公益財団法人仙台市市民文化事業団 平成２７年度

貸借対照表
平成28年3月31日現在
科
目
Ⅰ. 資産の部
1 流動資産
現金･預金
未収金
前払金
商品
貸倒引当金
立替金
仮払金
流動資産合計
2 固定資産基本財産
投資有価証券
普通預金
基本財産合計
特定資産
退職給付引当資産
大規模事業活動引当資産
３０周年記念事業積立資産
記念事業活動引当資産
次年度事業活動引当資産
仙台ｸﾗｼｯｸﾌｪｽﾃｨﾊﾞﾙ10周年事業引当資産
特定資産合計
その他固定資産
リース資産
保証金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ. 負債の部
1 流動負債
未払金
前受金
預り金
賞与引当金
流動負債合計
2 固定負債
退職給付引当金
リース債務
固定負債合計負債合計
Ⅲ. 正味財産の部
1 指定正味財産
寄付金
投資有価証券評価損益
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）

当年度

前年度

（単位：円)
増減

340,000,467
67,468,948
296,312
19,200,550△ 404,813
0
488,112427,049,576

334,915,840
39,858,792
233,992
19,999,097△ 239,152
00394,768,569

5,084,627
27,610,156
62,320△ 798,547△ 165,661
0
488,11232,281,007

1,144,936,000
21,064,000
1,166,000,000

1,112,543,900
8,000,400
1,120,544,300

32,392,100
13,063,600
45,455,700

474,029,529
760,474
40,000,000
20,000,000
00534,790,003

451,364,919
718,180
028,128,000
2,800,000
5,000,000
488,011,099

22,664,610
42,29440,000,000△ 8,128,000△ 2,800,000△ 5,000,000
46,778,904

97,342,965
90,00097,432,965
1,798,222,968
2,225,272,544

52,625,292
90,00052,715,292
1,661,270,691
2,056,039,260

44,717,673
044,717,673
136,952,277
169,233,284

323,184,630
5,940,600
5,676,259
36,412,212
371,213,701

270,108,171
10,776,700
4,519,890
36,309,449
321,714,210

53,076,459△ 4,836,100
1,156,369
102,763
49,499,491

420,185,447
98,727,996
518,913,443
890,127,144

418,436,852
53,976,719
472,413,571
794,127,781

1,748,595
44,751,277
46,499,872
95,999,363

1,000,000,000
166,000,000
1,166,000,000(1,166,000,000)(0)1,000,000,000
120,544,300
1,120,544,300(1,120,544,300)(0)045,455,700
45,455,700
45,455,700
0169,145,400(0)(60,760,474)

141,367,179(0)(36,646,180)

27,778,221
0
24,114,294

1,335,145,400

1,261,911,479

73,233,921

2,225,272,544

2,056,039,260

169,233,284

2 一般正味財産
一般正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計
1

公益財団法人 仙台市市民文化事業団 平成２７年度

正味財産増減計算書
平成27年4月1日から平成28年3月31日まで(単位：円）

科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息② 特定資産運用益
特定資産受取利息③ 事業収益文化事業収益コンクール事業収益
ジュニアオーケストラ事業収益
演劇系練習施設収益
文学普及啓発事業収益
メディアテーク事業収益
文化事業受託収益
指定管理料収益④ 受取補助金等受取仙台市補助金
受取助成金
受取その他補助金⑤ 受取負担金
受取コンクール事業負担金
受取ジュニアオーケストラ事業運営負担金受取仙台クラシックフェスティバル負担金受取古典芸能負担金
受取創造都市推進事業負担金
受取その他負担金⑥ 受取寄付金
受取寄付金
⑦ 雑収益
雑収益
経常収益計
（２）経常費用
① 事業費
役員等報酬
委員等報酬
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
備品購入費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
諸謝金
租税公課
資料材料費

当年度

2

前年度

増減

18,889,912
18,889,912
5,258,085
5,258,085
1,599,294,052
121,295,834
7,490,869
8,213,218
6,034,080
3,111,143
590,456
24,680,664
1,427,877,788
403,097,747
358,547,341
16,113,172
28,437,234
143,092,186
48,219,893
15,115,909
23,000,000
2,347,517
4,684,186
49,724,681
675,000
675,000
581,988581,988
2,170,888,970

