平成30年度

決 算 報 告 書

平成30年4月1日〜平成31年3月31日

社会福祉法人

浜松市社会福祉事業団

.

目次

平成 30 年度決算報告書
計算書類（１）資金収支計算書・・・・・・・・・

１（２）事業活動計算書・・・・・・・・・

９（３）貸借対照表・・・・・・・・・・・

１７（４）拠点区分別計算書類・・・・・・・

２７

附属明細書・・・・・・・・・・・・・・

９７

財産目録・・・・・・・・・・・・・・・１３３

.

資金収支計算書

-1-

.

-2-

第1号第1様式
法人単位資金収支計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)

勘定科目
就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入
内訳

指定管理料収入
受託事業収入
自立支援給付費収入

収 医療事業収入
事入内訳 指定管理料収入
業
受託事業収入活動
外来診療収入等に受取利息配当金収入
よる その他の収入
収
事業活動収入計(1)
支
人件費支出
事業費支出
支
事務費支出
出
就労支援事業支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設収
整入
備
施設整備等収入計(4)等に 支 固定資産取得支出
ファイナンス・リース債務の返済支出
よ出る
施設整備等支出計(5)収
支 施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
そ内訳 退職給付引当資産取崩収入の収財政調整積立資産取崩収入
他入その他の活動による収入の活
その他の活動収入計(7)動に 積立資産支出
よ 支 内訳 退職給付引当資産支出る出
財政調整積立資産支出
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)9,850,000
841,498,000
96,000,000
133,131,000
612,367,000
499,993,000
51,000,000
3,286,000
445,707,000
2,858,000
11,043,000
1,365,242,000
1,100,104,000
191,418,000
171,302,000
9,850,000
1,472,674,000△ 107,432,000

8,731,600
824,960,246
96,000,000
131,195,020
597,765,226
508,233,626
51,000,000
3,264,560
453,969,066
2,582,517
12,512,784
1,357,020,773
1,090,907,487
179,961,705
150,254,722
8,731,600
1,429,855,514△ 72,834,741

1,118,400
16,537,754
0
1,935,980
14,601,774△ 8,240,626
021,440△ 8,262,066
275,483△ 1,469,784
8,221,227
9,196,513
11,456,295
21,047,278
1,118,400
42,818,486△ 34,597,259

0
2,783,000
5,545,000
8,328,000△ 8,328,000
170,829,000
34,879,000
135,950,000
0170,829,000
55,069,000
34,463,000
20,606,000
55,069,000
115,760,000
0002,027,268
5,399,460
7,426,728△ 7,426,728
105,939,102
34,875,102
71,064,000
127,870
106,066,972
34,456,497
34,456,497
0
34,456,497
71,610,475
0△ 8,650,994

0755,732
145,540
901,272△ 901,272
64,889,898
3,898
64,886,000△ 127,870
64,762,028
20,612,503
6,503
20,606,000
20,612,503
44,149,525
0
8,650,994

227,647,000
227,647,000

227,634,454
218,983,460

12,546
8,663,540

-3-

備考

.

-4-

第1号第2様式
資金収支内訳表(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目

社会福祉事業

公益事業

合計

内部取引消去

法人合計

8,731,600

08,731,600

8,731,600

726,966,122

97,994,124

824,960,246

824,960,246

指定管理料収入

96,000,000

096,000,000

96,000,000

受託事業収入42,395,260

88,799,760

131,195,020

131,195,020

自立支援給付費収入588,570,862

9,194,364

597,765,226

597,765,226

収 医療事業収入
事 入 内訳 指定管理料収入
業
受託事業収入活動
外来診療収入等によ 受取利息配当金収入
る その他の収入
収
事業活動収入計(1)支

0508,233,626

508,233,626

508,233,626

0

51,000,000

51,000,000

51,000,000

就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入
内訳

人件費支出
事業費支出
支
事務費支出
出
就労支援事業支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設収
整入
備
施設設備等収入計(4)等に 固定資産取得支出
支よ ファイナンス・リース債務の返済支出
出る
施設整備等支出計(5)収
支 施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)03,264,560

3,264,560

3,264,560

0453,969,066

453,969,066

453,969,066

1,714,506

868,0112,582,517

2,582,517

1,493,387

11,019,397

12,512,784

12,512,784

738,905,615

618,115,158 1,357,020,773

1,357,020,773

597,442,010

493,465,477 1,090,907,487

1,090,907,487

70,957,384

109,004,321

179,961,705

179,961,705

101,941,324

48,313,398

150,254,722

150,254,722

0

8,731,600

8,731,600

8,731,600

650,783,196 1,429,855,514

1,429,855,514△ 40,166,703 △ 32,668,038 △ 72,834,741

0 △ 72,834,741

779,072,318

0

0

0

0

1,628,208

399,060

2,027,268

2,027,268

456,891

4,942,569

5,399,460

5,399,460

2,085,099

5,341,629

7,426,728

7,426,728△ 2,085,099△ 5,341,629△ 7,426,728

積立資産取崩収入
そ内訳 退職給付引当資産取崩収入の収財政調整積立資産取崩収入
他入のその他の活動による収入
活
動
その他の活動収入計(7)に積立資産支出よる 支 内訳 退職給付引当資産支出
収出その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)57,942,636

47,996,466

105,939,102

105,939,102

32,686,636

2,188,466

34,875,102

34,875,102

25,256,000

45,808,000

71,064,000

71,064,000

127,8700127,870

127,870

58,070,506

47,996,466

106,066,972

17,867,691

16,588,806

34,456,497

34,456,497

17,867,691

16,588,806

34,456,497

34,456,497

17,867,691

16,588,806

34,456,497

0

34,456,497

40,202,815

31,407,660

71,610,475

071,610,475

当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)△ 2,048,987△ 6,602,007△ 8,650,994

0△ 8,650,994

前期末支払資金残高(11)146,431,876

81,202,578

227,634,454

当期末支払資金残高(10)+(11)144,382,889

74,600,571

218,983,460

-5-

0

0

△ 7,426,728

106,066,972

227,634,454
0

218,983,460

事業区分

資金収支内訳表(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日

社会福祉事業
拠点区分
本部

勘定科目

0

地域活動
支援センター

0

0

生活介護
就労継続
「かがやき」

就労継続
支援施設「はばたき」

障害者
生活介護施設「ふれんず」

1,712,893

6,798,977

0 239,636,882 31,605,561 22,340,347 77,400,000 98,792,105 17,695,200 112,313,116 43,607,616 83,575,295

219,730

指定管理料収入00

00 77,400,000 18,600,000

受託事業収入0 24,544,060

00

自立支援給付費収入

0 215,092,822 31,605,561 22,340,347

0 80,036,105

0 112,313,116 43,607,616 83,575,295

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

指定管理料収入

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

受託事業収入

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

外来診療収入等

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1,190

334,708

70,59470,594

164,710

290,680

96,608369,279

158,618

157,525

350,523

662,11000188,281

143,5530127,280

021,640

受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計(1)
人件費支出
事業費支出
支
事務費支出
出
就労支援事業支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

収
施
入
設
整
施設整備等収入計(4)備等
固定資産取得支出によ
ファイナンス・リース債務の返済支出
る 支
収 出
支
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
内訳

0

相談支援
事業所

0

収 医療事業収入
事
業
活
動
に
よ
る
収
支

0

身体障害者
福祉センター

障害福祉サービス等事業収入

内訳

0

児童発達
支援事業所
「ひまわり
こころん」

児童発達
支援事業所
「ひまわり
ひくまの丘」

就労支援事業収入

内訳

入

児童発達
支援センター「ひまわり」

退職給付引当資産取崩収入
財政調整積立資産取崩収入

収拠点区分間繰入金収入
入そその他の活動による収入の他の活
その他の活動収入計(7)動
積立資産支出によ内訳 退職給付引当資産支出る
収
支 支 事業区分間繰入金支出
出
拠点区分間繰入金支出

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)

0

0

0

0

0

156,000 17,695,200

0

0

0

351,713 240,633,700 31,676,155 22,410,941 77,752,991 99,226,338 17,791,808 114,522,568 50,565,211 83,974,190
5,784,200 189,440,769 22,950,582 20,283,634 33,897,243 112,094,783 29,226,046 84,406,809 29,353,634 70,004,310
0 14,277,399

5,862,414

2,364,775 16,239,856

4,700,798

1,896,162 11,878,663

6,153,407

7,583,910

63,743 29,235,743

1,474,272

1,123,964 19,028,363

5,158,723

1,266,852 24,479,379 10,871,996

9,238,289

0

0

0

0

0

0

0

1,712,893

6,798,977

219,730

5,847,943 232,953,911 30,287,268 23,772,373 69,165,462 121,954,304 32,389,060 122,477,744 53,178,014 87,046,239△ 5,496,230

7,679,789

0

0

0
0

0

1,388,887 △ 1,361,432

8,587,529 △ 22,727,966 △ 14,597,252 △ 7,955,176 △ 2,612,803 △ 3,072,049

0

0

0

0

0

0

0

0

1,628,208

0

0

0

0

0

0

0

0

150,7734,569

027,414

100,516

18,276

73,103

27,41354,827

27,414

100,516

18,276

73,103

27,41354,827△ 27,414 △ 100,516△ 18,276△ 73,103△ 27,413△ 54,827

1,778,981

4,569

0

0 △ 1,778,981△ 4,569

00 10,506,000

309,004

00 16,589,784 14,370,797

9,635,000

2,000,000

4,532,05100309,004

00 16,589,784 13,255,797

002,532,051

0 10,506,000

0

0

0

0

1,115,000

9,635,000

2,000,000

2,000,000

4,500,000

002,000,000

06,406,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

127,870004,500,000 10,506,000

309,004

2,000,000

9,762,870

2,000,000

4,532,051

0

4,594,780

1,213,493

1,206,904

1,209,379

0 22,995,784 14,370,797
3,346,125

373,475

3,365,307

442,540

2,115,688

0

4,594,780

1,213,493

1,206,904

1,209,379

3,346,125

373,475

3,365,307

442,540

2,115,688

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 10,200,000

002,706,000

0

0

0

0

0

0 14,794,780

1,213,493

1,206,904

3,915,379

3,346,125

373,475

3,365,307

442,540

2,115,688

793,096 △ 3,915,379 19,649,659 13,997,322

6,397,563

1,557,460

2,416,363

4,500,000 △ 4,288,780 △ 904,489

当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)△ 996,230

1,612,028

479,829 △ 568,336

前期末支払資金残高(11)6,627,556 46,299,112

7,621,108

3,673,621

4,121,360 18,115,369

2,620,317 30,576,675

8,500,200 18,276,558

当期末支払資金残高(10)+(11)5,631,326 47,911,140

8,100,937

3,105,285

8,766,096 14,936,546

2,002,111 28,945,959

7,417,444 17,566,045-6-4,644,736 △ 3,178,823 △ 618,206 △ 1,630,716 △ 1,082,756 △ 710,513

第1号第3様式

公益事業
社会福祉事業
社会福祉事業
内部取引消去
合計
区分合計

友愛のさと
診療所

(単位：円)

子どものこころ公益事業区分の公益事業合計 内部取引消去
合計
診療所
治験事業

友愛のさと
診療所
治験事業

発達相談
支援センター

子どものこころ
の診療所

0

0

0

0

9,194,364 88,799,760

000 97,994,124

8,731,600

8,731,600

726,966,122

726,966,122

0

96,000,000

96,000,000

0

0

0

0

0

42,395,260

42,395,260

0 88,799,760

000 88,799,760

588,570,862

588,570,862

9,194,364

0

8,731,600

97,994,124 824,960,246

0096,000,000

88,799,760 131,195,020

0

0

0

9,194,364

9,194,364 597,765,226

00 311,867,001

0 196,366,625

00 508,233,626

508,233,626 508,233,626

00 51,000,000

0

0

0

0 51,000,000

51,000,000

51,000,000

0

0

0

0

0

0

3,264,560

3,264,560

00 257,602,441

0 196,366,625

00 453,969,066
0

3,264,560

00(法人合計)

3,264,560

453,969,066 453,969,066

1,714,506

1,714,506

462,417

211,778

193,8160

868,011

868,0112,582,517

1,493,387

1,493,387

8,150,856

146,050

350,7372,371,754

0 11,019,397

11,019,397

12,512,784

738,905,615

738,905,615 329,674,638 89,157,588 196,911,178

2,371,754

0 618,115,158

618,115,158 1,357,020,773

597,442,010

597,442,010 284,693,969 16,707,833 191,969,175

94,5000 493,465,477

493,465,477 1,090,907,487

6,672,956

00 109,004,321

109,004,321 179,961,705

3,976,899 14,867,694

28,5000 48,313,398

48,313,398 150,254,722

70,957,384

70,957,384 35,421,271 66,910,094

101,941,324

101,941,324 29,440,305

8,731,600

8,731,600

779,072,318△ 40,166,703

0

0

0

779,072,318 349,555,545 87,594,826 213,509,825
0 △ 40,166,703 △ 19,880,907

1,562,762 △ 16,598,647

0

0

0

1,628,208

1,628,208

291,330

456,891

456,891

82,2402,085,099

373,570

952,560

4,015,499

0 △ 2,085,099 △ 373,570 △ 952,560 △ 4,015,499

2,085,099△ 2,085,099

0

8,731,600

123,000

0 650,783,196

650,783,196 1,429,855,514

2,248,754

0 △ 32,668,038

0 △ 32,668,038 △ 72,834,741

0

107,73000952,560

3,907,769

0

0

0

0

5,341,629

00 △ 5,341,629

0 △ 5,341,629 △ 7,426,728

0 47,996,466

47,996,466 105,939,102

0

2,188,466

2,188,466

34,875,102

0 45,808,000

45,808,000

71,064,000

0

0

0

127,870

0 23,462,155

32,686,636

0

25,256,000

25,256,000 23,798,000

10,0001,462,155

00 22,000,000

10,00002,175,852

0

0

0

0

127,870

0

0

0

0

0

0 23,462,155

10,00070,976,506 △ 12,906,000 58,070,506 26,700,163

0057,942,636 24,524,311

127,8700032,686,636

12,906,000 △ 12,906,000

0057,942,636

726,311

0

0

0

0

399,060

399,060

2,027,268

4,942,569

4,942,569

5,399,460

5,341,629

7,426,728

2,175,852 △ 2,175,852
00 50,172,318 △ 2,175,852 47,996,466 106,066,972

17,867,691

17,867,691

9,286,032

1,083,431

6,219,343

00 16,588,806

16,588,806

34,456,497

17,867,691

17,867,691

9,286,032

1,083,431

6,219,343

00 16,588,806

16,588,806

34,456,497

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2,175,852

00030,773,691 △ 12,906,000 17,867,691

9,286,032

1,083,431

6,219,343

2,175,852

0 18,764,658 △ 2,175,852 16,588,806

34,456,497
71,610,475

12,906,000 △ 12,906,000

02,175,852 △ 2,175,852

40,202,815

0 40,202,815 17,414,131 △ 1,083,431 17,242,812 △ 2,165,852

0 31,407,660

0 31,407,660△ 2,048,987

0 △ 2,048,987 △ 2,840,346 △ 473,229 △ 3,371,334

0 △ 6,602,007

0 △ 6,602,007 △ 8,650,994

82,902

146,431,876

146,431,876 45,026,575

2,341,101 33,196,792△ 82,902

721,012 81,202,578

81,202,578 227,634,454

144,382,889

0 144,382,889 42,186,229

1,867,872 29,825,458

0

721,012 74,600,571

0 74,600,571 218,983,460

-7-

.

-8-

事業活動計算書

-9-

.

-10-

第2号第1様式
法人単位事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目ー

就労支援事業収益
障害福祉サービス等事業収益収
医療事業収益サ益
経常経費寄附金収益ビ
サービス活動収益計(1)
ス 人件費
活
事業費
動
増 事務費
費
減 就労支援事業費用
用の 減価償却費
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
サ その他のサービス活動外収益
収ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
外
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
その他の特別収益ー

特特別収益計(8)別増 固定資産売却損・処分損
減 その他の特別損失の費部用特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)8,731,600
824,960,246
508,233,626
0
1,341,925,472
1,102,908,066
179,961,705
150,254,722
8,731,600
11,162,249△ 906,807
1,452,111,535△ 110,186,063
2,582,517
12,512,784

9,069,757
695,409,292
421,883,882
21,0001,126,383,931
1,053,889,130
114,714,305
145,050,537
9,069,757
9,442,344△ 1,221,061
1,330,945,012△ 204,561,081
2,718,258
16,005,442△ 338,157
129,550,954
86,349,744△ 21,000
215,541,541
49,018,936
65,247,400
5,204,185△ 338,157
1,719,905
314,254
121,166,523
94,375,018△ 135,741△ 3,492,658

15,095,301

18,723,700△ 3,628,399

0
15,095,301△ 95,090,762
127,870

018,723,700△ 185,837,381
500,0000△ 3,628,399
90,746,619△ 372,130

127,870
80,7750500,000
1
766,696△ 372,130
80,774△ 766,696

80,77547,095△ 95,043,667
212,285,415
117,241,748
0
71,064,000
0766,697△ 266,697△ 186,104,078
204,122,294
18,018,216
0
218,009,199
23,742,000△ 685,922
313,792
91,060,411
8,163,121
99,223,532
0△ 146,945,199△ 23,742,000

188,305,748

212,285,415△ 23,979,667

-11-

.

-12-

第2号第2様式
事業活動内訳表(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)

勘定科目
就労支援事業収益
障害福祉サービス等事業収益

公益事業

合計

内部取引消去

法人合計

8,731,600
726,966,122
0

097,994,124
508,233,626

8,731,600
824,960,246
508,233,626

8,731,600
824,960,246
508,233,626

735,697,722 606,227,750 1,341,925,472
590,234,121 512,673,945 1,102,908,066
70,957,384 109,004,321 179,961,705
101,941,324
48,313,398 150,254,722
8,731,600
08,731,600
5,396,852
5,765,397
11,162,249△ 906,807
0△ 906,807
776,354,474 675,757,061 1,452,111,535△ 40,656,752 △ 69,529,311 △ 110,186,063
1,714,506
868,0112,582,517
1,493,387
11,019,397
12,512,784

1,341,925,472
1,102,908,066
179,961,705
150,254,722
8,731,600
11,162,249△ 906,807
1,452,111,535△ 110,186,063
2,582,517
12,512,784ー収
医療事業収益益

社会福祉事業

サ

サービス活動収益計(1)
ビ
ス 人件費
活
事業費
動
増 事務費
減 費 就労支援事業費用の用部 減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)ーサ

受取利息配当金収益

収 その他のサービス活動外収益
ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
外
増費
減用
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
その他の特別収益

収特益
別特別収益計(8)増固定資産売却損・処分損
減費の用部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)3,207,893

11,887,408

15,095,301

15,095,301

0003,207,893
11,887,408
15,095,301△ 37,448,859 △ 57,641,903 △ 95,090,762
127,8700127,8700
15,095,301△ 95,090,762
127,870

127,8700127,870
80,775

127,870
80,775080,77580,775
127,870△ 80,775
47,095△ 37,320,989 △ 57,722,678 △ 95,043,667
153,014,720
59,270,695 212,285,415
115,693,731
1,548,017 117,241,748
00025,256,000
45,808,000
71,064,000
00080,77547,0950 △ 95,043,667
212,285,415
0 117,241,748
0
71,064,000
0140,949,731

080,77547,356,017-13-

188,305,748

0

188,305,748

事業区分 事業活動内訳表(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日

社会福祉事業
拠点区分

児童発達
支援センター「ひまわり」

本部

勘定科目

児童発達
支援事業所
「ひまわり
こころん」

0

0

0

0

0

生活介護
就労継続
「かがやき」

就労継続
支援施設「はばたき」

1,712,893

6,798,977

障害者
生活介護施設「ふれんず」

0 239,636,882 31,605,561 22,340,347 77,400,000 98,792,105 17,695,200 112,313,116 43,607,616 83,575,295
0

0

地域活動
支援センター

0

0

0

相談支援
事業所

障害福祉サービス等事業収益

0

0

身体障害者
福祉センター

就労支援事業収益収
医療事業収益
益

0

児童発達
支援事業所
「ひまわり
ひくまの丘」

00

0219,7300ーササービス活動収益計(1)
ビ
人件費
ス
活
事業費
動
増
事務費
減
の 費 就労支援事業費用
部 用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)0 239,636,882 31,605,561 22,340,347 77,400,000 98,792,105 17,695,200 114,026,009 50,406,593 83,795,025
5,800,200 198,221,181 23,599,607 21,551,562 35,675,658 99,827,976 16,252,804 89,243,756 29,985,878 70,075,499
0 14,277,399

5,862,414

2,364,775 16,239,856

4,700,798

1,896,162 11,878,663

6,153,407

7,583,910

63,743 29,235,743

1,474,272

1,123,964 19,028,363

5,158,723

1,266,852 24,479,379 10,871,996

9,238,289

0

0

0

0

0

0

0

1,712,893

6,798,977

219,7300514,041

415,418

499,7422,698,397

200,941

161,602729,581

66,731

110,39900

0

0 △ 497,658

00 △ 409,149

0

0

5,863,943 242,248,364 31,351,711 25,540,043 73,144,616 109,888,438 19,577,420 127,635,123 53,876,989 87,227,827△ 5,863,943 △ 2,611,482

253,850 △ 3,199,696

4,255,384 △ 11,096,333 △ 1,882,220 △ 13,609,114 △ 3,470,396 △ 3,432,802

1,190

334,708

70,59470,594

164,710

290,680

96,608369,279

158,618

157,525

サ 収 その他のサービス活動外収益益
ビス
サービス活動外収益計(4)
活
動
外
増 費
減 用
の
部
サービス活動外費用計(5)350,523

662,11000188,281

143,5530127,280

021,640351,713996,818

70,59470,594352,991434,233

96,608496,559

158,618

179,165

ー

受取利息配当金収益

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益
収 その他の特別収益

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

351,713996,818

70,59470,594352,991434,233

96,608496,559

158,618

179,165△ 5,512,230 △ 1,614,664

324,444 △ 3,129,102

4,608,375 △ 10,662,100 △ 1,785,612 △ 13,112,555 △ 3,311,778 △ 3,253,637

4,500,000

002,000,000

06,406,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

127,870004,500,000

002,000,000

06,406,000

0127,870

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 10,200,000

002,706,000

0

0

0

0

0

0 10,200,000

002,706,000

0

0

0

0

0

4,500,000 △ 10,200,000

02,000,000 △ 2,706,000

6,406,000

0127,87000

益
特特別収益計(8)別増
固定資産売却損・処分損減の 費 拠点区分間繰入金費用
部 用

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)△ 1,012,230 △ 11,814,664

324,444 △ 1,129,102

1,902,375 △ 4,256,100 △ 1,785,612 △ 12,984,685 △ 3,311,778 △ 3,253,637

前期繰越活動増減差額(12)6,211,556 37,525,866 10,431,835 18,985,395 15,206,374 13,106,308

1,727,767 28,138,929

6,783,638 14,897,052

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)5,199,326 25,711,202 10,756,279 17,856,293 17,108,749△ 57,845 15,154,244

3,471,860 11,643,415

基本金取崩額(14)繰
越 その他の積立金取崩額(15)活動 その他の積立金積立額(16)
増
減
差
額
の
部

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)08,850,208

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 10,506,000

0

0

0

0

1,115,000

9,635,000

2,000,000

2,000,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

5,199,326 36,217,202 10,756,279 17,856,293 17,108,749

8,850,2080-14-

1,057,155 24,789,244

5,471,860 13,643,415

第2号第3様式

公益事業
社会福祉事業
社会福祉事業
内部消去取消区分合計
合計

8,731,600

8,731,600

726,966,122

726,966,1220(単位:円)

子どものこころの公益事業合計 内部取引消去
診療所
治験事業

友愛のさと
診療所
治験事業

発達相談
支援センター

子どものこころ
の
診療所

0

0

0

0

9,194,364 88,799,760

000 97,994,124

97,994,124 824,960,246

0 196,366,625

00 508,233,626

508,233,626 508,233,626

友愛のさと
診療所

0

0 311,867,001

0

公益事業
区分合計

(法人合計)

0

8,731,600

735,697,722

735,697,722 321,061,365 88,799,760 196,366,625

00 606,227,750

606,227,750 1,341,925,472

590,234,121

590,234,121 295,805,614 17,207,492 199,418,339

242,500

0 512,673,945

512,673,945 1,102,908,066

70,957,384

70,957,384 35,421,271 66,910,094

6,672,956

00 109,004,321

109,004,321 179,961,705

101,941,324

101,941,324 29,440,305

3,976,899 14,867,694

28,5000 48,313,398

48,313,398 150,254,722

8,731,600

8,731,600

0

0

0

0

0

0

0

8,731,600

5,396,852

5,396,852

661,239

952,560

4,151,598

005,765,397

5,765,397

11,162,249

0

0

0

0

0

0

0

△ 906,807△ 906,807△ 906,807

776,354,474

776,354,474 361,328,429 89,047,045 225,110,587△ 40,656,752

271,000

0 675,757,061

675,757,061 1,452,111,535△ 40,656,752 △ 40,267,064 △ 247,285 △ 28,743,962 △ 271,000

0 △ 69,529,311△ 69,529,311 △ 110,186,063

1,714,506

1,714,506

462,417

211,778

193,8160

1,493,387

1,493,387

8,150,856

146,050

350,737

3,207,893

3,207,893

8,613,273

357,828

544,5530

868,011

868,0112,582,517

2,371,754

0 11,019,397

11,019,397

12,512,784

2,371,754

0 11,887,408

11,887,408

15,095,301

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3,207,893

3,207,893

8,613,273

357,828

544,553

2,371,754

0 11,887,408

11,887,408

15,095,301

110,543 △ 28,199,409

2,100,754

0 △ 57,641,903△ 57,641,903 △ 95,090,762△ 37,448,859△ 37,448,859 △ 31,653,791

12,906,000 △ 12,906,000
127,870002,175,852

0

0

0

0

127,870

0

0

0

0

0

2,175,852 △ 2,175,852
0

127,870

2,175,852

0

0

0

0

0

0

80,775000012,906,000 △ 12,906,000

0

0

0

0

2,175,852

02,175,852 △ 2,175,852

13,033,870 △ 12,906,000

12,906,000 △ 12,906,000
127,87002,175,852 △ 2,175,852
80,775080,775002,175,852

02,256,627 △ 2,175,852

127,870

2,095,077

00 △ 2,175,852

0△ 80,775000127,8700127,870

80,77580,7750080,77580,775△ 80,775

47,095△ 37,320,989

0 △ 37,320,989 △ 29,558,714

110,543 △ 28,199,409△ 75,098

0 △ 57,722,678△ 57,722,678 △ 95,043,667

153,014,720

153,014,720 30,341,414

657,373 27,485,798

65,098721,012 59,270,695

59,270,695 212,285,415

767,916 △ 713,611

1,548,017 117,241,748

115,693,731

0 115,693,731

782,70000

025,256,000
0140,949,731

25,256,000 23,798,000000 140,949,731 24,580,700△ 10,000

721,012

1,548,017

0

0

0

0

0

0

0 22,000,000

10,0000 45,808,000

45,808,000

71,064,000

0

0

0

0

0

0

767,916 21,286,389

0

0

0

721,012 47,356,017-15-

0 47,356,017 188,305,748

.

-16-

貸借対照表

-17-

.

