令和4年度

計 算書

自：令和 4年 4月 1日
至：令和 5年 3月31日

大阪府高石市取石5-10-35

社会福祉法人 温友会
理事長

松若 貞二

類

第一号第一様式

法人単位資金収支計算書
(自)

令和

4年

4月

1日

(至)

令和

5年

3月 31日（単位：円）

勘

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

定

科

目

就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入
収 生計困難者に対する相談支援事業収入
経常経費寄附金収入
入 受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計 (1)
人件費支出
事業費支出
支 事務費支出
就労支援事業支出
出 生計困難者に対する相談支援事業支出
その他の支出事業活動支出計 (2)
事業活動資金収支差額 (3)=(1)-(2)

収 施設整備等寄附金収入
施設 入
施設整備等収入計 (4)整
固定資産取得支出
備
等 支
に
よ 出
る
収
施設整備等支出計 (5)支施設整備等資金収支差額 (6)=(4)-(5)収 積立資産取崩収入
その 入
その他の活動収入計 (7)他
積立資産支出
の
活
動 支
に
よ 出
る
収
その他の活動支出計 (8)支
その他の活動資金収支差額 (9)=(7)-(8)
予備費支出 (10)
当期資金収支差額合計 (11)=(3)+(6)+(9)-(10)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)16,299,000
243,161,000
130,000
730,000
03,780,000
264,100,000
174,550,000
16,310,000
11,063,000
16,299,000
130,000
2,342,000
220,694,000
43,406,000
0

16,607,447
248,938,003
132,999
925,000
3,157
3,286,745
269,893,351
176,650,310
18,049,396
11,806,062
16,886,476
132,999
2,518,942
226,044,185
43,849,166
100,000△ 308,447△ 5,777,003△ 2,999△ 195,000△ 3,157
493,255△ 5,793,351△ 2,100,310△ 1,739,396△ 743,062△ 587,476△ 2,999△ 176,942△ 5,350,185△ 443,166△ 100,0000214,270,000

100,000
211,003,322△ 100,000
3,266,678

214,270,000
211,003,322△ 214,270,000 △ 210,903,322
222,600,000
223,364,665

3,266,678△ 3,366,678△ 764,665

222,600,000
7,730,000

223,364,665
35,154,526△ 764,665△ 27,424,526

7,730,000
214,870,000
0△ 044,006,000

35,154,526
188,210,139△ 27,424,526
26,659,861

前期末支払資金残高 (12)当期末支払資金残高 (11)+(12)備―
21,155,983

0
22,850,017

0139,566,088 △ 139,566,088

44,006,000

160,722,071 △ 116,716,071

2

考

社会福祉法人

温友会

第二号第一様式

法人単位事業活動計算書
(自)

令和

4年

4月

1日

(至)

令和

5年

3月 31日（単位：円）

勘定科

目

前年度決算(B)

増減(A)-(B)16,607,447
248,938,003
132,999
925,000
266,603,449
176,655,002
18,049,396
11,806,062
16,890,762
132,999
13,844,397△ 2,044,429
235,334,189
31,269,260
3,157
3,286,745
3,289,902
2,518,942

13,935,605
231,235,562
0592,790245,763,957
167,059,450
16,437,741
10,762,638
13,801,021
0
13,255,742△ 2,689,526
218,627,066
27,136,891
930
3,119,701
3,120,631
2,348,972

2,671,842
17,702,441
132,999332,210
20,839,492
9,595,552
1,611,655
1,043,424
3,089,741
132,999588,655
645,097
16,707,123
4,132,369
2,227
167,044
169,271
169,970

2,518,942
770,960

2,348,972
771,659

169,970△ 699

32,040,220
100,000
443,586
543,5862443,586
443,588
99,99827,908,550
100,0000
100,000
20
2
99,9984,131,670
0443,586
443,5860443,586
443,586
0

当期活動増減差額 (11)=(7)+(10)32,140,218

28,008,548

4,131,670

前期繰越活動増減差額 (12)繰
越 当期末繰越活動増減差額 (13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額 (14)動
増 その他の積立金取崩額 (15)減 その他の積立金積立額 (16)差額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)378,494,535

375,366,066

3,128,469

410,634,753

403,374,614

7,260,139

サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

就労支援事業収益
収 障害福祉サービス等事業収益
生計困難者に対する相談支援事業収益
益 経常経費寄附金収益
サービス活動収益計 (1)
人件費
事業費
事務費
費
就労支援事業費用
用 生計困難者に対する相談支援事業費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計 (2)サービス活動増減差額 (3)=(1)-(2)

