１ 貸 借 対 照 表
令和６年３月３１日現在

科目

当 年 度

前 年 度

(単位：円)
増減

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
有価証券
未収金
貸倒引当金
前払金
前払費用
立替金

75,911,074
14,953,000
34,340,456△ 203,992
1,134,640
058,00073,774,693
16,657,000
27,186,555△ 163,741
1,286,700
17,04802,136,381△ 1,704,000
7,153,901△ 40,251△ 152,060△ 17,048
58,000126,193,178

118,758,255

7,434,923

54,830,160
169,840

55,000,000
0△ 169,840
169,840

55,000,000

55,000,000

033,312,454
30,000,000
175,000,000
033,233,094
30,000,000175,000,000
13,343,000

79,36000△ 13,343,000

特定資産合計238,312,454

251,576,094△ 13,263,640(３)その他の固定資産
建物
建物附属設備
構築物
車両運搬具
什器備品
機械及び装置
投資有価証券
出資金
預託金

5505,852
398,7019,240,027
862,211
1
111,846,086
20,800250,730

5561,870
408,450
5,525,383
781,2611
106,839,306
20,800256,9500△ 56,018△ 9,749
3,714,644
80,95005,006,780
0△ 6,220

その他の固定資産合計

123,124,413

114,394,026

8,730,387

固定資産合計416,436,867

420,970,120△ 4,533,253

資産合計

542,630,045

539,728,375

2,901,670

流動資産合計
２ 固定資産(１)基本財産
投資有価証券
普通預金
基本財産合計(２)特定資産退職給付引当資産
減価償却引当資産
公益事業推進積立資産
バキューム車取得資金

- 1 -

科

目

当 年 度

前 年 度

(単位：円)増減

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
未払金
未払消費税
未払法人税等
預り金
賞与引当金

21,957,081
2,744,900
81,0002,904,448
14,945,286

18,706,283
817,900
81,0001,108,201
13,740,927

3,250,798
1,927,000
01,796,247
1,204,359

42,632,715

34,454,311

8,178,404

33,312,454

33,233,094

79,360

固定負債合計33,312,454

33,233,094

79,360

負債合計

75,945,169

67,687,405

8,257,764

55,000,000

55,000,000

0

指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）

55,000,000(55,000,000)

55,000,000(55,000,000)0(0)２ 一般正味財産（うち特定資産への充当額）

411,684,876(205,000,000)

417,040,970(218,343,000)△ 5,356,094(△13,343,000)

