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2012/06/27 1:22:31

有価証券報告書（金融商品取引法第24条第１項に基づく報告書）
事業年度（第108期）

自至

平成23年４月１日
平成24年３月31日

東京ラヂエーター製造株式会社
神奈川県藤沢市遠藤2002番地１(E02158)

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目次
頁
表紙
第一部
第１

企業情報 ……………………………………………………………………………………………………………
企業の概況 …………………………………………………………………………………………………………
１．主要な経営指標等の推移 ………………………………………………………………………………………
２．沿革 ………………………………………………………………………………………………………………
３．事業の内容 ………………………………………………………………………………………………………
４．関係会社の状況 …………………………………………………………………………………………………
５．従業員の状況 ……………………………………………………………………………………………………
第２ 事業の状況 …………………………………………………………………………………………………………
１．業績等の概要 ……………………………………………………………………………………………………
２．生産、受注及び販売の状況 ……………………………………………………………………………………
３．対処すべき課題 …………………………………………………………………………………………………
４．事業等のリスク …………………………………………………………………………………………………
５．経営上の重要な契約等 …………………………………………………………………………………………
６．研究開発活動 ……………………………………………………………………………………………………
７．財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 ………………………………………………
第３ 設備の状況 …………………………………………………………………………………………………………
１．設備投資等の概要 ………………………………………………………………………………………………
２．主要な設備の状況 ………………………………………………………………………………………………
３．設備の新設、除却等の計画 ……………………………………………………………………………………
第４ 提出会社の状況 ……………………………………………………………………………………………………
１．株式等の状況 ……………………………………………………………………………………………………
(1）株式の総数等 …………………………………………………………………………………………………
(2）新株予約権等の状況 …………………………………………………………………………………………
(3）行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等 ………………………………………………
(4）ライツプランの内容 …………………………………………………………………………………………
(5）発行済株式総数、資本金等の推移 …………………………………………………………………………
(6）所有者別状況 …………………………………………………………………………………………………
(7）大株主の状況 …………………………………………………………………………………………………
(8）議決権の状況 …………………………………………………………………………………………………
(9）ストックオプション制度の内容 ……………………………………………………………………………
２．自己株式の取得等の状況 ………………………………………………………………………………………
３．配当政策 …………………………………………………………………………………………………………
４．株価の推移 ………………………………………………………………………………………………………
５．役員の状況 ………………………………………………………………………………………………………
６．コーポレート・ガバナンスの状況等 …………………………………………………………………………
第５ 経理の状況 …………………………………………………………………………………………………………
１．連結財務諸表等 …………………………………………………………………………………………………
(1）連結財務諸表 …………………………………………………………………………………………………
(2）その他 …………………………………………………………………………………………………………
２．財務諸表等 ………………………………………………………………………………………………………
(1）財務諸表 ………………………………………………………………………………………………………
(2）主な資産及び負債の内容 ……………………………………………………………………………………
(3）その他 …………………………………………………………………………………………………………
第６ 提出会社の株式事務の概要 ………………………………………………………………………………………
第７ 提出会社の参考情報 ………………………………………………………………………………………………
１．提出会社の親会社等の情報 ……………………………………………………………………………………
２．その他の参考情報 ………………………………………………………………………………………………
第二部 提出会社の保証会社等の情報 ……………………………………………………………………………………
［監査報告書］［内部統制報告書］
［確認書］

1
1
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3
4
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2012/06/27 1:22:31【表紙】【提出書類】

有価証券報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

平成24年６月28日【事業年度】

第108期（自【会社名】

東京ラヂエーター製造株式会社【英訳名】

TOKYO RADIATOR MFG.CO.,LTD.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【本店の所在の場所】

神奈川県藤沢市遠藤2002番地１【電話番号】

0466(87)1231（代表）【事務連絡者氏名】

総務部・企画管理部担当取締役常務執行役員兼総務部長【最寄りの連絡場所】

神奈川県藤沢市遠藤2002番地１【電話番号】

0466(87)1231（代表）【事務連絡者氏名】

総務部・企画管理部担当取締役常務執行役員兼総務部長【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

平成23年４月１日

林至

平成24年３月31日）

隆司（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

村田

敬

村田

敬

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第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】(1）連結経営指標等
回次

第104期

第105期

第106期

第107期

決算年月

平成20年３月

平成21年３月

平成22年３月

第108期

平成23年３月 平成24年３月

売上高

(千円)

32,432,446

24,843,935

17,710,542

26,836,422

29,385,590

経常利益

(千円)

2,106,644

443,396

88,3992,241,929

2,533,718

当期純利益又は当期純損失(△) (千円)

1,320,362

143,460△181,107

1,470,452

1,497,053

包括利益

(千円)

―

―

―

1,493,918

1,777,102

純資産額

(千円)

11,362,398

10,930,963

10,882,374

12,249,277

13,812,212

総資産額

(千円)

21,667,543

17,390,114

17,741,214

21,152,902

23,097,943

１株当たり純資産額(円)

759.69727.62721.44811.32917.20

(円)

91.76

9.97

△12.59102.20104.05

(円)

―

―

―

―

―

自己資本比率

(％)

50.4

60.2

58.5

55.2

57.1

自己資本利益率

(％)

12.8

1.3

―

13.3

12.0

株価収益率

(倍)

3.7

25.5

―

5.9

5.2

営業活動によるキャッシュ・フロー(千円)

1,091,798

3,643,631

696,825

3,529,553

1,385,750(千円)△1,628,558△1,055,438△2,630,019△615,732△608,321(千円)

458,504△531,359

254,941△272,377△216,072

現金及び現金同等物の期末残高 (千円)

768,084

2,705,685

1,036,405

3,598,861

4,150,092

745
(309)

761
(159)

814
(82)

789
(193)

797
(234)

１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額(△)
潜在株式調整後１株当たり当期
純利益金額

投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー

従業員数（ほか、平均臨時雇用者数）
（注）１
２
３

(名)

売上高には、消費税等（消費税及び地方消費税をいう。以下同じ。）は含まれておりません。
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
第106期の自己資本利益率及び株価収益率については、当期純損失であるため記載しておりません。

- 1 -11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31(2）提出会社の経営指標等
回次

第104期

第105期

第106期

第107期

決算年月

平成20年３月

平成21年３月

平成22年３月

第108期

平成23年３月 平成24年３月

売上高

(千円)

30,908,925

23,429,479

17,436,642

24,733,181

26,520,046

経常利益又は経常損失(△)(千円)

1,475,903△78,373△58,738

1,720,286

2,060,967

当期純利益又は当期純損失(△) (千円)

910,305△123,649△123,554

1,250,585

1,342,785

資本金

(千円)

1,317,600

1,317,600

1,317,600

1,317,600

1,317,600

発行済株式総数(株)

14,400,000

14,400,000

14,400,000

14,400,000

14,400,000

純資産額

(千円)

9,824,080

9,367,021

9,311,236

10,547,241

11,920,025

総資産額

(千円)

19,649,051

15,270,821

15,696,664

18,680,967

20,523,252

１株当たり純資産額(円)

682.77651.01647.14733.04828.45

１株当たり配当額（内１株当たり中間配当額）

(円)
(円)

6.00

6.00

6.75

(3.00)

―
(―)

6.00

(3.00)(3.00)(3.00)

１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額(△)

(円)

63.27

△8.59

△8.59

86.92

93.32

(円)

―

―

―

―

―

自己資本比率

(％)

50.0

61.3

59.3

56.5

58.1

自己資本利益率

(％)

9.6

―

―

12.6

12.0

株価収益率

(倍)

5.4

―

―

6.9

5.7

配当性向

(％)

9.5

―

―

6.9

7.2

556

569

568

556

549

(262)

(151)

(75)

(138)

(182)

潜在株式調整後１株当たり当期
純利益金額

従業員数
（ほか、平均臨時雇用者数）
（注）１
２
３

(名)

売上高には、消費税等は含まれておりません。
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
第105期及び第106期の自己資本利益率、株価収益率及び配当性向については、当期純損失であるため記載しておりません。

- 2 -11793239_有価証券報告書_20120627012215

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２【沿革】
昭和13年10月
昭和13年11月

東京市芝区三田四国町に東京ラヂエーター製造株式会社設立
株式会社西村ラヂエーター製作所及び日本鈑金工業株式会社両社を買収

昭和21年９月
昭和36年10月

本店を川崎市藤崎町３丁目に移転
東京証券取引所市場第２部に上場

昭和40年１月
昭和44年11月

神奈川県藤沢市に藤沢工場を建設
タイ国THAI RADIATOR MFG.CO.,LTD.と技術援助契約締結

昭和48年１月
昭和54年４月

栃木県鹿沼市に鹿沼工場を建設
インドネシア国C.V.AUTO DIESEL RADIATORS CO.（現PT.SELAMAT SEMPURNA）と技術援助契約締結

昭和57年５月
昭和59年２月

子会社東湘興産株式会社を設立（平成13年３月清算）
トーコー産業株式会社を設立（平成11年４月株式会社トークピアサービスと合併）

昭和62年２月
昭和63年５月

東神物流株式会社を設立（現株式会社トーシンテクノ，現連結子会社）
米国現地子会社American TRS Inc.をインディアナ州に設立（平成10年４月清算）

平成元年５月
平成３年12月

川崎工場の生産を終了し生産設備を藤沢工場へ集約移設
川崎再開発業務ビル「トークピア川崎」竣工

平成４年１月
平成７年９月不動産の賃貸事業開始
株式会社トークピアサービスを設立（平成16年４月

平成11年７月
平成11年９月

中国現地子会社重慶東京散熱器有限公司を中国重慶市に設立（現連結子会社）
鹿沼工場を閉鎖し生産設備を藤沢工場へ集約

平成12年７月
平成16年４月

本店を藤沢市遠藤2002番地１に移転
中国現地連結子会社 無錫塔尓基熱交換器科技有限公司を中国無錫市に設立

平成16年５月
平成17年１月

第三者割当増資の実施によりカルソニックカンセイ株式会社は当社の親会社となった。
カルソニックカンセイ株式会社の第三者割当増資の実施により日産自動車株式会社は当社の親会

平成19年３月

社となった。
「トークピア川崎」ビル売却- 3 -当社と合併）

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３【事業の内容】
当社グループ（当社及び当社の関係会社）は、当社、親会社２社、子会社３社及び関連会社１社で構成され、熱交換器、燃料タンク及びプレス板金製品の製造販売を主な事業内容とし、更にこれらに付帯関連するサービス事業等を行っております。
事業の系統図は、次のとおりであります。

- 4 -11793239_有価証券報告書_20120627012215

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４【関係会社の状況】

名称

住所

資本金又は
出資金

主要な事業
の内容

605,813,734
千円

自動車製造
・販売

41,456,240
千円

自動車部品
製造・販売

議決権の所有（被所
有）割合
関係内容
所有割合
（％）

被所有割
合（％）

（親会社）
日産自動車㈱

神奈川県
横浜市
神奈川区

カルソニックカンセイ㈱

埼玉県
さいたま
市北区

―

40.1 事業上の関係はありません。
(40.1) 役員の兼任…なし
同社より材料及び部品を購入

―

40.1

しており、当社製品の販売をしております。
役員の兼任…１名（連結子会社）
当社製品の一部を販売してお㈱トーシンテクノ重慶東京散熱器有限公司

神奈川県
藤沢市

中華人民
共和国
重慶市

15,000
千円

自動車部品
販売

100.0

―

ります。
なお、当社所有の建物を賃貸しております。
役員の兼任…１名
同社より部品を購入し、当社製品の販売をしております。

3,282
千米ドル

自動車部品
製造・販売

57.0

―

また、技術援助契約に基づ
く、技術供与を行っております。
役員の兼任…１名
同社より部品を購入し、当社

無錫塔尓基熱交換器科技
有限公司

中華人民
共和国江
蘇省無錫
市

5,220
千米ドル

自動車部品
製造・販売

100.0

―

製品の販売をしております。
また、技術援助契約に基づ
く、技術供与を行っております。
役員の兼任…２名（持分法適用関連会社）
タイ国
TR Asia CO.,LTD.
（注）１
２
３

バンコク
市

3,100
千バーツ

自動車部品
販売

当社製品の販売をしておりま
49.0

―

す。
役員の兼任…２名「議決権の被所有割合」欄の（内数）は間接被所有割合であります。
上記の連結子会社のうち、重慶東京散熱器有限公司及び無錫塔尓基熱交換器科技有限公司は特定子会社に該当しております。
親会社の日産自動車㈱及びカルソニックカンセイ㈱は有価証券報告書を提出しております。
なお、被所有割合は100分の50以下でありますが、支配力基準により親会社となっております。

- 5 -11793239_有価証券報告書_20120627012215

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５【従業員の状況】(1）連結会社の状況（平成24年３月31日現在）
セグメントの名称

従業員数（名）
555

日本

（注）

(183)

中国

242
(51)

合計

797
(234)

従業員数欄の（外書）は、臨時従業員の年間の平均雇用人員であります。
なお、臨時従業員にはパートタイマー、嘱託契約の従業員及び派遣社員を含めております。

(2）提出会社の状況（平成24年３月31日現在）
従業員数（名）

平均年齢（歳）

平均勤続年数（年）平均年間給与（円）

549
(182)

36.7

12.5

5,597,129（注）１

従業員数は、当社から他社への出向者を除き、他社から当社への出向者を含んでおります。

２

従業員数欄の（外書）は、臨時従業員の年間の平均雇用人員であります。
なお、臨時従業員には、パートタイマー、嘱託契約の従業員及び派遣社員を含めております。

３
４

平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
提出会社の従業員は、すべて日本セグメントに属しております。

(3）労働組合の状況
当社グループには、東京ラヂエーター労働組合（組合員数
組合総連合会に属しております。
なお、労使関係について特記すべき事項はありません。

- 6 -496名）が組織されており、全日本自動車産業労働11793239_有価証券報告書_20120627012215

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第２【事業の状況】
１【業績等の概要】(1）業績
当連結会計年度のわが国経済は、東日本大震災の影響で停滞していた消費が第３四半期以降回復の動きを見せたものの、円高・株安の長期化、欧州の金融不安や米国景気の懸念を背景に、世界経済の減速による先行き不安など、輸出企業を取り巻く環境は依然として厳しい状況が続きました。
当社グループの主要市場でありますトラック業界でも、震災の影響によるサプライチェーンの混乱に始まり、電力
供給不足やタイ洪水被害による生産活動への影響など先行き不透明な状況となりましたが、国内及び震災での復興需要や、国の政策による一時的な需要増により、前連結会計年度に比べ売上高が増加しました。
また、産業・建設機械業界におきましては、中国市場の需要が前半堅調に推移した結果、後半の中国金融引き締め等による需要低迷もありましたが、前連結会計年度に比べ売上高は増加しました。
このような状況の下、当社グループの売上高は293億85百万円（前年同期比9.5％増）となりました。
利益面におきましては、売上高の増加と全社的な原価低減活動を強力に進めてまいりました結果、営業利益25億15百万円（前年同期比4.6％増）、経常利益25億33百万円（前年同期比13.0％増）、当期純利益は14億97百万円（前年
同期比1.8％増）となりました。
セグメントの業績は、次のとおりであります。
a．日本
・売上高（セグメント間の内部売上高を含む）

