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決算

報

告自

令和

4 年

4 月

1 日

至

令和

5 年

3 月

31 日

社会福祉法人芦山会

書社会福祉法人

芦山会
第一号第一様式（第十七条第四項関係）

法 人 単 位 資 金 収 支 計 算 書
（自）令和

4 年

4 月

1 日

（至）令和

5 年

3 月

31 日
（単位：円）勘定科

目

予 算 (A)決 算 (B)

差異(A)‑(B)備

収入(47,500,000 )(40,665,777 )(

6,834,223 )障害福祉サービス等事業収入(148,370,000 )(145,852,707 )(2,517,293 )(707,000 )(△707,000 )

受取利息配当金収入(10,000 )(4,292 )(5,708 )その他の収入(その他収入事業活動収入計(1)支出

事業活動による収支

就労支援事業収入

280,000 )(479,958 )(△199,958 )

196,160,000

187,709,734

8,450,266

人件費支出(99,813,000 )(96,175,040 )(3,637,960 )

事業費支出(21,579,000 )(15,510,865 )(6,068,135 )

事務費支出(13,132,000 )(11,602,168 )(1,529,832 )就労支援事業支出(

47,500,000 )(46,289,685 )(1,210,315 )

182,024,000

169,577,758

12,446,242△3,995,976

事業活動支出計(2)14,136,00018,131,976(54,804,000 )(54,804,000 )

54,804,000

54,804,000(170,450,000 )(178,337,110 )(△7,887,110 )

施設整備等補助金収入

支出

固定資産取得支出

施設整備等収入計(4)

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)0170,450,000

178,337,110△7,887,110△115,646,000△ 123,533,110

7,887,110

収入

積立資産取崩収入(144,800,000 )(145,289,868 )(△489,868 )その他の活動による収入(

122,976,000 )(130,495,500 )(△7,519,500 )

267,776,000

275,785,368△8,009,368

支出

施 設 整 備 等 に よ る 収 支 そ の 他 の 活動 に よ る 収 支収入

事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)積立資産支出

その他の活動収入計(7)

その他の活動による支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)((500,424 )(△500,424 )

122,976,000 )(118,576,000 )(4,400,000 )

122,976,000

119,076,424

3,899,576

144,800,000

156,708,944△ 11,908,944

0

―

0

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)43,290,000

51,307,810△8,017,810

前期末支払資金残高(12)96,755,132

96,755,1320

当期末支払資金残高(11)+(12)140,045,132

148,062,942△8,017,810

考社会福祉法人 芦山会
第二号第一様式（第二十三条第四項関係）

法 人 単 位 事 業 活 動 計 算 書
（自）令和

4 年

4 月

1 日

（至）令和

5 年

3 月

31 日
（単位：円）

勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)収益(40,665,777 )(38,450,979 )(2,214,798 )障害福祉サービス等事業収益(145,852,707 )(149,179,797 )(△3,327,090 )

その他収益(707,000 )(187,225,484

サービス活動収益計(1)費用

サービス活動増減の部

就労支援事業収益

153,000 )(554,000 )

187,783,776△558,292

人件費(96,397,109 )(92,712,895 )(3,684,214 )

事業費(15,510,865 )(15,458,498 )(52,367 )

事務費(11,602,168 )(10,653,115 )(949,053 )就労支援事業費用(47,031,545 )(45,305,124 )(1,726,421 )

減価償却費(6,717,150 )(5,128,907 )(1,588,243 )

国庫補助金等特別積立金取崩額(△2,963,316 )(△ 2,123,272 )(△840,044 )その他の費用(500,424 )(499,781 )(643 )サービス活動費用計(2)174,795,945

167,635,048

7,160,897

サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)12,429,539

20,148,728△7,719,189

収益
費用

サー ビス 活 動外 増 減の 部

受取利息配当金収益(4,292 )(6,758 )(△2,466 )その他のサービス活動外収益(479,958 )(377,733 )(102,225 )サービス活動外収益計(4)484,250

384,491

99,759

サービス活動外費用計(5)000

サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)(384,491

99,75920,533,219△7,619,430

54,804,000 )(54,804,000 )(3,028,000 )(△3,028,000 )

119,065,868 )(

1,750,737 )(117,315,131 )

173,869,868

4,778,737

169,091,131

施設整備等寄附金収益
その他の特別収益(

特別収益計(8)費用

特別増減の部

収益

施設整備等補助金収益484,250
12,913,789

固定資産売却損及び処分損(133,776 )(5 )(133,771 )

国庫補助金等特別積立金積立額(54,804,000 )(3,028,000 )(51,776,000 )その他の特別損失(118,576,000 )(1,500,000 )(117,076,000 )173,513,776

4,528,005

168,985,771

356,092

250,732

105,360

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)13,269,881

20,783,951△7,514,070

前期繰越活動増減差額(12)203,685,967

187,902,016

15,783,951

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)216,955,848

208,685,967

8,269,881000144,800,000

0144,800,000

繰 越活動増減差額 の部

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)