19,168,000
19,168,000
5,345,847
5,345,847
1,620,382,960
139,458,152
3,295,684
5,050,000
6,907,711
2,714,516
440,316
31,888,215
1,430,628,366
392,566,326
359,972,326
17,600,000
14,994,000
175,212,038
30,431,698
14,903,749
23,000,000
1,981,279
53,119,628
51,775,684
3,062,780
3,062,780
112,213112,2132,215,850,164△ 278,088△ 278,088△ 87,762△ 87,762△ 21,088,908△ 18,162,318
4,195,185
3,163,218△ 873,631
396,627
150,140△ 7,207,551△ 2,750,578
10,531,421△ 1,424,985△ 1,486,828
13,443,234△ 32,119,852
17,788,195
212,1600366,238△ 48,435,442△ 2,051,003△ 2,387,780△ 2,387,780
469,775
469,775△ 44,961,194

2,116,203,291
5,515,905
849,950
629,092,183
50,616,993
1,587,920
111,182,568
1,434,167
19,485,942
15,348,226
27,252,984
30,432,564
391,242
29,228,929
27,646,472
607,647
233,034,152
56,222,960
29,443,337
44,074,900
5,318,355

2,169,849,535
5,778,325
1,110,300
616,972,400
52,593,230
28,439,829
107,999,412
1,853,836
20,569,225
14,649,544
21,850,050
32,314,104
232,800
27,814,214
27,971,918
874,253
256,596,624
62,597,464
22,425,810
43,582,000
5,353,098△ 53,646,244△ 262,420△ 260,350
12,119,783△ 1,976,237△ 26,851,909
3,183,156△ 419,669△ 1,083,283
698,682
5,402,934△ 1,881,540
158,442
1,414,715△ 325,446△ 266,606△ 23,562,472△ 6,374,504
7,017,527
492,900△ 34,743

科
目
支払負担金
委託費
損害保険料
手数料
広告料
支払助成金
支払利息
② 管理費
役員報酬
給料手当
退職給付費用
福利厚生費
臨時雇賃金
会議費
旅費交通費
交際費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
諸謝金
租税公課
支払負担金
委託費
保険料
手数料
支払利息
貸倒引当金繰入
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
貸倒引当金戻入
経常外収益計（２）経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高

当年度80,205,794
681,490,913
2,167,081
7,110,333
9,092,031
15,560,000
1,809,743
42,222,468
5,863,905
21,814,079
160,675
3,911,614
3,829,836
7,519
60,000108,540
635,968
91,308
381,961
98,01089,640129,603
653,072
1,859,306
61,34478,500207,860
1,357,140
188,200
460,478
8,249
165,661
2,158,425,759
12,463,211
15,315,010
27,778,221

前年度
72,305,102
712,413,921
2,031,735
10,011,412
5,687,335
13,900,000
1,921,594
44,831,404
6,114,724
21,408,137
1,126,235
3,928,865
5,722,720
6,140
216,490
24,000591,4610207,143
363,013
97,200148,563
704,922
1,980,844
87,696
94,600205,380
1,306,078
215,200
281,993002,214,680,939
1,169,225
9,636,910
10,806,135

増減
7,900,692△ 30,923,008
135,346△ 2,901,079
3,404,696
1,660,000△ 111,851△ 2,608,936△ 250,819
405,942△ 965,560△ 17,251△ 1,892,884
1,379△ 156,490
84,54044,50791,308
174,818△ 265,003△ 7,560△ 18,960△ 51,850△ 121,538△ 26,352△ 16,100
2,480
51,062△ 27,000
178,485
8,249
165,661△ 56,255,180
11,293,986
5,678,100
16,972,086

00

197,913
197,913△ 197,913△ 197,913

00027,778,221
141,367,179
169,145,400

0197,9130
11,004,048
130,363,131
141,367,179

0△ 197,913
0
16,774,173
11,004,048
27,778,221

Ⅱ 指定正味財産増減の部
基本財産受取利息
基本財産有価証券償還損益
基本財産評価損益
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高

18,889,912△ 1,277,900
46,768,000△ 18,924,312
45,455,700
1,120,544,300
1,166,000,000

19,168,000
024,332,700△ 19,168,000
24,332,700
1,096,211,600
1,120,544,300△ 278,088△ 1,277,900
22,435,300
243,688
21,123,000
24,332,700
45,455,700

