2023/08/08 18:22:47／22964190_三信電気株式会社_第１四半期報告書

四半期報告書
（第73期第１四半期）
自至2023年４月１日
2023年６月30日

三信電気株式会社

2023/08/08 18:22:47／22964190_三信電気株式会社_第１四半期報告書

目次頁

表

紙

第一部

企業情報

第１

企業の概況

１

主要な経営指標等の推移 …………………………………………………………………………………………

1

２

事業の内容 …………………………………………………………………………………………………………

1

第２

事業の状況

１

事業等のリスク ……………………………………………………………………………………………………

2

２

経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 …………………………………

2

３

経営上の重要な契約等 ……………………………………………………………………………………………

3第３提出会社の状況

１株式等の状況(1）株式の総数等 ……………………………………………………………………………………………………

4(2）新株予約権等の状況 ……………………………………………………………………………………………

4(3）行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等 …………………………………………………

4(4）発行済株式総数、資本金等の推移 ……………………………………………………………………………

4(5）大株主の状況 ……………………………………………………………………………………………………

4(6）議決権の状況 ……………………………………………………………………………………………………

5

２第４１

役員の状況 …………………………………………………………………………………………………………

5

経理の状況 ……………………………………………………………………………………………………………

6

四半期連結財務諸表(1）四半期連結貸借対照表 …………………………………………………………………………………………

7(2）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書

２第二部

四半期連結損益計算書 …………………………………………………………………………………………

8

四半期連結包括利益計算書 ……………………………………………………………………………………

9

その他 ………………………………………………………………………………………………………………

13

提出会社の保証会社等の情報 ………………………………………………………………………………………

13［四半期レビュー報告書］

2023/08/08 18:22:47／22964190_三信電気株式会社_第１四半期報告書【表紙】【提出書類】

四半期報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の７第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

2023年８月７日【四半期会計期間】

第73期第１四半期（自【会社名】

三信電気株式会社【英訳名】

SANSHIN ELECTRONICS CO., LTD.

【代表者の役職氏名】

代表取締役 社長執行役員（ＣＯＯ）【本店の所在の場所】

東京都港区芝四丁目４番12号【電話番号】(03)3453－5111(大代表)【事務連絡者氏名】

取締役 執行役員財経本部長【最寄りの連絡場所】

東京都港区芝四丁目４番12号【電話番号】(03)3453－5111(大代表)【事務連絡者氏名】

取締役 執行役員財経本部長【縦覧に供する場所】

三信電気株式会社 大阪支店
（大阪府吹田市江の木町18番25号）
株式会社東京証券取引所

2023年４月１日

至2023年６月30日）

鈴木俊郎

村上淳一

村上淳一

（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

2023/08/08 18:22:47／22964190_三信電気株式会社_第１四半期報告書

第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
回次

第72期
第１四半期連結累計期間

第73期
第１四半期連結累計期間

第72期

会計期間

自2022年４月１日
至2022年６月30日

自2023年４月１日
至2023年６月30日

自2022年４月１日
至2023年３月31日

売上高

（百万円）

35,67532,999161,107

経常利益

（百万円）

1,165

552

5,511

親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益

（百万円）

766

182

3,832

四半期包括利益又は包括利益

（百万円）

2,369

1,898

4,788

純資産

（百万円）

32,191

34,85434,252

総資産（百万円）

84,24983,12078,601

１株当たり四半期（当期）純利益

（円）

62.92

15.00

314.43

潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益

（円）

－－－

自己資本比率

（％）

38.1

41.9

43.5

（注）１

当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。

２

当社は、取締役（社外取締役を除く）に対する業績連動型株式報酬制度を導入しております。株主資本において自己株式として計上されている信託が保有する当社株式を、１株当たり四半期（当期）純利益の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。
潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益については、潜在株式がないため記載しておりません。

３

２【事業の内容】
当第１四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社における異動もありません。

- 1 -2023/08/08 18:22:47／22964190_三信電気株式会社_第１四半期報告書

第２【事業の状況】
１【事業等のリスク】
当第１四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。
また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。

２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
（１）財政状態及び経営成績の状況①経営成績の状況
当第１四半期連結累計期間における世界経済は、コロナ禍からの経済社会活動の正常化が進んだ一方、世界的な物価高ならびにそれに付随する各国の金融引き締め、地政学的リスクの高まりなど景気下振れリスクが依然強く残り、先行きは不透明なまま推移しました。
当社グループの事業領域であるエレクトロニクス業界におきましては、逼迫が続いていた半導体や電子部品の需給が調整局面に入りました。一方、国内のＩＣＴ業界におきましては、企業における既存システムの刷新／クラウド移行、ＤＸ（Digital Transformation）推進等を背景に、ＩＴサービス市場が堅調に推移しました。
このようななか、当社グループにおきましては、事業構造改革による収益力向上と成長市場での事業拡大に向け、デバイス事業では既存事業の拡大と新しい収益基盤の確立、ソリューション事業ではサービス提供型ビジネスの拡大やデジタル技術の拡充に努めるとともに、顧客基盤の拡大にも注力してまいりました。
この結果、当第１四半期連結累計期間の連結業績は、売上高は329億99百万円（前年同期比7.5％減）、営業利益は9億77百万円（前年同期比49.9％減）、経常利益は5億52百万円（前年同期比52.6％減）、親会社株主に帰属する四半期純利益は1億82百万円（前年同期比76.1％減）となりました。
なお、セグメント別の業績概況は次のとおりであります。
（デバイス事業）
デバイス事業におきましては、主にエレクトロニクスメーカー向けに半導体（システムＬＳＩ、マイコン、パワー半導体、液晶ディスプレイドライバＩＣ、メモリ等）や電子部品（コネクタ、コンデンサ、液晶パネル等）の販売に加え、ソフト開発やモジュール開発等の技術サポートを行っております。
当第１四半期連結累計期間におきましては、期首計画に対し底堅く推移したものの、前年同期に比べると販売が減少したほか、高利益率案件の一部剥落や支払利息等の営業外費用の増加も損益面に影響を及ぼしました。
この結果、売上高は302億71百万円（前年同期比9.8％減）、セグメント利益は5億36百万円（前年同期比55.5％減）となりました。
（ソリューション事業）
ソリューション事業におきましては、ＩＣＴを利活用したネットワーク機器やセキュリティ製品をお客様の環境に合わせ設計・構築し、運用保守に至るまでワンストップにて提供しております。また、販売・生産管理をはじめとした基幹系業務システムや、人事・給与・会計等のアプリケーションをオンプレミスからクラウドまで様々な形態で提供しております。
当第１四半期連結累計期間におきましては、半導体等の需給逼迫に伴いサーバーや通信機器等の深刻な調達難に陥っていた前年同期に比べ、企業向けの情報通信ネットワーク関連ビジネスを中心に総じて回復基調で推移しました。
この結果、売上高は27億27百万円（前年同期比29.2％増）、セグメント利益は16百万円（前年同期は39百万円のセグメント損失）となりました。なお、ソリューション事業につきましては売上高が第２四半期及び第４四半期に集中する傾向にあります。

- 2 -2023/08/08 18:22:47／22964190_三信電気株式会社_第１四半期報告書②財政状態の状況（資産）
当第１四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末に比べて45億18百万円増加し、831億20百万円となりました。これは主に売上債権の増加21億46百万円、商品の増加27億57百万円等によるものです。
（負債）
当第１四半期連結会計期間末における負債は、前連結会計年度末に比べて39億17百万円増加し、482億65百万円となりました。これは主に仕入債務の増加13億43百万円、短期借入金の増加23億81百万円等によるものです。
（純資産）
当第１四半期連結会計期間末における純資産は、前連結会計年度末に比べて6億1百万円増加し、348億54百万円となりました。これは主に為替換算調整勘定の増加17億64百万円、利益剰余金の減少11億14百万円等によるものです。
（２）会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
（３）経営方針・経営戦略等
当第１四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
（４）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第１四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。
（５）研究開発活動
該当事項はありません。

３【経営上の重要な契約等】
当第１四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。

- 3 -2023/08/08 18:22:47／22964190_三信電気株式会社_第１四半期報告書

第３【提出会社の状況】
１【株式等の状況】（１）【株式の総数等】①【株式の総数】
種類

発行可能株式総数（株）

普通株式

76,171,000
計

76,171,000②【発行済株式】
種類

第１四半期会計期間末
現在発行数（株）（2023年６月30日）

普通株式

16,281,373

16,281,373

計

16,281,373

16,281,373

提出日現在発行数（株）（2023年８月７日）

上場金融商品取引所名
又は登録認可金融商品取引業協会名内容

東京証券取引所
プライム市場

単元株式数100株－－（２）【新株予約権等の状況】①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日
2023年４月１日～
2023年６月30日

発行済株式
総数増減数
（千株）

発行済株式
総数残高
（千株）

資本金増減額
（百万円）

資本金残高
（百万円）

資本準備金増減額（百万円）

資本準備金残高（百万円）－

16,281－

14,811－－（５）【大株主の状況】
当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。

- 4 -2023/08/08 18:22:47／22964190_三信電気株式会社_第１四半期報告書（６）【議決権の状況】
当第１四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができないことから、直前の基準日（2023年３月31日）に基づく株主名簿による記載をしております。
①【発行済株式】
2023年３月31日現在
区分

