財 務 諸 表
自 令和 5 年 4 月 1 日
至 令和 6 年 3 月 31 日

認定 NPO 法人 山形国際ドキュメンタリー映画祭
山形県山形市木の実町 175−1

認定NPO法人 山形国際ドキュメンタリー映画祭

活動計算書
令和 5 年 4 月 1 日 から 令和 6 年 3 月 31日 まで(単位：円)

科

目

Ⅰ 経常収益1. 受取会費
正会員受取会費
賛助会員受取会費
2. 受取寄付金
受取寄付金
3. 受取助成金等
山形市補助金文化芸術振興費補助金
その他助成金4. 事業収益
映画祭事業収益
上映会・ライブラリー事業収益
映像文化推進事業収益
5. 受託事業収益
フィルムライブラリー受託事業収益
経常収益計
Ⅱ 経常費用
1. 事業費（1）人件費
給料手当
臨時雇賃金
法定福利費
福利厚生費
人件費計
（2）その他経費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
賃借料
保険料
諸謝礼金
交際費
委託費賞金
レセプション経費
食糧費
租税公課
雑費
その他経費計事業費計2. 管理費（1）人件費
給料手当
法定福利費
福利厚生費
人件費計
（2）その他経費
会議費

金額

1,530,000
1,185,000

2,715,000

472,600

472,600

100,000,000
12,000,000
3,240,693

115,240,693

25,756,802
1,596,500
1,620,600

28,973,902

2,093,850

2,093,850
149,496,045

16,998,900
9,160,578
3,334,074
525,81130,019,363
171,347
11,931,344
1,568,733
2,589,461
2,847,823
8,262,683
121,070
4,238,933
38,06869,497,256
5,000,000
1,243,525
651,073
75,80046,550108,283,666
138,303,029

4,492,200
952,882
127,586
5,572,668
20,960

旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
賃借料
減価償却費
保険料
租税公課
委託費
雑費
その他経費計
管理費計
経常費用計
Ⅲ 経常外収益
経常外収益計Ⅳ 経常外費用
経常外費用計当期正味財産増減額
前期繰越正味財産額
次期繰越正味財産額

635,521547,215
637,610
399,430
378,290
1,455,786
450,091
58,5101,547,150
737,375
155,000
7,022,938
12,595,606
150,898,635
00△ 1,402,590
11,372,525
9,969,935

認定NPO法人 山形国際ドキュメンタリー映画祭

貸借対照表
令和 6 年3 月 31 日現在(単位：円)科

目

Ⅰ 資産の部
1. 流動資産
現金預金
未収金棚卸資産
前払費用
立替金
流動資産合計
2. 固定資産（1）有形固定資産
建物
什器備品
有形固定資産計（2）無形固定資産
ソフトウェア
無形固定資産計（3）投資その他の資産
開催準備特定預金
長期前払費用
投資その他の資産計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
1. 流動負債
未払金
前受金
預り金
流動負債合計
2. 固定負債
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
前期繰越正味財産
当期正味財産増減額
正味財産合計
負債及び正味財産合計

金

額

3,277,032
12,575,016
1,167,515
52,8001,499
17,073,862

889,867
990,675
1,880,542
433,309433,3096,476,836
132,000
6,608,836
8,922,687
25,996,549

15,591,597
145,000
290,017
16,026,614
0
16,026,614

11,372,525△ 1,402,590
9,969,935
25,996,549

認定NPO法人 山形国際ドキュメンタリー映画祭

財務諸表の注記
1． 重要な会計方針
財務諸表の作成は、NPO法人会計基準（２０１０年７月２０日 ２０１７年１２月１２日最終改正 ＮＰＯ法人会計基準協議会）によっています。
（1）

棚卸資産の評価基準及び評価方法
棚卸資産の評価基準は原価基準により、評価方法は最終仕入原価法によっています。

（2）

固定資産の減価償却の方法
有形固定資産は、法人税法の規定に基づいて定額法で償却をしています。
無形固定資産は、法人税法の規定に基づいて定額法で償却をしています。

（3）

消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込経理方式によっています。

2． 事業別損益の状況
事業別損益の状況は以下の通りです。
科目

映画祭事業

事業部門計管理部門

上映会・ライブラリー事業

映像文化推進事業

フィルムライブラリー受託事業

00000

2,715,000

0103,333,362
25,756,8020129,090,164

03,785,926
1,596,500
05,382,426

001,620,600
01,620,600

0002,093,850
2,093,850

0472,600
8,121,405
0011,309,005

給料手当
臨時雇賃金

14,884,650
6,603,882

2,114,250
198,000

0654,77301,703,923

16,998,900

法定福利費
福利厚生費
人件費計
その他経費

2,597,040
459,842
24,545,414

332,780
61,5002,706,530

101,0020755,775

303,252
4,469
2,011,644

3,334,074

会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費

171,347
11,894,644
1,367,041
2,424,515
2,692,563

036,700188,492
130,664
147,1800013,20034,282
8,080

0
0
000

水道光熱費
賃借料
保険料
諸謝礼金
交際費
租税公課
委託費
減価償却費
賞金
レセプション経費
食糧費
雑費
その他経費計
経常費用計
当期経常増減額

0
7,569,753
03,506,985
075,80067,670,574
05,000,000
1,243,525
651,073
46,550104,314,370
128,859,784
230,3800213,730
0731,948001,227,182
000002,675,896
5,382,426
00479,200
121,070038,0680599,500
000
001,293,400
2,049,175△ 428,575

