OhtaniGakuen2023

貸借対

令和０６年

照

表

３月３１日(単位円）

資産の部
科目

本年度末

増

前年度末

減

16,363,018,447

16,704,983,733 △

341,965,286

有形固定資産15,387,530,996

15,832,826,734 △

445,295,738

土地

2,939,757,987

3,139,898,270 △

200,140,283

建物

8,525,420,655

8,708,147,974 △

182,727,319

構築物

504,987,058

555,557,232 △

50,570,174

教育研究用機器備品

590,953,257

590,943,405

固定資産管理用機器備品

16,222,825

図書

2,809,253,713

車両

935,501

建設仮勘定

0

特定資産

9,852

18,665,775 △2,442,950

2,800,639,0768,614,637

2

935,499

18,975,000 △

18,975,000

834,500,000

834,500,000

0第３号基本金引当特定資産

484,500,000

484,500,000

0

退職給与引当特定資産

300,000,000

300,000,000

050,000,000

50,000,0000

その他の固定資産

奨学金引当特定資産

140,987,451

37,656,999

103,330,452

電話加入権

2,678,801

2,678,801

ソフトウェア

1,408,650

1,878,198 △0
469,548

有価証券

110,000,000

10,000,000

100,000,000

長期貸付金

8,900,000

5,100,000

3,800,000

敷金

18,000,000

18,000,000

02,561,728,267

1,942,952,050

618,776,217

現金預金

1,833,120,717

1,307,160,072

525,960,645

未収入金

493,271,057

251,203,329

242,067,728

704,863

570,404

134,459

流動資産

貯蔵品
有価証券

150,000,000 △

150,000,000

前払金

54,726,048

0

53,718,602

1,007,446

立替金

1,176,713

4,209,168 △3,032,455

預け金633,430

552,684

80,746

修学旅行費預り資産

161,900,886

159,499,687

2,401,199

科研費預り資産16,194,553

16,038,104

156,449

18,924,746,714

18,647,935,783

276,810,931

資産の部合計
負債の部
科
固定負債
長期借入金
長期未払金
退職給与引当金
流動負債

目

本年度末

前年度末

3,503,992,454

3,747,576,589 △

243,584,135

1,643,570,000

1,840,780,000 △

197,210,000

増減101,521,400

74,880,746

26,640,654

1,758,901,054

1,831,915,843 △

73,014,789

1,979,665,419

1,450,182,609

529,482,810

短期借入金

197,210,000

197,210,000

0

未払金

628,388,368

195,844,034

432,544,334

前受金

825,316,500

762,285,319

63,031,181

預り金

166,849,665

135,343,569

31,506,096

修学旅行費預り金

161,900,886

159,499,687

2,401,199

OhtaniGakuen2023

負債の部合計

5,483,657,873

5,197,759,198

285,898,675

本年度末

前年度末

33,923,416,696

34,128,498,631 △

205,081,935

第１号基本金32,896,916,696

33,101,998,631 △

205,081,935

第３号基本金484,500,000

484,500,000

542,000,000

純資産の部
科
基本金

第４号基本金
繰越収支差額翌年度繰越収支差額

目増減

0542,000,000

0△ 20,482,327,855 △ 20,678,322,046

195,994,191△ 20,482,327,855 △ 20,678,322,046

195,994,191

純資産の部合計

13,441,088,841

13,450,176,585 △

9,087,744

負債及び純資産の部合計

18,924,746,714

18,647,935,783

276,810,931

OhtaniGakuen2023【注記事項】
1. 重要な会計方針
1) 引当金の計上基準
徴収不能引当金… 未収入金の徴収不能に備えるため、個別に見積もった徴収不能見込額を計上している。
退職給与引当金… 退職金の支給に備えるため、期末要支給額3,109,838,680円を基にして、私立大学退職金財団加入者については、同法人に対する掛け金の累積額と交付金の累積額との繰入れ調整額を加減した金額を計上している。大阪府私学総連合会加入者については、同財団法人からの交付金を控除した額の100％を計上している。
2) その他の重要な会計方針
有価証券の評価基準及び評価方法… 移動平均法に基づく原価法である。
たな卸資産の評価基準及び評価方法… 先入先出法に基づく原価法である。
外貨建資産・負債等の本邦通貨への換算基準… 外貨建金銭債権債務については、期末時の為替相場により円換算している。
預り金その他経過項目に係る収支の表示方法… 預り金、預け金、仮払金および仮受金に係る収入と支出は相殺して表示している。
教育研究活動に付随する活動に係る収支の表示方法… 補助活動に係る収支は総額で表示している。
2. 重要な会計方針の変更等該当なし
3. 減価償却額の累計額の合計額
19,560,586,423 円
4. 徴収不能引当金の合計額
0円
5. 担保に供されている資産の種類及び額
土 地 1,526,147,659 円
建 物 3,414,800,263 円
6. 翌会計年度以後の会計年度において基本金への組入れを行うこととなる金額
1,865,858,108 円
7. 当該会計年度の末日において第４号基本金に相当する資金を有していない場合のその旨と対策第４号基本金に相当する資金を有しており、該当しない。
8．その他財政及び経営の状況を正確に判断するために必要な事項
1) 有価証券の時価情報① 総括表（単位 ： 円）種

類

当年度（令和6年3月31日）
貸借対照表計上額時
価時価が貸借対照表計上額を超えるもの（うち満期保有目的の債券）

0(0)

0(0)

差額
0(0)

時価が貸借対照表計上額を超えないもの
14,500,000
14,322,665△177,335（うち満期保有目的の債券）(0) (0) (0)合
計14,500,000
14,322,665△177,335
時価のない有価証券
508,412,448
522,912,448
有価証券合計（注1）時価については、取引金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
（注2）有価証券で時価のあるものについては、時価が貸借対照表計上額の50％以上下落した場合、個別に回復可能性等を判定し減損処理を行っております。

② 明細表
種類

債券
株式
投資信託
貸付信託
その他
合計
時価のない有価証券
有価証券合計（単位 ： 円）
当年度（令和6年3月31日）
貸借対照表計上額
時価差額
14,500,000
14,322,665△177,335
14,500,000
14,322,665△177,335
508,412,448
522,912,448

2) 主な外貨建資産・負債
科目
預け金

外貨建
Nz$7,000.00貸借対照表計上額

年度末日の為替相場による円換算額

633,430

633,430換算差額
03) 所有権移転外ファイナンス・リース取引
通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理を行っている所有権移転外ファイナンス・リースは次のとおりである。
平成21年４月1日以降に開始したリース取引
リース資産の種類
リース料総額未経過リース料期末残高
30,473,594 円
13,593,540 円
教育研究用機器備品
管理用機器備品
1,610,400 円
1,288,320 円
車両
177,100 円
164,450 円
消耗品等
6,740,344 円
3,660,427 円（注）上記のリース取引には、一部ソフトウェアに係る契約が含まれております。

4）後発事象大谷学園総合グラウンドを売却するため、令和6年3月28日付で不動産売買契約を締結した。
引渡時期及び売買代金は次のとおりである。
（引渡時期）令和6年8月（売買代金）1,848,155,000円