平成25年12月期 第2四半期決算短信〔日本基準〕（連結）
平成25年8月8日
上場会社名 ＫＮＴ－ＣＴホールディングス株式会社
コード番号 9726
URL http://www.kntcthd.co.jp/
代表者（役職名） 代表取締役社長（氏名） 戸川 和良
問合せ先責任者 （役職名） 経理部長
（氏名） 伊藤 浩一
四半期報告書提出予定日
平成25年8月12日
配当支払開始予定日―
四半期決算補足説明資料作成の有無 ： 有
四半期決算説明会開催の有無： 有 （アナリスト・機関投資家向け）

上場取引所

東TEL 03-6891-6844（百万円未満切捨て）

1. 平成25年12月期第2四半期の連結業績（平成25年1月1日～平成25年6月30日）(1) 連結経営成績（累計）売上高
営業利益
25年12月期第2四半期
24年12月期第2四半期（注）包括利益

百万円％

百万円

200,500
137,35646.0△1,001△946―

25年12月期第2四半期 14百万円 （―％）
1株当たり四半期純利益（％表示は、対前年同四半期増減率）

経常利益％

―
―％

△1,432△948百万円――△1,051△1,392％――

24年12月期第2四半期 △917百万円 （―％）
潜在株式調整後1株当たり四半期純利益円銭

25年12月期第2四半期
24年12月期第2四半期

四半期純利益

百万円円銭

△4.00
△14.68――（注）平成25年12月期より従来の純額表示（営業収益）から総額表示（売上高）に変更しております。なお、平成24年12月期第2四半期売上高の対前期増減率は記載しておりません。

(2) 連結財政状態
総資産純資産百万円

25年12月期第2四半期
24年12月期（参考） 自己資本

自己資本比率

1株当たり純資産

百万円

134,643
87,76025年12月期第2四半期 20,411百万円

20,491
5,718
24年12月期 5,637百万円

第1四半期末

年間配当金
第3四半期末％円銭

15.2
6.4

76.68
59.45

2. 配当の状況
第2四半期末円銭

24年12月期
25年12月期
25年12月期（予想）

円銭

―
―

期末円銭

0.00
0.00

合計円銭

円銭

―

0.00

0.00

―

0.00

0.00

（注）直近に公表されている配当予想からの修正の有無 ： 無
3. 平成25年12月期の連結業績予想（平成25年 1月 1日～平成25年12月31日）（％表示は、対前期増減率）

売上高百万円

営業利益％

百万円

通期
465,000―4,400（注）直近に公表されている業績予想からの修正の有無 ： 無

経常利益

1株当たり当期純利益

当期純利益％

百万円％

百万円％円銭

87.6

3,900

47.5

1,500

△16.15.64（注）平成25年12月期より従来の純額表示（営業収益）から総額表示（売上高）に変更しておりますので、売上高の対前期増減率は記載しておりません。

※ 注記事項(1) 当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動（連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動） ： 有
新規 1 社 （社名） クラブツーリズム株式会社、 除外 ― 社 （社名）（注）詳細は、３ページにあります「２.サマリー情報（注記事項）に関する事項（１）当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動」をご覧ください。

(2) 四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用 ： 無(3) 会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更： 有② ①以外の会計方針の変更： 有③ 会計上の見積りの変更： 無④ 修正再表示： 無（注）詳細は、３ページにあります「２.サマリー情報（注記事項）に関する事項（３）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示」をご覧ください。

(4) 発行済株式数（普通株式）① 期末発行済株式数（自己株式を含む）② 期末自己株式数③ 期中平均株式数（四半期累計）

25年12月期2Q
25年12月期2Q
25年12月期2Q

267,453,635 株 24年12月期
1,261,231 株 24年12月期
262,789,025 株 24年12月期2Q

96,175,121 株
1,352,847 株
94,828,011 株※四半期レビュー手続の実施状況に関する表示
この四半期決算短信は、金融商品取引法に基づく四半期レビュー手続の対象外であり、この四半期決算短信の開示時点において、四半期財務諸表に対する四半期レビュー手続を実施中であります。

