貸借対照表
令和 6年 3月31日現在
公益社団法人新潟県獣医師会
科Ⅰ（単位：円）
目

当年度

前年度

増

減

資産の部

１．流動資産現金預金

28,225,925

26,364,348

未収金

7,907,130

8,228,354△

321,224

123,600

156,400△

32,8004,290,000

4,290,000

0

立替金

10,0000

10,000

仮払金

0

10,00040,556,655

39,049,102

1,507,553

職員退職給付引当資産

12,022,850

11,347,830

675,020

役員退職給付引当資産2,228,328

2,099,996

128,332

中部大会準備積立資産

7,500,000

7,500,000

021,751,178

20,947,826

803,352

土地

8,506,199

8,506,199

0

建物

31,298,348

31,298,3480

獣医療証明様式
狂犬病予防ワクチン

流動資産合計

1,861,577△

10,000２．固定資産(2) 特定資産

特定資産合計(3) その他固定資産

建物減価償却累計額

25,349,062△

25,068,730△

280,332

建物減価償却引当資産

25,349,062

25,068,730

280,332

建物附属設備

3,309,384

3,309,384

0

建物附属設備減価償却累計額△

1,382,712△

1,031,994△

350,718

建物附属設備減価償却引当資産

1,382,712

1,031,994

350,718

備品

1,061,925

1,061,9250

備品減価償却累計額△

1,002,581△

963,021△39,560

備品減価償却引当資産

1,002,581

963,02139,560

特別基金積立資産

69,000,000

69,000,000

0074,98450,00050,000

その他固定資産合計

113,225,856

113,300,840

固定資産合計134,977,034

134,248,666

728,368

資産合計

175,533,689

173,297,768

2,235,921

未払金

9,146,991

9,399,474

預り金

131,0520

131,052

賞与引当金464,350455,240

9,110

流動負債合計9,742,393

9,854,714△

112,321

長期未払金

1,903,824

2,234,544△

330,720

職員退職給付引当金

12,022,850

11,347,830

675,020

役員退職給付引当金

2,228,328

2,099,996

128,332

16,155,002

15,682,370

472,632

電話加入権
保証金

Ⅱ

△

△

74,9840△74,984

負債の部

１．流動負債△

252,483

２．固定負債

固定負債合計

科

目

当年度

負債合計
Ⅲ

前年度

増

減

25,897,395

25,537,084

360,311000149,636,294

147,760,684

1,875,610

正味財産の部

１．指定正味財産
指定正味財産合計
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）(

7,500,000) (7,500,000) (0)

正味財産合計149,636,294

147,760,684

1,875,610

負債及び正味財産合計

175,533,689

173,297,768

2,235,921

正味財産増減計算書
令和 5年 4月 1日から令和 6年 3月31日まで
公益社団法人新潟県獣医師会
科Ⅰ（単位：円）
目

当年度

前年度

増

減

一般正味財産増減の部

１．経常増減の部(1) 経常収益
特定資産運用収益[129] [

377] [△

248]

129

377

△

248

26,346,170] [27,816,160] [△1,469,990]

受取一般会費25,306,170

26,019,160△

712,990

受取 部会費560,000

1,457,000△

897,000

受取賛助会費

480,000

340,000

140,000

114,720,957] [121,894,323] [△7,173,366]

狂犬病予防事業収益

105,957,236

112,411,342△

6,454,106

日獣事業還付金収益

232,678

233,025△347

獣医療証明様式等頒布事業収益

140,400

157,110△

16,7100222,992△

222,992

6,061,272

6,117,867△

56,595

野生傷病鳥獣保護収容事業受取委託費

483,513698,770△

215,257

佐渡市トキの森公園飼育動物健診受取委託費

660,000

660,000

1,185,858

1,393,217

特定資産受取利息
受取会費

事業収益

[

[

獣医師総合福祉生命共済制度受取配当金
狂犬病業務関係手数料徴収事務受取委託費

学校飼育動物支援事業受取委託費
雑収益

[

0
△

207,359

985,445] [843,360] [

受取利息

85,97585,800175

雑収益

899,470

757,560

141,910142,052,701

150,554,220△

8,501,519

133,293,390] [141,527,460] [△8,234,070]

