有価証券報告書（金融商品取引法第24条第１項に基づく報告書）
事業年度
（第４期）

自
至

平成27年４月１日
平成28年３月31日

株式会社じもとホールディングス
仙台市青葉区一番町二丁目１番１号(E26686)

目次頁
表紙 ……………………………………………………………………………………………………………………………
第一部 企業情報 ……………………………………………………………………………………………………………
第１ 企業の概況 …………………………………………………………………………………………………………
１．主要な経営指標等の推移 ………………………………………………………………………………………
２．沿革 ………………………………………………………………………………………………………………
３．事業の内容 ………………………………………………………………………………………………………
４．関係会社の状況 …………………………………………………………………………………………………
５．従業員の状況 ……………………………………………………………………………………………………
第２ 事業の状況 …………………………………………………………………………………………………………
１．業績等の概要 ……………………………………………………………………………………………………
２．生産、受注及び販売の状況 ……………………………………………………………………………………
３．対処すべき課題 …………………………………………………………………………………………………
４．事業等のリスク …………………………………………………………………………………………………
５．経営上の重要な契約等 …………………………………………………………………………………………
６．研究開発活動 ……………………………………………………………………………………………………
７．財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 ………………………………………………
第３ 設備の状況 …………………………………………………………………………………………………………
１．設備投資等の概要 ………………………………………………………………………………………………
２．主要な設備の状況 ………………………………………………………………………………………………
３．設備の新設、除却等の計画 ……………………………………………………………………………………
第４ 提出会社の状況 ……………………………………………………………………………………………………
１．株式等の状況 ……………………………………………………………………………………………………
(1）株式の総数等 …………………………………………………………………………………………………
(2）新株予約権等の状況 …………………………………………………………………………………………
(3）行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等 ………………………………………………
(4）ライツプランの内容 …………………………………………………………………………………………
(5）発行済株式総数、資本金等の推移 …………………………………………………………………………
(6）所有者別状況 …………………………………………………………………………………………………
(7）大株主の状況 …………………………………………………………………………………………………
(8）議決権の状況 …………………………………………………………………………………………………
(9）ストックオプション制度の内容 ……………………………………………………………………………
２．自己株式の取得等の状況 ………………………………………………………………………………………
３．配当政策 …………………………………………………………………………………………………………
４．株価の推移 ………………………………………………………………………………………………………
５．役員の状況 ………………………………………………………………………………………………………
６．コーポレート・ガバナンスの状況等 …………………………………………………………………………
第５ 経理の状況 …………………………………………………………………………………………………………
１．連結財務諸表等 …………………………………………………………………………………………………
(1）連結財務諸表 …………………………………………………………………………………………………
① 連結貸借対照表 ……………………………………………………………………………………………
② 連結損益計算書及び連結包括利益計算書 ………………………………………………………………
③ 連結株主資本等変動計算書 ………………………………………………………………………………
④ 連結キャッシュ・フロー計算書 …………………………………………………………………………
⑤ 連結附属明細表 ……………………………………………………………………………………………
(2）その他 …………………………………………………………………………………………………………
２．財務諸表等 ………………………………………………………………………………………………………
(1）財務諸表 ………………………………………………………………………………………………………
① 貸借対照表 …………………………………………………………………………………………………
② 損益計算書 …………………………………………………………………………………………………
③ 株主資本等変動計算書 ……………………………………………………………………………………
④ 附属明細表 …………………………………………………………………………………………………
(2）主な資産及び負債の内容 ……………………………………………………………………………………
(3）その他 …………………………………………………………………………………………………………
第６ 提出会社の株式事務の概要 ………………………………………………………………………………………
第７ 提出会社の参考情報 ………………………………………………………………………………………………
１．提出会社の親会社等の情報 ……………………………………………………………………………………
２．その他の参考情報 ………………………………………………………………………………………………
第二部 提出会社の保証会社等の情報 ……………………………………………………………………………………
監査報告書
内部統制報告書
確認書

1
2
2
2
4
5
6
7
8
8
23
23
24
28
28
28
30
30
31
32
33
33
33
52
60
61
62
63
64
66
66
67
68
69
70
74
86
87
87
87
89
91
93
133
135
136
136
136
138
139
144
145
146
147
148
148
148
149

【表紙】
【提出書類】

有価証券報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

平成28年６月21日【事業年度】

第４期（自

【会社名】

株式会社じもとホールディングス【英訳名】

Jimoto Holdings,Inc.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【本店の所在の場所】

仙台市青葉区一番町二丁目１番１号【電話番号】

022（722）0011（代表）【事務連絡者氏名】

取締役総合企画部長【最寄りの連絡場所】

仙台市青葉区一番町二丁目１番１号【電話番号】

022（722）0011（代表）【事務連絡者氏名】

取締役総合企画部長【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

平成27年４月１日

粟野至

平成28年３月31日）

学

香川

香川

利則

利則

（東京都中央区日本橋兜町２番１号）- 1 -第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】(1）当連結会計年度の前３連結会計年度及び当連結会計年度に係る次に掲げる主要な経営指標等の推移
平成24年度

平成25年度

平成26年度

平成27年度(自平成24年 (自 平成25年 (自 平成26年 (自 平成27年
４月１日
４月１日
４月１日
４月１日
至 平成25年 至 平成26年
至 平成27年 至 平成28年
３月31日)
３月31日)
３月31日)
３月31日)

連結経常収益百万円

33,83841,54842,75542,522

連結経常利益

百万円

2,036

6,114

6,751

5,283

百万円

1,950

4,661

5,986

4,889

連結包括利益

百万円

7,533

3,720

13,291△814

連結純資産額

百万円

103,651

105,206

116,672

114,610

連結総資産額

百万円

2,349,214

2,445,089

2,546,216

2,525,047

親会社株主に帰属する当期
純利益

１株当たり純資産額

円

236.54244.50314.22303.07

１株当たり当期純利益金額

円

10.33

23.91

30.83

25.39

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

円

3.92

10.09

11.88

9.59

自己資本比率

％

4.36

4.25

4.57

4.52

連結自己資本利益率

％

1.90

4.51

5.43

4.23

連結株価収益率

倍

22.94

9.07

7.29

5.82

営業活動によるキャッシ
ュ・フロー

百万円

65,97182,801

20,043△80,784

投資活動によるキャッシ
ュ・フロー

百万円

△80,821△48,369△14,532

58,344

財務活動によるキャッシ
ュ・フロー

百万円

9,644

△1,008

6,725△7,365

百万円

112,800

146,224

158,462

128,657

1,736

1,738

1,741

1,716

現金及び現金同等物の期末
残高
従業員数

人

［外、平均臨時従業員数］
[616]
[635]
[665]
[639]
（注）１．当社及び連結子会社の消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
２．当社は、平成24年10月１日設立のため、平成23年度以前の経営指標等については記載しておりません。
３．当社は、平成24年10月１日付で株式会社きらやか銀行（以下、「きらやか銀行」という。）と株式会社仙台銀行（以下、「仙台銀行」という。）の経営統合にともない、両行の共同持株会社として設立されました。
設立に際し、きらやか銀行を取得企業として企業結合会計を行っているため、平成24年度（自平成24年４月１日 至平成25年３月31日）の連結経営成績は、取得企業であるきらやか銀行の平成24年度の連結経営成績を基礎に、仙台銀行の平成24年10月１日から平成25年３月31日までの連結経営成績を連結したものとなります。
４．「１株当たり純資産額」、「１株当たり当期純利益金額」及び「潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額」（以下、「１株当たり情報」という。）の算定に当たっては、「１株当たり当期純利益に関する会計基準」（企業会計基準第２号 平成25年９月13日）及び「１株当たり当期純利益に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第４号 平成25年９月13日）を適用しております。
また、これら１株当たり情報の算定上の基礎は、「第５ 経理の状況」中、１「(1）連結財務諸表」の「１株当たり情報」に記載しております。
５．自己資本比率は、（期末純資産の部合計－期末非支配株主持分）を期末資産の部の合計で除して算出しております。
６．「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成25年９月13日）等を適用し、当連結会計年度より、「連結当期純利益」を「親会社株主に帰属する当期純利益」としております。
- 2 -(2）当社の当事業年度の前３事業年度及び当事業年度に係る主要な経営指標等の推移
回次

第１期

第２期

第３期

第４期

決算年月

平成25年３月

平成26年３月

平成27年３月

平成28年３月

営業収益

百万円

1,234

1,669

1,716

1,770

経常利益

百万円

1,056

1,320

1,359

1,353

当期純利益

百万円

1,124

1,310

1,353

1,345

資本金

百万円

17,00017,00017,00017,000178,867

178,867

178,867

178,867

130,000

130,000

130,000

130,000

Ｃ種優先株式

100,000

100,000

100,000

100,000

Ｄ種優先株式50,00050,00050,00050,000

発行済株式総数
普通株式
Ｂ種優先株式

千株

純資産額

百万円

94,493

94,867

95,047

95,147

総資産額

百万円

94,51594,890103,092

103,210円

192.18193.86194.95

195.53

普通株式

1.50

4.00

5.00

5.00

（内１株当たり中間配当額）(－)(2.00)(2.50)(2.50)

0.23

0.47

0.35

0.35

(－)

(0.23)(0.17)(0.17)

Ｃ種優先株式

0.83

3.02

2.94

2.86

（内１株当たり中間配当額）(－)(1.51)(1.47)(1.43)

Ｄ種優先株式

0.11

0.40

0.30

0.30

（内１株当たり中間配当額）(－)(0.20)(0.15)(0.15)

円

5.19

5.18

5.58

5.57

円

1.76

2.74

2.62

2.57

自己資本比率

％

99.97

99.97

92.19

92.18

自己資本利益率

％

1.19

1.38

1.42

1.41

株価収益率

倍

45.66

41.89

40.32

26.57

配当性向

％

28.90

77.22

89.60

89.76

１株当たり純資産額
１株当たり配当額

Ｂ種優先株式（内１株当たり中間配当額）

１株当たり当期純利益金額
潜在株式調整後１株当たり当期
純利益金額

従業員数
［外、平均臨時従業員数］

円
（円）

人

3

3

3

3

[0]

[0]

[0]

[0]

（注）１．消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
２．当社は、平成24年10月１日設立のため、平成24年３月期以前の経営指標等については記載しておりません。
３．第４期（平成28年３月）中間配当についての取締役会決議は平成27年11月13日に行いました。
４．「１株当たり純資産額」、「１株当たり当期純利益金額」及び「潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額」の算定に当たっては、「１株当たり当期純利益に関する会計基準」（企業会計基準第２号 平成25年９月13日）及び「１株当たり当期純利益に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第４号 平成
25年９月13日）を適用しております。
５．自己資本比率は、期末純資産の部合計を期末資産の部の合計で除して算出しております。

- 3 -２【沿革】
平成22年10月

株式会社きらやか銀行と株式会社仙台銀行（以下、総称して、「両行」という。）は、平成23年10

平成23年４月

月を目途に経営統合を行うことについて、「経営統合の検討開始に関する基本合意書」を締結
両行は、平成23年３月11日に発生した「東日本大震災」の影響により、経営統合の時期を暫時延期

平成24年４月することを合意
両行は、「経営統合合意書」を締結するとともに、共同で「株式移転計画書」を作成

平成24年６月

両行の定時株主総会及び各種種類株主総会において、両行が共同株式移転の方法により当社を設立
し、両行がその完全子会社となることについて承認決議

平成24年９月

両行が共同して、金融庁より銀行持株会社の設立等に関わる認可を取得

平成24年10月

両行が共同株式移転により当社を設立
東京証券取引所市場第一部に上場

平成24年12月

Ａ種優先株式200億円を取得・消却するとともに、金融機能強化法（震災特例）に基づくＣ種優先
株式200億円及びＤ種優先株式100億円を発行- 4 -３【事業の内容】
当社及び当社の関係会社は、当社、連結子会社５社及び関連会社（持分法適用関連会社）１社で構成され、銀行業務を中心に金融サービスに係る事業を行っております。
当社及び当社の関係会社の事業に係る位置づけは次のとおりであります。なお、事業の区分は「第５ 経理の状況
１(1）連結財務諸表 注記事項」に掲げるセグメントの区分と同一であります。
〔銀行業〕
株式会社きらやか銀行及び株式会社仙台銀行の本店ほか支店等においては、預金業務、貸出業務、内国為替業務、外国為替業務、商品有価証券売買業務、有価証券投資業務、公共債・投資信託・保険の窓販業務、社債受託及び登録業務等を行い、これらの業務の取引推進に積極的に取り組んでおり、中核業務と位置づけております。
また、当社において経営管理業務を行っております。
〔その他〕
連結子会社３社においてクレジットカード及び信用保証業務、ベンチャーキャピタル業務、事務受託業務を行っております。
また、持分法適用関連会社１社において、コンピュータシステム開発・保守・運用受託業務を行っております。な
お、株式会社仙台銀行は一部でクレジットカード業務を行っております。
当社は、有価証券の取引等の規制に関する内閣府令第49条第２項に規定する特定上場会社等に該当しており、これにより、インサイダー取引規制の重要事実の軽微基準については連結ベースの数値に基づいて判断することとなります。
以上述べた事項を事業系統図によって示すと次のとおりであります。
（平成28年３月31日現在）- 5 -４【関係会社の状況】
名称

住所

資本金又は
出資金
（百万円）

主要な事業
の内容

議決権の所
有（又は被
所有）割合
（％）

当社との関係内容
役員の兼
任等
資金援助
（人）

営業上の取引設備の賃貸借経営管理

当社より建物

預金取引関係の一部を賃借業務提携（連結子会社）

株式会社きらやか銀行

株式会社仙台銀行

きらやかカード株式会社

山形県
山形市

仙台市
青葉区

山形県
山形市

きらやかキャピタル株式会

山形県

社

山形市

山形ビジネスサービス株式

山形県

会社

山形市

100.0
22,700

銀行業

(－)
[－]
100.0

22,485

銀行業

(－)
[－]
100.0

30

その他

(100.0)
[－]
55.0

30

その他

(55.0)
[－]
100.0

10

その他

(100.0)
[－]

5
(5)

－

－

当社より建物
9
(9)

－

経営管理

の一部を賃借預金取引関係

当社に建物の

－

一部を賃貸
－
(－)
－
(－)
1
(1)

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

（持分法適用関連会社）
株式会社富士通山形インフ

山形県

ォテクノ

山形市

49.0
60

その他

(49.0)[－]－(－)（注）１．「主要な事業の内容」欄には、セグメント情報に記載された名称を記載しております。
２．上記関係会社のうち、特定子会社に該当するのは株式会社きらやか銀行及び株式会社仙台銀行であります。
３．株式会社東北バンキングシステムズは、平成27年６月29日付で連結子会社の株式会社きらやか銀行が保有していたすべての株式を譲渡したため持分法適用関連会社から除外しております。
４．「議決権の所有（又は被所有）割合」欄の（ ）内は子会社による間接所有の割合（内書き）、［ ］内は、「自己と出資、人事、資金、技術、取引等において緊密な関係にあることにより自己の意思と同一の内容の議決権を行使すると認められる者」又は「自己の意思と同一の内容の議決権を行使することに同意している者」による所有割合（外書き）であります。
５．「当社との関係内容」の「役員の兼任等」欄の（ ）内は、当社の役員（内書き）であります。
６．上記関係会社のうち、株式会社きらやか銀行及び株式会社仙台銀行は、経常収益（連結会社相互間の内部経
常収益を除く。）の連結経常収益に占める割合が10％を超えております。
主要な損益情報等
経常収益
（百万円）

経常利益
（百万円）

当期純利益
（百万円）

純資産額
（百万円）

総資産額
（百万円）

株式会社きらやか銀行

24,821

2,737

2,124

68,736

1,437,403

株式会社仙台銀行

16,991

2,431

2,115

48,1591,090,044- 6 -５【従業員の状況】(1）連結会社における従業員数
平成28年３月31日現在
セグメントの名称

銀行業

その他
1,661
[603]

従業員数（人）

合計
55
[36]

1,716
[639]

（注）１．従業員数は、嘱託及び臨時従業員845人を含んでおりません。
２．臨時従業員数は、［ ］内に年間の平均人員を外書きで記載しております。
(2）当社の従業員数
平成28年３月31日現在
従業員数（人）

平均年齢（歳）
3
[0]

52.8

平均勤続年数（年）平均年間給与（千円）

17.3

9,270

（注）１．当社従業員は株式会社きらやか銀行及び株式会社仙台銀行からの出向者であります。なお、従業員数には各子銀行からの出向兼務者（株式会社きらやか銀行９人、株式会社仙台銀行15人）、非出向兼務者（株式会社
きらやか銀行66人、株式会社仙台銀行46人）は含まれておりません。
２．当社の従業員はすべて銀行業のセグメントに属しております。
３．臨時従業員数は、［ ］内に年間の平均人員を外書きで記載しております。
４．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
５．当社には従業員組合はありません。当社グループにはきらやか銀行従業員組合（組合員数778人）、きらや
か銀行労働組合（組合員数10人）、金融労連仙台銀行労働組合（組合員数16人）、仙台銀行新労働組合（組合員数536人）が組織されております。労使間においては特記すべき事項はありません。

- 7 -第２【事業の状況】
１【業績等の概要】［国内経済］
当連結会計年度のわが国経済は、政府及び日銀による経済・金融政策を背景に、企業収益や雇用情勢が改善し、緩やかな回復基調が続きましたが、期後半には、中国経済等の海外景気の減速や金融市場の変動の影響を受け、回復は弱含みで推移しました。先行きについては、雇用・所得環境の改善が続くなかで、各種政策の効果もあって、緩やかな回復に向かうことが期待されますが、マイナス金利や市場動向の影響が不透明であり、それらに十分留意する必要があります。
当社グループの営業エリアである宮城県経済は、震災から５年が経過し、震災復興の再生期を迎えております。個人消費の一部に弱い動きがみられるものの、住宅投資や求人倍率は依然として高水準で推移するなど、基調としては
緩やかな回復傾向が続いております。また、山形県経済は、住宅建設が前年を下回る水準で推移し、個人消費に一部
弱い動きが見られるものの、鉱工業生産を含め持ち直しの傾向にあります。
〔経営方針］
このような環境のもと、当社は、銀行子会社である株式会社きらやか銀行（以下、「きらやか銀行」という。）及び株式会社仙台銀行（以下、「仙台銀行」という。）とともに「じもとグループ」として、宮城と山形の「人・情報・産業」をつなぎ、お客さまに喜ばれ、信頼され、『じもと』とともに進化・発展する新たな金融グループを目指
して震災復興支援をはじめとした各種施策に取り組んでおります。そして４年目を迎えたじもとグループは新たなステージを目指しています。県境を越えた地域金融グループの特徴を最大限に発揮し、お取引先への本業支援を更に進化・発展させ、地方創生と地元企業の成長・発展に注力してまいります。また、グループ経営の効率化・合理化に取り組み、統合効果を更に発揮してまいります。
［業績］
当連結会計年度における当社グループの経常収益は、株式売却益によりその他経常収益が増加したものの、その他
業務収益が減少した結果、前連結会計年度比２億33百万円減少の425億22百万円となりました。経常費用は、営業経費が減少したものの、その他業務費用の増加により前連結会計年度比12億34百万円増加の372億38百万円となりました。その結果、経常利益は前連結会計年度比14億67百万円減少の52億83百万円、親会社株主に帰属する当期純利益は前連結会計年度比10億96百万円減少の48億89百万円となりました。
主な勘定残高につきましては、貸出金残高は、政策融資や中小企業向け貸出の増加などから前連結会計年度末比785億円増加の１兆6,789億円となりました。預金残高（譲渡性預金含む）は、公金預金の減少などから前連結会計年
度末比222億円減少の２兆3,365億円となりました。有価証券残高は、投資環境や市場動向に留意しながら効率的な資金運用に努めたことなどから前連結会計年度末比701億円減少の6,827億円となりました。
なお、当社グループの中核的企業である子会社のうち、きらやか銀行単体の当事業年度末における貸出金残高は前事業年度末比440億円増加の１兆247億円、預金残高（譲渡性預金含む）は前事業年度末比257億円増加の１兆3,138億円となりました。仙台銀行単体の当事業年度末における貸出金残高は前事業年度末比343億円増加の6,531億円、預金残高（譲渡性預金含む）は前事業年度末比479億円減少の１兆323億円となりました。
セグメントの業績につきましては、当社グループの報告セグメントが銀行業のみであり、当社グループの業績における「その他」の重要性が乏しいため、記載を省略しております。
［キャッシュ・フローの状況］
キャッシュ・フローにつきましては、当連結会計年度末における現金および現金同等物は、前連結会計年度末より298億４百万円減少し、1,286億57百万円となりました。

- 8 -（営業活動によるキャッシュ・フロー）預金に関する前連結会計年度、当連結会計年度のキャッシュ・フロー及びキャッシュ・フローの要因は以下のとおりです。
キャッシュ・フロー（百万円）

キャッシュ・フローの要因

前連結会計年度

51,488

預金の受入による流入

当連結会計年度

56,689

預金の受入による流入

譲渡性預金に関する前連結会計年度、当連結会計年度のキャッシュ・フロー及びキャッシュ・フローの要因は以下のとおりです。
キャッシュ・フロー（百万円）

キャッシュ・フローの要因

前連結会計年度

36,042

譲渡性預金の受入による流入

当連結会計年度△78,924

譲渡性預金の払戻による流出

貸出金に関する前連結会計年度、当連結会計年度のキャッシュ・フロー及びキャッシュ・フローの要因は以下のとおりです。
キャッシュ・フロー（百万円）

キャッシュ・フローの要因

前連結会計年度△78,478

貸出金の増加による流出

当連結会計年度△78,345

貸出金の増加による流出

コールローンに関する前連結会計年度、当連結会計年度のキャッシュ・フロー及びキャッシュ・フローの要因は以下のとおりです。
キャッシュ・フロー（百万円）

キャッシュ・フローの要因

前連結会計年度

10,005

コールローンの減少による流入

当連結会計年度△29

コールローンの増加による流出

コールマネーに関する前連結会計年度、当連結会計年度のキャッシュ・フロー及びキャッシュ・フローの要因は以下のとおりです。
キャッシュ・フロー（百万円）
前連結会計年度△10,000

当連結会計年度－

キャッシュ・フローの要因
コールマネーの減少による流出――――――――

借用金（劣後特約付借入金を除く）に関する前連結会計年度、当連結会計年度のキャッシュ・フロー及びキャッシュ・フローの要因は以下のとおりです。
キャッシュ・フロー（百万円）

キャッシュ・フローの要因

前連結会計年度

6,881

借用金（劣後特約付借入金を除く）の増加による流入

当連結会計年度

7,607

借用金（劣後特約付借入金を除く）の増加による流入

営業活動によるキャッシュ・フローに関する前連結会計年度、当連結会計年度のキャッシュ・フローは以下のとおりです。
キャッシュ・フロー（百万円）
前連結会計年度

20,043

当連結会計年度△80,784- 9 -（投資活動によるキャッシュ・フロー）
有価証券の取得に関する前連結会計年度、当連結会計年度のキャッシュ・フロー及びキャッシュ・フローの要因は以下のとおりです。
キャッシュ・フロー（百万円）

キャッシュ・フローの要因

前連結会計年度△313,187

有価証券の取得による流出

当連結会計年度△182,373

有価証券の取得による流出

有価証券の売却に関する前連結会計年度、当連結会計年度のキャッシュ・フロー及びキャッシュ・フローの要因は以下のとおりです。
キャッシュ・フロー（百万円）

キャッシュ・フローの要因

前連結会計年度

172,660

有価証券の売却による流入

当連結会計年度

98,630有価証券の売却による流入有価証券の償還に関する前連結会計年度、当連結会計年度のキャッシュ・フロー及びキャッシュ・フローの要因は以下のとおりです。
キャッシュ・フロー（百万円）

キャッシュ・フローの要因

前連結会計年度

128,325

有価証券の償還による流入

当連結会計年度

145,775

有価証券の償還による流入

投資活動によるキャッシュ・フローに関する前連結会計年度、当連結会計年度のキャッシュ・フローは以下のとおりです。
キャッシュ・フロー（百万円）
前連結会計年度△14,532

当連結会計年度

58,344- 10 -

（財務活動によるキャッシュ・フロー）
配当支払に関する前連結会計年度、当連結会計年度のキャッシュ・フロー及びキャッシュ・フローの要因は以下のとおりです。
キャッシュ・フロー（百万円）

キャッシュ・フローの要因

前連結会計年度△1,173

配当金の支払による流出

当連結会計年度△1,245

配当金の支払による流出

新株予約権付社債の発行に関する前連結会計年度、当連結会計年度のキャッシュ・フロー及びキャッシュ・フロー
の要因は以下のとおりです。
キャッシュ・フロー（百万円）

キャッシュ・フローの要因

前連結会計年度

7,977

当連結会計年度－

新株予約権付社債の発行による流入――――――――――

劣後特約付社債の償還に関する前連結会計年度、当連結会計年度のキャッシュ・フロー及びキャッシュ・フローの要因は以下のとおりです。
キャッシュ・フロー（百万円）

キャッシュ・フローの要因

前連結会計年度－

当連結会計年度△5,800―――――――――
劣後特約付社債の償還による流出

財務活動によるキャッシュ・フローに関する前連結会計年度、当連結会計年度のキャッシュ・フローは以下のとおりです。
キャッシュ・フロー（百万円）
前連結会計年度

6,725

当連結会計年度△7,365- 11 -

(1) 国内業務部門・国際業務部門別収支
国内業務部門の資金運用収支は、前連結会計年度比４億58百万円増加の298億34百万円、役務取引等収支は３億85百万円減少の30億25百万円、その他業務収支は17億71百万円減少の△９億３百万円となりました。
また、国際業務部門の資金運用収支は、前連結会計年度比３億13百万円減少の12億58百万円、役務取引等収支は前連結会計年度と同等の５百万円、その他業務収支は41百万円減少の△25百万円となりました。
この結果、国内業務部門と国際業務部門の合計では、資金運用収支は前連結会計年度比１億44百万円増加の310
億93百万円、役務取引等収支は３億85百万円減少の30億30百万円、その他業務収支は18億12百万円減少の△９億28
百万円となりました。
種類

国内業務部門

国際業務部門

相殺消去額(△)

合計

金額（百万円）

金額（百万円）

金額（百万円）

金額（百万円）前連結会計年度

29,376

1,572－

30,948

当連結会計年度

29,834

1,258－

31,093前連結会計年度

31,8601,656

8333,433

当連結会計年度

32,201

1,318

59

33,460前連結会計年度

2,483

83

83

2,484

当連結会計年度

2,367

59

59

2,367

前連結会計年度

3,410

6

－

3,416

当連結会計年度

3,025

5

－

3,030

前連結会計年度

5,980

11

－

5,992

当連結会計年度

5,947

10

－

5,958

前連結会計年度

2,570

5

－

2,576

当連結会計年度

2,922

5

－

2,927

前連結会計年度

868

15

－

883

当連結会計年度

△903

△25

－

△928

前連結会計年度

1,983

15

－

1,999

当連結会計年度

900

32

－

932

前連結会計年度

1,115

－

－

1,115

当連結会計年度

1,803

58

－

1,861

期別

資金運用収支うち資金運用収益

うち資金調達費用

役務取引等収支

うち役務取引等収益

うち役務取引等費用その他業務収支

うちその他業務収益

うちその他業務費用（注）１．「国内業務部門」とは、当社及び連結子会社の円建取引、「国際業務部門」とは、連結子会社の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引及び円建外国債券等については「国際業務部門」に含めております。
２．資金運用収益及び資金調達費用の相殺消去額は、「国内業務部門」と「国際業務部門」の間の資金貸借の利息であります。

- 12 -

(2) 国内業務部門・国際業務部門別資金運用／調達の状況
国内業務部門の資金運用勘定は、平均残高は貸出金及び預け金の増加により前連結会計年度比257億88百万円増
加の２兆5,007億25百万円、利回りは前連結会計年度と同等の1.28％、受取利息は前連結会計年度比３億41百万円
増加の322億１百万円となりました。
また、資金調達勘定は、平均残高は預金等の増加により前連結会計年度比287億77百万円増加の２兆4,501億４百万円、利回りは前連結会計年度比0.01ポイント低下の0.09％、支払利息は前連結会計年度比１億16百万円減少の23
億67百万円となりました。
国際業務部門の資金運用勘定は、平均残高は前連結会計年度比165億32百万円減少の416億99百万円、利回りは前連結会計年度比0.32ポイント上昇の3.16％、受取利息は前連結会計年度比３億37百万円減少の13億18百万円となりました。
また、資金調達勘定は、平均残高は前連結会計年度比173億47百万円減少の415億85百万円、利回りは前連結会計年度と同等の0.14％、支払利息は前連結会計年度比23百万円減少の59百万円となりました。
この結果、合計の資金運用勘定は、平均残高は前連結会計年度比265億75百万円増加の２兆5,011億45百万円、利回りは前連結会計年度比0.02ポイント低下の1.33％、受取利息は前連結会計年度比27百万円増加の334億60百万円となりました。
また、資金調達勘定は、平均残高は前連結会計年度比287億49百万円増加の２兆4,504億10百万円、利回りは前連
結会計年度比0.01ポイント低下の0.09％、支払利息は前連結会計年度比１億16百万円減少の23億67百万円となりました。

- 13 -

①国内業務部門
種類

平均残高

利息

利回り

金額（百万円）

金額（百万円）（％）

期別
前連結会計年度

2,474,937

31,8601.28

当連結会計年度

2,500,725

32,2011.28

前連結会計年度

1,525,322

24,4351.60

当連結会計年度

1,605,697

23,8241.48

前連結会計年度

20

0

0.42

当連結会計年度

28

0

0.00

前連結会計年度

718,489

7,074

0.98

当連結会計年度

674,887

8,042

1.19

前連結会計年度

57,197740.13

当連結会計年度

45,57955

0.12

前連結会計年度－－－

当連結会計年度－－－

前連結会計年度－－－

当連結会計年度－－－

前連結会計年度

509

41

8.04

当連結会計年度

501

39

7.89

前連結会計年度

114,7991050.09

当連結会計年度

132,7511320.09

前連結会計年度

2,421,327

2,483

0.10

当連結会計年度

2,450,104

2,367

0.09

前連結会計年度

2,154,300

1,809

0.08

当連結会計年度

2,187,871

1,800

0.08

前連結会計年度

232,250226

0.09

当連結会計年度

220,962212

0.09

前連結会計年度

427

0

0.11

当連結会計年度

35

0

0.11

前連結会計年度－－－

当連結会計年度－－－

うち債券貸借取引受入担保金

前連結会計年度－－－

当連結会計年度－－－

うちコマーシャル・ペーパー前連結会計年度－－－

当連結会計年度－－－

前連結会計年度

33,9442880.85

当連結会計年度

40,825267

0.65

資金運用勘定うち貸出金

うち商品有価証券

うち有価証券
うちコールローン及び買入手形
うち買現先勘定
うち債券貸借取引支払保証金
うち買入金銭債権

うち預け金

資金調達勘定うち預金

うち譲渡性預金
うちコールマネー及び売渡
手形
うち売現先勘定

うち借用金・社債（注）１．平均残高は、原則として日々の残高の平均に基づいて算出しておりますが、金融業以外の連結子会社については、半年毎の残高に基づく平均残高を利用しております。
２．「国内業務部門」とは、当社及び連結子会社の円建取引であります。ただし、円建対非居住者取引及び円建外国債券等については「国際業務部門」に含めております。
３．資金運用勘定は、無利息預け金の平均残高（前連結会計年度3,410百万円、当連結会計年度3,671百万円）を控除して表示しております。

- 14 -

②国際業務部門
種類

平均残高

利息

利回り

金額（百万円）

金額（百万円）（％）

期別
前連結会計年度

58,231

1,656

2.84

当連結会計年度

41,699

1,318

3.16

前連結会計年度－－－

当連結会計年度－－－

前連結会計年度－－－

当連結会計年度－－－

前連結会計年度

57,531

1,655

2.87

当連結会計年度

41,069

1,318

3.20

前連結会計年度－－－

当連結会計年度－－－

前連結会計年度－－－

当連結会計年度－－－

前連結会計年度－－－

当連結会計年度－－－

前連結会計年度－－－

当連結会計年度－－－

前連結会計年度

1

0

2.69

当連結会計年度－－－

前連結会計年度

58,932830.14

当連結会計年度

41,585590.14

前連結会計年度

329

0

0.04

当連結会計年度

303

0

0.03

前連結会計年度－－－

当連結会計年度－－－

前連結会計年度－－－

当連結会計年度－－－

前連結会計年度－－－

当連結会計年度－－－

うち債券貸借取引受入担保金

前連結会計年度－－－

当連結会計年度－－－

うちコマーシャル・ペーパー前連結会計年度－－－

当連結会計年度－－－

前連結会計年度－－－

当連結会計年度－－－

資金運用勘定うち貸出金

うち商品有価証券

うち有価証券
うちコールローン及び買入手形
うち買現先勘定
うち債券貸借取引支払保証金
うち買入金銭債権

うち預け金

資金調達勘定うち預金

うち譲渡性預金
うちコールマネー及び売渡
手形
うち売現先勘定

うち借用金・社債（注）１．平均残高は、原則として日々の残高の平均に基づいて算出しておりますが、金融業以外の連結子会社については、半年毎の残高に基づく平均残高を利用しております。
２．「国際業務部門」とは、連結子会社の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引及び円建外国債券等を含めております。
３．資金運用勘定は、無利息預け金の平均残高（前連結会計年度－百万円、当連結会計年度－百万円）を控除して表示しております。
- 15 -

③合計
平均残高（百万円）

利息（百万円）

合計

前連結会計年度 2,533,169

58,5982,474,570

33,516

83

33,4331.35

当連結会計年度 2,542,424

41,2782,501,145

33,52059

33,4601.33

前連結会計年度 1,525,322－

1,525,322

24,435－24,4351.60

当連結会計年度 1,605,697－

1,605,697

23,824－23,8241.48

前連結会計年度

20

－

20

0

－

0

0.42

当連結会計年度

28

－

28

0

－

0

0.00

前連結会計年度

776,020－

776,020

8,730

－

8,730

1.12

当連結会計年度

715,957－

715,957

9,360

－

9,360

1.30

うちコールローン

前連結会計年度

57,197－57,197

74

－

74

0.13

及び買入手形

当連結会計年度

45,579－45,579

55

－

55

0.12

前連結会計年度

－

－

－

－

－

－

－

当連結会計年度

－

－

－

－

－

－

－

うち債券貸借取引

前連結会計年度

－

－

－

－

－

－

－

支払保証金

当連結会計年度

－

－

－

－

－

－

－

前連結会計年度

509

－

509

41

－

41

8.04

当連結会計年度

501

－

501

39

－

39

7.89

前連結会計年度

114,800－

114,800

105

－

105

0.09

当連結会計年度

132,751－

132,751

132

－

132

0.09

前連結会計年度 2,480,259

58,5982,421,661

2,567

83

2,484

0.10

当連結会計年度 2,491,689

41,2782,450,410

2,427

59

2,367

0.09

前連結会計年度 2,154,629－

2,154,629

1,809

－

1,809

0.08

当連結会計年度 2,188,174－

2,188,174

1,800

－

1,800

0.08

前連結会計年度

232,250－

232,250

226

－

226

0.09

当連結会計年度

220,962－

220,962

212

－

212

0.09

うちコールマネー

前連結会計年度

427

－

427

0

－

0

0.11

及び売渡手形

当連結会計年度

35

－

35

0

－

0

0.11

前連結会計年度

－

－

－

－

－

－

－

当連結会計年度

－

－

－

－

－

－

－

うち債券貸借取引

前連結会計年度

－

－

－

－

－

－

－

受入担保金

当連結会計年度

－

－

－

－

－

－

－

うちコマーシャル・ 前連結会計年度

－

－

－

－

－

－

－

ペーパー

当連結会計年度

－

－

－

－

－

－

－

前連結会計年度

33,944－33,944

288

－

288

0.85

当連結会計年度

40,825－40,825

267

－

267

0.65

期別
小計

相殺
消去額
（△）

利回り
（％）

相殺
消去額
（△）

種類

小計

合計

資金運用勘定うち貸出金

うち商品有価証券

うち有価証券

うち買現先勘定

うち買入金銭債権

うち預け金

資金調達勘定うち預金

うち譲渡性預金

うち売現先勘定

うち借用金・社債（注）１．資金運用勘定は、無利息預け金の平均残高（前連結会計年度3,410百万円、当連結会計年度3,671百万円）を控除して表示しております。
２．資金運用勘定及び資金調達勘定における平均残高及び利息の相殺消去額は、「国内業務部門」と「国際業務部門」の間の資金貸借の利息であります。

- 16 -

(3) 国内業務部門・国際業務部門別役務取引の状況
国内業務部門においては、役務取引等収益は前連結会計年度比33百万円減少の59億47百万円となりました。また、役務取引等費用は前連結会計年度比３億51百万円増加の29億22百万円となりました。
国際業務部門においては、役務取引等収益は前連結会計年度比１百万円減少の10百万円となりました。また、役務取引等費用は前連結会計年度と同等の５百万円となりました。
この結果、国内業務部門と国際業務部門の合計では、役務取引等収益は前連結会計年度比34百万円減少の59億58
百万円となりました。また、役務取引等費用は３億51百万円増加の29億27百万円となりました。
種類

国内業務部門

国際業務部門

相殺消去額(△)

合計

金額（百万円）

金額（百万円）

金額（百万円）

金額（百万円）前連結会計年度

5,980

11

－

5,992

当連結会計年度

5,947

10

－

5,958

前連結会計年度

1,717

－

－

1,717

当連結会計年度

1,558

－

－

1,558

前連結会計年度

1,812

11

－

1,823

当連結会計年度

1,817

10

－

1,827

前連結会計年度

36

－

－

36

当連結会計年度

32

－

－

32

前連結会計年度

163

－

－

163

当連結会計年度

186

－

－

186

前連結会計年度

34

－

－

34

当連結会計年度

33

－

－

33

前連結会計年度

143

0

－

143

当連結会計年度

130

0

－

130

前連結会計年度

419

－

－

419

当連結会計年度

386

－

－

386

前連結会計年度

1,464

－

－

1,464

当連結会計年度

1,602

－

－

1,602

前連結会計年度

2,570

5

－

2,576

当連結会計年度

2,922

5

－

2,927

前連結会計年度

559

5

－

565

当連結会計年度

548

5

－

553

期別

役務取引等収益

うち預金・貸出業務

うち為替業務

うち証券関連業務

うち代理業務

うち保護預り・貸金庫
業務

うち保証業務うち投信窓販業務

うち保険窓販業務

役務取引等費用

うち為替業務（注）「国内業務部門」とは、当社及び連結子会社の円建取引、「国際業務部門」とは、連結子会社の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引は「国際業務部門」に含めております。

- 17 -

(4) 国内業務部門・国際業務部門別預金残高の状況○預金の種類別残高（末残）種類

国内業務部門

国際業務部門

相殺消去額(△)

合計

金額（百万円）

金額（百万円）

金額（百万円）

金額（百万円）前連結会計年度

2,121,238

297－

2,121,536

当連結会計年度

2,177,876

349－

2,178,225

前連結会計年度

954,689－－954,689

当連結会計年度

1,012,442－－

1,012,442

前連結会計年度

1,156,275－－

1,156,275

当連結会計年度

1,159,940－－

1,159,940

前連結会計年度

10,273297－

10,570

当連結会計年度

5,493

349

－

5,842

前連結会計年度

237,199－－

237,199

当連結会計年度

158,275－－

158,275

前連結会計年度

2,358,437

297－

2,358,735

当連結会計年度

2,336,151

349－

2,336,500

期別

預金合計

うち流動性預金

うち定期性預金

うちその他

譲渡性預金

総合計
（注）１．「国内業務部門」とは、当社及び連結子会社の円建取引、「国際業務部門」とは、連結子会社の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引については国際業務部門に含めております。
２．流動性預金＝当座預金＋普通預金＋貯蓄預金＋通知預金
３．定期性預金＝定期預金＋定期積金- 18 -

