貸借対照表
令和５年３月31日現在
科
Ⅰ

目

資産の部
１ 流動資産預金
未収金
獣医療証明様式
狂犬病予防ワクチン
仮払金
流動資産合計
２ 固定資産(1) 特定資産
役員退職給付引当資産
職員退職給付引当資産
中部大会準備積立資産
特定資産合計(2) その他固定資産(単位：円）

当年度

前年度

増

減

26,364,348
8,228,354
156,400
4,290,000
10,00039,049,102

23,819,072
8,461,201
94,5104,290,000
036,664,783

2,545,276△ 232,847
61,8900
10,0002,384,319

2,099,996
11,347,830
7,500,000
20,947,826

1,596,664
10,642,500
7,500,000
19,739,164

503,332
705,33001,208,662

土地

8,506,199

8,506,199

0

建物

31,298,348

31,298,348

0

建物減価償却累計額△ 25,068,730△ 24,775,188△ 293,542

建物減価償却引当資産
建物附属設備建物附属設備減価償却累計額
建物附属設備減価償却引当資産

25,068,730
3,309,384△ 1,031,994
1,031,994

24,775,188
3,309,384△ 617,434
617,434

293,5420△ 414,560
414,560

品

1,061,925

1,061,9250

備品減価償却累計額△ 963,021△ 897,088△ 65,933

備品減価償却引当資産
特別基金積立資産

963,02169,000,000

897,088
69,000,000

65,9330

電話加入権74,98474,9840

保50,00050,0000

その他固定資産合計

113,300,840

113,300,840

0

固定資産合計134,248,666

133,040,004

1,208,662

資産合計
Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
未
払金
賞 与 引 当 金
流動負債合計
２ 固定負債長 期 未 払 金
役員退職給付引当金
職員退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１ 指定正味財産
指定正味財産合計
２ 一般正味財産

173,297,768

169,704,787

3,592,981

9,399,474
455,240
9,854,714

10,099,774
442,681
10,542,455△ 700,300
12,559△ 687,741

2,234,544
2,099,996
11,347,830
15,682,370
25,537,084

2,565,264
1,596,664
10,642,500
14,804,428
25,346,883△ 330,720
503,332
705,330
877,942
190,2010147,760,684

0144,357,904

0
3,402,780(7,500,000)(7,500,000)0

正味財産合計147,760,684

144,357,904

3,402,780

負債及び正味財産合計

173,297,768

169,704,787

3,592,981

備

証

金（うち特定資産への充当額）

正味財産増減計算書（令和 4年4月1日から令和 5年3月31日）(単位：円）

科

目

当年度

前年度

増減

備 考

Ⅰ一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部(1) 経常収益
特定資産運用益

377

331

46

377

331

46

0

60,000△ 60,000

060,000△ 60,000

27,816,160

28,923,270△ 1,107,110

受取一般会費26,019,160

26,005,770

13,390

受取部会会費1,457,000

2,637,500△ 1,180,500

受取賛助会費340,000

280,000

60,000121,894,323

121,095,888

798,435

狂犬病予防事業収益

112,411,342

111,155,578

1,255,764

日獣事業還付金収益

233,025

394,489△ 161,464

222,992

214,285

8,707

157,110

175,390△ 18,280

6,117,867

6,298,928△ 181,061

698,770

641,575

57,195660,000

660,000

0

1,393,217

1,555,643△ 162,426

益843,360

433,506

409,854

受取利息

85,80085,75545

雑 収 益

757,560

347,751

409,809150,554,220

150,512,995

41,225

特定資産受取利息
受取入会金
受取入会金
受 取 会 費事 業 収 益獣医師総合福祉生命
共済制度受取配当金
獣医療証明様式等頒布
事業収益
狂犬病予防業務関係手数料
徴収事務受取委託費
野生傷病鳥獣保護収容
事業受取委託費
佐渡市トキの森公園飼育動物
健診等事業受取委託費

