平成２５年度

決

算

書

自

平成２５年４月

１日

至

平成２６年３月３１日

地方公共団体情報システム機構

本決算書が対象としている事業について
地方公共団体情報システム機構（以下「機構」という。）は、「地方公共団体情報システ
ム機構法（平成２５年法律第２９号）」（以下「機構法」という。）附則第５条に基づき、財団法人地方自治情報センター（以下「センター」という。）の権利及び義務の一切を承継す
るとともに、新たに「行政手続における特定の個人を識別するための番号の利用等に関する法律（平成２５年法律第２７号）」（以下「番号法」という。）の規定に基づく個人番号の生成等の事務等を実施する法人として、平成２６年４月１日に設立されました。本決算書
は、平成２５年度の決算であるため、センターにおける平成２５年度の決算を作成するものです。
また、公的個人認証サービスは、平成２５年度は財団法人自治体衛星通信機構の事業として実施していますが、機構法附則第７条に基づき、指定認証機関として処理することとされている事務に係るものについて、その権利及び義務を機構が承継したため、公的個人
認証サービスに関する平成２５年度の決算も併せて作成するものです。

財団法人地方自治情報センター

執

行

分

収支計算書総括表
平成２５年４月１日から

平成２６年３月３１日まで（単位：円）

科
Ⅰ

目

一般会計

合計

事業活動収支の部
１

事業活動収入(1)

基本財産運用収入

1,945,2440001,945,244(2)

特定資産運用収入

1,261,132

26,1830

16,8581,304,173

(3)

会

入

295,375,000

0

0

0

295,375,000(4)交 付 金 収 入

01,392,073,000

001,392,073,000(5)

都道府県負担金収入

0001,337,064,000

1,337,064,000

(6)

事

入

2,137,769,334

02,605,728,553

0

4,743,497,887(7)

情報提供手数料02,320,324,849

002,320,324,849(8)

情報開示手数料

0

60

0

0

60

(9)

補 助 金 等 収 入

572,000,000

0

0

0

572,000,000(10) 負 担 金 収 入

78,069,491

0

3,248,196

233,186,450(11) 雑15,546,074

760,343

37,585,438

107,931

3,101,966,275

3,713,184,435

2,646,562,187

1,570,375,239△ 7,285,600

11,024,802,536△ 7,285,600

9,494,807,911

費

収

業

収

収

入

事業活動収入計２△ 7,285,600

307,218,537
53,999,786

事業活動支出

(1)

事

業

費

2,594,270,451

3,235,166,747

2,231,816,594

1,440,839,719

(2)

管

理

費

275,128,226

96,054,027

0

54,026,425

2,869,398,677

3,331,220,774

2,231,816,594

1,494,866,144△ 7,285,600

9,920,016,589

232,567,598

381,963,661

414,745,593

75,509,095

0

1,104,785,947

52,720,000

10,720,000

021,060,000

84,500,000

0

0

0

0

0

52,720,000

10,720,000

021,060,000

事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ425,208,678

投資活動収支の部
１

投資活動収入(1)

特定資産取崩収入(2)

保証金戻り収入

投資活動収入計２

084,500,000

投資活動支出(1)

特 定 資 産 支 出

31,020,000

16,400,000

015,300,000

62,720,000(2)

固定資産購入支出

37,295,492

4,436,769

32,857,114

1,175,250

75,764,625(3)

保 証 金 支 出

443,000

0

10,000,000

010,443,000

68,758,492

20,836,769

42,857,114

16,475,250

0148,927,625△ 16,038,492△ 10,116,769△ 42,857,114

4,584,750

0△ 64,427,625

0

0

0

0

0

0

リース債務返済支出

54,741,503

144,249,525

276,758,279

294,705,053

財務活動支出計

54,741,503

144,249,525

276,758,279

294,705,053

0770,454,360△ 54,741,503△ 144,249,525△ 276,758,279△ 294,705,053

0△ 770,454,360

0

0

0

0

0

0

当期収支差額161,787,603

227,597,367

95,130,200△ 214,611,208

0269,903,962

前期繰越収支差額

170,809,589

172,162,423

23,086,112

364,865,903

次期繰越収支差額

332,597,192

399,759,790

118,216,312

150,254,695

投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ

財務活動収支の部
１

財務活動収入財務活動収入計２

財務活動支出財務活動収支差額
Ⅳ

本人確認情報処 総合行政ネット
本人確認情報処理事務関連事業 ワ ー ク 運 営 内 部 取 引 消 去理事務特別会計特 別 会 計特 別 会 計

予備費支出

−1−

770,454,360

730,924,027
01,000,827,989

一般会計収支計算書
平成２５年４月１日から

平成２６年３月３１日まで（単位：円）

科
Ⅰ

目

予

算

額

決

算

額

増

減

備 考

事業活動収支の部
１

事業活動収入(1)

基本財産運用収入

1,900,000

1,945,244△ 45,244(2)

特定資産運用収入

1,200,000

1,261,132△ 61,132

(3)

会

入

294,400,000

295,375,000△ 975,000

ア

正会員会費収入246,900,000

247,300,000△ 400,000

イ

賛助会員会費収入

47,500,000

48,075,000△ 575,000

2,132,880,000

2,137,769,334△ 4,889,334

(4)

事

費

収

業

収

入

ア

研究開発事業収入

357,600,000

358,508,327△ 908,327

イ

情報提供事業収入

1,900,000

1,883,700

16,300ウ

普及事業収入20,700,000

20,124,726

575,274エ

教育研修事業収入

180,000

80,000100,000

オ

情報処理事業収入

1,752,500,000

1,757,172,581△ 4,672,581(5)

補 助 金 等 収 入

570,000,000

572,000,000△ 2,000,000(6)

負 担 金 収 入

78,000,000

78,069,491△ 69,491(7)

雑14,900,000

15,546,074△ 646,074

3,093,280,000

3,101,966,275△ 8,686,275

費2,598,727,000

2,594,270,451

4,456,549

ア

研究開発事業費529,897,000

519,512,235

10,384,765 等に伴う経費の減イ

相談助言･情報提供事業費

34,800,000

34,901,571△ 101,571

ウ

普及事業費

187,901,000

184,757,414

3,143,586

エ

教育研修事業費

113,507,000

113,943,767△ 436,767

オ

情報処理事業費

1,139,613,000

1,152,025,245△ 12,412,245 数の増カ

市区町村電子自治体推進支援事業費

593,009,000

589,130,219

3,878,781

管294,332,000

275,128,226

19,203,774

収

入事業活動収入計２

事業活動支出

(1)