271億68百万円 （前年同期比7.7％増）

・セグメント利益

19億69百万円 （前年同期比

15.6％増）・売上高（セグメント間の内部売上高を含む）

47億３百万円 （前年同期比

12.5％減）・セグメント利益

５億30百万円 （前年同期比

30.2％減）b．中国(2）キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度末における連結ベースの現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ５億51百万円増加し、41億50百万円となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果獲得した資金は、13億85百万円（前年同期比60.7％減）となりました。これは主に売上債権の増加
18億30百万円、法人税等の支払９億３百万円による減少に対し、税金等調整前当期純利益25億10百万円、減価償却費
11億13百万円等の非資金項目、仕入債務の増加４億５百万円等によるものです。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は、６億８百万円（前年同期比1.2％減）となりました。これは主に固定資産の取得による支出５億53百万円等によるものです。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果使用した資金は、２億16百万円（前年同期比20.7％減）となりました。これは少数株主への配当金
１億27百万円及び配当金86百万円等の支払いによるものです。

- 7 -11793239_有価証券報告書_20120627012215

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２【生産、受注及び販売の状況】(1）生産実績
当連結会計年度の生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
セグメントの名称（注）１
２

生産高（千円）

前年同期比（％）

日本

25,111,470

111.3

中国

3,774,738

98.6

合計

28,886,208109.5

金額は販売価格によっており、セグメント間の取引については相殺消去しております。
上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

(2）受注実績
当連結会計年度の受注状況をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
セグメントの名称（注）

受注高（千円）

前年同期比（％）

受注残高（千円）

前年同期比
（％）

日本

28,966,097

131.2

11,227,000

137.8

中国

2,949,493

65.1

1,543,000

73.8

合計

31,915,590

119.9

12,770,000

124.7

上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

(3）販売実績
当連結会計年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
セグメントの名称（注）１
２

販売高（千円）

前年同期比（％）

日本

25,888,097

112.7

中国

3,497,493

90.6

合計

29,385,590

109.5

セグメント間の取引については相殺消去しております。
前連結会計年度及び当連結会計年度における主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおりであります。

相手先

（自
至

前連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）

販売高（千円）いすゞ自動車株式会社
３

10,245,228

割合（％）
38.2

（自
至

当連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）

販売高（千円）
11,787,314

割合（％）
40.1

上記金額には、消費税等は含まれておりません。

３【対処すべき課題】
国内景気は、復興需要や国の政策などを背景に持ち直していくことが期待されますが、電力事情による生産活動への影響や円高による国内空洞化の懸念もあり、依然として先行き不透明な状況にあります。
当社グループの震災による直接被害は軽微でありましたが、当面続くと予測される国内のトラック、産業・建設機
械の生産拠点の海外進出の影響による売上高の減少が避けられない状況にあります。
当社グループといたしましては、成長を続けているアジア諸国をはじめとした新興国市場への拡販に向け、海外戦
略を加速させ、売上高の確保を図るとともに、徹底したコストの削減についても遂行してまいります。

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４【事業等のリスク】
当社グループの経営成績、株価及び財政状況に影響を及ぼすリスクには以下のような事項があります。
当社グループでは下記に記載したリスク発生の可能性を十分認識し、その事前防止に注力するとともに万一発生した場合、的確な対応に努めてまいる所存です。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1）特定の取引先への依存に係わる影響
熱交換器、プレス成形品等の製造では、トラック、建設機械の特定のメーカー数社に売上の多くを依存しており、景気変動による販売数量の減少によっては、財政状況及び経営成績に大きな影響を及ぼす可能性があります。
(2）トラック、建設機械の市場状況に係わる影響
当社グループの事業は、そのほとんどがトラック、建設機械業界に依存しており、これらの業界は景気変動の影
響を受ける度合いが高く、今後の経済状況によっては当社グループの財政状況及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(3）競争条件、価格変動に係わる影響
当社グループの事業は、製品性能、品質、コスト面において高度な競合状態にあります。現在、当社グループは
熱交換器等の製品において比較優位を保っておりますが、将来競合メーカーが新技術を開発し当社グループの優位を覆すことが考えられ、また、市場が高い競争状態にあることから、販売価格の低下により当社グループの財政状
況及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(4）原材料の価格動向に係わる影響
当社グループが購入する原材料のうち、アルミ、ステンレスなどの非鉄金属の購入価格は、非鉄金属市場の市況の影響により変動するリスクがあります。これらの価格の上昇分をすべて販売価格に転嫁できないこともあるため、当社グループの財政状況及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(5）借入金の金利変動に係わる影響
当社は、親会社である日産自動車㈱のグループファイナンスにより資金を調達しており、子会社は銀行借入れによっておりますが、これらの金利が将来大幅に上昇すると、当社グループの財政状況及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(6）製品の不具合に係わる影響
当社グループでは、品質不具合が会社の業績のみでなくイメージに大きな影響を及ぼすとの認識から、その維持、向上の推進をはかっており、自動車産業向け品質マネージメントシステム（ISO／TS16949）に基づき厳格に生産しております。
しかしながら、将来的にクレームが皆無である保証はなく、重大なクレームが発生した場合、当社グループの財政状況及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(7）中国国内動向に係わる影響
当社グループでは、中国に２社の製造子会社を有しておりますが、中国における政治状況、法律、経済的慣習等
によっては生産が混乱し、事業計画に支障をきたすことが想定されます。この場合、当社グループの財政状況及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(8）退職給付費用
当社グループは、従業員の退職給付費用及び退職給付債務において、数理計算に使用される前提条件に基づき算定しております。これらの前提条件には割引率、死亡率等重要な見積りが含まれており、実際の結果が、前提条件と異なるあるいは前提条件に変更がなされた場合、損失が発生し、当社グループの財政状況及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(9）火災及び事故に係わる影響
当社グループでは、日頃から安全、衛生に対する社内管理体制の充実、強化をすすめ火災、事故等の防止に努めております。これらの措置により最近10年間をとらえても大きな事故等はありませんが、万一発生した場合、当社グループの財政状況及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(10）地震等の自然災害に係わる影響
当社グループでは、生産を維持するため、計画的に工場はじめ各施設の保守、点検に努めておりますが、地震、風水害などで予想を超える災害が発生した場合には、これら施設に甚大な損害が生じ、これらがもとで、当社グル
ープの財政状況及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。

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５【経営上の重要な契約等】
経営上の重要な契約等については、全て提出会社が契約しているものであり、連結子会社には記載すべき契約はありません。
技術援助契約
会社名

契約内容

契約期間

対価

THAI RADIATOR MFG,CO.,LTD（タイ）

ラジエーター、燃料タンクの製造技術

昭和57年５月１日から
平成25年４月30日まで

一定率のロイヤリティー受取

PT.SELAMAT SEMPURNA（インドネシア）

ラジエーター、燃料タンクの製造技術

昭和54年４月11日から
平成25年４月10日まで

一定率のロイヤリティー受取（注）

契約期間につきましては、原則として１年間の自動更新契約であります。

６【研究開発活動】
トラックを中心とした商用車、乗用車及び産業・建設機械関連部品での当社主力製品は、地球環境保全への対応が企業に与えられた最重要課題であると認識し、世界の法規規制、市場動向及び顧客ニーズに適合した製品開発を行い、環境にやさしく、より豊かな社会の発展に貢献する活動を行っています。
世界的に環境に対する規制が厳しくなる中で、環境に重要な役割を果たすディーゼルエンジン排気ガス規制及び燃費低減にも対応したＥＧＲクーラ、インタークーラ及びＳＣＲタンク（尿素水タンク）の高性能化、信頼性の向上、コスト低減を実現し、国内及び海外の顧客に採用していただいております。
今後の環境規制の更なる強化と燃費低減を両立させる技術開発は、基盤技術としての伝熱解析、構造解析、流体解
析等に加え、当社製品群を中心とした熱マネージメントによるシステム開発に取り組み、システムでの最適化提案を可能とするシミュレーション技術と実験評価設備の充実を図り、地球環境保全に積極的に取り組んで参ります。
また、市場の活性化が著しい中国・新興国向けについても市場のニーズを調査しベンチマークの下、原価低減に取り組み、現地最適化製品の仕様を積極的に提案して参ります。
なお、当連結会計年度における研究開発は主に熱交換器関係で、金額は１億38百万円（日本セグメント）であります。

７【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】(1）財政状態の分析
当連結会計年度末における総資産は、230億97百万円と前連結会計年度末に比べ19億45百万円の増加となりました。また、流動資産は157億64百万円と前連結会計年度末に比べ23億27百万円の増加となり、固定資産は73億33百万円と前連結会計年度末に比べ３億82百万円の減少となりました。
流動資産増加は主として、たな卸資産が66百万円減少しましたが、日産自動車㈱のグループファイナンスに対する預け金８億54百万円、売上高の増加により受取手形及び売掛金が18億31百万円増加したこと等によるものです。
固定資産減少は主として、固定資産の新規投資７億71百万円を減価償却費11億13百万円の範囲内で実施したこと等によるものです。
投資その他の資産増加は主として、株価回復により投資有価証券が１億75百万円増加したこと等によるものです。
当連結会計年度末における負債は、92億85百万円と前連結会計年度末に比べ３億82百万円の増加となりました。また、流動負債は89億91百万円と前連結会計年度末に比べ４億22百万円の増加となり、固定負債は２億94百万円と前連結会計年度末に比べ40百万円の減少となりました。
流動負債増加は主として、未払法人税等が１億53百万円が減少しましたが、支払手形及び買掛金が４億５百万円、設備関係未払金１億３百万円が増加したこと等によるものです。
当連結会計年度末における純資産は、138億12百万円と前連結会計年度末に比べ15億62百万円の増加となりました。
純資産増加は主として、当期純利益14億97百万円の計上により利益剰余金が増加したこと等によるものです。
この結果、自己資本比率は前連結会計年度末の55.2％から1.9ポイント増加し57.1％となり、１株当たり純資産は前連結会計年度末の811.32円から105.88円増加し917.20円となりました。

- 10 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31(2）当連結会計年度の経営成績の分析① 売上高
売上高は、前連結会計年度に比べて9.5％増加し293億85百万円となりました。
これは、新興国向けの需要が増加し、国内市場においても震災復興需要等により売上高が増加したことによるものです。
② 売上原価、販売費及び一般管理費
売上原価は売上高の増加により前連結会計年度に比べて23億76百万円増加し247億１百万円となりました。全
社的な原価低減活動を強力に推し進め経費の削減に取り組んでまいりましたが、販売単価の減少等で売上高に対する売上原価の比率は、前連結会計年度の83.2％から0.9ポイント増加し84.1％となりました。
販売費及び一般管理費は、前連結会計年度に比べて61百万円増加し21億68百万円となりました。全社的な費用削減を継続して実施した結果、売上高に対する販売費及び一般管理費の比率は前連結会計年度の7.9％から0.5ポ
イント減少し7.4％となりました。
③ 営業利益
営業利益は、売上高の増加と全社的な原価低減活動を強力に推し進めた結果、前連結会計年度の24億４百万円
に対して１億10百万円増加し25億15百万円となり、売上高に対する営業利益率も前連結会計年度の9.0％から0.4
ポイント減少し8.6％となりました。
④ 営業外収益（費用）
営業外収益（費用）は、前連結会計年度の162百万円の費用（純額）から18百万円の収益（純額）となりました。営業外損益が改善した主な理由は、為替差損が１億50百万円減少したこと等によります。
⑤ 経常利益
経常利益は、前連結会計年度の22億41百万円に対して２億91百万円増加の25億33百万円となりました。
⑥ 特別利益前連結会計年度では投資有価証券売却益13百万円等を計上しましたが、当連結会計年度ではありませんでした。
⑦ 特別損失前連結会計年度では固定資産除却損１百万円及び災害による損失38百万円を計上しましたが、当連結会計年度
では固定資産除却損22百万円を計上しました。
⑧ 法人税等
法人税は前連結会計年度の５億37百万円に対し、３億５百万円増加し８億42百万円となりました。税金等調整
前当期純利益に対する税効果会計適用後の法人税等の負担率は、前連結会計年度の24.3％から9.3ポイント増加の33.6％となりました。これは主に在外子会社の所在国との税率差が前連結会計年度△6.4％に対し△5.1％となったことと、繰延税金資産に係る評価性引当額の影響が前連結会計年度△9.8％(減少)となっていたことによります。
⑨ 少数株主利益
中国の連結子会社である重慶東京散熱器有限公司（当社出資比率57.0％）は、売上高は前連結会計年度に比べ減少し、その結果当期純利益も減益となったため、少数株主利益も前連結会計年度に比べて37百万円減少し１億70百万円となりました。
⑩ 当期純利益
当期純利益は、前連結会計年度の当期純利益14億70百万円から26百万円増加し14億97百万円となりました。その結果、１株当たりの当期純利益は、前連結会計年度の１株当たりの当期純利益102.20円から1.85円増加し、１株当たりの当期純利益104.05円となりました。
(3）キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度におけるキャッシュ・フローの状況につきましては、１業績等の概要
状況に記載のとおりであります。

- 11 -(2）キャッシュ・フローの11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31

第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当連結会計年度の設備投資については、日本セグメント及び中国セグメントにおいて、ラジエーター製造設備、Ｅ
ＧＲクーラー製造設備の新設、現有設備の改修、更新及び生産性向上を目的とした設備投資７億71百万円（日本セグ
メント ６億89百万円、中国セグメント 82百万円）を実施いたしました。
なお、重要な設備の除却又は売却はありません。

２【主要な設備の状況】
当社グループ（当社及び連結子会社）における主要な設備は、以下のとおりであります。
(1）提出会社（平成24年３月31日現在）
帳簿価額（千円）
事業所名
（所在地）

セグメン
トの名称

本社工場
（神奈川県藤沢

日本

市）
（注）１
２
３
４

設備の内容

熱交換器等
製造設備

建物及び構
築物

機械装置及
び運搬具

土地
（面積㎡）

その他

1,597,802

2,039,995

1,268,890(88,254)649,461

合計

5,556,149

従業
員数
（名）
549
(182)

帳簿価額のうち「その他」は、「工具、器具及び備品」及び「建設仮勘定」の合計であります。
上記の金額には消費税等は含まれておりません。
現在休止中の主要な設備はありません。
従業員数欄の（外書）は、臨時従業員の年間の平均雇用人員であります。
なお、臨時従業員にはパートタイマー、嘱託契約の従業員及び派遣社員を含めております。

(2）在外子会社（平成23年12月31日現在）
帳簿価額（千円）
事業所名
（所在地）

会社名

重慶東京散熱 本社
器有限公司（中国重慶市）

セグメン
設備の内容
トの名称

中国

無錫塔尓基熱本社
交換器科技有（中国無錫市）
限公司
（注）１
２

中国

熱交換器等
製造設備
熱交換器等
製造設備

建物及び
構築物

機械装置
及び運搬
具

3,292

217,736

182,335

522,182

土地
（面積
㎡）
－
(－)
－
(－)

その他

合計

49,193

270,222

15,232

719,749

帳簿価額のうち「その他」は、「工具、器具及び備品」及び「建設仮勘定」の合計であります。
従業員数欄の（外書）は、臨時従業員の年間の平均雇用人員であります。

- 12 -

従業
員数
（名）
146
(7)
96
(44)

