〔資料１〕

令和２年度

計 算 書 類
財 産 目 録自令和２年４月１日

至

令和３年３月３１日

公益財団法人しまね農業振興公社

目

Ⅰ

計

算

書

類

第１ 貸借対照表
１．貸借対照表次

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・１頁
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・１
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・２

２．貸借対照表内訳表

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・３

第２ 正味財産増減計算書

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・５

１．正味財産増減計算書

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・６

２．正味財産増減計算書内訳表・・・・・・・・・・・・・・・・・・・８
第３ 計算書類に対する注記
Ⅱ

財

産

目

録

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・１１

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・１５

Ⅰ

計

算

第１

貸

借

書
対

1

類
照

表

貸 借 対 照 表
令和３年３月３１日現在（単位：円）
科目

資産の部
１ 流動資産
預金
事業未収金
未収補助金
その他未収金
前払賃借料
貸付金
貸付金貸倒引当金
用地
農業用施設
流動資産合計
２ 固定資産①基本財産
基本財産引当資産
基本財産合計②特定資産
退職給付引当資産体制強化引当資産強化・拡充基金引当資産
特定資産合計③その他固定資産
車両運搬具
車両運搬具減価償却累計額
工具器具備品
工具器具備品減価償却累計額
特例事業出資金
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
事業未払金
その他未払金
未払消費税等
預り金
未返還金
流動負債合計
２ 固定負債
長期借入金
退職給付引当金
賃借料減額引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１ 指定正味財産
地方公共団体補助金等
寄付金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２ 一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当

年

度

前

年

度

増

減

Ⅰ

414,449,944
5,495,221
900,000
315,7290
84,964,498△ 18,499,473
1,114,265,369
798,921
1,602,690,209

409,472,280
9,039,984
0
1,079,204
99,00093,792,498△ 18,521,664
1,106,700,781
798,921
1,602,461,004

4,977,664△ 3,544,763
900,000△ 763,475△ 99,000△ 8,828,000
22,1917,564,588
0229,205

228,700,000
228,700,000

228,700,000
228,700,000

0049,007,230
11,245,743
109,700,000
169,952,973

46,657,829
15,042,045
109,700,000
171,399,874

2,349,401△ 3,796,302
0△ 1,446,901

1,262,100△ 1,135,890
826,925△ 627,451
350,000
675,684
399,328,657
2,002,018,866

1,262,100△ 1,135,890
826,925△ 595,794
350,000
707,341
400,807,215
2,003,268,219

000△ 31,6570△ 31,657△ 1,478,558△ 1,249,353

61,418,027
1,121,296
307,300
423,981
45,54763,316,151

54,586,846
732,6500305,548
1,379,767
57,004,811

6,831,181
388,646
307,300
118,433△ 1,334,220
6,311,340

1,407,937,483
49,007,230
5,508
1,456,950,221
1,520,266,372

1,406,789,283
46,657,829
0
1,453,447,112
1,510,451,923

1,148,200
2,349,401
5,508
3,503,109
9,814,449

11,245,743
228,700,000
239,945,743(228,700,000)(11,245,743)
241,806,751(0)(109,700,000)
481,752,494
2,002,018,866

15,042,045
228,700,000
243,742,045(228,700,000)(15,042,045)
249,074,251(0)(109,700,000)
492,816,296
2,003,268,219△ 3,796,302
0△ 3,796,302(0)(△ 3,796,302)△ 7,267,500(0)(0)△ 11,063,802△ 1,249,353

2

貸 借 対 照 表 内 訳 表
令和３年３月３１日現在（単位：円）
科目

資産の部
１ 流動資産
預金
事業未収金
未収補助金
その他未収金貸付金
貸付金貸倒引当金
用地
農業用施設
内部貸付金
流動資産合計
２ 固定資産①基本財産
基本財産引当資産
基本財産合計②特定資産
退職給付引当資産体制強化引当資産強化・拡充基金引当資産
特定資産合計③その他固定資産
車両運搬具
車両運搬具減価償却累計額
工具器具備品
工具器具備品減価償却累計額
特例事業出資金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
事業未払金
その他未払金
未払消費税等
預り金
未返還金
内部借入金
流動負債合計
２ 固定負債
長期借入金
退職給付引当金
賃借料減額引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１ 指定正味財産
地方公共団体補助金等
寄付金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２ 一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