経常収益計

142,085](2) 経常費用
事業費

[

役員報酬

4,796,840

4,796,8400

職員給与手当7,194,423

6,903,039

291,384

福利厚生費

2,059,303

1,821,920

237,383

役員通勤手当31,216

31,217

△

1

旅費交通費

603,847

663,308△

59,461

印刷製本費

264,312675,887△

411,575

通信運搬費

890,246

1,011,351△

121,105

事務消耗品費327,897

305,986

賃借料

169,218

214,078

事務所費

1,436,174

1,231,562

修繕費

582,735

827,990

ホームページ運営管理費

431,144410,377

減価償却費

633,056

730,690

賞与引当金繰入額452,742443,859

公租公課

5,725,247

5,932,747△

207,500

退職給付費用1,098,205

1,140,977△

42,772

支払負担金

1,381,000

1,384,000

△

3,000

支払支援金

558,698

230,500

328,198

獣医事推進費1,256,749

877,524

379,225

21,911△

44,860204,612△245,255
20,767△

97,634
8,883

科

目

当年度

前年度

増

減

狂犬病予防活動費

1,134,340

1,802,593△

668,253

地区狂犬病予防推進費

9,348,349

9,971,773△

623,424

予防注射技術料

38,255,294

41,539,537△

3,284,243

予防注射器材費

10,106,880

10,999,296△

892,416

ワクチン購入費

27,850,680

29,116,230△

1,265,550

注射事故対策費698,211914,352△

216,1415,466,880

5,521,726△

54,846

野生傷病鳥獣保護収容事業費

467,043674,360△

207,317佐渡市トキの森公園飼育動物健診事業費

627,000

627,000

学校飼育動物支援事業費

1,068,174

1,264,744

研修会費

1,647,070

1,249,282

普及広報活動費2,639,489

3,164,639

動物愛護普及啓発費

1,000,000

1,000,000

褒賞費

210,400

268,428

会員福利費

223,320

209,542

13,778

会員慶弔費

248,550132,000

116,550

獣医療証明様式等購入費

139,300

151,110△

11,8101,523,016

2,137,724△

614,708

746,342504,6640644,608

狂犬病業務関係手数料徴収事務委託事業費

学術国際交流費
災害対策費
事業雑費
管理費

△

196,570
397,788△525,1500△58,028

241,678△644,608

6,808,717] [5,623,980] [

役員報酬523,160

523,1600

職員給与手当184,472

177,000

7,472

福利厚生費

110,667

97,90912,758

役員通勤手当

3,584

3,583

1

1,772,204

848,065924,139

旅費交通費

827,418

766,752

60,666

印刷製本費

247,023

99,603

147,420

通信運搬費

52,81059,994

事務消耗品費19,451

18,151

賃借料

10,038

12,698

事務所費85,19673,057

修繕費

34,56949,117

ホームページ運営管理費

25,57624,343

1,233

諸謝金

554,100

507,070

47,030

管理雑費

323,259

413,724△

90,465

減価償却費

37,554

43,345△5,791

賞与引当金繰入額

11,608

11,381

慶弔交際費

39,00041,110

公租公課

15,85315,853

退職給付費用65,147

67,685

△

2,538

支払負担金

1,536,028

1,540,380

△

4,352

支払寄付金

150,000

50,000

会議費

[

0

△

1,184,737]

7,184
1,300

△

2,660
12,139△14,548

227
△

2,110
0

100,000

科

目

当年度

支部事務局委託費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額

前年度増

減

180,000

180,000

0

140,102,107

147,151,440△

7,049,333

1,950,594

3,402,780△

1,452,186001,950,594

3,402,780

0

0

0
△

1,452,186

２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計0(2) 経常外費用
固定資産除却損[

74,984] [0] [74,984]74,984074,98474,984074,98474,9840△74,984

当期一般正味財産増減額

1,875,610

3,402,780△

1,527,170

一般正味財産期首残高

147,760,684

144,357,904

3,402,780

一般正味財産期末残高

149,636,294

147,760,684

1,875,610

当期指定正味財産増減額

0

0

0

指定正味財産期首残高

0

0

0

指定正味財産期末残高

0

0

0

149,636,294

147,760,684

1,875,610

電話加入権除却損
経常外費用計
当期経常外増減額

ⅡⅢ△

指定正味財産増減の部

正味財産期末残高

正味財産増減計算書内訳表
令和 5年 4月 1日から令和 6年 3月31日まで（単位：円）
科目

公益目的事業会計 公1

収益事業等会計 他１

合計

法人会計

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
特定資産運用収益[

特定資産受取利息
受取会費

0] [

129] [

129]

0

129

129

13,173,086] [1,317,308] [11,855,776] [26,346,170]