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３【設備の新設、除却等の計画】
当連結会計年度末現在における重要な設備の新設、改修等に係わる投資予定額は18億19百万円で、所在地別の内訳
は当社（日本）が６億19百万円、在外子会社２社（中国）の合計９億69百万円、平成24年４月に設立した在外子会社
２億30百万円であります。
(1）重要な設備の新設等
会社名

所在地

提出会社

神奈川県
藤沢市

重慶東京散熱

中国

器有限公司

重慶市

無錫塔尓基熱交換器科技有

中国

限公司

無錫市

セグメント
の名称

設備の内容

日本

プレス金型
新設・更新

RADIATOR

共和国
タンゲ

SELAMATSEMPURNA

資金調達
方法

201,286 自己資金

着手及び完了予定

完成後の
増加能力

着手

完了

平成24年４月

平成25年３月

―――――

―――――

熱交換器等
中国

中国

インド
ネシア

PT．TOKYO

投資額
（千円）

（注）２

製造設備
新設
熱交換器等
製造設備

253,191

借入金

平成24年４月

平成24年12月

642,398

借入金

平成24年４月

生産能力
平成24年12月 27,000台/月

新設

の増加

熱交換器等

生産能力

製造設備
新設

230,164

借入金

平成24年４月

平成24年12月

160,000台
/月の増加

ラン市

（注）１
２

記載した金額には、消費税等は含まれておりません。
インドネシアに子会社（PT．TOKYO RADIATOR SELAMAT SEMPURNA）を設立しており、上記の通り設備投資を予定しております。

(2）重要な設備の除却等
該当事項はありません。

- 13 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31

第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】（１）【株式の総数等】①【株式の総数】
種類

発行可能株式総数（株）

普通株式

43,200,000

計

43,200,000②【発行済株式】
事業年度末現在発行数（株）（平成24年３月31日）

種類

提出日現在発行数（株）（平成24年６月28日）

上場金融商品取引所
名又は登録認可金融
商品取引業協会名内容

普通株式14,400,000

14,400,000

東京証券取引所（市場第二部）

単元株式数は100株であります。

計

14,400,000

14,400,000――（２）【新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
（５）【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日

発行済株式
総数増減数
（株）

発行済株式
総数残高
（株）

資本金増減額
（千円）

資本金残高
（千円）

資本準備金
増減額
（千円）

資本準備金
残高
（千円）

平成16年５月18日（注）3,600,000

14,400,000

777,600

1,317,600

774,000

778,300

（注）

第三者割当
発行価格
資本組入額

１株につき
１株につき

431円

216円
カルソニックカンセイ株式会社

割当先（６）【所有者別状況】

平成24年３月31日現在
株式の状況（１単元の株式数100株）
区分

政府及び地方公共 金融機関
団体

金融商品
取引業者

その他の
法人

外国法人等
個人以外

個人

個人その
他

計

単元未満株
式の状況
（株）

株主数（人）

－

10

30

35

33

－

1,752

1,860

－

所有株式数
（単元）

－

20,5482,840

81,5498,028－

31,013

143,978

2,200

－

14.27

1.97

56.64

5.58

－

21.54

100.00－

所有株式数の割合（％）（注）

自己株式11,672株は、「個人その他」に116単元と「単元未満株式の状況」に72株含まれております。

- 14 -

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2012/06/27 1:22:31（７）【大株主の状況】
平成24年３月31日現在
所有株式数
（千株）

発行済株式総数に対する所
有株式数の割
合（％）

5,770

40.06

東京都中央区晴海１丁目８－11

850

5.90

いすゞ自動車株式会社

東京都品川区南大井６丁目26－１

675

4.68

山崎金属産業株式会社

東京都千代田区岩本町１丁目８－11

525

3.64

佐藤商事株式会社

東京都千代田区丸の内１丁目８－１

501

3.47

318

2.21

300

2.08

300

2.08

214

1.48

186

1.29

9,640

66.95

氏名又は名称

カルソニックカンセイ株式会社
日本トラスティ・サービス信託銀行株式
会社（信託口）SSBT OD05
CLIENTSOMNIBUS（常任代理人

埼玉県さいたま市北区日進町２丁目1917

ACCOUNT-TREATY

香港上海銀行東京支店） （東京都中央区日本橋３丁目11－１）

株式会社みずほコーポーレート銀行（常任代理人行株式会社）

住所

東京都千代田区丸の内１丁目３－３

資産管理サービス信託銀 （東京都中央区晴海１丁目８－12 晴海アイ
ランドトリトンスクエアオフイスタワーＺ棟）

日新火災海上保険株式会社
ビーエヌピーズ サービス

東京都千代田区神田駿河台２丁目３番地

パリバ セキュリティー
ルクセンブルグ ジャス

デック セキュリティーズ（常任代理人 香港上海銀行東京支店） （東京都中央区日本橋３丁目11－１）
日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口）

東京都港区浜松町２丁目11番３号

計
（注）１

２

―

上記の所有株式数のうち、信託業務に係る株式数は、次のとおりであります。
日本トラスティ・サービス信託銀行株式会（信託口）

850千株

日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口）

186千株

次の法人から、平成19年９月21日に大量保有変更報告書の提出があり、平成19年９月14日現在で当社株式を次のとおり保有している旨の報告を受けておりますが、当期末現在における当該法人名義の実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。

氏名又は名称

三井住友アセットマネジメント株式会社
３

住所
東京都港区愛宕二丁目５番１号
愛宕グリーンヒルズＭＯＲＩタワー28階

所有株式数
（千株）

発行済株式総数に対する所
有株式数の割
合（％）

719

5.00

次の法人から、平成24年３月６日に大量保有変更報告書の提出があり、平成24年２月29日現在で当社株式を次のとおり保有している旨の報告を受けておりますが、当期末現在における当該法人名義の実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。

氏名又は名称

大和証券投資信託委託株式会社

住所

東京都中央区日本橋茅場町二丁目10番５号- 15 -

所有株式数（千株）

発行済株式総数に対する所
有株式数の割
合（％）

677

4.70

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31（８）【議決権の状況】①【発行済株式】
平成24年３月31日現在
区分

株式数（株）

議決権の数（個）内容

無議決権株式―――

議決権制限株式（自己株式等）

―

―

―

議決権制限株式（その他）

―

―

―

―

単元株式数100株

完全議決権株式（自己株式等）（自己保有株式）
普通株式

11,600

完全議決権株式（その他）

普通株式

14,386,200

単元未満株式

普通株式

2,200

―

―

14,400,000――

発行済株式総数
総株主の議決権

143,862―

同上―

143,862②【自己株式等】
平成24年３月31日現在

所有者の氏名又は名称（自己保有株式）東京ラヂエーター製造㈱所有者の住所

自己名義所有株式数（株）

他人名義所有株式数（株）

所有株式数の合計（株）

発行済株式総数に対する所
有株式数の割合（％）

11,600―11,6000.08

11,600―11,6000.08

藤沢市遠藤2002番地１

計―（９）【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。

- 16 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31

２【自己株式の取得等の状況】【株式の種類等】 該当事項はありません。
（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
区分

株式数（株）

価額の総額（円）

当事業年度における取得自己株式

56

23,072

当期間における取得自己株式

－

―

（注）

当期間における取得自己株式には、平成24年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含まれておりません。

（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度
区分
株式数（株）
引き受ける者の募集を行った
取得自己株式
消却の処分を行った取得自己株式
合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式
その他（―）
保有自己株式数（注）

当期間

処分価額の総額（円）

株式数（株）

処分価額の総額
（円）

―

―

―

―

―

―

―

―

―

―

―

―

―

―

―

―

11,672―

11,672―

当期間における保有自己株式数には、平成24年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含まれておりません。

- 17 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31

３【配当政策】
利益配分の考え方については、企業体質の強化や将来の事業展開に備えるため内部留保の充実等を勘案しつつ、株主に対する安定的な配当を継続することを基本としています。
当社は、中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針としています。
これらの剰余金の配当の決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会であります。
当事業年度の配当金につきましては、継続的な安定配当の基本方針のもと、企業業績も好調に推移したことにより、１株当たり６円75銭（うち中間配当金３円）としております。
内部留保につきましては、今後の事業展開を見据えた開発、技術、生産体制を強化するために有効な投資をしてまいりたいと考えております。
当社は、「取締役会の決議によって、毎年９月30日を基準日として中間配当を行うことができる。」旨を定款に定めております。
なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
配当金の総額（百万円）

決議年月日
平成23年10月31日
取締役会決議
平成24年６月28日
定時株主総会決議

１株当たりの配当金
（円）

43

3.00

53

3.75

４【株価の推移】（１）【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
回次

第104期

第105期

第106期

第107期

第108期

決算年月

平成20年３月

平成21年３月

平成22年３月

平成23年３月

平成24年３月

最高（円）

829

468

269

704

605

最低（円）

262

201

120

205

326

（注）

最高・最低株価は、東京証券取引所市場第二部におけるものであります。

（２）【最近６月間の月別最高・最低株価】
月別

平成23年
10月

11月

平成24年
１月

12月

２月

３月

最高（円）

458

440

410

455

565

576

最低（円）

405

326

377

389

416

506

（注）

最高・最低株価は、東京証券取引所市場第二部におけるものであります。

- 18 -

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５【役員の状況】
役名

職名

氏名

生年月日

略歴
昭和54年３月

任期

所有株式数
（百株）

(注)３

84

(注)３

68

(注)３

126

(注)３

35

(注)４

315

(注)４

235

日本ラヂヱーター株式会社（現カルソニックカンセイ株式会社）入社

平成14年４月

同社グローバルコーポレート本部事業

平成17年４月

同社執行役員

平成19年４月

同社常務執行役員

平成20年４月
平成20年６月

同社専務執行役員
同社取締役専務執行役員

平成22年４月

当社顧問就任

平成22年６月

当社取締役副社長、執行役員就任

平成23年６月

当社代表取締役社長、執行役員社長就任（現在に至る）

昭和50年４月

当社入社

平成11年５月

当社営業本部営業企画グループリーダ

平成12年４月
平成17年６月

当社営業本部営業業務部長
当社理事、藤沢工場長

平成19年６月

当社執行役員就任

最高経営

管理グループ部長

責任者
代表取締役
社長

最高執行
責任者

林

隆

司

昭和31年４月22日生

ー（参事）
取締役

取締役

村

半

田

田

敬

邦

夫

昭和26年11月10日生

昭和31年12月27日生

平成23年６月

当社取締役就任（現在に至る）

平成24年６月

当社常務執行役員就任（現在に至る）

昭和54年４月
平成16年４月

当社入社
当社中国準備室長

平成17年４月

当社海外業務部長

平成19年６月

当社執行役員就任（現在に至る）

平成19年６月
平成20年６月

無錫塔尓基熱交換器科技有限公司董事
TR Asia Co.,LTD.取締役（現在に至る）

取締役

常勤監査役

監査役

神

野

鷲

田

尻

澤

克

文

和

美

雄

彦

昭和28年７月16日生

昭和23年１月７日生

昭和21年12月５日生

平成23年６月

当社取締役就任（現在に至る）

昭和52年４月

当社入社

平成19年４月

当社重慶東京散熱器有限公司董事兼総経理

平成22年１月

当社購買部長平成22年６月

当社執行役員就任（現在に至る）

平成23年６月

当社取締役就任（現在に至る）

昭和46年４月
平成６年５月

当社入社
当社営業部長平成11年４月

当社購買部長平成13年６月

当社執行役員就任

平成14年６月

当社取締役就任

平成21年６月

当社常勤監査役就任（現在に至る）

昭和40年４月

当社入社

平成９年６月

当社第二事業本部企画管理部長

平成13年４月

当社管理部長平成13年６月
平成14年６月

当社執行役員就任
当社取締役就任

平成18年６月

当社常勤監査役就任

平成21年６月

当社監査役就任（現在に至る）- 19 -

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役名

職名

氏名

2012/06/27 1:22:31

生年月日

略歴
昭和46年４月

シティバンク、エヌ・エイ副頭取補

昭和63年８月

ダウ・ケミカル日本株式会社財務管理本部長

平成５年２月アムジェン株式会社業務開発・財務経

任期

所有株式数
（百株）

(注)５

―

(注)５

10

理人事総務統括ディレクター
監査役

伊

藤

隆

治

昭和23年５月28日生

平成10年４月
平成18年８月

ファイザー株式会社取締役
シービーリチャードエリス株式会社
専務取締役

平成22年12月

エイボン・プロダクツ株式会社監査役

平成23年４月

ジェンザイム・ジャパン株式会社
財務経理本部長（現在に至る）

平成23年６月

当社監査役就任（現在に至る）

昭和51年４月

日産自動車株式会社入社

平成12年４月

日産自動車株式会社生産技術本部車両

平成14年４月

技術部部長
欧州日産社ＳＶＰ

平成16年４月
監査役

佐

藤

伸

悟

昭和25年６月１日生

カルソニックカンセイ株式会社
グローバル生産企画本部副本部長

平成17年４月
平成18年４月

北米カルソニックカンセイ社ＳＶＰ
カルソニックカンセイメキシコ社社長

平成20年４月

カルソニックカンセイ株式会社常務執行役員

平成23年６月
平成23年６月

同社常勤監査役就任（現在に至る）
当社監査役就任（現在に至る）

計

（注）１

873

監査役伊藤隆治及び佐藤伸悟は、会社法第２条第16号に定める社外監査役であります。

２

当社では取締役会を経営方針決定及び業務執行の監督機関として明確に位置付け、経営意思決定機能と業務執行機能を分離し、責任の明確化をはかるとともに取締役会の構成員数を少数化し、取締役会の活性化及び意思決定の迅速化をはかるため執行役員制度を導入しております。執行役員は以下の９名であります。
（取締役を兼任する執行役員：４名）
執行役員社長兼最高経営責任者兼最高執行責任者 林常務執行役員 村田 敬、執行役員 半田 邦夫、同（執行役員：５名）
常務執行役員 宇野浩、執行役員

中山

秀和、同

隆司
神田

克美

安部

雄一、同

真下

亮、同

松尾

明則

３
４

平成24年６月28日開催の定時株主総会の終結の時から１年間
平成21年６月26日開催の定時株主総会の終結の時から４年間

５
６

平成23年６月29日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
当社は、法令に定める監査役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第２項に定める補欠監査役１名を選任しております。補欠監査役の略歴は次のとおりであります。

