第２号議案資料

令和５年度

財務諸表

貸
借対
照
表
正味財産増減計算書
財
産
目
録

自至

令和 ５年 ４月 １ 日
令和 ６年 ３月３１日

一般社団法人全国日本学士会
京都市左京区田中大久保町７番地３

貸借対照表
令和６年３月３１日現在
科

目【単位：円】
増減

当年度

前年度

5,899,077
5,899,077

7,655,561
7,655,561△ 1,756,484△ 1,756,484

10,000,301
10,000,301

10,000,219
10,000,219

82
82

16,433,222
475
12,730,441
224,952
44,36429,433,058
39,433,359
45,332,436

17,029,245
2,651
61,624
12,730,441
224,952
59,15230,108,065
40,108,284
47,763,845△ 596,023△ 2,647△ 61,54900△ 14,788△ 675,007△ 674,925△ 2,431,409

577,852
024,426
792,000
1,394,278

128,082
10,00024,756
792,000
954,838

449,770△ 10,000△ 330
0439,440

9,558,000
9,558,000
10,952,278

10,350,000
10,350,000
11,304,838△ 792,000△ 792,000△ 352,560

034,370,1580) (10,000,301 ) (34,370,158
45,322,436

0
36,459,0070) (10,000,219 ) (36,459,007
47,763,845

Ⅰ．資産の部
1.流動資産
現金預金
流動資産合計
2．固定資産（１）特定資産特別積立資産特定資産合計（２）その他固定資産
建物
建物附属設備什器備品
土地
電話加入権
長期前払費用
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ．負債の部
1.流動負債
未払金
前受金
預り金
１年内返済予定長期借入金
流動負債合計
2．固定負債
長期借入金
固定負債合計負債合計
Ⅲ．正味財産の部
1．指定正味財産
2．一般正味財産（うち基本財産への充当額）(（うち特定資産への充当額）(正味財産合計
負債及び正味財産合計

0△ 2,088,8490)
82 )△ 2,088,849△ 2,441,409

正味財産増減計算書
令和５年４月１日から令和６年３月３１日まで科目

Ⅰ．一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益①特定資産運用益
特定資産受取利息②受取入会金
受取入会金③受取会費
正会員受取会費
賛助会員受取会費④事業収益
受取機関誌広告料⑤受取寄付金表彰事業受取協賛金助成事業受取協賛金
その他受取運営協賛金
⑥雑収益
受取利息
経常収益計
（２）経常費用
①事業費
表彰事業費
助成事業費
講演講習会費
図書刊行費
役員報酬
給料手当
福利厚生費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
光熱水料費
対外活動費
租税公課
雑費

[[[[[[[当年度

前年度

82 ] [
820] [
02,830,000 ] [1,210,000
1,620,000
6,238,000 ] [6,238,000
1,350,000 ] [1,350,000
00
18 ] [
1810,418,100

100 ] [
10015,000 ] [15,0003,570,000 ] [1,410,000
2,160,000
7,388,000 ] [7,388,000
1,580,000 ] [1,100,000
430,000
50,00017 ] [
1712,553,117

14,307,545 ] [2,755,905
01,510,726
3,776,610
3,465,000
831,600
545,046
276,835
429,142
60,535
149,026
108,160
296,450
102,510

13,978,867 ] [2,053,430
300,569
100,000
4,936,474
3,225,000
1,269,000
560,216
304,623
443,395
66,203
168,939
213,540
283,595
53,883【単位：円】
増減△ 18 ]△ 18△ 15,000 ]△ 15,000△ 740,000 ]△ 200,000△ 540,000△ 1,150,000 ]△ 1,150,000△ 230,000 ]
250,000△ 430,000△ 50,0001]
1△ 2,135,017
0328,678 ]
702,475△ 300,569
1,410,726△ 1,159,864
240,000△ 437,400△ 15,170△ 27,788△ 14,253△ 5,668△ 19,913△ 105,380
12,855
48,627

科目

②管理費
役員報酬
会議費
通信運搬費
減価償却費
事務消耗品費
光熱水料費
諸謝金
租税公課
渉外接待費
支払利息
雑費
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
その他受取運営協賛金
経常外収益計（２）経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ．指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ．正味財産期末残高[

