BUDGETBERICHTDES ETH-RATS
FÜR DEN
ETH-BEREICH
2023

Inhalt

Budgetbericht
des ETH-Rats
für den ETH-Bereich
2023
Vorwort1

Das Wichtigste in Kürze

2

Trägerfinanzierung Bund
und Mittelzuteilung4

Immobilien und Bauprogramm

12

Konsolidiertes Budget ETH-Bereich

16

Konsolidierte Erfolgsrechnung

18

Konsolidierte Investitionen

20

Konsolidierte Budgeterläuterungen

22

Mehrjahresübersicht

34

Segmentberichterstattung

36

Impressum49

Eidg. Forschungsanstalt für Wald,
Schnee und Landschaft WSL

Vorwort

Sehr geehrte Leserinnen und Leser
Kaum haben wir die Corona-Krise – hoffentlichendgültig – überstanden, wurden mit dem Krieg
in der Ukraine Erinnerungen an längst vergangen
geglaubte Zeiten wach. Es ist nachvollziehbar,
dass deshalb andere Investitionen im Fokus stehenals diejenigen in Bildung, Forschung und Innovation. So sollen die Ausgaben für die Armee jährlich um 300 Mio. CHF steigen, bis sie 1 Prozent desBIP erreicht haben. Dass dadurch andere Bereiche
unter Druck geraten könnten, liegt auf der Hand.
Als ungebundene Ausgabe ist der ETH-Bereichbesonders exponiert. Dies macht mir grosse Sorgen,denn wir stehen vor grossen globalen Herausforderungen, und unsere MINT-Studiengänge sindbei den Studierenden sehr beliebt und von der
Wirtschaft gefragt wie nie.
Ebenfalls keinen Lichtblick gibt es bei Horizon Europe. Eine baldige
Assoziierung der Schweiz ist nach wie vor nicht in Sicht. Um die
negativen Auswirkungen der fehlenden Teilnahme zu mildern, hat der
Bundesrat verschiedene Massnahmen verabschiedet. Der ETH-Rat
begrüsst diese. Damit die Schweiz weiterhin international an der Spitze
bleibt, braucht es aber, neben den ursprünglich für Horizon Europe
geplanten Mitteln, zusätzliche Investitionen in zukunftsgerichtete
Bereiche wie Quantentechnologien, Digitalisierung und Instrumente,
um die besten Forschenden anzuziehen.
Der ETH-Bereich setzt alles daran, für die Schweiz hervorragende
Leistungen zu erbringen. Dazu wird er bedeutende Investitionen tätigen
in Forschungsinfrastrukturen von nationaler Bedeutung, in strategische
Forschungsbereiche wie Gesundheit und moderne Produktionsverfahren sowie in Lehre und Wissens- und Technologietransfer. Ich danke
Ihnen, dass Sie sich auch in diesen herausfordernden Zeiten zum Denkund Werkplatz bekennen und ihn entsprechend unterstützen. Denn
wie schon Benjamin Franklin dazumal sagte: Eine Investition in Wissenbringt die beste Rendite.

Zürich / Bern, im Juni 2022

E T H - R AT

Budgetbericht 2023

Prof. Dr. Michael O. Hengartner, Präsident des ETH-Rats

1

In Kürze

Das Wichtigste in Kürze

Zentral geplante Mittel für Strategische Fokusbereiche (in CHF)

29 Mio.

Data Science

Advanced
Manufacturing

Personalized
Health and Related
Technologies

Zentral geplante Mittel für Forschungsinfrastrukturen von nationaler
und internationaler Bedeutung (in CHF)

Blue Brain
Project

73 Mio.
SupercomputerSystem
HPCN-24

Synchrotron
Lichtquelle
Schweiz

Swiss Catalysis
Hub

2021

2022

2023

38 0452020

37 017

Entwicklung der Zahl der Studierenden und Doktorierenden

30 00025 000
20 0002

35 23535 00036 11040 000

2021

2022

2023

2024

2 666

2 736

2 805

Mio. CHF

2 600

Entwicklung der Trägerfinanzierung 2021–2024 (in Mio. CHF)

3 000
2 500
2 000
1 500
1 000
500
0

Zuteilung der Mittel aus der Trägerfinanzierung 2023 (in CHF): 2 736 Mio.
Eawag 63 Mio.
ETH-Rat 76 Mio.*

Empa 117 Mio.
WSL 62 Mio.

PSI 341 Mio.

ETH Zürich 1 347 Mio.

* davon 15 Mio. CHF
für die eigene Verwaltung

EPFL 730 Mio.

Budget 2023

GesamtertragTrägerfinanzierungdes Bunds

E T H - R AT

Gesamtaufwand
71 %Forschungsbeiträge,-aufträge undwissenschaftliche
Dienstleistungen21 %Übrige Erträge
Schenkungen, Legate

3%3%Studiengebühren,
Weiterbildung2%

Budgetbericht 2023

Personalaufwand

66 %Sachaufwand

24 %Abschreibungen

7%

Transferaufwand

3%3

Trägerfinanzierung

Trägerfinanzierung Bund
und Mittelzuteilung
Die stabile und ausreichende
Trägerfinanzierung bildet eine
wichtige Basis, um die strategische Handlungsfreiheit sowie die
Unabhängigkeit von Lehre und
Forschung zu bewahren. Für das
Budget 2023 werden 2736 Mio. CHF
beantragt.
Finanzierung
Die Finanzierung des ETH-Bereichs wird zu rund zwei
Dritteln durch die Trägerfinanzierung des Bunds sichergestellt. Bedeutend sind auch die Erträge aus Drittmitteln: sie tragen nahezu einen Drittel bei. Diese
stammen aus kompetitiven Forschungsförderungsprojekten auf nationaler und europäischer Ebene, ausder Zusammenarbeit mit der Wirtschaft, den Kantonen,
Gemeinden und internationalen Organisationen sowie
aus Dienstleistungs- und übrigen Erträgen.
Die Details zu den Drittmittelerträgen werden im
Kapitel «Konsolidiertes Budget ETH-Bereich» ab S. 16
beschrieben.

Trägerfinanzierung Bund
Zahlungsrahmen ETH-Bereich 2021–2024
Das Total des vom Bundesrat am 26. Februar 2020 zuhanden des Parlaments beantragten Zahlungsrahmens
des ETH-Bereichs 2021–2024 von 10 810,7 Mio. CHF entspricht einem durchschnittlichen jährlichen Wachstum
von + 2,5 % (Basis: Voranschlag 2020), s. Abb. 1. Die beantragten Mittel dienen der Umsetzung der Strategischen Ziele des Bundesrats für den ETH-Bereich für die
Jahre 2021–2024. Die eidgenössischen Räte haben den
Zahlungsrahmen am 10. Dezember 2020 bewilligt.
Ein Teil der Mittel für 2021–2024 ist zweckgebunden. Es
handelt sich dabei um die Mittel des Bundesamts für
Umwelt (BAFU) für die Lawinenwarnung im Umfang von
11 Mio. CHF sowie um den Sparbeitrag für den Rückbau
und die Entsorgung der Beschleunigeranlagen beim PSI
im Umfang von 44 Mio. CHF. Der Betrag für die Entsorgung der Beschleunigeranlagen ist abgestimmt auf die
Finanzierung der Rückstellungen in Höhe von 540 Mio.
CHF (Stand per 31. Dezember 2021). Das Äufnen der Sparbeträge erfolgt über die Zeitspanne 2015–2070. Ebenso
zweckgebunden sind die im Zahlungsrahmen enthaltenen Sondermittel des PSI.

4

Trägerfinanzierung (Gesamtsicht)
Die dem ETH-Bereich zufliessenden Mittel aus der Trägerfinanzierung stammen aus den beiden Krediten,
die dem Zahlungsrahmen angerechnet werden: Kredit
A231.0181 «Finanzierungsbeitrag an ETH-Bereich» und
Kredit A202.0134 «Investitionen ETH-Bauten».
Sie decken einerseits die Grundausstattung für Lehre,
Forschung und WTT ab, andererseits werden damit die
Investitionen in die vom ETH-Bereich genutzten Immobilien finanziert, die sich weitgehend im Eigentumdes Bunds befinden. Der Bund hat dem ETH-Bereich
die Bewirtschaftung der genutzten Immobilien desBunds übertragen. Diese Sichtweise der Trägerfinanzierung (Sicht Zahlungsrahmen) bildet daher die politische Steuerung des Bunds umfassend ab.
Im Unterschied dazu setzt sich in der Erfolgsrechnungdes konsolidierten Budgets des ETH-Bereichs die Trägerfinanzierung aus dem Kredit A231.0181 «Finanzierungsbeitrag an ETH-Bereich» und aus dem Kredit
A231.0182 «Beitrag an die Unterbringung ETH-Bereich»zusammen (s. S. 16 ff.). Letzterer entspricht einem Kredit
für die Nutzung (Miete) der Immobilien im Eigentumdes Bunds. Daraus fliessen dem ETH-Bereich weder
Mittel zu noch ab. Das konsolidierte Budget des ETHBereichs zeigt die tatsächlichen rechtlichen Eigentumsverhältnisse der Immobilien ohne die grosse Mehrheit
der vom ETH-Bereich genutzten Immobilien, die sich
im Eigentum und in der Rechnung des Bunds befinden.
Der Beitrag an die Unterbringung des ETH-Bereichs
wird nicht dem Zahlungsrahmen des ETH-Bereichs angerechnet.
Trägerfinanzierung (Sicht Zahlungsrahmen):
Voranschlag 2023
Die Mittel aus dem Zahlungsrahmen des ETH-Bereichs
müssen jährlich über den Budgetprozess des Bunds
beantragt und durch das eidgenössische Parlament bewilligt werden. Für die Behandlung des Voranschlags
im eidgenössischen Parlament ist daher die Sicht der
Kredite ausschlaggebend, die dem Zahlungsrahmen
angerechnet werden. Diese Sichtweise stellt einendirekten Bezug zur BFI-Botschaft 2021–2024 und zu den
Strategischen Zielen des Bundesrats für den ETHBereich her. Sie ist auch für die Anwendung der Schuldenbremse massgebend (nicht gebundene Ausgaben).

Trägerfinanzierung

Abb. 1: Zahlungsrahmen des ETH-Bereichs für die Jahre 2021–2024
Mio. CHF

Betrieb und Investitionen*

2020

2021

2022

2023

2024

2021–2024

2 545,2

2 573,3

2 634,1

2 700,02 767,0

10 674,4

2,7

2,7

2,7

2,7

10,8

11,0

11,0

11,0

11,0

11,0

44,0

2 556,2

2 587,02 647,8

2 713,7

2 780,7

10 729,2

1,0

13,1

26,4

41,0

81,5
10 810,7

Transfer Mittel BAFU
Rückstellungen Rückbau und Entsorgung Beschleunigeranlagen PSI
BFI-Botschaft vom 26. Februar 2020 (20.028)
Gesperrte Mittel 2021–2024 (Sperre wurde durch BB vom 10.12.2020
gestrichen)

2 588,02 660,92 740,1

2 821,7

Nom. Wachstum in Mio. CHF

BFI-Botschaft mit gesperrten Mitteln vom 26. Februar 2020 (20.028)

2 556,2

31,8

72,9

79,2

81,6

Nom. Wachstum in %

1,2

2,8

3,0

3,0

Ø jährl. Wachstum 2021–2024 (auf Basis Budget 2020) in %2,5* 	Aufteilung gemäss Fig. 13 der BFI-Botschaft 2021 – 2024 (BBl 2020 3771).
Für die Berechnung der Wachstumsraten (Vermeidung von Verzerrungen) wird die Basis 2020 (Voranschlag) wie folgt korrigiert: Finanzierungsbeitrag:–10 Mio. CHF (einmalige Aufstockung wegen Liegenschaftsverkauf).

Abb. 2: Zahlungsrahmen und Kredite für den ETH-Bereich in der BFI-Periode 2021–2024
Mio. CHF

ZR 2021–2024

2 588,0

Ist 2021

2 373,3

2 660,92 740,1

2 600,1

226,8

VA 20222 462,3

VA 2023

2 666,2203,9
2 521,5

FP 2024

2 736,0214,52 608,4

Vorläufig nichtbeansprucht*

196,6

2 805,0
3,5* Die vorläufige Ausschöpfung des Zahlungsrahmens
beträgt 10 807,2 Mio. CHF bzw. 99,97 %.

E T H - R AT

10 810,7

2 821,7

Budgetbericht 2023

A234.0181 Finanzierungsbeitrag des Bunds
A202.0134 Investitionen Bauten ETH-Bereich

5Trägerfinanzierung

Das Total der Trägerfinanzierung (Sicht Zahlungsrahmen) beläuft sich im Voranschlag 2023 auf 2736 Mio.
CHF. Die Differenz zur Jahrestranche 2023 gemäss Zahlungsrahmen (2740 Mio. CHF) ist eine Folge (a) des Einbezugs der transferierten Mittel des Eidgenössischen
Departements für Bevölkerungsschutz und Verteidigung (VBS) für das Center for Security Studies (CSS) (+ 3,0
Mio. CHF), (b) der höheren Sondermittel für den Rückbau der Kernanlagen des Bunds beim PSI (+ 6,5 Mio.
CHF), (c) der Miete an der Effingerstrasse 6a in Bern(– 0,2 Mio. CHF), (d) der 1-prozentigen Abschöpfung im
Eigenbereich (– 2,4 Mio. CHF) und (e) der Teuerungskorrektur. Da die prognostizierte Teuerung 2023 (0,7 %)geringer ausfällt als die Teuerungsprognose bei der Erstellung der BFI-Botschaft (0,8 %), wurde der Zahlungsrahmen 2023 um 11 Mio. CHF reduziert. Die vorgängig
aufgezählten Mittel haben keinen direkten Bezug zu
den Strategischen Zielen.
Der Finanzierungsbeitrag des Bunds (Kredit A231.0181)
ist dem Eidgenössischen Departement für Wirtschaft,
Bildung und Forschung (WBF) zugeordnet und deckt
die Betriebsausgaben. Im Budget 2023 wird wegen derungebrochenen Attraktivität einer Ausbildung im ETHBereich mit einer Zunahme der Anzahl an Studierenden gerechnet. Dies erfordert den weiteren Ausbau derBetreuung und der Infrastruktur. Daher werden die Betriebsausgaben 2023 gegenüber dem Budget 2022 umüber 2 % höher geplant.
Bei den Professuren wird ein Stellenwachstum von gut
3 % erwartet, davon werden ca. 2 % aus den Krediten
des Bunds finanziert und rund 1 % aus Drittmittelerträgen. Beim wissenschaftlichen Personal sowie bei
den technischen und administrativen Mitarbeitenden
wird ebenfalls mit einer Zunahme der Stellen von je
3 % gerechnet.
Der Finanzierungsbeitrag wird auch für Investitionen
in Mieterausbauten, Grossforschungsanlagen und den
Gerätepark im Eigentum des ETH-Bereichs eingesetzt.
Diese Ausgaben werden im Budget 2023 höher budgetiert als 2022.

6

Detaillierte Informationen über die Verwendung derMittel aus dem Finanzierungsbeitrag sind im Kapitel«Konsolidiertes Budget ETH-Bereich» ab S. 16 enthalten.
Die Abwicklung des Investitionskredits ETH-Bauten(A202.0134) erfolgt über das Eidgenössische Finanzdepartement (Bundesamt für Bauten und Logistik, BBL).
Die Investitionen in die Immobilien im Eigentum desBunds werden jedoch vom ETH-Bereich geplant, ausgelöst und überwacht. Die Erläuterungen zu diesem
Kredit finden sich im Kapitel «Immobilien und Bauprogramm 2023», ab S. 12.
Eine allfällige Verlagerung von Mitteln zwischen diesen beiden Krediten (Kreditverschiebung bis max. 20 %des Investitionskredits Bauten ETH-Bereich) muss jährlich über den Bundesbeschluss (BB) Ia zum Voranschlag
durch die eidgenössischen Räte bewilligt werden. Zudem besteht die Möglichkeit, Reserven in der Bilanz
des Bunds (Stammhaus, betrifft Investitionskredit) zu
bilden (Art. 32a FHG).

Trägerfinanzierung

Abb. 3: Kredite in Anrechnung an den Zahlungsrahmen des ETH-Bereichs für die Jahre 2021–2024 (Stand Juni 2022)
Mio. CHF

A231.0181 Finanzierungsbeitrag des Bunds

2020

2021

2022

2023

2024

2021–2024

2 330,3

2 369,1

2 391,2

2 478,7

2 517,8

9 756,8

2,7

2,7

2,7

2,7

10,8

3,0

3,0

3,0

9,0

Transfer Mittel BAFU
Center for Security Studies (CSS)
Teuerungskorrektur «Motion Dittli 16.3705»–

Umschichtung Budgetierung / Planung

43,2

Aufstockung BB Ia

30,0

1,7

A231.0181 Finanzierungsbeitrag des Bunds

2 355,1

Umschichtung Budgetierung / Planung

9,6

– 0,2

– 0,2

– 0,2

– 0,6
–

2 373,3

2 462,3

2 521,5

2 608,4

0,8

3,7

2,4

3,4

222,0

211,7

262,4

231,9

254,0

959,9

4,5

4,7

Nom. Wachstum in %Kompensationskürzungen von 1 % gemäss Weisungen Bundesrat

159,5

–
– 0,2

– 60,0

Sondermittel PSI (bewilligt)

20,4

67,4

11,7

Reduktion Miete Effingerstrasse 6a, Bern

Teuerungskorrektur «Motion Dittli 16.3705»

17,7

27,3

9,6

Kreditverschiebung

A202.0134 Investitionen Bauten ETH-Bereich

9,9

63,1

–

Umschichtung Aufstockung Immobilienportfoliobereinigung
Aktionsplan Digitalisierung BFI-Bereich

– 7,2

–
– 43,2– 1,7

9 965,5

5,4

11,3

10,8

32,3

– 0,8

1,0

1,8

2,0

– 63,1– 27,3– 67,4– 159,5

– 2,4

– 2,6

– 5,0

–

Aufstockung Immobilienportfoliobereinigung

10,0

12,0

12,0

Umsetzung BRB vom 08.11.2017 – strukturelle Reform Hoch- / Tiefbau– 12,3–

Kreditverschiebung

60,0

–

A202.0134 Investitionen Bauten ETH-Bereich

241,0

226,8

203,9

214,5

196,6

– 5,9

– 10,15,2– 8,32 600,1

2 666,2

2 736,02 805,0Nom. Wachstum in Mio. CHF

3,9

66,1

69,8

69,0

Nom. Wachstum in %

0,2

2,5

2,6

2,5

Nom. Wachstum in %Total Kredite in Anrechnung an den Zahlungsrahmen

2 596,1841,8
10 807,2

Ø jährl. Wachstum 2021–2024 (auf Basis Budget 2020) in %2,0Voraussichtliche Ausschöpfung der Kredite in Anrechnung
an den Zahlungsrahmen in %99,97

E T H - R AT

Budgetbericht 2023

7

Trägerfinanzierung

Mittelzuteilung

Mittelzuteilung
Der ETH-Rat teilt die Mittel aus der Trägerfinanzierung
den Institutionen des ETH-Bereichs gestützt auf den
Art. 33a des ETH-Gesetzes und den Art. 12 der Verordnung über den ETH-Bereich zu.
Grundlage der jährlichen Mittelzuteilung an die Institutionen sind die Strategische Planung 2021–2024 desETH-Rats für den ETH-Bereich, die im Februar 2022
erwarteten Bundesmittel für das Jahr 2023 und die
Budgetanträge der Institutionen.
Gemäss Strategischem Ziel 7 des Bundesrats für den
ETH-Bereich für die Jahre 2021–2024 berücksichtigt derETH-Rat bei der Mittelallokation die Erreichung derStrategischen Ziele, die akademischen Leistungen unddie finanziellen Lasten der Institutionen aufgrund derLehr-, Forschungs- und WTT-Tätigkeiten sowie der vom
Bund übertragenen Aufgaben. So wird sichergestellt,
dass die Mittel strategiekonform und leistungsgerecht
zugeteilt werden.
Mittelzuteilung 2023–2026
Um die Mittelzuteilung stärker strategisch auszurichten und um den strategischen Mittelbedarf besser abschätzen zu können, beschloss der ETH-Rat, dass in der
BFI-Periode 2021–2024 die direkten Bundesmittel nicht
nur für das kommende Jahr zugeteilt werden, sondern
zusätzlich die Wachstumsraten der drei folgenden
Planjahre in Aussicht gestellt werden. An der Sitzungvom 8./ 9. Dezember 2021 verankerte der ETH-Rat die
rollende vierjährige Mittelfristplanung und dehnte den
Planungshorizont der Mittelzuteilung auf vier Jahre
aus. Die Wachstumsraten werden in den Folgejahren
jährlich überprüft und angepasst, falls sich die Rahmenbedingungen und die verfügbaren Bundesmitteländern sollten. Die Budgetanträge 2023 der Institutionen enthielten neben der Beschreibung der Errungenschaften im Jahr 2021 eine Prognose der Entwicklung und des daraus abgeleiteten Mittelbedarfs für die
Jahre 2023–2026. Als Basis dienten die vom ETH-Rat
bewilligten Entwicklungspläne.
Der ETH-Rat teilte mit seinem Beschluss vom 9./ 10.März
2022 die im Jahr 2023 voraussichtlich zur Verfügung stehenden Bundesmittel für zentral geplante Vorhaben
und für die Basisbudgets der Institutionen zu. Gegenüber der Trägerfinanzierung im Budget 2022 von 2666Mio. CHF (inkl. Immobilienportfoliobereinigung) ist eine
Erhöhung des Budgets 2023 um 70 Mio. CHF (+ 2,6 %)auf 2736 Mio. CHF vorgesehen.

