令和２年度決算報告書
令和３年３月３１日

社会福祉法人山口県コロニー協会

法

人

全

体

令和３年３月３１日

社会福祉法人山口県コロニー協会

第一号第一様式(第十七条第四項関係)
法人名

社会福祉法人山口県コロニー協会

法人単位資金収支計算書（ 自 令和 2年 4月 1日

勘定科目
事 収 就労支援事業収入
業 入 障害福祉サービス等事業収入
経常経費寄附金収入
活受取利息配当金収入
動その他の収入に事業活動収入計(1)よる 支 人件費支出
収 出 事業費支出
事務費支出
支(単位：円)

予算(A)
153,480,000
276,121,000
0
20,0006,825,000
436,446,000
177,369,400
46,326,000
34,825,000
135,644,000
489,000
16,000394,669,400
41,776,600
950,0000
950,000
10,608,000
6,612,000
996,000

決算(B)123,747,502
288,535,771
686,590
17,555
6,888,092
419,875,510
186,202,671
46,319,663
43,507,968
120,607,970
488,758
19,963397,146,993
22,728,517
950,000
88,0001,038,000
10,608,000
5,307,286
995,328

差異(A)-(B)29,732,498△12,414,771△686,590
2,445△63,092
16,570,490△8,833,271
6,337△8,682,968
15,036,030
242△3,963△2,477,593
19,048,083
0△88,000△88,00001,304,714
672

18,216,000△17,266,000
2,077,000
2,077,000
2,521,000

16,910,614△15,872,614
3,061,956
3,061,956
2,515,024

1,305,386△1,393,386△984,956△984,956
5,976

2,515,024
546,932
05,976△990,932
24,066,600

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)2,521,000△444,000
24,066,600
007,402,835△7,402,835

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)191,346,749
191,346,749

152,592,970
159,995,805

38,753,779
31,350,944

就労支援事業支出
支払利息支出その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設 入 固定資産売却収入
施設整備等収入計(4)整備 支 設備資金借入金元金償還支出
等 出 固定資産取得支出
ファイナンス・リース債務の返済支出
に

よ
る
収
支

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入
その他の活動収入計(7)の 入他 支 積立資産支出

の 出
活
動
に
よ
る
収
支

至 令和 3年 3月31日 ）その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

- 1-

備考

第二号第一様式(第二十三条第四項関係)
法人名

社会福祉法人山口県コロニー協会

法人単位事業活動計算書( 自 令和 2年 4月 1日

至 令和 3年 3月31日 )

勘定科目(単位：円)

当年度決算(A) 前年度決算(B)

サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

収 就労支援事業収益
益 障害福祉サービス等事業収益
経常経費寄附金収益
その他の収益サービス活動収益計(1)
費 人件費
用 事業費
事務費
就労支援事業費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益｜ 益 その他のサービス活動外収益
ビ
ス
活
動
外
サービス活動外収益計(4)増 費 支払利息
減 用 その他のサービス活動外費用のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 施設整備等補助金収益
別 益 固定資産受贈額増
固定資産売却益減
特別収益計(8)の 費 固定資産売却損・処分損
部 用 国庫補助金等特別積立金積立額
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 2-

増減(A)-(B)123,747,502

148,964,163△25,216,661

288,535,771

273,342,852

15,192,919

686,5900686,590

1,890,198

6,686,334△4,796,136

414,860,061

428,993,349△14,133,288

185,958,142

190,745,917△4,787,775

46,319,663

42,651,018

3,668,645

43,507,968

37,430,344

6,077,624

120,202,842

147,668,292△27,465,450

46,071,790

39,060,458

7,011,332△24,187,422△25,750,146

1,562,724

417,872,983

431,805,883△13,932,900△3,012,922△2,812,534△200,388

17,55519,014△1,4594,991,902

7,603,653△2,611,751

5,009,457

7,622,667△2,613,210

488,758

527,374△38,616

19,963

16,177

3,786

508,721543,551△34,830

4,500,736

7,079,116△2,578,380

1,487,814

4,266,582△2,778,768

950,0000

950,000

260,5800260,580

87,9991,430,098△1,342,099

1,298,579

1,430,098△131,5196

9△3

950,0000

950,000

950,006

9

949,997

348,5731,430,089△1,081,516

1,836,387

5,696,671△3,860,284

197,252,258

191,556,191

5,696,067

199,088,645

197,252,862

1,835,783

0

0

0

0

0

0

603

604

△1

199,088,042

197,252,258

1,835,784

- 3-

745,763917,605,060

立替金

固定資産

87,8401,132,992,957

資産の部合計6,034,488

施設整備等積立資産

その他の固定資産27,896,677

退職給付引当資産

225,690

5,474,304

有形リース資産828,210

4,505,410

器具及び備品ソフトウェア3,505,352

車輌運搬具

権利

5,265,234

169,051

23,639,314

77,631,570

機械及び装置構築物

建物

その他の固定資産782,616,670

4,020,723

原材料

建物

1,475,600

仕掛品

57,356,820

1,161,404

商品・製品

839,973,490

0

未収補助金

土地

52,271,227

事業未収金

基本財産

155,713,180

215,387,897

資産の部
当年度末

現金預金

流動資産

勘定科目

第三号第一様式(第二十七条第四項関係)

1,165,818,945

87,8406,033,885

28,444,212

442,148828,210

6,469,632

3,954,080

5,040,9784,625,249

4,685,350

26,237,653

86,849,237

816,092,249

57,356,820

873,449,069

960,298,306

1,038,110

3,905,488

938,200

887,166

136,000

50,115,978148,499,697

205,520,639

前年度末

前受金

職員預り金

預り金

1年以内返済予定リース債務

負債の部合計

退職給付引当金

リース債務

設備資金借入金

第二号基本金

第一号基本金施設整備等積立金△32,825,988

0

603△547,535

負債及び純資産の部合計

純資産の部合計(うち当期活動増減差額)△216,458 次期繰越活動増減差額

0△995,328 その他の積立金

551,330 国庫補助金等特別積立金△1,535,626

639,985△4,516,299 基本金△2,598,339△9,217,667△33,475,579

0△33,475,579

勘定科目

1年以内返済予定設備資金借入金

支払手形

事業未払金

△42,693,246 固定負債

△292,347

115,235

537,400

274,238△136,000

2,155,249

7,213,483

9,867,258 流動負債

増減

（ 令和 3年 3月31日現在 ）法人単位貸借対照表

社会福祉法人

1,132,992,957

921,905,611

1,836,387

199,088,042

6,034,488

6,034,488

511,493,000

157,456,500

47,833,581

205,290,081

純資産の部

211,087,346

27,896,677

4,478,976

118,374,000

150,749,653

5,488,271

5,638,957

27,745995,328

10,608,000

2,970,564

34,608,828

60,337,693

負債の部
当年度末

法人名

1,165,818,945

944,118,286

5,696,671

197,252,258

6,033,885

6,033,885

535,542,062

157,456,500

47,833,581

205,290,081

221,700,659

28,444,212

5,474,304

128,982,000

162,900,516

824,801

6,689,715

119,872995,328

10,608,000

3,372,267

36,190,160

58,800,143

前年度末△32,825,988△22,212,675△3,860,284

1,835,784

603

603

△24,049,062

0

0

0

△10,613,313△547,535△995,328△10,608,000△12,150,863

4,663,470△1,050,758△92,12700△401,703△1,581,332

1,537,550

増減(単位：円)

山口県コロニー協会

- 4-

に
よ
る
収
支

14,803,157△14,487,410
01,294,213
52,029,105
53,323,318

10,327,460
9,356,630

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)9,940,676△9,940,676
0315,747
315,747
705,156
14,098,001

0
158,606,153
346,500
2,275
138,123
159,093,051
81,826,131
28,549,570
22,686,4010
290,011
18,639133,370,752
25,722,299
000
6,696,000
3,244,676
091,263,429
96,613,942

30,396,165△18,718,721
05,350,513

2,310,708△1,360,708
011,677,444
11,677,444
623,601
29,772,564

10,576,97886,110,578
0
1,264
2,640
96,691,460
44,783,374
10,327,059
7,049,190
9,100,571
0
1,324
71,261,518
25,429,942
950,0000
950,0000
1,315,380
995,328△1,027,024
701,915

1,185,664
27,581,845
0
1,728,939

4,659,230△4,571,230
3,061,956
25,705,553
28,767,509
1,185,664
0

113,655,257
43,819,040
0
38
6,116,438
163,590,773
52,331,966
7,343,034
13,483,408
111,515,294
198,7470
184,872,449△21,281,676
0
88,00088,0003,912,000
747,230
0

ワークショップ・山口

至 令和 3年 3月31日 ）山口コロニーキャンパ
ス（ 自 令和 2年 4月 1日
山口コロニーワークセ
ンター

944,982
6,171,218
0△970,8300007,116,200
7,116,200
603
944,37900
340,090
13,978630,891
984,959
7,261,200
102,000
763,8070008,127,007△7,142,048
0
0
0
0
0
0

法人本部

124,232,235
288,535,771
686,590
17,555
6,888,092
420,360,243
186,202,671
46,321,663
43,982,806
120,615,865
488,758
19,963397,631,726
22,728,517
950,000
88,0001,038,000
10,608,000
5,307,286
995,328

合計

152,592,970
159,995,805

47,329,968
546,932
0
7,402,835

16,910,614△15,872,614
3,061,956
44,814,944
47,876,900
2,515,024
44,814,944

社会福祉事業区分資金収支内訳表

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入 拠点区分間繰入金収入
他
その他の活動収入計(7)の 支 積立資産支出
活 出 拠点区分間繰入金支出
動

る
収
支

事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設 入 固定資産売却収入
整施設整備等収入計(4)備 支 設備資金借入金元金償還支出
等 出 固定資産取得支出にファイナンス・リース債務の返済支出
よ就労支援事業支出
支払利息支出その他の支出事 収 就労支援事業収入
業 入 障害福祉サービス等事業収入
活
経常経費寄附金収入
動
受取利息配当金収入にその他の収入よ事業活動収入計(1)る 支 人件費支出
収 出 事業費支出
支
事務費支出

勘定科目

第一号第三様式(第十七条第四項関係)

00△44,814,944
0
0
0

0
0
0
△44,814,944△44,814,944
0△44,814,944△484,7330000△484,733
0△2,000△474,838△7,89500△484,733
0
0
0
0
0
0
0

内部取引消去社会福祉法人

152,592,970
159,995,805

2,515,024
546,932
0
7,402,835

16,910,614△15,872,614
3,061,956
0
3,061,956
2,515,024
0

123,747,502
288,535,771
686,590
17,555
6,888,092
419,875,510
186,202,671
46,319,663
43,507,968
120,607,970
488,758
19,963397,146,993
22,728,517
950,000
88,0001,038,000
10,608,000
5,307,286
995,328

事業区分合計

法人名(単位：円)

山口県コロニー協会

- 5-

サ 収 就労支援事業収益｜ 益 障害福祉サービス等事業収益ビ
経常経費寄附金収益ス
その他の収益活
サービス活動収益計(1)
動 費 人件費増 用 事業費減
事務費の就労支援事業費用部
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益｜ 益 その他のサービス活動外収益
ビ
ス
活
動
外
サービス活動外収益計(4)増 費 支払利息
減 用 その他のサービス活動外費用のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 施設整備等補助金収益
別 益 固定資産受贈額増
固定資産売却益減
拠点区分間繰入金収益の拠点区分間固定資産移管収益部
特別収益計(8)費 固定資産売却損・処分損
用 国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用
拠点区分間固定資産移管費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)勘定科目第二号第三様式(第二十三条第四項関係)( 自 令和 2年 4月 1日

至 令和 3年 3月31日 )0
158,606,153
346,500
0
158,952,653
82,531,287
28,549,570
22,686,401
0
16,129,895△9,048,564
140,848,589
18,104,064
2,275
138,123

140,398
290,011
18,639308,650△168,252
17,935,812
000315,7470315,7472
0
14,098,001
4,940
14,102,943△13,787,196
4,148,616
116,041,847
120,190,463
000120,190,463

638,877000638,877△7,349,127
0
260,580
07,116,200
07,376,780
00944,379
0944,379
6,432,401△916,726
60,826,091
59,909,365
00603

59,908,762

59,389,436

3,904
0
1,324
1,324
2,580
18,430,727
950,000
00
11,677,444
4,940
12,632,384
1
950,000
29,772,564
030,722,565△18,090,181
340,546
59,048,890
59,389,436
000

10,576,97886,110,578
00
96,687,556
45,406,975
10,327,059
7,049,190
9,186,635
12,463,444△6,173,894
78,259,409
18,428,147
1,264
2,640

△40,400,619

4,226,278
198,747
0
198,747
4,027,531△27,529,598
0087,99925,705,553
0
25,793,552
3
0
0
0
3
25,793,549△1,736,049△38,664,570△40,400,619
000

113,655,257
43,819,040
0
1,890,198
159,364,495
50,758,680
7,343,034
13,483,408
111,024,102
17,277,364△8,964,964
190,921,624△31,557,129
38
4,226,240

山口コロニーワーク 山口コロニーキャン ワークショップ・山
センター
パス
口

0
0
340,0900
340,090
7,261,200
102,000
763,8070
201,087
08,328,094△7,988,004
13,978624,899

法人本部

合計

199,088,042

5,009,457
488,758
19,963508,7214,500,736
1,487,814
950,000
260,580
87,99944,814,944
4,940
46,118,463
6950,000
44,814,944
4,940
45,769,890
348,573
1,836,387
197,252,258
199,088,645
00603

124,232,235
288,535,771
686,590
1,890,198
415,344,794
185,958,142
46,321,663
43,982,806
120,210,737
46,071,790△24,187,422
418,357,716△3,012,922
17,555
4,991,902

社会福祉事業区分事業活動内訳表

0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
△44,814,944△4,940△44,819,884
00△44,814,944△4,940△44,819,884
0
0
0
0
0
0
0

△484,733000△484,733
0△2,000△474,838△7,89500△484,733
000

内部取引消去社会福祉法人

199,088,042

5,009,457
488,758
19,963508,7214,500,736
1,487,814
950,000
260,580
87,999001,298,579
6
950,00000
950,006
348,573
1,836,387
197,252,258
199,088,645
00603

123,747,502
288,535,771
686,590
1,890,198
414,860,061
185,958,142
46,319,663
43,507,968
120,202,842
46,071,790△24,187,422
417,872,983△3,012,922
17,555
4,991,902

事業区分合計

法人名(単位：円)

山口県コロニー協会

- 6-

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
商品・製品
仕掛品
原材料
立替金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品有形リース資産権利
ソフトウェア
退職給付引当資産
施設整備等積立資産
その他の固定資産
資産の部合計

勘定科目第三号第三様式(第二十七条第四項関係)

10,220,163
10,034,369
00
185,79400064,132,907
57,356,820
57,356,820
0
6,776,0870000474,5510
260,000
7,048
06,034,488
074,353,070

法人本部

76,062,945
51,445,859
24,431,151
00
00
185,935
456,644,062
425,033,969
0
425,033,969
31,610,093
20,593,669
169,050032,866,447
095,7960
7,885,128
00532,707,007

山口コロニーワークセ
ンター

103,691,214
77,236,728
13,854,582
11,000,000
975,6100
488,475
135,819
102,369,199
84,420,370
084,420,370
17,948,829
212,556
04,362,102
2,503,883
658,6635,474,304
0
218,6424,445,099
073,580206,060,413

36,413,575
16,996,224
13,985,494
00
1,475,600
3,532,248
424,009294,458,892
273,162,331
0273,162,331
21,296,561
2,833,089
1
903,132
1,001,466
505,7490472,4140
15,566,450
014,260330,872,467（ 令和 3年 3月31日現在 ）山口コロニーキャンパ ワークショップ・山口
ス

226,387,897
155,713,180
52,271,227
11,000,000
1,161,404
1,475,600
4,020,723
745,763917,605,060
839,973,490
57,356,820
782,616,670
77,631,570
23,639,314
169,051
5,265,234
3,505,352
4,505,410
5,474,304
828,210
225,690
27,896,677
6,034,488
87,8401,143,992,957

合計

社会福祉事業区分貸借対照表内訳表△11,000,00000△11,000,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
△11,000,000

内部取引消去215,387,897
155,713,180
52,271,227
0
1,161,404
1,475,600
4,020,723
745,763917,605,060
839,973,490
57,356,820
782,616,670
77,631,570
23,639,314
169,051
5,265,234
3,505,352
4,505,410
5,474,304
828,210
225,690
27,896,677
6,034,488
87,8401,132,992,957

事業区分合計法人名

社会福祉法人(単位：円)

山口県コロニー協会

1頁

- 7-

流動負債
事業未払金
その他の未払金
支払手形
1年以内返済予定設備資金借入金
1年以内返済予定リース債務
預り金
職員預り金
前受金
固定負債
設備資金借入金
リース債務
退職給付引当金
負債の部合計基本金第一号基本金第二号基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
施設整備等積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

勘定科目第三号第三様式(第二十七条第四項関係)

677,739516,730000027,643
133,36600000
677,739
7,732,081
7,732,081
00
6,034,488
6,034,488
59,908,762△916,726
73,675,331
74,353,070

法人本部

29,435,627
10,505,622
11,000,000
06,696,000
001,234,005
0
75,403,128
67,518,000
07,885,128
104,838,755
30,846,900
9,342,000
21,504,900
276,830,889
00120,190,463
4,148,616
427,868,252
532,707,007

山口コロニーワークセ
ンター

6,608,515
4,983,773
000995,3280629,4140
8,924,075
0
4,478,976
4,445,099
15,532,590
72,500,000
072,500,000
58,638,387
0059,389,436
340,546
190,527,823
206,060,413

34,615,812
18,602,703
02,970,564
3,912,000
0102
3,642,172
5,488,271
66,422,450
50,856,000
0
15,566,450
101,038,262
94,211,100
30,759,500
63,451,600
176,023,724
00△40,400,619△1,736,049
229,834,205
330,872,467（ 令和 3年 3月31日現在 ）山口コロニーキャンパ ワークショップ・山口
ス

71,337,693
34,608,828
11,000,000
2,970,564
10,608,000
995,328
27,7455,638,957
5,488,271
150,749,653
118,374,000
4,478,976
27,896,677
222,087,346
205,290,081
47,833,581
157,456,500
511,493,000
6,034,488
6,034,488
199,088,042
1,836,387
921,905,611
1,143,992,957

合計

社会福祉事業区分貸借対照表内訳表△11,000,000
0△11,000,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
△11,000,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
△11,000,000

内部取引消去60,337,693
34,608,828
02,970,564
10,608,000
995,328
27,7455,638,957
5,488,271
150,749,653
118,374,000
4,478,976
27,896,677
211,087,346
205,290,081
47,833,581
157,456,500
511,493,000
6,034,488
6,034,488
199,088,042
1,836,387
921,905,611
1,132,992,957

