第一号第四様式

はなのうら区分 資金収支計算書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日（単位：円）
勘定科目

予算(A)61,463,000] [61,817,781] [△

措置費収入

(

61,463,000) (61,817,781) (△354,781)

43,694,000

43,864,730△

170,730

事業費収入

17,769,000

17,953,051△

184,051

43,170,000] [44,121,360] [△951,360](

74,000) (140,236) (△66,236)74,000140,236△

66,236(

38,845,000) (39,514,062) (△669,062)

障害児通所給付費収入

21,869,000

22,562,452

693,452

障害児入所給付費収入

16,976,000

16,951,610

介護給付費収入
障害児施設給付費収入

利用者負担金収入
補足給付費収入

974,000(

特定入所障害児食費等給付費収入

その他の事業収入△

19,461
12,631)2,240,000

2,252,631△

12,631

369,000

369,970△970

668,000) (851,000) (△183,000)

668,000

851,000

183,000

補助金事業収入（公費）その他の事業収入
その他の事業収入

24,3902,252,631) (△(993,461△2,240,000) (特定費用収入△[137,000] [0] [137,000](

137,000) (0) (137,000)

137,000

0

137,000

補助金事業収入（公費）
経常経費寄附金収入[0] [295,576] [△295,576]

その他の収入[132,000] [161,270] [△29,270]

受入研修費収入80,000100,000△

20,000

雑収入

52,00061,270△9,270

104,902,000

106,395,987△

1,493,987

65,891,000] [65,305,899] [32,445,000

32,444,400

600

事業活動収入計(1)
人件費支出

[

職員給料支出
非常勤職員給与支出

585,101]

5,375,000

5,135,970

239,030

6,898,000) (6,536,043) (361,957)

扶養手当

720,000

720,0000

住居手当

407,000

407,0000

通勤手当

職員等諸手当支出

業

354,781][

自立支援給付費収入

事

備考

[

障害福祉サービス等事業収入

入差異(A)‑(B)児童福祉事業収入

事務費収入

収

決算(B)

(

1,912,000

1,898,360

13,640

時間外勤務手当

514,000

274,411

239,589

夜間勤務手当1,823,000

1,746,272

76,728

処遇改善一時金

392,000

392,000

0

資格手当

96,00096,0000

特定処遇改善一時金職員賞与支出

(1,034,000

1,002,000

32,00011,919,000) (11,916,878) (2,122)

活期末手当

7,268,000

7,266,626

1,374

動

勤勉手当

4,651,000

4,650,252

748に退職給付支出よる
収支(

退職共済掛金
法定福利費支出

802,000) (801,000) (1,000)

802,000

801,000

1,000

8,452,000

8,471,608

12,676,000] [12,441,377] [234,623]

4,959,000

4,943,955

15,045

介護用品費支出

576,000

569,7146,286

保健衛生費支出

156,000

150,968

5,032

事業費支出
給食費支出

[

△

19,608

医療費支出

15,0003,300

11,700

被服費支出

306,000

246,588

59,412

教養娯楽費支出

328,000

308,194

19,806

日用品費支出508,000

498,367

9,633

-76-

第一号第四様式

はなのうら区分 資金収支計算書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日（単位：円）
勘定科目
支
出

予算(A)

水道光熱費支出決算(B)

差異(A)‑(B)備考

3,282,000

3,273,850

8,150

消耗器具備品費支出

188,000

187,059

941

保険料支出

143,000

142,108

892

賃借料支出

684,000

682,319

1,681

教育指導費支出

566,000

553,677

12,323

車輌費支出

935,000

867,649

67,351

雑支出

30,00013,62916,371

12,086,000] [11,594,965] [491,035]

福利厚生費支出

381,000

323,950

57,050

職員被服費支出28,00019,9518,049

旅費交通費支出

48,0006,980

41,020

研修研究費支出38,00037,500500

事務消耗品費支出

251,000

191,398

59,602

印刷製本費支出24,00021,120

2,880

修繕費支出

159,000

112,200

46,800

通信運搬費支出

334,000

306,366

27,634

広報費支出

32,00028,3803,620

8,847,000

8,837,306

9,694

323,000

318,860

4,140

事務費支出

[

業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出

22,0007,100

14,900

保守料支出

1,321,000

1,275,295

45,705

諸会費支出

108,000

77,30030,700

報償費支出

20,0000

20,000

雑支出

150,000

31,259118,741[

2,626,000] [2,532,000] [94,000](2,626,000) (2,532,000) (94,000)

負担金支出
負担金支出
本部経費負担金支出

2,626,000

2,532,000

94,000

事業活動支出計(2)93,279,000

91,874,241

1,404,759

事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)11,623,000

14,521,746

施設整備等収入計(4)