当年度3,199,404 ] [600,000
679,110163,017
231,077
45,77280,247739,024
185,050
264,628
85,711
125,768
17,506,949△ 7,088,849

前年度
2,930,484 ] [600,000
267,455
212,379
238,752
132,787
90,842
739,024
169,905
241,822
91,781
145,737
16,909,351△ 4,356,234

増減
268,920 ]0411,655△ 49,362△ 7,675△ 87,015△ 10,595
015,14522,806△ 6,070△ 19,969
597,598△ 2,732,615

5,000,000
5,000,000

5,000,000
5,000,000

0005,000,000△ 2,088,849
36,459,007
34,370,158

05,000,000
643,766
35,815,241
36,459,007

00△ 2,732,615
643,766△ 2,088,849

00
034,370,158

000
36,459,007000△ 2,088,849

財 産 目 録
令和６年３月３１日現在【単位：円】
科目

Ⅰ．資産の部
1. 流動資産現金預金
現金 手許在高当座預金 三菱UFJ銀行出町支店
普通預金 京都銀行百万遍支店
振替貯金 ゆうちょ銀行
現金預金計
流動資産合計
2. 固定資産（１）特定資産特別積立資産普通預金 三菱UFJ銀行出町支店
特定資産合計（２）その他固定資産
建 物
学士会館（鉄骨造地上3階地下1階 158.93㎡）
建物附属設備会館内電気設備、給排水設備ほか3点
什器備品
応接セットほか20点
土 地
学士会館敷地（92.55㎡）
電話加入権

金額

48,9483,682,498
1,920,654
236,977
5,889,077
5,889,077

10,000,301
10,000,301

16,433,222
475
12,730,441
224,952

長期前払費用
セコム損害保険（株）・火災保険料

44,364その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計
科

29,433,058
39,433,359
45,322,436

目

Ⅱ．負債産の部
1. 流動負債
未払金
事業費・租税公課
左京税務署 令和５年度消費税
事業費・会議費ほか
都ホテル京都八条
理事会交通費（第４回理事会）
京都銀行（借入金元本及び利息）
料理店 はやし
社会保険料
京交信
日本郵政（株）その他 ３件
未払金計金

額69,600221,840
76,002
72,57866,91332,28815,65014,8598,122
577,852

預り金
職員他 Ｒ６/1～3月給与源泉税ほか
１年内返済予定長期借入金
流動負債合計
2. 固定負債
長期借入金
京都銀行百万遍支店
固定負債合計
負債合計
正味財産24,426
792,000
1,394,278

9,558,000
9,558,000
10,952,278
34,370,158

財務諸表に対する注記

１． 重要な会計方針（１） 固定資産の減価償却の方法
固定資産の減価償却方法は定率法によっている。
（２） 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

２． 特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科

目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

10,000,219
10,000,219

82
82

00

10,000,301
10,000,301（うち指定正味財 （うち一般正味財（うち負債に対応する額）

特定資産
特別積立資産合 計

３． 特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源の内訳は、次のとおりである。

科

目

特定資産
特別積立資産合 計

当期末残高 産からの充当額） 産からの充当額）
10,000,301
10,000,301

00

10,000,301
10,000,301－0

４． 担保に供している資産
土地 12,730,441 円（帳簿価額）及び建物 16,433,222 円（帳簿価額）は、長期借入金10,350,000 円の担保に供している。

５． 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科目

取得価額

建物
建物付属設備
什 器 備 品
合 計

47,000,000
7,344,710
8,690,269
63,034,979

減価償却累計額

当期末残高30,566,778
7,344,706
8,690,194
46,601,678

16,433,222
475
16,433,301

６． 債権の債券金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高対象となる貸倒引当金の設定はなし

７． 保証債務等の偶発債務該当なし

８． 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし

９． 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高該当なし

10．関連当事者との取引内容
関連当事者との取引の内容に、重要なものはない。

11．重要な後発事象
該当なし

以上

収 支 計 算 書
令和５年４月１日から令和６年３月３１日まで
科目

予算額

決算額

【単位：円】
備考

差異

Ⅰ 事業活動収支の部
1.事業活動収入①特定資産運用収入[

特定資産利息収入②入会金収入

[入会金収入③会費収入

82 ] [△ 82 ]

