ＩＴｂｏｏｋ株式会社(3742) 平成28年３月期 第２四半期決算短信○添付資料の目次

１．当四半期決算に関する定性的情報 ……………………………………………………………………２（１）経営成績に関する説明 ………………………………………………………………………………２（２）財政状態に関する説明 ………………………………………………………………………………３（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 …………………………………………………３２．サマリー情報(注記事項)に関する事項 ………………………………………………………………４（１）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示 …………………………………………４３．四半期連結財務諸表 ……………………………………………………………………………………５（１）四半期連結貸借対照表 ………………………………………………………………………………５（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 …………………………………………６（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書 ……………………………………………………………８（４）四半期連結財務諸表に関する注記事項 ……………………………………………………………９（継続企業の前提に関する注記） ……………………………………………………………………９（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） ……………………………………………９（セグメント情報等） …………………………………………………………………………………９1

ＩＴｂｏｏｋ株式会社(3742) 平成28年３月期 第２四半期決算短信

１．当四半期決算に関する定性的情報（１）経営成績に関する説明当第２四半期連結累計期間におけるわが国経済は、政府による経済政策や日銀による金融政策により、企業業績や雇用環境において緩やかな改善が続いているものの、中国経済の減速など世界経済からの影響が懸念され、先行き不透明な状況で推移しました。
当社グループが事業領域とする情報システム業界におきましては、企業収益の改善を背景に老朽化システムの更新など、ＩＴ投資に前向きに取り組む企業は増加しており、企業の経営及び業務改善に直結するシステムへの投資に力強さが増し回復傾向にあります。
このような環境のもと、当社グループは、成長力の高い企業集団を目指し、優秀な人材確保に努めるとともに、積極的に営業活動や提案活動を行い、受注拡大に注力してまいりました。さらに、マイナンバー制度開始に向け、事業者の皆さまに必要な対応準備と、制度開始以降のマイナンバー関連業務の対応とをパッケージ化した、『マイナンバー準備パック』を、常陽銀行グループの常陽コンピューターサービス株式会社と共同でリリースし、平成27年８月31日より販売を開始しました。
また、平成27年４月に株式会社プロネット、平成27年８月にはデータテクノロジー株式会社の全株式を取得し、連結子会社といたしました。これにより、当社のコンサルティング力と株式会社プロネットの金融系システム開発力によって金融関連事業を強化し、データテクノロジー株式会社の組込開発に関わるサービスの提供を通じて、現在注目されているＩｏＴ分野に関連してシナジーを生み出し、更なる事業拡大を図ってまいります。
なお、前連結会計年度において当社の非連結子会社でありましたＮＥＸＴ株式会社につきましては、重要性が増したため、第１四半期連結会計期間より連結の範囲に含めております。
この結果、当社の中央官庁・地方公共団体向け売上高が、年度末の３月に集中する傾向にある中で、当第２四半期連結累計期間の連結業績は、売上高８億30百万円（前年同期比17.2％増）、営業損失２億33百万円（前年同期61百万円の営業損失）、経常損失２億37百万円（前年同期62百万円の経常損失）、親会社株主に帰属する四半期純損失２億44百万円（前年同期82百万円の親会社株主に帰属する四半期純損失）となりました。
セグメントの業績は次のとおりであります。
＜コンサルティング事業＞コンサルティング事業におきましては、平成28年１月から運用が始まるマイナンバー制度対応の受注拡大を目指し、当社のコンサルティング力を発揮できるよう、業務提携、各種セミナーの開催、広告宣伝等による販売促進を実施しました。また、お客様の業務を継続的に改善する新しいソリューション「ｒ.ａ.ｋ.ｕ.」を提供し、顧客のニーズに的確に応え、営業展開を図ってまいりました。
さらに、コンサルティング・サービスの質的向上を目指した優秀な人材の確保に努めるとともに、中央官庁、地方自治体、独立行政法人等の公共機関や民間企業に対して積極的な営業活動を展開してまいりました。
この結果、一部案件の検収遅れが生じたものの売上高は、１億60百万円（前年同期比14.2％減）、セグメント損失は、１億64百万円（前年同期75百万円のセグメント損失）となりました。なお、受注に関しましては計画通りに推移しております。
＜システム開発事業＞システム開発事業におきましては、受託開発の受注が堅調に推移いたしましたが、開発人員増強に伴う一時的な外注費・人件費などのコストが増加いたしました。また、新たに連結の範囲に含めた子会社の売上高も寄与し、増収となりはしたものの、事業の立ち上げ費用や販売活動等の先行費用がかさみました。
この結果、売上高は、６億70百万円（前年同期比28.4％増）、セグメント損失は、39百万円（前年同期39百万円のセグメント利益）となりました。