当年度決算(A)

収 受取利息配当金収益サ
その他のサービス活動外収益ー益
サービス活動外収益計 (4)ビ
その他のサービス活動外費用
ス
活
動 費
外
増 用
減
の
サービス活動外費用計 (5)部
サービス活動外増減差額 (6)=(4)-(5)
経常増減差額 (7)=(3)+(6)
特
別
増
減
の
部

収 施設整備等寄附金収益
その他の特別収益益
特別収益計 (8)費 固定資産売却損・処分損
その他の特別損失用
特別費用計 (9)特別増減差額 (10)=(8)-(9)

3

0

0

0

222,261,801

8,119,921

214,141,880

34,000,000

33,000,000

1,000,000

598,896,554

378,494,535

220,402,019

社会福祉法人

温友会

第三号第一様式

法人単位貸借対照表
令和5年

3月 31日 現在（単位：円）

資

流動資産
現金預金
事業未収金
受取手形
商品・製品
立替金
前払金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品建設仮勘定
権利
ソフトウエア
退職給付引当資産
工賃変動積立資産
設備等整備積立資産
退職積立預金
人件費積立預金備品等購入積立預金
施設整備等積立預金
修繕積立預金
資産の部合計

産

の

部

負

当年度末

前年度末

294,866,529
251,664,005
42,580,632
418,852
10,56860,882
131,5900702,835,242
275,006,794
140,488,000
134,518,794
427,828,448
75,557,756
1,421,162
7,218,197
6
3,485,808
2,958,429
208,635,300
80,300608,7079,726,540
1,013,338
4,376,396
3,764,999
21,519,755
8,102,526
29,359,229
50,000,000
997,701,771

155,265,727
119,307,212
35,378,016
350,075
14,854
0131,590
83,980694,154,790
283,564,185
140,488,000
143,076,185
410,590,605
75,557,756
485,706
8,162,760
6
6,104,329
3,191,716
080,300666,778
9,974,044
1,013,338
4,376,396
3,734,165
19,747,642
9,500,000
217,995,669
50,000,000
849,420,517

増

減

債

の

部

当年度末

139,600,802
132,356,793
7,202,616
68,777△ 4,286
60,8820△ 83,980
8,680,452△ 8,557,391
0△ 8,557,391
17,237,843
0935,456△ 944,563
0△ 2,618,521△ 233,287
208,635,300
0△ 58,071△ 247,504
0030,834
1,772,113△ 1,397,474△ 188,636,440
0148,281,254

4

前年度末

増

減

流動負債
事業未払金
職員預り金
賞与引当金

140,133,890
133,569,495
564,395
6,000,000

21,684,785
15,291,122
393,6636,000,000

118,449,105
118,278,373
170,7320

固定負債
退職給付引当金
負債の部合計15,455,275
15,455,275
155,589,165

15,718,915
15,718,915
37,403,700△ 263,640△ 263,640
118,185,465

119,420,430
107,762,430
8,058,000
3,600,000
9,424,378
114,371,244
1,013,338
4,376,396
21,519,755
8,102,526
29,359,229
50,000,000
598,896,554
32,140,218

119,420,430
107,762,430
8,058,000
3,600,000
11,468,807
302,633,045
1,013,338
4,376,396
19,747,642
9,500,000
217,995,669
50,000,000
378,494,535
28,008,548

0000△ 2,044,429△ 188,261,801
001,772,113△ 1,397,474△ 188,636,440
0220,402,019
4,131,670

842,112,606
997,701,771

812,016,817
849,420,517

30,095,789
148,281,254

純
基本金
第１号基本金第２号基本金第３号基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
工賃変動積立金
設備等整備積立金
人件費積立金備品等購入積立金
施設整備等積立金
修繕積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)

純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

資

産

の

部

社会福祉法人温友会

別紙１

計算書類に対する注記（法人全体用）
１．重要な会計方針（１）固定資産の減価償却の方法①建物、構築物、機械及び装置、車両運搬具、器具及び備品－定額法
耐用年数到来時においても使用し続けている平成19年3月31日以前に取得した有形固定資産については、
備忘価格（1円）まで償却している。
②ソフトウェア
均等償却によっている。
（２）引当金の計上基準
・退職給付引当金
職員に対して将来支給する退職金のうち、期末退職金要支給額（約定給付額から被共済職員個人が拠出した掛金累計額を控除した金額）を退職給付引当金に計上する。また、退職給付引当金と同額の退職給付引当資産を計上するものとする。
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。

