平成29年３月期

決算短信〔日本基準〕(連結)

平成29年５月11日
上 場 会 社 名
株式会社プレミアムウォーターホールディングス
上場取引所
東
コ ー ド 番 号
2588
URL http://premiumwater-hd.co.jp
代表者(役職名)代表取締役社長(氏名)萩尾 陽平
問合せ先責任者(役職名)代表取締役CFO(氏名)長野 成晃(TEL)03(6864)0980
定時株主総会開催予定日
平成29年６月28日
配当支払開始予定日―
有価証券報告書提出予定日
平成29年６月29日
決算補足説明資料作成の有無： 無
決算説明会開催の有無： 有（機関投資家向け）(百万円未満切捨て)
１．平成29年３月期の連結業績（平成28年４月１日～平成29年３月31日）（１）連結経営成績
売上高

営業利益

百万円

29年３月期28年３月期(注) 包括利益

％

経常利益

百万円

％

百万円

19,94752.8△569―
13,056
29.9
35 △78.0
29年 ３月期 △1,226 百万円 ( ―％)潜在株式調整後
１株当たり
当期純利益

１株当たり
当期純利益
円

29年３月期28年３月期(参考) 持分法投資損益

銭円△56.390.62(％表示は対前期増減率)
親会社株主に帰属する
当期純利益
％

百万円

％

△704
―
△1,217―△23―
5 △81.2
28年 ３月期△68 百万円 ( ―％)自己資本
当期純利益率

総資産
経常利益率

売上高
営業利益率

銭

％

％

％

―
0.62
29年 ３月期△97.8
0.2△19 百万円

△4.0
△0.3
３月期

△2.9
0.3
― 百万円

28年

（２）連結財政状態
総資産
29年３月期28年３月期(参考) 自己資本

純資産
百万円

17,477
7,842

1,289
2,333
1,244 百万円

29年３月期（３）連結キャッシュ・フローの状況
営業活動によるキャッシュ・フロー
29年３月期28年３月期

自己資本比率百万円

投資活動によるキャッシュ・フロー

１株当たり純資産
％

円

7.1
29.3
28年３月期財務活動によるキャッシュ・フロー

銭

46.91
276.64
2,296 百万円

現金及び現金同等物
期末残高

百万円

百万円

百万円

百万円

150
1,475

188
△1,608

2,631
△632

4,233
1,249

２．配当の状況
年間配当金
期末

第１四半期末 第２四半期末 第３四半期末
円 銭
円 銭
円 銭

29年３月期28年３月期30年３月期(予想)

―
―
―

0.00
0.00
0.00

円

―
―
―

配当金総額
(合計)

合計
銭

0.00
0.00
0.00

円

配当性向
(連結)

純資産
配当率
(連結)

銭

百万円

％

％

0.00
0.00
0.00

0.00
0.00

―
―
―

―
―

３．平成30年３月期の連結業績予想（平成29年４月１日～平成30年３月31日）(％表示は、通期は対前期、四半期は対前年同四半期増減率)
親会社株主に帰属
１株当たり
売上高
営業利益
経常利益
する当期純利益
当期純利益
第２四半期(累計)
通 期

百万円

％

百万円

％

百万円

％

百万円

％

円

12,00026,000

35.5
30.3

△290
△850

―
―

△410
△1,100――△420△1,110――△15.83△41.84銭※注記事項（１）期中における重要な子会社の異動（連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動)： 有
新規 ３社(社名)株式会社エフエルシー、プレミアムウォーター株式会社、エフエルシークリエイション株式会社
除外 １社 (社名)株式会社アイディール・ライフ（２）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更： 有② ①以外の会計方針の変更： 無③ 会計上の見積りの変更： 無④ 修正再表示： 無（３）発行済株式数（普通株式）① 期末発行済株式数（自己株式を含む)② 期末自己株式数③ 期中平均株式数

29年３月期

26,532,432 株

28年３月期29年３月期

218 株

28年３月期

159 株

29年３月期

21,586,288 株

28年３月期

8,146,028 株※

決算短信は監査の対象外です※

業績予想の適切な利用に関する説明、その他特記事項

8,301,400 株

本資料に記載されている業績見通し等の将来に関する記述は、本資料の発表日現在において、当社が入手している情報及び合理的であると判断する前提に基づいており、実際の業績等は様々な要因により異なる可能性があります。
なお、業績予想に関する事項は、添付資料の２ページから４ページの「１．経営成績等の概要」をご覧ください。