事業区分合計(単位：円)

2頁

別紙１

計算書類に対する注記（法人全体用）
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法① 満期保有目的の債権：償却原価法(定額法)によります。
② 満期保有目的の債権以外の有価証券
ア 時価のあるもの：期末日の市場価格等に基づく時価法(売却原価は移動平均法により算定)によります。
イ 時価のないもの：移動平均法による原価法によります。
該当有価証券はありません。
(2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
棚卸資産の評価方法は、最終仕入原価法による原価法によっています。
(3) 固定資産の減価償却の方法① 有形及び無形減価償却資産：定額法によっています。
② リース資産ア 所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する原価償却方法と同一の方法により計算します。
該当資産はありません。
イ 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法により計上しています。
ただしリース契約1件当たりのリース料総額が300万円以下のリース取引に係るリース資産については、通常の賃貸借取引にかかる方法に準じた方法によっています。
当法人においてアに該当するリース資産はありません。
(4) 引当金の計上基準① 賞与引当金：重要性が乏しいため引当金の計上はしていません。
② 徴収不能引当金：未収入金等の徴収不能による損失に備えるため、債権の回収性を個別に検討して回収不能見込額を計上します。
当法人において該当する徴収不能な債権はありません。
③ 退職給付引当金：山口県健康福祉財団退職共済事業掛金相当額を計上しています。
(5) 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方式によっています。
２．法人で採用する退職給付制度(1) 当法人において常勤職員に対し下記の退職給付金を支給しています。
① (独)福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度に基づく退職給付金② 公益財団法人山口県健康福祉財団の実施する退職共済事業制度に基づく退職給付金③ (福)山口県コロニー協会独自の退職金規程に基づく退職給付金(2) 当法人においてワーク職員に対し下記の退職給付金を支給しています。
① (独)勤労者退職金共済機構の実施する中小企業退職金共済制度に基づく退職給付金② 公益財団法人山口県健康福祉財団の実施する退職共済事業制度に基づく退職給付金③ ゼンコロ退職共済制度に加入していた者については、共済制度廃止に伴う凍結額を上記に加算して支給④ (福)山口県コロニー協会独自の退職金規程に基づく退職給付金
３．法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類等は以下のとおりです。
(1) 法人全体の計算書類(会計基準省令第一号第一様式、第二号第一様式、第三号第一様式)(2) 当法人は社会福祉事業のみを実施しているので、事業区分別内訳表は作成していません。
(3) 社会福祉事業における拠点区分別内訳表(会計基準省令第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式)(4) 当法人では公益事業及び収益事業を実施していないので、公益事業及び収益事業における拠点区分別内訳表は作成していません。
各拠点区分におけるサービス区分の内容は以下のとおりです。
①法人本部拠点区分②山口コロニーワークセンター拠点区分(社会福祉事業)
ア 生活介護サービス区分
イ 施設入所支援サービス区分
ウ 生活訓練サービス区分③山口コロニーキャンパス拠点区分(社会福祉事業)
ア 就労継続支援B型サービス区分④ワークショップ・山口拠点区分(社会福祉事業)
ア 就労継続支援A型サービス区分
イ 就労継続支援B型サービス区分- 8-

計算書類に対する注記（法人全体用）
４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりです。建物の当期減少額は全て減価償却額です。
(単位：円)
基本財産の種類
前期末残高
当期増加額
当期減少額
当期末残高
土
地
57,356,820
0057,356,820
建物
816,092,249
0
33,475,579
782,616,670
合計
873,449,069
0
33,475,579
839,973,490
５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し
該当ありません。
６．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりです。
土地(基本財産)
建物(基本財産)計
担保している債務の種類及び金額は以下のとおりです。
設備資金借入金(１年以内返済予定額を含む)
計

57,356,820 円
782,616,670 円
839,973,490 円
128,982,000 円
128,982,000 円

７．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりです。
(単位：円)科目
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物(基本財産)
1,380,136,400
597,519,730
782,616,670
建物
63,472,441
39,833,127
23,639,314
構築物
45,163,000
44,993,949
169,051
機械及び装置174,251,316
168,986,082
5,265,234
車輌運搬具
28,836,953
25,331,601
3,505,352
器具及び備品48,852,545
44,347,135
4,505,410
有形リース資産8,957,952
3,483,648
5,474,304
合計
1,749,670,607
924,495,272
825,175,335
８．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
該当ありません。
９．関連当事者との取引の内容
関連当事者の該当ありません。
10．重要な偶発債務
該当ありません。
11．重要な後発事象
該当ありません。
12． その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
山口コロニーキャンパス拠点区分で有形リース資産として計上しているのは、空調機です。

- 9-

拠

点

区

分

別

令和３年３月３１日

法人本部

山口コロニーワークセンター

山口コロニーキャンパス

ワークショップ・山口

法

人

本

部

第一号第四様式(第十七条第四項関係)

法人本部拠点区分資金収支計算書（ 自 令和 2年 4月 1日

至 令和 3年 3月31日 ）予算(A)015,000570,000
570,000
570,000
585,000
7,376,000
7,376,000
102,000
102,000
576,000
0
28,00083,000083,000237,000
237,000
0
20,000
4,000
4,000
0
0
3,000
93,000093,000103,000
5,000
8,054,000△7,469,000

決算(B)
340,090
13,978630,891
630,891
630,891
984,959
7,261,200
7,261,200
102,000
102,000
763,807
70,000
5,032
161,302
13,566
147,736
237,600
237,600
45,57018,1832,016
2,016
22,00022,0003,247
97,633
1,480
96,15398,3002,924
8,127,007△7,142,048

差異(A)-(B)△340,090
1,022△60,891△60,891△60,891△399,959
114,800
114,800
00△187,807△70,000
22,968△78,302△13,566△64,736△600△600△45,570
1,817
1,984
1,984
△22,000△22,000△247△4,633△1,480△3,1534,700
2,076△73,007△326,952

0

0

0

0
0
7,116,200
1,446,966
925,100
4,744,134
7,116,200
603
603
944,379
195,396
69,91938,435
320,316
291,484
28,829944,982
6,171,218000601,800△7,966△5,100614,866
601,800
397
397△944,379△195,396△69,919△38,435△320,316△291,484△28,829△943,982
1,545,782
248,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)007,718,000
1,439,000
920,000
5,359,000
7,718,000
1,000
1,000
0
0
0
0
0
0
0
1,000
7,717,000
248,00000△970,830

970,830

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)65,140,000
65,140,000

10,327,460
9,356,630

54,812,540
55,783,370

勘定科目
事 収 経常経費寄附金収入
業 入 受取利息配当金収入
その他の収入
活
雑収入
動
雑収入
に
事業活動収入計(1)よる 支 人件費支出
収 出 役員報酬支出
事業費支出
支
保険料支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
事務消耗品費支出
拠点区分事務消耗品費
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
拠点区分印刷製本費
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
会議費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
渉外費支出
拠点区分渉外費
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

施 収
設 入
整 支
備 出
等
に
よ
る
収
支

施設整備等収入計(4)

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 拠点区分間繰入金収入の 入 ﾜｰｸｾﾝﾀｰ生活介護
ﾜｰｸｾﾝﾀｰ施設入所他
ｷｬﾝﾊﾟｽのその他の活動収入計(7)活動 支 積立資産支出に 出 施設整備等積立資産支出
拠点区分間繰入金支出よﾜｰｸｾﾝﾀｰ生活介護る
ﾜｰｸｾﾝﾀｰ施設入所
収
ﾜｰｸｾﾝﾀｰ生活訓練支
ｷｬﾝﾊﾟｽ
ﾜｰｸｼｮｯﾌﾟA型
ﾜｰｸｼｮｯﾌﾟB型
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)- 10 -(単位：円)

備考

第二号第四様式(第二十三条第四項関係)

法人本部拠点区分事業活動計算書( 自 令和 2年 4月 1日

至 令和 3年 3月31日 )

勘定科目(単位：円)

当年度決算(A) 前年度決算(B)

サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

収 経常経費寄附金収益益
サービス活動収益計(1)費 人件費
用 役員報酬
事業費
保険料
事務費
福利厚生費
旅費交通費
事務消耗品費
拠点区分事務消耗品費
事務消耗品費
印刷製本費
拠点区分印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
会議費
業務委託費
業務委託費
手数料
渉外費
拠点区分渉外費
渉外費
諸会費
雑費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益｜ 益 その他のサービス活動外収益
ビ
雑収益
ス
活
動
外
増
サービス活動外収益計(4)減 費の 用
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 固定資産受贈額
別 益 器具及び備品受贈額
増
拠点区分間繰入金収益減
ﾜｰｸｾﾝﾀｰ生活介護のﾜｰｸｾﾝﾀｰ施設入所部
ﾜｰｸｾﾝﾀｰ生活訓練
ｷｬﾝﾊﾟｽ
ﾜｰｸｼｮｯﾌﾟA型
ﾜｰｸｼｮｯﾌﾟB型
特別収益計(8)
費 拠点区分間繰入金費用
用 ﾜｰｸｾﾝﾀｰ生活介護
ﾜｰｸｾﾝﾀｰ施設入所
ﾜｰｸｾﾝﾀｰ生活訓練
ｷｬﾝﾊﾟｽ
ﾜｰｸｼｮｯﾌﾟA型
ﾜｰｸｼｮｯﾌﾟB型
拠点区分間固定資産移管費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)- 11 -

増減(A)-(B)340,0900

340,090

340,0900

340,090

7,261,200

7,231,200

30,0007,261,200

7,231,200

30,000102,000

102,0000

102,000

102,000

0763,807568,376

195,43170,00029,21140,7895,032

11,884△6,852

161,30280,90280,40013,566

0

13,566

147,736

80,902

66,834

237,600

234,812

2,788

237,600

234,8122,788

45,570045,57018,1836,426

11,757

2,016

3,529

△1,513

2,016

3,529

△1,51322,000022,00022,000022,000

3,247

1,844

1,403

97,63396,901

732

1,480

0

1,480

96,15396,901△748

98,30098,300

0

2,924

4,567

△1,643

2,924

4,567

△1,643201,087

181,338

19,7498,328,094

8,082,914

245,180△7,988,004△8,082,914

94,91013,97815,456△1,478624,899

629,711△4,812624,899

629,711△4,812

638,877

645,167△6,290000638,877

645,167△6,290△7,349,127△7,437,747

88,620260,5800260,580

260,5800260,580

7,116,200

7,076,200

40,0001,446,966

1,438,822

8,144

925,100

636,864

288,2360

283,048△283,048

4,744,134

2,358,733

2,385,40102,146,453△2,146,453

0

212,280△212,280

7,376,780

7,076,200

300,580

944,379

53,357,900△52,413,521

195,396

208,325△12,929

69,91992,209△22,290

38,43540,982△2,547

320,316

341,514△21,198

291,484

51,468,034△51,176,550

28,8291,206,836△1,178,007

0

1

△1

944,379

53,357,901△52,413,522

6,432,401△46,281,701

52,714,102

第二号第四様式(第二十三条第四項関係)

法人本部拠点区分事業活動計算書( 自 令和 2年 4月 1日

至 令和 3年 3月31日 )

勘定科目(単位：円)

当年度決算(A) 前年度決算(B)

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)繰越活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金取崩額
減 施設整備等積立金取崩額
差 経営安定積立金取崩額
額 工賃変動積立金取崩額の 設備等整備積立金取崩額
部 その他の積立金積立額(16)
その他の積立金積立額
施設整備等積立金積立額
経営安定積立金積立額
工賃変動積立金積立額
設備等整備積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

増減(A)-(B)△916,726△53,719,448

52,802,722

60,826,091

114,546,143△53,720,052

59,909,365

60,826,695△917,330

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

603

604

△1

0

0

0

603

604

△1

0

0

0

0

0

0

0

0

0

59,908,762
60,826,091
脚注.資金収支計算書の雑収入630,891円と事業活動計算書の雑収益624,899円との差額5,992円は、購買部の期首における棚卸差額です。

△917,329- 12 -

- 13 -

6,034,488

74,353,070

資産の部合計7,048

施設整備等積立資産

ソフトウェア260,000

474,551

権利6,776,087

57,356,820

土地

器具及び備品57,356,820

基本財産

その他の固定資産64,132,907

185,794

10,034,369

10,220,163

資産の部
当年度末

固定資産

商品・製品

現金預金

流動資産

勘定科目

第三号第四様式(第二十七条第四項関係)

75,316,847

6,033,885

91,546

260,000

330,560

6,715,991

57,356,820

57,356,820

64,072,811

191,786

11,052,250

11,244,036

前年度末

負債の部合計0△963,777

603

74,353,070

73,675,331

純資産の部合計
負債及び純資産の部合計△916,726

59,908,762

6,034,488

6,034,488

7,732,081

7,732,081(うち当期活動増減差額)△84,498 次期繰越活動増減差額

施設整備等積立金

143,991 その他の積立金

60,096

第一号基本金

純資産の部

677,739

133,366

職員預り金

516,730

677,739
27,643

勘定科目

負債の部
当年度末

預り金

事業未払金

0 基本金

0

60,096△5,992△1,017,881△1,023,873 流動負債

増減

（ 令和 3年 3月31日現在 ）法人本部拠点区分貸借対照表

75,316,847

74,592,057△53,719,448

60,826,091

6,033,885

6,033,885

7,732,081

7,732,081

724,790

133,125

103,524

488,141

724,790

前年度末△963,777△916,726

52,802,722△917,329

603

603

0

0

△47,051

241△75,881

28,589△47,051

増減(単位：円)

別紙２

計算書類に対する注記（法人本部拠点区分用）
１．重要な会計方針（1）有価証券の評価基準及び評価方法① 満期保有目的の債券：償却原価法(定額法)によります。
② 満期保有目的の債券以外の有価証券
ア 時価のあるもの：期末日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は移動平均法により算定）によります。
イ 時価のないもの：移動平均法による原価法によります。
該当有価証券はありません。
（2）棚卸資産の評価基準及び評価方法
棚卸資産の評価方法は、最終仕入原価法による原価法によっています。
(3) 固定資産の減価償却の方法① 有形及び無形減価償却資産：定額法によっています。
② リース資産ア 所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法により計算します。
イ 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により計上します。
ただしリース契約１件当たりのリース料総額が300万円以下のリース取引に係るリース資産については、通常の賃貸借取引にかかる方法に準じた方法によります。
当拠点区分においてア～イに該当するリース資産はありません。
(4) 引当金の計上基準① 賞与引当金：重要性が乏しいため引当金の計上はしていません。
② 徴収不能引当金：未収入金等の徴収不能による損失に備えるため、債権の回収性を個別に検討して回収不能見込額を計上します。
当拠点区分において該当する徴収不能な債権はありません。
③ 退職給付引当金：山口県健康福祉財団退職共済事業掛金相当額を計上しています。
当拠点区分において①～③に該当する引当金はありません。
(5) 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方式によっています。
２．採用する退職給付制度
該当ありません。
３．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりです。
（1）法人本部拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)（2）当拠点区分にはサービス区分を設けていないので、拠点区分事業活動明細書及び拠点区分資金収支明細書は作成していません。
４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりです。
基本財産の種類
土
地
合計

前期末残高
57,356,820
57,356,820

当期増加額

当期減少額
0
0

0
0

(単位：円)
当期末残高
57,356,820
57,356,820

５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し
該当ありません。
６．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりです。
57,356,820 円
土地(基本財産）
57,356,820 円
計
すべて山口コロニーワークセンター拠点区分及びワークショップ・山口拠点区分の設備資金借入金に担保にしているものです。

- 14 -

計算書類に対する注記（法人本部拠点区分用）
７．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりです。
(単位：円)科目
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
器具及び備品1,258,580
784,029474,551
合計
1,258,580
784,029474,551
８．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
該当ありません。
９．重要な後発事象
該当ありません。
10． その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当ありません。

- 15 -

山口コロニーワークセンター

第一号第四様式(第十七条第四項関係)

山口ｺﾛﾆｰﾜｰｸｾﾝﾀｰ拠点区分資金収支計算書（ 自 令和 2年 4月 1日

勘定科目
事 収 障害福祉サービス等事業収入
業 入 自立支援給付費収入
介護給付費収入
活
訓練等給付費収入
動
利用者負担金収入に特定費用収入よその他の事業収入る
補助金事業収入(公費)収
経常経費寄附金収入
支受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
支 人件費支出
出 職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出福祉医療機構掛金
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
拠点区分教養娯楽費
教養娯楽費
日用品費支出水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
拠点区分事務消耗品費
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
拠点区分印刷製本費
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出保守料支出
渉外費支出
拠点区分渉外費
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

施 収
施設整備等収入計(4)設 入
整 支 設備資金借入金元金償還支出
備 出 固定資産取得支出
建物取得支出等
器具及び備品取得支出による
収施設整備等支出計(5)支至 令和 3年 3月31日 ）(単位：円)

予算(A)152,030,000
130,678,000
123,074,000
7,604,000
738,000
20,614,000
0
0
0
3,000
70,000033,00037,00037,000152,103,000
81,667,000
56,865,000
11,353,000
2,074,000
1,083,000
1,083,000
10,292,000
28,214,000
11,916,000
227,000
457,0000457,000
130,000
6,778,000
322,000
3,494,000
1,141,000
1,767,000
1,972,000
10,00019,826,000
497,000
123,000
340,000
421,0000
421,000
35,00035,0001,197,000
259,000
13,321,000
13,321,000
430,000
96,0002,689,000
168,000
7,000
161,000
250,0000
290,000
16,00016,000130,013,000
22,090,000

決算(B)
158,606,153
134,196,301
128,788,381
5,407,920
434,382
20,613,470
3,362,000
3,362,000
346,500
2,275
138,123
5,500
37,76094,863
94,863
159,093,051
81,826,131
59,034,996
9,733,740
2,122,000
1,082,834
1,082,834
9,852,561
28,549,570
12,027,809
222,915
524,8231,700
523,123
114,400
6,265,770
256,1893,888,770
1,138,135
1,766,419
2,325,420
18,92022,686,401
1,711,139
4,261
234,008
650,004
7,255
642,749
121,022
121,022
2,210,728
266,104
13,595,880
13,595,880
790,027
110,427
2,698,678
15,551
5,983
9,568
236,772
41,800290,011
18,63918,639133,370,752
25,722,299

