第４ 【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間(平成26年６月１日から平成26年８月31日まで)及び第２四半期連結累計期間(平成26年３月１日から平成26年８月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

－ 9 －１ 【四半期連結財務諸表】(1) 【四半期連結貸借対照表】(単位：千円)前連結会計年度(平成26年２月28日)
資産の部
流動資産
現金及び預金売掛金
商品その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物及び構築物（純額）
土地その他（純額）
有形固定資産合計
無形固定資産のれん
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
敷金及び保証金その他
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計
負債の部
流動負債
支払手形
買掛金
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
未払法人税等
賞与引当金
その他
流動負債合計
固定負債
長期借入金
退職給付引当金
その他
固定負債合計
負債合計－ 10 －

当第２四半期連結会計期間(平成26年８月31日)

4,059,556
2,582,066
922,458
253,591△1,1007,816,572

4,795,162
3,025,397
1,076,487
376,317△1,3009,272,064

4,272,615
1,964,426
242,649
6,479,691

5,335,014
2,453,944
656,980
8,445,940

971,232
210,093
1,181,325

1,021,202
222,979
1,244,182

929,669
517,139805,1382,251,946
9,912,964
17,729,537

1,109,381
587,517751,5442,448,444
12,138,567
21,410,632

7,397
3,181,590－
1,822,061
345,009130,393
461,032
5,947,485

8,804
3,138,089
168,3072,261,877
374,776
169,319
890,945
7,012,118

5,402,117
371,407295,427
6,068,953
12,016,438

7,277,035
416,730
582,915
8,276,680
15,288,799(単位：千円)
前連結会計年度(平成26年２月28日)
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
その他の包括利益累計額合計
純資産合計
負債純資産合計－ 11 －

当第２四半期連結会計期間(平成26年８月31日)

917,000
837,050
3,991,418△199,265
5,546,203

917,000
837,050
4,309,804△199,317
5,864,536

166,895
166,895
5,713,098
17,729,537

257,295
257,295
6,121,832
21,410,632

(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】【四半期連結損益計算書】【第２四半期連結累計期間】

売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
営業利益
営業外収益
受取利息
受取配当金
権利金収入
業務受託料
助成金収入
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
その他
営業外費用合計
経常利益
特別利益
固定資産売却益
投資有価証券売却益
負ののれん発生益
補助金収入
保険解約返戻金
特別利益合計
特別損失
固定資産売却損
固定資産除却損
減損損失
固定資産圧縮損
役員退職慰労金賃貸借契約解約損
特別損失合計税金等調整前四半期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計少数株主損益調整前四半期純利益
四半期純利益前第２四半期連結累計期間(自 平成25年３月１日
至 平成25年８月31日)
11,095,429
9,882,453
1,212,975※１ 590,675
622,300(単位：千円)当第２四半期連結累計期間(自 平成26年３月１日
至 平成26年８月31日)
12,969,599
11,471,865
1,497,733※１ 835,993
661,740

472
8,439
－
1,949
450
3,256
14,567

601
10,21430,171
1,797
4,539
13,04860,37334,286
6,890
41,176595,690

44,046
8,057
52,104670,009－17,268－52,221－
69,489955
62,79054,64017,98322,024
158,394

729
515－
52,221－1,000
54,466
610,714283,344△14,880
268,463342,250
342,250－
10,994※２ 10,427
17,75155,016－
94,190734,212375,195△69,544
305,650
428,561
428,561－ 12 －

【四半期連結包括利益計算書】【第２四半期連結累計期間】

少数株主損益調整前四半期純利益
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
その他の包括利益合計
四半期包括利益（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益

前第２四半期連結累計期間(自 平成25年３月１日
至 平成25年８月31日)
342,250(単位：千円)当第２四半期連結累計期間(自 平成26年３月１日
至 平成26年８月31日)
428,561△41,006△41,006
301,243

90,40090,400518,962

301,243

518,962－ 13 －

(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
前第２四半期連結累計期間(自 平成25年３月１日
至 平成25年８月31日)(単位：千円)当第２四半期連結累計期間(自 平成26年３月１日
至 平成26年８月31日)

610,714
176,208－
49,844
18,267
20,399△8,912
34,286△17,268729
515－－△189,081
17,649190,722
139,709
1,043,784
8,801△33,897△252,626
766,062734,212260,358
10,42757,317
34,68019,340△10,816
44,046△62,790△955
10,994△54,640△22,024△105,531△121,857△80,805
176,436
888,392
10,645△43,999△324,542
530,496△782,618
27,254△30,558△212,777
41,428△371,694
1,561△21,638△41,163
122,590－

61,854－△657△76,552
9,353△22,223
44,339△1,003,012△134,043△4,715△41,705
15,35624,85548,198△340,545

営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益
減価償却費
減損損失
のれん償却額
賞与引当金の増減額（△は減少）
退職給付引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金支払利息
投資有価証券売却損益（△は益）固定資産売却損益（△は益）固定資産除却損
負ののれん発生益
保険解約返戻金
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
その他
小計利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
無形固定資産の取得による支出
投資有価証券の取得による支出
投資有価証券の売却による収入連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入
事業譲受による支出
長期前払費用の取得による支出
敷金及び保証金の差入による支出
敷金及び保証金の回収による収入
預り金の増減額（△は減少）
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー

－ 14 －

前第２四半期連結累計期間(自 平成25年３月１日
至 平成25年８月31日)(単位：千円)当第２四半期連結累計期間(自 平成26年３月１日
至 平成26年８月31日)－－
1,200,000△798,693－△4,487－△95,805
301,01464,064
3,822,521※１ 3,886,586

135,800△333,332
3,100,000△2,099,504△200,000△29,712△52△110,175
463,022652,9734,059,556※１ 4,712,529