(2)

事

業

理

費

調査研究事業の効率化

自動車登録情報購入件

ア

役員費

51,770,000

49,437,650

2,332,350

イ

人件費90,610,000

91,706,464△ 1,096,464

ウ

その他の管理経費

151,952,000

133,984,112

2,893,059,000

2,869,398,677

23,660,323

200,221,000

232,567,598△ 32,346,598

事業活動支出計
事業活動収支差額−2−

経常経費の節減等によ

17,967,888 る減

科
Ⅱ

目

予

算

額

決

算

額

増

減

備 考

投資活動収支の部
１

投資活動収入(1)

特定資産取崩収入

52,500,000

52,720,000△ 220,000

退職給付引当資産取崩収入

52,500,000

52,720,000△ 220,000

52,500,000

52,720,000△ 220,000

特定資産支出31,140,000

31,020,000

120,000

退職給付引当資産支出

31,140,000

31,020,000

120,000(2)

固定資産購入支出

48,868,000

37,295,492

11,572,508

ア什器備品購入支出

3,065,000

3,108,690△ 43,690

イ

建物購入支出6,700,000

7,870,264△ 1,170,264

ウ

ソフトウェア開発支出

39,103,000

26,316,538

290,000

443,000△ 153,000

80,298,000

68,758,492

11,539,508△ 27,798,000△ 16,038,492△ 11,759,508

0

0

0

リース債務返済支出

72,232,000

54,741,503

17,490,497 構築を見直したことによ

財務活動支出計

72,232,000

54,741,503

17,490,497△ 72,232,000△ 54,741,503△ 17,490,497

予備費支出

10,000,000

010,000,000

当期収支差額90,191,000

161,787,603△ 71,596,603

前期繰越収支差額

170,809,000

170,809,589△ 589

次期繰越収支差額

261,000,000

332,597,192△ 71,597,192

投資活動収入計２

投資活動支出(1)

地方消費税都道府県間

12,786,462 清算事務システム改修
等の減

(3)

保 証 金 支 出

投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ

財務活動収支の部
１

財務活動収入財務活動収入計２

財務活動支出バックアップセンターのる機器リース料の減

財務活動収支差額Ⅳ−3−収支計算書に対する注記
１

資金の範囲について資金の範囲は、現金、預金、未収金、前払金、未払金、未払法人税等、仮受金、特別手当引当金及び他会計勘定である。

２

次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳（単位：円）
科

目

前期末残高

当期末残高

現金預金

828,095,906

768,511,129

未収金

556,162,462

657,317,159

前払金

1,320,254

504,786

1,385,578,622

1,426,333,074

1,118,476,511

1,014,139,419

未払法人税等

94,805,900

94,103,700

仮受金

26,043,274

11,088,715

特別手当引当金

39,504,592

34,219,856

他会計（立替）△ 64,061,244△ 59,815,808

計

1,214,769,033

1,093,735,882

次期繰越収支差額

170,809,589

332,597,192

合

計

未払金

合

−4−

本人確認情報処理事務特別会計収支計算書
平成２５年４月１日から

平成２６年３月３１日まで（単位：円）

科
Ⅰ

目

予

算

額

決

算

額

増

減

備 考

事業活動収支の部
１

事業活動収入(1)

特定資産運用収入

026,183△ 26,183(2)

交 付 金 収 入

1,392,073,000

1,392,073,0000(3)

情報提供手数料

2,198,521,000

2,320,324,849 △ 121,803,849 情報提供件数の増(4)

情報開示手数料

1,000

60

940

(5)

雑

405,000

760,343△ 355,343

収

入事業活動収入計２3,591,000,000

3,713,184,435 △ 122,184,435

事業活動支出

(1)

事

業

費

3,453,758,000

3,235,166,747

(2)

管

理

費

94,116,000

96,054,027△ 1,938,027

3,547,874,000

3,331,220,774

216,653,226

事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ218,591,253 開発用機器保守料等の減

43,126,000

381,963,661 △ 338,837,661

特定資産取崩収入

3,330,000

10,720,000△ 7,390,000

退職給付引当資産取崩収入

3,330,000

10,720,000△ 7,390,000

3,330,000

10,720,000△ 7,390,000

特 定 資 産 支 出

16,400,000

16,400,000

0

退職給付引当資産支出

16,400,000

16,400,000

0

固定資産購入支出

10,408,000

4,436,769

5,971,231

800,0000

800,000

0112,917△ 112,917

投資活動収支の部
１

投資活動収入(1)

投資活動収入計２

投資活動支出(1)(2)
ア

什器備品購入支出

イ

建物購入支出ウ

長期前払費用支出

9,608,000

09,608,000

エ

ﾘｰｽ付随費用支出

04,323,852△ 4,323,852

500,0000

500,000

27,308,000

20,836,769

6,471,231△ 23,978,000△ 10,116,769△ 13,861,231

0

0

0

リース債務返済支出

191,310,000

144,249,525

47,060,475 アリース料等の減

財務活動支出計

191,310,000

144,249,525

47,060,475△ 191,310,000△ 144,249,525△ 47,060,475(3)

保 証 金 支 出

投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ

財務活動収支の部
１

財務活動収入財務活動収入計２

財務活動支出財務活動収支差額
当期収支差額△ 172,162,000

前期繰越収支差額

172,162,000

次期繰越収支差額

0−5−

全国サーバ及び一括調達ソフトウェ

227,597,367 △ 399,759,367
172,162,423△ 423

399,759,790 △ 399,759,790

収支計算書に対する注記
１

資金の範囲について資金の範囲は、現金、預金、未収金、未払金、仮受金、特別手当引当金及び他会計勘定である。

２

次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳（単位：円）
科

目

前期末残高

当期末残高

現金預金

993,514,793

1,262,552,198

未収金

793,936,064

892,908,735

1,787,450,857

2,155,460,933

未払金

1,572,832,854

1,879,369,033

仮受金

3,530,524

1,358,155

特別手当引当金

19,550,064

16,896,324

他会計（立替）

19,374,992△ 141,922,369

計

1,615,288,434

1,755,701,143

次期繰越収支差額

172,162,423

399,759,790

合

合

計

−6−

本人確認情報処理事務関連事業特別会計収支計算書
平成２５年４月１日から

科
Ⅰ

目

予

算

額

平成２６年３月３１日まで

決

算

額

増

（単位：円）
備 考

減事業活動収支の部
１

事業活動収入(1)事

入5,076,292,000

2,605,728,553

ア

都道府県ネットワーク等収入

1,710,135,000

1,420,549,129

イ

住民基本台帳カード発行
手数料等収入34,825,000

24,112,020

10,712,980 住基カード等発行の減ウ

都道府県サーバ集約収入

231,332,000

100,670,712

130,661,288 務受託費の減エ

個人番号付番等業務収入

3,100,000,000

1,060,396,692(2)

