平成28年３月期

第２四半期決算短信〔日本基準〕(連結)

平成27年11月13日
上場取引所
東上 場 会 社 名株式会社ウォーターダイレクト
コ ー ド 番 号
2588
URL http://www.waterdirect.co.jp
代表者(役職名)代表取締役執行役員社長(氏名)樋口 宣人
問合せ先責任者(役職名)執行役員管理本部長(氏名)長野 成晃(TEL)03(5487)8101
四半期報告書提出予定日
平成27年11月13日
配当支払開始予定日－
四半期決算補足説明資料作成の有無 ： 無
四半期決算説明会開催の有無：

有（機関投資家向け）(百万円未満切捨て)

１．平成28年３月期第２四半期の連結業績（平成27年４月１日～平成27年９月30日）（１）連結経営成績(累計)
売上高

営業利益百万円％

6,289
28年３月期第２四半期
27年３月期第２四半期
4,711
28年３月期第２四半期(注) 包括利益百万円％百万円％

百万円

133
△225－
△252－－
131－
118－△184百万円 ( －％) 27年３月期第２四半期

円

％

△174－
41－
39 百万円 ( －％)潜在株式調整後
１株当たり四半期純利益

１株当たり四半期純利益
28年３月期第２四半期
27年３月期第２四半期(％表示は、対前年同四半期増減率)
親会社株主に帰属
経常利益する四半期純利益銭円△21.46
5.14

銭

－
5.10

（２）連結財政状態
総資産

純資産
百万円

自己資本比率百万円

28年３月期第２四半期
8,320
27年３月期
8,330
28年３月期第２四半期 2,022 百万円(参考) 自己資本

2,069
2,253
27年３月期

％

24.3
26.3
2,197 百万円

２．配当の状況
年間配当金
第１四半期末 第２四半期末 第３四半期末円

銭円

銭円27年３月期－0
28年３月期－－29年３月期(予想)(注) 直近に公表されている配当予想からの修正の有無

：

期末銭

合計円銭円

銭－00－00

無３．平成28年３月期の連結業績予想（平成27年４月１日～平成28年３月31日）
売上高百万円

営業利益％百万円(％表示は、対前期増減率)
親会社株主に帰属
１株当たりする当期純利益
当期純利益

経常利益％

通期
13,000 29.3
△200－(注) 直近に公表されている業績予想からの修正の有無 ：

百万円％

百万円％円

△250
無－△185－△22.76銭

※

注記事項（１）当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動（２）四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用（３）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示： 無： 有① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更② ①以外の会計方針の変更③ 会計上の見積りの変更④ 修正再表示（４）発行済株式数（普通株式）

：：：：

①②③
※

期末発行済株式数（自己株式を含む)
期末自己株式数
期中平均株式数（四半期累計）

有無無無

28年３月期２Ｑ

8,128,400株

27年３月期

8,128,400株

28年３月期２Ｑ

159株

27年３月期

159株

28年３月期２Ｑ

8,128,241株

27年３月期２Ｑ

8,117,995株

四半期レビュー手続の実施状況に関する表示
この決算短信は、金融商品取引法に基づく監査手続の対象外であり、この決算短信開示時点において、金融商品取引法に基づく財務諸表の監査手続は終了しておりません。

※

業績予想の適切な利用に関する説明、その他特記事項
本資料に記載されている業績見通し等の将来に関する記述は、当社が現在入手している情報及び合理的であると判断する一定の前提に基づいており、その達成を当社として約束する趣旨のものではありません。また、実際の業績等は様々な要因により大きく異なる可能性があります。業績予想の前提となる条件及び業績予想のご利用にあたっての注意事項等については、決算短信（添付資料）２ページ「１．当四半期決算に関する定性的情報（1）経営成績に関する説明」をご覧ください。

