平成27年度

決 算 報 告 書

平成27年4月1日〜平成28年3月31日

社会福祉法人

浜松市社会福祉事業団

.

目次

平成 27 年度決算報告書
財務諸表（１）資金収支計算書・・・・・・・・・

１（２）事業活動計算書・・・・・・・・・

９（３）貸借対照表・・・・・・・・・・・

１７（４）拠点区分別財務諸表・・・・・・・

２７

附属明細書・・・・・・・・・・・・・・

９３

財産目録・・・・・・・・・・・・・・・１１７.

資金収支計算書

-1-

.

-2-

第1号の1様式
資金収支計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)

勘定科目
就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入
内訳

浜松市指定管理料
浜松市委託料

自立支援費等収入
収事 入 医療事業収入
業
内訳 浜松市指定管理料
活医療事業収入動に 受取利息配当金収入
よその他の収入る
事業活動収入計(1)収支 人件費支出
事業費支出
支
事務費支出
出
就労支援事業支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施施設整備等補助金収入
設収
整入
備
施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出に支その他の施設整備等による支出
よ出る
施設整備等支出計(5)
収施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)支積立資産取崩収入内訳

退職給付引当資産取崩収入

そ収
財政調整積立資産取崩収入の入他のその他の活動収入計(7)活動 積立資産支出に内訳 退職給付引当資産支出
よ施設設備等整備積立資産支出
る支収出
財政調整積立資産支出
支その他の活動による支出
施設設備等整備積立資産取崩収入

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)9,338,000
689,856,000
91,227,000
116,722,000
481,907,000
473,295,000
139,358,000
333,937,000
2,582,000
12,833,000
1,187,904,000
899,068,000
118,572,000
159,678,000
9,338,000
1,186,656,000
1,248,000
530,000

9,300,140
698,774,805
91,227,000
116,673,920
490,873,885
472,071,071
139,358,000
332,713,071
1,785,607
13,203,972
1,195,135,595
896,036,358
108,820,796
152,555,093
9,300,140
1,166,712,387
28,423,208
530,000

530,000
4,232,000
1,800,000
6,032,000△ 5,502,000
119,983,000
961,000
31,748,000
87,274,000

530,000
4,155,494
1,800,000
5,955,494△ 5,425,494
96,348,469
961,000
31,748,000
63,639,469

37,860△ 8,918,805
0
48,080△ 8,966,885
1,223,929
0
1,223,929
796,393△ 370,972△ 7,231,595
3,031,642
9,751,204
7,122,907
37,86019,943,613△ 27,175,208
00076,506
076,506△ 76,506
23,634,531
0
0
23,634,531

119,983,000
114,844,000
19,919,000
23,000,000
71,925,000
885,000
115,729,000
4,254,000
096,348,469
54,205,020
19,549,136
23,000,000
11,655,884
835,555
55,040,575
41,307,894―
64,305,608

23,634,531
60,638,980
369,864
060,269,116
49,44560,688,425△ 37,053,894
0△ 64,305,608

148,369,000
148,369,000

148,379,344
212,684,952△ 10,344△ 64,315,952

予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

-3-

備考

.

-4-

第1号の2様式
資金収支内訳表(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目

社会福祉事業

合計

内部取引消去

法人合計

9,300,14009,300,140

9,300,140

621,395,738

77,379,067

698,774,805

698,774,805

浜松市指定管理料

91,227,000

091,227,000

91,227,000

浜松市委託料

46,931,920

69,742,000

116,673,920

116,673,920

自立支援費等収入

483,236,818

7,637,067

490,873,885

490,873,885

0

472,071,071

472,071,071

472,071,071

0

139,358,000

139,358,000

139,358,000

0332,713,071

332,713,071

332,713,071

1,282,430

503,177

1,785,607

1,785,607

2,030,161

11,173,811

13,203,972

13,203,972

634,008,469

561,127,126 1,195,135,595

1,195,135,595

489,711,649

406,324,709

896,036,358

896,036,358

62,746,841

46,073,955

108,820,796

108,820,796

88,671,750

63,883,343

152,555,093

152,555,093

9,300,14009,300,140

9,300,140

516,282,007 1,166,712,387

1,166,712,387

就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入
内訳

公益事業

収
医療事業収入事入内訳 浜松市指定管理料業
活医療事業収入動に受取利息配当金収入
よその他の収入る
収
事業活動収入計(1)
支
人件費支出
事業費支出
支
事務費支出
出
就労支援事業支出
事業活動支出計(2)650,430,380

事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)△ 16,421,911

44,845,119

28,423,208

28,423,208

施施設整備等補助金収入
設収
整入
施設整備等収入計(4)備
固定資産取得支出等に 支 その他の施設整備等による支出
よ出る
施設整備等支出計(5)収
支 施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)530,0000

530,000

530,000

530,0000

530,000

530,000

3,998,894

156,600

4,155,494

4,155,494

1,800,000

1,800,000

5,798,894

156,600

5,955,494

5,955,494△ 5,268,894△ 156,600△ 5,425,494△ 5,425,494

51,411,483

44,936,986

96,348,469

96,348,469

退職給付引当資産取崩収入

442,000

519,000

961,000

961,000

施設設備等整備積立資産取崩収入

31,748,000

031,748,000

31,748,000

19,221,483

44,417,986

63,639,469

63,639,469

積立資産取崩収入
内訳
収入1,800,000

財政調整積立資産取崩収入
その事業区分間繰入金収入
他
その他の活動収入計(7)の活
積立資産支出動
内訳 退職給付引当資産支出によ
施設設備等整備積立資産支出る支
財政調整積立資産支出
収出
支
事業区分間繰入金支出

33,592,000

033,592,000 △ 33,592,000

085,003,483

44,936,986

129,940,469 △ 33,592,000

96,348,469

35,346,842

18,858,178

54,205,020

54,205,020

11,190,958

8,358,178

19,549,136

19,549,136

12,500,000

10,500,000

23,000,000

23,000,000

11,655,884

0

11,655,884

11,655,884

0

33,592,000

835,5550

その他の活動支出計(8)36,182,397

52,450,178

その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)48,821,086

当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)その他の活動による支出

33,592,000 △ 33,592,000
835,555

0835,555

88,632,575 △ 33,592,000

55,040,575△ 7,513,192

41,307,894

41,307,894

27,130,281

37,175,327

64,305,608

64,305,608

前期末支払資金残高(11)102,545,817

45,833,527

148,379,344

148,379,344

当期末支払資金残高(10)+(11)129,676,098

83,008,854

212,684,952

212,684,952

-5-

事業区分

資金収支内訳表(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日

社会福祉事業
拠点区分
本部

勘定科目

身体障害者
福祉センター

相談支援
事業所

地域活動
支援センター

障害者
生活介護施設「ふれんず」

就労継続
支援施設「はばたき」

生活介護
就労継続「かがやき」

0

0

0

0

0

0

2,001,935

6,987,671

310,534

障害福祉サービス等事業収入

0234,705,285

0

72,639,000

55,343,495

19,003,000

113,769,296

45,509,649

80,426,013

浜松市指定管理料

00072,639,000

18,588,000

0

0

0

0

浜松市委託料

027,772,9200

0

156,000

19,003,000

0

0

0

自立支援費等収入

0206,932,365

0036,599,495

0

113,769,296

45,509,649

80,426,013

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

750

93,1960

221,234

233,811

112,040

157,909

173,400

290,090

85,792652,3420

212,548

253,893138,040

395,346

280,400

11,80086,542

235,450,823

073,072,782

55,831,199

19,253,080

116,324,486

52,951,120

81,038,437

63,901,215

170,478,126

0

34,163,697

56,732,944

15,646,299

65,302,546

25,875,925

57,610,897

収
医療事業収入入内訳 浜松市指定管理料
医療事業収入受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計(1)
人件費支出
事業費支出
支
事務費支出
出
就労支援事業支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

児童発達
支援事業所
「ひまわり
ひくまの丘」

就労支援事業収入

内訳

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

児童発達
支援センター「ひまわり」

施設整備等補助金収入

787,60913,856,170

208,280

13,326,766

1,995,436

2,152,401

16,288,819

6,367,862

7,763,498

8,057,568

22,870,379

3,227,555

18,372,309

2,580,109

1,298,491

16,473,219

8,310,508

7,481,612

0

0

0

0

0

0

2,001,935

6,987,671

310,534

72,746,392

207,204,675

3,435,835

65,862,772

61,308,489

19,097,191

100,066,519

47,541,966

73,166,541△ 72,659,850

28,246,148△ 3,435,835

7,210,010△ 5,477,290

155,889

16,257,967

5,409,154

7,871,896000

530,000

0

0

0

0

0

0

0

0

530,000

0

0

0

0

0

0

0

1,864,598

1,060,560

917,1360

156,600

0

0

0

0

1,800,000

0

0

0

0

0

0

0

0

3,664,598

1,060,560

917,1360

156,600

0

0

0

0

△ 3,664,598△ 530,560△ 917,1360△ 156,600

0

0

収
入
施設整備等収入計(4)
固定資産取得支出
支
その他の施設整備等による支出
出施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
内訳

収
入

0

11,959,000

08,000,000

20,527,000

1,294,000

111,000

620,483

8,900,000

退職給付引当資産取崩収入

0

108,00000

223,0000

111,000

00

施設設備等整備積立資産取崩収入

08,748,000

08,000,000

15,000,000

0

0

0

0

財政調整積立資産取崩収入

事業区分間繰入金収入

そ拠点区分間繰入金収入の他
その他の活動収入計(7)の活
積立資産支出動
内訳 退職給付引当資産支出によ
施設設備等整備積立資産支出
る
収
財政調整積立資産支出
支
支
出 事業区分間繰入金支出
拠点区分間繰入金支出
その他の活動による支出

03,103,000

005,304,000

1,294,000

0620,483

8,900,000

33,592,000

0

0

0

0

0

0

0

0

39,877,000

08,748,000

0

0

0

0

0

0

73,469,000

11,959,000

8,748,000

8,000,000

20,527,000

1,294,000

111,000

620,483

8,900,000

1,741,601

11,579,578

0

1,812,459

4,149,036

1,054,172

7,061,310

2,383,637

5,565,049

1,741,601

3,829,694

0406,459

1,649,036

1,054,172

1,161,310

383,637

965,049

0

0

0

0

0

0

5,900,000

2,000,000

4,600,000

07,749,884

0

1,406,000

2,500,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

22,883,000

09,469,000

007,580,000

3,646,000

5,047,000

0

0

0

0

0

0

835,555001,741,601

34,462,578

0

11,281,459

4,149,036

1,054,172

15,476,865

6,029,637

10,612,049

71,727,399 △ 22,503,578

8,748,000△ 3,281,459

16,377,964

239,828 △ 15,365,865△ 5,409,154△ 1,712,049

当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)△ 932,451

5,742,570

1,647,567

3,397,991

9,983,538

395,717735,5020

6,159,847

前期末支払資金残高(11)6,132,253

36,976,534

5,015,916

4,364,438

3,057,151

28,319,269

9,046,388

9,633,868

当期末支払資金残高(10)+(11)5,199,802

42,719,104

8,413,907

14,347,976

3,452,868

29,054,771

9,046,388

15,793,715

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)1,647,567-6-

第1号の3様式

公益事業
社会福祉事業
社会福祉事業
内部取引消去
区分合計
合計

友愛のさと
診療所

発達相談
支援センター

子どものこころの診療所(単位：円)

子どものこころ
の
診療所
治験事業

友愛のさと
診療所
治験事業

公益事業合計 内部取引消去

公益事業区分
合計(法人合計)

9,300,140

9,300,140

0

0

0

0

0

0

0

9,300,140

621,395,738

621,395,738

7,637,067

69,742,000

0

0

0

77,379,067

77,379,067

698,774,805

91,227,000

91,227,000

0

0

0

0

0

0

0

91,227,000

46,931,920

46,931,920

069,742,000

0

0

0

69,742,000

69,742,000

116,673,920

483,236,818

483,236,818

7,637,067

0

0

0

0

7,637,067

7,637,067

490,873,885

00

290,480,703

0181,590,36800472,071,071

472,071,071

472,071,071

0

0

95,489,000

043,869,000

00139,358,000

139,358,000

139,358,000

00194,991,703

0

137,721,368

00332,713,071

332,713,071

332,713,071

1,282,430

1,282,430

410,607

80,16012,41000503,177

503,177

1,785,607
13,203,972

2,030,161

2,030,161

8,295,914

80,000202,332

897,157

1,698,408

11,173,811

11,173,811

634,008,469

634,008,469

306,824,291

69,902,160

181,805,110

897,157

1,698,408

561,127,126

561,127,126 1,195,135,595

489,711,649

489,711,649

221,589,981

54,218,384

130,252,344

194,000

70,000406,324,709

406,324,709

62,746,841

62,746,841

33,241,045

2,316,567

10,516,343

0046,073,955

46,073,955

108,820,796

88,671,750

88,671,750

33,713,599

7,921,436

21,924,080

97,269226,959

63,883,343

63,883,343

152,555,093

9,300,140

9,300,140

0

0

0

0

0

0

0

9,300,140

896,036,358

650,430,380

650,430,380

288,544,625

64,456,387

162,692,767

291,269

296,959

516,282,007

516,282,007 1,166,712,387△ 16,421,911△ 16,421,911

18,279,666

5,445,773

19,112,343

605,888

1,401,449

44,845,119

44,845,119

28,423,208

530,000

530,000

0

0

0

0

0

0

0

530,000

530,000

530,000

0

0

0

0

0

0

0

530,000

3,998,894

3,998,894

156,600

0

0

0

0

156,600

156,600

4,155,494

1,800,000

1,800,000

0

0

0

0

0

0

0

1,800,000

5,798,894

5,798,894

156,600

0

0

0

0

156,600

156,600

5,955,494△ 5,268,894△ 5,268,894△ 156,600

0

0

0

0

△ 156,600△ 156,600△ 5,425,494

51,411,483

51,411,483

33,586,185

550,801

10,800,000

0044,936,986

44,936,986

96,348,469

442,000

442,000

519,000

0

0

0

0

519,000

519,000

961,000

31,748,000

31,748,000

0

0

0

0

0

0

0

31,748,000

19,221,483

19,221,483

33,067,185

550,801

10,800,000

0044,417,986

44,417,986

63,639,469

33,592,000

33,592,000

0

0

0

0

0

0

0

33,592,000

48,625,000 △ 48,625,0000552,000

0

1,328,000

001,880,000△ 1,880,000

00133,628,483 △ 48,625,000

85,003,483

34,138,185

550,801

12,128,000

0046,816,986△ 1,880,000

44,936,986

129,940,469

35,346,842

35,346,842

16,275,296

1,219,574

1,363,308

0018,858,178

18,858,178

54,205,020

11,190,958

11,190,958

5,775,296

1,219,574

1,363,308

008,358,178

8,358,178

19,549,136

12,500,000

12,500,000

10,500,000

0

0

0

0

10,500,000

10,500,000

23,000,000

11,655,884

11,655,884

0

0

0

0

0

0

0

11,655,884

0

0

17,955,000

4,777,000

10,860,000

0033,592,000

33,592,000

33,592,000△ 48,625,000

0

0

0

0

552,000

1,328,000

1,880,000△ 1,880,000

00835,555

0

0

0

0

0

0

0

835,555

84,807,397 △ 48,625,000

36,182,397

34,230,296

5,996,574

12,223,308

552,000

1,328,000

54,330,178△ 1,880,000

52,450,178

88,632,575

48,821,086

0

48,821,086△ 92,111△ 5,445,773△ 95,308△ 552,000△ 1,328,000△ 7,513,192△ 7,513,192

41,307,894

27,130,281

027,130,281

18,030,955

019,017,035

53,88873,44937,175,327

37,175,327

64,305,608

102,545,817

31,944,132

4,044,870

9,182,552

1,010

660,963

45,833,527

45,833,527

148,379,344

129,676,098

49,975,087

4,044,870

28,199,587

54,898734,41283,008,854

83,008,854

212,684,952

48,625,000
835,555

102,545,817
129,676,098

0

-7-

.

-8-

事業活動計算書

-9-

.

-10-

第2号の1様式
事業活動計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目

前年度決算(B)

増減(A)-(B)9,300,140
698,774,805
472,071,071

9,300,140
698,774,805
472,071,071

1,180,146,016
928,546,214
108,820,796
152,555,093
9,300,140
4,083,461△ 1,403,612
530,000
1,202,432,092△ 22,286,076
1,785,607
13,203,972

1,180,146,016
928,546,214
108,820,796
152,555,093
9,300,140
4,083,461△ 1,403,612
530,000
1,202,432,092△ 22,286,076
1,785,607
13,203,972

14,989,579

14,989,579

0
14,989,579△ 7,296,497
530,000

0
14,989,579△ 7,296,497
530,000

530,000
835,555

530,000
835,555

835,555△ 305,555△ 7,602,052
122,301,597
114,699,545
0
95,387,469
34,655,884

835,555△ 305,555△ 7,602,052
122,301,597
114,699,545
0
95,387,469
34,655,884

175,431,130

175,431,130

ー

就労支援事業収益
障害福祉サービス等事業収益収
医療事業収益益

当年度決算(A)サー

サービス活動収益計(1)
ビ
人件費
ス
活 事業費
動 事務費
増
費 就労支援事業費用
減
用の 減価償却費部 国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金積立額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
サ その他のサービス活動外収益
収ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
外
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
収益

特別
特別収益計(8)増減 その他の特別損失の費
部
用特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)＊今年度より新会計基準に移行し、移行年度に限り前年度との対比は必要とされていないため「前年度決算(B)」には無記入となっています。

-11-

.

-12-

第2号の2様式
事業活動内訳表(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)

勘定科目
就労支援事業収益
障害福祉サービス等事業収益収
医療事業収益益

公益事業

合計

内部取引消去

法人合計

9,300,140
621,395,738
0077,379,067
472,071,071

9,300,140
698,774,805
472,071,071

9,300,140
698,774,805
472,071,071

549,450,138 1,180,146,016
420,860,515 928,546,214
46,073,955 108,820,796
63,883,343 152,555,093
09,300,140
558,009
4,083,461
0 △ 1,403,612
0
530,000
531,375,822 1,202,432,092
18,074,316 △ 22,286,076
503,177
1,785,607
11,173,811
13,203,972

1,180,146,016
928,546,214
108,820,796
152,555,093
9,300,140
4,083,461△ 1,403,612
530,000
1,202,432,092△ 22,286,076
1,785,607
13,203,972

ー

社会福祉事業

サ

サービス活動収益計(1)
ビ
人件費
ス
活 事業費
動 事務費
増
減 費 就労支援事業費用の 用 減価償却費
部 国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金積立額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)ーサ

受取利息配当金収益

収 その他のサービス活動外収益
ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
外
増費
減用
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
収益

事業区分間繰入金収益

特別
特別収益計(8)増事業区分間繰入金費用
減の その他の特別損失
部費用特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)630,695,878
507,685,699
62,746,841
88,671,750
9,300,140
3,525,452△ 1,403,612
530,000
671,056,270△ 40,360,392
1,282,430
2,030,161
3,312,591

11,676,988

0
3,312,591△ 37,047,801
530,000
33,592,000

011,676,988
29,751,304
000
14,989,579△ 7,296,497
530,000
33,592,000 △ 33,592,000014,989,579△ 7,296,497
530,000
0

34,122,000
0835,555

033,592,000
034,122,000 △ 33,592,000
33,592,000 △ 33,592,000
835,555

530,000
0835,555

835,555
33,592,000
33,286,445 △ 33,592,000△ 3,761,356 △ 3,840,696
91,256,108
31,045,489
87,494,752
27,204,793
0050,969,483
44,417,986
24,155,884
10,500,000

34,427,555 △ 33,592,000△ 305,555△ 7,602,052
122,301,597
114,699,545
0
95,387,469
34,655,884

835,555△ 305,555△ 7,602,052
122,301,597
114,699,545
0
95,387,469
34,655,884

114,308,351

175,431,130

175,431,130

61,122,779-13-

14,989,579

14,989,579

事業区分 事業活動内訳表(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日

社会福祉事業
拠点区分
本部

勘定科目

児童発達
支援事業所
「ひまわり
ひくまの丘」

身体障害者
福祉センター

相談支援
事業所

地域活動
支援センター

就労継続
支援施設「はばたき」

生活介護
就労継続「かがやき」

障害者
生活介護施設「ふれんず」

就労支援事業収益

0

0

0

0

0

0

2,001,935

6,987,671

310,534

障害福祉サービス等事業収益

0234,705,285

0

72,639,000

55,343,495

19,003,000

113,769,296

45,509,649

80,426,013

0

0

0

0

0

0

0

0

0

収
医療事業収益
益

ー

サ

児童発達
支援センター「ひまわり」

サービス活動収益計(1)

ビ
人件費
ス
事業費
活
動
事務費
増
減 費 就労支援事業費用
の 用
減価償却費
部

0

234,705,285

0

72,639,000

55,343,495

19,003,000

115,771,231

52,497,320

80,736,547

66,848,276

177,136,724

0

35,222,268

60,040,588

16,889,131

66,954,988

26,466,814

58,126,910

787,60913,856,170

208,280

13,326,766

1,995,436

2,152,401

16,288,819

6,367,862

7,763,498

8,057,568

22,870,379

3,227,555

18,372,309

2,580,109

1,298,491

16,473,219

8,310,508

7,481,612

0

0

0

0

0

0

2,001,935

6,987,671

310,534

0102,96802,095,828

8,367

133,920704,9710479,398

国庫補助金等特別積立金取崩額

0

0

0

△ 505,019

00△ 551,233

0△ 347,360

国庫補助金等特別積立金積立額

0

0

0

530,000

0

0

0

0

0

サービス活動費用計(2)75,693,453

213,966,241

3,435,835

69,042,152

64,624,500

20,473,943

101,872,699

48,132,855

73,814,592△ 75,693,453

20,739,044△ 3,435,835

3,596,848△ 9,281,005△ 1,470,943

13,898,532

4,364,465

6,921,955

受取利息配当金収益

750

93,1960

221,234

233,811

112,040

157,909

173,400

290,090

サ 収 その他のサービス活動外収益益
ビス
サービス活動外収益計(4)
活
動
外
増 費
減 用
の
部
サービス活動外費用計(5)85,792652,3420

212,548

253,893138,040

395,346

280,400

11,80086,542745,5380433,782

487,704

250,080

553,255

453,800

301,890

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)

ー

0

0

0

0

0

0

0

0

0

86,542745,5380433,782

487,704

250,080

553,255

453,800

301,890△ 75,606,911

21,484,582△ 3,435,835

4,030,630△ 8,793,301△ 1,220,863

14,451,787

4,818,265

7,223,845

施設整備等補助金収益

0

0

0

530,000

0

0

0

0

0

事業区分間繰入金収益

33,592,000

0

0

0

0

0

0

0

0

収
拠点区分間繰入金収益益

39,877,000

08,748,000

0

0

0

0

0

0

73,469,000

08,748,000

530,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

22,883,000

09,469,000

007,580,000

3,646,000

5,047,000

0

0

0

0

0

0

835,55500022,883,000

09,469,000

008,415,555

3,646,000

5,047,000

73,469,000 △ 22,883,000

8,748,000△ 8,939,000

00△ 8,415,555△ 3,646,000△ 5,047,000

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

特特別収益計(8)別増事業区分間繰入金費用
減の
拠点区分間繰入金費用
部 費
その他の特別損失用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)△ 2,137,911△ 1,398,418

5,312,165△ 4,908,370△ 8,793,301△ 1,220,863

6,036,232

1,172,265

2,176,845

2,161,061

27,887,252

0

18,896,494

523,226

2,796,767

25,270,349

7,271,624

6,449,335

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)繰
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増
その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部

23,15026,488,834

5,312,165

13,988,124△ 8,270,075

1,575,904

31,306,581

8,443,889

8,626,180

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

11,851,000

08,000,000

20,304,000

1,294,000

0620,483

8,900,000

07,749,884

0

1,406,000

2,500,000

05,900,000

2,000,000

4,600,000

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)23,15030,589,950

5,312,165

20,582,124

9,533,925

2,869,904

25,406,581

7,064,372

12,926,180

前期繰越活動増減差額(12)-14-第2号の3様式

公益事業
社会福祉事業
社会福祉事業
内部消去取消
区分合計
合計

発達相談
支援センター

友愛のさと
診療所

子どものこころの診療所(単位:円)

子どものこころの公益事業合計 内部取引消去
診療所
治験事業

友愛のさと
診療所
治験事業

公益事業
区分合計

(法人合計)

9,300,140

9,300,140

0

0

0

0

0

0

0

9,300,140

621,395,738

621,395,738

7,637,067

69,742,000

0

0

0

77,379,067

77,379,067

698,774,805

00290,480,703

0181,590,36800472,071,071

472,071,071

472,071,071

630,695,878

630,695,878

298,117,770

69,742,000

181,590,368

00549,450,138

549,450,138 1,180,146,016

507,685,699

507,685,699

230,784,741

56,835,918

132,975,856

194,000

70,000420,860,515

420,860,515

928,546,214

62,746,841

62,746,841

33,241,045

2,316,567

10,516,343

0046,073,955

46,073,955

108,820,796

88,671,750

88,671,750

33,713,599

7,921,436

21,924,080

97,269226,959

63,883,343

63,883,343

152,555,093

9,300,140

9,300,140

0

0

0

0

0

0

0

9,300,140

3,525,452

3,525,452

350,0900207,91900

558,009558,009

4,083,461△ 1,403,612△ 1,403,612

0

0

0

0

0

0

0

△ 1,403,612

530,000

530,000

0

0

0

0

0

0

0

530,000

671,056,270

671,056,270

298,089,475

67,073,921

165,624,198

291,269

296,959

531,375,822

531,375,822 1,202,432,092△ 40,360,392△ 40,360,392

28,2952,668,079

15,966,170△ 291,269△ 296,959

18,074,316

18,074,316 △ 22,286,076

1,282,430

1,282,430

410,607

80,16012,41000503,177

503,177

1,785,607

2,030,161

2,030,161

8,295,914

80,000202,332

897,157

1,698,408

11,173,811

11,173,811

13,203,972

3,312,591

3,312,591

8,706,521

160,160

214,742

897,157

1,698,408

11,676,988

11,676,988

14,989,579

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3,312,591

3,312,591

8,706,521

160,160

214,742

897,157

1,698,408

11,676,988

11,676,988

14,989,579△ 37,047,801△ 37,047,801

8,734,816

2,828,239

16,180,912

605,888

1,401,449

29,751,304

29,751,304△ 7,296,497

530,000

530,000

0

0

0

0

0

0

0

530,000

33,592,000

33,592,000

0

0

0

0

0

0

0

33,592,000

48,625,000 △ 48,625,0000552,000

0

1,328,000

001,880,000△ 1,880,000

0082,747,000 △ 48,625,000

34,122,000

552,000

0

1,328,000

001,880,000△ 1,880,000

017,955,000

4,777,000

10,860,000

0033,592,000

048,625,000 △ 48,625,000
835,555

49,460,555 △ 48,625,000
33,286,445

0

0

0

0

552,000

1,328,000

1,880,000

835,555

0

0

0

0

0

0

835,555

17,955,000

4,777,000

10,860,000

552,000

1,328,000

35,472,000

33,286,445 △ 17,403,000△ 4,777,000△ 9,532,000△ 552,000△ 1,880,000△ 1,880,000△ 1,328,000 △ 33,592,000

034,122,000

33,592,000

33,592,000

0

0

0

835,555

33,592,000

34,427,555△ 33,592,000△ 305,555△ 3,761,356△ 3,761,356△ 8,668,184△ 1,948,761

6,648,912

53,88873,449△ 3,840,696△ 3,840,696△ 7,602,052

91,256,108

91,256,108

22,520,866

1,599,234

6,263,416

1,010

660,963

31,045,489

31,045,489

122,301,597

87,494,752

87,494,752

13,852,682△ 349,527

12,912,328

54,898734,412

27,204,793

27,204,793

114,699,545

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

50,969,483

50,969,483

33,067,185

550,801

10,800,000

0044,417,986

44,417,986

95,387,469

24,155,884

24,155,884

10,500,000

0

0

0

0

10,500,000

10,500,000

34,655,884

114,308,351

36,419,867

201,274

23,712,328

54,898734,41261,122,779

61,122,779

175,431,130

114,308,351

0

-15-

0

.

