貸借対照表
令和３年３月３１日現在
科
Ⅰ目

当年度（単位：円）
増 減

前年度

資産の部
１．流動資産現金預金

43,928,080

27,070,034

16,858,046

未収金

3,352,859

1,449,472

1,903,387

貯蔵品

31,56034,350△ 2,790

立替金

38,467

19,335

19,132

前払費用

17,23046,000△ 28,770

仮払金

150,000

60,00090,00047,518,196

28,679,191

18,839,005

7,125,000

7,125,0000

380,000,000

380,000,000

0387,125,000

387,125,000

08,056,020

7,133,650

922,370

8,056,020

7,133,650

922,370889,539

1,019,264△ 129,725

流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
基本財産引当定期預金投資有価証券
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
特定資産合計(3) その他固定資産
建物
什器備品

3

30

450,000

450,0000

1,339,542

1,469,267△ 129,725

固定資産合計396,520,562

395,727,917

792,645

資産合計

444,038,758

424,407,108

19,631,650

未払金

7,140,260

8,226,040△ 1,085,780

預り金

11,608,693

115,518

11,493,175

流動負債合計18,748,953

8,341,558

10,407,395

8,056,020

7,133,650

922,370

固定負債合計8,056,020

7,133,650

922,370

負債合計

26,804,973

15,475,208

11,329,765

指定正味財産合計

387,125,000

387,125,0000（うち基本財産への充当額）

387,125,000387,125,000

030,108,785

21,806,900

8,301,885

6,309,349

5,386,979

922,370

敷金
その他固定資産合計

Ⅱ

負債の部
１．流動負債

２．固定負債
退職給付引当金

Ⅲ

正味財産の部
１．指定正味財産

２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計417,233,785

408,931,900

8,301,885

負債及び正味財産合計

444,038,758

424,407,108

19,631,650

1貸借対照表内訳表
令和３年３月３１日現在（単位：円）
科目

公益目的事業会計

収益事業等会計現金預金

2,978,962

13,135,656

27,813,462

0

43,928,080

未収金

2,593,018

589,841

170,000

03,352,859

貯蔵品

31,56000031,560

立替金

38,467000

38,467前払費用

17,23000

017,230

法人会計

内部取引消去

合計Ⅰ 資産の部
１．流動資産仮払金

150,00000

0

150,000

流動資産合計5,809,237

13,725,497

27,983,462

047,518,196

7,125,000

0007,125,000

380,000,00000

0380,000,000

387,125,000

0

0

0

387,125,000

8,056,020

0008,056,020

8,056,020

0008,056,020

809,479

62,267

17,7930889,539

3

0

0

0

3

409,500

31,5009,000

0450,000

２．固定資産(1) 基本財産
基本財産引当定期預金
投資有価証券
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
特定資産合計(3) その他固定資産
建物
什器備品
敷金
その他固定資産合計

1,218,982

93,767

26,7930

1,339,542

固定資産合計396,400,002

93,767

26,793

0396,520,562

資産合計

402,209,239

13,819,264

28,010,255

0444,038,758

Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金

6,918,263

82,032

139,96507,140,260

預り金

11,588,558

20,000135

011,608,693

流動負債合計18,506,821

102,032

140,100

0

18,748,953

8,000,539

33,84021,6410

8,056,020

２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計8,000,539

33,84021,6410

8,056,020

負債合計

26,507,360

135,872

161,741026,804,973

指定正味財産合計

387,125,000

0

0

0

387,125,000（うち基本財産への充当額）

387,125,00000

0387,125,000△ 11,423,121

13,683,392

27,848,514

030,108,785

6,309,349

000

6,309,349

正味財産合計375,701,879

13,683,392

27,848,514

0417,233,785

負債及び正味財産合計

402,209,239

13,819,264

28,010,255

0444,038,758

Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産

２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）

2

正味財産増減計算書
令和２年４月１日から令和３年３月３１日まで
Ⅰ

科目
一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益
受取会費
事業収益
売上収入
事業受託収入広告・協賛金収入
手数料収入
あきた観光レディー派遣収入
観光行事出店料収入
受取補助金等
受取負担金
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
保険料
報償費
租税公課支払負担金
支払助成金
貸倒損失
委託費
仕入費
雑費
管理費
役員報酬
給料手当
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
保険料
租税公課
支払負担金
貸倒損失
委託費
雑費
経常費用計

