（様式第４０号）（第６条関係）

財 務 諸 表 附 属 明 細 書
１．基本財産及び特定資産の明細表
財務諸表に対する注記に記載のため省略

２．引当金の明細（単位：円）

科

目

期首残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

減少額の内容分収造林事業5,328,158

5,341,436

5,328,158

5,341,436

賞与引当金

5,328,158

5,341,436

5,328,158

5,341,436 ６月末の期末勤勉手当に充当

988,728

1,092,734

988,728

1,092,734

988,728

1,092,734

988,728

1,092,734 ６月末の期末勤勉手当に充当△ 3,484,213

1,949,453

6,902,910

1,937,542

賞与引当金

1,703,393

1,937,542

1,703,393

1,937,542 ６月末の期末勤勉手当に充当

貸倒引当金△ 5,187,606

11,911

5,199,517

0 違約金利息免除

63,612,521

2,621,862

4,542,072

61,692,311

63,612,521

2,621,862

4,542,072

61,692,311

66,445,194

11,005,485

17,761,868

70,064,023

賞与引当金

8,020,279

8,371,712

8,020,279

8,371,712

貸倒引当金△ 5,187,606

11,911

5,199,517

063,612,521

2,621,862

4,542,072

61,692,311

白山林道管理事業
賞与引当金
林業労働力対策事業

法人会計
退職給付引当金
合計

科目別内訳

退職給付引当金（注） 「貸倒引当金」は、資産の控除科目のため、数値はマイナス（△）で記載する。

３．借入金明細表（単位：円）

区
短

期

分
借入

期首残高
金

林業労働力対策事業
岐阜県信用農業協同組合連合会

１年内返済予定長期借入金

当期増加額

当期減少額

合

１年内返済予定

計

期末残高20,000,000

15,000,000

20,000,000－－

15,000,000

20,000,000

15,000,000

20,000,000－－

15,000,000

20,000,000

15,000,000

20,000,000－－

163,000－

728,722,560

0673,832,651

15,000,000
673,832,651

分 収 造 林 事 業－

728,559,560

0673,669,651

673,669,651

日 本 政 策 金 融 公 庫

270,111,777－

270,111,777

0

263,432,388

263,432,388

十 六 銀 行県 庁 支 店158,916,409－

158,916,409

0

96,299,255

96,299,255

大 垣 共 立 銀 行 ぎふ 県庁 支店

89,130,831－

89,130,831

087,690,903

87,690,903

岐阜県信用農業協同組合連合会

89,130,831－

89,130,831

087,690,903

87,690,903

岐 阜 信 用 金 庫

本 店

19,515,882－

19,515,882

0

19,626,299

19,626,299

大 垣 西 濃 信 用 金庫 岐阜 支店

31,943,915－

31,943,915

0

31,541,452

31,541,452

東 濃 信 用 金 庫

本 店

31,943,915－

31,943,915

0

31,541,451

31,541,451

関本店

18,933,000－

18,933,000018,457,000

18,457,000

高 山 信 用 金 庫

本 店

18,933,000－

18,933,000018,457,000

18,457,000

飛 騨 信 用 組 合

本 店

0－

0

0

163,000－

163,000

0

18,933,000
163,000

18,933,000
163,000

県

163,000－

163,0000

163,000

163,000

入 金

270,111,777－

270,111,777

0

163,000－

163,000

0263,432,388
163,000

263,432,388
163,000

458,447,783

0

410,237,263

410,237,263

信用

金

庫

林業労働力対策事業
岐

阜
公 庫 借

内訳

県

借入

金

金 融 機 関 借 入 金

長期

借入

金

分 収 造 林 事 業

458,447,783－

34,178,110,468

859,643,042

22,609,879 35,015,143,631△ 673,832,651 34,341,310,980

33,571,750,468

859,643,042

22,609,879 34,408,783,631△ 673,669,651 33,735,113,980

日 本 政 策 金 融 公 庫

12,383,040,161

206,550,000

22,609,879 12,566,980,282△ 263,432,388 12,303,547,894

岐県

16,132,349,377

153,093,042

0 16,285,442,419－ 16,285,442,419

十 六 銀 行 県 庁 支 店

1,526,642,459

164,000,000

01,690,642,459△ 96,299,255

1,594,343,204

大 垣 共 立 銀 行 ぎふ 県庁 支店

1,183,394,554

123,000,000

01,306,394,554△ 87,690,903

1,218,703,651

岐阜県信用農業協同組合連合会

1,183,394,554

123,000,000

01,306,394,554△ 87,690,903

1,218,703,651

岐 阜 信 用 金 庫 本 店

182,724,814

30,000,000

0212,724,814△ 19,626,299

193,098,515

大垣西濃信用金庫県庁前支店

258,250,272

00

258,250,272△ 31,541,452

226,708,820

東 濃 信 用 金 庫 本 店

258,250,277

00258,250,277

店

102,694,000

00102,694,000△ 31,541,451△ 18,457,000

226,708,826

関

高 山 信 用 金 庫 本 店

149,531,000

30,000,000

0179,531,000△ 18,457,000

161,074,000飛 騨 信 用 組 合 本 店

211,479,000