株式会社プレミアムウォーターホールディングス(2588) 平成29年３月期 決算短信

○添付資料の目次
１．経営成績等の概況 ……………………………………………………………………………………２（１）当期の経営成績の概況 …………………………………………………………………………２（２）当期の財政状態の概況 …………………………………………………………………………２（３）当期のキャッシュ・フローの概況 ……………………………………………………………３（４）今後の見通し ……………………………………………………………………………………４
２．会計基準の選択に関する基本的な考え方 …………………………………………………………４
３．連結財務諸表及び主な注記 …………………………………………………………………………５（１）連結貸借対照表 …………………………………………………………………………………５（２）連結損益計算書及び連結包括利益計算書 ……………………………………………………７（３）連結株主資本等変動計算書 ……………………………………………………………………９（４）連結キャッシュ・フロー計算書 ………………………………………………………………11（５）連結財務諸表に関する注記事項 ………………………………………………………………13（継続企業の前提に関する注記） …………………………………………………………………13（会計方針の変更） …………………………………………………………………………………13（追加情報） …………………………………………………………………………………………13（セグメント情報等） ………………………………………………………………………………13（１株当たり情報） …………………………………………………………………………………14（重要な後発事象） …………………………………………………………………………………15― 1 ―株式会社プレミアムウォーターホールディングス(2588) 平成29年３月期 決算短信

１．経営成績等の概況（１）当期の経営成績の概況
当連結会計年度におけるわが国経済は、雇用環境や個人消費は緩やかな回復基調が続いているものの、中国経済の減速や米国新政権による政策転換などの影響により、景気の先行きが依然として不透明な状況で推移しております。
ホーム・オフィス・デリバリー業界（宅配水製造・販売事業）においては、平成23年３月の東日本大震災以降の飲料水に対する「安心」・「安全」・「安定供給」を求める意識の高まりを受け、宅配水の認知度は確実に向上いたしました。震災による影響は薄れてきたものの、宅配水の市場規模は依然として緩やかに成長しております。一方で、小口宅配の増加に伴う物流コストの高止まりなどのコスト圧迫要因は年々強まり、ホーム・オフィス・デリ
バリー業界を取り巻く事業環境には一段の厳しさが見え始めております。
このような状況の下、当社グループは、創業以来、「天然（天然水)」・「生（非加熱殺菌)」・「直（ダイレクトビジネス)」にこだわった良質で安全なナチュラルミネラルウォーターを生産し、安定的により多くのお客様にお届けすることが当社グループの社会的使命であると考えております。この使命を長期的に果たすことにより、宅配
水業界において競争力のある地位を確保しつつ企業価値を向上させ、あらゆるステークホルダーから信頼されることを目指しております。その実現のための第一歩として平成28年７月１日付で実施した株式会社エフエルシーとの間の経営統合により、同社の擁する強力な営業体制を軸とする当社グループ全体の販売体制の再編と集約化を行い、当社の創業時からの強みである製販一体型体制のより一層の強化を図ってまいりました。これにより、当連結会計
年度も引き続き重点項目の１つに位置付けている顧客基盤の強化に向けた、営業活動の規模等の拡大や既存顧客の満足度の向上のための各種キャンペーン等の施策の効果が大きく現れ、平成29年３月期末の保有契約件数（※1,2）は当初計画された数値を大幅に上回る結果を収めております。
その結果、平成29年３月末現在の保有契約件数は、次のとおりとなりました。
保有契約件数

