保险公司偿付能力季度报告摘要日本财产保险（中国）有限公司
Sompo Insurance China Co., Ltd.

2022 年第三季度

公司简介和报告联系人
公司名称：

日本财产保险（中国）有限公司

公司英文名称：

Sompo Insurance China Co., Ltd.

法定代表人：

中川理

注册地址：

中国辽宁省大连市西岗区中山路 147 号申贸大厦 10 楼

注册资本：

6 亿元人民币经营保险业务许可证号：

0000332开业时间：

2005 年 5 月
在大连市行政辖区内及设立分公司的省、自治区和直辖市内，经营下列保险业务：一、财产损失保险、责任保险（包括机动车交通事故责任强制保险）、信用保险、保证保险等财产保险业务；二、短期健康经营范围：保险、意外伤害保险；三、上述业务的再保险业务。除机动车交通事故责任强制保险业务外,未经中国保险监督管理委员会
批准不得经营其他法定保险业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）经营区域：

辽宁省、上海市、广东省、江苏省、北京市

报告联系人姓名：邓海燕办公室电话：

0411-83603093-172

移动电话：

15840977278

电子信箱：

hydeng@sompo-cn.com

目录

一、董事会和管理层声明 ······························································ 1
二、基本情况 ············································································ 2
三、主要指标表 ········································································· 8
四、风险管理能力 ····································································· 12
五、风险综合评级（分类监管） ···················································· 16
六、重大事项 ··········································································· 20
七、管理层分析与讨论································································ 24
八、外部机构意见 ····································································· 27
九、实际资本 ··········································································· 28
十、最低资本 ··········································································· 34

一、董事会和管理层声明（一）董事会和管理层声明

本报告已经通过公司董事长批准，公司董事长和管理层保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，内容真实、准确、完整、合规，并对我们的保证承担个别和连带的法律责任。

特此声明。

（根据偿付能力信息公开披露规定，签字略）（二）董事会对季度报告的审议情况
本季度报告可不经过董事会审议。

1

二、基本情况（一）股权结构和股东情况，以及报告期内的变动情况
1．股权结构及其变动
单位：万股或万元
股权类别
外资股
合计

期初
股份或出
占比
资额
（%）
60,000100％
60,000
100％

股东
增资
0
0

本期股份或股权的增减公积金转增及股权
分配股票股利
转让
0
0
0
0

小计
0
0

期末
股份或
占比
出资额 （%）
60,000100％
60,000100％

2．实际控制人
日本财产保险公司为本公司唯一股东。
3．报告期末所有股东的持股情况及关联方关系
单位：万股或万元
股东名称

股东性质

日本财产保险公司
外资——合计股东关联方关系的说明：唯一股东

年度内持股数量或出资额变化
0
0

年末持股数
量或出资额
60,00060,000

年末持
股比例
100%
100%

质押或冻结的股份
00

4．董事、监事和高级管理人员的持股情况报告期末是否有董事、监事和高级管理人员持有公司股份？

（是□

否■）

5．报告期内股权转让情况
报告期内是否有股权转让情况？

（是□

否■）

（二）董事、监事和总公司高级管理人员
1．董事、监事和总公司高级管理人员的基本情况
Daniel NEO
1970 年 2 月生，现任 Sompo Holdings （Asia） Pte. Ltd.（以下简称“SOMPO 亚洲”）2

区域行政总裁。2020 年 3 月正式出任本公司董事长至今，任职批准文号为银保监复[2020]112 号。Daniel NEO 先生于 1997 年加入安联保险，先后就职于安联香港、安联人寿
台湾、韩国及印度尼西亚等公司，曾担任过财务负责人、首席风险官、执行董事等。2015年加入 SOMPO 集团，同年 2 月起担任 SOMPO 印度尼西亚公司总裁；2018 年 4 月调任至
SOMPO 亚洲，担任高级执行董事，负责南亚地区的管理工作；2019 年 4 月起任职SOMPO 亚洲区域行政总裁，负责除日本之外的东盟及东亚地区 14 个市场的经营管理。
Daniel NEO 先生毕业于美国杜鲁门州立大学，先后获得工商管理学学位和会计学硕士学位。

中川理（Masashi Nakagawa）
1973 年 2 月生，2022 年 8 月正式出任本公司董事，任职批准文号为大银保监复
[2022]130 号，任职公司副董事长至今，同时担任本公司总经理，任职批准文号为大银保监复[2022]133 号。中川先生 1995 年 4 月加入安田火灾海上保险股份有限公司（日本财产保险公司前身），先后在大阪企业营业部、国际业务部等任职；2002 年 7 月，担任日本
财产保险公司国际企画部主任；2005 年 4 月，先后任布鲁塞尔代表处、伦敦代表处经理
助理等；2010 年 4 月起，担任日本财产保险公司企业商品业务部工事企业商品业务部工事劳灾保险组经理助理、担当课长、部门副总经理；2017 年 4 月加入日本财产保险（中国）有限公司，曾担任本公司副总经理、董事会秘书、首席风险官。中川先生毕业于日本
东北大学经济学部，获得学士学位。

田嘉铭
1967 年 7 月生，2009 年 4 月出任本公司董事至今，任职批准文号为保监国际
[2009]270 号，目前还兼任本公司副总经理（任职批准文号为保监国际[2005]261 号）及合规负责人（任职批准文号为保监法规[2008]1098 号）。1995 年 11 月起担任日本财产保险
公司大连代表处代表，2003 年起担任日本财产保险公司大连分公司副总经理。田先生
1990 年毕业于天津南开大学中国语言文学系编辑学专业，获得文学学士学位；并于 1996
年至 2001 年在工作之余，攻读并取得了东北财经大学 MBA 学位。拥有美国寿险管理协
会 FLMI、ACS 资格、中国人才交流协会与人事部全国人才流动中心联合颁发的中级人才测评师资格。曾在美国哈佛大学商学院、上海中欧商学院、北京清华大学经管学院、日本财产保险东京总部以及香港分公司等研修。

3宋涛（女）
1970 年 8 月生，2011 年 8 月出任本公司董事至今，任职批准文号为保监国际
[2011]1307 号。目前还兼任本公司副总经理（任职批准文号为保监国际[2009]270 号）、
财务负责人及财务部本部总经理，及公司首席投资官（公司报备文号为：日财（中国）发
[2021]130 号）。此前，宋女士曾在裕景兴业（大连）有限公司担任主管会计；TianTian(UK) Co.,Ltd 担任助理财务总监兼 Aberdeen 分店经理；欧美宝润滑油（大连）有限公司担任财务经理；2003 年进入日本财产保险公司大连分公司担任财务部经理。宋女士 1993 年
毕业于东北财经大学财务与会计专业，之后留学英国并攻读了英国 London Guildhall 大学
的商业管理专业及英国 Aberdeen 大学的金融与投资管理专业，获得经济学硕士学位。

陈智思（Bernard Charnwut Chan）
1965 年 1 月生，2018 年 5 月起担任本公司董事至今（任职董事之前为本公司独立董事，任职批准文号为保监国际[2012]373 号）。陈先生现为全国人民代表大会代表，并为
香港行政会议非官守成员（2004-2009，自 2012 年起再度出任）。现为亚洲金融集团主席兼总裁及亚洲保险有限公司主席，并担任香港国泰商会主席、盘古银行（中国）顾问。同时还在几家本地及海外的金融机构，及泰国康民医院大众有限公司担任董事。陈先生毕业于美国加州 Pomona College，获得文学士学位，并先后获岭南大学、香港城市大学、香港
公开大学及萨凡纳艺术设计大学颁授荣誉博士学位。

