平成２７年度

収

支

決

算

書

平成27年 4 月 1 日から
平成28年 3 月31日まで

一般社団法人

北海道商工会議所連合会

目

一

次

般 会 計
収支計算書
正味財産増減計算書
貸借対照表

１
３
５

退職給与積立金特別会計
収支計算書
正味財産増減計算書
貸借対照表

６
７
８

財政資金積立金特別会計
収支計算書
正味財産増減計算書
貸借対照表

９
１０
１１

道商連サポート事業特別会計
収支計算書
正味財産増減計算書
貸借対照表

１２
１４
１６

総括表
収支計算書総括表
正味財産増減計算総括表
貸借対照表総括表

１７
１８
１９

財産目録

２０

財務諸表に対する注記

２１

収支計算書に対する注記

２５

監査報告書

２６

一 般 会 計 収 支 計 算 書
平成２７年４月１日から平成２８年３月３１日まで（単位：円）
科

目

予

算

額

決

算

額

増

減

備

考

Ⅰ 事業活動収支の部

１．事業活動収入① 会費収入85,900,000

89,781,000△ 3,881,000 42商工会議所正会員会費、役員商② 事業収入10,800,000

15,465,640△ 4,665,640③ 補助金等収入

41,185,000

47,386,446△ 6,201,446 北海道補助金

15,00074,254

137,900,000

152,707,340△ 14,807,340

99,400,000

86,073,618

13,326,382

小規模指導推進費支出8,500,000

8,177,761

322,239 小規模指導事業費､相談所長会議

中小企業振興費支出

8,600,000

7,017,529

1,582,471 中小商業活性化･国際経済交流事

商工技術振興費支出

1,250,000

1,062,106

187,894 珠算大会開催費､珠算･簿記等普及

調査広報費支出

1,450,000

1,146,120

303,880 道商連情報作成費､中小企業景気

講習研修費支出

3,700,000

3,674,930

25,070 職員講習研修会開催費他

運営指導費支出

47,000,000

40,793,648

6,206,352 運営指導費､全道会頭会議･ブロック

建議陳情費支出

5,000,000

4,832,061

167,939 建議陳情活動費､国政･道政懇談会･

地域開発推進費支出18,300,000

14,152,921

4,147,079 第一次産業との連携強化費､観光研

全道大会費支出

5,300,000

5,000,164

299,836 全道商工会議所大会開催費

情報化推進費支出

300,000

216,378

83,622 ＨＰ等サーバー運用費他④ 雑収入

事業活動収入計

工会議所特定会費、特別会員会費△ 59,254 預金利息

２．事業活動支出① 事業費支出- 1 -開催費、若手後継者育成事業費他

業費、まちづくり関連事業費他

促進費､商工技術等推進事業費

動向調査費他

会議開催費､CCIS事業費他

フォーラム等開催費他

修事業費、連絡会議開催費他

科

目

予

算

額

決

算

額

増

減

備

考

56,200,000

43,945,365

12,254,635

給料手当支出

28,000,000

19,184,610

8,815,390 役員報酬、職員給与･諸手当

福利厚生費支出

5,700,000

4,730,435

969,565 社会保険料､雇用保険料他

会議費支出

4,500,000

3,551,883

948,117 総会･常議員会開催費

旅費交通費支出

1,950,000

1,671,565

278,435 役職員旅費交通費他

通信運搬費支出

1,800,000

1,578,063

221,937 電話料､郵便料

消耗品費支出

700,000

694,277

5,723 事務用消耗品購入費

修繕費支出

300,0000

300,000 事務所･機器補修費他

1,300,000

1,281,270

図書費支出

300,000

274,926

25,074 図書等購入費

水道光熱費支出

550,000

467,745

82,255 電気代

賃借料支出

8,800,000

8,775,828

渉外費支出

900,000

623,230

276,770 渉外費､表彰慶弔費

公課分担金支出

450,000

370,370

79,630 税金等費用

雑支出

950,000

741,163

208,837 事務諸費､事務所清掃費

016,500,000△ 16,500,000

退職給与金積立金特別会計への繰入金支出

6,500,000△ 6,500,000 退職給与金積立金

財政資金積立金特別会計への繰入金支出

10,000,000△ 10,000,000 財政資金積立金② 管理費支出

印刷製本費支出③ 他会計への繰入金支出

18,730 事業計画書･封筒等印刷費他

24,172 事務所等借上費､事務機器リース代

155,600,000

146,518,983

9,081,017△ 17,700,000

6,188,357△ 23,888,357

0

0

0

消耗什器備品取得支出

300,000

292,464

7,536 事務用什器備品購入費

投資活動支出計

300,000

292,464

7,536△ 300,000△ 292,464△ 7,536

0

0

0

0

0

0

0

0

0

10,000,000

010,000,000△ 28,000,000

5,895,893△ 33,895,893

前期繰越収支差額

28,000,000

29,992,133△ 1,992,133

次期繰越収支差額

035,888,026△ 35,888,026

事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入
投資活動収入計
２．投資活動支出

投資活動収支差額
Ⅲ 財務活動収支の部
１．財務活動収入
財務活動収入計
２．財務活動支出
財務活動支出計
財務活動収支差額
Ⅳ 予備費支出
当期収支差額- 2 -一 般 会 計 正 味 財 産 増 減 計 算 書
平成２７年４月１日から平成２８年３月３１日まで（単位：円）
科

