平 成 ２ ７ 年 度

決

算

報

自 平 成 27 年 4 月 1 日

告書

至 平 成 28 年 3 月 31 日

公益財団法人 全日本空手道連盟

貸借対照表平成28年 3月31日現在
科
資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
棚卸資産
仮払金
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
土地
基本財産合計(2) 特定資産
世界大会開催準備積立預金
退職給与積立金預金
指定寄付金（人件費）
建物減価償却積立金預金
建物
建物附属設備什器備品
公益目的基金
特定資産合計(3) その他固定資産
建物
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
短期借入金
未払金
前受金
前受会費
預り金
賞与引当金
未払法人税等未払消費税等
１年内返済予定長期借入金
流動負債合計
２．固定負債
長期借入金
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
寄付拠出金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産(1)その他一般正味財産
一般正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

目

当年度

前年度

（単位:円）
増 減

208,068,913
56,769,716
26,997,899
18,533,323
8,166,856
318,536,707

79,965,126
63,270,381
26,628,425
21,685,744
7,526,229
199,075,905

128,103,787△ 6,500,665
369,474△ 3,152,421
640,627
119,460,802

467,700,000
467,700,000

467,700,000
467,700,000

0090,000,000
28,120,200
36,150,000
6,418,602
615,441,160
18,900,000
1,227,320
18,152,535
814,409,817

70,000,000
21,966,900
43,980,000
16,488,892
629,562,181
18,900,000
3,156,7240804,054,697

20,000,000
6,153,300△ 7,830,000△ 10,070,290△ 14,121,021
0△ 1,929,404
18,152,535
10,355,120

304,990304,990
1,282,414,807
1,600,951,514

00
1,271,754,697
1,470,830,602

304,990304,990
10,660,110
130,120,912

100,000,000
5,258,780
18,778,500
127,781,731
1,307,651
2,599,050
70,0004,467,400
25,008,000
285,271,112

0
5,325,541
18,896,940
127,009,200
1,246,723
2,495,278
70,0002,887,100
25,008,000
182,938,782

100,000,000△ 66,761△ 118,440
772,53160,928103,77201,580,300
0102,332,330

66,608,000
28,120,200
94,728,200
379,999,312

91,616,000
21,966,900
113,582,900
296,521,682△ 25,008,000
6,153,300△ 18,854,700
83,477,630

497,842,689
497,842,689(200,000,000)(297,842,689)

492,674,326
492,674,326(200,000,000)(292,674,326)

5,168,363
5,168,363(0)(5,168,363)