0

0

0

施設整備等支出計(5)

0

0

0

△

2,898,746

施
設 収
整 入
備
等
に
よ 支
る 出
収
支

施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)
そ
の 収
他 入

積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入

0

0

0

[

1,103,000] [1,102,146] [

854]

(

1,103,000) (1,102,146) (854)

1,103,000

1,102,146

854

1,103,000

1,102,146

退職金

の
活

その他の活動収入計(7)動

積立資産支出に 支

退職給付引当資産支出

よ 出

全事協退職年金共済る

拠点区分間長期貸付金支出

収その他の活動支出計(8)854[274,000] [345,600] [△(274,000) (345,600) (△71,600)274,000

345,600

71,60028,000,000] [28,000,000] [28,274,000

28,345,600

[

-77-

△

△

71,600]0]71,600

第一号第四様式

はなのうら区分 資金収支計算書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日（単位：円）
勘定科目
支

その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)

予算(A)
△

27,171,000△

16,048,000

予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)

決算(B)
△

27,243,454△

12,721,708

差異(A)‑(B)500,000

500,000

前期末支払資金残高(12)32,092,000

32,091,942

当期末支払資金残高(11)+(12)16,044,000

19,370,234

-78-

備考

72,454△

3,326,292△

3,326,234

58

第二号第四様式

はなのうら区分

事業活動計算書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A)[61,817,781] [58,680,424] [3,137,357]

措置費収益

(

61,817,781) (58,680,424) (3,137,357)

事務費収益

43,864,730

41,358,310

2,506,420

事業費収益

17,953,051

17,322,114

630,937[

44,121,360] [40,061,105] [4,060,255](

140,236) (36,600) (103,636)

140,236

36,600103,636

39,514,062) (36,799,240) (2,714,822)

自立支援給付費収益
介護給付費収益
障害児施設給付費収益(収

障害児通所給付費収益22,562,452

22,068,560

493,892

益障害児入所給付費収益

16,951,610

14,730,680

2,220,930

993,461

973,362

20,0992,252,631) (1,837,323) (415,308)

2,252,631

1,837,323

415,308

369,970

414,580

利用者負担金収益
補足給付費収益(特定入所障害児食費等給付費収益
特定費用収益その他の事業収益(

補助金事業収益（公費）
経常経費寄附金収益[

サービス活動収益計(1)851,000) (0) (851,000)

851,0000851,000

295,576] [0] [295,576]
7,493,188

64,686,353] [63,307,835] [1,378,518]

職員給料

32,444,400

31,674,224

非常勤職員給与5,135,970

5,595,240

6,536,043) (6,463,541) (72,502)

扶養手当

720,000

540,000

180,000

住居手当

407,000

372,000

35,000通勤手当

1,898,360

1,575,840

322,520

時間外勤務手当274,411

834,445

夜間勤務手当1,746,272

438,256

処遇改善一時金

392,000

2,583,000

資格手当

96,0000

夜間勤務手当調整額

0

120,000

特定処遇改善一時金

1,002,000

0

[

(

職員賞与

(

770,176△△459,270560,034
1,308,016△

2,191,000
96,000△120,000
1,002,000

9,003,878) (6,932,674) (2,071,204)

期末手当

5,456,626

4,370,246

1,086,380

勤勉手当

3,547,252

2,562,428

984,824

賞与引当金繰入3,492,000

3,355,000

137,000

退職給付費用
ビ

退職金

ス
活

減

44,61098,741,529

職員等諸手当増△106,234,717

人件費動

増減(A)‑(B)児童福祉事業収益

障害福祉サービス等事業収益

サ

前年度決算(B)(△44,454) (1,558,979) (△1,514,525)

1,102,146

545,159△

1,647,305

全事協退職年金共済345,600

346,320△720

退職共済掛金

801,000

667,500

133,500

8,029,608

7,728,177

301,431

12,441,377] [12,953,995] [△512,618]

4,943,955

5,186,220

242,265

法定福利費
事業費

[

給食費

-79-

△

第二号第四様式

はなのうら区分

事業活動計算書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)

の

介護用品費

569,714576,672

△

6,958

部

保健衛生費

150,968

155,417

△

4,449

医療費

3,300

13,221

△

9,921

被服費

246,588267,905△

21,317

教養娯楽費

308,194

447,198△

139,004費

日用品費

498,367

386,502

用

水道光熱費

3,273,850

3,581,481△

307,631

消耗器具備品費

187,059

389,418△

202,359

保険料

142,108

120,381

賃借料

682,319

684,024

教育指導費

553,677

385,869

167,808

車輌費

867,649

759,687

107,962

雑費

13,6290

13,629

事務費

[

1,705

398,730]

