貸借対照表
平成25年 3月31日現在
科

目

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金
預金
棚卸
資産
立替金
未収金
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
譲 渡 性 預 金
基本財産合計(2) 特定資産
おうみＮＰＯ活動基金
びわこ市民活動応援基金
積水化成品工業基金
日本の元気なきずなプロジェクト基金
びわ湖の日基金
ネットワークセンター運営基金
特定資産合計(3) その他固定資産
車 両 運 搬 具
什器
備品
減価償却累計額
電 話 加 入 権
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
預り金
流動負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計（ うち基本財産への充当額 ）（ うち特定資産への充当額 ）２．一般正味財産
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

（単位:円）
増 減

5,364,143
1,590,00002,291,688
9,245,831

6,147,643
1,596,500
2,044
1,585,844
9,332,031△ 783,500△ 6,500△ 2,044705,844△ 86,200

50,000,000
50,000,000

50,000,000
50,000,000

006,827,536
15,948,118
240,000
256,000
623,249
2,306,900
26,201,803

8,606,054
16,979,052
240,000
1,044,212
2,813,254
29,682,572△ 1,778,518△ 1,030,934
240,000
16,000△ 420,963△ 506,354△ 3,480,769

1,026,550
3,662,625△ 2,907,667
382,136
2,163,644
78,365,447
87,611,278

1,026,550
3,650,445△ 2,931,998
382,136
2,127,133
81,809,705
91,141,736

0
12,18024,331036,511△ 3,444,258△ 3,530,458

5,153,235
180,4025,333,637
5,333,637

5,206,030
207,424
5,413,454
5,413,454△ 52,795△ 27,022△ 79,817△ 79,817

76,201,803
50,000,000
26,201,803
6,075,838
82,277,641
87,611,278

79,682,572
50,000,000
29,682,572
6,045,710
85,728,282
91,141,736△ 3,480,769
0△ 3,480,769
30,128△ 3,450,641△ 3,530,458※注）現金預金のうち、口座間の資金移動未精算分が期末現在において1,350円ある。

正味財産増減計算書2012年（平成24年）4月1日から2013年（平成25年）3月31日まで（単位：円）

科目

当 年 度

前 年 度

増

減

Ⅰ一般正味財産増減の部
１経常増減の部（１）経常収益基本財産運用益45,24660,329△ 15,083

事業収益

9,061,094

7,408,588

1,652,506

受取補助金等

55,556,000

53,359,000

2,197,000

未来ファンドおうみ助成基金取崩益4,676,516

雑収益

56,595

4,676,516
1,842

54,753

13,214△ 13,214

1,808,686△ 1,808,686

69,395,451

62,651,659

6,743,792

事業費59,877,071

46,327,507

13,549,564

管理費

9,487,343

特定資産運用益受取寄附金
経常収益計（２）経常費用

17,285,779△ 7,798,436

減価償却費

373,192△ 373,192

棚卸資産減少額

40,500△ 40,500

69,364,414

64,026,978

5,337,436

31,037△ 1,375,319

1,406,356

3,750,129△ 3,750,129

03,750,129△ 3,750,129

909

39,516△ 38,607

1,821,900△ 1,821,900

909

1,861,416△ 1,860,507

当期経常外増減額△ 909

1,888,713△ 1,889,622

当期一般正味財産増減額

30,128513,394△ 483,266

一般正味財産期首残高

6,045,710

5,532,316

513,394

一般正味財産期末残高

6,075,838

6,045,710

30,128

経常費用計
当期経常増減額
２経常外増減の部（１）経常外収益
指定正味財産取崩額経常外収益計（２）経常外費用
固定資産除去損
指定正味財産への振替額
経常外費用計Ⅱ指定正味財産増減の部
１指定正味財産繰入額
受取寄附金
特定資産運用益1,181,491

1,181,491

14,256

14,256

指定正味財産繰入額計

1,821,900△ 1,821,900

1,195,747

1,821,900△ 626,153

未来ファンドおうみ助成基金取崩額

4,676,516

3,750,129

926,387

指定正味財産取崩額計4,676,516

3,750,129

926,387

当期指定正味財産増減額△ 3,480,769△ 1,928,229△ 1,552,540

指定正味財産期首残高

79,682,572

81,610,801△ 1,928,229

指定正味財産期末残高

76,201,803

79,682,572△ 3,480,769

82,277,641

85,728,282△ 3,450,641

指定正味財産繰入額計
２指定正味財産取崩額

Ⅲ正味財産期末残高

正味財産増減計算内訳書
2012年（平成24年）4月1日から2013年（平成25年）3月31日まで（単位：円）
科

目

Ⅰ一般正味財産増減の部
１経常増減の部（１）経常収益基本財産運用益事業収益受取補助金等
未来ファンドおうみ助成基金取崩益
雑収益
経常収益計
（２）経常費用
事業費