472,830件（前連結会計年度末224,793件

当連結会計年度増加数248,037件）（※1）当連結会計年度より、前連結会計年度に使用していた用語のうち「保有顧客数」につきましては、「保有契約件数」に変更しております。
（※2）当連結会計年度より、保有契約件数の集計にあたっては４か月以上宅配水のご購入の実績がない場合は除外しております。前連結会計年度末の保有契約件数及び前連結会計年度末からの増減数は、この新しい保有契約件数の計算方法を適用して算出しております。
また、当連結会計年度のナチュラルミネラルウォーター出荷実績は10,854千本（前連結会計年度8,071千本、当連
結会計年度増加数2,783千本）となりました。
他方で、プリフォームの自社生産によるＰＥＴ容器の完全内製化が出荷本数の増加に伴って製造原価低減効果が高まっていることに加え、この販売体制の集約化により一定のコスト低減効果が生じているものの、顧客基盤の強化に向けた営業活動の拡大等により販売促進費等は大幅に増加いたしました。また、当連結会計年度におきまして
は、販売規模の拡大に伴い、ナチュラルミネラルウォーターの製造等を担う当社連結子会社の法人税等の負担額の増加が当社グループの利益の押下げ要因となっております。
以上により、当連結会計年度の業績につきましては、売上高19,947百万円（前連結会計年度比52.8％増）、売上
総利益15,463百万円（連結会計年度比61.7％増）、営業損失569百万円（前連結会計年度は35百万円の営業利益）、
経常損失704百万円（前連結会計年度は23百万円の経常損失）及び親会社株主に帰属する当期純損失1,217百万円（前連結会計年度は５百万円の親会社株主に帰属する当期純利益）となりました。

（２）当期の財政状態の概況
資産、負債及び純資産の状況（流動資産）
当連結会計年度末における流動資産の残高は9,550百万円と前連結会計年度末（3,729百万円）に比べ5,821百万円の増加となりました。その主な要因は、現金及び預金の増加3,084百万円、売掛金の増加1,160百万円、商品及ぶ製品の増加795百万円及び前払費用の増加632百万円であります。
（固定資産）
当連結会計年度末における固定資産の残高は7,926百万円と前連結会計年度末（4,113百万円）に比べ3,813百万円の増加となりました。その主な要因は、賃貸用資産の増加2,656百万円であります。

― 2 ―株式会社プレミアムウォーターホールディングス(2588) 平成29年３月期 決算短信
（流動負債）
当連結会計年度末における流動負債の残高は7,280百万円と前連結会計年度末（3,407百万円）に比べ3,873百万円の増加となりました。その主な要因は、未払金の増加1,379百万円及び割賦未払金の増加1,170百万円であります。
（固定負債）
当連結会計年度末における固定負債の残高は8,907百万円と前連結会計年度末（2,101百万円）に比べ6,806百万円の増加となりました。その主な要因は、長期割賦未払金の増加2,851百万円、社債の増加2,788百万円及び長期借入金の増加1,291百万円であります。
（純資産）
当連結会計年度末における純資産の残高は1,289百万円と前連結会計年度末（2,333百万円）に比べ1,044百万円の減少となりました。その主な要因につきましては、新株発行により資本金及び資本剰余金がそれぞれ1,154百万円増加する一方、株式交換による利益剰余金の減少2,134百万円及び親会社株主に帰属する当期純損失1,217百万円の計上となったためであります。

（３）当期のキャッシュ・フローの概況
キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」といいます。）の残高は4,233百万円と前連結会計
年度末（1,249百万円）に比べ2,984百万円増加となりました。各キャッシュ・フローの状況とその主な要因は以下のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度において営業活動により獲得した資金は、150百万円と前連結会計年度（1,475百万円）に比べ1,325百万円の減少となりました。この主な要因は、資金の支出を伴わない減価償却費2,295百万円による資金の増加があったものの、税金等調整前当期純損失△736百万円、たな卸資産の増加△733百万円、売上債権の増加△393百万円、前払費用の増加△609百万円、長期前払費用の増加△397百万円による資金の流出があったことによるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度において投資活動により調達した資金は、188百万円と前連結会計年度（使用資金1,608百万円）に比べ1,797百万円の増加となりました。その主な要因は、株式会社エフエルシーの株式の取得による連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入644百万円、ウォーターサーバー購入等有形固定資産の取得による支出△
235百万円等によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度において財務活動により獲得した資金は、2,631百万円と前連結会計年度（使用資金632百万円）に比べ3,264百万円の増加となりました。その主な要因は、長期借入金の返済による支出2,182百万円があったものの、長期及び短期借入金の増加3,452百万円、新株式の発行による収入2,301百万によるものであります。
(参考)キャッシュ・フロー関連指標の推移
平成25年３月期 平成26年３月期 平成27年３月期 平成28年３月期 平成29年３月期

