（３）事業活動収支当初予算書
2021年4月01日から2022年3月31日まで（単位：円）
2019年度
2020年度
2021年度
区分/科目
差異(当初-補正) 構成率
決算額
補正予算額
当初予算額
教 事 学 生 生 徒 等 納 付 金 5,094,854,450 5,236,212,000 5,202,760,000
73.1%△33,452,000
育 業 手
1.7%
数料
130,232,367
119,549,000
119,073,000△476,000
活 活
0.6%
付
金
83,787,463
107,619,000
43,242,000△64,377,000
動 動 寄
18.9%
△59,468,000
収 収 経 常 費 等 補 助 金 1,095,139,363 1,406,926,000 1,347,458,000
支 入 付 随 事 業 収 入
1.3%
96,125,475
84,884,000
89,296,000
4,412,000の 雑1.3%
収入193,274,521
125,025,000
91,600,000△33,425,000
部
96.8%
教 育 活 動 収 入 計 6,693,413,639 7,080,215,000 6,893,429,000 △186,786,000
事 人
62.4%
件
費 4,491,500,992 4,456,594,000 4,443,828,000△12,766,000
業 ( 内 退 職 金 関 係 ) ( 231,398,130) ( 171,979,000) ( 115,669,000) ( △56,310,000)
1.6%
活
30.5%
教育研
究
経費
1,979,433,183
2,287,620,000
2,170,155,000△117,465,000
動7.2%
支 ( 内 減 価 償 却 額 ) ( 517,449,860) ( 534,113,000) ( 514,933,000) ( △19,180,000)
出 管
7.2%
理
経費
488,404,710
470,033,000
515,203,000
45,170,000の (内減価償却額)
0.3%( 28,468,402)( 23,484,000)( 22,159,000) ( △1,325,000)部
0.2%
徴収不能繰入額等
17,257,000
14,600,000
14,200,000△400,0000.0%
法 人 費 繰 出 金
0000
教 育 活 動 支 出 計 6,976,595,885 7,228,847,000 7,143,386,000△85,461,000 100.3%
教 育 活 動 収 支 差 額 △283,182,246 △148,632,000 △249,957,000 △101,325,000 △3.5%
教 収 受取利息・配当金
3.2%
221,939,491
227,721,000
225,408,000△2,313,000
育 入 その他の教育活動外収入
0.0%
0470,000
0△470,000
活3.2%
教育活動外収入計
221,939,491
228,191,000
225,408,000△2,783,000
動0.1%8,554,043
7,808,000
7,066,000△742,000
外 支 借 入 金 等 利 息
収 出 その他の教育活動外支出
0.0%
01,130,000
0△1,130,000
支0.1%
教育活動外支出計
8,554,043
8,938,000
7,066,000△1,872,000
教育活動外収支差額
3.1%
213,385,448
219,253,000
218,342,000△911,000
経 常 収 支 差 額△69,796,798
70,621,000△31,615,000 △102,236,000 △0.4%特 収 資 産 売 却 差 額
0.0%
0000
別 入 その他の特別収入
0.2%
120,676,406
42,140,000
10,718,000△31,422,000
収0.2%
特 別 収 入 計
120,676,406
42,140,000
10,718,000△31,422,000
支支 資 産 処 分 差 額
0.3%
66,157,380
21,356,000
21,178,000△178,000
出 その他の特別支出
0.0%
9,473,485
12,520,000
0△12,520,000
0.3%
特 別 支 出 計
75,630,865
33,876,000
21,178,000△12,698,000
特 別 収 支 差 額
45,045,541
8,264,000△10,460,000△18,724,000 △0.1%
〔予備費〕
1.5%
065,917,000
103,479,00037,562,000
基本金組入前当年度収支差額△24,751,257
12,968,000 △145,554,000 △158,522,000 △2.0%
基 本 金 組 入 額 合 計 △359,897,655 △263,114,000 △321,940,000△58,826,000 △4.5%
当 年 度 収 支 差 額 △384,648,912 △250,146,000 △467,494,000 △217,348,000 △6.6%
前 年 度 繰 越 収 支 差 額 △2,300,941,873 △2,685,590,785 △2,935,736,785 △250,146,000 △41.2%
基 本 金 取 崩 額
0.7%0051,214,000
51,214,000
翌 年 度 繰 越 収 支 差 額 △2,685,590,785 △2,935,736,785 △3,352,016,785 △416,280,000 △47.1%【参考】事 業 活 動 収 入 計 7,036,029,536 7,350,546,000 7,129,555,000 △220,991,000 100.2%
事 業 活 動 支 出 計 7,060,780,793 7,337,578,000 7,275,109,000△62,469,000 102.2%※構成率は、経常収入(教育活動収入+教育活動外収入)に対する割合である。

32

【2021年度当初予算の概要について】2020年度補正予算との比較≪経常収入189,569千円減≫
・学生生徒等納付金は、学生生徒数を女子中高は増加、大学･短期大学部、附属高校、余市高校は減少で見込んだ結果、学園全体で33,452千円の減額となった。
・寄付金は、2020年度に計上したコロナ対応の寄付金分を減額し、64,377千円の減額となった。
・補助金は、大学･短期大学部で経常費補助金55,167千円の減額を見込んだほか、2020年度のコロナ関係補助金を減額したことにより、59,468千円の減額となった。
・雑収入は、退職交付金収入の36,678千円の減額を見込んだことなどにより、33,425千円の減額となった。
・受取利息･配当金は、債券償還による入替と仕組債及び外貨建債券の為替レートを見直した結果、2,313千円の減額となった。
≪経常支出87,333千円減≫
・人件費は、大学･短期大学部と附属高校で増額となったが、退職金関係で56,310千円減額した結果、12,766千円の減額となった。
・経費は、2020年度に計上した遠隔授業対応の奨学費や消耗品等の減額を見込んだ他、余市高校の校舎解体費用を計上した結果、72,295千円の減額となった。
≪経常収支差額31,615千円の支出超過…補正予算から102,236千円悪化≫
ここ数年の収支悪化の要因は、大学･短期大学部の収入超過が縮小していること、中等教育部門の支出超過が合計で237,895千円(経常収支差額比率がいずれも△10％付近)まで膨らんでいることにある。女子中高を除く学校で学生生徒を確保していることから、収入規模に見合う支出に抑制するなど、収支改善に取組まなければならない。
特別収入は、2020年度の遠隔授業等の通信環境等の施設設備に係る補助金が減額、特別支出は過年度修正支出（2020年度に共済掛金過年度分を計上)が減額し、結果として特別収支差額は10,460千円の支出超過となった。

予備費は、物件費予備費と学園特別予備費17,913千円の合計で103,479千円を計上した。
基本金組入前当年度収支差額は、補正予算から158,522千円悪化し、145,554千円の支出超過を計上した。
基本金組入額は、固定資産の取得増により58,826千円の組入増となった。
以上の結果、当年度収支差額は補正予算から217,348千円悪化し、467,494千円の支出超過額を計上した。
基本金取崩額は余市高校の第1号基本金で、校舎等の解体により51,214千円を計上した。

【経常収支のグラフ(経常収支＝教育活動収支+教育活動外収支)】

経常収入の構成率

学生生徒等納付金73.1%

経常支出の構成率

人件費
62.4%

0%

10%

20%

30%

経常収入＝71.2億
その他教育活動収入
補助金
4.8%
受取利息・配当金
18.9%
3.2%

教管経費
37.7%

40%

33

50%

60%

70%

80%

その他経常支出
0.3%
90%

100%

110%