Ⅲ 正味財産期末残高

1,335,145,400

1,261,911,479

73,233,921

3公益財団法人 仙台市市民文化事業団 平成２７年度

正味財産増減計算書内訳表
平成27年4月1日から平成28年3月31日まで（単位：円）

収益事業等会計
収益２
その他

公益目的会計
科

目

文化芸術等

収益１
施設貸与等

内部
取引
消去

法人会計

小計

合計

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息② 特定資産運用益
特定資産受取利息③ 事業収益18,889,912

0

0

0

0

18,889,912

18,889,912

0

0

0

0

18,889,912

4,967,785

290,300

0

290,300

05,258,085

4,967,785

290,300

0

290,300

05,258,085

1,412,861,720

184,203,632

1,552,306

185,755,938

676,394

1,599,294,052

119,743,528

0

1,552,306

1,552,306

0

121,295,834

コンクール事業収益

7,490,869

0

0

0

0

7,490,869

ジュニアオーケストラ事業収益

8,213,218

0

0

0

0

8,213,218

演劇系練習施設収益

5,792,717

241,3630241,36306,034,080

文学普及啓発事業収益

3,111,143

0

0

0

0

3,111,143

文化事業収益590,456

0

0

0

0

590,456

文化事業受託収益

メディアテーク事業収益

24,680,664

0

0

0

0

24,680,664

指定管理料収益1,243,239,125

183,962,269

0

183,962,269

676,394

1,427,877,788

359,474,984

1,637,422

0

1,637,422

41,985,341

403,097,747

受取仙台市補助金

314,924,578

1,637,422

0

1,637,422

41,985,341

358,547,341

受取助成金

16,113,172

0

0

0

0

16,113,172

受取その他補助金

28,437,234

0

0

0

0

28,437,234

143,092,186

0

0

0

0

143,092,186④ 受取補助金等⑤ 受取負担金
受取コンクール事業負担金

48,219,893

0

0

0

0

48,219,893

受取ジュニアオーケストラ事業運営負担金

15,115,909

0

0

0

0

15,115,909

受取仙台クラシックフェスティバル負担金

23,000,000

0

0

0

0

23,000,000

受取古典芸能負担金

2,347,517

0

0

0

0

2,347,517

受取創造都市推進事業負担金

4,684,186

0

0

0

0

4,684,186

受取その他負担金

49,724,681

0

0

0

0

49,724,681
675,000⑥ 受取寄付金675,000

0

0

0

0

受取寄付金

675,000

0

0

0

0

675,000

578,582

0

3,406

3,406

0

581,988

⑦ 雑収益
雑収益
経常収益計

578,582

0

3,406

3,406

0

581,988

1,940,540,169

186,131,354

1,555,712

187,687,066

42,661,735

2,170,888,970（２）経常費用
1,930,551,305

184,322,314

1,329,672

185,651,986

0

2,116,203,291

役員等報酬

5,515,905

0

0

0

0

5,515,905

委員等報酬

849,950

0

0

0

0

849,950

給料手当

607,481,985

21,610,198

021,610,198

0629,092,183

臨時雇賃金

44,939,289

5,677,704

0

5,677,704

050,616,993

退職給付費用

1,579,350

8,570

0

8,570

0

1,587,920

福利厚生費

107,322,454

3,860,114

03,860,114

0

111,182,568

① 事業費

会議費

1,427,600

6,567

0

6,567

0

1,434,167

旅費交通費

19,048,119

437,8230437,823

0

19,485,942

通信運搬費

14,074,255

1,273,971

0

1,273,971

0

15,348,226

減価償却費

20,415,027

6,837,957

0

6,837,957

027,252,984

消耗品費

27,272,077

2,971,692

188,795

3,160,487

030,432,564

備品購入費

391,242

0

0

0

0

391,242

修繕費

24,657,797

4,571,132

0

4,571,132

029,228,929

印刷製本費

27,255,049

157,150

234,273

391,423

0

27,646,472

576,892

30,755030,755

0607,647

光熱水料費

190,565,162

42,468,990

042,468,990

0

233,034,152

賃借料

49,468,522

6,574,261

180,177

6,754,438

056,222,960

諸謝金

29,291,184

119,903

32,250152,153

029,443,337

租税公課

37,530,293

6,544,607

0

6,544,607

044,074,900

資料材料費

