社会福祉法人

薫風会

第１号第１様式（第１７条第４項関係）
法人単位資金収支計算書（自）令和5年4月1日（至）令和6年3月31日（単位：円）

勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

介護保険事業収入

709,380,000

686,768,830

22,611,170

その他の事業収入

3,639,000

2,379,908

1,259,092

収 経常経費寄附金収入

110,000

10,000100,000

2,000

1,106

894

入

受取利息配当金収入

その他の収入事
業
事業活動収入計（１）
活
動
人件費支出
に
よ
事業費支出
る
事務費支出
収
支 支
利用者負担軽減額
出支払利息支出

286,000

338,128-52,128

713,417,000

689,497,972

23,919,028

476,884,000

452,096,021

24,787,979

133,652,000

100,818,220

32,833,780

94,272,000

79,600,337

14,671,663

1,080,000

632,075

447,925

1,369,000

1,283,277

85,72397,000103

96,897

707,354,000

634,430,033

72,923,967

事業活動資金収支差額（３）＝（１）－（２）6,063,000

55,067,939-49,004,939

収 施設整備等補助金収入

3,000,000

1,000,000

2,000,000

3,000,000

1,000,000

2,000,000

11,375,000

11,374,000

1,000

18,871,000

7,619,856

11,251,144

201,000

198,000

3,000

660,000

660,0000

その他の支出事業活動支出計（２）入施設整備等収入計（４）施設
設備資金借入金元金償還支出
整備
固定資産取得支出
等に 支
ファイナンス・リース債務の返済支出
よ 出る
その他の施設整備等による支出
収支施設整備等支出計（５）
施設整備等資金収支差額（６）＝（４）－（５）収 積立資産取崩収入

その 入
その他の活動収入計（７）他の長期運営資金借入金元金償還支出
活動
支 長期貸付金支出に出
積立資産支出よる
その他の活動支出計（８）収支その他の活動資金収支差額（９）＝（７）－（８）
予備費支出（１０）31,107,000

19,851,856

11,255,144-28,107,000-18,851,856-9,255,144

7,336,000

6,618,722

717,278

7,336,000

6,618,722

717,278

15,950,000

15,950,000

0720,0000

720,000

11,984,000

11,737,105

246,895

28,654,000

27,687,105

966,895-21,318,000-21,068,383

2,200,000-249,617
2,000,000-200,000
当期資金収支差額合計（１１）＝（３）＋（６）＋（９）－（１０）-45,362,000

15,147,700

前期末支払資金残高（１２）190,046,000

190,046,342-342

当期末支払資金残高（１１）＋（１２）

144,684,000

205,194,042-60,510,042

1-60,509,700

第２号第１様式（第23条第４項関係）
法人単位事業活動計算書（自）令和5年4月1日（至）令和6年3月31日（単位：円）

勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

介護保険事業収益686,768,830

686,065,369

703,461

収 その他の事業収益益
経常経費寄附金収益

2,379,908

2,718,361-338,453

10,000300,000-290,000

サービス活動収益計（１）
サ
ー
人件費
ビ
ス
事業費
活
動
事務費
増
減 費 利用者負担軽減額
の 用
部
減価償却費

689,158,738

689,083,730

75,008451,054,200

444,022,379

7,031,821

100,818,220

111,950,834-11,132,614

79,600,337

76,882,109

2,718,228

632,075

558,295

73,78054,495,492

53,496,710

998,782

国庫補助金等特別積立金取崩額-19,712,283-18,735,334-976,949

サービス活動費用計（２）666,888,041

668,174,993-1,286,952

22,270,697

20,908,737

1,361,960

1,143

1,093

50

収
その他のサービス活動外収益益

338,129

4,103,554-3,765,425

サービス活動外収益計（４）339,272

4,104,647-3,765,375

サービス活動増減差額（３）＝（１）－（２）
サ
ー
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

受取利息配当金収益

1,283,277

1,552,379-269,102

費
その他のサービス活動外費用
用596,944

608,181-11,237

サービス活動外費用計（５）1,880,221

2,160,560-280,339-1,540,949

1,944,087-3,485,036

20,729,748

22,852,824-2,123,076

1,000,000

16,646,000-15,646,000

1,000,000

16,646,000-15,646,000

341,0742

341,072

支払利息

サービス活動外増減差額（６）＝（４）－（５）

経常増減差額（７）＝（３）＋（６）
収 施設整備等補助金収益益
特別収益計（８）固定資産売却損・処分損
特別
国庫補助金等特別積立金取崩額（除却等）増減 費
国庫補助金等特別積立金積立額の 用部
その他の特別損失-81,895
1,000,000-81,895
16,646,000

242,865-15,646,000
242,865

1,502,044

16,646,002-15,143,958

特別増減差額（１０）＝（８）－（９）-502,044-2-502,042

当期活動増減差額（１１）＝（７）＋（１０）20,227,704

22,852,822-2,625,118

繰 前期繰越活動増減差額（１２）越活 当期末繰越活動増減差額（１３）＝（１１）＋（１２）動増 基本金取崩額（１４）減
その他の積立金取崩額（１５）差
額 その他の積立金積立額（１６）の部 次期繰越活動増減差額（１７）＝（１３）＋（１４）＋（１５）－（１６）271,703,872

254,851,050

16,852,822

291,931,576

277,703,872

14,227,704

0

0

0

0

0

0

4,000,000

6,000,000-2,000,000

287,931,576

271,703,872

16,227,704

特別費用計（９）

第３号第１様式（第27条第４項関係）
法人単位貸借対照表
令和6年3月31日現在（単位：円）
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金

