平成29年３月期

第２四半期決算短信〔日本基準〕(連結)

平成28年11月10日
株式会社プレミアムウォーターホールディングス
上 場 会 社 名
上場取引所
東コ ー ド 番 号
2588
URL http://premiumwater-hd.co.jp/
代表者(役職名)代表取締役社長(氏名)萩尾 陽平
問合せ先責任者(役職名)代表取締役CFO(氏名)長野 成晃(TEL)03(6864)0980
四半期報告書提出予定日
平成28年11月14日
配当支払開始予定日―
四半期決算補足説明資料作成の有無 ： 無
四半期決算説明会開催の有無：

有（機関投資家向け）(百万円未満切捨て)

１．平成29年３月期第２四半期の連結業績（平成28年４月１日～平成28年９月30日）（１）連結経営成績(累計)売上高(％表示は、対前年同四半期増減率)
親会社株主に帰属
経常利益する四半期純利益

営業利益百万円％

百万円％

百万円％

百万円％

29年３月期第２四半期
8,856
40.8
108―
32―
△216―
28年３月期第２四半期
6,289
33.5
△225―
△252―
△174―
(注) 包括利益
29年３月期第２四半期 △212 百万円 ( ―％) 28年３月期第２四半期 △184 百万円 ( ―％)潜在株式調整後
１株当たり四半期純利益

１株当たり四半期純利益円

29年３月期第２四半期
28年３月期第２四半期

銭円△12.96△21.46銭――（２）連結財政状態
総資産

純資産
百万円

自己資本比率百万円

29年３月期第２四半期
14,335
28年３月期
7,842(参考) 自己資本
29年３月期第２四半期 2,211 百万円

2,254
2,333
28年３月期

％

15.4
29.3
2,296 百万円

２．配当の状況
年間配当金
第１四半期末 第２四半期末 第３四半期末円銭円

銭円

28年３月期―0.00
29年３月期―0.00
29年３月期(予想)(注) 直近に公表されている配当予想からの修正の有無

：

期末合計

銭円

銭―0.00円

0.00

銭

―

0.000.00

無３．平成29年３月期の連結業績予想（平成28年４月１日～平成29年３月31日）
売上高百万円

営業利益％百万円(％表示は、対前期増減率)
親会社株主に帰属
１株当たりする当期純利益
当期純利益

経常利益％

通期
20,000 53.1
△500―(注) 直近に公表されている業績予想からの修正の有無 ：

百万円％

百万円％円

△650
有―

△900―

△34.06銭

連結業績予想の修正については、本日（平成28年11月10日）公表いたしました「第２四半期連結業績予想と実績値との差異及び通期業績予想の修正に関するお知らせ」をご参照ください。

※

注記事項

（１）当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動： 有(連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動)
新規

３社 (社名)株式会社エフエルシー、プレミアムウォーター株式会社、エフエルシークリエイション

株式会社

、除外

―社 (社名)（２）四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用： 無（３）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示①

会計基準等の改正に伴う会計方針の変更： 有②①以外の会計方針の変更： 有③

会計上の見積りの変更

： 無

④

修正再表示

： 無（４）発行済株式数（普通株式）※①

期末発行済株式数（自己株式を含む)

29年３月期２Ｑ

26,426,432株

28年３月期

8,301,400株②

期末自己株式数

29年３月期２Ｑ

159株

28年３月期159株③

期中平均株式数（四半期累計）

29年３月期２Ｑ

16,730,787株

28年３月期２Ｑ

8,128,241株

四半期レビュー手続の実施状況に関する表示
この四半期決算短信は、金融商品取引法に基づくレビュー手続の対象外であり、この四半期決算短信開示時点において、金融商品取引法に基づく四半期財務諸表に対するレビュー手続は終了しておりません。

