平 成 24年 度 決 算 報 告 書
平成24年4月1日から平成25年3月31日まで

一般社団法人 日本船舶電装協会

収支計算書（資金収支）
平成24年4月1日から平成25年3月31日まで（単位：円）

科Ｉ

目

予算額

決算額

差異

備考

事業活動収支の部
１．事業活動収入
基本財産運用収入[4,957,000]

基本財産利息収入
特定資産運用収入

4,957,000[50,000]

特定資産利息収入
会費入会金収入[[52,000,000][△478,211]

5,435,211△

478,211[34,540]

15,460]50,000[5,435,211]

15,460[51,864,000]

34,540[136,000]

正会員会費収入49,000,000

48,764,000

236,000

賛助会員会費収入2,350,000

2,350,000

0650,000

750,000

入会金収入
補助金等収入[70,500,000]

日本財団助成金収入
負担金収入[66,633,000]

70,500,000[6,810,000]△[

3,867,000]

66,633,000[

6,090,000]

100,000
3,867,000[720,000]

一般事業負担金収入

300,000

125,000

175,000

助成事業負担金収入

6,510,000

5,965,000

545,000

雑収入[1,420,000]

受取利息[2,313,529]

80,00026,529雑収入

1,340,000

2,287,000

事業活動収入計

135,737,000

132,351,200[△893,529]
53,471△

947,000
3,385,800

２．事業活動支出
事業費支出[126,281,000][96,787,188]

29,493,812]

4,223,507

11,082,000

一般事業費支出[(6,858,493

534,979)(217,021)（活性化対策）(752,000)（調査指導事業）(7,152,000)( 1,747,560)( 5,404,440)（刊行費）(3,178,000)( 1,940,968)( 1,237,032)

16,500,000

11,667,322

4,832,678（技術指導等）( 10,500,000)( 8,994,282)( 1,505,718)（小型ハンドブック改訂）(6,000,000)( 2,673,040)( 3,326,960)

その他事業費支出

98,699,000

80,896,359

17,802,641（役員報酬支出）( 14,080,000)( 14,075,316)(（給料手当支出）( 59,093,000)( 45,913,005)( 13,179,995)（退職給付支出）(((（福利厚生費支出）( 12,375,000)

日本財団助成事業費支出100,000)-1-−)( 10,151,730)

4,684)
100,000)( 2,223,270)

科

目

予算額

差異

備考

（物件費支出）(860,000)(659,265)(200,735)（支払報酬支出）(738,000)(731,939)(6,061)（事務費支出）(2,167,000)( 1,326,394)(840,606)（賃借料支出）(8,786,000)( 7,800,094)(985,906)（支払手数料支出）(500,000)((261,384)

管理費支出[33,432,000][238,616)
28,719,725][

4,712,275]

役員報酬支出9,998,000

9,993,853

4,147

給料手当支出

9,053,000

7,934,703

1,118,297

退職給付支出100,000

福利厚生費支出

3,000,000

2,708,828

291,172

会議費支出

2,655,000

1,657,836

997,164

旅費交通費支出

1,548,000

692,060

855,940

物件費支出

172,000

131,850

40,150

支払報酬支出

148,000

146,386

1,614

事務費支出

434,000

265,273

168,727

広告宣伝費支出

214,000

96,600117,400

1,758,000

1,560,016

197,984

100,000

47,72352,277

渉外費支出

1,420,000

1,009,156

410,844

諸会費支出

880,000

856,800

23,200

租税公課支出1,552,000

1,484,394

67,606400,000

134,247

265,753

159,713,000

125,506,913

34,206,087△

23,976,000

6,844,287△ 30,820,287[12,100,000]

1,711,981][賃借料支出支払手数料支出

雑支出
事業活動支出計事業活動収支差額
Ⅱ

決算額

−

100,000

投資活動収支の部
１．投資活動収入
特定資産取崩収入[10,388,019]

退職給付引当資産取崩収入

200,000−

200,000

事業活動準備引当資産取崩収入

9,000,000−

9,000,000

設備購入引当資産取崩収入

2,900,000

1,711,981

1,188,019

12,100,000

1,711,981

10,388,019

投資活動収入計
２．投資活動支出
特定資産取得支出[7,800,000][7,838,092][△38,092]△

38,092

退職給付引当資産取得支出

4,800,000

4,838,092

設備購入引当資産取得支出

3,000,000

3,000,000

固定資産取得支出[2,900,000][1,711,981]