公益目的事業法 人 会 計内部取引消去合計370,911,274
5,495,221
900,000
315,729
84,964,498△ 18,499,473
1,114,265,369
798,9211,434,781
1,560,586,320

43,538,670
0
0
0
0
0
0
0
1,015,690
44,554,360

137,220,000
137,220,000

91,480,000
91,480,000

47,977,318
11,245,743
059,223,061

1,029,912
0
109,700,000
110,729,912

1,135,890△ 1,022,301
744,233△ 564,702
350,000
643,120
197,086,181
1,757,672,501

126,210△ 113,589
82,692△ 62,749
032,564202,242,476
246,796,836

1,262,100△ 1,135,890
826,925△ 627,451
350,000
0675,684
0399,328,657△ 2,450,471 2,002,018,866

61,418,027
889,157
307,300
423,981
45,547
1,015,690
64,099,702

0
232,1390001,434,781
1,666,920△ 2,450,471△ 2,450,471

61,418,027
1,121,296
307,300
423,981
45,547
063,316,151

1,407,937,483
47,977,318
5,508
1,455,920,309
1,520,020,011

01,029,912
0
1,029,912
2,696,832

1,407,937,483
49,007,230
5,508
0 1,456,950,221△ 2,450,471 1,520,266,372

11,245,743
137,220,000
148,465,743(137,220,000)(11,245,743)
89,186,747(0)(0)
237,652,490
1,757,672,501

0
91,480,000
91,480,000(91,480,000)(0)152,620,004(0)(109,700,000)
244,100,004
246,796,836

11,245,743
228,700,000
239,945,743(228,700,000)(11,245,743)
241,806,751(0)(109,700,000)
481,752,494
2,002,018,866

Ⅰ3

414,449,944
5,495,221
900,000
315,729
84,964,498△ 18,499,473
1,114,265,369
798,921△ 2,450,471
0△ 2,450,471 1,602,690,209

0228,700,000
228,700,000

049,007,230
11,245,743
109,700,000
169,952,973

000△ 2,450,471

備

考

4

第２

正味 財 産 増 減 計算 書5

正味財産増減計算書
自至科Ⅰ

令和２年４月 １日
令和３年３月３１日目

当

一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部（１）経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息② 特定資産運用益
強化・拡充基金引当資産受取利息③ 事業収入特例事業用地売渡収入
農業者支援事業用地売渡収入
特定事業用地売渡収入
農地中間管理事業用地貸付料収入
前払用地貸付料収入
年払用地貸付料収入
特例事業用地一時貸付料収入
事務取扱手数料収入
干拓事業用地売渡収入
干拓事業用地貸付料収入
農業用施設貸付料収入
受託料収入

地域農業との高校連携推進事業受託料収入
しまね農業体験プログラム事業受託料収入

美味しまね認証制度推進事業受託料収入④ 受取補助金

受取農地中間管理事業業務費補助金
受取借受農地管理等事業費補助金
受取特例事業業務費補助金
受取干拓事業費補助金受取21世紀新農業担い手育成確保事業費補助金

受取新規就業者確保対策事業費補助金
受取集落営農体制強化事業費補助金
受取都道府県新規就農相談事業費補助金
受取補助金等振替額⑤ 受取負担金
受取負担金⑥ 受取拠出金
受取拠出金
⑦ 雑収入
受取利息
雑収入
経常収益計
（２）経常費用① 事業費
用地売渡原価前払賃借料原価
農地中間管理事業用地賃借料
支払賃借料
特例事業用地等評価損
賃借料減額引当金繰入額
干拓事業用地売渡原価
維持管理費
貸倒引当金繰入額
新規就農青年等研究活動費助成金
国内先進地派遣経費助成金
農村青少年クラブ等活動費助成金
農業青年交流派遣事業活動費助成金
役員報酬
給料手当
賃金
福利厚生費
退職給付費用
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗工具器具備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
賃借料
保険料
諸謝金

