【様式第1号】

連結貸借対照表(全体会計)（平成31年3月31日現在）（単位：円）
科目名

金額

科目名

【資産の部】

金額【負債の部】

固定資産

73,706,679,534

固定負債

44,287,489,249

有形固定資産71,393,957,315

地方債等

29,899,821,411

事業用資産

30,639,311,840

長期未払金

土地

6,933,731,236

退職手当引当金

土地減損損失累計額
立木竹
立木竹減損損失累計額-

損失補償等引当金

9,594,000
3,441,965,192
90,734,000

109,323,100

その他

10,845,374,646

-

流動負債

3,910,196,724

建物

50,651,306,618

１年内償還予定地方債等

3,441,652,855

建物減価償却累計額-28,104,610,958

未払金

建物減損損失累計額-

57,979,943

未払費用

-

工作物

3,656,934,818

前受金

工作物減価償却累計額-2,668,331,894

前受収益

工作物減損損失累計額-

賞与等引当金190,807,317

船舶

-

預り金

112,265,810

船舶減価償却累計額-

その他

107,490,799

船舶減損損失累計額

48,197,685,973

浮標等- 負債合計- 【純資産の部】

浮標等減価償却累計額-

固定資産等形成分

74,226,170,347

浮標等減損損失累計額-

余剰分（不足分）-45,906,026,708

航空機-

他団体出資等分-

航空機減価償却累計額-

航空機減損損失累計額

-

その他

-

その他減価償却累計額-

その他減損損失累計額

-

建設仮勘定

60,958,920

インフラ資産38,216,620,633

土地

2,693,782,319

土地減損損失累計額-

建物2,376,384,887

建物減価償却累計額-646,419,086

建物減損損失累計額-

工作物58,956,076,837

工作物減価償却累計額-25,169,480,204

工作物減損損失累計額

-

その他

-

その他減価償却累計額-

その他減損損失累計額
建設仮勘定6,275,880

物品7,858,095,799

物品減価償却累計額-5,320,070,957

物品減損損失累計額
無形固定資産ソフトウェアその他

126,791,704
5,879,120
120,912,584

投資その他の資産

2,185,930,515

投資及び出資金212,566,369

有価証券

146,747,369

出資金65,819,000

その他
長期延滞債権
長期貸付金
基金
減債基金
その他
その他
徴収不能引当金

170,954,154
1,969,769,347
1,969,769,347-50,959,355

流動資産

2,811,150,078

現金預金

1,755,023,152

未収金

561,404,885

短期貸付金

-

基金

519,490,813

財政調整基金517,004,783

減債基金

2,486,030

棚卸資産

2,218,143

その他
徴収不能引当金
繰延資産
資産合計

-

18,451-27,005,366- 純資産合計
76,517,829,612 負債及び純資産合計

28,320,143,639
76,517,829,612

【様式第2号】

連結行政コスト計算書(全体会計)
自 平成30年4月1日
至 平成31年3月31日（単位：円）
科目名

金額

経常費用

21,033,995,168

業務費用

10,283,839,754

人件費

2,508,981,707

職員給与費

2,150,098,419

賞与等引当金繰入額

188,480,317

退職手当引当金繰入額

2,307,000

その他

168,095,971

物件費等

7,224,813,337

物件費

4,257,962,809

維持補修費

285,397,502

減価償却費

2,681,453,026

その他-

その他の業務費用

550,044,710

支払利息

359,612,639

徴収不能引当金繰入額

12,032,570

その他

178,399,501

移転費用

10,750,155,414

補助金等

9,029,955,124

社会保障給付

1,424,531,450

その他

9,823,840

経常収益

2,308,623,060

使用料及び手数料

1,148,188,431

その他

1,160,434,629

純経常行政コスト
臨時損失
災害復旧事業費
資産除売却損
損失補償等引当金繰入額

18,725,372,108
40,093,271
36,428,793-

その他

3,664,478

臨時利益

2,712,560

資産売却益

1,671,381

その他

1,041,179

純行政コスト18,762,752,819

【様式第3号】

連結純資産変動計算書(全体会計)
自 平成30年4月1日
至 平成31年3月31日（単位：円）
科目名

合計

固定資産等形成分

余剰分(不足分)

