附件 第 3 章：
收入与共同责任
文件 SA-S-SD-21
第 1.2 版
CN翻译版本发布于 2024 年 7 月 31 日
自 2024 年 7 月 1 日起生效

本文件包含：
S14 共同责任

本章相关工具：S16:可持续发展投资计划模板©2024 雨林联盟。版权所有。

为保护自然、改善农民生活、完善森林社区，雨林联盟正在运用社会和市场力量创造一个更加可持续的世界。
文件名称首次发布日期

失效日期

附件 第 3 章：收入与共同责任

2022 年 7 月 1 日

直至另行通知关联文件
SA-S-SD-1 雨林联盟 2020 版可持续农业标准，农场要求SA-S-SD-2 雨林联盟 2020 版可持续农业标准，供应链要求取代
SA-S-SD-21-V1.1：附件 第 3 章：《收入与共同责任》，发布于 2023 年 2 月 6 日

适用范围农场和供应链证书持有者

附件具有约束力，必须予以遵守才能获得认证。

更多信息关于雨林联盟的更多信息，请访问 www.rainforest-alliance.org，或发送邮件至 info@ra.org 或联系雨林联盟阿姆斯特丹办公室（地址：De Ruijterkade 6, 1013AA Amsterdam, The Netherlands）。
译文免责声明对于有关译文所含信息确切含义的任何问题，请参见英文正式版的解释为准。因翻译产生的任何含义差异或分歧均不具有约束力，且对审核或认证不产生任何影响。
未经雨林联盟书面同意，严禁对本内容进行任何使用，包括复制、修改、分发或再版。

SA-S-SD-21-V1.2CN2

关键改动概述
本文件中的主要变更概述SA-S-SD-21-V1.2 附件 第 3 章：《收入与共同责任》，发布于 2023 年 6 月 11 日
相较上一版本SA-S-SD-21-V1.2 附件 第 3 章：《收入与共同责任》，发布于 2023 年 2 月 6 日章节

主题更改

2.3

表 1：SD/SI 付款香蕉和新鲜水果的固定 SI 更改为最低 SI

2.3

合同协议/进口商处理方式：香蕉和新鲜水果的固定 SI 更改为最低 SI

对 SD/SI 付款的承诺2.3

最低金额（要求香蕉和新鲜水果的固定 SI 更改为最低 SI3.2.7）
2.4

透明性增加了关于茶叶农场证书持有者从品牌所有者/包装商处接收 SD/SI 的透明性的新章节

3每个行业的供应链香蕉和新鲜水果的固定 SI 更改为最低 SI

要求概述

SA-S-SD-21-V1.2CN

3目录
S14 共同责任 ........................................................................................................................................... 5
1.

引言 .............................................................................................................................................. 52.

要求的实施 ................................................................................................................................... 5
2.1.

在生产成本与生活收入方面对农场的要求 ......................................................................... 5

2.2.

可持续差价和可持续发展投资的农场责任 ......................................................................... 5

要求 3.2.1：团体可持续差价 ........................................................................................................ 5
要求 3.2.2：大型和个体农场证书持有者的可持续差价 ................................................................ 6
要求 3.3.1：可持续发展投资计划 ................................................................................................. 62.3.

协议和支付责任 ................................................................................................................. 7

要求 3.2.3 和 3.3.4：可持续差价和可持续发展投资的支付 .......................................................... 7
要求 3.2.4 和 3.3.6：可持续差价和可持续发展投资付款的合同协议/承诺 ................................... 8要求 3.2.5 和 3.3.4：可持续差价/可持续发展投资的支付时间表 ............................................... 10要求 3.2.6 和 3.3.5：可持续差价与可持续发展投资的记录和报告 ............................................. 10要求 3.2.7：最低金额 ................................................................................................................. 112.4.