目

当

年

度

前

年

度

増

減

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益① 受取会費89,781,000

90,780,000△ 999,000② 事業収益15,465,640

15,909,740△ 444,100③ 受取補助金等

47,386,446

42,187,966

5,198,480

74,25456,20718,047

152,707,340

148,933,913

3,773,427

86,073,618

91,299,052△ 5,225,434

小規模指導推進費

8,177,761

8,230,886△ 53,125

中小企業振興費

7,017,529

4,249,290

2,768,239

商工技術振興費

1,062,106

1,082,362△ 20,256

調査広報費

1,146,120

1,128,392

17,728

講習研修費

3,674,930

3,787,690△ 112,760

運営指導費

40,793,648

46,788,718△ 5,995,070

建議陳情費

4,832,061

4,106,013

726,048

地域開発推進費14,152,921

16,584,792△ 2,431,871

全道大会費

5,000,164

5,117,199△ 117,035

情報化推進費216,378

223,710△ 7,332

④ 雑収益
経常収益計
(２) 経常費用
① 事業費

- 3 -

科

目

当

年

度

前

年

度

増

減

44,281,214

43,033,620

1,247,594

給料手当

19,184,610

17,281,025

1,903,585

福利厚生費

4,730,435

4,820,480△ 90,045

会議費

3,551,883

3,948,403△ 396,520

旅費交通費

1,671,565

1,299,190

372,375

通信運搬費

1,578,063

1,612,793△ 34,730

減価償却費

335,849

290,292

45,557

消耗品費694,277

693,0291,248

0

182,520△ 182,520

1,281,270

1,284,620△ 3,350

図書費

274,926

321,994△ 47,068

水道光熱費

467,745454,083

13,662

賃借料

8,775,828

8,773,743

2,085

渉外費

623,230

842,425△ 219,195

公課分担金

370,370

340,000

30,370

雑費

741,163

889,023△ 147,860

16,500,000

13,000,000

3,500,000

退職給与金積立金特別会計への繰出額

6,500,000

3,000,000

3,500,000

財政資金積立金特別会計への繰出額

10,000,000

10,000,000

0146,854,832

147,332,672△ 477,840

5,852,508

1,601,241

4,251,267000

固定資産減損損失000

経常外費用計000

当期経常外増減額

000

当期一般正味財産増減額

5,852,508

1,601,241

4,251,267

一般正味財産期首残高

31,235,250

29,634,009

1,601,241

一般正味財産期末残高

37,087,758

31,235,250

5,852,508

当期指定正味財産増減額

0

0

0

指定正味財産期首残高

0

0

0

指定正味財産期末残高

0

0

0

37,087,758

31,235,250

5,852,508

② 管理費

修繕費
印刷製本費

③ 他会計への繰出額

経常費用計
当期経常増減額
２． 経常外増減の部(１) 経常外収益
経常外収益計(２) 経常外費用

Ⅱ 指定正味財産増減の部

Ⅲ 正味財産期末残高

- 4 -

一

般

会

計

貸

借

対

照

表

平成２７年４月１日から平成２８年３月３１日まで（単位：円）

科

目

当

年

度

前

年

度

増

減

Ⅰ．資産の部
１．流動資産現金預金

31,440,642

25,649,211

5,791,431

未収金

5,084,357

5,150,190△ 65,833

36,524,999

30,799,401

5,725,598

1,165,432

1,208,817△ 43,385

34,30034,3000

固定資産合計