基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)05,000,000△5,000,000

361,755,848

203,685,967

158,069,881

社会福祉法人

芦山会
第三号第一様式（第二十七条第四項関係）

法 人 単 位 貸 借 対 照 表
令和

5 年

3 月

31 日

現在
（単位：円）

資
勘定科

流動資産

目

産の当 年 度 末負部
前 年 度 末増

減

勘定科

目

債の当 年 度 末部
前 年 度 末増減158,785,663

105,867,281

52,918,382 流動負債

14,259,142

12,410,496

1,848,646

現金・預金

75,962,903

78,441,283△2,478,380

9,898,426

8,357,043

1,541,383

事業未収金

26,968,790

26,596,302

372,488

職員預り金

387,317366,123

21,194

未収金

55,158,262

117,983

55,040,279

前受金

144,000

80,00064,000

原材料

292,978

308,983△16,005

3,829,399

3,607,330

222,069

前払金

402,730

402,730

4,319,179

4,308,623

10,556

固定資産

294,465,957

280,795,200

13,670,757

4,319,179

4,308,623

10,556

基本財産

258,075,698

89,151,284

168,924,414

16,719,119

1,859,202

基本財産・土地

53,080,000

53,080,000

基本財産・建物

203,995,698

35,071,284

1,000,000

1,000,000

その他の固定資産36,390,259

191,643,916

建物

12,381,189

14,226,139

基本財産・定期預金

構築物

未払金

賞与引当金
固定負債
退職給付引当金
負債の部合計168,924,414 基本金
国庫補助金等特別積立金△ 155,253,657 その他の積立金△1,844,950

人件費積立金647,741

956,876△309,135

施設建設積立金

車輌運搬具

1,963,640

3,300,708△1,337,068

工賃変動積立金

器具及び備品7,946,010

4,451,570

3,494,440

設備整備等積立金

建設仮勘定

1,452,000

11,709,500

権利275,100

275,100

敷金

1,086,400

1,296,400△210,000

退職給付引当資産

4,319,179

4,308,623

10,556

人件費積立資産116,000,000△ 116,000,000

施設建設積立資産

10,000,000△10,000,000

工賃変動積立資産

6,319,000

設備等整備積立資産
資産の部合計453,251,620

18,578,321

純

資産の部

3,000,000

3,000,000

63,598,451

12,138,395

51,460,056

6,319,000

151,119,000△ 144,800,000

116,000,000△ 116,000,000

10,000,000△ 10,000,000

6,319,000

6,319,000
18,800,000△ 18,800,000

361,755,848

203,685,967

158,069,881（うち当期活動増減差額）

13,269,881

20,783,951△7,514,070△10,257,500 次期繰越活動増減差額

6,319,000
18,800,000△18,800,000

純資産の部合計

434,673,299

369,943,362

64,729,937

386,662,481

66,589,139

負債及び純資産の部合計

453,251,620

386,662,481

66,589,139

社会福祉法人

芦山会
別紙１

計算書類に対する注記（法人全体用）
１.継続事業の前提に関する注記
特になし
２.重要な会計方針(１)固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、無形固定資産・・・定額法
・上記以外の固定資産・・・定率法(２)引当金の計上基準
・賞与引当金−支給対象期間が当期に属する支給見込額・退職給付引当金−法人が負担する掛金累計額
３.重要な会計方針の変更
該当なし
４.法人で採用する退職給付制度
福井県民間社会福祉施設職員退職共済 及び 福祉医療機構 を採用
５.法人が作成する財務諸表等と拠点区分、サービス区分
法人の作成する財務諸表は以下のとおりになっている。
(１)法人全体の財務諸表(第1号の1様式、第2号の1様式、第3号の1様式)(２)拠点区分別内訳表(第1号の3様式、第2号の3様式、第3号の3様式)(３)拠点区分の財務諸表(第1号の4様式、第2号の4様式、第3号の4様式)(４)拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))(５)拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))(６)各拠点区分におけるサービス区分の内容
ア ワークホームそら拠点（社会福祉事業）「本部」「就労移行支援事業」「就労継続支援Ａ型事業」「就労継続支援Ｂ型事業」
イ サニーワークホーム拠点（社会福祉事業）「就労移行支援事業」「就労継続支援Ｂ型事業」
ウ 共同生活援助拠点（社会福祉事業）「グループホーム竹」「グループホーム芝原」エ 地域活動支援センターアップ拠点（社会福祉事業）「基礎事業」「強化事業」オ 地域活動支援センターつながり拠点（社会福祉事業）「基礎事業」「強化事業」
カ 相談支援事業所 アップ拠点（社会福祉事業）「障がい者相談」「障がい児相談」

６.基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
(単位：円)
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産・土地

53,080,000

00

53,080,000

基本財産・建物

35,071,284

171,349,191

2,424,777

203,995,698

基本財産・定期預金

1,000,000

00

1,000,000

合計

89,151,284

171,349,191

2,424,777

258,075,698

７.基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
８.担保に供している資産
該当なし
９.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位：円)
取得価額
基本財産・土地

53,080,000

基本財産・建物

254,267,654

減価償却累計額

当期末残高
53,080,000

50,271,956

203,995,698

基本財産・定期預金

1,000,000

1,000,000

建物

32,513,363

20,132,174

12,381,189

構築物

7,586,791

6,939,050

647,741

車輌運搬具

17,530,270

15,566,630

1,963,640

器具及び備品32,438,518

24,492,508

7,946,010

建設仮勘定

1,452,000

1,452,000

権利0
合計

399,868,596

117,402,318

282,466,278

１０.債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位：円)
債権額

徴収不能引当金の当期末残高

債権の当期末残高

事業未収金

26,596,302

26,968,790

未収金

55,158,262

55,158,262

合計

81,754,564

１１.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
１２.関連当事者との取引の内容
該当なし
１３.重要な偶発債務該当なし
１４.重要な後発事象

082,127,052

該当なし
１５.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし