令和２年度

決

算

報

告

書

公益財団法人エイズ予防財団

貸 借 対 照 表
令和3年3月31日現在
科

目

資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
貯蔵品
立替金
流動資産合計
２．固定資産(1)基本財産
普通預金
投資有価証券
基本財産合計(2)特定資産退職給付引当資産
ＡＡＡ共同事業積立預金
特定資産合計(3)その他固定資産
建物附属設備什器備品
電話加入権
ソフトウェア
保証金
長期前払費用
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
未払消費税
未払費用
預り金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
寄付金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

（単位：円）
増 減

242,584,883
1,344,359
71,97001,440
244,002,652

278,234,097
774,622
100,367
193,050
26,874
279,329,010△ 35,649,214
569,737△ 28,397△ 193,050△ 25,434△ 35,326,358

247,950,430
102,049,570
350,000,000

147,677,154
202,322,846
350,000,000

100,273,276△ 100,273,276
0

26,212,540
026,212,540

23,548,745
9,798,863
33,347,608

2,663,795△ 9,798,863△ 7,135,068

1,910,359
5,111,320
16
5,470,185
3,013,512
338,800
15,844,192
392,056,732
636,059,384

1,983,670
5,530,796
16
7,467,128
3,204,512
018,186,122
401,533,730
680,862,740△ 73,311△ 419,476
0△ 1,996,943△ 191,000
338,800△ 2,341,930△ 9,476,998△ 44,803,356

82,248,836
1,742,700
2,331,712
1,095,834
87,419,082

117,169,026
3,417,100
2,098,917
705,087
123,390,130△ 34,920,190△ 1,674,400
232,795
390,747△ 35,971,048

26,212,540
26,212,540
113,631,622

23,548,745
23,548,745
146,938,875

2,663,795
2,663,795△ 33,307,253

30,000,000
30,000,000(30,000,000)(0)492,427,762(320,000,000)
522,427,762
636,059,384

39,798,863
39,798,863(30,000,000)(9,798,863)
494,125,002(320,000,000)
533,923,865
680,862,740△ 9,798,863△ 9,798,863(0)(△9,798,863)△ 1,697,240(0)△ 11,496,103△ 44,803,356