0
6,696,000
2,079,000
979,000
1,100,000

06,696,000
3,244,676
1,181,176
2,063,500

00△1,165,676△202,176△963,500

8,775,000

9,940,676△1,165,676- 16 -

差異(A)-(B)△6,576,153△3,518,301△5,714,381
2,196,080
303,618
530△3,362,000 ※1△3,362,000△346,500
725△68,123△5,500△4,760△57,863△57,863△6,990,051△159,131△2,169,996
1,619,260△48,000
166
166
439,439△335,570△111,809
4,085△67,823△1,700△66,123
15,600512,230
65,811△394,770
2,865
581△353,420△8,920△2,860,401△1,214,139
118,739
105,992△229,004△7,255△221,749△86,022△86,022△1,013,728△7,104△274,880△274,880△360,027△14,427△9,678152,449
1,017
151,432
13,228△41,800△11△2,639△2,639△3,357,752△3,632,299

備考

第一号第四様式(第十七条第四項関係)

山口ｺﾛﾆｰﾜｰｸｾﾝﾀｰ拠点区分資金収支計算書（ 自 令和 2年 4月 1日

勘定科目
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 拠点区分間繰入金収入の 入 法人本部
ｷｬﾝﾊﾟｽ他
その他の活動収入計(7)の活 支 積立資産支出
動 出 退職給付引当資産支出
拠点区分間繰入金支出に法人本部
よｷｬﾝﾊﾟｽる
ﾜｰｸｼｮｯﾌﾟA型
収
ﾜｰｸｼｮｯﾌﾟB型
支その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)※1

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)新型コロナウイルス関連補助金受取額。

至 令和 3年 3月31日 ）(単位：円)

予算(A)△8,775,0000000755,000
755,000
2,359,000
2,359,000
0003,114,000△3,114,000
10,201,000
0
0

決算(B)
△9,940,676
315,747
303,750
11,997315,747
705,156
705,156
14,098,001
2,372,066
11,357,128
291,318
77,48914,803,157△14,487,4100

差異(A)-(B)1,165,676△315,747△303,750△11,997△315,747
49,844
49,844△11,739,001△13,066△11,357,128△291,318△77,489△11,689,157
11,373,410
10,201,000

1,294,213△1,294,213

55,175,000
55,175,000

52,029,105
53,323,318

3,145,895
1,851,682- 17 -

備考

第二号第四様式(第二十三条第四項関係)

山口ｺﾛﾆｰﾜｰｸｾﾝﾀｰ拠点区分事業活動計算書( 自 令和 2年 4月 1日

至 令和 3年 3月31日 )

勘定科目(単位：円)

当年度決算(A) 前年度決算(B)

サ 収 障害福祉サービス等事業収益｜ 益 自立支援給付費収益ビ
介護給付費収益ス
訓練等給付費収益
活利用者負担金収益
動
特定費用収益増その他の事業収益減
補助金事業収益(公費)の経常経費寄附金収益部
その他の収益その他の収益財団共済退職金収益
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用 職員給料
職員賞与
非常勤職員給与
退職給付費用財団共済退職給付引当金繰入財団共済退職給付費
福祉医療機構掛金
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
拠点区分教養娯楽費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
雑費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
拠点区分事務消耗品費
事務消耗品費
印刷製本費
拠点区分印刷製本費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
渉外費
拠点区分渉外費
渉外費
諸会費
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)- 18 -

増減(A)-(B)158,606,153

150,644,419

7,961,734

134,196,301

129,884,315

4,311,986

128,788,381

122,563,585

6,224,796

5,407,920

7,320,730△1,912,810

434,382

398,42135,961

20,613,470

20,293,683

319,787

3,362,000

68,0003,294,000

3,362,000

68,0003,294,000

346,500

0346,500

02,702,606△2,702,606

0

2,702,606△2,702,606

0

2,702,606△2,702,606

158,952,653

153,347,025

5,605,628

82,531,287

87,155,135△4,623,848

59,034,996

58,868,137

166,859

9,733,740

11,386,830△1,653,090

2,122,000

2,074,000

48,0001,787,990

4,545,913△2,757,923

705,156

715,973△10,81702,702,606△2,702,606

1,082,834

1,127,334△44,500

9,852,561

10,280,255△427,694

28,549,570

26,347,773

2,201,797

12,027,809

11,855,924

171,885

222,915217,043

5,872

524,823

203,332

321,491

1,700

0

1,700

523,123

203,332

319,791

114,400

130,320△15,920

6,265,770

6,699,530△433,760

256,189

324,995△68,806

3,888,770

1,987,264

1,901,506

1,138,135

1,532,222△394,087

1,766,419

1,757,110

9,309

2,325,420

1,628,353

697,067

18,92011,6807,240

22,686,401

22,139,672

546,729

1,711,139

461,493

1,249,646

0

17,766△17,766

4,261

117,184△112,923

234,008

217,970

16,038650,004

289,364

360,640

7,255

0

7,255

642,749

289,364

353,385

121,022

67,45253,570121,022

67,45253,5702,210,728

3,660,077△1,449,349

266,104

269,232△3,12813,595,880

13,410,883

184,997

13,595,880

13,410,883

184,997790,027

501,736

288,291

110,427

2,596

107,8312,698,678

2,662,174

36,504

15,551

217,428△201,877

5,983

7,389

△1,406

9,568

210,039△200,471

236,772

240,772△4,00041,8003,545

38,25541,8003,545

38,255

16,129,895

14,891,621

1,238,274△9,048,564△9,001,517△47,047

140,848,589

141,532,684△684,095

第二号第四様式(第二十三条第四項関係)

山口ｺﾛﾆｰﾜｰｸｾﾝﾀｰ拠点区分事業活動計算書( 自 令和 2年 4月 1日

至 令和 3年 3月31日 )

勘定科目(単位：円)

当年度決算(A) 前年度決算(B)

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益｜ 益 その他のサービス活動外収益
ビ受入研修費収益ス
利用者等外給食収益活
雑収益動
サービス活動外収益計(4)外 費 支払利息
増 用 その他のサービス活動外費用
減利用者等外給食費のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 拠点区分間繰入金収益
別 益 法人本部
増ｷｬﾝﾊﾟｽ
減ﾜｰｸｼｮｯﾌﾟA型のﾜｰｸｼｮｯﾌﾟB型
部
拠点区分間固定資産移管収益
特別収益計(8)費 固定資産売却損・処分損
用 建物売却損・処分損
器具及び備品売却損・処分損
拠点区分間繰入金費用
法人本部
ｷｬﾝﾊﾟｽ
ﾜｰｸｼｮｯﾌﾟA型
ﾜｰｸｼｮｯﾌﾟB型
拠点区分間固定資産移管費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金取崩額
減 施設整備等積立金取崩額
差 経営安定積立金取崩額
額 工賃変動積立金取崩額の 設備等整備積立金取崩額
部 その他の積立金積立額(16)
その他の積立金積立額
施設整備等積立金積立額
経営安定積立金積立額
工賃変動積立金積立額
設備等整備積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 19 -

増減(A)-(B)18,104,064

11,814,341

6,289,723

2,275

2,293

△18

138,123

1,930,162△1,792,039

5,500

27,000△21,500

37,76032,9604,800

94,8631,870,202△1,775,339

140,398

1,932,455△1,792,057

290,011

314,959△24,948

18,63916,177

2,462

18,63916,177

2,462

308,650

331,136△22,486△168,252

1,601,319△1,769,571

17,935,812

13,415,660

4,520,152

315,747

1,337,910△1,022,163

303,750

341,516△37,766

11,997

11,9970041,273△41,2730943,124△943,124

01△1

315,747

1,337,911△1,022,164

2

2

0

1

0

1

1

2

△1

14,098,001

9,609,816

4,488,185

2,372,066

2,358,734

13,332

11,357,128

429,398

10,927,730

291,318

6,394,363△6,103,045

77,489427,321△349,832

4,940

0

4,940

14,102,943

9,609,818

4,493,125△13,787,196△8,271,907△5,515,289

4,148,616

5,143,753△995,137

116,041,847

110,898,094

5,143,753

120,190,463

116,041,847

4,148,616

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

120,190,463

116,041,847

4,148,616

- 20 -

425,033,969

建物

7,885,128

532,707,007

資産の部合計95,7962,866,4473

169,050

20,593,669

退職給付引当資産

権利

器具及び備品

車輌運搬具

構築物

建物

31,610,093

425,033,969

基本財産

その他の固定資産456,644,062

固定資産

0

未収補助金

185,935

24,431,151

事業未収金

立替金

51,445,859

76,062,945

資産の部
当年度末

532,862,547

7,302,372

95,796

1,216,350

3458,850

22,845,333

31,918,704

437,032,763

437,032,763

468,951,467

156,006

68,00023,677,477

40,009,597

63,911,080

前年度末

職員預り金

預り金

1年以内返済予定設備資金借入金

負債の部合計

退職給付引当金

設備資金借入金

第二号基本金

第一号基本金△155,540

負債及び純資産の部合計

純資産の部合計(うち当期活動増減差額)

582,756 次期繰越活動増減差額

0 国庫補助金等特別積立金

1,650,097

0△289,800 基本金△2,251,664△308,611△11,998,794△11,998,794

勘定科目

その他の未払金

事業未払金△12,307,405 固定負債

29,929△68,000

753,674

11,436,262

12,151,865 流動負債

増減

（ 令和 3年 3月31日現在 ）山口ｺﾛﾆｰﾜｰｸｾﾝﾀｰ拠点区分貸借対照表

現金預金

流動資産

勘定科目

第三号第四様式(第二十七条第四項関係)

532,707,007

427,868,252

4,148,616

120,190,463

276,830,889

21,504,900

9,342,000

30,846,900

純資産の部

104,838,755

7,885,128

67,518,000

75,403,128

1,234,005

0

6,696,000

11,000,000

10,505,622

29,435,627

負債の部
当年度末

532,862,547

432,768,200

5,143,753

116,041,847

285,879,453

21,504,900

9,342,000

30,846,900

100,094,347

7,302,372

74,214,000

81,516,372

1,394,571

2,820

6,696,000

0

10,484,584

18,577,975

前年度末△155,540△4,899,948△995,137

4,148,616△9,048,564

0

0

0

4,744,408

582,756△6,696,000△6,113,244△160,566△2,8200

11,000,000

21,03810,857,652

増減(単位：円)

別紙２

計算書類に対する注記（山口コロニーワークセンター拠点区分用）
１．重要な会計方針（1）有価証券の評価基準及び評価方法① 満期保有目的の債券：償却原価法(定額法)によります。
② 満期保有目的の債券以外の有価証券
ア 時価のあるもの：期末日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は移動平均法により算定）によります。
イ 時価のないもの：移動平均法による原価法によります。
該当有価証券はありません。
（2）棚卸資産の評価基準及び評価方法
棚卸資産の評価方法は、最終仕入原価法による原価法によっています。
(3) 固定資産の減価償却の方法① 有形及び無形減価償却資産：定額法によっています。
② リース資産ア 所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法により計算します。
イ 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により計上します。
ただしリース契約１件当たりのリース料総額が300万円以下のリース取引に係るリース資産については、通常の賃貸借取引にかかる方法に準じた方法によっています。
当拠点区分においてアに該当するリース資産はありません。
(4) 引当金の計上基準① 賞与引当金：重要性が乏しいため引当金の計上はしていません。
② 徴収不能引当金：未収入金等の徴収不能による損失に備えるため、債権の回収性を個別に検討して回収不能見込額を計上します。
当拠点区分において該当する徴収不能な債権はありません。
③ 退職給付引当金：山口県健康福祉財団退職共済事業掛金相当額を計上しています。
(5) 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方式によっています。
２．採用する退職給付制度
当拠点区分の常勤職員に対し下記の退職給付金を支給しています。
(1) (独)福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度に基づく退職給付金(2) 公益財団法人山口県健康福祉財団の実施する退職共済事業制度に基づく退職給付金(3) (福)山口県コロニー協会独自の退職金規定に基づく退職給付金
３．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりです。
（1）山口コロニーワークセンター拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)（2）拠点区分事業活動明細書(別紙３ (⑪))
ア 生活介護サービス区分
イ 施設入所サービス区分
ウ 生活訓練サービス区分（3）拠点区分資金収支明細書(別紙３ (⑩))は省略しています。
４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりです。建物の当期減少額は全て減価償却額です。
(単位：円)
基本財産の種類
前期末残高
当期増加額
当期減少額
当期末残高
建
物
437,032,763
0
11,998,794
425,033,969
合計
437,032,763
0
11,998,794
425,033,969
５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し
該当ありません。

- 21 -

計算書類に対する注記（山口コロニーワークセンター拠点区分用）
６．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりです。
建物(基本財産)計
担保している債務の種類及び金額は以下のとおりです。
設備資金借入金(１年以内返済予定額を含む)
計

425,033,969 円
425,033,969 円
74,214,000 円
74,214,000 円

７．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりです。
(単位：円)科目
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物(基本財産)
627,178,000
202,144,031
425,033,969
建物
53,619,676
33,026,007
20,593,669
構築物
2,898,000
2,728,950
169,050
車輌運搬具8,906,208
8,906,205
3
器具及び備品27,474,125
24,607,678
2,866,447
合計
720,076,009
271,412,871
448,663,138
８．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
該当ありません。
９．重要な後発事象
該当ありません。
10． その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当ありません。

- 22 -

山口コロニーキャンパス

第一号第四様式(第十七条第四項関係))

山口ｺﾛﾆｰｷｬﾝﾊﾟｽ拠点区分資金収支計算書（ 自 令和 2年 4月 1日

勘定科目
事 収 就労支援事業収入
業 入 陶芸事業収入
就労支援事業収入
活
自動車部品事業収入動
就労支援事業収入に箱加工事業収入よ就労支援事業収入
る
段ボール加工事業収入
収
就労支援事業収入
支
煎餅事業収入就労支援事業収入
拠点区分事業収入
駄菓子事業収入
就労支援事業収入
リサイクル事業収入
就労支援事業収入
水道メーター売却事業収入
就労支援事業収入
金具事業収入就労支援事業収入
その他作業収入
就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
訓練等給付費収入
利用者負担金収入
特定費用収入その他の事業収入
補助金事業収入(公費)受取利息配当金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
事業活動収入計(1)
支 人件費支出
出 職員給料支出
職員賞与支出
退職給付支出福祉医療機構掛金
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
教養娯楽費
水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
拠点区分事務消耗品費
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
拠点区分印刷製本費
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出保守料支出
渉外費支出
拠点区分渉外費
渉外費支出
諸会費支出
就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出

至 令和 3年 3月31日 ）予算(A)12,091,000
820,000
820,000
1,400,000
1,400,000
2,600,000
2,600,000
240,000
240,000
5,300,000
5,300,0000510,000
510,000
12,00012,000558,000
558,000
600,000
600,000
51,00051,00083,589,000
81,975,000
81,975,000
41,0001,573,000
0
0
1,000
0
0
95,681,000
38,342,000
26,039,000
6,580,000
860,000
860,000
4,863,000
10,552,000
2,582,000
118,000
147,000
147,000
2,181,000
20,000388,000
1,005,000
288,000
3,823,000
6,053,000
283,000
061,000340,000
112,000
0
112,000
56,00056,000657,000
145,000
2,872,000
2,872,000
165,000
128,000
854,000
70,0006,000
64,000310,000
12,091,000
11,801,000- 23 -

決算(B)
10,576,978631,374
631,374
1,178,872
1,178,872
2,153,488
2,153,488
4,356
4,356
5,046,381
5,041,381
5,000
176,870
176,870
4,844
4,844
849,660
849,660
506,179
506,179
24,954
24,954
86,110,578
83,289,587
83,289,587
151,583
1,514,408
1,155,000
1,155,000
1,264
2,640
2,640
96,691,460
44,783,374
32,487,081
5,897,630
993,833
993,833
5,404,830
10,327,059
2,608,162
103,057
280,728
280,728
2,002,634
0517,622
1,021,620
287,9033,505,333
7,049,190
1,044,477
6,160
4,260
219,996
172,763
13,639159,124
68,292
68,292939,737
145,6632,939,453
2,939,453
157,362
142,342883,619
15,272
6,001
9,271
309,794
9,100,571
8,947,888(単位：円)

差異(A)-(B)1,514,022
188,626
188,626
221,128
221,128
446,512446,512
235,644
235,644
253,619
258,619△5,000333,130
333,130
7,156
7,156△291,660△291,660
93,821
93,821
26,046
26,046△2,521,578△1,314,587△1,314,587△110,583
58,592△1,155,000 ※1△1,155,000△264△2,640△2,640△1,010,460△6,441,374△6,448,081
682,370△133,833△133,833△541,830
224,941△26,162
14,943△133,728△133,728
178,366
20,000△129,622△16,62097
317,667△996,190△761,477△6,16056,740120,004△60,763△13,639△47,124△12,292△12,292△282,737△663△67,453△67,453
7,638△14,342△29,61954,728△1
54,729206
2,990,429
2,853,112

備考

第一号第四様式(第十七条第四項関係))

山口ｺﾛﾆｰｷｬﾝﾊﾟｽ拠点区分資金収支計算書（ 自 令和 2年 4月 1日

勘定科目
就労支援事業製造原価支出
就労支援事業販管費支出
陶芸事業支出煎餅事業支出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設 入 施設整備等補助金収入
施設整備等収入計(4)整備 支 固定資産取得支出
等 出 器具及び備品取得支出
その他の固定資産取得支出にファイナンス・リース債務の返済支出
よ

る
収
支

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 拠点区分間繰入金収入の 入 法人本部
ﾜｰｸｾﾝﾀｰ施設入所
他
その他の活動収入計(7)の活 支 積立資産支出
動 出 退職給付引当資産支出
拠点区分間繰入金支出に法人本部
よﾜｰｸｾﾝﾀｰ生活介護る
ﾜｰｸｾﾝﾀｰ生活訓練収
ﾜｰｸｼｮｯﾌﾟA型
支
ﾜｰｸｼｮｯﾌﾟB型
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)至 令和 3年 3月31日 ）予算(A)11,801,000
290,000
102,000
188,000
0067,038,000
28,643,000
950,000
950,000
950,000
1,480,000
1,480,000
0996,000

決算(B)8,947,888
152,683
28,817
123,866
1,324
1,324
71,261,518
25,429,942
950,000
950,000
950,000
1,315,380
105,380
1,210,000
995,328

差異(A)-(B)2,853,112
137,317
73,18364,134△1,324△1,324△4,223,518
3,213,058
000
164,620
1,374,620△1,210,000
672

2,476,000△1,526,000
0000
530,000
530,000
13,359,000
5,359,000
008,000,000
0
13,889,000△13,889,000
13,228,000
002,310,708△1,360,708
11,677,444
320,316
11,357,128
11,677,444
623,601
623,601
29,772,564
4,744,134
10,025
1,972
25,014,954
1,479
30,396,165△18,718,721
0

165,292△165,292△11,677,444△320,316△11,357,128△11,677,444△93,601△93,601△16,413,564
614,866△10,025△1,972△17,014,954△1,479△16,507,165
4,829,721
13,228,000

