第 54 期

決算

公告

1.貸借対照表
2.損益計算書
3.決算公告に関する注記（株主資本等変動計算書に関する注記除く）

1（決算公告）貸借対照表、損益計算書及び決算公告に関する注記を公告する。
2（決算公告に関する法律）
決算公告は、会社法第440条第1項の規定により、貸借対照表（大会社［当社］は、貸借対照表及び損益計算書）を公告する。
3（ＨＰに記載された内容）「会社法」第440条第3項の規定に基づき、貸借対照表および損益計算書を同条第1項の公告に代えて掲載しております。

分類 / 公開

貸 借 対 照 表
(２０２１年３月３１日現在)
戸畑共同火力株式会社
科（単位 千円）
目金額

科(資産の部)
流動資産
現金及び預金目金額(負債の部)
5,850,357
196,815

流動負債

11,396,687

買掛金

2,621,447
2,268,000

売掛金

3,310,721

短期借入金

貯蔵品

1,788,734

一年内返済予定の長期借入金

前払費用

14,465

未払金

5,298,305

未収入金

64,579

未払費用

292,753

その他

475,039

未払法人税等

137,783

未払消費税等

23,871

その他

4,906

固定資産

26,779,077

有形固定資産26,328,453

建物

887,716

構築物

2,421,968

機械及び装置15,814,556

工具、器具及び備品

24,143

土地

21,488

固定負債
長期借入金
退職給付引当金

負債合計

749,618

10,714,600
10,079,200
635,400

22,111,287(純資産の部)

建設仮勘定

7,158,579

株主資本10,515,439

無形固定資産142,128

資本金9,000,000

ソフトウェア

142,056

利益剰余金

1,515,439

電話加入権

72

利益準備金

378,000

投資その他の資産

308,495その他利益剰余金

1,137,439

投資有価証券

9,517

繰越利益剰余金

1,137,439

出資金

1,700

長期前払費用

18,085

繰延税金資産276,593

その他

資産合計

評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金

2,707
2,707

2,599

32,629,434

純資産合計

10,518,146

負債純資産合計

32,629,434分類 / 公開損益計

(自２０２０年４月１日

算書

至２０２１年３月３１日)

戸畑共同火力株式会社

科（単位 千円）

目

金

額

売上高

41,945,211

売上原価

41,280,931

売上総利益

664,280

販売費及び一般管理費

353,119

営業利益

311,161

営業外収益
受取利息及び配当金
雑収益

567
8,596

9,163

営業外費用
支払利息

33,003

固定資産除却損

186,496

雑損失

4,904

224,404

経常利益

95,920

税引前当期純利益

95,920

法人税及び住民税

4,440

法人税等調整額

32,251

当期純利益

36,691
59,229分類 / 公開

決 算 公 告 に 関 す る 注 記
自 ２０２０年４月 １日
至 ２０２１年３月３１日

戸畑共同火力株式会社

1．重要な会計方針に係る事項に関する注記(1) 資産の評価基準及び評価方法① 有価証券は、決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算出）によっている。
② 貯蔵品は、総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）によっている。
(2) 固定資産の減価償却の方法
有形固定資産は、定率法（1998年4月1日以降に取得した建物（附属設備を除く）並びに2016年4月1日以降取得した建物附属設備、構築物については定額法）を採用している。
(3) 退職給付引当金の計上基準
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務に基づき、当事業年度において発生していると認められる額を計上している。
(4) ヘッジ会計の方法
液化天然ガス購入に伴い発生する外貨建金銭債務について、将来の為替相場等の変動リスクを回避するため為替予約を行っており、その会計処理は振当処理によっている。
(5) 消費税等の会計処理は、税抜方式によっている。

2．貸借対照表に関する注記(1) 有形固定資産の減価償却累計額

89,940,563千円① 短期金銭債権

3,375,276千円② 短期金銭債務

2,452,625千円

売上高

41,942,495千円

仕入高30,326,338千円(2) 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務

3．損益計算書に関する注記(1) 関係会社との取引高① 営業取引による取引高分類 / 公開

4．税効果会計に関する注記(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳（単位：千円）
繰延税金資産退職給付引当金

177,340

未払事業税37,216繰越欠損金

64,879

未払賞与

26,480

減価償却限度超過額

15,068

その他

16,815

繰延税金資産小計

337,800

評価性引当額△ 60,158

繰延税金資産合計

277,641

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金△ 1,048

繰延税金負債合計△ 1,048

繰延税金資産の純額

276,593（注）当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれている。

（単位：千円）
固定資産－繰延税金資産276,593(2) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳（単位：％）
法定実効税率27.9（調整）
評価性引当額の増減5.7