Ⅰ正味財産増減計算書
令和2年4月1日から令和3年3月31日まで
科
Ⅰ

目

当年度

（単位：円）
増 減

前年度

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1)経常収益①基本財産運用益2,392,162

2,665,341△ 273,179②特定資産運用益

75

136

△ 61

③事業収益

187,197,316

213,929,658△ 26,732,342④受取補助金等

159,853,000

117,599,000

42,254,000

受取国庫補助金

141,853,000

99,599,000

42,254,000

受取民間助成金

18,000,000

18,000,000

0⑤受取寄付金27,792,491

57,063,899△ 29,271,408

受取寄付金

17,993,628

24,968,664△ 6,975,036

0

19,670△ 19,670

9,798,863

32,075,565△ 22,276,702

1,284,697

3,726,280△ 2,441,583

1,178

950

228

その他雑収益1,283,519

3,725,330△ 2,441,811

経常収益計

378,519,741

394,984,314△ 16,464,573

377,024,680

406,489,901△ 29,465,221

給料手当

167,488,017

125,636,614

41,851,403

臨時雇賃金

16,217,254

22,277,691△ 6,060,437

代替要員費

1,276,800

3,677,375△ 2,400,575

退職給付費用

2,594,973

1,944,977

649,996

法定福利費

26,266,384

19,791,399

6,474,985

6,400

105,546△ 99,146

旅費交通費

1,716,343

11,412,948△ 9,696,605

通信運搬費

3,697,821

7,912,045△ 4,214,224

減価償却費

3,676,832

3,520,510

156,322

消耗品費

6,169,368

9,368,527△ 3,199,159

印刷製本費

8,460,228

34,254,521△ 25,794,293

光熱水料費

1,517,885

1,596,988△ 79,103

賃借料

18,411,108

21,790,801△ 3,379,693

保険料

87,390250,320△ 162,930

諸謝金

5,089,219

6,650,774△ 1,561,555

租税公課

7,075,778

7,953,917△ 878,139

支払助成金

3,963,764

10,608,539△ 6,644,775

委託費

52,025,480

53,951,505△ 1,926,025

診療医師情報網支援費

12,124,126

13,030,000△ 905,874

雑費

37,510,381

49,292,811△ 11,782,430

297,559

182,557

115,002

1,351,570

1,279,536

72,034

募金収益
指定正味財産からの振替額
⑥雑収益
受取利息

(2)経常費用
①事業費

会議費

福利厚生費
保守料

科

目

②管理費

当年度

前年度

増

減

2,956,570

4,616,177△ 1,659,607

787,461

1,854,027△ 1,066,566

0

79,518△ 79,518

退職給付費用68,822

125,448△ 56,626

法定福利費

127,272

276,966△ 149,694

旅費交通費

38,34071,580△ 33,240

通信運搬費

6,627

4,670

1,957

減価償却費

44,53744,537

0

消耗品費

1,510

2,076

△ 566

光熱水料費

35,44837,285△ 1,837

賃借料

266,207314,411△ 48,204

租税公課

12,20014,950△ 2,750

1,558,828

1,780,154△ 221,326

9,318

10,555△ 1,237

経常費用計

379,981,250

411,106,078△ 31,124,828

当期経常増減額△ 1,461,509△ 16,121,764

14,660,255

0

0

0

①固定資産除却損

42,681

2

42,679②雑損失

193,0500

193,050

235,7312

235,729△ 235,731△ 2△ 235,729

当期一般正味財産増減額△ 1,697,240△ 16,121,766

14,424,526

一般正味財産期首残高

494,125,002

510,246,768△ 16,121,766

一般正味財産期末残高

492,427,762

494,125,002△ 1,697,240

015,390,000△ 15,390,000②一般正味財産への振替額△ 9,798,863△ 32,075,565

22,276,702

当期指定正味財産増減額△ 9,798,863△ 16,685,565

6,886,702

指定正味財産期首残高

39,798,863

56,484,428△ 16,685,565

指定正味財産期末残高

30,000,000

39,798,863△ 9,798,863

522,427,762

533,923,865△ 11,496,103

給料手当
臨時雇賃金

委託費
雑費

２．経常外増減の部(1)経常外収益
経常外収益計(2)経常外費用

経常外費用計
当期経常外増減額

Ⅱ

指定正味財産増減の部①受取寄付金Ⅲ

正味財産期末残高

正味財産増減計算書内訳書
令和2年4月1日から令和3年3月31日まで（単位：円）
科目

公 益 目 的 事 業 会 計
普及啓発事業

助成事業

人材育成事業

調査研究事業

相談事業

国際協力事業

共通

法人会計

小計

合計

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1)経常収益①基本財産運用益

1,196,081

1,196,081

1,196,081

2,392,162②特定資産運用益

38

38

37

75

③事業収益

93,746,304

458,485④受取補助金等

18,000,000

103,865,000

121,865,000

37,988,000

159,853,000

103,865,000

103,865,000

37,988,000

141,853,000

受取国庫補助金
受取民間助成金⑤受取寄付金17,080,544

24,321,639

36,420,253

15,170,091

18,000,000

18,000,000

8,996,814

18,795,677

8,996,814

27,792,491

8,996,814

8,996,814

8,996,814

17,993,628

9,798,863

9,798,863⑥雑収益

1,284,108

受取利息
雑収益
経常収益計

187,197,316

18,000,000

9,798,863

受取寄付金
指定正味財産より振替

187,197,316

9,798,863

1,284,108

589
589

589

589

1,283,519

1,283,519

1,284,697
1,178
1,283,519

121,545,167

104,323,485

17,080,544

24,321,639

36,420,253

026,647,132

330,338,220

48,181,521

378,519,741

131,497,402

110,485,253

17,080,544

31,232,899

36,420,253

310,176