723,109,513
723,109,513(267,700,000)(396,830,928)
1,220,952,202
1,600,951,514

681,634,594
681,634,594(267,700,000)(489,413,471)
1,174,308,920
1,470,830,602

41,474,919
41,474,919(0)(△ 966,543)
46,643,282
130,120,912

Ⅰ貸借対照表内訳表
平成28年 3月31日現在(単位：円)
科
Ⅰ目

公益目的事業会計

収益事業等会計法人会計

内部取引消去合計

資産の部
１．流動資産現金預金

0

0208,068,913

0

208,068,913

未収金

0

0

56,769,716

0

56,769,716

前払金

0

0

26,997,899

0

26,997,899

棚卸資産

0

18,533,323

00

18,533,323

仮払金

0

0

8,166,856

08,166,856

他会計貸付金0

0

17,589,731△ 17,589,731

00

18,533,323

317,593,115△ 17,589,731

318,536,707

420,930,000

23,385,000

23,385,000

0467,700,000

420,930,000

23,385,000

23,385,000

0467,700,000

90,000,000

0

0

0

90,000,000

0028,120,200

028,120,200

36,150,000

0

0

0

36,150,000

006,418,602

0

6,418,602

建物

553,897,044

30,772,058

30,772,058

0615,441,160

建物附属設備

17,010,000

945,000

945,000

0

18,900,000

什器備品

1,104,589

61,36661,3650

1,227,320

公益目的基金18,152,535

0

0

0

18,152,535

716,314,168

31,778,424

66,317,225

0814,409,817

00304,9900304,99000304,9900304,990

固定資産合計

1,137,244,168

55,163,424

90,007,215

01,282,414,807

資産合計

1,137,244,168

73,696,747

407,600,330△ 17,589,731

1,600,951,514

短期借入金

0

0

100,000,000

0100,000,000

未払金

0

0

5,258,780

05,258,780

前受金

0

0

18,778,500

018,778,500

前受会費

0

0

127,781,731

0

127,781,731

預り金

0

0

1,307,651

01,307,651

賞与引当金

0

0

2,599,050

02,599,050

未払法人税等0070,000070,000

未払消費税等004,467,400

04,467,400
25,008,000

流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
土地
基本財産合計(2) 特定資産
世界大会開催準備積立預金
退職給与積立金預金
指定寄付金（人件費）
建物減価償却積立金預金

特定資産合計(3) その他固定資産
建物
その他固定資産合計

Ⅱ

負債の部
１．流動負債

１年内返済予定長期借入金

0025,008,000

012,387,106

5,202,625

0△ 17,589,731

0

12,387,106

5,202,625

285,271,112△ 17,589,731

285,271,112

長期借入金

0

0

66,608,000

066,608,000

退職給付引当金

0028,120,200

028,120,200

0094,728,200

094,728,200

12,387,106

5,202,625

379,999,312△ 17,589,731

379,999,312

寄付拠出金

497,842,689

0

0

0

497,842,689

指定正味財産合計

497,842,689

0

0

0

497,842,689(1)その他一般正味財産

627,014,373

68,494,122

27,601,018

0723,109,513

一般正味財産合計

627,014,373

68,494,122

27,601,018

0723,109,513

正味財産合計

1,124,857,062

68,494,122

27,601,018

0

1,220,952,202

負債及び正味財産合計

1,137,244,168

73,696,747

407,600,330△ 17,589,731

1,600,951,514

他会計借入金
流動負債合計
２．固定負債

固定負債合計負債合計
Ⅲ

正味財産の部
１．指定正味財産

２．一般正味財産

正味財産増減計算書
平成27年 4月 1日から平成28年 3月31日まで
科目
一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
特定資産運用益特定資産受取利息
受取会費
正会員受取会費
事業収益
受取登録料
受取審査料
受取受講料
物品頒布料
検定監修料
受取広告料
受取出場料
受取参加料
プログラム売上高
受取放映料
受取賃借料
受取負担金
受取補助金等
受取地方公共団体補助金
受取地方公共団体助成金
受取助成金
受取交付金
受取負担金
受取負担金
受取寄付金
受取寄付金
公益寄附金
受取寄付金振替額
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
賞与引当金繰入額
退職給付費用
会議費
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
支払助成金
支払寄付金
委託費
商品仕入高
雑費
管理費
役員報酬
給料手当
退職金
賞与引当金繰入額
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
新聞図書費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
慶弔費
支払負担金
支払寄付金
委託費
支払利息
会員年会費手数料
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
棚卸資産廃棄損
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取寄付金
受取寄付金
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度

前年度

増

（単位:円）
減Ⅰ

31,676
31,67687,922,469
87,922,469
306,580,308
101,873,500
14,802,000
47,435,040
55,140,850
35,618,864
23,437,600
8,022,049
3,356,900
4,137,900
864,000
6,757,860
5,133,745
61,644,254
20,000,000
500,000
34,383,646
6,760,608
19,203,247
19,203,247
54,307,083
5,043,090
4,432,356
44,831,637
9,336,265
12,2889,323,977
539,025,302