正味財産合計466,684,876

472,040,970△ 5,356,094

負債及び正味財産合計

542,630,045

539,728,375

2,901,670

流動負債合計
２ 固定負債
退職給付引当金

Ⅲ 正味財産の部
１ 指定正味財産
寄付金

- 2 -

貸 借 対 照 表 内 訳 表
令和６年３月３１日現在(単位：円)
科目

公益目的事業
会計

収益事業等
会計

法人会計

内部取引消去

合計Ⅰ 資産の部
１ 流動資産現金預金75,911,074

75,911,074

有価証券

14,953,000

14,953,000

未収金
貸倒引当金

25,090,006

9,250,450

34,340,456△ 148,915△ 55,077△ 203,992

前払金
立替金

1,134,640

1,134,640

58,00058,000

公益目的事業会計△ 27,645,220

27,645,2200

収益事業等会計△ 295,142,009

295,142,009

0△ 322,787,229

00126,193,178

法人会計
流動資産合計27,645,220

295,142,009

52,644,311

304,337,382 △ 230,788,515

２ 固定資産(１)基本財産
投資有価証券
普通預金
基本財産合計0054,830,160

54,830,160

169,840

169,840

55,000,000

055,000,000(２)特定資産退職給付引当資産

33,312,454

33,312,454

減価償却引当資産

30,000,000

30,000,000

公益事業推進積立資産

175,000,000

175,000,000

特定資産合計00

238,312,454

0

238,312,454(３)その他の固定資産
建物

5

建物附属設備

497,252

構築物

398,701

5
4,644

3,956

505,852
398,701

車両運搬具

9,240,022

5

9,240,027

什器備品

862,2101

862,211

機械及び装置1

1

投資有価証券
出資金
預託金

111,846,086

111,846,086

20,80020,800250,730

200,70349,525502

その他の固定資産合計

11,198,894

54,175

111,871,344

0

123,124,413

固定資産合計11,198,894

54,175405,183,798

0

416,436,867

資産合計

63,843,205

304,391,557

174,395,283

0542,630,045- 3 -(単位：円)科目

公益目的事業
会計

収益事業等
会計

法人会計

内部取引消去

合計

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
未払金
未払消費税

2,178,972

656,528

未払法人税等

21,957,081

21,957,081△ 90,600

2,744,900

81,00081,000

預り金2,904,448

2,904,448

賞与引当金

14,945,286

14,945,286

流動負債合計

2,178,972

737,528

39,716,215

042,632,715

２ 固定負債
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計

33,312,454

33,312,454

0033,312,454

0

33,312,454

2,178,972

737,52873,028,669

075,945,169

Ⅲ 正味財産の部
１ 指定正味財産
寄付金
指定正味財産合計

55,000,000
00（うち基本財産への充当額）
２ 一般正味財産（うち特定資産への充当額）

55,000,000

55,000,000
0(55,000,000)
61,664,233

303,654,029(0)

46,366,614

55,000,000(55,000,000)

0(0) (205,000,000)

411,684,876(205,000,000)

正味財産合計61,664,233

303,654,029

101,366,614

0466,684,876

負債及び正味財産合計

63,843,205

304,391,557

174,395,283

0542,630,045- 4 -２ 正 味 財 産 増 減 計 算 書
令和５年４月１日から令和６年３月３１日まで
科

目

当 年 度

前 年 度

(単位：円)
増減Ⅰ 一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部(１)経常収益①基本財産運用益
基本財産受取利息

213,290
213,290

213,290
213,29000②特定資産運用益
特定資産受取利息

985,550
985,550

1,005,350
1,005,350△ 19,800△ 19,800③事業収益
環境保全事業収益
施設維持管理事業収益

238,413,222
196,718,833
41,694,389

228,242,289
189,213,629
39,028,660

10,170,933
7,505,204
2,665,729④受取補助金
受取地方公共団体補助金

105,879,449
105,879,449

106,044,999
106,044,999△ 165,550△ 165,550

670,401
670,401

412,367
412,367

258,034
258,034

346,161,912

335,918,295

10,243,617

3,959,514
165,045,993
14,795,834
12,160,044
9,700,720
33,724,528
326,360
919,223
11,116,709
8,094,490
8,612,188
7,608,000
5,015,938
2,407,504
1,926,583

3,603,240
167,042,509
13,603,518
9,186,843
13,880,015
33,069,128
179,000
852,882
6,591,456
7,476,279
8,206,841
7,596,000
4,691,425
2,097,466
1,841,913

356,274△ 1,996,516
1,192,316
2,973,201△ 4,179,295
655,400
147,360
66,341
4,525,253
618,211405,347
12,000324,513
310,038
84,670

⑤雑収益
雑収益
経常収益計
(２)経常費用
①事業費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
臨時雇賃金
退職給付費用
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
修繕費
燃料費
光熱水料費賃借料
保険料

- 5 -

科

目

当 年 度

前 年 度

(単位：円)
増
減

租税公課
支払負担金
委託費
薬品費
材料費
貸倒引当金繰入額
雑費

14,726,884
705,891
29,752,800
2,207,400
14,305,559
40,251
568,522

15,215,620
707,672
29,490,220
3,813,595
11,778,164△ 25,805
600,205△ 488,736△ 1,781262,580△ 1,606,195
2,527,395
66,056△ 31,683

事業費計347,720,935

341,498,186

6,222,749

483,801
1,729,843
149,452
109,680
340,639
13,1385,874
162
17,392
10,11450,646
24,376217
858,000△ 60,674
235,800
133,723
174,886

424,920
1,673,154
137,409
185,309
334,024
27,227
5,871
162
28,206
7,253
47,372
24,342
1,837
860,025△ 74,910
235,800
120,645
172,578

58,881
56,68912,043△ 75,629
6,615△ 14,08930△ 10,814
2,861
3,274
34
△ 1,620△ 2,025
14,2360
13,0782,308

管理費計

4,277,069

4,211,224

65,845

経常費用計

351,998,004

345,709,410

6,288,594

当期経常増減額△ 5,836,092△ 9,791,115

3,955,023

②管理費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
退職給付費用
福利厚生費
会議費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
修繕費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
委託費
雑費