4,288,245

1,030,110

01,030,110

0

5,318,355

支払負担金80,151,142

54,652054,652080,205,794

委託費

燃料費

601,525,679

79,301,062

664,172

79,965,234

0

681,490,913

損害保険料

1,972,018

195,0630

195,06302,167,081

手数料

6,953,781

126,547

30,005

156,552

07,110,333

広告料

9,090,372

1,659

0

1,659

0

9,092,031

支払助成金

15,560,000

0

0

0

0

15,560,000

支払利息

1,347,916

461,8270461,82701,809,743

4

0

収益事業等会計
収益２
その他
0
0

0

42,222,468

役員報酬

0

0

0

0

5,863,905

5,863,905

給料手当

0

0

0

0

21,814,079

21,814,079

退職給付費用0000160,675

160,675

福利厚生費

0

0

0

0

3,911,614

3,911,614

臨時雇賃金

0

0

0

0

3,829,836

3,829,836

会議費

0

0

0

0

7,519

7,519

旅費交通費

0

0

0

0

60,00060,000

交際費

0

0

0

0

108,540

108,540

通信運搬費

0

0

0

0

635,968

635,968

減価償却費

0

0

0

0

91,30891,308

消耗品費

0

0

0

0

381,961

381,961

修繕費

0

0

0

0

98,01098,010

印刷製本費

0

0

0

0

89,64089,640

燃料費

0

0

0

0

129,603

129,603

光熱水料費

0

0

0

0

653,072

653,072

賃借料

0

0

0

0

1,859,306

1,859,306
61,344

公益目的会計
科

目

② 管理費

収益１
施設貸与等

文化芸術等

内部
取引
消去

法人会計

小計

合計
42,222,468

諸謝金

0

0

0

0

61,344

租税公課

0

0

0

0

78,50078,500

支払負担金

0

0

0

0

207,860

207,860

委託費

0

0

0

0

1,357,140

1,357,140

保険料

0

0

0

0

188,200

188,200

手数料

0

0

0

0

460,478

460,478

支払利息

0

0

0

0

8,249

8,249

貸倒引当金繰入

0

0

0

0

165,661

165,661
2,158,425,759

経常費用計

1,930,551,305

184,322,314

1,329,672

185,651,986

42,222,468

評価損益等調整前当期経常増減額

9,988,864

1,809,040

226,040

2,035,080

439,267

12,463,211

評価損益等計14,474,576

840,434

0840,434

0

15,315,010

当期経常増減額

24,463,440

2,649,474

226,040

2,875,514

439,267

27,778,221

貸倒引当金戻入

0

0

0

0

0

0

経常外収益計

0

0

0

0

0

0

経常外費用計

0

0

0

0

0

0

当期経常外増減額

0

0

0

0

0

0

２．経常外増減の部（１）経常外収益（２）経常外費用

他会計振替額1,017,540△ 2,035,080

1,017,5400

当期一般正味財産増減額

25,480,980

840,434

1,456,807

27,778,221

一般正味財産期首残高

141,367,179

一般正味財産期末残高

169,145,400

Ⅱ 指定正味財産増減の部
18,889,912

基本財産受取利息△ 1,277,900

基本財産有価証券償還損益

46,768,000

基本財産評価損益△ 18,924,312

一般正味財産への振替額

45,455,700

当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高

1,120,544,300

指定正味財産期末残高

1,166,000,000

Ⅲ 正味財産期末残高

1,335,145,400

5公益財団法人 仙台市市民文化事業団 平成２７年度

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針（1）有価証券の評価基準及び評価方法
基本財産である有価証券及び特定資産である有価証券
その他の有価証券
時価のあるもの

事業年度の末日の市場価格等に基づく時価法を採用している。

（2）商品の評価基準及び評価方法
個別法による原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）を採用している。
（3）リース資産
所有権移転外ファイナンス・リースに係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用している。
（4）引当金の計上基準
貸倒引当金
債権の貸倒による損失に備えるため、一定の繰入率(6/1000)により回収不能見込額を計上している。
賞与引当金
職員に対する賞与の支給に充てるため、支給見込額のうち当該事業年度に対応する見積額を計上している。
退職給付引当金期末自己都合要支給額から特定退職金共済交付金相当額を控除した金額を計上している。
（5）その他計算書類の作成のための基本となる重要事項①リース会計基準適用初年度開始前の所有権移転外ファイナンス・リース取引
引き続き通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
②消費税等の会計処理
税込み方式によっている。