-16-

貸借対照表

-17-

.

-18-

第3号の1様式
貸借対照表
平成28年 3月31日現在(単位:円)
負債の部

資産の部
当年度

前年度

当年度

前年度

286,233,628

707,426,712 △ 421,193,084 流動負債

137,479,792

609,056,764 △ 471,576,972

現金預金

114,804,901

474,135,838 △ 359,330,937

事業未払金

29,830,988

35,254,368

事業未収金

169,569,321

231,812,584△ 62,243,263

その他の未払金

13,155,728

518,654,692 △ 505,498,964

医薬品

1,015,916

294,138

721,778

未払費用

25,869,268

0

25,869,268

立替金

156,000

156,0000

預かり金4,692,692

5,138,308△ 445,616

前払金

687,490

1,028,152△ 340,662

賞与引当金

63,931,116

50,009,396

13,921,720

374,964,528

356,376,392

18,588,136

374,964,528

356,376,392

18,588,136

512,444,320

965,433,156 △ 452,988,836

流動資産

増減

増減

△ 5,423,380

-19-

0
固定資産

859,087,683

899,359,099

基本財産3,000,000

3,000,000

03,000,000

3,000,000

0856,087,683

896,359,099△ 40,271,416

806,583

857,960

建物附属設備

7,460,969

構築物

定期預金
その他の固定資産△ 40,271,416 固定負債
退職給付引当金
負債の部合計純資産の部△ 51,377 基本金

3,000,000

3,000,000

0

4,124,314

3,336,655

3,000,000

3,000,00001,856,025

2,062,845△ 206,820 国庫補助金等特別積立金

5,177,446

6,051,058△ 873,612

車輌運搬具

8,347,764

10,488,415

449,268,415

510,000,000△ 60,731,585

器具及び備品11,583,399

12,449,173△ 865,774

施設設備等整備積立金

201,252,000

210,000,000△ 8,748,000

退職給付引当資産

374,964,528

356,376,392

18,588,136

財政調整積立金

248,016,415

300,000,000△ 51,983,585

施設設備等整備積立資産

201,252,000

210,000,000△ 8,748,000 次期繰越活動増減差額

175,431,130

122,301,597

53,129,533

財政調整積立資産

248,016,415

300,000,000△ 51,983,585 (うち当期活動増減差額)△ 7,602,052

1,800,000

0

建物

差入保証金
資産の部合計

1,145,321,311

第１号基本金△ 2,140,651 その他の積立金

1,800,000

1,606,785,811 △ 461,464,500

純資産の部合計

632,876,991

負債及び純資産の部合計

1,145,321,311△ 7,602,052
641,352,655△ 8,475,664

1,606,785,811 △ 461,464,500

財務諸表に対する注記(法人全体用)
1. 継続事業の前提に関する注記該当なし
2. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・ 償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・建物、建物付属設備、構築物、車輌運搬具、器具及び備品は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・退職給付引当金−職員の6月賞与の支給に備えるため、計算期間である12月1日から翌年5月31日までの6ヶ月間のうち、期末である3月31日までの4ヶ月間の額を算定して額を計上している。
・賞与引当金−職員の退職金の支給に備えるため、期末における要支給額を算定して額を計上している。
3. 重要な会計方針の変更
平成27年度より国税庁の基本通達・法人税法に従い労働保険料、法人税の損金算入を支払年度とする。
4. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
5. 法人が作成する財務諸表等と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する財務諸表は以下のとおりになっている。
(1)法人全体の財務諸表（第１号の１様式、第２号の１様式、第３号の１様式）(2)事業区分別内訳表（第１号の２様式、第２号の２様式、第３号の２様式）(3)社会福祉事業における拠点区分別内訳表（第１号の３様式、第２号の３様式、第３号の３様式）(4)公益事業における拠点区分別内訳表（第１号の３様式、第２号の３様式、第３号の３様式）(5)各拠点区分におけるサービス区分の内容
事業区分
拠点区分
サービス区分
社会福祉事業本部
児童発達支援センター「ひまわり」 児童発達支援
保育所等巡回支援
日中一時支援発達支援広場(中区)
発達支援広場(浜北・天竜区)
発達支援広場(施設型)
児童発達支援事業所「ひまわりひくまの丘」

身体障害者福祉センター

身体障害者福祉センター
障害者体育館・プール
福祉バス
浜松市障害者相談支援
特定相談支援・障害児相談支援

相談支援事業所「シグナル」
地域活動支援センター「オルゴール」

公益事業

生活介護・就労継続支援施設「かがやき」
就労継続支援施設「はばたき」
障害者生活介護施設「ふれんず」
友愛のさと診療所

生活介護
就労継続支援療育センター
友愛のさと診療所

発達相談支援センター「ルピロ」
子どものこころの診療所
友愛のさと診療所治験事業
子どものこころの診療所治験事業
6. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
定期預金
合計

前期末残高
3,000,000
3,000,000

当期増加額

当期減少額
0
0

-20-

0
0

(単位:円)
当期末残高
3,000,000
3,000,000

7. 会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し国庫補助金特別積立金を1,396,251円取り崩した。
8. 担保に供している資産
該当なし
9. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高64,221
建物
870,804
806,583
513,111
建物附属設備
7,974,080
7,460,969
390,375
構築物
2,246,400
1,856,025
車輌運搬具12,517,728
8,347,764
4,169,964
器具及び備品16,886,672
11,583,399
5,303,273
小計
40,495,684
30,054,740
10,440,944
10. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
0169,569,321
事業未収金
169,569,321
0
169,569,321
合計
169,569,321
11. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位:円)
種類及び銘柄
時価
評価損益
帳簿価額
H20年度1回浜松市債
10,446,000
446,000
10,000,000
H24年度5回静岡県債
10,488,000
429,916
10,058,084
H19年度1回浜松市債
10,294,000
294,384
9,999,616
H22年度1回浜松市債
10,449,000
10,000,000
449,000
H26年度1回浜松市債
20,000,000
384,000
20,384,000
10,000,000
556,000
第477回名古屋市債
10,556,000
H27年度1回静岡市債
30,000,000
1,008,000
31,008,000
H27年度1回浜松市債
10,000,000
277,000
10,277,000
H27年度5回福岡市債
10,000,000
338,000
10,338,000
10,615,000
9,998,250
第692回東京都債616,750
H18年度1回愛知県債
12,034,800
19,98912,014,811
H21年度1回浜松市債
9,999,616
548,384
10,548,000
H23年度1回浜松市債
10,000,000
558,000
10,558,000
H24年度1回浜松市債
10,000,000
529,000
10,529,000
H25年度1回浜松市債
100,000,000
5,300,000
105,300,000
H26年度1回浜松市債
10,000,000
217,000
10,217,000
H23年度8回愛知県債
10,000,000
556,000
10,556,000
H26年度4回静岡県債
20,059,076
781,524
20,840,600
H26年度5回静岡県債
30,088,535
1,172,365
31,260,900
H27年度1回浜松市債
20,000,000
580,000
20,580,000
12. 関連当事者との取引の内容
該当なし
13. 重要な偶発債務
該当なし
14. 重要な後発事象
該当なし
15. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-21-

.

-22-

第3号の2様式
貸借対照表内訳表
平成28年 3月31日現在(単位:円)
勘定科目

公益事業

合計

176,582,256

109,651,372

286,233,628

286,233,628

現金預金

72,618,325

42,186,576

114,804,901

114,804,901

事業未収金

流動資産

社会福祉事業

内部取引消去

法人合計

103,238,402

66,330,919

169,569,321

169,569,321

医薬品

01,015,916

1,015,916

1,015,916

立替金

156,0000

156,000

156,000

前払金569,529

117,961

687,490

687,490

固定資産

556,793,602

302,294,081

859,087,683

859,087,683

基本財産3,000,000

03,000,000

3,000,000

3,000,000

03,000,000

3,000,000

553,793,602

302,294,081

856,087,683

856,087,683

定期預金
その他の固定資産

0806,583

806,583

806,583

建物附属設備

4,713,312

2,747,657

7,460,969

7,460,969

構築物

1,097,388

758,637

1,856,025

1,856,025

車輌運搬具

8,347,764

08,347,764

8,347,764

建物

器具及び備品

10,915,467

667,932

11,583,399

11,583,399

退職給付引当資産

267,208,270

107,756,258

374,964,528

374,964,528

施設設備等整備積立資産

97,752,000

103,500,000

201,252,000

201,252,000

財政調整積立資産

161,959,401

86,057,014

248,016,415

248,016,415

差入保証金
資産の部合計流動負債
事業未払金

1,800,000

01,800,000

1,800,000

733,375,858

411,945,453

1,145,321,311

1,145,321,311

83,970,390

53,509,402

137,479,792

137,479,792

20,711,521

9,119,467

29,830,988

29,830,988

その他の未払金

7,485,524

5,670,204

13,155,728

13,155,728

未払費用

14,016,421

11,852,847

25,869,268

25,869,268

預り金

4,692,692

0

4,692,692

4,692,692

賞与引当金

37,064,232

26,866,884

63,931,116

63,931,116

267,208,270

107,756,258

374,964,528

374,964,528

267,208,270

107,756,258

374,964,528

374,964,528

351,178,660

161,265,660

512,444,320

512,444,320

3,000,000

03,000,000

3,000,000

3,000,000

03,000,000

3,000,000

固定負債
退職給付引当金
負債の部合計基本金
第１号基本金5,177,446

05,177,446

5,177,446

259,711,401

189,557,014

449,268,415

449,268,415

施設設備等整備積立金

97,752,000

103,500,000

201,252,000

201,252,000

財政調整積立金

161,959,401

86,057,014

248,016,415

248,016,415

国庫補助金等特別積立金
その他の積立金

次期繰越活動増減差額

114,308,351

61,122,779

175,431,130

175,431,130(うち当期活動増減差額)△ 3,761,356△ 3,840,696△ 7,602,052△ 7,602,052

純資産の部合計

382,197,198

250,679,793

632,876,991

632,876,991

負債及び純資産の部合計

733,375,858

411,945,453

1,145,321,311

1,145,321,311-23-

事業区分 貸借対照表内訳表
平成28年 3月31日現在
社会福祉事業
本部

勘定科目

流動資産
現金預金
事業未収金

児童発達
支援事業所
「ひまわり
ひくまの丘」

児童発達
支援センター「ひまわり」

拠点区分

身体障害者
福祉センター

相談支援
事業所

生活介護
就労継続
「かがやき」

地域活動
支援センター

就労継続
支援施設「はばたき」

障害者
生活介護施設「ふれんず」

11,124,924

54,890,877

5,746,108

14,495,227

17,461,648

4,359,677

36,420,123

12,352,467

10,902,344

17,438,722

5,422,108

8,420,169

6,757,646

2,594,018

9,555,445

4,862,913

19,731,205
6,664,960

037,387,730

0

6,052,000

10,693,202

1,758,080

26,832,378

7,474,368

13,040,644
0

医薬品

0

0

0

0

0

0

0

0

立替金

156,000

0

0

0

0

0

0

0

0

前払金

66,58064,425

324,000

23,05810,8007,579

32,30015,18625,601

固定資産

39,557,842

159,116,982

3,664,598

58,818,019

49,795,735

9,577,413

101,827,120

41,144,396

93,291,497

基本財産

3,000,000

0

0

0

0

0

0

0

0

定期預金

3,000,000

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産36,557,842

159,116,982

3,664,598

58,818,019

49,795,735

9,577,413

101,827,120

41,144,396

93,291,497

建物

0

0

0

0

0

0

0

0

0

建物附属設備001,864,598

2,225,358

472,8760150,480

0

0

構築物

0

620,703

0

0

0

0

0

0

476,685

車輌運搬具

0

0

0

4,940,561

002,563,009

0844,194

器具及び備品

0102,53909,841,355

435,893535,68000036,557,842

68,695,856

0

23,887,745

37,866,966

4,975,733

37,892,631

20,988,879

36,342,618

施設設備等整備積立資産

036,252,000

0

0

0

0

26,900,000

7,000,000

27,600,000

財政調整積立資産

053,445,884

0

17,923,000

11,020,000

4,066,000

34,321,000

13,155,517

28,028,000

差入保証金

0

0

1,800,000

0

0

0

0

0

0

資産の部合計50,682,766

214,007,859

9,410,706

73,313,246

67,257,383

13,937,090

138,247,243

53,496,863

113,022,702

流動負債

11,101,774

25,024,169

4,098,541

8,445,396

8,836,492

2,025,453

11,686,180

5,288,095

7,464,290

事業未払金

233,680

3,313,628

4,098,541

4,240,705

1,620,090

367,208

3,839,206

1,690,190

1,308,273

その他の未払金

438,394

3,375,934

0458,844492,048

175,651

1,198,513

886,020

460,120

未払費用

560,356

5,482,211

01,381,771

1,001,534

363,950

2,327,633

729,869

2,169,097

預かり金4,692,692

0

0

0

0

0

0

0

0

賞与引当金

5,176,652

12,852,396

0

2,364,076

5,722,820

1,118,644

4,320,828

1,982,016

3,526,800

36,557,842

68,695,856

0

23,887,745

37,866,966

4,975,733

37,892,631

20,988,879

36,342,618

退職給付引当資産

固定負債

36,557,842

68,695,856

0

23,887,745

37,866,966

4,975,733

37,892,631

20,988,879

36,342,618

負債の部合計47,659,616

93,720,025

4,098,541

32,333,141

46,703,458

7,001,186

49,578,811

26,276,974

43,806,908

基本金

3,000,000

0

0

0

0

0

0

0

0

3,000,000

0

0

0

0

0

0

0

0

国庫補助金等特別積立金

0

0

0

2,474,981

002,040,851

0661,614

その他の積立金

退職給付引当金第１号基本金

0

89,697,884

0

17,923,000

11,020,000

4,066,000

61,221,000

20,155,517

55,628,000

施設設備等整備積立金

036,252,000

0

0

0

0

26,900,000

7,000,000

27,600,000

財政調整積立金

053,445,884

0

17,923,000

11,020,000

4,066,000

34,321,000

13,155,517

28,028,000

次期繰越活動増減差額

23,15030,589,950

5,312,165

20,582,124

9,533,925

2,869,904

25,406,581

7,064,372

12,926,180(うち当期活動増減差額)△ 2,137,911△ 1,398,418

5,312,165△ 4,908,370△ 8,793,301△ 1,220,863

6,036,232

1,172,265

2,176,845

純資産の部合計

3,023,150

120,287,834

5,312,165

40,980,105

20,553,925

6,935,904

88,668,432

27,219,889

69,215,794

負債及び純資産の部合計

50,682,766

214,007,859

9,410,706

73,313,246

67,257,383

13,937,090

138,247,243

53,496,863

113,022,702-24-

第3号の3様式

公益事業
社会福祉事業
合計

内部取引消去社会福祉事業
区分合計

友愛のさと
診療所

発達相談
支援センター

子どものこころの
診療所

友愛のさと
診療所
治験事業

(単位:円)

子どものこころの公益事業合計
診療所
治験事業

内部取引消去公益事業
区分合計(法人合計)

176,582,256

176,582,256

64,151,095

6,949,020

37,761,947

54,898734,412

109,651,372

109,651,372

286,233,628

72,618,325

72,618,325

24,046,585

5,535,819

11,814,862

54,898734,41242,186,576

42,186,576

114,804,901

103,238,402

103,238,402

39,017,123

1,399,801

25,913,995

0066,330,919

66,330,919

169,569,321

001,015,916

0

0

0

0

1,015,916

1,015,916

1,015,916

156,000

156,000

0

0

0

0

0

0

0

156,000

569,529569,529

71,471

13,40033,0900

0117,961

117,961

687,490556,793,602

556,793,602

209,398,993

18,819,390

74,007,698

10,00058,000302,294,081

302,294,081

859,087,683

3,000,000

3,000,000

0

0

0

0

0

0

0

3,000,000

3,000,000

3,000,000

0

0

0

0

0

0

0

3,000,000

553,793,602

553,793,602

209,398,993

18,819,390

74,007,698

10,00058,000302,294,081

302,294,081

856,087,683

0

0

0

0

806,58300806,583

806,583

806,583

4,713,312

4,713,312

640,399

02,107,258

002,747,657

2,747,657

7,460,969

1,097,388

1,097,388

758,637

0

0

0

0

758,637

758,637

1,856,025

8,347,764

8,347,764

0

0

0

0

0

0

0

8,347,764

10,915,467

10,915,467

667,932

0

0

0

0

667,932

667,932

11,583,399

267,208,270

267,208,270

80,085,210

11,321,191

16,349,857

00

107,756,258

107,756,258

374,964,528

97,752,000

97,752,000

68,500,000

035,000,000

00103,500,000

103,500,000

201,252,000

161,959,401

161,959,401

58,746,815

7,498,199

19,744,000

10,00058,00086,057,014

86,057,014

248,016,415

1,800,000

1,800,000

0

0

0

0

0

0

0

1,800,000

733,375,858

733,375,858

273,550,088

25,768,410

111,769,645

64,898792,412

411,945,453

411,945,453

1,145,321,311

83,970,390

83,970,390

29,798,196

6,747,746

16,963,460

0053,509,402

53,509,402

137,479,792

20,711,521

20,711,521

6,823,277

364,330

1,931,860

009,119,467

9,119,467

29,830,988

7,485,524

7,485,524

2,799,926

1,345,234

1,525,044

005,670,204

5,670,204

13,155,728

14,016,421

14,016,421

4,552,805

1,194,586

6,105,456

0011,852,847

11,852,847

25,869,268

4,692,692

4,692,692

0

0

0

0

0

0

0

4,692,692

37,064,232

37,064,232

15,622,188

3,843,596

7,401,100

0026,866,884

26,866,884

63,931,116

267,208,270

267,208,270

80,085,210

11,321,191

16,349,857

00

107,756,258

107,756,258

374,964,528

267,208,270

267,208,270

80,085,210

11,321,191

16,349,857

00

107,756,258

107,756,258

374,964,528

351,178,660

351,178,660

109,883,406

18,068,937

33,313,317

00

161,265,660

161,265,660

512,444,320

3,000,000

3,000,000

0

0

0

0

0

0

0

3,000,000

3,000,000

3,000,000

0

0

0

0

0

0

0

3,000,000

5,177,446

5,177,446

0

0

0

0

0

0

0

5,177,446

259,711,401

259,711,401

127,246,815

7,498,199

54,744,000

10,00058,000189,557,014

189,557,014

449,268,415

97,752,000

97,752,000

68,500,000

035,000,000

00103,500,000

103,500,000

201,252,000

161,959,401

161,959,401

58,746,815

7,498,199

19,744,000

10,00058,00086,057,014

86,057,014

248,016,415

114,308,351

114,308,351

36,419,867

201,274

23,712,328

54,898734,41261,122,779

61,122,779

175,431,130△ 3,761,356△ 3,761,356△ 8,668,184△ 1,948,761

6,648,912

53,88873,449△ 3,840,696△ 3,840,696△ 7,602,052

382,197,198

382,197,198

163,666,682

7,699,473

78,456,328

64,898792,412250,679,793

250,679,793

632,876,991

733,375,858

733,375,858

273,550,088

25,768,410

111,769,645

64,898792,412

411,945,453

411,945,453

1,145,321,311

-25-

.