- 6 -

科目

当 年 度

(単位：円)
増減

前 年 度

２ 経常外増減の部(１)経常外収益①固定資産売却益
車両運搬具売却益

560,998
560,998

00560,998
560,998004,900,000
4,900,000△ 4,900,000△ 4,900,000

560,998

4,900,000△ 4,339,002①固定資産除却損
車両運搬具除却損

0

10

1

△ 1
△ 1

経常外費用計01△ 1560,998

4,899,999△ 4,339,001△ 5,275,094△ 4,891,116△ 383,97881,00081,0000

当期一般正味財産増減額△ 5,356,094△ 4,972,116△ 383,978

一般正味財産期首残高417,040,970

422,013,086△ 4,972,116

一般正味財産期末残高

411,684,876

417,040,970△ 5,356,094000

指定正味財産期首残高55,000,000

55,000,000

0

指定正味財産期末残高

55,000,000

55,000,000

0466,684,876

472,040,970△ 5,356,094②受取保険金
受取保険金
経常外収益計(２)経常外費用

当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税・住民税及び事業税

Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額

Ⅲ 正味財産期末残高- 7 -正味財産増減計算書内訳表
令和５年４月１日から令和６年３月３１日まで(単位：円)
科目

公益目的事業会計 収益事業等会計

環境保全事業 施設維持管理事業

内部取引消去

法人会計

合計

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部(１)経常収益①基本財産運用益

00

基本財産受取利息②特定資産運用益

00

特定資産受取利息③事業収益
環境保全事業収益

196,718,833

受取地方公共団体補助金
⑤雑収益
雑収益
経常収益計

213,290

213,290

213,290

985,550

985,550

985,550

985,5500238,413,222

196,718,833

施設維持管理事業収益④受取補助金41,694,389

213,290

196,718,833
41,694,389

41,694,389

100,670,811

2,534,723

2,673,915

105,879,449

100,670,811

2,534,723

2,673,915

105,879,449

6,260

0

664,141

670,401

664,141

670,401

6,260
297,395,904

44,229,112

4,536,896

346,161,912

311,696,086

36,024,849

0

347,720,935

役員報酬

3,486,096

473,418

3,959,514

給料手当

155,132,226

9,913,767

165,045,993

賞与引当金繰入額

13,151,852

1,643,982

14,795,834

臨時雇賃金

6,372,704

5,787,340

12,160,044

退職給付費用

9,055,126

645,5949,700,720

福利厚生費30,059,794

3,664,734

33,724,528

旅費交通費

326,360

通信運搬費

852,248

66,975919,223

減価償却費

10,807,533

309,176

11,116,709

消耗品費

7,302,649

791,841

8,094,490

修繕費

7,203,084

1,409,104

8,612,188(２)経常費用
①事業費

- 8 -

326,360(単位：円)科目

公益目的事業会計 収益事業等会計

環境保全事業 施設維持管理事業

法人会計

内部取
引消去

合計

燃料費

7,132,440

475,560

7,608,000

光熱水料費

4,458,615

557,323

5,015,938

賃借料

2,259,460

148,0442,407,504

保険料

1,565,125

361,458

1,926,583

租税公課

11,421,580

3,305,304

14,726,884

694,591

11,300705,891

委託費

28,265,730

1,487,070

29,752,800

薬品費2,207,400

材料費

9,376,583

4,928,976

14,305,559

貸倒引当金繰入額

39,2081,043

40,251

雑費

525,682

42,840568,522

②管理費

0

0

支払負担金

2,207,400

4,277,069

4,277,069

役員報酬

483,801

483,801

給料手当

1,729,843

1,729,843

賞与引当金繰入額

149,452

149,452

退職給付費用

109,680

109,680

福利厚生費

340,639

340,639

会議費

13,13813,138

通信運搬費

5,874

5,874

減価償却費

162

162

消耗品費

17,392

17,392

修繕費

10,114

10,114

光熱水料費

50,64650,646

賃借料

24,376

24,376

保険料

217

217

諸謝金

858,000

858,000

租税公課△ 60,674△ 60,674

支払負担金

235,800

235,800

委託費

133,723

133,723

雑費

174,886

174,886

経常費用計
当期経常増減額

311,696,086

36,024,849

4,277,069

351,998,004△ 14,300,182

8,204,263

259,827△ 5,836,092- 9 -(単位：円)科目

公益目的事業会計 収益事業等会計

環境保全事業 施設維持管理事業

内部取引消去法人会計

合計

２ 経常外増減の部(１)経常外収益①固定資産売却益

560,99800560,998

車両運搬具売却益

560,998

560,998

経常外収益計560,99800560,998

0

0

0

0

560,99800560,998

