P1 〜 P14

P15 〜 P24
P25 〜 P33
P35 〜 P40
P41 〜 P49
P51 〜 P59平

決

成

25

年

算

一般社団法人度書

那覇市医師会

貸 借 対 照 表
平成26年 3月 31日現在
科
目
Ⅰ 資産の部
1 流動資産
現金預金
現金
小口現金
普通預金
未収会費
未収検診料
未収検査料
未収補助金
未収金
前払金
棚卸資産
立替金
仮払金
貸倒引当金
流動資産合計
2 固定資産(1)特定資産
建物
建物付属設備車両運搬具
什器備品
退職給付引当資産
役員退職給付引当資産
減価償却引当資産
地域医療特別基金積立資産
減価償却累計額 △特定資産合計(2)その他固定資産
土地
建物
建物付属設備
構築物
車両運搬具
什器備品
リース資産
ソフトウェア
電話加入権
減価償却累計額 △その他固定資産合計
固定資産合計
資産の部合計Ⅱ 負債の部
1 流動負債
未払金
前受金
預り金
仮受金
流動負債合計

当年度

前年度(単位：円)
増 減

331,424,994
530,076970,000
329,924,918
323,000
65,912,155
61,842,699
7,387,330
7,744,174
20,0005,064,917
6,340,222
206,585△ 2,441,937
483,824,139

310,157,214
658,989
870,000
308,628,225
397,600
58,669,685
71,434,210
5,103,335
6,595,455
20,0001,735,500
10,587,380
189,600△ 4,287,638
460,602,341

21,267,780△ 128,913
100,000
21,296,693△ 74,600
7,242,470△ 9,591,511
2,283,995
1,148,719
0
3,329,417△ 4,247,158
16,985
1,845,701
23,221,798

1,108,020,698
307,889,626
212,338,787
18,655,783
236,799,259
11,190,000
205,884,760
3,514,569
819,137,203
1,285,156,279

1,108,020,698
307,889,626
212,338,787
18,655,783
237,173,112
9,550,000
193,427,267
3,514,569
783,070,289
1,307,499,553

0000△ 373,853
1,640,000
12,457,493
036,066,914△ 22,343,274

561,708,673
48,287,730
14,389,335
50,586,260
20,467,807
313,726,801
32,973,444
9,040,710
846,898
347,807,901
704,219,757
1,989,376,036
2,473,200,175

561,708,673
47,522,175
14,389,335
50,586,260
9,185,032
308,008,635
32,973,444
15,361,048
846,898
313,190,297
727,391,203
2,034,890,756
2,495,493,097

0765,555
0011,282,775
5,718,166
0△ 6,320,338
034,617,604△ 23,171,446△ 45,514,720△ 22,292,922

184,432,897
126,430,000
4,175,8150
315,038,712

170,959,820
117,349,000
10,406,765
22,300298,737,885

13,473,077
9,081,000△ 6,230,950△ 22,300
16,300,827―1―貸 借 対 照 表
平成26年 3月 31日現在
科
目
2 固定負債
長期借入金
退職給付引当金
役員退職給付引当金
リース債務
固定負債合計
負債の部合計

当年度

前年度(単位：円)
増 減

102,328,000
280,333,307
11,190,000
16,179,975
410,031,282
725,069,994

117,550,000
267,541,389
9,550,000
22,557,339
417,198,728
715,936,613△ 15,222,000
12,791,918
1,640,000△ 6,377,364△ 7,167,446
9,133,381

Ⅲ 正味財産の部
1 指定正味財産
国庫補助金
地方公共団体補助金
民間補助金
日自振補助金
指定正味財産合計(うち特定資産への充当額)

202,332,371
91,132,138
71,472,258
722,400
365,659,167
365,659,167 ）

207,790,170
94,499,424
76,394,918
1,766,160
380,450,672
380,450,672 ）△ 5,457,799△ 3,367,286△ 4,922,660△ 1,043,760△ 14,791,505（ △ 14,791,505 ）

1,399,105,812
927,048,881 ）
1,779,556,484
2,495,493,097△ 16,634,798（ △ 255,541,028 ）△ 31,426,303△ 22,292,922

2 一般正味財産(うち特定資産への充当額)
正味財産の部合計
負債及び正味財産合計（（

1,382,471,014
671,507,853 ）
1,748,130,181
2,473,200,175

―2―

（
（

―3―

―4―

正 味 財 産 増 減 計 算 書
平成25年 4月 1日から平成26年 3月 31日まで
科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
特定資産運用益特定資産受取利息
受取入会金
受取入会金
受取会費
受取会費
事業収益
カルテ販売受託収益
学校検診収益
施設使用料収益
検診事業収益
一般検診収益人間ドック検診収益
協会けんぽ検診収益
学童検診収益保険診療検診収益
受託検診収益市町村婦人科検診収益
特定健診収益胃ガン検診収益
大腸ガン検診収益
肺ガン検診収益
予防接種事務委託収益
その他受託検診収益
検査事業収益検査事業収益受取学生生徒納付金
受取受験料
受取入学金
受取授業料
受取実験実習費
受取施設整備費
補助事業委託収益
補助事業委託収益
受取補助金等
受取地方公共団体補助金
受取民間補助金
受取補助金等振替額
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益合計(2) 経常費用
事業費
1 役員報酬
2 給与手当3 臨時雇賃金
4 法定福利費
5 退職給付費用
6 福利厚生費
7 検診手当(単位：円)
増 減

当年度

前年度

736,286
736,286
3,070,000
3,070,000
55,832,600
55,832,600
28,571,734
135,314
23,570,820
4,865,600
324,971,251
183,131,210
31,924,090
96,342,109
10,382,164
3,191,678
118,382,154
51,902,909
30,591,019
6,816,101
8,624,053
4,478,452
14,585,020
1,384,600
520,680,449
520,680,449
247,773,000
13,015,000
19,000,000
124,888,000
42,465,000
48,405,000
26,318,330
26,318,330
62,004,365
43,190,000
4,022,860
14,791,505
12,637,938
64,11012,573,828
1,400,978,107

926,967
926,967
4,305,000
4,305,000
56,178,100
56,178,100
28,888,829
142,039
23,771,790
4,975,000
302,427,167
167,564,975
29,053,475
90,738,683
11,331,665
3,738,369
114,867,262
48,508,499
29,315,497
6,739,985
9,149,171
3,643,000
16,110,160
1,400,950
556,632,127
556,632,127
283,263,000
7,290,000
28,940,000
143,923,000
46,545,000
56,565,000
23,403,335
23,403,335
61,980,563
43,498,000
3,277,000
15,205,563
12,975,409
66,114
12,909,295
1,445,847,759△ 190,681△ 190,681△ 1,235,000△ 1,235,000△ 345,500△ 345,500△ 317,095△ 6,725△ 200,970△ 109,400
22,544,084
15,566,235
2,870,615
5,603,426△ 949,501△ 546,691
3,514,892
3,394,410
1,275,522
76,116△ 525,118
835,452△ 1,525,140△ 16,350△ 35,951,678△ 35,951,678△ 35,490,000
5,725,000△ 9,940,000△ 19,035,000△ 4,080,000△ 8,160,000
2,914,995
2,914,995
23,802△ 308,000
745,860△ 414,058△ 337,471△ 2,004△ 335,467△ 44,869,652

1,368,837,667
2,496,300
309,024,442
75,176,180
55,782,298
25,945,902
1,686,895
36,357,610

1,381,642,868
2,411,500
298,685,462
76,297,097
53,878,300
24,946,998
310,51425,440,998△ 12,805,201
84,80010,338,980△ 1,120,917
1,903,998
998,904
1,376,381
10,916,612―5―

正 味 財 産 増 減 計 算 書
平成25年 4月 1日から平成26年 3月 31日まで
科
目
8 読影料
9 薬品材料費
10 検査委託費
11 業務委託費
12 講師手当
13 実習謝金
14 保健衛生費
15 入学試験費
16 教材消耗品費
17 事務消耗品費
18 行事費19 学校検診費
20 研修旅費交通費
21 通信運搬費
22 研究費
23 減価償却費
24 什器備品費
25 消耗品費
26 修繕費27 印刷製本費
28 広告宣伝費
29 車両維持費
30 光熱水料費
31 賃借費
32 保険料
33 租税公課
34 図書購読費
35 交際接待費
36 支払リース料
37 保守管理費
38 会議費39 支払利息
40 支払手数料
41 清掃委託費
42 諸会費
43 雑費
管理費
1 役員報酬
2 給与手当3 臨時雇賃金
4 法定福利費
5 退職給付費用
6 福利厚生費
7 会議費
8 研修旅費交通費
9 通信運搬費
10 減価償却費
11 什器備品費
12 消耗品費
13 修繕費14 印刷製本費
15 車両維持費
16 光熱水料費

当年度
4,709,600
15,486,738
14,281,192
532,744,390
19,024,322
8,489,100
1,337,836
1,075,250
2,459,726
1,599,693
3,119,129
17,087,030
12,640,407
11,007,645
393,600
71,335,975
1,116,177
4,671,536
2,592,966
9,755,521
4,810,375
6,050,493
11,941,376
12,263,547
3,843,996
15,268,105
1,742,007
821,901
4,299,201
16,441,152
1,278,685
2,293,015
27,389,444
5,526,771
184,448
13,285,691
48,884,556
2,213,700
11,217,910
1,203,199
1,769,923
2,030,919
109,315
1,486,512
1,123,725
1,336,771
8,439,203
38,469267,028
775,728
2,581,615
33,206556,384―6―

前年度
4,517,600
15,322,516
14,469,455
563,259,808
26,790,844
8,469,500
1,485,269
1,016,200
2,924,073
1,959,020
1,723,347
17,466,720
14,330,933
10,209,865
310,620
75,163,272
1,558,885
16,423,225
4,164,955
8,067,869
4,118,720
6,830,075
12,237,150
12,030,607
4,423,543
15,090,175
1,953,449
757,453
3,818,054
13,968,617
1,383,319
2,671,226
12,748,203
5,461,507
200,000
12,345,925
48,162,712
2,138,500
11,039,171
1,191,998
1,663,550
835,097
75,1491,428,022
370,160
1,276,235
8,460,393
430,561
147,000
2,162,917
61,431
518,831(単位：円)
増 減
192,000
164,222△ 188,263△ 30,515,418△ 7,766,522
19,600△ 147,433
59,050△ 464,347△ 359,327
1,395,782△ 379,690△ 1,690,526
797,780
82,980△ 3,827,297△ 442,708△ 11,751,689△ 1,571,989
1,687,652
691,655△ 779,582△ 295,774
232,940△ 579,547
177,930△ 211,442
64,448481,1472,472,535△ 104,634△ 378,211
14,641,241
65,264△ 15,552
939,766
721,844
75,200178,739
11,201
106,373
1,195,822
34,16658,490753,565
60,536△ 21,190
38,469△ 163,533
628,728
418,698△ 28,225
37,553

―7―

―8―

Ⅰ

目

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益
特定資産運用益特定資産受取利息
受取入会金
受取入会金
受取会費
受取会費
事業収益
学校検診収益カルテ販売受託収益
施設使用料収益
検診事業収益
一般検診収益人間ドック検診収益
協会けんぽ検診収益
学童検診収益保険診療検診収益
受託検診収益市町村婦人科検診収益
特定健診事業収益
胃ガン検診収益
大腸ガン検診収益
肺ガン検診収益
予防接種事務委託収益
その他受託検診収益
検査事業収益検査事業収益受取学生生徒納付金
受取受験料
受取入学金
受取授業料
受取実験実習費
受取施設整備費
補助事業委託収益
補助事業委託収益
受取補助金等
受取地方公共団体補助金
受取民間補助金
受取補助金等振替額
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益合計（２）経常費用
事業費
1 役員報酬
2 給料手当3 臨時雇賃金
4 法定福利費
5 退職給付費用
6 福利厚生費科

財産455,594
300,028
18,1252,670,931

48,109,345
10,971,751
6,187,808
3,410,881
573,486

6,098,036

1,097,122

1,097,122

135,314
4,865,600

5,000,914

家賃その他収益事業

8,872,975

119,416,585

37,81824,983,114

味

増

減

計

算

書

内

訳

76,043,807
40,528,358
17,784,582
5,391,393
1,705,431

319,108,640

2,297,067
9,831,749
23,9359,807,814
365,177,744

26,318,330
26,318,330
2,297,067

326,483,526
184,539,341
31,924,090
96,446,253
10,382,164
3,191,678

247,072
247,072

548,947,126

574,365,712

14,424
14,424574,351,288
574,351,288

その他会計
検診センター事業
健康診断事業
検査事業

表33,990,167
16,339,389
7,566,219
2,111,545
187,996

94,144,632

19,996,601
16,361,697
667,500
2,967,404
430,386
2,068
428,318
62,363,860

41,928,000
0025,728,000
5,340,000
10,860,000

8,873
8,873

135,389,725
6,534,548
21,601,239
12,422,719
608,938

253,840,378

33,515,549
26,828,303
1,622,500
5,064,746
1,191,197
15,297
1,175,900
240,780,226

205,845,000
13,015,000
19,000,000
99,160,000
37,125,000
37,545,000

228,480
228,480

看護学校事業
准看護学科
看護学科

平成２５年４月１日から平成２６年３月３１日まで

147,371,697

933,973955,860
418,616
37,81851,924,720
2,496,300
12,820,467
802,134
2,186,856
2,309,336
89,741

933,973

118,382,154
51,902,909
30,591,019
6,816,101
8,624,053
4,478,452
14,585,020
1,384,600

100,458
100,458

受託検診事業1,374,476

23,570,820
23,570,820

地域医療対策事業実施事業等会計

正777,000
2,012,577
1,270,364
8,386
1,261,97863,173,944

2,789,577

151,403
151,4033,070,000
3,070,000
55,892,600
55,892,600

法人会計△1,496,822△55,372,501△138,000△55,381,114△138,000△53,670,839△53,670,839△104,144△1,512,275△1,408,131△60,000△60,000

内部取引消去1,368,837,667
2,496,300
309,024,442
75,176,180
55,782,298
25,945,902
1,686,895

736,286
736,286
3,070,000
3,070,000
55,832,600
55,832,600
28,571,734
23,570,820
135,314
4,865,600
324,971,251
183,131,210
31,924,090
96,342,109
10,382,164
3,191,678
118,382,154
51,902,909
30,591,019
6,816,101
8,624,053
4,478,452
14,585,020
1,384,600
520,680,449
520,680,449
247,773,000
13,015,000
19,000,000
124,888,000
42,465,000
48,405,000
26,318,330
26,318,330
62,004,365
43,190,000
4,022,860
14,791,505
12,637,938
64,11012,573,828
1,400,978,107

