２０２３年度

計算書類等

自

２０２３年

４月１日

至２０２４年

３月３１日

一般財団法人関西観光本部

貸借対照表２０２４年３月３１日現在

Ⅰ

科
目
資産の部
流動資産
現 金 預 金未 収 会 費
未収金
未 収 収 益前払金
立替
金流 動 資 産 合 計
固定資産
その他固定資産建物

什 器 備 品ソフトウェア
敷金
保証金
投資有価証券固 定 資 産 合 計
資 産 合 計Ⅱ 負債の部
流動負債
未払金
未 払 費 用前 受 会 費
預り
金
未払法人税等未払消費税等流 動 負 債 合 計
負 債 合 計Ⅲ 正味財産の部
指定正味財産受取負担金
一般正味財産正味財産合計
負債及び正味財産合計[単位 ： 円]
増減

当年度

前年度

64,590,521
540,000102,978,759
139,391
1,466,674
418,541
170,133,886

65,420,639
069,506,884
139,498
1,451,274
512,384
137,030,679△ 830,118
540,000
33,471,875△ 107
15,400△ 93,843
33,103,207

615,784
200,654
137,042
223,980
2,200,000
135,486,000
138,863,460
308,997,346

4
344,072
202,822
223,980
2,200,000
138,775,000
141,745,878
278,776,557

615,780△ 143,418△ 65,780
00△ 3,289,000△ 2,882,418
30,220,789

52,116,961
930,510650,000
271,635
353,200
7,693,400
62,015,706
62,015,706

12,963,879
862,050
1,600,000
3,573
454,800
1,116,100
17,000,402
17,000,402

39,153,082
68,460△ 950,000
268,062△ 101,600
6,577,300
45,015,304
45,015,304

20,477,234
20,477,234
226,504,406
246,981,640
308,997,346

4,404,180
4,404,180
257,371,975
261,776,155
278,776,557

16,073,054
16,073,054△ 30,867,569△ 14,794,515
30,220,789

正味財産増減計算書
2023年4月1日から2024年3月31日まで
科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１. 経常増減の部(1) 経常収益①受取会費
特別会員受取会費賛助会員受取会費②事業収益
収益事業収益③受取補助金等受取国庫補助金④受取負担金
受取負担金受取負担金振替額⑤雑収益受取利息
雑収益
経常収益計(2) 経常費用
①事業費
給料手当
法定福利費
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
図書費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
支払会費
広報費
委託費
雑費
②管理費
給料手当

[単位 ： 円]
増減

当年度

前年度

35,620,000
22,500,000
13,120,000
14,093,300
14,093,300
94,968,195
94,968,195
215,120,670
104,993,724
110,126,946
1,083,170
584,973
498,197
360,885,335

32,485,000
21,500,000
10,985,000
11,621,957
11,621,957
63,043,586
63,043,586
94,912,780
94,316,960595,820
1,293,482
775,543
517,939
203,356,805

3,135,000
1,000,000
2,135,000
2,471,343
2,471,343
31,924,609
31,924,609
120,207,890
10,676,764
109,531,126△ 210,312△ 190,570△ 19,742
157,528,530

366,591,174
26,783,951
7,259,339
134,949
11,742,294
24,411,097
1,781,269
51,220160,784
175,727
266,695
5,416,639
415,165
13,545,830
114,690
192,055
405,337
300,000
55,00025,789,204
246,925,528
664,401
21,151,373
2,956,426

232,377,721
23,785,671
6,863,499
208,428
8,136,2319,255,845
2,418,600
70,315229,457
0231,375
4,136,902
467,417
13,203,639
48,210267,288316,550
300,000
55,0002,411,104
159,314,486
657,704
14,676,094
2,887,999

134,213,453
2,998,280
395,840△ 73,479
3,606,063
15,155,252△ 637,331△ 19,095△ 68,673
175,727
35,3201,279,737△ 52,252
342,191
66,480△ 75,233
88,7870023,378,100
87,611,042
6,697
6,475,279
68,427

科目

法定福利費
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
図書費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
租税公課支払会費
委託費
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額

投資有価証券評価損益等
投資有価証券評価損益
投資有価証券売却損益
評価損益等計
当期経常増減額
2. 経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
固定資産除却損
什器備品除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額