負債の部
前年度末

増減

当年度末

前年度末

増減

238,696,525

213,347,553

25,348,972 流動負債

80,301,790

65,028,191

15,273,599

121,931,162

82,995,009

38,936,153

事業未払金

28,531,620

21,735,692

6,795,928

１年以内返済予定設備資金借入金

13,442,000

11,374,000

2,068,000

１年以内返済予定長期運営資金借入金

18,850,000

15,950,000

2,900,000

10,00010,0000

111,005,799

108,440,091

2,565,708

200,000

15,977,000-15,777,000

198,000

198,000

0

3,802,355

3,333,565

468,790

職員預り金

4,970,863

1,565,519

3,405,344

立替金

0

賞与引当金

14,309,307

14,204,980

104,327

前払金

0

有価証券
事業未収金
未収補助金
貯蔵品

１年以内返済予定リース債務

1,747,209

2,591,888

固定資産

774,564,342

816,919,032-42,354,690 固定負債

224,527,372

258,240,215-33,712,843

基本財産670,164,185

712,207,158-42,042,973

設備資金借入金

76,418,000

89,860,000-13,442,000

建物

670,164,185

712,207,158-42,042,973

長期運営資金借入金

108,750,000

127,600,000-18,850,000

104,400,157

104,711,874-311,717

528,000

726,000-198,000

構築物

14,005,901

17,491,838-3,485,937

車輌運搬具

1,829,465

3,257,842-1,428,377 負債の部合計

器具及び備品28,212,310

27,659,756

726,000

924,000

権利3,574,969

ソフトウェア

1,310,877

13,000,000

9,000,000

4,000,000

退職給付引当資産

45,685,385

47,483,366-1,797,981 次期繰越活動増減差額

287,931,576

271,703,872

16,227,704

建設改良等積立資産

6,000,000 （うち当期活動増減差額）

20,227,704

22,852,822-2,625,118

前払費用

その他の固定資産

有形リース資産-844,679

退職給付引当金

38,831,372

40,054,215-1,222,843

304,829,162

323,268,406-18,439,244

552,554

純資産の部-198,000 基本金

142,869,802

142,869,802

0

3,037,802

537,167 国庫補助金等特別積立金

264,630,327

283,424,505-18,794,178

1,802,020-491,143 その他の積立金

13,000,000

9,000,000

4,000,000

0

無形リース資産9,000,000

3,000,000

差入保証金

20,00020,0000

長期前払費用35,25035,25001,013,260,867

1,030,266,585

建設改良積立金

0 純資産の部合計

その他の固定資産
資産の部合計リース債務-17,005,718 負債及び純資産の部合計

708,431,705

706,998,179

1,433,526

1,013,260,867

1,030,266,585-17,005,718

計算書類に対する注記
１

継続事業の前提に関する注記
該当事項無し２

重要な会計方針（1）棚卸資産の評価基準及び評価方法
最終仕入原価法（2）有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等：総平均法
・上記以外の有価証券で時価のあるもの：決算日の市場価格に基づく時価法（3）固定資産の減価償却の方法
・建物並びに器具及び備品：定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法によっている。
（4）引当金の計上基準
・退職給付引当金
当法人で採用している「一般財団法人岐阜県民間社会福祉事業従事者共済会」の実施する退職共済制度に基づく約定給付額から被共済職員個人が拠出した掛金累計額を控除した額及び当法人給与規程
第27条第３項ただし書の規定により支給することとされている額の合計額を計上している。
・賞与引当金
職員に支給する賞与のうち、当該会計年度の負担に属する額を見積もり計上している。

３

重要な会計方針の変更
当該年度から賞与引当金に係る社会保険料及び雇用保険料の事業者負担分を法定福利費の事業未払金に計上することとした。

４

法人で採用する退職給付制度
一般財団法人岐阜県民間社会福祉事業従事者共済会の実施する退職共済制度及び平成17年度以前採用の職員については、独立行政法人福祉医療機構の実施する退職手当共済制度を採用している。

５

法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（1）法人全体の計算書類
資金収支計算書（第1号の1様式）
事業活動計算書（第2号の1様式）
貸借対照表（第3号の1様式）（2）事業区分別内訳表
当法人の事業区分は社会福祉事業のみであり、作成していない。
（3）社会福祉事業における拠点区分別内訳表
当法人の拠点区分は、特別養護老人ホーム拠点区分のみであり、作成していない。
（4）公益事業及び収益事業における拠点区分別内訳表
当法人では公益事業及び収益事業を実施していないため、作成していない。
（5）拠点が作成する計算書類とサービス区分

