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株式会社東京機械製作所(E01539)
有価証券報告書【表紙】【提出書類】

有価証券報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

2020年６月29日【事業年度】

第163期(自【会社名】

株式会社東京機械製作所【英訳名】

TOKYO KIKAI SEISAKUSHO,LTD.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【本店の所在の場所】

東京都港区三田三丁目11番36号

2019年４月１日

木船至

2020年３月31日)

正彦（2020年１月27日から本店所在地

東京都港区芝五丁目26番24号が上記のように移転しております。）【電話番号】(０３)３４５１−８１４１(代表)【事務連絡者氏名】

経理部長【最寄りの連絡場所】

東京都港区三田三丁目11番36号【電話番号】(０３)３４５１−８１４１(代表)【事務連絡者氏名】

経理部長【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

米本

米本

裕至

裕至

(東京都中央区日本橋兜町２番１号)

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株式会社東京機械製作所(E01539)
有価証券報告書

第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】(1) 連結経営指標等
回次

第159期

第160期

第161期

第162期

第163期

決算年月

2016年３月

2017年３月

2018年３月

2019年３月

2020年３月

8,753

13,135

13,185

13,218

11,799△3,170

444

271

518

△1,077△5,105

350

△542

788

△998

売上高

(百万円)

経常利益又は経常損失
(百万円)
（△）
親会社株主に帰属する
当期純利益又は親会社(百万円)
株主に帰属する当期純
損失（△）
包括利益

(百万円)

△5,314

403

△449

723

△897

純資産額

(百万円)

8,944

9,345

8,891

9,537

8,541

総資産額

(百万円)

18,30620,006

18,60318,05016,785(円)

896.69936.33881.22985.20870.15(円)△584.6740.08△62.1490.30△114.42

(円)

―

―

−

−

−

自己資本比率

(％)

42.76

40.86

41.34

47.64

45.24

自己資本利益率(％)△48.64

4.37

△6.83

9.67

△12.33

株価収益率

(倍)

―

16.46

−

5.43

−

(百万円)

△161

△1,681△2,180

96

35

(百万円)

△244

△116

395

579

115

(百万円)

△13

△12

△14

△95

△109

(百万円)

7,322

5,514

3,699

4,282

4,322

(人)

456

446

431

428

421

１株当たり純資産額
１株当たり当期純利益
金額又は１株当たり当期純損失金額(△)
潜在株式調整後
１株当たり当期純利益金額

営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物
の期末残高
従業員数

(注) １．売上高には、消費税等(消費税及び地方消費税をいう。以下同じ。)は含まれておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額は、第160期および第162期は潜在株式が存在しないため記載しておらず、第159期、第161期および第163期については、１株当たり当期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年２月16日）等を第162期の期首から適用しており、第161期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
４．株価収益率について、第159期、161期および第163期は１株当たり当期純損失が計上されているため記載しておりません。
５．2017年10月１日付で普通株式10株につき普通株式１株の割合で株式併合を行っております。第159期の期首に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額を算定しております。

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有価証券報告書(2) 提出会社の経営指標等
回次

第159期

第160期

第161期

第162期

第163期

決算年月

2016年３月

2017年３月

2018年３月

2019年３月

2020年３月

5,993

10,262

10,009

9,693

8,434

△3,379

145

75

△32

△1,123△5,221

174

43

367

△939

8,341
(90,279,200)

8,341(90,279,200)

8,341(9,027,920)

4,892(9,027,920)

4,435(8,728,920)

売上高

(百万円)

経常利益又は経常損失
(百万円)
（△）
当期純利益又は当期純
(百万円)
損失（△）
資本金
(百万円)
(発行済株式総数)
(株)
純資産額

(百万円)

5,327

5,501

5,544

5,911

4,876

総資産額

(百万円)

12,825

14,267

13,533

12,562

11,904

１株当たり純資産額(円)

610.17630.12635.16677.32558.69１株当たり配当額(内１株当たり
中間配当額)

(円)

―

―

−

11.00

−

(―)

(―)

(−)

(−)

(−)

(円)

△597.92

19.95

5.03

42.14

△107.65

(円)

―

―

−

−

−

自己資本比率

(％)

41.5

38.5

40.9

47.0

40.9

自己資本利益率(％)△65.76

3.21

0.79

6.42

△17.41

株価収益率

(倍)

―

33.08

107.75

11.65

−

配当性向

(％)

―

―

−

26.1

−

従業員数

(人)

301

294

284

283

271

株主総利回り(比較指標：配当込み
TOPIX)

(％)
(％)

53.8
(89.2)

84.6(102.3)69.5(118.5)64.4(112.5)34.0(101.8)

最高株価

(円)

91

85

558

511

最低株価

(円)

33

35

337

165

１株当たり当期純利益
金額又は１株当たり当期純損失金額（△）
潜在株式調整後
１株当たり当期純利益
金額

720
(86)
515
(56)

(注) １．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額は、第160期、第161期および第162期は潜在株式が存在しないため記載しておらず、第159期および第163期については、１株当たり当期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年２月16日）等を第162期の期首から適用しており、第161期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
４．株価収益率について、第159期および第163期は１株当たり当期純損失が計上されているため記載しておりません。
５．2017年10月１日付で普通株式10株につき普通株式１株の割合で株式併合を行っております。第159期の期首に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額を算定しております。
６．最高株価及び最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。
７．2017年６月28日開催の第160回定時株主総会により、2017年10月１日付で10株を１株の割合で株式併合した
ため、第161期の株価については、当該株式併合後の最高・最低株価を記載し、（ ）内に当該株式併合前の最高・最低株価を記載しております。

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２ 【沿革】
年月事項

1888年８月

内務省より勧農局三田製作所(1874年創立の農機具工場)の払下げを受け東京機械製造株式会社と改称。
わが国における国産新聞輪転印刷機第１号機を完成。
商号を東京機械製作所と改称。
株式会社東京機械製作所設立登記を完了。
川崎市中原区新丸子に玉川製造所を完成。
東京証券取引所に上場。
大阪営業所開設。
福岡営業所開設。
(財)機械振興協会より受注の「新聞の印刷・発送の自動化システム」を完成。
札幌営業所開設。
米国タフト社と南北両アメリカにおける印刷機械並びに付属機の販売サービス契約締結。
株式会社東機サービス設立。
TKS(U.S.A.),INC.設立。
東機エレクトロニクス株式会社設立。
米国タフト社と締結中の南北両アメリカにおける印刷機械並びに付属機の販売サービス契約を解除し、新たにTKS(U.S.A.),INC.と同地域の販売サービス契約締結。
増資により新資本金83億４千100万円となる。
名古屋営業所開設。
株式会社伊賀マシナリー設立。
北京駐在員事務所(北京代表処)開設。
大阪営業所を廃止し、関西支社を開設。
伊賀工場開設。
伊賀工場を伊賀テクノセンターに改称。
東北営業所開設。
株式会社金田機械製作所の商号を株式会社KKSに改称。
印刷機械付属機の製造・販売を株式会社KKSに事業譲渡。
関西支社を関西営業所に改称。
千葉県木更津市にかずさテクノセンターを完成。
かずさテクノセンターを稼働並びに玉川製造所を閉鎖。
伊賀テクノセンターを閉鎖し、その業務を同地の株式会社伊賀マシナリーが継承。
かずさテクノセンターに印刷機械の生産拠点を集約。株式会社伊賀マシナリーを解散。
東機エレクトロニクス株式会社と株式会社東機サービスを合併し、商号を株式会社東機システム
サービスに改称。
デジタル印刷機事業の製造、研究、開発及び保守を株式会社東機システムサービスに事業譲渡。
減資により新資本金48億9千200万円となる。
減資により新資本金44億3千500万円となる。
東京都港区三田に本社を移転。

1906年４月
1911年７月
1916年２月
1937年９月
1949年５月
1960年11月
1970年７月
1973年10月
1974年10月
1976年３月
1979年８月
1980年４月
1987年４月
1988年11月
1996年11月
2002年10月
2004年11月
2005年１月
2006年１月
2006年６月
2008年１月
2008年４月
2008年６月
2009年３月
2009年７月
2011年３月
2011年７月
2012年９月
2014年２月
2016年４月
2017年12月
2018年７月
2019年６月
2020年１月

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３ 【事業の内容】
当社グループ(当社及び当社の関係会社)は、当社、子会社４社で構成され、印刷機械とこれを制御するプレスコン
トロールシステムの製造販売を主な内容とするほか、各事業に関連するサービスを行っております。
印刷機械関連………………

当社は主に印刷機械の製造販売とその保守サービスをしております。子会社㈱東機システムサービスは印刷機械のコンピュータ関連周辺装置について製造販売を行い、当社がその一部の加工について下請けさせております。また、当社の国内の保守サービスの一部を委任しております。その他、デジタ
ル印刷機の製造・開発を行い、当社がその販売について受託しております。
子会社TKS(U.S.A.),INC.は南北両アメリカにおける印刷機械関連機の販売と保守サービスを行っております。子会社㈱KKSは新聞発送システムをはじめとする印刷機械の周辺機械の製造販売をしております。子会社東機不動産㈱は不動産管理等を行っております。

事業の系統図は次のとおりであります。

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４ 【関係会社の状況】(1) 連結子会社
会社の名称
TKS(U.S.A.),INC.
(注）２

住所

資本金

事業の内容

議決権の
所有割合

米国デラウェ
アー州

4,000千米ドル

印刷機械並びに付属機の販売、
保守サービス直接 100％10,000千円

不動産管理、保険代理店業

50,000千円

印刷機械周辺機器の製造、販売、当社製品の保守サービス、
デジタル印刷機の製造、研究、開発、保守

93,395千円

印刷機械付属機
の製造販売

関係内容
①

営業上の取引当社製品の販売、保守サービス①
東機不動産㈱㈱東機システム
サービス
(注)３

東京都港区

東京都港区

直接 100％

役員の兼任あり② 営業上の取引事務所清掃の受託①

直接 100％

役員の兼任あり② 営業上の取引
コンピュータ役務の受入れ、当社製品の保守サー
ビス、デジタル印刷機の
販売委託
①

㈱KKS
(注)４

大阪府大阪市
西淀川区

直接69.2％

役員の兼任あり② 営業上の取引
印刷機械付属機の加工(注) １．上記の子会社は、有価証券届出書又は有価証券報告書は提出しておりません。
２．TKS(U.S.A.),INC.の債務超過の金額は1,039百万円であります。
３．㈱東機システムサービスについては、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く）の連結売上高に占める割合が10％を超えております。
主要な損益情報等 ① 売上高
2,071,835千円② 経常利益235,907 〃③ 当期純利益
151,558 〃④ 純資産額1,449,897 〃⑤ 総資産額2,233,236 〃４．㈱KKSについては、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く）の連結売上高に占める割合が10％を超えております。
主要な損益情報等 ① 売上高
1,721,290千円② 経常利益54,837 〃③ 当期純利益
36,921 〃④ 純資産額3,048,586 〃⑤ 総資産額3,589,550 〃6/81

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５ 【従業員の状況】(1) 連結会社の状況
2020年３月31日現在
セグメントの名称

従業員数(人)印刷機械関連

421
合計

421

(注) １．従業員数は就業人員数(他社への出向者等を除き、他社からの出向者を含む)であります。
２．当社グループの事業は、印刷機械関連事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
(2) 提出会社の状況
2020年３月31日現在
従業員数(人)

平均年令(才)271

平均勤続年数(年)
44.9

23.2

平均年間給与(円)7,256,261(注) １．従業員数は就業人員数(他社への出向者等を除き、他社からの出向者を含む)であります。
２．平均年令、平均勤続年数、平均年間給与は、従業員数から、他社からの出向者数を除いたものについての数
値であります。
３．平均年間給与は、基準外賃金及び賞与を含んでおります。
４．当社グループの事業は、印刷機械関連事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
(3) 労働組合の状況
当社の労働組合はJAMに属し、2020年３月31日現在における組合員数は189名でユニオンショップ制であります。
なお、労使は協調的態度のもとに円満な関係を持続しております。

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第２ 【事業の状況】
１ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
(1) 会社の経営の基本方針
当社は創業以来、輪転機及び工作機械の製造会社として「たゆまぬ技術の研鑚」、「顧客への奉仕の精神」を基本姿勢として、努力をしてまいりました。
内外の一流のお得意様に恵まれ、長い伝統のもとで真の物づくりに邁進してきたことで、今日の基礎を築き上げてまいりました。
これからも当社の経営理念である「当社は、たゆまぬ技術開発により、お客様ニーズに合致した安全な製品の提供、サービスを通じて、広く社会に貢献します。」をモットーに、伝統技術を生かし、新製品開発に挑戦し、顧客が真に求める製品を提供してまいります。品質第一の製品製作に努めると共に、顧客へのアフターサービスの充実を図り、国内はもとより海外においても、情報社会に貢献できるよう努力し、株主の皆様をはじめ当社グループに信頼をお寄せ頂いている方々の期待にお応えしてまいります。
(2) 中長期的な会社の経営戦略および会社の対処すべき課題
当社は、「お客様が満足する安全な製品の提供と、迅速なサービスの提供」「新たな事業分野への進出」「構造改革の推進による、収益性の向上」を経営戦略として掲げております。
当社の主力事業であるオフセット輪転機事業においては、国内市場、海外市場それぞれに合った製品を、従来のプロダクトアウトの考え方からマーケット・インの考え方に転換して提供することを目指してまいります。
また、オフセット輪転機の使用年数の長期化による保守サービス需要増加により、当社の売上高に占める保守
サービス事業の割合も高まってきており、これらの獲得に加え潜在的需要の掘り起こしも行ってまいります。
新たな事業分野への進出につきましても、短期的に収益寄与の期待できる新聞製作関連事業の拡大に取組み、中長期的には新しい領域の開拓にも注力し、事業領域の拡大を目指してまいります。
構造改革の推進による収益性の向上につきましては、2016年３月期連結会計年度まで８期連続の営業損失を計上しておりましたが、その後、前連結会計年度まで３期にわたり営業利益を計上し、一定の業績回復を果たしました。
このような状況下、当社グループは、2019年度を初年度とする新たな５ヵ年の中期経営計画を策定し、2024年の当社創業150周年に向け、収益力改善と財務基盤の強化を図ってまいります。経営テーマに「受注力の回復」「営業黒字の安定化」「生産性の改善」「新規事業の構築」「資本政策の策定と推進」「雇用環境の改善」「連結利益の極大化」を掲げ、以下の項目を優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題として、グループを挙げて取り組んでまいります。
1. 収益性の向上(1) 輪転機事業
当社グループの主要な顧客である新聞業界は、新聞発行部数の減少が長期間続いております。さらに2020年に入り新型コロナウイルス感染症拡大による影響も加わって、新聞社の販売収入および広告収入はその低減傾向がより強まり、新聞社各社の経営状況は一層厳しくなるものと予想されます。
このような状況の中、輪転機の使用年数は長期化しており、更新需要は依然として低調に推移しております。このため、輪転機の新規受注については、少ない更新需要をめぐって競合がさらに激化しており、受注力の回復は道半ばといわざるを得ませんが、国内新聞社においては、新聞印刷に関わる人員の確保および技術の継承が課題になっており、輪転機の自動化・無人化・スキルレス化等、ＡＩ技術を活用した新しい自動化システムに対する関心が高まっております。
今後は、輪転機用ＡＩ開発関連事業に経営資源を投入し、新たな価値を生み出し、競争力の強化に努めてまいります。
(2) 保守サービス事業
輪転機の使用年数の長期化に伴い、設備の稼働を最適な状態に保ち続けるための保守サービスの需要を取り込む
べく注力してまいりましたが、大型保守サービス案件の延期あるいは取り止め等が発生し、その他の保守サービス
案件全般においても当初予定していた受注量が不足し、売上が計画を大幅に下回りました。
今後は、案件発掘およびコスト管理体制を一層強化し、売上・収益性を高めてまいります。

