第 ６ 期

財務諸表

自：平成29(2017)年 4月 1日
至：平成30(2018)年 3月31日〒151-0052
東京都渋谷区代々木神園町３－１
国立オリンピック記念青少年総合センター内

公益社団法人日本キャンプ協会会

長

星野敏男

貸借対照表平成30年 3月31日現在(単位:円)
科目
資産の部
1. 流動資産
現 金
預 金
売掛金
預け金
未収金
前払金
たな卸資産
仮払金
流動資産合計
2. 固定資産(1) 基本財産
定期預金（基）基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
減価償却引当資産
ｸﾞﾘｰﾌｷｬﾝﾌﾟ支援資産（指）特定資産合計(3) その他固定資産
車両運搬具
什器備品
減価償却累計額
電話加入権保証金
ソフトウェア
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
1. 流動負債
買掛金
未払費用
前受金
預り金
仮受金
未払消費税等
流動負債合計
2. 固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
1. 指定正味財産
寄付金
指定正味財産合計(うち基本財産への充当額)(うち特定資産への充当額)
2. 一般正味財産(うち基本財産への充当額)(うち特定資産への充当額)
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

増減

Ⅰ

(((377,377
146,268,633
704,439
745,429
6,581,955
32,8892,418,727
0
157,129,449

304,851
145,033,868
984,209809,591
6,862,333
3,756,138
2,264,9460
160,015,936

72,526
1,234,765△ 279,770△ 64,162△ 280,378△ 3,723,249
153,7810△ 2,886,487

50,000,000
50,000,000

50,000,000
50,000,000

0019,746,990
18,899,9410
38,646,931

17,765,025
21,398,124
389,750
39,552,899

1,981,965△ 2,498,183△ 389,750△ 905,968

1,260,000
5,493,285△ 6,714,046
201,424
3,280
2,505,600
2,749,543
91,396,474
248,525,923

1,260,000
6,717,900△ 7,931,244
201,4243,280
0251,360
89,804,259
249,820,195

0△ 1,224,615
1,217,198
002,505,600
2,498,183
1,592,215△ 1,294,272

2,099,412
14,538,555
24,633,000
14,739,049
88,8001,642,300
57,741,116

365,040
17,819,629
26,130,000
15,603,012
460,088
1,406,500
61,784,269

1,734,372△ 3,281,074△ 1,497,000△ 863,963△ 371,288
235,800△ 4,043,153

19,746,990
19,746,990
77,488,106

17,765,025
17,765,025
79,549,294

1,981,965
1,981,965△ 2,061,188

00389,748
389,748△ 389,748△ 389,7480)
171,037,817
50,000,000)
38,646,931)
171,037,817
248,525,923

1(((389,750)
169,881,153
50,000,000)
39,163,149)
170,270,901
249,820,195(((△ 389,750)
1,156,6640)△ 516,218)
766,916△ 1,294,272

正味財産増減計算書
平成29年 4月 1日から平成30年 3月31日まで(単位:円)
科目
Ⅰ

当年度

一般正味財産増減の部
1. 経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
基本財産運用益計
受取入会金
普通会員受取入会金
受取入会金計
受取会費
普通会員受取会費賛助会員受取会費
受取会費計
事業収益
事業収入
広告料収入
その他収入
事業収益計
受取補助金等
受取国庫助成金
受取民間助成金受取補助金等計
受取寄付金
受取寄付金
受取寄付金振替額
受取寄付金計
雑収益
受取利息
雑収益
雑収益計
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
事業原価
朝霧指導費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
会議費
印刷製本費
広告宣伝費
燃料費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
委託費
雑費
事業費計2

前年度

増減

15,00015,00050,13650,136△ 35,136△ 35,136

9,425,000
9,425,000

11,075,000
11,075,000△ 1,650,000△ 1,650,000

29,060,000
210,000
29,270,000

30,498,000
120,000
30,618,000△ 1,438,000
90,000△ 1,348,000

133,750,835
800,000
24,772,189
159,323,024

142,973,235
2,150,000
29,549,750
174,672,985△ 9,222,400△ 1,350,000△ 4,777,561△ 15,349,961

