平成25年度シルバー基金特別会計収支計算書(資金収支ベース)
平成25年 4月1日から平成26年 3月31日まで
単 位： 円
科目Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入(1)基金収入①老人クラブ拠出金②賛助会費収入③特別会費収入(2)特定資産運用収入
基金利息収入(３)受取補助金
県補助金(4)雑収入受取利息収入事業活動収入計

補正後
差異
決算額(Ｂ)
予算額(Ａ)(Ａ－Ｂ＝Ｃ)0050,0002,030,000

0050,000

備考

00
0 OHK助成金

2,212,048 △ 182,048 定期預金利息・国債利金

300,000

300,000

1,000

368

0 長期化モデル事業補助金
632 普通預金利息＜A＞

2,381,000

2,562,416 △ 181,416

２．事業活動支出(1)事業費支出①一般事業活動費支出②特別事業活動費支出

01,620,000

01,611,02508,975 元気づくり事業 @100,000×10ヶ所

1,620,000

1,611,025

8,975

102,000
1,000
1,000
104,000
1,724,000
657,000

86,297
15,703 委員会開催、報告書作成
01,000840
160
87,137
16,863
1,698,162
25,838864,254 △ 207,254

長期化モデル事業 @100,000×6ヶ所

事業費支出 計(2)管理費支出
会議費支出
事務費支出
雑費支出
管理費支出 計事業活動支出計 ＜Ｂ＞
事業活動収支差額〈A〉-〈B〉=〈C〉
Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入(1)特定資産取崩収入(2)財政調整基金取崩収入
投資活動収入計 ＜D＞
２．投資活動支出(1)特定資産取得支出①特定預金積立支出②投資有価証券取得支出(2)財政調整基金積立支出(3)特定資産繰入金支出
投資活動支出計 ＜E＞
投資活動収支差額〈D〉-〈E〉=〈F〉
Ⅲ 財務活動収支の部
１．財務活動収入
財務活動収入計 ＜G＞
２．財務活動支出
財務活動支出計 ＜H＞
財務活動収支差額〈G〉-〈H〉=〈I〉
当期収支差額〈C〉+〈F〉+〈I〉=〈K〉
前期繰越収支差額 ＜L＞
次期繰越収支差額＜K＞+＜L＞

58,800,000 58,800,000
0 国債満期0542,248 △ 542,248
58,800,000 59,342,248 △ 542,248

50,00050,0000 OHK助成金 50,000
59,300,000 59,342,248 △ 42,248 国債預け替え
107,000
514,254 △ 407,254
00059,457,000 59,906,502 △ 449,502△ 657,000 △ 564,254 △ 92,746
000000000000000000300,000 △ 300,000
00300,000 △ 300,000収支計算書に対する注記
１．重要な会計方針(1)資金の範囲について
資金の範囲は、現金預金、未収金、未払金、預り金および仮払金を含めている。
なお、前期末及び当期末残高は、下記２に記載するとおりである。

２．次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳(単位：円)
科
現
未仮

目

金

預
収払

合未預

前期末残高
金
金金

計
払
り金
金

合
計
次期繰越収支差額

当期末残高
00000000

0300,000
0300,000
000300,000

平成２５年度シルバー基金特別会計貸借対照表
平成２６年３月３１日現在

科
目
Ⅰ資産の部
１．流動資産普通預金
未 収 金
財政調整積立預金
流動資産合計
２．固定資産(1)特定資産
シルバー基金特定資産
定期預金
投資有価証券
特定資産合計(2)その他の固定資産
その他の固定資産合計
固定資産合計
資産合計
ⅡⅢ

負債の部
１．流動負債
流動負債 計
２．固定負債
固定負債 計
負債合計

当年度

前年度

増減

0
300,000
2,333,110
2,633,110002,361,104
2,361,1040300,000△ 27,994
272,006

759,680
233,163,751
233,923,431

709,680
232,661,489
233,371,169

50,000502,262552,262

0233,923,431
236,556,541

0
233,371,169
235,732,273

0552,262824,268

0

0

0

0
0

0
000

正味財産の部
１．指定正味財産
老人クラブ拠出金
賛助会費
特別会費
基金繰入金
県出捐金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額） (（うち特定資産への充当額） (91,610,036
91,610,036
13,232,165
13,232,165
27,287,199
27,237,199
1,200,600
1,200,600
100,000,000
100,000,000
233,330,000
233,280,0000)(0 )(233,330,000 ) ( 233,280,000 ) (00
50,0000050,0000)
50,000 )２．一般正味財産（うち基本財産への充当額） (（うち特定資産への充当額） (正味財産合計
負債及び正味財産合計

3,226,541
2,452,2730)(0 )(0)(0 )(236,556,541
235,732,273
236,556,541
235,732,273

774,2680)
0)824,268
824,268

附属明細書1.基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産の明細については、財務諸表に対する注記に記載している

