貸借対照表
令和 2年 3月31日現在
科目

当年度

前年度（単位：円）増 減

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
貯蔵品
立替金
前払費用
仮払金
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
基本財産引当定期預金
投資有価証券
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
特定資産合計(3) その他固定資産
建物
什器備品
敷金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
預り金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

27,070,034
1,449,472
34,35019,33546,00060,00028,679,191

23,354,870
1,606,503
31,302
16,852
67,408025,076,935

3,715,164△ 157,031
3,048
2,483
△ 21,408
60,0003,602,256

7,125,000
380,000,000
387,125,000

7,125,000
380,000,000
387,125,000

000

7,133,650
7,133,650

6,267,410
6,267,410

866,240866,240

1,019,2643
450,000
1,469,267
395,727,917
424,407,108

1,148,989
136,802450,000
1,735,791
395,128,201
420,205,136△ 129,725△ 136,799
0△ 266,524
599,716
4,201,972

8,226,040
115,518
8,341,558

5,715,852
460,776
6,176,628

2,510,188△ 345,258
2,164,930

7,133,650
7,133,650
15,475,208

6,267,410
6,267,410
12,444,038

866,240866,240
3,031,170

387,125,000
387,125,000
21,806,900
5,386,979
408,931,900
424,407,108

387,125,000
387,125,000
20,636,098
4,520,739
407,761,098
420,205,136

001,170,802
866,240
1,170,802
4,201,972

貸借対照表内訳表
令和 2年 3月31日現在（単位：円）
科
Ⅰ目

公益目的事業会計

収益事業等会計法人会計

内部取引消去合計

資産の部
１．流動資産

現金預金
未収金
貯蔵品
立替金
前払費用
仮払金
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
基本財産引当定期預金
投資有価証券
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
特定資産合計(3) その他固定資産
建物
什器備品
敷金
その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
預り金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計△ 12,491,569
390,600
34,35019,33544,0200△ 12,003,264

14,771,184
828,87200
1,540
60,00015,661,596

24,790,419
230,00000
440
025,020,859

0
0
0
0
0
0
0

27,070,034
1,449,472
34,35019,33546,00060,00028,679,191

7,125,000
380,000,000
387,125,000

00000000
07,125,000
380,000,000
387,125,000

7,133,650
7,133,650

0
0

0
0

0
0

7,133,650
7,133,650

927,5293
409,500
1,337,032
395,595,682
383,592,418

71,3470
31,500102,847
102,847
15,764,443

20,3880
9,000
29,38829,38825,050,247

0
0
0
0
0
0

1,019,2643
450,000
1,469,267
395,727,917
424,407,108

7,995,697
93,091
8,088,788

74,15722,427
96,584

156,1860
156,1860008,226,040
115,518
8,341,558

7,133,650
7,133,650
15,222,438

0096,5840
0156,1860007,133,650
7,133,650
15,475,208

387,125,000
387,125,000△ 18,755,020
5,386,979
368,369,980
383,592,418

00
15,667,859
015,667,859
15,764,443

00
24,894,061
0
24,894,061
25,050,247

0
0
00
0
0

387,125,000
387,125,000
21,806,900
5,386,979
408,931,900
424,407,108

正味財産増減計算書
平成31年 4月 1日から令和 2年 3月31日まで
科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益
受取会費
事業収益
売上収入
事業受託収入広告・協賛金収入
手数料収入
あきた観光レディー派遣収入
観光行事出店料収入
受取補助金等
受取負担金
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費減価償却費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
保険料
報償費
租税公課
支払負担金
支払助成金

当年度

前年度

増（単位：円）
減625,713
13,445,000
37,749,922
14,434,483
9,863,485
1,285,000
8,604,954
2,022,000
1,540,000
82,000,000
1,637
468,566
134,290,838

261,416
12,890,000
33,352,540
12,847,466
8,329,551
1,265,000
7,899,307
1,451,216
1,560,000
80,000,000
403,115564,627
127,471,698