負 担 金 収 入

2,700,000

3,248,196△ 548,196(3)

雑38,000,000

37,585,438

414,562

5,116,992,000

2,646,562,187

2,470,429,813

費4,768,038,000

2,231,816,594

2,536,221,406(1)

都道府県ネットワーク等

1,431,770,000

1,079,021,834(2)

住民基本台帳カード発行費等

34,825,000

23,519,094

11,305,906 住基カード等発行の減(3)

都道府県サーバ集約

231,332,000

101,200,388

130,131,612 務委託費の減(4)

人口移動データ処理

2,700,000

2,683,296

16,704

(5)

動作確認費

0

564,900△ 564,900(6)

個人番号付番等業務

3,067,411,000

1,024,827,082

2,042,583,918 等による減4,768,038,000

2,231,816,594

2,536,221,406

348,954,000

414,745,593△ 65,791,593

0

0

0

22,469,000

32,857,114△ 10,388,114

104,000

184,264△ 80,264

22,365,000

32,200,350△ 9,835,350

0472,500△ 472,500

10,000,000

10,000,000

0

業

収

収

入

事業活動収入計２289,585,871 NW更改に伴う受託費の減集約センター運用監視業
システム開発の日程変更

2,039,603,308 等による減事業活動支出事

業

事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ2,470,563,447

NW更改に伴う機器保守料

352,748,166 の減

集約センター運用監視業

システム開発の日程変更

投資活動収支の部
１

投資活動収入投資活動収入計２

投資活動支出(1)(2)

固定資産購入支出
ア什器備品購入支出

イ

建物購入支出ウ

長期前払費用支出
保 証 金 支 出

投資活動支出計

32,469,000

42,857,114△ 10,388,114△ 32,469,000△ 42,857,114

10,388,114

0

0

0

リース債務返済支出

278,486,000

276,758,279

1,727,721

財務活動支出計

278,486,000

276,758,279

1,727,721△ 278,486,000△ 276,758,279△ 1,727,721

当期収支差額37,999,000

95,130,200△ 57,131,200

前期繰越収支差額

22,001,000

23,086,112△ 1,085,112

次期繰越収支差額

60,000,000

118,216,312△ 58,216,312

投資活動収支差額
Ⅲ

財務活動収支の部
１

財務活動収入財務活動収入計２

財務活動支出財務活動収支差額−7−収支計算書に対する注記
１

資金の範囲について資金の範囲は、現金、預金、未収金、前払金、未払金、仮受金、特別手当引当金及び他会計勘定である。

２

次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳（単位：円）
科

目

前期末残高

当期末残高

現金預金

103,260,062

287,109,961

未収金

160,290,253

1,273,876,833

前払金

0

25,078,452

263,550,315

1,586,065,246

未払金

207,888,717

1,259,573,913

仮受金

0

16,330,943

特別手当引当金

09,216,082

他会計（立替）32,575,486

182,727,996

計

240,464,203

1,467,848,934

次期繰越収支差額

23,086,112

118,216,312

合

合

計

−8−

総合行政ネットワーク運営特別会計収支計算書
平成２５年４月１日から

平成２６年３月３１日まで（単位：円）

科
Ⅰ

目

予

算

額

決

算

額

増

減

備 考

事業活動収支の部
１

事業活動収入(1)

特定資産運用収入

016,858△ 16,858(2)

都道府県負担金収入

1,337,064,000

1,337,064,0000(3)

ＡＳＰ負担金収入

180,000,000

233,186,450

(4)

雑

0

107,931△ 107,931

1,517,064,000

1,570,375,239△ 53,311,239

収

入事業活動収入計２△ 53,186,450 ASPサービス提供事業者の増事業活動支出新暗号アルゴリズムの移行時期

(1)

事

業

費

1,517,949,000

1,440,839,719

(2)

管

理

費

50,135,000

54,026,425△ 3,891,425

1,568,084,000

1,494,866,144

73,217,856

事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ△ 51,020,000

77,109,281 の見直しによる委託費等の減

75,509,095 △ 126,529,095

投資活動収支の部
１

投資活動収入特定資産取崩収入

0

21,060,000△ 21,060,000

021,060,000△ 21,060,000 る増

0

21,060,000△ 21,060,000

特定資産支出15,300,000

15,300,000

0

退職給付引当資産支出

15,300,000

15,300,000

0

固定資産購入支出

1,981,000

1,175,250

805,750

リース付随費用支出

1,981,000

1,175,250

805,750

保証金支出

300,0000

300,000

投資活動支出計

17,581,000

16,475,250

1,105,750△ 17,581,000

4,584,750△ 22,165,750

0

0

0

リース債務返済支出

296,264,000

294,705,053

1,558,947

財務活動支出計

296,264,000

294,705,053

1,558,947△ 296,264,000 △ 294,705,053△ 1,558,947

退職給付引当資産取崩収入
投資活動収入計２

投資活動支出

(1)

(2)

(3)