株式会社ウォーターダイレクト(2588) 平成28年３月期 第２四半期決算短信○添付資料の目次

１．当四半期決算に関する定性的情報 ……………………………………………………………………２（１）経営成績に関する説明 ………………………………………………………………………………２（２）財政状態に関する説明 ………………………………………………………………………………２（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 …………………………………………………３
２．サマリー情報(注記事項)に関する事項 ………………………………………………………………４（１）当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動 ……………………………………………４（２）四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用 ……………………………………………４（３）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示 …………………………………………４３．四半期連結財務諸表 ……………………………………………………………………………………５（１）四半期連結貸借対照表 ………………………………………………………………………………５（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 …………………………………………７（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書 ……………………………………………………………９（４）四半期連結財務諸表に関する注記事項 ……………………………………………………………10（継続企業の前提に関する注記） ……………………………………………………………………10（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） ……………………………………………101

株式会社ウォーターダイレクト(2588) 平成28年３月期 第２四半期決算短信

１．当四半期決算に関する定性的情報（１）経営成績に関する説明
当第２四半期連結累計期間におけるわが国経済は、政府の経済政策や金融政策により緩やかな景気の回復基調が続いているものの、個人消費の回復は鈍く、また、中国経済の減速などの海外景気の下振れ要因があることから、依然として不透明な状況で推移しております。
ホーム・オフィス・デリバリー業界（宅配水製造・販売事業）においては、東日本大震災以降の飲料水に対する「安心」・「安全」・「安定供給」を求める意識の高まりを受け、宅配水の認知度は確実に向上いたしました。しかしながら震災による影響が薄れてきたことから、宅配水市場規模の成長は緩やかになり、新規参入も沈静化傾向にあります。また、宅配事業者の料金体系改定等の影響による物流コストの上昇など厳しい状況も生じております。
このような状況の下、当社は、顧客基盤の強化を今期の重点施策の１つとして位置付け、親会社である㈱光通信グループとの事業協力による新規顧客獲得や既存顧客の満足度向上のためのＣＲＭ施策に取り組んでまいりました。また、既に販売している「amadana×CLYTIAウォーターサーバー」に続き、生活家電メーカー ㈱カドーとのコラボレーションモデル「cado×CLYTIAウォーターサーバー」の販売を開始し、多機能性と機能美にこだわる顧客層を取り込むことに注力してまいりました。
その結果、当第２四半期連結累計期間の売上高は6,289百万円(前年同期比33.5％増）となりましたが、営業活動強化に伴う販売促進費の増加等により営業損失は225百万円（前年同期は131百万円の営業利益）、経常損失は252百万円（前年同期は118百万円の経常利益）、親会社株主に帰属する四半期純損失は174百万円（前年同期は41百万円の純利益）となりました。

（２）財政状態に関する説明①資産、負債及び純資産の状況
当第２四半期連結会計期間末の総資産は8,320百万円となりました。
流動資産は3,997百万円となりました。主な内訳につきましては、現金及び預金が1,443百万円、売掛金が1,127百万円であります。
固定資産は4,322百万円となりました。主な内訳につきましては、建物が1,065百万円、賃貸用資産が4,666百万円、減価償却累計額が3,465百万円であります。
当第２四半期連結会計期間末の負債合計は6,251百万円となりました。主な内訳につきましては、流動負債における１年内返済予定の長期借入金が1,957百万円、固定負債における長期借入金が2,151百万円であります。
当第２四半期連結会計期間末の純資産合計は2,069百万円となりました。主な内訳につきましては、資本金が1,207百万円、資本剰余金が417百万円、利益剰余金が398百万円であります。
②キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」といいます。）の残高は1,425百万円と前連結会計年度末（2,034百万円）に比べ608百万円減少となりました。各キャッシュ・フローの状況とその主な要因は以下のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間において営業活動により獲得した資金は、431百万円と前年同四半期（98百万円）に比べ332百万円増加となりました。この主な要因は、税金等調整前四半期純損失178百万円等があったものの、資金の支出を伴わない減価償却費615百万円等があったことによります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間において投資活動により使用した資金は、1,036百万円と前年同四半期（741百万円）に比べ294百万円増加となりました。この主な要因は、有形固定資産の売却による収入285百万円があったものの、ウォーターサーバー購入等有形固定資産の取得による支出1,181百万円等があったことによります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間において財務活動により得られた資金は10百万円と前年同四半期（577百万円）に比べ566百万円減少となりました。この主な要因は、長期借入金の返済による支出1,040百万円、リース債務の返済による支出58百万円等があったものの、長期借入金の新規借入による収入1,115百万円等があったことによります。