8

Mittelzuteilung 2023
Die Mittel für die Basisbudgets 2023 der Institutionen
werden gegenüber dem Vorjahr um insgesamt 60 Mio.
CHF bzw. 2,4 % auf 2564 Mio. CHF angehoben.
Der ETH-Rat erhöhte das Basisbudget 2023 der ETH Zürich um 2,5 % und dasjenige der EPFL um 2,7 %. Darin
enthalten sind + 1,5 % zur Umsetzung der Strategie(Entwicklungspläne), + 0,5 % zur Abdeckung der Last
(Studierendenwachstum) und + 0,5 % (ETH Zürich) bzw.
+ 0,7 % (EPFL) für strukturelle Massnahmen (Beschluss
ETH-Rat 11./ 12. Dezember 2019). Das Basisbudget desPSI wird um 2,0 % erhöht (+ 1,5 % für die Umsetzung
der Strategie, + 0,5 % zur Deckung der Betriebskosten
des SwissFEL [Beschluss ETH-Rat 1./ 2. März 2010]). Die
Basisbudgets der WSL, der Empa und der Eawag werden zur Umsetzung ihrer strategischen Vorhaben um
jeweils + 1,5 % erhöht.
Die Mittel für zentral geplante Vorhaben sind ebenfalls von Bedeutung. Sie werden im Jahr 2023 gegenüber dem Vorjahr um 6,0 Mio. CHF auf 181,6 Mio. CHF(inkl. 15,0 Mio. CHF für die eigene Verwaltung) reduziert.
Die zentral geplanten Vorhaben enthalten strategische
Mittel für Projekte in Lehre und Forschung im Umfang
von 144,3 Mio. CHF (B 2022: 146,5 Mio. CHF), wie folgt:– 73,2 Mio. CHF sind für die Forschungsinfrastrukturen (B 2022: 86,9 Mio. CHF) reserviert: HPCN-24
der ETH Zürich (23,0 Mio. CHF), Blue Brain Project
der EPFL (22,0 Mio. CHF), Upgrade der Synchrotron
Lichtquelle Schweiz SLS 2.0 beim PSI (25,0 Mio.
CHF), Catalysis Hub Cat+ (3,2 Mio. CHF;
davon ETH Zürich: 2,0 Mio. CHF, EPFL: 1,2 Mio. CHF).
– 29,1 Mio. CHF sind für die Strategischen Fokusbereiche in der Forschung (B 2022: 28,6 Mio. CHF)
bestimmt: Personalized Health and Related Technologies (13,9 Mio. CHF), Advanced Manufacturing(3,7 Mio. CHF), Data Science (11,5 Mio. CHF).
– 13,0 Mio. CHF sind für die ersten Calls der«Gemeinsamen Initiativen» (Joint Initiatives, JI)
in den für die BFI-Periode 2025–2028 definierten
Strategischen Schwerpunkten reserviert:
Energie, Klima und ökologische Nachhaltigkeit(10 Mio. CHF), Engagement und Dialog mit derGesellschaft (3,0 Mio. CHF).
– 12,0 Mio. CHF sind zur Unterstützung anderer
Projekte (B 2022: 15,0 Mio. CHF) vorgesehen:
Quantum Matter and Materials Discovery Center(QMMC) des PSI (3,0 Mio. CH, Gesamtkosten:
9,0 Mio. CHF), Phase 2 des CHART Collaboration

Trägerfinanzierung

Mittelzuteilung

Abb. 4: Trägerfinanzierung (Sicht Zahlungsrahmen): Mittelzuteilung an die Institutionen des ETH-Bereichs
Mio. CHF

R 2021

B 2022

B 2023

ΔB 2022 / B 2023
absolut%3

ETH-Bereich 1

2 600

2 666

2 736

70

ETH Zürich 2

1 316

1 329

1 347

18

1

EPFL 3

712

714

730

17

2

PSI 4

337

336

341

5

1

WSL

63

62

62

1

2

Empa 5

127

110

117

7

6

Eawag

62

62

63

1

2

ETH-Rat 6

– 17

54

76

22

41

	
Zusatzinformationen zum Budget 2023:
1	Total Mittelzuteilung 2023: Jahrestranchen gemäss bewilligtem Zahlungsrahmen 2021–2024 (Kredite in Anrechnung an den Zahlungsrahmen):

Tranche 2023: 2740,1 Mio. CHF
2	inkl. Betrieb des Center for Security Studies (CSS): 3,0 Mio. CHF; HPCN-24: 23,0 Mio. CHF; Catalysis Hub (CH): 2,0 Mio. CHF
3	inkl. Neuroinformatikprojekt Blue Brain – A Swiss Brain Initiative: 22,0 Mio. CHF, Catalysis Hub (CH): 1,2 Mio. CHF
4	inkl. Synchrotron Lichtquelle Schweiz SLS 2.0: 25,0 Mio. CHF; Quantum Matter and Materials Discovery Center (QMMC): 3 Mio. CHF;

CHART Collaboration Projektphase 2: 1,0 Mio. CHF; Sondermittel Rückbau Kernanlagen des Bunds: 11,3 Mio. CHF
5	inkl. Masterplan Campus Empa -Eawag: 8,0 Mio. CHF
6	inkl. Finanzierung Rückbau Beschleunigeranlagen PSI: 11,0 Mio. CHF; Strategische Fokusbereiche (Personalized Health and Related Technologies,

Data Science, Advanced Manufacturing) total: 29,1 Mio. CHF); Gemeinsame Initiativen (Joint Initiatives, JI) der Strategischen Schwerpunkte des
ETH-Bereichs (Strategic Areas, SA) total: 13,0 Mio. CHF; Anreiz- und Anschubfinanzierungen 10,0 Mio. CHF; reservierte Mittel neue Direktor:innen
Empa und Eawag: 4 bzw. 3 Mio. CHF; Abbau von Reserven: –9,4 Mio. CHF

E T H - R AT

Budgetbericht 2023

9

Trägerfinanzierung

Mittelzuteilung

Abb. 5: Aufteilung der Trägerfinanzierung (Sicht Zahlungsrahmen)
Mio. CHF

R 2021

B 2022

B 2023

ΔB 2022 / B 2023
absolut%3

ETH-Bereich

2 600

2 666

2 736

70

Finanzierungsbeitrag Bund

2 373

2 462

2 522

59

2

Investitionen Bauten ETH-Bereich

227

204

215

11

5

ETH Zürich

1 316

1 329

1 347

18

1

Finanzierungsbeitrag Bund 1

1 176

1 209

1 222

13

1

Investitionen Bauten ETH-Bereich 2

140

120

125

5

4

EPFL

712

714

730

17

2

Finanzierungsbeitrag Bund

673

681

698

17

3

Investitionen Bauten ETH-Bereich 2

39

33

32

–1

–2

PSI

337

336

341

5

1

Finanzierungsbeitrag Bund

314

317

315

–2

–1

Investitionen Bauten ETH-Bereich 2, 3

23

19

26

7

37

WSL

63

62

62

1

2

Finanzierungsbeitrag Bund

59

57

59

2

3

Investitionen Bauten ETH-Bereich

4

4

4

–1

– 20

Empa

127

110

117

7

6

Finanzierungsbeitrag Bund

108

88

94

6

6

Investitionen Bauten ETH-Bereich 2

19

22

23

1

5

Eawag

62

62

63

1

2

Finanzierungsbeitrag Bund

60

56

58

2

3

2

6

5

–1

– 13

ETH-RatInvestitionen Bauten ETH-Bereich

– 17

54

76

22

41

Finanzierungsbeitrag Bund

– 17

54

76

22

41

–

–

–

–

–

Investitionen Bauten ETH-Bereich

1	inkl. Mittel aus der Immobilienportfoliobereinigung ETH-Bereich (2022: ETH Zürich: 9,6 Mio. CHF)
2	inkl. Mittel aus der Immobilienportfoliobereinigung ETH-Bereich (2021: ETH Zürich: 10,3 Mio. CHF, EPFL: 1,2 Mio. CHF, PSI: 0,4 Mio. CHF, Empa: 0,02 Mio. CHF)
3	inkl. Sondermittel: Rückbau Kernanlagen des Bunds beim PSI (11,3 Mio. CHF)

10

Trägerfinanzierung

Mittelzuteilung

Projekts beim PSI (1,0 Mio. CHF), Masterplan
Campus Empa-Eawag 8,0 Mio. CHF, insgesamt:
32,0 Mio. CHF).
– 17,0 Mio. CHF dienen verschiedenen Vorhaben(B 2022: 16,0 Mio. CHF):
Anreiz- und Anschubfinanzierungen vonstrategischen Vorhaben in Lehre und Forschung(10,0 Mio. CHF; darin enthalten sind max.
2,0 Mio. CHF für die Forschungsanstalten zur allfälligen Beteiligung an Kooperationsprojekten
von gesamtschweizerischer Bedeutung [Ersatzmassnahme für projektgebundene Beiträge desBunds]). Für Projekte der neuen Direktorin der
Empa und des neuen Direktors der Eawag sind
4 bzw. 3 Mio. CHF reserviert.
Die zentral geplanten Vorhaben enthalten zudem die
durch den Bundesrat bzw. die Bundesverwaltung festgelegten Mittel von 22,3 Mio. CHF (B 2022: 26,0 Mio. CHF):– 11,0 Mio. CHF sind für die Sicherstellung derFinanzierung des Rückbaus und der Entsorgung
der Beschleunigeranlagen am PSI reserviert;
diese Mittel werden auf einem Sparkonto beim
Bund angelegt.
– 11,3 Mio. CHF Sondermittel werden für den
Rückbau der Kernanlagen des Bunds beim PSI
zugeteilt.

Geplante Zuteilung 2024–2026
Es ist geplant, dass die Basisbudgets der Institutionen
im Jahr 2024 um 2,4 % erhöht werden. Für zentral geplante Vorhaben ist ein leichter Anstieg auf 180,0 Mio.
CHF geplant.
Um die geplanten strategischen Vorhaben für die Periode 2025–2028 realsieren zu können, wird ein voraussichtliches Realwachstum der Trägerfinanzierungvon 2,5 % pro Jahr benötigt. Aus diesem Grund plant
der ETH-Rat für die Jahre 2025 und 2026 ein nominales jährliches Wachstum der Basisbudgets und derzentral geplanten Vorhaben von 3,2 % (inkl. Teuerung
0,7 %). Die geplante Mittelzuteilung erhöht sich somit
von 2806 Mio. CHF im Jahr 2024 auf 2897 Mio. CHF undauf 2990 Mio. CHF in den Jahren 2025 und 2026.

Der ETH-Rat hat in den zentral geplanten Vorhabenauch die Mittel für die eigene Verwaltung und die Beschwerdekommission reserviert (15,0 Mio. CHF, wie inden Vorjahren).
Die 2023 zugeteilten Mittel belaufen sich somit auf
2745,4 Mio. CHF. Die Finanzierungslücke von 9,4 Mio.
CHF aus der geplanten Überbudgetierung der beantragten Mittelzuteilung 2023 von 2736,0 Mio. CHF wirdüber den Abbau von Reserven des ETH-Rats im Berichtsjahr 2023 geschlossen.

E T H - R AT

Budgetbericht 2023

11

Trägerfinanzierung

Immobilien und Bauprogramm 2023

Immobilien und
Bauprogramm 2023
Mit dem Bauprogramm 2023 des
ETH-Bereichs beantragt derETH-Rat beim Bundesrat und beim
Parlament Verpflichtungskredite in
Höhe von insgesamt 204,0 Mio. CHF
sowie einen Investitionskredit für
die ETH-Bauten von 214,5 Mio. CHF.
Unsicherheiten durch Krisen: Nach Corona-Pandemie
folgt Ukraine-Krieg
Seit Beginn der Corona-Pandemie sind die Bau- undLiegenschaftsorgane des Bunds (BLO) mit einer ansteigenden Baupreis-Teuerung sowie mit Terminverzögerungen und Folgekosten konfrontiert. Bisher schienen
die in den Bauprojekten enthaltenen Reserven dies auffangen zu können. In Kombination mit dem UkraineKrieg und den weltweiten Sanktionen gegen Russland
und Belarus erhöhten sich die Risiken in den Bauvorhaben des Bunds erheblich. Engpässe bei Materiallieferungen, hohe Preisforderungen des Markts, Unsicherheiten in den Verfügbarkeiten sowie die aus Verzögerungen resultierenden Folgekosten bringen zusätzliche Mehrkosten mit sich. Insbesondere Energie(Treibstoffe) und Rohstoffe (Holz, Stahl) haben massive
Kostenschübe erlebt.
Dies betrifft bereits genehmigte Projekte, neue Projekte in Planung sowie den Gebäudebetrieb. Angesichts der unvorhersehbaren und sich fortschreitend
zuspitzenden Situation werden die BLO darauf angewiesen sein, für bereits genehmigte Vorhaben beim
Bundesrat und Parlament gemäss Art. 27 Abs. 2 FHG
teuerungsbedingte Zusatzkredite zur Erhöhung der bewilligten Verpflichtungskredite zu beantragen. Damit
sollen Zahlungen für erbrachte Leistungen an die Vertragspartner geleistet oder Baustopps verhindert werden. Soweit dies möglich ist, werden die BLO für das
Auffangen der Mehrkosten zuerst die enthaltenen Projektreserven nutzen.
Investitionsplan 2023–2026: Investitionskredit 2023
und Gesamtinvestitionen
Der ETH-Rat hat den Investitionsplan 2023–2026 Immobilien in seiner Sitzung vom 18./ 19. Mai 2022 genehmigt. Der ETH-Bereich hat darin die laufenden und die
geplanten Bauvorhaben anhand der Strategischen Ziele
2021–2024 des Bundesrats für den ETH-Bereich priorisiert, terminiert und ihre Finanzierung festgelegt. Bei
den Bauprogrammen 2024–2026 und den entsprechenden Investitionskrediten handelt es sich um eine provisorische Bedarfsplanung, welche die Höhe des Zah-

12lungsrahmens für den ETH-Bereich nicht vorwegnimmt.
Die Institutionen haben für 2023 Investitionen von 321,7
Mio. CHF geplant (s. Abb. 7, S. 15). Davon beträgt der
Bundesanteil via Investitionskredit 214,5 Mio. CHF. FürBetriebseinrichtungen stammen 105,7 Mio. CHF aus dem
Finanzierungsbeitrag und 1,5 Mio. CHF aus geplanten
Drittmitteln. Kofinanzierungen ins Eigentum des Bunds
sind keine geplant.
Der ETH-Bereich beantragt mit dem Bauprogramm 2023
neue Verpflichtungskredite von insgesamt 204,0 Mio.
CHF. Diese umfassen:– Verpflichtungskredit über 31,1 Mio. CHF für die
ETH Zürich (Neubau Rechenzentrum, HRZ)
– Verpflichtungskredit über 34,0 Mio. CHF für die
EPFL (Nutzungsrecht Sciences de la vie, SDLV)– Verpflichtungskredit über 22,5 Mio. CHF für das PSI(Neubau Material Science Center, WLGB)– Verpflichtungskredit über 5,4 Mio. CHF für das PSI(Zusatzkredit Rückbau Kernanlage Proteus)– Verpflichtungskredit über 111,0 Mio. CHF fürweitere Immobilienvorhaben
Das Volumen des Bauprogramms 2023 liegt mit 204,0
Mio. CHF tiefer als dasjenige des Bauprogramms 2022
(315,7 Mio. CHF) und damit unter dem langjährigen
Durchschnitt. Die Bauprogramme 2024 und 2025 werden gemäss aktueller Planung wieder höher ausfallen.
Das Bauprogramm 2026 wird jedoch wieder markant
tiefer. Da einzelne Bauprojekte jeweils mehrere Jahre
dauern, glättet sich der jährliche Finanzbedarf gegenüber den unterschiedlichen, bereits bewilligten undbeantragten Bauprogrammen. Für die Planperiode
2023–2026 sind jedoch aufgrund des dringenden Flächenbedarfs noch erhöhte Investitionen vorgesehen.
Die Mittel für die Umsetzung der laufenden Bauprogramme werden mit dem Investitionskredit im Voranschlag 2022 beantragt und im Finanzplan 2023–2025
dem entsprechenden Zahlungsrahmen angerechnet(s. Abb. 6, S. 15 und Kasten, S. 13).
Grossprojekte > 10 Mio. CHF im ETH-Bereichfür das Bauprogramm 2023
An der ETH Zürich ist der Neubau für das Rechenzentrum HRZ auf dem Campus Hönggerberg mit einem Verpflichtungskredit von 31,1 Mio. CHF vorgesehen. Zur Gewährleistung einer leistungsfähigen und sicheren
IT-Infrastruktur für Lehre, Forschung und Verwaltung
sind neue Aufstellflächen für Rechneranlagen nötig.
Das Rechenzentrum HRZ ist ein reiner lnfrastrukturbau
ohne Arbeitsplätze. Als Rechenzentrum können die bestehenden Nachhaltigkeitsstandards eines üblichen
Verwaltungsbaus nicht angewendet werden. Trotzdem

Trägerfinanzierung

Immobilien und Bauprogramm 2023

konnten mit entsprechenden innovativen Ansätzen
nachhaltige Lösungen gefunden werden. Die auf Grundder exponierten Lage gute Sichtbarkeit des Neubaus
erforderte eine sorgsame Gestaltung. Das Ergebnis einer Gesamtplaner-Submission im offenen Verfahren
wurde durch das Baukollegium der Stadt Zürich (städtische Kommission) bestätigt. Das Projekt erfüllt die
Anforderungen an eine besonders gute Gesamtwirkung
gemäss den Sonderbauvorschriften (Gestaltung). Der
Baubeginn ist im Mai 2023 geplant, der Bauabschluss
im Dezember 2025.
Bei der EPFL wird ein Verpflichtungskredit von 34,0 Mio.
CHF für den Erwerb eines Nutzungsrechts am Neubau
Sciences de la vie (SDLV) der Universität Lausanne (UNIL)
auf dem Campus Dorigny in Ecublens beantragt. Auf
der Grundlage einer Kooperationsvereinbarung zwischen der EPFL und der UNIL aus den Jahren 2001 und2015 findet seitdem eine enge und etablierte Zusammenarbeit bei Lehre und Forschung in den Bereichen
Chemie, Biologie, Mathematik und Physik statt. Konkret führt die EPFL diese Lehrgänge für beide Hochschulen durch und somit werden übergreifend Studierende gemeinsam in diesen Grunddisziplinen theoretisch und praktisch ausgebildet. Gesamthaft ist vor-

gesehen, der EPFL ein im Grundbuch eingetragenes
Recht zur Mitnutzung des Neubaus SDLV mit einem
Flächenanteil von rund 5454 m2 Hauptnutzfläche (HNF)
für die Dauer von 50 Jahren einzuräumen. Gemäss Planung des Kantons Waadt soll diese Fläche im vollausgebauten Zustand im Jahr 2026 für die gemeinsame
Nutzung durch EPFL und UNIL bereitgestellt werden.
Für das PSI in Villingen wird ein Verpflichtungskredit
von 22,5 Mio. CHF für den Neubau des LaborgebäudesWLGB für das Quantum Matter and Material Discovery
Center (QMMC) beantragt. Das PSI wird dort die Herstellung von Materialien für die Grundlagenforschung undbreite Anwendungen wie deren Untersuchung mittels
Labormethoden an einem zentralen Standort konzentrieren. Das QMMC wird ein Ultra-Low-Noise-Labor umfassen, um Quantenphänomene unter extremen Bedingungen und neuartige Materialien für Quantengeräte zu untersuchen. Das geplante Laborgebäude bildet eine schweizweit einzigartige Umgebung für Spitzenforschung in diesem Gebiet. Der Baubeginn ist im
Januar 2023, die Übergabe an die Nutzenden ist für dasvierte Quartal 2024 avisiert. Ebenso für das PSI wird ein
Zusatzkredit von 5,4 Mio. CHF für den Rückbau des Forschungsreaktors Proteus am PSI in Villingen beantragt.

Zuständigkeiten für Immobilieninvestitionen im ETH-Bereich
Die Immobilien des ETH-Bereichs befinden sich im Eigentum des Bunds und werden in der Staatsrechnung bilanziert. Als eines der drei vom Bundesrat bestimmten Bau- und Liegenschaftsorgane
des Bunds (BLO) ist der ETH-Rat alleiniger Ansprechpartner des Bunds im Namen aller Institutionen.
Gemäss ETH-Gesetz koordiniert der ETH-Rat die Bewirtschaftung der Grundstücke und sorgt für deren
Wert- und Funktionserhalt. Im ETH-Bereich gibt es vier Finanzierungsquellen für Immobilienprojekte:– Den Investitionskredit für die ETH-Bauten (im Eigentum des Bunds), den die Institutionen des
ETH-Bereichs budgetieren. Er ist Teil des Zahlungsrahmens. Für Investitionen aus diesem Kredit undfür Kofinanzierungen sind Verpflichtungskredite notwendig.
– Den Finanzierungsbeitrag an die Institutionen für Investitionen in nutzerspezifische Betriebseinrichtungen, wissenschaftliche Erstausstattung und Mobiliar. Diese Investitionen fallen ins Eigentum
der Institutionen.
– Die von den Institutionen eingeworbenen Drittmittel (z. B. Schenkungen oder Sponsoring) für
die Kofinanzierung von Gebäuden des Bunds oder für Investitionen im Eigentum der Institutionen.
– Die Investorenmodelle für Mantelnutzungen, z. B. studentisches Wohnen (im Eigentum Dritter).
Zur Beantragung der Verpflichtungskredite unterbreitet der ETH-Rat dem Bundesrat jährlich das
Bauprogramm des ETH-Bereichs in Form eines Verpflichtungskreditbegehrens als Teil des Voranschlags
zuhanden der eidgenössischen Räte.

E T H - R AT

Budgetbericht 2023

13

Trägerfinanzierung

Immobilien und Bauprogramm 2023

Rückbauprojekte von Kernanlagen sind technisch undrechtlich anspruchsvoll und die Planung ist mit Unsicherheiten und Überraschungen behaftet. Unerwartete Erschwernisse bei der Abgabe zur Weiterverwendung des Brennstoffs des Proteus führten zu Zusatzkosten, welche die Gesamtsumme des resultierenden
Verpflichtungskredits auf insgesamt 13,2 Mio. ansteigen lassen, womit dieser gemäss VILB die Grenze von10,0 Mio. übersteigt (vgl. Art. 28 Abs. 1 VILB) und dem
Bundesrat gesondert angezeigt wird.
Ein Verpflichtungskredit für weitere Immobilienvorhaben über 111,0 Mio. CHF wird für Projekte des Wert- undFunktionserhalts, für einzelne Projekte bis 10 Mio. CHF,
für die Projektierung von Projekten über 10 Mio. CHF
und für Projekte für den Rückbau von Kernanlagen des
Bundes < 10 Mio. CHF benötigt. Der Verpflichtungskredit überschreitet die Schwelle von 20 Mio. CHF undunterliegt damit der Ausgabenbremse. Aufgrund derzahlreichen Sanierungsprojekte ist von einem hohen
Anteil an werterhaltenden Investitionen auszugehen.