11,779,701

338,806,228

38,218,452

377,024,680

給料手当

29,716,434

86,480,304

5,779,899

4,021,639

2,480,280

244,140

5,881,376

134,604,072

32,883,945

167,488,017

臨時雇賃金

12,081,010

244,634

54,0003,837,610(2)経常費用
①事業費

代替要員費

1,276,800

16,217,254

16,217,254

1,276,800

1,276,800

退職給付費用765,712

149,323456,319

448,169

230,970

24,085501,851

2,576,429

18,5442,594,973

法定福利費

4,700,554

13,383,587

918,862646,605

412,484

39,550938,593

21,040,235

5,226,149

26,266,384

会議費

6,400

6,400

旅費交通費

959,388

通信運搬費

1,748,323

減価償却費

1,212,283

消耗品費5,564,600

41,72889,43876,448

印刷製本費

3,719,405

1,080

444,723

4,295,020

光熱水料費

1,333,516

135,700

賃借料

12,312,197

335,513

保険料

63,390

諸謝金

1,903,999

租税公課

3,704,661

支払助成金

103,981

106,940

4,785

278,360

1,716,343

1,272,806

108,759

20,295

3,679,656

44,5383,676,832

370,768

6,166,273

2,420,011

156,000

593,432
125,700

606,221
2,835,470

23,2914,217,983

2,401

20,050431,823

委託費

7,534,633
12,124,126

5,071,952

雑費

32,008,195

276,918

38,576

140,769

4,293,133
2,309,876

保守料

10,296,013
2,467,734

24,803,937

3,676,832
3,095

6,169,368

48,6691,517,885

1,517,885

334,660

18,402,407

24,00087,3908,701

18,411,108
87,39048,0005,089,219

5,089,219

2,939,294

7,075,778

7,075,778

3,963,764

3,963,764

133,989

1,254,000

3,697,821

8,460,228

25,812

280,104

1,716,343
18,1658,460,228

3,963,764

診療医師情報網支援費
福利厚生費

366,870
425,492

6,400

52,025,480

52,025,480

12,124,126

12,124,126

37,476,816

33,56591,926271,271

26,28897,5701,351,570②管理費

37,510,381
297,559
1,351,570

2,956,570

2,956,570

給料手当

787,461

787,461

退職給付費用68,822

68,822

法定福利費

127,272

127,272

旅費交通費

38,34038,340

通信運搬費

6,627

6,627

減価償却費

44,53744,537

消耗品費

1,510

1,510

光熱水料費

35,44835,448

賃借料

266,207266,207

租税公課

12,20012,200委託費

1,558,828

1,558,828

9,318

9,318

雑費
経常費用計

131,497,402

110,485,253

17,080,544

31,232,899

36,420,253

310,176

11,779,701

338,806,228

41,175,022

379,981,250

当期経常増減額△ 9,952,235△ 6,161,768

0△ 6,911,260

0△ 310,176

14,867,431△ 8,468,008

7,006,499△ 1,461,509

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

42,681

42,681

193,050

193,050

193,050

193,050

235,731２．経常外増減の部(1)経常外収益
経常外収益計(2)経常外費用①固定資産除却損

42,681②雑損失
経常外費用計
当期経常外増減額

42,681

0

0

0

0

0

0

235,731△ 42,681

0

0

0

0

0

△ 193,050△ 235,731

0△ 235,731

当期一般正味財産増減額△ 9,994,916△ 6,161,768

0△ 6,911,260

0△ 310,176

14,674,381△ 8,703,739

7,006,499△ 1,697,240

一般正味財産期首残高△ 136,085,317△ 95,543,906△ 6,817,860△ 18,486,584△ 9,076,488△ 4,335,630

324,021,053

53,675,268

440,449,734

494,125,002

一般正味財産期末残高△ 146,080,233 △ 101,705,674△ 6,817,860△ 25,397,844△ 9,076,488△ 4,645,806

338,695,434

44,971,529

447,456,233

492,427,762

Ⅱ 指定正味財産増減の部①一般正味財産への振替額△ 9,798,863

当期指定正味財産増減額△ 9,798,863

0

0

0

0

0

0

△ 9,798,863

0△ 9,798,863

指定正味財産期首残高

9,798,863

0

0

0

0

0

15,000,000

24,798,863

15,000,000

39,798,863

0

0

0

0

0

0

15,000,000

15,000,000

15,000,000

30,000,000△ 146,080,233 △ 101,705,674△ 6,817,860△ 25,397,844△ 9,076,488△ 4,645,806

353,695,434

59,971,529

462,456,233

522,427,762

指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高△ 9,798,863△ 9,798,863

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の有価証券：償却原価法によっている。
(2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
貯蔵品：先入先出法による原価法
なお、貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定している。
(3) 固定資産の減価償却の方法① 有形固定資産定額法② 無形固定資産

定額法

なお自己利用のソフトウェアについては当法人内における利用可能期間（5年）に基づく定額法を採用している。
(4) 引当金の計上基準
退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。
なお、退職給付債務は期末自己都合要支給額に基づいて計算している。
(5) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

