別紙１

計算書類に対する注記（法人全体用）

１．継続事業の前提に関する注記
京都府京都市山科区に新規特別養護老人ホーム建設の許可を受け、開設準備に着手している。

２．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（２）固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品・・・定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金・・・「退職給付費用」と同額を計上する

３．重要な会計方針の変更なし

４．法人で採用する退職給付制度

・平成１８年３月以前に入職した職員…

独立行政法人福祉医療機構退職手当共済に加入。

・平成１８年４月以降に入職した職員…

中小企業退職金共済制度に加入

・滋賀県民間社会福祉事業職員共済会退職金制度に加入（滋賀県内拠点）

５．法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は、以下のとおりになっている。
（１）法人全体の計算書類（第一号第一様式、第二号第一様式、第三号第一様式）（２）事業区分別内訳表（第一号第二様式、第二号第二様式、第三号第二様式）（３）社会福祉事業における拠点区分別内訳表（第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式）（４）公益事業における拠点区分別内訳表（第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式）（５）収益事業における拠点区分別内訳表（第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式）（６）各拠点区分におけるサービス区分の内容

①栗東拠点
法人本部
特別養護老人ホーム 栗東すみれ園
ショートステイ栗東すみれ園

居宅介護支援事業所 栗東すみれ園
デイサービス 栗東すみれ園②相模原拠点特別養護老人ホーム 相模原すみれ園
相模原すみれ園 短期入所生活介護相模原すみれ園 デイサービスセンター
相模原すみれ園 居宅介護支援事業所
相模原すみれ園 定期随時訪問介護看護相模原すみれ園 夜間対応型訪問介護相模原すみれ園 ヘルパーステーション③野洲拠点
特別養護老人ホーム 野洲篠原すみれ園
ショートステイ 野洲篠原すみれ園
野洲篠原 デイサービス

６．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は、以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

建物合

計

当期増加額

当期減少額

3,026,969,316

0126,381,324

2,900,587,992

3,026,969,316

0

126,381,324

2,900,587,992

７．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし

８．担保に供している資産担保に供されている資産は、以下のとおりである。

（単位：円）
建物（基本財産）

2,841,270,474

建物付属設備（基本財産）
合59,317,518

計

2,900,587,992

担保に供している債務の種類および金額は、以下のとおりである。

（単位：円）
設備資金借入金

1,958,157,175

長期運営資金借入金
合125,057,000
計

2,083,214,175

９．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

基本財産
建物

2,900,587,992

02,900,587,992

2,900,587,992

02,900,587,992

建物

16,535,489

0

16,535,489

構築物

5,139,427

05,139,427

877,7410877,741

器具及び備品

97,924,626

0

97,924,626

有形リース資産23,813,270

0

23,813,270

小計

その他の固定資産

車輌運搬具

当期末残高

小計

144,290,553

0144,290,553

合計

3,044,878,545

0

3,044,878,545

１０．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
徴収不能引当金の当期末残高

債権額
事業未収金

債権の当期末残高

288,070,438

0288,070,438

未収金

188,1140188,114

短期貸付金

57,750057,750

288,316,302

0288,316,302

合計

１１．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし

１２．関連当事者との取引の内容
該当なし

１３．重要な偶発債務該当なし

１４．重要な後発事象
該当なし

１５．合併及び事業の譲渡若しくは事業の譲受け該当なし

１６．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

別紙２

計算書類に対する注記（栗東すみれ園拠点区分用）

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（２）固定資産の減価償却の方法
・建物並びに器具及び備品…

定額法（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金…

「退職給付費用」と同額を計上する

２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度

・平成１８年３月以前に入職した職員…

独立行政法人福祉医療機構退職手当共済に加入。

・平成１８年４月以降に入職した職員…

中小企業退職金共済制度に加入

・滋賀県民間社会福祉事業職員共済会退職金制度に加入

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分

当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりである。
（１）栗東拠点区分計算書類（第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式）（２）拠点区分資金収支明細書（別紙３(⑩)）
ア

養護老人ホーム金亀荘
ア．法人本部
イ．特別養護老人ホーム 栗東すみれ園
ウ．ショートステイ 栗東すみれ園
エ．居宅介護支援事業所 栗東すみれ園
オ．デイサービス 栗東すみれ園（３）拠点区分事業活動明細書（別紙３(⑪)）
ア

養護老人ホーム金亀荘
ア．法人本部
イ．特別養護老人ホーム 栗東すみれ園
ウ．ショートステイ 栗東すみれ園エ．居宅介護支援事業所 栗東すみれ園
オ．デイサービス 栗東すみれ園

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は、以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類
建物合