株式数（株）

議決権の数（個）内容

無議決権株式－－－

議決権制限株式（自己株式等）－－－

議決権制限株式（その他）－－－
単元株式数100株

完全議決権株式（自己株式等）

普通株式

3,926,600－

完全議決権株式（その他）（注）

普通株式

12,336,600

123,366

同上

単元未満株式

普通株式

18,173－－

発行済株式総数

16,281,373－－

総株主の議決権－

123,366－（注）「完全議決権株式（その他）」の株式数の欄には、証券保管振替機構名義の株式が1,000株（議決権の数10個）、取締役（社外取締役を除く）を対象とする業績連動型株式報酬制度に係る信託の信託財産として、株式会社日本カストディ銀行（信託口）が保有する当社株式162,400株（議決権の数1,624個）が含まれております。

②【自己株式等】
2023年３月31日現在
所有者の氏名又は名称所有者の住所

自己名義所有株式数（株）

他人名義所有株式数（株）

所有株式数の合計（株）

発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）

三信電気株式会社

東京都港区芝四丁目４番12号

3,926,600－

3,926,600

24.12

計－

3,926,600－

3,926,600

24.12

（注）１
２

当第１四半期会計期間末の自己株式数は3,926,677株となっております。
上記には、取締役（社外取締役を除く）を対象とする業績連動型株式報酬制度に係る信託の信託財産として、株式会社日本カストディ銀行（信託口）が保有する当社株式162,400株を含めておりません。

２【役員の状況】
該当事項はありません。

- 5 -2023/08/08 18:22:47／22964190_三信電気株式会社_第１四半期報告書

第４【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

- 6 -2023/08/08 18:22:47／22964190_三信電気株式会社_第１四半期報告書

１【四半期連結財務諸表】（１）【四半期連結貸借対照表】（単位：百万円）
前連結会計年度(2023年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形、売掛金及び契約資産
電子記録債権
商品
半成工事
その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産無形固定資産投資その他の資産
その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金
短期借入金
未払法人税等引当金
その他
流動負債合計固定負債
退職給付に係る負債
その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
繰延ヘッジ損益
為替換算調整勘定
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計
非支配株主持分純資産合計
負債純資産合計- 7 -

当第１四半期連結会計期間(2023年６月30日)

8,893
35,7791,485
25,0020
1,443△32
72,572

7,379
36,5392,872
27,75916
2,411△3776,942

2,617
358

2,632
338

3,103
△50
3,053
6,029
78,601

3,251
△44
3,206
6,177
83,12013,85826,828
958
637
1,428
43,712

15,202
29,209
611
260
2,327
47,611281
354
636
44,348274
379
654
48,265

14,811
16
25,255△8,77731,305

14,811
16
24,141△8,77730,191

568
44
2,424
△1602,877
69
34,25278,601

716
△150
4,189
△159
4,596
66
34,854
83,1202023/08/08 18:22:47／22964190_三信電気株式会社_第１四半期報告書（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】【四半期連結損益計算書】【第１四半期連結累計期間】（単位：百万円）
前第１四半期連結累計期間(自 2022年４月１日
至 2022年６月30日)

当第１四半期連結累計期間(自 2023年４月１日
至 2023年６月30日)

35,67531,361
4,314
2,361
1,953

32,99929,628
3,370
2,393
977

5
15
16
38

26
15
12
55

58
757
9
826
1,165

252
222
5480
552

00－－00
0
1,165
340
52
392
773

－－－552
276
96372
179

6

△3766

182

売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
営業利益
営業外収益
受取利息
受取配当金
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
為替差損
その他
営業外費用合計
経常利益
特別利益
投資有価証券売却益
特別利益合計
特別損失
固定資産除却損
投資有価証券売却損
特別損失合計税金等調整前四半期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計四半期純利益非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）
親会社株主に帰属する四半期純利益- 8 -2023/08/08 18:22:47／22964190_三信電気株式会社_第１四半期報告書【四半期連結包括利益計算書】【第１四半期連結累計期間】（単位：百万円）
前第１四半期連結累計期間(自 2022年４月１日
至 2022年６月30日)

当第１四半期連結累計期間(自 2023年４月１日
至 2023年６月30日)

773

1791△491,649△5
1,596
2,369147△195
1,764
11,718
1,898

2,362
6

1,901
△3

四半期純利益その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
繰延ヘッジ損益
為替換算調整勘定
退職給付に係る調整額
その他の包括利益合計
四半期包括利益（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益
非支配株主に係る四半期包括利益- 9 -2023/08/08 18:22:47／22964190_三信電気株式会社_第１四半期報告書【注記事項】（四半期連結貸借対照表関係）
保証債務
次の従業員の銀行借入について債務保証を行っております。
前連結会計年度（2023年３月31日）