(5) 国内業務部門・国際業務部門別貸出金残高の状況①業種別貸出状況（末残・構成比）
前連結会計年度

当連結会計年度

業種別金額（百万円）国内業務部門（除く特別国際金融取引勘定分）

構成比（％）

金額（百万円）構成比（％）

1,600,381

100.001,678,923

100.00133,583

8.35

138,175

8.23

6,660

0.42

7,342

0.44

漁業

316

0.02

669

0.04

鉱業，採石業，砂利採取業

706

0.04

1,184

0.07

112,853

7.05

120,320

7.16

電気・ガス・熱供給・水道業

4,372

0.27

5,105

0.30

情報通信業

10,054

0.63

9,523

0.57

運輸業，郵便業

43,2382.70

46,5072.77

卸売業，小売業

119,889

7.49

118,331

7.05

金融業，保険業

91,874

5.74

121,668

7.25

不動産業，物品賃貸業

268,399

16.77

282,054

16.80

各種サービス業

165,01910.31

166,894

9.94

地方公共団体212,12213.26

227,951

13.58

その他

431,280

26.95

433,180

25.80

－

－

－

－

政府等

－

－

－

－

金融機関

－

－

－

－

その他

－

－

－

－

1,600,381－

1,678,923

－

製造業
農業，林業

建設業

国際業務部門及び特別国際金融取引勘定分

合計（注）「国内業務部門」とは、当社及び連結子会社の円建取引、「国際業務部門」とは、連結子会社の外貨建取引であります。
②外国政府等向け債権残高（国別）
該当事項はありません。

- 19 -

(6) 国内業務部門・国際業務部門別有価証券の状況○有価証券残高（末残）種類

国内業務部門

国際業務部門

相殺消去額(△)

合計

金額（百万円）

金額（百万円）

金額（百万円）

金額（百万円）前連結会計年度

254,686－－

254,686

当連結会計年度

228,933－－

228,933

前連結会計年度

89,715－－89,715

当連結会計年度

78,579－－78,579前連結会計年度

254,035－－

254,035

当連結会計年度

224,415－－

224,415

前連結会計年度

15,278－－15,278

当連結会計年度

12,108－－

12,108前連結会計年度

87,202

51,935－

139,138

当連結会計年度

105,033

33,659－138,693

前連結会計年度

700,919

51,935－752,854

当連結会計年度

649,070

33,659－682,730

期別

国債

地方債

社債

株式

その他の証券合計（注）１．「国内業務部門」とは、当社及び連結子会社の円建取引、「国際業務部門」とは、連結子会社の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引及び円建外国債券等については国際業務部門に含めております。
２．「その他の証券」には、外国債券を含んでおります。

- 20 -

（自己資本比率の状況）（参考）
自己資本比率は、銀行法第52条の25の規定に基づき、銀行持株会社が銀行持株会社及びその子会社の保有する資産等に照らしそれらの自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準（平成18年金融庁告示第20号。以下「告示」という。）に定められた算式に基づき、連結ベースについて算出しております。
なお、当社は国内基準を適用のうえ、信用リスク・アセットの算出においては標準的手法を採用しております。
連結自己資本比率（国内基準）（単位：億円、％）
平成28年３月31日
１．連結自己資本比率（２／３）

9.44

２．連結における自己資本の額

1,083

３．リスク・アセットの額

11,473４．連結総所要自己資本額

458（資産の査定）（参考）
資産の査定は、「金融機能の再生のための緊急措置に関する法律」（平成10年法律第132号）第６条に基づき、株式会社きらやか銀行及び株式会社仙台銀行の貸借対照表の社債（当該社債を有する金融機関がその元本の償還及び利息の支払の全部又は一部について保証しているものであって、当該社債の発行が金融商品取引法（昭和23年法律第25号）第２条第３項に規定する有価証券の私募によるものに限る。）、貸出金、外国為替、その他資産中の未収利息及び仮払金、支払承諾見返の各勘定に計上されるもの並びに貸借対照表に注記することとされている有価証
券の貸付けを行っている場合のその有価証券（使用貸借又は賃貸借契約によるものに限る。）について債務者の財政状態及び経営成績等を基礎として次のとおり区分するものであります。
１．破産更生債権及びこれらに準ずる債権
破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権をいう。
２．危険債権
危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権をいう。
３．要管理債権
要管理債権とは、３ヵ月以上延滞債権及び貸出条件緩和債権をいう。
４．正常債権
正常債権とは、債務者の財政状態及び経営成績に特に問題がないものとして、上記１から３までに掲げる債権以外のものに区分される債権をいう。
株式会社きらやか銀行（単体）の資産の査定の額
平成27年３月31日

平成28年３月31日

金額（億円）

金額（億円）

債権の区分
破産更生債権及びこれらに準ずる債権

26

55

危険債権

192

141

要管理債権

30

30

9,724

10,186

正常債権- 21 -

株式会社仙台銀行（単体）の資産の査定の額
平成27年３月31日

平成28年３月31日

金額（億円）

金額（億円）

債権の区分
破産更生債権及びこれらに準ずる債権

15

13

危険債権

215

231

要管理債権

13

17

5,979

6,305

正常債権

- 22 -

２【生産、受注及び販売の状況】「生産、受注及び販売の状況」は、銀行持株会社における業務の特殊性のため、該当する情報がないので記載しておりません。

３【対処すべき課題】
震災から５年、宮城県では、沿岸被災地のまちづくりや港湾施設等の再整備が進んだほか、災害公営住宅への入居が開始されるなど、復興が着実に進んでいます。しかし、今なお、多くの方々が仮設住宅での生活を余儀なくされるなど課題も少なくありません。
このような環境のなか、当グループは、発足直後から長期的戦略「本業支援」に組織的・継続的に取り組み、その成果は地域社会から一定の評価を受けておりますが、更なる進化・発展が課題と認識しております。
収益状況は、市場環境、経済環境を踏まえると、今後さらに厳しさが増すことが想定されており、じもとグループ全体で収益力強化と効率化を図ることが課題となっております。
当社では、平成27年４月に３ヵ年の「新中期経営計画」がスタートし、グループの特徴の明確化を図るべく、「本気の本業支援」、「本気の統合効果発揮」の２つをキーワードに掲げ取り組んでいます。
平成28年度は、新中期経営計画の２年目として、取り組みの成果を具体的に示す足がかりの年度と位置づけており、県境を越えた地域金融グループとして、「本業支援」を中核とするビジネスモデルをさらに進化・発展させ、他社との差別化を図るとともに、統合効果の「見える化」を実現し、グループの経営基盤をより強固なものとしてまいります。

- 23 -

４【事業等のリスク】
当社及び当社グループ企業（以下、「当社グループ」という。）の事業その他に関するリスクについて、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性があると考えられる主な事項を記載しております。また、必ずしもそのようなリス
クに該当しない事項についても、投資者の投資判断上、重要であると考えられる事項については、投資者に対する積
極的な情報開示の観点から開示しております。なお、当社グループは、これらのリスク発生の可能性を認識した上で、発生の回避及び発生した場合の対応に努める所存であります。
本項においては、当社グループの将来に関する事項が含まれておりますが、当該事項は本有価証券報告書提出日現在において判断したものであります。
１．信用リスク(1）不良債権の増加
当社グループは、自己査定の厳格な運用を通じて、不良債権の処理等、資産の健全化に努めております。
しかしながら、国内外の景気動向、不動産価格及び株価の変動、当社グループのお取引先における経営状況の変動等によっては、当社グループの不良債権及び与信関係費用が増加するおそれがあり、その結果、当社グループの業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
(2）貸倒引当金の積み増し
当社グループは、貸出先の状況、債権の保全状況及び過去の一定期間における貸倒実績率に基づき算定した予想損失額に対して貸倒引当金を計上しております。
しかしながら、実際の貸倒れが、貸出先の状況、担保価値の下落、経済状況全般の悪化、またはその他の予期せぬ理由により貸倒引当金計上時点における見積りと大幅に乖離する可能性があります。この場合、当社グループは貸倒引当金の積み増しをせざるを得なくなり、当社グループの業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
(3）権利行使の困難性
当社グループは、不動産市場における価格の下落や流動性の欠如、有価証券の価格下落等の事情によって、担保権を設定した不動産もしくは有価証券を換金し、または貸出先の保有するこれらの資産に対して強制執行することが事実上困難となる可能性があります。
２．市場リスク
当社グループの主要業務である預金、貸出、有価証券投資、並びに国際業務等を通じて形成された当社グループの資産・負債は、金利や株価、為替レート等市場のリスクファクターの変動によって影響を受ける可能性があります。
具体的なリスクは以下のとおりです。
(1）金利リスク
金利リスクとは、金利の変動に伴い損失を被るリスクです。
当社グループでは金利リスクを管理しながら慎重な運営を行っておりますが、資金運用と資金調達に金利または期間のミスマッチが存在している中で金利変動が発生した場合は、損失を被る可能性があり、当社グループの業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
(2）価格変動リスク
価格変動リスクとは、有価証券等の価格の変動に伴い資産価値が減少するリスクです。
当社グループは株式等の有価証券を保有しており、大幅な株価下落等が発生した場合には、保有有価証券に減損または評価損が発生し、当社グループの業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
(3）為替リスク
為替リスクとは、為替の変動に伴い、資産価値が減少するリスクです。
当社グループは、外貨建取引については為替リスクを管理しながら慎重な運営を行っておりますが、保有する外貨建資産・負債の為替リスクが相殺されないとき、または適切にヘッジされていないときに為替レートが変動した場合には損失を被る可能性があり、当社グループの業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

- 24 -

３．流動性リスク
当社グループは、適切な流動性管理に努めておりますが、当社グループの業績及び財務内容等が悪化した場合
や、当社グループへの悪意のある風評が発生した場合、または本邦金融機関に大規模な金融システム不安が発生した場合などには、必要な資金を確保できなくなったり、通常よりも著しく高い金利での資金調達を余儀なくされることによって損失が発生し、当社グループの業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
４．事務リスク
当社グループは、預金・為替・貸出などの銀行業務に加え、クレジットカード業務など幅広い業務を行っております。
これら多様な業務の遂行に際して、役職員による不正確な事務、あるいは不正や過失等に起因する不適切な事務が行われることなどにより、損失が発生し、当社グループの業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
５．システムリスク
当社グループは、基幹系システムをはじめとした様々なコンピュータシステムを利用し、業務を運営しております。コンピュータシステムの停止（大規模災害によるものを含む）または誤作動等の障害が発生した場合やコンピ
ュータが不正に使用された場合、業務の停止及びそれに伴う損害賠償、行政処分等により、当社グループの業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
６．経営統合に関するリスク
当社は、平成24年10月１日、株式会社きらやか銀行（以下、「きらやか銀行」という。）と株式会社仙台銀行（以下、「仙台銀行」という。）の共同株式移転により設立されました。
当社グループは、広域的な店舗・営業ネットワークを活かして、「お客様に喜ばれ、信頼され、『じもと』とともに進化・発展する新たな金融グループを創設する」ことを目指し、統合効果を最大限発揮すべく努力しております。
しかしながら、当初期待した統合効果を十分に発揮できないことにより、結果として当社グループの業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
統合効果の十分な発揮を妨げる要因として以下が考えられますが、これらに限られません。
・サービス・商品開発の遅れ、顧客との関係悪化、対外的信用の低下、効果的な人員・営業拠点配置の遅延、営業戦略の不統一を含む様々な要因により収益面における統合効果が実現できない可能性
・当社グループの経営統合に伴うサービス、商品、業務及び情報システム、営業拠点並びに従業員の再配置等により想定外の追加費用が発生する可能性
・当社グループの資産及び貸出債権等に関する会計基準、引当金計上方針、内部統制、並びに情報開示の方針及び手続その他の基準を統一することによって、追加の与信関係費用その他の費用や損失が発生する可能性
７．持株会社のリスク
当社は銀行持株会社であり、当社の収入の大部分は、当社が直接保有している銀行子会社から受領する配当金及び経営管理料に依存しております。一定の状況下では、様々な規制上の制限等により、当社の銀行子会社が当社に支払うことができる配当の金額が制限される可能性があります。また、銀行子会社が十分な利益を計上することができず、当社に対して配当等を支払えない状況が生じた場合には、当社株主へ配当を支払えなくなる可能性があります。

- 25 -

８．自己資本比率
当社グループは、海外営業拠点を有しておりませんので、連結自己資本比率を「銀行法第52条の25の規定に基づ
き、銀行持株会社が銀行持株会社及びその子会社の保有する資産等に照らしそれらの自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準」（平成18年金融庁告示第20号）に定められた第二基準（現時点では４％）以上、また、当社の銀行子会社は、連結自己資本比率及び単体自己資本比率を「銀行法第14条の２の規定に基づ
き、銀行がその保有する資産等に照らし自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準」（平成18年金融庁告示第19号）に定められた国内基準（現時点では４％）以上に維持することを求められております
が、当社グループの自己資本比率が要求される水準を下回った場合には、監督当局から、業務の全部または一部の停止等を含む様々な命令を受けることになります。
当社グループ又は銀行子会社の自己資本比率に影響を与える主な要因として以下のものがあります。
(1）繰延税金資産
繰延税金資産は、現時点におけるわが国の会計基準に基づき、一定の条件の下で、将来実現すると見込まれる
税金負担額の軽減効果として貸借対照表に計上することが認められております。当社グループは、現時点において想定される金融経済環境等の様々な予測・仮定を前提に将来の課税所得を合理的に見積り計上しておりますが、実際の課税所得が想定と異なること等により、繰延税金資産が減額された場合、当社グループの業績及び財務状況に悪影響を及ぼし、自己資本比率の低下を招く可能性があります。
(2）その他
その他自己資本比率に影響を与える主な要因として以下のものがあります。
・債務者の信用力悪化及び不良債権の処分に際して生じうる与信関係費用の増加
・有価証券ポートフォリオの価値の大幅な低下
・自己資本比率の基準及び算定方法の変更
・本項記載のその他の不利益な事態の展開
９．コンプライアンスリスク
当社グループは、コンプライアンスを重要な経営課題として、コンプライアンス態勢の整備に努めております
が、法令等遵守状況が不十分であった場合やそれに起因する訴訟等が提起された場合には、当社グループの評価に重大な影響を及ぼすとともに、業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
10．情報資産管理リスク
当社グループは、多数のお客様の情報及び経営情報を有しており、様々な安全管理措置等を講じるなど、その管理には万全を期しております。
しかしながら、万が一何らかの事由によりそれらの情報の漏洩、紛失、不正使用等が発生した場合には、当社グループの信用が失墜し、業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
11．風評リスク
当社グループや金融業界に対する風評が、マスコミ報道やインターネット上の掲示板への書き込み等により発生・拡散した場合、その内容の正確性にかかわらず、当社グループの業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
12．災害等に係るリスク
当社グループは宮城県及び山形県を中心に事業を展開しており、お取引先のほか当社グループが保有する店舗や事務所、電算センター等の施設及び役職員は宮城県及び山形県に集中しております。
当社グループは、不測の事態に備えてコンティンジェンシープランを策定するなど危機管理対策を講じておりま
すが、宮城県及び山形県を含む広域、あるいは局地的な災害等が発生した場合、被害の程度によっては、お取引先を含む地域経済及び当社グループの施設及び役職員に甚大な被害が及ぶ可能性があり、当社グループの業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

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13．退職給付債務に係るリスク
当社グループの年金資産の時価が下落した場合や、当社グループの年金資産の運用利回りが低下した場合、または予定給付債務を計算する前提となる保険数理上の前提・仮定に変更があった場合には、損失が発生する可能性があります。
また、年金制度の変更により未認識の過去勤務費用が発生する可能性があります。加えて、金融環境の変動その他の要因も年金の未積立債務及び年間積立額にマイナスの影響を与え、当社グループの業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
14．地域経済の動向に影響を受けるリスク
当社グループは、宮城県及び山形県を中心とした東北地区を主要な営業基盤としております。地域経済が低迷あるいは悪化した場合、業容の拡大が図れないほか、信用リスクが増加するなど、当社グループの業績や財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
15．固定資産減損に係るリスク
当社グループが保有する固定資産については、「固定資産の減損に係る会計基準」（企業会計審議会）を適用しております。保有する固定資産は、市場価格の著しい下落、使用範囲又は方法の変更、収益性の低下等により固定資産の減損損失を計上することになる場合、当社グループの業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
16．各種規制の変更リスク
当社グループは、現時点での各種規制に則り業務を遂行しておりますが、将来においてこれらの変更があった場
合には、それらによって発生する事態が、当社グループの業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
17．格付低下に係るリスク
当社グループは、格付機関から格付を取得しております。格付が引き下げられた場合、資金調達コストの上昇や市場からの資金調達が困難になるなど、当社グループの業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
18．主要な事業の前提事項に関するリスク
当社の子会社であるきらやか銀行及び仙台銀行は、銀行法第４条第１項の規定に基づき、銀行業の免許を受け、銀行業を営んでおります。銀行業の免許には、有効期間その他の期限は法令等で定められておりませんが、銀行法第26条、第27条及び第28条に規定された要件に該当した場合には、業務の停止又は免許の取消等が命ぜられることがあります。
現時点において、きらやか銀行及び仙台銀行ともにこれらの事由に該当する事実はないと認識しております。
しかしながら、将来、何らかの事由により前述の業務の停止又は免許の取消等があった場合には、きらやか銀行
及び仙台銀行の主要な事業活動に支障をきたすとともに、当社グループの業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
19．公的資金に関するリスク
当社は、「金融機能の強化のための特別措置に関する法律」に基づき公的資金による資本増強を行っており、これに伴い金融庁に対して「経営強化計画」を提出していますが、その履行状況によっては、金融庁より業務改善命令等の措置を受け、当社の業務運営に影響を及ぼす可能性があります。また、公的資金導入にあたり当社が株式会
社整理回収機構を割当先として発行した各優先株式が普通株式へ転換された場合には、当社の発行済普通株式数が増加することにより既発行普通株式の希薄化が発生する可能性があります。

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５【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。

６【研究開発活動】
該当事項はありません。

７【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
以下の記載における将来に関する事項は、当連結会計年度の末日現在において当社グループ（当社及び連結子会社）が判断したものであります。
(1）財政状態
当連結会計年度末の連結財政状態につきましては、総資産は前連結会計年度末比211億円減少の２兆5,250億円、純資産は前連結会計年度末比20億円減少の1,146億円となりました。
主な勘定残高につきましては、貸出金残高は、政策融資や中小企業向け貸出の増加などから前連結会計年度末比785億円増加の１兆6,789億円となりました。預金残高（譲渡性預金含む）は、公金預金の減少などから前連結会計
年度末比222億円減少の２兆3,365億円となりました。有価証券残高は、投資環境や市場動向に留意しながら効率的な資金運用に努めたことなどから前連結会計年度末比701億円減少の6,827億円となりました。
なお、当社グループの中核的企業である子会社のうち、きらやか銀行単体の当事業年度末における貸出金残高は前事業年度末比440億円増加の１兆247億円、預金残高（譲渡性預金含む）は前事業年度末比257億円増加の１兆3,138億円となりました。仙台銀行単体の当事業年度末における貸出金残高は前事業年度末比343億円増加の6,531
億円、預金残高（譲渡性預金含む）は前事業年度末比479億円減少の１兆323億円となりました。
(2）経営成績
資金運用収支は、資金調達費用が減少した結果、前連結会計年度比１億44百万円増加の310億93百万円となりました。
役務取引等収支は、消費者ローン増加による保証料等の増加から前連結会計年度比３億85百万円減少の30億30百万円となりました。
その他業務収支は前連結会計年度比18億12百万円減少の△９億28百万円となりました。
営業経費は、前連結会計年度比78百万円減少の265億56百万円となりました。
その他経常収支は、前連結会計年度比５億７百万円増加の△13億54百万円となりました。
以上の結果、経常利益は前連結会計年度比14億67百万円減少の52億83百万円、親会社株主に帰属する当期純利益
は前連結会計年度比10億96百万円減少の48億89百万円となりました。
(3）キャッシュ・フローの状況
・営業活動によるキャッシュ・フロー
当連結会計年度は、貸出金の増加による流出が783億45百万円（前連結会計年度は784億78百万円の流出）、譲渡
性預金の減少による流出が789億24百万円（前連結会計年度は360億42百万円の流入）、預金の増加による流入が566億89百万円（前連結会計年度は514億88百万円の流入）ありました。
これらにより営業活動によるキャッシュ・フローは807億84百万円の流出（前連結会計年度は200億43百万円の流入）となりました。
・投資活動によるキャッシュ・フロー
当連結会計年度は、有価証券の取得による流出が1,823億73百万円（前連結会計年度は3,131億87百万円の流出）、有価証券の売却による流入が986億30百万円（前連結会計年度は1,726億60百万円の流入）、有価証券の償還による流入が1,457億75百万円（前連結会計年度は1,283億25百万円の流入）ありました。
これらにより投資活動によるキャッシュ・フローは583億44百万円の流入（前連結会計年度は145億32百万円の流出）となりました。
・財務活動によるキャッシュ・フロー
当連結会計年度は、配当金の支払による流出が12億45百万円（前連結会計年度は11億73百万円の流出）、劣後特約付社債の償還による流出が58億円（前連結会計年度は－百万円）ありました。
これらにより財務活動によるキャッシュ・フローは73億65百万円の流出（前連結会計年度は67億25百万円の流入）となりました。
以上の結果、現金及び現金同等物の当連結会計年度末の残高は、前連結会計年度末比298億４百万円減少の1,286
億57百万円となりました。

- 28 -

(4）経営の基本方針及び中長期的な経営戦略
宮城県と山形県は、高速交通網の整備により、産業経済・生活文化・危機対応等、あらゆる面で密接な交流が活発化しており、今後も県境を超えた同一経済圏として発展することが期待されています。
当社では、設立当初より「お客さまに喜ばれ、信頼され、『じもと』とともに進化・発展する新たな金融グルー
プを創設する」という経営理念のもと、グループ役職員が一丸となって宮城と山形をつなぎ、両県の経済交流の発展に貢献してまいりました。
＜グループ経営理念＞「お客さまに喜ばれ、信頼され、『じもと』とともに進化・発展する新たな金融グループの創設」＜じもとグループが取り組む『じもとを元気にする４つの戦略』＞①②

じもと復興戦略
じもと経済活性化戦略③④

商品・サービス向上戦略
経営資源の効率的配分戦略
また、子会社の株式会社仙台銀行は、平成25年５月に、株式会社きらやか銀行は、平成27年５月に勘定系システ

ムを株式会社エヌ・ティ・ティ・データが提供する「STELLA CUBE®」へ移行し、システムの統一化を図っております。

- 29 -

第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当社グループでは、顧客の利便性向上及び効率的な営業基盤の整備を目的として、銀行業を中心に設備投資を行いました。
セグメントごとの設備投資については、次のとおりであります。
銀行業においては、株式会社きらやか銀行で勘定系・情報系の次期システム「STELLA CUBE®」への移行に伴うシス
テム関連投資を行い、株式会社仙台銀行で店舗の新築・移転に伴い不動産を取得した他、両行の既存店舗等の改修、老朽化設備の更新など、総額52億74百万円の設備投資を行いました。
その他につきましては、該当事項がありません。

- 30 -

２【主要な設備の状況】
当連結会計年度末における主要な設備の状況は次のとおりであります。
（平成28年３月31日現在）

会社名

当社

㈱じもとホール
ディングス

本社
本店
他98店
仙台支店
他６店
新潟支店
他４店
福島支店

㈱きらやか銀行

秋田支店
他１店
東京支店
他１店
大宮支店

連結子

セグメ
ントの
名称

設備の内
容

銀行業

本社

山形県

銀行業

店舗

宮城県

銀行業

店舗

新潟県

銀行業

店舗

福島県福島市

銀行業

店舗

秋田県

銀行業

店舗

東京都

銀行業

店舗

銀行業

店舗

店舗名
その他

所在地

宮城県仙台市青葉区

埼玉県さいたま市大宮区

社宅・寮・厚 山形県山形市

会社

生施設他
本店
他71店
作並倉庫
㈱仙台銀行
勝山社宅他
本店
きらやかカード㈱きらやかキャピ
タル㈱山形ビジネスサ
ービス㈱

他

寮・厚生
施設他

宮城県

青葉区
宮城県
宮城県仙台市青葉区(92.40)5,480.41(731.58)132.29(－)
1,757.42(17.53)26.40(26.40)－(－)
34,820.94(2,508.64)

従業
員数
（人）

帳簿価額（百万円）
－

－

6

－

6

3

5,859

4,008

1,372

－

11,240

785

1,906

254

53

－

2,214

108

588

67

27

－

683

40

79

21

4

－

105

6

307

46

14

－

367

15

－

8

7

－

16

9

－

15

12

－

28

9

1,280

353

125

－

1,758

－

4,313

3,458

698

－

8,471

686

(9,651.66)

銀行業

倉庫

4,160.79

17

9

0

－

28

－

銀行業

社宅・寮

5,575.85

194

28

－

－

223

－

その他

事務所

－

－

0

0

－

0

4

－

0

5

－

5

8

－

－

1

－

1

－

－

－

34

4

38

43

その他

営業所

本社

山形県山形市

その他

営業所

その他

営業所

他

4,344.57

合計

55,843.39

山形県山形市

山形県山形市88,337.76(29,417.66)

リース
資産

務所

本社

本社他２店

－

動産

店舗・事

銀行業

宮城県仙台市

建物

面積（㎡）

社宅・
銀行業

土地

－
(－)
－
(－)
－
(－)

（注）１．土地の面積欄の（ ）内は、借地の面積（うち書き）であり、その年間賃借料は建物も含め766百万円であります。
２．動産は、事務機械1,536百万円、その他661百万円であります。
３．㈱きらやか銀行の出張所３か所及び店舗外現金自動設備151か所は上記に含めて記載しております。
４．㈱仙台銀行の出張所５か所及び店舗外現金自動設備91か所は上記に含めて記載しております。
５．上記の他、リース契約による主な賃借設備は次のとおりであります。
（平成28年３月31日現在）
会社名

店舗名
その他

所在地

セグメント
の名称

設備の内容

従業員数 年間リース料
（人）
（百万円）

㈱きらやか銀行

本店他

山形県他

銀行業

電算機他

－

1

㈱仙台銀行

本店他

宮城県

銀行業

車両他

－

34

きらやかカード㈱

本社

山形県

その他

車両他

－

1

山形ビジネスサービス㈱

本社他

山形県

その他

車両他

－

7

連結子会社

- 31 -

３【設備の新設、除却等の計画】
当連結会計年度末において計画中である重要な設備の新設、除却等は次のとおりであります。
(1）新設、改修

会社名

店舗名
その他

天童南支店
㈱きらやか
連結子

銀行

会社

㈱仙台銀行

大山支店

所在地

山形県
天童市
山形県
鶴岡市

鶴岡中央支店

山形県
鶴岡市

荒井支店・南

宮城県
仙台市

小泉支店

区分

セグメ
設備の
ントの
内容
名称

投資予定金額
（百万円）
総額

既支払額

新設

銀行業

店舗

23

－

新設

銀行業

店舗

未定

－

新設

銀行業

店舗

未定

－

新設

銀行業

店舗

345

132

若林区

(2）除却等
重要な設備の除却等の計画はありません。

- 32 -

資金
調達
方法

着手年月

完了予定
年月

自己

平成28年

平成28年

資金

３月

５月

自己

平成28年

平成28年

資金

４月

11月

自己
資金

平成28年
４月

平成29年
５月

自己

平成27年

平成28年

資金

11月

４月

第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】（１）【株式の総数等】①【株式の総数】
種類

発行可能株式総数（株）

普通株式

1,600,000,000

Ｂ種優先株式

130,000,000

Ｃ種優先株式

200,000,000

Ｄ種優先株式

200,000,000
計

1,600,000,000（注）当社の発行可能株式総数は、1,600,000,000株であり、普通株式および優先株式の発行可能種類株式総数は、それぞれ、上記のとおり定款に規定しております。
②【発行済株式】
種類

事業年度末現在発行数（株）（平成28年３月31日）

普通株式

178,867,630

同左

130,000,000

同左－

Ｃ種優先株式（注）１

100,000,000

同左－（注）２，４，５，
７，９，10

Ｄ種優先株式（注）１50,000,000

同左－（注）２，４，５，
８，９，10計

458,867,630

同左

－

－

Ｂ種優先株式（注）１

提出日現在発行数（株）（平成28年６月21日）

上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引
業協会名
東京証券取引所（市場第一部）

内容（注）２，３（注）２，４，５，
６，９，10（注）１．企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第８項に基づく「行使価額修正条項付新株予約権付社債券等」であります。
２．単元株式は100株であります。
３．株主としての権利内容に制限のない当社における標準となる株式であります。
４．当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の特質等(1）当社の普通株式の株価を基準として取得価額が修正され、取得と引換えに交付する普通株数が変動します。
(2）行使価額修正条項の内容①

修正基準
取得請求期間において、毎月第３金曜日（以下「決定日」という。）の翌日以降、取得価額は、決定日まで（当日を含む。）の直近の５連続取引日（ただし、終値のない日は除き、決定日が取引日ではな
い場合は、決定日の直前の取引日までの５連続取引日とする。）の当社の普通株式の毎日の終値の平均値に相当する金額（円位未満小数第１位まで算出し、その小数第１位を切り捨てる。）に修正されます。
ただし、かかる計算の結果、修正後取得価額が下記(4）に定める下限取得価額を下回る場合は、修正後取得価額は下限取得価額とします。なお、決定日までの直近の５連続取引日の初日以降決定日まで（当日を含む。）の間に、Ｂ種優先株式においては（注）６．(5）⑧、Ｃ種優先株式においては（注）７．(5）⑧、Ｄ種優先株式においては（注）８．(5）⑧、に定める取得価額の調整事由が生じた場合、②

修正後取得価額は、取締役会が適当と判断する金額に調整されます。
修正頻度
取得価額の修正は、毎月第３金曜日の翌日以降、１カ月に１回の頻度で行います。

- 33 -

(3）行使価額等の上限
Ｂ種優先株式Ｃ種優先株式

取得価額には上限を設けない。
取得価額には上限を設けない。

Ｄ種優先株式 取得価額には上限を設けない。
(4）行使価額等の下限
Ｂ種優先株式Ｃ種優先株式302円を6.5で除した金額（ただし、（注）６．(5）⑧による調整を受ける。）。
55円（ただし、（注）７．(5）⑧による調整を受ける。）。

Ｄ種優先株式 148円（ただし、（注）８．(5）⑧による調整を受ける。）。
(5）Ｂ種優先株式について、当社は、平成33年10月１日以降、取締役会が別に定める日が到来したときは、法令上可能な範囲で、Ｂ種優先株式の全部または一部を取得することができる旨の条項を定めております。
(6）Ｃ種優先株式について、当社は、平成31年10月１日以降、取締役会が別に定める日が到来したときは、法令上可能な範囲で、Ｃ種優先株式の全部または一部を取得することができる旨の条項を定めております。
(7）Ｄ種優先株式について、当社は、平成34年12月29日以降、取締役会が別に定める日が到来したときは、法令上可能な範囲で、Ｄ種優先株式の全部または一部を取得することができる旨の条項を定めております。
５．当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に表示された権利の行使に関する事項、および株券の売買に関する事項についての当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の所有者との取決めはありません。
６．Ｂ種優先株式の内容は、以下のとおりであります。
(1）Ｂ種優先配当金① Ｂ種優先配当金
当社は、定款第51条に定める剰余金の配当を行うときは、毎年３月31日（以下「Ｂ種優先期末配当基準日」という。）の最終の株主名簿に記載または記録されたＢ種優先株式を有する株主（以下「Ｂ種優先株主」という。）またはＢ種優先株式の登録株式質権者（以下「Ｂ種優先登録株式質権者」という。）に対し、当該Ｂ種優先期末配当基準日の最終の株主名簿に記載または記録された当社の普通株式（以下「普通株式」という。）を有する株主（以下「普通株主」という。）および普通株式の登録株式質権者（以下「普通登録株式質権者」という。）に先立ち、Ｂ種優先株式１株につき、Ｂ種優先株式１株当たりの払込金額相当額（ただし、Ｂ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合
またはこれに類する事由があった場合には、適切に調整される。）に、下記②に定める配当年率（以下「Ｂ種優先配当年率」という。）を乗じて算出した額の金銭（円位未満小数第３位まで算出し、その小数第３位を切り上げる。）（以下「Ｂ種優先配当金」という。）の配当を行う。ただし、当該基準日の属する事業年度においてＢ種優先株主またはＢ種優先登録株式質権者に対して下記(2）に定めるＢ種優
先中間配当金を支払ったときは、その額を控除した額とする。
②

Ｂ種優先配当年率
平成25年３月31日に終了する事業年度に係るＢ種優先配当年率
Ｂ種優先配当年率＝初年度Ｂ種優先配当金÷Ｂ種優先株式１株当たりの払込金額相当額（ただし、Ｂ
種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれに類する事由があった場合には、適切に調整される。）
上記の算式において「初年度Ｂ種優先配当金」とは、Ｂ種優先株式１株当たりの払込金額相当額（ただし、Ｂ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれに類する事由があった場合には、適切に調整される。）に、下記に定める優先配当年率としての資金調達コスト（ただし、Ｂ種優先株式の発行日時点において公表されている直近の優先配当年率としての資金調達コストとする。）を乗じて得られる数に、182／365を乗じて算出した額の金銭（円位未満小数第３位まで算出し、その小数第３位を切上げる。）とする。
平成25年４月１日に開始する事業年度以降の各事業年度に係るＢ種優先配当年率
Ｂ種優先配当年率＝預金保険機構が当該事業年度において公表する優先配当年率としての資金調達コスト（ただし、預金保険機構が当該事業年度において優先配当年率としての資金調達コストを公表しない場合には、直前事業年度までに公表した優先配当年率としての資金調達コストのうち直近のもの）
上記の算式において「優先配当年率としての資金調達コスト」とは、預金保険機構が、原則、毎年７月頃を目途に公表する直前事業年度に係る震災特例金融機関等の優先配当年率としての資金調達コストをいう。
ただし、優先配当年率としての資金調達コストが日本円TIBOR（12ヶ月物）または８％のうちいずれか低い方（以下「Ｂ種優先株式上限配当率」という。）を超える場合には、Ｂ種優先配当年率はＢ種優
先株式上限配当率とする。

- 34 -

上記の但書において「日本円TIBOR（12ヶ月物）」とは、毎年の４月１日（同日が銀行休業日の場合は直後の銀行営業日）の午前11時における日本円12ヶ月物トーキョー・インター・バンク・オファー
ド・レート（日本円TIBOR）として全国銀行協会によって公表される数値またはこれに準ずるものと認められるもの（％未満小数第４位まで算出し、その小数第４位を四捨五入する。）を指すものとする。
日本円TIBOR（12ヶ月物）が公表されていない場合は、４月１日（同日がロンドンの銀行休業日の場合は直後の銀行営業日）において、ロンドン時間午前11時現在のReuters3750ページに表示されるロンド
ン・インター・バンク・オファード・レート（ユーロ円LIBOR12ヶ月物（360日ベース））として、英国銀行協会（BBA）によって公表される数値（％未満小数第４位まで算出し、その小数第４位を四捨五入する。）を、日本円TIBOR（12ヶ月物）に代えて用いるものとする。
③

非累積条項ある事業年度においてＢ種優先株主またはＢ種優先登録株式質権者に対して支払う金銭による剰余金の配当の額がＢ種優先配当金の額に達しないときは、その不足額は翌事業年度以降に累積しない。
非参加条項

④

Ｂ種優先株主またはＢ種優先登録株式質権者に対しては、Ｂ種優先配当金の額を超えて剰余金の配当は行わない。ただし、当社が行う吸収分割手続の中で行われる会社法第758条第８号ロもしくは同法第760条第７号ロに規定される剰余金の配当または当社がする新設分割手続の中で行われる同法第763条第12号ロもしくは同法第765条第１項第８号ロに規定される剰余金の配当についてはこの限りではない。
(2）Ｂ種優先中間配当金
当社は、定款第52条に定める中間配当を行うときは、毎年９月30日の最終の株主名簿に記載または記録されたＢ種優先株主またはＢ種優先登録株式質権者に対し、毎年９月30日の最終の株主名簿に記載または記録された普通株主および普通登録株式質権者に先立ち、Ｂ種優先株式１株当たり、各事業年度におけるＢ種優先配当金の額の２分の１の額を上限とする金銭による剰余金の配当（以下「Ｂ種優先中間配当金」という。）を行う。
(3）残余財産の分配① 残余財産の分配
当社の残余財産を分配するときは、Ｂ種優先株主またはＢ種優先登録株式質権者に対し、普通株主および普通登録株式質権者に先立ち、Ｂ種優先株式１株につき1,500円を6.5で除した金額（ただし、Ｂ種
優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれに類する事由があった場合には、適切に調整される。）に下記③に定める経過Ｂ種優先配当金相当額を加えた額の金銭を支払う。
②

非参加条項
Ｂ種優先株主またはＢ種優先登録株式質権者に対しては、上記①のほか、残余財産の分配は行わな③

い。
経過Ｂ種優先配当金相当額
Ｂ種優先株式１株当たりの経過Ｂ種優先配当金相当額は、残余財産の分配が行われる日（以下「分配日」という。）において、分配日の属する事業年度の初日（同日を含む。）から分配日（同日を含む。）までの日数にＢ種優先配当金の額を乗じた金額を365で除して得られる額（円位未満小数第３位まで算出し、その小数第３位を切上げる。）をいう。ただし、上記のＢ種優先配当金は、分配日の前日
時点において公表されている直近の優先配当年率としての資金調達コストを用いて算出する。また、分配日の属する事業年度においてＢ種優先株主またはＢ種優先登録株式質権者に対してＢ種優先中間配当金を支払ったときは、その額を控除した額とする。
(4）議決権Ｂ種優先株主は、全ての事項につき株主総会において議決権を行使することができない。ただし、Ｂ種
優先株主は、Ｂ種優先株式の発行時に株式会社仙台銀行が発行する第Ⅰ種優先株式の株主が同銀行株主総会において議決権を行使することができるときはその発行時より、定時株主総会にＢ種優先配当金の額全部（Ｂ種優先中間配当金を支払ったときは、その額を控除した額）の支払いを受ける旨の議案が提出されないときはその定時株主総会より、Ｂ種優先配当金の額全部（Ｂ種優先中間配当金を支払ったときは、その額を控除した額）の支払いを受ける旨の議案が定時株主総会において否決されたときはその定時株主総会の終結の時より、Ｂ種優先配当金の額全部（Ｂ種優先中間配当金を支払ったときは、その額を控除した額）の支払いを受ける旨の決議がなされる時までの間は、全ての事項について株主総会において議決権を行使することができる。

- 35 -

(5）普通株式を対価とする取得請求権①

取得請求権
Ｂ種優先株主は、下記②に定める取得を請求することができる期間中、当社がＢ種優先株式を取得す
るのと引換えに、普通株式を交付することを請求することができる。かかる取得の請求があった場合、当社は、Ｂ種優先株式の取得と引換えに、下記③に定める財産を交付する。また、単元未満株式については、本項に規定する取得の請求をすることができないものとする。
ただし、下記③に定める財産としての普通株式数が行使可能株式数を超える場合には、行使可能株式数について取得請求の効力が生じるものとし、行使可能株式数を超える部分については取得請求がなされなかったものとみなす。
上記の但書において「行使可能株式数」とは、(A）取得請求をした日（以下「取得請求日」という。）における当社の発行可能株式総数から、取得請求日における当社の発行済株式総数および取得請
求日における新株予約権（当該新株予約権の権利行使期間の初日が到来していないものを除く。）の新
株予約権者が当該新株予約権の行使により取得することとなる株式の数を控除した数と、(B）取得請求
日における当社の普通株式に係る発行可能種類株式総数から、取得請求日における当社の普通株式に係る発行済株式総数、取得請求権付株式（当該取得請求権の取得請求期間の初日が到来していないものを除く。）の株主が取得請求権の行使により取得することとなる普通株式の数、取得条項付株式の株主が取得事由の発生により取得することとなる普通株式の数および新株予約権（当該新株予約権の権利行使
期間の初日が到来していないものを除く。）の新株予約権者が新株予約権の行使により取得することとなる普通株式の数を控除した数の、いずれか小さい方をいう。