6

年

度

前

年

度

（単位：円）
増減1,064,977
1,064,977
331,448
331,448
254,841,951
31,624,110
1,568,760
576,108
202,837,257
99,00078,95040,560628,7280738,625
171,720
773,850
2,999,500
520,000
12,184,783
204,752,590
80,682,000
1,637,288
469,000
8,521,000
434,000
7,522,000
1,330,000
900,000
103,257,302
42,53942,5391,880,000
1,880,000
305,446
18,361
287,085
463,218,951

995,046
995,046
331,931331,931275,049,511
44,806,770
10,325,154
32,717,221
175,967,747
99,000198,950
41,760796,600
5,073,600
690,529
171,720
640,860
2,999,600
520,000
0
186,928,612
69,555,654
538,492
430,000
9,619,207
1,096,000
6,292,000
1,607,000
900,000
96,890,259
31,04531,0451,880,000
1,880,000
273,116
18,815
254,301
465,489,261

69,931
69,931△ 483△ 483△ 20,207,560△ 13,182,660△ 8,756,394△ 32,141,113
26,869,510
0△ 120,000△ 1,200△ 167,872△ 5,073,600
48,096
0132,990△ 100
012,184,783
17,823,97811,126,346
1,098,796
39,000△ 1,098,207△ 662,000
1,230,000△ 277,000
06,367,043
11,494
11,4940032,330△ 454
32,784△ 2,270,310

466,495,401
33,324,934
99,000202,877,123
78,9501,147,612
5,508
0
7,973,032
99,3591,176,8810
700,000
05,690,394
35,510,123
58,264,516
19,077,660
2,323,495
0
3,787,346
4,012,041
795,042
4,117,269
195,728
2,297,460
8,969,260
312,242
483,500

463,818,129
83,953,049
99,000176,062,773
198,950006,927,807
5,658,314
778,499
1,384,779
293,330
700,000
98,0005,801,634
28,811,893
53,414,304
15,461,403
346,272
40,234
7,335,736
3,658,130
1,227,600
4,156,422
290,501
2,098,822
7,214,460
280,134
562,200

2,677,272△ 50,628,115
0
26,814,350△ 120,000
1,147,612
5,508△ 6,927,807
2,314,718△ 679,140△ 207,898△ 293,330
0△ 98,000△ 111,240
6,698,230
4,850,212
3,616,257
1,977,223△ 40,234△ 3,548,390
353,911△ 432,558△ 39,153△ 94,773
198,638
1,754,800
32,108△ 78,700

科

目

租税公課
支払負担金
委託費
支払手数料
広告宣伝費
雑費
供託金
減価償却費
② 管理費
役員報酬
給料手当
福利厚生費
退職給付費用
交際費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗工具器具備品費
消耗品費
賃借料
租税公課
支払負担金
委託費
支払手数料
広告宣伝費
雑費
減価償却費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２ 経常外増減の部（１）経常外収益① 引当金戻入額
賃借料減額引当金戻入額
貸倒引当金戻入額② 用地評価損戻入額
特例事業用地等評価損戻入額
③ 雑収入
雑収入
④ 受取負担金
受取負担金
経常外収益計（２）経常外費用① 返還金
返還金② 補助対象外工事に伴う損失補助対象外工事費③ 雑費
雑費
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部① 受取補助金
受取農地中間管理事業業務費補助金
受取特例事業業務費補助金
受取機能強化事業費補助金
受取干拓事業費補助金受取21世紀新農業担い手育成確保事業費補助金