普通預金

147,677,154

100,273,276－

247,950,430

投資有価証券

202,322,846－

100,273,276

102,049,570

計

350,000,000

100,273,276

100,273,276

350,000,000

退職給付引当資産

23,548,745

2,663,795－

26,212,540

ＡＡＡ共同事業積立預金

9,798,863－

9,798,863

0

小計

33,347,608

2,663,795

9,798,863

26,212,540

合計

383,347,608

102,937,071

110,072,139

376,212,540

基本財産

小
特定資産

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

当期末残高（うち指定正味財 （うち一般正味財
産からの充当額） 産からの充当額）（うち負債に対応する額）

基本財産
普通預金

247,950,430 (30,000,000) (217,950,430)－

投資有価証券

102,049,570－ (102,049,570)－

350,000,000 (30,000,000) (320,000,000)

－

小

計

特定資産
退職給付引当資産

26,212,540－－ (26,212,540)

小計

26,212,540－－ (26,212,540)

合計

376,212,540 (30,000,000) (320,000,000) (26,212,540)

４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建物附属設備

2,348,789

438,430

1,910,359

什器備品

13,970,185

8,858,865

5,111,320

ソフトウェア

13,092,658

7,622,473

5,470,185

29,411,632

16,919,768

12,491,864

合計

５．金融商品の状況に関する事項(1) 金融商品に対する取組方針
当法人は、公益目的事業の財源の一部分を運用益によって賄うため、債券により資産運用する。なお、
投機目的のデリバティブ取引は行わない方針である。
（2) 金融商品の内容及びリスク
投資有価証券は、債券であり、発行体の信用リスク、市場価格の変動リスクにさらされている。
（3) 金融商品のリスクに係る管理体制① 資産運用規程に基づく取引
金融商品の取引は、当法人の資産運用規程に基づき行う。
② 信用リスクの管理
債券については、発行体の状況を定期的に把握し、理事会に報告する。
③ 市場リスクの管理
債券については、関連する市場の動向を把握し、運用状況を理事会に報告する。

６．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄
第548回東京電力社債

合

計

評価損益

帳簿価額

時

102,049,570

111,132,700

9,083,130

102,049,570

111,132,700

9,083,130

価

７．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金等の名称

交付者

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸借対照表上の記載区分

厚生労働科学
研究費補助金

厚生労働省－

103,865,000

103,865,000－－

地方ブロック拠点病院医療従事者等確保
事業補助金

厚生労働省

－

37,988,000

37,988,000－－

ヴィーブヘルスケア
医学教育事業助成

ヴィーブヘルスケア㈱902,20918,000,000

18,061,960

840,249 一般正味財産

寄付金(公財)笹川記念保健協力財団（旧：(財)笹川記念保健協力財団）

30,000,000－－

30,000,000 指定正味財産

寄付金

AAA運営事務局

9,798,863－

9,798,863

40,701,072

159,853,000

169,713,823

合計

８．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内

容金

額

経常収益への振替額目的事業実施による振替額合計9,798,863
9,798,863－－
30,840,249

９．退職給付関係(1) 採用している退職給付制度の概要
確定給付型の制度として退職一時金制度を設けている。
(2) 退職給付債務及びその内訳（単位：円）①退職給付債務△ 26,212,540②退職給付引当金（①）△ 26,212,540(3) 退職給付費用に関する事項（単位：円）①勤務費用

2,663,795②退職給付費用（①）

2,663,795(4) 退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
退職給付債務の計算に当たっては、退職一時金制度に基づく期末自己都合要支給額を基礎として計算している。

附 属 明 細 書

１．基本財産及び特定資産の明細（単位：円）
区分

資産の種類

期首帳簿価額

当期増加額

当期減少額

期末帳簿価額

普通預金

147,677,154

100,273,276－

247,950,430

投資有価証券

202,322,846－

100,273,276

102,049,570

基本財産計350,000,000

100,273,276

100,273,276

350,000,000

退職給付引当資産

23,548,745

2,663,795－

26,212,540

ＡＡＡ共同事業積立金

9,798,863－

9,798,863

0

特定資産計

33,347,608

2,663,795

9,798,863

26,212,540

基本財産

特定資産

２．引当金の明細（単位：円）
科目
退職給付引当金

期首残高
23,548,745

当期増加額
2,663,795

当期減少額
目的使用

期末残高

その他
-

-

26,212,540財 産 目 録
令和3年3月31日現在（単位：円）
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金