※

業績予想の適切な利用に関する説明、その他特記事項
本資料に記載されている業績見通し等の将来に関する記述は、当社が現在入手している情報及び合理的であると判断する一定の前提に基づいており、その達成を当社として約束する趣旨のものではありません。また、実際の業績等は様々な要因により大きく異なる可能性があります。業績予想の前提となる条件及び業績予想のご利用にあたっての注意事項等については、決算短信（添付資料）２ページ「１．当四半期決算に関する定性的情報（1）経営成績に関する説明」をご覧ください。

株式会社プレミアムウォーターホールディングス(2588) 平成29年３月期 第２四半期決算短信○添付資料の目次

１．当四半期決算に関する定性的情報 ……………………………………………………………………２（１）経営成績に関する説明 ………………………………………………………………………………２（２）財政状態に関する説明 ………………………………………………………………………………２（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 …………………………………………………３２．サマリー情報(注記事項)に関する事項 ………………………………………………………………４（１）当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動 ……………………………………………４（２）四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用 ……………………………………………４（３）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示 …………………………………………４（４）追加情報 ………………………………………………………………………………………………４３．四半期連結財務諸表 ……………………………………………………………………………………５（１）四半期連結貸借対照表 ………………………………………………………………………………５（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 …………………………………………７（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書 ……………………………………………………………９（４）四半期連結財務諸表に関する注記事項 ……………………………………………………………10（継続企業の前提に関する注記） ……………………………………………………………………10（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） ……………………………………………10（セグメント情報等） …………………………………………………………………………………10― 1 ―株式会社プレミアムウォーターホールディングス(2588) 平成29年３月期 第２四半期決算短信

１．当四半期決算に関する定性的情報（１）経営成績に関する説明
当第２四半期連結累計期間におけるわが国経済は、政府の経済政策や金融政策により緩やかな景気の回復基調が続いているものの、個人消費の回復は鈍く、また、中国経済の減速などの海外景気の下振れ要因があることから、依然として不透明な状況で推移しております。
ホーム・オフィス・デリバリー業界（宅配水製造・販売事業）においては、東日本大震災以降の飲料水に対する「安心」・「安全」・「安定供給」を求める意識の高まりを受け、宅配水の認知度は確実に向上いたしました。
しかしながら震災による影響が薄れてきたことから、宅配水市場の成長は緩やかになりつつあります。当社としては出荷方法の見直しや小地域での新たな配送網の開拓、自社西桂工場の本格稼働による材料費削減等、コストの低減化に取り組んでまいりましたが、サービスの拡充に伴う人件費の高止まりや宅配事業者の料金体系改定等の影響による物流コストの上昇など厳しい状況も生じております。
このような状況の下、当社は、競争力強化、財務基盤の強化を最重要課題とし、顧客基盤の強化を今期の重点施策の１つとして位置付け、親会社である㈱光通信グループとの事業協力に引き続き、株式会社エフエルシーとの経営統合により、セールスプロモーション販売における新規顧客契約件数の大幅増加に取り組んでまいりました。
その結果、当第２四半期連結累計期間の売上高は8,856百万円(前年同期比40.8％増）となりましたが、営業活動強化に伴う販売促進費の増加等により営業利益は108百万円（前年同期は225百万円の営業損失）、経常利益は32百万円（前年同期は252百万円の経常損失）、親会社株主に帰属する四半期純損失は216百万円（前年同期は174百万円の親会社株主に帰属する四半期純損失）となりました。

（２）財政状態に関する説明① 資産、負債及び純資産の状況
当第２四半期連結会計期間末の総資産は前連結会計年度末に比べ6,492百万円増加し、14,335百万円となりました。
（資産）
流動資産は7,011百万円（前連結会計年度末比3,282百万円の増加）となりました。主な増加要因としては、現金及び預金の増加1,674百万円、売掛金の増加792百万円及び商品及び製品の増加356百万円であります。
固定資産は7,323百万円（前連結会計年度末比3,210百万円の増加）となりました。主な増加要因としては、賃貸用資産の増加2,336百万円及び長期前払費用の増加297百万円であります。
（負債）
流動負債は5,504百万円（前連結会計年度末比2,097百万円の増加）となりました。主な増加要因としては、未払金の増加694百万円及び割賦未払金の増加896百万円であります、固定負債は6,575百万円（前連結会計年度末比4,474百万円の増加）となりました。主な増加要因は社債の増加
2,794百万円及び長期割賦未払金の増加1,812百万円であります。
（純資産）
当第２四半期連結会計期間末の純資産は2,254百万円（前連結会計年度末比79百万円の減少）となりました。主な増減要因につきましては、新株予約権の行使による株式の発行により資本金及び資本剰余金がそれぞれ1,130百万円増加する一方で、株式交換による利益剰余金の減少2,134百万円及び親会社株主に帰属する四半期当期純損失216百万円の計上となったためであります。

