（様式第４０号）（第６条関係）

財 務 諸 表 附 属 明 細 書
１．基本財産及び特定資産の明細表
財務諸表に対する注記に記載のため省略

２．引当金の明細（単位：円）

科

目

期首残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

分収造林事業

5,280,793

5,614,857

5,280,793

5,614,857

賞与引当金

5,280,793

5,614,857

5,280,793

5,614,857

615,901

659,263

615,901

659,263

615,901

659,263

615,901

659,263△ 4,373,137

2,142,601

1,582,538△ 3,813,074

賞与引当金

1,459,908

1,841,829

1,459,908

1,841,829

貸倒引当金△ 5,833,045

300,772

122,630△ 5,654,90384,003,362

4,439,556

31,505,390

56,937,528

84,003,362

4,439,556

31,505,390

56,937,528

85,526,919

12,856,277

38,984,622

59,398,574

賞与引当金

7,356,602

8,115,949

7,356,602

8,115,949

貸倒引当金△ 5,833,045

300,772

122,630△ 5,654,903

84,003,362

4,439,556

31,505,390

56,937,528

白山林道管理事業
賞与引当金
林業労働力対策事業

法人会計
退職給付引当金
合

計

科目別内訳

退職給付引当金（注） 「貸倒引当金」は、資産の控除科目のため、数値はマイナス（△）で記載する。

減少額の内容３．借入金明細表（単位：円）

区
短期分
借入

期首残高
金

林業労働力対策事業
岐阜県信用農業協同組合連合会

１年内返済予定長期借入金
分 収 造 林 事 業

当期増加額

当期減少額

合

１年内返済予定

計

期末残高30,000,000

40,000,000

30,000,000－－

40,000,000

30,000,000

40,000,000

30,000,000－－

40,000,000

30,000,000

40,000,000

30,000,000－－

778,101,018－

778,101,018

0872,144,890

40,000,000
872,144,890

777,751,018－

777,751,018

0

871,981,890

871,981,890

日 本 政 策 金 融 公 庫

231,868,548－

231,868,548

0

265,643,965

265,643,965

十 六 銀 行県 庁 支 店199,933,403－

199,933,403

0

114,218,493

114,218,493

大 垣 共 立 銀 行 ぎふ 県庁 支店

150,586,638－

150,586,638

0

128,362,706

128,362,706

岐阜県信用農業協同組合連合会

150,586,638－

150,586,638

0

128,362,706

128,362,706

岐 阜 信 用 金 庫

本 店

19,189,153－

19,189,153

086,503,314

86,503,314

大 垣 西 濃 信 用 金庫 岐阜 支店

12,793,319－

12,793,319

0

43,655,353

43,655,353

東 濃 信 用 金 庫

本 店

12,793,319－

12,793,319

0

43,655,353

43,655,353

関

本店

0－

00

30,790,000

30,790,000

高 山 信 用 金 庫

本 店

0－

0030,790,000

30,790,000

飛 騨 信 用 組 合

本 店

0－

0

0

350,000－

350,00000
163,0000
163,000

県

350,000－

350,0000

163,000

163,000

入 金

231,868,548－

231,868,5480

350,000－

350,0000265,643,965
163,000

265,643,965
163,000

545,882,470－

545,882,470

0606,337,925

606,337,925

信用

金

庫

林業労働力対策事業
岐

阜
公 庫 借

内訳

県

借入

金

金 融 機 関 借 入 金

長期

借入

金

分 収 造 林 事 業

33,436,014,352 1,091,333,190

9,265,720 34,518,081,822△ 872,144,890 33,645,936,932

32,824,727,352 1,091,333,190

4,827,720 33,911,232,822△ 871,981,890 33,039,250,932

日 本 政 策 金 融 公 庫

12,585,348,637

242,800,000

4,827,720 12,823,320,917△ 265,643,965 12,557,676,952

岐県

15,671,277,722

131,610,190

0 15,802,887,912－ 15,802,887,912

十 六 銀 行 県 庁 支 店

1,238,629,186

243,754,000

0

1,482,383,186△ 114,218,493

1,368,164,693

大 垣 共 立 銀 行 ぎふ 県庁 支店

928,555,859

172,062,000

01,100,617,859△ 128,362,706

972,255,153

岐阜県信用農業協同組合連合会

928,555,859

172,062,000

01,100,617,859△ 128,362,706

972,255,153

岐 阜 信 用 金 庫 本 店

308,150,232

00308,150,232△ 86,503,314

221,646,918

大垣西濃信用金庫県庁前支店

336,323,428

43,015,000

0379,338,428△ 43,655,353

335,683,075

東 濃 信 用 金 庫 本 店

336,323,429

43,015,000

0379,338,429

店

184,968,000

00184,968,000△ 43,655,353△ 30,790,000

335,683,076

関

高 山 信 用 金 庫 本 店

184,968,000

00184,968,000△ 30,790,000

154,178,000

飛 騨 信 用 組 合 本 店

121,627,000

43,015,000

0