-18-

法人単位貸借対照表

第3号第1様式

平成31年 3月31日現在(単位:円)
資産の部

負債の部

当年度

前年度

増減

当年度

前年度

増減

360,691,558

339,904,132

20,787,426 流動負債

225,898,478

176,070,474

49,828,004

現金預金

156,036,576

148,279,046

7,757,530

事業未払金

25,475,221

27,707,470△ 2,232,249

事業未収金

203,270,315

190,339,940

12,930,375

その他の未払金

21,793,192

13,921,005

7,872,187

医薬品414,957

197,636

217,321

１年以内返済予定リース債務

11,832,480

3,862,080

7,970,400

仕掛品

0

148,000△ 148,000

未払費用

80,861,669

57,071,805

23,789,864

立替金

193,200

181,200

12,000

預り金55,30876,578△ 21,270

前払金

455,470

404,870

50,600

職員預り金

13,514,888

13,236,575

278,313

前払費用

321,040

353,440△ 32,400

7,820

108,245△ 100,425

固定資産

676,384,791

717,231,152△ 40,846,361

72,357,900

60,086,716

12,271,184

基本財産

3,000,000

3,000,000

0

定期預金

3,000,000

3,000,000

0 固定負債

428,714,135

402,650,600

26,063,535

その他の固定資産673,384,791

714,231,152△ 40,846,361

建物

25,128,485

25,491,595△ 363,110

構築物

1,521,945

1,768,725△ 246,780

車輌運搬具2,966,329

4,478,743△ 1,512,414

純資産の部

器具及び備品11,952,477

13,593,981△ 1,641,504 基本金

有形リース資産49,900,860

15,448,320

113,724

166,212

退職給付引当資産

390,645,755

391,064,360

施設設備等整備積立資産

50,000,000

50,000,000

0

財政調整積立資産

139,355,216

210,419,216△ 71,064,000

流動資産

-19-

ソフトウェア

差入保証金

資産の部合計1,800,000

1,037,076,349

1,800,000

1,057,135,284

34,452,540

前受金
賞与引当金

リース債務

38,068,380

11,586,240

26,482,140

退職給付引当金

390,645,755

391,064,360△ 418,605

654,612,613

578,721,074

75,891,539

3,000,000

3,000,000

03,000,000

3,000,00001,802,772

2,709,579△ 906,807

189,355,216

260,419,216△ 71,064,000

施設設備等整備積立金50,000,000

50,000,000

0

財政調整積立金

139,355,216

210,419,216△ 71,064,000

負債の部合計

第１号基本金△ 52,488 国庫補助金等特別積立金△ 418,605 その他の積立金

0 次期繰越活動増減差額△ 20,058,935

188,305,748

212,285,415△ 23,979,667(うち当期活動増減差額）△ 95,043,667△ 186,104,078

91,060,411

純資産の部合計

382,463,736

478,414,210△ 95,950,474

負債及び純資産の部合計

1,037,076,349

1,057,135,284△ 20,058,935

計算書類に対する注記(法人全体用)
1. 継続事業の前提に関する注記該当なし
2. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・ 償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産、無形固定資産は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、当期末における要支給額を算定して額を計上している。
(5)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方法によっている。
3. 重要な会計方針の変更
特になし
4. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
5. 法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)法人全体の計算書類（会計基準省令第１号第１様式、第２号第１様式、第３号第１様式）(2)事業区分別内訳表（会計基準省令第１号第２様式、第２号第２様式、第３号第２様式）(3)社会福祉事業における拠点区分別内訳表（会計基準省令第１号第３様式、第２号第３様式、第３号第３様式）(4)公益事業における拠点区分別内訳表（会計基準省令第１号第３様式、第２号第３様式、第３号第３様式）(5)各拠点区分におけるサービス区分の内容(会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）
事業区分
拠点区分
サービス区分
社会福祉事業本部
児童発達支援センター「ひまわり」 児童発達支援
保育所等巡回支援
発達支援広場(中区)
発達支援広場(浜北・天竜区)
発達支援広場(施設型)
児童発達支援事業所「ひまわり

ひくまの丘」

児童発達支援事業所「ひまわりこころん」

身体障害者福祉センター

身体障害者福祉センター
障害者体育館・プール
福祉バス
浜松市障害者相談支援
特定相談支援・障害児相談支援

相談支援事業所「シグナル」
地域活動支援センター「オルゴール」

公益事業

生活介護・就労継続支援施設「かがやき」
就労継続支援施設「はばたき」
障害者生活介護施設「ふれんず」
友愛のさと診療所

生活介護
就労継続支援療育センター
友愛のさと診療所

発達相談支援センター「ルピロ」
子どものこころの診療所
友愛のさと診療所治験事業
子どものこころの診療所治験事業
6. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
定期預金
合計

前期末残高
3,000,000
3,000,000

当期増加額

当期減少額
0
0

-20-

0
0

(単位:円)
当期末残高
3,000,000
3,000,000

7. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
8. 担保に供している資産
該当なし
9. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
当期末残高
取得価額
減価償却累計額
建物
29,009,472
3,880,987
25,128,485
構築物
2,646,000
1,124,055
1,521,945
車輌運搬具12,517,728
9,551,399
2,966,329
器具及び備品22,963,756
11,011,279
11,952,477
ソフトウェア262,440
148,716
113,724
小計
67,399,396
25,716,436
41,682,960
10. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
0203,270,315
事業未収金
203,270,315
203,270,315
合計
203,270,315
011. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位:円)
種類及び銘柄
帳簿価額
時価
評価損益
H28年度1回浜松市債
10,000,000
10,126,000
126,000
H29年度8回静岡県債
10,000,000
10,153,000
153,000
H30年度1回浜松市債
10,000,000
10,065,000
65,000
H22年度1回浜松市債
10,166,000
166,000
10,000,000
第477回名古屋市債
10,000,000
10,279,000
279,000
H24年度5回静岡県債
246,420
10,030,580
10,277,000
H26年度1回浜松市債
20,000,000
350,000
20,350,000
H27年度5回福岡市債
282,000
10,000,000
10,282,000
H27年度1回静岡市債
855,000
30,000,000
30,855,000
H27年度1回浜松市債
240,000
10,000,000
10,240,000
H29年度9回北海道債
10,000,000
10,093,000
93,000
H29年度1回浜松市債
10,000,000
10,146,000
146,000
H21年度1回浜松市債
9,999,904
102,096
10,102,000
第692回東京都債
9,999,150
10,232,000
232,850
第14回名古屋市債
10,000,000
10,009,000
9,000
H23年度1回浜松市債
277,000
10,000,000
10,277,000
H24年度1回浜松市債
10,000,000
10,323,000
323,000
H25年度1回浜松市債
100,000,000
103,640,000
3,640,000
H26年度1回浜松市債
10,000,000
10,187,000
187,000
H30年度1回浜松市債
10,000,000
10,065,000
65,000
H23年度8回愛知県債
10,000,000
259,700
10,259,700
H26年度4回静岡県債
619,220
20,039,780
20,659,000
H26年度5回静岡県債
30,059,303
30,988,500
929,197
H27年度1回浜松市債
20,000,000
540,000
20,540,000
12. 関連当事者との取引の内容
該当なし
13. 重要な偶発債務
該当なし
14. 重要な後発事象
該当なし
15. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-21-

.

-22-

第3号第2様式
貸借対照表内訳表
平成31年 3月31日現在(単位:円)
勘定科目

社会福祉事業

公益事業

合計

内部取引消去

法人合計

243,456,637

117,234,921

360,691,558

360,691,558

現金預金

116,295,829

39,740,747

156,036,576

156,036,576

事業未収金

126,332,059

76,938,256

203,270,315

203,270,315

医薬品

0414,957

414,957

414,957

立替金

193,200

0

193,200

193,200

前払金

324,509130,961

455,470

455,470

流動資産

311,040

10,000321,040

321,040

固定資産

478,237,620

198,147,171

676,384,791

676,384,791

基本財産

3,000,000

03,000,000

3,000,000

前払費用

3,000,000

03,000,000

3,000,000

475,237,620

198,147,171

673,384,791

673,384,791

建物

21,995,006

3,133,479

25,128,485

25,128,485

構築物

1,044,864

477,081

1,521,945

1,521,945

車輌運搬具

2,966,329

02,966,329

2,966,329

器具及び備品11,376,747

575,730

11,952,477

11,952,477

有形リース資産26,956,569

22,944,291

49,900,860

49,900,860

0113,724

113,724

113,724265,879,704

124,766,051

390,645,755

390,645,755

定期預金
その他の固定資産

ソフトウェア
退職給付引当資産
施設設備等整備積立資産

20,000,000

30,000,000

50,000,000

50,000,000

財政調整積立資産

123,218,401

16,136,815

139,355,216

139,355,216

1,800,000

01,800,000

1,800,000

721,694,257

315,382,092

1,037,076,349

1,037,076,349

145,369,772

80,528,706

225,898,478

225,898,478

事業未払金

16,412,045

9,063,176

25,475,221

25,475,221

その他の未払金

9,368,352

12,424,840

21,793,192

21,793,192

１年以内返済予定リース債務

5,482,692

6,349,788

11,832,480

11,832,480

未払費用

59,715,335

21,146,334

80,861,669

80,861,669

55,308055,30855,30813,514,888

0

13,514,888

13,514,888

差入保証金
資産の部合計
流動負債

預り金
職員預り金
前受金
賞与引当金
固定負債

7,820

0

7,820

7,820

40,813,332

31,544,568

72,357,900

72,357,900

287,353,581

141,360,554

428,714,135

428,714,135

リース債務

21,473,877

16,594,503

38,068,380

38,068,380

退職給付引当金

265,879,704

124,766,051

390,645,755

390,645,755

432,723,353

221,889,260

654,612,613

654,612,613

3,000,000

03,000,000

3,000,000

3,000,000

03,000,000

3,000,000

1,802,772

01,802,772

1,802,772

負債の部合計基本金
第１号基本金
国庫補助金等特別積立金

143,218,401

46,136,815

189,355,216

189,355,216

施設設備等整備積立金

20,000,000

30,000,000

50,000,000

50,000,000

財政調整積立金

123,218,401

16,136,815

139,355,216

139,355,216

その他の積立金

次期繰越活動増減差額

140,949,731

47,356,017

188,305,748

188,305,748(うち当期活動増減差額)△ 37,320,989△ 57,722,678△ 95,043,667△ 95,043,667

純資産の部合計

288,970,904

93,492,832

382,463,736

382,463,736

負債及び純資産の部合計

721,694,257

315,382,092

1,037,076,349

1,037,076,349-23-

事業区分 貸借対照表内訳表
平成31年 3月31日現在

社会福祉事業
児童発達
支援センター「ひまわり」

拠点区分

本部
勘定科

15,526,214 61,522,543

流動資産
現金預金
事業未収金

児童発達
支援事業所
「ひまわり
ひくまの丘」

児童発達
支援事業所
「ひまわり
こころん」

9,603,006

4,091,442 17,910,080 44,398,566 16,495,654 36,554,288 11,122,298 26,232,546

15,274,614 23,780,760

4,244,615

0 37,673,758

4,972,191

身体障害者
福祉センター352,931

相談支援
事業所

地域活動
支援センター

生活介護
就労継続「かがやき」

就労継続
支援施設「はばたき」

4,144,222 25,430,791 15,086,813 15,273,228

3,732,511 13,744,000 18,953,375

1,402,462 21,249,960

障害者
生活介護施設「ふれんず」

4,208,664

8,499,191

6,897,248 17,706,554

医薬品

0

0

0

0

0

0

0

0

0

立替金

193,200

0

0

0

0

0

0

0

0

0

前払金

58,40068,02575,1606,000

21,85814,4006,379

31,10016,38626,80100

311,040

0

0

0

0

0

0

0

前払費用

3,000,000 146,213,488 16,398,664 28,783,554 40,427,397 54,316,758

固定資産
基本財産
定期預金
その他の固定資産3,022,656 91,876,777 37,813,895 56,384,431

3,000,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3,000,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 146,213,488 16,398,664 28,783,554 40,427,397 54,316,758

建物

0

921,060

構築物

0676,719

車輌運搬具

0

0

0

0

1,944,815

器具及び備品

01,259,427

325,707479,8138,490,231

有形リース資産08,895,607

269,57101,617,426

ソフトウェア

0

0

0

0

0

退職給付引当資産

0 61,478,791 12,457,535 12,707,218 26,782,702 47,662,820

施設設備等整備積立資産

0 20,000,000

0

0

0

0

財政調整積立資産

0 52,981,884

0

0

0

116,000

1,800,000

0

0

0

差入保証金

0

0

0

1,545,851 15,596,523
0

3,022,656 91,876,777 37,813,895 56,384,431

1,592,223

393,064

123,940

1,557,145

0265,200

0

0

0

0

0

368,145001,021,513

01

214,430

133,920

293,479

179,74005,930,444

1,078,284

4,313,077

1,617,367

3,234,793

0

0

0

0

0

0

735,512 59,305,563 23,861,271 20,888,292
0

0

0

0

951,000 25,386,000 12,155,517 31,628,000
0

0

0

0

資産の部合計

18,526,214 207,736,031 26,001,670 32,874,996 58,337,477 98,715,324 19,518,310 128,431,065 48,936,193 82,616,977

流動負債

10,326,888 29,971,823
事業未払金
その他の未払金
1年以内返済予定リース債務

未払費用
預り金
職員預り金
前受金
賞与引当金

2,573,113

2,311,485 12,168,200 37,362,044 15,915,671 14,701,013

3,665,098

216,015

135,8884,866,698

616,281415,343

3,150,716

1,773,616

1,362,757△ 5,183,912

2,453,962

133,612

124,492

2,885,577

6,833,224

108,490986,978

510,625

515,304

328,968

1,206,192

219,312877,236

328,956

657,924

1,383,889 22,012,515 13,969,710

3,470,635

1,420,613

6,788,440

01,809,276

54,8280

1,298,971

7,492,343

1,152,442

725,777

55,308

0

0

0

0

0

0

0

0

0

13,514,888

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

7,820

0

0

0

0

0

432,000 14,551,144

1,016,216

1,325,328

2,695,248

6,693,832

1,202,816

6,215,448

2,125,324

4,555,976

0 68,565,122 12,672,278 12,707,218 28,071,160 52,387,072

固定負債

6,159,134 13,880,401

209,633

リース債務0

退職給付引当金

0 61,478,791 12,457,535 12,707,218 26,782,702 47,662,820

7,086,331

214,74301,288,458

4,724,252

1,594,484 62,741,404 25,149,682 23,465,161
858,972

3,435,841

1,288,411

2,576,869

735,512 59,305,563 23,861,271 20,888,292

負債の部合計

10,326,888 98,536,945 15,245,391 15,018,703 40,239,360 89,749,116 17,510,155 77,442,417 31,308,816 37,345,562

基本金

3,000,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3,000,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

国庫補助金等特別積立金

0

0

0

0

989,36800813,40400

その他の積立金

0 72,981,884

0

0

0

116,000

施設設備等整備積立金

0 20,000,000

0

0

0

0

財政調整積立金

0 52,981,884

0

0

0

116,000

5,199,326 36,217,202 10,756,279 17,856,293 17,108,749

8,850,208

第１号基本金次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)△ 1,012,230 △ 11,814,664

324,444 △ 1,129,102

951,000 25,386,000 12,155,517 31,628,000
0

0

0

0

951,000 25,386,000 12,155,517 31,628,000
1,057,155 24,789,244

5,471,860 13,643,415

1,902,375 △ 4,256,100 △ 1,785,612 △ 12,984,685 △ 3,311,778 △ 3,253,637

純資産の部合計

8,199,326 109,199,086 10,756,279 17,856,293 18,098,117

負債及び純資産の部合計

18,526,214 207,736,031 26,001,670 32,874,996 58,337,477 98,715,324 19,518,310 128,431,065 48,936,193 82,616,977-24-

8,966,208

2,008,155 50,988,648 17,627,377 45,271,415

第3号第3様式

公益事業
社会福祉事業
合計

内部取引消去社会福祉事業
区分合計

友愛のさと
診療所

発達相談
支援センター

子どものこころの
診療所

友愛のさと
診療所
治験事業

(単位:円)

子どものこころの診療所
公益事業合計治験事業

内部取引消去公益事業
区分合計(法人合計)

243,456,637

243,456,637 68,776,126

3,786,129 43,747,302

204,352

721,012 117,234,921

117,234,921 360,691,558

116,295,829

116,295,829 20,663,147

3,773,729 14,378,507

204,352

721,012 39,740,747

39,740,747 156,036,576

126,332,059

126,332,059 47,618,151

10,000 29,310,105

0

0 76,938,256

76,938,256 203,270,315

00414,957

0

0

0

0

414,957

414,957

193,200

193,200

0

0

0

0

0

0

0

193,200

324,509324,50979,871

2,400

48,69000130,961

130,961

455,470

311,04000

10,0000

0

10,00010,000321,040

478,237,620 110,861,104 14,801,268 72,426,799

0

311,040
478,237,620

58,000 198,147,171

414,957

198,147,171 676,384,791

3,000,000

3,000,000

0

0

0

0

0

0

0

3,000,000

3,000,000

3,000,000

0

0

0

0

0

0

0

3,000,000

475,237,620

475,237,620 110,861,104 14,801,268 72,426,799

0

21,995,006

21,995,006

843,39502,290,084

003,133,479

3,133,479

25,128,485

1,044,864

1,044,864

477,081

0

0

0

0

477,081

477,081

1,521,945

58,000 198,147,171

198,147,171 673,384,791

2,966,329

2,966,329

0

0

0

0

0

0

0

2,966,329

11,376,747

11,376,747

397,975

0177,75500575,730

575,730

11,952,477

26,956,569

26,956,569

4,852,160

22,944,291

49,900,860

00113,724

113,724

113,724

00 22,944,291

0

0

0

265,879,704

265,879,704 80,956,954 10,991,028 32,818,069

00 124,766,051

124,766,051 390,645,755

20,000,000

20,000,000 15,000,000

0 15,000,000

00 30,000,000

30,000,000

123,218,401

123,218,401

8,219,815

0

7,859,000

058,000 16,136,815

1,800,000

001,800,000

3,810,240 14,281,891
000721,694,257 179,637,230 18,587,397 116,174,101

204,352

779,012 315,382,092

315,382,092 1,037,076,349

145,369,772

145,369,772 47,014,481

204,352

0 80,528,706

80,528,706 225,898,478

16,412,045

16,412,045

5,539,402

472,751

3,051,023

0

9,368,352

9,368,352 10,161,125

1,081,883

977,480

204,3520050,000,000

16,136,815 139,355,216

721,694,257

3,970,773 29,339,100

0113,72401,800,000

9,063,176

9,063,176

25,475,221

0 12,424,840

12,424,840

21,793,192

5,482,692

5,482,692

986,880

952,560

4,410,348

00

6,349,788

6,349,788

11,832,480

59,715,335

59,715,335 10,889,370

363,623

9,893,341

00 21,146,334

21,146,334

80,861,669

55,30855,308

0

0

0

0

0

0

0

55,30813,514,888

13,514,888

0

0

0

0

0

0

0

13,514,888

7,820

0

0

0

0

0

0

0

7,820

40,813,332

7,820

40,813,332 19,437,704

1,099,956 11,006,908

00 31,544,568

31,544,568

72,357,900

287,353,581

287,353,581 84,822,234 13,848,708 42,689,612

0

0 141,360,554

141,360,554 428,714,135

21,473,877

21,473,877

9,871,543

00 16,594,503

16,594,503

265,879,704

265,879,704 80,956,954 10,991,028 32,818,069

3,865,280

2,857,680

00 124,766,051

124,766,051 390,645,755

38,068,380

432,723,353

432,723,353 131,836,715 17,819,481 72,028,712

204,352

0 221,889,260

221,889,260 654,612,613

3,000,000

3,000,000

0

0

0

0

0

0

0

3,000,000

3,000,000

3,000,000

0

0

0

0

0

0

0

3,000,000

1,802,772

1,802,772

0

0

0

0

0

0

0

1,802,772

143,218,401 23,219,815

0 22,859,000

00 15,000,000

00 30,000,000

0058,000 16,136,815

143,218,401

58,000 46,136,815

46,136,815 189,355,216

20,000,000

20,000,000 15,000,000

123,218,401

123,218,401

140,949,731

140,949,731 24,580,700

767,916 21,286,389

0

721,012 47,356,017

47,356,017 188,305,748△ 37,320,989△ 37,320,989 △ 29,558,714

110,543 △ 28,199,409△ 75,098

0 △ 57,722,678△ 57,722,678 △ 95,043,667

288,970,904

288,970,904 47,800,515

767,916 44,145,389

0

779,012 93,492,832

93,492,832 382,463,736

721,694,257

721,694,257 179,637,230 18,587,397 116,174,101

204,352

779,012 315,382,092

315,382,092 1,037,076,349

8,219,815

7,859,000-25-

30,000,000

50,000,000

16,136,815 139,355,216

.

-26-

拠点区分別計算書類-27-

第1号第4様式
本部拠点区分 資金収支計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目
受取利息配当金収入
収 その他の収入
入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
役員報酬支出
事務費
会議費
業務委託費

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

2,000
360,000
360,000
362,000
6,000,000
6,000,000
140,000
30,000110,000

1,190
350,523
350,523
351,713
5,784,200
5,784,200
63,743
13,34350,400

810
9,477
9,477
10,287
215,800
215,800
76,257
16,65759,6006,140,000△ 5,778,000

5,847,943△ 5,496,230

292,057△ 281,770

0

0

0

0
0
5,778,000

004,500,000

001,278,000

5,778,000

4,500,000

1,278,000

05,778,000

04,500,000

01,278,000

事
業
活
動
に
よ支
る出
収
支

事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設収
整入
備
等
に
よ支
る出
収
支

施設整備等収入計(4)

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
拠点区分間繰入金収入

そ
の
収
他
入
の
活
その他の活動収入計(7)
動
に
支
よ
る出
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)―0△ 996,230

996,230

6,628,000
6,628,000

6,627,556
5,631,326

444
996,674

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)-28-

第2号第4様式
本部拠点区分 事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

ー

ー

サ収
益
ビ
サービス活動収益計(1)
ス
人件費
活
役員報酬
動
賞与引当金繰入
費
増
事務費
用
減
会議費
の
業務委託費
サービス活動費用計(2)部
サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ
雑収益
益
ス
活
サービス活動外収益計(4)
動
外
費
増
用
減
の
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)部
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益
収
特益
別
特別収益計(8)
増
減
費
の
用
部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-29-05,800,200
5,597,000
203,200
63,743
13,34350,4005,863,943△ 5,863,943
1,190
350,523
350,523

05,341,000
4,925,000
416,000
53,601
12,12941,472
5,394,601△ 5,394,601
300
6,365,739
6,365,739

0459,200
672,000△ 212,800
10,142
1,214
8,928
469,342△ 469,342
890△ 6,015,216△ 6,015,216

351,713

6,366,039△ 6,014,326

0351,713△ 5,512,230
4,500,000

06,366,039
971,43800△ 6,014,326△ 6,483,668
4,500,000

4,500,000

04,500,000

04,500,000△ 1,012,230
6,211,556
5,199,326
0
0
0

0
0
971,438
5,240,118
6,211,55600004,500,000△ 1,983,668
971,438△ 1,012,230
0005,199,326

6,211,556△ 1,012,230

第3号第4様式
本部拠点区分 貸借対照表
平成31年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産

負債の部
前年度末

増減

当年度末

15,526,214

25,428,913

15,274,614

14,401,777

872,837

0

10,788,736△ 10,788,736

立替金

193,200

181,200

12,000

前払金

58,40057,200

1,200

現金預金
事業未収金

△ 9,902,699 流動負債-30-

19,217,357△ 8,890,469

209,633

440,814△ 231,181△ 5,183,912

3,851,793△ 9,035,705

未払費用

1,298,971

1,195,597

103,374

預り金55,30876,578△ 21,270

職員預り金

13,514,888

13,236,575

278,313

賞与引当金

432,000

416,000

16,00000010,326,888

19,217,357△ 8,890,469

3,000,000

3,000,0000第１号基本金3,000,000

3,000,000

0

次期繰越活動増減差額

5,199,326

6,211,556△ 1,012,230(うち当期活動増減差額)△ 1,012,230

971,438△ 1,983,668

純資産の部合計

8,199,326

9,211,556△ 1,012,230

負債及び純資産の部合計

18,526,214

28,428,913△ 9,902,699

事業未払金
その他の未払金

3,000,000

3,000,000

0 固定負債

基本財産

3,000,000

3,000,000

03,000,000

3,000,000

0

0

0

0

その他の固定資産

負債の部合計純資産の部
基本金

資産の部合計

18,526,214

28,428,913△ 9,902,699

増減

10,326,888

固定資産
定期預金

前年度末

計算書類に対する注記(本部拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産、無形固定資産は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、当期末における要支給額を算定して額を計上している。
(5)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方法によっている。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)本部拠点区分計算書類（第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
定期預金
合計

前期末残高
3,000,000
3,000,000

当期増加額

当期減少額
0
0

0
0

(単位:円)
当期末残高
3,000,000
3,000,000

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
該当なし
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
0
0
0
合計
0
0
0
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益※債権に関する額は法人全体の注記による。
11.重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-31-

第1号第4様式
児童発達支援センター「ひまわり」拠点区分 資金収支計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

障害福祉サービス等事業収入
障害児施設給付費収入
障害児通所給付費収入
利用者負担金収入
特定費用収入収その他の事業収入(受託事業収入)
入受託事業収入受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
事
教養娯楽費支出
業
水道光熱費支出
活
消耗器具備品費支出
動
保険料支出
に
賃借料支出
よ
教育指導費支出
る
車輌費支出
収
諸謝金支出
支
雑支出
支
事務費支出
出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施 収
設 入
施設整備等収入計(4)整
固定資産取得支出
備等
建物取得支出に 支
器具及び備品取得支出
よ 出
ファイナンス・リース債務の返済支出
る施設整備等支出計(5)収支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ積立資産取崩収入の 収
財政調整積立資産取崩収入
入他
その他の活動収入計(7)の積立資産支出活
退職給付引当資産積立支出動支
財政調整積立資産積立支出によ 出 拠点区分間繰入金支出

253,084,000
217,190,000
217,190,000
7,500,000
4,000,000
24,394,000
24,394,000
436,000
636,000
36,000600,000
254,156,000
189,813,000
87,754,000
28,706,000
48,663,000
24,690,000
15,796,000
4,047,000
209,000
413,000
2,765,000
698,000
192,000
4,215,000
821,000
339,000
1,568,000
529,000
30,912,000
567,000
170,000
284,000
1,638,000
1,980,000
20,000544,000
987,000
41,000170,000
17,886,000
1,952,000
2,237,000
2,173,000
124,000
139,000
236,521,000
17,635,000

239,636,882
203,583,763
203,583,763
8,045,189
3,463,870
24,544,060
24,544,060
334,708
662,11036,000626,110240,633,700
189,440,769
87,618,380
28,689,958
48,562,776
24,569,655
14,277,399
3,538,400
192,733
326,940
2,652,493
664,737
122,716
4,021,584
775,953
289,005
1,203,238
489,600
29,235,743
483,072
160,420
229,714
1,513,648
1,819,558
18,000430,150
942,123
3,878
72,863
17,637,999
1,875,913
1,884,120
1,996,506
123,700
44,079232,953,911
7,679,789

13,447,118
13,606,237
13,606,237△ 545,189
536,130△ 150,060△ 150,060
101,292△ 26,1100△ 26,110
13,522,300
372,231
135,620
16,042100,224
120,345
1,518,601
508,600
16,26786,060112,507
33,26369,284
193,41645,04749,995364,762
39,4001,676,257
83,9289,580
54,286124,352
160,4422,000
113,850
44,877
37,122
97,137
248,001
76,087352,880
176,494300
94,921
3,567,089
9,955,211

01,845,000
1,000,000
845,000
151,000
1,996,000△ 1,996,000
31,714,000
31,714,000
31,714,000
14,595,000
4,595,000
10,000,000
32,758,000

01,628,208
928,800
699,408
150,773
1,778,981△ 1,778,981
10,506,000
10,506,000
10,506,000
4,594,780
4,594,780
010,200,000

0216,792
71,200145,592227
217,019△ 217,019
21,208,000
21,208,000
21,208,000
10,000,220
220
10,000,000
22,558,000

る
収支

47,353,000△ 15,639,000
014,794,780△ 4,288,780―
1,612,028

32,558,220△ 11,350,220
0△ 1,612,028

46,301,000
46,301,000

46,299,112
47,911,140

1,888△ 1,610,140

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

-32-

備考

第2号第4様式
児童発達支援センター「ひまわり」拠点区分 事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目

