貸 借 対 照 表（平成２４年３月３１日現在）
株式会社アルカディア大村（単位：円）
科目

金 額（資産の部）【 流動資産 】

科

目

金 額

（負債の部）【

現金及び預金314,636,678 】 【 流動負債 】
305,314,696【15,735,064 】

未払金

1,005,781
7,807,500

未収金

4,261,479

未払法人税等

未収還付消費税

3,827,753

預り金

101,020

その他流動資産1,232,750

前受金

6,820,763【 固定資産 】【

1,348,115,558 】（ 有形固定資産 ）（1,342,910,179 ） 【 固定負債 】【29,980,975 】

建 物

718,362,464

建物付属設備

225,356,083

構築物

60,970,715

機械装置

1,545,808

車両運搬具

1,300,841

什器備品

10,636,168【 株主資本 】

土 地

324,738,100

資本金

1,727,000,000

利益剰余金▲ 109,963,803（ 無形固定資産 ）（846,074 ）

預り保証金

29,980,975

負債合計

45,716,039（純資産の部 ）【1,617,036,197 】

電話加入権267,280

その他利益剰余金▲ 109,963,803

水道施設利用権

578,794

繰越利益剰余金▲ 109,963,803（ 投資その他の資産 ）（4,359,305 ）

差入保証金

2,532,000

長期未収金

25,722,369

貸倒引当金▲ 25,722,369

長期前払費用1,530,780

その他投資296,525

資産合計

1,662,752,236【 評価・換算差額等 】【0】【 新株予約権 】

【0】

純資産合計

1,617,036,197

負債・純資産合計

1,662,752,236

損益計算書（自平成２３年４月１日 至平成２４年３月３１日）
株式会社アルカディア大村（単位：円）
科【 売上目金額

高 】

本館賃貸料収入38,545,465

工場賃貸料収入94,931,783

133,477,248【 売 上 原 価 】
本館賃貸料原価

53,669,340

工場賃貸料原価

68,436,231

122,105,571

売上総利益

11,371,677【販売費及び一般管理費】

14,183,898

営業損失（▲）▲ 2,812,221【営 業 外 収 益 】
受取利息

166,574

雑収入

104,049

270,623【営 業 外 費 用 】
経常損失（▲）▲ 2,541,598【 特 別 利 益 】
中途解約違約金収入等

17,948,285

貸倒引当金戻入益等

312,000

18,260,285【 特 別 損 失 】貸倒引当金繰入損13,154,369

固定資産除却損等

63,827

13,218,196

税引前当期利益

2,500,491

法人税、住民税及び事業税

6,015,984

当期純損失（▲）▲ 3,515,493

株主資本等変動計算書（自平成２３年４月１日 至平成２４年３月３１日）
株式会社アルカディア大村（単位：円）
株主資本
資本剰余金
資本金

⑴前期末残高1,727,000,000

資本準備金

その他 資本利益
資本 剰余金準備金
剰余金 合計

利益剰余金
その他利益
剰余金
繰 越
利 益
剰余金

利益
剰余金
合計

▲ 106,448,310 ▲ 106,448,310

自己
株式

株主
資本
合計

評価・新株
換算
予約権差額等純資産
合計

1,620,551,690

1,620,551,690⑵当期変動額①当期純損失（▲）▲ 3,515,493▲ 3,515,493▲ 3,515,493▲ 3,515,493▲ 3,515,493▲ 3,515,493▲ 3,515,493▲ 3,515,493▲ 109,963,803 ▲ 109,963,803

1,617,036,197

1,617,036,197②株主資本以外の項目の当期変動額(純額)⑶当期変動額合計⑷当期末残高1,727,000,000

個別注記表1 ． 重要な会計方針(1) 固定資産（リース資産を除く）の減価償却は、定額法によって行っております。
(2) 引当金の計上基準
貸倒引当金
売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため一般債権については貸倒実績率により計上しております。また、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(3) 消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜き方式によっております。
2 ． 貸借対照表関係(1) 有形固定資産の減価償却累計額は、 457,321,327 円であります。
(2) 資本の欠損の金額が、 109,963,803 円あります。
3 ． 損益計算書関係(1) 特別利益に計上した中途解約違約金収入等の主な内容は、以下のとおりであります。
（違約金等の金額）（回収状況）（会社名）(解約日）
9,308,817 円
未回収
H23.05.31
・日本特殊工業㈱
未回収
1,313,518 円
・㈱クリックベネフィット H23.09.30
回収済
H23.12.15
5,500,000
・丸勝産業㈱円(2) 特別損失のうち、貸倒引当金繰入損は、前項の中途解約違約金を含め平成２４年３月末時点での債権残高のうち、個別に判断し回収が危惧される債権に対し、有税にて貸倒引当金を計上したものです。その内容は、以下のとおりであります。
（会社名）（当期引当金計上額）
11,630,817 円・日本特殊工業㈱1,523,552 円
・㈱クリックベネフィット
4 ． 株主資本等変動計算書関係
事業年度末日における発行済株式の数は、３４，５４０株であります。
5 ． リースにより使用する固定資産
貸借対照表に計上した固定資産のほか、事務機器等の一部については、所有権移転外ファイナンス・リース契約により使用しております。

