[参考資料：内部管理事項]
公益目的事業会計

平成２４年度収支計算書
平成２４年４月１日から平成２５年３月３１日まで

科Ⅰ

目

予算額

（単位:円）
差 異決算額事業活動収支の部
１．事業活動収入
(1) 入
入会金収入
会

入 840,000

840,000

0840,000

840,000

012,365,000

12,550,930△ 185,930① 普通会費収入

6,696,000

6,816,250△ 120,250② 特別会費収入

5,669,000

5,734,680△ 65,680③ 連合会費収入

00

0400,000

400,340△ 340

400,000

400,340

△ 340

2,000

0

2,000

2,000

0

2,000

13,607,000

13,791,270△ 184,270

13,585,000

11,821,238

1,763,762① 給料手当支出

5,138,000

5,170,065△ 32,065② 福利厚生費支出

1,055,000

958,188

96,812③ 会議費支出

1,448,000

969,104

478,896④ 旅費交通費支出

1,831,000

954,350

876,650⑤ 通信運搬費支出

106,000

95,242

10,758⑥ 消耗品費支出

350,000

349,800200⑦ 印刷製本費支出

410,000

334,605

75,395⑧ 広告宣伝費支出30,00034,500△ 4,500⑨ 光熱水料費支出

450,000

375,072

74,928⑩ 賃借料支出

1,102,000

1,076,841

25,159⑪ 諸謝金支出

725,000

709,471

15,529⑫ 負担金支出

300,000

300,000

0⑬ 委託費支出

500,000

435,000

65,000⑭ 雑支出

140,000

59,00081,00013,585,000

11,821,238

1,763,762

22,0001,970,032△ 1,948,032① 入会金収入(2) 会費収入(3) 事業収入① 講習会収入(4) 雑収入① 受取利息収入
事業活動収入計金

収

２．事業活動支出(1) 事業費支出

事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ

投資活動収支の部
１．投資活動収入

科
投資活動収入計

目

予算額

決算額
0差
0異0

科

目

予算額

決算額

差

異

２．投資活動支出(1) 特定資産取得支出△ 500,000① 会館建設積立預金取得支出

000② 記念事業積立預金取得支出

0500,000△ 500,000000① 什器備品購入支出

000

投資活動支出計

0500,000△ 500,000

0△ 500,000

500,000

他会計振替収入0△ 1,470,032

1,470,032

法人会計0△ 1,470,032

1,470,032

財務活動収入計0△ 1,470,032

1,470,032

0000△ 1,470,032

1,470,032

22,000022,000

前期繰越収支差額000

次期繰越収支差額

22,000022,000(2) 固定資産取得支出

投資活動収支差額
Ⅲ500,000

財務活動収支の部
１．財務活動収入

２．財務活動支出
財務活動支出計
財務活動収支差額
当期収支差額

収支計算書に対する注記
１．資金の範囲
資金の範囲には、現金を下記の科目を含めている。
なお、前期末及び当期末残高は、下記２に記載するとおりである。
２．次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳（単位：円）
科目

前期末残高

当期末残高

現金預金

00

現金

00

計

00

次期繰越収支差額

00合収益事業等会計

平成２４年度収支計算書
平成２４年４月１日から平成２５年３月３１日まで

科
Ⅰ目

予算額

（単位:円）
差 異決算額事業活動収支の部
１．事業活動収入(1) 事業収入

310,000

422,630△ 112,630① 出版物頒布収入

50,00019,02030,980② 登録事務推進収入

10,0000

10,000③ 団体保険収入

250,000

403,610△ 153,610

0552

△ 552

0552

△ 552

310,000

423,182△ 113,182

出 624,000

518,056

105,944① 給料手当支出

274,000

275,737△ 1,737② 福利厚生費支出

57,00051,1035,897③ 会議費支出50,000050,000④ 旅費交通費支出30,0003,740

26,260⑤ 通信運搬費支出

100,000

110,040△ 10,040⑥ 消耗品費支出30,000030,000⑦ 光熱水料費支出

24,00020,0043,996⑧ 賃借料支出59,00057,432

1,568

事業活動支出計

624,000

518,056

105,944△ 314,000△ 94,874△ 219,126000000000

他会計振替収入0404,276△ 404,276

法人会計0404,276△ 404,276

財務活動収入計

0404,276△ 404,2760000404,276△ 404,276

当期収支差額△ 314,000

309,402△ 623,402

前期繰越収支差額

2,103,832

2,103,8320次期繰越収支差額

1,789,832

2,413,234△ 623,402(2) 雑雑収入

収入① 受取利息収入
事業活動収入計
２．事業活動支出
(1) 事
事業費支出
業

事業活動収支差額
Ⅱ費

支

投資活動収支の部
１．投資活動収入
投資活動収入計
２．投資活動支出
投資活動支出計
投資活動収支差額

Ⅲ

財務活動収支の部
１．財務活動収入

２．財務活動支出
財務活動支出計
財務活動収支差額

収支計算書に対する注記
１．資金の範囲
資金の範囲には、普通預金、預り金を下記の科目を含めている。
なお、前期末及び当期末残高は、下記２に記載するとおりである。
２．次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳（単位：円）
科目