ー

障害福祉サービス等事業収益
障害児施設給付費収益
障害児通所給付費収益
特例障害児通所給付費収益
収利用者負担金収益益
特定費用収益その他の事業収益(受託事業収益)
受託事業収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
サ
水道光熱費
消耗器具備品費
ビ
保険料
ス
賃借料
活
教育指導費
動
車輌費
増
諸謝金
減
土地･建物賃借料
の費
雑費
部用
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
ビ 収 その他のサービス活動外収益
ス
受入研修費収益活 益
雑収益動
サービス活動外収益計(4)外増 費
減サービス活動外費用計(5)の 用部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特収
特別収益計(8)別益増
拠点区分間繰入金費用費減
拠点区分間固定資産移管費用
用の特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動
その他の積立金取崩額(15)増
施設設備整備積立金取崩額
減
財政調整積立金取崩額
差額 その他の積立金積立額(16)財政調整積立金積立額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A)ー-33-

前年度決算(B)

増減(A)-(B)239,636,882
203,583,763
203,583,763
08,045,189
3,463,870
24,544,060
24,544,060
239,636,882
198,221,181
87,618,380
22,760,058
14,551,144
45,449,856
4,594,780
23,246,963
14,277,399
3,538,400
192,733
326,940
2,652,493
664,737
122,716
4,021,584
775,953
289,005
1,203,238
0489,600
29,235,743
483,072
160,420
229,714
1,513,648
1,819,558
18,000430,150
942,123
3,878
72,863
17,637,999
1,875,913
1,884,120
1,996,506
123,700
44,079514,041
242,248,364△ 2,611,482
334,708
662,11036,000626,110996,818

237,556,163
200,485,385
200,336,880
148,505
8,670,038
3,856,680
24,544,060
24,544,060
237,556,163
174,656,268
70,319,756
16,584,016
9,484,556
53,994,755
4,218,449
20,054,736
16,100,370
3,834,779
168,365
356,283
2,563,675
1,746,976
82,364
3,872,946
761,302202,179
1,917,113
183,300
411,088
27,400,537
577,774
126,165
86,014
1,211,052
1,309,171
18,968157,218
356,115
1,407
41,836
17,586,749
2,233,101
1,513,528
2,016,986
123,454
40,999154,628
218,311,803
19,244,360
388,780
724,448
12,000712,448
1,113,228

2,080,719
3,098,378
3,246,883△ 148,505△ 624,849△ 392,810
002,080,719
23,564,913
17,298,624
6,176,042
5,066,588△ 8,544,899
376,331
3,192,227△ 1,822,971△ 296,379
24,368△ 29,343
88,818△ 1,082,239
40,352
148,638
14,651
86,826△ 713,875△ 183,300
78,512
1,835,206△ 94,702
34,255
143,700
302,596
510,387△ 968
272,932
586,008
2,471
31,02751,250△ 357,188
370,592△ 20,480
246
3,080
359,41323,936,561△ 21,855,842△ 54,072△ 62,338
24,000△ 86,338△ 116,410

0996,818△ 1,614,664

0
1,113,228
20,357,588

0△ 116,410△ 21,972,252

0
10,200,000
010,200,000△ 10,200,000△ 11,814,664
37,525,866
25,711,202
0
10,506,000
010,506,000
0036,217,202

0
21,459,000
1,258,200
22,717,200△ 22,717,200△ 2,359,612
34,972,478
32,612,866
0
14,955,000
14,955,000
0
10,042,000
10,042,000
37,525,866

0△ 11,259,000△ 1,258,200△ 12,517,200
12,517,200△ 9,455,052
2,553,388△ 6,901,664
0△ 4,449,000△ 14,955,000
10,506,000△ 10,042,000△ 10,042,000△ 1,308,664

第3号第4様式
児童発達支援センター「ひまわり」拠点区分
平成31年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)

資産の部
当年度末

負債の部
前年度末

増減

当年度末

前年度末

増減

61,522,543

59,810,520

1,712,023 流動負債

29,971,823

23,876,920

6,094,903

現金預金23,780,760

24,373,020△ 592,260

事業未払金

3,665,098

4,985,467△ 1,320,369

事業未収金

37,673,758

35,363,375

2,310,383

その他の未払金

2,453,962

1,146,601

1,307,361

68,025

74,125△ 6,100

１年以内返済予定リース債務

1,809,276

0

1,809,276

未払費用

7,492,343

7,379,340

113,003

賞与引当金

14,551,144

10,365,512

4,185,632

68,565,122

41,623,183

26,941,939

リース債務

7,086,331

0

7,086,331

退職給付引当金

61,478,791

41,623,183

19,855,608

98,536,945

65,500,103

33,036,842

72,981,884

83,487,884△ 10,506,000

流動資産

前払金

固定資産

146,213,488

126,703,333

19,510,155 固定負債

-34-

基本財産
その他の固定資産

146,213,488

126,703,333

19,510,155

建物

921,0600921,060

構築物

676,719

793,467△ 116,748

器具及び備品1,259,427

798,799

有形リース資産8,895,607

08,895,607

施設設備等整備積立金

20,000,000

20,000,000

0

退職給付引当資産

61,478,791

41,623,183

19,855,608

財政調整積立金

52,981,884

63,487,884△ 10,506,000

施設設備等整備積立資産

20,000,000

20,000,000

0 次期繰越活動増減差額

36,217,202

37,525,866△ 1,308,664

財政調整積立資産

52,981,884

63,487,884△ 11,814,664△ 2,359,612△ 9,455,052

純資産の部合計

109,199,086

121,013,750△ 11,814,664

負債及び純資産の部合計

207,736,031

186,513,853

21,222,178

資産の部合計207,736,031

186,513,853

負債の部合計純資産の部

460,628 その他の積立金(うち当期活動増減差額)
21,222,178

計算書類に対する注記(児童発達支援センター「ひまわり」拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産、無形固定資産は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、当期末における要支給額を算定して額を計上している。
(5)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方法によっている。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)児童発達支援センター「ひまわり」拠点区分計算書類（第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）(2)拠点区分事業活動明細書
ア 児童発達支援
イ 保育所等巡回支援
ウ 発達支援広場（中区）
エ 発達支援広場（浜北・天竜区）
オ 発達支援広場（施設型）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物
928,800
7,740
921,060
構築物
1,167,480
490,761
676,719
器具及び備品1,590,628
331,201
1,259,427
合計
3,686,908
829,7022,857,206
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
37,673,758
0
37,673,758
合計
37,673,758
0
37,673,758
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益※債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-35-

第1号第4様式
児童発達支援事業所「ひまわり ひくまの丘」拠点区分 資金収支計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目
障害福祉サービス等事業収入
障害児施設給付費収入
障害児通所給付費収入
収
特例障害児通所給付費収入
入利用者負担金収入
特定費用収入受取利息配当金収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費
事
水道光熱費支出業
消耗器具備品費支出
活
保険料支出
動
賃借料支出
に
教育指導費支出
よ
車輌費支出
る
諸謝金支出
土地･建物賃借料支出
収支
雑支出
支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

収
入

予算(A)

備考

31,605,561
29,190,170
29,179,308
10,862
2,337,691
77,70070,594
31,676,155
22,950,582
8,552,058
2,858,947
8,146,859
309,004
3,083,714
5,862,414
119,827
36,28013,044451,939
173,316
13,653880,610215,446
18,3796,560
3,933,360
01,474,272
76,204
48,213
119,527
238,3220131
220,336
7,447
6,836
200,160
247,601
1,320
258,681
47,0002,494
30,287,268
1,388,887△ 3,908,561△ 4,443,170△ 4,432,308△ 10,862
370,309
164,300
81,406△ 3,827,155
369,418
30,942
53
206,141996
131,286
263,586
173
4,720
6,956
42,061
14,684
71,34727,390554
53,621
4,440
32,6405,000
387,728
12,79654,78762,473
43,678091,869
8,664
553
6,164
840
8,399
7,680
75,3190
14,506
1,020,732△ 4,847,887

0
5,000

0
4,569

0
431

5,000
△ 5,000
310,000
310,000
6,473,000

4,569△ 4,569
309,004
309,004
0

431
△ 431
996
996
6,473,000

6,783,000
1,214,000
1,214,000
2,105,000

309,004
1,213,493
1,213,493
06,473,996
507
507
2,105,000

3,319,000
3,464,000

1,213,493△ 904,489

2,105,507
4,368,489―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)差異(A)-(B)27,697,000
24,747,000
24,747,000
02,708,000
242,000
152,000
27,849,000
23,320,000
8,583,000
2,859,000
8,353,000
310,000
3,215,000
6,126,000
120,000
41,00020,000494,000
188,000
85,000908,000
216,000
72,00011,0003,966,000
5,000
1,862,000
89,000103,000
182,000
282,000
0
92,000229,000
8,000
13,000201,000
256,000
9,000
334,000
47,00017,00031,308,000△ 3,459,000

施設整備等収入計(4)支 ファイナンス・リース債務の返済支出
出施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ積立資産取崩収入の退職給付引当資産取崩収入
収他
拠点区分間繰入金収入
入の活
その他の活動収入計(7)動
積立資産支出に
退職給付引当資産積立支出
支
よ
拠点区分間繰入金支出出る
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

決算(B)

―

―
0

479,829△ 479,829

7,622,000
7,622,000

7,621,108
8,100,937

892△ 478,937-36-

第2号第4様式
児童発達支援事業所「ひまわり ひくまの丘」拠点区分 事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

障害福祉サービス等事業収益
障害児施設給付費収益
障害児通所給付費収益収
特例障害児通所給付費収益益
利用者負担金収益
特定費用収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
サ
水道光熱費
消耗器具備品費
ビ
保険料
ス
賃借料
活
教育指導費
動
車輌費
増
諸謝金
減費
土地･建物賃借料
の用
事務費
部
福利厚生費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
ビ 収 その他のサービス活動外収益
ス
受入研修費収益活 益

29,529,207
27,105,889
27,052,832
53,0572,345,218
78,10029,529,207
18,806,319
7,961,255
1,547,884
962,167
5,046,093
867,715
2,421,205
5,790,039
94,47550,756
19,732
440,161
418,669
13,684
636,268
141,9442,236
6,354
3,965,760
1,375,794
63,02957,832
155,447
289,917113
30,123
205,5242,540
275
206,280
201,744
2,120
156,560
1,681
2,609
410,849
26,383,001
3,146,206
0
10,00010,0002,076,354
2,084,281
2,126,476△ 42,195△ 7,527△ 400
2,076,354
4,793,288
590,803487,987
54,0492,815,566
345,778
499,105
72,37525,352△ 14,476△ 6,688
11,778△ 245,353△ 31
244,342
73,502
16,143206△ 32,400
98,47813,175△ 9,619△ 35,920△ 51,595△ 113△ 29,992
14,812
4,907
6,561△ 6,12045,857△ 800
102,12145,319△ 115
4,569
4,968,710△ 2,892,356
70,594△ 10,000△ 10,000

サービス活動外収益計(4)70,59410,00060,594

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)070,594324,4440
10,0003,156,206

060,594△ 2,831,762

0
0
0
0
0
0
324,444
10,431,835
10,756,279
00001,353,000
67,98067,9801,420,980△ 1,420,980
1,735,226
8,696,609
10,431,835
0000△ 1,353,000△ 67,980△ 67,980△ 1,420,980
1,420,980△ 1,410,782
1,735,226
324,44400010,756,279

10,431,835

324,444ー

収特益
別特別収益計(8)増拠点区分間繰入金費用減
その他の特別損失の過年度修正損部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越活 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)動 基本金取崩額(14)増減 その他の積立金取崩額(15)差 その他の積立金積立額(16)額の部増減(A)-(B)31,605,561
29,190,170
29,179,308
10,862
2,337,691
77,70031,605,561
23,599,607
8,552,058
2,035,871
1,016,216
7,861,659
1,213,493
2,920,310
5,862,414
119,827
36,28013,044451,939
173,316
13,653880,610215,446
18,3796,560
3,933,360
1,474,272
76,204
48,213
119,527
238,3220131
220,336
7,447
6,836
200,160
247,601
1,320
258,681
47,0002,494
415,418
31,351,711
253,850
70,594
0
0

ー

動
外
増
減
の
部

前年度決算(B)

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-37-第3号第4様式
児童発達支援事業所「ひまわり ひくまの丘」拠点区分
平成31年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)
負債の部

資産の部
当年度末

前年度末

増減

当年度末

9,603,006

8,746,190

856,816 流動負債

現金預金

4,244,615

4,234,613

10,002

事業未収金

4,972,191

4,151,077

前払金

75,160

前払費用

前年度末

増減

2,573,113

2,396,762

176,351

事業未払金

216,015

299,119△ 83,104

821,114

その他の未払金

133,612

141,474△ 7,862

17,06058,100

１年以内返済予定リース債務

54,828054,828311,040

343,440△ 32,400

未払費用

1,152,442

684,489

467,953

固定資産

16,398,664

15,650,135

748,529

賞与引当金

1,016,216

1,271,680△ 255,464

基本財産

0

0

12,672,278

11,567,728

1,104,550

16,398,664

15,650,135

748,529

214,7430

214,743

1,545,851

1,826,985△ 281,134

12,457,535

11,567,728

889,807

器具及び備品325,707455,422△ 129,715

15,245,391

13,964,490

1,280,901

有形リース資産269,5710

269,571

純資産の部

退職給付引当資産

12,457,535

11,567,728

889,807 次期繰越活動増減差額

10,756,279

10,431,835

324,444

差入保証金

1,800,000

1,800,000

324,444

1,735,226△ 1,410,782

純資産の部合計

10,756,279

10,431,835

324,444

負債及び純資産の部合計

26,001,670

24,396,325

1,605,345

流動資産

その他の固定資産-38-

建物

資産の部合計

26,001,670

24,396,325

0 固定負債
リース債務
退職給付引当金
負債の部合計0 (うち当期活動増減差額)
1,605,345

計算書類に対する注記(児童発達支援事業所「ひまわりひくまの丘」拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産、無形固定資産は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、当期末における要支給額を算定して額を計上している。
(5)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方法によっている。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)児童発達支援事業所「ひまわりひくまの丘」拠点区分計算書類（第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物
2,345,198
799,347
1,545,851
器具及び備品714,852
389,145
325,707
合計
3,060,050
1,188,492
1,871,558
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
4,972,191
0
4,972,191
合計
4,972,191
0
4,972,191
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益※債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-39-

第1号第4様式
児童発達支援事業所「ひまわり こころん」拠点区分 資金収支計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目
障害福祉サービス等事業収入
障害児施設給付費収入
障害児通所給付費収入
収利用者負担金収入
入
特定費用収入受取利息配当金収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費
事
水道光熱費支出業
消耗器具備品費支出
活
保険料支出
動
賃借料支出
に
教育指導費支出
よ諸謝金支出
る支
土地･建物賃借料支出
雑支出
収出
事務費支出
支
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
収
設
整 入
備
等
に 支
よ 出
る
収
支

予算(A)

そ
の
収
他
入
の
活
その他の活動収入計(7)動
積立資産支出に
退職給付引当資産支出
支よ
財政調整積立資産支出出る
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

備考

22,340,347
21,687,623
21,687,623
345,549
307,175
70,594
22,410,941
20,283,634
10,769,411
3,434,071
3,053,086
3,027,066
2,364,775
306,900
40,167
68,355145,298
58,363
12,390346,508
62,460900
1,323,434
01,123,964
40,528109,297
147,664
260,435
107
198,088
0
5,593
54,000136,9811,080
122,150
46,0002,041
23,772,373△ 1,361,432

1,082,653△ 1,694,623△ 1,694,623
2,654,451
122,825△ 3,594
1,079,059
66,366
16,58920,92921,914
6,934
532,225
226,100
11,83381,645
14,702
66,637610
5,492
80,540100
26,56618,000471,036
31,472
48,70327,336
46,565
101,893
131,912
9,000
7,407
0
8,019
920
6,850
35,00015,9591,069,627
9,432

0

0

0

0
0
4,559,000

002,000,000

002,559,000

4,559,000
3,207,000
1,207,000
2,000,000

2,000,000
1,206,904
1,206,904
02,559,000
2,000,096
96
2,000,000

3,207,000
1,352,000

1,206,904
793,0962,000,096
558,904

―

―

―

0

△ 568,336

568,336

3,674,000
3,674,000

3,673,621
3,105,285

379
568,715

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)差異(A)-(B)23,423,000
19,993,000
19,993,000
3,000,000
430,000
67,00023,490,000
20,350,000
10,786,000
3,455,000
3,075,000
3,034,000
2,897,000
533,000
52,000150,000
160,000
125,000
13,000352,000
143,000
1,000
1,350,000
18,0001,595,000
72,000
158,000
175,000
307,000
102,000
330,000
9,000
13,00054,000145,000
2,000
129,000
81,00018,00024,842,000△ 1,352,000

施設整備等収入計(4)

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
拠点区分間繰入金収入

決算(B)

-40-

第2号第4様式
児童発達支援事業所「ひまわり こころん」拠点区分 事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)ー

障害福祉サービス等事業収益
障害児施設給付費収益収
障害児通所給付費収益益
利用者負担金収益
特定費用収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
サ
保育材料費
水道光熱費
ビ
消耗器具備品費
ス
保険料
活
賃借料
動
教育指導費
増
諸謝金
費
減
土地･建物賃借料
用
雑費
の
事務費
部
福利厚生費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
ビ 収 その他のサービス活動外収益
ス
雑収益
活 益
ー

動
外
増
減
の
部

サービス活動外収益計(4)サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益
特収 拠点区分間固定資産移管収益別益増減
特別収益計(8)の特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越活 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)動 基本金取崩額(14)増減 その他の積立金取崩額(15)差 その他の積立金積立額(16)額の部次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-41-

前年度決算(B)

増減(A)-(B)22,340,347
21,687,623
21,687,623
345,549
307,175
22,340,347
21,551,562
10,769,411
2,585,539
1,303,628
2,820,586
1,206,904
2,865,494
2,364,775
306,900
40,167
68,3550145,298
58,363
12,390346,508
62,460900
1,323,434
01,123,964
40,528109,297
147,664
260,4350
107
198,088
5,593
54,000136,9811,080
122,150
46,0002,041
499,742
25,540,043△ 3,199,696
70,5940013,759,594
13,221,754
13,221,754
283,465
254,375
13,759,594
13,389,477
5,530,760
1,552,449
1,264,304
3,209,129
228,000
1,604,835
4,052,201
254,100
67,727
6,524
135,035
73,287
1,623,530
76,239219,199
260,263
1,080
1,332,717
2,500
2,031,049
62,643
16,496
79,953
1,181,076
90
24,315144,027
30,46027,000420,209
1,696
39,652
1,345
2,087
314,362
19,787,089△ 6,027,495
0
2,690
2,690

8,580,753
8,465,869
8,465,869
62,08452,8008,580,753
8,162,085
5,238,651
1,033,090
39,324△ 388,543
978,904
1,260,659△ 1,687,426
52,800△ 27,560
61,831△ 135,035
72,011△ 1,565,167△ 63,849
127,309△ 197,803△ 180△ 9,283△ 2,500△ 907,085△ 22,115
92,801
67,711△ 920,641△ 90△ 24,208
54,061△ 24,867
27,000△ 283,228△ 616
82,49844,655△ 46
185,380
5,752,954
2,827,799
70,594△ 2,690△ 2,690

70,594

2,690

67,904070,594△ 3,129,102
2,000,000
0

0
2,690
△ 6,024,805
23,752,000
1,258,200

067,904
2,895,703△ 21,752,000△ 1,258,200

2,000,000

25,010,200△ 23,010,200

02,000,000△ 1,129,102
18,985,395
17,856,293
000025,010,200
18,985,395
0
18,985,395
0000△ 23,010,200△ 20,114,497
18,985,395△ 1,129,102
000

17,856,293

18,985,395△ 1,129,102

第3号第4様式
児童発達支援事業所「ひまわり こころん」拠点区分
平成31年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)
負債の部

資産の部
当年度末

前年度末

増減

当年度末

4,091,442

5,047,128

現金預金

352,931

1,372,767△ 1,019,836

事業未収金

3,732,511

3,669,561

6,000

4,800

流動資産

前払金

△ 955,686 流動負債

前年度末

増減

-42-

2,311,485

2,637,811△ 326,326

事業未払金

135,888

520,319△ 384,431

62,950その他の未払金

124,492

124,784

△ 292

1,200

未払費用

725,777

728,404△ 2,627

賞与引当金

1,325,328

1,264,304

61,024

12,707,218

11,500,280

1,206,938

12,707,218

11,500,280

1,206,938

15,018,703

14,138,091

880,612

固定資産

28,783,554

28,076,358

基本財産

0

0

0

28,783,554

28,076,358

707,196

15,596,523

15,919,767△ 323,244

純資産の部

479,813656311△ 176,498 次期繰越活動増減差額

17,856,293

18,985,395△ 1,129,102

12,707,218

11,500,280△ 1,129,102

18,985,395△ 20,114,497

純資産の部合計

17,856,293

18,985,395△ 1,129,102

負債及び純資産の部合計

32,874,996

33,123,486△ 248,490

その他の固定資産
建物
器具及び備品
退職給付引当資産
資産の部合計32,874,996

33,123,486

707,196 固定負債
退職給付引当金
負債の部合計

1,206,938 (うち当期活動増減差額)△ 248,490

計算書類に対する注記(児童発達支援事業所「ひまわりこころん」拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産、無形固定資産は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、当期末における要支給額を算定して額を計上している。
(5)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方法によっている。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)児童発達支援事業所「ひまわりこころん」拠点区分計算書類（第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物
16,162,200
565,677
15,596,523
器具及び備品
728,240
248,427
479,813
合計
16,890,440
814,104
16,076,336
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
3,732,511
0
3,732,511
合計
3,732,511
0
3,732,511
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益※債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-43-

第1号第4様式
身体障害者福祉センター拠点区分 資金収支計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目
障害福祉サービス等事業収入
その他の事業収入
指定管理料収入収
受取利息配当金収入
入その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
法定福利費支出
事業費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
水道光熱費支出
事
燃料費支出
業
消耗器具備品費支出
活
保険料支出
動
賃借料支出
に
教育指導費支出
よ
車輌費支出
る支
諸謝金支出
雑支出
収出
事務費支出
支
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設 収
整 入
備
施設整備等収入計(4)等
ファイナンス・リース債務の返済支出
に
よ 支
る 出
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)

そ
の 収
他 入
の
その他の活動収入計(7)活積立資産支出動
退職給付引当資産積立支出に 支
よ 出 拠点区分間繰入金支出る
その他の活動支出計(8)収支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)

予算(A)

決算(B)

備考

77,400,000
77,400,000
77,400,000
167,000
175,000
175,000
77,742,000
34,445,000
15,134,000
3,962,000
11,376,000
3,973,000
18,152,000
93,00068,0007,967,000
3,250,000
202,000
680,000
1,775,000
35,0002,465,000
1,567,000
50,00021,200,000
174,000
173,000
325,000
1,254,000
18,0002,784,000
378,000
59,0005,184,000
855,000
2,363,000
7,483,000
100,000
50,00073,797,000
3,945,000

77,400,000
77,400,000
77,400,000
164,710
188,281
188,281
77,752,991
33,897,243
15,014,068
3,961,859
10,998,651
3,922,665
16,239,856
75,60060,0197,664,343
3,008,718
125,002529,069
1,436,273
13,668
1,808,764
1,518,400
019,028,363
147,177
76,771
105,475
831,564
18,0002,177,439
358,776
26,564
4,961,460
739,257
2,125,692
7,352,722
71,00036,466
69,165,462
8,587,529

0
0
0
2,290
△ 13,281△ 13,281△ 10,991
547,757
119,932141
377,349
50,335
1,912,144
17,400
7,981
302,657
241,282
76,998150,931
338,727
21,332656,236
48,60050,0002,171,637
26,82396,229219,525
422,4360606,561
19,22432,436
222,540
115,743
237,308130,278
29,00013,534
4,631,538△ 4,642,529

0
29,000027,4140
1,586

29,000△ 29,000

27,414△ 27,414

1,586△ 1,58601,210,000
1,210,000
2,706,000

01,209,379
1,209,379
2,706,000

0
621
621
0

3,916,000△ 3,916,000

3,915,379△ 3,915,379

621
△ 621

予備費支出(10)―04,644,736△ 4,644,736

4,123,000
4,123,000

4,121,360
8,766,096

1,640△ 4,643,096

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)差異(A)-(B)-44-第2号第4様式
身体障害者福祉センター拠点区分 事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)ー

障害福祉サービス等事業収益
その他の事業収益
収
指定管理料収益益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
保健衛生費
教養娯楽費
水道光熱費
サ
燃料費
消耗器具備品費
ビ
保険料
ス
賃借料
活
教育指導費
動
車輌費
増費
諸謝金
減 用 事務費
の
福利厚生費
部
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ
ス 益
雑収益
活
サービス活動外収益計(4)
動
ー

外
増
減
の
部

費
用

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益

特収
別益
増
特別収益計(8)減拠点区分間繰入金費用費の用特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)活動 基本金取崩額(14)増 その他の積立金取崩額(15)減
財政調整積立金取崩額
差その他の積立金積立額(16)額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-45-

前年度決算(B)

増減(A)-(B)77,400,000
77,400,000
77,400,000
077,400,000
35,675,658
15,014,068
2,287,418
2,619,241
10,899,451
1,209,379
3,646,101
16,239,856
75,60060,0197,664,343
3,008,718
125,002529,069
1,436,273
13,668
1,808,764
1,518,400
19,028,363
147,177
76,771
105,475
831,564
18,0002,177,439
358,776
26,564
4,961,460
739,257
2,125,692
7,352,722
71,00036,466
2,698,397△ 497,658
73,144,616
4,255,384
164,710
188,281
188,281352,9910000040,604,270
15,576,439
3,080,457
1,868,073
12,075,691
3,657,262
4,346,348
15,236,233
78,30255,2287,409,624
2,426,112
255,901
408,651
1,439,798
0
1,612,107
1,550,510
18,135,232
94,39451,71977,032
979,025
18,293
3,045,410
644,566
18,511
4,844,723
702,814150,446
7,391,247
70,37046,682
2,658,934△ 497,658
76,137,011△ 76,137,011
227,552
209,603
209,603437,155

77,400,000
77,400,000
77,400,000
077,400,000△ 4,928,612△ 562,371△ 793,039
751,168△ 1,176,240△ 2,447,883△ 700,247
1,003,623△ 2,702
4,791
254,719582,606△ 130,899
120,418△ 3,525
13,668
196,657△ 32,110
893,13152,78325,05228,443△ 147,461△ 293△ 867,971△ 285,790
8,053
116,737
36,443
1,975,246△ 38,525
630△ 10,216
39,4630△ 2,992,395
80,392,395△ 62,842△ 21,322△ 21,322△ 84,164

0352,991
4,608,375
00437,155△ 75,699,856
48,393,000

0△ 84,164
80,308,231△ 48,393,00002,706,000

48,393,000
0△ 48,393,000
2,706,000

2,706,000△ 2,706,000
1,902,375
15,206,374
17,108,749
0
0
0
0

0
48,393,000△ 27,306,856
24,590,230△ 2,716,626
0
17,923,000
17,923,00002,706,000△ 51,099,000
29,209,231△ 9,383,856
19,825,375
0△ 17,923,000△ 17,923,000
017,108,749

15,206,374

1,902,375

第3号第4様式
身体障害者福祉センター拠点区分 貸借対照表
平成31年 3月31日現在(単位:円)
負債の部

資産の部
当年度末

前年度末

増減

当年度末

17,910,080

10,597,246

現金預金

4,144,222

10,503,688△ 6,359,466

事業未収金

13,744,000

70,50013,673,500

21,85823,058△ 1,200

流動資産

前払金

7,312,834 流動負債

増減

12,168,200

8,602,098

3,566,102

事業未払金

4,866,698

4,805,568

61,130その他の未払金

2,885,577

340,523

2,545,054

328,968

0

328,968

1,383,889

1,322,205

61,684

7,820

7,590

230

2,695,248

2,126,212

569,036

28,071,160

25,588,006

2,483,154

リース債務

1,288,458

0

1,288,458

退職給付引当金

26,782,702

25,588,006

1,194,696

40,239,360

34,190,104

6,049,256

１年以内返済予定リース債務

未払費用
前受金

-46-

固定資産

40,427,397

40,286,258

基本財産

0

0

40,427,397

40,286,258

141,139

建物

1,592,223

1,803,268△ 211,045

車輌運搬具

1,944,815

2,943,397△ 998,582

器具及び備品8,490,231

9,951,587△ 1,461,356

有形リース資産1,617,426

25,588,006△ 23,970,580 国庫補助金等特別積立金

989,368

1,487,026△ 497,658

退職給付引当資産

26,782,702

0

26,782,702 次期繰越活動増減差額

17,108,749

15,206,374

1,902,375

1,902,375△ 27,306,856

29,209,231

純資産の部合計

18,098,117

16,693,400

1,404,717

負債及び純資産の部合計

58,337,477

50,883,504

7,453,973

その他の固定資産141,139

前年度末

賞与引当金

0 固定負債

負債の部合計

純資産の部(うち当期活動増減差額)
資産の部合計58,337,477

50,883,504

7,453,973

計算書類に対する注記(身体障害者福祉センター拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産、無形固定資産は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、当期末における要支給額を算定して額を計上している。
(5)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方法によっている。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)身体障害者支援センター拠点区分計算書類（第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）(2)拠点区分事業活動明細書
ア 身体障害者福祉センター
イ 障害者体育館プール
ウ 福祉バス
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物
2,444,604
852,381
1,592,223
1,944,815
車輌運搬具
5,979,538
4,034,723
器具及び備品16,348,240
7,858,009
8,490,231
合計
24,772,382
12,745,113
12,027,269
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
13,744,000
013,744,000
合計
13,744,000
013,744,000
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益※債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-47-

第1号第4様式
相談支援事業所[シグナル」拠点区分 資金収支計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

88,956,000
5,000,000
5,000,000
65,200,000
65,200,000
18,756,000
156,000
18,600,000
389,000
146,000
146,000
89,491,000
112,571,000
52,879,000
17,917,000
10,082,000
19,008,000
12,685,000
4,943,000
20,00076,00057,0003,886,000
534,000
370,000
5,877,000
257,000
315,000
836,000
1,289,000
7,000
238,000
960,000
35,00082,00041,000495,000
207,000
986,000
48,00081,000123,391,000△ 33,900,000

98,792,105
5,894,919
5,894,919
74,141,186
74,141,186
18,756,000
156,000
18,600,000
290,680
143,553
143,553
99,226,338
112,094,783
52,771,845
17,915,904
9,894,933
19,007,119
12,504,982
4,700,798
20,00071,41455,411
3,721,324
490,693341,956
5,158,723
245,044
268,675
817,448
1,055,4230
190,003885,363
31,371
65,29340,320472,654
5,280
983,381
37,00061,468
121,954,304△ 22,727,966△ 9,836,105△ 894,919△ 894,919△ 8,941,186△ 8,941,186
00098,3202,447
2,447△ 9,735,338
476,217
107,155
1,096
187,067881
180,018
242,202
0
4,586
1,589
164,676
43,30728,044
718,277
11,95646,325
18,552
233,577
7,000
47,997
74,637
3,629
16,707680
22,346
201,720
2,619
11,00019,532
1,436,696△ 11,172,034

0
102,000

0
100,51601,484

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ積立資産取崩収入の
財政調整積立資産取崩収入
収他
拠点区分間繰入金収入
入の活
その他の活動収入計(7)動
積立資産支出に
退職給付引当資産積立支出
支よる出
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)102,000△ 102,000
16,590,000
16,590,000
20,759,000

100,516△ 100,516
16,589,784
16,589,784
6,406,000

37,349,000
3,347,000
3,347,000

22,995,784
3,346,125
3,346,125

1,484△ 1,484
216
216
14,353,000014,353,216
875
875

3,347,000
34,002,000

875
14,352,341

0

3,346,125
19,649,659―△ 3,178,823

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)18,117,000
18,117,000

18,115,369
14,936,546

1,631
3,180,454

障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
計画相談支援給付費収入
障害児施設給付費収入
障害児相談支援給付費収入
収その他の事業収入
入受託事業収入指定管理料収入
受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出事
法定福利費支出
業
事業費支出
活
教養娯楽費支出動
消耗器具備品費支出
に
保険料支出
よ
賃借料支出
る
車輌費支出
諸謝金支出
収
事務費支出
支
支
福利厚生費支出
出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託支出手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

収
入

施設整備等収入計(4)ファイナンス・リース債務の返済支出
支
出

-48-

差異(A)-(B)3,178,823

備考

第2号第4様式
相談支援事業所「シグナル」拠点区分 事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)ー

障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
計画相談支援給付費収益
障害児施設給付費収益
収
障害児相談支援給付費収益益
その他の事業収益
受託事業収益指定管理料収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
サ
事業費
教養娯楽費
ビ
消耗器具備品費
ス
保険料
活
賃借料
動
車輌費
増
諸謝金
減
事務費
の費
福利厚生費
旅費交通費
部用
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ
ス 益
雑収益
活
サービス活動外収益計(4)
動
ー

外
増
減
の
部

費
用

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 拠点区分間繰入金収益
別益
増
減費
の用
部

特別収益計(8)

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)活動 基本金取崩額(14)増 その他の積立金取崩額(15)減
財政調整積立金取崩額
差その他の積立金積立額(16)額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-49-

前年度決算(B)

増減(A)-(B)98,792,105
5,894,919
5,894,919
74,141,186
74,141,186
18,756,000
156,000
18,600,000
98,792,105
99,827,976
52,771,845
13,494,300
6,693,832
9,332,133
5,763,460
11,772,406
4,700,798
20,00071,41455,411
3,721,324
490,693341,956
5,158,723
245,044
268,675
817,448
1,055,4230
190,003885,363
31,371
65,29340,320472,654
5,280
983,381
37,00061,468200,941
109,888,438△ 11,096,333
290,680
143,553
143,553434,233

67,577,440
5,036,069
5,036,069
62,385,371
62,385,371
156,000
156,000
0
67,577,440
80,100,928
40,418,197
8,808,724
5,641,962
12,008,871
3,907,815
9,315,359
3,537,023
0
15,232
39,9632,909,070
291,314
281,4443,737,012
211,894
133,381
630,939
1,212,895
7,338
163,054
731,40229,305
13,1310350,628
6,359
178,050
35,042
33,594100,425
87,475,388△ 19,897,948
236,115
173,953
173,953
410,068

31,214,665
858,850
858,850
11,755,815
11,755,815
18,600,000
018,600,000
31,214,665
19,727,048
12,353,648
4,685,576
1,051,870△ 2,676,738
1,855,645
2,457,047
1,163,775
20,00056,182
15,448812,254
199,379
60,512
1,421,711
33,150135,294
186,509△ 157,472△ 7,338
26,949
153,961
2,066
52,16240,320122,026△ 1,079
805,331
1,958
27,874
100,516
22,413,050
8,801,615
54,565△ 30,400△ 30,400
24,1650434,233△ 10,662,100
6,406,0000410,068△ 19,487,880
7,716,000

0
24,165
8,825,780△ 1,310,000

6,406,000

7,716,000△ 1,310,000

06,406,000△ 4,256,100
13,106,308
8,850,208
0
0
0
0

0
7,716,000△ 11,771,880
13,974,188
2,202,308
0
10,904,000
10,904,000
00△ 1,310,000
7,515,780△ 867,880
6,647,900
0△ 10,904,000△ 10,904,000
08,850,208

13,106,308△ 4,256,100

第3号第4様式
相談支援事業所「シグナル」拠点区分
平成31年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)

資産の部

負債の部

当年度末

前年度末

増減

当年度末

44,398,566

21,589,038

22,809,528 流動負債

現金預金

25,430,791

6,461,063

18,969,728

事業未払金

事業未収金

18,953,375

15,115,975

3,837,400

14,40012,000

2,400

流動資産

前払金

増減

37,362,044

9,190,649

28,171,395

616,281

367,666

248,615

その他の未払金

6,833,224

476,683

6,356,541

１年以内返済予定リース債務

1,206,192

01,206,192

未払費用

22,012,515

2,629,320

19,383,195

賞与引当金

6,693,832

5,716,980

976,852

52,387,072

51,602,532

784,540

-50-

固定資産

54,316,758

52,426,451

基本財産

0

0

54,316,758

52,426,451

1,890,307

リース債務

4,724,252

0

4,724,252

建物

393,064

419,668△ 26,604

退職給付引当金

47,662,820

51,602,532△ 3,939,712

器具及び備品214,430

288,251△ 73,821

89,749,116

60,793,181

28,955,935

有形リース資産5,930,444

05,930,444

退職給付引当資産

47,662,820

51,602,532

116,000

116,000

0

財政調整積立資産

116,000

116,000

財政調整積立金

116,000

116,0000

次期繰越活動増減差額

8,850,208

13,106,308△ 4,256,100(うち当期活動増減差額)△ 4,256,100△ 11,771,880

7,515,780

純資産の部合計

8,966,208

13,222,308△ 4,256,100

負債及び純資産の部合計

98,715,324

74,015,489

24,699,835

その他の固定資産

資産の部合計98,715,324

74,015,489

1,890,307

前年度末

0 固定負債

負債の部合計純資産の部△ 3,939,712 その他の積立金
024,699,835

計算書類に対する注記(相談支援事業所「シグナル」拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産、無形固定資産は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、当期末における要支給額を算定して額を計上している。
(5)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方法によっている。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)相談支援事業所「シグナル」拠点区分計算書類（第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）(2)拠点区分事業活動明細書
ア 浜松市障害者相談支援
イ 特定相談支援・障害児相談支援
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物
475,092
82,028393,064
器具及び備品442,044
227,614
214,430
合計
917,136
309,642
607,494
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
18,953,375
0
18,953,375
合計
18,953,375
0
18,953,375
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益※債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-51-

第1号第4様式
地域活動支援センター「オルゴール」拠点区分 資金収支計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目
障害福祉サービス等事業収入
その他の事業収入
受託事業収入収 受取利息配当金収入
入 その他の収入
受入研修費
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
保健衛生費支出
事
被服費支出
業
教養娯楽費支出
活水道光熱費支出動
消耗器具備品費支出
に
保険料支出
よ
賃借料支出
る
教育指導費支出
諸謝金支出
収支
支 出 事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設収
整入
備
施設整備等収入計(4)等
ファイナンス・リース債務の返済支出
に
よ支
る出
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ積立資産取崩収入の退職給付引当資産取崩収入
収他
財政調整積立資産取崩収入
入の活
その他の活動収入計(7)動
積立資産支出に
退職給付引当資産積立支出
支よ
財政調整積立支出出る
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

予算(A)

決算(B)

19,380,000
19,380,000
19,380,000
129,000
123,000
23,000100,000
19,632,000
29,347,000
5,145,000
2,808,000
5,980,000
13,256,000
2,158,000
2,121,000
32,0003,000
69,000596,000
67,0005,000
333,000
9,000
1,007,000
1,742,000
52,0006,000
139,000
228,000
7,000
122,000
97,00044,000441,000
193,000
12,000389,000
6,000
6,000
33,210,000△ 13,578,000

17,695,200
17,695,200
17,695,200
96,608000
17,791,808
29,226,046
5,122,764
2,807,349
5,894,554
13,255,797
2,145,582
1,896,162
31,489058,612571,659
55,762
4,979
312,202
1,641
859,818
1,266,852
40,086
5,332
28,389200,952
5,710
107
69,36014,264355,213
165,575
1,080
372,743
6,000
2,041
32,389,060△ 14,597,252

1,684,800
1,684,800
1,684,800
32,392
123,000
23,000100,000
1,840,192
120,954
22,236651
85,446
203
12,418224,838
511
3,000
10,38824,341
11,23821
20,798
7,359
147,182
475,148
11,914668
110,61127,0481,290
121,893
27,64029,73685,78727,425
10,920
16,257
03,959
820,940
1,019,252

0
19,000018,2760724

19,000△ 19,000
14,371,000
13,256,000
1,115,000

18,276△ 18,276
14,370,797
13,255,797
1,115,000

724
△ 724
203
203
0

14,371,000
774,000
374,000
400,000

14,370,797
373,475
373,4750203
400,525525
400,000

774,000
13,597,000

373,475
13,997,322

400,525△ 400,322

備考―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)差異(A)-(B)0△ 618,206

618,206

2,621,000
2,621,000

2,620,317
2,002,111

683
618,889-52-

第2号第4様式
地域活動支援センター「オルゴール」拠点区分 事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

障害福祉サービス等事業収益
その他の事業収益
受託事業収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
保健衛生費
教養娯楽費
サ
水道光熱費
消耗器具備品費
ビ
保険料
ス
賃借料
活
教育指導費
動
諸謝金
費
増
事務費
用
減
福利厚生費
の
旅費交通費
部
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
ビ 収
受入研修費収益
ス 益
収
益

ー
ー

活
動
外
増 費
減 用
の
部

収
特
益
別
増
減
費
の
用
部

サービス活動外収益計(4)サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

特別収益計(8)

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動
その他の積立金取崩額(15)増
財政調整積立金取崩額
減
差 その他の積立金積立額(16)額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-53-

前年度決算(B)

増減(A)-(B)17,695,200
17,695,200
17,695,200
17,695,200
16,252,804
5,122,764
1,965,161
1,202,816
5,609,354
373,475
1,979,234
1,896,162
31,48958,612571,659
55,762
4,979
312,202
1,641
859,818
1,266,852
40,086
5,332
28,389200,952
5,710
107
69,36014,264355,213
165,575
1,080
372,743
6,000
2,041
161,602
19,577,420△ 1,882,220
96,6080018,464,400
18,464,400
18,464,400
18,464,400
16,018,449
5,628,701
1,587,322
1,170,317
4,532,822
1,454,563
1,644,724
1,775,623
34,652
58,768552,516
120,449
5,403
338,370
35,275630,190
1,326,026
39,625223
33,067221,348
7,113
2,043
80,323
12,508358,594
176,1832,120
383,289
6,681
2,909
140,974
19,261,072△ 796,672
112,040
48,00048,000△ 769,200△ 769,200△ 769,200△ 769,200
234,355△ 505,937
377,839
32,499
1,076,532△ 1,081,088
334,510
120,539△ 3,163△ 156
19,143△ 64,687△ 424△ 26,168△ 33,634
229,628△ 59,174
461
5,109△ 4,678△ 20,396△ 1,403△ 1,936△ 10,963
1,756△ 3,381△ 10,608△ 1,040△ 10,546
△ 681
△ 868
20,628316,348△ 1,085,548△ 15,432△ 48,000△ 48,000

96,608160,040△ 63,432

096,608△ 1,785,612

0
160,040△ 636,632

0△ 63,432△ 1,148,980

0

0

0

0
0
△ 1,785,612
1,727,767△ 57,845
01,115,000
1,115,000
000△ 636,632
2,364,399
1,727,767
0
0
0
0

0
0
△ 1,148,980△ 636,632△ 1,785,612
0
1,115,000
1,115,000
01,057,155

1,727,767△ 670,612

第3号第4様式
地域活動支援センター「オルゴール」拠点区分
平成31年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)

資産の部
当年度末
流動資産

負債の部
前年度末

増減

当年度末

16,495,654

3,836,402

12,659,252 流動負債

現金預金

15,086,813

2,235,983

12,850,830

事業未収金

1,402,462

1,592,840△ 190,378

6,379

7,579

△ 1,200

前払金

増減

15,915,671

2,509,821

13,405,850

事業未払金

415,343

463,141△ 47,798

その他の未払金

108,490

138,271△ 29,781

１年以内返済予定リース債務

219,312219,312

-54-

未払費用

13,969,710

614,673

13,355,037

賞与引当金

1,202,816

1,293,736△ 90,920

1,594,484

13,749,976△ 12,155,492

リース債務

858,9720858,972

退職給付引当金

735,512

13,749,976△ 13,014,464

17,510,155

16,259,797

1,250,358

固定資産

3,022,656

16,217,162

基本財産

0

0

3,022,656

16,217,162△ 13,194,506

建物

123,940

133,346△ 9,406

器具及び備品133,920

267,840△ 133,920

有形リース資産1,078,284

0

1,078,284

退職給付引当資産

735,512

13,749,976△ 13,014,464 その他の積立金

951,000

2,066,000△ 1,115,000

財政調整積立資産

951,000

2,066,000△ 1,115,000

財政調整積立金

951,000

2,066,000△ 1,115,000

次期繰越活動増減差額

1,057,155

1,727,767△ 670,612(うち当期活動増減差額)△ 1,785,612△ 636,632△ 1,148,980

純資産の部合計

2,008,155

3,793,767△ 1,785,612

負債及び純資産の部合計

19,518,310

20,053,564△ 535,254

その他の固定資産

資産の部合計19,518,310

20,053,564△ 13,194,506

前年度末

0 固定負債△ 535,254

負債の部合計

純資産の部

計算書類に対する注記(地域活動支援センター「オルゴール」拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産、無形固定資産は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、当期末における要支給額を算定して額を計上している。
(5)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方法によっている。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)地域活動支援センター「オルゴール」拠点区分計算書類（第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物
140,400
16,460123,940
器具及び備品669,600
535,680
133,920
合計
810,000
552,140
257,860
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
1,402,462
0
1,402,462
合計
1,402,462
0
1,402,462
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益※債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-55-

第1号第4様式
生活介護・就労継続「かがやき」拠点区分 資金収支計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目
就労支援事業収入
受託収入
事業収入
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
介護給付費収入収
訓練等給付費収入
入
特定費用収入受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
事
水道光熱費支出業
消耗器具備品費支出
活
保険料支出
動
賃借料支出
に
教育指導費支出
よ
車輌費支出
る
諸謝金支出
収
雑支出
支
事務費支出
支
福利厚生費支出
出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出
就労支援事業製造原価支出
就労支援事業仕入支出
就労支援事業販管費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設収
整入
備
施設整備等収入計(4)等
ファイナンス・リース債務の返済支出
に
よ支
る出
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

2,000,000
1,350,000
650,000
121,555,000
117,955,000
102,800,000
15,155,000
3,600,000
287,000
100,0000
100,000
123,942,000
85,000,000
34,892,000
11,506,000
27,361,000
11,241,000
13,127,000
3,255,000
550,000
272,000
2,310,000
470,000
159,000
4,794,000
284,000
612,000
413,000
8,000
24,961,000
217,000
102,000
312,000
721,000
28,000448,000
407,000
83,00019,769,000
847,000
96,0001,684,000
166,000
81,0002,000,000
1,849,000
1,699,000
150,000
151,000
125,088,000△ 1,146,000

1,712,893
1,305,164
407,729
112,313,116
109,063,496
95,168,112
13,895,384
3,249,620
369,279
127,280
24,000103,280
114,522,568
84,406,809
34,701,837
11,498,129
27,141,790
11,065,053
11,878,663
3,181,620
485,742
201,3132,226,606
446,478
123,834
4,139,693
163,499
541,498
364,100
4,280
24,479,379
174,888
93,596
310,179
637,609
20,871
370,695
378,139
33,401
19,768,375
803,61146,8001,635,398
154,000
51,817
1,712,893
1,588,320
1,548,416
39,904
124,573
122,477,744△ 7,955,176

287,10744,836242,271
9,241,884
8,891,504
7,631,888
1,259,616
350,380△ 82,279△ 27,280△ 24,000△ 3,280
9,419,432
593,191
190,1637,871
219,210
175,947
1,248,337
73,38064,25870,687
83,394
23,52235,166654,307
120,50170,502
48,9003,720
481,62142,112
8,404
1,821
83,391
7,129
77,30528,86149,599625
43,38949,20048,602
12,00029,183
287,107
260,680
150,584
110,096
26,4272,610,256
6,809,176

074,000073,1030897

74,000△ 74,000

73,103△ 73,103

897
△ 897

-56-

積立資産収入そ
財政調整積立資産取崩収入の 収 その他の活動による収入
入他
過年度修正益のその他の活動収入計(7)活積立資産支出動
退職給付引当資産積立支出に
財政調整積立資産積立支出
支よ
事業区分間繰入金支出出る
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)19,221,000
19,221,000
0019,221,000
8,366,000
3,366,000
5,000,000
9,635,000

9,635,000
9,635,000
127,870
127,870
9,762,870
3,365,307
3,365,307
00

9,586,000
9,586,000△ 127,870△ 127,870
9,458,130
5,000,693
693
5,000,000
9,635,000

18,001,000
1,220,000

14,635,693△ 5,177,563

0

3,365,307
6,397,563―△ 1,630,716

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)30,577,000
30,577,000

30,576,675
28,945,959

325
1,631,041-57-

1,630,716

第2号第4様式
生活介護・就労継続「かがやき」拠点区分 事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

1,712,893
1,305,164
407,729
112,313,116
109,063,496
95,168,112
13,895,384
0
3,249,620
114,026,009
89,243,756
34,701,837
7,776,025
6,215,448
26,730,590
3,365,307
10,454,549
11,878,663
3,181,620
485,742
201,3132,226,606
446,478
123,834
4,139,693
163,499
541,498
364,100
0
4,280
24,479,379
174,888
93,596
310,179
637,609
20,871
370,695
378,139
33,401
19,768,375
803,61146,8001,635,398
154,000
51,817
1,712,893
1,588,320
1,548,416
39,904
124,573
729,581△ 409,149
127,635,123△ 13,609,114
369,279
127,280
24,000103,280
496,559

1,725,722
1,380,465
345,257
116,669,489
113,235,482
97,521,229
15,714,253
52,447
3,381,560
118,395,211
79,824,071
33,221,709
8,717,222
4,743,808
21,737,188
2,120,411
9,283,733
10,907,841
3,264,560
468,721214,191
2,152,052
471,099
105,453
3,581,862
212,328
139,144258,590
39,841
0
24,483,203
171,008
60,034347,448
715,151
25,383781,857
243,135
18,431
19,566,065
746,033
31,0071,601,229
157,71418,708
1,725,722
1,599,675
1,563,092
36,583126,047
614,519△ 409,149
117,146,207
1,249,004
400,747
53,54048,0005,540
454,287△ 12,829△ 75,301
62,472△ 4,356,373△ 4,171,986△ 2,353,117△ 1,818,869△ 52,447△ 131,940△ 4,369,202
9,419,685
1,480,128△ 941,197
1,471,640
4,993,402
1,244,896
1,170,816
970,822△ 82,940
17,021△ 12,878
74,554△ 24,621
18,381
557,831△ 48,829
402,354
105,510△ 39,841
4,280△ 3,824
3,880
33,562△ 37,269△ 77,542△ 4,512△ 411,162
135,004
14,970202,31057,57815,79334,169△ 3,714
33,109△ 12,829△ 11,355△ 14,676
3,321△ 1,474
115,062
0
10,488,916△ 14,858,118△ 31,468
73,740△ 24,000
97,74042,272

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)0496,559△ 13,112,555

0454,287
1,703,291

042,272△ 14,815,846

ー

就労支援事業収益
受託収益
事業収益
障害福祉サービス等事業収益収
自立支援給付費収益益
介護給付費収益
訓練等給付費収益
利用者負担金収益
特定費用収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
水道光熱費
サ
消耗器具備品費
保険料
ビ
賃借料
ス
教育指導費
活
車輌費
動
諸謝金
増
土地･建物賃借料
減
雑費
の
費 事務費
部
福利厚生費
用
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
当期就労支援事業仕入高
就労支援事業販管費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
ビ 収
受入研修費収益益ス
雑収益活
サービス活動外収益計(4)
ー

動
外
増 費
減 用
の
部

-58-

その他の特別収益
過年度修正益収特益
別特別収益計(8)増拠点区分間繰入金費用
減の費
部用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増施設設備等整備積立金取崩額
減
財政調整積立金取崩額
差 その他の積立金積立額(16)額
財政調整積立金積立額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-59-127,870
127,87000127,870
127,870

127,8700027,800,000

127,870△ 27,800,000

0127,870△ 12,984,685
28,138,929
15,154,244
0
9,635,000
09,635,000
0027,800,000△ 27,800,000△ 26,096,709
28,035,638
1,938,929
0
26,900,000
26,900,000
0700,000
700,000△ 27,800,000
27,927,870
13,112,024
103,291
13,215,315
0△ 17,265,000△ 26,900,000
9,635,000△ 700,000

24,789,244

28,138,929△ 3,349,685

第3号第4様式
生活介護・就労継続「かがやき」拠点区分
平成31年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)
負債の部

資産の部
当年度末

前年度末

増減

当年度末

36,554,288

37,999,942

現金預金

15,273,228

15,867,067△ 593,839

事業未払金

事業未収金

21,249,960

22,101,775△ 851,815

31,10031,100

0

流動資産

前払金

△ 1,445,654 流動負債

固定資産

91,876,777

94,387,092

基本財産

0

0

91,876,777

94,387,092△ 2,510,315

建物

1,557,145

1,657,361△ 100,216

車輌運搬具

1,021,513

1,535,345△ 513,832

器具及び備品

293,479

335,909△ 42,430

有形リース資産4,313,077

0

退職給付引当資産

59,305,563

55,837,477

財政調整積立資産

25,386,000

35,021,000

その他の固定資産-60-

資産の部合計128,431,065

132,387,034△ 2,510,315

12,167,075

2,533,938

3,150,716

3,627,646△ 476,930

その他の未払金

986,978

904,340

82,638

1年以内返済予定リース債務

877,2360877,236

未払費用

3,470,635

2,891,281

579,354

賞与引当金

6,215,448

4,743,808

1,471,640

62,741,404

55,837,477

6,903,927

リース債務

3,435,841

03,435,841

退職給付引当金

59,305,563

55,837,477

3,468,086

77,442,417

68,004,552

9,437,865

813,404

1,222,553△ 409,149

25,386,000

35,021,000△ 9,635,000

財政調整積立金

25,386,000

35,021,000△ 9,635,000

次期繰越活動増減差額

24,789,244

28,138,929△ 3,349,685(うち当期活動増減差額)△ 12,984,685△ 26,096,709

13,112,024

純資産の部合計

50,988,648

64,382,482△ 13,393,834

負債及び純資産の部合計

128,431,065

132,387,034△ 3,955,969

負債の部合計

純資産の部

4,313,077 国庫補助金等特別積立金
3,468,086 その他の積立金△ 3,955,969

増減

14,701,013

0 固定負債△ 9,635,000

前年度末計算書類に対する注記(生活介護・就労継続支援事業「かがやき」拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産、無形固定資産は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、当期末における要支給額を算定して額を計上している。
(5)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方法によっている。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)生活介護・就労継続支援施設「かがやき」拠点区分計算書類（第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）(2)拠点区分事業活動明細書
ア 生活介護イ 就労継続支援
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物
1,777,070
219,925
1,557,145
車輌運搬具
3,884,190
2,862,677
1,021,513
器具及び備品339,444
45,965
293,479
合計
6,000,704
3,128,567
2,872,137
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
21,249,960
0
21,249,960
合計
21,249,960
0
21,249,960
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益※債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-61-

第1号第4様式
就労継続支援施設「はばたき」拠点区分 資金収支計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目
就労支援事業収入
事業収入
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
訓練等給付費収入
収利用者負担金収入
入
特定費用収入受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
事
水道光熱費支出業
消耗器具備品費支出
活
保険料支出
動
賃借料支出
に
教育指導費支出
よ
車輌費支出
る
諸謝金支出
事務費支出
収
福利厚生費支出
支支旅費交通費支出
出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出
就労支援事業製造原価支出
就労支援事業仕入支出
就労支援事業販管費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設 収
整 入
施設整備等収入計(4)備等
ファイナンス・リース債務の返済支出
に
よ 支
る 出
施設整備等支出計(5)収支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

7,500,000
7,500,000
44,255,000
42,909,000
42,909,000
180,000
1,166,000
164,000
50,00050,00051,969,000
29,610,000
10,975,000
3,863,000
10,723,000
4,049,000
7,002,000
1,207,000
294,000
247,000
1,555,000
259,000
312,000
1,611,000
80,0001,385,000
52,00011,962,000
80,00016,000263,000
305,000
14,0001,467,000
277,000
49,0007,388,000
377,000
396,000
1,213,000
105,000
12,0007,500,000
6,910,000
2,910,000
4,000,000
590,000
56,074,000△ 4,105,000