額

（流動資産）
現金預金
現金

手元保管

運転資金として295,928

普通預金

みずほ銀行東京営業部

運転資金として

114,101,783

三井住友銀行本店

運転資金として2,705,242

三菱東京UFJ銀行神保町支店

運転資金として

113,697,969

ゆうちょ銀行

運転資金として11,783,961

振替口座（現金預金計）
未収金

前払金

立替金

三菱UFJモルガン・スタンレー証券 基本財産未収利息
恵比寿支店第548回東京電力社債

12,860

九州エイズ診療ネットワーク

公1･普及啓発事業のための負担金のうち不用分

197,120

秋田大学医学部附属病院

公5･相談事業の委託費のうち未使用分

151,160

PLANET（HIVとともに生きる会）他 公2･助成事業の助成金のうち未計4件
使用分

983,219（未収金計）

1,344,359

公益目的事業及び管理目的の業務に使用している事務所の4月
分賃借料

71,970（前払金計）

71,970㈲新樹（TOHYUビル3階）

NPO法人akta分

郵送料

1,440

流動資産合計（固定資産）
基本財産
普通預金

244,002,652
みずほ銀行東京営業部

公益目的保有財産であり､運用益を公益目的事業及び管理目的
業務の財源として使用

投資有価証券 三菱UFJモルガン・スタンレー証券 同上
恵比寿支店第548回東京電力社債

特定資産242,584,883

退職給付引当 普通預金
資産
普通預金
支店

みずほ銀行東京営業部

247,950,430

102,049,570（基本財産計）350,000,000

職員退職給付引当金見合の引当資産として管理

18,874,595

三菱東京UFJ銀行神保町 同上

7,337,945（特定資産計）26,212,540

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

その他固定 建物附属設備 事務所付帯設備（パーティション一 （共用財産）
資産
公益目的事業及び管理目的業務式）の設備として使用
コミュニティセンター事業改装工事 公益目的保有財産であり、公
1・普及啓発事業に使用
一式
什器備品