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有価証券報告書(3) 新規事業
新規事業につきましては、当社グループ全体での取り組みを展開させてきました。これは、「ＡＩ事業」と「ＦＡ事業」に経営資源を集中する方向で力強く推進しました。
特にＡＩ事業では、ＡＩ技術を活用したさらなる自動化と安定稼働を可能とする「ＡＩ搭載型輪転機」の新規開発を進めております。
また、ＦＡ事業では、当社グループ会社製の無人搬送機の拡販を国内および海外へ展開し、当社グループをあげた展開をさらに積極的に図りたいと考えております。
新規事業については、ようやく芽が出始めたところで、今後もグループ力を結集して推進してまいります。
2. 予算管理と経費削減
仕入や外注費用等の変動費総額を徹底的に縮減することが、当社グループの存続を担保するうえで極めて重要であり、2020年度事業計画の最重要テーマと考えております。あわせて経費についても徹底的な見直しを行い、コストを縮減し、収益性の向上を図ってまいります。
3．連結利益の極大化
当社グループは、各社間のコミュニケーションを一層強化することで、グループ一体となった製品づくりとサービスの充実を推進してまいりました。
新規事業への取り組みについても各社で役割を効率的に分担し、グループ連携のメリットを生かし、グループ全体の価値の向上につなげることで、連結利益の極大化を目指してまいります。
4．雇用環境の改善
雇用環境の改善については、新人事制度の導入により、定年制延長や逆不公平状況の是正等の問題は解決されよ
うとしています。
また、給与、賞与等支給水準の待遇全般については、社員がそれぞれの能力を遺憾なく発揮することで、その得られた対価をしっかりと実感し、さらに業務に励む好循環を生みだすために、今後も一定程度の水準を堅持していきたいと考えております。

２ 【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下のとおり
であります。当社グループは、これらのリスク発生の可能性を認識した上で、発生の回避及び発生した場合の対応に
最大限の努力をする所存であります。ただし、将来の業績や財政状態に影響を与えるリスクや不確実性は、これらに限定されるものではありません。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
(新聞輪転機市場について)
当社グループが主として事業を展開している新聞業界は、インターネットの普及に伴い、新聞購読者数の減少及び広告収入が減少しており、新聞社の設備投資に対する慎重な姿勢が続いていることから、新聞用オフセット輪転機の市場は縮小傾向にあります。
新聞用オフセット輪転機の市場の縮小傾向は、当社グループの業績及び財政状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
(売上構成)
当社グループの売上高は国内外新聞社を中核とした受注生産により構成されております。
個々の契約が巨額に及ぶことがあり、顧客の設備投資の決定、納期により年度毎の売上高に影響を与え、当社グ
ループの財政状況および業績に影響を及ぼす可能性があります。
(為替レートの変動について)
当社グループの事業にはアメリカ、アジア等、海外における販売が含まれております。
現地通貨建の契約は、円換算後の価値が影響を受ける可能性があります。
受注、納入、代金回収まで１年を超える長期契約があるため、為替レートの変動は当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
一般に他の通貨に対する円高は当社グループに悪影響をもたらします。
当連結会計年度は29百万円の為替差損の計上となりました。

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有価証券報告書(海外受注案件について)
当社は、アジアを中心に販売活動を行っており、また、当社グループの米国販売子会社を通じて、米国市場へ販売を行っております。海外の新聞社より大型案件を受注した場合、海外売上高比率が上昇します。
海外受注案件は、顧客が当社製品を設置する工場建設の遅延などによる納期延期など、据付検収が予定外に遅延することがあります。
(デジタル印刷機について)
当社グループは、主として新聞用オフセット輪転機を生産・販売しておりますが、少量多品種媒体が印刷可能な
デジタル印刷機も生産・販売しております。
デジタル印刷機市場は発展途上の市場であります。当社グループは、強みである新聞印刷で培った技術を活かしたデジタル印刷機を開発し、新しい新聞紙面・新たなビジネスモデルの展開を提案するなど、営業活動をおこなっております。また、紙以外の媒体への印刷など、付加価値を高めた製品の開発を目指しておりますが、デジタル印刷機の普及やニーズの動向により当社グループの業績及び財政状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
(投資有価証券の評価損について)
当社グループは、投資有価証券を保有しており、株式相場の下落、発行会社の業績悪化等により評価損が発生する場合があり、当社グループの業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
(新型コロナウイルス等、感染拡大について)
当社グループは、当社グループ社員及び取引先などにおいて、新型コロナウイルス等の感染症が拡大した場合、工場の操業停止、営業活動及び工事の延期により、当社グループの業績及び財政状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
(継続企業の前提に関する重要事象等)
当社グループは、かつての長期に亘る受注不振により、2016年３月期連結会計年度までに８期連続の営業損失を計上しておりましたが、その後、前連結会計年度まで３期にわたり営業利益を計上し、一定の業績回復を果たしました。また、営業活動によるキャッシュ・フローも前連結会計年度より増加に転じております。しかしながら、当連結会計年度において市場動向等に起因して11億6千3百万円の営業損失を計上し、現時点においては、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況が存在しております。ただし、下記のとおり、当該事象又は状況を解消し、改善するための具体的な対応策をとっていることから、当連結会計年度の末日現在において、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められるまでには至っていないと判断しております。
・更新需要の取込みによる売上高の積み増し
・保守サービス事業の強化による売上高の積み増し・原価低減および経費削減
・グループ全体の効率化
・新分野の開拓・資金調達も含めた流動性資金の安定的確保
従いまして、継続企業の前提に関する重要な不確実性は認められないものと判断し、連結財務諸表および財務諸表の「継続企業の前提に関する注記」は記載しておりません。

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３ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】(業績等の概要)(1) 業績
当連結会計年度におけるわが国経済は、堅調な企業収益を背景に雇用・所得環境の改善が続くなど、景気は緩やかな回復基調で推移しました。しかし、消費税の増税に伴う個人消費の減少、米中通商摩擦の動向や英国のEU離脱
による影響等、先行きに不透明な状況が続いています。また、2020年に入り、新型コロナウイルス感染症拡大による世界経済の先行きに対する不安が高まり、消費、貿易等の通商、投資他の極度の落ち込みが発生しております。
当社グループが主として事業を展開しております新聞業界は、新聞購読者数や広告収入の減少等により、依然として新聞社の設備投資に対する慎重な姿勢が変わらず、当社にとって厳しい状況が続きました。さらに、新型コロ
ナウイルス感染症拡大の影響から当連結会計年度終了時期にかけ、新聞社各社の販売収入、広告収入にさらに大幅な落ち込みがみられ、現在もその傾向が続いております。
このような事業環境のもと、当社は、輪転機の売上拡大に向けた積極的な営業活動や受注確保に努めることはもとより、保守サービス事業の強化やマーケット・インの考え方に転換した製品開発やサービスの提供を行ってまいりました。また、新規事業の構築に向けた連結子会社との連携、ＡＩ関連事業の拡大による輪転機ビジネスに係わる新たな事業の創出を図っております。
国内においては、ランニングコストの大幅な削減を可能とし、かつ環境適合性の優れた「カラートップ・エコワ
イドⅡオフセット輪転機」を日本経済新聞社様と北海道新聞社様にそれぞれ２セットずつ、アサガミプレスセン
ター株式会社様に１セットを納入いたしました。また、同じく「カラートップ・エコワイドⅡオフセット輪転機」
を静岡新聞社様より５セット、朝日新聞社様より２セットを受注いたしました。さらに、低速から高速まで安定した印刷品質を誇る「カラートップ6200UDオフセット輪転機」の印刷ユニットを宮崎日日新聞社様に納入いたしました。
海外では、中国の無錫日報報業集団

無錫報業発展有限公司様（無錫日報などを発行）より受注した、少部数か

ら大部数まで効率的に印刷ができるコンパクトな「カラートップ4200UDオフセット輪転機」1セットを納入予定でありますが、現在、新型コロナウイルス感染症拡大の影響で現地据付を停止いたしております。
この結果、当連結会計年度の売上高は117億9千9百万円（前期比10.7％減）と前連結会計年度と比較し減少いたしました。利益面につきましても、売上高が予想を下回ったことおよび受注案件の採算の悪化のため、営業損失11
億6千3百万円（前期は営業利益3億8千6百万円）、経常損失10億7千7百万円（前期は経常利益5億1千8百万円）となり損失の計上となりました。また、法人税等調整額の戻入益2億3百万円の計上などにより親会社株主に帰属する当期純損失は9億9千8百万円（前期は親会社株主に帰属する当期純利益7億8千8百万円）となりました。
(2) キャッシュ・フロー
当連結会計年度における連結ベースの現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、売上債権の減少等により、前連結会計年度末に比べ3千9百万円増加した結果、当連結会計年度末には43億2千2百万円となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりです。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果獲得した資金は3千5百万円（前連結会計年度は9千6百万円の獲得）となりました。資金増加の要因は主に、売上債権の減少額10億6千8百万円によるものです。資金減少の要因は主に、前受金の減少額3億4千8百万円によるものです。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果獲得した資金は1億1千5百万円（前連結会計年度は5億7千9百万円の獲得）となりました。資金増
加の要因は主に定期預金の純増減額1億5千万円によるものです。資金減少の要因は有形及び無形固定資産の取得による支出1億8百万円によるものです。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果使用した資金は1億9百万円（前連結会計年度は9千5百万円の使用）となりました。資金減少の要因は主に、配当金の支払額9千4百万円等によるものです。

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有価証券報告書(生産、受注及び販売の状況)(1) 生産実績
当連結会計年度における生産実績は、次のとおりであります。
当連結会計年度(自 2019年４月１日
至 2020年３月31日)

セグメントの名称
印刷機械関連合計

前年同期比(％)(千円)

11,799,139

△10.7

(千円)

11,799,139△10.7(注) １．金額は販売価格によっております。
２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
(2) 受注状況
当連結会計年度における受注状況は、次のとおりであります。
セグメントの名称
印刷機械関連合計

受注高(千円)

前年同期比(％)

受注残高(千円)

前年同期比(％)

14,337,209

97.0

7,673,639

50.6

14,337,209

97.0

7,673,639

50.6(注) １．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
２. 当連結会計年度において、受注状況に著しい変動がありました。これは、当社製品は、個々の契約金額が大きく、顧客の設備投資の決定、納期により年度毎の受注高ならびに受注残高が大きく変動することによるものであります。
(3) 販売実績
当連結会計年度における販売実績は、次のとおりであります。
当連結会計年度(自 2019年４月１日
至 2020年３月31日)

セグメントの名称
印刷機械関連合計

前年同期比(％)(千円)

11,799,139

△10.7

(千円)

11,799,139△10.7(注) １．最近２連結会計年度の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおりであります。なお、前連結会計年度及び当連結会計年度で割合が10％未満の金額は記載を省略しております。

相手先前連結会計年度(自 2018年４月１日
至 2019年３月31日)
金額(千円)

当連結会計年度(自 2019年４月１日
至 2020年３月31日)割合(％)

金額(千円)

割合(％)(株)静岡新聞社−−

2,661,131

22.5(株)中日新聞社

2,835,278

21.4

1,438,061

12.1(株)日本経済新聞社

1,763,456

13.3

−

−

２．本表の金額には、消費税等は含まれておりません。

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有価証券報告書(経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容)
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
(1) 財政状態の分析(流動資産)
当連結会計年度末における流動資産の残高は、128億9千1百万円(前年同期は139億6千万円)となり、10億6千8百万円減少しました。受取手形及び売掛金の減少(71億5千9百万円から60億9千1百万円へ10億6千8百万円減少)が主な要因であります。
(固定資産)
当連結会計年度末における固定資産の残高は、38億9千4百万円(前年同期は40億9千万円)となり、1億9千5百万円
減少しました。
(流動負債)
当連結会計年度末における流動負債の残高は、44億5千8百万円(前年同期は43億3千7百万円)となり、1億2千1百万円増加しました。支払手形及び買掛金の増加(29億8千2百万円から37億7千4百万円へ7億9千1百万円増加)が主な要因であります。
(固定負債)
当連結会計年度末における固定負債の残高は、37億8千5百万円(前年同期は41億7千6百万円)となり、3億9千万円
減少しました。繰延税金負債の減少(2億2千2百万円から1千万円へ2億1千2百万円減少)等が要因であります。
(純資産)
当連結会計年度末における純資産の残高は、85億4千1百万円(前年同期は95億3千7百万円)となり、9億9千6百万
円減少しました。親会社株主に帰属する当期純損失の計上で利益剰余金が減少したことが主な要因であります。
(2) 経営成績の分析(売上高)
売上高は117億9千9百万円（前期比10.7％減）と前連結会計年度と比較し減少いたしました。当社において年度
内に見込んでいた新規受注見込み案件の契約が2021年３月期連結会計年度となったこと等により、前連結会計年度を下回る結果となっております。
(営業損益)
営業損失は11億6千3百万円（前期は営業利益3億8千6百万円）となり、営業損失の計上となりました。受注環境は厳しく、また、外注加工費や現地工事費用の増加などによる採算の悪化によるものであります。
(経常損益)
経常損失は10億7千7百万円（前期は経常利益5億1千8百万円）となり、経常損失の計上となりました。営業外費
用では、為替差損2千9百万円を計上いたしました。
(特別損益)
特別損失にゴルフ会員権評価損4百万円および本社移転損失2百万円を計上しております。
(親会社株主に帰属する当期純損益)
税金等調整前当期純損失は10億8千4百万円（前期は税金等調整前当期純利益10億8百万円）となり、法人税等合計△9千6百万円、非支配株主に帰属する当期純利益1千1百万円を計上した結果、親会社株主に帰属する当期純損失
は9億9千8百万円（前期は親会社株主に帰属する当期純利益7億8千8百万円）となりました。
(3) キャッシュ・フローの分析「第２事業の状況の３

経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（業績等の概要）(2) キャッシュ・フロー」を参照ください。
当社グループの資本の財源及び資金の流動性につきましては、当社が製造および販売する新聞用オフセット輪転機は、受注から納入までの期間が長く、生産活動による仕入債務の発生から売掛債権の回収までの期間が長いため、一定水準の運転資金の確保が必要であり、資金の流動性には留意しております。
当連結会計年度末における自己資本比率は、前連結会計年度末より2.4％減少し、45.2％となりました。また、
当連結会計年度末において当社グループとして有利子負債はありませんが、資金調達も含めた流動性資金の安定的確保に努めてまいります。
(4) 重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定「第５