自己資本比率（％）
時価ベースの自己資本比率（％）
キャッシュ・フロー対有利子
負債比率（年）
インタレスト・カバレッジ・
レシオ（倍）

27.1

32.9

26.3

29.3

7.1

98.8

75.8

56.7

52.9

90.9

3.9

3.1

―

2.6

82.8

15.1

21.6

―

26.9

1.7

自己資本比率：自己資本／総資産
時価ベースの自己資本比率：株式時価総額／総資産
キャッシュ・フロー対有利子負債比率：有利子負債／キャッシュ・フロー
インタレスト・カバレッジ・レシオ：キャッシュ・フロー／利払い（注１）平成25年３月期、平成26年３月期は、連結財務諸表を作成していないため、個別ベースの財務数値により計算しております。なお、平成27年３月期以降は、連結ベースの財務数値により計算しております。
（注２）株式時価総額は自己株式を除く発行済株式数をベースに計算しております。
（注３）キャッシュ・フローは、営業キャッシュ・フローを利用しております。
（注４）有利子負債は貸借対照表に計上されている負債のうち利子を支払っているすべての負債を対象としております。
（注５）利払いはキャッシュ・フロー計算書の「利息の支払額」を使用しております。

― 3 ―株式会社プレミアムウォーターホールディングス(2588) 平成29年３月期 決算短信

（４）今後の見通し
今後の見通しにつきましては、わが国経済においては、経済政策等の効果を背景に、企業の収益力の改善にも支えられ、景気は緩やかな回復基調が継続するものと見込んでおり、ホーム・オフィス・デリバリー業界においても、
引き続き緩やかな成長基調にあるものと見込まれます。
経営統合の効率化などの効力をいかし、顧客基盤を強固なものとすべく新規顧客獲得の更なる強化を図ってまいります。先行的に獲得費用が発生いたしますが、より多くの顧客に長期間継続して利用してもらうことにより安定的な収益を確保する体制作りを進めてまいります。また、出荷本数の増加を見越して生産能力の増強を目的とする生産関連の設備投資やシステム投資を実施してまいります。
これらの経営努力による次期の当社グループ業績は、売上高26,000百万円（前連結会計年度比30.3％増）、営業損失850百万円（前連結会計年度569百万円損失）、経常損失1,100百万円（前連結会計年度704百万円損失）、親会
社株主に帰属する当期純損失1,110百万円（前連結会計年度1,217百万円損失）を見込んでおります。

２．会計基準の選択に関する基本的な考え方
当社グループは、連結財務諸表の期間比較可能性及び企業間の比較可能性を考慮し、当面は、日本基準で連結財務諸表を作成する方針であります。
なお、ＩＦＲＳの適用につきましては、国内外の諸情勢を考慮の上、適切に対応していく方針であります。

― 4 ―株式会社プレミアムウォーターホールディングス(2588) 平成29年３月期 決算短信

３．連結財務諸表及び主な注記（１）連結貸借対照表(単位：千円)前連結会計年度(平成28年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
商品及び製品
原材料及び貯蔵品
前払費用
繰延税金資産その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物及び構築物
機械装置及び運搬具
土地
リース資産
建設仮勘定
賃貸用資産
その他
有形固定資産合計
無形固定資産のれん
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産
繰延税金資産その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計資産合計― 5 ―当連結会計年度(平成29年３月31日)

1,249,141
1,343,655
377,647
121,091
450,325
25,304
165,506△3,642
3,729,030

4,333,531
2,503,976
1,173,206
167,861
1,083,030―
456,413△167,422
9,550,597

939,007
390,839
415,997
334,487344
1,588,897
27,107
3,696,681

947,342
403,855
415,997
262,550
175,426
4,245,290
77,415
6,527,878

144,872
108,958
253,830

104,698
287,766
392,465

21,337
148,901△7,534
162,704
4,113,216
7,842,246―
1,065,338△58,720
1,006,617
7,926,961
17,477,558