2

株式会社ウォーターダイレクト(2588) 平成28年３月期 第２四半期決算短信（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明
第２四半期連結累計期間の実績及び足元の業績動向を踏まえ、通期連結業績予想の見直しを行った結果、平成27年５月15日に公表いたしました通期連結業績予想を修正いたしました。
詳細につきましては、平成27年11月12日に公表いたしました「平成28年３月期第２四半期連結累計期間及び通期連結業績予想の修正に関するお知らせ」をご参照ください。

3

株式会社ウォーターダイレクト(2588) 平成28年３月期 第２四半期決算短信

２．サマリー情報(注記事項)に関する事項（１）当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動該当事項はありません。

（２）四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用
税金費用については、当第２四半期連結累計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計
適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

（３）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号

平成25年９月13日。以下「企業結合会計基準」という。）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号

平成25年９月13日。以下「連結会計基準」という。）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号

平成25年９月13日。以下「事業分離等会計基準」という。）等を、第１四半期連結会計期間から適用し、支配が継続している場合の子会社に対する当社の持分変動による差額を資本剰余金として計上するとともに、取得関連費用を発生した連結会計年度の費用として計上する方法に変更しております。また、第１四半期連結会計期間の期首以後実施される企業結合については、暫定的な会計処理の確定による取得原価の配分額の見直しを企業結合日の属する四半期連結会計期間の四半期連結財務諸表に反映させる方法に変更しております。加えて、四半期純利益等の表示の変更及び少数株主持分から非支配株主持分への表示の変更を行っております。当該表示の変更を反映させるため、前第２四半期連結累計期間及び前連結会計年度については、四半期連結財務諸表及び連結財務諸表の組替を行っております。
企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58－２項(4)、連結会計基準第44－５項(4)及び事業分離等会計基準第57－４項(4)に定める経過的な取扱いに従っており、第１四半期連結会計期間の期首時点から将来にわたって適用しております。
これによる損益に与える影響はありません。

4株式会社ウォーターダイレクト(2588) 平成28年３月期 第２四半期決算短信

３．四半期連結財務諸表（１）四半期連結貸借対照表(単位：千円)
前連結会計年度(平成27年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
商品及び製品原材料及び貯蔵品
その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産
建物賃貸用資産
その他
減価償却累計額
有形固定資産合計
無形固定資産のれん
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産
その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計
負債の部
流動負債
買掛金
1年内返済予定の長期借入金
1年内償還予定の社債
未払金
未払法人税等
賞与引当金
その他
流動負債合計
固定負債
社債
長期借入金
資産除去債務その他
固定負債合計負債合計

5

当第２四半期連結会計期間(平成27年９月30日)

2,052,296
1,048,137
283,035
144,378
879,014△3,293
4,403,570

1,443,817
1,127,974
483,766
128,771816,661△3,187
3,997,803

898,7073,837,354
1,361,424△2,781,804
3,315,682

1,065,936
4,666,912
1,581,500△3,465,283
3,849,065

31,034
143,666
174,701

161,209
124,573285,782449,618△13,010436,608
3,926,992
8,330,562

196,122△8,049188,073
4,322,921
8,320,724

104,913
1,786,320
11,200947,852
76,54824,631
183,404
3,134,871

120,098
1,957,349
11,200936,170
12,70255,600226,565
3,319,688

46,4002,247,767
254,692
393,345
2,942,205
6,077,076

40,8002,151,853
290,147448,904
2,931,705
6,251,394

株式会社ウォーターダイレクト(2588) 平成28年３月期 第２四半期決算短信(単位：千円)前連結会計年度(平成27年３月31日)
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他の包括利益累計額
繰延ヘッジ損益
為替換算調整勘定
その他の包括利益累計額合計
新株予約権
非支配株主持分純資産合計
負債純資産合計

6

当第２四半期連結会計期間(平成27年９月30日)