経理の状況」の注記事項を参照ください。
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４ 【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。

５ 【研究開発活動】
当社グループは、常に一体となって高品質で高性能な信頼性の高い製品の開発に努力しております。そのため技術開発を基本理念として、基礎研究を始め生産技術の開発を行っております。
当連結会計年度の研究開発費の総額は81百万円であります。
印刷機械関連の研究開発活動は次のとおりであります。
㈱東京機械製作所では研究開発は主として技術部ならびにＡＩ事業部が行っておりますが、応用技術の開発や生産技術の開発は、各部で随時行っております。
技術部では、基礎的な研究のほか印刷物の品質を高めるため、紙、インキ等印刷の各種要因と印刷との相関を研究するなど、製品の開発と向上に役立つような研究を進めております。
ＡＩ事業部では、ＡＩ（人工知能）を活用した自動化・省人化を可能とする新型輪転機の開発と研究を行っております。
連結子会社㈱東機システムサービスでは、デジタル印刷機の開発と研究も行っております。
印刷機、周辺機器はますますコンピュータ化が進んでおり、これらのソフトやハードの開発や、新機種の開発研究は親会社ならびに㈱東機システムサービスを主として、グループ内各企業がそれぞれ常時行っております。
当社グループは印刷機械全般にわたっての新機種の開発に顕著な成果を挙げてきておりますが、印刷機のみならずそのソフト開発も進めており、今後の印刷業界の省資源・省エネルギー型製品や、デジタル印刷機の開発にとどまらず、印刷機械関連以外の新規事業の開拓に繋がる研究を含めた研究開発を強化をしていく所存であります。

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第３ 【設備の状況】
１ 【設備投資等の概要】
当社グループは急速な技術革新や販売競争の激化に対処するため、本社移転に伴う内装工事および当社かずさテク
ノセンターの工場設備を中心に108百万円の設備投資を実施いたしました。

２ 【主要な設備の状況】
当社グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。
(1) 提出会社(2020年３月31日現在)
帳簿価額
事業所名
(所在地)

セグメントの名称

設備の内容

かずさテクノセンター(千葉県木更津市)

印刷機械関連機械加工
製品組立

654,838

210,676

885,407(104,369)−

39,659 1,790,582

215
(7)

本社
(東京都港区)

会社統括業務統括業務施設

21,625−−−

26,76556(3)

建物及び 機械装置
土地
リース資産
構築物 及び運搬具 (千円)
(千円)
(千円)
(千円)
(面積㎡)

その他
(千円)

合計
(千円)

48,390

従業員数(人)(2) 国内子会社(2020年３月31日現在)
帳簿価額
会社名

事業所名
(所在地)

セグメントの名称

設備の内容

53,73031,390

建物及び
構築物
(千円)

機械装置
土地
及び
(千円)
運搬具
(面積㎡)
(千円)

従業員数
(人)

リース
資産
(千円)

その他
(千円)

合計
(千円)

−

−

6,123

91,24347

3,473 1,222,363102㈱東機システムサービス(東京都大田
区)

印刷機械関
連

コンピュー
タ 周 辺 装置 ・ 保 守
サービス施
設

㈱KKS

(大阪市西淀
川区)

印刷機械関
連

機械加工製
品組立

229,857

65,258893,416(5,784)30,356

東機不動産㈱

（東京都港
区）

不動産賃貸
関連

事務所

72,309−110,760(1,249)−0

183,0701(3) 在外子会社(2020年３月31日現在)
帳簿価額
会社名

事業所名
(所在地)

セグメントの
名称

設備の内容

TKS
(U.S.A.),INC.

本社事務所(米国テキサス州)

印刷機械関連販売、保守サービス施設

建物及び
構築物
(千円)

機械装置
及び運搬具
(千円)

土地
(千円)
(面積㎡)

その他
(千円)

合計
(千円)

−

−

−

65

65

従業員数
(人)

0

(注) １．帳簿価額のうち「その他」は工具器具及び備品であります。なお、金額には消費税等を含めておりません。
２．従業員数の( )は、嘱託10名を外書しております。

３ 【設備の新設、除却等の計画】
当社グループの設備計画については、原則的に連結会社各社が個別に策定しておりますが、計画策定に当っては提出会社を中心に調整を図っております。
(1) 重要な設備の新設
当連結会計年度末現在において、重要な設備の新設の計画はありません。
(2) 重要な設備の除却等の計画
当連結会計年度末現在において、重要な設備の除却等の計画はありません。

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第４ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】(1) 【株式の総数等】① 【株式の総数】
種類

発行可能株式総数(株)普通株式

36,000,000

計

36,000,000② 【発行済株式】

種類

事業年度末現在
発行数(株)(2020年３月31日)

提出日現在
上場金融商品取引所
発行数(株)
名又は登録認可金融(2020年６月29日) 商品取引業協会名

内容

普通株式

8,728,920

8,728,920

東京証券取引所
市場第一部

単元株式数
100株

計

8,728,920

8,728,920――(2) 【新株予約権等の状況】① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③ 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日
2017年10月１日(注)１
2018年７月10日
(注)２

発行済株式
総数増減数
(株)

発行済株式
総数残高
(株)

資本金増減額

資本金残高

(千円)

(千円)

△81,251,280

9,027,920――

9,027,920△3,449,000

2019年６月28日

資本準備金
増減額
(千円)

資本準備金
残高
(千円)

8,341,000―

2,085,250

4,892,000△862,250

1,223,000△299,000
8,728,920△457,000
4,435,000△114,250
1,108,750(注)３（注）１．2017年６月28日開催の定時株主総会決議により、普通株式10株を1株に併合したものであります。
２．2018年６月28日開催の定時株主総会決議により、資本金3,449,000千円および資本準備金862,250千円を減少し、欠損填補を実施したものであります。
３．2019年６月27日開催の定時株主総会決議により、資本金457,000千円および資本準備金114,250千円を減少
し、その他資本剰余金に振り替えるとともに、2019年５月23日開催の取締役会決議により、自己株式を消却し、発行済株式数が299,000株減少しております。

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有価証券報告書(5) 【所有者別状況】
2020年３月31日現在
株式の状況(１単元の株式数100株)
区分

政府及び
地方公共
団体

金融機関

金融商品
取引業者

その他の
法人

外国法人等
個人以外

個人

個人
その他

計

単元未満
株式の状況
(株)

株主数
―
21
30
89
24
13
5,624
5,801
―
(人)
所有株式数
―
24,375
2,586
1,730
725
388
56,84886,652
63,720
(単元)
所有株式数
―
28.12
2.98
1.99
0.83
0.44
65.60
100.00―の割合(％)(注) １．当社は2020年３月31日現在自己株式を1,446株保有しており、「個人その他」に14単元、「単元未満株式の状況」に46株を含めて記載しております。
２．上記「その他の法人」及び「単元未満株式の状況」の中には、証券保管振替機構名義の株式が、それぞれ
1単元及び40株含まれております。
(6) 【大株主の状況】

氏名又は名称2020年３月31日現在
発行済株式(自己株式を
所有株式数
除く。)の
(千株)
総数に対する
所有株式数の割合(％)

住所

損害保険ジャパン日本興亜
株式会社

東京都新宿区西新宿１−26−１

500

5.72

株式会社三井住友銀行

東京都千代田区丸の内１−１−２

423

4.84

東京都港区浜松町２−11−３

382

4.38

東京都中央区晴海１−８−11

256

2.94

鳥取県鳥取市221

2.53

株式会社みずほ銀行

東京都千代田区大手町１−５−５

212

2.43

日本トラスティ・サービス信託
銀行株式会社(信託口５)

東京都中央区晴海１−８−11

160

1.84

住友生命保険相互会社

東京都中央区築地７−18−24

138

1.58

芝

康平

東京都目黒区

107

1.22

芝

則之

東京都目黒区

101

1.15

2,503

28.68

日本マスタートラスト信託銀行
株式会社（信託口）
日本トラスティ・サービス信託
銀行株式会社(信託口４)
原田

實

計

―

（注）上記のほか当社所有の自己株式1千株があります。

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有価証券報告書(7) 【議決権の状況】① 【発行済株式】
2020年３月31日現在
区分

株式数(株)

議決権の数(個)内容

無議決権株式―――

議決権制限株式(自己株式等)

―

―

―

議決権制限株式(その他)

―

―

―

―

―

完全議決権株式(自己株式等)

普通株式

1,400

完全議決権株式（その他）

普通株式

8,663,800

単元未満株式普通株式

63,720――

発行済株式総数

8,728,920――

総株主の議決権―

86,638―86,638―（注）「完全議決権株式（その他）」及び「単元未満株式」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が、それぞれ100株（議決権の数1個）及び40株含まれております。
② 【自己株式等】
2020年３月31日現在
発行済株式
計
総数に対する(株)
所有株式数の割合(％)

自己名義
所有株式数
(株)

他人名義
所有株式数
(株)

東京都港区三田三丁目11
番36号

1,400

―

1,400

0.01

―

1,400

―

1,400

0.01

所有者の氏名又は名称所有者の住所

株式会社東京機械製作所
計

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２ 【自己株式の取得等の状況】【株式の種類等】
会社法第155条第７号の規定に基づく単元未満株式の買取請求による普通株式の取得(1) 【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(2) 【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
区分

株式数(株)

価額の総額(円)

当事業年度における取得自己株式909

333,872

当期間における取得自己株式

21

5,103

(注)

当期間における取得自己株式には、2020年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。

(4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度
区分
引き受ける者の募集を行った
取得自己株式
消却の処分を行った取得自己株式

当期間

株式数(株)

処分価額の総額(円)

株式数(株)

処分価額の総額
(円)

―

―

―

―

―

―

299,000

570,565,195

合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式

―

―

―

―

その他

―

―

―

―

保有自己株式数
(注)

1,446

―

1,467

―

当期間における保有自己株式には、2020年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。

３ 【配当政策】
当社は事業拡大と、これに耐え得る企業体質の一層の強化のために内部留保に努めるとともに、株主への利益還元に十分配慮し、安定的、かつ継続的な利益配当を行うことを基本方針としております。
当社は、中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針としております。
これらの剰余金の配当の決定機関は、期末配当については株主総会であり、中間配当については「取締役会の決議により、毎年９月30日を基準日として、中間配当を行うことができる。」旨を定款に定めております。
当事業年度の剰余金の配当につきましては、当事業年度において当期純損失を計上し、分配可能額がマイナスになっており、誠に遺憾ながら中間及び期末配当は無配といたしました。

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株式会社東京機械製作所(E01539)
有価証券報告書

４ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】(1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】①

コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社は企業としての社会的使命と責任を果たし、健全な成長と発展を目指すためコーポレート・ガバナンスの充実が重要な経営課題であると認識しております。
コーポレート・ガバナンスの根幹は株主の利益追求と保護にあり、ステークホルダー(株主、顧客、取引先、従業員などの利害関係者)の一層の信頼を獲得することと考えております。

②

企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由（企業統治の体制の概要）
当社は、取締役５名（うち社外取締役２名）と監査役３名（うち社外監査役２名）からなる監査役会設置会
社であります。
会社の機関・内部統制の関係は、次に示す通りであります。

（当該体制を採用する理由）
取締役会は経営効率化を図るため、取締役５名で構成、原則として毎月１回開催されます。法令で定められた事項および経営上の重要事項の意思決定だけでなく、業務執行に関する重要な事項についても議論し、担当
取締役は、担当する部門の業務全般について部門責任者を指揮、監督し法令遵守と適切なリスク管理の下での、効果の高い事業運営に務めております。
また、2013年６月より執行役員制度を再導入し、執行役員への権限委譲と責任の明確化による環境変化への対応力の一層の強化を図っております。
③

企業統治に関するその他の事項（内部統制システム及びコンプライアンス体制の整備の状況）
担当取締役は、取締役会で決定された重要事項やその他会社の業務執行に関する重要な事項を適確に部門責任者に伝達し、各部門への指示・管理・統制を行っております。
これらに加え、当社グループ各社の代表者が出席する三社会を定期的に開催しており、グループとしての戦
略的な課題、事業遂行状況について討議しております。
また、業務が規程に従い適正に行われていることを監視するため、監査役が取締役や各部門から業務活動の報告を聴取し、重要な決裁書類等を閲覧し、会社の業務および財産状況を調査しています。その結果を取締役会等に報告、伝達することにより、不正の防止・問題点の改善に努め、内部統制の実効性を高めております。
上記の体制に沿ってコンプライアンスの遵守、構築を図るためにコンプライアンスマニュアルを作成し、そ20/81

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有価証券報告書の中に行動規範、行動基準を定めており、グループ内への周知徹底を図るために、それらを記載したコンプラ
イアンスカードをグループ会社全員に配布しております。
（リスク管理体制の状況）
取締役会、各種委員会及び各プロジェクトにより、各事業における遂行上のリスクを把握し、管理しております。
（当社の子会社の業務の適正を確保するための体制整備の状況）
当社グループ各社の代表者が出席する三社会を定期的に開催し、グループとして戦略的な課題、遂行状況、
法令遵守、リスク管理等について討議しております。
（責任限定契約）
当社は、会社法第427条第１項に基づき、社外取締役及び社外監査役との間において、損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任限度額は、法令が定める額としております。
（取締役の定数）
当社の取締役は15名以内とする旨を定款に定めております。
（取締役の選任の決議要件）
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する
株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及び累積投票によらない旨を定款に定めております。
（株主総会決議事項を取締役会で決議することができることとしている事項）
当社は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。これは、資本政策の機動的な遂行を目的とするものであります。
また、当社は会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって毎年９月30日を基準日として、
中間配当をすることができる旨を定款に定めております。これは株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。
（株主総会の特別決議要件）
当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる
株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。

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有価証券報告書(2) 【役員の状況】
①
男性8名

役員一覧
女性0名

（役員のうち女性の比率0％）

役職名

氏名

生年月日

略歴
1979年４月

代表取締役
社長

取締役
常務執行役員かずさテクノセンター長、人事労務・ＡＩ事業
担当

木

青

船

木

正

宏

彦

始

1955年７月４日生

1959年10月２日生

2005年８月

株式会社太陽神戸銀行（現株式会社三井住友銀行）入行
当社入社

2008年６月

執行役員就任国際営業部長

2012年６月

理事、社長室長

2013年６月
2014年６月

常務執行役員就任社長室長兼第二事業部長
東機不動産株式会社代表取締役就任（現任）
常務取締役就任

2015年６月
2016年５月

営業統括、総務・経理担当、社長
室長
営業統括、社長室、総務・経理担
当代表取締役常務就任

2016年６月

代表取締役社長就任（現任）

1982年４月

当社入社

2009年７月

労務厚生部長2014年７月

第一事業部国内販売グループ部長

2015年４月

理事 第一事業部国内販売グルー
プ部長
執行役員就任株式会社東機システムサービス代
表取締役就任
常務執行役員就任（現任）2016年４月

2018年４月
2020年５月

取締役
常務執行役員
営業統括、新規事業・総務・経理担当2020年６月

かずさテクノセンター長、人事労
務・ＡＩ事業担当（現任）
取締役就任（現任）1982年４月

当社入社

2011年１月

営業部長

2014年７月

第一事業部国内販売グループ部長

2015年４月

理事 第一事業部国内販売グルー
プ部長
執行役員就任国内事業部長

2016年４月
都並

清史

1959年３月４日生

2018年４月
2018年６月

常務執行役員就任（現任）
社長室付株式会社ＫＫＳ出向
株式会社ＫＫＳ代表取締役就任

2020年６月

営業統括、新規事業・総務担当
取締役就任（現任）
営業統括、新規事業・総務・経理担当（現任）

22/81

任期

所有株式数
(株)