以下の表の記載金額は円単位で表示している。

２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基 本 財 産投資有価証券

1,112,543,900

146,670,000

114,277,900 1,144,936,000

普 通 預 金8,000,400

112,965,600

99,902,000

1,120,544,300

259,635,600

214,179,900 1,166,000,000

451,364,919

32,798,010

10,133,400

474,029,529

大規模事業活動引当資産718,180

42,294

0760,47430周年記念事業積立資産

040,000,000

小計

21,064,000

特 定 資 産退職給付引当資産

記念事業活動引当資産

28,128,000

次年度事業活動引当資産

2,800,000

仙台クラシックフェスティバル
10周年事業引当資産
小合40,000,000
8,128,000

20,000,000

02,800,000

05,000,000

05,000,0000

計

488,011,099

72,840,304

26,061,400

534,790,003

計

1,608,555,399

332,475,904

240,241,300 1,700,790,003

6

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
当期末残高（うち指定正味財産からの充当額）

投資有価証券

1,144,936,000

1,144,936,000

00

普 通 預 金21,064,000

21,064,000

0

0

計

1,166,000,000

1,166,000,000

00

退職給付引当資産

474,029,529

00474,029,529

大規模事業活動引当資産

760,4740760,4740

30周年記念事業積立資産

40,000,000

040,000,000

0

記念事業活動引当資産

20,000,000

020,000,000

0

次年度事業活動引当資産

0

0

0

0

仙台クラシックフェスティバル
10周年事業引当資産

0

0

0

0

科

目

（うち一般正味財産からの充当額）(うち負債に対応する額）

基 本 財 産

小
特定資産

小

計

534,790,003

060,760,474

474,029,529

合計1,700,790,003

1,166,000,000

60,760,474

474,029,529

４．リース会計基準適用初年度開始前のファイナンス・リース取引関係（１） リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額は、次のとおりである。
（単位：円）
器具備品
取得価額相当額

77,696,850

減価償却累計額相当額

77,696,8500

期末残高相当額（２） 未経過リース料期末残高相当額は、次のとおりである。

（単位：円）
1年超

1年以内
未経過リース料期末残高相当額

0

合計
0

0

（３） 当期の支払リース料、減価償却費相当額及び支払利息相当額は、次のとおりである。
（単位：円）
支払リース料

15,911,595

減価償却費相当額

15,574,965

支払利息相当額

336,630（４） 減価償却費相当額の算定方法は、定額法によっている。
（５） 利息相当額の算定方法は、リース料総額とリース資産計上価額との差額を利息相当額とし、各期への配分方法については、利息法によっている。

