OhtaniGakuen2021

貸借対

令和０４年

照

表

３月３１日(単位円）

資産の部
科目

固定資産

本年度末

前年度末

増

減

18,188,549,626

18,918,277,737 △

729,728,111

有形固定資産16,296,109,657

16,719,542,693 △

423,433,036

土地

3,139,898,270

3,139,898,270

建物

8,988,227,695

9,321,553,282 △

333,325,587

構築物

625,700,120

705,628,171 △79,928,051

教育研究用機器備品

641,970,770

732,687,339 △

90,716,569

管理用機器備品

25,377,154

図書

2,790,532,645

車両

039,242,967 △

13,865,813

2,769,213,661

21,318,984

3

3

0

84,403,00011,319,000

73,084,000

1,834,500,000

2,084,500,000 △

250,000,000

第２号基本金引当特定資産

800,000,000

700,000,000

100,000,000

第３号基本金引当特定資産

484,500,000

584,500,000 △100,000,000

退職給与引当特定資産

500,000,000

700,000,000 △

200,000,000

奨学金引当特定資産

50,000,000

50,000,000

建設仮勘定
特定資産

施設整備資金引当特定資産

00

50,000,000 △

50,000,000

その他の固定資産

57,939,969

114,235,044 △

56,295,075

電話加入権

2,678,801

2,678,801

ソフトウェア7,365,080

14,730,155 △

7,365,075

有価証券

27,596,088

77,596,088 △

50,000,000

長期貸付金

2,300,000

1,230,000

1,070,000

敷金

18,000,000

18,000,000

0

流動資産

0

1,425,304,999

1,198,198,858

227,106,141

現金預金

865,226,165

651,380,280

213,845,885

未収入金

220,319,139

285,545,461 △

65,226,322

739,375

863,130 △

123,755

30,000639,000 △

貯蔵品
短期貸付金
有価証券

50,000,000

前払金

65,161,739

立替金

110,638

預け金
修学旅行費預り資産
科研費預り資産
資産の部合計609,000

0

50,000,000

70,392,324 △

5,230,585

71,434

39,204

598,010

541,940

56,070204,798,994

166,596,068

38,202,926

18,320,939

22,169,221 △

3,848,282

19,613,854,625

20,116,476,595 △

502,621,970

負債の部
科目

本年度末

前年度末

3,999,432,772

3,809,550,549

189,882,223

長期借入金

2,037,990,000

1,760,360,000

277,630,000

長期未払金

58,554,094

107,076,835 △

1,902,888,678

1,942,113,714 △

39,225,036

1,530,380,920

1,973,671,180 △

443,290,260

短期借入金

197,370,000

633,390,000 △

436,020,000

未払金

284,013,285

241,117,188

42,896,097

前受金

726,845,500

796,167,500 △

69,322,000

預り金

117,353,141

136,400,424 △

19,047,283

修学旅行費預り金

204,798,994

166,596,068

38,202,926

固定負債

退職給与引当金
流動負債

増

減48,522,741

OhtaniGakuen2021

負債の部合計5,529,813,692

5,783,221,729 △

253,408,037

本年度末

前年度末

34,727,092,012

34,377,173,312

349,918,700

第１号基本金32,900,592,012

32,550,673,312

349,918,700

第２号基本金

800,000,000

700,000,000

100,000,000

第３号基本金484,500,000

584,500,000 △100,000,000

第４号基本金542,000,000

542,000,000

純資産の部
科
基本金

繰越収支差額翌年度繰越収支差額

目増減

0△ 20,643,051,079 △ 20,043,918,446 △

599,132,633△ 20,643,051,079 △ 20,043,918,446 △

599,132,633

純資産の部合計

14,084,040,933

14,333,254,866 △

249,213,933

負債及び純資産の部合計

19,613,854,625

20,116,476,595 △

502,621,970

OhtaniGakuen2021【注記事項】
1. 重要な会計方針
1) 引当金の計上基準
徴収不能引当金… 未収入金の徴収不能に備えるため、個別に見積もった徴収不能見込額を計上している。
退職給与引当金… 退職金の支給に備えるため、期末要支給額3,398,103,850円を基にして、私立大学退職金財団加入者については、同法人に対する掛け金の累積額と交付金の累積額との繰入れ調整額を加減した金額を計上している。大阪府私学総連合会加入者については、同財団法人からの交付金を控除した額の100％を計上している。
2) その他の重要な会計方針
有価証券の評価基準及び評価方法… 移動平均法に基づく原価法である。
たな卸資産の評価基準及び評価方法… 先入先出法に基づく原価法である。
外貨建資産・負債等の本邦通貨への換算基準… 外貨建金銭債権債務については、期末時の為替相場により円換算している。
預り金その他経過項目に係る収支の表示方法… 預り金、預け金、仮払金および仮受金に係る収入と支出は相殺して表示している。
教育研究活動に付随する活動に係る収支の表示方法… 補助活動に係る収支は総額で表示している。
2. 重要な会計方針の変更等
該当なし
19,087,911,160 円
3. 減価償却額の累計額の合計額
4. 徴収不能引当金の合計額
0円
5. 担保に供されている資産の種類及び額
土 地 1,526,147,659 円
建 物 3,659,129,200 円
6. 翌会計年度以後の会計年度において基本金への組入れを行うこととなる金額
2,303,969,269 円
7. 当該会計年度の末日において第４号基本金に相当する資金を有していない場合のその旨と対策第４号基本金に相当する資金を有しており、該当しない。
8．その他財政及び経営の状況を正確に判断するために必要な事項
1) 有価証券の時価情報（単位 ： 円）
① 総括表
種類

当年度（令和4年3月31日）
貸借対照表計上額
時価374,231,088

時価が貸借対照表計上額を超えるもの（うち満期保有目的の債券）(493,875,0410) (差額119,643,9530) (0)000
時価が貸借対照表計上額を超えないもの(0) (0) (0)（うち満期保有目的の債券）
374,231,088
493,875,041
119,643,953
合計
291,818,182
時価のない有価証券
666,049,270
有価証券合計（注1）時価については、取引金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
（注2）有価証券で時価のあるものについては、時価が貸借対照表計上額の50％以上下落した場合、個別に回復可能性等を判定し減損処理を行っております。

② 明細表
種類

債券
株式
投資信託
貸付信託
その他
合
計
時価のない有価証券
有価証券合計（単位 ： 円）当年度（令和4年3月31日）
貸借対照表計上額
時価差額
493,875,041
119,643,953
374,231,088
374,231,088
493,875,041
119,643,953
291,818,182
666,049,270

2) 主な外貨建資産・負債
科目
預け金

外貨建
Nz$

7,000.00

貸借対照表計上額

年度末日の為替相場による円換算額

598,010598,010換算差額03) 所有権移転外ファイナンス・リース取引
通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理を行っている所有権移転外ファイナンス・リースは次のとおりである。
平成21年４月1日以降に開始したリース取引
リース資産の種類
リース料総額未経過リース料期末残高
35,531,180 円
17,941,218 円
教育研究用機器備品
3,015,720 円
912,342 円
管理用機器備品
330,000 円
316,250 円
車両5,434,728 円
2,438,324 円
消耗品等（注）上記のリース取引には、一部ソフトウェアに係る契約が含まれております。