平成24年度 決算報告
貸借対照表
平成25年3月31日現在
科

目

Ⅰ 資産の部
１． 流動資産
現金預金
未収会費
未収事業費
前払費用
仮払金
流動資産合計
２． 固定資産(1) 特定資産
理学療法士協会会館取得積立預金
周年事業等準備積立預金
公益法人設立記念事業準備積立預金
理学療法士復職支援事業等準備積立金

特定資産合計(2) その他の固定資産
車輌運搬具
什器備品
図書
ソフトウエア
電話加入権
敷金
保証金
リサイクル預託金
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１． 流動負債
未払事業費
未払費用
前受会費預り金
未払法人税等
流動負債合計
２． 固定負債
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１． 指定正味財産
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２． 一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度増減9,494,897
1,309,000
21,0003,150
500,000
11,328,047

9,270,762
835,000
26,000376,800
0
10,508,562

224,135
474,000 119名分△ 5,000△ 373,650 職員駐車場
500,000
819,485

28,792,573
01,500,000
140,003
30,432,576

26,792,573
3,000,000
1,500,000
140,003
31,432,576

2,000,000△ 3,000,000 第10回くまもとPTあ！っと00△ 1,000,000

11,386,394
1,516
4,971,295
109,424
203,000
100,000
7,160
6,778,790
37,211,366
48,539,413

1
1,233,787
2,273
6,525,085
109,424200,000
100,000
7,160
8,177,730
39,610,306
50,118,868

0152,607△ 757△ 1,553,790 HP、事務局システム
03,0000 タクシーチケット
0 公用車△ 1,398,940△ 2,398,940△ 1,579,455

119,000
178,778
22,00066,97181,000467,749

118,500
0
36,00055,05081,000290,550500
178,778△ 14,000 2名分
11,921 会費3名分含む
0
177,1990467,749

0290,55000048,071,664
0(30,432,576)
48,071,664
48,539,413

49,828,318(31,432,576)
49,828,318
50,118,868

0
177,199000△ 1,756,654
01,000,000△ 1,756,654△ 1,579,455

備考正味財産増減計算書
平成24年4月1日から平成25年3月31日まで
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１． 経常増減の部(1) 経常収益
受取入会金
受取入会金

当年度

前年度

増減

備考

580,000
580,000

430,000
430,000

受取会費
正会員受取会費
賛助会員受取会費

21,112,000
20,812,000
300,000

18,901,000
18,601,000
300,000

2,211,000
2,211,000 1,892名分（一部未収）0 10社分事業収益
研修会事業収益委託事業収益一般事業収益6,861,500
5,908,500
553,000
400,000

5,389,824
4,499,500
510,324
380,000

1,471,676
1,409,000
42,67620,00017,773
5,773
12,000209,535
10,835
198,700△ 191,762△ 5,062△ 186,700

28,571,273

24,930,359

3,640,914

22,377,032
4,268,444
808,339
800,525
201,493
867,176
1,442,857
1,953,372
1,662,604
1,595,223
299,756
1,554,033
1,274,198
69,203
687,574
666,318
162,410494,450
2,685,017
671,200
100,000
112,840

18,584,451
4,448,723
286,324
563,369
110,113781,565
323,400
1,622,838
1,150,698
1,329,928
185,990
1,749,872
1,516,138
67,038426,350
656,040
166,396
517,943
2,049,000
616,800
0
15,926

3,792,581△ 180,279
522,015
237,156
91,38085,611
1,119,457
330,534
511,906
265,295
113,766△ 195,839△ 241,940
2,165
261,224
10,278△ 3,986△ 23,493
636,01754,400100,000
96,914

雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
給料手当
雑給
法定福利費
福利厚生費
会議費
広告費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
会場費
賃借料
リース料
支払保険料
諸謝金
支払負担金
支払助成金
雑費

150,000
150,000 232名分

科目

管理費
給料手当
雑給
法定福利費
福利厚生費
慶弔費
交際費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
会場費
賃借料
リース料
支払保険料
租税公課
諸会費
貸倒損失
雑費
経常費用計
当期経常増減額２． 経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税・住民税及び事業税
法人税等調整額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度