福利厚生費

323,950

321,842

2,108

職員被服費

19,951

27,110

△

7,159

旅費交通費

6,980

99,600△92,620

研修研究費

37,5003,904

33,596

事務消耗品費191,398

124,147

67,251

印刷製本費

21,12024,000

△

2,880

修繕費

112,200

147,934△

35,734

通信運搬費

306,366

311,408

△

5,042

広報費

28,38032,000△3,620

8,837,306

8,535,125

302,181

手数料

318,860

49,848269,012

租税公課

7,100

2,000

5,100

保守料

1,275,295

1,376,045△

100,750

諸会費

77,300107,400△

30,100

報償費

0

1,510

△

1,510

31,25932,362

△

1,103

[

2,532,000] [4,075,074] [△1,543,074](

2,532,000) (4,075,074) (△1,543,074)

2,532,000

4,075,074

1,543,074

負担金費用
負担金費用
本部経費負担金費用

△

減価償却費

[

21,315,014] [21,253,671] [61,343]

国庫補助金等特別積立金取崩額[△

2,802,073] [△2,802,073] [0]

サービス活動費用計(2)109,767,636

サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)△

その他のサービス活動外収益

[

ビ 益

△

11,196,235] [雑費

収21,727

11,594,965] [

業務委託費

サ

111,865

3,532,919

109,984,737△△

11,243,208

217,101
7,710,289

161,270] [151,487] [9,783]

受入研修費収益

100,000

80,00020,000

雑収益

61,27071,487161,270

151,487△

10,217ス
活

サービス活動外収益計(4)

-80-

9,783

第二号第四様式

はなのうら区分

事業活動計算書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)

動
外 費
増 用
減
の

サービス活動外費用計(5)部

サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)

0

0

0

161,270

151,487

9,783

11,091,721

7,720,072

経常増減差額(7)=(3)+(6)△

特 収 拠点区分間繰入金収益

[

0] [

15,000,000] [△15,000,000]

別 益 拠点区分間固定資産移管収益

[

0] [

636,984] [△636,984]

増

特別収益計(8)△0△15,636,984

0] [

5] [△

5]

0

5

△

5

特別費用計(9)

0

5

△

5

特別増減差額(10)=(8)‑(9)015,636,979△

15,636,979

3,371,649

4,545,258△

7,916,907

減 費 固定資産売却損・処分損の 用部

3,371,649[

器具及び備品売却損・処分損

税引前当期活動増減差額(11)=(7)+(10)△

法人税、住民税及び事業税(12)[

当期活動増減差額(13)=(11)‑(12)

△

0] [

15,636,984

0] [3,371,649

4,545,258

繰 前期繰越活動増減差額(14)337,158,889

333,261,557

越 当期末繰越活動増減差額(15)=(13)+(14)333,787,240

337,806,815△

0]
7,916,907
3,897,332△

活 基本金取崩額(16)

[

0] [

動 その他の積立金取崩額(17)

[

0] [

1,352,074] [△1,352,074]

0

1,352,074△

1,352,074

0] [2,000,000] [△2,000,000]

02,000,000△

2,000,000

333,787,240

337,158,889△

3,371,649

増施設整備等積立金取崩額

減 その他の積立金積立額(18)差[

施設整備等積立金積立額

0] [4,019,575
0]