0[1,188,019]

工具器具備品取得支出

800,000

741,151

58,849

ソフトウェア取得支出

2,100,000

970,830

1,129,170-2-科目投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ

予算額

決算額

差異

10,700,000

9,550,073

1,149,927

7,838,092

9,238,092

1,400,000△

備考

財務活動収支の部
１．財務活動収入
財務活動収入計

−−−

−

−

−

−

−

−

２．財務活動支出
財務活動支出計
財務活動収支差額
Ⅳ

予備費支出
当期収支差額[206,000]△ 22,782,000[−][206,000]△993,805△ 21,788,195

前期繰越収支差額

22,782,000

22,781,359

641

次期繰越収支差額

021,787,554△ 21,787,554-3-

収支計算書に対する注記
１．資金の範囲
資金の範囲には、現金預金、未収金、有価証券、前払費用、未払金、未払費用、預り金、賞与引当金、未払法人税等及び未払消費税等を含めている。
なお、前年度末及び当年度末残高は、下記３．に記載する通りである。

２．資金の範囲の変更
当年度より賞与引当金を資金の範囲に含めている。
これにより、当年度の次期繰越収支差額が6,131,351円少なく計上されている。

３．次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳
科目
現金預金
未収金
有価証券
前払費用
合 計 (A)
未払金
未払費用
預り金
賞与引当金
未払法人税等未払消費税等合 計 (B)
次期繰越収支差額(A)-(B)

前年度末残高27,558,266−
1,278,614
30,134
28,867,014
5,243,275
46,917452,863−
70,000272,600
6,085,655
22,781,359

４．科目間の流用及び予備費の使用等について(1) 科目間の流用なし。
(2) 予備費の使用なし。

-4-（単位：円）
当年度末残高30,348,139
137,178
3,001,155
508,62533,995,097
5,143,998
62,036509,858
6,131,351
70,000290,300
12,207,543
21,787,554

貸

借対

照

表

平成25年3月31日現在（単位：円）

科

目

当年度

前年度

増減

30,348,139
137,178
3,001,155
508,625

27,558,266−
1,278,614
30,134

2,789,873
137,178
1,722,541
478,491

33,995,097

28,867,014

5,128,083

354,800
419,104,960

354,800
419,078,456

026,504419,459,760

419,433,256

26,50453,324,387
14,930,000
7,784,518

48,486,295
14,930,000
6,496,499

4,838,092
0
1,288,019

76,038,905

69,912,794

6,126,111

695,971853,038
235,894
1,367,118

193,034
339,427
235,894
1,367,118

502,937
513,611003,152,021

2,135,473

1,016,548

固定資産合計498,650,686

491,481,523

7,169,163

資産合計

532,645,783

520,348,537

12,297,246

Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
未払費用
預り金
賞与引当金
未払法人税等未払消費税等

5,143,998
62,036509,858
6,131,351
70,000290,300

5,243,275
46,917452,863
6,332,097
70,000272,600△

12,207,543

12,417,752△

Ｉ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
有価証券
前払費用
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
定期預金
投資有価証券
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
事業活動準備引当資産
設備購入引当資産
特定資産合計(3) その他の固定資産
工具・器具及び備品
ソフトウェア
電話加入権
敷金
その他の固定資産合計

流動負債合計-5-△

99,277
15,11956,995200,746
017,700210,209

科目

当年度

前年度

増減

53,324,387

48,486,295

4,838,092

固定負債合計53,324,387

48,486,295

4,838,092

負債合計

65,531,930

60,904,047

4,627,883

419,459,760
419,459,760( 419,459,760)(−)

419,433,256
419,433,256( 419,433,256)(−)((26,50426,50426,504)−)

47,654,093(−)( 22,714,518)

40,011,234(−)( 21,426,499)((7,642,859−)
1,288,019)

正味財産合計467,113,853

459,444,490

7,669,363

負債及び正味財産合計

532,645,783

520,348,537

12,297,246

２．固定負債
退職給付引当金

Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
日本財団助成金基金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）

２．一般正味財産
一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）-6-正 味 財 産 増 減 計 算 書
平成24年4月1日から平成25年3月31日まで（単位：円）