6,798,977
6,798,977
43,607,616
42,254,686
42,254,686
146,530
1,206,400
158,6180050,565,211
29,353,634
10,971,928
3,862,413
10,515,919
4,003,374
6,153,407
1,206,400
265,461
219,679
1,492,029
258,706
257,605
1,515,392
79,380829,405
29,35010,871,996
74,83013,866
206,823
243,302
14,0001,096,208
210,451
16,932
7,292,799
351,154
164,311
1,135,448
44,7007,172
6,798,977
6,225,386
2,531,9783,693,408
573,591
53,178,014△ 2,612,803

701,023
701,023
647,384
654,314654,31433,470△ 40,400
5,382
50,00050,0001,403,789
256,366
3,072
587
207,081
45,626
848,593600
28,53927,321
62,971294
54,39595,608620
555,595
22,6501,090,004
5,170
2,134
56,177
61,6980370,792
66,54932,06895,201
25,846
231,689
77,55260,3004,828
701,023684,614378,022306,592
16,4092,895,986△ 1,492,197

0
28,000027,4130587

28,000△ 28,000

27,413△ 27,413

587
△ 587

-62-

そ
積立資産取崩収入の
財政調整積立資産取崩収入
他 収
の 入
活
その他の活動収入計(7)動
積立資産支出に
退職給付引当資産積立支出
よ 支る 出 事業区分間繰入金支出
その他の活動支出計(8)収支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)10,000,000
10,000,000

2,000,000
2,000,000

8,000,000
8,000,000

10,000,000
443,000
443,000
5,424,000
5,867,000
4,133,000

2,000,000
442,540
442,5400442,540
1,557,460

8,000,000
460
460
5,424,000
5,424,460
2,575,5400△ 1,082,756

1,082,756

8,501,000
8,501,000

8,500,200
7,417,444

800
1,083,556

予備費支出(10)―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)-63-

第2号第4様式
就労継続支援施設「はばたき」拠点区分 事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)ー

就労支援事業収益
事業収益
障害福祉サービス等事業収益収
自立支援給付費収益益
訓練等給付費収益
利用者負担金収益
特定費用収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
水道光熱費
サ
消耗器具備品費
保険料
ビ
賃借料
ス
教育指導費
活
車輌費
動
諸謝金
増
事務費
減
費
福利厚生費
の
用
旅費交通費
部
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
当期就労支援事業仕入高
就労支援事業販管費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ
雑収益
ス 益
サービス活動外収益計(4)
活
ー

動
外 費
増
減 用
の
部

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)-64-

前年度決算(B)

増減(A)-(B)6,798,977
6,798,977
43,607,616
42,254,686
42,254,686
146,530
1,206,400
50,406,593
29,985,878
10,971,928
2,732,889
2,125,324
9,961,639
442,540
3,751,558
6,153,407
1,206,400
265,461
219,679
1,492,029
258,706
257,605
1,515,392
79,380829,405
29,35010,871,996
74,83013,866
206,823
243,302
14,0001,096,208
210,451
16,932
7,292,799
351,154
164,311
1,135,448
44,7007,172
6,798,977
6,225,386
2,531,9783,693,408
573,591
66,73153,876,989△ 3,470,396
158,61800
158,618

7,161,063
7,161,063
47,662,614
46,293,380
46,293,380
163,9141,205,320
54,823,677
30,241,275
10,622,228
2,693,344
1,935,620
10,019,411
1,300,878
3,669,794
6,003,063
1,200,460
225,287
191,740
1,442,066
263,828
208,255
1,470,590
88,422762,795
149,620
10,099,251
86,7495,411
145,359
293,453
14,135234,965
202,327
13,017
7,369,064
333,518
167,345
1,096,320
99,71737,871
7,161,063
6,566,051
2,744,872
3,821,179
595,012
16,38253,521,034
1,302,643
191,71080,50080,500272,210△ 362,086△ 362,086△ 4,054,998△ 4,038,694△ 4,038,694△ 17,384
1,080△ 4,417,084△ 255,397
349,700
39,545
189,704△ 57,772△ 858,338
81,764150,344
5,940
40,17427,93949,963△ 5,122
49,35044,802△ 9,042
66,610△ 120,270
772,745△ 11,919
8,455
61,464△ 50,151△ 135
861,243
8,124
3,915△ 76,265
17,636△ 3,034
39,128△ 55,017△ 30,699△ 362,086△ 340,665△ 212,894△ 127,771△ 21,421
50,349355,955△ 4,773,039△ 33,092△ 80,500△ 80,500△ 113,592

0
158,618△ 3,311,778

0
272,210
1,574,853

0△ 113,592△ 4,886,631

事業区分間繰入金収益
収 拠点区分間繰入金収益
特益
別
特別収益計(8)増拠点区分間繰入金費用
減
費
の
用
部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)
施設設備等整備積立金取崩額
増
財政調整積立金取崩額
減その他の積立金積立額(16)差
財政調整積立金積立額
額の部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

-65-

0
0

0
0

0
0

0
0

0
5,658,000

0△ 5,658,000

00△ 3,311,778
6,783,638
3,471,860
02,000,000
02,000,000
005,658,000△ 5,658,000△ 4,083,147
4,866,785
783,63807,000,000
7,000,000
01,000,000
1,000,000△ 5,658,000
5,658,000
771,369
1,916,853
2,688,2220△ 5,000,000△ 7,000,000
2,000,000△ 1,000,000△ 1,000,000

5,471,860

6,783,638△ 1,311,778

第3号第4様式
就労継続支援施設「はばたき」拠点区分
平成31年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)
負債の部

資産の部
当年度末

前年度末

増減

当年度末

11,122,298

12,270,167

現金預金

4,208,664

4,681,350△ 472,686

事業未払金

事業未収金

6,897,248

7,572,431△ 675,183

16,386

16,386

0

流動資産

前払金

△ 1,147,869 流動負債

-66-

固定資産

37,813,895

37,793,305

基本財産

0

0

その他の固定資産37,813,895

37,793,305

20,590

器具及び備品179,740

219,058△ 39,318

有形リース資産1,617,367

0

1,617,367

退職給付引当資産

23,861,271

23,418,730

442,541

財政調整積立資産

12,155,517

14,155,517

資産の部合計48,936,193

50,063,472

20,590増減

6,159,134

5,705,587

453,547

1,773,616

1,683,126

90,490その他の未払金

510,625

812,396△ 301,771

1年以内返済予定リース債務

328,956

0

328,956

未払費用

1,420,613

1,274,445

146,168

賞与引当金2,125,324

1,935,620

189,704

25,149,682

23,418,730

1,730,952

リース債務

1,288,411

01,288,411

退職給付引当金

23,861,271

23,418,730

442,541

31,308,816

29,124,317

2,184,499

12,155,517

14,155,517△ 2,000,000

財政調整積立金

12,155,517

14,155,517△ 2,000,000

次期繰越活動増減差額

5,471,860

6,783,638△ 1,311,778(うち当期活動増減差額)△ 3,311,778△ 4,083,147

771,369

純資産の部合計

17,627,377

20,939,155△ 3,311,778

負債及び純資産の部合計

48,936,193

50,063,472△ 1,127,279

0 固定負債

負債の部合計

純資産の部△ 2,000,000 その他の積立金△ 1,127,279

前年度末計算書類に対する注記(就労継続支援施設「はばたき」拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産、無形固定資産は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、当期末における要支給額を算定して額を計上している。
(5)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方法によっている。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)就労継続支援施設「はばたき」拠点区分計算書類（第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
器具及び備品235,440
55,700179,740
合計
235,440
55,700179,740
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
6,897,248
0
6,897,248
合計
6,897,248
0
6,897,248
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益※債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-67-

第1号第4様式
障害者生活介護施設「ふれんず」拠点区分 資金収支計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目
就労支援事業収入
事業収入
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
介護給付費収入収
特定費用収入入
受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
水道光熱費支出事
消耗器具備品費支出
業
保険料支出
活
賃借料支出
動
教育指導費支出
に
車輌費支出
よ
諸謝金支出
る
雑支出
事務費支出
収
福利厚生費支出支支職員被服費支出
出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出
就労支援事業製造原価支出
就労支援事業仕入支出
就労支援事業販管費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設収
整入
備
施設整備等収入計(4)等
ファイナンス・リース債務の返済支出
に
よ支
る出
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

350,000
350,000
87,979,000
86,929,000
86,929,000
1,050,000
154,000
5,000
0
5,000
88,488,000
71,356,000
20,119,000
7,665,000
31,186,000
4,011,000
8,375,000
8,419,000
1,051,000
267,000
268,000
1,139,000
416,000
44,0003,765,000
113,000
1,262,000
85,0009,000
10,103,000
280,000
170,000
56,000259,000
593,000
14,000472,000
431,000
2,000
97,0005,810,000
633,000
248,000
985,000
22,00031,000350,000
320,000
200,000
120,000
30,00090,228,000△ 1,740,000

219,730
219,730
83,575,295
82,557,675
82,557,675
1,017,620
157,525
21,6404,000
17,64083,974,190
70,004,310
20,041,985
7,650,615
30,476,667
3,555,663
8,279,380
7,583,910
1,017,620
253,779
220,464
1,091,868
395,179
12,8553,484,470
85,541
933,084
80,4508,600
9,238,289
262,854
141,491
45,427
182,603514,708
14,000343,085425,658
0
63,4055,674,069
601,5156,180
931,182
22,000
10,112219,730
197,820
79,717
118,103
21,91087,046,239△ 3,072,049

130,270
130,270
4,403,705
4,371,325
4,371,325
32,380△ 3,525△ 16,640△ 4,000△ 12,640
4,513,810
1,351,690
77,015
14,385709,333
455,337
95,620835,090
33,38013,22147,536
47,132
20,821
31,145
280,530
27,459328,9164,550
400
864,711
17,14628,50910,57376,39778,2920
128,9155,342
2,000
33,595
135,931
31,485
241,820
53,8180
20,888130,270
122,180
120,283
1,897
8,090
3,181,761
1,332,049

055,000054,8270173

55,000△ 55,000

54,827△ 54,827

173
△ 173

-68-

積立資産取崩収入
そ
退職給付引当資産取崩収入の収財政調整積立資産取崩収入
入他のその他の活動収入計(7)活積立資産支出動
退職給付引当資産積立支出に
財政調整積立資産積立支出
支よ
事業区分間繰入金支出出る
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)27,117,000
2,533,000
24,584,000

4,532,051
2,532,051
2,000,000

22,584,949
949
22,584,000

27,117,000
5,322,000
2,116,000
3,206,000
20,000,000

4,532,051
2,115,688
2,115,688
0022,584,949
3,206,312
312
3,206,000
20,000,000

25,322,000
1,795,000

2,115,688
2,416,363

23,206,312△ 621,363

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)0△ 710,513

710,513

18,277,000
18,277,000

18,276,558
17,566,045

442
710,955

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

―

-69-

第2号第4様式
障害者生活介護施設「ふれんず」拠点区分 事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)ー

就労支援事業収益
事業収益
障害福祉サービス等事業収益収
自立支援給付費収益益
介護給付費収益
特定費用収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
水道光熱費
消耗器具備品費
サ
保険料
賃借料
ビ
教育指導費
ス
車輌費
活
諸謝金
動
雑費
増
事務費
減
福利厚生費
費
の
職員被服費
用
旅費交通費
部
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
当期就労支援事業仕入高
就労支援事業販管費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ受入研修費収益益ス
雑収益活
サービス活動外収益計(4)
動
外
費
増
用
減
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)ー-70-

前年度決算(B)

増減(A)-(B)219,730
219,730
83,575,295
82,557,675
82,557,675
1,017,620
083,795,025
70,075,499
20,041,985
5,333,427
4,555,976
29,249,067
3,139,300
7,755,744
7,583,910
1,017,620
253,779
220,464
1,091,868
395,179
12,8553,484,470
85,541
933,084
80,4508,600
9,238,289
262,854
141,491
45,427
182,603514,708
14,000343,085425,658
63,4055,674,069
601,5156,180
931,182
22,000
10,112219,730
197,820
79,717
118,103
21,910110,399
087,227,827△ 3,432,802
157,525
21,6404,000
17,640179,165

182,972
182,972
86,313,972
85,232,022
85,232,022
1,081,950
21,00086,517,944
69,217,608
21,906,135
5,750,113
4,037,116
27,331,844
3,003,844
7,188,556
7,591,590
1,081,650
269,851
224,717
1,055,307
470,064
12,7283,442,210
113,895
846,458
74,71008,996,401
192,711
149,076
4,685
203,826
615,375
14,405479,934
152,31128,9385,628,532
561,333
8,730
926,103
21,051
9,391
182,972
166,689
78,03088,65916,283442,003△ 314,254
86,116,320
401,624
283,350
45,060045,060328,41036,75836,758△ 2,738,677△ 2,674,347△ 2,674,347△ 64,330△ 21,000△ 2,722,919
857,891△ 1,864,150△ 416,686
518,860
1,917,223
135,456
567,188△ 7,680△ 64,030△ 16,072△ 4,253
36,561△ 74,885
127
42,260△ 28,354
86,626
5,740
8,600
241,888
70,143△ 7,585
40,742△ 21,223△ 100,667△ 405△ 136,849
273,347
34,46745,53740,182△ 2,550
5,079
949
721
36,75831,131
1,687
29,4445,627△ 331,604
314,254
1,111,507△ 3,834,426△ 125,825△ 23,420
4,000△ 27,420△ 149,245

0
179,165△ 3,253,637

0
328,410730,0340△ 149,245△ 3,983,671

収特益
別特別収益計(8)増拠点区分間繰入金費用
減の費
部用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増施設設備等整備積立金取崩額
減
財政調整積立取崩額
差 その他の積立金積立額(16)額
財政調整積立金積立額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

-71-

0
0

0
23,591,000

0△ 23,591,000

00△ 3,253,637
14,897,052
11,643,415
02,000,000
02,000,000
0023,591,000△ 23,591,000△ 22,860,966
15,758,018△ 7,102,948
0
27,600,000
27,600,000
05,600,000
5,600,000△ 23,591,000
23,591,000
19,607,329△ 860,966
18,746,363
0△ 25,600,000△ 27,600,000
2,000,000△ 5,600,000△ 5,600,000

13,643,415

14,897,052△ 1,253,637

第3号第4様式
障害者生活介護施設「ふれんず」拠点区分
平成31年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)
負債の部

資産の部
当年度末

前年度末

増減

当年度末

26,232,546

23,362,373

現金預金

8,499,191

10,078,399△ 1,579,208

事業未収金

17,706,554

13,255,973

4,450,581

26,801

28,001△ 1,200

流動資産

前払金

2,870,173 流動負債

固定資産

56,384,431

55,562,842

基本財産

0

0

56,384,431

55,562,842

821,589

265,200

284,592△ 19,392

その他の固定資産

-72-

建物
構築物

821,589404,325△ 36,1801

10

有形リース資産3,234,7930

退職給付引当資産

20,888,292

21,245,924

財政調整積立資産

31,628,000

33,628,000

9,154,239

4,726,162

1,362,757

1,478,430△ 115,673

その他の未払金

515,304

470,825

44,479

1年以内返済予定リース債務

657,9240657,924

未払費用

6,788,440

3,136,560

3,651,880

賞与引当金

4,555,976

4,068,424

487,552

23,465,161

21,245,924

2,219,237

リース債務

2,576,869

02,576,869

退職給付引当金

20,888,292

21,245,924△ 357,632

37,345,562

30,400,163

6,945,399

事業未払金

負債の部合計

純資産の部

3,234,793 その他の積立金

31,628,000

33,628,000△ 2,000,000△ 357,632

31,628,000

33,628,000△ 2,000,000

13,643,415

14,897,052△ 1,253,637△ 3,253,637△ 22,860,966

19,607,329

純資産の部合計

45,271,415

48,525,052△ 3,253,637

負債及び純資産の部合計

82,616,977

78,925,215

3,691,762

財政調整積立金△ 2,000,000 次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)

資産の部合計82,616,977

78,925,215

増減

13,880,401

0 固定負債

368,145

車輌運搬具

前年度末

3,691,762

計算書類に対する注記(障害者生活介護施設「ふれんず」拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産、無形固定資産は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、当期末における要支給額を算定して額を計上している。
(5)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方法によっている。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)障害者生活介護施設「ふれんず」拠点区分計算書類（第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物
289,440
24,240265,200
構築物
540,000
171,855
368,145
車輌運搬具2,654,000
2,653,999
1
合計
3,483,440
2,850,094
633,346
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
17,706,554
0
17,706,554
合計
17,706,554
0
17,706,554
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益※債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-73-

第1号第4様式
友愛のさと診療所拠点区分 資金収支計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
介護給付費収入
利用者負担金収入
特定費用収入その他の事業収入
受託事業収入（公費）医療事業収入外来診療収入(公費）収
保健予防活動収入
入その他の医療事業収入
受託事業収入指定管理料収入
その他の医療事業収入
受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出事
法定福利費支出
業
事業費支出
活
給食費支出
動
医薬品費支出に診療･療養等材料費支出
よ保健衛生費支出
る
教養娯楽費支出
水道光熱費支出
収
消耗器具備品費支出
支
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
諸謝金支出
支
検査費支出
出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

予算(A)

決算(B)

8,969,000
8,518,000
8,518,000
0
50,000401,000
401,000
307,468,000
250,382,000
500,000
56,586,000
3,286,000
51,000,000
2,300,000
571,000
6,500,000
06,000,000
500,000
323,508,000
287,994,000
148,084,000
45,215,000
60,280,000
727,000
33,688,000
38,337,000
3,008,000
8,000,000
2,430,000
466,000
110,000
5,491,000
872,000
156,000
15,586,000
216,000
822,000
1,100,000
80,00039,694,000
655,000
410,000
229,000
3,501,000
3,510,000
38,0001,445,000
1,515,000
103,000
204,000
11,192,000
2,597,000
4,163,000
9,684,000
319,000
129,000
366,025,000△ 42,517,000

9,194,364
8,803,683
8,803,683
355,651
35,03000311,867,001
254,614,030
592,292
56,660,679
3,264,560
51,000,000
2,396,119
462,4178,150,856
278,880
6,261,080
1,610,896
329,674,638
284,693,969
146,992,651
45,214,154
58,405,616
726,31133,355,237
35,421,271
2,920,110
7,270,752
2,081,310
449,449
110,000
5,267,832
802,857
152,876
14,484,712
208,305
804,337
853,931
14,80029,440,305
502,822392,433
177,416
3,142,986
3,492,913
36,000594,743
1,427,428
65,701
86,5086,911,510
2,520,214852,287
8,888,974
279,300
69,070349,555,545△ 19,880,907△ 225,364△ 285,683△ 285,683△ 355,651
14,970401,000
401,000△ 4,399,001△ 4,232,030△ 92,292△ 74,679
21,4400△ 96,119108,583△ 1,650,856△ 278,880△ 261,080△ 1,110,896△ 6,166,638
3,300,031
1,091,349
846
1,874,384
689
332,763
2,915,729
87,890729,248
348,690
16,551
0
223,168
69,143
3,124
1,101,288
7,695
17,663
246,069
65,200
10,253,695
152,178
17,56751,584
358,014
17,0872,000
850,257
87,57237,299117,492
4,280,490
76,786
3,310,713
795,026
39,70059,93016,469,455△ 22,636,093

0
788,000
238,000
550,000
83,0000291,330
183,600
107,730
82,2400496,670
54,400442,270
760

施
設収
整入
備
施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出に
建物取得支出よ支
器具及び備品取得支出
る出ファイナンス・リース債務の返済支出
収-74-

差異(A)-(B)

備考

収
支

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
そ
退職給付引当資産取崩収入の収
財政調整積立資産取崩収入
他の 入 事業区分間繰入金収入
拠点区分間繰入金収入活
その他の活動収入計(7)動
積立資産支出に
退職給付引当資産積立支出
よ支
拠点区分間繰入金支出る出
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)871,000△ 871,000
24,525,000
727,000
23,798,000
35,059,000
2,465,000
62,049,000
9,287,000
9,287,000
9,374,000

373,570△ 373,570
24,524,311
726,311
23,798,000
02,175,852
26,700,163
9,286,032
9,286,032
0497,430△ 497,430
689
689
035,059,000
289,148
35,348,837
968
968
9,374,000

18,661,000
43,388,000

9,286,032
17,414,131

9,374,968
25,973,869

予備費支出(10)―0△ 2,840,346

2,840,346

45,028,000
45,028,000

45,026,575
42,186,229

1,425
2,841,771

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)-75-

第2号第4様式
友愛のさと診療所拠点区分 事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)ー

障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
介護給付費収益
利用者負担金収益
特定費用収益その他の事業収益
受託事業収益収
医療事業収益益
外来診療収益(公費）
保健予防活動収益
その他の医療事業収益
受託事業収益指定管理料収益その他の医業収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
サ
給食費
医薬品費
ビ
診療･療養等材料費
ス
保健衛生費
活
教養娯楽費
動
水道光熱費
増
消耗器具備品費
減
保険料
の
賃借料
部
車輌費
諸謝金
費
検査費
用
雑費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
ビ収
受入研修費収益ス益
利用者等外給食収益活
雑収益動
サービス活動外収益計(4)
外
増費
減用
の
サービス活動外費用計(5)
部
ー

-76-

前年度決算(B)

増減(A)-(B)9,194,364
8,803,683
8,803,683
355,651
35,03000311,867,001
254,614,030
592,292
56,660,679
3,264,560
51,000,000
2,396,119
321,061,365
295,805,614
146,992,651
31,879,306
19,437,704
57,010,016
9,286,032
31,199,905
35,421,271
2,920,110
7,270,752
2,081,310
449,449
110,000
5,267,832
802,857
152,876
14,484,712
208,305
804,337
853,931
14,80029,440,305
502,822392,433
177,416
3,142,986
3,492,913
36,000594,743
1,427,428
65,701
86,5086,911,510
2,520,214852,287
8,888,974
279,300
69,070661,239
361,328,429△ 40,267,064
462,4178,150,856
278,880
6,261,080
1,610,896
8,613,273

8,134,413
7,344,163
7,344,163
346,668
43,010400,572
400,572
236,927,610
233,270,595
369,947
3,287,068
00
3,287,068
245,062,023
281,369,045
142,638,163
32,010,045
16,624,080
53,202,229
8,435,732
28,458,796
34,359,799
2,866,805
6,446,806
1,696,560
255,994
30,0005,091,432
1,788,237
152,496
14,635,847
196,310116,384
1,002,928
80,00028,126,374
480,160
425,398
185,519
2,626,854
3,005,905
37,1751,301,965
1,079,259
38,80325,2406,862,959
2,393,803
29,737
9,306,472
283,855
43,270517,474
344,372,692△ 99,310,669
691,536
7,718,034
143,380
6,163,280
1,411,374
8,409,570

1,059,951
1,459,520
1,459,520
8,983△ 7,980△ 400,572△ 400,572
74,939,391
21,343,435
222,345
53,373,611
3,264,560
51,000,000△ 890,949
75,999,342
14,436,569
4,354,488△ 130,739
2,813,624
3,807,787
850,300
2,741,109
1,061,472
53,305
823,946
384,750
193,455
80,000176,400△ 985,380
380△ 151,135
11,995687,953△ 148,997△ 65,200
1,313,931
22,662△ 32,965△ 8,103516,132
487,008△ 1,175△ 707,222
348,169
26,89861,26848,551
126,411
822,550△ 417,498△ 4,555
25,800143,765
16,955,737
59,043,605△ 229,119
432,822
135,500
97,800199,522
203,703

0

0

0

部

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益
収益
特特別収益計(8)
別固定資産売却損・処分損
増
建物売却損・処分損減費
器具及び備品売却損・処分損の 用 その他の特別損失部
過年度修正損特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増施設設備等整備積立金取崩額
減
財政調整積立金取崩額
差 その他の積立金積立額(16)額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-77-

8,613,273△ 31,653,791
2,175,852

8,409,570△ 90,901,099
0

203,70359,247,308
2,175,852

2,175,852
80,77580,77500080,7752,095,077△ 29,558,714
30,341,414
782,700
0
23,798,000
023,798,000
0

0
1
0
1
94,876
94,876
94,877△ 94,877△ 90,995,976
36,108,390△ 54,887,586
0
85,229,000
53,500,000
31,729,000
02,175,852
80,77480,775△1△ 94,876△ 94,876△ 14,102
2,189,954
61,437,262△ 5,766,976
55,670,286
0△ 61,431,000△ 53,500,000△ 7,931,000
024,580,700

30,341,414△ 5,760,714

第3号第4様式
友愛のさと診療所拠点区分 貸借対照表
平成31年 3月31日現在(単位:円)
負債の部

資産の部
当年度末

前年度末

増減

当年度末

前年度末

増減

68,776,126

73,595,791△ 4,819,665 流動負債

47,014,481

45,454,996

1,559,485

現金預金20,663,147

29,224,147△ 8,561,000

事業未払金

5,539,402

5,814,574△ 275,172

事業未収金

47,618,151

44,097,737

3,520,414

その他の未払金

10,161,125

1,724,048

8,437,077

医薬品

414,957

197,636

217,321986,8800986,880

前払金

79,871

76,271

3,600

未払費用

10,889,370

21,030,594△ 10,141,224

賞与引当金

19,437,704

16,885,780

2,551,924△ 10,579,103 固定負債

84,822,234

72,221,773

12,600,461

リース債務

3,865,280

03,865,280

退職給付引当金

80,956,954

72,221,773

8,735,181

131,836,715

117,676,769

14,159,946

流動資産

1年以内返済予定リース債務

-78-

固定資産

110,861,104

121,440,207

基本財産

0

0

0

110,861,104

121,440,207△ 10,579,103

建物

843,395

948,605△ 105,210

構築物

477,081570,933△ 93,852

器具及び備品397,975

514,869△ 116,894 その他の積立金

23,219,815

47,017,815△ 23,798,000

有形リース資産4,852,160

04,852,160

施設設備等整備積立金

15,000,000

15,000,000

0

ソフトウェア113,724

166,212△ 52,488

財政調整積立金

8,219,815

32,017,815△ 23,798,000

退職給付引当資産

80,956,954

72,221,773

24,580,700

30,341,414△ 5,760,714

施設設備等整備積立資産

15,000,000

15,000,000△ 29,558,714△ 90,995,976

61,437,262

財政調整積立資産

8,219,815

32,017,815

純資産の部合計

47,800,515

77,359,229△ 29,558,714

負債及び純資産の部合計

179,637,230

195,035,998△ 15,398,768

その他の固定資産

資産の部合計179,637,230

195,035,998

負債の部合計純資産の部

8,735,181 次期繰越活動増減差額
0 (うち当期活動増減差額)△ 23,798,000△ 15,398,768

計算書類に対する注記(友愛のさと診療所拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産、無形固定資産は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、当期末における要支給額を算定して額を計上している。
(5)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方法によっている。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)友愛のさと診療所拠点区分計算書類（第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）(2)拠点区分事業活動明細書
ア 療育センター
イ 友愛のさと診療所
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物
1,260,683
417,288843,395
構築物
938,520
461,439
477,081
器具及び備品1,679,808
1,281,833
397,975
ソフトウェア262,440
148,716
113,724
合計
4,141,451
2,309,276
1,832,175
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
47,618,151
047,618,151
合計
47,618,151
047,618,151
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益※債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-79-

第1号第4様式
発達相談支援センター「ルピロ」拠点区分 資金収支計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目
障害福祉サービス等事業収入
その他の事業収入
受託事業収入収
受取利息配当金収入
入その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
法定福利費支出
事業費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
消耗器具備品費支出
事
保険料支出
業
賃借料支出
活
車輌費支出
動
諸謝金支出
に
土地･建物賃借料支出
よ
負担金
る支
雑支出
収出
事務費支出
支
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

予算(A)

そ
の 収
他 入
の
その他の活動収入計(7)活積立資産支出動
退職給付引当資産積立支出
に 支
よ 出
る
その他の活動支出計(8)収支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)

240
240
240
△ 52,778△ 9,050△ 9,050△ 61,588
187,167
48,857965
568
136,777
24,906
6,900
6,602
870
6,300
242
516
278
3,000
0
198
514,101
22,806
7,135
108,386
28,08495,00089,60638,188
5,997
16,623
9,551
86,16045
06,520
726,174△ 787,762