1,199,732

1,243,117△ 43,385

資産合計

37,724,731

32,042,518

5,682,213

未払金

292,640

310,451△ 17,811

預り金344,333

496,817△ 152,484

636,973807,268△ 170,295

000636,973807,268△ 170,295000（うち基本財産への充当額）

0

0

0

（うち特定資産への充当額）

0

0

0

37,087,758

31,235,250

5,852,508（うち基本財産への充当額）

0

0

0

（うち特定資産への充当額）

0

0

0

正味財産合計37,087,758

31,235,250

5,852,508

負債及び正味財産合計

37,724,731

32,042,518

5,682,213

流動資産合計
２．固定資産（1） その他固定資産
什器備品
電話加入権

Ⅱ．負債の部
１．流動負債

流動負債合計
２．固定負債
固定負債合計負債合計
Ⅲ．正味財産の部
１．指定正味財産

２．一般正味財産- 5 -退職給与金積立金特別会計収支計算書
平成２７年４月１日から平成２８年３月３１日まで（単位：円）
科

目

予

算

額

決

算

額

増

減

備

考

Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入

130,000

77,84506,500,000△ 6,500,000 一般会計よりの受入金

130,000

6,577,845△ 6,447,845

0

14,319,000△ 14,319,000

014,319,000△ 14,319,000

130,000△ 7,741,155

7,871,155

0

14,319,000△ 14,319,000

014,319,000△ 14,319,000

退職給付積立預金取得支出

89,500,000

12,568,145

76,931,855

投資活動支出計

89,500,000

12,568,145

76,931,855△ 89,500,000

1,750,855△ 91,250,855

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

△ 89,370,000△ 5,990,300△ 83,379,700

前期繰越収支差額

89,370,000

8,542,800

80,827,200

次期繰越収支差額

02,552,500△ 2,552,500① 雑収入② 他会計からの繰入金収入
事業活動収入計

52,155 預金利息・貸付利息

２．事業活動支出① 管理費支出（退職金）

事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入
退職給付引当資産取崩収入
投資活動収入計
２．投資活動支出① 特定資産取得支出

投資活動収支差額
Ⅲ 財務活動収支の部
１．財務活動収入
財務活動収入計
２．財務活動支出
財務活動支出計
財務活動収支差額
Ⅳ 予備費支出
当期収支差額- 6 -退職給与金積立金特別会計正味財産増減計算書
平成２７年４月１日から平成２８年３月３１日まで（単位：円）
科

目

当

年

度

前

年

度

増

減

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益

77,845

117,545△ 39,700

6,500,000

3,000,000

06,577,845

3,117,545

3,460,300

5,009,282

3,547,368

1,461,914

5,009,282

3,547,368

1,461,914

1,568,563△ 429,823

1,998,386

0

0

0

0

0

0

0

0

0

当期一般正味財産増減額

1,568,563△ 429,823

1,998,386

一般正味財産期首残高△ 1,691,171△ 1,261,348△ 429,823

一般正味財産期末残高△ 122,608△ 1,691,171

1,568,563

当期指定正味財産増減額

0

0

0

指定正味財産期首残高

0

0

0

指定正味財産期末残高

0

0

0

△ 122,608△ 1,691,171

1,568,563① 雑収益②他会計からの繰入金

経常収益計（２）経常費用
退職給付引当金繰入額
経常費用計
当期経常増減額

２． 経常外増減の部(１) 経常外収益
経常外収益計(２) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額

