平成23年度 一般会計収支計算書
平成23年 4月 1日から平成24年 3月31日まで(単位 ： 円)科目

Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入(1)基本財産運用収入
基本財産運用利息収入(2)会 費 収 入
会費収入①会員割収入②市町村老連割収入(３)事 業 収 入
事 業 収 入①市町村老連会長会議参加費収入②リーダー研修会参加費収入③女性リーダー研修会参加費収入④県老人クラブ大会参加費収入⑤老人大学受講料収入⑥中・四国ブロック参加費収入⑦健康づくり介護予防研修会収入⑧図書・教材等頒布収入⑨その他の収入(４)補 助 金 等 収 入
県費補助金収入①県老連事業補助金収入② 相互支援推進・啓発事業補助金収入③活動推進員設置補助金収入④健康づくり支援事業補助金収入⑤中・四国ブロック補助金収入(５)委 託 金 収 入
全老連委託金収入①研修事業費収入(６)助 成 金 収 入
民間団体助成金収入
全老連助成金収入(７)配 分 金 収 入
共同募金配分金収入(8)負 担 金 収 入負担金収入(9)寄 付 金 収 入
寄付金収入(10)雑 収 入
①受取利息収入②雑 収 入事業活動収入計＜Ａ＞

差 異（A-B=C）

予算額（Ａ）

決算額(B)

2,000
2,000
13,229,000
13,229,000
11,830,000
1,399,000
5,804,000
5,804,000
500,000
490,000
180,000
805,000
2,054,0000
154,000
600,000
1,021,000
11,995,000
11,995,000
750,000
1,093,000
6,214,000
3,938,000
000030,000030,000800,000
800,000
120,000
120,000
10,00010,00010,0005,000
5,000
32,000,000

902
902
13,361,230 △
13,361,230 △
11,962,230 △
1,399,000
5,781,433
5,781,433
463,000
473,400
151,200
779,100
2,099,210 △0
143,500
668,233 △1,003,790
11,995,000
11,995,000
750,000
1,093,000
6,214,000
3,938,000
0000
30,000030,000800,000
800,000
120,000
120,000
0
0
3,186
2,186
1,000
32,091,751 △

1,098
1,098
132,230132,230132,2300
22,56722,56737,00016,60028,80025,90045,2100
10,50068,233
17,21000000
000000000000
10,00010,000
6,814
2,814
4,000
91,751備 考

元金 3,000,000円@70円×172,783名@10,000円×43名,@2,000円×14名他@ 900円× 526名
@ 900円× 168名
@ 700円× 1113名@2,400円×854名'@3,400円×11名他@2,800円×47名他 計55名
会員章，手帳,日誌･会計簿他
老･ク保険,広告料他

県クラブ大会

リーダー研,老人大学,子育て支援等

健康ウォーキング事業

東日本大震災支援 200,001円
中国ブロック連絡協議会 5県3市

普通預金利息科目

予算額（Ａ）差 異（A-B=C）

決算額(B)

備 考

２．事業活動支出【公益目的事業】①老人大学費支出

1,588,000

1,565,077

22,923 ＊健康づくり，相互支援事業②健康づくり支援事業

1,626,000

1,469,733

156,267

130,000

103,252

26,748 *健康づくり支援事業

1,029,000

974,259

54,741 *健康づくり支援事業(高齢者の体力測定事業)

00

高齢者の健康ウォーキング事業

107,000

78,72728,273 *健康づくり支援事業

資料・教材等普及費

360,000

313,495

46,505③地域福祉支援活動推進事業

850,000

828,063

21,937

次世代育成支援活動推進事業

590,000

572,250

17,750

在宅福祉を支える友愛活動事業

60,00059,700300

新東日本大震災支援活動事業

200,000

196,1133,887

2,275,000

2,228,110

46,890878,000
65,000310,000
248,000
664,000
110,000

867,455
55,360308,140
247,745
649,020
100,390⑤県クラブ大会開催⑤県 ラブ大会開催

1,954,000

1,919,368

34,632【その他事業】

3,255,000

3,200,040

54,960

会員加入促進事業

556,000

518,535

37,465 県老連だより 他

県老連会長表彰，全老連会長表彰

309,000

306,060

2,940 市町村老連便覧作成

広報活動(県老連だより，HP作製)

