一般社団法人 兵庫県マンション管理士会
収 支 計 算 書
令和5年４月１日～令和6年３月３１日（単位 : 円）科目
Ⅰ 事業活動収支の部
1 事業活動収入① 基本財産運用収入
基本財産受取利息
基本財産受取配当金② 入会金収入
受取入会金③ 会費収入受取会員会費
受取特別会費④ 事業収入研修事業収入派遣事業収入委託業務収入⑤ 補助金等収入受取補助金等受取寄付金等
旧会残余財産引継収入
⑥ 雑収益
受取利息
雑収入
事業活動収入計
2 事業活動支出① 事業費支出
講師派遣費用貸室他賃借料
支払手数料 賃貸保証料

旅費交通費
広報活動費
諸会費
諸経費
調査事業費
② 管理費支出
事務所家賃
公租公課
事務費
事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ 投資活動収支の部
1 投資活動収入① 基本財産取崩収入② 特定資産取崩収入③ 固定資産売却収入
投資活動収入計
2 投資活動支出① 基本財産評価損② 固定資産取得支出投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ 財務活動収支の部
1 財務活動収入① 借入金収入
財務活動収入計
2 財務活動支出① 借入金返済支出
財務活動支出計
財務活動収支差額
予算費支出Ⅳ
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

予算額

決算額

備考

差異

00000
0

80,00090,00010,0002,070,000
1,000,000

2,242,500
1,401,360

172,500
401,360

100,000
800,000
4,425,710

01,273,500
4,425,710-100,000 未実施
473,500 宝塚300西宮247姫路200尼崎254日管連261川西30千円
0 尼崎市マンション実態調査

0000
020,0008,495,710

0000
66
117,440
9,550,576

0000
66 三井住友普通預金利息
97,4401,054,866

720,000
80,0000750,000
200,000
350,000400,000
4,425,710

1,087,200
77,600169,900
787,6900355,000
932,4074,099,143

367,200 宝塚 姫路アドバイザー派遣 西宮相談員・セミナー 日管連-2,400169,900 事務所移転
37,690-200,000 未実施
5,000 日管連年会費 71名×5,000円
532,407 事務所移転３８６千円 図書調査費 通信費 印刷費含-326,567 尼崎市マンション実態調査

1,056,000
80,000200,000
8,261,710
234,000

1,114,477
72,000110,000
8,805,417
745,159

58,477 事務所移転重複１２０千円家賃８８千円から７９千円に減-8,000 法人県民税、法人市民税-90,000 HP維持管理費
543,707511,159000000000000000
234,000
6,100,362
6,334,362

000000000000000000000000745,159
5,355,203
6,100,362

0000511,159
0511,159

一般社団法人 兵庫県マンション管理士会
正味財産増減計算書
令和5年４月１日～令和6年３月３１日
科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
1 経常増減の部
１） 経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息
基本財産受取配当金② 受取入会金
受取入会金③ 受取会費
受取会員会費
受取特別会費④ 事業収益研修事業収入派遣事業収入委託業務収入周旋手数料収入⑤ 受取補助金等受取補助金等受取寄付金等
解散残余財産引継収入
⑥ 雑収益
受取利息
雑収入
経常収益計
２） 経常費用① 事業費
講師派遣費用貸室他賃借料
旅費交通費
広報活動費
調査事業費
諸会費諸経費（支払手数料 賃貸保証料含む）

事業費計
② 管理費
事務所家賃
公租公課
事務費
管理費計
経常費用計
当期経常増減額
2 経常外増減の部
１） 経常外収益① 固定資産売却益
経常外収益計２） 経常外費用① 基本財産評価額② 創立費償却
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高

当年度（単位 円）
増減

前年度

00

0
0

0
0

90,00080,00010,0002,242,500
1,401,360

2,022,500
1,097,406

220,000
303,95401,273,500
4,425,710
0

27,0001,058,550
00-27,000
214,950
4,425,710
0000

861,60600-861,606
0
0

66
117,440
9,550,576

49190,010
5,337,121

17-72,570
4,213,455

1,087,200
77,600787,69004,099,143
355,000
1,102,307
7,508,940

782,078
367,181
647,1200355,300
325,000
342,6132,819,292

305,122-289,581
140,57003,743,843
30,000759,694
4,689,648

1,114,477
72,000110,000
1,296,477
8,805,417
745,159

1,056,000
72,600308,762
1,437,362
4,256,654
1,080,467

58,477-600-198,762-140,885
4,548,763-335,308

0
000

0000
00
745,159
5,355,203
6,100,36200001,080,467
4,274,736
5,355,20300
00-335,308
1,080,467
745,159

