公益財団法人仙台市市民文化事業団 平成26年度

貸借対照表
平成27年3月31日現在
科
目
Ⅰ. 資産の部
1 流動資産
現金･預金
未収金
前払金
商品
貸倒引当金
立替金
仮払金
流動資産合計
2 固定資産基本財産
投資有価証券
普通預金
基本財産合計
特定資産
退職給付引当資産
大規模事業活動引当資産
記念事業活動引当資産
次年度事業活動引当資産
仙台ｸﾗｼｯｸﾌｪｽﾃｨﾊﾞﾙ10周年事業引当資産
特定資産合計
その他固定資産
リース資産
保証金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ. 負債の部
1 流動負債
未払金
前受金
預り金
賞与引当金
流動負債合計
2 固定負債
退職給付引当金
リース債務
固定負債合計負債合計
Ⅲ. 正味財産の部
1 指定正味財産
寄付金
投資有価証券評価損益
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）

当年度

前年度

（単位：円)
増減

334,915,840
39,858,792
233,992
19,999,097△ 239,152
00394,768,569

257,256,066
72,844,261
73,68320,074,671△ 437,065
16,000,000
0365,811,616

77,659,774△ 32,985,469
160,309△ 75,574
197,913△ 16,000,000
028,956,953

1,112,543,900
8,000,400
1,120,544,300

1,088,211,200
8,000,400
1,096,211,600

24,332,700
024,332,700

451,364,919
718,180
28,128,000
2,800,000
5,000,000
488,011,099

424,143,627
685,269
20,000,000
00444,828,896

27,221,292
32,911
8,128,000
2,800,000
5,000,000
43,182,203

52,625,292
90,00052,715,292
1,661,270,691
2,056,039,260

59,582,942
90,00059,672,942
1,600,713,438
1,966,525,054△ 6,957,650
0△ 6,957,650
60,557,253
89,514,206

270,108,171
10,776,700
4,519,890
36,309,449
321,714,210

240,910,080
1,037,200
3,024,902
36,947,354
281,919,536

29,198,091
9,739,500
1,494,988△ 637,905
39,794,674

418,436,852
53,976,719
472,413,571
794,127,781

397,547,406
60,483,381
458,030,787
739,950,323

20,889,446△ 6,506,662
14,382,784
54,177,458

1,000,000,000
120,544,300
1,120,544,300(1,120,544,300)(0)1,000,000,000
96,211,600
1,096,211,600(1,096,211,600)(0)024,332,700
24,332,700
24,332,700
0141,367,179(0)(36,646,180)

130,363,131(0)(20,685,269)

11,004,048
0
15,960,911

正味財産合計

1,261,911,479

1,226,574,731

35,336,748

負債及び正味財産合計

2,056,039,260

1,966,525,054

89,514,206

2 一般正味財産
一般正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）

1

公益財団法人 仙台市市民文化事業団 平成26年度

正味財産増減計算書
平成26年4月1日から平成27年3月31日まで(単位：円）

科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息② 特定資産運用益
特定資産受取利息③ 事業収益文化事業収益コンクール事業収益
ジュニアオーケストラ事業収益
演劇系練習施設収益
文学普及啓発事業収益
メディアテーク事業収益
文化事業受託収益
指定管理料収益④ 受取補助金等受取仙台市補助金
受取助成金
受取その他補助金⑤ 受取負担金
受取コンクール事業負担金
受取ジュニアオーケストラ事業運営負担金受取仙台クラシックフェスティバル負担金受取古典芸能負担金
受取創造都市推進事業負担金
受取その他負担金⑥ 受取寄付金
受取寄付金
⑦ 雑収益
雑収益
経常収益計
（２）経常費用
① 事業費
役員等報酬
委員等報酬
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
備品購入費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
諸謝金
租税公課
資料材料費

当年度

2

前年度

増減

19,168,000
19,168,000
5,345,847
5,345,847
1,620,382,960
139,458,152
3,295,684
5,050,000
6,907,711
2,714,516
440,316
31,888,215
1,430,628,366
392,566,326
359,972,326
17,600,000
14,994,000
175,212,038
30,431,698
14,903,749
23,000,000
1,981,279
53,119,628
51,775,684
3,062,780
3,062,780
112,213112,2132,215,850,164