合計（単位：円）

―9―目

7 検診手当8 読影料
9 薬品材料費
10 検査委託費
11 業務委託費
12 講師手当
13 実習謝金
14 保健衛生費
15 入学試験費
16 教材消耗品費
17 事務用消耗品費
18 行事費19 学校検診費
20 研修旅費交通費
21 通信運搬費
22 研究費
23 減価償却費
24 什器備品費
25 消耗品費
26 修繕費27 印刷製本費
28 広告宣伝費
29 車両維持費
30 光熱水料費
31 賃借料
32 保険料
33 租税公課
34 図書購読費
35 交際接待費
36 支払リース料
37 保守管理費
38 会議費39 支払利息
40 支払手数料
41 清掃委託費
42 諸会費
43 雑費
管理費
1 役員報酬
2 給料手当3 臨時雇賃金
4 法定福利費
5 退職給付費用
6 福利厚生費
7 会議費
8 研修旅費交通費
9 通信運搬費
10 減価償却費
11 什器備品費
12 消耗品費
13 修繕費14 印刷製本費

科

318,430

618,7535,118
509,887
1,177,418
435,000

450,236
666,261

225,338
372,606
50,2991,968,471

11,713,229
225,110
1,021,455
441,729
2,413,969
413,136
1,594,209
1,232,849
710,190248,962
3,823,806
63,892
42,111
313,541
3,302,466
41,397

3,663,693
1,975,082

1,122,668
17,183,030
230,720
1,546,977

1,768,693
111,164
349,685
30,713353,366
3,294,900
26,092
613,953

23,126

13,090,026
1,785,938
3,684,444
23,677,352

受託検診事業

406,822

地域医療対策事業実施事業等会計

味

財

産

増

減

計

算

書

内

訳

65,715

128,90738,808240,711

16,161
138,804

127,906

4,253

4,315,275
9,159
20,318322,280

26,768,488
916,425
164,149
7,621,247

26,722,401
583,049
3,280,078
1,524,960
2,858,631
1,102,339
4,127,325
3,032,143
2,104,557
514,758
9,414,034
179,918
98,783
1,735,335
8,204,240
370,288

2,582,247
5,575,773

182,000

180,823

111,000

1,000,000

54,58473,394

312,903

その他会計
検診センター事業
健康診断事業
検査事業
23,267,584
2,923,662
11,802,294
29,993,487
14,288,032
532,744,390
186,874

表

239,887
5,200,889
7,033,200
1,918,940
117,850
999,813486,897
1,077,608
2,303,083
175,500
1,719,760
172,849
2,617,560

62,9801,733,636
2,415,600
694,939
107,350
498,384
188,992
624,022
1,213,234
145,500
573,255
41,946
872,520

2,526,971

415,464
1,978,968

180,100
2,091,750

632,857

4,597,969
1,037,912
393,600
15,009,917
187,695

15,738,500
5,587,700
992,073
1,075,250
2,140,013
1,151,952
385,389

1,252,875
549,6210
11,733,066
0

2,702,000
2,910,400
345,7630319,713447,741
1,611,072

看護学校事業
准看護学科
看護学科

平成２５年４月１日から平成２６年３月３１日まで

家賃その他収益事業

正48,893,169
2,213,700
11,217,910
1,203,199
1,769,923
2,030,919
117,928
1,486,512
1,123,725
1,336,771
8,439,203
38,469267,028
775,728
2,581,615

法人会計△8,613△30,000△30,000△8,613△96,000△33,000△9,000△53,677,679

内部取引消去36,357,610
4,709,600
15,486,738
14,281,192
532,744,390
19,024,322
8,489,100
1,337,836
1,075,250
2,459,726
1,599,693
3,119,129
17,087,030
12,640,407
11,007,645
393,600
71,335,975
1,116,177
4,671,536
2,592,966
9,755,521
4,810,375
6,050,493
11,941,376
12,263,547
3,843,996
15,268,105
1,742,007
821,901
4,299,201
16,441,152
1,278,685
2,293,015
27,389,444
5,526,771
184,448
13,285,691
48,884,556
2,213,700
11,217,910
1,203,199
1,769,923
2,030,919
109,315
1,486,512
1,123,725
1,336,771
8,439,203
38,469267,028
775,728
2,581,615

合計（単位：円）

―10―財務諸表に対する注記
１． 継続事業の前提に関する注記該当なし

２． 重要な会計方針(1)棚卸資産の評価基準及び評価方法
棚卸資産について先入先出法を採用している。
(2)固定資産の減価償却の方法①有形固定資産････法人税法の規定による定額法により減価償却を実施し、間接法で表示している。
②無形固定資産････法人税法の規定による定額法により減価償却を実施し、直接法で表示している。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法によっている。なお、リース取引契約日が平成２０年４月１日より前の所有権移転外ファイナンス・リース取引については、引き続き賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
(3)引当金の計上基準
退職給付引当金････職員の退職給付に備えるため､退職金規定に基づく期末要支給額により計上している。
貸倒引当金････････債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権について法人税法の規定による法定繰入率により計上するほか、個々の債権の回収可能性を勘案して計上している。
(4)消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式を採用している。
３． 会計方針の変更
該当なし
４． 特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科

目

特定資産
退職給付引当資産
役員退職給付引当資産
減価償却引当資産
地域医療特別基金積立資産
建 物
建物附属設備
車両運搬具
什器備品
合
計

当期増加額

当期減少額

当期末残高

237,173,112
9,550,000
193,427,267
3,514,569
796,392,178
33,114,281
25,974,850
8,353,296
1,307,499,553

13,000,000
1,640,000
39,000,000

13,373,853

236,799,259
11,190,000
205,884,760
3,514,569
777,365,247
25,465,841
18,365,209
6,571,394
1,285,156,279

５． 特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科
目
当期末残高
特定資産
退職給付引当資産
役員退職給付引当資産
減価償却引当資産
地域医療特別基金積立資産
建 物
建物附属設備
車両運搬具
什器備品
合
計

（単位：円）

前期末残高

236,799,259
11,190,000
205,884,760
3,514,569
777,365,247
25,465,841
18,365,209
6,571,394
1,285,156,279―11―

53,640,000

26,542,507
19,026,931
7,648,440
7,609,641
1,781,902
75,983,274（単位：円）（うち指定正味財 （うち一般正味財
産からの充当額） 産からの充当額）（うち負債に対応する額）

236,799,259
11,190,000

349,781,713
6,705,445
6,891,500
2,280,509
365,659,167

205,884,760
3,514,569
427,583,534
18,760,396
11,473,709
4,290,885
671,507,853

247,989,259

６．

担保に提供している資産
該当なし

７．

保証債務（債務保証を主たる目的事業としている場合を除く。）等の偶発債務該当なし

８． 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称

交付者

前期末残高

当期増加額

（単位：円）

当期減少額

生活習慣病検診センター
建設補助金(財)車両競技
公益資金記念財団
沖縄県
那覇市

地区医師会活動助成金

沖縄県医師会777,000

777,000

沖縄県在宅医療連携体制整
沖縄県医師会
備事業

685,860

685,860

学校保健活動助成金70,00070,000200,000

200,000

85,212,447

沖縄県医師会

沖縄県医師国民健康保険事務組合
平成4年度成人病検診車の 日本自転車振興会
整備補助事業沖縄県
日本自転車振興会
平成10年度成人病検診車の沖縄県整備補助事業
那覇市
日本自転車振興会
平成15年度成人病検診車の沖縄県整備補助事業
那覇市
平成17年度成人病検診車の日本自転車振興会
整備補助事業
保険事業助成金

平成23年度成人病検診車の財団法人ＪＫＡ
整備補助事業3,528,315

貸借対照表上
の記載区分

当期末残高

81,684,132 指定正味財産

341,440

341,440

0 指定正味財産

207,900

207,900

0 指定正味財産

793,800

396,900

396,900 指定正味財産

554,400

184,800

369,600 指定正味財産

8,225,000

2,100,000

6,125,000 指定正味財産

平成25年度電子医療情報を活用したビジネスモデル事 沖縄県
業性評価事業

25,818,330

25,818,330

平成3年度看護婦等養成施国庫設施設整備補助金
沖縄県
平成3年度那覇市医師会立
那覇市
看護専門学校建設費補助金

38,321,577

938,510

37,383,067 指定正味財産

平成4年度看護婦等養成施国庫設施設整備補助金
沖縄県
平成4年度那覇市医師会立
那覇市
看護専門学校建設費補助金

243,841,538

6,463,699

237,377,839 指定正味財産

平成12年度看護婦等養成所
沖縄県
施設整備補助金

56,16014,04042,120 指定正味財産

平成13年度看護婦等養成所
沖縄県
教育環境改善設備整備事業

191,232

37,212

154,020 指定正味財産

平成15年度医療施設等設備
沖縄県
整備事業

28,624

6,514

22,110 指定正味財産

平成20年度看護師等養成所
沖縄県
初度設備整備事業

2,676,554

572,175

2,104,379 指定正味財産

平成25年度看護師等養成所
運営事業
医師会立看護師・准看護師養成所運営事業
平成25年度看護師等養成所
運営事業
合

計

沖縄県
那覇市

43,190,000

43,190,000

日本医師会

260,000

260,000

沖縄県医師会
各地区医師会2,030,000

2,030,000

73,031,190

87,822,695

380,450,672―12―

365,659,167

９． 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内

容

経常収益への振替額
減価償却費計上による振替額
合

計

金

額

14,791,505
14,791,505

１０． 関連当事者との取引の内容
該当なし

１１ その他
那覇看護専門学校准看護学科は、平成２５年度末で会計閉鎖となるため資産及び負債・正味財産の残高は
平成２６年度より看護学科が引継ぐこととする。

―13―

附属明細書１． 特定資産の明細
財務諸表の注記４．に記載しているので省略する。
２． 引当金の明細（単位：円）
科
退職給付引当金
役員退職給付引当金
貸倒引当金
合

目

期首残高

当期増加額
26,329,046
1,640,000

計

267,541,389
9,550,000
4,287,638
281,379,027―14―

27,969,046

当期減少額
目的使用
その他
13,537,128
1,631,286
15,168,414

期末残高

280,333,307
11,190,000
214,415
2,441,937
214,415 293,965,244収 支 計 算 書
平成25年 4月 1日から平成26年 3月 31日まで(単位：円)
備 考事務局会計
勘 定 科 目Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入

当初予算額

補正額

予算額

決 算 額

差 異

(1) 特定資産運用収入
特定資産利息収入(2) 入会金収入
入会金収入(3) 会費収入
1 均等割会費
2 収入割会費(4) 事業収入
1 カルテ販売受託収入
2 学校検診収入
3 施設使用料収入(5) 補助金等収入
民間補助金収入

190,000
190,000
3,150,000
3,150,000
56,114,000
41,844,000
14,270,000
29,010,000
140,000
23,814,000
5,056,000
1,020,000
1,020,000△ 39,000△ 39,000
00△ 222,000△ 762,000
540,000△ 364,000
0△ 244,000△ 120,000
627,000
627,000

151,000
151,000
3,150,000
3,150,000
55,892,000
41,082,000
14,810,000
28,646,000
140,000
23,570,000
4,936,000
1,647,000
1,647,000

151,403
151,4033,070,000
3,070,000
55,892,600
41,084,000
14,808,600
28,571,734
135,314
23,570,820
4,865,600
1,732,860
1,732,860

△ 403
△ 403
80,00080,000△ 600△ 2,000 前年度比較-849,500
1,400 前年度比較+504,000
74,266
4,686 前年度比較-6,725△ 820 前年度比較-200,970
70,400 前年度比較-109,400△ 85,860△ 85,860 沖縄県医師会 1,532,860(6) 雑収入
1 受取利息収入
2 雑収入(7) 他会計からの繰入金収入
1 検診事業会計繰入金収入
2 検査事業会計繰入金収入
3 法人会計繰入金収入

1,063,000
6,000
1,057,000
31,000,000
6,000,000
25,000,000

事業活動収入計
２．事業活動支出

121,547,000

00032,623,000
3,275,000
029,348,000
32,625,000

1,063,000
6,000
1,057,000
63,623,000
9,275,000
25,000,000
29,348,000
154,172,000

1,308,182
8,386
1,299,796
63,622,235
9,275,350
25,000,000
29,346,885
154,349,014△ 245,182△ 2,386△ 242,796
765
△ 350
0
1,115
△ 177,014(1) 事業費支出
1 役員報酬支出
2 給料手当支出

51,887,000
2,080,000
15,480,000

598,000
421,000
052,104,363
2,496,300
15,491,398

549,6374,700602

3 臨時雇賃金支出
4 法定福利費支出

825,000
2,571,000

00802,134
2,642,450

22,866550

5 退職給付支出
6 福利厚生費支出0
170,00000

107,866

01,134

7 会議費支出
8 講師手当支出
9 行事費支出

500,000
600,000
1,100,000

000435,000
406,822
1,122,668

65,000
193,178332

10 研修旅費交通費支出
11 学校検診費支出
12 通信運搬費支出

454,000
17,070,000
1,800,0000
114,000
0

230,720
17,183,030
1,869,257

223,280
970
743

0

0

120,3231,677

14 消耗品費支出

400,0000

370,003997

15 修繕費支出
16 印刷製本費支出

0733,000

31,000030,713357,619287
21,38117 広告宣伝費支出
18 車両維持費支出

3,295,000
75,0000
03,294,900
26,092100908

19 光熱水料費支出

770,000

0741,859141

20 保険料支出

383,000

0466,3971,603

21 租税公課支出

760,0000

805,065935

22 図書購読費支出
23 交際接待費支出

0
10,0000052,654,000
2,501,000
15,480,000
12,000825,000
2,571,000
72,0000
170,000△ 61,000
500,000
600,000
1,100,000
23,000454,000
17,184,000
1,800,000
70,0000122,000
400,000△ 29,000
31,000733,000△ 354,000
3,295,000
75,000△ 48,000
770,000△ 28,000
383,000
85,000760,000
46,0000
10,000

0
5,118

0
4,882

沖縄県医師国保 200,000

13 什器備品費支出―15―(注１） （注２）(注１） （注２）

(注１）

(注１）

(注１） （注２）
(注１）
(注１）

(注１）

(注１）
(注１）
(注１）
(注１）

収 支 計 算 書
平成25年 4月 1日から平成26年 3月 31日まで(単位：円)
備 考事務局会計
勘 定 科 目24 支払リース料支出

当初予算額
538,000

25 保守管理費支出

1,325,000

026 清掃委託費支出

730,000

0

27 支払利息支出
28 雑支出

13,000205,000△ 13,000
45,000(2) 管理費支出
1 役員報酬支出
2 給料手当支出

41,013,000
3,120,000
11,210,000△ 1,576,000△ 902,000
0

3 臨時雇賃金支出
4 法定福利費支出
5 退職給付支出
6 福利厚生費支出
7 会議費支出

1,236,000
1,861,0000
140,000
1,600,000

0
0
0
0
0

8 研修旅費交通費支出
9 通信運搬費支出

2,700,000
1,450,000△ 1,500,000
010 什器備品費支出

00

11 消耗品費支出
12 修繕費支出
13 印刷製本費支出
14 車両維持費支出
15 光熱水料費支出
16 保険料支出

500,000
02,821,000
56,000631,000
867,000

0776,0000000

17 租税公課支出

4,626,000

018 図書購読費支出

537,000

0

19 慶弔費支出

1,000,000

200,000

20 交際接待費支出
21 支払リース料支出
22 保守管理費支出

20,000421,000
1,123,000

00023 支払手数料支出
24 清掃委託費支出
25 諸会費支出
26 寄付金支出

2,245,000
600,000
229,000
300,000△ 314,000
000

10,00060,00014,000150,000

150,00001,500,000

0
0
0

0

29,348,000
27,500,000
1,848,000
28,370,000
4,255,000

27 支払利息支出
28 雑支出
29 講師手当支出
30 広告宣伝費支出
31 行事費支出(3) 他会計への繰入金支出
1 地域医療対策事業繰入金支出
2 家賃その他収益事業繰入金支出