42,34742,34785,702,326
85,702,326
280,446,226
112,893,200
13,019,500
41,642,120
39,596,989
31,706,667
13,044,000
8,026,875
6,689,500
4,117,800
864,000
5,265,575
3,580,000
62,419,810
30,000,000
028,080,270
4,339,540
0020,264,581
4,116,940
4,513,469
11,634,172
4,209,916
8,778
4,201,138
453,085,206△ 10,671△ 10,671
2,220,143
2,220,143
26,134,082△ 11,019,700
1,782,500
5,792,920
15,543,861
3,912,197
10,393,600△ 4,826△ 3,332,600
20,1000
1,492,285
1,553,745△ 775,556△ 10,000,000
500,000
6,303,376
2,421,068
19,203,247
19,203,247
34,042,502
926,150△ 81,113
33,197,465
5,126,349
3,510
5,122,839
85,940,096

438,679,273
6,270,000
52,346,693
8,392,137
2,469,098
5,845,635
1,978,275
7,875,830
100,584,857
11,818,412
15,247,904
2,019,985
26,959,694
7,300,388
5,152,958
21,472,995
2,783,094
10,993,615
17,678,613
13,343,023
4,124,000
5,000,000
89,721,237
15,098,994
4,201,836
54,327,305
330,000
2,755,089
0
129,952
307,665
927,354
2,072,188
2,574,391
635,101
848,53148,805451,306
1,538,292
62,992271,208
129,958
22,042
66,822558,087
2,253,312
1,668,840
20,00016,538,119
2,258,570
17,858,681
493,006,578
46,018,724
046,018,724

407,524,279
4,560,000
48,243,042
8,321,560
2,370,515
305,425
2,559,010
7,063,417
104,117,469
11,398,194
14,889,103
673,229
30,901,143
14,980,299
5,137,740
7,643,279
3,351,064
8,868,302
14,875,521
14,307,013
3,776,000
078,169,434
14,878,493
6,135,027
42,274,169
240,000
2,539,107
2,355,600
124,763
16,075
371,758
2,178,500
5,575,835
293,841
783,637
29,362
347,306
926,644
110,611
270,407
112,092
33,58144,757
467,579
2,274,291
1,296,706
20,0001,305,763
2,873,061
17,682,893
449,798,448
3,286,758
0
3,286,758

31,154,994
1,710,000
4,103,651
70,577
98,583
5,540,210△ 580,735
812,413△ 3,532,612
420,218
358,801
1,346,756△ 3,941,449△ 7,679,911
15,21813,829,716△ 567,970
2,125,313
2,803,092△ 963,990
348,000
5,000,000
11,551,803
220,501△ 1,933,191
12,053,136
90,000215,982△ 2,355,600
5,189
291,590555,596△ 106,312△ 3,001,444
341,260
64,894
19,443104,000
611,648△ 47,619
801
17,866△ 11,539
22,06590,508△ 20,979
372,134
0
15,232,356△ 614,491
175,788
43,208,130
42,731,966
0
42,731,966

0

0

0

4,473,805
4,473,805△ 4,473,805
41,544,919
70,00041,474,919
681,634,594
723,109,513

000
3,286,758
70,0003,216,758
678,417,836
681,634,594

4,473,805
4,473,805△ 4,473,805
38,258,161
0
38,258,161
3,216,758
41,474,919

50,000,000
50,000,000△ 44,831,637△ 44,831,637
5,168,363
492,674,326
497,842,689
1,220,952,202

00△ 11,634,172△ 11,634,172△ 11,634,172
504,308,498
492,674,326
1,174,308,920

50,000,000
50,000,000△ 33,197,465△ 33,197,465
16,802,535△ 11,634,172
5,168,363
46,643,282

正味財産増減計算書内訳表
平成27年 4月 1日から平成28年 3月31日まで（単位：円）
科

目

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
特定資産運用益特定資産受取利息
受取会費
正会員受取会費
事業収益
受取登録料
受取審査料
受取受講料
物品頒布料
検定監修料
受取広告料
受取出場料
受取参加料
プログラム売上高
受取放映料
受取賃借料
受取負担金
受取補助金等
受取地方公共団体補助金
受取地方公共団体助成金
受取助成金
受取交付金
受取負担金
受取負担金
受取寄付金
受取寄付金
公益寄附金
受取寄付金振替額
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
賞与引当金繰入額
退職給付費用
会議費
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
支払助成金
支払寄付金
委託費
商品仕入高
雑費
管理費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
新聞図書費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
慶弔費
支払負担金
支払寄付金
委託費
支払利息
会員年会費手数料
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
棚卸資産廃棄損
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取寄付金
受取寄付金
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

