平成２３年度（平成２３年４月～平成２３年６月）

収 支 決 算 書

２０１１（平成２３）年９月

公益財団法人 横浜市体育協会

目

１

次

財務諸表

頁

(1) 貸借対照表総括表… 1(2) 正味財産増減計算書総括表… 2(3) 一般会計貸借対照表… 3(4) 一般会計正味財産増減計算書… 4(5) 施設管理事業特別会計貸借対照表… 5(6) 施設管理事業特別会計正味財産増減計算書… 6(7) よこはまスポーツ振興基金特別会計貸借対照表… 7(8) よこはまスポーツ振興基金特別会計正味財産増減計算書… 8(9) ワールドカップ決勝戦開催記念基金特別会計貸借対照表… 9(10) ワールドカップ決勝戦開催記念基金特別会計正味財産増減計算書… 10(11) キャッシュ・フロー計算書… 11(12) 財務諸表に対する注記… 12(13) 財産目録

… 16

２

収支計算書

(1) 収支計算書総括表… 17(2) 一般会計収支計算書… 18(3) 施設管理事業特別会計収支計算書… 20(4) よこはまスポーツ振興基金特別会計収支計算書… 22(5) ワールドカップ決勝戦開催記念基金特別会計収支計算書

… 23

３

独立監査人の監査報告書

… 24

４

監事の監査報告書… 26

財 務 諸 表

貸借対照表総括表
平成 ２３ 年 ６ 月 ３０ 日現在（単位：円）
科
Ⅰ

目

一

般

会

よ こ は ま ワールドカップ
施設管理事業計
ス ポ ー ツ 振 興 決勝戦開催記念
特 別 会 計基 金 特 別 会 計基 金 特 別 会 計

内部取引消去合計

資産の部
１. 流動資産
現金預金
未収金
前払金
立替金
有価証券
貯蔵品
流動資産合計143,025,271
936,403,376
2,277,854
105,349,702
67,014,936
76,533,039
6,283,755
116,126,934
197
0329,550
2,986,116
218,931,563 1,237,399,167

2,416,174
0
0
155
0
0
2,416,329

1,117,136
000 △ 102,807,926
00
1,117,136 △ 102,807,926

1,082,961,957
107,627,556
143,547,975
19,602,918
197
3,315,666
1,357,056,269

２. 固定資産(1) 基本財産

112,501,760
9,148,240
121,650,000

0
0
0

0
0
0

0
0
0

710,000
14,091,086
17,336,000
685,000,000

0175,506,948
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

710,000
189,598,034
17,336,000
685,000,000

よこはまスポーツ振興基金特定預金

0022,177,954

0

22,177,954

ワールドカップ決勝戦開催記念基
金特定預金

0

0

0

163,410,785

163,410,785

717,137,086

175,506,948

22,177,954

163,410,785

0

1,078,232,773

0
501,991,984
6,796,829
7,063,642
0
154,479,126
137,588
99,0171,232,852
72,031
277,50100306,250
73,45032,5608,518,220
664,044,610
847,305,306
839,551,558
1,066,236,869 2,076,950,725

0
0
0
0
0
0
0
0
0
22,177,954
24,594,283

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
163,410,785
0
164,527,921 △ 102,807,926

501,991,984
13,860,471
154,479,126
236,605
1,304,883
277,501
306,250
106,010
672,562,830
1,872,445,603
3,229,501,872

投資有価証券
定期預金
基本財産合計0

112,501,760
9,148,240
121,650,000(2) 特定資産
周年記念事業積立資産
減価償却引当資産
企業年金保険調整積立資産
財政調整基金資産

特定資産合計(3) その他固定資産
建物
建物付属設備
構築物
車両運搬具
什器備品
ソフトウェア
水道施設利用権
保証金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ

負債の部
１. 流動負債
未払金
未払法人税等
前受金
預り金
賞与引当金
流動負債合計31,271,213
041,671,640
144,399,590
10,117,916
227,460,359

508,409,484
282,700
272,722,291
46,275,045
16,622,119
844,311,639

0
0
0
0
0
0

0 △ 2,795,926
00
0 △ 100,012,000
00 △ 102,807,926

536,884,771
282,700
314,393,931
90,662,635
26,740,035
968,964,072

74,527,883
74,527,883
301,988,242

117,171,810
117,171,810
961,483,449

0
0
0

0
0
0
0 △ 102,807,926

191,699,693
191,699,693
1,160,663,765

75,000,000
046,650,000
121,650,000(121,650,000)(0)642,598,627(0)(717,137,086)
764,248,627
1,066,236,869

0
0
0
0
(0)
(0)
1,115,467,276(0)(175,506,948)
1,115,467,276
2,076,950,725

00
22,177,954
163,410,785
00
22,177,954
163,410,785(0)(0)(22,177,954) (163,410,785)
2,416,329
1,117,136
(0)
(0)
(0)
(0)
24,594,283
164,527,921
0
24,594,283
164,527,921 △ 102,807,926

75,000,000
185,588,739
46,650,000
307,238,739(121,650,000)(185,588,739)
1,761,599,368(0)(892,644,034)
2,068,838,107
3,229,501,872

２. 固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ

正味財産の部
１. 指定正味財産
地方公共団体出捐金
地方公共団体補助金
寄付金
指定正味財産合計(うち基本財産への充当額)(うち特定資産への充当額)
２. 一般正味財産(うち基本資産への充当額)(うち特定資産への充当額)
正味財産合計
負債及び正味財産合計

1

正味財産増減計算書総括表
平成２３年４月１日から平成２３年６月３０日まで（単位：円）
科
Ⅰ

目

一

般

会

よ こ は ま ワールドカップ
施設管理事業計
ス ポ ー ツ 振 興 決勝戦開催記念
特 別 会 計基 金 特 別 会 計基 金 特 別 会 計

内部取引消去合計

一般正味財産増減の部
１. 経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息

213,80000

0

213,800

197

0

556

0

753

30,00099,000

0
0

0
0

0
0

30,00099,0008,021,15402,380,846
01,255,337
00172,621,853
0 1,343,660,379
017,609,412

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

8,021,154
2,380,846
1,255,337
172,621,853
1,343,660,379
17,609,412

特定資産運用益特定資産受取利息
受取会費
加盟団体受取会費賛助会員受取会費
事業収益
自主的活動事業収益
協賛金等事業収益
受託事業収益施設運営事業収益
指定管理事業収益
駐車場等事業収益
受取補助金等
受取地方公共団体補助金

219,349,360

13,130,000

00232,479,360

500,00000

0500,000

88,654

1,173,214

951,52502,213,393

41,808,750
0273,747,098 1,548,194,858

0
952,081

0 △ 41,808,750
0 △ 41,808,750

受取寄付金
受取寄付金
雑収益
雑収益
他会計からの繰入額
施設管理事業特別会計からの繰入額

経常収益計

0
1,781,085,287(2) 経常費用
事業費

健康体力づくり推進事業費

4,779,810
69,710,043
1,536,585

0
0
0

0
0
0

0
0
0

4,779,810
69,710,043
1,536,585

スポーツ人材の養成・育成・活用事業費

1,226,2950001,226,295

スポーツ情報の収集・提供／調査研究事業費

10,858,082

0

0

0

10,858,082

728,68000203,524,303
0 1,263,323,811
0
12,036,605

3,100
0
0
0

0
0
0
0

731,780
203,524,303
1,263,323,811
12,036,605

0

0

0

123,853,558

041,808,750
212,693,053 1,520,693,469
61,054,045
27,501,389

0
3,100
948,981

競技スポーツ推進事業費
地域スポーツ推進事業費

スポーツ団体育成・支援事業費
施設運営事業費
指定管理事業費
駐車場等事業費
管理費
管理費

123,853,558

他会計への繰出額一般会計への繰出額
経常費用計
当期経常増減額

0 △ 41,808,750
0 △ 41,808,750
0001,691,580,872
89,504,415

２. 経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計

0

0

0

0

0

0

0
0
0
0
61,054,045
27,501,389
0
282,700
61,054,045
27,218,689
581,544,582 1,088,248,587
642,598,627 1,115,467,276