②

取得を請求することができる期間
平成25年４月１日から平成48年９月30日まで（以下「取得請求期間」という。）とする。

③

取得と引換えに交付すべき財産
当社は、Ｂ種優先株式の取得と引換えに、Ｂ種優先株主が取得の請求をしたＢ種優先株式数に1,500
円を6.5で除した金額（ただし、Ｂ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれに類する事由があった場合には、適切に調整される。）を乗じた額を下記④ないし⑧に定める取得価額で除した数の普通株式を交付する。なお、Ｂ種優先株式の取得と引換えに交付すべき普通株式の数に１株に満たない端数があるときは、会社法第167条第３項に従ってこれを取扱う。

④

当初取得価額当初の取得価額は、平成25年４月１日の時価とする。ただし、当該時価が下記⑦に定める下限取得価額を下回る場合は、下限取得価額とする。平成25年４月１日の時価とは、平成25年４月１日（当日を含まない。）に先立つ５連続取引日の株式会社東京証券取引所における当社の普通株式の普通取引の毎日の終値（気配表示を含む。以下「終値」という。）が算出されない日を除く。）の平均値（終値のない
日数を除く。）に相当する金額（円位未満小数第１位まで算出し、小数第１位を切捨てる。）とする。

⑤

取得価額の修正
取得請求期間において、毎月第３金曜日（以下「決定日」という。）の翌日以降、取得価額は、決定日（当日を含む。）までの直近の５連続取引日（ただし、終値のない日は除き、決定日が取引日ではな
い場合は、決定日の直前の取引日までの５連続取引日とする。）の当社の普通株式の毎日の終値の平均値に相当する額（円位未満小数第１位まで算出し、小数第１位を切捨てる。）に修正される。ただし、かかる計算の結果、修正後取得価額が下記⑦に定める下限取得価額を下回る場合は、修正後取得価額は下限取得価額とする。なお、決定日までの直近の５連続取引日の初日以降決定日まで（当日を含む。）の間に、下記⑧に定める取得価額の調整事由が生じた場合、修正後取得価額は、取締役会が適当と判断⑥する金額に調整される。
上限取得価額⑦

取得価額には上限を設けない。
下限取得価額302円を6.5で除した額（ただし、下記⑧による調整を受ける。）。

- 36 -

⑧

取得価額の調整イ．Ｂ種優先株式の発行後、次の各号のいずれかに該当する場合には、取得価額（下限取得価額を含む。）を次に定める算式（以下「取得価額調整式」という。）により調整する（以下調整後の取得価額を「調整後取得価額」という。）。取得価額調整式の計算については、円位未満小数第１位まで算出し、その小数第１位を切捨てる。
既発行普通株式数 ＋調整後取得価額 ＝ 調整前取得価額 ×

交付普通株式数 × １株当たりの払込金額
時価

既発行普通株式数＋交付普通株式数(A）取得価額調整式に使用する時価（下記ハ．に定義する。以下同じ。）を下回る払込金額をもって普通株式を発行または自己株式である普通株式を処分する場合（無償割当ての場合を含む。）（ただし、当社の普通株式の交付を請求できる取得請求権付株式もしくは新株予約権（新株予約権付社債に付されたものを含む。以下本⑧において同じ。）その他の証券（以下「取得請求権付株式等」という。）、または当社の普通株式の交付と引換えに当社が取得することができる取得条項付株式
もしくは取得条項付新株予約権その他の証券（以下「取得条項付株式等」という。）が取得または行使され、これに対して普通株式が交付される場合を除く。）
調整後取得価額は、払込期日（払込期間が定められた場合は当該払込期間の末日とする。以下同じ。）（無償割当ての場合はその効力発生日）の翌日以降、または株主に募集株式の割当てを受ける権利を与えるためもしくは無償割当てのための基準日がある場合はその日の翌日以降、これを適用する。
(B）株式の分割をする場合
調整後取得価額は、株式の分割のための基準日に分割により増加する普通株式数（基準日における当社の自己株式である普通株式に係り増加する普通株式数を除く。）が交付されたものとみなして取得価額調整式を適用して算出し、その基準日の翌日以降、これを適用する。
(C）取得価額調整式に使用する時価を下回る価額（下記ニ．に定義する。以下本(C）、下記(D）および(E）ならびに下記ハ．(D）において同じ。）をもって当社の普通株式の交付を請求できる取得請
求権付株式等を発行する場合（無償割当ての場合を含む。）
調整後取得価額は、当該取得請求権付株式等の払込期日（新株予約権の場合は割当日）（無償割当ての場合はその効力発生日）に、または株主に取得請求権付株式等の割当てを受ける権利を与えるためもしくは無償割当てのための基準日がある場合はその日に、当該取得請求権付株式等の全部が当初の条件で取得または行使されて普通株式が交付されたものとみなして取得価額調整式を適用して算出し、その払込期日（新株予約権の場合は割当日）（無償割当ての場合はその効
力発生日）の翌日以降、またはその基準日の翌日以降、これを適用する。
上記にかかわらず、上記の普通株式が交付されたものとみなされる日において価額が確定しておらず、後日一定の日（以下「価額決定日」という。）に価額が決定される取得請求権付株式等を発行した場合において、決定された価額が取得価額調整式に使用する時価を下回る場合には、調整後取得価額は、当該価額決定日に残存する取得請求権付株式等の全部が価額決定日に確定した条件で取得または行使されて普通株式が交付されたものとみなして取得価額調整式を適用して算出し、当該価額決定日の翌日以降これを適用する。
(D）当社が発行した取得請求権付株式等に、価額がその発行日以降に修正される条件（本イ．またはロ．と類似する希薄化防止のための調整を除く。）が付されている場合で、当該修正が行われる日（以下「修正日」という。）における修正後の価額（以下「修正価額」という。）が取得価額調整式に使用する時価を下回る場合
調整後取得価額は、修正日に、残存する当該取得請求権付株式等の全部が修正価額で取得または行使されて普通株式が交付されたものとみなして取得価額調整式を適用して算出し、当該修正日の翌日以降これを適用する。
なお、かかる取得価額調整式の適用に際しては、下記(a）ないし(c）の場合に応じて、調整後取得価額を適用する日の前日において有効な取得価額に、それぞれの場合に定める割合（以下「調整係数」という。）を乗じた額を調整前取得価額とみなすものとする。
(a）当該取得請求権付株式等について当該修正日の前に上記(C）または本(D）による調整が行われていない場合調整係数は１とする。

- 37 -

(b）当該取得請求権付株式等について当該修正日の前に上記(C）または本(D）による調整が行われている場合であって、当該調整後、当該修正日までの間に、上記⑤による取得価額の修正が行われている場合調整係数は１とする。
ただし、下限取得価額の算定においては、調整係数は、上記(C）または本(D）による直前の調整を行う前の下限取得価額を当該調整後の下限取得価額で除した割合とする。
(c）当該取得請求権付株式等について当該修正日の前に上記(C）または本(D）による調整が行われている場合であって、当該調整後、当該修正日までの間に、上記⑤による取得価額の修正が行われていない場合
調整係数は、上記(C）または本(D）による直前の調整を行う前の取得価額を当該調整後の取得価額で除した割合とする。
(E）取得条項付株式等の取得と引換えに取得価額調整式に使用される時価を下回る価額をもって普通株式を交付する場合
調整後取得価額は、取得日の翌日以降これを適用する。
ただし、当該取得条項付株式等について既に上記(C）または(D）による取得価額の調整が行われている場合には、調整後取得価額は、当該取得と引換えに普通株式が交付された後の完全希薄化後普通株式数（下記ホ．に定義する。）が、当該取得の直前の既発行普通株式数を超えるときに限り、当該超過する普通株式数が交付されたものとみなして取得価額調整式を適用して算出し、取得の直前の既発行普通株式数を超えないときは、本(E）による調整は行わない。
(F）株式の併合をする場合
調整後取得価額は、株式の併合の効力発生日以降、併合により減少する普通株式数（効力発生日における当社の自己株式である普通株式に係り減少した普通株式数を除く。）を負の値で表示
して交付普通株式数とみなして取得価額調整式を適用して算出し、これを適用する。
ロ．上記イ．(A）ないし(F）に掲げる場合のほか、合併、会社分割、株式交換または株式移転等により、取得価額（下限取得価額を含む。）の調整を必要とする場合は、取締役会が適当と判断する取得価額（下限取得価額を含む。）に変更される。
ハ．(A）取得価額調整式に使用する「時価」は、調整後取得価額を適用する日に先立つ５連続取引日の当社の普通株式の毎日の終値の平均値（終値のない日数を除く。）とする。ただし、平均値の計算は円位未満小数第１位まで算出し、その小数第１位を切り捨てる。なお、上記５連続取引日の間に、取得価額の調整事由が生じた場合、調整後取得価額は、本⑧に準じて調整する。
(B）取得価額調整式に使用する「調整前取得価額」は、調整後取得価額を適用する日の前日において有効な取得価額とする。
(C）取得価額調整式に使用する「既発行普通株式数」は、基準日がある場合はその日（上記イ．(A）
ないし(C）に基づき当該基準日において交付されたものとみなされる普通株式数は含まない。）、
基準日がない場合は調整後取得価額を適用する日の１ヶ月前の日の当社の発行済普通株式数（自己株式である普通株式の数を除く。）に当該取得価額の調整の前に上記イ．およびロ．に基づき「交付普通株式数」とみなされた普通株式であって未だ交付されていない普通株式数（ある取得請求権付株式等について上記イ．(D）(b）または(c）に基づく調整が初めて適用される日（当該日を含む。）からは、当該取得請求権付株式等に係る直近の上記イ．(D）(b）または(c）に基づく調整に先立って適用された上記イ．(C）または(D）に基づく調整により「交付普通株式数」とみなされた
普通株式数は含まない。）を加えたものとする。
(D）取得価額調整式に使用する「１株当たりの払込金額」とは、上記イ．(A）の場合には、当該払込金額（無償割当ての場合は０円）（金銭以外の財産による払込みの場合には適正な評価額）、上記
イ．(B）および(F）の場合には０円、上記イ．(C）ないし(E）の場合には価額（ただし、(D）の場
合は修正価額）とする。
ニ．上記イ．(C）ないし(E）および上記ハ．(D）において「価額」とは、取得請求権付株式等または取得
条項付株式等の発行に際して払込みがなされた額（新株予約権の場合には、その行使に際して出資される財産の価額を加えた額とする。）から、その取得または行使に際して当該取得請求権付株式等または取得条項付株式等の所持人に交付される普通株式以外の財産の価額を控除した金額を、その取得または行使に際して交付される普通株式の数で除した金額をいう。
ホ．上記イ．(E）において「完全希薄化後普通株式数」とは、調整後取得価額を適用する日の既発行普通株式数から、上記ハ．(C）に従って既発行普通株式数に含められている未だ交付されていない普通株式
数で当該取得条項付株式等に係るものを除いて、当該取得条項付株式等の取得により交付される普通株
式数を加えたものとする。

- 38 -

へ．上記イ．(A）ないし(C）において、当該各行為に係る基準日が定められ、かつ当該各行為が当該基準日以降に開催される当社の株主総会における一定の事項に関する承認決議を停止条件としている場合には、上記イ．(A）ないし(C）の規定にかかわらず、調整後取得価額は、当該承認決議をした株主総会の終結の日の翌日以降にこれを適用する。
ト．取得価額調整式により算出された上記イ．第２文を適用する前の調整後取得価額と調整前取得価額との差額が１円未満にとどまるときは、取得価額の調整は、これを行わない。ただし、その後取得価額調整式による取得価額の調整を必要とする事由が発生し、取得価額を算出する場合には、取得価額調整式
中の調整前取得価額に代えて調整前取得価額からこの差額を差し引いた額（ただし、円位未満小数第２位までを算出し、その小数第２位を切捨てる。）を使用する。
⑨

合理的な措置
上記④ないし⑧に定める取得価額（下記(7）②に定める一斉取得価額を含む。以下本⑨において同じ。）は、希薄化防止および異なる種類の株式の株主間の実質的公平の見地から解釈されるものとし、その算定が困難となる場合または算定の結果が不合理となる場合には、当社の取締役会は、取得価額の適切な調整その他の合理的に必要な措置をとるものとする。
取得請求受付場所⑩

東京都中央区八重洲一丁目２番１号
みずほ信託銀行株式会社 本店証券代行部⑪

取得請求の効力発生
取得請求の効力は、取得請求に要する書類が上記⑩に記載する取得請求受付場所に到着した時に発生する。
(6）金銭を対価とする取得条項
当社は、平成33年10月１日以降、取締役会が別に定める日（以下「取得日」という。）が到来したときは、法令上可能な範囲で、Ｂ種優先株式の全部または一部を取得することができるものとし、当社は、かかるＢ種優先株式を取得するのと引換えに、Ｂ種優先株式１株につき、1,500円を6.5で除した金額（ただし、Ｂ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれに類する事由があった場
合には、適切に調整される。）に経過Ｂ種優先配当金相当額を加えた額の金銭を交付する。ただし、取締役会は、当該取締役会の開催日までの30連続取引日（開催日を含む。）の全ての日において当社の普通株
式の毎日の終値が下限取得価額を下回っている場合で、かつ、金融庁の事前承認を得ている場合に限り、取得日を定めることができる。なお、Ｂ種優先株式の一部を取得するときは、按分比例の方法による。取
得日の決定後も上記(5）①に定める取得請求権の行使は妨げられないものとする。
なお、本項においては、上記(3）③に定める経過Ｂ種優先配当金相当額の計算における「残余財産の分配が行われる日」および「分配日」をいずれも「取得日」と読み替えて、経過Ｂ種優先配当金相当額を計算する。
(7）普通株式を対価とする一斉取得条項① 普通株式を対価とする一斉取得条項
当社は、取得請求期間の末日までに当社に取得されていないＢ種優先株式の全てを取得請求期間の末日の翌日（以下「一斉取得日」という。）をもって取得する。この場合、当社は、かかるＢ種優先株式を取得するのと引換えに、各Ｂ種優先株主に対し、その有するＢ種優先株式数に1,500円を6.5で除した金額（ただし、Ｂ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれに類する事由があった場合には、適切に調整される。）を乗じた額を下記②に定める普通株式の時価（以下「一斉取得価額」という。）で除した数の普通株式を交付するものとする。Ｂ種優先株式の取得と引換えに交②付すべき普通株式の数に１株に満たない端数がある場合には、会社法第234条に従ってこれを取扱う。
一斉取得価額「一斉取得価額」は、一斉取得日に先立つ45取引日目に始まる30連続取引日の当社の普通株式の毎日の終値の平均値（終値のない日数を除く。）に相当する金額（円位未満小数第１位まで算出し、その小数第１位を切り捨てる。）とする。ただし、かかる計算の結果、一斉取得価額が下限取得価額を下回る
場合は、一斉取得価額は下限取得価額とする。

(8）株式の分割または併合および株式無償割当て① 分割または併合
当社は、株式の分割または併合を行うときは、普通株式およびＢ種優先株式の種類ごとに、同時に同一の割合で行う。

- 39 -

②

株式無償割当て
当社は、株式無償割当てを行うときは、普通株式およびＢ種優先株式の種類ごとに、当該種類の株式の無償割当てを、同時に同一の割合で行う。

(9）優先順位
Ｂ種優先株式、Ｃ種優先株式およびＤ種優先株式にかかる優先配当金、優先中間配当金および残余財産の分配における支払順位は、いずれも同順位とする。
(10）法令変更等
法令の変更等に伴い本要項の規定について読み替えその他の措置が必要となる場合には、当社の取締役
会は合理的に必要な措置を講じる。
(11）その他
上記各項は、各種の法令に基づく許認可等の効力発生を条件とする。
(12）会社法第322条第１項の規定による種類株主総会の決議を要しない旨の定款の定め
該当事項なし(13）他の種類の株式であって、議決権の有無又はその内容に差異があるものについての定款の定め
当社は、Ｂ種優先株式とは異なる普通株式について定款に定めている。普通株式は株主としての権利内
容に制限のない当社における標準となる株式であるが、Ｂ種優先株式を有する株主は、上記(4）に記載の通り、一定の場合を除いて株主総会において議決権を有しない。これは、Ｂ種優先株式を配当金や残余財産の分配について優先権を持つ代わりに議決権がない内容としたことによるものである。
７．Ｃ種優先株式の内容は、以下のとおりであります。
(1）Ｃ種優先配当金① Ｃ種優先配当金
当社は、定款第51条に定める剰余金の配当を行うときは、毎年３月31日（以下「Ｃ種優先期末配当基準日」という。）の最終の株主名簿に記載または記録されたＣ種優先株式を有する株主（以下「Ｃ種優先株主」という。）またはＣ種優先株式の登録株式質権者（以下「Ｃ種優先登録株式質権者」という。）に対し、当該Ｃ種優先期末配当基準日の最終の株主名簿に記載または記録された当社の普通株式（以下「普通株式」という。）を有する株主（以下「普通株主」という。）および普通株式の登録株式質権者（以下「普通登録株式質権者」という。）に先立ち、Ｃ種優先株式１株につき、Ｃ種優先株式１株当たりの払込金額相当額（「Ｃ種優先株式１株当たりの払込金額相当額」とは、当初は200円とする
が、Ｃ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれに類する事由があった
場合には、適切に調整される。）に、下記②に定める配当年率（以下「Ｃ種優先配当年率」という。）を乗じて算出した額の金銭（円位未満小数第４位まで算出し、その小数第４位を切り上げる。）（以下「Ｃ種優先配当金」という。）の配当を行う。ただし、当該基準日の属する事業年度においてＣ種優先
株主またはＣ種優先登録株式質権者に対して下記(2）に定めるＣ種優先中間配当金を支払ったときは、②

その額を控除した額とする。
Ｃ種優先配当年率
平成25年３月31日に終了する事業年度に係るＣ種優先配当年率
Ｃ種優先配当年率＝初年度Ｃ種優先配当金÷Ｃ種優先株式１株当たりの払込金額相当額（ただし、Ｃ
種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれに類する事由があった場合には、適切に調整される。）
上記の算式において「初年度Ｃ種優先配当金」とは、Ｃ種優先株式１株当たりの払込金額相当額（ただし、Ｃ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれに類する事由があった場合には、適切に調整される。）に、下記に定める日本円TIBOR（12ヶ月物）（ただし、Ｃ種優先株式の発行日の直前の４月１日（ただし、当該日が銀行休業日の場合はその直後の銀行営業日）をＣ種優
先配当年率決定日として算出する。）に1.15％を加えた割合（％未満小数第４位まで算出し、その小数第４位を四捨五入する。）を乗じて得られる数に、94／365を乗じて算出した額の金銭（円位未満小数第４位まで算出し、その小数第４位を切り上げる。）とする。
平成25年４月１日に開始する事業年度以降の各事業年度に係るＣ種優先配当年率
Ｃ種優先配当年率＝日本円TIBOR（12ヶ月物）＋1.15％
なお、平成25年４月１日に開始する事業年度以降の各事業年度に係るＣ種優先配当年率は、％未満小数第４位まで算出し、その小数第４位を四捨五入する。

- 40 -

上記の算式において「日本円TIBOR（12ヶ月物）」とは、毎年の４月１日（ただし、当該日が銀行休
業日の場合はその直後の銀行営業日）（以下「Ｃ種優先配当年率決定日」という。）の午前11時における日本円12ヶ月物トーキョー・インター・バンク・オファード・レート（日本円TIBOR）として全国銀行協会によって公表される数値またはこれに準ずるものと認められるものを指すものとする。日本円
TIBOR（12ヶ月物）が公表されていない場合は、Ｃ種優先配当年率決定日において、ロンドン時間午前
11時現在のReuters3750ページに表示されるロンドン・インター・バンク・オファード・レート（ユーロ円LIBOR12ヶ月物（360日ベース））として、英国銀行協会（BBA）によって公表される数値を、日本
円TIBOR（12ヶ月物）に代えて用いるものとする。
ただし、上記の算式の結果が８％を超える場合には、Ｃ種優先配当年率は８％とする。
③

非累積条項ある事業年度においてＣ種優先株主またはＣ種優先登録株式質権者に対して支払う金銭による剰余金の配当の額がＣ種優先配当金の額に達しないときは、その不足額は翌事業年度以降に累積しない。
非参加条項

④

Ｃ種優先株主またはＣ種優先登録株式質権者に対しては、Ｃ種優先配当金の額を超えて剰余金の配当は行わない。ただし、当社が行う吸収分割手続の中で行われる会社法第758条第８号ロもしくは同法第760条第７号ロに規定される剰余金の配当または当社がする新設分割手続の中で行われる同法第763条第12号ロもしくは同法第765条第１項第８号ロに規定される剰余金の配当についてはこの限りではない。
(2）Ｃ種優先中間配当金
当社は、定款第52条に定める中間配当を行うときは、毎年９月30日の最終の株主名簿に記載または記録されたＣ種優先株主またはＣ種優先登録株式質権者に対し、毎年９月30日の最終の株主名簿に記載または記録された普通株主および普通登録株式質権者に先立ち、Ｃ種優先株式１株当たり、各事業年度におけるＣ種優先配当金の額の２分の１の額を上限とする金銭による剰余金の配当（以下「Ｃ種優先中間配当金」という。）を行う。
(3）残余財産の分配① 残余財産の分配
当社の残余財産を分配するときは、Ｃ種優先株主またはＣ種優先登録株式質権者に対し、普通株主および普通登録株式質権者に先立ち、Ｃ種優先株式１株につき200円（ただし、Ｃ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれに類する事由があった場合には、適切に調整される。）に下記③に定める経過Ｃ種優先配当金相当額を加えた額の金銭を支払う。
②

非参加条項
Ｃ種優先株主またはＣ種優先登録株式質権者に対しては、上記①のほか、残余財産の分配は行わな③

い。
経過Ｃ種優先配当金相当額
Ｃ種優先株式１株当たりの経過Ｃ種優先配当金相当額は、残余財産の分配が行われる日（以下「分配日」という。）において、分配日の属する事業年度の初日（同日を含む。）から分配日（同日を含む。）までの日数にＣ種優先配当金の額を乗じた金額を365で除して得られる額（円位未満小数第４位まで算出し、その小数第４位を切り上げる。）をいう。ただし、分配日の属する事業年度においてＣ種
優先株主またはＣ種優先登録株式質権者に対してＣ種優先中間配当金を支払ったときは、その額を控除した額とする。

(4）議決権Ｃ種優先株主は、全ての事項につき株主総会において議決権を行使することができない。ただし、Ｃ種
優先株主は、Ｃ種優先配当金の額全部（Ｃ種優先中間配当金を支払ったときは、その額を控除した額）の支払いを受ける旨の議案が定時株主総会に提出されないときはその定時株主総会から、Ｃ種優先配当金の額全部（Ｃ種優先中間配当金を支払ったときは、その額を控除した額）の支払いを受ける旨の議案が定時株主総会において否決されたときはその定時株主総会の終結の時から、Ｃ種優先配当金の額全部（Ｃ種優
先中間配当金を支払ったときは、その額を控除した額）の支払いを受ける旨の株主総会決議がなされる時までの間は、全ての事項について株主総会において議決権を行使することができる。

- 41 -

(5）普通株式を対価とする取得請求権①

取得請求権
Ｃ種優先株主は、下記②に定める取得を請求することができる期間中、当社に対して、自己の有するＣ種優先株式を取得することを請求することができる。かかる取得の請求があった場合、当社はＣ種優
先株主がかかる取得の請求をしたＣ種優先株式を取得するのと引換えに、下記③に定める財産を当該Ｃ
種優先株主に対して交付する。また単元未満株式については、本(5）に規定する取得の請求をすることができないものとする。

②

取得を請求することができる期間
平成24年12月29日から平成36年９月30日まで（以下「取得請求期間」という。）とする。

③

取得と引換えに交付すべき財産
当社は、Ｃ種優先株式の取得と引換えに、Ｃ種優先株主が取得の請求をしたＣ種優先株式数に200円（ただし、Ｃ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれらに類する事由があった場合には、適切に調整される。）を乗じた額を下記④ないし⑧に定める取得価額で除した数の普通株式を交付する。なお、Ｃ種優先株式の取得と引換えに交付すべき普通株式の数に１株に満たない端数があるときは、会社法第167条第３項に従ってこれを取扱う。

④

当初取得価額
普通株式１株当たりの取得価額（以下「取得価額」という。）は、当初、Ｃ種優先株式の発行日の時価とする。Ｃ種優先株式の発行日の時価とは、平成24年12月の第３金曜日（当日を含む。以下「当初取得価額決定日」という。）までの直近の５連続取引日の株式会社東京証券取引所における当社の普通株
式の毎日の終値（気配表示を含む。以下「終値」という。）の平均値（ただし、終値のない日数を除
き、当初取得価額決定日が取引日ではない場合は、当初取得価額決定日の直前の取引日までの５連続取引日とする。）に相当する金額（円位未満小数第１位まで算出し、その小数第１位を切り捨てる。）とする。ただし、かかる計算の結果、取得価額が下記⑦に定める下限取得価額を下回る場合は、下限取得⑤価額とする。
取得価額の修正
取得請求期間において、毎月第３金曜日（以下「決定日」という。）の翌日以降、取得価額は、決定日まで（当日を含む。）の直近の５連続取引日（ただし、終値のない日は除き、決定日が取引日ではな
い場合は、決定日の直前の取引日までの５連続取引日とする。）の当社の普通株式の毎日の終値の平均値に相当する金額（円位未満小数第１位まで算出し、その小数第１位を切り捨てる。）に修正される。
ただし、かかる計算の結果、修正後取得価額が下記⑦に定める下限取得価額を下回る場合は、修正後取得価額は下限取得価額とする。なお、上記５連続取引日の初日以降決定日まで（当日を含む。）の間に、下記⑧に定める取得価額の調整事由が生じた場合、修正後取得価額は、取締役会が適当と判断する
金額に調整される。

⑥

上限取得価額
取得価額には上限を設けない。

⑦

下限取得価額55円（ただし、下記⑧による調整を受ける。）。

⑧

取得価額の調整イ．Ｃ種優先株式の発行後、次の各号のいずれかに該当する場合には、取得価額（下限取得価額を含む。）を次に定める算式（以下「取得価額調整式」という。）により調整する（以下調整後の取得価額を「調整後取得価額」という。）。取得価額調整式の計算については、円位未満小数第１位まで算出し、その小数第１位を切り捨てる。
既発行普通株式数 ＋調整後取得価額 ＝ 調整前取得価額 ×

交付普通株式数 × １株当たりの払込金額
時価

既発行普通株式数＋交付普通株式数(A）取得価額調整式に使用する時価（下記ハ．に定義する。以下同じ。）を下回る払込金額をもって普通株式を発行または自己株式である普通株式を処分する場合（無償割当ての場合を含む。）（ただし、当社の普通株式の交付を請求できる取得請求権付株式もしくは新株予約権（新株予約権付社債に付されたものを含む。以下本⑧において同じ。）その他の証券（以下「取得請求権付株式等」という。）、または当社の普通株式の交付と引換えに当社が取得することができる取得条項付株式
もしくは取得条項付新株予約権その他の証券（以下「取得条項付株式等」という。）が取得または行使され、これに対して普通株式が交付される場合を除く。）
調整後取得価額は、払込期日（払込期間が定められた場合は当該払込期間の末日とする。以下同じ。）（無償割当ての場合はその効力発生日）の翌日以降、または株主に募集株式の割当てを- 42 -

受ける権利を与えるためもしくは無償割当てのための基準日がある場合はその日の翌日以降、これを適用する。
(B）株式の分割をする場合
調整後取得価額は、株式の分割のための基準日に分割により増加する普通株式数（基準日における当社の自己株式である普通株式に係り増加する普通株式数を除く。）が交付されたものとみなして取得価額調整式を適用して算出し、その基準日の翌日以降、これを適用する。
(C）取得価額調整式に使用する時価を下回る価額（下記ニ．に定義する。以下本(C）、下記(D）および(E）ならびに下記ハ．(D）において同じ。）をもって当社の普通株式の交付を請求できる取得請
求権付株式等を発行する場合（無償割当ての場合を含む。）
調整後取得価額は、当該取得請求権付株式等の払込期日（新株予約権の場合は割当日）（無償割当ての場合はその効力発生日）に、または株主に取得請求権付株式等の割当てを受ける権利を与えるためもしくは無償割当てのための基準日がある場合はその日に、当該取得請求権付株式等の全部が当初の条件で取得または行使されて普通株式が交付されたものとみなして取得価額調整式を適用して算出し、その払込期日（新株予約権の場合は割当日）（無償割当ての場合はその効
力発生日）の翌日以降、またはその基準日の翌日以降、これを適用する。
上記にかかわらず、上記の普通株式が交付されたものとみなされる日において価額が確定しておらず、後日一定の日（以下「価額決定日」という。）に価額が決定される取得請求権付株式等を発行した場合において、決定された価額が取得価額調整式に使用する時価を下回る場合には、調整後取得価額は、当該価額決定日に残存する取得請求権付株式等の全部が価額決定日に確定した条件で取得または行使されて普通株式が交付されたものとみなして取得価額調整式を適用して算出し、当該価額決定日の翌日以降これを適用する。
(D）当社が発行した取得請求権付株式等に、価額がその発行日以降に修正される条件（本イ．または
下記ロ．と類似する希薄化防止のための調整を除く。）が付されている場合で、当該修正が行われる日（以下「修正日」という。）における修正後の価額（以下「修正価額」という。）が取得価額調整式に使用する時価を下回る場合
調整後取得価額は、修正日に、残存する当該取得請求権付株式等の全部が修正価額で取得または行使されて普通株式が交付されたものとみなして取得価額調整式を適用して算出し、当該修正日の翌日以降これを適用する。
なお、かかる取得価額調整式の適用に際しては、下記(a）ないし(c）の場合に応じて、調整後取得価額を適用する日の前日において有効な取得価額に、それぞれの場合に定める割合（以下「調整係数」という。）を乗じた額を調整前取得価額とみなすものとする。
(a）当該取得請求権付株式等について当該修正日の前に上記(C）または本(D）による調整が行われていない場合調整係数は１とする。
(b）当該取得請求権付株式等について当該修正日の前に上記(C）または本(D）による調整が行われている場合であって、当該調整後、当該修正日までの間に、上記⑤による取得価額の修正が行われている場合調整係数は１とする。
ただし、下限取得価額の算定においては、調整係数は、上記(C）または本(D）による直前の調整を行う前の下限取得価額を当該調整後の下限取得価額で除した割合とする。
(c）当該取得請求権付株式等について当該修正日の前に上記(C）または本(D）による調整が行われている場合であって、当該調整後、当該修正日までの間に、上記⑤による取得価額の修正が行われていない場合
調整係数は、上記(C）または本(D）による直前の調整を行う前の取得価額を当該調整後の取得価額で除した割合とする。
(E）取得条項付株式等の取得と引換えに取得価額調整式に使用される時価を下回る価額をもって普通株式を交付する場合
調整後取得価額は、取得日の翌日以降これを適用する。
ただし、当該取得条項付株式等について既に上記(C）または(D）による取得価額の調整が行われている場合には、調整後取得価額は、当該取得と引換えに普通株式が交付された後の完全希薄化後普通株式数（下記ホ．に定義する。）が、当該取得の直前の既発行普通株式数を超えるときに限り、当該超過する普通株式数が交付されたものとみなして取得価額調整式を適用して算出し、取得の直前の既発行普通株式数を超えないときは、本(E）による調整は行わない。

- 43 -

(F）株式の併合をする場合
調整後取得価額は、株式の併合の効力発生日以降、併合により減少した普通株式数（効力発生日における当社の自己株式である普通株式に係り減少した普通株式数を除く。）を負の値で表示
して交付普通株式数とみなして取得価額調整式を適用して算出し、これを適用する。
ロ．上記イ．(A）ないし(F）に掲げる場合のほか、合併、会社分割、株式交換または株式移転等により、取得価額（下限取得価額を含む。）の調整を必要とする場合は、取締役会が適当と判断する取得価額（下限取得価額を含む。）に変更される。
ハ．(A）取得価額調整式に使用する「時価」は、調整後取得価額を適用する日に先立つ５連続取引日の当社の普通株式の毎日の終値の平均値（終値のない日数を除く。）とする。ただし、平均値の計算は円位未満小数第１位まで算出し、その小数第１位を切り捨てる。なお、上記５連続取引日の間に、取得価額の調整事由が生じた場合、調整後取得価額は、本⑧に準じて調整する。
(B）取得価額調整式に使用する「調整前取得価額」は、調整後取得価額を適用する日の前日において有効な取得価額とする。
(C）取得価額調整式に使用する「既発行普通株式数」は、基準日がある場合はその日（上記イ．(A）
ないし(C）に基づき当該基準日において交付されたものとみなされる普通株式数は含まない。）の、基準日がない場合は調整後取得価額を適用する日の１ヶ月前の日の当社の発行済普通株式数（自己株式である普通株式数を除く。）に当該取得価額の調整の前に上記イ．およびロ．に基づき「交付普通株式数」とみなされた普通株式であって未だ交付されていない普通株式数（ある取得請
求権付株式等について上記イ．(D）(b）または(c）に基づく調整が初めて適用される日（当該日を含む。）からは、当該取得請求権付株式等に係る直近の上記イ．(D）(b）または(c）に基づく調整に先立って適用された上記イ．(C）または(D）に基づく調整により「交付普通株式数」とみなされた普通株式数は含まない。）を加えたものとする。
(D）取得価額調整式に使用する「１株当たりの払込金額」とは、上記イ．(A）の場合には、当該払込金額（無償割当ての場合は０円）（金銭以外の財産による払込みの場合には適正な評価額）、上記
イ．(B）および(F）の場合には０円、上記イ．(C）ないし(E）の場合には価額（ただし、(D）の場
合は修正価額）とする。
ニ．上記イ．(C）ないし(E）および上記ハ．(D）において「価額」とは、取得請求権付株式等または取得
条項付株式等の発行に際して払込みがなされた額（新株予約権の場合には、その行使に際して出資される財産の価額を加えた額とする。）から、その取得または行使に際して当該取得請求権付株式等または取得条項付株式等の所持人に交付される普通株式以外の財産の価額を控除した金額を、その取得または行使に際して交付される普通株式数で除した金額をいう。
ホ．上記イ．(E）において「完全希薄化後普通株式数」とは、調整後取得価額を適用する日の既発行普通株式数から、上記ハ．(C）に従って既発行普通株式数に含められている未だ交付されていない普通株式
数で当該取得条項付株式等に係るものを除いて、当該取得条項付株式等の取得により交付される普通株
式数を加えたものとする。
へ．上記イ．(A）ないし(C）において、当該各行為に係る基準日が定められ、かつ当該各行為が当該基準日以降に開催される当社の株主総会における一定の事項に関する承認決議を停止条件としている場合には、上記イ．(A）ないし(C）の規定にかかわらず、調整後取得価額は、当該承認決議をした株主総会の終結の日の翌日以降にこれを適用する。
ト．取得価額調整式により算出された上記イ．第２文を適用する前の調整後取得価額と調整前取得価額との差額が１円未満にとどまるときは、取得価額の調整は、これを行わない。ただし、その後取得価額調整式による取得価額の調整を必要とする事由が発生し、取得価額を算出する場合には、取得価額調整式
中の調整前取得価額に代えて調整前取得価額からこの差額を差し引いた額（ただし、円位未満小数第２⑨位までを算出し、その小数第２位を切り捨てる。）を使用する。
合理的な措置
上記④ないし⑧に定める取得価額（下記(7）②に定める一斉取得価額を含む。以下本⑨において同じ。）は、希薄化防止および異なる種類の株式の株主間の実質的公平の見地から解釈されるものとし、その算定が困難となる場合または算定の結果が不合理となる場合には、当社の取締役会は、取得価額の適切な調整その他の合理的に必要な措置をとるものとする。

⑩

取得請求受付場所
東京都中央区八重洲一丁目２番１号
みずほ信託銀行株式会社

本店証券代行部- 44 -

⑪

取得請求の効力発生
取得請求の効力は、取得請求に要する書類が上記⑩に記載する取得請求受付場所に到着したときに発生する。

(6）金銭を対価とする取得条項① 金銭を対価とする取得条項
当社は、平成31年10月１日以降、取締役会が別に定める日（以下「取得日」という。）が到来したときは、法令上可能な範囲で、Ｃ種優先株式の全部または一部を取得することができる。ただし、取締役会は、当該取締役会の開催日までの30連続取引日（開催日を含む。）の全ての日において当社の普通株
式の毎日の終値が下限取得価額を下回っている場合で、かつ、金融庁の事前承認を得ている場合に限り、取得日を定めることができる。この場合、当社は、かかるＣ種優先株式を取得するのと引換えに、
下記②に定める財産をＣ種優先株主に対して交付するものとする。なお、Ｃ種優先株式の一部を取得するときは、按分比例の方法による。取得日の決定後も上記(5）①に定める取得請求権の行使は妨げられないものとする。
②

取得と引換えに交付すべき財産
当社は、Ｃ種優先株式の取得と引換えに、Ｃ種優先株式１株につき、200円（ただし、Ｃ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれに類する事由があった場合には、適切に調整される。）に経過Ｃ種優先配当金相当額を加えた額の金銭を交付する。なお、本②においては、上記(3）③に定める経過Ｃ種優先配当金相当額の計算における「残余財産の分配が行われる日」および「分配日」をいずれも「取得日」と読み替えて、経過Ｃ種優先配当金相当額を計算する。

(7）普通株式を対価とする一斉取得① 普通株式を対価とする一斉取得
当社は、取得請求期間の末日までに当社に取得されていないＣ種優先株式の全てを取得請求期間の末日の翌日（以下「一斉取得日」という。）をもって取得する。この場合、当社は、かかるＣ種優先株式を取得するのと引換えに、各Ｃ種優先株主に対し、その有するＣ種優先株式数に200円（ただし、Ｃ種
優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれに類する事由があった場合には、適切に調整される。）を乗じた額を下記②に定める普通株式の時価（以下「一斉取得価額」という。）で除した数の普通株式を交付するものとする。Ｃ種優先株式の取得と引換えに交付すべき普通株
式の数に１株に満たない端数がある場合には、会社法第234条に従ってこれを取扱う。
一斉取得価額②

一斉取得価額は、一斉取得日に先立つ45取引日目に始まる30連続取引日の当社の普通株式の毎日の終値の平均値（終値のない日数を除く。）に相当する金額（円位未満小数第１位まで算出し、その小数第１位を切り捨てる。）とする。ただし、かかる計算の結果、一斉取得価額が下限取得価額を下回る場合
は、一斉取得価額は下限取得価額とする。
(8）株式の分割または併合および株式無償割当て① 分割または併合
当社は、株式の分割または併合を行うときは、普通株式およびＣ種優先株式の種類ごとに、同時に同一の割合で行う。
②

株式無償割当て
当社は、株式無償割当てを行うときは、普通株式およびＣ種優先株式の種類ごとに、当該種類の株式の無償割当てを、同時に同一の割合で行う。
(9）優先順位
Ｂ種優先株式、Ｃ種優先株式およびＤ種優先株式にかかる優先配当金、優先中間配当金および残余財産の分配における支払順位は、いずれも同順位とする。
(10）法令変更等
法令の変更等に伴いＣ種優先株式発行要項の規定について読み替えその他の措置が必要となる場合には、当社の取締役会は合理的に必要な措置を講じる。
(11）その他
Ｃ種優先株式発行要項各項は、各種の法令に基づく許認可等の効力発生を条件とする。
(12）会社法第322条第１項の規定による種類株主総会の決議を要しない旨の定款の定め
該当事項なし- 45 -

(13）他の種類の株式であって、議決権の有無又はその内容に差異があるものについての定款の定め
当社は、Ｃ種優先株式とは異なる普通株式について定款に定めている。普通株式は株主としての権利内
容に制限のない当社における標準となる株式であるが、Ｃ種優先株式を有する株主は、上記(4）に記載の通り、一定の場合を除いて株主総会において議決権を有しない。これは、Ｃ種優先株式を配当金や残余財産の分配について優先権を持つ代わりに議決権がない内容としたことによるものである。
８．Ｄ種優先株式の内容は、以下のとおりであります。
(1）Ｄ種優先配当金①