氏名

大野

生年月日

鎮

昭和35年６月28日生

略歴
昭和59年４月

関東精器株式会社（現カルソニックカンセイ株式会社）入社

平成15年４月

同社経理グループ主担

平成20年４月

同社経理グループ

主管

平成23年４月

同社連結決算チーム- 20 -

主管（現在に至る）

所有株式数
（百株）

―

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2012/06/27 1:22:31

６【コーポレート・ガバナンスの状況等】（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】
コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社は、企業活動を通じて継続的に収益をあげ、企業価値を高めていくためにはコーポレート・ガバナンスの整備が不可欠であるとの考え方に基づき、経営意思決定プロセスの迅速化と透明性の確保、重要事実の適時適切な情報開示により、ステークスホルダーに対する社会的責任を果たすべく、その整備・充実に積極的に取り組んでおります。
１．企業統治の体制（1）企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
当社は監査役制度を採用し、社外監査役を含む監査役会が取締役会を牽制する体制としております。
業務運営上は、業務の執行の意思決定機関であります執行役員会を中心に、コンプライアンス委員会やリスク管理委員会を設置し、さらに内部監査部門がそれらの運営状況の監視を行っております。
このような体制により、当社は適切なコーポレート・ガバナンスを確保できているものと考えております。
なお、当社の主な機関の内容は、次のとおりです。
（監査役会）
当社の監査役会は、提出日現在、監査役４名（うち社外監査役２名）で構成され、そのうち１名が常勤監査役であります。監査は年間監査計画により計画的に行われ、常勤監査役は、取締役会、執行役員会に常時出席し、非常勤監査役も必要に応じて取締役会に出席しております。監査役会は、定例として月に１回開催
しており、取締役の業務執行並びにグループ会社の業務や財産状態を十分に監視できる体制となっております。
（取締役会）
当社の取締役会は、提出日現在、取締役４名で構成され、監査役出席のもと毎月定例取締役会を開催する
ほか、必要に応じて臨時取締役会を開催しております。ここでは、取締役会規則に則り、経営の重要事項及び法令、定款で定められた事項等について審議・決定を行っています。
また、取締役の経営責任の明確化、経営環境変化への柔軟な対応を目的として、取締役の任期を１年としております。
（執行役員会）
経営の効率化、業務執行の迅速化を図るため執行役員制度を導入し、執行役員会を経営課題の執行を実質的に審議する機関として位置付けております。執行役員は、提出日現在９名で構成され、取締役４名は執行役員を兼務しております。執行役員会は定例として毎週１回開催され、経営計画に基づく諸施策の実施及び営業、財務、決算の状況等について審議、検討している他、各執行役員から提案、報告される事項について、その方法、プロセス、進度及び結果について活発な論議を行い業務執行の決定を行っております。
(2）内部統制システムの整備の状況及びリスク管理体制の整備の状況
当社は、「内部統制の基本方針」を定め、業務執行の法令及び定款への適合を確保する体制を整備しております。
また、当社グループの法令及び定款の順守状況やリスク管理状況の定期的な確認を行う体制を整備しております。
リスク管理体制については、社内のリスクに対する内部監査と情報セキュリティの整備を行う「リスク管理委員会」を設置し、各部門においてリスクを把握し、リスク評価及び対応方法の決定を行うこととしております。製品品質、環境等に関するリスクは、それぞれの各会議体における管理に委ね定期的に執行役員会に報告することとしております。
(3）内部監査及び監査役監査の状況
内部監査に関しては、内部監査室（室長１名、一般社員１名）が監査役と連携して、法令及び定款の順守状
況やリスクの管理状況の確認を実施しております。
監査役監査に関しては、常勤監査役１名が、年間監査計画に基づき計画的に行っております。
また、会計監査人から四半期レビュー報告及び期末決算における会計監査結果報告を受けるほか、会計監査人と必要に応じて意見交換、情報交換を行い、監査の実効性、効率化を図っております。
なお、常勤監査役野尻文雄は、購買・開発・品質管理担当役員を歴任し、長年にわたり会社の経営に携わっておりました。監査役鷲澤和彦は、経理担当部長、経理担当役員を歴任しており、長年にわたり決算手続並びに財務諸表の作成等に従事しておりました。

- 21 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31(4）社外取締役及び社外監査役
当社は社外取締役を選任しておりません。当社は、経営の意思決定機能と、執行役員による業務執行を管理監督する機能を持つ取締役会に対し、監査役４名中の２名を社外監査役とすることで経営の監視機能を強化しております。コーポーレート・ガバナンスにおいて、外部からの客観的、中立の経営監視の機能が重要と考えており、社外監査役２名による監査が実施されることにより、外部からの経営監視機能が十分に機能する体制が整っているため、現状の体制としております。
社外監査役伊藤隆治はこれまでに銀行副頭取補、事業法人における最高財務責任者等の役職を歴任しており、経営に関する幅広い見識と財務及び会計に関する知見を当社の経営全般の監視に活かせるものと判断しております。
なお、伊藤隆治は、東京証券取引所の定めに基づく独立役員であり、提出会社との人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。
社外監査役佐藤伸悟は自動車業界における豊富な知識・経験を有しており、その知識・経験を当社の経営全般の監視に活かせるものと判断しております。
なお、社外監査役佐藤伸悟は、カルソニックカンセイ株式会社の常勤監査役を兼務しております。
(5）役員の報酬等①

役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
役員区分
取締役

（社外取締役を除く。）
監査役（社外監査役を除く。）
社外役員

報酬等の総額（千円）

報酬等の種類別の対象となる総額（千円）

役員の員数
（人）

基本報酬

71,966

71,966

６

17,122

17,122

２

5,569

5,569

３

（注）上記のほか取締役が役員を兼務する連結子会社から受けた報酬等の総額及び基本報酬は１人、3,600千円
であります。
なお、当社は社外取締役を選任しておりません。
②役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法
取締役の報酬限度額は、平成18年６月29日開催の第102回定時株主総会において年額２億円以内、監査役の報酬限度額は平成元年７月28日開催の第85回定時株主総会において月額３百万円以内と決議いただいております。
なお、取締役の報酬につきましては、役員報酬内規の方針に基づき会社業績の状況等を考慮して決定しており、監査役の報酬は監査役会の協議により決定しております。

- 22 -

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2012/06/27 1:22:31(6）株式の保有状況① 投資株式のうち保有目的が純投資目的以外の目的であるものの銘柄数及び貸借対照表計上額の合計額
８銘柄

594,822千円② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有
目的（前事業年度）
特定投資株式
株式数（株）

貸借対照表
計上額（千円）

1,011,045.245

332,633

取引関係の維持、強化㈱三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ

78,47030,132取引関係の維持、強化

日立建機㈱12,947

26,968

取引関係の維持、強化㈱みずほフィナンシャルグルー
プ

135,200

18,657

取引関係の維持、強化

東京海上ホールディングス㈱

2,520

5,604

取引関係の維持、強化

自動車部品工業㈱10,0004,200

取引関係の維持、強化

銘柄
いすゞ自動車㈱保有目的（当事業年度）
特定投資株式
株式数（株）

貸借対照表
計上額（千円）

1,046,890.850

507,742

取引関係の維持、強化㈱三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ

78,47032,329

取引関係の維持、強化

日立建機㈱12,947

23,705取引関係の維持、強化㈱みずほフィナンシャルグルー
プ

135,200

18,252取引関係の維持、強化

東京海上ホールディングス㈱

2,520

5,722

取引関係の維持、強化

自動車部品工業㈱10,0005,670

取引関係の維持、強化

銘柄
いすゞ自動車㈱③

保有目的

保有目的が純投資目的である投資株式の前事業年度及び当事業年度における貸借対照表計上額の合計額並びに当事業年度における受取配当金、売却損益及び評価損益の合計額
該当事項はありません。
④

投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したものの銘柄、株式数、貸借対照表

計上額
該当事項はありません。
⑤

投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したものの銘柄、株式数、貸借対照表

計上額
該当事項はありません。

- 23 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31

２．会計監査の状況
当社は会計監査業務を新日本有限責任監査法人に委嘱しており、当社の会計監査業務を執行した当該監査法人に所属する公認会計士は以下のとおりであります。
業務を執行した公認会計士の氏名、所属する監査法人名及び継続監査年数
公認会計士の氏名等
指定有限責任社員
業務執行社員

所属する監査法人名

金子

裕子

齋田

毅

新日本有限責任監査法人

継続監査年数― （注）― （注）（注）７年以内であるため、記載を省略しております。
監査業務に係る補助者の構成
公認会計士３名 会計士補等９名
会計監査人である監査法人及び業務執行社員と当社の間には特別な利害関係はなく、当社と監査法人の間では監査契約を締結し、会社法監査及び金融商品取引法監査を公正な立場で受けております。
３．責任限定契約の内容の概要
当社と各社外監査役は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。
当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、5,000千円または法令が定める額のいずれか高い額としております。
４．取締役の定数
当社の取締役は10名以内とする旨を定款に定めております。
５．取締役の選任の決議要件
当社は、株主総会における議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及び累積投票によらないものとする旨を定款に定めております。
６．自己の株式の取得
当社は、機動的な資本政策を遂行するため、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって市
場取引等により自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。
７．中間配当
当社は、株主への機動的な利益還元を行うため、取締役会の決議によって、毎年９月30日を基準日として中間配当をすることができる旨を定款に定めております。
８．取締役及び監査役の責任免除
当社は、取締役及び監査役が職務の遂行にあたり期待される役割を十分に発揮できるよう、会社法第426条第１項の規定により、任務を怠ったことによる取締役（取締役であった者を含む。）及び監査役（監査役であった者を含む。）の損害賠償責任を、法令の限度において、取締役会の決議によって免除することができる旨を定款に定めております。
９．株主総会の特別決議要件
当社は、株主総会の特別決議に必要な定足数の確保を確実にするため、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。

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11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31（２）【監査報酬の内容等】①【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
前連結会計年度
区分

当連結会計年度

監査証明業務に基づく報酬（千円）非監査業務に基づく報酬（千円）

監査証明業務に基づく報酬（千円）非監査業務に基づく報酬（千円）

提出会社

32,7009,000

31,56922,030

連結子会社

─

─

─

─

32,7009,000

31,56922,030計②【その他重要な報酬の内容】
該当事項はありません。

③【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】（前連結会計年度）
当社が監査公認会計士等に対して報酬を支払っている非監査業務の内容は、国際財務報告基準（ＩＦＲＳ）
移行に係る助言業務等について対価を支払っております。
（当連結会計年度）
当社が監査公認会計士等に対して報酬を支払っている非監査業務の内容は、国際財務報告基準（ＩＦＲＳ）
移行に係る助言業務等について対価を支払っております。
④【監査報酬の決定方針】
該当事項はありません。

- 25 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31

第５【経理の状況】
１

連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）に基づいて作成しております。
(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づいて作成しております。

２

監査証明について当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（平成23年４月１日から平成24年３月31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（平成23年４月１日から平成24年３月31日まで）の財務諸表について、新日本有限責任監査法人により監査を受けております。

３

連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みついて当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し同機構が発行する有価証券報告書の作成要領を入手し、当連結会計年度に係る主な改正点を確認しております。また、監査法人などが主催するセミナー等への参加
を通じ、社内における専門知識の蓄積に努めております。
なお、当社は親会社である日産自動車株式会社の連結会社として、日産グループ内の統一会計基準書に基づき、連結用財務報告値の一部として国際財務報告基準に準拠した財務情報を作成し、日産自動車株式会社に提出しております。

- 26 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31

１【連結財務諸表等】(1)【連結財務諸表】①【連結貸借対照表】(単位：千円)前連結会計年度(平成23年３月31日)

当連結会計年度(平成24年３月31日)

資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
商品及び製品
仕掛品
原材料及び貯蔵品
繰延税金資産
預け金
その他
貸倒引当金

1,441,335
7,175,595
523,757
534,508
794,621324,941
2,373,586
270,238△1,504

流動資産合計13,437,079

15,764,740

4,234,925△2,381,624

4,287,585△2,504,155

1,853,300

1,783,429

11,898,353△8,916,611

11,993,435△9,293,885

2,981,742

2,699,550

5,653,489△4,897,373

5,578,268△5,049,638

756,116

528,630

土地
建設仮勘定

1,268,890
94,3081,268,890
231,533

有形固定資産合計

6,954,358

6,512,034

72,09085,547

419,597
206,030
65,946△2,200594,822
77,95865,039△2,200689,373735,620

固定資産
有形固定資産建物及び構築物
減価償却累計額
建物及び構築物（純額）
機械装置及び運搬具
減価償却累計額
機械装置及び運搬具（純額）
工具、器具及び備品
減価償却累計額
工具、器具及び備品（純額）

無形固定資産投資その他の資産投資有価証券繰延税金資産その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計- 27 -※

1,156,781
9,007,276
733,231
320,877
731,978
309,008
3,228,116
278,964△1,495

7,715,822

7,333,202

21,152,902

23,097,943

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31(単位：千円)前連結会計年度(平成23年３月31日)

当連結会計年度(平成24年３月31日)

負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金
短期借入金
未払費用
未払法人税等
製品保証引当金
災害損失引当金
設備関係支払手形
設備関係未払金
その他

5,758,443
589,224
919,324580,282
75,242
5,000
147,864
331,993
161,257

流動負債合計8,568,631

8,991,028

固定負債
退職給付引当金
その他

221,571
113,421258,020
36,681

固定負債合計

6,164,198
589,042995,263426,516
46,377－※※

141,440
435,344
192,844334,993294,702

負債合計

8,903,624

9,285,730

純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式

1,317,600
778,300
9,691,128△4,292

1,317,600
778,300
11,101,852△4,315

11,782,736

13,193,436

128,596△237,781

244,948△241,423△109,185

3,524

株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
その他の包括利益累計額合計
少数株主持分

575,726

615,250

純資産合計

12,249,277

13,812,212

負債純資産合計21,152,902

23,097,943- 28 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】【連結損益計算書】(単位：千円)
(自
至
売上高
売上原価

前連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)
※1

売上総利益

26,836,422
22,324,526(自至当連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日)※14,511,896

販売費及び一般管理費※2, ※4

営業利益

2,107,364

29,385,590
24,701,191
4,684,399※2, ※42,168,963

2,404,531

2,515,436

11,6097,275
8,022
11,9642,713
4,862

29,368
7,775
8,653
11,778
3,789
6,702

営業外収益
受取利息
受取配当金
受取賃貸料
受取手数料
持分法による投資利益
その他
営業外収益合計

46,44868,068

営業外費用
支払利息
為替差損
車両紹介制度奨励金
その他

7,431
187,3852,601
11,632

10,11936,7081,912
1,045

営業外費用合計

209,050

49,7852,241,929

2,533,718

959
13,780－－14,739

－

経常利益
特別利益
固定資産売却益
投資有価証券売却益
特別利益合計
特別損失
固定資産除却損
災害による損失※3

特別損失合計1,925
38,478※3

22,918－40,40422,918

税金等調整前当期純利益

2,216,265

2,510,800

法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額

665,051△127,523

749,273
93,596

法人税等合計少数株主損益調整前当期純利益

537,528

842,870

1,678,737

1,667,930

少数株主利益208,284

170,876

当期純利益

1,470,452

1,497,053- 29 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31【連結包括利益計算書】（単位：千円）(自至
少数株主損益調整前当期純利益
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
持分法適用会社に対する持分相当額

前連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

当連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日)

1,678,737

1,667,930

28,585△213,331△72

116,351△6,616△562△184,818

その他の包括利益合計

(自
至

※

109,172

包括利益

1,493,918

1,777,102（内訳）
親会社株主に係る包括利益
少数株主に係る包括利益

1,336,432
157,486

1,609,763
167,338- 30 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31③【連結株主資本等変動計算書】(単位：千円)(自至前連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)(自至当連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日)

株主資本
資本金
当期首残高
当期変動額
当期変動額合計

1,317,600

1,317,600

－

－

当期末残高

1,317,600

1,317,600

778,300

778,300－－

778,300

778,300

8,263,841

9,691,128△43,165
1,470,452△86,330
1,497,053

資本剰余金
当期首残高
当期変動額
当期変動額合計
当期末残高
利益剰余金
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
当期変動額合計
当期末残高
自己株式
当期首残高
当期変動額
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高
株主資本合計
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高- 31 -