学校飼育動物支援事業
受取委託費

雑

収

経常収益計
(2) 経常費用
事

業

0

費

141,527,460

137,255,389

4,272,071

役員報酬

4,796,840

4,679,200

117,640

職員給与手当6,903,039

6,605,154

297,885

福利厚生費

1,821,920

1,738,934

82,986

役員通勤手当31,21730,456761

旅費交通費

663,308

268,984

394,324

印刷製本費

675,887

93,366

582,521

通信運搬費

1,011,351

744,085

267,266

事務消耗品費305,986

193,177

112,809

0598,937△ 598,937

賃借料

214,078

298,004△ 83,926

事務所費

1,231,562

1,169,024

62,538

什器備品費

科

目

前年度

増減

備 考

修繕費

827,990699,066

128,924

ﾎｰﾑﾍﾟｰｼﾞ運営管理費

410,377

280,324130,053

減価償却費

730,690803,805△ 73,115

賞与引当金繰入額

443,859

427,630

16,229

公租公課

5,932,747

6,110,251△ 177,504

退職給付費用1,140,977

1,011,713

129,264

支払負担金

1,384,000

1,374,000

10,000

支払支援金

230,500

150,500

80,000

獣医事推進費877,524

1,131,542△ 254,018

狂犬病予防活動費

1,802,593

1,782,841

19,752

地区狂犬病予防推進費

9,971,773

4,854,400

5,117,373

予防注射技術料

41,539,537

43,992,958△ 2,453,421

ワクチン購入費

29,116,230

30,484,740△ 1,368,510

予防注射器材費

10,999,296

11,650,560△ 651,264

注射事故対策費914,352

1,376,303△ 461,951

5,521,726

5,685,151△ 163,425

674,360

599,225

75,135佐渡市トキの森公園飼育動物
健診等事業費627,000

627,000

0

学校飼育動物支援事業費

1,264,744

1,403,534△ 138,790

研修会費

1,249,282

576,246

673,036

普及広報活動費

3,164,639

1,115,988

2,048,651

動物愛護普及啓発費

1,000,000

1,000,000

0

褒賞費

268,428

245,057

23,371

会員福利費

209,542

185,418

24,124

会員慶弔費
獣医療証明様式等購入費
学術国際交流費

132,000

307,650△ 175,650

151,110

165,020△ 13,910

2,137,724

100,000

2,037,724

災害対策費

504,664

296,054

208,610

事業雑費

644,6082,399,092△ 1,754,484

費5,623,980

6,636,387△ 1,012,407

役員報酬

523,160

640,800△ 117,640

職員給与手当177,000

232,465△ 55,465

福利厚生費

97,909116,914△ 19,005

役員通勤手当

3,583

4,344

△ 761

会議費

848,065

840,802

7,263

旅費交通費

766,752

549,866

216,886

印刷製本費

99,603

320,710△ 221,107

通信運搬費

59,994

396,789△ 336,795

事務消耗品費18,151

183,090△ 164,939

0

47,863△ 47,863

狂犬病予防業務関係手数料徴収事務委託事業費
野生傷病鳥獣保護収容
事業費

管

当年度

理

什器備品費

科

目

当年度

前年度

増減

備 考

賃借料

12,69823,812△ 11,114

事務所費

73,057

93,413△ 20,356

修繕費

49,11755,864△ 6,747

ﾎｰﾑﾍﾟｰｼﾞ運営管理費

24,34322,396

1,947

諸謝金

507,070

544,190△ 37,120

管理雑費

413,724

348,146

65,578

減価償却費

43,34564,234△ 20,889

賞与引当金繰入額

11,381

15,051△ 3,670

慶弔交際費

41,110125,210△ 84,100

公租公課

15,853

20,949△ 5,096

退職給付費用

67,685

66,129

1,556

支払負担金

1,540,380

1,563,350△ 22,970

支払寄付金

50,000050,000

支部事務局委託費

180,000

360,000△ 180,000

147,151,440

143,891,776

3,259,664

3,402,780

6,621,219△ 3,218,439

0

0

0

3,402,780

6,621,219△ 3,218,439

0

0

0

経常外費用計000

当期経常外増減額

000

当期一般正味財産増減額

3,402,780

6,621,219△ 3,218,439

一般正味財産期首残高

144,357,904

137,736,685

6,621,219

一般正味財産期末残高

147,760,684

144,357,904

3,402,780

当期指定正味財産増減額

0

0

0

指定正味財産期首残高

0

0

0

指定正味財産期末残高

0

0

0

147,760,684

144,357,904

3,402,780

経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額

評価損益等計

当期経常増減額
２ 経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用

Ⅱ 指定正味財産増減の部

Ⅲ 正味財産期末残高

令和４年度 正味財産増減計算書の内訳表（令和４年４月１日から令和５年３月31日まで）(単位：円）
科目

収益事業等会計

公益目的事業会計

法人会計

合計

他１
Ⅰ一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
特定資産運用収益

0

0

377

377

0

0

377

377

13,908,082

1,390,807

12,517,271

27,816,160

受取一般会費13,009,582

1,300,957

11,708,621

26,019,160

受取部会費

728,500

72,850655,650

1,457,000

受取賛助会費170,000

17,000153,000

340,000

121,281,196

613,127

0

121,894,323

狂犬病予防事業収益

112,411,342

0

0

112,411,342

日獣事業還付金収益0

233,0250

233,025

獣医師総合福祉生命共済制度受取配当金

0222,992

0

222,992

獣医療証明様式等頒布事業収益

0

157,1100

157,110

6,117,867

006,117,867

野生傷病鳥獣保護収容事業受取委託費

698,77000698,770

佐渡市トキの森公園飼育動物健診等受取委託費

660,00000

660,000

1,393,217

001,393,217

益567,2260

276,134

843,360

受取利息

0

0

85,80085,800

雑 収 益

567,226