0
7,560,000
7,560,000

3,000,000
8,640,000
11,640,000△ 3,000,000△ 1,080,000△ 4,080,000

44,895
389,751434,646

333,000
196,209529,209△ 288,105
193,542△ 94,563

10,810116,068
126,878
206,154,548

26,879362,848
389,727
228,975,057△ 16,069△ 246,780△ 262,849△ 22,820,509

9,505,631
11,071,552
360,000
62,959,379
2,820,214
2,651,368
9,695,120
5,931,583
8,280,449
570,435
8,515,328
6,286,890
248,150
5,647,558
33,6783,206,202
7,835,787
7,898,635
916,927
1,831,174
5,764,640
39,769,336
285,860
202,085,896

10,624,908
11,037,753
423,000
65,945,648
2,783,656
3,261,029
9,589,969
12,939,769
9,074,255
384,933
17,345,055
8,066,358
402,9816,355,152
02,819,753
8,392,417
9,452,052
921,625
3,437,548
5,319,880
43,191,289
355,597
232,124,627△ 1,119,277
33,799△ 63,000△ 2,986,269
36,558△ 609,661
105,151△ 7,008,186△ 793,806
185,502△ 8,829,727△ 1,779,468△ 154,831△ 707,594
33,678386,449△ 556,630△ 1,553,417△ 4,698△ 1,606,374
444,760△ 3,421,953△ 69,737△ 30,038,731

管理費
役員報酬
給料手当
福利厚生費
退職給付費用
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
印刷製本費
広告宣伝費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
雑費
管理費計
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
当期経常増減額
2. 経常外増減の部(1) 経常外収益
固定資産売却益計
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取寄付金受取寄付金（指）受取寄付金計
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

3450,000
602,065
107,695
104,597
283,986
183,391
234,268
63,38253,79927,661
61,902
3,742
4,158
427,988
5,025
15,299141,960
141,070
2,911,988
204,997,884
1,156,664
1,156,664

627,000
673,243
116,951
172,336
538,406
333,647
245,076
42,771
63,28584,45069,407
0
3,985
697,873
5,297
21,106
252,670
160,475
4,107,978236,232,605△ 7,257,548△ 7,257,548△ 177,000△ 71,178△ 9,256△ 67,739△ 254,420△ 150,256△ 10,808
20,611△ 9,486△ 56,789△ 7,505
3,742
173△ 269,885△ 272△ 5,807△ 110,710△ 19,405△ 1,195,990△ 31,234,7218,414,212
8,414,212

0
00
00000
1,156,664
169,881,153
171,037,817

00△ 7,257,548
177,138,701
169,881,153

00
8,414,212△ 7,257,548
1,156,664

3
3

300,000
300,000△ 299,997△ 299,997

389,751△ 389,748
389,7480
171,037,817

196,209103,791
285,957
389,748
170,270,901

193,542△ 493,539
103,791△ 389,748
766,916

財務諸表に対する注記
１．
継続事業の前提に関する注記
継続事業の前提に関する重要な疑義を抱かせる事象または状況はない。
２．
重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法該当なし。
(2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
評価基準は原価基準により、評価方法は最終仕入原価法を採用している。
(3) 固定資産の減価償却の方法
車両運搬具・什器備品・ソフトウエアは、平成19年3月31日以前に取得したものについては、旧定額法、平成19年3月31日以降に取得したものについては、定額法によっている。
(4) 引当金の計上基準
退職給付引当金・・職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき、当期末において、発生していると認められる額を計上している。
なお、退職給付債務は期末自己都合要支給額に基づいて計算している。
(5) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
３．
会計方針の変更該当なし。
４．
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
前期末残高
当期増加額
基本財産
定期預金（基）50,000,000
0
小計
50,000,000
0
特定資産
退職給付引当資産
17,765,025
2,755,965
減価償却引当資産
21,398,124
633,817
ｸﾞﾘｰﾌｷｬﾝﾌﾟ事業特定資産（指）389,750
1
小計
39,552,899
3,389,783
合計
89,552,899
3,389,783（単位：円）
当期末残高

