貸借対照表
令和５年３月３１日現在
科Ⅰ目

当年度（単位：円）
増 減

前年度

資産の部
１．流動資産現金預金

52,550,753

49,123,964

3,426,789

未収金

1,097,407

998,598

98,809

貯蔵品

33,56425,132

8,432

立替金

194,850

31,603

163,247

前払費用

19,090129,030△ 109,940

流動資産合計53,895,664

50,308,327

3,587,337

7,125,000

7,125,0000

380,000,000

380,000,000

0387,125,000

387,125,000

014,799,908

8,718,107

6,081,801

14,799,908

8,718,107

6,081,801

構築物

1,316,792

1,388,292△ 71,500

什器備品

3,379,638

3,860,342△ 480,704２．固定資産(1) 基本財産
基本財産引当定期預金
投資有価証券
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
特定資産合計(3) その他固定資産

敷金450,000

450,000

0

5,146,430

5,698,634△ 552,204

固定資産合計407,071,338

401,541,741

5,529,597

資産合計

460,967,002

451,850,068

9,116,934

未払金

12,107,335

9,409,020

2,698,315

前受金

30,000030,000

預り金

6,163,606

11,540,126△ 5,376,520

流動負債合計18,300,941

20,949,146△ 2,648,205

14,799,908

8,718,107

6,081,801

固定負債合計14,799,908

8,718,107

6,081,801

負債合計

33,100,849

29,667,253

3,433,596

指定正味財産合計

387,125,000

387,125,0000（うち基本財産への充当額）

387,125,000

387,125,000

040,741,153

35,057,815

5,683,338（うち特定資産への充当額）

13,053,237

6,971,436

6,081,801

正味財産合計427,866,153

422,182,815

5,683,338

負債および正味財産合計

460,967,002

451,850,068

9,116,934

その他固定資産合計

Ⅱ

負債の部
１．流動負債

２．固定負債
退職給付引当金

Ⅲ

正味財産の部
１．指定正味財産

２．一般正味財産

貸借対照表内訳表
令和 5年 3月31日現在（単位：円）
科目

公益目的事業会計

収益事業等会計法人会計

内部取引消去

合計Ⅰ 資産の部
１．流動資産現金預金

5,272,357

15,174,320

32,104,076

0

52,550,753

未収金

352,505

634,902110,000

0

1,097,407

貯蔵品

33,56400033,564

立替金

194,850

000

194,850

前払費用

19,09000

019,0905,872,366

15,809,222

32,214,076

0

53,895,664

流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
基本財産引当定期預金
投資有価証券
基本財産合計7,125,000

0007,125,000

380,000,000

0

0

0

380,000,000

387,125,000

0

0

0

387,125,000

14,799,908

0

0

0

14,799,908

14,799,908

0

0

0

14,799,908(2) 特定資産
退職給付引当資産
特定資産合計(3) その他固定資産
構築物

1,316,792

0001,316,792

什器備品

3,320,109

47,915

11,6140

3,379,638

409,500

31,5009,0000450,000

5,046,401

79,415

20,6140

5,146,430

敷金
その他固定資産合計
固定資産合計406,971,309

79,415

20,6140

407,071,338

資産合計

412,843,675

15,888,637

32,234,690

0

460,967,002

未払金

11,228,069

675,918

203,348

0

12,107,335

30,00000030,000

預り金

6,161,824

1,782

0

0

6,163,606

流動負債合計17,419,893

677,700

203,3480

18,300,941

14,046,015

412,479

341,4140

14,799,908

Ⅱ 負債の部
１．流動負債

２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計14,046,015

412,479

341,4140

14,799,908

負債合計

31,465,908

1,090,179544,762

0

33,100,849

387,125,00000

0387,125,000

Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）

387,125,000

0

0

0

387,125,000△ 5,747,233

14,798,458

31,689,928

0

40,741,153（うち特定資産への充当額）

13,053,237

0

0

0

13,053,237

正味財産合計381,377,767

14,798,458

31,689,928

0

427,866,153

負債及び正味財産合計

412,843,675

15,888,637

32,234,690

0

460,967,002

２．一般正味財産

正味財産増減計算書
令和 4年 4月 1日から令和 5年 3月31日まで
ⅠⅡⅢ

科目
一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益受取会費事業収益売上収入
事業受託収入手数料収入
あきた観光レディー派遣収入
観光行事出店料収入
受取補助金等
受取負担金
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
保険料
報償費
租税公課支払負担金
支払助成金
委託費
仕入費
雑費
管理費
役員報酬
給料手当
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
保険料
租税公課支払負担金
委託費
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
固定資産売却損
建物除却損
什器備品売却損
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
正味財産期末残高