(注)５

23,067

(注)５

6,019

(注)５

1,591

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有価証券報告書
役職名

氏名

生年月日

略歴
1975年４月

2001年６月
2002年７月

取締役

原

永

幸

治

1952年10月１日生

任期

所有株式数
(株)

(注)３

6,880

(注)３

693

(注)４

8,020

(注)４

931

安田火災海上保険株式会社（現損害保険ジャパン日本興亜株式会社）入社
同社静岡支店長

2005年４月

株式会社損害保険ジャパン（現損害保険ジャパン日本興亜株式会社）静岡支店長
同社熊本支店長

2006年７月

同社理事、熊本支店長

2007年４月

同社常務執行役員北海道本部長

2009年４月

同社顧問

2009年６月

同社退社、当社常勤監査役就任

2015年６月

当社常勤監査役退任
当社取締役就任（現任）

1976年４月

日本電気株式会社入社

2009年４月

同社執行役員（営業ビジネスユ
ニット）
NECキャピタルソリューション株
式会社 代表取締役社長

2012年６月
取締役

常勤監査役

常勤監査役

安

佐

戸

中

藤

山

正

昌

幹

弘

良

夫

1953年11月23日生

1945年２月16日生

1956年３月27日生

2017年６月

同社顧問

2018年６月

同社退社

2018年７月
2019年３月

美津野商事株式会社
取締役副社長
同社退社

2019年６月

当社取締役就任（現任）

1967年４月

当社入社

2000年６月

取締役就任技術調査部長

2004年６月

上席執行役員就任知財管理部長

2006年６月

取締役執行役員就任

2008年６月

取締役常務執行役員就任

2010年６月

Ｒ＆Ｄ・知財管理担当
常務取締役就任

2012年６月

顧問就任

2013年５月

当社退社

2015年６月

当社常勤監査役就任（現任）

1974年４月
2003年３月

株式会社富士銀行（現株式会社みずほ銀行）入行
株式会社みずほ銀行勝田台支店長

2005年１月

同行法人企画部付参事役

2006年７月

2016年５月

株式会社みずほコーポレート銀行（現株式会社みずほ銀行）営業第二部付参事役
大成建設株式会社建築営業本部営
業部長
ニホンフラッシュ株式会社東京支店営業推進部長
同社退社

2016年６月

当社監査役就任

2019年６月

当社常勤監査役就任（現任）2007年２月
2014年１月

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役職名

氏名

生年月日

略歴
1981年４月

2012年４月

安田火災海上保険株式会社（現損害保険ジャパン日本興亜株式会社）入社
株式会社損害保険ジャパン（現損害保険ジャパン日本興亜株式会社）北北海道支店長
同社執行役員茨城支店長

2013年10月

同社執行役員関東副本部長

2014年３月

同社退社

2014年４月
2018年４月

SOMPOビジネスソリューションズ
株式会社代表取締役社長
同社取締役会長

2019年３月

同社退社

2019年６月

当社監査役就任（現任）2008年４月

監査役

坂

本

淳

一

1956年５月25日生

計

任期

所有株式数
(株)

(注)４

462

47,663(注) １．取締役原永幸治および安中正弘は、社外取締役であります。
２．常勤監査役戸山幹夫および監査役坂本淳一は、社外監査役であります。
３．2019年６月27日開催の定時株主総会の終結の時から２年間。
４．2019年６月27日開催の定時株主総会の終結の時から４年間。
５．2020年６月26日開催の定時株主総会の終結の時から２年間。
６．当社では、権限委譲と責任の明確化による環境変化への対応力の一層の強化のため、執行役員制度を導入しております。
執行役員は上記取締役兼務者２名および次の４名であります。
執行役員 上等 吉則
執行役員 堀雅弘
執行役員 加瀬 貞夫
執行役員 荒木 茂雄②

社外役員の状況
当社社外取締役は、原永幸治、安中正弘の２名です。
社外取締役原永幸治は、過去に㈱損害保険ジャパン（現損害保険ジャパン日本興亜㈱）で常務執行役員として勤務しており、金融機関での知識と経験及び当社において常勤監査役の経験を有しており、広い視野から当社の経営を監督するとともに、経営全般に客観的・中立的な助言を行っていただけると考えております。損害保険ジャパン日本興亜㈱は当社の大株主で、当社は損害保険ジャパン日本興亜㈱と一般的な取引関係があります。当社取締役会の意思決定に対して、出身会社の意向による影響はないものと判断しております。
社外取締役安中正弘は、過去に日本電気㈱で執行役員を、NECキャピタルソリューション㈱では代表取締役
社長として勤務しており、上場会社の経営の経験を有しており、その経験を生かし総合的見地から当社の取締役の役割を果たしていただけると考えております。社外取締役原永幸治、安中正弘は、一般の株主と利益相反が生じるおそれのないため、独立役員として東京証券取引所に届出ております。
社外監査役は、戸山幹夫、坂本淳一の２名です。
社外監査役戸山幹夫は、過去に㈱みずほ銀行に勤務し、金融機関での知識と経験を有しており、広い視野からの客観的・中立的な監査を行っていただけると考えております。㈱みずほ銀行は当社の大株主で、当社は㈱みずほ銀行と一般的な取引関係があります。当社取締役会の意思決定に対して、出身会社の意向による影響はないものと判断しております。
社外監査役坂本淳一は、過去に㈱損害保険ジャパン（現損害保険ジャパン日本興亜㈱）で執行役員を、
SOMPOビジネスソリューションズ㈱では代表取締役社長ならびに取締役会長として勤務し、金融機関での知識と経験を有しており、広い視野からの客観的・中立的な監査を行っていただけると考えております。損害保険
ジャパン日本興亜㈱は当社の大株主で、当社は損害保険ジャパン日本興亜㈱と一般的な取引関係があります。
当社取締役会の意思決定に対して、出身会社の意向による影響はないものと判断しております。いずれについても、当社取締役会の意思決定に対して出身会社の意向による影響はないものと判断しております。社外監査役戸山幹夫、坂本淳一は、一般の株主と利益相反が生じるおそれのないため、独立役員として東京証券取引所に届出ております。
なお、社外取締役及び社外監査役を選任するための当社の独立性に関する基準または方針はないものの、選24/81

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有価証券報告書任にあたっては、東京証券取引所の独立役員の独立性に関する判断基準等を参考にしております。
③

社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係
社外取締役２名と社外監査役２名が、緊密に連携して当社の経営監視・監督を行っております。８名中４名を社外役員が占め、取締役会の意思決定の適正性を確保するための助言をしております。
監査役は３名で構成され、２名常勤、１名非常勤で３名中２名が社外監査役であります。取締役会にはすべて出席するほか、社内の各種委員会や会議にも積極的に参加し、内部監査員及び会計監査人と必要に応じ情報交換を行い、取締役の職務執行を十分監査できる体制となっております。
会計監査につきましては、会計監査人と密接に連係をとり、通常の会計監査の他、重要な会計的課題について適宜監査・指導を受けております。
(3) 【監査の状況】①

監査役監査の状況
監査役監査につきましては当社は監査役制度を採用しております。監査役は３名で構成され、２名常勤、１名非常勤で３名中２名が社外監査役であります。取締役会にはすべて出席するほか、社内の各種委員会や会議にも積極的に参加し、内部監査員及び会計監査人と必要に応じ情報交換を行い、取締役の職務執行を十分監査できる体制となっております。
当事業年度において当社は監査役会を23回開催しており、個々の監査役の出席状況については次のとおりで
あります。
氏名

出席回数

佐藤

昌良

23回中23回（出席率100％）

戸山幹夫

23回中23回（出席率100％）

坂本

淳一

17回中17回（出席率100％）（注）全回数が異なるのは、就任時期の違いによるものです。
監査役会等の主な活動状況として、取締役会等の重要な会議への出席、会計監査人との連携、事業所の業
務・財産の調査、重要な決裁書類等の閲覧などを行っております。
また、常勤監査役の主な活動状況として、取締役との意思疎通を図り、社内の情報収集に努めるとともに、子会社取締役との連携も行いながら監査に努めております。
②

内部監査の状況
内部監査機能としましては内部監査員４名を指名し、内部統制の観点から社内の各部門の業務運営状況を定期的に監査し、業務執行の監視と業務運営効率化に向けた検証を行っております。内部監査員には内部統制委
員会事務局である総務部員３名が含まれており、当該事務局が監査役及び会計監査人と適宜情報交換を行った
結果を伝達し、内部監査品質の維持・向上を図っております。

③

会計監査の状況a.

監査法人の名称
仁智監査法人b.

継続監査期間７年間

25/81

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有価証券報告書c.

業務を執行した公認会計士

d.

指定社員

業務執行社員

公認会計士

内藤泰一

指定社員

業務執行社員

公認会計士

來嶋真也

監査業務に係る補助者の構成
公認会計士４名

e.

監査法人の選定方針と理由
2013年６月27日開催の定時株主総会において仁智監査法人を選任しております。複数の中堅規模の上場企業の会計監査人を務めており、当社の企業規模に見合った監査法人と考えております。日頃より密接に連携をとり、通常の会計監査の他、重要な会計的課題について適宜監査・指導を受けております。
監査役会は、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目のいずれかに該当すると認められる場
合には、監査役全員の同意に基づき監査役会が、会計監査人を解任いたします。この場合、監査役会が選定した監査役は、解任後最初に招集される株主総会におきまして、会計監査人を解任した旨と解任の理由を報告いたします。
また、監査役会が定める「会計監査人の評価及び選定基準」を踏まえ、職務遂行の状況、品質管理の適正性等を総合的に勘案して、監査役会は会計監査人の解任または不再任に関する議案の内容を決定し、取締役会は、当該決定に基づき、当該議案を株主総会に提出いたします。

f.

監査役及び監査役会による監査法人の評価監査役及び監査役会は、監査役会が定める「会計監査人の評価及び選定基準」を踏まえ、職務遂行の状
況、品質管理の適正性等を総合的に勘案して、監査役及び監査役会は監査法人を評価いたします。

④

監査報酬の内容等

a.

監査公認会計士等に対する報酬
前連結会計年度

区分

当連結会計年度

監査証明業務に基づく報酬(千円)

非監査業務に基づく報酬(千円)

監査証明業務に基づく報酬(千円)

非監査業務に基づく報酬(千円)

21,500―21,500

―

連結子会社

―

―

―

―

計

21,500―21,500

―

提出会社

b.

監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬
該当事項はありません。

c.

その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。

d.

監査報酬の決定方針
該当事項はありません。

e.

監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
監査役会は、会計監査人の報酬について監査役会が定める「会計監査人の評価及び選定基準」を踏まえ、監査法人の品質管理の適正性および当事業年度の監査計画および監査報酬の内容・水準の妥当性を検討した
結果、会計監査人の報酬について、会社法第399条第１項の同意を行っております。

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有価証券報告書(4) 【役員の報酬等】①

役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
当社は2004年６月29日開催の第147回定時株主総会の決議により、取締役報酬限度額（使用人兼務取締役の使用人給与相当額は含まない）を月額50,000千円以内としております。また、1990年６月28日開催の第133回
定時株主総会の決議により監査役報酬限度額を月額10,000千円以内としております。
当社の取締役の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の決定権限を有する者は、取締役会により委任された代表取締役社長 木船正彦であり、株主総会で決議された報酬限度額の範囲内において、従業員とのバランス、担当職務、貢献度等を総合的に勘案して決定する権限を有しております。監査役の報酬等は、株
主総会で決議された報酬限度額の範囲内において、監査役の協議により決定しております。

②

役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

役員区分

報酬等の総額(千円)

取締役(社外取締役を除く。)
監査役(社外監査役を除く。)
社外役員③

報酬等の種類別の総額(千円)
固定報酬

業績連動報酬

退職慰労金

対象となる
役員の員数
(名)

111,900

111,900――

3

11,04011,040――130,01530,015――5

役員ごとの連結報酬等の総額等
連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。

④

使用人兼務役員のうち、重要なもの
該当事項はありません。

⑤

役員の報酬等の額の決定過程における取締役会の活動内容
取締役の報酬等の額の決定権限は取締役会により代表取締役社長 木船正彦に委任されており、取締役会は
必要に応じて内容について確認することが出来る仕組みとなっております。

(5) 【株式の保有状況】①

投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、専ら株式の価値の変動又は株式に係る配当によって利益を受けることを目的として保有する投資株式を純投資目的の投資株式とし、それ以外を純投資目的以外の目的である投資株式と区分しておりますが、現在、純投資目的の投資株式は保有しておりません。

②

保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
当社は、非上場株式以外の株式を政策保有株式として保有しておりません。
ただし、営業上の取引関係の維持・強化、業務提携関係の維持・発展を通じた、当社の中長期的な企業価値向上に資すると判断する場合には保有し、個別の政策保有株式について取締役会にて、保有の意義や経済合理性を検証いたします。
・議決権行使基準
当社及び投資先企業の企業価値向上に寄与するか否かを総合的に判断し、適切に議決権行使いたします。
・政策保有株主から売却の意向を示された場合の対応方針
当社の株式を政策保有株式として保有する会社から売却の意向が示された場合、取引の縮減を示唆するな
どの売却を妨げる事は行っておらず、適切に対応しております。

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ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額
銘柄数
(銘柄)

貸借対照表計上額の合計額(千円)

非上場株式

13

248,600

非上場株式以外の株式−−（当事業年度において株式数が増加した銘柄）
該当事項はありません。

（当事業年度において株式数が減少した銘柄）
該当事項はありません。

ｃ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
該当事項はありません。
③

保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。

④

当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの
該当事項はありません。

⑤

当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの
該当事項はありません。

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第５ 【経理の状況】
１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について（1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に基づいて作成しております。
（2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度(2019年４月１日から2020年３月31日まで)の連結財務諸表及び事業年度(2019年４月１日から2020年３月31日まで)の財務諸表について、仁智監査法人により監査を受けております。
３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には会計基準等の内容を適切に把握できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、セミナーへの参加を行っており
ます。

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１ 【連結財務諸表等】(1) 【連結財務諸表】①【連結貸借対照表】(単位：千円)前連結会計年度(2019年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
仕掛品
原材料及び貯蔵品
その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物及び構築物
減価償却累計額
建物及び構築物（純額）
機械装置及び運搬具
減価償却累計額
機械装置及び運搬具（純額）
土地
リース資産
減価償却累計額
リース資産（純額）
その他
減価償却累計額
その他（純額）
有形固定資産合計
無形固定資産ソフトウエア
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券繰延税金資産その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計