２．法人で採用する退職給付制度（1）民間退職共済制度
・一般社団法人大阪民間社会福祉事業従事者共済会、独立行政法人福祉医療機構の実施する退職共済制度に加入している。
（2）法人独自の退職共済制度
・職員退職規則（法人独自）に基づく退職金要支給額を本部で積み立てている。

３．法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は、以下のとおりになっている。
（１）法人全体の計算書類（第一号第一様式、第二号第一様式、第三号第一様式）（２）各拠点区分におけるサービス区分の内容
・温友会拠点区分（社会福祉事業）
ア：本部
イ：いずみ通所センター（生活介護）
ウ：いずみ通所センター（就労移行支援）
エ：いずみ通所センター（就労継続支援Ｂ型）
オ：第２いずみ通所センター（生活介護）
カ：第２いずみ通所センター（就労継続支援Ｂ型）
キ：第３いずみ通所センター（生活介護）
ク：第３いずみ通所センター（就労継続支援Ｂ型）
ケ：日中一時支援
コ：障がい福祉相談支援センターいずみ
サ：生計困難者に対する相談支援事業
シ：グループホームいずみ

４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は、以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地

140,488,000

00140,488,000

建物

143,076,185

0

8,557,391

134,518,794

283,564,185

0

8,557,391

275,006,794

合計

５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし

5

社会福祉法人温友会

６．担保に供している資産
該当なし

７．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

基本財産
建物
小

計

270,834,597

136,315,803

134,518,794

270,834,597

136,315,803

134,518,794

その他の固定資産
建物

1,985,750

564,588

1,421,162

構築物

15,914,039

8,695,842

7,218,197

機械及び装置

1,856,700

1,856,694

6

車輌運搬具

25,664,724

22,178,916

3,485,808

器具及び備品26,318,558

23,360,129

2,958,429

小計

71,739,771

56,656,169

15,083,602

合計

342,574,368

192,971,972

149,602,396

８．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
該当なし

９．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし

１０．関連当事者との取引の内容
該当なし

１１．重要な偶発債務該当なし

１２．重要な後発事象
該当なし

１３．合併及び事業の譲渡若しくは事業の譲受け該当なし
１４．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
社会福祉充実計画に従って、建設仮勘定208,635,300円、期末手当支給10,227,887円、グループホームの諸費858,920円支出した。

6

短期入所施設用

社会福祉法人

温友会

別紙４

財
令和

産
5年

目

録

3月 31日 現在（単位：円）

貸借対照表科目

場所・物量等

取得年度

使用目的等

取得価額

減価償却累計額

貸借対照表価額

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
現金
当座預金
普通預金
事業未収金
受取手形
商品・製品
立替金
前払金

現金手許有高池田泉州銀行和泉支店
池田泉州銀行和泉支店

三菱UFJ銀行―――

運転資金として運転資金として運転資金として

―
―
―

―
―
―

―
―
―
―
―

小計
2,3月分介護報酬等
手形債権
おかき製造用
グループホームいずみ
リサイクル預託金
流動資産合計

―
―
―
―
―

―
―
―
―
―

第2ホーム初期費用

247,462
101,361
251,315,182
251,664,005
42,580,632
418,852
10,56860,882
131,590294,866,529