00948,9810948,981
1,467,348
2,416,329

0
0
0
0
0
1,117,136
1,117,136

0
0

0
0
0

0
0
89,504,415
282,700
89,221,715
1,672,377,653
1,761,599,368

00
121,650,000
0121,650,000
0764,248,627 1,115,467,276

0
22,177,954
22,177,954
24,594,283

0
163,410,785
163,410,785
164,527,921

0
0
0
0

0
307,238,739
307,238,739
2,068,838,107(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額

法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高Ⅱ

指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高Ⅲ

正味財産期末残高2

一 般 会 計 貸 借 対 照 表
平成 ２３ 年 ６ 月 ３０ 日現在
科
Ⅰ目（単位：円）
増 減

当年度

前年度

143,025,271
2,277,854
67,014,936
6,283,755
197
329,550
218,931,563

77,967,076
14,643,240
4,952,571
8,776,245
363
1,826,083
108,165,578

65,058,195△ 12,365,386
62,062,365△ 2,492,490△ 166△ 1,496,533
110,765,985

112,501,760
9,148,240
121,650,000

112,501,760
9,148,240
121,650,000000710,000
14,091,086
17,336,000
685,000,000
717,137,086

710,000
14,091,086
17,336,000
685,000,000
717,137,086

0
0
0
0
0

6,796,829
137,588
1,232,852
277,501
73,4508,518,220
847,305,306
1,066,236,869

7,227,622
144,830
1,405,319
370,00273,4509,221,223
848,008,309
956,173,887△ 430,793△ 7,242△ 172,467△ 92,501
0△ 703,003△ 703,003
110,062,982

31,271,213
41,671,640
144,399,590
10,117,916
227,460,359

28,837,695
101,000
109,563,983
42,420,000
180,922,678

2,433,518
41,570,640
34,835,607△ 32,302,084
46,537,681

74,527,883
74,527,883
301,988,242

72,056,627
72,056,627
252,979,305

2,471,256
2,471,256
49,008,937

75,000,000
46,650,000
121,650,000(121,650,000)(0)642,598,627(0)(717,137,086)
764,248,627
1,066,236,869

75,000,000
46,650,000
121,650,000(121,650,000)(0)581,544,582(0)(717,137,086)
703,194,582
956,173,887

0
0
0
(0)
0
61,054,045(0)(0)
61,054,045
110,062,982

資産の部
１. 流動資産
現金預金
未収金
前払金
立替金
有価証券
貯蔵品
流動資産合計
２. 固定資産(1) 基本財産
投資有価証券
定期預金
基本財産合計(2) 特定資産
周年記念事業積立資産
減価償却引当資産
企業年金保険調整積立資産
財政調整基金資産
特定資産合計(3) その他固定資産
建物付属設備車両運搬具
什器備品
ソフトウェア
保証金
その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計

Ⅱ

負債の部
１. 流動負債
未払金
前受金
預り金
賞与引当金
流動負債合計
２. 固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計

Ⅲ

正味財産の部
１. 指定正味財産
地方公共団体出捐金
寄付金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２. 一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

3

一 般 会 計 正 味 財 産 増 減 計 算 書
平成２３年４月１日から平成２３年６月３０日まで
科
目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１. 経常増減の部(1) 経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息② 特定資産運用益
特定資産受取利息③ 受取会費
加盟団体受取会費賛助会員受取会費④ 受取登録料
スポーツ少年団受取登録料⑤ 事業収益自主的活動事業収益
協賛金等事業収益
受託事業収益⑥ 受取補助金等受取地方公共団体補助金
受取民間団体助成金⑦ 受取負担金
受取負担金⑧ 受取寄付金
受取寄付金
⑨ 雑収益
受取利息
雑収益
⑩ 他会計からの繰入額
施設管理事業特別会計からの繰入額
経常収益計(2) 経常費用① 事業費
競技スポーツ推進事業費
地域スポーツ推進事業費
健康体力づくり推進事業費
スポーツ人材の養成・育成・活用事業費
スポーツ情報の収集・提供／調査研究事業費
スポーツ団体育成・支援等事業費
② 管理費
管理費
経常費用計
当期経常増減額
２. 経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用① 固定資産除却損
その他固定資産除却額
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度4（単位：円）
増 減

前年度

213,800

1,721,837△ 1,508,037

197

2,121,983△ 2,121,786

30,00099,0002,130,000
2,205,560△ 2,100,000△ 2,106,560

0543,100△ 543,100

8,021,154
2,380,846
1,255,337

20,872,602
5,412,418
15,702,477△ 12,851,448△ 3,031,572△ 14,447,140

219,349,360
0674,998,121
5,384,000△ 455,648,761△ 5,384,000

01,125,000△ 1,125,000

500,000

52,546447,454

088,654

166,787
1,173,790△ 166,787△ 1,085,136

41,808,750
273,747,098

133,236,000
866,846,221△ 91,427,250△ 593,099,123

4,779,810
69,710,043
1,536,585
1,226,295
10,858,082
728,680

22,287,271
253,391,595
9,096,928
13,831,100
46,997,500
9,006,486△ 17,507,461△ 183,681,552△ 7,560,343△ 12,604,805△ 36,139,418△ 8,277,806

123,853,558
212,693,053
61,054,045

570,344,079
924,954,959△ 58,108,738△ 446,490,521△ 712,261,906
119,162,783

0

0

0

0
0
0
61,054,045
581,544,582
642,598,627

769,504
769,504△ 769,504△ 58,878,242
640,422,824
581,544,582△ 769,504△ 769,504
769,504
119,932,287△ 58,878,242
61,054,045

0
121,650,000
121,650,000
764,248,627

0
121,650,000
121,650,000
703,194,582

000
61,054,045

施 設 管 理 事 業 特 別 会 計 貸 借 対 照 表
平成 ２３ 年 ６ 月 ３０ 日現在
科
Ⅰ

目

当年度

前年度

（単位：円）
増 減

資産の部
１. 流動資産
現金預金
未収金
前払金
立替金
貯蔵品
流動資産合計936,403,376
105,349,702
76,533,039
116,126,934
2,986,116
1,237,399,167

994,602,555
124,960,304
23,995,744
130,191,626
3,286,341
1,277,036,570△ 58,199,179△ 19,610,602
52,537,295△ 14,064,692△ 300,225△ 39,637,403

175,506,948
175,506,948

175,506,948
175,506,948

00501,991,984
7,063,642
154,479,126
99,01772,031
306,250
32,560664,044,610
839,551,558
2,076,950,725

508,184,569
7,640,314
159,497,474
106,377
88,750
325,000
32,560675,875,044
851,381,992
2,128,418,562△ 6,192,585△ 576,672△ 5,018,348△ 7,360△ 16,719△ 18,750
0△ 11,830,434△ 11,830,434△ 51,467,837

508,409,484
282,700
272,722,291
46,275,045
16,622,119
844,311,639

585,499,613
43,493,000
186,710,032
42,806,398
66,375,000
924,884,043△ 77,090,129△ 43,210,300
86,012,259
3,468,647△ 49,752,881△ 80,572,404

117,171,810
117,171,810
961,483,449

115,285,932
115,285,932
1,040,169,975

1,885,878
1,885,878△ 78,686,526(0)(0)
1,115,467,276(0)(175,506,948)
1,115,467,276
2,076,950,725(0)(0)
1,088,248,587(0)(175,506,948)
1,088,248,587
2,128,418,562(0)(0)
27,218,689(0)(0)
27,218,689△ 51,467,837