2.引当金の明細該当なし。

平成２５年度シルバー基金特別会計正味財産増減計算書
平成25年4月1日から平成26年3月31日まで
科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1)経常収益①受取寄付金
老人クラブ拠出金
賛助会費
特別会費②特定資産運用益
受取利息③受取補助金
県補助金

当年度

前年度

000

差異

000

備

000
指定正味財産増減の部からの振替額
250,531 利付国債，社債，定期預金

2,168,498

1,917,967

300,000

0368

276

000

経常収益計

2,468,866

1,918,243

550,623(2)経常費用①事業費
支払助成金

1,611,025
1,600,000

218,897
200,000

通信運搬費
旅費交通費
会議費
使用料・賃借料
②管理費
旅費交通費
印刷製本費
使用料・賃借料
雑費
経常費用計
当期経常増減額

11,02500087,137
19,61764,6802,000
840
1,698,162
770,704

1,365
13,2822,850
1,400
15,522
11,957
0
2,200
1,365
234,419
1,683,824

２．経常外増減の部(1)経常外収益①固定資産取崩益②特定資産繰入額

000000

経常外収益計0000
00
0770,704
2,455,837
3,226,541

00001,683,824
772,0132,455,837

0000△ 913,120
1,683,824
770,704

50,00050,000④雑収益
受取利息⑤他会計からの繰入
一般会計からの繰入（単位：円）
考300,000
92 普通預金1,392,128
1,400,000 元気づくり事業 @100,000×10ヶ所
長期化モデル事業@100,000×6ヶ所(2)経常外費用①特定資産繰入額②過年度減価償却
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高Ⅱ 指定正味財産増減の部①受取寄付金
特別会費②特定資産運用益
シルバー基金特定資産受取利息③一般正味財産増減の部への振替額④指定正味財産増減の部への振替額

当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

2,212,048
1,917,967△ 2,212,048 △ 1,917,967
0050,000
50,000233,280,000 233,230,000
233,330,000 233,280,000
236,556,541

235,735,837

9,660 助成金振込手数料△ 13,282△ 2,850△ 1,400
71,6157,660 委員会委員旅費
64,680 報告書作成△ 200 委員会会場使用料△ 525 証明書発行手数料
1,463,743△ 913,120

0 OHK助成金
294,081 25年度運用益△ 294,081
0050,000
50,000820,704平成25年度収支計算書内訳表(シルバー基金込)(正味財産増減計算書内訳表)
平成25年 4月 1日から平成26年 3月31日まで（単位：円）
科目

公１

公２

公３

老大開催事業 健康づくり事業 地域福祉事業

Ⅰ

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産運用益
特定資産運用益
特定資産運用益
受取会費
会員割収益
市町村老連割収益
事業収益
市町村老連会長会議収益
リーダー研修会参加費収益
女性リーダー研修参加費収益
県老人クラブ大会参加費収益
老人大学受講料収益
グラウンドゴルフ大会参加費収入
健康づくり・介護予防リーダー研修参加収

図書・教材等頒布収益
その他収益受取補助金等
県老連事業補助金収益
相互支援事業補助金収益活動推進員設置補助金収益
健康づくり補助金収益
健康寿命長期化モデル事業補助金収入

助成金収益
全老連助成金収益
配分金収益
共同募金配分金収益
受取負担金
負担金収入
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計

00000
00
2,126,560
0000
2,082,760000
43,8001,225,0000
160,000
600,000
465,000000
540,000
540,000
00
00
0
3,891,560

00925,949
925,949000
1,325,443
0000
811,200
107,250
406,99303,649,000
001,566,000
1,933,000
150,000
0
000
0
000
0
5,900,392

00925,949
925,949
00000
0
0
0
0
0
000
1,064,000
070,000234,000
610,000
150,00000
00000001,989,949

公益目的事業公４

公５

研修会事業 県大会開催事業

小計共通事業

0000000000
706,000
0
482,000
174,000
00000
50,0002,548,000
200,000
413,000
1,005,000
930,000
0000000000
3,254,000

000
70,00000000000
70,0001,050,000
550,0000
500,000
0

6,935,000
6,197,000
738,000
634,300
00000000
634,300
000000000001,120,000

0
0
0
0
0
0
10,633
2,178
8,455
7,579,933

000
1,851,898
1,851,898
6,935,000
6,197,000
738,000
4,862,3030482,000
174,000
02,082,760
811,200
107,250
406,993
798,100
9,536,000
750,000
643,000
3,905,000
3,938,000
300,00000
540,000
540,000
00
10,633
2,178
8,455
23,735,834

その他事業

0
0
1,310,800
1,170,800
140,000
526,000
526,0000000000
01,785,0000450,000
1,335,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3,621,800

法人会計

合750
750
316,600
316,600
4,598,000
4,108,000
490,000
5,000
0
0
0
0
0
0
0
0
5,000
770,00000
770,0000750
750
2,168,498
2,168,498
12,843,800
11,475,800
1,368,000
5,393,303
526,000
482,000
174,000
02,082,760
811,200
107,250
406,993
803,100
12,091,000
750,000
1,093,000
6,010,000
3,938,000
300,00000
540,000
540,000
00
11,001
2,546
8,823
33,048,352

0
0
0
0
0
0
368
368
368
5,690,718

計

科

目

公１

公２

公３

老大開催事業 健康づくり事業 地域福祉事業(2) 経常費用
事業費
給料手当
臨時雇用賃金
退職給付費用
法定福利費
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
資料購入費
印刷製本費
事務所諸経費
使用料・賃借料
保険料
諸謝金
役務費
支払負担金
支払助成金
支払委託金
交際費
雑費
管理費
給料手当
臨時雇用賃金
退職給付費用
法定福利費
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
印刷製本費
事務所諸経費
使用料・賃借料
諸謝金
役務費
交際費
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額

2,994,865
995,426
109,646
39,781
127,898
5,775
15,75068,882
26,56813,131761
11,5480
48,19076,28941,680
0
5,568
0
3,000
800,000
600,000
500
4,472

公益目的事業公４

公５

研修会事業 県大会開催事業

4,680,164
1,990,854
218,138
79,563
255,796
11,55090,580208,845
150,867
26,263
101,522359,4560
164,101
152,579
429,348
30,762399,996
0
0
0
0
1,000
8,944

6,370,777
1,887,313
218,138
73,214235,387
10,628550,038
270,784
65,724
19,69770,041
509,021244,800
341,216
114,434
203,499
7,020
341,665700
01,200,000
0
750
6,708

6,206,035
2,137,314
245,846
83,803
269,408
12,167440,153
1,487,060
183,430
31,517
106,808
147,265
240,000
142,228
183,097
351,090
11,41560,0007,000
54,50000
1,200
10,7344,680,164△788,604
0△788,604

6,370,777
2,994,865
6,206,035
3,489,946△470,385 △1,004,916 △2,952,035 △2,369,946
0000△470,385 △1,004,916 △2,952,035 △2,369,946

共通事業

3,489,946
1,891,307
176,587
79,563
255,796
11,55040,252
86,69044,476
19,69742,421
297,268
0
184,813
114,434
130,2944,050
0103,290
0
0
0
750
6,708

0
7,579,933
0
7,579,933

その他事業

法人会計

合

23,741,787
8,902,214
968,355
355,924
1,144,285
51,6701,136,773
2,122,261
471,065
110,305
321,553
1,324,558
484,800
880,548
640,833
1,155,911
53,247807,229
110,990
57,5002,000,000
600,000
4,200
37,566

4,081,527
847,172
92,33333,856
108,849
4,915
101,180
967,929
69,05010,505608
31,981
0274,597
61,03142,04400346,500
995,000
90,0000400
3,577

23,741,787△5,9530△5,953

4,081,527△459,727
0△459,727

000
000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,945,668
847,172
92,33333,856
108,849
4,915
5,000
359,727
86,153
10,505608
21,404
130,554
61,03175,14484,00010,000400
14,017
1,945,668
3,745,050
03,745,050

27,823,314
9,749,386
1,060,688
389,780
1,253,134
56,585
1,237,953
3,090,190
540,115
120,810322,161
1,356,539
484,800
1,155,145
701,864
1,197,955
53,247807,229
457,490
1,052,500
2,090,000
600,000
4,600
41,143
1,945,668
847,172
92,33333,856
108,849
4,915
5,000
359,727
86,153
10,505608
21,404
130,554
61,03175,14484,00010,000400
14,017
29,768,982
3,279,370
03,279,370