加藤修（Osamu Kato）
1965 年 5 月生，2018 年 4 月正式出任本公司独立董事至今，任职批准文号为银保监许可[2018]76 号。现任 Globalgate Inc.董事长兼总经理。加藤先生 1988 年 4 月进入日本富士银行任职；1994 年 2 月至 1998 年 10 月参与富士银行大连分行开设筹建工作；于 1998
年 11 月至 2001 年 3 月，被富士银行国际总括部派往中国康富国际租赁有限公司担任总经
理助理；2001 年 4 月至 2002 年 3 月，担任富士银行香港分行国际金融课课长；2002 年 4月至 2007 年 3 月，担任瑞穗银行香港分行，中国和东南亚联盟调查咨询课次长；2007 年
4 至 2011 年 3 月，担任瑞穗银行国际部营业部国际咨询组次长；2011 年 4 月至 2013 年 3月，出任瑞穗银行（中国）有限公司广州分行行长；2016 年 4 至 2018 年 1 月中旬，出任
山田商务咨询公司的海外业务部部长一职。加藤先生毕业于日本横滨国立大学经济学专4业。

曾我贵志（Takashi Soga）
1965 年 6 月生，2019 年 11 月正式出任本公司独立董事至今，任职批准文号为大银保
监复〔2019〕270 号。现任曾我律师事务所的合伙人。曾我贵志先生于 1990 年加入日本
的安德森毛利罗宾诺维兹律师事务所，1998 年成为该律师事务所合伙人并兼任北京代表
处首席代表；2000 年加入丝贺律师事务所（后更名为丝贺曾我律师事务所），之后成为该所的合伙人；2005 年担任律师法人加施德丝贺（后更名为律师法人曾我瓜生丝贺律师事务所）代表律师。曾我贵志先生 1988 年毕业于东京大学法学部，1990 年取得日本律师资格。1992 年 8 月前往美国密歇根大学法学院学习，并于 1993 年 5 月取得该校的法律硕
士学位，1994 年取得美国纽约州律师资格。研究生毕业后分别在美国世达律师事务所、
香港诸立力律师事务所和北京市中伦律师事务所进修。

（2）监事基本情况
本公司共有 1 名监事。
岛谷岳大（Takehiro

Shimatani）

1978 年 1 月生，2021 年 4 月起担任 Sompo Holdings (Asia) Pte. Ltd.战略规划部总经理，2021 年 6 月，正式担任本公司监事至今，任职批准文号为大银保监复〔2021〕158
号。岛谷先生于 2000 年 4 月加入安田火灾海上保险股份有限公司（日本财产保险公司前身）。2006 年 4 月起担任日本财产保险公司企业商品业务部企划组主任；2009 年 4 月起
担任营业第二部课长代理；2013 年 10 月担任汽车开发第一部营业第一课特命课长。2018
年 4 月起出任 Sompo Holdings, Inc.海外事业企划部课长。2000 年 3 月自日本学习院大学
法学专业毕业，获得学士学位。

（3）总公司高级管理人员基本情况
副总经理、董事会秘书——关口朋广（Tomohiro Sekiguchi）
1977 年 11 月生，2022 年 8 月正式就任本公司副总经理至今，任职批准文号为大银保监复[2022]132 号，同时担任董事会秘书，任职批准文号为大银保监复[2022]131 号。关口先生 2000 年 4 月加入日本财产保险公司，先后任职汽车开发二部和企业商品业务部；2010 年 4 月前往日本财产保险欧洲公司伦敦营业部负责管理工作；2014 年 4 月返回日本

5继续在企业营业第一部任职；2017 年 4 月被派往日立制作所股份有限公司担任投融资战
略本部经理；2019 年 4 月任日本财产保险公司海外事业企划部经理；2020 年 4 月加入日
本财产保险（中国）有限公司，担任公司核保本部副总经理、兼首席承保人。关口先生毕业于日本一桥大学经济学专业，获得学士学位。

副总经理——林利幸（Toshiyuki Hayashi）
1973 年 10 月生，2022 年 8 月正式担任本公司副总经理至今，任职批准文号为大银保监复[2022]129 号。林先生 1998 年 7 月加入埃森哲日本咨询股份有限公司技术咨询部担任
分析师、顾问。2001 年 1 月进入美国 SOFTFRONT 公司负责产品营销部管理工作。2003
年 4 返回日本，加入 INTEC 股份公司，担任技术咨询事业部代理课长。2009 年 9 月进入
日本财产保险公司海外事业企划部担任代理科长。2014 年 12 月被派往日本财产保险马来
西亚公司信息技术部任顾问。2019 年 4 加入日本财产保险（中国）有限公司，担任信息
技术本部总监。林先生毕业于日本京都大学电气工学专业，获得学士学位。

审计责任人——袁秀梅（女）1974 年 4 月生，2017 年 6 月正式担任本公司审计责任人，任职批准文号为保监许可[2017]679 号，目前还担任本公司内部审计部总经理，主要负责公司内审相关工作。此前，袁女士曾在大连华峰发展有限公司、大连瑞兴国际贸易有限公司、伯利兹语言学校日本静冈中心、通用电气工作。2003 年 9 月加入本公司至今，已积累了丰富的保险相关工作经验。袁女士坚持不断自我提升，在工作期间先后取得了 CIA、CCSA、CRMA 证书。
袁女士先后毕业于大连外国语学院和东北财经大学，取得文学学士及工商管理硕士学位，
曾经在日本进修日语，是精通英日双语的保险人才。

总精算师兼首席风险官——朱瑜琳
1980 年 6 月生，自 2018 年 12 月 19 起正式担任本公司总精算师，任职批准文号为银
保监复[2018]434 号，并担任本公司精算部总经理，兼任公司首席风险官（公司报备文号
为：日财（中国）发[2021]218 号）。此前，朱瑜琳先生先后于天安保险股份有限公司精算再保总部、中国太平洋保险（集团）股份有限公司精算部工作。2013 年 6 月加入本公
司至今，任职精算部总经理兼精算责任人，以强烈的责任心，积极认真工作。朱瑜琳先生
2002 年 6 月毕业于华东师范大学保险专业；2004 年至 2005 年间在美国波士顿大学精算专

6业进修，掌握国外先进的精算知识；2012 年取得了中国精算师资格证。朱瑜琳先生长期从事精算工作，具备丰富的精算知识和工作经验，并严格遵守行业道德规范，品行端正，
是本公司发展不可或缺的人才。
2．董事、监事和总公司高级管理人员的变更情况报告期内董事、监事及总公司高管人员是否发生更换？

（是■ 否□）

职位（职务）

变更前姓名

变更后姓名

备注

董事

宇都宫史彦

中川理

（任职批准文号：大银保监复[2022]130 号）

总经理

宇都宫史彦

中川理

（任职批准文号：大银保监复[2022]133 号）

副总经理

中川理

关口朋广

（任职批准文号：大银保监复[2022]132 号）

董事会秘书

中川理

关口朋广

（任职批准文号：大银保监复[2022]131 号）

副总经理

新居经治

林利幸

（任职批准文号：大银保监复[2022]129 号）

3．董事、监事和总公司高级管理人员的薪酬情况
董事、监事、总公司高级管理人员薪酬情况仅在第 4 季度报告中披露，本季度不适用。
（三）子公司、合营企业和联营企业报告期末是否有子公司、合营企业或联营企业？

（是□

否■）

（四）报告期内违规及受处罚情况
1．金融监管部门和其他政府部门对保险公司及其董事、监事、总公司高级管理人员的
行政处罚情况
（1）报告年度内保险公司是否受到金融监管部门的行政处罚？

（是□

否■）

（2）报告年度内公司董事、高级管理人员是否受到金融监管部门的行政处罚？（是□否■）

2．保险公司董事、监事、总公司部门级别及以上管理人员和省级分公司高级管理人员发生的移交司法机关的违法行为的情况报告年度内保险公司及其董事、高级管理人员是否发生移交司法机关的违法行为？ （是□3．被银保监会采取的监管措施
报告年度内保险公司是否被保监会采取监管措施？