科
Ｉ

目

当年度

前年度

増減

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益[5,435,211]

基本財産受取利息
特定資産運用益5,186,551]

5,435,211[15,460]

特定資産受取利息
受取会費入会金[51,864,000]

248,660]

5,186,551[15,460[[[248,660

16,824][△1,364]

16,824△

1,364

44,214,740][7,649,260]

正会員受取会費

48,764,000

41,089,840

7,674,160

賛助会員受取会費

2,350,000

2,324,900

25,100750,000

800,000

受取入会金
受取補助金等[66,633,000]

日本財団受取助成金
受取負担金[65,017,000]

66,633,000[

6,090,000]△[

1,616,000]

65,017,000[50,000
1,616,000

6,202,000][△112,000]

一般事業受取負担金

125,000

150,000△

25,000

助成事業受取負担金

5,965,000

6,052,000△

87,000

雑収益[2,313,529]

受取利息[1,498,058][815,471]

26,52926,557△28

雑収益2,287,000

1,471,501

815,499

経常収益計

132,351,200

122,135,173

10,216,027(2) 経常費用
事業費[95,589,775]

一般事業費[87,283,536]

4,223,507（活性化対策）(（調査指導事業）（刊行費）

8,306,239]

3,463,600(173,521)( 1,747,560)( 1,369,931)(377,629)( 1,940,968)( 1,732,211)(208,757)

11,667,322

10,021,659（技術指導等）( 8,994,282)( 8,776,438)(217,844)（小型ハンドブック改訂）( 2,673,040)( 1,245,221)(1,427,819)

その他事業費79,698,946

73,798,277（役員報酬）( 13,481,650)( 5,677,423)(7,804,227)（給料手当）( 41,971,651)( 39,915,999)(2,055,652)（賞与引当金繰入）(( 4,535,020)(△ 4,535,020)−-7-)(759,907361,458)

日本財団助成事業費534,979)[

1,645,663

5,900,669

科

目

当年度

前年度

増減

（退職給付費用）( 3,337,607)( 2,066,534)(1,271,073)（福利厚生費）( 10,151,730)( 10,599,248)(△447,518)（物件費）(659,265)((79,069)（支払報酬）(731,939)( 1,085,873)(△353,934)（事務費）( 1,326,394)( 1,179,257)(147,137)（賃借料）( 7,800,094)( 7,991,818)(△191,724)（支払手数料）((166,909)(71,707)

31,024,707][△

1,908,965]

管理費[238,616)
29,115,742][580,196)

役員報酬9,400,186

5,677,424

給料手当

6,731,293

11,030,243△

4,298,950

賞与引当金繰入−1,797,077△

1,797,077

退職給付費用1,500,485

1,409,007

福利厚生費

2,708,828

3,777,567

会議費

1,657,836

1,140,644

旅費交通費

692,060

758,644△

66,584

減価償却費

692,609895,025△

202,416

物件費

131,850

116,047

支払報酬

146,386

217,177

事務費

265,273

235,859

広告宣伝費

96,600117,600△

21,0001,560,016

1,598,368△

38,35247,72333,386

14,337

渉外費

1,009,156

823,424

185,732

諸会費

856,800

856,8000

租税公課

1,484,394

349,850

1,134,544

134,247

190,565

124,705,517

118,308,243

6,397,274

評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計7,645,683−

3,826,930−

3,818,7530

当期経常増減額

7,645,683

3,826,930

3,818,753

30,630,000][△ 30,630,000]

30,630,000△ 30,630,000

賃借料
支払手数料

雑費
経常費用計

3,722,762

91,478△1,068,739
517,192

15,803△70,791
29,414△56,318

２．経常外増減の部(1) 経常外収益
指定正味財産からの振替額[−

経常外収益計][0(2) 経常外費用
固定資産除却損[基本財産評価損[−

経常外費用計
当期経常外増減額△-8-2,824]

[]

[−]

[2,824]30,630,000][△ 30,630,000]

2,824

30,630,000△ 30,627,176

2,824

0

△2,824

科Ⅱ目

当年度

増減

当期一般正味財産増減額

7,642,859

3,826,930

3,815,929

一般正味財産期首残高

40,011,234

36,184,304

3,826,930

一般正味財産期末残高

47,654,093

40,011,234

7,642,859

指定正味財産増減の部
基本財産運用益[26,504][13,256][13,248]

