（３）事業活動収支当初予算書
2022年4月01日から2023年3月31日まで（単位：円）
2020年度
2021年度
2022年度
区分/科目
差異(当初-補正) 構成率
決算額
補正予算額
当初予算額
教 事 学 生 生 徒 等 納 付金71.9%5,234,302,500
5,111,513,000
5,092,781,000△18,732,000
育 業 手
1.6%
数料
110,495,606
111,938,000
113,068,000
1,130,000
活 活
0.6%
付金
110,006,731
36,057,000
44,660,000
8,603,000
動 動 寄
19.6%
1,429,713,503
1,434,352,000
1,389,858,000△44,494,000
収 収 経常費等補助金
支 入 付 随 事 業 収 入
1.5%
93,108,180
100,230,000
102,836,000
2,606,000の 雑1.8%
収入128,532,898
173,257,000
127,833,000△45,424,000
部
97.0%
教育活動収入計
7,106,159,418
6,967,347,000
6,871,036,000△96,311,000
事 人
62.8%
件
費
4,456,115,124
4,531,653,000
4,446,452,000△85,201,000
業 (内退職金関係)
2.2%( 175,450,536)( 231,289,000)( 155,155,000) ( △76,134,000)
活
30.7%
教育研
究
経費
2,151,221,733
2,151,353,000
2,175,789,000
24,436,000
動7.6%( 531,432,082)( 518,847,000)( 536,075,000)( 17,228,000)
支 (内減価償却額)
出 管
7.3%
理
経費
433,344,878
479,273,000
516,041,000
36,768,000の (内減価償却額)
0.3%( 23,233,602)( 22,118,000)( 22,383,000)( 265,000)
部
0.2%
徴 収 不 能 額 等
10,706,500
12,100,000
12,220,000
120,000
0.0%
法 人 費 繰 出 金
0000
教育活動支出計
7,051,388,235
7,174,379,000
7,150,502,000△23,877,000 101.0%
教育活動収支差額
54,771,183 △207,032,000△279,466,000△72,434,000 △3.9%
教 収 受取利息・配当金
3.0%241,237,300
236,686,000
211,746,000△24,940,000
育 入 その他の教育活動外収入
0.0%
470,000000
活
3.0%
教 育 活 動 外 収 入計
241,707,300
236,686,000
211,746,000△24,940,000
動0.1%7,806,345
7,066,000
6,322,000△744,000
外 支 借 入 金 等 利 息
収 出 その他の教育活動外支出
0.0%
17,360,000
000
支0.1%
教 育 活 動 外 支 出計
25,166,345
7,066,000
6,322,000△744,000
教育活動外収支差額
2.9%
216,540,955
229,620,000
205,424,000△24,196,000
経 常 収 支 差 額
271,312,138
22,588,000△74,042,000△96,630,000 △1.0%
特 収 資 産 売 却 差 額
0.0%
0000
別 入 その他の特別収入
0.7%
42,626,481
30,976,000
50,532,000
19,556,000
収
0.7%
特 別 収 入 計
42,626,481
30,976,000
50,532,000
19,556,000
支支 資 産 処 分 差 額
0.3%
23,250,193
25,379,000
17,843,000△7,536,000
出 その他の特別支出
0.0%
12,561,996
1,289,000
0△1,289,000
0.3%
特 別 支 出 計
35,812,189
26,668,000
17,843,000△8,825,000
特 別 収 支 差 額
0.5%
6,814,292
4,308,000
32,689,000
28,381,000
〔
予備費〕
0.7%
0
16,000,000
48,941,000
32,941,000
基本金組入前当年度収支差額
278,126,430
10,896,000△90,294,000 △101,190,000 △1.3%
基 本 金 組 入 額 合 計 △258,940,081 △298,979,000△408,593,000 △109,614,000 △5.8%
当 年 度 収 支 差 額
19,186,349 △288,083,000△498,887,000 △210,804,000 △7.0%
前 年 度 繰 越 収 支 差 額 △2,685,590,785 △2,666,404,436 △2,904,536,436 △238,132,000 △41.0%
基 本 金 取 崩 額
0.0%049,951,000
0△49,951,000
翌 年 度 繰 越 収 支 差 額 △2,666,404,436 △2,904,536,436 △3,403,423,436 △498,887,000 △48.1%【参考】事 業 活 動 収 入 計
7,390,493,199
7,235,009,000
7,133,314,000 △101,695,000 100.7%
事 業 活 動 支 出 計
7,112,366,769
7,224,113,000
7,223,608,000△505,000 102.0%※構成率は、経常収入(教育活動収入+教育活動外収入)に対する割合である。