Rückbau von Kernanlagen des Bunds
Am 29. April 2015 legte der Bundesrat fest, dass derRückbau der Kernanlagen im Eigentum des Bunds durch
den Bund finanziert wird und ausserhalb des Zahlungsrahmens des ETH-Bereichs erfolgt. In Absprache mit
der Eidgenössischen Finanzverwaltung (EFV) erfolgt
diese Zusatzfinanzierung im Voranschlag durch eine
Plafonderhöhung beim Kredit «Investitionen ETH-Bauten» (eingestellt beim BBL). Die Minimierung der Risiken ist durch das Fachwissen des PSI über Strahlenschutz, Rückbau und Entsorgung sowie durch die
Prüfung durch die Aufsichtsbehörde (ENSI) gegeben.
Mit dem Bauprogramm 2023 werden drei neue Projekteoder Ergänzungen von total 13,8 Mio. CHF über mehrere Jahre verteilt beantragt (Diorit, Proteus und Versuchsverbrennung). Für 2023 sind gesamthaft Ausgaben von 8,8 Mio. CHF geplant. Das bestehendeControlling im Immobilienbereich wurde jeweils um
einen eigenen Teil bezüglich Rückbau der Kernanlagenim Eigentum des Bunds ergänzt.

BLO ETH-Rat: Zusammenarbeit mit Bund
Verschiedene Querschnittsthemen des Bunds haben Vorgaben bei Bauten zur Folge. Der ETH-Rat als
Bau- und Liegenschaftsorgan des Bunds (BLO) nimmt daher Einsitz in verschiedenen ämterübergreifenden Gremien und Arbeitsgruppen. Dazu zählen ständige Gremien wie der Vorstand der Koordinationskonferenz der Bau- und Liegenschaftsorgane der öffentlichen Bauherren (KBOB) und deren Fachgruppen, die Arbeitsgruppen Bundesliegenschaften unter der Leitung der EFV, die Fachstelle für Hochschulbauten oder Projekte wie SUPERB23. Von 2020–2030 nimmt der ETH-Bereich wiederum als Akteur
am Programm «Vorbild Energie und Klima» (VBE) teil. Der ETH-Bereich nimmt Einsitz in der Arbeitsgruppe Umsetzung der Strategie Baukultur des Bundesrats. Weitere Themen sind die Erdbebenvorsorge,der Schutz kritischer Infrastrukturen des Teilsektors Lehre und Forschung oder die Mitwirkung an der
Aktualisierung des Landschaftskonzeptes Schweiz (LKS).

14

Trägerfinanzierung

Immobilien und Bauprogramm 2023

Abb. 6: Finanzbedarf einzelner Bauprogramme (BPG)
Mio. CHF

Bedarf 2022

Bedarf 2023

Bedarf 2024

Bedarf 2025

BPG
2026

250

200

Bedarf 2026

BPG
2025
BPG
2022

BPG
2023

BPG
2024

150

100

50

0
Früher bewilligte Kredite per 1. Januar 2022
Bewilligte Kredite Bauprogramm 2022

Geplante Kredite Bauprogramm 2023
Geplante Kredite Bauprogramm 2024

Geplante Kredite Bauprogramm 2025
Geplante Kredite Bauprogramm 2026

Entwicklung Finanzbedarf (Investitionskredite und Reservenauflösung) und dessen Verwendung nach Bauprogrammen

Abb. 7: Investitions- und Finanzplanung des ETH-Bereichs 2021–2024
Mio. CHF

2021

2022 1

2023

2024

2025

2026

163,6

Verpflichtungskreditbegehren

298,5

315,7

204,0

332,0

348,9

Investitionskredit ETH-Bauten 2

226,8

224,4

214,5

196,6

240,2

270,5

Finanzierungsbeitrag (für nutzerspezifischen Ausbau)

108,6

122,4

105,7

99,7

106,4

108,3

Drittmittel (Eigentum Bund und Eigentum Institution)

2,3

2,8

1,5

24,0

24,0

18,0

Zweckgebundene Reserven

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Geplante Bauausgaben der Institutionen

337,7

349,6

321,7

320,3

370,6

396,8

1	Aktualisierte Leistungsprognose2	Unter Berücksichtigung der zweckgebundenen Reserven und der Sondermittel für Kernanlagen des Bunds (BRB vom 29. April 2015):– Investitionskredit 2023 inklusive früher bewilligter Sondermittel Kernanlagen Bund: 209,1 Mio. CHF– Mit dem Bauprogramm 2023 neu beantragte Sondermittel für Kernanlagen des Bunds: 5,4 Mio. CHF– Total beantragter Investitionskredit 2023: 214,5 Mio. CHF

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Budgetbericht 2023

15

Konsolidiertes Budget

Konsolidiertes Budget ETH-Bereich

Der für 2023 budgetierte Aufwandübersteigt den Ertrag um 96 Mio.
CHF. Sowohl der Aufwand (+ 170 Mio.
auf 3935 Mio. CHF) als auch derErtrag (+ 122 Mio. CHF auf 3839 Mio.
CHF) nehmen gegenüber dem
Vorjahresbudget zu.
Zusammenfassung
Der ETH-Bereich präsentiert für das Budget 2023 beieinem Aufwand von 3935 Mio. CHF und einem Ertrag von3839 Mio. CHF (inkl. Finanzergebnis von – 2 Mio. CHF)
ein konsolidiertes Jahresergebnis von – 96 Mio. CHF.
Der Anteil der Trägerfinanzierung am Gesamtertrag
nimmt trotz der Erhöhung der Trägerfinanzierung(+ 53 Mio. CHF) auf 2717 Mio. CHF aufgrund der optimistisch geplanten Drittmittelerträge von 72 % (B 2022) auf
71 % ab.

Beim Personalaufwand ist mit einer Zunahme von+ 5,8 % auf 2596 Mio. CHF zu rechnen. Da der Sachaufwand auf Vorjahresniveau budgetiert wird, nimmt derAnteil des Personalaufwands am operativen Aufwand
um 1 % zu und liegt bei 66 %. Damit werden 20 803
Vollzeitstellen (FTE) verteilt auf 24 600 Anstellungsverhältnisse (AV) finanziert. Dies entspricht einer Zunahme
von 620 FTE gegenüber dem Budget 2022.
Die im Budget 2023 geplanten Investitionen belaufen sich auf 615 Mio. CHF. Davon entfallen 215 Mio. CHF
auf Investitionen in Immobilien im Eigentum des Bunds
und 400 Mio. CHF auf Investitionen in mobile und immobile Sachanlagen im Eigentum des ETH-Bereichs.
Die Berechnung des Free Cash Flow1 ergibt eine
Deckungslücke von – 210 Mio. CHF (negativer Free CashFlow). Diese Deckungslücke soll über den Abbau vonReserven bzw. über den Abbau von Liquidität im
Berichtsjahr 2023 geschlossen werden.

Grundlagen konsolidiertes Budget des ETH-Bereichs 2023
Gestützt auf die Strategischen Ziele des Bundesrats für den ETH-Bereich für die Jahre 2021–2024 vom
21. April 2021, die strategische Planung 2021–2024 des ETH-Rats für den ETH-Bereich vom 12./ 13. Dezember
2018, den Beschluss des ETH-Rats vom 9./ 10. März 2022 über die Mittelzuteilung 2023, die Immobilienklausur ETH-Bereich vom 17. März 2022 und die Weisungen des ETH-Rats zum Budget 2023 vom 25. März
2022 haben die beiden ETH, die vier Forschungsanstalten und der Stab des ETH-Rats das konsolidierte
Budget 2023 erarbeitet. Dieses besteht aus der konsolidierten Erfolgsrechnung und den konsolidierten
Investitionen sowie aus den Erläuterungen zum konsolidierten Budget 2023, erstellt nach den Kriterien
der Verordnung über das Finanz- und Rechnungswesen des ETH-Bereichs 2 bzw. gemäss Vorgaben desHandbuchs Rechnungslegung ETH-Bereich (Version 6.6 vom 8. Dezember 2021) in Anlehnung an IPSAS.

16

1

Zwischengrösse aus operativem Geldfluss (+ 190 Mio. CHF)
abzüglich Geldfluss aus Investitionen (– 400 Mio. CHF)
gemäss der nicht publizierten Geldflussrechnung 2023

2

Verordnung über das Finanz- und Rechnungswesen des
ETH-Bereichs vom 5. Dezember 2014 (SR 414.123) –Stand 1. Januar 2022

Konsolidiertes Budget

Abb. 8: Gesamtertrag Budget 2023 in Mio CHF

Forschungsbeiträge
835 (787)

3 839 (Vorjahr: 3 718 Mio.) 1

Studiengebühren,
Weiterbildung
58 (53)

22 %

7%

1

Übrige Erträge
133 (119)71 %Trägerfinanzierung
2 717 (2 664)

Andere287 (267)

Schenkungenund Legate
96 (95)

Gesamtertrag inklusiv Finanzergebnis

Transferaufwand
124 (120)

Abb. 9: Gesamtaufwand Budget 2023 in Mio CHF

Abschreibungen286 (260)

3 935 (Vorjahr: 3 765)

3%

7%
Sachaufwand
928 (931)

24 %Personalaufwand
2 596 (2 455)

E T H - R AT

66 %Budgetbericht 2023

17

Konsolidiertes Budget

Konsolidierte Erfolgsrechnung

Abb. 10: Konsolidierte Erfolgsrechnung 2021–2023 des ETH-Bereichs
Mio. CHF

R 2021

B 2022

B 2023absolut

Δ B 2022 / B 2023

Ziffer%im Anhang

Finanzierungsbeitrag des Bunds

2 373

2 462

2 522

59

2

Beitrag an Unterbringung

230

202

195

–6

–3

2 604

2 664

2 717

53

2

1
2

Trägerfinanzierung
Studiengebühren, Weiterbildung
Schweizerischer Nationalfonds (SNF)

56

53

58

4

8

268

274

301

27

10
– 11

Schweizerische Agentur für Innovationsförderung (Innosuisse)

41

53

47

–6

Forschung Bund (Ressortforschung)

87

79

91

13

16

EU-Forschungsrahmenprogramme (EU-FRP)

160

155

148

–7

–5

Wirtschaftsorientierte Forschung (Privatwirtschaft)

136

141

145

4

3

Übrige projektorientierte Drittmittel(inklusive Kantone, Gemeinden, internationale Organisationen)

95

85

103

18

21

Forschungsbeiträge, -aufträge und wissenschaftliche Dienstleistungen

788

786

835

48

6

3

Schenkungen und Legate

122

95

97

2

2

4

Übrige Erträge

127

121

135

14

12

5

Operativer Ertrag

3 697

3 719

3 840

122

3

Personalaufwand 1

2 426

2 455

2 596

142

6

6

Sachaufwand 2

893

931

928

–3

–0

1/7

Abschreibungen

266

260

286

27

10

8

Transferaufwand

56

120

124

5

4

9

Operativer Aufwand

3 641

3 765

3 935

170

5

OPERATIVES ERGEBNIS

56

– 46

– 94

– 48

105

FINANZERGEBNIS

26

–1

–2

–0

20

Ergebnis von assoziierten Einheiten und Joint Ventures

28

–

–

–

–

– 49

102

–6

–3

JAHRESERGEBNIS

110

– 47

– 96

1 davon Veränderung Vorsorgeaufwand nach IPSAS 39

– 24

–

–

2 davon Raumaufwand für Immobilien im Eigentum des Bunds

230

202

195

18

10

Konsolidiertes Budget

Konsolidierte Erfolgsrechnung

Konsolidierte Erfolgsrechnung 2023
Für das Budget 2023 resultiert im ETH-Bereich ein Aufwandsüberschuss. Es wird ein negatives operatives
Ergebnis von – 94 Mio. CHF prognostiziert. Dies hängt
grösstenteils – wie schon im Vorjahr – mit einem erhöhten Personalaufwand zusammen. Zusätzlich beeinflusst auch der Beschluss des ETH-Rats, den Institutionen 9,4 Mio. CHF mehr Mittel zuzuteilen, als aus derTrägerfinanzierung verfügbar sein werden, das Resultat negativ. Buchhalterisch wird diese Überbudgetierung per Ende 2023 durch Auflösung von Reserven und
den Abbau von Liquidität umgesetzt.
Der budgetierte Ertrag übertrifft mit 3840 Mio. CHF
den Wert des Vorjahres deutlich (B 2022: 3719 Mio. CHF).
Die Zunahme ist eine Folge der gestiegenen Mittel aus
der Trägerfinanzierung (+ 53 Mio. CHF) und der erwartet
höheren Erträge bei den Forschungsbeiträgen, -aufträgen und wissenschaftlichen Dienstleistungen (+ 48 Mio.
CHF). Im Vergleich zum Budget 2022 werden auch dieÜbrigen Erträge wieder etwas optimistischer veranschlagt (+ 14 Mio. CHF) und warten mit einer zweistelligen prozentualen Zuwachsrate auf (+ 12 %).
Der budgetierte Aufwand in Höhe von 3935 Mio. CHF
übertrifft mit 170 Mio. CHF den Vorjahreswert ebenfalls
deutlich (+ 5 %). Eine weiterhin ansteigende Zahl vonStudierenden, aber auch die nach der Corona-Pandemie deutlich besser eingestuften Wirtschaftswachstum
Prognosen für 2023, veranlassen die meisten Institutionen im ETH-Bereich, ihre Personalbestände entsprechend zu erweitern. Die Finanzierung dieses Stellenwachstums und die für 2023 prognostizierte höhere
Teuerung erhöhen den geplanten Personalaufwand
um 142 Mio. CHF auf 2596 Mio. CHF (+ 6 %).
Beim Sachaufwand liegt der budgetierte Wert auf
Vorjahresniveau (B 2023: 928 Mio. CHF; B 2022: 931 Mio.
CHF). Darin enthalten ist insbesondere auch der Raumaufwand für die durch den ETH-Bereich genutzten Immobilien im Eigentum des Bunds (195 Mio. CHF).
Das zunehmende Abschreibungsvolumen (B 2023:
286 Mio. CHF, B 2022: 260 Mio. CHF) ist eine Folge derhohen Investitionstätigkeit. Dies erklärt auch die hohe
Abschreibungsquote im Budget 2023. Die Investitionen
werden linear nach der direkten Methode über die Zeitabgeschrieben.
Der Transferaufwand enthält 103 Mio. CHF für strategische Projekte, die Anschubfinanzierung des ETHRats und gebundene Mittel. 22 Mio. CHF sind für Stipendien und andere Beiträge an Studierende undDoktorierende vorgesehen. Die Mittel für die Strategischen Fokusbereiche, die unterjährig den Institutionen
zur Verfügung gestellt werden, sind unter den strategischen Vorhaben abgebildet.

E T H - R AT

Budgetbericht 2023

Die Budgetierung des Finanzergebnisses erfolgt unter
defensiven Annahmen und schwierigen Prognosen bezüglich der Umfeld-, Vermögens- und Zinsentwicklung(B 2023: – 2 Mio. CHF).
Der ETH-Bereich rechnet mit einem negativen Jahresergebnis von – 96 Mio. CHF.
Die Forschungsbeiträge haben geringe Auswirkungen auf die Höhe des Jahresergebnisses. Deren Erträge
und Aufwände werden im Normalfall periodengerecht
verbucht und fallen deshalb annähernd gleich hochaus (mehrheitlich Anwendung der Cost-of-Completion-Methode, d. h., der Ertrag wird im Ausmass des
Aufwands des Projekts und des Projektfortschritts abgegrenzt).
Auch die Verbuchung des Ertrags und des Aufwands
für die durch den ETH-Bereich genutzten Immobilien
im Eigentum des Bunds hat keine Auswirkungen auf
die Höhe des Jahresergebnisses. Der Beitrag an die Unterbringung ist im Ertrag gleich hoch wie im Aufwand(Raumaufwand) (B 2023: 195 Mio. CHF; B 2022: 202 Mio.
CHF).

19

Konsolidiertes Budget

Konsolidierte Investitionen

Konsolidierte Investitionen 2023
Investitionen (Gesamtsicht)
Die Abbildung 11 zeigt die konsolidierten Investitionsausgaben für den Erwerb oder die Schaffung von Vermögenswerten, die über mehrere Perioden genutzt
werden.
Für Investitionen im Eigentum des ETH-Bereichs sind
400 Mio. CHF geplant. Der Bedarf an Mitteln für den Ersatz und für Neuanschaffungen von wissenschaftlichen
Geräten und für die Infrastruktur bleibt hoch. Daher ist
gegenüber 2022 wiederum mit einem Anstieg zu rechnen (+ 37 Mio. CHF bzw. + 10 %). Der Bund investiert
215 Mio. CHF in die durch den ETH-Bereich genutzte Infrastruktur (Investitionen in Immobilien im Eigentumdes Bunds). Unabhängig von der Frage des Eigentums
sind 2023 Investitionen von 615 Mio. CHF vorgesehen.
Diese sind somit deutlich höher als im Vorjahr (B 2022:
567 Mio. CHF).
Die geplanten Bauinvestitionen im Eigentum desBunds werden über die Rechnung des Bundesamts für
Bauten und Logistik (BBL) getätigt bzw. aktiviert (s. S.
12 ff.). Sie werden somit in der Rechnung der zentralen Bundesverwaltung bilanziert. Diese Mittel sind zwar
Teil des maximal vom Bundesrat beantragten Zahlungs-

rahmens des ETH-Bereichs 2021–2024. Sie sind jedoch
nicht Teil der Rechnungslegung des ETH-Bereichs, sondern derjenigen des Bunds.
Investitionen in Sachanlagen / immaterielle Anlagenim Eigentum des ETH-Bereichs
Vom Total von 400 Mio. CHF werden knapp 40 % für den
Geräte- und Maschinenpark, knapp 30 % für IT-Investitionsgüter und rund 20 % für Mieterausbauten eingesetzt.
Aus dem Investitionsprogramm 2023 sind insbesondere
folgende Beschaffungen zu erwähnen:– ETH Zürich: Für mobile Anlagen sind Investitionen
von 163 Mio. CHF geplant. Darin enthalten sindvor allem die Beschaffungen für die Erweiterungsphasen 2 und 3 des Supercomputersystems
HPCN-24 am CSCS in Lugano (89 Mio. CHF). Der
Investitionsbeitrag an das neue HochleistungsNMR-Spektrometer, das die ETH Zürich gemeinsam mit den Universitäten Basel und Zürich
betreiben wird, macht 3 Mio. CHF aus. Für Mieterausbauten sind Investitionen von 63 Mio. CHF
vorgesehen. Dies betrifft unter anderem die

Abb. 11: Konsolidierte Investitionen 2021–2023 des ETH-Bereichs
Mio. CHF

R 2021

B 2022

B 2023

Δ B 2022 / B 2023
absolut%–2

Investitionen in immobiles Anlagevermögen im Eigentum ETH-Bereich

82

83

82

–1

Mobiles Anlagevermögen

207

278

316

38

14

4

2

3

1

50

294

363

400

37

10

Investitionen Immobilien Eigentum Bund**

227

204

215

11

5

Total Investitionen ETH-Bereich

521

567

615

48

9

Immaterielles Anlagevermögen
Investitionen Sachanlagen / immaterielle Anlagen im Eigentum ETH-Bereich*Investitionen (Gesamtsicht):*	Aus dem Finanzierungsbeitrag des Bunds (A231.0181) und aus Drittmitteln finanziert**	Aus dem Investitionskredit Bauten ETH-Bereich (A202.0134) finanziert

20

Konsolidiertes Budget

Konsolidierte Investitionen

–

–

–

–

–

E T H - R AT

neuen HPQ-Labor- und -Bürogebäude (8 Mio.
CHF), den Umbau des HPT-Gebäudes (7 Mio. CHF)
sowie des FMG-Laborgebäudes (4 Mio. CHF), die
Sanierung sowie Erweiterung des HIF-Gebäudes
und den Neubau des Rechenzentrums HRZ(je 3 Mio. CHF).
EPFL: Für mobile Anlagen sind Investitionen von
71 Mio. CHF geplant. Darin enthalten sind Ausrüstungen von 6 Mio. CHF für das Zentrum für
MikroNanoTechnologie (ein ElektronenstrahlLithographiesystem, eine Horizontalanlage für
die chemische Niederdruck-Gasphasenabscheidung und ein Werkzeug für die dielektrische
Plasmaätzung), 2 Mio. CHF für Roboterplattformen
für die chemische Synthese (SwissCat+) sowie
1 Mio. CHF für ein Elektronen-Mikroskop für das
ALPOLE (Alpine and Polar Environmental ResearchCentre) auf dem Campus EPFL Valais Wallis.
PSI: Für mobile Anlagen sind Investitionen von
69 Mio. CHF geplant. Die grösste Beschaffung betrifft mit 41 Mio. CHF das Upgrade-Projekt SLS 2.0
der Synchrotron Lichtquelle Schweiz (SLS). Daneben sind Ersatzinvestitionen in Experimentierstationen für den SwissFEL (4 Mio. CHF), technische Betriebseinrichtungen für das Quantum
Matter and Materials Discovery Center (QMMC)(3 Mio. CHF) und für die Swiss Accelerator
Research and Technology CHART (1 Mio. CHF)
geplant. Für bauliche Massnahmen in der
Versorgungstechnik und am SLS-Gebäude sindknapp 3 Mio. CHF vorgesehen.
WSL: Für eine Messanlage für das Forschungslabor im Wallis, für Analyse-Geräte und ServerErweiterungen sind gut 1 Mio. CHF geplant.
Zusätzlich sind 1 Mio. CHF für die Planung desErsatz-Neubaus der Werkstatt in Birmensdorf
budgetiert.
Empa: Für weitere Module des Forschungs- undInnovationsgebäudes NEST, für ein Rastermikroskop sowie ein Lasersystem in der Mikround Nanofertigung und nachhaltiges Bauensind Investitionen von über 3 Mio. CHF geplant.
Für die nutzerspezifischen Ausbauten des
Forschungscampus Empa Eawag und des Nordost-Gebäudes sind 8 Mio. CHF vorgesehen.
Eawag: Für Mobiliar und Geräte sind 1 Mio. CHF
geplant. Für Investitionen in Mieterausbauten(u. a. für Laborausbauten inkl. entsprechender
Geräte, Forschungscampus Empa-Eawag,
Limnion) sind weitere 5 Mio. CHF budgetiert.

Budgetbericht 2023

Geldfluss aus Investitionstätigkeit
Der Geldfluss aus der Investitionstätigkeit 2023 fürInvestitionen im Eigentum des ETH-Bereichs beträgt
400 Mio. CHF (B 2022: 363 Mio. CHF). Damit übersteigt
dieser die budgetierten Abschreibungen von 286 Mio.
CHF (B 2022: 260 Mio. CHF) deutlich.
Diese Investitionen werden sowohl aus dem Finanzierungsbeitrag des Bunds als auch aus Drittmittelerträgen finanziert.

21

Konsolidiertes Budget

Erläuterungen

Erläuterungen zum
konsolidierten Budget 2023
Finanzgovernance
Geschäftstätigkeit
Zum ETH-Bereich gehören die beiden Eidgenössischen Technischen
Hochschulen ETH Zürich und EPFL sowie die vier Forschungsanstalten Paul Scherrer Institut (PSI), Eidgenössische Forschungsanstalt
für Wald, Schnee und Landschaft (WSL), Eidgenössische Materialprüfungs- und Forschungsanstalt (Empa) und die Eidgenössische
Anstalt für Wasserversorgung, Abwasserreinigung und Gewässerschutz (Eawag). Die sechs Institutionen sind öffentlich-rechtliche
Anstalten des Bunds mit Rechtspersönlichkeit. Zum ETH-Bereich
gehören zudem der Rat der Eidgenössischen Technischen Hochschulen (ETH-Rat) und die ETH-Beschwerdekommission.

Grundlagen der Rechnungslegung
Rechtsgrundlagen
Die Rechnungslegung des ETH-Bereichs stützt sich auf folgende
Rechtsgrundlagen (inkl. Weisungen und Reglemente) in der imAbschlussjahr gültigen Fassung:– Bundesgesetz vom 4. Oktober 1991 über die Eidgenössischen Technischen Hochschulen (ETH-Gesetz; SR 414.110)– Verordnung vom 19. November 2003 über den Bereichder Eidgenössischen Technischen Hochschulen(Verordnung ETH-Bereich; SR 414.110.3)– Verordnung vom 5. Dezember 2014 über das Finanzund Rechnungswesen des ETH-Bereichs (SR 414.123)– Rechnungslegungshandbuch für den ETH-Bereich(Version 6.6)
Rechnungslegungsstandard
Das konsolidierte Budget richtet sich nach den International
Public Sector Accounting Standards (IPSAS). Die zugrunde liegenden Rechnungslegungsvorschriften sind in den Weisungen gemäss
Rechnungslegungshandbuch für den ETH-Bereich festgelegt(Art. 34 Verordnung über das Finanz- und Rechnungs­wesen des
ETH-Bereichs, SR 414.123).
Bei der Budgetierung werden folgende Standards nicht angewendet:– IPSAS 35 Konzernabschlüsse– IPSAS 36 Anteile an assoziierten Unternehmen und		Joint Ventures– IPSAS 37
Gemeinsame Vereinbarungen– IPSAS 38 Angaben zu Beteiligungen an anderen		
Unternehmen– IPSAS 39 Leistungen an Arbeitnehmende– IPSAS 40 Zusammenschlüsse im öffentlichen Sektor

Veröffentlichte, aber noch nicht angewendete IPSAS
Bis zum Bilanzstichtag der konsolidierten Jahresrechnung 2021
wurden folgende IPSAS veröffentlicht:– Diverse Änderungen an den IPSAS, 2019
– IPSAS 41	Finanzinstrumente (ersetzt IPSAS 29)– IPSAS 42 Sozialleistungen
Die vorgängig aufgeführten Standards und Änderungen treten per
1. Januar 2023 in Kraft.

Grundsätze der Budgetierung und
Rechnungslegung
Die Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze leiten sich aus den
Grundlagen der Rechnungslegung ab. Die Budgetierung und derAbschluss folgen dem Grundsatz der periodengerechten Erfassung
von Erträgen und Aufwänden (Accrual Accounting) und vermitteln
ein Bild der tatsächlichen Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
des ETH-Bereichs (True and Fair View).
Der ETH-Rat erstellt für den Haushalt des ETH-Bereichs den jährlichen Voranschlag mit Erfolgsrechnung, Investitionsrechnung (Teilder Geldflussrechnung) und Anhang.
Das vorliegende Budget 2023 wurde auf Basis der Vorgaben
erstellt, die zum Erstellungszeitpunkt gültig waren (Stichtag:
6. April 2022).
Für die Budgetierung im ETH-Bereich gelten die gleichen Budgetgrundsätze wie beim Bund (Bruttodarstellung, Vollständigkeit,
Jährlichkeit und Spezifikation).
Konsolidierungskreis
Der Konsolidierungskreis des ETH-Bereichs für die Budgetierungumfasst folgende Einheiten mit all ihren Standorten:– Rat der Eidgenössischen Technischen Hochschulen(ETH-Rat), Zürich und Bern
– ETH Zürich, Zürich
– EPFL, Lausanne– Paul Scherrer Institut (PSI), Villigen– Eidgenössische Forschungsanstalt für Wald, Schnee undLandschaft (WSL), Birmensdorf– Eidgenössische Materialprüfungs- und Forschungsanstalt(Empa), Dübendorf– Eidgenössische Anstalt für Wasserversorgung, Abwasser­
reinigung und Gewässerschutz (Eawag), Dübendorf
Governance
Die Grundsätze zur Führung und Kontrolle des ETH-Bereichs(inklusive der Eignerstrategie des Bundesrats) sind im Geschäftsbericht des ETH-Rats über den ETH-Bereich publiziert.
Risikosituation und Risikomanagement
Diese Berichterstattung ist Teil des Geschäftsberichts des ETH-Ratsüber den ETH-Bereich.

22

Konsolidiertes Budget

Erläuterungen

Steuerung der Kredite / Zahlungsrahmen (Trägerfinanzierung)
Die Steuerung des ETH-Bereichs erfolgt über die Strategischen Ziele
des Bundesrats. Sie sind zeitlich und inhaltlich auf den Zahlungsrahmen abgestimmt. Die jährlichen Tranchen des Zahlungsrahmens werden wie folgt abgewickelt:– Getrennte Darstellung von Aufwand und Bauinvestitionen
Der Aufwandkredit für die laufenden Betriebsausgaben wird
in der Rechnung des Bunds unter der Verwaltungseinheit(VE) 701 GS-WBF für den ETH-Bereich geführt (Finanzierungsbeitrag). Der Investitionskredit für die Immobilien im
Eigentum des Bunds, die durch den ETH-Bereich genutzt
werden, wird beim Bundesamt für Bauten und Logistik (BBL)
eingestellt. Die Immobilien werden beim BBL (Stammhaus
Bund) aktiviert (VE 620). Der Aufwand für Forschungsanlagenund für nutzerspezifische Teile innerhalb der Betriebseinrichtungen ist hingegen nicht Bestandteil des Investitionskredits. Diese Investitionen werden mit Mitteln aus dem
Finanzierungs­beitrag getätigt und gehen direkt in das
Eigentum der beiden ETH und der vier Forschungsanstalten
über. In deren Buchhaltung erfolgt die Wertführung dieser
Betriebseinrichtungen (Aktivierung und Abschreibung überdie Lebensdauer).
– Kreditverschiebungena) Aufwand- / Investitionskredit
Die Kreditverschiebung ist ein wichtiges Instrument, um dieangestrebte Flexibilität bei der Mittelverwendung im
ETH-Bereich sicherzustellen (FHV Art. 20 Abs. 5, SR 611.01).
Mit dem BB Ia zum Voranschlag 2023 soll der Bundesrat dem
WBF im Einvernehmen mit dem EFD (EFV und BBL) die
Kompetenz delegieren können, unterjährige Verschiebungenim Umfang von maximal 20 % des Investitionskredits
zwischen dem Investitionskredit des BBL (A202.0134) unddem Aufwandkredit des ETH-Bereichs für den Betrieb(A231.0181) vorzunehmen.
b) Verpflichtungskredite
Das WBF soll mit dem BB Ia über den Voranschlag 2023 dazu
ermächtigt werden, innerhalb der Verpflichtungskredite
des Bauprogramms 2023 des ETH-Bereichs Verschiebungenvon maximal 5 % des jeweils tieferen Verpflichtungskredits
vorzunehmen.
c) Bildung von Reserven
Bei grösseren Bauvorhaben soll die Bildung von Reservennach Art. 32a FHG ermöglicht werden (Stammhaus Bund).
Beitrag des Bunds an die Unterbringung des ETH-Bereichs
Um die Kostentransparenz zu fördern, wird die Verrechnung derUnterbringung gemäss Mietermodell auch auf die bundeseigenen
Immobilien im ETH-Bereich angewendet. Der Beitrag des Bunds
für die Unterbringung des ETH-Bereichs für Liegenschaften im
Eigentum des Bunds wird in der Rechnung als finanzierungswirksamer Aufwandkredit unter 701 GS-WBF (A231.0182) für den
ETH-Bereich eingestellt. Beim BBL (VE 620) wird ein Ertragskredit
in gleicher Höhe verbucht. Der Bundesbeitrag an die Unterbrin-

E T H - R AT

Budgetbericht 2023

gung ist nicht Bestandteil des Zahlungsrahmens des ETH-Bereichs.
Der ETH-Bereich verbucht die Miete in der Erfolgsrechnung sowohl
als Beitrag im Ertrag als auch in gleicher Höhe als Mietaufwand
innerhalb des Sachaufwands.
Erfassung von Erträgen
Jeder Mittelzufluss einer Einheit wird daraufhin untersucht, ob
es sich um eine Transaktion mit zurechenbarer Gegenleistung(IPSAS 9) oder ohne zurechenbare Gegenleistung (IPSAS 23) handelt.
Liegt eine zurechenbare Gegenleistung vor, die noch nicht erbracht worden ist, wird der entsprechende Betrag dem Fremdkapital zugeordnet.
Im Falle einer Transaktion ohne Gegenleistung ist zu unterscheiden, ob eine Leistungs- oder Rückzahlungsverpflichtung
vorhanden ist oder nicht. Liegt eine solche Verpflichtung vor, wird
der Betrag als Fremdkapital verbucht.
Liegt weder eine entsprechende Gegenleistung noch eine
Leistungs- oder Rückzahlungsverpflichtung vor, wird ein erfolgswirksamer Ertrag verbucht und das Nettover­mögen / Eigenkapitalder Einheit entsprechend erhöht. Die Erträge werden wie folgt
strukturiert:
T rägerfinanzierung
Die Beiträge an den ETH-Bereich umfassen den Finanzierungsund den Unterbringungsbeitrag des Bunds. Beide Ertragsarten
werden als Transaktion ohne Gegenleistung qualifiziert und die
Beiträge im Jahr der Entrichtung erfasst. Nicht verwendete Mittel
aus dem Finanzierungsbeitrag des Bunds führen zu Reserven im
Eigenkapital.
Studiengebühren, Weiterbildung
Erträge aus Studiengebühren und Weiterbildung werden als Transaktionen mit zurechenbarer Gegenleistung qualifiziert.
F orschungsbeiträge, -aufträge und wissenschaftliche
Dienstleistungen
Den Institutionen des ETH-Bereichs fliessen von verschiedenen
Geldgebern projektbezogene Beiträge zu, um Lehre und Forschungzu fördern. Bei Projektfinanzierungen handelt es sich überwiegend um mehrjährige Vorhaben. Je nach Charaktereigenschaft derBeiträge werden diese als Transaktion mit (IPSAS 9) oder ohne (IPSAS 23) zurechenbarer Gegenleistung klassifiziert.
S chenkungen und Legate
Erträge aus Schenkungen und Legaten werden als Trans­aktionen
ohne zurechenbare Gegenleistung qualifiziert.
Übrige Erträge
Als Übrige Erträge gelten u. a. übrige Dienstleistungs- sowie
Liegenschaftserträge. Diese Erträge werden als Transaktionen mit
zurechenbare Gegenleistung klassifiziert.
Grundsätzlich werden die Erträge zum Zeitpunkt der Lieferungoder Leistungserbringung verbucht und abgegrenzt.

23

Konsolidiertes Budget

Erläuterungen

Erläuterungen zur Erfolgsrechnung deskonsolidierten Budgets 2023 des ETH-Bereichs

Die Abnahme um 6 Mio. CHF ist hauptsächlich durch den reduzierten kalkulatorischen Zinssatz von 1,0 % auf 0,75 % begründet.
Demgegenüber nehmen die Abschreibungen aufgrund der getätigten Aktivierungen leicht zu.

1 Trägerfinanzierung
Die Trägerfinanzierung im konsolidierten Jahresbudget des ETHBereichs setzt sich aus dem Finanzierungsbeitrag des Bunds(Kredit A231.0181, 2522 Mio. CHF) und dem Beitrag an die Unterbringung ETH-Bereich (Kredit A231.0182, 195 Mio. CHF) zusammen undbeträgt insgesamt 2717 Mio. CHF. Demgegenüber beträgt die
Trägerfinanzierung Bund (Sicht Zahlungsrahmen) 2736 Mio. CHF.
Sie setzt sich aus dem Finanzierungsbeitrag des Bunds und dem
Investitionskredit ETH-Bauten (A202.0134) von 215 Mio. CHF zusammen. Diese Mittel werden über den Budgetprozess des Bunds beantragt und sind durch das eidgenössische Parlament zu bewilligen.
Details dazu sind vorne im Kapitel Trägerfinanzierung Bund undMittelzuteilung (ab S. 4) zu finden.
Finanzierungsbeitrag des Bunds
Der Finanzierungsbeitrag des Bunds von 2522 Mio. CHF übersteigt
das Vorjahresbudget 2022 um 59 Mio. CHF. Die Mittel aus dem
Finanzierungsbeitrag decken einerseits die laufenden operativen
Ausgaben für den Grundauftrag sowie für zentral geplante Vorhaben, andererseits werden sie für die Finanzierung von Investitionen in mobile / immobile Sachanlagen und immaterielle Güter im
Eigentum des ETH-Bereichs verwendet.
Der Grossteil der verfügbaren Mittel wird zur Finanzierung desGrundauftrags der Institutionen des ETH-Bereichs beansprucht(Base Budget 2564 Mio. CHF). Mit 144 Mio. CHF fliesst zudem ein
bedeutender Teil der Mittel aus der Trägerfinanzierung in zentral
geplante strategische Projekte in Lehre und Forschung (Details
siehe Kapitel Mittelzuteilung). Für die eigene Verwaltung des ETHRats und die Beschwerdekommission werden, wie in den Vorjahren, 15 Mio. CHF zugeteilt.
Beitrag an Unterbringung ETH-Bereich
Der Beitrag des Bunds für die Unterbringung dient der Deckung der
Mietkosten des ETH-Bereichs für die Nutzung der Liegenschaften
im Eigentum des Bunds. Der Beitrag ist finanzierungs-, jedoch
nicht ausgabenwirksam (es resultiert kein Mittelfluss). Er setzt sichaus kalkulatorischen Abschreibungen und Kapitalkosten zuzüglich einer Bearbeitungsgebühr (Verwaltungskosten BBL) zusammen:– Lineare Abschreibungen Anlagewert 167 Mio. CHF– Verzinsung auf Anlagewert (Kapitalkosten) 28 Mio. CHF– Dienstleistungen BBL 0,5 Mio. CHF

24

2 Studiengebühren, Weiterbildung
Die Höhe der Einnahmen hängt von der Entwicklung der Zahl derStudierenden und Doktorierenden sowie von der Höhe derStudiengebühren ab. Aus den beiden Vorgängen wird im Budget
2023 ein Ertrag von insgesamt 58 Mio. CHF erwartet. Das sind 4 Mio.
CHF mehr als im Budget 2022 und 2 Mio. CHF mehr als in der Rechnung 2021. Die Zunahme gegenüber dem Budget 2022 ist auf
folgende Ursachen zurückzuführen: Bei der ETH Zürich gehen die
höheren Einnahmen auf das prognostizierte Studierendenwachstum zurück (+ 3 Mio. CHF). Zudem gab es 2021 bei den Weiterbildungen 2021 eine starke Zunahme, welche im Budget 2022 nicht
enthalten war. Beim PSI wurden gegenüber dem letztjährigen
Budget erhöhte Einnahmen aus dem Bildungszentrum geplant(+ 1 Mio. CHF). Die EPFL budgetierte bei den Verwaltungsgebühren
– abgestützt auf Zahlen der Rechnung 2021 – einen leichten Rückgang von 0,3 Mio. CHF.
Die prognostizierte Zahl der Studierenden und Doktorierenden
an der ETH Zürich und an der EPFL steigt gegenüber der Prognose
2022 um 1027 Personen auf total 38 045 (gemäss StudienprognosenStand April 2022). Vom budgetierten Total der Studiengebühren,
Weiterbildung, Verwaltungsgebühren von 58 Mio. CHF entfallen
37 Mio. CHF auf die ETH Zürich, 18 Mio. CHF auf die EPFL und 3 Mio. CHF
auf das PSI (PSI-Bildungszentrum). Der Anteil der Studiengebühren am operativen Ertrag steigt bei der ETH Zürich gegenüber
dem Vorjahresbudget leicht um + 0,2 % auf 2,0 %. Bei der EPFL
nimmt er wegen der gegenüber dem Budget 2022 leicht reduzierten Einnahmen bei den Verwaltungsgebühren von 1,7 % auf 1,6 %des operativen Ertrags ab.

Konsolidiertes Budget

ErläuterungenAbb. 12: Finanzierungsbeitrag des Bunds
Mio. CHF

R 2021

Finanzierungsbeitrag des Bunds

B 2022

B 2023

2 373

2 462

2 522

R 2021

B 2022

B 2023

Δ B 2022 / B 2023
absolut%59

2

Abb. 13: Beitrag an Unterbringung ETH-Bereich
Mio. CHF

Beitrag an Unterbringung ETH-Bereich

230

202

195

R 2021

B 2022

B 2023

Δ B 2022 / B 2023
absolut%–6–3

Abb. 14: Studiengebühren, Weiterbildung
Mio. CHF

Studiengebühren, Weiterbildung3	Forschungsbeiträge, -aufträge
und wissenschaftliche Dienstleistungen
Der Ertrag wird im Hochschulumfeld üblicherweise in Anwendung
der CoC-Methode (Cost-of-Completion-Methode) und in seltenen
Fällen nach der Percentage-of-Completion-Methode (PoC) bestimmt. Anhand der CoC-Methode werden Erträge nur in dem
Ausmass erfasst, wie die angefallenen Aufwände wiedererlangt
werden können, d.h. der Ertrag wird aufgrund des periodengerechten Aufwands des entsprechenden Projekts abgegrenzt. Massgebend ist demnach der erwartete Projektfortschritt, der sich im
Aufwand niederschlägt und den entsprechenden Ertrag nach sichzieht. Deshalb lassen sich aus der Prognose für 2023 keine Rückschlüsse auf die generelle Entwicklung des Ertrags in den jeweiligen
Kategorien ziehen.
Hingegen bestätigte die Erhebung über die Zusprache von Fördermitteln, die anlässlich der Rechnungslegung 2018 erstmals
durchgeführt wurde, den positiven Trend in praktisch allen Kategorien der Forschungsbeiträge sowie generell eine Zunahme derunter kompetitiven Bedingungen einzuwerbenden Forschungsgelder.

E T H - R AT

Budgetbericht 2023

56

53

58

Δ B 2022 / B 2023
absolut%4

8

Der budgetierte Ertrag aus den Forschungsbeiträgen liegt bei
835 Mio. CHF (B 2022: 786 Mio. CHF). Davon entfallen 662 Mio.
CHF auf Transaktionen ohne zurechenbare Gegenleistung und
173 Mio. CHF auf Transaktionen mit zurechenbarer Gegenleistung.
Das Wachstum von 6 % bei den Forschungsbeiträgen gegenüber
dem Budget 2022 resultiert hauptsächlich aus höheren Erträgen
beim Schweizerischen Nationalfonds (27 Mio. CHF, + 10 %), bei denübrigen projektorientierten Drittmitteln (18 Mio. CHF, + 21 %) und
bei der Ressortforschung (13 Mio. CHF, + 16 %). Das Budget 2023
nahm gegenüber der Rechnung 2021 um 47 Mio. CHF zu (+ 6 %).
Das Erreichen des Strategischen Ziels 7 (Finanzierungsquellen undMittelverwendung) des Bundesrats für den ETH-Bereich für die
Jahre 2021–2024 hängt u. a. stark von der Entwicklung der Wirtschaftslage, der bewilligten Budgets der EU-FRP und der Art derTeilnahme der Schweiz und nicht zuletzt von der Finanzlage desBunds ab. Der Anteil der Forschungsbeiträge, gemessen am operativen Ertrag, erhöht sich leicht auf 22 % (B 2022: 21 %).
Mit Ausnahme der Erträge aus Fördermitteln der Innosuisse undder EU-FRP weisen sämtliche Kategorien der Forschungsbeiträge
eine Zunahme beim Ertrag im Vergleich zum Budget 2022 auf. Gegenüber der Rechnung 2021 nehmen mit Ausnahme der EU-FRP
die Erträge aller Kategorien zu.
Insgesamt sollte sich der positive Trend der Vorjahre auch 2023
fortsetzen –, insbesondere wenn man als Frühindikator die Zusprache von Fördermitteln in die Betrachtung miteinbezieht.

25

Konsolidiertes Budget

Erläuterungen

Schweizerischer Nationalfonds (300 Mio. CHF)
Der Schweizerische Nationalfonds (SNF) – das bedeutendste Förderorgan des Bunds – fördert die Forschung in der Schweiz mit
seinen Nationalen Forschungsprogrammen (NFP) oder Forschungsschwerpunkten (NFS) mittels kompetitiver Vergabe. Der ETHBereich ist in beiden Programmen jeweils sehr erfolgreich.
Für 2023 planen die beiden ETH mit einer Zunahme von SNFMitteln aus erhöhten Einwerbungen von Projekten infolge neuer
Professuren und Beanspruchung der Übergangsmassnahmen bei
EU-Projekten (z. B. ERC), für deren Finanzierung der SNF vom Staatssekretariat für Bildung, Forschung und Innovation (SBFI) beauftragt
wurde. Es wird mit Zuwachsraten von 10 % gegenüber dem Budget 2022 und mit 12 % im Vergleich zur Rechnung 2021 gerechnet.
Innosuisse (47 Mio. CHF)
Bei der Innosuisse planen die Institutionen des ETH-Bereichs mit
verminderten Forschungsbeiträgen gegenüber dem Vorjahresbudget (– 11 %). Hier zeigt sich, dass beim Budget 2022 die Erträge aus
der Zusammenarbeit mit der Innosuisse zu optimistisch eingeschätzt wurden.
Ressortforschung (91 Mio. CHF)
Die Erträge aus der Ressortforschung sind jährlich starken Schwankungen ausgesetzt. Die prognostizierte Ertragserhöhung von 13 Mio.
CHF auf 91 Mio. CHF (+ 16 %) liegt deutlich über dem Vorjahresbudgetwert (79 Mio. CHF). Hier plant wiederum die ETH Zürich den

stärksten Ertragszuwachs (+ 9 Mio. CHF) und erwartet für 2023 ähnlich hohe Erträge wie in der Rechnung 2021. Die EPFL veranschlagt
höhere Erträge, basierend auf Werten der Rechnung 2021, von4 Mio. CHF (+ 28 %) und begründet die Erhöhung mit der Zunahme
an neuen Professuren. Das PSI mit 12 Mio. CHF und die Eawag mit
6 Mio. CHF budgetieren mit gleich hohen Vorjahreswerten.
Europäische Forschungsrahmenprogramme (148 Mio. CHF)
Die Schweiz gilt beim EU-Rahmenprogramm für Forschung undInnovation «Horizon Europe» bis auf Weiteres als nicht assoziiertes Drittland. In diesem Status können Forschende und Innovatoren in der Schweiz an rund zwei Dritteln des Programms nur
in beschränktem Ausmass teilnehmen, erhalten keine Finanzierung der Europäischen Kommission. Dafür springt das WBF / SBFIein, das vom Bundesrat am 20. Oktober 2021 mit der direkten
Finanzierung der betroffenen Akteure beauftragt wurde. Diese
Direktfinanzierung deckt die Bestandteile des Horizon-Pakets 2021–
2027 teilweise ab. Unter dieser Prämisse fällt die Budgetierung derBeiträge für die EU-FRP im ETH-Bereich eher verhalten aus. Konsolidiert resultiert ein Minderertrag von 7 Mio. CHF (– 4,6 %). Die
Institutionen des ETH-Bereichs versuchen diesem Trend durch Beanspruchung der finanziellen Übergangsmassnahmen des SBFIentgegenzuwirken. Solange die Schweiz aber nicht als vollassoziiertes Mitgliedland der europäischen Forschungsprogramme dazugehört, bleibt die Budgetierung dieser Erträge schwankend undschwierig.

Abb. 15: Forschungsbeiträge Budget 2023 in Mio. CHF
835 (Vorjahr: 786)Übrige projektorientierte Drittmittel
103 (85)
SNF
301 (274)
Privatwirtschaft
145 (141)

EU-FRP
148 (155)

26

Innosuisse
47 (53)
Ressortforschung91 (79)Konsolidiertes Budget

ErläuterungenAbb. 16: Forschungsbeiträge, -aufträge und wissenschaftliche DienstleistungenMio. CHF

R 2021Schweizerischer Nationalfonds (SNF)

B 2022

B 2023

davon Erträge

davon Erträge(IPSAS 23)(IPSAS 9)

absolut

Δ B 2022 / B 2023
%

301

301

–

27

10

268

274

Schweizerische Agentur für Innovationsförderung(Innosuisse)

41

53

47

45

2

–6

– 11

Forschung Bund (Ressortforschung)

87

79

91

51

41

12,7

16

EU-Forschungsrahmenprogramme (EU-FRP)

160

155

148

148

–

–7

–5

Wirtschaftsorientierte Forschung (Privatwirtschaft)

137

141

145

55

91

4

3

Übrige projektorientierte Drittmittel(inkl. Kantone, Gemeinden, internationale Organisationen)

95

85

103

63

40

18

21

Forschungsbeiträge, -aufträge undwissenschaftliche Dienstleistungen

788

786

835

662

173

48

6

Abb. 17: Schenkungen und Legate
Mio. CHF

R 2021

Schenkungen, Legate / In-kind-LeistungenWirtschaftsorientierte Forschung (145 Mio. CHF)
Im Vergleich zum Vorjahresbudget verzeichnen die Forschungsbeiträge aus der Zusammenarbeit mit der Privatwirtschaft eine Zunahme von 4 Mio. CHF auf 145 Mio. CHF (+ 3 %). Den grössten Zuwachs steuert die EPFL bei und begründet diesen mit der
steigenden Anzahl an Professuren. 63 % des budgetierten Ertrags
aus der Zusammenarbeit mit der Privatwirtschaft betreffen wissenschaftliche Dienstleistungen und Forschungsaufträge mit zurechenbarer Gegenleistung.
Übrige projektorientierte Drittmittel (103 Mio. CHF)
Unter den Übrigen projektorientierten Drittmitteln werden die
Erträge aus Partnerschaften mit den Kantonen, Universitäten undinternationalen Organisationen verbucht. Dabei handelt es sichmeistens um Beiträge der Kantone für grössere Forschungsvorhaben. Diese Erträge verzeichnen im Budget 2023 eine kräftige
Steigerung von 18 Mio. CHF bzw. 21 % auf 103 Mio. CHF. Hier zeigt
sich, dass der Planwert des Vorjahres mit 85 Mio. CHF zu tief eingeschätzt wurde und die Einheiten sich nun auf die aktuelleren
Werte der Rechnung 2021 abgestützt haben, allen voran die EPFL,
die mit 70 % den grössten Anteil am Zuwachs verzeichnet.

E T H - R AT

Budgetbericht 2023

122

B 202295

B 2023

97

Δ B 2022 / B 2023
absolut%

2

2

4 Schenkungen und Legate
Schenkungen sind kaum planbar. Die ETH Zürich rechnet für das
Budget 2023 wie im Vorjahr mit einem Sockelbetrag von 70 Mio. CHF
für Schenkungen und Donationen, z. B. über das Wyss Translational
Center, die Society in Science oder über die ETH Zürich Foundation,
sowie für Schenkungen für Anschubfinanzierungen von Professuren. Die EPFL geht davon aus, dass Vorhaben von insgesamt
25 Mio. CHF aus Schenkungen und Nutzungsrechten (Donated
Rights) durch Donatorinnen und Donatoren finanziert werden(B 2022: 23 Mio. CHF). Konsolidiert wird mit einem Wert von 97 Mio.
CHF geplant, der leicht über dem Vorjahresbudget liegt.

27

Konsolidiertes Budget

Erläuterungen5 Übrige Erträge

6 Personalaufwand

Die Übrigen Erträge steigen um 14 Mio. CHF auf 135 Mio. CHF.
In Übereinstimmung mit dem Strategischen Ziel 4 des Bundesrats für den ETH-Bereich für die Jahre 2021–2024 fördert der ETHBereich den Wissens- und Technologietransfer (WTT) und trägt so
zur Stärkung des Wirtschaftsstandorts Schweiz bei. Die Entwicklung dieser Zielerreichung wird in der jährlichen Berichterstattung
des ETH-Rats über den ETH-Bereich dargestellt. Die Lizenzeinnahmen, die vom erzielten Umsatz abhängen, unterliegen normalen
Schwankungen (hohe Volatilität). Generell bilden Patente die
Basis für neue Lizenzen und generieren erst in den Folgejahren
Lizenzeinnahmen. Für 2023 wird ein reduzierter Ertrag aus Lizenzen und Patenten prognostiziert, der betragsmässig zwischen derRechnung 2021 und dem Budget 2022 liegt (8 Mio. CHF).
Unter den Verkäufen nach IPSAS 9 sind auch Erträge aus Energieverkäufen von nicht selbst benötigter Energie in Höhe von 3 Mio.
CHF budgetiert, die gemäss Art. 2b der Verordnung über das Finanzund Rechnungswesen des ETH-Bereichs (SR 414.123) zu 90 % an die
allgemeine Bundeskasse abzuliefern sind. Es handelt sich dabei
fast ausschliesslich um den Weiterverkauf von Fernwärme an Dritte
durch die ETH Zürich. Die Abgabe ist Teil des Sachaufwands (s. Erläuterungen Ziffer 7).
Bei den übrigen Dienstleistungen handelt es sich um Dienstleistungen mit Gegenleistung und nicht um wissenschaftliche
Dienstleistungen. Rund die Hälfte des für 2023 budgetierten Wertes
von 43 Mio. CHF plant das PSI für medizinische Dienstleistungendes Zentrums für Protonentherapie, aber auch für Dienstleistungen
im Zusammenhang mit dem Rückbau und der Entsorgung von radioaktiven Abfällen aus Medizin, Industrie und Forschung sowie
für Dienstleistungen im Bereich Strahlenschutz für Industrie undBehörden.
Die grosse Abweichung zwischen dem Budget 2023 und derRechnung 2021 in der Position Liegenschaftsertrag hängt mit den
subkonsolidierten Einheiten des ETH-Bereichs zusammen, die Teilder Rechnungslegung, jedoch nicht Teil der Budgetierung sind.
Der Liegenschaftsertrag der ETH Zürich enthält insbesondere die
Einnahmen aus Vermietungen von Wohnungen für Gastdozierende, Erträge für das Vermieten von Räumlichkeiten an die Universität Zürich, Einnahmen aus Vermietungen an die Studentische
Wohngenossenschaft WOKO in Zürich und an die Kinderkrippe.
Aus der Nutzungsüberlassung von bundeseigenen Grundstücken an Dritte ist der Anteil gemäss Kapitel 4a (Art. 33a-f) der
Verordnung über das Finanz- und Rechnungswesen des ETHBereichs an die allgemeine Bundeskasse abzuliefern. Die Abgabe
ist Teil des Sachaufwands (s. Erläuterungen Ziffer 7).
Die Planung von aktivierten Eigenleistungen erfolgt ausschliesslich beim PSI. Die hohe Zunahme von 12 Mio. CHF gegenüber dem
Budget 2022 basiert insbesondere auf dem Projekt SLS 2.0, für das
2023 ein sehr hohes Investitionsvolumen von 36 Mio. CHF vorgesehen ist.

Entwicklung des Personalaufwands des ETH-Bereichs
Der Personalaufwand steigt gegenüber dem Budget 2022 um
142 Mio. CHF bzw. + 6 % auf total 2596 Mio. CHF an. Dabei steigen
die Personalbezüge um 116 Mio. CHF und die Arbeitgeberleistungen um 27 Mio. CHF.
Das Total der Vollzeitstellen (FTE, ohne Lernende) wird sich um
620 bzw. + 3 % auf 20 803 erhöhen (2022: 20 182 FTE). Die ETH Zürich
plant mit einer Erhöhung um 343 FTEs und die EPFL mit einem Anstieg um 219 FTEs gegenüber dem Budget 2022. Die letztjährige Erstellung des Budgets 2022 war deutlich geprägt von der unsicheren Lage im Zusammenhang mit der Corona-Pandemie. Die Wachstumsprognosen für 2023 sind trotz der politisch unsicheren Weltlage besser, was Auswirkungen auf den Personalbestand hat. Das
Total der Vollzeitstellen entspricht bei einem durchschnittlichen
Beschäftigungsgrad (BG) von 84,6 % (gemäss Geschäftsbericht desETH-Rats über den ETH-Bereich 2021, S. 100, Abb. 17) rund 24 600
Anstellungsverhältnissen. Im ETH-Bereich werden zudem rund 500
Lernende in unterschiedlichen Berufen ausgebildet, die bei den
FTE nicht mitgezählt werden.
Der Anteil des Personalaufwands am gesamten operativen Aufwand des Budgets 2023 liegt bei 66 % (B 2022: knapp 65 %).
Im höheren Personalaufwand wurden neben der Finanzierung
der zusätzlichen Stellen auch Lohnmassnahmen berücksichtigt.
Dabei handelt es sich um den Ausgleich der Teuerung und Lohnerhöhungen sowie um die Steuerung des Lohnsystems (für individuelle Lohnanpassungen auf der Basis von Leistung und Erfahrung wurden 1,2 % der Lohnsumme der dem Lohnsystem (LS)unterstellten Mitarbeitenden budgetiert). Insgesamt dürfte die
Steuerung des Lohnsystems einen Mehraufwand von geschätzten
rund 14 Mio. CHF auslösen.

28

Personalbezüge
Die Zahl der Professorinnen und Professoren erhöht sich gegenüber dem Vorjahr um + 31 FTE auf 916 FTE. Der grösste Zuwachs an
Vollzeitstellen in absoluten Zahlen wird im Budget 2023 beim wissenschaftlichen Personal erwartet (+ 412 FTE auf 12 808 FTE). Diese
Zunahme steht in enger Korrelation zur voraussichtlich höheren
Anzahl an durchgeführten Forschungsprojekten bzw. zum Projektfortschritt gegenüber 2022. Diese Forschungsprojekte werden zu
einem erheblichen Anteil über Forschungsbeiträge des Bunds undüber Kooperationen mit der Privatwirtschaft finanziert.
Auch die Zahl der technischen Mitarbeitenden steigt gegenüber
dem Budget 2022 um 46 FTE (2023: 3778 FTE) und diejenige der administrativen Mitarbeitenden um 132 FTE (2023: 3301 FTE). Diese
Zunahmen stehen im Zusammenhang mit dem Support und derStärkung der Infrastruktur, die für die Erbringung adäquater akademischer Leistungen Voraussetzung ist.

Konsolidiertes Budget

ErläuterungenAbb. 18: Übrige Erträge
Mio. CHF

R 2021

B 2022

B 2023

Δ B 2022 / B 2023
absolut%–9

Lizenzen / Patente (IPSAS 9)

7

9

8

–1

Verkäufe (IPSAS 9)

13

15

15

–0

–2

Rückerstattungen

2

6

5

–0

–4

Übrige Dienstleistungen (IPSAS 9)

46

41

43

2

6

Liegenschaftenertrag

36

13

14

1

9
– 33

Erträge aus Nutzungsüberlassung Immobilien Bund

1

1

1

–0

Gewinne aus Veräusserungen (Sachanlagen)

0

–

–

–

–

Aktivierung Eigenleistungen

3

1

13

12

1 200

Übriger verschiedener Ertrag

19

35

35

–

0

Übrige Erträge

127

121

135

14

12

R 2021

B 2022

B 2023Abb. 19: Personalaufwand
Mio. CHF

Δ B 2022 / B 2023
absolut%

4

Professorinnen und Professoren

218

225

234

8

Wissenschaftliches Personal

982

979

1 043

64

7

Technisch-administrative Mitarbeitende, Lernende, Praktikantinnen und Praktikanten

825

812

858

45

6

EO, Suva und sonstige Rückerstattungen

– 11

–9

– 10

–1

14

Personalbezüge

2 014

2 007

2 123

116

6

Sozialversicherung AHV / ALV / IV / EO / MuV

130

128

137

9

7

Nettovorsorgeaufwand

221

250

266

17

7

Neutralisierung Veränderung Vorsorgeaufwand nach IPSAS 39

24

–

–

–

–

Unfall- und Krankenversicherung Suva (BU / NBU / KTG)

8

10

11

1

5

Arbeitgeberbeitrag an die Familienausgleichskasse (FAK / FamZG)

31

28

29

1

4

Sozialversicherungen und Vorsorgeaufwand

414

416

442

27

6

Übrige Arbeitgeberleistungen

0

1

1

–

–2

Temporäres Personal

7

9

7

–2

– 21

Veränderung Rückstellungen für Ferien und Überzeit

–2

–

–

–

–

Veränderung Rückstellungen für anwartschaftliche Dienstaltersgeschenke

–3

–

–

–

–

Übriger Personalaufwand
Personalaufwand

19

22

22

1

4

2 451

2 455

2 596

142

6

R 2021

B 2022

B 2023Abb. 20: Personalaufwand nach Mittelherkunft
Mio. CHF

Δ B 2022 / B 2023
absolut%

Trägerfinanzierung (Finanzierungsbeitrag des Bunds)

1 740

1 716

1 831

115

7

Forschungsbeiträge / -aufträge Bund und Dritte, Schenkungen

687

738

765

27

4

Personalaufwand nach Mittelherkunft

2 426

2 455

2 596

142

6

E T H - R AT

Budgetbericht 2023

29

Konsolidiertes Budget

ErläuterungenAbb. 21: Finanzierung der Vollzeitstellen (FTE) nach Mittelherkunft
Funktionsgruppen

Professorinnen /Professoren

Wissenschaftliches
Personal

Technische
Mitarbeitende

Administrative
Mitarbeitende

Total FTE

R 2021

778

6 087

3 046

2 853

12 764

B 2022

804

6 131

3 041

2 814

12 790

B 2023

828

6 322

3 080

2 922

13 152

Δ 2022 / 2023

25

191

38

108

362

Mittelherkunft

Trägerfinanzierung Bund
Finanzierungsbeitrag des Bunds

Drittmittel (Forschungsbeiträge etc.)
Forschungsförderung (SNF, Innosuisse),
Ressortforschung, EU-FRP

Wirtschaftsorientierte Forschung,
Schenkungen / Legate

R 2021

31

4 350

263

81

4 725

B 2022

36

4 465

271

111

4 883

B 2023

36

4 501

274

86

4 898

Δ 2022 / 2023

0

36

3

– 24

15

R 2021

46

1 836

414

285

2 580

B 2022

45

1 801

419

244

2 510

B 2023

51

1 985

424

293

2 753

Δ 2022 / 2023
Total

6

185

5

48

244

R 2021855

12 273

3 722

3 220

20 069B 2022885

12 397

3 732

3 169

20 182

B 2023916

12 808

3 778

3 301

20 803

Δ 2022 / 2023

31

412

46

132

620

Zahlen ohne Lernende sowie ohne Praktikantinnen und Praktikanten (2021: 465 FTE)

Abb. 22: Sachaufwand
Mio. CHF

R 2021

B 2022

B 2023

Δ B 2022 / B 2023
absolut%

Material- und Warenaufwand

159

145

171

25

17

Raumaufwand

333

320

293

– 27

–9

Energieaufwand

68

66

75

9

13

Informatikaufwand

104

104

110

6

6

Aufwand für Beratungen, Expertisen, Gastreferate

79

99

97

–1

–1

Bibliotheksaufwand

30

32

30

–1

–5

Übriger Betriebsaufwand

120

165

152

– 13

–8

Sachaufwand

893

931

928

–3

–0

30

Konsolidiertes Budget

Erläuterungen

Unter die Lohnmassnahmen fallen der Teuerungsausgleich und
individuelle Anpassungen wie Reallohnerhöhung oder leistungsorientierte Lohnkomponenten, die zur Steuerung des Lohnsystems
zählen. Die Prognosen gehen bis 2023 von positiven Jahresteuerungen (2022: 1,9 %; 2023: 0,7 %) aus (Stand März 2022). Die Expertengruppe des Staatssekretariats für Wirtschaft (SECO) prognostiziert für 2022 ein Wachstum von 2,8 % (Stand März 2022). Dabei
erwähnt das SECO, dass sich die epidemiologische Lage überErwarten schnell entspannte, die gestiegene Teuerung und der
Ukraine-Konflikt jedoch die Erholung bremsen. Für 2023 wird unverändert ein Wachstum von 2,0 % erwartet. Vom Krieg in der
Ukraine gehen grosse Risiken für die globale Konjunktur aus.
Arbeitgeberbeiträge
Für die Kalkulation der Arbeitgeberbeiträge übernimmt der ETHBereich jeweils die Annahmen des Eidgenössischen Personalamts(EPA). Der empfohlene Kostensatz für 2023 liegt unverändert bei
21,55 % der massgebenden Lohnsumme (Personalbezüge) und
deckt sämtliche Arbeitgeberbeiträge ab. Die Budgetierung derNettovorsorgeverpflichtungen bzw. des Nettovorsorgeaufwands
erfolgt nicht nach den Kriterien von IPSAS 39. Für den Vergleich mit
dem Budget müssen deshalb die Vorgänge in der Rechnung 2021
bezüglich IPSAS 39 neutralisiert werden (R 2021: Wirkung 24 Mio.
CHF).
Der für 2023 budgetierte Mehraufwand bei den Arbeitgeberbeiträgen steht in direkter Abhängigkeit zur Stellenentwicklung.
Finanzierung der Stellen
Den weitaus grössten Teil der erwarteten 20 803 FTE finanziert derBund über die Trägerfinanzierung (ca. 63 %). Unter Berücksichtigung des Anteils, den der Bund über Forschungsbeiträge wie durch
die beiden Förderorgane, die Ressortforschung und über Beiträge
der EU indirekt beisteuert, kommt man auf einen Anteil vongegen 90 % (B 2023: 86,8 %; B 2022: 87,6 %) des Personalaufwands
bzw. der Vollzeitstellen, die der Bund direkt oder indirekt finanziert.

E T H - R AT

Budgetbericht 2023

7 Sachaufwand
Der Sachaufwand liegt mit 928 Mio. CHF (B 2022: 931 Mio. CHF) auf
dem Niveau des letztjährigen Budgets.
Der Material- und Warenaufwand enthält auch die nicht aktivierbaren Sachgüter (B 2023: 46 Mio. CHF; B 2022: 34 Mio. CHF).
Diese umfassen Anlagen, die unter dem für die Aktivierung massgebenden Schwellenwert von 10 000 CHF pro Objekt liegen.
Innerhalb des Raumaufwands entfallen 195 Mio. CHF auf den
Unterbringungsaufwand für die Nutzung der Immobilien im Eigentum des Bunds (B 2022: 202 Mio. CHF). Das Total entspricht dem
Unterbringungsbeitrag des Bunds im Ertrag (s. Budgeterläuterungen Ziffer 1, S. 24). Der externe Mietaufwand ist für 2023 mit 45 Mio.
CHF budgetiert (B 2022: 52 Mio. CHF) und betrifft hauptsächlich die
Mietflächen der ETH Zürich (32 Mio. CHF), der EPFL (9 Mio. CHF) undder Empa (2 Mio. CHF). Insgesamt sinkt der für 2023 geplante
Raumaufwand gegenüber der Planung 2022 um 27 Mio. CHF (Unterbringungsbeitrag: – 6 Mio. CHF, Mietaufwand extern zugemietet:– 8 Mio. CHF, Reinigung und Bewachung: + 2 Mio. CHF und Unterhalt, Reparaturen und Instandhaltungskosten: – 15 Mio. CHF).
Die Höhe des Sachaufwands wird auch durch die ökologischen
und energetischen Ziele beeinflusst. Der Geschäftsbericht des ETHRats über den ETH-Bereich legt Rechenschaft über die Aktivitäten
ab und weist die Ressourenverbräuche sowie Kennzahlen dazuaus. Die Energieeffizienz verbessert sich im Sinne des Strategischen
Ziels 8 (Immobilienmanagement und Nachhaltigkeit) des Bundesrats, der Energiestrategie des Bunds 2050, dem Klimapaket desBundesrats für die Bundesverwaltung sowie der Zielvereinbarung
mit VBE (Vorbild Energie und Klima, Ziel 9 % Effizienzsteigerungbis 2030). Für 2023 sind Energiekosten von 75 Mio. CHF geplant(+ 9 Mio. gegenüber dem Budget 2022).
Der Übrige Betriebsaufwand reduzierte sich gegenüber der Planung 2022 insbesondere aufgrund tiefer geschätzten Spesenauslagen (B 2022: 66 Mio. CHF; B 2023: 52 Mio. CHF).
Die Höhe der Abgabe an die allgemeine Bundeskasse aus derNutzungsüberlassung von bundeseigenen Grundstücken an Dritte(Art. 33a-f der Verordnung über das Finanz- und Rechnungswesen
des ETH-Bereichs) und die Abgabe aus Energieverkäufen (Art. 2bderselben Verordnung) sind im Übrigen Betriebsaufwand enthalten. Die Abgabe für die Nutzungsüberlassung wird auf 1 Mio. CHF
geschätzt, diejenige der Energieabgabe auf 3 Mio. CHF.

31

Konsolidiertes Budget

Erläuterungen

8 Abschreibungen

10 Finanzergebnis

Das budgetierte Abschreibungsvolumen erhöht sich gegenüber
2022 um 27 Mio. CHF auf 286 Mio. CHF (+ 10 %). Im Vergleich zum
Vorjahr wird bei der ETH Zürich für 2023 mit einer starken Zunahme
der Abschreibungen aufgrund der getätigten Investitionen in die
Hochleistungsrechner-Anlage (HPCN-24) ausgegangen, der Anstieg
beim PSI geht auf die aktivierten Mieterausbauten zurück, u. a.
auf den Upgrade des SLS 2.0. Bei den anderen Institutionen nehmen
die Abschreibungen ebenfalls zu, ausser bei der Eawag.
Die hohen Investitionsvolumina in mobile und immobile Sachanlagen im Eigentum des ETH-Bereichs aus den Vorjahren ziehen
nach wie vor entsprechend hohe Abschreibungen nach sich. Das
Total der Investitionen in Sachanlagen im Eigentum des ETHBereichs überstieg in den vorangegangenen Jahren mit durchschnittlich 300 Mio. CHF die Höhe der jährlichen Abschreibungsquote. Dies spiegelt sich auch in steigenden Anschaffungswerten
der Sachanlagen wider (R 2021: 4829 Mio. CHF; R 2020: 4618 Mio. CHF).

Die Anlage der finanziellen Mittel wird auf Basis der Vereinbarungzwischen der EFV und dem ETH-Rat über die Tresoreriebeziehungenzwischen der EFV und dem ETH-Bereich vorgenommen. Die Anlagerichtlinien stützen sich auf Art. 34c Abs. 2 des ETH-Gesetzes. Aufdieser Basis definierten die beiden ETH und die vier Forschungsanstalten ihre eigenen Anlagestrategien. Zudem erstellen die
beiden ETH und die vier Forschungsanstalten gemäss Kapitel 4 derAnlagerichtlinien des ETH-Rats jährlich einen Anlagebericht zuhanden des ETH-Rats. Die Marktentwicklung aus den Vermögensverwaltungsmandaten wird als defensiv eingeschätzt und so budgetiert.

9 Transferaufwand
Zu einem grossen Teil sind im Transferaufwand die Beiträge budgetiert, die zentral beim ETH-Rat eingestellt und im Laufe desBerichtsjahres abgetreten bzw. an die entsprechenden Stellen
innerhalb des ETH-Bereichs oder an Dritte transferiert werden. Darunter fallen die Mittel für strategische Projekte und Vorhaben des
ETH-Bereichs in Lehre und Forschung, die unterjährig an die Einheiten des ETH-Bereichs abgetreten werden (Mittelverschiebung).
Dazu zählen hauptsächlich die Mittel für die Strategischen Fokusbereiche mit 29 Mio. CHF und erstmalig zusätzlich 13 Mio. CHF fürdie neu lancierten «Gemeinsamen Initiativen» (Joint Initiatives,
JI) der Strategischen Schwerpunkte des ETH-Bereichs (Strategic
Areas, SA). Dabei handelt es sich um grosse, langfristige, zeitlich
limitierte Initiativen im Rahmen eines oder mehreren Strategischen Schwerpunkte, bei denen mindestens zwei Institutionen
des ETH-Bereichs involviert sind. Eine Kooperation mit externen
Partnern ist nicht ausgeschlossen. Die Mittel für das Jahr 2023 betreffen Initiativen aus den zwei Strategischen Schwerpunkten«Energie, Klima und ökologische Nachhaltigkeit» und «Engagement und Dialog mit der Gesellschaft».

32

Konsolidiertes Budget

ErläuterungenAbb. 23: AbschreibungenMio. CHF

R 2021

Abschreibungen

B 2022

B 2023

266

260

286

R 2021

B 2022

B 2023

Δ B 2022 / B 2023
absolut%27

10

Abb. 24: Transferaufwand
Mio. CHF

Δ B 2022 / B 2023
absolut%

Stipendien und andere Beiträge an Studierende und Doktorierende

22

21

22

0

1

Beiträge an Forschungsprojekte 1

21

62

72

10

16

11

11

–

–

Finanzierung Rückbau Beschleunigeranlagen 1Übriger Transferaufwand 1

13

25

20

–5

– 21

Transferaufwand

56

120

124

5

4

R 2021

B 2022

B 2023

1	R 2021: ohne Transferaufwand innerhalb des ETH-Bereichs

Abb. 25: Finanzergebnis
Mio. CHF

Δ B 2022 / B 2023
absolut%

Zinsertrag

3

0

0

0

15

Beteiligungsertrag

6

0

1

0

– 19

Verkehrswertanpassungen Finanzanlagen

31

–

–

–

–

Fremdwährungsgewinne

9

2

2

–

–

Übriger Finanzertrag

0

2

2

–0

–3

Finanzertrag

49

5

5

0

9

Zinsaufwand

9

1

1

–0

– 29

Übrige Finanzierungskosten für Fremdkapitalbeschaffung

–

–

–

–

–

Verkehrswertanpassungen Finanzanlagen

4

–

–

–

–

Fremdwährungsverluste

9

2

2

–

–

Wertberichtigung Darlehen und Festgelder

0

–

–

–

–

Übriger Finanzaufwand

1

3

4

1

32

Finanzaufwand

23

6

7

1

11

Finanzergebnis

26

–1

–2

–0

20

E T H - R AT

Budgetbericht 2023

33

Mehrjahresübersicht

Mehrjahresübersicht

Abb. 26: Entwicklung des Gesamtertrags des ETH-Bereichs
Mio CHF

R 2016

R 2017*R 2018

3 724

3 681
105
155
222

4 000
3 500

3 602
35

3 000

114
115
223

39

166
120
203

41

540

549

2 500

533

2 656

2 565

48

2 625

2 000

R 2019R 2020R 2021

B 2022

3 777

3 723

3 751

3 718

242
92
236

50

158
142
234

56

182
122
231

53

119
95
226

543

540

556

561

2 616

2 600

2 604

2 664

B 2023

3 839
58

133
96
248
587

2 717

1 500
1 000
500
0
2016–2023
Trägerfinanzierung

Drittmittel
Forschungsbeiträge Bund und EU
Forschungsbeiträge Privatwirtschaft, übrige Kooperationsprojekte
Schenkungen und Legate

Studiengebühren, WeiterbildungÜbrige Erträge* inklusive Subkonsolidierung ETH Zürich und EPFL ab 2017

Abb. 27: Entwicklung des Gesamtaufwands des ETH-Bereichs
Mio CHF

R 2016

R 2017R 2018R 2019R 2020R 2021

3 631

3 637

3 682

3 641

266

267

255

266

260
120

893

931

2 426

2 455

4 000
3 515

3 500
3 000

3 313
63

185

42

212

43

49

958

990

935

2 303

2 333

2 386

964

51

56
885

B 20223 765

B 2023

3 935
286
124
928

2 500
2 000
2 101

1 500
1 000
500
0
Personalaufwand

34

Sachaufwand

Transferaufwand

Abschreibungen

2 491

2 596

Mehrjahresübersicht

Abb. 28: Entwicklung der Gesamtinvestitionen im ETH-Bereich
Mio CHF

R 2016

R 2017R 2018R 2019R 2020R 2021

B 2022

B 2023

600
215
271

500

400

227
219

178
154

300

400
142

363
311

278

200

204

237

294

255
223

100

0
Investitionen Sachanlagen Eigentum ETH-Bereich

E T H - R AT

Budgetbericht 2023

Investitionen Bauten ETH-Bereich im Eigentum Bund (inkl. Kofinanzierungen)35

Segmentberichte

ETH Zürich

Segmentberichterstattung 2023
ETH Zürich
Ertrag2023 rechnet die ETH Zürich mit einer Trägerfinanzierung von 1335
Mio. CHF. Mit 72 % der operativen Erträge ist diese die wichtigste
Finanzierungsquelle der Hochschule. Im Vergleich zum Budget 2022
wird die Trägerfinanzierung um 9 Mio. CHF bzw. 0,7 % zunehmen.
Die Entwicklung der Forschungsbeiträge, -aufträge und wissenschaftlichen Dienstleistungen ist mit grösseren Unsicherheiten verbunden. Nach wie vor sind die längerfristigen Effekte der CoronaPandemie schwer abzuschätzen. Dasselbe gilt für die Auswirkungen des Ausschlusses der Schweiz aus Horizon Europe. Im
Budget 2023 erwartet die ETH Zürich aufgrund der SBFI-Übergangsmassnahmen zu Horizon Europe eine Verlagerung der Erträge vonder EU zum SNF. Bei den Forschungbeiträgen des Bunds (Ressortforschung) gab es in der Vergangenheit erhebliche Schwankungen. 2023 rechnet die ETH Zürich eher mit Erträgen in der Höhe des
Ist-Werts 2021 und damit deutlich höher als noch im Budget 2022.
Bei Schenkungen geht die Hochschule 2023 von neuen Schenkungen in Höhe von 70 Mio. CHF aus, wobei zu berücksichtigen ist,
dass diese fluktuieren und kaum planbar sind.
Aufwand
Aufbauend auf bestehender Expertise legt die ETH Zürich in derPlanungsperiode 2021–2024 ihren Fokus auf vier strategische Handlungsfelder: «Daten und Information», «Gesundheit und Medizin», «Materialien und Fertigungstechnologien» und «Verantwortung und Nachhaltigkeit». Diese eröffnen gleichermassen Raumfür ergebnisoffene Grundlagen- und anwendungsorientierte Forschung sowie für neue Lehrprogramme. Die Corona-Pandemie, die
Klima-Krise und auch der Ukraine-Krieg haben deutlich gemacht,
dass die ETH Zürich durch ihre vorausschauenden Investitionen in
zukunftsträchtige Fachgebiete in der Lage ist, rasch relevante Beiträge zur Bewältigung von Krisensituationen zu leisten.
Die ETH Zürich entwickelt ihr fachliches Portfolio stetig und zukunftsorientiert weiter. 2023 stärkt sie die oben genannten vierHandlungsfelder mit der Berufung von rund 20 neuen Professorinnen und Professoren. Zudem überprüft sie ihr Studienangebot
laufend und passt dieses den Bedürfnissen von Gesellschaft und
Wirtschaft an. So bietet sie ab Herbst 2022 zusammen mit der Universität Zürich den neuen Masterstudiengang «Brain Sciences» an
und baut ihr akademisches Weiterbildungsprogramm aus, darunter den MAS «Future Technologies» mit den europäischen IDEALeague-Partnern. Gemeinsam mit der University of Cambridge bautdie ETH Zürich das 2022 gegründete interdisziplinäre «Center for
the Origin and Prevalence of Life» weiter auf.
Das Organisationsentwicklungsprojekt «rETHink» trägt Früchte: Die
HR- und Führungsunterstützung für Professorinnen und Professoren sowie andere Führungskräfte wurde gestärkt. Nun werden
ein «Lifelong Learning»-Konzept zur Förderung aller Mitarbeitenden und eine Diversity-Strategie entwickelt. Die bestehenden Konfliktmanagement- und Beschwerdeprozesse werden unter Einbe-

36

zug aller Anspruchsgruppen verbessert und durch Präventionsmassnahmen vervollständigt.
Im Rahmen ihrer Netto-Null-Strategie erweitert die ETH Zürich ihr
preisgekröntes Anergienetz auf dem Campus Hönggerberg mit einem weiteren Erdsondenfeld. Damit können weitere rund 1500 t
CO2 / a eingespart (insgesamt bis zu 10 000 t CO2 / a) und der Gasbedarf signifikant reduziert werden. Auf geeigneten Dachflächen
werden Photovoltaik-Anlagen für den Betrieb der eigenen Liegenschaften installiert.
Die hohe Attraktivität der ETH Zürich als Bildungs- und Forschungsstätte hat in den letzten Jahren zu einem starken Wachstum bei
Studierenden (seit 2017: + 75 %) und, teilweise daraus folgend, bei
Professuren (seit 2017: + 43 %) geführt. Bis 2025 und darüber hinaus prognostiziert die ETH Zürich eine weitere Zunahme bei den
Studierenden um rund 20 %.
Angesichts der zu erwartenden Auswirkungen der Corona-Pandemie und des Ukraine-Kriegs hat die ETH Zürich vorausschauend
geplante Vorhaben einer rigorosen Überprüfung unterzogen, die
Professurenplanung (re-)priorisiert und die Immobilienplanung
mit weitreichenden Folgen angepasst. Hohe Inflation, Lieferengpässe und -verzögerungen bei Hochtechnologiegütern und
Halb-/ Fertigprodukten, stark schwankende Energiepreise sowie
mögliche Einschränkungen der Reisetätigkeit bei internationalen
Projekten führen zu Unsicherheiten bei der Planung der Mittelverwendung.
Der Personalaufwand wird sich 2023 einerseits durch das erwartete FTE-Wachstum (knapp 300 FTE von Ende 2021 bis Ende 2023)
und andererseits wegen der strukturellen Personalmehrkosten(Lohnmassnahmen) erhöhen. Bei den strukturellen Personalmehrkosten ist insbesondere ein höherer Teuerungsausgleich im Vergleich zu den Vorjahren zu erwarten (aktuelle Teuerungsprognosen 2022: 2 %). Für das Budget 2022 wurde aufgrund derCorona-Pandemie von einem moderaten FTE-Wachstum ausgegangen. Aus heutiger Sicht ist dieser Wert zu tief.
Beim Sachaufwand erwartet die ETH Zürich zwar tendenziell steigende Werte (z. B. Energiekosten, Zunahme von Drittmittel-Projekten), aber gewisse Sondereffekte (Reduktion Raumaufwand fürImmobilien im Eigentum des Bunds sowie Nachaktivierungenbeim Abschluss langjähriger Bauprojekte) führen zu Aufwandsminderungen im Vergleich zum Budget 2022 und zur Rechnung
2021. Aufgrund von Lieferengpässen verschieben sich geplante Beschaffungen für den neuen Hochleistungsrechner, wodurch 2023
für Investitionen am CSCS in Lugano rund 90 Mio. CHF (inkl. Drittmittel) eingeplant werden. Die 2023 geplante Inbetriebnahme desHochleistungsrechners führt zu entsprechend höheren Abschreibungen. Die grössten Mieterausbauten sind 2023 für Neu- undUmbauten der Physik-Gebäude auf dem Campus Hönggerberg
geplant.

Segmentberichte

ETH Zürich

Abb. 29: Erfolgsrechnung 2021–2023 ETH Zürich
Mio. CHF

R 2021

B 2022

B 2023

Δ B 2022 / B 2023
absolut%

Finanzierungsbeitrag des Bunds

1 176

1 209

1 222

13

1

Beitrag an Unterbringung

134

117

114

–4

–3

1 310

1 326

1 335

9

1

Trägerfinanzierung
Studiengebühren, Weiterbildung
Schweizerischer Nationalfonds (SNF)

36

34

37

4

10

135

137

148

11

8
– 17

Schweizerische Agentur für Innovationsförderung (Innosuisse)

18

24

20

–4

Forschung Bund (Ressortforschung)

36

27

36

9

33

EU-Forschungsrahmenprogramme (EU-FRP)

81

76

71

–5

–7

Wirtschaftsorientierte Forschung (Privatwirtschaft)

61

61

63

2

3

Übrige projektorientierte Drittmittel(inklusive Kantone, Gemeinden, internationale Organisationen)

34

33

35

2

6

Forschungsbeiträge, -aufträge und wissenschaftliche Dienstleistungen

366

358

373

15

4

Schenkungen und Legate

89

70

70

–

–

Übrige Erträge

37

42

40

–2

–5

Operativer Ertrag

1 837

1 829

1 855

26

1

Personalaufwand 1

1 199

1 202

1 261

59

5

Sachaufwand 2

476

496

478

– 18

–4

Abschreibungen

101

112

131

19

17

Transferaufwand

27

29

29

–

–

Operativer Aufwand

1 803

1 839

1 899

60

3

OPERATIVES ERGEBNIS

34

– 10

– 44

– 34

342

FINANZERGEBNIS

32

–

–

–

–

Ergebnis von assoziierten Einheiten und Joint Ventures

27

–

–

–

–

– 34

342

–4

–3

JAHRESERGEBNIS

94

– 10

– 44

1 davon Veränderung Vorsorgeaufwand nach IPSAS 39

– 13

–

–

2 davon Raumaufwand für Immobilien im Eigentum des Bunds

134

117

114

R 2021

B 2022

B 2023Abb. 30: Investitionen 2021–2023 ETH Zürich
Mio. CHF

Δ B 2022 / B 2023
absolut%

Investitionen in immobiles Anlagevermögen im Eigentum ETH-Bereich

67

72

63

–9

– 13

Mobiles Anlagevermögen

87

133

163

30

23

Immaterielles Anlagevermögen

2

–

–

–

–

Investitionen Sachanlagen / immaterielle Anlagen im Eigentum ETH-Bereich*

156

205

226

21

10

Investitionen (Gesamtsicht):
Investitionen Immobilien Eigentum Bund**

140

120

125

5

4

Total Investitionen ETH Zürich

296

325

351

26

8

*	Aus dem Finanzierungsbeitrag des Bunds (A231.0181) und aus Drittmitteln finanziert**	Aus dem Investitionskredit Bauten ETH-Bereich (A202.0134) finanziert

E T H - R AT

Budgetbericht 2023

37

Segmentberichte

EPFL

EPFL
Ertrag
Die EPFL sieht für 2023 einen operativen Ertrag von insgesamt
1116,6 Mio. CHF vor, von denen 746,1 Mio. CHF bzw. 66,8 % aus derTrägerfinanzierung des Bunds stammen. Dieser Betrag liegt um
15,8 Mio. CHF (+ 2,2 %) über dem für 2022 budgetierten Betrag.
Hinzu kommen 370,5 Mio. CHF (33,2 % vom Ertragstotal) an Drittfinanzierungen in Form von Forschungsbeiträgen, -aufträgen undwissenschaftlichen Dienstleistungen (27,1 %), Studiengebühren und
Weiterbildung (1,6 %), Schenkungen und Legaten (2,3 %) und anderen operativen Einnahmen (2,2 % einschliesslich Erträge aus
Lizenzen und Patenten). Dieser hohe Anteil an Drittmitteln hat sichim Lauf der Jahre, auch in schwierigen Zeiten, bei 33 % eingependelt. Hier zeigen sich die Dynamik der EPFL als Hochschule sowie
ihre Fähigkeit zur Entwicklung neuer Projekte und zur Beschaffung
von Drittmitteln zu deren Umsetzung.
Aufwand
Lehre hat höchste Priorität
Das Bachelorstudium vermittelt den Studierenden eine solide
polytechnische Grundlage. Im Masterstudium liegt der Fokus auf
dem Lernprozess: praktische Arbeiten im Rahmen von interdisziplinären Projekten, die in den Discovery Learning Labs (DLL) betreut
werden. Ein weiteres Ziel der Lehre besteht darin, die Wissenschaftlerinnen, Ingenieure und Architektinnen von morgen in
Klimawissenschaften und punkto Lösungen im Kampf gegen den
Klimawandel auszubilden. Bei den Lern- und Erziehungswissenschaften schafft die Initiative BeLEARN zusammen mit dem Kanton
Bern ein Schweizer Kompetenzzentrum für Erziehungswissenschaften und Digitalisierung in der Bildung. Das 2022 lancierte gemeinsame Doktoratsprogramm mit der ETH Zürich in Learning Sciences
bildet den Startschuss für die Ausbildung der ersten Fachpersonen
in diesem Bereich. Den Lehrplan ihrer Doktoratsschulen wird die
EPFL weiter ausbauen, insbesondere indem sie ihre Studierenden
die für ihr künftiges Berufsleben erforderlichen transversalen Kompetenzen lehrt. Ab 2023 wird die Weiterbildung mit dem L3-Ansatz(Life-long Learning) neuen Schwung erhalten und das Angebot der
EPFL erweitern.
Forschung: Schwerpunkt auf sechs strategische Fokusbereiche
Insbesondere in der Grundlagenforschung stockt die EPFL ihre
Ressourcen in der Quantenwissenschaft und -technik auf: Seit 2020
wurden sechs zusätzliche Professuren geschaffen, ein neuer Masterstudiengang beginnt im September 2022 und in der Westschweiz
wurden Zusammenarbeiten, vor allem mit der Universität Genf,aufgegleist. Gleichzeitig werden die Vorbereitungen für das
Advanced Science Building, das die experimentelle Wissenschaft
beherbergen soll und auf die Forschung im Nanometerbereich ausgerichtet ist, 2023 weitergeführt. Einen weiteren Schwerpunkt
stellen die Gesundheitswissenschaften und -technologien dar.
Der Beginn der Bauarbeiten für das Gebäude «Sciences de la vie»
der Universität Lausanne 2023 ist daher eine wichtige Etappe. In
diesem Gebäude wird das Dubochet Center for Imaging unterge-38

bracht. Die Initiative Neuro-X will die in den Neurowissenschaften,-technologien und -computing tätigen Labors in einem Institut
und in einer einzigen Lehreinheit zusammenfassen. Im September 2022 läuft ein neues Masterstudium in diesem Bereich an, 2023
werden weitere drei Professorinnen und Professoren ihre Tätigkeit
aufnehmen.
Um die Beziehungen zwischen der EPFL, den Start-ups und den
Grossunternehmen zu stärken, setzt das Vizepräsidium für Innovation mehrere Programme um, die dem Technologietransfer
gewidmet sind: Das von der EU finanzierte, in Europa einzigartige Projekt «EPFLeaders4impact» unterstützt Forschende, die
im Rahmen der Ziele für nachhaltige Entwicklung der Vereinten
Nationen innovative Lösungen erarbeiten. Die Unternehmen können vom Programm K-NOVA profitieren und Synergien mit dem
universitären Umfeld der EPFL sowie Innovationen entwickeln.
Studierende, die Start-ups gründen, können das Programm Blaze
in Anspruch nehmen, um ihr Unternehmensprojekt bis zur kommerziellen Phase voranzutreiben. Ausserdem läuft ein Projekt zur
Erweiterung des Innovationsparks, um der steigenden Nachfrage
von Unternehmen und Start-ups Rechnung zu tragen.
Die EPFL hat ihren verantwortungsvollen Wandel in Angriff genommen. Es werden strukturbezogene Projekte lanciert, um die CO2Emissionen zu senken, insbesondere dank dem Ausbau der erneuerbaren Energien, und zur Überarbeitung der Regeln fürGeschäftsreisen sowie der Ernährungsstrategie 2020–2030. Zudem
wird die EPFL Massnahmen treffen, um die Kultur auf dem Campus und das Wohlbefinden der EPFL-Gemeinschaft weiterzuentwickeln durch die Unterstützung und die Begleitung in Situationen, die während des Studiums auftreten können (z. B. Belästigung
oder Diskriminierung) sowie bei dualen Karrieren, die Förderung
der wissenschaftlichen Laufbahnen bei Studentinnen und derWissenschaft auf gymnasialer Ebene.
Beim Personalaufwand betreffen die wichtigsten Annahmen die
Anstellung weiterer Professorinnen und Professoren bis 2023
(Aufstockung der Professuren um drei Personen pro Jahr zusätzlich zur Ablösung austretender Personen) sowie eine allgemeine
Lohnerhöhung von 0,8 % für 2023 als Teuerungsausgleich. Der Personalaufwand der Budgets 2022 und 2023 lässt sich nicht mit dem
für 2021 budgetierten Personalaufwand vergleichen, da die Budgetannahmen die häufig signifikanten Anpassungen beim Vorsorgeaufwand nach IPSAS 39 nicht einschliessen. Die Fakultäten
planen, 30 Mio. CHF aus den Reserven insbesondere für die Lancierung neuer Forschungsprojekte zu verwenden und die Anstellung
weiterer Professorinnen und Professoren antizipierend zu berücksichtigen. Dies erklärt den beträchtlich höheren Personal- undSachaufwand.

Segmentberichte

EPFL

Abb. 31: Erfolgsrechnung 2021–2023 EPFL
Mio. CHF

R 2021

B 2022

B 2023

Δ B 2022 / B 2023
absolut%

Finanzierungsbeitrag des Bunds

673

681

698

17

3

Beitrag an Unterbringung

56

49

48

–2

–3

730

730

746

16

2

Trägerfinanzierung
Studiengebühren, Weiterbildung
Schweizerischer Nationalfonds (SNF)

18

18

18

–1

–3

97

98

114

16

16
– 18

Schweizerische Agentur für Innovationsförderung (Innosuisse)

11

15

13

–3

Forschung Bund (Ressortforschung)

17

14

18

4

28

EU-Forschungsrahmenprogramme (EU-FRP)

62

61

60

–1

–2

Wirtschaftsorientierte Forschung (Privatwirtschaft)

50

48

54

6

13

Übrige projektorientierte Drittmittel(inklusive Kantone, Gemeinden, internationale Organisationen)

44

32

44

13

40
13

Forschungsbeiträge, -aufträge und wissenschaftliche Dienstleistungen

281

269

303

34

Schenkungen und Legate

33

23

25

2

9

Übrige Erträge

50

26

25

–1

–4

Operativer Ertrag

1 113

1 066

1 117

50

5

Personalaufwand 1

707

715

787

72

10

Sachaufwand 2

248

255

263

8

3

Abschreibungen

78

62

64

1

2

Transferaufwand

27

22

26

4

18

Operativer Aufwand

1 060

1 054

1 139

85

8

OPERATIVES ERGEBNIS

52

12

– 23

– 35

– 288

FINANZERGEBNIS

–6

–1

–2

–1

36

Ergebnis von assoziierten Einheiten und Joint Ventures

–

–

–

–

–

– 36

– 330

–2

–3

JAHRESERGEBNIS

46

11

– 25

1 davon Veränderung Vorsorgeaufwand nach IPSAS 39

–7

–

–

2 davon Raumaufwand für Immobilien im Eigentum des Bunds

56

49

48

R 2021

B 2022

B 2023Abb. 32: Investitionen 2021–2023 EPFL
Mio. CHF

Δ B 2022 / B 2023
absolut%–

Investitionen in immobiles Anlagevermögen im Eigentum ETH-Bereich

5

–

–

–

Mobiles Anlagevermögen

66

68

71

3

4

Immaterielles Anlagevermögen

1

1

2

1

200

Investitionen Sachanlagen / immaterielle Anlagen im Eigentum ETH-Bereich*

71

69

73

4

6

Investitionen (Gesamtsicht):
Investitionen Immobilien Eigentum Bund***

39

33

32

–1

–2

Total Investitionen EPFL

110

101

105

3

3

*	Aus dem Finanzierungsbeitrag des Bunds (A231.0181) und aus Drittmitteln finanziert**	Aus dem Investitionskredit Bauten ETH-Bereich (A202.0134) finanziert

E T H - R AT

Budgetbericht 2023

39

Segmentberichte

PSI

PSI
ErtragDas PSI erwartet für 2023 operative Erträge in Höhe von 461,8 Mio.
CHF, von denen der mit Abstand grösste Anteil (331,2 Mio. CHF) aus
der Trägerfinanzierung des Bunds stammt. Dieser setzt sich aus
dem Finanzierungsbeitrag (315,0 Mio. CHF) und dem Unterbringungsbeitrag (16,2 Mio. CHF) zusammen. Ergänzend zur Trägerfinanzierung des Bunds rechnet das PSI 2023 mit 130,6 Mio. CHF
aus anderen Ertragsquellen.
Kompetitiv einzuwerbende Forschungsbeiträge des Bunds von SNF,
Innosuisse, der Ressortforschung und der Beteiligung an EU-FRPs
stellen mit gesamthaft 40,0 Mio. CHF eine wesentliche Finanzierungsquelle dar. Mit 27,0 Mio. CHF liegen die erwarteten Forschungsbeiträge aus der Privatwirtschaft, aus Kantonen und Gemeinden
sowie von internationalen Organisationen etwa 3 Mio. CHF überden Werten des Vorjahres. Aus dem Lizenz- und Dienstleistungsgeschäft des PSI werden Erträge von rund 47,4 Mio. CHF erwartet.
Die verbleibenden Ertragsquellen sind Schenkungen und Sponsoring, Verwaltungsgebühren bzw. Kursgelder des PSI-Bildungszentrums sowie 13,0 Mio. aktivierte Eigenleistungen.
Für Investitionen in die Bauten des Bunds erwartet das PSI
Beiträge von 25,8 Mio. CHF, wobei 14,5 Mio. CHF als «Grundbeitrag
Investitionen Bauten ETH-Bereich» vorgesehen sind sowie 11,3 Mio.
CHF für die «Finanzierung Rückbau Kernanlagen» aus Sondermitteln des Bunds gesprochen wurden.

AufwandDas PSI rechnet 2023 mit operativen Aufwänden von 461,4 Mio. CHF.
Der grösste Anteil entfällt mit 283,4 Mio. CHF auf Personalkosten.
67,6 % des Personalaufwands gehen dabei zulasten der Trägerfinanzierung. Der Sachaufwand wird mit 103,0 Mio. CHF und somit knapp 7 % höher als im Vorjahr veranschlagt. Ein wesentlicher
Anteil der höheren Betriebskosten ergibt sich aus den Mehrkosten
für den Einkauf von Energie.
Als grösste Projekte für Bauten im Eigentum des Bunds weist die
Immobilienplanung des PSI für 2023 Investitionen in das «Quantum Matter and Materials Discovery Center» (QMMC) im PSI West,in die Erweiterung des im Auftrag des Bunds betriebenen Zwischenlagers für MIF-Abfälle sowie für den Ersatzneubau derKindertagesstätte Kiwi aus. Mit dem Bau und Bezug des QMMC
sowie zusätzlichen Investitionen in die Laborinstrumentierung
wird das Ziel verfolgt, die am PSI vorhandenen Kompetenzen im
Bereich der Quantentechnologien zu bündeln und auszubauen,
insbesondere die Forschungsaktivitäten im Bereich der Entwicklung und Charakterisierung neuartiger Materialien. Die Gesamtkosten für das Bauprojekt liegen bei 17 Mio. CHF, wovon 9 Mio. CHF
vom ETH-Rat getragen werden.

40

Für 2023 sind Investitionen in Sachanlagen des PSI in der Grössenordnung von 75,0 Mio. CHF geplant. Das mit Abstand grösste Projekt ist mit total 129 Mio. CHF Investitionskosten im Zeitraum 2021–
2024 der SLS 2.0-Upgrade, der gemäss aktueller Planung im Herbst
2023 mit dem Einstellen des SLS-Betriebs (Start der «Dark Period»)für die Erneuerung des Elektronenspeicherrings, der Dateninfrastruktur und von drei ausgewählten prioritären Strahllinien einen
wesentlichen Meilenstein erreichen wird. Zusätzlich zu den Arbeiten am Basisprojekt werden die Planungsarbeiten für das Upgrade
derjenigen Strahllinien, die in einer zweiten Projektphase an die
neuen Möglichkeiten von SLS 2.0 angepasst und gestaffelt erneuert werden sollen, vorangetrieben.
Der vollständige Ausbau der Experimentierstationen der SwissFELStrahllinien ARAMIS und ATHOS wird 2023 durch Investitionen in der
Grössenordnung von ca. 4 Mio. CHF unterstützt werden. Die Erweiterung des Nutzerbetriebs auf dann fünf Experimentierstationen
ermöglicht eine deutliche Erhöhung der Kapazität für wissenschaftliche Experimente verschiedener Nutzergruppen und die Erschliessung neuer Anwendungsgebiete, insbesondere im Bereichder Strukturbiologie, für die Untersuchung ultraschneller Prozesse
in Festkörpern sowie für die Charakterisierung von Komponenten
für Quantentechnologien.
Zu den neu aufgegleisten Projekten, die am PSI im Bereich derEnergieforschung 2023 schwerpunktmässig bearbeitet werden,zählen u. a. die Entwicklung von nachhaltigen Dekarbonisierungstechnologien, die saisonale Speicherung von erneuerbaren Energien, die Erforschung von synthetischen Flugzeugtreibstoffen sowie die Modellierung und vergleichende Betrachtung vonEnergiesystemen. Mit dieser Grundlagen- und anwendungsorientierten Forschung leistet das PSI einen wichtigen Beitrag zur
Bewältigung der Herausforderungen der Schweizer Energie- undKlimapolitik.
Die eingesetzten Mittel werden sowohl die internationale Wettbewerbsfähigkeit der Grossforschungsanlagen des PSI als auch die
im Entwicklungsplan 2021–2024 identifizierten Forschungsschwerpunkte gezielt stärken. Ein zusätzlicher Akzent soll ab 2023 durch
die Realisierung der im Rahmen des ersten Calls der beiden ETHbereichsweiten «Gemeinsamen Initiativen» (Joint Initiatives, JI)
der Strategische Schwerpunkte «Energie, Klima und ökologische
Nachhaltigkeit» und «Engagement und Dialog mit der Gesellschaft»geförderten Projekte gesetzt werden.

Segmentberichte

PSI

Abb. 33: Erfolgsrechnung 2021–2023 PSI
Mio. CHF

R 2021

B 2022

B 2023

Δ B 2022 / B 2023
absolut%

Finanzierungsbeitrag des Bunds

314

317

315

–2

–1

Beitrag an Unterbringung

19

17

16

–1

–4

333

334

331

–3

–1

2

1,2

2,5

1,3

108

16

18

18

–

–
– 14

Trägerfinanzierung
Studiengebühren, Weiterbildung
Schweizerischer Nationalfonds (SNF)
Schweizerische Agentur für Innovationsförderung (Innosuisse)

1

4

3

–1

Forschung Bund (Ressortforschung)

11

12

12

–

–

EU-Forschungsrahmenprogramme (EU-FRP)

9

8

7

–1

– 13

Wirtschaftsorientierte Forschung (Privatwirtschaft)

13

15

13

–2

– 13

Übrige projektorientierte Drittmittel(inklusive Kantone, Gemeinden, internationale Organisationen)

14

9

14

5

56

Forschungsbeiträge, -aufträge und wissenschaftliche Dienstleistungen

63

66

67

2

2

Schenkungen und Legate

0

1

1

–

–

Übrige Erträge

52

42

60

18

44

Operativer Ertrag

450

444

462

18

4

Personalaufwand 1

268

277

283

6

2

Sachaufwand 2

102

97

103

6

7

Abschreibungen

69

67

73

6

9

Transferaufwand

2

1

2

1

77

Operativer Aufwand

442

442

461

20

5

OPERATIVES ERGEBNIS

9

1,7

0,4

– 1,3

– 77

FINANZERGEBNIS

0

0,2

0,5

0,3

135

Ergebnis von assoziierten Einheiten und Joint Ventures

1

–

–

–

–

–1

– 51

–1

–4

JAHRESERGEBNIS

10

2

1

1 davon Veränderung Vorsorgeaufwand nach IPSAS 39

–2

–

–

2 davon Raumaufwand für Immobilien im Eigentum des Bunds

19

17

16

R 2021

B 2022

B 2023Abb. 34: Investitionen 2021–2023 PSI
Mio. CHF

Δ B 2022 / B 2023
absolut%

Investitionen in immobiles Anlagevermögen im Eigentum ETH-Bereich

4

6

5

–1

– 17

Mobiles Anlagevermögen

39

60

69

8

14

Immaterielles Anlagevermögen

1

2

2

–

–

Investitionen Sachanlagen / immaterielle Anlagen im Eigentum ETH-Bereich*

44

68

75

7

11

Investitionen (Gesamtsicht):
Investitionen Immobilien Eigentum Bund**

23

19

26

7

37

Total Investitionen PSI

67

87

101

14

16

*	Aus dem Finanzierungsbeitrag des Bunds (A231.0181) und aus Drittmitteln finanziert**	Aus dem Investitionskredit Bauten ETH-Bereich (A202.0134) finanziert

E T H - R AT

Budgetbericht 2023

41

Segmentberichte

WSL

WSL
ErtragFür das Jahr 2023 budgetiert die WSL einen operativen Ertrag von90,3 Mio. CHF, was einer Zunahme von 1,0 Mio. CHF (+ 1,2 %) gegenüber dem Budget 2022 entspricht. Die WSL rechnet mit einer
Trägerfinanzierung in Höhe von 62,1 Mio. CHF. Im Vergleich zum
Budget 2022 wird dieser Finanzierungsbeitrag um 1,7 Mio. CHF(2,9 %) zunehmen. Diese Zunahme ist einerseits auf die um 1,5 %erhöhte Mittelzuteilung durch den ETH-Rat und andererseits auf
die Abnahme der Bautätigkeit mit dem Abschluss der Arbeiten am
neuen Werkstattgebäude in Davos zurückzuführen.

2022 hat der ETH-Bereich die «Gemeinsamen Initiativen» (Joint
Initiatives, JI) (s. S. 8) neu gestartet. Ein erster Call erfolgte zu den
Themen «Energie, Klima und ökologische Nachhaltigkeit» sowie
zu «Engagement und Dialog mit der Gesellschaft». Grosse Teile derForschungs- und Umsetzungsaktivitäten der WSL passen sehr gut
zu diesen beiden breit gefassten Themen. Entsprechend habensich zahlreiche Mitarbeitende der WSL an diesen beiden Calls beteiligt. Die Aktivitäten in den dazugehörenden Projekten der Joint
Initiatives mit anderen Institutionen des ETH-Bereichs sind in den
Personalaufwänden der WSL für das Jahr 2023 berücksichtigt.

Bei den Forschungsbeiträgen, -aufträgen und wissenschaftlichen
Dienstleistungen wird eine Abnahme um 1,2 Mio. CHF (– 4,4 %) auf
25,4 Mio. CHF erwartet. Massgeblich zu dieser Abnahme trägt derRückgang des Beitrags aus den EU-FRPs bei, weil im Jahre 2023
zwei ERC-Projekte auslaufen werden. Bei den anderen Erträgen,die in dieser Hauptrubrik erfasst werden, ist mit einer leichtsinkenden Tendenz zu rechnen. Die Schwankungen bei diesen
Erträgen sind in der Regel von einem zum nächsten Jahr sehr gross,insbesondere bei den kleinen entsprechend schwer vorauszusagenden Erträgen können diese Schwankungen von Jahr zu prozentual ein erhebliches Ausmass annehmen.

Ebenso sind im Budget Aufwände für die strategischen Initiativen
der WSL berücksichtigt. So soll das Forschungszentrum CERC in
Davos 2023 seinen Vollbetrieb erreichen und auch entsprechend
Drittmittel generieren. Das CERC wird gemeinsam vom Kanton
Graubünden, der WSL und der ETH Zürich finanziert.

AufwandDen grössten Teil der Finanzmittel wird die WSL auch 2023 für die
Personalkosten aufwenden (73,8 Mio. CHF; 79 % des operativen
Aufwands). Insgesamt rechnet die WSL gegenüber dem Budget 2022
mit einem um 1,2 Mio. CHF (1,7 %) zunehmenden Personalaufwand.
2023 werden am «Climate Change, Extremes and Natural Hazards
in Alpine Regions Research Centre» (CERC) die beiden gemeinsamen Professuren mit der ETH Zürich operativ und entsprechend
wird ein weiteres Wachstum des Personalaufwands budgetiert.
Mit 17,3 Mio. CHF wird der budgetierte Sachaufwand gegenüber
dem Budget 2022 um 0,4 Mio. CHF leicht abnehmen. Insgesamt
weist die Erfolgsrechnung der WSL ein Jahresergebnis von –3,6 Mio.
CHF aus, das aus bestehenden Reserven gedeckt wird.
Die Investitionen der WSL werden 2023 insgesamt im Vergleich zu
2022 um 1,9 Mio. CHF auf 5,3 Mio. CHF markant abnehmen. Dieser
Rückgang steht vor allem im Zusammenhang mit dem Abschluss
der Arbeiten am neuen Werkstattgebäude in Davos, wodurch die
Investitionen in immobiles Anlagevermögen sowohl im Eigentum
der WSL als auch des Bunds deutlich zurückgehen werden. Die Investitionen in mobiles Anlagevermögen im Eigentum der WSL sindinsbesondere für den Ausbau der Pfynwald-Versuchsanlage im
Wallis (Research Equipment, R'Equip, des SNF) sowie für weitere
kleinere neue Investitionen und Ersatzinvestitionen vorgesehen.

42

Die WSL Forschungsprogramme «Extremes» und «Climate Change
Impacts on Alpine Mass Movements» (CCAMM) sind auch in den
Aufwänden berücksichtigt, wie das Forschungsnetzwerk «SwissForestLab» und das Umweltdatenportal «EnviDat», die 2023 weiter vorangetrieben werden. Diese Aktivitäten sind von der WSL überdie Jahre 2021–2024 insgesamt mit einem Budget von 10 Mio. CHF
ausgestattet. Die Initiative «Blue-Green Biodiversity» (BGB),
welche die WSL gemeinsam mit der Eawag durchführt, wird vom
ETH-Rat für die Jahre 2020–2024 mit einem Budget von insgesamt
6,5 Mio. CHF unterstützt.
2023 wird auch das neue Forschungsprogramm der WSL zu Transformationsprozessen in Zeiten des Klimawandels und des Biodiversitätsverlusts, das mit dem Einrichtungskredit der Direktorin
der WSL unterstützt werden soll, aufwandwirksam werden.
Mit den oben erläuterten Aktivitäten bündelt und ergänzt die WSL
ihre Arbeiten zu ihren Schwerpunktthemen Wald, Biodiversität,
Landschaft, Naturgefahren sowie Schnee und Eis zu aktuellen gesellschaftlich relevanten Themen.

