貸借対照表
平成27年 3月31日現在
科

目

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
基金資産
未収金
未収収益
立替金
前払金
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
基本財産引当預金
基本財産引当有価証券
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
財政調整基金資産
特定資産合計(3) その他固定資産
建物附属設備什器備品
リース資産
減価償却累計額
電話加入権
著作権
ソフトウェア
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
未払法人税等未払消費税等
緊急就職支援事業前受金
若者就職応援基金事業前受金
長期離職者再就職支援事業前受金
高齢者職域開拓モデル事業前受金
女性再就職応援助成金事業前受金
預り金
緊急就職支援事業預り交付金
若者就職応援基金事業預り交付金
長期離職者再就職支援事業預り交付金
高齢者職域開拓モデル事業預り交付金
女性再就職応援助成金事業預り交付金

リース債務
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
リース債務
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
都補助金
寄付金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

前年度（単位：円）
増減

747,008,325
858,848,057
2,830,190
582,224
6,932,125
851,506
1,617,052,427

592,391,439
941,503,982
6,969,192
617,148
10,569,821
1,692,450
1,553,744,032

154,616,886△ 82,655,925△ 4,139,002△ 34,924△ 3,637,696△ 840,944
63,308,395

5,290
495,052,275
495,057,565

5,290
495,015,375
495,020,665

036,90036,900202,454,250
20,896,000
223,350,250

209,857,356
20,896,000
230,753,356△ 7,403,106
0△ 7,403,106

485,100
7,304,533
43,508,553△ 27,489,165
442,284
105,000
381,226
24,737,531
743,145,346
2,360,197,773

485,100
7,304,533
53,200,408△ 34,287,451
442,284
105,000
817,188
28,067,062
753,841,083
2,307,585,115

00△ 9,691,855
6,798,286
00△ 435,962△ 3,329,531△ 10,695,737
52,612,658

656,045,352
1,982,000
28,643,800
180,288,840
69,989,752
13,323,943
27,559,601
12,632,133
6,092,714
306,200,000
122,131,000
86,300,000
19,005,000
21,417,788
10,216,271
29,981,000
1,591,809,194

526,583,755
2,736,600
7,807,800
151,203,982
0000
6,111,448
790,300,000
0000
10,993,614
0
1,495,737,199

129,461,597△ 754,600
20,836,000
29,084,858
69,989,752
13,323,943
27,559,601
12,632,133△ 18,734△ 484,100,000
122,131,000
86,300,000
19,005,000
21,417,788△ 777,343
29,981,000
96,071,995

13,525,517
174,747,543
188,273,060
1,780,082,254

15,293,304
182,197,382
197,490,686
1,693,227,885△ 1,767,787△ 7,449,839△ 9,217,626
86,854,369

8,483,718
495,057,565
503,541,283(495,057,565)(8,483,718)
76,574,236(40,118,989)
580,115,519
2,360,197,773

8,598,265
495,020,665
503,618,930(495,020,665)(8,598,265)
110,738,300(39,957,709)
614,357,230
2,307,585,115△ 114,547
36,900△ 77,647(36,900)(△ 114,547)△ 34,164,064(161,280)△ 34,241,711
52,612,658

当年度- 61 -貸借対照表内訳表
平成27年 3月31日現在
科目

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
基金資産
未収金
未収収益
立替金
前払金
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
基本財産引当預金
基本財産引当有価証券
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
財政調整基金資産
特定資産合計(3) その他固定資産
建物附属設備什器備品
リース資産
減価償却累計額
電話加入権
著作権
ソフトウェア
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
未払法人税等未払消費税等
緊急就職支援事業前受金
若者就職応援基金事業前受金
長期離職者再就職支援事業前受金
高齢者職域開拓モデル事業前受金
女性再就職応援助成金事業前受金

預り金
緊急就職支援事業預り交付金
若者就職応援基金事業預り交付金
長期離職者再就職支援事業預り交付金

高齢者職域開拓モデル事業預り交付金
女性再就職応援助成金事業預り交付金

リース債務
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
リース債務
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
都補助金寄付金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