00000000000002,011,644
82,206(単位：円)
合計

Ⅰ 経常収益1. 受取会費
2. 受取寄付金
3. 受取助成金等
4. 事業収益
5. 受託事業収益
経常収益計
Ⅱ 経常費用
（1）
人件費

（2）

107,119,288
28,973,902
2,093,850
138,187,040

9,160,578
525,81130,019,363
171,347
11,931,344
1,568,733
2,589,461
2,847,823
08,262,683
121,070
4,238,933
38,06875,80069,497,256
05,000,000
1,243,525
651,073
46,550108,283,666
138,303,029△ 115,989

2,715,000
472,600
115,240,693
28,973,902
2,093,850
149,496,045

4,492,200
021,491,100

952,882
127,586
5,572,668

4,286,956

20,960635,521547,215
637,610
399,430
378,290
1,455,786
58,510001,547,150
737,375
450,09100
0
155,000
7,022,938
12,595,606△ 1,286,601

9,160,578
653,397
35,592,031
192,307
12,566,865
2,115,948
3,227,071
3,247,253
378,290
9,718,469
179,580
4,238,933
38,068
1,622,950
70,234,631
450,091
5,000,000
1,243,525
651,073
201,550
115,306,604
150,898,635△ 1,402,590

3. 使途等が制約された寄付等の内訳
使途等が制約された寄付等の内訳は以下の通りです。当法人の正味財産は9,969,935円ですが、そのうち使途が制約された財産はありません。
(単位：円)
内

容

期首残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

備考

映画祭開催に係わる事業

0113,708,693

113,708,693

0 山形市補助金、文化庁、ユニフランス、アンスティチュ・

フィルムライブラリー収蔵物デジタル化事業

00
0

1,460,000
72,000115,240,693

1,460,000
72,000115,240,693

0 一般社団法人長瀬映像文化財団
0 サービス等生産性向上IT導入支援事業事務局
0

フランセ日本、ゲーテ・インスティトゥート東京、公益財団
法人カメイ社会教育振興財団

IT導入支援補助金合 計

4. 固定資産の増減内訳
固定資産の増減は以下の通りです。
科目

期首取得価額取得

期末取得価額減少

減価償却累計額(単位：円)
期末帳簿価額

有形固定資産建物

1,383,921

001,383,921△ 494,054

889,867

什器備品2,311,774

002,311,774△ 1,321,099

990,675

896,500
4,592,195

0000

896,500
4,592,195△ 463,191△ 2,278,344

2,313,851

無形固定資産ソフトウェア
合計

433,309

認定NPO法人 山形国際ドキュメンタリー映画祭

財産目録
令和 6 年3 月 31 日現在(単位：円)

科目

金

額

Ⅰ 資産の部
1. 流動資産

現金預金
普通預金 山形銀行 山形市役所支店
普通預金 山形銀行 山形市役所支店
ゆうちょ銀行 振替口座
未収金
令和5年度文化芸術振興費補助金
エールフランス航空
一般財団法人山形コンベンションビューロー
IT導入支援事業費補助金
その他
棚卸資産
出版書籍
貯蔵品
前払費用
コングラント年間利用料立替金
源泉所得税年末調整分
流動資産合計
2. 固定資産（１）有形固定資産
建物 事務所内装
什器備品 電話設置工事、ロールカーテン、カメラ 他

有形固定資産計（2）無形固定資産
ソフトウェア YIDFF2021特設サイト無形固定資産計（２）投資その他の資産
開催準備特定預金 山形銀行 山形市役所支店
長期前払費用（社用車リース料）
投資その他の資産計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
1. 流動負債
未払金
有限会社ホワイトライン
シネマトグラファー京都
翻訳等 17件
未払法人税・消費税等
アマゾンジャパン合同会社
社会保険事業主負担分
やまぎんカードサービス
鈴市精機株式会社
臨時雇賃金
株式会社大風印刷

3,086,694
111,588
78,75012,000,000
244,000
174,480
72,00084,536
1,133,887
33,62852,8001,499
17,073,862

889,867
990,675
1,880,542
433,309433,3096,476,836
132,000
6,608,836
8,922,687
25,996,549

3,750,000
3,000,000
1,915,258
1,162,100
620,122590,982
573,176
499,000
495,705
427,900

税理士法人あさひ会計株式会社ヨコシネディーアイエー
フィルム貸出料製作者還元分
太陽企画株式会社
中央印刷株式会社
株式会社U-NEXT
その他
前受金
令和6年度会員会費
貸出料
預り金
2月分社会保険自己負担分
流動負債合計
負債合計
正味財産396,000
374,000
327,750
221,880
196,900
117,245923,579
60,00085,000290,017
16,026,614
16,026,614
9,969,935