前年度

増減

備考

7,869,895
1,739,207
400,559
354,636
89,2660524,015
477,039319,220
620,960
433,064
138,407529,871549,683
30,661
145,176
295,182
71,95029,4405,300
164,000
265,000
687,259

7,050,164
1,812,875
140,000
230,11044,97910,000392,650
303,735
357,772
1,035,954
358,951
146,857
315,780
179,127
27,38450,500267,960
67,96436,737
15,400148,000
186,000
921,429

819,731△ 73,668
260,559
124,526
44,287△ 10,000
131,365
173,304△ 38,552△ 414,994
74,113△ 8,450
214,091
370,556
3,277
94,67627,222
3,986△ 7,297△ 10,100
16,00079,000 未収会費回収不能△ 234,170

30,246,927△ 1,675,654

25,634,615△ 704,256

4,612,312△ 971,398

00000△ 1,675,654
81,0000△ 1,756,654
49,828,318
48,071,664

00△ 704,256
81,0000△ 785,256
50,613,57449,828,318

00△ 971,398
00△ 971,398△ 785,256△ 1,756,654

000048,071,664

000049,828,3180000△ 1,756,654

平成24年度 正味財産増減計算書内訳表
平成24年4月1日から平成25年3月31日まで
公益目的事業会計科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部