透明性 .............................................................................................................................. 12

3.供应链要求（可持续差价和可持续发展投资）及其在各部门的适用性概述 .................................... 12

SA-S-SD-21-V1.2CN4S14 共同责任
1. 引言由于雨林联盟认证商品的全球供应链动态差异性非常大，因此共同责任要求的实施需要针对每个部门采取不同的处理方式。因此本附件包含部门特定的内容。
本文件中概述的部门特定规则的实施指南还可在雨林联盟网站上找到。

2. 要求的实施
2.1. 在生产成本与生活收入方面对农场的要求
根据要求 3.1.2，应按照生活收入基准对实际净收入进行评估。生活收入评估和基准是一个新领域，仍处于开发完善中，并且评估和基准计算工作较为复杂。
雨林联盟知道这一主题的重要性，但目前还无法提供一个适合所有农场并能提供足够准确结果的基准工具。
我们将在未来几年进一步探索和完善这项工作。
目前，要求 3.1.2 是一项自选要求。对于愿意使用现有基准方法计算生活收入的农场，雨林联盟欢迎他
们这样做，并愿从所得结果中学习经验。

2.2. 可持续差价和可持续发展投资的农场责任
要求 3.2.1：团体可持续差价
要求 3.2.1 规定团体管理者需根据每一个团体成员向团体交付的数量相应分配从买家收到的因出售认证产品而获得的可持续差价 (SD) 总额。
对于向团体成员支付的所有可持续差价，证书持有者 (CH) 必须有完整和准确的证据表明已支付。并且
必须至少每年对其进行更新。付款证据必须表明向团体成员支付的可持续差价总额等于从买方收到的可持续差价总额。交易和税务相关费用仅在能够提供相关证明的情况下才可从收到的总可持续差价金额中扣除。这意味着农场证书持有者必须有适当的会计制度，以便：•将可持续差价付款与产品价格和质量溢价或其他溢价分开记录。

•记录根据团体成员所交付数量向各团体成员支付的金额和付款日期。

•向团体成员提供约定的可持续差价金额（按数量计算）、付款时间表和付款方式等信息•向各团体成员提供关于向其支付的可持续差价的信息

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5

要求 3.2.2：大型和个体农场证书持有者的可持续差价适用于个体农场 CH 和大型农场的要求 3.2.2 规定，应以使生产者和/或工人受益的方式使用可持续差价。当以使工人受益的方式使用可持续差价时，在确定如何使用可持续差价时必须咨询工人代表。
如果可持续差价是为工人的利益而支付的，管理层必须保留以下记录：•与工人代表就可持续优先事项进行磋商的记录。

•按照雨林联盟定义的类别（工资、工作条件、健康和安全、住房）使用可持续差价的记录。

要求 3.3.1：可持续发展投资计划所有农场证书持有者都必须制定一个计划，其中通过使用雨林联盟可持续发展投资计划模板确定可持续发展投资需求（附件 S16）。该计划还用于监控可持续发展投资的支出。
投资计划中列出的可持续发展投资必须与实现 2020 版可持续农业标准的核心要求和相关改进要求直接相关。 为了确定所需的投资，团体或农场管理层必须利用他们的自我评估、风险评估、内部检查、审核、农场管理计划以及能力评估的结果。
农场证书持有者应在签订远期合约之前制定出可持续发展投资 (SI) 计划，以便他们可以将其用作与买家
就所需的货币或实物可发展投资价值进行谈判的基础。

多农作物的投资计划种植多种农作物的农场证书持有者需在其投资计划中明确指出他们打算将其作为雨林联盟认证产品进行销售的所有农作物的投资需求。这些都应纳入在一个投资计划中。

报告农场证书持有者必须报告他们收到的可持续发展投资以及他们如何使用这些可持续发展投资。他们必须
在作物季结束时对此进行报告，至少每年一次。所收到的货币和实物可持续发展投资，以及如何将其用于每个投资类别，必须记录在可持续性投资计划中。农场证书持有者还必须在雨林联盟指标模板中报告投资计划中的金额。