0953,000

0952,5600440

953,000△ 953,000
1,262,000

952,560△ 952,560
0

440
△ 440
1,262,000

1,262,000
1,084,000
1,084,000

01,083,431
1,083,431

1,262,000
569
569

1,084,000
178,000

569
1,261,431

0

1,083,431△ 1,083,431―△ 473,229

2,342,000
2,342,000

2,341,101
1,867,872

899
474,128

予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

備考

88,799,760
88,799,760
88,799,760
211,778
146,050
146,050
89,157,588
16,707,833
11,446,143
2,936,035
23,4322,302,223
66,910,094
8,100
161,398
501,130
267,700
671,758
277,484
486,722
768,000
63,500,000
267,802
3,976,899
26,194
197,865
107,614724,9160
19,394
627,81219,003
17,37788,4491,973,840
143,955
21,0009,480
87,594,826
1,562,762

施設整備等収入計(4)ファイナンス・リース債務の返済支出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
拠点区分間繰入金収入

差異(A)-(B)88,800,000
88,800,000
88,800,000
159,000
137,000
137,000
89,096,000
16,895,000
11,495,000
2,937,000
24,0002,439,000
66,935,000
15,000168,000
502,000
274,000
672,000
278,000
487,000
771,000
63,500,000
268,000
4,491,000
49,000205,000
216,000
753,000
95,000109,000
666,000
25,00034,00098,0002,060,000
144,000
21,00016,00088,321,000
775,000

収
入
出

決算(B)

-80-

473,229

第2号第4様式
発達相談支援センター「ルピロ」拠点区分 事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)88,799,760
88,799,760
88,799,760
88,799,760
17,207,492
11,446,143
1,588,243
967,551
23,432
1,083,431
2,098,692
66,910,094
8,100
161,398
501,130
267,700
671,758
0277,484
486,722
768,000
63,500,000
267,802
3,976,899
26,194
0
197,865
107,614724,9160
19,394
627,81219,003
17,377088,4491,973,840
143,955
21,0009,480
952,560
89,047,045△ 247,285
211,778
146,050
146,050
357,828

69,742,000
69,742,000
69,742,000
69,742,000
72,133,167
30,058,000
8,297,205
1,683,728
20,102,795
3,401,762
8,589,677
3,430,760
17,82041,197891,206
139,828
884,562
47,386170,292
313,380
576,000
0
349,089
5,739,723
199,899
28,641
27,957
298,865
796,144
66,16928,402
668,167
10,952
101,056
16,200352,735
2,998,188
112,538
24,7069,104
081,303,650△ 11,561,650
80,160354,420
354,420434,580

19,057,760
19,057,760
19,057,760
19,057,760△ 54,925,675△ 18,611,857△ 6,708,962△ 716,177△ 20,079,363△ 2,318,331△ 6,490,985
63,479,334△ 9,720
120,201△ 390,076
127,872△ 212,804△ 47,386
107,192
173,342
192,000
63,500,000△ 81,287△ 1,762,824△ 173,705△ 28,641
169,908△ 191,251△ 71,228△ 66,169△ 9,008△ 40,355
8,051△ 83,679△ 16,200△ 264,286△ 1,024,348
31,417△ 3,706
376
952,560
7,743,395
11,314,365
131,618△ 208,370△ 208,370△ 76,752

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益
特 収 その他の特別外収益
別益
雑収益増
特別収益計(8)減その他の特別損失費の雑損失
用特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)活動 基本金取崩額(14)増 その他の積立金取崩額(15)減
財政調整積立金取崩額
差その他の積立金積立額(16)額

0357,828
110,543
0
0
0
0
0
0
0
0
110,543
657,373
767,91600000434,580△ 11,127,070
4,000,000
500,000
500,000
4,500,000
603,840
603,840
603,840
3,896,160△ 7,230,910
390,084△ 6,840,826
07,498,199
7,498,199
00△ 76,752
11,237,613△ 4,000,000△ 500,000△ 500,000△ 4,500,000△ 603,840△ 603,840△ 603,840△ 3,896,160
7,341,453
267,289
7,608,742
0△ 7,498,199△ 7,498,199
0の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)767,916

657,373

110,543

障害福祉サービス等事業収益
その他の事業収益
受託事業収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
保健衛生費
教養娯楽費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
サ
教育指導費
車輌費
ビ
諸謝金
ス
土地･建物賃借料
活
負担金
動
費
雑費
増
用 事務費
減
福利厚生費
の
職員被服費
部
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ
ス 益
雑収益
活
サービス活動外収益計(4)
動
収
益

ー

ー

外
増
減
の
部

費
用

-81-

第3号第4様式
発達相談支援センター「ルピロ」拠点区分
平成31年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)

資産の部
当年度末
流動資産

負債の部
前年度末

増減

当年度末

3,786,129

11,679,163△ 7,893,034 流動負債

現金預金

3,773,729

9,488,816△ 5,715,087

事業未払金

事業未収金

10,0002,175,747△ 2,165,747

その他の未払金

前払金

2,400

14,600△ 12,200

11,021,790△ 7,051,017

472,751

411,030

61,721

1,081,883

2,612,519△ 1,530,636

-82-

未払費用

363,623

6,314,513△ 5,950,890

賞与引当金

1,099,956

1,683,728△ 583,772△ 20,784,472 固定負債

13,848,708

35,585,740△ 21,737,032

リース債務

2,857,680

02,857,680

退職給付引当金

10,991,028

35,585,740△ 24,594,712

17,819,481

46,607,530△ 28,788,049

35,585,740

基本財産

0

0

0

その他の固定資産14,801,268

35,585,740△ 20,784,472

有形リース資産3,810,240

03,810,240

退職給付引当資産

10,991,028

35,585,740△ 24,594,712

47,264,903

3,970,773

952,560

14,801,268

18,587,397

増減

1年以内返済予定リース債務

固定資産

資産の部合計

前年度末△ 28,677,506

負債の部合計952,560

純資産の部
次期繰越活動増減差額

767,916

657,373

110,543(うち当期活動増減差額)

110,543△ 7,230,910

7,341,453

純資産の部合計

767,916

657,373

110,543

負債及び純資産の部合計

18,587,397

47,264,903△ 28,677,506

計算書類に対する注記(発達相談支援センター「ルピロ」拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産、無形固定資産は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、当期末における要支給額を算定して額を計上している。
(5)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方法によっている。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)発達相談支援センター「ルピロ」拠点区分計算書類（第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
該当なし
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
10,0000
10,000
合計
10,0000
10,000
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益※債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-83-

第1号第4様式
子どものこころの診療所拠点区分 資金収支計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

192,525,000
191,225,000
1,300,000
1,300,000
181,000
231,000
21,000210,000
192,937,000
193,308,000
99,676,000
27,111,000
44,748,000
1,463,000
20,310,000
7,563,000
61,0001,000,000
129,000
3,293,000
393,000
131,000
2,158,000
134,000
9,000
180,000
75,00016,733,000
467,000
49,000186,000
1,911,000
3,165,000
21,0001,158,000
1,090,000
36,000463,000
2,909,000
967,000
180,000
3,822,000
245,000
64,000217,604,000△ 24,667,000

196,366,625
195,078,543
1,288,082
1,288,082
193,816
350,737
34,000316,737
196,911,178
191,969,175
98,901,911
27,105,864
44,292,291
1,462,155
20,206,954
6,672,956
32,954
937,327
92,8883,171,773
195,389
129,072
1,896,399
50,951
7,450
120,000
38,753
14,867,694
466,282
29,857
151,966
1,836,874
2,969,808
9,292
1,110,005
1,032,753
26,308395,139
1,978,560
911,592
8,940
3,678,086
230,100
32,132
213,509,825△ 16,598,647△ 3,841,625△ 3,853,543
11,918
11,918△ 12,816△ 119,737△ 13,000△ 106,737△ 3,974,178
1,338,825
774,089
5,136
455,709845
103,046
890,044
28,046
62,67336,112
121,227
197,611
1,928
261,601
83,0491,550
60,00036,247
1,865,306
718
19,14334,034
74,126
195,192
11,70847,99557,247
9,692
67,861
930,440
55,408171,060
143,914
14,90031,8684,094,175△ 8,068,353

0
150,000
150,000
4,046,000

0
107,730
107,730
3,907,769

042,27042,270138,231

そ積立資産取崩収入の退職給付引当資産取崩収入
他 収
財政調整積立資産取崩収入の 入
拠点区分間繰入金収入
活
動
その他の活動収入計(7)に積立資産支出支よ
退職給付引当資産積立支出
る 出
その他の活動支出計(8)収支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)4,196,000△ 4,196,000
26,971,000
1,463,000
25,508,000
8,112,000
35,083,000
6,220,000
6,220,000
6,220,000
28,863,000

180,501△ 180,501
3,508,845
845
3,508,000
8,112,000
11,620,845
657
657
657
11,620,188

予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)04,015,499△ 4,015,499
23,462,155
1,462,155
22,000,000
023,462,155
6,219,343
6,219,343
6,219,343
17,242,812―△ 3,371,334

33,197,000
33,197,000

33,196,792
29,825,458

208
3,371,542

医療事業収入外来診療収入その他の医療事業収入
その他の医療事業収入
収受取利息配当金収入
入その他の収入受入研修費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
医薬品費支出
診療･療養等材料費支出
保健衛生費支出
事
水道光熱費支出業
消耗器具備品費支出
活
保険料支出
動
賃借料支出
に
車輌費支出
よ
諸謝金支出
る
土地･建物賃借料支出
収支
検査費支出
支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
収
設
整 入
施設整備等収入計(4)備
固定資産取得支出
等
器具及び備品取得支出に 支
よ 出 ファイナンス・リース債務の返済支出
る
収施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)-84-

差異(A)-(B)3,371,334

備考

第2号第4様式
子どものこころの診療所拠点区分 事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)ー

医療事業収益外来診療収益(公費）収その他の医療事業収益
益
その他の医業収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
医薬品費
診療･療養等材料費
保健衛生費
水道光熱費
サ
消耗器具備品費
保険料
ビ
賃借料
ス
車輌費
活
諸謝金
動
土地･建物賃借料
増費
検査費
減 用 事務費
の
福利厚生費
職員被服費
部
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
ビ 収
受入研修費収益ス 益
雑収益活
動
サービス活動外収益計(4)
ー

外
増 費
減 用
の
部

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

特
収
別
益
増
特別収益計(8)減 費 拠点区分間繰入金費用の用特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増施設設備等整備積立金取崩額
減
財政調整積立金取崩額
差 その他の積立金積立額(16)額
財政調整積立金積立額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-85-

前年度決算(B)

増減(A)-(B)196,366,625
195,078,543
1,288,082
1,288,082
196,366,625
199,418,339
98,901,911
20,404,828
10,972,493
43,762,506
6,219,343
19,157,258
6,672,956
32,954
937,327
92,8883,171,773
195,389
129,072
1,896,399
50,951
7,450
120,000
38,753
14,867,694
466,282
29,857
151,966
1,836,874
2,969,808
9,292
1,110,005
1,032,753
26,308395,139
1,978,560
911,592
8,940
3,678,086
230,100
32,132
4,151,598
225,110,587△ 28,743,962
193,816
350,737
34,000316,737
544,553

184,956,272
183,617,148
1,339,124
1,339,124
184,956,272
172,187,253
80,316,415
16,766,009
7,975,930
46,480,879
5,085,000
15,563,020
5,929,763
2,859
990,704
96,031
2,841,002
283,031
128,186
1,338,713
54,164
8,100
170,000
16,973
13,543,134
403,899
36,432
117,190
1,429,951
2,745,748
20,672
1,435,705
961,560
20,995
15,1482,197,260
804,068
12,714
3,078,714
242,184
20,894
4,071,794
195,731,944△ 10,775,672
105,968
219,455
20,000199,455
325,423

11,410,353
11,461,395△ 51,042△ 51,042
11,410,353
27,231,086
18,585,496
3,638,819
2,996,563△ 2,718,373
1,134,343
3,594,238
743,193
30,095△ 53,377△ 3,143
330,771△ 87,642
886
557,686△ 3,213△ 650△ 50,000
21,7801,324,560
62,383△ 6,575
34,776
406,923
224,060△ 11,380△ 325,700
71,193
5,313
379,991△ 218,700
107,524△ 3,774
599,372△ 12,084
11,23879,80429,378,643△ 17,968,290
87,848131,282
14,000117,282
219,1300544,553△ 28,199,409

0
325,423△ 10,450,249

0219,130△ 17,749,160

0000△ 28,199,409
27,485,798△ 713,611
0
22,000,000

04,000,000
4,000,000△ 4,000,000△ 14,450,249
28,336,047
13,885,798
0
20,000,000
20,000,000

22,000,000
006,400,000
6,400,0000△ 4,000,000△ 4,000,000
4,000,000△ 13,749,160△ 850,249△ 14,599,409
02,000,000△ 20,000,000
22,000,000△ 6,400,000△ 6,400,000

21,286,389

27,485,798△ 6,199,409

第3号第4様式
子どものこころの診療所拠点区分 貸借対照表
平成31年 3月31日現在(単位:円)
負債の部

資産の部
当年度末

前年度末

増減

当年度末

43,747,302

44,906,494

現金預金

14,378,507

14,469,591△ 91,084

事業未収金

29,310,105

30,384,213△ 1,074,108

前払金

48,69042,690

6,000

前払費用

10,00010,0000

流動資産△ 1,159,192 流動負債

-86-

23,886,714

5,452,386

3,051,023

2,810,570

240,453

977,480

1,028,748△ 51,268

1年以内返済予定リース債務

4,410,348

3,862,080

548,268

未払費用

9,893,341

7,870,384

2,022,957

賞与引当金

11,006,908

8,314,932

2,691,976△ 17,607,470 固定負債

42,689,612

38,709,251

3,980,361

リース債務

9,871,543

11,586,240△ 1,714,697

退職給付引当金

32,818,069

27,123,011

5,695,058

72,028,712

62,595,965

9,432,747

22,859,000

44,859,000△ 22,000,000

施設設備等整備積立金

15,000,000

15,000,000

0

財政調整積立金

7,859,000

29,859,000△ 22,000,000

21,286,389

27,485,798△ 6,199,409△ 28,199,409△ 14,450,249△ 13,749,160

純資産の部合計

44,145,389

72,344,798△ 28,199,409

負債及び純資産の部合計

116,174,101

134,940,763△ 18,766,662

72,426,799

90,034,269

基本財産

0

0

0

72,426,799

90,034,269△ 17,607,470

2,290,084

2,498,003△ 207,919

器具及び備品177,755

105,935

71,820

有形リース資産14,281,891

15,448,320

退職給付引当資産

32,818,069

27,123,011

5,695,058

施設設備等整備積立資産

15,000,000

15,000,000

0

財政調整積立資産

7,859,000

29,859,000

建物

事業未払金
その他の未払金

負債の部合計

純資産の部△ 1,166,429 その他の積立金△ 22,000,000 次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)

資産の部合計116,174,101

134,940,763

増減

29,339,100

固定資産
その他の固定資産

前年度末△ 18,766,662

計算書類に対する注記(子どものこころの診療所拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産、無形固定資産は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、当期末における要支給額を算定して額を計上している。
(5)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方法によっている。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)子どものこころの診療所拠点区分計算書類（第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物
3,185,985
895,901
2,290,084
器具及び備品215,460
37,705
177,755
合計
3,401,445
933,606
2,467,839
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
29,310,105
029,310,105
合計
29,310,105
029,310,105
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益※債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-87-

第1号第4様式
友愛のさと診療所治験事業拠点区分 資金収支計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目
その他の収入事
雑収入
業収
活入事業活動収入計(1)
動
人件費支出
に
職員給料支出よ支
事務費支出
る出租税公課支出収事業活動支出計(2)支事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設収
整入
備
等
に
よ支
る出
収
支

予算(A)

備考

2,371,754
2,371,754

208,246
208,246

2,580,000
95,00095,00030,00030,000125,000
2,455,000

2,371,754
94,50094,50028,50028,500123,000
2,248,754

208,246
500
500
1,500
1,500
2,000
206,246

0

0

0

0
0
10,00010,0000
0
10,00010,0000000

10,0002,465,000

10,0002,175,852

0289,148

2,465,000△ 2,455,000

2,175,852△ 2,165,852

289,148△ 289,148―
082,902△ 82,902△ 82,000△ 82,000△ 82,9020

902△ 82,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)差異(A)-(B)2,580,000
2,580,000

施設整備等収入計(4)

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ積立資産取崩収入の
財政調整積立資産取崩収入
収
他
入
の
活
その他の活動収入計(7)動拠点区分間繰入金支出
に
支
よ
る出
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

決算(B)

-88-

第2号第4様式
友愛のさと診療所治験事業拠点区分 事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)ーサ0242,500
242,500
28,50028,500271,000△ 271,000
2,371,754
2,371,754

0
0
0
3,200
3,200
3,200
△ 3,20000

0242,500
242,500
25,30025,300267,800△ 267,800
2,371,754
2,371,754

2,371,754

02,371,754

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)02,371,754
2,100,754

00△ 3,200

02,371,754
2,103,954

02,175,8520002,175,852

2,175,852△ 2,175,852△ 75,098
65,098△ 10,000
0
10,00010,000000△ 3,200
68,29865,09800002,175,852△ 2,175,852△ 71,898△ 3,200△ 75,0980
10,00010,0000065,098△ 65,098

ー収ビ益ス
サービス活動収益計(1)
活
人件費
動
職員給料
増費
事務費
減用
租税公課
の
サービス活動費用計(2)部
サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
その他のサービス活動外収益
収
雑収益
ビ 益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
外 費
増 用
減
の
部

収
特益
別
特別収益計(8)増拠点区分間繰入金費用
減の費
部用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)財政調整積立金取崩額
増その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-89-第3号第4様式
友愛のさと診療所治験事業拠点区分
平成31年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)

資産の部
当年度末
流動資産

負債の部
前年度末

増減

当年度末

204,352

313,753

204,352

165,753

38,599仕掛品

0148,000△ 148,000

固定資産

010,000

基本財産

0

0

0

その他の固定資産010,000△ 10,000

0

10,000△ 10,000 その他の積立金

現金預金

財政調整積立資産△ 109,401 流動負債

△ 44,303

204,352

148,000

56,352

前受金

0100,655△ 100,655△ 10,000 固定負債

0

0

0

204,352

248,655△ 44,303

0

10,000△ 10,000

財政調整積立金0

10,000△ 10,000

次期繰越活動増減差額

065,098△ 65,098△ 75,098△ 3,200△ 71,898

075,098△ 75,098

204,352

323,753△ 119,401-90-

248,655

その他の未払金

負債の部合計純資産の部

純資産の部合計
204,352

323,753

増減

204,352(うち当期活動増減差額)
資産の部合計

前年度末△ 119,401

負債及び純資産の部合計

計算書類に対する注記(友愛のさと診療所治験事業拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産、無形固定資産は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、当期末における要支給額を算定して額を計上している。
(5)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方法によっている。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)友愛のさと診療所治験事業拠点区分計算書類（第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
該当なし
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
0
0
0
合計
0
0
0
該当なし
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益※債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-91-

第1号第4様式
子どものこころの診療所治験事業拠点区分 資金収支計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目
事
業収
活入
動
に
よ支
る出
収
支
施
設収
整入
備
等
に
よ支
る出
収
支

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

事業活動収入計(1)

0

0

0

事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

0
0

0
0

0
0

施設整備等収入計(4)

0

0

0

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)

0
0

0
0

0
0

0

0

0

0
0

0
0

0
0

0

0

0

721,000
721,000

721,012721,012

△ 12
△ 12

そ
の
収
他
入
の
活
その他の活動収入計(7)
動
に
支
よ
る出
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)-92-

第2号第4様式
子どものこころの診療所治験事業拠点区分 事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

ー

サ

収
ビ益
ス
活
動
増費
減用
の
部

0
0
0

0
0
0

0
0
0

サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)

0
0

0
0

0
0

サービス活動外収益計(4)

0

0

0

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

0
0
0

0
0
0

0
0
0

特別収益計(8)

0
0

0
0

0
0

0
0
0
721,012721,012
0
0
0

0
0
0
721,012721,012
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0

721,012721,0120ー

サービス活動収益計(1)

サ

収

ビ 益
ス
活
動
外 費
増 用
減
の
部

収
特益
別
増
減
の費
部用

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-93-第3号第4様式
子どものこころの診療所治験事業拠点区分
平成31年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)

資産の部
当年度末
流動資産

負債の部
前年度末

増減

当年度末

721,012721,0120 流動負債

721,012721,0120

固定資産

58,00058,0000 固定負債

基本財産

0

0

0

58,00058,000058,00058,0000 その他の積立金

現金預金

その他の固定資産
財政調整積立資産-94779,012

779,012

0

増減

0

0

0

0

0

0

0

0

0

58,00058,0000

財政調整積立金

58,00058,0000

次期繰越活動増減差額

721,012721,012

0

0

0

0

純資産の部合計

779,012779,0120

負債及び純資産の部合計

779,012779,0120

負債の部合計

純資産の部(うち当期活動増減差額)
資産の部合計前年度末

計算書類に対する注記(子どものこころの診療所治験事業拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産、無形固定資産は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・賞与引当金−職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金−職員の退職金の支給に備えるため、当期末における要支給額を算定して額を計上している。
(5)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方法によっている。
2. 重要な会計方針の変更
特になし
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)子どものこころの診療所治験事業拠点区分計算書類（第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
該当なし
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
0
0
0
合計
0
0
0
該当なし
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益※債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-95-

.

-96-

附属明細書-97-

事業区分間及び拠点区分間繰入金明細書
自 平成30年 4月 1日
至 平成31年 3月31日
社会福祉法人浜松市社会福祉事業団
１) 事業区分間繰入金明細書
事業区分名
繰入元

繰入先

該当なし

繰入金の財源(注)

金額

使用目的等

該当なし

(注)

繰入金の財源には、介護保険収入、運用収入、前期支払資金残高等の別を記入すること

２)

拠点区分間繰入金明細書
事業区分名
繰入元

繰入先

繰入金の財源(注)

金額

使用目的等

児童発達支援センター「ひまわり」

本部

障害福祉サービス等
事業収入

4,500,000 運転資金

児童発達支援センター「ひまわり」

児童発達支援事業所「ひまわり こころん」

障害福祉サービス等
事業収入

2,000,000 運転資金

児童発達支援センター「ひまわり」

障害福祉サービス等
相談支援事業所「シグナル」
事業収入

3,700,000 運転資金

身体障害者福祉センター

障害福祉サービス等
相談支援事業所「シグナル」
事業収入

2,706,000 運転資金

友愛のさと診療所治験

友愛のさと診療所(注)

雑収入

2,175,852 運転資金

繰入金の財源には、介護保険収入、運用収入、前期支払資金残高等の別を記入すること-98-基本金明細書(自) 平成30年 4月 1日(至) 平成31年 3月31日
浜松市社会福祉事業団
単位：円
区分並びに組み入れ及び各拠点区分ごとの内訳

合計

取崩の事由
前年度末残高3,000,000

第一号基本金3,000,000 本部拠点区分

第二号基本金第三号基本金
第
一
号
基
本
金
第
二
号
基
本
金
第
三
号
基
本
金

当期組入額
計

0

計

0

計

0

計

0

計

0

計

0

当期取崩額
当期組入額
当期取崩額
当期組入額
当期取崩額

当期末残高

3,000,000

第一号基本金3,000,000 本部拠点区分

第二号基本金第三号基本金(注) １． 「区分並びに組入れ及び取崩の事由」の欄に該当する事項がない場合には、記載を省略する。
２． ①第一号基本金とは、注解（注12）（１）に規定する基本金をいう。
②第二号基本金とは、注解（注12）（２）に規定する基本金をいう。
③第三号基本金とは、注解（注12）（３）に規定する基本金をいう。
３． 従前からの特例により第一号基本金・第二号基本金・の内訳を示していない法人では、合計額のみを記載するものとする。

-99-

国庫補助金等特別積立金明細書(自) 平成30年 4月 1日(至) 平成31年 3月31日
社会福祉法人浜松市社会福祉事業団
区分並びに積立て及び取崩の事由

補助金の種類
地方公共団体
補助金

国庫補助金

合計

その他の団体からの補助金

前期繰越額

各拠点区分の内訳
生活介護・就労継続支援施設「かがやき」

身体障害者支援センター

2,709,579

1,487,026

1,222,553

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

906,807497,658

409,149

0

0

0

0

0

906,807497,658

409,149

0

当
期
積
立
額

-100-

当期積立額合計
サービス活動費用の控除

当期 項目として計上する取崩額
取 特別費用の控除項目として
崩
額 計上する取崩額
当期取崩額合計

当期末残高
1,802,772
989,368
813,404(注) サービス活動費用の控除項目として計上する取崩額には、国庫補助金等特別積立金の対象となった固定資産の減価償却相当額等の取崩額を記入し、特別費用の控除項目として計上する取崩額には、国庫補助金等特別積立金の対象となった固定資産が売却または廃棄された場合の取崩額を記入する。

0

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書

社会福祉法人浜松市社会福祉事業団(自) 平成30年4月1日 (至)平成31年3月31日

本部拠点区分(単位：円)

期首帳簿価格(A)

当期増加額(B)

当期減少額(D)

当期減価償却(C)

期末帳簿価額

減価償却累計額(F)期末取得原価(G=E+F)

摘要(E=A+B-C-D)

資産の種類及び名称
うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

基本財産(無形固定資産)
定期預金

3,000,000

0

0

0

0

0

0

0

3,000,000

0003,000,000

0

基本金合計

3,000,000

0

0

0

0

0

0

0

3,000,000

0003,000,000

0

建物

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

構築物

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

車輌運搬具

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

器具及び備品

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産(無形固定資産)計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

基本財産及びその他の固定資産計

3,000,000

0

0

0

0

0

0

0

3,000,000

0003,000,000

0

将来入金予定の償還補助金の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3,000,000

0

0

0

0

0

0

0

3,000,000

0003,000,0000

その他の固定資産(有形固定資産)-101-

その他の固定資産(有形固定資産)計

その他の固定資産(無形固定資産)
ソフトウェア差引(注) １．「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来予定入金の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、差額欄の「期末帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
２．「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書

社会福祉法人浜松市社会福祉事業団(自) 平成30年4月1日 (至)平成31年3月31日

児童発達支援センター「ひまわり」拠点区分(単位：円)

期首帳簿価格(A)

当期増加額(B)

当期減価償却(C)

期末帳簿価額

当期減少額(D)

減価償却累計額(F)期末取得原価(G=E+F)

摘要(E=A+B-C-D)

資産の種類及び名称
うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

基本財産(無形固定資産)
定期預金

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

基本金合計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産(有形固定資産)
建物

-102-

構築物
車輌運搬具
器具及び備品
その他の固定資産(有形固定資産)計00928,800

0

7,740

0

0

0

921,060

0

7,740

0

928,800

0793,46700

0116,748000676,7190490,76101,167,480

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

798,799

0699,4080238,7800001,259,427

0

331,20101,590,628

0

1,592,266

0

1,628,208

0363,2680002,857,206

0829,7020

3,686,908

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産(無形固定資産)
ソフトウェア

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産計

1,592,266

0

1,628,208

0363,2680002,857,206

0829,7020

3,686,9080

基本財産及びその他の固定資産計

1,592,266

0

1,628,208

0363,2680002,857,206

0829,7020

3,686,9080

将来入金予定の償還補助金の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1,592,266

0

1,628,208

0363,2680002,857,206

0829,7020

3,686,9080

その他の固定資産(無形固定資産)計差引(注) １．「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来予定入金の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、差額欄の「期末帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
２．「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書

社会福祉法人浜松市社会福祉事業団(自) 平成30年4月1日 (至)平成31年3月31日

児童発達支援事業所「ひまわり ひくまの丘」拠点区分(単位：円)

期首帳簿価格(A)

当期増加額(B)

当期減価償却(C)

当期減少額(D)期末帳簿価額

減価償却累計額(F)期末取得原価(G=E+F)

摘要(E=A+B-C-D)

資産の種類及び名称
うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

基本財産(無形固定資産)
定期預金

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

基本金合計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1,826,985

000281,1340001,545,851

0799,347

02,345,198

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産(有形固定資産)
建物

-103-

構築物
車輌運搬具
器具及び備品
その他の固定資産(有形固定資産)計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