２ 固定資産(１) 基本財産
土地(温友会)大阪府高石市取石5-10-35―

第2種社会福祉事業である施設等に使用している ――96,412,000(温友会)高石市取石５丁目27番９―

第2種社会福祉事業である施設等に使用している ――7,000,000(温友会)和泉市太町212番77・78・79―

第2種社会福祉事業である施設等に使用している ――5,076,000(温友会)和泉市太町212番77・78・79―

第2種社会福祉事業である施設等に使用している ――32,000,000

小計
建物

140,488,000(温友会)大阪府高石市取石5-10-35

1984年度

第2種社会福祉事業である施設等に使用している

102,596,500

92,527,399

10,069,101(温友会)大阪府高石市取石5-10-35

1987年度

第2種社会福祉事業である施設等に使用している

12,507,000

11,337,368

1,169,632(温友会)大阪府高石市取石5-10-27

2009年度

第2種社会福祉事業である施設等に使用している

11,700,000

6,831,499

4,868,501(温友会)大阪府和泉市太町212-78

2018年度

第2種社会福祉事業である施設等に使用している

144,031,097

25,619,537

118,411,560

小計

134,518,794

基本財産合計275,006,794(２) その他の固定資産
土地(温友会)和泉市伯太町4丁目―

第2種社会福祉事業である施設等に使用予定

建物(温友会)高石市取石7丁目13-1-101

2017年度

第2種社会福祉事業である施設にて使用している
101号室

6

―

―
902,270

75,557,756
504,262

398,008

社会福祉法人 温友会

貸借対照表科目

場所・物量等取得年度(温友会)高石市取石7丁目13-1-107・108 2022年度

構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウエア

自転車置き場 他7件
コンプレッサー 他5件
日産セレナ 他14件
インターホン 他64件
新設ショートステイ・グループホーム工
事費用
電話加入権
自立支援システムほのぼのmore他4件

退職給付引当資産

大阪民間社会福祉事業従事者共済会―

工賃変動積立資産

大阪信用金庫 北信太支店―

設備等整備積立資産

大阪信用金庫 北信太支店―

退職積立預金

大阪信用金庫 北信太支店―

人件費積立預金池田泉州銀行 和泉支店―

備品等購入積立預金

池田泉州銀行 和泉支店

施設整備等積立預金
修繕積立預金

建設仮勘定

使用目的等

取得価額

第2種社会福祉事業である施設にて使用している
107・108号室
小計

―
―
―
―

事業用資産
事業用資産
利用者送迎用等
事業用資産―

第2種社会福祉事業用

―
―

事業用資産
事業用資産
職員に対する退職金支給のために積み立てている
一定の工賃水準を利用者に保障するために積み立てている預金
就労支援事業を安定的かつ円滑に継続するために積み立てている預金
職員に対する退職金支給のために積み立てている預金

令和5年8月開始予定

減価償却累計額

貸借対照表価額

1,083,480

60,326

1,023,154

15,914,039
1,856,700
25,664,724
26,318,558

8,695,842
1,856,694
22,178,916
23,360,129

7,218,197
6
3,485,808
2,958,429

1,421,162――
80,3002,283,601

208,635,300
01,674,894

80,300608,707――9,726,540――

1,013,338――

4,376,396――

3,764,999

人件費に充てるために積み立てている預金――

21,519,755―

備品等購入に充てるために積み立てている預金――

8,102,526

大阪信用金庫 北信太支店―

施設整備等に充てるために積み立てている預金――

29,359,229

大阪信用金庫 北信太支店―

修繕に充てるために積み立てている預金――

50,000,000

その他の固定資産合計

427,828,448

固定資産合計702,835,242

資産合計

997,701,771

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
事業未払金
職員預り金
賞与引当金

3月分社会保険料他
R4.4～R5.3月分雇用保険料
賞与引当金

―
―
―

―
―
―

―
―
―

133,569,495
564,395
6,000,000
140,133,890――

固定負債合計
負債合計

15,455,275
15,455,275
155,589,165

差引純資産

842,112,606

流動負債合計
２ 固定負債
退職給付引当金

大阪民間社会福祉事業従事者共済会他―

7

社会福祉法人 温友会

第一号第四様式

温友会拠点拠点区分
(自)

令和

4年

4月

1日

資金収支計算書
(至)

令和

5年

3月 31日（単位：円）

勘

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

定

科

目

就労支援事業収入
内職工賃事業収入
バザー・おかき販売事業収入
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
介護給付費収入
訓練等給付費収入
計画相談支援給付費収入
利用者負担金収入
補足給付費収入
特定障害者特別給付費収入
特定費用収入収その他の事業収入
補助金事業収入（公費）入
受託事業収入（公費）受託事業収入（一般）
生計困難者に対する相談支援事業収入
生計困難者に対する相談支援事業収入
生計困難者に対する相談支援事業収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計 (1)
人件費支出
役員報酬支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
医療費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
教育指導費支出
支
車輌費支出
出 事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
水道光熱費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)16,299,000
15,981,000
318,000
243,161,000
229,180,000
115,450,000
112,230,000
1,500,000
110,000
520,000
520,000
11,656,000
1,695,000
1,550,000
145,0000
130,000
130,000
130,000
730,000
03,780,000
223,000
2,950,000
607,000
264,100,000
174,550,000
150,000
76,552,000
43,038,000
33,075,000
2,449,000
19,286,000
16,310,000
6,672,346
688,15600
978,824
209,833
2,707,749
1,128,679
0
3,924,413
11,063,000
768,248
81,153770
560,432
1,006,628
367,519
103,360
1,182,991
15,000421,902
1,527,111
141,556
1,254,596
385,020
1,835,264
545,950

