令和４年度
財務諸表等

公益財団法人横浜市建築保全公社

.

目

１
２３４５６７

次

貸借対照表
正味財産増減計算書
正味財産増減計算書内訳表
キャッシュ・フロー計算書
財務諸表に対する注記
附属明細書
財産目録

-2-

３４５８９
１２
１３

1

財務諸表等
(1)
令科
Ⅰ 資産の部和貸
５目

１ 流動資産（1） 現金預金（2） 事業未収金（3） 未収金（4） 前払金（5） 立替金（6） 貯蔵品（7） 前払費用
流動資産合計
２ 固定資産（1） 基本財産
公債
基本財産合計（2） 特定資産
退職給付引当資産
減価償却引当資産
運営準備資産
ナレッジバンク運用費用準備資金
特定資産合計

借３

年
当対
３

月
年

度

照日

１
前表
在現年

度

増（単位：円）
減4,744,150,711
298,883,0624,063,117
0
9,487,309
2,402,400
8,511,747
5,067,498,346

3,952,987,765
246,769,302
43,80064,734,000
05,102,600
7,132,367
4,276,769,834

791,162,946
52,113,760
4,019,317△ 64,734,000
9,487,309△ 2,700,200
1,379,380
790,728,512

30,000,000
30,000,000

30,000,000
30,000,000

00148,801,304
140,929,742
278,000,000
0567,731,046

143,376,463
95,523,276
278,000,000
50,000,000
566,899,739

5,424,841
45,406,466
0△ 50,000,000
831,30743,087,849
4,043,281
8,807,040
85,443,064
76,967,160
522,416
218,870,810
816,601,856
5,884,100,202

46,993,767
4,709,728
12,972,960
121,751,744
76,967,160
250,393263,645,752
860,545,491
5,137,315,325△ 3,905,918△ 666,447△ 4,165,920△ 36,308,680
0
272,023△ 44,774,942△ 43,943,635
746,784,877

4,787,661,973
104,442,448
28,983,020
4,165,920
5,465,842
051,973,608
4,982,692,811

3,906,223,064
91,839,052
67,038,950
4,165,920
8,333,626
7,094,184
45,968,071
4,130,662,867

881,438,90912,603,396△ 38,055,930
0△ 2,867,784△ 7,094,184
6,005,537
852,029,944

4,988,280
148,801,304
153,789,584
5,136,482,395

9,154,200
143,376,463
152,530,663
4,283,193,530△ 4,165,920
5,424,841
1,258,921
853,288,865

30,000,000(30,000,000)(0)717,617,807(0)(418,929,742)
747,617,807
5,884,100,202

30,000,000(30,000,000)(0)824,121,795(0)(423,523,276)
854,121,795
5,137,315,325

0(0)
(0)
△ 106,503,988(0)(△4,593,534)△ 106,503,988
746,784,877（3） その他固定資産
建物附属設備什器備品
リース資産
ソフトウエア
差入保証金
長期前払費用
その他固定資産合計

固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１ 流動負債（1） 事業未払金（2） 未払金（3） 前受金（4） リース債務（5） 預り金（6） 未払費用（7） 賞与引当金
流動負債合計
２ 固定負債（1） リース債務（2） 退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１ 指定正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２ 一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計