※業績予想の適切な利用に関する説明、その他特記事項（将来に関する記述等についてのご注意）
業績予想は本資料の発表日現在において入手可能な情報および将来の業績に影響を与える不確実な要因に係る本資料発表日現在における仮定を前提としております。実際の業績は、今後様々な要因によって予想数値と異なる可能性があります。なお、業績予想の前提条件その他の関連する事項については、２ペー
ジにあります「１.当四半期決算に関する定性的情報（３）連結業績予想に関する定性的情報」をご覧ください。
（四半期決算説明会の資料の入手方法）
四半期決算説明会につきましては、平成25年８月12日（月）にアナリスト・機関投資家向け説明会を開催する予定です。この説明会で配布する資料は、開催後速やかに当社ホームページに掲載する予定です。

ＫＮＴ－ＣＴホールディングス㈱（9726） 平成25年12月期 第2四半期決算短信○添付資料の目次
１．当四半期決算に関する定性的情報 ……………………………………………………………………………………

2（１）連結経営成績に関する定性的情報 ………………………………………………………………………………

2（２）連結財政状態に関する定性的情報 ………………………………………………………………………………

2（３）連結業績予想に関する定性的情報 ………………………………………………………………………………

2２．サマリー情報（注記事項）に関する事項 ……………………………………………………………………………

3（１）当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動 …………………………………………………………

3（２）四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用 …………………………………………………………

3（３）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示 ………………………………………………………

3３．四半期連結財務諸表 ……………………………………………………………………………………………………

4（１）四半期連結貸借対照表 ……………………………………………………………………………………………

4（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ………………………………………………………

6

四半期連結損益計算書
第２四半期連結累計期間 ………………………………………………………………………………………

6

四半期連結包括利益計算書
第２四半期連結累計期間 ………………………………………………………………………………………

7（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書 …………………………………………………………………………

8（４）継続企業の前提に関する注記 ……………………………………………………………………………………

9（５）株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記 ……………………………………………………………

9（６）セグメント情報等 …………………………………………………………………………………………………

9- 1-

ＫＮＴ－ＣＴホールディングス㈱（9726） 平成25年12月期 第2四半期決算短信

１．当四半期決算に関する定性的情報（１）連結経営成績に関する定性的情報
当第２四半期連結累計期間のわが国経済は、輸出の持ち直しや政府の経済政策効果が顕在化しつつあるなかで、企業収益の改善が家計所得や投資の増加につながり、景気回復への動きがみられます。旅行業界におきましては、海外旅行は東アジア情勢や円安傾向の影響を受ける一方で国内旅行は堅調に推移し、全般的には旅行需要の復調傾向が続いております。
このような情勢のもと、当社は本年１月１日、持株会社体制に移行し、本年２月に策定した平成27年12月期までの中期経営計画にもとづき、グループ各社の「自立経営」と「連携強化」を促進するとともに、“近畿日本ツーリスト”および“クラブツーリズム”の長所を活かしたシナジー効果の最大化を推進してまいりました。
以上の結果、当第２四半期連結累計期間における連結売上高は2,005億円（前年同期1,373億56百万円）、営業損失は10億１百万円（前年同期営業損失９億46百万円）、経常損失は14億32百万円（前年同期万円）、四半期純損失は10億51百万円（前年同期経常損失９億48百四半期純損失13億92百万円）となりました。