事業活動支出計
事業活動収支差額

92,900,000
28,647,000

補正額
0

―16―

予算額
538,000
11,0001,325,000
94,000730,000
19,0000
250,000
135,000
39,437,000
2,218,000
11,210,000
8,000
1,236,000
1,861,0000
140,000
1,600,000△ 108,000
1,200,000
1,450,000△ 113,000
0
39,000500,000
776,000
2,821,000
56,000631,000
867,000△ 213,000
4,626,000
155,000
537,000
14,0001,200,000
70,00020,000421,000
1,123,000
103,000
1,931,000
600,000
229,000
300,000
85,00024,000210,000
100,000
150,00001,500,000△ 140,000
29,348,000
27,500,000
1,848,000
121,439,000
32,733,000

決 算 額
548,695

差 異
305

(注１）
1,418,129

871

747,6601,340

0384,1450855

38,493,047
2,213,700
11,217,910

943,9534,300
90

1,203,199
1,769,923
0
117,928
1,486,512

32,801
91,0770
22,072
5,488

1,123,725
1,336,771

76,275229

38,469531

267,028
775,728
2,581,615
33,206556,384
653,245

232,972272
239,385
22,794
74,616755

4,780,802

198

550,260

740

1,269,287

713

18,300410,130
1,225,316

1,700
10,870684

1,919,689
541,401
206,000
385,000

11,311
58,59923,000023,177309,028823
972

120,0000
1,359,314

30,0000686

29,346,885
27,500,000
1,846,885
119,944,295
34,404,719

1,115
0
1,115
1,494,705△ 1,671,719(注１） （注２）(注１） （注２）(注１） （注２）

(注１）

(注１）

(注１）
(注１）

(注１）
(注１）
(注１）
(注１）

(注１）

(注１）

(注１）

(注１）

収 支 計 算 書
平成25年 4月 1日から平成26年 3月 31日まで(単位：円)
備 考事務局会計
勘 定 科 目Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入(1) 特定資産取崩収入
1 退職給付引当資産取崩収入
2 役員退職給付引当資産取崩収入
3 減価償却引当資産取崩収入
4 地域医療基金積立資産取崩収入(2) 固定資産売却収入
その他の固定資産売却収入

投資活動収入計
２．投資活動支出(1) 特定資産取得支出
1 退職給付引当資産取得支出
2 役員退職給付引当資産取得支出
3 減価償却引当資産取得支出
4 地域医療特別基金積立資産取得支出(2) 固定資産取得支出
1 土地購入支出
2 建物建設（購入）支出
3 建物付属設備支出
4 構築物建設支出
5 車両運搬具購入支出
6 什器備品購入支出
7 ソフトウェア購入支出

投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ 財務活動収支の部
１．財務活動収入
借入金収入
1 短期借入金収入
2 長期借入金収入
財務活動収入計

当初予算額

補正額

予算額

決 算 額

差 異

0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0

8,640,000
3,000,000
1,640,000
4,000,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8,640,000△ 8,640,000

2,000
0
0
2,000
0
325,00000
0
0
325,0000
327,000△ 327,000

8,642,000
3,000,000
1,640,000
4,002,0000
325,000000
0
0
325,000
08,967,000△ 8,967,000

8,640,000
3,000,000
1,640,000
4,000,000
0324,45000000324,45008,964,450△ 8,964,450

2,000
0
0
2,000
0
550
0
0
0
0
0
550
0
2,550
△ 2,550

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

18,998,000
0
14,000,000
4,998,000
18,998,000△ 18,998,000
1,000,000

0
0
0
0
0
500,000

18,998,000
0
14,000,000
4,998,000
18,998,000△ 18,998,000

9,000
33,811,000
33,820,000

3,428,000△ 14,000
3,414,000

18,998,000
0
14,000,000
4,998,000
18,998,000△ 18,998,000
1,500,000△ 169,000
3,437,000
33,797,000
37,234,000

２．財務活動支出借入金返済支出
1 短期借入金返済支出
2 検診事業長期借入金返済支出
3 長期借入金返済支出

財務活動支出計
財務活動収支差額
Ⅳ 予備費支出
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額―17―6,442,269
33,797,658
40,239,927

000 検診事業会計へ
0 琉球銀行（7月完済）
001,331,000（注２）△ 3,005,269△ 658△ 3,005,927

収支計算書に対する注記
1. 資金の範囲
を資金の範囲には、現金預金、未収金、前払金、立替金、仮払金、未払金および預り金を含めている。
なお、前期末及び当期末残高は2.に記載のとおりである。
2. 次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳

現
未
未
前
立
仮

科
金
収

目
預
会
収
払
替
払

合
未
預

金
費
金
金
金
金

計
払
り

金
金

合
計
次 期 繰 越 収 支 差 額

前期末残高42,331,606
397,600
195,404
20,0001,415,770
180,600
44,540,980
6,786,096
3,957,226
10,743,322
33,797,658(単位:円)
当期末残高
40,421,817
323,000
1,033,174
20,0001,365,720
206,585
43,370,296
2,336,889
793,480
3,130,369
40,239,927

3. 科目間の流用及び予備費の使用について（1）科目間の流用(注１）
予算科目のうち下記内容を流用した。
科
目
事業費－福利厚生費支出
事業費－印刷製本費支出
事業費－車両維持費支出
事業費－光熱水料費支出
事業費－消耗品費支出
事業費－給料手当支出
事業費－法定福利費支出
事業費－行事費支出
事業費－通信運搬費支出
事業費－什器備品費支出
事業費－保険料支出
事業費－租税公課支出
事業費－支払リース料支出
事業費－保守管理費支出
事業費－雑支出
管理費－会議費支出
管理費－通信運搬費支出
管理費－保険料支出
管理費－行事費支出
管理費－給料手当支出
管理費－什器備品費支出
管理費－租税公課支出
管理費－図書購読費支出
管理費－慶弔費支出
管理費－保守管理費支出
管理費－寄付金支出
管理費－雑支出

予算額
科目間流用額170,000△ 61,000
733,000△ 354,000
75,000△ 48,000
770,000△ 28,000
400,000△ 29,000
12,811,000
10,0002,128,000
59,0001,100,000
23,0001,535,000
12,0000122,000
366,000
85,000760,000
46,000499,000
11,0001,140,000
38,000205,000
114,000
1,600,000△ 108,000
1,450,000△ 113,000
867,000△ 213,000
1,500,000△ 140,000
11,210,000
8,000
039,0004,626,000
155,000
537,000
14,0001,200,000
70,0001,123,000
103,000
300,000
85,000210,000
100,000

流用後予算額109,000
379,000
27,000742,000
371,000
12,821,000
2,187,000
1,123,000
1,547,000
122,000
451,000
806,000
510,000
1,178,000
319,000
1,492,000
1,337,000
654,000
1,360,000
11,218,000
39,0004,781,000
551,000
1,270,000
1,226,000
385,000
310,000（2）予備費の使用(注２）
予備費△169,000は事業費-給料手当支出に2,000円、事業費-法定福利費支出に13,000円、事業費-通信運搬費支出に58,000円、事業費-保守管理費支出に56,000円、事業費-清掃委託費支出に19,000円、事業費-雑支出に21,000円を充当使用し当該科目の予算額に含めて表示している。

―18―

貸

借

対

照

表

平成26年 3月31日現在
事務局会計
科
目
Ⅰ 資産の部
1 流動資産
現金預金
現金
小口現金
普通預金
未収会費
未収金
前払金
立替金
仮払金
流動資産合計
2 固定資産（1）特定資産
建物
建物付属設備
退職給付引当資産
役員退職給付引当資産
減価償却引当資産
地域医療特別基金積立資産
減価償却累計額 △特定資産合計（2）その他固定資産
土地
建物
建物付属設備構築物
什器備品
ソフトウェア
減価償却累計額 △その他固定資産合計
固定資産合計
資産の部合計
負債の部
流動負債
未払金
預り金
流動負債合計
2 固定負債
長期借入金
検診事業会計長期借入金
退職給付引当金
役員退職給付引当金
固定負債合計
負債の部合計Ⅲ 正味財産の部
1 指定正味財産
地方公共団体補助金
民間補助金
指定正味財産合計(うち特定資産への充当額)
2 一般正味財産(うち特定資産への充当額)
正味財産の部合計
負債及び正味財産合計

当 年 度

前 年 度

（単位：円）
増減40,421,817
0
220,000
40,201,817
323,000
1,033,174
20,0001,365,720
206,585
43,370,296

42,331,606
0
220,000
42,111,606
397,600
195,404
20,0001,415,770
180,600
44,540,980△ 1,909,789
00△ 1,909,789△ 74,600
837,770
0△ 50,050
25,985△ 1,170,684

384,114,098
93,266,025
32,800,000
11,190,000
49,199,390
3,514,569
165,924,495
408,159,587

384,114,098
93,266,025
29,800,000
9,550,000
45,199,390
3,514,569
152,471,157
412,972,925

003,000,000
1,640,000
4,000,000
013,453,338△ 4,813,338

561,708,673
3,275,350
378,000
1,932,000
21,018,203
993,825
22,137,400
567,168,651
975,328,238
1,018,698,534

561,708,673
3,275,350
378,000
1,932,000
22,176,353
1,435,525
22,968,744
567,937,157
980,910,082
1,025,451,062

0000△ 1,158,150△ 441,700△ 831,344△ 768,506△ 5,581,844△ 6,752,528

2,336,889
793,480
3,130,369

6,786,096
3,957,226
10,743,322△ 4,449,207△ 3,163,746△ 7,612,953

33,045,719
11,190,000
44,235,719
47,366,088

4,998,000
14,000,000
30,045,436
9,550,000
58,593,436
69,336,758△ 4,998,000△ 14,000,000
3,000,283
1,640,000△ 14,357,717△ 21,970,670

Ⅱ

1

16,336,874
17,042,529
65,347,258
68,169,918
81,684,132
85,212,447（
81,684,132 ） （85,212,447 ） （889,648,314
870,901,857（
282,485,455 ） （327,760,478 ） （971,332,446
956,114,304
1,018,698,534
1,025,451,062―19―△ 705,655△ 2,822,660△ 3,528,315△ 3,528,315 ）
18,746,457△ 45,275,023 ）
15,218,142△ 6,752,528

正 味 財 産 増 減 計 算 書
平成25年 4月 1日から平成26年 3月 31日まで
事務局会計
科
目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
1 特定資産運用益
特定資産受取利息
2 受取入会金
受取入会金
3 受取会費
均等割会費
収入割会費
4 事業収益カルテ販売受託収益
学校検診収益
施設使用料収益5 受取補助金等受取民間補助金
受取補助金等振替額
6 受取寄付金
受取寄付金
7 雑収益
受取利息
雑収益
経常収益合計(2) 経常費用
1 事業費
事業費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
法定福利費
退職給付費用
福利厚生費
会議費
講師手当
行事費
研修旅費交通費
学校検診費
通信運搬費
減価償却費
什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
広告宣伝費
車両維持費
光熱水料費
保険料
租税公課
図書購読費
交際接待費
支払リース料
保守管理費
清掃委託費
支払利息
雑費

当年度

前年度

(単位：円)
増 減

151,403

381,041△ 229,638

3,070,000

4,305,000△ 1,235,000

41,084,000
14,808,600

41,933,500
14,304,600△ 849,500
504,000

135,314
23,570,820
4,865,600

142,039
23,771,790
4,975,000△ 6,725△ 200,970△ 109,400

1,732,860
3,528,315

1,037,000
3,528,315

695,860008,386
1,299,796

7,366
1,093,177

1,020
206,619

94,255,094

95,478,828△ 1,223,734

60,797,695
2,496,300
15,491,398
802,134
2,642,450
2,609,364
107,866
435,000
406,822
1,122,668
230,720
17,183,030
1,869,257
6,083,968
120,323370,003
30,713357,619
3,294,900
26,092
741,859
466,397805,065
05,118
548,695
1,418,129
747,660

61,032,375
2,411,500
15,244,575
794,665
2,492,473
2,931,673
83,017469,448574,344997,064
398,060
17,595,720
1,795,102
6,098,549
0481,212
19,950503,800
3,312,820
23,908691,812
386,065
805,06503,490
545,090
1,398,950
723,701
168,197
82,125△ 234,680
84,800246,823
7,469
149,977△ 322,309
24,849△ 34,448△ 167,522
125,604△ 167,340△ 412,690
74,155△ 14,581
120,323△ 111,209
10,763△ 146,181△ 17,920
2,184
50,04780,332
0
0
1,628
3,605
19,17923,959△ 168,197
302,020384,145―20―

正 味 財 産 増 減 計 算 書
平成25年 4月 1日から平成26年 3月 31日まで
事務局会計
科

目

2 管理費
管理費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
法定福利費
退職給付費用
福利厚生費
会議費
研修旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
車両維持費
光熱水料費
保険料
租税公課
図書購読費
慶弔費
交際接待費
支払リース料
保守管理費
支払手数料
清掃委託費
諸会費
支払寄付金
支払利息
雑費
講師手当
広告宣伝費
行事費
経常費用合計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益合計(2) 経常外費用
固定資産除却損
什器備品除却損
経常外費用合計
当期経常外増減額
他勘定振替額
健康診断事業繰入額
検査事業繰入額
法人会計繰入額
地域医療対策事業繰出額
家賃その他収益事業繰出額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税及び住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
一般正味財産への振替額
受取地方公共団体補助金振替額
受取民間補助金振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高(単位：円)
増 減

当年度

前年度

48,893,169
2,213,700
11,217,910
1,203,199
1,769,923
2,030,919
117,928
1,486,512
1,123,725
1,336,771
8,439,203
38,469267,028
775,728
2,581,615
33,206556,384
653,245
4,710,802
550,260
1,269,287
18,300410,130
1,225,316
1,919,689
541,401
206,000
385,000
23,177309,028
120,0000
1,359,314
109,690,864△ 15,435,770

48,174,069
2,138,500
11,039,171
1,191,998
1,663,550
835,097
86,506
1,428,022
370,160
1,276,235
8,460,393
0
430,561
147,000
2,162,917
61,431
518,831742,548
4,708,885
537,060
1,086,250
18,300413,735
1,255,521
3,459,297
524,052
206,000
345,000
122,041
118,079
84,00070,0002,672,929
109,206,444△ 13,727,616△ 163,533
628,728
418,698△ 28,225
37,553△ 89,303
1,917
13,200183,0370△ 3,605△ 30,205△ 1,539,608
17,349040,000△ 98,864
190,949
36,000△ 70,000△ 1,313,615
484,420△ 1,708,154

0

0

0

23,12323,123△ 23,123
34,275,350
9,275,350
25,000,000
29,346,885
27,500,000
1,846,885
18,816,457
70,00018,746,457
870,901,857
889,648,314