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ＩＴｂｏｏｋ株式会社(3742) 平成28年３月期 第２四半期決算短信（２）財政状態に関する説明（資産）当第２四半期連結会計期間末における流動資産は８億円となり、前連結会計年度末に比べ１億70百万円減少しました。これは主に、現金及び預金が１億40百万円、仕掛品が１億25百万円増加しましたが、受取手形及び売掛金が４億68百万円減少したことによるものであります。固定資産は４億９百万円となり、前連結会計年度末に比べ94百万円増加しました。これは主に、投資その他の資産が30百万円、のれんが17百万円増加したことによるものであります。
この結果、総資産は12億10百万円となり前連結会計年度末に比べ75百万円減少しました。
（負債）当第２四半期連結会計期間末における流動負債は７億52百万円となり、前連結会計年度末に比べ７百万円減少しました。これは主に、1年内返済予定の長期借入金が57百万円増加しましたが、一方で、買掛金が34百万円、未払法人税等が19百万円減少したことによるものであります。固定負債は２億69百万円となり、前連結会計年度末に比べ１億88百万円増加しました。これは主に、長期借入金が１億83百万円増加したことによるものであります。
この結果、負債は10億21百万円となり前連結会計年度末に比べ１億80百万円増加しました。
（純資産）当第２四半期連結会計期間末における純資産合計は１億88百万円となり、前連結会計年度末に比べ２億56百万円減少しました。これは利益剰余金が２億56百万円減少したことによるものであります。
この結果、自己資本比率は15.6％（前連結会計年度末は34.6％）となりました。

（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明平成28年３月期の通期連結業績予想につきましては、当第２四半期連結累計期間の業績を踏まえ、平成27年５月15日に公表した業績予想を修正しております。
なお、詳細につきましては、本日発表の「平成28年３月期第２四半期累計期間の業績予想数値と実績との差異及び通期業績予想の修正に関するお知らせ」をご参照ください。

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ＩＴｂｏｏｋ株式会社(3742) 平成28年３月期 第２四半期決算短信

２．サマリー情報(注記事項)に関する事項（１）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示（会計方針の変更）（企業結合に関する会計基準等の適用）「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号

平成25年９月13日。以下「企業結合会計基準」という。）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号

平成25年９月13日。以下「連結会計基準」という。）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号

平成25年９月13日。以下「事業分離等会計基準」という。）等を、第１四半期連結会計期間から適用し、取得関連費用を発生した連結会計年度の費用として計上する方法に変更いたしました。また、第１四半期連結会計期間の期首以後実施される企業結合については、暫定的な会計処理の確定による取得原価の配分額の見直しを企業結合日の属する四半期連結会計期間の四半期連結財務諸表に反映させる方法に変更いたします。加えて、四半期純利益等の表示の変更及び少数株主持分から非支配株主持分への表示の変更を行っております。当該表示の変更を反映させるため、前第２四半期連結累計期間及び前連結会計年度については、四半期連結財務諸表及び連結財務諸表の組替えを行っております。
当第２四半期連結累計期間の四半期連結キャッシュ・フロー計算書においては、連結の範囲の変動を伴わない子会社株式の取得又は売却に係るキャッシュ・フローについては、「財務活動によるキャッシュ・フロー」の区分に記載し、連結範囲の変動を伴う子会社株式の取得関連費用もしくは連結範囲の変動を伴わない子会社株式の取得又は売却に関連して生じた費用に係るキャッシュ・フローは、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の区分に記載する方法に変更しております。
企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58－２項（３）、連結会計基準第44－５項（３）及び事業分離等会計基準第57－４項（３）に定める経過的な取扱いに従っており、過去の期間のすべてに新たな会計方針を遡及適用した場合の第１四半期連結会計期間の期首時点の累積的影響額を利益剰余金に加減しております。
この結果、第１四半期連結会計期間の期首において、のれんが９百万円減少するとともに、利益剰余金が９百万円減少しております。なお、当第２四半期連結累計期間の営業損失、経常損失及び税金等調整前四半期純損失に与える影響は軽微であります。