-26-

拠点区分別財務諸表-27-

第1号の4様式
本部拠点区分 資金収支計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目
受取利息配当金収入
収 その他の収入
入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
役員報酬支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
法定福利費支出
事業費支出
事
保険料支出
業
賃借料支出
活
事務費支出
動
福利厚生費支出に旅費交通費支出
よ支
研修研究費支出る出
事務消耗品費支出
収
印刷製本費支出
支修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設収
整入
備
等
に
よ支
る出
収
支

予算(A)

決算(B)

1,000
85,00085,00086,00064,099,000
5,010,000
34,657,000
11,443,000
4,728,000
8,261,000
1,000,000
73,000927,000
8,977,000
100,000
106,000
1,304,000
783,000
55,00065,00093,00031,00019,0005,472,000
197,000
232,000
91,000429,000
74,076,000△ 73,990,000

750
85,79285,79286,542
63,901,215
5,010,000
34,656,009
11,442,561
4,727,411
8,065,234
787,609
72,980714,629
8,057,568
81,96758,786
1,020,640
760,770
23,11264,044
92,06422,601
3,584
5,395,684
89,000227,218
78,700139,398
72,746,392△ 72,659,850

250
△ 792
△ 792
△ 542
197,785
0
991
439
589
195,766
212,39120
212,371919,432
18,03347,214283,360
22,23031,888
956
936
8,399
15,41676,316108,000
4,782
12,300289,6021,329,608△ 1,330,150

0

0

0

0
0
35,505,000
40,227,000

0033,592,000
39,877,000

001,913,000
350,000

75,732,000
1,742,000
1,742,000

73,469,000
1,741,601
1,741,601

2,263,000
399
399

1,742,000
73,990,000

1,741,601
71,727,399

399
2,262,601

施設整備等収入計(4)

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
そ事業区分間繰入金収入の収 拠点区分間繰入金収入
他
入の活
その他の活動収入計(7)動
積立資産支出に
退職給付引当資産支出
支よる出
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)備考―
0△ 932,451

932,451

5,533,000
5,533,000

6,132,253
5,199,802△ 599,253
333,198

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)差異(A)-(B)-28-第2号の4様式
本部拠点区分 事業活動計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)収益
066,848,276
5,010,000
34,656,009
8,151,125
5,176,652
4,586,611
1,741,601
7,526,278
787,609
72,980714,629
8,057,568
81,96758,786
1,020,640
760,770
23,11264,044
92,06422,601
3,584
5,395,684
89,000227,218
78,700139,398
75,693,453△ 75,693,453
750
85,79285,79286,542

066,848,276
5,010,000
34,656,009
8,151,125
5,176,652
4,586,611
1,741,601
7,526,278
787,609
72,980714,629
8,057,568
81,96758,786
1,020,640
760,770
23,11264,044
92,06422,601
3,584
5,395,684
89,000227,218
78,700139,398
75,693,453△ 75,693,453
750
85,79285,79286,542

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
事業区分間繰入金収益
収 拠点区分間繰入金収益

086,542△ 75,606,911
33,592,000
39,877,000

086,542△ 75,606,911
33,592,000
39,877,000

73,469,000

73,469,000

073,469,000△ 2,137,911
2,161,061
23,150000073,469,000△ 2,137,911
2,161,061
23,15000023,15023,150ー

サービス活動収益計(1)
人件費
役員報酬
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
サ
法定福利費
事業費
ビ
保険料
ス
賃借料
活
事務費
動
福利厚生費
費
増
旅費交通費
用
減
研修研究費
の
事務消耗品費
印刷製本費
部
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ 益
雑収益
ス
サービス活動外収益計(4)
ー

活
動
外 費
増 用
減
の
部

特益
別
増
減
の費
部用

特別収益計(8)

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-29-第3号の4様式
本部拠点区分 貸借対照表
平成28年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産

負債の部
前年度末

増減

当年度末

11,124,924

23,672,869△ 12,547,945 流動負債

10,902,344

22,148,262△ 11,245,918

0

1,278,635△ 1,278,635

立替金

156,000

156,000

0

前払金

66,58089,972△ 23,392

現金預金
事業未収金

前年度末

増減

11,101,774

21,511,808△ 10,410,034

事業未払金

233,680

339,622△ 105,942

その他の未払金

438,394

12,562,686△ 12,124,292

未払費用

560,3560560,356

預り金4,692,692

4,638,308

54,384

賞与引当金

5,176,652

3,971,192

1,205,460

-30-

固定資産

39,557,842

36,578,480

2,979,362 固定負債

36,557,842

33,578,480

2,979,362

基本財産3,000,000

3,000,000

036,557,842

33,578,480

2,979,362

3,000,000

3,000,000

047,659,616

55,090,288△ 7,430,672

36,557,842

33,578,480

2,979,362

36,557,842

33,578,480

2,979,362 基本金

3,000,000

3,000,0000第１号基本金3,000,000

3,000,000

0

次期繰越活動増減差額

23,1502,161,061△ 2,137,911

定期預金
その他の固定資産
退職給付引当資産

退職給付引当金
負債の部合計

純資産の部(うち当期活動増減差額)
資産の部合計50,682,766

60,251,349△ 9,568,583△ 2,137,911△ 2,137,911

純資産の部合計

3,023,150

5,161,061△ 2,137,911

負債及び純資産の部合計

50,682,766

60,251,349△ 9,568,583

財務諸表に対する注記(本部拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・建物、建物付属設備、構築物、車輌運搬具、器具及び備品は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・退職給付引当金−職員の6月賞与の支給に備えるため、計算期間である12月1日から翌年5月31日までの6ヶ月間のうち、期末である3月31日までの4ヶ月間の額を算定して額を計上している。
・賞与引当金−職員の退職金の支給に備えるため、期末における要支給額を算定して額を計上している。
2. 重要な会計方針の変更
平成27年度より国税庁の基本通達・法人税法に従い労働保険料、法人税の損金算入を支払年度とする。
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表は以下のとおりになっている。
(1)本部拠点区分財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
定期預金
合計

前期末残高
3,000,000
3,000,000

当期増加額

当期減少額
0
0

0
0

(単位:円)
当期末残高
3,000,000
3,000,000

6. 会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
該当なし
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
該当なし
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
資産名
期末価格
退職給与引当資産
36,557,842
施設整備積立資産0
財政調整積立資産0
うち、債権に関する額は法人全体の注記による。
11.重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-31-

第1号の4様式
児童発達支援センター「ひまわり」拠点区分 資金収支計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目
障害福祉サービス等事業収入
障害児施設給付費収入
利用者負担金収入
特定費用収入収その他の事業収入(受託事業収入)
入受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
事
保育材料費支出
業
水道光熱費支出
活
燃料費支出
動
消耗器具備品費支出
に
保険料支出
よ
賃借料支出
る
教育指導費支出
諸謝金支出
収支
雑支出
支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)収入施設整備等収入計(4)支出施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ積立資産取崩収入の退職給付引当資産取崩収入
収他
施設設備等整備積立資産取崩収入
入の財政調整積立資産取崩収入
活
その他の活動収入計(7)動
積立資産支出に
退職給付引当資産支出
支よ
財政調整積立資産支出
る 出 拠点区分間繰入金支出
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)
施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考229,683,000
190,690,000
7,573,000
3,667,000
27,753,000
364,000
1,200,000
1,200,000
231,247,000
171,289,000
63,909,000
19,164,000
66,649,000
212,000
21,355,000
14,245,000
3,758,000
238,000
352,000
395,000
2,558,000
108,000
525,000
132,000
3,516,000
675,000
1,968,000
20,00023,711,000
664,000
268,000
55,000734,000
1,576,000
23,000276,000
241,000
4,000
45,00015,491,000
702,000
1,364,000
2,108,000
117,000
43,000209,245,000
22,002,000

234,705,285
195,563,806
7,638,019
3,730,540
27,772,920
93,196652,342652,342
235,450,823
170,478,126
63,490,103
19,163,107
66,465,576
211,514
21,147,826
13,856,170
3,748,671
230,242
351,810
393,713
2,526,683
66,325475,155
61,7203,415,197
662,823
1,912,052
11,77922,870,379
548,154
182,887
24,978733,518
1,335,405
10,000238,692
237,884
3,141
29,90015,457,919
689,656
1,119,200
2,107,921
109,000
42,124
207,204,675
28,246,148△ 5,022,285△ 4,873,806△ 65,019△ 63,540△ 19,920
270,804
547,658
547,658△ 4,203,823
810,874
418,897893
183,424486
207,174
388,830
9,329
7,758
190
1,287
31,317
41,67549,84570,280100,803
12,17755,9488,221
840,621
115,846
85,11330,022482
240,595
13,00037,308
3,116
859
15,10033,081
12,344
244,800
79
8,000
876
2,040,325△ 6,244,148

0

0

0

0
0
15,725,000
108,000
8,748,000
6,869,000
15,725,000
14,844,000
3,934,000
10,910,000
22,883,000
37,727,000△ 22,002,00000011,959,000
108,000
8,748,000
3,103,000
11,959,000
11,579,578
3,829,694
7,749,884
22,883,000
34,462,578△ 22,503,578―
5,742,570

003,766,000
003,766,000
3,766,000
3,264,422
104,306
3,160,116
03,264,422
501,5780△ 5,742,570

38,149,000
38,149,000

36,976,534
42,719,104

1,172,466△ 4,570,104-32-

第2号の4様式
児童発達支援センター「ひまわり」拠点区分 事業活動計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)ー

障害福祉サービス等事業収益
障害児施設給付費収益
収利用者負担金収益益
特定費用収益その他の事業収益(受託事業収益)
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
保育材料費
サ
水道光熱費
燃料費
ビ
消耗器具備品費
ス
保険料
活
賃借料
動
教育指導費
増
諸謝金
費
減
雑費
用
の
事務費
福利厚生費
部
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ
ス 益
雑収益
活
サービス活動外収益計(4)
動
ー

外
増
減
の
部

費
用

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

特収別益
特別収益計(8)増拠点区分間繰入金費用
減費の用
特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動
その他の積立金取崩額(15)増
施設設備整備積立金取崩額
減
財政調整積立金取崩額
差額 その他の積立金積立額(16)財政調整積立金積立額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-33-

前年度決算(B)

増減(A)-(B)234,705,285
195,563,806
7,638,019
3,730,540
27,772,920
234,705,285
177,136,724
63,490,103
13,754,403
12,852,396
63,277,256
3,933,208
19,829,358
13,856,170
3,748,671
230,242
351,810
393,713
2,526,683
66,325475,155
61,7203,415,197
662,823
1,912,052
11,77922,870,379
548,154
182,887
24,978733,518
1,335,405
10,000238,692
237,884
3,141
29,90015,457,919
689,656
1,119,200
2,107,921
109,000
42,124
102,968
213,966,241
20,739,044
93,196652,342652,342
745,538

234,705,285
195,563,806
7,638,019
3,730,540
27,772,920
234,705,285
177,136,724
63,490,103
13,754,403
12,852,396
63,277,256
3,933,208
19,829,358
13,856,170
3,748,671
230,242
351,810
393,713
2,526,683
66,325475,155
61,7203,415,197
662,823
1,912,052
11,77922,870,379
548,154
182,887
24,978733,518
1,335,405
10,000238,692
237,884
3,141
29,90015,457,919
689,656
1,119,200
2,107,921
109,000
42,124
102,968
213,966,241
20,739,044
93,196652,342652,342
745,5380745,538
21,484,582

0745,538
21,484,582

0
22,883,000022,883,000

22,883,000△ 22,883,000△ 1,398,418
27,887,252
26,488,834
0
11,851,000
8,748,000
3,103,000
7,749,884
7,749,884
30,589,950

22,883,000△ 22,883,000△ 1,398,418
27,887,252
26,488,834
0
11,851,000
8,748,000
3,103,000
7,749,884
7,749,884
30,589,950

第3号の4様式
児童発達支援センター「ひまわり」拠点区分
平成28年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)

資産の部
当年度末

負債の部
前年度末

増減

当年度末

前年度末

増減

54,890,877

117,423,954△ 62,533,077 流動負債

25,024,169

90,362,912△ 65,338,743

現金預金

17,438,722

54,242,009△ 36,803,287

事業未払金

3,313,628

4,934,777△ 1,621,149

事業未収金

37,387,730

63,065,941△ 25,678,211

その他の未払金

3,375,934

75,512,643△ 72,136,709

64,425116,004△ 51,579

未払費用

5,482,211

05,482,211

賞与引当金

12,852,396

9,915,492

2,936,904

68,695,856

53,455,796

15,240,060

68,695,856

53,455,796

15,240,060

93,720,025

143,818,708△ 50,098,683

流動資産

前払金
固定資産

159,116,982

148,081,006

11,035,976 固定負債

基本財産

-34-

その他の固定資産

退職給付引当金
負債の部合計159,116,982

148,081,006

11,035,976

構築物

620,703

697,491△ 76,788

純資産の部

器具及び備品102,539

128,719△ 26,180 その他の積立金

89,697,884

93,799,000△ 4,101,116

退職給付引当資産

68,695,856

53,455,796

15,240,060

施設設備等整備積立金

36,252,000

45,000,000△ 8,748,000

施設設備等整備積立資産

36,252,000

45,000,000△ 8,748,000

財政調整積立金

53,445,884

48,799,000

4,646,884

財政調整積立資産

53,445,884

48,799,000

30,589,950

27,887,252

2,702,698

4,646,884 次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)

資産の部合計214,007,859

265,504,960△ 51,497,101△ 1,398,418△ 1,398,418

純資産の部合計

120,287,834

121,686,252△ 1,398,418

負債及び純資産の部合計

214,007,859

265,504,960△ 51,497,101

財務諸表に対する注記(児童発達支援センター「ひまわり」拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・建物、建物付属設備、構築物、車輌運搬具、器具及び備品は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・退職給付引当金−職員の6月賞与の支給に備えるため、計算期間である12月1日から翌年5月31日までの6ヶ月間のうち、期末である3月31日までの4ヶ月間の額を算定して額を計上している。
・賞与引当金−職員の退職金の支給に備えるため、期末における要支給額を算定して額を計上している。
2. 重要な会計方針の変更
平成27年度より国税庁の基本通達・法人税法に従い労働保険料、法人税の損金算入を支払年度とする。
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表は以下のとおりになっている。
(1)児童発達支援センター「ひまわり」拠点区分財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）(2)拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
該当なし
6. 会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
構築物
767,880
147,177
620,703
器具及び備品130,900
28,361
102,539
合計
898,780
175,538
723,2429. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
37,387,730
037,387,730
合計
37,387,730
037,387,730
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
資産名
期末価格
退職給与引当資産
68,695,856
施設整備積立資産
36,252,000
財政調整積立資産
53,445,884
うち、債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-35-

第1号の4様式
児童発達支援事業所「ひまわりひくまの丘」拠点区分 資金収支計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

備考

差異(A)-(B)収
入事業活動収入計(1)
事業費支出
保健衛生費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
事
保育材料費支出
業
水道光熱費支出
活
消耗器具備品費支出
動
保険料支出
に
賃借料支出
よ
教育指導費支出
支
る
雑支出
出
収
事務費支出
支
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設収
整入
備
施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出に建物附属設備取得支出
よ支その他の施設整備等による支出
る出
敷金支出
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ拠点区分間繰入金収入
の
収
他
入
の
活
その他の活動収入計(7)
動
に
支
よ
出
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)01,754,000
10,00016,00020,00050,00060,0001,237,000
82,000219,000
50,00010,0003,329,000
1,862,000
10,000405,000
44,00010,00035,000953,000
10,0005,083,000△ 5,083,0000208,2807,485
0
018,785059,02080,870042,12003,227,555
1,839,061
0404,3194,756
022,435952,064
4,920
3,435,835△ 3,435,835

0
1,545,720
2,515
16,00020,00031,21560,0001,177,980
1,130
219,000
7,880
10,000101,445
22,93910,000681
39,24410,00012,565936
5,080
1,647,165△ 1,647,165

01,865,000
1,865,000
1,800,000
1,800,000
3,665,000△ 3,665,000
8,748,00001,864,598
1,864,598
1,800,000
1,800,000
3,664,598△ 3,664,598
8,748,000

0
402
402
0
0
402
△ 402
0

8,748,000

8,748,000

008,748,000

08,748,000

00―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)01,647,567△ 1,647,567

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)0

1,647,567△ 1,647,567-36-

第2号の4様式
児童発達支援事業所「ひまわりひくまの丘」拠点区分 事業活動計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)収益ー

サービス活動収益計(1)
事業費
保健衛生費
ビ
保育材料費
ス
消耗器具備品費
活
保険料
動
教育指導費
増 費 事務費
減用
事務消耗品費
の
修繕費
通信運搬費
部
業務委託費
手数料
雑費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)ササ

0208,280
7,485
18,78559,02080,87042,1203,227,555
1,839,061
404,319
4,756
22,435952,064
4,920
3,435,835△ 3,435,835

0

0

0
0
△ 3,435,835
8,748,000

00△ 3,435,835
8,748,000

8,748,000

8,748,000

08,748,000
5,312,165
05,312,16500008,748,000
5,312,165
05,312,165
0005,312,165

5,312,165

ー

0208,280
7,485
18,78559,02080,87042,1203,227,555
1,839,061
404,319
4,756
22,435952,064
4,920
3,435,835△ 3,435,835

収
ビ
益
ス
活
動
外
費
増
用
減
の
部

収
特益
別
増
減
の費
部用

サービス活動外収益計(4)サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益

特別収益計(8)

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-37-第3号の4様式
児童発達支援事業所「ひまわりひくまの丘」拠点区分
平成28年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)

資産の部
当年度末
流動資産

負債の部
前年度末

増減

当年度末

前年度末

増減

-38-

5,746,108

5,746,108 流動負債

4,098,541

4,098,541

現金預金

5,422,108

5,422,108

4,098,541

4,098,541

前払金

324,000

324,000

固定資産

3,664,598

0

0

基本財産

0

0

4,098,541

4,098,541

その他の固定資産3,664,598

3,664,598

建物附属設備

1,864,598

1,864,598 次期繰越活動増減差額

5,312,165

5,312,165

差入保証金

1,800,000

1,800,000 (うち当期活動増減差額)

5,312,165

5,312,165

純資産の部合計

5,312,165

5,312,165

負債及び純資産の部合計

9,410,706

9,410,706

資産の部合計9,410,706

事業未払金

3,664,598 固定負債

9,410,706

負債の部合計

純資産の部

財務諸表に対する注記(児童発達支援事業所「ひまわりひくまの丘」拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・建物、建物付属設備、構築物、車輌運搬具、器具及び備品は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・退職給付引当金−職員の6月賞与の支給に備えるため、計算期間である12月1日から翌年5月31日までの6ヶ月間のうち、期末である3月31日までの4ヶ月間の額を算定して額を計上している。
・賞与引当金−職員の退職金の支給に備えるため、期末における要支給額を算定して額を計上している。
2. 重要な会計方針の変更
平成27年度より国税庁の基本通達・法人税法に従い労働保険料、法人税の損金算入を支払年度とする。
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表は以下のとおりになっている。
(1)児童発達支援事業所「ひまわりひくまの丘」拠点区分財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
該当なし
6. 会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物附属設備
1,864,598
0
1,864,598
合計
1,864,598
0
1,864,598
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
0
0
0
合計
0
0
0
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
資産名
期末価格
退職給与引当資産
0
施設整備積立資産0
財政調整積立資産0
うち、債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-39-

第1号の4様式
身体障害者福祉センター拠点区分 資金収支計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目
障害福祉サービス等事業収入
その他の事業収入
指定管理料収入収
受取利息配当金収入
入その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
法定福利費支出
事業費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
水道光熱費支出
事
燃料費支出
業
消耗器具備品費支出
活
保険料支出
動
賃借料支出
に
教育指導費支出
よ
諸謝金支出
る支
雑支出
収出
事務費支出
支
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施施設整備等補助金収入
設 収
施設整備等補助金収入
整 入
備
施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出に建物附属設備取得支出
よ 支
る 出
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ積立資産取崩収入の施設設備等整備積立資産取崩収入
収他
財政調整積立資産取崩収入
入の活
その他の活動収入計(7)動
積立資産支出に
退職給付引当資産支出
支よ
財政調整積立資産支出
出る
拠点区分間繰入金支出
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)予算(A)

差異(A)-(B)72,639,000
72,639,000
72,639,000
204,000
185,000
185,000
73,028,000
34,312,000
11,942,000
4,816,000
13,351,000
4,203,000
15,568,000
92,000116,000
7,339,000
4,723,000
19,000473,000
1,172,000
31,0001,596,000
7,000
19,334,000
154,000
81,00060,0001,390,000
18,0003,065,000
608,000
27,0005,004,000
532,000
799,000
7,465,000
101,000
30,00069,214,000
3,814,000
530,000
530,000

72,639,000
72,639,000
72,639,000
221,234
212,548
212,548
73,072,782
34,163,697
11,881,179
4,815,101
13,349,973
4,117,444
13,326,766
89,84682,752
7,234,004
2,935,276
12,211
472,580
1,043,089
30,0091,421,000
5,999
18,372,309
130,775
80,50059,800950,792
18,0002,852,778
607,365
3,584
4,953,713
484,697
687,400
7,438,341
75,00029,56465,862,772
7,210,010
530,000
530,000

00
0△ 17,234△ 27,548△ 27,548△ 44,782
148,30360,821899
1,027
85,5562,241,234
2,154
33,248104,996
1,787,724
6,789
420
128,911991
175,000
1,001
961,691
23,225500
200
439,2080
212,222635
23,41650,28747,303
111,600
26,65926,000436
3,351,228△ 3,396,010
00

530,000
1,062,000
1,062,000

530,000
1,060,560
1,060,560

0
1,440
1,440

1,062,000△ 532,000
10,565,000
8,000,000
2,565,000

1,060,560△ 530,560
8,000,000
8,000,000
01,440△ 1,440
2,565,000
02,565,000

10,565,000
4,378,000
407,000
3,971,000
9,469,000
13,847,000△ 3,282,000

8,000,000
1,812,459
406,459
1,406,000
9,469,000
11,281,459△ 3,281,459

2,565,000
2,565,541
541
2,565,000
02,565,541△ 541―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

決算(B)

0

3,397,991△ 3,397,991

5,014,000
5,014,000

5,015,916
8,413,907△ 1,916△ 3,399,907

-40-

備考

第2号の4様式
身体障害者福祉センター拠点区分 事業活動計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)ー

障害福祉サービス等事業収益
収その他の事業収益益
指定管理料収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
保健衛生費
教養娯楽費
水道光熱費
燃料費
サ
消耗器具備品費
保険料
ビ
賃借料
ス
教育指導費
活
諸謝金
動
雑費
費
増
事務費
用
減
福利厚生費
の
旅費交通費
研修研究費
部
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金積立額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ
ス 益
雑収益
活
サービス活動外収益計(4)
動
ー

外
増
減
の
部

費
用

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
特収
施設整備等補助金収益
別益
特別収益計(8)増拠点区分間繰入金費用
減費の用
特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)活動 基本金取崩額(14)増 その他の積立金取崩額(15)減
施設設備整備積立金取崩額
差その他の積立金積立額(16)額
財政調整積立金積立額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

増減(A)-(B)72,639,000
72,639,000
72,639,000
72,639,000
35,222,268
11,881,179
3,757,564
2,364,076
12,927,573
406,459
3,885,417
13,326,766
89,84682,752
7,234,004
2,935,276
12,211
472,580
1,043,089
30,0091,421,000
5,999
18,372,309
130,775
80,50059,800950,792
18,0002,852,778
607,365
3,584
4,953,713
484,697
687,400
7,438,341
75,00029,564
2,095,828△ 505,019
530,000
69,042,152
3,596,848
221,234
212,548
212,548433,7820433,782
4,030,630
530,000
530,000
530,000
9,469,000

0433,782
4,030,630
530,000
530,000
530,000
9,469,000

9,469,000△ 8,939,000△ 4,908,370
18,896,494
13,988,124

9,469,000△ 8,939,000△ 4,908,370
18,896,494
13,988,124
08,000,000
8,000,000
1,406,000
1,406,000
20,582,124

8,000,000
8,000,000
1,406,000
1,406,000
20,582,124-41-

前年度決算(B)72,639,000
72,639,000
72,639,000
72,639,000
35,222,268
11,881,179
3,757,564
2,364,076
12,927,573
406,459
3,885,417
13,326,766
89,84682,752
7,234,004
2,935,276
12,211
472,580
1,043,089
30,0091,421,000
5,999
18,372,309
130,775
80,50059,800950,792
18,0002,852,778
607,365
3,584
4,953,713
484,697
687,400
7,438,341
75,00029,564
2,095,828△ 505,019
530,000
69,042,152
3,596,848
221,234
212,548
212,548433,782

第3号の4様式
身体障害者福祉センター拠点区分 貸借対照表
平成28年 3月31日現在(単位:円)
資産の部

負債の部

当年度末

前年度末

増減

当年度末

前年度末

増減

14,495,227

42,766,828△ 28,271,601 流動負債

8,445,396

39,462,876△ 31,017,480

現金預金

8,420,169

32,204,425△ 23,784,256

事業未払金

4,240,705

9,008,878△ 4,768,173

事業未収金

6,052,000

10,461,235△ 4,409,235

その他の未払金

458,844

28,742,034△ 28,283,190

23,058101,168△ 78,110

未払費用

1,381,771

0

1,381,771

賞与引当金

2,364,076

1,711,964

652,1123,664,799 固定負債

23,887,745

12,593,678

11,294,067

23,887,745

12,593,678

11,294,067

32,333,141

52,056,554△ 19,723,413

流動資産

前払金

-42-

固定資産

58,818,019

55,153,220

基本財産

0

0

0

その他の固定資産58,818,019

55,153,220

3,664,799

建物附属設備

2,225,358

1,307,343

918,015

車輌運搬具4,940,561

5,939,143△ 998,582 国庫補助金等特別積立金

2,474,981

2,450,000

24,981

器具及び備品9,841,355

10,796,056△ 954,701 その他の積立金

17,923,000

24,517,000△ 6,594,000

退職給付引当資産

23,887,745

12,593,678

11,294,067

08,000,000△ 8,000,000

08,000,000△ 8,000,000

17,923,000

16,517,000

1,406,000

17,923,000

16,517,000

20,582,124

18,896,494

1,685,630

施設設備等整備積立資産
財政調整積立資産

退職給付引当金
負債の部合計

純資産の部

施設設備等整備積立金
財政調整積立金

1,406,000 次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)