受取新規就業者確保対策事業費補助金
受取集落営農体制強化事業費補助金② 基本財産運用益
基本財産受取利息③ 一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当

年

度

前

年

度

増

減

947,700
7,543,570
58,497,629
1,812,258
4,039,460
0
307,818
28,491
3,250,034
722,166
716,445
206,580
25,906
62,400
5,052
48,726
65,762566,179
31,933288,923
16,500406,806
067,650015,8403,166
469,745,435△ 6,526,484
0△ 6,526,484

361,140
5,001,275
46,952,178
1,505,216
2,562,022
306,000
247,561
28,491
3,022,487
829,726
583,977
180,729
32,75010,00016,03972,441
48,145049,282
195,030
820
438,434
178,200
6,712
360,800
16,236
3,166
466,840,616△ 1,351,355
0△ 1,351,355

586,560
2,542,295
11,545,451
307,042
1,477,438△ 306,000
60,257
0
227,547△ 107,560
132,468
25,851△ 6,844
52,400△ 10,987△ 23,715
17,617566,179△ 17,349
93,893
15,680△ 31,628△ 178,200
60,938△ 360,800△ 396
02,904,819△ 5,175,129
0△ 5,175,129

121,550
0
121,550
121,934
121,934
25,00025,0000
0268,484

232,850
6,000
226,850
15,707,149
15,707,149
109,479
109,479
4,968,000
4,968,000
21,017,478△ 111,300△ 6,000△ 105,300△ 15,585,215△ 15,585,215△ 84,479△ 84,479△ 4,968,000△ 4,968,000△ 20,748,994

2,867
2,867
0
0
1,006,633
1,006,633
1,009,500△ 741,016△ 7,267,500
249,074,251
241,806,751

2,680
2,680
10,422,000
10,422,0000010,424,680
10,592,798
9,241,443
239,832,808
249,074,251

187
187△ 10,422,000△ 10,422,000
1,006,633
1,006,633△ 9,415,180△ 11,333,814△ 16,508,943
9,241,443△ 7,267,500

99,461,000
58,579,000
205,000
7,478,000
5,813,000
15,207,000
6,089,000
6,090,000
1,064,977
1,064,977△ 104,322,279△ 104,322,279△ 3,796,302
243,742,045
239,945,743
481,752,494

96,890,259
54,475,259
205,000
7,255,000
5,669,000
14,643,000
7,319,000
7,324,000
995,046
995,046△ 97,885,305△ 97,885,305
0243,742,045
243,742,045
492,816,296

2,570,741
4,103,7410
223,000
144,000
564,000△ 1,230,000△ 1,234,000
69,931
69,931△ 6,436,974△ 6,436,974△ 3,796,302
0△ 3,796,302△ 11,063,802

7

正味財産増減計算書内訳表
自至

令和２年４月 １日
令和３年３月３１日（単位：円）

科
Ⅰ目

一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部（１）経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息② 特定資産運用益
強化・拡充基金引当資産受取利息③ 事業収入特例事業用地売渡収入
農業者支援事業用地売渡収入
特定事業用地売渡収入
農地中間管理事業用地貸付料収入
前払用地貸付料収入
年払用地貸付料収入
特例事業用地一時貸付料収入
事務取扱手数料収入
干拓事業用地貸付料収入
農業用施設貸付料収入
受託料収入
地域農業との高校連携推進事業受託料収入
しまね農業体験プログラム事業受託料収入
美味しまね認証制度推進事業受託料収入④ 受取補助金
受取農地中間管理事業業務費補助金
受取借受農地管理等事業費補助金
受取特例事業業務費補助金
受取干拓事業費補助金受取21世紀新農業担い手育成確保事業費補助金