他団体出資等分

前年度末純資産残高

26,676,847,012-46,381,082,777-

純行政コスト（△）-18,762,752,819-18,762,752,819-

財源

18,442,661,467

18,442,661,467-

税収等

12,372,012,539

12,372,012,539-

国県等補助金6,070,648,928

6,070,648,928

-

本年度差額

-320,091,352-320,091,352-

固定資産等の変動（内部変動）

73,057,929,789-824,552,676

824,552,676

有形固定資産等の増加

2,332,852,709-2,332,852,709

有形固定資産等の減少-2,716,941,823

2,716,941,823

貸付金・基金等の増加

411,580,976-411,580,976

貸付金・基金等の減少-852,044,538

852,044,538

資産評価差額189,902,957

189,902,957

無償所管換等

1,802,890,277

1,802,890,277

他団体出資等分の増加--

他団体出資等分の減少

-

-

-

-

-

比例連結割合変更に伴う差額
その他-29,405,255--29,405,255

本年度純資産変動額

1,643,296,627

1,168,240,558

475,056,069-

本年度末純資産残高

28,320,143,639

74,226,170,347-45,906,026,708-

【様式第4号】

連結資金収支計算書(全体会計)
自 平成30年4月1日
至 平成31年3月31日（単位：円）
科目名金額【業務活動収支】
業務支出

18,354,946,745

業務費用支出7,586,533,331

人件費支出

2,500,716,812

物件費等支出4,546,441,128

支払利息支出359,612,639

その他の支出

179,762,752

移転費用支出10,768,413,414

補助金等支出9,048,213,124

社会保障給付支出

1,424,531,450

その他の支出

9,823,840

業務収入

19,734,936,627

税収等収入

11,913,122,177

国県等補助金収入

5,635,806,120

使用料及び手数料収入

1,161,560,124

その他の収入

1,024,448,206

臨時支出
災害復旧事業費支出
その他の支出臨時収入
業務活動収支3,664,478
3,664,478
1,376,325,404【投資活動収支】
投資活動支出2,595,133,665

公共施設等整備費支出

2,219,855,811

基金積立金支出
投資及び出資金支出
貸付金支出

222,227,457
152,681,365

その他の支出369,032

投資活動収入

1,032,585,527

国県等補助金収入

188,050,328

基金取崩収入660,009,000

貸付金元金回収収入

152,681,365

資産売却収入

1,671,385

その他の収入30,173,449

投資活動収支-1,562,548,138【財務活動収支】
財務活動支出3,368,630,323

地方債等償還支出

3,270,739,802

その他の支出97,890,521

財務活動収入3,679,424,000

地方債等発行収入

3,679,424,000

その他の収入財務活動収支310,793,677

本年度資金収支額

124,570,943

前年度末資金残高

1,518,186,399

比例連結割合変更に伴う差額
本年度末資金残高
前年度末歳計外現金残高

1,642,757,342
108,502,859

本年度歳計外現金増減額

3,762,951

本年度末歳計外現金残高

112,265,810

本年度末現金預金残高

1,755,023,152

注記（全体会計）
１．重要な会計方針（１）有形固定資産等の評価基準及び評価方法① 有形固定資産・・・・・・・・・・・・・取得原価
ただし、開始時の評価基準及び評価方法については、次のとおりです。
ア 昭和59年度以前に取得したもの・・・・再調達原価
ただし、道路、河川及び水路の敷地は備忘価額１円としています。
イ 昭和60年度以後に取得したもの
取得原価が判明しているもの・・・・・・取得原価
取得原価が不明なもの・・・・・・・・・再調達原価
ただし、取得原価が不明な道路、河川及び水路の敷地は備忘価額１円としています。
② 無形固定資産・・・・・・・・・・・・・取得原価
ただし、開始時の評価基準及び評価方法については、次のとおりです。
取得原価が判明しているもの・・・・・・取得原価
取得原価が不明なもの・・・・・・・・・再調達原価
なお、地方公営企業が適用される会計については、地方公業会計基準によっています。
（２）有価証券等の評価基準及び評価方法① 満期保有目的有価証券・・・・・・・・・・・・・償却原価法（定額法）② 満期保有目的以外の有価証券
市場価格のないもの・・・・・・・・・・・・・取得原価③ 出資金
市場価格のないもの・・・・・・・・・・・・・出資金額（３）棚卸資産の評価基準及び評価方法
先入先出法による低価法（４）有形固定資産等の減価償却の方法① 有形固定資産（リース資産を除きます。）・・・・・・・定額法② 無形固定資産・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・定額法③ 所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産（リース期間が１年以内のリース取引及びリース契約１件あたりのリース料総額が300万円以下のファイナンス・
リース取引を除きます。）
・・・・・自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法（５）引当金の計上基準及び算定方法① 投資損失引当金
市場価格のない投資及び出資金のうち、連結対象団体（会計）に対するものについて、実質価額が著しく低下した場合における実質価額と取得価額との差額を計上しています。
② 徴収不能引当金
債権の不能欠損による損失に備えるため、不能欠損の実績率等により（又は個別に回収可能性を検討し）、将来徴収不能になると見込まれる額を計上しています。
③ 退職手当引当金
地方公共団体財政健全化法における退職手当支給額に係る負担見込額算定方法に従っております。
ただし、公共下水道事業会計及び水道事業会計は、新会計基準移行に係る経過措置により計上しています。
④ 損失補償等引当金
履行すべき額が確定していない損失補償債務等のうち、地方公共団体の財政の健全化に関する法律に規定する将来負担比率の算定に含めた将来負担額を計上しています。
⑤ 賞与等引当金
翌年度６月支給予定の期末手当及び勤勉手当並びにそれらに係る法定福利費相当額の見込額について、それぞれ本会計年度の期間に対応する部分を計上しています。
（６）リース取引の処理方法① ファイナンス・リース取引
ア 所有権移転ファイナンス・リース取引（リース期間が１年以内のリース取引及びリース料総額が300万円以下のファイナンス・リース取引を除きます。）
通常の売買取引に係る方法に準じた会計処理を行っています。
イ ア以外のファイナンス・リース取引
通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理を行っています。
② オペレーティング・リース取引
通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理を行っています。