Ⅱ 指定正味財産増減の部① 受取補助金等
受取国庫補助金
受取寄付金等② 一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

00
00
0
0
6,100,362

5,355,203

745,159

一般社団法人 兵庫県マンション管理士会
貸借対照表
令和6年３月３１日現在
科目
Ⅰ 資産の部
1 流動資産現金・預金売掛金
前払金
前払費用
未収入金
未収還付法人税等
立替金
仮払金
流動資産合計
2 固定資産１） 基本財産
土地
建物・附属設備
機械・装置
投資有価証券
基本財産合計２） 特定資産退職給付引当資産
減価償却引当資産
特定資産合計
３） その他の固定資産
器具備品
電話加入権
敷金・保証金その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
1 流動負債
未払金
未払法人税等
前受金
預り金
短期借入金
流動負債合計
2 固定負債
長期借入金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
1 指定正味財産
寄付金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定財産への充当額）
2
一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定財産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度（単位 : 円）
増減

前年度

6,991,343
00542,119
000
07,533,462

6,789,121
00405,18200007,194,303

202,22200136,937
0000339,159

00000000000000000000000002,500
240,000
242,500
242,500
7,775,9620
2,500
136,000
138,500
138,500
7,332,80300
104,000
104,000
104,000
443,159

25,60001,650,000
00
1,675,600

77,60001,900,000
00
1,977,600-52,000
0-250,000
00-302,000

00
1,675,600

001,977,600

00-302,000

0
0
0
0
0
6,100,362006,100,362
7,775,962

000
005,355,203
005,355,203
7,332,803

000
00745,15900745,159
443,159

一般社団法人 兵庫県マンション管理士会
財務諸表に対する注記（単位 円）
1 重要な会計方針
１） 棚卸資産の評価基準及び評価方法
最終仕入原価法による原価法を採用しています。
２） 固定資産の減価償却法① 有形固定資産
法人税法の規定に基づく定率法を採用しています。
ただし、建物（附属設備を除く）は、法人税法に基づく定額法を採用しています。
尚、平成１５年４月１日以降に取得した取得価格３０万円未満の資産については、取得時に費用処理をしています。
② 無形固定資産
法人税法の規定に基づく定額法を採用しています。
③ 長期前払費用
法人税法の規定に基づく期間均等償却を採用しています。
④ リース資産法人税法の規定に基づく定額法を採用しています。
３） 引当金の計上準備① 貸倒引当金債権の貸倒損失に備える為、法人税法に規定する法定繰入率により計算した回収不能見込み額を計上しています。
ただし、当期は、回収不能見込額が重要性の原則からみて僅少であるので、計上していません。
４） 消費税の会計処理
消費税の会計処理は、税込方式によっています。
2 基本財産及び特定財産の増減額及びその残高
基本財産及び特定財産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目

基本財産
土地
建物
投資有価証券小計
特定資産
退職給付引当資産
減価償却引当資産
小計合計

前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高000000000000000000000000000000003 基本財産及び特定財産の財源等の内訳
基本財産及び特定財産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目

基本財産
土地
建物
投資有価証券小計
特定資産
退職給付引当資産
減価償却引当資産
小計
合計

うち指定正味 うち一般正味 うち負債に
前期末残高 財産からの 財産からの対応充当充当する

000000000000000000000000000000004 担保にしている資産担保にしている資産はありません。
5 固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科目取得価格建物
建物附属属設備
機械及び設備器具備品
電話加入権
敷金・保証金合計

00002,500240,000
242,500

減価償却
累計額等
00000

当期末
残高
00002,500
240,000
242,500

6 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称交付者

前期末
残高－－0000

貸借対象上の記載区分
－－－

0000－

0000

合計

当期増加額

当期減少額

当期末
残高

7 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
内訳
経常収益への振替額
減価償却費計上による振替額
基本財産運用益
経常外収益への振替額
目的達成による指定解除額
合計

金額00008 引当金の明細
引当金の内訳並びに当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
科目
貸倒引当金
賞与引当金
退職給付引当金

期首残高
000

当期増加額

当期減少額
期末残高
目的使用
その他
000000000000