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2.3. 协议和支付责任
要求 3.2.3 和 3.3.4：可持续差价和可持续发展投资的支付
共同责任这一要求的适用性因部门而异。下表列出了哪个 SC CH（供应链证书持有者）负责遵守 SD 和
SI 要求：
实施时间表：针对在以下

负责支付可持续差价/可持作物/部门续发展投资的供应链证书持有者

咖啡可可加工水果和椰子油
榛子
香草和香料

第一位买家

责任：雨林联盟标准认证的数量-

持续发展投资的金额和支付条款

-

其它农作物

品牌所有者

茶叶

餐饮服务和零售品牌所有者需
注意：自有品牌制造商（包装商）需代表零售品牌所有者承在与农场证书持有者的合同
协议中指明可持续差价和可继农场证书持有者之后，合法拥有认证产品的第一位证书持
有者。

日期之后购买的根据 20202021 年 7 月 1 日
2021 年 7 月 1 日
2023 年 1 月 1 日
2021 年 7 月 1 日

根据所购买的雨林联盟认证

2021 年 7 月 1 日数量进行付款2021 年 7 月 1 日（在农场证书持有者和品牌之间没有合同的情况下）针对在 2023 年 7 月 1 日之-在雨林联盟可追溯平台中作

后兑换的根据 2020 雨林联

出承诺盟标准认证的数量。

-

按数量确定 SD/SI 金额

-根据作为雨林联盟认证产品

注意：
品牌商根据上一季度在雨林

诺、确认和支付 SD/SI。零售品
牌商需向自有品牌制造商（包销售的数量进行付款。雨林装商）补偿该 SD/SI 款项。

证书持有者进行的可持续差联盟支付工具将协助向农场联盟可追溯平台中兑换的数
量支付 SD/SI价/可持续发展投资转账

进口商

香蕉和鲜果

在原产国以外直接从原产地进
口认证数量的组织，包括零售商、品牌所有者或任何其他履行这一职能的组织必须在与其直接供应商的合同协议中规定支付条款注意：-出口商必须将可持续差价和可持续发展投资转给农场证

2023 年 1 月 1 日书持有者-可持续发展投资的全部最低价值（金额）必须给到农场证书持有者手中花待定待定待定

表 1：负责遵守可持续差价/可持续发展投资付款要求的供应链证书持有者概述

注意：经营多种农作物的供应链证书持有者
经营多种农作物的供应链证书持有者可能承担不同的可持续差价和可持续发展投资付款责任，这取决于
他们在每个供应链中扮演的角色以及对相关部门的付款责任。

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7

要求 3.2.4 和 3.3.6：可持续差价和可持续发展投资付款的合同协议/承诺
除茶叶之外的所有作物，团体和个体认证的农场必须有明确的合同协议，在其中对可持续发展投资和可持续差价的金额和其它条款作出规定。

第一位买家的处理方式（咖啡、可可、加工水果和椰子油、榛子、草本植物和香料、其它作物）
第一位买家必须与农场证书持有者协商可持续差价和可持续发展投资金额。供应链证书持有者应在与农场证书持有者的合同中包含商定的可持续差价和可持续发展投资。如果双方之间除了货币形式的可持续发展投资金额外还约定了实物形式的可持续发展投资，则其也应包含在合同中。

进口商处理方式（香蕉和新鲜水果）进口商必须与供应商协商并就可持续差价达成一致。应在合同中包含可持续发展投资最低金额和约定的可持续差价金额。如果双方之间除了可持续发展投资最低货币金额外还约定了实物形式的可持续发展投资，则其也应包含在合同中。
如果进口商不直接从农场证书持有者购买认证数量，则原产国的供应链证书持有者（第一位买家/出口商等）必须在与农场证书持有者的合同中包含约定好的可持续差价金额和可持续发展投资最低金额。如果双方之间除了可持续发展投资最低货币金额外还约定了实物形式的可持续发展投资，则其也应包含在合同中。在这种情况下，直接与农场证书持有者签订合同的供应链证书持有者必须将最低可持续发展投
资和商定的可持续差价金额转给农场证书持有者。