19,168,000
19,168,000
5,163,898
5,163,898
1,561,786,749
109,153,089
47,947,753
11,428,125
6,996,223
3,308,394
567,760
27,821,933
1,354,563,472
401,646,239
360,380,061
15,367,760
25,898,418
373,718,377
232,554,734
16,092,890
23,000,000
2,350,000
55,377,196
44,343,557
2,075,239
2,075,239
1,876,850
1,876,850
2,365,435,352

00
181,949
181,949
58,596,211
30,305,063△ 44,652,069△ 6,378,125△ 88,512△ 593,878△ 127,444
4,066,282
76,064,894△ 9,079,913△ 407,735
2,232,240△ 10,904,418△ 198,506,339△ 202,123,036△ 1,189,141
0△ 368,721△ 2,257,568
7,432,127
987,541
987,541△ 1,764,637△ 1,764,637△ 149,585,188

2,169,849,535
5,778,325
1,110,300
616,972,400
52,593,230
28,439,829
107,999,412
1,853,836
20,569,225
14,649,544
21,850,050
232,800
32,314,104
27,814,214
27,971,918
874,253
256,596,624
62,597,464
22,425,810
43,582,000
5,353,098

2,329,940,949
3,631,376
5,374,050
601,547,973
59,208,702
26,182,037
103,035,454
7,860,557
31,769,300
14,358,231
18,707,634
252,890
30,026,418
22,761,215
29,039,847
715,685
243,462,593
91,955,290
65,009,935
23,136,900
5,433,076△ 160,091,414
2,146,949△ 4,263,750
15,424,427△ 6,615,472
2,257,792
4,963,958△ 6,006,721△ 11,200,075
291,313
3,142,416△ 20,090
2,287,686
5,052,999△ 1,067,929
158,568
13,134,031△ 29,357,826△ 42,584,125
20,445,100△ 79,978

科
目
支払負担金
委託費
損害保険料
手数料
広告料
支払助成金
支払利息
② 管理費
役員報酬
給料手当
退職給付費用
福利厚生費
臨時雇賃金
会議費
旅費交通費
交際費
通信運搬費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
諸謝金
租税公課
支払負担金
委託費
保険料
手数料
貸倒引当金繰入
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
貸倒引当金戻入
経常外収益計（２）経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高

当年度
72,305,102
712,413,921
2,031,735
10,011,412
5,687,335
13,900,000
1,921,594
44,831,404
6,114,724
21,408,137
1,126,235
3,928,865
5,722,720
6,140
216,490
24,000591,461
207,143
363,013
97,200148,563
704,922
1,980,844
87,696
94,600205,380
1,306,078
215,200
281,99302,214,680,939
1,169,225
9,636,910
10,806,135

前年度
78,506,139
826,020,281
2,212,127
11,796,905
8,870,631
16,910,000
2,155,703
43,121,209
4,037,375
21,873,256
944,135
3,838,211
6,185,845
2,818
196,340
139,525
701,110
188,462
115,62953,014
207,549695,618
1,875,917
44,52076,000198,000
1,233,090
182,910331,88502,373,062,158△ 7,626,806△ 1,201,210△ 8,828,016

増減△ 6,201,037△ 113,606,360△ 180,392△ 1,785,493△ 3,183,296△ 3,010,000△ 234,109
1,710,195
2,077,349△ 465,119
182,100
90,654△ 463,125
3,322
20,150△ 115,525△ 109,649
18,681
247,384
44,186△ 58,986
9,304
104,927
43,176
18,6007,380
72,98832,290△ 49,8920△ 158,381,219
8,796,031
10,838,120
19,634,151

197,913
197,913

1,123
1,123

196,790
196,7900
197,9130
11,004,048
130,363,131
141,367,179

0
1,123
0
△ 8,826,893
139,190,024
130,363,131

0
196,790
0
19,830,941△ 8,826,893
11,004,048

Ⅱ 指定正味財産増減の部
基本財産運用益基本財産評価損益
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高

19,168,000
24,332,700△ 19,168,000
24,332,700
1,096,211,600
1,120,544,300

19,168,000△ 7,268,200△ 19,168,000△ 7,268,200
1,103,479,800
1,096,211,600

031,600,900
031,600,900△ 7,268,200
24,332,700

Ⅲ 正味財産期末残高

1,261,911,479

1,226,574,731

35,336,748

3

公益財団法人 仙台市市民文化事業団 平成26年度

正味財産増減計算書内訳表
平成26年4月1日から平成27年3月31日まで（単位：円）

収益事業等会計
収益２
その他

公益目的会計
科

目

文化芸術等

収益１
施設貸与等

内部
取引
消去

法人会計

小計

合計

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息② 特定資産運用益
特定資産受取利息③ 事業収益文化事業収益19,168,000