（７）全体資金収支計算書における資金の範囲
地方自治法（昭和22年法律第67条）第235条の４第１項に規定する歳入歳出に属する現金としています。
（８）採用した消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっています。
ただし、公共下水道事業会計、水道事業会計及び工業用水道事業会計は、税抜方式としています。
（９）その他全体財務書類作成のための基本となる重要な事項
会計間の相殺消去
会計間の繰入繰出額及び債権債務額等を相殺消去した金額で表示しています。
２．重要な会計方針の変更等
重要な会計方針の変更はありません。
３．重要な後発事象
該当する事象はありません。
４．偶発債務保証債務及び損失補償債務負担の状況
事項

新潟フルーツパーク（株）
損失補償
新潟製粉（株）
損失補償
合計

損失補償残高のうち
貸借対照表計上額

損失補償残高69,111,000円

62,200,000円

285,340,000円

28,534,000円

354,451,000円

90,734,000円

５．追加情報（１）対象範囲（対象とする会計名）① 対象とする会計
会 計 名
一般会計
黒川診療所運営事業特別会計
鹿ノ俣発電所運営事業特別会計
国民健康保険事業特別会計
後期高齢者医療特別会計
介護保険事業特別会計
地域産業振興事業特別会計
公共下水道事業会計
水道事業会計工業用水道事業会計

会 計 区 分
一般会計等
一般会計等
一般会計等
全体会計
全体会計
全体会計
全体会計
全体会計
全体会計
全体会計

②

地方公営企業法適用に向けた作業に着手している会計について
地方公営企業法の規定等の適用に向けて作業を進めている農業集落排水事業特別会計及び簡易水道事業特別会計については、移行完了まで統一的な基準による財務書類作成の対象外としています。したがって、一般会計等における他会計への取引については、内部相殺していません。
農業集落排水事業会計
企業債残高
5,157,576,094円
他会計繰入金
一般会計
247,580,000円
鹿ノ俣発電所運営事業特別会計
19,470,000円
簡易水道事業会計
企業債残高
他会計繰入金一般会計
鹿ノ俣発電所運営事業特別会計

534,948,440円
9,265,000円
9,530,000円

（２）出納整理期間及び会計年度末の計数について
地方自治法第２３５条の５の規定により出納整理期間が設けられています。公共下水道事
業会計、水道事業会計及び工業用水道事業会計を除き、当会計年度に係る出納整理期間における現金の受払等を終了した後の計数をもって会計年度末の計数としています。
なお、出納整理期間を設けていない会計と出納整理期間を設けている会計との間で、出納整理期間に現金の受払い等があった場合は、現金の受払い等が終了したものとして調整しています。

附属明細書（全体会計）
貸借対照表の内容に関する明細（１）資産項目の明細①有形固定資産の明細
区分（単位：円）

前年度末残高（A）

本年度増加額（B）

本年度末残高（A)＋（B)-（C)（D）

本年度減少額（C）

本年度末
減価償却累計額（E)差引本年度末残高（D)－（E)（G)