Ｄ種優先配当金
当社は、定款第51条に定める剰余金の配当を行うときは、毎年３月31日（以下「Ｄ種優先期末配当基準日」という。）の最終の株主名簿に記載または記録されたＤ種優先株式を有する株主（以下「Ｄ種優先株主」という。）またはＤ種優先株式の登録株式質権者（以下「Ｄ種優先登録株式質権者」という。）に対し、当該Ｄ種優先期末配当基準日の最終の株主名簿に記載または記録された当社の普通株式（以下「普通株式」という。）を有する株主（以下「普通株主」という。）および普通株式の登録株式質権者（以下「普通登録株式質権者」という。）に先立ち、Ｄ種優先株式１株につき、Ｄ種優先株式１株当たりの払込金額相当額（「Ｄ種優先株式１株当たりの払込金額相当額」とは、当初は200円とする
が、Ｄ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれに類する事由があった
場合には、適切に調整される。）に、下記②に定める配当年率（以下「Ｄ種優先配当年率」という。）を乗じて算出した額の金銭（円位未満小数第３位まで算出し、その小数第３位を切り上げる。）（以下「Ｄ種優先配当金」という。）の配当を行う。ただし、当該基準日の属する事業年度においてＤ種優先
株主またはＤ種優先登録株式質権者に対して下記(2）に定めるＤ種優先中間配当金を支払ったときは、その額を控除した額とする。

②

Ｄ種優先配当年率
平成25年３月31日に終了する事業年度に係るＤ種優先配当年率
Ｄ種優先配当年率＝初年度Ｄ種優先配当金÷Ｄ種優先株式１株当たりの払込金額相当額（ただし、Ｄ
種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれに類する事由があった場合には、適切に調整される。）
上記の算式において「初年度Ｄ種優先配当金」とは、Ｄ種優先株式１株当たりの払込金額相当額（ただし、Ｄ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれらに類する事由があった場合には、適切に調整される。）に、下記に定める優先配当年率としての資金調達コスト（ただし、Ｄ種優先株式の発行日時点において公表されている直近の優先配当年率としての資金調達コストとする。）を乗じて得られる数に、94／365を乗じて算出した額の金銭（円位未満小数第３位まで算出し、その小数第３位を切り上げる。）とする。
平成25年４月１日に開始する事業年度以降の各事業年度に係るＤ種優先配当年率
Ｄ種優先配当年率＝預金保険機構が当該事業年度において公表する優先配当年率としての資金調達コスト（ただし、預金保険機構が当該事業年度において優先配当年率としての資金調達コストを公表しない場合には、直前事業年度までに公表した優先配当年率としての資金調達コストのうち直近のもの）
上記の算式において「優先配当年率としての資金調達コスト」とは、預金保険機構が、原則、毎年７月頃を目途に公表する直前事業年度に係る震災特例金融機関等の優先配当年率としての資金調達コストをいう。ただし、優先配当年率としての資金調達コストが日本円TIBOR（12ヶ月物）または８％のうちいずれか低い方（以下「Ｄ種優先株式上限配当率」という。）を超える場合には、Ｄ種優先配当年率はＤ種優先株式上限配当率とする。
上記の但書において「日本円TIBOR（12ヶ月物）」とは、毎年の４月１日（ただし、当該日が銀行休
業日の場合は直後の銀行営業日）の午前11時における日本円12ヶ月物トーキョー・インター・バンク・
オファード・レート（日本円TIBOR）として全国銀行協会によって公表される数値またはこれに準ずるものと認められるもの（％未満小数第４位まで算出し、その小数第４位を四捨五入する。）を指すものとする。日本円TIBOR（12ヶ月物）が公表されていない場合は、４月１日（ただし、当該日がロンドンの銀行休業日の場合は直後の銀行営業日）において、ロンドン時間午前11時現在のReuters3750ページに表示されるロンドン・インター・バンク・オファード・レート（ユーロ円LIBOR12ヶ月物（360日ベース））として、英国銀行協会（BBA）によって公表される数値（％未満小数第４位まで算出し、その小③

数第４位を四捨五入する。）を、日本円TIBOR（12ヶ月物）に代えて用いるものとする。
非累積条項ある事業年度においてＤ種優先株主またはＤ種優先登録株式質権者に対して支払う金銭による剰余金の配当の額がＤ種優先配当金の額に達しないときは、その不足額は翌事業年度以降に累積しない。

- 46 -

④

非参加条項
Ｄ種優先株主またはＤ種優先登録株式質権者に対しては、Ｄ種優先配当金の額を超えて剰余金の配当は行わない。ただし、当社が行う吸収分割手続の中で行われる会社法第758条第８号ロもしくは同法第760条第７号ロに規定される剰余金の配当または当社がする新設分割手続の中で行われる同法第763条第12号ロもしくは同法第765条第１項第８号ロに規定される剰余金の配当についてはこの限りではない。

(2）Ｄ種優先中間配当金
当社は、定款第52条に定める中間配当を行うときは、毎年９月30日の最終の株主名簿に記載または記録されたＤ種優先株主またはＤ種優先登録株式質権者に対し、毎年９月30日の最終の株主名簿に記載または記録された普通株主および普通登録株式質権者に先立ち、Ｄ種優先株式１株当たり、各事業年度におけるＤ種優先配当金の額の２分の１の額を上限とする金銭による剰余金の配当（以下「Ｄ種優先中間配当金」という。）を行う。
(3）残余財産の分配① 残余財産の分配
当社の残余財産を分配するときは、Ｄ種優先株主またはＤ種優先登録株式質権者に対し、普通株主および普通登録株式質権者に先立ち、Ｄ種優先株式１株につき、200円（ただし、Ｄ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれらに類する事由があった場合には、適切に調整される。）に下記③に定める経過Ｄ種優先配当金相当額を加えた額の金銭を支払う。
②

非参加条項
Ｄ種優先株主またはＤ種優先登録株式質権者に対しては、上記①のほか、残余財産の分配は行わない。
経過Ｄ種優先配当金相当額③

Ｄ種優先株式１株当たりの経過Ｄ種優先配当金相当額は、残余財産の分配が行われる日（以下「分配日」という。）において、分配日の属する事業年度の初日（同日を含む。）から分配日（同日を含む。）までの日数にＤ種優先配当金の額を乗じた金額を365で除して得られる額（円位未満小数第３位まで算出し、その小数第３位を切り上げる。）をいう。ただし、上記のＤ種優先配当金は、分配日の前
日時点において公表されている直近の優先配当年率としての資金調達コストを用いて算出する。また、分配日の属する事業年度においてＤ種優先株主またはＤ種優先登録株式質権者に対してＤ種優先中間配
当金を支払ったときは、その額を控除した額とする。
(4）議決権Ｄ種優先株主は、全ての事項につき株主総会において議決権を行使することができない。ただし、Ｄ種
優先株主は、Ｄ種優先配当金の額全部（Ｄ種優先中間配当金を支払ったときは、その額を控除した額）の支払いを受ける旨の議案が定時株主総会に提出されないときはその定時株主総会から、Ｄ種優先配当金の額全部（Ｄ種優先中間配当金を支払ったときは、その額を控除した額）の支払いを受ける旨の議案がその定時株主総会において否決されたときはその定時株主総会の終結の時から、Ｄ種優先配当金の額全部（Ｄ
種優先中間配当金を支払ったときは、その額を控除した額）の支払いを受ける旨の株主総会決議がなされる時までの間は、全ての事項について株主総会において議決権を行使することができる。
(5）普通株式を対価とする取得請求権①

取得請求権
Ｄ種優先株主は、下記②に定める取得を請求することができる期間中、当社に対して、自己の有するＤ種優先株式を取得することを請求することができる。かかる取得の請求があった場合、当社はＤ種優
先株主がかかる取得の請求をしたＤ種優先株式を取得するのと引換えに、下記③に定める財産を当該Ｄ
種優先株主に対して交付する。また、単元未満株式については、本(5）に規定する取得の請求をすることができないものとする。
ただし、下記③に定める財産としての普通株式数が行使可能株式数を超える場合には、行使可能株式数について取得請求の効力が生じるものとし、行使可能株式数を超える部分については取得請求がなされなかったものとみなす。

- 47 -

上記の但書において「行使可能株式数」とは、(A）取得請求をした日（以下「取得請求日」という。）における当社の発行可能株式総数から、取得請求日における当社の発行済株式総数および取得請
求日における新株予約権（当該新株予約権の権利行使期間の初日が到来していないものを除く。）の新
株予約権者が当該新株予約権の行使により取得することとなる株式の数を控除した数と、(B）取得請求
日における当社の普通株式に係る発行可能種類株式総数から、取得請求日における当社の普通株式に係る発行済株式総数、取得請求権付株式（当該取得請求権の取得請求期間の初日が到来していないものを除く。）の株主が取得請求権の行使により取得することとなる普通株式の数、取得条項付株式の株主が取得事由の発生により取得することとなる普通株式の数および新株予約権（当該新株予約権の権利行使
期間の初日が到来していないものを除く。）の新株予約権者が新株予約権の行使により取得することと②なる普通株式の数を控除した数の、いずれか小さい方をいう。
取得を請求することができる期間③

平成25年６月29日から平成49年12月28日まで（以下「取得請求期間」という。）とする。
取得と引換えに交付すべき財産
当社は、Ｄ種優先株式の取得と引換えに、Ｄ種優先株主が取得の請求をしたＤ種優先株式数に200円（ただし、Ｄ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれらに類する事由があった場合には、適切に調整される。）を乗じた額を下記④ないし⑧に定める取得価額で除した数の普通株式を交付する。なお、Ｄ種優先株式の取得と引換えに交付すべき普通株式の数に１株に満たない④

端数があるときは、会社法第167条第３項に従ってこれを取扱う。
当初取得価額
取得価額は、当初、取得請求期間の初日に先立つ５連続取引日（取得請求期間の初日を含まず、株式会社東京証券取引所（当社の普通株式が複数の金融商品取引所に上場されている場合、取得請求期間の初日に先立つ１年間における出来高が最多の金融商品取引所）における当社の普通株式の終値（気配表示を含む。以下「終値」という。）が算出されない日を除く。）の毎日の終値の平均値に相当する金額（円位未満小数第１位まで算出し、その小数第１位を切り捨てる。）とする。ただし、かかる計算の結果、取得価額が下記⑦に定める下限取得価額を下回る場合は、下限取得価額とする。

⑤

取得価額の修正
取得請求期間において、毎月第３金曜日（以下「決定日」という。）の翌日以降、取得価額は、決定日（当日を含む。）までの直近５連続取引日（ただし、終値のない日は除き、決定日が取引日ではない
場合は、決定日の直前の取引日までの５連続取引日とする。）の当社の普通株式の毎日の終値の平均値に相当する金額（円位未満小数第１位まで算出し、その小数第１位を切り捨てる。）に修正される。ただし、かかる計算の結果、修正後取得価額が下記⑦に定める下限取得価額を下回る場合は、修正後取得
価額は下限取得価額とする。なお、上記５連続取引日の初日以降決定日まで（当日を含む。）の間に、下記⑧に定める取得価額の調整事由が生じた場合、修正後取得価額は、取締役会が適当と判断する金額⑥に調整される。
上限取得価額⑦

取得価額には上限を設けない。
下限取得価額⑧

下限取得価額は、148円とする（ただし、下記⑧による調整を受ける。）。
取得価額の調整イ．Ｄ種優先株式の発行後、次の各号のいずれかに該当する場合には、取得価額（下限取得価額を含む。）を次に定める算式（以下「取得価額調整式」という。）により調整する（以下調整後の取得価額を「調整後取得価額」という。）。取得価額調整式の計算については、円位未満小数第１位まで算出し、その小数第１位を切り捨てる。
既発行普通株式数 ＋調整後取得価額 ＝ 調整前取得価額 ×- 48 -

交付普通株式数 × １株当たりの払込金額
時価

既発行普通株式数＋交付普通株式数

(A）取得価額調整式に使用する時価（下記ハ．に定義する。以下同じ。）を下回る払込金額をもって普通株式を発行または自己株式である普通株式を処分する場合（無償割当ての場合を含む。）（ただし、当社の普通株式の交付を請求できる取得請求権付株式もしくは新株予約権（新株予約権付社債に付されたものを含む。以下本⑧において同じ。）その他の証券（以下「取得請求権付株式等」という。）、または当社の普通株式の交付と引換えに当社が取得することができる取得条項付株式
もしくは取得条項付新株予約権その他の証券（以下「取得条項付株式等」という。）が取得または行使され、これに対して普通株式が交付される場合を除く。）
調整後取得価額は、払込期日（払込期間が定められた場合は当該払込期間の末日とする。以下同じ。）（無償割当ての場合はその効力発生日）の翌日以降、または株主に募集株式の割当てを受ける権利を与えるためもしくは無償割当てのための基準日がある場合はその日の翌日以降、これを適用する。
(B）株式の分割をする場合
調整後取得価額は、株式の分割のための基準日に分割により増加する普通株式数（基準日における当社の自己株式である普通株式に係り増加する普通株式数を除く。）が交付されたものとみなして取得価額調整式を適用して算出し、その基準日の翌日以降、これを適用する。
(C）取得価額調整式に使用する時価を下回る価額（下記ニ．に定義する。以下本(C）、下記(D）および(E）ならびに下記ハ．(D）において同じ。）をもって当社の普通株式の交付を請求できる取得請
求権付株式等を発行する場合（無償割当ての場合を含む。）
調整後取得価額は、当該取得請求権付株式等の払込期日（新株予約権の場合は割当日）（無償割当ての場合はその効力発生日）に、または株主に取得請求権付株式等の割当てを受ける権利を与えるためもしくは無償割当てのための基準日がある場合はその日に、当該取得請求権付株式等の全部が当初の条件で取得または行使されて普通株式が交付されたものとみなして取得価額調整式を適用して算出し、その払込期日（新株予約権の場合は割当日）（無償割当ての場合はその効
力発生日）の翌日以降、またはその基準日の翌日以降、これを適用する。
上記にかかわらず、上記の普通株式が交付されたものとみなされる日において価額が確定しておらず、後日一定の日（以下「価額決定日」という。）に価額が決定される取得請求権付株式等を発行した場合において、決定された価額が取得価額調整式に使用する時価を下回る場合には、調整後取得価額は、当該価額決定日に残存する取得請求権付株式等の全部が価額決定日に確定した条件で取得または行使されて普通株式が交付されたものとみなして取得価額調整式を適用して算出し、当該価額決定日の翌日以降これを適用する。
(D）当社が発行した取得請求権付株式等に、価額がその発行日以降に修正される条件（本イ．または
下記ロ．と類似する希薄化防止のための調整を除く。）が付されている場合で、当該修正が行われる日（以下「修正日」という。）における修正後の価額（以下「修正価額」という。）が取得価額調整式に使用する時価を下回る場合
調整後取得価額は、修正日に、残存する当該取得請求権付株式等の全部が修正価額で取得または行使されて普通株式が交付されたものとみなして取得価額調整式を適用して算出し、当該修正日の翌日以降これを適用する。
なお、かかる取得価額調整式の適用に際しては、下記(a）ないし(c）の場合に応じて、調整後取得価額を適用する日の前日において有効な取得価額に、それぞれの場合に定める割合（以下「調整係数」という。）を乗じた額を調整前取得価額とみなすものとする。
(a）当該取得請求権付株式等について当該修正日の前に上記(C）または本(D）による調整が行われていない場合調整係数は１とする。
(b）当該取得請求権付株式等について当該修正日の前に上記(C）または本(D）による調整が行われている場合であって、当該調整後、当該修正日までの間に、上記⑤による取得価額の修正が行われている場合調整係数は１とする。
ただし、下限取得価額の算定においては、調整係数は、上記(C）または本(D）による直前の調整を行う前の下限取得価額を当該調整後の下限取得価額で除した割合とする。
(c）当該取得請求権付株式等について当該修正日の前に上記(C）または本(D）による調整が行われている場合であって、当該調整後、当該修正日までの間に、上記⑤による取得価額の修正が行われていない場合
調整係数は、上記(C）または本(D）による直前の調整を行う前の取得価額を当該調整後の取得価額で除した割合とする。

- 49 -

(E）取得条項付株式等の取得と引換えに取得価額調整式に使用される時価を下回る価額をもって普通株式を交付する場合
調整後取得価額は、取得日の翌日以降これを適用する。
ただし、当該取得条項付株式等について既に上記(C）または(D）による取得価額の調整が行われている場合には、調整後取得価額は、当該取得と引換えに普通株式が交付された後の完全希薄化後普通株式数（下記ホ．に定義する。）が、当該取得の直前の既発行普通株式数を超えるときに限り、当該超過する普通株式数が交付されたものとみなして取得価額調整式を適用して算出し、取得の直前の既発行普通株式数を超えないときは、本(E）による調整は行わない。
(F）株式の併合をする場合
調整後取得価額は、株式の併合の効力発生日以降、併合により減少した普通株式数（効力発生日における当社の自己株式である普通株式に係り減少した普通株式数を除く。）を負の値で表示
して交付普通株式数とみなして取得価額調整式を適用して算出し、これを適用する。
ロ．上記イ．(A）ないし(F）に掲げる場合のほか、合併、会社分割、株式交換または株式移転等により、取得価額（下限取得価額を含む。）の調整を必要とする場合は、取締役会が適当と判断する取得価額（下限取得価額を含む。）に変更される。
ハ．(A）取得価額調整式に使用する「時価」は、調整後取得価額を適用する日に先立つ５連続取引日の当社の普通株式の毎日の終値の平均値（終値のない日数を除く。）とする。ただし、平均値の計算は円位未満小数第１位まで算出し、その小数第１位を切り捨てる。なお、上記５連続取引日の間に、取得価額の調整事由が生じた場合、調整後取得価額は、本⑧に準じて調整する。
(B）取得価額調整式に使用する「調整前取得価額」は、調整後取得価額を適用する日の前日において有効な取得価額とする。
(C）取得価額調整式に使用する「既発行普通株式数」は、基準日がある場合はその日（上記イ．(A）
ないし(C）に基づき当該基準日において交付されたものとみなされる普通株式数は含まない。）の、基準日がない場合は調整後取得価額を適用する日の１ヶ月前の日の、当社の発行済普通株式数（自己株式である普通株式数を除く。）に当該取得価額の調整の前に上記イ．およびロ．に基づき「交付普通株式数」とみなされた普通株式であって未だ交付されていない普通株式数（ある取得請
求権付株式等について上記イ．(D）(b）または(c）に基づく調整が初めて適用される日（当該日を含む。）からは、当該取得請求権付株式等に係る直近の上記イ．(D）(b）または(c）に基づく調整に先立って適用された上記イ．(C）または(D）に基づく調整により「交付普通株式数」とみなされた普通株式数は含まない。）を加えたものとする。
(D）取得価額調整式に使用する「１株当たりの払込金額」とは、上記イ．(A）の場合には、当該払込金額（無償割当ての場合は０円）（金銭以外の財産による払込みの場合には適正な評価額）、上記
イ．(B）および(F）の場合には０円、上記イ．(C）ないし(E）の場合には価額（ただし、(D）の場
合は修正価額）とする。
ニ．上記イ．(C）ないし(E）および上記ハ．(D）において「価額」とは、取得請求権付株式等または取得
条項付株式等の発行に際して払込みがなされた額（新株予約権の場合には、その行使に際して出資される財産の価額を加えた額とする。）から、その取得または行使に際して当該取得請求権付株式等または取得条項付株式等の所持人に交付される普通株式以外の財産の価額を控除した金額を、その取得または行使に際して交付される普通株式数で除した金額をいう。
ホ．上記イ．(E）において「完全希薄化後普通株式数」とは、調整後取得価額を適用する日の既発行普通株式数から、上記ハ．(C）に従って既発行普通株式数に含められている未だ交付されていない普通株式
数で当該取得条項付株式等に係るものを除いて、当該取得条項付株式等の取得により交付される普通株
式数を加えたものとする。
へ．上記イ．(A）ないし(C）において、当該各行為に係る基準日が定められ、かつ当該各行為が当該基準日以降に開催される当社の株主総会における一定の事項に関する承認決議を停止条件としている場合には、上記イ．(A）ないし(C）の規定にかかわらず、調整後取得価額は、当該承認決議をした株主総会の終結の日の翌日以降にこれを適用する。
ト．取得価額調整式により算出された上記イ．第２文を適用する前の調整後取得価額と調整前取得価額との差額が１円未満にとどまるときは、取得価額の調整は、これを行わない。ただし、その後取得価額調整式による取得価額の調整を必要とする事由が発生し、取得価額を算出する場合には、取得価額調整式
中の調整前取得価額に代えて調整前取得価額からこの差額を差し引いた額（ただし、円位未満小数第２位までを算出し、その小数第２位を切り捨てる。）を使用する。

- 50 -

⑨

合理的な措置
上記④ないし⑧に定める取得価額（下記(7）②に定める一斉取得価額を含む。以下本⑨において同じ。）は、希薄化防止および異なる種類の株式の株主間の実質的公平の見地から解釈されるものとし、その算定が困難となる場合または算定の結果が不合理となる場合には、当社の取締役会は、取得価額の適切な調整その他の合理的に必要な措置をとるものとする。

⑩

取得請求受付場所
東京都中央区八重洲一丁目２番１号⑪

みずほ信託銀行株式会社
取得請求の効力発生

本店証券代行部

取得請求の効力は、取得請求に要する書類が上記⑩に記載する取得請求受付場所に到着したときに発生する。
(6）金銭を対価とする取得条項① 金銭を対価とする取得条項
当社は、平成34年12月29日以降、取締役会が別に定める日（以下「取得日」という。）が到来したときは、法令上可能な範囲で、Ｄ種優先株式の全部または一部を取得することができる。ただし、取締役会は、当該取締役会の開催日までの30連続取引日（開催日を含む。）の全ての日において当社の普通株
式の毎日の終値が下限取得価額を下回っている場合で、かつ、金融庁の事前承認を得ている場合に限り、取得日を定めることができる。この場合、当社は、かかるＤ種優先株式を取得するのと引換えに、
下記②に定める財産をＤ種優先株主に対して交付するものとする。なお、Ｄ種優先株式の一部を取得するときは、按分比例の方法による。取得日の決定後も上記(5）①に定める取得請求権の行使は妨げられないものとする。
②

取得と引換えに交付すべき財産
当社は、Ｄ種優先株式の取得と引換えに、Ｄ種優先株式１株につき、200円（ただし、Ｄ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれらに類する事由があった場合には、適切に調整される。）に経過Ｄ種優先配当金相当額を加えた額の金銭を交付する。なお、本②においては、
上記(3）③に定める経過Ｄ種優先配当金相当額の計算における「残余財産の分配が行われる日」および「分配日」をいずれも「取得日」と読み替えて、経過Ｄ種優先配当金相当額を計算する。

(7）普通株式を対価とする一斉取得① 普通株式を対価とする一斉取得
当社は、取得請求期間の末日までに当社に取得されていないＤ種優先株式の全てを取得請求期間の末日の翌日（以下「一斉取得日」という。）をもって取得する。この場合、当社は、かかるＤ種優先株式を取得するのと引換えに、各Ｄ種優先株主に対し、その有するＤ種優先株式数に200円（ただし、Ｄ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれに類する事由があった場合には、適切に調整される。）を乗じた額を下記②に定める普通株式の時価（以下「一斉取得価額」という。）で除した数の普通株式を交付するものとする。Ｄ種優先株式の取得と引換えに交付すべき普通株
式の数に１株に満たない端数がある場合には、会社法第234条に従ってこれを取扱う。
一斉取得価額②

一斉取得価額は、一斉取得日に先立つ45取引日目に始まる30連続取引日の当社の普通株式の毎日の終値の平均値（終値のない日数を除く。）に相当する金額（円位未満小数第１位まで算出し、その小数第１位を切り捨てる。）とする。ただし、かかる計算の結果、一斉取得価額が下限取得価額を下回る場合
は、一斉取得価額は下限取得価額とする。
(8）株式の分割または併合および株式無償割当て① 分割または併合
当社は、株式の分割または併合を行うときは、普通株式およびＤ種優先株式の種類ごとに、同時に同一の割合で行う。
②

株式無償割当て
当社は、株式無償割当てを行うときは、普通株式およびＤ種優先株式の種類ごとに、当該種類の株式の無償割当てを、同時に同一の割合で行う。
(9）優先順位
Ｂ種優先株式、Ｃ種優先株式およびＤ種優先株式にかかる優先配当金、優先中間配当金および残余財産の分配における支払順位は、いずれも同順位とする。

- 51 -

(10）法令変更等
法令の変更等に伴いＤ種優先株式発行要項の規定について読み替えその他の措置が必要となる場合には、当社の取締役会は合理的に必要な措置を講じる。
(11）その他
Ｄ種優先株式発行要項各項は、各種の法令に基づく許認可等の効力発生を条件とする。
(12）会社法第322条第１項の規定による種類株主総会の決議を要しない旨の定款の定め
該当事項なし(13）他の種類の株式であって、議決権の有無又はその内容に差異があるものについての定款の定め
当社は、Ｄ種優先株式とは異なる普通株式について定款に定めている。普通株式は株主としての権利内
容に制限のない当社における標準となる株式であるが、Ｄ種優先株式を有する株主は、上記(4）に記載の通り、一定の場合を除いて株主総会において議決権を有しない。これは、Ｄ種優先株式を配当金や残余財産の分配について優先権を持つ代わりに議決権がない内容としたことによるものである。
９．種類株主総会の決議
会社法第322条第２項に規定する定款の定めはしておりません。
10．優先株式は、定款の定めに基づき、上記に記載のとおり普通株式と議決権に差異を有しております。これは、当社が資金調達を柔軟かつ機動的に行うための選択肢の多様化を図り、適切な資本政策を実行することを可能とすることを目的とするものであります。
（２）【新株予約権等の状況】
事業年度末現在（平成28年３月31日）

提出日の前月末現在（平成28年５月31日）

新株予約権の数（個）

8,000

8,000

新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）

－

－

普通株式

普通株式

新株予約権の目的となる株式の種類
新株予約権の目的となる株式の数（株）

32,653,061（注）３32,653,061（注）３

新株予約権の行使時の払込金額（円）

221

（注）４

221

（注）４

新株予約権の行使期間

自平成26年11月４日

自平成26年11月４日

至

平成29年９月20日（注）５至

平成29年９月20日（注）５

新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）

（注）６

（注）６

新株予約権の行使の条件

（注）７

（注）７

新株予約権の譲渡に関する事項

（注）８

（注）８

代用払込みに関する事項

（注）９

（注）９

（注）10

（注）10

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項
新株予約権付社債の残高（百万円）

8,000

8,000

（注）１．本新株予約権付社債は、行使価額修正条項付新株予約権付社債券等であります。当該行使価額修正条項付新
株予約権付社債券等の特質等は以下のとおりであります。
(1）本新株予約権の行使請求により当社が交付する当社普通株式の数は株価の下落により増加することがある。当該株式数は行使請求に係る本新株予約権が付された本社債の金額の合計額を当該行使請求日に適用のある転換価額で除して得られる数であるため、下記（注）４．(2)に従い転換価額が修正された場合には、本新株予約権の行使により交付される当社普通株式の数は増加する。
(2）転換価額の修正基準
本新株予約権付社債の転換価額は、平成27年10月１日（以下「決定日」という。）まで（当日を含む。）の株式会社東京証券取引所における当社普通株式の普通取引の終値（気配表示を含まない。）がある20連
続取引日の当該終値の平均値（計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げた金額をいう。）が決定日に有効な転換価額を１円以上下回る場合には、平成27年11月２日以降、上記の計算の結果算出された金額と同一の金額に修正される。
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(3）転換価額の修正の頻度
１回（平成27年11月２日に修正されることがある。）(4）転換価額等の下限等
下記（注）４．(2)に従い修正される転換価額の下限は、決定日に有効な転換価額の90％に相当する金額である。なお、本新株予約権の行使により交付される当社普通株式の数に上限の定めはないが、当該株式数は行使請求に係る本新株予約権が付された本社債の金額の合計額を当該行使請求日に適用のある転換価額で除して得られる数となる。
(5）繰上償還条項等
本新株予約権付社債は、下記（注）２．(2)乃至(4)に従い、繰上償還されることがある。なお、取得条項は付されていない。
２．社債の償還の方法及び期限(1）本社債の元金は、平成29年９月22日にその総額を償還する。ただし、繰上償還に関しては本（注）(2)乃至(4)に、買入消却に関しては本（注）(6)に定めるところによる。
(2）組織再編行為による繰上償還① 組織再編行為（本注(2)⑤に定義する。）が当社の株主総会（株主総会の承認が不要な場合は取締役会）で承認された場合において、当社が、かかる承認の日（以下「組織再編行為承認日」という。）
までに、社債管理者に対し、承継会社等（本注(2)⑥に定義する。以下同じ。）が理由の如何を問わず
当該組織再編行為の効力発生日において日本の金融商品取引所における上場会社であることを、当社としては予定していない旨を記載し、当社の代表取締役が署名した証明書を交付した場合には、当社
は、償還日（当該組織再編行為の効力発生日又はそれ以前の日とする。ただし、当該組織再編行為の効力発生日が組織再編行為承認日から30日以内に到来する場合には、下記に定める公告を行った日から30日目以降の日とする。）の30日前までに必要事項を公告したうえで、残存する本社債の全部（一部は不可）を、本注(2)②乃至④に従って決定される償還金額（以下「組織再編行為償還金額」とい②う。）で繰上償還する。
組織再編行為償還金額は、参照パリティ（本注(2)③に定義する。）及び償還日に応じて下記の表（本社債の各社債の金額に対する割合（百分率）として表示する。）に従って決定される。
組織再編行為償還金額（％）
参照パリティ

償還日
70

80

90

100

110

120

130

平成26年９月24日

97.43

99.33

102.18106.31112.14120.10130.00平成27年９月24日

98.69

101.05104.07106.66111.70120.00130.00平成28年９月24日

98.66

99.36

101.24105.00111.15120.00130.00平成29年９月21日

100.00100.00100.00100.00110.00120.00130.00③「参照パリティ」は、(イ)当該組織再編行為に関して当社普通株式の株主に支払われる対価が金銭のみである場合には、当社普通株式１株につき支払われる当該金銭の額を当該組織再編行為承認日時点
で有効な転換価額（下記(注)４．(1)②に定義する。以下同じ。）で除して得られた値（小数第５位まで算出し、小数第５位を四捨五入し、これを百分率で表示する。）とし、(ロ)上記(イ)以外の場合には、会社法に基づき当社の取締役会において当該組織再編行為の条件（当該組織再編行為に関して支払われ又は交付される対価を含む。）が決議された日（決議の日よりも後に当該組織再編行為の条件が公表される場合にはかかる公表の日）の直後の取引日に始まる５連続取引日の株式会社東京証券取引所における当社普通株式の普通取引の終値（気配表示を含まない。以下本項において同じ。）の平均値を、当該５連続取引日の最終日時点で有効な転換価額で除して得られた値（小数第５位まで算出し、小数第５位を四捨五入し、これを百分率で表示する。）とする。当該５連続取引日において下記（注４）(2)又は(3)①、②若しくは④に定める転換価額の修正又は調整事由が生じた場合には、当該５連続取引日の当社普通株式の普通取引の終値の平均値は、社債管理者と協議のうえ合理的に調整されるものとする。本注(2)③及び本注(3)②において「取引日」とは、株式会社東京証券取引所が営業している日をいい、当社普通株式の普通取引の終値が発表されない日を含まない。

④

参照パリティ又は償還日が本注(2)②の表に記載されていない場合には、組織再編行為償還金額は、以下の方法により算出される。
（イ）参照パリティが本注(2)②の表の第１行目に記載された２つの値の間の値である場合、又は償還日が本注(2)②の表の第１列目に記載された２つの日付の間の日である場合には、組織再編行為償還- 53 -

金額は、かかる２つの値又はかかる２つの日付に対応する本注(2)②の表中の数値に基づきその双方につきかかる２つの値又はかかる２つの日付の間を直線で補間して算出した数値により算出した数値（小数第５位まで算出し、小数第５位を四捨五入し、これを百分率で表示する。）とする。ただし、日付に係る補間については、１年を365日とする。
（ロ）参照パリティが本注(2)②の表の第１行目の右端の値より高い場合には、参照パリティはかかる値と同一とみなす。
（ハ）参照パリティが本注(2)②の表の第１行目の左端の値より低い場合には、参照パリティはかかる値と同一とみなす。
ただし、組織再編行為償還金額は、各社債の金額の130％を上限とし、本注(2)②の表及び上記(イ)乃至(ハ)の方法に従って算出された値が130％を超える場合には、組織再編行為償還金額は各社債の金額の130％とする。また、組織再編行為償還金額は、各社債の金額の100％を下限とし、本注(2)②の表及び上記(イ)乃至(ハ)の方法に従って算出された値が100％未満となる場合には、組織再編行為償還金額は各社債の金額の100％とする。
⑤「組織再編行為」とは、当社が消滅会社となる合併、吸収分割又は新設分割（承継会社等が、本社債に基づく当社の義務を引き受け、かつ本新株予約権に代わる新たな新株予約権を交付する場合に限る。）、当社が他の株式会社の完全子会社となる株式交換又は株式移転、及びその他の日本法上の会
社組織再編手続で、かかる手続により本社債に基づく当社の義務が他の株式会社に引き受けられるこ⑥ととなるものを総称していう。
「承継会社等」とは、次の(イ)乃至(へ)に定める株式会社を総称していう。
（イ）合併（合併により当社が消滅する場合に限る。） 吸収合併存続株式会社又は新設合併設立株式会社（ロ）吸収分割 吸収分割承継株式会社（ハ）新設分割 新設分割設立株式会社（ニ）株式交換 株式交換完全親株式会社（ホ）株式移転 株式移転設立完全親株式会社（へ）上記(イ)乃至(ホ)以外の日本法上の会社組織再編手続 本社債に基づく当社の義務を引き受ける株式会社⑦ 当社は、本注(2)①に定める公告を行った後は、当該公告に係る繰上償還を取消すことはできない。
(3）上場廃止等による繰上償還①(イ)当社以外の者（以下「公開買付者」という。）によって、当社普通株式の保有者に対して金融商品取引法に基づく当社普通株式の公開買付けがなされ、(ロ)当社が当該公開買付けに賛同する意見を表明し、(ハ)当該公開買付けによる当社普通株式の取得の結果、当社普通株式が上場されている全ての日本の金融商品取引所においてその上場が廃止される可能性があることを当社又は公開買付者が公表又は認容し（ただし、当社又は公開買付者が、当該公開買付け後も当社が日本の金融商品取引所における上場会社であり続けるよう最善の努力をする旨を公表した場合を除く。）、かつ(ニ)公開買付者が当該公開買付けにより当社普通株式を取得した場合には、当社は、当該公開買付けによる当社普通株式の取得日（当該公開買付けに係る決済の開始日を意味する。以下同じ。）から15日以内に必要事項を公告したうえで、当該公告において指定した償還日（かかる償還日は、当該公告の日から30日目以降60日目までのいずれかの日とする。）に、残存する本社債の全部（一部は不可）を、本注(2)②②

に従って決定される償還金額（以下「上場廃止等償還金額」という。）で繰上償還する。
上場廃止等償還金額は、本注(2)記載の組織再編行為償還金額の算出方法と同様の方法により算出される。ただし、参照パリティは、(イ)当該公開買付けの対価が金銭のみである場合には、買付期間の末日時点で有効な買付価格を、同日時点で有効な転換価額で除して得られた値（小数第５位まで算出し、小数第５位を四捨五入し、これを百分率で表示する。）とし、(ロ)上記(イ)以外の場合には、買付期間の末日に終了する５連続取引日の株式会社東京証券取引所における当社普通株式の普通取引の終値の平均値を、買付期間の末日時点で有効な転換価額で除して得られた値（小数第５位まで算出し、小数第５位を四捨五入し、これを百分率で表示する。）とする。当該５連続取引日において下記（注）４.(2)又は(3)①、②若しくは④に定める転換価額の修正又は調整事由が生じた場合には、当該５連続取引日の当社普通株式の普通取引の終値の平均値は、社債管理者と協議のうえ合理的に調整さ③れるものとする。
本注(3)①にかかわらず、当社又は公開買付者が、当該公開買付けによる当社普通株式の取得日の後に組織再編行為を行う旨の意向を当該公開買付けに係る買付期間の末日までに公表した場合には、本注(3)①の規定は適用されない。ただし、当該取得日から60日以内に当該組織再編行為に係る組織再編行
為承認日が到来しなかった場合、当社は、かかる60日間の末日から15日以内に必要事項を公告したう
えで、当該公告において指定した償還日（かかる償還日は、当該公告の日から30日目以降60日目まで- 54 -

のいずれかの日とする。）に、残存する本社債の全部（一部は不可）を、上場廃止等償還金額で繰上④償還する。
本注(2)に定める繰上償還事由及び本注(3)①又は③に定める繰上償還事由の両方が発生した場合には、本社債は本注(2)に従って償還されるものとする。ただし、本注(2)に定める繰上償還事由が発生した場合において、組織再編行為承認日の前に本注(3)①又は③に基づく公告が行われたときは、本社⑤

債は本号に従って償還されるものとする。
当社は、本注(3)①又は③に定める公告を行った後は、当該公告に係る繰上償還を取消すことはできない。
(4）120％コールオプション条項①

当社は、株式会社東京証券取引所における当社普通株式の普通取引の終値がある20連続取引日（「取引日」とは、株式会社東京証券取引所において当社普通株式の普通取引が行われる日をいう。以下同じ。）にわたり、各取引日における当該終値が当該取引日に適用のある転換価額の120％以上であった
場合、平成28年10月１日以降、当該20連続取引日の最終日から15日以内に必要事項を公告したうえで、当該公告において指定した償還日（かかる償還日は、当該公告の日から30日目以降60日目までのいずれかの日とする。）に、残存する本社債の全部（一部は不可）を、各社債の金額100円につき金100円で繰上償還することができる。なお、当社が当社普通株式の株式分割又は当社普通株式に対する
当社普通株式の無償割当て（以下本号において「株式分割等」という。）を行う場合、当該株式分割等の基準日（基準日を定めない場合は、効力発生日の前日とし、基準日又は効力発生日の前日が取引日でない場合は、それらの直前の取引日とする。以下本号において同じ。）の２取引日前の日から当該株式分割等の基準日までの３取引日についての本条項の適用にあたっては、下記（注）４．(3)①(ロ)(Ｂ)の規定にかかわらず、当該各取引日の１か月前の日における当社の発行済普通株式数から、当該日における当社の有する当社普通株式数を控除した株式数を既発行株式数とし、当該株式分割等により交付されることとなる株式数を交付株式数として、下記（注）４．(3)①(イ)に定める新株発行等による転換価額調整式により算出された転換価額をもって、当該各取引日に適用のある転換価額とする。

②

本注(2)又は(3)①若しくは③に定める繰上償還事由及び本注(4)①に定める繰上償還事由の両方が発生した場合には、本社債は本注(2)又は(3)に従って償還されるものとする。ただし、本注(2)又は(3)①
若しくは③に定める繰上償還事由が発生した場合において、組織再編行為承認日又は当該公開買付けによる当社普通株式の取得日の前に本注(4)①に基づく公告が行われたときは、本社債は本号に従って③償還されるものとする。
当社は、本注(4)①に定める公告を行った後は、当該公告に係る繰上償還を取消すことはできない。