7,913
7,913
△ 7,91331,000,000
6,000,000
25,000,000
30,361,860
27,588,239
2,773,621
17,264,471
70,00017,194,471
853,707,386
870,901,857

15,21015,210△ 15,210
3,275,350
3,275,3500△ 1,014,975△ 88,239△ 926,736
1,551,986
0
1,551,986
17,194,471
18,746,457

705,655
2,822,660△ 3,528,315
85,212,447
81,684,132
971,332,446

705,655
2,822,660△ 3,528,315
88,740,762
85,212,447
956,114,304

000△ 3,528,315△ 3,528,315
15,218,142―21―

719,100
75,200178,739
11,201
106,373
1,195,822
31,42258,490753,565
60,536△ 21,190

財務諸表に対する注記
１． 重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法①有形固定資産････法人税法の規定による定額法により減価償却を実施し、間接法で表示している。
②無形固定資産････法人税法の規定による定額法により減価償却を実施し、直接法で表示している。
(2)引当金の計上基準
退職給付引当金････職員の退職給付に備えるため､退職金規定に基づく期末要支給額により計上している。
(3)消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式を採用している。
２． 特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科(単位：円）

目

前期末残高

当期増加額

特定資産
退職給付引当資産
役員退職給付引当資産
減価償却引当資産
地域医療特別基金積立資産
建 物
建物附属設備

29,800,000
9,550,000
45,199,390
3,514,569
294,000,940
30,908,026

3,000,000
1,640,000
4,000,000

32,800,000
11,190,000
49,199,390
3,514,569
7,951,161 286,049,779
5,502,177 25,405,849

合412,972,925

8,640,000

13,453,338 408,159,587

計

当期減少額

３． 特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科

目

当期末残高

特定資産
退職給付引当資産
役員退職給付引当資産
減価償却引当資産
地域医療特別基金積立資産
建 物
建物附属設備合計32,800,000
11,190,000
49,199,390
3,514,569
286,049,779
25,405,849
408,159,587

当期末残高(単位：円）（うち指定正味財 （うち一般正味財
産からの充当額） 産からの充当額）（うち負債に対応する額）

32,800,000
11,190,000

75,020,807
6,663,325
81,684,132

49,199,390
3,514,569
211,028,972
18,742,524
282,485,455

43,990,000

４． 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称交付者(財)車両競技
生活習慣病検診センター 公益資金記念財団
建設補助金
沖縄県
那覇市
地区医師会活動助成金
沖縄県医師会
沖縄県在宅医療連携体制整備事業 沖縄県医師会
学校保健活動助成金
沖縄県医師会
沖縄県医師国民健保険事業助成金康保険事務組合
合

計

前期末残高

当期増加額

85,212,447

85,212,447

当期減少額

3,528,315
777,000
685,860
70,000777,000
685,860
70,000200,000

200,000

1,732,860

5,261,175

５． 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
(単位：円）

内

容金

額

経常収益への振替額
減価償却費計上による振替額

3,528,315―22―(単位：円）

当期末残高

貸借対照表上の記載区分

81,684,132 指定正味財産

81,684,132

附属明細書１． 特定資産の明細
財務諸表の注記２．に記載しているので省略する。
２． 引当金の明細（単位：円）
科
退職給付引当金
役員退職給付引当金
合

目

期首残高

計

30,045,436
9,550,000
39,595,436

当期増加額

―23―

3,000,283
1,640,000
4,640,283

当期減少額
目的使用
その他

0

期末残高

0

33,045,719
11,190,000
44,235,719

財

産

目

録

平成26年 3月 31日現在(単位：円)

事務局会計科
Ⅰ 資産の部
1．流動資産
現金預金
現金
現金
小口現金
小口現金
普通預金
沖縄銀行(1430252)
沖縄銀行(1577903)
琉球銀行(28262)
沖縄海邦銀行(18984)
未収会費
未収金
前払金
立替金
立替金 検診部
立替金 検査部
仮払金
流動資産合計
2．固定資産(1) 特定資産
建物
建物（指定）
建物（一般）
建物付属設備
建物付属設備（指定）
建物付属設備（一般）
退職給付引当資産
退職給付引当資産(一般)目

金 額

現金手持有高現金手持有高沖縄銀行波之上支店〃
琉球銀行上ノ蔵支店
沖縄海邦銀行辻町支店
3月分会費他
カルテ販売手数料下半期分他

旅行傷害保険料

43,370,296
鉄筋ｺﾝｸﾘｰﾄ陸屋根5階建
電気設備、給排水設備他

沖縄海邦銀行辻町支店
沖縄銀行波之上支店

役員退職給付引当資産
役員退職給付引当資産
沖縄海邦銀行辻町支店
減価償却引当資産
減価償却引当資産(一般)沖縄銀行波之上支店
地域医療特別基金積立資産
地域医療特別基金積立資産(一般) 沖縄海邦銀行辻町支店
減価償却累計額 △
減価償却累計額(指定) △
減価償却累計額(一般) △特定資産合計(2) その他固定資産
土地
那覇市東町（医師会館）
豊見城市（看護学校）
建物
2F相談室
建物付属設備
電気設備他
構築物
駐車場フェンス什器備品
ﾌﾟﾛｼﾞｪｸﾀｰ他
什器備品(事業)
什器備品(管理)
ソフトウェア
公益法人会計ｿﾌﾄ他
ソフトウエア（事業)ソフトウエア（管理)
減価償却累計額 △その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
1．流動負債
未払金
預り金
カルテ販売
駐車料金
その他預り金
流動負債合計
2．固定負債
退職給付引当金
退職給付引当金(事業)退職給付引当金(管理)役員退職給付引当金
役員退職給付引当金(事業)役員退職給付引当金(管理)固定負債合計
負債合計
正味財産40,421,817
0
0
220,000
220,000
40,201,817
33,210,467
266,995
6,407,618
316,737
323,000
1,033,174
20,0001,365,720
503,735
861,985
206,585

3月分経費
社会保険料3月分他

384,114,098
100,739,605
283,374,493
93,266,025
24,460,395
68,805,630
32,800,000
31,999,390
800,610
11,190,000
11,190,000
49,199,390
49,199,390
3,514,569
3,514,569
165,924,495
43,515,868
122,408,627
408,159,587
561,708,673
3,275,350
378,000
1,932,000
21,018,203
9,125,726
11,892,477
993,825
29,043964,782
22,137,400
567,168,651
975,328,238
1,018,698,534

2,336,889
793,480
13,419235,982544,079
3,130,369
33,045,719
19,166,517
13,879,202
11,190,000
5,930,700
5,259,300
44,235,719
47,366,088
971,332,446―24―

―25―

収 支 計 算 書
平成25年 4月 1日から平成26年 3月 31日まで
検診事業会計勘 定 科 目

当初予算額
500,000

補正額
1,320,000

16印刷製本費支出

5,500,000

550,000

17広告宣伝費支出
18車両維持費支出
19光熱水料費支出
20賃借料支出

1,800,000
6,500,000
4,000,000
2,500,000

00833,000021保険料支出
22租税公課支出
23図書購読費支出

1,200,000
15,000,000
200,000

00
0

24支払リース料支出
25保守管理費支出

1,600,000
9,000,000

550,000
1,950,000

26会議費支出27交際接待費支出
28支払手数料支出
29清掃委託費支出
30諸会費支出
31雑支出

850,000
200,000
39,582,000
1,300,000
250,000
10,000,000

15修繕費支出(2)他会計繰入金支出
1 法人会計繰入金支出
2 受託検診事業繰入金支出(単位：円)
備 考

決 算 額
1,966,689

00△ 12,282,000
0
0
0

予算額
1,820,000
147,000
6,050,000
1,112,000
1,800,000
6,500,000
4,833,000
2,500,000
315,000
1,200,000
15,000,000
200,000
44,0002,150,000
10,950,000
557,000
850,000
200,000
27,300,000
1,300,000
250,000
10,000,000

差 異6,000,000
6,000,000
034,776,000
3,276,000
31,500,000

40,776,000
9,276,000
31,500,000

40,775,350
9,275,350
31,500,000

440,182,000
25,792,000

31,329,000
9,847,000

471,511,000
35,639,000

463,518,250
49,345,039

7,992,750△ 13,706,039

14,000,000
000
14,000,000
14,000,000
14,000,000

0
0
0
0
0
0
0

14,000,000
000
14,000,000
14,000,000
14,000,000

14,000,000
000
14,000,000
14,000,000
14,000,000

0
0
0
0
0
0
0

35,000,000
10,000,000
25,000,000

10,000,000
010,000,000

45,000,000
10,000,000
35,000,000

45,000,000
10,000,000
35,000,000

0
0
0

0
0
0
35,000,000△ 21,000,000

17,500,000
11,500,000
6,000,000
27,500,000△ 27,500,000

17,500,000
11,500,000
6,000,000
62,500,000△ 48,500,000

17,089,275
11,282,775
5,806,500
62,089,275△ 48,089,275

410,725
217,225
193,500
410,725△ 410,725

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

4,295,000
4,295,000
4,295,000△ 4,295,000
3,000,000△ 2,503,000
98,773,000
96,270,000

00002,000,000△ 19,653,000
27,032,000
7,379,000

4,295,000
4,295,000
4,295,000△ 4,295,000
5,000,000△ 22,156,000
125,805,000
103,649,000

4,294,584
4,294,584
4,294,584△ 4,294,584

416
416
416
△ 416
3,000,000△ 19,117,180△ 997△ 19,118,177

311
（注１）

7,161,549

451

1,515,475
5,721,534
4,264,992
2,814,747

284,525
778,466
568,008
253

763,720
13,237,840
243,810436,280
1,762,160
190

2,048,876
11,506,706

101,124294

411,685
140,894
26,993,826
1,289,031
214,448
9,589,718

438,315
59,106306,174
10,96935,552
410,282

（注１）

（注１）

（注１）

（注１）

650
650
0 健康診断事業から受託検診事業へ

事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入(1) 特定資産取崩収入
1 退職給付引当資産取崩収入
2 減価償却引当資産取崩収入(2) 貸付金戻り収入
一般会計貸付金戻り収入

投資活動収入計
２．投資活動支出(1) 特定資産取得支出
1 退職給付引当資産取得支出
2 減価償却引当資産取得支出(2) 固定資産取得支出
1 車両運搬具購入支出
2 什器備品購入支出

投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ 財務活動収支の部
１．財務活動収入
財務活動収入計

２．財務活動支出
リース債務返済支出
リース債務返済支出
財務活動支出計

財務活動収支差額
Ⅳ 予備費支出
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額―26―△ 3,038,820
125,805,997
122,767,177

収支計算書に対する注記
１．
資金の範囲
資金の範囲には、現金預金、未収金、立替金、未払金及び預り金を含めている。
なお、前期末及び当期末残高は、下記２．に記載するとおりである。
２．
次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳
科目
現金預金
未収検診料
未収金
未収補助金
立替金
合計
未払金
預り金
合計
次期繰越収支差額

前期末残高
85,634,625
58,669,685
4,089,931
903,335
3,275,350
152,572,926
21,299,244
5,467,685
26,766,929
125,805,997

当期末残高
92,093,841
65,912,155
4,203,000
3,218,330
16,800165,444,126
35,695,497
6,981,452
42,676,949
122,767,177

３．
科目間の流用及び予備費の使用について(1)科目間の流用（注１）
予算科目のうち下記内容を流用した。
科目
事業費－検査委託費支出
事業費－読影料支出
事業費－検診手当支出
事業費－印刷製本費支出
事業費－通信運搬費支出
事業費－図書購読費支出
事業費－講師手当支出
事業費－給料手当支出
事業費－臨時雇賃金支出
事業費－消耗品費支出
事業費－修繕費支出
事業費－賃借料支出
事業費－保守管理費支出
事業費－薬品材料費支出

予算額
科目間流用額 流用後予算額
56,660,000 △ 2,085,000 54,575,000
5,000,000△ 290,000
4,710,000
35,700,000
658,000 36,358,000
6,050,000
1,112,000
7,162,000
7,000,000
551,000
7,551,000
200,000
44,000244,000
200,000
10,000210,000
125,500,000 △ 1,346,000 124,154,000
52,500,000△ 303,000 52,197,000
4,000,000
302,000
4,302,000
1,820,000
147,000
1,967,000
2,500,000
315,000
2,815,000
10,950,000
557,000 11,507,000
16,600,000
328,000 16,928,000

―27―

貸

借

対

照

表

平成26年 3月31日現在
検診事業会計科
目
Ⅰ 資産の部
1 流動資産
現金預金
現金
小口現金
普通預金
未収検診料
未収補助金
未収金
棚卸資産
立替金
流動資産合計
2 固定資産（1）特定資産
車両運搬具
退職給付引当資産
減価償却引当資産
減価償却累計額 △特定資産合計（2）その他固定資産
建物付属設備
車両運搬具
什器備品
リース資産
ソフトウェア
電話加入権
一般会計長期貸付金
減価償却累計額 △その他固定資産合計
固定資産合計
資産の部合計
負債の部
流動負債
未払金
預り金
流動負債合計
2 固定負債
退職給付引当金
リース債務
固定負債合計
負債の部合計Ⅲ 正味財産の部
1 指定正味財産
地方公共団体補助金
民間補助金
日自振補助金
指定正味財産合計(うち特定資産への充当額)
2 一般正味財産(うち特定資産への充当額)
正味財産の部合計
負債及び正味財産合計

当 年 度

前 年 度

（単位：円）
増減92,093,841
530,076
600,000
90,963,765
65,912,155
3,218,330
4,203,000
5,064,917
16,800170,509,043

85,634,625
658,989
400,000
84,575,636
58,669,685
903,335
4,089,931
1,735,500
3,275,350
154,308,426

6,459,216△ 128,913
200,000
6,388,129
7,242,470
2,314,995
113,069
3,329,417△ 3,258,550
16,200,617

212,338,787
116,756,034
120,560,577
193,973,578
255,681,820

212,338,787
106,756,034
85,560,577
186,363,937
218,291,461

0
10,000,000
35,000,000
7,609,641
37,390,359

955,500
19,387,807
193,171,640
22,559,544
6,548,500
247,0260
175,576,394
67,293,623
322,975,443
493,484,486

955,500
8,105,032
187,669,459
22,559,544
11,187,473
247,026
14,000,000
149,693,695
95,030,339
313,321,800
467,630,226

011,282,775
5,502,181
0△ 4,638,973
0△ 14,000,000
25,882,699△ 27,736,716
9,653,643
25,854,260

35,695,497
6,981,452
42,676,949

21,299,244
5,467,685
26,766,929

14,396,253
1,513,767
15,910,020

129,237,970
12,136,530
141,374,500
184,051,449

120,606,746
16,431,114
137,037,860
163,804,789

8,631,224△ 4,294,584
4,336,640
20,246,660

44,1006,125,000
722,400
6,891,500
6,891,500 ） （302,541,537
132,034,286 ） （309,433,037
493,484,486

131,380
8,225,000
1,766,160
10,122,540
10,122,540 ） （293,702,897
208,168,921 ） （303,825,437
467,630,226△ 87,280△ 2,100,000△ 1,043,760△ 3,231,040△ 3,231,040 ）
8,838,640△ 76,134,635 ）
5,607,600
25,854,260

