公益財団法人鎌倉風致保存会

貸借対照表〔令和4年度(2022年度）〕
令和5年（2023年）3月31日現在（単位：円）

科

目

当年度

前年度

増

減

21,893,381

16,541,845

5,351,536

現金

450,847

216,528

234,319

預金

13,535,988

7,606,063

5,929,925

未収入金

6,913,786

7,714,184△ 800,398

貯蔵品

565,800

568,800△ 3,000

前払費用

426,960

436,270△ 9,310２．固定資産961,071,721

966,686,550△ 5,614,829（１）基本財産

678,896,718

678,945,298△ 48,580

土地438,799,558

438,799,558

0

投資有価証券238,833,271

238,791,913

41,358普通預金

1,263,889

1,353,827△ 89,938（２）特定資産282,147,002

287,727,251△ 5,580,249

264,534

344,783△ 80,249

緑地保全事業積立金

140,882,468

145,882,468△ 5,000,000

建造物等保全事業積立金

140,500,000

140,500,000

0500,000

1,000,000△ 500,000

28,001

14,001

14,0001

10

28,00014,00014,000982,965,102

983,228,395△ 263,293

１．流動負債

5,813,126

631,804

5,181,322

未払金

3,599,059

545,604

3,053,455

預り金

42,03561,450△ 19,415

前受金

2,172,032

24,7502,147,282

5,813,126

631,804

5,181,322

200,213,260

200,293,509△ 80,249（うち基本財産への充当額）(101,763,758)(101,763,758）（0）（うち特定資産への充当額）(98,449,502)（98,529,751）（△80,249）

指定正味財産合計

200,213,260

200,293,509△ 80,249

776,938,716

782,303,082△ 5,364,366（うち基本財産への充当額）(577,132,960)(577,181,540）（△48,580）（うち特定資産への充当額）(183,697,500) （189,197,500）（△5,500,000）

Ⅰ．資産の部
１．流動資産建物

緑地防災工事等準備積立金（３）その他の固定資産
車両運搬具
敷金
資産合計
Ⅱ．負債の部

負債合計
Ⅲ．正味財産の部
１．指定正味財産

２．一般正味財産

正味財産合計977,151,976

982,596,591△ 5,444,615

負債・正味財産合計

982,965,102

983,228,395△ 263,293

公益財団法人鎌倉風致保存会

貸借対照表内訳表〔令和4年度（2022年度）〕
令和5年（2023年）3月31日現在（単位：円）
公益目的事業会計

収益事業等
会計

20,669,397

0

1,223,984

0

21,893,381

現金

146,2020

304,6450450,847

預金12,797,649

0

738,339

0

13,535,988

未収入金

6,913,786

0006,913,786

貯蔵品

565,800

000

565,800

前払費用

245,9600

181,000

0426,960

２．固定資産874,601,766

0

86,469,955

0

961,071,721（１）基本財産

592,426,763

086,469,955

0

678,896,718

土地

438,799,558

000438,799,558

投資有価証券

152,883,071

085,950,200

0238,833,271

普通預金

744,134

0519,755

01,263,889（２）特定資産282,147,002

0

00

282,147,002

264,534000

264,534

緑地保全事業積立金

140,882,468

0

0

0

140,882,468

建造物等保全事業積立金

140,500,000

0

0

0

140,500,000

緑地防災工事等準備積立金

500,00000

0500,000

28,00100

028,001

1

0

0

0

1

28,00000028,000895,271,163

0

87,693,939

0982,965,102

5,469,488

0343,638

0

5,813,126

未払金

3,295,410

0303,6493,599,059

預り金

2,046

0

39,98942,035

前受金

2,172,032

002,172,032

5,469,488

0343,638

0

5,813,126

200,213,260

0

0

0

200,213,260（うち基本財産への充当額）(101,763,758)

(0)

(0)

(0) (101,763,758)（うち特定資産への充当額）(98,449,502)

（0)

（0)

（0)

(98,449,502)

200,213,260

0

0

0

200,213,260

689,588,415

087,350,301

0776,938,716

科目

内部取引
法人会計（管理費）
消去

合計

Ⅰ．資産の部
１．流動資産建物（３）その他の固定資産
車両運搬具
敷金
資産合計
Ⅱ．負債の部
１．流動負債

負債合計
Ⅲ．正味財産の部
１．指定正味財産

指定正味財産合計
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）(490,663,005)(0) (86,469,955)(0) (577,132.960)（うち特定資産への充当額）(183,697,500)