33

【2022年度当初予算の概要について】

2021年度補正予算との比較≪経常収入121,251千円減≫
・学生生徒等納付金は、学生生徒数を女子中高と附属高校は増加、大学･短期大学部と余市高校は減少で見込んだ結果、学園全体で18,732千円の減額となった。
・寄付金は、大学・短期大学部で後援会からの寄付等を増額して見込んだことにより、8,603千円の増額となった。
・補助金は、附属高校の管理運営費補助金で定員遵守加算を見込まないことなどにより、44,494千円の減額となった。
・雑収入は、退職交付金での50,335千円の減額を見込んだことなどにより、45,424千円の減額となった。
・受取利息･配当金は、債券の償還による入替で金利が低下し、24,940千円の減額となった。

≪経常支出24,621千円減≫
・人件費は、退職金関係が76,134千円減額したほか、教員人件費が減額し、全体で85,201千円の減額となった。
・経費は、新型コロナの対策をしつつ、通常の教育活動を想定した予算を計上した。新型コロナで抑制された経費が平常時の水準に戻り、余市高校の校舎等解体費用などの2021年度の特殊経費を差引した結果、61,204千円の増額となった。
≪経常収支差額74,042千円の支出超過…補正予算から96,630千円悪化≫
経常収支は、当初予算では3年連続で支出超過となった。収支悪化の要因は、大学・短期大学部の学生数の減少による収入超過の縮小と、中等教育部門の支出超過が合計で260,802千円(経常収支差額比率がいずれも△10％以上)まで膨らんでいることにある。特に、中等教育部門は人件費比率が高止まりしていることから、入学者数の確保を基本とする収入の安定化と、人件費の見直しに早急に取組まなければならない。
特別収入は、附属高校で60周年記念寄付を40,000千円計上、特別支出は余市高校の校舎等解体による資産処分差額が11,079千円減額となり、結果として特別収支差額は32,689千円の収入超過となった。
予備費は、48,941千円を計上した。

基本金組入前当年度収支差額は、補正予算から101,190千円悪化し、90,294千円の支出超過を計上した。
基本金組入額は、施設設備等の取得増により109,614千円(内、附属高校のグラウンド整備費96,108千円)の組入増となった。

以上の結果、当年度収支差額は補正予算から210,804千円悪化し、498,887千円の支出超過額を計上した。
..............................................................................................................
≪2021年8月24日策定 中長期財政計画≫【2025年度達成目標】教育活動収支差額均衡【2030年度達成目標】経常収支差額比率5%以上、人件費比率56%以下≪中長期財政計画（2022年度）と2022年度当初予算の状況≫
教育活動収支差額は計画（399,456千円支出超過）から119,990千円改善し、279,466千円の支出超過となった。
経常収支差額は計画（195,655千円支出超過）から121,613千円改善し、74,042千円の支出超過となった。

【経常収支のグラフ(経常収支＝教育活動収支+教育活動外収支)】

経常収入＝70.8億
その他教育活動収入
5.5%
補助金
19.6%
受取利息・配当金
3.0%

学生生徒等納付金
71.9%

経常収入の構成率

人件費
62.8%

経常支出の構成率

0%

10%

20%

30%

教管経費
38.0%

40%

50%

3460%

70%

80%

その他経常支出
0.3%
90%

100%

110%