当年度

前年度増（単位：円）
減625,142
11,950,000
33,485,875
8,919,633
10,068,000
11,915,242
1,410,000
1,173,000
96,600,000
328,443
341,573
143,331,033

625,142
12,015,000
16,936,835
3,156,544
10,334,000
3,366,291
80,000077,788,000
303,077
489,750
108,157,804

0△ 65,000
16,549,040
5,763,089△ 266,000
8,548,951
1,330,000
1,173,000
18,812,000
25,366△ 148,177
35,173,229

134,325,009
4,479,840
24,329,388
18,124,294
5,780,307
10,572,680
912,885
3,517,157
2,892,491
549,2883,876,576
4,752
1,619,744
205,021
1,683,486
3,652,792
553,278
3,624,357
1,082,407
5,788,000
11,533,550
23,871,059
5,503,748
167,9093,322,683
497,760
447,587
301,494438,635
156,269
117,400
20,721
2,913
255,82233,8804,184
6,984
130,996
2,526
82,451
108,000
660,000
55,061
137,647,692
5,683,341
05,683,341

99,506,745
4,350,240
22,326,365
15,182,154
643,808
9,342,144
691,851
864,016
1,671,931
401,247
3,656,558
20,8781,432,200
198,917
1,537,682
3,193,032
426,764
3,018,600
6,200
5,394,000
5,726,000
16,411,776
2,653,558
356,824
2,812,490
483,360
414,846
18,279186,743
181,113
82,20025,135
2,912
285,147
71,8304,058
6,106
115,909
2,501
84,00075,300660,000
113,051
102,319,235
5,838,569
0
5,838,569

34,818,264
129,600
2,003,023
2,942,140
5,136,499
1,230,536
221,034
2,653,141
1,220,560
148,041
220,018△ 16,126
187,5446,104
145,804
459,760
126,514605,757
1,076,207
394,000
5,807,550
7,459,283
2,850,190△ 188,915
510,193
14,40032,741
283,215
251,892△ 24,844
35,200△ 4,4141△ 29,325△ 37,950
126878
15,08725△ 1,549
32,7000△ 57,990
35,328,457△ 155,2280△ 155,228

0

0

0

30
33
△ 3
5,683,338
35,057,815
40,741,153

889,539
889,5390
889,539△ 889,539
4,949,030
30,108,785
35,057,815△ 889,536△ 889,539
3△ 889,536
889,536734,308
4,949,030
5,683,338

0387,125,000
387,125,000
427,866,153

0
387,125,000
387,125,000
422,182,815

000
5,683,338

Ⅰ目

0
0
0
0
12,652,1000000
10,068,000
10,068,000
1,100
0
0
1,100
1,410,000
1,410,000
1,173,000
1,173,000
13,708,000
13,708,000
3,443
3,443
335,3200335,320
26,698,863
93,120,955
2,986,560
15,122,610
15,672,993
4,333,152
7,796,526
41,6812,300,167
1,419,661
491,041
3,422,928
0464,860
121,338
769,138
2,071,205
496,989
3,567,357
227,089
5,119,000
2,820,00023,832,198
044,4620000000000000000000
93,120,955

0000322,480
322,480
322,4800000000000000000000
322,480

25,308,015
995,520
7,759,789
42,7201,095,934
2,384,932
23,0001,216,990
265,531
48,054306,274
01,128,484
69,039115,236
766,880
47,44657,0004,148
250,000
8,713,550
10,261
07,227000000000000000000025,308,015

00000000000000000000000000000000000000000000

625,142625,142
5,975,000
5,975,000
000000000000000
82,892,000
82,892,000
000
00
89,492,142