5,350,513△5,350,513

前期末支払資金残高(12)66,922,500
91,263,429
当期末支払資金残高(11)+(12)66,922,500
96,613,942
脚注．固定資産取得支出＞その他の固定資産取得支出1,210,000円は機械及び装置取得支出によるものです。
※1(単位：円)

新型コロナウイルス関連補助金受取額。

- 24 -△24,340,929△29,691,442

備考

第二号第四様式(第二十三条第四項関係)

山口ｺﾛﾆｰｷｬﾝﾊﾟｽ拠点区分事業活動計算書( 自 令和 2年 4月 1日

至 令和 3年 3月31日 )

勘定科目(単位：円)

当年度決算(A) 前年度決算(B)

サ 収 就労支援事業収益｜ 益 陶芸事業収益ビ
就労支援事業収益ス
自動車部品事業収益
活
就労支援事業収益動
箱加工事業収益増
就労支援事業収益減
段ボール加工事業収益の就労支援事業収益部
ウエス事業収益
就労支援事業収益
煎餅事業収益就労支援事業収益
拠点区分事業収益
駄菓子事業収益
就労支援事業収益
リサイクル事業収益
就労支援事業収益
水道メーター売却事業収益
就労支援事業収益
金具事業収益就労支援事業収益
その他作業収益
就労支援事業収益
障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
訓練等給付費収益
利用者負担金収益
特定費用収益その他の事業収益
補助金事業収益(公費)
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用 職員給料
職員賞与
退職給付費用財団共済退職給付引当金繰入
福祉医療機構掛金
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
教養娯楽費
水道光熱費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
雑費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
拠点区分事務消耗品費
事務消耗品費
印刷製本費
拠点区分印刷製本費
修繕費
通信運搬費

- 25 -

増減(A)-(B)10,576,97813,243,002△2,666,024

631,374

1,048,224△416,850

631,374

1,048,224△416,850

1,178,872

1,472,382△293,510

1,178,872

1,472,382△293,510

2,153,488

2,918,098△764,610

2,153,488

2,918,098△764,610

4,356

74,954△70,598

4,356

74,954△70,598

089,100△89,100

089,100△89,100

5,046,381

5,364,732△318,351

5,041,381

5,363,932△322,551

5,000

800

4,200

176,870442,039△265,169

176,870442,039△265,169

4,844

7,220

△2,376

4,844

7,220

△2,376

849,660

1,186,280△336,620

849,660

1,186,280△336,620

506,179

604,620△98,441

506,179

604,620△98,441

24,95435,353△10,399

24,95435,353△10,399

86,110,578

80,366,490

5,744,088

83,289,587

78,798,169

4,491,418

83,289,587

78,798,169

4,491,418

151,583

164,181△12,598

1,514,408

1,367,420

146,988

1,155,000

36,7201,118,280

1,155,000

36,7201,118,280

96,687,556

93,609,492

3,078,064

45,406,975

45,369,827

37,14832,487,081

31,257,144

1,229,937

5,897,630

7,137,540△1,239,910

1,617,434

1,173,763

443,671623,601

491,430

132,171993,833

682,333

311,500

5,404,830

5,801,380△396,550

10,327,059

8,497,786

1,829,273

2,608,162

2,590,664

17,498103,057

118,322△15,265

280,728

48,910231,818

280,728

48,910231,818

2,002,634

1,161,012

841,622517,622

297,869

219,753

1,021,620

1,038,323△16,703

287,903286,877

1,026

3,505,333

2,955,709

549,624

0

100

△100

7,049,190

5,921,237

1,127,953

1,044,477

372,343

672,134

6,160

0

6,160

4,260

60,304△56,044

219,996

216,365

3,631

172,763

114,457

58,306

13,6390

13,639159,124

114,457

44,667

68,29275,094△6,802

68,29275,094△6,802939,737

454,391

485,346

145,663

133,184

12,479

第二号第四様式(第二十三条第四項関係)

山口ｺﾛﾆｰｷｬﾝﾊﾟｽ拠点区分事業活動計算書( 自 令和 2年 4月 1日

至 令和 3年 3月31日 )

勘定科目(単位：円)

当年度決算(A) 前年度決算(B)

業務委託費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
渉外費
拠点区分渉外費
渉外費
諸会費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
期首製品(商品)棚卸高
当期就労支援事業製造原価
期末製品(商品)棚卸高
就労支援事業販管費
陶芸事業費
煎餅事業費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 受取利息配当金収益
益 その他のサービス活動外収益
受入研修費収益
利用者等外給食収益

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
サービス活動外収益計(4)増 費 その他のサービス活動外費用
減 用 利用者等外給食費のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 施設整備等補助金収益
別 益 施設整備等補助金収益増
拠点区分間繰入金収益減
法人本部のﾜｰｸｾﾝﾀｰ施設入所
部
拠点区分間固定資産移管収益
特別収益計(8)費 固定資産売却損・処分損
用 器具及び備品売却損・処分損
国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用
法人本部
ﾜｰｸｾﾝﾀｰ生活介護
ﾜｰｸｾﾝﾀｰ生活訓練
ﾜｰｸｼｮｯﾌﾟA型
ﾜｰｸｼｮｯﾌﾟB型
拠点区分間固定資産移管費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金取崩額
減 施設整備等積立金取崩額
差 経営安定積立金取崩額
額 工賃変動積立金取崩額の 設備等整備積立金取崩額- 26 -

増減(A)-(B)2,939,453

2,981,089△41,636

2,939,453

2,981,089△41,636

157,362

154,995

2,367

142,342

120,742

21,600883,619859,781

23,83815,272

66,698△51,426

6,001

6,382

△381

9,271

60,316△51,045309,794

311,794△2,0009,186,635

11,866,706△2,680,071

9,033,952

11,512,482△2,478,530

695,380

429,820

265,560

9,314,182

11,778,042△2,463,860△975,610△695,380△280,230

152,683

354,224△201,541

28,817

158,025△129,208

123,866

196,199△72,333

12,463,444

9,247,866

3,215,578△6,173,894△6,173,894

0

78,259,409

74,729,528

3,529,881

18,428,147

18,879,964△451,817

1,264

1,219

45

2,640

16,500△13,860

016,500△16,500

2,640

0

2,640

3,904

17,719△13,815

1,324

0

1,324

1,324

0

1,324

1,324

0

1,324

2,580

17,719△15,139

18,430,727

18,897,683△466,956

950,0000

950,000

950,0000

950,000

11,677,444

770,912

10,906,532

320,316

341,514△21,198

11,357,128

429,398

10,927,730

4,940

0

4,940

12,632,384

770,912

11,861,472

1

3

△2

1

3

△2

950,0000

950,000

29,772,564

6,741,395

23,031,169

4,744,134

2,358,733

2,385,401

10,025

10,025

0

1,972

1,972

0

25,014,954

3,609,804

21,405,150

1,479

760,861△759,382

01△130,722,565

6,741,399

23,981,166△18,090,181△5,970,487△12,119,694

340,546

12,927,196△12,586,650

59,048,890

46,121,694

12,927,196

59,389,436

59,048,890

340,546

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

第二号第四様式(第二十三条第四項関係)

山口ｺﾛﾆｰｷｬﾝﾊﾟｽ拠点区分事業活動計算書( 自 令和 2年 4月 1日

至 令和 3年 3月31日 )

勘定科目(単位：円)

当年度決算(A) 前年度決算(B)

部 その他の積立金積立額(16)
その他の積立金積立額
施設整備等積立金積立額
経営安定積立金積立額
工賃変動積立金積立額
設備等整備積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 27 -

増減(A)-(B)

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

59,389,436

59,048,890

340,546

- 28 -

73,580206,060,413

218,642

ソフトウェア

資産の部合計5,474,304

有形リース資産

その他の固定資産658,663

器具及び備品4,445,099

2,503,883

車輌運搬具

退職給付引当資産

4,362,102

212,556

17,948,829

機械及び装置建物

その他の固定資産84,420,370

102,369,199

固定資産

84,420,370

135,819

立替金

建物

488,475

原材料

基本財産975,610

商品・製品

11,000,000

未収金
013,854,582

事業未収金

未収補助金

77,236,728

103,691,214

資産の部
当年度末

現金預金

流動資産

勘定科目

第三号第四様式(第二十七条第四項関係)

213,810,869

73,5804,717,796

350,6026,469,632

1,039,639

3,464,301

4,033,539

238,822

20,387,911

94,437,094

94,437,094

114,825,005

97,097

481,425

695,380

36,720012,463,323

85,211,919

98,985,864

前年度末

職員預り金

負債の部合計

退職給付引当金

リース債務第二号基本金△7,750,456

0△272,697△131,960

負債及び純資産の部合計

純資産の部合計(うち当期活動増減差額)△995,328 次期繰越活動増減差額△380,976 国庫補助金等特別積立金△960,418

328,563 基本金△26,266△2,439,082△10,016,724△10,016,724

勘定科目

1年以内返済予定リース債務

事業未払金△12,455,806 固定負債

38,722

7,050

280,230△36,720

11,000,000

1,391,259△7,975,191

4,705,350 流動負債

増減

（ 令和 3年 3月31日現在 ）山口ｺﾛﾆｰｷｬﾝﾊﾟｽ拠点区分貸借対照表

206,060,413

190,527,823

340,546

59,389,436

58,638,387

72,500,000

72,500,000

純資産の部

15,532,590

4,445,099

4,478,976

8,924,075

629,414995,328

4,983,773

6,608,515

負債の部
当年度末

213,810,869

196,077,811

12,927,196

59,048,890

64,528,921

72,500,000

72,500,000

17,733,058

4,717,796

5,474,304

10,192,100

762,451

995,328

5,783,179

7,540,958

前年度末△7,750,456△5,549,988△12,586,650

340,546△5,890,534

00△2,200,468△272,697△995,328△1,268,025△133,037

0△799,406△932,443

増減(単位：円)

別紙２

計算書類に対する注記（山口コロニーキャンパス拠点区分用）
１．重要な会計方針（1）有価証券の評価基準及び評価方法① 満期保有目的の債券：償却原価法(定額法)によります。
② 満期保有目的の債券以外の有価証券
ア 時価のあるもの：期末日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は移動平均法により算定）によります。
イ 時価のないもの：移動平均法による原価法によります。
該当有価証券はありません。
（2）棚卸資産の評価基準及び評価方法
棚卸資産の評価方法は、最終仕入原価法による原価法によっています。
(3) 固定資産の減価償却の方法① 有形及び無形減価償却資産：定額法によっています。
② リース資産ア 所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法により計算します。
イ 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により計上しています。
ただしリース契約１件当たりのリース料総額が300万円以下のリース取引に係るリース資産については、通常の賃貸借取引にかかる方法に準じた方法によっています。
当拠点区分においてアに該当するリース資産はありません。
(4) 引当金の計上基準① 賞与引当金：重要性が乏しいため引当金の計上はしていません。
② 徴収不能引当金：未収入金等の徴収不能による損失に備えるため、債権の回収性を個別に検討して回収不能見込額を計上します。
当拠点区分において該当する徴収不能な債権はありません。
③ 退職給付引当金：山口県健康福祉財団退職共済事業掛金相当額を計上しています。
(5) 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方式によっています。
２．採用する退職給付制度
当拠点区分の常勤職員に対し下記の退職給付金を支給しています。
(1) (独)福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度に基づく退職給付金(2) 公益財団法人山口県健康福祉財団の実施する退職共済事業制度に基づく退職給付金(3) (福)山口県コロニー協会独自の退職金規定に基づく退職給付金
３．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりです。
（1）山口コロニーキャンパス拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)（2）当拠点区分にはサービス区分を設けていないので、拠点区分事業活動明細書及び拠点区分資金収支明細書は作成していません。
４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりです。建物の当期減少額は全て減価償却額です。
(単位：円)
基本財産の種類
前期末残高
当期増加額
当期減少額
当期末残高
建
物
94,437,094
0
10,016,724
84,420,370
合計
94,437,094
0
10,016,724
84,420,370
５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し
該当ありません。

- 29 -

計算書類に対する注記（山口コロニーキャンパス拠点区分用）
６．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりです。
84,420,370 円
建物(基本財産）
84,420,370 円
計
すべて山口コロニーワークセンター拠点区分及びワークショップ・山口拠点区分の設備資金借入金に担保にしているものです。
７．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりです。
(単位：円)科目
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物(基本財産)
227,340,000
142,919,630
84,420,370
建物
392,040
179,484
212,556
機械及び装置11,898,061
7,535,959
4,362,102
車輌運搬具
16,511,909
14,008,026
2,503,883
器具及び備品4,937,604
4,278,941
658,663
有形リース資産8,957,952
3,483,648
5,474,304
合計
270,037,566
172,405,688
97,631,878
８．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
該当ありません。
９．重要な後発事象
該当ありません。
10． その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
当拠点で有形リース資産として計上しているのは、空調機です。

- 30 -

ワークショップ・山口

第一号第四様式(第十七条第四項関係)

ワークショップ・山口拠点区分資金収支計算書（ 自 令和 2年 4月 1日

勘定科目
事 収 就労支援事業収入
業 入 印刷事業収入
就労支援事業収入
活
拠点区分事業収入
動
自動車部品事業収入に就労支援事業収入
よ清掃作業事業収入る
就労支援事業収入
収
古紙回収事業収入支
就労支援事業収入
その他作業収入
就労支援事業収入
トイレットペーパー包装事業収入
就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
訓練等給付費収入
利用者負担金収入
特定費用収入その他の事業収入
補助金事業収入(公費)受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
雑収入
財団共済退職金収入
事業活動収入計(1)
支 人件費支出
出 職員給料支出
職員賞与支出
退職給付支出
財団共済退職給付支出
福祉医療機構掛金
早期退職者優遇制度
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
拠点区分教養娯楽費
教養娯楽費
水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
事務消耗品費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
渉外費支出
諸会費支出
就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出
就労支援事業製造原価支出
就労支援事業販管費支出
印刷事業支出
支払利息支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 固定資産売却収入
設 入 その他の固定資産売却収入

至 令和 3年 3月31日 ）予算(A)141,860,000
140,471,000
140,000,000
471,000
840,000
840,000
00
65,00065,000244,000
244,000
240,000
240,000
40,502,000
38,972,000
38,972,000
1,080,000
450,000
00
1,000
6,185,000
6,185,000
4,405,000
1,780,000
188,548,000
49,984,400
33,125,400
8,598,000
2,469,000
1,920,000
549,000
0
5,792,000
7,458,000
924,000
50,00048,000048,0003,765,000
226,000
699,000
396,000
1,350,000
8,711,000
606,000
15,00035,000340,000
65,00065,000599,000
112,000
1,252,000
1,252,000
593,000
7,000
4,323,000
148,000
148,000
616,000
123,683,000
116,832,000
116,832,000
6,851,000
6,851,000
199,000
190,035,400△1,487,400
00- 31 -

決算(B)
113,655,257
112,462,162
111,982,429
479,733
738,317738,31771,40071,40048,804
48,804
169,574
169,574
165,000
165,000
43,819,040
41,160,634
41,160,634
999,128
610,278
1,049,000
1,049,000
38
6,116,438
6,116,438
4,226,240
1,890,198
163,590,773
52,331,966
33,858,234
6,723,910
5,574,979
2,959,446
548,833
2,066,700
6,174,843
7,343,034
920,994
33,807
103,940300
103,640
3,511,798
587,968
724,705
397,350
1,062,472
13,483,408
1,169,384
0
4,261
223,996
217,914217,914898,371
97,325
1,281,538
1,281,538
576,537
4,086,481
4,309,783
1,984
1,984
615,834
111,515,294
110,090,526
110,090,526
1,424,768
1,424,768
198,747
184,872,449△21,281,676
88,00088,000(単位：円)

差異(A)-(B)28,204,743
28,008,838
28,017,571△8,733
101,683
101,683△71,400△71,400
16,196
16,19674,42674,42675,00075,000△3,317,040△2,188,634△2,188,634
80,872△160,278△1,049,000 ※1△1,049,000
962
68,562
68,562
178,760△110,198
24,957,227△2,347,566△732,834
1,874,090△3,105,979△1,039,446
167△2,066,700△382,843
114,966
3,006
16,193△55,940△300△55,640
253,202△361,968△25,705△1,350287,528△4,772,408△563,384
15,00030,739116,004△152,914△152,914△299,371
14,675△29,538△29,538
16,463△4,079,481
13,217
146,016
146,016
166
12,167,706
6,741,474
6,741,474
5,426,232
5,426,232
253
5,162,951
19,794,276△88,000△88,000

備考

第一号第四様式(第十七条第四項関係)

ワークショップ・山口拠点区分資金収支計算書（ 自 令和 2年 4月 1日

至 令和 3年 3月31日 ）

予算(A)

決算(B)
88,0003,912,000
747,23000747,230
4,659,230△4,571,230
3,061,956
3,061,956
25,705,553
320,313368,807
25,016,433
28,767,509
1,185,664
1,185,664
1,185,664
27,581,8450

勘定科目
施設整備等収入計(4)整備 支 設備資金借入金元金償還支出
等 出 固定資産取得支出
車輌運搬具取得支出に器具及び備品取得支出
よその他の固定資産取得支出
る
施設整備等支出計(5)
収施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)支そ 収 積立資産取崩収入の 入 退職給付引当資産取崩収入
拠点区分間繰入金収入他
法人本部のﾜｰｸｾﾝﾀｰ施設入所
活
ｷｬﾝﾊﾟｽ動
その他の活動収入計(7)によ 支 積立資産支出
る 出 退職給付引当資産支出
その他の活動支出計(8)収その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)支予備費支出(10)03,912,000
3,053,000
1,763,000
1,283,000
7,000
6,965,000△6,965,000
2,077,000
2,077,000
8,000,000
008,000,000
10,077,000
1,235,000
1,235,000
1,235,000
8,842,000
389,60000(単位：円)

差異(A)-(B)
備考△88,00002,305,770
1,763,000
1,283,000△740,230 積算科目誤り2,305,770△2,393,770△984,956△984,956△17,705,553△320,313△368,807△17,016,433△18,690,509
49,33649,33649,336△18,739,845
389,600

1,728,939△1,728,939

前期末支払資金残高(12)4,109,249△1,027,024
当期末支払資金残高(11)+(12)4,109,249
701,915
脚注．固定資産売却収入＞その他の固定資産売却収入88,000円は機械及び装置売却収入によるものです。
固定資産取得支出＞その他の固定資産取得支出747,230円は機械及び装置取得支出によるものです。

5,136,273
3,407,334

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)※1新型コロナウイルス関連補助金受給額。

- 32 -

第二号第四様式(第二十三条第四項関係)

ワークショップ・山口拠点区分事業活動計算書( 自 令和 2年 4月 1日

至 令和 3年 3月31日 )

勘定科目(単位：円)

当年度決算(A) 前年度決算(B)