当第１四半期連結会計期間（2023年６月30日）

従業員（銀行借入）※※19百万円 従業員（銀行借入）※

18百万円

従業員の住宅取得資金借入についての金融機関への債務保証のうち住宅資金貸付保険が付保されているものについては、将来において実損が発生する可能性がないため、保証債務から除外しております。
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）
当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。
前第１四半期連結累計期間（自 2022年４月１日
至 2022年６月30日）

減価償却費
のれんの償却額

当第１四半期連結累計期間（自 2023年４月１日
至 2023年６月30日）

73百万円
6百万円

（株主資本等関係）
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間（自 2022年４月１日
配当金支払額至2022年６月30日）

決議

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

配当の原資

１株当たり配当額（円）2022年６月28日
定時株主総会

普通株式

862

利益剰余金70（注）

72百万円
6百万円

基準日

効力発生日

2022年３月31日

2022年６月29日

2022年６月28日開催の定時株主総会決議による配当金の総額には、取締役（社外取締役を除く）を対象とする業績連動型株式報酬制度に係る信託が保有する当社株式に対する配当金9百万円が含まれております。
Ⅱ

当第１四半期連結累計期間（自 2023年４月１日至2023年６月30日）

配当金支払額決議

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

配当の原資

１株当たり配当額（円）2023年６月22日
定時株主総会

普通株式

1,297

利益剰余金

105

（注）

基準日

効力発生日

2023年３月31日

2023年６月23日

2023年６月22日開催の定時株主総会決議による配当金の総額には、取締役（社外取締役を除く）を対象とする業績連動型株式報酬制度に係る信託が保有する当社株式に対する配当金17百万円が含まれております。

- 10 -

2023/08/08 18:22:47／22964190_三信電気株式会社_第１四半期報告書（セグメント情報等）【セグメント情報】
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間（自 2022年４月１日 至 2022年６月30日）
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報（単位：百万円）
デバイス事業

ソリューション事業

合計

売上高
外部顧客への売上高

33,5652,110

35,675－－－

計33,5652,110

35,675セグメント利益又は損失（△）

1,205

△39

1,165

セグメント間の内部売上高又は振替高（注）Ⅱセグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の経常利益と一致しております。
当第１四半期連結累計期間（自 2023年４月１日 至 2023年６月30日）
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報（単位：百万円）
デバイス事業

ソリューション事業

合計

売上高
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又は振替高計
セグメント利益（注）30,271

2,727

32,999－－－30,271

2,727

32,999536

16552

セグメント利益は、四半期連結損益計算書の経常利益と一致しております。

- 11 -

2023/08/08 18:22:47／22964190_三信電気株式会社_第１四半期報告書（収益認識関係）（顧客との契約から生じる収益を分解した情報）（単位：百万円）
前第１四半期連結累計期間（自 2022年４月１日
至 2022年６月30日）

当第１四半期連結累計期間（自 2023年４月１日
至 2023年６月30日）

機構部品メーカー

13,944

11,839

海外メーカー

14,21914,916

その他メーカー

5,400

3,515

33,56530,271

ネットワーク分野

477

629

公共分野

296

651

アプリケーションシステム分野

514

551

組み込みシステム分野

515

566

映像システム分野

306

327

小計

2,110

2,727

合計

35,67532,999

報告セグメント
デバイス事業
仕入先別

小計
ソリューション事業
分野別（１株当たり情報）
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第１四半期連結累計期間（自 2022年４月１日
至 2022年６月30日）

当第１四半期連結累計期間（自 2023年４月１日
至 2023年６月30日）

62.92

15.00

親会社株主に帰属する四半期純利益
（百万円）

766

182

普通株主に帰属しない金額（百万円）－－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

766

182

12,183

12,192

１株当たり四半期純利益（円）（算定上の基礎）普通株式の期中平均株式数（千株）(注）１

株主資本において自己株式として計上されている信託が保有する当社株式を、１株当たり四半期純利益の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております（前第１四半期連結累計期間132千株、当第１四半期連結累計期間162千株）。
２ 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式がないため記載しておりません。

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２【その他】
該当事項はありません。

第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

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独立監査人の四半期レビュー報告書
2023年８月４日

三信電気株式会社
取締役会

御中有限責任監査法人トーマツ
東京事務所

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

水野博嗣

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

藤春

暁子

監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている三信電気株式会社の2023年4月1日から2024年3月31日までの連結会計年度の第1四半期連結会計期間（2023年4月1日から2023年6月30日まで）及び第1四半期連結累計期間（2023年4月1日から2023年6月30日まで）に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、三信電気株式会社及び連結子会社の2023年6月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する第1四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。

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四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去するための対応策を講じている場合又は阻害要因を許容可能な水準にまで軽減するためのセーフガードを適用している場合はその内容について報告を行う。
利害関係会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１
２

上記の四半期レビュー報告書の原本は当社（四半期報告書提出会社）が別途保管しております。
ＸＢＲＬデータは四半期レビューの対象には含まれていません。