資産の部合計73,313,246

97,920,048△ 24,606,802△ 4,908,370△ 4,908,370

純資産の部合計

40,980,105

45,863,494△ 4,883,389

負債及び純資産の部合計

73,313,246

97,920,048△ 24,606,802

財務諸表に対する注記(身体障害者福祉センター拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・建物、建物付属設備、構築物、車輌運搬具、器具及び備品は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・退職給付引当金−職員の6月賞与の支給に備えるため、計算期間である12月1日から翌年5月31日までの6ヶ月間のうち、期末である3月31日までの4ヶ月間の額を算定して額を計上している。
・賞与引当金−職員の退職金の支給に備えるため、期末における要支給額を算定して額を計上している。
2. 重要な会計方針の変更
平成27年度より国税庁の基本通達・法人税法に従い労働保険料、法人税の損金算入を支払年度とする。
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表は以下のとおりになっている。
(1)身体障害者支援センター拠点区分財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）(2)拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
該当なし
6. 会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し国庫補助金特別積立金を497,658円取り崩した。
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物附属設備
2,444,604
219,246
2,225,358
車輌運搬具
5,979,538
1,038,977
4,940,561
器具及び備品13,753,000
3,911,645
9,841,355
合計
22,177,142
5,169,868
17,007,274
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
6,052,000
0
6,052,000
合計
6,052,000
0
6,052,000
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
資産名
期末価格
退職給与引当資産
23,887,745
施設整備積立資産0
財政調整積立資産
17,923,000
うち、債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-43-

第1号の4様式
相談支援事業所[シグナル」拠点区分 資金収支計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
計画相談支援給付費収入
障害児施設給付費収入
障害児相談支援給付費収入
収その他の事業収入
入受託事業収入指定管理料収入
受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出事
法定福利費支出
業
事業費支出
活
燃料費支出
動
消耗器具備品費支出
に
保険料支出
よ
賃借料支出
る
諸謝金支出
収
事務費支出
支
福利厚生費支出
支
職員被服費支出
出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
収
設
整 入
施設整備等収入計(4)備
固定資産取得支出
等
建物附属設備取得支出に 支器具及び備品取得支出
よ 出る
収施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ積立資産取崩収入の退職給付引当資産取崩収入
収他
施設設備等整備積立資産取崩収入
入の財政調整積立資産取崩収入
活
その他の活動収入計(7)動
積立資産支出に
退職給付引当資産支出
支よ
財政調整積立資産支出出る
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)50,744,000
4,300,000
4,300,000
27,700,000
27,700,000
18,744,000
156,000
18,588,000
234,000
186,000
186,000
51,164,000
57,121,000
28,493,000
10,430,000
10,147,000
223,000
7,828,000
2,279,000
278,000
140,000
92,0001,510,000
259,000
2,982,000
146,000
9,000
67,000561,000
994,000
16,000180,000
504,000
35,00017,00050,000103,000
226,000
41,00033,00062,382,000△ 11,218,000

55,343,495
4,281,120
4,281,120
32,318,375
32,318,375
18,744,000
156,000
18,588,000
233,811
253,893
253,893
55,831,199
56,732,944
28,429,055
10,429,027
10,057,366
222,5817,594,915
1,995,436
237,977
112,546
64,2301,445,096
135,587
2,580,109
133,729
5,850
49,518490,220
988,838
1,100
118,541
436,586
33,093
3,584
23,78028,200208,428
30,00028,642
61,308,489△ 5,477,290△ 4,599,495
18,88018,880△ 4,618,375△ 4,618,375
0
0
0
189
△ 67,893△ 67,893△ 4,667,199
388,056
63,945973
89,634419
233,085
283,564
40,02327,454
27,77064,904
123,413401,891
12,271
3,150
17,48270,7805,162
14,90061,45967,414
1,907
13,416
26,22074,80017,572
11,0004,358
1,073,511△ 5,740,710

0991,000
548,000
443,000

0917,136
475,092
442,044073,86472,908956

991,000△ 991,000
20,527,000
223,000
15,000,000
5,304,000
20,527,000
8,318,000
1,658,000
6,660,000

917,136△ 917,136
20,527,000
223,000
15,000,000
5,304,000
20,527,000
4,149,036
1,649,036
2,500,000

73,864△ 73,864000004,168,964
8,964
4,160,000

8,318,000
12,209,000

4,168,964△ 4,168,964

0

4,149,036
16,377,964―
9,983,538

4,566,000
4,566,000

4,364,438
14,347,976

201,562△ 9,781,976-44-△ 9,983,538

備考

第2号の4様式
相談支援事業所「シグナル」拠点区分 事業活動計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)ー

障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
計画相談支援給付費収益
障害児施設給付費収益
収
障害児相談支援給付費収益益
その他の事業収益
受託事業収益指定管理料収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
サ
事業費
燃料費
ビ
消耗器具備品費
ス
保険料
活
賃借料
動
諸謝金
増
事務費
減
福利厚生費
の費
職員被服費
部用
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ
ス 益
雑収益
活
サービス活動外収益計(4)
動
ー

外
増
減
の
部

費
用

特収
別益
増
減費
の用
部

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特別収益計(8)

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動
その他の積立金取崩額(15)増
施設設備整備積立金取崩額
減
財政調整積立金取崩額
差額 その他の積立金積立額(16)財政調整積立金積立額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)前年度決算(B)55,343,495
4,281,120
4,281,120
32,318,375
32,318,375
18,744,000
156,000
18,588,000
55,343,495
60,040,588
28,429,055
7,370,323
5,722,820
9,788,566
1,648,617
7,081,207
1,995,436
237,977
112,546
64,2301,445,096
135,587
2,580,109
133,729
5,850
49,518490,220
988,838
1,100
118,541
436,586
33,093
3,584
23,78028,200208,428
30,00028,642
8,367
64,624,500△ 9,281,005
233,811
253,893
253,893487,704

0487,704△ 8,793,301

0487,704△ 8,793,301

0

0

0
0
△ 8,793,301
523,226△ 8,270,075

00△ 8,793,301
523,226△ 8,270,075
020,304,000
15,000,000
5,304,000
2,500,000
2,500,000
9,533,925

20,304,000
15,000,000
5,304,000
2,500,000
2,500,000
9,533,925-45-

増減(A)-(B)55,343,495
4,281,120
4,281,120
32,318,375
32,318,375
18,744,000
156,000
18,588,000
55,343,495
60,040,588
28,429,055
7,370,323
5,722,820
9,788,566
1,648,617
7,081,207
1,995,436
237,977
112,546
64,2301,445,096
135,587
2,580,109
133,729
5,850
49,518490,220
988,838
1,100
118,541
436,586
33,093
3,584
23,78028,200208,428
30,00028,642
8,367
64,624,500△ 9,281,005
233,811
253,893
253,893487,704

第3号の4様式
相談支援事業所「シグナル」拠点区分
平成28年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)

資産の部

負債の部

当年度末

前年度末

増減

当年度末

17,461,648

24,978,243

現金預金

6,757,646

6,357,985

399,661

事業未収金

10,693,202

18,504,537△ 7,811,335

10,800115,721△ 104,921

流動資産

前払金

△ 7,516,595 流動負債

前年度末

増減

-46-

8,836,492

24,455,017△ 15,618,525

1,620,090

336,955

1,283,135

492,048

20,276,850△ 19,784,802

未払費用

1,001,534

0

1,001,534

賞与引当金

5,722,820

3,841,212

1,881,608△ 15,870,278 固定負債

37,866,966

36,842,013

1,024,953

37,866,966

36,842,013

1,024,953

46,703,458

61,297,030△ 14,593,572

事業未払金
その他の未払金

固定資産

49,795,735

65,666,013

基本財産

0

0

0

その他の固定資産49,795,735

65,666,013△ 15,870,278

建物附属設備

472,876

0472,876

純資産の部

器具及び備品435,8930435,893 その他の積立金

11,020,000

28,824,000△ 17,804,000

37,866,966

36,842,013

1,024,953

0

15,000,000△ 15,000,000

015,000,000△ 15,000,000

11,020,000

13,824,000△ 2,804,000

11,020,000

13,824,000△ 2,804,000 次期繰越活動増減差額

9,533,925

523,226

9,010,699

退職給付引当資産
施設設備等整備積立資産
財政調整積立資産

退職給付引当金
負債の部合計施設設備等整備積立金
財政調整積立金(うち当期活動増減差額)

資産の部合計67,257,383

90,644,256△ 23,386,873△ 8,793,301△ 8,793,301

純資産の部合計

20,553,925

29,347,226△ 8,793,301

負債及び純資産の部合計

67,257,383

90,644,256△ 23,386,873

財務諸表に対する注記(相談支援事業所「シグナル」拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・建物、建物付属設備、構築物、車輌運搬具、器具及び備品は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・退職給付引当金−職員の6月賞与の支給に備えるため、計算期間である12月1日から翌年5月31日までの6ヶ月間のうち、期末である3月31日までの4ヶ月間の額を算定して額を計上している。
・賞与引当金−職員の退職金の支給に備えるため、期末における要支給額を算定して額を計上している。
2. 重要な会計方針の変更
平成27年度より国税庁の基本通達・法人税法に従い労働保険料、法人税の損金算入を支払年度とする。
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表は以下のとおりになっている。
(1)相談支援事業所「シグナル」拠点区分財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）(2)拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
該当なし
6. 会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物附属設備
475,092
2,216
472,876
器具及び備品442,0446,151
435,893
合計
917,1368,367
908,769
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
10,693,202
0
10,693,202
合計
10,693,202
0
10,693,202
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
資産名
期末価格
退職給与引当資産
37,866,966
施設整備積立資産0
財政調整積立資産
11,020,000
うち、債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-47-

第1号の4様式
地域活動支援センター「オルゴール」拠点区分 資金収支計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

19,071,000
19,071,000
19,071,000
112,000
148,000
148,000
19,331,000
15,699,000
7,118,000
2,051,000
4,728,000
1,802,000
2,212,000
35,00045,000555,000
56,0004,000
382,000
26,0001,109,000
1,659,000
47,00017,00030,0009,000
267,000
7,000
122,000
152,000
16,00029,000431,000
119,000
393,000
10,00010,00019,570,000△ 239,000

19,003,000
19,003,000
19,003,000
112,040
138,040
138,040
19,253,080
15,646,299
7,097,400
2,050,465
4,708,794
1,789,640
2,152,401
32,35343,292544,544
51,5173,500
350,263
24,456
1,102,476
1,298,491
41,36600
6,900
179,012
4,516
84,346106,156
15,825
3,584
369,761
89,395392,530
5,000
100
19,097,191
155,889

68,00068,00068,000
△ 40
9,960
9,960
77,92052,701
20,600535
19,206
12,36059,5992,647
1,708
10,4564,483
500
31,737
1,544
6,524
360,509
5,634
17,00030,0002,100
87,9882,484
37,65445,844
175
25,416
61,23929,605
470
5,000
9,900
472,809△ 394,889

000

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ積立資産取崩収入の
財政調整積立資産取崩収入
収
他
入
の
活
その他の活動収入計(7)動
積立資産支出に
退職給付引当資産支出
支よ
財政調整積立資産支出る出収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)002,900,000
2,900,000

001,294,000
1,294,000

001,606,000
1,606,000

2,900,000
2,661,000
1,055,000
1,606,000

1,294,000
1,054,172
1,054,172
0

1,606,000
1,606,828
828
1,606,000

2,661,000
239,000

1,054,172
239,828

1,606,828△ 828

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)0395,717△ 395,717

3,057,000
3,057,000

3,057,151
3,452,868△ 151△ 395,868

障害福祉サービス等事業収入
その他の事業収入
受託事業収入収
受取利息配当金収入
入その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
法定福利費支出
事業費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
事
水道光熱費支出業
消耗器具備品費支出
活
保険料支出
動
賃借料支出
に
教育指導費支出
よ諸謝金支出
る 支 事務費支出
福利厚生費支出
収出
職員被服費支出
支
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設収
整入
備
等
に
よ支
る出
収
支

施設整備等収入計(4)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

―

-48-

第2号の4様式
地域活動支援センター「オルゴール」拠点区分 事業活動計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

障害福祉サービス等事業収益
その他の事業収益
受託事業収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
保健衛生費
教養娯楽費
サ
水道光熱費
消耗器具備品費
ビ
保険料
ス
賃借料
活
教育指導費
動
費
諸謝金
増
用 事務費
減
福利厚生費
の
研修研究費
部
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
ビ 収 その他のサービス活動外収益
ス 益
雑収益
活
サービス活動外収益計(4)
動
収
益

ー
ー

外
増
減
の
部

費
用

収
特
益
別
増
減
費
の
用
部

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

特別収益計(8)

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動
その他の積立金取崩額(15)増
財政調整積立金取崩額
減
差 その他の積立金積立額(16)額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-49-

前年度決算(B)

増減(A)-(B)19,003,000
19,003,000
19,003,000
19,003,000
16,889,131
7,097,400
1,537,224
1,118,644
4,414,394
1,054,172
1,667,297
2,152,401
32,35343,292544,544
51,5173,500
350,263
24,456
1,102,476
1,298,491
41,3666,900
179,012
4,516
84,346106,156
15,825
3,584
369,761
89,395392,530
5,000
100
133,920
20,473,943△ 1,470,943
112,040
138,040
138,040
250,080

19,003,000
19,003,000
19,003,000
19,003,000
16,889,131
7,097,400
1,537,224
1,118,644
4,414,394
1,054,172
1,667,297
2,152,401
32,35343,292544,544
51,5173,500
350,263
24,456
1,102,476
1,298,491
41,3666,900
179,012
4,516
84,346106,156
15,825
3,584
369,761
89,395392,530
5,000
100
133,920
20,473,943△ 1,470,943
112,040
138,040
138,040
250,0800250,080△ 1,220,863

0250,080△ 1,220,863

0

0

0
0
△ 1,220,863
2,796,767
1,575,904
0
1,294,000
1,294,000
000△ 1,220,863
2,796,767
1,575,904
0
1,294,000
1,294,000
02,869,904

2,869,904

第3号の4様式
地域活動支援センター「オルゴール」拠点区分
平成28年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)

資産の部
当年度末
流動資産

負債の部
前年度末

増減

当年度末

4,359,677

9,925,375△ 5,565,698 流動負債

現金預金

2,594,018

4,259,708△ 1,665,690

事業未収金

1,758,080

5,649,211△ 3,891,131

7,579

16,456△ 8,877

前払金-50-

7,798,208△ 5,772,755

事業未払金

367,208

1,159,376△ 792,168

その他の未払金

175,651

5,708,848△ 5,533,197

未払費用

363,9500363,950

賞与引当金

1,118,644

929,984

188,660△ 373,748 固定負債

4,975,733

3,921,561

1,054,172

4,975,733

3,921,561

1,054,172

7,001,186

11,719,769△ 4,718,583

4,066,000

5,360,000△ 1,294,000

財政調整積立金

4,066,000

5,360,000△ 1,294,000

次期繰越活動増減差額

2,869,904

2,796,767

73,137(うち当期活動増減差額)△ 1,220,863

9,577,413

9,951,161

基本財産

0

0

0

その他の固定資産9,577,413

9,951,161△ 373,748

器具及び備品535,680

669,600△ 133,920

退職給付引当資産

4,975,733

3,921,561

財政調整積立資産

4,066,000

5,360,000

13,937,090

19,876,536

増減

2,025,453

固定資産

資産の部合計

前年度末

退職給付引当金
負債の部合計

純資産の部

1,054,172 その他の積立金△ 1,294,000△ 5,939,446△ 1,220,863

純資産の部合計

6,935,904

8,156,767△ 1,220,863

負債及び純資産の部合計

13,937,090

19,876,536△ 5,939,446

財務諸表に対する注記(地域活動支援センター「オルゴール」拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・建物、建物付属設備、構築物、車輌運搬具、器具及び備品は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・退職給付引当金−職員の6月賞与の支給に備えるため、計算期間である12月1日から翌年5月31日までの6ヶ月間のうち、期末である3月31日までの4ヶ月間の額を算定して額を計上している。
・賞与引当金−職員の退職金の支給に備えるため、期末における要支給額を算定して額を計上している。
2. 重要な会計方針の変更
平成27年度より国税庁の基本通達・法人税法に従い労働保険料、法人税の損金算入を支払年度とする。
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表は以下のとおりになっている。
(1)地域活動支援センター「オルゴール」拠点区分財務諸表（第1号の4様式、第2号の4様式、第3号の4様式）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
該当なし
6. 会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
器具及び備品669,600
133,920535,680
合計
669,600
133,920535,680
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
1,758,080
0
1,758,080
合計
1,758,080
0
1,758,080
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
資産名
期末価格
退職給与引当資産
4,975,733
施設整備積立資産0
財政調整積立資産
4,066,000
うち、債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-51-

第1号の4様式
生活介護・就労継続「かがやき」拠点区分 資金収支計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

就労支援事業収入
受託収入
事業収入
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
介護給付費収入収
訓練等給付費収入
入利用者負担金収入
特定費用収入受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
被服費支出
事
教養娯楽費支出
業
水道光熱費支出
活
燃料費支出
動
消耗器具備品費支出
に
保険料支出
よ
賃借料支出
る
教育指導費支出
収
諸謝金支出
支
事務費支出
支
福利厚生費支出出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出
就労支援事業製造原価支出
就労支援事業仕入支出
就労支援事業販管費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)2,005,000
1,350,000
655,000
112,922,000
109,341,000
92,334,000
17,007,000
140,000
3,441,000
443,000
367,000
367,000
115,737,000
66,119,000
24,141,000
7,724,000
25,985,000
217,000
8,052,000
17,584,000
3,400,000
72,00010,000552,000
2,150,000
770,000
357,000
103,000
9,600,000
297,000
273,000
17,275,000
209,000
89,000165,000
32,000641,000
25,0001,035,000
217,000
20,00012,512,000
410,000
88,0001,669,000
147,000
16,0002,005,000
1,882,000
1,513,000
369,000
123,000
102,983,000
12,754,000

2,001,935
1,318,969
682,966
113,769,296
110,220,165
94,622,943
15,597,222
133,671
3,415,460
157,909395,346
395,346
116,324,486
65,302,546
23,763,931
7,722,599
25,762,749
216,839
7,836,428
16,288,819
3,345,680
66,636
1,833
442,979
2,120,995
730,696346,405
101,300
8,738,949
178,346
215,000
16,473,219
197,321090,92813,730588,601
22,516603,467
210,084
3,584
12,472,036
395,484
48,8001,668,798
147,000
10,8702,001,935
1,879,950
1,512,315
367,635
121,985
100,066,519
16,257,967

3,065
31,031△ 27,966△ 847,296△ 879,165△ 2,288,943
1,409,778
6,329
25,540285,091△ 28,346△ 28,346△ 587,486
816,454
377,0691,401
222,251
161
215,572
1,295,181
54,3205,364
8,167
109,02129,00539,304
10,5951,700
861,051
118,654
58,000801,781
11,67989,00074,072
18,27052,3992,484
431,533
6,916
16,41639,964
14,516
39,200
202
0
5,130
3,065
2,050
685
1,365
1,015
2,916,481△ 3,503,967

施
設収
整入
備
施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出に建物附属設備取得支出
よ支る出収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)0157,000
157,000

0
156,600
156,6000
400
400

157,000△ 157,000

156,600△ 156,600

400
△ 400

-52-

積立資産取崩収入
そ
退職給付引当資産取崩収入の収財政調整積立資産取崩収入
入他のその他の活動収入計(7)活積立資産支出動
退職給付引当資産支出に施設整備等整備積立資産支出
支
よ
拠点区分間繰入金支出
出
その他の活動による支出
る
過年度修正損（支出）収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)3,086,000
111,000
2,975,000

111,000
111,000
02,975,000
02,975,000

3,086,000
7,168,000
1,268,000
5,900,000
7,630,000
885,000
885,000
15,683,000△ 12,597,000

2,975,000
106,690
106,6900
50,00049,44549,445
206,135
2,768,8650

111,000
7,061,310
1,161,310
5,900,000
7,580,000
835,555
835,555
15,476,865△ 15,365,865―
735,502△ 735,502

28,318,000
28,318,000

28,319,269
29,054,771△ 1,269△ 736,771-53-

第2号の4様式
生活介護・就労継続「かがやき」拠点区分 事業活動計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)
2,001,935
1,318,969
682,966
113,769,296
110,220,165
94,622,943
15,597,222
133,671
3,415,460
115,771,231
66,954,988
23,763,931
5,106,289
4,320,828
25,161,149
1,267,149
7,335,642
16,288,819
3,345,680
66,636
1,833
442,979
2,120,995
730,696346,405
101,300
8,738,949
178,346
215,000
16,473,219
197,32190,92813,730588,601
22,516603,467
210,084
3,584
12,472,036
395,484
48,8001,668,798
147,000
10,8702,001,935
1,879,950
1,512,315
367,635
121,985
704,971△ 551,233
101,872,699
13,898,532
157,909395,346
395,346
553,255

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)0553,255
14,451,787

ー

就労支援事業収益
受託収益
事業収益
障害福祉サービス等事業収益収
自立支援給付費収益益
介護給付費収益
訓練等給付費収益
利用者負担金収益
特定費用収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
被服費
教養娯楽費
サ
水道光熱費
燃料費
ビ
消耗器具備品費
ス
保険料
活
賃借料
動
教育指導費
増
諸謝金
減
事務費
の
費
福利厚生費
部
用
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
当期就労支援事業仕入高
就労支援事業販管費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ 益
雑収益
ス
サービス活動外収益計(4)
ー

活
動
外 費
増 用
減
の
部

-54-

前年度決算(B)

増減(A)-(B)2,001,935
1,318,969
682,966
113,769,296
110,220,165
94,622,943
15,597,222
133,671
3,415,460
115,771,231
66,954,988
23,763,931
5,106,289
4,320,828
25,161,149
1,267,149
7,335,642
16,288,819
3,345,680
66,636
1,833
442,979
2,120,995
730,696346,405
101,300
8,738,949
178,346
215,000
16,473,219
197,32190,92813,730588,601
22,516603,467
210,084
3,584
12,472,036
395,484
48,8001,668,798
147,000
10,8702,001,935
1,879,950
1,512,315
367,635
121,985
704,971△ 551,233
101,872,699
13,898,532
157,909395,346
395,346
553,25500000553,255
14,451,787

収特益
別特別収益計(8)増拠点区分間繰入金費用減
その他の特別損失の費
過年度修正損部用

8,415,555△ 8,415,555
6,036,232
25,270,349
31,306,581
005,900,000
5,900,000

0
0
0
0
0
7,580,000
835,555
835,555
08,415,555△ 8,415,555
6,036,232
25,270,349
31,306,581
005,900,000
5,900,000

25,406,581

25,406,581

0
7,580,000
835,555
835,555

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動
その他の積立金取崩額(15)増減 その他の積立金積立額(16)
施設設備等整備積立金積立額
差額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-55-第3号の4様式
生活介護・就労継続「かがやき」拠点区分
平成28年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)

資産の部

負債の部

当年度末

前年度末

増減

当年度末

前年度末

増減

36,420,123

77,877,354△ 41,457,231 流動負債

11,686,180

53,276,781△ 41,590,601

現金預金

9,555,445

45,551,941△ 35,996,496

事業未払金

3,839,206

3,309,567

529,639

事業未収金

26,832,378

32,256,057△ 5,423,679

その他の未払金

1,198,513

46,248,518△ 45,050,005

32,30069,356△ 37,056

未払費用

2,327,633

02,327,633

賞与引当金

4,320,828

3,718,696

602,132

6,166,456 固定負債

37,892,631

37,077,804

814,827

37,892,631

37,077,804

814,827

49,578,811

90,354,585△ 40,775,774

2,040,851

2,592,084△ 551,233

61,221,000

55,321,000

5,900,000

施設設備等整備積立金

26,900,000

21,000,000

5,900,000

財政調整積立金

34,321,000

34,321,0000

次期繰越活動増減差額

25,406,581

25,270,349

136,232(うち当期活動増減差額)