― 2 ―株式会社プレミアムウォーターホールディングス(2588) 平成29年３月期 第２四半期決算短信② キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」といいます。）の残高は2,823百万円と前連結会計年度末（1,249百万円）に比べ1,574百万円増加となりました。各キャッシュ・フローの状況とその主な要因は以下のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間において営業活動により獲得した資金は、96百万円と前年同四半期（434百万円）に比べ337百万円減少となりました。この主な要因は、税金等調整前四半期純利益の計上22百万円及び減価償却費の計上950百万円の資金増加要因があった一方で、たな卸資産の増加額△278百万円、仕入債務の減少額△389百万円、前払費用の増加額△212百万円及び長期前払費用の増加額△253百万円の減少要因があったこと等であります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間において投資活動により調達した資金は、258百万円と前年同四半期の1,036百万円の使用に比べ1,294百万円増加となりました。この主な要因は、株式会社エフエルシーの株式の取得による連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入644百万円、有形固定資産の取得による支出△318百万円及び無形固定資産の取得による支出△55百万円があったこと等であります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間において財務活動により得られた資金は1,227百万円と前年同四半期（7百万円）に比べ1,219百万円増加となりました。この主な要因は、新株予約権の行使による株式の発行による収入2,253百万円及び長期借入れによる収入550百万円があった一方で、長期借入金の返済による支出△1,197百万円及び割賦債務の返済による支出△237百万円等があったこと等であります。

（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明
第２四半期連結累計期間の実績及び足元の業績動向を踏まえ、平成28年６月８日に公表いたしました平成29年３月期の第２四半期及び通期の連結業績予想を修正いたしました。
詳細につきましては、本日（平成28年11月10日）公表いたしました「第２四半期連結業績予想と実績値との差異及び通期業績予想の修正に関するお知らせ」をご参照ください。

― 3 ―株式会社プレミアムウォーターホールディングス(2588) 平成29年３月期 第２四半期決算短信

２．サマリー情報(注記事項)に関する事項（１）当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動
当第２四半期連結会計期間より、当社を株式交換完全親会社とし、株式会社エフエルシーを株式交換完全子会社とする株式交換を実施したことに伴い、株式会社エフエルシー及びその子会社であるプレミアムウォーター株
式会社、エフエルシークリエイション株式会社、エフエルシープロモーション株式会社、株式会社LUXURY、エフエルシーイノベーション株式会社及びSINGAPORE FLC PTE. LTD.を連結の範囲に含めております。
なお、当該連結の範囲の変更につきましては、当第２四半期連結累計期間の属する連結会計年度の連結財務諸表に重要な影響を与えます。当該影響の概要は連結貸借対照表の総資産の増加、連結損益計算書の売上高、連結キャッシュ・フロー計算書の営業活動によるキャッシュ・フロー等の増加であります。

（２）四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用該当事項はありません。

（３）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示（減価償却方法の変更）
法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応
報告第32号

平成28年６月17日）を第１四半期連結会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。
なお、これによる当第２四半期連結累計期間の損益に与える影響は軽微であります。
（税金費用の計算方法の変更）
税金費用の計算は、従来、四半期会計期間を含む年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて算定しておりましたが、第１四半期連結会計期間より、グループとしての税金費用をより適切に四半期連結財務諸表に反映するため、年度決算と同様の方法による税金費用の計算における簡便的な方法に変更しております。
なお、当該会計方針の変更による前第２四半期連結累計期間の損益に与える影響は軽微であるため、遡及適用はしておりません。

