≪ 財 務 諸 表 ≫１． 貸 借 対 照 表
平成２０年３月３１日現在（単位：円）科

目

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金
普通預金
定期預金
未収金
立替金
有価証券
貯蔵品
流動資産合計

当年

度

前年

度

増

減

1,187,478
111,920,481
50,000,000
60,583,189
87,524
39,664,800
9,261,330
272,704,802

1,189,540
244,480,854
024,427,709
00
6,572,543
276,670,646△ 2,062△ 132,560,373
50,000,000
36,155,480
87,524
39,664,800
2,688,787△ 3,965,844

215,000,000
215,000,000

215,000,000
215,000,000

0037,537,327
37,537,327

34,848,467
34,848,4672,688,860
2,688,860

152,400
152,400
252,689,727
525,394,529

152,400
152,400
250,000,867
526,671,513

00
2,688,860△ 1,276,984

107,598,582
885,269
7,425,238
25,699,862
141,608,951

150,160,614
1,490,813
8,041,980
0
159,693,407△ 42,562,032△ 605,544△ 616,742
25,699,862△ 18,084,456

２ 固定負債
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計

54,103,031
54,103,031
195,711,982

50,952,490
50,952,490
210,645,897

3,150,541
3,150,541△ 14,933,915

Ⅲ 正味財産の部
１ 指定正味財産
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）

215,988,201
215,988,201(215,000,000)(988,201)

215,988,201
215,988,201(215,000,000)(988,201)

00(0)
(0)

２ 一般正味財産
一般正味財産合計
正味財産合計113,694,346
113,694,346
329,682,547

100,037,415
100,037,415
316,025,616

13,656,931
13,656,931
13,656,931

負債及び正味財産合計

525,394,529

526,671,513△ 1,276,984

２ 固定資産（１）基本財産
基本財産投資有価証券
基本財産計（２）特定資産退職給付引当預金
特定資産計（３）その他固定資産
電話加入権
その他の固定資産計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
未払金
預り金
前受金
賞与引当金
流動負債合計２． 正味財産増減計算書
平成１９年４月１日から平成２０年３月３１日まで（単位：円）
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益① 基本財産運用益ⅰ) 基本財産受取利息
基本財産運用益計

当年

度

前年

度

増

減

2,855,000
2,855,000

2,855,000
2,855,000

00689,477,692
303,612,068
2,187,795
24,995,610
3,841,906
227,538,631
1,251,653,702

689,172,594
304,196,844
1,955,894
25,552,980
4,269,401
216,829,374
1,241,977,087

305,098△ 584,776
231,901△ 557,370△ 427,495
10,709,257
9,676,615③ 受取補助金等ⅰ) 受取地方公共団体補助金ⅱ) 受取民間助成金
受取補助金計00005,000,000
5,000,0000△ 5,000,000△ 5,000,000④ 受取寄付金ⅰ) 受取寄付金
受取寄付金計00

457,264
457,264△ 457,264△ 457,264⑤ 雑収益ⅰ) 受取利息ⅱ) 雑収益
雑収益計
経常収益計

108
3,310,590
3,310,698
1,257,819,400

02,166,196
2,166,196
1,252,455,547

108
1,144,394
1,144,502
5,363,853（２）経常費用① 事業費
ⅰ) 生涯学習センター事業費ⅱ) 美術館事業費
ⅲ) 美術館自主事業費ⅳ) 助成事業費ⅴ) 市民ギャラリーいなげ事業費ⅵ) ゆかりの家いなげ事業費ⅶ) 埋蔵文化財調査事業費
事業費計626,103,491
287,356,085
1,879,073
021,175,834
4,088,510
222,337,373
1,162,940,366

582,193,290
260,230,230
608,283
5,000,000
21,879,131
4,160,160
205,307,972
1,079,379,066

43,910,201
27,125,855
1,270,790△ 5,000,000△ 703,297△ 71,650
17,029,401
83,561,300② 管理費ⅰ) 役員費ⅱ) 職員費ⅲ) 事務管理費
管理費計15,812,194
55,846,270
9,563,639
81,222,103

15,190,681
53,092,085
12,050,705
80,333,471

621,5132,754,185△ 2,487,066
888,632

経常費用計
当期経常増減額

1,244,162,469
13,656,931

1,159,712,537
92,743,010

84,449,932△ 79,086,079② 事業収益ⅰ) 生涯学習センター事業収益ⅱ) 美術館事業収益ⅲ) 美術館自主事業収益ⅳ) 市民ギャラリーいなげ事業収益ⅴ) ゆかりの家いなげ事業収益ⅵ) 埋蔵文化財調査事業収益
事業収入計

（単位：円）
科目

当年度

前年度

増減

２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計

000000（２）経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額

00000000013,656,931
100,037,415
113,694,346

92,743,010
7,294,405
100,037,415△ 79,086,079
92,743,010
13,656,931

2,855,000
2,855,000

2,855,000
2,855,000

0000988,201
988,201△ 988,201△ 988,201③ 一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額計△ 2,855,000△ 2,855,000△ 2,855,000△ 2,855,00000

当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高

0215,988,201
215,988,201

988,201
215,000,000
215,988,201△ 988,201△ 988,2010

Ⅲ 正味財産期末残高

329,682,547

316,025,616

13,656,931

当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部① 基本財産運用益
基本財産受取利息
基本財産運用益計② 受取補助金等受取地方公共団体補助金受取補助金計

３． 財務諸表に対する注記Ⅰ 重要な会計方針
１．有価証券の評価基準及び評価方法
投資有価証券は移動平均法による原価基準を採用している。
２．棚卸資産の評価基準及び評価方法
貯蔵品は先入先出法による原価法を採用している。
３．引当金の計上基準
賞与引当金は、職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち、当期に帰属する額を計上している。
退職給与引当金は、期末退職給与の自己都合要支給額に相当する金額を計上している。
４．リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
５．消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み方式によっている。
Ⅱ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減及びその残高は、次のとおりである。
科