法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高

当年度
723,923
29,052351,670
281,706
155,430
11,78092,633
1,176,173
50,315225,574
95,492
3,097,949
473,430
8,526,577
390,000
2,416,825
96,418387,742,547△ 26,857,212△ 3,429,956△ 3,429,956
0△ 3,429,956△ 30,287,168

前年度
825,587
48,577354,613414,462
178,425
16,385
108,991
945,000
43,830232,317108,929
3,129,492
450,000
1,562,440
528,600
2,745,278
95,169247,053,815△ 43,697,010△ 7,093,492△ 5,345,956△ 1,747,536△ 7,093,492△ 50,790,502

増減△ 101,664△ 19,525△ 2,943△ 132,756△ 22,995△ 4,605△ 16,358
231,173
6,485△ 6,743△ 13,437△ 31,543
23,4306,964,137△ 138,600△ 328,453
1,249
140,688,732
16,839,798
3,663,536
1,916,000
1,747,536
3,663,536
20,503,334

0

001
11
△1
△ 30,287,169
580,400△ 30,867,569
257,371,975
226,504,406

44,00244,00244,002△ 44,002△ 50,834,504
454,800△ 51,289,304
308,661,279
257,371,975△ 44,001△ 44,001△ 44,001
44,001
20,547,335
125,600
20,421,735△ 51,289,304△ 30,867,569

126,200,000
126,200,000△ 110,126,946△ 110,126,946
16,073,054
4,404,180
20,477,234
246,981,640

5,000,000
5,000,000△ 595,820△ 595,820
4,404,180
04,404,180
261,776,155121,200,000
121,200,000△ 109,531,126△ 109,531,126
11,668,874
4,404,180
16,073,054△ 14,794,515

Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取負担金受取負担金
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高

Ⅲ 正味財産期末残高

正味財産増減計算書内訳表
2023年4月1日から2024年3月31日まで[ 単 位 : 円 ]科目Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益①受取会費
特別会員受取会費賛助会員受取会費②事業収益
収益事業収益③受取補助金等受取国庫補助金④受取負担金
受取負担金受取負担金振替額⑤雑収益受取利息
雑収益
経常収益計(2) 経常費用
①事業費
給料手当
法定福利費
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
図書費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
支払会費
広報費
委託費
雑費
②管理費
給料手当
法定福利費
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
図書費
減価償却費

公益事業等会計 その他事業会計

法人会計

合計

00
0
0
0
94,968,195
94,968,195
174,630,670
64,503,724
110,126,946
428,1970428,197
270,027,062

0
00
14,093,300
14,093,300
0
0
0
0
0
0
0
0
14,093,300

35,620,000
22,500,000
13,120,000
000040,490,000
40,490,000
0654,973
584,973
70,00076,764,973

35,620,000
22,500,000
13,120,000
14,093,300
14,093,300
94,968,195
94,968,195
215,120,670
104,993,724
110,126,946
1,083,170
584,973
498,197
360,885,335

354,902,111
26,764,680
7,246,208
133,888
11,656,066
24,057,616
1,774,805
50,673
159,535
175,469
264,356
5,409,033
410,723
13,374,180
110,570
158,644
370,539300,000
0
25,789,204
236,047,939
647,983
0
0
0
0
0
0
0
0
0

11,689,063
19,271
13,131
1,061
86,228353,481
6,464
547
1,249
258
2,339
7,606
4,442
171,650
4,120
33,411
34,798055,0000
10,877,58916,418
0000
0
0
0
00

000000000000000000
00
0021,151,373
2,956,426
723,923
29,052351,670
281,706
155,430
11,78092,633366,591,174
26,783,951
7,259,339
134,949
11,742,294
24,411,097
1,781,269
51,220160,784
175,727
266,695
5,416,639
415,165
13,545,830
114,690
192,055
405,337
300,000
55,00025,789,204
246,925,528
664,401
21,151,373
2,956,426
723,923
29,052351,670
281,706
155,430
11,78092,633

科目

消耗什器備品費消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
租税公課
支払会費
委託費
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額

投資有価証券評価損益等
投資有価証券評価損益
投資有価証券売却損益

評価損益等計
当期経常増減額
2．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
固定資産除却損
什器備品除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額