サ 収 就労支援事業収益｜ 益 印刷事業収益
ビ
就労支援事業収益ス
拠点区分事業収益活
自動車部品事業収益動就労支援事業収益増
清掃作業事業収益減
就労支援事業収益の古紙回収事業収益部
就労支援事業収益
その他作業収益
就労支援事業収益
トイレットペーパー包装事業収益
就労支援事業収益
障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
訓練等給付費収益
利用者負担金収益
特定費用収益その他の事業収益
補助金事業収益(公費)その他の収益その他の収益財団共済退職金収益
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用 職員給料
職員賞与
退職給付費用財団共済退職給付引当金繰入財団共済退職給付費
福祉医療機構掛金
早期退職者優遇制度
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
拠点区分教養娯楽費
教養娯楽費
水道光熱費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
事務消耗品費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
渉外費
渉外費
諸会費

- 33 -

増減(A)-(B)113,655,257

136,171,615△22,516,358

112,462,162

134,792,014△22,329,852

111,982,429

134,342,360△22,359,931

479,733

449,654

30,079738,317856,250△117,933

738,317856,250△117,933

71,4009,000

62,40071,4009,000

62,40048,80457,829△9,02548,80457,829△9,025

169,574

222,522△52,948

169,574

222,522△52,948

165,000

234,000△69,000

165,000

234,000△69,000

43,819,040

42,331,943

1,487,097

41,160,634

40,722,642

437,992

41,160,634

40,722,642

437,992

999,128

1,040,214△41,086

610,278

537,80772,471

1,049,000

31,2801,017,720

1,049,000

31,2801,017,720

1,890,198

3,983,728△2,093,530

1,890,198

3,983,728△2,093,530

1,890,198

3,983,728△2,093,530

159,364,495

182,487,286△23,122,791

50,758,680

50,989,755△231,075

33,858,234

34,165,119△306,885

6,723,910

8,174,940△1,451,030

4,001,693

2,241,358

1,760,335

570,388553,821

16,567815,772

1,227,704△411,932

548,833

459,833

89,0002,066,700

02,066,700

6,174,843

6,408,338△233,495

7,343,034

7,703,459△360,425

920,994

914,353

6,641

33,80749,333△15,526

103,940

12,99390,947

300

0

300

103,640

12,99390,6473,511,798

3,851,292△339,494

587,968

246,702341,266

724,705

1,006,925△282,220

397,350

392,8314,519

1,062,472

1,229,030△166,558

13,483,408

9,192,188

4,291,220

1,169,384

623,738

545,646

017,601△17,601

4,261

223,982△219,721

223,996

206,665

17,331217,914215,895

2,019

217,914215,895

2,019

898,371

541,999356,372

97,325

108,549△11,224

1,281,538

1,602,910△321,372

1,281,538

1,602,910△321,372

576,537

577,152△615

4,086,481

7,712

4,078,769

4,309,783

4,301,368

8,415

1,984

150,783△148,799

1,984

150,783△148,799

615,834

613,834

2,000

第二号第四様式(第二十三条第四項関係)

ワークショップ・山口拠点区分事業活動計算書( 自 令和 2年 4月 1日

至 令和 3年 3月31日 )

勘定科目(単位：円)

当年度決算(A) 前年度決算(B)

就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
就労支援事業販管費
印刷事業費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益｜ 益 その他のサービス活動外収益
ビ
雑収益
ス
活
動
外
増
サービス活動外収益計(4)減 費 支払利息の 用
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 固定資産売却益
別 益 車輌運搬具売却益
増
その他の固定資産売却益
減
拠点区分間繰入金収益の法人本部部
ﾜｰｸｾﾝﾀｰ生活介護
ﾜｰｸｾﾝﾀｰ施設入所
ﾜｰｸｾﾝﾀｰ生活訓練
ｷｬﾝﾊﾟｽ
拠点区分間固定資産移管収益
特別収益計(8)費 固定資産売却損・処分損
用 器具及び備品売却損・処分損
機械及び装置売却損・処分損
拠点区分間繰入金費用
法人本部
ﾜｰｸｾﾝﾀｰ施設入所
ﾜｰｸｾﾝﾀｰ生活訓練
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金取崩額
減 施設整備等積立金取崩額
差 経営安定積立金取崩額
額 工賃変動積立金取崩額の 設備等整備積立金取崩額
部 その他の積立金積立額(16)
その他の積立金積立額
施設整備等積立金積立額
経営安定積立金積立額
工賃変動積立金積立額
設備等整備積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 34 -

増減(A)-(B)111,024,102

135,860,911△24,836,809

109,599,334

129,249,667△19,650,333

109,599,334

129,249,667△19,650,333

1,424,768

6,611,244△5,186,476

1,424,768

6,611,244△5,186,476

17,277,364

14,739,633

2,537,731△8,964,964△10,574,735

1,609,771

190,921,624

207,911,211△16,989,587△31,557,129△25,423,925△6,133,204

38

46

△8

4,226,240

5,027,280△801,040

4,226,240

5,027,280△801,040

4,226,278

5,027,326△801,048

198,747

212,415△13,668

198,747

212,415△13,668

4,027,531

4,814,911△787,380△27,529,598△20,609,014△6,920,584

87,9991,430,098△1,342,099

0

99

△99

87,9991,429,999△1,342,000

25,705,553

63,867,219△38,161,666

320,31352,674,870△52,354,557

0

1,846,658△1,846,658

368,8074,969,528△4,600,721

0

5,498

△5,49825,016,433

4,370,665

20,645,768

0

1

△1

25,793,552

65,297,318△39,503,766

3

4

△1

0

2

△2

3

2

1

0

3,343,130△3,343,13002,358,733△2,358,733

0943,124△943,124

041,273△41,2733

3,343,134△3,343,131

25,793,549

61,954,184△36,160,635△1,736,049

41,345,170△43,081,219△38,664,570△80,009,740

41,345,170△40,400,619△38,664,570△1,736,049

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

△40,400,619△38,664,570△1,736,049

- 35 -

294,458,892

273,162,331

固定資産

基本財産

14,260330,872,467

資産の部合計472,414

権利その他の固定資産505,749

器具及び備品15,566,450

1,001,466

車輌運搬具

退職給付引当資産

903,132

1

2,833,089

21,296,561

機械及び装置構築物

建物

その他の固定資産273,162,331

424,009

立替金

建物

3,532,248

原材料

0

未収補助金

1,475,600

13,985,494

事業未収金

仕掛品

16,996,224

36,413,575

資産の部
当年度末

343,828,682

14,26016,424,044

472,414

1,367,531

1,576,674

591,7104,226,500

3,153,498

27,826,631

284,622,392

284,622,392

312,449,023

785,0073,424,063

938,200

31,28013,975,178

12,225,931

31,379,659

前年度末

前受金

職員預り金

預り金

負債の部合計

退職給付引当金

設備資金借入金

第二号基本金

第一号基本金△12,956,215

0△857,594

負債及び純資産の部合計

純資産の部合計(うち当期活動増減差額)

0 次期繰越活動増減差額△861,782 国庫補助金等特別積立金△575,208

311,422△4,226,499 基本金△320,409△6,530,070△11,460,061△11,460,061

勘定科目

1年以内返済予定設備資金借入金

支払手形

事業未払金

△17,990,131 固定負債

△360,998

108,185

537,400△31,280

10,3164,770,293

5,033,916 流動負債

増減

（ 令和 3年 3月31日現在 ）101,038,262

15,566,450

50,856,000

66,422,450

5,488,271

3,642,172

102

3,912,000

2,970,564

18,602,703

34,615,812

負債の部
当年度末

330,872,467

229,834,205△1,736,049△40,400,619

176,023,724

63,451,600

30,759,500

94,211,100

純資産の部

ワークショップ・山口拠点区分貸借対照表

現金預金

流動資産

勘定科目

第三号第四様式(第二十七条第四項関係)

343,828,682

240,680,218

41,345,170△38,664,570

185,133,688

63,451,600

30,759,500

94,211,100

103,148,464

16,424,044

54,768,000

71,192,044

824,801

4,399,568

13,5283,912,000

3,372,267

19,434,256

31,956,420

前年度末△12,956,215△10,846,013△43,081,219△1,736,049△9,109,964

0

0

0

△2,110,202△857,594△3,912,000△4,769,594

4,663,470△757,396△13,4260△401,703△831,553

2,659,392

増減(単位：円)

別紙２

計算書類に対する注記（ワークショップ・山口拠点区分用）
１．重要な会計方針（1）有価証券の評価基準及び評価方法① 満期保有目的の債権：償却原価法(定額法)によります。
② 満期保有目的の債権以外の有価証券
ア 時価のあるもの：期末日の市場価格等に基づく時価法(売却原価は移動平均法により算定)によります。
イ 時価のないもの：移動平均法による原価法によります。
該当有価証券はありません。
(2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
棚卸資産の評価方法は、最終仕入原価法による原価法によっています。
(3) 固定資産の減価償却の方法① 有形及び無形減価償却資産：定額法によっています。
② リース資産ア 所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する原価償却方法と同一の方法により計算します。
イ 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法により計上します。
ただしリース契約1件当たりのリース料総額が300万円以下のリース取引に係るリース資産については、通常の賃貸借取引にかかる方法に準じた方法によっています。
当拠点区分においてアに該当するリース資産はありません。
(3) 引当金の計上基準① 賞与引当金：重要性が乏しいため引当金の計上はしていません。
② 徴収不能引当金：未収入金等の徴収不能による損失に備えるため、債権の回収性を個別に検討して回収不能見込額を計上します。
当拠点区分において該当する徴収不能な債権はありません。
③ 退職給付引当金：山口県健康福祉財団退職共済事業掛金相当額を計上しています。
(4) 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方式によっています。
２．採用する退職給付制度(1) 当拠点区分の常勤職員に対し下記の退職給付金を支給しています。
① (独)福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度に基づく退職給付金② 公益財団法人山口県健康福祉財団の実施する退職共済事業制度に基づく退職給付金③ (福)山口県コロニー協会独自の退職金規程に基づく退職給付金(2) 当拠点区分のワーク職員に対し下記の退職給付金を支給しています。
① (独)勤労者退職金共済機構の実施する中小企業退職金共済制度に基づく退職給付金② 公益財団法人山口県健康福祉財団の実施する退職共済事業制度に基づく退職給付金③ ゼンコロ退職共済制度に加入していた者については、共済制度廃止に伴う凍結額を上記に加算して支給④ (福)山口県コロニー協会独自の退職金規程に基づく退職給付金
３．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりです。
（1）ワークショップ・山口拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)（2）拠点区分事業活動明細書(別紙３ (⑪))
ア 就労継続支援A型サービス区分
イ 就労継続支援B型サービス区分（3）拠点区分資金収支明細書(別紙３ (⑩))は省略しています。
４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりです。当期減少額は全て減価償却額です。
(単位：円)
基本財産の種類
前期末残高
当期増加額
当期減少額
当期末残高
建
物
284,622,392
0
11,460,061
273,162,331
合計
284,622,392
0
11,460,061
273,162,331
５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し
該当ありません。

- 36 -

計算書類に対する注記（ワークショップ・山口拠点区分用）
６．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりです。
建物(基本財産)
計273,162,331 円
273,162,331 円

担保している債務の種類及び金額は以下のとおりです。
設備資金借入金(１年以内返済予定額を含む)
計

54,768,000 円
54,768,000 円

７．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりです。
(単位：円)科目
取得価額
減価償却累計額 当期末残高
建物(基本財産)
525,618,400
252,456,069
273,162,331
建物
9,460,725
6,627,636
2,833,089
構築物
42,265,000
42,264,999
1
機械及び装置
162,353,255
161,450,123
903,132
車輌運搬具3,418,836
2,417,370
1,001,466
器具及び備品15,182,236
14,676,487
505,749
合計
758,298,452
479,892,684
278,405,768
８．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
該当ありません。
９．重要な後発事象
該当ありません。
10． その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当ありません。

- 37 -

附

属

明

細

書

令和３年３月３１日

社会福祉法人山口県コロニー協会

- 38 -

0

139,590,000

合計

0

計

計

139,590,000

58,680,000

80,910,000

期首残高
①

0

0

0

0

0

0

当期借入金
②

10,608,000

0010,608,000

3,912,000

6,696,000

当期償還額③(注) 役員等からの長期借入金、短期借入金がある場合には、区分を新設するものとする。

短
期
運
営
資
金
借
入
金

長
期
運
営
資
金
借
入
金

計

ワークショップ・山口

設 (独)福祉医療機構
備
資
金
借
入
金

拠点区分

山口コロニーワークセンター

借入先(独)福祉医療機構区分

社会福祉法人山口県コロニー協会

4月

差引期末残高
④=①+②-③

令和２年

)
)

(
(

(

(

)

(

0

128,982,000
10,608,000 )00

0 2.100

488,75800488,758

198,747

290,011

支払利息

３月 ３１日

使

0

0

0

0

0 R17.3.10 １号棟改築

0 R14.4.10 ３号棟改築

返済
当期支出額 利息補助金収入 期限

令和３年

0 1.000

利率
％

(至)

0

元金償還
補助金

１日

0

0)

0

)

(
(

)

(

)

(

128,982,000
10,608,000 ))

74,214,000
6,696,000 )
54,768,000
3,912,000 )

(

(

(

(うち１年以内償還予定額)(自)借入金明細書途

種類
地番または内容
土地 台道522番地2,3,14,15,17,18他
建物 2,3,5号棟、作業棟、訓練棟
土地 台道522番地2,3,14,15,17,18他
建物 1,2,3,5号棟、作業棟、訓練棟

担保資産57,356,820
782,616,670

57,356,820
782,616,670

帳簿価額
57,356,820
676,107,016
57,356,820
782,616,670（単位：円）

別紙３(①)

- 39 0
5

区分小計
合計

4
1

1
1
2

1

固
定

件数

令和

区分小計

区分小計

経
常

区
分

(自)

１日

0
947,170

260,580

686,590
260,580

280,000
346,500
60,090

寄附金額

２年 ４月

0
0

0

0
0

0
0
0

令和

うち基本金
組入額

(至)

0
600,670

260,580

340,090
260,580

60,090280,000

0346,500

0346,50000346,500
0

山口コロニー
ワークセンター山口コロニー
キャンパス

0
0

0

0
0

0
0
0

寄附金額の拠点区分ごとの内訳

３月 ３１日

法人本部

３年

0
0

0

0
0

0
0
0

ワークショップ・山口（単位：円）

寄附者の属性の内容は、法人の役職員、利用者本人、利用者の家族、取引業者、その他とする。
｢寄附金額｣欄には寄附物品を含めるものとする。｢区分｣欄には、経常経費寄附金収益の場合は｢経常｣、長期運営資金借入金元金償還寄附金収益の場合は｢運営｣、施設整備等寄附金収益の場合は｢施設｣、設備資金借入金元金償還寄附金収益の場合は｢償還｣、固定資産受贈額の場合は｢固定｣と、寄附金の種類がわかるように記入すること。
3.
｢寄附金額｣の｢区分小計｣欄は事業活動計算書の勘定科目の金額と整合するものとする。また、｢寄附金額の拠点区分ごとの内訳｣の｢区分小計｣欄は、拠点区分事業活動計算書の勘定科目の金額と原則として一致するものとする。

(注) 1.
2.

その他

法人の役職員
取引業者
その他

寄附者の属性

社会福祉法人山口県コロニー協会

寄附金収益明細書

別紙３(②)

- 40 -

新型コロナウイルス感染症緊急包括支援交付金(事業所支援)

山口県

区分小計

新型コロナウイルス感染症対策激励金

山口県域助成金

３月

950,000
950,000

950,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0
70,000070,00020,00050,000

法人本部

３１日

0
3,362,000

0

0

0

0

3,362,000

200,000

100,000

2,062,000

1,000,000

山口コロニー
ワークセンター

950,000
2,105,000

950,0000001,155,000

120,000

100,000

335,000

600,000

山口コロニー
キャンパス

交付金額等の拠点区分ごとの内訳

01,049,000

3.

法人本部拠点区分においては、内容的に新型コロナウイルスに関連する補助金収益は「雑収益」で計上し、障害事業Ⅱとして区分するものとする。

0

0

0

0

1,049,000

100,000

100,000

349,000

500,000

ワークショップ山口（単位：円）｢交付金額等合計｣の｢区分小計｣欄は事業活動計算書の勘定科目の金額と整合するものとする。また、｢交付金額等合計の拠点区分ごとの内訳｣の｢区分小計｣欄は、拠点区分事業活動計算書の勘定科目の金額と一致するものとする。

950,000
6,586,000

950,000

70,00020,00050,0005,566,000

420,000

300,000

2,746,000

2,100,000

令和３年

うち国庫補助金等特別積立金積立額

(至)

交付金額等
合計

１日

2.

0
0

0

950,000

950,000
6,586,000

00

20,00070,00000420,000
50,0000300,000002,746,000

5,566,0000

補助金事業に係る利用者からの収益

４月

2,100,000

交付金額

令和２年

｢区分｣欄には、介護保険事業の補助金事業収益の場合は｢介護事業｣、老人福祉事業の補助金事業収益の場合は｢老人事業｣、児童福祉事業の補助金事業収益の場合は｢児童事業｣、保育事業の補助金事業収益の場
合は｢保育事業｣、障害福祉サービス等事業の補助金事業収益の場合は｢障害事業｣、生活保護事業の補助金事業収益の場合は｢生活保護事業｣、医療事業の補助金事業収益の場合は｢医療事業｣、○○事業の補助金事
業収益の場合は｢○○事業｣、借入金利息補助金収益の場合は｢利息｣、施設整備等補助金収益の場合は｢施設｣、設備資金借入金元金償還補助金収益の場合は｢償還｣と補助金の種類がわかるように記入すること。
なお、運用上の留意事項（課長通知）別添３｢勘定科目説明｣において｢利用者からの収益も含む｣と記載されている場合のみ、｢補助金事業に係る利用者からの収益｣欄を記入するものとする。

施
設

障
害
事
業
Ⅱ

障
害
事
業
Ⅰ

区
分

(自)

(注) 1.