7

（是□

否■）

否■）

三、主要指标表（一）偿付能力充足率指标
指标名称
认可资产
认可负债
实际资本
核心一级资本核心二级资本
附属一级资本
附属二级资本量化风险最低资本
控制风险最低资本
附加资本
最低资本
核心偿付能力溢额综合偿付能力溢额
核心偿付能力充足率（%）
综合偿付能力充足率（%）

本季度数
2,284,627,324.82
1,577,074,938.66
707,552,386.16
645,820,921.16
0.00
61,731,465.00
0.00
239,168,660.98
5,068,273.39
239,168,660.98
406,652,260.18
468,383,725.18

上季度数2,180,775,021.52
1,494,571,755.88
686,203,265.64
624,471,800.64
0.00
61,731,465.00
0.00
221,652,925.28
4,697,093.75
221,652,925.28
402,818,875.36
464,550,340.36

单位：元下季度预测数
2,263,529,390.84
1,556,521,850.39
707,007,540.45
645,276,075.45
0.00
61,731,465.00
0.00
233,802,960.41
6,120,989.67
239,923,949.80
405,352,125.64
467,083,590.64

270.03%281.73%268.95%295.84%309.58%294.68%（二）流动性风险监管指标1、流动性性覆盖率指标
指标名称

本季度数

上季度数

基本情景流动性覆盖率 LCR1-未来 3 个月

159%

150%

基本情景流动性覆盖率 LCR1-未来 12 个月

116%

124%

必测压力情景下考虑资产变现变现流动性覆
587%
411%
盖率 LCR2-未来 3 个月
必测压力情景下考虑资产变现变现流动性覆
233%
216%
盖率 LCR2-未来 12 个月
必测压力情景下考虑资产变现变现流动性覆
167%
133%
盖率 LCR3-未来 3 个月
必测压力情景下考虑资产变现变现流动性覆102%
94%
盖率 LCR3-未来 12 个月（1）公司依据公司未来经营计划统筹各部门共同预测未来四个季度基本情景下的现金流，并根据计算流动性覆盖率 LCR1；（2）公司根据银保监会给定的现金流压力测试情景结合公司未来经营计划利用现金流预测
模型计算压力情景下未来四个季度的现金流，并依此计算流动性覆盖率 LCR2 和 LCR3。

8

2、经营活动现金流不利偏差率指标
指标名称

本季度数

上季度数

本季度经营活动净现金流回溯不利偏差率

146%

612%

上季度经营活动净现金流回溯不利偏差率

612%

104%

3、净现金流指标
单位：元

指标名称

本季度数
84,095,655.84-21,040,007.81-1,421,895.27

1.本年度累计净现金流
2.上一会计年度净现金流
3.上一会计年度之前的会计年度净现金流（三）流动性风险监测指标
单位：元
监测指标
一、经营活动净现金流

二、百元保费经营活动净现金流

三、特定业务现金流支出
占比四、规模保费同比增速五、现金及流动性管理工
具占比六、季均融资杠杆比例项目指标值经营活动现金流入本年累计数经营活动现金流出本年累计数
指标值
本年累计经营活动净现金流
本年累计保费收入
指标值
特定业务赔付支出
特定业务已发生已报案未决赔款准备金公司整体赔付支出
公司整体已发生已报案未决赔款准备金指标值
当年累计规模保费
去年同期累计规模保费指标值现金及流动性管理工具期末账
面价值
期末总资产
指标值
季度内各月末同业拆借、债券
回购等融入资金余额合计算术
平均值
期末总资产
指标值

9

数值
112,709,989.87
359,620,835.83
246,910,845.96
18.58
112,709,989.87
606,532,197.97
140,871,953.55
37,313,667.86
11.36%
606,532,197.97
544,677,877.48
23.08%
528,790,357.09
2,291,217,369.53
2,291,217,369.53
0.65%

七、AA 级（含）以下境内固定收益类资产占比八、持股比例大于 5%的上
市股票投资占比九、应收款项占比

十、持有关联方资产占比AA 级(含)以下境内固定收益类
资产期末账面价值期末总资产
指标值
持股比例大于 5%的上市股票投资的账面价值合计
期末总资产
指标值
应收保费
应收分保账款
期末总资产
指标值
持有的交易对手为关联方的投
资资产总和
期末总资产

10

15,000,000.00
2,291,217,369.53
2,291,217,369.53
12.87%
43,660,664.77
251,127,314.40
2,291,217,369.53

2,291,217,369.53

（四）财产保险公司主要经营指标

公司名称：日本财产保险（中国）有限公司

单位：元2022-09-30

指标名称
四、主要经营指标

本季度数

本年度累计数----（一）保险业务收入210,207,987.85

606,532,197.97（二）净利润

21,422,113.49

62,444,162.08（三）总资产

2,291,217,369.53

2,291,217,369.53（四）净资产

718,527,358.08

718,527,358.08

1,187,644,496.00

1,187,644,496.00（七）净资产收益率

3.12%

9.08%

（八）总资产收益率

0.99%

2.89%

（九）投资收益率

0.88%

2.29%

（十）综合投资收益率

0.86%

2.27%

（五）保险合同负债
（六）基本每股收益（十一）效益类指标----

1.综合成本率

85.77%

84.42%

2.综合费用率30.80%

30.34%

3.综合赔付率54.97%

54.08%

4.手续费及佣金占比

9.29%

8.49%

5.业务管理费占比

12.09%

11.39%

121,702,516.26

350,136,227.72

583,095.53

1,674,507.47

93,597,078.67
43,386,415.84
20,923,646.55
8,863,311.51
7,236,472.70
7,594,200.37

170,030,186.30
119,413,119.98
51,221,553.27
43,231,144.30
21,845,003.86
16,554,020.20

5,034.43

4,982.71

121,702,516.26
7,659,260.82
44,133,504.86
69,909,750.58

350,136,227.72
23,677,917.39
144,177,625.92
182,280,684.41（十二）规模类指标
1.签单保费
2.车险签单保费
3.非车险前五大险种的签单保费
3.1 财产一切险
3.2 进出口货物运输保险
3.3 货物运输保险
3.4 产品责任险
3.5 综合赔偿责任险
4.车险车均保费
5.各渠道签单保费
5.1 代理渠道签单保费
5.2 直销渠道签单保费
5.3 经纪渠道签单保费
5.4 其他渠道签单保费

11

四、风险管理能力（一）所属的公司类型
公司于 2005 年 3 月 16 日经原中国保险监督管理委员会批准（保监国际［2005］
261 号），并于 2005 年 5 月 31 日取得中华人民共和国国家工商行政管理总局颁
发 的 企 业 法 人 营 业 执 照 （ 企 独 国 字 第 001122 号 ； 现 统 一 社 会 信 用 代 码
91210200710931264L），在辽宁省大连市成立外商独资保险公司。
截至报告期末，公司在上海（上海分公司）、广州（广东分公司）、苏州（江苏分公司）和北京（北京分公司）拥有 4 家省级分公司，2021 年度签单保费为
74,797.74 万元，2021 年末总资产为 203,095.16 万元。
综上，根据《保险公司偿付能力监管规则第 12 号：偿付能力风险管理要求与评估》规定，本公司为Ⅱ类保险公司。
（二）监管部门对本公司最近一次偿付能力风险管理评估的结果监管部门于 2017 年对本公司实施的偿付能力风险管理能力评估(SARMRA)
为最近一次评估，其评估得分为 76.14 分。其中，风险管理基础与环境 15.57 分，
风险管理目标与工具 5.44 分，保险风险管理 7.90 分，市场风险管理 6.43 分，信用风险管理 8.56 分，操作风险管理 8.62 分，战略风险管理 8.67 分，声誉风险管
理 7.24 分，流动性风险管理 7.70 分。
（三）报告期内采取的风险管理改进措施以及各项措施的实施进展情况
1、风险管理体制
公司建立了由董事会负最终责任、经营管理层直接指导部署，以经营管理部
牵头风险管理为依托，相关职能部门密切配合，覆盖所有业务单位的风险管理组织体系。具体为：(1) 董事会及董事会专业委员会
为加强公司风险管理体制建设，服务实现公司中长期发展战略目标，公司董事会根据相关规定，就经营战略、经营计划及风险管理相关目标政策等重要事项