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ＩＴｂｏｏｋ株式会社(3742) 平成28年３月期 第２四半期決算短信

３．四半期連結財務諸表（１）四半期連結貸借対照表(単位：千円)前連結会計年度(平成27年３月31日)資産の部流動資産現金及び預金受取手形及び売掛金商品及び製品仕掛品原材料及び貯蔵品その他貸倒引当金流動資産合計固定資産有形固定資産無形固定資産のれんその他無形固定資産合計投資その他の資産固定資産合計資産合計負債の部流動負債買掛金短期借入金1年内返済予定の長期借入金未払法人税等賞与引当金役員賞与引当金その他流動負債合計固定負債長期借入金その他固定負債合計負債合計純資産の部株主資本資本金資本剰余金利益剰余金自己株式株主資本合計その他の包括利益累計額その他有価証券評価差額金その他の包括利益累計額合計純資産合計負債純資産合計5

当第２四半期連結会計期間(平成27年９月30日)

184,489737,4319,39719,41921321,011△1,359970,603

325,279268,84235,190144,5446,36826,497△6,324800,400

20,87628,930157,0779,549166,627127,478314,9821,285,586

174,30448,106222,410158,307409,6481,210,049

146,514386,69129,28027,79517,837660151,321760,101

112,490386,90487,2327,99734,841680122,206752,352

67,06014,09781,157841,259

250,66218,807269,4691,021,821

883,708153,638△593,096△15444,234

883,708153,638△849,211△15188,119

9393444,3271,285,586

107107188,2271,210,049

ＩＴｂｏｏｋ株式会社(3742) 平成28年３月期 第２四半期決算短信（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書四半期連結損益計算書第２四半期連結累計期間

売上高売上原価売上総利益販売費及び一般管理費営業損失（△）
営業外収益業務受託手数料消費税差額金その他営業外収益合計営業外費用支払利息その他営業外費用合計経常損失（△）
特別利益負ののれん発生益特別利益合計税金等調整前四半期純損失（△）
法人税、住民税及び事業税法人税等調整額法人税等合計四半期純損失（△）
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

前第２四半期連結累計期間(自 平成26年４月１日至 平成26年９月30日)708,966456,230252,735314,497△61,761(単位：千円)当第２四半期連結累計期間(自 平成27年４月１日至 平成27年９月30日)830,724594,538236,186469,389△233,203

5401,2472412,028

540―6011,141

2,3623452,708△62,440

4,7233795,103△237,164△62,44020,64520,645△83,086△98△82,987

1,6151,615△235,5496,6592,0158,675△244,224―△244,224

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ＩＴｂｏｏｋ株式会社(3742) 平成28年３月期 第２四半期決算短信四半期連結包括利益計算書第２四半期連結累計期間

四半期純損失（△）
その他の包括利益その他有価証券評価差額金その他の包括利益合計四半期包括利益（内訳）親会社株主に係る四半期包括利益非支配株主に係る四半期包括利益

前第２四半期連結累計期間(自 平成26年４月１日至 平成26年９月30日)△83,086(単位：千円)当第２四半期連結累計期間(自 平成27年４月１日至 平成27年９月30日)△244,224△83,0861313△244,211△82,987△98△244,211-7

ＩＴｂｏｏｋ株式会社(3742) 平成28年３月期 第２四半期決算短信（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書前第２四半期連結累計期間(自 平成26年４月１日至 平成26年９月30日)(単位：千円)当第２四半期連結累計期間(自 平成27年４月１日至 平成27年９月30日)△62,4402,66029,703△628,5002,800△432,362384,618△92,718△32,044△3,149△22,389217,79542△2,888
2△13,573201,377△235,5496,33231,027△72613,92120△984,723△1,615538,186△120,128△78,359△45,32613,160125,56898△4,969803△27,08094,420△661-