4,140,401△ 3,880,574△ 259,827

0△ 9,598,783

4,323,689

0△ 5,275,094

0

81,000081,000

当期一般正味財産増減額△ 9,598,783

4,242,689

0△ 5,356,094

一般正味財産期首残高

71,263,016

299,411,340

46,366,614

417,040,970

一般正味財産期末残高

61,664,233

303,654,029

46,366,614411,684,876

当期指定正味財産増減額0000

指定正味財産期首残高0055,000,000

55,000,000

指定正味財産期末残高0055,000,000

55,000,000

61,664,233

303,654,029

101,366,614

466,684,876(２)経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額

法人税・住民税及び事業税

Ⅱ 指定正味財産増減の部

Ⅲ 正味財産期末残高- 10 -

３ 計 算 書 類 に 対 す る 注 記
１ 重要な会計方針
重要な会計方針は次のとおりである。
(１) 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券・・償却原価法（定額法）を適用している。
(２) 固定資産の減価償却の方法
有形固定資産定率法によっている。（ただし、平成28年4月1日以後に取得した建物附属設備、構築物は定額法によっている。）(３) 引当金の計上基準
貸倒引当金・・・・・・債権の貸倒損失に備えるため、法定の繰入率法により計上している。
賞与引当金・・・・・・
職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
退職給付引当金・・・・
職員の退職給付の支給に備えるため、期末自己都合要支給額に相当する金額を計上している。
(４) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

２ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目

基本財産
投資有価証券
普通預金
小計

特定資産
退職給付引当資産
減価償却引当資産
公益事業推進積立資産
バキューム車取得資金

前期末残高

当期増加額

当期減少額

(単位：円)
当期末残高

55,000,000
00169,840

169,840054,830,160
169,840

55,000,000

169,840

169,840

55,000,00033,233,094
30,000,000
175,000,000
13,343,000

79,36000000013,343,000

33,312,454
30,000,000
175,000,0000

小計

251,576,094

79,36013,343,000

238,312,454

合計

306,576,094

249,200

13,512,840

293,312,454- 11 -

３ 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
(単位：円)科目

当期末残高（うち、指定正味財産からの充当額）（うち、一般正味財産からの充当額）（うち、負債に対応する額）

基本財産
投資有価証券

54,830,160(54,830,160)――

169,840(169,840)――

計

55,000,000(55,000,000)――

退職給付引当資産

33,312,454――(33,312,454)

減価償却引当資産

30,000,000―(30,000,000)―

公益事業推進積立資産

175,000,000―(175,000,000)

―

普通預金
小特定資産

小計

238,312,454―(205,000,000)(33,312,454)

合計

293,312,454(55,000,000)(205,000,000)(33,312,454)

４ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
(単位：円)科目

取得価額

減価償却累計額

物

15,916,250

15,916,245

5

建物附属設備

1,261,500

755,648505,852

構物

1,556,885

1,158,184

398,701

車 両 運 搬 具

180,688,553

171,448,526

9,240,027

什

品

10,344,321

9,482,110862,211

機械及び装置

1,651,338

1,651,337

1

ソフトウエア275,000

275,000

0211,693,847

200,687,050

11,006,797

建築器

合備計

- 12 -

当期末残高

５ 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。

普通社債
普通社債
普通社債
普通社債
普通社債
普通社債
普通社債

種類及び銘柄
第518回関西電力社債
第16回三井住友Ｆ＆Ｌ社債
第363回北陸電力社債
第508回東北電力社債
第36回東京センチュリー社債
第13回東急社債
第203回オリックス社債
合計

帳簿価額
99,796,000
99,953,000
30,000,000
100,392,200
30,000,000
40,000,000
19,800,500
419,941,700(単位：円)
評価損益△ 666,000
37,000△ 33,000△ 2,142,200△ 573,000△ 28,000△ 138,500△ 3,543,700

時 価
99,130,000
99,990,000
29,967,000
98,250,000
29,427,000
39,972,000
19,662,000
416,398,000

６ 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
(単位：円)
交付者

前期末残高

補助金
受取地方公共団体補助金 富山市
合計00

補助金等の名称

当期増加額

当期減少額

105,879,449
105,879,449

105,879,449
105,879,449- 13 -

当期末 貸借対照表上の残高
記載区分

00―

附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細は、財務諸表に対する注記に記載している。
２．引当金の明細(単位：円)
科 目
貸倒引当金
賞与引当金
退職給付引当金