Ⅱ

1

（
（

―28―

正 味 財 産 増 減 計 算 書
平成25年 4月 1日から平成26年 3月 31日まで
検診事業会計科
目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
1 特定資産運用益
特定資産受取利息

当年度

前年度(単位：円)
増 減

347,530

352,409△ 4,879

2 検診事業収益
一般検診収益人間ドック収益協会けんぽ検診収益
学童検診収益保険診療検診収益

184,539,341
31,924,090
96,446,253
10,382,164
3,191,678

169,203,277
29,053,475
90,846,076
11,331,665
3,738,369

15,336,064
2,870,615
5,600,177△ 949,501△ 546,691

3 受託検診収益
市町村婦人科検診収益
特定健診事業収益
胃ガン検診収益
大腸ガン検診収益
肺ガン検診収益
予防接種事務委託収益
その他受託検診収益

51,902,909
30,591,019
6,816,101
8,624,053
4,478,452
14,585,020
1,384,600

48,508,499
29,315,497
6,739,985
9,149,171
3,643,000
16,110,160
1,400,950

3,394,410
1,275,522
76,116△ 525,118
835,452△ 1,525,140△ 16,350

4 補助事業委託収益
補助事業委託収益

26,318,330

23,403,335

2,914,995

5 受取補助金等受取補助金等振替額

3,231,040

3,601,840△ 370,800

6 雑収益
受取利息
雑収益

23,9359,807,814

22,801
10,363,809

1,134△ 555,995

経常収益合計484,594,329

456,784,318

27,810,011(2) 経常費用
1 事業費
事業費
給料手当
臨時雇賃金
法定福利費
退職給付費用
福利厚生費
会議費
検診手当
読影料
薬品材料費
検査委託費
講師手当
研修旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
什器備品費

466,480,337
124,153,152
51,500,109
23,972,390
8,802,274
2,278,917
411,685
36,357,610
4,709,600
15,486,738
53,670,839
210,000
6,245,940
7,550,855
38,435,630
808,159446,669,926
119,712,746
56,118,674
23,501,235
10,298,499
1,317,345
578,871
25,440,998
4,517,600
15,322,516
48,916,982
294,000
6,412,865
6,836,970
40,956,816
1,026,130

19,810,411
4,440,406△ 4,618,565
471,155△ 1,496,225
961,572△ 167,186
10,916,612
192,000
164,222
4,753,857△ 84,000△ 166,925
713,885△ 2,521,186△ 217,971―29―

正 味 財 産 増 減 計 算 書
平成25年 4月 1日から平成26年 3月 31日まで
検診事業会計
科
目
消耗品費
修繕費
印刷製本費
広告宣伝費
車両維持費
光熱水料費
賃借料
保険料
租税公課
図書購読費
交際接待費
支払リース料
保守管理費
支払手数料
清掃委託費
雑費
諸会費
経常費用合計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益合計(2) 経常外費用
固定資産除却損
車両運搬具除却損
什器備品除却損
経常外費用合計
当期経常外増減額
他勘定振替額
健康診断事業繰入額
受託検診事業繰出額
法人会計繰出額
税引前当期一般正味財産増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取補助金等
受取民間補助金
一般正味財産への振替額
受取地方公共団体補助金振替額
受取民間補助金振替額
受取日自振補助金振替額
当期指定正味財産増加額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度4,301,533
1,966,689
5,272,600
1,515,475
5,721,534
4,264,992
2,814,747
763,720
13,237,840
243,810140,894
2,048,876
11,506,706
26,993,826
1,289,031
9,589,718
214,448

前年度
15,942,013
2,353,990
4,866,602
805,900
6,550,562
3,845,579
2,581,807
1,033,449
13,060,510
255,530
206,686
1,874,364
9,102,700
12,326,341
1,247,726
9,133,920
230,000(単位：円)
増 減△ 11,640,480△ 387,301
405,998
709,575△ 829,028
419,413232,940△ 269,729
177,330△ 11,720△ 65,792
174,5122,404,006
14,667,485
41,305455,798△ 15,552

466,480,337
18,113,992

446,669,926
10,114,392

19,810,411
7,999,600

0

0

0

0
2
2
△2
9,275,350
31,500,000
31,500,000
9,275,350
8,838,640
8,838,640
293,702,897
302,541,537

651,683
31,387683,070△ 683,070
6,000,000
16,500,000
16,500,000
6,000,000
3,431,322
3,431,322
290,271,575
293,702,897△ 651,683△ 31,385△ 683,068
683,068
3,275,350
15,000,000
15,000,000
3,275,350
5,407,318
5,407,318
3,431,322
8,838,640

087,2802,100,000
1,043,760△ 3,231,040
10,122,540
6,891,500
309,433,037―30―

128,480
2,100,000
1,373,360△ 3,601,840
13,724,380
10,122,540
303,825,437△ 41,2000△ 329,600
370,800△ 3,601,840△ 3,231,040
5,607,600

財務諸表に対する注記
１． 重要な会計方針（１）固定資産の減価償却の方法①有形固定資産・・・法人税法の規定による定額法により減価償却を実施し、間接法で表示している。
②無形固定資産・・・法人税法の規定による定額法により減価償却を実施し、直接法で表示している。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法によっている。なお、リース取引契約日が平成２０年４月１日より前の所有権移転外ファイナンス・リース取引については、引き続き賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
（２）棚卸資産について先入先出法を採用している。
（３）引当金の計上基準
退職給付引当金・・・・・職員の退職給付に備えるため、退職金規定に基づく期末要支給額により計上している。
（４）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式を採用している。
２． 特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科
目
前期末残高
当期増加額
当期減少額
当期末残高
特定資産
106,756,034
10,000,000
0 116,756,034
退職給付引当資産
減価償却引当資産
85,560,577
35,000,000
0 120,560,577
車両運搬具
25,974,850
07,609,641
18,365,209
合計218,291,461
45,000,000
7,609,641 255,681,820
３． 特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科

目

当期末残高

特定資産
退職給付引当資産
減価償却引当資産
車両運搬具
合計

116,756,034
120,560,577
18,365,209
255,681,820（うち指定正味財産 （うち一般正味財産 （うち負債にからの充当額）からの充当額） 対応する額）

116,756,034
6,891,500
6,891,500

120,560,577
11,473,709
132,034,286

116,756,034

４． 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
前期末
当期
当期
補助金等の名称
交付者
増加額
減少額
残高
平成4年度成人病検診車 日本自転車振興会の整備補助事業
沖縄県
平成10年度成人病検診車 日本自転車振興会の整備補助事業
沖縄県
那覇市
平成15年度成人病検診車 日本自転車振興会の整備補助事業
沖縄県
那覇市
平成17年度成人病検診車 日本自転車振興会の整備補助事業
平成23年度成人病検診車 財団法人JKAの整備補助事業
平成25年度電子医療情報を活 沖縄県
用したビジネスモデル事業性
評価事業

合

計

341,440-

341,440

0 指定正味財産

207,900-

207,900

0 指定正味財産

793,800-

396,900

396,900 指定正味財産

554,400-

184,800

369,600 指定正味財産

2,100,000

6,125,000 指定正味財産

8,225,000-

25,818,330

25,818,330-

10,122,540

25,818,330

29,049,370

6,891,500

５． 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
内
容金
額
経常収益への振替額
減価償却費計上による振替額
3,231,040
合貸借対照表上
の記載区分

当期末
残高

計

3,231,040―31―

附属明細書１． 特定資産の明細
財務諸表の注記２．に記載しているので省略する。
２． 引当金の明細（単位：円）
科目

退職給付引当金

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用
その他

期末残高

120,606,746

8,794,499

163,275

129,237,970

120,606,746

8,794,499

163,275

129,237,970

―32―

財

産

目

録

平成２６年 ３月 ３１日現在(単位：円)

検診事業会計科
Ⅰ 資産の部
1．流動資産
現金預金
現金
現金
窓口売上
小口現金
小口現金
検診手当
普通預金
沖縄銀行(1430332)
沖縄銀行(1430343)
沖縄銀行(1430354)
琉球銀行(29943)
沖縄海邦銀行(18991)
東町郵便局(4887631)
沖縄銀行(補助金)
未収検診料
未収一般検診
未収人間ドック検診
未収協会けんぽ検診
未収保険診療検診
未収市町村婦人科検診
未収特定健診事業
未収胃ガン検診
未収大腸ガン検診
未収肺ガン検診
未収予防接種未収肝炎ウィルス検診
未収補助金
未収金
立替金
棚卸資産
薬品材料棚卸
印刷製本棚卸
流動資産合計
2．固定資産(1) 特定資産
車両運搬具
車両運搬具（指定）事業
車両運搬具（一般）事業
退職給付引当資産
退職給付引当資産(一般)
減価償却引当資産

目

金 額

両替準備金
窓口釣銭
小口現金
100,000
検診手当小口 500,000
沖縄銀行波之上支店〃〃
琉球銀行上ノ蔵支店
沖縄海邦銀行辻町支店
東町郵便局
沖縄銀行波之上支店

医療情報を活用したﾋﾞｼﾞﾈｽﾓﾃﾞﾙ事業性評事業
ＬＨＲ事業関係諸費 他
産保センター4月分車両ﾘｰｽ料

Ⅱ 負債の部
1．流動負債
未払金
預り金
流動負債合計
2．固定負債
退職給付引当金
退職給付引当金(事業)リース債務
リース債務(事業)固定負債合計負債合計
正味財産3,218,330
4,203,000
16,8005,064,917
2,331,191
2,733,726
170,509,043

胃部検診車 他４台

琉球銀行上ノ蔵支店
沖縄銀行波之上支店
沖縄海邦銀行辻町支店

減価償却累計額 △
減価償却累計額(指定) △
減価償却累計額(一般) △特定資産合計(2) その他固定資産
建物付属設備
車両運搬具
車両運搬具(事業)什器備品
什器備品(事業)
リース資産
リース資産(事業)ソフトウェアソフトウエア（事業)
電話加入権
減価償却累計額 △その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計

92,093,841
530,076
100,000
430,076
600,000
100,000
500,000
90,963,765
40,912,060
9,156,010
617,063
26,552,789
8,117,568
5,120,854
487,42165,912,155
17,879,836
3,534,559
12,565,073
403,646
13,353,584
10,480,915
2,283,264
2,184,420
1,402,628
1,465,730
358,500

ｸﾞﾘﾙｼｬｯﾀｰ 他1点
聴力車 他7台
フィルム保管庫 他118点
電子内視鏡機器 他２点
検診総合システム 他

212,338,787
123,604,000
88,734,787
116,756,034
116,756,034
120,560,577
100,560,577
20,000,000
193,973,578
116,712,500
77,261,078
255,681,820
955,500
19,387,807
19,387,807
193,171,640
193,171,640
22,559,544
22,559,544
6,548,500
6,548,500
247,026
175,576,394
67,293,623
322,975,443
493,484,486

3月分諸経費３月分住民税 他

35,695,497
6,981,452
42,676,949
129,237,970
129,237,970
12,136,530
12,136,530
141,374,500
184,051,449
309,433,037

―33―

収

支

計

算

書

平成25年 4月 1日から平成26年 3月 31日まで
生活習慣病検診センター検査事業会計
勘 定 科 目
予
Ⅰ

算

額

補正額

予算額

決

算

額

差

(単位：円)
備 考

異事業活動収支の部
１．事業活動収入(1) 検査事業収入
検査事業収入(2) 雑収入
受取利息収入雑収入
事業活動収入計

591,000,000△ 16,000,000

575,000,000

574,351,288

648,712591,000,000△ 16,000,000

575,000,000

574,351,288

648,712 前年度比較-31,197,821

10,0000

10,00014,424△ 4,424

10,0000

10,00014,424△ 4,424

0

0

0

0

0

591,010,000△ 16,000,000

575,010,000

574,365,712

644,288

２．事業活動支出(1) 事業費支出

565,708,000△ 14,868,000

550,840,000

550,505,018

334,982

1.検査委託費支出

13,500,000

1,000,000

14,500,000

14,288,032968

2.業務委託費支出

550,000,000△ 17,500,000

532,500,000

532,744,390

610△ 211,000(注1)245,000
3.研修旅費交通費支出

300,0000

300,000(注1)
312,903

97

13,0004.印刷製本製本費支出

150,0000

150,000(注1)
54,58445,416

111,000

0△ 50,000(注1)

5.会議費支出

108,0000

108,000

6.租税公課支出

1,000,000

01,000,000

1,000,00007.支払手数料支出

350,0000

350,000

180,823

169,177

8.雑費支出300,0000

300,000

182,000

118,000

9.貸倒損失01,632,000

1,632,000

1,631,286

714

3,000

(2) 他会計繰入金支出

25,000,000

025,000,000

25,000,000

0

法人会計繰入金支出

25,000,000

025,000,000

25,000,000

0

事業活動支出計

590,708,000△ 14,868,000

575,840,000

575,505,018

334,982

302,000△ 1,132,000△ 830,000△ 1,139,306

309,306

0

0

0

0

0

265

事業活動収支差額
Ⅱ(注1)

投資活動収支の部
１．投資活動収入
投資活動収入計
２．投資活動支出
固定資産取得支出
什器備品購入支出

Ⅲ0589,000

589,000

588,735

投資活動支出計00

589,000

588,735

0

投資活動収支差額00△ 589,000△ 588,735

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

財務活動収支の部
１．財務活動収入
財務活動収入計
２．財務活動支出
財務活動支出計
財務活動収支差額

Ⅳ

予備費支出

0

0

0

1,000,000

500,000

1,000,000

01,000,000

当期収支差額△ 698,000△ 1,721,000△ 2,419,000△ 1,728,041

前期繰越収支差額

2,508,000

1,154,000

3,662,000

3,662,846△ 846

次期繰越収支差額

1,810,000△ 567,000

1,243,000

1,934,805△ 691,540―35―△ 690,694

収支計算書に対する注記
１． 資金の範囲
資金の範囲には、現金預金、未収検査料、未収金、立替金、未払金及び預り金を含めている。
なお、前期末及び当期末残高は、下記２．に記載するとおりである。
２． 次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳
科目

当期末残高

現金預金

60,440,429

58,252,992

未収検査料

71,434,210

61,842,699

未収金

2,310,120

7,121,144

立替金

9,171,610

4,957,702

143,356,369

132,174,537

未払金

139,091,669

129,575,705

預り金

601,854664,027

合計

139,693,523

130,239,732

次期繰越収支差額

3,662,846

1,934,805

合計

３．

前期末残高

科目間の流用及び予備費の使用について(1)科目間の流用（注１）
予算科目のうち下記内容を流用した。
科目
予算額
科目間流用額 流用後予算額
事業費－検査委託費支出
14,500,000 △ 211,000
14,289,000
事業費－印刷製本費支出
150,000△ 50,000
100,000
事業費－業務委託費支出
532,500,000
245,000
532,745,000
事業費－研修旅費交通費支出
300,000
13,000313,000
事業費－会議費支出
108,000
3,000
111,000

―36―

貸

借

対

照

表

平成26年 3月 31日現在
生活習慣病検診センター検査事業会計
科
目
Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
普通預金
未収検査料
未収金
立替金
貸倒引当金
流動資産合計
２ 固定資産（1)特定資産（2)その他固定資産
什器備品
減価償却累計額 △その他固定資産合計
固定資産合計
資産の部合計
負債の部
１ 流動負債
未払金
預り金
流動負債合計
2 固定負債
負債の部合計(単位：円)
減