12听取报告或做出决议，对公司风险管理体系的有效性予以确认。同时，董事会下设审计与风险管理委员会、提名薪酬委员会、战略与资产负债管理委员会及关联
交易控制委员会 4 个专业委员会。审计与风险管理委员会负责就审计、风险管理、合规推进及消费者保护等相关重要内部控制及风险事项为董事会决策提供专业意见和建议；提名薪酬委员会负责提名薪酬相关方针、重大人事制度等进行提
案，以及对董事、高级管理人员的任免和报酬方案进行审查、评价等；战略与资
产负债管理委员会主要负责对公司中长期发展战略进行研究并提出建议，负责审议公司资产负债管理的总体目标和战略并向董事会提供公司资产负债管理相关意见建议，以及授权审批资产负债管理和资产配置的组织、决策制度等；关联交
易控制委员会主要负责对关联方识别维护，统筹关联交易的管理、审查、批准及其风险控制等。各专业委员会成员由具备法律、金融、财务或经营管理经验的相关专业人员担任，以保证委员会对审议事项的独立、专业性评估意见。
(2)经营会议及其下设委员会
为了对公司经营及重要业务过程中可能发生的，且对公司经营产生重大影响的保险风险、资产运用、操作风险、声誉风险、信息系统风险、战略风险、关联
交易风险、准备金风险、资产负债管理和流动性风险等进行有针对性的风险管理，公司在经营会议下设承保收支管理委员会、运用管理委员会、合规委员会、人事战略委员会、IT 战略委员会、关联交易管理委员会、准备金委员会和资产负债管理执行委员会，各委员会根据运营要领，分工明确地对各类风险进行防范及控制。
在经营管理层面，通过每月召开经营会议，经营管理层认真听取经营会议下设各委员会对于风险管理相关事项的汇报，在全面掌握并及时了解公司面临的各项重
大风险及管理状况的基础上，讨论相关课题。另外，基于各委员会评估筛选的经营重大风险候选，经营会议上评估决定公司年度经营重大风险事项，并指示各委
员会有效管理控制经营重大风险，同时根据相关规定需取得董事会决议的事项及
时报请董事会及专业委员会审议。
(3)风险管理牵头部门公司风险管理牵头部门为经营管理部，由经营管理部负责牵头部署公司整体
层面的风险管理工作。其主要职责为：拟定公司风险管理策略方针及风险管理体
制架构，组织、协调各职能部门和业务单位有效执行风险管理。同时，公司指定13总精算师兼任首席风险官，有效利用精算专业知识与能力参与并监督公司战略计划起草阶段起的计划制定全过程，掌握公司重大决策、风险及相关重要流程，并
参与各项决策的风险评估及审批。
公司组织架构为本部制，有关承保、理赔、财会、精算、投资等方面的主要
风险，均根据职责分工由主管本部定期对其所管业务范围及管辖下的业务单位风险进行评估，并对其风险管理的有效性负责。同时，相关职能本部通过参与经营会议下设委员会或经由首席风险官向经营会议、董事会及其专业委员会及时上报
主管业务风险相关重大事项。
(4)风险管理内部审计
公司内部审计部根据相关法律法规、监管规定及公司内部规定等，以风险为导向确定内部审计重点领域后制定年度审计计划，有针对性的对公司偿付能力风险管理能力及其风险管控情况、有效性等予以检查和评价，并指出整改建议。
2、风险管理执行情况本报告期内，根据年度董事会运作计划于 7 月召开了定期董事会会议，审议
通过了 2022 年第 2 季度偿付能力报告、Daniel NEO 董事长任中审计报告、与股东续签《Agreement Of Facultative Reinsurance Facility》、修订《董事会运作规定》及关联交易管理相关规定等议案，董事会通过议案审议有效监督公司偿付能力情
况、董事履职情况、再保险风险及关联交易相关管控情况，以及针对董事会运作
和关联交易管理等治理相关主要规章制度作出修订的决定。同时，董事会听取了
2022 年上半年度财务速报、2022 年度偿付能力风险管理自评估报告、2022 年度
经营重大风险管理第二季度进展报告、2022 年上半年消费者权益保费工作情况报告等。
董事会专业委员会在报告期内按照各自年度运作计划召开会议，主要审查听取报告有：审计与风险管理委员会同董事会于 7 月召开一次定期会议，审查并听
取了二季度偿付能力报告、《审计与风险管理委员会规定》修订案、年度偿付能
力风险管理自评估报告、资产负债管理内部审计报告、年度经营重大风险管理第二季度进展报告、上半年消费者权益保护工作情况报告、洗钱风险自评估报告、2022 年第二季度审计业务报告等；报告期内，关联交易控制委员会召开一次临14时会议，讨论了修订关联交易管理相关内部规定，审查了与股东续签《Agreementof Facultative Reinsurance Facility》，并审议通过了修订《关联交易控制委员会规定》。
综上，本报告期内董事会作为公司经营决策机构，严格按照议事程序充分履
行职能，其下设专业委员会专业勤勉地履职，确保了公司稳健经营。
经营会议及下设的承保收支管理委员会、运用管理委员会、合规委员会、人事战略委员会、IT 战略委员会、关联交易管理委员会、准备金委员会和资产负债管理执行委员会等，根据年度会议运营计划召开各项会议。本报告期内，经营会议审阅并听取了经营重大风险管理第二季度进展情况、本年度偿付能力风险管理
自评估情况、上半年度声誉风险评估报告、2022 年 2 季度偿付能力风险状况等相关报告。同时，作为每月固定议题的年度经营计划进展情况、再保长账龄应收、
经费预算分析报告等，在会上得到有效审阅监控。另外，经营会议通过听取下设委员会提交的各项报告，确认了各委员会主管业务相关风险管理情况。本报告期内经营管理层认真履行了公司偿付能力风险管理相关落实执行职责，确保了公司
风控机制的有效运转。
（四）偿付能力风险管理自评估有关情况公司已于 6 月部署实施了本年度偿付能力风险管理自评估，并根据《保险公司偿付能力监管规则第 18 号：偿付能力报告》第三十二条，在自评估结束当期
的 2022 年 2 季度偿付能力报告中列报自评估有关情况。

15

五、风险综合评级（分类监管）（一）最近两次风险综合评级结果公司 2022 年 1 季度和 2 季度风险综合评级结果均为 AAA。
（二）公司已经采取或者拟采取的改进措施报告期内，基于《保险公司偿付能力监管规则（Ⅱ）》有关风险管理要求变
化，结合公司经营管理及业务发展变化需求、公司体制变化等，为持续改进风险
管理相关制度机制及规范操作，修订完善了《操作风险评估手册》、《洗钱风险管理政策和程序》、《关联交易管理规定》、《禀报规定》以及《消费者权益保
护管理规定》等一套消费者权益保护相关内部规章制度，后续在贯彻落实中对修订完善的管理规定进行有效性验证。
（三）操作风险、战略风险、声誉风险和流动性风险自评估有关情况
1、季度自评估方法及流程公司每季度针对报告期内的操作风险、战略风险、声誉风险及流动性风险进行自评估。季度自评估方法及流程为：经营管理部作为风险管理牵头部门，每季
度末针对操作风险主管部门—合规部、战略风险主管部门—战略发展部、声誉风险主管部门—办公室本部及流动性风险主管部门—财务本部部署季度自评估工
作；各风险主管部门实施自评估并根据自评估结果编制相关报告提交至经营管理部；经营管理部对各风险主管部门提交的自评估报告进行审查、汇总，最终确定、上报。
2、自评估情况（1）操作风险
在公司风险管理整体框架下，结合公司组织架构及分工，由合规部主管公司
操作风险。公司操作风险管理制度包括操作风险管理规定、操作风险评估手册、操作风险损失事故报告书及管理表等。其中，操作风险管理规定明确了操作风险
的定义和分类、组织架构和职责分工、内部报告机制、操作风险重大风险管理、