公益目的事業会計公１普及啓発小計

収益事業等会計
他１共益

収１収益

小

法人会計

計

内部取引消去

合

計

Ⅰ

0
0
34,783,303
34,783,303
209,062,734
101,873,500
14,802,000
47,435,040
0023,437,600
8,022,049
3,356,900
4,137,900
864,000
0
5,133,745
61,644,254
20,000,000
500,000
34,383,646
6,760,608
0054,307,083
5,043,090
4,432,356
44,831,637
1,586,020
0
1,586,020
361,383,394

00
34,783,303
34,783,303
209,062,734
101,873,500
14,802,000
47,435,040
0023,437,600
8,022,049
3,356,900
4,137,900
864,000
0
5,133,745
61,644,254
20,000,000
500,000
34,383,646
6,760,608
0054,307,083
5,043,090
4,432,356
44,831,637
1,586,020
0
1,586,020
361,383,394

000097,517,574
00055,140,850
35,618,864
0
0
0
0
0
6,757,860
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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789,029
98,306,603

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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
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0
0
0
0
0
6,757,860
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
789,0290
789,029
98,306,603

402,484,879
5,940,000
49,591,604
8,381,000
2,339,146
5,537,970
1,978,275
7,461,313
99,799,350
11,434,412
14,445,383
1,971,180
25,300,544
7,106,176
4,881,750
21,343,037
2,761,052
10,603,820
14,127,406
13,343,023
1,624,000
088,365,978
0
4,148,460

402,484,879
5,940,000
49,591,604
8,381,000
2,339,146
5,537,970
1,978,275
7,461,313
99,799,350
11,434,412
14,445,383
1,971,180
25,300,544
7,106,176
4,881,750
21,343,037
2,761,052
10,603,820
14,127,406
13,343,023
1,624,000
088,365,978
0
4,148,460

28,198,982
330,000
2,755,089
11,137
129,952
307,6650414,517785,507384,000
802,52148,805
1,163,738
194,212271,208
129,958
22,042389,795
3,551,207
0001,355,259
15,098,994
53,376

7,995,412
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
495,412
0
0
0
0
0
0
0
2,500,000
5,000,000
00036,194,394
330,000
2,755,089
11,137
129,952
307,6650414,517785,507384,000
802,52148,805
1,659,150
194,212271,208
129,958
22,042389,795
3,551,207
02,500,000
5,000,000
1,355,259
15,098,994
53,376402,484,879△ 41,101,485
0△ 41,101,485

402,484,879△ 41,101,485
0△ 41,101,485

000046,656,102
5,554,617
05,554,617
621,459,756
627,014,373
50,000,000
50,000,000△ 44,831,637△ 44,831,637
5,168,363
492,674,326
497,842,689
1,124,857,062

31,676
31,67653,139,166
53,139,166
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19,203,247
19,203,247
0000
6,961,216
12,288
6,948,928
79,335,305

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

31,676
31,67687,922,469
87,922,469
306,580,308
101,873,500
14,802,000
47,435,040
55,140,850
35,618,864
23,437,600
8,022,049
3,356,900
4,137,900
864,000
6,757,860
5,133,745
61,644,254
20,000,000
500,000
34,383,646
6,760,608
19,203,247
19,203,247
54,307,083
5,043,090
4,432,356
44,831,637
9,336,265
12,2889,323,977
539,025,302