26,504

13,256][△ 30,794,800]

26,504△ 30,781,544

指定正味財産期首残高

419,433,256

450,214,800

指定正味財産期末残高

419,459,760

419,433,256

26,504

467,113,853

459,444,490

7,669,363

基本財産受取利息
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額

Ⅲ前年度

正味財産期末残高[−-9-13,248[30,794,800]
30,808,048△30,781,544

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法について(a) 満期保有目的の債券
債券金額と異なる価額で取得した債券で、差額が金利の調整と認められるものは償却原価法によっている。
(b) その他の有価証券期末における市場価格等に基づく時価によっている。
時価のないものについては取得価額によっている。
(2) 固定資産の減価償却について(a) 工具・器具及び備品定額法による減価償却を行っている。
(b) ソフトウェア
社内における利用可能期間（5年）に基づき償却している。
(3) 引当金の計上について(a) 退職給付引当金
役職員の退職手当支給に備えるため、当年度末における退職給付債務に基づき、当年度末において発生していると認められる額を計上している。
(b) 賞与引当金
役職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当年度に帰属する額を計上している。
(4) リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
(5) 消費税等の会計処理
税込み方式によっている。

-10-

２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次の通りである。
科目
基本財産
定期預金
投資有価証券小計
特定資産
退職給付引当資産
事業活動準備引当資産
設備購入引当資産
小計
合計

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高

354,800
419,078,456
419,433,256

−

−
−
−

354,800
419,104,960
419,459,760

48,486,295
14,930,000
6,496,499
69,912,794
489,346,050

4,838,092−
3,000,000
7,838,092
7,864,596−−
1,711,981
1,711,981
1,711,981

53,324,387
14,930,000
7,784,518
76,038,905
495,498,665

前期末残高

26,50426,504

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次の通りである。
（単位：円）
科

目

基本財産
定期預金
投資有価証券小計
特定資産
退職給付引当資産
事業活動準備引当資産
設備購入引当資産
小計合計

当期末残高

（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）

354,800
419,104,960
419,459,760(354,800)(419,104,960)(419,459,760)(((−−−)))

53,324,387
14,930,000
7,784,518
76,038,905
495,498,665

(−)
(−)
(−)
(−)
(419,459,760)(−)( 14,930,000)( 7,784,518)( 22,714,518)( 22,714,518)

４．担保に供している資産該当なし。

５．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次の通りである。
科
目
工具・器具及び備品
ソフトウェア
合計

取得価額3,263,312
3,037,020
6,300,332

減価償却累計額
2,567,341
2,183,982
4,751,323（単位：円）
当期末残高
695,971853,038
1,549,009

６．債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高該当なし。

７．保証債務等の偶発債務該当なし。

-11-（うち負債に対応する額）(((−−−)))( 53,324,387)(−)(−)( 53,324,387)( 53,324,387)

８．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次の通りである。
（単位：円）科目

帳簿価額

国債 利付国庫債券（20年） 61回
東京都公債 第604回
九州電力債 第383回
東日本旅客鉄道債 第39回
鉄道・運輸機構債 第1回
ユーロ円建ｽｳｪｰﾃﾞﾝ地方金融公社債
ユーロ円建ﾉﾙｳｪｰ輸出金融公社債
合計

時19,734,960
30,000,000
50,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000
19,370,000
419,104,960

価

評価損益

20,830,000
30,309,600
50,950,000
113,688,000
101,207,000
90,840,000
28,064,500
435,889,100

1,095,040
309,600
950,000
13,688,000
1,207,000△
9,160,000
8,694,500
16,784,140９．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は次の通りである。
（単位：円）
補助金等の名称

交付者

助成金
日本財団助成金

公益財団法人

合日本財団

計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸借対照表上の区分−

66,633,000

66,633,000−

一般正味財産−66,633,000

66,633,000−

10．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳該当なし。

11．関連当事者との取引の内容該当なし。

12．重要な後発事象該当なし。

-12-

13．退職給付関係(1) 採用している退職給付制度の概要
確定給付型の制度として退職一時金制度を設けている。
(2) 退職給付債務及びその内訳① 退職給付債務② 会計基準変更時差異の未処理額③ 退職給付引当金（①＋②）（単位：円）△ 53,324,387−△ 53,324,387(3) 退職給付費用に関する事項① 勤務費用② 会計基準変更時差異の費用処理額③ 退職給付費用（①＋②）（単位：円）
4,838,092−
4,838,092(4) 退職給付債務等の計算に関する事項
退職給付債務の計算に当たっては、退職一時金制度に基づく期末自己要支給額を基礎として計算している。