投資活動収支差額
Ⅲ

退職給与引当金の取崩しによ

財務活動収支の部
１

財務活動収入財務活動収入計２

財務活動支出財務活動収支差額
当期収支差額△ 364,865,000 △ 214,611,208 △ 150,253,792

前期繰越収支差額

364,865,000

次期繰越収支差額

0−9−364,865,903△ 903

150,254,695 △ 150,254,695

収支計算書に対する注記
１

資金の範囲について資金の範囲は、現金、預金、未収金、未払金、仮受金、特別手当引当金及び他会計勘定である。

２

次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳（単位：円）
科

現金預金

目

前期末残高

当期末残高

1,482,833,781

800,874,215

16,389,100

17,226,720

1,499,222,881

818,100,935

未払金

1,107,135,407

634,952,607

仮受金

2,341,676

1,964,407

特別手当引当金

12,769,129

11,919,045

他会計（立替）12,110,766

19,010,181

計

1,134,356,978667,846,240

次期繰越収支差額

364,865,903

150,254,695

未収金
合

合

計

−10−

貸借対照表総括表
平成２６年３月３１日現在（単位：円）
科

目

資産の部
流動資産
普通預金
定期預金
未収金
前払金
貯蔵品
流動資産合計
２ 固定資産（１）基本財産
投資有価証券
定期預金
基本財産合計（２）特定資産退職給付引当資産
建設改良積立資産システム開発積立資産
財政調整積立資産
特定資産合計（３）その他固定資産
什器備品
建物
有形リース資産
電話加入権
保証金
ソフトウェア開発
無形リース資産
長期前払費用その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
未払金
未払法人税等
仮受金
特別手当引当金
リース債務
他会計取引
流動負債合計
２ 固定負債
長期未払金
退職給付引当金
リース債務
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１ 指定正味財産
出捐金
助成金
基本財産評価差額
指定正味財産合計

一般会計

本人確認情報処 本 人 確 認 情 報 総合行政ネット
処理事務関連 ワ ー ク 運 営 内 部 取 引 消 去理事務特別会計 事 業 特 別 会 計 特 別 会 計

合

計

Ⅰ

１

（うち基本財産への充当額）

２

一般正味財産自己造成金
建設改良積立金
その他の正味財産
一般正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）

正味財産合計
負債及び正味財産合計

768,511,129
0657,317,159
504,786
2,067,707
1,428,400,781

462,552,198
287,109,961
800,000,000
0892,908,735 1,273,876,833
0
25,078,452
0
13,304,287
2,155,460,933 1,599,369,533

529,947,067
52,933530,000,000

0
0
0

0
0
0

0
0
0

475,820,000
70,000,000
300,800,000
330,000,000
1,176,620,000

111,500,000
000
111,500,000

0
0
0
0
0

61,310,000
00061,310,000

2,800,360
158,698
9,945,561
30,778,196
577,234,648 1,137,092,617
246,800
0236,333,070
10,000,00000295,076,338
0
658,634
119,582,035
1,122,295,411 1,297,611,546
1,233,795,411 1,297,611,546
3,389,256,344 2,896,981,079

102,605
2,343,543
889,749,714
91,60059,444,325
000951,731,787
1,013,041,787
1,831,142,722

1,014,139,419 1,879,369,033 1,259,573,913
94,103,700
0011,088,715
1,358,155
16,330,943
34,219,856
16,896,324
9,216,082
30,357,668
200,830,196
253,230,976△ 59,815,808 △ 141,922,369
182,727,996
1,124,093,550 1,956,531,339 1,721,079,910

634,952,607
0
1,964,407
11,919,045
254,728,696
19,010,181
922,574,936

5,372,518
29,365,818
57,107,576
2,705,450
164,899,000
360,906,393
7,857,500
0628,214,255
2,334,834,255
3,763,235,036

300,874,215
500,000,000
17,226,720
00818,100,935

0529,947,067
52,933530,000,000

0648,630,000
70,000,000
300,800,000
330,000,000
1,349,430,000△ 15,463,500

8,434,181
72,433,118
2,661,184,555
3,043,850
470,676,395
360,906,393
302,933,838
120,240,669
0 3,999,852,999
0 5,879,282,999△ 15,463,500 11,865,151,681△ 105,000△ 15,463,500

4,787,929,972
94,103,700
15,383,720
72,251,307
739,147,536
0
5,708,816,235

0△ 15,463,500

119,122,660
656,464,316
2,331,441,760
3,107,028,736
8,815,844,971△ 15,358,500

0475,830,503
39,595,153
515,425,656
1,639,519,206

0
119,122,660
117,852,861
0663,137,474
940,631,044
780,990,335 1,059,753,704
2,737,521,674 2,780,833,614

134,000,000
120,000,000
531,512254,531,512(254,531,512)

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

134,000,000
120,000,000
531,512254,531,512(254,531,512)

276,000,000
70,000,000
1,523,184,318
1,869,184,318
275,468,488
700,800,000
2,123,715,830
3,763,235,036

00651,734,670
651,734,670

00116,147,465
116,147,465

00
157,708,745
157,708,745

651,734,670
116,147,465
3,389,256,344 2,896,981,079

157,708,745
1,831,142,722

276,000,000
70,000,000
2,448,775,198
2,794,775,198
275,468,488
700,800,000
0 3,049,306,710△ 15,463,500 11,865,151,681−11−

0
62,780,952
688,078,089
750,859,041
1,673,433,977△ 15,463,500

1,819,047,503
1,300,000,000
2,825,865,947
25,583,238
15,371,994
5,985,868,682

一般会計貸借対照表
平成２６年３月３１日現在
科

目

資産の部
１ 流動資産
普通預金
未収金
前払金
貯蔵品
繰延税金資産流動資産合計
２ 固定資産（１） 基本財産
投資有価証券
定期預金
基本財産合計（２） 特定資産
退職給付引当資産
建設改良積立資産システム開発積立資産
財政調整積立資産
特定資産合計（３） その他固定資産
什器備品
建物
有形リース資産
電話加入権
保証金
ソフトウェア開発
無形リース資産
長期前払費用繰延税金資産その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
未払金
未払法人税等
仮受金
特別手当引当金
リース債務
本人確認情報処理事務特別会計
本人確認情報処理事務関連事業特別会計
総合行政ﾈｯﾄﾜｰｸ運営特別会計
流動負債合計
２ 固定負債
退職給付引当金
リース債務
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１ 指定正味財産
出捐金
助成金
基本財産評価差額
指定正味財産合計

当

年

度

前

年

度

（単位：円）
増減Ⅰ（うち基本財産への充当額）

２

一般正味財産自己造成金
建設改良積立金
その他の正味財産
一般正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）