36,194,394
62,112,209
062,112,209

54,327,305
330,000
2,755,089
129,952
307,665
927,354
2,072,188
2,574,391
635,101
848,53148,805451,306
1,538,292
62,992271,208
129,958
22,042
66,822558,087
2,253,312
1,668,840
20,00016,538,119
2,258,570
17,858,681
54,327,305
25,008,000
0
25,008,000

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

438,679,273
6,270,000
52,346,693
8,392,137
2,469,098
5,845,635
1,978,275
7,875,830
100,584,857
11,818,412
15,247,904
2,019,985
26,959,694
7,300,388
5,152,958
21,472,995
2,783,094
10,993,615
17,678,613
13,343,023
4,124,000
5,000,000
89,721,237
15,098,994
4,201,836
54,327,305
330,000
2,755,089
129,952
307,665
927,354
2,072,188
2,574,391
635,101
848,53148,805451,306
1,538,292
62,992271,208
129,958
22,042
66,822558,087
2,253,312
1,668,840
20,00016,538,119
2,258,570
17,858,681
493,006,578
46,018,724
046,018,724

28,198,982
70,107,621
070,107,621

7,995,412△ 7,995,412
0△ 7,995,412

0

0

0

0

0

0

0

0
0
0
46,656,102
5,554,617
05,554,617
621,459,756
627,014,373

4,473,805
4,473,805△ 4,473,805△ 46,656,102
18,977,714
0
18,977,714
61,005,065
79,982,779

0000△ 7,995,412
0△ 7,995,412△ 3,493,245△ 11,488,657

4,473,805
4,473,805△ 4,473,805△ 46,656,102
10,982,302
0
10,982,302
57,511,820
68,494,122

0000
25,008,000
70,00024,938,000
2,663,018
27,601,018

0
0
0
0
0
0
0
0
0

4,473,805
4,473,805△ 4,473,805
041,544,919
70,00041,474,919
681,634,594
723,109,513

50,000,000
50,000,000△ 44,831,637△ 44,831,637
5,168,363
492,674,326
497,842,689
1,124,857,062

0
0
0
0
0
0
0
79,982,779

0
0
0
0
0
0
0
△ 11,488,657

0
0
0
0
0
0
0
68,494,122

0
0
0
0
0
0
0
27,601,018

0
0
0
0
0
0
0
0

50,000,000
50,000,000△ 44,831,637△ 44,831,637
5,168,363
492,674,326
497,842,689
1,220,952,202

財産目録
平成28年 3月31日現在
貸借対照表科目

場所・物量等使用目的等

金（単位:円）
額(流動資産)
現金
預金

未収金
前払金
棚卸資産
仮払金

手元保管
運転資金として当座預金
みずほ銀行
運転資金として普通預金
みずほ銀行
運転資金として普通預金技術運転資金としてナショナルチーム ナショナルチーム活動資金として
大会経費
運転資金として
メディア
運転資金としてミズノ(株)他
検定監修料他
会員
会員還付金
頒布品他
大会他
大会仮払金他土地
土地(指定)

江東区辰巳1-1-20

土地(一般)

江東区辰巳1-1-20

流動資産合計(固定資産)
基本財産
公益目的保有財産であり、公益目的事業、収益事業及び法人会計に使用している。
公益目的保有財産であり、公益目的事業、収益事業及び法人会計に使用している。

779,912
106,770,117
100,518,884
36,426,342
25,146,483
11,201,232
26,164,718
1,580,109
56,769,716
26,997,899
18,533,323
8,166,856
318,536,707
467,700,000
200,000,000
267,700,000

特定資産
世界大会開催準備積 みずほ銀行
立預金
退職給与積立金預金
みずほ銀行
指定寄付金(人件費)
みずほ銀行

特定費用準備資金であり、世界大会開催のために積立を行っている預金
職員の退職金に充当するため積立を行っている預金
公益目的事業の人件費に使用する使途で寄附を受け保有している預金

建物減価償却積立金
預金28,120,200
28,120,200
36,150,000
36,150,000
6,418,602

みずほ銀行

将来発生する建物等の修繕に備えるために積立を行っている預金

建物
建物（指定）

江東区辰巳1-1-20

建物(一般)