①

特別養護老人ホーム拠点が作成する計算書類
ア

特別養護老人ホーム拠点区分資金収支計算書（第４号第１様式）

イ

特別養護老人ホーム拠点区分事業活動計算書（第４号第２様式）

ウ

特別養護老人ホーム拠点区分貸借対照表（第４号第３様式）②

拠点区分事業活動明細書（別紙３⑩）
ア

法人本部

イ

特別養護老人ホーム

ウ

短期入所生活介護エ

小規模特別養護老人ホーム③

６

エバーグリーン
エバーグリーン
エバーグリーン

拠点区分資金収支明細書(別紙３⑪）
ア

法人本部

イ

特別養護老人ホーム

ウ

短期入所生活介護エ

小規模特別養護老人ホーム

エバーグリーン
エバーグリーン
エバーグリーン

基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。

基 本 財 産 の 種 類
建物

前期末残高

当期増加額

７

（単位：円）
当期末残高

712,207,158

889,900

42,932,873
42,729,863
203,010

670,164,185

712,207,158

889,900

42,932,873

670,164,185

減価償却
除却
合計

当期減少額

基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し
該当事項無し８

担保に供している資産
該当事項無し９

固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下の通りである。

取得価額
建物

減価償却累計額（単位：円）
当期末残高

1,115,476,959

546,677,312

568,799,647

建物付属設備

414,172,433

312,807,895

101,364,538

構築物

83,990,221

69,984,320

14,005,901

車両運搬具

7,689,330

5,859,865

1,829,465

器具及び備品98,741,025

70,528,715

28,212,310

有形リース資産9,825,105

9,099,105

726,000

権利7,199,852

3,624,883

3,574,969

ソフトウェア3,254,950

1,944,073

1,310,877

無形リース資産3,584,700

3,584,7000その他の固定資産356,400

356,400

0

1,744,290,975

1,024,467,268

719,823,707

合計※

権利の減価償却累計額には、電話新設工事負担金の減損損失累計額149,880円が含まれている。

10

債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は、以下のとおりである。

債権額

11

徴収不能引当金の当期末残高（単位：円）
債権の当期末残高

事業未収金

111,005,799

0

111,005,799

未収補助金

200,0000

200,000

立替金

0

0

0

合計

111,205,799

0

111,205,799

満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当事項無し12

関連当事者との取引の内容
該当事項無し（薫風会には有給の常勤役員は存在せず、関連当事者となる法人は存在しない。また、役員との間の年間1,000万円を超える取引は無い。）

13

重要な偶発債務該当事項無し14

重要な後発事象
該当事項無し15

合併又は事業の譲渡若しくは譲受け
該当事項無し16

その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項(1) リース取引に係る注記①

ファイナンス・リース取引きア

300万円を超えるファイナンスリース取引きの内容は、次の通りである。
該当なし

イ リース資産の減価償却の方法
２重要な会計方針(3)固定資産の減価償却の方法に記載のとおりである。

②

オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係わる未経過リース料は以下のとおりである。

１年以内
未経過リース料

433,894（単位：円）
合計

１年超
0433,894

第１号第４様式（第17条第４項関係）
特別養護老人ホーム拠点区分 資金収支計算書（自）令和5年4月1日 （至）令和6年3月31日（単位：円）
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

介護保険事業収入

709,380,000

686,768,830

22,611,170

施設介護料収入368,863,000

357,270,159

11,592,841

介護報酬収入329,635,000

317,968,404

11,666,596

利用者負担金収入（一般）39,228,000

39,301,755-73,755

居宅介護料収入34,937,000

28,149,185

6,787,815

介護報酬収入30,575,000

24,693,141

5,881,859

339,000

168,757

170,2433,985,000

3,268,533

716,467

介護予防報酬収入
介護負担金収入（一般）38,00018,754

19,246

120,678,000

119,905,576

772,424

介護報酬収入108,048,000

107,523,699

524,301

介護負担金収入（一般）12,630,000

12,381,877

248,123

173,152,000

168,330,048

4,821,952

3,248,000

3,160,900

87,100155,000

127,150

27,850地域密着型介護サービス利用料収入

1,029,000

1,033,800-4,800

食費収入（一般）

52,469,000

51,038,875

1,430,125

食費収入（特定）12,169,000

10,902,495

1,266,505

居住費収入（一般）

78,898,000

77,991,212

906,788

居住費収入（特定）25,184,000

24,075,616

1,108,384

11,750,000

13,113,862-1,363,862

11,750,000

13,113,862-1,363,862

3,639,000

2,379,908

1,259,092

3,639,000

2,379,908

1,259,092

3,639,000

2,379,908

1,259,092

経常経費寄附金収入

110,000

10,000100,000

受取利息配当金収入

2,000

1,106

894

286,000

338,128-52,128

受入研修費収入210,000

52,996

157,004

利用者等外給食費収入

52,000

雑収入

24,000285,132-261,132

事業活動収入計（１）713,417,000

689,497,972

23,919,028

人件費支出

476,884,000

452,096,021

24,787,979

役員報酬支出1,595,000

1,425,000

170,000

職員給料支出

292,382,000

275,230,029

17,151,971

職員賞与支出

67,263,000

63,820,704

3,442,296

非常勤職員給与支出

47,625,000

44,466,005

3,158,995

退職給付支出8,584,000

7,825,236

758,764

法定福利費支出

59,435,000

59,329,047

105,953

133,652,000

100,818,220

32,833,780

給食費支出

38,438,000

35,162,082

3,275,918

介護用品費支出

12,865,000

10,631,900

2,233,100

保健衛生費支出

2,581,000

1,109,869

1,471,131

介護予防負担金収入（一般）
地域密着型介護料収入

利用者等利用料収入
施設サービス利用料収入
居宅介護サービス利用料収入
収入その他の事業収入
補助金事業収入（公費）その他の事業収入
その他の事業収入
その他の事業収入