当年度

評価損益等調整前当期経常増減額

ⅡⅢ

評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
正味財産期末残高

3前年度増（単位：円）
減625,711
12,610,000
12,301,489
2,978,217
6,790,187
02,363,085
170,000
0
118,238,200
317,658
4,378
144,097,436

625,713
13,445,000
37,749,922
14,434,483
9,863,485
1,285,000
8,604,954
2,022,000
1,540,000
82,000,000
1,637
468,566
134,290,838△ 2△ 835,000△ 25,448,433△ 11,456,266△ 3,073,298△ 1,285,000△ 6,241,869△ 1,852,000△ 1,540,000
36,238,200
316,021△ 464,188
9,806,598

132,443,630
4,350,240
23,626,1729,633,762
900,729
9,164,942
711,197
112,177
1,109,782
127,130
4,564,578
0660,396
177,261
1,368,850
5,257,688
376,983
1,404,080
1,070,700
5,631,500
2,986,000
45,00056,339,794
2,432,842
391,827
3,351,921
483,360
392,257
21,641
648,138
173,596
89,80027,763
2,595
338,557
59,4003,618
11,127
167,9102,568
83,40075,30045,000660,000
65,891
135,795,551
8,301,885
08,301,885

130,185,621
3,934,440
25,104,570
14,031,803
842,467
9,747,853
605,9453,616,340
3,123,970
261,194
4,433,126
20,5333,659,529
267,315
1,440,636
5,062,363
670,426
3,417,494
1,182,100
5,825,000
14,887,855
37,50020,110,120
7,740,186
162,856
2,934,415
437,160
379,298
23,773
170,180
273,408
187,980
38,0235,330
237,800
48,816
5,231
8,400
159,795
2,859
83,400102,940
37,500654,000
78,522
133,120,036
1,170,80201,170,802

2,258,009
415,800△ 1,478,398△ 4,398,041
58,262△ 582,911
105,252△ 3,504,163△ 2,014,188△ 134,064
131,452△ 20,533△ 2,999,133△ 90,054△ 71,786
195,325△ 293,443△ 2,013,414△ 111,400△ 193,500△ 11,901,855
7,500
36,229,674△ 5,307,344
228,971417,506
46,20012,959△ 2,132
477,958△ 99,812△ 98,180△ 10,260△ 2,735
100,757
10,584△ 1,613
2,727
8,115
△ 291
0
△ 27,640
7,500
6,000
△ 12,631
2,675,515
7,131,083
07,131,083

0

0

0

0
0
8,301,885
21,806,900
30,108,785

001,170,802
20,636,098
21,806,900

00
7,131,083
1,170,802
8,301,885

0387,125,000
387,125,000
417,233,785

0387,125,000
387,125,000
408,931,900

0008,301,885

正味財産増減計算書内訳表
令和２年４月１日から令和３年３月３１日まで（単位：円）
公益目的事業会計科
Ⅰ目

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
受取会費
賛助会員受取会費
事業収益
売上収入
コンベンションバック売上収入
売店売上収入事業受託収入その他の受託収入
手数料収入
竿燈観覧席予約センター手数料収入
売店自動販売機販売手数料収入
手ぶら便手数料収入
あきた観光レディー派遣収入
あきた観光レディー派遣費用収入
受取補助金等
受取地方公共団体補助金
受取地方公共団体助成金
受取負担金
受取負担金
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料保険料
報償費
租税公課
支払負担金
支払助成金
貸倒損失
委託費
仕入費
雑費
管理費
役員報酬
給料手当
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
印刷製本費
燃料費

収益事業等会計

公１コンベンション推進事業

公２観光推進事業

0000
7,760
7,760
7,760
00000
000000000000
7,760

0000
6,960,487000
6,790,187
6,790,187
300
00300
170,000
170,000
51,250,000
51,250,000
0
2,658
2,658
000
58,213,145