4,686,364
7,159,778
1,430,320

※1
※3
※2

4,575,267
6,091,193
1,150,047※2

530,971
160,549△7,574

540,302541,489△6,494

13,960,410

12,891,807

3,411,848△2,308,036

3,431,918△2,399,557

1,103,812

1,032,360

2,688,162△2,344,235

2,711,246△2,403,889

343,927

307,357

1,889,606
98,109△55,101

1,889,606
92,925△62,569

43,00830,356

1,797,958△1,733,998

1,817,408△1,741,320

63,9593,444,314

76,087
3,335,769

10,510
4,003

15,171
4,003

14,513

19,174

256,535
167,377
222,577

256,336
158,407
144,065※130/81

当連結会計年度(2020年３月31日)※1△15,258△19,608

631,2314,090,059
18,050,470

539,201
3,894,145
16,785,952

EDINET提出書類
株式会社東京機械製作所(E01539)
有価証券報告書(単位：千円)前連結会計年度(2019年３月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金
リース債務
未払法人税等前受金
賞与引当金
製品保証引当金
受注損失引当金
設備関係支払手形
その他
流動負債合計固定負債
リース債務
繰延税金負債
役員退職慰労引当金
退職給付に係る負債
環境対策引当金
長期預り保証金
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計
非支配株主持分純資産合計
負債純資産合計※3

31/81

2,982,696

当連結会計年度(2020年３月31日)

12,651
288,067
425,480
254,406
82,900※2
7,334

3,774,276
12,03038,50077,290270,655
48,319
※2
2,477

7,088
276,419

8,276
227,1094,337,043

4,458,936

30,356
222,783
18,1203,830,306
58,674
15,982

18,326
10,372
21,274
3,661,353
58,674
15,982

4,176,222
8,513,266

3,785,982
8,244,918

4,892,000
1,449,079
3,358,509△571,589

4,435,000
1,335,514
2,263,785△1,3589,127,999

8,032,940

772△207,148△322,359

682△173,772△265,628△528,735
937,940
9,537,203
18,050,470△438,718
946,810
8,541,033
16,785,952

EDINET提出書類
株式会社東京機械製作所(E01539)
有価証券報告書② 【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】【連結損益計算書】

売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
営業利益又は営業損失（△）
営業外収益
受取利息
受取配当金
受取保険金
不動産賃貸料
為替差益
その他
営業外収益合計
営業外費用
為替差損
その他
営業外費用合計
経常利益又は経常損失（△）
特別利益
固定資産売却益
投資有価証券売却益
特別利益合計
特別損失
本社移転損失固定資産売却損
投資有価証券売却損
ゴルフ会員権評価損
特別損失合計税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損
失（△）
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計当期純利益又は当期純損失（△）
非支配株主に帰属する当期純利益
親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△）

前連結会計年度(自 2018年４月１日
至 2019年３月31日)
13,218,936※2，※5，※6
10,851,777
2,367,158
1,980,368

※1，※2

※3

※1，※2

676,028
1,839,325

386,789△1,163,296

11,435
9,661
29,331
13,21054,602
24,4873,802
6,109
66,285
13,389−34,223

142,728

123,810−
11,186

29,418
8,764

11,186518,331

38,183△1,077,668

447,666
48,076−−495,742

−

−
183
5,093
−

2,014
−
−
4,350

5,277

6,364

1,008,797△1,084,033

301,026△133,751

106,582△203,316

167,275
841,52153,303△96,733△987,299
11,412788,218△998,712

※4

32/81

(単位：千円)
当連結会計年度(自 2019年４月１日
至 2020年３月31日)
11,799,139※2，※5，※6
11,123,111

EDINET提出書類
株式会社東京機械製作所(E01539)
有価証券報告書【連結包括利益計算書】

当期純利益又は当期純損失（△）
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
退職給付に係る調整額
その他の包括利益合計
包括利益
（内訳）
親会社株主に係る包括利益
非支配株主に係る包括利益

前連結会計年度(自 2018年４月１日
至 2019年３月31日)
841,521(単位：千円)
当連結会計年度(自 2019年４月１日
至 2020年３月31日)△987,299△28,215△45,070△44,710△117,996△132
33,37556,73089,974

※１

33/81

※１

723,525△897,325

681,911
41,614△908,694
11,369EDINET提出書類
株式会社東京機械製作所(E01539)
有価証券報告書③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度(自 2018年４月１日

至 2019年３月31日)(単位：千円)
株主資本

資本金
当期首残高

資本剰余金

8,341,000

3,806,987△3,449,000

3,449,000

利益剰余金△3,461,893

自己株式

株主資本合計△571,490

8,114,603

当期変動額
減資
欠損填補

△6,032,184−
6,032,184−

剰余金の配当−親会社株主に帰属す
る当期純利益788,218

自己株式の取得
自己株式の処分△130

非支配株主との取引に係る親会社の持分
変動788,218
△265

△265

166

36

225,406

225,406

自己株式の消却−

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高△3,449,000△2,357,907

6,820,402△99

1,013,395

4,892,000

1,449,079

3,358,509△571,589

9,127,999

その他の包括利益累計額
その他有価証券
退職給付に係る その他の包括利益 非支配株主持分
為替換算調整勘定
評価差額金
調整累計額
累計額合計
当期首残高

17,298△162,078△277,648△422,428

1,199,345

純資産合計

8,891,521

当期変動額
減資

−

欠損填補

−

剰余金の配当−親会社株主に帰属す
る当期純利益788,218

自己株式の取得△265

自己株式の処分36

非支配株主との取引に係る親会社の持分
変動

225,406

自己株式の消却
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高−△16,526△45,070△44,710△106,307△261,405△367,712△16,526△45,070△44,710△106,307△261,405

645,682772△207,148△322,359△528,735

937,940

9,537,203

34/81

EDINET提出書類
株式会社東京機械製作所(E01539)
有価証券報告書

当連結会計年度(自 2019年４月１日

至 2020年３月31日)(単位：千円)
株主資本

資本金
当期首残高

資本剰余金

4,892,000

1,449,079△457,000

457,000

利益剰余金
3,358,509

自己株式△571,589

株主資本合計9,127,999

当期変動額
減資

−

欠損填補

−

剰余金の配当△96,012△96,012

親会社株主に帰属す
る当期純損失（△）△998,712△998,712

自己株式の取得

△333

△333

自己株式の処分−

非支配株主との取引に係る親会社の持分変動−

自己株式の消却△570,565

570,565−

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計△457,000△113,565△1,094,724

570,231△1,095,058

当期末残高

4,435,000

1,335,514

2,263,785△1,3588,032,940

その他の包括利益累計額
その他有価証券
退職給付に係る その他の包括利益 非支配株主持分
為替換算調整勘定
評価差額金
調整累計額
累計額合計
当期首残高

772

△207,148△322,359△528,735

937,940

純資産合計

9,537,203

当期変動額
減資

−

欠損填補

−

剰余金の配当△96,012

親会社株主に帰属す
る当期純損失（△）△998,712

自己株式の取得△333

自己株式の処分−

非支配株主との取引に係る親会社の持分変動−

自己株式の消却−

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）△89

33,37556,73090,0178,870

98,887

当期変動額合計△89

33,37556,73090,0178,870△996,170

当期末残高

682

△173,772△265,628△438,718

946,810

8,541,033

35/81

EDINET提出書類
株式会社東京機械製作所(E01539)
有価証券報告書④【連結キャッシュ・フロー計算書】
前連結会計年度(自 2018年４月１日
至 2019年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期
純損失（△）
減価償却費
貸倒引当金の増減額（△は減少）
賞与引当金の増減額（△は減少）
製品保証引当金の増減額（△は減少）
受注損失引当金の増減額（△は減少）
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
環境対策引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
為替差損益（△は益）投資有価証券売却損益（△は益）有形及び無形固定資産除売却損益（△は益）
売上債権の増減額（△は増加）
前受金の増減額（△は減少）
たな卸資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
会員権評価損
本社移転損失その他
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー

36/81(単位：千円)
当連結会計年度(自 2019年４月１日
至 2020年３月31日)

1,008,797△1,084,033

228,583
1,134
55,668△47,878△9,487
12,112△38,572△826△21,096△97△42,982△447,482
1,290,880△690,540△536,219△472,926−−△74,082

213,066
3,269
16,249△34,581△4,857△112,222
3,154−△9,912157−−
1,068,490△348,189
270,920
791,585
4,350
2,014△365,667

214,985

413,796

21,096−△139,107

9,927△1,117△387,584

96,97435,022

EDINET提出書類
株式会社東京機械製作所(E01539)
有価証券報告書

前連結会計年度(自 2018年４月１日
至 2019年３月31日)
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の増減額（△は増加）
投資有価証券の売却による収入
有形及び無形固定資産の取得による支出
有形及び無形固定資産の売却による収入
投資その他の資産の増減額（△は増加）
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
自己株式の処分による収入
自己株式の取得による支出
リース債務の返済による支出
配当金の支払額
非支配株主への配当金の支払額
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
現金及び現金同等物の期末残高

※1

37/81

(単位：千円)
当連結会計年度(自 2019年４月１日
至 2020年３月31日)

183,169
125,375△42,954449,254△135,296

150,372−△108,721−
74,161

579,548

115,81336△265△17,813△31△2,775−△333△12,651△94,348△2,498△74,838−△95,687
2,605
583,4413,699,550
4,282,992△109,832△1,72739,275
4,282,992
4,322,267※1

EDINET提出書類
株式会社東京機械製作所(E01539)
有価証券報告書【注記事項】(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
１．連結の範囲に関する事項
連結子会社

4社

TKS(U.S.A.),INC.、㈱東機システムサービス、㈱KKS、東機不動産㈱２．持分法の適用に関する事項
該当事項はありません。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の事業年度末日と連結決算日は一致しております。
４．会計方針に関する事項(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法①

有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
時価のないもの
移動平均法による原価法②

デリバティブ
時価法

③

たな卸資産
通常の販売目的で保有するたな卸資産
評価基準は原価法(連結貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)
仕掛品……個別法による原価法

原材料・貯蔵品……移動平均法による原価法(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法①

有形固定資産(リース資産を除く)
当社及び国内連結子会社は定率法によっております。(ただし、1998年４月１日以降に取得した建物(付属設備を除く)並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法によっております。)
在外子会社は定額法によっております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。

②

建物及び構築物

７〜50年

機械装置及び運搬具

４〜12年

無形固定資産(リース資産を除く)
定額法によっております。
なお主な耐用年数は次のとおりであります。
ソフトウェア（自社利用分）③

５年（社内における利用可能期間）

リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

(3) 重要な引当金の計上基準①

貸倒引当金
売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

②

賞与引当金
従業員賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。

③

製品保証引当金
製品保証費用の発生に備えるため、過去の実績を基礎に将来の発生見込額を計上しております。

38/81

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株式会社東京機械製作所(E01539)
有価証券報告書④

受注損失引当金
受注契約に係る将来の損失に備えるため、当連結会計年度末において将来の損失が見込まれ、かつ当該損失額を合理的に見積もることが可能なものについて、損失見込額を計上しております。

⑤

役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支出に備えて、当社及び国内連結子会社の一部は役員退職慰労金規定に基づく連結会計年度末要支給額を計上しております。

⑥

環境対策引当金
環境対策に係る将来の損失に備えるため、将来の発生見込額を計上しております。

(4) 退職給付に係る会計処理の方法①

退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、
期間定額基準によっております。

②

数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異は、各連結会計年度発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しております。

③

小規模企業等における簡便法の採用
連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を採用しております。

(5) 重要な外貨建資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、在外連結子会社の資産及び負債は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めております。
(6) 在外連結子会社の会計処理基準
当該連結子会社の所在地国における会計処理の基準によっております。
(7) 重要な収益及び費用の計上基準
完成工事高及び完成工事原価の計上基準
当連結会計年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事については工事進行基準（工事の進捗率の見積りは原価比例法）を、その他の工事については工事完成基準を適用しております。
(8)連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(9) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
(会計方針の変更)
該当事項はありません。
(未適用の会計基準等)
・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 令和２年３月31日)
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 令和２年３月31日)(1) 概要収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
ステップ1：顧客との契約を識別する。
ステップ2：契約における履行義務を識別する。
ステップ3：取引価格を算定する。
ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。

39/81

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株式会社東京機械製作所(E01539)
有価証券報告書(2) 適用予定日
2022年３月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。

・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日）
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2019年７月４日）
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号 2019年７月４日）
・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日）
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日）(1) 概要国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(以下「時価算定会計基準等」という。)が開発され、時価の算定方法に関するガイ
ダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」におけるトレーディング目的で保有する棚卸資産
また「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」が改訂され、金融商品の時価のレベルごとの内訳等の注記事
項が定められました。
(2) 適用予定日
2022年３月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
(追加情報)
該当事項はありません。
(連結貸借対照表関係)※１．担保資産及び担保付債務(前連結会計年度)
為替予約200千ドルに対し、定期預金3,000千円が担保に供されております。
(当連結会計年度)
該当事項はありません。
※２．たな卸資産及び受注損失引当金の表示(前連結会計年度)
損失が見込まれる工事契約に係るたな卸資産と受注損失引当金は、相殺せずに両建てで表示しております。損失の発生が見込まれる工事契約に係る棚卸資産のうち、受注損失引当金に対応する額はありません。
(当連結会計年度)
損失が見込まれる工事契約に係るたな卸資産と受注損失引当金は、相殺せずに両建てで表示しております。損失の発生が見込まれる工事契約に係る棚卸資産のうち、受注損失引当金に対応する額はありません。

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株式会社東京機械製作所(E01539)
有価証券報告書※３．期末日満期手形の会計処理については、満期日に決済が行われたものとして処理しております。
なお、前連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形を満期日に決済が行われたものとして処理しております。

受取手形前連結会計年度(2019年３月31日)
5,033千円

当連結会計年度(2020年３月31日)
−千円

支払手形

251,232千円−千円(連結損益計算書関係)※１．販売費及び一般管理費のうち主要な費目と金額は次のとおりであります。
前連結会計年度
2018年４月１日
2019年３月31日)(自至当連結会計年度
2019年４月１日
2020年３月31日)

(自
至

役員報酬

224,507千円

217,845千円

事務員給与手当及び賞与

661,704千円

678,536千円

賞与引当金繰入額

13,346千円

12,454千円

退職給付費用80,206千円

18,740千円

役員退職慰労引当金繰入額

7,145千円

3,694千円

貸倒引当金繰入額

1,134千円△1,080千円

支払手数料

51,957千円

45,436千円

製品保証引当金繰入額△12,699千円

918千円

不動産賃借料

106,177千円

125,409千円※２．一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発費は次のとおりであります。
前連結会計年度
2018年４月１日
2019年３月31日)(自至37,362千円

当連結会計年度
2019年４月１日
2020年３月31日)(自至81,457千円※３．固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
前連結会計年度(自 2018年４月１日
至 2019年３月31日)
機械装置及び運搬具
土地計

当連結会計年度(自 2019年４月１日
至 2020年３月31日)

