有価証券の時価等情報
第119期中（自2021年4月1日至2021年9月30日）

有価証券関係（注） 中間貸借対照表の「有価証券」のほか、「買入金銭債権」中の信託受益権を含めて記載しております。

満期保有目的の債券該当事項はありません。

子会社株式及び関連会社株式
期種（単位：百万円）

第119期中（2021年9月末現在）
時 価

別類

中間貸借対照表計上額

──
─

子会社株式及び出資金関連会社株式合 計差額

──
─

─
─
─

（注） 上表に含まれない市場価格のない株式等の中間貸借対照表計上額（単位：百万円）

中間貸借対照表計上額

20,322200

子会社株式及び出資金関連会社株式

その他有価証券
期
種（単位：百万円）

別類

種株
債類

第119期中（2021年9月末現在）
中間貸借対照表計上額
取得原価335,263
453,186
101,966
276,145
─
75,074
608,753
1,397,203
16,052
66,539─
22,172
─
44,367
250,555
333,146
1,730,350

式
券
国 債
地方債
短期社債
社 債

中間貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
その他
小 計
株 式
債 券

国 債
地方債
短期社債
社 債

中間貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
その他
小 計
合

計

69,833443,390
98,478271,448
─
73,463555,269
1,068,493
22,371
67,024
─
22,191
─
44,833
256,114345,509
1,414,002

差

△
△
△
△
△
△

額

265,429
9,795
3,488
4,697
─
1,610
53,484
328,710
6,319
484
─
18─
465
5,559
12,363
316,347（注） 上表に含まれない市場価格のない株式等及び組合出資金等の中間貸借対照表計上額（単位：百万円）

中間貸借対照表計上額
市場価格のない株式等
組合出資金等

11,1276,879

市場価格のない株式等には非上場株式が含まれ、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 2019年7月4日)第5項に基づき、時価開示の対象とはしておりません。
組合出資金等については、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2019年7月4日)第27項に基づき、時価開示の対象とはしておりません。

33

減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券（市場価格のない株式等及び組合出資金等を除く）のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められる場合を除き、当該時価をもって中間貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当中間期の損失として処理（以下「減損処理」という。）しております。
当中間期における減損処理はありません。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、時価が取得原価に比べて50％以上下落した場合、または30％以上50％未満下落した場合において、過去の一定期間における時価の推移並びに当該発行会社の業績等を勘案した基準により行っております。

金銭の信託関係満期保有目的の金銭の信託
該当事項はありません。

その他の金銭の信託（運用目的及び満期保有目的以外）
期

中間貸借対照表
計上額
種（単位：百万円）

第119期中（2021年9月末現在）

別

取得原価

差額

類

その他の金銭の信託

1,427

1,191

235

うち中間貸借対照表 うち中間貸借対照表計上額が取得原価を 計上額が取得原価を超えるもの
超えないもの235

─（注） 「うち中間貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの」「うち中間貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの」はそれぞれ「差額」の内訳であります。

その他有価証券評価差額金
中間貸借対照表に計上されているその他有価証券評価差額金の内訳は、次のとおりであります。
（単位：百万円）

第119期中（2021年9月末現在）
評価差額
その他有価証券
その他の金銭の信託（△）繰延税金負債
その他有価証券評価差額金

316,597
316,361
235
96,462
220,135（注） 組合出資金等に係る為替換算差額等については、「評価差額」の内訳「その他有価証券」に含めて記載しております。

34

第120期中（自2022年4月1日

至2022年9月30日）

有価証券関係（注） 中間貸借対照表の「有価証券」のほか、「買入金銭債権」中の信託受益権を含めて記載しております。

満期保有目的の債券該当事項はありません。

子会社株式及び関連会社株式
期種（単位：百万円）

第120期中（2022年9月末現在）
時 価別類

中間貸借対照表計上額

──
─

子会社株式及び出資金
関連会社株式合 計差額

───

─
─
─

（注） 上表に含まれない市場価格のない株式等の中間貸借対照表計上額（単位：百万円）

中間貸借対照表計上額

20,292200

子会社株式及び出資金関連会社株式

その他有価証券期
種（単位：百万円）

別類

種株
債類

第120期中（2022年9月末現在）
中間貸借対照表計上額
取得原価

301,017
262,142
101,669
107,981─
52,491
296,499859,659
19,098239,546
─
183,088
─
56,457
410,851
669,495
1,529,155

式
券
国 債
地方債
短期社債
社 債

中間貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
その他
小 計
株 式
債 券

国 債
地方債
短期社債
社 債

中間貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
その他
小 計
合

計

65,565
253,155
96,040105,579
─
51,536
266,641
585,363
25,969242,431
─
185,567
─
56,863432,004
700,405
1,285,769

差△△
△△
△
△

額

235,452
8,986
5,629
2,401
─
954
29,858274,296
6,871
2,885
─
2,479
─
406
21,15330,910243,386（注） 上表に含まれない市場価格のない株式等及び組合出資金等の中間貸借対照表計上額（単位：百万円）

中間貸借対照表計上額
市場価格のない株式等
組合出資金等

11,1027,204

市場価格のない株式等には非上場株式が含まれ、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 2020年3月31日)第5項に基づき、時価開示の対象とはしておりません。
組合出資金等については、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日)第24-16項に基づき、時価開示の対象とはしておりません。

35

減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券（市場価格のない株式等及び組合出資金等を除く）のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められる場合を除き、当該時価をもって中間貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当中間期の損失として処理（以下「減損処理」という。）しております。
当中間期における減損処理は15百万円（うち、債券15百万円）であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、時価が取得原価に比べて50％以上下落した場合、または30％以上50％未満下落した場合において、過去の一定期間における時価の推移並びに当該発行会社の業績等を勘案した基準により行っております。

金銭の信託関係満期保有目的の金銭の信託該当事項はありません。

その他の金銭の信託（運用目的及び満期保有目的以外）
期

中間貸借対照表
計上額
種（単位：百万円）

第120期中（2022年9月末現在）

別取得原価差額

類

その他の金銭の信託

1,954

1,244709

うち中間貸借対照表 うち中間貸借対照表計上額が取得原価を 計上額が取得原価を超えるもの
超えないもの709─

（注） 「うち中間貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの」「うち中間貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの」はそれぞれ「差額」の内訳であります。

その他有価証券評価差額金
中間貸借対照表に計上されているその他有価証券評価差額金の内訳は、次のとおりであります。
（単位：百万円）

第120期中（2022年9月末現在）
評価差額
その他有価証券
その他の金銭の信託（△）繰延税金負債
その他有価証券評価差額金

244,141
243,431709
74,373
169,767（注） 組合出資金等に係る為替換算差額等については、「評価差額」の内訳「その他有価証券」に含めて記載しております。

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