(5）償還すべき日（本注(2)乃至(4)の規定により本社債を繰上償還する場合には、当該各号に従い公告された
償還日を含む。）が銀行休業日にあたるときは、その支払は前銀行営業日に繰り上げる。
(6）当社は、法令又は振替機関（株式会社証券保管振替機構。以下同じ。）の振替業に係る業務規程等の規則に別途定められる場合を除き、払込期日（平成26年９月24日）の翌日以降いつでも本新株予約権付社債を買入れることができる。買入れた本新株予約権付社債を消却する場合、当該新株予約権付社債についての本社債又は当該新株予約権付社債に付された本新株予約権の一方のみを消却することはできない。
３．本新株予約権の行使請求により当社が交付する当社普通株式の数は、行使請求に係る本新株予約権が付された本社債の金額の合計額を当該行使請求の効力発生日に適用のある転換価額で除して得られる数とする。この場合に１株未満の端数を生じたときはこれを切り捨て、現金による調整は行わない。
４．新株予約権の行使時の払込金額(1）本新株予約権の行使に際して出資される財産の内容及びその価額① 各本新株予約権の行使に際しては、当該各本新株予約権が付された本社債を出資するものとし、当該②

本社債の価額は、その払込金額と同額とする。
各本新株予約権の行使により交付する当社普通株式の数を算定するにあたり用いられる価額（以下「転換価額」という。ただし、下記（注）10．において、「転換価額」は、承継新株予約権（下記（注）10．(1)に定義する。）の行使により交付する承継会社等の普通株式の数を算定するにあたり用いられる価額をさす。）は、当初、金245円とする。
ただし、転換価額は本注(2)又は(3)①乃至④に定めるところにより修正又は調整されることがある。

(2）転換価額の下方修正① 当社は、平成27年10月１日（決定日）まで（当日を含む。）の株式会社東京証券取引所における当社
普通株式の普通取引の終値（気配表示を含まない。）がある20連続取引日の当該終値の平均値（計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げた金額をいう。）が決定日に有効な転換価額を１円以上下回る場合には、転換価額を上記の計算の結果算出された金額と同一の金額に修正する。
- 55 -

②

本注(2)①の規定にかかわらず、本注(2)①により修正された転換価額が、当初の転換価額の90％を下回る場合には、当該90％にあたる金額の１円未満を切り上げた金額を修正後の転換価額とする。ただし、当初の転換価額が決定日までに本注(3)①乃至④に定めるところにより調整された場合には、当該③

調整後の転換価額を当初の転換価額とみなす。
本注(2)①又は②により修正された転換価額は、平成27年11月２日（以下この日を本項において「効力④発生日」という。）以降、これを適用する。
決定日の翌日から効力発生日までの間に、本注(3)①乃至④に定めるところによる調整後の転換価額が適用されることとなる場合には、本注(2)①又は②による修正が決定日に効力が生じたものとみなして、修正後の転換価額について当該調整を行い、算出された金額を効力発生日以降に有効な転換価額とする。
(3）転換価額の調整①（イ）当社は、本新株予約権付社債の発行後、本注(3)①(ロ)に掲げる各事由により当社普通株式数に変更を生ずる場合又は変更を生ずる可能性がある場合には、次に定める算式（以下「新株発行等による転換価額調整式」という。）をもって転換価額を調整する。

既発行株式数調整後転換価額 ＝ 調整前転換価額 ×＋

交付普通株式数 × １株当たりの払込金額
時価

既発行株式数＋交付株式数（ロ）新株発行等による転換価額調整式により転換価額の調整を行う場合及びその調整後の転換価額の適用時期については、次に定めるところによる。
（Ａ）時価（本注(3)③(ハ)に定義する。以下同じ。）を下回る払込金額をもって当社普通株式を引き受ける者を募集する場合。
調整後の転換価額は、払込期日（募集に際して払込期間が設けられたときは当該払込期間の末日とする。以下本項において同じ。）の翌日以降これを適用する。ただし、当社普通株式の株
主に割当てを受ける権利を与えるための基準日がある場合は、当該基準日の翌日以降これを適用する。
（Ｂ）当社普通株式の株式分割又は当社普通株式の無償割当てをする場合。
調整後の転換価額は、株式分割の場合は当該株式の分割に係る基準日の翌日以降、無償割当ての場合は無償割当ての効力発生日の翌日以降、これを適用する。ただし、当社普通株式の無償割当てについて、当社普通株式の株主に割当てを受ける権利を与えるための基準日がある場合は、当該基準日の翌日以降これを適用する。
（Ｃ）時価を下回る価額をもって当社普通株式を交付する定めがある取得請求権付株式、取得条項付
株式若しくは取得条項付新株予約権（新株予約権付社債に付されたものを含む。）又は時価を下回る価額をもって当社普通株式の交付を受けることができる新株予約権（新株予約権付社債に付されたものを含む。）（以下「取得請求権付株式等」という。）を発行する場合。
調整後の転換価額は、当該取得請求権、取得条項又は新株予約権の全てが当初の条件で行使又は適用されたものとみなして算出するものとし、払込期日（新株予約権及び新株予約権付社債の場合は割当日）又は無償割当ての効力発生日の翌日以降これを適用する。ただし、当社普通株式の株主に割当てを受ける権利を与えるための基準日がある場合は、当該基準日の翌日以降
これを適用する。
（Ｄ）上記(Ａ)乃至(Ｃ)にかかわらず、当社普通株式の株主に対して当社普通株式又は取得請求権付
株式等を割り当てる場合、当該割当てに係る基準日が当社の株主総会、取締役会その他の機関により当該割当てが承認される日より前の日であるときには、調整後の転換価額は、当該承認があった日の翌日以降これを適用する。ただし、この場合において、当該基準日の翌日から当該承認があった日までに本新株予約権の行使請求をした本新株予約権付社債の新株予約権者（以下「本新株予約権者」という。）に対しては、次の算出方法により、当該承認があった日より後に当社普通株式を交付する。この場合、株式の交付については行使請求の効力発生後当該行使請求に係る本新株予約権者に対し、当該本新株予約権者が指定する直近上位機関における振替口座簿の保有欄に振替株式の増加の記録を行う。

株式数 ＝（調整前転換価額－調整後転換価額） ×

調整前転換価額により当該期間内に交付された株式数

調整後転換価額
この場合に１株未満の端数を生じたときはこれを切り捨て、現金による調整は行わない。

- 56 -

②（イ）当社は、本新株予約権付社債の発行後、本注(3)②(ロ)に定める特別配当を実施する場合には、次に定める算式（以下「特別配当による転換価額調整式」といい、新株発行等による転換価額調整式と併せて「転換価額調整式」と総称する。）をもって転換価額を調整する。
調整後転換価額 ＝ 調整前転換価額

×

時価－１株あたり特別配当
時価「１株あたり特別配当」とは、特別配当を、剰余金の配当に係る当該事業年度の最終の基準日における各社債の金額（金100万円）あたりの本新株予約権の目的となる株式の数で除した金額をいう。１株あたり特別配当の計算については、小数第２位まで算出し、小数第２位を四捨五入する。
（ロ）「特別配当」とは、平成29年９月20日までの間に終了する各事業年度内に到来する各基準日に係る当社普通株式１株あたりの剰余金の配当（配当財産が金銭であるものに限り、会社法第455条第２項及び第456条の規定により支払う金銭を含む。）の額に当該基準日時点における各社債の金額（金100万円）あたりの本新株予約権の目的である株式の数を乗じて得た金額の当該事業年度における累計額が、20,405円（基準配当金）（当社が当社の事業年度を変更した場合には合理的に修正された金額）を超える場合における当該超過額をいう。
（ハ）特別配当による転換価額の調整は、各事業年度の配当に係る最終の基準日に係る会社法第454条又は第459条に定める剰余金の配当決議が行われた日の属する月の翌月10日以降これを適用する。
③

転換価額の調整については、以下の規定を適用する。
（イ）転換価額調整式により算出された調整後の転換価額と調整前の転換価額との差額が１円未満にとどまる限り、転換価額の調整は行わない。ただし、次に転換価額の調整を必要とする事由が発生
し、転換価額を算出する場合は、転換価額調整式中の調整前転換価額に代えて、調整前転換価額から当該差額を差引いた額を使用するものとする。
（ロ）転換価額調整式の計算については、小数第２位まで算出し、小数第２位を四捨五入する。
（ハ）転換価額調整式で使用する「時価」は、(Ａ)新株発行等による転換価額調整式の場合は調整後の転換価額を適用する日（ただし、本注(3)①(ロ)(Ｄ)の場合は当該基準日）、(Ｂ)特別配当による転換価額調整式の場合は当該事業年度の配当に係る最終の基準日、に先立つ45取引日目に始まる
30取引日の株式会社東京証券取引所における当社普通株式の普通取引の毎日の終値（気配表示を含む。）の平均値（終値のない日数を除く。）とする。この場合、平均値の計算は、小数第２位まで算出し、小数第２位を四捨五入する。
（ニ）新株発行等による転換価額調整式で使用する「既発行株式数」は、当社普通株式の株主に割当てを受ける権利を与えるための基準日がある場合は当該基準日又はかかる基準日がない場合は調整
後の転換価額を適用する日の１か月前の応当日（応当日がない場合には当該日の前月末日とする。）における当社の発行済普通株式数から、当該日における当社の有する当社普通株式の数を控除し、当該転換価額の調整前に本注(3)①又は④に基づき交付株式数とみなされた当社普通株式のうち未だ交付されていない当社普通株式の数を加えた数とする。また、当社普通株式の株式分割が行われる場合には、新株発行等による転換価額調整式で使用する交付株式数は、基準日における当社の有する当社普通株式に割り当てられる当社普通株式の数を含まないものとする。
④

本注(3)①乃至③により転換価額の調整を行う場合以外にも、次に掲げる場合には、当社は、社債管理者と協議のうえ必要な転換価額の調整を行う。

（イ）株式の併合、資本金若しくは準備金の額の減少、合併（合併により当社が消滅する場合を除く。）、株式交換又は会社分割のために転換価額の調整を必要とするとき。
（ロ）本注(3)④(イ)のほか、当社の発行済普通株式数の変更又は変更の可能性が生じる事由の発生により転換価額の調整を必要とするとき。
（ハ）当社普通株式の株主に対する普通株式以外の種類の株式の無償割当てのために転換価額の調整を必要とするとき。
（ニ）金銭以外の財産を配当財産とする剰余金の配当が、経済的に特別配当に相当するために転換価額の調整を必要とするとき。
（ホ）転換価額を調整すべき事由が２つ以上相接して発生する等、一方の事由に基づく調整後の転換価額の算出にあたり使用すべき時価につき、他方の事由による影響を考慮する必要があるとき。
⑤

本注(2)又は本注(3)①乃至④により転換価額の修正又は調整を行うときは、当社は、あらかじめ書
面によりその旨並びにその事由、修正前又は調整前の転換価額、修正後又は調整後の転換価額及びその適用の日その他必要事項を社債管理者に通知し、かつ、適用の日の前日までに必要事項を公告する。ただし、本注(3)①(ロ)(Ｄ)の場合その他適用の日の前日までに前記の公告を行うことができないときは、適用の日以降すみやかにこれを行う。

- 57 -

５．以下の期間については、行使請求をすることができないものとする。
(1）当社普通株式に係る株主確定日及びその前営業日（振替機関の休業日等でない日をいう。以下同じ。）(2）振替機関が必要であると認めた日(3）上記（注）２．(2)乃至(4)に定めるところにより平成29年９月20日以前に本社債が繰上償還される場合には、当該償還に係る元金が支払われる日の前営業日以降(4）当社が本社債につき期限の利益を喪失した場合には、期限の利益を喪失した日以降(5）組織再編行為において承継会社等の新株予約権が交付される場合で、本新株予約権の行使請求の停止が必要なときは、当社が、行使請求を停止する期間（当該期間は１か月を超えないものとする。）その他必要事項をあらかじめ書面により社債管理者に通知し、かつ、当該期間の開始日の１か月前までに必要事項を公告した場合における当該期間
６．新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(1）本新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式１株の発行価格
本新株予約権の行使により発行する当社普通株式１株の発行価格は、当該行使請求に係る本新株予約権が付された本社債の金額の合計額を、上記（注）３．記載の本新株予約権の行使請求により当社が交付する
当社普通株式の数で除して得られる金額となる。
(2）本新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金
本新株予約権の行使により株式を発行する場合の増加する資本金の額は、会社計算規則第17条の定めるところに従って算出された資本金等増加限度額に0.5を乗じた金額とし、計算の結果１円未満の端数を生ずる場合は、その端数を切り上げるものとする。増加する資本準備金の額は、資本金等増加限度額より増加する資本金の額を減じた額とする。
７．各本新株予約権の一部については、行使することができない。
８．本新株予約権付社債は会社法第254条第２項本文及び第３項本文の定めにより本新株予約権又は本社債の一方のみを譲渡することはできない。
９．各本新株予約権の行使に際しては、当該各本新株予約権が付された本社債を出資するものとし、当該本社債の価額は、その払込金額と同額とする。
10．当社が組織再編行為を行う場合の承継会社等による本新株予約権付社債の承継(1）当社は、当社が組織再編行為を行う場合（ただし、承継会社等の普通株式が当社の株主に交付される場合に限る。）は、上記（注）２．(2)②に基づき本社債の繰上償還を行う場合を除き、当該組織再編行為の効力発生日の直前において残存する本新株予約権の新株予約権者に対し、本欄第２項に定める内容の承継
会社等の新株予約権（以下「承継新株予約権」という。）を交付するものとする。この場合、当該組織再編行為の効力発生日において、本新株予約権は消滅し、本社債に係る債務は承継会社等に承継され（承継会社等に承継された本社債を以下「承継社債」という。）、承継新株予約権は承継社債に付された新株予約権となり、本新株予約権者は承継新株予約権の新株予約権者となる。本新株予約権に関する規定は承継
新株予約権について準用する。
(2）承継新株予約権の内容は次に定めるところによる。
①

承継新株予約権の数
組織再編行為の効力発生日の直前において残存する本新株予約権の数と同一の数とする。

②

承継新株予約権の目的である株式の種類
承継会社等の普通株式とする。

③

承継新株予約権の目的である株式の数の算定方法
行使請求に係る承継新株予約権が付された承継社債の金額の合計額を本注(2)④に定める転換価額で除して得られる数とする。この場合に１株未満の端数を生じたときはこれを切り捨て、現金による調整は行わない。

④

承継新株予約権が付された承継社債の転換価額
承継新株予約権が付された承継社債の転換価額は、組織再編行為の効力発生日の直前に本新株予約権を行使した場合に本新株予約権者が得られるのと同等の経済的価値を、組織再編行為の効力発生日の直後に承継新株予約権を行使したときに受領できるように定めるものとする。なお、組織再編行為の効力発生日以後における承継新株予約権が付された承継社債の転換価額は、上記（注）４．(2)又は(3)①乃至④に準じた修正又は調整を行う。

⑤

承継新株予約権の行使に際して出資される財産の内容及びその価額
各承継新株予約権の行使に際しては、当該各承継新株予約権が付された承継社債を出資するものとし、当該承継社債の価額は、本社債の払込金額と同額とする。

- 58 -

⑥

承継新株予約権を行使することができる期間
組織再編行為の効力発生日（当社が上記注５．(5)に定める行使請求を停止する期間を定めた場合には、当該組織再編行為の効力発生日又は当該停止期間の末日の翌銀行営業日のうちいずれか遅い日）⑦

から同欄に定める本新株予約権の行使請求期間の末日までとする。
承継新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金
承継新株予約権の行使により株式を発行する場合の増加する資本金の額は、会社計算規則第17条の定
めるところに従って算出された資本金等増加限度額に0.5を乗じた金額とし、計算の結果１円未満の端数を生ずる場合は、その端数を切り上げるものとする。増加する資本準備金の額は、資本金等増加限
度額より増加する資本金の額を減じた額とする。

⑧

その他の承継新株予約権の行使の条件
各承継新株予約権の一部については、行使することができない。

⑨

承継新株予約権の取得事由
取得事由は定めない。

11．企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第９項に規定する場合に該当する場合にあっては、同項に規定するデリバティブ取引その他の取引として予定する取引の内容
該当事項なし12．本新株予約権付社債に表示された権利の行使に関する事項について割当先との間で締結する取決めの内容
該当事項なし13．当社の株券の売買について割当先との間で締結する予定の取決めの内容
該当事項なし14．当社の株券の貸借に関する事項について割当先と当社の特別利害関係者等との間で締結される取決めの内容
該当事項なし15．その他投資者の保護を図るため必要な事項
該当事項なし- 59 -

（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
Ｂ種優先株式
第４四半期会計期間（平成28年１月１日から
平成28年３月31日まで）

第４期（平成27年４月１日から
平成28年３月31日まで）

当該期間に権利行使された当該行使価額修
正条項付新株予約権付社債券等の数（個）――

当該期間の権利行使に係る交付株式数
（株）

―

―

―

―

―

―

当該期間の権利行使に係る平均行使価額等（円）
当該期間の権利行使に係る資金調達額（百万円）
当該期間の末日における権利行使された当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券

―

―

―

―

―

―

―

―

等の数の累計（個）
当該期間の末日における当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る累計の交付株式数（株）
当該期間の末日における当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る累計の平均行使価額等（円）
当該期間の末日における当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る累計の資金調達額（百万円）
Ｃ種優先株式
第４四半期会計期間（平成28年１月１日から
平成28年３月31日まで）
当該期間に権利行使された当該行使価額修
正条項付新株予約権付社債券等の数（個）
当該期間の権利行使に係る交付株式数（株）
当該期間の権利行使に係る平均行使価額等（円）
当該期間の権利行使に係る資金調達額（百万円）
当該期間の末日における権利行使された当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券

第４期（平成27年４月１日から
平成28年３月31日まで）
―

―

―

―

―

―

―

―

―

―

―

―

―

―

―

―

等の数の累計（個）
当該期間の末日における当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る累計の交付株式数（株）
当該期間の末日における当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る累計の平均行使価額等（円）
当該期間の末日における当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る累計の資金調達額（百万円）- 60 -

Ｄ種優先株式
第４四半期会計期間（平成28年１月１日から
平成28年３月31日まで）
当該期間に権利行使された当該行使価額修第４期（平成27年４月１日から
平成28年３月31日まで）
―

―

―

―

当該期間の権利行使に係る平均行使価額等
（円）

―

―

当該期間の権利行使に係る資金調達額
（百万円）

―

―

正条項付新株予約権付社債券等の数（個）
当該期間の権利行使に係る交付株式数（株）

当該期間の末日における権利行使された当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券
等の数の累計（個）
当該期間の末日における当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る累計の

―

―

―

―

―

―

―

―

交付株式数（株）
当該期間の末日における当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る累計の平均行使価額等（円）
当該期間の末日における当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る累計の資金調達額（百万円）
新株予約権付社債
第４四半期会計期間（平成28年１月１日から
平成28年３月31日まで）
当該期間に権利行使された当該行使価額修第４期（平成27年４月１日から
平成28年３月31日まで）――

当該期間の権利行使に係る交付株式数
（株）

―

―

当該期間の権利行使に係る平均行使価額等
（円）

―

―

―

―

正条項付新株予約権付社債券等の数（個）

当該期間の権利行使に係る資金調達額（百万円）
当該期間の末日における権利行使された当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券
等の数の累計（個）

―

―

―

―

―

―

―

―

当該期間の末日における当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る累計の交付株式数（株）
当該期間の末日における当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る累計の平均行使価額等（円）
当該期間の末日における当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る累計の資金調達額（百万円）（４）【ライツプランの内容】
該当事項はありません。

- 61 -

（５）【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日

平成24年10月１日（注）１，２，３

発行済株式総数増減数（千株）

発行済株式総資本金増減額
数残高
（百万円）
（千株）

普通株式

普通株式

178,867
Ａ種優先株式178,867
Ａ種優先株式

100,000
Ｂ種優先株式

100,000
Ｂ種優先株式

130,000

130,000

資本金残高
（百万円）

資本準備金増資本準備金残減額
高（百万円）
（百万円）

2,000

2,000

500

500

－

2,000

－

500

15,00017,00015,00015,500普通株式
平成24年12月28日（注）４

Ａ種優先株式△100,000

178,867
Ｂ種優先株式
130,000
普通株式
178,867

平成24年12月28日（注）５，６

Ｃ種優先株式
100,000

Ｂ種優先株式
130,000

Ｄ種優先株式50,000

Ｃ種優先株式
100,000
Ｄ種優先株式50,000（注）１．株式会社きらやか銀行と株式会社仙台銀行の両行が、株式移転により共同で当社を設立したことに伴う新株の発行であります。
２．有償 第三者割当（Ａ種優先株式）
発行価格 １株につき200円
資本組入額

１株につき100円

割当先 株式会社整理回収機構
３．有償 第三者割当（Ｂ種優先株式）
発行価格 １株につき1,500円を6.5で除した金額
割当先 株式会社整理回収機構

資本組入額

４．当社Ａ種優先株式100,000千株を取得及び消却しております。
５．有償 第三者割当（Ｃ種優先株式）
発行価格 １株につき200円
資本組入額
割当先 株式会社整理回収機構
６．有償 第三者割当（Ｄ種優先株式）
発行価格 １株につき200円
資本組入額
割当先

１株につき100円

１株につき100円

株式会社整理回収機構- 62 -

１株につき1,500円を6.5で除した金額

（６）【所有者別状況】
普通株式
平成28年３月31日現在
株式の状況（１単元の株式数100株）
区分

株主数（人）
所有株式数（単元）
所有株式数の割
合（％）
（注）

政府及び
地方公共
団体

金融機関

12

外国法人等

金融商品
取引業者

その他の
法人

54

24

1,631

106

4

11,973

14,780461,601

21,626427,866

113,04710

746,492 1,785,422

0.82

25.85

1.21

23.96

6.33

0.00

個人以外

個人その
他

単元未満
株式の状
況（株）

個人

41.83

計
13,804100.00－325,430－

自己株式6,541株は「個人その他」に65単元、「単元未満株式の状況」に41株含まれております。
Ｂ種優先株式
平成28年３月31日現在
株式の状況（１単元の株式数100株）

区分

株主数（人）
所有株式数（単元）
所有株式数の割
合（％）

政府及び
地方公共
団体

金融機関

－

外国法人等

金融商品
取引業者

その他の
法人

1

－

－

－

－

－

1

－

1,300,000

－

－

－

－

－

1,300,000－

100.00

－

－

－

－

－

100.00

個人以外

個人

個人その
他

単元未満
株式の状
況（株）

計

－
－
－

Ｃ種優先株式
平成28年３月31日現在
株式の状況（１単元の株式数100株）
区分

政府及び
地方公共
団体

金融機関

株主数（人）

－

所有株式数
（単元）
所有株式数の割
合（％）

外国法人等

その他の
法人

1

－

－

－

－

－

1

－

1,000,000

－

－

－

－

－

1,000,000－

100.00

－

－

－

－

－

100.00

個人以外

個人

個人その
他

単元未満
株式の状
況（株）

金融商品
取引業者

計

－
－
－

Ｄ種優先株式
平成28年３月31日現在
株式の状況（１単元の株式数100株）
区分

政府及び
地方公共
団体

金融機関

株主数（人）

－

所有株式数
（単元）
所有株式数の割
合（％）

外国法人等

金融商品
取引業者

その他の
法人

1

－

－

－

－

－

1

－

500,000

－

－

－

－

－

500,000－

100.00

－

－

－

－

－

100.00- 63 -

個人以外

個人

個人その
他

単元未満
株式の状
況（株）

計

－
－
－

（７）【大株主の状況】
所有株式数別平成28年３月31日現在

氏名又は名称

所有株式数
（千株）

住所

株式会社整理回収機構

発行済株式総数
に対する所有株
式数の割合（％）

東京都千代田区丸の内三丁目４番２号

280,000

61.01

東京都中央区晴海一丁目８番11号

10,1172.20

東京都中央区晴海一丁目８番11号

5,690

1.24

きらやか銀行行員持株会

山形市旅篭町三丁目２番３号

5,557

1.21

株式会社みずほ銀行

東京都千代田区大手町一丁目５番５号

3,300

0.71

三井住友海上火災保険株式会社

東京都千代田区神田駿河台三丁目９番地

2,685

0.58

東京都港区浜松町二丁目11番３号

2,416

0.52

1,621

0.35

日本トラスティ・サービス信託銀行
株式会社（信託口）
日本トラスティ・サービス信託銀行
株式会社（信託口４）

日本マスタートラスト信託銀行株式
会社（信託口）JP MORGAN CHASE BANK

38515125 BANK STREET，CANARY WHARF，
LONDON，E14 ５JP，UNITED

KINGDOM

日本トラスティ・サービス信託銀行
株式会社（信託口１）

東京都中央区晴海一丁目８番11号

1,481

0.32

日本トラスティ・サービス信託銀行
株式会社（信託口５）

東京都中央区晴海一丁目８番11号

1,455

0.31

314,324

68.50

計
（注）

－

上記の信託銀行所有株式数のうち、当該銀行の信託業務に係る株式数は、次のとおりです。
日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口）10,117千株
日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口４）5,690千株
日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口）2,416千株
日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口１）1,481千株
日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口５）1,455千株- 64 -

所有議決権数別
平成28年３月31日現在
所有議決権数（個）

総株主の議決権に対する所有議
決権数の割合（％）

東京都中央区晴海一丁目８番11号

101,172

5.66

東京都中央区晴海一丁目８番11号

56,9033.18

きらやか銀行行員持株会

山形市旅篭町三丁目２番３号

55,571

3.11

株式会社みずほ銀行

東京都千代田区大手町一丁目５番５号

33,0001.84

三井住友海上火災保険株式会社

東京都千代田区神田駿河台三丁目９番地

26,8571.50

東京都港区浜松町二丁目11番３号

24,164

1.35

16,2120.90

氏名又は名称住所

日本トラスティ・サービス信託銀行
株式会社（信託口）
日本トラスティ・サービス信託銀行
株式会社（信託口４）

日本マスタートラスト信託銀行株式
会社（信託口）JP MORGAN CHASE BANK

38515125 BANK STREET，CANARY WHARF，
LONDON，E14 ５JP，UNITED

KINGDOM

日本トラスティ・サービス信託銀行
株式会社（信託口１）

東京都中央区晴海一丁目８番11号

14,8100.82

日本トラスティ・サービス信託銀行
株式会社（信託口５）

東京都中央区晴海一丁目８番11号

14,5590.81

東京都中央区晴海一丁目８番11号

14,515

0.81

357,76320.03

日本トラスティ・サービス信託銀行
株式会社（信託口６）
計

－

（注）

上記所有株式数別に記載しております株式会社整理回収機構所有のＢ種優先株式、Ｃ種優先株式及びＤ種優先
株式は、議決権を有しておりません。

- 65 -

（８）【議決権の状況】①【発行済株式】
平成28年３月31日現在
区分

株式数（株）

議決権の数（個）内容Ｂ種優先株式
130,000,000
Ｃ種優先株式
100,000,000

無議決権株式－（注）１

Ｄ種優先株式50,000,000
議決権制限株式（自己株式等）

－

－

－

議決権制限株式（その他）

－

－

－

（自己保有株式）
完全議決権株式（自己株式等）

権利内容に何ら限定のない当社

普通株式

－

における標準となる株式（単元株式数100）

6,500
完全議決権株式（その他）

権利内容に何ら限定のない当社

普通株式

1,785,357

178,535,700における標準となる株式（単元株式数100）

普通株式（注）２
325,430－

権利内容に何ら限定のない当社
における標準となる株式

発行済株式総数

458,867,630－－

総株主の議決権－

単元未満株式

1,785,357－（注）１．優先株式の内容は、「１．株式等の状況」の「(1）株式の総数等」の「②発行済株式」の「内容」に記載しております。
２．上記の「単元未満株式」の欄には、当社所有の自己株式41株が含まれております。
②【自己株式等】
平成28年３月31日現在

所有者の氏名又は名称（自己保有株式）株式会社じもとホール
ディングス
計

自己名義所有株
式数（株）

他人名義所有株式数（株）

所有株式数の合計（株）

発行済株式総数
に対する所有株
式数の割合（％）

宮城県仙台市青葉区一番町二丁目１番１号

6,500

－

6,500

0.00

－

6,500

－

6,500

0.00

所有者の住所（９）【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。

- 66 -

２【自己株式の取得等の状況】【株式の種類等】

会社法第155条第７号による普通株式の取得（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
区分

株式数（株）

当事業年度における取得自己株式

価額の総額（円）
1,312

265,740－－

当期間における取得自己株式（注）当期間における取得自己株式には、平成28年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含めておりません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度
区分

当期間

株式数（株）

処分価額の総額（円）

株式数（株）

処分価額の総額（円）

引き受ける者の募集を行った取得自己株式

－

－

－

－

消却の処分を行った取得自己株式

－

－

－

－

－

－

－

－

100

21,80050

6,550

合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った
取得自己株式その他（単元未満株式の買増請求）
保有自己株式数

6,541

－

6,491

－

（注）当期間における保有自己株式数には、平成28年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り及び買増請求による売渡しによる株式数は含めておりません。

- 67 -

３【配当政策】
当社は、地域金融グループとしての公共性と健全性維持の観点から、内部留保の充実をはかるとともに、安定した剰余金の配当を維持することを基本方針としております。当社の配当は、中間配当及び期末配当の年２回を基本的な方針としており、期末配当につきましては株主総会、中間配当につきましては当社定款の定めにより取締役会で決議することとしております。
当事業年度の普通配当につきましては、当初計画しました通り１株当たりの期末配当を2.50円とし、中間配当2.50
円と合わせまして合計5.00円とさせて頂いております。またＢ種優先株式、Ｃ種優先株式、Ｄ種優先株式の配当につきましては、発行要項に定められた優先配当率に従いまして、１株当たりの期末配当をそれぞれ、0.17円、1.43円、0.15円とさせて頂き、中間配当と合わせまして年間配当をそれぞれ、0.35円、2.86円、0.30円とさせて頂いております。
なお、内部留保資金につきましては、今後の事業展開への備えとするとともに、安定した財務基盤の構築のための原資として活用いたします。
（注）基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。
決議年月日

配当金の総額（百万円）

１株当たり配当額（円）

普通株式

447

2.50

Ｂ種優先株式220.17

Ｃ種優先株式143

1.43

Ｄ種優先株式

7

0.15

普通株式

447

2.50

平成28年６月21日

Ｂ種優先株式

220.17

定時株主総会Ｃ種優先株式143

1.43

Ｄ種優先株式

70.15

平成27年11月13日
取締役会

株式の種類

- 68 -

４【株価の推移】（１）【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
普通株式
回次

第１期

第２期

第３期

第４期

決算年月

平成25年３月

平成26年３月

平成27年３月

平成28年３月

最高（円）

289

275

247

239

最低（円）

89

181

190

134

（注）１．最高・最低株価は東京証券取引所市場第一部におけるものであります。
２．当社は平成24年10月１日付で東京証券取引所市場第一部に上場いたしました。従って、それ以前の株価については該当ありません。
Ｂ種優先株式、Ｃ種優先株式、Ｄ種優先株式
非上場であるため、該当事項はありません。
（２）【最近６月間の月別最高・最低株価】
普通株式
月別

平成27年10月

11月

12月

平成28年１月

２月

３月

最高（円）

216

215

208

199

181

158

最低（円）

202

202

190

172

134

139

（注）最高・最低株価は東京証券取引所市場第一部におけるものであります。
Ｂ種優先株式、Ｃ種優先株式、Ｄ種優先株式
非上場であるため、該当事項はありません。

- 69 -

５【役員の状況】
役名

男性16名

女性－名

職名

氏名

（役員のうち女性の比率－％）
生年月日

略歴
昭和52年４月

任期

所有株式数
（千株）

株式会社振興相互銀行（現株式会社仙台銀
行）入行

取締役

代表

会長

取締役

鈴

木

隆

昭和29年１月20日生

平成15年４月

同行推進部副部長兼個人営業課長

平成15年６月

同行取締役融資部長

平成17年６月

同行取締役企画部長

平成18年４月

同行取締役企画部長兼リスク統括部長

平成28年

平成18年６月

同行取締役総務部長

６月から

平成19年６月

同行常務取締役総務部長

１年

平成20年６月

同行常務取締役

平成21年６月

同行代表取締役常務

平成24年10月

株式会社じもとホールディングス取締役

平成25年６月

普通株式29

同行代表取締役頭取（現職）
当社代表取締役会長（現職）昭和54年４月

株式会社山形相互銀行（株式会社山形しあわせ銀行）入行

取締役

代表

社長

取締役

粟

野

学

昭和31年２月７日生

平成11年６月

同行総合企画部長

平成13年６月

同行取締役総合企画部長

平成17年６月

同行専務取締役

平成17年10月

株式会社きらやかホールディングス取締役

平成19年５月

株式会社きらやか銀行専務取締役

平成19年６月

株式会社きらやかホールディングス専務取締 ６月から役

平成20年２月

同行代表取締役専務

平成20年４月

同行代表取締役頭取（現職）

平成20年６月

平成28年
１年

普通株式
29

株式会社きらやかホールディングス代表取締役社長

平成24年10月

株式会社じもとホールディングス代表取締役社長（現職）

昭和53年４月

株式会社振興相互銀行（現株式会社仙台銀
行）入行

常務
取締役

－

御園生

勇

郎

昭和29年４月２日生

平成17年４月

同行東部工場団地支店長

平成18年６月

同行取締役企画部長

平成28年

平成20年６月

同行常務取締役企画部長

６月から

平成21年６月

同行常務取締役

１年

平成24年10月

株式会社じもとホールディングス取締役

平成25年６月

同行代表取締役専務（現職）

平成26年６月

当社常務取締役（現職）昭和54年４月

普通株式18

株式会社山形相互銀行（株式会社山形しあわせ銀行）入行

常務
取締役

－

坂

本

行

由

昭和31年３月26日生

平成15年４月

同行南館支店長

平成16年７月

同行酒田駅東支店長

平成17年６月

同行弓の町支店長

平成19年５月

株式会社きらやか銀行仙台地区本部副本部長

平成28年

平成20年４月

同行営業推進部仙台地区本部長

６月から

平成20年10月

同行戦略地域部長兼仙台戦略本部長

１年

平成21年６月

同行取締役

平成24年10月

株式会社じもとホールディングス取締役総合企画部長

平成26年６月

当社常務取締役総合企画部長（現職）

平成28年６月

同行取締役退任- 70 -

普通株式
18

役名

職名

氏名

生年月日

略歴
昭和53年４月

任期

所有株式数
（千株）

株式会社山形相互銀行（株式会社山形しあわせ銀行）入行

取締役

－

東海林

賢

市

昭和30年12月25日生

平成12年４月

同行融資二部長

平成16年６月

同行融資部長平成17年６月

同行取締役執行役員融資部長

平成19年５月

株式会社きらやか銀行常務執行役員融資本部長

平成20年４月

同行常務取締役

平成20年６月

株式会社きらやかホールディングス取締役

平成24年６月

同行代表取締役常務（現職）

平成24年10月

平成28年
６月から
１年

普通株式
19

株式会社じもとホールディングス取締役（現職）

昭和52年４月

株式会社振興相互銀行（現株式会社仙台銀
行）入行

取締役

－

髙

橋

博

平成17年４月

同行苦竹支店長

平成19年６月

同行取締役本店営業部長

平成28年

同行取締役総務部長

６月から同行常務取締役

１年

昭和29年３月22日生 平成20年６月
平成25年６月

普通株式21

株式会社じもとホールディングス取締役（現職）
平成26年６月

同行代表取締役常務（現職）

昭和56年４月

株式会社日本興業銀行入行

平成８年４月

同行資本市場部副参事役

平成９年６月

同行証券部副参事役

平成11年５月

同行仙台支店副参事役

平成14年３月

株式会社みずほコーポレート銀行（現株式会社みずほ銀行）産業調査部次長

取締役

－

田

中

達

彦

昭和33年10月15日生

平成17年10月

同行コンプライアンス統括部参事役

平成19年５月

同行コンプライアンス統括部管理室長

平成22年３月

同行退職

平成22年４月

株式会社きらやか銀行常務執行役員

平成22年６月

同行常務取締役

平成24年10月

平成28年
６月から

普通株式
22

１年

株式会社じもとホールディングス取締役（現職）

平成28年６月
昭和56年４月

同行代表取締役常務（現職）
株式会社振興相互銀行（現株式会社仙台銀
行）入行

取締役

－

斎

藤

義

明

昭和34年１月８日生

平成21年４月

同行業務監査部長

平成22年６月

同行取締役リスク統括部長

平成23年６月

同行取締役本店営業部長

平成25年６月

同行常務取締役（現職）

平成28年
６月から
１年

普通株式
14

株式会社じもとホールディングス取締役（現職）
昭和56年４月

株式会社殖産相互銀行（株式会社殖産銀行）
入行

平成13年10月

同行漆山支店長

平成16年４月

同行山辺支店長

平成19年５月

株式会社きらやか銀行統合戦略推進本部副本
部長

取締役

－

早

坂

徳四郎

昭和31年６月27日生

平成19年７月

同行営業本部営業企画部副部長

平成28年

平成19年11月

同行天童支店長

６月から

平成23年４月

同行仙台支店長

１年

平成23年６月

同行執行役員仙台支店長

平成26年４月

同行常務執行役員本店営業部長

平成26年６月

同行取締役

平成28年６月

同行常務取締役（現職）
株式会社じもとホールディングス取締役（現職）- 71 -

普通株式
27

役名

職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数
（千株）

昭和54年４月 株式会社振興相互銀行（現株式会社仙台銀行）入行
平成24年２月 同行市場運用部長
取締役

－

香

川

利

則

昭和31年４月18日生

平成25年６月 同行取締役本店営業部長

平成28年

平成25年９月 同行取締役本店営業部長兼国分町支店長兼東

６月から

京支店長

１年

普通株式
11

平成28年６月 同行取締役（現職）
株式会社じもとホールディングス取締役（現職）
昭和40年４月 東北電力株式会社入社
平成15年６月 同社代表取締役副社長
平成17年６月 東北電力株式会社取締役退任
株式会社ユアテック代表取締役社長
取締役

－

熊

谷

満

昭和16年７月25日生

平成21年６月 株式会社ユアテック代表取締役会長
平成22年６月 株式会社仙台銀行取締役
平成24年10月 株式会社じもとホールディングス取締役（現

平成28年
６月から

普通株式
7

１年

職）
平成26年６月 株式会社ユアテック相談役（現職）
平成28年６月 同行取締役退任
平成10年４月 弁護士登録（山形県弁護士会）
古澤・内藤法律事務所入所（現職）
平成14年４月 東北芸術工科大学非常勤講師
平成16年４月 山形県弁護士会副会長
東北弁護士連合会理事
取締役

－

内

藤

和

暁

昭和40年12月10日生

平成20年10月 山形大学医学部非常勤講師
平成23年10月 山形県土地利用審査会会長（現職）
平成27年６月 株式会社じもとホールディングス取締役（現

平成28年
６月から
１年

普通株式
－

職）
平成28年４月 山形県弁護士会副会長（現職）
東北弁護士連合会理事（現職）
山形県立保健医療大学非常勤理事（現職）
昭和53年４月 株式会社振興相互銀行（現株式会社仙台銀
行）入行
常勤
監査役

－

熊

谷

廣

安

昭和30年12月21日生

平成27年

平成26年２月 同行監査部長
平成27年６月 同行監査役（現職）
株式会社じもとホールディングス常勤監査役

６月から
４年

普通株式
6

（現職）
昭和51年11月 監査法人太田哲三事務所（現新日本有限責任監査法人）入所

会計士補登録昭和56年３月 公認会計士登録
昭和58年９月 伊藤栄一公認会計士事務所入所
昭和58年11月 税理士登録
昭和63年７月 監査法人朝日新和会計社（現有限責任あずさ
監査法人）社員
平成11年６月 朝日監査法人（現有限責任あずさ監査法人）
監査役

－

伊

藤

吉

明

昭和25年７月21日生

代表社員山形事務所長

平成28年

平成14年４月 山形県包括外部監査人

６月から

平成14年７月 日本公認会計士協会東北会副会長

４年

日本公認会計士協会東北会山形県会会長
平成19年７月 伊藤公認会計士事務所所長（現職）
平成19年９月 山形県指定管理者審査委員会委員（現職）
平成20年４月 山形地方最低賃金審議会委員（現職）
平成22年６月 株式会社きらやか銀行監査役
平成24年10月 株式会社じもとホールディングス監査役（現職）
平成28年６月 同行監査役退任- 72 -

