2023年4月版

大同生命のライフギフトα
無配当一時払逓増終身保険

契約年齢範囲：50〜90歳
付加できる特約：年金支払特約
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ニーズに90歳 の方まで 告知なしでお申込みいただけます。

お応えします。

※病院・診療所に入院中または入院を予定されている場合は、ご加入いただけません。

あなたの資産承継

資産承継・相続準備についてお考えでしょうか？

ご自身の財産は将来どうしたい？
社会・公共の役に立つようにしたい

5.2%

その他
18.2%

「子どもに財産をのこしたい」とする世帯が一番多く、約46%事業を引き継ぐ長男にのこしたい
世話をしてくれた長女にのこしたい

子どもに財産を自分たちの人生を のこしてやりたい
楽しみたいので46.0%
財産を使いきりたい

30.6%

かわいい孫にのこしたい

出典：金融広報中央委員会「令和4年 家計の金融行動に関する世論調査（二人以上世帯調査）」を大同生命にて編集

ライフギフトαなら大切な想いを、大事な資産を、安心してのこすことができます。

大切な家族に自分の「想い」をのこしたい

保険金受取人を指定することで、（円満な遺産分割）生前に財産の承継者を明確にできます。
遺言による財産分与の指定がない場合など、財産をめぐり「相続」が「争族」となることも…

ライフギフトαは保険金受取人を指定し、資産をのこすことができます。
（お金に「宛名」をつける）

家族がすぐに使えるお金を確保したい

遺産分割協議の終了を待たずに、当面の生活費や葬儀費用・相続税の納税資金など、（流動性資金の確保）相続時にすぐに使えるお金を準備できます。
遺産分割協議が終了するまで預貯金は一時凍結され、自由に引き出せなくなることも…

ライフギフトαの死亡保険金は、原則、受取人固有の財産となるため、受取人はすみやかに現金を受け取れます。
※死亡保険金をお支払いするための確認などが必要な場合もあります。

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ライフギフトα

商品のしくみ契約例
契約年齢：70 歳（男性）／保険期間：終身／一時払保険料：1 ,000 万円／逓増率：0. 012 ％死亡保険金額：第1 保険期間〔1〜 10 年目〕1 ,000 万円〜1 ,001 .08 万円
第2 保険期間〔 11 年目〜 〕1 ,001 . 20 万円

70歳

終身保障

︹基本保険金額︺

一時払保険料

死亡保険金

解約払戻金

第1保険期間（10年）

第2保険期間（終身）契約◎記載の図はイメージであり、実際の金額・期間とは異なります。
◎この保険には高度障がい保険金・満期保険金・配当金はありません。また、契約者に対する現金貸付（契約者貸付）の取扱もありません。
◎契約後一定期間内に解約した場合の解約払戻金は、一時払保険料を下回る場合があります。
◎保険料は契約内容により異なります。また、逓増率は年齢および性別により異なります。

1 健康状態の告知なしでお申込み可能です。
健康状態の告知・医師の診査・健康診断書の提出などは必要ありません。
５０〜9０歳の方にお申込みいただける一時払終身保険です。

2 ご契約の翌年から死亡保険金額が増加します。
第1保険期間（契約日から10年間）の保険金額は、2年目以降増加します。
（契約初年度の保険金額は、一時払保険料（基本保険金額）と同額です。）
第2保険期間（11年目以降）の保険金額は増加せず一定です。
詳細は「設計書［契約概要］」をご確認ください。

税務取扱（相続人が配偶者と子の場合）
契約形態

契約例
契約者

被保険者

本人

本人

本人

本人

契約者と被保険者が同一人契約者と受取人が同一人

本人

契約者・被保険者・受取人が別人

本人

配偶者
子

死亡保険金受取時の課税

受取人
配偶者
子
上記以外
本人

配偶者

子

子

配偶者

相続税
※１
（死亡保険金の非課税枠「500万円×法定相続人数」適用あり）
相続税（死亡保険金の非課税枠「500万円×法定相続人数」適用なし）※２

所得税（一時所得）
贈与税※1 相続税法第12条※2 一時所得：〔総収入金額（保険金）ー 収入を得るために支出した金額（一時払保険料）ー 特別控除額（50万円）〕×1/2（所得税法第34条、所得税法施行令第183条）
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ライフギフトαは資産承継・相続準備に活用できます
1 お金に宛名をつける