Ⅱ 指定正味財産増減の部

Ⅲ 正味財産期末残高- 7 -退職給与金積立金特別会計貸借対照表
平成２７年４月１日から平成２８年３月３１日まで（単位：円）

科

目

当

年

度

前

年

度

増

減

Ⅰ．資産の部

0

0

0

0

0

0

退職給与金積立預金

80,062,974

81,813,829△ 1,750,855

特定資産合計80,062,974

81,813,829△ 1,750,855

2,552,500

8,542,800△ 5,990,300

その他固定資産合計

2,552,500

8,542,800△ 5,990,300

固定資産合計82,615,474

90,356,629△ 7,741,155

資産合計

82,615,474

90,356,629△ 7,741,155

0

0

0

82,738,082

92,047,800△ 9,309,718

固定負債合計82,738,082

92,047,800△ 9,309,718

負債合計

82,738,082

92,047,800△ 9,309,718

0

0

0

（うち基本財産への充当額）

0

0

0

（うち特定資産への充当額）

0

0

0

△ 122,608△ 1,691,171

1,568,563（うち基本財産への充当額）

0

0

0

（うち特定資産への充当額）

0

0

0

正味財産合計△ 122,608△ 1,691,171

1,568,563

負債及び正味財産合計

82,615,474

90,356,629△ 7,741,155

１．流動資産流動資産合計
２．固定資産（１） 特定資産（２） その他固定資産
長期貸付金 (職員福利厚生資金貸付)

Ⅱ．負債の部
１．流動負債
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金

Ⅲ．正味財産の部
１．指定正味財産

２．一般正味財産- 8 -

財政資金積立金特別会計収支計算書
平成２７年４月１日から平成２８年３月３１日まで（単位：円）
科

目

予

算

額

決

算

額

増

減

備

考

Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入

50,00025,8150

10,000,000△ 10,000,000 一般会計よりの受入金50,00010,025,815△ 9,975,815

0

0

0

50,00010,025,815△ 9,975,815

0

0

0

財政積立預金取得支出

147,000,000

10,025,815

136,974,185

投資活動支出計

147,000,000

10,025,815

136,974,185△ 147,000,000△ 10,025,815△ 136,974,185

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

△ 146,950,000

0△ 146,950,000

前期繰越収支差額

146,950,000

0146,950,000

次期繰越収支差額

0

0

0

① 雑収入
② 他会計からの繰入金収入
事業活動収入計

24,185 預金利息

２．事業活動支出
事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入① 特定資産取得収入
投資活動収入計
２．投資活動支出① 特定資産取得支出

投資活動収支差額
Ⅲ 財務活動収支の部
１．財務活動収入
財務活動収入計
２．財務活動支出
財務活動支出計
財務活動収支差額
Ⅳ 予備費支出
当期収支差額- 9 -

財政資金積立金特別会計正味財産増減計算書
平成２７年４月１日から平成２８年３月３１日まで（単位：円）
科

目

当

年

度

前

年

度

増

減

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益25,81523,1242,691

10,000,000

10,000,000

010,025,815

10,023,124

2,691

0

0

0

10,025,815

10,023,124

2,691

0

0

0

0

0

0

0

0

0

当期一般正味財産増減額

10,025,815

10,023,124

2,691

一般正味財産期首残高

156,767,357

146,744,233

10,023,124

一般正味財産期末残高

166,793,172

156,767,357

10,025,815

当期指定正味財産増減額

0

0

0

指定正味財産期首残高

0

0

0

指定正味財産期末残高

0

0

0

166,793,172

156,767,357

10,025,815① 雑収益②他会計からの繰入金
経常収益計（２）経常費用
経常費用計
当期経常増減額

２． 経常外増減の部(１) 経常外収益
経常外収益計(２) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額