260,000

252,000

8,000

調査研究費支出30,00047,222

17,222 ＊相互支援事業

全老連関係諸会議

195,000

188,630

6,370

市町村老連正・副会長会議

600,000

598,974

1,026 ＊相互支援事業

中・四国ブロック研修会

148,000

146,005

1,995

事務担当者会議費

43,00039,5943,406

正・副会長会議開催費

84,00083,020980

1,030,000
11,548,000

1,020,000
11,210,391

10,000337,609

1,151,000

1,096,019

54,981

理事・評議員会会議

510,000

498,040

11,960

監査等

30,00027,3702,630

新公益法人移行準備諸費

350,000

316,909

33,09150周年記念事業実行委員会

210,000

210,000

0

新若手委員会30,00022,7007,300

租税公課

21,00021,0000

1,151,000

1,096,019

54,981

健康づくり推進委員会
健康づくり・介護予防まちづくり事業④各種研修会出席事業
リーダー研修会
全老連セミナー研修会
全国大会参加中国ブロック連絡会議
女性リーダー研修会
全老連女性リーダー研修会

各種負担金
事業費支出計⑥法人運営

事務費支出計0

10,545 ＊健康づくり，相互支援事業
9,640
1,860
255
14,9809,610

差 異（A-B=C）

予算額（Ａ）

決算額(B)

役員活動費支出
諸給支出
給料手当
臨時職員雇用賃金支出
退職給付費用支出
法定福利費支出
福利厚生費支出

100,000
15,706,000
13,133,0000723,000
1,800,000
50,00095,47015,395,329
12,886,253
0
673,078
1,792,498
43,5004,530
310,671
246,7470
49,922
7,502
6,500

事務費支出
旅費交通費支出
消耗品費支出印刷製本費支出
通信運搬費支出
事務所費支出
使用料 ・賃借料支出
交際費(慶弔費)支出
消耗什器備品費支出
雑費支出
減価償却費
管理費支出 計1,775,000
140,000
60,000120,000
85,000770,000
520,000
30,00030,0005,000
15,00017,581,000

1,678,852
113,415
57,27088,45590,620 △762,895
513,795
42,612 △
8,370
1,420
0
17,169,651

96,14826,5852,730
31,545
5,620
7,105
6,205
12,612
21,6303,580

科目

3.他会計への繰入金支出00

29,476,061
事業活動支出計＜Ｂ＞
30,280,000
1,720,000
2,615,690 △事業活動収支差額<Ａ>－<Ｂ>＝<C>
Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入0(１)運用資金積立預金取崩収入
0(２)創立50周年記念資金積立基金取崩収入
210,000
210,000
投資活動収入計＜Ｄ＞
210,000
210,000
２．投資活動支出
900,000 △(１)運用資金積立預金積立支出
0(２)創立50周年記念資金積立基金取得支出
1,840,000
1,840,000
投資活動支出計＜Ｅ＞
1,840,000
2,740,000 △
投資活動収支差額 <Ｄ>-<Ｅ>=<Ｆ>△ 1,630,000 △ 2,530,000 △Ⅲ 財務活動収支の部
１．財務活動収入(1)借入金収入00
財務活動収入計＜Ｇ＞
00
２．財務活動支出(1)借入金返済支出
00
財務活動支出計＜H＞
00
財務活動収支差額 ＜Ｇ＞-＜H＞=＜I＞
000
Ⅳ 予備費支出＜Ｊ＞
0
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額＜K＞＜Ｌ＞＜Ｋ＞＋＜Ｌ＞