目

基本財産
投資有価証券
小前期末残高（単位：円）

当期増加額

当期末残高

当期減少額

計

215,000,000
215,000,000

0000

215,000,000
215,000,000

特定資産
退職給付引当預金
小計
合計

34,848,467
34,848,467
249,848,467

2,688,860
2,688,8602,688,860

00
037,537,327
37,537,327
252,537,327

Ⅲ 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源内訳は、次のとおりである。
科目

基本財産
投資有価証券
小当期末残高（うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に対応する産からの充当額） 産からの充当額）
額）

計

215,000,000
215,000,000(215,000,000)(215,000,000)

(0)
(0)

(0)
(0)

特定資産
退職給付引当預金
小計
合計

37,537,327
37,537,327
252,537,327(988,201)(988,201)(215,988,201)

(0)
(0)
(0)

(36,549,126)(36,549,126)(36,549,126)

Ⅳ 満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
科 目
帳簿価額
時価評価損益千葉市債

215,000,000

215,000,000

0

割引短期国庫債券

39,664,800

39,664,8000

Ⅴ 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
内容金額
経常収益への振替額
基本財産受取利息運用益
合計

2,855,000
2,855,000

４． 財 産 目 録
平成２０年３月３１日現在（単位：円）
科
Ⅰ 資産の部
１ 流動資産（１） 現金（２） 普通預金（３） 定期預金（４） 未収金（５） 立替金（６） 有価証券（７） 貯蔵品
流動資産合計

目

（つり銭）
（両替用）
（小口現金）（前受使用料等）（京葉銀行本町支店）（京葉銀行西千葉支店）（千葉興業銀行千葉支店）（千葉銀行中央支店）（千葉信用金庫本店）（JA千葉みらい）（郵便局）（京葉銀行本町支店）（千葉興業銀行千葉支店）（千葉銀行中央支店）（千葉信用金庫本店）（JA千葉みらい）（指定管理委託料等）（雇用保険料）（割引短期国債）（展覧会図録）２ 固定資産（１） 基本財産
投資有価証券（千葉市公募公債）（２） 特定資産
退職給付引当預金（京葉銀行 本町支店 普通預金）（３） その他の固定資産
電話加入権
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１ 流動負債（１） 未払金（未払消費税）（千葉市等還付金）（３月分支払額）（２） 預り金（所得税）（３） 前受金（生涯学習センター）（美術館）（市民ギャラリーいなげ）（４） 賞与引当金
流動負債合計
２ 固定負債
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
正味財産

金

額

563,000
322,500
130,000
171,978
105,481,544
4,802,779
1,392,9505454
0243,100
10,000,000
10,000,000
10,000,000
10,000,000
10,000,000
60,583,189
87,524
39,664,800
9,261,330
272,704,802

215,000,000
37,537,327
152,400
252,689,727
525,394,529

5,175,800
5,852,727
96,570,055
885,269
6,701,338
125,070
598,830
25,699,862
141,608,951
54,103,031
54,103,031
195,711,982
329,682,547

５．キャッシュ・フロー計算書
平成１９年４月１日から平成２０年３月３１日まで（単位：円）
科

目

Ⅰ 事業活動によるキャッシュ・フロー
１．当期一般正味財産増減額

当年度

前年度

増減

13,656,931

92,743,010△ 79,086,079

3,150,541△ 50,000,000△ 36,155,480△ 87,524△ 2,688,787△ 42,562,032△ 605,544△ 616,742
25,699,862△ 2,855,000△ 106,720,706

5,493,005
0△ 24,405,728
0△ 1,688,023△ 25,290,589
1,208,675
8,041,980
0△ 2,855,000△ 39,495,680△ 2,342,464△ 50,000,000△ 11,749,752△ 87,524△ 1,000,764△ 17,271,443△ 1,814,219△ 8,658,722
25,699,862
0△ 67,225,026

2,855,000

2,855,000
988,201
3,843,2010△ 988,201△ 988,201

２．キャッシュ・フローへの調整額（１） 退職給付引当金の増減額（２） 定期預金の増減額（３） 未収金の増減額（４） 立替金の増減額（５） 貯蔵品の増減額（６） 未払金の増減額（７） 預り金の増減額（８） 前受金の増減額（９） 賞与引当金の増減額（１０） 指定正味財産からの振替額
キャッシュ・フローへの調整額計
３．指定正味財産増加収入（１） 基本財産受取利息（２） 地方公共団体補助金収入
指定正味財産増加収入計
事業活動によるキャッシュ・フロー

2,855,000△ 90,208,775

57,090,531 △ 147,299,306

Ⅱ 投資活動によるキャッシュ・フロー
１．投資活動収入（１） 退職給付引当資産取崩収入
投資活動収入計

2,168,140
2,168,140002,168,140
2,168,140

4,857,000
39,664,800
44,521,800△ 42,353,660

4,212,000
04,212,000△ 4,212,000

645,000
39,664,800
40,309,800△ 38,141,660

２．投資活動支出（１） 退職給付引当資産取得支出（２） 投資有価証券取得支出
投資活動支出計
投資活動によるキャッシュ・フロー
Ⅲ 現金及び現金同等物の増減額
Ⅳ 現金及び現金同等物の期首残高
Ⅴ 現金及び現金同等物の期末残高△ 132,562,435
52,878,531 △ 185,440,966
245,670,394
192,791,863
52,878,531
113,107,959
245,670,394 △ 132,562,435（注）資金の範囲 資金の範囲には、現金および現金同等物を含めている。

備考