事業年度

自2023年１月１日(第32期)

至2023年12月31日

有価証券報告書
１

本書は金融商品取引法第24条第１項に基づく有価証券報告書を、同法第27条の30の２に規定する開示用電子情報処理組織(EDINET)を使用し、提出したデータに目次及び頁を付して出力・印刷したものであります。

２

本書には、上記の方法により提出した有価証券報告書に添付された監査報告書及び上記の有価証券報告書と併せて提出した内部統制報告書・確認書を末尾に綴じ込んでおります。

目

次

頁
第32期 有価証券報告書【表紙】 ……………………………………………………………………………………………………………………… １
第一部 【企業情報】……………………………………………………………………………………………………… ２
第１ 【企業の概況】…………………………………………………………………………………………………… ２
１ 【主要な経営指標等の推移】………………………………………………………………………………… ２
２ 【沿革】………………………………………………………………………………………………………… ４
３ 【事業の内容】………………………………………………………………………………………………… ５
４ 【関係会社の状況】…………………………………………………………………………………………… ７
５ 【従業員の状況】……………………………………………………………………………………………… ９
第２ 【事業の状況】…………………………………………………………………………………………………… 11
１ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】…………………………………………………………… 11
２ 【サステナビリティに関する考え方及び取組】…………………………………………………………… 13
３ 【事業等のリスク】…………………………………………………………………………………………… 17
４ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】………………………… 19
５ 【経営上の重要な契約等】…………………………………………………………………………………… 23
６ 【研究開発活動】……………………………………………………………………………………………… 23
第３ 【設備の状況】…………………………………………………………………………………………………… 24
１ 【設備投資等の概要】………………………………………………………………………………………… 24
２ 【主要な設備の状況】………………………………………………………………………………………… 24
３ 【設備の新設、除却等の計画】……………………………………………………………………………… 25
第４ 【提出会社の状況】……………………………………………………………………………………………… 26
１ 【株式等の状況】……………………………………………………………………………………………… 26
２ 【自己株式の取得等の状況】………………………………………………………………………………… 40
３ 【配当政策】…………………………………………………………………………………………………… 41
４ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】…………………………………………………………………… 42
第５ 【経理の状況】…………………………………………………………………………………………………… 61
１ 【連結財務諸表等】…………………………………………………………………………………………… 62
２ 【財務諸表等】…………………………………………………………………………………………………103
第６ 【提出会社の株式事務の概要】…………………………………………………………………………………114
第７ 【提出会社の参考情報】…………………………………………………………………………………………115
１ 【提出会社の親会社等の情報】………………………………………………………………………………115
２ 【その他の参考情報】…………………………………………………………………………………………115
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】………………………………………………………………………………116
監査報告書
内部統制報告書
確認書

【表紙】【提出書類】

有価証券報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条第１項【提出先】

近畿財務局長【提出日】

2024年３月27日【事業年度】

第32期(自【会社名】

シークス株式会社【英訳名】

SIIX Corp.

【代表者の役職氏名】

ＣＯＯ【本店の所在の場所】

大阪市中央区備後町一丁目４番９号【電話番号】

06(6266)6400(代表)【事務連絡者氏名】

ＣＦＯ【最寄りの連絡場所】

大阪市中央区備後町一丁目４番９号【電話番号】

06(6266)6400(代表)【事務連絡者氏名】

ＣＦＯ【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

2023年１月１日

代表取締役社長

専務取締役

専務取締役

至

2023年12月31日)

執行役員

執行役員

執行役員

大

大

柳

瀬

晃

野

精

二

野

精

二

(東京都中央区日本橋兜町２番１号)

― 1 ―

治

第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】(1) 連結経営指標等
回次

第28期

第29期

第30期

第31期

第32期

決算年月

2019年12月

2020年12月

2021年12月

2022年12月

2023年12月

売上高

（百万円）

223,037

181,598

226,833

277,031309,768

経常利益

（百万円）

5,634

4,444

5,934

8,337

11,849

親会社株主に帰属する
当期純利益

（百万円）

3,695

1,724

4,561

4,733

8,185

包括利益

（百万円）

3,436

△447

11,324

12,405

13,741

純資産（百万円）

58,24956,49866,36977,38989,545

総資産（百万円）

143,391

144,436

169,921205,170

216,838

１株当たり純資産額（円）

1,224.26

1,186.71

1,393.92

1,625.55

1,891.52

１株当たり当期純利益

（円）

78.21

36.48

96.53

100.11173.56

潜在株式調整後１株当たり当期純利益

（円）

73.56

35.42

96.39

99.98

173.38

自己資本比率

（％）

40.3

38.8

38.8

37.5

41.1

自己資本利益率

（％）

6.5

3.0

7.5

6.6

9.9

株価収益率

（倍）

19.5

42.3

14.7

12.8

8.4

営業活動によるキャッシュ・フロー

（百万円）

8,945

13,280△8,106

5,567

19,796

投資活動によるキャッシュ・フロー（百万円）△9,602△6,034△7,765△8,892△10,392

財務活動によるキャッシュ・フロー

（百万円）

2,923

1,291

869

6,676

△5,989

現金及び現金同等物
の期末残高

（百万円）

15,03522,9689,315

13,652

18,059（名）

12,721

11,257

12,354

12,734

11,052

従業員数(注)「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日）等を第31期の期首から適用しており、第31期以降に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等となっております。

― 2 ―(2) 提出会社の経営指標等
回次

第28期

第29期

第30期

第31期

第32期

決算年月

2019年12月

2020年12月

2021年12月

2022年12月

2023年12月

売上高

（百万円）

87,78774,91092,63499,298113,320

経常利益

（百万円）

2,708

2,639

9,148

2,576

4,411

当期純利益又は当期純損失(△)

（百万円）

2,283

2,319

9,120

△718

1,898

資本金

（百万円）

2,144

2,144

2,144

2,144

2,144

発行済株式総数（千株）

50,40050,40050,40050,40050,400

純資産（百万円）

12,232

13,202

20,926

18,812

18,840

総資産（百万円）

54,04955,61568,737

71,943

72,638

１株当たり純資産額（円）

257.61278.09441.13396.29399.00

１株当たり配当額

（円）

28.00

29.00

30.00

31.00

44.00

(内１株当たり中間配当額)（円）(14.00)(14.00)(15.00)(15.00)(16.00)

１株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失(△)

（円）

48.32

49.09

192.99△15.2040.26

潜在株式調整後１株当たり当期純利益

（円）

45.45

47.66

192.73－40.22

自己資本比率

（％）

22.5

23.6

30.3

26.1

25.9

自己資本利益率

（％）

19.5

18.3

53.7

△3.6

10.1

株価収益率

（倍）

31.5

31.4

7.3

－

36.3

配当性向

（％）

57.9

59.1

15.5

－

109.3

従業員数

（名）

201

203

215

208

214

〔15〕

〔15〕

〔28〕

〔10〕

〔12〕

(外、平均臨時雇用者数)
株主総利回り

(％)

108.5

111.9

105.1

97.6

113.6

(比較指標：配当込みTOPIX)(％)(118.1)(126.8)(143.0)(139.5)(178.9)

最高株価

(円)

1,874

1,729

1,980

1,532

1,638

最低株価

(円)

1,100

638

1,136

890

1,220

(注) １
２
３
４
５

第31期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり当期純損失であるため記載しておりません。
第31期の株価収益率および配当性向については、当期純損失であるため記載しておりません。
最高株価および最低株価は、2022年４月３日以前は東京証券取引所市場第一部におけるものであり、2022年
４月４日以降は、東京証券取引所プライム市場におけるものであります。
「従業員数」には関係会社への出向者は含んでおりません。なお、各期における当該出向者数は、第28期
123名、第29期122名、第30期125名、第31期128名、第32期131名となっております。
「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日）等を第31期の期首から適用しており、第31期以降に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等となっておりま
す。

― 3 ―

２ 【沿革】
年月概要
1992年７月 サカタインクス㈱の海外事業部が分離・独立し、同社の全額出資により(資本金10億円)、大阪市西区に「サカタインクスインターナショナル㈱」を設立。
1992年10月 サカタインクス㈱の印刷インキ事業以外の海外事業部関連の海外子会社および関連会社・合弁会社等をすべて当社が引継ぐ。
1994年７月 ㈱PFUと当社の合弁でPFU Technology Singapore Pte. Ltd.(現PFU Asia Pacific Pte. Ltd.)(合弁会社)を設立し、電子機器の開発、販売を開始。
1995年３月 バンドー化学㈱と当社の合弁で香港にBando Sakata Ltd.(現Bando SIIX Ltd.)(関連会社)を設立し、複写機用部品の販売を開始。
1996年１月 株式の額面金額50,000円を50円に変更するため形式上の存続会社であるサカタインクスインターナショナ
ル㈱(旧㈱ミートショップナカノ：1995年９月に商号変更)と合併。
1996年２月 日本の大手オーディオメーカー向けに香港・中国での委託生産による音響機器のOEM供給を開始。
1997年２月 フィリピンに電子部品・機器等の販売・物流のためのSakata Inx Logistics Phils. Inc. (現SIIX EMSPHILIPPINES, INC.)(現連結子会社)を設立。
1997年12月 台湾に電子部品・機器販売のためのSakata Inx TWN Co., Ltd.(現SIIX TWN Co., Ltd.)(現連結子会社)を設立。
1998年７月 社名をサカタインクスインターナショナル㈱からシークス㈱に変更。それにともない海外子会社と一部の関連会社の社名も変更。
1999年７月 中国 上海市にSIIX (Shanghai) Co., Ltd.(現連結子会社)を設立。
1999年９月 大阪証券取引所市場第二部に上場。
2000年５月 株式売買単位を1,000株から100株に変更。
2000年６月 Charoen Sakata(Thailand)Co., Ltd.(現Thai SIIX Co., Ltd.)を連結子会社化。
2000年11月 東京証券取引所市場第二部に上場。(サカタインクス㈱の子会社から関連会社へ)
2001年３月 タカヤ㈱と当社の合弁で中国・上海にTakaya SIIX Electronics (Shanghai) Co., Ltd.(関連会社)を設立。
2001年８月 スロバキアにSluzba SIIX Electronics s.r.o.(現SIIX EMS Slovakia s.r.o.)(現連結子会社)を設立。
2002年６月 中国 東莞市に SIIX EMS Dongguan Ltd.(現SIIX EMS (DONG GUAN) Co., Ltd.)(現連結子会社)を設立。
2004年４月 SIIX Singapore Pte. Ltd.(現連結子会社)がインドネシアのPT PFU Technology Indonesiaの株式を取得したことにともない同社を連結子会社化。
2004年12月 本社を大阪市中央区備後町１－４－９(現所在地)に移転。
2005年２月 株式を１株につき２株の割合をもって分割。
2005年６月 東京証券取引所および大阪証券取引所市場第一部に指定。
2006年１月 PT SIIX Electronics Indonesia(現連結子会社)を存続会社としてPT PFU Technology Indonesiaと合併。
2007年９月 メキシコにSIIX MEXICO, S.A DE C.V.(非連結子会社)を設立。
2007年12月 SIIX Bangkok Co., Ltd.(現Thai SIIX Co., Ltd.)(現連結子会社)がロジスティック・センターを設立。
2008年１月 株式を１株につき２株の割合をもって分割。
2008年10月 東京営業部(現東京本社)を東京都千代田区九段南２－３－25(現所在地)に移転。
2010年２月 神奈川県相模原市にシークスエレクトロニクス㈱(現連結子会社)を設立。
2010年11月 インドネシアにPT. SIIX EMS INDONESIA(現連結子会社)を設立。
2012年２月 中国 上海市にSIIX EMS (Shanghai) Co., Ltd.(現連結子会社)を設立。
2013年５月 フィリピンにSIIX EMS PHILIPPINES, INC.(現連結子会社)を設立。
2013年９月 メキシコにSIIX EMS MEXICO S de RL de C.V (現連結子会社)を設立。
2014年１月 フィリピンにSIIX COXON PRECISION PHILS.,INC. (現SIIX EMS PHILIPPINES, INC.) (現連結子会社)を設立。
2014年１月 名古屋市中区に名古屋営業部を開設。
2015年５月 美的集団の子会社と当社の合弁で中国 佛山市にGuangdong Midea-SIIX Electronics Co., Ltd.(現持分法適用関連会社)を設立。
2015年６月 シンガポールにSIIX-AGT MEDTECH PTE. LTD.(関連会社)を設立。
2016年11月 ハンガリーにSIIX Hungary Kft.(現連結子会社)を設立。
2017年２月 中国 孝感市にSIIX HUBEI Co., Ltd.(現連結子会社)を設立。
2017年８月 ベトナムにSIIX VIETNAM COMPANY LIMITED(非連結子会社)を設立。
2017年11月 美的集団の子会社と当社の合弁で中国 合肥市にHefei Midea-SIIX Electronics Co., Ltd. (現持分法適用関連会社)を設立。
2018年４月 株式を１株につき２株の割合をもって分割。
2019年２月 マレーシアにSIIX MALAYSIA SDN. BHD. (現連結子会社)を設立。
2021年８月 シンガポールにSIIX-ORIENT TECHNOLOGY PTE. LTD.(関連会社)を設立。
2022年４月 東京証券取引所の市場区分見直しにより、東京証券取引所市場第一部からプライム市場へ移行。
2022年７月 会社設立30周年。
2023年12月 シンガポール科学技術研究庁およびSIIX-AGT MEDTECH PTE.LTD.との合弁でシンガポールにBotMind Pte.
Ltd.（関連会社）を設立。
2023年12月 美的集団の子会社と当社の合弁で中国 荊州市にJingzhou Midea-SIIX Electronics Co., Ltd.(関連会社)
を設立。
2024年３月 Renzoku Biologics株式会社を連結子会社化。

― 4 ―

３ 【事業の内容】
当社グループは、当社、子会社24社、関連会社13社で構成され、電子部品等の部材調達、ＥＭＳ(電子機器受託製
造サービス)、物流等のサービスをグローバルで提供することを主な事業としております。これらの事業活動を展開している地域を経営上の意思決定や業績評価を行う基礎となる地域別業務執行責任体制にもとづいて区分し、「日本」、「中華圏」、「東南アジア」、「欧州」、「米州」の５つを報告セグメントとしております。
関係する業界はグローバル規模での事業の水平分業化および企業間のアライアンス等が益々進展し、コスト削減と開発・生産のスピードアップ化ニーズの受け皿であるＥＭＳ(電子機器受託製造サービス)が大きく成長しております。当社グループはこの業界動向に対応すべく海外生産子会社の増強、生産技術の向上、国内外のネットワークの拡充等に積極的に取り組んでおります。
当社グループの主な事業に係る主要各社の位置づけは次のとおりであります。
主要な事業

電子部品等の輸出入販売

電子回路・機器の製造

電子回路・機器の製造、技術開発および技術支援

主要な会社
(日本)
当社
(中華圏)
SIIX (Shanghai) Co., Ltd. (中国)
SIIX H.K. Ltd. (香港)
SIIX TWN Co., Ltd. (台湾)
(東南アジア)
SIIX Singapore Pte. Ltd. (シンガポール)
SIIX Phils., Inc. (フィリピン)PT. SIIX Trading Indonesia (インドネシア)
SIIX MALAYSIA SDN. BHD.(マレーシア)(欧州)
SIIX Europe GmbH (ドイツ)(米州)
SIIX U.S.A. Corp. (米国)
(中華圏)
SIIX EMS (Shanghai) Co., Ltd. (中国)
SIIX HUBEI Co., Ltd. (中国)
SIIX EMS (DONG GUAN) Co., Ltd. (中国)
(東南アジア)Thai SIIX Co., Ltd. (タイ)SIIX EMS PHILIPPINES, INC. (フィリピン)SIIX REALTY HOLDINGS INC. (フィリピン)PT SIIX Electronics Indonesia (インドネシア)
PT. SIIX EMS INDONESIA (インドネシア)(欧州)
SIIX EMS Slovakia s.r.o. (スロバキア)
SIIX Hungary Kft. (ハンガリー)(米州)
SIIX EMS MEXICO S de RL de C.V (メキシコ)(全社(共通))シークスエレクトロニクス株式会社

連結子会社
連結子会社
連結子会社
連結子会社
連結子会社
連結子会社
連結子会社
連結子会社
連結子会社
連結子会社
連結子会社
連結子会社
連結子会社
連結子会社
連結子会社
連結子会社
連結子会社
連結子会社
連結子会社
連結子会社
連結子会社

当社グループの主な事業に係る主要な取扱品目は次のとおりであります。
報告セグメント
日
中

本
華

圏

東 南 ア ジ ア
欧

州

米

州

品目
下記分野における完成品、組立品、基板実装品、部品単体・キット、金型・成形品等
車載関連機器（カーマルチメディア、メーター、フロントパネル、各種スイッチ、
エクステリア、モーター、ECU、準ミリ波レーダー、車載カメラ等）
産業機器（パワーツール用エンジン点火装置、業務用AV機器、業務用エアコン、医療機器、工業用ミシン等）
家電機器（デジタル家電、エアコン、キッチン家電、健康器具、知育玩具等）
情報機器（事務機器、プリンター等）
一般電子部品その他（ワイヤーハーネス部材、オートバイ用部材、自動車部品、設備機械、化成品、
雑貨等）

― 5 ―

事業の系統図は、次のとおりであります。

― 6 ―４ 【関係会社の状況】
議決権の所有・被所有割合
所有割合 被所有割合
(％)
(％)

資本金
又は出資金

主要な事業
の内容

千中国元
53,704

電子部品等の輸出入販売

100.00－商品の販売・仕入および資金の援助
役員の兼任４名(うち従業員３名)

中国
上海市

千中国元
310,357

電子回路・
機器の製造

91.81

－

役員の兼任５名(うち従業員４名)

中国
湖北省

千中国元
336,135

電子回路・
機器の製造

100.00－

役員の兼任３名(うち従業員２名)

SIIX EMS (DONG GUAN)
Co., Ltd.
（注）１、４

中国
広東省

千中国元
133,951

電子回路・
機器の製造

100.00(100.00)（注）２－

SIIX H.K. Ltd.

中国
香港

千香港ドル
4,000

電子部品等の輸出入販売

100.00－

SIIX TWN Co., Ltd.

台湾
台北市

千台湾ドル
5,000

電子部品等の輸出入販売

100.00－

SIIX Singapore Pte. Ltd.
（注）１

シンガポール

千U.S.ドル
31,144

電子部品等の輸出入販売

100.00－Thai SIIX Co., Ltd.
（注）１、４

タイ
サムトプラカン県

千タイバーツ2,092,506

電子回路・
機器の製造

100.00－

SIIX Phils., Inc.

フィリピン
ラグナ州

千フィリピンペソ
29,700自動車部品、化成品等の販売

100.00－

商品の販売
役員の兼任５名(うち従業員４名)

SIIX EMS PHILIPPINES,
INC.
（注）１

フィリピン
ラグナ州

千U.S.ドル
11,604

電子回路・
機器の製造

100.00－商品の販売・仕入役員の兼任５名(うち従業員４名)

SIIX REALTY HOLDINGS INC.

フィリピン
ラグナ州

千フィリピンペソ
2,000

製造子会社等への土地貸与40.03(40.03)（注）２－

役員の兼任２名(うち従業員２名)

インドネシア
バタム島

千U.S.ドル
1,980

電子回路・
機器の製造

100.00(100.00)（注）２－

役員の兼任４名(うち従業員３名)

インドネシアウェストジャワ州
カラワン県

千U.S.ドル
2,300

電子部品等の輸出入販売

100.00(100.00)（注）２－

PT. SIIX EMS INDONESIA（注）１

インドネシアウェストジャワ州
カラワン県

千U.S.ドル
14,001

電子回路・
機器の製造

100.00(100.00)（注）２－

SIIX MALAYSIA SDN. BHD.

千マレーシアマレーシア
リンギット
クアラルンプール市
1,000

電子部品等の輸出入販売

100.00－

SIIX Europe GmbHドイツヴィリッヒ市千ユーロ
1,022

電子部品等の輸出入販売

100.00－

SIIX EMS Slovakia s.r.o.
（注）１

スロバキア
ニトラ市

千ユーロ
3,634

電子回路・
機器の製造

100.00－

SIIX Hungary Kft.

ハンガリー
ナジケーレシュ市

千ユーロ
1,002

電子回路・
機器の製造

100.00

－

名称

住所

関係内容

(連結子会社)
SIIX (Shanghai) Co., Ltd. 中国
上海市（注）１、４SIIX EMS (Shanghai)Co., Ltd.
（注）１
SIIX HUBEI Co., Ltd.
（注）１PT SIIX Electronics
Indonesia（注）１
PT. SIIX Trading
Indonesia
（注）１

― 7 ―

商品の販売・仕入および資金の援助
役員の兼任４名(うち従業員３名)
商品の販売・仕入役員の兼任２名(うち従業員１名)
商品の販売・仕入役員の兼任４名(うち従業員３名)
商品の販売・仕入役員の兼任３名(うち従業員１名)
商品の販売・仕入および資金の援助
役員の兼任３名(うち従業員２名)

商品の販売
役員の兼任３名(うち従業員２名)
商品の販売・仕入および資金の援助
役員の兼任３名(うち従業員２名)
商品の販売
役員の兼任２名(うち従業員２名)
商品の販売・仕入役員の兼任２名(うち従業員１名)
商品の販売・仕入および資金の援助
役員の兼任２名(うち従業員１名)
商品の販売および資金の援助
役員の兼任７名(うち従業員５名)

名称

住所

資本金
又は出資金

主要な事業
の内容

議決権の
所有・被所有割合
所有割合
被所有割合
(％)
(％)

SIIX U.S.A. Corp.
（注）１、４

米国
イリノイ州

千U.S.ドル
46,000電子部品等の輸出入販売

100.00－

SIIX EMS MEXICO S de RL
de C.V（注）１

千U.S.ドルメキシコ
サンルイスポトシ州
59,405

電子回路・
機器の製造

100.00(100.00)（注）２－

シークスエレクトロニクス
株式会社
（注）１

神奈川県
相模原市緑区

百万円

100.00－Hefei Midea-SIIX
Electronics Co., Ltd.

中国
安徽省

千中国元
商業用空調機器用
80,000 電子基板製造等

Guangdong Midea-SIIX
Electronics Co., Ltd.

中国
広東省

千中国元
商業用空調機器用
50,000 電子基板製造等

KAWASAKI MOTORS (PHILS.)CORPORATION

フィリピン
メトロマニラモンテンルパ市

千フィリピンペソ
101,430電子回路・機器の製造、技術開発
290
および技術支援

関係内容
商品の販売・仕入役員の兼任２名(うち従業員１名)
商品の販売・仕入および資金の援助
役員の兼任３名(うち従業員２名)
商品の販売・仕入および資金の援助
役員の兼任３名(うち従業員１名)(持分法適用関連会社)

オートバイの組立・販売

25.00(25.00)（注）２
25.00(25.00)
（注）２
20.06

－

役員の兼任１名－

役員の兼任１名－

商品の販売
役員の兼任２名(うち従業員２名)(その他の関係会社)
百万円
サカタインクス㈱大阪市西区
印刷インキ製造業－
22.86
商品の販売・仕入
7,472（注）３(注) １ 特定子会社に該当しております。
２ 議決権に対する所有割合欄の( )書は、間接所有(内数)を表しております。
３ 有価証券報告書の提出会社であります。
４ 売上高(連結会社相互間の内部売上高を除く。)が連結売上高の10％を超える連結子会社の「主要な損益情報等」は次のとおりであります。
売上高
経常利益
当期純利益
純資産額
総資産額
会社名
(百万円)
(百万円)
(百万円)
(百万円)
(百万円)
SIIX (Shanghai)
63,527
208
148
7,028
17,009Co., Ltd.
SIIX EMS (DONG GUAN)
39,436
1,197
918
11,263
19,915
Co., Ltd.
Thai SIIX Co., Ltd.

46,334

1,012

656

17,23530,073SIIX U.S.A. Corp.

60,422

2,803

2,067

13,43019,579― 8 ―

５ 【従業員の状況】(1)

連結会社の状況2023年12月31日現在
セグメントの名称

従業員数(名)

日本

214

中華圏

2,322

東南アジア

5,790

欧州

717

米州

1,901

全社(共通)

108
合計

(注) １
２
３

(2)

11,052

従業員数は就業人員であります。
臨時従業員については、臨時従業員の総数が従業員の100分の10未満であるため記載を省略しております。
従業員数が前連結会計年度末と比較して減少した主な理由は、当連結会計年度より従業員の集計方法を変更したことによるものであります。

提出会社の状況2023年12月31日現在
従業員数(名)

平均年齢(歳)

平均勤続年数(年)平均年間給与(千円)

36.8

7.8

7,209

214 （12）セグメントの名称

従業員数(名)
214
(12)
214
(12)

日本
合計
(注) １
２
３
４
５
(3)

従業員数は就業人員であります。
従業員数の（外書）は、臨時従業員の年間平均雇用人数であります。臨時従業員には、パートタイマーおよび嘱託契約の従業員を含み、派遣社員を除いております。
平均勤続年数は、1992年の分社後の平均勤続年数を表しております。
平均年間給与は、賞与および基準外賃金を含んでおります。
上記従業員以外の当社の関係会社への出向者は131名となっております。

労働組合の状況
当社および国内連結子会社では労働組合は結成されておりません。
また、一部の海外連結子会社では労働組合が結成されておりますが、労使関係は良好であり、特記すべき事項はありません。

― 9 ―

(4)
①

管理職に占める女性労働者の割合、男性労働者の育児休業取得率及び労働者の男女の賃金の差異
提出会社
当事業年度
管理職に占める女性労働者
の割合
(注１)

提出会社
(注) １
２

３
②

19.6％

男性労働者の育児休業取得率(注２、３)
パート・有期
全労働者
正規労働者
労働者
50.0％

50.0％

－

労働者の男女の賃金の差異(注１)
うち正規労働 うちパート・
全労働者
者
有期労働者
73.1％

74.9％

60.1％

「女性の職業生活における活躍の推進に関する法律」（平成27年法律第64号）の規定にもとづき算出したものであります。
「育児休業、介護休業等育児又は家族介護を行う労働者の福祉に関する法律」（平成３年法律第76号）の規定にもとづき、「育児休業、介護休業等育児又は家族介護を行う労働者の福祉に関する法律施行規則」（平成３年労働省令第25号）第71条の４第１号における育児休業等の取得割合を算出したものであります。
算定に該当する従業員が在籍していない場合、「－」と記載しております。

連結子会社
当事業年度
管理職に占める女性労働者
の割合
(注１)

シークス
エレクト
ロニクス
株式会社
(注) １
２

３

0％

男性労働者の育児休業取得率(注２、３)
パート・有期
全労働者
正規労働者
労働者
0％

0％

－

労働者の男女の賃金の差異(注１)
うち正規労働 うちパート・
全労働者
者
有期労働者
64.7％

71.0％

42.2％

「女性の職業生活における活躍の推進に関する法律」（平成27年法律第64号）の規定にもとづき算出したものであります。
「育児休業、介護休業等育児又は家族介護を行う労働者の福祉に関する法律」（平成３年法律第76号）の規定にもとづき、「育児休業、介護休業等育児又は家族介護を行う労働者の福祉に関する法律施行規則」（平成３年労働省令第25号）第71条の４第１号における育児休業等の取得割合を算出したものであります。
算定に該当する従業員が在籍していない場合、「－」と記載しております。

― 10 ―

第２ 【事業の状況】
１ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】(1) 会社の経営の基本方針
近年、市場のグローバル化と消費者ニーズの多様化が益々進展し、企業は部材調達・製造・販売・物流等、事業活動のあらゆる面において、グローバルベースで、経営資源の最適な配置・活用を図ることが重要な経営課題になっております。当社グループは、このような企業の新たな課題に対して解決策を提供することを事業目的とし、永年にわたり手がけてきたエレクトロニクス関連分野を中心に、「世界に点在する様々なニーズを自在にコーディネートし、顧客に具体的なビジネスメリットを提供する『グローバル・ビジネス・オーガナイザー』として活動する
こと」を事業の基本方針としております。こうした企業活動を通して「世界のリソースの有効活用を追求し、社会システムの活性化と人類の進歩に貢献すること」を当社グループの企業理念としております。
(2) 目標とする経営指標
当社グループは、SIIX VISION 2026「清く、正しく、正確に」を掲げ、2026年を最終年度とする３か年の中期経営計画を策定いたしました。この計画のもと、「①新規ビジネスへの挑戦、最高品質の提供」、「②脱炭素社会への貢献」、「③経営管理、財務」、「④人的資本経営」に取り組み、2026年度業績目標として、連結売上高3,700億円、連結営業利益155億円を目指して参ります。なお、為替レートは、足許の為替動向を考慮し、米ドルについては132円を前提としております。
①

新規ビジネスへの挑戦、最高品質の提供
既存事業であるエレクトロニクス分野において、車載関連ビジネスの深耕に加え、高品質のモノ造りの確立および製造ＤＸを推進し、最高品質の提供と顧客満足度の向上を目指して参ります。
また、新市場の開拓、プリンテッドエレクトロニクス、ロボティクス、人材紹介ビジネスといった新規ビジネスにも注力し、収益率の向上を目指して参ります。

②

脱炭素社会への貢献
当社事業における温室効果ガス排出量の削減活動に加え、サプライチェーン全体での削減活動を推進し、脱炭素社会への貢献に取り組んで参ります。

③

経営管理、財務
収益性、成長性にもとづいたビジネスへの投資や、効率化・自動化のための設備投資を推進いたします。また、在庫削減や支払サイトの見直しなど、キャッシュ・コンバージョン・サイクルの短縮を意識した経営管理を進めて参ります。

④

人的資本経営グローバル人材の教育、エンゲージメント調査など、グローバル企業としてふさわしい人材の育成を推進し、持続的な成長を目指して参ります。

(3) 中長期的な会社の経営戦略
電子化、モジュール化、水平分業化がグローバルベースであらゆる産業に広がる中、当社は豊富な海外でのビジ
ネスキャリアを背景に世界のリソースの有効活用とともにテクノロジーパートナーとの連携を強化することで、幅広い顧客のニーズに対応して参ります。今後も「信頼」をキーワードに「グローバル・ビジネス・オーガナイザー」として顧客満足の向上、環境負荷の低減や進出国の経済発展に貢献して参ります。また、クラウドサーバやウェブミーティング等を積極的に活用し、製造情報や営業情報の共有化をより一層推進することにより、感染症のまん延や自然災害など、従業員の出勤が困難となる事象が発生した場合を想定し万全なＢＣＰ体制を整えて参ります。
また、当社グループでは、サステナビリティに関する取締役会への包括的な助言機関としてサステナビリティ委
員会を設置しております。前述の災害等への対応のみならず、様々な社会課題の解決のため、持続可能な社会の実現に向けて、サステナビリティに関する取り組みを一層強化して参ります。

― 11 ―

(4) 対処すべき課題
各国の自国中心主義の政策への対応や環境への意識の高まりなどにより、柔軟な対応が求められております。当社は様々な顧客企業のニーズに確実に応えるため、以下のような課題に取り組んでおります。
①

電子部品のグローバル調達力の強化および物流サービスの高度化②

経済の「ブロック化」に対応する地域戦略の実践③

顧客動向に対応した拠点ネットワークの整備拡充④

拠点間での情報共有化とシナジー効果の追求⑤

製造技術力および生産効率の向上と製造系マネジメント人材の確保⑥

環境・省エネ、インフラ、医療関連等、新たなエレクトロニクス分野での新規事業の開拓⑦

資産効率の継続的改善⑧

気候変動等、サステナビリティへの取り組みの促進― 12 ―

２ 【サステナビリティに関する考え方及び取組】
当社のサステナビリティに関する考え方および取り組みは、次のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社が判断したものであります。
(1) サステナビリティ共通①

ガバナンスに関する事項
事業活動を通じた社会課題への貢献と企業の持続的成長を実現するため、サステナビリティ経営をより推進すべく、サステナビリティ委員会を設置しております。当委員会は代表取締役社長を委員長とし、取締役および執行役員全員を委員として構成されています。グループにおけるサステナビリティ方針の策定や重要課題に関する内容を検討し、目標とすべき指標等の設定や活動のモニタリングを行います。討議内容につきましては、年に２回以上取締役会に報告および提言を行っております。