当期減少額
0
0

50,000,000
50,000,000

774,000
3,132,000
389,751
4,295,751
4,295,751

19,746,990
18,899,941
0
38,646,931
88,646,931

５．
基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）（うち指定正 （うち一般正（うち負債に科目
当期末残高
味財産からの 味財産からの対応する額）
充当額）
充当額）
基本財産
定期預金（基）50,000,000
050,000,000
0
小計
50,000,000
050,000,000
0
特定資産
退職給付引当資産
19,746,990
0
19,746,990
0減価償却引当資産
18,899,941
0
18,899,941
0
ｸﾞﾘｰﾌｷｬﾝﾌﾟ事業特定資産（指）0△ 389,75000
小計38,646,931△ 389,750
38,646,931
0
合計
88,646,931△ 389,750
88,646,9310６．
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。 （単位：円）
科目
取得価額
減価償却累計額 当期末残高
車両運搬具（公１事業）
1,260,000
1,259,999
1
什器備品
5,493,285
5,454,047
39,238
ソフトウエア
3,132,000
626,400
2,505,600
合計
9,885,285
7,340,446
2,544,839

4７．
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
貸借対照表上の記載区分

交付者

前期末残高

当期末残高

助成金
公益法人助成事(一財)日本業(社会貢献広宝くじ協会報事業)
合計

07,560,000

7,560,000

007,560,000

7,560,000

0８．
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
内
容
経常収益への振替額
ｸﾞﾘｰﾌｷｬﾝﾌﾟ事業(指)による振替額
目的達成による指定解除額
合計－（単位：円）
金額245,861
143,890389,751

９．
関連当事者との取引の内容該当なし。

附 属 明 細 書
１． 基本財産及び特定資産の明細
区
分
資産の種類

期首帳簿価額

当期増加額(単位：円）
期末帳簿価額

当期減少額

基本財産

定期預金
基本財産計

50,000,000
50,000,000

0
0

0
0

50,000,000
50,000,000

特定資産

退職給付引当資産
減価償却引当資産
ｸﾞﾘｰﾌｷｬﾝﾌﾟ事業
特定資産（指）特定資産計
合計

17,765,025
21,398,124

2,755,965
633,817774,000
3,132,000

19,746,990
18,899,941

389,7501

389,751

039,552,899
89,552,899

3,389,783
3,389,783

4,295,751
4,295,751

38,646,931
88,646,931

２． 引当金の明細
科(単位：円）
目

退職給付引当金
減価償却引当金
合

計

期首残高

当期増加額

当期減少額
使用目的
その他

期末帳簿価額17,765,025
21,398,124

2,755,965
633,817774,000
3,132,000

0019,746,990
18,899,941

39,163,149

3,389,782

3,906,000

038,646,931

5財 産 目 録
平成30年 3月31日現在(単位：円)
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額（流動資産）
現金

手元保管

運転資金として377,377

預金

普通預金
三菱UFJ銀行/渋谷中央支店
三菱UFJ銀行/渋谷中央支店(ﾃｷｽﾄ)
三菱UFJ銀行/渋谷中央支店(助成金)
みずほ銀行/新宿西口支店
みずほ銀行/新宿西口支店
みずほ銀行/新宿西口支店(指)三菱UFJ信託銀行/新宿支店
楽天銀行/ワルツ支店
スルガ銀行/富士宮支店
スルガ銀行/富士宮支店
通常預金
ゆうちょ銀行/代々木五郵便局
振替口座
ゆうちょ銀行/東京貯金事務センター
定期預金
三菱UFJ銀行/渋谷中央支店
大和ネクスト銀行/エビス支店

運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として36,661,620
31,252,524
0699,928
160,837
143,890871,366
2,602,271
020,834,883

運転資金として8,071,068

運転資金として4,970,246

運転資金として運転資金として＜現金・預金計＞

20,000,000
20,000,000
146,646,010＜売掛金計＞

704,439
704,439＜預け金計＞

745,429
745,429

未収金

三菱ＵＦＪニコス(株)他
年度会費等コンビニ収納３月分ほか
朝霧野外活動センター利用者（5件） 公１・朝霧野外活動センターの利用料収入等である。
㈱グリーンハウス
公１・朝霧野外活動センターの2､3月電気料立替分である。
＜未収金計＞