受取新規就業者確保対策事業費補助金

受取集落営農体制強化事業費補助金
受取都道府県新規就農相談事業費補助金

受取補助金等振替額⑤ 受取負担金
受取負担金⑥ 受取拠出金
受取拠出金
⑦ 雑収入
受取利息
雑収入
経常収益計
（２）経常費用① 事業費
用地売渡原価前払賃借料原価
農地中間管理事業用地賃借料
支払賃借料
特例事業用地等評価損
賃借料減額引当金繰入額
維持管理費
貸倒引当金繰入額
新規就農青年等研究活動費助成金
農村青少年クラブ等活動費助成金
役員報酬
給料手当
賃金
福利厚生費
退職給付費用
旅費交通費
通信運搬費
消耗工具器具備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
賃借料

公益目的事業法 人 会 計985,756
985,75600254,590,460
31,624,110
1,568,760
576,108
202,837,257
99,00078,95040,560377,237
738,625
171,720
773,850
2,999,500
520,000
12,184,783
203,860,825
80,682,000
1,637,288
469,000
8,521,000
434,000
7,522,000
1,330,000
900,000
102,365,537
42,53942,5391,880,000
1,880,000
303,219
16,134
287,085
461,662,799

79,221
79,221
331,448
331,448
251,491
0
0
0
0
0
0
0
251,491000000891,765
0
0
0
0
0
0
0
0
891,765
0
0
0
0
2,227
2,227
0
1,556,152

1,064,977
1,064,977
331,448
331,448
254,841,951
31,624,110
1,568,760
576,108
202,837,257
99,00078,95040,560628,728
738,625
171,720
773,850
2,999,500
520,000
12,184,783
204,752,590
80,682,000
1,637,288
469,000
8,521,000
434,000
7,522,000
1,330,000
900,000
103,257,302
42,53942,5391,880,000
1,880,000
305,446
18,361
287,085
463,218,951

466,495,401
33,324,934
99,000202,877,123
78,9501,147,612
5,508
7,973,032
99,3591,176,881
700,000
5,690,394
35,510,123
58,264,516
19,077,660
2,323,495
3,787,346
4,012,041
795,042
4,117,269
195,728
2,297,460
8,969,260

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

466,495,401
33,324,934
99,000202,877,123
78,9501,147,612
5,508
7,973,032
99,3591,176,881
700,000
5,690,394
35,510,123
58,264,516
19,077,660
2,323,495
3,787,346
4,012,041
795,042
4,117,269
195,728
2,297,460
8,969,2608

内部取引消去

合

計

備

考

科

目

公益目的事業法 人 会 計312,242
483,500
947,700
7,543,570
58,497,629
1,812,258
4,039,460
307,818
28,491
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
466,495,401△ 4,832,602
0△ 4,832,602

0
0
0
0
0
0
0
0
0
3,250,034
722,166
716,445
206,580
25,906
62,400
5,052
48,726
65,762566,179
31,933288,923
16,500406,806
67,65015,8403,166
3,250,034△ 1,693,882
0△ 1,693,882

312,242
483,500
947,700
7,543,570
58,497,629
1,812,258
4,039,460
307,818
28,491
3,250,034
722,166
716,445
206,580
25,906
62,400
5,052
48,726
65,762566,179
31,933288,923
16,500406,806
67,65015,8403,166
469,745,435△ 6,526,484
0△ 6,526,484

121,550
121,550
121,934
121,93400243,484000025,00025,00025,000121,550
121,550
121,934
121,934
25,00025,000268,484

2,867
2,867
1,006,633
1,006,633
1,009,500△ 766,016△ 5,598,618
94,785,365
89,186,747

0
0
0
0
0
25,000△ 1,668,882
154,288,886
152,620,004

2,867
2,867
1,006,633
1,006,633
1,009,500△ 741,016△ 7,267,500
249,074,251
241,806,751

98,569,235
58,579,000
205,000
6,586,235
5,813,000
受取21世紀新農業担い手育成確保事業費補助金
15,207,000
受取新規就業者確保対策事業費補助金
6,089,000
受取集落営農体制強化事業費補助金
6,090,000② 基本財産運用益
985,756
基本財産受取利息
985,756③ 一般正味財産への振替額△ 103,351,293
一般正味財産への振替額△ 103,351,293
当期指定正味財産増減額△ 3,796,302
指定正味財産期首残高
152,262,045
指定正味財産期末残高
148,465,743
Ⅲ 正味財産期末残高
237,652,490