なお、従来、自社の募集型企画旅行、受注型企画旅行等の旅行商品の販売取引について、売上高から売上原価を控除する方法（純額表示）によっておりましたが、第１四半期連結会計期間より売上高および売上原価ともに計上する方法（総額表示）に変更しております。この変更に伴い前年同期の売上高については、遡及修正後の数値で比較しております。
（２）連結財政状態に関する定性的情報（財政状態の変動状況）
当第２四半期連結会計期間末の資産合計は、前連結会計年度末に比べ53.4％増加し、1,346億43百万円（前連結会計年度末は877億60百万円）となり、負債合計は、前連結会計年度末に比べ39.1％増加し、1,141億51百万円（前連結会計年度末は820億41百万円）となりました。また、純資産は、前連結会計年度末に比べ258.3％増加し、204億91百万円（前連結会計年度末は57億18百万円）となりました。これらの増加は主に、平成25年１月１日付のクラブツーリズム株式会社との経営統合および繰延税金資産の計上によるものです。
この結果、自己資本比率は15.2％で前連結会計年度末から8.8％増加しました。
（連結キャッシュ・フローの状況）
当第２四半期連結累計期間における連結ベースの現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は前連結会計年度末に比較して263億12百万円増加し528億21百万円となりました。
当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況は次のとおりであります。
〔営業活動によるキャッシュ・フロー〕
当第２四半期連結累計期間における営業活動による資金は56億27百万円の増加となりました。これは主に団体前受金の増加による影響で35億２百万円、仕入債務の増加による影響で28億85百万円がそれぞれ増加したためであります。
〔投資活動によるキャッシュ・フロー〕
当第２四半期連結累計期間における投資活動による資金は23億49百万円の増加となりました。これは主に供託金の返還による収入で24億26百万円が増加したためであります。
〔財務活動によるキャッシュ・フロー〕
当第２四半期連結累計期間における財務活動による資金は３億52百万円の増加となりました。これは主に株式の発行による収入で３億74百万円が増加したためであります。
（３）連結業績予想に関する定性的情報
当第２四半期連結累計期間の当初業績予想との差異につきましては、本日（平成25年８月８日）公表の「第２四半期連結業績予想数値と実績との差異に関するお知らせ」をご覧下さい。
なお、通期の連結業績予想につきましては、現時点では見通しが不透明なところもあるため、平成25年２月15日に公表した予想数値を据え置くことといたします。今後の動向を踏まえ修正の必要が生じた場合には、速やかに開示いたします。

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ＫＮＴ－ＣＴホールディングス㈱（9726） 平成25年12月期 第2四半期決算短信

２．サマリー情報（注記事項）に関する事項（１）当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動
当第２四半期連結累計期間より、株式を100％取得したクラブツーリズム株式会社を連結の範囲に含めております。
（２）四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用該当事項はありません。
（３）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示（売上高の総額表示）
従来、自社の募集型企画旅行、受注型企画旅行等の旅行商品の販売取引については、売上高から売上原価を控除する方法（純額表示）によっておりましたが、第１四半期連結会計期間より売上高および売上原価ともに計上する方法（総額表示）に変更しております。
この変更は、平成25年１月１日付で当社が近畿日本鉄道株式会社の子会社になったことに伴い、近畿日本鉄道株式会社の連結上の会計処理の統一のために行うものであり、また、企画旅行等の販売については、瑕疵担保責任などの契約当事者としての側面が強まっていること、当社の取扱高に占める企画旅行等の旅行商品の割合が高まっていることから、総額表示への変更を行うことで経営成績をより明瞭に表示するものであります。
当該会計方針の変更については、遡及修正を行い、前年四半期および前連結会計年度については遡及適用後の四半期連結財務諸表及び連結財務諸表となっております。
この結果、遡及適用を行う前と比べて、前第２四半期連結累計期間の売上高、売上原価はそれぞれ110,494百万円増加しておりますが、営業損失、経常損失および税金等調整前四半期純損失に与える影響はありません。また、前連結会計年度の期首の純資産に反映されるべき累積的影響額はないため、前連結会計年度の利益剰余金の期首残高に与える影響はありません。
なお、他社の募集型企画旅行、手配旅行等の代理販売取引については、従来どおり、純額表示しております。
（減価償却方法の変更）
当社及び国内連結子会社は、法人税法の改正に伴い、第１四半期連結会計期間より、平成25年１月１日以後に取得した有形固定資産について、改正後の法人税法に基づく減価償却方法に変更しております。
なお、この変更による四半期連結財務諸表に与える影響は軽微であります。

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ＫＮＴ－ＣＴホールディングス㈱（9726） 平成25年12月期 第2四半期決算短信

４．四半期連結財務諸表（１）四半期連結貸借対照表（単位：百万円）
前連結会計年度(平成24年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金預け金
受取手形及び営業未収金
商品
団体前払金
繰延税金資産その他
貸倒引当金

当第２四半期連結会計期間(平成25年６月30日)