公益目的事業会計 収益事業等会計

法人会計（単位：円）
合計

内部取引消去674,280,152
858,848,057
11,899,602
529,704
7,280,717
851,506
1,553,689,738

71,605,623
0
4,643
0
0
0
71,610,266

1,122,550
0921,598
52,520002,096,668

00△ 9,995,653
0△ 348,592
0△ 10,344,245

747,008,325
858,848,057
2,830,190
582,224
6,932,125
851,506
1,617,052,427

4,708
440,754,517
440,759,225

0
0
0

582
54,297,758
54,298,340

000

5,290
495,052,275
495,057,565

202,454,250
20,896,000
223,350,250

000

0
0
0000

202,454,250
20,896,000
223,350,250

485,100
3,598,010
43,508,553△ 23,782,655
0
105,000
245,055
24,159,063
688,268,538
2,241,958,276

0
0
0
0
0
0
136,171
136,171
136,171
71,746,437

03,706,523
0△ 3,706,510
442,28400
442,297
54,740,637
56,837,305

00
0
0
0
0
0
00
△ 10,344,245

485,100
7,304,533
43,508,553△ 27,489,165
442,284
105,000
381,226
24,737,531
743,145,346
2,360,197,773

654,334,422
0
26,191,334
180,288,840
69,989,752
13,323,943
27,559,601
12,632,133
5,235,909
306,200,000
122,131,000
86,300,000
19,005,000
21,417,788
10,216,271
29,846,000
1,584,671,993

10,044,306
1,982,000
3,763,033
00000
385,617000000135,000
16,309,956

700,3020000000
471,18800000001,171,490△ 9,033,678
0△ 1,310,567
000000000000
0△ 10,344,245

656,045,352
1,982,000
28,643,800
180,288,840
69,989,752
13,323,943
27,559,601
12,632,133
6,092,714
306,200,000
122,131,000
86,300,000
19,005,000
21,417,788
10,216,271
29,981,000
1,591,809,194

13,525,517
174,747,543
188,273,060
1,772,945,053

000
16,309,956

000
1,171,490000△ 10,344,245

13,525,517
174,747,543
188,273,060
1,780,082,254

8,483,718
440,759,225
449,242,943(440,759,225)(8,483,718)
19,770,280(40,118,989)
469,013,223
2,241,958,276

0
0
0(0)
(0)
55,436,481(0)
55,436,481
71,746,437

0
54,298,340
54,298,340(54,298,340)(0)1,367,475(0)55,665,815
56,837,305

0
00(0)
(0)
0(0)
0
△ 10,344,245

8,483,718
495,057,565
503,541,283(495,057,565)(8,483,718)
76,574,236(40,118,989)
580,115,519
2,360,197,773- 62 -

財務諸表に対する注記

１．重要な会計方針(1)

有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券は、償却原価法（定額法)を採用している。

(2)
ア

固定資産の減価償却の方法
建物附属設備定額法による減価償却を実施している。

イ

什器備品定額法による減価償却を実施している。

ウ

ソフトウェア
利用可能期間（5 年）に基づく、定額法により償却している。

エ

リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。

(3)

引当金の計上基準

ア

退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき、当期末に発生していると認められる額を計上している。
なお、退職給付債務は期末自己都合要支給額に基づいて計算し、会計基準変更時差異（69,266,781 円)は、15 年で費用処理している。

イ

賞与引当金
職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。

(4)

消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

２．表示方法の変更（正味財産増減計算書関係）
受取都補助金（直接一般正味財産増減の部に記載しているものを除く）の指定正味財産から一般正味財産への振替額は、従来、一般正味財産の部の受取都補助金に含めて表示していたが、より明瞭な表示とするため、当期より受取補助金等振替額として表示している。
なお、前期の受取補助金等振替額は 5,695,356 円である。

- 73 -

３．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科 目
基本財産
基本財産引当預金
基本財産引当有価証券

小 計
特定資産
退職給付引当資産
財政調整基金資産

小合計
計（単位：円）
当期末残高

前期末残高

当期増加額

当期減少額

5,290
495,015,375
495,020,665

036,900
36,90005,290
0 495,052,275
0 495,057,565

209,857,356
20,896,000
230,753,356
725,774,021

26,182,620
026,182,620
26,219,520

33,585,726 202,454,250
0 20,896,000
33,585,726 223,350,250
33,585,726 718,407,815