２. 固定資産(1) 特定資産
減価償却引当資産
特定資産合計(2) その他固定資産
建物
建物付属設備
構築物
車両運搬具
什器備品
水道施設利用権
保証金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ

負債の部
１. 流動負債
未払金
未払法人税等
前受金
預り金
賞与引当金
流動負債合計
２. 固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計

Ⅲ

正味財産の部
１. 指定正味財産
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２. 一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

5

施 設 管 理 事 業 特 別 会 計 正 味 財 産 増 減 計 算 書
平成２３年４月１日から平成２３年６月３０日まで
科
目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１. 経常増減の部(1) 経常収益① 特定資産運用益
特定資産受取利息② 事業収益施設運営事業収益
指定管理事業収益
駐車場等事業収益③ 受取補助金等受取地方公共団体補助金
受取民間団体助成金
④ 雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用① 事業費
施設運営事業費
指定管理事業費
駐車場等事業費② 他会計への繰出額
一般会計への繰出額
経常費用計
当期経常増減額
２. 経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用① 固定資産除却損
その他固定資産除却額
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度

0
172,621,853
1,343,660,379
17,609,412
13,130,000
06（単位：円）
増 減

前年度168,598△ 168,598

804,484,788△ 631,862,935
4,502,525,125 △ 3,158,864,746△ 52,351,262
69,960,674
46,022,000
17,837,000△ 32,892,000△ 17,837,000

01,173,214
1,548,194,858

145,668△ 145,668
737,476435,738
5,441,881,329 △ 3,893,686,471

203,524,303
1,263,323,811
12,036,605

933,098,309△ 729,574,006
4,263,039,124 △ 2,999,715,313
51,710,650△ 39,674,045

41,808,750
1,520,693,469
27,501,389△ 91,427,250
133,236,000
5,381,084,083 △ 3,860,390,614△ 33,295,857
60,797,246

0

0

0

0
0
0
27,501,389
282,700
27,218,689
1,088,248,587
1,115,467,276

3,682,385
3,682,385△ 3,682,385
57,114,861
43,493,000
13,621,861
1,074,626,726
1,088,248,587△ 3,682,385△ 3,682,385
3,682,385△ 29,613,472△ 43,210,300
13,596,828
13,621,861
27,218,689

000
1,115,467,276

000
1,088,248,587

00027,218,689

よこはまスポーツ振興基金特別会計貸借対照表
平成 ２３ 年 ６ 月 ３０ 日現在
科
Ⅰ

目

当年度

前年度

（単位：円）
増 減

資産の部
１. 流動資産
現金預金
立替金
流動資産合計

2,416,174
155
2,416,329

4,104,629
1,874
4,106,503△ 1,688,455△ 1,719△ 1,690,174

22,177,954
22,177,954
22,177,954
24,594,283

22,177,954
22,177,954
22,177,954
26,284,457

000△ 1,690,174

00
02,639,155
2,639,155
2,639,155△ 2,639,155△ 2,639,155△ 2,639,155

22,177,954
22,177,954(0)(22,177,954)
2,416,329(0)(0)
24,594,283
24,594,283

22,177,954
22,177,954(0)(22,177,954)
1,467,348(0)(0)
23,645,302
26,284,457

0
0
(0)
(0)
948,981(0)(0)
948,981△ 1,690,174

２. 固定資産(1) 特定資産
よこはまスポーツ振興基金特定預金
特定資産合計固定資産合計資産合計
Ⅱ

負債の部
１. 流動負債
未払金
流動負債合計負債合計

Ⅲ

正味財産の部
１. 指定正味財産
地方公共団体補助金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２. 一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

7

よこはまスポーツ振興基金特別会計正味財産増減計算書
平成２３年４月１日から平成２３年６月３０日まで
科
目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１. 経常増減の部(1) 経常収益① 特定資産運用益
特定資産受取利息② 受取補助金等受取地方公共団体補助金振替額
③ 雑収益
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用① 事業費
スポーツ団体育成・支援等事業費助成金交付事業費
経常費用計
当期経常増減額
２. 経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部① 一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度8（単位：円）
増 減

前年度

556

36,788△ 36,2320

10,000,000△ 10,000,000

951,525
952,081

84,00010,120,788

867,525△ 9,168,707

3,100
3,100
948,981

11,190,756
11,190,756△ 1,069,968△ 11,187,656△ 11,187,656
2,018,949

0

0

0

0
0
948,981
1,467,348
2,416,32900△ 1,069,968
2,537,316
1,467,348

002,018,949△ 1,069,968
948,9810022,177,954
22,177,954
24,594,283△ 10,000,000△ 10,000,000
32,177,954
22,177,954
23,645,302

10,000,000
10,000,000△ 10,000,000
0948,981

ワールドカップ決勝戦開催記念基金特別会計貸借対照表
平成 ２３ 年 ６ 月 ３０ 日現在
科
Ⅰ

目

当年度

（単位：円）
増 減

前年度

資産の部
１. 流動資産
現金預金
立替金
流動資産合計

1,117,136
01,117,136

1,116,537
599
1,117,136

599
△ 599
0

163,410,785
163,410,785
163,410,785
164,527,921

163,410,785
163,410,785
163,410,785
164,527,921

0
0
0
0

0

0

0

163,410,785
163,410,785(0)(163,410,785)
1,117,136(0)(0)
164,527,921
164,527,921

163,410,785
163,410,785(0)(163,410,785)
1,117,136(0)(0)
164,527,921
164,527,921

0
0
(0)
(0)
0
(0)
(0)
0
0

２. 固定資産(1) 特定資産
ワールドカップ決勝戦開催記念基金特定預金
特定資産合計固定資産合計資産合計
Ⅱ

負債の部
１. 流動負債
負債合計

Ⅲ

正味財産の部
１. 指定正味財産
地方公共団体補助金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２. 一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

9

ワールドカップ決勝戦開催記念基金特別会計正味財産増減計算書
平成２３年４月１日から平成２３年６月３０日まで
科
目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１. 経常増減の部(1) 経常収益① 特定資産運用益
特定資産受取利息② 受取補助金等受取地方公共団体補助金振替額
経常収益計(2) 経常費用① 事業費
スポーツ団体育成・支援等事業費助成金交付事業費
経常費用計
当期経常増減額
２. 経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部① 一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度

10

（単位：円）
増 減

前年度

038,699△ 38,699005,737,000
5,775,699△ 5,737,000-5,775,699

000

5,947,260
5,947,260△ 171,561△ 5,947,260△ 5,947,260
171,561

0

0

0

0
0
0
1,117,136
1,117,136

00△ 171,561
1,288,697
1,117,136

00171,561△ 171,561
000
163,410,785
163,410,785
164,527,921△ 5,737,000△ 5,737,000
169,147,785
163,410,785
164,527,921

5,737,000
5,737,000△ 5,737,000
00キャッシュ・フロー計算書（間接法）
平成２３年４月１日から平成２３年６月３０日まで（単位：円）
科

目

当年度

前年度

増

減

89,504,415△ 3,004,910

92,509,325

12,533,437
0
4,357,134
31,975,988△ 102,618,013
1,796,758△ 72,747,913
127,582,899
38,334,254△ 82,054,965
0△ 40,840,421△ 43,493,000
5,170,994

51,985,231
4,451,889
20,835,083△ 402,526△ 14,960,199△ 5,112,424
20,196,709
6,211,237
1,859,278△ 228,000△ 15,737,000
69,099,278△ 12,814,800
53,279,568△ 39,451,794△ 4,451,889△ 16,477,949
32,378,514△ 87,657,814
6,909,182△ 92,944,622
121,371,662
36,474,976△ 81,826,965
15,737,000△ 109,939,699

