「財務情報の公開」：2015 年度

2015 年度予算編成方針
教学の将来を見据え、教育の充実と教育環境の改善を継続して進めていくには、その前提として改革を支える安定した財務体質が必要である。なかんずく、激しい大学間競争の中で本学のポジションを維持し、向上を図るには、他大学に劣後しない財務体質の実現が欠かせない。
2015 年度予算編成に当たっては、健全な財務体質の基盤構築に向け、予算全体のあり方を見直し、事業活動収支＊の均衡を図るとともに、教学改革に向けて、戦略課題に対し重点的に資金を充当する。
＊: 平成 27 会計年度より学校法人会計基準が改正となる。
現行「帰属収入」は「事業活動収入」、「消費支出」は「事業活動支出」、「消費収支」は「（基本金組入後の）事業活動収支」に名称が変更となる。
また、これに併せ、事業活動収支は経常収支と臨時収支に区分して表示される。
予算編成の基本方針は以下のとおり。
１． 事業活動収入の拡大を図る。
（１）教育力を一層高め、大学の持つ魅力を増すことで、学納金の安定、拡大を目指す。
（２）経常的な補助金の確保と競争的資金等外部資金の獲得を図る。
（３）寄附金収入の拡大
・２０周年を機に維持協力会会員の増加を図る。
・目的別寄附金の募集を強化する。
・寄附募集にかかわる制度の周知を図り、仕組みを改善する。
（４）その他収入の拡大
・資金運用収入の増加を図る。
・手数料や雑収入の拡大を図る。
２．事業活動収支の均衡を目指し、収入に見合った支出構造の実現を図る。経費を計画的に節減するとともに、予算は戦略課題に重点的に配分する。
（１）教育と教育環境の質的向上を図る施策に重点的に資金を充当する。対象とする施策は、学長のリーダーシップのもとで決定する。
（２）建学の精神と本学の教育力を積極的に発信するための戦略的広報を展開する。
（３）ステークホルダーに対する情報開示、関係強化に向けた施策を行う。
（４）第二期キャンパス整備計画の着実な実施に向け第 2 号基本金への繰り入れを行う。
３．創立 100 周年記念事業特別予算を編成する。
４.財務指標の具体的な目標値は以下の通り。
（１）人件費比率＊＊：2018 年度までに同系統大学の平均水準（５２％）を実現する。
現在、５７.３％（学内年金債務の引当は除外）の水準にあるが、2015 年度はその初年度として５６.０％を目標値とする。
（２）教育研究経費比率＊＊：2018 年度までに同系統大学の平均水準（３１％）を実現する。2015 年度はその初年度として２９％を目標値とする。
**：日本私立学校振興・共済事業団に各大学が報告している数値。現在は各支出項目の「帰属収入」に対する比率を報告しているが、学校法人会計基準の改正に伴い、「帰属収入」に替えて「経常収入」を母数とすることとなった。新算定式に基づ
く目標値は改めて提示する。

以上-1-「財務情報の公開」：2015年度

2015年度資金収支予算
2015年（平成27年）4月1日から2016年（平成28年）3月31日まで
科目

学 生 生 徒 等 納 付 金 収 入（単位：千円）

2015年度予算額

2014年度予算額

増減

4,204,370

4,102,050

102,320

手数料収入

244,960

245,540

△ 580

寄付

金

収

入

178,650

98,30080,350

補助

金

収

入

442,220455,670△ 13,450

入300,000

300,000

0

付 随 事 業 ・ 収 益 事 業 収 入

73,41091,310△ 17,900

受 取 利 息 ・ 配 当 金 収 入

72,50054,00018,500雑入

173,780

170,9502,830

入62,00065,400△ 3,400

入781,030

756,080

24,950入

1,660,690

299,200

1,361,490

定△ 908,270△ 888,410△ 19,860

前 年 度 繰 越 支 払 資 金2,413,500

2,256,900

156,600

収

計9,698,840

8,006,990

1,691,850

出3,085,990

3,199,860△ 113,870

出1,155,160

1,085,520

69,640出

393,220292,950

100,270

出

67,80067,800

0

資

借

産

資

入管
借金

受の金

収

入人
教

却

収

収

前
そ

売

金の入

調の研

理
入金

収
収

他

件
育等

収
整部
費

勘

合
支

究

経経費

等

返

費

支
支済

支施

設

関係

支

出

1,286,740

49,7801,236,960

設

備

関係

支

出

100,470

115,750△ 15,280

資

産

運

用

支

出

1,050,200

950,200

100,000

その他の支出271,200

273,300△ 2,100

費

30,00030,0000

定△ 137,000△ 137,0000

次 年 度 繰 越 支 払 資 金2,395,060

2,078,830

316,230

支

9,698,840

8,006,990

1,691,850

予資備
金

出

支

出の調部

整勘合

計

‐2‐

「財務情報の公開」：2015年度

事業活動収支予算
2015年（平成27年）4月1日から2016年（平成28年）3月31日まで
2015年度予算額 2014年度予算額
科目
4,204,370
4,102,050
事 学生生徒納付金
業
手数料244,960
245,540
活
169,650
99,300
動 寄付金
収 経常費等補助金442,220455,670
入教
73,41091,310の 付随事業収入
育部 雑収入173,780
170,950
活教育活動収入計
5,308,390
5,164,820
動2015年度予算額
2014年度予算額
科目
事
収
業 人件費
3,048,850
3,143,020
支活1,709,5601,650,290
動 教育研究経費
支 管理経費453,250
351,280
出
5,480
4,040の 徴収不能引当金繰入額
部 教育活動支出計
5,217,140
5,148,630
教育活動収支差額
91,25016,1902015年度予算額 2014年度予算額
科目
収事
教 入 業 受取利息・配当金72,50054,000育 の 活 その他の教育活動外収入
00
活 部 動 教育活動外収入計
72,50054,000動支事
2015年度予算額 2014年度予算額
科目
外 出業
00
収 の 活 借入金等利息
支 部 動 教育活動外支出計00
教育活動外収支差額
72,50054,000
経常収支差額163,750
70,1902015年度予算額 2014年度予算額
科目
収事
00
入 業 資産売却差額の 活 その他の特別収入
13,0003,000
部動特別収入計
13,0003,000
特2015年度予算額 2014年度予算額
科目
別収 支 事 資産処分差額
31,7507,600
支 出 業 その他の特別支出
00の活30,000
0部 動 予備費
特別支出計
61,7507,600
特別収支差額△ 48,750△ 4,600
予備費
030,000
基本金組入前当年度収支差額
115,000
35,590
基本金組入額合計△ 234,260△ 305,340
当年度収支差額△ 119,260△ 269,750
前年度繰越収支差額△ 194,300△ 2,300
基本金取崩額00
翌年度繰越収支差額△ 313,560△ 272,050（参考）
事業活動収入計
5,393,890
5,221,820
事業活動支出計
5,278,890
5,186,230(単位：千円)増 減
102,320△ 580
70,350△ 13,450△ 17,900
2,830
143,570
増 減△ 94,170
59,270101,970
1,440
68,51075,060増 減
18,500018,500
増 減
0018,50093,560
増 減
010,000
10,000増 減
24,150030,000
54,150△ 44,150△ 30,000
79,41071,080150,490△ 192,0000△ 41,510
172,070
92,660（注）本予算は2015年3月12日に開催された第191回評議員会、2014年度第11回理事会で承認されました。
お問い合わせは大学運営部経理課（accounting@office.twcu.ac.jp）まで。

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