0

0

0

0

19,168,000

19,168,000

0

0

0

0

19,168,000

4,896,400

266,600

0266,600

182,847

5,345,847

4,896,400

266,600

0266,600

182,847

5,345,847

1,432,000,933

185,980,575

1,730,557

187,711,132

670,895

1,620,382,960

137,727,595

0

1,730,557

1,730,557

0

139,458,152

コンクール事業収益

3,295,684

0

0

0

0

3,295,684

ジュニアオーケストラ事業収益

5,050,000

0

0

0

0

5,050,000

演劇系練習施設収益

6,631,403

276,3080276,30806,907,711

文学普及啓発事業収益

2,714,516

0

0

0

0

2,714,516

メディアテーク事業収益

440,316

0

0

0

0

440,316

文化事業受託収益

31,888,215

0

0

0

0

31,888,215

指定管理料収益1,244,253,204

185,704,267

0

185,704,267

670,895

1,430,628,366

346,929,571

1,641,259

0

1,641,259

43,995,496

392,566,326

受取仙台市補助金

314,335,571

1,641,259

0

1,641,259

43,995,496

359,972,326

受取助成金

17,600,000

0

0

0

0

17,600,000

受取その他補助金

14,994,000

0

0

0

0

14,994,000④ 受取補助金等

175,212,038

0

0

0

0

175,212,038

受取コンクール事業負担金

30,431,698

0

0

0

0

30,431,698

受取ジュニアオーケストラ事業運営負担金

14,903,749

0

0

0

0

14,903,749

受取仙台クラシックフェスティバル負担金

23,000,000

0

0

0

0

23,000,000

受取古典芸能負担金

1,981,279

0

0

0

0

1,981,279

受取創造都市推進事業負担金

53,119,628

0

0

0

0

53,119,628

受取その他負担金⑤ 受取負担金

51,775,684

0

0

0

0

51,775,684⑥ 受取寄付金

3,062,780

0

0

0

0

3,062,780

受取寄付金

3,062,780

0

0

0

0

3,062,780⑦ 雑収益

110,750

0

1,463

1,463

0

112,213

雑収益

110,750

0

1,463

1,463

0

112,213

1,981,380,472

187,888,434

1,732,020

189,620,454

44,849,238

2,215,850,164

経常収益計（２）経常費用

1,980,947,706

187,911,812

990,017

188,901,829

0

2,169,849,535

役員等報酬

5,778,325

0

0

0

0

5,778,325

委員等報酬

1,110,300

0

0

0

0

1,110,300

給料手当596,267,180

20,705,220

020,705,220

0616,972,400

臨時雇賃金

47,149,066

5,444,164

05,444,164

052,593,230

退職給付費用

27,391,948

1,047,881

0

1,047,881

028,439,829

福利厚生費

104,396,060

3,603,352

03,603,352

0

107,999,412

① 事業費

会議費

1,849,057

4,779

0

4,779

0

1,853,836

旅費交通費

20,141,592

427,633

0427,633

0

20,569,225

通信運搬費

13,387,104

1,262,440

01,262,440

014,649,544

減価償却費

16,343,395

5,506,655

05,506,655

0

21,850,050

備品購入費

232,800

0

0

0

0

232,800

消耗品費

29,031,967

3,134,791

147,346

3,282,137

032,314,104

修繕費

23,264,174

4,550,040

04,550,040

027,814,214

印刷製本費

27,839,134

119,541

13,243

132,784

027,971,918

839,291

34,962

034,962

0874,253

光熱水料費

209,362,695

47,233,929

0

47,233,929

0

256,596,624

賃借料

54,737,719

7,680,174

179,5717,859,745

062,597,464

諸謝金

22,290,996

107,81427,000134,8140

22,425,810

租税公課

37,188,364

6,392,636

1,000

6,393,636

0

43,582,000

資料材料費

4,324,642

1,028,456

01,028,456

05,353,098

支払負担金

72,239,983

65,119065,119072,305,102