その他の収入

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

事業費支出

医療費支出

40,000

被服費支出74,000

教養娯楽費支出40,00074,0003,662,123

456,877

日用品費支出

1,674,000

1,527,807

146,193

水道光熱費支出52,267,000

32,097,661

20,169,339
1,917,684

燃料費支出

41,00041,000

消耗器具備品費支出

8,030,000

6,112,316

保険料支出

1,382,000

1,140,850

241,150

賃借料支出

8,213,000

6,949,168

1,263,832

葬祭費支出

60,000

車輌費支出

459,000

279,108

179,892

3,409,000

2,145,336

1,263,664

雑支出

支
出

4,119,000

52,00060,000

備考

勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)94,272,000

79,600,337

14,671,663

福利厚生費支出

9,428,000

7,862,840

1,565,160

職員被服費支出

840,000

456,131

383,869

旅費交通費支出

335,000

87,279247,721

研修研究費支出

1,620,000

190,413

1,429,587

事務消耗品費支出

1,280,000

899,029

380,971

印刷製本費支出

358,000

353,474

燃料費支出

41,000

修繕費支出

事務費支出
支
出

7,530,000

6,043,244

1,486,756

928,000

846,992

81,008

会議費支出

46,000

広報費支出

380,000

145,636

234,364

業務委託費支出44,361,000

43,230,876

1,130,124

手数料支出

12,690,000

6,684,982

6,005,018

保険料支出

504,000

464,60239,398

賃借料支出

70,0005,882,194

200,806

70,00051,00043,0507,950

5,443,000

5,336,622

106,378

渉外費支出

239,000

183,315

55,685

諸会費支出

550,000

363,050

186,950

1,495,000

526,608

968,392

利用者負担軽減額

1,080,000

632,075

447,925

支払利息支出1,369,000

1,283,277

85,723

その他の支出

97,000103

96,897

雑支出

利用者等外給食費支出

32,000

雑支出

65,000103

64,897

707,354,000

634,430,033

72,923,967

6,063,000

55,067,939-49,004,939

3,000,000

1,000,000

2,000,000

施設整備等補助金収入

3,000,000

1,000,000

2,000,000

施設整備等収入計（４）3,000,000

1,000,000

2,000,000

設備資金借入金元金償還支出

11,375,000

11,374,000

1,000

18,871,000

7,619,856

11,251,144

事業活動支出計（２）
事業活動資金収支差額（３）＝（１）－（２）
施設整備等補助金収入

施
固定資産取得支出
設
建物取得支出整備
器具及び備品取得支出
等
ソフトウェア取得支出に 支その他の取得支出
よ 出る
建物附属施設取得支出
収
ファイナンス・リース債務の返済支出
支
その他の施設整備等による支出

32,000

10,630,000

889,900

9,740,100

500,000

6,619,956-6,119,956

7,421,000
200,000

7,421,000
110,000

120,000

90,000120,000

201,000

198,000

3,000

660,000

660,000

0

660,000

660,000

031,107,000

19,851,856

11,255,144-28,107,000-18,851,856-9,255,144

7,236,000

6,618,722

617,278

7,236,000

6,618,722

617,278

その他の活動収入計（７）7,236,000

6,618,722

617,278

長期運営資金借入金元金償還支出

15,950,000

15,950,000

命名権取得支出
施設整備等支出計（５）
施設整備等資金収支差額（６）＝（４）－（５）積立資産取崩収入
収入6,083,000

46,000

保守料支出

租税公課支出

そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

4,526
41,000

通信運搬費支出

土地・建物賃借料支出

収
入

備考

退職給付引当資産取崩収入

長期貸付金支出
支 積立資産支出
出
退職給付引当資産支出
建設改良等積立資産支出
その他の活動支出計（８）その他の活動資金収支差額（９）＝（７）－（８）

予備費支出（１０）

720,0000
720,000

11,984,000

11,737,105

246,895

5,984,000

5,737,105

246,895

6,000,000
28,654,000

6,000,000
27,687,105

0966,895-21,418,000-21,068,383

2,200,000-349,617
2,000,000-200,000
当期資金収支差額合計（１１）＝（３）＋（６）＋（９）－（１０）-45,462,000

15,147,700

前期末支払資金残高（１２）190,046,000

190,046,342-60,609,700-342

当期末支払資金残高（１１）＋（１２）

144,584,000

205,194,042-60,610,042

特別養護老人ホーム 資金収支明細書（自）令和5年4月1日 （至）令和6年3月31日（単位：円）
サービス区分
勘定科目

介護保険事業収入
施設介護料収入

本部経理区分_特別養護老人ホームエバーグリーン

特別養護老人ホーム（地域 特別養護老人ホーム（介護 老人短期入所施設（短期入密着型）_小規模特別養護 福祉サービス）_特別養護 所生活介護）_特別養護老老人ホームエバーグリーン 老人ホームエバーグリーン 人ホームエバーグリーン00161,116,539
0

0

0

0

119,905,576
107,523,699
12,381,877
39,153,868

介護報酬収入利用者負担金収入（一般）
居宅介護料収入488,120,029
357,270,159
317,968,404
39,301,755
0

介護報酬収入介護予防報酬収入
介護負担金収入（一般）
介護予防負担金収入（一般）
地域密着型介護料収入
介護報酬収入介護負担金収入（一般）
利用者等利用料収入

0

施設サービス利用料収入

0120,312,838
3,160,900

地域密着型介護サービス利用料収入
食費収入（一般）
食費収入（特定）居住費収入（一般）
居住費収入（特定）その他の事業収入0

補助金事業収入（公費）その他の事業収入
その他の事業収入00

その他の事業収入

1,033,800
13,088,620
1,630,150
17,756,410
5,644,888
2,057,095
2,057,095
586,070586,070586,070

その他の収入8,863,342

846
131,708
5,298

34,660,180
8,996,160
55,788,250
17,707,348
10,537,032
10,537,032
1,691,402
1,691,402
1,691,402
10,000239
203,01444,292

126,410
161,835,163
102,907,431

158,722490,024,684
318,125,447

37,638,123
29,638,143

62,077,914
13,981,580
9,743,240
3,563,302
13,541,395

198,041,654
45,490,651
28,676,556
3,957,931
41,958,655

15,110,461
4,348,473
6,046,209
304,0033,828,997

経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入

28,149,185
24,693,141
168,757
3,268,533
18,7540127,150

居宅介護サービス利用料収入
収入37,532,2620

20

受入研修費収入3,290,075
276,185
4,446,552
723,380
519,735
519,735
102,436
102,436
102,436
19
3,406
3,406

利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計（１）
人件費支出
役員報酬支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
事
業
活
動
に
よ
る
収
支

法定福利費支出2
1,425,000
1,425,000

合計

686,768,830
357,270,159
317,968,404
39,301,755
28,149,185
24,693,141
168,757
3,268,533
18,754
119,905,576
107,523,699
12,381,877
168,330,048
3,160,900
127,150
1,033,800
51,038,875
10,902,495
77,991,212
24,075,616
13,113,862
13,113,862
2,379,908
2,379,908
2,379,908
10,0001,106
338,128
52,996
0285,132
689,497,972
452,096,021
1,425,000
275,230,029
63,820,704
44,466,005
7,825,236
59,329,047