額の 次期繰越活動増減差額
部 (19)=(15)+(16)+(17)‑(18)-81--829,147,926
497,981,816

施設整備等積立資産

資産の部合計

9,431,360

43,000,000

5,021,593

753,669

17,478,120

119,714

退職給付引当資産

拠点区分間長期貸付金

器具及び備品

車輌運搬具

構築物

建物

505,248,070

9,147,926

10,424,648

15,000,000

7,176,294

1,037,569

19,021,919

128,686

61,937,042

361,295,287

84,952,382

343,971,645

その他の固定資産

建物

45,821,274

45,821,274

407,116,561

389,792,919

469,053,603

土地474,745,301

14,093,113

22,101,354

36,194,467

前年度末

基本財産

固定資産

12,093,200

23,236,515

当年度末

部

事業未収金

の

11,143,315

勘定科目

産

現金預金

流動資産

資

△

△

△

△

△

△

△

△

△

△

△

貸借対照表

7,266,254

0993,288

28,000,000

2,154,701

283,900

1,543,799

8,972

23,015,340

17,323,642

0

17,323,642

5,691,698

1,999,913

10,958,039

12,957,952

増減

産

の

部

56,8993,237,803

7,358,281

当年度末部

負債及び純資産の部合計

純資産の部合計（うち当期活動増減差額）

次期繰越活動増減差額

施設整備等積立金

その他の積立金

国庫補助金等特別積立金

国庫補助金等特別積立金

負債の部合計

退職給付引当金

固定負債△

497,981,816

481,192,175

3,371,649

333,787,240

9,147,926

9,147,926

138,257,009

138,257,009

16,789,641

9,431,360

9,431,360

571,579

資の3,492,000

純

債

職員預り金

勘定科目

負

賞与引当金

未払費用

事業未払金

流動負債

令和 3年 3月31日現在

はなのうら区分505,248,070

487,365,897

4,545,258

337,158,889

9,147,926

9,147,926

141,059,082

141,059,082

17,882,173

10,424,648

10,424,648

3,355,000

720,501

73,915

3,308,109

7,457,525

前年度末

△

△

△

△

△

△

△

△

△

△

△

△

△

17,01670,30699,244

7,266,254

6,173,722

7,916,907

3,371,649002,802,073

2,802,073

1,092,532

993,288993,288

137,000

148,922

増減（単位：円）

第三号第四様式

-83-

別紙２

計算書類に対する注記（はなのうら）
１．重要な会計方針(1)

有価証券の評価基準及び評価方法①

満期保有目的の債券：償却原価法（定額法）②

満期保有目的以外の債券
・時価のあるもの：決算日の市場価格に基づく時価法
・時価のないもの：移動平均法による原価法
なお、現在有価証券は保有せず、残高なし。

(2)

固定資産の減価償却の方法

・建物、構築物、車輛運搬具、器具及び備品、ソフトウエア(3) 引当金の計上基準−

定額法

・退職給付引当金①

社会福祉法人山口県社会福祉事業団「職員の退職手当に関する規程」に係る退職給付引当金
期末在籍者に係る、自己都合退職による期末要支給額を退職給付引当金に計上するとともに、同額を退職給付引当資産に計上している。

②

独立行政法人福祉医療機構退職共済制度加入者に対する退職給付引当金
当法人は、毎期規約に基づき掛金として支払った金額を退職給付費用及び退職給付支出に計上しており、支払額と費用計上額を調整するための引当金を計上していない。
③ 社会福祉法人全国社会福祉事業団協議会退職年金共済制度に係る退職給付引当金
社会福祉法人全国社会福祉事業団協議会の実施する年金共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金職員に対して支給する賞与の支出に充てるため、期末在籍職員に対して、支給見込み額のうち当期に帰属する額を計上している。
・徴収不能引当金
事業未収金等債権の徴収不能に備えるため、個別評価できるものについては、毎会計年度末において徴収することが不可能とされる
金額を、これ以外については、過去の徴収不能額の発生割合を乗じた金額を計上している。
２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．法人で採用する退職給付制度(1) 独立行政法人福祉医療機構が運営する社会福祉施設職員等退職手当共済法に基づく退職手当共済制度(2)

社会福祉法人山口県社会福祉事業団職員の退職手当に関する規程に基づく法人独自の退職給付制度(3)

社会福祉法人全国社会福祉事業団協議会が実施する退職年金共済制度

４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)

はなのうら拠点計算書類（第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）(2)

拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（⑪））
障害児入所施設短期入所

ウ

放課後等デイサービス

エ

児童発達支援事業(3)アイ

拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３（⑩））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
(単位：円)
基本財産の種類土地

前期末残高
45,821,274

0

0

当期末残高
45,821,274

建物

361,295,287

0

17,323,642

343,971,645

407,116,561

0

17,323,642

389,792,919

合計

当期増加額

当期減少額

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地（基本財産）

45,821,274 円

建物（基本財産）

343,971,645 円

-84-

計

389,792,919 円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）
計

82,093,000 円
82,093,000 円

８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位：円)
取得価額
建物（基本財産）

減価償却累計額

当期末残高

413,266,213

69,294,568

133,920

14,206

119,714

構築物
車輛運搬具

22,940,018
1,700,002

5,461,898
946,333

17,478,120
753,669

器具及び備品13,313,383

8,291,790

5,021,593

ソフトウェア

139,524

139,5240451,493,060

84,148,319

367,344,741

建物

合計

343,971,645

９．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
１０．重要な後発事象
該当なし
１１．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-85-

第一号第四様式

華の浦区分 資金収支計算書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日（単位：円）
勘定科目
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入

予算(A)

決算(B)

[

242,320,000] [242,786,400] [△(215,392,000) (215,615,760) (△223,760)