品牌所有者处理方式（茶叶）
品牌所有者必须在雨林联盟可追溯平台中做出承诺，具体说明其将按数量支付的 SD/SI 金额。向农场证书持有者支付的款项将通过雨林联盟支付工具进行。为此，品牌所有者必须至少每季度从雨林联盟可追溯平台移除（“兑换”）所使用、包装和销售的雨林联盟认证数量。
当从雨林联盟可追溯平台兑换出数量时，平台会显示品牌所有者承诺的应向农场证书持有者支付的可持续差价/可持续发展投资金额（按数量计算，美元/公吨），所述支付通过雨林联盟支付工具进行。将向品牌所有者发送相关金额的发票。品牌所有者根据发票中的条款支付可持续差价/可持续发展投资。
注意：对于餐饮服务和零售品牌，上述要求由其自有品牌制造商（包装商）履行，自有品牌制造商将兑换数量并承诺 SD/SI 金额。
如餐饮服务或零售品牌决定参与全面可追溯性，则他们将从其自有品牌制造商（包装商）那里接手此项
要求的履行，他们将直接从雨林联盟可追溯平台中兑换数量、承诺并支付 SD/SI。

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8

合同协议
对于第一买家和进口商的处理方式，以下适用于农场和供应链证书持有者：
农场和供应链证书持有者之间关于可持续差价/可持续发展投资付款的协议必须至少包括：•

应按照数量支付的可持续发展差价与可持续发展投资金额，将可持续差价和可持续发展投资与•价格、质量溢价和其它差价明确区分开来
支付的条款和条件，是指：•可持续差价与可持续发展投资付款相关期限的定义（例如，对于 2022 年的年度签约数量、付款时间为 2022 年10 月收获季）•明确的支付时限（例如，收到认证产品后 3 周，每年在合同结束时等；按照要求 3.2.5）•付款方式（例如，银行账户信息）•币种

如果在签订合同之前不知道可持续差价和可持续发展投资各自的金额，则合同协议可以参考一个总金额。在认证产品完成实际销售时，必须（在雨林联盟可追溯平台中）标明 SD 和 SI 的金额。可持续差价和可持续发展投资之和等于商定的总金额。
对于以品牌为主导的处理方式（茶），还适用以下内容：
自 2023 年 1 月 1 日之后的下一个合同周期开始，在餐饮服务或零售品牌所有者与其自有品牌制造商（包装商）之间的合同价格谈判中，必须包含SD/SI。包装商在雨林联盟可追溯平台中输入所承诺的SD/SI 金额并负责支付 SD/SI。

特定情况现有投资拥有自己的投资计划的供应链证书持有者可以将这些投资算作可持续发展投资，只要这些投资：-

与实施雨林联盟标准农场要求有关。

-

与农场证书持有者达成一致。

-

被纳入农场证书持有者的投资计划和合同协议（如适用）。

-有证据支持，证明实施了投资（货币和实物）。

农场证书持有者从其它农场购买认证产品范围中包含农业活动的证书持有者 (CH)，如其还从其它农场证书持有者手中购买认证产品，则将其视为所购买数量的第一买家。 对于第一买家负责支付 SD/SI 的农作物（参见表 1），这些证书持有者必须
为所购买的雨林联盟认证数量支付 SD/SI 款项，并且本文档中提到的与从其它农场 CH 购买的产品份额相关的所有供应链证书持有者标准均对其适用。