公益目的事業会計
公１コンベンション
公２観光推進事業共通推進事業

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
受取会費
賛助会員受取会費
事業収益
売上収入
コンベンションバック売上収入
竿燈うちわ売上収入
売店売上収入事業受託収入その他の受託収入
手数料収入
竿燈観覧席予約センター手数料収入
売店自動販売機販売手数料収入
手ぶら便手数料収入
あきた観光レディー派遣収入
あきた観光レディー派遣費用収入
観光行事出店料収入
観光行事出店料収入
受取補助金等
受取地方公共団体補助金
受取負担金
受取負担金
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
保険料
報償費
租税公課
支払負担金
支払助成金
委託費
仕入費
雑費
管理費
役員報酬
給料手当
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
保険料
租税公課
支払負担金
委託費
雑費
経常費用計

科

正味財産増減計算書内訳表

118,428,970
3,982,080
22,882,399
15,715,713
5,429,086
10,181,458
64,681
3,517,157
1,685,192
539,095
3,729,202
01,593,344
190,377884,374
2,838,085
544,435
3,624,357
231,237
5,369,000
11,533,550
23,842,459
051,6890000000
00
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
118,428,970

625,142625,142
5,975,000
5,975,000
12,974,580
322,480
322,4800010,068,000
10,068,000
1,100
0
0
1,100
1,410,000
1,410,000
1,173,000
1,173,000
96,600,000
96,600,000
3,443
3,443
335,3200335,320
116,513,485

小計

3,828,976
199,104
759,481725,456
130,837
186,049001,122,211
5,825
46,304026,4008,369
13,96888,422
5,053
0510,397
00001,100
00000000000000000003,828,976

000011,049,790
1,498,350
01,498,350
0009,551,440
9,551,440
000000000
0000
11,049,790
9,729,538
99,552
223,796
1,683,125
89,547
69,15400
54,843
1,456
70,0894,752
02,092
778,161
684,618
1,264
0320,53400
28,6005,503,748
114,20700000000000000000009,729,538

00009,461,505
7,098,803
007,098,803
002,362,702
02,362,702
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5,273
191
5,082
9,466,778

収１竿燈まつり事業 収２売店等運営事業

令和 4年 4月 1日から令和 5年 3月31日まで

2,337,525
199,104
463,7120
130,837
136,019848,204030,2452,912
30,981
0
0
4,183
6,983
41,6672,526
020,239419,000
0
00
913
0
0
0
0
0
0
0
00
00
0
00
0
0
0
0
0
2,337,525

00
2,390,000
2,390,000
00
000000000000000325,000
325,000
0002,715,000

その他

収益事業等会計共通

000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000
000
0015,896,039
497,760
1,446,989
2,408,581
351,221391,222848,20401,207,299
10,193
147,374
4,752
26,40014,644
799,112814,7078,843
0851,170
419,000
0
28,6005,503,748
116,220000000000000000
000015,896,039

002,390,000
2,390,000
20,511,295
8,597,153
0
1,498,350
7,098,803
0011,914,142
9,551,440
2,362,702
000
00
0
0
325,000
325,000
5,273
191
5,082
23,231,568

小計

0
0
0
0
0
0
0
0
0
00
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3,322,683
497,760
447,587
301,494438,635
156,269
117,400
20,721
2,913
255,82233,8804,184
6,984
130,996
2,526
82,451
108,000
660,000
55,061
3,322,683

003,585,000
3,585,000
0000000000000000000980
980
03,585,980

法人会計

法人会計
内部取引消去000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000
0000
000
0

134,325,009
4,479,840
24,329,388
18,124,294
5,780,307
10,572,680
912,885
3,517,157
2,892,491
549,2883,876,576
4,752
1,619,744
205,021
1,683,486
3,652,792
553,2783,624,357
1,082,407
5,788,000
11,533,550
23,871,059
5,503,748
167,9093,322,683
497,760
447,587
301,494438,635
156,269
117,400
20,721
2,913
255,82233,8804,184
6,984
130,996
2,526
82,451
108,000
660,000
55,061
137,647,692

625,142625,142
11,950,000
11,950,000
33,485,875
8,919,633
322,480
1,498,350
7,098,803
10,068,000
10,068,000
11,915,242
9,551,440
2,362,702
1,100
1,410,000
1,410,000
1,173,000
1,173,000
96,600,000
96,600,000
328,443
328,443
341,573
1,171
340,402143,331,033

合計（単位：円）

Ⅲ

Ⅱ目

評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
固定資産売却損
什器備品売却損
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替前当期一般正味財産増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
正味財産期末残高