Ⅱ 指定正味財産増減の部

Ⅲ 正味財産期末残高- 10 -

財政資金積立金特別会計貸借対照表
平成２７年４月１日から平成２８年３月３１日まで（単位：円）

科

目

当

年

度

前

年

度

増

減

Ⅰ．資産の部
１．流動資産000

財政資金積立預金

166,793,172

156,767,357

10,025,815

特定資産合計166,793,172

156,767,357

10,025,815

固定資産合計166,793,172

156,767,357

10,025,815

資産合計

166,793,172

156,767,357

10,025,815

0

0

0

流動資産合計
２．固定資産（１） 特定資産

Ⅱ．負債の部
１．流動負債
流動負債合計0２．固定負債
固定負債合計

0

0

0

負債合計

0

0

0

0

0

0

（うち基本財産への充当額）

0

0

0

（うち特定資産への充当額）

0

0

0

166,793,172

156,767,357

10,025,815（うち基本財産への充当額）

0

0

0

（うち特定資産への充当額）

166,793,172

156,767,357

10,025,815

正味財産合計166,793,172

156,767,357

10,025,815

負債及び正味財産合計

166,793,172

156,767,357

10,025,815

Ⅲ．正味財産の部
１．指定正味財産

２．一般正味財産- 11 -

道商連サポート事業特別会計収支計算書
平成２７年４月１日から平成２８年３月３１日まで（単位：円）
科

目

予

算

額

決

算

額

増

減

備

考

Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入① 事業収入28,980,000

34,232,508

受取事務手数料、検定料、セミナー開△ 5,252,508 催収入、SMTS参加負担金、新規審査
料・更新審査料

他② 補助金等収入

27,000,000

31,177,067△ 4,177,067 北海道補助金③ 負担金収入5,410,000

5,233,472

176,528 道商連負担金

10,0005,013

61,400,000

70,648,060△ 9,248,060

58,570,000

62,168,109△ 3,598,109

58,570,000

62,168,109△ 3,598,109 共済事業、観光マスター検定事業、

13,030,000

6,910,238

6,119,762

人件費支出

3,580,000

2,029,638

1,550,362 職員給与・諸手当

会議費支出

650,000

391,720

旅費交通費支出

1,880,000

66,4401,813,560 職員旅費交通費他

賃借料支出

1,700,000

1,466,231

233,769 事務所等借上費他

事務諸費支出5,220,000

2,956,209

2,263,791 通信運搬費、印刷費、消耗品費他

事業活動支出計

71,600,000

69,078,347

2,521,653△ 10,200,000

1,569,713△ 11,769,713④ 雑収入
事業活動収入計

4,987 預金利息他

２．事業活動支出①．事業費支出
事業費②．管理費支出

事業活動収支差額- 12 -

地域ブランド事業、エコアクション21事業

258,280 ｴｺｱｸｼｮﾝ21運営委員会・観光ﾏｽﾀｰ検定委員会開催費・SMTS出展会議他

科

目

予

算

額

決

算

額

増

減

備

Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入① 特定資産取崩収入

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

4,880,000

04,880,000△ 15,080,000

1,569,713△ 16,649,713

前期繰越収支差額

15,080,000

24,051,953△ 8,971,953

次期繰越収支差額

025,621,666△ 25,621,666

投資活動収入計
２．投資活動支出① 特定資産取得支出
投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ 財務活動収支の部
１．財務活動収入
財務活動収入計
２．財務活動支出
財務活動支出計
財務活動収支差額
Ⅳ 予備費支出
当期収支差額- 13 -考道商連サポート事業特別会計正味財産増減計算書
平成２７年４月１日から平成２８年３月３１日まで（単位：円）
科