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9

公司内部交易
对于在不同法人实体下运营的跨国组织，可按以下方式应用要求 3.2.4 和 3.3.6：
1. 必须对支付可持续差价/可持续发展投资的实体（例如，贸易商）和接收可持续差价/可持续发
展投资的实体（例如，农场证书持有者）之间的可持续性差价和可持续发展投资支付条款进行记录
2. 付款实体和收款实体都必须在雨林联盟可追溯平台中记录雨林联盟认证产品的所有公司内部交
易，包括所商定的按数量定义的 SD 和 SI 水平。
3. 支付和接收实体都必须保留可持续差价/可持续发展投资的实际支付/收款记录。

要求 3.2.5 和 3.3.4：可持续差价/可持续发展投资的支付时间表雨林联盟已确定每个部门可持续差价/可持续发展投资支付的具体时间框架，如下表所示：作物/部门适用付款时限咖啡
加工水果和椰子油付款应在农场证书持有者发货给第一买家后的 12 个月内进行。

榛子
香草和香料
其它农作物付款应在农场证书持有者发货给第一买家后的 6 个月内进行。

可可每季度付款一次。季度总金额根据雨林联盟支付工具中发出的可持续差价/可持茶叶

续发展投资发票中规定的条款进行支付，最迟不超过下一季度末。

香蕉和其它鲜果付款与认证香蕉和其它鲜果的定期付款挂钩。

表 2：可持续差价与可持续发展投资付款时限

要求 3.2.6 和 3.3.5：可持续差价与可持续发展投资的记录和报告SD 和货币 SI 的款项记录（在雨林联盟可追溯平台中）
第一买家和进口商的处理方式：•在进行销售交易时，农场证书持有者必须在交易详情的“可持续差价/可持续发展投资约定”字段
中注明合同中约定的可持续差价和可持续发展投资金额。以当地货币商定的可持续差价/可持续发展投资金额转换为欧元或美元，并以欧元或美元进行记录。

•第一买家必须通过确认与其进行的总交易来确认商定的可持续差价/可持续发展投资金额。如果农场证书持有者输入的金额与约定的不同，第一买家可以拒绝销售交易并要求农场证书持有者
进行更正。

对于香蕉和其它鲜果:在平台中记录农场证书持有者和第一买家之间商定的可持续差价/可持续发展投资金额（如上所述）。如果进口商不是第一买家，则进口商与其供应商之间商定的可持续差价/可持续发
展投资金额将在雨林联盟可追溯平台之外进行记录。

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10

品牌所有者处理方式（茶叶）：•当从雨林联盟追溯平台兑换认证数量时，品牌所有者应在平台中注明他们承诺并确认支付的SD 和 SI 金额。对于餐饮服务和零售品牌，这些操作由自有品牌制造商（包装商）执行，除非餐饮服务或零售品牌接手 SD/SI 的承诺和付款以及数量的兑换。

记录实物可持续发展投资支付（雨林联盟平台外）
以实物形式进行的可持续发展投资通常不以交易的认证数量为计算基础。
进行实物投资的供应链证书持有者必须在雨林联盟平台之外保存文件记录，所述文件记录能够证明所交付的实物投资的类型和数量。
接收实物投资的农场证书持有者必须在雨林联盟平台之外保存文件记录，所述文件记录能够证明所收到的实物投资的类型和数量。农场证书持有者还应包括所收到的实物形式的可持续发展投资，按照可持续发展投资计划中的各投资类别记录其使用情况。

要求 3.2.7：最低金额雨林联盟已为可可定义了最低可持续差价。这意味着第一买家和农场证书持有者之间商定的可持续差价金额必须至少达到该金额。
可可地区
使用 XOF 或 XAF 的非洲国家

世界其它地区

最低可持续差价每公吨可可豆 63 欧元每公吨可可豆 70 美元

开始日期

在 2023-2024 年收获周期内生产2022 年 7 月 1 日的作为雨林联盟认证产品出售的
所有认证可可表 3：可可的最低可持续差价雨林联盟已为香蕉和其他鲜果定义了最低的可持续发展投资（金额）。这意味着可持续发展投资不需要协商。该金额必须包含在合同协议中。
香蕉和地区