（４）追加情報（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号
半期連結会計期間から適用しております。

― 4 ―平成28年３月28日）を第１四

株式会社プレミアムウォーターホールディングス(2588) 平成29年３月期 第２四半期決算短信

３．四半期連結財務諸表（１）四半期連結貸借対照表(単位：千円)前連結会計年度(平成28年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金売掛金
商品及び製品原材料及び貯蔵品前払費用
繰延税金資産その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物
機械装置及び運搬具
土地
リース資産
建設仮勘定
賃貸用資産
その他
有形固定資産合計
無形固定資産のれん
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産
長期前払費用繰延税金資産その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計資産合計― 5 ―

当第２四半期連結会計期間(平成28年９月30日)

1,249,141
1,343,655
377,647
121,091
450,325
25,304
165,506△3,642
3,729,030

2,923,961
2,136,097
734,488
151,244684,820
46,263361,618△26,692
7,011,802

939,007
390,839
415,997
334,487344
1,588,897
27,107
3,696,681

959,453362,397
415,997
308,006
62,192
3,925,643
53,113
6,086,805

144,872
108,958
253,830

119,235
263,855
383,091

95,067
21,33753,833△7,534
162,704
4,113,216
7,842,246

392,888
64,199444,444△48,169
853,362
7,323,259
14,335,061

株式会社プレミアムウォーターホールディングス(2588) 平成29年３月期 第２四半期決算短信(単位：千円)前連結会計年度(平成28年３月31日)
負債の部
流動負債
買掛金
短期借入金
1年内償還予定の社債
1年内返済予定の長期借入金
リース債務
未払金
割賦未払金
未払法人税等
賞与引当金
その他
流動負債合計
固定負債
社債
長期借入金
リース債務
長期割賦未払金
資産除去債務その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他の包括利益累計額
繰延ヘッジ損益
為替換算調整勘定
その他の包括利益累計額合計
新株予約権
非支配株主持分純資産合計
負債純資産合計― 6 ―当第２四半期連結会計期間(平成28年９月30日)

149,819
164,000
11,2001,773,035
136,559
906,489
60,28033,25556,689116,061
3,407,391446,166
100,000
11,2001,590,883
140,8141,600,557
956,643
321,906
47,237289,1635,504,572

35,2001,460,677
318,753
149,732
58,20778,583
2,101,154
5,508,545

2,829,600
1,371,997
255,819
1,961,876
60,811
95,8586,575,963
12,080,535

1,254,876
464,376
577,868△109
2,297,011

2,385,631
1,595,131△1,773,415△109
2,207,238

△198
△387
△585
21,681
15,5922,333,701
7,842,246

△102
4,004
3,901
27,552
15,8342,254,526
14,335,061

株式会社プレミアムウォーターホールディングス(2588) 平成29年３月期 第２四半期決算短信（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書
四半期連結損益計算書
第２四半期連結累計期間

売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
営業利益又は営業損失（△）
営業外収益
助成金収入
償却債権取立益
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
社債利息
為替差損
その他
営業外費用合計
経常利益又は経常損失（△）
特別利益
固定資産売却益
特別利益合計特別損失
減損損失
固定資産除却損
特別損失合計税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前
四半期純損失（△）
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計四半期純損失（△）
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

前第２四半期連結累計期間(自 平成27年４月１日
至 平成27年９月30日)
6,289,854
1,636,635
4,653,218
4,879,101△225,882(単位：千円)当第２四半期連結累計期間(自 平成28年４月１日
至 平成28年９月30日)
8,856,475
2,080,616
6,775,859
6,667,584
108,275