16

操作风险损失事件报告等相关内容；操作风险评估手册详细规定了操作风险评估推进方法与程序；操作风险损失报告书明确了一旦发生操作风险损失事件，需要
上报的具体内容，并要求写明防止再次发生类似事件的对策。战略发展部、经营
管理部、办公室本部、核保本部、理赔本部、财务本部、信息技术本部等部门依
据各自的业务内容，制定了相应的规定、手册，以有效管理业务范围内的操作风险。
本报告期内，根据本年度操作风险评估计划日程，合规部推进操作风险评估工作，各部门严格按照年初制定的风险防范对策管控各项并针对对策的落实情况实施中期评估。同时，报告期内根据经济形势、行业环境及公司经营业务情况变化，适时更新完善了相应的业务规定及操作流程，以有效管理相关业务操作风险。
主要完善的规定流程有：战略发展部修订了《禀报规定》，以加强禀报制度与预
算管理的联动及明确分管高级管理人员的责任范围；经营管理部根据银保监会《银行保险机构关联交易管理办法》要求，变更调整了公司内部关联交易管理相
关规章制度构成，新制定了《关联交易管理规定》，同时废止原《关联交易管理基本规定》和《关联交易管理细则》，为进一步明确关联方和关联交易识别、管理、统计、报告以及披露而整体修订完善了关联交易管理制度；核保本部基于新的业务类型、产品组业务实操以及新的承保系统等业务情况变化，相应完善并修
订了《核保权限规定》、《核保人手册》、《承保子系统操作手册》及《直保业务承保》等规章制度的同时，再保险部修订了《自留规定》、《新核心再保子系
统操作手册》、《新核心再保子系统操作手册》、《再保分入业务承保细则》等，
主要是规范表述，增加流动性风险管理、再保集中度管理、再保安全性管理等方面规定；合规部修订了《洗钱风险管理政策和程序》，主要更新完善了洗钱风险
评估及反洗钱信息保密与共享相关规定内容。
综上，公司操作风险管理体系及评估方法、流程健全，报告期内严格按照公司规章制度和内控要求，按计划有序开展操作风险评估管理工作。截至报告期末，未发生重大操作风险事件。
（2）战略风险
公司制定战略及事业规划方面，根据监管要求及公司规模等实际情况，制定了《战略风险管理规定》并建立组织架构和工作程序，通过整合公司各部门及外
部专业机构意见、建议，对市场环境、资本状况等因素进行全面考量，并结合风17险偏好，最终决定发展规划及具体落实执行的事业计划。战略发展部作为公司战略规划的主管部门，负责部署制定战略及事业计划案的同时，根据《资本规划管理规定》负责制定三年滚动资本规划，首席风险官参与战略规划、事业计划和资本规划拟制定过程，监督相关流程及其风险点。
报告期内，战略发展部针对战略风险相关的主要部署管控工作有：每月例行
向经营层汇报事业计划进展情况、经费预算分析及各机构经营业绩等相关战略风险监控，以预防控制战略风险点；确认评估了本年度经营重大风险二季度管控情
况，并将相关情况向 7 月经营会议及董事会进行了汇报。
综上，截止本报告期，有效管控战略风险，未发生战略风险相关事件。
（3）声誉风险
公司为加强声誉风险管理，维护公司形象和持续稳定发展，在公司风险管理
框架下，结合公司组织架构及分工，由办公室本部负责声誉风险管理，并建立了《声誉风险管理规定》及配套的《外部新闻媒体采访接待处理流程》和《声誉风险管理实施细则》等声誉风险管理制度。相关制度主要规定了：公司董事会承担
声誉风险管理的最终责任，经营管理层负有声誉风险管理的直接责任，总经理为第一责任人，作为声誉风险主管部门由办公室本部遵循真实、准确、完整、及时、有效的原则，负责落实好公司日常舆情监测以及信息披露和对外宣传等工作，并
明确了内部审计部将声誉风险管理纳入内部审计范畴，定期审计声誉风险管理的规范性和有效性。由此，相关规定流程明确了其制定目的、适用范围、定义、实施原则、具体职责、声誉风险防范处置及报告等内容，且规定附有细分化的各部
门职责分担、声誉风险等级与类别以及报告流程。
报告期内，为了第一时间掌握声誉相关报道等，以便及时应对处理可能发生的声誉事件，办公室本部持续日常的媒体信息监测工作，并实施声誉风险季度评估作业。另外，针对本年度上半年声誉风险管理情况进行评估后，将相关情况向7 月经营会议进行了汇报。
综上，公司建立了较为完善的声誉风险管理相关机制并落实执行，当前公司
的声誉风险可控，截至报告期末无重大声誉风险事件发生，自评结果良好。
（4）流动性风险公司根据监管相关规定及公司风险管理架构机制，建立了流动性及其风险管
理相关的一套制度，主要包括：《流动性风险管理规定》、《流动性风险限额管18

理规定》、《资金管理规定》、《现金流压力测试规定》、《现金流支付危机应
急预案》、《投资政策》、《资产运用风险管理规定》等。
相关规定对流动性管理构架、模式及策略等做了明确规定，具体为：《流动性管理规定》明确了流动性风险管理组织架构及各管理层级的主要职责、流动性风险管理的策略；针对流动性风险的管理对象之一的市场流动性风险，由《投资政策》规定了投资策略和投资配置计划，通过制定具体的年度资产配置计划等确保资金流动性要求，并在确定投资目标和投资交易时，考虑公司当前的流动性状
况，充分评估投资活动对公司未来流动性水平的影响。同时，定期对固定收益资产的到期日进行跟踪，评估整体资产的流动性风险，防止在短时间内卖出巨额资产的事态发生；针对流动性风险的管理对象之一资金周转风险，公司《资金管理规定》明确了资金周转风险管理的目标、管理模式和主要政策，并根据实际资金
流入流出情况、公司经营预算以及周期性业务情况进行滚动资金流预测，以实时评估及管理流动性风险。另外，针对突发事件应急处置制定了《现金流支付危机
应急预案》，以应对突发重大事项可能引起的流动性风险。
相关制度的遵循性方面，公司根据《流动性风险管理规定》及其他配套规定，报告期内主要执行情况为：2022 年 2 季度流动性风险监管指标和监测指标已按
照要求体现在偿付能力报告并披露；每日出具资金流日监测表以及大额收支明细，并每周实施了滚动资金流预测以管理日常现金流；向运用管理委员会汇报了
2022 年 2 季度各产品投资余额、定期存款结构、流动性风险监控情况以及投资
资产信用风险和市场风险情况等。
本报告期末，公司基本情景下未来 12 个月内流动性覆盖率 116%、压力情景
下不考虑资产变现的未来 12 个月内流动性覆盖率 102%，均符合流动性监管相关要求并高于公司设定的年度流动性风险容忍度。公司报告期末持有现金及活期
存款 1.99 亿元，按照偿付能力流动性管理要求计算的流动性资产储备变现后金额 7.11 亿元。另外，截至报告期末，除定期存款、基金管理公司发行的货币基金、债券基金和保险资产管理公司发行的理财产品外，公司严格限制其他金融工具的使用，确保公司未来赔付支付和经营管理所需资金流动性要求。
综上，公司流动性风险管理制度健全，并严格遵循相关规章制度和内控流程有效控制流动性风险。截至报告期末，各项流动性监管指标满足要求，持有现金及流动性管理工具充足，且可以满足未来赔付支付和生产经营流动性要求。

19

六、重大事项（一）报告期内新获批筹建和开业的省级分支机构
本季度无分支机构的批筹和开业。
（二）报告期内重大再保险合同（1）报告期内签订重大再保险分入合同
公司本季度无重大再保险分入合同。
（2）报告期内签订重大再保险分出合同
公司本季度无重大再保险分出合同。
（三）报告期内重大赔付事项（仅适用于财产保险公司）
单位：万元再保后赔付金分保摊回金额
额

No.