00

21,143,500
10,000,000△ 21,143,500△ 10,000,000

05,737,000△ 5,737,000

0
0

6,380
36,886,880△ 6,380△ 36,886,880

000

710,000
14,821,000
18,000,000△ 710,000△ 14,821,000△ 18,000,000

0
0
0
0
0

6,814,800
21,300,000
1,556,050
63,201,850△ 26,314,970△ 6,814,800△ 21,300,000△ 1,556,050△ 63,201,850
26,314,970

0

0

0

0
0
－
5,170,994
1,077,791,160
1,082,962,154

5,875,000
5,875,000△ 5,875,000－
21,089,598
1,056,701,562
1,077,791,160△ 5,875,000△ 5,875,000
5,875,000
0△ 15,918,604
21,089,598
5,170,994

Ⅰ 事業活動によるキャッシュ・フロー
１. 税引前当期一般正味財産増減額
２. キャッシュ・フローへの調整額① 減価償却費② 固定資産除却損③ 退職給付引当金の増減額④ 未収金の増減額⑤ 前払金・立替金の増減額⑥ 貯蔵品の増減額⑦ 未払金の増減額⑧ 前受金の増減額⑨ 預り金の増減額⑩ 賞与引当金の増減額⑪ 指定正味財産からの振替額
小計

３. 法人税等の支払額
事業活動によるキャッシュ・フロー

△ 48,108,574

Ⅱ 投資活動によるキャッシュ・フロー
１. 投資活動収入① 特定資産取崩収入
減価償却引当資産取崩収入
よこはまスポーツ振興基金特定預金取崩収入
ワールドカップ決勝戦開催記念基金特定預金
取崩収入② 敷金・保証金戻り収入
保証金戻り収入
投資活動収入計
２. 投資活動支出① 特定資産取得支出
周年記念事業積立資産取得支出
減価償却引当資産取得支出
財政調整基金資産取得支出② 固定資産取得支出
建物付属設備購入支出
構造物建設支出
什器備品取得支出
投資活動支出計
投資活動によるキャッシュ・フロー
Ⅲ

財務活動によるキャッシュ・フロー
１. 財務活動収入
財務活動収入計
２. 財務活動支出① 借入金返済支出
長期借入金返済支出
財務活動支出計
財務活動によるキャッシュ・フロー

Ⅳ

現金及び現金同等物に係る換算差額

Ⅴ

現金及び現金同等物の増減額

Ⅵ

現金及び現金同等物の期首残高

Ⅶ

現金及び現金同等物の期末残高

11財務諸表に対する注記
１. 重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法① 満期保有目的の債券：取得価格と債券金額との差額に重要性が乏しい為、個別法による原価法によっている。
② その他の有価証券
・時価のあるもの：期末日の市場価格等に基づく時価法によっている。
・時価のないもの：該当なし(2) 固定資産の減価償却の方法① 有形固定資産：法人税法の規定に基づく定率法（但し、平成10年4月1日以降取得の建物については、法人税法の規定に基づく定額法）② 無形固定資産：残存価額を零とする定額法(3) 引当金の計上基準① 賞与引当金
職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
② 退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務及び年金資産を合理的に算定し、当期末において発生していると認められる額を計上している。
なお、退職給付債務は年金財政計算上の責任準備金の額に、役付調整期末要支給額を加えて計算し、会計基準変更時差異は５年、又数理計算上（予定利率変更）の差異は11年で費用処理している。
(4) 委託料で購入した物品の所有権が委託者に留保される旨規定された委託契約に基づくファイナンス・リース
取引
通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
(5) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税抜方式によっている。
２. 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科

目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産

9,148,240

定期預金
小112,501,760

112,501,760

投資有価証券計

121,650,000

9,148,240
00121,650,000

特定資産
周年記念事業積立資産
減価償却引当資産

710,000

710,000

189,598,034

189,598,034

企業年金保険調整積立資産

17,336,000

17,336,000

財政調整基金資産

685,000,000

685,000,000

よこはまスポーツ振興基金特定預金

22,177,954

22,177,954

ワールドカップ決勝戦開催記念基金特定預金

163,410,785

163,410,785

小計

1,078,232,773

00

1,078,232,773

合計

1,199,882,773

001,199,882,773

12

３. 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目（うち指定正味財 （うち一般正味財 （ う ち 負 債 に産からの充当額） 産からの充当額） 対 応 す る 額 ）

当期末残高

基本財産
投資有価証券
定期預金
小計112,501,760(112,501,760)－－

9,148,240(9,148,240)－－

121,650,000(121,650,000)

(0)

(0)

特定資産

710,000－(710,000)－

減価償却引当資産

189,598,034－(189,598,034)－

企業年金保険調整積立資産

17,336,000－(17,336,000)－

財政調整基金資産

685,000,000－(685,000,000)－

よこはまスポーツ振興基金特定預金

22,177,954(22,177,954)－－

ワールドカップ決勝戦開催記念基金特定預金

163,410,785(163,410,785)－－

周年記念事業積立資産

小計

1,078,232,773(185,588,739)(892,644,034)

(0)

合

計

1,199,882,773(307,238,739)(892,644,034)(0)

４. 担保に供している資産なし

５. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科

目

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建物

623,651,721

121,659,737

501,991,984

建物付属設備

39,681,440

25,820,969

13,860,471

構築物

243,455,861

88,976,735

154,479,126

車両運搬具

1,469,676

1,233,071

236,605

什器備品

2,591,984

1,287,101

1,304,883

ソフトウェア2,652,800

2,375,299

277,501

水道施設利用権

625,000

318,750

306,250

914,128,482

241,671,662

672,456,820

合計

６. 保証債務等の偶発債務なし

７. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
科目

横浜市債平成16年度第2回
横浜市債平成17年度第3回
横浜市債平成18年度第1回
横浜市債平成18年度第2回
横浜市債平成18年度第2回
横浜市債平成18年度第4回
横浜市債平成18年度第4回
横浜市債平成19年度第4回
横浜市債平成19年度第4回
横浜市債平成21年度第1回
横浜市債平成21年度第4回
かながわ県民債第4回
国債285回
国債296回
国債310回合計

帳簿価額

5,992,800
5,996,400
6,000,000
500,000
15,000,000
9,800,000
12,000,000
2,450,000
12,000,000
12,020,640
90,000,000
35,000,000
6,795,920
12,000,000
11,946,000
237,501,760

13

時

価

6,258,600
6,293,328
6,420,600
501,350
16,071,000
9,875,460
12,895,200
2,484,545
12,690,000
12,655,200
90,702,000
34,898,500
6,801,706
12,686,400
11,986,800
243,220,689

評価損益

265,800
296,928
420,600
1,350
1,071,000
75,460895,200
34,545690,000
634,560
702,000△ 101,500
5,786
686,400
40,8005,718,929