210,817,000

211,040,910△

223,910

4,575,000

4,574,850

4,347,000) (4,405,420) (△58,420)4,347,000

4,405,420

58,4203,748,000) (3,734,711) (13,289)3,748,000

3,734,711

13,28917,719,000

17,730,509△

11,509

1,114,000) (1,300,000) (△186,000)
186,000

介護給付費収入
計画相談支援給付費収入
障害児施設給付費収入(

障害児相談支援給付費収入
補足給付費収入(

特定障害者特別給付費収入
特定費用収入収入その他の事業収入(

補助金事業収入（公費）910,000

1,096,000

その他の事業収入

204,000

204,000

その他の事業収入
その他の事業収入

150

△

△

0

0] [

1,178] [△(0) (1,178) (△1,178)

0

1,178

△

1,178
6,596][

1,178]

179,000] [185,596] [△受入研修費収入50,00050,250△250

利用者等外給食費収入

38,00043,040

△

5,040

雑収入

91,00092,306△

1,306

242,499,000

242,973,174△

474,174

138,175,000] [152,156,838] [△13,981,838]

職員給料支出

69,759,000

69,157,957

601,043

非常勤職員給与支出

8,416,000

8,312,580

103,420

14,658,000) (14,560,682) (97,318)

扶養手当

1,238,000

1,236,000

住居手当

520,000

622,500

通勤手当

事業活動収入計(1)
人件費支出

職員等諸手当支出

事

備考

466,400][

補助金事業収入（公費）その他の収入差異(A)‑(B)

[

(

2,000
△

102,500

3,797,000

3,775,000

22,000

時間外勤務手当781,000

632,382

148,618

夜間勤務手当4,218,000

4,227,500

管理職手当

721,000

720,000

1,000

処遇改善一時金732,000

731,000

1,000

リーダー手当37,00036,000

1,000

資格手当

395,000

393,300

1,700

△

9,500

管理職員特別勤務手当

11,00031,000

職務手当

481,000

480,000

1,000

特定処遇改善一時金△

20,0001,727,000

1,676,000

51,00026,033,000) (26,029,843) (3,157)

期末手当

15,671,000

15,670,387

613

勤勉手当

10,362,000

10,359,456

2,544

2,005,000) (16,695,604) (△14,690,604)

12,434,800△

12,434,800

02,258,304△

2,258,304

2,005,000

2,002,500△

96,172

業

職員賞与支出活動に

退職給付支出よ

退職金る

全事協退職年金共済

収

退職共済掛金支

法定福利費支出17,304,000

17,400,172

事業費支出

(

(

0

[

2,500

26,419,000] [25,657,658] [

給食費支出

11,069,000

11,069,000

761,342]0

介護用品費支出

1,472,000

1,464,982

7,018

保健衛生費支出

232,000

226,2815,719

支

教養娯楽費支出

296,000

286,5769,424

出

日用品費支出1,284,000

1,261,158

22,842-86-

第一号第四様式

華の浦区分 資金収支計算書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日（単位：円）
勘定科目

予算(A)

水道光熱費支出決算(B)

差異(A)‑(B)備考

9,241,000

8,539,897

701,103

消耗器具備品費支出

308,000

307,696

304

保険料支出

357,000

355,143

1,857

賃借料支出

1,617,000

1,616,681

319

車輌費支出

478,000

465,404

12,596

雑支出

65,00064,840160

25,619,000] [25,028,031] [590,969]

924,000

776,742

147,258

事務費支出[

福利厚生費支出
職員被服費支出

43,00037,9505,050

旅費交通費支出

244,000

191,020

52,980

研修研究費支出

97,00050,00047,000

事務消耗品費支出

306,000

265,355

40,645

印刷製本費支出30,00029,994

6

修繕費支出

531,000

495,000

36,000

通信運搬費支出

780,000

655,157

124,843

広報費支出

82,00078,1483,852

18,910,000

18,900,727

9,273

手数料支出

387,000

381,0365,964

租税公課支出

42,00013,60028,400

保守料支出

3,067,000

3,005,173

61,827

諸会費支出

116,000

108,200

7,800

報償費支出

10,000

4,370

5,630

雑支出

50,00035,55914,441[

5,376,000] [5,185,000] [191,000](

5,376,000) (5,185,000) (191,000)

5,376,000

5,185,000

191,000

業務委託費支出

負担金支出
負担金支出
本部経費負担金支出
支払利息支出[100,000] [99,352] [648]

事業活動支出計(2)195,689,000

208,126,879

事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)46,810,000

34,846,295

11,963,705

0

0

△

12,437,879

施
設 収
整 入
備
等

施設整備等収入計(4)に設備資金借入金元金償還支出

よ 支 固定資産取得支出
る 出

0

[

5,268,000] [5,268,000] [[259,000] [244,750] [14,250]259,000

244,750

14,2505,527,000

5,512,750

14,250

器具及び備品取得支出

0]