出险原因

赔付金额

1

爆炸

140

42

98

2

其它意外事故

50

-

50

3

其他

31

-

31

4

倾覆、倒塌

73

49

24

5

其它

24

-

24

（四）报告期内重大投资行为报告期内未发生重大投资行为。
（五）报告期内重大投资损失报告期内未发生重大投资损失。
（六）报告期内各项重大融资事项报告期内未发生重大融资事项。
（七）报告期内各项重大关联交易1、报告期内签订的统一交易协议报告期内，7 月公司与股东 Sompo Japan Insurance Inc.（日本财产保险公司，下称“股东”）续签了统一交易协议《Agreement of Facultative Reinsurance Facility》，
20协议期间为 2022 年 8 月 1 日至 2025 年 7 月 31 日，交易内容是公司通过直接承保或共同保险或兼性再保险向股东进行临时分出的保单业务。该协议下预计协议期间与股东的累计交易金额（分出保费及摊回分保费用）约为 47,400 万元人民币。因预估累计交易金额超过 3,000 万元人民币，且占公司上一年度末经审计的
净资产的 1% 以上，因此该协议项下累计交易将构成重大关联交易。
定价政策：该协议下涉及的交易价格，根据每一单业务的风险情况、市场情况及行业惯例等，与股东进行逐案议价，按合规、公平、公允的原则协商确定价格，达成分保条件。
结算方式：公司每月向股东统一发送分保清单、账单，进行季度结算。
2、统一交易协议项下与日常经营相关的关联交易情况报告
关联方

交易类型

交易金额（万元）占同类交易金额的占比分出保费

6,613.1566%

摊回分保费用2,251.75

71%摊回分保赔款

1,136.24

65%

分出保费
日本兴亚财产
保险（中国）有 摊回分保费用限责任公司摊回分保赔款

197.51

2%

40.33

1%

49.40

3%

日本财产保险
公司

备注：（1）上述与日本财产保险公司（股东）之间的交易金额根据与其签署的统一交易协
议《财产工程险协议成数合约》和《Agreement of Facultative Reinsurance Facility》
报告本季度数据。
（2）上述与日本兴亚财产保险（中国）有限责任公司（受最终同一控制人控制的关联方）之间的交易金额根据与其签署的统一交易协议《日通货运险业务特约分保协议》报告本季度数据。
（八）报告期内各项重大诉讼事项(1)报告期内已决诉讼
序
对方名称
号

诉讼
原因

起
诉
现
状

诉讼
起始
时间

诉讼标的
金额

21

可能发生
备注/原因
损失

1

罗宾逊全
球物流
（大连）
有限公司/
罗宾逊全
球物流
（大连）
有限公司
深圳分公
司

保险
金代
位求
偿

二
审
胜
诉

2019/4

7,956,000
元人民币

84,759.78
元（诉讼
费用）

无

(2)报告日存在的未决诉讼
序
号

对方名称

诉讼标的金
额

可能发生损失1无锡仲达机电工程
有限公司
保险金
江苏铨特机械设备
等 待 开
2021/9
代位求庭
安装有限公司偿
昆山利峰机械设备
有限公司

23,220,291.73
元人民币

164,580.00 元
人民币（诉讼
费用）2保险金中外运现代物流有一 审 开2022/3
代位求
庭限公司
偿513,260.00 美
元33,430.00 元人
民币（诉讼费用）

3

保险金
上海罗宾升国际货等 待 开
2022/1
代位求
运有限公司
庭
偿

493,370.43 美
元33,654.00 元人
民币（诉讼费
用）

诉讼原
因

起诉现
状

诉讼起始
时间

（九）报告期内重大担保事项
（1）报告期内已经履行的重大担保合同
报告期内未发生已经履行的重大担保合同。
（2）报告期内尚未履行完毕的重大担保合同
报告期内未发生尚未履行完毕的重大担保合同。
（十）对公司目前或未来的偿付能力有重大影响的其他事项
2022 年 10 月 04 日 17 点 30 分（韩国时间），我司客户在韩国庆尚北道龟
尾市的生产大楼发生火灾，随后火灾在 5 日上午被消防人员成功扑灭。被保险人
工厂面积 37541.41 ㎡，主要生产智能手机、平板电脑用的偏光片生产。火灾造成了建筑物、库存、机器设备等损失，目前韩国消防部门正在调查火灾事故原因22

企财险（财产一切险&营业中断险）预估总损失金额 99,059,000,000 韩元，
折合人民币 491,827,935 元。我司份额占比 45%，预估损失金额 44,576,550,000
韩元，折合人民币 221,322,570.75 元, 因此项业务全部转分日本母公司，我司净份额 0%，净损失 0。
货运险（库存）预估总损失金额 12,010,000,000 韩元，折合人民币 59,629,650
元。我司份额占比 90%，预估损失金额 10,809,000,000 韩元，折合人民币 53,666,685
元。此项业务转分日本母公司份额为 88.89%，自留份额 11.11%，预估净损失金额 1,200,879,900 韩元，折合人民币 5,962,368.70 元。
企财险及货运险合计预估我司净损失 1,200,879,900 韩元, 折合人民币
5,962,368.70 元。
以上案件对再保分出给母公司的分出准备金信用风险将产生较大的影响，我司正在着手准备从母公司提前摊回未决赔款准备金以降低信用风险，预计将在 11
月底前从母公司摊回未决赔款准备金。因此在预测下季度偿付能力报告时，假设
前提条件为从母公司已摊回未决赔款准备金。

23

七、管理层分析与讨论
1．偿付能力充足率分析说明：公司本季度开始按照偿付能力二期监管规则计算偿付能力充足率。
公司本季度末实际资本 7.08 亿元，其中核心一级资本 6.46 亿元，附属一级资本 0.62 亿元，最低资本 2.39 亿元，核心偿付能力充足率 270.03%，综合偿付
能力充足率为 295.84%。综合偿付能力充足率较上季度下降 14 个百分点主要原因为母公司应收分保未决准备金上升 2,000 万导致再保分出信用风险较上季度
有所上升。
公司本季度末实际资本 7.08 亿元，较上季度增加 0.21 亿元。公司本季度实现已赚保费 1.10 亿元，公司本季度综合赔款 0.60 亿元，综合赔付率约为 55%，
综合费用 0.34 亿元，综合费用率约为 31%。本季度公司实现投资收益 0.10 亿元。
本公司本季度末确认经营亏损除外的递延所得税资产 0.62 亿元，根据二期
监管规则规定，递延所得税资产（由经营亏损引起的递延所得税资产除外）认
定为附属一级资本。
最低资本 2.39 亿元中，保险风险 1.33 亿元，信用风险 1.64 亿元，市场风险
0.25 亿元，量化风险分散效应 0.89 亿元，控制风险最低资本 0.05 亿元。对于公
司量化风险集中的保险风险和信用风险及控制风险最低资本，主要说明内容如
下：① 保险风险说明：公司本季度末保险风险最低资本 1.33 亿元，其中保费及准备金风险最低资本
1.28 亿元，占比达到 96%。各险类保费及准备金风险合计值为 1.99 亿元，其中责任险业务保费及准备金风险最低资本 0.62 亿元，占各险类保费及准备金风险合计值的 31%；船货特业务保费及准备金风险最低资本 0.50 亿元，占各险类保费及准备金风险合计值的 25%；财产险业务保费及准备金风险最低资本 0.44 亿元，占各险类保费及准备金风险合计值的 22%。
②信用风险说明：公司本季度信用风险最低资本 1.64 亿元中，再保险分出业务信用风险最低24

资本 1.12 亿元。其中，境外再保分出业务信用风险占比达到再保分出业务信用
风险 98%以上。境外再保分出信用风险的最大交易对手为本公司日本母公司，
使用部分担保措施后风险本季度最低资本 1.07 亿元，约占境外再保分出信用风险最低资本 92%。公司现阶段对于境外分出业务除对母公司业务采用部分信用证担保及对大额赔付案件提前摊回分保赔款作为担保措施降低信用风险外，暂
未使用其他担保方式，采用 49.9%基础因子，因此这部分信用风险最低资本较高。
③控制风险最低资本说明：
2017 年保监会对公司开展了偿付能力风险管理能力评估(SARMRA)，评估
得分为 76.14 分。其中，风险管理基础与环境 15.57 分，风险管理目标与工具
5.44 分，保险风险管理 7.90 分，市场风险管理 6.43 分，信用风险管理 8.56
分，操作风险管理 8.62 分，战略风险管理 8.67 分，声誉风险管理 7.24 分，流动性风险管理 7.70 分。基于评估得分，计算控制风险最低资本为 0.03 亿元。
2．流动性风险监管指标变动分析及改善措施：①流动性覆盖率指标根据偿二代二期流动性规则，公司基本情景和压力情景下下未来 3 个月和
12 个月内流动性覆盖率 LCR1 和 LCR2 均大于 100%、LCR3 大于 50%，满足流
动性监管及公司流动性管理要求。公司报告期末持有现金及活期存款 1.99 亿元，按照偿付能力流动性管理要求计算的流动性资产储备变现后金额 7.11 亿
元。为防范流动性风险，公司注重日常现金流管理，通过合理安排经营活动、
投资活动等各类现金流，在战略资产配置管理投资计划中，配置一定比例的高流动资产以满足短期内业务波动的流动性需求。截至报告期末，除定期存款、基金管理公司发行的货币基金、债券基金和保险资产管理公司发行的理财产品
外，公司严格限制其他金融工具的使用，确保公司未来赔付支付和经营管理所
需资金流动性要求。
②经营活动净现金流回溯不利偏差率
公司采取谨慎的原则预测未来经营活动现金流，过去两个季度的经营活动现金流回溯不利偏差率均高于-30%，满足监管要求。
③净现金流公司本年度累计公司现金流入 0.85 亿元，其中经营活动净现金流入 1.13 亿25

元，投资活动现金流出 0.21 亿元。
3．风险综合评级结果说明及改善措施：
本公司 2022 年第 2 季度分类监管评价结果为 AAA 类。基于分类监管评价结果，并结合操作风险、战略风险、声誉风险和流动性可控的公司现状，公司
将注重现行风险管理体制下各项风险管理措施的贯彻落实，确保偿付能力充
足、稳健，各项风险有效管控。

26

八、外部机构意见（一）季度报告的审计意见
本季度不适用。
（二）有关事项审核意见
本季度无有关事项审核意见。
（三）信用评级有关信息本公司所属 SOMPO 集团长期聘请国际著名评级机构标准普尔（Standard &Poor's）公司，每年统一为集团及旗下子公司开展评级工作并发布公开评级。
2022 年 8 月 30 日，标准普尔对外发布了评级报告，日本财产保险（中国）有限公司评级维持为 A，前景展望稳定。标普评估认为，日本财险对于所属的SOMPO 集团，是“具有高度战略意义”的子公司，能够从集团获得强有力的支持。
（四）外部机构对验资、资产评估等事项出具的意见
本季度无外部机构对验资、资产评估（含房地产评估）等事项出具的意见。
（五）报告期内外部机构的更换情况
本季度无报告期内外部机构的更换情况。

27

九、实际资本
(1)实际资本表
单位：元

行次

项目

期末数

期初数

1

核心一级资本

645,820,921.16

624,471,800.64

1.1

净资产

718,527,358.08

697,394,811.25

1.2

对净资产的调整额

-72,706,436.92-72,923,010.61-10,974,971.92-11,191,545.61-61,731,465.00-61,731,465.00

61,731,465.00

61,731,465.00

61,731,465.00

61,731,465.00

1.2.1
1.2.2

1.2.3

1.2.4

各项非认可资产的账面价值长期股权投资的认可价值与账面价值的差额
投资性房地产（包括保险公司以物权
方式或通过子公司等方式持有的投资性房地产） 的公允价值增值（扣除减值、折旧及所得税影响）递延所得税资产（由经营性亏损引起的递延所得税资产除外）

1.2.5

对农业保险提取的大灾风险准备金1.2.6

计入核心一级资本的保单未来盈余

1.2.7

符合核心一级资本标准的负债类资本
工具且按规定可计入核心一级资本的金额

1.2.8

银保监会规定的其他调整项目2

核心二级资本

2.1

优先股

2.2

计入核心二级资本的保单未来盈余2.3

其他核心二级资本

2.4

减：超限额应扣除的部分

3

附属一级资本3.1

次级定期债务

3.2

资本补充债券

3.3

可转换次级债

3.4

3.5

递延所得税资产（由经营性亏损引起的递延所得税资产除外）
投资性房地产（包括保险公司以物权
方式或通过子公司等方式持有的投资性房地产）公允价值增值可计入附属一级资本的金额（扣除减值、折旧及所得税影响）3.6