（0)

(0)

（0) (183,697,500)

正味財産合計889,801,675

087,350,301

0977,151,976

負債・正味財産合計

895,271,163

0

87,693,939

0982,965,102

公益財団法人鎌倉風致保存会

正味財産増減計算書〔令和4年度（2022年度）〕
令和4年（2022年）4月1日から令和5年（2023年）3月31日まで（単位：円）
科

目

当年度

前年度

増

減

Ⅰ一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（1）経常収益基本財産運用益2,692,458

2,692,458

02,692,458

2,692,458

0

3,474,685

2,840,393

634,292

2,560,923

2,383,511

177,412913,762

456,882

456,880

999,000

936,000

63,000

受取会費

999,000

936,000

63,000

受取補助金等

12,172,258

13,866,671△ 1,694,413

12,172,258

13,866,671△ 1,694,413

272,600

150,000

122,600

272,600

150,000

122,600

1,097,206

1,037,641

59,565

1,097,206

1,037,641

59,5656,910,408

6,049,669

860,739

受取寄付金

6,589,924

5,981,064

608,860

受取募金

320,484

68,605

251,879

140,190

16,141

124,049

427

141

286

雑収益

139,763

16,000123,763

建物受贈益

80,24980,249080,249

80,249027,839,054

27,669,222

169,832

27,501,930

21,451,103

6,050,827

給与手当

6,365,496

6,365,496

0

臨時雇賃金

3,512,934

3,156,163

356,771

福利厚生費

1,174,968

1,099,780

75,188

0

0

0

旅費交通費

148,516

18,024130,492

報償費

169,280

28,387140,893

通信運搬費

484,223

347,475

136,748

1,021,152

449,233

571,919

消耗品費719,205

183,230

535,975

光熱水費

198,525

120,969

77,556

燃料費

113,032

63,63149,401

修理費

59,840249,638△ 189,798

印刷製本費

488,553404,543

84,010

賃借料

576,365

316,994259,371

基本財産運用益
特定資産運用益
特定資産運用益
指定正味財産からの振替額
受取会費

受取補助金等
受取負担金
受取負担金
受取補償金
受取補償金
受取寄付金

雑収益
受取利息

指定正味財産からの振替額

経常収益計(2)経常費用
事業費

会議費

消耗什器備品費

負担金210,100

53,000157,100

諸謝金

00

0

助成金支出

600,600

379,298

221,302

工事費

20,900020,900

委託費

9,970,211

6,614,300

3,355,911

租税公課

558,000

669,600△ 111,600

食糧費

00

0

慶弔費

23,240023,240

減価償却費

80,24980,2490

保険料

722,780

688,080

34,700

支払手数料

100,607

96,1364,471

雑費

183,154

66,877116,277

5,701,490

4,309,780

1,391,710

給与手当

2,121,832

2,121,832

0

臨時雇賃金

702,586

631,232

71,354

福利厚生費

528,446364,243

164,203

会議費

5,832

10,574△ 4,742

旅費交通費

5,700

8,890

△ 3,190

000

通信運搬費

120,408

100,338

20,070

消耗什器備品費206,677

80,457

126,220

消耗品費

133,020

98,36934,651

光熱水費

198,526

120,970

77,556

燃料費46,11232,50813,604

修理費

000

印刷製本費

45,697

34,63911,058

賃借料

30,81630,816

0

負担金

000

諸謝金

000

助成金支出

000

工事費

123,350

35,882

87,468

委託費907,951

435,000

472,951

000

食糧費

9,921

09,921

慶弔費

53,000053,000

保険料

363,160

181,000

182,160

支払手数料69,00920,99048,019雑費

29,4472,040

27,407

33,203,420

25,760,883

7,442,537△ 5,364,366

1,908,339△ 7,272,705

基本財産評価損益等

000

特定資産評価損益等

000

投資有価証券評価損益等

000

評価損益等計000△ 5,364,366

1,908,339△ 7,272,705

管理費

報償費

租税公課

経常費用計
評価損益等調整前経常増減額

当期経常増減額

2．経常外増減の部(1)経常外収益
過年度損益修正益0

297,000△ 297,000

0297,000△ 297,000

経常外費用計000

当期経常外増減額

0297,000△ 297,000

他会計振替額000

当期一般正味財産増減額△ 5,364,366