2,089△2,163△1,303-△14,720△3,000200△811△746△5,020△1,3881,251△2,754608△18,380△44,500△14,640△15△59,155137,202121,939259,142△29,618100,000△25,15845,224121,263172,25821,616315,138

営業活動によるキャッシュ・フロー税金等調整前四半期純損失（△）
減価償却費のれん償却額貸倒引当金の増減額（△は減少）賞与引当金の増減額（△は減少）役員賞与引当金の増減額（△は減少）受取利息及び受取配当金支払利息負ののれん発生益売上債権の増減額（△は増加）たな卸資産の増減額（△は増加）仕入債務の増減額（△は減少）未払消費税等の増減額（△は減少）その他小計利息及び配当金の受取額利息の支払額法人税等の還付額法人税等の支払額営業活動によるキャッシュ・フロー投資活動によるキャッシュ・フロー定期預金の純増減額（△は増加）有形固定資産の取得による支出無形固定資産の取得による支出連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出短期貸付けによる支出短期貸付金の回収による収入敷金及び保証金の差入による支出敷金及び保証金の回収による収入保険積立金の積立による支出その他投資活動によるキャッシュ・フロー財務活動によるキャッシュ・フロー短期借入金の純増減額（△は減少）長期借入れによる収入長期借入金の返済による支出自己株式の取得による支出財務活動によるキャッシュ・フロー現金及び現金同等物の増減額（△は減少）現金及び現金同等物の期首残高新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額現金及び現金同等物の四半期末残高8

ＩＴｂｏｏｋ株式会社(3742) 平成28年３月期 第２四半期決算短信（４）四半期連結財務諸表に関する注記事項（継続企業の前提に関する注記）該当事項はありません。
（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記）該当事項はありません。
（セグメント情報等）【セグメント情報】Ⅰ

前第２四半期連結累計期間(自平成26年４月１日至平成26年９月30日)

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

報告セグメント（単位：千円）四半期連結損益計算書計上額(注)２

調整額(注)１

コンサルティング事業

システム開発事業

186,520

522,445

708,966―

708,966

―

2,631

2,631

△2,631―

186,520

525,076

711,597△2,631

708,966

計

売上高外部顧客に対する売上高セグメント間の内部売上高又は振替高計

セグメント利益又は損△75,76939,969△35,799△25,961△61,761失(△)(注) 1. セグメント利益又は損失(△)の調整額△25,961千円には、のれんの償却額△29,703千円、セグメント間取引消去3,741千円が含まれております。
2．セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業損失(△)と調整を行っております。
Ⅱ

当第２四半期連結累計期間(自平成27年４月１日

至平成27年９月30日)

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

報告セグメント（単位：千円）四半期連結損益計算書計上額(注)２

調整額(注)１

コンサルティング事業

システム開発事業

160,008

670,716

830,724―

830,724―

16,116

16,116△16,116―

計

160,008

686,833

846,841△16,116

830,724セグメント損失(△)△164,210△39,892△204,103△29,099△233,203計

売上高外部顧客に対する売上高セグメント間の内部売上高又は振替高(注) 1. セグメント損失(△)の調整額△29,099千円には、のれんの償却額△31,027千円、セグメント間取引消去1,927千円が含まれております。
2. セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業損失(△)と調整を行っております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報（のれんの金額の重要な変動）第１四半期連結会計期間より「企業結合に関する会計基準」等を適用しております。この適用に伴い、従来の方法によった場合と比べ、第１四半期連結会計期間の期首時点において、のれんが9,203千円減少しております。なお、のれんについては、報告セグメントに配分しておりません。
また、平成27年８月31日付けでデータテクノロジー株式会社の全株式を取得し、連結の範囲に含めたことに伴い、当第２四半期連結累計期間において、のれんが57,457千円増加しております。当該のれんの金額については取得原価の配分が完了していないため、暫定的な会計処理を行い算定しております。
なお、のれんについては、報告セグメントに配分しておりません。
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