7

５．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金等の名称

交付者

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸借対照表上の記載区分

補助金
舞台芸術振興事業補助金

仙台市

06,960,905

6,960,905

0-

文学普及啓発事業補助金

仙台市

01,632,840

1,632,840

0-

演劇系練習施設運営費補助金

仙台市

019,367,740

19,367,740

0-

メディアテーク事業補助金

仙台市

014,216,089

14,216,089

0-

財団運営費等補助金

仙台市

0287,570,826

287,570,826

0-

財団運営費等補助金（事業費分）

仙台市

028,798,941

28,798,941

0-

劇場・音楽堂等活性化事業
対象：青年文化センター
劇場活性化事業

文化庁

028,437,234

28,437,234

0-

仙台国際音楽コンクール事業運営負担金 仙台市

048,219,893

48,219,893

0-

仙台ジュニアオーケストラ事業運営負担金 仙台市

015,115,909

15,115,909

0-

仙台クラシックフェスティバル事業負担金

仙台市

023,000,000

23,000,000

0-

古典芸能振興事業負担金

仙台市

02,347,517

2,347,517

0-

地下鉄東西線開業記念事業負担金

仙台市

04,088,249

4,088,249

0-

創造都市推進事業負担金

仙台市

04,684,186

4,684,186

0-

劇場創造発信事業負担金

仙台市

045,400,000

45,400,000

0-

みやぎ県民文化創造の祭典「芸術銀河」舞台ワークショップ負担金

同祭典
実行委員会

0

236,432

236,432

0-

伝統工芸技術分野への助成
対象：事業課/亜炭香古学

公財）全国税理士
共栄会文化財団

0450,000

450,000

0-

芸術活動助成対象：事業課/亜炭香古学

公財）朝日新聞文化財団

0

200,000

200,000

0-

文化と芸術による地域振興の助成
対象：事業課/亜炭香古学

公財）福武財団

01,000,000

1,000,000

0-

芸術文化活動助成（美術部門）
対象：事業課/亜炭香古学

公財）ｱｻﾋｸﾞﾙｰﾌﾟ
芸術文化財団0

1,000,000

1,000,000

0-

劇場・音楽堂等間
ネットワーク構築支援事業
対象： 文学館/こまつ座「國語元年」

特非）遅筆堂文庫
プロジェクト01,063,172

1,063,1720-

音楽活動への助成と奨学生の募集
対象：第6回仙台国際音楽コンクール
開催記念コンサート

公財）ﾛｰﾑﾐｭｰｼﾞｯ
ｸﾌｧﾝﾃﾞｰｼｮﾝ

0

1,200,000

1,200,000

0-

年賀寄附金配分事業による社会貢献事業助成
対象：ﾒﾃﾞｨｱﾃｰｸ/バリアフリー・デザイン

日本郵便(株)

0200,000

200,000

0-

美術展覧会への助成
対象：ﾒﾃﾞｨｱﾃｰｸ/対話の可能性

公財）花王芸術・科学財団

01,000,000

1,000,000

0-

地域の文化・芸術活動助成事業
対象：ﾒﾃﾞｨｱﾃｰｸ/対話の可能性
演劇振興課/10-BOX夏の学校
事業課/亜炭香古学

一財）地域創造0

10,000,000

10,000,000

0

-

0

546,189,933

546,189,933

0

負担金

助成金

合

計

8

６．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内 容

金 額

経常収益への振替額
18,889,912

基本財産受取利息の振替額

34,400

基本財産有価証券償還による振替額合計18,924,312

７．関連当事者との取引
（１）法人
種類

名称

住所

資産の総額
（千円）

当法人を
支配する団体仙台市

仙台市青葉区

2,464,648,320

取引の内容

取引金額
（円）

科目

期末残高
（円）

指定管理料
収益等の受入

1,953,961,547

未払金
（返納金）

131,501,872

８．重要な後発事象
なし

9

関係内容
役員の兼務等

業務上の関係

理事1名
評議員2名
監事1名

当法人の
100％
出資法人

公益財団法人 仙台市市民文化事業団 平成２７年度

附属明細書
１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表に対する注記２に記載されているので、内容の記載を省略する。
２．引当金の明細（単位:円）
科目
貸倒引当金
賞与引当金
退職給付引当金

期首残高

当期増加額

239,152
36,309,449
418,436,852

404,81336,412,212
1,748,595

当期減少額
目的使用
その他
239,152
36,309,449（注）貸倒引当金の「当期減少額（その他）」は洗替えによる戻入額である。

10

期末残高
404,81336,412,212
420,185,447

公益財団法人 仙台市市民文化事業団 平成２７年度

財産目録
平成28年 3月31日現在（単位:円）

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金

額

(流動資産)
現金

手元保管

預金

普通預金

運転資金として

1,481,140

七十七銀行仙台市役所支店（5090814） 運転資金として

211,794,334

七十七銀行仙台市役所支店（9071849）〃

49,415,416

七十七銀行仙台市役所支店（9069020）〃

51,521,028

七十七銀行仙台市役所支店（5316910）〃

9,794,958

七十七銀行旭ヶ丘支店（9005358）〃

14,601,342

郵便振替口座

未収金

ゆうちょ銀行（02250-1-151）

運転資金として377,618

ゆうちょ銀行（02280-1-4800）〃

1,014,631

仙台市

公益目的事業のための負担金・受託料

23,150,000

文化庁

公益目的事業のための補助金

28,437,234

一財）地域創造

公益目的事業のための助成金

10,000,000

その他

公益目的事業および収益事業の入場料、グッズ等売上他

5,881,714

前払金

労働保険料 他

労働保険料概算払い分

商品

図録、書籍、オリジナルグッズ 他

貸倒引当金

仙台市青葉区旭ヶ丘3-27-5 他
未収金

仮払金

経過利息 他

公益目的事業および収益事業で販売する商品
債権の貸倒による損失に備えるため、一定の繰入率(未収金の6/1000)により回収不能見込額を計上している債券購入にかかる経過利息分 他