８. 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
交付者

補助金等の名称

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸借対照表上の 記 載 区 分

38,651,000

流動負債

補助金
平成23年度横浜市ｽﾎﾟｰﾂﾚｸﾘｴｰｼｮﾝ関係団
横浜市
体補助金

0 254,154,000 215,503,000

第8回都市間交流ｽﾎﾟｰﾂ大会開催に伴う横浜市代表選手選考会及び強化練習会にかかる事業補助金

横浜市

02,700,000

2,700,000

0

平成23年度横浜市民体育大会・横浜市
民ﾏｽﾀｰｽﾞｽﾎﾟｰﾂ大会補助金

横浜市

02,410,000

2,410,000

0

平成23年度ｼﾞｭﾆｱ競技力向上事業（合同横浜市
強化練習）補助金

01,900,000

1,900,000

0

横浜市

0

5,624,000

5,624,000

0

平成23年度ｴﾝｼﾞｮｲｽﾎﾟｰﾂ事業「市民ｽﾎﾟｰ
横浜市ﾂ教室」補助金

01,000,000

1,000,0000

ﾖｺﾊﾏさわやかｽﾎﾟｰﾂ普及事業補助金

横浜市

01,500,000

487,500

1,012,500

流動負債

横浜市地域ｽﾎﾟｰﾂ人材養成・活用事業補
横浜市
助金

0

4,563,000

2,554,860

2,008,140

流動負債

平成23年度指導者技術向上補助事業補
助金

横浜市

0

300,000

300,000

0

よこはまスポーツ振興基金補助金

横浜市

22,177,954

22,177,954

指定正味財産ﾜｰﾙﾄﾞｶｯﾌﾟ決勝戦開催記念基金補助金

横浜市

163,410,785

163,410,785

指定正味財産こどもの体力向上事業補助金

合185,588,739 274,151,000 232,479,360 227,260,379

計

９. 関連当事者との取引の内容なし

10. 重要な後発事象なし

11. 退職給付制度について① 採用している退職給付制度の概要
確定給付型の制度として退職年金制度を設けている。
② 退職給付債務及びその内訳△ 1,035,058,984① 退職給付債務② 年金資産722,602,015③ 会計基準変更時差異の未処理額

34,100,616④ 数理計算上（予定利率変更）の差異の未処理額

86,656,660△ 191,699,693⑤ 退職給付引当金(①＋②＋③＋④)③ 退職給付費用に関する事項① 勤務費用

19,453,527② 会計基準変更時差異の費用処理額

11,366,872③ 数理計算上（予定利率変更）の差異の費用処理額

2,795,376④ 退職給付費用(①＋②＋③)

33,615,775④ 退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
退職給付債務の計算に当たっては、退職年金制度における年金財政計算上の責任準備金の額に、役付調整期末要支給額を加えて計算している。
⑤ 会計基準変更時差異の処理年数５年⑥ 数理計算上（予定利率変更）の差異の処理年数

１１年

12. キャッシュ・フロー計算書の資金の範囲(1) 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている金額との関係は、次のとおりである。
前期末
現金預金
有価証券
現金及び現金同等物

当期末

1,077,790,797
363
1,077,791,160

現金預金
有価証券
現金及び現金同等物

14

1,082,961,957
197
1,082,962,154

(2) 重要な非資金取引は、次のとおりである。
前期末

当期末

なし

なし

13. 物品の所有権が委託者に留保される旨規定された委託契約に基づくファイナンス・リース取引
物品の所有権が委託者に留保される旨規定された委託契約に基づくファイナンス・リース取引（リース契約
総額が300万円以上のもの）は、次のとおりである。
１年以内

１年超

44,209,540

129,956,600

未経過リース料

合計

174,166,140

14. 事業費及び管理費の形態別分類
事業費及び管理費の形態別分類は、次のとおりである。
一般会計
費

目
事業費

管理費

施設運営事業特別会計

よこはまスポーツ
振興基金特別会計

ワールドカップ決勝戦
開催記念基金特別会計

事業費

事業費

事業費

合

計

役 員 報 酬1,709,065

1,450,000

3,159,065

給 料 手 当 44,526,957

69,366,425

201,920,363

315,813,745

臨時雇賃金

1,097,640

1,046,850

79,326,563

81,471,053

退 職 給 付費
用

5,633,622

13,432,380

14,549,773

33,615,775

福利厚生費

8,285,443

15,616,191

39,036,872

62,938,506

給

付

費

54,00067,000258,500

379,500

諸謝

金

1,188,681

173,553

73,804,238

75,166,472

会

議

費

170,479

170,479

旅費交通費

1,148,268

93,2891,476,038

2,717,595

通信運搬費

1,158,957

624,978

4,575,607

6,359,542

減価償却費

703,003

11,830,434

12,533,437

消
耗
什器備品費

157,550

4,113,034

4,270,584

1,083,614

35,635,923

38,654,714

126,920

56,409,464

56,536,384

2,299,000

2,299,000

消 耗 品 費修

繕1,935,177

費

工事請負費
印刷制本費

1,107,120

163,500

6,511,460

7,782,080

燃料

費

78,055

188,022

1,362,163

1,628,240

食糧費

49,977

15,079629,038

694,094

光熱水料費

89,862

293,920

174,577,551

174,961,333

賃

借

料

4,143,715

7,444,114

98,118,958

109,706,787

保

険

料

218,050

47,770

10,546,525

10,812,345

広

告

料

100,000

195,600

8,445,688

8,741,288

租 税 公 課152,794479,984

20,013,247

20,646,025

支払手数料

349,877

428,274

2,730,557

支払負担金

39,048

485,182

390,286

914,516350,000

10,353,000

593,193,944

599,900,575

16,335,230

16,390,022

16,622,119

26,740,035

2,372,144

2,712,873

支 払 助 成 金 10,003,000
費

3,282,853

原 材 料 費54,792

賞与引当金
繰
入 額

3,800,878

委

託

雑

費

合

計

3,423,778

6,317,038

340,729
88,839,495 123,853,558

1,478,884,719

15

3,511,808

3,100

3,100

0

1,691,580,872

財

産

目

録

平成 ２３ 年 ６ 月 ３０ 日現在（単位：円）

科
Ⅰ 資産の部
１. 流動資産
現金預金
現金手許有高
小口現金
普通預金

目

金

額

60,026,711
12,6401,011,799,056
11,123,550

横浜銀行横浜支庁支店
群馬銀行横浜支店

有価証券
中期国債ファンド みずほインベスターズ証券・横浜支店
未収金
平成23年7月以降利用料金収入等
前払金
平成23年7月以降企業年金保険料等
立替金
貯蔵品
流動資産合計
２. 固定資産(1) 基本財産
投資有価証券
横浜市公募公債等
定期預金
横浜銀行横浜支庁支店
基本財産合計(2) 特定資産
周年記念事業積立資産
中期国債ファンド みずほインベスターズ証券・横浜支店
減価償却引当資産
定期預金 横浜銀行横浜支庁支店
企業年金保険調整積立資産
定期預金 横浜銀行横浜支庁支店
財政調整基金資産
定期預金 横浜信用金庫本店
定期預金 横浜銀行横浜支庁支店
かながわ県債 みずほ証券横浜支店
横浜市債 岡三証券横浜支店
よこはまスポーツ振興基金特定預金
定期預金 横浜銀行横浜支庁支店
ワールドカップ決勝戦開催記念基金特定預金
定期預金 横浜銀行横浜支庁支店
特定資産合計(3) その他の固定資産
建物
建物付属設備
構築物
車両運搬具
什器備品
ソフトウェア
水道施設利用権
保証金
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１. 流動負債
未払金
未払法人税等前受金
平成23年7月以降利用料金収入等
預り金
社会保険料、源泉所得税等
賞与引当金
流動負債合計
２. 固定負債
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
正味財産

16

197
107,627,556
143,547,975
19,602,918
3,315,666
1,357,056,269
112,501,760
9,148,240
121,650,000
710,000
189,598,034
17,336,000
340,000,000
220,000,000
35,000,000
90,000,000
22,177,954
163,410,785
1,078,232,773
501,991,984
13,860,471
154,479,126
236,605
1,304,883
277,501
306,250
106,010
672,562,830
1,872,445,603
3,229,501,872
536,884,771
282,700
314,393,931
90,662,635
26,740,035
968,964,072
191,699,693
191,699,693
1,160,663,765
2,068,838,107