082

△ 82

20,000 ] [0] [20,000 ]

20,0000

20,0003,460,000 ] [2,830,000 ] [630,000 ]正会員会費収入1,300,000

1,210,000

90,000

賛助会員会費収入

2,160,000

1,620,000

540,000

6,378,000 ] [6,238,000 ] [140,000 ]6,378,000

6,238,000

140,000

1,500,000 ] [6,350,000 ] [表彰事業協賛金収入

1,100,000

1,350,000△ 250,000

助成事業協賛金収入400,000

0400,000

0

5,000,000△ 5,000,000

④事業収入

[0] [

[

機関誌広告料収入⑤寄付金収入[その他運営協賛金収入⑥雑収入[△ 4,850,000 ]0] [18 ] [△ 18 ]

受取利息収入

0

18

△ 18

事業活動収入計

11,358,000

15,418,100△ 4,060,100

12,925,000 ] [13,868,791 ] [△ 943,791 ]

表彰事業費支出

2,000,000

2,755,905△ 755,905

助成事業費支出

300,0000

300,000

講演講習会費支出

500,000

1,510,726△ 1,010,726

図書刊行費支出

4,000,000

3,776,610

223,390

対外活動費支出

200,000

108,160

91,840

役員報酬支出3,225,000

3,465,000△ 240,000

給与手当支出1,270,000

831,600

438,400

福利厚生費支出

570,000

545,046

24,954

通信運搬費支出

300,000

276,835

23,165

消耗品費支出

50,00060,535△ 10,535

光熱水料費支出

160,000

149,026

10,974

租税公課支出

250,000

296,450△ 46,450

雑支出

100,000

92,8987,102

2.事業活動支出①事業費支出[科目②管理費支出

予算額
[決算額

差異

備考

2,255,000 ] [2,963,151 ] [△ 708,151 ]

役員報酬支出

600,000

600,0000

会議費支出

250,000

679,110△ 429,110

通信運搬費支出

160,000

163,017△ 3,017

事務消耗品費支出30,00045,772△ 15,772

光熱水料費支出

100,000

80,247

19,753

諸謝金支出

650,000

739,024△ 89,024

租税公課支出135,000

185,050△ 50,050

渉外接待費支出

200,000

264,628△ 64,628

支払利息支出

90,00085,7114,289

雑支出

40,000120,592△ 80,592

事業活動支出計

15,180,000

16,831,942△ 1,651,942

事業活動収支差額△ 3,822,000△ 1,413,842△ 2,408,158

Ⅱ 投資活動収支の部
1.投資活動収入
2.投資活動支出[0] [82 ] [△ 82 ]

082△ 82

投資活動支出計

0

82

△ 82

投資活動収支差額

0

△ 82

82

0792,000△ 792,000

0△ 792,000

792,000

Ⅳ 予備費支出000

当期収支差額△ 3,822,000△ 2,205,924△ 1,616,076

前期繰越収支差額

7,492,723

7,492,723

0次期繰越収支差額

3,670,723

5,286,799△ 1,616,076

特別積立資産取得支出

Ⅲ 財産活動収支の部
2.財務活動支出
長期借入金返済支出
財務活動収支差額

収支計算書に対する注記

１． 資金の範囲
資金の範囲は、預貯金、短期金銭債権債務及びこれに準ずる流動資産または流動負債としている。なお、前期末及び当期末残高は、下記２に示すとおりである。

２． 次期繰越収支差額の内訳は、次のとおりである。

（単位：円）
科目

前期末残高

現 金 預 金合計

当期末残高

7,655,561

5,889,077

7,655,561

5,889,077

未払金

128,082

577,852

前受金

10,0000

預り金24,75624,426

162,838
7,492,723

602,278
5,286,799

合 計
次期繰越収支差額