正味財産合計
負債及び正味財産合計

768,511,129
657,317,159
504,786
2,067,707
0
1,428,400,781

828,095,906
556,162,462
1,320,254
2,540,800
10,306,315
1,398,425,737△ 59,584,777
101,154,697△ 815,468△ 473,093△ 10,306,315
29,975,044

529,947,067
52,933530,000,000

529,928,867
71,133530,000,000

18,200△ 18,2000475,820,000
70,000,000
300,800,000
330,000,000
1,176,620,000

497,520,000
70,000,000
300,800,000
330,000,000
1,198,320,000△ 21,700,000
000△ 21,700,000

5,372,518
29,365,818
57,107,576
2,705,450
164,899,000
360,906,393
7,857,500
00628,214,255
2,334,834,255
3,763,235,036

3,056,243
24,852,734
105,825,853
2,705,450
164,456,000
466,803,898
10,551,500
065,757,966
844,009,644
2,572,329,644
3,970,755,381

2,316,275
4,513,084△ 48,718,277
0
443,000△ 105,897,505△ 2,694,000
0△ 65,757,966△ 215,795,389△ 237,495,389△ 207,520,345

1,014,139,419
94,103,700
11,088,715
34,219,856
30,357,668△ 39,189,193
8,006,310△ 28,632,925
1,124,093,550

1,118,476,511
94,805,900
26,043,274
39,504,592
49,145,545△ 31,736,992△ 14,245,544△ 18,078,708
1,263,914,578△ 104,337,092△ 702,200△ 14,954,559△ 5,284,736△ 18,787,877△ 7,452,201
22,251,854△ 10,554,217△ 139,821,028

475,830,503
39,595,153
515,425,656
1,639,519,206

497,521,953
75,403,921
572,925,874
1,836,840,452△ 21,691,450△ 35,808,768△ 57,500,218△ 197,321,246

134,000,000
120,000,000
531,512254,531,512(254,531,512)

134,000,000
120,000,000
519,309
254,519,309(254,519,309)

00
12,203
12,203(12,203)

276,000,000
70,000,000
1,523,184,318
1,869,184,318(275,468,488)(700,800,000)
2,123,715,830
3,763,235,036

276,000,000
70,000,000
1,533,395,620
1,879,395,620(275,480,691)(700,800,000)
2,133,914,929
3,970,755,381

00△ 10,211,302△ 10,211,302(12,203)(0)△ 10,199,099△ 207,520,345−12−本人確認情報処理事務特別会計貸借対照表
平成２６年３月３１日現在
科
Ⅰ