②

リスク管理
リスクの詳細は「３ 事業等のリスク」に記載しており、リスク管理の体制は「４ コーポレート・ガバナンスの状況等 (1)コーポレート・ガバナンスの概要⑤内部統制システムおよびリスク管理体制の整備に関する基本的な考え方およびその整備状況」に記載しております。
（2） 気候変動への取り組みとＴＣＦＤへの対応
ＴＣＦＤ（気候関連財務情報開示タスクフォース）が2017年６月に報告した最終報告書「気候変動関連財務情報開示タスクフォースによる提言」に対して、当社は2022年７月に賛同を表明しました。ＴＣＦＤの提言を踏まえ、気候変動が当社事業に与えるリスク・機会の適切な情報開示を行って参ります。
①

サステナビリティ関連のリスク及び機会に対するガバナンス体制
シークスでは、企業理念、ＣＳＲ方針ならびにシークス行動規範にもとづき、環境に関する法令・国際協定等を遵守し、資源保護や地球環境の維持・保全に努めております。当社グループは世界15ヶ国に約50の拠点を展開しており、事業活動を行っております。事業活動により間接的に排出されるCO ₂ 排出量についてまずは削減を進めております。
サステナビリティ委員会において、当社グループにおける気候変動問題を含めたサステナビリティに関する戦略の策定や課題解決を実施しております。本委員会は年に２回以上開催し、気候変動に関する方針にもとづいた
環境管理委員会の活動状況のモニタリングを行い、課題の見直しと取り組みの方向性を決定しております。うち、経営に関する重要なテーマについては取締役会にて審議を経たうえで決定されております。2023年度の取り組み
として、2030年度に向けた温室効果ガス削減目標達成のため、環境管理委員会が実行する活動計画に対する進捗確認と今後のカーボンニュートラルの早期実現に向けた推進体制の構築および戦略、財務、ハザード、オペレーションに関するリスクについて議論いたしました。

― 13 ―

②

サステナビリティ関連のリスク及び機会に対処する取組み(戦略)当社グループでは、1.5℃シナリオと４℃シナリオを参照し、将来的に発生しうる気候変動関連リスクと機会の分析を実施しました。その結果、脱炭素社会への移行（政策・法規制／市場／評判）により、今後想定される事象による影響および気候変動による物理的（急性／慢性）影響が顕在化すると評価しました。
これらのリスクと機会を特定、評価する上で以下のシナリオを設定しました。

（参考）参照した主なシナリオ
脱炭素社会に移行するシナリオ（1.5℃シナリオ）①

物理的影響が顕在化するシナリオ

物理的影響が顕在化するシナリオ（４℃シナリオ）

ＩＰＣＣ* 第５次評価報告書、ＩＰＣＣ1.5℃特別報告書②

急速に脱炭素社会が実現するシナリオ
IEA* World Energy Outlook 2018 Sustainable
Development Scenario、IEA Energy Technology

Perspectives 2017 Beyond 2℃ Scenario* ＩＰＣＣ: Intergovernmental Panel on Climate Change（気候変動に関する政府間パネル）
ＩＥＡ : International Energy Agency（国際エネルギー機関）
低炭素・脱炭素社会への移行による当社への影響：脱炭素社会に移行するシナリオ（1.5℃シナリオ）
事象：平均気温上昇による環境変化
・平均気温上昇により、自然災害が頻発化、激甚化
・温室効果ガス排出の少ない新技術の開発、導入の進展
・温室効果ガス排出に関する規制強化により、化石燃料を大量に消費する企業などが座礁資産化
リスク

機会・炭素課税による資材・燃料調達コストの増加

・省エネ製品の需要拡大・再生可能エネルギー由来電力への転換による燃料・省エネ製品への転換ニーズ増加

コストの増加・ＩｏＴ活用による電力使用の効率化推進

・環境への取り組みが不十分な場合、レピュテーシ
ョン低下（新規受注減少、既存契約の解除、レピュテーションリスク増加による顧客離れ）
平均気温上昇による物理的な当社への影響：脱炭素社会に移行しきれず、気温上昇を招いた社会（４℃シナリオ)
事象：平均気温上昇による環境変化
・平均気温上昇により、自然災害がさらに頻発化・激甚化（1.5℃上昇より大きい影響）
・海水面上昇にともない、沿岸地域への浸水被害等の頻発化
・降雨パターン、台風の進路変更にともなう河川の氾濫等の被害の頻発化・激甚化、被害地域の変化
・自然災害の頻発化・激甚化により企業の保有資産が毀損し、企業価値が低下
リスク

機会

・豪雨や台風等による設備の損傷と復旧コストの増
加・異常気象により新たな製品ニーズの増加
・設備の高効率機器への更改

・バリューチェーン寸断による製品・サービスの中
止・燃料コスト増加
・酷暑時間帯回避による生産性の低下― 14 ―

・ＤＸ推進、リモート型働き方の一層の推進③

サステナビリティ関連のリスク及び機会を識別・評価・管理するために用いるプロセス(リスク管理)
気候変動関連のリスクと機会については、「サステナビリティ委員会」が主管となり、気候変動にともなう外部および内部環境の変化をモニタリングし、事業に影響を与える気候変動リスク・機会を洗い出しております。
洗い出されたリスクと機会については、当社への影響度などをもとに評価・分析し、影響度の高いリスクと機会を特定しており、その後、取締役会（または経営委員会）にて審議した上で、当社事業へのリスクと機会として組み込んでおります。

④

サステナビリティ関連のリスク及び機会の実績を評価・管理するために用いる情報(指標及び目標)
当社グループでは、2022年５月に2030年度に向けた温室効果ガス削減目標を設定しました。自社の事業活動による温室効果ガスの排出量（燃料の燃焼等にともなう温室効果ガスの直接排出「SCOPE１」、購入した電力等の使用にともなう温室効果ガスの間接排出「SCOPE２」）に加えてバリューチェーン全体で排出される温室効果ガス（「SCOPE３」）の測定を行い、ＳＢＴ（Science-based Target）の考え方にもとづいた削減目標を設定いたしま
した。温室効果ガス削減目標を達成するため、継続的に各種取り組みを推進するとともに、達成状況の評価を行って参ります。地球温暖化への対応を成長の制約やコストと捉えるのではなく、成長の機会と考え、取り組みを加速して参ります。
基準年排出量SCOPE

実績（2022年度）
目標年

目標内容

2021年
SCOPE１924 t-CO ₂

SCOPE２

69,484 t-CO ₂

進捗

排出量1,658 t-CO ₂

CO ₂ 排出量削減42％削減

94.0％削減

2,553 t-CO ₂

2030年
SCOPE１＋２

70,408 t-CO ₂

SCOPE３583,026 t-CO ₂

4,211 t-CO ₂
CO ₂ 排出量削減25％削減

3.2％増加

601,690 t-CO ₂※CO ₂ 排出量の2023年度実績については、2024年８月に発行する統合報告書で開示予定です。
(3) 人的資本、多様性への取り組み①

人的資本について、人材育成方針や社内環境整備方針(戦略)当社グループでは、中長期的な企業価値の向上にむけて、『多様な人材の活躍推進』『人材育成』『働き方改革』を重点方針に、従業員のエンゲージメント向上を通じた「人的資本経営」の実現を目指しております。
ａ．人材育成方針・多様な人材の活躍推進
当社グループは世界15か国で事業活動を行っており、グローバルで持続的に成長を続けていくために、多様な背景を持つ人材が、それぞれの能力に応じ力を発揮できる組織・環境づくりを進めております。各拠点においてマネジメントに携わるローカルスタッフを多く育成し、幹部一人ひとりの会社へのロイヤリティ向上を図ることで、各海外拠点の業績向上、企業価値向上へと繋げて参ります。
このように、人的資本経営の実現に向けた施策の一環として、グローバルベースでの研修体系の抜本的な見直しを行い、「シークス・アカデミー」を設立しました。「シークス社員として活躍するために必要な知識・スキルを総合的にかつ体系的に学ぶことができる場」として位置付けております。SIIX Principles（SIIXの経営理念）の浸透、社員教育の強化、ローカル幹部の底上げ、組織の若返り等を実現させて参ります。
また、女性管理職比率の向上にも取り組んでおり、中長期の目線で、女性が活躍する環境づくりを進めております。社員の自律的な成長をサポートしつつ、経験の蓄積やキャリア意識の醸成などに持続的に取り組むことで、中核人材に占める女性比率を着実に増やして参ります。

― 15 ―

ｂ．ビジネス・モデルに即した人材育成
当社グループの従業員として相応しい人格と知識を持ち、グローバルに活躍できる人材の育成を目指しております。キャリア・パスとして、新卒社員については業務に必要な基礎知識・スキル習得のための座学研修を行った後、製造工場や物流倉庫における現場実習など実践研修を行うことで学びの定着を図っております。また、主に営業部においては入社から３年の経過を目途に海外赴任を経験させることを計画しております。若手の頃より言語や文化、価値観の異なる環境の中で様々な体験をすることで、ビジネスパーソンとしての大きな成長を期待しております。また、次世代幹部候補者向けの選抜教育をはじめ、管理職向け研修、役員研修、そしてローカル幹部を対象としたグローバル研修も行っております。これらの研修では、エンゲージメントスキ
ルやリーダーシップ、業務の効率化、理念の浸透など、それぞれの立場で必要とされるテーマを設定し取り組
んでおります。
ｃ．働き方改革
当社では、リモートワークや時差出勤など、コロナ渦以降も新しい働き方を継続し、社員のワークスタイルに合わせた働き方が選択できる仕組みづくりによって、働きやすさや生産性向上を促進しております。
ワークライフバランスの向上を目指して、業務改善プロジェクトやワンジャパン活動（営業部門において部
署間の垣根を取り払う協働活動）に取り組みました。これらの活動は2024年以降も継続し、成果をモニタリン
グして参ります。また、経営トップからの有給取得率100％の指示のもと、有給取得率も向上しております。
②

人材育成方針や社内環境整備方針に関する指標の内容、当該指標による目標・実績(指標及び目標)
当社グループは、人材の多様性の確保を含む人材の育成に関する方針および社内環境整備に関する方針について、次の指標を用いております。当該指標に関する目標および実績は下表のとおりであります。

指標の内容

目標

実績（2023年度）

対象範囲

ローカル幹部比率

80.0％

79.2％

当社および連結子会社

女性幹部比率

50.0％

32.1％

当社および連結子会社

有給取得率100.0％

82.2％

当社― 16 ―

３ 【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関連する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項には、主として以下のようなものがあります。当社グループの事業等はこれら以外にも様々なリスクをともなっており、ここに記載されたものがリスクのすべてではありません。
なお、本項に記載した将来に関する事項は、当連結会計年度末日現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 市況変動
当社グループのコア事業であるＥＭＳ(電子機器受託製造サービス)は、多様なエレクトロニクス製品分野を対象とした事業を展開しております。特に、今後ＣＡＳＥ（※１）およびＭａａＳ（※２）といった大きな可能性を有する車載関連機器分野およびＩｏＴ等のメカからエレキへと変革が進む産業機器分野を注力領域と位置づけており、これらの分野は連結売上高の約８割を占めるに至っております。このような状況から、これらの事業分野に属する
顧客の事業動向が当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。また、エレクトロニクス業界は、技術革新や新製品の開発によって大きな市場の成長を見込める反面、メーカー間の競争激化、商品の早期陳腐化等により予想外の価格低下、需給バランスの変化等が起こる可能性があります。例えばデジタル家電市場等においては上記のような傾向が比較的強く、予期せぬ需給ギャップが発生することによって、生産調整、受注取消、設備過剰、在庫増加・陳腐化、利益率低下等、業績に影響を及ぼす可能性があります。
※１ ＣＡＳＥとは、Connectivity（接続性）、Autonomous（自動運転）、Shared（共有）およびElectric（電動化）を総称する造語であり、現在の自動車業界において追求されている次世代の技術およびサービスの総称をいいます。
※２ ＭａａＳとは、Mobility as a Serviceの略称であり、ＩＣＴを活用して交通をクラウド化し、公共交通か否か、またその運営主体に係らず、マイカー以外のすべての交通手段によるモビリティ（移動）を１つのサービスとしてとらえ、シームレスにつなぐ新たな「移動」の概念をいいます。
(2) 為替変動
当社グループは、様々な通貨・条件で海外との取引を行っているため、為替リスクの回避に注意を払っております。基本的に、(ａ)同一通貨による仕入と販売、(ｂ)為替予約、(ｃ)顧客との為替リスク負担に関する取決め等により、為替リスクをヘッジしておりますが、急激な為替変動が、売上高および利益に影響を与えることがあります。
(3) 事業活動
当社グループは、グローバルネットワークを活用した国内外での取引に強みを発揮しており、現在、国内子会社
として１社、在外子会社として23社および持分法適用関連会社３社等をあわせて、グローバルに活動しております。そのため、所在国・地域の政治経済情勢の悪化、法律・規制・税制の変更、通貨政策の変更、社会的混乱等のカントリーリスク、自然災害の発生によるハザードリスクや感染症の蔓延等が、直接または間接的に当社グループの経営成績および財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
(4) 資金調達・金利変動
当社グループは、金融機関からの借入等により必要な事業資金を調達しております。実行に際しては金利動向に応じ、適宜、変動ないし固定金利調達としているほか、デリバティブ取引（金利スワップ契約等）を活用すること
で金利変動リスクを軽減しておりますが、予期せぬ市場金利の変動が当社グループの損益に影響を及ぼす可能性があります。

― 17 ―

(5) 品質管理
当社グループでは国内外を問わず生産するすべての商品について、万全の品質管理に努めております。連結ベースで、シークスグループの品質問題への対応を組織的に行っており、品質最高責任者は代表取締役社長と定めております。シークスグループ品質方針は、次のとおりであります。
『当社グループは、エレクトロニクス関連分野を中心に、商社機能とメーカー機能を併せ持ち、「世界に点在する様々なニーズを自在にコーディネートし、顧客に具体的なビジネスメリット(顧客価値)ＱＣＤＳを提供する『グローバル・ビジネス・オーガナイザー』たること」を基本方針とし、「世界のリソースの有効活用を追求し、社会システムの活性化と人類の進歩に貢献する」ことを目指して継続的な改善、改革を含めた企業活動を推進する。』
このような方針のもと、活動は進めているものの予期せぬ重大なクレームが発生した場合には当社グループの業
績に影響を及ぼす可能性があります。
(6) 感染症の感染拡大による影響
各国政府・自治体から発出される入国規制や行動制限などの感染症拡大防止政策等が、感染拡大やその収束時期
によっては、当社の事業活動に影響を及ぼす可能性があります。また、当該状況が長期化する場合には、当社グループが注力する分野であるエレクトロニクス製品の需要動向等に対しても影響が生じる可能性も考えられます。
このような可能性を踏まえ、当社グループは、従業員の安全確保、顧客企業の動向、各国の政策、部材および完成品の出入荷に関する物流の状況等を管理することを目的として、定期的に世界各地の情報を把握しております。
今後も、当社グループは、事業活動への影響低減を目的とした対応を推進していく方針であります。
しかしながら、今後における上記事項の動向により、当社グループの業績、財政状態およびキャッシュ・フロー
に影響を及ぼし、減損等が生じる可能性があります。
(7) 情報セキュリティ
当社グループでは、事業活動を行うにあたり、取引先情報、営業秘密情報、個人情報等の機密情報を保有しております。サイバー攻撃による不正アクセスや社内の人為的過失等により発生する情報の漏洩、改ざん、紛失等を防止するため、セキュリティ管理体制の強化、定期的な従業員教育、セキュリティ対策製品の導入などに取り組んでおります。しかしながら、予想を超えるサイバー攻撃や予期できない不正行為等により、情報の漏洩や事業活動の停止等の事態が発生する可能性があります。その結果、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
(8) 気候変動
当社グループにおける気候変動に関するリスクの詳細につきましては、「２ サステナビリティに関する考え方及び取組」をご参照ください。

― 18 ―

４ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】(1) 経営成績等の状況の概要① 経営成績の状況
当連結会計年度の経済環境を顧みますと、米国では、個人消費や非製造業は底堅く推移しているものの、生産調整局面の長期化等から製造業は減速傾向にあります。欧州では、ウクライナ情勢を受けた資源価格の高騰や物価上昇等の継続、および高金利の影響等により、個人消費・企業の経済活動へ下押しの圧力が強まっており、景気は低迷しております。アジアにおいて、中国では、個人消費の減少傾向の持続や、不動産不況および輸出不振の継続が景気を下押ししております。その他のアジア各国では、活動制限が解除されたことにより内需の景気回復が持続している国もありますが、インフレの長期化・輸出不振等の影響が大きい国もあり、先行き不透明な状況となっております。日本では、新型コロナの感染症法上の位置づけが５類へ引き下げられたことから、個人消費の拡大やインバウンド需要の回復が景気を後押ししております。当社グループが関連するエレクトロニクス市場は、長期化していた半導体不足に需給の改善がみられたものの、中国経済の鈍化や設備投資需要の減速などによりやや弱含みで推移しております。しかし、中長期的にはＣＡＳＥやＩｏＴといった技術革新の進行とともに、気候変動対策および脱炭素対策としての自動車や産業機器の電動化ニーズがさらに拡大していく市場であると認識しております。こうした状況下、当社グループでは、日系・非日系を問わず大手グローバル企業との取引拡大を目指しております。
このような状況下、当社の当連結会計年度の業績は、売上高は3,097億６千８百万円と前連結会計年度に比べて327億３千６百万円の増加(11.8％増)となりました。利益面では、営業利益は122億５千４百万円と前連結会計年度に比べて33億２千５百万円の増加(37.2％増)となり、経常利益は118億４千９百万円と前連結会計年度に比べて35億
１千１百万円の増加(42.1％増)となりました。親会社株主に帰属する当期純利益は81億８千５百万円となり、前連
結会計年度に比べて34億５千１百万円の増加(72.9％増)となりました。
なお、当連結会計年度における当社の主要通貨の平均為替レートは、米ドルが140.40円(前連結会計年度比7.0％円安)、ユーロが151.78円(前連結会計年度比9.9％円安)、中国元が19.80円(前連結会計年度比1.6％円安)、タイバーツが4.03円(前連結会計年度比7.8％円安)であります。
また、当連結会計年度における業績の分析等については、セグメント別の業績および要因に記載しております。
セグメント別の業績および要因は次のとおりであります。本文中の「セグメント利益」および「セグメント損
失」は、連結損益計算書の営業利益を基礎としております。
（日本）
産業機器用部材および車載関連機器用部材の出荷が増加したことにより、当セグメントの売上高は1,133億２千万円と前連結会計年度に比べて140億２千１百万円の増加(14.1％増)となりました。利益面では、売上高が増加したこと等により、セグメント利益は18億６千５百万円と前連結会計年度に比べて７億２百万円の増加(60.5％増)となり
ました。
（中華圏）
中国国内経済の低迷を受け家電機器用部材および産業機器用部材の出荷が減少したことにより、当セグメントの売上高は930億７千７百万円と前連結会計年度に比べて36億１千６百万円の減少(3.7％減)となりました。
利益面では、売上高が減少したこと等により、セグメント利益は９億６千５百万円と前連結会計年度に比べて５億６千７百万円の減少(37.0％減)となりました。
（東南アジア）
車載関連機器用部材および産業機器用部材の出荷が増加したことに加えて、主に米国ドルに対する円安の影響もあり、当セグメントの売上高は1,222億２千８百万円と前連結会計年度に比べて132億３千３百万円の増加(12.1％増)となりました。利益面では、売上高が増加したこと等により、セグメント利益は57億５百万円と前連結会計年度に比べて８億４千８百万円の増加(17.5％増)となりました。
（欧州）
車載関連機器用部材および産業機器用部材の出荷が増加したこと等により、当セグメントの売上高は235億７千５百万円と前連結会計年度に比べて62億４千２百万円の増加(36.0％増)となりました。利益面では、半導体や電子部
品のサプライチェーンの混乱による生産効率の低下やウクライナ侵攻による資源価格等の高騰もあり、６億７千８百万円のセグメント損失(前連結会計年度は６億３千２百万円のセグメント損失)となりました。
（米州）
車載関連機器用部材および産業機器用部材の出荷が増加したことに加えて、主に米国ドルに対する円安の影響もあり、売上高は731億４千５百万円と前連結会計年度に比べて102億７千８百万円の増加(16.3％増)となりました。
利益面では、売上高が増加したこと等により、セグメント利益は36億６千６百万円と前連結会計年度に比べて13
億８千９百万円の増加(61.1％増)となりました。

― 19 ―

② 財政状態の状況（資産）
総資産は、前連結会計年度末に比べて116億６千７百万円増加(5.7％増)し、2,168億３千８百万円となりました。
流動資産は、主要通貨の円安影響もあり、現金及び預金44億４千８百万円の増加(32.2％増)および受取手形、売掛金及び契約資産53億４千１百万円の増加(9.7％増)等により、前連結会計年度末に比べて73億４千６百万円増加(4.9％増)し、1,576億２千１百万円となりました。
固定資産は、主要通貨の円安影響および各海外生産拠点での設備投資にともなう機械装置の増加もあり、有形固定資産36億６千８百万円の増加(8.1％増)等により、前連結会計年度末に比べて43億２千１百万円増加(7.9％増)し、592億１千６百万円となりました。
（負債）
負債合計は、前連結会計年度末に比べて４億８千８百万円減少(0.4％減)し、1,272億９千２百万円となりました。
流動負債は、短期借入金80億３千３百万円の減少(22.2％減)等により、前連結会計年度末に比べて79億４千４百万円減少(8.2％減)し、886億５千３百万円となりました。
固定負債は、長期借入金70億１千４百万円の増加(46.4％増)等により、前連結会計年度末に比べて74億５千６百万円増加(23.9％増)し、386億３千８百万円となりました。
（純資産）
純資産は、為替レートの変動にともなう為替換算調整勘定58億５千２百万円の増加(41.0％増)および利益剰余金
68億８千３百万円の増加(11.4％増)等により、前連結会計年度末に比べて121億５千６百万円増加(15.7％増)し、895億４千５百万円となりました。
この結果、自己資本比率は37.5％から41.1％に増加いたしました。
③ キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度において、現金及び現金同等物 (以下「資金」という。) は、前連結会計年度末に比べて44億６
百万円増加(32.3％増)し、当連結会計年度末における資金は180億５千９百万円となりました。
各キャッシュ・フローの状況および要因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果増加した資金は、197億９千６百万円(前連結会計年度は55億６千７百万円の増加)となりました。
これは主に、売上債権及び契約資産の増加額27億４千１百万円の資金減少要因に対し、税金等調整前当期純利益118
億５千２百万円、減価償却費89億２千８百万円および棚卸資産の減少額61億７千５百万円の資金増加要因によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果減少した資金は、103億９千２百万円(前連結会計年度は88億９千２百万円の減少)となりました。
これは主に、各海外生産拠点において行われた設備投資にともなう有形固定資産の取得による支出99億９千７百万円によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果減少した資金は、59億８千９百万円(前連結会計年度は66億７千６百万円の増加)となりました。
これは主に、長期借入れによる収入140億６千１百万円に対し、短期借入金の純減少額による支出96億８千１百万円
および長期借入金の返済による支出78億３千万円によるものであります。
(参考)キャッシュ・フロー関連指標の推移
2019年12月期 2020年12月期 2021年12月期 2022年12月期 2023年12月期
自己資本比率 (％)
40.3
38.8
38.8
37.5
41.1
時価ベースの自己資本比率 (％)
50.2
50.5
39.4
29.4
31.8
キャッシュ・フロー対有利子負債比率 (年)
4.0
3.2
－
10.3
3.2
インタレスト・カバレッジ・レシオ (倍)
18.3
34.9
－
7.6
13.2
(注)各指標の算出方法
・ 自己資本比率
・ 時価ベースの自己資本比率
・ キャッシュ・フロー対有利子負債比率
・ インタレスト・カバレッジ・レシオ

:
:
:
:

自己資本÷総資産
株式時価総額÷総資産
有利子負債((期首＋期末)÷２)÷営業キャッシュ・フロー
営業キャッシュ・フロー÷利払い

１ 各指標は、いずれも連結ベースの財務数値により算出しております。
２ 株式時価総額は、期末株価終値×期末発行済株式数(自己株式控除後)により算出しております。
３ 有利子負債は、連結貸借対照表に計上されている負債のうち利子を支払っているすべての負債を対象としております。営業キャ
ッシュ・フローは連結キャッシュ・フロー計算書の営業活動によるキャッシュ・フローを使用しております。
４ 利払いについては、連結キャッシュ・フロー計算書の利息の支払額を使用しております。
５ 2021年12月期は営業キャッシュ・フローがマイナスのため、キャッシュ・フロー対有利子負債比率およびインタレスト・カバレ
ッジ・レシオは記載しておりません。

― 20 ―

(2) 生産、受注及び販売の状況① 仕入実績
当連結会計年度における仕入実績をセグメントごとに示すと、以下のとおりであります。
セグメントの名称

仕入高(百万円)

前年同期比(％)

日本

106,672

＋12.6

中華圏

84,886

△10.2

東南アジア

111,840＋3.9

欧州

24,576＋39.0

米州

64,903＋9.9

392,880

＋5.2

合計
(注) １
２

金額については、仕入価格により表示しております。
金額については、セグメント間の内部仕入高または振替高を含んでおります。

② 受注実績
該当事項はありません。
③ 販売実績
当連結会計年度における販売実績をセグメントごとに示すと、以下のとおりであります。
セグメントの名称

販売高(百万円)

前年同期比(％)

日本

113,320

＋14.1

中華圏

93,077

△3.7

東南アジア

122,228＋12.1

欧州

23,575＋36.0

米州

73,145＋16.3

425,346

＋10.4

合計
(注)

金額については、セグメント間の内部売上高または振替高を含んでおります。

― 21 ―

(3) 経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識および分析・検討内容は以下のとおりであります。
なお、本項に記載した将来に関する事項は、当連結会計年度末日現在において判断したものであります。
① 経営成績等の分析
当社事業の中心であるエレクトロニクス分野におきましては、ＣＡＳＥ、ＩｏＴ、ＤＸなど大きな技術革新が起こっております。また技術革新のみならず、脱炭素社会に向けた需要も高まっており、このような市場環境の変化に柔軟に対応していくため、当社はグローバルベースで顧客の様々なニーズに対応することを主眼に電子部品の調達、基板実装、成形事業などワンストップソリューションの提供を進めております。
このような状況下、当社の当連結会計年度の業績は、売上高は3,097億６千８百万円と前連結会計年度に比べて327億３千６百万円の増加(11.8％増)となりました。営業利益は122億５千４百万円と前連結会計年度に比べて33億２千５百万円の増加(37.2％増)となりました。
当連結会計年度の業績と当初予想との差異要因につきましては、ウクライナ侵攻に端を発した欧州経済の低迷、資源価格の高騰、また中国経済の鈍化や設備投資需要の減速等により、主に欧州セグメントに属するハンガリー工場および中華圏セグメントに属する中国・湖北工場において収益が押し下げられました。一方、米州セグメントにおいては車載関連機器の出荷が好調であったこと、また東南アジアセグメントにおいても車載関連機器および産業機器の出荷が好調であったことなどが収益の増加に貢献いたしました。
今後につきましては、当社事業の主力である車載関連機器の市場は世界の自動車需要の回復を背景に堅調に推移すると見込まれるものの、各国経済の動向や一部の顧客における在庫消化の動き等、需要面の不透明感を一定程度見込んでおります。一方で、中華圏セグメント、欧州セグメントにおいては新規顧客向けの量産を本格化し、それぞれのエリアにおける収益性の改善を図って参ります。その他の地域においても、中長期的には世界各地でＣＡＳ
ＥやＩｏＴ、ＤＸの広がりを背景に大手グローバル企業との取引を拡大させて参ります。
各経営指標は、以下のとおりであります。
2023年度
2023年度
連結経営指標
実績
計画
(百万円)
(百万円)

2023年度
計画比(百万円)

2022年度
実績(百万円)

2022年度
実績比
(百万円)

売上高

309,768

300,000＋9,768(＋3.3％)

277,031＋32,736(＋11.8％)

営業利益

12,254

11,300＋954(＋8.5％)

8,929＋3,325(＋37.2％)② 資本の財源および資金の流動性
当社グループの主な資金需要としては、短期的なものとして商品等の仕入、製造費用および販管費等の運転資金、
長期的なものとして、生産能力増強および合理化等のための設備投資資金があります。これらの事業運営上必要な資金については、資金の流動性および源泉を安定的に確保することを基本とし、運転資金については、自己資金および金融機関からの短期借入、設備投資資金については、金融機関からの長期借入等の要否を検討し、資金調達を行っております。
なお、当連結会計年度の資金調達について、特記すべき事項はありません。
また、当連結会計年度における設備投資等の概要ならびに重要な設備投資計画の予定金額とその資金調達方法については、「第３ 設備の状況」をご参照ください。

― 22 ―

③ 重要な会計上の見積りおよび当該見積りに用いた仮定
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準にもとづき作成されております。この連結財務諸表作成にあたって用いた重要な会計上の見積りおよび当該見積りの仮定は、以下のとおりであります。
なお、これらの見積りは過去の実績や連結財務諸表作成時点で入手可能な外部情報等にもとづき合理的に行っておりますが、見積り特有の不確実性があるため、実際の結果と異なる場合があります。
（固定資産の減損）
当社グループは、固定資産のうち減損の兆候がある資産または資産グループについて、回収可能価額を事業計画にもとづく将来キャッシュ・フローや割引率、固定資産の時価等により見積り、その額が帳簿価額を下回る場合は帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として認識します。
減損の兆候の認識および減損損失の測定にあたっては、慎重に検討を行っておりますが、事業計画や経済環境等、見積りの前提条件に変更があった場合においては、認識される減損損失の金額に影響を及ぼす可能性があります。
連結財務諸表の作成にあたって用いた会計上の見積りおよび仮定のうち、重要なものは「第５ 経理の状況 １ 連
結財務諸表等 注記事項（重要な会計上の見積り）」に記載しております。
（棚卸資産の評価）
当社グループは、棚卸資産について、需要動向および市況の変化にもとづく過剰または長期滞留や陳腐化を考慮した上で、適正な価値で評価いたします。取得日から一定期間を経過している棚卸資産については、収益性の低下にともなう正味売却価額を見積り、帳簿価額との差額を評価損失として認識します。
メーカー間の競争激化等にともなう市況変動や製品ライフサイクルの変化等により収益性が変動し、棚卸資産の評価額に影響を及ぼす可能性があります。
（繰延税金資産）
当社グループでは、事業計画にもとづいて将来の課税所得の見込みを算定し、回収可能性があると判断した将来
減算一時差異について繰延税金資産を認識します。
なお、当該回収可能性は将来の課税所得の見積りにもとづいて判断するため、見積りの前提とした事業計画とのかい離や想定外の経済環境の悪化等により課税所得が減少した場合、繰延税金資産の減額にともなう税金費用を計上する可能性があります。
④ 経営成績に重要な影響を与える要因
当社グループの経営業績に重要な影響を与える要因については、「第２ 事業の状況 ３ 事業等のリスク」をご参照ください。

５ 【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。

６ 【研究開発活動】
該当事項はありません。

― 23 ―

第３ 【設備の状況】
１ 【設備投資等の概要】
当連結会計年度の設備投資の総額は9,127百万円となりました。
各報告セグメントにおける設備投資額は、次のとおりであります。
区分

日本

有形固定資産投資額

中華圏
81

(百万円)

東南アジア

1,544

欧州

3,807

米州

2,389

743

無形固定資産投資額

50
139
84
44
(百万円)
（注)１ 設備投資総額と上記金額との差異の主な内容は、セグメント間取引消去であります。
２ 有形固定資産投資の主な内容は、東南アジアセグメントにおける生産設備投資であります。
３ 無形固定資産投資の主な内容は、当社グループ基幹システムに係るソフトウエア投資であります。

6

２ 【主要な設備の状況】(1) 提出会社
2023年12月31日現在
セグメント

事業所名
(所在地)

の名称

本社
(大阪市中央区)
東京本社(東京都千代田区)
名古屋営業部(名古屋市中村区)(注)

帳簿価額(百万円)
設備の内容

建物
及び構築物

機械装置
及び運搬具

土地
(面積㎡)

その他

合計

従業員数
（名)

日本

その他設備

462

2

311
(767)

78

855

151

日本

その他設備

344

0

922
(216)

2

1,269

49

日本

その他設備

601

5

618
(285)

4

1,229

14

帳簿価額のうち「その他」は工具、器具及び備品および建設仮勘定であります。

(2) 在外子会社
2023年12月31日現在
会社名
SIIX EMS(Shanghai)Co., Ltd.
SIIX HUBEICo., Ltd.
SIIX EMS(DONG GUAN)
Co., Ltd.
Thai SIIX
Co., Ltd.
SIIX EMSPHILIPPINES,
INC.
PT SIIXElectronics
Indonesia

事業所名
(所在地)

セグメント
の名称

帳簿価額(百万円)
設備の内容

建物
機械装置
及び構築物 及び運搬具

土地
(面積㎡)

その他

合計

従業員数
（名)

本社
上海市）

中華圏

生産設備

3,081

2,089

―

771

5,943

309

本社
湖北省)

中華圏

生産設備

3,510

718

―

437

4,666

225

本社
広東省）

中華圏

生産設備

819

1,177

―

512

2,509

1,644

東南アジア

生産設備

2,228

2,603

619
(34,864)

736

6,188

2,382

東南アジア

生産設備

1,208

1,197

―

908

3,313

749

東南アジア

生産設備

239

834

―

363

1,437

1,432

（中国

(中国

（中国

本社
（タイ
サムトプラカン県）
本社（フィリピン
ラグナ州）
本社（インドネシアバタム島）― 24 ―

2023年12月31日現在
事業所名
(所在地)

会社名

PT. SIIXEMS INDONESIA
SIIX EMS
Slovakia s.r.o.
SIIX Hungary
Kft.
SIIX EMS MEXICOS de RL de C.V

４

の名称

本社
（インドネシア東南アジア
ウエストジャワ州
カラワン県）
本社（スロバキア欧州
ニトラ市）
本社（ハンガリー欧州
ナジケーレシュ市)
本社
（メキシコ
米州
サンルイスポトシ州）

SIIX Singapore
Pte. Ltd.