負債及び正味財産合計-3-

(2) 正味 財
産 増
減 計
算 書
令和４年４月１日から令和５年３月３１日まで（単位：円）
科目

当年度

前年度増

減

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部(1) 経常収益ア 基本財産運用益

3,000

3,000

0

イ 特定資産運用益

19,442

16,883

2,559

19,811,679,952

18,508,773,227

1,302,906,725

19,358,395,936

18,094,702,047

1,263,693,889

453,284,016

414,071,180

39,212,836

エ 雑収益

507,689

638,319△ 130,630

経常収益計

19,812,210,083

18,509,431,429

1,302,778,654

19,794,269,199

18,533,835,513

1,260,433,686

ウ 事業収益修繕事業収益調査研究・相談事業収益(2) 経常費用
ア 事業費

19,241,129,158

18,035,194,907

1,205,934,251

調査研究・相談事業費

修繕事業費

515,927,801

468,862,858

47,064,943

普及啓発事業費37,212,240

29,777,748

7,434,492

イ 管理費

124,444,871

114,559,890

9,884,981

経常費用計

19,918,714,070

18,648,395,403

1,270,318,667

評価損益等調整前当期経常増減額△ 106,503,987△ 138,963,974

32,459,987

評価損益等計000

当期経常増減額△ 106,503,987△ 138,963,974

32,459,987

0

0

0

10

1

経常外費用計10

1

当期経常外増減額△10△1

当期一般正味財産増減額△ 106,503,988△ 138,963,974

32,459,986

一般正味財産期首残高

824,121,795

963,085,769△ 138,963,974

一般正味財産期末残高

717,617,807

824,121,795△ 106,503,988000

指定正味財産期首残高30,000,00030,000,000

0

指定正味財産期末残高

30,000,000

30,000,000

0747,617,807

854,121,795△ 106,503,988

２ 経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
ア 固定資産除却損

Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額

Ⅲ 正味財産期末残高

-4-

(3)