目

当

年

度

前

年

度

（単位：円）
増
減

資産の部
１

流動資産
普通預金

462,552,198

193,514,793

269,037,405

定期預金

800,000,000

800,000,000

0

未収金

892,908,735

793,936,064

98,972,671

2,155,460,933

1,787,450,857

368,010,076

退職給付引当資産

111,500,000

105,820,000

5,680,000

特定資産合計111,500,000

105,820,000

5,680,000

流動資産合計２

固定資産（１） 特定資産（２） その他固定資産
什器備品

2,800,360

5,782,856△ 2,982,496

建物

9,945,561

11,159,518△ 1,213,957

577,234,648

202,900,080

374,334,568

有形リース資産電話加入権

246,800

246,800

0236,333,070

236,333,070

0

0

0

0

295,076,338

247,437,016

47,639,322

658,634

1,558,252△ 899,618

その他の固定資産合計

1,122,295,411

705,417,592

416,877,819

固定資産合計

1,233,795,411

811,237,592

422,557,819

資産合計

3,389,256,344

2,598,688,449

790,567,895

1,879,369,033

1,572,832,854

306,536,179

保証金
ソフトウェア開発
無形リース資産
長期前払費用

Ⅱ

負債の部
１

流動負債
未払金
仮受金

1,358,155

3,530,524△ 2,172,369

特別手当引当金

16,896,324

19,550,064△ 2,653,740

リース債務

200,830,196

112,488,229

88,341,967

一般会計

39,189,193

31,736,992

7,452,201△ 187,881,067△ 18,329,942△ 169,551,125

6,769,505

5,967,942

801,563

1,956,531,339

1,727,776,663

228,754,676

退職給付引当金

117,852,861

113,081,045

4,771,816

リース債務

663,137,474

308,215,782

354,921,692

固定負債合計780,990,335

421,296,827

359,693,508

2,737,521,674

2,149,073,490

588,448,184

その他の正味財産

651,734,670

449,614,959

202,119,711

一般正味財産合計

651,734,670

449,614,959

202,119,711

651,734,670

449,614,959

202,119,711

3,389,256,344

2,598,688,449

790,567,895

本人確認情報処理事務関連事業特別会計
総合行政ﾈｯﾄﾜｰｸ運営特別会計
流動負債合計
２

固定負債

負債合計
Ⅲ

正味財産の部
一般正味財産正味財産合計
負債及び正味財産合計−13−本人確認情報処理事務関連事業特別会計貸借対照表
平成２６年３月３１日現在（単位：円）
科
Ⅰ

目

当

年

度

前

年

度

増

減

資産の部
１

流動資産
普通預金

287,109,961

103,260,062

183,849,899

未収金

1,273,876,833

160,290,253

1,113,586,580

前払金

25,078,452

0

25,078,452

貯蔵品

13,304,287

19,217,010△ 5,912,723

1,599,369,533

282,767,325

1,316,602,208

158,6980

158,698

30,778,196

030,778,196

1,137,092,617

211,642,969

925,449,648

保証金

10,000,000

010,000,000

長期前払費用119,582,035

0

119,582,035

その他の固定資産合計

1,297,611,546

211,642,969

1,085,968,577

固定資産合計

1,297,611,546

211,642,969

1,085,968,577

資産合計

2,896,981,079

494,410,294

2,402,570,785

未払金

1,259,573,913

207,888,717

1,051,685,196

仮受金

16,330,943

016,330,943

特別手当引当金

9,216,082

09,216,082

リース債務

253,230,976

231,606,542

21,624,434

一般会計△ 8,006,310

14,245,544△ 22,251,854

本人確認情報処理事務特別会計

187,881,067

18,329,942

169,551,125

総合行政ﾈｯﾄﾜｰｸ運営特別会計

2,853,239

02,853,239

1,721,079,910

472,070,745

1,249,009,165

長期未払金

119,122,660

0

119,122,660

リース債務

940,631,044

0940,631,044

固定負債合計

1,059,753,704

0

1,059,753,704

負債合計

2,780,833,614

472,070,745

2,308,762,869

その他の正味財産

116,147,465

22,339,549

93,807,916

一般正味財産合計

116,147,465

22,339,549

93,807,916

正味財産合計116,147,465

22,339,549

93,807,916

2,896,981,079

494,410,294

2,402,570,785

流動資産合計２

固定資産
その他固定資産
什器備品
建物
有形リース資産

Ⅱ

負債の部
１

流動負債

流動負債合計２

Ⅲ

固定負債

正味財産の部
一般正味財産負債及び正味財産合計−14−

総合行政ネットワーク運営特別会計貸借対照表
平成２６年３月３１日現在（単位：円）
科
Ⅰ

目

当

年

度

前

年

度

増

減

資産の部
１

２

流動資産
普通預金

300,874,215

582,833,781△ 281,959,566

定期預金

500,000,000

900,000,000△ 400,000,000

未収金

17,226,720

16,389,100

837,620

流動資産合計818,100,935

1,499,222,881△ 681,121,946

退職給付引当資産

61,310,000

67,070,000△ 5,760,000

特定資産合計61,310,000

67,070,000△ 5,760,000

102,605

118,122△ 15,517

固定資産（１） 特定資産（２） その他固定資産
什器備品
建物
有形リース資産2,343,543

2,808,189△ 464,646

889,749,714

494,551,831

395,197,883

91,60091,600

0

電話加入権

Ⅱ

保証金

59,444,325

59,444,325

0

その他の固定資産合計

951,731,787

557,014,067

394,717,720

固定資産合計

1,013,041,787

624,084,067

388,957,720

資産合計

1,831,142,722

2,123,306,948△ 292,164,226

未払金

634,952,607

1,107,135,407△ 472,182,800

仮受金

1,964,407

2,341,676△ 377,269

特別手当引当金

11,919,045

12,769,129△ 850,084

リース債務

254,728,696

144,934,843

109,793,853

一般会計

28,632,925

18,078,708

10,554,217

本人確認情報処理事務特別会計△ 6,769,505△ 5,967,942△ 801,563

本人確認情報処理事務関連事業特別会計△ 2,853,239

0△ 2,853,239

流動負債合計922,574,936

1,279,291,821△ 356,716,885

負債の部
１

２

流動負債

固定負債
退職給付引当金

62,780,952

74,474,689△ 11,693,737

リース債務

688,078,089

379,025,326

309,052,763

固定負債合計750,859,041

453,500,015

297,359,026

1,673,433,977

1,732,791,836△ 59,357,859

その他の正味財産

157,708,745

390,515,112△ 232,806,367

一般正味財産合計

157,708,745

390,515,112△ 232,806,367

正味財産合計157,708,745

390,515,112△ 232,806,367

1,831,142,722

2,123,306,948△ 292,164,226

負債合計
Ⅲ

正味財産の部
一般正味財産負債及び正味財産合計−15−

正味財産増減計算書総括表
平成２５年４月１日から

平成２６年３月３１日まで（単位：円）

科目

本人確認情報処 総合行政ネット
本人確認情報処理事務関連事業 ワ ー ク 運 営 内 部 取 引 消 去理事務特別会計特 別 会 計特 別 会 計

一般会計

合

計

Ⅰ 一般正味財産増減の部
経常増減の部（１）経常収益ア

基本財産運用収入

1,933,041

0

0

0

イ

特定資産運用収入

ウ

会

入1,261,132

26,1830

16,8581,304,173

295,375,000

0

0

0

295,375,000

エ

交 付 金 収 入

01,392,073,000

001,392,073,000

オ

都道府県負担金収入

カ

事

入

0

0

0

1,337,064,000

1,337,064,000

2,137,769,334

02,605,728,553

0

4,743,497,887

キ

情報提供手数料ク

情報開示手数料02,320,324,849

002,320,324,849

0

60

0

0

ケ

60

補 助 金 等 収 入

572,000,000

0

0

0

572,000,000

コ

負 担 金 収 入

78,069,491

0

3,248,196

233,186,450

サ

雑15,703,549

760,343

37,585,438

131,159

54,180,489

3,102,111,547

3,713,184,435

2,646,562,187

1,570,398,467△ 7,285,600 11,024,971,036

3,247,190,703

2,272,168,621

1,463,192,019△ 7,285,600

費

収

業

収

収

入

経常収益計

1,933,041△ 7,285,600

307,218,537（２）経常費用ア

事業費

2,441,010,945

イ

管理費

243,532,691

83,950,717

041,628,384

369,111,792

ウ

特別手当引当金繰入額

34,219,856

16,896,324

9,216,082

11,919,045

72,251,307

エ

減価償却額等

186,128,988

144,860,499

271,369,568

271,048,058

873,407,113

オ

退職給付額

37,262,388

18,166,481

0

15,417,328

70,846,197

経常費用計

2,942,154,868

3,511,064,724

2,552,754,271

1,803,204,834△ 7,285,600 10,801,893,097

当期経常増減額

159,956,679

202,119,711

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

93,807,916 △ 232,806,367

0

9,416,276,688

223,077,939

経常外増減の部
経常外収益
固定資産売却益
経常外収益計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額

法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額

00159,956,679

202,119,711

94,103,700

076,064,2810

当期一般正味財産増減額△ 10,211,302

202,119,711

一般正味財産期首残高

1,879,395,620

一般正味財産期末残高

1,869,184,318

93,807,916 △ 232,806,367
0

0

0

0
0

223,077,939

0

94,103,700

0076,064,281

93,807,916 △ 232,806,367

0

52,909,958

449,614,959

22,339,549

390,515,112

0

2,741,865,240

651,734,670

116,147,465

157,708,745

0

2,794,775,198

Ⅱ 指定正味財産増減の部
基本財産収入基本財産運用益
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高Ⅲ