1,427,287

1,410,723

9,691,128

11,101,852△4,292△4,292

－

△23

－

△23

△4,292△4,315

10,355,449

11,782,736△43,165△86,330

1,470,452－

1,497,053△23

1,427,287

1,410,700

11,782,736

13,193,436

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31(単位：千円)(自至その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
当期首残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
為替換算調整勘定
当期首残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
その他の包括利益累計額合計
当期首残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
少数株主持分
当期首残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
純資産合計
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高- 32 -

前連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)(自至当連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日)

100,011

128,596

28,585

116,351

28,585

116,351

128,596244,948△75,175△237,781△162,605△3,641△162,605△3,641△237,781△241,423

24,835△109,185△134,020

112,710△134,020

112,710△109,185

3,524

502,089575,726

73,63639,52473,63639,524

575,726

615,250

10,882,374

12,249,277△43,165△86,330

1,470,452－△60,383

1,497,053△23
152,234

1,366,903

1,562,934

12,249,277

13,812,212

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31④【連結キャッシュ・フロー計算書】(単位：千円)(自至前連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益
減価償却費
引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
支払利息
持分法による投資損益（△は益）固定資産売却損益（△は益）固定資産除却損
投資有価証券売却損益（△は益）
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
販売用プレス金型の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
未払費用の増減額（△は減少）
未払消費税等の増減額（△は減少）
その他

(自
至

当連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日)

2,216,265
1,284,668
67,936△18,885

2,510,800
1,113,200
2,574△37,1447,431△2,713△959

10,119△3,789－1,925△13,780△1,246,409△547,617

22,918－△1,830,087
68,045△18,033

145,080
1,585,455
48,74351,65529,334405,272
74,49625,243△83,100

小計

3,608,132

2,260,515

利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

18,885△9,017△88,447

37,144△8,830△903,079

営業活動によるキャッシュ・フロー

3,529,553

1,385,750△142,450△43,085

200,835△687,241

16,380△3,372

24,620△553,430－△12,953－△23,473

投資活動によるキャッシュ・フロー

△615,732△608,321

財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
配当金の支払額
少数株主への配当金の支払額
その他△145,362△43,165△83,849－－△86,330△127,814△1,927

財務活動によるキャッシュ・フロー

△272,377△216,072

現金及び現金同等物に係る換算差額△78,987△10,124

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

2,562,455

551,231

現金及び現金同等物の期首残高

1,036,405

3,598,861

投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
定期預金の払戻による収入
有形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
投資有価証券の取得による支出
投資有価証券の売却による収入
その他

12,864△12,748

現金及び現金同等物の期末残高※- 33 -

3,598,861※

4,150,092

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31

１【連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項】
連結の範囲に関する事項
子会社はすべて連結しており、当該連結子会社は、㈱トーシンテクノ、重慶東京散熱器有限公司、無錫塔尓基熱交
換器科技有限公司の３社であります。

２

持分法の適用に関する事項
持分法適用関連会社 １社
持分法適用関連会社は、TR Asia CO.,LTD.の１社であります。
連結子会社の事業年度等に関する事項

３

連結子会社のうち重慶東京散熱器有限公司及び無錫塔尓基熱交換器科技有限公司の決算日は12月31日であります。
連結財務諸表の作成に当たっては、12月31日現在の決算財務諸表を使用しており、連結決算日との間に生じた重要な取引については、調整を行うこととしております。
当連結会計年度において、㈱トーシンテクノは、決算日を３月31日に変更し、連結決算日と同一となっております。なお、当連結会計年度における会計期間は15ヶ月となっております。
会計処理基準に関する事項

４(1）重要な資産の評価基準及び評価方法① 有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
連結決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は総平均法により算定しております。）
時価のないもの
総平均法による原価法②

たな卸資産
商品及び製品、仕掛品、原材料
主として総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
貯蔵品

最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）(2）重要な減価償却資産の減価償却の方法①

有形固定資産（リース資産を除く）
主として定率法を採用し、当社の工具については、定額法を採用しております。（但し、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物付属設備は除く）については定額法を採用しております。）
また、有形固定資産の残存価額については、実質価額（備忘価額１円）まで減価償却を行っております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物及び構築物
７～60年
機械装置及び運搬具
工具、器具及び備品

②

４～12年
２～20年

無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。

- 34 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31(3）重要な引当金の計上基準① 貸倒引当金債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については、貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
②

製品保証引当金製品のクレーム費用の支出に備えるため、過去の実績を基礎としたクレーム費用発生見積額を計上しております。
退職給付引当金③

従業員の退職給付に備えるため、当連結会計年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、計上しております。
なお、会計基準変更時差異（980,399千円）は、15年間による按分額を費用処理しております。
数理計算上の差異については、各連結会計年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による按分額をそれぞれ発生の翌連結会計年度より費用処理しております。
過去勤務債務はその発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(３年)による按分額で費用処理しております。
(4）重要な外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
なお、在外子会社の資産及び負債は、決算日の直物為替相場により、収益及び費用は、期中平均相場により、円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定及び少数株主持分に含めて計上しております。
(5）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(6）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
税抜方式【表示方法の変更】(連結損益計算書関係)
前連結会計年度において、「営業外収益」に独立掲記していました「法人税等還付加算金」は、金額的に重要性がないため、当連結会計年度より「その他」に含めております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外収益」の「法人税等還付加算金」に表示していた
501千円は、「その他」として組み替えております。

【追加情報】
当連結会計年度の期首以後に行われる会計上の変更および過去の誤謬の訂正より、「会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号 平成21年12月４日）および「会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第24号 平成21年12月４日）を適用しております。

- 35 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31【注記事項】（連結貸借対照表関係）
連結会計年度末日満期手形※連結会計年度末日手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。
なお、当連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が、期末残高に含まれております。
前連結会計年度（平成23年３月31日）

当連結会計年度（平成24年３月31日）

受取手形

－千円

1,747千円

支払手形－千円

83,532千円

設備関係支払手形－千円

12,510千円（連結損益計算書関係）※１ 通常の販売目的で保有するたな卸資産の収益性の低下による簿価切下額は、次のとおりであります。
前連結会計年度
当連結会計年度（自 平成22年４月１日（自 平成23年４月１日
至 平成23年３月31日）
至 平成24年３月31日）
売上原価
17,167千円
11,746千円※２

発送費

販売費及び一般管理費
販売費に属する費用と一般管理費に属する費用の主要な費目及び金額は次のとおりであります。
前連結会計年度
当連結会計年度（自 平成22年４月１日（自 平成23年４月１日
至 平成23年３月31日）
至 平成24年３月31日）
400,539千円
416,189千円

従業員給与手当

413,005千円

418,506千円

従業員賞与

113,296千円

134,184千円

役員報酬132,458千円

156,560千円

退職給付費用

29,796千円

30,025千円

製品保証引当金繰入額

43,036千円△28,865千円※３

固定資産除却損の内訳は、次のとおりであります。
前連結会計年度（自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日）
建物及び構築物
122千円
機械装置及び運搬具
1,490千円
工具、器具及び備品
計（自至当連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）
50千円
22,676千円

313千円

191千円

1,925千円

22,918千円※４

研究開発費はすべて一般管理費に含まれており、金額は次のとおりであります。
前連結会計年度（自 平成22年４月１日（自至 平成23年３月31日）
至
研究開発費
120,049千円- 36 -

当連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）
138,190千円

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31（連結包括利益計算書関係）
当連結会計年度（自 平成23年４月１日※ その他の包括利益に係る税効果額

至平成24年３月31日）

その他有価証券評価差額金：
当期発生額

162,272千円

税効果調整前
税効果額

162,272千円△45,920千円

その他有価証券評価差額金

116,351千円

為替換算調整勘定：△6,616千円

当期発生額
持分法適用会社に対する持分相当額：△562千円

当期発生額
その他の包括利益合計

109,172千円（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 平成22年４月１日
１

至

平成23年３月31日）

発行済株式に関する事項

株式の種類

当連結会計年度期首

普通株式（株）

14,400,000

２

増加

減少
－

当連結会計年度末－

14,400,000

自己株式に関する事項

株式の種類

当連結会計年度期首

普通株式（株）

11,616

３

新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。

４

配当に関する事項

増加

減少－

当連結会計年度末－

11,616(1）配当金支払額
決議

株式の種類

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額（円）

平成22年10月25日
取締役会

普通株式

43,165

3.00

基準日

効力発生日

平成22年９月30日 平成22年12月７日(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
１株当たり配当金の総額
決議
株式の種類
配当の原資
配当額
基準日
効力発生日
（千円）
（円）
平成23年６月29日
普通株式
利益剰余金
平成23年３月31日 平成23年６月30日
43,1653.00
定時株主総会- 37 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

当連結会計年度（自 平成23年４月１日
１ 発行済株式に関する事項
株式の種類

当連結会計年度期首

普通株式（株）

14,400,000

２

2012/06/27 1:22:31

至

平成24年３月31日）
増加

減少
－

当連結会計年度末－

14,400,000

自己株式に関する事項

株式の種類

当連結会計年度期首

普通株式（株）

11,616（変動事由の概要）
単元未満株式の買取りによる増加
３

増加

減少

当連結会計年度末－

56

11,67256株

新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。

４

配当に関する事項(1）配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額（円）

平成23年６月29日
定時株主総会

普通株式

43,1653.00

平成23年３月31日 平成23年６月30日

平成23年10月31日
取締役会

普通株式

43,1653.00

平成23年９月30日 平成23年12月７日

基準日

効力発生日

(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
１株当たり配当金の総額
配当の原資
配当額
基準日
効力発生日
決議
株式の種類
（千円）
（円）
平成24年６月28日
普通株式
利益剰余金
平成24年３月31日 平成24年６月29日
53,9563.75
定時株主総会（連結キャッシュ・フロー計算書関係）
現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりでありま

※

す。
（自
至

前連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）（自至当連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）

現金及び預金勘定

1,441,335千円

1,156,781千円

預金期間が３か月超の定期預金△216,060千円△234,805千円

預け金2,373,586千円

3,228,116千円

現金及び現金同等物

3,598,861千円

4,150,092千円- 38 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、事業目的に沿った設備投資計画に照らし、必要な資金及び短期的な運転資金を調達しております。
それらの調達は、当社は親会社である日産自動車㈱のグループファイナンスによっており、子会社は銀行借入れによっております。
一時的な余資は、短期的な預金に限定しており、投機的な取引は行わないこととしております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクにさらされております。また、海外で事業を行うにあたり生じる外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクにさらされております。
投資有価証券である株式は、業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクにさらされております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが５ヶ月以内の支払期日であります。
借入金は主に運転資金に係る資金調達を目的とした短期の借入であり、固定金利及び変動金利で借入しております。変動金利による借入は金利の変動リスクにさらされております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスクの管理）
当社は営業債権について、毎月の検収管理業務により、取引先ごとに検収差異を把握し、残高の照合を行っております。連結子会社においては、毎月、入金の照合を行うとともに残高を把握しております。
なお、連結決算日における営業債権のうち41.0％が大口顧客１社に対するものです。
②市場性のリスク
投資有価証券については、定期的に把握された時価が執行役員会に報告されております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
該当事項はありません。

- 39 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31

２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、含めておりません。（（注２）参照）
前連結会計年度（平成23年３月31日）
連結貸借対照表
計上額(千円)

時価（千円）

差額（千円）(1）現金及び預金

1,441,335

1,441,335－(2）受取手形及び売掛金

7,175,595

7,175,595－(3）預け金2,373,586

2,373,586－

418,197

418,197－

11,408,714

11,408,714－

5,758,443

5,758,443－

589,224589,224－

6,347,668

6,347,668－(4）投資有価証券
資産計（1）支払手形及び買掛金（2）短期借入金
負債計
当連結会計年度（平成24年３月31日）

連結貸借対照表
計上額(千円)

時価（千円）

差額（千円）(1）現金及び預金

1,156,781

1,156,781－(2）受取手形及び売掛金

9,007,276

9,007,276－(3）預け金3,228,116

3,228,116－

593,422593,422－

13,985,597

13,985,597－

6,164,198

6,164,198－

589,042

589,042－

6,753,241

6,753,241－(4）投資有価証券
資産計（1）支払手形及び買掛金（2）短期借入金
負債計（注１） 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、(3) 預け金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(4) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
負 債(1) 支払手形及び買掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2) 短期借入金
これらの時価について、短期間で返済しているため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。

- 40 -

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2012/06/27 1:22:31（注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品（単位：千円）区分

前連結会計年度（平成23年３月31日）

当連結会計年度（平成24年３月31日）

1,400

1,400

非上場株式

これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4) 投資有価証券」には含めておりません。
（注３）金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（平成23年３月31日）
１年以内
(千円）

１年超
５年以内
(千円）

５年超
10年以内
(千円）

10年超
(千円）

預金

1,440,557－－－

受取手形及び売掛金

7,175,595

－

－

－

預け金

2,373,586－－－

10,989,739

－

－

－

合計

当連結会計年度（平成24年３月31日）
１年以内
(千円）

１年超
５年以内

５年超
10年以内

(千円）

(千円）

10年超
(千円）

預金

1,155,430－－－

受取手形及び売掛金

9,007,276

－

－

－

預け金

3,228,116－－－

13,390,824

－

－

－

合計

- 41 -

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2012/06/27 1:22:31（有価証券関係）
１ その他有価証券
前連結会計年度（平成23年３月31日）
区分

連結貸借対照表計
上額（千円）

取得原価
（千円）

差額
（千円）

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
株式

382,460

153,190229,269

債券

－

－

－

その他

－

－

－

382,460

153,190229,269

株式

35,736

46,345△10,608

債券

－

－

－

その他

－

－

－

小計

35,736

46,345△10,608

合計

418,197

199,535

218,661小計
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの（注）

非上場株式（連結貸借対照表計上額 1,400千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

当連結会計年度（平成24年３月31日）
区分

連結貸借対照表計
上額（千円）

取得原価
（千円）

差額
（千円）

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
株式555,370

166,143

389,226

債券

－

－

－

その他

－

－

－

555,370

166,143

389,226

株式

38,052

46,345△8,293

債券

－

－

－

その他

－

－

－

小計

38,052

46,345△8,293

合計

593,422

212,488

380,933

小計
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの（注）

非上場株式（連結貸借対照表計上額 1,400千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

- 42 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

２

売却したその他有価証券
前連結連結会計年度（自平成22年４月１日

2012/06/27 1:22:31

至平成23年３月31日）

売却額
（千円）

区分

売却益の合計額（千円）

売却損の合計額（千円）

株式

16,38013,780

－

債券

－

－

－

その他

－

－

－

16,38013,780－

合計
当連結会計年度（自平成23年４月１日

至

平成24年３月31日）

該当事項はありません。

（デリバティブ取引関係）
当社グループは、デリバティブ取引を行っておりませんので、該当事項はありません。

- 43 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31

１（退職給付関係）採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として、確定給付企業年金制度及び確定拠出年金制度を設けており、国内連結子会社は退職一時金制度を設けております。