計

前期末残高

当期増加額

当期末残高

705,531,188

026,580,783

678,950,405

705,531,188

0

26,580,783

678,950,405

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし

当期減少額

７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
（単位：円）

建物（基本財産）

655,609,091

建物付属設備（基本財産）

23,341,314

合計

678,950,405

担保に供している債務の種類および金額は、以下のとおりである。
（単位：円）

設備資金借入金

345,244,175

長期運営資金借入金

37,856,000

合計383,100,175８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

基本財産
建物

678,950,405

0678,950,405

678,950,405

0678,950,405

3,878,061

0

3,878,061

802,1110802,111

器具及び備品22,477,387

022,477,387

有形リース資産8,708,050

08,708,050

小計

その他の固定資産
構築物
車輌運搬具

小計

35,865,609

035,865,609

合計

714,816,014

0714,816,014

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
徴収不能引当金の当期末残高

債権額

債権の当期末残高

事業未収金

99,264,131

099,264,131

短期貸付金

57,750057,750

99,321,881

099,321,881

合計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

別紙２

計算書類に対する注記（相模原すみれ園拠点区分用）
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（２）固定資産の減価償却の方法
・建物並びに器具及び備品…

定額法（３）引当金の計上基準

２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度
中小企業退職金共済制度に加入

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分

当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりである。
（１）相模原拠点区分計算書類（第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式）（２）拠点区分資金収支明細書（別紙３(⑩)）
ア．特別養護老人ホーム 相模原すみれ園
イ．相模原すみれ園 短期入所生活介護ウ．相模原すみれ園 デイサービスセンターエ．相模原すみれ園 居宅介護支援事業所
オ．相模原すみれ園 定期随時訪問介護看護カ．相模原すみれ園 夜間対応型訪問介護
キ．相模原すみれ園 ヘルパーステーション（３）拠点区分事業活動明細書（別紙３(⑪)）
ア．特別養護老人ホーム 相模原すみれ園
イ．相模原すみれ園 短期入所生活介護ウ．相模原すみれ園 デイサービスセンターエ．相模原すみれ園 居宅介護支援事業所
オ．相模原すみれ園 定期随時訪問介護看護カ．相模原すみれ園 夜間対応型訪問介護
キ．相模原すみれ園 ヘルパーステーション

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は、以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類
建物合計

前期末残高

当期増加額

当期末残高

959,082,926

050,674,061

908,408,865

959,082,926

050,674,061

908,408,865

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし

当期減少額

７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
（単位：円）

建物（基本財産）

872,432,661

建物付属設備（基本財産）

35,976,204

合計

908,408,865

担保に供している債務の種類および金額は、以下のとおりである。
（単位：円）

設備資金借入金

539,413,000

長期運営資金借入金

87,201,000

合計

626,614,000

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

基本財産
建物

908,408,865

0908,408,865

908,408,865

0908,408,865

建物

309,7030309,703

構築物

1,261,366

01,261,366

505

器具及び備品21,324,850

021,324,850

有形リース資産2,462,400

02,462,400

小計

その他の固定資産

車輌運搬具

小計

25,358,324

025,358,324

合計

933,767,189

0933,767,189

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
徴収不能引当金の当期末残高

債権額
事業未収金
未収金
合計

債権の当期末残高

107,274,689

0107,274,689

3,433

0

3,433

107,278,122

0

107,278,122

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし

１１．重要な後発事象

該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項

該当なし

別紙２

計算書類に対する注記（野洲篠原すみれ園拠点区分用）

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（２）固定資産の減価償却の方法
・建物並びに器具及び備品…

定額法（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金…

「退職給付費用」と同額を計上する

２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度
該当なし

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分該当なし

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は、以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

建物合計

当期増加額

当期減少額

当期末残高

1,362,355,202

049,126,480

1,313,228,722

1,362,355,202

049,126,480

1,313,228,722

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし

７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
（単位：円）

建物（基本財産）

1,313,228,722

建物付属設備（基本財産）
合計

01,313,228,722

担保に供している債務の種類および金額は、以下のとおりである。
（単位：円）

設備資金借入金

1,073,500,000

長期運営資金借入金
合0計

1,073,500,000

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

基本財産
建物

1,313,228,722

0

1,313,228,722

1,313,228,722

0

1,313,228,722

16,225,786

0

16,225,786

75,625

075,625

器具及び備品54,122,389

054,122,389

有形リース資産12,642,820

012,642,820

小計

その他の固定資産
建物
車輌運搬具

小計

83,066,620

083,066,620

合計

1,396,295,342

0

1,396,295,342

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
徴収不能引当金の当期末残高

債権額
事業未収金
未収金
合計

債権の当期末残高

81,531,618

081,531,618

184,6810184,681

81,716,299

081,716,299

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし