貸借対照表(平成２５年３月３１日現在)（単位：円）
科
Ⅰ

目

当年度

前年度

増

減

資産の部
1.

流動資産

2.

現金預金

27,855,659

20,938,495

6,917,164

立 替 金

1,000

0

1,000

貯 蔵 品

1,352,881

710,380642,501

流動資産合計

29,209,540

21,648,875

7,560,665

基本財産

0

0

0

基本財産合計000

役員退任慰労引当資産3,505,125

7,591,370△ 4,086,245

職員退職給付引当資産99,562,000

92,858,000

6,704,000

103,067,125

100,449,370

2,617,755

調整積立資産7,000,000

7,000,0000ステッカー目的保有資産

2,442,989

1,965,441

477,548

リース資産

11,048,310

14,140,350△ 3,092,040

34,692

69,385△ 34,693

金

9,130,320

9,130,3200

その他固定資産合計

29,656,311

32,305,496△ 2,649,185

固定資産合計132,723,436

132,754,866△ 31,430

資産合計

161,932,976

154,403,741

7,529,235

749,909711,078

38,831

賞与引当金

5,560,402

6,510,118△ 949,716

流動負債合計

6,310,311

7,221,196△ 910,885

役員退任慰労引当金

3,505,125

7,591,370△ 4,086,245

職員退職給付引当金99,562,000

92,858,000

6,704,000

リース債務

11,048,310

14,140,350△ 3,092,040

固定負債合計114,115,435

114,589,720△ 474,285

負債合計

120,425,746

121,810,916△ 1,385,170

0

0

0

指定正味財産合計

000（うち基本財産への充当額）

0

(

0)

(

0)

（うち特定資産への充当額）

0

(

0)

(

0)

固定資産

(1)
(2)

特定資産
退職給付引当資産

特定資産合計(3)

その他固定資産

什器備品
敷

Ⅱ

負債の部
１．流動負債
預り金

２．固定負債Ⅲ

正味財産の部
１．指定正味財産

２．一般正味財産

32,592,825

8,914,405（うち基本財産への充当額）

41,507,230
0

(

0)

(

0)

（うち特定資産への充当額）

0

(

0)

(

0)

正味財産合計41,507,230

32,592,825

8,914,405

負債及び正味財産合計

161,932,976

154,403,741

7,529,235

公益社団法人首都圏不動産公正取引協議会

正味財産増減計算書(平成２４年４月１日から平成２５年３月３１日まで）

Ⅰ

科
目
一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益① 基本財産運用益② 特定資産運用益
特定資産受取利息③ 受取会費
普通会員受取会費
維持会員受取会費賛助会員受取会費④ 事業収益
規約等頒布収益ステッカー頒布収益
違約金課徴収益
⑤ 雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
① 事業費
会議費
広報費
消費者啓蒙費
渉外費
調査指導費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
役員退任慰労費用
退職給付費用
法定福利費
通勤費
厚生費
交通費
通信・運搬費
図書費
減価償却費
什器備品費
消耗品費
光熱費
賃借料
租税公課
雑費
事業費計

当年度

（単位：円）
増 減

前年度

0

0

0

31,63055,261△ 23,631

87,550,000
10,900,000
35,280,000

87,550,000
10,800,000
35,910,000

0100,000△ 630,000

1,446,050
470,250
10,960,000

651,700
852,000
12,960,000

794,350△ 381,750△ 2,000,000

11,17340,000146,689,103

9,102
60,000148,848,063

2,071△ 20,000△ 2,158,960

8,141,400
5,363,976
985,733
2,699,909
5,238,064
7,792,743
37,914,657
0
634,378
4,042,150
6,814,065
1,289,835
790,025
86,8181,208,141
98,9302,188,713
10,028113,325
628,746
9,368,2200382,001
95,791,857

8,498,554
10,041,051
4,905,000
3,583,653
5,437,508
14,417,253
33,848,587
4,421,719
867,528
2,498,861
7,299,592
1,624,420
820,281
104,020905,335
114,312948,180
44,11854,212634,685
9,173,472
49,000664,473
110,955,814△ 357,154△ 4,677,075△ 3,919,267△ 883,744△ 199,444△ 6,624,510
4,066,070△ 4,421,719△ 233,150
1,543,289△ 485,527△ 334,585△ 30,256△ 17,202
302,806△ 15,382
1,240,533△ 34,090
59,113△ 5,939
194,748△ 49,000△ 282,472△ 15,163,957

公益社団法人首都圏不動産公正取引協議会

科
目
② 管理費
会議費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
役員退任慰労費用
退職給付費用
法定福利費
通勤費
厚生費
交通費
通信・運搬費
図書費
減価償却費
什器備品費
消耗品費
光熱費
賃借料
租税公課
関係団体分担金
雑費
管理費計
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
雑益
経常外収益計(2) 経常外費用
震災見舞金
雑損
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度

前年度

（単位：円）
増 減

3,402,014
5,722,395
18,439,018
0
634,377
2,661,850
3,323,737
748,545
430,465
37,658486,702
11,300938,020
4,297
45,874269,461
3,736,7400920,000
196,285
42,008,738
137,800,595
8,888,508

2,337,595
5,916,000
16,588,869
2,088,399
447,121
1,674,806
3,316,403
707,990
485,852
53,210407,007
7,560
406,363
18,90742,793272,009
3,931,488
21,000920,000
327,42239,970,794
150,926,608△ 2,078,545

1,064,419△ 193,605
1,850,149△ 2,088,399
187,256
987,044
7,334
40,555△ 55,387△ 15,552
79,695
3,740
531,657△ 14,610
3,081△ 2,548△ 194,748△ 21,000
0△ 131,137
2,037,944△ 13,126,013
10,967,053

25,89725,8970025,89725,89700025,897
8,914,405
32,592,825
41,507,230

1,000,000
1,256,010
2,256,010△ 2,256,010△ 2,078,545
36,927,380
32,592,825△ 1,000,000△ 1,256,010△ 2,256,010
2,281,907
10,992,950△ 4,334,555
8,914,405

00041,507,230

00032,592,825

000
8,914,405

公益社団法人首都圏不動産公正取引協議会

平成２４年度正味財産増減計算書

内訳表(平成２４年４月１日から平成２５年３月３１日まで)

科

Ⅰ

目

法人会計
（管理費）

公益目的事業会計

合計（G）（単位：円）差異I(G-H）

前年度決算（H）

一般正味財産増減の部
１.

経常増減の部(1)

経常収益① 基本財産運用益

0

0

0

0

0

18,97812,652

31,63055,261△ 23,631

基本財産受取利息②特定資産運用益
特定資産受取利息

18,97812,652

31,63055,261△ 23,631

80,238,000

53,492,000

133,730,000

134,260,000△ 530,000

普通会員受取会費

52,530,000

35,020,000

87,550,000

87,550,000

0

維持会員受取会費

6,540,000

4,360,000

10,900,000

10,800,000

100,000

賛助会員受取会費

21,168,000

14,112,000

35,280,000

35,910,000△ 630,000

12,876,300

012,876,300

14,463,700△ 1,587,400

1,446,050

01,446,050

651,700

794,350

470,2500470,250852,000△ 381,750

10,960,000

010,960,000

12,960,000△ 2,000,000

30,704

20,46951,173

69,102△ 17,929

受取利息

6,704

4,469

11,173

9,102

2,071

雑収益

24,00016,00040,00060,000△ 20,000

93,163,982

53,525,121

146,689,103

148,848,063△ 2,158,960

会議費

8,141,400

3,402,014

11,543,414

10,836,149

707,265

広報費

5,363,976

0

5,363,976

10,041,051△ 4,677,075

985,733

0985,733

4,905,000△ 3,919,267

渉外費

2,699,909

02,699,909

3,583,653△ 883,744

調査指導費

5,238,064

05,238,064

5,437,508△ 199,444

役員報酬

7,792,743

5,722,395

13,515,138

20,333,253△ 6,818,115

給料手当

37,914,657

18,439,018

56,353,675

50,437,456

5,916,219

賞与引当金繰入額0006,510,118△ 6,510,118

役員退任慰労費用

634,378

634,377

1,268,755

1,314,649△ 45,894

職員退職給付費用

4,042,150

2,661,850

6,704,000

4,173,667

2,530,333

法定福利費

6,814,065

3,323,737

10,137,802

10,615,995△ 478,193③ 受取会費④ 事業収益
規約等頒布収益ステッカー頒布収益
違約金課徴収益⑤

雑収益

経常収益計（A）(2)

経常費用

消費者啓蒙費

通勤費

1,289,835

748,545

2,038,380

2,332,410△ 294,030

厚生費790,025

430,465

1,220,490

1,306,133△ 85,643

交通費86,81837,658124,476

157,230△ 32,754

1,208,141

486,702

1,694,843

1,312,342

382,501

98,93011,300110,230

121,872△ 11,642

減価償却費

2,188,713

938,020

3,126,733

1,354,543

1,772,190

什器備品費

10,028

4,297

14,32563,025△ 48,700

消耗品費

113,325

45,874

159,199

97,00562,194

光熱費

628,746

269,461

898,207906,694△ 8,487

賃借料

9,368,220

3,736,740

13,104,960

13,104,960

0

租税公課

0

0

0

70,000△ 70,000

関係団体分担金

0920,000

920,000

920,000

0

382,001

196,285

578,286

991,895△ 413,609

経常費用計(B)

95,791,857

42,008,738

137,800,595

150,926,608△ 13,126,013

当期計上増減額 (C）A-B△ 2,627,875

11,516,383

8,888,508△ 2,078,545

10,967,053

通信・運搬費
図書費

雑費

公益社団法人首都圏不動産公正取引協議会

（単位：円）科

２.

目

経常外増減の部(1) 経常外収益
雑益
経常外収益計（D）

公益目的事業会計

合
計
（G）

前年度決算
（H）

差
異
I(G-H）

15,53815,53810,35910,35925,89725,8970025,89725,897

震災見舞金

0

0

0

1,000,000△ 1,000,000

雑損

0

0

0

1,256,010△ 1,256,010

0

0

0

2,256,010△ 2,256,010

15,53810,35925,897△ 2,256,010

2,281,907△ 2,612,337

11,526,742

8,914,405△ 4,334,555

13,248,960

一般正味財産期首残高

32,592,825

36,927,380△ 4,334,555

一般正味財産期末残高

41,507,230

32,592,825

8,914,405

41,507,230

32,592,825

8,914,405

(2)

経常外費用

経常外費用計（E）
当期経常外増減額 F(D-E）
当期一般正味財産増減額(C+F)

Ⅱ

法人会計
（管理費）

指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高Ⅲ

正味財産期末残高

公益社団法人首都圏不動産公正取引協議会

財務諸表に対する注記
１.

重要な会計方針(1) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
貯蔵品は、個別法に基づく原価方式を採用している。
（2）固定資産の減価償却の方法① 有形固定資産定額法によっている。
② リース資産(所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産)
リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法によっている。
（3）引当金の計上基準① 役員退任慰労引当金
役員(専務理事)の退任慰労金の支給に備えるため、規程に基づき期末要支給額を計上している。
(単位：円)②①

退職給付債務

3,505,125②

退職給付引当金

3,505,125①

勤務費用

1,268,755②

退職給付費用

1,268,755

職員退職給付引当金
職員の退職給付の支給に備えるため、規程に基づき期末要支給額を計上している。
(単位：円)①

退職給付債務

99,562,000②

退職給付引当金

99,562,000

①

勤務費用

6,704,000②

退職給付費用

6,704,000③

賞与引当金
賞与の支給（役員・職員）に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
(4) リース取引の処理方法重要性に乏しい、所有権移転外ファイナンス・リース取引及び所有権移転ファイナンス・リース取引については、
通常の賃借取引に係わる方法に準じた会計処理によっている。
○ 未経過リース料(単位：円)
リース物件名
１年以内
１年超
合計
シュレッダー142,380

308,490○

450,870

所有権移転外ファイナンス・リース取引
複写機(ImagioMPC7500SP)、プリンター複合機(ImagioMPC5000it）及びＰＣ１０台・サーバー１台である。
（5) 消費税等の会計処理
消費税の会計処理は、税込方式によっている。

公益社団法人首都圏不動産公正取引協議会

２. 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科
基本財産

目
小

0
0

0
0

0
0

(単位：円)
当期末残高
007,591,370
92,858,000
100,449,370
100,449,370

1,268,755
6,704,000
7,972,755
7,972,755

5,355,000
05,355,000
5,355,000

3,505,125
99,562,000
103,067,125
103,067,125（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）（うち負債に対応する額）

前期末残高

当期増加額

計

特定資産
役員退任慰労引当資産
職員退職給付引当資産
小
計
合
計

当期減少額

３. 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
(単位：円)
科

目

当期末残高
0
0

(
(

3,505,125
99,562,000
103,067,125
103,067,125

(
(
(
(

基本財産
小

計

特定資産
役員退任慰労引当資産
職員退職給付引当資産
小
計
合
計

－
－

0)
0)

(
(

)
)
0)
0)

(
(
(
(

－
－

0)
0)

(
(

)
)
0)
0)

( 3,505,125)( 99,562,000)( 103,067,125)( 103,067,125)

４. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（1） リース資産(単位：円)
科

目

取得価額

減価償却
累 計 額

当期末残高

複 写 機
(ImagioMPC7500SP)

3,687,240

1,229,080

2,458,160

プリンター複合機(ImagioMPC5000it）

4,357,860

1,452,620

2,905,240

PC10台・ｻｰﾊﾞｰ1台
合計7,415,100
15,460,200

1,730,190
4,411,890

5,684,910
11,048,310（2） 什器備品(単位：円)科目

什 器 備 品
合計

取得価額
1,734,655
1,734,655

減価償却
累 計 額
1,699,963
1,699,963

当期末残高

公益社団法人首都圏不動産公正取引協議会

34,692
34,692－－))

附属明細書１

基本財産及び特定資産の明細

区分
基本財産

特定資産

２

資産の種類

期首帳簿価額

基本財産計
退職給付特定資産
役員退任慰労引当資産
定期預金(三菱東京UFJ/市ヶ谷)
職員退職給付引当資産
定期預金(みずほ/市ヶ谷)
定期預金(三菱東京UFJ/市ヶ谷)
特定資産計(単位：円)
当期増加額 当期減少額 期末帳簿価額
0
0
0
0
0