90,0002,100,000
2,190,000

85,6902,016,528
2,102,218

備 考

411,3490803,939
895,6900000900,000
0900,000
900,000

000004,310
83,47287,782

収支計算書に対する注記
１．重要な会計方針(1)資金の範囲について
資金の範囲は、現金預金、未収金、仮払金、未払金、預り金,仮受金および引当金を含めている。
なお、前期末及び当期末残高は、下記２に記載するとおりである。

２．次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳(単位：円)
科
現
未仮目

金

預収払合

前期末残高
金金
金

計

未払金
預り金
仮受金
退職給付引当金合計
次期繰越収支差額

2,520,520
002,520,520
295,666
208,32600503,992
2,016,528

当期末残高
3,198,44514,300
238,870
3,451,615
540,540
247,799
296,904
264,154
1,349,397
2,102,218平成23年度 一般会計

貸借対照表

平成2４年 3月 31日現在(単位：円)科

目

Ⅰ 資産の部
１．流動資産現預金
未収金
仮払金
流動資産合計
２．固定資産(1)基本財産
定期預金
基本財産合計(2)特定資産退職給付引当資産
運用資金積立資産
創立50年記念資金積立基金
特定資産合計(3)その他の資産
什器備品
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
預 り金
仮受金
50周年記念事業積立金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ．正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計(うち基本財産への充当額)(うち特定資産への充当額)
２．一般正味財産(うち基本財産への充当額)(うち特定資産への充当額)
正味財産合計
負債及び正味財産合計((((当年度

前年度増 減

3,198,445
14,300238,870
3,451,615

2,520,520
002,520,520

677,925
14,300238,870931,095

3,000,000
3,000,000

3,000,000
3,000,000

005,882,211
3,030,420
3,300,000
12,212,631

5,473,287
2,130,420
1,670,000
9,273,707

408,924900,000
1,630,000
2,938,924

117,044
117,044
15,329,675
18,781,290

117,044
117,044
12,390,751
14,911,271

00
2,938,924
3,870,019

540,540
247,799
296,904
210,000
1,295,243

295,666
208,32600503,992

244,874
39,473296,904
210,000
791,251

5,882,211
5,882,211
7,177,454

5,473,287
5,473,287
5,977,279

408,924
408,924
1,200,175

00)
0)
11,603,836
3,000,000)
6,330,420)
11,603,836
18,781,290

0
(0)
(0)
8,933,992( 3,000,000)( 3,800,420)
8,933,992
14,911,271

0
(0)
(0)
2,669,844(0)( △ 356,990)
2,669,844
3,870,019平成23年度 一般会計収支計算書(損益ベース)(正味財産増減計算書)
平成2３年 4月 1日から平成2４年 3月31日まで(単位：円)
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産運用益
受取会費
会員割収益市町村老連割収益
事業収益
市町村老連会長会議収益

当年度

前年度

902
902
13,361,230
11,962,230
1,399,000
5,781,433
463,000

1,800 △
1,800 △
13,511,810 △
12,094,810 △
1,417,000 △
6,996,476 △
502,000 △

差 異

備 考

898
898 元金 3,000,000円
150,580
132,580 @70円×170,889名
18,0001,215,043
39,000 @10,000円×43名@2,000円×14名他

リーダー研修会参加費収益
女性リーダー研修参加費収益
県老人クラブ大会参加費収益
老人大学受講料収益

473,400
151,200
779,100
2,099,210

470,700
146,700
807,100 △2,012,800

2,700 @ 900円× 526名
4,500 @ 900円× 168名
28,000 @ 700円× 1113名
86,410 @2,400円× 854名
@3,400円× 11名他