6,036,232

流動資産

前払金

-56-

固定資産

101,827,120

95,660,664

基本財産

0

0

0

101,827,120

95,660,664

6,166,456

建物附属設備

150,4800150,480

車輌運搬具2,563,009

3,261,860

退職給付引当資産

37,892,631

37,077,804

施設設備等整備積立資産

26,900,000

21,000,000

5,900,000

財政調整積立資産

34,321,000

34,321,0000

その他の固定資産

資産の部合計138,247,243

173,538,018

退職給付引当金
負債の部合計純資産の部△ 698,851 国庫補助金等特別積立金
814,827 その他の積立金△ 35,290,775

6,036,232

純資産の部合計

88,668,432

83,183,433

5,484,999

負債及び純資産の部合計

138,247,243

173,538,018△ 35,290,775

財務諸表に対する注記(生活介護・就労継続支援事業「かがやき」拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・建物、建物付属設備、構築物、車輌運搬具、器具及び備品は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・退職給付引当金−職員の6月賞与の支給に備えるため、計算期間である12月1日から翌年5月31日までの6ヶ月間のうち、期末である3月31日までの4ヶ月間の額を算定して額を計上している。
・賞与引当金−職員の退職金の支給に備えるため、期末における要支給額を算定して額を計上している。
2. 重要な会計方針の変更
平成27年度より国税庁の基本通達・法人税法に従い労働保険料、法人税の損金算入を支払年度とする。
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表は以下のとおりになっている。
(1)生活介護・就労継続支援施設「かがやき」拠点区分財務諸表（第1号の4様式、第2号の4様式、第3号の4様式）(2)拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
該当なし
6. 会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し国庫補助金特別積立金を551,233円取り崩した。
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物附属設備
156,600
6,120
150,480
車輌運搬具3,884,190
1,321,181
2,563,009
合計
4,040,790
1,327,301
2,713,489
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
26,832,378
0
26,832,378
合計
26,832,378
0
26,832,378
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
資産名
期末価格
退職給与引当資産
37,892,631
施設整備積立資産
26,900,000
財政調整積立資産
34,321,000
うち、債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-57-

第1号の4様式
就労継続支援施設「はばたき」拠点区分 資金収支計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目
就労支援事業収入
事業収入
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
訓練等給付費収入
収利用者負担金収入
入
特定費用収入受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
水道光熱費支出
事
燃料費支出
業
消耗器具備品費支出
活
保険料支出
動
賃借料支出
に
教育指導費支出
よ
諸謝金支出
る
事務費支出
収
福利厚生費支出支支職員被服費支出
出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出
就労支援事業製造原価支出
就労支援事業仕入支出
就労支援事業販管費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

収
入
支
出

予算(A)

差異(A)-(B)

備考

7,000,000
7,000,000
44,544,000
43,218,000
43,218,000
76,0001,250,000
177,000
267,000
267,000
51,988,000
25,909,000
12,558,000
4,073,000
5,893,000
3,385,000
6,760,000
1,252,000
39,000130,000
1,440,000
500,000
203,000
220,000
2,878,000
80,00018,0008,499,000
71,0001,000
10,00010,000279,000
14,000808,000
194,000
22,0005,444,000
214,000
148,000
1,177,000
93,00014,0007,000,000
6,662,000
3,251,000
3,411,000
338,000
48,168,000
3,820,000

6,987,671
6,987,671
45,509,649
44,232,497
44,232,497
77,772
1,199,380
173,400
280,400
280,400
52,951,120
25,875,925
12,557,390
4,072,919
5,892,144
3,353,472
6,367,862
1,199,380
36,641
119,010
1,421,259
387,139
202,878
195,4102,726,765
79,38008,310,508
70,60202,320
0271,482
14,000699,344
193,2313,584
5,437,882
213,975
147,043
1,153,208
92,700
11,137
6,987,671
6,650,606
3,240,021
3,410,585
337,065
47,541,966
5,409,154

12,32912,329△ 965,649△ 1,014,497△ 1,014,497△ 1,772
50,6203,600△ 13,400△ 13,400△ 963,120
33,075610
81
856
31,528392,138
52,6202,359
10,99018,741
112,861122
24,590151,235620
18,000188,492
398
1,000
7,680
10,0007,518
0108,656769
18,4166,118
25
957
23,792300
2,863
12,32911,394
10,979415
935
626,034△ 1,589,154

0

0

0

0
0
2,210,000
2,210,000

00620,483
620,483001,589,517
1,589,517

2,210,000
2,384,000
384,000
2,000,000
3,646,000
6,030,000△ 3,820,000

620,483
2,383,637
383,6372,000,000
3,646,000
6,029,637△ 5,409,154

1,589,517
363
363
0
0
363
1,589,154

施設整備等収入計(4)

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ積立資産取崩収入の 収
財政調整積立資産取崩収入
他 入のその他の活動収入計(7)活積立資産支出動
退職給付引当資産支出に 支施設整備等整備積立資産支出
よ 出
拠点区分間繰入金支出る
その他の活動支出計(8)収支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)

決算(B)

-58-

予備費支出(10)―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

0

0

0

9,046,000
9,046,000

9,046,388
9,046,388

△ 388
△ 388

-59-

第2号の4様式
就労継続支援施設「はばたき」拠点区分 事業活動計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)ー

就労支援事業収益
事業収益
障害福祉サービス等事業収益収
自立支援給付費収益益
訓練等給付費収益
利用者負担金収益
特定費用収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
サ
教養娯楽費
水道光熱費
ビ
燃料費
ス
消耗器具備品費
活
保険料
動
賃借料
増
教育指導費
減
事務費
費
の
福利厚生費
用
部
旅費交通費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
当期就労支援事業仕入高
就労支援事業販管費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ
雑収益
ス 益
サービス活動外収益計(4)
活
ー

動
外 費
増
減 用
の
部

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

収特益
別特別収益計(8)増拠点区分間繰入金費用
減
費
の
用
部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)-60-

前年度決算(B)

増減(A)-(B)6,987,671
6,987,671
45,509,649
44,232,497
44,232,497
77,772
1,199,380
52,497,320
26,466,814
12,557,390
2,835,251
1,982,016
5,597,744
383,637
3,110,776
6,367,862
1,199,380
36,641
119,010
1,421,259
387,139
202,878
195,4102,726,765
79,3808,310,508
70,602
2,320
271,482
14,000699,344
193,2313,584
5,437,882
213,975
147,043
1,153,208
92,700
11,137
6,987,671
6,650,606
3,240,021
3,410,585
337,065
48,132,855
4,364,465
173,400
280,400
280,400
453,800

6,987,671
6,987,671
45,509,649
44,232,497
44,232,497
77,772
1,199,380
52,497,320
26,466,814
12,557,390
2,835,251
1,982,016
5,597,744
383,637
3,110,776
6,367,862
1,199,380
36,641
119,010
1,421,259
387,139
202,878
195,4102,726,765
79,3808,310,508
70,602
2,320
271,482
14,000699,344
193,2313,584
5,437,882
213,975
147,043
1,153,208
92,700
11,137
6,987,671
6,650,606
3,240,021
3,410,585
337,065
48,132,855
4,364,465
173,400
280,400
280,400
453,800

0453,800
4,818,265

0453,800
4,818,265

03,646,000

03,646,000

3,646,000△ 3,646,000
1,172,265

3,646,000△ 3,646,000
1,172,265繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増
財政調整積立金取崩額
減 その他の積立金積立額(16)差
施設設備等整備積立金積立額
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-61-

7,271,624
8,443,889
0620,483
620,4832,000,000
2,000,000

7,271,624
8,443,889
0620,483
620,4832,000,000
2,000,000

7,064,372

7,064,372

第3号の4様式
就労継続支援施設「はばたき」拠点区分
平成28年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)

資産の部

負債の部

当年度末

前年度末

増減

当年度末

前年度末

増減

12,352,467

30,987,262△ 18,634,795 流動負債

5,288,095

23,715,638△ 18,427,543

現金預金

4,862,913

20,124,969△ 15,262,056

事業未払金

1,690,190

1,686,926

3,264

事業未収金

7,474,368

10,803,460△ 3,329,092

その他の未払金

886,020

20,253,948△ 19,367,928

15,186

58,833△ 43,647

未払費用

729,8690729,869

賞与引当金

1,982,016

1,774,764

207,252

1,763,154 固定負債

20,988,879

20,605,242

383,637

20,988,879

20,605,242

383,637

26,276,974

44,320,880△ 18,043,906

流動資産

前払金

-62-

固定資産

41,144,396

39,381,242

基本財産

0

0

0

41,144,396

39,381,242

1,763,154

退職給付引当資産

20,988,879

20,605,242

383,637

施設設備等整備積立資産

7,000,000

5,000,000

2,000,000 その他の積立金

20,155,517

18,776,000

1,379,517

財政調整積立資産

13,155,517

13,776,000△ 620,483

施設設備等整備積立金

7,000,000

5,000,000

2,000,000

財政調整積立金

13,155,517

13,776,000△ 620,483

次期繰越活動増減差額

7,064,372

7,271,624△ 207,252(うち当期活動増減差額)

1,172,265

その他の固定資産

資産の部合計53,496,863

70,368,504△ 16,871,641

退職給付引当金
負債の部合計純資産の部

1,172,265

純資産の部合計

27,219,889

26,047,624

1,172,265

負債及び純資産の部合計

53,496,863

70,368,504△ 16,871,641

財務諸表に対する注記(就労継続支援施設「はばたき」拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・建物、建物付属設備、構築物、車輌運搬具、器具及び備品は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・退職給付引当金−職員の6月賞与の支給に備えるため、計算期間である12月1日から翌年5月31日までの6ヶ月間のうち、期末である3月31日までの4ヶ月間の額を算定して額を計上している。
・賞与引当金−職員の退職金の支給に備えるため、期末における要支給額を算定して額を計上している。
2. 重要な会計方針の変更
平成27年度より国税庁の基本通達・法人税法に従い労働保険料、法人税の損金算入を支払年度とする。
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表は以下のとおりになっている。
(1)就労継続支援施設「はばたき」拠点財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
該当なし
6. 会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
該当なし
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
7,474,368
0
7,474,368
合計
7,474,368
0
7,474,368
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
資産名
期末価格
退職給与引当資産
20,988,879
施設整備積立資産
7,000,000
財政調整積立資産
13,155,517
うち、債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-63-

第1号の4様式
障害者生活介護施設「ふれんず」拠点区分 資金収支計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

333,000
333,000
82,111,000
81,000,000
81,000,000
1,111,000
291,000
12,00012,00082,747,000
57,651,000
17,825,000
6,297,000
26,395,000
295,000
6,839,000
8,141,000
1,116,000
117,000
1,000
164,000
1,054,000
722,000
638,000
59,0004,105,000
109,000
56,0008,354,000
223,000
213,000
30,000196,000
497,000
14,000206,000
178,000
2,000
35,0005,100,000
365,000
280,000
995,000
15,0005,000
333,000
286,000
161,000
125,000
47,00074,479,000
8,268,000

310,534
310,534
80,426,013
79,362,443
79,362,443
1,063,570
290,090
11,80011,80081,038,437
57,610,897
17,824,793
6,296,340
26,394,439
294,919
6,800,406
7,763,498
1,063,670
115,0280
149,492
1,040,078
712,151
633,779
21,2203,880,346
104,834
42,9007,481,612
139,786
202,560
18,940121,968
450,414
12,676
93,638150,119
0
29,4975,000,739
210,399
41,100994,076
15,000700
310,534
285,168
160,180
124,988
25,366
73,166,541
7,871,896

22,466
22,466
1,684,987
1,637,557
1,637,557
47,430910
200
200
1,708,563
40,103
207
660
561
81
38,594
377,50252,3301,972
1,000
14,50813,922
9,849
4,221
37,780224,654
4,166
13,100872,388
83,214
10,44011,06074,032
46,586
1,324
112,362
27,881
2,000
5,503
99,261
154,601
238,900924
0
4,300
22,466832
820
1221,634
1,312,459
396,104

施設整備等収入計(4)

0

0

0

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)

0
0

0
0

0
0

就労支援事業収入
事業収入
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
収
介護給付費収入入
特定費用収入受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
水道光熱費支出
事
燃料費支出
業
消耗器具備品費支出
活
保険料支出
動
賃借料支出
に
教育指導費支出
よ
諸謝金支出
る
事務費支出
収
福利厚生費支出支支職員被服費支出
出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出
就労支援事業製造原価支出
就労支援事業仕入支出
就労支援事業販管費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設収
整入
備
等
に
よ支
る出
収
支

予算(A)

-64-

積立資産取崩収入
そ財政調整積立資産取崩収入の収他入のその他の活動収入計(7)活積立資産支出動
退職給付引当資産支出に支施設整備等整備積立資産支出
よ出
財政調整積立資産支出
る
拠点区分間繰入金支出
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)10,000,000
10,000,000

8,900,000
8,900,000

1,100,000
1,100,000

10,000,000
12,921,000
966,000
4,600,000
7,355,000
5,347,000
18,268,000△ 8,268,000

8,900,000
5,565,049
965,049
4,600,000
05,047,000
10,612,049△ 1,712,049

1,100,000
7,355,951
951
0
7,355,000
300,000
7,655,951△ 6,555,951

予備費支出(10)―06,159,847△ 6,159,847

9,633,000
9,633,000

9,633,868
15,793,715△ 868△ 6,160,715

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)-65-

第2号の4様式
障害者生活介護施設「ふれんず」拠点区分 事業活動計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)310,534
310,534
80,426,013
79,362,443
79,362,443
1,063,570
80,736,547
58,126,910
17,824,793
3,646,700
3,526,800
25,607,431
294,919
965,049
6,261,218
7,763,498
1,063,670
115,028
149,492
1,040,078
712,151
633,779
21,2203,880,346
104,834
42,9007,481,612
139,786
202,560
18,940121,968
450,414
12,676
93,638150,119
29,4975,000,739
210,399
41,100994,076
15,000700
310,534
285,168
160,180
124,988
25,366479,398△ 347,360
73,814,592
6,921,955
290,090
11,80011,800301,890

310,534
310,534
80,426,013
79,362,443
79,362,443
1,063,570
80,736,547
58,126,910
17,824,793
3,646,700
3,526,800
25,607,431
294,919
965,049
6,261,218
7,763,498
1,063,670
115,028
149,492
1,040,078
712,151
633,779
21,2203,880,346
104,834
42,9007,481,612
139,786
202,560
18,940121,968
450,414
12,676
93,638150,119
29,4975,000,739
210,399
41,100994,076
15,000700
310,534
285,168
160,180
124,988
25,366479,398△ 347,360
73,814,592
6,921,955
290,090
11,80011,800301,890

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)0301,890
7,223,845

0
301,890
7,223,845

ー

就労支援事業収益
事業収益
障害福祉サービス等事業収益収
自立支援給付費収益益
介護給付費収益
特定費用収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
水道光熱費
燃料費
サ
消耗器具備品費
保険料
ビ
賃借料
ス
教育指導費
活
諸謝金
動
事務費
増
福利厚生費
減費
職員被服費
の用
旅費交通費
部
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
当期就労支援事業仕入高
就労支援事業販管費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ 益
雑収益
ス
サービス活動外収益計(4)
ー

活
動
外 費
増 用
減
の
部

-66-

収
特益
別
特別収益計(8)増拠点区分間繰入金費用
減の費
部用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動
その他の積立金取崩額(15)増
財政調整積立金取崩額
減
差 その他の積立金積立額(16)
施設設備等整備積立金積立額
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-67-

05,047,000

05,047,000

5,047,000△ 5,047,000
2,176,845
6,449,335
8,626,18008,900,000
8,900,000
4,600,000
4,600,000

5,047,000△ 5,047,000
2,176,845
6,449,335
8,626,18008,900,000
8,900,000
4,600,000
4,600,000

12,926,180

12,926,180

第3号の4様式
障害者生活介護施設「ふれんず」拠点区分
平成28年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)
負債の部

資産の部
当年度末

前年度末

増減

当年度末

前年度末

増減

19,731,205

81,788,288△ 62,057,083 流動負債

7,464,290

76,130,256△ 68,665,966

現金預金

6,664,960

68,136,216△ 61,471,256

1,308,273

1,454,353△ 146,080

事業未収金

13,040,644

13,529,516△ 488,872

その他の未払金

460,12070,700,067△ 70,239,947

25,601

122,556△ 96,955

未払費用

2,169,097

02,169,097

賞与引当金

3,526,800

3,975,836△ 449,036△ 14,701,957 固定負債

36,342,618

46,265,177△ 9,922,559

36,342,618

46,265,177△ 9,922,559

43,806,908

122,395,433△ 78,588,525

流動資産

前払金
固定資産

93,291,497

107,993,454

基本財産

0

0

0

93,291,497

107,993,454△ 14,701,957

その他の固定資産

-68-

構築物

476,685

車輌運搬具

512,865

844,194

1,287,412

36,342,618

46,265,177

施設設備等整備積立資産

27,600,000

23,000,000

4,600,000

財政調整積立資産

28,028,000

36,928,000△ 8,900,000

113,022,702

189,781,742

退職給付引当金
負債の部合計純資産の部△ 36,180

退職給付引当資産

資産の部合計事業未払金△ 443,218 国庫補助金等特別積立金

661,614

1,008,974△ 347,360

55,628,000

59,928,000△ 4,300,000

施設設備等整備積立金

27,600,000

23,000,000

4,600,000

財政調整積立金

28,028,000

36,928,000△ 8,900,000

次期繰越活動増減差額

12,926,180

6,449,335

6,476,845(うち当期活動増減差額)

2,176,845△ 9,922,559 その他の積立金△ 76,759,040

2,176,845

純資産の部合計

69,215,794

67,386,309

1,829,485

負債及び純資産の部合計

113,022,702

189,781,742△ 76,759,040

財務諸表に対する注記(障害者生活介護施設「ふれんず」拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・建物、建物付属設備、構築物、車輌運搬具、器具及び備品は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・退職給付引当金−職員の6月賞与の支給に備えるため、計算期間である12月1日から翌年5月31日までの6ヶ月間のうち、期末である3月31日までの4ヶ月間の額を算定して額を計上している。
・賞与引当金−職員の退職金の支給に備えるため、期末における要支給額を算定して額を計上している。
2. 重要な会計方針の変更
平成27年度より国税庁の基本通達・法人税法に従い労働保険料、法人税の損金算入を支払年度とする。
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表は以下のとおりになっている。
(1)障害者生活介護施設「ふれんず」拠点財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
該当なし
6. 会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し国庫補助金特別積立金を347,360円取り崩した。
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
構築物
540,000
63,315
476,685
車輌運搬具2,654,000
1,809,806
844,194
合計
3,194,000
1,873,121
1,320,879
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
13,040,644
013,040,644
合計
13,040,644
013,040,644
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
資産名
期末価格
退職給与引当資産
36,342,618
施設整備積立資産
27,600,000
財政調整積立資産
28,028,000
うち、債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-69-

第1号の4様式
友愛のさと診療所拠点区分 資金収支計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
利用者負担金収入
特定費用収入医療事業収入外来診療収入収
保健予防活動収入
入その他の医療事業収入
指定管理料収入
その他の医療事業収入
受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
事
医薬品費支出業
診療･療養等材料費支出
活
保健衛生費支出
動
教養娯楽費支出に水道光熱費支出
よ
燃料費支出
る
消耗器具備品費支出
収
保険料支出
支
賃借料支出
教育指導費支出
支
検査費支出
出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)8,400,000
8,228,000
130,000
42,000292,712,000
194,791,000
1,926,000
95,995,000
95,489,000
506,000
558,000
7,579,000
7,579,000
309,249,000
221,731,000
109,193,000
33,076,000
52,256,000
1,158,000
519,000
25,529,000
35,184,000
3,158,000
7,395,000
1,445,000
185,000
38,0005,082,000
177,000
2,719,000
137,000
12,848,000
77,0001,834,000
89,00034,284,000
472,000
329,000
113,000
2,084,000
2,491,000
168,000
644,000
1,006,000
30,00039,0009,327,000
1,497,000
7,154,000
8,566,000
308,000
56,000291,199,000
18,050,000

7,637,067
7,493,009
100,588
43,470290,480,703
192,847,540
236,787
97,396,376
95,489,000
1,907,376
410,6078,295,914
8,295,914
306,824,291
221,589,981
109,192,217
33,075,146
52,255,335
1,157,375
518,242
25,391,666
33,241,045
3,138,020
6,670,129
1,444,845
93,58135,7305,017,968
101,515
2,717,744
130,510
12,392,635
69,5201,419,128
9,720
33,713,599
441,550
280,098
71,854
1,915,472
2,484,150
156,280
587,485
1,004,722
24,007
7,168
9,325,721
1,422,505
7,102,500
8,551,071
284,262
54,754
288,544,625
18,279,666

762,933
734,991
29,412△ 1,470
2,231,297
1,943,460
1,689,213△ 1,401,376
0△ 1,401,376
147,393△ 716,914△ 716,914
2,424,709
141,019
783
854
665
625
758
137,334
1,942,955
19,980724,871155
91,4192,270
64,03275,485
1,256
6,490
455,3657,480
414,872
79,280570,401
30,45048,902
41,146
168,528
6,850
11,72056,5151,278
5,993
31,832
1,279
74,49551,50014,92923,7381,246
2,654,375△ 229,666

施
設収
整入
備
施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出に建物附属設備取得支出
よ支る出収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)0157,000
157,000

0
156,600
156,6000
400
400

157,000△ 157,000

156,600△ 156,600

400
△ 400

-70-

積立資産取崩収入
そ
退職給付引当資産取崩収入の収財政調整積立資産取崩収入
他入拠点区分間繰入金収入のその他の活動収入計(7)活積立資産支出動
退職給付引当資産支出に
支施設設備等整備積立資産支出
よ出
財政調整積立資産支出
る
事業区分間繰入金支出
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)38,019,000
519,000
37,500,000
552,000
38,571,000
38,109,000
5,921,000
10,500,000
21,688,000
18,355,000
56,464,000△ 17,893,000

予備費支出(10)4,432,815
0
4,432,815
0
4,432,815
21,833,704
145,704
0
21,688,000
400,000
22,233,704△ 17,800,889―
0

18,030,955△ 18,030,955

31,943,000
31,943,000

31,944,132
49,975,087△ 1,132△ 18,032,087

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)33,586,185
519,000
33,067,185
552,000
34,138,185
16,275,296
5,775,296
10,500,000
017,955,000
34,230,296△ 92,111-71-

第2号の4様式
友愛のさと診療所拠点区分 事業活動計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)ー

障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
利用者負担金収益
特定費用収益医療事業収益収
外来診療収益益
保健予防活動収益
その他の医療事業収益
指定管理料収益その他の医業収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
医薬品費
サ
診療･療養等材料費
保健衛生費
ビ
教養娯楽費
ス
水道光熱費
活
燃料費
動
消耗器具備品費
増
保険料
減
賃借料
の
教育指導費
費
部
検査費
用
雑費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ
雑収益
ス 益
サービス活動外収益計(4)
活
ー

動
外 費
増
減 用
の
部

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)-72-

前年度決算(B)

増減(A)-(B)7,637,067
7,493,009
100,588
43,470290,480,703
192,847,540
236,787
97,396,376
95,489,000
1,907,376
298,117,770
230,784,741
109,192,217
24,123,951
15,622,188
51,099,607
1,157,375
5,774,538
23,814,865
33,241,045
3,138,020
6,670,129
1,444,845
93,58135,7305,017,968
101,515
2,717,744
130,510
12,392,635
69,5201,419,128
9,720
33,713,599
441,550
280,098
71,854
1,915,472
2,484,150
156,280
587,485
1,004,722
24,007
7,168
9,325,721
1,422,505
7,102,500
8,551,071
284,262
54,754350,090
298,089,475
28,295
410,6078,295,914
8,295,914
8,706,521

7,637,067
7,493,009
100,588
43,470290,480,703
192,847,540
236,787
97,396,376
95,489,000
1,907,376
298,117,770
230,784,741
109,192,217
24,123,951
15,622,188
51,099,607
1,157,375
5,774,538
23,814,865
33,241,045
3,138,020
6,670,129
1,444,845
93,58135,7305,017,968
101,515
2,717,744
130,510
12,392,635
69,5201,419,128
9,720
33,713,599
441,550
280,098
71,854
1,915,472
2,484,150
156,280
587,485
1,004,722
24,007
7,168
9,325,721
1,422,505
7,102,500
8,551,071
284,262
54,754350,090
298,089,475
28,295
410,6078,295,914
8,295,914
8,706,521

08,706,521
8,734,816

0
8,706,521
8,734,816

拠点区分間繰入金収益
収
特益
別
特別収益計(8)増事業区分間繰入金費用
減の費
部用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増
財政調整積立金取崩額
減 その他の積立金積立額(16)差
施設設備等整備積立金積立額額
財政調整積立金積立額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-73-552,000

552,000

552,000
17,955,000

552,000
17,955,000

17,955,000△ 17,403,000△ 8,668,184
22,520,866
13,852,682
0
33,067,185
33,067,185
10,500,000
10,500,000

17,955,000△ 17,403,000△ 8,668,184
22,520,866
13,852,682
0
33,067,185
33,067,185
10,500,000
10,500,000
036,419,867