区分小計
合計(福)山口県共同募金会

区分小計

新型コロナウイルス感染症対策激励金新型コロナウイルス感染症緊急包括支援交付金(慰労金)

防府市

山口県

防府市

防府市 福祉施設等感染拡大防止対策補助金

新型コロナウイルス感染症緊急包括支援交付金(慰労金)

山口県交付団体及び交付の目的

社会福祉法人山口県コロニー協会

補助金事業等収益明細書

別紙３(③)

- 41 -

繰入先

令和２年

１日

(至)

繰入金の財源(注)４月

金額

令和３年 ３月 ３１日

支援費収入

〃

〃

〃

山口コロニーキャンパス ワークショップ・山口(注) 繰入金の財源には、介護保険収入、運用収入、前期末支払資金残高等の別を記入すること。

〃

11,997 年度内補填〃

山口コロニーキャンパス 山口コロニーワークセンター

25,016,433

4,744,134 役員報酬支給〃〃

368,807

11,357,128 年度内補填

2,372,066 役員報酬支給

320,313

320,316

303,750 年度内補填

金額

山口コロニーキャンパス 法人本部

山口コロニーワークセンター

〃

法人本部

山口コロニーワークセンター〃

ワークショップ・山口

ワークショップ・山口

法人本部

〃

〃

山口コロニーキャンパス

法人本部

繰入金の財源(注)前期末支払資金残高

山口コロニーワークセンター 山口コロニーキャンパス

山口コロニーワークセンター

繰入先

法人本部

繰入元

２） 拠点区分間繰入金明細書
拠点区分名(注) 繰入金の財源には、介護保険収入、運用収入、前期末支払資金残高等の別を記入すること。

繰入元１） 事業区分間繰入金明細書
事業区分名

社会福祉法人山口県コロニー協会(自)事業区分間及び拠点区分間繰入金明細書

使用目的等

使用目的等

（単位：円）（単位：円）

別紙３(④)

別紙３(⑥)

基本金明細書
(自)

令和２年

４月

１日

(至)

令和３年

３月 ３１日社会福祉法人山口県コロニー協会
区分並びに組入れ及び取崩しの事由前年度末残高第一号基本金第二号基本金第三号基本金
第 当期組入額（単位：円）
各拠点区分ごとの内訳

合計
205,290,081
47,833,581
157,456,500
0

山口コロニーワークセンター 山口コロニーキャンパス ワークショップ・山口
法人本部
7,732,081
30,846,900
72,500,000
94,211,100
7,732,081
9,342,000
030,759,500
021,504,900
72,500,000
63,451,600
0
0
0
0

一
号
基

計
当期取崩額

0

0

0

0

0

計
当期組入額

0

0

0

0

0

計
当期取崩額

0

0

0

0

0

計
当期組入額

0

0

0

0

0

計
当期取崩額

0

0

0

0

0

計

0
205,290,081
47,833,581
157,456,500
007,732,081
7,732,081
00030,846,900
9,342,000
21,504,900
0072,500,000
072,500,000
0094,211,100
30,759,500
63,451,600
0

本
金
第
二
号
基
本
金
第
三
号
基
本
金

当期末残高
第一号基本金第二号基本金第三号基本金(注) 1.

｢区分並びに組入れ及び取崩しの事由｣の欄に該当する事項がない場合には、記載を省略する。

2.

①第一号基本金とは、本文１１ (１)に規定する基本金をいう。
②第二号基本金とは、本文１１ (２)に規定する基本金をいう。
③第三号基本金とは、本文１１ (３)に規定する基本金をいう。
従前からの特例により第一号基本金・第二号基本金の内訳を示していない法人では、合計額のみを記載するものと3.
する。

- 42 -

- 43 -

(注)

当
期
取
崩
額

当
期
積
立
額

6,840,534
58,638,387

0666,640

6,173,894

950,000

64,528,921
950,000

9,109,964
176,023,7240

145,000

8,964,964

0

185,133,688
0

ワークショップ山口

国庫補助金等特別積立金取崩額が、就労支援事業の控除項目に含まれ、法人単位事業活動計算書に表示されない額がある場合には、取崩の事由に別掲して計上し、法人単位貸借対照表と一致するように作成すること。

9,048,564
276,830,889

0

0

9,048,564

0285,879,453
0

山口コロニー
キャンパス（単位：円）

2.

0
0

0

0

0

0

0
0

山口コロニー
ワークセンター

各拠点区分の内訳

サービス活動費用の控除項目として計上する取崩額には、国庫補助金等特別積立金の対象となった固定資産の減価償却相当額等の取崩額を記入し、特別費用の控除項目として計上する取崩額には、国庫補助金等特別積立金の対象となった固定資産が売却または廃棄された場合の取崩額を記入する(本文9参照)。

24,999,062
511,493,000

３１日

法人本部

３月

1.

当期取崩額合計
当期末残高

0950,000

535,542,062
950,000

合計

令和３年

特別費用の控除項目として計上する
取崩額

950,000

950,000(至)811,64000

その他の団体からの補助金１日

就労支援事業費用の就労支援事業販売原価の控除項目として計上する取崩額

00

地方公共団体補助金

４月

24,187,422

国庫補助金

補助金の種類

令和２年

サービス活動費用の控除項目として計上する取崩額

当期積立額合計

機械及び装置

前期繰越額

区分並びに積立て及び取崩しの事由

社会福祉法人山口県コロニー協会(自)国庫補助金等特別積立金明細書

別紙３(⑦)

- 44 -

基本財産計2.

(注) 1.

引58,038,926

うち国庫補
助金等の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

260,580

260,580

260,580000260,580

260,58000

当期増加額(B)
うち国庫補
助金等の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

201,087

201,087

201,087

84,49884,498

0

116,589

116,589

0

0

４月

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

１日

うち国庫補
助金等の額

当期減価償却額(C)

令和２年

令和３年

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

当期減少額(D)

(至)

うち国庫補
助金等の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

３月 ３１日58,098,419

58,098,419

741,599

267,048

7,048

260,000

474,551474,551

57,356,820

57,356,820

期末帳簿価額(E=A+BｰC-D)
うち国庫補
助金等の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1,199,477

1,199,477

415,448

415,4480

784,029784,029

0

0

うち国庫補
助金等の額

減価償却累計額(F)

0

0

0

0

0

0

0

0

0

59,297,896

1,941,076

682,496

422,496

260,000

1,258,580

1,258,580

57,356,820

57,356,820

0

0

0

0

0

0

0

0

0

うち国庫補助金等の額

期末取得原価(G=E+F)

摘要（単位：円）｢当期増加額｣には減価償却控除前の増加額、｢当期減少額｣には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

｢うち国庫補助金等の額｣については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、｢将来入金予定の償還補助金の額｣欄では、｢期首帳簿価額｣の｢うち国庫補助金等の額｣はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に｢当期増加額｣の｢うち国庫補助金等の額｣をプラス表示することにより、｢差引｣欄の｢期末帳簿価額｣の｢うち国庫補助金等の額｣が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。

差

将来入金予定の償還補助金の額

58,038,926

682,106

その他の固定資産計

基本財産及びその他の固定資産計

351,546

91,546

その他の固定資産(無形固定資産)計

ソフトウェア

権利

260,000

330,560

その他の固定資産(有形固定資産)計

その他の固定資産(無形固定資産)

330,560

57,356,820

57,356,820

期首帳簿価額(A)

器具及び備品

その他の固定資産(有形固定資産)

土地

基本財産(有形固定資産)

資産の種類及び名称

法人本部拠点区分

社会福祉法人山口県コロニー協会(自)基本財産及びその他の固定資産(有形･無形固定資産)の明細書

別紙３(⑧)

- 45 -

基本財産計

24,520,536

その他の固定資産(有形固定資産)計

(脚注)

2.

(注) 1.

引285,879,453

0285,879,453

10,524,660

00

10,524,660

0

0

0

10,524,660

275,354,793

275,354,793

うち国庫補
助金等の額

3,244,676

3,244,676

3,244,676

003,244,676

2,063,500

001,181,17600

当期増加額(B)
うち国庫補
助金等の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

16,129,895

16,129,895

4,131,101

004,131,101

408,4620289,800

3,432,839

11,998,794

11,998,794

４月

１日

9,048,564

0

9,048,564

1,632,464

001,632,464

0001,632,464

7,416,100

7,416,100

うち国庫補
助金等の額

当期減価償却額(C)

令和２年

令和３年

4,942

4,942

4,942

0

0

4,942

4,941

0

0

1

0

0

当期減少額(D)

(至)

うち国庫補
助金等の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

３月 ３１日448,758,934

448,758,934

23,724,965

95,796

95,796

23,629,169

2,866,4473

169,050

20,593,669

425,033,969

425,033,969

期末帳簿価額(E=A+BｰC-D)

276,830,889

0276,830,889

8,892,196

008,892,196

0008,892,196

267,938,693

267,938,693

うち国庫補
助金等の額

271,412,871

69,268,840

0069,268,840

24,607,678

8,906,205

2,728,950

33,026,007

202,144,031

202,144,031

125,458,491

22,592,184

0022,592,184

1,386,380

0021,205,804

102,866,307

102,866,307

うち国庫補
助金等の額

減価償却累計額(F)720,171,805

92,993,805

95,796

95,79692,898,009

27,474,125

8,906,208

2,898,000

53,619,676

627,178,000

627,178,000

402,289,380

31,484,380

0031,484,380

1,386,380

0030,098,000

370,805,000

370,805,000

うち国庫補助金等の額

期末取得原価(G=E+F)

摘要（単位：円）

器具及び備品の当期減少額(D)の4,941円は山口コロニーワークセンター拠点区分から山口コロニーキャンパス拠点区分への移管による減少額4,940円と除却による減少額1円の合計額です。

｢当期増加額｣には減価償却控除前の増加額、｢当期減少額｣には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

｢うち国庫補助金等の額｣については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、｢将来入金予定の償還補助金の額｣欄では、｢期首帳簿価額｣の｢うち国庫補助金等の額｣はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に｢当期増加額｣の｢うち国庫補助金等の額｣をプラス表示することにより、｢差引｣欄の｢期末帳簿価額｣の｢うち国庫補助金等の額｣が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。

差461,649,095

461,649,095

基本財産及びその他の固定資産計

将来入金予定の償還補助金の額

24,616,332

95,796

その他の固定資産(無形固定資産)計

その他の固定資産計

95,796

電話加入権

その他の固定資産(無形固定資産)

1,216,350

3458,850

22,845,333

437,032,763

437,032,763

期首帳簿価額(A)

器具及び備品

車輌運搬具

構築物

建物

その他の固定資産(有形固定資産)

建物

基本財産(有形固定資産)

資産の種類及び名称

山口コロニーワークセンター拠点区分

社会福祉法人山口県コロニー協会(自)基本財産及びその他の固定資産(有形･無形固定資産)の明細書

別紙３(⑧)

- 46 -

基本財産計

1,039,639

6,469,632

15,245,933

器具及び備品有形リース資産

その他の固定資産(有形固定資産)計

(脚注)

2.

(注) 1.

引

64,528,921

064,528,921

4,183,955

0004,183,955

001,188,455

2,995,500

060,344,966

60,344,966

うち国庫補
助金等の額

1,320,320

1,320,320

1,320,320

0001,320,320

0110,32001,210,000

000

当期増加額(B)000950,0000

950,000

950,00000

0

950,00000

0

950,000

うち国庫補
助金等の額

13,503,428

13,503,428

3,486,704

131,960

0131,960

3,354,744

995,328

491,295

960,418

881,437

26,266

10,016,724

10,016,724

４月

１日

6,840,534

06,840,534

1,075,790

0001,075,790

00409,150

666,64005,764,744

5,764,744

うち国庫補
助金等の額

当期減価償却額(C)

令和２年

令和３年

1

1

1

0

0

0

1

0

1

0

0

0

0

0

当期減少額(D)

(至)

うち国庫補
助金等の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

３月 ３１日97,924,100

97,924,100

13,503,730

292,22273,580218,642

13,211,508

5,474,304

658,6632,503,883

4,362,102

212,556

84,420,370

84,420,370

期末帳簿価額(E=A+BｰC-D)

58,638,387

0

58,638,387

4,058,165

0004,058,165

00779,305

3,278,860

054,580,222

54,580,222

うち国庫補
助金等の額

172,784,750

29,865,120

379,0620

379,062

29,486,058

3,483,648

4,278,941

14,008,026

7,535,959

179,484

142,919,630

142,919,630

131,853,039

8,940,835

0008,940,835003,770,695

5,170,140

0122,912,204

122,912,204

うち国庫補
助金等の額

減価償却累計額(F)270,708,850

43,368,850

671,284

73,580597,704

42,697,566

8,957,952

4,937,604

16,511,909

11,898,061

392,040

227,340,000

227,340,000

190,491,426

12,999,000

0

0

0

12,999,000

004,550,000

8,449,000

0177,492,426

177,492,426

うち国庫補助金等の額

期末取得原価(G=E+F)

摘要（単位：円）

器具及び備品の当期増加額(B)の110,320円は山口コロニーワークセンター拠点区分から山口コロニーキャンパス拠点区分への移管による増加額4,940円と購入による増加額105,380円との合計額です。

｢当期増加額｣には減価償却控除前の増加額、｢当期減少額｣には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

｢うち国庫補助金等の額｣については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、｢将来入金予定の償還補助金の額｣欄では、｢期首帳簿価額｣の｢うち国庫補助金等の額｣はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に｢当期増加額｣の｢うち国庫補助金等の額｣をプラス表示することにより、｢差引｣欄の｢期末帳簿価額｣の｢うち国庫補助金等の額｣が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。

差110,107,209

110,107,209

基本財産及びその他の固定資産計

将来入金予定の償還補助金の額

15,670,115

424,182

73,580その他の固定資産計

その他の固定資産(無形固定資産)計

リサイクル預託金

ソフトウェア

350,6023,464,301

車輌運搬具

その他の固定資産(無形固定資産)

4,033,539

238,822

94,437,094

94,437,094

期首帳簿価額(A)

機械及び装置建物

その他の固定資産(有形固定資産)

建物

基本財産(有形固定資産)

資産の種類及び名称

山口コロニーキャンパス拠点区分

社会福祉法人山口県コロニー協会(自)基本財産及びその他の固定資産(有形･無形固定資産)の明細書

別紙３(⑧)

- 47 -

基本財産計

1,367,531

10,915,913

器具及び備品

その他の固定資産(有形固定資産)計

296,024,979

185,133,688

747,230

747,230

747,230000747,23000747,230

0

0

0

0

うち国庫補
助金等の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

17,879,763

17,879,763

6,419,702

0006,419,702

861,782

575,208435,804

4,226,499

320,409

11,460,061

11,460,061

４月

１日

9,109,964

09,109,964

145,00000

0

145,00000

145,000008,964,964

8,964,964

うち国庫補
助金等の額

当期減価償却額(C)

令和２年

令和３年

4

4

4

0

0

0

4

0

0

4

0

0

0

0

当期減少額(D)

(至)

うち国庫補
助金等の額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

３月 ３１日278,892,442

278,892,442

5,730,111

486,674

14,260472,4145,243,437

505,749

1,001,466

903,132

1

2,833,089

273,162,331

273,162,331

期末帳簿価額(E=A+BｰC-D)

176,023,7240

176,023,724

108,750000108,75000108,75000175,914,974

175,914,974

うち国庫補
助金等の額

479,892,684

227,436,615

0

0

0

227,436,615

14,676,487

2,417,370

161,450,123

42,264,999

6,627,636

252,456,069

252,456,069

341,376,831

116,823,805

0

0

0

116,823,805

0079,401,774

35,122,031

2,300,000

224,553,026

224,553,026

うち国庫補
助金等の額

減価償却累計額(F)758,785,126

233,166,726

486,674

14,260472,414232,680,052

15,182,236

3,418,836

162,353,255

42,265,000

9,460,725

525,618,400

525,618,400

517,400,555

116,932,555

0

0

0

116,932,555

0079,510,524

35,122,031

2,300,000

400,468,000

400,468,000

うち国庫補助金等の額

期末取得原価(G=E+F)

摘要（単位：円）｢当期増加額｣には減価償却控除前の増加額、｢当期減少額｣には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

｢うち国庫補助金等の額｣については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、｢将来入金予定の償還補助金の額｣欄では、｢期首帳簿価額｣の｢うち国庫補助金等の額｣はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に｢当期増加額｣の｢うち国庫補助金等の額｣をプラス表示することにより、｢差引｣欄の｢期末帳簿価額｣の｢うち国庫補助金等の額｣が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。

引

0185,133,688

253,750000253,75000253,75000184,879,938

184,879,938

うち国庫補
助金等の額

当期増加額(B)(脚注) 1. 機械及び装置の当期減少額(D)の4円は除却による減少額3円と売却による1円の合計額です。

2.

(注) 1.

差

将来入金予定の償還補助金の額

296,024,979

基本財産及びその他の固定資産計

486,674

その他の固定資産(無形固定資産)計

11,402,587

14,260リサイクル預託金

その他の固定資産計472,414

電話加入権

その他の固定資産(無形固定資産)

1,576,674

車輌運搬具

591,7104,226,500

構築物

機械及び装置3,153,498

284,622,392

284,622,392

期首帳簿価額(A)建物

その他の固定資産(有形固定資産)

建物

基本財産(有形固定資産)

資産の種類及び名称

ワークショップ・山口拠点区分

社会福祉法人山口県コロニー協会(自)基本財産及びその他の固定資産(有形･無形固定資産)の明細書

別紙３(⑧)

別紙３(⑨)

引当金明細書
(自)

令和２年

４月

１日

(至)

令和３年

３月

３１日

社会福祉法人山口県コロニー協会
法人本部拠点区分
科目

期首残高

当期増加額

退職給付引当金

計（単位：円）
当期減少額
その他
目的使用

0

期末残高

(

)

(

)

(

)

(

)

(

)

(

)

(

0
0)

(

0
0)

(注) 1.

0摘要
00

引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
2.
3.
都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職又は拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加または減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額(その他)の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

- 48 -

別紙３(⑨)

引当金明細書
(自)

令和２年

４月

１日

(至)

令和３年

３月

３１日

社会福祉法人山口県コロニー協会
山口コロニーワークセンター拠点区分
科目

期首残高

退職給付引当金

7,302,372

計7,302,372（単位：円）
当期減少額
その他
目的使用

当期増加額

(

705,156
0)

(

期末残高

(

122,400
122,400 )

)

(

)

(

)

(

)

(

705,156
0)(

122,400
122,400 )(注) 1.

00

摘要

7,885,128

7,885,128

引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
2.
3.
都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職又は拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加または減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額(その他)の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

- 49 -

別紙３(⑨)

引当金明細書
(自)

令和２年

４月

１日

(至)

令和３年

３月

３１日

社会福祉法人山口県コロニー協会
山口コロニーキャンパス拠点区分
科目

期首残高

退職給付引当金

4,717,796

計

4,717,796（単位：円）
当期減少額
その他
目的使用

当期増加額

期末残高

(

817,489
193,888 )

(

)

(

)

(

)

(

)

(

817,489
193,888 )(注) 1.