172千円

−千円

447,493千円−千円

447,666千円−千円※４．固定資産売却損の内容は次のとおりであります。
前連結会計年度(自 2018年４月１日
至 2019年３月31日)
機械装置及び運搬具計

当連結会計年度(自 2019年４月１日
至 2020年３月31日)

183千円

−千円

183千円

−千円

※５．(前連結会計年度)
期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、たな卸資産評価損11,555千円が売上原価に含まれております。
(当連結会計年度)
期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、たな卸資産評価損10,734千円が売上原価に含まれております。

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有価証券報告書※６．(前連結会計年度)
売上原価から控除される受注損失引当金戻入額は9,487千円であります。
(当連結会計年度)
売上原価から控除される受注損失引当金戻入額は7,334千円であります。
(連結包括利益計算書関係)※１

その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
前連結会計年度(自 2018年４月１日
至 2019年３月31日)

当連結会計年度(自 2019年４月１日
至 2020年３月31日)

当期発生額△28,215千円△199千円

組替調整額

−千円

−千円

△28,215千円△199千円−千円

67千円△28,215千円△132千円△45,070千円

33,375千円△44,710千円

56,730千円

その他有価証券評価差額金

税効果調整前
税効果額
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
当期発生額
退職給付に係る調整額
当期発生額
組替調整額
退職給付に係る調整額
その他の包括利益合計

−千円

−千円

△44,710千円

56,730千円△117,996千円

89,974千円(連結株主資本等変動計算書関係)
前連結会計年度(自2018年４月１日

至

2019年３月31日)

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期首
株式数(千株)

当連結会計年度
増加株式数(千株)

当連結会計年度
減少株式数(千株)

当連結会計年度末
株式数(千株)

普通株式

9,027

−

−

9,027

合計

9,027

−

−

9,027

普通株式

298

0

0

299

合計

298

0

0

299

発行済株式

自己株式

(注) １．普通株式の自己株式の株式数の増加0千株は、単元未満株式の買取り623株による増加であります。
２．普通株式の自己株式の株式数の減少0千株は、単元未満株式の売渡しによる減少79株であります。
３．当社は、2019年５月23日開催の取締役会において、会社法第178条の規定に基づき、自己株式を消却することを決議いたしましたが、前連結会計年度末において以下の自己株式について消却手続を完了しておりません。
帳簿価額
570百万円
株式の種類
普通株式
株式数
299,000株
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。

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有価証券報告書

３．配当に関する事項(1) 配当金支払額
該当事項はありません。
(2) 基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの
１株当たり
決議
株式の種類 配当の原資 配当金の総額
配当額
2019年６月27日
普通株式
利益剰余金
96百万円
11円
定時株主総会
当連結会計年度(自2019年４月１日

至

基準日

効力発生日

2019年３月31日

2019年６月28日

2020年３月31日)

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期首
株式数(千株)

当連結会計年度
増加株式数(千株)

当連結会計年度
減少株式数(千株)

当連結会計年度末
株式数(千株)

普通株式

9,027

−

299

8,728

合計

9,027

−

299

8,728

普通株式

299

0

299

1

合計

299

0

299

1

発行済株式

自己株式

(注) １．普通株式の自己株式の株式数の増加0千株は、単元未満株式の買取り909株による増加であります。
２．普通株式の発行済株式の株式数の減少299千株は、自己株式の消却による減少299,000株であります。
３．普通株式の自己株式の株式数の減少299千株は、自己株式の消却による減少299,000株であります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項(1) 配当金支払額
決議

株式の種類

配当の原資

配当金の総額

１株当たり配当額

2019年６月27日
定時株主総会

普通株式

利益剰余金

96百万円

11円

基準日

効力発生日

2019年３月31日

2019年６月28日(2) 基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの
該当事項はありません。
(連結キャッシュ・フロー計算書関係)※１

現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

現金及び預金勘定
預入期間が３ヶ月を超える
定期預金
現金及び現金同等物

前連結会計年度(自 2018年４月１日
至 2019年３月31日)

当連結会計年度(自 2019年４月１日
至 2020年３月31日)

4,686,364千円

4,575,267千円△403,372千円△253,000千円

4,282,992千円

4,322,267千円

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有価証券報告書(金融商品関係)
前連結会計年度(自１2018年４月１日

至

2019年３月31日)

金融商品の状況に関する事項(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、主に印刷機械の製造販売事業を行うための設備投資計画に照らして、必要な資金を調達しております。一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、グローバルに事業を展開していることから生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されています。有価証券及び投資有価証券は、主に取引先企業との業務又は資本提携等に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、ほとんどが１年以内の支払期日であります。また、その一部には、原料等の輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されていますが、恒常的に同じ外貨建ての売掛金残高の範囲内にあります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制①

信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、債権管理規程に従い、営業債権について、営業部門が主要な取引先の状況を定期的にモニタリング
し、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
デリバティブ取引の利用にあたっては、カウンターパーティーリスクを軽減するために、格付の高い金融機関とのみ取引を行っております。
当期の連結決算日現在における最大信用リスク額は、信用リスクにさらされる金融資産の貸借対照表価額により表わされています。

②

市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
有価証券及び投資有価証券は、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。

③

資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき経理部が適時に資金繰計画を作成・更新し、随時流動性リスクを管理しております。

(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
(5) 信用リスクの集中
当期の連結決算日現在における営業債権のうち26.3％が特定の大口顧客に対するものであります。

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有価証券報告書

２

金融商品の時価等に関する事項
2019年３月31日における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。な
お、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注２)を参照ください。)。
(単位：千円)
連結貸借対照表
時価差額
計上額(1) 現金及び預金

4,686,364

4,686,364―(2) 受取手形及び売掛金

7,159,778

7,159,778

―

1,857

1,857

―

11,848,000

11,848,000―

2,982,696

2,982,696―

2,982,696

2,982,696

―

△433

△433

―

(3) 投資有価証券
その他有価証券
資産計(1) 支払手形及び買掛金
負債計
デリバティブ取引（※１）※１.デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
(注１)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産(1) 現金及び預金、並びに(2)受取手形及び売掛金
これらは全て短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。

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株式会社東京機械製作所(E01539)
有価証券報告書負債(1) 支払手形及び買掛金
これらは全て短期であり、信用リスクは低いため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照ください。
(注２)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品(単位：千円)区分

連結貸借対照表計上額

非上場株式

254,677

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
(注３)金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
１年以内

１年超
５年以内

(単位：千円)
５年超
10年超
10年以内

現金及び預金4,686,364―――

受取手形及び売掛金

7,159,778―――

11,846,143

―

―

―

合計

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有価証券報告書

当連結会計年度(自１2019年４月１日

至

2020年３月31日)

金融商品の状況に関する事項(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、主に印刷機械の製造販売事業を行うための設備投資計画に照らして、必要な資金を調達しております。一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、グローバルに事業を展開していることから生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されています。有価証券及び投資有価証券は、主に取引先企業との業務又は資本提携等に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、ほとんどが１年以内の支払期日であります。また、その一部には、原料等の輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されていますが、恒常的に同じ外貨建ての売掛金残高の範囲内にあります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制①

信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、債権管理規程に従い、営業債権について、営業部門が主要な取引先の状況を定期的にモニタリング
し、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
デリバティブ取引の利用にあたっては、カウンターパーティーリスクを軽減するために、格付の高い金融機関とのみ取引を行っております。
当期の連結決算日現在における最大信用リスク額は、信用リスクにさらされる金融資産の貸借対照表価額により表わされています。

②

市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
有価証券及び投資有価証券は、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。

③

資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき経理部が適時に資金繰計画を作成・更新し、随時流動性リスクを管理しております。

(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
(5) 信用リスクの集中
当期の連結決算日現在における営業債権のうち24.3％が特定の大口顧客に対するものであります。

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有価証券報告書

２

金融商品の時価等に関する事項
2020年３月31日における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。な
お、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注２)を参照ください。)。
(単位：千円)
連結貸借対照表
時価差額
計上額(1) 現金及び預金

4,575,267

4,575,267―(2) 受取手形及び売掛金

6,091,193

6,091,193

―

1,658

1,658

―

10,668,120

10,668,120―

3,774,276

3,774,276―

3,774,276

3,774,276

―

―

―

―

(3) 投資有価証券
その他有価証券
資産計(1) 支払手形及び買掛金
負債計
デリバティブ取引(注１)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産(1) 現金及び預金、並びに(2)受取手形及び売掛金
これらは全て短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。

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有価証券報告書負債(1) 支払手形及び買掛金
これらは全て短期であり、信用リスクは低いため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照ください。
(注２)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品(単位：千円)区分

連結貸借対照表計上額

非上場株式

254,677

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
(注３)金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
１年以内

１年超
５年以内

(単位：千円)
５年超
10年超
10年以内

現金及び預金4,575,267―――

受取手形及び売掛金

6,091,193―――

10,666,461

―

―

―

合計

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有価証券報告書(有価証券関係)
前連結会計年度(2019年３月31日)
１．その他有価証券
連結貸借対照表
計上額(千円)
1,857

種類(1) 株式

取得原価(千円)

差額(千円)

172

1,684(2) 債券
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの①

国債・地方債等

−

−

−

②

社債

−

−

−

③

その他

−

−

−

−

−

−

1,857

172

1,684

−

−

−

(3) その他
小計(1) 株式(2) 債券
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの①

国債・地方債等

−

−

−

②

社債

−

−

−

③

その他

−

−

−

−

−

−

−

−

−

1,857

172

1,684

(3) その他
小計
合計

２．連結会計年度中に売却したその他有価証券(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
区分

売却額
(千円)

売却益の合計額(千円)

売却損の合計額(千円)(1) 株式125,375

48,0765,093(2) 債券−−−(3) その他

−

−

−

合計

125,375

48,076

5,093

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有価証券報告書

当連結会計年度(2020年３月31日)
１．その他有価証券
連結貸借対照表
計上額(千円)
1,658

種類(1) 株式

取得原価(千円)

差額(千円)

172

1,485(2) 債券
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの①

国債・地方債等

−

−

−

②

社債

−

−

−

③

その他

−

−

−

(3) その他
小計

−

−

−

1,658

172

1,485

−

−

−

(1) 株式(2) 債券
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの①

国債・地方債等

−

−

−

②

社債

−

−

−

③

その他

−

−

−

−

−

−

−

−

−

1,658

172

1,485

(3) その他
小計
合計(デリバティブ取引関係)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2019年３月31日)
契約額等
(千円)

種類

契約額等のうち
１年超
(千円)

時価
(千円)

評価損益
(千円)

為替予約取引
市場取
引以外
の取引

(注)

売建
米ドル

21,715

−

△433

△433

合計

21,715

−

△433

△433

時価の算定方法

先物為替相場に基づき算定しております。

当連結会計年度(2020年３月31日)
該当事項はありません。

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株式会社東京機械製作所(E01539)
有価証券報告書(退職給付関係)
１．採用している退職給付制度の概要
当社及び一部を除く国内連結子会社は退職一時金制度を採用しており、一部の国内連結子会社は退職一時金制度と適格退職年金制度を併用しております。また、在外連結子会社は確定拠出型年金制度を採用しております。
２．確定給付制度（簡便法を適用した制度を除く。）(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表

退職給付債務の期首残高
勤務費用
利息費用
数理計算上の差異の発生額
退職給付の支払額
退職給付債務の期末残高

前連結会計年度(自 2018年４月１日
至 2019年３月31日)
3,378,663
147,279―
64,859△210,801
3,380,000（千円）
当連結会計年度(自 2019年４月１日
至 2020年３月31日)
3,380,000
144,693―△24,004△302,991
3,197,699(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表
該当事項はありません。
(3) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資
産の調整表
（千円）
前連結会計年度
当連結会計年度(2019年３月31日)(2020年３月31日)
非積立型制度の退職給付債務――
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額
3,380,000
3,197,699
退職給付に係る負債
退職給付に係る資産連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

3,380,000―
3,380,000

3,197,699―
3,197,699(4) 退職給付費用及びその内訳項目の金額

勤務費用
利息費用
数理計算上の差異の費用処理額
確定給付制度に係る退職給付費用

前連結会計年度(自 2018年４月１日
至 2019年３月31日)
147,279―
20,148167,428（千円）
当連結会計年度(自 2019年４月１日
至 2020年３月31日)
144,693―
32,726
177,420(5) 退職給付に係る調整額退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。

数理計算上の差異
合計

前連結会計年度(自 2018年４月１日
至 2019年３月31日)△44,710△44,710（千円）
当連結会計年度(自 2019年４月１日
至 2020年３月31日)
56,73056,730(6) 退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。

未認識数理計算上の差異
合計

前連結会計年度(2019年３月31日)
322,359
322,359

52/81

（千円）
当連結会計年度(2020年３月31日)
265,628
265,628

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株式会社東京機械製作所(E01539)
有価証券報告書(7) 年金資産に関する事項
該当事項はありません。
(8) 数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表わしております。）
前連結会計年度(自 2018年４月１日
至 2019年３月31日)
割引率
0.0%

当連結会計年度
2019年４月１日
2020年３月31日)
0.0%

(自
至

３．簡便法を適用した確定給付制度(1) 簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
前連結会計年度(自 2018年４月１日
至 2019年３月31日)
394,819
56,6971,212
450,305

退職給付に係る負債の期首残高
退職給付費用
退職給付の支払額
退職給付に係る負債の期末残高（千円）
当連結会計年度(自 2019年４月１日
至 2020年３月31日)
450,305
39,85326,505
463,653(2) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資
産の調整表
（千円）
前連結会計年度
当連結会計年度(2019年３月31日)(2020年３月31日)
積立型制度の退職給付債務
450,305
463,353
年金資産――450,305
463,353
非積立型制度の退職給付債務――
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額
450,305
463,653
退職給付に係る負債
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額(3) 退職給付費用
簡便法で計算した退職給付費用

450,305450,305

前連結会計年度56,697千円

463,653
463,653

当連結会計年度39,853千円

４．確定拠出制度
該当事項はありません。
(ストック・オプション等関係)
前連結会計年度(自2018年４月１日

至

2019年３月31日)及び当連結会計年度(自３月31日)
該当事項はありません。

53/81

2019年４月１日

至

2020年

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株式会社東京機械製作所(E01539)
有価証券報告書(税効果会計関係)
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度(2019年３月31日)

当連結会計年度(2020年３月31日)

賞与引当金

80,689千円

85,905千円

未払事業税

37,101

21,933

繰延税金資産未払費用
製品保証引当金

102732

25,88615,308

受注損失引当金

2,245

758

売掛金貸倒損失27,30427,304

たな卸資産評価損失

40,31043,546

未収入金貸倒損失
退職給付に係る負債
ソフトウェア償却

17,47817,4781,186,213

1,001,761

7,949

6,254

ゴルフ会員権評価損他

275

275

役員退職慰労引当金

1,979

1,799

貸倒引当金

4,669

6,001

3,960,243

4,219,714

減価償却費

270,200

275,548

減損会計適用額

507,667

477,140

環境対策引当金

17,965

17,965

その他

15,03618,1936,203,320

6,237,624△3,960,243△4,219,714△2,019,543△1,803,948△5,979,786△6,023,662

223,534

213,962

△565

△498

固定資産圧縮積立金△256,591△54,359

特別償却準備金△21,782△11,006−△60

繰越欠損金（注）小計
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
小計
合計
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金