受取一般会費12,653,086

1,265,308

11,387,776

25,306,170

受取 部会費280,000

28,000252,000

560,000

受取賛助会費240,000

24,000216,000

114,347,879] [373,078] [

事業収益

[

0] [
0

[

480,0000] [114,720,957]

狂犬病予防事業収益

105,957,236

00

105,957,236

日獣事業還付金収益0232,6780232,678

獣医療証明様式等頒布事業収益

0140,400

0

140,400

6,061,272

00

6,061,272

野生傷病鳥獣保護収容事業受取委託費

483,51300483,513佐渡市トキの森公園飼育動物健診受取委託費

660,00000

660,000

1,185,858

001,185,858

狂犬病業務関係手数料徴収事務受取委託費

学校飼育動物支援事業受取委託費
雑収益

[

受取利息
雑収益
経常収益計

529,466] [0] [455,979] [0085,975985,445]
85,975

529,4660

370,004

899,470

128,050,431

1,690,386

12,311,884

142,052,701(2) 経常費用
事業費[

132,354,087] [939,303] [0] [133,293,390]

役員報酬

4,796,840

004,796,840

職員給与手当7,135,393

59,03007,194,423

福利厚生費

2,048,454

10,84902,059,303

役員通勤手当31,2160031,216

旅費交通費603,84700603,847

印刷製本費

264,31200264,312

通信運搬費

887,4182,828

0890,246

事務消耗品費326,8561,041

0327,897

賃借料

168,681537

0

169,218

事務所費

1,431,611

4,563

0

1,436,174

修繕費

580,8841,851

0582,735

ホームページ運営管理費

429,7741,370

0431,144

減価償却費

631,0452,011

0633,056

賞与引当金繰入額

449,0283,714

0452,742

公租公課

5,724,398

849

0

5,725,247

退職給付費用

1,094,715

3,490

0

1,098,205

支払負担金

1,381,000

001,381,000

支払支援金

558,69800558,698

獣医事推進費1,256,749

001,256,749

狂犬病予防活動費

1,134,340

001,134,340

地区狂犬病予防推進費

9,348,349

00

9,348,349

予防注射技術料

38,255,294

0038,255,294

予防注射器材費

10,106,880

0010,106,880

ワクチン購入費

27,850,680

0027,850,680

注射事故対策費672,61125,6000698,211

狂犬病業務関係手数料徴収事務委託事業費

5,466,880

005,466,880

野生傷病鳥獣保護収容事業費

467,04300467,043

佐渡市トキの森公園飼育動物健診事業費

627,00000627,000

学校飼育動物支援事業費

1,068,174

001,068,174

研修会費

1,647,070

001,647,070

普及広報活動費2,639,489

002,639,489

動物愛護普及啓発費

1,000,000

001,000,000

科

目

合計

公益目的事業会計 公1

収益事業等会計 他１

褒賞費

0210,400

0

210,400

会員福利費

0223,3200

223,320

会員慶弔費

0248,5500248,550

獣医療証明様式等購入費

0139,300

0

139,300

1,523,016

001,523,016

学術国際交流費
災害対策費
管理費

746,342
[

法人会計

0

0] [

0] [

役員報酬

0

職員給与手当

0

福利厚生費

0

746,3426,808,717] [6,808,717]

0523,160

523,160

0184,472

184,47200110,667

110,667

役員通勤手当

0

0

3,584

3,584

会議費

0

0

1,772,204

1,772,204

旅費交通費

0

0

827,418

827,418

印刷製本費

0

0

247,023

247,023

通信運搬費

0

0

52,81052,810

事務消耗品費0019,451

19,451

賃借料

0

0

10,03810,038

事務所費

0085,19685,196

修繕費

0034,56934,569ホームページ運営管理費

0025,57625,576諸謝金

0

0554,100

554,100

管理雑費

0

0

323,259

323,259

減価償却費

0

0

37,55437,554

賞与引当金繰入額

0011,608

11,608

慶弔交際費

0

0

39,00039,000公租公課

0

015,85315,853

退職給付費用0065,147

65,147

支払負担金

0

0

1,536,028

1,536,028

支払寄付金

0

0

150,000

150,000

支部事務局委託費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額△

評価損益等計
当期経常増減額△00

180,000

180,000

132,354,087

939,3036,808,717

140,102,107

4,303,656

751,083

5,503,167

1,950,594

0

0

0

0

4,303,656

751,083

5,503,167

1,950,594

0

0

0

0

２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
固定資産除却損[

電話加入権除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替前当期一般正味財産増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額