内部取引消去拠点区分合計

0
0

0

0

0

0
0
0

0

0
0

686,768,830
357,270,159
317,968,404
39,301,755
28,149,185
24,693,141
168,757
3,268,533
18,754
119,905,576
107,523,699
12,381,877
168,330,048
3,160,900
127,150
1,033,800
51,038,875
10,902,495
77,991,212
24,075,616
13,113,862
13,113,862
2,379,908
2,379,908
2,379,908
10,0001,106
338,128
52,996
0285,132
689,497,972
452,096,021
1,425,000
275,230,029
63,820,704
44,466,005
7,825,236
59,329,047

サービス区分
勘定科目

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

事業費支出

本部経理区分_特別養護老人ホームエバーグリーン

29,541

特別養護老人ホーム（地域 特別養護老人ホーム（介護 老人短期入所施設（短期入密着型）_小規模特別養護 福祉サービス）_特別養護 所生活介護）_特別養護老老人ホームエバーグリーン 老人ホームエバーグリーン 人ホームエバーグリーン

20,291,399
8,245,049
2,464,337
230,461

74,613,074
25,076,958
7,584,972
836,478

5,884,206
1,840,075
582,591
42,930785,507382,160
5,256,876

2,680,966
1,063,928
24,926,235

195,650
81,7191,914,550

1,022,666
138,055
1,213,357

4,454,709
903,832
5,328,091

634,941
69,422
407,720552,931
14,909,176
1,342,533
92,346
17,10838,921132,156
86,895259,199
1,497,706
60,266,600
6,107,518
337,836
61,796
141,343
712,790
247,544

19,90994,6994,279,613
412,789
25,9498,375
10,14954,083
19,035

1,313,716
116,014

4,249,212
659,447

480,316
71,531

13,0278,680,537
267,179
92,400123,150
32,085,868
6,358,231
345,6539,459
2,464,471
59,572
26,5494,259,995
39,376
3,777,427
31,581
270,877
456,956
348,735
726,4200327,204
3,024
287,906

0

1,294,995
650
1,271,289
13,02475,202
61,184283,340
509,9993

1,599,489-1,599,487

3
138,901,348
22,933,815

454,080,276
35,944,408

給食費支出
介護用品費支出
保健衛生費支出
医療費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出

29,541

賃借料支出
葬祭費支出
車輌費支出
雑支出
事務費支出
支
出

144,948

福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
燃料費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出

138,710
1,238
5,000

利用者負担軽減額
支払利息支出その他の支出15,733
3,468
46,858100

利用者等外給食費支出
雑支出
事業活動支出計（２）
事業活動資金収支差額（３）＝（１）－（２）100
39,848,920-2,210,797

合計

100,818,220
35,162,082
10,631,900
1,109,869
00
3,662,123
1,527,807
32,097,661
0
6,112,316
1,140,850
6,949,168
0279,108
2,145,336
79,600,337
7,862,840
456,131
87,279190,413899,029
353,474
06,043,244
846,9920
145,636
43,230,876
6,684,982
464,60205,882,194
43,0505,336,622
183,315
363,050
526,608
632,075
1,283,277
103
0
103
634,430,033
55,067,939

内部取引消去拠点区分合計

0

0

0

0
0

100,818,220
35,162,082
10,631,900
1,109,869
00
3,662,123
1,527,807
32,097,661
0
6,112,316
1,140,850
6,949,168
0279,108
2,145,336
79,600,337
7,862,840
456,131
87,279190,413899,029
353,474
06,043,244
846,9920
145,636
43,230,876
6,684,982
464,60205,882,194
43,0505,336,622
183,315
363,050
526,608
632,075
1,283,277
103
0
103
634,430,033
55,067,939

サービス区分勘定科目

収入

施設整備等補助金収入

本部経理区分_特別養護老人ホームエバーグリーン

特別養護老人ホーム（地域 特別養護老人ホーム（介護 老人短期入所施設（短期入密着型）_小規模特別養護 福祉サービス）_特別養護 所生活介護）_特別養護老老人ホームエバーグリーン 老人ホームエバーグリーン 人ホームエバーグリーン

0

0

0

0
6,875,000
154,000

施設整備等補助金収入
施設整備等収入計（４）設備資金借入金元金償還支出
施
固定資産取得支出
設
整建物取得支出備
器具及び備品取得支出
等
ソフトウェア取得支出に 支その他の取得支出
よ 出
建物附属施設取得支出る
収
ファイナンス・リース債務の返済支出
支
その他の施設整備等による支出

0

154,000

0

0

0
0
0

7,029,000-7,029,000
3,070,856
3,070,856

命名権取得支出
施設整備等支出計（５）
施設整備等資金収支差額（６）＝（４）－（５）積立資産取崩収入
そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

退職給付引当資産取崩収入
収入 サービス区分間繰入金収入
その他の活動収入計（７）1,599,487
1,599,487

3,070,856

長期運営資金借入金元金償還支出

1,000,000
1,000,000
1,000,000
4,097,271
6,933,318
826,424
6,004,740

00401,729532,538
63,476461,216

102,154

7,846

184,100
660,000
660,000
11,874,689-10,874,689
3,294,797
3,294,797
5,572,021
8,866,818
15,001,000

13,9000948,167-948,167
253,069
253,069
427,979
681,048
949,000

長期貸付金支出支
出

積立資産支出0

退職給付引当資産支出
建設改良等積立資産支出
サービス区分間繰入金支出
その他の活動支出計（８）その他の活動資金収支差額（９）＝（７）－（８）当期資金収支差額合計（１０）＝（３）＋（６）＋（９）01,599,4870

前期末支払資金残高（１１）
当期末支払資金残高（１０）＋（１１）0

1,544,985
1,544,985
6,000,000
7,544,985-4,474,129
11,430,686
47,536,519
58,967,205

9,465,097
3,893,097
5,572,000
1,599,487
26,065,584-17,198,766
7,870,953
118,910,528
126,781,481