2,205,339△ 7,569,705

一般正味財産期首残高

782,303,082

780,097,743

2,205,339

一般正味財産期末残高

776,938,716

782,303,082△ 5,364,366

913,762

456,882

456,880

913,762

456,882

456,880

一般正味財産への振替額△ 994,011△ 537,131△ 456,880

当期指定正味財産増減額△ 80,249△ 80,2490

指定正味財産期首残高200,293,509

200,373,758△ 80,249

指定正味財産期末残高

200,213,260

200,293,509△ 80,249

977,151,976

982,596,591△ 5,444,615

経常外収益計(2)経常外費用

Ⅱ指定正味財産増減の部
特定資産評価益（指定）特定資産運用益（指定）Ⅲ正味財産期末残高

公益財団法人鎌倉風致保存会

正味財産増減計算書内訳書〔令和4年度（2022年度）〕
令和4年（2022年）4月1日から令和5年（2023年）3月31日まで（単位：円）

科

目

Ⅰ一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（1）経常収益基本財産運用益基本財産運用益
特定資産運用益
特定資産運用益
指定正味財産からの振替額

受取会費
受取会費
受取補助金等受取補助金等
受取負担金
受取負担金
受取補償金
受取補償金
受取寄付金
受取寄付金
受取募金
雑収益
受取利息
雑収益
建物受贈益
指定正味財産からの振替額

経常収益計(2)経常費用
給与手当
臨時雇賃金
福利厚生費
会議費
旅費交通費
報償費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
光熱水費
燃料費
修理費
印刷製本費
賃借料
負担金
諸謝金
助成金支出
工事費
委託費
租税公課
食糧費
慶弔費
減価償却費
保険料
支払手数料

公益目的事業会計
緑地保全事業

建造物等保全事業

普及啓発事業

共通

小計

法人会計
（管理費）

合計

00
1,186,003
272,241
913,762004,636,734
4,636,734
225,000
225,000
1,097,206
1,097,206
000
55,500055,500007,200,443

002,288,682
2,288,682
0001,774,155
1,774,155
0
0
0
0
0
0
0
4,323
0
4,323
80,24980,2494,147,409

0
0
0
0
0
0
0
1,801,238
1,801,238
47,60047,60000000
79,940079,940001,928,778

1,952,032
1,952,032000999,000
999,000
325,500
325,5000000
6,910,408
6,589,924
320,48400000
10,186,940

1,952,032
1,952,032
3,474,685
2,560,923
913,762
999,000
999,000
8,537,627
8,537,627
272,600
272,600
1,097,206
1,097,206
6,910,408
6,589,924
320,484
139,7630
139,763
80,24980,24923,463,570

740,426
740,426000003,634,631
3,634,631
0
0
0
0
0
00
427
427
0
0
0
4,375,484

2,692,458
2,692,458
3,474,685
2,560,923
913,762
999,000
999,000
12,172,258
12,172,258
272,600
272,600
1,097,206
1,097,206
6,910,408
6,589,924
320,484
140,190427
139,763
80,24980,24927,839,054

2,121,832
2,107,760
404,768
05,956
041,234
299,061
557,504
66,175
113,032
59,84045,697
297,41437,0000008,455,637
549,884
0
13,2400484,520
23,0792,121,832
702,587
358,38800034,174
244,675
4,541
66,1750045,697
11,01600600,600
20,9001,491,537
8,116
0080,249224,760
6,061

2,121,832
702,587
411,8120
142,560
169,280
408,815
477,416
157,160
66,17500397,159
267,935
173,100
000
23,03700
10,000013,50071,467

0
0000
0
0000
0000
0000
0
00
0
0
0
0

6,365,496
3,512,934
1,174,968
0
148,516
169,280
484,223
1,021,152
719,205
198,525
113,032
59,840488,553
576,365
210,100
0600,600
20,9009,970,211
558,000
0
23,24080,249722,780
100,607

2,121,832
702,586
528,446
5,832
5,700
0
120,408
206,677
133,020
198,526
46,112045,69730,816000123,350
907,951
09,92153,0000363,160
69,0098,487,328
4,215,520
1,703,414
5,832
154,216
169,280
604,631
1,227,829
852,225
397,051
159,144
59,840534,250
607,181210,100
0600,600
144,250
10,878,162
558,000
9,921
76,24080,2491,085,940
169,616