△
[

0] [

0] [

74,984] [74,984]0074,98474,9840074,98400

4,303,656
351,551] [△3,952,105

751,083△

351,551] [399,532△

74,984
5,428,183
0] [5,428,183

74,984△74,984
1,875,610
0]1,875,610

一般正味財産期首残高

147,760,684

一般正味財産期末残高

149,636,294

Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

0

0

0

0
0
0
149,636,294

財務諸表に対する注記
1 重要な会計方針（１）棚卸資産の評価基準及び評価方法
原価法に基づく個別法を採用している。
（２) 固定資産の減価償却の方法
定率法を採用している。
（３) 引当金の計上基準
ア 賞与引当金
職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
イ 職員退職給付引当金
職員に対する退職給付金の支給に備えるため、規程に基づく期末要支給額を計上している。
ウ 役員退職給付引当金
役員に対する退職給付金の支給に備えるため、規程に基づく期末要支給額を計上している。
（４）リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められる以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
（５）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
2 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科

目

前期末残高

当期増加額

（単位：円）

当期減少額

当期末残高

特定資産
職員退職給付引当資産

11,347,830

675,0200

12,022,850

役員退職給付引当資産

2,099,996

488,332

360,000

2,228,328

中部大会準備積立資産

7,500,000

007,500,000

20,947,826

1,163,352

360,000

21,751,178

合計

3 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科

目

当期末残高

（単位：円）(うち指定正味財産か (うち一般正味財産か(うち負債に対応する額）
らの充当額)
らの充当額)

特定資産
職員退職給付引当資産

12,022,850

(

―

）

(

―

）

(12,022,850)

役員退職給付引当資産2,228,328

(

―

）

(

―

）

(2,228,328)

中部大会準備積立資産

7,500,000(―）(7,500,000）(

0(7,500,000）(14,251,178)

合計21,751,178―)