00

1,090,186
1,090,186()

1,090,186( 1,090,186 )摘要4,445,099

4,445,099

引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
2.
3.
都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職又は拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加または減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額(その他)の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

- 50 -

別紙３(⑨)

引当金明細書
(自)

令和２年

４月

１日

(至)

令和３年

３月

３１日

社会福祉法人山口県コロニー協会
ワークショップ・山口拠点区分
科目

期首残高

退職給付引当金

16,424,044

計

16,424,044（単位：円）
当期減少額
その他
目的使用

当期増加額
2,275,850( 1,090,186 )3,061,956

期末残高(

71,48871,488 )

(

)

(

)

(

)

(

)

(

71,48871,488 )2,275,850
1,090,186()

3,061,956(注) 1.

摘要

15,566,450

15,566,450

引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
2.
3.
都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職又は拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加または減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額(その他)の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

- 51 -

- 52 -

勘定科目

サ 収 障害福祉サービス等事業収益｜ 益 自立支援給付費収益ビ
介護給付費収益ス
訓練等給付費収益
活利用者負担金収益
動
特定費用収益増その他の事業収益減
補助金事業収益(公費)の経常経費寄附金収益部
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用 職員給料
職員賞与
非常勤職員給与
退職給付費用財団共済退職給付引当金繰入
福祉医療機構掛金
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
拠点区分教養娯楽費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
雑費
事務費
福利厚生費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
拠点区分事務消耗品費
事務消耗品費
印刷製本費

別紙３（⑪）

76,874,086
74,754,546
74,754,546
0
276,324
385,216
1,458,000
1,458,000
076,874,086
53,802,631
38,246,041
7,505,090
0
1,482,117
583,068
899,049
6,569,383
9,014,220
1,451,946
130,513465,6241,550
464,07401,875,744
02,002,020
537,061
225,892
2,325,420
04,663,624
1,090,434
2,600
144,208
226,738
6,836
219,90278,198

生活介護75,996,330
54,033,835
54,033,835
0
158,058
20,156,437
1,648,000
1,648,000
346,500
76,342,830
18,959,342
13,984,625
795,000
2,122,000
4,005
0
4,005
2,053,712
18,797,506
10,457,669
77,57725,468025,468114,400
4,063,701
256,189
1,722,525
552,252
1,508,805
0
18,92017,357,232
450,163
1,150
62,400397,683290
397,393
28,027

施設入所支援( 自 令和 2年 4月 1日
5,735,737
5,407,920
05,407,920
071,817
256,000
256,000
0
5,735,737
9,769,314
6,804,330
1,433,650
0301,868
122,088
179,780
1,229,466
737,844
118,194
14,82533,731150
33,581
0
326,3250
164,225
48,822
31,7220
0665,545
170,542511
27,40025,583
129
25,454
14,797

生活訓練

至 令和 3年 3月31日 )158,606,153
134,196,301
128,788,381
5,407,920
434,382
20,613,470
3,362,000
3,362,000
346,500
158,952,653
82,531,287
59,034,996
9,733,740
2,122,000
1,787,990
705,156
1,082,834
9,852,561
28,549,570
12,027,809
222,915
524,8231,700
523,123
114,400
6,265,770
256,1893,888,770
1,138,135
1,766,419
2,325,420
18,92022,686,401
1,711,139
4,261
234,008
650,004
7,255
642,749
121,022

合計

内部取引消去

山口コロニーワークセンター拠点区分事業活動明細書
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

158,606,153
134,196,301
128,788,381
5,407,920
434,382
20,613,470
3,362,000
3,362,000
346,500
158,952,653
82,531,287
59,034,996
9,733,740
2,122,000
1,787,990
705,156
1,082,834
9,852,561
28,549,570
12,027,809
222,915
524,8231,700
523,123
114,400
6,265,770
256,1893,888,770
1,138,135
1,766,419
2,325,420
18,92022,686,401
1,711,139
4,261
234,008
650,004
7,255
642,749
121,022

拠点区分合計(単位：円)

- 53 -

勘定科目

拠点区分印刷製本費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
渉外費
拠点区分渉外費
渉外費
諸会費
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益｜ 益 その他のサービス活動外収益
ビ受入研修費収益ス
利用者等外給食収益活
雑収益動
サービス活動外収益計(4)外 費 支払利息
増 用 その他のサービス活動外費用
減利用者等外給食費のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

別紙３（⑪）

78,198490,403
166,951
1,470,040
1,470,040
109,522108,182571,601
10,4653,650
6,815
152,482
41,80041,800368,545△106,964
67,742,056
9,132,030
732
13,420
5,500
7,920
0
14,152
0
3,972
3,972
3,972
10,1809,142,210

生活介護28,027
1,614,877
73,364
11,985,643
11,985,643
658,968
2,170
2,015,373
3,521
1,615
1,906
63,8930015,761,350△8,941,600
61,933,830
14,409,000
1,398
111,070
029,84081,230112,468
290,011
14,667
14,667
304,678△192,210
14,216,790

施設入所支援( 自 令和 2年 4月 1日
14,797
105,448
25,789140,197
140,197
21,53775
111,704
1,565
718
847
20,39700
00
11,172,703△5,436,966
145
13,63300
13,633
13,7780000
13,778△5,423,188

生活訓練

至 令和 3年 3月31日 )121,022
2,210,728
266,104
13,595,880
13,595,880
790,027
110,427
2,698,678
15,551
5,983
9,568
236,772
41,80041,80016,129,895△9,048,564
140,848,589
18,104,064
2,275
138,123
5,500
37,76094,863140,398
290,011
18,63918,639308,650△168,252
17,935,812

合計

内部取引消去

山口コロニーワークセンター拠点区分事業活動明細書
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

121,022
2,210,728
266,104
13,595,880
13,595,880
790,027
110,427
2,698,678
15,551
5,983
9,568
236,772
41,80041,80016,129,895△9,048,564
140,848,589
18,104,064
2,275
138,123
5,500
37,76094,863140,398
290,011
18,63918,639308,650△168,252
17,935,812

拠点区分合計(単位：円)

- 54 -

勘定科目

サ 収 就労支援事業収益｜ 益 印刷事業収益
ビ
就労支援事業収益ス
拠点区分事業収益
活
サービス区分事業収益
動
自動車部品事業収益増
就労支援事業収益減
清掃作業事業収益の就労支援事業収益部
古紙回収事業収益
就労支援事業収益
その他作業収益
就労支援事業収益
トイレットペーパー包装事業収益
就労支援事業収益
障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
訓練等給付費収益
利用者負担金収益
特定費用収益その他の事業収益
補助金事業収益(公費)その他の収益その他の収益財団共済退職金収益
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用 職員給料
職員賞与
退職給付費用財団共済退職給付引当金繰入財団共済退職給付費
福祉医療機構掛金
早期退職者優遇制度
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
拠点区分教養娯楽費

別紙３（⑪）

112,462,162
112,462,162
111,982,429
479,733
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
21,371,714
19,779,820
19,779,820
920,700
160,194
511,000
511,000
1,566,208
1,566,208
1,566,208
135,400,084
33,400,073
22,974,300
4,764,400
1,224,772
363,492
491,782
369,498
04,436,601
4,911,450
239,458
12,286
21,6170

就労継続支援Ａ型

2,263,412
1,070,317
001,070,317
738,317738,31771,40071,40048,804
48,804
169,574
169,574
165,000
165,000
22,447,326
21,380,814
21,380,814
78,428450,084
538,000
538,000
323,990323,990323,990
25,034,728
17,358,607
10,883,934
1,959,510
2,776,921
206,896
323,990
179,335
2,066,700
1,738,242
2,431,584
681,536
21,521
82,323300

就労継続支援Ｂ型( 自 令和 2年 4月 1日
114,725,574
113,532,479
111,982,429
479,733
1,070,317
738,317738,31771,40071,40048,804
48,804
169,574
169,574
165,000
165,000
43,819,040
41,160,634
41,160,634
999,128
610,278
1,049,000
1,049,000
1,890,198
1,890,198
1,890,198
160,434,812
50,758,680
33,858,234
6,723,910
4,001,693
570,388815,772
548,833
2,066,700
6,174,843
7,343,034
920,994
33,807
103,940300

合計△1,070,317△1,070,317
00△1,070,317
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
△1,070,317
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

内部取引消去至 令和 3年 3月31日 )ワークショップ・山口拠点区分事業活動明細書
113,655,257
112,462,162
111,982,429
479,733
0738,317738,31771,40071,40048,804
48,804
169,574
169,574
165,000
165,000
43,819,040
41,160,634
41,160,634
999,128
610,278
1,049,000
1,049,000
1,890,198
1,890,198
1,890,198
159,364,495
50,758,680
33,858,234
6,723,910
4,001,693
570,388815,772
548,833
2,066,700
6,174,843
7,343,034
920,994
33,807
103,940300

拠点区分合計(単位：円)

- 55 -

勘定科目

教養娯楽費
水道光熱費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
事務費
福利厚生費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
事務消耗品費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
渉外費
渉外費
諸会費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
就労支援事業販管費
印刷事業費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益｜ 益 その他のサービス活動外収益
ビ
雑収益
ス
活
動
外
増
サービス活動外収益計(4)減 費 支払利息

別紙３（⑪）

82,023
983,063411,724
150,231
101,18601,627,367
298,843384
19,80024,621
24,621
14,954
9,747
762,638
762,638
42,671
151
391,444
179
179
61,9352,172,665
2,172,665
2,172,665
000023,590,223
1,444,505
0
0
0

0
0

4,226,278
198,747

就労継続支援Ｂ型

21,6172,528,735
176,244574,474
296,164
1,062,472
11,856,041
870,541
3,877
204,196
193,293
193,293
883,417
87,578518,900
518,900
533,866
4,086,330
3,918,339
1,805
1,805
553,899
109,921,754
108,496,986
108,496,986
1,424,768
1,424,768
17,277,364△8,964,964
168,401,718△33,001,634
38
4,226,240
4,226,240

就労継続支援Ａ型( 自 令和 2年 4月 1日

4,226,278
198,747

103,640
3,511,798
587,968
724,705
397,350
1,062,472
13,483,408
1,169,384
4,261
223,996
217,914217,914898,371
97,325
1,281,538
1,281,538
576,537
4,086,481
4,309,783
1,984
1,984
615,834
112,094,419
110,669,651
110,669,651
1,424,768
1,424,768
17,277,364△8,964,964
191,991,941△31,557,129
38
4,226,240
4,226,240

合計

0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
△1,070,317△1,070,317△1,070,317
0000△1,070,317
0000

内部取引消去至 令和 3年 3月31日 )ワークショップ・山口拠点区分事業活動明細書

4,226,278
198,747

103,640
3,511,798
587,968
724,705
397,350
1,062,472
13,483,408
1,169,384
4,261
223,996
217,914217,914898,371
97,325
1,281,538
1,281,538
576,537
4,086,481
4,309,783
1,984
1,984
615,834
111,024,102
109,599,334
109,599,334
1,424,768
1,424,768
17,277,364△8,964,964
190,921,624△31,557,129
38
4,226,240
4,226,240

拠点区分合計(単位：円)

- 56 -の 用部

別紙３（⑪）

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

勘定科目
198,747
4,027,531△28,974,103

就労継続支援Ａ型

001,444,505

就労継続支援Ｂ型( 自 令和 2年 4月 1日
198,747
4,027,531△27,529,598

合計

内部取引消去至 令和 3年 3月31日 )000

ワークショップ・山口拠点区分事業活動明細書
198,747
4,027,531△27,529,598

拠点区分合計(単位：円)

別紙３(⑫)

積立金･積立資産明細書
(自)

令和２年

４月

１日

(至)

令和３年

３月

３１日

社会福祉法人山口県コロニー協会
法人本部拠点区分
区分
施設整備等積立金

計

区分
施設整備等積立資産計(注) 1.
2.

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

6,033,885

603

0

6,034,488

6,033,885

603

0

6,034,488

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

6,033,885

603

0

6,034,488

6,033,885

603

0

6,034,488（単位：円）
摘要（単位：円）
摘要

積立金を計上せずに積立資産を積み立てる場合には、摘要欄にその理由を明記すること。
退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積み立てる場合及び長期預り金に対応して長期預り金積
立資産を積み立てる場合には摘要欄にその旨を明記すること。

- 57 -

別紙３(⑫)

積立金･積立資産明細書
(自)

令和２年

４月

１日

(至)

令和３年

３月

３１日

社会福祉法人山口県コロニー協会
山口コロニーワークセンター拠点区分
区分

前期末残高

計

区分
退職給付引当資産計(注) 1.
2.

当期増加額

0

前期末残高

当期減少額

0

当期増加額

（単位：円）
摘要

期末残高

0

当期減少額

0

期末残高

（単位：円）
摘要
退職給付引当金に7,302,372

705,156

122,400

7,885,128 対応した積立

7,302,372

705,156

122,400

7,885,128積立金を計上せずに積立資産を積み立てる場合には、摘要欄にその理由を明記すること。
退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積み立てる場合及び長期預り金に対応して長期預り金積
立資産を積み立てる場合には摘要欄にその旨を明記すること。

- 58 -

別紙３(⑫)

積立金･積立資産明細書
(自)

令和２年

４月

１日

(至)

令和３年

３月

３１日

社会福祉法人山口県コロニー協会
山口コロニーキャンパス拠点区分
区分

前期末残高

計

区分
退職給付引当資産計(注) 1.
2.

当期増加額

0

前期末残高

当期減少額

0

当期増加額

（単位：円）
摘要

期末残高

0

当期減少額

0

期末残高

（単位：円）
摘要
退職給付引当金に4,717,796

817,489

1,090,186

4,445,099 対応した積立

4,717,796

817,489

1,090,186

4,445,099

積立金を計上せずに積立資産を積み立てる場合には、摘要欄にその理由を明記すること。
退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積み立てる場合及び長期預り金に対応して長期預り金積
立資産を積み立てる場合には摘要欄にその旨を明記すること。

- 59 -

別紙３(⑫)

積立金･積立資産明細書
(自)

令和２年

４月

１日

(至)

令和３年

３月

３１日

社会福祉法人山口県コロニー協会
ワークショップ・山口拠点区分
区分

前期末残高

計

区分
退職給付引当資産計(注) 1.
2.

当期増加額

0

前期末残高

当期減少額

0

当期増加額

（単位：円）
摘要

期末残高

0

当期減少額

0

期末残高

（単位：円）
摘要
退職給付引当金

16,424,044

2,275,850

3,133,444

15,566,450 に対応した積立

16,424,044

2,275,850

3,133,444

15,566,450積立金を計上せずに積立資産を積み立てる場合には、摘要欄にその理由を明記すること。
退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積み立てる場合及び長期預り金に対応して長期預り金積
立資産を積み立てる場合には摘要欄にその旨を明記すること。

- 60 -

- 61 -

勘定科目

収 就労支援事業収益
益
就労支援事業活動収益計(1)
費 就労支援事業販売原価
用 期首製品(商品)棚卸高(2)
当期就労支援事業製造原価(3)合計(製品・商品)(5)=(2)+(3)+(4)期末製品(商品)棚卸高(6)差引(製品・商品)(7)=(5)-(6)
就労支援事業販管費(8)就労支援事業活動費用計(9)=(7)+(8)
就労支援事業活動増減差額(10)=(1)-(9)

別紙３（⑮）

631,374
302,010
516,842
818,852
415,900
402,952
28,817431,769
199,605

10,576,978695,380
9,314,182
10,009,562
975,610
9,033,952
152,683
9,186,635
1,390,343

陶芸事業

631,374

計

10,576,978

合01,177,465
1,177,465
01,177,465
01,177,465
1,407

1,178,872

1,178,872

自動車部品事業

0
2,024,999
2,024,999
02,024,999
02,024,999
128,489

2,153,488

2,153,488

箱加工事業

0
1,646
1,646
0
1,646
0
1,646
2,710

4,356

4,356

段ボール加工事業

至 令和 3年 3月31日 )就労支援事業別事業活動明細書( 自 令和 2年 4月 1日

393,370
4,074,908
4,468,278
559,710
3,908,568
123,866
4,032,434
1,013,947

5,046,381

5,046,381

煎餅事業

0153,642
153,6420
153,6420
153,642
23,228

176,870

176,870

駄菓子事業

0
4,250
4,250
0
4,250
0
4,250
594

4,844

4,844

リサイクル事業

0872,313872,3130872,3130872,313△22,653

849,660

849,660

水道メーター売却事業(単位：円)

法人名 社会福祉法人 山口県コロニー協会
拠点区分 山口コロニーキャンパス

- 62 -

勘定科目

収 就労支援事業収益
益
就労支援事業活動収益計(1)
費 就労支援事業販売原価
用 期首製品(商品)棚卸高(2)
当期就労支援事業製造原価(3)合計(製品・商品)(5)=(2)+(3)+(4)期末製品(商品)棚卸高(6)差引(製品・商品)(7)=(5)-(6)
就労支援事業販管費(8)就労支援事業活動費用計(9)=(7)+(8)
就労支援事業活動増減差額(10)=(1)-(9)

別紙３（⑮）

506,1790466,304
466,304
0466,304
0466,304
39,875

10,576,978695,380
9,314,182
10,009,562
975,610
9,033,952
152,683
9,186,635
1,390,343

金具事業

506,179

計

10,576,978

合

021,813
21,813
021,813
021,813
3,141

24,954

24,954

その他作業

至 令和 3年 3月31日 )就労支援事業別事業活動明細書( 自 令和 2年 4月 1日(単位：円)

- 63 -

支

部

の

価

原

造

製

業

事

援

02 当期材料仕入高(2)

当期就労支援事業製造原価(13)=(11)-(12)期末仕掛品棚卸高(12)合計(仕掛品)(11)=(9)+(10)

期首仕掛品棚卸高(10)

当期就労支援事業製造総費用(9)=(5)+(6)+(7)+(8)当期経費(8)17 国庫補助金等特別積立金
取崩額
20 雑費

16 減価償却費

15 租税公課

13 賃借料

09 通信運搬費

08 修繕費04 消耗品費

当期労務費(6)

当期外注加工費(7)01 福利厚生費

Ⅳ 経費

Ⅲ 外注加工費

02 利用者工賃

Ⅱ 労務費

当期材料費(5)=(3)-(4)03 期末材料棚卸高(4)計(材料)(3)=(1)+(2)01 期首材料棚卸高(1)