収
支

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)△△14,250

積立資産取崩収入[0] [14,693,104] [△14,693,104](

そ

退職給付引当資産取崩収入

5,527,000△

5,512,750

0) (14,693,104) (△14,693,104)

の 収

退職金

0

12,434,800△

12,434,800

他 入

全事協退職年金共済

02,258,304△

2,258,304の拠点区分間繰入金収入活

その他の活動収入計(7)動

積立資産支出に

退職給付引当資産支出

よ 支

退職金

る 出

全事協退職年金共済[

62,000] [62,00023,160] [14,716,264

38,840]△14,654,264
2,996,980][

40,406,000] [43,402,980] [△(2,406,000) (2,402,980) (1,606,000

1,605,400

600

800,000

797,580

2,420

-87-

3,020)

第一号第四様式

華の浦区分 資金収支計算書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日（単位：円）
勘定科目
収
支

予算(A)

施設整備等積立資産支出

38,000,000

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)決算(B)41,000,000

40,406,000△

40,344,000△△

3,000,000

43,402,980△

2,996,980

28,686,716△

11,657,284△

207,829△

207,339

予備費支出(10)500,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)439,000

646,829

前期末支払資金残高(12)32,849,000

32,848,510

当期末支払資金残高(11)+(12)33,288,000

33,495,339-88-

差異(A)‑(B)500,000490

備考

第二号第四様式

華の浦区分

事業活動計算書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A)

障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益242,786,400] [242,670,178] [116,222](215,615,760) (216,234,801) (△619,041)

211,040,910

212,143,991

4,574,850

4,090,810

484,040

4,405,420) (5,092,060) (△686,640)

4,405,420

5,092,060△

686,640

0228,369△

228,369

計画相談支援給付費収益(

障害児相談支援給付費収益
利用者負担金収益
補足給付費収益収益(

特定障害者特別給付費収益
特定費用収益その他の事業収益(

補助金事業収益（公費）その他の事業収益
その他の事業収益
その他の事業収益

1,103,081

3,734,711) (3,295,614) (439,097)

3,734,711

3,295,614

439,097

17,730,509

17,650,834

79,6751,300,000) (168,500) (1,131,500)

1,096,000

01,096,000

204,000

168,500

35,5001,178] [179,000] [△177,822](

1,178) (179,000) (△177,822)1,178

179,000△

177,822200,000] [△200,000][

サービス活動収益計(1)0] [242,787,578

243,049,178

141,409,714] [141,057,273] [職員給料69,157,957

75,917,757

非常勤職員給与8,312,580

7,039,380

1,273,200

14,560,682) (16,452,786) (△1,892,104)

扶養手当

1,236,000

1,423,454△

187,454

住居手当

622,500

1,056,727△

434,227

通勤手当

3,775,000

3,613,130

時間外勤務手当632,382

1,835,260

夜間勤務手当4,227,500

1,391,232

2,836,268

管理職手当

720,000

468,000

252,000

処遇改善一時金

731,000

5,833,000

リーダー手当36,00036,0000

資格手当

393,300

193,983

199,3170

602,000

管理職員特別勤務手当

31,000031,000

職務手当

480,0000

480,000

1,676,000

01,676,000

人件費[

職員等諸手当(夜間勤務手当調整額

特定処遇改善一時金
サ△[

補助金事業収益（公費）
経常経費寄附金収益増減(A)‑(B)[

介護給付費収益

障害児施設給付費収益

前年度決算(B)

職員賞与

(

△

△

261,600
352,441]
6,759,800

161,870△△△

1,202,878

5,102,000

602,000

20,101,843) (14,183,218) (5,918,625)

期末手当

11,821,387

9,299,861

2,521,526

ビ

勤勉手当

8,280,456

4,883,357

3,397,099

ス

賞与引当金繰入8,371,000

6,828,000

1,543,000

活

退職給付費用

4,405,480) (3,461,060) (

動

退職金

増

全事協退職年金共済(-89-

1,605,400

430,825

797,580

849,735

944,420)
1,174,575△

52,155

第二号第四様式

華の浦区分

事業活動計算書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日（単位：円）
勘定科目減

当年度決算(A)

退職共済掛金

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)2,002,500

2,180,500△

178,000

16,500,172

17,175,072△

674,900

25,657,658] [26,321,697] [△664,039]

給食費

11,069,000

11,068,258

介護用品費

1,464,982

1,525,579△

60,597

費

保健衛生費

226,281

233,887

△

7,606

用

教養娯楽費

286,576

334,112△47,536

日用品費

1,261,158

1,102,846

水道光熱費

8,539,897

9,209,517△

669,620

消耗器具備品費307,696385,128△

77,432

保険料

355,143

298,220

賃借料

1,616,681

1,678,641

車輌費

465,404

434,876

30,528

雑費

64,84050,633

14,20725,028,031] [24,744,256] [283,775]