891,76500891,765000079,221
79,221△ 970,986△ 970,986
091,480,000
91,480,000
244,100,004

99,461,000
58,579,000
205,000
7,478,000
5,813,000
15,207,000
6,089,000
6,090,000
1,064,977
1,064,977△ 104,322,279△ 104,322,279△ 3,796,302
243,742,045
239,945,743
481,752,494

保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
委託費
支払手数料
広告宣伝費
供託金
減価償却費
② 管理費
役員報酬
給料手当
福利厚生費
退職給付費用
交際費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗工具器具備品費
消耗品費
賃借料
租税公課
支払負担金
支払手数料
雑費
減価償却費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２ 経常外増減の部（１）経常外収益① 引当金戻入額
貸倒引当金戻入額② 用地評価損戻入額
特例事業用地等評価損戻入額
③ 雑収入
雑収入
経常外収益計（２）経常外費用
① 返還金
返還金
② 雑費
雑費
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部① 受取補助金
受取農地中間管理事業業務費補助金
受取特例事業業務費補助金
受取機能強化事業費補助金
受取干拓事業費補助金

9

内部取引消去

合

計

備

考

10

第３

計算書類に対する注記

11

計 算 書 類 に 対 す る 注 記
１．継続事業の前提に関する注記
継続事業の前提に重要な疑義を抱かせる事象又は状況はない。
２．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券…償却原価法（定額法）によっている。
（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法
用地は、時価をもって貸借対照表価額とする。
（３）固定資産の減価償却の方法
固定資産（車輌運搬具、工具器具備品）の減価償却は、定額法によっている。
（４）引当金の計上基準①退職給付引当金…期末退職給与の要支給額を計上している。
②貸倒引当金…債権ごとに個別に貸倒の可能性及び金額を見積り計上している。
③賃借料減額引当金…保有する賃借料債権額に過去の減額請求率を乗じて得た額を計上している。
（５）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
３．会計方針の変更該当なし。
４．基本財産及び特定資産の増減額及び残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
基本財産
基本財産引当資産
小計
特定資産
退職給付引当資産体制強化引当資産強化・拡充基金引当資産
小
計
合
計

前期末残高

当期増加額

（単位：円）
当期末残高

当期減少額

228,700,000
228,700,000

0
0

0
0

228,700,000
228,700,000

46,657,829
15,042,045
109,700,000
171,399,874
400,099,874

2,349,401002,349,401
2,349,401

3,796,302
03,796,302
3,796,302

49,007,230
11,245,743
109,700,000
169,952,973
398,652,973

５．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

基本財産
基本財産引当資産
小計
特定資産
退職給付引当資産体制強化引当資産強化・拡充基金引当資産
小
計
合
計

当期末残高

(うち指定正味財産 (うち一般正味財産 (うち負債に対応からの充当額)からの充当額)する額)

228,700,000
228,700,000

228,700,000
228,700,000

0
0

0
0

49,007,230
11,245,743
109,700,000
169,952,973
398,652,973

0
11,245,743
0
11,245,743
239,945,743

00109,700,000
109,700,000
109,700,000

49,007,230
0049,007,230
49,007,230

６．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
該当なし。

12

７．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし。
８．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補 助 金 等 の 名 称

交 付 者

前期末残高

当期増加額

当期減少額

農地中間管理事業業務費補助金
借受農地管理等事業費補助金
特例事業業務費補助金
機能強化事業費補助金

島 根 県
〃
〃
〃
〃
〃
〃
〃
〃

0
0
0
0
15,042,045
00
00
15,042,045

139,261,000
1,637,288
674,000
7,478,000
15,641,000
13,611,000
7,420,000
900,000
14,334,000
200,956,288