科000△ 559,158,802

333△ 3△ 66,422,095
0△ 66,422,095△ 492,736,707△ 559,158,8020000△ 24,985,535
0△ 24,985,535△ 222,622,478△ 247,608,013000△ 247,608,013

000387,125,000
387,125,000
1,188,144,582

0000
89,492,142
3,471,162
92,963,305
708,056,277
801,019,582

0

公益目的事業会計
公１コンベンション
公２観光推進事業共通推進事業△ 24,985,535△ 66,422,092
89,492,142000△ 24,985,535△ 66,422,092
89,492,142

0387,125,000
387,125,000
381,377,767

3
3
3
△ 3
△ 1,915,488
3,471,162
1,555,675△ 7,302,908△ 5,747,233

0△ 1,915,485
0△ 1,915,485

小計

0
0
0
45,599,194

0000
7,220,814
07,220,814
38,378,380
45,599,194

07,220,814
07,220,814

00014,801,424000
0△ 262,760
0△ 262,760
15,064,184
14,801,424

0△ 262,760
0△ 262,760

収１竿燈まつり事業 収２売店等運営事業

000△ 14,539,335

0000
377,475
0377,475△ 14,916,810△ 14,539,335

0377,475
0377,475

その他

収益事業等会計

000
0

0
00
△ 31,062,825

00000△ 3,471,162△ 3,471,163△ 27,591,662△ 31,062,825

共通

00014,798,458

00007,335,529△ 3,471,162
3,864,366
10,934,09214,798,458

07,335,529
07,335,529

小計00031,689,928

0000263,297
0263,297
31,426,631
31,689,928

0263,297
0263,297

法人会計法人会計
内部取引消去0000000000000000
00
387,125,000
387,125,000
427,866,153

333△ 35,683,338
05,683,338
35,057,815
40,741,153

05,683,341
05,683,341

合計

1．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準および評価方法
満期保有目的の債券償却原価法（定額法）によっております。
ただし、取得原価と債券金額との差額について重要性が乏しい満期保有目的の債券については、償却原価法(定額法）を適用せず、取得原価によって計上しております。
（2）たな卸資産の評価基準および評価方法
貯蔵品
最終仕入原価法（収益性低下による簿価切り下げの方法）（３）固定資産の減価償却の方法
固定資産の減価償却方法は、定額法によっております。
（４）引当金の計上基準
退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当法人の内規に基づく期末要支給額を計上しております。
（5）消費税等の会計処理
消費税および地方消費税の会計処理は、税込方式を採用しております。

２．基本財産および特定資産の増減額およびその残高
基本財産および特定資産の増減額およびその残高は、次のとおりである。
(単位：円）
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
定期預金

7,125,000--

7,125,000

380,000,000--

380,000,000

387,125,000--

387,125,000

退職給付引当資産

8,718,107

6,081,801

小 計

8,718,107

6,081,801-

14,799,908

合 計395,843,107--

401,924,908

投資有価証券
小 計
特定資産14,799,908

３．基本財産および特定資産の財源等の内訳
基本財産および特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
(単位：円）科目

当期末残高（うち、指定正味財産からの充当額）（うち、一般正味財産からの充当額）（うち、負債に対応する額）

7,125,000

7,125,000-

380,000,000

380,000,000-

387,125,000

387,125,000

基本財産
定期預金
投資有価証券
小 計
特定資産

--

-

-

退職給付引当資産

14,799,908

14,799,908

小 計

14,799,908--

14,799,908

合 計

401,924,908

387,125,000-

14,799,908

４．固定資産の取得原価、減価償却累計額および当期末残高
固定資産の取得原価、減価償却累計額および当期末残高は、次のとおりである。
(単位：円）科目

取得原価

減価償却累計額

当期末残高

構築物

1,430,000

113,208

1,316,792

什器備品

4,222,790

843,152

3,379,638

5,652,790

956,360

4,696,430

合 計

５．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価および評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価および評価損益は、次のとおりである。
(単位：円）
種類および銘柄

帳簿価額

時価

秋田県平成２８年度第１回公募公債

100,000,000

100,250,000

250,000

100,000,000

秋田県平成３０年度第１回公募公債

280,000,000

277,536,000△2,464,000

280,000,000

合 計

380,000,000

377,786,000△2,214,000

380,000,000

評価損益

参考：債券金額

６．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額および残高補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額および残高は、次のとおりである。
(単位：円）
補助金等の名称
交付金

交付者

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

秋田市観光振興協働交付金

秋田市
秋田市

-

82,892,000
13,708,000

82,892,000
13,708,000--

96,600,000

96,600,000-

首都圏等修学旅行誘致事業交付金

合 計

貸借対照表上の記載区分-

附属明細書１．基本財産および特定資産の明細
財務諸表の注記に記載しているため、記載を省略しております。
２．引当金の明細(単位：円）
科目
退職給付引当金

期首残高
8,718,107

当期増加額
6,081,801

当期減少額
目的使用
その他
-

期末残高
-

14,799,908

財産目録
令和5年3月31日現在（単位：円）
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等金額(流動資産)
現金手元保管(協会事務所、観光案内所、物販用釣銭)

運転資金として87,86650,499,186普通預金
秋田銀行本店営業部

No703303

運転資金として27,971,112

北都銀行本店営業部

No723642

運転資金として3,892,804

No1006879

運転資金として秋田銀行大町支店

秋田銀行秋田駅前支店

No462357

売店事業の運転資金として555,920

No138298

売店事業の運転資金として

12,313,548

No18650-1692381

売店事業の運転資金として783,263

秋田銀行秋田市役所支店
秋田銀行雄和支店
ゆうちょ銀行

売店事業の運転資金として

4
4,830,506

秋田銀行大町支店

No187780

No1006162

売店事業の運転資金として

152,029
1,963,701

定期預金
秋田銀行/本店営業部

No5000114

余資の運用

567,365

秋田銀行/本店営業部

No6045309

余資の運用

540,628

北都銀行/本店営業部

No4207848

余資の運用

565,640

北都銀行/本店営業部

No31699余資の運用

290,068
1,097,407

未収金

未収交付金、未収会費等（別途明細保管）

各事業における未収額

貯蔵品

切手、印紙

主に公益目的事業に使用する貯蔵品

33,564

立替金

食と芸能大祭典実行委員会等に対する立替金

郵送料、印紙代、県外旅費立替

194,850

前払費用

レンタサイクル保険料、まちなか観光案内所賠償責任派遣料

公益目的事業に使用するレンタサイクル保険料、賠償責任保険料

19,09053,895,664

流動資産合計(固定資産)
基本財産

7,125,000

定期預金
秋田銀行/本店営業部

No6045309

北都銀行/本店営業部

No31699

公益目的保有財産であり、運用益を公益事業の財源として使用している。
公益目的保有財産であり、運用益を公益事業の財源として使用している。

6,968,000
157,000
380,000,000

投資有価証券
秋田県平成28年度第1回公募公債(秋田銀行)
秋田県平成30年度第1回公募公債(秋田銀行)
秋田県平成30年度第1回公募公債(北都銀行)

公益目的保有財産であり、運用益を公益事業の財源として使用している。
公益目的保有財産であり、運用益を公益事業の財源として使用している。
公益目的保有財産であり、運用益を公益事業の財源として使用している。

100,000,000
90,000,000
190,000,000

特定資産
退職給付引当資産

定期預金

14,799,908

北都銀行/本店営業部 No8062331

その他固定資産構築物

蓮の花ライトアップ事業仮設電源工事

公益目的事業の用に供している公益目的保有財産である。

1,316,792

什器備品

事務所電話設備、ティーサーバーほか

3,379,638

敷金

賃借建物（主たる事務所：秋田市大町二丁目2番12号）の敷金

98.1％を公益目的事業の用に供している公益目的保有財産である。
1.9％は収益事業等、管理運営事業の用に供している。
91％を公益目的事業の用に供している公益目的保有財産である。
9％は収益事業等、管理運営事業の用に供している。

450,000

固定資産合計407,071,338

資産合計

460,967,002(流動負債)
未払金

12,107,335

事業費の未払額（別途明細保管）各事業における未払額

前受金

令和5年度桜まつり協賛金（別途明細保管）

各事業における前受金

30,000

預り金

秋田市交付金返納額、雇用保険料等の預り金（別途明細保管） 各事業における預り金

6,163,606
18,300,941

流動負債合計(固定負債)
退職給付引当金
固定負債合計職員に対するもの

職員に対する退職金の支払に備えたもの

14,799,908
14,799,908

負債合計

33,100,849

正味財産427,866,153