625,711625,7116,305,000
6,305,000
000000000000
64,746,000
64,746,000
00000071,676,711

12,982,601
966,720
6,614,691
0
131,484
2,029,841
00
141,373
42,809274,437
215,490
59,690183,619
1,484,910
34,474053,325250,000
498,000
0
00
1,738
0000
00
0
0
0
0
0
0

109,538,116
2,900,160
15,600,120
8,391,475
735,405
6,774,505
16,741
112,177
829,459
75,241
4,172,664
419,606
104,910510,6312,787,940
333,525
1,404,080
185,305
5,072,500
2,488,000
056,302,394
0
321,278000000000000

45,000000000000000000000045,000
000000000000000

共通

法人会計

収１竿燈まつり事業

収２売店等運営事業

625,711625,7116,305,000
6,305,000
6,968,247
7,760
7,760
0
6,790,187
6,790,187
300
00300
170,000
170,000
115,996,000
115,996,000
02,6582,658
000
129,897,616

0000417,956
00
000417,956
417,956
00000000
0000417,956

0000
4,915,286
2,970,457
02,970,457
001,944,829
01,944,829
0002,242,200
02,242,200003,004
98
2,906
7,160,490

0000000000000000000
315,000
315,000000
315,000

0000000000000000000000000000
05,333,242
2,970,457
02,970,457
00
2,362,785
417,956
1,944,829000
2,242,200
02,242,200
315,000
315,000
3,004
98
2,906
7,893,446

006,305,000
6,305,000
000000000000000001,374
1,374
0
6,306,374

00000000000000000000000
00625,711625,711
12,610,000
12,610,000
12,301,489
2,978,217
7,760
2,970,457
6,790,187
6,790,187
2,363,085
417,956
1,944,829
300
170,000
170,000
118,238,200
115,996,000
2,242,200
317,658
317,658
4,378
1,472
2,906
144,097,436

122,565,717
3,866,880
22,214,811
8,391,475
866,889
8,804,346
16,741
112,177
970,832
118,050
4,447,101
635,096
164,600
694,250
4,272,850
367,999
1,404,080
238,630
5,322,500
2,986,000
45,00056,302,3940
323,0160000000000001,807,772
193,344791,807
5,707
12,199185,4439,000
010,882
5,189
30,73725,3007,235
22,257183,279
5,133
0320,150
00000110000000000000

6,108,175
96,672
196,127
1,236,580
10,821
59,88400
55,3701,297
51,98001,810641,218
716,3761,283
0501,255000
37,4002,432,842
67,2600000000000001,961,966193,344
423,4270
10,820115,269
685,456
072,6982,594
34,7600
3,616
11,12585,1832,568
010,665
309,000
00001,441
000000000000000000000000
0000
0000000
0000
000
0
0
0
0
0
0

9,877,913
483,360
1,411,361
1,242,287
33,840360,596
694,456
0138,950
9,080
117,477
25,30012,661
674,600
984,838
8,984
0832,070
309,0000037,4002,432,842
68,811000
00000000000000000000000000000000
03,351,921
483,360
392,257
21,641
648,138
173,596
89,80027,763
2,595
338,557
59,4003,618000000000000000000000000000000000000

132,443,630
4,350,240
23,626,172
9,633,762
900,729
9,164,942
711,197
112,177
1,109,782
127,130
4,564,578
660,396
177,261
1,368,850
5,257,688
376,983
1,404,080
1,070,700
5,631,500
2,986,000
45,00056,339,794
2,432,842
391,827
3,351,921
483,360
392,257
21,641
648,138
173,596
89,80027,763
2,595
338,557
59,400
3,618

小計

4

その他

共通

小計

法人会計

内部取引消去

合計

科

目

光熱水料費
賃借料
保険料
租税公課
支払負担金
貸倒損失
委託費
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替前当期一般正味財産増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高公益目的事業会計
公１コンベンショ
公２観光推進事業
共通
ン推進事業
000000000000000000000000
12,982,601
109,538,116
45,000△ 12,974,841△ 51,324,971
71,631,711000△ 12,974,841△ 51,324,971
71,631,711