収支計算書収 支 計 算 書 総 括 表
平成２３年４月１日から平成２３年６月３０日（単位：円）科目

名

Ⅰ 事業活動収支の部
１. 事業活動収入① 基本財産運用収入
基本財産利息収入② 特定資産運用収入
特定資産利息収入③ 会費収入加盟団体会費収入
賛助会員会費収入④ 登録料収入
スポーツ少年団登録料収入⑤ 事業収入
自主的活動事業収入
協賛金等事業収入
受託事業収入施設運営事業収入
指定管理事業収入
駐車場等事業収入⑥ 補助金等収入
横浜市補助金収入
神奈川県体育協会助成金収入
日本体育協会助成金収入
スポーツ振興基金助成金収入
スポーツ振興くじ助成金収入⑦ 負担金収入負担金収入⑧ 寄付金収入
寄付金収入⑨ 雑収入
受取利息収入雑収入⑩ 他会計からの繰入金収入
施設管理事業会計からの繰入金収入
事業活動収入計
２. 事業活動支出① 事業費支出
競技スポーツ推進事業支出
地域スポーツ推進事業支出
健康体力づくり推進事業支出
スポーツ人材の養成・育成・活用事業支出
スポーツ情報の収集・提供／調査研究事業支出

スポーツ団体育成・支援等事業支出
施設運営事業支出
指定管理事業支出
駐車場等事業支出② 管理費支出
事務局運営業務支出③ 他会計への繰入金支出
一般会計への繰入金支出
事業活動支出計
法人税等の支払額
事業活動収支差額
Ⅱ 投資活動収支の部
１. 投資活動収入
投資活動収入計
２. 投資活動支出
投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ 財務活動収支の部
１. 財務活動収入
財務活動収入計
２. 財務活動支出
財務活動支出計
財務活動収支差額
Ⅳ 予備費支出
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

よ こ は まスポーツ振興基金特別会計

施設管理
事業会計

一般会計

ワールドカップ
決勝戦開催記念基金特別会計内部取引消去合計213,80000

0

213,800

197

0

556

0

753

30,00099,000

0
0

0
0

0
0

30,00099,000

0

0

0

0

0

8,021,15402,380,846
01,255,337
00172,621,853
0 1,343,660,379
017,609,412

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

8,021,154
2,380,846
1,255,337
172,621,853
1,343,660,379
17,609,412

219,349,360
0000

13,130,000
0
0
0
0

0
0
0
0
0

0
0
0
0
0

232,479,360
0
0
0
0

0

0

0

0

0

500,00000

0500,000

088,6540
1,173,214

0951,5250002,213,393

41,808,750
0273,747,098 1,548,194,858

0
952,081

0 △41,808,750
00 △41,808,750 1,781,085,287

4,779,810
078,421,598
0
1,536,585
01,226,295
0
12,139,442
0728,68000200,086,444
0 1,307,327,465
0
7,507,379

0
0
0
0
0
3,100
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0

4,779,810
78,421,598
1,536,585
1,226,295
12,139,442
731,780
200,086,444
1,307,327,465
7,507,379

000142,988,468

041,808,750
241,820,878 1,556,730,038
0282,700
31,926,220 △ 8,817,880

0
3,100
0
948,981

142,988,468

0 △41,808,750
00 △41,808,750 1,756,745,266
0
282,700
00
24,057,321

0

0

0

0

0

0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0

0

0

0

0

0

0
0
0
31,926,220△30,337,100
1,589,120000△ 8,817,880
418,527,527
409,709,647

000948,981
1,467,348
2,416,329

00001,117,136
1,117,136

0
0

0
0
0
24,057,321
390,774,911
414,832,232

17

0
0

一 般 会 計 収 支 計 算 書
平成２３年４月１日から平成２３年６月３０日まで（単位：円）

科目

予算額(年額）

決算額(4～6月)

増 減

Ⅰ 事業活動収支の部
１. 事業活動収入① 基本財産運用収入
基本財産利息収入② 特定資産運用収入

2,000,000

213,800

1,786,200

特定資産利息収入③ 会費収入3,000,000

197

2,999,803

加盟団体会費収入

2,130,000
10,000,000

30,00099,0002,100,000
9,901,000

504,0000

504,000

37,714,000
21,550,000
313,000
7,706,000
5,591,000
2,106,000
448,000
4,885,000
2,250,000
2,635,000
15,796,000
1,292,000
1,454,000
7,250,000
5,800,000

8,021,154
006,416,898
1,304,917
264,327
2,059
32,9532,380,846
2,073,432
307,4141,255,337
720,000
535,3370029,692,846
21,550,000
313,000
1,289,102
4,286,083
1,841,673△ 2,059
415,047
2,504,154
176,568
2,327,586
14,540,663
572,000
918,663
7,250,000
5,800,000

641,285,000
60,00022,0001,000,000
10,874,000

219,349,360
0000421,935,640
60,00022,0001,000,000
10,874,000

負担金収入⑧ 寄付金収入1,125,000

01,125,000

寄付金収入
⑨ 雑収入

1,000

500,000△ 499,000

300,000
500,000

088,654300,000
411,346

168,235,000
899,431,000

41,808,750
273,747,098

126,426,250
625,683,902

39,462,000
16,620,000
21,550,000
1,292,000
247,427,000
232,031,000
15,396,000
14,309,000
8,716,000
5,593,000
14,219,000
14,219,000

4,779,810
4,776,175
0
3,635
78,421,598
71,181,282
7,240,316
1,536,585
522,676
1,013,909
1,226,295
1,226,295

34,682,190
11,843,825
21,550,000
1,288,365
169,005,402
160,849,718
8,155,684
12,772,415
8,193,324
4,579,091
12,992,705
12,992,705

賛助会員会費収入④ 登録料収入
スポーツ少年団登録料収入⑤ 事業収入
自主的活動事業収入
スポーツ大会支援事業収入
地域スポーツ支援事業収入
スポーツイベント等開催事業収入
健康づくり支援事業収入
スポーツ指導者養成事業収入
スポーツ情報事業収入
その他事業収入
協賛金等事業収入
スポーツイベント等開催事業収入
スポーツ情報事業収入
受託事業収入スポーツ大会派遣事業収入
健康づくり支援事業収入
スポーツ指導者養成事業収入
子どもの体力向上事業収入⑥ 補助金等収入
横浜市補助金収入
神奈川県体育協会助成金収入
日本体育協会助成金収入
スポーツ振興基金助成金収入
スポーツ振興くじ助成金収入⑦ 負担金収入

受取利息収入雑収入⑩ 他会計からの繰入金収入
施設管理事業会計からの繰入金収入
事業活動収入計
２. 事業活動支出① 事業費支出
競技スポーツ推進事業支出
競技スポーツ助成事業支出
スポーツ大会支援事業支出
スポーツ大会派遣事業支出
地域スポーツ推進事業支出
地域スポーツ支援事業支出
スポーツイベント等開催事業支出
健康体力づくり推進事業支出
子どもの体力向上事業支出
健康づくり支援事業支出
スポーツ人材の養成・育成・活用事業支出
スポーツ指導者養成事業支出

18

備

考

（単位：円）

科目

予算額(年額）スポーツ情報の収集・提供／調査研究事業支出
スポーツ情報事業支出
スポーツ団体育成・支援等事業支出
顕彰事業支出スポーツ団体支援事業支出
中期経営計画重点事業支出
教育施設協力町村児童受入事業支出
その他事業支出② 管理費支出
事務局運営業務支出
事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ 投資活動収支の部
１. 投資活動収入決算額(4～6月)