耐火金庫

1,360,527

549,832
1,910,359（共用財産）
公益目的事業及び管理目的業務の設備として使用

1

3

コミュニティセンター事業什器備品 公益目的保有財産であり、公
1・普及啓発事業に使用

4,930,038

血液凝固異常症調査データベースシ 公益目的保有財産であり、公4・調査研究事業に使用
ステム

181,278

03－5259－1811他

計16回線（什器備品計）5,111,320（共用財産）
公益目的事業及び管理目的業務に使用

16

ソフトウェア 血液凝固異常症調査データベースシ 公益目的保有財産であり、公ステム
4・調査研究事業に使用保証金額（建物附属設備計）

ファイルサーバ他情報処理設備3点 同上

電話加入権

金

5,470,185（ソフトウェア計）

5,470,185㈲新樹（TOHYUビル3階）（共用財産）
公益目的事業及び管理目的業務に使用

2,767,500㈱山ひさ（堂山山よしビル4階）

公益目的保有財産であり、公
1・普及啓発事業に使用

246,012

長期前払費用 ㈲新樹（TOHYUビル3階）（保証金計）

3,013,512（共用財産）
公益目的事業及び管理目的業務に使用

338,800（その他固定資産計）15,844,192

固定資産合計392,056,732

資産合計

636,059,384（流動負債）
未払金

厚生労働省

公2･助成事業のための国庫補助金のうち不用となり返還するもの21,932,000

同上

法人事業のための国庫補助金のうち不用となり返還するもの

15,021,000

同上

公益目的事業1～4のための委託費のうち不用となり返還するもの29,808,093

同上

公1・普及啓発事業のための委託費のうち不用となり返還する
もの

5,889,398

東京労働局

公益目的事業に従事する職員の労働保険料精算額

206,421

全国健康保険協会・日本年金機構

3月分社会保険料

4,293,719

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金

額

非常勤職員

公益目的事業に従事する非常勤
職員の3月分賃金､超過勤務手当

1,400,610

NTTファイナンス㈱・NTTコミュニ
ケーションズ㈱公益目的事業及び管理目的業務に使用した3月分通信運搬費

10,182

富山県立中央病院他計2件

公5･相談事業に使用した委託費

593,959

富士フィルムビジネスイノベーショ 公益目的事業1に使用した3月分
ンジャパン㈱コピーチャージ料

13,087㈱オカモトヤ

公益目的事業及び管理目的業務に使用した2・3月分コピー
チャージ料30,580㈱オカモトヤ公1･普及啓発事業に使用した消耗品

10,849箱豊製函㈱公1･普及啓発事業に使用した3月分資材保管料

17,820みずほ銀行東京営業部

法人事業個人住民税取次手数
料、振込手数料

89,980みずほ銀行東京営業部

個人住民税取次手数料

1,320

ヤマト運輸㈱公1・普及啓発事業の通信運搬費

108,031

仙台医療センター他4件

法人事業に従事する非常勤職員の労働保険料精算額

39,787㈱ジービーエス

公1・普及啓発事業に使用した3月分コピーチャージ料

6,602㈱グラフィック

公1・普及啓発事業の印刷製本
費

45,270㈱アプリブロス公1・普及啓発事業のバナー広
告掲出費

166,605

タイガー産業㈱公益目的事業及び管理目的業務に使用した3月分事務所清掃費

25,300ソニービズネットワークス㈱公1・普及啓発事業の3月分イン
ターネット使用料

21,175新潟県保健衛生センター

法人事業に従事する非常勤職員
健康診断料

4,861

リサーチレジデント1人

学会参加費

7,000

㈱オルタスジャパン

公1・普及啓発事業の啓発動画
作成費

CROI会議助成対象者1人

公2･助成事業の助成金

71,555

HIV診療専門家1人

公3・人材育成事業の講義謝
金、交通費

8,700

産業医科大学病院

公3・相談事業の実施手数料

26,940

日本郵便㈱公益目的事業及び管理目的業務に使用した3月分郵送料

197,222（未払金計）

82,248,836

2,200,770

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金

額

未払消費税

神田税務署

令和2年度未払消費税

1,742,700

未払費用

職員

公益目的事業及び管理目的業務に従事する職員の夏季手当支給
見込のうち当期帰属額

2,331,712

預り金

職員他

源泉徴収税

500,734

職員

地方税(住民税）595,100（預り金計）

流動負債合計

1,095,834
87,419,082（固定負債）
退職給付引当 職員分
金

公益目的事業及び管理目的業務に従事する職員の退職給付金の引当金

26,212,540

固定負債合計26,212,540

負債合計

113,631,622

正味財産

522,427,762

独立監査人の監査報告書
2021 年 5 月 31 日
公益財団法人エイズ予 防財団
理事会

御中アルティメイト監査法人
東京都

千代田区

代 表 社 員
業務執行社員

公認会計士

田 所 貴 広＜財務諸表等監査＞
監査意見
当監査法人は、公益社 団法人及び公益財団法 人の認定等に関する法 律第 23 条の規定に基づく監査に準じて 、公益財団法人エイズ 予防財団の 2020 年４月 １日から 2021 年３
月 31 日まで の 2020 年度の貸借対照表、損 益計算書（公益認定等 ガイドラインⅠ－５（1）の定めによる「正 味財産増減計算書」を いう。）及び財務諸表に 対する注記並びに附属明細書について監 査し、あわせて、正 味 財産増減計算書内訳表（以下、これらの監査の対象書類を「財務 諸表等」という。）につ いて監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表等が、我が国において一般に公正妥 当と認められる公益法人会計の基準に準拠して、当財務諸表等に係る期間の財産及び損益（正味財産増減）の状況を、全ての 重要な点において適正 に表示しているものと 認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国 において一般に公正妥 当と認められる監査の 基準に準拠して監査 を 行 っ た 。 監 査 の 基 準 に お け る 当 監 査 法 人 の 責 任 は 、「 財 務 諸 表 等 の 監 査 に お け る監
査人の責任」に記載さ れている。当監査法人 は、我が国における職 業倫理に関する規定に従って、法人から独 立しており、また、監 査人としてのその他の 倫理上の責任を果たしている。当監査法人 は、意見表明の基礎と なる十分かつ適切な監 査証拠を入手したと判断している。
財務諸表等に対する理 事者及び監事の責任
理事者の責任は、我が 国において一般に公正 妥当と認められる公益 法人会計の基準に準拠して財務諸表等を 作成し適正に表示する ことにある。これには 、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表等を作成し適正に表示するために理事者が必要と判断した内部統制を整備 及び運用することが含 まれる。
財務諸表等を作成する に当たり、理事者は、継続組織の前提に基づ き財務諸表等を作成することが適切であ るかどうかを評価し、我が国において一般に 公正妥当と認められる公益法人会計の基準に基づいて継続組織に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する 責任がある。
監事の責任は、財務報 告プロセスの整備及び 運用における理事の職 務の執行を監視す
ることにある。
財務諸表等の監査にお ける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基 づいて、全体としての財務諸表等に不正又は誤謬による重要な 虚偽表示がないかどう かについて合理的な保 証を得て、監査報告書において独立の立場 から財務諸表等に対す る意見を表明すること にある。虚偽表示は、
不正又は誤謬により発 生する可能性があり、個別に又は集計すると 、財務諸表等の利用者の意思決定に影響を 与えると合理的に見込 まれる場合に、重要性 があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と 認められる監査の基準 に従って、監査の過程を通じて、職業的 専門家としての判断を 行い、職業的懐疑心を 保持して以下を実施する。
・