727,023
299,023
428,000
1,676,023-994,975-4,153,939
23,599,295
19,445,356

合計

1,000,000
1,000,000
1,000,000
11,374,000
7,619,856
889,900
6,619,9560
110,0000
198,000
660,000
660,000
19,851,856-18,851,856
6,618,722
6,618,722
7,599,487
14,218,209
15,950,000
011,737,105
5,737,105
6,000,000
7,599,487
35,286,592-21,068,383
15,147,700
190,046,342
205,194,042

内部取引消去拠点区分合計

0
0
0

0
0
0
0

0

0

0
0
0
0

1,000,000
1,000,000
1,000,000
11,374,000
7,619,856
889,900
6,619,9560
110,0000
198,000
660,000
660,000
19,851,856-18,851,856
6,618,722
6,618,722
7,599,487
14,218,209
15,950,000
011,737,105
5,737,105
6,000,000
7,599,487
35,286,592-21,068,383
15,147,700
190,046,342
205,194,042

第２号第４様式（第２３条第４項関係）
特別養護老人ホーム拠点区分 事業活動計算書（自）令和5年4月1日 （至）令和6年3月31日（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

介護保険事業収益686,768,830

686,065,369

施設介護料収益357,270,159

357,251,134

19,025

介護報酬収益317,968,404

318,977,962-1,009,558

利用者負担金収益（一般）39,301,755

38,273,172

1,028,583

28,149,185

28,323,653-174,468

介護報酬収益24,693,141

24,885,137-191,996

168,757

187,517-18,760

3,268,533

3,230,159

38,37418,754

20,840-2,086

119,905,576

117,252,621

2,652,955

介護報酬収益107,523,699

105,165,470

2,358,229

介護負担金収益（一般）

12,381,877

12,087,151

294,726

168,330,048

168,611,693-281,645

3,160,900

3,189,700-28,800

127,150

125,200

1,950

地域密着型介護サービス利用料収益

1,033,800

1,013,200

20,600

食費収益（一般）

51,038,875

50,634,815

404,060

食費収益（特定）10,902,495

11,867,070-964,575

居住費収益（一般）

77,991,212

76,938,922

1,052,290

居住費収益（特定）24,075,616

24,842,786-767,170

13,113,862

14,626,268-1,512,406

13,113,862

14,626,268-1,512,406

2,379,908

2,718,361-338,453

2,379,908

2,718,361-338,453

2,379,908

2,718,361-338,453

10,000300,000-290,000

サービス活動収益計（１）689,158,738

689,083,730

75,008

人件費

451,054,200

444,022,379

7,031,821

役員報酬

1,425,000

1,405,000

20,000

職員給料275,230,029

273,603,261

1,626,768

職員賞与

49,742,378

49,914,991-172,613

賞与引当金繰入14,192,020

14,078,326

113,694

非常勤職員給与44,456,638

45,279,128-822,490

退職給付費用

6,679,088

5,761,879

917,209

介護負担金収益（一般）
介護予防負担金収益（一般）
地域密着型介護料収益

利用者等利用料収益
施設サービス利用料収益
居宅介護サービス利用料収益

その他の事業収益
補助金事業収益（公費）その他の事業収益
その他の事業収益
その他の事業収益
経常経費寄附金収益

サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

法定福利費

59,329,047

53,979,794

5,349,253

100,818,220

111,950,834-11,132,614

給食費

35,162,082

34,419,908

742,174

介護用品費

10,631,900

12,658,430-2,026,530

保健衛生費

1,109,869

1,531,192-421,323

教養娯楽費

3,662,123

3,435,874

226,249

事業費

費
用703,461

居宅介護料収益
介護予防報酬収益

収益

増減(A)-(B)

日用品費

1,527,807

1,505,500

22,307

水道光熱費

32,097,661

40,777,830-8,680,169

消耗器具備品費

6,112,316

7,342,139-1,229,823

保険料

1,140,850

1,090,470

50,380

賃借料

6,949,168

6,853,677

95,491

車輌費279,108

349,160-70,052

雑費

2,145,336

1,986,654

158,682

勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)79,600,337

76,882,109

2,718,228

福利厚生費

7,862,840

6,450,064

1,412,776

職員被服費

456,131438,401

17,730

旅費交通費

87,27942,92044,359

研修研究費

190,413116,760

73,653

事務消耗品費899,029

1,149,528-250,499

印刷製本費

353,474

189,618

163,856

6,043,244

9,319,813-3,276,569

通信運搬費

846,992

831,787

15,205

広報費

145,636

174,867-29,231

業務委託費

43,230,876

41,728,042

1,502,834

手数料

6,684,982

3,191,781

3,493,201

保険料

464,602464,60205,882,194

5,884,974-2,780

事務費
費
用

修繕費

賃借料
土地・建物賃借料
租税公課

43,05066,350-23,300

5,336,622

5,072,275

264,347

渉外費

183,315

74,552

108,763

諸会費

363,050

363,0500

雑費

526,608

1,322,725-796,117

632,075

558,295

73,780

減価償却費

54,495,492

53,496,710

998,782

国庫補助金等特別積立金取崩額-19,712,283-18,735,334-976,949

サービス活動費用計（２）666,888,041

668,174,993-1,286,952

22,270,697
1,143

20,908,737
1,093

1,361,960
50

338,129

4,103,554-3,765,425

サービス活動増減差額（３）＝（１）－（２）
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
収
益

0

保守料

利用者負担軽減額

サ
ー
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

増減(A)-(B)