24,041
4,500
17,001
22
11,628
595
9,407
△53

22,64432,64021,27619
16,998
3,509
9,379
△81

流動資産合計67,142

106,386

固定資産
有形固定資産建物（純額）
土地
その他（純額）

1,206
1,548
736

1,259
1,518
841

3,490

3,619

－
6,728

3,265
6,579

6,728

9,845

3,070
510
7,279
△461

4,188
2,424
8,660
△481

10,398

14,791

有形固定資産合計
無形固定資産のれん
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券繰延税金資産その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計資産合計- 4-20,61728,256

87,760134,643

ＫＮＴ－ＣＴホールディングス㈱（9726） 平成25年12月期 第2四半期決算短信（単位：百万円）
前連結会計年度(平成24年12月31日)

当第２四半期連結会計期間(平成25年６月30日)

負債の部
流動負債
営業未払金
未払金
未払法人税等
預り金
未精算旅行券
団体前受金
賞与引当金
その他

11,3292,746
332
18,40030,211
10,280271
3,589

12,8305,536
270
22,111
36,73225,014574
4,295

流動負債合計77,162

107,365

1,166
1,015
2,697

3,223
801
2,760

4,879

6,785

負債合計

82,041

114,151

純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式

7,579
4,812
△7,203
△143

7,766
6,929
4,216
△0

5,043

18,911301
453△161755
288455

593

1,499

固定負債
退職給付引当金
旅行券等引換引当金
その他
固定負債合計株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
繰延ヘッジ損益
為替換算調整勘定
その他の包括利益累計額合計
少数株主持分

8180

純資産合計

5,718

20,491

負債純資産合計

87,760134,643- 5-

ＫＮＴ－ＣＴホールディングス㈱（9726） 平成25年12月期 第2四半期決算短信（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書（四半期連結損益計算書）（第２四半期連結累計期間）（単位：百万円）
前第２四半期連結累計期間(自 平成24年１月１日
至 平成24年６月30日)

当第２四半期連結累計期間(自 平成25年１月１日
至 平成25年６月30日)

売上高
売上原価

137,356
110,494

200,500
165,957

売上総利益

26,862

34,542

営業費用

27,80835,544

営業損失（△）△946△1,001

営業外収益
受取利息
受取配当金助成金収入
その他

80214849138
221927200

207

125224768131515
10

営業外収益合計
営業外費用支払利息
持分法による投資損失
為替差損
その他

202

638

経常損失（△）△948△1,432

特別利益受取補償金
固定資産売却益
その他

133
0
1

20
9
5

特別利益合計

135

35

223
－
12356
37－
131
40－
08334

181

営業外費用合計

特別損失
損害賠償金
経営統合関連費用
固定資産除却損
投資有価証券評価損
店舗閉鎖損失その他
特別損失合計

△1,147△1,579

法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額

211
34294
△820

法人税等合計246△526

税金等調整前四半期純損失（△）△1,393△1,053

少数株主損失（△）△1△1

四半期純損失（△）△1,392△1,051

少数株主損益調整前四半期純損失（△）- 6-

ＫＮＴ－ＣＴホールディングス㈱（9726） 平成25年12月期 第2四半期決算短信（四半期連結包括利益計算書）（第２四半期連結累計期間）（単位：百万円）
前第２四半期連結累計期間(自 平成24年１月１日
至 平成24年６月30日)

当第２四半期連結累計期間(自 平成25年１月１日
至 平成25年６月30日)△1,393△1,05393△44309118618△144447145

少数株主損益調整前四半期純損失（△）
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
繰延ヘッジ損益
為替換算調整勘定
持分法適用会社に対する持分相当額

476

1,067

四半期包括利益△917

14（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益
少数株主に係る四半期包括利益

△916
△1140

その他の包括利益合計- 7-

ＫＮＴ－ＣＴホールディングス㈱（9726） 平成25年12月期 第2四半期決算短信（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書（単位：百万円）
前第２四半期連結累計期間(自 平成24年１月１日
至 平成24年６月30日)

当第２四半期連結累計期間(自 平成25年１月１日至 平成25年６月30日)△1,1471,346
91△7△65△472△242△101125△133
223△2,090△242△44△1,5791,444
362
2836△627△213△16181△20－△1,624
2,885
1,017

