平成26年度 南区社会福祉協議会決算概要
平成２６年度一般会計における資金収支は約１１８万円のマイナス決算となりました。これに公益事業特別会計をあわせた法人全体の資金収支決算では、約６７万円のマイナスとなります。一般会計から
公益事業特別会計への繰入金１１４万円を含んだ公益事業の収支は約５１万円のプラス決算です。単
年度収支でマイナスとなった主な理由は、賛助会費収入・利用料収入・共同募金配分金収入の減と、事業増に伴う人件費増・求人のための広報費増・水道光熱費の増などです。福祉基金の資産運用については約７９３万円(対前年度２２万円減）の運用益がありました。引き続き適正な予算執行に努めます。※下記の表・グラフは一般会計のみの記載です。

A 収入の内訳
受託金
会費・賛助会費
補助金
共同募金配分金
事業収入
寄附金
その他の収入経理区分間繰入金収入
合計（単位：円）

B 支出の内訳（単位：円）

31,358,682
5,172,800
6,798,930
10,520,686
3,387,290
1,169,864
9,806,763
25,682,226
93,897,241

助成金
人件費
事業費
事務費
その他の支出18,620,700
26,107,276
20,871,968
1,715,297
2,082,320
25,682,226
95,079,787

経理区分間繰入金支出
合計

その他の
支出
3.0%
その他の
収入
14.4%
寄附金
1.7%
事業収入
4.9%
共同募金
配分金
15.4%

受託金
46.0%

事務費
2.5%

事業費
30.1%

会費・賛
助会費
補助金
7.6%
10.0%

（繰入金を除く）

C 経理区分(事業別）毎の内訳
経理区分
収入決算額①
法人運営
30,885,597
ﾎﾞﾗﾝﾃｨｱｾﾝﾀｰ事業
1,352,238
地区社協活動支援事業
3,017,517
福祉保健活動拠点運営
17,344,745
共同募金配分事業
11,486,025
善意銀行運営
1,146,182
送迎サービス事業
6,764,212
権利擁護事業
1,240,090
地域福祉推進事業
4,779,735
福祉基金
7,920,812
移動情報センター事業
7,960,088
合計額
93,897,241

助成金
26.8%

人件費
37.6%

（繰出金を除く）（単位：円）

支出決算額②30,435,339
1,352,238
3,690,501
17,523,205
12,278,364
1,235,736
6,430,363
1,240,090
5,013,051
7,920,812
7,960,088
95,079,787

収支差額③＝①－②
450,258
0△ 672,984△ 178,460△ 792,339△ 89,554
333,8490△ 233,316
00△ 1,182,546

資金収支計算書総括表
法人： 社会福祉法人
会計： 一般会計

横浜南区社会福祉協議会(自) 平成26年04月01日(至) 平成27年03月31日

1/1（単位：円）
経常活動による収支の部

経

理

区

分

施設整備等による収支の部

財務活動による収支の部

経常収入計(1)

経常支出計(2)

経常活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)

施設整備等収入計(4)施設整備等支出計(5)

財務支出計(8)

財務活動収支差額(9)=(7)‑
(8)