受入研修費収益52,996249,498-196,502

雑収益

285,133

3,854,056-3,568,923

サービス活動外収益計（４）339,272

4,104,647-3,765,375

1,283,277

1,552,379-269,102

費 その他のサービス活動外費用

596,944

608,181-11,237

用

596,944

608,181-11,237

支払利息
雑損失
サービス活動外費用計（５）1,880,221

2,160,560-280,339-1,540,949

1,944,087-3,485,036

20,729,748
1,000,000

22,852,824
16,646,000-2,123,076-15,646,000

1,000,000

16,646,000-15,646,000

1,000,000

16,646,000-15,646,000

固定資産売却損・処分損

341,0742

341,072

建物売却損・処分損

203,010

サービス活動外増減差額（６）＝（４）－（５）
経常増減差額（７）＝（３）＋（６）
施設整備等補助金収益
収益

施設整備等補助金収益
設備資金借入金元金償還補助金収益
特別収益計（８）

特
別
増
減
の 費
部 用

0

車輌運搬具売却損・処分損
器具及び備品売却損・処分損

12,514

構築物売却損・処分損

125,550

国庫補助金等特別積立金取崩額（除却等）国庫補助金等特別積立金積立額

203,0101-1

112,513
125,550-81,895
1,000,000

その他の特別損失

242,865

特別費用計（９）1,502,044-81,895
16,646,000-15,646,000

16,646,002-15,143,958

242,865

特別増減差額（１０）＝（８）－（９）-502,044-2-502,042

当期活動増減差額（１１）＝（７）＋（１０）繰 前期繰越活動増減差額（１２）20,227,704

22,852,822-2,625,118

271,703,872

254,851,050

16,852,822

291,931,576

277,703,872

14,227,704

越
活
動
増
減
差
額
の
部

当期末繰越活動増減差額（１３）＝（１１）＋（１２）
基本金取崩額（１４）0

その他の積立金取崩額（１５）0

その他の積立金積立額（１６）
建設改良等積立額
次期繰越活動増減差額（１７）＝（１３）＋（１４）＋（１５）－（１６）4,000,000

6,000,000-2,000,000

4,000,000

6,000,000-2,000,000

287,931,576

271,703,872

16,227,704

特別養護老人ホーム 事業活動明細書（自）令和5年4月1日 （至）令和6年3月31日（単位：円）
サービス区分

勘定科目

サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

介護保険事業収益
施設介護料収益
介護報酬収益利用者負担金収益（一般）
居宅介護料収益
介護報酬収益介護予防報酬収益
介護負担金収益（一般）
介護予防負担金収益（一般）
地域密着型介護料収益
介護報酬収益
介護負担金収益（一般）
利用者等利用料収益
収施設サービス利用料収益益
居宅介護サービス利用料収益
地域密着型介護サービス利用料収益
食費収益（一般）
食費収益（特定）居住費収益（一般）
居住費収益（特定）その他の事業収益
補助金事業収益（公費）その他の事業収益
その他の事業収益
その他の事業収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計（１）
人件費
役員報酬
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費

特別養護老人ホーム
特別養護老人ホーム 老人短期入所施設（短本部経理区分_特別養（地域密着型）_小規 （介護福祉サービス） 期入所生活介護）_特
護老人ホームエバーグ
模特別養護老人ホーム _特別養護老人ホーム 別養護老人ホームエリーン
エバーグリーン
エバーグリーン
バーグリーン00161,116,539
0

0

0

0

119,905,576
107,523,699
12,381,877
39,153,868

0

488,120,029
357,270,159
317,968,404
39,301,755
00120,312,838
3,160,900

37,532,262
0

28,149,185
24,693,141
168,757
3,268,533
18,7540

8,863,342
127,15000001,425,000
1,425,000

29,541

1,033,800
13,088,620
1,630,150
17,756,410
5,644,888
2,057,095
2,057,095
586,070586,070586,070
161,702,609
101,133,939

34,660,180
8,996,160
55,788,250
17,707,348
10,537,032
10,537,032
1,691,402
1,691,402
1,691,402
10,000489,821,431
318,855,431

3,290,075
276,185
4,446,552
723,380
519,735
519,735
102,436
102,436
102,436
37,634,698
29,639,830

62,077,914
10,723,342
3,274,349
9,737,906
1,779,033
13,541,395
20,291,399
8,245,049

198,041,654
35,616,314
9,973,255
28,671,662
4,593,891
41,958,655
74,613,074
25,076,958

15,110,461
3,402,722
944,416
6,047,070
306,164
3,828,997
5,884,206
1,840,075

合計

686,768,830
357,270,159
317,968,404
39,301,755
28,149,185
24,693,141
168,757
3,268,533
18,754
119,905,576
107,523,699
12,381,877
168,330,048
3,160,900
127,150
1,033,800
51,038,875
10,902,495
77,991,212
24,075,616
13,113,862
13,113,862
2,379,908
2,379,908
2,379,908
10,000689,158,738
451,054,200
1,425,000
275,230,029
49,742,378
14,192,020
44,456,638
6,679,088
59,329,047
100,818,220
35,162,082

内部取引消去拠点区分合計

0
0

0

0

0

0
0
0

0
0

0

686,768,830
357,270,159
317,968,404
39,301,755
28,149,185
24,693,141
168,757
3,268,533
18,754
119,905,576
107,523,699
12,381,877
168,330,048
3,160,900
127,150
1,033,800
51,038,875
10,902,495
77,991,212
24,075,616
13,113,862
13,113,862
2,379,908
2,379,908
2,379,908
10,000689,158,738
451,054,200
1,425,000
275,230,029
49,742,378
14,192,020
44,456,638
6,679,088
59,329,047
100,818,220
35,162,082

サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

介護用品費
保健衛生費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
雑費
事務費
福利厚生費
費
用
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
雑費
利用者負担軽減額
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計（２）サービス活動増減差額（３）＝（１）－（２）
受取利息配当金収益
サー
その他のサービス活動外収益
ビ 収
受入研修費収益益ス
雑収益活
サービス活動外収益計（４）動支払利息
外増 費 その他のサービス活動外費用
雑損失
減 用
の
サービス活動外費用計（５）部 サービス活動外増減差額（６）＝（４）－（５）
経常増減差額（７）＝（３）＋（６）29,541

