BUDGETBERICHTDES ETH-RATS
FÜR DEN
ETH-BEREICH
2022

Inhalt

Budgetbericht
des ETH-Rats
für den ETH-Bereich
2022
Vorwort1

Das Wichtigste in Kürze

2

Mittelherkunft

4

Mittelverwendung

12

Budget im Detail

20

Anhang

26

Segmentberichterstattung

38

Impressum

51

Eidg. Forschungsanstalt für Wald,
Schnee und Landschaft WSL

Vorwort

Sehr geehrte
Leserinnen und Leser
Der Bundesrat gibt dem ETH-Bereich für die kommenden Jahre ambitionierte Ziele vor. So soll dieser unter anderem die Innovationskraft unddie Wettbewerbsfähigkeit der Schweiz stärken, seine weltweite Spitzenposition in der Forschung wahren und eine im internationalen Vergleicherstklassige und attraktive Ausbildung anbieten.
Der ETH-Bereich ist gut aufgestellt, diese Ziele zu erreichen und so unser
Land weiter voranzubringen. Dies insbesondere dank der hervorragenden Rahmenbedingungen, welche die Politik schafft. So finanziert derBund den ETH-Bereich auch im kommenden Jahr über seine Trägerfinanzierung und Forschungsbeiträge zu knapp 90 %. Der ETH-Bereich undseine Institutionen geniessen darüber hinaus weitgehende Autonomie.
Diese erlaubt es ihnen, ihre Strategie und Forschungsschwerpunkte
selber festzulegen. Die Forschenden wissen am besten, welches die zukunftsträchtigsten Themen und erfolgversprechendsten Methoden sind.
Nichtsdestotrotz gibt es auch graue Wolken am Himmel. Eine betrifft
das Verhältnis der Schweiz zu Europa. Die Institutionen des ETH-Bereichssind auf geregelte Beziehungen der Schweiz mit der EU angewiesen.
Besonders wichtig ist dabei der Zugang zu den EU-Forschungsrahmenprogrammen. Die EU ist für viele Schweizer Hochschulen und Forschungsinstitutionen der wichtigste internationale Partner. Diese enge
Zusammenarbeit und das damit verbundene Netzwerk kann nicht so
einfach ersetzt werden. Als pragmatischer Optimist hoffe ich, dass sich
die Schweiz und die EU bald finden und sich unser Land an Horizon
Europe beteiligen kann. Es wäre im Interesse aller.

Zürich / Bern, im Juni 2021

E T H - R AT

Budgetbericht 2022

Prof. Dr. Michael O. Hengartner, Präsident des ETH-Rats

1

In Kürze

Das Wichtigste in Kürze

Investitionen in Strategische Fokusbereiche (in CHF)

29 Mio.

Energie

Data Science

Personalized
Health undRelatedTechnologies

Advanced
Manufacturing

Investitionen in Forschungsinfrastrukturen (in CHF)

Synchrotron
Lichtquelle
Schweiz

Blue Brain
Project

87 Mio.
SupercomputerSystem
HPCN-24

Swiss Catalysis
Hub

Entwicklung der Zahl der Studierenden und Doktorierenden
2019

2020

2021

2022

27 50025 00022 500
20 0002

37 55235 23530 00033 64232 50036 31537 50035 000Zuteilung der Mittel aus der Trägerfinanzierung (in CHF): 2 666 Mio.
Eawag 62 Mio.
Empa 110 Mio.

ETH-Rat 54 Mio.*

WSL 62 Mio.

PSI 336 Mio.

ETH Zürich 1 329 Mio.

* davon 15 Mio. CHF
für die eigene Verwaltung

EPFL 714 Mio.

Budget 2022

Mittelherkunft: 3 721 Mio. CHF

72 % Trägerfinanzierungdes Bundes

Mittelverwendung: 3 871 Mio. CHF

63 % Personalaufwand

19 % Sachaufwand
15 % Forschungsbeiträge Bund / EU

10 % Investitionen 1

12 % Drittmittel
1 % Studiengebühren,
Weiterbildung

5 % Investitionen 2

1 Sachanlagen / immate-

3 % Transferaufwand

2 Immobilien Eigentum

rielle Anlagen im
Eigentum ETH-Bereich
Bund

2022

2023

2024

2 821,72021

2 740,1

Mio. CHF

2 660,9Entwicklung der Trägerfinanzierung 2021-2024 (inkl. gesperrter Mittel, in Mio. CHF)

3 000

2 000
1 500

2 558,0

2 500

1 000
500
0

E T H - R AT

Budgetbericht 2022

3

Budget 2022

Mittelherkunft

Einnahmen steigen dank
Trägerfinanzierung
Als Folge der Corona-Pandemie
werden die Einnahmen aus Drittmitteln konservativ und auf dem
Niveau der Vorjahre budgetiert.
Finanzierung
Die Finanzierung des ETH-Bereichs wird zu 72 % durch
die Trägerfinanzierung des Bundes sichergestellt. Wichtige Einnahmen sind auch die kompetitiv eingeworbenen Forschungsbeiträge des Bundes und der EU(15 %), Drittmittel aus wissenschaftlichen Dienstleistungen und Schenkungen (12 %) sowie Einnahmen aus
Studiengebühren (1 %).
Entwicklung nach Finanzierungsquellen
Die operativen Einnahmen belaufen sich auf
3721  Mio. CHF. Gegenüber dem Budget 2021 ist dies eine
Zunahme von 67 Mio. CHF (+ 1,8 %), gegenüber der
Rechnung 2020 von 2 Mio. CHF (+ 0,4 %). Die Trägerfinanzierung steigt, inklusive Immobilienportfoliobereinigung von 9,6 Mio. CHF, um 66 Mio. CHF (+ 2,5 %)auf 2666 Mio. CHF.
Bei den Drittmitteleinnahmen zeigen sich die Auswirkungen der Corona-Pandemie. So wird bei den Forschungsbeiträgen des Bundes - bestehend aus dem
Schweizerischen Nationalfonds (SNF), der Innosuisse
und der Ressortforschung - sowie bei der EU wegen
abnehmender Einnahmen aus den Europäischen Forschungsrahmenprogrammen (EU-FRP) ein leichter
Rückgang um 1 Mio. CHF (- 0,1 %) auf 561 Mio. CHF prognostiziert. Trotz des infolge der Corona-Pandemie erwarteten starken Rückgangs bei der wirtschaftsorientierten Forschung (-6,7 % auf 141 Mio. CHF) werden leicht
höhere Drittmitteleinnahmen von 442 Mio. CHF erwartet (+ 5 Mio. CHF bzw. + 1,1 %). Der Hauptgrund dafürsind die Schenkungen und Legate, die aufgrund deraussergewöhnlich hohen Einnahmen im Jahr 2020
(142 Mio. CHF) auf 95 Mio. CHF geschätzt werden. Dassind 16 Mio. CHF bzw. 20,3 % mehr als im Budget 2021.

Trägerfinanzierung Bund
Zahlungsrahmen ETH-Bereich 2021–2024
Das Total des vom Bundesrat am 26. Februar 2020 zuhanden des Parlaments beantragten Zahlungsrahmens
des ETH-Bereichs 2021–2024 (10 810,7 Mio. CHF) entspricht
einem durchschnittlichen jährlichen Wachstum von+ 2,5 % (Basis: Voranschlag 2020).

4

Ein Teil der Mittel für 2021–2024 ist zweckgebunden. Es
handelt sich dabei um die Mittel des Bundesamts für
Umwelt (BAFU) für die Lawinenwarnung im Umfang von
11 Mio. CHF sowie um den Sparbeitrag für den Rückbau
und die Entsorgung der Beschleunigeranlagen beim PSI
im Umfang von 44 Mio. CHF. Dieser Betrag ist ausgerichtet auf die Finanzierung der Rückstellungen in Höhevon 542 Mio. CHF. Das Äufnen der Sparbeträge erfolgtüber die Zeitspanne 2015–2060. Ebenso zweckgebunden sind die Sondermittel des PSI im Zusammenhang
mit den Kernanlagen des Bundes.
Entwicklung Kredite Trägerfinanzierung Bund
In der Finanziellen Gesamtsicht setzt sich die Trägerfinanzierung Bund aus den beiden Krediten in Anrechnung an den Zahlungsrahmen zusammen: Es sind dies
die Kredite A231.0181 «Finanzierungsbeitrag des Bundes»
und A202.0134 «Investitionen Bauten ETH-Bereich».
Bei der Erfolgsrechnung setzt sich die Trägerfinanzierung aus den Krediten A231.0181 «Finanzierungsbeitragdes Bundes» und A231.0182 «Beitrag an Unterbringung
ETH-Bereich» zusammen.
Das Total der Trägerfinanzierung aus Sicht Zahlungsrahmen beläuft sich im Budget 2022 auf 2666 Mio. CHF;
dasjenige aus Sicht Erfolgsrechnung auf 2664 Mio. CHF.
Die Differenz liegt darin begründet, dass die prognostizierten Investitionen in Bauten im Eigentum des Bundes deren Abschreibungen übersteigen.
Für die Behandlung des Budgets im eidgenössischen
Parlament ist die Sicht der Kredite in Anrechnung an
den Zahlungsrahmen ausschlaggebend, da nur dieseSichtweise einen direkten Bezug zur BFI-Botschaft
2021–2024 und zu den Strategischen Zielen des Bundesrats für den ETH-Bereich hat. Diese Sicht ist auchfür die Anwendung der Schuldenbremse massgebend(nicht gebundene Ausgaben).
Die Differenz zwischen der Jahrestranche 2022 gemäss
Zahlungsrahmen (2661 Mio. CHF) und den Budgetvorgaben des Bundes für 2022 (2666 Mio. CHF) ist eine Folge
des Einbezugs der Mittel für die Immobilienportfoliobereinigung (+ 9,6 Mio. CHF), des Center for Security Studies (CSS) (+ 3,0 Mio. CHF) und der Sondermittel für den
Rückbau der Kernanlagen Bund beim PSI (+ 1 Mio. CHF)
sowie der Reduktion des Zahlungsrahmens wegen dertieferen Teuerung (- 8 Mio. CHF, Umsetzung Motion Dittli
16.3705) und der Miete an der Effingerstrasse 6a in Bern(- 0,15 Mio. CHF). Diese Mittel haben keinen direkten
Bezug zu den Strategischen Zielen.

Budget 2022

Mittelherkunft

Abb. 1: Mittelherkunft (Finanzielle Gesamtsicht; Struktur der Einnahmen in %)(1) Trägerfinanzierung (Sicht Zahlungsrahmen)(2) 28 %72 %Finanzierungsbeitrag des Bundes

66 %Investitionskredit Bauten ETH-Bereich

6%(2) Drittmittel(1) 72 %Operative Einnahmen/Ertrag (Budget 2022): 3 721 Mio. CHF

28 %Forschungsbeiträge des Bundes:

11 %– Schweizerischer Nationalfonds (SNF)

7%– Innosuisse1%– Ressortforschung2%

Europäische Forschungsrahmenprogramme (EU-FRP)

4%

Wirtschaftsorientierte Forschung (Privatwirtschaft)4%Übrige Drittmittel (Universitäten, Kantone etc.)2%

Schenkungen und Legate3%Übrige Erträge

3%

Studiengebühren, Weiterbildung

1%Abb. 2: Entwicklung nach Finanzierungsquellen des ETH-Bereichs
Mio CHF

R 2013

R 2014

R 2015

R 2016

R 2017R 2018R 2019R 2020

B 2021

B 2022

3 500
3 000
2 500
2 000
1 500
1 000
500
0
Trägerfinanzierung
Studiengebühren, Weiterbildung
Forschungsbeiträge Bund und EU

E T H - R AT

Forschungsbeiträge Dritte
Schenkungen und LegateÜbrige Erträge

Budgetbericht 2022

5

Budget 2022

Mittelherkunft

Abb. 3: Zahlungsrahmen des ETH-Bereichs für die Jahre 2021–2024
Mio. CHF

Betrieb und Investitionen*

2020

2021

2022

2023

2024

2021-2024

2 545,2

2 573,3

2 634,1

2 700,02 767,0

10 674,4

2,7

2,7

2,7

2,7

10,8

11,0

11,0

11,0

11,0

11,0

44,0

2 556,2

2 587,02 647,8

2 713,7

2 780,7

10 729,2

30,8

60,8

65,9

67,0

1,2

2,4

2,5

2,5

Transfer Mittel BAFU
Rückstellungen Rückbau und Entsorgung Beschleunigeranlagen PSI
BFI-Botschaft vom 26. Februar 2020 (20.028)
Nom. Wachstum in Mio. CHF
Nom. Wachstum in %
Ø jährl. Wachstum 2021-2024 (auf Basis Budget 2020) in %2,1

Gesperrte Mittel 2021-2024

1,0

13,1

26,4

41,0

81,5

2 588,02 660,92 740,1

2 821,7

10 810,7

Nom. Wachstum in Mio. CHF

31,8

72,9

79,2

81,6

Nom. Wachstum in %

1,2

2,8

3,0

3,0

BFI-Botschaft mit gesperrten Mitteln vom 26. Februar 2020 (20.028)

2 556,2

Ø jährl. Wachstum 2021-2024 (auf Basis Budget 2020) in %*2,5	Aufteilung gemäss Figur 13 der BFI-Botschaft 2021–2024 (BBl 2020 3771).
Für die Berechnung der Wachstumsraten (Vermeidung von Verzerrungen) wird die Basis 2020 (Voranschlag) wie folgt korrigiert: Finanzierungsbeitrag:-10 Mio. CHF (einmalige Aufstockung wegen Liegenschaftenverkauf).

Abb. 4: Kredite in Anrechnung an den Zahlungsrahmen des ETH-Bereichs für die Jahre 2021–2024 (Stand Juni 2020)
Mio. CHF

A231.0181 Finanzierungsbeitrag des Bundes

2020

2021

2022

2023

2024

2021-2024

2 330,3

2 369,1

2 391,2

2 486,8

2 538,3

9 785,4
10,8

Transfer Mittel BAFU

2,7

Cyber Security System (VBS)
Teuerungskorrektur–

Umschichtung Budgetierung / Planung

43,2

Aufstockung BB Ia

30,0

1,7

2,7
3,0

9,0

– 7,2

– 19,9– 38,1– 65,2

63,1

11,9

17,6

94,2

9,6

9,6

11,7

Reduktion Miete Effingerstrasse 6a, Bern

–
– 0,2

Kreditverschiebung– 60,0A231.0181 Finanzierungsbeitrag des Bundes

2 355,1

Nom. Wachstum in %A202.0134 Investitionen Bauten ETH-Bereich

2,7
3,0

–

Umschichtung Aufstockung Immobilienportfoliobereinigung
Aktionsplan Digitalisierung BFI-Bereich

2,7
3,0

222,0

– 0,2

– 0,2

– 0,2

– 0,6
–

2 373,3

2 462,3

2 484,3

2 523,3

0,8

3,7

0,9

1,6

211,7

262,4

245,8

275,8

9 843,2995,6Sondermittel PSI

4,5

4,7

5,4

5,9

5,8

21,9

Umschichtung– 43,2– 1,7– 63,1– 11,9– 17,6– 94,2

Aufstockung Immobilienportfoliobereinigung

10,0

12,0

Umsetzung BRB vom 08.11.2017 - strukturelle Reform Hoch- / Tiefbau– 12,3

Teuerungskorrektur «Motion Dittli 16.3705»

–
– 0,8

–

Kreditverschiebung

60,0

A202.0134 Investitionen Bauten ETH-Bereich

241,0

12,0
– 2,0

– 4,2

–
226,8

203,9

237,8

259,8

– 5,9

– 10,116,69,3

2 600,1

2 666,2

2 722,1

2 783,1

Nom. Wachstum in Mio. CHF

3,9

66,1

55,9

61,0

Nom. Wachstum in %

0,2

2,5

2,1

2,2

Nom. Wachstum in %Total Kredite in Anrechnung an den Zahlungsrahmen

2 596,1

– 7,0
928,3
10 771,4

Ø jährl. Wachstum 2021–2024 (auf Basis Budget 2020) in %1,8

Voraussichtliche Ausschöpfung der Kredite in Anrechnung
an den Zahlungsrahmen in %

99,6

6

Budget 2022

Mittelherkunft

2 588

B 2022

2 740

2 666

2 661

2 600

2 596

2 581

2 531

2 500

2 531

3 000

FP 2023

FP 2024

2 822

B 2021

2 783

R 20202 722

R 20192 643

R 20182 602

R 20172 564

Mio CHF

2 529

Abb. 5: Ausschöpfung Zahlungsrahmen des ETH-Bereichs 2017–2020 / 2021-2024

2 000
1 500
1 000

2017–2020:
Zahlungsrahmen: 10 338 Mio. CHF
Kredite: 10 239 Mio. CHF

2021–2024:
Zahlungsrahmen: 10 811 Mio. CHF
Kredite: 10 776 Mio. CHF

Der Beitrag an die Unterbringung des ETH-Bereichs(202 Mio. CHF) wird nicht an den Zahlungsrahmen des
ETH-Bereichs angerechnet.
Forschungsbeiträge des Bundes und der EU
Die unter kompetitiven Bedingungen eingeworbenen
Forschungsbeiträge des Bundes und der EU stellen die
wichtigste Finanzierungsquelle ausserhalb der Trägerfinanzierung dar. Dazu zählen insbesondere die Mittel
der beiden Förderorgane des Bundes (SNF, Innosuisse)
und die EU-FRP. Über Forschungsaufträge werden spezifische Projekte aus der Ressortforschung des Bundes
durch den ETH-Bereich durchgeführt (u. a. das Landesforstinventar durch die WSL). Auftraggeber sind die
Bundesämter. Im Vergleich zum Budget 2021 wird einleichter Minderertrag von - 1 Mio. CHF (-0,08 %) erwartet (B 2021: 561 Mio. CHF). Zunehmende Erträge werdenbeim SNF (+ 4  Mio. CHF bzw. + 1,4 %) und bei der Innosuisse (+ 2 Mio. CHF bzw. + 4,4 %) erwartet. Bei der Ressortforschung des Bundes (- 5 Mio. CHF bzw. - 6,2 %)und bei den EU-FRP (- 1 Mio. CHF bzw. - 0,9 %) wird ein
Rückgang prognostiziert. Der Rückgang bei der Ressortforschung ist hauptsächlich auf die Integration desBeitrags des VBS für das Center for Security Studies (CSS)im Betrag von 3 Mio. CHF in den Finanzierungsbeitragdes Bundes zurückzuführen.

E T H - R AT

Budgetbericht 2022

– 39

– 18

5

+ 12

– 47

– 20

+2

0

– 33

500

Kürzungen / Reduktion gegenüber Jahrestranche
Zahlungsrahmen bzw. Finanzplan Bund (FP)

Der Rückgang bei den EU-FRP ist eine Folge der vorsichtigen Budgetierung wegen des unsicheren Ausgangs der Verhandlungen betreffend die Assoziierung
der Schweiz an Horizon Europe. Aufgrund der erfolgreichen Einwerbung von ERC-Grants in den Jahren
2018–2020 müsste es im Jahr 2022 aufgrund der Ertragsverbuchung gemäss Projektfortschritt (Cost-of-Completion Method) zu einer starken Zunahme der Erträge
kommen.
Forschungsbeiträge Dritter
Gegenüber 2021 werden mit Ausnahme der Schenkungen und Legate, die unter dem Eindruck der hohen
Einnahmen im Jahr 2020 um 16 Mio. CHF oder 20 % höher als im Vorjahr budgetiert werden, bei allen anderen Kategorien abnehmende Einnahmen budgetiert.
Die stärkste Abnahme wird bei der wirtschaftsorientierten Forschung, aufgrund der Unsicherheit über die
Auswirkungen der Corona-Pandemie, erwartet. Hierwird ein Rückgang von - 10 Mio. CHF bzw. - 6,9 % auf
141 Mio CHF budgetiert. Die Übrigen Drittmittel (u. a.
von Kantonen und Gemeinden) sowie die Übrigen Erträge werden nur unwesentlich tiefer (- 0,6 % bzw.
- 1,0 %) als im Vorjahr budgetiert.

7

Budget 2022

Mittelherkunft

Die ETH Zürich und die EPFL budgetieren wiederum
relativ hohe Beträge aus der Zusammenarbeit mit
Kantonen / Gemeinden und nationalen / internationalen Organisationen, wohingegen das PSI hier nach den
hohen Beiträgen der Kantone in den Vorjahren einen
Rückgang um - 7 Mio. CHF bzw. - 42,1 % erwartet.
Auch die drei anderen Forschungsanstalten des ETHBereichs, WSL, Empa und Eawag, rechnen mit wesentlichen Beträgen aus dieser Zusammenarbeit (z. B. dasneue Forschungszentrum CERC der WSL mit dem Kanton
Graubünden).
Studiengebühren, Weiterbildung
Die Abnahme gegenüber dem Budget 2021 hat folgende
Ursachen: Da die für 2021 budgetierten zusätzlichen
Einnahmen für die Extension School nicht erreicht werden können, hat die EPFL im Jahr 2022 keine zusätzlichen Einnahmen budgetiert. Beim PSI fällt die Reaktorschule weg. Daraus resultiert ein budgetierter
Minderertrag von - 3 Mio. CHF (- 4,7 %) auf insgesamt
53 Mio. CHF. Davon entfallen 48 Mio. (B 2021: 42 Mio.
CHF) auf Studiengebühren und Weiterbildung sowie
5 Mio. CHF (B 2021: 14 Mio. CHF) auf Verwaltungsgebühren (IPSAS 9).
Schenkungen und Legate
Die Einnahmen aus Schenkungen und Legaten sind nicht
planbar. Man rechnet jedoch mit einem gewissen Sockel
von Einnahmen. Dieser wurde für 2022 unter dem Eindruck der hohen Einnahmen im Jahr 2020 erhöht. Für2022 sind 95 Mio. CHF budgetiert (B 2021: 79 Mio. CHF).
Übrige Erträge
Die Übrigen Erträge enthalten insbesondere die Einnahmen aus Transaktionen mit zurechenbarer Gegenleistung (u. a. Dienstleistungen). Für das Budget 2022
wird mit einem leichten Rückgang auf 121 Mio. CHF gerechnet (B 2021: 122 Mio. CHF).

8

Strategisches Ziel 7(Finanzierungsquellen und Mittelverwendung)
Das Ziel 7 des Bundesrats für den ETH-Bereich für die
Jahre 2021–2024 sieht vor, dass der ETH-Bereich den
Drittmittelanteil an seiner Finanzierung bis 2024 auf
mindestens 31,0 % erhöht und dabei darauf achtet,
dass sein Grundauftrag und seine nachhaltige Entwicklung nicht durch nicht gedeckte indirekte Kosten gefährdet werden. Nimmt man den Drittmittelanteil als
Indikator, wird das Ziel als Folge der vorsichtigen Budgetierung der Drittmittelerträge wegen der CoronaPandemie im Budget 2022 nicht erreicht (B 2022: 28,4 %;B 2021: 28,9 %). Allerdings deutet die starke Zunahme
bei den Projektzusprachen und den Vertragsvolumina
der Forschungsbeiträge / -aufträge des Bundes, der EU
und der Privatwirtschaft darauf hin, dass die Erwartungen gemäss Ziel 7 im Jahr 2022 erfüllt werden können.

Zahlungsrahmen ETH-Bereich
Der Bundesrat unterbreitete dem eidgenössischen
Parlament mit der BFI-Botschaft 2021–2024 vom
26. Februar 2020 den Zahlungsrahmen 2021–2024
für den ETH-Bereich über 10 810,7 Mio. CHF.
Die beantragten Mittel dienen der Erreichung derStrategischen Ziele des Bundesrats für den ETH-Bereichfür die Jahre 2021–2024.
Die Möglichkeit der Verlagerung von Mitteln zwischenden beiden Krediten in Anrechnung an den Zahlungsrahmen bleibt bestehen (Kreditverschiebung bis
max. 20 % des Investitionskredits Bauten ETH-Bereich).
Sie wird jährlich über den Bundesbeschluss (BB) Ia zum
Voranschlag durch die eidgenössischen Räte erneuert.
Zudem besteht die Möglichkeit, Reserven in der Bilanz
des Bundes (Stammhaus) zu bilden (Art. 32a FHG).
Die Mittel aus dem Zahlungsrahmen des ETH-Bereichs
müssen jährlich über den Budgetprozess des Bundes
beantragt und durch das eidgenössische Parlament
bewilligt werden.