委託費

712,413,921

燃料費633,159,885

78,747,744

506,292

79,254,036

0

損害保険料

1,842,283

189,452

0

189,45202,031,735

手数料

9,771,079

124,768

115,565

240,3330

10,011,412

広告料

5,686,687

648

0

648

0

5,687,335

支払助成金

13,900,000

0

0

0

0

13,900,000

支払利息

1,421,980

499,6140499,6140

1,921,5944

0

収益事業等会計
収益２
その他
0
0

0

44,831,404

役員報酬

0

0

0

0

6,114,724

6,114,724

給料手当

0

0

0

0

21,408,137

21,408,137

退職給付費用00001,126,235

1,126,235

福利厚生費

0

0

0

0

3,928,865

3,928,865

臨時雇賃金

0

0

0

0

5,722,720

5,722,720

会議費

0

0

0

0

6,140

6,140

旅費交通費

0

0

0

0

216,490

216,490

交際費

0

0

0

0

24,00024,000

通信運搬費

0

0

0

0

591,461

591,461

消耗品費

0

0

0

0

207,143

207,143

修繕費

0

0

0

0

363,013363,013

印刷製本費

0

0

0

0

97,20097,200

燃料費

0

0

0

0

148,563

148,563

光熱水料費

0

0

0

0

704,922704,922

賃借料

0

0

0

0

1,980,844

1,980,844
87,696

公益目的会計
科

目

② 管理費

収益１
施設貸与等

文化芸術等

内部
取引
消去

法人会計

小計

合計
44,831,404

諸謝金

0

0

0

0

87,696

租税公課

0

0

0

0

94,60094,600

支払負担金

0

0

0

0

205,380

205,380

委託費

0

0

0

0

1,306,078

1,306,078

保険料

0

0

0

0

215,200

215,200

手数料

0

0

0

0

281,993281,993

貸倒引当金繰入

0

0

0

0

0

0

1,980,947,706

187,911,812

990,017

188,901,829

44,831,404

2,214,680,939

経常費用計

432,766△ 23,378

742,003

718,625

17,834

1,169,225

評価損益等計

評価損益等調整前当期経常増減額

8,827,410

481,8450481,845

327,655

9,636,910

当期経常増減額

9,260,176

458,467

742,0031,200,470

345,489

10,806,135

貸倒引当金戻入

0

0

0

0

197,913

197,913

経常外収益計000

0197,913

197,913

経常外費用計

0

0

0

0

0

0

当期経常外増減額

0

0

0

0

197,913

197,913２．経常外増減の部（１）経常外収益（２）経常外費用

他会計振替額
当期一般正味財産増減額

359,313△ 718,625

359,3120

9,619,489

481,845902,714

11,004,048

一般正味財産期首残高

130,363,131

一般正味財産期末残高

141,367,179

Ⅱ 指定正味財産増減の部
19,168,000

基本財産運用益24,332,700

基本財産評価損益△ 19,168,000

一般正味財産への振替額

24,332,700

当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高

1,096,211,600

指定正味財産期末残高

1,120,544,300

Ⅲ 正味財産期末残高

1,261,911,479

5

公益財団法人 仙台市市民文化事業団 平成26年度

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針（1）有価証券の評価基準及び評価方法
基本財産である有価証券及び特定資産である有価証券
その他の有価証券
時価のあるもの

事業年度の末日の市場価格等に基づく時価法を採用している。

（2）商品の評価基準及び評価方法
個別法による原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）を採用している。
（3）リース資産
所有権移転外ファイナンス・リースに係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用している。
（4）引当金の計上基準
貸倒引当金
債権の貸倒による損失に備えるため、一定の繰入率(6/1000)により回収不能見込額を計上している。
賞与引当金
職員に対する賞与の支給に充てるため、支給見込額のうち当該事業年度に対応する見積額を計上している。
退職給付引当金期末自己都合要支給額から特定退職金共済交付金相当額を控除した金額を計上している。
（5）その他計算書類の作成のための基本となる重要事項①リース会計基準適用初年度開始前の所有権移転外ファイナンス・リース取引
引き続き通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
②消費税等の会計処理
税込み方式によっている。