144,948

138,710
1,238
5,000

1,599,489-1,599,489
2
0

2
0
0
2
-1,599,487

2,464,337
230,461785,507382,160
5,256,876
1,022,666
138,055
1,213,357
552,931
14,909,176
1,342,533
92,346
17,10838,921132,156
86,895
1,313,716
116,014
13,0278,680,537
267,179
92,4007,584,972
836,4782,680,966
1,063,928
24,926,235
4,454,709
903,832
5,328,091
259,199
1,497,706
60,266,600
6,107,518
337,836
61,796
141,343
712,790
247,5444,249,212
659,447
123,150
32,085,868
6,358,231
345,653

582,591
42,930195,650
81,7191,914,550
634,941
69,422
407,720
19,90994,6994,279,613
412,789
25,9498,375
10,14954,083
19,035
480,316
71,5319,459
2,464,471
59,572
26,5491,294,995
650
1,271,289
13,02475,202
61,184283,340
14,081,401-4,233,628
146,465,627
15,236,982
870
131,708
5,298
126,410
132,578
509,999
27,75827,758537,757-405,179
14,831,803

4,259,995
39,376
3,777,427
31,581
270,877
456,956
348,735
37,530,492-14,374,232
477,240,100
12,581,331
252
203,015
44,292
158,723
203,267
726,420565,653565,653
1,292,073-1,088,806
11,492,525

327,204
3,024
287,906
15,7333,468
2,883,599-1,104,423
41,582,825-3,948,127
19
3,406
3,406
3,425
46,8583,533
3,533
50,391-46,966-3,995,093

10,631,900
1,109,869
3,662,123
1,527,807
32,097,661
6,112,316
1,140,850
6,949,168
279,108
2,145,336
79,600,337
7,862,840
456,131
87,279190,413899,029
353,474
6,043,244
846,992
145,636
43,230,876
6,684,982
464,60205,882,194
43,0505,336,622
183,315
363,050
526,608
632,075
54,495,492-19,712,283
666,888,041
22,270,697
1,143
338,129
52,996285,133
339,272
1,283,277
596,944596,944
1,880,221-1,540,949
20,729,748

0

0
0
0

0
0
0
0
0

10,631,900
1,109,869
3,662,123
1,527,807
32,097,661
6,112,316
1,140,850
6,949,168
279,108
2,145,336
79,600,337
7,862,840
456,131
87,279190,413899,029
353,474
6,043,244
846,992
145,636
43,230,876
6,684,982
464,60205,882,194
43,0505,336,622
183,315
363,050
526,608
632,075
54,495,492-19,712,283
666,888,041
22,270,697
1,143
338,129
52,996285,133
339,272
1,283,277
596,944596,944
1,880,221-1,540,949
20,729,748

第３号第４様式（第27条第４項関係）
特別養護老人ホーム拠点区分 貸借対照表
令和6年3月31日現在（単位：円）
資産の部

負債の部

当年度末

前年度末

増減

238,696,525

213,347,553

25,348,972 流動負債

80,301,790

65,028,191

15,273,599

現金預金

121,931,162

82,995,009

38,936,153

事業未払金

28,531,620

21,735,692

6,795,928

有価証券

10,00010,0000

１年以内返済予定設備資金借入金

13,442,000

11,374,000

2,068,000

事業未収金

111,005,799

108,440,091

2,565,708

１年以内返済予定長期運営資金借入金

18,850,000

15,950,000

2,900,000

未収補助金

200,000

15,977,000△ 15,777,000

198,000

198,000

0

3,802,355

3,333,565

468,790

職員預り金

4,970,863

1,565,519

3,405,344

立替金

0

賞与引当金

14,309,307

14,204,980

104,327

前払金

0

流動資産

貯蔵品

当年度末

１年以内返済予定リース債務

前年度末

増減

1,747,209

2,591,888

固定資産

774,564,342

816,919,032△ 42,354,690 固定負債

224,527,372

258,240,215△ 33,712,843

基本財産670,164,185

712,207,158△ 42,042,973

設備資金借入金

76,418,000

89,860,000△ 13,442,000

建物

670,164,185

712,207,158△ 42,042,973

長期運営資金借入金

108,750,000

127,600,000△ 18,850,000

前払費用△ 844,679

104,400,157

104,711,874△ 311,717

構築物

14,005,901

17,491,838△ 3,485,937

車輌運搬具

1,829,465

3,257,842△ 1,428,377 負債の部合計

器具及び備品28,212,310

27,659,756

726,000

924,000

権利3,574,969

3,037,802

ソフトウェア

1,310,877

1,802,020

その他の固定資産

有形リース資産537,167 国庫補助金等特別積立金△ 491,143 その他の積立金

45,685,385

47,483,366

建設改良等積立資産

9,000,000

3,000,000

差入保証金

20,00020,0000

長期前払費用35,25035,25001,013,260,867

1,030,266,585

建設改良積立金△ 1,797,981 次期繰越活動増減差額
6,000,000 （うち当期活動増減差額）

0 純資産の部合計

その他の固定資産726,000△ 198,000

40,054,215△ 1,222,843

304,829,162

323,268,406△ 18,439,244

142,869,802

142,869,802

0

264,630,327

283,424,505△ 18,794,178

13,000,000

9,000,000

4,000,000

13,000,000

9,000,000

4,000,000

287,931,576

271,703,872

16,227,704

20,227,704

22,852,822△ 2,625,118

純資産の部△ 198,000 基本金

退職給付引当資産

資産の部合計

退職給付引当金

552,554

0

無形リース資産528,000
38,831,372

リース債務△ 17,005,718 負債及び純資産の部合計

708,431,705

706,998,179

1,433,526

1,013,260,867

1,030,266,585△ 17,005,718