中四国ブロック研修会参加費収益
健康づくり･介護予防リーダー研修参加収益

図書・教材等頒布収益
会員章頒布収入
老人クラブ手帳収入
日誌・会計簿頒布収入
その他頒布収入
その他収益受取補助金等
県老連事業補助金収益
相互支援事業補助金収益活動推進員設置補助金収益
健康づくり補助金収益
中・四国ブロック研修会補助金収益
助成金収益
全老連助成金収益
配分金収益
共同募金配分金収益
受取負担金
負担金収入
受取寄付金
寄付金収入
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計 ＜Ａ＞

0143,500
668,233
220,300
117,228
255,280
75,425
1,003,790
11,995,000
750,000
1,093,000
6,214,000
3,938,000
0
30,00030,000800,000
800,000
120,000
120,000
00
3,186
2,186
1,000
32,091,751

876,000 △184,100 △695,895 △
177,35082,240
277,680 △
158,625 △
1,301,181 △
12,283,000 △
750,000
1,093,000
6,202,000
3,938,000
300,000
30,00030,000600,000
600,000
210,000 △210,000 △
00
2,629
2,629
0
33,635,715 △

876,000 @3,000円× 292名
40,600 @2,800円× 64名他
27,662 会員章，手帳,日誌･会計簿他
42,95034,98822,40083,200297,391 老･ク保険,広告料他
288,000
0 県クラブ大会,全国大会等
0
12,000
0 リーダー研,老人大学,子育て支援等
300,000
00 健康ウォーキング事業
200,000
200,000
90,00090,000 中国ブロック連絡協議会
00557
443 普通預金利息
1,000
1,543,964(単位：円)科目(2) 経常費用
事業費
給料手当臨時雇賃金
退職給付費用
法定福利費
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
資料購入費
印刷製本費
事務所諸経費
使用料・賃借料
保険料
諸謝金
役務費
支払負担金
支払助成金
委託費
交際費
雑費
管理費
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
法定福利費
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
資料購入費
印刷製本費
事務所諸経費
使用料・賃借料
諸謝金
租税公課
交際費
雑費
他会計への繰入
経常費用計 ＜Ｂ＞
評価損益調整前当期増減額
評価損益等計
当期経常増減額 <Ａ>－<Ｂ>=<Ｃ>

当年度

前年度

差 異

27,011,210
11,855,353
0619,232
1,649,098
40,0201,572,750
2,545,565
891,118
0
198,936
963,394
312,770953,610701,864
1,358,263
48,176814,439
159,210
1,048,000
948,000
300,000
27,6123,800
2,464,851
1,030,900
053,846
143,400
3,480
55,610490,618
45,650038,072
107,282
055,982
61,03167,750271,11021,00015,0004,120
029,476,061
2,615,690
02,615,690

31,155,846 △
11,816,081
624,760
614,746
1,632,955
33,5002,069,381 △
3,678,989 △
764,255
90,831 △391,035 △
1,209,559 △
691,697 △1,948,111 △
701,863 △1,463,745 △
76,956 △1,253,876 △
177,615 △
1,059,000 △
492,935 △
350,000 △13,95602,002,879
808,426055,886 △104,247
10,000 △43,650369,216
50,492 △30,277 △118,125 △
14,617 △
9,000 △
32,301
61,032 △124,100 △142,500
21,0004,150
3,860
120,000 △33,278,725 △
356,990 △

4,144,636
39,272624,760
4,486
16,1436,520
496,631
1,133,424
126,863
90,831
192,099
246,165
378,927
994,5011
105,482
28,780439,437
18,405
11,000455,065
50,00013,6563,800
461,972
222,474
0
2,040
39,153
6,520
11,960
121,4024,842
30,27780,05392,6659,000
23,681
1
56,350128,6100
10,850260
120,000
3,802,664
2,258,700

356,990 △2,258,700

備 考(単位：円)科目

２．経常外増減の部(1) 経常外収益
退職給付取崩益
経常外収益計(2) 経常外費用
50周年記念積立金取崩支出
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

(注)