16,607,447
16,265,030
342,417
248,938,003
236,337,810
116,526,095
118,030,606
1,781,109
111,600
537,280
537,280
9,048,559
2,902,754
2,474,728
404,890
23,136
132,999
132,999
132,999
925,000
3,157
3,286,745
232,000
2,711,610
343,135
269,893,351
176,650,310
155,000
67,817,993
43,277,290
42,606,472
3,375,128
19,418,427
18,049,396
7,165,432
815,785500
674
1,048,917
221,292
3,448,976
1,021,057
1,760
4,325,003
11,806,062
685,425
88,377
4,220
489,608
971,049
409,052
276,892
1,189,765
22,169446,600
1,419,432
166,410
1,156,010
337,074
1,540,000
1,682,900△ 308,447△ 284,030△ 24,417△ 5,777,003△ 7,157,810△ 1,076,095△ 5,800,606△ 281,109△ 1,600△ 17,280△ 17,280
2,607,441△ 1,207,754△ 924,728△ 259,890△ 23,136△ 2,999△ 2,999△ 2,999△ 195,000△ 3,157
493,255△ 9,000
238,390
263,865△ 5,793,351△ 2,100,310△ 5,000
8,734,007△ 239,290△ 9,531,472△ 926,128△ 132,427△ 1,739,396△ 493,086△ 127,629
△ 500
△ 674
△ 70,093△ 11,459△ 741,227
107,622△ 1,760△ 400,590△ 743,062
82,823△ 7,224△ 3,450
70,82435,579△ 41,533△ 173,532△ 6,774△ 7,169△ 24,698
107,679△ 24,854
98,58647,946295,264△ 1,136,950

13

備

社会福祉法人

考

温友会

勘

定

科

目

保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出
就労支援事業支出
就労支援事業仕入支出
生計困難者に対する相談支援事業支出
生計困難者に対する相談支援事業支出
生計困難者に対する相談支援事業支出
その他の支出
利用者等外給食費支出
雑支出
事業活動支出計 (2)
事業活動資金収支差額 (3)=(1)-(2)
収 施設整備等寄附金収入
施施設整備等寄附金収入
設 入
施設整備等収入計 (4)整
固定資産取得支出
備
建物取得支出等 支
車輌運搬具取得支出に器具及び備品取得支出
よ 出
建設仮勘定取得支出
る
ソフトウエア取得支出
収施設整備等支出計 (5)支施設整備等資金収支差額 (6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
そ 収
人件費積立預金取崩収入の備品等購入積立預金取崩収入
他 入
施設整備等積立預金取崩収入のその他の活動収入計 (7)活積立資産支出動
退職給付引当資産支出に支よ
退職積立預金積立支出
る
人件費積立預金積立支出
出収
施設整備等積立預金積立支出
支その他の活動支出計 (8)その他の活動資金収支差額 (9)=(7)-(8)
予備費支出 (10)
当期資金収支差額合計 (11)=(3)+(6)+(9)-(10)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)296,000
281,975
224,645
62,880
16,299,000
16,299,000
16,299,0000
130,000
130,000
130,000
2,342,000
2,342,000
0220,694,000
43,406,000
000214,270,000
1,100,000
2,370,000
600,000
210,000,000
200,000
214,270,000△ 214,270,000
222,600,000
09,900,000
1,400,000
211,300,000
222,600,000
7,730,000
1,730,000
006,000,000
7,730,000
214,870,000
0△ 044,006,000

300,960
382,719
180,700
56,70016,886,476
16,886,476
16,662,243
224,233
132,999
132,999
132,999
2,518,942
2,354,745
164,197
226,044,185
43,849,166
100,000
100,000
100,000
211,003,322
1,083,480
01,077,962
208,635,300
206,580
211,003,322△ 210,903,322
223,364,665
1,102,864
10,227,887
1,397,474
210,636,440
223,364,665
35,154,526
855,360
299,166
12,000,000
22,000,000
35,154,526
188,210,139△ 4,960△ 100,744
43,9456,180△ 587,476△ 587,476△ 363,243△ 224,233△ 2,999△ 2,999△ 2,999△ 176,942△ 12,745△ 164,197△ 5,350,185△ 443,166△ 100,000△ 100,000△ 100,000
3,266,678
16,5202,370,000△ 477,962
1,364,700△ 6,580
3,266,678△ 3,366,678△ 764,665△ 1,102,864△ 327,887
2,526
663,560△ 764,665△ 27,424,526
874,640△ 299,166△ 12,000,000△ 16,000,000△ 27,424,526
26,659,861