生命保険は、契約者が死亡保険金受取人をあらかじめ指定するため、「将来誰がどれだけ受け取るか」を決めておくことができます。

契約者（被保険者）［ 受取人指定のイメージ ］

Point

被相続人

受取人：配偶者 受取人：子（長男）

相続人

受取人：子（長女） 受取人：孫相続人

2 流動性資金の確保

ポイント

相続人

［ 遺産分割協議をする場合の流れ ］

契約者（被保険者）

遺産分割協議

①保険料

遺産分割協議書の作成

大同生命

被相続人財産の名義変更手続

各相続人が保有

現金化のうえ各相続人が保有契約者と被保険者が同一人の契約で、死亡保険金が相続人に支払われた場合、一定の非課税枠があります（。「500万円×法定相続人数」が非課税）［例］契約者・被保険者：被相続人／／死亡保険金5,000万円の場合
受取人：相続人3人（配偶者および子2人）

課税対象

現金5,000万円を相続した場合3,500万円

課税対象

1,500万円

非課税枠

相続人が死亡保険金5,000万円を受け取った場合◎記載の図はイメージであり、実際の金額とは異なります。

死亡保険金は受取人からの請求手続によりすみやかに支払われます（。注）（注）死亡保険金をお支払いするための確認などが必要な場合もあります。

3 相続税の非課税枠を活用

5,000万円

生命保険以外の相続財産について遺産分割協議をした場合、協議がポイント終わるまで現金を含む相続財産を受け取ることができない場合があります。
（協議は数ヵ月以）上かかることがあります。

Point

換金手続

③保険金

受取人（ご遺族）

死亡保険金は、受取人固有の財産であるため、遺産分割協議の対象外です（。ただし相続人の間で著しい不公平が生じる場合、遺産分割協議の対象になる可能性もあります。）

被相続人（被保険者）が万一の場合、大同生命に保険金を請求すれば、相続人（死亡保険金受取人）は、すみやかに保険金（現金）を受け取ることができます（。注）［ 生命保険契約の流れ ］②保険金請求相続発生時、生命保険以外の相続財産は、遺産分割協議の対象となる場合があります。

Point

ポイント

預貯金はすべて相続財産として、相続税の課税対象となります。

一方、死亡保険金は相続税の非課税枠を活用できるので、一定の金額までは課税対象となりません。

1,500万円（500万円 3人）が非課税（相続税法第12条）※保険金額が「500万円×法定相続人数」を超える場合、その金額はみなし相続財産として、相続税の対象とな（相続税法第3条）ります。

◎生命保険募集人について大同生命の担当者（生命保険募集人）は、お客さまと大同生命の保険契約締結の媒介を行う者で、保険契約締結の代理権はありません。
したがって、保険契約は、お客さまからの申込に対して大同生命が承諾したときに有効に成立します。
◎この資料は、2023年3月現在の商品内容・税制に基づいて記載しており、将来変更となることがあります。
◎ご検討・ご契約にあたっては、「設計書［契約概要］」「注意喚起情報」「ご契約のしおり」「約款」を必ずご覧ください。
◎保険加入のご検討に際しては、公的保険制度などについてもご確認ください。
■公的保険について（金融庁ＨＰ）

https://www.fsa.go.jp/ordinary/insurance-portal.html

引受保険会社

本社（大阪）〒550-0002 大阪市西区江戸堀1丁目2番1号（東京）〒103-6031 東京都中央区日本橋2丁目7番1号

https://www.daido-life.co.jp/

2023年4月改訂

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帳票番号 70474（ 2023.3-40 ）CWI