２

退職給付債務に関する事項

前連結会計年度（平成23年３月31日）

当連結会計年度（平成24年３月31日）（1）退職給付債務（千円）△1,636,390△1,629,624（2）年金資産（千円）

1,021,419

1,064,327（3）未積立退職給付債務（(1)+(2)）（4）会計基準変更時差異の未処理額

（千円）
（千円）

△614,971△565,296（5）未認識数理計算上の差異（6）未認識過去勤務債務

（千円）
（千円）

223,734
206,675△37,009

167,800
154,278△14,803（7）連結貸借対照表計上額純額（(3)+(4)+(5)+(6)） （千円）

△221,571△258,020（8）退職給付引当金（7）△221,571△258,020

３（千円）

退職給付費用に関する事項（自至前連結会計年度
当連結会計年度
平成22年４月１日 （自 平成23年４月１日
平成23年３月31日） 至 平成24年３月31日）（1）勤務費用（千円）

102,383

105,442（2）利息費用（3）期待運用収益

（千円）
（千円）

32,660△18,786

32,720△20,428（4）会計基準変更時差異の費用処理額（5）数理計算上の差異の費用処理額

（千円）
（千円）

（6）過去勤務債務の費用処理額（千円）

55,93363,808△22,205

55,93347,610△22,205（7）退職給付費用（(1)+(2)+(3)+(4)+(5)+(6)）（千円）

213,793

199,072（8）その他（千円）

22,014

22,761（千円）

235,808

221,834

計（注）１
２

連結子会社は簡便法を採用しておりますので、退職給付費用は会計基準変更時差異の費用処理を除き、勤務費用に計上しております。
「その他」は確定拠出年金への掛金支払額であります。

４

退職給付債務等の計算の基礎に関する事項（1）退職給付見込額の期間配分方法
期間定額基準（2）割引率（自至

前連結会計年度
当連結会計年度
平成22年４月１日 （自 平成23年４月１日
平成23年３月31日） 至 平成24年３月31日）
2.0%

2.0%

（3）期待運用収益率（自至前連結会計年度
当連結会計年度
平成22年４月１日 （自 平成23年４月１日
平成23年３月31日） 至 平成24年３月31日）
2.0%

2.0%

- 44 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31（4）過去勤務債務の処理年数
３年（発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法により費用処理）（5）数理計算上の差異の処理年数
10年（発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法により、翌連結会計年度から費用処
理）（6）会計基準変更時差異の処理年数
15年- 45 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31（税効果会計関係）
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度

当連結会計年度（平成23年３月31日）（平成24年３月31日）

未払賞与
会員権評価損186,501千円
9,516千円

188,777千円
8,339千円

投資有価証券評価損
貸倒引当金

48,690千円
893千円

42,670千円
1,360千円

製品保証引当金
環境対策費

30,548千円
55,028千円

17,604千円
48,224千円

退職給付引当金
長期未払金

89,959千円
43,812千円

97,934千円
6,253千円

固定資産減価償却費
製品無償補修費

185,962千円
9,444千円

144,242千円
17,252千円

災害損失引当金
未払事業税

2,030千円
50,816千円－千円
39,673千円

その他

77,533千円

68,331千円

790,737千円△121,771千円

680,665千円△106,406千円

668,966千円

574,259千円△47,918千円△90,064千円△51,302千円△135,985千円

△11千円

△4千円

繰延税金負債合計△137,995千円△187,291千円

繰延税金資産の純額

530,971千円

386,967千円

繰延税金資産繰延税金資産小計
評価性引当額繰延税金資産合計
繰延税金負債
在外子会社留保利益
その他有価証券評価差額金
その他（注）前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
前連結会計年度（平成23年３月31日）

当連結会計年度（平成24年３月31日）

324,941千円
206,030千円－千円－千円

309,008千円
77,958千円

流動資産―繰延税金資産
固定資産―繰延税金資産
流動負債―繰延税金負債
固定負債―繰延税金負債
２

－千円
－千円

法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度

当連結会計年度（平成23年３月31日）（平成24年３月31日）

40.6％

40.6％

繰延税金資産に係る評価性引当額の減少額
在外子会社所在国との税率差

0.5％
△9.8％
△6.4％

1.5％
－％
△5.1％

特別税額控除による影響額
在外子会社の留保利益

△3.3％
2.2％

△5.8％
0.1％

法定実効税率変更による影響額
その他

－％
0.5％

1.6％
0.7％

税効果会計適用後の法人税等の負担率

24.3％

33.6％

法定実効税率（調整）
交際費等永久に損金算入されない項目- 46 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31

３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正「経済社会の構造の変化に対応した税制の構築を図るための所得税法等の一部を改正する法律」（平成23年法律第114号）及び「東日本大震災からの復興のための施策を実施するために必要な財源の確保に関する特別措置法」（平成23年法律第117号）が平成23年12月２日に公布され、平成24年４月１日以後に開始する連結会計年度から法人税率の引下げ及び復興特別法人税の課税が行われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は従来の40.6％から、平成24年４月１日に開始する連結会計年度から
平成26年４月１日に開始する連結会計年度に解消が見込まれる一時差異等については38.0％に、平成27年４月１日に開始する連結会計年度以降に解消が見込まれる一時差異等については35.6％となります。
この税率変更により、繰延税金資産の金額（繰延税金負債の金額を控除した金額）は22,054千円減少し、法人税等調整額は41,241千円、その他有価証券評価差額金は19,186千円それぞれ増加しています。

- 47 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31（セグメント情報等）【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっている
ものであります。
当社グループは、主に自動車部品等を生産・販売しており、取り扱う製品の市場から最適な生産拠点を決め、地域ごとに包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。
したがって、当社グループは、生産・販売体制を基礎とした地域別のセグメントから構成されており、「日本」「中国」の２つを報告セグメントとしております。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自平成22年４月１日

至

平成23年３月31日）

報告セグメント

調整額（注）１（単位：千円）
連結
財務諸表
計上額
（注）２

日本

中国

計

外部顧客への売上高

22,976,447

3,859,974

26,836,422－

26,836,422

セグメント間の内部売上高
又は振替高

2,241,854

1,515,751

3,757,606(3,757,606)－

計

25,218,302

5,375,726

30,594,029(3,757,606) 26,836,422

セグメント利益

1,703,745

759,348

2,463,093

セグメント資産19,106,849

4,274,001

23,380,851

1,111,976

181,184

1,293,160

売上高(58,562)2,404,531(2,227,948) 21,152,902

その他の項目
減価償却費(8,491)

1,284,668

有形固定資産及び無形固定
492,208
129,577
621,786(31,080)
590,705
資産の増加額(注) １．セグメント利益及びセグメント資産の調整額は、セグメント間取引消去であります。
２．セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

- 48 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

当連結会計年度（自2012/06/27 1:22:31

平成23年４月１日

至

平成24年３月31日）

報告セグメント

調整額（注）１（単位：千円）
連結
財務諸表
計上額
（注）２

日本

中国

計

外部顧客への売上高

25,888,097

3,497,493

29,385,590－

29,385,590

セグメント間の内部売上高
又は振替高

1,279,917

1,206,173

2,486,091(2,486,091)－

計

27,168,015

4,703,666

31,871,682(2,486,091) 29,385,590

セグメント利益

1,969,869

530,3322,500,201

セグメント資産20,916,609

3,929,912

24,846,521

967,218

156,804

1,124,023

売上高

15,2342,515,436(1,748,578) 23,097,943

その他の項目
減価償却費(10,822)

1,113,200

有形固定資産及び無形固定－
689,046
82,873771,920
771,920
資産の増加額(注) １．セグメント利益及びセグメント資産の調整額は、セグメント間取引消去であります。
２．セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

- 49 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215【関連情報】
前連結会計年度（自平成22年４月１日

2012/06/27 1:22:31

至平成23年３月31日）

１．製品及びサービスごとの情報（単位：千円）
熱交換器
外部顧客への売上高

車体部品

20,888,426

合計

5,947,996

26,836,422

２．地域ごとの情報(1）売上高（単位：千円）日本
19,142,464

その他

合計

7,693,957

26,836,422(注) 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
(2）有形固定資産（単位：千円）
日本
5,946,599

中国

合計

1,007,759

6,954,358

３．主要な顧客ごとの情報（単位：千円）
顧客の名称又は氏名

売上高

いすゞ自動車株式会社

関連するセグメント名
10,245,228- 50 -

日本

11793239_有価証券報告書_20120627012215

当連結会計年度（自2012/06/27 1:22:31

平成23年４月１日

至

平成24年３月31日）

１．製品及びサービスごとの情報（単位：千円）
熱交換器
外部顧客への売上高

車体部品

22,042,514

合計

7,343,076

29,385,590

２．地域ごとの情報(1）売上高（単位：千円）日本
22,160,056

その他

合計

7,225,533

29,385,590(注) 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
(2）有形固定資産（単位：千円）日本
5,564,922

中国

合計
947,1116,512,034

３．主要な顧客ごとの情報（単位：千円）
顧客の名称又は氏名

売上高

いすゞ自動車株式会社

関連するセグメント名
11,787,314【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
該当事項はありません。

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。

- 51 -

日本

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31【関連当事者情報】
１ 関連当事者との取引(1）連結財務諸表提出会社と関連当事者の取引(ア)連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等に限る。）等
前連結会計年度（自種類

親会社

会社等の名称又は氏名

カルソニックカ
ンセイ株式会社

資本金又は出資金（千円）

所在地

埼玉県さい
たま市北区

当連結会計年度（自種類

親会社

会社等の名称又は氏名

41,456,240

埼玉県さい

ンセイ株式会社

たま市北区

41,456,240

至

事業の内容
又は職業

自動車部品
製造・販売

平成23年４月１日
資本金又は出資金（千円）

所在地

カルソニックカ（注）１
２

平成22年４月１日

至

事業の内容
又は職業

自動車部品
製造・販売

平成23年３月31日）
議決権等の所有（被所有）
割合（％）

関連当事者
取引の内容
との関係

取引金額
（千円）

科目

期末残高
（千円）

同社より部

部品の購入

（被所有）

品を購入

（注２）

1,539,842

買掛金

482,767

直接

当社製品の
販売

当社製品の
販売

384,508

売掛金

20,511

役員の兼任

（注２）

取引金額
（千円）

科目

期末残高
（千円）

買掛金

521,570

売掛金

33,25040.1

平成24年３月31日）
議決権等の所有（被所有）
割合（％）

関連当事者
取引の内容
との関係

（被所有）

同社より部
品を購入

直接

当社製品の

部品の購入
（注２）
1,563,600
当社製品の

40.1

販売

販売

役員の兼任

（注２）

384,980

取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
取引条件及び取引条件の決定方針等
部品の購入については、提示された見積価格を参考にして、交渉のうえ決定しております。
製品の販売については、当社が提示した見積価格を参考にして交渉のうえ決定しております。

(イ)連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
前連結会計年度（自 平成22年４月１日 至 平成23年３月31日）
種類

関連
会社

会社等の名称又は氏名TR Asia
Co.,LTD.

資本金又は出資金(千バー
ツ)

所在地

タ

イ

国

バンコク市

当連結会計年度（自種類

会社等の名称又は氏名

関連
会社

TR Asia
Co.,LTD.

（注）１
２

所在地

タ イ 国
バンコク市

3,100

事業の内容
又は職業
自動車部品
の販売

平成23年４月１日
資本金又は出資金(千バー
ツ)

3,100

至

事業の内容
又は職業
自動車部品
の販売

議決権等の所有（被所有）
割合（％）
（所有）

関連当事者
取引の内容
との関係
当社製品の

直接

販売

49.0

役員の兼任

当社製品の
販売(注２)

取引金額
（千円）

科目

期末残高
（千円）

898,336

売掛金

338,075

取引金額
（千円）

科目

期末残高
（千円）

750,954

売掛金

421,218

平成24年３月31日）
議決権等の所有（被所有）
割合（％）
（所有）

関連当事者
取引の内容
との関係
当社製品の

直接

販売

49.0

役員の兼任

当社製品の
販売(注２)

取引金額及び期末残高には消費税等が含まれておりません。
取引条件および取引条件の決定方針等
製品の販売については、当社が提示した見積価格を参考にして交渉のうえ決定しております。

- 52 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31(ウ)連結財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び連結財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会
社等
前連結会計年度（自
種類
同一の
親会社

会社等の名称又は氏名
日産グループファイナンス株式

を持つ
会社
会社

所在地

平成22年４月１日

神奈川県

会社等の名称又は氏名

平成23年３月31日）

資本金又は
事業の内容
出資金
又は職業
（千円）

議決権等の
所有（被所 関連当事者有）割合 との関係
（％）

横浜市西区

90,000

当連結会計年度（自
種類

至

金融業

所在地

平成23年４月１日

─

資金の運用
・調達

至

平成24年３月31日）

資本金又は
事業の内容
出資金
又は職業
（千円）

議決権等の
所有（被所 関連当事者有）割合 との関係（％）

同一の日産グループフ
親会社ァイナンス株式
を持つ
会社
会社

（注）１
２

神奈川県
横浜市西区

90,000

─

金融業

資金の運用
・調達

取引の内容

取引金額
（千円）

科目

期末残高
（千円）

2,539,632

預け金2,373,586

取引金額
（千円）

科目

期末残高
（千円）

854,530

預け金

3,228,116

資金の預託
及び借入
（注２）

取引の内容

資金の預託
及び借入
（注２）

取引金額及び期末残高には消費税等が含まれておりません。
取引条件及び取引条件の決定方針等
資金の預託及び借入については、日産グループファイナンス株式会社から提示された条件（利率等）を検討し、決定しております。この預託及び借入はキャッシュマネジメントシステムによるものであるため、取引金額については純額で表示しております。

(2）連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引該当事項はありません。
２

親会社又は重要な関連会社に関する注記(1）親会社情報
日産自動車株式会社
カルソニックカンセイ株式会社（東京証券取引所に上場）（東京証券取引所に上場）(2）重要な関連会社要約財務諸表
該当事項はありません。

- 53 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31（１株当たり情報）
前連結会計年度（自至当連結会計年度

平成22年４月１日
平成23年３月31日）（自至

平成23年４月１日
平成24年３月31日）

１株当たり純資産額

811.32円

917.20円

１株当たり当期純利益金額

102.20円

104.05円（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
（自至前連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）（自至当連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）

１株当たり当期純利益金額
当期純利益金額（千円）

1,470,452

1,497,053

普通株主に帰属しない金額

（千円）

－

－

普通株式に係る当期純利益（千円）

1,470,452

1,497,053

普通株式の期中平均株式数（株）

14,388,384

14,388,371

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要―

３．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前連結会計年度末（平成23年３月31日）

当連結会計年度末（平成24年３月31日）

純資産の部の合計額（千円）

純資産の部の合計額から控除する金額（千円）

575,726

615,250（うち少数株主持分）（千円）(575,726)(615,250)

普通株式に係る期末の純資産額（千円）

11,673,551

13,196,961

１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数（株）

14,388,384

14,388,328

12,249,277（重要な後発事象）
該当事項はありません。

- 54 -

13,812,212

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31⑤【連結附属明細表】【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
当期首残高
（千円）

区分
短期借入金

当期末残高
（千円）

平均利率
（％）

返済期限

589,224

589,0421.72―

１年以内に返済予定の長期借入金

―

―

―

―

１年以内に返済予定のリース債務

―

―

―

―

―

―

―

―

リース債務
（１年以内に返済予定のものを除く。）

―

―

―

―

その他有利子負債

―

―

―

―

589,224

589,042

―

―

長期借入金
（１年以内に返済予定のものを除く。）

合計（注）「平均利率」については、期中平均借入残高に対する加重平均利率を記載しております。
【資産除去債務明細表】
該当事項はありません。

（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等（累計期間）
売上高（千円）
税金等調整前四半期（当期）純利益金額（千円）
四半期（当期）純利益金
額（千円）
１株当たり四半期（当期）純利益金額（円）（会計期間）
１株当たり四半期純利益
金額（円）