勘定科目

労 用

就 費 Ⅰ 材料費

別紙３（⑱）

合

09,314,182

09,314,182

09,314,182

516,8420516,8420516,842

8,312

0

7,000
678,097△129,000

136,500

0

0

550

0

262

0

0

0

352,142352,142

156,3880

156,388

0

0

0

0

0

1,177,465

01,177,465

01,177,465

10,856

0

0

0

0

0

0

0

10,8560001,166,609

1,166,609

自動車部品事業( 自 令和 2年 4月 1日

156,388

陶芸事業△666,640

1,039,984

14,330

9,900

4,950

122,100

144,983

1,490

0

0

6,237,9786,237,9782,398,107

488,475

2,886,582

2,405,157

481,425

計

0

0

0

0

0

2,024,999

02,024,999

02,024,999

89,8810

033,075

0

0

3,960

0

52,8460001,935,118

1,935,118

箱加工事業

0

0

0

0

0

1,646

0

1,646

0

1,646

110

0

0

0

0

0

110

0

0

0

0

0

1,536

1,536

段ボール加工事業

至 令和 3年 3月31日 )就労支援事業明細書

4,074,908

0

4,074,908

0

4,074,908

561,797

7,000△537,640

870,409

14,0309,900

330122,100

74,178

1,490

0

0

2,037,828

2,037,828

1,475,283

488,475

1,963,758

1,482,333

481,425

煎餅事業

0

0

0

0

0

153,6420

153,6420

153,642

220

0

0

0

0

0

0

0

220

0

0

0

153,422

0

0

0

0

0

4,250

0

4,250

0

4,250

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

4,250

4,250

リサイクル事業872,3130872,3130872,313

5,277

0

0

0

300

0

0

0

4,977

0

0

0

100,600

100,600

766,4360

766,436

766,4360

水道メーター売却事業(単位：円)

社会福祉法人 山口県コロニー協会
山口コロニーキャンパス

153,422

駄菓子事業

法人名
拠点区分

- 64 -

支

部

の

価

原

造

製

業

事

援

02 当期材料仕入高(2)

当期就労支援事業製造原価(13)=(11)-(12)期末仕掛品棚卸高(12)合計(仕掛品)(11)=(9)+(10)

期首仕掛品棚卸高(10)

当期就労支援事業製造総費用(9)=(5)+(6)+(7)+(8)当期経費(8)17 国庫補助金等特別積立金
取崩額
20 雑費

16 減価償却費

15 租税公課

13 賃借料

09 通信運搬費

08 修繕費04 消耗品費

当期労務費(6)

当期外注加工費(7)01 福利厚生費

Ⅳ 経費

Ⅲ 外注加工費

02 利用者工賃

Ⅱ 労務費

当期材料費(5)=(3)-(4)03 期末材料棚卸高(4)計(材料)(3)=(1)+(2)01 期首材料棚卸高(1)

勘定科目

労 用

就 費 Ⅰ 材料費

別紙３（⑱）

合

0

0

0

0

0

9,314,182

09,314,182

09,314,182

466,304

0466,304

0466,304

1,644

0

7,000
678,097

0

0

0

0

0

0

1,644

0

0

0

464,660

0

0

0

0

0

21,813

021,813

021,813

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

21,813

21,813

その他作業( 自 令和 2年 4月 1日

464,660

金具事業△666,640

1,039,984

14,330

9,900

4,950

122,100

144,983

1,490

0

0

6,237,9786,237,9782,398,107

488,475

2,886,582

2,405,157

481,425

計至 令和 3年 3月31日 )就労支援事業明細書(単位：円)

- 65 -

勘定科目

収 就労支援事業収益
益
就労支援事業活動収益計(1)
費 就労支援事業販売原価
用 期首製品(商品)棚卸高(2)
当期就労支援事業製造原価(3)
当期就労支援事業仕入高(4)合計(製品・商品)(5)=(2)+(3)+(4)期末製品(商品)棚卸高(6)差引(製品・商品)(7)=(5)-(6)
就労支援事業販管費(8)就労支援事業活動費用計(9)=(7)+(8)
就労支援事業活動増減差額(10)=(1)-(9)

別紙３（⑮-2）

112,462,162
112,462,162
0
107,426,669
0
107,426,669
0
107,426,669
1,424,768
108,851,437
3,610,725

113,655,257
0
109,599,334
0
109,599,334
0
109,599,334
1,424,768
111,024,102
2,631,155

計

113,655,257

合

就労継続支援Ａ型

0107,426,669
0
107,426,669
0
107,426,669
1,424,768
108,851,437
3,610,725

112,462,162

112,462,162

印刷事業( 自 令和 2年 4月 1日

02,172,665
02,172,665
02,172,665
02,172,665△979,570

1,193,095

1,193,095

就労継続支援Ｂ型

至 令和 3年 3月31日 )0001,070,317
0
1,070,317
0
1,070,317
0
1,070,317△1,070,317

印刷事業

就労支援事業別事業活動明細書(多機能型事業所等)

048,1780
48,1780
48,1780
48,178626

48,804

48,804

古紙回収事業0
128,8740
128,8740
128,8740
128,874
40,700169,574

169,574

その他作業

0203,100
0
203,100
0
203,100
0
203,100△38,100

165,000

165,000

トイレットペーパー包装事業

0652,0560652,0560652,0560652,056
86,261

738,317738,317

自動車部品事業(単位：円)

法人名 社会福祉法人 山口県コロニー協会
拠点区分 ワークショップ・山口

- 66 -

勘定科目

収 就労支援事業収益
益
就労支援事業活動収益計(1)
費 就労支援事業販売原価
用 期首製品(商品)棚卸高(2)
当期就労支援事業製造原価(3)
当期就労支援事業仕入高(4)合計(製品・商品)(5)=(2)+(3)+(4)期末製品(商品)棚卸高(6)差引(製品・商品)(7)=(5)-(6)
就労支援事業販管費(8)就労支援事業活動費用計(9)=(7)+(8)
就労支援事業活動増減差額(10)=(1)-(9)

別紙３（⑮-2）

71,400070,140070,140070,140070,1401,260

113,655,257
0
109,599,334
0
109,599,334
0
109,599,334
1,424,768
111,024,102
2,631,155

清掃作業事業

71,400計

113,655,257

合

就労継続支援Ｂ型( 自 令和 2年 4月 1日

至 令和 3年 3月31日 )就労支援事業別事業活動明細書(多機能型事業所等)(単位：円)

- 67 -

勘定科目

当期外注加工費(7)Ⅳ 経費
01 福利厚生費
03 器具什器費
04 消耗品費
08 修繕費09 通信運搬費
13 賃借料
16 減価償却費
17 国庫補助金等特別積立金取崩額
20 雑費
当期経費(8)
当期就労支援事業製造総費用(9)=(5)+(6)+(7)+(8)期首仕掛品棚卸高(10)合計(仕掛品)(11)=(9)+(10)期末仕掛品棚卸高(12)
当期就労支援事業製造原価(13)=(11)-(12)Ⅲ 外注加工費

就 費 Ⅰ 材料費
労 用
01 期首材料棚卸高(1)支
02 当期材料仕入高(2)援
計(材料)(3)=(1)+(2)事
03 期末材料棚卸高(4)業
当期材料費(5)=(3)-(4)
製
Ⅱ 労務費
造
01 利用者賃金
原
02 利用者工賃価
05 就労支援事業指導員等退職給付費用の06 法定福利費
部
当期労務費(6)

別紙３（⑯-2）

合3,424,063
7,309,708
10,733,771
3,486,048
7,247,723
32,576,334
0
2,823,702
5,460,666
40,860,702
53,633,041
53,633,041
388,507335,553
2,084,762
556,688
35,838
162,168
602,399△145,000
2,201,688
6,222,603
107,964,069
938,200
108,902,269
1,475,600
107,426,669

3,424,063
7,540,708
10,964,771
3,532,248
7,432,523

32,576,334
1,986,617
2,823,702
5,460,666
42,847,319
53,633,041
53,633,041

388,507335,553
2,084,762
556,688
35,838
162,168
602,399△145,000
2,202,936
6,223,851
110,136,734
938,200
111,074,934
1,475,600
109,599,334

計

就労継続支援Ａ型

388,507335,553
2,084,762
556,688
35,838
162,168
602,399△145,000
2,201,688
6,222,603
107,964,069
938,200
108,902,269
1,475,600
107,426,669

32,576,334
0
2,823,702
5,460,666
40,860,702
53,633,041
53,633,041

3,424,063
7,309,708
10,733,771
3,486,048
7,247,723

印刷事業( 自 令和 2年 4月 1日

0
0
0
0
0
0
0
0
1,248
1,248
2,172,665
02,172,665
02,172,665

0
1,986,617
001,986,617000231,000
231,000
46,200184,800

就労継続支援Ｂ型

至 令和 3年 3月31日 )

0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,070,317
0
1,070,317
0
1,070,317

0
1,070,317
001,070,317
0
0

印刷事業

0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
1,248
1,248
48,1780
48,1780
48,178046,9300046,93000

古紙回収事業

就労支援事業製造原価明細書(多機能型事業所等用)

0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
128,8740
128,8740
128,874

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
203,100
0
203,100
0
203,100

0
18,3000
018,30000

0231,000
231,000
46,200184,800

トイレットペーパー包
装事業

0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
652,0560652,0560652,0560652,05600652,05600

自動車部品事業(単位：円)

社会福祉法人 山口県コロニー協会
ワークショップ・山口

0
128,87400
128,874
0
0

その他作業

法人名
拠点区分

- 68 -

勘定科目

当期外注加工費(7)Ⅳ 経費
01 福利厚生費
03 器具什器費
04 消耗品費
08 修繕費09 通信運搬費
13 賃借料
16 減価償却費
17 国庫補助金等特別積立金取崩額
20 雑費
当期経費(8)
当期就労支援事業製造総費用(9)=(5)+(6)+(7)+(8)期首仕掛品棚卸高(10)合計(仕掛品)(11)=(9)+(10)期末仕掛品棚卸高(12)
当期就労支援事業製造原価(13)=(11)-(12)Ⅲ 外注加工費

就 費 Ⅰ 材料費
労 用
01 期首材料棚卸高(1)支
02 当期材料仕入高(2)援
計(材料)(3)=(1)+(2)事
03 期末材料棚卸高(4)業
当期材料費(5)=(3)-(4)
製
Ⅱ 労務費
造
01 利用者賃金
原
02 利用者工賃価
05 就労支援事業指導員等退職給付費用の06 法定福利費
部
当期労務費(6)

別紙３（⑯-2）

合

0
0
0
0
0
0
70,1400070,140
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
70,140070,140070,14032,576,334
1,986,617
2,823,702
5,460,666
42,847,319
53,633,041
53,633,041

388,507335,553
2,084,762
556,688
35,838
162,168
602,399△145,000
2,202,936
6,223,851
110,136,734
938,200
111,074,934
1,475,600
109,599,334

清掃作業事業3,424,063
7,540,708
10,964,771
3,532,248
7,432,523

計

就労継続支援Ｂ型( 自 令和 2年 4月 1日

至 令和 3年 3月31日 )就労支援事業製造原価明細書(多機能型事業所等用)(単位：円)

- 69 -

勘定科目
280,578
897,357
204,955
23,62818,250計

1,424,768

合1,424,768

280,578
897,357
204,955
23,62818,2501,424,768

280,578
897,357
204,955
23,62818,250

印刷事業

至 令和 3年 3月31日 )就労継続支援Ａ型( 自 令和 2年 4月 1日(単位：円)

法人名 社会福祉法人 山口県コロニー協会
拠点区分 ワークショップ・山口

就労支援事業販管費明細書(多機能型事業所等用)

就労支援事業販管費合計

就 10 消耗品費
労 15 通信運搬費
支 16 受注活動費
援 19 賃借料
事 21 租税公課業
販
管費

別紙３（⑰-2）

別紙４

財

産

令和３年

目

録

３月３１日現在

社会福祉法人山口県コロニー協会
貸借対照表科目
Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
現金
当座預金
普通預金
定期預金

（単位：円）
場所・物量等

現金手許有高山口銀行防府支店
山口銀行防府支店
山口銀行防府支店

他
他
他

事業未収金
売上未収金
保険等未収金その他の未収金
商品・製品
仕掛品
原材料
立替金

取得年度

－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－
－

使用目的等

取得価額

運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として小計
印刷、陶芸 他
３月分介護給付費 他
断裁機売却代 他
陶器、煎餅 他
印刷受注物
紙、インク、小麦粉 他
退職共済掛金自己負担分
流動資産合計他

減価償却累計額 貸借対照表価額

－
－
－
－

－
－
－
－

－
－
－
－
－
－
－
－

－
－
－
－
－
－
－
－

1,175,837
156,813116,158,583
38,221,947
155,713,180
52,271,227
7,056,065
45,127,162
88,0001,161,404
1,475,600
4,020,723
745,763
215,387,897

２ 固定資産（１） 基本財産
土地(法人本部拠点)
防府大字台道字長沢津山524番3－

第２種社会福祉事業である法人本部に使用している－－10,444,820(法人本部拠点)
防府大字台道字長沢津山522番2－

第２種社会福祉事業である山口コロニー
ワークセンターに使用している－－

24,000,000－

第２種社会福祉事業である山口コロニー
ワークセンター、ワークショップ山口に使 －
用している

－

14,672,000(法人本部拠点)
防府市大字台道字長沢津山522番14－

第２種社会福祉事業である山口コロニー
キャンパスに使用している－－

5,240,000(法人本部拠点)
防府大字台道字長沢津山526番6－

第２種社会福祉事業であるワークショップ－
山口に使用している－

3,000,000(法人本部拠点)
防府大字台道字長沢津山522番18、522番17

小計
建物

57,356,820(山口コロニーワークセンター拠点) 1993年度
防府市大字台道字長沢津山522番2の1、522番17の2

第２種社会福祉事業である山口コロニー
ワークセンターに使用している

627,178,000

202,144,031

425,033,969(山口コロニーキャンパス拠点)

1979年度

第２種社会福祉事業である山口コロニー
キャンパスに使用している

227,340,000

142,919,630

84,420,370

1975年度

第２種社会福祉事業であるワークショップ
山口に使用している

525,618,400

252,456,069

273,162,331

1,380,136,400

597,519,730

782,616,670
839,973,490

防府市大字台道字長沢津山522番14の8、522番14の12(ワークショップ・山口拠点)
防府市大字台道字長沢津山522番17、522番14の11、526番の6

小計
基本財産合計- 70 -

（２）その他の固定資産

建物(山口コロニーワークセンター拠点)
防府市大字台道字長沢津山524番3

2020年度

高圧受電設備改修によるもの

1,181,176

59,354

1,121,822

1980年度

管理棟改修によるもの

14,670,000

8,871,082

5,798,918

2010年度3号館風呂アーム型バスリフトセット設備
他によるもの12,106,500

12,106,497

3

2011年度

スプリンクラー設備他によるもの

25,662,000

11,989,074

13,672,926(山口コロニーキャンパス拠点)
防府市大字台道字長沢津山522番14の12

2014年度

給排水工事(乾物作業室)によるもの

392,040

179,484

212,556(ワークショップ・山口拠点)
防府市大字台道字長沢津山522番17

2000年度プレハブ資材庫に使用している

1,260,000

1,259,999

1(ワークショップ・山口拠点)
防府市大字台道字長沢津山526番6

1977年度

自家発電消火栓設備によるもの

3,418,485

3,418,4841(ワークショップ・山口拠点)
防府市大字台道字長沢津山526番6

2015年度電気設備工事によるもの

4,782,240

1,949,153

2,833,087

63,472,441
45,163,000
174,251,316

39,833,127
44,993,949
168,986,082

23,639,314
169,051
5,265,234(山口コロニーワークセンター拠点)
防府市大字台道字長沢津山522番14(山口コロニーワークセンター拠点)
防府市大字台道字長沢津山522番2の1(山口コロニーワークセンター拠点)
防府市大字台道字長沢津山522番2の1

小計
構築物
機械及び装置

5号館ピロティ駐車場舗装工事 他
機械ろくろ 他－－

来客用駐車場

車輌運搬具

トヨタ普通自動車2台、日産普通自動車4台
日産小型自動車1台、ホンダ小型自動車4台
ホンダ軽自動車3台、三菱小型自動車1台
三菱軽自動車1台－

利用者送迎用 他

28,836,953

25,331,601

3,505,352

利用者支援用 他
山口コロニーキャンパスで使用協会代表電話0835-32-0069加入権 他
支援費請求で使用 他
退職資産計上累計額

48,852,545
8,957,952
828,2101,020,200
×××

44,347,135
3,483,648
0794,510×××

4,505,410
5,474,304
828,210
225,690
27,896,677

将来の施設及び設備整備等の為に積立てている定期預金

×××

×××

6,034,488

リサイクル預託金8台

87,840087,840

器具及び備品有形リース資産権利
ソフトウエア
退職給付引当資産
その他の積立資産
施設整備等積立資産

アルミ車椅子 他
空調機
電話加入権 他

その他の固定資産

ホンダ小型自動車3台、ホンダ軽自動車2台
日産普通自動車2台、トヨタ普通自動車1台

他

山口コロニーキャンパス陶芸事業で使用－－－
障害福祉システムソフト「千鶴V9.1」他 －山口県健康福祉財団－－
西中国信用金庫小郡支店 定期預金－－

他

その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
事業未払金
支払手形

赤坂印刷 他
網中 他
1年以内返済設備資金借入金 独立行政法人福祉医療機構
1年以内返済予定リース債務 三井住友ファイナンス&リース株式会社

預り金
職員預り金
前受金

JAサンパーク阿知須他
２，３月分所得税・住民税 他
山口県社会福祉協議会他

－
－
－
－
－
－
－

77,631,570
917,605,060
1,132,992,957

－
－
－
－
－
－
－

－
－
－
－
－
－
－

34,608,828
2,970,564
10,608,000
995,328
27,7455,638,957
5,488,271
60,337,693

－
－
－

－
－
－

118,374,000
4,478,976
27,896,677
150,749,653
211,087,346
921,905,611

流動負債合計２

固定負債
設備資金借入金
リース債務
退職給付引当金

独立行政法人福祉医療機構
三井住友ファイナンス&リース株式会社

山口県健康福祉財団－－－
固定負債合計負債合計
差引純資産(記載上の留意事項)
・ 土地､建物が複数ある場合には、科目を拠点区分毎に分けて記載するものとする。
・ 同一の科目について控除対象財産に該当し得るものと、該当し得ないものが含まれる場合には、分けて記載するものとする。
・ 科目を分けて記載した場合は、小計欄を設けて、「貸借対照表価額」欄と一致させる。
・ 「使用目的等」欄には、社会福祉法第５５条の２の規定に基づく社会福祉充実残額の算定に必要な控除対象財産の判定を行うため、各資産の使用目的を簡潔に記載する。
なお、負債については、「使用目的等」欄の記載を要しない。
・ 「貸借対照表価額」欄は、「取得価額」欄と「減価償却累計額」欄の差額と同額になることに留意する。
・ 建物についてのみ「取得年度」欄を記載する。
・ 減価償却資産（有形固定資産に限る）については、「減価償却累計額」欄を記載する。なお、減価償却累計額には、減損損失累計額を含むものとする。
また、ソフトウェアについては、取得価額から貸借対照表価額を控除して得た額を「減価償却累計額」欄に記載する。
・ 車輌運搬具の○○には会社名と車種を記載すること。車輛番号は任意記載とする。
・ 預金に関する口座番号は任意記載とする。

- 71 -