４．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目

基本財産
基本財産引当預金
基本財産引当有価証券

小 計
特定資産
退職給付引当資産
財政調整基金資産
小 計
合 計

当期末残高

（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）（単位：円）（うち負債に対応する額）

－－－－－
－

5,290
(5,290)495,052,275 (495,052,275)
495,057,565 (495,057,565)
202,454,250 (8,483,718)
20,896,000－
223,350,250 (8,483,718)
718,407,815 (503,541,283)(19,222,989) (174,747,543)(20,896,000)－(40,118,989) (174,747,543)(40,118,989) (174,747,543)

５．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
直接法により減価償却を行っている固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。

科目
ソフトウェア

取得価額

減価償却累計額（単位：円）
当期末残高

1,798,589

381,226

2,179,815- 74 -

６．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
評価損益

種類及び銘柄
債

帳簿価額

時価

291回
303回
305回
321回
328回
335回

利付国庫債券（10年）
利付国庫債券（10年）
利付国庫債券（10年）
利付国庫債券（10年）
利付国庫債券（10年）
利付国庫債券（10年）

18,500,000
20,062,280
3,500,000
3,300,000
20,010,300
19,875,300

19,182,650
21,146,000
3,694,614
3,489,420
20,538,000
20,264,000

682,650
1,083,720
194,614
189,420
527,700
388,700

680回

東京都公募公債（10年）

700回

東京都公募公債（10年）

705回

東京都公募公債（10年）

723回

東京都公募公債（10年）

30,035,260
31,779,600
199,883,000 210,260,000
299,854,750 317,070,000
29,982,325
31,062,390

1,744,340
10,377,000
17,215,250
1,080,065

合645,003,215 678,486,674

33,483,459

国

都債

計

７．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。

（単位：円）
補助金等の名称
補助金
国庫補助金
（本部分）
国庫補助金
(拠点ｼﾙﾊﾞｰ配分)
都補助金（事業費）都補助金（退職給付引当資産)

民間補助金
合計

交付者

貸借対照表上

前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 の記載区分

厚生労働省

08,424,0000-

厚生労働省

0 497,278,000 497,278,000

0-

東京都

0 538,367,116 538,367,116

0-

東京都

8,424,000

8,483,718 指定正味財産

8,598,265

7,044,000

7,158,547

02,036,000

2,036,000

08,598,265 1,053,149,116 1,053,263,663

8,483,718

全国ｼﾙﾊﾞｰ人材ｾﾝﾀｰ事業協会-※国庫補助金（拠点シルバー配分額）は、預り補助金のため、正味財産増減計算書の受取国庫補助金には計上しない。

- 75 -

８．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内

容金

額

経常収益への振替額
基本財産運用益4,902,000

退職給付引当資産運用益

1,700,618

退職給付引当資産(受取都補助金)

7,158,547

合計13,761,165

９．その他
(1)
ア

リース取引関係
所有権移転外ファイナンス･リース取引
リース資産の内容
その他固定資産コンピューター、サーバー及びプリンタ（什器備品）である。

(2)
ア

退職給付関係採用している退職給付制度の概要
職員退職手当支給規程に基づく退職一時金制度を採用している。

イウエ

退職給付債務及びその内訳（単位：円）△ 202,454,250①

退職給付債務②

会計基準変更時差異の未処理額③

退職給付引当金（①＋②）

27,706,707△ 174,747,543

退職給付費用に関する事項（単位：円）
21,411,541①

退職給付引当金繰入額②

会計基準変更時差異の費用処理額

4,617,786③

退職給付費用（①＋②）

26,029,327

退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
退職給付債務の算定にあたり、簡便法を採用しており、退職給付一時金制度に基づく期末自己都合要支給額を基礎として計算している。

オ

会計基準変更時差異の処理年数

15 年（平成 18 年度～）
- 76 -

附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産の明細は、「財務諸表に対する注記」２に記載しているため、記載を省略している。
２．引当金の明細（単位：円）
科目

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用

その他

期末残高

退職給付引当金 182,197,382 26,029,327 33,479,166

0 174,747,543

賞与引当金

0 29,981,000

0 29,981,000- 77 -0