36,419,867

第3号の4様式
友愛のさと診療所拠点区分 貸借対照表
平成28年 3月31日現在(単位:円)
資産の部

負債の部

当年度末

前年度末

増減

当年度末

前年度末

増減

64,151,095

203,129,657△ 138,978,562 流動負債

29,798,196

182,869,249△ 153,071,053

現金預金

24,046,585

161,678,942△ 137,632,357

事業未払金

6,823,277

9,812,276△ 2,988,999

事業未収金

39,017,123

41,059,203△ 2,042,080

その他の未払金

2,799,926

161,373,249△ 158,573,323

医薬品

1,015,916

0

1,015,916

未払費用

4,552,805

04,552,805

前払金

71,471

97,374△ 25,903

賞与引当金

15,622,188

11,683,724

3,938,464

0294,138△ 294,138

固定資産

209,398,993

239,022,933

基本財産

0

流動資産

その他の流動資産

0-74-△ 29,623,940 固定負債

80,085,210

86,948,475△ 6,863,265

0080,085,210

86,948,475△ 6,863,265

209,398,993

239,022,933△ 29,623,940

109,883,406

269,817,724△ 159,934,318

建物附属設備

640,399553,171

87,228

構築物

758,637

852,489△ 93,852 その他の積立金

127,246,815

149,814,000△ 22,567,185

器具及び備品

667,932

854,798△ 186,866

施設設備等整備積立金

68,500,000

58,000,000

10,500,000

退職給付引当資産

80,085,210

86,948,475△ 6,863,265

財政調整積立金

58,746,815

91,814,000△ 33,067,185

施設設備等整備積立資産

68,500,000

58,000,000

10,500,000 次期繰越活動増減差額

36,419,867

22,520,866

13,899,001

財政調整積立資産

58,746,815

91,814,000△ 33,067,185 (うち当期活動増減差額)△ 8,668,184

その他の固定資産

資産の部合計273,550,088

442,152,590△ 168,602,502

退職給付引当金
負債の部合計純資産の部△ 8,668,184

純資産の部合計

163,666,682

172,334,866△ 8,668,184

負債及び純資産の部合計

273,550,088

442,152,590△ 168,602,502

財務諸表に対する注記(友愛のさと診療所拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・建物、建物付属設備、構築物、車輌運搬具、器具及び備品は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・退職給付引当金−職員の6月賞与の支給に備えるため、計算期間である12月1日から翌年5月31日までの6ヶ月間のうち、期末である3月31日までの4ヶ月間の額を算定して額を計上している。
・賞与引当金−職員の退職金の支給に備えるため、期末における要支給額を算定して額を計上している。
2. 重要な会計方針の変更
平成27年度より国税庁の基本通達・法人税法に従い労働保険料、法人税の損金算入を支払年度とする。
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表は以下のとおりになっている。
(1)友愛のさと診療所拠点財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）(2)拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
該当なし
6. 会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物附属設備
718,005
77,606640,399
構築物
938,520
179,883
758,637
器具及び備品
1,891,128
1,223,196
667,932
合計
3,547,653
1,480,685
2,066,968
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
39,017,123
0
39,017,123
合計
39,017,123
0
39,017,123
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
資産名
期末価格
退職給与引当資産
80,085,210
施設整備積立資産
68,500,000
財政調整積立資産
58,746,815
うち、債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-75-

第1号の4様式
発達相談支援センター「ルピロ」拠点区分 資金収支計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目
障害福祉サービス等事業収入
その他の事業収入
受託事業収入収
受取利息配当金収入
入その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
法定福利費支出
事業費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
燃料費支出
事
消耗器具備品費支出
業
保険料支出
活
賃借料支出
動
教育指導費支出に諸謝金支出
よ土地･建物賃借料支出
る支
雑支出
収出
事務費支出
支
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設 収
整 入
備
等
に
よ 支
る 出
収
支

予算(A)

備考

69,742,000
69,742,000
69,742,000
80,16080,00080,00069,902,160
54,218,384
25,004,582
7,506,691
14,781,281
6,925,830
2,316,567
012,364
127,255
406,087
148,130
839,458
26,162
215,600
528,000
13,511
7,921,436
135,177
39,232519,560
635,683
14,000131,746
677,719
3,187
23,54456,476
5,171,000
113,217
20,000380,895
64,456,387
5,445,773

0
0
0
6,840
10,00010,00016,840357,616
95,418309
177,719
84,170549,433
10,0008,636
121,745
20,913
870
160,542
3,838
178,400
044,489509,564
79,82335,76821,440130,31740,000160,254
281
6,813
5,456
9,524
0
783
0
19,105
1,416,613△ 1,399,773

0

0

0

0
0
5,151,000
5,151,000

00550,801
550,801004,600,199
4,600,199

5,151,000
4,420,000
1,220,000
3,200,000
4,777,000
9,197,000△ 4,046,000

550,801
1,219,574
1,219,574
0
4,777,000
5,996,574△ 5,445,773

4,600,199
3,200,426
426
3,200,000
03,200,426
1,399,773―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)差異(A)-(B)69,742,000
69,742,000
69,742,000
87,00090,00090,00069,919,000
54,576,000
25,100,000
7,507,000
14,959,000
7,010,000
2,866,000
10,00021,000249,000
427,000
149,000
1,000,000
30,000394,000
528,000
58,0008,431,000
215,000
75,000541,000
766,000
54,000292,000
678,000
10,00029,00066,0005,171,000
114,000
20,000400,000
65,873,000
4,046,000

施設整備等収入計(4)

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ積立資産取崩収入の
財政調整積立資産取崩収入
収
他
入
の
活
その他の活動収入計(7)動
積立資産支出に
退職給付引当資産支出
支よ
財政調整積立資産支出
出る
事業区分間繰入金支出
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

決算(B)

0

0

0

4,044,000
4,044,000

4,044,870
4,044,870

△ 870
△ 870

-76-

第2号の4様式
発達相談支援センター「ルピロ」拠点区分 事業活動計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

障害福祉サービス等事業収益
その他の事業収益
受託事業収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
教養娯楽費
燃料費
サ
消耗器具備品費
保険料
ビ
賃借料
ス
教育指導費
活
諸謝金
動
土地･建物賃借料
費
増
雑費
用
減
事務費
の
福利厚生費
旅費交通費
部
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
ビ 収
雑収益
ス 益
雑収益
活
動
サービス活動外収益計(4)
収
益

ー
ー

外
増 費
減 用
の
部

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

特収別益
特別収益計(8)増事業区分間繰入金費用
減費の用
特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動
その他の積立金取崩額(15)増
財政調整積立金取崩額
減
差 その他の積立金積立額(16)財政調整積立金積立額
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

増減(A)-(B)69,742,000
69,742,000
69,742,000
69,742,000
56,835,918
25,004,582
6,186,941
3,843,596
13,981,281
1,219,574
6,599,944
2,316,567
12,364
127,255
406,087
148,130
839,458
26,162
215,600
528,000
13,511
7,921,436
135,177
39,232519,560
635,683
14,000131,746
677,719
3,187
23,54456,476
5,171,000
113,217
20,000380,895
67,073,921
2,668,079
80,16080,00080,00080,000160,160

69,742,000
69,742,000
69,742,000
69,742,000
56,835,918
25,004,582
6,186,941
3,843,596
13,981,281
1,219,574
6,599,944
2,316,567
12,364
127,255
406,087
148,130
839,458
26,162
215,600
528,000
13,511
7,921,436
135,177
39,232519,560
635,683
14,000131,746
677,719
3,187
23,54456,476
5,171,000
113,217
20,000380,895
67,073,921
2,668,079
80,16080,00080,00080,000160,160

0160,160
2,828,239

0
160,160
2,828,239

0
4,777,000

04,777,000

4,777,000△ 4,777,000△ 1,948,761
1,599,234△ 349,5270
550,801
550,801004,777,000△ 4,777,000△ 1,948,761
1,599,234△ 349,5270
550,801
550,801000201,274

201,274-77-

前年度決算(B)第3号の4様式
発達相談支援センター「ルピロ」拠点区分
平成28年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)

資産の部
当年度末
流動資産

負債の部
前年度末

増減

当年度末

6,949,020

17,516,500△ 10,567,480 流動負債

現金預金

5,535,819

16,919,637△ 11,383,818

事業未収金

1,399,801

395,000

1,004,801

13,400201,863△ 188,463

前払金

-78-

15,917,266△ 9,169,520

364,330

613,157△ 248,827

その他の未払金

1,345,234

12,858,473△ 11,513,239

未払費用

1,194,586

01,194,586

賞与引当金

3,843,596

2,445,636

1,397,960

11,321,191

10,101,617

1,219,574

11,321,191

10,101,617

1,219,574

18,068,937

26,018,883△ 7,949,946

7,498,199

8,049,000△ 550,801

財政調整積立金

7,498,199

8,049,000△ 550,801

次期繰越活動増減差額

201,274

1,599,234△ 1,397,960

事業未払金

18,819,390

18,150,617

基本財産

0

0

0

18,819,390

18,150,617

668,773

退職給付引当資産

11,321,191

10,101,617

1,219,574

財政調整積立資産

7,498,199

8,049,000△ 550,801 その他の積立金

668,773 固定負債
退職給付引当金
負債の部合計

純資産の部(うち当期活動増減差額)
資産の部合計25,768,410

35,667,117△ 9,898,707

増減

6,747,746

固定資産
その他の固定資産

前年度末△ 1,948,761△ 1,948,761

純資産の部合計

7,699,473

9,648,234△ 1,948,761

負債及び純資産の部合計

25,768,410

35,667,117△ 9,898,707

財務諸表に対する注記(発達相談支援センター「ルピロ」拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・建物、建物付属設備、構築物、車輌運搬具、器具及び備品は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・退職給付引当金−職員の6月賞与の支給に備えるため、計算期間である12月1日から翌年5月31日までの6ヶ月間のうち、期末である3月31日までの4ヶ月間の額を算定して額を計上している。
・賞与引当金−職員の退職金の支給に備えるため、期末における要支給額を算定して額を計上している。
2. 重要な会計方針の変更
平成27年度より国税庁の基本通達・法人税法に従い労働保険料、法人税の損金算入を支払年度とする。
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表は以下のとおりになっている。
(1)発達相談支援センター「ルピロ」拠点区分財務諸表（第1号の4様式、第2号の4様式、第3号の4様式）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
該当なし
6. 会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
該当なし
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
1,399,801
01,399,801
合計
1,399,801
01,399,801
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
資産名
期末価格
退職給与引当資産
11,321,191
施設整備積立資産0
財政調整積立資産
7,498,199
うち、債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-79-

第1号の4様式
子どものこころの診療所拠点区分 資金収支計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目
医療事業収入外来診療収入その他の医療事業収入
指定管理料収入収
その他の医療事業収入
入受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
法定福利費支出
事業費支出
医薬品費支出
診療･療養等材料費支出
保健衛生費支出
事
水道光熱費支出
業
燃料費支出
活
消耗器具備品費支出
動
保険料支出
に
賃借料支出
よ
土地･建物賃借料支出
る
検査費支出
収支
事務費支出
支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

収
入

予算(A)

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ積立資産取崩収入の
財政調整積立資産取崩収入
収他
拠点区分間繰入金収入
入の活
その他の活動収入計(7)動
積立資産支出に
退職給付引当資産支出
支よ
財政調整積立資産支出
出る
事業区分間繰入金支出
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)差異(A)-(B)

備考180,583,000
135,613,000
44,970,000
43,869,000
1,101,000
111,000
120,000
120,000
180,814,000
130,298,000
48,148,000
11,901,000
58,232,000
12,017,000
10,979,000
37,000896,000
68,0002,755,000
60,000709,000
101,000
6,143,000
180,000
30,00022,413,000
243,000
50,000160,000
810,000
2,021,000
20,000660,000
843,000
18,00030,00012,850,000
251,000
1,598,000
2,616,000
233,000
10,000163,690,000
17,124,000

181,590,368
136,588,984
45,001,384
43,869,000
1,132,384
12,410202,332
202,332
181,805,110
130,252,344
48,147,723
11,900,974
58,231,718
11,971,929
10,516,343
9,361
864,118
55,874
2,733,843
21,898
707,737
100,950
5,842,562
180,000
0
21,924,080
242,410
49,256
114,690
751,5402,020,115
20,000659,340
842,518
15,154
7,020
12,753,568
155,352
1,444,387
2,615,580
232,100
1,050
162,692,767
19,112,343△ 1,007,368△ 975,984△ 31,3840△ 31,384
98,590△ 82,332△ 82,332△ 991,110
45,656277
26
282
45,071
462,657
27,63931,882
12,12621,157
38,102
1,263
50
300,4380
30,000488,920590
744
45,31058,460
885
0
660
482
2,846
22,98096,432
95,648
153,613
420
900
8,950
997,233△ 1,988,343

0

0

0

0
0
11,800,000
11,800,000
1,328,000

0010,800,000
10,800,000
1,328,000

001,000,000
1,000,000
013,128,000
17,899,000
1,364,000
16,535,000
12,373,000
30,272,000△ 17,144,000

1,000,000
16,535,692
692
16,535,000
1,513,000
18,048,692△ 17,048,692△ 20,000

12,128,000
1,363,308
1,363,308
0
10,860,000
12,223,308△ 95,308―
19,017,035△ 19,037,035

9,182,000
9,162,000

9,182,552
28,199,587△ 552△ 19,037,587

施設整備等収入計(4)

支
出

決算(B)

-80-

第2号の4様式
子どものこころの診療所拠点区分 事業活動計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)ー

医療事業収益外来診療収益収その他の医療事業収益
益
指定管理料収益その他の医業収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
医薬品費
診療･療養等材料費
保健衛生費
サ
水道光熱費
燃料費
ビ
消耗器具備品費
ス
保険料
活
賃借料
動
土地･建物賃借料
増
費 事務費
減
用
福利厚生費
の
職員被服費
部
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ
ス 益
雑収益
活
サービス活動外収益計(4)
動
ー

外
増
減
の
部

費
用

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 拠点区分間繰入金収益
別益
特別収益計(8)増事業区分間繰入金費用
減費の用
特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動
その他の積立金取崩額(15)増
財政調整積立金取崩額
減
差 その他の積立金積立額(16)財政調整積立金積立額
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-81-

前年度決算(B)

増減(A)-(B)181,590,368
136,588,984
45,001,384
43,869,000
1,132,384
181,590,368
132,975,856
48,147,723
7,382,573
7,401,100
57,517,318
1,363,308
11,163,834
10,516,343
9,361
864,118
55,874
2,733,843
21,898
707,737
100,950
5,842,562
180,000
21,924,080
242,410
49,256
114,690
751,5402,020,115
20,000659,340
842,518
15,154
7,020
12,753,568
155,352
1,444,387
2,615,580
232,100
1,050
207,919
165,624,198
15,966,170
12,410202,332
202,332
214,742

181,590,368
136,588,984
45,001,384
43,869,000
1,132,384
181,590,368
132,975,856
48,147,723
7,382,573
7,401,100
57,517,318
1,363,308
11,163,834
10,516,343
9,361
864,118
55,874
2,733,843
21,898
707,737
100,950
5,842,562
180,000
21,924,080
242,410
49,256
114,690
751,5402,020,115
20,000659,340
842,518
15,154
7,020
12,753,568
155,352
1,444,387
2,615,580
232,100
1,050
207,919
165,624,198
15,966,170
12,410202,332
202,332
214,7420
214,742
16,180,912
1,328,000

0214,742
16,180,912
1,328,000

1,328,000
10,860,000

1,328,000
10,860,000

10,860,000△ 9,532,000
6,648,912
6,263,416
12,912,328
0
10,800,000
10,800,000
010,860,000△ 9,532,000
6,648,912
6,263,416
12,912,328
0
10,800,000
10,800,000
0023,712,328

23,712,328

第3号の4様式
子どものこころの診療所拠点区分 貸借対照表
平成28年 3月31日現在(単位:円)
資産の部

負債の部

当年度末

前年度末

増減

当年度末

前年度末

増減

37,761,947

76,164,815△ 38,402,868 流動負債

16,963,460

73,023,159△ 56,059,699

現金預金

11,814,862

41,343,710△ 29,528,848

事業未払金

1,931,860

2,598,481△ 666,621

事業未収金

25,913,995

34,782,256△ 8,868,261

その他の未払金

1,525,044

63,883,782△ 62,358,738

33,09038,849△ 5,759

未払費用

6,105,456

流動資産

前払金

預り金

6,105,4560500,000△ 500,000

7,401,100

6,040,896

1,360,204△ 9,644,611 固定負債

16,349,857

14,986,549

1,363,308

16,349,857

14,986,549

1,363,308

33,313,317

88,009,708△ 54,696,391

賞与引当金

-82-

固定資産

74,007,698

83,652,309

基本財産

0

0

0

74,007,698

83,652,309△ 9,644,611

806,583

857,960△ 51,377

純資産の部

建物附属設備

2,107,258

2,263,800△ 156,542 その他の積立金

54,744,000

65,544,000△ 10,800,000

退職給付引当資産

16,349,857

14,986,549

1,363,308

施設設備等整備積立金

35,000,000

35,000,000

0

施設設備等整備積立資産

35,000,000

35,000,000

0

財政調整積立金

19,744,000

30,544,000△ 10,800,000

財政調整積立資産

19,744,000

30,544,000

23,712,328

6,263,416

17,448,912

その他の固定資産
建物

退職給付引当金
負債の部合計△ 10,800,000 次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)

資産の部合計111,769,645

159,817,124△ 48,047,479

6,648,912

6,648,912

純資産の部合計

78,456,328

71,807,416

6,648,912

負債及び純資産の部合計

111,769,645

159,817,124△ 48,047,479

財務諸表に対する注記(子どものこころの診療所拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・建物、建物付属設備、構築物、車輌運搬具、器具及び備品は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・退職給付引当金−職員の6月賞与の支給に備えるため、計算期間である12月1日から翌年5月31日までの6ヶ月間のうち、期末である3月31日までの4ヶ月間の額を算定して額を計上している。
・賞与引当金−職員の退職金の支給に備えるため、期末における要支給額を算定して額を計上している。
2. 重要な会計方針の変更
平成27年度より国税庁の基本通達・法人税法に従い労働保険料、法人税の損金算入を支払年度とする。
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表は以下のとおりになっている。
(1)子どものこころの診療所拠点区分財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
該当なし
6. 会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物
870,804
64,221
806,583
建物附属設備
2,315,181
207,923
2,107,258
合計
3,185,985
272,1442,913,841
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
25,913,995
0
25,913,995
合計
25,913,995
0
25,913,995
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
資産名
期末価格
退職給与引当資産
16,349,857
施設整備積立資産
35,000,000
財政調整積立資産
19,744,000
うち、債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-83-

第1号の4様式
友愛のさと診療所治験事業拠点区分 資金収支計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目

決算(B)

差異(A)-(B)

備考896,000
896,000

897,157
897,157△ 1,157△ 1,157

896,000
194,000
194,000
150,000
150,000
344,000
552,000

897,157
194,000
194,000
97,26997,269291,269
605,888△ 1,1570052,731
52,731
52,731△ 53,888

施設整備等収入計(4)

0

0

0

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)

0
0

0
0

0
0

0
552,0000552,00000

552,000△ 552,000

552,000△ 552,00000その他の収入事
収
雑収入業
活入事業活動収入計(1)
動
人件費支出
に
職員給料支出よ支
事務費支出
る出租税公課支出収事業活動支出計(2)支事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設収
整入
備
等
に
よ支
る出
収
支

予算(A)

そ
の
収
他
入
の
活
その他の活動収入計(7)動拠点区分間繰入金支出
に
支
よ
る出
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

-84-

0

53,888△ 53,888

1,000
1,000

1,010
54,898△ 10△ 53,898

第2号の4様式
友愛のさと診療所治験事業拠点区分 事業活動計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)ーサ0
194,000
194,000
97,26997,269291,269△ 291,269
897,157
897,157

0
194,000
194,000
97,26997,269291,269△ 291,269
897,157
897,157

897,157

897,157

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)0897,157
605,8880
897,157
605,8880552,0000552,000

552,000△ 552,000
53,8881,010
54,89800
0552,000△ 552,000
53,8881,010
54,89800054,89854,898ー収ビ益ス
サービス活動収益計(1)
活
人件費
動
職員給料
増費
事務費
減用
租税公課
の
サービス活動費用計(2)部
サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
その他のサービス活動外収益
収
雑収益
ビ 益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
外 費
増 用
減
の
部

収
特益
別
特別収益計(8)増拠点区分間繰入金費用
減の費
部用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-85-第3号の4様式
友愛のさと診療所治験事業拠点区分
平成28年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)

資産の部
当年度末
流動資産

負債の部
前年度末

増減

当年度末

前年度末

増減

54,898

176,573△ 121,675 流動負債

0175,563△ 175,563

54,898149,040△ 94,1420

175,563△ 175,563

027,533△ 27,533

固定資産10,00010,000

0

0

0

基本財産

0

0

0

0

175,563△ 175,563

10,00010,0000

10,00010,0000 その他の積立金

10,00010,0000

財政調整積立金

10,00010,0000

次期繰越活動増減差額

54,8981,010

53,888(うち当期活動増減差額)

53,888

現金預金
事業未収金

その他の固定資産
財政調整積立資産

0 固定負債-86資産の部合計

64,898

186,573

その他の未払金△ 121,675

負債の部合計純資産の部

53,888

純資産の部合計

64,89811,01053,888

負債及び純資産の部合計

64,898

186,573△ 121,675

財務諸表に対する注記(友愛のさと診療所治験事業拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・建物、建物付属設備、構築物、車輌運搬具、器具及び備品は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・退職給付引当金−職員の6月賞与の支給に備えるため、計算期間である12月1日から翌年5月31日までの6ヶ月間のうち、期末である3月31日までの4ヶ月間の額を算定して額を計上している。
・賞与引当金−職員の退職金の支給に備えるため、期末における要支給額を算定して額を計上している。
2. 重要な会計方針の変更
平成27年度より国税庁の基本通達・法人税法に従い労働保険料、法人税の損金算入を支払年度とする。
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表は以下のとおりになっている。
(1)友愛のさと診療所治験事業拠点財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
該当なし
6. 会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
該当なし
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
0
0
0
合計
0
0
0
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
資産名
期末価格
退職給与引当資産
0
施設整備積立資産0
財政調整積立資産
10,000
うち、債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-87-

第1号の4様式
子どものこころの診療所治験事業拠点区分 資金収支計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

1,698,000
1,698,000

1,698,408
1,698,408

△ 408
△ 408

1,698,000
70,00070,000300,000
300,000
370,000
1,328,000

1,698,408
70,00070,000226,959
226,959
296,959
1,401,449

△ 408
0
0
73,04173,04173,041△ 73,449

施設整備等収入計(4)

0

0

0

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)

0
0

0
0

0
0

0
1,328,000

01,328,000

001,328,000△ 1,328,000

1,328,000△ 1,328,00000その他の収入事
収
雑収入業
活入事業活動収入計(1)
動
人件費支出
に
職員給料支出よ支
事務費支出
る出租税公課支出収事業活動支出計(2)支事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設収
整入
備
等
に
よ支
る出
収
支

予算(A)

そ
の
収
他
入
の
活
その他の活動収入計(7)動拠点区分間繰入金支出
に
支
よ
る出
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)073,449△ 73,449

660,000
660,000

660,963734,412△ 963△ 74,412-88-

第2号の4様式
子どものこころの診療所治験事業拠点区分 事業活動計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)ーサ070,00070,000226,959
226,959
296,959△ 296,959
1,698,408
1,698,408

0
70,00070,000226,959
226,959
296,959△ 296,959
1,698,408
1,698,408

1,698,408

1,698,408

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)01,698,408
1,401,449

0
1,698,408
1,401,449

0
1,328,000

01,328,000

1,328,000△ 1,328,000
73,449660,963734,4120001,328,000△ 1,328,000
73,449660,963734,412000734,412734,412ー

収ビ益ス
サービス活動収益計(1)
活
人件費
動
職員給料
増費
事務費
減用
租税公課
の
サービス活動費用計(2)部
サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
その他のサービス活動外収益
収
雑収益
ビ 益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
外 費
増 用
減
の
部

収
特益
別
特別収益計(8)増拠点区分間繰入金費用
減の費
部用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-89-第3号の4様式
子どものこころの診療所治験事業拠点区分
平成28年 3月31日現在

貸借対照表(単位:円)

資産の部
当年度末
流動資産

負債の部
前年度末

増減

当年度末

前年度末

増減

734,4121,018,994△ 284,582 流動負債

0358,031△ 358,031

734,4121,018,994△ 284,582

0358,031△ 358,031

固定資産

58,00058,000

0

0

0

基本財産

0

0

0

0

358,031△ 358,031

58,00058,000058,00058,0000 その他の積立金

58,00058,0000

財政調整積立金

58,00058,0000

次期繰越活動増減差額

734,412660,963

73,449(うち当期活動増減差額)

73,449現金預金

その他の固定資産
財政調整積立資産

0 固定負債-90資産の部合計

792,412

1,076,994

その他の未払金△ 284,582

負債の部合計純資産の部

73,449

純資産の部合計

792,412718,963

73,449

負債及び純資産の部合計

792,412

1,076,994△ 284,582

財務諸表に対する注記(子どものこころの診療所治験事業拠点区分用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・償却原価法による。
(2)たな卸資産の評価方法
・ 最終仕入原価法による。
(3)固定資産の減価償却の方法
・建物、建物付属設備、構築物、車輌運搬具、器具及び備品は定額法による。
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4)引当金の計上基準
・退職給付引当金−職員の6月賞与の支給に備えるため、計算期間である12月1日から翌年5月31日までの6ヶ月間のうち、期末である3月31日までの4ヶ月間の額を算定して額を計上している。
・賞与引当金−職員の退職金の支給に備えるため、期末における要支給額を算定して額を計上している。
2. 重要な会計方針の変更
平成27年度より国税庁の基本通達・法人税法に従い労働保険料、法人税の損金算入を支払年度とする。
3. 法人で採用する退職給付制度
当法人の職員退職手当支給規程による。
4. 拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表は以下のとおりになっている。
(1)子どものこころの診療所治験事業拠点財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
該当なし
6. 会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
該当なし
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
事業未収金
0
0
0
合計
0
0
0
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
資産名
期末価格
退職給与引当資産
0
施設整備積立資産0
財政調整積立資産
58,000
うち、債権に関する額は法人全体の注記による。
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-91-

.