本年度償却額（F)

事業用資産

60,992,483,478

1,497,278,755

1,077,507,541

61,412,254,692

30,772,942,852

1,181,415,224

30,639,311,840

土地

6,820,236,575

456,847,575

343,352,914

6,933,731,236--

6,933,731,236

立木竹

109,323,100--

109,323,100--

109,323,100

建物

49,872,239,212

785,767,407

6,700,001

50,651,306,618

28,104,610,958

1,116,488,288

22,546,695,660

工作物

3,465,034,715

193,804,853

1,904,750

3,656,934,818

2,668,331,894

64,926,936

988,602,924

船舶

-

-

-

-

-

-

-

浮標等

-

-

-

-

-

-

-

航空機

-

-

-

-

-

-

-

その他

-

-

-

-

-

-

-

建設仮勘定

725,649,876

60,858,920

725,549,876

60,958,920--

60,958,920

インフラ資産60,655,315,630

3,548,046,522

170,842,229

64,032,519,923

25,815,899,290

1,201,235,463

38,216,620,633

土地

2,666,349,517

27,432,802-

2,693,782,319--

2,693,782,319

建物

1,436,317,628

940,067,259-

2,376,384,887

646,419,086

29,702,735

1,729,965,801

工作物

56,409,814,879

2,580,546,461

34,284,503

58,956,076,837

25,169,480,204

1,171,532,728

33,786,596,633

その他

-

-

-

-

-

-

-

142,833,606-

136,557,726

6,275,880--

6,275,880

7,507,207,101

492,972,523

142,083,825

7,858,095,799

5,320,070,957

290,221,148

2,538,024,842

129,155,006,209

5,538,297,800

1,390,433,595

133,302,870,414

61,908,913,099

2,672,871,835

71,393,957,315

建設仮勘定
物品
合計

②有形固定資産の行政目的別明細
区分（単位：円）

生活インフラ・
国土保全

教育

福祉

環境衛生

産業振興

消防・警察

総務

合計

事業用資産

2,469,151,528

14,338,909,577

1,717,505,535

1,657,216,792

8,900,328,315

172,999,532

1,383,200,561

30,639,311,840

土地

1,105,081,472

3,777,039,125

312,341,848

208,994,799

559,076,885

73,823,165

897,373,942

6,933,731,236

立木竹

-

-

-

-

109,323,100--

109,323,100

1,360,679,936

10,396,102,629

1,391,672,653

1,444,226,857

7,369,010,599

99,176,367

485,826,619

22,546,695,660

工作物-

121,647,823

13,491,034

3,995,136

849,468,931--

988,602,924

船舶

-

-

-

-

-

-

-

-

浮標等

-

-

-

-

-

-

-

-

航空機

-

-

-

-

-

-

-

-

その他

-

-

-

-

-

-

-

-

建設仮勘定

3,390,120

44,120,000--

13,448,800--

60,958,920

インフラ資産30,278,666,954

1,296,000-

426,787,562

6,575,960,585

933,909,532-

38,216,620,633

土地

2,130,848,576

-

-

-

557,272,176

5,661,567-

2,693,782,319

建物

1,551,892,790--

178,073,011

-

-

-

1,729,965,801

工作物

26,589,649,708

1,296,000-

248,714,551

6,018,688,409

928,247,965-

33,786,596,633

その他

-

-

-

-

-

-

-

-

6,275,880

-

-

-

-

-

-

6,275,880

2,013,142,885

264,939,058

67,012,842

1,003,623

42,577,322

43,178,256

106,170,856

2,538,024,842

34,760,961,367

14,605,144,635

1,784,518,377

2,085,007,977

15,518,866,222

1,150,087,320

1,489,371,417

71,393,957,315

建物

建設仮勘定
物品
合計

③投資及び出資金の明細
市場価格のあるもの
銘柄名（単位：円）
株数・口数など（A）

貸借対照表計上額（A）×（B)
（C)

時価単価
（B）

該当なし

取得原価
（A）×（D)
（E)

取得単価
（D)
0

合計

0

0

0

0

評価差額
（C）－（E)（F)（参考）財産に関する
調書記載額

0

0

0

0

0

市場価格のないもののうち連結対象団体（会計）に対するもの
相手先名

出資金額
（貸借対照表計上額）（A)（単位：円）
資産（B)

純資産額（B）－（C)
（D)