当 年 度

前 年 度

増

58,252,992
58,252,992
61,842,699
7,121,144
4,957,702△ 2,441,937
129,732,600

60,440,429
60,440,429
71,434,210
2,310,120
9,171,610△ 4,287,638
139,068,731△ 2,187,437△ 2,187,437△ 9,591,511
4,811,024△ 4,213,908
1,845,701△ 9,336,131

1,793,735
1,266,320
527,415
527,415130,260,015

1,205,000
1,192,926
12,074
12,074139,080,805

588,735
73,394515,341
515,341△ 8,820,790

129,575,705
664,027
130,239,732

139,091,669
601,854
139,693,523△ 9,515,964
62,173△ 9,453,791

130,239,732

139,693,523△ 9,453,791

20,283
20,283130,260,015△ 612,718△ 612,718
139,080,805

633,001
633,001△ 8,820,790

ⅡⅢ

正味財産の部
一般正味財産正味財産の部合計
負債及び正味財産合計

―37―

正

味

財

産

増

減

計

算

書

平成25年 4月 1日から平成26年 3月 31日まで
生活習慣病検診センター検査事業会計科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1)経常収益
１ 検査事業収益
検査事業収益
２ 雑収益
受取利息
経常収益合計

当年度

前年度

増

(単位：円)
減574,351,288
574,351,288
14,424
14,424574,365,712

605,549,109
605,549,109
16,233
16,233605,565,342△ 31,197,821△ 31,197,821△ 1,809△ 1,809△ 31,199,630(2) 経常費用
事業費
事業費
検査委託費
業務委託費
減価償却費
研修旅費交通費
印刷製本費
会議費
租税公課
支払手数料
雑費

548,947,126
14,288,032
532,744,390
73,394
312,90354,584
111,000
1,000,000
180,823
182,000

579,671,500
14,469,455
563,259,808
12,044369,955
56,044
117,000
1,000,000
189,124
198,070△ 30,724,374△ 181,423△ 30,515,418
61,350△ 57,052△ 1,460△ 6,0000△ 8,301△ 16,070

経常費用合計548,947,126

579,671,500△ 30,724,374

25,418,586

25,893,842△ 475,256

214,415

523,382△ 308,967

214,415

523,382△ 308,967

000

214,415

523,382△ 308,967

25,000,000

25,000,000

025,000,000

25,000,000

0

税引前当期一般正味財産増減額

633,001

1,417,224△ 784,223

当期一般正味財産増減額

633,001

1,417,224△ 784,223

一般正味財産期首残高△ 612,718△ 2,029,942

1,417,224

一般正味財産期末残高

20,283△ 612,718

633,001

当期指定正味財産増加額

0

0

0

指定正味財産期首残高

0

0

0

指定正味財産期末残高

0

0

0

20,283△ 612,718

633,001

当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
貸倒引当金戻入益
経常外収益合計(2) 経常外費用
経常外費用合計
当期経常外増減額
他勘定振替額法人会計繰出額

Ⅱ 指定正味財産増減の部

Ⅲ 正味財産期末残高―38―

財務諸表に対する注記
１． 重要な会計方針（１）固定資産の減価償却の方法
有形固定資産・・・・・法人税法の規定による定額法により減価償却し、間接法で表示している。
（２）引当金の計上基準
貸倒引当金・・・・・・債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権について法人税法の規定による法定繰入率により計上するほか、個々の債権の回収可能性を勘案して計上している。
（３）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式を採用している。

附属明細書
１． 引当金の明細
科

目（単位：円）
期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用
その他

期末残高

貸倒引当金

4,287,638

1,631,286

214,415

2,441,937

合4,287,638

1,631,286

214,415

2,441,937

計

―39―

財

産

目

録

平成26年 3月 31日現在(単位：円)

生活習慣病検診センター検査事業会計
科
Ⅰ

目

金

額

資産の部

1．流動資産現金預金
普通預金

58,252,992

沖縄銀行(1430241)

沖縄銀行波之上支店

30,390,067

琉球銀行(28255)

琉球銀行上ノ蔵支店

17,399,887

沖縄海邦銀行(18055) 沖縄海邦銀行辻町支店

10,463,038
61,842,699

未収検査料

3月分検査料

未収金

検診部消費税負担分

7,121,144

立替金

SRL諸経費立替分

4,957,702

他(H26.1月分～3月分)

貸倒引当金△ 2,441,937

H25年度計上額

流動資産合計129,732,600

2．固定資産(1) 特定資産
特定資産合計0(2) その他固定資産
什器備品

1,793,735

什器備品(事業)減価償却累計額

標本箱

1,793,735

他6点△

1,266,320

その他固定資産合計

527,415

固定資産合計527,415

資産合計
Ⅱ130,260,015

負債の部

1．流動負債
未払金

3月分社会保険料

預り金

3月分住民税他

129,575,705
664,027

他

流動負債合計130,239,732

2．固定負債
固定負債合計0

負債合計

130,239,732

正味財産

20,283―40―

収 支 計 算 書
平成25年 4月 1日から平成26年 3月 31日まで
那覇看護専門学校会計 准看護学科
勘 定 科 目

当初予算額

補正額

予算額

0
0
△ 1,572,00000△ 1,032,000△ 240,000△ 300,000
00

10,00010,00041,928,000
0025,728,000
5,340,000
10,860,000
17,133,000
16,466,000

決 算 額(単位：円)備 考

差 異

Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入(1) 特定資産運用収入
特定資産利息収入(2) 学生生徒納付金収入
1 受験料収入
2 入学金収入3 授業料収入
4 実験実習費収入
5 施設設備費収入(3) 補助金等収入
1 地方公共団体補助金収入

10,00010,00043,500,000
0026,760,000
5,580,000
11,160,000
17,133,000
16,466,000

8,873
8,873
41,928,000
0025,728,000
5,340,000
10,860,000
17,029,197
16,361,697

1,127
1,127
0
学生数
0
2年生 89名
0000103,803104,303 看護師等養成所運営事業補助金
15,986,697円

2 民間補助金収入

667,000

0

667,000

667,500

那覇市補助金

375,000円△ 500 沖縄県医師会

375,000円

510,000
10,000500,000
61,153,000

000△ 1,572,000

510,000
10,000500,000
59,581,000

430,386
2,068
428,318
59,396,456

79,614
7,932
71,682
184,544

84,630,000
35,517,000
16,981,000
8,109,0000
333,000△ 2,435,000△ 1,490,000△ 630,000△ 530,000
928,000
081,227,411
33,990,167
16,339,389
7,566,219
927,390
187,996

967,589
36,833
11,611
12,781
610
65,004

6 会議費支出

100,000

0

145,500

4,500

7 講師手当支出

2,878,000
3,408,000
374,0000
500,000△ 128,000△ 438,000
0002,702,000
2,910,400
345,7630319,713

48,00059,60028,237070,287600,000
1,715,000△ 100,000
0447,741
1,611,072

52,25953,928

1,836,0000
500,000△ 480,000
001,252,875
0549,621103,125
0
10,379100,000
600,000
947,000
105,000
1,894,000
2,395,000

0△ 350,000
1,203,000
0△ 120,000
00180,100
2,091,750
62,9801,733,636
2,415,600

100,000
69,90058,25042,02040,3649,400

26 交際接待費支出

731,000
121,000
500,000
150,0000000694,939
107,350
498,384
188,992

36,061
13,6501,616
1,008

27 支払リース料支出

582,000

082,195,000
34,027,000
16,351,000
7,579,000
928,000
333,000△ 80,000
100,000
50,0002,750,000
2,970,000
374,0000
500,000△ 110,000
500,000
1,715,000△ 50,000
1,356,0000
500,000
60,000100,000
250,000
2,150,000
105,000
1,774,000
2,395,000
30,000731,000
121,000
500,000
150,000
40,000582,000
50,000624,0227,978(4) 雑収入
1 受取利息収入
2 雑収入

事業活動収入計
２．事業活動支出(1) 事業費支出
1 給料手当支出
2 臨時雇賃金支出
3 法定福利費支出
4 退職給付支出
5 福利厚生費支出

8 実習謝金支出
9 保健衛生費支出
10 入学試験費支出
11 教材用消耗品費支出
12 事務用消耗品費支出
13 行事費支出
14 研修旅費交通費支出
15 研究費支出
16 通信運搬費支出
17 什器備品費支出
18 修繕費支出
19 印刷製本費支出
20 車両維持費支出
21 光熱水料費支出
22 賃借料支出
23 保険料支出
24 租税公課支出
25 図書購読費支出―41―

南部地区医師会

87,500円

浦添市医師会45,000円

日本医師会

160,000円

（注１）
（注１）

（注１）

（注１）

（注１）

（注１）

（注１）
（注１）

収 支 計 算 書
平成25年 4月 1日から平成26年 3月 31日まで
那覇看護専門学校会計 准看護学科
勘 定 科 目

当初予算額

補正額

予算額

28 保守管理費支出

1,207,0000

29 支払手数料支出

50,000873,000
574,000
950,000
84,630,000△ 23,477,000

30 清掃委託費支出
31 支払利息支出
32 雑支出事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入(1) 特定資産取崩収入
1 退職給付引当資産取崩収入
2 減価償却引当資産取崩収入

投資活動収入計
２．投資活動支出(1) 特定資産取得支出(2) 固定資産取得支出
1 什器備品購入支出

投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ 財務活動収支の部
１．財務活動収入(1) 借入金収入
財務活動収入計

決 算 額(単位：円)
備 考

差 異1,213,234

3,766

0
0
0
△ 300,000△ 2,435,000
863,000

1,207,000
10,00050,000873,000
574,000
650,000
82,195,000△ 22,614,000

41,946
872,520573,255
632,857
81,227,411△ 21,830,955

8,054
480
745
17,143
967,589△ 783,045

28,906,000
028,906,000
28,906,000△ 1,345,000
928,000△ 2,273,000△ 1,345,000

27,561,000
928,000
26,633,000
27,561,000

27,469,897
927,390
26,542,507
27,469,897

91,103610
90,493
91,103000028,906,000

0593,000
593,000
593,000△ 1,938,000

0593,000
593,000
593,000
26,968,000

0592,200
592,200
592,200
26,877,697

0
800
800
800
90,303

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

4,090,000
4,090,000
834,000
834,000
4,924,000△ 4,924,000
505,000

0
0
0
0
0
0
△ 505,000

4,090,000
4,090,000
834,000
834,000
4,924,000△ 4,924,000
0

4,089,600
4,089,600
833,112833,112
4,922,712△ 4,922,712

400
400
888
888
1,288
△ 1,288
0

0
1,000
1,000

△ 570,000
570,000
0△ 570,000
571,000
1,000

124,030
571,616
695,646△ 694,030△ 616△ 694,646（注１）

２．財務活動支出(1) 借入金返済支出
長期借入金返済支出(2) リース債務返済支出
リース債務返済支出

財務活動支出計
財務活動収支差額
Ⅳ 予備費支出
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額―42―

収支計算書に対する注記
1. 資金の範囲
資金の範囲には、現金預金、未収金、前払金、立替金、仮払金、未払金及び預り金を含めている。
なお、前期末及び当期末残高は2.に記載のとおりである。
2. 次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳(単位:円)
科
目
前期末残高
当期末残高
現
未

金
収

預
補

合

助

金

18,461,458

0

金

1,619,196

1,598,670

20,080,654

1,598,670

計

未

払

金

1,957,738

903,024

前受

金

17,499,000

0

預

り

金

30,0000

仮受

金22,300019,509,038

903,024

571,616

695,646合計次 期 繰 越 収 支 差 額

那覇看護専門学校准看護学科は、平成25年度末で会計閉鎖となるため次期繰越収支差額は看護学科が引き継ぐこととする。
3. 科目間の流用及び予備費の使用について（1）科目間の流用(注１）
予算科目のうち下記内容を流用した。
科

目

予算額

科目間流用額流用後予算額

事業費－福利厚生費支出

333,000△ 80,000

253,000

事業費－会議費支出

100,000

50,000150,000

事業費－賃借料支出

2,395,000

30,0002,425,000

事業費－教材用消耗品費支出

500,000△ 110,000

390,000

事業費－通信運搬費支出

500,000

60,000560,000

事業費－支払リース料支出

582,000

50,000632,000

1,715,000△ 50,000

1,665,000

事業費－交際接待費支出

150,000

40,000190,000

事業費－保守管理費支出

1,207,000

10,0001,217,000

事業費－行事費支出

―43―

貸

借

対

照

表

平成26年 3月31日現在
那覇看護専門学校会計 准看護学科
科
目
Ⅰ 資産の部
1 流動資産
現金預金
小口現金
普通預金
未収補助金
流動資産合計
2 固定資産（1）特定資産
建物
建物付属設備什器備品
退職給付引当資産
減価償却引当資産
減価償却累計額 △特定資産合計（2）その他固定資産
建物
建物付属設備
構築物
什器備品
リース資産
ソフトウェア
電話加入権
減価償却累計額 △その他固定資産合計
固定資産合計
資産の部合計
負債の部
流動負債
未払金
前受金
預り金
仮受金
流動負債合計
2 固定負債
長期借入金
退職給付引当金
リース債務
固定負債合計
負債の部合計Ⅲ 正味財産の部
1 指定正味財産
国庫補助金
地方公共団体補助金
指定正味財産合計(うち特定資産への充当額)
2 一般正味財産(うち特定資産への充当額)
正味財産の部合計
負債及び正味財産合計

前 年 度（単位：円）
増減000
1,598,670
1,598,670

18,461,458
100,000
18,361,458
1,619,196
20,080,654△ 18,461,458△ 100,000△ 18,361,458△ 20,526△ 18,481,984

289,562,640
85,049,760
1,305,000
13,195,280
16,607,793
179,346,947
226,373,526

289,562,640
85,049,760
1,305,000
14,122,670
43,150,300
174,053,090
259,137,280

000△ 927,390△ 26,542,507
5,293,857△ 32,763,754

36,473,699
7,060,601
33,572,124
60,862,164
4,165,560
283,850
299,936
96,115,374
46,602,560
272,976,086
274,574,756

36,473,699
7,060,601
33,572,124
60,668,964
4,165,560
1,215,179
299,936
90,994,522
52,461,541
311,598,821
331,679,475

000
193,200
0△ 931,329
0
5,120,852△ 5,858,981△ 38,622,735△ 57,104,719

903,02400
0903,024

1,957,738
17,499,000
30,00022,30019,509,038△ 1,054,714△ 17,499,000△ 30,000△ 22,300△ 18,606,014

40,931,200
19,001,440
1,617,378
61,550,018
62,453,042

45,020,800
17,817,285
2,450,490
65,288,575
84,797,613△ 4,089,600
1,184,155△ 833,112△ 3,738,557△ 22,344,571

80,932,949
28,993,522
109,926,471
109,926,471 ） （102,195,243
103,251,775 ） （212,121,714
274,574,756