21,155,983

22,850,017

0139,566,088△ 139,566,088

44,006,000

160,722,071△ 116,716,071

前期末支払資金残高 (12)当期末支払資金残高 (11)+(12)

14

―

備

考

0

社会福祉法人

温友会

第二号第四様式

温友会拠点拠点区分
(自)

令和

4年

4月

1日

事業活動計算書
(至)

令和

5年

3月 31日（単位：円）

勘

サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

定

科

目

当年度決算(A)

就労支援事業収益
内職工賃事業収益
バザー・おかき販売事業収益
障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
介護給付費収益
訓練等給付費収益
計画相談支援給付費収益
障害児施設給付費収益
障害児相談支援給付費収益
利用者負担金収益
収
補足給付費収益益
特定障害者特別給付費収益
特定費用収益その他の事業収益
補助金事業収益（公費）受託事業収益（公費）受託事業収益（一般）
生計困難者に対する相談支援事業収益
生計困難者に対する相談支援事業収益
生計困難者に対する相談支援事業収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計 (1)
人件費
役員報酬
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
医療費
被服費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
消耗器具備品費
教育指導費
車輌費
費
事務費
福利厚生費
用
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
雑費

16,607,447
16,265,030
342,417
248,938,003
236,337,810
116,526,095
118,030,606
1,781,10900111,600
537,280
537,280
9,048,559
2,902,754
2,474,728
404,890
23,136
132,999
132,999
132,999
925,000
266,603,449
176,655,002
155,000
67,817,993
37,277,290
6,000,000
42,606,472
3,379,820
19,418,427
18,049,396
7,165,432
815,785500
674
1,048,917
221,292
3,448,976
1,021,057
1,760
4,325,003
11,806,062
685,425
88,377
4,220
489,608
971,049
409,052
276,892
1,189,765
22,169446,600
1,419,432
166,410
1,156,010
337,074
1,540,000
1,682,900
300,960
382,719
180,700
56,70015

前年度決算(B)

増減(A)-(B)13,935,605
13,615,756
319,849
231,235,562
222,174,182
107,198,408
113,453,160
1,522,614
32,531
32,531
1,075
441,600
441,600
8,359,584
226,590
71,000155,5900000592,790245,763,957
167,059,450
181,000
71,301,221
36,263,174
6,000,000
30,466,734
3,466,868
19,380,453
16,437,741
6,703,825
461,600
0
2,535
1,397,499
223,092
3,063,993
533,3380
4,051,859
10,762,638
712,145
89,881
9,220
304,668
903,544
372,443
196,860
1,162,126
27,145300,160
1,451,023
265,788
1,166,640
241,056
1,113,600
1,564,150
337,260
199,746
209,400
135,783

2,671,842
2,649,274
22,56817,702,441
14,163,628
9,327,687
4,577,446
258,495△ 32,531△ 32,531
110,525
95,68095,680688,975
2,676,164
2,403,728
249,300
23,136
132,999
132,999
132,999332,210
20,839,492
9,595,552△ 26,000△ 3,483,228
1,014,116
012,139,738△ 87,048
37,974
1,611,655
461,607354,185500△ 1,861△ 348,582△ 1,800
384,983
487,719
1,760
273,144
1,043,424△ 26,720△ 1,504△ 5,000
184,940
67,50536,60980,032
27,639△ 4,976
146,440△ 31,591△ 99,378△ 10,630
96,018426,400
118,750△ 36,300
182,973△ 28,700△ 79,083

社会福祉法人

温友会

勘

定

科

目

当年度決算(A)

就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
期首製品（商品）棚卸高
就労支援事業費
当期就労支援事業仕入高期末製品（商品）棚卸高
生計困難者に対する相談支援事業費用
生計困難者に対する相談支援事業費用
生計困難者に対する相談支援事業費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計 (2)サービス活動増減差額 (3)=(1)-(2)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)16,890,762
16,890,762
14,854
16,662,243
224,233△ 10,568
132,999
132,999
132,999
13,844,397△ 2,044,429
235,334,189
31,269,260
3,157
3,286,745
232,000
2,711,610
343,135
3,289,902
2,518,942
2,354,745
164,197