(注) １
２
３

セグメント

本社
（シンガポール）

東南アジア

帳簿価額(百万円)
設備の内容

建物
機械装置
及び構築物 及び運搬具

土地
(面積㎡)

その他

合計

従業員数
（名)

生産設備

1,343

1,372

―

331

3,046

1,068

生産設備

170

656

―
[1,945]

328

1,154

347

生産設備

1,580

2,051

270
(49,546)

1,674

5,576

343

生産設備

3,911

3,737

876
(139,985)

474

9,000

1,862

その他設備

512

4

412
(24,908)

100

1,030

72

帳簿価額のうち「その他」は工具、器具及び備品、建設仮勘定および使用権資産等であります。
[ ]の土地は連結会社以外からの賃借であります。(単位：㎡)
当社の連結子会社であるSIIX Singapore Pte. Ltd.の帳簿価額のうち、建物及び構築物399百万円および土地162百万円(22,068㎡)は、同じく当社の連結子会社であるSIIX EMS Slovakia s.r.o.に生産設備として貸与されております。
上記金額は帳簿価額を記載しており、連結上の未実現損益調整処理については考慮しておりません。

(3) 国内子会社
2023年12月31日現在
事業所名
(所在地)

会社名
シークス
エレクトロニクス
株式会社

(注) １
２

本社
(神奈川県
相模原市緑区)セグメントの名称

全社(共通)

帳簿価額(百万円)
設備の内容

建物
機械装置
及び構築物 及び運搬具

生産設備

433

819

土地
(面積㎡)

その他

296
(4,216)

31

合計

1,580

従業員数
（名)

108

帳簿価額のうち「その他」は工具、器具及び備品および建設仮勘定であります。
「機械装置及び運搬具」および「その他」には、リース資産が含まれております。

３ 【設備の新設、除却等の計画】(1) 重要な設備の新設等
会社名

事業所名
(所在地)

SIIX Hungary Kft.

本社
（ハンガリー
ナジケーレシュ市）

SIIX EMSPHILIPPINES,
INC.

SIIX EMS Slovakia
s.r.o.

本社（フィリピンラグナ州）

本社（スロバキア
ニトラ市）

セグメント
設備の内容
の名称

欧州

投資予定額

資金調達
方法

着手
年月

完了予定
年月

完成後の
増加能力

433

借入金

2023年
６月

2024年
１月

生産能力
28％増加

248

107

借入金

2023年
７月

2024年
４月

生産能力
８％増加

内装工事

206

―

借入金

2024年
１月

2024年
６月

床面積
４％増加

生産設備

590

38

借入金

2023年
12月

2024年
10月

生産能力
８％増加

総額
(百万円)

既支払額
(百万円)

生産設備

1,310

生産設備
東南アジア

欧州

(2) 重要な設備の除却等
該当事項はありません。

― 25 ―

第４ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】(1)【株式の総数等】①【株式の総数】
種類

②

普通株式

160,000,000

計

160,000,000【発行済株式】
種類

事業年度末
現在発行数(株)(2023年12月31日)

普通株式50,400,000

計

50,400,000(注)

発行可能株式総数(株)

提出日現在
発行数(株)(2024年３月27日)

上場金融商品取引所名
又は登録認可金融商品取引業協会名東京証券取引所
50,400,000
プライム市場
50,400,000

─

内容
単元株式数
100株
─

提出日現在発行数には、2024年３月１日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。

(2)【新株予約権等の状況】①【ストック・オプション制度の内容】[1] 2017年度株式報酬型新株予約権
2017年５月22日の取締役会決議により発行した会社法にもとづく新株予約権(ストック・オプション)は、次のとおりであります。
事業年度末現在提出日の前月末現在（2023年12月31日）（2024年２月29日）
当社取締役 ３名
付与対象者の区分および人数(社外取締役を除く。)
同左
当社使用人 30名
新株予約権の数(個)
2,746
2,746
新株予約権の目的となる株式の種類

当社普通株式

新株予約権の目的となる株式の数(株)同左

5,492（注）１、６
5,492（注）１、６
株式１株当たりの払込金額を１円
新株予約権の行使時の払込金額(円)とし、これに各新株予約権の目的で同左ある株式の数を乗じた金額とする。
2017年６月７日から新株予約権の行使期間
同左
2047年６月６日まで
新株予約権の行使により株式を発行する
発行価格
2,105
同左
場合の株式の発行価格および資本組入額(円)
資本組入額 1,053 （注）２、６
新株予約権の行使の条件（注）３
同左
新株予約権の譲渡は、当社取締役会
新株予約権の譲渡に関する事項
同左の決議による承認を要する。
組織再編行為にともなう新株予約権の交付（注）４
同左
に関する事項(注) １ 新株予約権の目的である株式の種類は当社普通株式とし、各新株予約権の目的である株式の数（以下「付与株式数」という。）は１株とする。
ただし、当社取締役会において新株予約権の募集を決議する日（以下「決議日」という。）以降、当社が当社普通株式の株式分割（当社普通株式の株式無償割当てを含む。以下株式分割の記載につき同じ。）または株式併合を行う場合には、次の算式により付与株式数の調整を行い、調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り捨てる。
調整後付与株式数＝ 調整前付与株式数× 株式分割または株式併合の比率― 26 ―

調整後付与株式数は、株式分割の場合は、当該株式分割の基準日の翌日（基準日を定めないときはその効力発生日）以降、株式併合の場合は、その効力発生日以降、これを適用する。ただし、剰余金の額を減少して資本金または準備金を増加する議案が株主総会において承認されることを条件として株式分割が行われる場
合で、当該株主総会の終結の日以前の日を株式分割のための基準日とする場合は、調整後付与株式数は、当該株主総会の終結の日の翌日以降、当該基準日の翌日に遡及してこれを適用する。
また、決議日以降、当社が合併または会社分割を行う場合その他これらの場合に準じて付与株式数の調整を必要とする場合には、当社は、合理的な範囲で付与株式数を適切に調整することができる。
付与株式数の調整を行うときは、当社は調整後付与株式数を適用する日の前日までに、必要な事項を新株予約権原簿に記載された各新株予約権を保有する者（以下「新株予約権者」という。）に通知または公告する。ただし、当該適用の日の前日までに通知または公告を行うことができない場合には、以後すみやかに通知または公告する。
２ (1) 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果生じる１円未満の端数は、これを切り上げる。
(2) 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記(1)記載の資本金等増加限度額から上記(1)に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
３ (1) 新株予約権者は、当社の取締役の地位にもとづき割当てを受けた新株予約権については、当社の取締役、監査役および執行役員のいずれの地位をも喪失した日の翌日以降、当社の執行役員および従業員の地位にもとづき割当てを受けた新株予約権については、当社の従業員としての地位を喪失した日の翌日以降、新株予約権を行使することができる。
(2) 上記(1)は、新株予約権を相続により承継した者については適用しない。
(3) 新株予約権者が新株予約権を放棄した場合、当該新株予約権を行使することができない。
４ 当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割もしくは新設分割（それぞれ当社が分割会社となる場合に限る。）または株式交換もしくは株式移転（それぞれ当社が完全子会社となる場合に限る。）（以上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合には、組織再編行為の効力発生日（吸収合併につき吸収合併がその効力を生じる日、新設合併につき新設合併設立株式会社の成立の日、吸収分割
につき吸収分割がその効力を生じる日、新設分割につき新設分割設立株式会社の成立の日、株式交換につき株式交換がその効力を生じる日および株式移転につき株式移転設立完全親会社の成立の日をいう。以下同じ。）の直前において残存する新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）を保有する新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号イからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権をそれぞれ交付することとする。ただし、以下の各号に沿って再編対象会
社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約または株式移転計画において定めることを条件とする。
(1) 交付する再編対象会社の新株予約権の数
新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
(2) 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
(3) 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案のうえ、上記(注)１に準じて決定する。
(4) 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、以下に定められる再編後行使価額に上記(3)に従って決定される当該新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。再編後行使価額は、交付される各新株予約権を行使することにより交付を受けることができる再編対象会社の株式１株当たり１円とする。
(5) 新株予約権を行使することができる期間
上記「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、上記「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
(6) 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金および資本準備金に関する事項
上記(注)２に準じて決定する。
(7) 譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要する。
(8) 新株予約権の取得条項
下記(注)５に準じて決定する。
(9) その他の新株予約権の行使の条件
上記(注)３に準じて決定する。

― 27 ―

５

６

以下の(1)、(2)、(3)、(4)または(5)の議案につき当社株主総会で承認された場合（株主総会決議が不要の場合は、当社の取締役会決議がなされた場合）は、当社取締役会が別途定める日に、当社は無償で新株予約権を取得することができる。
(1) 当社が消滅会社となる合併契約承認の議案(2) 当社が分割会社となる分割契約もしくは分割計画承認の議案(3) 当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株式移転計画承認の議案(4) 当社の発行する全部の株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要することについての定めを設ける定款の変更承認の議案(5) 新株予約権の目的である種類の株式の内容として譲渡による当該種類の株式の取得について当社の承認を要することもしくは当該種類の株式について当社が株主総会の決議によってその全部を取得することについての定めを設ける定款の変更承認の議案
2018年４月１日を効力発生日として、普通株式を１：２の割合で株式分割いたしました。これにともない、「新株予約権の目的となる株式の数」および「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格および資本組入額」が調整されております。

[2] 2018年度株式報酬型新株予約権
2018年３月29日の取締役会決議により発行した会社法にもとづく新株予約権(ストック・オプション)は、次のとおりであります。
事業年度末現在提出日の前月末現在（2023年12月31日）（2024年２月29日）
当社取締役 ３名
付与対象者の区分および人数(社外取締役を除く。)
同左
当社使用人 ７名
新株予約権の数(個)
1,473
1,473
新株予約権の目的となる株式の種類

当社普通株式同左

新株予約権の目的となる株式の数(株)2,946（注）１、６
2,946（注）１、６
株式１株当たりの払込金額を１円
新株予約権の行使時の払込金額(円)とし、これに各新株予約権の目的で同左ある株式の数を乗じた金額とする。
2018年４月14日から
新株予約権の行使期間
同左
2048年４月13日まで
新株予約権の行使により株式を発行する
発行価格
2,176
同左
場合の株式の発行価格および資本組入額(円)
資本組入額 1,088 （注）２
新株予約権の行使の条件（注）３
同左
新株予約権の譲渡は、当社取締役会
新株予約権の譲渡に関する事項
同左の決議による承認を要する。
組織再編行為にともなう新株予約権の交付に
（注）４
同左
関する事項
(注) １ 新株予約権の目的である株式の種類は当社普通株式とし、各新株予約権の目的である株式の数（以下「付与株式数」という。）は１株とする。
ただし、当社取締役会において新株予約権の募集を決議する日（以下「決議日」という。）以降、当社が当社普通株式の株式分割（当社普通株式の株式無償割当てを含む。以下株式分割の記載につき同じ。）または株式併合を行う場合には、次の算式により付与株式数の調整を行い、調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り捨てる。
調整後付与株式数 ＝ 調整前付与株式数 × 株式分割または株式併合の比率

２

調整後付与株式数は、株式分割の場合は、当該株式分割の基準日の翌日（基準日を定めないときはその効力発生日）以降、株式併合の場合は、その効力発生日以降、これを適用する。ただし、剰余金の額を減少して資本金または準備金を増加する議案が株主総会において承認されることを条件として株式分割が行われる場
合で、当該株主総会の終結の日以前の日を株式分割のための基準日とする場合は、調整後付与株式数は、当該株主総会の終結の日の翌日以降、当該基準日の翌日に遡及してこれを適用する。
また、決議日以降、当社が合併または会社分割を行う場合その他これらの場合に準じて付与株式数の調整を必要とする場合には、当社は、合理的な範囲で付与株式数を適切に調整することができる。
付与株式数の調整を行うときは、当社は調整後付与株式数を適用する日の前日までに、必要な事項を新株予約権原簿に記載された各新株予約権を保有する者（以下「新株予約権者」という。）に通知または公告する。ただし、当該適用の日の前日までに通知または公告を行うことができない場合には、以後すみやかに通知または公告する。
(1) 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果生じる１円未満の端数は、これを切り上げる。

― 28 ―

３

４

５

６

(2) 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記(1)記載の資本金等増加限度額から上記(1)に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
(1) 新株予約権者は、当社の取締役の地位にもとづき割当てを受けた新株予約権については、当社の取締役、監査役および執行役員のいずれの地位をも喪失した日の翌日以降、当社の執行役員の地位にもとづき割当てを受けた新株予約権については、当社の従業員としての地位を喪失した日の翌日以降、新株予約権を行使することができる。
(2) 上記(1)は、新株予約権を相続により承継した者については適用しない。
(3) 新株予約権者が新株予約権を放棄した場合、当該新株予約権を行使することができない。
当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割もしくは新設分割（それぞれ当社が分割会社となる場合に限る。）または株式交換もしくは株式移転（それぞれ当社が完全子会社となる場合に限る。）（以上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合には、組織再編行為の効力発生日（吸収合併につき吸収合併がその効力を生じる日、新設合併につき新設合併設立株式会社の成立の日、吸収分割
につき吸収分割がその効力を生じる日、新設分割につき新設分割設立株式会社の成立の日、株式交換につき株式交換がその効力を生じる日および株式移転につき株式移転設立完全親会社の成立の日をいう。以下同じ。）の直前において残存する新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）を保有する新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号イからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権をそれぞれ交付することとする。ただし、以下の各号に沿って再編対象会
社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約または株式移転計画において定めることを条件とする。
(1) 交付する再編対象会社の新株予約権の数
新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
(2) 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
(3) 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案のうえ、上記（注）１に準じて決定する。
(4) 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、以下に定められる再編後行使価額に上記(3)に従って決定される当該新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。再編後行使価額は、交付される各新株予約権を行使することにより交付を受けることができる再編対象会社の株式１株当たり１円とする。
(5) 新株予約権を行使することができる期間
上記「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、上記「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
(6) 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金および資本準備金に関する事項
上記（注）２に準じて決定する。
(7) 譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要する。
(8) 新株予約権の取得条項
下記（注）５に準じて決定する。
(9) その他の新株予約権の行使の条件
上記（注）３に準じて決定する。
以下の(1)、(2)、(3)、(4)または(5)の議案につき当社株主総会で承認された場合（株主総会決議が不要の場合は、当社の取締役会決議がなされた場合）は、当社取締役会が別途定める日に、当社は無償で新株予約権を取得することができる。
(1) 当社が消滅会社となる合併契約承認の議案(2) 当社が分割会社となる分割契約もしくは分割計画承認の議案(3) 当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株式移転計画承認の議案(4) 当社の発行する全部の株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要することについての定めを設ける定款の変更承認の議案(5) 新株予約権の目的である種類の株式の内容として譲渡による当該種類の株式の取得について当社の承認を要することもしくは当該種類の株式について当社が株主総会の決議によってその全部を取得することについての定めを設ける定款の変更承認の議案
2018年４月１日を効力発生日として、普通株式を１：２の割合で株式分割いたしました。これにともない、「新株予約権の目的となる株式の数」が調整されております。

― 29 ―

[3] 2019年度株式報酬型新株予約権
2019年３月28日の取締役会決議により発行した会社法にもとづく新株予約権(ストック・オプション)は、次のとおりであります。
事業年度末現在提出日の前月末現在（2023年12月31日）（2024年２月29日）
当社取締役 ４名
付与対象者の区分および人数(社外取締役を除く。)
同左
当社使用人 ６名
新株予約権の数(個)
7,179
7,179
新株予約権の目的となる株式の種類

当社普通株式同左

新株予約権の目的となる株式の数(株)7,179（注）１
7,179（注）１
株式１株当たりの払込金額を１円
新株予約権の行使時の払込金額(円)とし、これに各新株予約権の目的で同左ある株式の数を乗じた金額とする。
2019年４月13日から
新株予約権の行使期間
同左
2049年４月12日まで
新株予約権の行使により株式を発行する
発行価格
1,602
同左
場合の株式の発行価格および資本組入額(円)
資本組入額
801 （注）２
新株予約権の行使の条件（注）３
同左
新株予約権の譲渡は、当社取締役会
新株予約権の譲渡に関する事項
同左の決議による承認を要する。
組織再編行為にともなう新株予約権の交付に
（注）４
同左
関する事項
(注) １ 新株予約権の目的である株式の種類は当社普通株式とし、各新株予約権の目的である株式の数（以下「付与株式数」という。）は１株とする。
ただし、当社取締役会において新株予約権の募集を決議する日（以下「決議日」という。）以降、当社が当社普通株式の株式分割（当社普通株式の株式無償割当てを含む。以下株式分割の記載につき同じ。）または株式併合を行う場合には、次の算式により付与株式数の調整を行い、調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り捨てる。
調整後付与株式数 ＝ 調整前付与株式数 × 株式分割または株式併合の比率
調整後付与株式数は、株式分割の場合は、当該株式分割の基準日の翌日（基準日を定めないときはその効力発生日）以降、株式併合の場合は、その効力発生日以降、これを適用する。ただし、剰余金の額を減少して資本金または準備金を増加する議案が株主総会において承認されることを条件として株式分割が行われる場
合で、当該株主総会の終結の日以前の日を株式分割のための基準日とする場合は、調整後付与株式数は、当該株主総会の終結の日の翌日以降、当該基準日の翌日に遡及してこれを適用する。
また、決議日以降、当社が合併または会社分割を行う場合その他これらの場合に準じて付与株式数の調整を必要とする場合には、当社は、合理的な範囲で付与株式数を適切に調整することができる。
付与株式数の調整を行うときは、当社は調整後付与株式数を適用する日の前日までに、必要な事項を新株予約権原簿に記載された各新株予約権を保有する者（以下「新株予約権者」という。）に通知または公告する。ただし、当該適用の日の前日までに通知または公告を行うことができない場合には、以後すみやかに通知または公告する。
２ (1) 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果生じる１円未満の端数は、これを切り上げる。
(2) 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記(1)記載の資本金等増加限度額から上記(1)に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
３ (1) 新株予約権者は、当社の取締役の地位にもとづき割当てを受けた新株予約権については、当社の取締役、監査役および執行役員のいずれの地位をも喪失した日の翌日以降、当社の執行役員の地位にもとづき割当てを受けた新株予約権については、当社の従業員としての地位を喪失した日の翌日以降、新株予約権を行使することができる。
(2) 上記(1)は、新株予約権を相続により承継した者については適用しない。
(3) 新株予約権者が新株予約権を放棄した場合、当該新株予約権を行使することができない。
４ 当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割もしくは新設分割（それぞれ当社が分割会社となる場合に限る。）または株式交換もしくは株式移転（それぞれ当社が完全子会社となる場合に限る。）（以上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合には、組織再編行為の効力発生日（吸収合併につき吸収合併がその効力を生じる日、新設合併につき新設合併設立株式会社の成立の日、吸収分割
につき吸収分割がその効力を生じる日、新設分割につき新設分割設立株式会社の成立の日、株式交換につき株式交換がその効力を生じる日および株式移転につき株式移転設立完全親会社の成立の日をいう。以下同― 30 ―

５じ。）の直前において残存する新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）を保有する新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号イからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権をそれぞれ交付することとする。ただし、以下の各号に沿って再編対象会
社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約または株式移転計画において定めることを条件とする。
(1) 交付する再編対象会社の新株予約権の数
新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
(2) 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
(3) 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案のうえ、上記（注）１に準じて決定する。
(4) 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、以下に定められる再編後行使価額に上記(3)に従って決定される当該新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。再編後行使価額は、交付される各新株予約権を行使することにより交付を受けることができる再編対象会社の株式１株当たり１円とする。
(5) 新株予約権を行使することができる期間
上記「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、上記「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
(6) 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金および資本準備金に関する事項
上記（注）２に準じて決定する。
(7) 譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要する。
(8) 新株予約権の取得条項
下記（注）５に準じて決定する。
(9) その他の新株予約権の行使の条件
上記（注）３に準じて決定する。
以下の(1)、(2)、(3)、(4)または(5)の議案につき当社株主総会で承認された場合（株主総会決議が不要の場合は、当社の取締役会決議がなされた場合）は、当社取締役会が別途定める日に、当社は無償で新株予約権を取得することができる。
(1) 当社が消滅会社となる合併契約承認の議案(2) 当社が分割会社となる分割契約もしくは分割計画承認の議案(3) 当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株式移転計画承認の議案(4) 当社の発行する全部の株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要することについての定めを設ける定款の変更承認の議案(5) 新株予約権の目的である種類の株式の内容として譲渡による当該種類の株式の取得について当社の承認を要することもしくは当該種類の株式について当社が株主総会の決議によってその全部を取得することについての定めを設ける定款の変更承認の議案― 31 ―

[4] 2020年度株式報酬型新株予約権
2020年３月27日の取締役会決議により発行した会社法にもとづく新株予約権(ストック・オプション)は、次のとおりであります。
事業年度末現在提出日の前月末現在（2023年12月31日）（2024年２月29日）
当社取締役 ５名
（社外取締役を除く。）
付与対象者の区分および人数
同左
当社使用人 ５名
10,628
新株予約権の数(個)
10,628
新株予約権の目的となる株式の種類

当社普通株式同左

新株予約権の目的となる株式の数(株)21,256（注）１、６
21,256（注）１、６
株式１株当たりの払込金額を１円
新株予約権の行使時の払込金額(円)とし、これに各新株予約権の目的で同左ある株式の数を乗じた金額とする。
2020年４月14日から
新株予約権の行使期間
同左
2050年４月13日まで
新株予約権の行使により株式を発行する
発行価格
665
同左
場合の株式の発行価格および資本組入額(円)
資本組入額 333 （注）２
新株予約権の行使の条件（注）３
同左
新株予約権の譲渡は、当社取締役会
新株予約権の譲渡に関する事項
同左の決議による承認を要する。
組織再編行為にともなう新株予約権の交付に
（注）４
同左
関する事項
(注) １ 新株予約権の目的である株式の種類は当社普通株式とし、各新株予約権の目的である株式の数（以下「付与株式数」という。）は２株とする。
ただし、当社取締役会において新株予約権の募集を決議する日（以下「決議日」という。）以降、当社が当社普通株式の株式分割（当社普通株式の株式無償割当てを含む。以下株式分割の記載につき同じ。）または株式併合を行う場合には、次の算式により付与株式数の調整を行い、調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り捨てる。
調整後付与株式数 ＝ 調整前付与株式数 × 株式分割または株式併合の比率
調整後付与株式数は、株式分割の場合は、当該株式分割の基準日の翌日（基準日を定めないときはその効力発生日）以降、株式併合の場合は、その効力発生日以降、これを適用する。ただし、剰余金の額を減少して資本金または準備金を増加する議案が株主総会において承認されることを条件として株式分割が行われる場
合で、当該株主総会の終結の日以前の日を株式分割のための基準日とする場合は、調整後付与株式数は、当該株主総会の終結の日の翌日以降、当該基準日の翌日に遡及してこれを適用する。
また、決議日以降、当社が合併または会社分割を行う場合その他これらの場合に準じて付与株式数の調整を必要とする場合には、当社は、合理的な範囲で付与株式数を適切に調整することができる。
付与株式数の調整を行うときは、当社は調整後付与株式数を適用する日の前日までに、必要な事項を新株予約権原簿に記載された各新株予約権を保有する者（以下「新株予約権者」という。）に通知または公告する。ただし、当該適用の日の前日までに通知または公告を行うことができない場合には、以後すみやかに通知または公告する。
２ (1) 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果生じる１円未満の端数は、これを切り上げる。
(2) 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記(1)記載の資本金等増加限度額から上記(1)に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
３ (1) 新株予約権者は、当社の取締役の地位にもとづき割当てを受けた新株予約権については、当社の取締役、監査役および執行役員のいずれの地位をも喪失した日の翌日以降、当社の執行役員の地位にもとづき割当てを受けた新株予約権については、当社の従業員としての地位を喪失した日の翌日以降、新株予約権を行使することができる。
(2) 上記(1)は、新株予約権を相続により承継した者については適用しない。
(3) 新株予約権者が新株予約権を放棄した場合、当該新株予約権を行使することができない。
４ 当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割もしくは新設分割（それぞれ当社が分割会社となる場合に限る。）または株式交換もしくは株式移転（それぞれ当社が完全子会社となる場合に限る。）（以上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合には、組織再編行為の効力発生日（吸収合併につき吸収合併がその効力を生じる日、新設合併につき新設合併設立株式会社の成立の日、吸収分割
につき吸収分割がその効力を生じる日、新設分割につき新設分割設立株式会社の成立の日、株式交換につき株式交換がその効力を生じる日および株式移転につき株式移転設立完全親会社の成立の日をいう。以下同― 32 ―

５６じ。）の直前において残存する新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）を保有する新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号イからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権をそれぞれ交付することとする。ただし、以下の各号に沿って再編対象会
社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約または株式移転計画において定めることを条件とする。
(1) 交付する再編対象会社の新株予約権の数
新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
(2) 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
(3) 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案のうえ、上記（注）１に準じて決定する。
(4) 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、以下に定められる再編後行使価額に上記(3)に従って決定される当該新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。再編後行使価額は、交付される各新株予約権を行使することにより交付を受けることができる再編対象会社の株式１株当たり１円とする。
(5) 新株予約権を行使することができる期間
上記「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、上記「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
(6) 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金および資本準備金に関する事項
上記（注）２に準じて決定する。
(7) 譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要する。
(8) 新株予約権の取得条項
下記（注）５に準じて決定する。
(9) その他の新株予約権の行使の条件
上記（注）３に準じて決定する。
以下の(1)、(2)、(3)、(4)または(5)の議案につき当社株主総会で承認された場合（株主総会決議が不要の場合は、当社の取締役会決議がなされた場合）は、当社取締役会が別途定める日に、当社は無償で新株予約権を取得することができる。
(1) 当社が消滅会社となる合併契約承認の議案(2) 当社が分割会社となる分割契約もしくは分割計画承認の議案(3) 当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株式移転計画承認の議案(4) 当社の発行する全部の株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当社の承認を要することについての定めを設ける定款の変更承認の議案(5) 新株予約権の目的である種類の株式の内容として譲渡による当該種類の株式の取得について当社の承認を要することもしくは当該種類の株式について当社が株主総会の決議によってその全部を取得することについての定めを設ける定款の変更承認の議案
2018年４月１日を効力発生日として、普通株式を１：２の割合で株式分割いたしました。これにともない、「新株予約権の目的となる株式の数」および「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格および資本組入額」が調整されております。

― 33 ―

[5] 2021年度株式報酬型新株予約権
2021年３月30日の取締役会決議により発行した会社法にもとづく新株予約権(ストック・オプション)は、次のとおりであります。
事業年度末現在提出日の前月末現在（2023年12月31日）（2024年２月29日）
当社取締役 ５名
（社外取締役を除く。）
付与対象者の区分および人数
同左
当社使用人 ４名
新株予約権の数(個)
4,962
4,962
新株予約権の目的となる株式の種類

当社普通株式同左

新株予約権の目的となる株式の数(株)9,924（注）１、６
9,924（注）１、６
株式１株当たりの払込金額を１円
新株予約権の行使時の払込金額(円)とし、これに各新株予約権の目的で同左ある株式の数を乗じた金額とする。
2021年４月15日から
新株予約権の行使期間
同左
2051年４月14日まで
新株予約権の行使により株式を発行する
発行価格
1,414
同左
場合の株式の発行価格および資本組入額(円)
資本組入額 707 （注）２
新株予約権の行使の条件（注）３
同左
新株予約権の譲渡は、当社取締役会
新株予約権の譲渡に関する事項
同左の決議による承認を要する。
組織再編行為にともなう新株予約権の交付に
（注）４
同左
関する事項
(注) １ 新株予約権の目的である株式の種類は当社普通株式とし、各新株予約権の目的である株式の数（以下「付与株式数」という。）は２株とする。
ただし、当社取締役会において新株予約権の募集を決議する日（以下「決議日」という。）以降、当社が当社普通株式の株式分割（当社普通株式の株式無償割当てを含む。以下株式分割の記載につき同じ。）または株式併合を行う場合には、次の算式により付与株式数の調整を行い、調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り捨てる。
調整後付与株式数 ＝ 調整前付与株式数 × 株式分割または株式併合の比率
調整後付与株式数は、株式分割の場合は、当該株式分割の基準日の翌日（基準日を定めないときはその効力発生日）以降、株式併合の場合は、その効力発生日以降、これを適用する。ただし、剰余金の額を減少して資本金または準備金を増加する議案が株主総会において承認されることを条件として株式分割が行われる場
合で、当該株主総会の終結の日以前の日を株式分割のための基準日とする場合は、調整後付与株式数は、当該株主総会の終結の日の翌日以降、当該基準日の翌日に遡及してこれを適用する。
また、決議日以降、当社が合併または会社分割を行う場合その他これらの場合に準じて付与株式数の調整を必要とする場合には、当社は、合理的な範囲で付与株式数を適切に調整することができる。
付与株式数の調整を行うときは、当社は調整後付与株式数を適用する日の前日までに、必要な事項を新株予約権原簿に記載された各新株予約権を保有する者（以下「新株予約権者」という。）に通知または公告する。ただし、当該適用の日の前日までに通知または公告を行うことができない場合には、以後すみやかに通知または公告する。
２ (1) 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果生じる１円未満の端数は、これを切り上げる。
(2) 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記(1)記載の資本金等増加限度額から上記(1)に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
３ (1) 新株予約権者は、当社の取締役の地位にもとづき割当てを受けた新株予約権については、当社の取締役、監査役および執行役員のいずれの地位をも喪失した日の翌日以降、当社の執行役員の地位にもとづき割当てを受けた新株予約権については、当社の従業員としての地位を喪失した日の翌日以降、新株予約権を行使することができる。
(2) 上記(1)は、新株予約権を相続により承継した者については適用しない。
(3) 新株予約権者が新株予約権を放棄した場合、当該新株予約権を行使することができない。
４ 当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割もしくは新設分割（それぞれ当社が分割会社となる場合に限る。）または株式交換もしくは株式移転（それぞれ当社が完全子会社となる場合に限る。）（以上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合には、組織再編行為の効力発生日（吸収合併につき吸収合併がその効力を生じる日、新設合併につき新設合併設立株式会社の成立の日、吸収分割
につき吸収分割がその効力を生じる日、新設分割につき新設分割設立株式会社の成立の日、株式交換につき株式交換がその効力を生じる日および株式移転につき株式移転設立完全親会社の成立の日をいう。以下同― 34 ―５６②じ。）の直前において残存する新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）を保有する新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号イからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権をそれぞれ交付することとする。ただし、以下の各号に沿って再編対象会
社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約または株式移転計画において定めることを条件とする。
(1) 交付する再編対象会社の新株予約権の数
新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
(2) 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
(3) 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案のうえ、上記（注）１に準じて決定する。
(4) 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、以下に定められる再編後行使価額に上記(3)に従って決定される当該新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。再編後行使価額は、交付される各新株予約権を行使することにより交付を受けることができる再編対象会社の株式１株当たり１円とする。
(5) 新株予約権を行使することができる期間
上記「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、上記「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
(6) 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金および資本準備金に関する事項
上記（注）２に準じて決定する。
(7) 譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要する。
(8) 新株予約権の取得条項
下記（注）５に準じて決定する。
(9) その他の新株予約権の行使の条件
上記（注）３に準じて決定する。
新株予約権の取得条項は定めない。
2018年４月１日を効力発生日として、普通株式を１：２の割合で株式分割いたしました。これにともない、「新株予約権の目的となる株式の数」および「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格および資本組入額」が調整されております。