増 減

備

49,618,000
49,618,000
9,156,000
1,693,000
4,000,000
1,000,000
2,141,000
322,000

12,139,442
12,139,442
728,6800721,416
6,764
0
500

37,478,558
37,478,558
8,427,320
1,693,000
3,278,584
993,236
2,141,000
321,500

507,440,000
881,631,000
17,800,000

142,988,468
241,820,878
31,926,220

364,451,532
639,810,122△ 14,126,220

0

0

0

710,0001,000

0
0710,000
1,000

1,000
712,000△ 712,000

0
0
0

1,000
712,000△ 712,000

0

0

0
0

0
0
10,000,000

0
0
0

0
0
10,000,000

7,088,000△ 7,088,000
031,926,220△ 30,337,100
1,589,120△ 24,838,220
23,249,100△ 1,589,120

投資活動収入計
２. 投資活動支出

考① 特定資産取得支出
周年記念事業積立資産取得支出
財政調整基金特定資産取得支出② 固定資産取得支出
什器備品購入支出
投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ 財務活動収支の部
１. 財務活動収入
財務活動収入計
２. 財務活動支出
財務活動支出計
財務活動収支差額
Ⅳ 予備費支出
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

収支計算書に対する注記
１. 資金の範囲
資金の範囲には、現金預金、未収金、前払金、立替金、貯蔵品及び短期運用としての有価証券並びに未払金、前受金、及び預り金を含めている。なお、前期末及び当期末残高は、下記２に記載するとおりである。
２. 次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳
科
現
未
前
立
有
貯

目
金

預
収
払
替

価

証
蔵

合
未
前
預

金
金
金
金
券
品
計

払
受
り
合
計
次期繰越収支差額

金
金
金

前期末残高

当期末残高

77,967,076
14,643,240
4,952,571
8,776,245
363
1,826,083
108,165,578
28,837,695
101,000
109,563,983
138,502,678△ 30,337,100

143,025,271
2,277,854
67,014,936
6,283,755
197
329,550
218,931,563
31,271,213
41,671,640
144,399,590
217,342,443
1,589,120

19

施 設 管 理 事 業 会 計 収 支 計 算 書
平成２３年４月１日から平成２３年６月３０日まで（単位：円）

科目

予算額(年額）

決算額(4～6月)

増 減

Ⅰ 事業活動収支の部
１. 事業活動収入① 特定資産運用収入
特定資産利息収入② 事業収入244,000

0

244,000

施設運営事業収入

892,852,000
892,852,000
450,920,000
9,156,000
276,985,000
155,791,000
5,592,924,000
3,389,314,000
1,255,968,000
140,984,000
91,292,000
23,539,000
851,929,000
407,257,000
618,345,000
2,203,610,000
690,020,000
90,848,000
125,850,000
85,197,000
614,825,000
288,181,000
308,689,000
80,785,000
23,043,000
57,742,000

172,621,853
172,621,853
82,342,306
2,192,449
62,846,097
25,241,001
1,343,660,379
657,915,550
306,163,750
33,854,102
24,527,843
1,745,881
133,002,422
84,018,648
74,602,904
685,744,829
206,298,956
25,990,598
54,991,000
22,358,500
177,094,345
83,574,287
115,437,143
17,609,412
4,813,214
12,796,198

720,230,147
720,230,147
368,577,694
6,963,551
214,138,903
130,549,999
4,249,263,621
2,731,398,450
949,804,250
107,129,898
66,764,157
21,793,119
718,926,578
323,238,352
543,742,096
1,517,865,171
483,721,044
64,857,402
70,859,000
62,838,500
437,730,655
204,606,713
193,251,857
63,175,588
18,229,786
44,945,802

49,357,000
800,000

13,130,000
036,227,000
800,000

11,000347,000
6,617,320,000

01,173,214
1,548,194,858

11,000△ 826,214
5,069,125,142

947,233,000
947,233,000
598,523,000
20,311,000
184,381,000
144,018,000
5,563,471,000
5,563,471,000
1,863,944,000
223,187,000
212,256,000
106,625,000
1,547,145,000
686,480,000
923,834,000
31,692,000
22,648,000
9,044,000

200,086,444
200,086,444
114,151,877
5,681,419
47,171,379
33,081,769
1,307,327,465
1,307,327,465
447,286,468
55,162,247
65,303,228
21,232,995
319,036,222
162,386,255
236,920,050
7,507,379
5,671,301
1,836,078

747,146,556
747,146,556
484,371,123
14,629,581
137,209,621
110,936,231
4,256,143,535
4,256,143,535
1,416,657,532
168,024,753
146,952,772
85,392,005
1,228,108,778
524,093,745
686,913,950
24,184,621
16,976,699
7,207,922

施設運営事業収入
プール運営事業収入
鶴見川漕艇場運営事業収入
テニスガーデン運営事業収入
みなとみらいスポーツパーク運営事業収入
指定管理事業収入
指定管理運営事業収入
スポーツセンター運営事業収入
体育館運営事業収入
少年自然の家運営事業収入
青少年野外活動センター運営事業収入
新横浜公園運営事業収入
スポーツ医科学センター運営事業収入
横浜国際プール運営事業収入
指定管理料収入
スポーツセンター指定管理料収入
体育館指定管理料収入
少年自然の家指定管理料収入
青少年野外活動センター指定管理料収入
新横浜公園指定管理料収入
スポーツ医科学センター指定管理料収入
横浜国際プール指定管理料収入
駐車場等事業収入
新横浜駐車場管理事業収入
駐車場等管理事業収入③ 補助金等収入
横浜市補助金収入
スポーツ振興くじ助成金収入④ 雑収入
受取利息収入雑収入
事業活動収入計
２. 事業活動支出① 事業費支出
施設運営事業支出
施設運営事業支出
プール運営事業支出
鶴見川漕艇場運営事業支出
テニスガーデン運営事業支出
みなとみらいスポーツパーク運営事業支出
指定管理事業支出
指定管理運営事業支出
スポーツセンター運営事業支出
体育館運営事業支出
少年自然の家運営事業支出
青少年野外活動センター運営事業支出
新横浜公園運営事業支出
スポーツ医科学センター運営事業支出
横浜国際プール運営事業支出
駐車場等事業支出
新横浜駐車場管理事業支出
駐車場等管理事業支出

20

備

考

（単位：円）

科目

予算額(年額）

決算額(4～6月)

差異

備

168,235,000
44,261,000
123,357,000
617,000
6,710,631,000△ 93,311,000

41,808,750
11,065,250
30,589,250
154,250
1,556,730,038
282,700△ 8,817,880

126,426,250
33,195,750
92,767,750
462,750
5,153,900,962△ 282,700△ 84,493,120

70,001,000
70,001,000

0070,001,000
70,001,000

12,921,000

0

12,921,000

1,000
12,922,000
57,079,000

0
0
0

1,000
12,922,000
57,079,000

財務活動収入計
２. 財務活動支出000

財務活動支出計

0
0

0
0

考

② 他会計への繰入金支出
一般会計への繰入金支出
施設運営事業支出
指定管理事業支出
駐車場等事業支出
事業活動支出計
法人税等の支払額
事業活動収支差額
Ⅱ 投資活動収支の部
１. 投資活動収入① 特定資産取崩収入
減価償却引当資産取崩収入
投資活動収入計
２. 投資活動支出① 特定資産取得支出
減価償却引当資産取得支出② 固定資産取得支出
什器備品購入支出
投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ 財務活動収支の部
１. 財務活動収入

財務活動収支差額
Ⅳ 予備費支出△ 36,232,000
36,232,0000

当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額000△ 8,817,880 △ 27,414,120
418,527,527 △ 382,295,527
409,709,647 △ 409,709,647

収支計算書に対する注記
１. 資金の範囲
資金の範囲には、現金預金、未収金、前払金、立替金、貯蔵品及び短期運用としての有価証券並びに未払金、前受金、及び預り金を含めている。なお、前期末及び当期末残高は、下記２に記載するとおりである。
２. 次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳
科
現