法人税等均等割

4.6

その他

0.1

税効果会計適用後の法人税等の負担率

38.3

分類 / 公開

5．金融商品に関する注記(1) 金融商品の状況に関する事項
当社は、資金運用については普通預金に限定している。また、投資有価証券は、上場株式であり、四半期毎に時価の把握を行っている。
長期借入金の使途は、設備資金である。また、短期借入金の使途は、その他改良工事並びに事業資金である。
なお、デリバティブ取引についてはデリバティブ取引管理基準に従い、借入金の金利変動リスク及び買掛金の為替リスクのヘッジ目的に限定して行っている。

(2) 金融商品の時価等に関する事項
当事業年度末における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、以下のとおりである。
（単位：千円）科

貸借対照表計上額

目(※.1)

時価(※.1)

差額

196,815

196,815-② 売掛金

3,310,721

3,310,721-③ 未収入金64,57964,579-9,517

9,517-① 現金及び預金④ 投資有価証券
その他有価証券⑤ 買掛金（2,621,447 ） （2,621,447 ）-⑥ 短期借入金（2,268,000 ） （2,268,000 ）

-

⑦ 未払金

（5,298,305 ） （5,298,305 ）-⑧ 未払費用（292,753 ） （292,753 ）-⑨ 未払法人税等（137,783 ） （137,783 ）-⑩ 未払消費税等（23,871 ） （23,871 ）-⑪ 長期借入金(一年内返済予定の長期借入金を含む)（10,828,818 ） （10,868,590 ）△ 39,772⑫ デリバティブ取引--(※.1) 負債に計上されているものについては、( )で示している。

(注 1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項① 現金及び預金、②売掛金、並びに③未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっている。
④ 投資有価証券
時価について、株式は取引所の価格によっている。
⑤ 買掛金、⑥短期借入金、⑦未払金、⑧未払費用、⑨未払法人税等、並びに⑩未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっている。
⑪ 長期借入金（一年内返済予定の長期借入金を含む）
変動金利による借入を行っているものの時価は、短期間で市場金利を反映し、また、当社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、当該帳簿価額によ っている。また、固定金利による借入を行っているものの時価は、一定の期間ごとに区分した当該長期借入金の元利金の合計額を新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定している。

-

分類 / 公開

⑫ デリバティブ取引
為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載している(上記⑤参照)。

6．関連当事者との取引に関する注記(1) 親会社及び法人主要株主等（単位：千円）属

性会 社 等

議決権等の所有関連当事者の 名 称（被所有）割合との関係

その他の九州電力

被所有関係会社

株式会社

その他の日本製鉄関係会社

株式会社

その他の日鉄テックス

関係会社

エンジ株式の子会社

会社

50%

被所有
50%

なし

取 引 の 内 容

取引金額

科・電力の販売

電力販売(※.1)

15,214,448

売掛金

951,747

・役員の兼務電力購入(※.2)

1,508,105

買掛金

97,564

ＬＮＧ購入(※.4)

5,090,010

買掛金

8,627

・電力の販売電力販売(※.1)

26,164,441

売掛金

2,358,974

・役員の兼務蒸気販売(※.3)

563,605

未収入金

64,554石炭購入(※.4)

11,248,660

買掛金

1,128,483

ガス購入(※.5)

9,661,711

買掛金

899,762

ＬＮＧ購入(※.4)

2,628,639

買掛金

302,086

固定資産購入(※.6)

1,520,280

未払金

1,520,666

なし

目（注）① 上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれている。
② 取引条件及び取引条件の決定方針等(※.1) 必要な費用を見積もり、当社が電力価格を九州電力（株）と日本製鉄（株）に提示し、価格交渉の上で決定している。
(※.2) 一般的な電力需給契約の価格によっている。
(※.3) 必要な費用を見積もり、当社が蒸気販売価格を日本製鉄（株）に提示し、価格交渉の上で決定している。
(※.4) 価格その他の取引条件は、市場価格等に基づき、決定している。
(※.5) 九州電力（株）と日本製鉄（株）が協議した決定価格に基づき、当社と日本製鉄（株）が締結したガス受給契約の価格によっている。
(※.6) 価格その他の取引条件は、市場価格等に基づいて価格交渉の上、一般取引条件と同様に決定している。

7．１株当たり情報に関する注記(1) １株当たり純資産額(2) １株当たり当期純利益額

11,686円83銭
65円81銭期末残高