【ライツプランの内容】
該当事項はありません。

③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。

(3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4)【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日

発行済株式
総数増減数
(株)

発行済株式
総数残高
(株)

資本金増減額
(百万円)

資本金残高
(百万円)

資本準備金
増減額
(百万円)

資本準備金
残高
(百万円)

2018年４月１日

25,200,000

50,400,000

－

2,144

－

1,853

(注) 2018年４月１日を効力発生日として、普通株式を１：２の割合で株式分割いたしました。

― 35 ―

(5)【所有者別状況】
2023年12月31日現在
株式の状況(１単元の株式数100株)
区分

政府及び
地方公共
団体

金融機関

金融商品
取引業者

その他の
法人

外国法人等
個人以外

個人

個人
その他

計

単元未満
株式の状況
(株)

株主数
－
18
24
209
152
116
30,612
31,131
－
(人)
所有株式数
－
125,360
12,633 135,407
88,345219
141,941
503,905
9,500
(単元)
所有株式数
－
24.88
2.51
26.87
17.53
0.04
28.17
100.00－の割合(％)(注) 自己株式3,325,625株は、「個人その他」に33,256単元、「単元未満株式の状況」に25株含まれております。

― 36 ―

(6)【大株主の状況】
2023年12月31日現在
氏名又は名称

住所

所有株式数
(千株)

発行済株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合(％)

サカタインクス株式会社

大阪府大阪市西区江戸堀１丁目23－37

10,81222.97

日本マスタートラスト信託銀行株式会社(信託口)

東京都港区浜松町２丁目11－３

4,446

9.45

有限会社フォーティ・シックス

兵庫県神戸市灘区篠原北町４丁目11－10

2,200

4.67

株式会社りそな銀行

大阪府大阪市中央区備後町２丁目２－１

2,170

4.61

株式会社三井住友銀行

東京都千代田区丸の内１丁目１－２

2,160

4.59

株式会社日本カストディ銀行(信託口)

東京都中央区晴海１丁目８－12

1,451

3.08

村

兵庫県神戸市灘区

1,408

2.99

924

1.96

井

史

郎

ＴＨＥ ＢＡＮＫ ＯＦ ＮＥＷ ＹＯＲＫ
１３３６５２

ＢＯＵＬＥＶＡＲＤ ＡＮＳＰＡＣＨ
１，１０００ ＢＲＵＳＳＥＬＳ，ＢＥ
ＬＧＩＵＭ(常代 株式会社みずほ銀行決済営業部)(東京都港区港南２丁目15－１)

株式会社日本カストディ銀行(信託口４)

東京都中央区晴海１丁目８－12

841

1.79

株式会社三菱ＵＦＪ銀行

東京都千代田区丸の内２丁目７－１

720

1.53

27,135

57.64

計
(注) １

２
３

─

上記の所有株式数のうち、信託業務に係る株式数は次のとおりであります。
日本マスタートラスト信託銀行株式会社(信託口)1,747千株
株式会社日本カストディ銀行(信託口)1,228千株
株式会社日本カストディ銀行(信託口４)615千株
上記のほか当社所有の自己株式3,325千株があります。
2023年１月16日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書の変更報告書において、株式会社三菱ＵＦＪ
フィナンシャル・グループおよびその共同保有者である株式会社三菱ＵＦＪ銀行、三菱ＵＦＪ信託銀行株式
会社および三菱ＵＦＪ国際投信株式会社が2023年１月９日現在で以下の株式を所有している旨が記載されておりますが、株式会社三菱ＵＦＪ銀行を除いて当社として2023年12月31日現在における保有状況の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
なお、大量保有報告書の変更報告書の内容は、次のとおりであります。
氏名又は名称住所

保有株券等の数 株券等保有割合
（千株）
（％）

株式会社三菱ＵＦＪ銀行

東京都千代田区丸の内二丁目７番１号

720

1.43

三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社

東京都千代田区丸の内一丁目４番５号

1,058

2.10

三菱ＵＦＪ国際投信株式会社

東京都千代田区有楽町一丁目12番１号

323

0.64

― 37 ―

４

2023年７月６日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書において、三井住友信託銀行株式会社およびその共同保有者である三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社および日興アセットマネジメント
株式会社が2023年６月30日現在で以下の株式を所有している旨が記載されておりますが、当社として2023年
12月31日現在における保有状況の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
なお、大量保有報告書の内容は、次のとおりであります。
氏名又は名称

住所

三井住友トラスト・アセットマネジメント株
東京都港区芝公園一丁目１番１号
式会社
日興アセットマネジメント株式会社

５

東京都港区赤坂九丁目７番１号

保有株券等の数 株券等保有割合
（千株）
（％）
2,104

4.18

430

0.85

2024年１月11日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書の変更報告書において、ＳＭＢＣ日興証券株
式会社およびその共同保有者である株式会社三井住友銀行および三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会
社が2023年12月29日現在で以下の株式を所有している旨が記載されておりますが、株式会社三井住友銀行を除いて当社として2023年12月31日現在における保有状況の確認ができませんので、上記大株主の状況には含
めておりません。
なお、大量保有報告書の変更報告書の内容は、次のとおりであります。
氏名又は名称住所

保有株券等の数 株券等保有割合
（千株）
（％）

ＳＭＢＣ日興証券株式会社

東京都千代田区丸の内三丁目３番１号

1,335

2.65

株式会社三井住友銀行

東京都千代田区丸の内一丁目１番２号

2,160

4.29

三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社

東京都港区虎ノ門一丁目17番１号
虎ノ門ヒルズビジネスタワー26階

846

1.68

― 38 ―

(7)【議決権の状況】①【発行済株式】
2023年12月31日現在
株式数
(株)

区分

議決権の数
(個)

内容

無議決権株式－－－

議決権制限株式(自己株式等)

－

－

－

議決権制限株式(その他)

－

－

－

完全議決権株式(自己株式等)(自己保有株式)
普通株式
3,325,600－

完全議決権株式(その他)

普通株式

47,064,900

470,649

単元未満株式

普通株式

9,500

－

－

発行済株式総数

50,400,000－－

総株主の議決権－

470,649－

株主としての権利内容に制限のない、標準となる株式株主としての権利内容に制限のない、標準となる株式(注) 「単元未満株式」の欄の普通株式には、当社所有の自己株式25株が含まれております。
②【自己株式等】
他人名義
所有株式数
(株)

所有株式数
の合計
(株)

2023年12月31日現在
発行済株式総数
に対する所有
株式数の割合(％)

所有者の氏名又は名称所有者の住所

自己名義
所有株式数
(株)

(自己保有株式)シークス株式会社

大阪市中央区備後町
一丁目４番９号

3,325,600－

3,325,600

6.60

3,325,600－

3,325,600

6.60

計

－

― 39 ―

２ 【自己株式の取得等の状況】【株式の種類等】

会社法第155条第３号、会社法第155条第７号および
会社法第155条第13号による普通株式の取得(1)【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(2)【取締役会決議による取得の状況】
区分

株式数(株)

取締役会(2023年５月12日)での決議状況(取得日2023年５月15日)

価額の総額(百万円)
300,000

434――

250,000

361

残存決議株式の総数及び価額の総額――

当事業年度の末日現在の未行使割合(％)――

当期間における取得自己株式――提出日現在の未行使割合(％)――

当事業年度前における取得自己株式
当事業年度における取得自己株式(注) １．当事業年度の末日までに取得が完了しているため、当事業年度の末日現在および提出日現在の未行使割合は記載しておりません。
２．取得期間および取得した自己株式数は約定日基準で記載しております。
３．東京証券取引所における自己株式立会外買付取引（ToSTNeT-3）による取得であります。
(3)【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
区分

株式数(株)

価額の総額(百万円)

当事業年度における取得自己株式662―

当期間における取得自己株式

200

―

(注)

当期間における取得自己株式には、2024年３月１日から有価証券報告書提出日までに取得した株式は含めておりません。

(4)【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度
区分
引き受ける者の募集を行った取得自己株式

株式数(株)

当期間

処分価額の総額(百万円)

株式数(株)

処分価額の総額(百万円)

17,03432――

消却の処分を行った取得自己株式

―

―

―

―

合併、株式交換、株式交付、会社分割に係る移転を行った取得自己株式

―

―

―

―

5,738

10

―

―

3,325,625―

3,325,825―

その他(ストック・オプションの権利行使)
保有自己株式数(注)

当期間における保有自己株式数には、2024年３月１日から有価証券報告書提出日までに取得および処分した株
式数は含めておりません。

― 40 ―

３ 【配当政策】
当社は、株主各位に対し継続的かつ安定的に利益配分を実施することを基本としつつ、あわせて将来の事業展開と経営基盤強化のための内部留保の充実等も勘案し配当金額を決定する方針をとっております。当社の剰余金の配当は、中間配当および期末配当の年２回を基本方針としております。配当の決定機関は、中間配当は取締役会、期末配当は株主総会であります。当事業年度の剰余金の配当については、既に第２四半期末に１株当たり16円00銭の中間配当を実施しており、期末配当は１株当たり28円00銭とすることを決議いたしました結果、年間配当は１株当たり44円00銭となります。内部留保金は、今後の投資等、将来の事業展開に備えることとし、株主資本利益率の向上を図って参ります。
なお、当社は、会社法第459条第１項各号の規定による剰余金の配当等を取締役会の決議によって行うことができる旨を定款に定めております。
(注) 基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。
配当金の総額
１株当たり配当額
決議年月日
(百万円)
(円)
2023年８月10日
753
16.00
取締役会
2024年３月27日
1,318
28.00
定時株主総会― 41 ―

４ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】(1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社では、下記の「シークス・プリンシプル(SIIX Principles)」を企業理念として制定し、すべての役員および従業員が行う企業活動の基本理念としております。
●シークス・プリンシプル《企業理念》
世界の重要なリソースに光をあて、その有効活用の追求により、社会システムの活性化と人類の進歩に貢献する。
《企業目的》
シークスは、世界のあらゆる分野の顧客ニーズをオーガナイズし、ビジネスを創造する「グローバル・ビジ
ネス・オーガナイザー」として、全てのステークホルダーに共感と魅力をもたらす企業となる。
《企業活動の基本精神》
１．Challenging
全ての企業活動に挑戦的、意欲的に取り組み、革新を生む活動を行う。
２．Speedy
意思決定や情報伝達など、全ての企業活動においてスピーディであること。
３．Fair
全ての企業活動において、コンプライアンスを重んじ、常にフェアであること。
当社グループでは、この企業理念のもと、企業の社会的責任を常に意識するとともに、法令・社会的規範の遵守を企業活動において実践していくための行動指針として、「シークスグループ行動規範」を制定しております。また、企業活動を律するコーポレート・ガバナンスの強化が経営上の重要な責務であるとの基本認識に立ち、適切かつ有効なコーポレート・ガバナンス体制の構築・整備に努めております。
② 企業統治の体制の概要および当該体制を採用する理由
・当社は、取締役会の機能明確化と活性化および業務執行責任体制の強化等を目的に取締役会を必要最小限度の規模とするとともに、執行役員制度を導入しております。取締役会は、多様性を高めより充実した議論にもとづく意思決定や更なる成長を目指すべく、グローバル経済の変化の速さや業界の技術革新等に対応するために必要な多様な知見、スキルやマネジメント力を保有する取締役11名（うち社外取締役４名）で構成し、監査役３名（うち社外監査役２名）の出席のもと毎月開催しております。取締役会では、経営上重要性が高い人事・投資案件・
資本政策・予算計画等について企業価値向上およびリスク管理の観点から審議・決議が行われております。当社
では、取締役には世界各国で多様なビジネスを行う上で必要となるグローバルベースでの知識、経験が必要と考えており、取締役会の構成においては、このような点をバランスよく充足できるよう取り組んでおります。具体的には、企業経営に関する経験のほか、営業戦略の実践力、ものづくりへの知識、高いコンプライアンス意識や
財務戦略・資本政策についての知見などを有する者を選任しております。また、社外取締役についても、同様に会計・税務において高い専門性から助言を得る事や資本市場からの要望に適切に対応するための助言を得る事およびコンプライアンス面での対応強化を目的に選任しており、すべての社外取締役は他社での経営経験を有しております。なお、取締役会における客観的な助言および独立した立場からの監督機能の発揮を期待し、取締役のうち４名を社外取締役としております。
・当社は、監査役会設置会社であり、監査役会の構成において、社内監査役のほか、２名の社外監査役を選任すること等により、経営を客観的・中立的な立場から監視・監督する体制が整っております。監査役会は、代表取締役社長の直轄機関である監査室と連携し、監査役監査をより実効的に行える体制を整えております。
・毎月開催される取締役会のほか、取締役会の重要事項意思決定の事前諮問機関として、社内取締役、社外取締役、執行役員および常勤監査役等で構成する経営委員会を設置運営しております。経営委員会では、取締役会の決議を有する事項のうち事前に審議を要する事項、会社の重要な方針ならびに大口新規取引・投資案件等の重要個別案件を審議しております。
・内部統制担当役員は、関係会社管理を統括する役員であり、コンプライアンス委員会を統括する役員と連携のうえ、コンプライアンスおよびリスクマネジメントの観点からの意見を取締役会の決議に反映させる役割を担っております。

― 42 ―

・2019年11月11日に取締役の指名・報酬に関する決定プロセスの透明性向上を目的として指名・報酬諮問委員会を設置いたしました。同委員会は、取締役会が選定した３名以上で構成され、その過半数を独立社外取締役とすることとしております。本有価証券報告書提出日現在、同委員会は、委員長を代表取締役会長村井史郎氏が務めており、社外取締役髙谷晋介氏および社外取締役大森進氏の計３名で構成され、全員参加のうえ、2023年に10回、2024年に４回開催されております。
・2022年４月27日に事業活動を通じた社会課題への貢献と企業の持続的成長を実現するため、サステナビリティ委
員会を設置いたしました。サステナビリティに関するガバナンス体制については「２ ［サステナビリティに関する考え方及び取組］（1）サステナビリティ共通 ①ガバナンスに関する事項」をご参照ください。
③ 取締役会、指名・報酬諮問委員会等の活動状況(a) 取締役会の活動状況
当事業年度において当社は、取締役会を合計16回開催しており、個々の取締役の出席状況は次のとおりであり
ます。
役職名

氏名

出席回数

代表取締役会長

村井史郎

16回

代表取締役社長

柳瀬晃治

16回

取締役

大野精二

16回

取締役

丸山徹

16回

取締役

高木浩昭

16回

取締役

井口富紀子

13回

社外取締役

髙谷晋介

16回

社外取締役

大森進

16回

社外取締役

吉澤尚

16回

監査役

吉田明生

13回

社外監査役

新田泰生

16回

社外監査役

藤井安子

13回

監査役

友田雅之

３回

社外監査役

手島泉

３回

(注) １ 取締役会の開催回数には書面決議は含めておりません。
２ 友田雅之氏および手島泉氏は2023年３月30日開催の定時株主総会終結の時をもって退任しました。
３ 井口富紀子氏、吉田明生氏および藤井安子氏は2023年３月30日開催の定時株主総会の議案の決議により就任しました。
取締役会における具体的な検討事項は以下のとおりです。
・新規取引、設備投資および資金調達の承認
・個別決算、連結決算および配当実施の承認
・人事戦略および組織体制の策定
・資本政策および財務戦略の策定
・社会貢献活動の承認
・株主総会の招集および議案にかかわる事項
・代表取締役および役付取締役の選任
・取締役の報酬にかかわる事項
・内部統制およびコーポレート・ガバナンスにかかわる事項
・事業計画・経営戦略にかかわる事項(b) 指名・報酬諮問委員会の活動状況
当事業年度において当社は、指名・報酬諮問委員会を合計10回開催しており、個々の取締役の出席状況は次のとおりであります。
役職名

氏名

出席回数

代表取締役会長

村井史郎

10回

社外取締役

髙谷晋介

10回

社外取締役

大森進

10回

― 43 ―

指名・報酬諮問委員会における具体的な検討事項は以下のとおりです。
・取締役の選任議案の妥当性についての審議および取締役会への答申
・各取締役の固定報酬・業績連動報酬・ＲＳ(譲渡制限付株式報酬)等の金額の審議
・従業員の賞与支給金額・ベースアップにかかる審議・執行役員および幹部社員(拠点長・部門長)の異動についての審議
・人的資本経営に資するリテンション関連についての審議等
・経営体制、取締役における管掌制度の導入について審議④ コーポレート・ガバナンス体制に関する模式図⑤ 内部統制システムおよびリスク管理体制の整備に関する基本的な考え方およびその整備状況
A. 当社のコーポレート・ガバナンス体制[1] 取締役および取締役会
a. 取締役会は、法令および定款に則り、会社の業務執行に関する意思決定を行い、取締役の職務執行を監督する。
b. 取締役会の機能明確化と活性化、業務執行責任体制の強化等を目的に、執行役員制度を採用している。
c. 執行役員(取締役兼務者を含む。)が各部門・地域の業務執行を分担する体制とする。
[2] 監査役および監査役会
a. 監査役は、法令で定められる権限の行使とともに、取締役の職務執行の適法性について監査を実施する。
b. 監査役会は、監査に関する重要な事項について報告を受け、協議を行い、または決議をする。
[3] 会計監査人
会計監査人は、法令の定めるところに従い、当社の財務諸表について監査を行う。
[4] 内部監査
代表取締役社長直轄の組織として監査室を設置し、各部門・各子会社の業務内容の妥当性、リスク管理の状況およびコンプライアンスの状況を調査するため、監査室による内部監査を実施する。

― 44 ―

B. 内部統制システム構築の基本方針
上記のような体制の下、当社は下記の基本方針に則って、内部統制システムの構築に努めております。
[1] 当社および子会社の取締役および使用人の職務の執行が法令および定款に適合することを確保するための体制
a. 当社グループ（当社ならびに当社の子会社から成る企業集団をいう）の経営理念”SIIX Principles”の下、「シークスグループ行動規範」を定め、当社グループのすべての役員・従業員がとるべきコン
プライアンス実践の基準・規範とする。
b．代表取締役社長が委員長を務めるサステナビリティ委員会において、サステナビリティの全体方針や目標を策定、その下部組織と位置付けるコンプライアンス委員会に対して管理・監督を行い、目標に向けた施策の実行状況をモニタリングする。
c. 当社グループのコンプライアンス活動の指針と枠組みを明らかにするため「シークスグループ コン
プライアンス規程」を定め、この規程にもとづいて、コンプライアンス委員会（代表取締役社長を委員長とし執行役員を委員とする）を設置する。コンプライアンス委員会は、総務部が事務局を担当し、調査・啓蒙・改善指示等を通してグループ全体のコンプライアンス活動を支援するだけでなく、ＥＳ
Ｇの社会（ダイバーシティ等）に関する検討を行う。
d. 当社監査室は、定期的に、当社の各部門・各子会社のコンプライアンスの状況を監査する。
e. コンプライアンスの実効性を高めるため「シークスグループ 内部通報者保護規程」を定め、この規程にもとづき、当社グループの使用人等からの通報窓口を当社に設置するとともに、通報者に対する不利益な取扱いを禁止する。
f. 2016年２月22日に規程を改訂し、窓口をコンプライアンス担当役員から社外取締役および常勤監査役に変更し、通報の実効性を高めている。
[2] 取締役の職務の執行に係る情報の保存および管理に対する体制
a.「取締役会規程」にもとづき取締役会の議事録を、また、「伺書手続規程」にもとづき「伺書」（当社の稟議書様式）と決裁プロセスの記録を文書または電磁的方法により適切に保存・管理する。
b. 取締役等の職務執行に関する情報は、法令にもとづくものに加え、「文書取扱規程」「情報セキュリ
ティ規程」等の諸規程や関連マニュアル等に従い、適切な保存および管理を行う。
c. 文書・情報は取締役、監査役および会計監査人による閲覧がいつでも可能な状態で保存・管理する。
[3] 当社および子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制
a.「シークスグループ リスク管理規程」を定め、当社グループのリスク管理の基本方針およびリスク管理体制を明らかにする。
b.「伺書手続規程」において、当社の各部門が業務遂行するに際して事前承認申請または事前報告を求めるべき重要事項を明らかにする。また、「関係会社管理規程」において、子会社が当社に対して事前承認申請または事前報告を求めるべき重要事項を明らかにする。
c. 上記の「伺書手続規程」および「関係会社管理規程」に定める要承認事項および「経営委員会規程」に定める経営委員会要付議事項については、それぞれの規程にもとづきリスク評価を含めて慎重に審議・決裁する。
d.「シークスグループ 危機管理規程」にもとづき、当社ならびに各子会社はそれぞれの「危機対応マニ
ュアル」または「事業継続計画」を定め、危機発生時の体制や情報伝達方法を定めるとともに危機の早期収拾・損害の拡大防止を図る。また、従業員本人の安全確保の観点から非常時における具体的な対応方法等を纏めた「緊急事態対応マニュアル」を策定し、子会社に配布することで各従業員に啓蒙している。
[4] 当社および子会社の取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
a. 当社は、業務管掌制度を導入し、経営の監督機能、意思決定機能、取締役の責任および役割を明確化することで、意思決定の迅速化によるさらなる経営の効率化を進めるとともに、業務に対する監督機
能の強化を図る。
b. 当社は、執行役員制度を導入し、取締役会は経営の意思決定および業務執行の監督に集中し、執行役
員は取締役会の経営方針にもとづき業務を分担して執行する体制とする。
c. 当社は、将来の事業環境を踏まえた当社グループの中期経営計画を策定し、当社の各部門および各子会社の事業年度毎の予算を立案してその目標達成に向け諸戦略を立案・実行する。
d. 当社は、毎月、現法役員会を開催し、当社執行役員と各子会社との間で予算の進捗状況や経営状況の確認および案件協議等を行う。
e. 代表取締役による効率的な意思決定を行うため、重要案件については経営委員会において事前審議を行う。

― 45 ―

[5] 株式会社の業務の適正を確保するための体制の整備に関する事項
当社は2015年４月24日開催の取締役会において会社法第362条および会社法施行規則第100条にもとづき、業務の適正を確保するための体制整備に向けた基本方針を決議しており、その内容は以下のとおりであります。
a. 子会社の取締役は当社の「関係会社管理規程」において定められている当社への承認申請事項および報告事項について、これらの申請・報告手続きを適切かつ確実に実施し、当社の決裁と指示に従ってその業務を遂行する。
b. 当社グループの事業領域または地域毎に執行役員を責任者として配置し、執行役員が職務を分担して執行する。
c. 上記の執行役員と当社取締役等で構成する執行役員会議を定期的に開催し、地域を跨ぐ諸問題の協議
および情報の共有化を行う。
d. 当社と各子会社との間で毎月現法役員会を開催し、各子会社の取締役は予算の進捗状況や経営状況についての報告を当社執行役員に対して行う。
e. 当社の監査室は各子会社の業務の遂行状況を定期的に監査する。
[6] 監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項
監査役会がその職務を補助すべき使用人の配置を求めた場合は監査役補助者を設置する。
[7] 前号の使用人の、取締役からの独立性および当該使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項
a. 監査役の職務を補助する使用人の人事異動、評価等については、監査役会の同意を得る。
b. 当該使用人が他部署の使用人を兼務する場合は、当該他部署の業務が監査役に係る業務を妨げないこととする。
[8] 当社および子会社の取締役および使用人またはこれらの者から報告を受けた者が当社の監査役に報告するための体制
a. 当社および子会社の取締役および使用人は当社の監査役および監査役会の要請に応じて報告、情報の提供を行い、書類の閲覧に応じる。
b. 当社および子会社の取締役および使用人は当社グループの事業運営における重要事項について適時に当社の監査役に報告する。
c. 監査役は、取締役会、経営委員会等、重要な会議に出席する。また、監査役はすべての「伺書」の決裁過程において伺書内容をチェックする。
d. 当社の監査室は、当社各部門および子会社の業務の遂行状況について行った内部監査の結果を監査役に報告する。
[9] 前号の報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制
監査役への報告を行った当社または各子会社の取締役または使用人に対し、当該報告をしたことを理由に不利益な取扱いを行うことを禁止する。
[10] 監査役の職務の遂行について生じる費用の前払いまたは償還の手続きその他の当該職務の遂行について生じる費用または債務の処理に関する事項
監査役がその職務の遂行について生じる費用の前払いや償還等の請求をしたときは、当該監査役の職務の遂行に必要でないと認められる場合を除いてすみやかに当該費用または債務を処理する。
[11] その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
a. 代表取締役は、監査役と経営上の課題について、随時意見の交換を行う。
b. 監査役は、監査室と緊密な連携を保つとともに、必要に応じて監査室に調査を求める。
c. 監査役は、会計監査人と適時に会合を持ち、意見および情報の交換を行うとともに会計監査人に報告を求める。
[12] その他（財務報告の信頼性を確保するための体制）
当社は、当社グループの財務報告の信頼性を確保するため、毎期、「内部統制評価計画書」を策定し、取締役会がこれを承認する。承認された「内部統制評価計画書」にもとづき、当社グループの全社統制および業務統制等の整備、運用、評価を行うこととする。
C. 反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方および体制の整備状況[1] 反社会的勢力排除に向けた基本的考え方
当社および子会社は市民社会の秩序や安全に対して脅威を与える反社会的勢力とは一切関わりを持たず、社内体制を整備し、組織全体で対応する。

― 46 ―

[2] 反社会的勢力排除に向けた体制の整備状況
a. 「シークスグループ行動規範」において、シークスグループのすべての役員・従業員に、「反社会的勢力・団体に対する毅然たる姿勢」を示すことを求め、「反社会的勢力や団体と取引関係その他いかなる関係をも持たない」旨を明確に定める。
b. 上記趣旨の運用に関する徹底のため「反社会的勢力排除に関する規程」を策定し、社内に周知する。
c. 社内体制としては、統括部門を総務部とし、ここで情報を一元管理する。また、総務部長を「不当要求防止責任者」として選任し、実際の対応を行うとともに、日頃から外部専門機関と緊密な連携関係を構築する。
d. 総務部は、適宜、従業員に対して注意喚起のための情報伝達を行うとともに、社内研修等の機会において反社会的勢力排除に関する啓発を行う。
⑥ 企業統治に関するその他の事項
A. 取締役会で決議できる株主総会決議事項[1] 剰余金の配当等
当社は、資本政策の機動性を確保するため、会社法第459条第１項各号の規定による剰余金の配当等を取締役会の決議によって行うことができる旨を定款に定めております。
[2] 責任限定契約
a. 責任限定契約の内容
会社法第427条第１項の規定にもとづき、取締役(業務執行取締役等である者を除く。)および監査役の当社に対する損害賠償責任に関して、その限度額を、あらかじめ定められた金額または法令が定める金額のいずれか高い額とする契約を締結できる旨を定款に定めております。
なお、当社と各取締役(業務執行取締役等であるものを除く。)および各監査役は会社法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約にもとづく損害賠償責任の限度額は、
会社法第425条第１項に掲げる額の合計額を限度とし、これを超える部分については当社に対しては損
害賠償責任を負わないとしております。
b. 損害賠償責任の一部免除
取締役および監査役が、職務を遂行するにあたりその能力を十分に発揮し、期待される役割を果たしうるようにするべく、会社法第426条第１項の規定にもとづき、同法第423条第１項の取締役(取締役であった者を含む。)および監査役(監査役であった者を含む。)の当社に対する損害賠償責任を、法令の限度において取締役会決議によって免除することができる旨を定款に定めております。
B. 役員等賠償責任保険契約の内容の概要
当社は、会社法第430条の３第１項の規定にもとづき、取締役、監査役および執行役員等を被保険者とした役員等賠償責任保険（Ｄ＆Ｏ保険）契約を締結しております。
保険料は特約部分も含め会社が全額負担しており、被保険者の実質的な保険料負担はありません。
当該保険契約では、被保険者である役員等がその職務の執行に関し責任を負うこと、または、当該責任の追及に係る請求を受けることによって生ずることのある損害について填補することとされております。ただし、法令違反の行為であることを認識して行った行為に起因して生じた損害は填補されないなど、一定の免責事由があります。
当該保険契約には免責額の定めを設けており、当該免責額までの損害については填補の対象としないこととされております。
C. 取締役の定数
当社は、取締役３名以上を置く旨を定款に定めております。
D. 取締役の選任の決議要件
取締役の選任については、株主総会において、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨および当該取締役の選任決議については、累積投票によらないものとする旨を定款に定めております。
E. 株主総会の特別決議要件
当社は、株主総会の円滑な運営を行うため、会社法第309条第２項の規定による株主総会の決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。

― 47 ―

(2) 【役員の状況】① 役員一覧
男性11名 女性3名
役職名

ＣＥＯ 代表取締役
会長
執行役員

ＣＯＯ 代表取締役
社長
執行役員

ＣＦＯ 専務取締役
執行役員経理部長（役員のうち女性の比率21％）

氏名

村

井

史

生年月日

郎

1928年９月10日生

略歴
1952年４月
1970年５月
1985年６月
1988年２月
1992年６月
2003年３月
2005年３月
2014年３月
2024年３月
1990年４月
1991年12月
2012年４月
2014年１月

柳

大

瀬

晃

野

精

治

二

1967年12月10日生

1961年11月21日生

2019年９月
2020年３月
2024年３月

1984年４月
1991年３月
1996年６月
2005年９月
2007年４月
2008年３月
2009年２月
2009年４月
2017年３月
2019年３月
2021年１月
2024年３月

ＣＯＳ 専務取締役
執行役員総務部長
兼東京総務部長丸

山徹

1963年３月12日生

1986年４月
1992年４月
2001年４月
2008年４月
2009年４月
2011年４月
2014年５月
2015年１月
2017年２月
2018年１月
2019年３月
2020年３月
2024年３月

任期㈱阪田商会(現サカタインクス㈱)入社
同社取締役
同社取締役副社長
The Inx Group Ltd.取締役社長兼務
当社代表取締役社長(注)３
当社代表取締役会長兼ＣＥＯ
当社代表取締役会長兼ＣＥＯ 執行役員
当社代表取締役会長 執行役員
当社ＣＥＯ 代表取締役会長 執行役員
会社経営全般(現任)
サカタインクス㈱入社
同社シンガポール駐在
当社関連事業部マネージャー
当社執行役員欧州地域担当兼SIIX Europe
GmbHマネージングディレクター
(注)３
当社執行役員営業統括兼欧州地域担当
当社代表取締役社長 執行役員
当社ＣＯＯ 代表取締役社長 執行役員
会社経営全般および業務執行全般
監査室 管掌(現任)㈱阪田商会(現サカタインクス㈱)入社
同社シカゴ駐在
当社シンガポール駐在
当社経理部財務グループマネージャー
当社関連事業部マネージャー
当社上海駐在当社経理部長(注)３
当社執行役員経理部長
当社執行役員経理部長兼情報システム部担当
当社取締役 執行役員経理部長兼情報システ
ム部担当
当社取締役 執行役員経理部長
当社ＣＦＯ 専務取締役 執行役員
経理部長(現任)㈱太陽神戸銀行(現㈱三井住友銀行)入行
同行調査部詰(外務省出向)
同行経営企画部IR室上席室長代理
同行本店法人営業部副部長
同行上田法人営業部長
同行三田通法人営業部長
当社経営企画部担当部長
当社執行役員経営企画部長
当社執行役員東京総務部長
当社執行役員総務部長兼秘書室長兼東京総務 (注)３
部長
当社取締役 執行役員総務部長兼秘書室長兼
東京総務部長
当社取締役 執行役員総務部長兼東京総務部
長
当社ＣＯＳ 専務取締役 執行役員
総務部長 兼 東京総務部長
ＩＲ・広報部および法務部 管掌(現任)
Renzoku Biologics㈱監査役(現任)― 48 ―

