第11期 会 計 報 告

自：令和4年4月 1日
至：令和5年3月31日

公益財団法人 下中記念財団

目

次

１、 貸借対照表
２、 正味財産増減計算書
３、 正味財産増減計算書 内訳表
４、 財務諸表に対する注記
５、 附属明細書
６、 財産目録

貸借対照表令和5年 3月31日現在
公益財団法人 下中記念財団
科
Ⅰ． 資 産 の 部
１．流 動 資 産
現金
普通預金
定期預金
未収金
棚卸資産
流動資産合計目（単位：円）
当年度

前年度

増 減

8,329,630
20,000112,541
8,462,171

7,074,217
112,541
7,186,758

1,255,413
20,0001,275,413

3,000,000
3,000,000

3,000,000
3,000,000-（２） 特 定 資 産
定期預金
表彰事業準備積立資金（定期預金）
インド事業準備積立資金（定期預金）
投資有価証券
特定財産合計130,000,000
6,000,000
136,000,000

40,000,000
4,000,000
6,000,000
100,000,000
150,000,000

90,000,000-4,000,000-100,000,000-14,000,000（３） その他固定資産
敷金
定期預金
その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計

315,000
20,000,000
20,315,000
159,315,000
167,777,171

315,000
20,000,000
20,315,000
173,315,000
180,501,758-14,000,000-12,724,587

Ⅱ． 負 債 の 部
１．流 動 負 債
未払金
預り金
流動負債合計242,740
242,740

205,370
205,370

37,37037,370２．固 定 負 債
固定負債合計
負債合計

242,740

205,370

37,370

Ⅲ． 正 味 財 産 の 部
１．指 定 正 味 財 産
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）---

２．一 般 正 味 財 産（うち基本財産への充当額）（うち特定財産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

167,534,431(3,000,000)(136,000,000)
167,534,431
167,777,171

180,296,388(3,000,000)(150,000,000)
180,296,388
180,501,758-12,761,957（-14,000,000)-12,761,957-12,724,587

２．固 定 資 産
（１） 基 本 財 産
定期預金
基本財産合計正味財産増減計算書
自：令和4年4月1日 至：令和5年3月31日
公益財団法人 下中記念財団
科

目

I.一 般 正 味 財 産 増 減 の 部
１．経 常 増 減 の 部（１）経 常 収 益①基本財産利息収入②その他の資産利息収入③映像販売収入④映像使用料⑤受取寄附金⑥雑収入（単位：円）
当年度

前年度

増 減

60
9,059,322
26,38042,500501,000
10,000300
4,425,026
307,072
50,700502,000
9,370-240
4,634,296-280,692-8,200-1,000630

経常収益計

9,639,262

5,294,468

4,344,794(２)経 常 費 用
役員報酬
給料手当
法定福利費
会議費
賃借料（事務所費）
保管料
管理費（博物館維持管理）
火災保険料
旅費交通費
通信運搬費
事務消耗品費
印刷製本費
映像製作費
図書購入費
委託諸謝金（審査料）
交際費
租税公課
支払助成金
支払賞金
減価償却費
リース料
雑費
事業協力費
業務委託費
諸会費
修繕費

3,914,169
10,000688,969
1,084,820
360,000
69,060620,942357,206
77,02450,3452,210
240,000
1,458,000
472,52070,0007,800,000
2,500,000
405,240
1,160,714
600,000
360,000
100,000-

5,770,208
74,882472,636
1,620,889
360,000
75,920331,410434,120
398,755
248,251
85,500932,000
373,238
70,0008,400,000
414,040
1,830,691
600,000
360,000--1,856,039-64,882
216,333-536,069-6,860289,532-76,914-321,731
50,345-246,041
154,500
526,000
99,282-600,000
2,500,000-8,800-669,977
100,000-

22,401,219-12,761,957

22,852,540-17,558,072-451,321
4,796,115----12,761,957
180,296,388
167,534,431

1,115,815
1,115,815-1,115,815-18,673,887
198,970,275
180,296,388-1,115,815-1,115,815
1,115,815
5,911,930-18,673,887-12,761,957

167,534,431

180,296,388-12,761,957

経常費用 計
当期経常増減額
２．経 常 外 増 減 の 部（１）経 常 外 収 益
経常外収益 計（２）経 常 外 費 用雑損
経常外費用 計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ.指 定 正 味 財 産 増 減 の 部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ.正 味 財 産 期 末 残 高正味財産増減計算書 内訳表自：令和4年4月1日 至：令和5年3月31日
公益財団法人 下中記念財団（単位：円）
公益目的事業会計科
目
I.一 般 正 味 財 産 増 減 の 部
１．経 常 増 減 の 部（１）経 常 収 益①基本財産利息収入②その他の資産利息収入③映像販売収入④映像使用料⑤受取寄附金
⑥雑収入