県民の医療・保健・福祉の 医療・保健・福祉関連団体と 医療・保健・福祉関連職の協力連携に関する事業 種の資質向上に資する事向上に資する事業
業

共通

収益事業等会計
会員の資質向上のための事業

小計

共通法人会計小計

合計

１． 経常増減の部(1) 経常収益
受取入会金
受取入会金
受取会費

000290,000

290,000

000290,000

580,000000

290,000

290,00000

0

290,000

580,000

00

0

10,556,000

10,556,000

0

0

0

10,556,000

21,112,000

正会員受取会費

00010,406,000

10,406,000

0

0

0

10,406,000

20,812,000

賛助会員受取会費000

150,000

150,00000

0

150,000

300,000

事業収益

592,000

553,000

2,274,500

03,419,500

3,442,000

03,442,000

06,861,500

292,000

02,274,500

02,566,500

3,342,000

03,342,000

05,908,500

委託事業収益0553,00000

553,000

0000553,000

一般事業収益300,000000

300,000

100,000

0100,000

0400,000
17,773

研修会事業収益

雑収益

00000000

17,773

受取利息00000000

5,773

5,773

雑収入

0

0

00000012,00012,000

経常収益計

592,000

553,000

2,274,500

10,846,000

14,265,500

3,442,000

03,442,000

10,863,773

28,571,273(2) 経常費用
事業費

9,870,904

3,033,114

4,818,277

0

17,722,295

4,654,737

0

4,654,737

22,377,032

1,925,463

932,651

747,29903,605,413

663,0310

663,031

4,268,444

雑給211,639

314,515

184,9880711,142

97,197097,197

808,339

法定福利費

350,013130,533

187,1360667,682

132,8430132,843

800,525

給料手当

福利厚生費

88,09932,855

47,1020

168,056

33,437

033,437201,493

会議費

301,588

77,350228,9110607,849

259,3270259,327

867,176

広告費

1,327,357

0

115,500

0

1,442,8570001,442,857

旅費交通費746,071299,830

500,3910

1,546,292

407,0800407,080

1,953,372

通信運搬費

470,90773,259482,0160

1,026,182

636,4220

636,422

1,662,604

減価償却費

1,098,97892,055283,97201,475,005

120,2180120,218

1,595,223

195,100

5,656

0

0

200,756

99,000099,000299,756

消耗品費1,014,664

179,041

241,35501,435,060

118,973

0

118,973

1,554,033

印刷製本費

426,353

14,428559,79201,000,573

273,6250273,625

1,274,198

光熱水料費

30,258

11,284

16,177

0

57,71911,484

0

11,484

69,203

会場費

398,756

10,434

106,5760515,766

171,8080

171,808

687,574

賃借料

291,334

108,649

155,7630555,746

110,5720

110,572

666,318

リース料

71,011

26,48237,9660135,459

26,951

026,951

162,410消耗什器備品費

支払保険料

29,054

10,835

15,534055,423439,0270

439,027

494,450

諸謝金

717,000

35,000883,0170

1,635,017

1,050,000

01,050,000

2,685,017

支払負担金

0

671,20000671,200000671,200

支払助成金

100,00000

0100,00000

0100,000

雑費

77,2597,057

24,7820

109,098

3,742

0

3,742

112,840

管理費

7,869,895

7,869,895

1,739,207

1,739,207

雑給400,559

400,559

法定福利費

354,636

354,636

福利厚生費

89,26689,266

会議費524,015524,015

交際費

477,039

477,039

旅費交通費

319,220319,220

通信運搬費

620,960

620,960

減価償却費

433,064

433,064

消耗什器備品費

138,407

138,407

消耗品費

529,871

529,871

印刷製本費

549,683

549,683

光熱水料費

30,661

30,661

会場費

145,176

145,176

賃借料

295,182

295,182

リース料

71,95071,950

支払保険料

29,44029,440

租税公課

5,300

5,300

諸会費

164,000

164,000

貸倒損失

265,000

265,000

雑費

687,259

687,259

給料手当

経常費用計

9,870,904

3,033,114

4,818,277

0

17,722,295

4,654,737

0

4,654,737

7,869,895

30,246,927△ 9,278,904△ 2,480,114△ 2,543,777

10,846,000△ 3,456,795△ 1,212,737

0△ 1,212,737

2,993,878△ 1,675,654

0000000000

経常外費用計

000000000

当期経常外増減額

0000000000△ 9,278,904△ 2,480,114△ 2,543,777

10,846,000△ 3,456,795△ 1,212,737

0△ 1,212,737

2,993,878△ 1,675,654

81,00081,000△ 1,212,737

2,912,878△ 1,756,654

2,101,653

15,630,203

49,828,318

18,543,081

48,071,664

当期経常増減額
２． 経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用税引前当期一般正味財産増減額
法人税・住民税及び事業税
他会計振替額
当期一般正味財産増減額△ 9,278,904△ 2,480,114△ 2,543,777

一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高

10,846,000△ 3,456,795△ 1,212,737

32,096,462

32,096,462

2,101,653

0△ 9,278,904△ 2,480,114△ 2,543,777

42,942,462

28,639,667

888,9160888,916

000000

0

000

0

000

000

0

0

000

△ 9,278,904△ 2,480,114△ 2,543,777

42,942,462

28,639,667

888,9160888,916

18,543,081

48,071,664

Ⅱ 指定正味財産増減の部
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高0財務諸表に対する注記
1. 継続事業の前提に関する注記該当なし。
2. 重要な会計方針(1) 固定資産の減価償却の方法
有形・無形固定資産定額法によっている。
(2) リース取引の処理方法
通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
3. 基本財産及び特定資産の増減及びその残高（単位：円）

基本財産及び特定資産の増減及びその残高は、次のとおりである。
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

--

-

-

基本財産
小計
特定資産

事務所開設準備積立預金

26,792,573

2,000,000-

周年事業等準備積立預金

3,000,000-

3,000,000

1,500,000--

1,500,000

140,003--

140,003

小計

31,432,576

2,000,000

3,000,000

30,432,576

合計

31,432,5762,000,000

3,000,000

30,432,576

公益法人設立記念事業
準備積立預金理学療法士復職支援
事業等準備積立金

28,792,573
0

4. 基本財産及び特定資産の財源等の内訳（単位：円）

基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目（うち指定正味財産（うち一般正味財産 （うち負債にからの充当額）からの充当額）対応する額）