6 ． 賃貸等不動産に関する注記(1) 賃貸不動産の状況に関する事項
当社は、大村市のオフィスパーク内において、長崎県及び大村市の企業誘致活動に関連し、賃貸収益を得ることを目的として賃貸工場及び賃貸オフィスを有しております。
なお、賃貸オフィスの一部については、当社が使用しているため、賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産としております。
(2) 賃貸不動産の時価に関する事項
賃貸等不動産及び賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産に関する貸借対照表計上額、当期増減額及び時価は、次のとおりであります。
（単位：千円）
貸借対照表計上額
当期末
前期末
当期末
当期の時価残高増減額
残高
賃貸等不動産賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産合計

808,07888,452

896,530

853,658

386,820▲ 14,894

371,926

354,025

1,194,898

73,5581,268,456

1,207,683

注 １． 貸借対照表計上額は、取得価格から減価償却累計額を控除した金額であります。
２． 当期増減額のうち、主な減少額は減価償却額であります。
３． 当期末の時価は、主に観察可能な市場価格及び固定資産税評価額に基づいて自社で算定した金額（指標等を用いて調整を行ったものを含む。）であります。

(3) 賃貸不動産の損益に関する事項
賃貸等不動産及び賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産に関する当期の損益は、次のとおりであります。
（単位：千円）
損益計算書計上額
営業収益
営業原価
営業利益 その他損益
賃貸等不動産賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産
合
注．

計94,931

68,436

26,495-38,54553,669▲ 15,124-

133,476

122,105

11,371-

賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産には、サービスの提供及び経営管理として当社が使用している部分も含むため、当該部分の賃貸収益は計上されておりません。なお、当該不動産に係る費用（減価償却費、修繕費、保険料、租税公課等）については、営業原価に含まれております。

7 ． 関連当事者との取引に関する注記(1) 当社と主要株主との間の取引は下表の通りであります。
属性
主要株主
独立行政法人中小企業基盤整備機構
会社等の名称大村市
住所
東京都港区
長崎県大村市
資本金又は出資金
1,109,180,195千円
－
事業の内容
－
－
議決権等の被所有割合
34.74%
40.53%
役員等の派遣なし
社外取締役 ２名
・本館貸室の借主
・本館貸室の借主
関係内容
事実上の関係 ・賃貸工場事業用地の提供元
・コンピュータ機器等の賃貸先

取引の内容

科目

期末残高

営業取引
営業取引
①本館賃貸料収入
1,986千円 ①本館賃貸料収入②借地料支払2,532千円 ③機器賃貸料収入7,234千円
97千円

本館賃貸料収入他
本館賃貸料収入他
前払費用
211千円
未収金
11千円
差入保証金
2,532千円 未収金747千円
預り保証金468千円
前受金163千円

注 １． 上記取引金額には、消費税等は含んでおりません。
２． 上記金額は、千円未満を切り捨てて表示しております。
３． 取引条件及び取引条件の決定方針等①
周辺相場より算定した当社価格を提示し、交渉の上諸条件を決定しております。
②
先方提示額に基き、交渉の上諸条件を決定しております。
③
当社希望価格を提示し、交渉の上諸条件を決定しております。

8 ． １株当たり情報(1) １株当たり純資産額

46,816円33銭(2) １株当たり当期純損失額（▲）▲101円78銭

9 ． 重要な後発事象
貸借対照表及び損益計算書に計上した㈱クリックベネフィットに対する債権 1,523,552円の支払いに関し、長崎地方裁判所大村支部にて係争中でありましたが、平成24年4月19日に判決があり、当社が全面的に勝訴いたしました。
なお、本件に関し、当期損益への影響はございません。