負債
（C)

出資割合（％）（A）/（E)
（F)

資本金
（E)

実質価額
（D)×（F)（G)

投資損失引当金計上額（H)（参考）財産に関する調書記載額

胎内高原ハウス(株)5,100,000

441,365,955

493,344,467△ 51,978,512

10,000,000

51.00%△ 26,509,041

5,100,000

5,100,000

新潟フルーツパーク(株)96,300,000

153,769,371

76,252,629

77,516,742

98,000,000

98.27%

76,175,702

96,300,000

96,300,000

新潟製粉(株)50,000,000

827,976,868

628,954,755

199,022,113

65,000,000

76.92%

153,087,809

0

50,000,000(株)胎内リゾート

15,000,000

39,264,576

82,925,422△ 43,660,846

25,000,000

60.00%△ 26,196,508

15,000,000

15,000,000

下越土地開発公社

1,200,000

293,191,477

280,598,298

12,593,179

7,000,000

17.14%

2,158,471

01,200,000

167,600,000

-

-

-

-

-

-

116,400,000

167,600,000

合計市場価格のないもののうち連結対象団体（会計）以外に対するもの
相手先名

出資金額
（A)

（単位：円）

資産
（B)

純資産額
（B）－（C)
（D)

負債
（C)

出資割合（％）（A）/（E)
（F)

資本金
（E)

実質価額
（D)×（F)
（G)

強制評価減
（H)