第１四半期

第２四半期

第３四半期

当連結会計年度

6,740,302

14,314,916

21,820,011

29,385,590

537,792

1,065,133

1,692,028

2,510,800

307,430

596,095

934,305

1,497,053

21.37

41.43

64.93

104.05

第１四半期

第２四半期

21.37

20.06

- 55 -

第３四半期
23.51

第４四半期
39.11

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31

２【財務諸表等】(1)【財務諸表】①【貸借対照表】(単位：千円)
前事業年度(平成23年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
受取手形
売掛金
商品及び製品
仕掛品
原材料及び貯蔵品
前払費用
未収入金繰延税金資産預け金
その他※2

流動資産合計固定資産
有形固定資産建物
減価償却累計額

3,784
107,443
7,010,899
421,039
303,818
405,080
17,270236,919282,3112,373,586
62,938

当事業年度(平成24年３月31日)

3,460
87,7098,506,945
426,569
214,817
299,484
13,667
237,949
272,106
3,228,116
73,958※1※2

11,225,091

13,364,784

3,487,069△1,942,388

3,537,524△2,039,786

建物（純額）

1,544,680

1,497,737

構築物
減価償却累計額

485,910△374,409

486,815△386,751

構築物（純額）111,501

100,064

機械及び装置
減価償却累計額

10,633,170△8,404,842

10,690,392△8,664,092

2,228,328

2,026,299

29,882△26,925

38,120△24,425

2,957

13,6955,524,894△4,813,590

5,419,072△4,949,093

711,303469,979

土地
建設仮勘定

1,268,890
63,337

1,268,890
179,482

有形固定資産合計

5,930,998

5,556,149

14,318142
1,702

28,368
119
1,702

16,16330,191

419,597
15,000790,3223,066
221,31461,612594,822
15,000790,322
2,058
110,40961,713

機械及び装置（純額）
車両運搬具
減価償却累計額
車両運搬具（純額）
工具、器具及び備品
減価償却累計額
工具、器具及び備品（純額）

無形固定資産ソフトウエア
電信電話専用施設利用権
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
関係会社株式関係会社出資金
長期前払費用繰延税金資産その他- 56 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31(単位：千円)
前事業年度(平成23年３月31日)
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計
負債の部
流動負債
支払手形
買掛金
未払費用
未払法人税等預り金
製品保証引当金
災害損失引当金
設備関係支払手形
設備関係未払金
その他

※2

当事業年度
(平成24年３月31日)△2,200△2,2001,508,713

1,572,126

7,455,876

7,158,467

18,680,967

20,523,252

321,8215,477,952
812,261
513,556
20,53575,242
5,000
147,864
331,993
119,895

353,530
5,805,277
944,955
406,162
41,966
46,377－※1
141,440
435,344
142,545※1※2

流動負債合計7,826,122

8,317,600

固定負債
退職給付引当金
その他

221,198
86,404257,398
28,227

固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
資本剰余金合計

307,603285,626

8,133,725

8,603,226

1,317,600

1,317,600

778,300

778,300

778,300

778,300

利益剰余金
利益準備金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金

135,000

135,000

8,192,037

9,448,492

利益剰余金合計

8,327,037

9,583,492△4,292△4,315

自己株式
株主資本合計10,418,644

11,675,077

評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金

128,596244,948

評価・換算差額等合計

128,596244,948

純資産合計

10,547,241

11,920,025

負債純資産合計

18,680,967

20,523,252- 57 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31②【損益計算書】(単位：千円)(自至前事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

売上高
売上原価
製品期首たな卸高
当期製品製造原価
合計

(自
至

当事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日)

24,733,181

26,520,046

291,345
21,478,363

421,039
22,812,973

21,769,709

23,234,013

製品期末たな卸高
他勘定振替高421,039203

426,569
162

※2

差引

※2

21,348,466

プレス金型売上原価

22,807,281

24,290

製品売上原価※121,372,756

売上総利益

92,510※1

22,899,791

3,360,425

販売費及び一般管理費

1,746,413※3, ※5

営業利益

3,620,255
1,764,010※3, ※5

1,614,011

営業外収益
受取利息
受取配当金
受取賃貸料
受取手数料
その他

※6

1,571
114,114※6
7,467
10,781
3,896

1,856,245

※6

8,557
179,089※6
7,332
10,3979,123

営業外収益合計

137,831

214,501

営業外費用
支払利息
為替差損
車両紹介制度奨励金
設備賃貸費用その他

24
27,239
2,601
516
1,174

7,137
1,912
153
577

営業外費用合計

31,5569,779

1,720,286

2,060,967

959
13,780－－14,739

－

経常利益
特別利益
固定資産売却益
投資有価証券売却益
特別利益合計
特別損失
固定資産除却損
災害による損失※4

1,652
38,478－※4

22,857－

特別損失合計40,13022,857

税引前当期純利益

1,694,895

2,038,109

法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額

514,837△70,526

620,134
75,190

法人税等合計444,310695,324

当期純利益

1,250,585

1,342,785- 58 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31【製造原価明細書】
（自
至
注記
番号

区分
Ⅰ

材料費

Ⅱ

労務費

Ⅲ

経費

前事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）
構成比（％）

金額（千円）

16,822,835

73.9

※１

3,488,116

16.1

3,611,884

15.9

※２

2,400,243

21,739,882

11.1

2,446,407

112,238
21,627,643

期首仕掛品たな卸高
合計

10.7

△0.5

108,469

△0.5

100.0

22,772,657

100.0

303,818

21,860,029

23,076,475

303,818

214,817

77,847

48,684

21,478,363

22,812,973※３

当期製品製造原価

22,881,127

232,385

期末仕掛品たな卸高

前事業年度

当事業年度

脚注
(1）原価計算方法

脚注(1）原価計算方法

当社の原価計算は、組別工程別総合原価計算であります。
(2）項目別注記※１ 労務費には、下記のものが含まれております。

同左(2）項目別注記※１ 労務費には、下記のものが含まれております。

従業員賞与
退職給付費用642,891千円
203,052千円
経費のうち主なものは、次のとおりであります。
修繕費
175,050千円
電力費
業務委託費

※３

構成比
（％）

金額（千円）

73.3

当期総製造費用※２

当事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）

15,851,522

作業屑控除

他勘定への振替高

（自
至

従業員賞与
退職給付費用
※２

電力費
業務委託費

260,233千円
197,000千円

減価償却費
1,014,333千円
他勘定への振替高は、次のとおりであります。

737,536千円
189,483千円
経費のうち主なものは、次のとおりであります。
修繕費
194,625千円※３277,381千円
345,267千円

減価償却費
878,170千円
他勘定への振替高は、次のとおりであります。

営業外収益との相殺高
有形固定資産への振替高

19,436千円
892千円

営業外収益との相殺高
有形固定資産への振替高

11,103千円
1,471千円

販売費及び一般管理費への振替高
東日本大震災による操業休止期間
中の固定費の特別損失への振替高計

32,049千円

販売費及び一般管理費への振替高
未収入金への振替高

32,881千円
3,227千円

25,468千円

計77,847千円- 59 -

48,684千円

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31③【株主資本等変動計算書】(単位：千円)(自至前事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

当事業年度(自 平成23年４月１日
至 平成24年３月31日)

株主資本
資本金
当期首残高
当期変動額
当期変動額合計

1,317,600

1,317,600

－

－

当期末残高

1,317,600

1,317,600

資本剰余金
資本準備金
当期首残高
当期変動額
当期変動額合計

778,300

778,300

－

－

当期末残高

778,300

778,300

778,300

778,300－－

資本剰余金合計
当期首残高
当期変動額
当期変動額合計
当期末残高

778,300

778,300

利益剰余金
利益準備金
当期首残高
当期変動額
当期変動額合計

135,000

135,000

－

－

当期末残高

135,000

135,000

6,984,617

8,192,037

その他利益剰余金
繰越利益剰余金
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
当期変動額合計
当期末残高
利益剰余金合計
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
当期変動額合計
当期末残高
自己株式
当期首残高
当期変動額
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高- 60 -△43,165△86,330

1,250,585

1,342,785

1,207,420

1,256,455

8,192,037

9,448,492

7,119,617

8,327,037△43,165△86,330

1,250,585

1,342,785

1,207,420

1,256,455

8,327,037

9,583,492△4,292△4,292

－

△23

－

△23

△4,292△4,315

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31(単位：千円)(自至
株主資本合計
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
当期首残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高評価・換算差額等合計
当期首残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
純資産合計
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高- 61 -

前事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

(自
至

当事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日)

9,211,224

10,418,644△43,165△86,330

1,250,585－

1,342,785△23

1,207,420

1,256,432

10,418,644

11,675,077

100,011

128,596

28,585

116,351

28,585

116,351

128,596244,948

100,011

128,596

28,585

116,351

28,585

116,351

128,596244,948

9,311,236

10,547,241△43,165△86,330

1,250,585－

1,342,785△23

28,585

116,351

1,236,005

1,372,783

10,547,241

11,920,025

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31【重要な会計方針】
有価証券の評価基準及び評価方法

１①

子会社株式及び関連会社株式総平均法による原価法②

その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は総平均法により算定しております。）
時価のないもの
総平均法による原価法

２

たな卸資産の評価基準及び評価方法①

商品及び製品、仕掛品、原材料総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）②

貯蔵品
最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）

３

固定資産の減価償却の方法①

有形固定資産（リース資産を除く）
主として定率法を採用し、工具については、定額法を採用しております。（但し、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物付属設備は除く）については定額法を採用しております。）
また、有形固定資産の残存価額については、実質価額（備忘価額１円）まで減価償却を行っております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。

②

建物
機械及び装置７～60年
12年

工具、器具及び備品

２～20年

無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。

４

引当金の計上基準①

貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
製品保証引当金②

製品のクレーム費用の支出に備えるため、過去の実績を基礎としたクレーム費用発生見積額を計上しております。
③

退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、計上しております。
なお、会計基準変更時差異（979,678千円）については、15年間による按分額を費用処理しております。
数理計算上の差異については、発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による按分額をそれぞれ発生の翌事業年度より費用処理しております。
過去勤務債務はその発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(３年)による按分額で費用処理しております。

５

外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

- 62 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

６

2012/06/27 1:22:31

その他財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
税抜方式【追加情報】
当事業年度の期首以後に行われる会計上の変更および過去の誤謬の訂正より、「会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号 平成21年12月４日）および「会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第24号 平成21年12月４日）を適用しております。

【注記事項】（貸借対照表関係）※１

期末日満期手形期末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。
なお、当事業年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が、期末残高に含まれております。
前事業年度（平成23年３月31日）

当事業年度（平成24年３月31日）

受取手形

－千円

1,747千円

支払手形－千円

83,532千円

設備関係支払手形－千円

12,510千円※２

区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている関係会社に対するものは、次のとおりです。
前事業年度（平成23年３月31日）

当事業年度（平成24年３月31日）

売掛金

1,425,884千円

1,076,142千円

買掛金

634,394千円

667,386千円（損益計算書関係）※１

通常の販売目的で保有するたな卸資産の収益性の低下による簿価切下額は、次のとおりであります。
前事業年度
当事業年度
（自 平成22年４月１日（自 平成23年４月１日
至 平成23年３月31日）
至 平成24年３月31日）
製品売上原価17,167千円
11,746千円※２

他勘定への振替高の内容は、次のとおりであります。
前事業年度（自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日）
販売費及び一般管理費
203千円- 63 -（自至

当事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）
162千円

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31※３

販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりであります。
前事業年度
当事業年度
（自 平成22年４月１日（自 平成23年４月１日
至 平成23年３月31日）
至 平成24年３月31日）
発送費
325,378千円
342,579千円

従業員給与手当311,260千円

311,326千円

従業員賞与

108,471千円

127,648千円

退職給付費用

29,414千円

29,775千円

役員報酬87,999千円

94,658千円

減価償却費

82,505千円

75,107千円

製品保証引当金繰入額

43,036千円△28,865千円

製品無償補修費

139,243千円

184,321千円

研究開発費

120,049千円

138,190千円

販売費

45％

42％

一般管理費

55％

58％

おおよその割合※４

固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。
（自
至

建物

前事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）
122千円

機械及び装置（自至1,277千円

工具、器具及び備品計

当事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）
50千円
22,666千円

252千円

140千円

1,652千円

22,857千円※５

研究開発費はすべて一般管理費に含まれており、金額は次のとおりであります。
前事業年度（自 平成22年４月１日（自至 平成23年３月31日）
至
研究開発費
120,049千円

各科目に含まれている関係会社に対するものは、次のとおりであります。
前事業年度（自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日）
受取賃貸料
2,508千円

当事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）
138,190千円

※６

受取配当金

106,838千円- 64 -（自至

当事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）
2,508千円
171,314千円

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自 平成22年４月１日
１ 自己株式に関する事項
株式の種類

平成23年３月31日）

当事業年度期首

普通株式（株）増加

至当事業年度末―11,616

平成24年３月31日）

当事業年度期首

普通株式（株）減少－

11,616

当事業年度（自 平成23年４月１日
１ 自己株式に関する事項
株式の種類

至

増加

11,616減少
56

当事業年度末―11,672（変動事由の概要）
単元未満株式の買取りによる増加

56株（有価証券関係）
子会社株式及び関連会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式15,000千円、関連会社株式0千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式15,000千円、関連会社株式0千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

- 65 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31（税効果会計関係）
１

繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度（平成23年３月31日）

当事業年度（平成24年３月31日）

会員権評価損
投資有価証券評価損

181,389千円
9,516千円
48,690千円

187,534千円
8,339千円
42,670千円

貸倒引当金
製品保証引当金

893千円
30,548千円

782千円
17,604千円

環境対策費
退職給付引当金

55,028千円
89,806千円

48,224千円
97,708千円

長期未払金
固定資産減価償却費
災害損失引当金
未払事業税

34,836千円
185,623千円
2,030千円
47,095千円

143,848千円－千円
38,843千円

製品無償補修費
その他－千円
29,611千円

17,252千円
15,808千円

繰延税金資産小計
評価性引当額715,068千円△121,377千円

624,870千円△106,370千円

繰延税金資産合計

593,690千円

518,500千円

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金△90,064千円△135,985千円

繰延税金負債合計△90,064千円△135,985千円

繰延税金資産の純額

503,626千円

382,515千円

繰延税金資産未払賞与

２6,253千円

法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度

当事業年度

（平成23年３月31日）（平成24年３月31日）

40.6％

40.6％

受取配当金等永久に益金算入されない項目
法定実効税率変更による影響額

0.3％
△2.5％
－％

1.3％
△3.3％
2.0％

繰延税金資産に係る評価性引当額の減少額
特別税額控除による影響額

△8.5％
△4.3％

－％
△7.2％

法定実効税率（調整）
交際費等永久に損金算入されない項目

その他

0.6％

0.7％

税効果会計適用後の法人税等の負担率

26.2％

34.1％

３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正「経済社会の構造の変化に対応した税制の構築を図るための所得税法等の一部を改正する法律」（平成23年法律第114号）及び「東日本大震災からの復興のための施策を実施するために必要な財源の確保に関する特別措置法」（平成23年法律第117号）が平成23年12月２日に公布され、平成24年４月１日以後に開始する事業年度から法人税率の引下げ及び復興特別法人税の課税が行われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は従来の40.6％から平成24年４月１日に開始する事業年度から平成26年４月１日に開始する事
業年度に解消が見込まれる一時差異については38.0％に、平成27年４月１日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異については、35.6％となります。
この税率変更により、繰延税金資産の金額（繰延税金負債の金額を控除した金額）は21,869千円減少し、法人税等調整額が41,055千円、その他有価証券評価差額金が19,186千円、それぞれ増加しております。