139,261,000
1,637,288
674,000
7,478,000
19,437,302
13,611,000
7,420,000
900,000
14,334,000
204,752,590

21世紀新農業担い手育成確保事業費補助金

新規就業者確保対策事業費補助金
集落営農体制強化事業費補助金
都道府県新規就農相談事業費補助金
干拓事業費補助金合計

９．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内
容金
額
経常収益への振替額
1,064,977
基本財産受取利息
受取補助金等振替額
103,257,302
合計104,322,27913（単位：円）
貸借対照表上
当期末残高
の記載区分
0
0
0
0
11,245,743 指定正味財産
000011,245,743

14

Ⅱ

財

産

目

15

録

財

産

目

録

令和３年３月３１日現在（単位：円）
貸 借 対 照 表 科 目

場 所 ・ 物 量 等

使

用

目

的

金

額

(流動資産)
預金
普通預金

山陰合同銀行県庁支店

運転資金として50,673,853

島根県農業協同組合本店

運転資金として

210,761,151

島根銀行黒田出張所

運転資金として145,360

鳥取銀行松江北支店

運転資金として168,426島根県農業協同組合本店

運転資金として

147,701,154

島根銀行黒田出張所

運転資金として5,000,000

農地中間管理事業未収金

県内・貸付件数１件

206,156

特例事業未収金

出雲市

干拓事業未収金

県内・貸付件数２件

農地中間管理事業における用地貸付料の未収額
特例事業における用地売渡収入等の未収額
干拓事業における用地貸付料の未収額

受託事業未収金

島根県確保育成事業における業務受託料の未収額

4,355,473

確保育成事業における都道府県新規就農相談事業費補助金の未収額
干拓事業における中海干拓地特別賦課
金還付金等

900,000

干拓事業における担い手農業者等に対する貸付金干拓事業における担い手農業者等に対する貸付金干拓事業における担い手農業者等に対する貸付金
就農支援資金貸付事業における就農者に対する貸付金

72,419,498

定期預金

事業未収金

576,108
357,484

未収補助金
都道府県新規就農相談事業費未収補助金 島根県

安来市土地改良区他

その他未収金315,729

貸付金
農地取得資金貸付金
施設整備資金貸付金
早期経営安定支援資金貸付金
就農支援資金貸付金
貸付金貸倒引当金

3,000,000
2,016,000
7,529,000△ 18,499,473

用地
特例事業用地10,133㎡

特例事業における農用地保有分

特定事業用地82,467㎡

特例事業における農用地保有分

32,300,800

干拓事業用地418,459㎡

干拓事業における農用地保有分

1,072,898,369

パイプハウス３棟干拓事業で保有するパイプハウス

農業用施設
流

動

資

産

合

計

9,066,200

798,921
1,602,690,209

16貸 借 対 照 表 科 目

場 所 ・ 物 量 等

使

用

目

的

金

額

(固定資産)

基本財産

基本財産引当預金（定期預金）

山陰合同銀行県庁支店
島根県農業協同組合本店

特定資産

公益目的事業と法人会計で保有し、運用益を公益目的事業と法人会計の財源として使用している。
公益目的事業と法人会計で保有し、運用益を公益目的事業と法人会計の財源として使用している。