事業１
助成金

事業２
映像・博物館

事業３
表彰

事業４
インド

共 通

9,059,322
50,000-42,500153,000
10,000-38,000--

経常収益計

9,109,322

205,500-

38,000-(２)経 常 費 用
役員報酬
給料手当
法定福利費
会議費
賃借料（事務所費）
保管料
管理費（博物館維持管理）
火災保険料
旅費交通費
通信運搬費
事務消耗品費
印刷製本費
映像製作費
図書購入費
委託諸謝金（審査料）
交際費
租税公課
支払助成金
支払賞金
減価償却費
リース料
雑費
事業協力費
業務委託費
諸会費
修繕費

1,565,668
4,000
344,309433,928
174,472
149,379
30,81040,0001,058,000
189,0087,800,000
162,096473,912-587,1251,500
169,744
162,723
360,000
69,060274,91761,717
11,55450,34570,87860,786251,052
600,000
360,000-

1,174,251
3,000
164,311
325,446
114,369
97,526
23,107200,000
400,000
141,756
2,500,000
121,572
301,959-

11,065-

経常費用 計
当期経常増減額

12,425,582-3,316,260

3,091,401-2,885,901

5,567,297-5,567,297---3,316,260-２．経 常 外 増 減 の 部（１）経 常 外 収 益
経常外収益 計（２）経 常 外 費 用
経常外費用 計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ.指 定 正 味 財 産 増 減 の 部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ．正 味 財 産 期 末 残 高小計

収益事業会計
映像頒布

法人会計

内部取引
消去

合計

9,059,322
42,500241,000
10,0009,352,822

26,380-60
260,000--

60
9,059,322
26,38042,500501,000
10,00026,380260,060-

9,639,262-

3,327,044
8,500
678,364
922,097
360,000
69,060563,758
308,62265,471
50,345240,000
1,458,000
401,6427,800,000
2,500,000
344,454
1,037,988
600,000
360,000-

195,708
500
3,535
54,241
19,062
16,194
3,851
2,210
23,626
20,262
41,202-

391,4171,000
7,070
108,482
38,12232,3907,702
47,25270,00040,524
81,524
100,000--

3,914,169
10,000688,969
1,084,820
360,000
69,060620,942357,206
77,02450,3452,210
240,000
1,458,000
472,52070,0007,800,000
2,500,000
405,240
1,160,714
600,000
360,000
100,000-

11,06526,935-21,095,345-11,742,523

380,391-354,011

925,483-665,423-

22,401,219-12,761,957---------2,885,901-5,567,297

26,935--11,742,523-354,011-665,423--12,761,957
180,296,388
167,534,431

-

-----

-

167,534,431

財務諸表に対する注記
１．継続事業の前提に関する注記該当ありません。

２．重要な会計方針（１）資産の評価基準及び評価方法
満期保有目的有価証券償却原価法（定額法）を採用している。
（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法
総平均法による原価法を採用している。
（３）固定資産の減価償却の方法
有形固定資産什器備品については定率法を採用している。
（４）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（５）その他財務諸表の作成に関する重要な会計方針該当ありません。

３．会計方針の変更
該当ありません。

４．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及び残高は、次のとおりである。
勘 定 科 目

当期首残高

当期増加額（単位：円）

当期減少額

当期末残高

【基本財産】
定 期 預 金3,000,000--

3,000,000

小 計

3,000,000--

3,000,000

定 期 預 金40,000,000

100,000,000

10,000,000

130,000,000

表彰事業準備積立
資金（定期預金）4,000,000-

4,000,000-

インド事業準備積立
資金（定期預金）6,000,000--

6,000,000

投資有価証券

100,000,000-

100,000,000-

小 計

150,000,000

100,000,000

114,000,000

136,000,000

合 計

153,000,000

100,000,000

114,000,000

139,000,000【特定財産】

５．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
勘 定 科 目

当期末残高

（単位：円）（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）（うち負債に対応する額）【基本財産】
定 期 預 金3,000,000(-)(3,000,000)

(-)

小 計

3,000,000(-)(3,000,000)(-)

130,000,000(-)(130,000,000)(-)

表彰事業準備積立
資金（定期預金）

-(-)

0(-)