Budget 2022

Mittelherkunft

Mittelzuteilung
Gestützt auf Art. 33a des ETH-Gesetzes, teilt der ETHRat die Mittel jährlich den Institutionen des ETH-Bereichs zu. Die Mittelallokation innerhalb des ETH-Bereichs ist in Art. 12 Abs. 2 der Verordnung über den
ETH-Bereich geregelt.
Der ETH-Rat stellt sicher, dass die Mittel strategiekonform und effizient eingesetzt werden. Gemäss Strategischem Ziel 7 des Bundesrats für den ETH-Bereich für
die Jahre 2021–2024 berücksichtigt der ETH-Rat bei derMittelallokation die Erreichung der Strategischen
Ziele, die akademischen Leistungen und die finanziellen Lasten der Institutionen aufgrund ihrer Lehr-,
Forschungs- und WTT-Tätigkeiten sowie ihrer vom Bundübertragenen Aufgaben.

Grundlage der jährlichen Mittelzuteilung an die Institutionen sind die Strategische Planung 2021-2024 desETH-Rats für den ETH-Bereich, die im Februar 2021 erwarteten Bundesmittel für 2022 und die Budgetanträge
der Institutionen.
Mittelzuteilung 2022
Um die Mittelzuteilung stärker strategisch auszurichten und um den strategischen Mittelbedarf besser abschätzen zu können, beschloss der ETH-Rat, dass in der
BFI-Periode 2021-2024 die direkten Bundesmittel nicht
nur für das kommende Jahr zugeteilt werden, sondern
zusätzlich die Wachstumsraten der Basisbudgets derInstitutionen für die Jahre 2023-2025 geplant werden.
Die Wachstumsraten werden in den Folgejahren jährlich überprüft und angepasst, falls sich die Rahmenbedingungen seitens Bund ändern sollten. Die Budget-

Abb. 6: Trägerfinanzierung: Mittelzuteilung an die Institutionen des ETH-Bereichs (Finanzielle Gesamtsicht)
Mio. CHF

R 2020

B 2021

B 2022Δ B 2021/B 2022
absolut%

ETH-Bereich 1

2 596

2 600

2 666

66

3

ETH Zürich 2

1 315

1 291

1 329

37

3

EPFL 3

698

693

714

21

3

PSI 4

315

319

336

17

5

WSL 5

59

61

62

1

2

Empa 6

115

106

110

5

4

Eawag

62

62

62

1

2

ETH-Rat 7

31

69

54

– 15

– 22

	
Zusatzinformationen zum Budget 2022:
1	Total Mittelzuteilung 2022: Jahrestranchen gemäss bewilligtem Zahlungsrahmen 2021-2024 (Kredite in Anrechnung an den Zahlungsrahmen):

Tranche 2022: 2666,2 Mio. CHF
2	inkl. Betrieb des Center for Security Studies (CSS): 3,0 Mio. CHF; HPCN-24: 23,0 Mio. CHF; Catalysis Hub (CH): 3,6 Mio. CHF; Anschubfinanzierung

Präsident: 3,0 Mio. CHF; Immobilienportfoliobereinigung: 9,6 Mio. CHF
3	inkl. Neuroinformatikprojekt Blue Brain-A Swiss Brain Initiative: 22,0 Mio. CHF; Catalysis Hub (CH): 3,3 Mio. CHF
4	inkl. Synchrotron Lichtquelle Schweiz SLS 2.0: 35,0 Mio. CHF; CHART Collaboration Projektphase 2: 1,0 Mio. CHF; Sondermittel Rückbau Kernanlagendes Bundes: 5,4 Mio. CHF
5	inkl. Austattung neue Direktorin: 3,0 Mio. CHF
6	inkl. Research and Technology Transfer Platform (RTTP) NEST: 3,0 Mio. CHF
7	inkl. Finanzierung Rückbau Beschleunigeranlagen PSI: 11,0 Mio. CHF; Strategische Fokusbereiche (Personalized Health and Related Technologies,

Data Science, Advanced Manufacturing) total: 28,6 Mio. CHF; Anreiz- und Anschubfinanzierungen: 10,0 Mio. CHF; Empa Site Masterplan: 8,0 Mio. CHF;
PSI Quantum Matter and Materials Discovery Center (QMMC): 3,0 Mio. CHF; Abbau von Reserven: - 24,8 Mio. CHF

E T H - R AT

Budgetbericht 2022

9

Budget 2022

Mittelherkunft

Abb. 7: Aufteilung der Trägerfinanzierung (Finanzielle Gesamtsicht)
Mio. CHF

R 2020

B 2021

B 2022Δ B 2021/B 2022
absolut%

ETH-Bereich

2 596

2 600

2 666

66

3

Finanzierungsbeitrag Bund

2 355

2 373

2 462

89

4

Investitionen Bauten ETH-Bereich

241

227

204

– 23

– 10

ETH Zürich

1 315

1 291

1 329

37

3

Finanzierungsbeitrag Bund 1

1 151

1 146

1 209

62

5

Investitionen Bauten ETH-Bereich 2

164

145

120

– 25

– 17

EPFL

698

693

714

21

3

Finanzierungsbeitrag Bund

653

652

681

29

4

Investitionen Bauten ETH-Bereich 2

46

41

33

–8

– 20
5

PSI

315

319

336

17

Finanzierungsbeitrag Bund

302

297

317

20

7

Investitionen Bauten ETH-Bereich 2, 3

14

22

19

–3

– 15

WSL

59

61

62

1

2

Finanzierungsbeitrag Bund

58

57

57

0

1
13

1

4

4

1

Empa

Investitionen Bauten ETH-Bereich

115

106

110

5

4

Finanzierungsbeitrag Bund

109

96

88

–8

–9

Investitionen Bauten ETH-Bereich 2

6

9

22

13

139

Eawag

62

62

62

1

2

Finanzierungsbeitrag Bund

52

56

56

0

1

Investitionen Bauten ETH-Bereich

10

6

6

1

9

ETH-Rat

31

69

54

– 15

– 22

Finanzierungsbeitrag Bund

31

69

54

– 15

– 22

Investitionen Bauten ETH-Bereich

–

–

–

–

–

1

	inkl. Mittel aus der Immobilienportfoliobereinigung ETH-Bereich (2022: ETH Zürich: 9,6 Mio. CHF)

2	inkl. Mittel aus der Immobilienportfoliobereinigung ETH-Bereich (2020: ETH Zürich: 10,0 Mio. CHF;

2021: ETH Zürich: 10,3 Mio. CHF, EPFL: 1,2 Mio. CHF, PSI: 0,4 Mio. CHF, Empa: 0,02 Mio. CHF)
3	inkl. Sondermittel: Rückbau Kernanlagen des Bundes beim PSI (5,4 Mio. CHF)

10

Budget 2022

Mittelherkunftanträge 2022 der Institutionen mussten daher neben
den Errungenschaften im Jahr 2020 (inklusive Leistungsindikatoren) eine Prognose der Entwicklung im
Zeitraum 2021-2025 und eine Liste der strategischen Initiativen enthalten. Als Basis dienten die vom ETH-Rat
bewilligten Entwicklungspläne.
Der ETH-Rat teilte im März 2021 die 2022 voraussichtlich zur Verfügung stehenden Bundesmittel zu. Gegenüber der Trägerfinanzierung im Budget 2021 von 2661
Mio. CHF ist eine Erhöhung des Budgets 2022 (inkl. Immobilienportfoliobereinigung) um 5 Mio. CHF (+ 0,2 %)auf 2666 Mio. CHF vorgesehen.
Die Mittel für den Grundauftrag 2022 der Institutionen
werden gegenüber dem Vorjahr um insgesamt 62 Mio.
CHF bzw. 2,5 % auf 2504 Mio. CHF erhöht.

Für die eigene Verwaltung wendet der ETH-Rat erneut
15 Mio. CHF auf. Für Forschungsinfrastrukturen von gesamtschweizerischer Bedeutung sind total 87 Mio.
CHF reserviert. Für die Strategischen Fokusbereiche stehen 29 Mio. CHF zur Verfügung. Für Anreiz- und Anschubfinanzierung sowie für weitere zentrale Vorhaben des ETH-Bereichs im Zusammenhang mit Lehreund Forschung sind total 31 Mio. CHF eingestellt.
Die Trägerfinanzierung enthält gemäss Bundesbeschluss
4 (BB 4) über den Zahlungsrahmen des ETH-Bereichsfür die Jahre 2021–2024 vom Februar 2020 auch die
zweckgebundenen Mittel für den Rückbau und die Entsorgung der Beschleunigeranlagen beim PSI (total
44 Mio. CHF). Der Sparbetrag beläuft sich 2022 auf 11 Mio.
CHF und ist im Budget des ETH-Rats enthalten. Die Sondermittel des PSI für die Kernanlagen Bund (5 Mio. CHF)
und die Mittel der EFV-Schattenrechnung (10 Mio. CHF)
komplettieren den Vorgang der Mittelzuteilung.
Die 2022 zugeteilten Mittel belaufen sich somit auf
2691 Mio. CHF. Die Finanzierungslücke von 25 Mio. CHF(Geldflussrechnung) aus der geplanten Überbudgetierung der Mittelzuteilung 2022 wird über den Abbau
von Reserven des ETH-Rats im Berichtsjahr 2022 geschlossen.

E T H - R AT

Budgetbericht 202211

Budget 2022

Mittelverwendung

Ausbildungen im ETH-Bereich bleiben
attraktiv und erfordern zusätzliches Personal
Die Studienplätze an den Institutionen im ETH-Bereich erfreuen sichweiterhin grosser Beliebtheit. Dies
generiert zusätzliche Investitionen
für den Ausbau der Betreuung und
der Infrastruktur.
Entwicklung der Gesamtausgaben(Finanzielle Gesamtsicht)
Die Ausgaben gemäss Budget 2022 betragen 3871 Mio.
CHF und liegen damit um 64 Mio. CHF bzw. 2 % höher
als im Budget 2021. Das Budget 2022 verzeichnet gegenüber dem Vorjahr höhere laufende Ausgaben undleicht höhere Investitionen. Mit 63 % bzw. 2455 Mio.
CHF entfällt wiederum der Hauptanteil auf den Personalaufwand, was einer Steigerung von 4 % zum
Vorjahresbudgetwert (2370 Mio. CHF) entspricht. Der
Ausgabenanteil für Investitionen in Sachanlagen undimmaterielle Güter verringert sich um einen Prozentpunkt auf 14 % und beträgt 567 Mio. CHF (B 2021:
560 Mio. CHF). Die verbleibenden 22 % bzw. 850 Mio.
CHF werden für Sach- und Transferausgaben verwendet und sind mit 3 % leicht rückläufig gegenüber dem
Vorjahresbudget (876 Mio. CHF).
Die stetig wachsende Anzahl an Studierenden und Doktorierenden hat einen Ausbau der Betreuung und derInfrastruktur zur Folge.
Entwicklung der Personalzahlen
Für 2022 wird ein Stellenwachstum von 733 Vollzeitstellen (FTE) bzw. + 4 % erwartet. Den grössten Zuwachs
an Personal verzeichnen die beiden Funktionsgruppen«Wissenschaftliches Personal» mit 439 neuen Vollzeitstellen (B 2021: - 52), gefolgt von «Administrative Mitarbeitende» mit 179 neuen FTE (B 2021: + 121). Für 2022
rechnet der ETH-Bereich mit rund 20  182 FTE bzw. rund23 600 Anstellungsverhältnissen (AV).
Entwicklung der Gesamtinvestitionen
Die jährlichen Totale umfassen sämtliche durch den
ETH-Bereich ausgelösten Investitionen in mobile undimmobile Sachanlagen. Es handelt sich sowohl um Investitionen in Bauten im Eigentum des ETH-Bereichs
als auch im Eigentum des Bundes. Dabei steht die Nutzung der Investition und nicht die Frage des Eigentums
im Zentrum.
Der Anteil der Investitionen an den Gesamtausgaben
des ETH-Bereichs liegt im langfristigen Vergleich zwi-

12schen 11 % und 16 % (B 2022: 15 %). Im Mittel entfallen
jeweils knapp 60 % auf die Investitionen im Eigentum
des ETH-Bereichs, für das Budget 2022 sind es 64 %.
Ein wesentlicher Teil der Gesamtinvestitionen steht imdirekten Zusammenhang mit Bauvorhaben (B 2022:
204 Mio. CHF bzw. 36 %, B 2021: 227 Mio. CHF bzw. 40 %).
Überleitung: Finanzielle Gesamtsicht zur
Erfolgsrechnung
Aus Sicht Finanzierung werden die Mittel aus derTrägerfinanzierung derjenigen Periode zugerechnet,
in der die Gelder fliessen. In der Erfolgsrechnung hingegen werden die Erträge und Aufwendungen in der
Periode verbucht, in der sie erbracht und geleistet werden. Daher besteht die Trägerfinanzierung in derFinanziellen Gesamtsicht aus den Krediten–– A231.0181 Finanzierungsbeitrag des Bundes an
den ETH-Bereich–– A202.0134 Investitionen Bauten ETH-Bereich.
In der Erfolgsrechnung werden im Aufwand anstelledes Investitionskredits Bauten ETH-Bereich der Unterbringungsbeitrag des Bundes (Mietermodell) und anstelle der Investitionen die Abschreibungen ausgewiesen. Dies führt zu unterschiedlichen Totalen bei derTrägerfinanzierung Bund.
Bei den Forschungsbeiträgen Bund / EU und Dritte kannder Unterschied zwischen der Finanziellen Gesamtsicht
und der Erfolgsrechnung im Budget nicht abgeleitet
und dargestellt werden. Deshalb sind hier die Zahlen
identisch.
Da der Nettovorsorgeaufwand nicht nach den Kriterien von IPSAS 39, sondern auf der Basis der Verordnungüber die berufliche Alters—, Hinterlassenen- und Invalidenvorsorge (BVV 2) budgetiert wird, benötigt es beim
Personalaufwand keine Überleitung von der Finanzierungs- zur Erfolgsrechnung. Dies gilt ebenso für die
subkonsolidierten Einheiten, weil diese nicht in die
Budgetierung miteinbezogen werden.
Der Unterschied zwischen dem Total der Ausgaben
Finanzielle Gesamtsicht (B 2022: 3871 Mio. CHF) und dem
operativen Aufwand Sicht Erfolgsrechnung (B 2022:
3765 Mio. CHF) hat folgende Gründe: Investitionen zählen in der Finanziellen Gesamtsicht lediglich zu den
Ausgaben und nicht zum Aufwand. Demgegenüber sind
Unterbringung und Abschreibungen nicht Teil der Ausgaben gemäss Finanzieller Gesamtsicht, sondern Teildes operativen Aufwands in der Erfolgsrechnung.

Budget 2022

Mittelverwendung

Abb. 8: Mittelverwendung (Finanzielle Gesamtsicht; Struktur der Ausgaben in %)Transferaufwand
3%

Sachaufwand
19 %Investitionen Immobilien Eigentum Bund
5%
Investitionen Sachanlagen /immaterielle Anlagen im Eigentum ETH-Bereich
10 %Personalaufwand
63 %Operativer Aufwand / Ausgaben (Budget 2022): 3 871 Mio. CHF

Abb. 9: Entwicklung der Gesamtausgaben des ETH-Bereichs
Mio CHF

R 2013

R 2014

R 2015

R 2016

R 2017R 2018R 2019

3 500
3 000
442

2 500

2 647

433
2 776

494
2 866

456
2 911

390

365

2 923

2 984

R 2020

B 2021

B 2022

582

560

567

3 183

3 247

3 304

475
3 015

2 000
1 500
1 000
500
0
Laufende operative Ausgaben ETH-Bereich

E T H - R AT

Investitionen ETH-Bereich

Budgetbericht 2022

13

Budget 2022

Mittelverwendung

Abb. 10: Finanzierung der Vollzeitstellen (FTE) nach Mittelherkunft
Funktionsgruppen

Professorinnen /Professoren

Wissenschaftliches
Personal

Technische
Mitarbeitende

Administrative
Mitarbeitende

Total FTE

Mittelherkunft

Trägerfinanzierung Bund
Finanzierungsbeitrag des Bundes

Drittmittel (Forschungsbeiträge etc.)
Forschungsförderung (SNF, Innosuisse),
Ressortforschung, EU-FRP

Wirtschaftsorientierte Forschung,
Schenkungen / Legate

Total

R 2020

785

6 041

3 005

2 776

12 607

B 2021

788

5 956

2 999

2 688

12 431

B 202212 790

804

6 131

3 041

2 814

Δ 2021 / 2022

16

175

42

125

359

R 2020

36

4 361

274

106

4 776

B 2021

31

4 333

237

108

4 709

B 2022

36

4 465

271

111

4 883

Δ 2021 / 2022

5

132

34

2

174

R 2020

34

1 593

398

236

2 262

B 2021

41

1 670

406

193

2 309

B 2022

45

1 801

419

244

2 510

Δ 2021 / 2022

4

131

13

52

200

R 2020855

11 995

3 676

3 119

19 644

B 2021860

11 958

3 642

2 990

19 450

B 2022885

12 397

3 732

3 169

20 182

Δ 2021 / 2022

26

439

90

179

733

Zahlen ohne Lernende sowie ohne Praktikantinnen und Praktikanten (2020: 473 FTE)

Abb. 11: Entwicklung der Gesamtinvestitionen des ETH-Bereichs
Mio. CHF

0

50

100

150

200

250

300

350

400

450

B 2022
B 2021
R 2020R 2019R 2018R 2017R 2016
R 2015
R 2014
R 2013
Investitionen Sachanlagen Eigentum ETH-Bereich

14

Investitionen Bauten ETH-Bereich im Eigentum Bund (inkl. Kofinanzierungen)

500

550

600

Budget 2022

Mittelverwendung

Abb. 12: Überleitung von der Finanziellen Gesamtsicht zur Erfolgsrechnung
Finanzielle Gesamtsicht / Erfolgsrechnung
Mio. CHF

Finanzielle GesamtsichtÜberleitung

Erfolgsrechnung

B 2022

Reduktion

Erhöhung

Einnahmen (Mittelherkunft) / operativer Ertrag

3 721

– 204

202

3 719

Trägerfinanzierung Bund

2 666

– 204

202

2 664

Finanzierungsbeitrag des Bundes

2 462

Investitionen Bauten ETH-Bereich

204

Beitrag an Unterbringung

B 2022

2 462
– 204

–

–
202

202

Forschungsbeiträge Bund und EU

561

561

Forschungsbeiträge Dritte

226

226

Diverse Einnahmen

269

269

Finanzielle Gesamtsicht / Erfolgsrechnung
Mio. CHF

Finanzielle GesamtsichtÜberleitung

Erfolgsrechnung

B 2022

Reduktion

Erhöhung

B 2022

Ausgaben inkl. Investitionen (Mittelverwendung) /operativer Aufwand

3 871

–

461

3 765

Personal

2 455

–

2 455

Sachaufwand - Unterbringung ETH-Bereich

730

202

931

Abschreibungen

–

260

260

Übrige laufende Sach- / Transferausgaben / -aufwand

120

Finanzielle Gesamtsicht / Geldflussrechnung
Mio. CHF

120

Finanzielle GesamtsichtÜberleitung

Investitionsrechnung

B 2022

Reduktion

Erhöhung

B 2022

Investitionen

567

– 204

–

363

Bauten ETH-Bereich (Eigentum Bund)

204

– 204

–

Kofinanzierungen Bauten ETH-Bereich (Eigentum Bund)––

Immobiles Anlagevermögen (Eigentum ETH-Bereich)

83

83

Mobiles Anlagevermögen (Eigentum ETH-Bereich)

278

278

2

2

Immaterielles Anlagevermögen (Eigentum ETH-Bereich)Finanzielle Gesamtsicht = Sicht Kredite in Anrechnung an den Zahlungsrahmen des ETH-Bereichs 2021-2024

E T H - R AT

Budgetbericht 2022

15

Budget 2022

Mittelverwendung Immobilien und Bauprogramm

Immobilien und
Bauprogramm 2022
Mit dem Bauprogramm 2022 des
ETH-Bereichs beantragt der ETHRat beim Bundesrat und beim
Parlament Verpflichtungskredite in
Höhe von insgesamt 315,7 Mio. CHF
sowie einen Investitionskredit für
die ETH-Bauten von 203,9 Mio. CHF.
Neue Lehr- und Arbeitswelten
Der ETH-Bereich geht davon aus, dass die Corona-Pandemie und die dadurch bedingten Schutzmassnahmen
langfristige Folgen und Auswirkungen auf das Immobilienportfolio haben werden. Homeoffice und neue
Lehrmethoden mit multimedialen Instrumenten sowie eine geringere notwendige Präsenz der Studierenden und des Lehrkörpers werfen Fragen auf, wie derzukünftige Normalbetrieb in Lehre und Forschung gestaltet sein wird. Es ist daher zu prüfen, wieweit die
Nutzbarkeit der bestehenden Gebäude zukünftigen Anforderungen gerecht wird und wie sich der Bedarf anbenötigten Flächen entwickelt.
Zudem erteilte der Bundesrat den Bau- und Liegenschaftsorganen des Bundes (BLO) den Auftrag, bis Ende
2021 in individuellen Change-Konzepten die Einführung von Desksharing für Standard-Büroarbeitsplätze
zu planen und in den Folgejahren umzusetzen. Damit
wird sich auch der Flächenbedarf in Bürobauten verringern.
Auf der anderen Seite gehen die Institutionen des ETHBereichs weiter davon aus, dass sich das starke Wachstum an Studierenden und Professuren fortsetzen wird.
Damit steht das Management des Immobilienportfolios in den kommenden Jahren vor der Herausforderung, dieses Wachstum aufzufangen, und das mit heutenoch unzureichend bekannten Parametern.

Investitionsplan 2022–2025: Investitionskredit 2022
und Gesamtinvestitionen
Der ETH-Rat hat den Investitionsplan 2022–2025 Immobilien in seiner Sitzung vom 19./20. Mai 2021 genehmigt. Der ETH-Bereich hat darin die laufenden und die
geplanten Bauvorhaben anhand der Strategischen Ziele
2021–2024 des Bundesrats für den ETH-Bereich priorisiert, terminiert und ihre Finanzierung festgelegt. Bei
den Bauprogrammen 2023–2025 und den entsprechenden Investitionskrediten handelt es sich um eine provisorische Bedarfsplanung, welche die Höhe des Zahlungsrahmens für den ETH-Bereich nicht vorwegnimmt.
Die Institutionen haben für 2022 Investitionen von
317,5 Mio. CHF geplant (s. Abb. 14, S. 19). Davon beträgt
der Bundesanteil via Investitionskredit 203,9 Mio. CHF.
Für Betriebseinrichtungen stammen 110,6 Mio. CHF aus
dem Finanzierungsbeitrag und 3,0 Mio. CHF aus geplanten Drittmitteln. Kofinanzierungen im Eigentum desBundes sind keine geplant. Aufgrund der zahlreichen
Sanierungsprojekte, die üblicherweise in den Rahmenkrediten enthalten sind und separat beantragt werden, ist im Rahmenkredit über 106 Mio. CHF von einem
Anteil an werterhaltenden Investitionen von ca. 75 %auszugehen. Die Mittel aus der Immobilienportfoliobereinigung betragen 9,6 Mio. CHF. Die Auszahlung
2022 steht jedoch unter dem Vorbehalt der Budgetbeschlüsse.
Bauprogramm 2022: Verpflichtungskredite
Der ETH-Bereich beantragt mit dem Bauprogramm 2022
neue Verpflichtungskredite von insgesamt 315,7 Mio.
CHF. Diese umfassen:–– Verpflichtungskredit über 209,7 Mio. CHF für die
Sanierung und den Umbau des Büro-, Laborund Werkstattgebäudes HPQ der ETH Zürich auf
dem Campus Hönggerberg–– Rahmenkredit über 106,0 Mio. CHF für kleinere
Vorhaben und Projektierungen.
ETH Zürich: Neubau Physikgebäude HPQ auf dem
Campus Hönggerberg
Das Departement Physik ist auf dem Areal Hönggerberg
hauptsächlich in den sogenannten «Steiner-Bauten»
aus den 1960er bis 1970er Jahren untergebracht. Diese
Gebäude erfüllen die hohen Anforderungen der angewandten Physik nicht mehr und sind sanierungsbedürftig. Einige Gebäude haben ihre angedachte
Lebensdauer deutlich überschritten.