雑費
経常費用計

20,022
5,448
157,684
15,703,655
6,026,756
5,771,519
評価損益等調整前経常増減額 △ 8,503,212 △ 1,879,347 △ 3,842,741
基本財産評価損益等
000
特定資産評価損益等
000
投資有価証券評価損益等
000
評価損益等計000
当期経常増減額△ 8,503,212 △ 1,879,347 △ 3,842,741
2．経常外増減の部(1)経常外収益過年度損益修正益
000
経常外収益計000(2)経常外費用
経常外費用計000
当期経常外増減額000
他会計振替額000
当期一般正味財産増減額 △ 8,503,212 △ 1,879,347 △ 3,842,741
一般正味財産期首残高
423,716,676 179,379,900 30,564,902
一般正味財産期末残高
415,213,464 177,500,553 26,722,161
Ⅱ指定正味財産増減の部
固定資産受贈益（指定）000
土地受贈益（指定）000
建物受贈益（指定）000
特定資産運用益（指定）913,76200
一般正味財産への振替額 △ 913,762△ 80,2490
当期指定正味財産増減額
0△ 80,2490
指定正味財産期首残高
199,948,726
344,7830
指定正味財産期末残高
199,948,726
264,534
0
Ⅲ正味財産期末残高
615,162,190 177,765,087 26,722,161

0183,154
29,447
212,601
0 27,501,930
5,701,490 33,203,420
10,186,940 △ 4,038,360 △ 1,326,006 △ 5,364,366
000000000000000010,186,940 △ 4,038,360 △ 1,326,006 △ 5,364,366

0000000000000000000
0010,186,940 △ 4,038,360 △ 1,326,006 △ 5,364,366
59,965,297 693,626,775 88,676,307 782,303,082
70,152,237 689,588,415 87,350,301 776,938,716
0000000913,762
0 △ 994,011
0△ 80,249
0 200,293,509
0 200,213,260
70,152,237 889,801,675

0000000913,762
0 △ 994,011
0△ 80,249
0 200,293,509
0 200,213,260
87,350,301 977,151,976

財務諸表に対する注記

１ 継続事業の前提に関する注記
継続事業の前提に重要な疑義を抱かせる事象又は状況はない。
２ 重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
有価証券は満期保有目的の債券のみで、償却原価法（定額法）によっている。
（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法「御谷騒動記」等の 3 冊子は発行より 20 年以上経過しているが、内容が低下しているとはいいがたい。従って販売用図書ではなく広報用パンフレット等と同様の「貯蔵品」（資産）として計上している。その評価額は印刷費の原価である。
（３）固定資産の減価償却について固定資産の減価償却は、定額法によって行っている。
① 平成 25 年 4 月 1 日（洋館部分）と平成 27 年 4 月 1 日（和館部分）に遺贈された坂井家住宅は、昭和 2 年建築の木造家屋で減価償却の法定耐用年数がすでに経過しているが、遺贈者の意思により保存し有効に活用することが指定されている。そのため、木造で事務所用建物の耐用年数 24 年の半分の 12 年を耐用年数とし減価償却を行っている。
② 平成 13 年度取得の軽自動車は法定耐用年数 4 年がすでに経過しているため、1 円にてその他の固定資産に計上している。
（４）引当金の計上基準該当なし。
（５）リース取引の処理方法
平成 31 年 1 月に契約したコピー機のリース取引は、所有権移転外ファイナンス・リース取引であり、且つリース料総額が 300 万円未満のため、通常の賃貸借取引に係る方法に準じて会計処理を行なっている。
（６）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
３ 会計方針の変更該当なし。
４ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科 目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

（単位：円）

当期末残高

基本財産
投資有価証券等
土地（御谷山林 15,671.91㎡）
土地（笹目緑地 11,787㎡）
土地（十二所果樹園 50,350㎡）
土地（坂井家住宅緑地 3188.53㎡）
小計

240,145,740
15,000,000
40,075,800
281,960,000
101,763,758
678,945,29800000048,580000048,580

240,097,160
15,000,000
40,075,800
281,960,000
101,763,758
678,896,718

特定資産
建物（坂井家住宅 386.68 ㎡）
緑地保全事業積立金
建造物等保全事業積立金
緑地防災工事等準備積立金
小計

合計

344,783
145,882,468
140,500,000
1,000,000
287,727,251
966,672,549

0
25,000,000
4,000,000
500,000
29,500,000
29,500,000

80,24930,000,000
4,000,000
1,000,000
35,080,249
35,128,829

264,534
140,882,468
140,500,000
500,000
282,147,002
961,043,720

５ 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科 目（うち指定正味財産（うち一般正味財産（うち負債にからの充当額）からの充当額）対応する額）