鲜果全部

最低 SI

5.50 美元 [每箱香蕉（18.14 千克）0.10 美元]

开始日期

针对 2023 年 1 月 1 日之后进入供应链的数量，进口商必须按此标准进行付款。

表 4：香蕉和鲜果的最低可持续发展投资

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2.4. 透明性
雨林联盟致力于提升供应链的透明度。作为该承诺的一部分，品牌所有者/包装商承诺并支付了相关的
SD/SI 金额，每次支付 SD/SI 时，茶叶农场证书持有者都会收到通知。

3.供应链要求（可持续差价和可持续发展投资）及其在各部门的适用性概述
要求主题

咖啡

可可茶叶

品牌所有者
注意：对于餐饮服务或零售品牌所有者，自有品牌

负责支付可持续3.2.3 差价的证书持有 第一买家

第一买家

制造商（包装商）负责执
行付款。品牌所有者负责

者

偿付包装商代表他们支付
的 SD/SI 款项。

香蕉和鲜果其它部门*花进口商负责可持续差价付款。
农场证书持有者和进口商之间的其他供应链证

第一买家

待定

书持有者进行付款转账。

有关可持续差价水平的承诺由品牌所有者在雨林联盟可追溯平台中做出。
负责可持续差价3.2.4

合同协议/承诺

注意：对于餐饮服务和零 买方和卖方之间签署合第一买家第一买家的证书持有者

售品牌所有者，应在自有 同协议，从农场证书持

第一买家

待定

品牌合同谈判中与自有品 有者开始直至进口商。
牌制造商（包装商）就SD/SI 金额进行商定。

6 个月, 除非可持续差价的支

3.2.5付时限12 个月

地方法规另有规定。

按季度，为前一季度销售
的雨林联盟认证数量进行 按照商业付款和时限规定支付。

12 个月

待定

品牌所有者

在可追溯平台中3.2.6 报告可持续差价 第一买家付款SA-S-SD-21-V1.2CN

第一买家

注意：对于餐饮服务和零售品牌所有者，自有品牌制造商（包装商）负责在
追溯平台中进行报告，除非品牌所有者参与了可追溯性，在这种情况下，品牌所有者负责在可追溯平台中进行报告。

第一买家

第一买家

12待定

要求

主题咖啡可可茶叶

香蕉和鲜果其它部门*花不适用

5.50 美元/公吨（每箱香蕉[18.14 千克]0.10 美元）不适用待定

可可豆的 SD为 70 美元/公最低 SD/SI 金

3.2.7

额

吨从 2022 年
10 月 1 日起
不适用强制实施（非洲）；2022
年 7 月 1 日起
（世界其他地区）

进口商负责可持续发展投资付款。

负责支付可持续3.3.4 发展投资的供应 第一买家

第一买家

品牌所有者

农场证书持有者和进口
商之间的其他供应链证链证书持有者第一买家

待定

书持有者进行付款转账。
品牌所有者
注意：对于餐饮服务或零售品牌所有者，自有品牌在可追溯平台中

3.3.5

报告可持续发展 第一买家

第一买家

投资付款

制造商（包装商）负责执

第一买家

第一买家

待定

行付款。品牌所有者负责
偿付包装商代表他们支付
的 SD/SI 款项。
针对可持续发展投资水平的承诺，由品牌所有者在3.3.6

负责可持续发展雨林联盟可追溯平台中做投资

出。

合同协议／承诺的证书持有者第一买家

第一买家
注意：对于餐饮服务和零买方和卖方之间签署合同协议，从农场证书持第一买家

有者开始直至进口商。

售品牌所有者，应在自有品牌合同谈判中与包装商
商定 SD/SI 的金额* 其它部门包括加工水果、椰子油、榛子、草本植物和香料、蔬菜。

SA-S-SD-21-V1.2CN

13

待定