16Budget 2022

Mittelverwendung Immobilien und Bauprogramm

Die Steiner-Bauten eignen sich aufgrund ihrer Struktur sehr gut als Laborgebäude für Life Sciences undsollen nach ihrer Sanierung (späteres, separates Projekt) und der Erstellung des Neubaus HPQ dafür genutzt
werden.
Physikalische Phänomene wie beispielsweise Quanteneffekte können heute unter speziellen Voraussetzungen auf bisher unerreichbar kleinen Längen- und kurzen Zeitskalen untersucht werden. Ein Schwerpunkt
des Departements Physik liegt in der Erforschung dieser Phänomene, welche die Grundlage für zukünftige
Technologien und völlig neuartige Materialien bilden.
Um diese Forschung auszubauen und auf die Herausforderungen der Zukunft vorbereitet zu sein, soll auf
dem Areal Hönggerberg das neue Physikgebäude HPQ
erstellt werden. Im Neubau sollen moderne, flexibel
gestaltbare Laboratorien und zeitgemässe Büroräume
untergebracht werden. Gleichzeitig soll er auch departementsübergreifende Technologieplattformen fürdie Nanotechnologie und die Herstellung neuartiger
Materialien in Hochleistungslaboren mit einer perfekten Abschirmung äusserer Einflüsse ermöglichen. Ein
hoher Anteil des Gebäudevolumens wird deshalb zum
Schutz vor Vibrationen und elektromagnetischen Störungen unterirdisch liegen, womit das Objekt als Technologieplattform zu den weltweit besten seiner Art
zählen wird.

Geplant und ausgeführt wird das Bauvorhaben entsprechend den Anforderungen des Minergie-ECO-Standards und des Gold-Levels der Schweizer Gesellschaft
für Nachhaltige Immobilienwirtschaft. Zudem werdenin die Betrachtung der Gesamtkosten die Lebenszykluskosten (Life Cycle Costing, LCC) miteinbezogen.
Die Investitionen, für die ein Verpflichtungskredit beantragt wird, betragen 209,7 Mio. CHF. Darin enthaltensind geplante 40 Mio. CHF Drittmittel als Kofinanzierung. Der Ausbau und die Beschaffung der Betriebseinrichtungen sowie des Mobiliars belaufen sich auf
97,1 Mio. CHF und sind nicht Bestandteil des Verpflichtungskredits. Sie erfolgen abzüglich weiterer 10 Mio.
CHF Drittmittel zulasten des Finanzierungsbeitrags. Die
Gesamtkosten mit Projektierung betragen 338,9 Mio.
CHF. Der Baubeginn ist im 3. Quartal 2022 geplant. Der
Bezug wird voraussichtlich im 3. Quartal 2028 erfolgen.
Rahmenkredit
Der Rahmenkredit über 106,0 Mio. CHF wird für Projektedes Wert- und Funktionserhalts benötigt, für einzelne
Projekte bis 10 Mio. CHF, für die Projektierung von Projekten über 10 Mio. CHF und für Projekte für den Rückbau von Kernanlagen des Bundes < 10 Mio. CHF. Der
Rahmenkredit überschreitet die Schwelle von 20 Mio.
CHF und unterliegt damit der Ausgabenbremse.

Zuständigkeiten für Immobilieninvestitionen im ETH-Bereich
Die Immobilien des ETH-Bereichs befinden sich im Eigentum des Bundes und werden in der Staatsrechnung bilanziert. Als eines der drei vom Bundesrat bestimmten Bauund Liegenschaftsorgane des Bundes (BLO) ist der ETH-Rat
alleiniger Ansprechpartner des Bundes im Namen aller
Institutionen. Gemäss ETH-Gesetz koordiniert der ETH-Rat
die Bewirtschaftung der Grundstücke und sorgt fürderen Wert- und Funktionserhalt. Im ETH-Bereich gibt
es vier Finanzierungsquellen für Immobilienprojekte:–– Den Investitionskredit für die ETH-Bauten (im Eigentum des Bundes), den die Institutionen des ETHBereichs budgetieren. Er ist Teil des Zahlungsrahmens.
Für Investitionen aus diesem Kredit und für Kofinanzierungen sind Verpflichtungskredite notwendig.

E T H - R AT

Budgetbericht 2022–– Den Finanzierungsbeitrag an die Institutionen für Investitionen in nutzerspezifische Betriebseinrichtungen,wissenschaftliche Erstausstattung und Mobiliar. Diese
Investitionen fallen ins Eigentum der Institutionen.
–– Die von den Institutionen eingeworbenen Drittmittel(z. B. Schenkungen oder Sponsoring) für die Kofinanzierung von Gebäuden des Bundes oder für Investitionen im Eigentum der Institutionen.
–– Die Investorenmodelle für Mantelnutzungen,z. B. studentisches Wohnen (im Eigentum Dritter).
Zur Beantragung der Verpflichtungskredite unterbreitet derETH-Rat dem Bundesrat jährlich das Bauprogramm des
ETH-Bereichs in Form eines Verpflichtungskreditbegehrens
als Teil des Voranschlags zuhanden der eidgenössischen
Räte.

17

Budget 2022

Mittelverwendung Immobilien und Bauprogramm

Das Volumen des Bauprogramms 2022 liegt mit 315,7 Mio.
CHF leicht höher als dasjenige des Bauprogramms 2021
(298,5 Mio. CHF) und damit auch über dem langjährigen Durchschnitt. Das liegt daran, dass ein neues Bauvorhaben von 209,7 Mio. CHF beantragt wird. Die Bauprogramme 2023 und 2024 werden gemäss aktueller
Planung in ähnlicher Höhe ausfallen. Das Bauprogramm 2025 wird jedoch wieder markant tiefer. Da einzelne Bauprojekte jeweils mehrere Jahre dauern, glättet sich der jährliche Finanzbedarf gegenüber den
unterschiedlichen, bereits bewilligten und beantragten Bauprogrammen. Für die Planperiode 2022–2025
sind jedoch aufgrund des dringenden Flächenbedarfs
noch erhöhte Investitionen vorgesehen. Die Mittel fürdie Umsetzung der laufenden Bauprogramme werden
mit dem Investitionskredit im Voranschlag 2022 beantragt und im Finanzplan 2023–2025 dem entsprechenden Zahlungsrahmen angerechnet (s. Abb. 13, S. 19 und
Kasten S. 17).
Rückbau von Kernanlagen des Bundes
Am 29. April 2015 legte der Bundesrat fest, dass derRückbau der Kernanlagen im Eigentum des Bundes
durch den Bund finanziert wird und ausserhalb desZahlungsrahmens des ETH-Bereichs erfolgt. In Absprache mit der Eidgenössischen Finanzverwaltung (EFV)
erfolgt diese Zusatzfinanzierung im Voranschlag durcheine Plafonderhöhung beim Kredit «Investitionen ETHBauten» (eingestellt beim BBL). Die Minimierung der
Risiken ist durch das Fachwissen des PSI über Strahlenschutz, Rückbau und Entsorgung sowie durch die Prüfung der Aufsichtsbehörde (ENSI) gegeben. Mit dem
Bauprogramm 2022 wird kein neues Projekt für den
Rückbau beantragt. Für 2022 sind Ausgaben von 4,4 Mio.
CHF geplant. Das bestehende Controlling im Immobilienbereich wurde jeweils um einen eigenen Teil bezüglich Rückbau der Kernanlagen im Eigentum desBundes ergänzt.

18

BLO ETH-Rat: Zusammenarbeit mit Bund
Verschiedene Querschnittsthemen des Bundes haben
Vorgaben bei Bauten zur Folge. Der ETH-Rat als Bauund Liegenschaftsorgan des Bundes (BLO) nimmt daher
Einsitz in verschiedenen ämterübergreifenden Gremienund Arbeitsgruppen. Dazu zählen ständige Gremien wie
der Vorstand der Koordinationskonferenz der Bau- undLiegenschaftsorgane der öffentlichen Bauherren (KBOB)
und deren Fachgruppen, die Arbeitsgruppen Bundesliegenschaften unter der Leitung der EFV, die Fachstelle
für Hochschulbauten oder Projekte wie SUPERB23. Von
2020–2030 nimmt der ETH-Bereich wiederum als Akteur
am Programm «Vorbild Energie und Klima» (VBE) teil.
Der ETH-Bereich nimmt Einsitz in der Arbeitsgruppe Umsetzung der Strategie Baukultur des Bundesrats. Weitere
Themen sind die Erdbebenvorsorge, der Schutz kritischer
Infrastrukturen des Teilsektors Lehre und Forschung oderdie Mitwirkung an der Aktualisierung des Landschaftskonzeptes Schweiz (LKS).

Budget 2022

Mittelverwendung Immobilien und Bauprogramm

Abb. 13: Finanzbedarf einzelner Bauprogramme (BPG)
Mio. CHF

Bedarf 2021

Bedarf 2022

Bedarf 2023

Bedarf 2024

250

200

BPG
2024

BPG
2023

BPG
2021

Bedarf 2025

BPG
2025

BPG
2022

150

100

50

0
Früher bewilligte Kredite per 1. Januar 2021
Bewilligte Kredite Bauprogramm 2021

Geplante Kredite Bauprogramm 2022
Geplante Kredite Bauprogramm 2023

Geplante Kredite Bauprogramm 2024
Geplante Kredite Bauprogramm 2025

Entwicklung Finanzbedarf (Investitionskredite und Reservenauflösung) und dessen Verwendung nach Bauprogrammen

Abb. 14: Investitions- und Finanzplanung des ETH-Bereichs 2021–2024
Mio. CHF

2020

2021 1

2 022

2 023

2 024

2 025

Verpflichtungskreditbegehren

211,2

298,5

315,7

278,0

337,3

134,0

Investitionskredit ETH-Bauten 2

236,6

231,2

198,5

231,9

254,0

228,0

Finanzierungsbeitrag (für nutzerspezifischen Ausbau)

125,1

135,0

110,6

103,4

93,9

103,3

Drittmittel (Eigentum Bund und Eigentum Institution)

12,6

4,2

3,0

3,0

23,0

33,0

Zweckgebundene Reserven, Sondermittel Kernanlagen Bund

34,5

4,7

5,4

5,9

5,8

0,0

Geplante Bauausgaben der Institutionen

408,8

375,1

317,5

344,2

376,7

364,3

1	Aktualisierte Leistungsprognose2	Unter Berücksichtigung der zweckgebundenen Reserven und der Sondermittel für Kernanlagen des Bundes (BRB vom 29. April 2015)- Investitionskredit 2022 inklusive früher bewilligter Sondermittel Kernanlagen Bund: 203,9 Mio. CHF- Mit dem Bauprogramm 2022 neu beantragte Sondermittel Kernanlagen Bund: 0,0 Mio. CHF- Total beantragter Investitionskredit 2022: 203,9 Mio. CHF

E T H - R AT

Budgetbericht 2022

19

Budget 2022 im DetailKonsolidiertes Budget

Budget 2022
im DetailKonsolidiertes Budget

20

Konsolidierte Erfolgsrechnung

21

Konsolidierte Investitionsrechnung

23

Anhang26

Konsolidiertes Budget des ETH-Bereichs 2022
Die Institutionen des ETH-Bereichs hatten ihre Budgetzahlen für das Jahr 2022 hauptsächlich im März
2021 ermittelt und rapportierten die Plandaten Anfang April an den ETH-Rat. Zu diesem Zeitpunkt
operierten die Institutionen immer noch im eingeschränkten Betrieb, d. h., die Mitarbeitenden waren hauptsächlich im Homeoffice tätig, Sitzungen wurden grösstenteils virtuell durchgeführt und derVorlesungsbetrieb fand mehrheitlich online statt. Die Auswirkungen der Corona-Pandemie für das
Jahr 2022 sind kaum abschätzbar. Die Institutionen des ETH-Bereichs sind deshalb bei der Budgetierung von konservativen Annahmen ausgegangen. Je nach dem weiteren Verlauf der Pandemie ist
deshalb mit Budgetabweichungen zu rechnen, insbesondere bei der Entwicklung des Personalbestands, der Forschungsprojekte sowie bezüglich der Umsetzung von grösseren Bauvorhaben.
Das Total der Trägerfinanzierung des Bundes im Budget 2022 beläuft sich inklusive der Immobilienportfoliobereinigung (10 Mio. CHF), der Sondermittel für den Rückbau der Kernanlagen beim PSI(5 Mio. CHF), der Mittel des VBS für das Center for Security Studies (3 Mio. CHF) und der Teuerungskorrektur (- 8 Mio. CHF) auf 2666 Mio. CHF (Finanzielle Gesamtsicht). Dies entspricht einer Zunahme
von 66,1 Mio. CHF (+ 2,5 %) gegenüber dem Budget 2021. Die Mietkosten von 0,15 Mio. CHF für die
Büroräume an der Effingerstrasse 6a in Bern wurden von der Trägerfinanzierung abgezogen.
Die jährliche Mittelzuteilung des ETH-Rats an die Institutionen ist abgestimmt auf das beantragte
Total der beiden jährlichen Voranschlagskredite in Anrechnung an den Zahlungsrahmen. Bei der Mittelzuteilung berücksichtigt der ETH-Rat die Entwicklungspläne, die Leistungen und die Lastfaktoren
der Institutionen. Die Budgetweisungen des ETH-Rats vom 26. März 2021 bilden den materiellen undformellen Rahmen für die Budgets der Institutionen. Basierend auf deren Eingaben, erstellt der ETHRat für den ETH-Bereich den konsolidierten Voranschlag 2022. Dieser besteht aus der Erfolgs- undInvestitionsrechnung sowie aus dem Anhang nach den Kriterien der International Public Sector Accounting Standards (IPSAS). An seiner Sitzung im Mai 2021 nahm der ETH-Rat von den Budgets 2022
der Institutionen Kenntnis und verabschiedete das konsolidierte Budget 2022 des ETH-Bereichs.

20

Budget 2022 im DetailKonsolidiertes Budget und konsolidierte Erfolgsrechnung

Konservative Ertragsschätzungenführen zu Aufwandüberschuss
2022 wird ein negatives Jahresergebnis von 47 Mio. CHF budgetiert.
Der Aufwand steigt um 36 Mio. CHF
auf 3765 Mio. CHF, der Ertrag um
61 Mio. CHF auf 3719 Mio. CHF
Zusammenfassung konsolidiertes
Budget 2022
Der ETH-Bereich erwartet für 2022 bei einem Ertrag von3719 Mio. CHF und einem Aufwand von 3765 Mio. CHF(inkl. Finanzergebnis von - 1 Mio. CHF) ein konsolidiertes Jahresergebnis von – 47 Mio. CHF.
Die Bedeutung der Trägerfinanzierung nimmt aufgrund der konservativ geschätzten Drittmittelerträge
leicht auf 72 % (2664 Mio. CHF) zu. 65 % des Aufwands
werden für das Personal eingesetzt (2455 Mio. CHF). Damit werden 20 182 Vollzeitstellen (FTE) verteilt auf 23 600
Anstellungsverhältnisse (AV) finanziert. Das sind 733 FTE
mehr als im Budget 2021. Die starke Zunahme gegenüber dem Budget 2021 ist darauf zurückzuführen, dassbeim Budget 2021 aufgrund der Corona-Pandemie voneinem zu geringen Personalwachstum ausgegangen
wurde.
Die für 2022 geplanten Investitionen belaufen sichauf 567 Mio. CHF. Davon entfallen 204 Mio. CHF auf Bauinvestitionen in Immobilien im Eigentum des Bundes
und 363 Mio. CHF auf Investitionen in mobile / immobile Sachanlagen im Eigentum des ETH-Bereichs.
Die Berechnung des Free Cash Flow 1 ergibt eine Deckungslücke von – 151 Mio. CHF (negativer Free CashFlow). Diese Deckungslücke soll über den Abbau vonReserven bzw. über den Abbau von Geldmitteln im Berichtsjahr 2022 geschlossen werden.

1

E T H - R AT

Konsolidierte Erfolgsrechnung 2022
Das prognostizierte negative operative Ergebnis von– 47 Mio. CHF hat folgende Ursachen: einerseits derBeschluss des ETH-Rats, knapp 25 Mio. CHF mehr Mittel zuzuteilen als aus der Trägerfinanzierung verfügbar
sein werden; andererseits der höhere Personalaufwand, der nicht durch den tieferen Sachaufwand kompensiert werden kann. Buchhalterisch wird dies überdie Auflösung von Reserven per Ende 2022 umgesetzt.
Der budgetierte Ertrag übertrifft mit 3719 Mio. CHF
den Wert des Vorjahres deutlich (B 2021: 3658 Mio. CHF).
Hauptursache für die Zunahme ist die um 60 Mio. CHF(+ 2,3 %) auf 2664 Mio. CHF steigende Trägerfinanzierung. Aufgrund der konservativen Annahmen nehmen
die Drittmittelerträge nur noch marginal um 1 Mio. CHF
auf 1055 Mio. CHF zu.
Der budgetierte Aufwand liegt mit 3765 Mio. CHF um
36 Mio. CHF über dem Vorjahr. Die höhere Anzahl Projekte, die steigende Zahl der Studierenden sowie die
Finanzierung des Stellenwachstums erhöhen den Aufwand. Der budgetierte Personalaufwand steigt gegenüber dem Vorjahr um 84 Mio. CHF auf 2455 Mio. CHF(74 Mio. CHF wegen höherem Mitarbeitendenbestand,
10 Mio. CHF wegen Lohnmassnahmen). Der Hauptgrund
für diese Entwicklung ist, dass das Stellenwachstum
und somit der Personalaufwand im Budget 2021 unterdem Eindruck der Corona-Pandemie zu tief geschätzt
wurde. Effektiv gab es 2020 ein starkes FTE-Wachstum(+ 662 FTE), so dass der Personalbestand bereits Ende2020 (19 644 FTE) den für das Budget 2021 prognostizierten Personalbestand überstieg (19 450 FTE).
Der Sachaufwand liegt leicht unter dem Vorjahrestotal (B 2022: 931 Mio. CHF; B 2021: 958 Mio. CHF). Darin enthalten ist insbesondere auch der Raumaufwand
für die durch den ETH-Bereich genutzten Immobilien
im Eigentum des Bundes (202 Mio. CHF).
Das zunehmende Abschreibungsvolumen (B 2022:
260 Mio. CHF, B 2021: 252 Mio. CHF) ist eine Folge derhohen Investitionstätigkeit. Die Investitionen werden
linear nach der direkten Methode über die Zeit wertberichtigt.
Der Transferaufwand enthält zu einem grossen Teil
die Mittel für strategische Projekte, die Anschubfinanzierung des ETH-Rats und gebundene Mittel. Die Mittel für die Strategischen Fokusbereiche, die unterjährig den Institutionen zur Verfügung gestellt werden,sind unter den strategischen Vorhaben abgebildet.

Zwischengrösse aus operativem Geldfluss (+ 212 Mio. CHF)
abzüglich Geldfluss aus Investitionen (– 363 Mio. CHF)
gemäss der nicht publizierten Geldflussrechnung 2022.

Budgetbericht 2022

21

Budget 2022 im DetailKonsolidierte Erfolgsrechnung

Abb. 15: Konsolidierte Erfolgsrechnung 2020–2022 des ETH-Bereichs
Mio. CHF

R 2020

B 2021

B 2022absolut

Δ B 2021/B 2022

Ziffer%im Anhang

Finanzierungsbeitrag des Bundes

2 355

2 373

2 462

89

4

Beitrag an Unterbringung

244

230

202

– 29

– 12

2 600

2 604

2 664

60

2

1

50

56

53

–3

–5

2

Trägerfinanzierung
Studiengebühren, Weiterbildung
Schweizerischer Nationalfonds (SNF)

263

270

274

4

1

Schweizerische Agentur für Innovationsförderung (Innosuisse)

51

51

53

2

4

Forschung Bund (Ressortforschung)

80

84

79

–5

–6

EU-Forschungsrahmenprogramme (EU-FRP)

146

156

155

–1

–1

Wirtschaftsorientierte Forschung (Privatwirtschaft)

136

151

141

– 10

–7

Übrige projektorientierte Drittmittel(inklusive Kantone, Gemeinden, internationale Organisationen)

98

85

85

–1

–1

Forschungsbeiträge, -aufträge und wissenschaftliche Dienstleistungen

774

798

786

– 11

–1

3

Schenkungen und Legate

142

79

95

16

20

4

Übrige Erträge

114

122

121

–1

–1

5

Operativer Ertrag

3 680

3 658

3 719

61

2

Personalaufwand 1

2 490

2 370

2 455

84

4

6

Sachaufwand 2

885

958

931

– 27

–3

1/7

Abschreibungen

255

252

260

7

3

8

Transferaufwand

51

149

120

– 29

– 20

9

Operativer Aufwand

3 682

3 729

3 765

36

1

OPERATIVES ERGEBNIS

–3

– 71

– 46

25

– 35

FINANZERGEBNIS

11

–3

–1

1

– 49

Ergebnis von assoziierten Einheiten und Joint Ventures

32

–

–

–

–

JAHRESERGEBNIS

41

– 74

– 47

26

– 36

1 davon Veränderung Vorsorgeaufwand nach IPSAS 39

106

–

–

2 davon Raumaufwand für Immobilien im Eigentum des Bundes

244

230

202

– 29

– 12

22

10

Budget 2022 im DetailKonsolidierte Erfolgsrechnung

Konsolidierte Investitionsrechnung

Die Budgetierung des Finanzergebnisses erfolgt unter
defensiven Annahmen und schwierigen Prognosen bezüglich der Umfeld-, Vermögens- und Zinsentwicklung(B 2022: – 1 Mio. CHF).
Die Forschungsbeiträge haben geringe Auswirkungen auf die Höhe des Jahresergebnisses. Deren Erträge
und Aufwände werden im Normalfall periodengerecht
verbucht und fallen deshalb annähernd gleich hochaus (mehrheitlich Anwendung der Cost-of-Completion-Methode, d. h., der Ertrag wird im Ausmass des
Aufwands des Projekts und des Projektfortschritts abgegrenzt).
Auch die Verbuchung des Ertrags und des Aufwands
für die durch den ETH-Bereich genutzten Immobilien
im Eigentum des Bundes hat keine Auswirkungen auf
die Höhe des Jahresergebnisses. Der Beitrag an die Unterbringung ist im Ertrag gleich hoch wie im Aufwand(Raumaufwand) (B 2022: 202 Mio. CHF; B 2021: 230 Mio.
CHF).

Budgetierung Einnahmen / ErtragDie Mittelherkunft basiert auf zwei verschiedenen Arten der Budgetierung: Trägerfinanzierung des Bundes
einerseits und Drittmittel andererseits. Die Höhe derTrägerfinanzierung steht nach dem jeweiligen Entscheid des Parlaments definitiv fest und steht danachdem ETH-Bereich effektiv zur Verfügung. Bei den Erträgen aus Drittmitteln handelt es sich um Prognosen
der Institutionen des ETH-Bereichs. Ob diese Prognosen korrekt sind oder nicht, zeigt sich erst bei der Rechnungslegung.
Zudem bewirken die beiden Sichtweisen (Sicht Zahlungsrahmen bei der Finanziellen Gesamtsicht gegenüber der Sicht Accrual bei der Erfolgsrechnung) je unterschiedliche Totale bei der Trägerfinanzierung desBundes.

E T H - R AT

Budgetbericht 2022

Konsolidierte Investitionsrechnung
Geldfluss aus Investitionstätigkeit
Der Geldfluss aus der Investitionstätigkeit 2022 fürInvestitionen im Eigentum des ETH-Bereichs beträgt
363 Mio. CHF (B 2021: 333 Mio. CHF). Damit übersteigt
dieser die budgetierte Abschreibungsquote von 260 Mio.
CHF (B 2021: 252 Mio. CHF). Dies wiederum wirkt sich indirekt auf das Jahresergebnis aus.
Investitionen in Sachanlagen
Die konsolidierte Investitionsrechnung gibt Auskunftüber die Ausgaben für den Erwerb oder die Schaffung
von Vermögenswerten, die über mehrere Perioden genutzt werden. Sie umfasst grundsätzlich nur jene Investitionen, die in das Eigentum des ETH-Bereichsübergehen. Diese sind Teil des Geldflusses aus Investitionen (Mittelabfluss). Ebenfalls Teil davon sind die
Kofinanzierungen, obwohl diese für Immobilien im Eigentum des Bundes eingesetzt werden. Sie werden unter dem Anlagevermögen bilanziert und über die Nutzungsdauer des Objekts abgeschrieben.
Für Investitionen im Eigentum des ETH-Bereichs sind
363 Mio. CHF geplant. Der Bedarf an Mitteln für den Ersatz und für Neuanschaffungen von wissenschaftlichen
Geräten und für die Infrastruktur bleibt hoch. Daher ist
gegenüber 2021 mit einem Anstieg zu rechnen (+ 30 Mio.
CHF bzw. + 9 %). Der Bund investiert 204 Mio. CHF in
die durch den ETH-Bereich genutzte Infrastruktur (Investitionen in Immobilien im Eigentum des Bundes).
Unabhängig von der Frage des Eigentums sind 2022 Investitionen von 567 Mio. CHF vorgesehen. Diese sind
somit leicht höher als im Vorjahr (B 2021: 560 Mio. CHF).
Die Investitionen für die Realisierung der grossen
Forschungsinfrastrukturen gemäss Strategischem Ziel 3
des Bundesrates für den ETH-Bereich für die Jahre 2021–
2024 sind Teil der Kategorie «Technische Anlagen undMaschinen».

