（３）事業活動収支当初予算書
2019年4月01日から2020年3月31日まで

区分 / 科目2017年度
決算額

2018年度
補正予算額（単位：円）
2019年度
当初予算額

教 事 学生生徒等納付金
育業
手数
料
活活付金
動動寄
収 収 経常費等補助金
支入
付 随 事 業 収 入の収
入部雑教育活動収入計事人件費
業(内退職金関係)
活動教 育 研 究 経 費支(内減価償却額)
出管 理
経 費の部(内減価償却額)
徴収不能繰入額等
教育活動支出計
教育活動収支差額
教 収 受取利息・配当金
育入
教育活動外収入計
活支動
借 入 金 等 利 息
外 出 教育活動外支出計収
支 教 育活動外 収支 差額
経 常 収 支 差 額
特収資 産 売 却 差 額
別入その他の特別収入収
特 別 収 入 計支支資 産 処 分 差 額
出その他の特別支出
特 別 支 出 計
特 別 収 支 差 額〔予備費〕

差異(当初-補正) 構成率

5,188,682,250 5,141,964,000 5,093,197,000 △48,767,000 73.5%
1.7%
120,178,044
118,213,000
118,244,000
31,0001.1%
80,709,019
79,517,000
78,443,000△1,074,000
1,154,993,602 1,115,246,000 1,133,920,000
18,674,000 16.4%
1.5%
98,560,940
100,344,000
104,355,000
4,011,000
2.3%
278,804,755
352,901,000
158,886,000 △194,015,000
6,921,928,610 6,908,185,000 6,687,045,000 △221,140,000 96.5%
4,622,261,697 4,582,655,000 4,505,671,000 △76,984,000 65.0%
2.9%( 345,498,472) ( 293,109,000) ( 198,381,000) ( △94,728,000)
1,830,721,157 1,973,722,000 2,223,718,000
249,996,000 32.1%
7.5%( 506,868,651) ( 504,543,000) ( 516,784,000)( 12,241,000)
7.4%
508,810,382
518,181,000
514,257,000△3,924,000
0.4%( 29,849,959)( 30,278,000)( 27,567,000) ( △2,711,000)
0.2%
17,899,200
13,965,000
13,800,000△165,000
6,979,692,436 7,088,523,000 7,257,446,000
168,923,000 104.8%△57,763,826 △180,338,000 △570,401,000 △390,063,000 △8.2%
3.5%
238,665,122
240,760,000
241,196,000
436,000
3.5%
238,665,122
240,760,000
241,196,000
436,000
0.1%
7,248,584
9,293,000
8,555,000△738,000
0.1%
7,248,584
9,293,000
8,555,000△738,000
3.4%
231,416,538
231,467,000
232,641,000
1,174,000
173,652,712
51,129,000 △337,760,000 △388,889,000 △4.9%
0.0%40,930,000
00
00.2%
65,474,670
32,967,000
10,618,000 △22,349,000
0.2%
106,404,670
32,967,000
10,618,000 △22,349,000
0.3%
55,018,111
52,665,000
22,769,000 △29,896,000
0.0%
1,298,049
29,732,000
0 △29,732,000
0.3%
56,316,160
82,397,000
22,769,000 △59,628,000
50,088,510△49,430,000△12,151,000
37,279,000 △0.2%
1.3%
013,000,000
88,721,000
75,721,000
基本金組入前当年度収支差額
223,741,222△11,301,000 △438,632,000 △427,331,000 △6.3%
基 本 金 組 入 額 合 計 △207,670,623 △325,175,000 △441,092,000 △115,917,000 △6.4%
当 年 度 収 支 差 額
16,070,599 △336,476,000 △879,724,000 △543,248,000 △12.7%
前 年 度 繰 越 収 支 差 額 △2,144,630,447 △2,119,981,649 △2,449,972,649 △329,991,000 △35.4%
基 本 金 取 崩 額
0.0%
8,578,199
6,485,000
0△6,485,000
翌 年 度 繰 越 収 支 差 額 △2,119,981,649 △2,449,972,649 △3,329,696,649 △879,724,000 △48.1%【参考】事 業 活 動 収 入 計 7,266,998,402 7,181,912,000 6,938,859,000 △243,053,000 100.2%
事 業 活 動 支 出 計 7,043,257,180 7,193,213,000 7,377,491,000
184,278,000 106.5%※構成率は、経常収入(教育活動収入+教育活動外収入)に対する割合である。

【2019年度当初予算の概要について】
経常収入で220,704千円の減額となった。学生生徒等納付金では、中等教育部門の各校が生徒数増を見込んだものの、大学･短期大学部の学生数が65名減したことにより48,767千円の減額となった。経常費等補助金は、大学･短期大学部の経常費補助金が定員超過率の改善によって27,434千円増額、附属高校が管理運営費補助金の定員遵守加算(2018年度獲得)を見込まないことにより12,758千円減額、余市高校が生徒数増により一般補助の4,118千円増額を見込んだ結果、18,674千円の増額となった。雑収入は退職交付金のほか、2018年度補正予算で計上した女子中高講堂火災の保険金116,903千円及び台風被害に係る保険金分が減となり、194,015千円の減額となった。
経常支出は、人件費が退職金関係の94,728千円減額などにより76,984千円減額となった。経費は、教育研究経費と管理経費の合計で246,072千円の増額となっているが、大学･短期大学部の第一研究棟改修費用の300,000千円を修繕費に計上したことが主たる要因である。
以上の結果、経常収支差額が388,889千円悪化し、337,760千円の支出超過となった。2019年度
は大学･短期大学部の第一研究棟改修の特殊要因があるものの、それを除いても支出超過となる。
特に中等教育部門の合計で386,253千円の支出超過(経常収支差額比率がいずれも△20％を超過)であり、著しく収支バランスが欠ける状態である。大学･短期大学部については、18歳人口の減少期を迎え、今後の学生確保が難化することが予想されており、経営環境がますます厳しくなる。予算定員の充足による収入確保と人件費を含めた支出全体の見直しによって、収支構造の改善を図らなければならない。
特別収入は、2018年度補正予算で計上した大学･短期大学部、女子中高、附属高校のLED改修に係る補助金と助成金が減額、特別支出はLED改修などに係る資産処分差額と大学･短期大学部の過年度修正支出が減額し、結果として特別収支差額は12,151千円の支出超過となった。
予備費は、物件費予備費(消費増税を加味して計上)のほか学園政策予備費等の事業費用23,143千円を計上した。
基本金組入前当年度収支差額は、補正予算から427,331千円悪化し、438,632千円の支出超過を計上した。
基本金組入額は、大学･短期大学部の固定資産取得増により115,917千円の組入増となった。
以上の結果、当年度収支差額は、補正予算から543,248千円悪化し、879,724千円の支出超過額を計上した。

【経常収支のグラフ(経常収支＝教育活動収支+教育活動外収支)】

経常収入の構成率

その他教育活動収入
6.6%

学生生徒等納付金73.5%

経常支出の構成率

人件費
65.0%

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

補助金
16.4%

受取利息・配当金
3.5%

教管経費
39.5%

その他経常支出
0.3%

80%

100%

90%

110%