公益目的事業

法人会計

1,795
9,487,526

45,246
9,061,094
55,556,000
4,676,516
56,59569,395,451

59,877,071
059,877,071
30,8540
9,487,343
9,487,343
183

59,877,071
9,487,343
69,364,414
31,037000

固定資産除去損

726

183

909

経常外費用計
当期経常外増減額

726
△ 726

183
△ 183909△ 909

当期一般正味財産増減額

30,128030,128

一般正味財産期首残高

6,045,710

06,045,710

一般正味財産期末残高

6,075,838

06,075,838

管理費
経常費用計
当期経常増減額

22,6239,061,094
46,092,892
4,676,516
54,80059,907,925

合 計

22,623
9,463,108

２経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用

Ⅱ指定正味財産増減の部
１指定正味財産繰入額
受取寄附金
特定資産運用益
指定正味財産繰入額計

1,181,491

1,181,491

14,256

14,256

1,195,747

0

1,195,747

２指定正味財産取崩額
未来ファンドおうみ助成基金取崩額

4,676,516

指定正味財産取崩額計4,676,516

04,676,516

当期指定正味財産増減額△ 3,480,769

0△ 3,480,769

指定正味財産期首残高

54,682,572

25,000,000

79,682,572

指定正味財産期末残高

51,201,803

25,000,000

76,201,803

57,277,641

25,000,000

82,277,641

Ⅲ正味財産期末残高

4,676,516

財務諸表に対する注記
1． 重要な会計方針
公益法人会計基準（平成20年4月11日内閣府公益認定等委員会）を採用している。
（１）固定資産の減価償却について車両運搬具、什器備品の減価償却は、定額法（平成19年3月31日以前に取得した減価償却資産については旧定額法）による。
（２）消費税等の会計処理について消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
2． 基本財産および特定財産の増減額およびその残高
基本財産および特定財産の増減額およびその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
区分

資産の種類

期首帳簿価額

当期増加額

当期減少額

当期末帳簿価額

基本財産 譲渡性預金

50,000,00000

50,000,000

基本財産計50,000,000

0050,000,000

特定資産 普通預金

9,508,844

1,184,370

5,674,715

5,018,499

定期預金

19,375,746

1,010,414

1,504

20,384,656

有価証券

797,982666

0798,648

特定資産計

29,682,572

2,195,450

5,676,219

26,201,803

3． 基本財産および特定財産の財源等の内訳
基本財産および特定財産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

当期末残高（うち指定正味財産からの充当）（うち一般正味財産からの充当）（うち負債に対応する額）

基本財産
譲渡性預金

50,000,000

50,000,00000

小計50,000,000

50,000,000

00

普通預金

5,018,499

5,018,499

00

定期預金

20,384,656

20,384,656

00

有価証券

798,648

798,64800

小計

26,201,803

26,201,803

00

合計

76,201,803

76,201,803

00

特定資産

4． 固定資産の取得価額、減価償却累計額および当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額および当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

車両運搬具

1,026,550

1,026,547

3

什器備品

3,662,625

1,881,120

1,781,505

合4,689,175

2,907,667

1,781,508

計5． 補助金等の内訳並びに交付者、登記の増減額および残高（単位：円）
補助金等の名称交付者

公益財団法人
淡海文化振興財団
運営事業費補助金

滋賀県

前期末残高

合計

当期増加額

当期減少額

貸借対照表上の記載区分

当期末残高

055,556,000

55,556,00000

055,556,000

55,556,00000

6． 基金及び代替基金の増減額及びその残高基金及び代替基金の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基金
おうみＮＰＯ活動基金

8,606,054

186,482

1,965,000

6,827,536

びわこ市民活動応援基金

16,979,052

11,066

1,042,000

15,948,118

240,0000

240,000

240,000

216,000

200,000

256,000

びわ湖の日基金

1,044,212

309,037

730,000

623,249

ネットワークセンター運営基金

2,813,254

233,162

739,516

2,306,900

合計

29,682,572

1,195,747

4,676,516

26,201,803

積水化成品工業基金
日本の元気なきずな
プロジェクト基金

7． 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内容金額

経常収益への振替額目的達成（助成金支払等）による指定解除額

おうみＮＰＯ活動基金

1,965,000

びわこ市民活動応援基金

1,042,000

日本の元気なきずなプロジェクト基金

200,000

びわ湖の日基金

730,000

ネットワークセンター運営基金

739,516

合計

4,676,516