期首残高
163,74113,740,927
33,233,094

当期増加額
40,251
14,945,286
79,360- 14 -

当期減少額
目的使用
0
13,740,927
0

期末残高

その他
000203,992
14,945,286
33,312,454

財産

目録

令和6年3月31日 現在（単位 ： 円）
貸 借 対 照 表 科 目

場所 ・ 物量等

使 用 目 的 等金額

（流動資産）
現金預金

手許現金

運転資金

75,911,074

運用益を管理費の財源として使用し14,953,000

普通預金
北陸銀行富山市役所出張所

北陸銀行富山駅前支店
富山銀行富山駅前支店
富山第一銀行本店営業部
富山信用金庫丸の内支店

有価証券

有価証券

第16回三井住友Ｆ＆Ｌ社債 ている。

未収金

富山市、民間事業所等

環境保全事業、施設維持管理事業

34,340,456の未収金
貸倒引当金

未収債権等の貸倒損失に備えたもの△ 203,992
1,134,640

前払金

富山商工会議所等

令和6年4月分特定退職金共済掛金等

立替金

民間事業所等

浄化槽法定検査料

58,000126,193,178

流動資産合計（固定資産）
基本財産 投資有価証券

普通預金

投資有価証券

運用益を管理費の財源として使用し第508回東北電力社債ている。

普通預金

運用益を管理費の財源として使用し54,830,160

169,840

北陸銀行富山市役所出張所 ている。

(55,000,000)

基本財産合計- 15 -

（単位 ： 円）
貸 借 対 照 表 科 目
特定資産 退職給付引当資産

減価償却引当資産

場所 ・ 物量等

使 用 目 的 等

金額33,312,454

投資有価証券

職員の退職金支払いの財源として積第508回東北電力社債み立てている。

投資有価証券

将来の設備投資等に備えたもの

30,000,000

運用益を継続的に収益事業や管理費

175,000,000

第36回東京センチュリー社債

公益事業推進積立資産 投資有価証券

第518回関西電力社債の財源に充てるために保有している。

第16回三井住友Ｆ&Ｌ社債(238,312,454)

特定資産合計その他の 建物
固定資産

ｴｱｰﾒｰﾀｰ・ｴｱｰ配管工事

公益目的保有財産であり、環境保全

外 4事業に供している。

建物附属設備
浴室内衛生器具更新工事 公益目的保有財産であり、環境保全

外 1

事業に供している。

男子トイレ改修工事

公益目的保有財産であり、公益目的

5505,852［424,860］［80,992］

事業、収益事業、管理業務で使用している共用資産である。
構築物

喫煙所設置工事外 1

公益目的保有財産であり、環境保全

398,701

事業に供している。
車両運搬具
バキューム車等23台

公益目的保有財産であり、環境保全

9,240,027［9,240,022］

事業に供している。
バキューム車等5台

収益事業の用に供している。

- 16 -［5］（単位 ： 円）
貸 借 対 照 表 科 目

場所 ・ 物量等

使 用 目 的 等

什器備品
ＣＯＤ計

外 17

公益目的保有財産であり、環境保全

金額

862,211［862,210］

事業に供している。

機械及び装置除雪機

収益事業の用に供している。

自走式ショベルローダ

公益目的保有財産であり、環境保全［1］
1事業に供している。
投資有価証券第508回東北電力社債運用益を管理費の財源として使用し

111,846,086

第203回オリックス社債 ている。
第518回関西電力社債
第13回東急社債
第363回北陸電力社債
出資金

富山県火災共済協同組合 共済事業出資金

1口
預託金

20,800100円×208口(公財)自動車ﾘｻｲｸﾙ促進ｾﾝﾀｰ

20台分

公益目的保有財産であり、環境保全

250,730［180,570］

事業に供している。
2台分

公益目的保有財産であり、公益目的［25,120］

事業、収益事業、管理業務で使用している共用資産である。
5台分

収益事業の用に供している。

［45,040］(123,124,413)

その他の固定資産合計

416,436,867

固定資産合計542,630,045

資産合計- 17 -

（単位 ： 円）
貸 借 対 照 表 科 目

場所 ・ 物量等

使 用 目 的 等

職員等に対する未払額

職員に対する諸手当及び事業に係る金額（流動負債）
未払金

21,957,081

諸経費の未払額

未払消費税

富山税務署

令和5年度消費税及び地方消費税に2,744,900

対する未払消費税

未払法人税等

富山県、富山市

令和5年度法人県民税及び法人市民

81,000

税の未払額

預り金

富山税務署

外

賞与引当金

職員に対するもの

源泉所得税等

2,904,448

翌期に支給する職員34名の賞与のう

14,945,286

ち、支給対象期間が当期に帰属する
支給見積額

42,632,715

流動負債合計（固定負債）
退職給付引当金

職員に対するもの

職員25名に対する退職金の支払いに33,312,454

備えたもの

33,312,454

固定負債合計負債合計

75,945,169

正味財産466,684,876- 18 -