240,097,160
15,000,000
40,075,800
281,960,000
101,763,758
678,896,718

0000(101,763,758)(101,763,758)(240,097,160)(15,000,000)(40,075,800)(281,960,000)
0(577,132,960)

0
0
0
0
0
0

264,534
140,882,468
140,500,000
500,000
282,147,002
961,043,720(264,534)(98,184,968)(0)(0)(98,449,502)(200,213,260)(0)(42,697,500)(140,500,000)(500,000)(183,697,500)(760,830,460)

0
0
0
000

当期末残高

基本財産
投資有価証券等
土地（御谷山林 15,671.91 ㎡）
土地（笹目緑地 11,787 ㎡）
土地（十二所果樹園 50,350 ㎡）
土地（坂井家住宅緑地 3188.53 ㎡）小計

特定資産
建物（坂井家住宅 386.68 ㎡）
緑地保全事業積立金
建造物等保全事業積立金
緑地防災工事等準備積立金
小計合計６ 担保に供している資産該当なし。
７ 固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高（直接法により減価償却を行っている場合）
固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高は次のとおりである。
（単位：円）

科 目
建物（昭和2 年築 坂井家住宅洋館 遺贈 H25 年度取得）
建物（昭和2 年築 坂井家住宅和館 遺贈 H27 年度取得）
車両運搬具（平成 13 年度取得）

取得価格
290,542664,796
1,140,000

減価償却累計額

244,060
446,744
1,139,999

当期末残高
46,482
218,052
1

８ 保証債務（債務保証を主たる目的事業としている場合を除く。
）等の偶発債務該当なし。

９ 債券の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高（貸倒引当金を直接控除した残額のみを記載した場合）該当なし。
10 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
科 目

帳簿価額

国債(#136)20 年
共同発行市場公募地方債（＃146）10年
神奈川県債（#231）10 年
兵庫県債（30 年）
三菱 UFJ 社債(#14)10 年
三井住友社債(#9)10 年
三井住友社債(#14)10 年
シルフリミテッド債（28 年）
三菱 UFJ リース社債（#70）6 年
三菱UDJ社債（＃27）10年4ヶ月
みずほフィナンシャル G 債 10 年
東京地下鉄社債（＃47）40 年
合計

時価(R5.3.31 現在)

129,417,793
70,097,160
10,000,000
29,318,318
0
14,000,000
6,000,000
97,321,424
5,000,000
10,000,000
5,000,000
99,122,120
475,276,815

144,559,350
70,784,000
9,993,000
24,588,000
013,844,600
5,883,990
88,300,000
4,987,000
9,948,000
4,817,000
76,730,000
454,434,940

評価損益

15,141,557
686,840△7,000△4,730,318
0△155,400△116,010△9,021,424△13,000△52,000△183,000△22,392,120△20,841,875

11 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金等の名称

交付者

前期末
残高

当期増加額

当期減少額

当期末

貸借対照表上残高の記載区分補助金
運営費補助金鎌倉市

010,382,000

10,382,0000

一般正味財産既成宅地等防災工事補助金

鎌倉市0957,000957,0000

一般正味財産

自然保護奨励金

神奈川県

063,000

63,0000

一般正味財産保存樹木奨励金

鎌倉市0417,110

417,1100

一般正味財産雇用調整助成金

国（厚生労働省）

05,0295,0290

一般正味財産緊急雇用安定助成金

国（厚生労働省）

022,619

22,6190

一般正味財産事業復活支援金

国（経済産業省）

0

325,500

325,5000

一般正味財産計

012,172,258

12,172,258

0

奨励金

助成金

合

12 基金及び代替基金の増減額及びその残高該当なし。

13 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は次のとおりである。
（単位：円）

振替額の内訳経常収益への振替額
指定正味財産の建物の減価償却費計上のため
指定正味財産の特定資産の運用益計上のため

14 関連当事者との取引の内容該当なし。

15 重要な後発事象
該当なし。

振替額
80,249 円
913,762 円

附 属 明 細 書

１

基本財産及び特定資産の明細
財務諸表に対する注記５で記載しているので、省略する。

２

引当金の明細該当なし。