江東区辰巳1-1-20

公益目的保有財産であり、公益目的事業、収益事業及び法人会計に使用している。
公益目的保有財産であり、公益目的事業、収益事業及び法人会計に使用している。

建物附属設備什器備品

90,000,000

絵画
事務所備品等

公益目的基金会館内で使用している。
公益目的保有財産であり、公益目的事業、収益事業及び法人会計に使用している。
公益目的事業に使用する使途で寄付を受け保有している預金

6,418,602
615,441,160
230,831,235
384,609,925
18,900,000
18,900,000
1,227,320
18,152,535

その他固定資産
建物

倉庫

事務局の倉庫として使用している。

固定資産合計
資産合計(流動負債)
短期借入金
みずほ銀行
未払金
年金事務所他
前受金
会員
前受会費
会員
預り金
源泉税
社会保険料
住民税
預り金
賞与引当金
職員
未払法人税等
都税事務所
未払消費税等
税務署
１年内返済予定長期 みずほ銀行
借入金

借入金
社会保険料他
受講料
会員年会費
職員等から徴収した源泉所得税
職員等から徴収した社会保険料
職員等から徴収した住民税
過払い金他
職員の賞与支給に備えるための引当金
法人税の支払額
消費税の支払額
借入金

流動負債合計(固定負債)

100,000,000
5,258,780
18,778,500
127,781,731
1,307,651
272,311546,990382,200
106,150
2,599,050
70,0004,467,400
25,008,000
285,271,112

長期借入金
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
正味財産304,990
1,282,414,807
1,600,951,514

みずほ銀行
職員

借入金
職員の退職金支給に備えるための引当金

66,608,000
28,120,200
94,728,200
379,999,312
1,220,952,202

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針(1)固定資産の減価償却方法
有形固定資産定率法を採用しています。但し、建物（建物付属設備は除く）については定額法を採用しています。

(2)引当金の計上基準
退職給付引当金

職員の退職給付に備えるために、当事業年度末における退職給付債務に基づき当事業年度末において発生していると認められる額を計上して
おります。

賞与引当金

職員の賞与支給に備えるため、支給見込額の当期負担分を計上しています。

(3)リース取引の処理方法

リース物件の所有権が借主に移転するもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっています。

(4)消費税等の会計処理

消費税及び地方消費税の会計処理は税込方式によっています。

２．担保に供している資産
世界大会開催準備積立預金90,000,000円のうち、70,000,000円及び建物減価償却積立金預金6,418,602円については
短期借入金100,000,000円の担保に供している。

３．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
(単位：円)

科

目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
土地

467,700,000

00467,700,000

467,700,000

00467,700,000

世界大会開催準備積立預金70,000,000

20,000,000

090,000,000

退職給与引当資産

21,966,900

6,153,300

028,120,200

公益目的事業積立資産

43,980,000

07,830,000

36,150,000

建物減価償却引当資産

16,488,892

19,969,348

30,039,638

6,418,602

建物

629,562,181

0

14,121,021

615,441,160

建物付属設備

18,900,000

0018,900,000

什器備品

3,156,724

0

1,929,404

1,227,320

小

計

特定資産

公益目的基金小

050,000,000

31,847,465

18,152,535

計804,054,697

96,122,648

85,767,528

814,409,817

合計

1,271,754,697

96,122,648

85,767,528

1,282,109,817

４．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
(単位：円)

科

目

当期末残高

（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）（うち負債に対応する額）

基本財産
土地467,700,000 （

200,000,000 ） （267,700,000 ） （0）

467,700,000 （

200,000,000 ） （267,700,000 ） （0）

世界大会開催準備積立預金

90,000,000 （0）（

90,000,000 ） （0）

退職給与積立金預金

28,120,200 （

0）（

0）（

28,120,200 ）公益目的事業積立資産

36,150,000 （

36,150,000 ） （

0）（

0）

小

計

特定資産

建物減価償却引当資産

6,418,602 （

0）（

6,418,602 ） （0）

建物

615,441,160 （

243,540,154 ） （280,285,006 ） （91,616,000 ）

建物付属設備

18,900,000 （0）（

18,900,000 ） （

0）

什器備品

1,227,320 （0）（

1,227,320 ） （0）

公益目的基金
小18,152,535 （

18,152,535 ） （

0）（

0）

計

814,409,817 （

297,842,689 ） （396,830,928 ） （119,736,200 ）

合計1,282,109,817 （

497,842,689 ） （664,530,928 ） （119,736,200 ）５．固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
(単位：円)

科目

取得価格

減価償却累計額

当期末残高

固定資産
建物
建物（倉庫）
什器備品
合計706,051,073

90,609,913

615,441,160

351,000

46,010304,990

12,304,033

11,076,713

1,227,320

718,706,106

101,732,636

616,973,470

６．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
(単位：円)
補助金等の名称

交付者

前期末残
高

当期増加
額

当期減少
貸借対照表上
当期末残高
額
の記載区分

第70回国民体育大会

国体開催県

0

3,282,248

3,282,2480─

スポーツマスターズ2015交付金

日本体育協会05,570,096

5,570,096

0─

コーチ養成講習会 専門科目（前期）日本体育協会0541,640

541,6400─

コーチ養成講習会 専門科目（後期）日本体育協会0337,120

337,1200─

上級コーチ講習会 専門科目（全期）日本体育協会0

478,040

478,0400─

公認ｽﾎﾟｰﾂ指導者講師競技別研修会

日本体育協会0258,110258,1100─

第11回全日本障がい者空手道競技大会

スポーツ安全協会

0

500,000

500,0000─

スポーツ安全協会委託事業

スポーツ安全協会

0

120,000

120,0000─

平成27年度ジュニアオリンピック

日本オリンピック委員会

0

200,000

200,0000─

第9回世界Jr&Cd空手道選手権大会

日本オリンピック委員会

05,475,000

5,475,000

0─

第1回選手強化国内合宿

日本オリンピック委員会

02,034,000

2,034,000

0─

第2回選手強化国内合宿

日本オリンピック委員会

0

866,000

866,0000─

第3回選手強化国内合宿

日本オリンピック委員会

0

1,834,000

1,834,000

0─

第4回選手強化国内合宿

日本オリンピック委員会

03,491,000

3,491,000

0─

平成27年度選手強化交付金（第1回）

日本オリンピック委員会

03,000,000

3,000,000

0─

平成27年度選手強化交付金（第2回）

日本オリンピック委員会

02,994,000

2,994,000

0─

第43回全日本空手道選手権大会

日本スポーツ振興センター

06,000,000

6,000,0000─

ドーピング検査事業

日本スポーツ振興センター

02,563,000

2,563,0000─

第1回ジュニア強化国内合宿

ミズノスポーツ振興財団

01,500,000

1,500,000

0─

第2回ジュニア強化国内合宿

滝井記念武道振興財団

0100,000

100,0000─

プレミアリーグ2015沖縄大会

沖縄県スポーツ振興課

0

20,000,000

20,000,000

0─

第13回アジアシニア空手道選手権大会

横浜市大規模スポーツイベント課

0

500,000

500,0000─061,644,254

61,644,254

0

合

計

７．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は次のとおりである。

(単位：円)
内

容金

額

経常収益への振替額
減価償却費計上による振替額

5,154,172

人件費充当に伴う振替額

7,830,000

公益目的基金使用による振替額

31,847,465

合44,831,637

計附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産については、財務諸表に対する注記に記載しているため、附属明細書での記載を省略している。

２．引当金の明細(単位：円)
科目

当 期 減 少 額期 首 残 高

当期増加額

退職給付引当金

21,966,900

6,153,300

0028,120,200

賞与引当金

2,495,278

2,599,050

2,495,278

02,599,050

目的使用

期末残高

そ の 他