所有株式数
(千株)

1,408

20

21

11

役職名

氏名

生年月日

略歴
1980年４月
2009年４月
2010年７月
2016年11月
2017年６月
2017年８月

ＣＴＯ 常務取締役
執行役員グループ
技術統括担当兼シークスエレクトロ
ニクス㈱担当2017年11月
高

木

浩

昭

1961年７月29日生

2018年５月
2021年10月
2022年３月
2024年３月

1996年４月
1999年７月
2004年６月
2012年10月
2015年１月
2016年２月
2018年１月
ＣＣＯ 常務取締役
執行役員

平 岡

和 也

1972年９月27日生
2023年１月

2024年３月

取締役
執行役員秘書室長
兼 ＣＳＲ 担当

井 口

富 紀 子

1968年１月15日生

1988年４月
2008年４月
2019年３月
2020年３月
2023年３月
1974年４月
1978年11月

1984年10月
1990年９月
取締役

髙

谷

晋

介

1951年12月30日生

1995年６月
2000年６月
2008年１月
2011年３月
2014年７月
2015年３月
2018年７月

任期

ソニー㈱入社
Sony Slovakia Nitra 工 場 マ ネ ー ジ ン グ ディレクターFoxconn Slovakia Nitra 工場 マネージング
ディレクターフォックスコン・ジャパン株式会社 CCPBG
TV事業部副社長
当社グループ技術統括部担当部長
当 社 タ イ 駐 在 SIIX EMS (THAILAND) CO.,LTD. マネージングディレクター
当社執行役員タイ・ベトナム地域担当兼
SIIX Bangkok Co., Ltd.マネージングディレ
ク タ ー 兼 SIIX EMS (THAILAND) CO., LTD. マ (注)３
ネ ー ジ ン グ デ ィ レ ク タ ー 兼 SIIX Vietnam
Company Limited マネージングディレクター
当社上海駐在執行役員SIIX EMS (Shanghai)Co., Ltd.董事長兼総経理
当 社 執 行 役 員 SIIX EMS (Shanghai) Co.,
Ltd.董事長兼総経理兼特命事項担当
当社取締役 執行役員グループ技術統括担当
兼シークスエレクトロニクス㈱担当
当社ＣＴＯ 常務取締役 執行役員
グループ技術統括担当 兼 シークスエレクト
ロニクス株式会社担当
情報システム部 管掌(現任)
サカタインクスインターナショナル㈱（現・シークス㈱）入社
当社シンガポール駐在
当社バンコク駐在
当社香港駐在SIIX H.K. Ltd.マネージングディレクター
当社執行役員 香港担当兼 SIIX H.K. Ltd.マ
ネージングディレクター
当社執行役員 香港・中国華南・華中地域担
当兼 SIIX H.K. Ltd.マネージングディレク
タ ー 兼 SIIX EMS (DONG GUAN) Co., Ltd. 董 (注)３
事長兼総経理兼 SIIX HUBEI Co., Ltd.担当
兼 美的 PJ 担当
当社執行役員 中華圏担当兼 SIIX H.K. Ltd.
マ ネ ー ジ ン グ デ ィ レ ク タ ー 兼 SIIX EMS(DONG GUAN) Co., Ltd. 董 事 長 兼 総 経 理 兼
SIIX HUBEI Co., Ltd. 董 事 長 兼 美 的 PJ 担
当 兼 SIIX (Shanghai) Co., Ltd. 担 当 兼
SIIX EMS (Shanghai) Co., Ltd.担当兼 SIIX
TWN Co., Ltd.担当
当社ＣＣＯ 常務取締役 執行役員
営業全般および資材統括部 管掌(現任)
サカタインクス㈱入社 総務部秘書グループ
当社秘書室マネージャー
当社執行役員 秘書室 秘書担当(注)３
当社執行役員 秘書室長兼ＣＳＲ担当
当社取締役 執行役員
秘書室長兼ＣＳＲ担当(現任)
野村證券㈱入社
デロイトハスキンズアンドセルズ公認会計士
共同事務所(現有限責任監査法人トーマツ)
入社
髙谷晋介公認会計士・税理士事務所開業
北斗監査法人(現仰星監査法人)の設立に参画
代表社員
(注)３
フジ住宅㈱社外監査役(現任)㈱川島織物セルコン監査役
仰星監査法人副理事長
当社監査役
仰星監査法人理事長
当社取締役(現任)
北辰税理士法人設立 代表社員(現任)― 49 ―

所有株式数
(千株)

5

－

57

2

役職名

氏名

生年月日

略歴
1974年４月
1990年４月

取締役

大

森

進

1951年２月13日生

2005年８月
2012年４月
2015年７月
2016年７月
2017年３月
2002年10月
2009年11月

取締役

吉

澤

尚

1975年５月16日生

2011年２月
2013年６月
2015年３月
2019年２月
2020年７月
2020年12月
2021年３月
2021年８月
2023年５月
2008年12月

取締役

藤 井 安 子
(現姓：疋田)1975年７月29日生

2012年10月
2015年１月
2023年３月
2024年３月
1984年４月
1987年２月
1991年２月
1997年６月
2001年１月
2008年１月
2012年１月

監査役（常勤）

2012年７月
吉田明

生

1961年10月21日生
2015年11月
2017年２月

2017年11月
2020年３月
2023年３月
1982年４月
1986年10月
監査役

新

田

泰

生

1960年２月12日生

1998年10月
2001年７月
2003年７月
2007年７月
2021年３月

任期

野村證券㈱入社
クレディスイスファーストボストン証券会社
入社
ＵＢＳ証券会社社長
ＵＢＳ証券㈱ 代表取締役社長(注)３
同社代表取締役会長
同社常勤監査役
ＵＢＳアセット・マネジメント㈱社外監査役
当社取締役(現任)
あさひ・狛法律事務所(現西村あさひ法律事
務所・外国法共同事業)入所 弁護士登録
漆間・吉澤総合法律事務所設立(現漆間総合法律事務所) 同所副所長
弁理士登録㈱エスクリ 社外監査役㈱リブセンス 社外監査役
内閣官房イノベーション政策強化推進のため (注)３の有識者会議「バイオ戦略」有識者
当社監査役
Willsame㈱代表取締役(現任)
当社取締役(現任)GRiT Partners法律事務所所長
弁護士法人GRiT Partners法律事務所設立
代表社員(現任)
弁護士登録 （大阪弁護士会）・藤木総合法
律事務所 入所
弁護士法人本町総合法律事務所 入所
藤木新生法律事務所 （現 弁護士法人藤木新 (注)３
生法律事務所）入所(現任)
当社監査役
当社取締役(現任)㈱阪田商会(現サカタインクス㈱)入社
同社ボストン駐在
同社シンガポール駐在
当社デュッセルドルフ駐在
当社大阪営業部マネージャー
当社香港駐在 SIIX H.K. Ltd.マネージング
ディレクター
当社執行役員 香港・中国華南地域担当 兼
SIIX H.K.Ltd. マネージングディレクター
当社執行役員 香港・中国華南地域担当 兼
SIIX H.K. Ltd. マ ネ ー ジ ン グ デ ィ レ ク タ ー (注)４
兼 SIIX EMS (DONG GUAN) Co., Ltd.董事長
当社執行役員 大阪営業部長 兼 美的 PJ 担
当 兼 台湾担当
当 社 執 行 役 員 フ ィ リ ピ ン 担 当 兼 SIIX
Logistics Phils, Inc.マネージングディレ
クター 兼 SIIX EMS PHILIPPINES, INC.担当
兼 SIIX COXON PRECISION PHILS., INC.担当
当社執行役員 企画部長
当社執行役員 大阪営業部長
当社常勤監査役(現任)
丸光㈱(現㈱プロルート丸光)入社
監査法人朝日新和会計社(現有限責任 あずさ
監査法人)入社
新田会計事務所所長(現任)(注)４
東京北斗監査法人(現仰星監査法人)入社
東京北斗監査法人社員
仰星監査法人代表社員
当社監査役(現任)― 50 ―

所有株式数
(千株)

－

－

－

13

－

役職名

氏名

監査役

中

都

志

任期

所有株式数
(千株)

税理士登録
中税理士事務所設立 同所所長(現任)
近畿税理士会理事(現任)大阪府特定非営利活動法人条例指定審議会委
(注)５
員(現任)
日本税理士連合会 評議員(現任)
大阪地方裁判所専門委員(現任)
当社監査役(現任)

1

生年月日

子

略歴

1955年11月６日生

1991年２月
1993年４月
2019年７月
2021年５月
2021年９月
2021年12月
2024年３月
計

(注) １

1,542

取締役 髙谷晋介氏、大森進氏、吉澤尚氏、藤井安子氏は、社外取締役であります。

２

監査役 新田泰生氏、中都志子氏は、社外監査役であります。

３

2023年12月期に係る定時株主総会で選出され、2024年12月期に係る定時株主総会終結のときが任期満了となります。

４

2022年12月期に係る定時株主総会で選出され、2026年12月期に係る定時株主総会終結のときが任期満了となります。

５

2023年12月期に係る定時株主総会で前任者の辞任にともない選出され、当社定款の定めにより、2026年12月
期に係る定時株主総会終結のときが任期満了となります。

６

提出日現在の執行役員は、上記取締役(髙谷晋介氏、大森進氏、吉澤尚氏、藤井安子氏を除く。)のほか次のとおりであります。
氏名

役職名

村上

正樹

ＩＲ・広報部長

浦谷

行信

タイ地域担当

岩武

孝明

佐治

宏哲

兼

Thai SIIX Co., Ltd.マネージングディレクター

北米・中南米地域担当

兼

SIIX U.S.A. Corp.マネージングディレクター

正則

SIIX

EMS MEXICO S de RL de C.V担当
欧州地域担当兼 SIIX Europe GmbH 担 当

兼 SIIX EMS Slovakia s.r.o. 担 当

兼SIIX Hungary Kft. 担当
インドネシア・フィリピン地域担当

河西兼

ディレクター兼兼

PT. SIIX Trading Indonesia プレジデント

PT. SIIX EMS INDONESIA プレジデントディレクター

Electronics Indonesia 担 当

兼兼SIIX EMS PHILIPPINES, INC. 担 当

PT SIIX
兼

SIIX

Phils., Inc.担当
吉岡照仁

Renzoku Biologics株式会社 取締役

兼

ＣＢＤＯ

小出

裕一

情報システム部長

福井かおる

資材統括部長蒲田

顕久

ージングディレクター

江川

善信

福井

由紀

Sdn. Bhd. 担当
中 華 圏 担 当 兼 SIIX H.K. Ltd. マ ネ ー ジ ン グ デ ィ レ ク タ ー 兼 SIIX EMS (DONG
GUAN) Co., Ltd. 董 事 長 兼 総 経 理 兼 SIIX HUBEI Co., Ltd. 董 事 長 兼 美 的 PJ
担当 兼 SIIX (Shanghai) Co., Ltd. 担当 兼 SIIX EMS (Shanghai) Co., Ltd. 担当
兼 SIIX TWN Co., Ltd. 担当
法務部長

紀川

浩二

東京営業部長シンガポール・ベトナム・マレーシア地域担当
兼兼SIIX Singapore Pte. Ltd. マネ

SIIX VIETNAM COMPANY LIMITED担当

兼 大阪営業部 担当

兼

SIIX Malaysia

兼 名古屋営業部 担当② 社外役員の状況
A. 社外取締役および社外監査役の選任状況
社外取締役は４名選任しており、社外監査役は２名選任しております。
髙谷 晋介氏（社外取締役）
当社と同氏との間には、特別な利害関係はありません。
同氏は長年、公認会計士として培ってこられた会計、税務知識を有しております。グローバルベースで当社の経営全般に関する提言をいただいており、とりわけ、公認会計士としての視点から、当社の重要な投資案件、リスク管理、税務面等への的確な助言は、極めて有効であり、当社の健全な成長にご尽力いただ
いております。
また、株式会社東京証券取引所の定める独立役員の基準に照らし、同氏を一般株主と利益相反を生じるお― 51 ―

それがないものと判断し、独立役員として指定しております。
大森 進氏（社外取締役）
当社と同氏との間には、特別な利害関係はありません。
同氏は長年、外資系証券会社の経営トップを務められ、培ってこられた株式・資本市場におけるご経験は卓越したものがあります。経営トップとしてのご経験から経営戦略の策定等、実務にも精通しておられます。最近のコーポレートガバナンス、ＥＳＧ、エンゲージメント等、機関投資家の求める高いレベルに到達していくための助言等は当社にとって不可欠であります。
また、株式会社東京証券取引所の定める独立役員の基準に照らし、同氏を一般株主と利益相反を生じるおそれがないものと判断し、独立役員として指定しております。
吉澤 尚氏（社外取締役）
当社と同氏との間には、特別な利害関係はありません。
同氏は長年、弁護士として培ってこられた法律知識を有しております。企業法務、Ｍ＆Ａ、資本市場等へのご見識は極めて深く、さらには、医療イノベーション、ヘルスケアビジネス、先進型高齢者研究、デー
タサイエンス等、幅広い分野の専門的知識は、当社の持続的成長・新しいビジネスの構築に、極めて有益なものです。先進的な分野での所属学会や団体も多岐に亘り、弁理士、公認不正検査士、ＩＴストラテジ
スト、情報処理安全確保支援士の資格も有し、当社のガバナンスに新しい視点で貢献をいただけると判断しております。
また、株式会社東京証券取引所の定める独立役員の基準に照らし、同氏を一般株主と利益相反を生じるおそれがないものと判断し、独立役員として指定しております。
藤井 安子氏（社外取締役）
当社と同氏との間には、特別な利害関係はありません。
同氏は昨年から当社の社外監査役として当社に貢献いただいております。長年、弁護士として培ってこられた法律知識を有しております。公認不正検査士有資格者として、コンプライアンス面での専門的知見を備えており、当社の持続的成長に対し、弁護士としての高い見識から、立場を変えて貢献いただくものです。
また、株式会社東京証券取引所の定める独立役員の基準に照らし、同氏を一般株主と利益相反を生じるおそれがないものと判断し、独立役員として指定しております。
新田 泰生氏（社外監査役）
当社と同氏との間には、特別な利害関係はありません。
同氏は新田会計事務所所長を兼務しております。長年、公認会計士として培ってきた会計・税務知識を有しており、会計士の視点からグローバルベースで当社の重要な投資案件、海外子会社の経営管理について、厳格な視点で監査をしていただけると判断いたしました。
また、株式会社東京証券取引所の定める独立役員の基準に照らし、同氏を一般株主と利益相反を生じるおそれがないものと判断し、独立役員として指定しております。
中 都志子氏（社外監査役）
当社と同氏との間には、特別な利害関係はありません。
同氏は長年、税理士として培ってこられた税理士業務全般の知識を有しております。税理士事務所所長として、多くの会社を実務的視点で見てこられ、その経験は豊富であり、また、現在は、近畿税理士会理事の要職も担っております。税理士として高い見識から監査業務を遂行することができるものと判断いたしました。
また、株式会社東京証券取引所の定める独立役員の基準に照らし、同氏を一般株主と利益相反を生じるおそれがないものと判断し、独立役員として指定しております。
B. 社外取締役または社外監査役を選任するための独立性に関する基準または方針の内容
当社では、社外取締役および社外監査役を選任するための提出会社からの独立性に関する基準または方針について明確に定めたものはありませんが、会社法および株式会社東京証券取引所が定める基準をもとに取締役会
で審議・検討することで、社外取締役および社外監査役の候補者を選定しております。選任にあたっては、豊富な経験や幅広い見識を有し、監督・監査機能の強化に必要な能力の有無等を参考としております。
③ 社外取締役または社外監査役による監督または監査と内部監査、監査役監査および会計監査との相互連携ならびに内部統制部門との関係
社外取締役および社外監査役は、監査役会への出席等を通じ、監査役監査や監査室が内部監査規程にもとづき実施した内部監査の報告を受け、必要に応じて意見を表明すること等により業務執行の監督および牽制を効果的に実施し、監査の実効性を高めております。また、会計監査人からの報告等の情報を共有するとともに、社外監査役においては、監査計画に関する意見交換、会計監査および子会社監査の重要論点についての協議を行うこと等― 52 ―

により会計監査との必要な連携を行っております。加えて、取締役会その他の重要会議への出席や内部統制部門
担当役員との面談を通じ、独立の立場から有益な指摘や助言を行うことにより内部統制を有効に機能させ、適正な業務執行の確保を図っております。

― 53 ―

(3) 【監査の状況】① 監査役監査の状況
A. 監査役会の概要
監査役会は、社外監査役２名を含む３名の監査役によって構成されており、原則として月１回開催しております。監査役は、取締役会等の重要な会議に出席するとともに、取締役および使用人からの報告聴取、重要書類の閲覧、子会社における業務および財産の状況等の調査を通じ、経営監査機能を担っております。
なお、本報告書提出日現在、社外監査役２名を株式会社東京証券取引所の定めにもとづく独立役員として届け出ております。
B. 当事業年度における監査役会の開催回数および各監査役の出席状況
氏名
開催回数
出席回数
吉田 明生
11回
11回
(常勤監査役)
新田 泰生
17回
17回
(社外監査役)
藤井 安子
11回
11回
(社外監査役)
友田 雅之
６回
６回(常勤監査役)
手島 泉
６回
６回(社外監査役)(注) １ 友田雅之氏および手島泉氏は2023年３月30日開催の定時株主総会終結の時をもって退任しました。
２ 吉田明生氏および藤井安子氏は2023年３月30日開催の定時株主総会の議案の決議により就任しました。
C. 当事業年度における監査役会の主な検討事項
当事業年度に監査役会において決議、協議、・審議された主な事項は、監査方針および監査計画の策定、監査報告書の作成、取締役の職務執行の状況や取締役会の実効性の確認、内部統制システムの整備・運用状況の確認、株主総会や取締役会議案の事前確認・審議、会計監査人の監査方法・結果の相当性の確認、会計監査人の評価・再任の決定と同報酬への同意等でありました。また、会計監査人からの監査およびレビュー報告の聴取や監査上の主要な検討事項（ＫＡＭ）に関して会計監査人と協議を行うほか、常勤監査役の活動状況や重要会
議・案件の内容の報告等の情報共有を行っております。
D. 当事業年度における常勤監査役の主な活動状況
当事業年度における常勤監査役の主な活動は、取締役(社外取締役を含む)や国内外の執行役員等からの報告聴取ならびに意思疎通、経営委員会や現法役員会等の重要会議への出席、伺書等の重要書類の閲覧、主要な子会
社の業務・財産の状況調査等でありました。また、当事業年度の重要事項として、サステナビリティ関連事項
等のガバナンス強化、コンプライアンスやリスク管理の状況、新基幹システムの国内外における運用状況等の確認を行いました。これらの活動に加えて、会計監査人および監査室との情報共有により、監査の実効性向上に努めております。
② 内部監査の状況
内部監査の実施部門として、スタッフ３名で構成される社長直轄の監査室を設置しております。監査室は、内部監査規程にもとづき、各部門・各子会社の業務内容の妥当性、リスク管理の状況およびコンプライアンスの状況を監査し、経営の改善に寄与することを目的に活動を行っております。
③ 内部監査の実効性を確保するための取り組み
内部監査部門は、内部監査の計画、実施状況および結果を代表取締役社長に定期報告を行うとともに、監査役会にも報告を行っております。
④ 監査役と内部監査部門および会計監査人の連携状況
A. 監査役と内部監査部門の連携状況
監査室は事業年度の初めにその年度の内部監査計画を策定しますが、監査役と監査項目について必要な意見交換を行うなどの連携を保っております。監査室は、監査の結果を監査報告書にまとめ社長に報告するほか、監査役へ送付しております。監査役は恒常的に監査室と会合をもって情報交換を行い、監査室の行う業務監査の結果や指摘・指導事項についての意見交換を行う等、監査の有効性、効率性を高めるよう努めております。

― 54 ―

B. 監査役と会計監査人の連携状況
監査役は事業年度の初めに、会計監査人に監査計画の提示を求め、その年度の監査方針、監査体制、監査手続
および監査重点項目等について説明を受け、意見交換を行っております。
監査役は、会計監査人が行う期中レビュー監査、期末監査、子会社の往査および監査講評に立ち会うほか、監査の過程において、会社運営上の諸問題について適宜意見の交換を行っております。会計監査人による監査終了後には監査に関する報告および説明を求め、指摘事項等について協議するなど必要な連携を保っております。
監査役は、会計監査人による監査報告の内容、監査の全過程を通して協議した内容にもとづき監査意見を検討し、監査役会での協議により監査報告書を作成しております。
⑤ 会計監査の状況
A. 監査法人の名称
有限責任 あずさ監査法人
B. 継続監査期間
32年
C. 業務を執行した公認会計士
辻井

健太

重田

象一郎

(注) 継続監査年数については、７年以内であるため、記載を省略しております。
なお、同監査法人は、当社の会計監査を担当する監査責任者が一定期間を超えて関与することのないよ
うに自主的に措置をとっております。
D. 監査業務に係る補助者の構成
公認会計士

８名（上記C.に記載した公認会計士を除く。）

その他

16名

E. 監査法人の選定方針と理由
当社が有限責任 あずさ監査法人を会計監査人として選定した理由は、同監査法人が職業的専門家としての専門能力や独立性の保持を含む品質管理体制を備えており、グローバルに展開するＫＰＭＧインターナショナルのメンバーファームとして、国際的な会計や監査の知見を以て当社グループの海外を含めた広範な事業展開に対応できる体制であること等を総合的に勘案した結果、当社にとって高品質かつ効果的な監査が期待できると判断したためであります。
なお、当社の監査役会および取締役会は、会計監査人の解任または不再任の決定の方針について、以下のとお
り定めております。
監査役会は、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める事項に該当すると認められる場合には、監査役全員の合意にもとづき会計監査人を解任いたします。この場合、監査役会が選定した監査役は、解任後最初の株主総会において、会計監査人を解任した旨およびその理由を報告いたします。
取締役会は、会計監査人の適格性または独立性を害する事由の発生により、適正な監査の遂行が困難であると認められる場合、監査役会の決定を得て、会計監査人の解任または不再任を目的とする議題を株主総会に提出いたします。
上記のほか、監査役会は、その必要があると判断した場合は、会計監査人の解任または不再任を株主総会の付議議題とすることを取締役会に請求いたします。
F. 監査役および監査役会による監査法人の評価
当社監査役会は、各事業年度において、会計監査人の独立性、監査体制、監査の実施状況および品質等に関する情報を収集し、日本監査役協会の「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」を参考に定めた評価基準に従い、会計監査人たる監査法人の評価を実施しております。

― 55 ―

⑥ 監査報酬の内容等
A. 監査公認会計士等に対する報酬
前連結会計年度
区

当連結会計年度

分

監査証明業務に基づく報酬(百万円)

非監査業務に基づく報酬(百万円)

監査証明業務に基づく報酬(百万円)

非監査業務に基づく報酬(百万円)

提出会社

60

－

60

－

連結子会社

－

－

－

－

計

60

－

60

－

B. 監査公認会計士等と同一のネットワーク(ＫＰＭＧ)に対する報酬(上記A.を除く)
前連結会計年度
区

当連結会計年度

分

監査証明業務に基づく報酬(百万円)

非監査業務に基づく報酬(百万円)

監査証明業務に基づく報酬(百万円)

非監査業務に基づく報酬(百万円)

提出会社

－

3

－

12

連結子会社

134

30

150

45

計

134

33

150

58

非監査業務の内容(前連結会計年度)
当社における非監査業務の内容は、主に税務アドバイザリー業務であります。
連結子会社における非監査業務の内容は、主に税務アドバイザリー業務であります。
(当連結会計年度)
当社における非監査業務の内容は、主に税務アドバイザリー業務であります。
連結子会社における非監査業務の内容は、主に税務アドバイザリー業務であります。
C. その他の重要な監査証明業務に基づく報酬(前連結会計年度)
該当事項はありません。
(当連結会計年度)
該当事項はありません。
D. 監査報酬の決定方針
当社は、監査計画の概要について監査法人から説明を受け、内容の協議を行い、監査手続項目および監査時間について合意しております。監査報酬は合意した監査時間をもとに、会社法第399条第１項にもとづく監査役
会の同意を得たうえで決定しております。
E. 監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
当社監査役会は、日本監査役協会が公表する「会計監査人との連携に関する実務指針」を踏まえ、取締役、社
内関係部署および会計監査人からの必要な資料の入手や報告の聴取を通じて、会計監査人の監査計画の内容、従前の事業年度における職務執行状況や報酬見積りの算出根拠などを検討した結果、会計監査人の報酬等につき、会社法第399条第１項の同意を行っております。

― 56 ―

(4) 【役員の報酬等】① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
A. 役員の報酬等の額および個人別の報酬等の額の決定に関する基本方針等
当社の取締役報酬は、企業価値の持続的な向上を図るインセンティブとして十分に機能するように株主利益と連動した報酬体系とし、個々の取締役報酬の決定に際しては、役位、職責、在任年数に応じて他社水準、当社の業績等を考慮しながら総合的に勘案し、適切な水準として決定することを基本方針としております。
取締役報酬は、固定報酬、譲渡制限付株式、業績連動報酬により構成されております。固定報酬は、指名・報酬諮問委員会の審議を踏まえ、代表取締役会長および代表取締役社長が社内規定で定める決裁ルールに則り、決定しております。譲渡制限付株式は、取締役以外への付与（執行役員等）や資本政策にも関連することを考慮し、指名・報酬諮問委員会の審議を踏まえ、取締役会において決議しております。業績連動報酬は、各事業年度の業績の状況を鑑み、指名・報酬諮問委員会の審議を踏まえ、取締役会において決議しております。な
お、当社は2022年３月30日開催の定時株主総会において、取締役（社外取締役を除く。以下、「対象取締役」という。）に対し、譲渡制限付株式を割り当てる報酬制度を導入することを決議いたしました。
監査役報酬については、固定報酬のみとし、株主総会で承認された報酬限度額の範囲内において、監査役の協議により決定することを基本方針としております。
なお、取締役報酬の限度額は、2024年３月27日開催の第32期定時株主総会決議により年額700百万円以内（うち社外取締役は100百万円以内。当該定時株主総会終結時点の取締役の員数は11名（うち社外取締役は４名））、2022年３月30日開催の第30期定時株主総会により、対象取締役に譲渡制限付株式に関する報酬等として支給する金銭報酬債権にかかる報酬枠として金銭報酬とは別枠にて年額50百万円以内（当該定時株主総会終結時点の、対象取締役の員数は５名）、監査役報酬の限度額は、2008年３月28日開催の第16期定時株主総会決議により年額50百万円以内（当該定時株主総会終結時点の監査役の員数は３名（うち社外監査役は２名））と定めております。
B. 業績連動報酬に係る指標および当該指標を選択した理由等
業績連動報酬に係る指標は、親会社株主に帰属する当期純利益であり、当該指標に一定率を乗じた金額を基礎として報酬合計額を決定しております。当該指標を選択した理由は、株主への利益還元として配当性向を定めるための基礎となることおよび業務執行の成果を評価する指標として適切と判断したためであります。
なお、当事業年度における業績連動報酬に係る指標の目標および実績は次のとおりであります。
[指標] 親会社株主に帰属する当期純利益[目標] 7,700百万円[実績] 8,185百万円

C. 指名・報酬諮問委員会の概要および当事業年度における活動状況等
当社は、コーポレート・ガバナンス強化の一環として、報酬決定プロセスの透明性をより高めるため、2019年
11月11日に独立社外取締役が過半数を占める「指名・報酬諮問委員会」を設置しております。同委員会は、取締役会の人事、取締役の報酬等の内容および個人別の報酬等について審議しております。
当事業年度において、指名・報酬諮問委員会は、委員会メンバーが全員参加のうえ10回開催され、2023年度の取締役報酬、取締役会・執行役員会の現況および将来展望等について審議を行っております。

― 57 ―

② 提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額および対象となる役員の員数
報酬等の種類別の総額(百万円)

報酬等の総額
(百万円)

役員区分

固定報酬

非金銭報酬等

業績連動報酬

対象となる役員の員数(名)

取締役(社外取締役を除く。)

356

253

20

82

6

監査役
(社外監査役を除く。)

18

18

―

―

2

社外役員

34

34

―

―

6

(注) 非金銭報酬等の内容は、譲渡制限付株式であります。
③ 提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等
氏名

連結報酬等の
総額
(百万円)

役員区分

122

取締役

村井 史郎
(注) １
２

連結報酬等の種類別の額(百万円)
会社区分
固定報酬
提出会社

非金銭報酬等

業績連動報酬

52790

連結報酬等の総額が１億円以上である者に限定して記載しております。
非金銭報酬等の内容は、譲渡制限付株式であります。

④ 使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの
該当事項はありません。

― 58 ―

(5) 【株式の保有状況】① 投資株式の区分の基準および考え方
当社は、株価の変動または株式配当による利益を目的として保有する株式を「純投資目的である投資株式」、それ以外の株式を「純投資目的以外の目的である投資株式」と区分しております。
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
A. 保有方針および保有の合理性を検証する方法ならびに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容[1] 保有方針
当社はグローバルで電子部品の調達および電子機器受託製造事業を主に営んでおります。政策保有株式に関してはそれぞれ以下の観点で株式を保有しております。
a. 電子部品の調達
各国の政策や市場需給の変化等により電子部品の調達を安定的に行うことが困難になるリスクやＢＣ
Ｐの観点も含め、主要仕入先について安定的な部材調達をより有利に行うことを目的に株式の保有を行っております。
b. 電子機器受託製造事業
ＢＣＰの観点から生産キャパシティの確保や高品質の基板実装技術の提供のため、特定の地域で生産委託先の株式を保有しております。
c. 金融機関
手元資金の流動性確保や資金需給に機動的に対応するため、取引先金融機関の株式を保有しております。
[2] 保有の合理性を検証する方法
個別銘柄ごとに各評価差額金および配当金の合計額がその保有コストに対して、当社の連結ベースのＲＯＡを超過しているか確認を行い、保有資産としての貢献度を把握した後、個別銘柄ごとに事業戦略上の関係性、貢献度（保有する商材、技術力および資金供給力等の価値）を加味し、最終的な保有・売却の決定を行う方式を採用しております。
[3] 個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
個別銘柄に関し検証を行い、電子機器受託製造事業を営む協力工場に関しては事業戦略上重要なアライア
ンスパートナーであり、株式の保有を継続する方針であります。その他に関しても重要な取引先ではある
ものの、資産の有効的な活用の観点から、今後、売却について両社間で協議して参ります。
B. 銘柄数および貸借対照表計上額
銘柄数
(銘柄)

貸借対照表計上額の合計額
(百万円)

非上場株式

8

538

非上場株式以外の株式

3327（当事業年度において株式数が増加した銘柄）
銘柄数
（銘柄）

株式数の増加に係る取得価額の合計額(百万円)

株式数の増加の理由

非上場株式

1

300 協業ビジネスの強化を目的とした出資

非上場株式以外の株式－－ －（当事業年度において株式数が減少した銘柄）
銘柄数
（銘柄）

株式数の減少に係る売却価額の合計額(百万円)

非上場株式

－

－

非上場株式以外の株式－－― 59 ―

C. 特定投資株式およびみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報（特定投資株式）

銘柄

前事業年度

当事業年度

株式数(株)

株式数(株)

貸借対照表計上額 貸借対照表計上額
(百万円)
(百万円)