小計

計

科

目

公１

公２

公益目的事業
公４

公３

老大開催事業 健康づくり事業 地域福祉事業

公５

研修会事業 県大会開催事業

その他事業

小計

共通事業

法人会計

合

計

法人運営事業

２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計

000000(2) 経常外費用

当期経常外増減額

Ⅱ00000000000000000000△459,727

3,745,050

3,279,370

0△788,604△470,385 △1,004,916 △2,952,035 △2,369,946△788,604

07,579,933△5,9539,444,024

9,444,024

1,848,202

1,158,113

12,450,339△470,385 △1,004,916 △2,952,035 △2,369,946 17,023,957

9,438,071

1,388,475

4,903,163

15,729,709

指定正味財産増減の部

00

受取寄付金

25,00025,00050,00050,000

特定資産運用益944,544944,544

1,889,088322,960

2,212,048△944,544△944,544△1,889,088△322,960△2,212,04800
050,000233,280,000

一般正味財産増減の部への振替額
指定正味財産増減の部への振替額Ⅲ00

一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高00

他会計振替額
当期一般正味財産増減額

00

過年度減価償却
経常外費用計00

当期指定正味財産増減額

025,000

25,00000050,000

指定正味財産期首残高099,610,560

99,610,560

00

0199,221,120

0 34,058,880

指定正味財産期末残高099,635,560

99,635,560

00

0

199,271,120

0 34,058,880

233,330,000△788,604

99,165,175

98,630,644 △2,952,035 △2,369,946 17,023,957

208,709,191

1,388,475 38,962,043

249,059,709

正味財産期末残高0特定資産（基金）増減計算書
平成２６年３月３１日現在（単位：円）
科目

期首残高

当期増減額

期末残高

１．老人クラブ拠出金

91,610,036

91,610,036

２．賛助会費13,232,165

13,232,165

３．特別会費27,237,199

４．基金繰入金

1,200,600

1,200,600

５．岡山県出捐金

100,000,000

100,000,000

合計

233,280,000

50,00050,00027,287,199

233,330,000

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券は、償却原価法（定額法）を採用している。ただし、アンダーパーで購入した債券には償却原価法を採用していない。
（２）消費税等の会計処理消費税込みで会計処理している。
２．基本財産及び特定資産の増減及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は次のとおりである。
科目

特定資産
定期預金①（中国銀行）
定期預金②（中国銀行）
第303回利付国債（トマト銀行）
政策投資銀行社債(中国銀行）

前期末残高

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高709,680
058,803,564
67,367,110

50,000060,276058,803,564
0709,680
50,000067,427,386

49,995,688

480

049,996,168

56,495,127542

056,495,669

第328回利付国債（トマト銀行）
0
小計
233,371,169
合計
233,371,169

59,293,920
59,405,218

49,39258,852,956

59,244,528
233,923,431

59,405,218

58,852,956

233,923,431

岡山県平成23年度第1回公募公債（中国銀行）
岡山県平成23年度第1回公募公債（トマト銀行）３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）科目

特定資産
定期預金①(中国銀行)
定期預金②(中国銀行)
政策投資銀行社債(中国銀行）

当期末残高（うち指定正味財産 （うち一般正味財産 （うち負債に対応からの充当額）

709,680
50,00067,427,386(709,680)(50,000)(67,427,386)

49,996,168(49,996,168)

56,495,669(56,495,669)

第328回利付国債（トマト銀行） 59,244,528
小計
233,923,431
合計
233,923,431(59,244,528)(233,923,431)

岡山県平成23年度第1回公募公債（中国銀行）
岡山県平成23年度第1回公募公債（トマト銀行）(233,923,431)からの充当額）する額）

４．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価、及び評価損益科目

政策投資銀行社債（中国銀行）
岡山県平成23年度第1回公募公債（中国銀行）
岡山県平成23年度第1回公募公債（トマト銀行）

第328回利付国債（トマト銀行）

帳簿価額

時価（単位：円）
評価損益

67,427,386

70,488,800

3,061,414

49,996,168

51,920,000

1,923,832

56,495,669

58,669,600

2,173,931

59,244,528

58,999,920△ 244,608

５．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内 容
金 額
経常収益への振替額
特定資産受取利息
2,212,048
経常外収益への振替額
目的達成による指定解除額
合計

02,212,048

平成２５年度

シルバー基金特別会計
財産目録

平成2６年 3月31日現在
貸借対照表科目

場所・物量

使用目的等

金

額

(流動資産)
現金

手元保管

運転資金として0預金

普通預金

運転資金として0

財政調整積立預金 中国銀行県庁支店

運転資金として861,986

財政調整積立預金 トマト銀行中山下支店

運転資金として

1,471,124

未収金

健康寿命長期化モデル
事業補助金として事業補助金

300,000
2,633,110

流動資産合計(固定資産)
特定資産
定期預金
中国銀行 県庁支店①

公益目的保有財産であり、運用益を公益目的事業及び管理費の財源として使用している。

709,680

中国銀行 県庁支店②〃50,000〃67,427,386〃

49,996,168〃

56,495,669〃

59,244,528

投資有価証券
日本政策投資銀行
社債(12年)
中国銀行 県庁支店
岡山県平成23年
第1回公募公債(10年)
中国銀行 県庁支店
岡山県平成23年
第1回公募公債(10年)
トマト銀行 県庁支店
第328回利付国債(10年)
トマト銀行 県庁支店
特定資産合計
その他固定資産233,923,4310

固定資産合計233,923,431

資産合計

236,556,541(流動負債)
流動負債合計0(固定負債)
固定負債合計

0

負債合計

0

正味財産

236,556,541