株式会社プレミアムウォーターホールディングス(2588) 平成29年３月期 決算短信

(単位：千円)前連結会計年度(平成28年３月31日)
負債の部
流動負債
買掛金
短期借入金
1年内償還予定の社債
1年内返済予定の長期借入金
リース債務
未払金
割賦未払金
未払法人税等
賞与引当金
その他
流動負債合計
固定負債
社債
長期借入金
リース債務
長期割賦未払金
資産除去債務その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他の包括利益累計額
繰延ヘッジ損益
為替換算調整勘定
その他の包括利益累計額合計
新株予約権
非支配株主持分純資産合計
負債純資産合計― 6 ―当連結会計年度(平成29年３月31日)

149,819
164,000
11,2001,773,035
136,559
906,489
60,28033,25556,689116,061
3,407,391

623,993
566,400
11,2001,725,025
127,184
2,286,068
1,230,777404,977
14,392
290,436
7,280,456

35,2001,460,677
318,753
149,732
58,20778,583
2,101,154
5,508,545

2,824,000
2,752,529
195,992
3,001,355
8,642
125,232
8,907,753
16,188,209

1,254,876
464,376
577,868△109
2,297,011

2,409,587
1,619,087△2,773,908△139
1,254,626

△198
△387
△585
21,681
15,5922,333,701
7,842,246△20△10,038△10,058
28,562
16,2181,289,349
17,477,558

株式会社プレミアムウォーターホールディングス(2588) 平成29年３月期 決算短信

（２）連結損益計算書及び連結包括利益計算書
連結損益計算書

売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
営業利益又は営業損失（△）
営業外収益
助成金収入
為替差益
受取和解金
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
社債利息
持分法による投資損失
営業外支払手数料
為替差損
その他
営業外費用合計
経常損失（△）
特別利益
固定資産売却益
特別利益合計特別損失
減損損失
固定資産除却損
特別損失合計税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損
失（△）
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計
当期純損失（△）
非支配株主に帰属する当期純利益又は非支配株主に帰属する当期純損失（△）
親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△）

前連結会計年度(自 平成27年４月１日
至 平成28年３月31日)
13,056,639
3,494,970
9,561,669
9,526,499
35,169(単位：千円)
当連結会計年度(自 平成28年４月１日
至 平成29年３月31日)
19,947,744
4,484,078
15,463,665
16,033,180△569,514

5,969
―
―
9,493
15,462―28,357
15,00011,14854,50654,546338―
1,332
16,645995
73,857△23,225

85,51442,286
19,60029,605―
12,353
189,360△704,368

74,94674,946

―
―

―
7,526
7,526

15,824
16,33232,15744,194△736,525

90,82021,030111,851△67,656

433,595
46,553
480,149△1,216,674△72,739

625

5,083

△1,217,300― 7 ―株式会社プレミアムウォーターホールディングス(2588) 平成29年３月期 決算短信
連結包括利益計算書

当期純損失（△）
その他の包括利益
繰延ヘッジ損益
為替換算調整勘定
その他の包括利益合計
包括利益
（内訳）
親会社株主に係る包括利益
非支配株主に係る包括利益

前連結会計年度(自 平成27年４月１日
至 平成28年３月31日)△67,656(単位：千円)
当連結会計年度(自 平成28年４月１日
至 平成29年３月31日)△1,216,674

195
△708
△513
△68,169

177△9,651△9,473△1,226,148

4,570△72,739△1,226,774
625

― 8 ―

株式会社プレミアムウォーターホールディングス(2588) 平成29年３月期 決算短信

（３）連結株主資本等変動計算書
前連結会計年度(自平成27年４月１日

至

平成28年３月31日)(単位：千円)
株主資本

資本金
当期首残高

資本剰余金

1,207,608

417,108

47,26747,267

利益剰余金572,784

自己株式

株主資本合計△109

2,197,392

当期変動額
新株の発行（新株予約権の行使）
親会社株主に帰属す
る当期純利益又は親会社株主に帰属する
当期純損失（△）
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

94,535

5,083

5,083

47,26747,267

5,083-

99,6191,254,876

464,376

577,868△109

2,297,011

その他の包括利益累計額
繰延ヘッジ損益 為替換算調整勘定
当期首残高

△393

その他の包括利益
累計額合計

321

△71

新株予約権
31,532

非支配株主持分
24,632

純資産合計
2,253,485

当期変動額
新株の発行（新株予約権の行使）
親会社株主に帰属す
る当期純利益又は親会社株主に帰属する
当期純損失（△）
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