現金預金

前期末残高

当期末残高

2,149,382

2,461,374

2,149,382

2,461,374

2,149,382

2,461,374

45,55048,140計

45,55048,140

次期繰越収支差額

2,103,832

2,413,234

普通預金
合

計

預り金合

法人会計

平成２４年度収支計算書
平成２４年４月１日から平成２５年３月３１日まで

科
Ⅰ目

予算額

（単位:円）
差 異決算額

事業活動収支の部
１．事業活動収入(1) 入会金収入
入会金

収

入 360,000

760,000△ 400,000

360,000

760,000△ 400,000

9,496,000

9,650,370△ 154,370① 普通会費収入

2,870,000

2,921,250△ 51,250② 特別会費収入

2,430,000

2,457,720△ 27,720③ 連合会費収入

4,196,000

4,271,400△ 75,400

33,00027,1175,883① 受取利息収入

3,000

5,017

△ 2,017② 雑収入

30,00022,1007,900

9,889,000

10,437,487△ 548,487

出9,492,000

9,483,525

8,475① 給料手当支出

1,439,000

1,447,618△ 8,618② 福利厚生費支出

296,000

268,293

27,707

1,268,000

1,743,165△ 475,165④ 旅費交通費支出

798,000

1,064,280△ 266,280⑤ 通信運搬費支出

410,000

308,857

101,143⑥ 消耗品費支出

550,000

373,698

176,302⑦ 修繕費支出50,000050,000⑧ 印刷製本費支出

125,000

400,479△ 275,479⑨ 光熱水料費支出

126,000

105,020

20,980⑩ 賃借料支出

308,000

301,5156,485⑪ 諸謝金支出

600,000

540,000

60,000⑫ 負担金支出

2,687,000

2,401,100

285,900⑬ 寄付金支出10,00010,0000⑭ 委託費支出25,00017,1507,850⑮ 諸費支出

500,000

500,350

△ 350

⑯ 雑支出

300,000

2,000

298,000

9,492,000

9,483,525

8,475

397,000

953,962△ 556,962000① 入会金収入(2) 会費収入(3) 雑収入

事業活動収入計
２．事業活動支出(1) 管理費支出
管理③ 会議費支出

事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ費

支

投資活動収支の部
１．投資活動収入
投資活動収入計

科目

予算額

決算額

差

異

２．投資活動支出(1) 特定資産取得支出

36,00036,0000① 退職給付引当資産取得支出

36,00036,0000② 会館建設積立預金取得支出

000

100,000

0100,000① 什器備品購入支出

100,000

0100,000

投資活動支出計

136,000

36,000100,000△ 136,000△ 36,000△ 100,000

0

1,065,756△ 1,065,756

公益目的事業会計01,470,032△ 1,470,032

収益事業会計0△ 404,276

404,276

財務活動収入計

01,065,756△ 1,065,756

0

0

0

1,065,756△ 1,065,756

261,000

1,983,718△ 1,722,718

前期繰越収支差額

10,676,453

10,676,453

0次期繰越収支差額

10,937,453

12,660,171△ 1,722,718(2) 固定資産取得支出

投資活動収支差額
Ⅲ

財務活動収支の部
１．財務活動収入
他会計振替収入

２．財務活動支出
財務活動支出計
財務活動収支差額
当期収支差額

収支計算書に対する注記
１．資金の範囲
資金の範囲には、現金、普通預金、預り金を下記の科目を含めている。
なお、前期末及び当期末残高は、下記２に記載するとおりである。
２．次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳（単位：円）
科目

現金預金
現金
普通預金
合計

預り金
合計

次期繰越収支差額

前期末残高

当期末残高

10,801,462

12,744,582

7,743

10,17910,793,719

12,734,403

10,801,462

12,744,582

125,009

84,411125,009

84,411

10,676,453

12,660,171

３．補足説明③会議費、④旅費交通費、⑧印刷製本費の予算超過支出については、公益社団法人移行にあたって増加したのものである。
なお、③会議費、④旅費交通費については、公益目的事業とみなされないものを法人会計に振替措置を行い、⑧印刷製本費については４月１日からの移行にあたって事前準備を行ったものである。