13,801,021
13,801,021
7,396
13,569,339
239,140△ 14,85400013,255,742△ 2,689,526
218,627,066
27,136,891
930
3,119,701
125,000
2,670,060
324,641
3,120,631
2,348,972
2,110,390
238,5823,089,741
3,089,741
7,458
3,092,904△ 14,907
4,286
132,999
132,999
132,999588,655
645,097
16,707,123
4,132,369
2,227
167,044
107,000
41,55018,494
169,271
169,970
244,355△ 74,385

2,518,942
770,960

2,348,972
771,659

169,970△ 699

32,040,220
100,000
100,000
443,586
443,586
543,5862
1
1
443,586
443,586
443,588
99,99827,908,550
100,000
100,00000
100,000220
002
99,9984,131,670
00443,586
443,586
443,5860△ 1
1443,586
443,586
443,586
0

当期活動増減差額 (11)=(7)+(10)32,140,218

28,008,548

4,131,670

前期繰越活動増減差額 (12)378,494,535

375,366,066

3,128,469

当期末繰越活動増減差額 (13)=(11)+(12)410,634,753

403,374,614

7,260,139000222,261,801

8,119,921

214,141,880

サ
ー
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
収
受入研修費収益
利用者等外給食収益益
雑収益
サービス活動外収益計 (4)その他のサービス活動外費用
利用者等外給食費
費
雑損失
用
サービス活動外費用計 (5)サービス活動外増減差額 (6)=(4)-(5)

特
別
増
減
の
部

施設整備等寄附金収益
施設整備等寄附金収益
収その他の特別収益益
その他の特別収益
特別収益計 (8)固定資産売却損・処分損
車輌運搬具売却損・処分損
費
器具及び備品売却損・処分損
用 その他の特別損失
その他の特別損失
特別費用計 (9)特別増減差額 (10)=(8)-(9)経常増減差額 (7)=(3)+(6)

基本金取崩額 (14)繰
越 その他の積立金取崩額 (15)活
工賃変動積立金取崩額
動
人件費積立金取崩額
増減
備品等購入積立金取崩額
差施設整備等積立金取崩額
額の その他の積立金積立額 (16)部
人件費積立金積立額
施設整備等積立金積立額
次期繰越活動増減差額 (17)=(13)+(14)+(15)-(16)160383,000△ 383,000

10,227,887

6,982,630

3,245,257

1,397,474

0

1,397,474

210,636,440

754,291

209,882,149

34,000,000

33,000,000

1,000,000

12,000,000

7,000,000

5,000,000

22,000,000

26,000,000△ 4,000,000

598,896,554

378,494,535

220,402,019

社会福祉法人

温友会

第三号第四様式

温友会拠点拠点区分
令和

5年

貸借対照表

3月 31日 現在（単位：円）

資

流動資産
現金預金
事業未収金
受取手形
商品・製品
立替金
前払金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品建設仮勘定
権利
ソフトウエア
退職給付引当資産
工賃変動積立資産
設備等整備積立資産
退職積立預金
人件費積立預金備品等購入積立預金
施設整備等積立預金
修繕積立預金
資産の部合計

産

の

部

負

当年度末

前年度末

294,866,529
251,664,005
42,580,632
418,852
10,56860,882
131,5900702,835,242
275,006,794
140,488,000
134,518,794
427,828,448
75,557,756
1,421,162
7,218,197
6
3,485,808
2,958,429
208,635,300
80,300608,7079,726,540
1,013,338
4,376,396
3,764,999
21,519,755
8,102,526
29,359,229
50,000,000
997,701,771

155,265,727
119,307,212
35,378,016
350,075
14,854
0131,590
83,980694,154,790
283,564,185
140,488,000
143,076,185
410,590,605
75,557,756
485,706
8,162,760
6
6,104,329
3,191,716
080,300666,778
9,974,044
1,013,338
4,376,396
3,734,165
19,747,642
9,500,000
217,995,669
50,000,000
849,420,517

増減139,600,802
132,356,793
7,202,616
68,777△ 4,286
60,8820△ 83,980
8,680,452△ 8,557,391
0△ 8,557,391
17,237,843
0935,456△ 944,563
0△ 2,618,521△ 233,287
208,635,300
0△ 58,071△ 247,504
0030,834
1,772,113△ 1,397,474△ 188,636,440
0148,281,254