23Budget 2022 im DetailKonsolidierte Investitionsrechnung

Aus dem Investitionsprogramm 2022 sind insbesondere
folgende Beschaffungen zu erwähnen:–– ETH Zürich: Für mobile Anlagen sind Investitionen
von 133 Mio. CHF geplant. Darin enthalten sindu. a. die Beschaffung eines neuen Supercomputersystems HPCN-24 am CSCS in Lugano für die
Erweiterungsphase 1 und 2 des Projekts ALPS
(54 Mio. CHF) und Sekundärinstallationen für die
Adaption der Infrastruktur für neue Technologien(2 Mio. CHF), Speichererweiterungen für die Erneuerung IULA (4 Mio. CHF) und Ausrüstungen fürden Catalysis Hub (3 Mio. CHF). Für Mieterausbauten sind Investitionen von 72 Mio. CHF vorgesehen. Dies betrifft unter anderem den Andreasturm OAT (14 Mio. CHF), die Sanierung und
Erweiterung des HIF Gebäudes (11 Mio. CHF), den
Umbau des HPT Gebäudes (3 Mio. CHF), den
Neubau BSS in Basel (3 Mio. CHF) und den HPCN24-Leistungsausbau des LCA (2 Mio. CHF).
–– EPFL: Für mobile Anlagen sind Investitionen von
68 Mio. CHF geplant. Darin enthalten sind Ausrüstungen von 6 Mio. CHF für die SCITAS-Plattformbzw. 5 Mio. CHF für ein High-End-Kyro-Transmissionselektronenmikroskop im Dubochet Center,ein Wafer-Bonder beim CMI (2 Mio. CHF), ein
Orbitrap Exploris Massenspektrometer (1 Mio. CHF)
und Ausrüstungen für die PTCF-Plattform (1 Mio.
CHF). Erwähnenswerte Investitionen in nutzerspezifische Betriebseinrichtungen sind fürdas Laborgebäude BCH Ersatzausrüstungen im
Sektor 4 (2 Mio. CHF) und Fassadensanierungen(1 Mio. CHF) sowie Spezialinstallationen für den
mechanischen Prototyping-Bereich beim CVSE
(2 Mio. CHF).
–– PSI: Für mobile Anlagen sind Investitionen von
60 Mio. CHF geplant. Die grösste Beschaffung
inkl. Baumassnahmen betrifft mit 25 Mio. CHF
das Upgrade-Projekt SLS 2.0 der Synchrotron
Lichtquelle Schweiz. Daneben sind Investitionen
in Experimentierstationen für den SwissFEL

24(5 Mio. CHF), technische Betriebseinrichtungen
für CHART (5 Mio. CHF) und QMMC (3 Mio. CHF)
sowie die Licht- und Elektronenmikroskopie(3 Mio. CHF) geplant. Für Software und Lizenzensind Investitionen von 2 Mio. CHF und fürbauliche Massnahmen in der Versorgungstechnik
2 Mio. CHF vorgesehen.
–– WSL: Budgetiert sind rund 2 Mio. CHF für eine
experimentelle Anlage, Messgeräte, Maschinen
für eine mechanische Werkstatt und ServerErweiterungen. Zusätzlich geplant sind 1 Mio. CHF
für Mieterausbauten im Gebäudehaus D in Davosund im Studentenhaus in Cadenazzo.
–– Empa: Für weitere Module des Forschungs- undInnovationsgebäudes NEST sind Investitionen
in Höhe von 3 Mio. CHF geplant. Weitere 4 Mio.
CHF sind für nutzerspezifische Ausbauten bzw.
Mieterausbauten vorgesehen.
–– Eawag: 1 Mio. CHF sind für Mobiliar und Geräte
geplant. Für Investitionen in Mieterausbauten(u. a. für Laborausbauten inkl. entsprechender
Geräte, Masterplan Empa-Eawag, Limnion) sindweitere 4 Mio. CHF budgetiert.
Für mobile Anlagen sind Investitionen von insgesamt
278 Mio. CHF vorgesehen (Budget 2021: 273 Mio. CHF).
Das Budget 2022 enthält, wie bereits das Budget
2021, keine Kofinanzierungen für die Realisierung von
Bauvorhaben für Immobilien im Eigentum des Bundes.
Vom Total der für 2022 vorgesehenen Investitionen
des ETH-Bereichs (567 Mio. CHF) werden 204 Mio. CHF
im Zusammenhang mit Bauinvestitionen im Eigentumdes Bundes über die Rechnung des Bundesamts für
Bauten und Logistik (BBL) getätigt bzw. aktiviert. Siewerden somit in der Rechnung der zentralen Bundesverwaltung bilanziert.
Diese Mittel sind zwar Teil des maximal vom Bundesrat beantragten Zahlungsrahmens des ETH-Bereichs
2021–2024. Sie sind jedoch nicht Teil der Rechnungslegung des ETH-Bereichs, sondern derjenigen des
Bundes.

Budget 2022 im DetailKonsolidierte Investitionsrechnung

Abb. 16: Konsolidierte Investitionsrechnung 2020–2022 des ETH-Bereichs
Mio. CHF

R 2020

B 2021

B 2022Δ B 2021/B 2022
absolut%

Investitionen in immobiles Anlagevermögen im Eigentum ETH-Bereich

110

60

83

23

39

Mobiles Anlagevermögen

197

273

278

6

2

Immaterielles Anlagevermögen

5

1

2

1

100

Investitionen Sachanlagen / immaterielle Anlagen im Eigentum ETH-Bereich

311

333

363

30

9
– 10

Investitionen in immobiles Anlagevermögen Eigentum Bund

271

227

204

– 23

Kofinanzierung

–

–

–

–

–

Investitionen Immobilien Eigentum Bund

271

227

204

– 23

– 10

Total Investitionen ETH-Bereich

582

560

567

7

1

Abb. 17: Anteile der Kategorien am Investitionsvolumen
Maschinen, Apparate,
Büromaschinen, Werkzeuge, Geräte
36 %Bauinvestitionen(inkl. Kofinanzierungen)
36 %Immaterielle Güter
1%
IT-Investitionsgüter
13 %Mieterausbauten
15 %Total Investitionen in mobile / immobile Sachanlagen / immaterielle Güter: 567 Mio. CHF

E T H - R AT

Budgetbericht 2022

25

Budget 2022 im Detail

AnhangETH-Bereich: Anhang zum
konsolidierten Budget 2022
Finanzgovernance
Geschäftstätigkeit
Zum ETH-Bereich gehören die beiden Eidgenössischen Technischen
Hochschulen ETH Zürich und EPFL sowie die vier Forschungsanstalten Paul Scherrer Institut (PSI), Eidgenössische Forschungsanstalt
für Wald, Schnee und Landschaft (WSL), Eidgenössische Materialprüfungs- und Forschungsanstalt (Empa) und die Eidgenössische
Anstalt für Wasserversorgung, Abwasserreinigung und Gewässerschutz (Eawag). Die sechs Institutionen sind öffentlich-rechtliche
Anstalten des Bundes mit Rechtspersönlichkeit. Zum ETH-Bereich
gehören zudem der Rat der Eidgenössischen Technischen Hochschulen (ETH-Rat) und die ETH-Beschwerdekommission.

Grundlagen der Rechnungslegung
Rechtsgrundlagen
Die Rechnungslegung des ETH-Bereichs stützt sich auf folgende
Rechtsgrundlagen (inkl. Weisungen und Reglemente):–– Bundesgesetz vom 4. Oktober 1991 über die Eidgenössischen Technischen Hochschulen (ETH-Gesetz; SR 414.110;
Stand 1. Mai 2017)–– Verordnung vom 19. November 2003 über den Bereichder Eidgenössischen Technischen Hochschulen(Verordnung ETH-Bereich; SR 414.110.3; Stand 1. Mai 2017)–– Verordnung vom 5. Dezember 2014 über das Finanzund Rechnungswesen des ETH-Bereichs (SR 414.123;
Stand 1. Januar 2021)–– Rechnungslegungshandbuch für den ETH-Bereich(Version 6.5 vom 2. Oktober 2020)
Rechnungslegungsstandard
Das konsolidierte Budget richtet sich nach den International
Public Sector Accounting Standards (IPSAS). Die zugrunde liegenden Rechnungslegungsvorschriften sind in den Weisungen gemäss
Rechnungslegungshandbuch für den ETH-Bereich festgelegt(Art. 34 Verordnung über das Finanz- und Rechnungs­wesen des
ETH-Bereichs, SR 414.123).
Bei der Budgetierung werden folgende Standards nicht angewendet:–– IPSAS 35 Konzernabschlüsse–– IPSAS 36 Anteile an assoziierten Unternehmen und
Joint Ventures–– IPSAS 37
Gemeinsame Vereinbarungen–– IPSAS 38 Angaben zu Beteiligungen an anderen
Unternehmen–– IPSAS 39 Leistungen an Arbeitnehmende–– IPSAS 40 Zusammenschlüsse im öffentlichen Sektor

Budgetierung 2022: veröffentlichte, aber nochnicht angewendete IPSAS
Bis zum Bilanzstichtag der konsolidierten Jahresrechnung 2020
wurden folgende IPSAS veröffentlicht:–– Diverse Änderungen an den IPSAS, 2019–– IPSAS 41	Finanzinstrumente (ersetzt IPSAS 29)–– IPSAS 42 Sozialleistungen
Die vorgängig aufgeführten Standards und Änderungen treten per
1. Januar 2023 in Kraft.

Grundsätze der Budgetierung und
Rechnungslegung
Die Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze leiten sich aus den
Grundlagen der Rechnungslegung ab. Die Budgetierung und derAbschluss folgen dem Grundsatz der periodengerechten Erfassung
von Erträgen und Aufwänden (Accrual Accounting) und vermitteln
ein Bild der tatsächlichen Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
des ETH-Bereichs (True and Fair View).
Der ETH-Rat erstellt für den Haushalt des ETH-Bereichs den jährlichen Voranschlag mit Erfolgsrechnung, Investitionsrechnung (Teilder Geldflussrechnung) und Anhang.
Das vorliegende Budget 2022 wurde auf Basis der Vorgaben
erstellt, die zum Erstellungszeitpunkt gültig waren (Stichtag:
9. April 2021).
Für die Budgetierung im ETH-Bereich gelten die gleichen Budgetgrundsätze wie beim Bund (Bruttodarstellung, Vollständigkeit,
Jährlichkeit und Spezifikation).
Konsolidierungskreis
Der Konsolidierungskreis des ETH-Bereichs für die Budgetierungumfasst folgende Einheiten:–– Rat der Eidgenössischen Technischen Hochschulen(ETH-Rat), Zürich und Bern–– ETH Zürich, Zürich, Basel und Lugano–– EPFL, Lausanne, Freiburg, Genf, Neuenburg und Sitten–– Paul Scherrer Institut (PSI), Villigen–– Eidgenössische Forschungsanstalt für Wald, Schnee undLandschaft (WSL), Birmensdorf, Cadenazzo und Davos–– Eidgenössische Materialprüfungs- und Forschungsanstalt(Empa), Dübendorf, St. Gallen und Thun–– Eidgenössische Anstalt für Wasserversorgung, Abwasser­
reinigung und Gewässerschutz (Eawag), Dübendorf und
Kastanienbaum
Governance
Die Grundsätze zur Führung und Kontrolle des ETH-Bereichs(inklusive der Eignerstrategie des Bundesrats) sind im Geschäftsbericht des ETH-Rats über den ETH-Bereich publiziert.
Risikosituation und Risikomanagement
Diese Berichterstattung ist Teil des Geschäftsberichts des ETH-Ratsüber den ETH-Bereich.

26

Budget 2022 im Detail

AnhangSteuerung der Kredite / Zahlungsrahmen (Trägerfinanzierung)
Die Steuerung des ETH-Bereichs erfolgt über die Strategischen Ziele
des Bundesrats. Sie sind zeitlich und inhaltlich auf den Zahlungsrahmen abgestimmt. Die jährlichen Tranchen des Zahlungsrahmens werden wie folgt abgewickelt:–– Getrennte Darstellung von Aufwand und Bauinvestitionen
Der Aufwandkredit für die laufenden Betriebsausgaben wird
in der Rechnung des Bundes unter der Verwaltungseinheit(VE) 701 GS WBF für den ETH-Bereich geführt (Finanzierungsbeitrag). Der Investitionskredit für die Immobilien im
Eigentum des Bundes, die durch den ETH-Bereich genutzt
werden, wird beim Bundesamt für Bauten und Logistik (BBL)
eingestellt. Die Immobilien werden beim BBL (Stammhaus
Bund) aktiviert (VE 620). Der Aufwand für Forschungsanlagenund für nutzerspezifische Teile innerhalb der Betriebseinrichtungen ist hingegen nicht Bestandteil des Investitionskredits. Diese Investitionen werden mit Mitteln aus dem
Finanzierungs­beitrag getätigt und gehen direkt in das
Eigentum der beiden ETH und der vier Forschungsanstalten
über. In deren Buchhaltung erfolgt die Wertführung dieser
Betriebseinrichtungen (Aktivierung und Abschreibung überdie Lebensdauer).
–– Kreditverschiebungena) Aufwand-/ Investitionskredit
Die Kreditverschiebung ist ein wichtiges Instrument, um dieangestrebte Flexibilität bei der Mittelverwendung im
ETH-Bereich sicherzustellen (FHV Art. 20 Abs. 5, SR 611.01).
Mit dem BB Ia zum Voranschlag 2022 soll der Bundesrat dem
WBF im Einvernehmen mit dem EFD (EFV und BBL) die
Kompetenz delegieren können, unterjährige Verschiebungenim Umfang von maximal 20 % des Investitionskredits
zwischen dem Investitionskredit des BBL (A202.0134) unddem Aufwandkredit des ETH-Bereichs für den Betrieb(A231.0181) vorzunehmen.
b) Verpflichtungskredite
Das WBF soll mit dem BB Ia über den Voranschlag 2022 dazu
ermächtigt werden, innerhalb der Verpflichtungskredite
des Bauprogramms 2022 des ETH-Bereichs Verschiebungenvon maximal 5 % des jeweils tieferen Verpflichtungskredits
vorzunehmen.
c) Bildung von Reserven
Bei grösseren Bauvorhaben soll die Bildung von Reservennach Art. 32a FHG ermöglicht werden (Stammhaus Bund).
Beitrag des Bundes an die Unterbringung des ETH-Bereichs
Um die Kostentransparenz zu fördern, wird die Verrechnung derUnterbringung gemäss Mietermodell auch auf die bundeseigenen
Immobilien im ETH-Bereich angewendet. Der Beitrag des Bundes
für die Unterbringung des ETH-Bereichs für Liegenschaften im
Eigentum des Bundes wird in der Rechnung als finanzierungswirksamer Aufwandkredit unter 701 GS WBF (A231.0182) für den ETH-

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Budgetbericht 2022

Bereich eingestellt. Beim BBL (VE 620) wird ein Ertragskredit in gleicher Höhe verbucht. Der Bundesbeitrag an die Unterbringung ist
nicht Bestandteil des Zahlungsrahmens des ETH-Bereichs. Der ETHBereich verbucht die Miete in der Erfolgsrechnung sowohl als Beitrag im Ertrag als auch in gleicher Höhe als Mietaufwand innerhalb des Sachaufwands.
Erfassung von Erträgen
Jeder Mittelzufluss einer Einheit wird daraufhin untersucht, ob
es sich um eine Transaktion mit zurechenbarer Gegenleistung(IPSAS 9) oder ohne zurechenbare Gegenleistung (IPSAS 23) handelt.
Liegt eine zurechenbare Gegenleistung vor, die noch nicht erbracht worden ist, wird der entsprechende Betrag dem Fremdkapital zugeordnet.
Im Falle einer Transaktion ohne Gegenleistung ist zu unterscheiden, ob eine Leistungs- oder Rückzahlungsverpflichtung
vorhanden ist oder nicht. Liegt eine solche Verpflichtung vor, wird
der Betrag als Fremdkapital verbucht.
Liegt weder eine entsprechende Gegenleistung noch eine
Leistungs- oder Rückzahlungsverpflichtung vor, wird ein erfolgswirksamer Ertrag verbucht und das Nettover­mögen / Eigenkapitalder Einheit entsprechend erhöht. Die Erträge werden wie folgt
strukturiert:
T rägerfinanzierung
Die Beiträge an den ETH-Bereich umfassen den Finanzierungsund den Unterbringungsbeitrag des Bundes. Beide Ertragsarten
werden als Transaktion ohne Gegenleistung qualifiziert und die
Beiträge im Jahr der Entrichtung erfasst. Nicht verwendete Mittel
aus dem Finanzierungsbeitrag des Bundes führen zu Reserven im
Eigenkapital.
Studiengebühren, Weiterbildung
Erträge aus Studiengebühren und Weiterbildung werden als Transaktionen mit zurechenbarer Gegenleistung qualifiziert.
F orschungsbeiträge, -aufträge und wissenschaftliche
Dienstleistungen
Den Institutionen des ETH-Bereichs fliessen von verschiedenen
Geldgebern projektbezogene Beiträge zu, um Lehre und Forschungzu fördern. Je nach Art der Beiträge werden diese als Transaktion
mit zurechenbarer Gegenleistung (IPSAS 9) oder ohne zurechenbare Gegenleistung (IPSAS 23) klassifiziert. Die Erträge werden nach
Vorhandensein einer Leistungs- oder Rückzahlungsverpflichtung
erfasst. Erträge aus Transaktionen ohne zurechenbare Gegenleistung werden erfasst, wenn eine Forderung rechtlich bindend, derZufluss von Ressourcen wahrscheinlich ist und keine Leistungsverpflichtung mehr besteht.
S chenkungen und Legate
Erträge aus Schenkungen und Legaten werden als Trans­aktionen
ohne zurechenbare Gegenleistung qualifiziert.

27

Budget 2022 im Detail

AnhangÜbrige Erträge
Als Übrige Erträge gelten u. a. übrige Dienstleistungs- sowie
Liegenschaftserträge. Diese Erträge werden als Transaktionen mit
zurechenbarer Gegenleistung klassifiziert.
Grundsätzlich werden die Erträge zum Zeitpunkt der Lieferungoder Leistungserbringung verbucht. Wenn die Leistung über den
Abschlussstichtag hinaus erbracht wird, wird eine Rechnungsabgrenzung vorgenommen.

Erläuterungen zur Erfolgsrechnung deskonsolidierten Budgets 2022 des ETH-Bereichs
1 Trägerfinanzierung
Finanzierungsbeitrag des Bundes
Die verfügbaren Mittel des Zahlungsrahmens des ETH-Bereichsfür die Jahre 2021–2024 setzen sich zusammen aus den beiden
Krediten Finanzierungsbeitrag des Bundes (A231.0181) in Höhe von2462,3 Mio. CHF (inklusive Mittel des VBS für Center for Security
Studies von 3,0 Mio. CHF, Immobilienportfoliobereinigung von
9,6 Mio. CHF, abzüglich der Teuerungskorrektur von 7,2 Mio. CHF
und 0,2 Mio. CHF für die geringere Miete in der Effingerstrasse 6ain Bern) und dem Kredit Investitionen Bauten ETH-Bereich(A202.0134) in Höhe von 203,9 Mio. CHF (inklusive Sonderfinanzierung für den Rückbau der Kernanlagen des Bundes beim PSI von
5,4 Mio. CHF und abzüglich der Teuerungskorrektur von 0,8 Mio.
CHF). Der Kredit Finanzierungsbeitrag des Bundes ist dem WBF
zugeordnet. Die Abwicklung des Investitionskredits Bauten ETHBereich erfolgt über das BBL im EFD.
Der Finanzierungsbeitrag des Bundes fliesst in das konsolidierte
Jahresbudget des ETH-Bereichs ein, im Unterschied zum Investitionskredit Bauten ETH-Bereich. Der Finanzierungsbeitrag des Bundes wird zur Erreichung der Ziele gemäss ETH-Gesetz eingesetzt
sowie zur Erfüllung der Strategischen Ziele des Bundesrats für den
ETH-Bereich für die Jahre 2021–2024.
Verglichen wird das Budget 2022 mit dem Vorjahresbudget
2021 und vereinzelt mit der Rechnung 2020. Die Trägerfinanzierung
für 2022 Sicht Zahlungsrahmen liegt mit 2666,2 Mio. CHF um+ 66,1 Mio. CHF über dem Vorjahresbudget (2600,1 Mio. CHF), die
Trägerfinanzierung Sicht Erfolgsrechnung liegt mit 2663,9 Mio. CHF
um 60,4 Mio. CHF über dem Vorjahresbudget (2603,5 Mio. CHF). Der
Grund für den geringeren Unterschied bei der Erfolgsrechnung ist,
dass der Beitrag des Bundes an die Unterbringung (A231.0182) mit
201,6 Mio. CHF gegenüber dem Budget 2021 stärker reduziert wurde(- 28,6 Mio. CHF) als der Investitionskredit (- 22,9 Mio. CHF, Vorjahresbudget: 226,8 Mio. CHF).
Der Grossteil der verfügbaren Mittel wird zur Finanzierung desGrundauftrags der Institutionen des ETH-Bereichs beansprucht(Basisbudget / Base Budget). Ein bedeutender Teil der Mittel aus
der Trägerfinanzierung fliesst zudem in strategische Vorhaben des
ETH-Bereichs.

28

Eine wichtige Komponente der Mittelzuteilung 2022 (bezogen auf
das Total der Kredite in Anrechnung an den Zahlungsrahmen) ist
der Sparbetrag für die zweckgebundene Finanzierung des Rückbaus der Beschleunigeranlagen am PSI. Die Rückstellung beträgt
per 31. Dezember 2020 542 Mio. CHF (für Konditionierung, Zwischenlagerung, Rückbau, geologische Tiefenlagerung). Der jährliche
Sparbetrag ist auf das Äufnen der Finanzierung der Rückstellungausgerichtet (B 2022: 11,0 Mio. CHF; B 2021: 11,0 Mio. CHF). Zusätzlich
enthalten sind die Mittel des BAFU für die Lawinenwarnung im
Umfang von 2,7 Mio. CHF, die Mittel des VBS für das Cyber Security
System von 3,0 Mio. CHF, die Sonderfinanzierung im Umfang von
5,4 Mio. CHF für den Rückbau der Kernanlagen des Bundes beim
PSI und die Immobilienportfoliobereinigung von 9,6 Mio. CHF. Da
die prognostizierte Teuerung für das Jahr 2022 (0,3 %) geringer ausfällt als die Teuerungsprognose bei der Erstellung der BFI-Botschaft (0,6 %), wurde der Zahlungsrahmen des Jahres 2022 um
8,0 Mio. CHF reduziert.
Auf Beschluss des ETH-Rats vom 3./ 4. März 2021 wurden die voraussichtlich zur Verfügung stehenden Mittel der Trägerfinanzierung in Höhe von 2666,2 Mio. CHF wie folgt zugeteilt:–– Die Basisbudgets der Institutionen des ETH-Bereichs wurden
im Durchschnitt um 2,5 % gegenüber 2021 auf 2503,5 Mio.
CHF erhöht (B 2021: 2441,5 Mio. CHF).
–– Für zentral geplante Vorhaben reserviert der ETH-Rat insgesamt 172,5 Mio. CHF (B 2021: 195,0 Mio. CHF).
–– Für die eigene Verwaltung und die Beschwerdekommission
werden, wie in den Vorjahren, 15,0 Mio. CHF zugeteilt.
–– Die Überbudgetierung von – 24,8 Mio. CHF wird durch
den Abbau von flüssigen Mitteln und Reserven des ETH-Rats
finanziert.
Basisbudgets: 2503,5 Mio. CHF–– Der ETH-Rat erhöhte die Basisbudgets 2022 der ETH Zürich
und der EPFL um jeweils 2,7 %. Darin enthalten sind + 1,5 %zur Umsetzung der Strategie (Entwicklungspläne), + 0,5 % zur
Abdeckung der Last (Studierendenwachstum) und + 0,5 %(ETH Zürich) bzw. + 0,7 % (EPFL) für strukturelle Massnahmen(Beschluss ETH-Rat 11./ 12. Dezember 2009). Das Center for
Security Studies wird neu in das Basisbudget der ETH Zürich
integriert, was dieses um + 0,2 % erhöht. Das Basisbudget
des PSI wird um 2,0 % erhöht (+ 1,5 % für die Umsetzung derStrategie, + 0,5 % zur Deckung der Betriebskosten des SwissFEL (Beschluss ETH-Rat 1./2. März 2010)). Die Basisbudgets der
WSL, der Empa und der Eawag werden zur Umsetzung ihrer
strategischen Vorhaben um jeweils + 1,5 % erhöht.