30,000,000

0241,479,000△ 18,933,000

222,546,000

605,226,000

00605,226,000－

605,226,000

605,226,000

00605,226,000－

605,226,000

1,134,000

001,134,000△ 163,000

971,000

県

1,134,000

001,134,000△ 163,000

971,000

入 金

12,383,040,161

206,550,000

22,609,879 12,566,980,282

16,738,709,377

153,093,042

0 16,891,802,419

5,056,360,930

500,000,000

0

阜信用

金庫

本

白山林道管理事業
岐阜県

林業労働力対策事業
岐阜公 庫 借内訳

県

借入金

金 融 機 関 借 入 金

5,556,360,930

84,237,000△ 263,432,388 12,303,547,894△ 163,000 16,891,639,419△ 410,237,263

5,146,123,667

４．森林資産の取得原価明細表（単位：円）
当期の増減額
区分

当期首価額

分収造林貸 借 対 照 表 価 額
特 資産 （内、森林資産形成補助金）
定資
貸 借 対 照 表 価 額
産
計（内、森林資産形成補助金）
取

そ

得

原

価の 分収造林直 接 減 額 補 助 金
資産
他
貸

固借取

定計

資産

計

照

得

直接貸

借取

合対表

価

原

販売用資産への振替による増減

当 期 の資産減少額

当 期 の取得原価額

当期末価額

21,244,187,487

03,639,424

170,197,050

21,410,745,113(21,244,187,487)(0)(3,639,424)(170,197,050)(21,410,745,113)

21,244,187,487

0

3,639,424

170,197,050

21,410,745,113(21,244,187,487)(0)(3,639,424)(170,197,050)(21,410,745,113)

39,117,790

91,563,907

39,096,103,469

39,043,657,352－

額

39,043,657,352

価39,043,657,352

－

－

－

－

0

39,117,790

91,563,907

39,096,103,469

0

39,117,790

91,563,907

39,096,103,469

減

額

補助

金対

照

表

価

額

39,043,657,352

0

39,117,790

91,563,907

39,096,103,469

価60,287,844,839

042,757,214

261,760,957

60,506,848,582

得原－－－－－

直

接減

額

補助金

貸借対照

表

価額

60,287,844,839

042,757,214

261,760,957

60,506,848,582（内、森林資産形成補助金）(21,244,187,487)(0)(3,639,424)(170,197,050)(21,410,745,113)－－－－－（脚注） 「当期首価額」欄の本会計基準適用以前の「資産形成補助金（「直接控除補助金」を含む。）」は、本会計基準適用時において「資産形成補助金」として確定した価額である。

＜会計基準附則２「過年度の森林資産形成補助金の取扱い」について＞
・

附則２の本会計基準適用により指定正味財産及び特定資産に計上する過年度の資産形成補助金は、「造林補助金」等の資産形成に係る補助金であり、利子補給金や運営補助金等の当期費用に充当される補助金は含まない。「直接減額補助金」も同様である。

（注） １ 「直接減額補助金」欄の数値はマイナス（△）で記載する。
２「当期資産減少額」は、資産評価又は減損損失による減少額や資産除却等による減少額等を記載する。

５．当期の森林資産取得原価算定明細表 （当期の森林資産勘定振替額の算出）
分収造林資産取得原価（単位：円）

森林整備に係る収入の内容

森林整備に要した費用の内容
項

目

植栽金費
植新保育保護事業費
保 育 間 伐利 用 間 伐

項額

費

00費
費

160,163,577
5,372,400
154,791,177

目

金

資産
形
成
補
助金

事

森林資産 ・森林整備地域活動支援交付金
形成補助金 （資産形成に係るもの）

計(170,197,050)

・造林補助金

直接減額 ・森林整備地域活動支援交付金する場合の形成補助金 （資産形成に係るもの）

計

当 期 補 助 金・利子補給補助金

直・受取保育保護事業補助金（指定正味財産からの振替）接事

作 業 路 費
保育作業路開設費
事
作 業 路 補 修 費43,522,737 業
28,692,400
14,830,337

業

収費

業
入額

(170,197,050)

・造林補助金・受取保育保護事業補助金（ＩＣＴ補助金）

当期 事

078,683,014
74,893,590
3,639,424
150,000
134,752,799
103,148,698
750,200
2,792,768
2,607,283
6,200,000
25,298,350△ 6,044,500
22,13810922,029

業 収 入
・間伐材等売払収入の・受取保険金等・補償金収入
控・支障木販売収入・受託事業収入
除・J-VER販売収入
収・法人会計負担額
そ の 他 収 入入・基本財産受取利息・雑収益費（計）
保間 分接 委事業費

険
交
託

収付料金
費

203,686,314
1,756,165
12,432,117
4,020,610

控

法人会計
（計）

事 業 借 入 金 支 払 利 息
管 理 費 （ 事 務 事 業 費 ）
人件
費
事
務経費
事

475,218,908 貸費合

計（Ａ）

(注） １

森林資産の取得原価の算定にあたって、「資産形成補助金」を取得原価から控除する「直接減額方式」を採用している場合は「直接控除補助金」の欄に記載する。

２

表の「法人会計」欄の差引額がマイナスの場合、そのマイナス額の内、森林整備係る額を算定し森林取得原価（Ｃ欄）に算入できるものとする。

収入合

計

（Ｂ）

213,457,951

収益費
用
差 引 額
取得原価加算額 （Ｃ）13,219,056
13,219,05600＜差引額がﾏｲﾅｽの場合＞

18,208,892
147,902,699
105,421,003
68,310,721
37,110,282

業

除

森林資産勘定振替額
当 期 の資産原価

（Ａ）

－（Ｂ）
（Ｃ）

261,760,957
0

森林補助金形成資産

170,197,050

管理費取得原価算入額

借対
照
表の計
上
内
容

261,760,957（Ａ）－（Ｂ）＋（Ｃ）

特定資産
特定事業資産資産の部

その他固定資産事業資産
産

91,563,907

森林資産形成補助金

170,197,050

森正味財産の部

林資指定正味財産補助金