364,297555,000
4,397,382
1,587,017
1,533,934
20,000705,647
570,784△ 20,000
2,000,000△ 401,478△ 96,0616,819,140

130,185,621
3,934,440
25,104,570
14,031,803
842,467
9,747,853
605,9453,616,340
3,123,970
261,194
4,433,126
20,5333,659,529
267,315
1,440,636
5,062,363
670,426
3,417,494
1,182,100
5,825,000
14,887,855

122,715,119
3,934,440
24,335,779
10,380,620
595,086
9,364,422
1,011,169
6,821,686
2,881,403
261,195
3,755,360
38,6923,514,698
306,028
1,468,499
4,656,782
654,732
3,350,378
1,296,700
5,859,400
12,225,242

7,470,502
0768,791
3,651,183
247,381
383,431△ 405,224△ 3,205,346
242,567△ 1677,766△ 18,159
144,831△ 38,713△ 27,863
405,581
15,694
67,116△ 114,600△ 34,400
2,662,613

科目
貸倒損失
委託費
仕入費
雑費
管理費
役員報酬
給料手当
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
保険料
租税公課
支払負担金
貸倒損失
委託費
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度

前年度

増減

37,50020,110,120
7,740,186
162,856
2,934,415
437,160
379,298
23,773
170,180
273,408
187,980
38,0235,330
237,800
48,816
5,231
8,400
159,795
2,859
83,400102,940
37,500654,000
78,522
133,120,036
1,170,80201,170,802

30,00018,587,779
7,180,042
204,987
2,951,236
437,160
372,186
12,588
154,582
219,572
126,530
20,466
5,330
220,485
89,6405,910
8,262
135,4223,593
82,80074,04030,000835,500
117,170
125,666,355
1,805,343
01,805,343

7,500
1,522,341
560,144△ 42,131△ 16,821
0
7,112
11,185
15,59853,83661,45017,5570
17,315△ 40,824△ 679
13824,373△ 734
600
28,9007,500△ 181,500△ 38,648
7,453,681△ 634,541
0△ 634,541

0

0

0

0
0
1,170,802
20,636,098
21,806,900

001,805,343
18,830,755
20,636,098

00△ 634,541
1,805,343
1,170,802

0387,125,000
387,125,000
408,931,900

0387,125,000
387,125,000
407,761,098

0001,170,802

正味財産増減計算書内訳表
平成31年 4月 1日から令和 2年 3月31日まで（単位：円）
公益目的事業会計科
Ⅰ目

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
受取会費
賛助会員受取会費
事業収益
売上収入
コンベンションバック売上収入
竿燈うちわ売上収入
売店売上収入事業受託収入その他の受託収入
広告・協賛金収入
桜まつり協賛金収入
手数料収入
竿燈観覧席予約センター手数料収入
売店自動販売機販売手数料収入
手ぶら便手数料収入
あきた観光レディー派遣収入
あきた観光レディー派遣費用収入
観光行事出店料収入
観光行事出店料収入
受取補助金等
受取地方公共団体補助金
受取負担金
受取負担金
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
保険料
報償費
租税公課
支払負担金
支払助成金
貸倒損失
委託費仕入費
雑費
管理費
役員報酬
給料手当
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
印刷製本費
燃料費

公１コンベンション推進事業

公２観光推進事業

収益事業等会計共通

小計

収１竿燈まつり事業

収２売店等運営事業

法人会計

その他

共通

小計

法人会計

内部取引消去合計

00
0
0
1,356,960
1,356,960
1,356,960
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,356,960

0000
14,712,935
0000
9,863,485
9,863,485
1,285,000
1,285,000
2,450
0
0
2,450
2,022,000
2,022,000
1,540,000
1,540,000
11,000,000
11,000,000
1,637
1,637
6,324
06,32425,720,896

625,713625,713
6,722,500
6,722,500
00000000000000000
71,000,000
71,000,000
00000
78,348,213

625,713625,713
6,722,500
6,722,500
16,069,895
1,356,960
1,356,960
009,863,485
9,863,485
1,285,000
1,285,000
2,450
0
0
2,450
2,022,000
2,022,000
1,540,000
1,540,000
82,000,000
82,000,000
1,637
1,637
6,324
0
6,324
105,426,069