普通株式
11

役名

監査役

職名

－

氏名

三

浦

俊

生年月日

一

昭和24年１月５日生

略歴

任期

昭和46年11月

宮城県採用

平成16年４月

同

環境生活部長平成18年４月

同

産業経済部長平成19年４月

同総務部長

平成19年12月

同総務部長兼公務研修所長

平成20年３月

同退職

平成20年７月

財団法人宮城県環境事業公社理事長

６月から

平成22年４月

公益財団法人宮城県文化振興財団理事長

４年

平成26年

所有株式数
（千株）

普通株式
0

社会福祉法人宮城県社会福祉協議会会長
平成26年５月
平成26年６月

株式会社仙台銀行監査役
株式会社じもとホールディングス監査役（現
職）

監査役

－

髙

橋

節

昭和25年２月３日生

平成28年６月

同行監査役退任

昭和47年４月

山形県採用

平成13年４月

同東京事務所長平成16年４月

同

農林水産部長平成18年４月

同

庄内総合支庁長

平成20年７月

同健康福祉部長平成21年３月

同退職

平成21年３月

山形県副知事

６月から

山形県スポーツ振興21世紀協会副理事長

４年

平成24年４月

同協会理事長平成25年３月

山形県副知事退任

平成25年８月

株式会社モンテディオ山形代表取締役社長

平成27年11月

同社代表取締役社長退任

平成28年６月

平成28年

普通株式
－

株式会社じもとホールディングス監査役（現
職）
普通株式

計

238

（注）１．取締役の熊谷満氏及び内藤和暁氏は、会社法第２条第15号に定める社外取締役であります。
２．監査役の伊藤吉明氏、三浦俊一氏及び髙橋節氏は、会社法第２条第16号に定める社外監査役であります。

- 73 -

６【コーポレート・ガバナンスの状況等】（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】①

企業統治の体制の概要等
当社は、平成24年10月１日付で株式会社きらやか銀行と株式会社仙台銀行の経営統合にともない両行の共同持株会社として設立されました。
当社の機関の内容及び内部統制システム整備の状況は以下のとおりです。
イ．会社の機関の基本説明
当社は、最高意思決定機関である株主総会、業務意思決定機関である取締役会の下に、以下の組織体制を整えております。
取締役会は、取締役12名（うち社外取締役２名）、監査役４名（うち社外監査役３名）で構成され、原則として毎月１回開催しており、当社及び当社が経営管理を行う子会社等の経営方針や経営上の重要な業務執行に関わる意思決定を行っております。
また、取締役会の下に取締役から構成される経営会議を設置し、取締役会において決定した経営方針に基づいて、その具体的な業務執行方針等を定め、また、業務執行に関する取締役会より委任を受けた重要事項について決定又は協議し、併せて業務執行の全般的統制を図る体制としております。経営会議は、社外取締役を除く取締役10名、常勤監査役１名で構成され、原則として週１回開催しており、機動的な運用を行える体制としております。
他に、取締役会の受任事項に基づき、重要な経営課題である分野ごとに「グループリスク管理委員会」「グループコンプライアンス委員会」を設置し、専門性と機動性を高める体制を敷いております。各委員会は原則として毎月１回開催しております。
監査役会は監査役４名で構成されており、監査役は、取締役会等の重要会議への出席や業務及び財産の状況調査を通して、独立の立場から取締役の業務執行を監査しております。
また、取締役の報酬及び取締役候補者の指名を検討するに当たっての透明性・公正性を確保するため、取締役会の諮問機関として「指名・報酬協議会」を設置しております。「指名・報酬協議会」は社外取締役２名を含む４名の委員で構成し、委員長は社外取締役が務めています。
なお、当社と社外取締役及び社外監査役との間において会社法第427条第１項の規定に基づき、会社法第423
条第１項の損害賠償責任を限定する責任限定契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度
額は、社外取締役及び社外監査役のいずれも会社法第425条第１項に規定する最低責任限度額としております。

- 74 -

ロ．会社の機関・内部統制の関係

ハ．会社の機関の内容及び内部統制システムの整備の状況＜会社の機関の内容＞（取締役会）
取締役会は、取締役12名（うち社外取締役２名）、監査役４名（うち社外監査役３名）で構成され、原則として毎月１回開催しており、当社及び当社が経営管理を行う子会社等の経営方針や経営上の重要な業務執行に関わる意思決定を行っております。
（監査役会）
監査役会は、監査役４名で構成されており、各監査役は、取締役会等の重要会議への出席や業務及び財産の状況調査を通して、独立の立場から取締役の業務執行を監査しております。
（経営会議）
取締役会の下に取締役から構成される経営会議を設置し、取締役会において決定した経営方針に基づいて、その具体的な業務執行方針等を定め、また、業務執行に関する取締役会より委任を受けた重要事項について決定又は協議し、併せて業務執行の全般的統制を図る体制としております。経営会議は、社外取締役を除く取締役10名、常勤監査役１名で構成され、原則として週１回開催しており、機動的な運用を行える体制
としております。
（グループコンプライアンス委員会）
グループコンプライアンス委員会は、取締役を委員とし、監査役も出席して意見を述べることができることとしております。原則として毎月１回開催しており、当社及び当社グループ各社のコンプライアンスの徹
底状況等について報告を受け、協議しており、重要な事項については、別途取締役会へ付議・報告する他、協議の内容を取締役会へ報告しております。
（グループリスク管理委員会）
グループリスク管理委員会は、取締役を委員とし、監査役も出席して意見を述べることができることとしております。原則として毎月１回開催しており、当社及び当社グループ各社のリスク管理の状況等について報告を受け、協議しており、重要な事項については、別途取締役会へ付議・報告する他、協議の内容を取締役会へ報告しております。
（指名・報酬協議会）
取締役の人事・報酬の客観性や透明性を確保するための諮問機関として、社外取締役及び代表取締役にて構成する「指名・報酬協議会」を設置し、公正かつ透明性の高い手続きを行うこととしています。

- 75 -

＜内部統制システム整備の状況＞
当社は、当社及び当社グループの業務の健全性及び適切性を確保するため、会社法及び会社法施行規則の規定に従い、以下のとおり、「内部統制基本方針」を定めております。
（内部統制基本方針）
１．内部統制システムに関する基本的な考え方及びその整備状況(1）取締役及び使用人（グループ会社の取締役及び使用人を含む）の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制①当社は、当社及び当社グループの役職員が法令や諸規則を遵守し、業務の適正かつ健全な運営を図るために、コンプライアンス基本方針を制定する。また、コンプライアンスの具体的な行動指針として、コンプライアンス規程を制定する。
②当社は、グループコンプライアンス委員会を設置し、当社及び当社グループのコンプライアンス実
施状況を監視し、コンプライアンス体制の充実に向けた課題を協議する。
③当社は、コンプライアンス統括部署として、リスク統括部を設置する。リスク統括部は、コンプラ
イアンスに関する諸施策の立案、周知徹底指導及びその進捗状況を一元的に管理する。
④監査部は、当社及び当社グループのコンプライアンス遵守態勢の監査を定期的に実施し、監査結果
を取締役会へ報告する。
⑤取締役会は、役職員等が社内外に設置した通報・相談窓口に対して、組織的又は個人的な法令違反行為等に関する相談又は通報を行った場合に、当該通報等を適正に処理し、通報者等を保護する態勢を構築する。
⑥当社は、反社会的勢力等との関係を遮断するために、反社会的勢力への対応に係る基本方針を制定する。また、リスク統括部において反社会的勢力による被害を防止するための一元的な管理態勢、
反社会的勢力に係る連絡・連携態勢を構築する。
(2）取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制①取締役会は、取締役の職務の執行に係る情報を相当期間保存・管理する態勢を構築する。また、文書管理規程に基づき、株主総会、取締役会等取締役が関与する重要会議の議事録を作成し、保存するものとする。
(3）損失の危険の管理に関する規程その他の体制①当社は、当社及び当社グループの経営の健全性を確立し、各種リスクに見合った適正な収益を確保するためにリスク管理方針を制定する。
②当社は、当社及び当社グループの業務の適切性及び健全性を確保するため、統合的リスク管理規程を制定し、リスクの種類・範囲に対応した適正なリスク管理を行う。
③当社は、グループリスク管理委員会を設置し、当社及び当社グループにおける各種リスクを包括的に認識し、リスクをその特性に応じた適正な範囲・規模で一元的に統括・管理することにより、リ
スク管理態勢の強化・充実を図る。
④当社は、当社及び当社グループの統合的なリスク管理態勢を確立するために、リスク統括部を設置
し、統合的なリスク管理機能及び相互牽制機能を確保し、必要な体制を構築する。
⑤当社は、監査部がリスク統括部のリスク管理態勢の適切性及び有効性を検証する体制を構築し、適時適切に報告させるとともに、外部監査機関と連携して、リスク管理態勢の充実強化を図る。
(4）取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制①取締役会は、決定事項について、法令に定めるもののほか、定款及び取締役会規程に定めるものとする。
②取締役会は、取締役をはじめ全役職員の職務の執行が効率的に行われるよう組織規程、業務分掌規程、及び職務権限規程により職務・権限・意思決定のルールを策定する。
(5）当社及び子会社からなる企業集団における業務の適正を確保するための体制①当社は、当社グループの健全かつ円滑な運営を図るため、グループ経営管理規程を制定し、一定の事項については当社報告事項又は承認事項とする。
当社は、毎月開催される取締役会において、子会社等の一定の取締役等の業務執行状況が報告されることに加え、子会社等が一定の重要事項を行おうとするときは、事前に当社の承認を得なければならないこととし、子会社等の統括管理を行う。
②当社は、当社及び当社グループの取締役をはじめ全役職員の職務の執行が効率的で効果的に行われるよう組織規程、業務分掌規程、及び職務権限規程により職務・権限・意思決定のルールを策定する。
③当社は、当社及び当社グループの財務報告に係る内部統制態勢を整備し、財務報告の適正性・信頼性を確保する。

- 76 -

④当社は、グループ内取引等について法令等に則した適切な対応を行うとともに、グループ内取引等に係る基本方針、グループ内の業務提携等に係る基本方針を制定し、グループの業務の健全性の確保に重点を置いた適切な管理を行う。
⑤リスク統括部は、当社グループ全体として適正な体制が確保されるよう子会社におけるコンプライ
アンス体制等について指導する。
⑥監査部は、内部監査方針に基づき、業務の適正な運営を確保するため監査を実施し、かつその適正化を図るために必要な助言を行う。
(6）監査役の職務を補助すべき使用人を置くことに関する事項①監査役は、その職務について効率性及び実効性を高めるため、取締役会に対し、監査役の職務を補助すべき使用人（以下、「補助者」という）の配置を求めることができる。
(7）前号の補助者の取締役からの独立性に関する事項①補助者の任命・異動・人事評価・懲戒処分については、あらかじめ監査役の同意を得るものとする。
(8）取締役及び使用人等が監査役に報告をするための体制及びその報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制①取締役及び使用人等は、当社又は当社グループに著しい損害を及ぼすおそれがあることを発見した
ときは、直ちに、当該事実を監査役会へ報告する。また、監査役会は、法令及び諸規則に定める事
項のほか、必要に応じて、内部監査部門等の使用人その他の者に対して報告を求めることができる。
②子会社の取締役、監査役等及び使用人又はこれらの者から報告を受けた者が、当社及び当社グループに著しい損害を及ぼすおそれがあることを発見したときは、直ちに、当該監査役会へ報告する。
③上記①及び②の報告をした者に対して、当該報告をしたことを理由として、いかなる不利益な取扱いをしてはならないものとする。また、内部通報制度においても、内部通報をしたことを理由として、いかなる不利益な取扱いもしてはならないことを規定し、適切に運用する。
(9）監査役の職務の執行について生ずる費用の前払又は償還の手続その他の当該職務の執行について生ずる費用又は債務の処理に係る方針に関する事項①当社は、監査役がその職務の執行について、必要な費用の前払や償還等の請求をしたときは、速やかに当該費用又は債務を処理する。
(10）その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制①監査役は、取締役会その他重要な会議へ出席するとともに、会計監査人、代表取締役、子会社の監
査役及びリスク統括部、監査部、内部統制機能を所管する社内部署と意見交換し、連携を図ることにより、監査を実効的に行う。
２．当社における基本方針の運用状況の概要
当社及び当社グループが整備している内部統制システムにおける当期（平成27年4月1日から平成28年
3月31日まで）の運用状況の概要は、以下のとおりです。
(1）取締役及び使用人（グループ会社の取締役及び使用人を含む）の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
当社は、当社及び当社グループの役職員が法令や諸規則を遵守し、業務の適正かつ健全な運営を①図るために、コンプライアンス基本方針を制定する。また、コンプライアンスの具体的な行動指針として、コンプライアンス規程を制定している。
②

当社は、取締役を委員とし、グループコンプライアンス委員会を設置、監査役も出席して意見を述べることができることとしております。原則として毎月１回開催しており、当期は13回開催し③た。
当社は、コンプライアンス統括部署として、リスク統括部を設置。リスク統括部は、コンプライ④

アンスに関する諸施策の立案、周知徹底指導及びその進捗状況を一元的に管理している。
監査部は、当社及び当社グループのコンプライアンス遵守態勢の監査を定期的に実施し、監査結果を取締役会へ報告した。
⑤ 取締役会は、役職員等が社内外に設置した通報・相談窓口に対して、組織的又は個人的な法令違反行為等に関する相談又は通報を行った場合に、当該通報等を適正に処理し、通報者等を保護する態勢を構築している。
⑥

当社は、反社会的勢力等との関係を遮断するために、反社会的勢力への対応に係る基本方針を制定している。また、リスク統括部において反社会的勢力による被害を防止するための一元的な管理態勢、反社会的勢力に係る連絡・連携態勢を構築している。

- 77 -

(2）取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制①

取締役会は、取締役の職務の執行に係る情報を相当期間保存・管理する態勢を構築している。また、文書管理規程に基づき、株主総会、取締役会等取締役が関与する重要会議の議事録を作成し、保存している。
(3）損失の危険の管理に関する規程その他の体制①

当社は、当社及び当社グループの経営の健全性を確立し、各種リスクに見合った適正な収益を確保するためにリスク管理方針を制定している。

②

当社は、当社及び当社グループの業務の適切性及び健全性を確保するため、統合的リスク管理規程を制定し、リスクの種類・範囲に対応した適正なリスク管理を行っている。

③

当社は、取締役を委員とし、グループリスク管理委員会を設置、監査役も出席して意見を述べることができることとしております。原則として毎月１回開催しており、当期は12回開催した。

④

当社は、当社及び当社グループの統合的なリスク管理態勢を確立するために、リスク統括部を設置し、統合的なリスク管理機能及び相互牽制機能を確保し、必要な体制を構築している。

⑤

当社は、監査部がリスク統括部のリスク管理態勢の適切性及び有効性を検証する体制を構築し、適時適切に報告したとともに、外部監査機関と連携して、リスク管理態勢の充実強化を図っている。
(4）取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制①

取締役会は、取締役12名（うち社外取締役２名）、監査役４名（うち社外監査役３名）で構成され、原則として毎月１回開催しており、当期は17回開催した。

(5）当社及び子会社からなる企業集団における業務の適正を確保するための体制① 当社は、当社グループの健全かつ円滑な運営を図るため、グループ経営管理規程を制定し、一定の事項については当社報告事項又は承認事項としている。
当社は、毎月開催される取締役会において、子会社等の一定の取締役等の業務執行状況が報告されることに加え、子会社等が一定の重要事項を行おうとするときは、事前に当社の承認を得なければならないこととし、子会社等の統括管理を行っている。
②

当社は、当社及び当社グループの取締役をはじめ全役職員の職務の執行が効率的で効果的に行われるよう組織規程、業務分掌規程、及び職務権限規程により職務・権限・意思決定のルールを策③定している。
当社は、当社及び当社グループの財務報告に係る内部統制態勢を整備し、財務報告の適正性・信④

頼性を確保している。
当社は、グループ内取引等について法令等に則した適切な対応を行うとともに、グループ内取引等に係る基本方針、グループ内の業務提携等に係る基本方針を制定し、グループの業務の健全性の確保に重点を置いた適切な管理を行っている。

⑤

リスク統括部は、当社グループ全体として適正な体制が確保されるよう子会社におけるコンプラ
イアンス体制等について指導している。

⑥

監査部は、内部監査方針に基づき、業務の適正な運営を確保するため監査を実施し、かつその適正化を図るために必要な助言を行っている。

(6）監査役の職務を補助すべき使用人を置くことに関する事項① 監査役は、その職務について効率性及び実効性を高めるため、取締役会に対し、補助者の配置を求めることができる体制を確保している。
なお、当期は、補助者を配置している。
(7）前号の補助者の取締役からの独立性に関する事項① 補助者の任命・異動・人事評価・懲戒処分については、あらかじめ監査役の同意を得るものとしている。
(8）取締役及び使用人等が監査役に報告をするための体制及びその報告をしたことを理由として不利①

な取扱いを受けないことを確保するための体制
取締役及び使用人等は、当社又は当社グループに著しい損害を及ぼすおそれがあることを発見したときは、直ちに、当該事実を監査役会へ報告できる体制を確保している。また、監査役会は、法令及び諸規則に定める事項のほか、必要に応じて、内部監査部門等の使用人その他の者に対し②て報告を求めることができる体制を確保している。
子会社の取締役、監査役等及び使用人又はこれらの者から報告を受けた者が、当社及び当社グループに著しい損害を及ぼすおそれがあることを発見したときは、直ちに、当該監査役会へ報告できる体制を確保している。

③

上記①及び②の報告をした者に対して、当該報告をしたことを理由として、いかなる不利益な取扱いをしない体制を確保している。また、内部通報制度においても、内部通報をしたことを理由- 78 -

として、いかなる不利益な取扱いもしてはならないことを規定し、適切に運用する体制を確保している。
(9）監査役の職務の執行について生ずる費用の前払又は償還の手続その他の当該職務の執行について①

生ずる費用又は債務の処理に係る方針に関する事項
当社は、監査役がその職務の執行について、必要な費用の前払や償還等の請求をしたときは、速やかに当該費用又は債務を処理する体制を確保している。
(10）その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制①

監査役は、取締役会その他重要な会議へ出席するとともに、会計監査人、代表取締役、子会社の監査役及びリスク統括部、監査部、内部統制機能を所管する社内部署と意見交換し、連携を図る
ことにより、監査を実効的に行っている。

ニ．リスク管理体制の整備の状況
当社では、業務に関る全てのリスクを適切に管理することにより、安定的な収益を確保し健全な経営基盤を確立することを経営上の重要課題としております。これに対応するため、リスク毎の管理担当部署でリスクの測定・管理を行っており、リスク管理の統括部署であるリスク統括部において、すべてのリスクの把握、統制に努めております。
また、社長を委員長としたグループリスク管理委員会を毎月開催しており、当社グループのリスク管理方
針、業務に係る各種リスクの状況の把握と評価、管理に係る事項等を協議・決議しております。

②

内部監査及び監査役監査の状況
当社の内部監査は、所管部署である監査部（人員25名）が、取締役会で承認された内部監査計画書に基づき内部管理の状況に応じた頻度・深度を考慮しながら実施しております。
また、内部監査によるリスク管理態勢・コンプライアンス態勢・内部統制機能などの適切性・有効性の検証結果については、四半期毎、取締役会に報告しております。
当社の常勤監査役は、銀行員としての十分な経歴を持ち、財務・会計に関する十分な知見を有しております。
監査役は、監査計画書（年度）に基づき、会計監査人との意見交換や重要書類の閲覧・調査を行い、当社の内部管理態勢の検証を目的とした監査を実施しております。また、監査役は、取締役会をはじめとした当社の重要な会議に出席し、取締役の職務執行の監査を実施しております。

③

社外取締役及び社外監査役
当社は、社外取締役を２名及び社外監査役を３名選任しておりますが、当社の経営を監視するうえでの独立性を確保していることから、全員を国内証券取引所の規程に定める独立役員に選定しております。
社外取締役は、一般株主の利益への十分な配慮や社外の視点を経営の意思決定に反映させ、経営の意思決定機
能及び監督機能を強化する役割を担っており、取締役会への出席を通じ、その機能を実効的に発揮する体制を確保しております。また、社外監査役は、代表取締役との定期的会合、取締役会への出席、及び会計監査人との連携を通じ、監査を実効的に行う体制を確保しております。
各社外取締役及び各社外監査役が当社の企業統治において果たす機能及び役割並びに選任についての考え方は次のとおりであります。
熊谷満氏は、会社経営に対する幅広い知識と高い識見に基づいた提言や意見表明を行い、公正かつ中立な立場で独立役員としての役割を適切に果たしているとともに、一般株主との利益相反が生じるおそれがないため、社外取締役として選任しております。なお、当社との間には、特別な利害関係はありません。
内藤和暁氏は、弁護士活動を通じた豊富な経験と専門的な知識に基づいた提言や意見表明、並びに公正かつ中立な立場での経営全般の監督機能の発揮が期待できるとともに、一般株主との利益相反が生じるおそれがない
ため、社外取締役として選任しております。なお、当社との間には、特別な利害関係はありません。
伊藤吉明氏は、公認会計士として財務・会計面における専門的な知識と高い識見に基づいた提言や意見表明を行い、公正かつ中立な立場で独立役員としての役割を適切に果たしているとともに、一般株主との利益相反が生じるおそれがないため、社外監査役として選任しております。なお、当社との間には、特別な利害関係はありません。
三浦俊一氏は、宮城県庁において環境生活部長・産業経済部長・総務部長の要職を歴任して培った豊富な経験と高い識見に基づいた提言や意見表明を行い、公正かつ中立な立場で独立役員としての役割を適切に果たしているとともに、一般株主との利益相反が生じるおそれがないため、社外監査役として選任しております。なお、
当社との間には、特別な利害関係はありません。

- 79 -

髙橋節氏は、山形県庁において農林水産部長・健康福祉部長、副知事の要職を歴任して培った豊富な経験と高い識見に基づいた提言や意見表明を行い、公正かつ中立な立場で社外監査役としての役割を適切に果たすことが期待できるとともに、一般株主との利益相反が生じるおそれがないため、社外監査役として選任しております。なお、当社との間には、特別な利害関係はありません。

④

役員の報酬等の内容
当事業年度（自役員区分

平成27年４月１日

至

平成28年３月31日）
報酬等の総額
（百万円）

員数

基本報酬

取締役

12

59

59

監査役

2

9

9

社外役員

6

19

19

（注）

当社の役員の報酬等の額は、株主総会で定められた役員区分毎の限度額の範囲内で、役員毎に基本報酬額を定めております。
なお、役員区分毎の限度額は、取締役の報酬等の額が年額１億８千万円以内（うち社外取締役の報酬等の額が年額２千万円以内）、監査役の報酬等の額が年額６千万円以内としております。
また、取締役の年額報酬等の額には、役員賞与を含み、使用人兼務取締役の使用人分給与は含まないものとしております。

⑤

株式の保有状況
当社は、子会社の経営管理を主たる業務としている会社であります。また、保有する株式は関係会社株式のみであり、投資株式は保有しておりません。
連結子会社のうち、投資株式の貸借対照表計上額（投資株式計上額）が最も大きい会社（最大保有会社）は、
当連結会計年度は株式会社仙台銀行であり、前連結会計年度は株式会社仙台銀行であります。
また、連結子会社のうち、投資株式の貸借対照表計上額（投資株式計上額）が次に大きい会社は、当連結会計
年度は株式会社きらやか銀行であり、前連結会計年度は株式会社きらやか銀行であります。

- 80 -

（仙台銀行）
イ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の銘柄数及び貸借対照表計上額
銘柄数
１銘柄
貸借対照表計上額の合計額

118百万円ロ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目
的（前事業年度）
貸借対照表計上額の１銘柄は次のとおりであります。
（特定投資株式）銘柄

貸借対照表計上額
（百万円）

株式数

株式会社やまや

60,060

保有目的

101

取引関係維持・向上（みなし保有株式）
該当事項はありません。
（当事業年度）
貸借対照表計上額の１銘柄は次のとおりであります。
（特定投資株式）銘柄

貸借対照表計上額
（百万円）

株式数

株式会社やまや

60,060

保有目的

118

取引関係維持・向上（みなし保有株式）
該当事項はありません。
ハ．保有目的が純投資目的である投資株式の貸借対照表計上額、受取配当金、売却損益及び評価損益
前事業年度
貸借対照表計上額
（百万円）
上場株式
非上場株式

受取配当金
（百万円）

売却損益
（百万円）

評価損益
（百万円）

9,242

152

228

4,331

－

－

－

－

当事業年度
貸借対照表計上額
（百万円）
上場株式
非上場株式

受取配当金
（百万円）

売却損益
（百万円）

評価損益
（百万円）

6,518

152

972

1,687

－

－

－

－

ニ．当事業年度中に投資株式のうち、保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの
該当事項はありません。
ホ．当事業年度中に投資株式のうち、保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの
該当事項はありません。

- 81 -（きらやか銀行）
イ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の銘柄数及び貸借対照表計上額
銘柄数
111銘柄
貸借対照表計上額の合計額

4,658百万円

ロ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目
的（前事業年度）
貸借対照表計上額の大きい順の10銘柄は次のとおりであります。
（特定投資株式）銘柄

株式数

貸借対照表計上額
（百万円）

保有目的

エヌ・デーソフトウェア株式会社

400,000626

取引関係維持・向上

株式会社ヤマザワ

319,200549

同上ミクロン精密株式会社

90,000360

同上

セコム株式会社

33,660270

同上

カメイ株式会社

308,000

270

同上

ＭＳ＆ＡＤインシュアランスグループホールディング
ス株式会社

75,500254

同上

株式会社大光銀行

1,055,000

244

同上

東北電力株式会社

142,000

193

同上

株式会社山形銀行

336,500171

同上

株式会社長野銀行

528,000

104

同上（みなし保有株式）
該当事項はありません。
（当事業年度）
貸借対照表計上額の大きい順の10銘柄は次のとおりであります。
（特定投資株式）銘柄

株式数

貸借対照表計上額
（百万円）

保有目的

株式会社ヤマザワ

319,200537

取引関係維持・向上

エヌ・デーソフトウェア株式会社

400,000

356

同上

カメイ株式会社

308,000

348

同上

セコム株式会社

33,660281

同上ミクロン精密株式会社

90,000269

同上

75,500236

同上

株式会社大光銀行

1,055,000

221

同上

株式会社山形銀行

336,500143

同上

株式会社長野銀行

528,000

98

同上

西松建設株式会社

197,000

95

同上

ＭＳ＆ＡＤインシュアランスグループホールディング
ス株式会社（みなし保有株式）
該当事項はありません。

- 82 -

ハ．保有目的が純投資目的である投資株式の貸借対照表計上額、受取配当金、売却損益及び評価損益
前事業年度
貸借対照表計上額
（百万円）

受取配当金
（百万円）

売却損益
（百万円）

評価損益
（百万円）

上場株式

－

19

122

－

非上場株式

－

－

－

－

当事業年度
貸借対照表計上額
（百万円）

受取配当金
（百万円）

売却損益
（百万円）

評価損益
（百万円）

上場株式

－

－

－

－

非上場株式

－

－

－

－

ニ．当事業年度中に投資株式のうち、保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの
該当事項はありません。
ホ．当事業年度中に投資株式のうち、保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの
該当事項はありません。
⑥

会計監査の状況
当社は、会計監査人として、新日本有限責任監査法人と監査契約を結んでおり、会計監査を受けております。
業務を執行した公認会計士の氏名、所属する監査法人名及び継続監査年数は以下のとおりであります。
公認会計士の氏名等

指定有限責任社員

所属する監査法人名

齋藤憲芳

新日本有限責任監査法人

指定有限責任社員
業務執行社員渡辺雅章

新日本有限責任監査法人

指定有限責任社員
業務執行社員窪寺信

新日本有限責任監査法人

業務執行社員（注）１．継続監査年数につきましては、全員７年以内であるため記載を省略しております。
２．同監査法人は既に自主的に業務執行社員について、当社の会計監査に一定期間を超えて関与することのないよう措置をとっております。
監査業務に係る補助者の構成
公認会計士 ９名、その他 ７名（注） その他は、公認会計士試験合格者及びシステム監査担当者等であります。
⑦

取締役会で決議できる株主総会決議事項
イ．自己株式の取得
当社は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって、市場取引等により自己の株式を取得することができる旨を定款で定めております。
また、会社法第459条の規定により、取締役会の決議によって、同法第160条第１項の規定による決定をする
場合以外の場合における同法第156条第１項各号に掲げる事項を定め、自己の株式を取得することができる旨を定款で定めております。
これらは、機動的な資本政策の遂行を可能とすることを目的とするものであります。
ロ．剰余金の配当
当社は、取締役会の決議によって、毎年９月30日の最終の株主名簿に記載または記録された株主または登録株式質権者に対し、中間配当を行うことができる旨を定款で定めております。
これは、株主への安定的な利益還元を行うことを目的とするものであります。

- 83 -

⑧

取締役の定数当社の取締役は12名以内とする旨を定款で定めております。

⑨

取締役の選任の決議要件及び任期
イ．取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、株主総会において選任する旨を定款で定めております。また、その選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及び累積投票によらないものとする旨を定款で定めております。
ロ．取締役の任期
取締役の任期について、選任後１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までとする旨を定款で定めております。

⑩

株主総会の特別決議要件
当社は、株主総会の特別決議要件については、会社法第309条第２項に定める決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨
を定款で定めております。
これは、株主総会における特別決議定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。

⑪

種類株主総会の特別決議要件
当社は、種類株主総会の特別決議要件については、会社法第324条第２項に定める決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款で定めております。
これは、種類株主総会における特別決議定足数を緩和することにより、種類株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。

⑫

種類株主の議決権の有無及びその内容の差異
Ｂ種優先株式、Ｃ種優先株式及びＤ種優先株式は、「第４提出会社の状況」の「１．株式等の状況」の「(1）株式の総数等」の「② 発行済株式」に記載のとおり、定款の定めに基づき、普通株式と議決権に差異を有しております。
これは、当社が資金調達を柔軟かつ機動的に行うための選択肢の多様化を図り、適切な資本政策を実行することを可能とすることを目的とするものであります。

- 84 -

（２）【監査報酬の内容等】①【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
前連結会計年度
区分

当連結会計年度

監査証明業務に基づく報酬（百万円）非監査業務に基づく報酬（百万円）

監査証明業務に基づく報酬（百万円）非監査業務に基づく報酬（百万円）

提出会社

16

4

16

－

連結子会社

90

－

89

5

計

106

4

105

5

②【その他重要な報酬の内容】
該当事項はありません。
③【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
前連結会計年度
外国口座税務コンプライアンス法導入に向けた課題整理等及び新株予約権付社債発行に係るコンフォートレ
ター作成業務であります。
当連結会計年度
該当事項はありません。
④【監査報酬の決定方針】
該当事項はありません。

- 85 -

第５【経理の状況】
１．当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。以
下「連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しておりますが、資産及び負債の分類並びに収益及び費用の分類
は、「銀行法施行規則」（昭和57年大蔵省令第10号）に準拠しております。
２．当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
３．当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28
年３月31日）の連結財務諸表及び事業年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）の財務諸表について、
新日本有限責任監査法人の監査証明を受けております。
４．当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するため、以下のような特段の取組を行っております。
会計基準等の内容を適切に把握するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、監査法人等の行う研修への参加や会計専門誌の定期購読等を行っております。

- 86 -

１【連結財務諸表等】(1)【連結財務諸表】①【連結貸借対照表】(単位：百万円)
前連結会計年度(平成27年３月31日)
資産の部
現金預け金
買入金銭債権
商品有価証券
有価証券
貸出金

当連結会計年度(平成28年３月31日)※７ 159,638※７ 130,612

838
26※１,※７,※14 752,854

868
26※１,※７,※14 682,730※２,※３,※４,※５,※６,※８※２,※３,※４,※５,※６,※８

1,600,381
548※７ 6,639※10,※11 24,899
7,907※９ 14,406
81
608
1,894
2,809
1,978
603
227
1,341
2,059
7,760
△13,5822,546,216

1,678,923
447※７ 6,351※10,※11 25,334
8,259※９ 14,547
4
157
2,366
3,533
2,914
361
256
297
3,570
6,535
△14,185
2,525,047※７ 2,121,536※７ 2,178,225

外国為替
その他資産
有形固定資産
建物
土地
リース資産
建設仮勘定
その他の有形固定資産
無形固定資産ソフトウエアのれん
その他の無形固定資産
退職給付に係る資産
繰延税金資産支払承諾見返貸倒引当金
資産の部合計
負債の部
預金
譲渡性預金
借用金
外国為替
社債
新株予約権付社債
その他負債
賞与引当金
退職給付に係る負債
利息返還損失引当金
睡眠預金払戻損失引当金
偶発損失引当金繰延税金負債
再評価に係る繰延税金負債
支払承諾
負債の部合計- 87 -

237,199

158,275※７,※12 29,230※７,※12 36,537

2－※13 5,800

※13 －

8,000
11,774
288
1,932
6
423
54
3,747
※９ 1,787
7,760
2,429,543

8,000
15,854
313
2,067
10
480
63
2,401
※９ 1,669
6,535
2,410,436(単位：百万円)
前連結会計年度(平成27年３月31日)
純資産の部
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他有価証券評価差額金
土地再評価差額金
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計
非支配株主持分
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

17,00067,13818,381△1
102,518
10,630※９ 3,587△356
13,860292
116,672
2,546,216- 88 -

当連結会計年度(平成28年３月31日)
17,00067,13822,081△1
106,218
6,053※９ 3,620△1,5108,163
229
114,610
2,525,047

②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】【連結損益計算書】(単位：百万円)
前連結会計年度(自 平成26年４月１日
至 平成27年３月31日)
経常収益
資金運用収益
貸出金利息
有価証券利息配当金
コールローン利息及び買入手形利息
預け金利息
その他の受入利息
役務取引等収益その他業務収益その他経常収益償却債権取立益
その他の経常収益
経常費用
資金調達費用預金利息
譲渡性預金利息
コールマネー利息及び売渡手形利息
借用金利息
社債利息
その他の支払利息
役務取引等費用
その他業務費用
営業経費
その他経常費用
貸倒引当金繰入額
その他の経常費用
経常利益
特別利益
固定資産処分益
持分変動利益特別損失
固定資産処分損
減損損失
税金等調整前当期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計
当期純利益
非支配株主に帰属する当期純利益
親会社株主に帰属する当期純利益- 89 -(自至当連結会計年度
平成27年４月１日
平成28年３月31日)

42,75533,43324,435
8,730
74
105
86
5,992
1,999
1,330
233
1,096
36,004
2,484
1,809
226
0
40
247
159
2,576
1,115
26,6353,192
980※１ 2,211

42,522
33,46023,824
9,360
55
132
87
5,958
932
2,170
413
1,757
37,238
2,367
1,800
212
0
46
221
87
2,927
1,861
26,5563,525
1,567※１ 1,957

6,751
22
22
－
37
13
※３ 23

5,283
235
21
※２ 213263
14※３ 248

6,736
437
276
713
6,022
36
5,986

5,255
408
△43
364
4,891
1
4,889

【連結包括利益計算書】(単位：百万円)
前連結会計年度(自 平成26年４月１日
至 平成27年３月31日)
当期純利益
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
土地再評価差額金
退職給付に係る調整額
包括利益
（内訳）
親会社株主に係る包括利益
非支配株主に係る包括利益- 90 -(自至当連結会計年度
平成27年４月１日
平成28年３月31日)

6,022

4,891

※１ 7,268※１ △5,706

6,250
185
833
13,291△4,63987△1,153△814

13,200
90

△752
△62

③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度（自平成26年４月１日

至

平成27年３月31日）(単位：百万円)
株主資本

資本金
当期首残高

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

17,00067,138

13,110△097,247

会計方針の変更による累積
的影響額

－

－

428

－

428

会計方針の変更を反映した当
期首残高

17,00067,13813,539△0

97,676

当期変動額
剰余金の配当親会社株主に帰属する当期
純利益△1,173△1,173

5,986

5,986

自己株式の取得△0

土地再評価差額金の取崩

△0

30

30

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

－

4,842

△0

4,842

17,00067,13818,381△1

102,518

その他の包括利益累計額
その他有価証券
退職給付に係る土地再評価差額金
評価差額金
調整累計額
当期首残高

その他の包括利
益累計額合計非支配株主持分

純資産合計

4,433

3,432

△1,190

6,676

1,281

105,206

会計方針の変更による累積
的影響額

－

－

－

－

－

428

会計方針の変更を反映した当
期首残高

4,433

3,432

△1,190

6,676

1,281

105,634

当期変動額
剰余金の配当△1,173

親会社株主に帰属する当期
純利益

5,986

自己株式の取得△0

土地再評価差額金の取崩

30

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

6,196

154

833

7,184

△988

6,195

当期変動額合計

6,196

154

833

7,184

△988

11,037

当期末残高

10,630

3,587

△356

13,860292

116,672- 91 -

当連結会計年度（自平成27年４月１日

至

平成28年３月31日）(単位：百万円)
株主資本

資本金
当期首残高

資本剰余金

17,000

利益剰余金

67,138

自己株式

18,381

株主資本合計△1

102,518

当期変動額
剰余金の配当親会社株主に帰属する当期
純利益△1,245△1,245

4,889

4,889

自己株式の取得
自己株式の処分0

土地再評価差額金の取崩

△0

△0

0

0

54

54

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

0

3,699

△0

3,699

17,00067,13822,081△1

106,218

その他の包括利益累計額
その他有価証券
退職給付に係る土地再評価差額金
評価差額金
調整累計額
当期首残高

10,630

3,587

△356

その他の包括利
益累計額合計13,860

非支配株主持分

292

純資産合計

116,672

当期変動額
剰余金の配当△1,245

親会社株主に帰属する当期
純利益

4,889

自己株式の取得△0

自己株式の処分0

土地再評価差額金の取崩

54

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高△4,57633△1,153△5,697△63△5,760△4,57633△1,153△5,697△63△2,061

6,053

3,620

△1,5108,163

229

114,610- 92 -

④【連結キャッシュ・フロー計算書】(単位：百万円)
前連結会計年度(自 平成26年４月１日
至 平成27年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益
減価償却費
減損損失
のれん償却額持分法による投資損益（△は益）持分変動損益（△は益）貸倒引当金の増減（△）
賞与引当金の増減額（△は減少）
退職給付に係る資産の増減額（△は増加）
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
利息返還損失引当金の増減額（△は減少）
睡眠預金払戻損失引当金の増減（△）
偶発損失引当金の増減額（△は減少）
資金運用収益
資金調達費用
有価証券関係損益（△）
為替差損益（△は益）固定資産処分損益（△は益）貸出金の純増（△）減
預金の純増減（△）
譲渡性預金の純増減（△）
借用金（劣後特約付借入金を除く）の純増減（△）
預け金（日銀預け金を除く）の純増（△）減コールローン等の純増（△）減コールマネー等の純増減（△）
外国為替（資産）の純増（△）減
外国為替（負債）の純増減（△）
資金運用による収入
資金調達による支出
その他
小計
法人税等の還付額
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー

- 93 -(自至当連結会計年度
平成27年４月１日
平成28年３月31日)

6,736
1,835
23
241
35
－
△2,167
78
△958
△864
△5
△18
△26
△33,433
2,484△1,452△0△8△78,478
51,48836,042

5,255
2,198
248
241
△15
△213
602
25
1,043
135
4
57
8
△33,460
2,367
△363
△0
△6
△78,345
56,689△78,924

6,881

7,607

△6
10,005△10,000△34△11
34,416△2,987813
20,62828△614
20,043

△779
△29
－
100
△2
34,069△2,546
3,695△80,337139△586△80,784(単位：百万円)
前連結会計年度(自 平成26年４月１日
至 平成27年３月31日)
投資活動によるキャッシュ・フロー
有価証券の取得による支出有価証券の売却による収入有価証券の償還による収入
有形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
無形固定資産の取得による支出
無形固定資産の売却による収入
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
劣後特約付借入金の返済による支出
劣後特約付社債の償還による支出
新株予約権付社債の発行による収入
リース債務の返済による支出
自己株式の取得による支出
自己株式の売却による収入
配当金の支払額
非支配株主への配当金の支払額
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
現金及び現金同等物の期末残高- 94 -(自至当連結会計年度
平成27年４月１日
平成28年３月31日)△313,187
172,660
128,325△1,73082△682
0△14,532△182,373
98,630145,775△2,16416△1,58950
58,344