83,116,073
29,777,802
112,893,875
112,893,875 ） （133,987,987
146,243,405 ） （246,881,862
331,679,475△ 2,183,124△ 784,280△ 2,967,404△ 2,967,404 ）△ 31,792,744△ 42,991,630 ）△ 34,760,148△ 57,104,719

当 年 度

Ⅱ

1

（
（

―44―

正 味 財 産 増 減 計 算 書
平成25年 4月 1日から平成26年 3月 31日まで
那覇看護専門学校会計 准看護学科科
目Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
1 特定資産運用益
特定資産受取利息
2 受取学生生徒納付金
受取受験料
受取入学金
受取授業料
受取実験実習費
受取施設整備費
3 受取補助金等
受取国庫補助金
受取地方公共団体補助金
受取民間補助金
受取補助金等振替額
4 雑収益
受取利息
雑収益
経常収益合計(2) 経常費用
1 事業費
事業費
給料手当
臨時雇賃金
法定福利費
退職給付費用
福利厚生費
会議費
講師手当
実習謝金
保健衛生費
入学試験費
教材用消耗品費
事務用消耗品費
行事費
研修旅費交通費
研究費
通信運搬費
減価償却費
什器備品費
修繕費
印刷製本費
車両維持費
光熱水料費
賃借料
保険料
租税公課
図書購読費
交際接待費
支払リース料
保守管理費
支払手数料
清掃委託費
支払利息
雑費
経常費用合計
当期経常増減額

当年度

前年度（単位：円）
増減

8,873

10,486△ 1,6130025,728,000
5,340,000
10,860,000

011,340,000
42,663,000
8,820,000
18,540,000

0△ 11,340,000△ 16,935,000△ 3,480,000△ 7,680,000

016,361,697
667,500
2,967,404

0
16,795,196
972,000
2,979,418

0△ 433,499△ 304,500△ 12,014

2,068
428,318

5,299
492,200△ 3,231△ 63,882

62,363,860

102,617,599△ 40,253,739

94,144,632
33,990,167
16,339,389
7,566,219
2,111,545
187,996
145,500
2,702,000
2,910,400
345,7630319,713447,741
1,611,072
1,252,875
0549,621
11,733,066
0
180,100
2,091,750
62,9801,733,636
2,415,600
694,939
107,350
498,384
188,992
624,022
1,213,234
41,946
872,520573,255
632,857
94,144,632△ 31,780,772

104,741,976
34,606,903
13,181,012
7,375,798
2,262,064
185,309
119,500
11,042,000
2,613,600
571,3930674,386
800,409326,479
1,159,179
76,000595,364
12,779,959
64,130672,825
902,785
78,2083,079,903
3,662,040
1,050,539
111,850
699,311
147,712656,340
1,519,179
75,705
1,396,032
1,001,212
1,254,850
104,741,976△ 2,124,377△ 10,597,344△ 616,736
3,158,377
190,421△ 150,519
2,687
26,000△ 8,340,000
296,800△ 225,630
0△ 354,673△ 352,668
1,284,593
93,696△ 76,000△ 45,743△ 1,046,893△ 64,130△ 492,725
1,188,965△ 15,228△ 1,346,267△ 1,246,440△ 355,600△ 4,500△ 200,927
41,280△ 32,318△ 305,945△ 33,759△ 523,512△ 427,957△ 621,993△ 10,597,344△ 29,656,395―45―

正 味 財 産 増 減 計 算 書
平成25年 4月 1日から平成26年 3月 31日まで
那覇看護専門学校会計 准看護学科
科
目
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益合計(2) 経常外費用
固定資産除却損
什器備品除却損
経常外費用合計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
一般正味財産への振替額
受取国庫補助金振替額
受取地方公共団体補助金振替額
当期指定正味財産増加額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度（単位：円）
増減

前年度

0

0

0

11,972
11,972△ 11,972△ 31,792,744△ 31,792,744
133,987,987
102,195,243

17,126
17,126△ 17,126△ 2,141,503△ 2,141,503
136,129,490
133,987,987△ 5,154△ 5,154
5,154△ 29,651,241△ 29,651,241△ 2,141,503△ 31,792,744

2,183,124
784,280△ 2,967,404
112,893,875
109,926,471
212,121,714

2,183,107
796,311△ 2,979,418
115,873,293
112,893,875
246,881,862

17△ 12,031
12,014△ 2,979,418△ 2,967,404△ 34,760,148―46―

財務諸表に対する注記
１． 重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法①有形固定資産････法人税法の規定による定額法により減価償却を実施し、間接法で表示している。
②無形固定資産････法人税法の規定による定額法により減価償却を実施し、直接法で表示している。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、重要性が乏しい場合を除きリース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法によっている。なお、リース取引契約日が平成20年4月1日より前の所有権移転外ファイナンス・リース取引については、引き続き賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
(2)引当金の計上基準
退職給付引当金････職員の退職給付に備えるため､退職金規定に基づく期末要支給額により計上している。
(3)消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式を採用している。
２． 特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
前期末残高 当期増加額
特定資産
退職給付引当資産
14,122,6700
減価償却引当資産
43,150,300
0
建 物
200,956,495
0
建物附属設備
850,5170
什器備品
57,2980合
計259,137,280
0

当期減少額

当期末残高

927,390 13,195,280
26,542,507 16,607,793
4,430,308 196,526,187
850,510
7
13,03944,25932,763,754 226,373,526(注)減価償却引当資産の当期末残高内訳は、沖縄銀行波之上支店普通預金№1429255に956,163円、沖縄銀行波之上支店普通預金№1429266に15,651,630円となっている。
３． 特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科
特定資産
退職給付引当資産
減価償却引当資産
建物
建物附属設備
什器備品
合

目

当期末残高

（うち指定正味財 （うち一般正味財
産からの充当額） 産からの充当額）

計

13,195,280
16,607,793
196,526,187
7
44,259226,373,526

16,607,793
86,621,826
7
22,149103,251,775（うち負債に対応する額）

13,195,280
109,904,361
0
22,110109,926,471

13,195,280

４． 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称交付者

平成3年度看護婦等養成施設
国 庫
施設整備補助金
沖縄県
平成3年度那覇市医師会立
那覇市
看護専門学校建設費補助金
平成4年度看護婦等養成施設
国 庫
施設整備補助金
沖縄県
平成4年度那覇市医師会立
那覇市
看護専門学校建設費補助金
平成15年度医療施設等設備
沖縄県
整備事業
平成25年度看護師等養成所
沖縄県
運営事業
平成25年度看護師等養成所
那覇市
運営事業
医師会立看護師・准看護師養成所 日本医師会
運営事業
平成25年度看護師等養成所
沖縄県医師会
運営事業
各地区医師会
合

計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

貸借対照表上
の記載区分

当期末残高

15,328,633-

375,406

14,953,227 指定正味財産

97,536,618-

2,585,484

94,951,134 指定正味財産

28,624-

6,514

22,110 指定正味財産-

15,986,697

15,986,697

0-

375,000

375,0000-

160,000

160,000

0-507,500

507,500

0

112,893,875

17,029,197―47―

19,996,601 109,926,471

５． 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
内

金

容

額

経常収益への振替額

2,967,404

減価償却費計上による振替額

６． その他
那覇看護専門学校准看護学科は、平成25年度末で会計閉鎖となるため資産及び負債・正味財産の残高は平成26年度より看護学科が引き継ぐこととする。

附属明細書
１． 特定資産の明細
財務諸表の注記２．に記載しているので省略する。
２． 引当金の明細（単位：円）
科目

退職給付引当金
合

計

期首残高

当期増加額

17,817,285

2,111,545

17,817,285

2,111,545

―48―

当期減少額
目的使用

927,390

その他

期末残高

19,001,440
19,001,440

財

産

目

録

平成26年 3月 31日現在
那覇看護専門学校会計 准看護学科
科
目
Ⅰ 資産の部
1．流動資産
現金預金
小口現金
小口現金
普通預金
沖縄銀行(1429255)
未収補助金
流動資産合計
2．固定資産(1) 特定資産
建物
建物(指定)
建物(一般)
建物付属設備
建物付属設備(指定)
建物付属設備(一般)什器備品
什器備品(指定)事業
什器備品(一般)事業
退職給付引当資産
退職給付引当資産(一般)
減価償却引当資産
減価償却引当資産(一般)
減価償却累計額 △
減価償却累計額(指定) △
減価償却累計額(一般) △特定資産合計(2) その他固定資産
建物
建物付属設備
構築物
什器備品
リース資産
ソフトウェア
電話加入権
減価償却累計額 △その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
1．流動負債
未払金
流動負債合計
2．固定負債
長期借入金
退職給付引当金
リース債務
固定負債合計負債合計
正味財産（単位：円）
金 額

現金手元有高沖縄銀行波之上支店
沖縄県運営費補助金

0
0
0
0
0
1,598,670
1,598,670

鉄骨鉄筋ｺﾝｸﾘｰﾄ6階建(校舎）
鉄骨鉄筋ｺﾝｸﾘｰﾄ平屋造(体育館)
電気設備、給排水設備他

輸液ﾎﾟﾝﾌﾟ他10点

沖縄銀行波之上支店
沖縄銀行波之上支店
沖縄銀行波之上支店

校舎防水塗装一式、校舎改修
電気設備(校舎改修)他
擁壁側溝他
人体解剖模型他200点
情報科学室PCﾘｰｽ一式他1点
学内管理ｼｽﾃﾑ一式他2点
4台

289,562,640
161,933,601
127,629,039
85,049,760
48,328,520
36,721,240
1,305,000
652,000
653,000
13,195,280
13,195,280
16,607,793
15,651,630
956,163
179,346,947
100,987,650
78,359,297
226,373,526
36,473,699
7,060,601
33,572,124
60,862,164
4,165,560
283,850
299,936
96,115,374
46,602,560
272,976,086
274,574,756

3月分社会保険料他

903,024
903,024

沖縄銀行波之上支店

40,931,200
19,001,440
1,617,378
61,550,018
62,453,042
212,121,714―49―収 支 計 算 書
平成25年 4月 1日から平成26年 3月 31日まで
那覇看護専門学校会計 看護学科
勘 定 科 目

当初予算額

補正額

予算額

決 算 額

0
0
1,995,000
2,365,000
2,200,000△ 1,640,000△ 675,000△ 255,00000

230,000
230,000
205,845,000
13,015,000
19,000,000
99,160,000
37,125,000
37,545,000
28,568,000
26,996,000

228,480
228,480
205,845,000
13,015,000
19,000,000
99,160,000
37,125,000
37,545,000
28,450,803
26,828,303(単位：円)備 考

差 異

Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入(1) 特定資産運用収入
特定資産利息収入(2) 学生生徒納付金収入
1 受験料収入
2 入学金収入3 授業料収入
4 実験実習費収入
5 施設設備費収入(3) 補助金等収入
1 地方公共団体補助金収入

230,000
230,000
203,850,000
10,650,000
16,800,000
100,800,000
37,800,000
37,800,000
28,568,000
26,996,000

1,520
1,520
0
学生数
0
1年生 85名
0
2年生 82名
0
3年生 79名
00
117,197
167,697 看護師等養成所運営事業補助金
25,703,303円

2 民間補助金収入(4) 雑収入1,572,000

01,110,000

01,572,000

1,110,000

1,622,500

1,191,197

那覇市補助金1,125,000円△ 50,500 沖縄県医師会

1,125,000円

10,0000

10,00015,297△ 5,2970
1,995,000

1,100,000
235,753,000

1,175,900
235,715,480△ 75,900
37,520225,848,000
134,574,000
6,279,000
21,766,0000707,000

13,265,000
820,000
290,000△ 160,000
12,447,000
0

238,854,205
135,389,725
6,534,548
21,601,239
12,446,463
608,938

558,795
4,275
34,452
4,761
537
28,062126,0000

175,500

50,500

10 入学試験費支出

15,196,000
6,657,000
1,001,000
1,030,000

548,000△ 1,057,000
0015,738,500
5,587,700
992,073
1,075,250

5,500
12,3008,927
4,750

11 教材用消耗品費支出

2,000,000

02,140,013

59,987

12 事務用消耗品費支出

1,250,000
425,000
4,883,000
300,000
800,000
678,000
500,000
1,843,000
280,000
5,682,000
7,055,000
1,931,000
121,000
1,000,000
350,000
759,000△ 90,000
0△ 233,000
100,000
270,000△ 485,000△ 80,000
137,000
0△ 462,000
0000150,000
320,000

239,413,000
135,394,000
6,569,000
21,606,000
12,447,000
707,000△ 70,000
126,000
100,000
15,744,000
5,600,000
1,001,000
1,030,000
50,0002,000,000
200,000
1,160,000
425,000
4,650,000
400,000
1,070,000
193,000
420,000
1,980,000
280,000
5,220,000
7,055,000
1,931,000
121,000
1,000,000
500,000
1,079,000

1,151,952
385,389
4,597,969
393,600
1,037,912
187,695
415,464
1,978,968
239,887
5,200,889
7,033,200
1,918,940
117,850
999,813486,897
1,077,608

8,048
39,611
52,031
6,400
32,088
5,305
4,536
1,032
40,113
19,11121,80012,0603,150
187
13,103
1,392

2 雑収入

事業活動収入計
２．事業活動支出(1) 事業費支出
1 給料手当支出
2 臨時雇賃金支出
3 法定福利費支出
4 退職給付支出
5 福利厚生費支出
6 会議費支出
7 講師手当支出
8 実習謝金支出
9 保健衛生費支出

13 行事費支出
14 研修旅費交通費支出
15 研究費支出
16 通信運搬費支出
17 什器備品費支出
18 修繕費支出
19 印刷製本費支出
20 車両維持費支出
21 光熱水料費支出
22 賃借料支出
23 保険料支出
24 租税公課支出
25 図書購読費支出
26 交際接待費支出
27 支払リース料支出―51―

262,500円

浦添市医師会

135,000円

日本医師会

100,000円△ 81,197

1,100,000
233,758,000

1 受取利息収入

南部地区医師会

（注１）
（注2）

（注１）
（注2）

収 支 計 算 書
平成25年 4月 1日から平成26年 3月 31日まで
那覇看護専門学校会計 看護学科
勘 定 科 目

当初予算額

補正額

予算額

28 保守管理費支出

2,297,0000

29 支払手数料支出

170,000

030 清掃委託費支出

2,618,000
1,720,000
1,850,000
225,848,000
7,910,000

31 支払利息支出
32 雑支出事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入(1) 特定資産取崩収入
1 退職給付引当資産取崩収入

投資活動収入計
２．投資活動支出(1) 特定資産取得支出(2) 固定資産取得支出
1 建物建設（購入）支出
2 什器備品購入支出
3 ソフトウェア購入支出

投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ 財務活動収支の部
１．財務活動収入(1) 借入金収入
財務活動収入計決 算 額

00750,000
13,265,000△ 11,270,000

2,297,000
10,000170,000
10,0002,618,000
1,720,000
2,600,000
239,413,000△ 3,660,000