71,000,000
157,700,000

退職給付引当資産（普通預金）（定期預金）

山陰合同銀行県庁支店

職員の退職金の財源として管理している。

15,924,804

島根県農業協同組合本店

職員の退職金の財源として管理している。

11,627,980

島根県農業協同組合本店

職員の退職金の財源として管理している。

21,454,446

島根県農業協同組合本店

県補助金により受け入れた財産であり、公社の体制強化の財源として管理している。

11,245,743

山陰合同銀行県庁支店

法人会計で保有し、運用益を法人会計の財源として使用している。

39,700,000

島根県農業協同組合本店

法人会計で保有し、運用益を法人会計の財源として使用している。

55,000,000

島根銀行黒田出張所

法人会計で保有し、運用益を法人会計の財源として使用している。

5,000,000

鳥取銀行松江北支店

法人会計で保有し、運用益を法人会計の財源として使用している。

10,000,000

公用車１台

公益目的事業と法人会計で保有し、使用している。

1,262,100

体制強化引当資産（普通預金）
強化・拡充基金引当預金（定期預金）

そ の 他
固定資産

車両運搬具

△ 1,135,890

車両運搬具減価償却累計額
工具器具備品

金庫１個
プロジェクター１台
パーテーション一式

公益目的事業と法人会計で保有し、使用している。
公益目的事業と法人会計で保有し、使用している。
公益目的事業と法人会計で保有し、使用している。

固
資

定

資

産

産

合

合

229,425
472,500△ 627,451

工具器具備品減価償却累計額
特例事業出資金

125,000(公社)全国農地保有合理化協会 特例事業における農地保有合理化法人
債務保証事業に係る出資金350,000

計399,328,657

計

2,002,018,86617貸 借 対 照 表 科 目

場 所 ・ 物 量 等

使

用

目

的

金

額

(流動負債)
事業未払金
農地中間管理事業未払金
農地中間管理事業業務費未払金 松江地域再生協議会他

借受農地等管理事業未払金
特例事業業務費未払金

出雲市他

機能強化事業未払金
農用地等保有対策事業未払金特例事業における元谷団地草地管理
経費の未払額365,598
55,956,385
1,330,238
120,000
127,294
147,600島根県土地改良事業団体連合会他 令和２年度分事務室経費負担金等の未払額

389,879

担い手育成対策推進事業未払金 松江年金事務所他

嘱託職員の３月分社会保険料等の未払額

64,779担い手対策推進事業未払金

職員の３月分社会保険料等の未払額

67,931

嘱託職員の３月分社会保険料の未払額

34,128

新規就業者確保対策事業費未払金 松江年金事務所他

嘱託職員の３月分社会保険料等の未払額

1,193,890

集落営農体制強化事業費未払金 松江年金事務所他

嘱託職員の３月分社会保険料等の未払額

259,246

都道府県新規就農相談事業費未払金 松江年金事務所他

パンフレット作成費用の未払額

327,250

受託事業未払金

嘱託職員の３月分社会保険料等の未払額

1,033,809

その他未払金島根県土地改良事業団体連合会他 令和２年度分事務室経費負担金等の未払額

1,121,296

未払消費税等

松江税務署

令和２年度消費税及び地方消費税の未払額

307,300

預り金

松江税務署他職員等の３月分源泉徴収税等の未払額

423,981

未返還金

島根県

令和２年度実績報告に基づく補助金の返還額等

45,547

干拓事業未払金

駐在相談員設置事業未払金

流

農地中間管理事業における令和２年度
用地賃借料の未払額
農地中間管理事業における令和２年度
業務委託費等の未払額
借受農地等管理事業における供託金の未払額特例事業における令和２年度業務
委託費等の未払額
３月分役員報酬等の未払額

動

負

債

合

松江年金事務所

松江年金事務所他

計63,316,151(固定負債)
長期借入金(公社)全国農地保有合理化協会 特例事業における事業資金

9,066,200

平田中央土地改良区

特例事業における事業資金

9,003,166(一財)出雲市都市公社

特例事業における事業資金

6,951,018

益田市

特例事業における事業資金

37,742,176

干拓事業借入金

島根県

干拓事業における事業資金

1,334,368,923

就農支援資金借入金

島根県

就農支援資金貸付事業における事業資金

10,806,000

職員に対するもの

職員に対する退職金の支払いに備えたもの

49,007,230

賃借料減額請求による損失に備えたもの

5,508

特例事業借入金

退職給付引当金
賃借料減額引当金
固

定

負

債

負

債

正

味

合

計

1,456,950,221

合計

1,520,266,372

財産

481,752,494

18