94,535

5,083

195

△708

△513

△9,850△9,039△19,404

195

△708

△513

△9,850△9,03980,215

△198

△387

△585

21,681

15,5922,333,701― 9 ―株式会社プレミアムウォーターホールディングス(2588) 平成29年３月期 決算短信
当連結会計年度(自平成28年４月１日

至

平成29年３月31日)(単位：千円)
株主資本

資本金
当期首残高

資本剰余金

1,254,876

464,376

1,154,711

1,154,711

利益剰余金
577,868

自己株式△109

株主資本合計
2,297,011

当期変動額
新株の発行（新株予約権の行使）
親会社株主に帰属す
る当期純利益又は親会社株主に帰属する
当期純損失（△）
株式交換による変動額2,309,422△1,217,300△1,217,300△2,134,475△2,134,475

自己株式の取得△30△30

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計

1,154,711

1,154,711△3,351,776△30△1,042,384

当期末残高

2,409,587

1,619,087△2,773,908△139

1,254,626

その他の包括利益累計額
繰延ヘッジ損益 為替換算調整勘定
当期首残高

△198

△387

その他の包括利益
累計額合計
△585

新株予約権
21,681

非支配株主持分
15,592

純資産合計
2,333,701

当期変動額
新株の発行（新株予約権の行使）
親会社株主に帰属す
る当期純利益又は親会社株主に帰属する
当期純損失（△）
株式交換による変動額2,309,422△1,217,300△2,134,475

自己株式の取得
株主資本以外の項目の当期変動額（純
額）

△30
177

△9,651△9,473

6,880

625△1,967

当期変動額合計

177△9,651△9,4736,880

625△1,044,352

当期末残高

△20

△10,038△10,058

28,562

16,2181,289,349― 10 ―

株式会社プレミアムウォーターホールディングス(2588) 平成29年３月期 決算短信

（４）連結キャッシュ・フロー計算書
前連結会計年度(自 平成27年４月１日
至 平成28年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期
純損失（△）
減価償却費
減損損失
のれん償却額
貸倒引当金の増減額（△は減少）
賞与引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
持分法による投資損益（△は益）
支払利息
社債利息
為替差損益（△は益）固定資産除却損
固定資産売却損益（△は益）
売上債権の増減額（△は増加）
リース投資資産の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
未払金の増減額（△は減少）
前受収益の増減額（△は減少）
前払費用の増減額（△は増加）
長期前払費用の増減額（△は増加）
その他
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の払戻による収入
出資金の払込による支出
有形固定資産の取得による支出
無形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
関係会社株式の取得による支出
長期貸付けによる支出
長期貸付金の回収による収入
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー

― 11 ―(単位：千円)
当連結会計年度(自 平成28年４月１日
至 平成29年３月31日)

44,194△736,525

1,194,625―
25,696△5,12731,333△957―
54,884―
18,228
7,526△74,946△258,864
283△66,925
134,643
63,028△1,054
164,365
243,565
91,568
1,666,069
963△54,757△136,811
1,475,463

2,295,892
15,82429,073
160,298△42,297△637
19,60085,51442,286△23,417
16,332―△393,134―△733,849△115,081
792,038―△609,130△397,137△48,842356,808
642△87,699△119,596
150,155

18,000△50△1,757,773△27,409285,476――△235,146△117,269―

17,478644,987―△150,000
2,500
2,785
△1,608,992△20,879△87,878
670
4,274
188,759

株式会社プレミアムウォーターホールディングス(2588) 平成29年３月期 決算短信

前連結会計年度(自 平成27年４月１日
至 平成28年３月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
社債の償還による支出
割賦債務の返済による支出
自己株式の取得による支出
新株予約権の行使による株式の発行による収入
非支配株主からの払込みによる収入
リース債務の返済による支出
株式の発行による収入
その他
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
現金及び現金同等物の期末残高

164,000
1,315,966△2,116,341△11,200――
84,68563,700△133,498―△1△632,688△18,937△785,154
2,034,296
1,249,141― 12 ―(単位：千円)
当連結会計年度(自 平成28年４月１日
至 平成29年３月31日)
402,400
3,050,000△2,182,392△11,200△770,492
△30
1,010
―
△158,853
2,301,267―
2,631,708
13,7652,984,389
1,249,141
4,233,531