0000
7,812,576
2,292,450
02,292,450
0000
05,520,126
5,520,126
000000000000
07,812,576

000013,867,451
10,785,073
0010,785,073
00003,082,378
03,082,378000000000461,125
125
461,000
14,328,576

000000000000000000000000000
000000000000000000000000
0000
000

0
00
0
21,680,027
13,077,523
02,292,45010,785,073
000
08,602,504
5,520,126
3,082,378
000000000
461,125125
461,000
22,141,152

00
6,722,500
6,722,500
000000000000000000
0001,117
1,11706,723,617

0000000000000000000000
0000
0
0
0

625,713625,713
13,445,000
13,445,000
37,749,922
14,434,483
1,356,960
2,292,450
10,785,073
9,863,485
9,863,485
1,285,000
1,285,000
8,604,954
5,520,126
3,082,378
2,450
2,022,000
2,022,000
1,540,000
1,540,000
82,000,000
82,000,000
1,637
1,637
468,566
1,242
467,324
134,290,838

31,261,818
874,320
7,236,839
96,120188,918
2,150,092
48,0001,006,720
660,193
87,953683,94202,875,564
90,640138,633
1,313,029
65,350165,000
81,697
311,000
12,907,855
0
262,278
0
17,675
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

80,925,592
2,622,960
16,351,926
11,898,024
616,608
7,254,899
27,8892,609,620
1,299,390
154,584
3,235,817
0759,125
158,372
426,5212,823,661
595,070
3,252,494
201,336
5,205,0001,980,000
019,385,118
067,17800000000000037,500
0000000000000000000037,500
000000000000000

112,224,910
3,497,280
23,588,765
11,994,144
805,526
9,404,991
75,8893,616,340
1,959,583
242,537
3,919,759
03,634,689
249,012565,154
4,136,690
660,420
3,417,494
283,033
5,516,000
14,887,855
37,50019,647,396
084,8530000000000003,930,143
174,864851,970
564,332
13,167
180,126
48,0000
1,006,270
10,66170,827
0
24,84010,461
16,804
162,2695,718
0373,872000
415,044
0
918
00
0
000
0
00
0
0
0

12,199,108
87,432
189,649
1,473,327
11,88758,59100
49,4372,666
397,101
20,53302,613
850,279
689,200
1,429
0501,85300047,6807,740,186
75,245
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

1,831,460
174,864
474,186
011,887104,145
482,056
0108,680
5,330
45,439
0
0
5,229
8,399
74,2042,859
023,342
309,000
00001,840
0000000000000000000000000000000000000000000000000

17,960,711
437,160
1,515,805
2,037,659
36,941
342,862530,05601,164,387
18,657513,367
20,533
24,84018,303
875,482925,673
10,0060
899,067
309,00000462,724
7,740,186
78,003000000000000000000000000000000000
00002,934,415
437,160
379,298
23,773
170,180
273,408
187,980
38,0235,330
237,800
48,8165,231

00000000000000000000000000000
0
00
0
0
00
0

130,185,621
3,934,440
25,104,570
14,031,803
842,467
9,747,853
605,9453,616,340
3,123,970
261,194
4,433,126
20,5333,659,529
267,315
1,440,636
5,062,363
670,426
3,417,494
1,182,100
5,825,000
14,887,855
37,50020,110,120
7,740,186
162,856
2,934,415
437,160
379,298
23,773
170,180
273,408
187,980
38,0235,330
237,800
48,8165,231

公益目的事業会計
科

目

光熱水料費
賃借料
保険料
租税公課
支払負担金
貸倒損失
委託費
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替前当期一般正味財産増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

公１コンベンション推進事業

公２観光推進事業

収益事業等会計共通

小計

収１竿燈まつり事業

収２売店等運営事業

法人会計

その他

共通小計

内部取引消去

法人会計

合計

00000000
31,261,818△ 29,904,858
0△ 29,904,8580000000080,925,592△ 55,204,696
0△ 55,204,696