200,000

200,000

株式会社りそな
ホールディングス
144

39,600

新電元工業株式会社
118

7,815,267

143①:保有目的②:定量的な保有効果③:株式数が増加した理由

当社株式の
保有の有無

①:同社は主要金融機関であり、資金借入や株式関係事務委託、各種情報提供を受ける等、手元資金の流動性確保や資金需給に機動的に対応するべく、取引関係の維持・強化を目的として、保有しております。
②:(注）１③:－

無(注）２①:同社は当社ＥＭＳ事業における重要な仕入先であります。各国の39,600 政策や市場需給の変化等による電子部品の調達環境の悪化リスクやＢＣＰの観点を考慮した上で、主要仕入先について安定的な部材調達をより有利に行うことを目的に、
119 取引関係の円滑化、維持・強化のため、保有しております。
②:(注）１③:－

有①:同社はフィリピン地域において
当社ＥＭＳ事業における重要な顧客であります。ＢＣＰの観点から生産キャパシティの確保や高品質の基板実装技術の提供のため、取引関係の円滑化、維持・強化のため、保有しております。
②:(注）１③:－

無7,815,267

Integrated
Microelectronics,
Inc.
91

63

（注）１ 個別銘柄ごとの定量的な保有効果については、記載が困難であるため、記載しておりません。
なお、保有の合理性については、資本コストの観点に加えて、当社との取引関係等を総合的に勘案し、すべての銘柄について保有の合理性があると判断しております。
２ 株式会社りそなホールディングスは当社株式を保有しておりませんが、同社の連結子会社である株式会
社りそな銀行が当社株式を保有しております。
（みなし保有株式）
該当事項はありません。
③ 保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。
④ 当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの
該当事項はありません。
⑤ 当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの
該当事項はありません。

― 60 ―

第５ 【経理の状況】
１

連結財務諸表および財務諸表の作成方法について(1)

当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号。
以下、「連結財務諸表規則」という。)にもとづいて作成しております。

(2)

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」 (昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。) にもとづいて作成しております。
なお、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。

２

監査証明について当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定にもとづき、連結会計年度 (2023年１月１日から2023年12月31日まで) の連結財務諸表および事業年度 (2023年１月１日から2023年12月31日まで) の財務諸表について、有限責
任 あずさ監査法人により監査を受けております。

３

連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取り組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取り組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、適時に開示が行える体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、会計基準等の新設および変更に関する情報を収集しております。

― 61 ―

１ 【連結財務諸表等】(1) 【連結財務諸表】①【連結貸借対照表】(単位：百万円)
前連結会計年度(2022年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形、売掛金及び契約資産
商品及び製品
仕掛品
原材料及び貯蔵品
その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物及び構築物
減価償却累計額
建物及び構築物（純額）
機械装置及び運搬具
減価償却累計額
機械装置及び運搬具（純額）
工具、器具及び備品
減価償却累計額
工具、器具及び備品（純額）
土地
建設仮勘定
その他
減価償却累計額
その他（純額）
有形固定資産合計
無形固定資産ソフトウエア
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
出資金
長期貸付金
退職給付に係る資産
繰延税金資産その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計

13,79355,091
27,7382,264
43,4258,027△64150,275※１

18,24160,43225,3792,966
43,562
7,117△79
157,621※１

31,471△12,957
18,51356,083△40,343
15,7394,632△3,588
1,043
4,644
2,867
4,154
△1,6052,549
45,35834,827△14,334
20,49364,244△47,257
16,986
5,353△3,983
1,370
4,842
2,911
4,454
△2,031
2,423
49,026

2,178
342
2,520

2,042
75
2,118

※２
※２

― 62 ―

当連結会計年度(2023年12月31日)

2,227
1,015
65
322
2,189
1,298
△103
7,015
54,894205,170

※２
※２

2,306
1,214
50
473
2,464
1,653
△91
8,070
59,216
216,838(単位：百万円)
前連結会計年度(2022年12月31日)
負債の部
流動負債
買掛金
短期借入金
未払法人税等
契約負債
その他
流動負債合計
固定負債
社債
長期借入金
退職給付に係る負債
繰延税金負債
その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計
新株予約権
非支配株主持分純資産合計
負債純資産合計― 63 ―

当連結会計年度(2023年12月31日)

41,73336,136
2,065
3,631
13,031
96,59843,262
28,103
2,627
3,980
10,68088,653

10,00015,125
642
3,247
2,167
31,182
127,780

10,00022,139
809
3,429
2,258
38,638127,292

2,144
5,594
60,389△5,86662,261

2,144
5,581
67,273△6,18568,813347
14,276
6
14,63067
430
77,389205,170

138
20,128△37
20,22857
446
89,545
216,838

②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】【連結損益計算書】

売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
営業利益
営業外収益
受取利息
受取配当金
持分法による投資利益
補助金収入
物品売却収入スクラップ売却益
その他
営業外収益合計
営業外費用支払利息
持分法による投資損失
為替差損
物品購入費用
その他
営業外費用合計
経常利益
特別利益
新株予約権戻入益
特別利益合計
特別損失
新型コロナウイルス感染症関連損失
特別損失合計税金等調整前当期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計
当期純利益
非支配株主に帰属する当期純損失（△）
親会社株主に帰属する当期純利益

前連結会計年度(自 2022年１月１日
至 2022年12月31日)※１
277,031251,239
25,791※２
16,8628,929(単位：百万円)
当連結会計年度(自 2023年１月１日
至 2023年12月31日)※１309,768
278,91730,850※２
18,595
12,254

35
46
－
195
323
203
298
1,103

550
130
26
163
201
210
440
1,723

823
7
483
172
207
1,695
8,337

1,485
－
155
69
418
2,129
11,849

0
0

3
3

377
377
7,960
2,751
478
3,229
4,730
△3
4,733

－
－
11,852
3,639
31
3,671
8,181
△4
8,185

※３

― 64 ―

【連結包括利益計算書】

当期純利益
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
退職給付に係る調整額
持分法適用会社に対する持分相当額
その他の包括利益合計
包括利益
（内訳）
親会社株主に係る包括利益
非支配株主に係る包括利益

前連結会計年度(自 2022年１月１日
至 2022年12月31日)
4,730(単位：百万円)
当連結会計年度(自 2023年１月１日
至 2023年12月31日)
8,181

△181
7,823
△52
85
7,675
12,405

△209
5,733
△27
63
5,560
13,741※１

12,38718― 65 ―※１

13,72615

③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度(自2022年１月１日

至2022年12月31日)(単位：百万円)
株主資本

資本金
当期首残高

2,144

資本剰余金

利益剰余金

5,630

57,074

自己株式

株主資本合計△5,94558,902

当期変動額
剰余金の配当親会社株主に帰属す
る当期純利益自己株式の処分△1,418△1,418

4,733

4,733

△35

79

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

43

0

0

－

△35

3,315

79

3,358

2,144

5,594

60,389△5,86662,261

退職給付に係る
調整累計額

その他の
包括利益
累計額合計

新株予約権

非支配株主
持分

純資産合計

44

6,976

77

412

66,369その他の包括利益累計額
その他有価証券
評価差額金
当期首残高

528

為替換算
調整勘定
6,404

当期変動額
剰余金の配当△1,418

親会社株主に帰属す
る当期純利益4,733

自己株式の処分
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

43
△181

7,872

△37

7,653

△10

18

7,661

△181

7,872

△37

7,653

△10

18

11,020347

14,276

6

14,63067

430

77,389― 66 ―

当連結会計年度(自2023年１月１日

至2023年12月31日)(単位：百万円)
株主資本

資本金
当期首残高

2,144

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

5,594

60,389

株主資本合計△5,86662,261

当期変動額
剰余金の配当親会社株主に帰属す
る当期純利益△1,510△1,510

8,185

8,185

自己株式の取得
自己株式の処分△12

連結範囲の変動持分法の適用範囲の変動
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

△361

△361

43

30

72

72

135

135

－

△12

6,883

△318

6,551

2,144

5,581

67,273△6,18568,813

退職給付に係る
調整累計額

その他の
包括利益
累計額合計

新株予約権

非支配株主
持分

純資産合計

6

14,63067

430

77,389その他の包括利益累計額
その他有価証券
評価差額金
当期首残高

347

為替換算
調整勘定
14,276

当期変動額
剰余金の配当△1,510

親会社株主に帰属す
る当期純利益8,185

自己株式の取得△361

自己株式の処分30

連結範囲の変動持分法の適用範囲の変動
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

△0

3

30

54

33

105

54

189

△209

5,794

△74

5,510

△9

15

5,516

△209

5,852

△44

5,598

△9

15

12,156

138

20,128△37

20,22857

446

89,545― 67 ―

④【連結キャッシュ・フロー計算書】
前連結会計年度(自 2022年１月１日
至 2022年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益
減価償却費
貸倒引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
支払利息
為替差損益（△は益）持分法による投資損益（△は益）売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）
棚卸資産の増減額（△は増加）
未収消費税等の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
契約負債の増減額（△は減少）
その他
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
無形固定資産の取得による支出貸付けによる支出
貸付金の回収による収入
出資金の回収による収入
投資有価証券の取得による支出補助金の受取額
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
自己株式の取得による支出
配当金の支払額
その他
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額
現金及び現金同等物の期末残高※１― 68 ―(単位：百万円)
当連結会計年度(自 2023年１月１日
至 2023年12月31日)

7,960
7,714
9
△81
823
△895
7
△3,859△9,213
△145
2,111
2,833
1,451
8,717
82
△735
△2,495
5,567

11,852
8,928
13
△681
1,485
△530
△26
△2,741
6,175
790
△362
150
△1,192
23,861753△1,505△3,313
19,796△8,671
8
△434
△40
37
50
－
120
35
△8,892△9,997
95
△331
△39
54
－
△300
158
△31
△10,392

2,136
12,728△6,257－△1,418
△512
6,676
985
4,336
9,315
－
13,652△9,681
14,061△7,830△361△1,509△668△5,989884
4,298
13,652
108
18,059※１

【注記事項】(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
１

連結の範囲に関する事項(1)

連結子会社の数21社
連結子会社の名称については、「第１ 企業の概況 ４ 関係会社の状況」に記載しているため省略しております。
なお、SIIX EMS PHILIPPINES, INC.は2023年１月１日付で同社を存続会社として、同じく連結子会社である
SIIX Logistics Phils., Inc.およびSIIX COXON PRECISION PHILS., INC.を吸収合併しております。
また、SIIX MALAYSIA SDN. BHD.は重要性が増したため、当連結会計年度において連結の範囲に含めております。

(2)

非連結子会社の数３社
SIIX VIETNAM COMPANY LIMITED
SIIX MEXICO, S.A DE C.V.
SIIX do Brasil Ltda.
非連結子会社３社は、小規模会社であり、合計の総資産、売上高、当期純損益 (持分に見合う額) および利益剰余金 (持分に見合う額) 等はいずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないため、連結の範囲に含めておりません。

２

持分法の適用に関する事項(1)

持分法を適用した会社数3社
持分法を適用した関連会社は、次のとおりであります。
Hefei Midea-SIIX Electronics Co., Ltd.
Guangdong Midea-SIIX Electronics Co., Ltd.
KAWASAKI MOTORS (PHILS.) CORPORATION
なお、当連結会計年度より、重要性が増したHefei Midea-SIIX Electronics Co., Ltd.を持分法適用の範囲に含めております。

(2)

持分法を適用していない非連結子会社は、次の３社であります。
SIIX VIETNAM COMPANY LIMITED
SIIX MEXICO, S.A DE C.V.
SIIX do Brasil Ltda.
持分法を適用していない関連会社は、次の10社であります。
Takaya SIIX Electronics (Shanghai) Co., Ltd.
Bando SIIX Ltd.
SIIX-AGT MEDTECH PTE. LTD.
SIIX-ORIENT TECHNOLOGY PTE. LTD.
DELSA, INC.
他５社
持分法を適用していない非連結子会社および関連会社は、それぞれ連結純損益および利益剰余金等に及ぼす影響が軽微であり、かつ全体としても重要性がないため、持分法を適用しておりません。

３

連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の事業年度末日と連結決算日は一致しております。

― 69 ―

４

会計方針に関する事項(1)

重要な資産の評価基準および評価方法
①

②

棚卸資産
国内連結会社・・移動平均法による原価法 (収益性の低下による簿価切下げの方法)
在外連結子会社
・・主として移動平均法による低価法
有価証券
その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
・・主として時価法 (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。)
市場価格のない株式等
・・主として移動平均法による原価法
デリバティブ取引により生じる正味の債権および債務
・・時価法

③
(2)

重要な減価償却資産の減価償却の方法①②

有形固定資産 (リース資産を除く)
国内連結会社・・定率法を採用しております。ただし、1998年４月１日以降に取得した建物 (建物附属設備は除く)
ならびに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備および構築物については、定額法を採用しております。
在外連結子会社・・定額法を採用しております。
無形固定資産 (リース資産を除く)
国内連結会社・・定額法を採用しております。ただし、自社利用目的のソフトウエアについては社内における利用
可能期間 (５年) にもとづく定額法を採用しております。
在外連結子会社・・定額法を採用しております。
リース資産
所有権移転ファイナンス・リース取引にかかるリース資産
・・自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しております。
所有権移転外ファイナンス・リース取引にかかるリース資産・・リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

③(3)

重要な引当金の計上基準

貸倒引当金
国内連結会社では、売掛金、貸付金等の債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実
績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。在外連結子会社は、主として個別に算定した回収不能見込額を計上しております。
(4) 退職給付に係る会計処理の方法① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、主として給付算定式基準を採用しております。
② 数理計算上の差異および過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数 (主として８年) による定額法により発生年度から費用処理しております。また、数理計算上の差異については、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数 (主として８年) による定額法により発生の翌連結会計年度から費用処理しております。

― 70 ―

(5)重要な収益及び費用の計上基準
当社グループの顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容および当該履行義務を充足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）は以下のとおりであります。
当社グループは、電子部品等の部材調達、ＥＭＳ（電子機器受託製造サービス）等のサービスをグローバルに提供することを主な事業としており、顧客との契約にもとづいて製品等を引き渡す履行義務を負っております。当該履行義務は、製品等を引き渡す一時点において、顧客が当該製品等に対する支配を獲得して充足されると判断し、引渡時点で収益を認識しております。なお、「収益認識に関する会計基準の適用指針」第98項に定める代替的な取扱いを適用し、製品等の国内の販売において、出荷時から当該製品等の支配が顧客に移転される時までの期間が通常の期間である場合には、出荷時に収益を認識しております。
ただし、一部製品等については、顧客仕様の製造をしており他に転用できないことおよび履行を完了した部分については対価を収受する権利を有していることから、一定の期間にわたり履行義務が充足されると判断し、その充足に係る進捗度を見積り、当該進捗度にもとづき一定の期間にわたり収益を認識しております。
当社グループが、顧客に提供される前に財又はサービスを支配し、自ら顧客に提供しており本人取引と判断される場合は、顧客から受け取る対価の総額で収益を認識し、顧客に移転する財又はサービスを支配しておらずこれらを手配するサービスの提供であり代理人取引と判断される場合には、純額で収益を認識しております。
なお、これらの履行義務に対する対価は、履行義務を充足してから概ね１年以内に受領しており、重要な金融要素を含んでおりません。

(6)

重要なヘッジ会計の方法①②

ヘッジ会計の方法
主として繰延ヘッジ処理を採用しております。なお、特例処理の要件を満たしている金利スワップについては、特例処理を行うこととしております。
ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段
・・為替予約取引、通貨オプション取引、通貨スワップ取引および金利スワップ取引
ヘッジ対象
・・外貨建金銭債権債務、外貨建予定取引および借入金
ヘッジ方針
為替予約取引、通貨オプション取引および通貨スワップ取引については為替相場の変動によるリスクを回避するため、実需原則にもとづき行うこととしております。また、金利スワップ取引については、金利上昇リスクを回避するため、ヘッジを目的とした取引を行うこととしております。
ヘッジの有効性評価の方法
ヘッジ手段とヘッジ対象の対応関係を確認することにより、有効性を評価しております。ただし、特例処理を行っている金利スワップについては、有効性の評価の判定を省略しております。

③

④

(7)

連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
連結キャッシュ・フロー計算書における資金(現金及び現金同等物)は、手許現金、随時引き出し可能な預金および容易に換金可能であり、かつ価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。

― 71 ―

(重要な会計上の見積り)
固定資産の減損①当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
科目名

前連結会計年度(2022年12月31日)

当連結会計年度(2023年12月31日)

有形固定資産45,358百万円

49,026百万円

無形固定資産2,520百万円

2,118百万円②識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
上記固定資産のうち、5,630百万円は欧州セグメント、4,716百万円は中華圏セグメントに属する減損の兆候がある子会社に関するものであります。
当該子会社は国際財務報告基準を適用しており、減損の兆候があると認められる場合には減損テストが実施されます。その結果、回収可能価額が帳簿価額を下回る場合には、帳簿価額が回収可能価額まで減額され、帳簿価額の減少額は減損損失として認識されます。なお、回収可能価額は使用価値と処分コスト控
除後の公正価値のいずれか高い方として算定されます。
欧州セグメントに属する子会社は、半導体や電子部品のサプライチェーンの混乱による生産効率の低下
や資源価格などの高騰により継続して営業損失となっており、減損の兆候が認められているものの、処分コスト控除後の公正価値が帳簿価額を上回っていたことから、減損損失を認識しておりません。なお、処分コスト控除後の公正価値は、外部専門家による鑑定評価書の価額にもとづいて算定しております。不動産市場の悪化など将来の不確実な要因によって鑑定評価書の前提となる経済環境が変化し、当該固定資産について評価損の認識が必要となった場合は、翌連結会計年度の連結財務諸表に重要な影響を与える可能性があります。
中華圏セグメントに属する子会社は、中国国内での車載関連機器の減産等により継続して営業損失となっており、減損の兆候が認められているものの、処分コスト控除後の公正価値が帳簿価額を上回っていたことから、減損損失を認識しておりません。なお、処分コスト控除後の公正価値は、外部専門家による鑑定評価書の価額にもとづいて算定しております。不動産市場の悪化など将来不確実な要因によって鑑定評
価書の前提となる経済環境が変化し、当該固定資産について評価損の認識が必要となった場合は、翌連結会計年度の連結財務諸表に重要な影響を与える可能性があります。
(会計上の見積りの変更)(退職給付にかかる会計処理の数理計算上の差異の費用処理年数の変更)
従来、退職給付にかかる負債の数理計算上の差異の費用処理年数を主として10年としておりましたが、従業員の平均残存勤務期間が短縮したため、当連結会計年度より費用処理年数を主として８年としております。
なお、当連結会計年度の営業利益、経常利益および税金等調整前当期純利益に与える影響は軽微であります。

― 72 ―

(連結貸借対照表関係)※１

受取手形、売掛金及び契約資産のうち顧客との契約から生じた債権および契約資産の金額は、連結財務諸表「（収益認識関係）３．当連結会計年度及び翌連結会計年度以降の収益の金額を理解するための情報 (1) 契約資産および契約負債の残高等」に記載しております。

※２

非連結子会社および関連会社に係る注記

各科目に含まれている非連結子会社および関連会社に対するものは次のとおりであります。
前連結会計年度
当連結会計年度(2022年12月31日)(2023年12月31日)
投資有価証券(株式)836百万円
806百万円
出資金1,015百万円
1,214百万円(連結損益計算書関係)※１

顧客との契約から生じる収益の金額は、連結財務諸表「（収益認識関係） １．顧客との契約から生じる収益を分解した情報」に記載しております。

※２

販売費及び一般管理費の主要な費目と金額は次のとおりであります。
前連結会計年度(自 2022年１月１日
至 2022年12月31日)
旅費及び通信費
351百万円
運賃荷造費
3,161百万円
支払手数料
968百万円
貸倒引当金繰入額
19百万円
給与及び手当4,977百万円
賞与
1,116百万円
退職給付費用120百万円
福利厚生費
1,431百万円
賃借料
239百万円
減価償却費
1,572百万円※３

当連結会計年度
2023年１月１日
2023年12月31日)
491百万円3,151百万円
1,126百万円
11百万円
5,434百万円
1,207百万円
131百万円
1,403百万円
279百万円
1,768百万円(自至新型コロナウイルス感染症関連損失
当社グループの在外連結子会社において、新型コロナウイルス感染症の拡大防止を背景とした各国政府等の要請にもとづき、各拠点の操業停止を実施した期間および操業時間を短縮した期間に該当する固定費部分等を新型コロ
ナウイルス感染症関連損失として組替計上したものであります。

― 73 ―

(連結包括利益計算書関係)※１

その他の包括利益に係る組替調整額および税効果額
前連結会計年度
2022年１月１日
2022年12月31日)(自至当連結会計年度
2023年１月１日
2023年12月31日)(自至その他有価証券評価差額金
当期発生額△228百万円△218百万円

組替調整額

－百万円

△0百万円

△228百万円△218百万円

47百万円

8百万円

△181百万円△209百万円

7,823百万円

5,733百万円

税効果調整前7,823百万円

5,733百万円

為替換算調整勘定

7,823百万円

5,733百万円

当期発生額△46百万円

78百万円

組替調整額

△33百万円△96百万円△79百万円△18百万円

27百万円

△9百万円

△52百万円△27百万円

当期発生額

85百万円

63百万円

組替調整額

－百万円

－百万円

85百万円

63百万円

7,675百万円

5,560百万円

税効果調整前
税効果額
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
当期発生額

退職給付に係る調整額

税効果調整前
税効果額
退職給付に係る調整額
持分法適用会社に対する持分相当額

持分法適用会社に対する持分相当額
その他の包括利益合計― 74 ―

(連結株主資本等変動計算書関係)
前連結会計年度（自１

2022年１月１日

至 2022年12月31日）

２

発行済株式に関する事項
株式の種類

当連結会計年度期首

普通株式(株)50,400,000

増加

減少

当連結会計年度末－－

50,400,000

自己株式に関する事項
株式の種類

当連結会計年度期首

普通株式(株)

3,137,933

増加

減少
1,588

41,746(変動事由の概要)
譲渡制限付株式の無償取得による自己株式の増加
ストック・オプションの権利行使による自己株式の減少
譲渡制限付株式報酬のための自己株式の処分による減少
３

当連結会計年度末
3,097,775

1,588株12,201株
29,545株

新株予約権等に関する事項
会社名

提出会社

提出会社

提出会社

提出会社

提出会社

目的となる
株式の種類 当連結会計
年度期首内訳
2017年度ストック・オプションとしての新株予約権
2018年度ストック・オプションとしての新株予約権
2019年度ストック・オプションとしての新株予約権
2020年度ストック・オプションとしての新株予約権
2021年度ストック・オプションとしての
新株予約権

増加

減少

当連結
会計年度末

当連結会計
年度末残高
（百万円）

－

－

－

－

－

15

－

－

－

－

－

6

－

－

－

－

－

12

－

－

－

－

－

16

－

－

－

－

－

17

－

－

－

－

67

基準日

効力発生日

合計

４

目的となる株式の数（株）

配当に関する事項(1)

配当金支払額決議

株式の種類

配当金の総額(百万円)

１株当たり配当額(円)

2022年３月30日
定時株主総会決議

普通株式

708

15.00

2021年12月31日

2022年３月31日

2022年８月10日
取締役会決議

普通株式

709

15.00

2022年６月30日

2022年９月１日(2)

基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
決議

2023年３月30日
定時株主総会

株式の種類 配当の原資
普通株式

利益剰余金

配当金の総額(百万円)

１株当たり配当額(円)

756

16.00― 75 ―

基準日

効力発生日

2022年12月31日

2023年３月31日

当連結会計年度（自 2023年１月１日
発行済株式に関する事項

１

２

株式の種類

当連結会計年度期首

普通株式(株)50,400,000

至 2023年12月31日）

増加

減少

当連結会計年度末－－

50,400,000

自己株式に関する事項
株式の種類

当連結会計年度期首

普通株式(株)3,097,775

増加

減少
250,622

22,772(変動事由の概要)
2023年５月12日開催の取締役会決議に基づく自己株式の取得による増加
譲渡制限付株式の無償取得による自己株式の増加
ストック・オプションの権利行使による自己株式の減少
譲渡制限付株式報酬のための自己株式の処分による減少
３

当連結会計年度末
3,325,625

250,000株
622株
600株
22,172株

新株予約権等に関する事項
当連結
会計年度末

当連結会計
年度末残高
（百万円）

－

－

11

－

－

－

6

－

－

－

－

11

－

－

－

－

－

14

－

－

－

－

－

14

－

－

－

－

57

基準日

効力発生日

目的となる
株式の種類 当連結会計
年度期首目的となる株式の数（株）

会社名

内訳

提出会社

2017年度ストック・オプションとしての
新株予約権

－

－

－

提出会社

2018年度ストック・オプションとしての
新株予約権

－

－

提出会社

2019年度ストック・オプションとしての
新株予約権

－

提出会社

2020年度ストック・オプションとしての
新株予約権

提出会社

2021年度ストック・オプションとしての
新株予約権
合計

増加

減少

４

配当に関する事項(1) 配当金支払額
株式の種類

配当金の総額(百万円)

１株当たり配当額(円)

2023年３月30日
定時株主総会

普通株式

756

16.00

2022年12月31日

2023年３月31日

2023年８月10日
取締役会

普通株式

753

16.00

2023年６月30日

2023年９月１日

決議(2)

基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
決議

2024年３月27日
定時株主総会

株式の種類 配当の原資
普通株式

利益剰余金

配当金の総額(百万円)

１株当たり配当額(円)

1,318

28.00

― 76 ―

基準日

効力発生日

2023年12月31日

2024年３月28日

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)※１

現金および現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
前連結会計年度
2022年１月１日
2022年12月31日)
13,793百万円△140百万円
13,652百万円(自至
現金及び預金勘定
預入期間が３ヶ月を超える定期預金
現金及び現金同等物

当連結会計年度
2023年１月１日
2023年12月31日)
18,241百万円△182百万円
18,059百万円(自至(リース取引関係)
１

ファイナンス・リース取引(借主側)
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
２

オペレーティング・リース取引(借主側)
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料(単位：百万円)
当連結会計年度(2023年12月31日)

前連結会計年度(2022年12月31日)
１年以内

26

42

１年超

76

75

合計

103

117

― 77 ―

(金融商品関係)
１

金融商品の状況に関する事項(1)

金融商品に対する取り組み方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、資金調達については主として銀行等金融機関からの借入によって行っております。デリバティブ取引は、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。

(2)

金融商品の内容およびそのリスクならびにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、売掛金滞留資料等で取引先ごとの期日管理および残高管理を行うことでリスク軽減を図っております。さらにグローバルに事業を展開していることから生じる外貨建ての営業債権については、為替の変動リスクに晒されておりま
すが、原則として先物為替予約を利用してヘッジしております。投資有価証券は主に取引先企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。これらの投資有価証券については、定期的に時価や発行体の財務状
況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を見直しております。
営業債務である買掛金は、通常１年以内の支払い期日であります。また、その一部には、部材等の輸入にともなう外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されておりますが、原則として先物為替予約を利用してヘッジしております。短期借入金は主に短期的な運転資金に係る資金調達であり、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であります。社債は、主に転換社債型新株予約権付社債の償還資金および設備投資に係る資金調達であります。外貨建ての借入金の一部については、通貨スワップ取引を利用して為替の変動リスクをヘッジすることとしております。また、変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されておりますが、このうち長期のものの一部については、金利スワップ取引を利用して支払利息の固定化を行うこととしております。
デリバティブ取引は、前述の外貨建ての営業債権債務にかかる為替の変動リスク、外貨建ての借入金の一部にかかる為替の変動リスクおよび変動金利の長期借入金の一部にかかる金利の変動リスクに対するヘッジ取引を目的としたものであります。デリバティブ取引については、内部管理規程にしたがい、実需の範囲で行うこととしており、取引の契約先は、いずれも信用度の高い銀行であるため、相手方の契約不履行による信用リスクは僅少であります。また、デリバティブ取引の実行および管理については、各会社の経理統括部門が行っており、取引実行の都度、事前に決裁を得ることとしております。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッ
ジ方針、ヘッジの有効性評価の方法等については、「（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）４
会計方針に関する事項 (6) 重要なヘッジ会計の方法」をご覧ください。

(3)

金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格にもとづく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。金融商品の時価の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。また、「２ 金融商品の時価等に関する事項」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

― 78 ―

２

金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度 (2022年12月31日)
連結貸借対照表計上額
(百万円)

時価
(百万円)

差額
(百万円)

(１) 投資有価証券
その他有価証券

1,150

1,150

－

資産計

1,150

1,150

－

(２) 社債

10,0009,895104(３) 長期借入金

21,667

21,374293

31,66731,269

397

8

8

－

負債計
(４)デリバティブ取引 (＊)(*) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については ( ) で表示することとしております。
(注) １

現金及び預金、受取手形及び売掛金、買掛金及び短期借入金
短期間で決済されるため時価が帳簿価格に近似するものであることから、記載を省略しております。
２ 市場価格のない株式等は、「(1) 投資有価証券」には含まれておりません。当該金融商品の連結貸借対照表
計上額は以下のとおりであります。
(単位：百万円)
前連結会計年度
区分
2022年12月31日
非上場株式
240
関係会社株式836
３ 長期借入金には「１年内返済予定の長期借入金」も含まれております。

当連結会計年度 (2023年12月31日)
連結貸借対照表計上額
(百万円)

時価
(百万円)

差額
(百万円)

(１) 投資有価証券
その他有価証券

961

961

－

資産計

961

961

－

10,0009,952

47

28,842

28,347495

38,842

38,299

543

(8)

(8)

－

(２) 社債(３) 長期借入金
負債計(４)デリバティブ取引 (＊)(*) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については ( ) で表示することとしております。
(注) １

現金及び預金、受取手形及び売掛金、買掛金及び短期借入金
短期間で決済されるため時価が帳簿価格に近似するものであることから、記載を省略しております。
２ 市場価格のない株式等は、「(1) 投資有価証券」には含まれておりません。当該金融商品の連結貸借対照表
計上額は以下のとおりであります。
(単位：百万円)
当連結会計年度
区分
2023年12月31日
非上場株式
538
関係会社株式806
３ 長期借入金には「１年内返済予定の長期借入金」も含まれております。

― 79 ―

※１

金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度 (2022年12月31日)
１年以内 (百万円)
13,793

現金及び預金受取手形及び売掛金

53,476

合計

67,269

当連結会計年度 (2023年12月31日)
１年以内 (百万円)
18,241

現金及び預金※２

受取手形及び売掛金

58,235

合計

76,477

長期借入金およびその他有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度 (2022年12月31日)
１年超
２年超
１年以内
２年以内
３年以内
(百万円)
(百万円)
(百万円)
短期借入金
29,594
－
－
長期借入金
(注)

6,542

4,998

4,410

３年超
４年以内
(百万円)
－

４年超
５年以内
(百万円)
－

3,470

1,238

５年超
(百万円)
－
1,007

合計
36,136
4,998
4,410
3,470
1,238
1,007
社債の連結決算日後の返済予定額については、連結附属明細表「社債明細表」をご参照ください。

当連結会計年度 (2023年12月31日)

短期借入金

21,400

１年超
２年以内
(百万円)
－

長期借入金

6,703

6,066

１年以内
(百万円)

(注)

２年超
３年以内
(百万円)
－

３年超
４年以内
(百万円)
－

４年超
５年以内
(百万円)
－

9,471

2,319

3,670

５年超
(百万円)

合計
28,103
6,066
9,471
2,319
3,670
社債の連結決算日後の返済予定額については、連結附属明細表「社債明細表」をご参照ください。

― 80 ―－
610
610

３．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性および重要性に応じて、以下の３つのレベルに分類
しております。
レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産または負債に関する相場価格により算定した時価レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属する
レベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
(1) 時価で連結貸借対照表に計上している金融商品
前連結会計年度（2022年12月31日）
区分

時価（百万円）
レベル１

レベル２

レベル３

合計

有価証券及び投資有価証券
その他有価証券

1,150

－

－

1,150

デリバティブ取引

－

8

－

8

資産計

1,150

8

－

1,159

当連結会計年度（2023年12月31日）
区分

時価（百万円）
レベル１

レベル２

レベル３

合計

有価証券及び投資有価証券
その他有価証券

961

－

－

961

デリバティブ取引

－

△8

－

△8

資産計

961

△8

－

952

(2) 時価で連結貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
前連結会計年度（2022年12月31日）
区分