00012,447,000
12,447,000
12,447,000

0
0
0
0
0
0
0

(単位：円)
備 考

差 異2,303,083

3,917

172,849

7,151

2,617,560
1,719,760
2,526,971
238,854,205△ 3,138,725

440
240
73,029558,795△ 521,275

12,447,000
12,447,000
12,447,000

12,446,463
12,446,463
12,446,463

537
537
537

0
1,979,000
766,000
593,000
620,000
1,979,000
10,468,000

01,979,000
766,000
593,000
620,000
1,979,000
10,468,000

01,977,255
765,555592,200
619,500
1,977,255
10,469,208

0
1,745
445
800
500
1,745
△ 1,208

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

6,135,000
6,135,000
1,250,000
1,250,000
7,385,000△ 7,385,000
525,000

0
0
0
0
0
0
△ 225,000

6,134,400
6,134,400
1,249,668
1,249,668
7,384,068△ 7,384,068

600
600
332
332
932
△ 932
0

0
1,000
1,000

△ 577,000
577,000
0

6,135,000
6,135,000
1,250,000
1,250,000
7,385,000△ 7,385,000
300,000△ 300,000△ 577,000
578,000
1,000△ 53,585
578,477
524,892△ 523,415△ 477△ 523,892

（注１）
（注１）

２．財務活動支出(1) 借入金返済支出
長期借入金返済支出(2) リース債務返済支出
リース債務返済支出

財務活動支出計
財務活動収支差額
Ⅳ 予備費支出
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

―52―

（注２）

収支計算書に対する注記
1. 資金の範囲
資金の範囲には、現金預金、未収金、前払金、立替金、仮払金、未払金及び預り金を含めている。
なお、前期末及び当期末残高は2.に記載のとおりである。
2. 次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳(単位:円)
科
目
前期末残高
当期末残高
現
未

金
収

仮

預
補

助

払
合

金

103,289,096

140,656,344

金

2,580,804

2,570,330

金

9,000

0

105,878,900

143,226,674

計

未

払

金

5,100,423

15,921,782

前

受

金

99,850,000

126,430,000

預

り

金

350,000

350,000

105,300,423

142,701,782

578,477

524,892合計次 期 繰 越 収 支 差 額

3. 科目間の流用及び予備費の使用について（1）科目間の流用(注１）
予算科目のうち下記内容を流用した。
科

目

予算額

科目間流用額流用後予算額

事業費－福利厚生費支出

707,000△ 70,000

637,000

事業費－入学試験費支出

1,030,000

50,0001,080,000

事業費－保守管理費支出

2,297,000

10,0002,307,000

事業費－支払手数料支出

170,000

10,000180,000（2）予備費の使用(注２）
予備費△300,000円は事業費-会議費支出に100,000円、事業費-教材用消耗品費支出に200,000円を充当使用し当該科目の予算額に含めて表示している。

―53―

貸

借

対

照

表

平成26年 3月31日現在
那覇看護専門学校会計 看護学科
科
目
Ⅰ 資産の部
1 流動資産
現金預金
小口現金
普通預金
未収補助金
仮払金
流動資産合計
2 固定資産（1）特定資産
建物
建物付属設備什器備品
退職給付引当資産
減価償却引当資産
減価償却累計額 △特定資産合計（2）その他固定資産
建物
建物付属設備
構築物
車両運搬具
什器備品
リース資産
ソフトウェア
電話加入権
減価償却累計額 △その他固定資産合計
固定資産合計
資産の部合計
負債の部
流動負債
未払金
前受金
預り金
流動負債合計
2 固定負債
長期借入金
退職給付引当金
リース債務
固定負債合計
負債の部合計Ⅲ 正味財産の部
1 指定正味財産
国庫補助金
地方公共団体補助金
指定正味財産合計(うち特定資産への充当額)
2 一般正味財産(うち特定資産への充当額)
正味財産の部合計
負債及び正味財産合計

当 年 度

前 年 度

（単位：円）
増減140,656,344
150,000
140,506,344
2,570,3300143,226,674

103,289,096
150,000
103,139,096
2,580,804
9,000
105,878,900

37,367,248
0
37,367,248△ 10,474△ 9,000
37,347,774

434,343,960
129,573,841
17,350,783
74,047,945
19,517,000
279,892,183
394,941,346

434,343,960
129,573,841
17,350,783
86,494,408
19,517,000
270,182,105
417,097,887

000△ 12,446,463
0
9,710,078△ 22,156,541

8,538,681
5,995,234
15,082,136
1,080,000
36,881,059
6,248,340
1,214,535
299,936
52,712,413
22,627,508
417,568,854
560,795,528

7,773,126
5,995,234
15,082,136
1,080,000
36,288,859
6,248,340
1,522,871
299,936
48,340,410
25,950,092
443,047,979
548,926,879

765,555000592,200
0△ 308,336
0
4,372,003△ 3,322,584△ 25,479,125
11,868,649

15,921,782
126,430,000
350,000
142,701,782

5,100,423
99,850,000
350,000
105,300,423

10,821,359
26,580,000
037,401,359

61,396,800
99,048,178
2,426,067
162,871,045
305,572,827

67,531,200
99,071,922
3,675,735
170,278,857
275,579,280△ 6,134,400△ 23,744△ 1,249,668△ 7,407,812
29,993,547

121,399,422
45,757,642
167,157,064
167,157,064 ） （88,065,637
153,736,337 ） （255,222,701
560,795,528

124,674,097
47,547,713
172,221,810
172,221,810 ） （101,125,789
244,876,077 ） （273,347,599
548,926,879△ 3,274,675△ 1,790,071△ 5,064,746△ 5,064,746 ）△ 13,060,152△ 91,139,740 ）△ 18,124,898
11,868,649

Ⅱ

1

（
（

―54―

正 味 財 産 増 減 計 算 書
平成25年 4月 1日から平成26年 3月 31日まで
那覇看護専門学校会計 看護学科科
目Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
1 特定資産運用益
特定資産受取利息
2 受取学生生徒納付金
受取受験料
受取入学金
受取授業料
受取実験実習費
受取施設整備費
3 受取補助金等
受取国庫補助金
受取地方公共団体補助金
受取民間補助金
受取補助金等振替額
4 雑収益
受取利息
雑収益
経常収益合計(2) 経常費用
1 事業費
事業費
給料手当
臨時雇賃金
法定福利費
退職給付費用
福利厚生費
会議費
講師手当
実習謝金
保健衛生費
入学試験費
教材用消耗品費
事務用消耗品費
行事費
研修旅費交通費
研究費
通信運搬費
減価償却費
什器備品費
修繕費
印刷製本費
車両維持費
光熱水料費
賃借料
保険料
租税公課
図書購読費
交際接待費
支払リース料
保守管理費
支払手数料
清掃委託費
支払利息
雑費
経常費用合計
当期経常増減額

当年度

前年度（単位：円）
増減

228,480

183,03145,44913,015,000
19,000,000
99,160,000
37,125,000
37,545,000

7,290,000
17,600,000
101,260,000
37,725,000
38,025,000

5,725,000
1,400,000△ 2,100,000△ 600,000△ 480,000

026,828,303
1,622,500
5,064,746

0
26,702,804
1,268,000
5,095,990

0
125,499354,500△ 31,244

15,297
1,175,900

14,415
1,131,109

882
44,791

240,780,226

236,295,349

4,484,877

253,840,378
135,389,725
6,534,548
21,601,239
12,422,719
608,938
175,500
15,738,500
5,587,700
992,073
1,075,250
2,140,013
1,151,952
385,389
4,597,969
393,600
1,037,912
15,009,917
187,695
415,464
1,978,968
239,887
5,200,889
7,033,200
1,918,940
117,850
999,813486,897
1,077,608
2,303,083
172,849
2,617,560
1,719,760
2,526,971
253,840,378△ 13,060,152

240,409,411
129,121,238
6,202,746
20,508,794
9,454,762
459,181
98,50014,913,500
5,864,900
913,876
1,016,200
2,249,687
1,158,611
399,804
5,990,874
234,620
982,429
15,315,904
468,625
1,118,190
1,738,638
177,397
4,619,856
5,786,760
1,953,490
112,750
998,608
399,565
742,260
1,947,788
157,033
2,094,048
1,501,817
1,706,960
240,409,411△ 4,114,062

13,430,967
6,268,487
331,802
1,092,445
2,967,957
149,757
77,000825,000△ 277,200
78,19759,050△ 109,674△ 6,659△ 14,415△ 1,392,905
158,980
55,483△ 305,987△ 280,930△ 702,726
240,330
62,490581,033
1,246,440△ 34,550
5,100
1,205
87,332
335,348355,295
15,816
523,512217,943820,011
13,430,967△ 8,946,090―55―

正 味 財 産 増 減 計 算 書
平成25年 4月 1日から平成26年 3月 31日まで
那覇看護専門学校会計 看護学科
科
目
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益合計(2) 経常外費用
固定資産除却損
什器備品除却損
経常外費用合計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
一般正味財産への振替額
受取国庫補助金振替額
受取地方公共団体補助金振替額
当期指定正味財産増加額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度（単位：円）
増減

前年度

0

0

0

0
0
0
△ 13,060,152△ 13,060,152
101,125,789
88,065,637

15,236
15,236△ 15,236△ 4,129,298△ 4,129,298
105,255,087
101,125,789△ 15,236△ 15,236
15,236△ 8,930,854△ 8,930,854△ 4,129,298△ 13,060,152

3,274,675
1,790,071△ 5,064,746
172,221,810
167,157,064
255,222,701

3,274,665
1,821,325△ 5,095,990
177,317,800
172,221,810
273,347,599

10△ 31,254
31,244△ 5,095,990△ 5,064,746△ 18,124,898―56―

財務諸表に対する注記
１． 重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法①有形固定資産････法人税法の規定による定額法により減価償却を実施し、間接法で表示している。
②無形固定資産････法人税法の規定による定額法により減価償却を実施し、直接法で表示している。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、重要性が乏しい場合を除きリース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法によっている。なお、リース取引契約日が平成20年4月1日より前の所有権移転外ファイナンス・リース取引については、引き続き賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
(2)引当金の計上基準
退職給付引当金････職員の退職給付に備えるため､退職金規定に基づく期末要支給額により計上している。
(3)消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式を採用している。
２． 特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
前期末残高 当期増加額
当期減少額 当期末残高
特定資産
退職給付引当資産
86,494,408
0
12,446,463 74,047,945
減価償却引当資産
19,517,000
00 19,517,000
建物
301,434,743
0
6,645,462 294,789,281
建物附属設備
1,355,738
0
1,295,753
59,985
什器備品
8,295,998
0
1,768,863
6,527,135
合計
417,097,887
0
22,156,541 394,941,346
３． 特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科
特定資産
退職給付引当資産
減価償却引当資産
建物
建物附属設備
什器備品
合

目

当期末残高

（うち指定正味財 （うち一般正味財
産からの充当額） 産からの充当額）

計

74,047,945
19,517,000
294,789,281
59,985
6,527,135
394,941,346

19,517,000
129,932,736
17,865
4,268,736
153,736,337（うち負債に対応する額）

74,047,945
164,856,545
42,1202,258,399
167,157,064

74,047,945

４． 補助金等の内訳並びに交付者、当期増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称

交付者

前期末残高

平成3年度看護婦等養成施設
国庫22,992,944
施設整備補助金
沖縄県
平成3年度那覇市医師会立
那覇市
看護専門学校建設費補助金
平成4年度看護婦等養成施設
国庫146,304,920
施設整備補助金
沖縄県
平成4年度那覇市医師会立
那覇市
看護専門学校建設費補助金
平成12年度看護婦等養成所
沖縄県
56,160
施設整備補助金
平成13年度看護婦等養成所
沖縄県
191,232
教育環境改善設備整備事業
平成20年度看護師等養成所
沖縄県2,676,554
初度設備整備事業
平成25年度看護師等養成所
沖縄県
運営事業
平成25年度看護師等養成所
那覇市
運営事業
医師会立看護師・准看護師養成所 日本医師会
運営事業
平成25年度看護師等養成所
沖縄県医師会
運営事業
各地区医師会合計172,221,810

―57―

当期増加額

当期減少額

-

-

563,104

貸借対照表上
の記載区分

当期末残高

22,429,840 指定正味財産

3,878,215 142,426,705 指定正味財産-

14,04042,120 指定正味財産-

37,212

154,020 指定正味財産-

572,175

2,104,379 指定正味財産

25,703,303

25,703,303

01,125,000

1,125,0000

100,000

100,000

0

1,522,500

1,522,500

028,450,803

33,515,549 167,157,064

５． 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
内

金

容

額

経常収益への振替額

5,064,746

減価償却費計上による振替額

附属明細書
１． 特定資産の明細
財務諸表の注記２．に記載しているので省略する。
２． 引当金の明細（単位：円）
科目

退職給付引当金
合

計

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用
その他

99,071,922

12,422,719

12,446,463

99,071,922

12,422,719

―58―

期末残高

99,048,178
99,048,178

財

産

目

録

平成26年 3月 31日現在
那覇看護専門学校会計 看護学科
科
Ⅰ 資産の部
1．流動資産
現金預金
小口現金
小口現金
普通預金
沖縄銀行(1602687)
未収補助金
流動資産合計
2．固定資産(1) 特定資産
建物
建物(指定)
建物(一般)
建物付属設備
建物付属設備(指定)
建物付属設備(一般)什器備品
什器備品(指定)事業
什器備品(一般)事業
退職給付引当資産
退職給付引当資産(一般)
減価償却引当資産
減価償却引当資産(一般)
減価償却累計額 △
減価償却累計額(指定) △
減価償却累計額(一般) △特定資産合計(2) その他固定資産
建物
建物付属設備
構築物
車両運搬具
什器備品
リース資産
ソフトウェア
電話加入権
減価償却累計額 △その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
1．流動負債
未払金
前受金
預り金
流動負債合計
2．固定負債
長期借入金
退職給付引当金
リース債務
固定負債合計負債合計
正味財産（単位：円）
目

金 額

現金手元有高沖縄銀行波之上支店
沖縄県運営費補助金

140,656,344
150,000
150,000
140,506,344
140,506,344
2,570,330
143,226,674

鉄骨鉄筋ｺﾝｸﾘｰﾄ6階建(校舎）
鉄骨鉄筋ｺﾝｸﾘｰﾄ平屋造(体育館)
在宅看護実習室改修一式
電気設備、給排水設備他
ﾊｲﾛｰ自立ﾍﾞｯﾄ他68点

沖縄銀行波之上支店
沖縄銀行波之上支店

校舎防水塗装一式,校舎改修他
電気設備(校舎改修)他
擁壁側溝他
軽自動車1台電動ｽｸﾘｰﾝ他108点
情報科学室PCﾘｰｽ一式他1点
学内管理ｼｽﾃﾑ一式他3点
4台

434,343,960
242,900,401
191,443,559
129,573,841
73,896,780
55,677,061
17,350,783
6,271,813
11,078,970
74,047,945
74,047,945
19,517,000
19,517,000
279,892,183
155,911,930
123,980,253
394,941,346
8,538,681
5,995,234
15,082,136
1,080,000
36,881,059
6,248,340
1,214,535
299,936
52,712,413
22,627,508
417,568,854
560,795,528

3月分社会保険料他
平成26年度入学金他
平成26年度学納金返金分

15,921,782
126,430,000
350,000
142,701,782

沖縄銀行波之上支店

61,396,800
99,048,178
2,426,067
162,871,045
305,572,827
255,222,701―59―