0

190,334

757,560

135,756,504

2,003,934

12,793,782

150,554,220

140,639,602

887,858

141,527,460

役員報酬

4,796,840

04,796,840

職員給与手当6,846,401

56,6386,903,039

福利厚生費

1,812,322

9,598

1,821,920

役員通勤手当31,217

031,217

旅費交通費

658,412

4,896

663,308

印刷製本費

675,887

0675,887

通信運搬費

1,008,138

3,213

1,011,351

事務消耗品費305,015971

305,986

0

0

0

賃借料

213,399679

214,078

事務所費

1,227,650

3,912

1,231,562

修繕費

825,359

2,631

827,990

ﾎｰﾑﾍﾟｰｼﾞ運営管理費

409,0741,303

410,377

減価償却費

728,368

2,322

730,690

賞与引当金繰入額

440,218

3,641

443,859

特定資産受取利息
受 取 会 費事 業 収 益狂犬病予防業務関係手数料徴収事務受取委託費

学校飼育動物支援事業受取委託費

雑

収

経常収益計
(2) 経常費用

事

業

費

什器備品費

科

目

収益事業等会計

公益目的事業会計

法人会計

合計

他１
公租公課

5,931,898

849

5,932,747

退職給付費用

1,137,352

3,625

1,140,977

支払負担金

1,384,000

01,384,000

支払支援金

230,500

0

230,500

獣医事推進費877,5240

877,524

狂犬病予防活動費

1,802,593

01,802,593

地区狂犬病予防推進費

9,971,773

0

9,971,773

予防注射技術料

41,539,537

0

41,539,537

ワクチン購入費

29,116,230

0

29,116,230

予防注射器材費

10,999,296

0

10,999,296

注射事故対策費

881,852

32,500914,3525,521,726

0

5,521,726

野生傷病鳥獣保護収容事業費

674,360

0674,360

佐渡市トキの森公園飼育動物健診等事業費

627,000

0627,000

学校飼育動物支援事業費

1,264,744

0

1,264,744

研修会費

1,249,282

0

1,249,282

普及広報活動費

3,164,639

0

3,164,639

動物愛護普及啓発費

1,000,000

01,000,000

褒賞費

0268,428

268,428

会員福利費

0209,542

209,542

会員慶弔費

0

132,000

132,000

獣医療証明様式等購入費

0151,110

151,110

2,137,724

02,137,724

災害対策費

504,6640504,664

事業雑費

644,608

0644,608

狂犬病予防業務関係手数料徴収事務委託事業費

学術国際交流費管理

費5,623,980

5,623,980

役員報酬523,160

523,160

職員給与手当177,000

177,000

福利厚生費

97,90997,909

役員通勤手当

3,583

3,583

会議費

848,065

848,065

旅費交通費

766,752

766,752

印刷製本費

99,603

99,603

通信運搬費

59,99459,994

事務消耗品費18,151

18,15100

賃借料

12,698

12,698

事務所費

73,05773,057

修繕費

49,117

49,117

ﾎｰﾑﾍﾟｰｼﾞ運営管理費

24,34324,343

諸謝金

507,070507,070

管理雑費

413,724

413,724

什器備品費

科

目

収益事業等会計

公益目的事業会計

法人会計

合計

他１
減価償却費

43,34543,345

賞与引当金繰入額

11,381

11,381

慶弔交際費

41,11041,110

公租公課

15,85315,853

退職給付費用

67,68567,685

支払負担金

1,540,380

1,540,380

支払寄付金

50,00050,000

支部事務局委託費

180,000

180,000

経常費用計

140,639,602

887,858

5,623,980

147,151,440△ 4,883,098

1,116,076

7,169,802

3,402,780

0

0

0

0

△ 4,883,098

1,116,076

7,169,802

3,402,780

0

0

0

0

経常外費用計0000

当期経常外増減額

0

0

0

0

540,397△ 540,397

00△ 4,342,701

575,679

7,169,802

3,402,780

評価損益等調整前当期経常増減額

評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用

他会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高

144,357,904

一般正味財産期末残高

147,760,684

Ⅱ指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額

0

0

0

0

指定正味財産期首残高0

指定正味財産期末残高0

Ⅲ 正味財産期末残高

147,760,684

財務諸表に対する注記
1 重要な会計方針（１）棚卸資産の評価基準及び評価方法
原価法に基づく個別法を採用している。
（２) 固定資産の減価償却の方法
定率法を採用している。
（３) 引当金の計上基準
ア 賞与引当金
職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
イ 役員退職給付引当金
役員に対する退職給付金の支給に備えるため、規程に基づく期末要支給額を計上している。
ウ 職員退職給付引当金
職員に対する退職給付金の支給に備えるため、規程に基づく期末要支給額を計上している。
（４）リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められる以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
（５）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
2 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科

目

前期末残高

当期増加額

（単位：円）

当期減少額

当期末残高

特定資産
役員退職給付引当資産

1,596,664

503,33202,099,996

職員退職給付引当資産

10,642,500

705,330

011,347,830

中部大会準備積立資産

7,500,000

007,500,000

19,739,164

1,208,662

0

20,947,826

合計

3 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科

目

当期末残高

（単位：円）(うち指定正味財産か (うち一般正味財産か(うち負債に対応する額）
らの充当額)
らの充当額)

特定資産
役員退職給付引当資産

2,099,996

(

―

）

(

―

）

(2,099,996)

職員退職給付引当資産

11,347,830

(

―

）

(

―

）

(11,347,830)

中部大会準備積立資産

7,500,000(―）(7,500,000）(

0(7,500,000）(13,447,826)

合計

20,947,826―)