－
－
7,977
△31
△0
－
△1,173△46
6,725
012,237
146,224※１ 158,462△300△5,800－△18△00△1,245△1△7,365
0△29,804
158,462※１ 128,657

【注記事項】（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１．連結の範囲に関する事項(1）連結子会社
会社名

5社

・株式会社きらやか銀行
・株式会社仙台銀行
・きらやかカード株式会社
・きらやかキャピタル株式会社
・山形ビジネスサービス株式会社(2）非連結子会社
0社
２．持分法の適用に関する事項(1）持分法適用の非連結子会社(2）持分法適用の関連会社

0社
1社

会社名
・株式会社富士通山形インフォテクノ（持分法適用の範囲の変更）
持分法適用関連会社であった株式会社東北バンキングシステムズは、連結子会社の株式会社きらやか銀行が保有していたすべての株式を譲渡したため当連結会計年度より持分法適用の範囲から除外しております。
(3）持分法非適用の非連結子会社 0社(4）持分法非適用の関連会社

0社

３．連結子会社の事業年度等に関する事項
すべての連結子会社の決算日は連結決算日（３月末日）と一致しております。
４．会計方針に関する事項(1）商品有価証券の評価基準及び評価方法
商品有価証券の評価は、時価法（売却原価は移動平均法により算定）により行っております。
(2）有価証券の評価基準及び評価方法（イ）有価証券の評価は、満期保有目的の債券については移動平均法による償却原価法（定額法）、その他有価証券については原則として連結決算日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は移動平均法により算定）、ただし時価を把握することが極めて困難と認められるものについては移動平均法による原価法により行っております。
なお、その他有価証券の評価差額については、全部純資産直入法により処理しております。
（ロ）有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証券の評価
は、時価法により行っております。
(3）デリバティブ取引の評価基準及び評価方法
デリバティブ取引の評価は、時価法により行っております。
(4）固定資産の減価償却の方法①

有形固定資産（リース資産を除く）
当社の有形固定資産は、定額法を採用しております。
また、主な耐用年数は次のとおりであります。
建 物
２年～50年
その他
２年～20年
無形固定資産（リース資産を除く）②

無形固定資産は、定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、当社及び連結子会社で定める利用可能期間（主として５年）に基づいて償却しております。
③

リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る「有形固定資産」（及び「無形固定資産」）中のリース資産は、リース期間を耐用年数とした定額法により償却しております。なお、残存価額については、リース契約上に残価保証の取決めがあるものは当該残価保証額とし、それ以外のものは零としております。

- 95 -

(5）貸倒引当金の計上基準
銀行業を営む連結子会社の貸倒引当金は、予め定めている償却・引当基準に則り、次のとおり計上しております。
破産、特別清算等法的に経営破綻の事実が発生している債務者（以下、「破綻先」という。）に係る債権及びそれと同等の状況にある債務者（以下、「実質破綻先」という。）に係る債権については、以下のなお書きに記載されている直接減額後の帳簿価額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額を計上しております。また、現在は経営破綻の状況にないが、今後経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる債務者（以下、「破綻懸念先」という。）に係る債権については、債権額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額のうち、債務者の支払能力を総合的に判断し必要と認める額を計上しております。
上記以外の債権については、過去の一定期間における貸倒実績から算出した貸倒実績率等に基づき計上しております。
すべての債権は、資産の自己査定基準に基づき、営業関連部署が資産査定を実施し、当該部署から独立した資産監
査部署が査定結果を監査しております。
なお、破綻先及び実質破綻先に対する担保・保証付債権等については、債権額から担保の評価額及び保証による回収が可能と認められる額を控除した残額を取立不能見込額として債権額から直接減額しており、その金額は6,252百万円（前連結会計年度末は12,696百万円）であります。
その他の連結子会社の貸倒引当金は、一般債権については過去の貸倒実績率等を勘案して必要と認めた額を、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額をそれぞれ計上しております。
(6）賞与引当金の計上基準
賞与引当金は、銀行業を営む一部の連結子会社において、従業員への賞与の支払いに備えるため、従業員に対する賞与の支給見込額のうち、当連結会計年度に帰属する額を計上しております。
(7）役員賞与引当金の計上基準
役員賞与引当金は、一部の連結子会社において、役員への賞与の支払いに備えるため、役員に対する賞与の支給見込額のうち、当連結会計年度に帰属する額を計上しております。
なお、当連結会計年度は、支給見込額が零であるため計上しておりません。
(8）利息返還損失引当金の計上基準
利息返還損失引当金は、利息制限法の上限金利を超過する貸付金利息の返還請求に備えるため、過去の返還実績等を勘案した返還見込額を計上しております。
(9）睡眠預金払戻損失引当金の計上基準
睡眠預金払戻損失引当金は、負債計上を中止した預金について、預金者からの払戻請求に備えるため、将来の払戻請求に応じて発生する損失を見積り必要と認める額を計上しております。
(10）偶発損失引当金の計上基準
偶発損失引当金は、銀行業を営む一部の連結子会社において、信用保証協会の責任共有制度に係る信用保証協会への負担金の支払いに備えるため、将来発生する可能性のある負担金支払見積額を計上しております。
(11）退職給付に係る会計処理の方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については給付算
定式基準によっております。また、過去勤務費用及び数理計算上の差異の費用処理方法は次のとおりであります。
過去勤務費用：その発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（10年又は11年）による定額法により費用処理

数理計算上の差異：各連結会計年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（10年又は11年）による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理
なお、一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
(12）受取保証料（役務取引等収益）の計上基準
クレジットカード業を営む連結子会社における受取保証料（役務取引等収益）については、当連結会計年度末における被保証債務残高が全額期限前弁済されると仮定した場合に返戻を要する保証料額（契約に基づく金額）を、受取保証料の総額から除いた額を収益として計上する方法を採用しております。
(13）外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
銀行業を営む連結子会社の外貨建資産・負債は、連結決算日の為替相場による円換算額を付しております。
その他の連結子会社の外貨建資産・負債はありません。

- 96 -

(14）重要なヘッジ会計の方法（イ）金利リスク・ヘッジ
銀行業を営む一部の連結子会社の金融資産・負債から生じる金利リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号 平成14年２月13日。以下、「業種別監査委員会報告第24号」という。）に規定する繰延ヘッジによっております。ヘッジ有効性評価の方法については、相場変動を相殺するヘッジについて、ヘッジ対象となる預金・貸出金等とヘッジ手段である金利スワップ取引等を一定の（残存）期間毎にグルーピングのうえ特定し評価しております。また、キャッシュ・フローを固定するヘッジについては、ヘッジ対象とヘッジ手段の金利変動要素の相関関係の検証により有効性の評価をしております。
また、銀行業を営む一部の連結子会社の金融資産・負債から生じる金利リスクに対するヘッジ会計の方法は、一部の資産・負債に金利スワップ取引の特例処理を行っております。
（ロ）為替変動リスク・ヘッジ
銀行業を営む連結子会社の外貨建金融資産・負債から生じる為替変動リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別監査委員会報
告第25号 平成14年７月29日。以下、「業種別監査委員会報告第25号」という。）に規定する繰延ヘッジによっております。ヘッジ有効性評価の方法については、外貨建金銭債権債務等の為替変動リスクを減殺する目的で行う通貨ス
ワップ取引及び為替スワップ取引等をヘッジ手段とし、ヘッジ対象である外貨建金銭債権債務等に見合うヘッジ手段の外貨ポジション相当額が存在することを確認することによりヘッジの有効性を評価しております。
その他の連結子会社は、ヘッジ会計を適用しておりません。
(15）のれんの償却方法及び償却期間５年間の均等償却を行っております。
(16）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲は、連結貸借対照表上の「現金預け金」のうち現金及び日本銀行への預け金であります。
(17）消費税等の会計処理
当社及び国内連結子会社の消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
（会計方針の変更）（「企業結合に関する会計基準」等の適用）「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成25年９月13日）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号 平成25年９月13日）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号 平成25年９月13日）等を当連結会計年度から適用し、当期純利益等の表示の変更及び少数株主持分から非支配株主持分への表示の変更を行っております。当該表示の変更を反映させるため、前連結会計年度については、連結財務諸表の組替えを行っております。

（会計上の見積りの変更と区別することが困難な会計方針の変更）
当社の連結子会社である株式会社きらやか銀行における建物及びその他の有形固定資産（リース資産を除く）の減
価償却の方法は、従来、主として定率法を採用しておりましたが、当連結会計年度より定額法へ変更しております。
株式会社きらやか銀行は、第４次中期経営計画において、当連結会計年度以降、基幹系システム更改を中心とした事務機器等の大規模な更新投資が見込まれるため、投資案件について投資形態のあり方等も含めて総合的に検討を行いました。
これらの検討を契機に有形固定資産の減価償却方法を見直したところ、株式会社きらやか銀行の事務機器等及び営業用店舗等は長期安定的に使用され、その使用価値は存続期間を通じて概ね一定であるため、使用実態に合わせて減価償却方法を定額法へ変更することが、経営の実態をより適切に反映するものと判断いたしました。
この変更により、従来の方法によった場合に比べて、当連結会計年度の経常利益及び税金等調整前当期純利益はそれぞれ302百万円増加しております。

- 97 -

（未適用の会計基準等）「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号(1）概要

平成28年３月28日）

本適用指針は、主に日本公認会計士協会 監査委員会報告第66号「繰延税金資産の回収可能性の判断に関する監査上の取扱い」において定められている繰延税金資産の回収可能性に関する指針について基本的にその内容を引き継いだ上で、一部見直しが行われたものです。
(2）適用予定日
当社は、当該適用指針を平成28年４月１日に開始する連結会計年度の期首から適用する予定であります。
(3）当該会計基準等の適用による影響
当該適用指針の適用による影響は、評価中であります。

- 98 -

（連結貸借対照表関係）※１．非連結子会社及び関連会社の株式又は出資金の総額
前連結会計年度（平成27年３月31日）

当連結会計年度（平成28年３月31日）

114百万円

117百万円

株式※２．貸出金のうち破綻先債権額及び延滞債権額は次のとおりであります。
前連結会計年度（平成27年３月31日）
破綻先債権額
延滞債権額

当連結会計年度（平成28年３月31日）

713百万円

2,308百万円

44,149百万円

41,650百万円

なお、破綻先債権とは、元本又は利息の支払の遅延が相当期間継続していることその他の事由により元本又は利息の取立て又は弁済の見込みがないものとして未収利息を計上しなかった貸出金（貸倒償却を行った部分を除く。以
下、「未収利息不計上貸出金」という。）のうち、法人税法施行令（昭和40年政令第97号）第96条第１項第３号イからホまでに掲げる事由又は同項第４号に規定する事由が生じている貸出金であります。
また、延滞債権とは、未収利息不計上貸出金であって、破綻先債権及び債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として利息の支払を猶予した貸出金以外の貸出金であります。
※３．貸出金のうち３カ月以上延滞債権額は次のとおりであります。
前連結会計年度（平成27年３月31日）

当連結会計年度（平成28年３月31日）

－百万円

－百万円

３カ月以上延滞債権額

なお、３カ月以上延滞債権とは、元本又は利息の支払が、約定支払日の翌日から３月以上遅延している貸出金で破綻先債権及び延滞債権に該当しないものであります。
※４．貸出金のうち貸出条件緩和債権額は次のとおりであります。

貸出条件緩和債権額

前連結会計年度（平成27年３月31日）

当連結会計年度（平成28年３月31日）

4,435百万円

4,715百万円

なお、貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として、金利の減免、利息の支払猶予、元本の返済猶予、債権放棄その他の債務者に有利となる取決めを行った貸出金で破綻先債権、延滞債権及び３カ
月以上延滞債権に該当しないものであります。
※５．破綻先債権額、延滞債権額、３カ月以上延滞債権額及び貸出条件緩和債権額の合計額は次のとおりであります。

合計額

前連結会計年度（平成27年３月31日）

当連結会計年度（平成28年３月31日）

49,298百万円

48,675百万円

なお、上記２．から５．に掲げた債権額は、貸倒引当金控除前の金額であります。

- 99 -

※６．手形割引は、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会
業種別監査委員会報告第24号 平成14年２月13日）に基づき金融取引として処理しております。これにより受け入れ
た商業手形及び買入外国為替等は、売却又は（再）担保という方法で自由に処分できる権利を有しておりますが、その額面金額は次のとおりであります。
前連結会計年度（平成27年３月31日）

当連結会計年度（平成28年３月31日）

10,300百万円

9,774百万円※７．担保に供している資産は次のとおりであります。
前連結会計年度（平成27年３月31日）

当連結会計年度（平成28年３月31日）

7百万円
73,004 〃

8百万円
83,596 〃

担保に供している資産
現金預け金
有価証券
その他資産

1 〃

計

73,012〃

1 〃
83,605〃

担保資産に対応する債務
預金
借用金2,264 〃
28,900 〃1,557 〃
36,500 〃上記のほか、為替決済、共同システム及び金融派生商品取引等の担保として、次のものを差し入れております。
前連結会計年度（平成27年３月31日）

当連結会計年度（平成28年３月31日）

49,223百万円

32,895百万円

有価証券

また、その他資産には、敷金保証金が含まれておりますが、その金額は次のとおりであります。
前連結会計年度（平成27年３月31日）

当連結会計年度（平成28年３月31日）

645百万円

660百万円

敷金保証金※８．当座貸越契約及び貸付金に係るコミットメントライン契約は、顧客からの融資実行の申し出を受けた場合に、契約上規定された条件について違反がない限り、一定の限度額まで資金を貸付けることを約する契約であります。これらの契約に係る融資未実行残高は次のとおりであります。
前連結会計年度（平成27年３月31日）

当連結会計年度（平成28年３月31日）

265,193百万円
265,193百万円

270,403百万円
270,403百万円

融資未実行残高
うち原契約期間が１年以内のもの（又は任意の時期に無条件で取消可能なもの）

なお、これらの契約の多くは、融資実行されずに終了するものであるため、融資未実行残高そのものが必ずしも連結子会社の将来のキャッシュ・フローに影響を与えるものではありません。これらの契約の多くには、金融情勢の変化、債権の保全及びその他相当の事由があるときは、連結子会社が実行申し込みを受けた融資の拒絶又は契約極度額の減額をすることができる旨の条項が付けられております。また、契約時において必要に応じて不動産・有価証券等の担保を徴求するほか、契約後も定期的に予め定めている社内手続に基づき顧客の業況等を把握し、必要に応じて契約の見直し、与信保全上の措置等を講じております。

- 100 -

※９．土地の再評価に関する法律（平成10年３月31日公布法律第34号）に基づき、株式会社きらやか銀行の事業用の土地の再評価を行い、評価差額については、当該評価差額に係る税金相当額を「再評価に係る繰延税金負債」として負債の部に計上し、これを控除した金額を「土地再評価差額金」として純資産の部に計上しております。
再評価を行った年月日
平成11年３月31日
同法律第３条第３項に定める再評価の方法
土地の再評価に関する法律施行令（平成10年３月31日公布政令第119号）第２条第１号に定める地価公示法の規定により公示された価格、第２条第３号に定める土地課税台帳及び第４号に定める地価税の課税価格の計算の基礎となる土地の価額を算定するために国税庁長官が定めて公表した方法に基づいて、奥行価格補正、側方路線影響加算等合理的な調整を行って算出。
同法律第10条に定める再評価を行った事業用の土地の期末における時価の合計額と当該事業用の土地の再評価後の帳簿価額の合計額との差額
前連結会計年度（平成27年３月31日）

当連結会計年度（平成28年３月31日）

5,426百万円

5,243百万円※10．有形固定資産の減価償却累計額

減価償却累計額

前連結会計年度（平成27年３月31日）

当連結会計年度（平成28年３月31日）

25,497百万円

26,443百万円

前連結会計年度（平成27年３月31日）

当連結会計年度（平成28年３月31日）

1,975百万円

1,970百万円(－百万円)(0百万円)※11．有形固定資産の圧縮記帳額

圧縮記帳額（当該連結会計年度の圧縮記帳額）※12．借用金には、他の債務よりも債務の履行が後順位である旨の特約が付された劣後特約付借入金が含まれております。

劣後特約付借入金

前連結会計年度（平成27年３月31日）

当連結会計年度（平成28年３月31日）

300百万円－百万円

前連結会計年度（平成27年３月31日）

当連結会計年度（平成28年３月31日）

5,800百万円－百万円※13．社債は、劣後特約付社債であります。

劣後特約付社債※14．「有価証券」中の社債のうち、有価証券の私募（金融商品取引法第２条第３項）による社債に対する保証債務の額
前連結会計年度（平成27年３月31日）

当連結会計年度（平成28年３月31日）

11,955百万円

12,907百万円- 101 -

（連結損益計算書関係）※１．その他の経常費用には、次のものを含んでおります。
（自至前連結会計年度
平成26年４月１日
平成27年３月31日）

貸出金償却
株式等売却損454百万円
33百万円（自至当連結会計年度
平成27年４月１日
平成28年３月31日）
285百万円
6百万円※２．当連結会計年度に計上した持分変動利益は、持分法適用関連会社の株式譲渡に伴うものであります。
※３．減損損失前連結会計年度及び当連結会計年度において、当社グループが保有する以下の資産について使用目的を変更すること及び使用を中止又は中止を予定したこと等に伴い投資額の回収が見込めなくなったことから、減損損失を計上しております。
資産のグルーピングは、営業用店舗については、それぞれを収益管理上の区分ごとにグルーピングし、最小単位としております。また、遊休資産及び使用中止予定資産は、各資産を最小単位としております。本部等については独立したキャッシュ・フローを生み出さないことから共用資産としております。
なお、前連結会計年度及び当連結会計年度の減損損失の測定に使用した回収可能額は正味売却価額であります。正
味売却価額は、不動産鑑定評価書、地価公示法により公示された価格及び資産の減価償却計算に用いている税法規定に基づく残存価額等に基づき算定した金額であります。
前連結会計年度（自平成26年４月１日

至

平成27年３月31日）（単位：百万円）

用途

種類

場所

金額

営業用店舗

土地

宮城県

3

営業用店舗

建物

宮城県

1

営業用店舗

その他

宮城県

4

遊休予定

土地

宮城県

1

遊休

土地

山形県

5

遊休

建物

山形県

2

遊休

その他

山形県

3

合計
当連結会計年度（自平成27年４月１日

至23
平成28年３月31日）（単位：百万円）

用途

種類

場所

金額

遊休予定

土地

宮城県

19

遊休予定

建物

宮城県

20

遊休予定

その他

宮城県

0

営業用店舗

土地

山形県

8

営業用店舗

建物

山形県

9

営業用店舗

その他

山形県

1

遊休

土地

山形県

173

遊休

建物

山形県

10

遊休

建物

埼玉県

4

遊休

その他

山形県

0

合計

248

- 102 -

（連結包括利益計算書関係）※１．その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（単位：百万円）（自至前連結会計年度
平成26年４月１日
平成27年３月31日）（自至当連結会計年度
平成27年４月１日
平成28年３月31日）

その他有価証券評価差額金
当期発生額
組替調整額

13,153△4,342△2,838△4,1508,810△6,988

税効果調整前△2,560

2,348

6,250

△4,639

－
－

－
－

税効果額

－
185

－
87

土地再評価差額金18587

退職給付に係る調整額
当期発生額

605

△1,886712238

税効果調整前1,317△1,648

税効果額

△483

494

833

△1,153

7,268△5,706

税効果額
その他有価証券評価差額金
土地再評価差額金
当期発生額
組替調整額
税効果調整前組替調整額退職給付に係る調整額
その他の包括利益合計- 103 -

（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項（単位：千株）
当連結会計年度期
首株式数

当連結会計年度増
加株式数

当連結会計年度減
少株式数

当連結会計年度末
株式数

普通株式

178,867－－

178,867

Ｂ種優先株式

130,000－－

130,000

Ｃ種優先株式

100,000－－

100,000

Ｄ種優先株式50,000－－50,000458,867－－

458,867

3

2

－

5

3

2

－

5

摘要

発行済株式

合計
自己株式
普通株式
合計

（注）増加株式数は単元未満株式の買取請求によるものであります。

２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。

- 104 -

（注）

３．配当に関する事項(1）当連結会計年度中の配当金支払額
株式の種類

配当金の総額（百万円）

１株当たり配当
額（円）

普通株式

357

平成26年６月24日

Ｂ種優先株式

定時株主総会（決議）

平成26年11月11日
取締役会

基準日

効力発生日

2.00

平成26年３月31日

平成26年６月25日

30

0.23

平成26年３月31日

平成26年６月25日

Ｃ種優先株式151

1.51

平成26年３月31日

平成26年６月25日

Ｄ種優先株式

100.20

平成26年３月31日

平成26年６月25日

普通株式

447

2.50

平成26年９月30日

平成26年12月５日

Ｂ種優先株式

220.17

平成26年９月30日

平成26年12月５日

Ｃ種優先株式147

1.47

平成26年９月30日

平成26年12月５日

Ｄ種優先株式

70.15

平成26年９月30日

平成26年12月５日(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が当連結会計年度の末日後となるもの
（決議）

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

配当の原資

１株当たり配
当額（円）

普通株式

447

利益剰余金

基準日

効力発生日

2.50

平成27年３月31日

平成27年６月25日

平成27年６月24日 Ｂ種優先株式
定時株主総会Ｃ種優先株式

22

利益剰余金

0.17

平成27年３月31日

平成27年６月25日

147

利益剰余金

1.47

平成27年３月31日

平成27年６月25日

Ｄ種優先株式

7

利益剰余金

0.15

平成27年３月31日

平成27年６月25日- 105 -

当連結会計年度（自平成27年４月１日

至

平成28年３月31日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項（単位：千株）
当連結会計年度期
首株式数

当連結会計年度増
加株式数

当連結会計年度減
少株式数

当連結会計年度末
株式数

普通株式

178,867－－

178,867

Ｂ種優先株式

130,000－－

130,000

Ｃ種優先株式

100,000－－

100,000

Ｄ種優先株式50,000－－50,000458,867－－

458,867

5

1

0

6

5

1

0

6

摘要

発行済株式

合計
自己株式
普通株式
合計

（注）単元未満株式の買取による増加及び売渡による減少であります。

２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。

- 106 -

（注）

３．配当に関する事項(1）当連結会計年度中の配当金支払額
株式の種類

配当金の総額（百万円）

１株当たり配当
額（円）

普通株式

447

平成27年６月24日

Ｂ種優先株式

定時株主総会（決議）

平成27年11月13日
取締役会

基準日

効力発生日

2.50

平成27年３月31日

平成27年６月25日

22

0.17

平成27年３月31日

平成27年６月25日

Ｃ種優先株式147

1.47

平成27年３月31日

平成27年６月25日

Ｄ種優先株式

70.15

平成27年３月31日

平成27年６月25日

普通株式

447

2.50

平成27年９月30日

平成27年12月４日

Ｂ種優先株式

220.17

平成27年９月30日

平成27年12月４日

Ｃ種優先株式

1431.43

平成27年９月30日

平成27年12月４日

Ｄ種優先株式

70.15

平成27年９月30日

平成27年12月４日(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が当連結会計年度の末日後となるもの
（決議）

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

配当の原資

１株当たり配
当額（円）

普通株式

447

利益剰余金

基準日

効力発生日

2.50

平成28年３月31日

平成28年６月22日

平成28年６月21日 Ｂ種優先株式
定時株主総会Ｃ種優先株式

22

利益剰余金

0.17

平成28年３月31日

平成28年６月22日

143

利益剰余金

1.43

平成28年３月31日

平成28年６月22日

Ｄ種優先株式

7

利益剰余金

0.15

平成28年３月31日

平成28年６月22日（連結キャッシュ・フロー計算書関係）※１．現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係（自至
現金預け金勘定
定期預け金

前連結会計年度
平成26年４月１日
平成27年３月31日）
159,638百万円
△0 〃

（自
至

当連結会計年度
平成27年４月１日
平成28年３月31日）
130,612百万円△1 〃その他の預け金△1,175 〃△1,953 〃

現金及び現金同等物

158,462 〃

128,657 〃- 107 -（リース取引関係）
１．ファイナンス・リース取引重要性に乏しいので記載は省略しております。
２．オペレーティング・リース取引重要性に乏しいので記載は省略しております。

- 108 -

（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項(1）金融商品に対する取組方針
当社グループは、預金業務、貸出業務等の銀行業務を中心に、クレジットカード業務などの金融サービスに係る事業を行っております。主としてお客様から預金等を受け入れ、貸出金や有価証券等による資金運用を行っております。
また、金利変動等を伴う金融資産及び金融負債を有していることから、金利変動等による不利な影響が生じないよ
うに、資産及び負債の総合的管理（ＡＬＭ）を行っており、その一環として、デリバティブ取引も行っております。
(2）金融商品の内容及びそのリスク
当社グループが保有する金融資産は、主に国内の法人・個人及び地方公共団体等に対する貸出金であり、貸出先の契約不履行によってもたらされる信用リスクに晒されております。
また、有価証券は、主に株式、債券、投資信託及び組合出資金であり、売買目的、満期保有目的、純投資目的及び政策投資目的で保有しております。これらは、それぞれ発行体の信用リスク及び金利リスク、価格変動リスク、為替リスクに晒されております。
社債は、一定の環境の下で市場を利用できなくなる場合など、支払期日にその支払いを実行できなくなる流動性リ
スクに晒されております。
デリバティブ取引は、主にヘッジを目的として、金利関連取引（金利スワップ取引）及び通貨関連取引（為替予約）を利用しております。これらのデリバティブ取引は、市場の変動により損失を被る市場リスク、取引先の契約不履行により損失を被る信用リスクを内包しております。
(3）金融商品に係るリスク管理体制① 信用リスクの管理
当社グループでは、信用リスク管理に関する諸規程・基準に従い、個別案件の与信審査、個別債務者の信用格付、貸出資産の自己査定、事業再生支援への取組み、問題債権の管理など、適切な信用リスクの管理を行っております。
与信ポートフォリオについては、業種集中度合や大口集中度合等のモニタリングを行い、集中リスクを排除した
ポートフォリオ構築を図っております。
これらの信用リスク管理は、各営業店のほか与信管理部門により行われ、また、定期的にグループリスク管理委
員会等に報告しております。さらに、信用リスク管理の状況については監査担当部門が監査しております。
②

市場リスクの管理
当社グループでは、市場リスク管理に関する諸規程・基準に従い、市場取引執行部門であるフロントオフィス、
市場取引事務部門であるバックオフィス、及び市場リスク管理部門であるミドルオフィスの３部門による相互牽制体制とし、市場リスクの評価、モニタリング及びコントロールを行い、適切な市場リスクの管理を行っております。
市場リスク管理部門は、計量可能な市場リスクについて市場リスク量を計測するとともに、市場リスク量を適切にコントロールするため、保有限度枠や損失限度枠等を設定し、遵守状況をモニタリングし、月次でグループリス
ク管理委員会等に報告しております。
また、ストレス・テストやシミュレーション分析を行い、金利・株・為替市場が大きく変動した場合に、市場リ
スク量や損益に与える影響等を試算し、グループリスク管理委員会等において、市場リスク量が自己資本の状況に対して許容できる状況に収まっていることを確認しております。
当社グループにおいて、市場リスクの影響をうける主たる金融商品は、「預け金」、「有価証券」、「貸出金」、「預金」、「借用金」、「デリバティブ取引」です。
当社グループでは、これら金融資産、金融負債についてVaR（観測期間は１年、保有期間は政策投資以外の上場
株式、国債、地方債、社債、投資信託は２ヶ月、外国証券・預金・貸出金・政策投資株式・金利スワップ・その他
金利感応性を有する資産・負債は６ヶ月、信頼区間は99％、分散・共分散法）を用いて市場リスク量として、把握・管理しております。
当社グループの市場リスク量は、連結子会社である株式会社きらやか銀行及び株式会社仙台銀行の市場リスク量を合算した値として管理しており、平成28年３月31日において、当該リスク量の大きさは16,764百万円（前連結会
計年度末は11,852百万円）になります。
なお、有価証券のVaRについて、市場リスク量の計測モデルの正確性を検証するため、モデルが計測したVaRと実際の損益変動額を比較するバックテストを子銀行毎に実施しており、使用する計測モデルは十分な精度で市場リスクを捕捉しているものと考えております。

- 109 -

ただし、VaRは過去の相場変動をベースに統計的に算出した一定の発生確率での市場リスク量を算出しているため、通常では考えられないほど市場環境が激変する状況下におけるリスクは捕捉できない場合があります。
③

資金調達に係る流動性リスクの管理
当社グループでは、流動性リスク管理に関する諸規程・基準に従い、流動性リスク管理部門が、マーケット環境の把握、資金の運用調達状況の分析等により、日々の適切かつ安定的な資金繰り管理を実施しております。
短期間で資金化できる資産を流動性準備として一定水準以上保有することなど日々資金繰り管理や資金調達の状況を監視し、その監視状況をグループリスク管理委員会等に報告する体制としております。

(4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額は、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められる非上場株式等は、次表には含めておりません（（注２）参照）。
前連結会計年度（平成27年３月31日）（単位：百万円）
連結貸借対照表計上額(1）現金預け金

時価

差額

159,638

159,638－

満期保有目的の債券

21,342

22,3961,054

その他有価証券729,948

729,948－

1,587,603

1,595,635

8,032

資産計

2,498,532

2,507,618

9,086

(1）預金

2,121,536

2,121,808

272

237,199

237,153△45

2,358,735

2,358,962226(2）有価証券(3）貸出金
貸倒引当金（※１）(2）譲渡性預金
負債計

1,600,381△12,778（※１）貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
（※２）連結貸借対照表計上額の重要性が乏しい科目については、記載を省略しております。

- 110 -

当連結会計年度（平成28年３月31日）（単位：百万円）
連結貸借対照表計上額(1）現金預け金

時価

差額

130,612130,612－

満期保有目的の債券

14,337

14,974637

その他有価証券666,820

666,820－

1,665,516

1,681,727

16,211

資産計

2,477,287

2,494,135

16,848(1）預金

2,178,225

2,178,375

150

158,275

158,206△68

2,336,500

2,336,58282(2）有価証券(3）貸出金
貸倒引当金（※１）(2）譲渡性預金
負債計

1,678,923△13,407（※１）貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
（※２）連結貸借対照表計上額の重要性が乏しい科目については、記載を省略しております。
（注１）金融商品の時価の算定方法
資 産(1）現金預け金
満期のない預け金については、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
満期のある預け金についても、約定期間が短期間（１年以内）であり、時価は帳簿価額と近似していることから、
当該帳簿価額を時価としております。
(2）有価証券
株式は取引所の価格、債券は取引所の価格又は取引金融機関及び情報ベンダーから提示された価格を時価としております。投資信託は、公表されている基準価格及び取引金融機関等から提示された価格を時価としております。
自行保証付私募債は実質貸出金と同様とみなせるため、内部格付及び期間に基づく区分ごとに元利金の合計額を同様の新規発行を行った場合に想定される利率で割り引いて時価を算定しております。
なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「（有価証券関係）」に記載しております。
(3）貸出金
貸出金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映するため、貸出先の信用状態が実行後大きく異なっていない限り、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
固定金利によるものは、貸出金の種類及び内部格付、期間に基づく区分ごとに、元利金の合計額を同様の新規貸出を行った場合に想定される利率で割り引いて時価を算定しております。なお、約定期間が短期間（１年以内）のものは、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
デリバティブの要素が含まれている貸出金及び住宅ローン債権は、取引金融機関及び情報ベンダーから提示された価格を時価としております。
また、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等については、見積将来キャッシュ・フロー又は担保及び保証による回収可能見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は連結決算日における連結貸借対照表上の債権等計上額から貸倒引当金計上額を控除した金額に近似しており、当該価額を時価としております。
貸出金のうち、当該貸出を担保資産の範囲内に限るなどの特性により、返済期限を設けていないものについては、返済見込み期間及び金利条件等から、時価は帳簿価額に近似しているものと想定されるため、帳簿価額を時価としております。

- 111 -

負債(1）預金、及び(2）譲渡性預金
要求払預金については、連結決算日に要求された場合の支払額（帳簿価額）を時価とみなしております。
また、定期預金、定期積金及び譲渡性預金の時価は、一定の期間ごとに区分して将来のキャッシュ・フローを割り引いて現在価値を算定しております。その割引率は、新規に預金を受け入れる際に使用する利率を用いております。
（注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融商
品の時価情報の「資産(2）その他有価証券」には含まれておりません。
（単位：百万円）
区分

前連結会計年度（平成27年３月31日）

非上場株式（※１）（※２）
合計

当連結会計年度（平成28年３月31日）
1,449

1,455

1,449

1,455

（※１）非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから時価開示の対象とはしておりません。
（※２）前連結会計年度において、非上場株式について２百万円減損処理を行っております。
当連結会計年度において、非上場株式について１百万円減損処理を行っております。

- 112 -

（注３）金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（平成27年３月31日）（単位：百万円）
１年以内

１年超
３年以内

３年超
５年以内

５年超
７年以内

７年超
10年以内

10年超

預け金

120,499

－

－

－

－

－

有価証券

86,020164,884

205,598

119,381

90,60535,219

2,220

620

850

5,000

－

13,000

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

社債

1,220

620

850

－

－

－

その他

1,000

－

－

5,000

－

13,00083,800164,264

204,748

114,381

90,60522,21922,233

83,90070,00055,800

7,000

8,000

地方債

11,815

14,98145,125

11,427

4,354

412

社債

38,77352,87065,16742,722

47,5691,000

その他

10,97812,51324,455

4,431

31,681

12,807357,874

306,389

239,387

157,386

161,729

377,613564,394471,273444,986

276,768

252,335

412,833

満期保有目的の債券
うち国債
地方債

その他有価証券のうち満期
があるもの
うち国債

貸出金
合計

当連結会計年度（平成28年３月31日）（単位：百万円）
１年以内

１年超
３年以内

３年超
５年以内

５年超
７年以内

７年超
10年以内

10年超

預け金

91,843

－

－

－

－

－

有価証券

109,748

147,954205,214104,753

46,00818,198

310

1,230

5,410

－

－

7,000

－

－

－

－

－

－

地方債

－

－

－

－

－

－

社債

310

1,230

410

－

－

－

その他

－

－

5,000

－

－

7,000

109,438

146,724

199,804

104,753

46,008

11,19870,50055,90052,50036,800

4,500

1,000

地方債

10,33821,966

33,831

10,067

375

353

社債

23,11557,736

78,68952,694

5,830

－

その他

5,484

11,121

34,783

5,191

35,302

9,844

398,387

306,924

239,188

153,553

161,212419,655

599,980

454,879

444,403258,307207,220

437,853

満期保有目的の債券
うち国債

その他有価証券のうち満期
があるもの
うち国債

貸出金
合計

- 113 -

（注４）預金及び譲渡性預金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（平成27年３月31日）（単位：百万円）
１年以内

１年超
３年以内

３年超
５年以内

５年超
７年以内

７年超
10年以内

10年超

預金（※）

1,923,423

159,562

38,550

－

－

－

譲渡性預金

237,199

－

－

－

－

－

2,160,622

159,562

38,550

－

－

－

合計

（※）預金のうち、要求払預金については、「１年以内」に含めて開示しております。
当連結会計年度（平成28年３月31日）（単位：百万円）
１年以内

１年超
３年以内

３年超
５年以内

５年超
７年以内

７年超
10年以内

10年超

預金（※）

1,976,641

170,788

30,794

－

－

－

譲渡性預金

158,275

－

－

－

－

－

2,134,917

170,788

30,794

－

－

－

合計

（※）預金のうち、要求払預金については、「１年以内」に含めて開示しております。

- 114 -

（有価証券関係）※１．連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「商品有価証券」が含まれております。
※２．「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
１．売買目的有価証券（単位：百万円）
前連結会計年度（平成27年３月31日）
連結会計年度の損益に含まれた評価差額

当連結会計年度（平成28年３月31日）
0

0

２．満期保有目的の債券
前連結会計年度（平成27年３月31日）
種類

時価が連結貸借対照表計
上額を超えるもの

連結貸借対照表計上額（百万円）

上額を超えないもの

差額（百万円）

国債

－

－

－

地方債

－

－

－

社債

2,189

2,193

4

その他

10,653

11,793

1,140

12,842

13,987

1,144

国債

－

－

－

地方債

－

－

－

社債

500

494

△5

その他

8,000

7,914

△85

8,500

8,409

△90

21,342

22,3961,054

小計

時価が連結貸借対照表計

時価（百万円）

小計
合計
当連結会計年度（平成28年３月31日）
種類

時価が連結貸借対照表計
上額を超えるもの

連結貸借対照表計上額（百万円）

差額（百万円）

国債

－

－

－

地方債

－

－

－

社債

1,250

1,253

3

その他

12,387

13,031644

13,637

14,285

647

国債

－

－

－

地方債

－

－

－

社債

700

689

△10

その他

－

－

－

700

689

△10

14,337

14,974637

小計

時価が連結貸借対照表計
上額を超えないもの

時価（百万円）小計
合計- 115 -

３．その他有価証券
前連結会計年度（平成27年３月31日）
種類

連結貸借対照表計上
取得原価（百万円）
額（百万円）

差額（百万円）

株式13,243

6,332

6,910

債券

572,936566,779

6,157

国債

254,686

252,116

2,570

地方債

80,29879,518780

社債

237,950

235,144

2,805

その他

91,88587,954

3,930

678,064

661,066

16,998

株式

969

1,187

△217

債券

22,812

22,873

△60

－

－

－

地方債

9,416

9,436

△19

社債

13,395

13,437△41

その他

28,10029,126△1,02551,88353,186△1,303729,948714,253

15,694

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

小計

国債
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

小計
合計
当連結会計年度（平成28年３月31日）
種類

連結貸借対照表計上
取得原価（百万円）
額（百万円）

差額（百万円）

株式

9,501

5,964

3,537

債券

527,601

518,602

8,998

国債

228,418

224,548

3,869

地方債

77,99776,965

1,032

社債

221,185

217,089

4,096

その他

64,72063,083

1,636

601,823587,651

14,172

株式

1,033

1,357

△324

債券

2,377

2,395

△17

国債

515

521

△5

地方債

582

582

△0

社債

1,279

1,291

△12

その他

61,58566,710△5,12464,99770,463△5,466

666,820

658,1148,705

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

小計

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

小計
合計- 116 -

４．当連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券
前連結会計年度（自 平成26年４月１日
該当事項はありません。

至平成27年３月31日）

当連結会計年度（自至平成28年３月31日）

５．当連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度（自 平成26年４月１日 至

平成27年３月31日）

平成27年４月１日

該当事項はありません。

種類

売却額（百万円）

売却益の合計額（百万円）

売却損の合計額（百万円）

株式

2,404

628

33

債券

127,517

1,535

52

国債

31,369

236

50

地方債

21,067325

0

社債

75,080

973

1

その他

1,497

4

0

131,4192,16885

売却益の合計額（百万円）

売却損の合計額（百万円）

合計
当連結会計年度（自平成27年４月１日

種類至

平成28年３月31日）

売却額（百万円）

株式

2,271

1,331

6

債券

49,827886

049,474

886

－

地方債

－

－

－

社債

352

0

0

その他

186

－

14

52,284

2,217

21

国債

合計
６．保有目的を変更した有価証券
前連結会計年度（自 平成26年４月１日
該当事項はありません。

至平成27年３月31日）

当連結会計年度（自至平成28年３月31日）

平成27年４月１日

該当事項はありません。

- 117 -

７．減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券（時価を把握することが極めて困難なものを除く）のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当連結会計年度の損失として処理（以下、「減損処理」という。）しております。
前連結会計年度における減損処理額はありません。
当連結会計年度における減損処理額はありません。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、主として資産の自己査定基準において、有価証券の発行
会社の区分ごとに次のとおり定めております。
破綻先・実質破綻先・破綻懸念先