6,059,662
215,243
307,050
6,581,955

前払金(公社)日本環境ﾌｫｰﾗﾑ､ICF、㈱ｳﾞｧﾙ研究所 （法人会計）翌年度団体会費等である。

売掛金

預け金

たな卸資産

書籍一般販売口（19件）

東京海上日動火災保険㈱書籍「キャンプ指導者入門」他
計2,979冊

公２・出版事業の一般顧客注文分である。

今年度・翌年度キャンプ保険預け金である。

＜前払金計＞

32,88932,889＜たな卸資産計＞

2,418,727

公２・出版事業の在庫である。

2,418,727

流動資産合計（固定資産）
基本財産

157,129,449

定期預金（基）大和ネクスト銀行/エビス支店

退職給付引当資産

みずほ銀行/新宿西口支店
スルガ銀行/富士宮支店

管理運営の用に供している財産であり、運用益は管理目的の財源として使用する資産である。
＜基本財産計＞50,000,000
50,000,000

特定資産

減価償却引当資産

その他
固定資産

三菱ＵＦＪ信託銀行/新宿支店

車両運搬具

バックホー

什器備品

会員管理・会計用ｻｰﾊﾞｰほか

電話加入権

03-3469-0217他２回線保証金

自動車リサイクル預託金

ソフトウエア

会員管理システム

職員退職給付引当金見合の引当資産として積み立てている。
公１・朝霧職員退職給付引当金見合の引当資産として積み立てている。

15,750,990
3,996,000（共有財産）減価償却引当資産の買い替え時の財源とするために積立てている資産であり、減価償却累計額を積み立てている。
うち、公１事業の用に供している財源
うち、公益目的事業の用に供している財産90%
うち、管理運営の用に供している財産10％＜特定資産計＞1,259,999
15,875,948
1,763,994
38,646,931

公１事業の用に供している。
（共用財産）
うち、公益目的保有財産であり、公益目的事業の用に供している
財産90％
うち、管理運営の用に供している財産10％（共用財産）
うち、公益目的保有財産であり、公益目的事業の用に供している
財産90％
うち、管理運営の用に供している財産10％
公益目的保有財産であり、公１事業の用に供している。
（共用財産）
うち、公益目的保有財産であり、公益目的事業の用に供している
財産90％
うち、管理運営の用に供している財産10％＜その他固定資産計＞

固定資産合計
うち公益目的保有財産
うち交付者の定めた使途に充てるために保有している資金
うち管理目的の財源として使用する財産＜控除対象財産計＞
上記以外（引当資産）
資産合計

6

1
35,314
3,924
181,282
20,1423,280
2,255,040
250,560
2,749,543
91,396,474
2,474,917
050,274,626
52,749,543
38,646,931
248,525,923

（流動負債）
買掛金(有)サンエイプレス
ワタナベメディアプロダクツ(株)未払費用㈱ゼンリンビズネクサス、日本郵便㈱㈱パティネレジャーほか業務委託業者（27件）､富士年金事務所、日本郵便
ツートップ

未払消費税等

前受金

預り金

渋谷税務署

普通会員・会費
資格更新料

役職員 他
都道府県協会

公２・出版事業のテキスト仕入分である。
公２・出版事業のテキスト仕入分である。
＜買掛金計＞
公１・2・3月分社会保険料、事務所共益費、消耗品費、都道府県ｷｬﾝﾌﾟ協会事務手数料、3月分後納郵便料ほか

ヤマ・スポーツクラブ 他
継続会員

2,824,927公１・業務委託業者・2・3月分社会保険料、後納郵便代ほか

11,683,378

公２・出版事業の未払費用である。
＜未払費用計＞30,25014,538,555＜未払消費税等計＞1,642,300
1,642,300

公益目的事業及び管理運営の用に使用する翌事業年度の会費・更新料である。
＜前受金計＞

24,633,000

確定消費税の未払分である。

預かり源泉所得税、住民税
翌事業年度の都道府県協会会費＜預り金計＞

仮受金

1,812,132
287,280
2,099,412

公１・朝霧 シーツ代、プログラム材料費である。
請求額に満たない普通会員・会費

24,633,000

310,049
14,429,000
14,739,049＜仮受金計＞

69,80019,00088,80057,741,116＜退職給付引当金計＞

19,746,990
19,746,990
19,746,990

流動負債合計（固定負債）
退職給付引当金

職員１６名分

職員に対する退職金の支払いに備えたもの

固定負債合計
負債合計

77,488,106

正味財産

171,037,817

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