4 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時

価

評価損益

その他固定資産新潟県平成30年度 第2回公募公債
合計32,000,000

32,000,000

032,000,000

32,000,000

0附 属 明 細 書

1 基本財産及び特定資産の明細（単位：円）
区

分

特定資産

資産の種類

期首帳簿価額

当期増加額

当期減少額

期末帳簿価額役員退職給付引当資産

1,596,664

503,33202,099,996

職員退職給付引当資産

10,642,500

705,330

011,347,830

中部大会準備積立資産

7,500,000

007,500,000

特定資産計

19,739,164

1,208,662

0

20,947,826

2 引当金の明細
賞与引当金
科目（単位：円）
期首残高

賞与引当金

442,681

当期増加額
455,240

当期減少額
目的使用
その他
442,681

期末残高0

役員退職給付引当金
科目（単位：円）

期首残高

役員退職
給付引当金

1,596,664

当期増加額
503,332

当期減少額
目的使用
その他
0

期末残高

0

職員退職給付引当金
科目
職員退職
給付引当金

455,240

2,099,996（単位：円）

期首残高
10,642,500

当期増加額
705,330

当期減少額
目的使用
その他

0

期末残高

0

11,347,830

財 産 目 録
令和５年３月３１日現在（単位：円）

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金

額

（流動資産）
現金
預金

0

手元有高
普通預金
第四北越銀行県庁支店
普通預金
第四北越銀行県庁支店

運転資金

21,373,596

運転資金

4,990,752〈現金・預金計〉

26,364,348

未収金
新潟市

公1・学校飼育動物支援事業の委託費

1,117,619

三条市公1・学校飼育動物支援事業の委託費

205,778

佐渡市公1・学校飼育動物支援事業の委託費

62,820新潟県

公1・野生傷病鳥獣保護収容事業の委託費

64,270佐渡市

公1・佐渡市トキの森公園飼育動物健診等事業の委託費

660,000

29市町村

公1・狂犬病予防事業関係手数料徴収事務委託費〈未収金計〉

6,117,867
8,228,354

獣医療証明様式

43冊 他1・獣医療証明書様式等頒布事業に係わる頒布品の在庫

35,200

予防接種証明書(A) 119冊 他1・獣医療証明書様式等頒布事業に係わる頒布品の在庫

53,550

予防接種証明書(B)67,650

指示書

55冊 他1・獣医療証明書様式等頒布事業に係わる頒布品の在庫〈獣医療証明様式計〉

156,400

狂犬病予防
ワクチン㈱アグロジャパン関東物流センター公1・狂犬病発生時に備えたワクチンの備蓄

4,290,000〈狂犬病予防ワクチン計〉

仮払金

公益社団法人日本獣医師会

4,290,000
10,000

会員逝去に係る供物料〈仮払金計〉

流動資産合計10,00039,049,102（固定資産）
特定資産

役員退職給付引当 普通預金
資産
第四北越銀行新潟県庁支店

役員退職給付金の引当資産

2,099,996

職員退職給付引当 普通預金
資産
第四北越銀行新潟県庁支店

職員退職給付金の引当資産

11,347,830

中部大会準備積立 定期預金
資産
第四北越銀行県庁支店

中部地区獣医師会大会(新潟)・獣医学術地区学会事業目的の積立資産

7,500,000〈特定資産計〉20,947,826

新潟市中央区新光町15番地2