収益事業等会計
小計
0
000
0
000
122,565,717
7,331,899
0
7,331,899

収１竿燈まつり事
収２売店等運営事業
業
0000000000000000
1,807,772
6,108,175△ 1,389,816
1,052,315
00△ 1,389,816
1,052,315

法人会計

その他

共通

小計

内部取引消去

法人会計

合計000000001,961,966△ 1,646,966
0△ 1,646,966

000000000000000000009,877,913△ 1,984,467
0△ 1,984,467

11,127
167,9102,568
83,40075,30045,000660,000
65,891
3,351,921
2,954,453
02,954,453

000000000000

11,127
167,9102,568
83,40075,30045,000660,000
65,891
135,795,551
8,301,885
08,301,885

00000000000000△ 12,974,841△ 12,974,841△ 196,572,135△ 209,546,976

00△ 51,324,971△ 51,324,971△ 387,646,182△ 438,971,153

0
0
71,631,711
71,631,711
565,463,297
637,095,008

007,331,899
7,331,899△ 18,755,020△ 11,423,121

0
0△ 1,389,816△ 1,389,816
40,255,626
38,865,810

0
01,052,315
1,052,315
14,690,430
15,742,745

00△ 1,646,966△ 1,646,966△ 11,684,608△ 13,331,574

0000△ 27,593,589△ 27,593,589

00△ 1,984,467△ 1,984,467
15,667,859
13,683,392

002,954,453
2,954,453
24,894,061
27,848,514

0
00000

0
08,301,885
8,301,885
21,806,900
30,108,785

000△ 209,546,976

000△ 438,971,153

0
387,125,000
387,125,000
1,024,220,008

0387,125,000
387,125,000
375,701,879000
38,865,810

00
0
15,742,745000△ 13,331,574

000△ 27,593,589

00
0
13,683,392

00027,848,514

0
0
00

0
387,125,000
387,125,000
417,233,785

5

1．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券償却原価法（定額法）によっております。
ただし、取得原価と債券金額との差額について重要性が乏しい満期保有目的の債券については、償却原価法(定額法）を適用せず、取得原価によって計上しております。
（2）たな卸資産の評価基準及び評価方法
貯蔵品
最終仕入原価法（収益性低下による簿価切り下げの方法）（３）固定資産の減価償却の方法
固定資産の減価償却方法は、定額法によっております。
（４）引当金の計上基準
退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当法人の内規に基づく期末要支給額を計上しております。
（5）消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方式を採用しております。

２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
(単位：円）
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
定期預金

7,125,000--

7,125,000

380,000,000--

380,000,000

387,125,000--

387,125,000

退職給付引当資産

7,133,650

922,370

小 計

7,133,650

922,370-

8,056,020

合 計

394,258,650--

395,181,020

投資有価証券
小 計
特定資産68,056,020

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
(単位：円）科目

当期末残高（うち、指定正味財産からの充当額）（うち、一般正味財産からの充当額）（うち、負債に対応する額）

7,125,000

7,125,000-

380,000,000

380,000,000-

387,125,000

387,125,000

基本財産
定期預金
投資有価証券
小 計
特定資産

--

-

-

退職給付引当資産

8,056,020

8,056,020

小 計

8,056,020--

8,056,020

合 計

395,181,020

387,125,000-

8,056,020

４．固定資産の取得原価、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得原価、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
(単位：円）科目

取得原価

減価償却累計額

当期末残高

建物

2,316,510

1,426,971

889,539

什器備品

2,866,000

2,865,997

3

5,182,510

4,292,968

889,542

合 計

５．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
(単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時価

秋田県平成２８年度第１回公募公債

100,000,000

100,940,000

940,000

100,000,000

秋田県平成３０年度第１回公募公債

280,000,000

280,952,000

952,000

280,000,000

合 計

380,000,000

381,892,000

1,892,000

380,000,000

評価損益

参考：債券金額

６．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
(単位：円）
補助金等の名称
交付金

交付者

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

秋田市観光振興協働交付金

秋田市
秋田市
秋田市
秋田県

-

62,326,000
11,250,000
2,420,000
40,000,000

62,326,000
11,250,000
2,420,000
40,000,000--

115,996,000

115,996,000-

首都圏等修学旅行誘致事業交付金
交付金（まちなか観光案内拠点整備事業）

観光地創生支援事業費補助金

合 計

7

貸借対照表上の記載区分-

附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表の注記に記載しているため、記載を省略しております。
２．引当金の明細(単位：円）
科目
退職給付引当金