法人運営

30,885,597

30,435,339

450,258

0

0

0

0

0

0

0

450,258

30,819,123

31,269,381

ﾎﾞﾗﾝﾃｨｱｾﾝﾀｰ事業

1,352,238

1,352,238

0

0

0

0

0

0

0

0

0

503,918

503,918

地区社協活動支援事業

3,017,517

3,690,501△672,984

0

0

0

0

0

0

0

△672,984

672,9840

福祉保健活動拠点運営

17,344,745

17,523,205△178,460

0169,560△169,560

0

0

0

0

△348,020

348,0200共同募金配分事業

11,486,025

12,278,364△792,339

0

0

0

0

0

0

0

△792,339

4,255,687

3,463,348

善意銀行運営

1,146,182

1,235,736△89,554

0

0

0

0

0

0

0

△89,5543,618,438

3,528,884

送迎ｻｰﾋﾞｽ事業

6,764,212

6,430,363

333,849

0

0

0

0

0

0

0

333,849

5,048,441

5,382,290

権利擁護事業

1,240,090

1,240,090

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

地域福祉推進事業

4,779,735

5,013,051△233,316

0

0

0

0

0

0

0

△233,316

276,016

42,700

福祉基金

7,920,812

7,920,812

0

0

0

0

0

0

0

0

0

152,500

152,500

移動情報センター事業

7,960,088

7,960,088

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

93,897,241

95,079,787△1,182,546

0

169,560△169,560

0

0

0

0

△1,352,106

45,695,127

44,343,021

合計

施設整備等資 財務収入計(7金収支差額(6 ))=(4)‑(5)当期資金収支 前期末支払資 当期末支払資差額(11)=(3) 金残高(12)
金残高(13)=(+(6)+(9)‑(1011)+(12))

予備費(10)

資金収支計算書総括表
法人： 社会福祉法人
会計： 公益会計

横浜南区社会福祉協議会(自) 平成26年04月01日(至) 平成27年03月31日

1/1（単位：円）
経常活動による収支の部

経

理

区

ｻﾝﾃ事業
合

計

分

施設整備等による収支の部

財務活動による収支の部

経常収入計(1)

経常支出計(2)

経常活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)

施設整備等収入計(4)施設整備等支出計(5)

施設整備等資 財務収入計(7金収支差額(6 ))=(4)‑(5)16,292,333

15,783,639

508,69400

0

16,292,333

15,783,639

508,694000

当期資金収支 前期末支払資 当期末支払資差額(11)=(3) 金残高(12)
金残高(13)=(+(6)+(9)‑(1011)+(12))

予備費(10)

財務支出計(8)

財務活動収支差額(9)=(7)‑
(8)

0

0

0

0

508,694

210,542719,236

0

0

0

0

508,694

210,542719,236

事業活動収支計算書総括表
法人： 社会福祉法人
会計： 一般会計

横浜南区社会福祉協議会(自) 平成26年04月01日(至) 平成27年03月31日

1/1（単位：円）
事業活動収支の部

経

理

区

分

事業活動外収支の部

事業活動収入 事業活動支出 事業活動収支 事業活動外収
計(1)
計(2)
差額(3)=(1)‑ 入計(4)(2)

事業活動外支 事業活動外収出計(5)支差額(6)=(4)‑(5)

経常収支差額(7)=(3)+(6)

当期活動収支 前期繰越活動 当期末繰越活 基本金取崩額 基本金組入額 その他の積立 その他の積立 次期繰越活動差額(11)=(7) 収支差額(12) 動収支差額(1 (14)(15)
金取崩額(16) 金積立額(17) 収支差額(18)
特別収入計(8 特別支出計(9 特別収支差額 +(10)3)=(11)+(12)=(13)+(14)‑())(10)=(8)‑(9)15)+(16)‑(17)