(株)新潟ふるさと村

600,000

1,066,766,432

944,072,220

122,694,212

1,020,856,000

0.059%

72,390(株)鉄索会館

400,000

94,093,874

627,962

93,465,912

95,000,000

0.421%

393,491

47,369600,000

400,000

400,000

4,800,000

98,742,177

168,065,494△ 69,323,317

60,000,000

8.000%△ 5,545,865

04,800,000

660,000

592,094,021

5,861,405

586,232,616

500,000,000

0.132%

773,827

660,000

660,000(一財)新潟県労働者信用基金協会

8,720,000

207,910,076,009

203,225,478,231

4,684,597,778

4,364,597,778

0.200%

9,369,196

8,720,000

8,720,000(公財)新潟県国際交流協会

2,660,000

1,081,542,719

2,568,910

1,078,973,809

643,229,135

0.414%

4,466,952

2,660,000

2,660,000(公社)新潟県私学振興会

346,000

7,443,013,542

6,855,323,340

587,690,202

414,902,900

0.083%

487,783

346,000

346,000(公財)新潟県臓器移植推進財団

160,000

176,880,635

6,461,566

170,419,069

161,916,884

0.099%

168,715160,000

160,000(公財)新潟県環境保全事業団

255,000

11,439,966,015

5,507,519,121

5,932,446,894

3,538,595,304

0.007%

415,271

255,000

255,000

8,532,000

421,531,710,174

363,028,398,327

58,503,311,847

7,867,835,662

0.108%

63,183,577

8,532,000

8,532,000

150,000

3,012,284,140

2,112,935,420

899,348,720

506,850,000

0.030%

269,805

150,000

150,000

さくら森林組合

5,484,000

220,160,625

105,521,823

114,638,802

56,307,000

9.739%

11,164,673

5,484,000

5,484,000(公財)新潟県都市緑花センター

1,300,000

1,089,215,977

340,311,603

748,904,374

522,472,000

0.249%

1,864,772

1,300,000

1,300,000

新潟県農業信用基金協会

5,470,000

314,297,442,773

301,382,708,163

12,914,734,610

5,408,050,000

0.101%

13,043,882

5,470,000

5,470,000(公社)新潟県畜産協会

1,080,000

1,411,211,960

803,236,776

607,975,184

308,124,879

0.351%

2,133,993

1,080,000

1,080,000(公社)新潟県農作物価格安定協会

500,000

2,017,400,632

538,617,850

1,478,782,782

818,810,000

0.061%

902,057

500,000

500,000(公社)新潟県農林公社

200,000

35,116,729,837

32,586,035,218

2,530,694,619

27,353,040

0.731%

18,499,378

200,000

200,000(一財)砂防フロンティア整備推進機構

52,0003,191,461,597

737,257,831

2,454,203,766

400,000,000

0.013%

319,046

52,00052,000(株)新潟県国際貿易ターミナル

4,350,000

1,673,869,000

200,656,000

1,473,213,000

1,636,800,000

0.266%

3,918,747

4,350,000

4,350,000

地方公共団体金融機構

4,600,000

24,589,199,000,000

24,294,008,000,000

295,191,000,000

16,602,000,000

0.028%

82,653,480

4,600,000

4,600,000

合計

50,319,000

-

-

-

-

-

-

44,966,369

50,319,000

新潟高原リゾート開発(株)(公財)新潟県暴力追放運動推進センター

新潟県信用保証協会
新潟県漁業信用基金協会

552,631

貸借対照表計上額（参考）財産に関する（Ａ）－（Ｈ）
調書記載額（Ｉ）

4,800,000

5,352,631

④基金の明細（単位：円）

種類

現金預金

有価証券

土地

その他

合計
(参考)財産に関する(貸借対照表計上額)
調書記載額

財政調整基金412,336,960

412,336,960

412,336,960

国民健康保険事業財政調整基金

104,609,626

104,609,626

104,609,626

地域産業振興事業財政調整基金

58,19758,19758,197

減債基金

2,486,030

2,486,030

2,486,030

合併振興基金13,650,000

713,613,000

713,500,000

名誉市民伊藤孝二郎氏顕彰記念像維持管理基金

5,638,722

5,638,722

5,638,722

教育振興基金2,330,000

2,330,000

2,330,000

スポーツ振興基金

74,952,000

74,952,000

74,952,000

地域福祉基金1,987,554

1,987,554

1,987,554

農林業振興施設整備事業基金

2,022,731

2,022,731

2,022,731

昆虫の森整備及び運営事業基金

1,344,985

1,344,985

1,344,985

風倉発電所運営事業基金

68,045,296

68,045,296

68,045,296

奨学金貸与基金

67,600,500

166,692,500

166,692,500

土地開発基金90,009,886

153,860,587

90,009,886

し尿処理施設運営事業基金

306,202,448

306,202,448

306,202,448

663,000

663,000

663,000

鹿ノ俣発電所運営事業基金

266,620,336

266,620,336

266,620,336

介護給付費準備基金

205,796,188

205,796,188

205,796,188

2,489,260,160

2,425,296,459

学校教育施設整備基金

合計

1,626,354,459

699,963,000

99,092,000
63,850,701

699,963,000

63,850,701

99,092,000

⑤貸付金の明細（単位：円）
長期貸付金

相手先名または種別

貸借対照表計上額

短期貸付金

徴収不能引当金計上額

貸借対照表計上額

（参考）
貸付金計

徴収不能引当金
計上額

地方公営事業
該当なし
一部事務組合・広域連合
該当なし
地方独立行政法人
該当なし
地方三公社
該当なし
第三セクター等
該当なし
その他の貸付金
該当なし
合計