455,422000129,715000325,7070

389,1450714,852

02,282,407

000410,8490001,871,558

0

1,188,492

03,060,050

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産(無形固定資産)
ソフトウェア

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産計

2,282,407

000410,8490001,871,558

0

1,188,492

03,060,050

0

基本財産及びその他の固定資産計

2,282,407

000410,8490001,871,558

0

1,188,492

03,060,050

0

将来入金予定の償還補助金の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2,282,407

000410,8490001,871,558

0

1,188,492

03,060,0500

その他の固定資産(無形固定資産)計差引(注) １．「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来予定入金の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、差額欄の「期末帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
２．「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書

社会福祉法人浜松市社会福祉事業団(自) 平成30年4月1日 (至)平成31年3月31日

児童発達支援事業所「ひまわり こころん」拠点区分(単位：円)

期首帳簿価格(A)

当期増加額(B)

当期減価償却(C)

当期減少額(D)期末帳簿価額

減価償却累計額(F)期末取得原価(G=E+F)

摘要(E=A+B-C-D)

資産の種類及び名称
うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

基本財産(無形固定資産)
定期預金

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

基本金合計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産(有形固定資産)
建物

-104-

構築物
車輌運搬具
器具及び備品
その他の固定資産(有形固定資産)計15,919,767

0

0

0

323,244000 15,596,523

0565,677

0 16,162,200

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

656,311000176,498000479,8130

248,4270728,240

0

16,576,078

0

0

0

499,742000 16,076,336

0

814,104

0 16,890,440

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 16,890,4400

その他の固定資産(無形固定資産)
ソフトウェア

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産計

16,576,078

0

0

0

499,742000 16,076,336

0

814,104

基本財産及びその他の固定資産計

16,576,078

0

0

0

499,742000 16,076,336

0

814,104

将来入金予定の償還補助金の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

16,576,078

0

0

0

499,742000 16,076,336

0

814,104

その他の固定資産(無形固定資産)計

差

引

0 16,890,440

0

0

0

0

0 16,890,440

0(注) １．「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来予定入金の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、差額欄の「期末帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
２．「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書

社会福祉法人浜松市社会福祉事業団(自) 平成30年4月1日 (至)平成31年3月31日

身体障害者福祉センター拠点区分(単位：円)

期首帳簿価格(A)

当期増加額(B)

当期減価償却(C)

当期減少額(D)期末帳簿価額

減価償却累計額(F)期末取得原価(G=E+F)

摘要(E=A+B-C-D)

資産の種類及び名称
うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

基本財産(無形固定資産)
定期預金

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

基本金合計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1,803,268000

211,0450001,592,223

0852,38102,444,604

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

車輌運搬具

2,943,397

1,487,026

00998,582

497,658001,944,815

989,368

4,034,723

1,990,632

5,979,538

2,980,000

器具及び備品9,951,587

0001,461,3560008,490,231

07,858,009

0 16,348,240

014,698,252

1,487,026002,670,983

497,658

00 12,027,269

989,368 12,745,113

1,990,632 24,772,382

2,980,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0
0

その他の固定資産(有形固定資産)
建物

-105-

構築物

その他の固定資産(有形固定資産)計

その他の固定資産(無形固定資産)
ソフトウェア

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産計

14,698,252

1,487,026002,670,983

497,658

00 12,027,269

989,368 12,745,113

1,990,632 24,772,382

2,980,000

基本財産及びその他の固定資産計

14,698,252

1,487,026002,670,983

497,658

00 12,027,269

989,368 12,745,113

1,990,632 24,772,382

2,980,000

将来入金予定の償還補助金の額

0

0

0

0

0

0

0

0

14,698,252

1,487,026002,670,983

497,658

00 12,027,269

その他の固定資産(無形固定資産)計

差

引

0

0

0

989,368 12,745,113

0

0

0

1,990,632 24,772,382

2,980,000(注) １．「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来予定入金の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、差額欄の「期末帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
２．「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書

社会福祉法人浜松市社会福祉事業団(自) 平成30年4月1日 (至)平成31年3月31日

相談支援事業所「シグナル」拠点区分(単位：円)

期首帳簿価格(A)

当期増加額(B)

当期減価償却(C)

当期減少額(D)期末帳簿価額

減価償却累計額(F)期末取得原価(G=E+F)

摘要(E=A+B-C-D)

資産の種類及び名称
うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

基本財産(無形固定資産)
定期預金

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

基本金合計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産(有形固定資産)
建物

-106-

構築物
車輌運搬具
器具及び備品
その他の固定資産(有形固定資産)計

419,66800026,60400

0393,064082,0280475,092

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

288,25100073,82100

0214,4300227,6140

442,0440707,919000100,425000607,494

0309,6420917,136

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産(無形固定資産)
ソフトウェア

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産計707,919000100,425000607,494

0309,6420917,1360

基本財産及びその他の固定資産計

707,919000100,425000607,494

0309,6420917,1360

将来入金予定の償還補助金の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

707,919000100,425000607,494

0309,6420917,1360

その他の固定資産(無形固定資産)計差引(注) １．「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来予定入金の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、差額欄の「期末帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
２．「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書

社会福祉法人浜松市社会福祉事業団(自) 平成30年4月1日 (至)平成31年3月31日

地域活動支援センター「オルゴール」拠点区分(単位：円)

期首帳簿価格(A)

当期増加額(B)

当期減価償却(C)

当期減少額(D)期末帳簿価額

減価償却累計額(F)期末取得原価(G=E+F)

摘要(E=A+B-C-D)

資産の種類及び名称
うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

基本財産(無形固定資産)
定期預金

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

基本金合計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産(有形固定資産)
建物

-107-

構築物
車輌運搬具
器具及び備品
その他の固定資産(有形固定資産)計

133,346

0

0

0

9,406

0

0

0

123,940

016,4600140,400

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

267,840000133,920000133,9200535,6800669,6000

401,186000143,326000257,8600552,1400810,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産(無形固定資産)
ソフトウェア

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産計

401,186000143,326000257,8600552,1400810,000

0

基本財産及びその他の固定資産計

401,186000143,326000257,8600552,1400810,000

0

将来入金予定の償還補助金の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

401,186000143,326000257,8600552,1400810,0000

その他の固定資産(無形固定資産)計差引(注) １．「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来予定入金の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、差額欄の「期末帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
２．「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書

社会福祉法人浜松市社会福祉事業団(自) 平成30年4月1日 (至)平成31年3月31日

生活介護・就労継続支援施設「かがやき」拠点区分(単位：円)

期首帳簿価格(A)

当期増加額(B)

当期減価償却(C)

当期減少額(D)期末帳簿価額

減価償却累計額(F)期末取得原価(G=E+F)

摘要(E=A+B-C-D)

資産の種類及び名称
うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

基本財産(無形固定資産)
定期預金

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

基本金合計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1,657,361000100,2160001,557,145

0219,92501,777,070

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

車輌運搬具

1,535,345

1,222,553

00513,832

409,149001,021,513

813,404

2,862,677

2,256,596

3,884,190

3,070,000

器具及び備品335,90900042,430000293,479

045,965

0339,44403,528,615

1,222,553

00656,478

409,149002,872,137

813,404

3,128,567

2,256,596

6,000,704

3,070,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産(有形固定資産)
建物

-108-

構築物

その他の固定資産(有形固定資産)計

その他の固定資産(無形固定資産)
ソフトウェア

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産計3,528,615

1,222,553

00656,478

409,149002,872,137

813,404

3,128,567

2,256,596

6,000,704

3,070,000

基本財産及びその他の固定資産計

3,528,615

1,222,553

00656,478

409,149002,872,137

813,404

3,128,567

2,256,596

6,000,704

3,070,000

将来入金予定の償還補助金の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3,528,615

1,222,553

00656,478

409,149002,872,137

813,404

3,128,567

2,256,596

6,000,704

3,070,000

その他の固定資産(無形固定資産)計差引(注) １．「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来予定入金の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、差額欄の「期末帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
２．「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書

社会福祉法人浜松市社会福祉事業団(自) 平成30年4月1日 (至)平成31年3月31日

就労継続支援施設「はばたき」拠点区分(単位：円)

期首帳簿価格(A)

当期増加額(B)

当期減価償却(C)

当期減少額(D)期末帳簿価額

減価償却累計額(F)期末取得原価(G=E+F)

摘要(E=A+B-C-D)

資産の種類及び名称
うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

基本財産(無形固定資産)
定期預金

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

基本金合計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

建物

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

構築物

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産(有形固定資産)

-109-

車輌運搬具
器具及び備品
その他の固定資産(有形固定資産)計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

219,05800039,318000179,740

055,7000235,4400

219,05800039,318000179,740

055,7000235,440

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産(無形固定資産)
ソフトウェア

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産計

219,05800039,318000179,740

055,7000235,4400

基本財産及びその他の固定資産計

219,05800039,318000179,740

055,7000235,4400

将来入金予定の償還補助金の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

219,05800039,318000179,740

055,7000235,4400

その他の固定資産(無形固定資産)計差引(注) １．「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来予定入金の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、差額欄の「期末帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
２．「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書

社会福祉法人浜松市社会福祉事業団(自) 平成30年4月1日 (至)平成31年3月31日

障害者生活介護施設「ふれんず」拠点区分(単位：円)

期首帳簿価格(A)

当期増加額(B)

当期減価償却(C)

当期減少額(D)期末帳簿価額

減価償却累計額(F)期末取得原価(G=E+F)

摘要(E=A+B-C-D)

資産の種類及び名称
うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

基本財産(無形固定資産)
定期預金

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

基本金合計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

建物

284,59200

0

19,392000265,200

024,2400289,4400

構築物

404,32500036,180000368,1450

171,8550

540,000

0

車輌運搬具

1

0

0

0

0

0

0

0

1

0

2,653,999

2,080,000

2,654,000

2,080,000

器具及び備品

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

688,91800055,572000633,34602,850,094

2,080,000

3,483,440

2,080,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産(有形固定資産)-110-

その他の固定資産(有形固定資産)計

その他の固定資産(無形固定資産)
ソフトウェア

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産計688,91800055,572000633,34602,850,094

2,080,000

3,483,440

2,080,000

基本財産及びその他の固定資産計

688,91800055,572000633,34602,850,094

2,080,000

3,483,440

2,080,000

将来入金予定の償還補助金の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

688,91800055,572000633,34602,850,094

2,080,000

3,483,440

2,080,000

その他の固定資産(無形固定資産)計差引(注) １．「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来予定入金の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、差額欄の「期末帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
２．「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書

社会福祉法人浜松市社会福祉事業団(自) 平成30年4月1日 (至)平成31年3月31日

友愛のさと診療所拠点区分(単位：円)

期首帳簿価格(A)

当期増加額(B)

当期減価償却(C)

当期減少額(D)期末帳簿価額

減価償却累計額(F)期末取得原価(G=E+F)

摘要(E=A+B-C-D)

資産の種類及び名称
うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

基本財産(無形固定資産)
定期預金

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

基本金合計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

建物

948,605

0

183,6000

208,035

080,7750843,395

0417,28801,260,683

0

構築物

570,93300093,852000477,0810461,4390

938,5200

その他の固定資産(有形固定資産)

-111-

車輌運搬具
器具及び備品
その他の固定資産(有形固定資産)計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

514,869

0

107,7300224,624000397,975

01,281,833

0

1,679,808

02,034,407

0291,3300526,511080,7750

1,718,451

02,160,560

0

3,879,011

0

166,21200052,48800

0113,724

0

148,716

0

262,4400

その他の固定資産(無形固定資産)
ソフトウェア

166,21200052,48800

0113,724

0

148,716

0

262,4400

その他の固定資産計2,200,619

0291,330

0578,999

080,7750

1,832,175

02,309,276

0

4,141,4510

基本財産及びその他の固定資産計

2,200,619

0291,330

0578,999

080,7750

1,832,175

02,309,276

0

4,141,4510

将来入金予定の償還補助金の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2,200,619

0291,330

0578,999

080,7750

1,832,175

02,309,276

0

4,141,4510

その他の固定資産(無形固定資産)計差引(注) １．「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来予定入金の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、差額欄の「期末帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
２．「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書

社会福祉法人浜松市社会福祉事業団(自) 平成30年4月1日 (至)平成31年3月31日

発達相談支援センター「ルピロ」拠点区分(単位：円)

期首帳簿価格(A)

当期増加額(B)

当期減価償却(C)

当期減少額(D)期末帳簿価額

減価償却累計額(F)期末取得原価(G=E+F)

摘要(E=A+B-C-D)

資産の種類及び名称
うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

基本財産(無形固定資産)
定期預金

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

基本金合計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

建物

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

構築物

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

車輌運搬具

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

器具及び備品

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産(無形固定資産)計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

基本財産及びその他の固定資産計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

将来入金予定の償還補助金の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産(有形固定資産)-112-

その他の固定資産(有形固定資産)計

その他の固定資産(無形固定資産)
ソフトウェア差引(注) １．「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来予定入金の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、差額欄の「期末帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
２．「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書

社会福祉法人浜松市社会福祉事業団(自) 平成30年4月1日 (至)平成31年3月31日

子どものこころの診療所拠点区分(単位：円)

期首帳簿価格(A)

当期増加額(B)

当期減価償却(C)

当期減少額(D)期末帳簿価額

減価償却累計額(F)期末取得原価(G=E+F)

摘要(E=A+B-C-D)

資産の種類及び名称
うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

基本財産(無形固定資産)
定期預金

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

基本金合計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2,498,003

000207,9190002,290,084

0895,90103,185,985

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産(有形固定資産)
建物

-113-

構築物
車輌運搬具
器具及び備品
その他の固定資産(有形固定資産)計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

105,935

0

107,730035,910000177,755

037,7050215,46002,603,938

0

107,7300243,8290002,467,839

0933,60603,401,445

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産(無形固定資産)
ソフトウェア

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産計2,603,938

0

107,7300243,8290002,467,839

0933,60603,401,4450

基本財産及びその他の固定資産計

2,603,938

0

107,7300243,8290002,467,839

0933,60603,401,4450

将来入金予定の償還補助金の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2,603,938

0

107,7300243,8290002,467,839

0933,60603,401,4450

その他の固定資産(無形固定資産)計差引(注) １．「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来予定入金の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、差額欄の「期末帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
２．「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書

社会福祉法人浜松市社会福祉事業団(自) 平成30年4月1日 (至)平成31年3月31日

友愛のさと診療所治験事業拠点区分(単位：円)

期首帳簿価格(A)

当期増加額(B)

当期減価償却(C)

当期減少額(D)期末帳簿価額

減価償却累計額(F)期末取得原価(G=E+F)

摘要(E=A+B-C-D)

資産の種類及び名称
うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

基本財産(無形固定資産)
定期預金

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

基本金合計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

建物

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

構築物

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

車輌運搬具

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

器具及び備品

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産(無形固定資産)計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

基本財産及びその他の固定資産計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

将来入金予定の償還補助金の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産(有形固定資産)-114-

その他の固定資産(有形固定資産)計

その他の固定資産(無形固定資産)
ソフトウェア差引(注) １．「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来予定入金の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、差額欄の「期末帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
２．「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書

社会福祉法人浜松市社会福祉事業団(自) 平成30年4月1日 (至)平成31年3月31日

子どものこころの診療所治験事業拠点区分(単位：円)

期首帳簿価格(A)

当期増加額(B)

当期減価償却(C)

当期減少額(D)期末帳簿価額

減価償却累計額(F)期末取得原価(G=E+F)

摘要(E=A+B-C-D)

資産の種類及び名称
うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

基本財産(無形固定資産)
定期預金

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

基本金合計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

建物

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

構築物

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

車輌運搬具

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

器具及び備品

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産(無形固定資産)計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

基本財産及びその他の固定資産計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

将来入金予定の償還補助金の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産(有形固定資産)-115-

その他の固定資産(有形固定資産)計

その他の固定資産(無形固定資産)
ソフトウェア差引(注) １．「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来予定入金の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、差額欄の「期末帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
２．「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

引当金明細書自 平成30年4月 1日
至 平成31年3月31日
社会福祉法人浜松市社会福祉事業団
拠点区分

本部（単位：円）

科目
賞与引当金

期首残高
416,000

退職給与引当金
計

拠点区分

当期減少額
その他
目的使用

当期増加額

0
416,000(((

6,186,7440)00)6,186,744
0)6,170,744
06,170,744

期末残高
0
0)
0
0)
0
0)

(
(
(

摘要

432,0000
432,000

児童発達支援センター「ひまわり」（単位：円）

科目

期首残高

賞与引当金

10,365,512

退職給与引当金

41,623,183

計

51,988,695

拠点区分

当期減少額
その他
目的使用

当期増加額
(
(
(

41,370,856
0)20,369,465
15,378,293 )
61,740,321
15,378,293 )児童発達支援事業所「ひまわり37,185,224
037,185,224

(
(
(

期末残高

0
0)
513,857
513,857 )
513,857
513,857 )摘要

14,551,144
61,478,791
76,029,935

ひくまの丘」（単位：円）

科目

期首残高

賞与引当金

1,271,680

退職給与引当金

11,567,728

計

12,839,408

拠点区分

当期減少額
その他
目的使用

当期増加額
(
(
(

4,129,278
0)
1,198,811
0)
5,328,089
0)

児童発達支援事業所「ひまわり4,384,742
309,004
4,693,746

(
(
(

期末残高
0
0)
0
0)
0
0)

摘要

1,016,216
12,457,535
13,473,751

こころん」（単位：円）

科目

期首残高

賞与引当金

1,264,304

退職給与引当金

11,500,280

計

12,764,584

当期増加額
(
(
(

4,302,477
0)1,206,938
0)
5,509,415
0)

当期減少額
その他
目的使用
4,241,453
04,241,453

-116-

(
(
(

期末残高
0
0)
0
0)
0
0)

1,325,328
12,707,218
14,032,546

摘要

拠点区分

身体障害者福祉センター（単位：円）

科目

期首残高

賞与引当金

2,126,212

退職給与引当金

25,588,006

計

27,714,218

拠点区分

当期減少額
その他
目的使用

当期増加額
(
(
(

6,754,636
0)
1,194,696
0)
7,949,332
0)6,185,600
06,185,600

期末残高
0
0)
0
0)
0
0)

(
(
(

摘要

2,695,248
26,782,702
29,477,950

相談支援事業所「シグナル」（単位：円）

科目

期首残高

賞与引当金

5,716,980

退職給与引当金

51,602,532

計

57,319,512

拠点区分

当期減少額
その他
目的使用

当期増加額
(
(
(

19,575,778
0)
14,101,754
10,153,645 )
33,677,532
10,153,645 )

18,598,926
16,589,784
35,188,710

(
(
(

期末残高

0
0)
1,451,682
1,451,682 )
1,451,682
1,451,682 )摘要6,693,832
47,662,820
54,356,652

地域活動支援センター「オルゴール」（単位：円）

科目

期首残高

賞与引当金

1,293,736

退職給与引当金

13,749,976

計

15,043,712

拠点区分

当期減少額
その他
目的使用

当期増加額
(
(
(

3,910,079
0)
241,333
0)4,151,412
0)4,000,999
13,255,797
17,256,796

(
(
(

期末残高
0
0)
0
0)
0
0)

摘要

1,202,816
735,512
1,938,328

生活介護・就労継続支援施設「かがやき」（単位：円）

科目

期首残高

賞与引当金

4,743,808

退職給与引当金

55,837,477

計60,581,285

拠点区分

当期増加額
(
(
(

17,040,198
0)3,468,086
0)
20,508,284
0)

当期減少額
その他
目的使用
15,568,558
0
15,568,558

(
(
(

期末残高
0
0)
0
0)
0
0)

摘要

6,215,448
59,305,563
65,521,011

就労継続支援施設「はばたき」（単位：円）

科目

期首残高

賞与引当金

1,935,620

退職給与引当金

23,418,730

計25,354,350

当期増加額
(
(
(

6,414,784
0)442,5410)6,857,325
0)

当期減少額
その他
目的使用
6,225,080
06,225,080

-117-

(
(
(

期末残高
0
0)
0
0)
0
0)

2,125,324
23,861,271
25,986,595

摘要

拠点区分

障害者生活介護施設「ふれんず」（単位：円）

科目

期首残高

当期増加額

賞与引当金

4,068,424

退職給与引当金

21,245,924

計25,314,348

拠点区分

友愛のさと診療所

13,329,909
0)
2,174,419
0)
15,504,328
0)

(
(
(

当期減少額
その他
目的使用
12,842,357
2,532,051
15,374,408

期末残高
0
0)
0
0)
0
0)

(
(
(

摘要

4,555,976
20,888,292
25,444,268（単位：円）
科目

期首残高

賞与引当金

16,885,780

退職給与引当金

72,221,773

計89,107,553

拠点区分

当期増加額
56,033,383
0)
9,461,492
0)65,494,875
0)

(
(
(

当期減少額
その他
目的使用
53,481,459
726,311
54,207,770

期末残高
0
0)
0
0)
0
0)

(
(
(

摘要

19,437,704
80,956,954
100,394,658

発達相談支援センター「ルピロ」（単位：円）

科目

期首残高

賞与引当金

1,683,728

退職給与引当金

35,585,740

計

37,269,468

拠点区分

当期増加額
3,602,065
0)
1,457,021
0)
5,059,086
0)

(
(
(

当期減少額
その他
目的使用
4,185,837
0
4,185,837

(
(
(

期末残高

0
0)
26,051,733
24,091,113 )
26,051,733
24,091,113 )摘要

1,099,956
10,991,028
12,090,984

子どものこころの診療所（単位：円）

科目

期首残高

賞与引当金

8,314,932

退職給与引当金27,123,011

計

35,437,943

当期増加額
(
(
(

32,028,484
0)
7,157,213
524,714 )39,185,697
524,714 )

当期減少額
その他
目的使用
29,336,508
1,462,155
30,798,663

(
(
(

期末残高
0
0)
0
0)
0
0)

（注）
１．引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
２．目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
３．都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職または拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加または減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額（その他）の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

-118-

11,006,908
32,818,069
43,824,977

摘要

児童発達支援センター「ひまわり」拠点区分 事業活動明細書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人

浜松市社会福祉事業団(単位:円)

勘定科目

ー

障害福祉サービス等事業収益
障害児施設給付費収益
障害児通所給付費収益
収利用者負担金収益益
特定費用収益その他の事業収益
受託事業収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
サ
水道光熱費
消耗器具備品費
ビ
保険料
ス
賃借料
活
教育指導費
動
車輌費
増
諸謝金
減費
雑費
の 用 事務費
部
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ
受入研修収益益ス
雑収益活
サービス活動外収益計(4)
ー

動
外
費
増
用
減
の
部

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)215,092,822
203,583,763
203,583,763
8,045,189
3,463,870
00215,092,822
178,792,937
73,642,310
21,807,011
14,551,144
42,152,034
4,586,780
22,053,658
11,625,950
3,437,841
166,678
321,972
2,652,493
626,283
106,1863,430,896
497,798
182,265
197,788
5,750
26,893,910
473,184
160,420
170,423
1,499,454
1,516,784
18,000430,150
941,743
3,878
70,066
17,637,999
1,791,360
19,5801,995,111
122,700
43,058514,041
217,826,838△ 2,734,016
322,248
172,51036,000136,510494,758

13,119,000
0000
13,119,000
13,119,000
13,119,000
8,975,587
6,218,413
953,047
0602,8228,000
1,193,305
711,157
0
0
4,968
0
7,741
570
590,6880
106,740450
01,086,920
9,888
0
2,666
14,19434,325
0
0
380
0
2,797
0
46,714
972,540
1,395
1,000
1,021
0
10,773,664
2,345,336
4,984
0
0
0
4,984

サービス区分
発達支援広場（中区）
3,868,780
00003,868,780
3,868,780
3,868,780
3,467,689
2,667,68900800,000
001,079,427
0
11,7240
0
8,713
10,39006,250
0558,500
483,850
420,4320051,889084,93000000012,613271,000000
04,967,548△ 1,098,768
0
0
0
0
0

0
494,758△ 2,239,258

0
4,984
2,350,32000△ 1,098,768

児童発達支援-119-

保育所等巡回支援

発達支援広場（浜北区）
3,299,280
00003,299,280
3,299,280
3,299,280
3,393,141
2,598,14100795,00000474,638
0
6,976
0
0
0
5,570
0
15,5920446,500
370,3360
04,736
081,987000000
12,613271,000000
04,238,115△ 938,835
0
0
0
0
0

0
0
△ 938,835

児童発達支援センター「ひまわり」拠点区分 事業活動明細書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人

浜松市社会福祉事業団(単位:円)

勘定科目

ー

障害福祉サービス等事業収益
障害児施設給付費収益
障害児通所給付費収益
収利用者負担金収益益
特定費用収益その他の事業収益
受託事業収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
サ
水道光熱費
消耗器具備品費
ビ
保険料
ス
賃借料
活
教育指導費
動
車輌費
諸謝金
増
土地・建物賃借料
減費
雑費
の用
事務費
部
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ受入研修費収益益ス
雑収益活
サービス活動外収益計(4)
ー

動
外
費
増
用
減
の
部

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

サービス区分
発達支援広場（施設型）
4,257,000
00004,257,000
4,257,000
4,257,000
3,591,827
2,491,827
001,100,000
00386,227
100,559
7,355
00
22,00000256,3130000464,1450000101,53200000012,613350,000000
04,442,199△ 185,199
7,476
489,600
0489,600
497,0760497,076
311,877-120-

合計

内部取引消去拠点区分合計239,636,882
203,583,763
203,583,763
8,045,189
3,463,870
24,544,060
24,544,060
239,636,882
198,221,181
87,618,380
22,760,058
14,551,144
45,449,856
4,594,780
23,246,963
14,277,399
3,538,400
192,733
326,940
2,652,493
664,737
122,716
4,021,584
775,953
289,005
1,203,238
0489,600
29,235,743
483,072
160,420
229,714
1,513,648
1,819,558
18,000430,150
942,123
3,878
72,863
17,637,999
1,875,913
1,884,120
1,996,506
123,700
44,079514,041
242,248,364△ 2,611,482
334,708
662,11036,000626,110996,818

239,636,882
203,583,763
203,583,763
8,045,189
3,463,870
24,544,060
24,544,060
239,636,882
198,221,181
87,618,380
22,760,058
14,551,144
45,449,856
4,594,780
23,246,963
14,277,399
3,538,400
192,733
326,940
2,652,493
664,737
122,716
4,021,584
775,953
289,005
1,203,238
0489,600
29,235,743
483,072
160,420
229,714
1,513,648
1,819,558
18,000430,150
942,123
3,878
72,863
17,637,999
1,875,913
1,884,120
1,996,506
123,700
44,079514,041
242,248,364△ 2,611,482
334,708
662,11036,000626,110996,818

0996,818△ 1,614,664

0
996,818△ 1,614,664

身体障害者福祉センター拠点区分 事業活動明細書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人

浜松市社会福祉事業団(単位:円)

勘定科目

収益

障害福祉サービス等事業収益
その他の事業収益
指定管理料収益

サービス区分
身体障害者福祉 障害者体育館・センター
プール
51,600,000
21,600,000
51,600,000
21,600,000
51,600,000
21,600,000

福祉バス

合計

内部取引消去拠点区分合計4,200,000
4,200,000
4,200,000

77,400,000
77,400,000
77,400,000

77,400,000
77,400,000
77,400,000

51,600,000
28,997,675
11,703,895
2,287,418
2,495,073
8,555,487
1,209,379
2,746,423
6,884,326
045,6992,278,054
0
58,722379,909
1,273,362
13,6681,316,512
1,518,400
6,146,660
133,117
76,771
105,475
751,199
18,000958,449
341,472
26,564
1,472,648
503,51458,7801,593,205
71,00036,466
1,695,615△ 497,658
43,226,618
8,373,382
164,710
7,200
7,200
171,910

21,600,000
3,897,536
3,310,173
0012,964
0574,399
8,714,118
75,60014,3205,386,289
3,008,718
66,2800
162,91100
0
11,982,175
7,030
0
0
80,3650820,800
00
3,488,812
225,651
1,600,000
5,759,517
001,002,782
025,596,611△ 3,996,611
0
181,081
181,081
181,081