不正又は誤謬によ る重要な虚偽表示リス クを識別し、評価する 。また、重要な虚偽表示リスクに対応した 監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監 査証拠を入手する。

・

財務諸表等の監査 の目的は、内部統制の 有効性について意見表 明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に際 して、状況に応じた適 切な監査手続を立案するために、監査に 関連する内部統制を検 討する。

・

理事者が採用した 会計方針及びその適用 方法の適切性、並びに 理事者によって行われた会計上の見積りの 合理性及び関連する注 記事項の妥当性を評価 する。

・

理 事 者 が 継 続 組 織 を 前 提 と し て 財 務 諸 表 等 を 作 成 す る こ と が 適 切 で あ る か ど う か、
また、入手した監査証拠に基づき、継続組織の前提に重要な疑義を 生じさせるような事象又は状況に関して 重要な不確実性が認め られるかどうか結論付 ける。継続組織の前提に関する重要な不 確実性が認められる場 合は、監査報告書にお いて財務諸表等の注記事項に注意を喚起 すること、又は重要な 不確実性に関する財務 諸表等の注記事項
が適切でない場合は、財務諸表等に対して除 外事項付意見を表明す ることが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況によ り、法人は継続組織と して存続できなくなる 可能性がある。

・

財務諸表等の表示 及び注記事項が、我が 国において一般に公正 妥当と認められる公益法人会計の基準に準 拠しているかどうかと ともに、関連する注記 事項を含めた財務諸表等の表示、構成及び内容、並びに財務諸表等が基礎となる取引 や会計事象を適正に表示しているかどう かを評価する。
監査人は、監事に対 して、計画した監査の 範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要 な不備を含む監査上の 重要な発見事項、及び 監査の基準で求められているその他の事項 について報告を行う。

＜財産目録に対する意 見＞
財産目録に対する監査 意見
当監査法人は、公益社 団法人及び公益財団法 人の認定等に関する法 律第 23 条の規定に基づき、公益財団法 人エイズ予防財団の 2021 年 3 月 31 日 現在の 2020 年度の財産目
録 （「 貸 借 対 照 表 科 目 」、「 金 額 」 及 び 「 使 用 目 的 等 」 の 欄 に 限 る 。 以 下 同 じ 。） に つ
いて監査を行った。
当監査法人は、上記の財産目録が、我が国において一般に公正妥当 と認められる公益法人会計の基準に準拠 しており、公益認定関 係書類と整合して作成 されているものと認める。
財産目録に対する理事 者及び監事の責任
理事者の責任は、財産目録を、我が国において一般に公正妥当と認 められる公益法人
会計の基準に準拠する とともに、公益認定関 係書類と整合して作成 することにある。
監事の責任は、財産目 録作成における理事の 職務の執行を監視する ことにある。
財産目録に対する監査 における監査人の責任
監査人の責任は、財産目録が、我が国において一般に公正妥当と認 められる公益法人
会計の基準に準拠して おり、公益認定関係書 類と整合して作成され ているかについて意見を表明することにあ る。
利害関係
法人と当監査法人又は 業務執行社員との間に は、公認会計士法の規 定により記載すべき利害関係はない。
以上