福利厚生費

776,742816,390△

39,648

職員被服費

37,95053,723△

15,773

旅費交通費

191,020

156,010

研修研究費50,000105,820

事務消耗品費265,355

162,298

103,057

印刷製本費

29,994

15,96014,034

修繕費

495,000

906,500△

411,500

通信運搬費

655,157

663,747

△

8,590

広報費

78,148

114,540△

36,392

18,900,727

18,169,884

730,843

手数料381,036

121,884

259,152

租税公課

13,6002,000

11,600

保守料

3,005,173

3,268,484

諸会費

108,200

108,200

報償費

4,370

10,000

△

5,630

雑費

35,55968,816△33,257[

5,185,000] [8,786,719] [△3,601,719](

5,185,000) (8,786,719) (△3,601,719)

5,185,000

8,786,719

3,601,719

の

法定福利費

部

事業費

[

事務費

[

業務委託費

負担金費用
負担金費用
本部経費負担金費用

158,31256,923△

61,96035,010△△55,820263,311
0

△

減価償却費

[

40,418,864] [40,342,793] [76,071]

国庫補助金等特別積立金取崩額[△

4,917,137] [△4,917,137] [0]

サービス活動費用計(2)232,782,130

236,335,601

サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)10,005,448

6,713,577

サ

742

その他のサービス活動外収益

3,553,471
3,291,871

185,596] [376,720] [△191,124]

受入研修費収益50,250138,250△

88,000ビ 益

利用者等外給食費収益

43,040106,100△

63,060ス

雑収益92,306132,370△

40,064

収

[

△

-90-

第二号第四様式

華の浦区分

事業活動計算書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日（単位：円）
勘定科目
活

サービス活動外収益計(4)

動

支払利息

当年度決算(A)[

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)185,596376,720△

191,124

99,352] [105,512] [△6,160]

外 費
増 用
減
の

サービス活動外費用計(5)99,352

105,512

△

6,160

部

サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)86,244

271,208△

184,964

10,091,692

6,984,785

経常増減差額(7)=(3)+(6)
収 拠点区分間繰入金収益
特 益 拠点区分間固定資産移管収益別

特別収益計(8)増固定資産売却損・処分損

減 費

部

[

23,160] [51,407] [△28,247][0] [1,271,052] [△1,271,052]

1,322,459△

1,299,299

1] [10] [△

9]

1

10

△

9

0] [

15,000,000] [△15,000,000]

1

15,000,010

15,000,009

23,160[

器具及び備品売却損・処分損の 用 拠点区分間繰入金費用[

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)税引前当期活動増減差額(11)=(7)+(10)
法人税、住民税及び事業税(12)3,106,907[△

23,159△13,677,551

13,700,710

10,114,851△

6,692,766

16,807,617

0] [

0] [

0]

当期活動増減差額(13)=(11)‑(12)10,114,851

繰 前期繰越活動増減差額(14)464,455,636

483,296,683△

18,841,047

越 当期末繰越活動増減差額(15)=(13)+(14)474,570,487

476,603,917△

2,033,430△

6,692,766

16,807,617

活 基本金取崩額(16)

[

0] [

動 その他の積立金取崩額(17)

[

0] [

2,851,719] [△2,851,719]

0

2,851,719

2,851,719

増施設整備等積立金取崩額

減 その他の積立金積立額(18)差[

施設整備等積立金積立額

0] [

△

0]

41,000,000] [15,000,000] [26,000,000]

41,000,000

15,000,000

26,000,000

433,570,487

464,455,636

額の 次期繰越活動増減差額
部 (19)=(15)+(16)+(17)‑(18)