当年度

前年度

差 異

264,154
264,15400

264,1540

210,000
210,000
54,154
2,669,844
8,933,992
11,603,836

00
0356,990
8,577,002
8,933,992

210,000
210,000
54,154
2,312,854
356,9902,669,844000
11,603,836

0008,933,992

0002,669,844

備 考

１． 損益ベースでは「公益法人会計基準について」(平成２０年４月１４日内閣府公益認定等委員会)及び「公益法人会計基準の運用指針」(同)に示された様式に準じて作成している。

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針
当年度から改正後の公益法人会計基準(平成16年10月14日公益法人等の指導監督等に関する関係省庁連絡会議申合せ)を採用している。
(1) 固定資産の減価償却の方法定額法による減価償却を行っている。
(2) 引当金の計上基準
退職給付引当金・・・ 期末在職者の退職金の支給に備えるため、全国社会福祉団体職員退職手当積立基金及び岡山県民間社会福祉従事者共済制度に加入しており、掛け金として支出した累計額と同額を引当金に計上している。
(3) リース取引の処理方法
通常の賃貸取引に関わる方法に準じた会計処理によっている。
(4) 消費税等の会計処理消費税込みで会計処理している。
２．基本財産及び特定資産の増減及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
(単位 ： 円)
科目

基本財産
定期預金
小計
特定資産
退職給付引当資産
運用資金積立資産
創立50周年記念資金積立資産
小計
合計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

3,000,000
3,000,000

0
0

0
0

3,000,000
3,000,000

5,473,287
2,130,420
1,670,000
9,273,707
12,273,707

673,078
900,000
1,840,000
3,413,078
3,413,078

264,1540
210,000
474,154474,154

5,882,211
3,030,420
3,300,000
12,212,631
15,212,631

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
(単位 ： 円)
科目

基本財産
定期預金
小計
特定資産
退職給付引当資産
運用資金積立資産
創立50周年記念資金積立資産
小計
合計

当期末残高
3,000,000
3,000,000
5,882,211
3,030,420
3,300,000
12,212,631
15,212,631(うち指定正味財産 (うち一般正味財産(うち負債に対応からの充当額)する額)からの充当額)(3,000,000)(3,000,000)(5,882,211)(3,030,420)(3,300,000)(6,330,420)(9,830,420)(5,882,211)(5,882,211)

４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
(単位：円)
科目

什器備品

取得価額

1,215,500

減価償却累額当期末残高

1,098,456

117,044

５． 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高(単位 ： 円)
貸借対照表上の補助金等の名称

交付者

補助金
県費補助金

岡山県

011,995,000

11,995,0000助成金
全老連助成金

全老連

030,000

30,00000

12,025,000

12,025,000

0

合

計

前期末残高

当期増加額

６． 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
該当なし

当期減少額

当期末残高

記載区分

財 産 目 録
平成24年 3月31日現在(単位：円)
科目金Ⅰ 資産の部
１．流動資産手許現金
預金
普通預金
三井住友銀行 岡山支店
ゆうちょ銀行
一二九店
中国銀行
富田町支店
振替口座
ゆうちょ銀行
一二九店
未収金
仮払金
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
定期預金
三井住友銀行 岡山支店
基本財産合計3,000,000
3,000,000(2) 特定資産
退職給付引当資産
全国社会福祉団体職員積立基金
岡山県民間社会従事者共済制度

5,042,640
839,571額

01,625,268
1,566,173
194
6,810
14,300238,870
3,451,615

運用資金積立資産
ゆうちょ銀行 一二九店
三井住友銀行 岡山支店
創立50周年記念資金積立資産
中国銀行 富田町支店
三井住友銀行 岡山支店
特定資産合計(3) その他固定資産
什器備品
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
預り金
仮受金
50周年事業引当金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
正味財産2,130,420
900,000
1,460,000
1,840,000
12,212,631
117,044
117,044
15,329,675
18,781,290

540,540
247,799
296,904
210,000
1,295,243
5,882,211
5,882,211
7,177,454
11,603,836