以下の表の記載金額は円単位で表示している。

２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基 本 財 産投資有価証券

1,088,211,200

24,332,700

普 通 預 金8,000,400

01,096,211,600

24,332,700

424,143,627

65,897,910

38,676,618

451,364,919

大規模事業活動引当資産685,269

32,911

0718,180

記念事業活動引当資産

20,000,000

8,128,000

28,128,000

次年度事業活動引当資産

02,800,000

2,800,000

仙台クラシックフェスティバル
10周年事業引当資産

05,000,000

5,000,000

小計

0 1,112,543,900
08,000,400

0 1,120,544,300

特 定 資 産退職給付引当資産

小計444,828,896

81,858,821

38,676,618

合計

1,541,040,496

106,191,521

38,676,618 1,608,555,399

6

488,011,099

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
当期末残高（うち指定正味財産からの充当額）

投資有価証券

1,112,543,900

1,112,543,90000

普 通 預 金8,000,400

8,000,400

00

計

1,120,544,300

1,120,544,300

00

退職給付引当資産

451,364,919

00451,364,919

大規模事業活動引当資産718,1800718,180

0記念事業活動引当資産

28,128,000

028,128,000

0

次年度事業活動引当資産

2,800,000

02,800,000

0

仙台クラシックフェスティバル
10周年事業引当資産

5,000,000

05,000,0000

小計

488,011,099

0

36,646,180

451,364,919

合計

1,608,555,399

1,120,544,300

36,646,180

451,364,919

科

目（うち一般正味財産からの充当額）(うち負債に対応する額）

基 本 財 産小特定資産

４．リース会計基準適用初年度開始前のファイナンス・リース取引関係（１） リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額は、次のとおりである。
（単位：円）
器具備品
取得価額相当額

77,696,850

減価償却累計額相当額

62,121,885

期末残高相当額

15,574,965（２） 未経過リース料期末残高相当額は、次のとおりである。
（単位：円）
1年以内
未経過リース料期末残高相当額

1年超

15,911,595

合計
0

15,911,595（３） 当期の支払リース料、減価償却費相当額及び支払利息相当額は、次のとおりである。
（単位：円）
支払リース料

18,774,000

減価償却費相当額

18,437,370

支払利息相当額

336,630（４） 減価償却費相当額の算定方法は、定額法によっている。
（５） 利息相当額の算定方法は、リース料総額とリース資産計上価額との差額を利息相当額とし、各期への配分方法については、利息法によっている。