時価（百万円）
レベル１

レベル２

レベル３

合計

社債

－

9,895

－

9,895

長期借入金

－

21,374－

21,374－31,269－31,269負債計
当連結会計年度（2023年12月31日）
区分
社債
長期借入金
負債計
(注)

時価（百万円）
レベル１

レベル２

レベル３

合計

－

9,952

－

9,952

－

28,347－28,347－38,299－38,299

時価の算定に用いた評価技法および時価の算定に係るインプットの説明
投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格を時価としております。

― 81 ―

デリバティブ取引
金利スワップの特例処理を行っているものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されるた
め、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。また、その他に当社グループは当連結会
計年度において、先物為替予約等のデリバティブ取引を行っております。時価の算定方法は先物相場もしくは取引金融機関または取引所から提示された価格を時価としており、１年を超える契約の取引はありません。
社債
社債の時価については、市場価格にもとづき算定しております。
長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定しております。変動金利による長期借入金の一部は金利スワップの特例処理対象とされており（上記デリ
バティブ取引参照）、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を、同様の借入を行った場合に適用される合理的に見積もられる利率で割り引いて算定することとしております。なお、長期借入金の連結
貸借対照表計上額は、返済期限が１年以内の長期借入金の額を含めて表示しており、時価を算定しております。

― 82 ―

(有価証券関係)
１

その他有価証券前連結会計年度(2022年12月31日)
区分

連結貸借対照表計上額
(百万円)

取得原価
(百万円)

差額
(百万円)

(1)連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
① 株式
1,150
402
747
② その他
－
－
－
小計
1,150
402
747
(2)連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
① 株式
－
－
－
② 債券
－
－
－
③ その他
－
－
－
小計
－
－
－
合計
1,150
402
747
(注) 非上場株式 (連結貸借対照表計上額240百万円) については、市場価格のない株式等のため、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度(2023年12月31日)
区分

連結貸借対照表計上額
(百万円)

取得原価
(百万円)

差額
(百万円)

(1)連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
① 株式
961
402
558
② その他
－
－
－
小計
961
402
558
(2)連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
① 株式
－
－
－
② 債券
－
－
－
③ その他
－
－
－
小計
－
－
－
合計
961
402
558
(注) 非上場株式 (連結貸借対照表計上額538百万円) については、市場価格のない株式等のため、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
２

３

連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2022年１月１日
該当事項はありません。

至2022年12月31日)

当連結会計年度(自 2023年１月１日
該当事項はありません。

至2023年12月31日)

前連結会計年度(自 2022年１月１日
該当事項はありません。

至2022年12月31日)

当連結会計年度(自 2023年１月１日
該当事項はありません。

至2023年12月31日)

減損処理を行った有価証券― 83 ―

(デリバティブ取引関係)
１

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引(1) 通貨関連
前連結会計年度 (2022年12月31日)
種類

市場取引
以外の取引

為替予約取引
売 建
米 ド ル
日 本 円
ユ ー ロ
タイバーツ
買 建
米 ド ル
日 本 円
ユ ー ロ
タイバーツ
オプション取引
売 建
米 ド ル
買 建
米 ド ル
合計

契約額等のうち
１年超
(百万円)

契約額等
(百万円)

時価
(百万円)

評価損益
(百万円)

3,032
－
1,413
－

－
－
－
－

112
－
△25
－

112
－
△25
－

2,760
400
104
－

－
－
－
－

△83
9
△1
－

△83
9
△1
－

265

－

1

1

265
8,241

－
－

△4
8

△4
8

時価
(百万円)

評価損益
(百万円)

当連結会計年度 (2023年12月31日)
種類

市場取引
以外の取引

為替予約取引
売 建
米 ド ル
日 本 円
ユ ー ロ
タイバーツ
買 建
米 ド ル
日 本 円
ユ ー ロ
タイバーツ
オプション取引
売 建
米 ド ル
買 建
米 ド ル
合計

契約額等のうち
１年超
(百万円)

契約額等
(百万円)

2,991
342
908
－

－
－
－
－

30
△15
△3
－

30
△15
△3
－

2,950
1,191
－
－

－
－
－
－

△62
13
－
－

△62
13
－
－

141

－

0

0

141
8,668

－
－

△2
△38

△2
△38

(2) 金利関連
前連結会計年度 (2022年12月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度 (2023年12月31日)
種類
市場取引
以外の取引

金利スワップ取引
支払固定・受取変動
合計

契約額等
(百万円)

契約額等のうち
１年超
(百万円)

2,694
2,694

― 84 ―

2,694
2,694

時価
(百万円)

評価損益
(百万円)
29
29

29
29

２

ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引(1) 通貨関連
前連結会計年度 (2022年12月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度 (2023年12月31日)
該当事項はありません。
(2) 金利関連
前連結会計年度（2022年12月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（2023年12月31日）
該当事項はありません。

― 85 ―

(退職給付関係)
１

採用している退職給付制度の概要
当社は、従業員の退職給付に充てるため、確定給付型の制度として、企業年金基金制度および確定給付企業年金制
度を設けております。また、一部の連結子会社では、従業員の退職給付に充てるため、確定給付制度または確定拠出制度を採用しております。なお、従業員の退職等に際して功労加算金を支払う場合があります。

２

確定給付制度（簡便法を適用した制度を含む）(1)

退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表(単位：百万円)
当連結会計年度(自 2023年１月１日
至 2023年12月31日)

前連結会計年度(自 2022年１月１日
至 2022年12月31日)
退職給付債務の期首残高

2,112

2,017

勤務費用

199

202

利息費用

45

46

数理計算上の差異の発生額

△132

△3

退職給付の支払額

△295

△271

△7

1

過去勤務費用の発生額
その他
退職給付債務の期末残高

95

118

2,017

2,111

(注) 簡便法を採用している連結子会社の退職給付費用は「勤務費用」に含めております。
(2)

年金資産の期首残高と期末残高の調整表(単位：百万円)
当連結会計年度(自 2023年１月１日
至 2023年12月31日)

前連結会計年度(自 2022年１月１日
至 2022年12月31日)
年金資産の期首残高
期待運用収益
数理計算上の差異の発生額

1,874

1,698

46

42

△178

69

事業主からの拠出額

103

103

退職給付の支払額

△156

△144

その他
年金資産の期末残高

8

5

1,698

1,774

(3)

退職給付債務および年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債および退職給付に係る資産の調整表(単位：百万円)
前連結会計年度
当連結会計年度(2022年12月31日)(2023年12月31日)
積立型制度の退職給付債務
1,481
1,469
年金資産

△1,698△1,774△216△305

非積立型制度の退職給付債務

536

641

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

319

336

退職給付に係る負債

642

809

退職給付に係る資産

△322

△473

319

336

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額― 86 ―

(4)退職給付費用およびその内訳項目の金額(単位：百万円)
当連結会計年度(自 2023年１月１日
至 2023年12月31日)

前連結会計年度(自 2022年１月１日
至 2022年12月31日)
勤務費用

199

202

利息費用

45

46

期待運用収益△46△42

数理計算上の差異の費用処理額

△36

△137

過去勤務費用の費用処理額

△7

1

その他

51

106

確定給付制度に係る退職給付費用

204

176

(5)

退職給付に係る調整額退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。

数理計算上の差異
合計(6)

前連結会計年度(自 2022年１月１日
至 2022年12月31日)△79△79(単位：百万円)
当連結会計年度(自 2023年１月１日
至 2023年12月31日)△18△18

退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。

未認識数理計算上の差異△12(単位：百万円)
当連結会計年度(2023年12月31日)
6

合計

△12

6

(7) 年金資産に関する事項① 年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
前連結会計年度(2022年12月31日)
債券
58.6％
株式
19.4％
現金及び預金
8.5％
その他
13.5％
合計
100.0％

当連結会計年度(2023年12月31日)
53.7％
27.0％
5.6％
13.6％
100.0％

前連結会計年度(2022年12月31日)② 長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在および予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する
多様な資産からの現在および将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(8)

数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
前連結会計年度
2022年１月１日
2022年12月31日)(自至当連結会計年度
2023年１月１日
2023年12月31日)

(自
至

割引率

主として0.6％

主として0.6％

長期期待運用収益率

主として2.0％

主として2.0％

３

確定拠出制度連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度４百万円、当連結会計年度６百万円であります。

― 87 ―

(ストック・オプション等関係)
１

ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名
前連結会計年度(自 2022年１月１日
至 2022年12月31日)

販売費及び一般管理費の株式報酬費用
２

当連結会計年度(自 2023年１月１日
至 2023年12月31日)

4百万円

－百万円

権利不行使による失効により利益として計上した金額
前連結会計年度(自 2022年１月１日
至 2022年12月31日)

新株予約権戻入益
３

当連結会計年度(自 2023年１月１日
至 2023年12月31日)

0百万円

3百万円

ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況(1) ストック・オプションの内容
会社名

提出会社

提出会社

提出会社

2017年５月22日

2018年３月29日

2019年３月28日

当社取締役 ３名
(社外取締役を除く。)
当社使用人 30名

当社取締役 ３名
(社外取締役を除く。)
当社使用人 ７名

当社取締役 ４名
(社外取締役を除く。)
当社使用人 ６名

普通株式 17,982株(注) １、３

普通株式 10,420株(注) １、３

普通株式 13,246株(注) １

2017年６月６日

2018年４月13日

2019年４月12日

権利確定条件

(注) ２

(注) ２

(注) ２

対象勤務期間定めはありません。

定めはありません。

定めはありません。

権利行使期間2017年６月７日から2047年６月６日まで

2018年４月14日から2048年４月13日まで

2019年４月13日から2049年４月12日まで

提出会社

提出会社

2020年３月27日

2021年３月30日

付与対象者の区分
及び人数

当社取締役 ５名
(社外取締役を除く。)
当社使用人 ５名

当社取締役 ５名
(社外取締役を除く。)
当社使用人 ４名

株式の種類及び付与数

普通株式 32,980株(注) １、３

普通株式 14,404株(注) １、３2020年４月13日

2021年４月14日

権利確定条件

(注) ２

(注) ２

対象勤務期間定めはありません。

定めはありません。

権利行使期間2020年４月14日から2050年４月13日まで

2021年４月15日から2051年４月14日まで

決議年月日
付与対象者の区分及び人数
株式の種類
及び付与数
付与日

会社名
決議年月日

付与日

(注) １
２

３

株式数に換算して記載しております。
新株予約権者は、当社の取締役の地位にもとづき割当てを受けた新株予約権については、当社の取締役、監査役および執行役員のいずれの地位をも喪失した日の翌日以降、当社の執行役員および従業員の地位にもとづき割当てを受けた新株予約権については、当社の従業員としての地位を喪失した日の翌日以降、新株予約権を行使することができると定めております。その他権利行使の条件および細目については、当社と権利付与者との間で締結した「新株予約権割当契約書」に定めております。
2018年４月１日を効力発生日として、普通株式を１：２の割合で株式分割いたしました。これにともない、株式数が調整されております。

― 88 ―

(2) ストック・オプションの規模及びその変動状況
当連結会計年度(2023年12月期)において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
① ストック・オプションの数
会社名

提出会社

提出会社

提出会社

提出会社

提出会社

2017年５月22日(注)2018年３月29日(注)2019年３月28日

2020年３月27日(注)

2021年３月30日
(注)

7,292

2,946

7,505

24,92012,164

付与

－

－

－

－

－

失効

600

－

－

732

960

権利確定

1,200

－

326

2,932

1,280

未確定残

5,492

2,946

7,179

21,256

9,924

－

－

－

－

－

権利確定

1,200

－

326

2,932

1,280

権利行使

1,200

－

326

2,932

1,280

失効

－

－

－

－

－

未行使残

－

－

－

－

－

決議年月日
権利確定前(株)前連結会計年度末

権利確定後(株)前連結会計年度末(注) 2018年４月１日を効力発生日として、普通株式を１：２の割合で株式分割いたしました。これにともない、株式数が調整されております。
②

単価情報

会社名

提出会社

提出会社

提出会社

提出会社

提出会社

決議年月日

2017年５月22日

2018年３月29日

2019年３月28日

2020年３月27日

2021年３月30日

権利行使価格１株当たり１円

１株当たり１円

１株当たり１円

１株当たり１円

１株当たり１円

1,457円－円

1,407円

1,407円

1,407円

行使時平均株価

付与日における(注)
2,105円2,175円
1,601円
664円
1,413円
公正な評価単価(注) 2018年４月１日を効力発生日として、普通株式を１：２の割合で株式分割いたしました。これにともない、「付与日における公正な評価単価」は、株式分割を考慮した金額を記載しております。
４

当連結会計年度に付与されたストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
該当事項はありません。

５

ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。

― 89 ―

(税効果会計関係)
１

繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度(2022年12月31日)

当連結会計年度(2023年12月31日)

繰延税金資産投資有価証券評価損

43百万円

43百万円

退職給付に係る負債

129百万円

161百万円

貸倒引当金

37百万円

33百万円

棚卸資産未実現利益

519百万円

433百万円

棚卸資産評価減

285百万円

339百万円

1,086百万円

1,199百万円

税務上の繰越欠損金(注)３

減価償却超過額

1,116百万円

1,397百万円

減損損失

138百万円

137百万円

その他有価証券評価差額金

－百万円

2百万円

その他

852百万円

1,139百万円

繰延税金資産小計

4,208百万円

4,886百万円△842百万円△1,033百万円△443百万円△628百万円△1,286百万円△1,662百万円

2,921百万円

3,224百万円△3,668百万円△3,881百万円

減価償却費(在外連結子会社での加速度償却等)△53百万円△54百万円

その他有価証券評価差額金△106百万円△62百万円その他△150百万円△192百万円

繰延税金負債合計△3,979百万円△4,189百万円

繰延税金資産(負債)の純額△1,057百万円△965百万円

税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)３

将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
評価性引当額小計 (注)２
繰延税金資産合計
繰延税金負債
留保利益の配当(注)１ 前連結会計年度および当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
前連結会計年度(2022年12月31日)

当連結会計年度(2023年12月31日)

繰延税金資産2,189百万円

2,464百万円

繰延税金負債

3,247百万円

3,429百万円

２ 評価性引当額に重要な変動はありません。

― 90 ―

３ 税務上の繰越欠損金およびその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年12月31日)
１年以内
(百万円)

１年超
２年以内
(百万円)

２年超
３年以内
(百万円)

３年超
４年以内
(百万円)

４年超
５年以内
(百万円)

５年超
および
無期限
(百万円)

合計
(百万円)

132

175

183

119

200

274

1,086

評価性引当額

△131

△173

△181

△116

△196

△43

△842

繰延税金資産

1

1

1

3

3

231

243

税務上の繰越欠損金

税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。
当連結会計年度(2023年12月31日)
１年以内
(百万円)

１年超
２年以内
(百万円)

２年超
３年以内
(百万円)

３年超
４年以内
(百万円)

４年超
５年以内
(百万円)

５年超
および
無期限
(百万円)

合計
(百万円)

186

195

128

211

280

195

1,199

評価性引当額

△184

△193

△124

△207

△275

△46

△1,033

繰延税金資産

2

1

3

4

4

149

165

税務上の繰越欠損金

税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。
２

法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度(2022年12月31日)

当連結会計年度(2023年12月31日)

法定実効税率

30.6％

30.6％

交際費等永久に損金にされない項目

5.0％

2.8％

繰延税金資産に対する評価性引当額の当期増減

2.1％

2.8％

在外連結子会社の税率差異

△6.2％

△5.1％

在外連結子会社の留保利益

8.0％

2.6％

過年度法人税等

0.5％

1.8％

過年度法人税等還付額

－％

△3.3％

その他

0.6％

△1.3％

税効果会計適用後の法人税等の負担率

40.6％

31.0％

― 91 ―

(賃貸等不動産関係)
提出会社および一部の連結子会社では、賃貸用のオフィスビル等 (土地を含む。) を所有しております。
2022年12月期における当該賃貸等不動産に関する賃貸利益は50百万円（主な賃貸収益は売上高に、主な賃貸費用
は売上原価に計上）であります。
2023年12月期における当該賃貸等不動産に関する賃貸利益は71百万円 (主な賃貸収益は売上高に、主な賃貸費用
は売上原価に計上) であります。
賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額および当連結会計年度における期中変動額ならびに連結決算日における時
価および当該時価の算定方法は以下のとおりであります。
(単位：百万円)
前連結会計年度
当連結会計年度(自 2022年１月１日(自 2023年１月１日
至 2022年12月31日)
至 2023年12月31日)

連結貸借対照表計上額

期首残高

1,359

1,492

期中増減額

133

△59

期末残高

1,492

1,432

2,068

3,312

期末時価
(注) １
２

連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額および減損損失累計額を控除した金額であります。
時価の算定方法(1) 国内の不動産については、主として「不動産鑑定評価基準」にもとづいた金額 (指標等を用いて調整を行ったものを含む。) であります。
(2) 海外の不動産については、主として現地の鑑定人による鑑定評価額であります。

― 92 ―

(収益認識関係)
１．顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前連結会計年度（自 2022年１月１日 至 2022年12月31日）(単位：百万円)
報告セグメント

その他
(注)１

合計

日本

中華圏

東南
アジア

車載関連機器17,96643,282

42,542

12,02346,706

162,521－

162,521

産業機器

25,367

17,265

8,930

3,453

1,223

56,240－56,240

家電機器

5,871

8,487

13,051－－

27,410－27,410

情報機器

666

5,159

21,192－－27,018－27,018一般電子部品

152

742

681

338

985

2,899

206

3,106

その他

535

－

－

－

－

535

－

535

50,55974,93786,397

15,815

48,915

276,626206

276,832

66

102

22

6

－

198

－

198

50,62675,03986,42015,822

48,915

276,825206

277,031

顧客との契約から生じる収益
その他の収益(注)２
外部顧客への売上高
(注) １
２

欧州

米州

計

「その他」の区分は、全社（共通）の区分の売上であります。
その他の収益は、不動産の賃貸による収入等に係る売上であります。

当連結会計年度（自2023年１月１日 至2023年12月31日）(単位：百万円)
報告セグメント

その他
(注)１

合計

日本

中華圏

東南
アジア

車載関連機器23,48743,594

52,694

16,76556,130

192,672－

192,672

産業機器

34,06614,189

7,498

4,955

889

61,600－61,600

家電機器

5,838

7,162

13,497－－

26,4981

26,499

情報機器

552

5,579

18,217－－

24,349－24,349一般電子部品

286

537

725

458

1,487

3,495

604

4,099

その他

314

－

－

－

－

314

－

314

64,54471,064

92,633

22,17958,508308,931605

309,536

69

120

25

15

－

231

－

231

64,614

71,18592,65922,19558,508309,162605

309,768

顧客との契約から生じる収益
その他の収益(注)２
外部顧客への売上高
(注) １
２

欧州

米州

計

「その他」の区分は、全社（共通）の区分の売上であります。
その他の収益は、不動産の賃貸による収入等に係る売上であります。

２．顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
収益を理解するための基礎となる情報は、「（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）４．会計方針
に関する事項 (5) 重要な収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。

― 93 ―

３．当連結会計年度及び翌連結会計年度以降の収益の金額を理解するための情報
前連結会計年度（自 2022年１月１日 至 2022年12月31日）(1) 契約資産および契約負債の残高等(単位：百万円)
当連結会計年度
顧客との契約から生じた債権（期首残高）
受取手形

2,255

売掛金

45,02347,278

顧客との契約から生じた債権（期末残高）
受取手形

3,057

売掛金

50,41853,476

契約資産（期首残高）766

契約資産（期末残高）

1,614

契約負債（期首残高）738

契約負債（期末残高）

3,631

契約資産は、主に顧客仕様の製品の製造において、一定の期間にわたって認識した収益に係る未請求売掛金であり、対価に対する当社グループの権利が無条件になった時点で顧客との契約から生じた債権に振り替えられます。契約負債は契約にもとづき顧客から受け取った前受金に関するものであり、収益の認識にともない取り崩されます。
なお、当連結会計年度に認識された収益のうち、期首現在の契約負債残高に含まれていた額は738百万円であります。
(2) 残存履行義務に配分した取引価格
当社グループでは、当初に予想される契約期間が１年を超える重要な契約がないため、実務上の便法を適用し、残存履行義務に配分した取引価格の記載を省略しております。
当連結会計年度（自 2023年１月１日 至(1) 契約資産および契約負債の残高等

2023年12月31日）(単位：百万円)
当連結会計年度

顧客との契約から生じた債権（期首残高）
受取手形

3,057

売掛金

50,41853,476

顧客との契約から生じた債権（期末残高）
受取手形

3,732

売掛金

54,50358,235

契約資産（期首残高）

1,614

契約資産（期末残高）

2,196

契約負債（期首残高）

3,631

契約負債（期末残高）

3,980

契約資産は、主に顧客仕様の製品の製造において、一定の期間にわたって認識した収益に係る未請求売掛金であり、対価に対する当社グループの権利が無条件になった時点で顧客との契約から生じた債権に振り替えられます。契約負債は契約にもとづき顧客から受け取った前受金に関するものであり、収益の認識にともない取り崩されます。
なお、当連結会計年度に認識された収益のうち、期首現在の契約負債残高に含まれていた額は3,631百万円であります。

― 94 ―

(2) 残存履行義務に配分した取引価格
当社グループでは、当初に予想される契約期間が１年を超える重要な契約がないため、実務上の便法を適用し、残存履行義務に配分した取引価格の記載を省略しております。

― 95 ―

(セグメント情報等)【セグメント情報】
１

報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役
会が、経営資源の配分の決定および業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、主に車載関連機器、産業機器、家電機器、情報機器、一般電子部品等に係る完成品、組立品、基板実装品、部品単体・キット、金型・成形品等を調達、製造および販売しており、国内においては当社が、海外においては中華圏、東南アジア、欧州、米州の各地域を複数の独立した現地法人がそれぞれ担当しております。
各法人はそれぞれ独立した経営単位であり、顧客企業の海外事業展開に対応するため、各地域の市場特性に応じた包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。
上記の観点から、当社グループは、「日本」、「中華圏」、「東南アジア」、「欧州」、「米州」の５つを報告セ
グメントとしております。

２

報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載とおおむ
ね同一であります。報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部売上高又は振替高は市場実勢価格にもとづいております。

― 96 ―

３

報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日)(単位：百万円)
報告セグメント
日本

中華圏

東南
アジア

欧州

米州

計

連結財務諸表
計上額
(注)２

調整額
(注)１

売上高
外部顧客への売上高

50,62675,03986,42015,822

48,915

276,825206

277,031セグメント間の内部売上高又は振替高

48,672

21,654

22,575

1,509

13,950108,362△108,362－

計99,29896,693

108,995

17,33262,866385,187△108,155

277,031セグメント利益又は損失（△）

1,162

1,533

4,856

△632

2,276

9,196

△267

8,929

セグメント資産74,46257,47673,062

14,713

34,665

254,380△49,210205,170

減価償却費

449

2,634

2,722

618

1,126

7,550

163

7,714

有形固定資産及び無形固定資産の増加額

140

2,870

4,977

479

1,985

10,452393

10,845

その他の項目(注)１ 調整額は以下のとおりであります。
(1) 外部顧客への売上高の調整額206百万円は、全社（共通）の区分の売上であります。
(2) セグメント間の内部売上高又は振替高の調整額△108,362百万円は、セグメント間取引消去等であります。
(3) セグメント利益の調整額△267百万円は、セグメント間取引消去等であります。
(4) セグメント資産の調整額△49,210百万円は、セグメント間取引消去等であります。
(5) 減価償却費の調整額163百万円は、セグメント間取引消去等であります。
(6) 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額393百万円は、セグメント間取引消去等であります。
２ セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
当連結会計年度 (自2023年１月１日

至2023年12月31日)(単位：百万円)
報告セグメント

日本

中華圏

東南
アジア

欧州

米州

計

調整額
(注)１

連結財務諸表
計上額
(注)２

売上高
外部顧客への売上高

64,614

71,18592,65922,19558,508309,162605

309,768

セグメント間の内部売上高又は振替高

48,70521,892

29,5691,379

14,636116,183△116,183－

計113,320

93,077122,228

23,57573,145425,346△115,578

309,768

セグメント利益又は損失（△）

1,865

965

5,705

△678

3,666

11,523731

12,254セグメント資産77,14053,78477,545

21,661

32,612

262,744△45,906

216,838

減価償却費

470

2,770

3,373

749

1,345

8,710

218

8,928

有形固定資産及び無形固定資産の増加額

132

1,683

3,891

2,434

750

8,892

235

9,127

その他の項目(注)１ 調整額は以下のとおりであります。
(1) 外部顧客への売上高の調整額605百万円は、全社（共通）の区分の売上であります。
(2) セグメント間の内部売上高又は振替高の調整額△116,183百万円は、セグメント間取引消去等であります。
(3) セグメント利益の調整額731百万円は、セグメント間取引消去等であります。
(4) セグメント資産の調整額△45,906百万円は、セグメント間取引消去等であります。
(5) 減価償却費の調整額218百万円は、セグメント間取引消去等であります。
(6) 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額235百万円は、セグメント間取引消去等であります。
２ セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
４

報告セグメントごとの資産に関する情報
当連結会計年度において生産設備の購入などにより、欧州セグメントのセグメント資産が前連結会計年度末日と比べ69億４千８百万円増加しております。

― 97 ―

【関連情報】
前連結会計年度 (自 2022年１月１日
１

至

2022年12月31日)

製品及びサービスごとの情報

車載関連機器
外部顧客への売上高
162,521２

産業機器
56,240

家電機器
27,410(単位：百万円)
その他
合計
734
277,031

情報機器 一般電子部品
27,0183,106

地域ごとの情報(1) 売上高(単位：百万円)
その他
合計
487
277,031

フィリピン
その他アジア
日本
中国
タイ
欧州
アメリカ その他米州
65,86265,451
8,420
27,18225,36429,97333,962
20,327(注) 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。

(2) 有形固定資産(単位：百万円)
日本
5,018

３

中国

フィリピン

13,537

タイ

3,149

5,018

インド
ネシア
4,326

その他
ハンガリー その他欧州
アジア
853
3,689
921

メキシコ

その他米州

8,724

117

合計
45,358

主要な顧客ごとの情報
該当事項はありません。

当連結会計年度 (自 2023年１月１日
１

至

2023年12月31日)

製品及びサービスごとの情報

車載関連機器
外部顧客への売上高
192,672２

産業機器
61,600

家電機器
26,499(単位：百万円)
その他
合計
545
309,768

情報機器 一般電子部品
24,3494,099

地域ごとの情報(1) 売上高フィリピン
その他アジア
日本
中国
タイ
欧州
アメリカ その他米州
71,43763,471
9,803
30,43928,01442,94640,31622,896(注) 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。

(単位：百万円)
その他
合計
443
309,768(2) 有形固定資産(単位：百万円)
日本
5,008

３

中国

フィリピン

13,286

3,463

タイ
6,172

インド
ネシア

その他
アジア

4,468

909

ハンガリー その他欧州
5,563

主要な顧客ごとの情報
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。

― 98 ―

1,227

メキシコ

その他米州

8,826

99

合計
49,026

【関連当事者情報】
前連結会計年度（自2022年１月１日

至2022年12月31日）

重要性が乏しいため、記載を省略しております。
当連結会計年度（自2023年１月１日

至2023年12月31日）

重要性が乏しいため、記載を省略しております。
(１株当たり情報)
前連結会計年度(自 2022年１月１日
至 2022年12月31日)
1,625円55銭

当連結会計年度(自 2023年１月１日
至 2023年12月31日)
1,891円52銭

１株当たり当期純利益

100円11銭173円56銭

潜在株式調整後１株当たり当期純利益

99円98銭173円38銭

１株当たり純資産額(注)１

１株当たり当期純利益および潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前連結会計年度
当連結会計年度
項目(自 2022年１月１日(自 2023年１月１日
至 2022年12月31日)
至 2023年12月31日)
１株当たり当期純利益
親会社株主に帰属する当期純利益(百万円)

4,733

8,185

－

－

4,733

8,185

47,288,750

47,163,380－－

普通株式増加数(株)58,56849,169(うち新株予約権(株))(58,568)(49,169)

普通株主に帰属しない金額(百万円)
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益(百万円)
普通株式の期中平均株式数(株)
潜在株式調整後１株当たり当期純利益
親会社株主に帰属する当期純利益調整額(百万円)

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要－

２

１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前連結会計年度
項目(2022年12月31日)
純資産の部の合計額(百万円)
77,389

当連結会計年度(2023年12月31日)
89,545

純資産の部の合計額から控除する金額(百万円)

497

503

(うち新株予約権(百万円))

(67)

(57)

(うち非支配株主持分(百万円))

(430)

(446)

76,891

89,04147,302,225

47,074,375

普通株式に係る期末の純資産額(百万円)
１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数(株)― 99 ―

(重要な後発事象)（取得による企業結合）
当社は、2024年３月８日開催の臨時取締役会において、Renzoku Biologics株式会社（以下「Renzoku社」といいます。）が実施する当社を割当先とする第三者割当増資を引き受け、同社を子会社化することについて決議し、同日付で株式譲渡契約を締結いたしました。また、2024年３月11日付でRenzoku社の株式を取得いたしました。
１．企業結合の概要(1) 被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称：Renzoku Biologics株式会社
事業の内容：バイオ抗体医薬品の受託開発製造等(2) 企業結合を行った主な理由
Renzoku社は、バイオ医薬品生産分野におけるイノベーションを通じて日本の創薬エコシステムの強化に貢献し、バイオ医薬品を待ち望む世界の患者さんの健康と医療に貢献することをミッションとしております。その実現のために、細胞の培養工程から目的タンパク質の分離精製工程までを一体化したエンド・ツ
ー・エンドの完全連続生産技術を初めとする、先進的な生産技術の産業利用を加速することによってイノベーションをもたらし、バイオ医薬品生産分野のアンメットニーズに応えることを目指しております。
当社は、同社への出資を通じて、抗体医薬品の完全連続生産技術の社会実装を支援し、この技術を基盤として新たにバイオ医薬品のＣＤＭＯ事業に取り組んで参ります。完全連続生産技術は、培養槽を小型化できるといったメリットがあるため生産スケールの可変性が高く、少量多品種生産に対してもフレキシブルな対応ができるほか、高い生産効率とコスト効率を実現しうる次世代の生産方式です。
当社がこれまでＥＭＳ業界のリーディングカンパニーとして深化させてきたＤＸ/ＩＣＴを駆使したデー
タ化・定量化・可視化・リモート化等のオペレーションマネジメントや自動化・省人化の技術の組み合わせを、バイオ医薬品の連続生産のためのオペレーションにも応用し、エレクトロニクス業界で先行している水平分業におけるグローバルな経験を次世代のバイオ医薬品工場の実現に活かして参ります。
(3) 企業結合日
株式取得日：2024年３月11日(4) 企業結合の法的形式
株式取得(5) 結合後企業の名称
変更はありません。
(6) 取得した議決権比率96.0％(7) 取得企業を決定するに至った主な根拠
当社が現金を対価として株式を取得したことによるものであります。
２．被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
取得の対価

現金

取得原価

2,375百万円
2,375百万円

３．主要な取得関連費用の内容及び金額
該当事項はありません。
４．発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
現時点では確定しておりません。
５．企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
現時点では確定しておりません。

― 100 ―

⑤ 【連結附属明細表】【社債明細表】
当期首残高
(百万円)

当期末残高
(百万円)

2020年６月11日

5,000

5,000

0.360 無担保社債 2025年６月11日

第２回無担保社債

2020年６月11日

5,000

5,000

0.520 無担保社債 2027年６月11日－－

10,00010,000

会社名
シークス
株式会社
シークス
株式会社

銘柄

発行年月日

第１回無担保社債

合計(注) 連結決算日後５年内における１年ごとの償還予定額の総額
１年以内
１年超２年以内
２年超３年以内
(百万円)
(百万円)
(百万円)
－

5,000

利率
(％)

担保

－

－

３年超４年以内
(百万円)

－

償還期限

－
４年超５年以内
(百万円)

5,000

－

【借入金等明細表】
区分

当期首残高
(百万円)

当期末残高
(百万円)

平均利率
(％)