-13-

附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表の注記「２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高」を参照。

２．引当金の明細（単位：円）
科目

賞与引当金
退職給付引当金

期首残高
6,332,097
48,486,295

当期増加額
6,131,351
4,838,092

-14-

当期減少額
目的使用
その他
6,332,097−−−

期末残高
6,131,351
53,324,387

財産

目録

平成25年3月31日現在（単位：円）

科目

金額

Ｉ 資産の部
１．流動資産169,011現金 手元有高普通預金 三菱東京UFJ銀行本店

28,766,487〃三井住友銀行東京公務部

153,864〃

みずほ銀行虎ノ門支店

1,258,77730,179,128

労働保険料還付

137,178

有価証券 MMF 三菱UFJﾓﾙｶﾞﾝ･ｽﾀﾝﾚｰ証券

3,001,155

未収金

508,625

前払費用 家賃・図書購読料
流動資産合計33,995,097

２．固定資産(1) 基本財産
354,800

定期預金 三菱東京UFJ銀行本店
投資有価証券
国債

19,734,960

東京都公債

30,000,000

九州電力債

50,000,000

東日本旅客鉄道債

100,000,000

鉄道・運輸機構債

100,000,000

ユーロ円建ｽｳｪｰﾃﾞﾝ地方金融公社債

100,000,000

ユーロ円建ﾉﾙｳｪｰ輸出金融公社債

19,370,000

基本財産合計419,104,960
419,459,760(2) 特定資産
退職給付引当資産
定期預金 三菱東京UFJ銀行本店

25,716,648〃

三井住友銀行東京公務部

10,000,000〃

みずほ銀行虎ノ門支店

6,500,000

有価証券 MMF 三菱UFJﾓﾙｶﾞﾝ･ｽﾀﾝﾚｰ証券

11,107,739

53,324,387

事業活動準備引当資産
定期預金 三菱東京UFJ銀行本店

13,930,000

有価証券 MMF 三菱UFJﾓﾙｶﾞﾝ･ｽﾀﾝﾚｰ証券

1,000,000

14,930,000

設備購入引当資産
4,640,738

定期預金 三菱東京UFJ銀行本店〃3,000,000

みずほ銀行虎ノ門支店

143,780

有価証券 MMF 三菱UFJﾓﾙｶﾞﾝ･ｽﾀﾝﾚｰ証券
特定資産合計7,784,518
76,038,905

-15-

科目

金額

(3) その他の固定資産
工具・器具及び備品

コンピューター・
ビジネス電話

減価償却累計額

3,263,312△ 2,567,341

695,971

ソフトウェア

853,038

電話加入権

235,894

敷金(財)ｼｯﾌﾟ･ｱﾝﾄﾞ･ｵｰｼｬﾝ財団

1,367,118

その他の固定資産合計

3,152,021

固定資産合計498,650,686

資産合計

532,645,783

Ⅱ 負債の部
１．流動負債日本財団助成金精算・社会保険料

5,143,998

未払費用 ｺﾋﾟｰｶｳﾝﾀｰ料・ﾌﾟﾛﾊﾞｲﾀﾞｰ接続料

62,036

預り金509,858

未払金

源泉所得税・住民税・社会保険料

6,131,351

賞与引当金
未払法人税等

法人都民税均等割額

70,000

未払消費税等

消費税・地方消費税

290,300

流動負債合計12,207,543

２．固定負債
退職給付引当金

53,324,387

固定負債合計53,324,387

負債合計

65,531,930

正味財産467,113,853-16-定款第44条第1項の規定により、平成24年度決算関係書類を上記の通り提出します。
平成25年5月日

一般社団法人会長

日本船舶電装協会
小 田

道 人 司印

平成24年度決算関係書類を監査した結果、諸帳簿と符合し、その正確であることを認めます。

平成25年5月日

監事

斎

藤監事

川崎-17-一夫印

忠印

〈本決算報告書は競艇公益資金による公益財団法人日本財団の助成金を受けて作成した〉