1,207,608
417,108
572,784△109
2,197,392

1,207,608
417,108
398,358△109
2,022,966

△393
321
△71
31,532
24,632
2,253,485
8,330,562

△291
△316
△608
31,532
15,4402,069,330
8,320,724

株式会社ウォーターダイレクト(2588) 平成28年３月期 第２四半期決算短信（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書
四半期連結損益計算書
第２四半期連結累計期間

売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
営業利益又は営業損失（△）
営業外収益
助成金収入
為替差益
受取補償金
償却債権取立益
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
上場関連費用
為替差損
その他
営業外費用合計
経常利益又は経常損失（△）
特別利益
固定資産売却益特別利益合計
特別損失
固定資産除却損
特別損失合計税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前
四半期純損失（△）
法人税、住民税及び事業税
法人税等合計四半期純利益又は四半期純損失（△）
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会
社株主に帰属する四半期純損失（△）

前第２四半期連結累計期間(自 平成26年４月１日
至 平成26年９月30日)
4,711,239
951,8143,759,425
3,627,560
131,865(単位：千円)当第２四半期連結累計期間(自 平成27年４月１日
至 平成27年９月30日)
6,289,854
1,636,635
4,653,218
4,879,101△225,882

5,989
9,377
6,119
－
6,587
28,073

5,969
－
－
3,254
5,160
14,384

23,524
15,725－
1,844
41,093
118,845

27,911－
11,768878
40,558△252,056－－

74,94674,946

－
－

1,755
1,755

118,845△178,864

80,07480,074
38,770△2,916

4,753
4,753△183,618△9,192

41,686△174,426

7株式会社ウォーターダイレクト(2588) 平成28年３月期 第２四半期決算短信
四半期連結包括利益計算書
第２四半期連結累計期間

四半期純利益又は四半期純損失（△）
その他の包括利益
繰延ヘッジ損益
為替換算調整勘定
その他の包括利益合計
四半期包括利益（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益
非支配株主に係る四半期包括利益

前第２四半期連結累計期間(自 平成26年４月１日
至 平成26年９月30日)
38,770(単位：千円)当第２四半期連結累計期間(自 平成27年４月１日
至 平成27年９月30日)△183,618

137
104
241
39,011101△638△536△184,155

41,928△2,916△174,962△9,1928

株式会社ウォーターダイレクト(2588) 平成28年３月期 第２四半期決算短信（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書
前第２四半期連結累計期間(自 平成26年４月１日
至 平成26年９月30日)(単位：千円)当第２四半期連結累計期間(自 平成27年４月１日
至 平成27年９月30日)

118,845△178,864

427,531
2,083
715
－
△383
23,524△12,497－
15,725△179,241△205,870
35,490298,977△197,146△158,526
53,535
222,762378△20,442△104,468
98,229615,684
9,360△5,06630,244△482
27,911
13,131△73,191－△43,106△184,336
47,413△33,696
58,524
249,899△15,237
518,185486△28,565△58,940
431,165△7,5006,000△700,850－△38,801△18,000
18,000△1,181,149
285,476△12,915－

17,478－－△608△741,760△150,000
2,500
2,065
△1,036,543

1,292,315△573,104△5,6001,115,966△1,040,850△5,600

6,255－△12,500△114,411△15,725577,228
12,601△53,700
2,235,388
116,613
2,298,302－△58,847－
10,668△13,769△608,479
2,034,296－
1,425,817

営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整
前四半期純損失（△）
減価償却費
のれん償却額
貸倒引当金の増減額（△は減少）
賞与引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金支払利息
為替差損益（△は益）固定資産除売却損益（△は益）
上場関連費用売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
未払金の増減額（△は減少）
前払費用の増減額（△は増加）
長期前払費用の増減額（△は増加）
その他
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
定期預金の払戻による収入
有形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
無形固定資産の取得による支出連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入
長期貸付けによる支出
長期貸付金の回収による収入
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
社債の償還による支出
新株予約権の行使による株式の発行による収入
非支配株主への配当金の支払額
リース債務の返済による支出
その他財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額
現金及び現金同等物の四半期末残高

9

株式会社ウォーターダイレクト(2588) 平成28年３月期 第２四半期決算短信（４）四半期連結財務諸表に関する注記事項（継続企業の前提に関する注記）
該当事項はありません。

（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記）
該当事項はありません。

10