0

0

0

0

0

⑥長期延滞債権の明細
相手先名または種別（単位：円）
貸借対照表計上額

徴収不能引当金計上額【貸付金】
第三セクター等
該当なし
その他の貸付金
地域改善住宅新築等資金貸付金
小計16,651,234
16,651,234

0

市民税

18,645,319

6,544,507

固定資産税

42,711,650

14,991,790

軽自動車税

2,269,249

796,506

国民健康保険税

61,317,041

17,781,942

258,200

2,879,852

4,535,200

52,415

分担金・負担金

693,000498

使用料・手数料

17,082,456

7,133,317

諸収入

6,790,805

778,528

小計

154,302,920

50,959,355

合計

170,954,154

50,959,355

【未収金】
税等未収金

後期高齢者医療保険料
介護保険料
その他の未収金

⑦未収金の明細
相手先名または種別（単位：円）
貸借対照表計上額

徴収不能引当金計上額【貸付金】
第三セクター等
該当なし
その他の貸付金
該当なし
小計

0

0

市民税

7,685,816

2,697,721

固定資産税

18,282,273

6,417,078

軽自動車税

1,235,000

433,485

国民健康保険税

22,494,105

6,523,290

516,600

104,870

3,835,100

2,435,289

分担金・負担金

1,027,220

6,100

使用料・手数料

151,318,253

7,160,016

国県補助金

337,811,000

【未収金】
税等未収金

後期高齢者医療保険料
介護保険料
その他の未収金

諸収入

601,347

90,917

その他

16,598,171

1,136,600

小計561,404,885

27,005,366

合計

561,404,885

27,005,366

（２）負債項目の明細①地方債（借入先別）の明細
種類

地方債残高

（単位：円）

うち1年内償還予定

政府資金

地方公共団体
金融機構

市中銀行

その他の
金融機関

市場公募債

うち共同発行債 うち住民公募債

その他

【通常分】
一般公共事業

793,191,542

86,797,753

708,291,542

公営住宅建設645,132,594

84,903,150

511,001,714

1,712,824

567,524

1,712,824

教育・福祉施設

1,927,890,579

142,299,864

891,110,579

一般単独事業8,616,890,169

1,210,058,778

その他

14,179,504,553

臨時財政対策債
減税補てん債

災害復旧

44,200,000

40,700,000

562,000,000

464,108,000

10,672,000

105,920,817

1,021,028,794

6,357,321,558

1,132,619,000

1,251,897,158

5,855,901,356

4,844,656,197

3,279,822,000

6,905,624,304

512,310,302

5,746,665,634

979,376,670

164,462,000

15,120,000

86,421,487

20,601,132

86,421,487

185,106,214

132,217,194

7,075,340

10,650,874

39,000,000

128,380,000

7,551,843,415 10,348,913,558

1,327,491,000

134,130,880

199,125,000

【特別分】

退職手当債
その他
合計

33,341,474,266

3,441,652,855 13,914,101,293

0

0

0

199,125,000

②地方債（利率別）の明細
地方債残高

1.5％以下33,341,474,266 24,477,916,983（単位：円）
1.5％超
2.0％以下

2.0％超
2.5％以下

2.5％超
3.0％以下

3.0％超
3.5％以下

3.5％超
4.0％以下

4.0％超

3,667,364,083

3,459,678,909

429,054,230

231,466,106

254,518,226

821,475,729

（参考）
加重平均
利率
0.98%

③地方債（返済期間別）の明細
地方債残高
33,341,474,266（単位：円）

１年以内

１年超
２年以内

２年超
３年以内

３年超
４年以内

４年超
５年以内

3,441,652,855

3,845,640,671

3,135,893,084

3,124,849,293

3,002,800,383 11,591,725,258④特定の契約条項が付された地方債の概要
特定の契約条項が付された地方債残高（単位：円）
契約条項の概要

0 該当なし

５年超
10年以内

10年超
15年以内

15年超
20年以内

20年超

3,665,742,621

1,236,942,674

296,227,427

⑤引当金の明細（単位：円）

本年度減少額区分

前年度末残高

本年度増加額

本年度末残高
目的使用

その他

固定資産
投資損失引当金

116,400,000

116,400,000

徴収不能引当金

52,901,340

10,295,252

12,154,846

82,391

50,959,355

28,695,275

1,737,318

1,323,649

2,103,578

27,005,366

退職手当引当金

3,556,102,162

2,813,000

116,949,970

損失補償等引当金

108,162,000

流動資産
徴収不能引当金
固定負債
3,441,965,192
17,428,000

90,734,000

流動負債
賞与等引当金183,724,422

190,807,317

183,724,422

合計

4,045,985,199

205,652,887

314,152,887

190,807,317
19,613,969

3,917,871,230

２．行政コスト計算書の内容に関する明細（１）補助金等の明細
区分

相手先

名称
ＪＲ東日本委託事業負担金

他団体への公共施設等整備補助金等(所有外資産分）（単位：円）

東日本旅客鉄道（株）

支出目的

405,336,917 中条駅西口整備に対する負担金
118,806,002

その他

524,142,919

計
新発田地域広域事務組合負担金

新発田地域広域事務組合

新潟県後期高齢者医療広域連合負担金 新潟県後期高齢者医療広域連合

566,246,000 消防・火葬・ごみ処理等共同処理の負担金
301,253,049 後期高齢者医療についての負担金

私立認定こども園負担金

私立認定こども園

179,803,450 私立認定こども園に対する負担金

多面的機能支払交付金

対象者

105,784,235 農業・農村の地域共同活動支援交付金

私立保育園等運営費補助金

私立保育園

95,085,510 私立保育園の運営に対する補助金

新発田地域老人福祉保健事務組合負担 新発田地域老人福祉保健事務組
合
金
地域公共交通協議会負担金

その他の補助金等

金額

胎内市地域公共交通協議会

国民健康保険事業一般被保険者療養給 新潟県国民健康保険団体連合会
等付費
国民健康保険事業一般被保険者高額療 新潟県国民健康保険団体連合会
等
養費
国民健康保険事業一般被保険者医療給
新潟県付費分納付金国民健康保険事業一般被保険者後期高新潟県
齢者支援金等分納付金
国民健康保険事業介護納付金分納付金 新潟県
後期高齢者医療事業広域連合納付金