-92-

附属明細書-93-

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書

別紙１(自) 平成27年4月1日 (至)平成28年3月31日
社会福祉法人浜松市社会福祉事業団(単位：円)

期首帳簿価格(A)

当期増加額(B)

当期減価償却

期末帳簿価額

当期減少額(D)

減価償却累計額(F)期末取得原価(G=E+F)

摘要(E=A+B-C-D)

資産の種類及び名称
うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助うち国庫補助

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

金等の額

基本財産(無形固定資産)
基本金

3,000,000

0

0

0

0

0

0

0

3,000,000

0003,000,000

0

基本金合計

3,000,000

0

0

0

0

0

0

0

3,000,000

0003,000,000

0857,96000051,377000806,583

064,2210870,8040

建物付属設備

4,124,314

0

3,713,450

0376,7950007,460,969

0513,1110

7,974,080

0

構築物

2,062,845

000206,8200001,856,025

0

390,37502,246,400

0

車輌運搬具

10,488,415

6,581,058

002,140,651

1,396,251

008,347,764

5,184,807

4,169,964

2,945,193

12,517,728

8,130,000

その他の固定資産(有形固定資産)
建物

-94-

器具及び備品
その他の固定資産(有形固定資産)計

12,449,1730442,04401,307,818

00011,583,399

0

5,303,273

0

16,886,672

0

29,982,707

6,581,058

4,155,494

0

4,083,461

1,396,2510030,054,740

5,184,807

10,440,944

2,945,193

40,495,684

8,130,000

その他の固定資産(無形固定資産)
0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産計

29,982,707

6,581,058

4,155,494

0

4,083,461

1,396,2510030,054,740

5,184,807

10,440,944

2,945,193

40,495,684

8,130,000

基本財産及びその他の固定資産計

32,982,707

6,581,058

4,155,494

0

4,083,461

1,396,251

0033,054,740

5,184,807

10,440,944

2,945,193

43,495,684

8,130,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

32,982,707

6,581,058

4,155,494

0

4,083,461

1,396,251

0033,054,740

5,184,807

10,440,944

2,945,193

43,495,684

8,130,000

その他の固定資産(無形固定資産)計

将来入金予定の償還補助金の額差引(注) １．「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来予定入金の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、差額欄の「期末帳簿価格」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
２．「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

引当金明細書
別紙２
自 平成２７年 ４月 １日
至 平成２８年 ３月３１日
社会福祉法人浜松市社会福祉事業団
拠点区分

本部（単位：円）

科目

期首残高

当期増加額

賞与引当金

3,971,192

退職給与引当金

33,578,480

計

拠点区分

当期減少額
その他
目的使用

37,549,672(

14,915,996
0)
2,979,362
1,237,361 )

(

)

(

17,895,358
1,237,361 )(

13,710,536
013,710,536

期末残高

(

0
0)
0
0)

(

)

(

0
0)

(

摘要

5,176,652
36,557,842
0
41,734,494

児童発達支援センター「ひまわり」（単位：円）

科目

期首残高

当期増加額

賞与引当金

9,915,492

退職給与引当金

53,455,796

計

拠点区分

当期減少額
その他
目的使用

63,371,288(

37,419,458
0)
15,348,060
11,518,366 )

(

)

(

52,767,518
11,518,366 )(

34,482,554
108,000

34,590,554

期末残高

(

0
0)
0
0)

(

)

(

0
0)

(

摘要

12,852,396
68,695,856
081,548,252

児童発達支援事業所「ひまわりひくまの丘」（単位：円）

科目

期首残高

賞与引当金

0

退職給与引当金

0

計

拠点区分

当期減少額
その他
目的使用

当期増加額

0

(

0
0)
0
0)

(

)

(

0
0)

(

0
0

0

期末残高

(

0
0)
0
0)

(

)

(

0
0)

(

摘要
0
0
0
0

身体障害者福祉センター（単位：円）

科目

期首残高

賞与引当金

1,711,964

退職給与引当金

12,593,678

計

14,305,642

当期減少額
その他
目的使用

当期増加額

(

7,393,083
0)
11,294,067
10,887,608 )

(

)

(

18,687,150
10,887,608 )(

6,740,971
0

6,740,971

-95-

期末残高

(

0
0)
0
0)

(

)

(

0
0)

(

摘要

2,364,076
23,887,745
0
26,251,821

拠点区分

相談支援事業所「シグナル」（単位：円）

科目

期首残高

賞与引当金

3,841,212

退職給与引当金

36,842,013

計

拠点区分

40,683,225

当期減少額
その他
目的使用

当期増加額

(

15,288,104
0)
1,247,953▲ 401,083 )

(

)

(

16,536,057▲ 401,083 )(

13,406,496
223,000

13,629,496

期末残高

(

0
0)

(

)

(

)

(

0
0)

摘要

5,722,820
37,866,966
0
43,589,786

地域活動支援センター「オルゴール」（単位：円）

科目
賞与引当金
退職給与引当金

計

拠点区分

期首残高
929,984
3,921,561

4,851,545

当期減少額
その他
目的使用

当期増加額

(

3,292,128
0)
1,054,172
0)

(

)

(

4,346,300
0)(3,103,468
0

3,103,468

期末残高

(

0
0)
0
0)

(

)

(

0
0)

(

摘要

1,118,644
4,975,733
0
6,094,377

生活介護・就労継続支援施設「かがやき」（単位：円）

科目

期首残高

賞与引当金

3,718,696

退職給与引当金

37,077,804

計

拠点区分

40,796,500

当期減少額
その他
目的使用

当期増加額

(

13,357,424
0)925,827▲ 235,483 )

(

)

(

14,283,251▲ 235,483 )(

12,755,292
111,000

12,866,292

期末残高

(

0
0)
0
0)

(

)

(

0
0)

(

摘要

4,320,828
37,892,631
0
42,213,459

就労継続支援施設「はばたき」（単位：円）

科目

期首残高

賞与引当金

1,774,764

退職給与引当金

20,605,242

計22,380,006

当期減少額
その他
目的使用

当期増加額

(

5,957,002
0)383,637
0)

(

)

(

6,340,639
0)(

5,749,750
05,749,750

-96-

期末残高

(

0
0)
0
0)

(

)

(

0
0)

(

摘要

1,982,016
20,988,879
0
22,970,895

拠点区分

障害者生活介護施設「ふれんず」（単位：円）

科目

期首残高

賞与引当金

3,975,836

退職給与引当金

46,265,177

当期減少額
その他
目的使用

当期増加額

(

12,115,085
0)▲ 9,922,559▲ 10,887,608 )

(

)

(

2,192,526▲ 10,887,608 )

12,564,121

当期増加額

当期減少額
その他
目的使用

(

計

50,241,013

拠点区分

友愛のさと診療所

12,564,121
0

期末残高

(

0
0)
0
0)

(

)

(

0
0)

(

摘要

3,526,800
36,342,618
0
39,869,418（単位：円）
科目

期首残高

賞与引当金

11,683,724

退職給与引当金

86,948,475

計

拠点区分

98,632,199

44,119,731()(▲ 6,344,265▲ 12,119,561 )

(

)

(

37,775,466▲ 12,119,561 )

40,181,267
519,000

40,700,267

期末残高

(

0
0)
0
0)

(

)

(

0
0)

(

摘要

15,622,188
80,085,210
095,707,398

発達相談支援センター「ルピロ」（単位：円）

科目

期首残高

賞与引当金

2,445,636

退職給与引当金

10,101,617

計

拠点区分

12,547,253

当期減少額
その他
目的使用

当期増加額

(

11,405,861
0)
1,219,574
0)

(

)

(

12,625,435
0)(

10,007,901
0

10,007,901

期末残高

(

0
0)
0
0)

(

)

(

0
0)

(

摘要

3,843,596
11,321,191
0
15,164,787

子どものこころの診療所（単位：円）

科目

期首残高

賞与引当金

6,040,896

退職給与引当金

14,986,549

計

21,027,445

当期減少額
その他
目的使用

当期増加額

(

20,364,427
0)
1,363,308
0)

(

)

(

21,727,735
0)(

19,004,223
0

19,004,223

期末残高

(

0
0)
0
0)

(

)

(

0
0)

(

（注）
１．引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
２．目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
３．都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職または拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加または減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額（その他）の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

-97-

摘要

7,401,100
16,349,857
0
23,750,957

別紙4
児童発達支援センター「ひまわり」拠点区分 事業活動明細書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人

浜松市社会福祉事業団(単位:円)
サービス区分

勘定科目

児童発達支援206,932,365
161,342,225
52,882,650
11,856,512
12,082,572
61,863,449
3,933,208
18,723,834
11,387,481
3,618,530
151,788351,810294,337
2,526,683
39,151
356,757
45,7603,235,917
572,969
182,000
11,77921,224,763
535,362
182,887
24,016
614,868
994,488
10,000238,692
230,684
3,141
29,90015,457,919
633,181
12,2002,107,921
109,000
40,504
102,968
194,057,437
12,874,928
93,196
149,542
149,542
242,738

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)0242,738
13,117,666

ー障害福祉サービス等事業収益
障害児施設給付費収益
利用者負担金収益収
特定費用収益益その他の事業収益
受託事業収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
保育材料費
サ
水道光熱費
燃料費
ビ
消耗器具備品費
ス
保険料
活
賃借料
動
教育指導費
増
諸謝金
費
減
雑費
用
の
事務費
部
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ 益
雑収益
ス
サービス活動外収益計(4)
ー

活
動
外 費
増 用
減
の
部

206,932,365
195,563,806
7,638,019
3,730,540-98-

13,119,000

1,403,400

発達支援広場（中区）
3,149,280

13,119,000
13,119,000
13,119,000
8,183,474
4,670,770
1,897,891
769,824
23,307

1,403,400
1,403,400
1,403,400
2,530,209
2,203,667

3,149,280
3,149,280
3,149,280
1,334,000
1,300,000

42,70034,000821,682
323,944283,8420835,785

保育所等巡回支援

日中一時支援18,78527,174
19,254
179,280
8,856
89,380166,327
12,792817,000
0315,731962

118,650
26,06537,564

7,200

14,205
263,000
1,620
8,673,745
4,445,255

2,530,209△ 1,126,809

2,485,516
663,764

0

0

0

0
0
4,445,255

00△ 1,126,809

00663,764

別紙4
児童発達支援センター「ひまわり」拠点区分 事業活動明細書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人

浜松市社会福祉事業団(単位:円)

勘定科目

817,000

80,998
6,672

314,769

848,789

37,564

239,724

14,205
263,000

28,065581,000

2,371,458
777,822

3,847,876
3,104,084

0502,800
502,800
502,800

00
777,8220502,800
3,606,884

745,538
21,484,582

3,149,280
3,149,280
3,149,280
1,220,422
1,220,422

6,951,960
6,951,960
6,951,960
2,526,394
1,212,594
1,313,800

836,267

472,693130,141
40,402

19,267

99,37699,144
15,960

ー

職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ 益
雑収益
ス
サービス活動外収益計(4)

活
動
外 費
増 用
減
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)

経常増減差額(7)=(3)+(6)

合計234,705,285
195,563,806
7,638,019
3,730,540
27,772,920
27,772,920
234,705,285
177,136,724
63,490,103
13,754,403
12,852,396
63,277,256
3,933,208
19,829,358
13,856,170
3,748,671
230,242
351,810
393,713
2,526,683
66,325475,155
61,7203,415,197
662,823
1,912,052
11,77922,870,379
548,154
182,887
24,978733,518
1,335,405
10,000238,692
237,884
3,141
29,90015,457,919
689,656
1,119,200
2,107,921
109,000
42,124
102,968
213,966,241
20,739,044
93,196652,342652,342
745,538

ー

障害福祉サービス等事業収益
障害児施設給付費収益
利用者負担金収益収
特定費用収益益その他の事業収益
受託事業収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
保育材料費
サ
水道光熱費
燃料費
ビ
消耗器具備品費
ス
保険料
活
賃借料
動
教育指導費
増
諸謝金
費
減
雑費
用
の
事務費
部
福利厚生費

サービス区分
発達支援広場
発達支援広場（浜北・天竜区）（施設型）
3,149,280
6,951,960-99-

内部取引消去拠点区分合計234,705,285
195,563,806
7,638,019
3,730,540
27,772,920
27,772,920
234,705,285
177,136,724
63,490,103
13,754,403
12,852,396
63,277,256
3,933,208
19,829,358
13,856,170
3,748,671
230,242
351,810
393,713
2,526,683
66,325475,155
61,7203,415,197
662,823
1,912,052
11,77922,870,379
548,154
182,887
24,978733,518
1,335,405
10,000238,692
237,884
3,141
29,90015,457,919
689,656
1,119,200
2,107,921
109,000
42,124
102,968
213,966,241
20,739,044
93,196652,342652,342
745,5380745,538
21,484,582

別紙4
身体障害者福祉センター拠点区分 事業活動明細書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人

浜松市社会福祉事業団(単位:円)

勘定科目

収益

障害福祉サービス等事業収益
その他の事業収益
指定管理料収益

サービス区分
身体障害者福祉 障害者体育館・センター
プール
45,231,000
22,679,000
45,231,000
22,679,000
45,231,000
22,679,000

合計

福祉バス

72,639,000
72,639,000
72,639,000

72,639,000
72,639,000
72,639,000

4,729,000
3,329,543
2,135,024
498,971285,732

72,639,000
35,222,268
11,881,179
3,757,564
2,364,076
12,927,573
406,459
3,885,417
13,326,766
89,84682,752
7,234,004
2,935,276
12,211
472,580
1,043,089
30,0091,421,000
5,999
18,372,309
130,775
80,50059,800950,792
18,0002,852,778
607,365
3,584
4,953,713
484,697
687,400
7,438,341
75,00029,564
2,095,828△ 505,019
530,000
69,042,152
3,596,848
221,234
212,548
212,548433,7820433,782
4,030,630

20,745,151
1,933,849
506
207,548
207,548
208,054

4,262,285
466,7150

72,639,000
35,222,268
11,881,179
3,757,564
2,364,076
12,927,573
406,459
3,885,417
13,326,766
89,84682,752
7,234,004
2,935,276
12,211
472,580
1,043,089
30,0091,421,000
5,999
18,372,309
130,775
80,50059,800950,792
18,0002,852,778
607,365
3,584
4,953,713
484,697
687,400
7,438,341
75,00029,564
2,095,828△ 505,019
530,000
69,042,152
3,596,848
221,234
212,548
212,548433,782

経常増減差額(7)=(3)+(6)0225,728
1,422,0120
208,054
2,141,903

00466,7150433,782
4,030,630

ー

45,231,000
30,515,903
9,746,155
3,258,593
2,078,344
11,550,751
406,459
3,475,601
5,583,931
2,785
65,2022,169,006
561,870
5,816
377,800
973,943
6,509
1,421,000
06,795,077
118,937
80,50059,800841,947
18,0001,648,592
589,582
3,584
1,436,890
228,097
17,4001,647,184
75,00029,564
1,114,824△ 505,019
530,000
44,034,716
1,196,284
220,728
5,000
5,000
225,728

ー

活
動
外 費
増 用
減
の
サービス活動外費用計(5)部 サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)1,376,822
7,412,509
87,061
17,5505,064,998
2,137,860
6,395

409,816
330,326

235,546
94,78069,14623,5005,999
10,974,816

602,416
11,838108,845
1,013,263
3,516,823
242,728
302,000
5,791,157

190,923
17,783
13,872368,000

981,004-100-

拠点区分合計4,729,000
4,729,000
4,729,000

サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
保健衛生費
教養娯楽費
水道光熱費
燃料費
サ
消耗器具備品費
保険料
ビ
賃借料
ス
教育指導費
活
諸謝金
動
雑費
増費
事務費
減用
福利厚生費
の
旅費交通費
部
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金積立額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ 益
雑収益
ス
サービス活動外収益計(4)22,679,000
1,376,822

内部取引消去別紙4
相談支援事業所拠点区分 事業活動明細書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人

浜松市社会福祉事業団(単位:円)

勘定科目

ー

障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
計画相談支援給付費収益
障害児施設給付費収益
収
障害児相談支援給付費収益益
その他の事業収益
受託事業収益指定管理料収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
サ
事業費
燃料費
ビ
消耗器具備品費
ス
保険料
活
賃借料
動
諸謝金
増
事務費
減
福利厚生費
の費
職員被服費
部用
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ 益
雑収益
ス
サービス活動外収益計(4)
ー

活
動
外 費
増 用
減
サービス活動外費用計(5)の部 サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)

経常増減差額(7)=(3)+(6)

サービス区分
浜松市障害者 特定相談支援・
相談支援
障害児相談支援
18,744,000
36,599,495
4,281,120
4,281,120
32,318,375
32,318,375
18,744,000
156,000
18,588,000
18,744,000
36,599,495
18,085,666
41,954,922
10,014,472
18,414,583
398,619
6,971,704
1,155,252
4,567,568
3,337,608
6,450,958
408,582
1,240,035
2,771,133
4,310,074
868,353
1,127,083
82,456
155,521
12,163
100,383
36,00028,230629,584
815,512108,150
27,437895,516
1,684,593
66,922
66,807
4,000
1,850
8,039
41,479230,300
259,920
351,383
637,455
1,100
118,541
119,400
317,186
13,51019,583
3,584
17,473
6,307
20,0008,200
40,489167,939
16,00014,0008,000
20,642
8,367
19,849,535
44,774,965△ 1,105,535△ 8,175,470
190,31043,501
247,893
6,000
247,893
6,000
438,20349,501

0438,203△ 667,332

049,501△ 8,125,969

-101-

合計

内部取引消去拠点区分合計55,343,495
4,281,120
4,281,120
32,318,375
32,318,375
18,744,000
156,000
18,588,000
55,343,495
60,040,588
28,429,055
7,370,323
5,722,820
9,788,566
1,648,617
7,081,207
1,995,436
237,977
112,546
64,2301,445,096
135,587
2,580,109
133,729
5,850
49,518490,220
988,838
1,100
118,541
436,586
33,093
3,584
23,78028,200208,428
30,00028,642
8,367
64,624,500△ 9,281,005
233,811
253,893
253,893487,704

55,343,495
4,281,120
4,281,120
32,318,375
32,318,375
18,744,000
156,000
18,588,000
55,343,495
60,040,588
28,429,055
7,370,323
5,722,820
9,788,566
1,648,617
7,081,207
1,995,436
237,977
112,546
64,2301,445,096
135,587
2,580,109
133,729
5,850
49,518490,220
988,838
1,100
118,541
436,586
33,093
3,584
23,78028,200208,428
30,00028,642
8,367
64,624,500△ 9,281,005
233,811
253,893
253,893487,704

0487,704△ 8,793,301

0487,704△ 8,793,301

別紙4
生活介護・就労継続「かがやき」拠点区分 事業活動明細書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人

浜松市社会福祉事業団(単位:円)

勘定科目ー

就労支援事業収益
受託収益
事業収益
障害福祉サービス等事業収益収
自立支援給付費収益益
介護給付費収益
訓練等給付費収益
利用者負担金収益
特定費用収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
被服費
教養娯楽費
サ
水道光熱費
燃料費
ビ
消耗器具備品費
ス
保険料
活
賃借料
動
教育指導費
増
諸謝金
減
事務費
の費
福利厚生費
部用
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
当期就労支援事業仕入高
就労支援事業販管費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ 益
雑収益
ス
サービス活動外収益計(4)
ー

活
動
外 費
増 用
減
サービス活動外費用計(5)の部 サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)

経常増減差額(7)=(3)+(6)

サービス区分
「かがやき」「かがやき」（生活介護） （就労継続支援）
430,098
1,571,837
220,052
1,098,917
210,046472,920
97,601,374
16,167,922
94,622,943
15,597,222
94,622,943
15,597,222
133,6712,844,760
570,700
98,031,472
17,739,759
59,339,631
7,615,357
20,944,952
2,818,979
4,957,564
148,725
3,801,584
519,244
22,096,906
3,064,243
1,128,584
138,565
6,410,041
925,601
13,500,133
2,788,686
2,774,980
570,700
55,04011,596
1,833
397,288
45,691
1,696,252
424,743644,835
85,861
316,154
30,251
23,42077,8807,265,910
1,473,039
111,254
67,092215,000
13,273,177
3,200,042
140,979
56,342
90,92813,730527,151
61,45018,0004,516
528,474
74,993
176,194
33,8903,584
9,982,374
2,489,662
311,858
83,626
41,1007,700
1,290,935
377,863
137,000
10,00010,870430,098
1,571,837
399,861
1,480,089
371,716
1,140,599
28,145
339,490
30,23791,748519,952
185,019△ 409,149△ 142,084
86,653,842
15,218,857
11,377,630
2,520,902
91,63966,270304,700
90,646
304,700
90,646396,339
156,9160
396,339
11,773,969

0
156,916
2,677,818

-102-

合計

内部取引消去拠点区分合計2,001,935
1,318,969
682,966
113,769,296
110,220,165
94,622,943
15,597,222
133,671
3,415,460
115,771,231
66,954,988
23,763,931
5,106,289
4,320,828
25,161,149
1,267,149
7,335,642
16,288,819
3,345,680
66,636
1,833
442,979
2,120,995
730,696346,405
101,300
8,738,949
178,346
215,000
16,473,219
197,32190,92813,730588,601
22,516603,467
210,084
3,584
12,472,036
395,484
48,8001,668,798
147,000
10,8702,001,935
1,879,950
1,512,315
367,635
121,985
704,971△ 551,233
101,872,699
13,898,532
157,909395,346
395,346
553,255

2,001,935
1,318,969
682,966
113,769,296
110,220,165
94,622,943
15,597,222
133,671
3,415,460
115,771,231
66,954,988
23,763,931
5,106,289
4,320,828
25,161,149
1,267,149
7,335,642
16,288,819
3,345,680
66,636
1,833
442,979
2,120,995
730,696346,405
101,300
8,738,949
178,346
215,000
16,473,219
197,32190,92813,730588,601
22,516603,467
210,084
3,584
12,472,036
395,484
48,8001,668,798
147,000
10,8702,001,935
1,879,950
1,512,315
367,635
121,985
704,971△ 551,233
101,872,699
13,898,532
157,909395,346
395,346
553,2550
553,255
14,451,787

0553,255
14,451,787

別紙4
友愛のさと診療所拠点区分 事業活動明細書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人

浜松市社会福祉事業団(単位:円)

勘定科目

ー

障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
利用者負担金収益
特定費用収益医療事業収益収
外来診療収益益
保健予防活動収益
その他の医療事業収益
指定管理料収益その他の医業収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
医薬品費
サ
診療･療養等材料費
保健衛生費
ビ
教養娯楽費
ス
水道光熱費
活
燃料費
動
消耗器具備品費
増
保険料
減
賃借料
の
教育指導費
部費
検査費
用
雑費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ 益
雑収益
ス
サービス活動外収益計(4)
ー

活
動
外 費
増 用
減
サービス活動外費用計(5)の部 サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)

経常増減差額(7)=(3)+(6)