インド事業準備積立
資金（定期預金）6,000,000(-)(6,000,000)

(-)

-

(-)

0(-)

小 計

136,000,000(-)(136,000,000)

(-)

合 計

139,000,000(-)(139,000,000)(-)

【特定財産】
定 期 預 金

投資有価証券

6．担保に供している資産該当ありません。
７．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高該当ありません。
８．貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高該当ありません。
９．保証債務等の偶発債務該当ありません。
１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当ありません。
１１．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高該当ありません。

１２．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳該当ありません。
１３．関連当事者との取引の内容該当ありません。
１４．重要な後発事象該当ありません。
１５．その他公益法人の資産、負債及び正味財産の状態並びに正味財産増減の状況を明らかにするために必要な事項該当ありません。

附属明細書（単位：円）
１．基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産について、財務諸表に対する注記に記載をしているので内容の記載を省略する。
２．貸付金の明細（令和5年3月31日現在）
発生日

取 引 先金 額摘

要摘

要摘

要該当なし
合計

0

３．仮払金の明細（令和5年3月31日現在）
発生日

取 引 先

金 額

該当なし
合計

0４．未収金の明細（令和5年3月31日現在）
発生日

取 引 先

05.03.31 ㈱ポレポレ東中野
合計

金 額
20,000ＥＣフィルム貸出料

20,000５．未払金明細（令和5年3月31日現在）
発生日

取 引 先

金 額

摘

要摘

要

該当なし
合計

0

６．預り金明細（令和5年3月31日現在）
発生日

項目

05.01.20 予備審査謝礼源泉税
05.01.20 採点謝礼源泉税
05.01.24 給与所得税
05.02.06 助成金審査源泉税
05.02.06 表彰事業審査謝礼源泉税
05.02.24 給与所得税
05.03.24 給与所得税
05.03.27 表彰事業源泉税
合計

金 額
18,37841,65036,40047,987
20,42036,40036,4005,105

川上新吾ほか2名
宮崎活志ほか9名
1月分給料
青木清ほか6名
青木清ほか3名
2月分給料
3月分給料
中尾征三

242,740

７．映像使用料及び雑収入の明細（１） 映像使用料㈱ポレポレ東中野㈱ポレポレ東中野㈱ポレポレ東中野
合計（２） 雑収入「パール博士のことば」代金合計

10,00012,50020,00042,50010,00010,000（100部）

財産目録
令和5年 3月31日現在
公益財団法人 下中記念財団
貸借対照表科目
Ⅰ． 資 産 の 部
１．流 動 資 産
現金
円貨
普通預金

普通預金
同上
同上
同上
同上

未収金

（単位：円）
場所・物量等

手元保管

運転資金としてりそな銀行 東京営業部
りそな銀行 市ヶ谷支店
あおぞら銀行 本店
ゆうちょ銀行
三井住友銀行 新宿支店

同上(株)ポレポレ東中野

棚卸資産

使用目的等

｢雅楽｣ DVD及び解説書-＜現金・預金計＞894,341
817,920
162,833
1,588,683
4,865,853
8,329,630＜未収金計＞

20,00020,000

同上
同上
同上
同上

映像使用料

収1・収益事業の｢雅楽｣DVDと「解説書」の在庫である＜棚卸資産計＞流動資産合計２．固 定 資 産
（１） 基 本 財 産
定期預金
定期預金

（２） 特 定 資 産
定期預金

インド事業準備
積立資金

定期預金

定期預金

（３） その他固定資産
敷金

定期預金

定期預金

112,541
112,541
8,462,171

公益目的保有財産であり、運用益を公益目的事業の財源として使用している

3,000,000＜基本財産計＞3,000,000

りそな銀行 東京営業部
三井住友銀行 新宿支店

公益目的事業の資産として管理している

30,000,000
100,000,000

りそな銀行 東京営業部

公4・インド事業準備資金として管理している

6,000,000＜特定資産計＞136,000,000

発明学会ビル
当財団事務所の敷金管理目的業務の資産として管理している

315,000

あおぞら銀行 本店

同上

りそな銀行 東京営業部

同上＜ その他固定資産計＞
固定資産合計
資産合計

金額

20,000,000
20,315,000
159,315,000
167,777,171

Ⅱ． 負 債 の 部
１．流 動 負 債
未払金

預り金

流動負債合計２．固 定 負 債
固定負債合計
負債合計
正味財産合計

職員他＜未払金計＞-＜預り金計＞

242,740
242,740

源泉所得税

242,740
242,740
167,534,431