未収事業税
合計

△278,940△65,925

繰延税金資産の純額−

148,035

繰延税金負債の純額

55,406−(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度（2019年３月31日）
１年超
２年超
３年超
１年以内
２年以内 ３年以内 ４年以内

４年超
５年以内

５年超

合計

税務上の繰越欠損金(a)−−2,540,638

4,854

341

1,414,409

3,960,243千円

評価性引当額−−△2,540,638△4,854△341△1,414,409△3,960,243千円

繰延税金資産

−

−

−

−

−

−

−

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

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株式会社東京機械製作所(E01539)
有価証券報告書

当連結会計年度（2020年３月31日）
１年超
１年以内
２年以内

２年超
３年以内

３年超
４年以内

４年超
５年以内

５年超

合計

税務上の繰越欠損金(a)−2,535,342

3,942

341

629,310

1,050,777

4,219,714千円

評価性引当額−△2,535,342△3,942△341△629,310△1,050,777△4,219,714千円

繰延税金資産

−

−

−

−

−

−

−

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に、重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

法定実効税率（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
住民税均等割等
評価性引当金その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率

前連結会計年度(2019年３月31日)
30.6％

当連結会計年度(2020年３月31日)
−

1.3％
△0.0％
1.5％
△18.6％
1.8％

−
−
−
−
−

16.6％

−

（注）当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失のため注記を省略しております。

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株式会社東京機械製作所(E01539)
有価証券報告書(セグメント情報等)【セグメント情報】
当社グループの事業セグメントは、印刷機械関連事業のみの単一セグメントであり重要性が乏しいため、セグメン
ト情報の記載を省略しております。
【関連情報】
前連結会計年度(自１2018年４月１日

至

2019年３月31日)

製品及びサービスごとの情報
当社グループは、印刷機械関連事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

２

地域ごとの情報(1) 売上高(単位：千円)日本

アジア

12,810,279

358,163

北米

合計

50,492

13,218,936（注）売上高は顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。
(2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３

主要な顧客ごとの情報(単位：千円)
顧客の名称又は氏名

売上高関連するセグメント名(株)中日新聞社

2,835,278―(株)日本経済新聞社

1,763,456―（注）当社グループは、印刷機械関連事業の単一セグメントであるため、関連するセグメント名については記載を省略しております。

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株式会社東京機械製作所(E01539)
有価証券報告書

当連結会計年度(自１2019年４月１日

至

2020年３月31日)

製品及びサービスごとの情報
当社グループは、印刷機械関連事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

２

地域ごとの情報(1) 売上高(単位：千円)日本

アジア

11,593,489

北米

193,052

合計

12,597

11,799,139（注）売上高は顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。
(2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３

主要な顧客ごとの情報(単位：千円)
顧客の名称又は氏名

売上高関連するセグメント名(株)静岡新聞社

2,661,131―(株)中日新聞社

1,438,061―（注）当社グループは、印刷機械関連事業の単一セグメントであるため、関連するセグメント名については記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自2019年４月１日

至

2020年３月31日)

該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2019年４月１日
該当事項はありません。

至2020年３月31日)【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2019年４月１日
該当事項はありません。

至2020年３月31日)(関連当事者情報)
前連結会計年度(自2018年４月１日

至

2019年３月31日)

至2020年３月31日)

該当事項はありません。
当連結会計年度(自2019年４月１日

該当事項はありません。

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株式会社東京機械製作所(E01539)
有価証券報告書(１株当たり情報)
前連結会計年度(自 2018年４月１日
至 2019年３月31日)

当連結会計年度(自 2019年４月１日
至 2020年３月31日)

１株当たり純資産額

985.20円

１株当たり純資産額

870.15円

１株当たり当期純利益金額

90.30円

１株当たり当期純損失金額

114.42円

なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額につなお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ いては、潜在株式が存在しないため、また、１株当たりん。
当期純損失であるため記載しておりません。
（注）算定上の基礎
１．１株当たり純資産額
前連結会計年度末(2019年３月31日)

当連結会計年度末(2020年３月31日)

連結貸借対照表の純資産の部の合計額(千円)9,537,203

8,541,033

普通株式に係る純資産額(千円)8,599,263

7,594,222

937,940

946,810

普通株式の発行済株式数（株）

9,027,920

8,728,920

普通株式の自己株式数（株）

299,537

1,446

8,728,383

8,727,474

差額の主な内容（千円）
非支配株主持分

１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数(株)２．１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額
前連結会計年度
当連結会計年度(自 2018年４月１日(自 2019年４月１日
項目
至 2019年３月31日)
至 2020年３月31日)
連結損益計算書上の親会社株主に帰属する当期純利益金額又は親会社株主に帰属する当期純損失金額（△）
788,218△998,712(千円)
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益金額又は親会社株主に帰属する当期純損失金額（△）
788,218△998,712(千円)
普通株主に帰属しない金額（千円）
普通株式の期中平均株式数（株）−−

8,728,677

8,728,002(重要な後発事象)
当社グループは、当社社員の新型コロナウイルス感染に伴い、社内外への感染拡大防止と社員の安全確保を最優先に、2020年４月15日から2020年４月29日までの間、当社工場であるかずさテクノセンターの操業を停止しておりました。
しかしながら、保健所の指導に従い適切に消毒などを実施し、マスクの着用、衛生管理などを徹底したことにより、感染者拡大を防止することができたため、2020年４月30日より操業を再開いたしております。
また、新型コロナウイルスの感染拡大により、当社グループが主として事業を展開する新聞業界においても、当社
グループの国内外の取引先への営業活動の延期や工事の延期などの影響が生じておりますが、年度を通じましては操業停止等の業績への影響は取り戻すことができると考えております。

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株式会社東京機械製作所(E01539)
有価証券報告書⑤ 【連結附属明細表】【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
区分

当期首残高
(千円)

当期末残高
(千円)

平均利率
(％)

返済期限

１年以内に返済予定の長期借入金

−

−

−

−

１年以内に返済予定のリース債務

12,651

12,030

1.71

−

−

−

−

−

30,35618,326

1.71

2021年〜2023年

43,00830,356−−

長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く。)
リース債務(１年以内に返済予定のものを除く。)
合計(注) １．平均利率については、期末借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．リース債務(１年以内に返済予定のものを除く)の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりでありま
す。

リース債務

１年超２年以内(千円)

２年超３年以内(千円)

３年超４年以内(千円)

４年超５年以内(千円)

12,030

6,026

269

−

【資産除去債務明細表】
重要性が乏しいため記載を省略しております。

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株式会社東京機械製作所(E01539)
有価証券報告書(2) 【その他】
当連結会計年度における四半期情報
第１四半期
連結累計期間自2019年４月１日
至2019年６月30日
売上高（千円）
税金等調整前四半期（当期 ） 純 損 失 金 額 （△）（千円）
親会社株主に帰属する四半期（当期）純損失金額（△）（千円）
１株当たり四半期（当期 ） 純 損 失 金 額 （△）（円）

１株当たり四半期純利益
金額又は１株当たり四半
期 純 損 失 金 額 （△）
（円）

第２四半期
連結累計期間自2019年４月１日
至2019年９月30日

第３四半期
連結累計期間自2019年４月１日
至2019年12月31日

第163期
連結会計年度
自2019年４月１日
至2020年３月31日

1,483,692

3,746,632

6,898,317

11,799,139△599,694△930,012△1,327,798△1,084,033△422,407△763,301△1,156,235△998,712△48.39△87.45△132.47△114.42

第１四半期
連結会計期間自2019年４月１日
至2019年６月30日

第２四半期
連結会計期間自2019年７月１日
至2019年９月30日

第３四半期
連結会計期間自2019年10月１日
至2019年12月31日

第４四半期
連結会計期間自2020年１月１日
至2020年３月31日△48.39△39.05△45.02

18.04

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株式会社東京機械製作所(E01539)
有価証券報告書

２ 【財務諸表等】(1) 【財務諸表】①【貸借対照表】(単位：千円)
前事業年度(2019年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
受取手形
売掛金
仕掛品
原材料及び貯蔵品
その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物
構築物
機械及び装置
車両運搬具
工具、器具及び備品
土地
有形固定資産合計
無形固定資産その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
関係会社株式
長期未収入金
その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計

2,124,088※4
174,584※3
7,455,066

当事業年度(2020年３月31日)※2668,645
340,016
269,868△1,117,338

597,057
327,322626,117△1,103,175

9,914,932

9,448,451

707,327
13,693
232,853922
55,606885,429

665,916
10,546210,152
555
66,425885,429

1,895,831

1,839,026

2,912

4,083

2,912

4,083

248,600
295,058
120,853
99,928248,600
295,058−
88,608

※3
※2

61/81

※3

2,660,788
285,940
6,054,400※2△15,250△19,600

749,1902,647,934
12,562,866

612,667
2,455,777
11,904,229

EDINET提出書類
株式会社東京機械製作所(E01539)
有価証券報告書(単位：千円)
前事業年度(2019年３月31日)
負債の部
流動負債
支払手形
買掛金
未払費用
未払法人税等
前受金
預り金
賞与引当金
製品保証引当金
受注損失引当金
設備関係支払手形
1年内返済予定の長期借入金
その他
流動負債合計
固定負債
役員退職慰労引当金
退職給付引当金
環境対策引当金
その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
その他資本剰余金
資本剰余金合計
利益剰余金
その他利益剰余金
固定資産圧縮積立金
特別償却準備金繰越利益剰余金
利益剰余金合計
自己株式
株主資本合計純資産合計
負債純資産合計

1,313,520※3
1,385,346※1
64,625

当事業年度(2020年３月31日)

1,919,143
1,497,216※1
63,023※4

103,278
105,537
17,451
160,447
66,000
7,334
7,088
−
74,972

62/81

※3

※3

39,96862,591
18,346168,276
31,0002,477
8,276
150,000
59,4013,305,601

4,019,723

6,464
3,057,641
58,674
222,551

5,878
2,932,070
58,674
11,872

3,345,330
6,650,931

3,008,495
7,028,218

4,892,000

4,435,000

1,223,000
673

1,108,750
1,358

1,223,673

1,110,108

457,535
46,730△136,414−
23,365△691,103

367,851△571,589
5,911,934
5,911,934
12,562,866△667,738△1,3584,876,011
4,876,011
11,904,229

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株式会社東京機械製作所(E01539)
有価証券報告書②【損益計算書】

売上高
売上原価
売上総利益又は売上総損失（△）
販売費及び一般管理費
営業損失（△）
営業外収益
受取利息及び配当金
為替差益
雑収入
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
為替差損
雑損失
営業外費用合計
経常損失（△）
特別利益
固定資産売却益
特別利益合計
特別損失
本社移転損失固定資産売却損
ゴルフ会員権評価損
特別損失合計税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計当期純利益又は当期純損失（△）

前事業年度(自 2018年４月１日
至 2019年３月31日)※49,693,598※4
8,535,844
1,157,754
1,397,849※1、※4△240,095※4

176,589(単位：千円)
当事業年度(自 2019年４月１日
至 2020年３月31日)※48,434,260※48,497,812△63,551
1,313,401※1、※4△1,376,952
217,437※4

6,918
30,795−52,435214,303269,872

−
−
6,740

※2

398
7,164
8,560

6,740
△32,531

16,124△1,123,204

433,113−433,113

−

−
183

※4

10,014

−

−
4,350

183
400,398

14,364△1,137,569

68,969△36,423

14,248△212,239

32,546367,851△197,991△939,577

※3

63/81

※4

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株式会社東京機械製作所(E01539)
有価証券報告書【製造原価明細書】
前事業年度
2018年４月１日
2019年３月31日)
構成比
金額(千円)
(％)
(自
至

注記
番号

区分

当事業年度
2019年４月１日
2020年３月31日)
構成比
金額(千円)
(％)
(自
至

Ⅰ

材料費

3,703,243

41.1

3,089,168

36.6

Ⅱ

労務費

2,030,623

22.5

2,060,456

24.4

Ⅲ

経費

3,258,785

36.2

3,289,101

38.9

8,992,652

100.0

8,438,726

100.0

※１

当期総製造費用

236,721668,645

9,229,374

9,107,371

仕掛品期末たな卸高668,645597,057

受注損失引当金繰入額△9,487△4,857

製品保証引当金繰入額△35,000△31,000

8,516,241

8,474,457

仕掛品期首たな卸高
合計

当期製品製造原価

（注）※１

※２

主な内訳は、次のとおりであります。
項目

前事業年度(千円)

外注加工費

当事業年度(千円)

1,966,772

1,981,736

梱包及び搬入費

712,341

704,760

減価償却費

134,336

118,258※２

当期製品製造原価と売上原価の調整表
区分

前事業年度(千円)

当期製品製造原価
太陽光売電原価
売上原価

当事業年度(千円)

8,516,241

8,474,457

19,60323,3558,535,844

8,497,812(原価計算の方法)
当社の原価計算は、個別原価計算による実際原価計算であります。

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株式会社東京機械製作所(E01539)
有価証券報告書③【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2018年４月１日

至 2019年３月31日)(単位：千円)
株主資本
資本剰余金

資本金
資本準備金
当期首残高

8,341,000

2,085,250

利益剰余金

その他利益剰余金
その他資本剰余金 資本剰余金合計 固定資産圧縮積立金
1,721,737

3,806,987

3,449,000

3,449,000

516,700

当期変動額
減資△3,449,000

準備金から剰余金への振替△862,250

欠損填補

862,250△6,032,184△6,032,184

剰余金の配当当期純利益
固定資産圧縮積立金の取崩特別償却準備金の取崩△59,164

自己株式の取得
自己株式の処分

△130

△130

自己株式の消却
当期変動額合計
当期末残高△3,449,000△862,250△1,721,064△2,583,314△59,164

4,892,000

1,223,000

673

1,223,673

457,535

株主資本
利益剰余金
純資産合計
その他利益剰余金

自己株式

株主資本合計

利益剰余金合計
当期首残高

特別償却準備金繰越利益剰余金

70,095△6,618,980△6,032,184△571,490

5,544,312

5,544,312

減資

−

−

準備金から剰余金へ
の振替

−

−
−

当期変動額

欠損填補

6,032,184

6,032,184−−−

367,851

367,851

367,851

367,851

59,164−−23,365−−

剰余金の配当当期純利益
固定資産圧縮積立金の取崩特別償却準備金の取崩△23,365

自己株式の取得

△265

△265

△265

自己株式の処分

166

36

36

−

−

自己株式の消却
当期変動額合計
当期末残高△23,365

6,482,565

6,400,035△99

367,622367,622

46,730△136,414

367,851△571,589

5,911,934

5,911,934

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株式会社東京機械製作所(E01539)
有価証券報告書

当事業年度(自 2019年４月１日

至 2020年３月31日)(単位：千円)
株主資本
資本剰余金

資本金
資本準備金
当期首残高

4,892,000

利益剰余金

その他利益剰余金
その他資本剰余金 資本剰余金合計 固定資産圧縮積立金

1,223,000

673

1,223,673

457,000

457,000

457,535

当期変動額
減資△457,000

準備金から剰余金への振替△114,250

114,250

欠損填補
剰余金の配当当期純損失（△）
固定資産圧縮積立金の取崩特別償却準備金の取崩△457,535

自己株式の取得
自己株式の処分△570,565△570,565

当期変動額合計

自己株式の消却△457,000△114,250

684△113,565△457,535

当期末残高

4,435,000

1,108,750

1,358

1,110,108

−

株主資本
利益剰余金
純資産合計
その他利益剰余金

自己株式

株主資本合計

利益剰余金合計
当期首残高

特別償却準備金繰越利益剰余金

46,730△136,414

367,851△571,589

5,911,934

5,911,934

減資

−

−

準備金から剰余金へ
の振替

−

−

欠損填補

−

−

当期変動額

剰余金の配当△96,012△96,012△96,012△96,012

当期純損失（△）△939,577△939,577△939,577△939,577

457,535−−

23,365

−

−

△333

△333

固定資産圧縮積立金の取崩特別償却準備金の取崩△23,365

自己株式の取得△333

自己株式の処分
自己株式の消却
当期変動額合計
当期末残高

−

−

570,565−−△23,365△554,688△1,035,589

570,231△1,035,923△1,035,923

23,365△691,103△667,738△1,3584,876,011

4,876,011

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株式会社東京機械製作所(E01539)
有価証券報告書【注記事項】(重要な会計方針)
１．有価証券の評価基準及び評価方法(1) 子会社株式
移動平均法による原価法(2) その他有価証券
時価のないもの
移動平均法による原価法
２．たな卸資産の評価基準及び評価方法
通常の販売目的で保有するたな卸資産
評価基準は原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)
仕掛品……個別法による原価法