4 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時

価

評価損益

その他固定資産新潟県平成30年度 第2回公募公債
合計32,000,000

31,763,200△ 236,800

32,000,000

31,763,200△ 236,800

附 属 明 細 書

1 基本財産及び特定資産の明細（単位：円）
区

分

特定資産

資産の種類

期首帳簿価額

当期増加額

当期減少額

期末帳簿価額

職員退職給付引当資産

11,347,830

675,0200

12,022,850

役員退職給付引当資産

2,099,996

488,332

360,000

2,228,328

中部大会準備積立資産

7,500,000

007,500,000

特定資産計

20,947,826

1,163,352

360,000

21,751,178

2 引当金の明細
賞与引当金
科目（単位：円）
期首残高

賞与引当金

455,240

当期増加額
464,350

当期減少額
目的使用
その他
455,240

期末残高0

職員退職給付引当金
科目（単位：円）

期首残高

職員退職
給付引当金

11,347,830

当期増加額
675,020

当期減少額
目的使用
その他

0

期末残高

0

役員退職給付引当金
科目
役員退職
給付引当金

464,350

12,022,850（単位：円）

期首残高
2,099,996

当期増加額
488,332

当期減少額
目的使用
その他
360,000

期末残高

02,228,328

財 産 目 録
令和６年３月３１日現在（単位：円）

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金

額

（流動資産）
現金
預金

0

手元有高
普通預金
第四北越銀行県庁支店
普通預金
第四北越銀行県庁支店

運転資金

21,731,095

運転資金

6,494,830〈現金・預金計〉

28,225,925

未収金
新潟市

公1・学校飼育動物支援事業の委託費

1,008,583

三条市公1・学校飼育動物支援事業の委託費

149,240

佐渡市公1・学校飼育動物支援事業の委託費

28,035佐渡市

公1・佐渡市トキの森公園飼育動物健診等事業の委託費

660,000

29市町村

公1・狂犬病予防事業関係手数料徴収事務委託費〈未収金計〉

6,061,272
7,907,130

獣医療証明様式

指示書

30冊 他1・獣医療証明書様式等頒布事業に係わる頒布品の在庫
他1・獣医療証明書様式等頒布事業に係わる頒布品の在庫

43,65045冊 他1・獣医療証明書様式等頒布事業に係わる頒布品の在庫

55,350

予防接種証明書(A) 97冊
予防接種証明書(B)24,600〈獣医療証明様式計〉123,600

狂犬病予防
ワクチン㈱アグロジャパン関東物流センター公1・狂犬病発生時に備えたワクチンの備蓄

4,290,000〈狂犬病予防ワクチン計〉

立替金

公益社団法人日本獣医師会

4,290,000
10,000

会員逝去に係る供物料〈立替金計〉

流動資産合計10,00040,556,655（固定資産）
特定資産

職員退職給付引当 普通預金
資産
第四北越銀行新潟県庁支店

職員退職給付金の引当資産

12,022,850

役員退職給付引当 普通預金
資産
第四北越銀行新潟県庁支店

役員退職給付金の引当資産

2,228,328

中部大会準備積立 普通預金
資産
第四北越銀行県庁支店

公１・獣医学術中部地区学会事業目的の積立資産

7,500,000

その他固定 土 地
資産
建 物

〈特定資産計〉21,751,178

新潟市中央区新光町15番地2
1,157.31㎡(持分10377/205647）

公益目的事業及び管理運営並びに収益事業の用に供している
資産

8,506,199

鉄筋ｺﾝｸﾘｰﾄ造事務所

公益目的事業及び管理運営並びに収益事業の用に供している
資産

31,298,348

建物減価償却累計額
建物減価償却引当 定期預金
資産
第四北越銀行県庁支店
建物附属設備

ビル空調設備建物附属設備減価
償却累計額
建物附属設備減価 定期預金
償却引当資産第四北越銀行県庁支店△ 25,349,062
建物減価償却費の引当金資産

25,349,062

公益目的事業及び管理運営並びに収益事業の用に供している
資産

3,309,384△ 1,382,712

建物附属設備減価償却費の引当金資産

1,382,712

貸借対照表科目
備 品

場所・物量等

使用目的等

金

応接ｾｯﾄ・木製袖机ｾｯﾄ・書棚・ｻｲ 公益目的事業及び管理運営並びに収益事業の用に供している
ﾄﾞﾎﾞｰﾄﾞ・会議用ﾓﾆﾀｰ
資産

備品減価償却累計額
備品減価償却引当 定期預金
資産
第四北越銀行県庁支店

額

1,061,925△ 1,002,581
1,002,581

備品減価償却費の引当金資産

69,000,000

特別基金積立資産
投資有価証券

管理運営の保有財産であり、運用益を管理運営の財源として使新潟県平成30年度第2回公募公債用している資産第四北越銀行県庁支店
定期預金
管理運営の保有財産であり、運用益を管理運営の財源として使三井住友信託銀行新潟支店
用している資産保証金

ﾊｲﾔｰﾀｸｼｰ保証金

32,000,000
37,000,000

50,000

管理運営の用に供している資産〈その他固定資産計〉113,225,856

固定資産合計134,977,034

資産合計

175,533,689（流動負債）

未払金
30,712

新潟労働基準局

労働保険料確定額

新潟労働基準局

労働保険料に係る一般拠出金

新潟西年金事務所

3月分 社会保険料事業主負担分

134,257

新潟県公社総合ﾋﾞﾙ管理組合

3月分 公社ﾋﾞﾙ管理費

119,270

新潟県公社総合ﾋﾞﾙ管理組合

公社ビル空調設備入替費用

330,720新潟県住宅供給公社

公社ビル駐車場料金

12,200新潟税務署

令和５年度消費税

1,209,400

協力動物病院（37病院)

公1・学校飼育動物支援事業のための診療・飼育指導・健康診
断料

1,068,174

協力動物病院（30病院)

公1・野生傷病鳥獣保護収容事業のための保管料

148,230

協力動物病院（1病院)

公1・佐渡市トキの森公園飼育動物健診等事業の診療・健診料

627,000

市町村指定獣医師（133名）

公1・狂犬病予防業務関係手数料徴収事務委託事業のための委託料

5,466,880

148〈未払金計〉

預り金

賞与引当金

職員

職員

9,146,991
131,052

3月（2月分）社会保険料〈預り金計〉

131,052〈賞与引当金計〉

464,350
464,350

職員に対する賞与支給に備えたもの

流動負債合計9,742,393（固定負債）
長期未払金

新潟県公社総合ﾋﾞﾙ管理組合

1,903,824

公社ビル空調設備入替費用〈長期未払金計〉

職員退職給付引職員分
当金

職員の退職給付金の支給に備えたもの〈職員退職給付引当金計〉

役員退職給付引役員分
当金

役員の退職給付金の支給に備えたもの〈役員退職給付引当金計〉

1,903,824
12,022,850
12,022,850
2,228,328
2,228,328

固定負債合計16,155,002

負債合計

25,897,395

正味財産

149,636,294