目

当

年

度

前

年

度

増

減

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益① 事業収益34,232,508

32,319,964

1,912,544② 受取補助金等

31,177,067

26,600,496

4,576,571③ 負担金収益

5,233,472

3,617,494

1,615,978

5,013

4,197

816

0

0

0

70,648,060

62,542,151

8,105,909

62,168,109

53,831,625

8,336,484

62,168,109

53,831,625

8,336,484

6,910,238

4,460,746

2,449,492

人件費2,029,638

1,916,260

113,378

会議費

391,720

266,674

125,046

旅費交通費

66,44063,5002,940

賃借料

1,466,231

1,465,581

650

事務諸費

2,956,209

748,7312,207,478

経常費用計

69,078,347

58,292,371

10,785,976

当期経常増減額

1,569,713

4,249,780△ 2,680,067④ 雑収益⑤ 他会計からの繰入額
経常収益計(２) 経常費用
① 事業費
事業費
② 管理費

- 14 -

科

目

当

年

度

前

年

度

増

減

２．経常外増減の部(１) 経常外収益

0

0

0

0

0

0

0

0

0

当期一般正味財産増減額

1,569,713

4,249,780△ 2,680,067

一般正味財産期首残高

24,051,953

19,802,173

4,249,780

一般正味財産期末残高

25,621,666

24,051,953

1,569,713

当期指定正味財産増減額

0

0

0

指定正味財産期首残高

0

0

0

指定正味財産期末残高

0

0

0

25,621,666

24,051,953

1,569,713

経常外収益計(２) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額

Ⅱ 指定正味財産増減の部

Ⅲ 正味財産期末残高- 15 -

道商連サポート事業特別会計貸借対照表
平成２７年４月１日から平成２８年３月３１日まで（単位：円）

科

目

当

年

度

前

年

度

増

減

Ⅰ．資産の部
１．流動資産現金預金

21,667,347

24,051,953△ 2,384,606

未収金

3,954,319

3,633,190

321,129

25,621,666

27,685,143△ 2,063,477

0

0

0

25,621,666

27,685,143△ 2,063,477

0

3,633,190△ 3,633,190

03,633,190△ 3,633,190

固定負債合計

0

0

0

負債合計

0

3,633,190△ 3,633,190

0

0

0

（うち基本財産への充当額）

0

0

0

（うち特定資産への充当額）

0

0

0

25,621,666

24,051,953

1,569,713（うち基本財産への充当額）

0

0

0

（うち特定資産への充当額）

0

0

0

正味財産合計

25,621,666

24,051,953

1,569,713

負債及び正味財産合計

25,621,666

27,685,143△ 2,063,477

流動資産合計
２．固定資産（１）

特定資産
固定資産合計資産合計

Ⅱ．負債の部
１．流動負債
仮受金
流動負債合計
２．固定負債

Ⅲ．正味財産の部
１．指定正味財産

２．一般正味財産- 16 -

収 支 計 算 書 総 括 表
平成２７年４月１日から平成２８年３月３１日まで（単位：円）

科

目

Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入① 会費収入② 事業収入③ 補助金等収入④ 負担金収入⑤ 雑収入⑥ 他会計からの繰入金収入
事業活動収入計

退職給与金積立金
特別会計

一 般 会 計財政資金積立金特別会計

道商連ｻﾎﾟｰﾄ事業
特別会計

89,781,000
15,465,640
47,386,446
74,254
152,707,340

77,8456,500,000

25,815
10,000,000

6,577,845

10,025,815

内部取引消去合△ 16,500,000

89,781,000
49,698,148
78,563,513
5,233,472
182,9270△ 16,500,000

223,459,060△ 16,500,000

148,241,727
65,174,603
0

34,232,508
31,177,067
5,233,472
5,013
70,648,060

計

２．事業活動支出① 事業費支出② 管理費支出③ 他会計への繰入金支出

86,073,618
43,945,365
16,500,000

14,319,000

事業活動支出計

146,518,983

14,319,000

069,078,347△ 16,500,000

213,416,330

6,188,357△ 7,741,155

10,025,815

1,569,713

0

10,042,730

0

14,319,000
14,319,000

事業活動収支差額
Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入
特定資産取崩収入①退職給付引当資産取崩収入
投資活動収入計
２．投資活動支出①消耗什器備品取得支出②退職給付積立預金取得支出③財政積立預金取得支出
投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ 財務活動収支の部
１．財務活動収入
財務活動収入計
２．財務活動支出
財務活動支出計
財務活動収支差額
Ⅳ 予備費支出
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

62,168,109
6,910,238

0014,319,000
14,319,000

00292,464
12,568,145
10,025,815
22,886,424△ 8,567,424
00292,464
12,568,145
292,464△ 292,464