Budget 2022 im Detail

AnhangAbb. 18: Finanzierungsbeitrag des Bundes
Mio. CHF

R 2020Finanzierungsbeitrag des Bundes

B 2021

B 2022

2 355

2 373

2 462

R 2020

B 2021

B 2022Δ B 2021/B 2022
absolut%89

4

Abb. 19: Beitrag an Unterbringung ETH-Bereich
Mio. CHF

Beitrag an Unterbringung ETH-Bereich

Zentral geplante Vorhaben: 172,5 Mio. CHF (B 2021: 195,9 Mio. CHF)
Strategische Fokusbereiche: 28,6 Mio. CHF (B 2021: 35,9 Mio. CHF)–– Im Budget 2022 werden für die vom ETH-Rat zusammen mit
den Institutionen festgelegten Strategischen Fokusbereiche
13,4 Mio. CHF reserviert für Personalized Health and Related
Technologies, 10,0 Mio. CHF für Data Science, 3,7 Mio. CHF für
Advanced Manufacturing und 1,5 Mio. CHF für die Erweiterung des Swiss Data Science Centers (SDSC) um einen dritten
Hub beim PSI.
Forschungsinfrastrukturen: 86,9 Mio. CHF (B 2021: 82,0 Mio. CHF)–– Davon entfallen 23,0 Mio. CHF auf das HPCN der ETH Zürich,
22,0 Mio. CHF auf das Blue Brain Project der EPFL,
35,0 Mio. CHF auf die Synchrotron Lichtquelle Schweiz SLS 2.0
beim PSI und 6,9 Mio. CHF auf den Catalysis Hub Cat+ derETH Zürich und der EPFL (ETH Zürich: 3,6 Mio. CHF; EPFL: 3,3
Mio. CHF).
–– Andere Projekte: 15,0 Mio. CHF (B 2021: 37,2 Mio. CHF)
Für das Quantum Matter and Materials Discovery Center(QMMC) des PSI sind 3,0 Mio. CHF vorgesehen (Gesamtkosten:
9,0 Mio. CHF). Für die Phase 2 des CHART Collaboration Projekts beim PSI sind 1,0 Mio. CHF und für NEST von Empa und
Eawag sind 3,0 Mio. CHF reserviert. Der Empa Site Masterplan
wird im Budget 2022 mit 8,0 Mio. CHF unterstützt (insgesamt
32,0 Mio. CHF).
–– Verschiedenes: 16,0 Mio. CHF (B 2021: 13,0 Mio. CHF)
Für Anreiz- und Anschubfinanzierungen von strategischen
Vorhaben in Lehre und Forschung werden, wie in den Vorjahren, 10,0 Mio. CHF reserviert. Darin enthalten sind max.
2,6 Mio. CHF für das Open Research Data Projekt und max.
2,0 Mio. CHF für die Forschungsanstalten zur allfälligen Beteiligung an Kooperationsprojekten von gesamtschweizerischer Bedeutung (Ersatzmassnahme für projektgebundene
Beiträge des Bundes). Die ETH Zürich erhält für die Finanzierung von Vorhaben des Präsidenten 3,0 Mio. CHF.
Für Projekte der neuen Direktorin der WSL sind 3,0 Mio. CHF
reserviert.

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Budgetbericht 2022

244

230

202

Δ B 2021/B 2022
absolut

%

– 29

– 12

Mittel, die durch den Bundesrat bzw. die Bundesverwaltung festgelegt werden: 26,0 Mio. CHF (B 2021: 27,7 Mio. CHF)–– Für Rückstellungen für den Rückbau und die Entsorgung derBeschleunigeranlagen des PSI sind 11,0 Mio. CHF reserviert.
5,4 Mio. CHF Sondermittel werden für den Rückbau der Kernanlagen des Bundes beim PSI und 9,6 Mio. CHF aus der
Schattenrechnung der EFV (Immobilienportfoliobereinigung)zugeteilt.
Verwaltung ETH-Rat: 15,0 Mio. CHF (B 2021: 15,0 Mio. CHF)–– Für die eigene Verwaltung reserviert der ETH-Rat wie in den
Vorjahren 15,0 Mio. CHF.
Überbudgetierung: –24,8 Mio. CHF (B 2021: -51,4 Mio. CHF)
Die zugeteilten Mittel belaufen sich 2022 auf insgesamt 2691,1 Mio.
CHF. Dieser Betrag übersteigt die Trägerfinanzierung um 24,8 Mio.
CHF und wird durch den Abbau von Reserven finanziert.
Die Mittel aus dem Finanzierungsbeitrag decken einerseits die
laufenden operativen Ausgaben, und andererseits werden sie fürdie Finanzierung von Investitionen in mobile / immobile Sachanlagen und immaterielle Güter im Eigentum des ETH-Bereichs verwendet. Im Total sind Investitionen von rund 363,0 Mio. CHF enthalten (B 2021: 333,4 Mio. CHF).
Unterbringungsbeitrag des Bundes
Der Unterbringungsbeitrag des Bundes dient der Deckung des Aufwands für die Miete von Liegenschaften im Eigentum des Bundes.
Der Kredit ist nicht Teil der Kredite in Anrechnung an den Zahlungsrahmen des ETH-Bereichs. Er ist finanzierungs-, jedoch nicht
ausgabenwirksam (es resultiert kein Mittelfluss). Basis der Berechnungen bilden die kalkulatorischen Abschreibungen und die
durchschnittlichen Kapitalkosten der Immobilien. Die Gebäude
werden in der Regel über vierzig Jahre indirekt abgeschrieben.
Wertvermehrende und werterhaltende Investitionen werden aktiviert. Auf dem Landwert werden keine Abschreibungen vorgenommen.

29

Budget 2022 im Detail

Anhang

Die Kalkulation der Unterbringung beruht auf folgenden Annahmen: Der kalkulatorische Satz für die Verzinsung des durchschnittlich eingesetzten Kapitals liegt bei 1,00 % (2021: 1,25 %, gemäss
Vorgabe der EFV). Der Neuwert der Gebäude und Anlagen liegt bei
6,5 Mrd. CHF und der Wert der Grundstücke bei 1,1 Mrd. CHF. Die
Hauptnutzfläche nimmt leicht zu, von 1 003 000 m2 auf 1 020 000 m2.
Davon entfallen rund 841 000 m2 auf die Unterbringung in Gebäuden im Eigentum des Bundes. Der Rest ist hinzugemietet oder befindet sich im Eigentum des ETH-Bereichs.
Der Buchwert der Immobilien des ETH-Bereichs im Eigentumdes Bundes dürfte per Ende 2022 bei rund 4,1 Mrd. CHF in der Bilanz der zentralen Bundesverwaltung liegen.
Im Total des Unterbringungsbeitrags in Höhe von 201,6 Mio. CHF
sind ein Verrechnungsausgleich von – 5 Mio. CHF und die Dienstleistungen des BBL von 0,5 Mio. CHF enthalten.

2 Studiengebühren, Weiterbildung, Verwaltungsgebühren
Die Höhe der Einnahmen hängt von der Entwicklung der Zahl derStudierenden und Doktorierenden sowie von der Höhe derStudiengebühren ab. Im Budget 2022 wird ein Ertrag von insgesamt 53,2 Mio. CHF erwartet, Das sind 2,6 Mio. CHF weniger als im
Budget 2021, aber 3,2 Mio. CHF mehr als in der Rechnung 2020. Derbudgetierte Rückgang gegenüber dem Budget 2021 ist auf folgende
Ursachen zurückzuführen: Bei der EPFL wurden für das Jahr 2021
zusätzliche Einnahmen aus der Extension School erwartet, die abernicht erzielt werden konnten. Daher werden im Budget 2022 keine
zusätzlichen Mehreinnahmen budgetiert. Beim PSI fallen ab 2022
die Einnahmen aus der Reaktorschule weg.
Die prognostizierte Zahl der Studierenden und Doktorierenden
an der ETH Zürich und an der EPFL steigt gegenüber der Prognose
2021 um 1237 Personen auf total 37 552 (gemäss StudienprognosenStand April 2021). Vom budgetierten Total der Studiengebühren,
Weiterbildung, Verwaltungsgebühren von 53,2 Mio. CHF entfallen
33,5 Mio. CHF auf die ETH Zürich, 18,4 Mio. CHF auf die EPFL und 1,2
Mio. CHF auf das PSI (PSI-Bildungszentrum). Der Anteil der Studiengebühren am operativen Ertrag bleibt bei der ETH Zürich bei
1,8 %. Bei der EPFL nimmt er wegen der gegenüber dem Budget
2021 reduzierten Einnahmen aus der Extension School von 2,0 %auf 1,7 % des operativen Ertrags ab.

3 Forschungsbeiträge, -aufträge
und wissenschaftliche Dienstleistungen
Der Ertrag wird im Hochschulumfeld üblicherweise in Anwendung
der CoC-Methode (Cost-of-Completion-Methode) berechnet undfestgelegt. In seltenen Fällen kommt die Percentage-of-Completion-Methode (PoC) zum Zug. Anhand der CoC-Methode werden
Erträge nur in dem Ausmass erfasst, wie die angefallenen Aufwände wiedererlangt werden können, d. h., der Ertrag wird aufgrund des periodengerechten Aufwands des entsprechenden Pro-30

jekts abgegrenzt. Massgebend ist demnach der erwartete
Projektfortschritt, der sich im Aufwand niederschlägt und den entsprechenden Ertrag nach sich zieht. Deshalb lassen sich aus derPrognose für 2022 keine Rückschlüsse auf die generelle Entwicklung des Ertrags in den jeweiligen Kategorien ziehen.
Hingegen bestätigte die Erhebung über die Zusprache von Fördermitteln, die anlässlich der Rechnungslegung 2018 erstmals
durchgeführt wurde, den positiven Trend in praktisch allen Kategorien der Forschungsbeiträge sowie generell eine Zunahme derunter kompetitiven Bedingungen einzuwerbenden Forschungsgelder.
Der budgetierte Ertrag aus Forschungsbeiträgen liegt bei
786,3 Mio. CHF (B 2021: 797,7 Mio. CHF). Davon entfallen 634,9 Mio.
CHF auf Transaktionen ohne zurechenbare Gegenleistung sowie
151,4 Mio. CHF auf Transaktionen mit zurechenbarer Gegenleistung.
Der Rückgang von - 1,4 % bei den Forschungsbeiträgen ist in erster
Linie auf die geringeren Erträge bei der wirtschaftsorientierten
Forschung zurückzuführen (6,9 %). Allerdings liegt der abgegrenzte
Ertrag des Budgets 2022 leicht über dem Stand der Rechnung 2020(+ 4,9 Mio. CHF bzw. + 0,6 %). Das Erreichen des Strategischen Ziels
7 (Finanzierungsquellen und Mittelverwendung) des Bundesrats
für den ETH-Bereich für die Jahre 2021–2024 hängt u. a. stark vonder Entwicklung der Wirtschaftslage ab, des Budgets der EU-FRP
und der Art der Schweizer Teilnahme und nicht zuletzt von derFinanzlage des Bundes. Der Anteil der Forschungsbeiträge, gemessen am operativen Ertrag, liegt unverändert bei rund 21 %.
Mit Ausnahme der Erträge aus Fördermitteln der Innosuisse unddes SNF weisen sämtliche Kategorien der Forschungsbeiträge eine
Abnahme beim Ertrag im Vergleich zum Budget 2021 auf. Gegenüber der Rechnung 2020 nehmen mit Ausnahme der Ressortforschung und der Übrigen projektorientierten Drittmittel die Erträge
aller Kategorien zu. Hier zeigt sich, dass beim Budget 2021 insbesondere die Erträge aus der Zusammenarbeit mit der Privatwirtschaft zu optimistisch geschätzt wurden.
Insgesamt sollte sich der positive Trend der Vorjahre auch 2022
fortsetzen – insbesondere, wenn man als Frühindikator die Zusprache von Fördermitteln in die Betrachtung miteinbezieht.
Forschungsbeiträge Bund und EU (B 2022: 560,6 Mio. CHF)
Die Beiträge des bedeutendsten Förderorgans des Bundes, des SNF,
werden kompetitiv vergeben. Der SNF verfügt über verschiedene
Instrumente und Möglichkeiten zur Förderung der Forschung, z. B.
die Nationalen Forschungsprogramme (NFP) oder die Nationalen
Forschungsschwerpunkte (NFS). In beiden Programmen ist der ETHBereich jeweils sehr erfolgreich. Gegenüber dem Budget 2021 undauch der Rechnung 2020 wird eine leichte Zunahme erwartet.
Das zweite wichtige Förderorgan des Bundes ist die Innosuisse.
Die Institutionen des ETH-Bereichs beteiligten sich auch an der
Ausarbeitung von SWEET (Swiss Energy Research for Energy Transition), dem Nachfolgeprogramm des Bundesamts für Energie (BFE)zum Aktionsplan «Koordinierte Energieforschung». Es wird erwartet, dass die Institutionen des ETH-Bereichs auch in diesem
Programm eine führende Rolle übernehmen werden.

Budget 2022 im Detail

AnhangAbb. 20: Studiengebühren, Weiterbildung
Mio. CHF

R 2020Studiengebühren, Weiterbildung

50

B 202156

B 2022Δ B 2021/B 2022

53

absolut%–3–5Abb. 21: Forschungsbeiträge, -aufträge und wissenschaftliche DienstleistungenMio. CHF

R 2020

B 2021

B 2022

davon Erträge

davon Erträge(IPSAS 23)(IPSAS 9)

absolut

Δ B 2021/B 2022%

Schweizerischer Nationalfonds (SNF)

263

270

274

274

–

4

1

Schweizerische Agentur für Innovationsförderung(Innosuisse)

51

51

53

53

–

2

4

Forschung Bund (Ressortforschung)

80

84

79

46

33

–5

–6

EU-Forschungsrahmenprogramme (EU-FRP)

146

156

155

155

–

–1

–1

Wirtschaftsorientierte Forschung (Privatwirtschaft)

136

151

141

55

86

– 10

–7

Übrige projektorientierte Drittmittel(inkl. Kantone, Gemeinden, internationale Organisationen)

98

85

85

52

33

–1

–1

Forschungsbeiträge, -aufträge undwissenschaftliche Dienstleistungen

774

798

786

635

151

– 11

–1

Abb. 22: Schenkungen und Legate
Mio. CHF

R 2020Schenkungen, Legate / In-kind-Leistungen

Die Erträge aus der Ressortforschung schwanken erfahrungsgemäss stark. Der prognostizierte Ertrag im Budget 2022 liegt aberauch wegen der Integration des Beitrags des VBS für das Center ofCyber Security Studies (CSS) in das Basisbudget der ETH Zürich im
Umfang von jährlich 3,0 Mio. CHF unter dem Budget 2021. Er liegt
ebenfalls unter der Rechnung 2020, da ab dem Jahr 2021 die Mittel des Bundesamtes für Umwelt (BAFU) für den Lawinenwarndienst im Basisbudget der WSL enthalten sind. Leicht zunehmende
Erträge werden bei der EPFL (im Budget 2021 wurden zu tiefe Erträge prognostiziert) und der Eawag (Forschungsaufträge des BAG
im Zusammenhang mit COVID-19) budgetiert. Der ETH-Bereich hofft
darauf, dass die Teilnahme an Horizon Europe, das auf Horizon
2020 folgt, erfolgreich fortgesetzt werden kann. Die Prognose für2022 übertrifft das hohe Niveau von 2020, liegt aber wegen dervorsichtigeren Budgetierung im Jahr 2022 unter dem Budget 2021.
Trotzdem wird der positive Trend der beiden Vorjahre bestätigt.
Allerdings ist noch nicht bekannt, wie die Schweiz an Horizon
Europe teilnehmen kann. Die Teilnahmebedingungen sind Gegenstand von Verhandlungen zwischen der Schweiz und der EU.
Forschungsbeiträge Dritte (B 2022: 225,7 Mio. CHF)
Einen relativ starken Rückgang gegenüber dem Budget 2021 verzeichnen die Forschungsbeiträge aus der Zusammenarbeit mit der

E T H - R AT

Budgetbericht 2022

142

B 202179

B 202295

Δ B 2021/B 2022
absolut%

16

20

Privatwirtschaft (- 6,9 %). Der Grund dafür ist die zu optimistische
Ertragserwartung beim Budget 2021, denn gegenüber der Rechnung 2020 nimmt der Ertrag um 3,0 % auf 140,8 Mio. CHF zu. 61 %des bud­getierten Ertrags aus der Zusammenarbeit mit der Privatwirtschaft stehen im Zusammenhang mit wissenschaftlichen
Dienstleistungen und Forschungsaufträgen mit zurechenbarer Gegenleistung.
Unter den Übrigen projektorientierten Drittmitteln werden die
Erträge aus Partnerschaften mit den Kantonen, Universitäten undinternationalen Organisationen verbucht. Dabei handelt es sichmeistens um Beiträge der Kantone für grössere Forschungsvorhaben. Die Prognosen gehen von einem Ertrag leicht unter dem
Budget 2021, aber stark unter der Rechnung 2020 aus. Diese
Kategorie beinhaltet u. a. Forschungsbeiträge des Kantons Zürich
zur Finanzierung von Doppelprofessuren an der ETH Zürich /Uni Zürich und Beiträge der Kantone Wallis für die Einrichtung derAntenne EPFL Valais Wallis sowie Freiburg für die EPFL Fribourg und
Neuchâtel. Der Kanton Bern und die Stadt Thun unterstützen
Projekte der Empa im Advanced Manufacturing. Der Kanton
Graubünden ist mit der WSL Träger des neuen Forschungszentrums
CERC (Climate Change, Extremes, and Natural Hazards in Alpine
Regions Research Center).

31

Budget 2022 im Detail

Anhang4 Schenkungen und Legate

6 Personalaufwand

Schenkungen sind kaum planbar. Die ETH Zürich rechnet mit einem Sockelbetrag von 70,0 Mio. CHF für Schenkungen und Donationen (B 2021: 60,0 Mio. CHF), z. B. über das Wyss Translational
Center, die Society in Science oder über die ETH Zürich Foundation,
sowie für Schenkungen für Anschubfinanzierungen von Professuren. Die EPFL geht davon aus, dass Vorhaben von insgesamt
23,2 Mio. CHF aus Schenkungen und Naturalleistungen (in-kind)durch Donatoren finanziert werden (B 2021: 17,5 Mio. CHF).

Entwicklung des Personalaufwands des ETH-Bereichs
Der Personalaufwand steigt gegenüber dem Budget 2021 um
84,3 Mio. CHF bzw. + 3,6 % auf total 2455 Mio. CHF an. Das Total der
Vollzeitstellen (FTE, ohne Lernende) wird sich um 733 bzw. + 3,8 %auf 20 182 erhöhen (2021: 19 450 FTE). Das Total der Vollzeitstellen
entspricht bei einem durchschnittlichen Beschäftigungsgrad (BG)
von 85,7 % rund 23 600 Anstellungsverhältnissen (AV) (s. S. 96,
Abb. 16, im Geschäftsbericht 2020 des ETH-Rats; Berechnung ø-BG
2020: 19 644 FTE / 22 999 AV bzw. 20 117 FTE / 23 472 AV inkl. Lernende).
Das Stellenwachstum entspricht prozentual annährend dem Mehraufwand für das Personal im Vergleich zum Vorjahr. Im ETH-Bereich
werden zudem rund 500 Lernende in unterschiedlichen Berufen
ausgebildet, die bei den FTE nicht mitgezählt werden.
Der Anteil des Personalaufwands am gesamten operativen Aufwand des Budgets 2022 liegt bei knapp 65 % (B 2021: 64 %).
Im höheren Personalaufwand sind sowohl die Finanzierung derzusätzlichen Stellen als auch die durch den ETH-Rat für 2022 beschlossenen Lohnmassnahmen enthalten. Dabei handelt es sicheinerseits um den Ausgleich der Teuerung (B 2021: kein Teuerungsausgleich; B 2022 ist noch offen) und Lohnerhöhungen (B 2021:
keine Lohnerhöhung; B 2022 ist noch offen) und andererseits um
die Steuerung des Lohnsystems (B 2021: 1,2 %; B 2022: Annahme
1,2 %).
Mehrkosten aufgrund von Lohnmassnahmen werden teilweiseüber Fluktuationsgewinne finanziert. Insgesamt dürfte die Steuerung des Lohnsystems einen Mehraufwand von geschätzten rund
10 Mio. CHF auslösen.
Von der Nettozunahme beim Personalaufwand (+ 84 Mio. CHF)
gegenüber 2021 entfallen 66 Mio. CHF auf die Personalbezüge und
15 Mio. CHF auf die Arbeitgeberleistungen. Für die übrigen Personalleistungen werden gegenüber 2021 Mehrausgaben von 3 Mio. CHF
budgetiert.

5 Übrige Erträge
In Übereinstimmung mit dem Strategischen Ziel 4 des Bundesrats
für den ETH-Bereich für die Jahre 2021–2024 fördert der ETH-Bereich den Wissens- und Technologietransfer (WTT) und trägt so zur
Stärkung des Wirtschaftsstandorts Schweiz bei. Die Entwicklung
dieser Zielerreichung wird in der jährlichen Berichterstattung desETH-Rats über den ETH-Bereich dargestellt. Die Lizenzeinnahmen,
die vom erzielten Umsatz abhängen, unterliegen normalen
Schwankungen (hohe Volatilität). Generell bilden Patente die
Basis für neue Lizenzen und generieren erst in den Folgejahren
Lizenzeinnahmen. Für 2022 wird ein Ertrag aus Lizenzen und Patenten prognostiziert, der betragsmässig zwischen der Rechnung2020 und dem Budget 2021 liegt (9,1 Mio. CHF).
Bei den übrigen Dienstleistungen handelt es sich um Dienstleistungen mit Gegenleistung und nicht um wissenschaftliche
Dienstleistungen. Das PSI budgetiert zusätzlich medizinische
Dienstleistungen des Zentrums für Protonentherapie, aber auch fürDienstleistungen im Zusammenhang mit dem Rückbau und der
Entsorgung von radioaktiven Abfällen aus Medizin, Industrie und
Forschung sowie für Dienstleistungen im Bereich Strahlenschutz
für Industrie und Behörden.
Die grosse Abweichung zwischen dem Budget 2022 und derRechnung 2020 in der Position Liegenschaftsertrag hängt mit den
subkonsolidierten Einheiten des ETH-Bereichs zusammen, die Teilder Rechnungslegung, jedoch nicht Teil der Budgetierung sind.
Der Liegenschaftsertrag der ETH Zürich enthält insbesondere die
Einnahmen aus Vermietungen von Wohnungen für Gastdozierende, Erträge für das Vermieten von Räumlichkeiten an die Universität Zürich, Einnahmen aus Vermietungen an die Studentische
Wohngenossenschaft WOKO in Zürich und an die Kinderkrippe.
Aus der Nutzungsüberlassung von bundeseigenen Grundstücken an Dritte ist der Anteil gemäss Kapitel 4a (Art. 33a bis f)
der Verordnung über das Finanz- und Rechnungswesen des ETHBereichs (SR 414.123) an die allgemeine Bundeskasse abzuliefern.
Die Abgabe ist Teil des Sachaufwands (s. Anhang Ziffer 7).