当期末残高

基本財産
小計

-

理学療法士協会会館
取得積立預金

特定資産

-

-

-

28,792,573

-

0-

-

-

1,500,000-

1,500,000-

140,003-

140,003-

小計

30,432,576-

30,432,576-

合計

30,432,576-

30,432,576-

周年事業等準備積立預金
公益法人設立記念事業
準備積立預金理学療法士復職支援
事業等準備積立金

28,792,573-

5. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科目

取得価額

車 輌 運 搬 具

減価償却累計額

当期末残高

701,325

701,3241

品

4,221,604

2,835,210

1,386,394

書

75,726

74,2101,516

ソ フ ト ウ エ ア

7,768,950

2,797,655

4,971,295

合計

12,767,605

6,408,399

6,359,206

什

器

備図

附属明細書1. 基本財産及び特定資産の明細財務諸表の注記に記載しているため省略。
2. 引当金の明細引当金の計上なし。

財産目録
平成25年3月31日現在

社団法人 熊本県理学療法士協会
貸借対照表科目（流動資産）
現金預金
現金

場所・物量等（単位：円）
金額
9,494,897

手許保管

普通預金
肥後銀行託麻東支店〃ゆうちょ銀行
未収会費使用目的等

24年度協会費119名分

運転資金として169,985

運転資金として♯205019♯205746

9,324,912
1,200,226
8,044,725
79,961

運転資金として

1,309,000

未収事業費
障がい児児童デイサービス 講師派遣に関する事業の未収委託料
生活介護（身体）機能訓練〃

21,0006,000
15,000

前払費用

桑畑パーキング

職員駐車場

3,150

仮払金

九州PT・OT合同学会

一時仮払い

500,000

流動資産合計（固定資産）
特定資産

11,328,047
30,432,576

普通預金
定期預金
定期貯金

（共用資産）公益目的事業85%、管理15%。
肥後銀行託麻東支店
肥後銀行託麻東支店
ゆうちょ銀行

28,792,573
9,635,909
10,156,664
9,000,000

公益法人設立記念

普通預金
肥後銀行託麻東支店

公益法人移行後の設立記念事業の積立資産である。

1,500,000

理学療法士復職支援
事業等準備積立金

普通預金

会員の福利厚生事業の積立資産である。

140,003

理学療法士協会会
館取得積立預金

その他固定資産6,778,790
車輌運搬具

協会事務所

什器備品

協会事務所

（共用資産）公益目的事業60.5%、収益事業等10.5%、管理29%。

1
1,386,394

パソコン一式（共用資産）公益目的事業60.5%、その他の事業10.5%、管理29%で使用している。

495,607

ノートパソコン

収益事業等に供している。

68,567

医療機器類

公益目的事業に供している。

728,523

学術ビデオ

収益事業等に供している。

8,036

キャビネット類

法人の管理に供している。

62,822

ｉＰｈｏｎｅ（共用資産）収益事業等30%、管理70%。

22,839

社団法人 熊本県理学療法士協会
貸借対照表科目
図書
ソフトウエア

場所・物量等
協会事務所

使用目的等
収益事業等に供している。

協会事務所
ホームページ（PC用）

4,971,295（共用資産）公益目的事業70%、管理30%。

1,551,060

ホームページ（モバイル用） 公益目的事業に供している。

1,516,410

情報管理システム

1,903,825

電話加入権

協会事務所

敷金

協会賃貸事務所敷金

保証金

熊本市タクシー商事(株)リサイクル預託金

協会所有軽四貨物自動車（共用資産）公益目的事業60.5%、収益事業等10.5%、管理29%。

109,424（共用資産）公益目的事業60.5%、収益事業等10.5%、管理29%。
（共用資産）公益目的事業60.5%、収益事業等10.5%、管理29%。
（共用資産）公益目的事業60.5%、収益事業等10.5%、管理29%。

固定資産合計
資産合計（流動負債）

203,000
100,000
7,160
37,211,366
48,539,413

未払事業費(株)スリーアイプロモーションズ 公益目的事業経費

119,000
6,000
50,00063,000

社会保険料(株)カウネット(有)文具のソーマ（共用資産）職員給与に係る2月分社会保（共用資産）消耗品代（共用資産）消耗品代

178,778
138,650
17,03423,094

平成25年度会費

2名分

22,000日本理学療法士協会費
職員等源泉所得税
住民税

3名預り分（共用資産）職員給与、報酬等3月分源泉税（共用資産）職員給与に係る3月分住民税

66,97133,00013,871
20,100

法人県民税
法人市民税

平成24年度確定申告に係る熊本県均等割
平成24年度確定申告に係る熊本市均等割

81,00021,00060,000

障がい児児童デイサービス報酬 講師派遣に関する事業経費
生活介護（身体）機能訓練報酬
〃未払費用

前受会費
預り金

未払法人税等

流動負債合計（固定負債）
固定負債合計
負債合計
正味財産合計（単位：円）
金額
1,516

467,749
0467,749
48,071,664