特別収支の部

10,280,728

14,974,941△4,694,213

20,604,869

15,530,251

5,074,618

380,405000380,405

36,397,774

36,778,179

0

0

0

0

36,778,179

250,100

256,593△6,493

1,102,138

1,101,840

298△6,195000△6,195

252,009245,814

0

0

0

0

245,814

地区社協活動支援事業

1,150,000

3,690,501△2,540,501

1,867,517

0

1,867,517△672,984

000△672,984

672,984

0

0

0

0

0

0

福祉保健活動拠点運営

16,915,542

17,389,288△473,746

429,203

348,020

81,183△392,563

493,500

0493,500

100,937

348,020

448,957

0

0

0

0

448,957

共同募金配分事業

10,849,913

11,797,051△947,138

886,112885,000

1,112△946,026000△946,026

3,637,243

2,691,217

0

0

0

0

2,691,217

善意銀行運営

1,145,464

1,235,736△90,272

718

0

718

△89,554000△89,554

1,034,167

944,613

0

0

0

0

944,613

送迎ｻｰﾋﾞｽ事業

6,329,460

6,100,511

228,949

802,252

802,252

0228,94901△1

228,9483,488,500

3,717,448

0

0

0

0

3,717,448

権利擁護事業

1,240,090

1,240,090

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

地域福祉推進事業

4,779,000

4,779,000

0735

234,051△233,316△233,316000△233,316

276,016

42,700000042,7000007,920,812

7,920,812

0073,300,000

73,300,000

00662,230

662,230

0

0

0

0

662,230

7,960,088

7,960,088

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

60,900,385

69,423,799△8,523,414

33,614,356

26,822,226

6,792,130△1,731,284

73,793,500

73,300,001

493,499△1,237,785

46,768,943

45,531,158

0

0

0

0

45,531,158

法人運営
ﾎﾞﾗﾝﾃｨｱｾﾝﾀｰ事業

福祉基金
移動情報センター事業
合計

事業活動収支計算書総括表
法人： 社会福祉法人
会計： 公益会計

横浜南区社会福祉協議会(自) 平成26年04月01日(至) 平成27年03月31日

1/1（単位：円）
事業活動収支の部

経

理

区

分

ｻﾝﾃ事業
合

計

事業活動外収支の部

事業活動収入 事業活動支出 事業活動収支 事業活動外収
計(1)
計(2)
差額(3)=(1)‑ 入計(4)(2)

事業活動外支 事業活動外収出計(5)支差額(6)=(4)‑(5)

経常収支差額(7)=(3)+(6)

当期活動収支 前期繰越活動 当期末繰越活 基本金取崩額 基本金組入額 その他の積立 その他の積立 次期繰越活動差額(11)=(7) 収支差額(12) 動収支差額(1 (14)(15)
金取崩額(16) 金積立額(17) 収支差額(18)
特別収入計(8 特別支出計(9 特別収支差額 +(10)3)=(11)+(12)=(13)+(14)‑())(10)=(8)‑(9)15)+(16)‑(17)

特別収支の部

15,151,986

15,783,639△631,653

1,140,347

01,140,347

508,694000508,694

210,548

719,242

0

0

0

0

719,242

15,151,986

15,783,639△631,653

1,140,347

01,140,347

508,694000508,694

210,548

719,242

0

0

0

0

719,242

貸借対照表法会

人： 社会福祉法人
計： 一般会計1/
1（単位：円）

横浜南区社会福祉協議会

勘定科目＜資産の部＞
流動資産
現金
小口現金
現金
その他現金
その他現金（拠点釣銭）
預貯金
普通預金（一般）
普通預金（共同募金）
普通預金（善意銀行）
普通預金（市債）
普通預金（横浜信金249508）
普通預金（横浜信金439684）
郵便振替
未収金
未収金
立替金
仮払金
固定資産
基本財産
基本財産特定預金
その他の固定資産
車両運搬具
器具及び備品
投資有価証券
横浜市債１７年度（立川鋭次郎基金）
第11回 30年国債(白石・小寺基金)
165 政保道路機構
第37回 30年国債(白石・小寺基金)
第37回 30年国債(運営基金)
第10回 30年国債(白石・小寺基金)
第11回 30年国債(綿野基金)
第11回 30年国債(立川基金)
第11回 30年国債(運営基金)
長期預け金
リサイクル料預け金
運営基金
普通預金（横浜信金）
立川鋭次郎基金積立預金
普通預金（横浜信金）
白石・小寺基金積立預金
普通預金（横浜信金＃４４２３１６）
綿野良次朗基金積立預金
普通預金（横浜信金）
資産の部合計脚注
減価償却累計額
7,600,626