-91-

△

30,885,149

-92-

0

資産の部合計861,677,481

58,148,281

施設整備等積立資産

241,920
12,382,230

ソフトウェア

退職給付引当資産

17,929,984

295,82130,670,967

器具及び備品

車輌運搬具

構築物

858,471,823

17,148,281

24,615,054

383,929

24,697,790

451,131

33,380,062

100,676,247

634,008,512

119,669,203

603,608,617

その他の固定資産

建物

80,408,129

80,408,129

714,416,641

684,016,746

815,092,8880

179,000

土地

803,685,949

32,1801,178

2,258,304

39,697,689

3,502,246

43,378,935

前年度末

基本財産

固定資産

前払費用

未収補助金

未収金

37,237,130

57,991,532

当年度末

部

事業未収金

の

18,462,740

勘定科目

産

現金預金

流動資産

資

△

△

△

△

△

△

△

△

△

△

貸借対照表

3,205,658

41,000,000

12,232,824

142,009

6,767,806

155,3102,709,095

18,992,956

30,399,895

0

30,399,895

11,406,939

32,180177,8222,258,304

2,460,559

14,960,494

14,612,597

増減

勘定科目

の

部

52,071

82,241

5,268,000

14,693,104

8,658,937

38,135,193

当年度末

部

負債及び純資産の部合計

純資産の部合計（うち当期活動増減差額）

次期繰越活動増減差額

施設整備等積立金

その他の積立金

国庫補助金等特別積立金

861,677,481

734,335,058

10,114,851

433,570,487

58,148,281

58,148,281

242,616,290

242,616,290

127,342,423

負債の部合計国庫補助金等特別積立金

12,382,230

76,825,000

89,207,230

退職給付引当金

設備資金借入金

固定負債

8,371,000

産

の

賞与引当金

資

債

1,009,840

純

負

職員預り金

預り金

未払費用

１年以内返済予定設備資金借入金

その他の未払金

事業未払金

流動負債

令和 3年 3月31日現在

華の浦区分

△

858,471,823

729,137,344

6,692,766

464,455,636

17,148,281

17,148,281

247,533,427

247,533,427

129,334,479

24,615,054

82,093,000

106,708,054

6,828,000

1,597,861

52,071

119,792

5,268,000

08,760,701

22,626,425

前年度末

△

△

△

△

△

△

△

△

△

△

3,205,658

5,197,714

16,807,617

30,885,149

41,000,000

41,000,000

4,917,137

4,917,137

1,992,056

12,232,824

5,268,000

17,500,824

1,543,000

588,0210

37,5510

14,693,104

101,764

15,508,768

増減（単位：円）

第三号第四様式

-93-

別紙２

計算書類に対する注記（華の浦）
１．重要な会計方針(1)

有価証券の評価基準及び評価方法①

満期保有目的の債券：償却原価法（定額法）②

満期保有目的以外の債券
・時価のあるもの：決算日の市場価格に基づく時価法
・時価のないもの：移動平均法による原価法
なお、現在有価証券は保有せず、残高なし。

(2)

固定資産の減価償却の方法

・建物、構築物、車輛運搬具、器具及び備品、ソフトウエア(3) 引当金の計上基準−

定額法

・退職給付引当金①

社会福祉法人山口県社会福祉事業団「職員の退職手当に関する規程」に係る退職給付引当金
期末在籍者に係る、自己都合退職による期末要支給額を退職給付引当金に計上するとともに、同額を退職給付引当資産に計上している。

②

独立行政法人福祉医療機構退職共済制度加入者に対する退職給付引当金
当法人は、毎期規約に基づき掛金として支払った金額を退職給付費用及び退職給付支出に計上しており、支払額と費用計上額を調整するための引当金を計上していない。
③ 社会福祉法人全国社会福祉事業団協議会退職年金共済制度に係る退職給付引当金
社会福祉法人全国社会福祉事業団協議会の実施する年金共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金職員に対して支給する賞与の支出に充てるため、期末在籍職員に対して、支給見込み額のうち当期に帰属する額を計上している。
・徴収不能引当金
事業未収金等債権の徴収不能に備えるため、個別評価できるものについては、毎会計年度末において徴収することが不可能とされる
金額を、これ以外については、過去の徴収不能額の発生割合を乗じた金額を計上している。
２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．法人で採用する退職給付制度(1) 独立行政法人福祉医療機構が運営する社会福祉施設職員等退職手当共済法に基づく退職手当共済制度(2)

社会福祉法人山口県社会福祉事業団職員の退職手当に関する規程に基づく法人独自の退職給付制度(3)

社会福祉法人全国社会福祉事業団協議会が実施する退職年金共済制度

４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)

華の浦拠点計算書類（第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）(2)

拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（⑪））
ア
イ

生活介護
施設入所支援ウ

短期入所

エ

特定相談支援事業

オ(3)

障害児相談支援事業
拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３（⑩））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

(単位：円)
当期末残高

当期減少額

土地

80,408,1290080,408,129

建物

634,008,512

030,399,895

603,608,617

714,416,641

030,399,895

684,016,746

合計

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地（基本財産）

80,408,129 円-94-

建物（基本財産）

603,608,617 円
計

684,016,746 円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）

82,093,000 円

計

82,093,000 円

８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位：円)
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建物（基本財産）

725,208,197

121,599,580

603,608,617

構築物
車輛運搬具

40,255,638
1,414,060

9,584,671
1,118,239

30,670,967
295,821

器具及び備品46,539,275

28,609,291

17,929,984

ソフトウェア

985,116

743,196

241,920

814,402,286

161,654,977

652,747,309

合計

９．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
１０．重要な後発事象
該当なし
１１．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし-95-