返済期限

短期借入金

29,594

21,4003.72－

１年以内に返済予定の長期借入金

6,542

6,703

1.58

－

１年以内に返済予定のリース債務

624

652

4.19

－

15,125

22,139

1.46

1,263

1,089

4.08

53,15051,984

長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）
リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）
合計
(注) １
２

－

2025年１月１日～
2038年４月30日
2025年１月１日～
2029年９月21日－

平均利率は期末借入金残高に対する加重平均利率によって算定しております。
ただし、利率および残高は当連結会計年度末時点のものであります。
長期借入金およびリース債務(１年以内に返済予定のものを除く。)の連結決算日後５年内における返済予定額は以下のとおりであります。
１年超２年以内
２年超３年以内３年超４年以内４年超５年以内
区分
(百万円)
(百万円)
(百万円)
(百万円)
長期借入金

6,066

9,471

2,319

3,670

リース債務

479

265

197

114

合計

6,546

9,737

2,516

3,785

【資産除去債務明細表】
該当事項はありません。

― 101 ―

(2) 【その他】
当連結会計年度における四半期情報等(累計期間)

第１四半期

第２四半期

第３四半期

当連結会計年度

売上高

(百万円)

71,721150,612229,691309,768

税金等調整前四半期(当期)純利益

(百万円)

2,712

5,858

9,304

11,852

親会社株主に帰属する四半期(当期)純利益

(百万円)

1,939

3,941

6,089

8,185

(円)

41.00

83.43

129.04173.56

１株当たり四半期(当期)純利益(会計期間)
１株当たり四半期純利益

第１四半期
(円)

第２四半期

41.00

― 102 ―

42.42

第３四半期
45.64

第４四半期
44.53

２ 【財務諸表等】(1) 【財務諸表】①【貸借対照表】(単位：百万円)
前事業年度(2022年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
受取手形
売掛金
商品
その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物
工具、器具及び備品
土地
その他
有形固定資産合計
無形固定資産ソフトウエア
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
関係会社株式関係会社出資金
長期貸付金
前払年金費用繰延税金資産その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計

※２
※１

※１

― 103 ―

49
2,979
28,744
8,005
3,047
△42
42,785

当事業年度(2023年12月31日)

※２
※１

※１

68
3,515
28,742
7,921
2,655
△44
42,860

1,499
48
1,874
17
3,440

1,461
67
1,874
24
3,428

984
65
1,050

720
3
723

594
11,087
11,906
※１
456
499
152
※１
52
△79
24,66829,15871,943865
11,656
12,028
※１
343
504
246
※１
47
△66
25,626
29,77872,638(単位：百万円)
前事業年度(2022年12月31日)
負債の部
流動負債
買掛金
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
未払法人税等
その他
流動負債合計
固定負債
社債
長期借入金
その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
その他資本剰余金
資本剰余金合計
利益剰余金
利益準備金
その他利益剰余金
別途積立金
繰越利益剰余金
利益剰余金合計
自己株式
株主資本合計
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計
新株予約権
純資産合計
負債純資産合計※１※１― 104 ―

当事業年度
(2023年12月31日)

21,512
9,300
3,592
302
2,521
37,229※１※１20,138
1,850
3,254
576
2,565
28,38410,0005,700
201
15,90153,13010,00015,070342
25,41353,798

2,144

2,144

1,853
3,741
5,594

1,853
3,728
5,581

34

34

1,700
15,107
16,841△5,866
18,7131,700
15,496
17,230△6,185
18,77032
32
67
18,812
71,94311
11
57
18,84072,638

②【損益計算書】

売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
営業利益
営業外収益
受取利息及び配当金
雑収入
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
支払手数料
為替差損
雑損失
営業外費用合計
経常利益
特別利益
新株予約権戻入益
特別利益合計
特別損失
関係会社出資金評価損
特別損失合計税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計当期純利益又は当期純損失（△）

前事業年度(自 2022年１月１日
至 2022年12月31日)※２99,298※２
93,625
5,673
※１、※２
4,511
1,162
※２

1,872
37
1,910

※２

― 105 ―

(単位：百万円)
当事業年度(自 2023年１月１日
至 2023年12月31日)※２
113,320※２
106,698
6,621
※１、※２
4,756
1,865
※２

2,838
58
2,897

※２

94
34
361
6
496
2,576

100
14
230
4
350
4,411

0
0

3
3

2,874
2,874
△297
420
0
420
△718

1,830
1,830
2,584
771
△85
685
1,898

③【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2022年１月１日

至2022年12月31日)(単位：百万円)
株主資本
資本剰余金

資本金
資本準備金

当期首残高

利益剰余金
その他利益剰余金

2,144

1,853

その他資本
剰余金

資本剰余金
合計

利益準備金

3,777

5,630

34

利益剰余金
合計

別途積立金

繰越利益
剰余金

1,700

17,244

18,979△1,418△1,418

△718

△718

当期変動額
剰余金の配当当期純損失（△）
自己株式の処分△35△35

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

－

△35

△35

－

－

△2,137△2,137

2,144

1,853

3,741

5,594

34

1,700

15,107

16,841

新株予約権

純資産合計

77

20,926

株主資本

当期首残高

評価・換算差額等

自己株式

株主資本合計△5,94520,807

その他有価証 評価・換算
券評価差額金 差額等合計
41

41

当期変動額
剰余金の配当当期純損失（△）
自己株式の処分

79△1,418△1,418

△718

△718

43

43

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

△9

△9

△10

△19

79

△2,093

△9

△9

△10

△2,113△5,866

18,71332

32

67

18,812― 106 ―

当事業年度(自 2023年１月１日

至2023年12月31日)(単位：百万円)
株主資本
資本剰余金

利益剰余金
その他利益剰余金

資本金
資本準備金

その他資本
剰余金

資本剰余金
合計

利益準備金

3,741

5,594

34

利益剰余金
合計

別途積立金

繰越利益
剰余金

1,700

15,107

16,841

剰余金の配当△1,510△1,510

当期純利益

1,898

1,898

当期首残高

2,144

1,853

当期変動額

自己株式の取得
自己株式の処分△12△12

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

－

△12

△12

－

－

388

388

2,144

1,853

3,728

5,581

34

1,700

15,496

17,230

新株予約権

純資産合計

67

18,812

株主資本

当期首残高

評価・換算差額等

自己株式

株主資本合計△5,866

18,713

その他有価証 評価・換算
券評価差額金 差額等合計
32

32

当期変動額
剰余金の配当△1,510△1,510

当期純利益

1,898

1,898

自己株式の取得

△361

△361

△361

自己株式の処分

43

30

30

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

△20

△20

△9

△30

△318

57

△20

△20

△9

27

△6,185

18,77011

11

57

18,840― 107 ―

【注記事項】(重要な会計方針)
１(1)

資産の評価基準および評価方法(2)

棚卸資産の評価基準および評価方法
移動平均法による原価法 (収益性の低下による簿価切下げの方法)
有価証券の評価基準および評価方法
子会社株式および関連会社株式
移動平均法による原価法
その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。）
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法
デリバティブの評価基準および評価方法
時価法

(3)
２
(1)

固定資産の減価償却の方法(2)

有形固定資産(リース資産を除く)
定率法
ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）ならびに2016年４月１日以降に取得した
建物附属設備および構築物については、定額法を採用しております。
無形固定資産(リース資産を除く)
定額法
ただし、自社利用目的のソフトウエアについては社内における利用可能期間（５年）にもとづく定額法を採用しております。
リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引にかかるリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零として算定する定額法を採用しております。

(3)３引当金の計上基準

(1)

(2)

貸倒引当金
売掛金、貸付金等の債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務および年金資産の見込額にもとづき計上
しております。なお、当事業年度末では、年金資産の合計額が退職給付債務から未認識数理計算上の差異を控除した金額を超過しているため、当該超過額を前払年金費用（投資その他の資産）に計上しております。
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額の期間帰属方法については、給付算定式基準を採用しております。
数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（８年）による定額法により発生の翌事業年度から費用処理しております。

４

収益及び費用の計上基準
当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容および当該履行義務を充足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）は以下のとおりであります。
当社は、電子部品等の販売を行っており、顧客との契約にもとづいて製品等を引き渡す履行義務を負っております。当該履行義務は、製品等を引き渡す一時点において、顧客が当該製品等に対する支配を獲得して充足されると判断し、引渡時点で収益を認識しております。なお、「収益認識に関する会計基準の適用指針」第98項に定める代替的な取扱いを適用し、製品等の国内の販売において、出荷時から当該製品等の支配が顧客に移転される時までの期間が通常の期間である場合には、出荷時に収益を認識しております。
当社が、顧客に提供される前に財又はサービスを支配し、自ら顧客に提供しており本人取引と判断される場合は、顧客から受け取る対価の総額で収益を認識し、顧客に移転する財又はサービスを支配しておらずこれらを手配するサービスの提供であり代理人取引と判断される場合には、純額で収益を認識しております。

― 108 ―

５ヘッジ会計の方法(1)(2)

ヘッジ会計の方法
特例処理の要件を満たしている金利スワップについては、特例処理を行うこととしております。
ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段
金利スワップ取引
ヘッジ対象
借入金
ヘッジ方針
金利スワップ取引については、金利上昇リスクを回避するため、ヘッジを目的とした取引を行うこととしております。
ヘッジの有効性評価の方法
ヘッジ手段とヘッジ対象の対応関係を確認することにより、有効性を評価しております。ただし、特例処理を行っている金利スワップについては、有効性の評価の判定を省略しております。

(3)

(4)

６

その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異の未処理額の会計処理方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理方法とは異なっております。
(重要な会計上の見積り)
関係会社株式及び関係会社出資金の評価①当事業年度の財務諸表に計上した金額
科目名

前事業年度
(2022年12月31日)

当事業年度(2023年12月31日)

関係会社株式11,087百万円

11,656百万円

関係会社出資金11,906百万円

12,028百万円

関係会社出資金評価損2,874百万円

1,830百万円②識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
非上場の関係会社に対する投資等、市場価格のない株式等については被投資会社の財政状態の悪化により実質価額が著しく低下したときには、回復可能性が裏付けられる場合を除いて、評価損の認識が必要となります。
関係会社株式及び出資金（以下「関係会社株式等」という。）の評価にあたっては、各社の純資産額を基礎として算定した実質価額を使用しており、実質価額が著しく低下した場合には、事業計画にもとづき回復可能性を検討しております。
関係会社株式等は財務諸表における金額的重要性が高く、各社が属する事業分野の市況変動等により事
業計画の前提条件が変化し評価減の認識が必要となった場合は、翌事業年度の財務諸表に重要な影響を与える可能性があります。
(会計上の見積りの変更)(退職給付にかかる会計処理の数理計算上の差異の費用処理年数の変更)
当社は、従来、退職給付にかかる会計処理の数理計算上の差異の費用処理年数を10年としておりましたが、従業員の平均残存勤務期間が短縮したため、当事業年度より費用処理年数を８年としております。
なお、当事業年度の営業利益、経常利益および税引前当期純利益に与える影響は軽微であります。

― 109 ―

(貸借対照表関係)※１

関係会社に対する金銭債権および金銭債務区分掲記されたもの以外で関係会社に対する金銭債権または金銭債務の金額は、次のとおりであります。
前事業年度
当事業年度
(2022年12月31日)(2023年12月31日)
短期金銭債権14,533百万円
12,226百万円
長期金銭債権466百万円
352百万円
短期金銭債務5,459百万円
5,475百万円※２

期末日満期手形は手形交換日をもって決済処理しております。従って、当期末日は金融機関の休日のため、次のとおり期末日の満期手形が期末残高に含まれております。
前事業年度
当事業年度
(2022年12月31日)(2023年12月31日)
受取手形134百万円
221百万円
３

保証債務

子会社の金融機関からの借入に対して次のとおり保証をしております。
前事業年度
当事業年度
(2022年12月31日)(2023年12月31日)
SIIX EMS PHILIPPINES, INC.
6,710百万円 SIIX Hungary Kft.
SIIX Hungary Kft.
5,257百万円 SIIX EMS MEXICO S de RL de C.V
SIIX EMS MEXICO S de RL de C.V
4,909百万円 SIIX EMS Slovakia s.r.o.
PT. SIIX EMS INDONESIA
SIIX EMS Slovakia s.r.o.

2,353百万円
2,079百万円

PT. SIIX EMS INDONESIA

7,109百万円
4,538百万円
1,811百万円
1,035百万円

子会社の取引先への仕入債務に対して次のとおり保証をしております。
当事業年度(2023年12月31日)
シークスエレクトロニクス株式会社
226百万円Thai SIIX CO., LTD.
179百万円
SIIX (Shanghai) Co., Ltd.
89百万円
SIIX EMS (DONG GUAN) Co., Ltd.
0百万円
子会社のリース会社との取引に係るリース債務に対して次のとおり保証をしております。
前事業年度
当事業年度
(2022年12月31日)(2023年12月31日)
シークスエレクトロニクス株式会社
753百万円 シークスエレクトロニクス株式会社― 110 ―

715百万円(損益計算書関係)※１

販売費及び一般管理費の主要な費目および金額は次のとおりであります。
前事業年度(自 2022年１月１日
至 2022年12月31日)
給料及び手当575百万円
賞与
744百万円
福利厚生費
461百万円
減価償却費
431百万円
運賃荷造費
1,047百万円
支払手数料
450百万円
貸倒引当金繰入額
6百万円
おおよその割合
販売費
一般管理費

※２

(自
至

50％
50％

当事業年度
2023年１月１日
2023年12月31日)
640百万円
752百万円
474百万円
453百万円
930百万円
565百万円
2百万円

46％
54％

関係会社との取引高の総額は、次のとおりであります。
(自
至

前事業年度
2022年１月１日
2022年12月31日)

営業取引の取引高
売上高
仕入高
営業取引以外の取引高
受取配当金
その他

(自
至

当事業年度
2023年１月１日
2023年12月31日)

49,428百万円
30,404百万円

49,079百万円
37,963百万円

1,826百万円
136百万円

2,763百万円
210百万円(有価証券関係)
前事業年度(2022年12月31日)
子会社株式および関連会社株式は、市場価格のない株式等のため、子会社株式および関連会社株式の時価を記載しておりません。
なお、市場価格のない株式等の子会社株式および関連会社株式の貸借対照表計上額は以下のとおりであります。
区分

前事業年度
(百万円)

子会社株式

10,873

関連会社株式213
計11,087

当事業年度(2023年12月31日)
子会社株式および関連会社株式は、市場価格のない株式等のため、子会社株式および関連会社株式の時価を記載しておりません。
なお、市場価格のない株式等の子会社株式および関連会社株式の貸借対照表計上額は以下のとおりであります。
区分

当事業年度
(百万円)

子会社株式

11,443

関連会社株式213
計11,656― 111 ―

(税効果会計関係)
１

繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度(2022年12月31日)(繰延税金資産)

当事業年度(2023年12月31日)

関係会社株式評価損463百万円

463百万円

棚卸資産評価減

40百万円

70百万円

貸倒引当金

37百万円

33百万円

2,561百万円

3,121百万円

その他有価証券評価差額金

－百万円

2百万円

繰越外国税額控除

90百万円

139百万円

減損損失

138百万円

137百万円ソフトウエア関連費用

159百万円

196百万円その他

127百万円

155百万円

3,618百万円

4,319百万円△3,306百万円△3,918百万円

311百万円

401百万円△152百万円△154百万円

関係会社出資金評価損

繰延税金資産小計
評価性引当額繰延税金資産合計(繰延税金負債)
前払年金費用その他有価証券評価差額金

△6百万円

－百万円

繰延税金負債合計△159百万円△154百万円

繰延税金資産の純額

152百万円

246百万円

２

法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度
当事業年度
(2022年12月31日)(2023年12月31日)
法定実効税率―30.6％（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目

―

1.5％

外国税額控除―△0.7％

外国子会社受取配当金益金不算入―△31.1％

外国源泉税損金不算入

―

2.2％

繰延税金資産に対する評価性引当額の当期増減

―

23.7％

その他

―

0.2％

税効果会計適用後の法人税等の負担率―(注) 前事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。

26.5％(収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、連結財務諸表「注記事項（収益認識関係）」に同一の内容を記載しているので、注記を省略しております。
(重要な後発事象)（取得による企業結合）
連結財務諸表「注記事項(重要な後発事象)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

― 112 ―

④ 【附属明細表】【有形固定資産等明細表】

資産の種類

当期償却額
(百万円)

差引当期末
残高
(百万円)

当期首残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高
(百万円)
(百万円)
(百万円)
(百万円)

当期末減価
償却累計額
又は償却
累計額
(百万円)

有形固定資産
建物

2,276

17

－

2,294

832

55

1,461

296

51

23

324

257

32

67

1,874

－

－

1,874

－

－

1,874

38

18

7

49

24

3

24

4,485

87

30

4,542

1,114

91

3,428

2,571

112

－

2,684

1,964

377

720

65

－

62

3

－

－

3

2,637

112

62

2,687

1,964

377

723

工具、器具及び備品
土地
その他
有形固定資産計
無形固定資産ソフトウエア
その他
無形固定資産計(注)当事業年度における重要な増減額は以下のとおりであります。
ソフトウェア 当社グループ基幹システム 93百万円【引当金明細表】
区分

当期首残高
(百万円)

貸倒引当金

121

当期減少額
(目的使用)
(百万円)

当期増加額
(百万円)
44

当期減少額
(その他)
(百万円)
－

当期末残高
(百万円)
55

110

(注) 貸倒引当金の当期減少額その他には、貸倒実績率にもとづく洗替による戻入額42百万円、債権の回収等による減
少額13百万円が含まれております。
(2) 【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
(3) 【その他】
該当事項はありません。

― 113 ―

第６ 【提出会社の株式事務の概要】
事業年度

１月１日から12月31日まで

定時株主総会

毎決算期の翌日から３ヶ月以内

基準日

12月31日剰余金の配当の基準日

６月30日、12月31日

１単元の株式数

100株

単元未満株式の買取り
取扱場所

株主名簿管理人(特別口座)
大阪市中央区北浜四丁目５番33号
三井住友信託銀行株式会社 証券代行部(特別口座)
東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
三井住友信託銀行株式会社

取次所

─

買取手数料

単元未満株式の買取手数料は、株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額とする。

公告掲載方法

当社の公告方法は、電子公告とします。ただし、電子公告を行うことができない事故
その他やむを得ない事由が生じたときは、日本経済新聞に掲載して公告します。
なお、電子公告は当会社のホームページに掲載しており、そのアドレスは次のとおりです。
https://www.siix.co.jp

株主に対する特典

毎年12月末日の当社株主名簿に記載された10単元(1,000株)以上の当社株式を保有の株主様に3,000円分のギフトカードを、５単元(500株)以上10単元未満の当社株式を保有の株主様に2,000円分のギフトカードを、１単元(100株)以上５単元未満の当社株式を保有の株主様に1,000円分のギフトカードを贈呈いたします。
また、上記に加えて毎年12月末日の当社株主名簿に記載された１単元(100株)以上の当社株式を保有の株主様のうち１年以上連続保有の株主様を対象に、当社海外工場の視察を含む旅行に、抽選で10名の株主様をご招待いたします。(毎年１回)(注) １年以上連続保有の株主様とは、毎年12月末日の当社株主名簿に、前期末な
らびに当中間期末と同一株主番号にて、連続して記載された株主様といたします。(ただし、当社の役員、社員は除きます。)(注) 当会社の単元未満株主は、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない旨を定款で定めております。
１ 法令により定款をもってしても制限することができない権利
２ 株主割当による募集株式および募集新株予約権の割当てを受ける権利― 114 ―

第７ 【提出会社の参考情報】
１ 【提出会社の親会社等の情報】
当社には、親会社等はありません。

２ 【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1) 有価証券報告書及びその添付書類
並びに有価証券報告書の確認書

事業年度 自(第31期) 至2022年１月１日
2022年12月31日(2) 内部統制報告書及びその添付書類2023年３月30日
近畿財務局長に提出
2023年３月30日
近畿財務局長に提出(3) 四半期報告書、四半期報告書の確認書(第32期 自第１四半期)至2023年１月１日
2023年３月31日

2023年５月12日
近畿財務局長に提出(4) 四半期報告書、四半期報告書の確認書(第32期 自第２四半期)至2023年４月１日
2023年６月30日

2023年８月10日
近畿財務局長に提出(5) 四半期報告書、四半期報告書の確認書(第32期 自第３四半期)至2023年７月１日
2023年９月30日

2023年11月13日
近畿財務局長に提出(6) 臨時報告書
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条
第２項第９号の２(株主総会における議決権行使の結果)の規定に基づく臨時報告書

2023年３月31日
近畿財務局長に提出(7) 臨時報告書
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条
第２項第３号(特定子会社の異動)の規定に基づく臨時報告書

2024年３月８日
近畿財務局長に提出(8) 訂正発行登録書

2023年２月７日
近畿財務局長に提出(9) 訂正発行登録書

2023年３月31日
近畿財務局長に提出(10)訂正発行登録書

2024年３月21日
近畿財務局長に提出(11)自己株券買付状況報告書

2023年６月12日
近畿財務局長に提出― 115 ―

第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

― 116 ―

独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
2024年３月27日
シークス株式会社
取締役会

御中有限責任 あずさ監査法人
大阪事務所
指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

辻

井

健

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

重

田

象 一 郎

太

＜連結財務諸表監査＞
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられているシークス株式会社の2023年１月１日から2023年12月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財
務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、シークス株式会社及び連結子会社の2023年12月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績
及びキャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。

監査上の主要な検討事項
監査上の主要な検討事項とは、当連結会計年度の連結財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重要であると判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、連結財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見の形成において対応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
欧州セグメント及び中華圏セグメントの固定資産の減損損失の認識の要否に関する判断の妥当性
監査上の主要な検討事項の内容及び決定理由
シークス株式会社の連結貸借対照表において、有形固定資産49,026百万円及び無形固定資産2,118百万円が計上されている。注記事項「（重要な会計上の見積り）」に記載のとおり、このうち5,630百万円は欧州セグメン
ト、4,716百万円は中華圏セグメントに属する減損の兆候がある子会社に関するものである。
当該子会社は国際財務報告基準を適用しており、減損の兆候があると認められる場合には減損テストが実施される。その結果、回収可能価額が帳簿価額を下回る場合には、帳簿価額が回収可能価額まで減額され、帳簿価額の減少額は減損損失として認識される。なお、回収可能
価額は使用価値と処分コスト控除後の公正価値のいずれか高い方として算定される。
欧州子会社は、半導体や電子部品のサプライチェーンの混乱による生産効率の低下や資源価格などの高騰、中華圏子会社は中国国内での車載関連機器の減産等により継続して営業損失となっており、減損の兆候が認められることから、当連結会計年度において、減損テストが行われている。検討の結果、処分コスト控除後の公正価値が帳簿価額を上回っていたことから、減損損失は認識されなかった。処分コスト控除後の公正価値は、外部専門家による鑑定評価書の価額に基づいて算定されている。
鑑定評価書の価額の測定においては、評価手法及びイ
ンプットデータの選択に当たり、高度な専門知識を必要とする。
以上から、当監査法人は、当該欧州セグメント及び中華圏セグメントの固定資産の減損損失の認識の要否に関する判断の妥当性が、当連結会計年度の連結財務諸表監
査において特に重要であり、監査上の主要な検討事項に該当すると判断した。

監査上の対応当監査法人は、当該欧州セグメント及び中華圏セグメ
ントの固定資産の減損損失の認識の要否に関する判断の妥当性を評価するため、親会社の経営者への質問を行う
とともに、減損の兆候がある固定資産を有する子会社の監査人に、主に以下の手続の実施を指示した。そのうえ
で、実施結果について報告を受け、十分かつ適切な監査証拠が入手されているか否かを評価した。
（公正価値の見積りの合理性の評価）
子会社の監査人が属するネットワークファームの評価の専門家を利用し、主に以下の手続を実施することを通じて、その合理性が評価されていること● 経営者が利用した外部の専門家の信頼性の評価● 経営者が減損テストに利用した鑑定評価書について、採用した評価手法、仮定及び評価結果の合理性の評価

その他の記載内容
その他の記載内容は、有価証券報告書に含まれる情報のうち、連結財務諸表及び財務諸表並びにこれらの監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。また、監査役及び監査役会の責任は、その他の記載内容の報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
当監査法人の連結財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
連結財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内
容と連結財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告することが求められている。
その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。

連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
連結財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利
用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記事
項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
・連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去するための対応策を講じている
場合又は阻害要因を許容可能な水準にまで軽減するためのセーフガードを適用している場合はその内容について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会と協議した事項のうち、当連結会計年度の連結財務諸表の監査で特に重要であると判断した事項を監査上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁止されている場合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上回ると合理的に見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。

＜内部統制監査＞
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、シークス株式会社の2023年12月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
当監査法人は、シークス株式会社が2023年12月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
内部統制報告書に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
内部統制監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施する。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。
・財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討する。
・内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人は、
内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、識別した内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去するための対応策を講じている
場合又は阻害要因を許容可能な水準にまで軽減するためのセーフガードを適用している場合はその内容について報告を行う。
＜報酬関連情報＞
当監査法人及び当監査法人と同一のネットワークに属する者に対する、会社及び子会社の監査証明業務に基づく報酬
及び非監査業務に基づく報酬の額は、「提出会社の状況」に含まれるコーポレート・ガバナンスの状況等 (３)【監査の状況】に記載されている。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以
※１
２

上記の監査報告書の原本は当社 (有価証券報告書提出会社) が別途保管しております。
XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

上独立監査人の監査報告書
2024年３月27日
シークス株式会社
取締役会

御中有限責任 あずさ監査法人
大阪事務所
指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

辻

井

健

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

重

田

象 一 郎

太

＜財務諸表監査＞監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられているシークス株式会社の2023年１月１日から2023年12月31日までの第32期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、シークス株式会社の2023年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査上の主要な検討事項
監査上の主要な検討事項とは、当事業年度の財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重要であると判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見の形成において対応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
関係会社株式及び関係会社出資金の評価に関する判断の妥当性
監査上の主要な検討事項の内容及び決定理由

監査上の対応シークス株式会社の貸借対照表において、関係会社株
式11,656百万円及び関係会社出資金12,028百万円が計上されており、総資産の32%を占めている。また、損益計
算書において、関係会社出資金評価損1,830百万円が計上されている。
「注記事項（重要な会計上の見積り）」に記載されているとおり、非上場の関係会社に対する投資等、市場価格のない株式等については、被投資会社の財政状態の悪化により実質価額が著しく低下したときには、回復可能性が十分な証拠によって裏付けられる場合を除いて、評価損の計上が必要となる。
関係会社株式及び出資金（以下「関係会社株式等」という。）の評価に当たっては、各社の純資産額を基礎として算定した実質価額を使用しており、実質価額が著しく低下した場合には、事業計画に基づき回復可能性を検討する。
関係会社株式等は財務諸表における金額的重要性が高く、事業計画に基づく実質価額の回復可能性の検討に当たって、経営者による判断が重要な影響を及ぼす。
以上から、当監査法人は、関係会社株式等の評価に関する判断の妥当性が、当事業年度の財務諸表監査において特に重要であり、監査上の主要な検討事項に該当すると判断した。

当監査法人は、関係会社株式等の評価に関する判断の妥当性を評価するため、主に以下の手続を実施した。
(1) 内部統制の評価
関係会社株式等の評価に関連する内部統制の整備及び運用状況の有効性を評価した。評価にあたっては、事業計画に基づき、実質価額の回復可能性を評価する統制に焦点を当てた。
(2) 実質価額の算定及び回復可能性の判断並びに会計処
理の検討
関係会社株式等の実質価額の算定及び回復可能性の判
断の妥当性を評価するため、主に以下の手続を実施した。
● 実質価額が、各社の純資産持分等を基礎として算定されていることの検討のため、各社の財務情報等と突合● 実質価額の回復可能性の判断に使用された事業計画を査閲し、経営者に質問● 過年度に策定された事業計画と実績の比較分析により、事業計画の見積りの精度を評価
実質価額が著しく下落しており、回復可能性が裏付けられなかった銘柄について、主に以下の手続を実施した。
● 評価損計上額を再計算

その他の記載内容
その他の記載内容は、有価証券報告書に含まれる情報のうち、連結財務諸表及び財務諸表並びにこれらの監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。また、監査役及び監査役会の責任は、その他の記載内容の報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告することが求められている。
その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付
ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項
付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。

監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去するための対応策を講じている
場合又は阻害要因を許容可能な水準にまで軽減するためのセーフガードを適用している場合はその内容について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会と協議した事項のうち、当事業年度の財務諸表の監査で特に重要であると判断した事
項を監査上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁止されている場合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上回ると合理的に見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
＜報酬関連情報＞
報酬関連情報は、連結財務諸表の監査報告書に記載されている。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以※１
２

上記の監査報告書の原本は当社 (有価証券報告書提出会社) が別途保管しております。
XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

上【表紙】【提出書類】

内部統制報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の４第１項【提出先】

近畿財務局長【提出日】

2024年３月27日【会社名】

シークス株式会社【英訳名】

SIIX Corp.

【代表者の役職氏名】

ＣＯＯ

代表取締役社長【最高財務責任者の役職氏名】

ＣＦＯ

専務取締役

【本店の所在の場所】

大阪市中央区備後町一丁目４番９号【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

執行役員

執行役員

大

(東京都中央区日本橋兜町２番１号)

柳

瀬

晃

野

精

二

治

１ 【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
当社ＣＯＯ 代表取締役社長 執行役員 柳瀬 晃治およびＣＦＯ 専務取締役 執行役員 大野 精二は、当社ならびに連結子会社および持分法適用関連会社（以下「当社グループ」という）の財務報告に係る内部統制の整備および運用に責任を有しており、「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価
及び監査に関する実施基準の設定について（意見書）」（企業会計審議会

平成19年２月15日）に基づき、内部統制の基本的枠組みに準拠して、財務報告に係る内部統制を整備・運用し、当社グループの財務報告における記載内
容の適正性を担保するとともに、その信頼性を確保しております。
なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合
理的な範囲で達成しようとするものです。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止または発見することができない可能性があります。

２ 【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
財務報告に係る内部統制の評価は、当連結会計年度の末日である2023年12月31日を基準日として行い、評価にあたっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しました。
本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制（全社的な内部統制）の評価を行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価においては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制上の要点について整備および運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いました。
財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社グループにおける財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定しました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的および質的影響の重要性を考慮して決定しており、当社ならびに連結子会社11社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定しました。なお、連結子会社10社および持分法適用関連会社
３社については金額的および質的重要性の観点から僅少であると判断し、全社的な内部統制の評価範囲には含めておりません。
業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、前連結会計年度において、各事業拠点の売上高（連結会社
間取引消去後）の合計が連結売上高合計の概ね３分の２に達している６事業拠点を「重要な事業拠点」として選定
し、評価の対象としました。選定した「重要な事業拠点」においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として売上高、売掛金および棚卸資産に至る業務プロセスを評価の対象としております。さらに、選定した「重要な事業拠点」にかかわらず、それ以外の事業拠点をも含めた範囲について、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予測をともなう重要な勘定科目に係る業務プロセス等を財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プ
ロセスとして評価対象に含めております。

３ 【評価結果に関する事項】
上記の評価の結果、基準日現在において、当社グループの財務報告に係る内部統制は有効であると判断しました。

４ 【付記事項】
該当事項はありません。

５ 【特記事項】
該当事項はありません。

【表紙】【提出書類】

確認書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の２第１項【提出先】

近畿財務局長【提出日】

2024年３月27日【会社名】

シークス株式会社【英訳名】

SIIX Corp.

【代表者の役職氏名】

ＣＯＯ

代表取締役社長【最高財務責任者の役職氏名】

ＣＦＯ

専務取締役

【本店の所在の場所】

大阪市中央区備後町一丁目４番９号【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

執行役員

執行役員

瀬

晃

野

精

二

大

柳

(東京都中央区日本橋兜町２番１号)

治

１ 【有価証券報告書の記載内容の適正性に関する事項】
当社ＣＯＯ代表取締役社長執行役員(自2023年１月１日

柳瀬晃治およびＣＦＯ専務取締役執行役員

大野精二は、当社の第32期

至2023年12月31日) の有価証券報告書の記載内容が金融商品取引法令に基づき適正に記載されていることを確認いたしました。

２ 【特記事項】
確認に当たり、特記すべき事項はありません。