サービス区分
友愛のさと療育センター診療所
07,637,067
7,493,009
100,588
43,47095,489,000
194,991,703
192,847,540
236,787
95,489,000
1,907,376
95,489,000
1,907,376
95,489,000
202,628,770
98,614,189
132,170,552
47,944,362
61,247,855
11,573,523
12,550,428
7,739,700
7,882,488
17,058,166
34,041,441
1,157,375
2,847,661
2,926,877
11,450,777
12,364,088
6,935,981
26,305,064
3,096,010
42,0106,670,129
1,444,845
6,965
86,61635,7302,747,219
2,270,749
101,515
487,744
2,230,000
80,03550,475420,946
11,971,689
61,332
8,188
1,419,128
9,720
17,227,113
16,486,486
251,841
189,7095,850
274,248
51,20820,646
421,750
1,493,722
780,090
1,704,060
66,36089,920306,979
280,506
264,130
740,592
24,0073,584
3,584
5,798,572
3,527,149
253,206
1,169,299
6,985,000
117,500
2,025,043
6,526,028
1,162
283,100
12,33842,416147,210
202,880
122,924,493
175,164,982△ 27,435,493
27,463,788
359,32151,286
7,568,533
727,3817,568,533
727,381
7,927,854
778,667

0
7,927,854△ 19,507,639

0
778,667
28,242,455

-103-

合計
7,637,067
7,493,009
100,588
43,470290,480,703
192,847,540
236,787
97,396,376
95,489,000
1,907,376
298,117,770
230,784,741
109,192,217
24,123,951
15,622,188
51,099,607
1,157,375
5,774,538
23,814,865
33,241,045
3,138,020
6,670,129
1,444,845
93,58135,7305,017,968
101,515
2,717,744
130,510
12,392,635
69,5201,419,128
9,720
33,713,599
441,550
280,098
71,854
1,915,472
2,484,150
156,280
587,485
1,004,722
24,007
7,168
9,325,721
1,422,505
7,102,500
8,551,071
284,262
54,754350,090
298,089,475
28,295
410,6078,295,914
8,295,914
8,706,521

08,706,521
8,734,816

内部取引消去拠点区分合計7,637,067
7,493,009
100,588
43,470290,480,703
192,847,540
236,787
97,396,376
95,489,000
1,907,376
298,117,770
230,784,741
109,192,217
24,123,951
15,622,188
51,099,607
1,157,375
5,774,538
23,814,865
33,241,045
3,138,020
6,670,129
1,444,845
93,58135,7305,017,968
101,515
2,717,744
130,510
12,392,635
69,5201,419,128
9,720
33,713,599
441,550
280,098
71,854
1,915,472
2,484,150
156,280
587,485
1,004,722
24,007
7,168
9,325,721
1,422,505
7,102,500
8,551,071
284,262
54,754350,090
298,089,475
28,295
410,6078,295,914
8,295,914
8,706,521000008,706,521
8,734,816

補 助 金 事 業 等 収 益 明 細 表
別紙③

自 平成２７年 ４月 １日
至 平成２８年 ３月３１日
社会福祉法人浜松市社会福祉事業団（単位：円）
受年

領 交付団体及び月

区分

交 付 金 額 補助金事業に うち国庫補助 交付金額の経理区分別の内訳
係る利用者

日交付の目的金等特別積立からの収益
H27.5.29 一般社団法人 障害事業

530,0000

113,0000

643,0000

金 積 立 額530,000 身体障害者福祉センター

次世代自動車振興センター
H28.1.28 静岡県社会障害事業

0 地域活動支援センター

福祉協議会

合 計

530,000（注） １．「区分」欄には、例えば障害福祉サービス等事業の補助金事業収益の場合は「障害事業」、施設整備補助金の場合は「施設」、医療事業の補助金事業収益の場合は「医療事業」と補助金の種類が分かるように記入すること。
２．「交付金額等合計」の「区分小計」欄は事業活動計算書の勘定科目の金額と一致するものとする。

-104-

事業区分間及び拠点区分間繰入金明細書
別紙④
自 平成２７年 ４月 １日
至 平成２８年 ３月３１日
社会福祉法人浜松市社会福祉事業団
１) 事業区分間繰入金明細書
事業区分名
繰入元

繰入先

公益事業

社会福祉事業

繰入金の財源(注)
医業収入等

金額

使用目的等

33,592,000 運転資金

(注)

繰入金の財源には、給付費収入、医業収入、運用収入、前期支払資金残高等の別を記入すること。

２)

拠点区分間繰入金明細書
事業区分名
繰入元

繰入先

繰入金の財源(注)

金額

使用目的等

児童発達支援センター「ひまわり」

児童発達支援事業所「ひまわりひくまの丘」

施設設備等整備積立金

8,748,000 新規事業立上資金

児童発達支援センター「ひまわり」

本部

給付費収入

14,135,000 運転資金

身体障害者福祉センター

本部

指定管理料収入9,469,000 運転資金

生活介護・就労継続支援施
本部
設「かがやき」

給付費収入

7,580,000 運転資金

就労継続支援施設「はばたき」

本部

給付費収入

3,646,000 運転資金

障害者生活介護施設「ふれんず」

本部

給付費収入

5,047,000 運転資金

友愛のさと診療所治験事業 友愛のさと診療所

治験収入

552,000 事業資金

子どものこころの診療所
治験事業

治験収入

1,328,000 事業資金

(注)

子どものこころの診療所

繰入金の財源には、給付費収入、医業収入、運用収入、前期支払資金残高等の別を記入すること。

-105-

基本金明細書
別紙⑥(自) 平成27年4月1日(至) 平成28年3月31日

浜松市社会福祉事業団
単位：円

区分並びに組み入れ及び合計

各拠点区分ごとの内訳

取崩の事由
前年度末残高第一号基本金3,000,000 本部拠点区分

第二号基本金第三号基本金

当期末残高第一号基本金3,000,000 本部拠点区分

第二号基本金第三号基本金(注) １．「区分並びに組入れ及び取崩の事由」の欄に該当する事項がない場合には、記載を省略する。

-106-

国庫補助金等特別積立金明細書
別紙⑦(自) 平成27年4月1日(至) 平成28年3月31日
社会福祉法人浜松市社会福祉事業団
区分並びに積立て及び取崩の事由

補助金の種類
地方公共団体
補助金

国庫補助金

その他の団体からの補助金

前期繰越額

合計

各拠点区分の内訳
生活介護・就労継続 障害者生活介護施設
支援施設「かがやき」「ふれんず」

身体障害者支援センター

6,051,058

2,450,000

2,592,084

1,008,974

車輌運搬具

0

0

530,000

530,000

530,00000

当期積立額合計00

530,000

530,000

530,000001,403,612

505,019551,233

347,360

0

0

0

0

1,403,612

505,019551,233

347,360

当
期
積
立
額

-107-

サービス活動費用の控除

当期 項目として計上する取崩額
取 特別費用の控除項目として
崩
額 計上する取崩額
当期取崩額合計

5,177,446
2,474,981
2,040,851
当期末残高(注) サービス活動費用の控除項目として計上する取崩額には、国庫補助金等特別積立金の対象となった固定資産の減価償却相当額等の取崩額を記入し、特別費用の控除項目として計上する取崩額には、国庫補助金等特別積立金の対象となった固定資産が売却または廃棄された場合の取崩額を記入する。

661,614

積立金・積立資産明細書
別紙⑧(自) 平成27年4月1日(至) 平成28年3月31日
社会福祉法人浜松市社会福祉事業団
拠点区分

本部
単位：円
科目

前期末残高

計
科目
退職給与引当資産

計

拠点区分

当期増加額

0
前期末残高

当期減少額

0
当期増加額

期末残高

0
当期減少額

摘要

0
期末残高

摘要

33,578,480

2,979,362

0

36,557,842 退職給与引当金による33,578,480

2,979,362

0

36,557,842

児童発達支援センター「ひまわり」
単位：円
科目

前期末残高

当期減少額

当期増加額

期末残高

摘要

施設設備等整備積立金

45,000,000

0▲ 8,748,000

36,252,000

財政調整積立金

48,799,000

7,749,884▲ 3,103,000

53,445,884

93,799,000

7,749,884▲ 11,851,000

89,697,884

計
科目

前期末残高

当期増加額

退職給与引当資産

53,455,796

施設設備等整備積立資産
財政調整積立資産

計

拠点区分

当期減少額

期末残高

摘要

15,348,060▲ 108,000

68,695,856 退職給与引当金による45,000,000

0▲ 8,748,000

36,252,000

48,799,000

7,749,884▲ 3,103,000

53,445,884

147,254,796

23,097,944▲ 11,959,000

158,393,740

児童発達支援事業所「ひまわりひくまの丘」
単位：円
科目

前期末残高

計
科目

計

当期増加額

0
前期末残高

当期減少額

0
当期増加額

0

期末残高

0
当期減少額

0

-108-

摘要

0
期末残高

0

摘要

0

拠点区分

身体障害者福祉センター
単位：円
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘要

施設設備等整備積立金8,000,0000▲ 8,000,000

0

財政調整積立金

16,517,000

1,406,000

0

17,923,000

24,517,000

1,406,000▲ 8,000,000

17,923,000

計
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘要

退職給与引当資産

12,593,678

11,294,067

0

施設設備等整備積立資産

8,000,0000▲ 8,000,000

0

財政調整積立資産

16,517,000

1,406,000

0

17,923,000

37,110,678

12,700,067▲ 8,000,000

41,810,745

計

拠点区分

23,887,745 退職給与引当金による相談支援事業所「シグナル」
単位：円
科目

前期末残高

当期増加額

期末残高

当期減少額

摘要

施設設備等整備積立金

15,000,000

0▲ 15,000,000

0

財政調整積立金

13,824,000

0▲ 5,304,000

8,520,000

28,824,000

0▲ 20,304,000

8,520,000

計
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘要

退職給与引当資産

36,842,013

1,247,953▲ 223,000

施設設備等整備積立資産

15,000,000

0▲ 15,000,000

0

財政調整積立資産

13,824,000

2,500,000▲ 5,304,000

11,020,000

65,666,013

3,747,953▲ 20,527,000

48,886,966

計

拠点区分

37,866,966 退職給与引当金による地域活動支援センター「オルゴール」
単位：円
科目

財政調整積立金

計
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

5,360,000

0▲ 1,294,000

4,066,000

5,360,000

0▲ 1,294,000

4,066,000

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

退職給与引当資産

3,921,561

1,054,1720

財政調整積立資産

5,360,000

0▲ 1,294,000

4,066,000

9,281,561

1,054,172▲ 1,294,000

9,041,733

計

-109-

摘要

摘要

4,975,733 退職給与引当金による

拠点区分

生活介護・就労継続支援施設「かがやき」
単位：円
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

施設設備等整備積立金

21,000,000

5,900,000

026,900,000

財政調整積立金

34,321,000

0034,321,000

55,321,000

5,900,000

061,221,000

計
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

退職給与引当資産

37,077,804

925,827▲ 111,000

施設設備等整備積立資産

21,000,000

5,900,000

026,900,000

財政調整積立資産

34,321,000

0034,321,000

92,398,804

6,825,827▲ 111,000

99,113,631

計

拠点区分

摘要

摘要

37,892,631 退職給与引当金による就労継続支援施設「はばたき」
単位：円
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

施設設備等整備積立金

5,000,000

2,000,000

07,000,000

財政調整積立金

13,776,000

0▲ 620,483

13,155,517

18,776,000

2,000,000▲ 620,483

20,155,517

計
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘要

摘要

退職給与引当資産

20,605,242

383,637

0

20,988,879 退職給与引当金による施設設備等整備積立資産

5,000,000

2,000,000

07,000,000

財政調整積立資産

13,776,000

0▲ 620,483

13,155,517

39,381,242

2,383,637▲ 620,483

41,144,396

計

拠点区分

障害者生活介護施設「ふれんず」
単位：円
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

施設設備等整備積立金

23,000,000

4,600,000

027,600,000

財政調整積立金

36,928,000

0▲ 8,900,000

28,028,000

59,928,000

4,600,000▲ 8,900,000

55,628,000

計
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

退職給与引当資産

46,265,177

0▲ 9,922,559

施設設備等整備積立資産

23,000,000

4,600,000

027,600,000

財政調整積立資産

36,928,000

0▲ 8,900,000

28,028,000

106,193,177

4,600,000▲ 18,822,559

91,970,618

計

-110-

摘要

摘要

36,342,618 退職給与引当金による拠点区分

友愛のさと診療所
単位：円
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

施設設備等整備積立金

58,000,000

10,500,000

068,500,000

財政調整積立金

91,814,000

0▲ 33,067,185

58,746,815

149,814,000

10,500,000▲ 33,067,185

127,246,815

当期減少額

期末残高

計
科目

前期末残高

当期増加額

退職給与引当資産

86,948,475

0▲ 6,863,265

施設設備等整備積立資産

58,000,000

10,500,000

068,500,000

財政調整積立資産

91,814,000

0▲ 33,067,185

58,746,815

236,762,475

10,500,000▲ 39,930,450

207,332,025

計

拠点区分

摘要

摘要

80,085,210 退職給与引当金による発達相談支援センター「ルピロ」
単位：円
科目

財政調整積立金

計
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

8,049,000

0▲ 550,801

7,498,199

8,049,000

0▲ 550,801

7,498,199

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

退職給与引当資産

10,101,617

1,219,574

0

財政調整積立資産

8,049,000

0▲ 550,801

7,498,199

18,150,617

1,219,574▲ 550,801

18,819,390

計

拠点区分

摘要

摘要

11,321,191 退職給与引当金による子どものこころの診療所
単位：円
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

施設設備等整備積立金

35,000,000

0035,000,000

財政調整積立金

30,544,000

0▲ 10,800,000

19,744,000

65,544,000

0▲ 10,800,000

54,744,000

計
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘要

摘要

退職給与引当資産

14,986,549

1,363,308

0

16,349,857 退職給与引当金による施設設備等整備積立資産

35,000,000

0035,000,000

財政調整積立資産

30,544,000

0▲ 10,800,000

19,744,000

80,530,549

1,363,308▲ 10,800,000

71,093,857

計

-111-

拠点区分

友愛のさと診療所治験事業
単位：円
科目

財政調整積立金計科目
財政調整積立資産

計

拠点区分

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

10,0000

0

10,00010,0000

0

10,000

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

10,0000

0

10,00010,0000

0

10,000

摘要

摘要

子どものこころの診療所治験事業
単位：円
科目

財政調整積立金計科目
財政調整積立資産

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

58,0000

058,00058,0000

058,000

前期末残高
58,000

当期増加額

当期減少額
0

期末残高
0

摘要

摘要

58,000計
58,0000
058,000(注) １．積立金を計上せずに積立資産を積立てる場合には、摘要欄にその理由を明記すること。
２．退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積立てる場合及び長期預かり金に対応して長期預かり金積立資産を積立てる場合には摘要欄にその旨を明記すること。

-112-

サービス区分間繰入金明細書
別紙⑨(自) 平成27年4月1日(至) 平成28年3月31日
社会福祉法人浜松市社会福祉事業団
事業区分

社会福祉事業

拠点区分

児童発達支援センター「ひまわり」
サービス区分名

繰入金の財源(注)

繰入元

繰入先

保育所巡回支援

日中一時支援

事業区分

社会福祉事業

拠点区分

生活介護・就労継続支援施設「かがやき」
サービス区分名

繰入元

金額

委託費収入

繰入金の財源(注)使用目的等
939,699 運転資金

金額

使用目的等

繰入先

生活介護

就労継続支援

事業区分

社会福祉事業拠点区分

友愛のさと診療所
サービス区分名

繰入元
友愛のさと診療所

給付費収入

繰入金の財源(注)583,171 運転資金

金額

使用目的等

繰入先
療育センター

医業収入

3,755,000 運転資金

(注) 繰入金の財源には、給付費収入、医業収入、運用収入、前期支払資金残高等の別を記入すること。

-113-

別紙⑫
就労支援事業別事業活動明細書（多機能型事業所等用）(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 浜松市社会福祉事業団
拠点区分 生活介護・就労継続「かがやき」(単位:円)
生活介護・就労継続「かがやき」
勘定科目「かがやき」（生活介護） 「かがやき」（就労継続支援）

合計

金額
収
益

費
用

受託収益
事業収益
就労支援事業活動収益計
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
当期就労支援事業仕入高
合計
差引
就労支援事業販管費
就労支援事業活動費用計
就労支援事業活動増減差額

金額

1,318,969
682,966
2,001,935

220,052
210,046
430,098

1,098,917
472,920
1,571,837

1,512,315
367,635
1,879,950
1,879,950
121,985
2,001,935
0371,716
28,145399,861
399,861
30,237430,09801,140,599
339,490
1,480,089
1,480,089
91,748
1,571,837
0
別紙⑭

就労支援事業製造原価明細書（多機能型事業所等用）(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 浜松市社会福祉事業団
拠点区分 生活介護・就労継続「かがやき」(単位:円)
生活介護・就労継続「かがやき」
勘定科目「かがやき」（生活介護） 「かがやき」（就労継続支援）

合計

金額
材料費
当期材料費
Ⅱ 労務費
1. 利用者工賃
当期労務費
Ⅲ 外注加工費
当期外注加工費
Ⅳ 経費
当期経費
当期就労支援事業製造総費用
合計
当期就労支援事業製造原価

金額

Ⅰ1,512,315
1,512,315

371,716
371,716

1,140,599
1,140,599

1,512,315
1,512,315
1,512,315

371,716
371,716
371,716

1,140,599
1,140,599
1,140,599
別紙⑯

就労支援事業販管費明細書（多機能型事業所等用）(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 浜松市社会福祉事業団
拠点区分 生活介護・就労継続「かがやき」(単位:円)
生活介護・就労継続「かがやき」
勘定科目「かがやき」（生活介護） 「かがやき」（就労継続支援）

合計

金額
1. 租税公課
2. 雑費
就労支援事業販管費合計

120,985
1,000
121,985-114-

金額
29,737500
30,237

91,248500
91,748

別紙⑪
就労支援事業別事業活動明細書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 浜松市社会福祉事業団
拠点区分 就労継続支援施設「はばたき」(単位:円)
勘定科目
収
益

費
用

金額
6,987,671
6,987,671

事業収益
就労支援事業活動収益計
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
当期就労支援事業仕入高
合計
差引
就労支援事業販管費
就労支援事業活動費用計
就労支援事業活動増減差額

3,240,021
3,410,585
6,650,606
6,650,606
337,065
6,987,671
0
別紙⑬

就労支援事業製造原価明細書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 浜松市社会福祉事業団
拠点区分 就労継続支援施設「はばたき」(単位:円)
勘定科目

金額

Ⅰ

材料費
当期材料費
Ⅱ 労務費
1. 利用者工賃
当期労務費
Ⅲ 外注加工費
当期外注加工費
Ⅳ 経費
1. 水道光熱費
2. 雑費
当期経費
当期就労支援事業製造総費用
合計
当期就労支援事業製造原価

2,818,968
2,818,968
22,01122,011
36,042363,000
399,0423,240,021
3,240,021
3,240,021
別紙⑮

就労支援事業販管費明細書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 浜松市社会福祉事業団
拠点区分 就労継続支援施設「はばたき」(単位:円)
勘定科目

金額

1. 消耗品費
2. 租税公課
3. 雑費
就労支援事業販管費合計-115-

56,800225,500
54,765
337,065

別紙⑪
就労支援事業別事業活動明細書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 浜松市社会福祉事業団
拠点区分 障害者生活介護施設「ふれんず」(単位:円)
勘定科目
収
益

費
用

金額
310,534
310,534

事業収益
就労支援事業活動収益計
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
当期就労支援事業仕入高
合計
差引
就労支援事業販管費
就労支援事業活動費用計
就労支援事業活動増減差額

160,180
124,988285,168
285,168
25,366
310,5340
別紙⑬

就労支援事業製造原価明細書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 浜松市社会福祉事業団
拠点区分 障害者生活介護施設「ふれんず」(単位:円)
勘定科目

金額

Ⅰ

材料費
当期材料費
Ⅱ 労務費
1. 利用者工賃
当期労務費
Ⅲ 外注加工費
当期外注加工費
Ⅳ 経費
当期経費
当期就労支援事業製造総費用
合計
当期就労支援事業製造原価

160,180
160,180

160,180
160,180
160,180
別紙⑮

就労支援事業販管費明細書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 浜松市社会福祉事業団
拠点区分 障害者生活介護施設「ふれんず」(単位:円)
金額

勘定科目
1. 消耗品費
2. 租税公課
3. 手数料
就労支援事業販管費合計-116-

11,91812,800648
25,366

財産目録

-117-

平成27年度 財 産 目 録
社会福祉法人浜松市社会福祉事業団（単位：円）

平成28年 3月31日現在
資 産 ・ 負 債 の 内 訳

金額

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産現金預金
現金

小口現金等手許有高

普通預金

静岡銀行笠井支店

普通預金

浜松信用金庫笠井支店

普通預金

遠州信用金庫笠井支店

普通預金とぴあ浜松農業協同組合笠井支店

普通預金

磐田信用金庫鴨江支店

事業未収金

医業収入、自立支援費収入他

医薬品

友愛のさと診療所薬品

立替金

浜松市勤労者共済会職員負担分（４〜６月分）立替

前払金

浜松市勤労者共済会事業主負担分(４〜６月分)
流動資産合計114,804,901
355,815
114,206,044
35,531
23,322
10,896173,293
169,569,321
1,015,916
156,000
687,490286,233,628

２ 固定資産（１）基本財産

3,000,000
3,000,000
3,000,000

基本財産特定預金
定期預金

静岡銀行笠井支店
基本財産合計（２）その他の固定資産

806,583

建物
言語室

7,460,969

建物付属設備
電気設備、冷暖房機器、UVカットフィルム、LAN工事、間仕切り、湯沸器

1,856,025

構築物
テラス、人工芝

8,347,764

車両運搬具
三菱ミニキャブ、トヨタハイエース、日産キャラバン、日産リーフ

11,583,399

器具及び備品
活水器、電子黒板、パソコン、検査用具他
退職給与引当資産
普通預金

静岡銀行笠井支店
償却原価法に伴うもの等

普通預金

ダイワネクスト銀行ダイコク支店

定期預金

静岡銀行笠井支店

20-1浜松市債券

静岡銀行笠井支店

24-5静岡県債券

みずほ証券株式会社浜松中央支店

19-1浜松市債券

みずほ証券株式会社浜松中央支店

22-1浜松市債券

みずほ証券株式会社浜松中央支店

26-1浜松市債券

みずほ証券株式会社浜松中央支店

477名古屋市債券 みずほ証券株式会社浜松中央支店-118-

374,964,528
41,966,432
868,643
10,000,000
10,000,000
10,000,000
10,058,084
9,999,616
10,000,000
20,000,000
10,000,000

27-1静岡市債券

みずほ証券株式会社中央支店

27-1浜松市債券

みずほ証券株式会社中央支店

27-5福岡市債券

みずほ証券株式会社中央支店

692東京都債券

大和証券株式会社浜松支店

18-1愛知県債券

大和証券株式会社浜松支店

21-1浜松市債券

大和証券株式会社浜松支店

23-1浜松市債券

大和証券株式会社浜松支店

24-1浜松市債券

大和証券株式会社浜松支店

25-1浜松市債券

大和証券株式会社浜松支店

26-1浜松市債券

大和証券株式会社浜松支店

23-8愛知県債券

三菱UFJモルガン・スタンレー証券

26-4静岡県債券

三菱UFJモルガン・スタンレー証券

施設設備等整備積立資産
普通預金

浜松信用金庫笠井支店

定期預金

浜松信用金庫笠井支店

財政調整積立資産
普通預金

静岡銀行笠井支店
償却原価法に伴うもの等

普通預金

JAとぴあ浜松農業共同組合笠井支店

定期預金

遠州信用金庫笠井支店

定期預金

JAとぴあ浜松農業共同組合笠井支店

26-5静岡県債券

三菱UFJモルガン・スタンレー証券

27-1浜松市債券

遠州信用金庫笠井支店

差入保証金

ひまわりひくまの丘賃貸物件の敷金

その他の固定資産合計
固定資産合計資 産 合 計30,000,000
10,000,000
10,000,000
9,998,250
12,014,811
9,999,616
10,000,000
10,000,000
100,000,000
10,000,000
10,000,000
20,059,076
201,252,000
101,252,000
100,000,000
248,016,415
117,586,345
341,535
30,000,000
30,000,000
20,000,000
30,088,535
20,000,000
1,800,000
856,087,683
859,087,683
1,145,321,311

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
事業未払金

業務委託費等

その他の未払金

社会保険料事業主負担分、消費税確定申告分等

未払費用

職員諸手当4月分等

預り金

源泉所得税4月分等

賞与引当金
流動負債合計

29,830,988
13,155,728
25,869,268
4,692,692
63,931,116
137,479,792

２ 固定負債

374,964,528
374,964,528
512,444,320
632,876,991

退職給付引当金
固定負債合計負 債 合 計差 引 純 資 産

-119-