正味

財産増減

計

算書

内訳

表

令和４年４月１日から令和５年３月３１日まで（単位：円）
科目

公益目的事業会計

法人会計

内部取引消去合計

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部(1) 経常収益① 基本財産運用益

03,0003,000② 特定資産運用益498

18,944

19,442

19,687,764,385

123,915,567

19,811,679,952

19,234,480,369

123,915,567

19,358,395,936

453,284,016

0453,284,016

328

507,361

507,689（ア）受取利息

328

152,571

152,899（イ）雑収益0354,790354,790

19,687,765,211

124,444,872

19,812,210,083

19,794,269,199

0

19,794,269,199（ア）修繕事業費

19,241,129,158

0

19,241,129,158

役員報酬

9,511,620

09,511,620

給料手当

508,140,767

0508,140,767

賞与引当金繰入41,930,465

041,930,465

臨時雇賃金

14,534,529

014,534,529

退職金

2,941,885

02,941,885

退職給付費用

24,001,116

024,001,116

旅費交通費

8,423,406

08,423,406

通信運搬費

562,616

0562,616

減価償却費

43,953,263

0

43,953,263

消耗品費

2,437,335

02,437,335

賃借料

89,692,898

0

89,692,898

諸謝金

360,0000

360,000

租税公課

80,100,200

080,100,200

委託費

61,540,559

061,540,559

工事請負費

17,531,397,587

0

17,531,397,587

設計委託費

819,467,000

0819,467,000

調査委託費

970,200

0970,200

支払手数料

1,163,712

0

1,163,712

515,927,801

0515,927,801

97,588,262

0

97,588,262③ 事業収益（ア）修繕事業収益（イ）調査研究・相談事業収益
④ 雑収益

経常収益計
(2) 経常費用① 事業費（イ）調査研究・相談事業費
給料手当

-5-

（単位：円）科目

公益目的事業会計

内部取引消去

法人会計

合計

賞与引当金繰入6,773,001

0

6,773,001

臨時雇賃金

13,230,374

013,230,374

退職金

1,161,232

01,161,232

退職給付費用

2,027,776

02,027,776

旅費交通費

440,3100440,310

通信運搬費

800

0800

減価償却費

431,6930431,693

消耗品費

139,9200

139,920

印刷製本費

146,740

0146,740

賃借料

466,400

0466,400

租税公課

5,284,150

05,284,150

委託費

7,139,744

0

7,139,744

調査委託費

381,097,399

0

381,097,399（ウ）普及啓発事業費

37,212,240

037,212,240

給料手当

24,393,537024,393,537

賞与引当金繰入1,344,97801,344,978

臨時雇賃金

388,500

0388,500

退職金

310,3430

310,343

退職給付費用

530,4640530,464

会議費

75,838075,838

旅費交通費

29,900029,900

通信運搬費

103,3240

103,324

減価償却費

68,749068,749消耗品費1,183,659

01,183,659

印刷製本費

733,3640733,364

賃借料

218,900

0

218,900

200

0

200

7,816,764

0

7,816,764

支払手数料

6,000

0

6,000

支払保険料

7,720

0

7,720

0

124,444,871

124,444,871

役員報酬

0

11,539,160

11,539,160

給料手当

0

29,971,369

29,971,369

賞与引当金繰入01,925,164

1,925,164

退職給付費用

0905,173905,173

福利厚生費

03,332,326

3,332,326

会議費

023,45523,455

旅費交通費

029,64029,640通信運搬費

02,386,091

2,386,091

減価償却費

0

952,761

952,761

消耗品費

018,958,865

18,958,865

租税公課
委託費

② 管理費

-6-

（単位：円）科目

公益目的事業会計

内部取引消去

法人会計

修繕費

0

印刷製本費

0

271,343

271,343

光熱費

011,006,884

11,006,884

賃借料

0

13,121,198

13,121,198

諸謝金

040,00040,000租税公課

05,824,860

5,824,860

支払負担金

0

1,106,850

1,106,850

委託費

020,433,058

20,433,058

交際費

0131,520

131,520

支払手数料

01,982,121

1,982,121

支払保険料

0

289,800

289,800

19,794,269,199

124,444,871

19,918,714,070△ 106,503,988

1△ 106,503,987

0

0

0

△ 106,503,988

1△ 106,503,987

0

0

0

ア 什器備品除却損

011

経常外費用計01

1

当期経常外増減額

0

△1

△1

△ 106,503,988

0△ 106,503,988

経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額

213,233

合計
213,233

２ 経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用

当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高--

824,121,795

一般正味財産期末残高--

717,617,807

Ⅱ 指定正味財産の部

0

当期指定正味財産増減額

00

指定正味財産期首残高--30,000,000

指定正味財産期末残高--

30,000,000--

747,617,807

Ⅲ 正味財産期末残高-7-

４ キャッシュ・フロー計算書

キ ャ ッ シ ュ ・ フ ロ ー 計 算 書（令和４年４月１日から令和５年３月３１日まで）（単位：円）
科目

当年度

前年度

増減

Ⅰ 事業活動によるキャッシュ・フロー
１ 事業活動収入① 基本財産運用収入

3,000

3,000

0

② 特定資産運用収入

19,442

16,883

2,559

19,935,625,880

18,391,733,926

1,543,891,954

507,689

638,319△ 130,630

19,936,156,011

18,392,392,128

1,543,763,883

19,016,899,462

19,129,600,952△ 112,701,490③ 事業収入④ 雑収入
事業活動収入計
２ 事業活動支出① 事業費支出② 管理費支出122,736,874

107,536,618

15,200,256

19,139,636,336

19,237,137,570△ 97,501,234

796,519,675△ 844,745,442

1,641,265,117① 退職給付引当資産取崩収入

22,039,688

1,084,018

20,955,670② ナレッジバンク運用費用準備資金取崩収入

50,000,000

050,000,000③ 定期預金満期収入

16,000,000,000

7,000,000,000

9,000,000,000

投資活動収入計

16,072,039,688

7,001,084,018

9,070,955,670① 退職給付引当資産取得支出

27,464,529

23,694,994

3,769,535② 減価償却引当資産取得支出

45,406,466

44,677,472

728,994③ 固定資産取得支出

359,50264,527,100△ 64,167,598④ 定期預金預入支出

16,000,000,000

7,000,000,000

9,000,000,000

投資活動支出計

16,073,230,497

7,132,899,566

8,940,330,931△ 1,190,809△ 131,815,548

130,624,739

0

0

0

4,165,920

4,165,920

0

事業活動支出計
事業活動によるキャッシュ・フロー
Ⅱ 投資活動によるキャッシュ・フロー
１ 投資活動収入

２ 投資活動支出

投資活動によるキャッシュ・フロー
Ⅲ 財務活動によるキャッシュ・フロー
１ 財務活動収入
財務活動収入計
２ 財務活動支出① リース債務返済による支出
財務活動支出計

4,165,920

4,165,920

0△ 4,165,920△ 4,165,920

0791,162,946△ 980,726,910

1,771,889,856

Ⅴ 現金及び現金同等物の期首残高

3,952,987,765

4,933,714,675△ 980,726,910

Ⅵ 現金及び現金同等物の期末残高

4,744,150,711

3,952,987,765

791,162,946

財務活動によるキャッシュ・フロー
Ⅳ 現金及び現金同等物増減額-8-

（5） 財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針（1） 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的債券・・・・移動平均法による原価法によっている。
（2） 固定資産の減価償却の方法
・ 有形固定資産
減価償却資産の耐用年数等に関する省令の規定による定額法。
ただし平成19年3月31日以前に取得されたものについては旧定額法。
・ 無形固定資産
自社利用のソフトウェアについて、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用。
・ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用。
（3） 引当金の計上基準（ア）退職給付引当金は、従業員に対する退職金の支払に備えるため、期末退職給付の自己都合要支給額に相当する金額を計上した。
（イ）賞与引当金は、従業員に対する賞与の支払に備えるため、賞与支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上した。
（4） キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
資金の範囲には、現金及び現金同等物を含めている。
（5） 消費税等の会計処理
税込方式によっている。

２ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。

（単位：円）
科
基

前目

本

財

末

残

高当期

増

加額当期

減

少額当期

末残高産

公債
小特期

計

30,000,00000

30,000,000

30,000,000

0030,000,000

定

資退

職給付

引

当資産

143,376,463

27,464,529

22,039,688

148,801,304

減

価

償却

引

当資産

95,523,27645,406,466

0

140,929,742

準備

産

278,000,000

00

278,000,000

ナレッジバンク運用費用準備資金

50,000,000

050,000,000

0

運営

産

資

小計

566,899,739

72,870,995

72,039,688

567,731,046

合計

596,899,739

72,870,995

72,039,688

597,731,046-9-

３ 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科
基

目

本財

当末

残高

（うち指定正味財産 （うち一般正味財産（うち負債に対応する額）か ら の 充 当 額 ）か ら の 充 当 額 ）

産

公債
小特期

計

30,000,000(30,000,000)(0)-

30,000,000(30,000,000)

(0)

--

定資退職給付

引

当資産

148,801,304

減

価償

却

引

当資産

140,929,742(0)(140,929,742)

-

準

備産

278,000,000(0)(278,000,000)-

ナレッジバンク運用費用準備資金

0(0)

0-

運

営

産

資-

(148,801,304)

小計

567,731,046(0)(418,929,742)(148,801,304)

合計

597,731,046(30,000,000)(418,929,742)(148,801,304)

４ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科
建取目

物附

什属器

リーソフ

設
備ス
ト合資ウエ

得

価額減 価 償 却 累 計 額当期末残高備55,969,824

12,881,975

43,087,849

品

19,132,944

15,089,663

4,043,281

産20,829,600

12,022,560

8,807,040

ア

181,543,400

96,100,336

85,443,064

277,475,768

136,094,534

141,381,234

計

５ 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
種 類 及 び 銘 柄

帳簿

価

額時価評

価損益

横 浜 市 公 募 債 （ ５ 年 ） 第 50 回

100,000,000

99,990,000△ 10,000

横 浜 市 公 募 債 （ ５ 年 ） 第 51 回

200,000,000

199,902,400△ 97,600

300,000,000

299,892,400△ 107,600合

計

６ キャッシュ・フロー計算書の資金の範囲
現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている金額との関係は以下のとおりである。

前期末
現金預金勘定預入期間が3ヶ月を超える定期預金

現金及び現金同等物

当期末
3,952,987,765円 現金預金勘定
0円 預入期間が3ヶ月を超える定期預金
3,952,987,765円 現金及び現金同等物- 10 -

4,744,150,711円
0円
4,744,150,711円

７ 重要な後発事象
当法人は、令和５年４月１日をもって公益財団法人横浜市建築助成公社を吸収合併致しました。
合併契約の概要は以下のとおりである。
合併の期日

令和５年４月１日対象となった法人の名称

公益財団法人横浜市建築助成公社

合併の形式

当法人を吸収合併存続法人とし、公益財団法人横浜市建築助成公社を吸収合併消滅法人とする吸収合併

合併後の名称

公益財団法人横浜市建築保全公社

財産の引継

合併期日における公益財団法人横浜市建築助成公社の資産、負債及び権利義務の全部は、吸収合併存続法人である当法人が引き継いだ。
公益財団法人横浜市建築助成公社における令和５年３月３１日現在の財産の状況は以下のとおりである。

資産合計

27,911,856,220円

負債合計

335,365,515円

正味財産合計27,576,490,705円- 11 -

(6)