7

５．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金等の名称

交付者

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸借対照表上の記載区分

補助金
舞台芸術振興事業補助金

仙台市

06,243,842

6,243,842

0-

文学普及啓発事業補助金

仙台市

02,070,821

2,070,821

0-

演劇系練習施設運営費補助金

仙台市

019,179,394

19,179,3940-

メディアテーク事業補助金

仙台市

016,170,111

16,170,1110-

財団運営費等補助金

仙台市

0291,360,902

291,360,902

0-

財団運営費等補助金（事業費分）

仙台市

024,947,256

24,947,256

0-

劇場・音楽堂等活性化事業
対象：青年文化センター
劇場活性化事業

文化庁

014,994,000

14,994,000

0-

仙台国際音楽コンクール事業運営負担金 仙台市

030,431,698

30,431,698

0-

仙台ジュニアオーケストラ事業運営負担金 仙台市

014,903,749

14,903,749

0-

仙台クラシックフェスティバル事業負担金

仙台市

023,000,000

23,000,000

0-

古典芸能振興事業負担金

仙台市

01,981,279

1,981,279

0-

創造都市推進事業負担金

仙台市

06,119,628

6,119,628

0-

創造都市推進事業負担金（遠い帆分）

仙台市

047,000,000

47,000,000

0-

国連防災世界会議関連事業負担金

仙台市

02,399,920

2,399,920

0-

おろしまちＢＯＸ負担金

仙台市

03,855,764

3,855,764

0-

劇場創造発信事業負担金

仙台市

045,400,000

45,400,000

0-

みやぎ県民文化創造の祭典「芸術銀河」舞台ワークショップ負担金

同祭典
実行委員会

0

120,000

120,000

0-

オペラ公演の助成
対象：オペラ「遠い帆」2014年東京公演

公財）五島記念文化財団

01,000,000

1,000,000

0-

音楽芸術活動助成
対象：オペラ「遠い帆」2014年東京公演

公財）三菱UFJ信
託芸術文化財団

0

800,000

800,000

0-

芸術文化活動への助成（音楽公演）
対象：オペラ「遠い帆」2014年東京公演

公財）花王芸術・科学財団

01,000,000

1,000,000

0-

音楽に関する公演 他への助成
対象：第5回仙台国際音楽コンクール
優勝記念演奏会

公財）ﾛｰﾑﾐｭｰｼﾞｯ
ｸﾌｧﾝﾃﾞｰｼｮﾝ

0

1,200,000

1,200,000

0-

地域の文化・芸術活動助成事業
対象：ﾒﾃﾞｨｱﾃｰｸ事業・対話の可能性
演劇振興課・10-BOX夏の学校
事業課・アウトリーチとなりの子育て一財）地域創造0

10,000,000

10,000,000

0-

地域文化施設公演・展示活動：
美術館等展示活動助成
対象：ﾒﾃﾞｨｱﾃｰｸ事業・ 対話の可能性
展覧会「記録と想起」展

独）日本芸術文化振興会

03,500,000

3,500,000

0-

社会福祉助成事業
対象：ﾒﾃﾞｨｱﾃｰｸ事業・
バリアフリーデザイン事業

公財）日本社会福祉弘済会

0

100,000

100,0000-0567,778,364

567,778,364

0

負担金

助成金

合

計
8

６．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内 容

金 額

経常収益への振替額
19,168,000

基本財産受取利息 計上による振替額合計

19,168,000

７．関連当事者との取引
（１）法人
種類

名称

住所

資産の総額
（千円）

当法人を
支配する団体仙台市

仙台市青葉区

2,411,446,348

取引の内容

取引金額
（円）

科目

期末残高
（円）

指定管理料
収益等の受入

1,997,580,945

未払金
（返納金）

78,792,532

８．重要な後発事象
なし

9

関係内容
役員の兼務等

業務上の関係

理事1名
評議員2名
監事1名

当法人の
100％
出資法人

公益財団法人 仙台市市民文化事業団 平成26年度

附属明細書
１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表に対する注記２に記載されているので、内容の記載を省略する。
２．引当金の明細（単位:円）
科目
貸倒引当金
賞与引当金
退職給付引当金

期首残高

当期増加額

437,065
36,947,354
397,547,406

239,152
36,309,449
29,566,064

当期減少額
目的使用
その他
437,065
36,947,354
8,676,618（注）貸倒引当金の「当期減少額（その他）」は洗替えによる戻入額である。

10

期末残高
239,152
36,309,449
418,436,852

公益財団法人 仙台市市民文化事業団 平成26年度

財産目録
平成27年 3月31日現在（単位:円）

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金

額

(流動資産)
現金

手元保管

預金

普通預金

運転資金として1,375,000

七十七銀行仙台市役所支店（5090814）運転資金として

194,418,462

七十七銀行仙台市役所支店（9071849）〃

42,090,930

七十七銀行仙台市役所支店（9069020）〃

51,054,043

七十七銀行仙台市役所支店（5316910）〃

8,467,440

七十七銀行旭ヶ丘支店（9005358）〃

33,373,972

郵便振替口座

未収金

ゆうちょ銀行（02250-1-151）

運転資金として832,820

ゆうちょ銀行（02280-1-4800）〃

3,303,173

仙台市

公益目的事業のための負担金

25,399,920

一財）地域創造

公益目的事業のための助成金

10,000,000

独）日本芸術文化振興会

公益目的事業のための補助金

3,500,000

その他

公益目的事業および収益事業の入場料、グッズ等売上他

前払金

労働保険料 他

労働保険料概算払い分

商品

図録、書籍、オリジナルグッズ 他

貸倒引当金

仙台市青葉区旭ヶ丘3-27-5 他
未収金

公益目的事業および収益事業で販売する商品
債権の貸倒による損失に備えるため、一定の繰入率(未収金の6/1000)により回収不能見込額を計上している

流動資産合計958,872
233,992
19,999,097△ 239,152
394,768,569(固定資産)
基本財産

投資有価証券

投資有価証券
第33回共同発行市場公募地方債

特定資産

公益目的保有財産であり、運用益をすべて公益目的
事業の財源として使用している

104,143,300

第287回大阪府公募公債（10年）〃

10,134,600

兵庫県公募公債平成18年度第1回〃

101,810,000

横浜市公募公債平成20年度第2回〃

105,760,000

京都市第2回20年公募公債〃

232,680,000

利付国債（20年）第93回〃

93,656,000

政府保証第90回日本高速道路保有・債務返済機構債券〃

236,560,000

政府保証第121回日本高速道路保
有・債務返済機構債券〃

227,800,000

基財普通預金

普通預金
公益目的保有財産として管理している預金
七十七銀行仙台市役所支店（9034374）

退職給付
引当資産

投資有価証券

職員退職給付引当金に対応する資産として管理している債券で、運用益を公益目的事業および職員の退職給付引当金の財源として使用している利付国債（10年）第284回
政府保証第2回西日本高速道路債券〃