- 66 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31（１株当たり情報）
前事業年度
（自
至

当事業年度

平成22年４月１日
平成23年３月31日）（自至

平成23年４月１日
平成24年３月31日）

１株当たり純資産額

733.04円

828.45円

１株当たり当期純利益金額

86.92円

93.32円（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
（自
至

前事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）

（自
至

当事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）

１株当たり当期純利益金額
当期純利益金額（千円）

1,250,585

1,342,785

普通株主に帰属しない金額

（千円）

－

－

普通株式に係る当期純利益（千円）

1,250,585

1,342,785

普通株式の期中平均株式数（株）

14,388,384

14,388,371

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要―

３．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前事業年度（平成23年３月31日）

当事業年度（平成24年３月31日）

純資産の部の合計額（千円）

10,547,241

11,920,025

純資産の部の合計額から控除する金額

（千円）

－

－

普通株式に係る期末の純資産額（千円）

10,547,241

11,920,025（株）

14,388,384

14,388,328

１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数（重要な後発事象）
前事業年度(自 平成22年４月１日 至 平成23年３月31日)
該当事項はありません。
当事業年度(自 平成23年４月１日 至 平成24年３月31日)
当社は、平成24年４月25日付でインドネシア共和国に次のとおり子会社を設立いたしました。
１．子会社設立の目的
当社は、アセアンにおける自動車用熱交換器需要の拡大を見込み、現地競争力向上のためインドネシア共和国に現地生産子会社を設立するものであります。
２．子会社の概要① 会社の名称：PT．TOKYO RADIATOR SELAMAT SEMPURNA② 代表者：飯野 稔③ 所在地：インドネシア共和国 バンテン州 タンゲラン市④ 主な事業内容：自動車部品及び建設機械部品の製造、輸出入、販売⑤ 決算期：３月末日⑥ 資本金：171億ルピア⑦ 株主及び持分比率：当社 67%、PT．SELAMAT SEMPURNA Tbk. 33％- 67 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31④【附属明細表】【有価証券明細表】【株式】
銘柄

株式数（株）

貸借対照表計上額（千円）（投資有価証券）（その他有価証券）
いすゞ自動車㈱1,046,890.850

507,742㈱三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ

78,47032,329日立建機㈱12,947

23,705㈱みずほフィナンシャルグループ

135,200

18,252東京海上ホールディングス㈱

2,520

5,722

自動車部品工業㈱10,0005,670㈱自動車部品会館

22,000

1,100

600

300

北日本ガス㈱計1,308,627.850【債券】
該当事項はありません。
【その他】
該当事項はありません。

- 68 -

594,822

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31【有形固定資産等明細表】

資産の種類

当期首残高 当期増加額
（千円）
（千円）

当期減少額
（千円）

当期末残高
（千円）

当期末減価
償却累計額
当期償却額
又は償却累
（千円）
計額
（千円）

差引当期末
残高
（千円）

有形固定資産建物

3,487,069

50,885430

3,537,524

2,039,786

97,777

1,497,737

構築物

485,910905－

486,815

386,751

12,341

100,064

10,633,170

235,006

177,785

10,690,392

8,664,092

414,6442,026,299

29,882

14,076

5,838

38,12024,425

3,061

13,695

工具、器具及び備品

5,524,894

183,627

289,448

5,419,072

4,949,093

424,810

469,979

土地

1,268,890――

1,268,890――

1,268,890

63,337340,235

224,090

179,482――

179,482

21,493,155

824,735

697,593

21,620,298

16,064,148

952,6365,556,149―――

61,77033,401

7,703

28,368

―

―

―

661

541

22

119

―

―

―

1,702

―

―

1,702

―

―

―

64,13433,943

7,726

30,191

3,066

2,964

3,972

2,058

―

―

2,058

―

―

―

―

―

―

―

―

繰延資産計

―

―

―

―

―

―

―

機械及び装置車両運搬具

建設仮勘定
有形固定資産計
無形固定資産ソフトウエア
電信電話専用
施設利用権
その他
無形固定資産計
長期前払費用繰延資産（注）１

当期増加額の主なものは、次のとおりであります。
機械及び装置熱交換器等製造設備
プレス設備安全対策工事
工具、器具及び備品
プレス金型
熱交換器等製造設備
建設仮勘定
プレス金型
熱交換器等製造設備

２

75,785千円
119,255千円
25,054千円
103,240千円

131,479千円
当期減少額の主なものは、次のとおりであります。
工具、器具及び備品
プレス金型
建設仮勘定
プレス金型
熱交換器等製造設備

３

80,029千円

269,278千円
53,595千円

81,573千円
プレス金型売上原価への振替
65,808千円
無形固定資産の金額は資産の総額の１％以下であるため、「当期首残高」、「当期増加額」及び「当期減少額」の記載を省略しました。

- 69 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31【引当金明細表】
区分

当期首残高
（千円）

当期増加額
（千円）

当期減少額
（目的使用）
（千円）

当期減少額
（その他）
（千円）

当期末残高
（千円）

貸倒引当金

2,200

─

─

─

2,200

製品保証引当金

75,242

46,37775,242

─

46,377

災害損失引当金

5,000

－

5,000

─

－

- 70 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31（２）【主な資産及び負債の内容】
資産の部①

現金及び預金
区分

金額（千円）

現金

304

預金
当座預金

1,157

普通預金

1,073

別段預金

407

外貨預金

518

②

計

3,156

合計

3,460

受取手形
相手先別内訳
相手先金額（千円）

ＩＨＩ建機㈱39,997

やまとエンジン販売㈱38,179㈱諸岡

7,872

いすゞマリン製造㈱

1,212

東プレ㈱

307

大和プレス㈱140
合計

87,709

期日別内訳
期日金額（千円）

平成24年

３月満期

1,747

〃

４月満期

22,531〃

５月満期

20,169〃６月満期

17,660

〃

７月満期

7,503

〃

８月満期

9,666

〃

９月満期

8,430
合計

87,709- 71 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215③

2012/06/27 1:22:31

売掛金
相手先別内訳
相手先金額（千円）

いすゞ自動車㈱3,517,272

日立建機㈱1,277,990

ISUZU MOTORS POLSKA Sp. z o.o.

623,125

ＵＤトラックス㈱586,814

無錫塔尓基熱交換器科技有限公司

542,528

その他

1,959,213
合計

8,506,945

発生及び回収並びに滞留状況
当期首残高
（千円）

当期発生高
（千円）

当期回収高
（千円）

当期末残高
（千円）

Ａ

Ｂ

Ｃ

Ｄ

7,010,899（注）27,573,290

26,077,244

8,506,945

回収率
（％）
Ｃ
Ａ＋Ｂ

滞留期間
（日）

×100

（Ａ＋Ｄ）÷２
Ｂ÷366

75.4

103.0

消費税等の会計処理は、税抜方式を採用しておりますが、上記の当期発生高には消費税等が含まれております。

④

商品及び製品区分

金額（千円）

製品
熱交換器

362,817

燃料タンク

30,949

オイルパン

9,778

板金製品

8,003

その他

15,019合計⑤

426,569

仕掛品
区分

金額（千円）

熱交換器

169,898

燃料タンク

20,379オイルパン

19,349

板金製品

5,189
合計

214,817- 72 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215⑥

2012/06/27 1:22:31

原材料及び貯蔵品
区分

金額（千円）

原材料
購入部品

170,099

伸銅品

26,419鋼材

19,420ステンレス

23,464

アルミ

7,665

銀鑞材

3,804

半田材

2,604

その他

16,817
計

270,296

貯蔵品
消耗工具器具備品

27,838

その他

1,349

⑦

計

29,188

合計

299,484

預け金
区分

金額（千円）

日産グループファイナンス㈱⑧3,228,116

関係会社出資金区分

金額（千円）

無錫塔尓基熱交換器科技有限公司

558,858

重慶東京散熱器有限公司

231,464
合計

790,322- 73 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31

負債の部⑨ 支払手形
相手先別内訳
相手先金額（千円）㈱エスケイ

77,169日本ベローズ工業㈱66,393三菱電機㈱61,155武州工業㈱30,462

ダイニッカ㈱22,527

その他

95,821
合計

353,530

期日別内訳
期日金額（千円）

平成24年

３月満期

83,532〃４月満期

70,431〃

５月満期

62,084〃６月満期

69,540〃７月満期

67,941
合計⑩

353,530

買掛金
相手先金額（千円）㈱酒井新

564,188㈱笹野マックス

547,745

カルソニックカンセイ㈱521,570

山崎金属産業㈱374,701

菱光産業㈱320,416

その他

3,476,655
合計

5,805,277- 74 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215⑪

2012/06/27 1:22:31

設備関係支払手形
相手先別内訳
相手先金額（千円）

遠藤科学㈱18,674

リライオン・アコー㈱16,569

正和エンジニアリング㈱16,110㈱タスク工業

13,944㈱富士通マーケティング

12,677

その他

63,466
合計

141,440

期日別内訳
期日金額（千円）

平成24年

３月満期

12,510〃４月満期

66,767〃５月満期

11,924

〃

６月満期

8,067

〃

７月満期

31,714〃８月満期

10,456
合計

141,440（３）【その他】
該当事項はありません。

- 75 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31

第６【提出会社の株式事務の概要】
事業年度

４月１日から３月31日まで

定時株主総会

６月中

基準日

３月31日

剰余金の配当の基準日

９月30日、３月31日

１単元の株式数

100株

単元未満株式の買取り（特別口座）
取扱場所

株主名簿管理人

買取手数料

東京都千代田区丸の内１丁目４番５号
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 証券代行部（特別口座）
東京都千代田区丸の内１丁目４番５号
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
無料
当会社の公告方法は、電子開示とする。ただし、事故その他やむを得ない事由によって公告掲載方法

電子公告による公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載して行います。
なお、決算公告は当社ホームページに掲載しており、そのアドレスは次のとおりです。
http://www.tokyo-radiator.co.jp/

株主に対する特典（注）該当事項はありません。

当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利並びに単元未満株式の売渡請求をする権利以外の権利を有しておりません。

- 76 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31

第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。

２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しております。
(1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度（第107期）（自 平成22年４月１日 至

平成23年３月31日）

平成23年６月29日関東財務局長に提出(2）内部統制報告書及びその添付書類
平成23年６月29日関東財務局長に提出(3）四半期報告書及び確認書（第108期第１四半期）（自平成23年４月１日

至

平成23年６月30日）平成23年８月10日関東財務局長に提出（第108期第２四半期）（自（第108期第３四半期）（自平成23年７月１日
平成23年10月１日

至至

平成23年９月30日）平成23年11月10日関東財務局長に提出
平成23年12月31日）平成24年２月10日関東財務局長に提出(4）臨時報告書
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２(株主総会における議決権行使の結果)の規定に基づく臨時報告書
平成23年６月29日関東財務局長に提出
金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第３号の規定に基づく臨時報告書
平成24年４月２日関東財務局長に提出- 77 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31

第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

- 78 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31

独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
平成24年６月28日
東京ラヂエーター製造株式会社
取締役会 御中新日本有限責任監査法人
指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

金

子

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

齋

田

裕

子
毅

㊞
㊞

＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている東京ラヂエーター製造株式会社の平成23年４月１日から平成24年３月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリス
クの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、東京ラヂエーター製造株式会社及び連結子会社の平成24年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。

- 79 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31＜内部統制監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、東京ラヂエーター製造株式会社の平成24年３月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
内部統制報告書に対する経営者の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財
務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施することを求めている。
内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、東京ラヂエーター製造株式会社が平成24年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以
※１
２

上

上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
連結財務諸表の範囲にはXBRLデータ自体は含まれていません。

- 80 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31

独立監査人の監査報告書
平成24年６月28日
東京ラヂエーター製造株式会社
取締役会 御中新日本有限責任監査法人
指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

金

子

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

齋

田

裕

子
毅

㊞
㊞

当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている東京ラヂエーター製造株式会社の平成23年４月１日から平成24年３月31日までの第108期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会
計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠
して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監
査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案する
ために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、東京ラヂエーター製造株式会社の平成24年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する
事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
※１
２

上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
財務諸表の範囲にはXBRLデータ自体は含まれていません。

- 81 -

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31【表紙】【提出書類】

内部統制報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の４第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

平成24年６月28日【会社名】

東京ラヂエーター製造株式会社【英訳名】

TOKYO RADIATOR MFG.CO.,LTD.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【最高財務責任者の役職氏名】

該当事項はありません。

【本店の所在の場所】

神奈川県藤沢市遠藤2002番地１【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

林隆司（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

11793239_有価証券報告書_20120627012215

2012/06/27 1:22:31

１【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
代表取締役社長 林隆司は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定について（意見書）」に示されている内部統制の基本的枠組に準拠して財務報告に係る内部統制を整備及び運用しております。
なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合
理的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があります。

２【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である平成24年３月31日を基準日として行われており、評価に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しております。
本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制（全社的な内部統制）の評価を行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価においては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行っております。
財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、会社並びに連結子会社及び持分法適用会社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定いたしました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、
金額的及び質的影響の重要性を考慮して決定しており、会社及び連結子会社３社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定しております。なお、持分法適用関連会社１社については、金額的及び質的影響の重要性の観点から僅少であると判断し、全社的な内部統制の評
価範囲に含めておりません。
業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の前連結会計年度の売上高（連結会社間取引消去後）の金額が高い事業拠点から合算していき、前連結会計年度の連結売上高の概ね２／３に達している会社を「重要な事業拠点」といたしました。なお、当連結会計年度の連結売上高に照らしても評価範囲が十分であることを確認しております。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として売上高、売掛金及び棚卸資産に至る業務プロセスを評価の対象といたしました。

３【評価結果に関する事項】
上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断いたしました。

４【付記事項】
該当事項はありません。

５【特記事項】
該当事項はありません。

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2012/06/27 1:22:31【表紙】【提出書類】

確認書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の２第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

平成24年６月28日【会社名】

東京ラヂエーター製造株式会社【英訳名】

TOKYO RADIATOR MFG.CO.,LTD.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【最高財務責任者の役職氏名】

該当事項はありません。

【本店の所在の場所】

神奈川県藤沢市遠藤2002番地１【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

林隆司（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

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2012/06/27 1:22:31

１【有価証券報告書の記載内容の適正性に関する事項】
当社代表取締役社長 林隆司は、当社の第108期（自 平成23年４月１日 至 平成24年３月31日）の有価証券報告書の記載内容が金融商品取引法令に基づき適正に記載されていることを確認しました。

２【特記事項】
特記すべき事項はありません。