1,157.31㎡(持分10377/205647）

公益目的事業及び管理運営並びに収益事業の用に供している
資産

8,506,199

鉄筋ｺﾝｸﾘｰﾄ造事務所

公益目的事業及び管理運営並びに収益事業の用に供している
資産

31,298,348

その他固定 土 地
資産
建 物

建物減価償却累計額
建物減価償却引当 定期預金
資産
第四北越銀行県庁支店
建物附属設備

ビル空調設備建物附属設備減価
償却累計額
建物附属設備減価 定期預金
償却引当資産第四北越銀行県庁支店△ 25,068,730
建物減価償却費の引当金資産

25,068,730

公益目的事業及び管理運営並びに収益事業の用に供している
資産

3,309,384△ 1,031,994

建物附属設備減価償却費の引当金資産

1,031,994

貸借対照表科目
備 品

場所・物量等

使用目的等

金

応接ｾｯﾄ・木製袖机ｾｯﾄ・書棚・ｻｲ 公益目的事業及び管理運営並びに収益事業の用に供している
ﾄﾞﾎﾞｰﾄﾞ・会議用ﾓﾆﾀｰ
資産

備品減価償却累計額
備品減価償却引当 定期預金
資産
第四北越銀行県庁支店

額

1,061,925△ 963,021
963,021

備品減価償却費の引当金資産

69,000,000

特別基金積立資産
投資有価証券
新潟県平成30年度第2回公募公債

第四北越銀行県庁支店
定期預金
三井住友信託銀行新潟支店

管理運営の保有財産であり、運用益を管理運営の財源として使用している資産32,000,000

管理運営の保有財産であり、運用益を管理運営の財源として使用している資産37,000,000

電話加入権（FAX）025-281-1368

公益目的事業及び管理運営並びに収益事業の用に供している
資産

74,984保証金

ﾊｲﾔｰﾀｸｼｰ保証金

管理運営の用に供している資産

50,000〈その他固定資産計〉113,300,840

固定資産合計134,248,666

資産合計

173,297,768（流動負債）

未払金

賞与引当金

18,961

新潟労働基準局

労働保険料確定額

新潟労働基準局

労働保険料に係る一般拠出金

ソフトバンク ㈱3月分 電話料

新潟日報社

新潟日報電子版購読料

330

新潟県公社総合ﾋﾞﾙ管理組合

3月分 公社ﾋﾞﾙ管理費

113,913

新潟県公社総合ﾋﾞﾙ管理組合

公社ビル空調設備入替費用

330,720新潟県住宅供給公社

公社ビル駐車場料金

12,200新潟税務署

令和４年度消費税

1,279,800

協力動物病院（41病院)

公1・学校飼育動物支援事業のための診療・飼育指導・健康診
断料

1,264,744

協力動物病院（37病院)

公1・野生傷病鳥獣保護収容事業のための保管料

219,690

協力動物病院（2病院)

公1・佐渡市トキの森公園飼育動物健診等事業の診療・健診料

627,000

市町村指定獣医師（137名）

公1・狂犬病予防業務関係手数料徴収事務委託事業のための委託料

5,521,726

職員

146
10,244〈未払金計〉

9,399,474〈賞与引当金計〉

455,240
455,240

職員に対する賞与支給に備えたもの

流動負債合計9,854,714（固定負債）
長期未払金

新潟県公社総合ﾋﾞﾙ管理組合

2,234,544

公社ビル空調設備入替費用〈長期未払金計〉

役員退職給付引役員分
当金

役員の退職給付金の支給に備えたもの〈役員退職給付引当金計〉

職員退職給付引職員分
当金

職員の退職給付金の支給に備えたもの〈職員退職給付引当金計〉

2,234,544
2,099,996
2,099,996
11,347,830
11,347,830

固定負債合計

15,682,370

負債合計

25,537,084

正味財産

147,760,684