00000000
37,50078,310,713
078,310,713

00000000
112,224,910△ 6,798,841
0△ 6,798,841

000000003,930,143
3,882,433
03,882,433

0000000012,199,108
2,129,468
02,129,468000000001,831,460△ 1,831,460
0△ 1,831,460

00000000000000000000
17,960,711
4,180,441
04,180,441

8,400
159,795
2,859
83,400102,940
37,500654,000
78,522
2,934,415
3,789,202
03,789,202

000000000000

8,400
159,795
2,859
83,400102,940
37,500654,000
78,522
133,120,036
1,170,802
01,170,802

000

0

000

000

0000
△ 29,904,858
0△ 29,904,858△ 166,667,277△ 196,572,13500△ 55,204,696
0△ 55,204,696△ 332,441,486△ 387,646,182

0078,310,713
2,824,172
81,134,885
484,328,412
565,463,297

00△ 6,798,841
2,824,172△ 3,974,669△ 14,780,351△ 18,755,020

003,882,433
03,882,433
36,373,193
40,255,626

0
02,129,468
02,129,468
12,560,962
14,690,430

00△ 1,831,460
0△ 1,831,460△ 9,853,148△ 11,684,608

000△ 2,824,172△ 2,824,172△ 24,769,417△ 27,593,589

0
04,180,441△ 2,824,172
1,356,269
14,311,590
15,667,859

0
03,789,202
03,789,202
21,104,859
24,894,061000000000
1,170,802
01,170,802
20,636,098
21,806,900000△ 196,572,135000△ 387,646,182

0387,125,000
387,125,000
952,588,297

0387,125,000
387,125,000
368,369,980

000
40,255,626

00014,690,430

000△ 11,684,608000△ 27,593,589000
15,667,859

00024,894,061

0
00
0

0
387,125,000
387,125,000
408,931,900

1．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券償却原価法（定額法）によっております。
ただし、取得原価と債券金額との差額について重要性が乏しい満期保有目的の債券については、償却原価法(定額法）を適用せず、取得原価によって計上しております。
（2）たな卸資産の評価基準及び評価方法
貯蔵品
最終仕入原価法（収益性低下による簿価切り下げの方法）（３）固定資産の減価償却の方法
固定資産の減価償却方法は、定額法によっております。
（４）引当金の計上基準
退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当法人の内規に基づく期末要支給額を計上しております。
（5）消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方式を採用しております。

２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
(単位：円）
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
7,125,000--

7,125,000

380,000,000--

380,000,000

小 計

387,125,000--

387,125,000

退職給付引当資産

6,267,410

866,240

小 計

6,267,410

866,240-

7,133,650

合 計

393,392,410--

394,258,650

定期預金
投資有価証券
特定資産

7,133,650

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
(単位：円）
科目（うち、指定正味財産からの充当額）

当期末残高（うち、一般正味財産からの充当額）（うち、負債に対応する額）

基本財産
定期預金
投資有価証券
小 計

7,125,000

7,125,000-

380,000,000

380,000,000-

387,125,000

387,125,000

特定資産

---

-

退職給付引当資産

7,133,650

7,133,650

小 計

7,133,650--

7,133,650

合 計

394,258,650

387,125,000-

7,133,650

４．固定資産の取得原価、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得原価、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
(単位：円）
科目取得原価

減価償却累計額

当期末残高

建物

2,316,510

1,297,246

1,019,264

什器備品

2,866,000

2,865,997

3

5,182,510

4,163,243

1,019,267

合 計

５．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
(単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時価

秋田県平成２８年度第１回公募公債

100,000,000

101,030,000

1,030,000

100,000,000

秋田県平成３０年度第１回公募公債

280,000,000

281,120,000

1,120,000

280,000,000

合 計

380,000,000

382,150,000

2,150,000

380,000,000

評価損益

参考：債券金額

６．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
(単位：円）
補助金等の名称
交付金

交付者

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

秋田市観光振興協働交付金

秋田市
秋田市

-

71,000,000
11,000,000

71,000,000
11,000,000--

82,000,000

82,000,000-

首都圏等修学旅行誘致事業交付金

合 計

貸借対照表上の記載区分-

附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表の注記に記載しているため、記載を省略しております。
２．引当金の明細(単位：円）
科目
退職給付引当金