原材料・貯蔵品……移動平均法による原価法
３．固定資産の減価償却の方法(1) 有形固定資産定率法(ただし、1998年４月１日以降に取得した建物(附属設備を除く)並びに2016年４月１日以降に取得した建物
附属設備及び構築物については定額法)によっております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物

15〜50年

構築物

7〜25年

機械及び装置

12年

車両運搬具

4〜6年

工具、器具及び備品

2〜15年(2) 無形固定資産定額法によっております。
なお主な耐用年数は次のとおりであります。
ソフトウェア（自社利用分）

５年（社内における利用可能期間）

４．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
５．引当金の計上基準(1) 貸倒引当金
金銭債権等の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 製品保証引当金
製品保証費用の発生に備えるため、過去の実績を基礎に将来の発生見込額を計上しております。
(3) 受注損失引当金受注契約に係る将来の損失に備えるため、当事業年度末において将来の損失が見込まれ、かつ当該損失額を合理的に見積もることが可能なものについて、損失見込額を計上しております。
(4) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
①

退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、期間定額基準によっております。
② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理することとしております。
(5) 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支出に備えて、役員退職慰労金規定に基づく事業年度末要支給額を計上しております。
(6) 環境対策引当金
環境対策に係る将来の損失に備えるため、将来の発生見込額を計上しております。
６．収益及び費用の計上基準
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株式会社東京機械製作所(E01539)
有価証券報告書

完成工事高及び完成工事原価の計上基準
当事業年度に着手した工事契約から当事業年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事については工事進行基準（工事の進捗率の見積りは原価比例法）を、その他の工事については工事完成基準を適用しております。
７．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
税抜方式によっております。
(会計方針の変更)
該当事項はありません。
(追加情報)
該当事項はありません。
(貸借対照表関係)※１．未払費用の内訳は次のとおりであります。

売上原価未払費用計上額

前事業年度(2019年３月31日)
7,034千円

当事業年度(2020年３月31日)
15,984千円

退職金

5,490千円

1,000千円

その他

52,100千円

46,039千円

64,625千円

63,023千円

計※２．担保に供している資産(前事業年度)

為替予約200千ドルに対し、定期預金3,000千円が担保に供されております。
(当事業年度)
該当事項はありません。
※３．関係会社に対する資産及び負債
区分表示されたもの以外で当該関係会社に対する金銭債権又は金銭債務の金額は、次のとおりであります。

短期金銭債権

前事業年度(2019年３月31日)
1,298,200千円

当事業年度(2020年３月31日)
1,230,015千円

長期金銭債権120,853千円−千円

短期金銭債務

28,989千円

261,482千円

長期金銭債務−千円

1,561千円※４．期末日満期手形の会計処理については、満期日に決済が行われたものとして処理しております。
なお、前期末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形を満期日に決済が行われたものとして処理しております。

受取手形

前事業年度
(2019年３月31日)
3,445千円

当事業年度(2020年３月31日)
−千円

支払手形

251,232千円

−千円

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株式会社東京機械製作所(E01539)
有価証券報告書(損益計算書関係)※１．販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりであります。

(自
至

前事業年度
2018年４月１日
2019年３月31日)

(自
至

当事業年度
2019年４月１日
2020年３月31日)

役員報酬158,905千円

152,955千円

給与手当及び賞与435,531千円

419,732千円

賞与引当金繰入額

15,187千円

50,746千円

退職給付費用60,471千円

18,228千円

役員退職慰労引当金繰入額

△46千円

△46千円

−千円

9,084千円

不動産賃借料

85,890千円

97,291千円

減価償却費

1,256千円

2,873千円

販売費

48.11％

43.72％

一般管理費

51.89％

56.27％

前事業年度(自 2018年４月１日
至 2019年３月31日)

当事業年度(自 2019年４月１日
至 2020年３月31日)

433,113千円−千円

433,113千円

−千円

前事業年度
(自 2018年４月１日
至 2019年３月31日)

当事業年度(自 2019年４月１日
至 2020年３月31日)

183千円

−千円

183千円

−千円

貸倒引当金繰入額

おおよその割合※２．固定資産売却益の内容は次のとおりであります。

土地計※３．固定資産売却損の内容は次のとおりであります。

機械及び装置計※４．各科目に含まれている関係会社に対するものは、次のとおりであります。
前事業年度(自 2018年４月１日
至 2019年３月31日)

当事業年度(自 2019年４月１日
至 2020年３月31日)

営業取引（収入分）

43,867千円

58,202千円

営業取引（支出分）

314,387千円

420,704千円

営業取引以外の取引（収入分）

174,384千円

208,454千円

営業取引以外の取引（支出分）−千円

8,398千円(有価証券関係)
子会社株式及び関連会社株式は、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、子会社株
式及び関連会社株式の時価を記載しておりません。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額は次のとおりです。
(単位：千円)区分

2019年３月31日

子会社株式
計

69/81

2020年３月31日

295,058

295,058

295,058

295,058

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株式会社東京機械製作所(E01539)
有価証券報告書(税効果会計関係)
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度(2019年３月31日)

当事業年度(2020年３月31日)

繰延税金資産未払事業税

20,443千円

21,044千円

貸倒引当金

342,129

337,792

未払事業所税343417

売掛金貸倒損失27,30427,304

未収入金貸倒損失

17,47817,478

賞与引当金

49,12851,526

賞与社会保険料会社負担

7,098

7,444

受注損失引当金

2,245

758

製品保証引当金

20,2099,492

たな卸資産評価損

31,98135,219

減損会計適用額

507,667

477,140

退職給付引当金

936,249

897,800

ゴルフ会員権評価損他
減価償却超過額一括償却資産275

275

273,303279,296

394

1,768

165,000

165,000

貸倒引当金

4,669

6,001

役員退職慰労引当金

1,979

1,799

環境対策引当金

17,965

17,965

繰越欠損金3,579,577

3,877,784

小計
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
評価性引当額6,005,447

6,233,314△3,579,577△3,877,774△2,425,869△2,355,529△3,005,447△6,223,314--

関係会社株式評価損

合計
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金△201,927-

特別償却準備金△20,623△10,311△222,551△10,311

222,551

10,311

合計
繰延税金負債の純額

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有価証券報告書

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

法定実効税率（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
住民税均等割等
評価性引当金その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率

前事業年度(2019年３月31日)
30.6％

当事業年度
(2020年３月31日)−

2.7％△11.8％
3.6％△24.6％
7.6％

−
−
−
−
−

8.1％

−

（注）当事業年度は、税引前当期純損失のため注記を省略しております。
(重要な後発事象)
当社は、当社社員の新型コロナウイルス感染に伴い、社内外への感染拡大防止と社員の安全確保を最優先に、2020
年４月15日から2020年４月29日までの間、当社工場であるかずさテクノセンターの操業を停止しておりました。
しかしながら、保健所の指導に従い適切に消毒などを実施し、マスクの着用、衛生管理などを徹底したことにより、感染者拡大を防止することができたため、2020年４月30日より操業を再開いたしております。
また、新型コロナウイルスの感染拡大により、当社が主として事業を展開する新聞業界においても、当社の国内外の取引先への営業活動の延期や工事の延期などの影響が生じておりますが、年度を通じましては操業停止等の業績への影響は取り戻すことができると考えております。

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株式会社東京機械製作所(E01539)
有価証券報告書④ 【附属明細表】【有形固定資産等明細表】
区分

資産の種類

有形固定資産

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期償却額

建物

2,018,840

21,9752,113

62,8572,038,702

1,372,785

構築物

241,888

−

−

3,146

241,888

231,341

2,090,098

17,562−40,262

2,107,660

1,897,507

74,860−−366

74,86074,304

1,597,633

39,34623,30328,334

1,613,676

1,547,251885,429−−−

885,429−

6,908,750

78,88425,416

134,966

6,962,215

5,123,190

2,912

2,123

−

953

4,083

−

2,912

2,123

−

953

4,083

−

機械及び装置
車輌運搬具
工具、器具及び備品
土地計
無形固定資産その他
計(注)（単位：千円）
減価償却累
当期末残高
計額

1.当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。
建物
本社移転に伴う内装・設備工事
工具、器具及び備品

21,975千円

木型の取得

14,692千円

2.当期減少額のうち主なものは、次のとおりであります。
工具、器具及び備品
本社移転に伴う事務備品等の廃棄23,303千円

3.当期首残高及び当期末残高については、取得価額により記載しております。
【引当金明細表】（単位：千円）
科目

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸倒引当金（短期）

1,117,338

1,103,175

1,117,338

1,103,175

貸倒引当金（長期）15,25019,60015,25019,600

製品保証引当金

66,00031,00066,00031,000

受注損失引当金

7,334

2,477

7,334

2,477

160,447

168,276

160,447

168,276

役員退職慰労引当金

6,464

−

586

5,878

環境対策引当金（長期）58,674−−58,674

賞与引当金

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株式会社東京機械製作所(E01539)
有価証券報告書(2) 【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
(3) 【その他】
該当事項はありません。

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有価証券報告書

第６ 【提出会社の株式事務の概要】
事業年度

４月１日から３月31日まで

定時株主総会

６月中

基準日

３月31日

剰余金の配当の基準日

９月30日
３月31日

１単元の株式数

100株

単元未満株式の買取り・
買増し
取扱場所

株主名簿管理人(特別口座)
東京都中央区八重洲一丁目２番１号
みずほ信託銀行株式会社 本店証券代行部(特別口座)
東京都中央区八重洲一丁目２番１号
みずほ信託銀行株式会社

取次所

──────

買取・買増手数料

株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額(注)１．

公告掲載方法

当社の公告方法は電子公告により行います。ただし、事故その他やむを得ない事由に
よって電子公告による公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載します。
なお、電子公告は当社ウェブサイトに掲載しており、そのアドレスは次のとおりです。
http://www.tks-net.co.jp/

株主に対する特典ありません(注) １．＜別途定める金額＞
１単元当たりの金額を下記算式により算定し、これを買取または買増をした単元未満株式の数で按分した
金額に消費税を加えた金額としております。
(算式) １株当たりの買取価格または買増価格に１単元の株式数を乗じた合計金額のうち100万円以下の金額につき約定代金の1.150％
100万円を超え500万円以下の金額につき0.900％
500万円を超え1,000万円以下の金額につき0.700％
1,000万円を超え3,000万円以下の金額につき0.575％
3,000万円を超え5,000万円以下の金額につき0.375％(円位未満の端数を生じた場合には切り捨てます。)
ただし、１単元当たりの算定金額が2,500円に満たない場合には、2,500円といたします。
２．当社定款の定めにより、単元未満株式を有する株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利及び単元未満株式の売渡請求をする権利以外の権利を有しておりません。

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有価証券報告書

第７ 【提出会社の参考情報】
１ 【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はございません。

２ 【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
１．有価証券報告書及びその添付書類、確認書
事業年度(第162期)(自2018年４月１日

至

2019年３月31日)2019年６月28日関東財務局長に提出。

2018年４月１日

至

2019年３月31日)2019年６月28日関東財務局長に提出。

２．内部統制報告書
事業年度(第162期)(自３．四半期報告書及び確認書(第163期第１四半期)(自2019年４月１日

至

2019年６月30日)2019年８月14日関東財務局長に提出。

(第163期第２四半期)(自2019年７月１日

至

2019年９月30日)2019年11月14日関東財務局長に提出。

(第163期第３四半期)(自2019年10月１日

至

2019年12月31日)2020年２月13日関東財務局長に提出。

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有価証券報告書

第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はございません。

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有価証券報告書独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
2020年６月29日
株式会社
取締役会

東京機械製作所
御中

仁智監査法人
東京都中央区
指定社員
業務執行社員

公認会計士

内

藤

泰

一

㊞

指定社員
業務執行社員

公認会計士

來

嶋

真

也

㊞

＜財務諸表監査＞監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社東京機械製作所の2019年４月１日から2020年３月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社東京機械製作所及び連結子会社の2020年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
連結財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利
用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。

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株式会社東京機械製作所(E01539)
有価証券報告書

監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・

不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。

・

連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。

・

経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。

・

経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証
拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。

・

連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。

・

連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会と協議した事項のうち、当連結会計年度の連結財務諸表の監査で特に重要であると判断した事項を監査上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁止されている場合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上回ると合理的に見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。

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株式会社東京機械製作所(E01539)
有価証券報告書＜内部統制監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社東京機械製作所の2020年３月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
内部統制報告書に対する経営者の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施することを求めている。
内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評
価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、株式会社東京機械製作所が2020年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上(注) １．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

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株式会社東京機械製作所(E01539)
有価証券報告書独立監査人の監査報告書
2020年６月29日
株式会社
取締役会

東京機械製作所
御中
仁智監査法人
東京都中央区
指定社員
業務執行社員

公認会計士

内

藤

泰

一

㊞

指定社員
業務執行社員

公認会計士

來

嶋

真

也

㊞

監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社東京機械製作所の2019年４月１日から2020年３月31日までの第163期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会
社東京機械製作所の2020年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及びキャッシュ・
フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・

不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。

・

財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
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株式会社東京機械製作所(E01539)
有価証券報告書

・

経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。

・

経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。

・

財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかど
うかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計
事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会と協議した事項のうち、当事業年度の財務諸表の監査で特に重要であると判断した事
項を監査上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁止されている場合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上回ると合理的に見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上(注) １．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

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