0

0

0

7,591,370

1,268,755

5,355,000

3,505,125

20,000,000
72,858,000
100,449,370

06,704,000
7,972,755

20,000,000
79,562,000
103,067,125

引当金の明細
賞与引当金(単位：円)
科目

期首残高

賞与引当金

6,510,118

当期増加額
5,560,402

当期減少額
目的使用
その他

期末残高

6,510,118

5,560,402

役員退任慰労引当金(単位：円)
科目
役員退任
慰労引当金

期首残高
7,591,370

当期増加額
1,268,755

当期減少額
目的使用
その他
5,355,000

期末残高
03,505,125

退職給付引当金(単位：円)
科目
退職給付
引当金

期首残高
92,858,000

当期増加額

当期減少額
目的使用
その他

6,704,000

公益社団法人首都圏不動産公正取引協議会

0

期末残高
0

99,562,000

財

産

目

録

(平成２５年３月３１日現在)（単位：円）

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金

額

(流動資産)
現金

手元保管

預金

＜普通預金＞
三菱東京UFJ銀行市ヶ谷支店

立替金
貯蔵品

運転資金として146,570

運転資金として10,174,282

みずほ銀行市ヶ谷支店

運転資金として1,255,093

三菱東京UFJ銀行市ヶ谷支店

運転資金として（違約金専用口座）

15,843,335

ゆうちょ銀行振替口座

運転資金として

東日本住宅㈱436,379＜現金・預金計＞

27,855,659＜立替金計＞

1,000

1,000

「不動産の公正競争規約」発送料

不動産の公正競争規約

3,366冊「不動産の公正競争規約」の在庫

178,398

不動産広告ハンドブック

1,717冊「不動産広告ハンドブック」の在庫「まるちゃんの公正競争規約を知って守って適正な広告表示」の在庫

245,531

まるちゃんの公正競争規約を知って守って適正な広告表示
2,056冊
公正表示ステッカー

4,576枚

425,592
503,360「公正表示ステッカー」の在庫＜貯蔵品計＞
流動資産合計

1,352,881
29,209,540(固定資産)＜基本財産計＞

基本財産
特定資産

預金

＜退職給付引当資産＞＜定期預金＞
三菱東京UFJ銀行市ヶ谷支店

役員退任慰労引当金見合の引当資産として管理

3,505,125

三菱東京UFJ銀行市ヶ谷支店

職員退職給付引当金見合の引当資産として管理

79,562,000

みずほ銀行市ヶ谷支店

職員退職給付引当金見合の引当資産として管理

20,000,000＜特定資産計＞その他の固定資産

預金

リース資産

＜定期預金＞
三菱東京UFJ銀行市ヶ谷支店

ステッカー交付業務目的の保有資産として管理複写機(ﾘｺｰImagioMPC7500SP)（共用財産）

737,448

ｽｷｬﾅ・ﾌﾟﾘﾝﾀｰ(ﾘｺｰImagioMPC5000it) （共用財産）
うち公益目的保有財産70％

2,033,668
871,572

うち管理目的の財源として使用する財産30％

事務両袖机5台

敷金

2,442,989
1,720,712

うち管理目的の財源として使用する財産30％

会議用机13台及び椅子30台

7,000,000＜ステッカー目的保有資産＞＜普通預金＞
三菱東京UFJ銀行市ヶ谷支店

OA機器(ｻｰﾊﾞｰ1台､ﾊﾟｿｺﾝ10台等)

103,067,125＜調整積立資産＞
将来予測される運営資金の不足に備える目的の保有資産として管理

うち公益目的保有財産70％

什器備品

0

（共用財産）
うち公益目的保有財産70％3,979,437

うち管理目的の財源として使用する財産30％

1,705,473（共用財産）
うち公益目的保有財産70％

20,126

うち管理目的の財源として使用する財産30％

8,626（共用財産）(有)くしがた(九段ﾆｯｶﾅﾋﾞﾙ6階)

うち公益目的保有財産70％

4,158

うち管理目的の財源として使用する財産30％

1,782（共用財産）
うち公益目的保有財産70％

6,391,224

うち管理目的の財源として使用する財産30％

2,739,096＜その他の固定資産計＞

固定資産合計29,656,311
132,723,436

うち公益目的保有財産

14,149,325

うちその他の保有財産

9,442,989
103,067,125

うち引当資産うち管理目的の財源として使用する財産

資産合計

6,063,997
161,932,976

公益社団法人首都圏不動産公正取引協議会

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金

額

(流動負債)
預り金

役員・職員

社会保険料

賞与引当金

役員・職員

賞与引当金

749,909＜預り金計＞

749,9095,560,402＜賞与引当金計＞
流動負債合計5,560,402
6,310,311(固定負債)
役員退任慰労引当金 役員

公益目的事業及び管理目的の業務を執行する役員の退任慰労引当金＜役員退任慰労引当金計＞
退職給付引当金

職員

公益目的事業及び管理目的の業務に従事する職員の退職給付金の引当金＜職員退職給付引当金計＞
リース債務

3,505,125
3,505,125
99,562,000
99,562,000

ｽｷｬﾅ・ﾌﾟﾘﾝﾀｰ(ﾘｺｰImagioMPC5000it) 公益目的事業及び管理目的の業務に使用している機器の債務

2,458,160
2,905,240

OA機器(ｻｰﾊﾞｰ1台､ﾊﾟｿｺﾝ10台等)

5,684,910

複写機(ﾘｺｰImagioMPC7500SP)＜リース債務計＞

11,048,310

固定負債合計114,115,435

負債合計

120,425,746

正味財産41,507,230（注）平成２４年度期首及び期末の公益目的保有財産額の合計は次のとおりである。
（単位：円）

期
期

首
末

16,338,039
14,149,325

公益社団法人首都圏不動産公正取引協議会