正味財産期末残高

0

0

0

0

0

0

873,323

0

0

0

0

873,323△ 861,120

0

0

0

0

△ 861,120

12,203000012,203

254,519,309

0

0

0

0

254,519,309

254,531,512

0

0

0

0

254,531,512

2,123,715,830

651,734,670

116,147,465

157,708,745

0

3,049,306,710−16−一般会計正味財産増減計算書
平成２５年４月１日から

平成２６年３月３１日まで（単位：円）

科
Ⅰ

目

当

年

度

前

年

度

増

減

一般正味財産増減の部
経常増減の部
(1)

経常収益

ア

基本財産運用収入

1,933,041

2,522,954△ 589,913

イ

特定資産運用収入

1,261,132

1,510,156△ 249,024

ウ

会

295,375,000

292,519,000

2,856,000

費

収

入

(ア)

正会員会費収入247,300,000

245,119,000

2,181,000(イ)

賛助会員会費収入

48,075,000

47,400,000

675,000

2,137,769,334

2,141,915,438△ 4,146,104

エ

事

業

収

入

(ア)

研究開発事業収入

358,508,327

293,432,999

65,075,328(イ)

情報提供事業収入

1,883,700

1,948,701△ 65,001(ウ)

普及事業収入20,124,726

21,342,848△ 1,218,122(エ)

教育研修事業収入

80,00096,000△ 16,000(オ)

情報処理事業収入

1,757,172,581

1,825,094,890△ 67,922,309

補 助 金 等 収 入

572,000,000

638,000,000△ 66,000,000

572,000,000

638,000,000△ 66,000,000

オ(ア)

市町村振興助成金収入

カ

負 担 金 収 入

78,069,491

68,540,590

9,528,901

キ

雑入15,703,549

11,271,746

4,431,803(ア)

受取利息収入

3,095

930

2,165

(イ)

雑収入

15,700,454

11,270,816

4,429,638

経常収益計

3,102,111,547

3,156,279,884△ 54,168,337

2,441,010,945

2,553,795,738△ 112,784,793

(2)

収

経常費用

ア

事

業

費

(ア)

研究開発事業費

491,436,915

449,563,754

41,873,161(イ)

相談助言･情報提供事業費

31,399,562

31,697,510△ 297,948

(ウ)

普及事業費

177,928,088

168,792,372

9,135,716(エ)

教育研修事業費108,252,662

111,473,307△ 3,220,645(オ)

情報処理事業費

1,042,863,499

1,131,088,700△ 88,225,201(カ)

市区町村電子自治体推進支援事業費

589,130,219

661,180,095△ 72,049,876

243,532,691

237,204,043

6,328,648

イ

管

理

(ア)

役員費

30,248,320

31,559,985△ 1,311,665

(イ)

人件費

79,186,034

80,969,118△ 1,783,084(ウ)

その他の管理経費

134,098,337

124,674,940

9,423,397

特別手当引当金繰入額

34,219,856

39,504,592△ 5,284,736

ウ

費

−17−

科
エ

目

減価償却費等

当

年

度

前

年

度

増

減

186,128,988

183,403,506

2,725,482(ア)什器備品除却額

296,4571

296,456

(イ)

建物除却額

198,988

0

198,988(ウ)

ﾘｰｽ資産除却額

4,790,649

0

4,790,649(エ)什器備品減価償却額

566,127

803,418△ 237,291(オ)

建物減価償却額

3,187,773

3,510,579△ 322,806(カ)

ﾘｰｽ資産減価償却額

44,874,951

62,107,517△ 17,232,566(キ)

長期前払費用償却額

07,201,650△ 7,201,650(ク)

ｿﾌﾄｳｪｱ開発償却額

132,214,043

109,780,341

22,433,702

退職給付額

37,262,388

37,251,204

11,184

経常費用計

2,942,154,868

3,051,159,083△ 109,004,215

159,956,679

105,120,801

54,835,878

0

0

0

0

0

0

経常外収益計000

当期経常外増減額

000

税引前当期一般正味財産増減額

159,956,679

105,120,801

54,835,878

法人税、住民税及び事業税

94,103,700

94,805,900△ 702,200

法人税等調整額

76,064,281△ 2,161,150

78,225,431

当期一般正味財産増減額△ 10,211,302

12,476,051△ 22,687,353

一般正味財産期首残高

1,879,395,620

1,866,919,569

12,476,051

一般正味財産期末残高

1,869,184,318

1,879,395,620△ 10,211,302

02,000,000△ 2,000,000

873,323

866,2237,100△ 861,120△ 854,018△ 7,102

12,2032,012,205△ 2,000,002

指定正味財産期首残高

254,519,309

252,507,104

2,012,205

指定正味財産期末残高

254,531,512

254,519,309

12,203

2,123,715,830

2,133,914,929△ 10,199,099

オ

当期経常増減額
経常外増減の部
経常外収益
固定資産売却益
ﾘｰｽ資産売却益

Ⅱ

指定正味財産増減の部
基本財産収入基本財産運用益
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額

Ⅲ

正味財産期末残高−18−

本人確認情報処理事務特別会計正味財産増減計算書
平成２５年４月１日から

平成２６年３月３１日まで（単位：円）

科
Ⅰ

目

当

年

度

前

年

度

増

減

一般正味財産増減の部
経常増減の部
(1)

経常収益

ア

特定資産運用収入

26,18322,187

3,996

イ

交付金収入

1,392,073,000

1,104,345,000

287,728,000

ウ

情報提供手数料

2,320,324,849

2,112,273,192

208,051,657

エ

情報開示手数料

60

40

20

オ

雑

760,343

533,353

226,990

3,713,184,435

3,217,173,772

496,010,663

収

入

経常収益計
(2)
ア

事

業

費

3,247,190,703

3,308,487,166△ 61,296,463

イ

管

理

費

83,950,717

96,445,775△ 12,495,058

ウ

特別手当引当金繰入額

16,896,324

19,550,064△ 2,653,740

エ

減価償却費等

144,860,499

101,614,933

43,245,566(ア)什器備品除却額

2,690,570

02,690,570(イ)

ﾘｰｽ資産除却額

1,035,142

0

1,035,142(ウ)什器備品減価償却額

1,244,696

2,540,887△ 1,296,191(エ)

建物減価償却額

1,326,874

1,363,534△ 36,660(オ)

ﾘｰｽ資産減価償却額

137,663,599

96,546,111

41,117,488(カ)

長期前払費用償却額

899,618

1,101,261△ 201,643(キ)