新潟県後期高齢者医療広域連合

介護保険事業居宅介護サービス給付費 新潟県国民健康保険団体連合会
介護保険事業地域密着型介護サービス
新潟県国民健康保険団体連合会
給付費
介護保険事業施設介護サービス給付費 新潟県国民健康保険団体連合会
介護保険事業居宅介護サービス計画給新潟県国民健康保険団体連合会
付費
介護保険事業介護予防サービス給付費 新潟県国民健康保険団体連合会
介護保険事業高額介護サービス費

新潟県国民健康保険団体連合会
等

介護保険事業特定入所者介護サービス
新潟県国民健康保険団体連合会
費52,357,000 養護老人ホームの施設運営等に対する負担金
52,000,000 デマンド交通の運営・運行を行う協議会への負担金
新潟県国民健康保険団体連合会等への国民健康保険事業療養給付費
新潟県国民健康保険団体連合会等への国民健康保険事業高額
270,378,561
療養費

1,899,857,019

504,700,312 新潟県への国民健康保険事業医療給付費分納付金
180,680,831 新潟県への国民健康保険事業後期高齢者支援金等分納付金
50,941,840 新潟県への国民健康保険事業介護納付金分納付金
286,069,906 新潟県後期高齢者医療連合への後期高齢者医療事業納付金
新潟県国民健康保険団体連合会への介護保険事業居宅介護
サービス給付費
新潟県国民健康保険団体連合会への介護保険事業地域密着型
614,800,339
介護サービス給付費
新潟県国民健康保険団体連合会への介護保険事業地域密着型
1,133,395,613
介護サービス給付費
新潟県国民健康保険団体連合会への介護保険事業居宅介護
112,649,682
サービス計画給付費
新潟県国民健康保険団体連合会への介護保険事業介護予防
68,610,039
サービス給付費
新潟県国民健康保険団体連合会等への介護保険事業高額介護
59,768,726
サービス費
新潟県国民健康保険団体連合会への介護保険事業特定入所者
143,553,263
介護サービス費879,982,403

947,894,427

その他
計
合計
※交付額の合計が４千万円以下の補助金等はその他に計上しています。

8,505,812,205
9,029,955,124

３．純資産変動計算書の内容に関する明細（１）財源の明細
会計

区分

財源の内容
市税
地方譲与税
利子割交付金配当割交付金株式等譲渡所得割交付金
地方消費税交付金

ゴルフ場利用税交付金

一般会計等

自動車取得税交付金
地方特例交付金
地方交付税
交通安全対策特別交付金
税収等
分担金及び負担金
寄附金
繰入金
その他
小計
国庫支出金
資本的
補助金 県支出金計
国県等補助金
国庫支出金
経常的補助金 県支出金
計
小計
合計
国民健康保険税
後期高齢者医療保険料
介護保険料
税収等
介護保険事業支払基金交付金
長期前受金戻入
その他
小計
国庫支出金
資本的
補助金 県支出金計
国県等補助金
国庫支出金
経常的補助金 県支出金
計
小計
合計（単位：円）

金額
3,816,588,699
141,913,000
4,846,000
9,674,000
7,478,000
551,217,000
43,410,677
37,190,000
17,880,000
4,550,400,000
2,336,000
258,814,961
62,808,847
36,185,000
9,491,153
9,550,233,337
46,215,000
50,816,808
97,031,808
1,463,810,631
906,621,274
2,370,431,905
2,467,463,713
12,017,697,050
588,140,143
209,173,300
722,658,400
852,408,150
445,545,063
3,854,146
2,821,779,202

0825,310,563
2,777,874,652
3,603,185,215
3,603,185,215
6,424,964,417

（２）財源情報の明細（単位：円）
内訳

区分

金額
国県等補助金

地方債

税収等

その他
△ 614,898,963

純行政コスト18,762,752,819

5,882,598,600

1,811,760,917

11,683,292,265

有形固定資産等の増加

2,332,852,709

188,050,328

1,867,663,083

277,139,298

貸付金・基金等の増加

411,580,976

その他

411,580,976△ 29,405,255
合計

21,477,781,249△ 29,405,255
6,070,648,928

3,679,424,000

12,372,012,539△ 644,304,218

４．資金収支計算書の内容に関する明細（１）資金の明細
種類
要求払預金（単位：円）
本年度末残高1,642,757,342

合計

1,642,757,342