平成27年3月末現在

当年度末

50,956,466
147,575
27,9159,000
77,46033,20050,307,570
40,245,243
5,587,723
3,515,884
613,000
00345,720499,725
499,7251,596
0469,346,078
3,000,000
3,000,000
466,346,078
1,531,725
614,724
463,480,000
27,680,000
50,000,000
100,000,000
110,750,000
50,000,000
51,750,000
15,000,000
25,600,000
32,700,000
46,48046,480
8,213
8,213
2,652
2,652
602,284
602,284
60,00060,000520,302,544

前年度末51,867,921
102,476
28,1764,000
70,300050,806,093
40,151,093
6,423,562
3,618,438
613,000000959,352
959,35200469,849,257
3,000,000
3,000,000
466,849,257
2,407,813
241,815
463,480,000
27,680,000
123,300,000
100,000,000
110,750,000
50,000,000
51,750,000
00046,48046,480
8,213
8,213
2,652
2,652
602,284
602,284
60,00060,000521,717,178

増減

勘定科目
＜負債の部＞△911,455 流動負債
45,099 未払金△261 未払金
5,000 預り金
7,160 前受金
33,200 第10回 30年国債(白石・小寺基金) 前受金△498,523 負債の部合計

94,150△835,839 ＜純資産の部＞△102,554 純財産
0 基本金
0 基本金
0 国庫補助金等特別積立金
345,720 国庫補助金等特別積立金△459,627 その他の積立金△459,627 運営基金積立金
普通預金（横浜信金）
1,596
第37回 30年国債0
第11回 30年国債△503,1790 立川鋭次郎基金積立金
普通預金（横浜信金）
0
横浜市債１７年度（立川鋭次郎基金）△503,179
第11回 30年国債△876,088
372,909 白石・小寺基金積立金
普通預金（横浜信金＃４４２３１６）0
第11回 30年国債
0165 政保道路機構△73,300,000
第37回 30年国債0
第10回 30年国債
00 綿野良次朗基金積立金
普通預金（横浜信金）
0
第11回 30年国債
15,000,000
25,600,000 次期繰越活動収支差額
32,700,000 (うち当期活動収支差額)
0 純資産の部合計
0
0
0
0
0
0
0
0
0
△1,414,634 負債及び純資産の合計

当年度末

前年度末

増減

6,613,445
4,661,105
4,661,105
192,840
1,759,500
1,759,500
6,613,445

6,172,794
4,413,294
4,413,294
0
1,759,500
1,759,500
6,172,794

440,651
247,811247,811
192,84000440,651

513,689,099
3,000,000
3,000,000
1,004,792
1,004,792
464,153,149
82,708,213
8,213
50,000,000
32,700,000
53,282,652
2,652
27,680,000
25,600,000
313,102,284
602,284
50,000,000
100,000,000
110,750,000
51,750,000
15,060,000
60,00015,000,000
45,531,158△1,237,785
513,689,099

515,544,384
3,000,000
3,000,000
1,622,292
1,622,292
464,153,149
50,008,213
8,213
50,000,000
027,682,652
2,652
27,680,000
0386,402,284
602,284
123,300,000
100,000,000
110,750,000
51,750,000
60,00060,000046,768,943
2,994,419
515,544,384△1,855,285
00△617,500△617,500
032,700,000
0032,700,000
25,600,000
0025,600,000△73,300,000
0△73,300,000
000
15,000,000
015,000,000△1,237,785△4,232,204△1,855,285

520,302,544

521,717,178△1,414,634

貸借対照表法会

人： 社会福祉法人
計： 公益会計1/
1（単位：円）

横浜南区社会福祉協議会

勘定科目＜資産の部＞
流動資産
現金
その他現金
預貯金
普通預金（サンテ）
普通通帳（サンテ売上借受通帳）
未収金
未収金
立替金
仮払金
固定資産
その他の固定資産
器具及び備品
資産の部合計脚注
減価償却累計額
1,705,239