期首残高
6,267,410

当期増加額
866,240

当期減少額
目的使用
その他
-

期末残高
-

7,133,650

財産目録
令和2年3月31日現在（単位：円）
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額(流動資産)
現金

手元保管

運転資金として44,96625,061,636

普通預金
秋田銀行本店営業部

No703303

運転資金として5,658,249

北都銀行本店営業部

No723642

運転資金として2,455,354

No1006879

運転資金として秋田銀行大町支店

秋田銀行秋田駅前支店

No462357

4,364,219

売店事業の運転資金として

1,632,654

No138298

売店事業の運転資金として9,992,594

No18650-1692381

売店事業の運転資金として785,533

秋田銀行秋田市役所支店
秋田銀行雄和支店
ゆうちょ銀行4

売店事業の運転資金として秋田銀行大町支店

No187780

No1006162

売店事業の運転資金として

173,029
1,963,432

定期預金

567,287

秋田銀行/本店営業部

No5000114

余資の運用

秋田銀行/本店営業部

No6045309

余資の運用

540,554

北都銀行/本店営業部

No4207848

余資の運用

565,562

北都銀行/本店営業部

No31699余資の運用

290,029
1,449,472

未収金

未収会費等（別途明細保管）

各事業における未収額

貯蔵品

切手、印紙主に公益目的事業に使用する貯蔵品立替金

食と芸能大祭典実行委員会に対する立替金

郵送料、印紙代立替

19,335

前払費用

駐車場代(令和2年4月分)、レンタサイクル保険料

各事業に使用する公用車の駐車場代、公益目的事業に使用するレン
タサイクル保険料

46,000

仮払金

県外物販用釣銭

収益目的事業に使用する釣銭

34,35060,00028,679,191

流動資産合計(固定資産)
基本財産

7,125,000

定期預金
秋田銀行/本店営業部

No6045309

北都銀行/本店営業部

No31699

公益目的保有財産であり、運用益を公益事業の財源として使用している。
公益目的保有財産であり、運用益を公益事業の財源として使用している。

6,968,000
157,000
380,000,000

投資有価証券
秋田県平成28年度第1回公募公債(秋田銀行)
秋田県平成30年度第1回公募公債(秋田銀行)
秋田県平成30年度第1回公募公債(北都銀行)

公益目的保有財産であり、運用益を公益事業の財源として使用している。
公益目的保有財産であり、運用益を公益事業の財源として使用している。
公益目的保有財産であり、運用益を公益事業の財源として使用している。

100,000,000
90,000,000
190,000,000

特定資産
退職給付引当資産

定期預金

7,133,650

北都銀行/本店営業部 No8046810

その他固定資産建物

賃借建物（主たる事務所：秋田市大町二丁目2番12号）の内装工事

什器備品

管理用ＰＣほか

敷金賃借建物（主たる事務所：秋田市大町二丁目2番12号）の敷金91％を公益目的事業の用に供している公益目的保有財産である。
9％は収益事業等、管理運営事業の用に供している。
91％を公益目的事業の用に供している公益目的保有財産である。
9％は収益事業等、管理運営事業の用に供している。
91％を公益目的事業の用に供している公益目的保有財産である。
9％は収益事業等、管理運営事業の用に供している。

1,019,2643
450,000

固定資産合計395,727,917

資産合計

424,407,108(流動負債)
未払金

事業費の未払額（別途明細保管）

各事業における未払額

預り金

雇用保険料等の預り金（別途明細保管）

各事業における預り金

8,226,040
115,518
8,341,558

流動負債合計(固定負債)
退職給付引当金

職員に対するもの

職員に対する退職金の支払に備えたもの

7,133,650

固定負債合計7,133,650

負債合計

15,475,208

正味財産

408,931,900