期首残高
7,133,650

当期増加額
922,370

8

当期減少額
目的使用
その他
-

期末残高-

8,056,020

財産目録
令和3年3月31日現在（単位：円）
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額(流動資産)
現金手元保管(協会事務所、観光案内所、物販用釣銭)

運転資金として86,562
41,877,891

普通預金
秋田銀行本店営業部

No703303

運転資金として

18,710,689

北都銀行本店営業部

No723642

運転資金として4,638,090

No1006879

運転資金として秋田銀行大町支店

秋田銀行秋田駅前支店

No462357

売店事業の運転資金として

4
5,378,843

売店事業の運転資金として

1,327,990

No138298

売店事業の運転資金として10,862,381

No18650-1692381

売店事業の運転資金として787,865

秋田銀行秋田市役所支店
秋田銀行雄和支店
ゆうちょ銀行

秋田銀行大町支店

No187780

No1006162

売店事業の運転資金として

172,029
1,963,627

定期預金
秋田銀行/本店営業部

No5000114

余資の運用567,343

秋田銀行/本店営業部

No6045309

余資の運用

540,608

北都銀行/本店営業部

No4207848

余資の運用

565,618

北都銀行/本店営業部

No31699余資の運用

290,058
3,352,859

未収金

未収交付金、未収会費等（別途明細保管）

各事業における未収額

貯蔵品

切手、印紙

主に公益目的事業に使用する貯蔵品

31,560

立替金

食と芸能大祭典実行委員会に対する立替金

郵送料、印紙代立替

38,467

前払費用

レンタサイクル保険料、まちなか観光案内所賠償責任派遣料

公益目的事業に使用するレンタサイクル保険料、賠償責任保険料

仮払金

新事務所備品購入用

公益目的に使用する仮払金

17,230150,000
47,518,196

流動資産合計(固定資産)
基本財産

7,125,000

定期預金
秋田銀行/本店営業部

No6045309

北都銀行/本店営業部

No31699

公益目的保有財産であり、運用益を公益事業の財源として使用している。
公益目的保有財産であり、運用益を公益事業の財源として使用している。

6,968,000
157,000
380,000,000

投資有価証券
秋田県平成28年度第1回公募公債(秋田銀行)
秋田県平成30年度第1回公募公債(秋田銀行)
秋田県平成30年度第1回公募公債(北都銀行)

公益目的保有財産であり、運用益を公益事業の財源として使用している。
公益目的保有財産であり、運用益を公益事業の財源として使用している。
公益目的保有財産であり、運用益を公益事業の財源として使用している。

100,000,000
90,000,000
190,000,000

特定資産
退職給付引当資産

定期預金

8,056,020

北都銀行/本店営業部 No8053074

その他固定資産
建物賃借建物（主たる事務所：秋田市大町二丁目2番12号）の内装工事

什器備品

管理用ＰＣほか

敷金賃借建物（主たる事務所：秋田市大町二丁目2番12号）の敷金91％を公益目的事業の用に供している公益目的保有財産である。
9％は収益事業等、管理運営事業の用に供している。
91％を公益目的事業の用に供している公益目的保有財産である。
9％は収益事業等、管理運営事業の用に供している。
91％を公益目的事業の用に供している公益目的保有財産である。
9％は収益事業等、管理運営事業の用に供している。

889,539
3450,000

固定資産合計396,520,562

資産合計

444,038,758(流動負債)
未払金

事業費の未払額（別途明細保管）

各事業における未払額

7,140,260

預り金

秋田市交付金返納額、雇用保険料等の預り金（別途明細保管） 各事業における預り金

11,608,693
18,748,953

流動負債合計(固定負債)
退職給付引当金

職員に対するもの

職員に対する退職金の支払に備えたもの

8,056,020

固定負債合計8,056,020

負債合計

26,804,973

正味財産417,233,785

9