債

の

部

当年度末

前年度末

増

減

流動負債
事業未払金
職員預り金
賞与引当金

140,133,890
133,569,495
564,395
6,000,000

21,684,785
15,291,122
393,6636,000,000

118,449,105
118,278,373
170,7320

固定負債
退職給付引当金
負債の部合計15,455,275
15,455,275
155,589,165

15,718,915
15,718,915
37,403,700△ 263,640△ 263,640
118,185,465

119,420,430
107,762,430
8,058,000
3,600,000
9,424,378
114,371,244
1,013,338
4,376,396
21,519,755
8,102,526
29,359,229
50,000,000
598,896,554
32,140,218

119,420,430
107,762,430
8,058,000
3,600,000
11,468,807
302,633,045
1,013,338
4,376,396
19,747,642
9,500,000
217,995,669
50,000,000
378,494,535
28,008,548

0000△ 2,044,429△ 188,261,801
001,772,113△ 1,397,474△ 188,636,440
0220,402,019
4,131,670

842,112,606
997,701,771

812,016,817
849,420,517

30,095,789
148,281,254

純
基本金
第１号基本金第２号基本金第３号基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
工賃変動積立金
設備等整備積立金
人件費積立金備品等購入積立金
施設整備等積立金
修繕積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)

純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

17

資

産

の

部

社会福祉法人温友会

別紙２

計算書類に対する注記（温友会拠点区分用）

１．重要な会計方針（１）固定資産の減価償却の方法①建物、構築物、機械及び装置、車両運搬具、器具及び備品－定額法
耐用年数到来時においても使用し続けている平成19年3月31日以前に取得した有形固定資産については、
備忘価格（1円）まで償却している。
②ソフトウェア
均等償却によっている。
（２）引当金の計上基準
・退職給付引当金
職員に対して将来支給する退職金のうち、期末退職金要支給額（約定給付額から被共済職員個人が拠出した掛金累計額を控除した金額）を退職給付引当金に計上する。また、退職給付引当金と同額の退職給付引当資産を計上するものとする。
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。

２．採用する退職給付制度（1）民間退職共済制度
・一般社団法人大阪民間社会福祉事業従事者共済会、独立行政法人福祉医療機構の実施する退職共済制度に加入している。
（2）法人独自の退職共済制度
・職員退職規則（法人独自）に基づく退職金要支給額を本部で積み立てている。

３．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において、作成する計算書類は、以下のとおりになっている。
（１）温友会拠点計算書類（第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式）（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３(⑪)）（３）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３(⑩)）は省略している。
ア：本部
イ：いずみ通所センター（生活介護）
ウ：いずみ通所センター（就労移行支援）
エ：いずみ通所センター（就労継続支援Ｂ型）
オ：第２いずみ通所センター（生活介護）
カ：第２いずみ通所センター（就労継続支援Ｂ型）
キ：第３いずみ通所センター（生活介護）
ク：第３いずみ通所センター（就労継続支援Ｂ型）
ケ：日中一時支援
コ：障がい福祉相談支援センターいずみ
サ：生計困難者に対する相談支援事業
シ：グループホームいずみ

４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は、以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類
土地
建物
合

計

前期末残高
140,488,000
143,076,185
283,564,185

18

当期増加額

当期減少額
0
0
0

当期末残高

0
8,557,391
8,557,391

140,488,000
134,518,794
275,006,794

社会福祉法人 温友会

５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし

６．担保に供している資産
該当なし
７．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
基本財産
建物
小

当期末残高

計

270,834,597
270,834,597

136,315,803
136,315,803

134,518,794
134,518,794

計
計

1,985,750
15,914,039
1,856,700
25,664,724
26,318,558
71,739,771
342,574,368

564,5888,695,842
1,856,694
22,178,916
23,360,129
56,656,169
192,971,972

1,421,162
7,218,197
6
3,485,808
2,958,429
15,083,602
149,602,396

その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
小合

減価償却累計額

８．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
該当なし

９．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし

１０．重要な後発事象
該当なし

１１．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
社会福祉充実計画に従って、建設仮勘定208,635,300円、期末手当支給10,227,887円、グループホーム 短期入所施設用の諸費858,920円支出した。

19

社会福祉法人 温友会