Segmentberichte

WSL

Abb. 35: Erfolgsrechnung 2021–2023 WSL
Mio. CHF

R 2021

B 2022

B 2023

Δ B 2022 / B 2023
absolut%

Finanzierungsbeitrag des Bunds

58,8

57,2

58,9

1,8

3,1

Beitrag an Unterbringung

3,6

3,2

3,1

– 0,1

– 1,6

62,0

60,3

62,1

1,7

2,9

Trägerfinanzierung
Studiengebühren, Weiterbildung
Schweizerischer Nationalfonds (SNF)

0,1

–

0,1

0,1

–

6,7

6,7

6,8

0,1

1,5
– 47,3Schweizerische Agentur für Innovationsförderung (Innosuisse)

0,3

0,6

0,3

– 0,3

Forschung Bund (Ressortforschung)

13,0

12,7

13,0

0,3

2,4

EU-Forschungsrahmenprogramme (EU-FRP)

1,1

2,3

1,4

– 0,9

– 39,1

Wirtschaftsorientierte Forschung (Privatwirtschaft)

0,1

0,2

0,2

–

–

Übrige projektorientierte Drittmittel(inklusive Kantone, Gemeinden, internationale Organisationen)

3,0

4,3

3,9

– 0,4

– 9,4

Forschungsbeiträge, -aufträge und wissenschaftliche Dienstleistungen

25,2

26,6

25,4

– 1,2

– 4,4

–

–

–

–

–

2,6

2,3

2,7

0,4

15,5

Operativer Ertrag

90,4

89,3

90,3

1,0

1,2

Personalaufwand 1

72,0

72,6

73,8

1,2

1,7

Sachaufwand 2

18,8

17,7

17,3

– 0,4

– 2,0

Abschreibungen

1,6

1,6

1,7

0,1

4,3

Transferaufwand

1,2

1,0

1,0

–

–

Schenkungen und LegateÜbrige Erträge

Operativer Aufwand

93,6

92,9

93,8

0,9

1,0

OPERATIVES ERGEBNIS

– 3,2

– 3,6

– 3,5

0,1

– 2,5

FINANZERGEBNIS

–

– 0,1

– 0,1

–

–

Ergebnis von assoziierten Einheiten und Joint Ventures

–

–

–

–

–

– 3,3

– 3,7

– 3,6

0,1

– 2,4

– 0,5

–

–

3,6

3,2

3,1

– 0,1

– 1,6

R 2021

B 2022

B 2023

JAHRESERGEBNIS
1 davon Veränderung Vorsorgeaufwand nach IPSAS 39
2 davon Raumaufwand für Immobilien im Eigentum des Bunds

Abb. 36: Investitionen 2021–2023 WSL
Mio. CHF

Δ B 2022 / B 2023
absolut%

Investitionen in immobiles Anlagevermögen im Eigentum ETH-Bereich

0,7

1,0

0,5

– 0,5

– 47,4

Mobiles Anlagevermögen

1,5

1,9

1,3

– 0,6

– 31,0

Immaterielles Anlagevermögen

–

–

–

–

–

Investitionen Sachanlagen / immaterielle Anlagen im Eigentum ETH-Bereich*

2,3

2,8

1,8

– 1,0

– 36,4

Investitionen (Gesamtsicht):
Investitionen Immobilien Eigentum Bund**

4,4

4,4

3,5

– 0,9

– 19,5

Total Investitionen WSL

6,7

7,2

5,3

– 1,9

– 26,2*	Aus dem Finanzierungsbeitrag des Bunds (A231.0181) und aus Drittmitteln finanziert**	Aus dem Investitionskredit Bauten ETH-Bereich (A202.0134) finanziert

E T H - R AT

Budgetbericht 2023

43

Segmentberichte

Empa

Empa
Ertrag
Die Empa geht für 2023 von einem operativen Ertrag von total
163 Mio. CHF aus; eine Zunahme von 3 Mio. CHF (+ 2 %) gegenüber
dem Budget 2022. Der überwiegende Teil stammt direkt vom Bund
(105 Mio. CHF Trägerfinanzierung), in dem auch der Unterbringungsbeitrag von 10,7 Mio. CHF enthalten ist. Der durch den ETHRat der Empa zugewiesene Finanzierungsbeitrag des Bunds ist mit
94 Mio. CHF um 6 Mio. CHF höher als im Budget 2022 (+ 6 %). Der
beim BBL eingestellte Investitionskredit Bauten ETH-Bereich beträgt 23 Mio. CHF und ist 1 Mio. höher als im Budget 2022. Für 2023
erwartet die Empa aus Forschungsbeiträgen, -aufträgen und wissenschaftlichen Dienstleistungen mit 51 Mio. CHF leicht tiefere
Erträge (– 2 %). Darin enthalten sind die Forschungsbeiträge desSNF mit 8,8 Mio. CHF (– 2 %), der Innosuisse mit 11,4 Mio. CHF(+ 15 %), die Beiträge der Ressortforschung mit 6,8 Mio. CHF (– 7 %)und 7 Mio. CHF aus den EU-Forschungsrahmenprogrammen (+ 20 %)sowie 14 Mio. CHF (– 12 %) aus der Zusammenarbeit mit der Privatwirtschaft und die übrigen projektorientierten Drittmittel mit
3,3 Mio. CHF (– 27 %).
Aufwand
Die Empa rechnet 2023 mit einem operativen Aufwand von 177 Mio.
CHF. Davon sind 70,1 % Personalaufwand, 22,6 % Sachaufwand und
7,9 % Abschreibungen. Beim Personalaufwand von 124 Mio. CHF
geht die Empa von keiner wesentlichen Veränderung im Personalbestand aus. Die im Rahmen des Lohnsystems des ETH-Bereichs
zu erwartenden jährlichen individuellen Lohnmassnahmen von
1,2 % der Lohnsumme sowie die zusätzlichen Weiterbildungsmassnahmen von 0,8 % sind im Personalaufwand enthalten.
Die geplanten Investitionen ins mobile Anlagevermögen von 11 Mio.
CHF umfassen u. a. den Ausbau von NEST mit weiteren Units (u. a.
«Step 2») sowie die Beschaffung eines Tieftemperatur-Rastertunnelelektronen-Mikroskops für ein «R'Equip»-Projekt (Research
Equipment des SNF) zur Untersuchung und Manipulation von SpinZuständen in Kohlenstoff-Nanostrukturen.
Die geplanten Investitionen ins immobile Anlagevermögen beinhalten die technischen Betriebseinrichtungen für die Modernisierung und den Ausbau des Forschungscampus Dübendorf in Höhevon 7 Mio. CHF.
Die Forschungsschwerpunkte (RFAs) der Empa adressieren globale
Herausforderungen und stehen in enger Abstimmung mit den Strategischen Forschungsbereichen (SFAs) des ETH-Bereichs. Ziel der
RFAs ist es, interdisziplinär die unterschiedlichsten Kompetenzen
in Materialwissenschaften und Technologieentwicklungen zu verknüpfen, um wissenschaftlich fundierte und breit abgestützte
Beiträge auf wichtige aktuelle Fragen und künftige gesellschaftliche und wirtschaftliche Herausforderungen («Grand Challenges»)zu erarbeiten.

44

In der kommenden Periode steht generell die Entwicklung vonneuen Materialien und Technologien in geschlossenen Kreisläufen im Vordergrund. Dieses Konzept wird die Empa nicht nur im
Bereich der material- und technologiebasierten Forschung vorantreiben, sondern ganz wesentlich auch mit den systembasierten
Abteilungen wie «Technologie und Gesellschaft» und «Urban
Energy Systems». Bei all diesen Aktivitäten werden die Kooperationen mit den Partnern im ETH-Bereich, mit nationalen undinternationalen akademischen Partnern und mit den mehr als 1200
industriellen Partnern entscheidend sein.
Die Empa ist überzeugt, dass nur in einer geschlossenen Kreislaufwirtschaft nachhaltige und finanziell umsetzbare, technologische Lösungen gefunden werden können, mit denen sich der CO2 Ausstoss senken und damit die Klimaerwärmung stoppen lassen.
Die Kernelemente der Forschung und Umsetzung sind:– Die Entwicklung neuer Materialien durch computer- unddatenbasierte Materialwissenschaft für Anwendungen(Science for applications) im Bereich Advanced Manufacturing (SFA AM), in der Medizinaltechnik, wie personalisierte
Implantate (SFA PHRT), sowie Bau- und Energietechnologien(SFA Energy Research). Dazu gehört auch die Stärkung von
KI-Ansätzen, maschinellem Lernen und digitalen Zwillingen(SFA Data Science).
– Die dekarbonisierte Mobilität auf Basis neuer Batteriekonzepte und synthetischer Kraftstoffe (Power-to-Gas) durch
die Mitgestaltung der europäischen Batteriestrategie und
Fokussierung auf Jet Fuel (Synfuel-Projekt, ETH-Bereich), wieauch im Rahmen des nationalen Projekts CircuBAT, das den
Kreis zwischen Produktion, Anwendung und Recycling vonLithium-Ionen-Batterien aus der Mobilität schliessen will.
– Ganzheitliche Technologiebewertung mit systemischen
Wirkungsanalysen und geschlossenen Kreisläufen als Wegbereiter für eine Kreislaufwirtschaft (CO2-Emissionen, Klimaauswirkung, Ressourceneffizienz) und für die Resilienz vonMaterialien und Systemen sowie eine verstärkte Nutzung von«Data Science».
– Die Empa-Forschungs- und Technologietransferplattformen(RTTPs) wie NEST, move, ehub, dhub und das «Coating
Competence Center» zur Demonstration und Beschleunigung
des Markteintritts für neuartige Technologien und zur Vernetzung.
– Das umfangreiche Netzwerk der Empa mit mehr als 1200
nationalen und internationalen Partnern aus Forschung,Industrie und öffentlicher Hand.
Die Empa führt einen aktiven Dialog mit Gesellschaft und Politiküber die Auswirkungen neuer Technologien und erarbeitet die wissenschaftlichen Grundlagen für eine evidenzbasierte Politikgestaltung, z. B. im Energie- und Mobilitätssektor sowie bei derModellierung von Stoffflüssen in verschiedenen Ökosystemen. Die
Empa-Akademie bietet Schulungen, Weiterbildungen und eine
Plattform für lebenslanges Lernen für Industrie und Gesellschaft
an, in Zukunft mit erweitertem Fokus auf Online-Angebote.

Segmentberichte

Empa

Abb. 37: Erfolgsrechnung 2021–2023 Empa
Mio. CHF

R 2021

B 2022

B 2023

Δ B 2022 / B 2023
absolut%

Finanzierungsbeitrag des Bunds

108

88

94

6

6

Beitrag an Unterbringung

12

10,9

10,7

– 0,2

–2

121

99

105

5

6

Trägerfinanzierung
Studiengebühren, Weiterbildung

0

–

0

0

–

Schweizerischer Nationalfonds (SNF)

8

9

8,8

– 0,2

–2

Schweizerische Agentur für Innovationsförderung (Innosuisse)

10

10,0

11,4

1,5

15

Forschung Bund (Ressortforschung)

6

7,3

6,8

– 0,5

–7

EU-Forschungsrahmenprogramme (EU-FRP)

6

6

7

1

20

Wirtschaftsorientierte Forschung (Privatwirtschaft)

13

16

14

–2

– 12

Übrige projektorientierte Drittmittel(inklusive Kantone, Gemeinden, internationale Organisationen)

4

4,5

3,3

–1

– 27

Forschungsbeiträge, -aufträge und wissenschaftliche Dienstleistungen

48

52

51

–1

–2

Schenkungen und Legate

0

0,8

0,4

– 0,5

– 56

Übrige Erträge

8

8

7

–1

– 17

Operativer Ertrag

177

160

163

3

2

Personalaufwand 1

118

123

124

1

1

Sachaufwand 2

41

39

40

1

2

Abschreibungen

13

13

14

1

8

Transferaufwand

1

6

–

–6

– 100

Operativer Aufwand

173

180

177

–3

–2

OPERATIVES ERGEBNIS

5

– 19

– 14

5

– 28

FINANZERGEBNIS

–

–

0

0

–

Ergebnis von assoziierten Einheiten und Joint Ventures

–

–

–

–

–

5

– 27

–0

–2

5

– 20

– 14

1 davon Veränderung Vorsorgeaufwand nach IPSAS 39

JAHRESERGEBNIS

–2

–

–

2 davon Raumaufwand für Immobilien im Eigentum des Bunds

13

11

11

R 2021

B 2022

B 2023Abb. 38: Investitionen 2021–2023 Empa
Mio. CHF

Δ B 2022 / B 2023
absolut%

Investitionen in immobiles Anlagevermögen im Eigentum ETH-Bereich

4

–

9

9

–

Mobiles Anlagevermögen

13

14

11

–3

– 22

Immaterielles Anlagevermögen

0

–

–

–

–

Investitionen Sachanlagen / immaterielle Anlagen im Eigentum ETH-Bereich*

17

14

19

6

40

Investitionen (Gesamtsicht):
Investitionen Immobilien Eigentum Bund**

19

22

23

1

5

Total Investitionen Empa

36

36

42

7

18

*	Aus dem Finanzierungsbeitrag des Bunds (A231.0181) und aus Drittmitteln finanziert**	Aus dem Investitionskredit Bauten ETH-Bereich (A202.0134) finanziert

E T H - R AT

Budgetbericht 2023

45

Segmentberichte

Eawag

Eawag
Ertrag
Die Eawag rechnet 2023 mit einem operativen Ertrag von 77,3 Mio.
CHF. Im Vergleich zum Budget 2022 stellt dies eine Zunahme von
1,6 Mio. CHF (2,1 %) dar.
Der Finanzierungsbeitrag nimmt um 1,7 Mio. CHF (3,1 %) zu. Im
Investitionskredit sind 5,2 Mio. CHF für Baumassnahmen vorgesehen. Er fiel 2022 mit 6 Mio. CHF etwas höher aus, da die Eawagden Baubeginn des in Kastanienbaum vorgesehenen Ersatzbaus«Limnion» geplant hatte. Aufgrund von Einsprachen wird die
Bauphase frühestens 2023 beginnen können. Die Mittel dafür sindin den gebundenen Reserven der Eawag reserviert. Für den Umbau des Laborgebäudes in Dübendorf und die dortige Einrichtung
einer «Mass Spec Facility» (für Massenspektrometer) wird derBaubeginn 2022 erwartet; die intensivste Bauphase ist für 2023
vorgesehen.
Die budgetierten Erträge aus Forschungsbeiträgen, -aufträgen undwissenschaftlichen Dienstleistungen in Höhe von 15,5 Mio. CHF
beziehen sich auf den Projektfortschritt und erwartete Akquisitionen. Sie setzen sich aus Projekterträgen des SNF und der Innosuisse (5,6 Mio. CHF) sowie der Ressortforschung (5,5 Mio. CHF) zusammen. Erträge aus EU-FRPs werden mit 1,0 Mio. CHF auf
niedrigerem Niveau veranschlagt, aufgrund der Tatsache, dassdie Schweiz kein vollassoziiertes Mitglied im Horizon Europe Programm ist. Projekte, die von Wirtschaftspartnern, Gemeinden und
Kantonen oder anderen Geldgebern finanziert werden, sind mit
3,4 Mio. CHF auf Erfahrungswerten geplant. Benutzungsgebühren(IPSAS 9) in Höhe von 0,1 Mio. CHF werden hauptsächlich durch
PEAK (praxisorientierte Eawag-Kurse) erwirtschaftet. Dabei
handelt es sich um Schulungs- und Informationsveranstaltungen
zum Wissenstransfer in die Praxis. Der Liegenschaftsertrag von0,3 Mio. CHF resultiert aus Mieteinnahmen von gemeinsam mit
der Empa angemieteten Gästewohnungen.

Aufwand
Die Eawag budgetiert den operativen Aufwand 2023 mit insgesamt
82,2 Mio. CHF, was zu einem Jahresverlust von 5,0 Mio. CHF führt.
Das Defizit ist aufgrund der laufenden Bauprojekte geplant undwird aus den dafür vorhandenen Reserven gedeckt.
Mit 57,0 Mio. CHF repräsentiert der Personalaufwand den grössten
Budgetposten der Eawag. Die aus externen Mitteln finanzierten
Mitarbeitenden werden in der Planung 2023 mit 123 Full-Time Equivalents (FTE) berücksichtigt, was einem Anteil von etwa 28 % entspricht (gesamte FTEs für 2023: 443 FTE ohne Lernende). Basierend
auf dem Mitarbeitendenbestand und der internen Stellenplanung
sowie unter Berücksichtigung der erwarteten, extern finanzierten
Projekte rechnet die Eawag mit einer Erhöhung der Personalkosten von insgesamt 1,9 Mio. CHF im Vergleich zum Budget 2022.
Bei der Planung des Personalaufwands wurden die aktuellsten
Ansätze der Sozialversicherungen, Lohnmassnahmen und Teuerung gemäss der Vorgaben des ETH-Rats sowie alle bekannten undgeplanten vertraglichen Verpflichtungen an gemeinsamen Professuren berücksichtigt. Ebenso sind die Kosten für Positionen, diesynergetisch von mehreren Forschungsinstituten gemeinsam
genutzt werden, in die Planung eingeflossen.
Der Sachaufwand fällt mit 21,6 Mio. CHF gegenüber dem Budget
2022 (21,9 Mio. CHF) leicht tiefer aus. Berücksichtigt sind geplante
Aufwände im Zusammenhang mit dem Umbau des bestehenden
Laborgebäudes (für die neue Mass Spec Facility) und Unterhaltskosten für das fertiggestellte Flux Gebäude. Die Sachkostenplanung gestaltet sich herausfordernd, da sowohl die CoronaPandemie als auch der Krieg in der Ukraine Material- und Sachkosten massiv beeinflussen (können). Gravierende Preisänderungen oder Inflationsraten sind nicht in die Planung eingeflossen.
Weiterhin im Budget berücksichtigt sind die finanziellen Beteiligungen an institutsübergreifenden Forschungsinitiativen oder-infrastrukturen wie für den Austausch mit dem Swiss Data Science
Center (SDSC) sowie vertraglich vereinbarte Aufwände für die(Mitbe-)Nutzung von Einrichtungen der ETH Zürich, wie der SIS(Scientific IT Services) oder des GDC (Genetic Diversity Center).
Ebenso wurden Aufwände für durch den ETH-Rat geförderte,institutsübergreifende Forschungsprojekte («Gemeinsame Initiativen», Joint Initiatives, JI des ETH-Bereichs) berücksichtigt.
Die geplanten Investitionen betreffen in erster Linie Ausstattungen in den Bauprojekten sowie wissenschaftliche Geräte fürLabors und Forschungstätigkeiten. Ebenso ist die finanzielle Beteiligung für die Weiterentwicklung des Empa-Eawag-Campus hierbudgetiert.

46

Segmentberichte

EawagAbb. 39: Erfolgsrechnung 2021–2023 Eawag
Mio. CHF

R 2021

B 2022

B 2023

Δ B 2022 / B 2023
absolut%

Finanzierungsbeitrag des Bunds

60

56

58

2

3

Beitrag an Unterbringung

4

3,4

3,3

– 0,1

–3

Trägerfinanzierung

64

60

62

2

3

Studiengebühren, Weiterbildung

0

0

0

–

–

5

5

5

–

–

Schweizerischer Nationalfonds (SNF)
Schweizerische Agentur für Innovationsförderung (Innosuisse)

0

0

0

–

–

Forschung Bund (Ressortforschung)

6

6

6

–

–

EU-Forschungsrahmenprogramme (EU-FRP)

1

1

1

–

–

Wirtschaftsorientierte Forschung (Privatwirtschaft)

1

1

1

–

–

Übrige projektorientierte Drittmittel(inklusive Kantone, Gemeinden, internationale Organisationen)

1

3

3

–

–

Forschungsbeiträge, -aufträge und wissenschaftliche Dienstleistungen

14

16

16

–

–

Schenkungen und Legate

–

–

–

–

–

Übrige Erträge

1

0

0

–

–

Operativer Ertrag

79

75,7

77,3

1,6

2

Personalaufwand 1

55

55

57

2

4

Sachaufwand 2

18

21,9

21,6

– 0,2

–1

Abschreibungen

4

4,3

3,6

– 0,7

– 16

Transferaufwand

0

–

–

–

–

Operativer Aufwand

78

81

82

1

1

OPERATIVES ERGEBNIS

2

–6

–5

1

– 11

FINANZERGEBNIS

–

–

–

–

–

Ergebnis von assoziierten Einheiten und Joint Ventures

–

–

–

–

–

1

– 11

–

–

JAHRESERGEBNIS
1 davon Veränderung Vorsorgeaufwand nach IPSAS 39
2 davon Raumaufwand für Immobilien im Eigentum des Bunds

2

–6

–5

–0

–

–

4

3

3

R 2021

B 2022

B 2023Abb. 40: Investitionen 2021–2023 Eawag
Mio. CHF

Δ B 2022 / B 2023
absolut%

18

Investitionen in immobiles Anlagevermögen im Eigentum ETH-Bereich

2

4

5

1

Mobiles Anlagevermögen

1

1

1

–

–

Immaterielles Anlagevermögen

–

–

–

–

–

Investitionen Sachanlagen / immaterielle Anlagen im Eigentum ETH-Bereich*

3

5

6

1

14

Investitionen (Gesamtsicht):
Investitionen Immobilien Eigentum Bund**

2

6

5

–1

– 13

Total Investitionen Eawag

5

11

11

–0

–1

*	Aus dem Finanzierungsbeitrag des Bunds (A231.0181) und aus Drittmitteln finanziert**	Aus dem Investitionskredit Bauten ETH-Bereich (A202.0134) finanziert

E T H - R AT

Budgetbericht 2023

47

Segmentberichte

ETH-Rat

ETH-RatAbb. 41: Erfolgsrechnung 2021–2023 ETH-Rat
Mio. CHF

Finanzierungsbeitrag des Bunds
Beitrag an Unterbringung
Trägerfinanzierung
Studiengebühren, Weiterbildung
Schweizerischer Nationalfonds (SNF)

R 2021

B 2022

B 2023

Δ B 2022 / B 2023
absolut

%

41

– 17

54

76

22

1

1

1

–

5

– 17

54

76

22

40

–

–

–

–

–

–

–

–

–

–

Schweizerische Agentur für Innovationsförderung (Innosuisse)

–

–

–

–

–

Forschung Bund (Ressortforschung)

–

–

–

–

–

EU-Forschungsrahmenprogramme (EU-FRP)

–

–

–

–

–

Wirtschaftsorientierte Forschung (Privatwirtschaft)

–

–

–

–

–

Übrige projektorientierte Drittmittel(inklusive Kantone, Gemeinden, internationale Organisationen)

–

–

–

–

–

Forschungsbeiträge, -aufträge und wissenschaftliche Dienstleistungen

–

–

–

–

–

Schenkungen und Legate

–

–

–

–

–

Übrige Erträge

–

–

–

–

–

Operativer Ertrag

– 17

54

76

22

40

Personalaufwand 1

10

10

11

0,4

4

Sachaufwand 2

4

5

5

0,1

1

Abschreibungen

–

–

–

–

–

Transferaufwand

12

61

66

6

9

Operativer Aufwand

26

76

82

6

8

OPERATIVES ERGEBNIS

– 42

– 21

–5

16

– 75

FINANZERGEBNIS

–

–

–

–

–

Ergebnis von assoziierten Einheiten und Joint Ventures

–

–

–

–

–

16

– 75

–

5

– 42

– 21

–5

1 davon Veränderung Vorsorgeaufwand nach IPSAS 39

JAHRESERGEBNIS

–

–

–

2 davon Raumaufwand für Immobilien im Eigentum des Bunds

1

1

1

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Impressum

Impressum

Herausgeber: ETH-Rat, Häldeliweg 15, 8092 Zürich;
Hirschengraben 3, 3011 Bern; kommunikation@ethrat.ch
Projektleitung, Konzeption und Redaktion:
Kommunikation und Finanzen ETH-Rat
Gestaltung: atelier MUY, Zürich
Korrektorat deutsche Texte:
SwissGlobal Language Services AG, BadenÜbersetzung und Korrektorat französische Texte:
Traduction ETH-Rat
Druck: Druckerei Studer AG, Horgen
Redaktionsschluss: 31. Juli 2022
Ein spezieller Dank für Beiträge und Mitwirkung gilt
– den Mitgliedern der ISP-Gruppe des ETH-Bereichs(Implementierung Strategische Planung),– den Fachverantwortlichen und Mitarbeitenden im Stabdes ETH-Rats sowie– den Fachverantwortlichen in den Institutionen des
ETH-Bereichs.
Der Budgetbericht 2023 des ETH-Rats über den ETH-Bereich
erscheint in Deutsch und Französisch.
Die deutsche Version ist verbindlich und elektronisch verfügbar
unter: www.ethrat.ch/budgetbericht2023
Rundungsdifferenzen: Die Summe der in diesem Dokument
ausgewiesenen Zahlen stimmt möglicherweise nicht genau mit
den in den Tabellen dargestellten Gesamtbeträgen überein.
Der Budgetbericht 2023 wurde auf FSC- und EU Ecolabelzertifiziertem Papier klimaneutral gedruckt.
© ETH-Rat, 31. Juli 2022

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Budgetbericht 2023

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