4,200,000
2,780,447
00124,168
2,331,000
0325,279
641,41200000
149,16000492,252
0899,528
7,030
0
0
0
0
398,190
17,3040
0
10,092466,912000
0
04,321,387△ 121,387
000077,400,000
35,675,658
15,014,068
2,287,418
2,619,241
10,899,451
1,209,379
3,646,101
16,239,856
75,60060,0197,664,343
3,008,718
125,002529,069
1,436,273
13,668
1,808,764
1,518,400
19,028,363
147,177
76,771
105,475
831,564
18,0002,177,439
358,776
26,564
4,961,460
739,257
2,125,692
7,352,722
71,00036,466
2,698,397△ 497,658
73,144,616
4,255,384
164,710
188,281
188,281352,991

77,400,000
35,675,658
15,014,068
2,287,418
2,619,241
10,899,451
1,209,379
3,646,101
16,239,856
75,60060,0197,664,343
3,008,718
125,002529,069
1,436,273
13,668
1,808,764
1,518,400
19,028,363
147,177
76,771
105,475
831,564
18,0002,177,439
358,776
26,564
4,961,460
739,257
2,125,692
7,352,722
71,00036,466
2,698,397△ 497,658
73,144,616
4,255,384
164,710
188,281
188,281352,991

経常増減差額(7)=(3)+(6)0171,910
8,545,2920
181,081△ 3,815,530

00△ 121,387

0352,991
4,608,375

0352,991
4,608,375

ー

サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
保健衛生費
教養娯楽費
水道光熱費
サ
燃料費
消耗器具備品費
ビ
保険料
ス
賃借料
活
教育指導費
動
車輌費
増費
諸謝金
減 用 事務費
福利厚生費
の
旅費交通費
部
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ 益
雑収益
ス
サービス活動外収益計(4)
ー

活
動
外 費
増 用
減
の
サービス活動外費用計(5)部 サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)-121-

相談支援事業所拠点区分 事業活動明細書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人

浜松市社会福祉事業団(単位:円)

勘定科目

ー

障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
計画相談支援給付費収益
障害児施設給付費収益
収
障害児相談支援給付費収益益
その他の事業収益
受託事業収益指定管理料収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
サ
事業費
教養娯楽費
ビ
消耗器具備品費
ス
保険料
活
賃借料
動
車輌費
増
諸謝金
減
事務費
の費
福利厚生費
部用
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ 益
雑収益
ス
サービス活動外収益計(4)
ー

活
動
外 費
増 用
減
サービス活動外費用計(5)の部 サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)

経常増減差額(7)=(3)+(6)

サービス区分
浜松市障害者 特定相談支援・
相談支援
障害児相談支援
18,756,000
80,036,105
0
5,894,919
0
5,894,919
074,141,186
074,141,186
18,756,0000
156,000
0
18,600,000
018,756,000
80,036,105
20,058,500
79,769,476
10,410,336
42,361,509
2,979,848
10,514,452
945,208
5,748,624
23,432
9,308,701
3,605,993
2,157,467
2,093,683
9,678,723
761,2873,939,511
0
20,00059,145
12,26950,4105,001
485,050
3,236,274
91,676
399,01775,006
266,950
1,780,220
3,378,503
186,490
58,554245,274
23,401
692,854
124,594
429,839625,5840
190,003
62,325823,038
14,832
16,53912,53752,756040,32046,844425,810
540
4,740
5,175
978,206
31,0006,000
52,5108,958
9,138
191,803
22,609,145
87,279,293△ 3,853,145△ 7,243,188
164,710
125,970
138,153
5,400
138,153
5,400
302,863
131,3700302,863△ 3,550,282

0131,370△ 7,111,818

-122-

合計

内部取引消去拠点区分合計98,792,105
5,894,919
5,894,919
74,141,186
74,141,186
18,756,000
156,000
18,600,000
98,792,105
99,827,976
52,771,845
13,494,300
6,693,832
9,332,133
5,763,460
11,772,406
4,700,798
20,00071,41455,411
3,721,324
490,693341,956
5,158,723
245,044
268,675
817,448
1,055,423
190,003885,363
31,371
65,29340,320472,654
5,280
983,381
37,00061,468200,941
109,888,438△ 11,096,333
290,680
143,553
143,553434,233

98,792,105
5,894,919
5,894,919
74,141,186
74,141,186
18,756,000
156,000
18,600,000
98,792,105
99,827,976
52,771,845
13,494,300
6,693,832
9,332,133
5,763,460
11,772,406
4,700,798
20,00071,41455,411
3,721,324
490,693341,956
5,158,723
245,044
268,675
817,448
1,055,423
190,003885,363
31,371
65,29340,320472,654
5,280
983,381
37,00061,468200,941
109,888,438△ 11,096,333
290,680
143,553
143,553434,2330434,233△ 10,662,100

0434,233△ 10,662,100

生活介護・就労継続「かがやき」拠点区分 事業活動明細書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人

浜松市社会福祉事業団(単位:円)

勘定科目ー

就労支援事業収益
受託収益
事業収益
障害福祉サービス等事業収益収
自立支援給付費収益益
介護給付費収益
訓練等給付費収益
利用者負担金収益
特定費用収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
水道光熱費
サ
消耗器具備品費
保険料
ビ
賃借料
ス
教育指導費
活
車輌費
動
諸謝金
増
雑費
減
事務費
の費
福利厚生費
部用
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
当期就労支援事業仕入高
就労支援事業販管費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ受入研修費収益益ス
雑収益活
サービス活動外収益計(4)
動
外
費
増
用
減
の
サービス活動外費用計(5)部 サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)ー

サービス区分
「かがやき」「かがやき」（生活介護） （就労継続支援）
424,019
1,288,874
189,673
1,115,491
234,346
173,383
97,896,952
14,416,164
95,168,112
13,895,384
95,168,112
0
0
13,895,384
00
2,728,840
520,780
98,320,971
15,705,038
78,391,288
10,852,468
30,415,451
4,286,386
6,741,832
1,034,193
5,492,768
722,680
23,863,501
2,867,089
2,705,530
659,777
9,172,206
1,282,343
10,571,851
1,306,812
2,661,100
520,520
485,7420190,226
11,087
1,780,712
445,894
398,808
47,67058,09065,744
4,026,843
112,850
142,889
20,610459,51181,987
363,650450
4,280
020,347,199
4,132,180
151,976
22,912
89,561
4,035
295,985
14,194578,169
59,44020,8710370,695
0343,582
34,55730,604
2,797
16,239,589
3,528,786
680,191
123,420
46,260540
1,305,920
329,478
143,000
11,00050,796
1,021
424,019
1,288,874
394,793
1,193,527
365,323
1,183,093
29,47010,43429,226
95,347
720,443
9,138△ 409,149
0
110,045,651
17,589,472△ 11,724,680△ 1,884,434
359,311
9,968
127,280024,0000103,2800486,5919,968

0486,591△ 11,238,089

0
9,968△ 1,874,466

-123-

合計

内部取引消去拠点区分合計

1,712,893
1,305,164
407,729
112,313,116
109,063,496
95,168,112
13,895,384
0
3,249,620
114,026,009
89,243,756
34,701,837
7,776,025
6,215,448
26,730,590
3,365,307
10,454,549
11,878,663
3,181,620
485,742
201,3132,226,606
446,478
123,834
4,139,693
163,499
541,498
364,100
4,280
24,479,379
174,888
93,596
310,179
637,609
20,871
370,695
378,139
33,401
19,768,375
803,61146,8001,635,398
154,000
51,817
1,712,893
1,588,320
1,548,416
39,904
124,573
729,581△ 409,149
127,635,123△ 13,609,114
369,279
127,280
24,000103,280
496,559

1,712,893
1,305,164
407,729
112,313,116
109,063,496
95,168,112
13,895,384
0
3,249,620
114,026,009
89,243,756
34,701,837
7,776,025
6,215,448
26,730,590
3,365,307
10,454,549
11,878,663
3,181,620
485,742
201,3132,226,606
446,478
123,834
4,139,693
163,499
541,498
364,100
4,280
24,479,379
174,888
93,596
310,179
637,609
20,871
370,695
378,139
33,401
19,768,375
803,61146,8001,635,398
154,000
51,817
1,712,893
1,588,320
1,548,416
39,904
124,573
729,581△ 409,149
127,635,123△ 13,609,114
369,279
127,280
24,000103,280
496,5590496,559△ 13,112,555

0
496,559△ 13,112,555

友愛のさと診療所拠点区分 事業活動明細書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人

浜松市社会福祉事業団(単位:円)

勘定科目

ー

障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
介護給付費収益
利用者負担金収益
特定費用収益収 医療事業収益
外来診療収益(公費）益
保健予防活動収益
その他の医療事業収益
受託事業収益指定管理料収益その他の医業収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
サ
医薬品費
診療･療養等材料費
ビ
保健衛生費
ス
教養娯楽費
活
水道光熱費
動
消耗器具備品費
増
保険料
賃借料
減
車輌費
の
諸謝金
部
費
検査費
用
雑費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益サ
その他のサービス活動外収益
受入研修費収益ビ収
利用者等外給食収益
ス益
雑収益
活
サービス活動外収益計(4)
動
外
増費
減用
の
サービス活動外費用計(5)部 サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)ー

経常増減差額(7)=(3)+(6)

サービス区分
友愛のさと療育センター診療所
09,194,364
08,803,683
08,803,683
0355,651
035,03051,000,000
260,867,001
0
254,614,030
0592,292
51,000,000
5,660,679
0
3,264,560
51,000,000
002,396,119
51,000,000
270,061,365
110,757,206
185,048,408
52,798,091
94,194,560
12,539,859
19,339,447
7,692,284
11,745,420
20,873,743
36,136,273
4,031,471
5,254,561
12,821,758
18,378,147
7,176,720
28,244,551
2,886,480
33,63007,270,752
16,201
2,065,109
18,203431,246
30,00080,0002,884,018
2,383,814
29,268773,589
94,36258,514
540,488
13,944,224
0
208,305
677,700
126,637
0853,9310
14,80011,858,129
17,582,176
257,760
245,0620392,433
118,687
58,729644,6142,498,372
872,7232,620,190
18,00018,000516,665
78,078434,459
992,969
7,285
58,416
39,20347,3055,270,460
1,641,050
811,160
1,709,054
824,667
27,6202,005,929
6,883,045
10,200269,100
26,31742,753
152,156
509,083
129,944,211
231,384,218△ 78,944,211
38,677,147
169,694292,723
7,455,189
695,667
116,880
162,000
6,261,080
0
1,077,229
533,667
7,624,883
988,39007,624,883△ 71,319,328

0
988,390
39,665,537

-124-

合計
9,194,364
8,803,683
8,803,683
355,651
35,030311,867,001
254,614,030
592,292
56,660,679
3,264,560
51,000,000
2,396,119
321,061,365
295,805,614
146,992,651
31,879,306
19,437,704
57,010,016
9,286,032
31,199,905
35,421,271
2,920,110
7,270,752
2,081,310
449,449
110,000
5,267,832
802,857
152,876
14,484,712
208,305
804,337
853,931
14,80029,440,305
502,822392,433
177,416
3,142,986
3,492,913
36,000594,743
1,427,428
65,701
86,5086,911,510
2,520,214852,287
8,888,974
279,300
69,070661,239
361,328,429△ 40,267,064
462,4178,150,856
278,880
6,261,080
1,610,896
8,613,273

08,613,273△ 31,653,791

内部取引消去拠点区分合計9,194,364
8,803,683
8,803,683
355,651
35,030311,867,001
254,614,030
592,292
56,660,679
3,264,560
51,000,000
2,396,119
321,061,365
295,805,614
146,992,651
31,879,306
19,437,704
57,010,016
9,286,032
31,199,905
35,421,271
2,920,110
7,270,752
2,081,310
449,449
110,000
5,267,832
802,857
152,876
14,484,712
208,305
804,337
853,931
14,80029,440,305
502,822392,433
177,416
3,142,986
3,492,913
36,000594,743
1,427,428
65,701
86,5086,911,510
2,520,214852,287
8,888,974
279,300
69,070661,239
361,328,429△ 40,267,064
462,4178,150,856
278,880
6,261,080
1,610,896
8,613,273
000008,613,273△ 31,653,791

積立金・積立資産明細書(自) 平成30年 4月 1日(至) 平成31年 3月31日
社会福祉法人浜松市社会福祉事業団
拠点区分

本部
単位：円
科目

前期末残高

計
科目

0
前期末残高

計

拠点区分

当期増加額

当期減少額

0
当期増加額

0

期末残高

0
当期減少額

0

摘要

0
期末残高

0

摘要

0

児童発達支援センター「ひまわり」
単位：円
科目

前期末残高

当期減少額

当期増加額

期末残高

摘要

施設設備等整備積立金

20,000,000

0020,000,000

財政調整積立金

63,487,884

0

10,506,000

52,981,884

83,487,884

0

10,506,000

72,981,884

計
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

退職給与引当資産

41,623,183

20,369,465

施設設備等整備積立資産

20,000,000

0020,000,000

財政調整積立資産

63,487,884

0

10,506,000

52,981,884

125,111,067

20,369,465

11,019,857

134,460,675

計

拠点区分

513,857

摘要

61,478,791 退職給与引当金による児童発達支援事業所「ひまわり ひくまの丘」
単位：円
科目

前期末残高

計
科目
退職給付引当資産

計

当期増加額

0
前期末残高

当期減少額

0
当期増加額

期末残高

0
当期減少額

摘要

0
期末残高

摘要

11,567,728

1,198,811

309,004

12,457,535 退職給付引当金による11,567,728

1,198,811

309,004

12,457,535

-125-

拠点区分

児童発達支援事業所「ひまわり こころん」
単位：円
科目

前期末残高

計
科目
退職給付引当資産

計

拠点区分

当期増加額

0
前期末残高

当期減少額

0
当期増加額

期末残高

0
当期減少額

摘要

0
期末残高

摘要

11,500,280

1,206,938

0

12,707,218 退職給付引当金による11,500,280

1,206,938

0

12,707,218

身体障害者福祉センター
単位：円
科目

前期末残高

財政調整積立金計科目
退職給与引当資産

計

拠点区分

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘要

0

0

0

0

0

0

0

0

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘要

25,588,006

1,194,696

026,782,702 退職給与引当金による25,588,006

1,194,696

026,782,702

相談支援事業所「シグナル」
単位：円
科目

財政調整積立金

計
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

116,00000

116,000

116,00000

116,000

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

退職給与引当資産

51,602,532

14,101,754

18,041,466

財政調整積立資産

116,00000

116,000

51,718,532

14,101,754

18,041,466

47,778,820

計

-126-

摘要

摘要

47,662,820 退職給与引当金による

拠点区分

地域活動支援センター「オルゴール」
単位：円
科目

財政調整積立金

計
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

2,066,000

0

1,115,000

951,000

2,066,000

0

1,115,000

951,000

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘要

摘要

退職給与引当資産

13,749,976

241,333

13,255,797

735,512 退職給与引当金による財政調整積立資産

2,066,000

0

1,115,000

951,000

15,815,976

241,333

14,370,797

1,686,512

計

拠点区分

生活介護・就労継続支援施設「かがやき」
単位：円
科目

財政調整積立金

計
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

35,021,000

09,635,000

25,386,000

35,021,000

09,635,000

25,386,000

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

退職給与引当資産

55,837,477

3,468,0860

財政調整積立資産

35,021,000

09,635,000

25,386,000

90,858,477

3,468,086

9,635,000

84,691,563

計

拠点区分

摘要

摘要

59,305,563 退職給与引当金による就労継続支援施設「はばたき」
単位：円
科目

財政調整積立金

計
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

14,155,517

02,000,000

12,155,517

14,155,517

02,000,000

12,155,517

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

退職給与引当資産

23,418,730

442,5410

財政調整積立資産

14,155,517

02,000,000

12,155,517

37,574,247

442,5412,000,000

36,016,788

計

-127-

摘要

摘要

23,861,271 退職給与引当金による

拠点区分

障害者生活介護施設「ふれんず」
単位：円
科目

財政調整積立金

計
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘要

33,628,000

02,000,000

31,628,000

33,628,000

02,000,000

31,628,000

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘要

退職給与引当資産

21,245,924

2,174,419

2,532,051

20,888,292 退職給与引当金による財政調整積立資産

33,628,000

02,000,000

31,628,000

54,873,924

2,174,419

4,532,051

52,516,292

計

拠点区分

友愛のさと診療所
単位：円
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘要

施設設備等整備積立金

15,000,000

0015,000,000

財政調整積立金

32,017,815

0

23,798,000

8,219,815

47,017,815

0

23,798,000

23,219,815

計
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘要

退職給与引当資産

72,221,773

9,461,492

726,311

施設設備等整備積立資産

15,000,000

0015,000,000

財政調整積立資産

32,017,815

0

23,798,000

8,219,815

119,239,588

9,461,492

24,524,311

104,176,769

計

拠点区分

80,956,954 退職給与引当金による発達相談支援センター「ルピロ」
単位：円
科目

前期末残高

計
科目
退職給与引当資産

計

当期増加額

0
前期末残高

当期減少額

0
当期増加額

期末残高

0
当期減少額

摘要

0
期末残高

摘要

35,585,740

1,457,021

26,051,733

10,991,028 退職給与引当金による35,585,740

1,457,021

26,051,733

10,991,028

-128-

拠点区分

子どものこころの診療所
単位：円
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘要

施設設備等整備積立金

15,000,000

0015,000,000

財政調整積立金

29,859,000

0

22,000,000

7,859,000

44,859,000

0

22,000,000

22,859,000

計
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘要

退職給与引当資産

27,123,011

7,157,213

1,462,155

施設設備等整備積立資産

15,000,000

0015,000,000

財政調整積立資産

29,859,000

0

22,000,000

7,859,000

71,982,011

7,157,213

23,462,155

55,677,069

計

拠点区分

32,818,069 退職給与引当金による友愛のさと診療所治験事業
単位：円
科目

財政調整積立金計科目
財政調整積立資産

計

拠点区分

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘要

10,0000

10,0000

10,0000

10,000

0

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘要

10,0000

10,0000

10,0000

10,0000

子どものこころの診療所治験事業
単位：円
科目

財政調整積立金計科目
財政調整積立資産

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

58,0000

058,00058,0000

058,000

前期末残高
58,000

当期増加額

当期減少額
0

期末残高
0

摘要

摘要

58,000計
58,0000
058,000(注) １．積立金を計上せずに積立資産を積立てる場合には、摘要欄にその理由を明記すること。
２．退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積立てる場合及び長期預かり金に対応して長期預かり金積立資産を積立てる場合には摘要欄にその旨を明記すること。

-129-

就労支援事業別事業活動明細書（多機能型事業所等用）(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 浜松市社会福祉事業団
拠点区分 生活介護・就労継続「かがやき」(単位:円)
生活介護・就労継続「かがやき」
勘定科目「かがやき」（生活介護） 「かがやき」（就労継続支援）

合計

金額
収
益

費
用

受託収益
事業収益
就労支援事業活動収益計
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
当期就労支援事業仕入高
合計
差引
就労支援事業販管費
就労支援事業活動費用計
就労支援事業活動増減差額

金額1,305,164
407,729
1,712,893

189,673
234,346
424,019

1,115,491
173,383
1,288,874

1,548,416
39,904
1,588,320
1,588,320
124,573
1,712,893
0

365,323
29,470394,793394,793
29,226424,0190

1,183,093
10,434
1,193,527
1,193,527
95,347
1,288,874
0

就労支援事業製造原価明細書（多機能型事業所等用）(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 浜松市社会福祉事業団
拠点区分 生活介護・就労継続「かがやき」(単位:円)
生活介護・就労継続「かがやき」
勘定科目「かがやき」（生活介護） 「かがやき」（就労継続支援）

合計

金額
Ⅰ

材料費
当期材料費
Ⅱ 労務費
1. 利用者工賃
当期労務費
Ⅲ 外注加工費
当期外注加工費
Ⅳ 経費
当期経費
当期就労支援事業製造総費用
合計
当期就労支援事業製造原価

0001,548,416
1,548,41600001,548,416
1,548,416
1,548,416

金額

365,323
365,323

1,183,093
1,183,093

365,323
365,323
365,323

1,183,093
1,183,093
1,183,093

就労支援事業販管費明細書（多機能型事業所等用）(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 浜松市社会福祉事業団
拠点区分 生活介護・就労継続「かがやき」(単位:円)
生活介護・就労継続「かがやき」
勘定科目「かがやき」（生活介護） 「かがやき」（就労継続支援）

合計

金額
1. 租税公課
2. 雑費
就労支援事業販管費合計

123,873700
124,573-130-

金額
29,22629,226

94,647700
95,347

就労支援事業別事業活動明細書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 浜松市社会福祉事業団
拠点区分 就労継続支援施設「はばたき」(単位:円)
勘定科目
収
益

費
用

金額
6,798,977
6,798,977

事業収益
就労支援事業活動収益計
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
当期就労支援事業仕入高
合計
差引
就労支援事業販管費
就労支援事業活動費用計
就労支援事業活動増減差額

2,531,9783,693,408
6,225,386
6,225,386
573,591
6,798,977
0

就労支援事業製造原価明細書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 浜松市社会福祉事業団
拠点区分 就労継続支援施設「はばたき」(単位:円)
勘定科目

金額

Ⅰ

材料費
当期材料費
Ⅱ 労務費
1. 利用者工賃
当期労務費
Ⅲ 外注加工費
当期外注加工費
Ⅳ 経費
1. 水道光熱費
当期経費
当期就労支援事業製造総費用
合計
当期就労支援事業製造原価

2,498,140
2,498,140
8,655
8,655
25,18325,1832,531,9782,531,9782,531,978

就労支援事業販管費明細書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 浜松市社会福祉事業団
拠点区分 就労継続支援施設「はばたき」(単位:円)
勘定科目

金額

1. 消耗品費
2. 租税公課
3. 雑費
就労支援事業販管費合計-131-

28,620199,800
345,171573,591

就労支援事業別事業活動明細書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 浜松市社会福祉事業団
拠点区分 障害者生活介護施設「ふれんず」(単位:円)
勘定科目
収
益

費
用

金額
219,730
219,730

事業収益
就労支援事業活動収益計
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
当期就労支援事業仕入高
合計
差引
就労支援事業販管費
就労支援事業活動費用計
就労支援事業活動増減差額

79,717
118,103
197,820
197,810
21,910219,7300

就労支援事業製造原価明細書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 浜松市社会福祉事業団
拠点区分 障害者生活介護施設「ふれんず」(単位:円)
勘定科目

金額

Ⅰ

材料費
当期材料費
Ⅱ 労務費
1. 利用者工賃
当期労務費
Ⅲ 外注加工費
当期外注加工費
Ⅳ 経費
当期経費
当期就労支援事業製造総費用
合計
当期就労支援事業製造原価

79,71779,71779,71779,71779,717

就労支援事業販管費明細書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 浜松市社会福祉事業団
拠点区分 障害者生活介護施設「ふれんず」(単位:円)
金額

勘定科目
1. 消耗品費
2. 通信運搬費
3. 租税公課
4. 雑費
就労支援事業販管費合計-132-

14,340
930
6,300
340
21,910

財産目録

-133-

別紙４

財

産

目

録

平成31年 3月31日現在(単位:円)
貸借対照表科目
Ⅰ

場所･物量等

取得年度

使用目的等

取得価額

減価償却累計額

貸借対照表価額

資産の部
1 流動資産
現金預金
現金

普通預金

売上
小口現金
つり銭

―
―
―
―

静岡銀行/笠井支店 No.0185068他
静岡銀行/笠井支店 No.0349479
静岡銀行/笠井支店 No.0400544他
浜松いわた信用金庫/笠井支店 No.0163950
遠州信用金庫/笠井支店 No.1048768
ＪＡとぴあ浜松/笠井支店 No.0003976
浜松いわた信用金庫/鴨江支店 No.5057214

―
―
―
―
―
―
―

事業未収金
医薬品
立替金
前払金
前払費用

―
―
―
―

―
―
―
―

―
―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―
―

―
自立支援費収入、外来診療収入等―
友愛のさと診療所薬品―
共済会職員負担分(4〜6月分)立替―
共済会事業主負担分(4〜6月分)等
ひまわりひくまの丘物件賃料(4月分)等―
流動資産合計

―
―
―
―
―

―
―
―
―
―

―
第1号基本金
基本財産合計

―

―

手許有高
手許有高
手許有高
小計
運転資金
預り金
運転資金
運転資金
運転資金
運転資金
運転資金
小計

156,036,576
220,4100
150,000
370,410140,175,682
13,570,196
925,364
50,00020,00010,000914,924
155,666,166
203,270,315
414,957
193,200
455,470
321,040
360,691,558

2 固定資産(1) 基本財産
定期預金

静岡銀行/笠井支店

No.0106286

3,000,000
3,000,000(2) その他の固定資産
建物

体育館更衣室エアコン等（身障センター）
硝子面ＵＶカットフィルム等（友愛のさと診療所）
言語室改修21.6㎡等（子どものこころの診療所）
湯沸し器等（かがやき）
電子カルテＬＡＮ配線等（相談支援事業所）
防火壁等（ひまわり ひくまの丘）
こころん184.39㎡（ひまわり こころん）
オルゴール訓練室流し台（オルゴール）
トイレ改修（ふれんず）
クラウドサービス初期物品（ひまわり）

平成26年度 利用者支援に使用

2,444,604

852,381

1,592,223

平成26年度 利用者支援に使用

1,260,683

417,288843,395

平成26年度 利用者支援に使用

3,185,985

895,901

2,290,084

平成27年度 利用者支援に使用

1,777,070

219,925

1,557,145

475,092

82,028393,064

平成27年度 利用者支援に使用

2,345,198

799,347

1,545,851

平成29年度 利用者支援に使用

16,162,200

565,677

15,596,523

平成29年度 利用者支援に使用

140,400

16,460123,940

平成29年度 利用者支援に使用

289,440

24,240265,200

平成30年度 事業用として使用

928,800

7,740

平成27年度 電子カルテ用として使用

小計
構築物
車輌運搬具
器具及び備品有形リース資産Ⅱ

プレイポート人工芝(友愛のさと診療所) 他―
4件
トヨタハイエース(ふれんず)―
他4件
WAIS-Ⅲ知能検査用具(友愛のさと診療所)―
他26件
電子カルテ（子どものこころの診療所）―
他15件

ソフトウェア

医学情報解析ソフト(友愛のさと診療所）

退職給付引当資産
施設整備等積立資産
財政調整積立資産
差入保証金

静岡銀行/笠井支店 No.0357117他
浜松信用金庫/笠井支店 No.0163950他
静岡銀行/笠井支店 No.0349515他（ひまわりひくまの丘）

2,646,000――
退職金支払に備えた預金・債券―
施設・設備の整備に備えた預金・債券―
財源不足に備えた預金・債券―
賃貸物件の敷金
その他の固定資産合計
固定資産合計
資産合計

921,060
25,128,485

1,124,055

1,521,945

12,517,728

9,551,399

2,966,329

22,963,756

11,011,279

11,952,477

59,162,400

9,261,540

49,900,860

262,440

148,716

113,724

―
―
―
―

―
―
―
―

390,645,755
50,000,000
139,355,216
1,800,000
673,384,791
676,384,791
1,037,076,349

25,475,221
21,793,192
11,832,480
80,861,669
48,612
6,696
55,3082,520,825
7,975,827
2,929,700
88,536
13,514,888
7,820
72,357,900
225,898,478

負債の部
1 流動負債
事業未払金

―

―

―

その他の未払金―――

1年以内返済予定リース債務

源泉所得税
その他の預り金

―
―
―
―

―
―
―
―

―
―
―
―

源泉所得税
社会保険料
住民税
雇用保険料

―
―
―
―

―
―
―
―

―
―
―
―

―
―

―
―

未払費用
預り金

小計
職員預り金

小計
前受金
賞与引当金

―
―
流動負債合計-134-

2 固定負債
リース債務
退職給付引当金――
固定負債合計
負債合計
差引純資産

-135-

―
―

―
―

38,068,380
390,645,755
428,714,135
654,612,613
382,463,736