8,000,400

10,286,720
10,269,060

神戸市平成17年度第13回公募公債〃

10,133,400

利付国債（20年）第66回〃

78,988,000

利付国債（20年）第98回〃

59,250,000

利付国債（20年）第105回〃

35,652,000利付国債（20年）第119回〃

57,366,000

利付国債（20年）第122回〃

22,942,500

利付国債（20年）第141回〃

22,394,000

仙台市平成23年度第1回公募公債〃

30,135,000

第132回共同発行市場公募地方債〃

30,705,000

仙台市平成26年度第1回公募公債〃

29,868,000

11貸借対照表科目
特定資産

退職給付
引当資産

場所・物量等

使用目的等

定期預金
七十七銀行仙台市役所支店（5090814-2-257）

金額

職員退職給付引当金に対応する資産として管理している預金で、運用益を公益目的事業および職員の退職給付引当金の財源として使用している

20,000,000

普通預金
職員退職給付引当金に対応する資産として管理して七十七銀行仙台市役所支店（9017178） いる預金

33,375,239

大規模事業活動
引当資産

定期預金
七十七銀行旭ヶ丘支店（5055113-3-012）

ジュニアオーケストラの楽器修繕等に供する目的で管理している預金718,180

記念事業活動
引当資産

平成28年度に計画している財団設立30周年記念事
普通預金
業、およびその準備のための特定費用準備資金として七十七銀行仙台市役所支店（9017178）
管理している預金

28,128,000

次年度事業活動 普通預金
平成27年度に計画している自主財源経常事業の拡充
引当資産
七十七銀行仙台市役所支店（9017178） のための特定費用準備資金として管理している預金

2,800,000

仙台ｸﾗｼｯｸﾌｪｽ
ﾃｨﾊﾞﾙ10周年
事業引当資産平成27年度に計画している仙台クラシックフェスティバ
普通預金
ル10周年記念事業のための特定費用準備資金として七十七銀行仙台市役所支店（9017178）
管理している預金

5,000,000

仙台市青葉区春日町2-1
せんだいﾒﾃﾞｨｱﾃｰｸ ｽﾀｼﾞｵ機器 他

公益目的事業の用に供している他、公益目的事業に必要な収益事業の用に供している

52,625,292

仙台市宮城野区鉄砲町95-2
ﾀｸｼｰﾁｹｯﾄｻｰﾋﾞｽ(株)契約保証金

法人として契約30,000東京都新宿区南町20(株)地方・小出版流通ｾﾝﾀｰ預託金

法人として契約60,000

その他固定資産 リース資産
保証金

固定資産合計

1,661,270,691

資産合計

2,056,039,260(流動負債)
未払金

前受金
預り金

賞与引当金

仙台市

補助金、負担金、受託料、指定管理料の返納金

78,792,532

職員

職員の3月勤務分手当等

11,368,814

全国健康保険協会

職員の3月分社会保険料

6,762,639

仙台北税務署

平成26年度分未払消費税

26,010,100

公財)仙台ﾌｨﾙﾊｰﾓﾆｰ管弦楽団

公益目的事業の出演料等

30,312,170

その他

公益、収益、管理目的事業に使用する委託料等

116,861,916

翌年度事業収益翌年度事業の入場料収益及び助成金の前受金

10,776,700

社会保険料

社会保険料等職員預かり分

源泉所得税

給与及び報酬料金にかかる所得税預り分

入場券等 他

協賛事業等の入場券料預かり分

1,947,006

職員に対するもの

職員に対する賞与の支給に備えたもの

36,309,449

流動負債合計652,097
1,920,787

321,714,210(固定負債)
退職給付引当金 職員に対するもの
リース債務

仙台市青葉区春日町2-1
せんだいﾒﾃﾞｨｱﾃｰｸ ｽﾀｼﾞｵ機器 他

職員に対する退職金の支給に備えたもの

418,436,852

公益目的事業の用に供している他、公益目的事業に必要な収益事業の用に供している資産の債務

53,976,719

固定負債合計472,413,571

負債合計

794,127,781

正味財産

1,261,911,479

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