時価が取得原価に比べ下落

要注意先

時価が取得原価に比べ30％以上下落
時価が取得原価に比べ50％以上下落、または、時価が取得原価に比べ30％以上

正常先
破綻先

50％未満下落したもので市場価格が一定水準以下で推移等：破産、特別清算、会社更生、民事再生、手形交換所における取引停止処分等、法的・形式的に経営破綻の事実が発生している発行会社
実質破綻先：実質的に経営破綻に陥っている発行会社
破綻懸念先：今後、経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる発行会社
要注意先 ：今後の管理に注意を要する発行会社
正常先：上記破綻先、実質破綻先、破綻懸念先及び要注意先以外の発行会社（金銭の信託関係）
１．運用目的の金銭の信託
前連結会計年度（平成27年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（平成28年３月31日）
該当事項はありません。
２．満期保有目的の金銭の信託
前連結会計年度（平成27年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（平成28年３月31日）
該当事項はありません。
３．その他の金銭の信託（運用目的及び満期保有目的以外）
前連結会計年度（平成27年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（平成28年３月31日）
該当事項はありません。

- 118 -

（その他有価証券評価差額金）
連結貸借対照表に計上されているその他有価証券評価差額金の内訳は、次のとおりであります。
前連結会計年度（平成27年３月31日）
金額（百万円）
評価差額

15,694

その他有価証券15,694

その他の金銭の信託－（＋）繰延税金資産（又は（△）繰延税金負債）△4,923

その他有価証券評価差額金（持分相当額調整前）

10,770（△）非支配株主持分相当額△140（＋）持分法適用会社が所有するその他有価証券に係る評価差額金のうち－親会社持分相当額
その他有価証券評価差額金

10,630

当連結会計年度（平成28年３月31日）
金額（百万円）
評価差額

8,705

その他有価証券

8,705

その他の金銭の信託－（＋）繰延税金資産（又は（△）繰延税金負債）△2,574

その他有価証券評価差額金（持分相当額調整前）

6,131（△）非支配株主持分相当額△77（＋）持分法適用会社が所有するその他有価証券に係る評価差額金のうち親会社持分相当額
その他有価証券評価差額金

－
6,053

- 119 -

（デリバティブ取引関係）
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。な
お、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1）金利関連取引
前連結会計年度（平成27年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（平成28年３月31日）
該当事項はありません。
(2）通貨関連取引
前連結会計年度（平成27年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（平成28年３月31日）
該当事項はありません。
(3）株式関連取引
前連結会計年度（平成27年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（平成28年３月31日）
該当事項はありません。
(4）債券関連取引
前連結会計年度（平成27年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（平成28年３月31日）
該当事項はありません。
(5）商品関連取引
前連結会計年度（平成27年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（平成28年３月31日）
該当事項はありません。
(6）クレジット・デリバティブ取引
前連結会計年度（平成27年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（平成28年３月31日）
該当事項はありません。

- 120 -

２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法別の連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1）金利関連取引
前連結会計年度（平成27年３月31日）
ヘッジ会計の方法

種類
金利スワップ

金利スワップの特例
処理

契約額等
（百万円）

契約額等のうち１年超のもの
（百万円）

時価
（百万円）

貸出金

受取固定・支払変動－－

受取変動・支払固定

9,219

4,199

合計
（注）

主なヘッジ対象

――――

――――

（注）

――――

金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている貸出金と一体として処理されているため、その時価は「（金融商品関係）」の当該貸出金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度（平成28年３月31日）

ヘッジ会計の方法

種類
金利スワップ

金利スワップの特例
処理

契約額等
（百万円）

契約額等のうち１年超のもの
（百万円）

時価
（百万円）

貸出金

受取固定・支払変動－－

受取変動・支払固定

3,885

－

合計
（注）

主なヘッジ対象

――――

――――

（注）

――――

金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている貸出金と一体として処理されているため、その時価は「（金融商品関係）」の当該貸出金の時価に含めて記載しております。

(2）通貨関連取引
前連結会計年度（平成27年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（平成28年３月31日）
該当事項はありません。
(3）株式関連取引
前連結会計年度（平成27年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（平成28年３月31日）
該当事項はありません。
(4）債券関連取引
前連結会計年度（平成27年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（平成28年３月31日）
該当事項はありません。

- 121 -

（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
株式会社きらやか銀行は、確定給付型の制度として、企業年金基金制度及び退職一時金制度を設けております。なお、平成19年10月１日に、殖産銀行厚生年金基金と山形しあわせ銀行企業年金基金を統合し、新規にきらやか銀行企業年金基金を設立しております。
また、平成26年１月１日に、退職給付制度の一部について確定拠出年金制度への移行及び給付利率が市場金利に適応して変動するキャッシュバランス類似型の導入等を致しました。
株式会社仙台銀行は、確定給付型の制度として、確定給付企業年金制度を設けております。本制度は、平成22年４月
１日付で適格退職年金制度から移行しております。
また、平成26年３月25日に、退職給付制度の一部について確定拠出年金制度への移行及び退職給付に付与する利息部分が市場金利に適応して変動するキャッシュバランスプランの導入等を致しました。
なお、従業員の退職等に際して割増退職金を支払う場合があります。
一部の連結子会社は、退職一時金制度を設けております。
２．確定給付制度(1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表（単位：百万円）
区分（自至退職給付債務の期首残高

前連結会計年度
平成26年４月１日
平成27年３月31日）（自至当連結会計年度
平成27年４月１日
平成28年３月31日）

16,08015,142

会計方針の変更に伴う累積的影響額

△483

－

会計方針の変更を反映した当期首残高

15,596

－

勤務費用

514

498

利息費用

170

167

数理計算上の差異の発生額

251

1,688

退職給付の支払額△1,391△1,210

退職給付債務の期末残高

15,142

16,286(2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表（単位：百万円）
区分（自至

年金資産の期首残高

前連結会計年度
平成26年４月１日
平成27年３月31日）（自至当連結会計年度
平成27年４月１日
平成28年３月31日）

13,667

14,551

期待運用収益317

340

数理計算上の差異の発生額

856

△197

事業主からの拠出額

864

860

退職給付の支払額△1,154△1,037

年金資産の期末残高

14,551

14,516- 122 -

(3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表（単位：百万円）
前連結会計年度（平成27年３月31日）

当連結会計年度（平成28年３月31日）

13,210

14,239△14,551△14,516△1,341

△277

1,932

2,047

590

1,769

退職給付に係る負債

1,932

2,067

退職給付に係る資産△1,341

△297

590

1,769

区分
積立型制度の退職給付債務
年金資産

非積立型制度の退職給付債務
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額(4）退職給付費用及びその内訳項目の金額（単位：百万円）
区分（自至前連結会計年度
平成26年４月１日
平成27年３月31日）（自至当連結会計年度
平成27年４月１日
平成28年３月31日）

勤務費用

514

498

利息費用

170

167

△317

△340

数理計算上の差異の費用処理額

422

298

過去勤務費用の費用処理額

△59

△59

会計基準変更時差異の費用処理額349－

臨時に支払った割増退職金

29

20

1,109

584

期待運用収益

確定給付制度に係る退職給付費用(5）退職給付に係る調整額退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
（単位：百万円）
区分（自至前連結会計年度
平成26年４月１日
平成27年３月31日）（自至当連結会計年度
平成27年４月１日
平成28年３月31日）

過去勤務費用△59△59

数理計算上の差異

1,027△1,588

その他

349

－

合計

1,317

△1,648- 123 -

(6）退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
（単位：百万円）
区分（自至前連結会計年度
平成26年４月１日
平成27年３月31日）

未認識過去勤務費用（自至当連結会計年度
平成27年４月１日
平成28年３月31日）

560

500

△1,083△2,672△523△2,171

前連結会計年度（平成27年３月31日）

当連結会計年度（平成28年３月31日）

債券

43％

47％

生命保険一般勘定

28％

27％

株式

24％

20％

その他

5％

6％

合計

100％

100％

未認識数理計算上の差異
合計(7）年金資産に関する事項① 年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
区分②

長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産から現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。

(8）数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表わしております。）
前連結会計年度（平成27年３月31日）

当連結会計年度（平成28年３月31日）

割引率

0.51％又は1.36％

0.05％又は0.51％

長期期待運用収益率

2.00％又は2.50％

2.00％又は2.50％

区分

３．確定拠出制度
当社グループの確定拠出制度への要拠出額は前連結会計年度136百万円、当連結会計年度141百万円であります。
（ストック・オプション等関係）
該当事項はありません。

- 124 -

（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度（平成27年３月31日）

当連結会計年度（平成28年３月31日）

6,742百万円
3,667

4,644百万円
4,036

繰延税金資産
貸倒引当金
税務上の繰越欠損金
時価評価による簿価修正額
退職給付に係る負債

805
957

531
1,361

有価証券償却否認額
減損損失及び減価償却費の償却超過額

1,300
416

1,106
376

未払確定拠出年金移換額

229
1,228

106
1,223

その他
繰延税金資産小計
評価性引当額繰延税金資産合計

15,346

13,387△10,579△8,477

4,767

4,910

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金△4,923△2,574

資産除去費用の資産計上額
退職給付に係る資産

△4
△189

△5
△141

時価評価による簿価修正額△1,337△0△1,019－△6,455△3,741

その他繰延税金負債合計
繰延税金資産（負債）の純額△1,688百万円

1,168百万円

２．連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度（平成27年３月31日）
法定実効税率35.59％（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目

当連結会計年度（平成28年３月31日）
33.02％

0.61

0.78

受取配当金等永久に益金に算入されない項目
住民税均等割等△11.40
0.82

△8.75
0.93

評価性引当額の増減
源泉所得税△27.73
2.12△26.995.15

土地再評価差額金取崩
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正等

－
6.14

△0.57
3.63

持分法投資損益
持分法変動損益

0.19
－

△0.10
△1.33

子会社との税率差異

0.05

0.05

のれん償却額
連結調整分

1.27
2.62

1.52
0.22

その他

0.29

△0.62

税効果会計適用後の法人税等の負担率

10.59％- 125 -

6.93％

３．法人税等の税率の変更等による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正「所得税法等の一部を改正する法律」（平成28年法律第15号）及び「地方税法等の一部を改正する等の法律」（平成28年法律第13号）が平成28年３月29日に国会で成立し、平成28年４月１日以後に開始する連結会計年度から法人税率等の引下げが行われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は
従来の32.25％から、平成28年４月１日に開始する連結会計年度及び平成29年４月１日に開始する連結会計年度に解消が見込まれる一時差異等については30.81％に、平成30年４月１日に開始する連結会計年度以降に解消が見込まれる一時差異等については30.58％となります。この税率変更により、繰延税金資産は166百万円減少し、繰延税金負債は177
百万円減少し、その他有価証券評価差額金は135百万円増加し、退職給付に係る調整累計額は34百万円減少し、法人税等調整額は90百万円増加しております。再評価に係る繰延税金負債は87百万円減少し、土地再評価差額金は同額増加しております。また、欠損金の繰越控除制度が平成28年４月１日以後に開始する連結会計年度から繰越控除前の所得の金額の100分の60相当額が控除限度額とされ、平成29年４月１日以後に開始する連結会計年度から繰越控除前の所得の金額の100分の55相当額が控除限度額とされることに伴い、繰延税金資産は16百万円増加し、法人税等調整額は同額減少
しております。
（資産除去債務関係）
資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
イ

当該資産除去債務の概要
営業店舗及び営業店舗用土地の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。

ロ

当該資産除去債務の金額の算定方法
物件ごとに使用見込期間を取得から12～50年と見積もり、割引率は使用見込期間に応じて0.37～2.30％を使用
して資産除去債務の金額を計算しております。

ハ

当該資産除去債務の総額の増減（自至前連結会計年度
平成26年４月１日
平成27年３月31日）（自至当連結会計年度
平成27年４月１日
平成28年３月31日）

期首残高

99百万円

101百万円

有形固定資産の取得に伴う増加額
時の経過による調整額

－百万円
1百万円

6百万円
1百万円

資産除去債務の履行による減少額

－百万円

－百万円

期末残高

101百万円

109百万円- 126 -

（セグメント情報等）【セグメント情報】
前連結会計年度（自平成26年４月１日

至

平成27年３月31日）

当社グループは、報告セグメントが銀行業のみであり、当社グループの業績における「その他」の重要性が乏しいため、記載を省略しております。なお、「その他」にはクレジットカード業務、ベンチャーキャピ
タル業務及び事務受託業務が含まれております。
当連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
当社グループは、報告セグメントが銀行業のみであり、当社グループの業績における「その他」の重要性が乏しいため、記載を省略しております。なお、「その他」にはクレジットカード業務、ベンチャーキャピ
タル業務及び事務受託業務が含まれております。
【関連情報】
前連結会計年度（自 平成26年４月１日
１．サービスごとの情報

至平成27年３月31日）（単位：百万円）

貸出業務
外部顧客に対する経常収益（注）

有価証券投資業務

24,809

その他

11,632

合計
6,312

42,755

一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。
２．地域ごとの情報(1）経常収益
当社グループは、本邦の外部顧客に対する経常収益に区分した金額が連結損益計算書の経常収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産はありません。
３．主要な顧客ごとの情報
特定の顧客に対する経常収益で連結損益計算書の経常収益の10％以上を占めるものがないため、記載を省略しております。
当連結会計年度（自平成27年４月１日

至

平成28年３月31日）

１．サービスごとの情報（単位：百万円）
貸出業務
外部顧客に対する経常収益（注）

有価証券投資業務

24,087

11,874

その他

合計
6,560

42,522

一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。
２．地域ごとの情報(1）経常収益
当社グループは、本邦の外部顧客に対する経常収益に区分した金額が連結損益計算書の経常収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産はありません。
３．主要な顧客ごとの情報
特定の顧客に対する経常収益で連結損益計算書の経常収益の10％以上を占めるものがないため、記載を省略しております。

- 127 -

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
当社グループは、報告セグメントが銀行業のみであり、当社グループの業績における「その他」の重要性が乏しいため、記載を省略しております。なお、「その他」にはクレジットカード業務、ベンチャーキャピ
タル業務及び事務受託業務が含まれております。
当連結会計年度（自平成27年４月１日

至

平成28年３月31日）

当社グループは、報告セグメントが銀行業のみであり、当社グループの業績における「その他」の重要性が乏しいため、記載を省略しております。なお、「その他」にはクレジットカード業務、ベンチャーキャピ
タル業務及び事務受託業務が含まれております。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
当社グループは、報告セグメントが銀行業のみであり、当社グループの業績における「その他」の重要性が乏しいため、記載を省略しております。なお、「その他」にはクレジットカード業務、ベンチャーキャピ
タル業務及び事務受託業務が含まれております。
当連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
当社グループは、報告セグメントが銀行業のみであり、当社グループの業績における「その他」の重要性が乏しいため、記載を省略しております。なお、「その他」にはクレジットカード業務、ベンチャーキャピ
タル業務及び事務受託業務が含まれております。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度（自 平成26年４月１日
該当事項はありません。

至平成27年３月31日）

当連結会計年度（自至平成28年３月31日）

平成27年４月１日

該当事項はありません。

- 128 -

【関連当事者情報】
１．関連当事者との取引(1）連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引（ア）連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等
前連結会計年度（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成27年４月１日
該当事項はありません。

至平成28年３月31日）（イ）連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
前連結会計年度（自 平成26年４月１日
該当事項はありません。

至平成27年３月31日）

当連結会計年度（自至平成28年３月31日）

平成27年４月１日

該当事項はありません。
（ウ）連結財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及び連結財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等
前連結会計年度（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成27年４月１日
該当事項はありません。

至平成28年３月31日）（エ）連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等
前連結会計年度（自 平成26年４月１日
該当事項はありません。

至平成27年３月31日）

当連結会計年度（自至平成28年３月31日）

平成27年４月１日

該当事項はありません。

- 129 -

(2）連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引（ア）連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等
前連結会計年度（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成27年４月１日
該当事項はありません。

至平成28年３月31日）（イ）連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
前連結会計年度（自 平成26年４月１日
該当事項はありません。

至平成27年３月31日）

当連結会計年度（自至平成28年３月31日）

平成27年４月１日

該当事項はありません。
（ウ）連結財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及び連結財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等
前連結会計年度（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成27年４月１日
該当事項はありません。

至平成28年３月31日）（エ）連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等
前連結会計年度（自 平成26年４月１日
該当事項はありません。

至当連結会計年度（自平成27年４月１日

至

種類

会社等の名
称又は氏名

所在地

資本金又は
出資金
（百万円）

役員及び
その近親
者

熊谷盛廣

－

－

平成27年３月31日）

平成28年３月31日）

事業の内容
又は職業

議決権等の所有（被所有）
割合（％）

関連当事者
との関係

不動産賃貸
業

－

金銭貸借関
係

取引条件及び取引条件の決定方針等（注）融資取引については、一般の取引条件と同様に決定しております。
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記(1）親会社情報
前連結会計年度（自 平成26年４月１日
該当事項はありません。

至平成27年３月31日）

当連結会計年度（自至平成28年３月31日）

至

平成27年３月31日）

至

平成28年３月31日）

平成27年４月１日

該当事項はありません。
(2）重要な関連会社の要約財務情報
前連結会計年度（自 平成26年４月１日
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成27年４月１日
該当事項はありません。

- 130 -

取引の内 取引金額
容
（百万円）
貸付金の
返済

5

利息の受
取

0

科目

期末残高
（百万円）

貸出金

17

（１株当たり情報）（自至前連結会計年度
平成26年４月１日
平成27年３月31日）（自至当連結会計年度
平成27年４月１日
平成28年３月31日）

１株当たり純資産額

314円22銭

303円07銭

１株当たり当期純利益金額

30円83銭25円39銭潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

11円88銭9円59銭（注）１．１株当たり純資産額の算定上の基礎は次のとおりであります。
前連結会計年度（平成27年３月31日）

当連結会計年度（平成28年３月31日）

純資産の部の合計額（百万円）

116,672

114,610

純資産の部の合計額から控除する金額（百万円）

60,47060,402292

229

60,00060,000177173

普通株式に係る期末の純資産額（百万円）

56,202

54,208

１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数（千株）

178,862

178,861（うち非支配株主持分）（百万円）（うち優先株式発行金額）（百万円）（うち定時株主総会決議による優先配当額）（百万円）

２．１株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、次のとおりであ
ります。
（自
至

前連結会計年度
平成26年４月１日
平成27年３月31日）（自至当連結会計年度
平成27年４月１日
平成28年３月31日）

１株当たり当期純利益金額
親会社株主に帰属する当期純利益（百万円）

5,986

4,889

普通株主に帰属しない金額（百万円）

470

347

うち定時株主総会決議による優先配当額（百万円）

177

173

うち中間優先配当額（百万円）

177

173

うち配当優先株式に係る消却差額（百万円）

116

－

5,515

4,542

178,863

178,861391

347

うち定時株主総会決議による優先配当額（百万円）

177

173

うち中間優先配当額（百万円）

177

173

うち連結子会社の潜在株式による調整額（百万円）△79－

うち配当優先株式に係る消却差額（百万円）

116－

普通株式増加数（千株）

318,090

330,900

うち優先株式（千株）

281,529296,784

うち新株予約権付社債（千株）

36,561

34,116

普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益（百万円）
普通株式の期中平均株式数（千株）
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額
親会社株主に帰属する当期純利益調整額（百万円）

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要- 131 -

──────

──────

（重要な後発事象）
当社の完全子会社である株式会社きらやか銀行(以下、「きらやか銀行」という。)は、昭和リース株式会社(以下、「昭和リース」という。)の子会社であるきらやかリース株式会社(以下、「きらやかリース」という。)の普通株式の一部を、平成28年４月１日付で昭和リースより取得し、子会社化(当社の孫会社化)しました。
1. 企業結合の概要(1) 被取得企業の名称及び事業の内容
被取得企業の名称：きらやかリース
事業の内容：総合リース業(2) 企業結合を行った主な理由
きらやか銀行は、平成21年より「本業支援」を展開し、お客様の多様な事業ニーズに積極的に対応してまいりました。平成25年からは、当社グループにおいて「本業支援」を統一行動指針として掲げ、宮城、山形両県に基盤を持つ唯一の金融機関グループとして「本業支援」を推進しております。
一方、きらやかリースは、きらやか銀行の取引先を中心にリース・割賦等の営業を展開し、山形エリアにおいて強固な営業基盤を有しております。平成20年7月には、昭和リースの連結子会社となり、同社のノウハウ
や人材の提供を受け、営業の強化に努めてまいりました。
今般の本株式取得により、きらやかリースがきらやか銀行の子会社となることに伴い、今まで以上に連携が強化され、お客様へのソリューションメニューの一つとして活用することにより、「本業支援」の更なる進化が図られるものと判断しました。
(3) 企業結合日
平成28年4月1日(4) 企業結合の法的形式
現金を対価とする株式取得(5) 結合後企業の名称
きらやかリース(6) 取得した議決権比率
企業結合直前に保有していた議決権比率：5.0%
企業結合日に追加取得した議決権比率：90.0%
取得後の議決権比率：95.0%(7) 取得企業を決定するに至った主な根拠
きらやか銀行が現金を対価として株式を取得したため。
2. 被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
取得原価は現在算定中です。
なお、企業結合日に追加取得した株式の対価は、2,951百万円です。
3. 発生したのれんの金額、発生原因、償却の方法及び償却期間
現時点では確定しておりません。
4. 企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
現時点では確定しておりません。

- 132 -

⑤【連結附属明細表】【社債明細表】
会社名

発行
年月日

銘柄

当期首残高
（百万円）

当期末残高
（百万円）

8,000

8,000

利率（％）

担保

－

なし

償還期限

株式会社じもとホールディングス120％
コールオプション条

当社

項付第１回無担保転換社債型新株予約権 平成26年付社債（転換価額下 ９月24日
方修正条項及び転換

平成29年
９月22日

社債型新株予約権付
社債間限定同順位特約付）
・平成23年１月26日の翌日から平成28年１月26
日まで
4.23％
・平成28年１月26日の翌

第１回期限前償還条
項付無担保社債
平成23年

1,700

（劣後特約付及び適 １月26日
格機関投資家限定）－日以降
ロンドン銀行間市場に

なし

平成33年
１月26日

おける６ヵ月ユーロ円
ライボーに5.00％を加算したもの
・平成23年２月25日の翌

株式会社き
らやか銀行

日から平成28年２月25
日まで
4.31％

第２回期限前償還条
項付無担保社債
平成23年

3,000

（劣後特約付及び適 ２月25日
格機関投資家限定）－

・平成28年２月25日の翌日以降なし

ロンドン銀行間市場における６ヵ月ユーロ円

平成33年
２月25日

ライボーに5.00％を加算したもの
・平成23年３月15日の翌日から平成28年３月15
日まで
4.25％

第３回期限前償還条
項付無担保社債
平成23年（劣後特約付・少人 ３月15日

1,100

－

・平成28年３月15日の翌
日以降

なし

平成33年
３月15日

――

――

ロンドン銀行間市場における６ヵ月ユーロ円

数限定）

ライボーに5.00％を加
算したもの
合計

――

――

13,8008,000――（注）１．新株予約権付社債に関する記載は次のとおりであります。
新株予約権
新株予約権行使期間 の発行価額（円）
平成26年11月４日～
平成29年９月20日

100

株式の
発行価格
（円）
221

発行価額の
総額
（百万円）

発行株式

付与割合
（％）

行使により発行した株式の発行価額の総額（百万円）

8,000

普通株式

100

－

- 133 -

２．連結決算日後５年内における償還予定額は以下のとおりであります。
１年以内
金額（百万円）－１年超２年以内

２年超３年以内３年超４年以内４年超５年以内

8,000

－

－

－

- 134 -

【借入金等明細表】
当期首残高
（百万円）

当期末残高
（百万円）

平均利率
（％）

29,23036,5370.09－

29,23036,5370.09

平成28年４月～
平成33年10月

１年以内に返済予定のリース債務

27

4

－

－

リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）

60

0

－

区分
借用金
借入金

返済期限

平成29年４月～
平成29年７月（注）１．「平均利率」は、期末日現在の「利率」及び「当期末残高」により算出（加重平均）しております。
２．リース債務における利息相当額につきましては、利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、平均利率は記載しておりません。
３．借入金及びリース債務の連結決算日後５年以内における返済額は次のとおりであります。
１年以内借入金（百万円）
リース債務（百万円）

１年超２年以内

２年超３年以内３年超４年以内４年超５年以内

36,505

5

5

5

5

4

0

－

－

－

銀行業は、預金の受入れ、コール・手形市場からの資金の調達・運用等を営業活動として行っているため、借入金等明細表については連結貸借対照表中「負債の部」の「借用金」及び「その他負債」中のリース債務の内訳を記載しております。
（参考）
営業活動として資金調達を行っている約束手形方式によるコマーシャル・ペーパーの発行状況
該当事項はありません。
【資産除去債務明細表】
本明細表に記載すべき事項が「注記事項（資産除去債務関係）」として記載されているため、資産除去債務明細表の記載を省略しております。
（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報（累計期間）

第１四半期

第２四半期

第３四半期

当連結会計年度

経常収益（百万円）

11,75021,88931,62742,522

税金等調整前四半期（当期）
純利益金額（百万円）

2,816

3,295

4,515

5,255

2,743

3,293

4,603

4,889

15.33

17.44

24.76

25.39

親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益金額（百万円）
１株当たり四半期（当期）純利益金額（円）（注）

一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。
（会計期間）

１株当たり四半期純利益金額

第１四半期

第２四半期

15.33

2.10

- 135 -

第３四半期
7.32

第４四半期
0.62

２【財務諸表等】(1)【財務諸表】①【貸借対照表】(単位：百万円)
前事業年度(平成27年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
貯蔵品
前払費用
未収収益
未収入金
繰延税金資産その他
流動資産合計固定資産
有形固定資産工具、器具及び備品（純額）
有形固定資産合計
無形固定資産
商標権
ソフトウエア
無形固定資産合計
投資その他の資産関係会社株式敷金
繰延税金資産その他
投資その他の資産合計
固定資産合計
繰延資産
社債発行費
創立費
株式交付費
繰延資産合計
資産の部合計
負債の部
流動負債
未払金
未払費用
未払法人税等未払消費税等
未払配当金
預り金
その他
流動負債合計
固定負債
新株予約権付社債
固定負債合計
負債の部合計- 136 -

当事業年度
(平成28年３月31日)※１ 9,179※１ 9,325

0
3
※１ 0
271
6
2
9,462

0
3
※１ 0
266
8
1
9,604

8
8

6
6

0
15
15

10
10

93,566
7
0
093,574
93,59993,566
7
0
093,57393,59018
6
530
103,092

10
4
14
103,210

0
0
12
8
13
0
※１ 8

0
0
20
10
21
1
※１ 8

44

63

8,000
8,000
8,044

8,000
8,000
8,063

(単位：百万円)
前事業年度(平成27年３月31日)
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
その他資本剰余金
資本剰余金合計
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金
利益剰余金合計
自己株式
株主資本合計
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計- 137 -

当事業年度
(平成28年３月31日)

17,00017,00015,50060,86876,36815,50060,86876,368

1,679
1,679
△1
95,047
95,047103,092

1,779
1,779
△1
95,147
95,147103,210

②【損益計算書】(単位：百万円)
前事業年度(自 平成26年４月１日
至 平成27年３月31日)
営業収益
手数料収入
受取配当金
営業収益合計
営業費用
販売費及び一般管理費
営業費用合計
営業利益
営業外収益
受取利息
受取家賃
雑収入
営業外収益合計
営業外費用
創立費償却
株式交付費償却
社債発行費償却
雑損失
営業外費用合計
経常利益
税引前当期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計当期純利益- 138 -

(自
至

当事業年度
平成27年４月１日
平成28年３月31日)※１ 364※１ 436※１ 1,351※１ 1,334

1,716

1,770

※１,※２ 346

※１,※２ 408

346
1,369

408
1,361

※１ 1

※１ 1

※１ 7

※１ 7

0
8

0
9

2
7
4
3
18
1,359
1,359
7
△1
5
1,353

2
5
7
2
17
1,353
1,353
9
△1
8
1,345

③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自平成26年４月１日

至

平成27年３月31日）(単位：百万円)
株主資本
資本剰余金

資本金
資本準備金

当期首残高

17,00015,500

利益剰余金

その他資本
剰余金

資本剰余金
合計

60,86876,368

その他利益
剰余金
繰越利益剰
余金

利益剰余金
合計

自己株式

株主資本合
計

△0

94,867

1,499

1,499

剰余金の配当△1,173△1,173△1,173

当期純利益

1,353

1,353

1,353

当期変動額

自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高

－

－

－

180

180

△0

179

17,00015,50060,86876,368

1,679

1,679

△1

95,047

94,867

当期変動額
剰余金の配当△1,173

当期純利益

1,353

自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高

△0

－

純資産合計
当期首残高

△0

△0
179
95,047- 139 -

当事業年度（自平成27年４月１日

至

平成28年３月31日）(単位：百万円)
株主資本
資本剰余金

資本金
資本準備金

当期首残高

17,00015,500

利益剰余金

その他資本
剰余金

資本剰余金
合計

60,86876,368

その他利益
剰余金
繰越利益剰
余金

利益剰余金
合計

自己株式

株主資本合
計

△1

95,047

1,679

1,679

剰余金の配当△1,245△1,245△1,245

当期純利益

1,345

1,345

1,345

当期変動額

自己株式の取得
自己株式の処分
当期変動額合計
当期末残高

0

0

0

0

0

100

100

△0

99

17,00015,50060,86876,368

1,779

1,779

△1

95,147

95,047

剰余金の配当△1,245

当期純利益

1,345

自己株式の取得△0

自己株式の処分

0

当期末残高

0

－

当期変動額

当期変動額合計

△0

－

純資産合計
当期首残高

△0

99
95,147- 140 -

【注記事項】（重要な会計方針）
１．有価証券の評価基準及び評価方法
有価証券の評価は、子会社株式については、移動平均法による原価法により行っております。
２．固定資産の減価償却の方法(1）有形固定資産
有形固定資産は、定額法により償却しております。なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
工具、器具及び備品(2）無形固定資産

５年～15年

無形固定資産は、定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいて償却しております。
３．繰延資産の処理方法
社債発行費
３年間の均等償却を行っております。
創立費
株式交付費

５年間の均等償却を行っております。
３年間の均等償却を行っております。

４．消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税（以下、消費税等という。）の会計処理は、税抜方式によっております。ただし、固定資産に係る控除対象外消費税等は当事業年度の費用に計上しております。
（貸借対照表関係）※１．関係会社に対する資産及び負債
区分掲記されたもの以外で各科目に含まれているものは、次のとおりであります。

現金及び預金

前事業年度（平成27年３月31日）

当事業年度（平成28年３月31日）

9,179百万円

9,325百万円

0百万円
8百万円

0百万円
8百万円

未収収益
その他（流動負債）- 141 -

（損益計算書関係）※１．各科目に含まれている関係会社に対するものは、次のとおりであります。
（自
至
手数料収入
受取配当金

前事業年度
平成26年４月１日
平成27年３月31日）

（自
至

当事業年度
平成27年４月１日
平成28年３月31日）

364百万円
1,351百万円

436百万円
1,334百万円

138百万円

134百万円

受取利息

1百万円

1百万円

受取家賃

7百万円

7百万円

販売費及び一般管理費※２．販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。なお、全額が一般管理費に属するものであります。
前事業年度（自 平成26年４月１日
至 平成27年３月31日）

（自
至

当事業年度
平成27年４月１日
平成28年３月31日）

給与・手当
外部報酬

184百万円
50百万円

208百万円
50百万円

減価償却費

7百万円

8百万円

（有価証券関係）
子会社株式は、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、子会社株式の時価を記載しておりません。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式の貸借対照表計上額は次のとおりです。
（単位：百万円）
前事業年度（平成27年３月31日）
子会社株式
合計

- 142 -

当事業年度
（平成28年３月31日）
93,566

93,566

93,566

93,566

（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度（平成27年３月31日）

当事業年度（平成28年３月31日）

未払金
未払事業税

0百万円
3 〃

0百万円
5 〃

繰延消費税

0 〃
2 〃

0 〃
2 〃

繰延税金資産小計

6百万円

8百万円

評価性引当額－－繰延税金資産合計

6百万円

8百万円

－

－

繰延税金資産その他〃〃

繰延税金負債
繰延税金負債合計
繰延税金資産の純額

〃

6百万円

〃

8百万円

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度（平成27年３月31日）

当事業年度（平成28年３月31日）

35.59％

33.02％

法定実効税率（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
住民税均等割等
源泉所得税
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率

0.00△35.380.00△32.54

0.09
0.32

0.09
0.44

0.04
△0.24

0.03
△0.44

0.43％

0.60％

３．法人税等の税率の変更等による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正「所得税法等の一部を改正する法律」（平成28年法律第15号）及び「地方税法等の一部を改正する等の法律」（平成28年法律第13号）が平成28年３月29日に国会で成立し、平成28年４月１日以後に開始する事業年度から法人税率等の引下げが行われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は従来の32.25％から、平成28年４月１日に開始する事業年度及び平成29年４月１日に開始する事業年度に解消が見込まれる
一時差異等については30.81％に、平成30年４月１日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異等について
は30.58％となります。この税率変更により、繰延税金資産は０百万円減少し、法人税等調整額は０百万円増加しております。

（重要な後発事象）
該当事項はありません。

- 143 -

④【附属明細表】【有形固定資産等明細表】

当期首残高
（百万円）

当期増加額
（百万円）

当期減少額
（百万円）

当期末残高
（百万円）

当期末減価
償却累計額
又は償却累
計額
（百万円）

工具、器具及び備品

15

0

－

15

8

2

6

有形固定資産計

15

0

－

15

8

2

6

商標権

0

－

－

0

0

0

－

ソフトウエア

26

0

－

27

16

5

10

26

0

－

27

16

5

10

社債発行費

22

－

－

22

11

7

10

創立費

13

－

－

13

9

2

4

株式交付費

22

－

－

22

22

5

－

59

－

－

59

44

15

14

資産の種類

当期償却額
（百万円）

差引当期末
残高
（百万円）

有形固定資産無形固定資産無形固定資産計
繰延資産

繰延資産計【引当金明細表】
該当事項はありません。

- 144 -

（２）【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため記載を省略しております。

- 145 -

（３）【その他】
該当事項はありません。

- 146 -

第６【提出会社の株式事務の概要】
事業年度

毎年４月１日から翌年３月31日まで

定時株主総会

６月中

基準日

３月31日

剰余金の配当の基準日
１単元の株式数

９月30日
３月31日
100株

単元未満株式の買取り・買増し
取扱場所（特別口座）
東京都中央区八重洲一丁目２番１号

みずほ信託銀行株式会社

株主名簿管理人（特別口座）
東京都中央区八重洲一丁目２番１号

みずほ信託銀行株式会社

取次所－

買取・買増手数料

株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

本店証券代行部

当社の公告は、電子公告により行います。ただし、事故その他やむを得ない事由に
よって電子公告による公告をすることができない場合は、日本経済新聞、仙台市において発行する河北新報および山形市において発行する山形新聞に掲載して行いま

公告掲載方法す。
公告掲載ＵＲＬ：http://www.jimoto-hd.co.jp
株主に対する特典（注）ありません。

単元未満株式を有する当社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない旨を当社定款で定められております。
①②

会社法第189条第２項各号に掲げる権利会社法第166条第１項の規定による請求をする権利③④

株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
株主の有する単元未満株式の数と併せて単元株式数となる数の株式を売り渡すことを請求する権利- 147 -

第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。

２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度（第３期）（自 平成26年４月１日
平成27年６月24日 関東財務局長に提出。

至

平成27年３月31日）(2）内部統制報告書及びその添付書類
平成27年６月24日

関東財務局長に提出。

(3）四半期報告書及び確認書
第４期第１四半期（自 平成27年４月１日

至

平成27年６月30日）

平成27年８月７日 関東財務局長に提出。
第４期第２四半期（自 平成27年７月１日

至

平成27年９月30日）

平成27年11月20日 関東財務局長に提出。
第４期第３四半期（自 平成27年10月１日

至

平成27年12月31日）

平成28年２月10日

関東財務局長に提出。

(4）四半期報告書の訂正報告書及び確認書
平成27年11月20日提出の四半期報告書に係る訂正報告書及びその確認書
平成27年12月４日

関東財務局長に提出。

(5）臨時報告書
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）の規定に基づく臨時報告書
平成27年６月29日

関東財務局長に提出。

- 148 -

第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

- 149 -

独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
平成２８年６月２１日

株式会社じもとホールディングス
取締役会

御中
新日本有限責任監査法人

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

齋藤

憲芳

㊞

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

渡辺

雅章

㊞

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

窪寺

信

㊞

＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社じもとホールディングスの平成２７年４月１日から平成２８年３月３１日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社じもとホールディングス及び連結子会社の平成２８年３月３１日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会
計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。

＜内部統制監査＞当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社じもとホールディ
ングスの平成２８年３月３１日現在の内部統制報告書について監査を行った。
内部統制報告書に対する経営者の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施することを求めている。
内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、株式会社じもとホールディングスが平成２８年３月３１日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上※１. 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
２. ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。

独立監査人の監査報告書
平成２８年６月２１日

株式会社じもとホールディングス
取締役会

御中
新日本有限責任監査法人

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

齋藤

憲芳

㊞

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

渡辺

雅章

㊞

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

窪寺

信

㊞

当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社じもとホールディングスの平成２７年４月１日から平成２８年３月３１日までの第４期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
じもとホールディングスの平成２８年３月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上※１. 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
２. ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。

【表紙】【提出書類】

内部統制報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の４第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

平成28年６月21日【会社名】

株式会社じもとホールディングス【英訳名】

Jimoto Holdings,Inc.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【最高財務責任者の役職氏名】－【本店の所在の場所】

仙台市青葉区一番町二丁目１番１号【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

粟野学（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

１【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
当社代表取締役社長粟野学は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定について（意見書）」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整備及び運用している。
なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理的な範囲で達成しようとするものである。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することが出来ない可能性がある。

２【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
財務報告に係る内部統制の評価は、当連結会計年度の末日である平成28年３月31日を基準日として行われており、評価に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠した。
本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制（以下「全社的な内部統制」）の評価を行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定している。当該業務プロセスの評価においては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行った。
財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社並びに連結子会社及び持分法適用関連会社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定した。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考慮して決定しており、当社及び連結子会社３社を対象として行った全社的な内部統制の評価
結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定した。なお、他の連結子会社２社及び持分法適用関連会社１社については、金額的及び質的重要性の観点から僅少であると判断し、全社的な内部統制の評価範囲に含めていない。
業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の連結会計年度の経常収益（連結会社間取引消去後）の金額が高い拠点から合算していき、連結会計年度の連結経常収益の概ね２／３に達している２事業拠点を「重要な事業拠点」とした。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として預金、貸出金及び有価証券に至る業務プロセスを評価の対象とした。さらに、選定した重要な事業拠点にかかわらず、それ以外の事業拠点も含めた範囲について、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスやリスクが大きい取引を行っている事業又は業務に係る業務プロセスを財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加している。

３【評価結果に関する事項】
上記の評価の結果、当連結会計年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断した。

４【付記事項】
当社の完全子会社である株式会社きらやか銀行は、昭和リース株式会社の子会社であるきらやかリース株式会社の普通株式の一部を、平成28年４月１日付で昭和リース株式会社より取得し、子会社化（当社の孫会社化）した。
この株式取得は、翌期以降の当社の財務報告に係る内部統制の評価に重要な影響を及ぼす可能性がある。

５【特記事項】
該当事項はありません。

【表紙】【提出書類】

確認書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の２第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

平成28年６月21日【会社名】

株式会社じもとホールディングス【英訳名】

Jimoto Holdings,Inc.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【最高財務責任者の役職氏名】－【本店の所在の場所】

仙台市青葉区一番町二丁目１番１号【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

粟野学（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

１【有価証券報告書の記載内容の適正性に関する事項】
当社代表取締役社長粟野学は、当社の第４期（自平成27年４月１日

至

平成28年３月31日）の有価証券報告書の記載内容が金融商品取引法令に基づき適正に記載されていることを確認いたしました。

２【特記事項】
確認に当たり、特記すべき事項はありません。