法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額

一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取負担金
受取負担金
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

公益事業等会計 その他事業会計

合計

法人会計0000000000354,902,111△ 84,875,049
0000△ 84,875,049

000000000011,689,063
2,404,237
000
02,404,237

1,176,173
50,315225,574
95,492
3,097,949
473,430
8,526,577
390,000
2,416,825
96,41821,151,373
55,613,600△ 3,429,956△ 3,429,956
0△ 3,429,956
52,183,644

1,176,173
50,315225,574
95,492
3,097,949
473,430
8,526,577
390,000
2,416,825
96,418387,742,547△ 26,857,212△ 3,429,956△ 3,429,956
0△ 3,429,956△ 30,287,168

00000000△ 84,875,049
0△ 84,875,049△ 1,583,936,847△ 1,668,811,896

00002,404,237
580,400
1,823,837
11,315,358
13,139,195

111△152,183,643
052,183,643
1,829,993,464
1,882,177,107

111△1△ 30,287,169
580,400△ 30,867,569
257,371,975
226,504,406

126,200,000
126,200,000△ 110,126,946△ 110,126,946
16,073,054
4,404,180
20,477,234△ 1,648,334,662

000000013,139,195

00000
0
0
1,882,177,107

126,200,000
126,200,000△ 110,126,946△ 110,126,946
16,073,054
4,404,180
20,477,234
246,981,640

計算書類等に対する注記
2023年4月1日から2024年3月31日まで

1． 重要な会計方針「公益法人会計基準」(平成20年4月11日 令和2年5月15日改正 内閣府公益認定等委員会）を採用している。
(１) 有価証券の評価基準及び評価方法
・時価のあるもの
期末日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は移動平均法により算定）を採用している。
・時価のないもの移動平均法による原価法を採用している。
(2) 固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産定率法を採用している。但し、平成２８年４月１日以降に取得した建物付属設備・構築物については定額法を採用する。
・無形固定資産定額法を採用している。
(3) 消費税等の会計処理税込方式によっている｡

2. 固定資産の取得価額､減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額､減価償却累計額及び当期末残高は､次のとおりである。
科目

取得価額

建物
什 器 備 品ソフトウェア
合計

3,556,650
3,440,099
2,278,380
9,275,129

減価償却累計額
2,940,866
3,239,445
2,141,338
8,321,649[ 単位 ： 円 ]当期末残高
615,784
200,654
137,042
953,480

3. 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称
令和5年度訪日外国人旅行者周遊促進事業費補助金（「The Origin of Japan,KANSAI」関西のサスティナブル・ツーリズム推進事業）
令和5年度訪日外国人旅行者周遊促進事業費補助金（「万博プラス関西観光」
商品の魅力発信事業）
令和5年度訪日外国人旅行者周遊促進事業費補助金（「万博プラス関西観光」
商品造成事業）
令和5年度訪日外国人旅行者周遊促進事業費補助金

交付者[ 単位 ： 円 ]前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 貸借対照表上の記載区分

国土交通大臣04,999,500

4,999,500

0―

国土交通大臣020,500,000

20,500,000

0―

国土交通大臣043,024,345

43,024,345

0―

国土交通大臣010,041,350

10,041,350

0―

国土交通大臣01,500,000

1,500,000

0―

国税庁

02,000,000

2,000,000

0―文化庁

012,903,000

12,903,000

0―094,968,195

94,968,1950（紀伊半島を中心としたルート整備事業）
令和5年度訪日外国人旅行者周遊促進事業費補助金（旅ナカ・安心サポート事業）
日本産酒類海外展開支援事業費補助金（酒蔵ツーリズムにおける海外別送の普及促進とガイドツアー創出による販売機会の拡大）
令和5年度文化芸術振興費補助金（関西広域文化観光資源活用
地域活性化事業）合計

４. 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次の通りである。
[ 単位 ： 円 ]内容
経常収益への振替額
事業費計上による振替額
合計

金額
110,126,946
110,126,946

附属

明細

2023年4月1日から2024年3月31日まで
1. 基本財産及び特定資産の明細
該当無し
2. 引当金の明細
該当無し書