164,642,000

0164,642,000

609,664,000

04,438,000

605,226,000－

605,226,000

609,664,000

0

4,438,000

605,226,000－

605,226,000

1,623,000

001,623,000△ 163,000

1,460,000

県

1,623,000

001,623,000△ 163,000

1,460,000

入 金

12,585,348,637

242,800,000

4,827,720 12,823,320,917

16,282,564,722

131,610,190

4,438,000 16,409,736,912

4,568,100,993

716,923,000

阜

信用

金庫

本

白山林道管理事業
岐阜県

林業労働力対策事業
岐阜公 庫 借内訳

県

借入

金

金 融 機 関 借 入 金

05,285,023,993

154,178,000△ 265,643,965 12,557,676,952△ 163,000 16,409,573,912△ 606,337,925

4,678,686,068

４．森林資産の取得原価明細表（単位：円）
当期の増減額
区分

当期首価額

分収造林貸 借 対 照 表 価 額
特 資産 （内、森林資産形成補助金）
定資
貸 借 対 照 表 価 額産
計
（内、森林資産形成補助金）
取

そ

得

原

価の 分収造林直 接 減 額 補 助 金
資産
他
貸

固借取

定
計

資産

計

照

得

直接貸借取

合対表

価

原

販売用資産への振替による増減

当 期 の資産減少額

当 期 の取得原価額

当期末価額

20,930,762,358

00135,859,853

21,066,622,211(20,930,762,358)

(0)

(0)

(135,859,853)(21,066,622,211)

20,930,762,358

00

135,859,853

21,066,622,211(20,930,762,358)

(0)

(0)

(135,859,853)(21,066,622,211)

222,176,861

39,172,729,099

38,950,552,238－

額

38,950,552,238

価

38,950,552,238

－

－
0
0

－

－

0

222,176,861

39,172,729,099

0

222,176,861

39,172,729,099

減

額

補

助

金対

照

表

価

額

38,950,552,238

00222,176,861

39,172,729,099

価59,881,314,596

00358,036,714

60,239,351,310

得

原

－

－－－

－

直

接

減

額

補

助

金

貸

借対照

表

価

額

59,881,314,596

00358,036,714

60,239,351,310（内、森林資産形成補助金）(20,930,762,358)

(0)

(0)

(135,859,853)(21,066,622,211)－－－－－（脚注） 「当期首価額」欄の本会計基準適用以前の「資産形成補助金（「直接控除補助金」を含む。）」は、本会計基準適用時において「資産形成補助金」として確定した価額である。

＜会計基準附則２「過年度の森林資産形成補助金の取扱い」について＞
・

附則２の本会計基準適用により指定正味財産及び特定資産に計上する過年度の資産形成補助金は、「造林補助金」等の資産形成に係る補助金であり、利子補給金や運営補助金等の当期費用に充当される補助金は含まない。「直接減額補助金」も同様である。

（注） １ 「直接減額補助金」欄の数値はマイナス（△）で記載する。
２「当期資産減少額」は、資産評価又は減損損失による減少額や資産除却等による減少額等を記載する。

５．当期の森林資産取得原価算定明細表 （当期の森林資産勘定振替額の算出）
分収造林資産取得原価（単位：円）

森林整備に係る収入の内容

森林整備に要した費用の内容
項

目

植栽

金

費
植

新保育保護事業費
枝打
保 育 間 伐利 用 間 伐

項額

費

00費
費
費

96,814,021
1,719,414
18,796,960
76,297,647

資
産
形
成補
助
金

事

金

接

作 業 路 費
保育作業路開設費
事
作 業 路 補 修 費74,050,176 業
59,952,470
14,097,706

森林資産 ・森林整備地域活動支援交付金
形成補助金 （資産形成に係るもの）

計(135,859,853)

・造林補助金

直接減額 ・森林整備地域活動支援交付金する場合の形成補助金 （資産形成に係るもの）

計

090,693,890
90,693,890

当・森林整備地域活動支援交付金（管理費に係るもの）

期 事業 収 入・間伐材等売払収入
・補償金収入・支障木販売収入・受託事業収入
・J-VER販売収入
・法人会計負担額

34,826,792
38,380,665
1,383,081
1,655,065
4,400,000
501,110△ 11,493,129

そ の 他 収 入・基本財産受取利息
・雑収益

63,630548
63,082の業

収控費

除業
入額

(135,859,853)

当 期 補 助 金・利子補給補助金

直事

目・造林補助金

収入費
（計）料
金料
費

170,864,197
981,350
11,347,113
4,379
9,005,491

事 業 借 入 金 支 払 利 息
管 理 費 （ 事 務 事 業 費 ）
人件
費事務経費

21,338,333
164,117,822
127,300,67474,912,632
52,388,042

事

483,621,026 貸

保間 分
接 賃
事
業 委

険
交
借託

収付

控除

法人会計費

（計）

業

費合

計

（Ａ）

(注） １

森林資産の取得原価の算定にあたって、「資産形成補助金」を取得原価から控除する「直接減額方式」を採用している場合は「直接控除補助金」の欄に記載する。

２

表の「法人会計」欄の差引額がマイナスの場合、そのマイナス額の内、森林整備係る額を算定し森林取得原価（Ｃ欄）に算入できるものとする。

収入合計

（Ｂ）

125,584,312

収益
費
用
差 引 額
取得原価加算額 （Ｃ）

17,642,758
17,642,75800＜差引額がﾏｲﾅｽの場合＞

森林資産勘定振替額
当 期 の資産原価

（Ａ）

－（Ｂ）
（Ｃ）

358,036,7140

森林補助金形成資産135,859,853

管理費取得原価算入額

借対
照表の計
上内
容

358,036,714（Ａ）－（Ｂ）＋（Ｃ）

特定資産
特定事業資産資産の部

その他固定資産
事業資産
産

222,176,861

森林資産形成補助金

135,859,853

森

正味財産の部

林資指定正味財産
補助金