附

属

明細書

１ 基本財産及び特定資産の明細
財務諸表の注記に記載しており、記載を省略している。

２ 引当金の明細（単位：円）
科 目

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用

期末残高

その他

賞与引当金

45,968,071

51,973,608

45,968,071

051,973,608

退職給付引当金

143,376,463

27,464,529

22,039,688

0148,801,304

引当金計

189,344,534

79,438,137

68,007,759

0200,774,912- 12 -

(7)財産目録

令和５年３月３１日現在（単位：円）
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額（流動資産）

現金預金

横浜銀行（普通預金）

運転資金等

ゆうちょ銀行（通常貯金）

運転資金

4,742,813,157
1,337,554

事業未収金

事業上の横浜市等に対する未収金 修繕業務等に関する未収金

未収金

従業員に対する未収金

令和５年３月分の給料手当戻入

横浜市に対する未収金「構造躯体の耐用年数判断の仕組み基本構想委託」横浜市負担分に対する未収金

4,020,500

立替金

１級建築士事務所マチデザインほか3者

源泉徴収税納付立替金

9,487,309

貯蔵品

印紙（印紙税納付計器）

契約書納付印

2,402,400

前払費用

ＫＤＸ横浜関内ビル

令和５年４月分事務室賃借料

7,055,323㈱フジシステムズ

ＮＡＳ保守契約料

77,044㈱ねずらむほか

ＣＡＤソフト448,800

全国公益法人協会

サイバープロテクター保険

930,580

流動資産合計298,883,062

42,617

5,067,498,346（固定資産）
基本財産

公債

ＳＭＢＣ日興証券（横浜市債５年）

運用益を法人会計の財源としている

30,000,000

特定資産

退職給付引当資産

横浜銀行（普通預金）

退職金支払のために、管理している資産

148,801,304

減価償却引当資産

横浜銀行（普通預金）

減価償却資産取得のための積立資産

140,929,742

運営準備資産ＳＭＢＣ日興証券及び野村證券（横人件費、工事請負費等の準備資産
浜市債５年）
横浜銀行（定期預金）

人件費、工事請負費等の準備資産- 13 -

270,000,000
8,000,000

貸借対照表科目
その他
固定資産

建物附属設備
１号財産
２号財産
什器備品
１号財産
２号財産
リース資産
１号財産
ソフトウエア
１号財産差入保証金

場所・物量等

使用目的等

ＫＤＸ横浜関内ビルほか
省エネ実験設備・事務室間仕切ほ 省エネルギーに寄与する実証実験設備、か事務室間仕切りほか金額

37,302,894

事務室間仕切りほか

事務室間仕切りほか

5,784,955

ＫＤＸ横浜関内ビル(公財）横浜市建築保全公社紹介
映像一式ほか

公社の事業の理解を深めるため、市民対象の研修会・見学会で活用ほか

1,993,801

電話機一式ほか

事務用電話機ほか

2,049,480

ＫＤＸ横浜関内ビル
建築物保全システムの機器・サーバー一式

建築物保全システムの機器、サーバーの使用

8,807,040

建築物保全システム（ＢＭＳ）ほか

建築物保全の一元管理ほか

85,443,064

ＫＤＸ横浜関内ビル

事務室の入居保証金（12か月分）

ＫＤＸ横浜関内ビル

１号財産67,731,101

２号財産

9,236,059

長期前払費用2号財産㈱フジシステムズ

１年超のＮＡＳ保守契約料

173,349

2号財産

㈱ねずらむ

CADソフト（3年ライセンス）

349,067

固定資産合計816,601,856

資産合計

5,884,100,202（流動負債）
事業未払金
未払金

事業上の横浜市等に対する未払い
修繕工事請負事業等に供する未払い分分
上記以外の従業員等その他取引 上記以外の人件費・諸経費等に供する未先に対する未払い分
払い分

4,787,661,973
104,442,448

前受金

潮田公園

潮田公園プールろ過更新業務の前受金

28,983,020

リース債務

建築物保全システムの機器・サーバー一式

１年以内に支払うリース料

4,165,920

預り金

税務署等に対する支払分

所得税等支払のための預り金

5,465,842

賞与引当金

従業員に対するもの
賞与引当金に係る社会保険料等

従業員に対する賞与で当期に帰属する金額
賞与引当金に係る社会保険料等の事業主負担分

流動負債合計45,032,388
6,941,220
4,982,692,811（固定負債）
リース債務
退職給付引当金

建築物保全システムの機器・サーバー一式

１年超のリース料

従業員に対するもの

従業員に対する退職金の支払に備えたもの

4,988,280
148,801,304

固定負債合計153,789,584

負債合計

5,136,482,395

正味財産

747,617,807

１号財産：公益目的保有財産
２号財産：公益目的事業を行うために必要な収益事業等その他の業務又は活動の用に供する財産- 14 -