株式会社プレミアムウォーターホールディングス(2588) 平成29年３月期 決算短信

（５）連結財務諸表に関する注記事項(継続企業の前提に関する注記)
該当事項はありません。
(会計方針の変更)（減価償却方法の変更）
法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応
報告第32号

平成28年６月17日）を当連結会計年度に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。
なお、これによる当連結会計年度の損益に与える影響は軽微であります。
(追加情報)（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号

平成28年３月28日）を当連結

会計年度から適用しております。
(セグメント情報)
前連結会計年度（自平成27年４月１日

至 平成28年３月31日）

当社グループは、ホーム・オフィス・デリバリー事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
当連結会計年度（自平成28年４月１日

至 平成29年３月31日）

ホーム・オフィス・デリバリー事業の売上高及び営業利益の金額は、いずれも全事業の90％を超えているた
め、ホーム・オフィス・デリバリー事業以外の事業について重要性が乏しいことから、セグメント情報の記載を省略しております。

― 13 ―

株式会社プレミアムウォーターホールディングス(2588) 平成29年３月期 決算短信
(１株当たり情報)
前連結会計年度(自 平成27年４月１日
至 平成28年３月31日)
１株当たり純資産額(自至当連結会計年度
平成28年４月１日
平成29年３月31日)

276.64円

46.91円

１株当たり当期純利益金額又は0.62円△56.39円
１株当たり当期純損失金額(△）
潜在株式調整後
0.62円―円
１株当たり当期純利益金額(注) １ 当連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在するものの、１株当たり当期純損失金額であるため、記載しておりません。
２ １株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目

(自
至

１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額(△)
親会社株主に帰属する当期純利益金額又は親会社株主に帰属する当期純損失金額(△)(千円)

前連結会計年度
平成27年４月１日
平成28年３月31日)(自至当連結会計年度
平成28年４月１日
平成29年３月31日)

5,083△1,217,300

―

―

5,083

△1,217,300

8,146,028

21,586,288――

普通株式増加数(株)14,974―(うち新株予約権(株))(14,974)( ―)普通株主に帰属しない金額(千円)
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益
又は普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純損失(△)(千円)
普通株式の期中平均株式数(株)

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額
親会社株主に帰属する当期純利益調整額(千円)

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定に含まれなかった潜在株式の概要

第３回新株予約権600個― 14 ――

株式会社プレミアムウォーターホールディングス(2588) 平成29年３月期 決算短信
(重要な後発事象)(連結子会社間の合併及び存続会社の商号変更について)
当社は、平成29年２月９日開催の取締役会決議に基づき、平成29年４月１日を効力発生日として、当社の連結子会社である株式会社ウォーターダイレクトと、同じく当社の連結子会社であるプレミアムウォーター株式会社の合併及び株式会社ウォーターダイレクトの商号変更を実施いたしました。
１．合併の目的ナチュラルミネラルウォーターの製造が強みの株式会社ウォーターダイレクトと、顧客獲得力が強みのプレミ
アムウォーター株式会社が合併することにより、製造、販売、顧客へのアフターサービスまでを自社でより効率的に完結することができるようになります。これにより販売・サービスの一層の向上と経営基盤の強化を図ることを目的としております。
２．合併会社の名称及びその事業内容（存続会社）
名称

株式会社ウォーターダイレクト

事業の内容 ナチュラルミネラルウォーターの製造及び販売（消滅会社）
名称プレミアムウォーター株式会社

事業の内容 ナチュラルミネラルウォーターの販売
３．企業結合日
平成29年４月１日
４．合併の方法株式会社ウォーターダイレクトを存続会社とする吸収合併方式で、プレミアムウォーター株式会社は解散いたします。
５．合併後の企業の名称
プレミアムウォーター株式会社
６．実施する会計処理の概要「企業結合に関する会計基準」(企業会計基準第21号

平成25年９月13日）及び「企業結合会計基準及び事業分

離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号
取引として会計処理を実施する予定です。

― 15 ―

平成25年９月13日）に基づき、共通支配下の