別紙１

計算書類に対する注記(法人全体用)
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等―償却原価法(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並びに器具及び備品他―定額法
・リース資産所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。

(3)引当金の計上基準
・退職給付引当金―一般社団法人埼玉県社会福祉事業共助会費（施設負担分）の基準により計算した額で計上
・賞与引当金―支給見込み額にて計上・徴収不能引当金―債権の徴収不能による損失に備えるため、徴収不能見込み額を計上

2. 法人で採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構 社会福祉施設職員等退職手当共済制度
・一般社団法人埼玉県社会福祉事業共助会 退職共済
3. 法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)法人全体の財務諸表（第一号第一様式、第二号第一様式、第三号第一様式）(2)事業区分別内訳表（第一号第二様式、第二号第二様式、第三号第二様式）(3)社会福祉事業における拠点区分別内訳表（第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式）(4)公益事業における拠点区分別内訳表（第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式）(5)収益事業における拠点区分別内訳表（第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式）(6)各拠点区分におけるサービス区分の内容
ア 本部拠点（社会福祉事業）「本部」
イ 特養拠点（社会福祉事業）「特別養護老人ホーム尚和園」「特別養護老人ホーム尚和園ユニット型」
ウ 養護拠点（社会福祉事業）「養護老人ホーム尚和園」
エ デイ拠点（社会福祉事業）「尚和園デイサービスセンター」
オ ヘルプ拠点（社会福祉事業）「尚和園ホームヘルプサービス」「障害福祉居宅介護・重度訪問介護・同行援護（尚和園ホームヘルプサービス）」「障害福祉移動支援（尚和園ホームヘルプサービス）」
カ 年輪荘拠点（社会福祉事業）「養護老人ホーム年輪荘」
キ 包括拠点区分（公益事業）「地域包括支援センター尚和園」
ク 居宅拠点区分（公益事業）「尚和園指定居宅介護支援事業」「尚和園在宅介護支援センター」
ケ 老健拠点（公益事業）「介護老人保健施設尚和園事業」「介護老人保健施設尚和園短期入所療養介護事業」「尚和園通所リハビリテーション事業」
コ ヘルプ（介護保険外）拠点区分（収益事業）「尚和園ホームヘルプサービス（介護保険外)」
4. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
前期末残高
当期増加額
土地
160,550,457
建物
1,993,136,503
定期預金
300,000
合計
2,153,986,960

当期減少額
000
0

084,284,224
084,284,224

5. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし(単位:円)
当期末残高160,550,457
1,908,852,279
300,000
2,069,702,736

6. 担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地（基本財産）
建物（基本財産）
その他の建物（その他）
計

160,550,457 円
1,908,852,279 円
382,690,638 円
2,452,093,374 円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
580,524,000 円
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）
580,524,000 円
計
7. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
取得価額
減価償却累計額
基本財産
建物3,457,497,231
1,548,644,952
小計
3,457,497,231
1,548,644,952
その他の固定資産
建物
831,756,411
449,065,773
構築物
77,320,739
68,110,891
機械及び装置93,187,337
82,744,678
車輌運搬具
12,417,559
11,783,297
器具及び備品230,032,464
151,596,179
有形リース資産70,181,136
38,770,638
小計
1,314,895,646
802,071,456
合計
4,772,392,877
2,350,716,408(単位:円)
当期末残高
1,908,852,279
1,908,852,279
382,690,638
9,209,848
10,442,659
634,262
78,436,285
31,410,498
512,824,190
2,421,676,469

8. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高
債権額
債権の当期末残高
事業未収金
219,025,586
178,500
218,847,086
未収金
625,850
0625,850
未収補助金
21,707,730
021,707,730
合計
241,359,166
178,500
241,359,166
9. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益(単位:円)
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
種類及び銘柄
帳簿価額
時価
評価損益
楽天グループ債第21回無担保社債
20,000,000
19,468,000-532,000
第27回イオンモール債
40,000,000
39,804,000-196,000
ｿﾌﾄﾊﾞﾝｸｸﾞﾙｰﾌﾟ㈱第3回無担保社債
30,000,000
28,884,000-1,116,000
ｿﾌﾄﾊﾞﾝｸｸﾞﾙｰﾌﾟ㈱第3回無担保社債
30,000,000
28,728,000-1,272,000
ｿﾌﾄﾊﾞﾝｸｸﾞﾙｰﾌﾟ㈱第5回無担保社債
20,000,000
19,572,000-428,000
ｿﾌﾄﾊﾞﾝｸｸﾞﾙｰﾌﾟ㈱第5回無担保社債
120,000,000
115,404,000-4,596,000
ｿﾌﾄﾊﾞﾝｸｸﾞﾙｰﾌﾟ㈱第5回無担保社債
60,000,000
57,408,000-2,592,000三井住友ﾄﾗｽﾄHD㈱第14回無担保社債
20,000,000
19,890,000-110,000
東京電力ﾊﾟﾜｰグリッド㈱第35回社債
20,000,000
20,166,000
166,000
第27回イオンモール債
20,000,000
19,888,000-112,000
ｿﾌﾄﾊﾞﾝｸｸﾞﾙｰﾌﾟ㈱第6回無担保社債
10,000,000
10,114,000
114,000
合計
390,000,000
379,326,000-10,674,000
10. 関連当事者との取引の内容
該当なし
11. 重要な偶発債務
該当なし
12. 重要な後発事象
該当なし
13. 合併及び事業の譲渡若しくは事業の譲受け該当なし
14. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項(単位:円)
当年度
前年度１年基準による振替額（設備資金借入金）
53,956,000
53,956,000
１年基準による振替額（リース債務）
16,231,944
14,358,292
１年基準による振替額（長期未払金）
7,653,360
7,653,360
合計
77,841,304
75,967,652