32

Personalbezüge
Das Stellenwachstum ist hauptverantwortlich für den Mehraufwand bei den Personalbezügen. Die für 2022 erwartete Zunahme
von 733 FTE gegenüber dem Budget 2021 ergibt einen Mehraufwand
von schätzungsweise rund 66 Mio. CHF.
Die Zahl der Professorinnen und Professoren erhöht sich gegenüber dem Vorjahr um + 26 FTE auf 885 FTE. Der grösste Zuwachs an
Vollzeitstellen in absoluten Zahlen wird im Budget 2022 beim wissenschaftlichen Personal erwartet (+ 439 FTE auf 12 397 FTE). Diese
Zunahme steht in enger Korrelation zur voraussichtlich höheren
Anzahl an durchgeführten Forschungsprojekten bzw. zum Projektfortschritt gegenüber 2021. Diese Forschungsprojekte werden zu
einem erheblichen Anteil über Forschungsbeiträge des Bundes undüber Kooperationen mit der Privatwirtschaft finanziert.
Auch die Zahl der technischen Mitarbeitenden steigt gegenüber
dem Budget 2021 um 90 FTE (2022: 3732 FTE) und diejenige deradministrativen Mitarbeitenden um 179 FTE (2022: 3169 FTE). DieseBudget 2022 im Detail

AnhangAbb. 23: Übrige Erträge
Mio. CHF

R 2020

B 2021

B 2022Δ B 2021/B 2022
absolut%

Lizenzen / Patente (IPSAS 9)

9

9

9

–0

–1

Verkäufe (IPSAS 9)

11

15

15

–0

–1

Rückerstattungen

2

7

6

–1

– 18

Übrige Dienstleistungen (IPSAS 9)

40

41

41

–0

–1

Liegenschaftsertrag

30

13

13

0

3

Erträge aus Nutzungsüberlassung Immobilien Bund

4

1

1

0

9

Gewinne aus Veräusserungen (Sachanlagen)

0

–

–

–

–

Aktivierung Eigenleistungen

1

2

1

–1

– 33

Übriger verschiedener Ertrag

18

34

35

1

2

Übrige Erträge

114

122

121

–1

–1

R 2020

B 2021

B 2022Abb. 24: Personalaufwand
Mio. CHF

Δ B 2021/B 2022
absolut%

Professorinnen und Professoren

217

218

225

7

3

Wissenschaftliches Personal

952

957

979

22

2

Technisch-administrative Mitarbeitende, Lernende, Praktikantinnen und Praktikanten

801

776

812

36

5

EO, Suva und sonstige Rückerstattungen

–9

–9

–9

0

–4
3

Personalbezüge

1 961

1 941

2 007

66

Sozialversicherung AHV / ALV / IV / EO / MUV

126

124

128

4

3

Nettovorsorgeaufwand

343

241

250

9

4

Neutralisierung Veränderung Vorsorgeaufwand nach IPSAS 39
Unfall- und Krankenversicherung Suva (BU / NBU / KTG)

– 106

–

–

–

–

8

10

10

1

7

Arbeitgeberbeitrag an die Familienausgleichskasse (FAK / FamZG)

30

26

28

1

6

Sozialversicherungen und Vorsorgeaufwand

401

401

416

15

4

Übrige Arbeitgeberleistungen

0

1

1

–

2

Temporäres Personal

8

7

9

3

40

Veränderung Rückstellungen für Ferien und Überzeit

1

–

–

–

–
–

Veränderung Rückstellungen für anwartschaftliche Dienstaltersgeschenke

–7

–

–

–

Übriger Personalaufwand

20

21

22

1

4

2 385

2 370

2 455

84

4

R 2020

B 2021

B 2022

Personalaufwand

Abb. 25: Personalaufwand nach Mittelherkunft
Mio. CHF

Δ B 2021/B 2022
absolut%

Trägerfinanzierung (Finanzierungsbeitrag des Bundes)

1 698

1 687

1 716

29

2

Forschungsbeiträge / -aufträge Bund und Dritte, Schenkungen

687

683

738

55

8

Personalaufwand nach Mittelherkunft

2 385

2 370

2 455

84

4

E T H - R AT

Budgetbericht 2022

33

Budget 2022 im Detail

AnhangAbb. 26: Personalbestand in Vollzeitstellen (FTE)
Vollzeitstellen (FTE)

R 2020

B 2021

B 2022Δ B 2021/B 2022
absolut

Professorinnen und Professoren

%

855

860

885

26

3

Wissenschaftliches Personal

11 995

11 95812 397439

4Technische Mitarbeitende

3 676

3 642

3 732

90

3

Administrative Mitarbeitende

3 119

2 990

3 169

179

6

19 64419 45020 182733

4R 2020

B 2021

B 2022

Personalbestand (FTE) 1
1

	FTE ohne Lernende sowie ohne Praktikantinnen und Praktikanten (rund 500 FTE)

Abb. 27: Personalbestand in Vollzeitstellen (FTE) nach Mittelherkunft
Vollzeitstellen (FTE)Δ B 2021/B 2022
absolut%

Trägerfinanzierung (Finanzierungsbeitrag des Bundes)

12 607

12 431

12 790359

3Forschungsbeiträge / -aufträge Bund und Dritte, Schenkungen

7 038

7 019

7 392

374

5

Personalbestand (FTE) nach Mittelherkunft 1

19 64419 45020 182733

4

1

	FTE ohne Lernende sowie ohne Praktikantinnen und Praktikanten (rund 500 FTE)

Zunahmen stehen im Zusammenhang mit dem Support und derStärkung der Infrastruktur, die für die Erbringung adäquater akademischer Leistungen Voraussetzung ist.
Unter die Lohnmassnahmen fallen der Teuerungsausgleich und
individuelle Anpassungen wie Reallohnerhöhung oder leistungsorientierte Lohnkomponenten, die zur Steuerung des Lohnsystems
zählen. Die Prognosen gehen von einer positiven Jahresteuerungsowohl für 2021 als auch für 2022 von + 0,4 % aus (Stand März 2021
gemäss Landesindex für Konsumentenpreise, LIK). Die Expertengruppe des Staatssekretariats für Wirtschaft SECO erwartet für das
BIP nach dem Rückgang 2020 (- 3 %) für 2021 wieder eine Zunahme
um 3,2 %, vorausgesetzt, dass die epidemiologische Entwicklung
die vorgesehenen Schritte zur Lockerung der Corona-Massnahmen
zulässt. Auch für 2022 wird eine weitere Erholung der Wirtschaft
erwartet (BIP + 3,5 %). Deshalb wird angenommen, dass für 2022
wieder ein Teuerungsausgleich in Betracht gezogen wird.
Arbeitgeberbeiträge
Für die Kalkulation der Arbeitgeberbeiträge übernimmt der ETHBereich jeweils die Annahmen des Eidgenössischen Personalamts.
Der empfohlene Kostensatz für 2022 liegt unverändert bei 21,55 %der massgebenden Lohnsumme (Personalbezüge) und deckt sämtliche Arbeitgeberbeiträge ab. Die Budgetierung der Nettovorsorgeverpflichtungen bzw. des Nettovorsorgeaufwands erfolgt nicht
nach den Kriterien von IPSAS 39. Dies im Gegensatz zur Rechnungslegung, in der der Nettovorsorgeaufwand nach IPSAS 39 bemessen
und die Veränderung über die Erfolgsrechnung verbucht und offen ausgewiesen wird.

34

Für den Vergleich mit dem Budget müssen deshalb die Vorgänge
in der Rechnung 2020 bezüglich IPSAS 39 neutralisiert werden(R 2020: Wirkung 106 Mio. CHF).
Der für 2022 budgetierte Mehraufwand bei den Arbeitgeberbeiträgen steht in direkter Abhängigkeit zur Stellenentwicklung.
Finanzierung der Stellen
Den weitaus grössten Teil der erwarteten 20 182 FTE finanziert derBund über die Trägerfinanzierung (ca. 63 %). Unter Berücksichtigung des Anteils, den der Bund über Forschungsbeiträge wie durch
die beiden Förderorgane, die Ressortforschung und über Beiträge
der EU indirekt beisteuert, kommt man auf einen Anteil von gegen 90 % (B 2022: 87,6 %; B 2021: 88,1 %) des Personalaufwands
bzw. der Vollzeitstellen, die der Bund direkt oder indirekt finanziert. Gegenüber 2020 kommt es insbesondere beim wissenschaftlichen Personal voraussichtlich zu einer leichten Verlagerung hin
zu Stellen, die nicht mehr aus der Trägerfinanzierung, sondern aus
Forschungsbeiträgen der Förderorgane, der Ressortforschung, überBeiträge der EU und aus Forschungsbeiträgen Dritter finanziert
werden.
Im ETH-Bereich sind 63 % der Anstellungsverhältnisse (AV) befristet (rund 14 500 AV). Befristete Anstellungen nach Art. 17b
Abs. 2 des ETH-Gesetzes sind ein wesentliches Element einer Hochschul- und Forschungsumgebung. Bei einem Grossteil der befristeten Anstellungen handelt es sich um Mitarbeitende, diebefristet zu Ausbildungszwecken zwecks Einstieg in eine wissenschaftliche Laufbahn oder für die Dauer von ForschungsprojektenBudget 2022 im Detail

AnhangAbb. 28: Personalaufwand nach Personalkategorien

Professorinnen, Professoren
9%

Arbeitgeberleistungen / übriger Personalaufwand
18 %Wissenschaftliches Personal
40 %Technisch-administrative Mitarbeitende,
Lernende, Praktikantinnen und Praktikanten
33 %Personalaufwand: 2 455 Mio. CHF
Personalbezüge: 2 007 Mio. CHF

Abb. 29: Personalaufwand nach Mittelherkunft
Forschungsbeiträge / -aufträge
Bund und Dritte, Schenkungen
30 %Trägerfinanzierung
70 %Abb. 30: Sachaufwand
Mio. CHF

R 2020

B 2021

B 2022Δ B 2021/B 2022
absolut%

Material- und Warenaufwand

145

143

145

2

1

Raumaufwand

356

351

320

– 31

–9

Energieaufwand

61

65

66

1

2

Informatikaufwand

106

101

104

4

4

Aufwand für Beratungen, Expertisen, Gastreferate

77

106

99

–7

–7

Bibliotheksaufwand

28

34

32

–3

–8

Übriger Betriebsaufwand

113

158

165

7

5

Sachaufwand

885

958

931

– 27

–3

E T H - R AT

Budgetbericht 2022

35

Budget 2022 im Detail

Anhangangestellt sind. Diese werden über unterschiedliche Kanäle innerhalb der Forschungsbeiträge oder über die Trägerfinanzierung
finanziert.

Teile aus dem Liegenschaftsertrag. Im übrigen Betriebsaufwand
ist der abzuliefernde Betrag gemäss der neuen, seit 2021 geltenden Regelung enthalten. Dessen Höhe wird auf rund 0,8 Mio. CHF
geschätzt.

7 Sachaufwand
8 Abschreibungen
Der Sachaufwand sinkt gegenüber 2021 leicht um 27 Mio. CHF (– 3 %)auf 931 Mio. CHF (B 2021: 958 Mio. CHF).
Der Material- und Warenaufwand enthält auch die nicht aktivierbaren Sachgüter (B 2022: 34 Mio. CHF; B 2021: 33 Mio. CHF). Diese
umfassen Anlagen, die unter dem für die Aktivierung massgebenden Schwellenwert liegen (10 000 CHF je Objekt). Dazu zählen u. a.
Sachgüter, Betriebseinrichtungen und nutzerspezifische Anpassungen an Liegenschaften (Teil Baukostenplan BKP 3), die als Aufwand klassifiziert werden.
Innerhalb des Raumaufwands entfallen 201,6 Mio. CHF auf den
Unterbringungsaufwand für die Nutzung der Immobilien im Eigentum des Bundes. Das Total entspricht dem Unterbringungsbeitrag des Bundes im Ertrag (s. Anhang Ziffer 1). Die als nicht aktivierungsfähig qualifizierten Bauausgaben der Position BKP 3zählen auch zur Position Raumaufwand. Der externe Mietaufwand
ist für 2022 wiederum mit 52 Mio. CHF budgetiert (B 2021: 52 Mio.
CHF) und betrifft hauptsächlich die Mietflächen der ETH Zürich
(38 Mio. CHF), der EPFL (11 Mio. CHF) und der Empa (2 Mio. CHF).
Die Höhe des Sachaufwands wird auch durch die ökologischen
und energetischen Ziele beeinflusst. Der Immobilienreport desETH-Rats über den ETH-Bereich weist die Energiebezugsfläche, den
Energieverbrauch und die Energiekosten als Schlüsselkennzahlen
aus. Die Energieeffizienz verbessert sich im Sinne des Strategischen
Ziels 8 (Immobilienmanagement und Nachhaltigkeit) des Bundesrats und der Energiestrategie des Bundes 2050 (gemäss Immobilienreporting 2020: 1 003 000 m2 HNF, verteilt auf 450 bewertete
Gebäude; 2021: ca. 1 020 000 m2 HNF). Für 2022 sind Energiekosten
von 66 Mio. CHF geplant (+  1 Mio. gegenüber Budget 2021).
Der Übrige Betriebsaufwand enthält insbesondere auch die Aufwendungen, die in engem Zusammenhang mit der Zahl der Lehrund Forschungsprojekte stehen. Die steigende Zahl dieser Projekte, d. h. das höhere geplante Projektvolumen 2022, zieht sowohl höhere direkte Kosten als auch höhere indirekte Kosten bei
der Infrastruktur (Unterhalt, Reparaturen und Instandhaltung
Mobilien) nach sich und wirkt sich insbesondere auch auf die
Forschungs- und Entwicklungsaufträge (Expertisen) aus.
Im Total des Raumaufwands bzw. des Übrigen Betriebsaufwands
sind auch die Kosten für den Mieter- und Nutzerausbau (BKP 3,
nicht aktivierbarer Teil) sowie generell der Aufwand für Betrieb
und Instandhaltung der baulichen und technischen Anlagen enthalten.
Die Höhe der Abgabe an die allgemeine Bundeskasse aus derNutzungsüberlassung von bundeseigenen Grundstücken an Dritte
ist seit 1. Januar 2021 neu gemäss Art. 33a-f (ersetzt Abs. 7, rev.
Art. 2b) der Verordnung über das Rechnungswesen zu vollziehen(SR 414.123). Diese Ablieferungspflicht bezieht sich inhaltlich auf

36

Das budgetierte Abschreibungsvolumen erhöht sich gegenüber
2021 um 7 Mio. CHF auf 260 Mio. CHF (+ 3 %). Im Vergleich zum Vorjahr ergeben sich leicht höhere Abschreibungen auf mobile Anlagenbei der EPFL und beim PSI sowie auf immobile Anlagen bei der ETH
Zürich.
Die hohen Investitionsvolumina in mobile und immobile Sachanlagen im Eigentum des ETH-Bereichs aus den Vorjahren ziehen
nach wie vor entsprechend hohe Abschreibungen nach sich. Das
Total der Investitionen in Sachanlagen im Eigentum des ETH-Bereichs überstieg in den vorangegangenen Jahren mit durchschnittlich 300 Mio. CHF die Höhe der jährlichen Abschreibungsquote. Dies
spiegelt sich auch in steigenden Anschaffungswerten der Sachanlagen wider (R 2020: 4618 Mio. CHF; R 2019: 4345 Mio. CHF). Die
aktivierten Rückbaukosten der Beschleunigeranlagen am PSI
haben einen grossen Anteil am Total der Sachanlagen.

9 Transferaufwand
Zu einem grossen Teil sind im Transferaufwand die Beiträge budgetiert, die zentral beim ETH-Rat eingestellt und im Laufe des Berichtsjahrs abgetreten bzw. an die entsprechenden Stellen innerhalb des ETH-Bereichs oder an Dritte transferiert werden.
Darunter fallen die Mittel für strategische Projekte und Vorhaben
des ETH-Bereichs in Lehre und Forschung, die unterjährig an die
Einheiten des ETH-Bereichs abgetreten werden (Mittelverschiebung). Dazu zählen hauptsächlich die Mittel für die Strategischen
Fokusbereiche mit rund 29 Mio. CHF.

10 Finanzergebnis
Die Anlage der finanziellen Mittel wird auf Basis der Vereinbarungzwischen der EFV und dem ETH-Rat über die Tresoreriebeziehungenzwischen der EFV und dem ETH-Bereich vom 29. November 2007
vorgenommen. Die Anlagerichtlinien stützen sich auf Art. 34c Abs. 2
des ETH-Gesetzes. Auf dieser Basis definierten die beiden ETH unddie vier Forschungsanstalten ihre eigenen Anlagestrategien. Zudem legen die beiden ETH und die vier Forschungsanstalten gemäss Kapitel 4, Abs. 6 der Anlagerichtlinien des ETH-Rats jährlich
Rechenschaft über die Performance der Finanzanlagen und allfällige geplante Massnahmen ab. Die Marktentwicklung aus den
Vermögensverwaltungsmandaten wird als defensiv eingeschätzt
und so budgetiert.

Budget 2022 im Detail

AnhangAbb. 31: AbschreibungenMio. CHF

R 2020Abschreibungen

B 2021

B 2022

255

252

260

R 2020

B 2021

B 2022Δ B 2021/B 2022
absolut%7

3

Abb. 32: Transferaufwand
Mio. CHF

Δ B 2021/B 2022
absolut%

Stipendien und andere Beiträge an Studierende und Doktorierende

18

22

21

–0

–1

Beiträge an Forschungsprojekte 1

19

97

62

– 35

– 36

Fördermittel Energieforschung 1

–

–

–

–

Finanzierung Rückbau Beschleunigeranlagen 1

11

11

–

–

Übriger Transferaufwand 1

14

19

25

6

32

Transferaufwand

51

149

120

– 29

– 20

R 2020

B 2021

B 2022

1	R 2020: ohne Transferaufwand innerhalb des ETH-Bereichs

Abb. 33: Finanzergebnis
Mio. CHF

Δ B 2021/B 2022
absolut%

Zinsertrag

5

0

0

–

–

Beteiligungsertrag

5

0

0

–0

–

Verkehrswertanpassungen Finanzanlagen

29

–

–

–

–

Fremdwährungsgewinne

7

2

2

0

9

Übriger Finanzertrag

0

2

2

–

2

Finanzertrag

46

5

5

0

4

Zinsaufwand

9

1

1

0

20

Übrige Finanzierungskosten für Fremdkapitalbeschaffung

–

–

–

–

–

Verkehrswertanpassungen Finanzanlagen

12

–

–

–

–

Fremdwährungsverluste

12

0

2

2

–

Wertberichtigung Darlehen und Festgelder

0

–

–

–

–

Übriger Finanzaufwand

1

6

3

–4

– 55

Finanzaufwand

34

7

6

–1

– 15

Finanzergebnis

11

–3

–1

1

– 49

E T H - R AT

Budgetbericht 2022

37

Segmentbericht

ETH Zürich

Segmentberichterstattung 2022
ETH Zürich
Mittelherkunft
2022 rechnet die ETH Zürich mit einer Trägerfinanzierung in Höhevon 1326 Mio. CHF. Mit 72 % der operativen Erträge ist diese diewichtigste Finanzierungsquelle der Hochschule. Im Vergleich zum
Budget 2021 wird die Trägerfinanzierung um 47 Mio. CHF bzw. 4 %zunehmen.
Die Entwicklung der Forschungsbeiträge, -aufträge und wissenschaftlichen Dienstleistungen ist mit grösseren Unsicherheiten verbunden als in anderen Jahren. Einerseits sind die längerfristigen
Effekte der Corona-Pandemie schwer abzuschätzen, andererseits
ist nach wie vor ungeklärt, wie sich die Schweizer Hochschulen am
neuen EU-Forschungsprogramm «Horizon Europe» werden beteiligen können. Für das Budget 2022 geht die ETH Zürich deshalb vonetwa gleichbleibenden Erträgen gegenüber dem Budget 2021 aus.
Bei den Übrigen projektorientierten Drittmitteln sind in der Rechnung 2020 knapp 12 Mio. CHF aus konsolidierten Einheiten enthalten, die in den Budgets 2021 und 2022 nicht berücksichtigt sind.
Und schliesslich geht die ETH Zürich für das Jahr 2022 von neuen
Schenkungen in Höhe von 70 Mio. CHF aus, wobei diese fluktuieren und durch die Corona-Pandemie noch weniger planbar sind.
Mittelverwendung
Aufbauend auf bestehender Expertise konzentriert sich die ETH
Zürich in der Planungsperiode 2021–2024 auf vier strategische
Handlungsfelder: «Daten und Information», «Gesundheit und Medizin», «Materialien und Fertigungstechnologien» sowie «Verantwortung und Nachhaltigkeit». Diese eröffnen gleichermassen
Raum für ergebnisoffene Grundlagenforschung, anwendungsorientierte Forschung und neue Lehrprogramme. Die Corona-Pandemie wie auch die Klimakrise haben deutlich gemacht, dass die
ETH Zürich durch ihre vorausschauenden Investitionen in zukunftsträchtige Fachgebiete in der Lage ist, rasch relevante Beiträge zur
Bewältigung von Krisensituationen zu leisten.
Die ETH Zürich entwickelt ihr fachliches Portfolio im Rahmen derProfessurenplanung ständig zukunftsorientiert weiter. Jede freiwerdende Professur wird bei der Wiederbesetzung entlang der Bedürfnisse in Forschung und Lehre strategisch neu ausgerichtet.
Rechnet man die neu geschaffenen Professuren mit ein, erneuert
die ETH Zürich jedes Jahr 7 % ihres Kompetenzspektrums. 2022 stärkt
die ETH Zürich ihre vier strategischen Handlungsfelder mit rund 25
neu berufenen Professorinnen und Professoren, die meisten davon durch Umorientierung freigewordener Professuren. Zudemüberprüft sie ihr Studienangebot laufend und passt dieses den
neuen Bedürfnissen von Gesellschaft und Wirtschaft an. Aktuell
steht dabei die systematische Einführung computerbasierten
Modellierens und der dafür notwendigen Grundlagen in allen
Bachelor- und Masterstudiengängen im Vordergrund.
Mit dem Organisationsentwicklungsprojekt «rETHink» entwickelt
die ETH Zürich auch ihre Lehre-, Forschung- und WTT-unterstützenden Prozesse weiter. Die 2020 im Rahmen von «rETHink»

38

geschaffenen und mit zwei Frauen besetzten Vizepräsidien befinden sich in der Aufbauphase und werden gezielt durch zusätzliche Fachkompetenz ergänzt. Unter anderem werden die HR- undFührungsunterstützung für Professorinnen und Professoren gestärkt, die Förderung der Diversität intensiviert und mit dem Projekt «Hindernisfreie ETH» der Zugang für Menschen mit Beeinträchtigungen oder besonderen Bedürfnissen möglichst weitgehend
erleichtert.
Die hohe Attraktivität der ETH Zürich als Bildungs- und Forschungsstätte hat in den letzten Jahren zu einem starken Wachstum bei
den Studierenden (+ 77 % seit 2007) und daraus folgend bei den
Professuren (+ 44 % seit 2007) geführt. Bis 2025 und darüber hinaus prognostiziert die ETH Zürich eine weitere Zunahme der Anzahl an Studierenden um rund 20 %. Trotzdem hat sie nicht zuletzt im Lichte der zu erwartenden Auswirkungen der CoronaPandemie vorausschauend auf allen Ebenen der Hochschulegeplante Vorhaben einer rigorosen Überprüfung unterzogen und
die Bedarfsplanung substanziell reduziert.
Diese Massnahmen führen dazu, dass die aus der Trägerfinanzierung finanzierten FTE gegenüber Ende 2020 nur noch leicht zunehmen werden. Bei den Drittmitteln ist aufgrund der Unsicherheiten der Corona-Pandemie und bei «Horizon Europe» ebenfalls
nur von einer leichten Zunahme der aus der Forschungsförderung(SNF, Innosuisse, EU) finanzierten FTE auszugehen. Die stärkste FTEZunahme wird aus Schenkungen der ETH Zürich Foundation erwartet sowie bei Initiativen und Professuren, die aus Reserven derETH Zürich finanziert sind. Gesamthaft rechnet die ETH Zürich mit
einem moderaten Wachstum gegenüber Ende 2020: 20 FTE bei den
Professuren und rund 300 FTE beim übrigen Personalbestand.
Beim Nettovorsorgeaufwand (Personalaufwand) sind im Budget
nur die effektiven Zahlungen enthalten, während in der Rechnung
IPSAS 39 angewendet wird. In der Rechnung 2020 lag der IPSASWert 52 Mio. CHF über den effektiven Zahlungen. Zudem sind im
Istwert 2020 auch Personalaufwände von gut 9 Mio. CHF für konsolidierte Einheiten enthalten, welche in den Budgets 2021 und
2022 nicht berücksichtigt sind. Der Budgetwert 2021 ist aus heutiger Sicht generell zu tief.
Der Rückgang beim Sachaufwand gegenüber dem Budget 2021 ist
auf den tieferen kalkulatorischen Wert des «Unterbringungsbeitrages des Bundes» (– 15 Mio. CHF) zurückzuführen. Für die Beschaffung eines neuen Hochleistungsrechners am CSCS in Luganosind 2022 Investitionen in Höhe von 54 Mio. CHF geplant, die dergesamten Schweizer Hochschullandschaft zugutekommen. Für Mieterausbauten (Immobiles Anlagevermögen) sind gegenüber dem
Budget 2021 um 27 Mio. CHF höhere Investitionen vorgesehen. Die
grössten Mieterausbauten sind 2022 für Sanierungen auf dem Campus Hönggerberg sowie für eine Mietliegenschaft in Oerlikon eingeplant. Zusammen mit den weiteren Investitionen in technische
Anlagen und Maschinen führt dies zu höheren Abschreibungen.