5,969
3,254
5,160
14,384

―
―
2,710
2,710

27,759151
11,768878
40,558△252,056

33,23914,245
19,914
11,34478,74432,241

74,94674,946

―
―

―
1,755
1,755

10,200―
10,200△178,864

22,041

4,753
―
4,753
△183,618

302,480△63,873
238,607△216,566△9,192

241△174,426△216,807― 7 ―株式会社プレミアムウォーターホールディングス(2588) 平成29年３月期 第２四半期決算短信
四半期連結包括利益計算書
第２四半期連結累計期間

四半期純損失（△）
その他の包括利益繰延ヘッジ損益
為替換算調整勘定
その他の包括利益合計
四半期包括利益（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益
非支配株主に係る四半期包括利益

前第２四半期連結累計期間(自 平成27年４月１日
至 平成27年９月30日)△183,618(単位：千円)当第２四半期連結累計期間(自 平成28年４月１日
至 平成28年９月30日)△216,566

101
△638
△536
△184,155

95
4,391
4,486
△212,079△174,962△9,192△212,321
241

― 8 ―

株式会社プレミアムウォーターホールディングス(2588) 平成29年３月期 第２四半期決算短信（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書
前第２四半期連結累計期間(自 平成27年４月１日
至 平成27年９月30日)(単位：千円)当第２四半期連結累計期間(自 平成28年４月１日
至 平成28年９月30日)△178,864

22,041

615,684
9,360△5,06630,244△482
27,730181
13,131△73,191△43,106△184,336
47,413△33,696
58,524
249,899△12,264
521,158486△28,565△58,940
434,139

950,119
14,5369,017△9,452△170
33,23914,245
11,702―△11,089△278,515△389,003
149,581△212,734△253,516
112,905
162,905173△32,698△34,015
96,365△18,000
18,000△1,181,149
285,476△12,915――△318,004―△55,331

17,478644,987―△150,000
4,565△1,036,543△19,600△775
6,994
258,270―
1,115,966△1,040,850△5,600△58,847△2,973△64,000
550,000△1,197,066△5,600△71,737△237,455―

2,253,355

7,694△13,769△608,479
2,034,296
1,425,817

1,227,495△7,311
1,574,820
1,249,141
2,823,961

営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整
前四半期純損失（△）
減価償却費
のれん償却額
貸倒引当金の増減額（△は減少）
賞与引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金支払利息
社債利息
為替差損益（△は益）固定資産除売却損益（△は益）
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
未払金の増減額（△は減少）
前払費用の増減額（△は増加）
長期前払費用の増減額（△は増加）
その他
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
定期預金の払戻による収入
有形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
無形固定資産の取得による支出連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入関係会社株式の取得による支出
長期貸付けによる支出
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
社債の償還による支出
リース債務の返済による支出
割賦債務の返済による支出
新株予約権の行使による株式の発行による収入
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
現金及び現金同等物の四半期末残高― 9 ―株式会社プレミアムウォーターホールディングス(2588) 平成29年３月期 第２四半期決算短信（４）四半期連結財務諸表に関する注記事項（継続企業の前提に関する注記）
該当事項はありません。
（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記）
前第２四半期連結累計期間(自平成27年４月１日

至平成27年９月30日)

１．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
当第２四半期連結累計期間(自平成28年４月１日

至平成28年９月30日)

１．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の金額の著しい変動
当第２四半期連結累計期間において、新株予約権の行使により資本金及び資本剰余金が、それぞれ1,130,755千円増加し、当第２四半期連結会計期間末において資本金が2,385,631千円、資本剰余金が1,595,131千円となっております。
（セグメント情報等）【セグメント情報】
Ⅰ

前第２四半期連結累計期間（自平成27年４月１日

至平成27年９月30日）

当社グループは、「ホーム・オフィス・デリバリー事業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
Ⅱ

当第２四半期連結累計期間（自平成28年４月１日

至平成28年９月30日）「ホーム・オフィス・デリバリー事業」の売上高及び営業利益の金額は、いずれも全事業の90％を超えているため、「ホーム・オフィス・デリバリー事業」以外の事業について重要性が乏しいことから、セグメント情報の記載を省略しております。

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