△913

－

3,982
321
△3,648
△30

3,259
3,502
△1,739376△3,050

7,029

112
△125
△368

194
△81
△1,515△3,432

5,627△1,163178
△616
△2983
△131463
△735
832
378

△724
624
△538
△2366
△102,426△164270421△739

2,349－△13374△21△13352

営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）
減価償却費
のれん償却額
貸倒引当金の増減額（△は減少）
賞与引当金の増減額（△は減少）
退職給付引当金の増減額（△は減少）
旅行券等引換引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
支払利息
受取補償金
損害賠償金
売上債権の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
未払金の増減額（△は減少）
退職給付制度変更による未払金の増減額（△は減少）
預り金の増減額（△は減少）
団体前受金の増減額（△は減少）
団体前払金の増減額（△は増加）
その他
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
定期預金の払戻による収入
固定資産の取得による支出
長期貸付けによる支出
長期貸付金の回収による収入供託金の支払による支出供託金の返還による収入差入保証金の差入による支出差入保証金の回収による収入
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
株式の発行による収入
その他
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物に係る換算差額

230

468

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）△3,9558,797

現金及び現金同等物の期首残高
株式交換に伴う現金及び現金同等物の増加額
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額

31,464－－

17,32426,509190

現金及び現金同等物の四半期末残高

27,50952,821- 8-

ＫＮＴ－ＣＴホールディングス㈱（9726） 平成25年12月期 第2四半期決算短信（４）継続企業の前提に関する注記
当第２四半期連結会計期間（自平成25年４月１日

至

平成25年６月30日）

該当事項はありません。
（５）株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記
株主資本の著しい変動
当社は、平成25年１月１日を効力発生日として当社を株式交換完全親会社とし、クラブツーリズム株式会社を株式交換完全子会社とする株式交換を実施したことおよび新株予約権の行使により、資本剰余金が2,117百万円、利益剰余金が12,471百万円それぞれ増加し、自己株式が143百万円減少いたしました。
（６）セグメント情報等
Ⅰ

前第２四半期連結累計期間（自「ⅡⅡ

当第２四半期連結累計期間

当第２四半期連結累計期間（自平成24年１月１日

至平成24年６月30日）

２．報告セグメントの変更等に関する事項」に記載の通りです。
平成25年１月１日

至平成25年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
個人旅行事業（百万円）

団体旅行事業
（百万円）

その他
（百万円）

合計
（百万円）

調整額
（百万円）

四半期連結
財務諸表
計上額
（百万円）

118,399

47,10734,992200,500－

200,500

55

1,071

4,582

5,710

△5,710－計

118,455

48,17939,575206,210△5,710200,500

セグメント利益又は損失（△）△1,166659

△150

△657

△344

△1,001

売上高(1）外部顧客への売上高(2）セグメント間の内部売上高又は振替高（注）１．「その他」の区分は、海外航空券卸販売、北海道・東北・中国四国・九州地区の各種旅行商品の販売、海外におけるサービスの提供と各種旅行商品の販売、人材派遣業、物品販売業、損害保険業および旅行関連サービス業を含んでおります。
２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△344百万円には、セグメント間取引消去１百万円、のれん償却額△362百万円、各報告セグメントに配分していない全社収益・全社費用の純額△14百万円、その他調整額30百万円が含まれております。全社収益は主にグループ会社からの経営指導料であり、全社費用は主に報告セグメントに帰属しない持株会社運営に係る費用であります。
３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
２．報告セグメントの変更等に関する事項
第１四半期連結会計期間より、純粋持株会社体制への移行に伴い、報告セグメントを従来の「旅行業」単一セグメントから、「個人旅行事業」、「団体旅行事業」、「その他」の３区分に変更しております。
なお、変更後の区分方法により作成した前第２四半期連結累計期間のセグメント情報については、売上高、売上原価と販売費および一般管理費の金額を遡って正確に抽出することが実務上困難なため、開示を行っておりません。
３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報（固定資産に係る重要な減損損失）
該当事項はありません。
（のれんの金額の重要な変動）
当第２四半期連結累計期間に、クラブツーリズム株式会社との経営統合により、のれんが発生しておりますが、報告セグメントには帰属させておりません。なお、当該事象による当第２四半期連結累計期間におけるのれんの償却額は362百万円、当第２四半期連結会計期間末におけるのれんの未償却残高は3,265百万円であります。

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