12,568,145
1,750,855

10,025,815
10,025,815△ 10,025,815

0

0

0

0

0
0

0
0

0
0

0
0

5,895,893
29,992,133
35,888,026△ 5,990,300
8,542,800
2,552,500

0001,569,713
24,051,953
25,621,666- 17 -

0
0
0

0
0
0
1,475,306
62,586,886
64,062,192

正味財産増減計算書総括表
平成２７年４月１日から平成２８年３月３１日まで（単位：円）

科目

退職給与金積立金
特別会計

一 般 会 計財政資金積立金特別会計

道商連ｻﾎﾟｰﾄ事業
特別会計

内部取引消去合計Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益① 受取会費89,781,000

89,781,000② 事業収益15,465,640

34,232,508

49,698,148③ 受取補助金等収入

47,386,446

31,177,067

78,563,513

5,233,472

5,233,472

5,013

182,927④ 受取負担金⑤ 雑収益

74,254⑥ 他会計からの繰入額
経常収益計

152,707,340

77,84525,8156,500,000

10,000,000

6,577,845

10,025,815

70,648,060△ 16,500,000

0△ 16,500,000

223,459,060（２）経常費用① 事業費

86,073,618② 管理費

44,281,214③ 他会計への繰出額

16,500,000

経常費用計
当期経常増減額

5,009,282

62,168,109

148,241,727

6,910,238

56,200,734△ 16,500,000

0146,854,832

5,009,282

069,078,347△ 16,500,000

204,442,461

5,852,508

1,568,563

10,025,815

1,569,713

0

19,016,599

0

0

0

0

２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計0（２）経常外費用
固定資産減損損失

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

当期一般正味財産増減額

5,852,508

1,568,563

10,025,815

1,569,713

19,016,599

一般正味財産期首残高

31,235,250△ 1,691,171

156,767,357

24,051,953

210,363,389

一般正味財産期末残高

37,087,758△ 122,608

166,793,172

25,621,666

229,379,988

当期指定正味財産増減額

0

0

0

0

0

指定正味財産期首残高

0

0

0

0

0

指定正味財産期末残高

0

0

0

0

0

37,087,758△ 122,608

166,793,172

25,621,666

経常外費用計
当期経常外増減額

Ⅱ 指定正味財産増減の部

Ⅲ 正味財産期末残高- 18 -

0229,379,988

貸

借

対

照

表

総

括

表

平成２７年４月１日から平成２８年３月３１日まで（単位：円）
科目

退職給与金積立金
特別会計

一般会計

道商連サポート事業
特別会計

財政資金積立金特別会計

内部取引消去合計

Ⅰ．資産の部
１．流動資産現金預金

31,440,642

未収金

5,084,357

流動資産合計

36,524,999

000

21,667,347

53,107,989

3,954,319

9,038,676

25,621,666

62,146,665

２．固定資産（１） 特定資産80,062,974

退職給与金積立預金

166,793,172

財政資金積立預金
特定資産合計80,062,974

080,062,974

166,793,172

166,793,172
00246,856,146（２） その他固定資産
什器備品

1,165,432

1,165,432

電話加入権34,30034,3002,552,500

長期貸付金 (職員福利厚生資金貸付)

2,552,500

その他固定資産合計

1,199,732

2,552,500

0003,752,232

固定資産合計

1,199,732

82,615,474

166,793,172

00250,608,378

資産合計

37,724,731

82,615,474

166,793,172

25,621,666

0

312,755,043

Ⅱ．負債の部
１．流動負債
未払金

292,640

292,640

預り金344,333

344,3330

仮受金
流動負債合計636,973

0

0

0

0
0

636,973

２．固定負債
82,738,082

退職給付引当金

82,738,082

0

82,738,082

00636,973

82,738,082

0

0

0

0

0

0

0

（うち基本財産への充当額）

0

0

0

0

0

（うち特定資産への充当額）

0

0

0

0

0

37,087,758△ 122,608

166,793,172

25,621,666

229,379,988（うち基本財産への充当額）

0

0

0

0

0

（うち特定資産への充当額）

00166,793,172

0

166,793,172

正味財産合計37,087,758△ 122,608

166,793,172

25,621,666

229,379,988

負債及び正味財産合計

37,724,731

82,615,474

166,793,172

25,621,666

固定負債合計
負債合計

82,738,082
0

83,375,055

Ⅲ．正味財産の部
１．指定正味財産

２．一般正味財産- 19 -

0312,755,043

財

産

目

録

平成２７年４月１日から平成２８年３月３１日まで（単位：円）

科

目

金

内訳

額

Ⅰ．資産の部
１．流動資産現金預金（一般会計）
普通預金

北洋銀行本店

24,026,891

普通預金

北海道銀行本店

7,413,751

31,440,642（道商連サポート事業特別会計）
普通預金

北洋銀行本店13,048,380

普通預金

北海道銀行本店

8,618,967

21,667,347

53,107,989

未収金(一般会計)

5,084,357

北海道補助金他（道商連サポート事業特別会計）

3,954,319

北海道補助金9,038,676
62,146,665

流動資産合計
２．固定資産（１） 特定資産
退職給与金積立預金
普通預金

北洋銀行本店67,318,954

普通預金

北海道銀行本店

12,744,020

80,062,974

財政資金積立預金
普通預金

北洋銀行本店107,449,079

普通預金

北海道銀行本店

59,344,093

166,793,172
246,856,146

特定資産合計（２） その他固定資産

1,165,432

什器備品：事務機器・コンピュータ他
電話加入権：１本

34,300011-241-6305

2,552,500

長期貸付金 (職員福利厚生資金貸付)