平成27年3月末現在

当年度末

2,737,257
056,9842,560,969
1,313,769
1,247,200
119,304
119,30400
6
6
6
2,737,263

前年度末2,505,181
13,27750,0002,431,210
953,010
1,478,200
10,694
10,694006
6
62,505,187

増減

勘定科目＜負債の部＞
232,076 流動負債
△13,277 未払金
6,984 未払金
129,759 負債の部合計

360,759△231,000 ＜純資産の部＞
108,610 純財産
108,610 次期繰越活動収支差額
0 (うち当期活動収支差額)
0 純資産の部合計
00
0
232,076 負債及び純資産の合計

当年度末

前年度末

増減

2,018,021
2,018,021
2,018,021
2,018,021

2,294,639
2,294,639
2,294,639
2,294,639△276,618△276,618△276,618△276,618

719,242719,242508,694
719,242

210,548
210,548△767,088
210,548

508,694508,694
1,275,782
508,6942,737,263

2,505,187

232,076

「計算書類に対する注記」
Ⅰ

重要な会計方針
１． 会計単位及び経理区分の設定方針
本会は、法人が運営している社会福祉事業の財政状態、事業活動の成果及び収支の状況を報告するため一般会計単位を設定し、公益事業の財政状態、事業活動の成果及び収支の状況を報告するため公益事業特別会計単位を設定し、それぞれ貸借対照表、事業活動収支計算書及び資金収支計算書を作成している。
２． 採用した会計処理及び表示の原則
本会は、全ての事業において「社会福祉法人会計基準」（社援第 310 号厚生省大臣官房障害保健福祉部長、社会・援護局長、老人保健福祉局長、児童家庭局長通知、平成 12 年 2月 17 日）によって処理している。
３． 減価償却の方法
本会は、定額法により固定資産の減価償却を実施している。
なお、平成 19 年 4 月 1 日以降に取得した有形固定資産については、平成 19 年 7 月 31
日付社援基第 0731001 号通知に基づき、残存価額をゼロとし、帳簿価額が備忘価額(1 円)に達するまで減価償却を行っている。
４． 国庫補助金等特別積立金の設定と取崩について
本会は、社会福祉法人会計基準に基づき、施設・設備整備に対して国庫補助金等の交付を受けている場合には、当該資産部分に相当する金額を国庫補助金等特別積立金として純資産に計上し、当該資産部分の費用化に伴い、取崩を実施している。
５． 有価証券の評価方法
当法人は、有価証券の評価基準及び評価方法として、移動平均原価法によっている。
６． 消費税等の会計処理
当法人は、消費税等の会計処理として、税込方式によっている。

Ⅱ

基本金及び国庫補助金等特別積立金の取り崩し
１． 基本金の取崩額該当する事項はない。
２． 国庫補助金等の交付対象とされた固定資産の除却に伴う取崩額
建物・建物付属設備・構築物・器具及び備品・権利を減価償却及び廃棄した結果、国庫補助金等特別積立金を 617,500 円取り崩している。

Ⅲ

追加情報
１． 過年度（平成 25 年 3 月 25 日）に取得した福祉保健活動拠点における「点字プリンター」（固定資産）の仕訳処理に誤りがあったため、本年度修正処理を行い、固定資産として計上
し減価償却している。それに伴い、固定資産管理台帳における期首帳簿価格も変更となっ
ている。

２．

過年度（平成 24 年 5 月 7 日）購入の「第 11 回 30 年国債」について、資産計上の際、購入総額 123,300,000 円を一括で、白石・小寺基金にて計上していたが、実際には白石・小寺基金より 50,000,000 円、運営基金より 32,700,000 円、立川基金より 25,600,000 円、
綿野基金より 15,000,000 円（計 123,300,000 円）の運用であったため、本年度において修正を行っている。
＊貸借対照表科目 固定資産「投資有価証券 第 11 回 30 年国債（ ○○基金）」・純資産・「○○○○基金積立金」に反映している。