流動資産合計296,312
19,200,550△ 404,813
488,112427,049,576(固定資産)
基本財産

投資有価証券

投資有価証券
兵庫県公募公債平成18年度第1回
横浜市公募公債平成20年度第2回

特定資産

公益目的保有財産であり、運用益をすべて公益目的
事業の財源として使用している

100,110,000〃

104,200,000

京都市第2回20年公募公債〃

237,980,000

利付国債（20年）第93回〃

97,656,000

政府保証第90回日本高速道路保有・債務返済機構債券〃

249,940,000

政府保証第121回日本高速道路保有・債務返済機構債券〃

243,580,000

政府保証第262回日本高速道路保有・債務返済機構債券〃

111,470,000

基財普通預金普通預金
七十七銀行仙台市役所支店（9034374）

退職給付
引当資産

投資有価証券
利付国債（10年）第284回
政府保証第2回西日本高速道路債券

公益目的保有財産として管理している預金

21,064,000

職員退職給付引当金に対応する資産として管理している債券で、運用益を公益目的事業および職員の退職給付引当金の財源として使用している

10,128,310〃

10,098,140

利付国債（20年）第66回〃

80,661,000

利付国債（20年）第98回〃

61,975,000

利付国債（20年）第105回〃

37,623,000

利付国債（20年）第119回〃

61,693,500

利付国債（20年）第122回〃

24,723,940

利付国債（20年）第141回〃

24,674,000

仙台市平成23年度第1回公募公債〃

30,069,000

第132回共同発行市場公募地方債〃

31,392,000

仙台市平成26年度第1回公募公債〃

30,099,00011貸借対照表科目
特定資産

場所・物量等

使用目的等

金

額

定期預金
七十七銀行仙台市役所支店（5090814-2-257）

職員退職給付引当金に対応する資産として管理している預金で、運用益を公益目的事業および職員の退職給付引当金の財源として使用している

20,000,000

普通預金
七十七銀行仙台市役所支店（9017178）

職員退職給付引当金に対応する資産として管理している預金

50,892,639

大規模事業活動
引当資産

定期預金
七十七銀行旭ヶ丘支店（5055113-3-012）

ジュニアオーケストラの楽器修繕等に供する目的で管理している預金760,474

記念事業活動引当資産

普通預金
七十七銀行仙台市役所支店（9017178）

平成28年度に計画している財団設立30周年記念事業のための特定費用準備資金として管理している預金

20,000,000

３０周年記念事業積立資産普通預金
七十七銀行仙台市役所支店（9017178）

平成28年度に計画している財団設立30周年記念事業のための特定費用準備資金として管理している預金

40,000,000

仙台市青葉区春日町2-1
せんだいﾒﾃﾞｨｱﾃｰｸ ｽﾀｼﾞｵ機器 他

公益目的事業の用に供している他、公益目的事業に必要な収益事業の用に供している

97,342,965

仙台市宮城野区鉄砲町95-2
ﾀｸｼｰﾁｹｯﾄｻｰﾋﾞｽ(株)契約保証金

法人として契約30,000東京都新宿区南町20(株)地方・小出版流通ｾﾝﾀｰ預託金

法人として契約60,000

退職給付
引当資産

その他固定資産 リース資産
保証金

固定資産合計

1,798,222,968

資産合計

2,225,272,544(流動負債)
未払金

仙台市

補助金、負担金、受託料、指定管理料の返納金

131,501,872

職員

職員の3月勤務分手当等

10,314,306

全国健康保険協会

職員の3月分社会保険料

6,996,065

仙台北税務署

平成27年度分未払消費税

11,210,100

公財)仙台ﾌｨﾙﾊｰﾓﾆｰ管弦楽団

公益目的事業の出演料等

43,412,524

その他

公益、収益、管理目的事業に使用する委託料等

119,749,763
5,940,600

前受金

翌年度事業収益

次年度事業の入場料収益及び助成金の前受金

預り金

社会保険料

社会保険料等職員預かり分

賞与引当金

442,694

源泉所得税

給与及び報酬料金にかかる所得税預り分

2,297,830

入場券料 他

協賛事業等の入場券料預かり分

2,935,735

職員に対するもの

職員に対する賞与の支給に備えたもの

流動負債合計36,412,212
371,213,701(固定負債)
退職給付引当金 職員に対するもの
リース債務

仙台市青葉区春日町2-1
せんだいﾒﾃﾞｨｱﾃｰｸ ｽﾀｼﾞｵ機器 他

固定負債合計職員に対する退職金の支給に備えたもの

420,185,447

公益目的事業の用に供している他、公益目的事業に必要な収益事業の用に供している資産の債務

98,727,996
518,913,443

負債合計

890,127,144

正味財産

1,335,145,400

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