3,752,232

その他固定資産合計

250,608,378

固定資産合計312,755,043

資産合計
Ⅱ．負債の部
１．流動負債
未払金

292,640（一般会計）通信費・社会保険料
預り金（一般会計）

344,333

社会保険料

636,973

流動負債合計
２．固定負債

82,738,082

退職給付引当金

82,738,082

固定負債合計
負債合計

83,375,055

正味財産229,379,988- 20 -

財務諸表に対する注記

1.重要な会計方針（１）固定資産の減価償却の方法（２）引当金の計上基準
退職給付引当金 ・・・

定額法

期末退職給与の自己都合要支給額に相当する金額を計上している。

（３）リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース
取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
（４）消費税等の会計処理

税込み経理

２.会計方針の変更
該当なし

３.基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
小
計
特定資産
退職給付積立資産
財政資金積立資産
小
合

計
計

0

0

0

0

81,813,829

12,568,145

14,319,000

80,062,974

156,767,357

10,025,815

0

166,793,172

238,581,186

22,593,960

14,319,000

246,856,146

238,581,186

22,593,960

14,319,000

246,856,146- 21 -

４.基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

当期末残高（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）（うち負債に対
応する額）

0

0

0

基本財産
小
計
特定資産
退職給付積立資産
財政資金積立資産
小
合

計
計

0
80,062,974

80,062,974

166,793,172

166,793,172

246,856,146

0

166,793,172

80,062,974

246,856,146

0

166,793,172

80,062,974

５.担保に供している資産
該当なし

６.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

什器備品
合

計

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

7,663,398

6,497,966

1,165,432

7,663,398

6,497,966

1,165,432

７.債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高は次のとおりである。
（単位：円）
科

目

未収金
合

計

債権金額

貸倒引当金の当期末残高

債権の当期末残高

9,038,676

0

9,038,676

9,038,676

0

9,038,676

８.保証債務（債務保証を主たる目的事業としている場合を除く。）等の偶発債務該当なし

９.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし- 22 -

１０.補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金等の名称

交付者

前期末
残高

当期
増加額

当期
減少額

当期末
残高

貸借対照表上の記載区分

補助金
商工会議所指導
事業補助金

北海道

0

33,382,089

33,382,0890

小規模事業指導推進事業補助金

北海道

012,040,000

12,040,000

0

戦略産業雇用創造
プロジェクト事業

北海道

023,622,748

23,622,7480

中小・小規模企業地域
ﾌﾟﾛｼﾞｪｸﾄ推進支援事業

北海道

03,964,357

3,964,357

0

環境･エネルギービジネス人材育成事業

北海道

03,554,319

3,554,3190

介護のしごと魅力アッ
プ事業

北海道

0

2,000,000

2,000,000

0078,563,513

78,563,513

0

合

計

１１.基金及び代替基金の増減額及びその残高
該当なし
１２.指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
内

容

金額

経常収益への振替額
減価償却費計上による振替額0

経常外収益への振替額
目的達成による指定解除額

0

合

計

0

１３.関連当事者との取引の内容
該当なし
１４.重要な後発事象
該当なし
１５.その他該当なし- 23 -

附

属

明

細

書

１．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、注記に記載している。

２．引当金の明細（単位：円）
科目
退職給付引当金

期首残高
92,047,800

当期増加額
5,009,282- 24 -

当期減少額
目的使用
その他
14,319,000

期末残高
82,738,082

収支計算書に対する注記
平成２７年４月１日から平成２８年３月３１日まで
１

資金の範囲
資金の範囲には、現金預金、未収金、貸付金、未払金、預り金を含めることにしている。
なお、前期末及び当期末残高は、下記２に記載するとおりである。

２

次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳
科

目

前期末残高

（単位：円）
当期末残高

現金預金49,701,164

53,107,989

未収金

5,150,190

9,038,676

貸付金

8,542,800

2,552,500

合計63,394,154

64,699,165

未払金

310,451

292,640

預り金496,817344,333

合807,268

636,973

62,586,886

64,062,192

計

次期繰越収支差額- 25 -