目
金

預

金

未

収

金

前

払

金

立
有
貯

替
価

証
蔵

合

金
券
品

計
未
払
金
未 払 法 人 税 等
前
受
金
預
り
金
合
計
次期繰越収支差額

前期末残高

当期末残高

994,602,555
124,960,304
23,995,744
130,191,626
0
3,286,341
1,277,036,570
585,499,613
43,493,000
186,710,032
42,806,398
858,509,043
418,527,527

936,403,376
105,349,702
76,533,039
116,126,934
0
2,986,116
1,237,399,167
508,409,484
282,700
272,722,291
46,275,045
827,689,520
409,709,647

21よこはまスポーツ振興基金特別会計収支計算書
平成２３年４月１日から平成２３年６月３０日まで（単位：円）

科目

予算額(年額）

決算額(4～6月)

増 減

備

考

Ⅰ 事業活動収支の部
１. 事業活動収入① 特定資産運用収入

49,000556

48,4441,000
50,000951,525
952,081△ 950,525△ 902,081

14,050,000
14,050,000
14,050,000△ 14,000,000

3,100
3,100
3,100
948,981

14,046,900
14,046,900
14,046,900△ 14,948,981

14,000,000
14,000,000

014,000,000
14,000,000

014,000,000

000
14,000,000

財務活動収入計
２. 財務活動支出000

財務活動支出計

0
0
－
0
0
0

0
0
－
948,981
1,467,348
2,416,329

000△ 948,981△ 1,467,348△ 2,416,329

特定資産利息収入② 雑収入
雑収入
事業活動収入計
２. 事業活動支出① 事業費支出
スポーツ団体育成・支援等事業支出助成金交付事業支出
事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ 投資活動収支の部
１. 投資活動収入① 特定資産取崩収入
よこはまスポーツ振興基金特定預金取崩収入
投資活動収入計
２. 投資活動支出
投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ 財務活動収支の部
１. 財務活動収入

財務活動収支差額
Ⅳ 予備費支出
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

収支計算書に対する注記
１. 資金の範囲
資金の範囲には、現金預金、未収金、前払金、立替金、貯蔵品及び短期運用としての有価証券並びに未払金、前受金、及び預り金を含めている。なお、前期末及び当期末残高は、下記２に記載するとおりである。
２. 次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳
科
現

目
金

立

預
替

合
未

金
計

払
合

前期末残高
金

金
計

次期繰越収支差額

4,104,629
1,874
4,106,503
2,639,155
2,639,155
1,467,348

22

当期末残高

2,416,174
155
2,416,329
002,416,329

ワールドカップ決勝戦開催記念基金特別会計収支計算書
平成２３年４月１日から平成２３年６月３０日まで（単位：円）

科目

予算額(年額）

決算額(4～6月)

増 減

備

考

Ⅰ 事業活動収支の部
１. 事業活動収入① 特定資産運用収入

1,000

0

1,000

1,000

0

0
1,000

2,000
2,000
2,000
△ 1,000

0
0
0
0

2,000
2,000
2,000
△ 1,000

1,000
1,000

0
0

1,000
1,000

0
1,000

0
0

0
1,000

財務活動収入計
２. 財務活動支出000

財務活動支出計

0
0

0
0

0
0
0

0
1,117,136
1,117,136

0000△ 1,117,136△ 1,117,136

特定資産利息収入② 雑収入
雑収入
事業活動収入計
２. 事業活動支出① 事業費支出
スポーツ団体育成・支援等事業支出助成金交付事業支出
事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ 投資活動収支の部
１. 投資活動収入① 特定資産取崩収入
ワールドカップ決勝戦開催記念基金特定預金取崩収入

投資活動収入計
２. 投資活動支出
投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ 財務活動収支の部
１. 財務活動収入

財務活動収支差額
Ⅳ 予備費支出
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

収支計算書に対する注記
１. 資金の範囲
資金の範囲には、現金預金、未収金、前払金、立替金、貯蔵品及び短期運用としての有価証券並びに未払金、前受金、及び預り金を含めている。なお、前期末及び当期末残高は、下記２に記載するとおりである。
２. 次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳
科
現

目
金

立

預
替

合
未

金
計

払
合

前期末残高
金

金
計

次期繰越収支差額

1,116,537
599
1,117,136
001,117,136

23

当期末残高

1,117,136
01,117,136
001,117,136

独立監査人の監査報告書
平成２３年 ９ 月１２ 日
公益財団法人横浜市体育協会
会長

山

口

宏

殿
横浜みなと会計事務所
公認会計士

江田

寛

印

私は、財団法人横浜市体育協会の平成２３年 ４ 月 １ 日から平成２３年 ６ 月３０日までの事業年度の下記の財務諸表及び収支計算書（以下「財務諸表等」という。）について監査を
行った。
記
Ⅰ

財務諸表
1.

一般会計の貸借対照表及び正味財産増減計算書

2.

施設管理事業特別会計の貸借対照表及び正味財産増減計算書

3.

よこはまスポーツ振興基金特別会計の貸借対照表及び正味財産増減計算書

4.

ワールドカップ決勝戦開催記念基金特別会計の貸借対照表及び正味財産増減計算書

5.

貸借対照表総括表

6.

正味財産増減計算書総括表

7.

キャッシュ・フロー計算書

8.

財産目録

Ⅱ

収支計算書
1.

一般会計の収支計算書

2.

施設管理事業特別会計の収支計算書

3.

よこはまスポーツ振興基金特別会計の収支計算書

4.

ワールドカップ決勝戦開催記念基金特別会計の収支計算書

5.

収支計算書総括表

この財務諸表等の作成責任は理事者にあり、私の責任は独立の立場から財務諸表等に対する意見を表明することにある。
私は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監24

査の基準は、私に財務諸表等に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、理事者が採用した会計方針及びその適用方法
並びに理事者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表等の表示を検討す
ることを含んでいる。私は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
監査の結果、私の意見は次のとおりである。
（１） 財務諸表は、我が国において一般に公正妥当と認められる公益法人会計の基準に準拠して、財団法人横浜市体育協会の平成２３年４月１日から平成２３年６月３０日までの事業年度末日現在の財政状態並びに同事業年度の正味財産増減の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
（２） 収支計算書は、「公益法人会計における内部管理事項について」（平成 17 年 3 月 23 日
公益法人等の指導監督等に関する関係省庁連絡会議幹事会申合せ）に従って、財団法人
横浜市体育協会の平成２３年４月１日から平成２３年６月３０日までの事業年度の収支の状況を全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
財団法人横浜市体育協会と私との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
ない。
以上

25

監 査 報 告 書

公益財団法人 横浜市体育協会
会

長 山

口

宏

殿
平成２３年 ９ 月１４ 日
公益財団法人監

事 小 川

公益財団法人監

横浜市体育協会
肇

印

横浜市体育協会

事 尾 澤

詳 憲

印

私たちは、平成２３年４月１日から平成２３年６月３０日までの会計年度における会計及び業務の監査を行い、次のとおり報告する。

１

監査の方法の概要（１）会計監査について、帳簿並びに関係書類の閲覧など必要と思われる監査手続きを用いて、財務諸表及び収支計算書の正確性を検討した。
（２）業務監査について、理事会及びその他の会議に出席し、理事から業務の報告を聴取し、関係書類の閲覧など必要と思われる監査手続きを用いて業務執行の妥当性を検討した。
２

監査意見（１）財務諸表すなわち、貸借対照表、正味財産増減計算書、財産目録並びに収支計
算書は、会計帳簿の記載金額と一致し、法人の収支及び財産の状況を正しく示していると認める。
（２）事業報告書の内容は、真実であると認める。
（３）理事の職務執行に関する不正の行為又は法令若しくは寄付行為に違反する重大な過失はないと認める。

26