財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入
短期借入金の返済による支出
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
社債の償還による支出
リース債務の返済による支出
自己株式の取得による支出
配当金の支払額
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
現金及び現金同等物の四半期末残高－ 15 －

【注記事項】(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)(連結の範囲の重要な変更)
第１四半期連結会計期間より、新たに子会社となった有限会社三重高齢者福祉会、株式会社ハピネライフケア、株式会社ハピネライフケア鳥取、有限会社ハピネカンパニー、株式会社ケアスタッフを連結の範囲に含めております。
(四半期連結貸借対照表関係)(偶発債務)
下記の団体の金融機関からの借入に対して、債務保証を行っております。
前連結会計年度(平成26年２月28日)
医療法人財団公仁会

当第２四半期連結会計期間(平成26年８月31日)

85,170 千円

67,822 千円(四半期連結損益計算書関係)※１

販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
前第２四半期連結累計期間(自 平成25年３月１日
至 平成25年８月31日)

当第２四半期連結累計期間(自 平成26年３月１日
至 平成26年８月31日)

役員報酬139,398千円

142,238千円

給与手当

138,681

218,634

賞与引当金繰入額

12,00815,715

退職給付費用

4,726

4,460

500

389

貸倒引当金繰入額※２

減損損失

当第２四半期連結累計期間(自平成26年３月１日

至平成26年８月31日)

当第２四半期連結累計期間において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
場所

用途

種類

減損損失(千円)

建物及び構築物、投資
10,427
その他の資産(その他)
当社グループは、キャッシュ・フローを生み出す最少単位として主に店舗を基本単位とし、不動産事業に係る資
愛知県 １件

店舗

産及び遊休資産については個別物件を基本単位としてグループ化しております。
営業活動から生じる損益が継続してマイナスである資産グループについて、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額10,427千円を減損損失として特別損失に計上いたしました。その内訳は建物及び構築物10,067千円、投資その他の資産(その他)360千円であります。
なお、資産の回収可能価額は使用価値により測定し、その帳簿価額全額を減額しております。
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)※１

現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
前第２四半期連結累計期間(自 平成25年３月１日
至 平成25年８月31日)

当第２四半期連結累計期間(自 平成26年３月１日
至 平成26年８月31日)

3,886,586 千円

4,795,162 千円

現金及び預金
預入期間が３か月を超える定期預金及び定期積金
現金及び現金同等物－ 16 －―△82,632

3,886,5864,712,529

(株主資本等関係)
前第２四半期連結累計期間(自平成25年３月１日

至平成25年８月31日)

１．配当金支払額
決議

株式の種類

配当金の総額(千円)

平成25年３月28日
取締役会

普通株式

95,805

当第２四半期連結累計期間(自１株当たり配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

50.00 平成25年２月28日 平成25年５月１日 利益剰余金

平成26年３月１日

至平成26年８月31日)

１．配当金支払額
決議

株式の種類

配当金の総額(千円)

平成26年３月28日
取締役会

普通株式

110,175

１株当たり配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

57.50 平成26年２月28日 平成26年５月２日 利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
決議

株式の種類

配当金の総額(千円)

平成26年９月17日
取締役会

普通株式

57,482

１株当たり配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

30.00 平成26年８月31日 平成26年11月４日 利益剰余金－ 17 －

(セグメント情報等)【セグメント情報】
Ⅰ

前第２四半期連結累計期間(自平成25年３月１日

至平成25年８月31日)

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
報告セグメント
調剤薬局事業

ヘルスケア 医薬品卸
不動産事業
事業
事業

調整額
(注)１

計

(単位:千円)
四半期連結
損益計算書
計上額
(注)２

売上高
外部顧客への売上高

9,850,297

720,675

488,959

セグメント間の内部売上高又は振替高―

182

214,522

計9,850,297

720,858

703,481

35,497 11,310,135△214,705 11,095,429

セグメント利益

770,189

22,93442,013

18,404△231,242

(注) １
２
Ⅱ

35,497 11,095,429―

214,705

853,542─ 11,095,429△214,705

─

622,300

セグメント利益の調整額△231,242千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用236,856千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

当第２四半期連結累計期間(自平成26年３月１日

至

平成26年８月31日)

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
報告セグメント
調剤薬局事業

ヘルスケア 医薬品卸
不動産事業
事業
事業

調整額
(注)１

計(単位:千円)
四半期連結
損益計算書
計上額
(注)２

売上高
外部顧客への売上高

10,528,290 1,767,482

636,682

37,144 12,969,599

182

248,803

16,20010,528,290 1,767,665

885,485

53,344 13,234,785△265,186 12,969,599

72,59328,199△322,724

セグメント間の内部売上高又は振替高計―

セグメント利益(注) １２754,004

129,667

265,186

984,464― 12,969,599△265,186―

661,740セグメント利益の調整額△322,724千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用347,688千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
項目

前第２四半期連結累計期間(自 平成25年３月１日
至 平成25年８月31日)

当第２四半期連結累計期間(自 平成26年３月１日
至 平成26年８月31日)

１株当たり四半期純利益金額

178円61銭223円66銭342,250

428,561――

342,250428,561

1,916,100

1,916,087(算定上の基礎)
四半期純利益(千円)
普通株主に帰属しない金額(千円)
普通株式に係る四半期純利益金額(千円)
普通株式の期中平均株式数(株)(注)

潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

－ 18 －

２ 【その他】
平成26年９月17日開催の取締役会において、平成26年８月31日の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議いたしました。
①

配当金の総額②

１株当たりの金額③

支払請求権の効力発生日及び支払開始日

57,482千円
30円00銭平成26年11月４日－ 19 －