计入附属一级资本的保单未来盈余3.7

其他附属一级资本

28

3.8
4

减：超限额应扣除的部分
附属二级资本4.1

应急资本等其他附属二级资本

4.2

计入附属二级资本的保单未来盈余4.3

减：超限额应扣除的部分

5

实际资本合计

707,552,386.16

29

686,203,265.64

(2)认可资产表
单位：元

行次
1

项目
现金及流动性管理工具

期末数
账面价值

期初数

非认可价值

认可价值

账面价值

非认可价值

认可价值

380,446,050.28

380,446,050.28

311,204,282.10

311,204,282.10

1.1

库存现金

4,951.00

4,951.00

4,936.94

4,936.94

1.2

活期存款

198,949,298.62

198,949,298.62

179,724,672.68

179,724,672.68

1.3

流动性管理工具181,491,800.66

181,491,800.66

131,474,672.48

131,474,672.48

887,281,727.69

887,281,727.69

917,970,540.44

917,970,540.44

419,510,000.00

419,510,000.00

421,000,000.00

421,000,000.00

224,940,540.32

224,940,540.32

214,107,385.03

214,107,385.03

242,831,187.37

242,831,187.37

282,863,155.41

282,863,155.41

2

投资资产

2.1

定期存款

2.2

协议存款

2.3

政府债券

2.4

金融债券

2.5

企业债券

2.6

公司债券

2.7

权益投资

2.8

资产证券化产品

2.9

保险资产管理产品

2.10

商业银行理财产品

2.11

信托计划

2.12

基础设施投资

2.13

投资性房地产

30

2.14

衍生金融资产

2.15

其他投资资产

3

在子公司、合营企业和联营企业中的权益

4

再保险资产

828,265,619.59

828,265,619.59

749,454,552.89

749,454,552.89

4.1

应收分保准备金

577,138,305.19

577,138,305.19

524,396,702.87

524,396,702.87

4.2

应收分保账款

251,127,314.40

251,127,314.40

225,057,850.02

225,057,850.02

4.3

存出分保保证金

4.4

其他再保险资产

5应收及预付款项

101,628,819.72

101,628,819.72

112,912,964.56

112,912,964.56

5.1

应收保费

43,660,664.77

43,660,664.77

48,085,732.64

48,085,732.64

5.2

应收利息

34,897,675.71

34,897,675.71

40,543,240.95

40,543,240.95

5.3

应收股利

5.4

预付赔款

5.5

存出保证金

5.6

保单质押贷款

5.7

其他应收和暂付款

23,070,479.24

23,070,479.24

24,283,990.97

24,283,990.97

3,665,018.22

3,665,018.22

3,761,223.58

3,761,223.58

3,042,655.57

3,042,655.57

3,115,025.51

3,115,025.51

95,615.76

95,615.76

100,677.78

100,677.78

526,746.89

526,746.89

545,520.29

545,520.29

6

固定资产

6.1

自用房屋

6.2

机器设备

6.3

交通运输设备

6.4

在建工程

6.5

办公家具

6.6

其他固定资产

31

7

土地使用权

8

独立账户资产

9其他认可资产

9.1

递延所得税资产

9.2

应急资本

9.3

其他

10

合计

94,315,061.24

83,340,089.32

96,663,053.56

85,471,457.95

61,731,465.00

61,731,465.00

61,731,465.00

61,731,465.00

32,583,596.24

10,974,971.92

21,608,624.32

34,931,538.56

11,191,545.61

23,739,992.95

2,295,602,296.74

10,974,971.92

2,284,627,324.82

2,191,966,567.13

11,191,545.61

2,180,775,021.52

32

(3)认可负债表
单位：元

行次
1

项目

认可价值期末数准备金负债
未到期责任准备金

1.1

寿险合同未到期责任准备金
非寿险合同未到期责任准备

1.1.1

认可价值期初数

1,187,644,496.16

1,119,147,917.01

327,440,812.11

325,857,665.01

1.1.2

金

327,440,812.11

325,857,665.01

1.2

860,203,684.05

793,290,252.00

1.2.1

未决赔款责任准备金
其中：已发生未报案未决赔
款准备金604,559,859.96

569,538,512.31

2

金融负债

388,446,642.79

374,343,516.96

2.1

卖出回购证券

2.2

保户储金及投资款2.3

衍生金融负债

2.4

其他金融负债

3应付及预收款项

3.1

应付保单红利

3.2

应付赔付款

38,700.94

47,856.76

3.3

预收保费

4,182,436.57

10,036,202.54

3.4

应付分保账款

250,540,947.76

259,746,944.74

3.5

应付手续费及佣金

12,080,548.52

13,514,459.03

3.6

应付职工薪酬

8,905,757.96

6,915,332.78

3.7

应交税费

7,137,859.43

6,477,710.65

3.8

存入分保保证金

3.9

其他应付及预收款项105,560,391.61

77,605,010.46

983,799.71

1,080,321.91

983,799.71

1,080,321.91

1,577,074,938.66

1,494,571,755.88

4

预计负债

5

独立账户负债

6

资本性负债

7

其他认可负债

7.1

递延所得税负债

7.2

现金价值保证

7.3

所得税准备

8

认可负债合计

33

十、最低资本

(1)最低资本表
单位：元

行次

项目

1

量化风险最低资本

1.1

寿险业务保险风险最低资本合计

期末数

期初数

234,100,387.59

216,955,831.53

1.1.1

寿险业务保险风险-损失发生风险最低资本

1.1.2

寿险业务保险风险-退保风险最低资本

1.1.3

寿险业务保险风险-费用风险最低资本

1.1.4

寿险业务保险风险-风险分散效应

1.2

非寿险业务保险风险最低资本合计

133,164,914.32

131,662,412.50

1.2.1

非寿险业务保险风险-保费及准备金风险最低资本

128,436,634.84

127,008,783.06

1.2.2

非寿险业务保险风险-巨灾风险最低资本15,513,559.71

15,279,302.48

1.2.3

非寿险业务保险风险-风险分散效应

10,785,280.23

10,625,673.04

25,288,926.89

26,632,437.40

25,165,444.57

26,447,733.46

1.3

市场风险-最低资本合计

1.3.1

市场风险-利率风险最低资本

1.3.2

市场风险-权益价格风险最低资本

1.3.3

市场风险-房地产价格风险最低资本

1.3.4

市场风险-境外固定收益类资产价格风险最低
资本

1.3.5

市场风险-境外权益类资产价格风险最低资本

1.3.6

市场风险-汇率风险最低资本

1,684,757.78

2,247,130.62

1.3.7

市场风险-风险分散效应

1,561,275.46

2,062,426.68

164,182,683.85

143,500,565.07

164,182,683.85

143,500,565.07

88,536,137.47

84,839,583.44

1.4

信用风险-最低资本合计

1.4.1

信用风险-利差风险最低资本

1.4.2

信用风险-交易对手违约风险最低资本

1.4.3

信用风险-风险分散效应

1.5

量化风险分散效应

1.6

特定类别保险合同损失吸收效应

1.6.1

损失吸收调整-不考虑上限

1.6.2

损失吸收效应调整上限34

2

控制风险最低资本

3

附加资本

3.1

逆周期附加资本

3.2

D-SII 附加资本

3.3

G-SII 附加资本

3.4

其他附加资本

4

最低资本

35

5,068,273.39

4,697,093.75

239,168,660.98

221,652,925.28

（2）财险和人身险公司非寿险业务保险风险-保费和准备金风险
单位：元
本季度末数
行次

类型

上季度末数

保费风险最低资本准备金风险最低资本风险分散前的保费风险及准备金风险最低资本

保费风险最低资本准备金风险最低资本风险分散前的保费风险及准备金风险最低
资本

1

车险

16,989,301.07

11,570,248.65

24,881,266.89

13,111,036.53

10,702,389.98

20,658,166.82

2

财产险3,758,824.01

41,602,566.35

43,603,658.23

4,593,875.68

43,511,600.00

45,980,973.34

3

船货特险

13,493,567.21

41,663,930.20

49,801,149.37

13,808,363.85

40,527,535.33

48,915,958.40

4

责任险

26,254,131.00

44,608,607.20

62,051,329.15

27,936,604.10

42,450,217.48

61,387,211.47

5

农业险

-

-

-

-

-

-

6

信用保证险

-

-

2,882,029.11--

3,210,842.81

-

-

-

-

-

1,144,202.62

2,134,223.14

2,882,029.11

1,674,416.62

2,027,535.71

3,210,842.81

6.1

融资性信用保证保险6.2

非融资性信用保证保险

7

短意险

1,966,531.47

2,369,130.12

3,760,185.16

1,961,781.59

2,278,650.95

3,675,738.38

8

短健险

6,335,195.49

7,183,326.94

11,715,061.60

6,423,686.14

6,336,652.15

11,050,862.80

9

短寿险

-

-

-

-

-

-

10

其他险

-

-

-

-

-

-

36

（3）财产和人身险公司非寿险业务保险风险-巨灾风险
单位：元

行次

项目

期初数

期末数

1

国内车险巨灾风险最低资本6,563,290.64

4,912,202.78

2

国内财产险台风及洪水巨灾风险最低资本8,324,330.14

9,098,138.72

3

国内财产险地震巨灾风险最低资本6,843,204.48

7,364,914.99

4

国际台风及洪水巨灾风险最低资本2,419,061.92

2,744,843.95

5

国际地震巨灾风险最低资本

2,143,005.60

2,583,719.40

6巨灾风险分散效应（1+2+3+4+5-7）

10,779,333.07

11,424,517.36

7

非寿险业务巨灾风险最低资本15,513,559.71

15,279,302.48

37