Segmentbericht

ETH Zürich

Abb. 34: Erfolgsrechnung 2020–2022 ETH Zürich
Mio. CHF

R 2020

B 2021

B 2022Δ B 2021/B 2022
absolut%

Finanzierungsbeitrag des Bundes

1 151

1 146

1 209

62

5

Beitrag an Unterbringung

142

133

117

– 15

– 12

1 293

1 279

1 326

47

4

31

33

34

1

3

Trägerfinanzierung
Studiengebühren, Weiterbildung
Schweizerischer Nationalfonds (SNF)

129

135

137

2

2

Schweizerische Agentur für Innovationsförderung (Innosuisse)

22

23

24

1

4

Forschung Bund (Ressortforschung)

25

33

27

–6

– 18

EU-Forschungsrahmenprogramme (EU-FRP)

72

73

76

3

4

Wirtschaftsorientierte Forschung (Privatwirtschaft)

60

61

61

–

–

Übrige projektorientierte Drittmittel(inklusive Kantone, Gemeinden, internationale Organisationen)

49

30

33

3

10

Forschungsbeiträge, -aufträge und wissenschaftliche Dienstleistungen

356

355

358

3

1

Schenkungen und Legate

120

60

70

10

17

Übrige Erträge

36

41

42

1

3

Operativer Ertrag

1 835

1 767

1 829

62

4

Personalaufwand 1

1 226

1 159

1 202

43

4

Sachaufwand 2

489

507

496

– 10

–2

Abschreibungen

96

109

112

4

3

Transferaufwand

27

26

29

3

12

Operativer Aufwand

1 837

1 800

1 839

39

2

OPERATIVES ERGEBNIS

–2

– 33

– 10

23

– 70

FINANZERGEBNIS

20

–

–

–

–

Ergebnis von assoziierten Einheiten und Joint Ventures

33

–

–

–

–

JAHRESERGEBNIS

51

– 33

– 10

23

– 70

1 davon Veränderung Vorsorgeaufwand nach IPSAS 39

52

–

–

2 davon Raumaufwand für Immobilien im Eigentum des Bundes

142

133

117

– 15

– 12

R 2020

B 2021

B 2022Abb. 35: Investitionsrechnung 2020–2022 ETH Zürich
Mio. CHF

Δ B 2021/B 2022
absolut%

Investitionen in immobiles Anlagevermögen Eigentum ETH-Bereich

92

45

72

27

60

Mobiles Anlagevermögen

84

121

133

12

10

1

–

–

–

–

Investitionen Sachanlagen / immaterielle Anlagen Eigentum ETH-Bereich

Immaterielles Anlagevermögen

177

166

205

39

24

Investitionen in immobiles Anlagevermögen Eigentum Bund

164

145

120

– 25

– 17

–

–

–

–

–

Investitionen Immobilien Eigentum Bund

194

145

120

– 25

– 17

Total Investitionen ETH Zürich

371

311

325

14

5

Kofinanzierung

E T H - R AT

Budgetbericht 2022

39

Segmentbericht

EPFL

EPFL
Mittelherkunft
Die EPFL rechnet 2022 mit einem operativen Ertrag von insgesamt
1066 Mio. CHF, von denen 730 Mio. CHF bzw. 68 % aus der Trägerfinanzierung des Bundes stammen. Dieser Betrag liegt um 21 Mio.
CHF (+ 3 %) über dem für 2021 budgetierten Betrag.
Hinzu kommen 336 Mio. CHF (32 % vom Ertragstotal) an Drittfinanzierungen in Form von Forschungsbeiträgen, -aufträgen undwissenschaftlichen Dienstleistungen (25 %), Studiengebühren
und Weiterbildung (2 %), Schenkungen und Legaten (2 %) und
anderen operativen Einnahmen (2 % einschliesslich Erträgen aus
Lizenzen und Patenten). Dieser hohe Anteil an Drittmitteln hat sichim Lauf der Jahre bei 33 % eingependelt. Hier zeigen sich die
Dynamik der EPFL als Hochschule sowie ihre Fähigkeit zur Entwicklung neuer Projekte und zur Beschaffung von Drittmitteln zu
deren Umsetzung.
Mittelverwendung
2022 setzt die EPFL die Umsetzung ihres Entwicklungsplans 2021–
2024 fort, der auf sieben Hauptzielen und neun strategischen Initiativen basiert (wovon sechs akademischer Natur sind und drei
die Institution betreffen). Die Prioritäten 2021–2024 der EPFL stehen optimal im Einklang mit den strategischen Fokusbereichen(Strategic Focus Areas, SFA) und den bereichsübergreifenden
Themen des ETH-Rats.
Die Zahl der Professorinnen und Professoren an der EPFL wird
weiterhin mit drei Professuren pro Jahr aufgestockt, um für die
künftigen Herausforderungen der schweizerischen Gesellschaft
punkto Lehre, Forschung und Innovation in den Themenbereichen
der oben dargestellten strategischen Fokusbereiche gerüstet zu
sein. Bei Abgängen von Professorinnen und Professoren werden
die eingehenden Bewerbungen hinsichtlich der Bedürfnisse derLehre und im Rahmen des Möglichen in Bezug auf ihre Eignung
entsprechend den strategischen Initiativen geprüft.
Bezüglich der Lehre wird sich die EPFL wie in den vergangenen vierJahren weiterhin bemühen, die Digitalisierung der Studiengänge
zu optimieren, und sie wird die Lehren aus dem Fernunterricht
bzw. aus dem Unterricht im Hybridmodus ziehen, der sich während der Gesundheitskrise in den Jahren 2020 und 2021 etabliert
hat. Als Beispiel für die innovativen Lehrmethoden der EPFL wird
das Discovery Learning Lab (DLL) Engineering 2022 die ersten
Studierenden begrüssen und ihnen rund 1500 m2 an zusätzlichen
Flächen für ihre praktischen Arbeiten bereitstellen. Die Vorstudien
für die Schaffung des DLL Materials sind für 2022 geplant. Die
Studienpläne werden angepasst, um den Schlüsselaspekten derNachhaltigkeit besser Rechnung zu tragen. Mit der Schaffung der«Vice-présidence pour la Transformation Responsable» im Jahr
2021 plant die EPFL zahlreiche Projekte, um den Campus immer
inklusiver und diverser zu gestalten und um ihre CO2-Bilanz signifikant zu verbessern.

40

Die EPFL strebt weiterhin nach Exzellenz in der Wissenschaft undwird ihre Positionierung unter den besten technischen Universitäten der Welt weiter festigen. Dazu werden Initiativen finanziertin zukunftsträchtigen Bereichen wie Bildgebung, Quantenwissenschaften und -technik, Kryoelektronenmikroskopie, neurologischer Forschung mit einer Konvergenz der Neurowissenschaften,
der Neurotechnologien sowie des Neurocomputings, der Erweiterung des Swiss Data Science Center und der Nachhaltigkeit. Um die
Interdisziplinarität weiter auszubauen, unterstützt die Schulleitung bereichsübergreifende Projekte innerhalb der EPFL, indem
sie zusätzliche Mittel freigibt, und fördert die Zusammenarbeit mit
ihren Partnern in der Westschweiz.
Auf dem Campus der EPFL Valais Wallis wird 2022 das neue Forschungszentrum ALPOLE eingeweiht. Dank diesem Zentrum wird
das Environmental Engineering Institute (IIE) in seinen Bereichen
Forschung und Lehre eine kritische Masse an Spitzenkompetenz
erreichen. Die ersten fünf Professuren des Zentrums werden sichkonkret mit den relevanten räumlichen und zeitlichen Grössenordnungen befassen, um die sich verändernden Umweltbedingungen und ihre Auswirkungen auf die Ökosysteme zu verstehen.
Die EPFL wird unternehmerische Aktivitäten ihrer Studierenden
und Forschenden weiterhin unterstützen, insbesondere über Startups, die auf dem Campus gegründet werden, und über Partnerschaften mit der nationalen und internationalen Industrie. Überverschiedene interdisziplinäre Zentren werden neue Zusammenarbeiten entstehen. Das Enterprise for Society Center (E4S) wird
seine Entwicklung fortsetzen und dank innovativer Forschungsprojekte und der Ausbildung der nächsten Führungsgeneration
zum verantwortungsvollen wirtschaftlichen und sozialen Wandel
beitragen.
Beim Personalaufwand betreffen die wichtigsten Annahmen die
Ernennung neuer Professorinnen und Professoren bis 2022, damit
die bereits erwähnten strategischen Initiativen der EPFL umgesetzt
werden können, sowie eine allgemeine Lohnerhöhung von 0,6 %für 2022 als Teuerungsausgleich. Der Personalaufwand der Budgets 2021 und 2022 lässt sich nicht mit dem für 2020 budgetierten
Personalaufwand vergleichen, da die Budgetannahmen die
häufig signifikanten Anpassungen beim Vorsorgeaufwand nach
IPSAS 39 nicht einschliessen. Der Sachaufwand bewegt sich voraussichtlich auf dem Niveau von 2020.

Segmentbericht

EPFL

Abb. 36: Erfolgsrechnung 2020–2022 EPFL
Mio. CHF

R 2020

B 2021

B 2022Δ B 2021/B 2022
absolut%

Finanzierungsbeitrag des Bundes

653

652

681

29

4

Beitrag an Unterbringung

61

58

49

–8

– 14

Trägerfinanzierung

713

710

730

21

3

Studiengebühren, Weiterbildung

17

21

18

–3

– 12

Schweizerischer Nationalfonds (SNF)

95

96

98

2

2

Schweizerische Agentur für Innovationsförderung (Innosuisse)

15

15

15

0

2

Forschung Bund (Ressortforschung)

14

12

14

2

15

EU-Forschungsrahmenprogramme (EU-FRP)

59

64

61

–2

–4

Wirtschaftsorientierte Forschung (Privatwirtschaft)

47

57

48

–9

– 16

Übrige projektorientierte Drittmittel(inklusive Kantone, Gemeinden, internationale Organisationen)

32

31

32

0

1

Forschungsbeiträge, -aufträge und wissenschaftliche Dienstleistungen

261

275

269

–7

–2

Schenkungen und Legate

23

18

23

6

32

Übrige Erträge

49

25

26

0

2

Operativer Ertrag

1 063

1 049

1 066

18

2

Personalaufwand 1

725

686

715

29

4

Sachaufwand 2

239

259

255

–4

–2

Abschreibungen

76

62

62

0

0

Transferaufwand

21

22

22

–

0

1 062

1 028

1 054

26

3

2

20

12

–8

– 40

–8

–3

–1

2

– 52

Operativer Aufwand
OPERATIVES ERGEBNISFINANZERGEBNIS
Ergebnis von assoziierten Einheiten und Joint Ventures

–1

–

–

–

–

JAHRESERGEBNIS

–8

18

11

–7

– 38

1 davon Veränderung Vorsorgeaufwand nach IPSAS 39

29

–

–

2 davon Raumaufwand für Immobilien im Eigentum des Bundes

61

58

49

–8

– 14

R 2020

B 2021

B 2022Abb. 37: Investitionsrechnung 2020–2022 EPFL
Mio. CHF

Δ B 2021/B 2022
absolut%

Investitionen in immobiles Anlagevermögen im Eigentum ETH-Bereich

6

–

–

–

–

Mobiles Anlagevermögen

54

86

68

– 18

– 21

Immaterielles Anlagevermögen

2

–

1

1

–

Investitionen Sachanlagen / immaterielle Anlagen im Eigentum ETH-Bereich

63

86

69

– 17

– 20
– 20

Investitionen in immobiles Anlagevermögen Eigentum Bund

46

41

33

–8

Kofinanzierung

–

–

–

–

–

Investitionen Immobilien Eigentum Bund

46

41

33

–8

– 20

Total Investitionen EPFL

108

127

101

– 26

– 20

E T H - R AT

Budgetbericht 2022

41

Segmentbericht

PSI

PSI
Mittelherkunft
Das PSI rechnet 2022 mit operativen Erträgen in Höhe von 444 Mio.
CHF. Der überwiegende Teil (334 Mio. CHF) stammt aus der Trägerfinanzierung des Bundes. Diese setzt sich aus dem Finanzierungsbeitrag (317 Mio. CHF) und dem Unterbringungsbeitrag (17 Mio.
CHF) zusammen. Ergänzend zur Trägerfinanzierung des Bundes
rechnet das PSI 2022 mit 109 Mio. CHF aus anderen Ertragsquellen.
Bedeutende Finanzierungsquellen stellen hierbei die kompetitiv
einzuwerbenden Forschungsbeiträge des Bundes (42 Mio. CHF) einschliesslich SNF, Innosuisse und der EU-Forschungsrahmenprogramme dar sowie die Forschungsbeiträge aus der Privatwirtschaft,
von Kantonen und Gemeinden sowie von internationalen Organisationen (24 Mio. CHF). Aus dem Lizenz- und Dienstleistungsgeschäft des PSI werden Erträge von rund 42 Mio. CHF erwartet. Die
verbleibenden Ertragsquellen sind Schenkungen und Sponsoringsowie Verwaltungsgebühren bzw. Kursgelder des PSI-Bildungszentrums.
Für Investitionen in die Bauten des Bundes erwartet das PSI Beiträge von 19 Mio. CHF, wobei 14 Mio. CHF als «Grundbeitrag Investitionen Bauten ETH-Bereich» vorgesehen sind sowie 5 Mio. CHF fürdie «Finanzierung Rückbau Kernanlagen» aus Sondermitteln des
Bundes gesprochen wurden.
Mittelverwendung
Das PSI rechnet 2022 mit operativen Aufwänden von 442 Mio. CHF.
Der grösste Anteil (63 %) entfällt mit 277 Mio. CHF auf Personalkosten. 66 % des Personalaufwands gehen dabei zulasten derTrägerfinanzierung. Für den Sachaufwand werden 97 Mio. CHF
veranschlagt. Dieser berücksichtigt höhere Betriebskosten, u. a. fürden Einkauf von Energie. Als grösstes Projekt für Bauten im Eigentum des Bundes weist die Immobilienplanung des PSI für 2022
Investitionen in das in Planung befindliche «Quantum Matter andMaterials Discovery Center» (QMMC) auf dem PSI-West-Areal und in
die Erweiterung des im Auftrag des Bundes betriebenen Zwischenlagers für radioaktive Abfälle aus Medizin, Industrie und Forschungauf dem PSI-Ost-Areal aus. 2022 werden die Arbeiten für den Ersatzneubau der Kindertagesstätte Kiwi auf dem PSI-Areal am Standort der bisherigen Tagesstätte starten. Das Gebäude soll bis spätestens 2024 zur Nutzung übergeben werden. Neben den bereits
laufenden Rückbauprojekten für Kernanlagen wird 2022 der Rückbau ausgewählter Labors innerhalb des PSI-Hotlabors, die fürArbeiten mit alpha-haltigen Materialien ausgelegt waren und in
Zukunft nicht mehr benötigt werden, abgeschlossen.

42

Für 2022 sind Investitionen in der Grössenordnung von 68 Mio. CHF
geplant. Als grösste Position (25 Mio. CHF) ist hierbei das Projekt SLS
2.0, das Upgrade der Synchrotron Lichtquelle Schweiz (BFI-Periode
2021–2024) zu einem «diffraction limited storage ring» der neuesten Generation, zu erwähnen. Das Upgrade wird die Intensität derSynchrotronstrahlung an den Experimentierstationen je nach Energiebereich bis zu einem Faktor 40 erhöhen und sicherstellen, dassdie SLS auch weiterhin zu den besten Anlagen der Welt gehört.
Mit der Mitte 2021 erfolgten Gründung des neuen Bereichs für«Scientific Computing, Theory and Data» (SCD) wird das bestehende
Know-how in den verschiedenen Fachgebieten am PSI zusammengeführt und in enger Zusammenarbeit mit den Schweizer Hochschulen zusätzliche Expertise aufgebaut. Der Fokus liegt hierbei auf
dem Einsatz von Maschinellem Lernen und Künstlicher Intelligenz
im Nutzerbetrieb der Grossforschungsanlagen, in der Verarbeitung,Interpretation und Visualisierung grosser, komplexer Datensätze
sowie der Modellierung komplexer regulierter Systeme. Der Ausbau
des neuen Bereichs sowie der Aufbau eines dritten Hubs des Swiss
Data Science Centers (SDSC) am PSI erfordern zusätzliche Investitionen in Personal und Infrastruktur, erlauben damit aber zugleich,die Expertise des PSI zukünftig auch Forschenden anderer Institutionen des Schweizer Hochschulbereichs zur Verfügung zu stellen.
Um Innovationen zu fördern und die Schweizer Wirtschaft langfristig zu stärken, liegt eine weitere Priorität des PSI in der intensivierten Zusammenarbeit mit internationalen Unternehmen, welche durch den Ausbau des PARK innovAARE eine Beschleunigung
erfahren wird. Schwerpunkt der Aufbauphase von ANAXAM, dem
Technologietransferzentrum für Neutronen- und Röntgenanalytik,
ist die kontinuierliche Erweiterung der Messinfrastruktur am PSI,
um die notwendigen Voraussetzungen für einen erfolgreichen,
langfristigen Betrieb zu etablieren und somit verstärkt auch Schweizer KMU den Zugang zu den Grossforschungsanlagen des PSI zu ermöglichen.
Alle aufgeführten Aktivitäten und Investitionen leisten wesentliche Beiträge zur Umsetzung der PSI-Strategie sowie zur Stärkung
der ETH-bereichsweiten Schwerpunktthemen im Bereich Datenwissenschaften, Advanced Manufacturing, Personalized Health andRelated Technologies sowie Umwelt und Energie.

Segmentbericht

PSI

Abb. 38: Erfolgsrechnung 2020–2022 PSI
Mio. CHF

R 2020

B 2021

B 2022Δ B 2021/B 2022
absolut%

Finanzierungsbeitrag des Bundes

302

297

317

20

7

Beitrag an Unterbringung

20

20

17

–3

– 14

321

316

334

18

6

2

2

1

–1

– 43
–5

Trägerfinanzierung
Studiengebühren, Weiterbildung
Schweizerischer Nationalfonds (SNF)

18

19

18

–1

Schweizerische Agentur für Innovationsförderung (Innosuisse)

4

3

4

1

17

Forschung Bund (Ressortforschung)

15

13

12

–1

–8

EU-Forschungsrahmenprogramme (EU-FRP)

7

8

8

–

–

Wirtschaftsorientierte Forschung (Privatwirtschaft)

16

15

15

–

–

Übrige projektorientierte Drittmittel(inklusive Kantone, Gemeinden, internationale Organisationen)

14

16

9

–7

– 42

Forschungsbeiträge, -aufträge und wissenschaftliche Dienstleistungen

74

74

66

–8

– 11

Schenkungen und Legate

1

1

1

– 0,3

– 25

Übrige Erträge

41

46

42

–4

–8

Operativer Ertrag

438

439

444

5

1

Personalaufwand 1

277

270

277

8

3

Sachaufwand 2

89

102

97

–5

–5

Abschreibungen

66

64

67

3

4

Transferaufwand

1

1

1

–

–

Operativer Aufwand

433

437

442

5

1

OPERATIVES ERGEBNIS

5

2

2

– 0,2

– 12

FINANZERGEBNIS

–

0,3

0,2

– 0,1

– 28

Ergebnis von assoziierten Einheiten und Joint Ventures

–

–

–

–

–

JAHRESERGEBNIS

5

2

2

– 0,3

– 14

1 davon Veränderung Vorsorgeaufwand nach IPSAS 39

13

–

–

2 davon Raumaufwand für Immobilien im Eigentum des Bundes

20

20

17

–3

– 14

R 2020

B 2021

B 2022Abb. 39: Investitionsrechnung 2020–2022 PSI
Mio. CHF

Δ B 2021/B 2022
absolut%

Investitionen in immobiles Anlagevermögen im Eigentum ETH-Bereich

6

5

6

1

20

Mobiles Anlagevermögen

44

57

60

4

7

Immaterielles Anlagevermögen

1

1

2

1

50

Investitionen Sachanlagen / immaterielle Anlagen im Eigentum ETH-Bereich

51

63

68

5

9
– 15

Investitionen in immobiles Anlagevermögen Eigentum Bund

14

22

19

–3

Kofinanzierung

–

–

–

–

–

Investitionen Immobilien Eigentum Bund

14

22

19

–3

– 15

Total Investitionen PSI

64

85

87

2

2

E T H - R AT

Budgetbericht 2022

43

Segmentbericht

WSL

WSL
Mittelherkunft
Für das Jahr 2022 budgetiert die WSL einen operativen Ertrag von
89 Mio. CHF, was einer Zunahme von 2 Mio. CHF (+ 3 %) gegenüber
dem Budget 2021 entspricht. Die WSL rechnet mit einer Trägerfinanzierung in Höhe von 60 Mio. CHF. Im Vergleich zum Budget 2021
wird dieser Finanzierungsbeitrag leicht abnehmen (vgl. Abb. 40).
Bei den Forschungsbeiträgen, -aufträgen und wissenschaftlichen
Dienstleistungen wird hingegen eine Zunahme um 2 Mio. CHF auf
27 Mio. CHF erwartet. Der jährliche Beitrag von maximal 2,0 Mio. CHF
des Kantons Graubünden an das gemeinsame Forschungszentrum«Climate Change, Extremes, and Natural Hazards in Alpine Regions
Research Center» (CERC) in Davos wird direkt an die WSL ausbezahlt
und unter «Übrige projektorientierte Drittmittel» gebucht (s. Details unten). Die Zunahme von Fördergeldern des Schweizerischen
Nationalfonds ist auf die erfolgreiche Einwerbung von Projekten
zurückzuführen. Der Beitrag aus von EU-Forschungsrahmenprogrammen geförderten Projekten wird aufgrund der fortgeschrittenen Projektphase leicht abnehmen.
Mittelverwendung
Den grössten Teil der Finanzmittel wird die WSL auch 2022 für die
Personalkosten aufwenden (73 Mio. CHF; 78 % des operativen Aufwands). Insgesamt rechnet sie mit einem gegenüber dem Budget
2021 zunehmenden Personalbestand und somit einer Zunahme
der Personalkosten, die grösstenteils mit dem Aufbau des Forschungszentrums CERC in Davos und der Lancierung des neuen
WSL-Programms «Extremes» erklärt werden kann. Mit 18 Mio. CHF
wird der budgetierte Sachaufwand gegenüber dem Vorjahr 2021
um 2 Mio. CHF abnehmen.
Investitionen in Sachanlagen im Eigentum der WSL (vgl. Abb. 41)
werden 2022 vor allem für Messgeräte, experimentelle Anlagen im
Feld sowie Maschinen für die Werkstatt am SLF getätigt. Sie fallen
2022 etwas geringer aus als in den Vorjahren. Benutzerspezifische
Ausbauten im Zusammenhang mit dem Ersatzneubau in Davos und
die Renovation des Studentenhauses am Standort Cadenazzo sindfür das Jahr 2022 geplant.
Das 2020 gegründete Forschungszentrum CERC am Standort Davos
wird 2021 organisatorisch aufgebaut. Das CERC wird vom Kanton
Graubünden ab 2021 mit max. 2 Mio. CHF pro Jahr über die nächsten 12 Jahre unterstützt. Der Leistungsauftrag 2021–2024 mit dem
Kanton zur Basisfinanzierung des CERC wurde im April 2021 unterzeichnet. Mehrere Stellen u. a. für die Leitung der neu gebildeten
Forschungseinheit CERC, die Koordination des Forschungszentrums
sowie für die CERC-relevante Forschung werden 2021 besetzt. Zudem werden zwei gemeinsame Professuren mit der ETH Zürich imSommer 2021 ausgeschrieben. Damit sollte das CERC im Jahr 2022
im Vollbetrieb sein, was in den Aufwänden berücksichtigt wird.

44

Aufwände für die strategisch wichtigen Forschungsprogramme der
WSL wurden ebenfalls berücksichtigt. 2021 startet die WSL das neue
Forschungsprogramm «Extremes» (2021–2024) mit einem von der
WSL getragenen Budget von 4 Mio. CHF. Aufgrund von Globalisierung und fortschreitendem Klimawandel werden Häufigkeit undIntensität von Extremereignissen (z. B. der Trockensommer 2018)
in den nächsten Jahrzehnten sehr wahrscheinlich zunehmen. Mit
dem Programm «Extremes» soll einerseits die inter- und transdisziplinäre Kapazität der WSL-Forschung zum Umgang mit
Extremereignissen und deren Auswirkungen auf Umwelt und Gesellschaft gestärkt werden, andererseits sollen neue Produkte undLösungen zum verbesserten Umgang mit Extremereignissen für die
Nutzerinnen und Nutzer in der Praxis erarbeitet werden.
Ausserdem werden die Aufwände für die Weiterführung der Programme zum Forschungs- und Infrastrukturnetzwerk «SwissForestLab», zum Umweltdatenportal «EnviDat» und zur Forschungüber «Climate Change Impacts on Alpine Mass Movements» (CCAMM)
angerechnet. Diese Programme werden 2021 je mit 2 Mio. CHF für
die zweite Periode (2021–2024) von der WSL unterstützt.
Auch berücksichtigt sind die Aufwände für die Initiative «BlueGreen Biodiversity» (BGB), welche die WSL gemeinsam mit der
Eawag durchführt. Diese Initiative, die vom ETH-Rat mit insgesamt
6,5 Mio. CHF unterstützt wird, hat zum Ziel, die Biodiversität an derSchnittstelle von aquatischen und terrestrischen Ökosystemen zu
erforschen und die Herausforderungen im Zusammenhang mit
dem Artenverlust und den Veränderungen der Biodiversität zu
verstehen. Nach Abschluss der ersten Projektphase (BGB 2020) hat
im Jahr 2021 die zweite Projektphase (BGB 2021–2024) begonnen.
Die WSL-Programme tragen zusammen mit CERC und BGB massgeblich zu den Aktivitäten der WSL zu ihren Schwerpunktthemen
Wald, Biodiversität, Landschaft, Naturgefahren sowie Schnee und
Eis bei.

Segmentbericht

WSL

Abb. 40: Erfolgsrechnung 2020–2022 WSL
Mio. CHF

R 2020

B 2021

B 2022Δ B 2021/B 2022
absolut%

Finanzierungsbeitrag des Bundes

58

57

57

0

1

Beitrag an Unterbringung

4

4

3

–1

– 15

Trägerfinanzierung

62

61

60

– 0,2

– 0,3

Studiengebühren, Weiterbildung

–

0,2

–

– 0,2

– 100
16

Schweizerischer Nationalfonds (SNF)

7

6

7

1

Schweizerische Agentur für Innovationsförderung (Innosuisse)

1

1

1

0

22

Forschung Bund (Ressortforschung)

15

13

13

– 0,3

–2

EU-Forschungsrahmenprogramme (EU-FRP)

1

3

2

– 0,2

–8

Wirtschaftsorientierte Forschung (Privatwirtschaft)

0

0,3

0,2

– 0,1

– 40

Übrige projektorientierte Drittmittel(inklusive Kantone, Gemeinden, internationale Organisationen)

3

2

4

2

89

Forschungsbeiträge, -aufträge und wissenschaftliche Dienstleistungen

28

24

27

2

10

Schenkungen und Legate

–

0

–

–

–

Übrige Erträge

2

2

2

0

13

Operativer Ertrag

92

87

89

2

3

Personalaufwand 1

73

68

73

5

7

Sachaufwand 2

18

20

18

–2

– 12

Abschreibungen

2

2

2

–

1

Transferaufwand

1

1

1

0

10

3

Operativer Aufwand

94

91

93

2

OPERATIVES ERGEBNIS

–2

–4

–4

–

1

FINANZERGEBNIS

–

–

–0

–

–

Ergebnis von assoziierten Einheiten und Joint Ventures

–

–

–

–

–

–2

–4

–4

–0

2

1 davon Veränderung Vorsorgeaufwand nach IPSAS 39

3

–

–

2 davon Raumaufwand für Immobilien im Eigentum des Bundes

4

4

3

–1

– 15

R 2020

B 2021

B 2022

JAHRESERGEBNIS

Abb. 41: Investitionsrechnung 2020–2022 WSL
Mio. CHF

Δ B 2021/B 2022
absolut%

Investitionen in immobiles Anlagevermögen im Eigentum ETH-Bereich

0

1

1

0

15

Mobiles Anlagevermögen

2

1

2

1

118

Immaterielles Anlagevermögen

–

–

–

–

–

Investitionen Sachanlagen / immaterielle Anlagen im Eigentum ETH-Bereich

2

2

3

1

67
13

Investitionen in immobiles Anlagevermögen Eigentum Bund

1

4

4

1

Kofinanzierung

–

–

–

–

–

Investitionen Immobilien Eigentum Bund

1

4

4

1

13

Total Investitionen WSL

3

6

7

2

30

E T H - R AT

Budgetbericht 2022

45

Segmentbericht

Empa

Empa
Mittelherkunft
Die Empa geht 2022 von einem operativen Ertrag von total 160 Mio.
CHF aus, was einer Abnahme von 10 Mio. CHF (– 6 %) gegenüber
dem Budget 2021 entspricht. Der überwiegende Teil davon stammt
direkt vom Bund (99 Mio. CHF Trägerfinanzierung), in dem auchder Unterbringungsbeitrag von 11 Mio. CHF enthalten ist. Der durch
den ETH-Rat der Empa zugewiesene Finanzierungsbeitrag des Bundes ist mit 88 Mio. CHF um 8 Mio. CHF tiefer als im Budget 2021(– 9 %). Im Unterschied zum Budget 2021 hat sich 2022 der beim
BBL eingestellte Investitionskredit Bauten ETH-Bereich um 13 Mio.
CHF auf 22 Mio. CHF erhöht.
Für 2022 erwartet die Empa aus kompetitiven Forschungsbeiträgen und wissenschaftlichen Dienstleistungen mit 52 Mio. CHF leicht
tiefere Erträge (– 2 %). Darin enthalten sind die Forschungsbeiträge des SNF von 9 Mio. CHF (+ 5 %), der Innosuisse von 10 Mio.
CHF (+ 3 %), die Beiträge der Ressortforschung von 7 Mio. CHF (– 3 %)und der EU-Forschungsrahmenprogramme von 6 Mio. CHF (– 20 %)sowie 20 Mio. CHF aus der Zusammenarbeit mit der Privatwirtschaft
und den Kantonen, wie im Vorjahr.
Mittelverwendung
Die Empa rechnet 2022 mit einem operativen Aufwand von 180 Mio.
CHF. Davon sind 68 % Personalaufwand, 22 % Sachaufwand und
7 % Abschreibungen. Beim Personalaufwand von 123 Mio. CHF geht
die Empa von keiner wesentlichen Veränderung im Personalbestand aus. Die im Rahmen des Lohnsystems des ETH-Bereichs zu
erwartenden jährlichen individuellen Lohnmassnahmen von 1,2 %der Lohnsumme sind im Personalaufwand enthalten.
Die geplanten Investitionen ins mobile Anlagevermögen von 14 Mio.
CHF umfassen u. a. den Ausbau von NEST mit weiteren Units (z. B.
«Smart Sustainable Living») sowie die technischen Betriebseinrichtungen für das Projekt «co-operate» für die Modernisierung
und den Ausbau des Forschungscampus Dübendorf.
Die fünf departementsübergreifenden «Research Focus Areas»(RFAs) sind die zentralen Elemente für die strategische Ausrichtung
und die Fokussierung der Forschungsaktivitäten der Empa. Ziel ist
es, interdisziplinär die unterschiedlichsten Kompetenzen inMaterialwissenschaften und Technologieentwicklungen zu verknüpfen, um wissenschaftlich fundierte und breit abgestützte Beiträge auf wichtige aktuelle Fragen und künftige gesellschaftliche
und wirtschaftliche Herausforderungen («Grand Challenges») zu
erarbeiten. Bezüglich Mittelallokation fokussiert sich die Empa auf
vier strategische Prioritäten, die immer mehrere RFAs umfassen.
Dazu gehört der weitere Ausbau der «Research and Technology
Transfer Platforms» (RTTPs) der Empa, wie NEST, move oder ehub.
Mit neuen NEST-Units werden zwei Stossrichtungen verfolgt: technologiegetrieben mit einem starken Fokus auf «Business Cases»
und disruptiv mit dem Potenzial, grosse Herausforderungen meistern zu können. Im ersten Fall ist eine starke Industriebeteiligung

46

zentral, im zweiten werden akademische Partner eine führendeRolle übernehmen. Im ehub werden neu entwickelte Kontrollstrategien für dezentrale Multienergiesysteme validiert. Zentral ist dabei der Zugang zu den beiden anderen RTTPs, NEST und move, womit der Konvergenz der Sektoren Gebäude und Mobilität Rechnung
getragen werden kann. Diese einmalige Infrastruktur wird auch
Forschenden der ETH Zürich, der EPFL und der Wirtschaft zur Verfügung gestellt. Für eine erfolgreiche Energiewende sind zudem
synthetische Treibstoffe unerlässlich. In move wird deren Herstellung integriert werden; dazu sind u. a. umfassende prozesstechnische Modellierungen für ein Up-Scaling von Laborbedingungen
erforderlich.
Um die Ziele der Klima- und Energiepolitik erreichen zu können,
verfolgt die Empa im Bereich Kreislaufwirtschaft bzw. Netto-Null(bzgl. CO2-Ausstoss) zwei zusätzliche Strategien: das Schliessen derStoffkreisläufe und die Entwicklung CO2-negativer Technologien.
Dadurch sollen einerseits nicht erneuerbare Ressourcen geschont,andererseits nicht zu vermeidende CO2-Emissionen (über-)kompensiert werden. Der Fokus der Empa-Forschung liegt auf der Entwicklung dauerhafter, rezyklierbarer Baustoffe wie Beton und Holzund der Ertüchtigung bestehender Bauwerke, womit deren Lebensdauer verlängert werden kann. Dabei stehen vor allem die
Erhöhung des Recyclinganteils in Beton und Asphalt sowie die Erweiterung des Anwendungsspektrums von holz- und zellulosebasierten Materialen im Fokus.
Durch Klimaveränderungen ist vermehrt mit negativen Einflüssen
auf Materialien, Komponenten und ganze Systeme zu rechnen.
Um die Resilienz, also die Robustheit von Technologien und Systemen gegenüber externen Störungen, zu erhöhen, baut die Empa
eine Modellplattform zur gesamtheitlichen Analyse und Bewertung der bebauten Infrastruktur der Schweiz auf.
Den Bereich Datenbasierte Materialforschung – und damit generell die Digitalisierung und die dafür nötige Infrastruktur – bautdie Empa stark aus, da rein experimentelle Ansätze künftig nicht
mehr ausreichen, um neuartige Materialien auf spezifische Anwendungen hin «masszuschneidern» bzw. zu optimieren. Im Vordergrund stehen dabei der weitere Ausbau der atomistischen Simulierung der physikalischen Materialeigenschaften und neu die
Multiskalen-Simulierung von Materialsyntheseprozessen. Ein zentrales Projekt ist AiiDAlab, ein User Interface, das Nicht-Spezialisten erlaubt, via die AiiDA-Plattform («Automated Interactive Infrastructure and Database for Computational Science») komplexe
Simulationen auf Hochleistungsrechnern selbstständig durchzuführen, in enger Zusammenarbeit mit bzw. Anbindung an das
Supercomputerzentrum (CSCS) in Lugano. Basierend auf der Forschungsinfrastruktur Cat+ strebt die Empa zudem eine
Intensivierung der Digitalisierung im Bereich der Materialentwicklung an, zusammen mit der ETH Zürich, dem NCCR «Catalysis» unddem PSI.

Segmentbericht

Empa

Abb. 42: Erfolgsrechnung 2020–2022 Empa
Mio. CHF

R 2020

B 2021

B 2022Δ B 2021/B 2022
absolut%

Finanzierungsbeitrag des Bundes

109

96

88

–8

–9

Beitrag an Unterbringung

13

13

11

–2

– 14

Trägerfinanzierung

123

109

99

– 10

–9

Studiengebühren, Weiterbildung

–

–

–

–

–
5

Schweizerischer Nationalfonds (SNF)

9

9

9

1

Schweizerische Agentur für Innovationsförderung (Innosuisse)

10

10

10

0

3

Forschung Bund (Ressortforschung)

7

8

7

– 0,2

–3

EU-Forschungsrahmenprogramme (EU-FRP)

6

8

6

–2

– 20

Wirtschaftsorientierte Forschung (Privatwirtschaft)

13

17

16

–2

–9

Übrige projektorientierte Drittmittel(inklusive Kantone, Gemeinden, internationale Organisationen)

4

3

5

2

50

Forschungsbeiträge, -aufträge und wissenschaftliche Dienstleistungen

49

53

52

–1

–2

Schenkungen und Legate

1

0

1

0

100

Übrige Erträge

8

8

8

0

3

Operativer Ertrag

180

171

160

– 10

–6

Personalaufwand 1

126

123

123

–

–

Sachaufwand 2

41

44

39

–5

– 11

Abschreibungen

12

12

13

1

7

Transferaufwand

3

–

6

6

100

Operativer Aufwand

181

179

180

1

1

OPERATIVES ERGEBNIS

–1

–8

– 19

– 12

153

FINANZERGEBNIS

–

0

0

0

–

Ergebnis von assoziierten Einheiten und Joint Ventures

–

–

–

–

–

JAHRESERGEBNIS

–1

–8

– 20

– 12

156

1 davon Veränderung Vorsorgeaufwand nach IPSAS 39

5

–

–

2 davon Raumaufwand für Immobilien im Eigentum des Bundes

14

13

11

–2

– 14

R 2020

B 2021

B 2022Abb. 43: Investitionsrechnung 2020–2022 Empa
Mio. CHF

Δ B 2021/B 2022
absolut%

Investitionen in immobiles Anlagevermögen im Eigentum ETH-Bereich

3

4

–

–4

– 100

Mobiles Anlagevermögen

11

7

14

7

89

Immaterielles Anlagevermögen

–

–

–

–

–

Investitionen Sachanlagen / immaterielle Anlagen im Eigentum ETH-Bereich

14

11

14

3

24
139

Investitionen in immobiles Anlagevermögen Eigentum Bund

6

9

22

13

Kofinanzierung

–

–

–

–

–

Investitionen Immobilien Eigentum Bund

6

9

22

13

139

Total Investitionen Empa

19

20

36

16

76

E T H - R AT

Budgetbericht 2022

47

Segmentbericht

Eawag

Eawag
Mittelherkunft
Die Eawag rechnet 2022 mit einem operativen Ertrag von 76 Mio.
CHF. Im Vergleich zum Budget 2021 stellt dies eine Abnahme von
1 Mio. CHF (– 1 %) dar.
Der Finanzierungsbeitrag nimmt um 0,4 Mio. CHF (1 %) zu. 6 Mio. CHF(11 %) sind im Investitionskredit vorgesehen. Dieser fiel 2021 mit
der Fertigstellung von Flux am Standort Dübendorf leicht tiefer
aus. Der Baubeginn für einen erweiterten Ersatzbau in Kastanienbaum («Limnion») wird 2021 erwartet. Er ersetzt ein sanierungsbedürftiges Gebäude und geht auf die veränderten Bedürfnisse in
der Forschung ein. Voraussichtlich wird Limnion 2023 fertiggestellt.
Weitere Baumittel fliessen 2022 in das strategische Projekt «Mass
Spec Facility» (Umbau im bestehenden Laborgebäude am Standort Dübendorf) sowie den Beitrag der Eawag an den Masterplan
Empa-Eawag (Weiterentwicklung Forschungscampus), der in der
Immobilienrechnung der Empa geführt wird.
Die budgetierten Erträge aus Forschungsbeiträgen, -aufträgen undwissenschaftlichen Dienstleistungen von 16 Mio. CHF (– 1 Mio. CHF)
beziehen sich auf den Projektfortschritt und erwartete Akquisitionen. Sie setzen sich aus Projekterträgen des SNF und der Innosuisse (5 Mio. CHF) sowie der Ressortforschung (6 Mio. CHF) zusammen. Erträge aus EU-Forschungsrahmenprogrammen werden mit
1 Mio. CHF auf etwas niedrigerem Niveau veranschlagt. Projekte,
die von Wirtschaftspartnern, Gemeinden und Kantonen oder anderen Geldgebern finanziert werden, sind mit 3 Mio. CHF geplant.
Verwaltungsgebühren (IPSAS 9) in Höhe von 0,1 Mio. CHF werden
hauptsächlich durch PEAK (Praxisorientierte Eawag Kurse) erwirtschaftet. Dabei handelt es sich um Schulungs- und Informationsveranstaltungen zum Wissenstransfer an die Praxis. Der Liegenschaftsertrag von 0,3 Mio. CHF resultiert aus Einnahmen desEmpa-Eawag-Gästehauses.

Mittelverwendung
Die Eawag budgetiert den operativen Aufwand 2022 mit insgesamt
81 Mio. CHF, was zu einem Jahresverlust von 6 Mio. CHF führt. Das
Defizit ist aufgrund der laufenden Bauprojekte geplant und wird
aus den dafür geäufneten Reserven gedeckt.
Mit 55 Mio. CHF repräsentiert der Personalaufwand den grössten
Budgetposten der Eawag. Die aus externen Mitteln finanzierten
Mitarbeitenden werden in der Planung 2022 mit 114 Vollzeitstellen(FTE) berücksichtigt, was einem Anteil von etwa 27 % entspricht(gesamte FTEs für 2022: 427 FTE ohne Lernende). Ausgehend vom
Jahresabschluss 2020 und unter Berücksichtigung der geplanten
externen Projekterlöse erwartet die Eawag einen leichten Rückgang der Personalkosten von insgesamt 0,3 Mio. CHF im Vergleich
zum Budget 2021. Bei der Planung des Personalaufwands wurden
die aktuellsten Ansätze der Sozialversicherungen, moderate Lohnmassnahmen sowie alle bekannten und geplanten vertraglichen
Verpflichtungen an gemeinsamen Professuren berücksichtigt.
Der Sachaufwand ist mit 22 Mio. CHF gegenüber dem Budget 2021
unverändert (22 Mio. CHF). Berücksichtigt sind geplante Aufwände
im Zusammenhang mit dem Umbau des bestehenden Laborgebäudes (Mass Spec Facility) und Unterhaltskosten für das fertiggestellte Gebäude Flux.
Ebenso wurden Aufwände für die strategisch wichtigen Forschungsprojekte zum Themenschwerpunkt Blue-Green Biodiversity (Initiative der WSL und Eawag) berücksichtigt.
Weiterhin geplant sind alle finanziellen Beteiligungen an institutsübergreifenden Forschungsinitiativen wie z. B. für den Austausch mit dem Swiss Data Science Center (SDSC) sowie vertraglichvereinbarte Aufwände für die (Mitbe-)Nutzung von Einrichtungender ETH Zürich, wie SIS (Scientific IT Services) oder GDC (Genetic
Diversity Center).
Die geplanten Investitionen betreffen in erster Linie Ausstattungen in den Bauprojekten Limnion und Laborumbau sowie wissenschaftliche Geräte für die Labors und Forschungstätigkeit. Ebenso
ist die finanzielle Beteiligung für die Weiterentwicklung des EmpaEawag-Campus hier budgetiert.

48

Segmentbericht

Eawag

Abb. 44: Erfolgsrechnung 2020–2022 Eawag
Mio. CHF

R 2020

B 2021

B 2022Δ B 2021/B 2022
absolut%

Finanzierungsbeitrag des Bundes

52

56

56

0,4

1

Beitrag an Unterbringung

4

3

3

–

–

Trägerfinanzierung

56

59

60

0,4

1

Studiengebühren, Weiterbildung

0

0

0

–

–
–4

Schweizerischer Nationalfonds (SNF)

5

6

5

– 0,2

Schweizerische Agentur für Innovationsförderung (Innosuisse)

0

0

0

–

–

Forschung Bund (Ressortforschung)

5

5

6

1

10

EU-Forschungsrahmenprogramme (EU-FRP)

0

2

1

–1

– 33

Wirtschaftsorientierte Forschung (Privatwirtschaft)

1

1

1

–

–

Übrige projektorientierte Drittmittel(inklusive Kantone, Gemeinden, internationale Organisationen)

2

3

3

–1

– 24

Forschungsbeiträge, -aufträge und wissenschaftliche Dienstleistungen

14

17

16

–1

–6

Schenkungen und Legate

–

–

–

–

–

Übrige Erträge

1

0

0

–

–

Operativer Ertrag

70

76

76

–1

–1

Personalaufwand 1

56

55

55

– 0,3

–1

Sachaufwand 2

18

22

22

– 0,1

– 0,4

Abschreibungen

4

4

4

0,2

5

Transferaufwand

0

–

–

–

–

– 0,2

Operativer Aufwand

78

81

81

– 0,2

OPERATIVES ERGEBNIS

–8

–5

–6

– 0,4

8

–

–

–

–

–

FINANZERGEBNIS
Ergebnis von assoziierten Einheiten und Joint Ventures

–

–

–

–

–

–8

–5

–6

–1

9

1 davon Veränderung Vorsorgeaufwand nach IPSAS 39

3

–

–

2 davon Raumaufwand für Immobilien im Eigentum des Bundes

4

3

3

–

–

R 2020

B 2021

B 2022

JAHRESERGEBNIS

Abb. 45: Investitionsrechnung 2020–2022 Eawag
Mio. CHF

Δ B 2021/B 2022
absolut%

Investitionen in immobiles Anlagevermögen Eigentum ETH-Bereich

3

5

4

–1

– 24

Mobiles Anlagevermögen

2

1

1

– 0,1

–5

Immaterielles Anlagevermögen

–

–

–

–

–

Investitionen Sachanlagen / immaterielle Anlagen Eigentum ETH-Bereich

5

6

5

–1

– 20

Investitionen in immobiles Anlagevermögen Eigentum Bund

10

6

6

1

9

Kofinanzierung

–

–

–

–

–

Investitionen Immobilien Eigentum Bund

10

6

6

1

9

Total Investitionen Eawag

15

12

11

–1

–7

E T H - R AT

Budgetbericht 2022

49

Segmentbericht

ETH-Rat

ETH-RatAbb. 46: Erfolgsrechnung 2020–2022 ETH-Rat
Mio. CHF

R 2020

B 2021

B 2022Δ B 2021/B 2022
absolut%

Finanzierungsbeitrag des Bundes

31

69

54

– 15

– 22

Beitrag an Unterbringung

1

1

1

–

–3

Trägerfinanzierung

32

69

54

– 15

– 22

Studiengebühren, Weiterbildung

–

–

–

–

–

Schweizerischer Nationalfonds (SNF)

–

–

–

–

–

Schweizerische Agentur für Innovationsförderung (Innosuisse)

–

–

–

–

–

Forschung Bund (Ressortforschung)

–

–

–

–

–

EU-Forschungsrahmenprogramme (EU-FRP)

–

–

–

–

–

Wirtschaftsorientierte Forschung (Privatwirtschaft)

–

–

–

–

–

Übrige projektorientierte Drittmittel(inklusive Kantone, Gemeinden, internationale Organisationen)

–

–

–

–

–

Forschungsbeiträge, -aufträge und wissenschaftliche Dienstleistungen

–

–

–

–

–

Schenkungen und Legate

–

–

–

–

–

Übrige Erträge

–

–

–

–

–

Operativer Ertrag

32

69

54

– 15

– 22

Personalaufwand 1

10

10

10

0

1

Sachaufwand 2

4

5

5

–

0

Abschreibungen

–

–

–

–

–

Transferaufwand

14

98

61

– 38

– 38

Operativer Aufwand

28

113

76

– 38

– 33

OPERATIVES ERGEBNIS

4

– 44

– 21

23

– 51

FINANZERGEBNIS

–

–

–

–

–

Ergebnis von assoziierten Einheiten und Joint Ventures

–

–

–

–

–

JAHRESERGEBNIS

4

– 44

– 21

23

– 51

1 davon Veränderung Vorsorgeaufwand nach IPSAS 39

0

–

–

2 davon Raumaufwand für Immobilien im Eigentum des Bundes

1

1

1

–

–3

50

Impressum

Impressum

Herausgeber: ETH-Rat, Häldeliweg 15, 8092 Zürich;
Hirschengraben 3, 3011 Bern; kommunikation@ethrat.ch
Projektleitung, Konzeption und Redaktion:
Kommunikation und Finanzen ETH-Rat
Gestaltung: atelier MUY, Zürich
Korrektorat deutsche Texte:
SwissGlobal Language Services AG, BadenÜbersetzung und Korrektorat französische Texte:
Traduction ETH-Rat
Druck: Druckerei Studer AG, Horgen
Redaktionsschluss: 30.  Juni 2021
Ein spezieller Dank für Beiträge und Mitwirkung gilt–– den Mitgliedern der ISP-Gruppe des ETH-Bereichs(Implementierung Strategische Planung),–– den Fachverantwortlichen und Mitarbeitenden im Stabdes ETH-Rats sowie–– den Fachverantwortlichen in den Institutionen des
ETH-Bereichs.
Der Budgetbericht 2022 des ETH-Rats über den ETH-Bereich
erscheint in Deutsch und Französisch.
Die deutsche Version ist verbindlich und elektronisch verfügbar
unter: www.ethrat.ch/budgetbericht2022
Rundungsdifferenzen: Die Summe der in diesem Dokument
ausgewiesenen Zahlen stimmt möglicherweise nicht genau mit
den in den Tabellen dargestellten Gesamtbeträgen überein.
Der Budgetbericht 2022 wurde auf FSC- und EU Ecolabelzertifiziertem Papier klimaneutral gedruckt.
© ETH-Rat, 31. Juli 2021

E T H - R AT

Budgetbericht 2022

51

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Technischen Hochschulen
Zürich:Bern:

Häldeliweg 158092 Zürich
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