ｿﾌﾄｳｪｱ開発償却額

063,140△ 63,140

退職給付額

18,166,481

17,250,913

915,568

経常費用計

3,511,064,724

3,543,348,851△ 32,284,127

当期経常増減額

202,119,711△ 326,175,079

528,294,790

当期一般正味財産増減額

202,119,711△ 326,175,079

528,294,790

一般正味財産期首残高

449,614,959

775,790,038△ 326,175,079

一般正味財産期末残高

651,734,670

449,614,959

202,119,711

651,734,670

449,614,959

202,119,711

オ

Ⅲ

経常費用

正味財産期末残高−19−

本人確認情報処理事務関連事業特別会計正味財産増減計算書
平成２５年４月１日から

平成２６年３月３１日まで（単位：円）

科
Ⅰ

目

当

年

度

前

年

度

増

減

一般正味財産増減の部
経常増減の部
(1)

経常収益

ア

事業収入

2,605,728,553

1,569,567,705

1,036,160,848

1,420,549,129

1,543,490,655△ 122,941,526（イ）住民基本台帳ｶｰﾄﾞ発行手数料等収入

24,112,020

26,077,050△ 1,965,030（ウ）都道府県サーバ集約収入

100,670,712

0100,670,712（エ）個人番号付番等業務収入

1,060,396,692

0

1,060,396,692（ア）都道府県ﾈｯﾄﾜｰｸ等収入

イ

負担金収入

3,248,196

3,126,501

121,695

ウ

雑収入

37,585,438

23,10037,562,338

2,646,562,187

1,572,717,306

1,073,844,881

2,272,168,621

1,313,630,062

958,538,559

1,122,677,220

1,281,517,780△ 158,840,560（イ）住民基本台帳ｶｰﾄﾞ発行費等

29,431,817

29,428,986

2,831（ウ）都道府県サーバ集約

101,200,388

0101,200,388（エ）人口移動データ処理

2,683,296

2,683,296

0564,900

0564,900

1,015,611,00001,015,611,000

9,216,082

09,216,082

271,369,568

254,408,434

16,961,134

25,566

025,566(イ) 建物減価償却額

1,422,154

0

1,422,154(ウ) ﾘｰｽ資産除却額

18,387,119

310,839

18,076,280(エ) ﾘｰｽ資産減価償却額

251,521,604

254,097,595△ 2,575,991（オ）長期前払費用償却額

13,1250

13,1252,552,754,271

1,568,038,496

984,715,775

当期経常増減額

93,807,916

4,678,810

89,129,106

当期一般正味財産増減額

93,807,916

4,678,810

89,129,106

一般正味財産期首残高

22,339,549

17,660,739

4,678,810

一般正味財産期末残高

116,147,465

22,339,549

93,807,916

116,147,465

22,339,549

93,807,916

経常収益計
(2)

経常費用

ア

事

業

費

（ア）都道府県ﾈｯﾄﾜｰｸ等（オ）動作確認（カ）個人番号付番等業務
イ

特別手当引当金繰入額

ウ

減価償却費等(ア) 什器備品減価償却額

経常費用計

Ⅲ

正味財産期末残高−20−

総合行政ネットワーク運営特別会計正味財産増減計算書
平成２５年４月１日から

平成２６年３月３１日まで（単位：円）

科
Ⅰ

目

当

年

度

前

年

度

増

減

一般正味財産増減の部
経常増減の部
(1)

経常収益

ア

特定資産運用収入イ

都道府県負担金収入

ウ

ASP負担金収入

エ

雑

収

入

経常収益計
(2)

14,003

2,855

1,337,064,000

2,222,094,000△ 885,030,000

233,186,450

214,118,275

19,068,175

131,159

6,927,488△ 6,796,329

1,570,398,467

2,443,153,766△ 872,755,299

経常費用

ア

事

業

費

1,463,192,019

1,947,035,627△ 483,843,608

イ

管

理

費

41,628,384

45,863,697△ 4,235,313

ウ

特別手当引当金繰入額

11,919,045

12,769,129△ 850,084

エ

減価償却費等

271,048,058

167,706,843

103,341,215(ア）什器備品減価償却額

15,517374,013△ 358,496(イ) 建物減価償却額

464,646

527,367△ 62,721(ウ) ﾘｰｽ資産減価償却額

270,567,895

166,773,893

103,794,002(エ) 長期前払費用償却額

0

0

0

(オ) ｿﾌﾄｳｪｱ開発償却額

031,570△ 31,570

退職給付額

15,417,328

13,461,913

1,955,415

経常費用計

1,803,204,834

2,186,837,209△ 383,632,375

当期経常増減額△ 232,806,367

256,316,557△ 489,122,924

当期一般正味財産増減額△ 232,806,367

256,316,557△ 489,122,924

一般正味財産期首残高

390,515,112

134,198,555

256,316,557

一般正味財産期末残高

157,708,745

390,515,112△ 232,806,367

157,708,745

390,515,112△ 232,806,367

オ

Ⅲ

16,858

正味財産期末残高−21−

一般会計財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券
移動平均法による原価法を採用している。ただし、債券金額と異なる価額で取得した債券で、当該差額が金利の調整と認められるものは、償却原価法によっている。
(2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
貯蔵品の評価は、先入先出法による原価法によっている。
(3) 固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産
什器備品及び建物は、定率法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産は、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
・無形固定資産
ソフトウェアについては、法人内における利用可能期間（５年）に基づき定額法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産は、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4) 引当金の計上基準
・特別手当引当金
特別手当引当金は、役職員に対する特別手当の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金
退職給付引当金は、役員については、期末要支給額を、職員については、期末の自己都合要支給額を計上している。
(5) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み方式によっている。
２ 基本財産及び特定資産の増減及びその残高
基本財産及び特定資産の増減及びその残高は、次のとおりである。
科

目

前期末残高

当期増加額

（単位：円）
当期末残高

当期減少額

基本財産
投資有価証券529,928,867

18,2000529,947,067

71,13352,933

71,13352,933

計

530,000,000

71,133

71,133530,000,000

退職給付引当資産

497,520,000

1,227,424,000

1,249,124,000

475,820,000

建設改良積立資産

70,000,000

90,000,000

90,000,000

70,000,000

システム開発積立資産

300,800,000

300,800,000

300,800,000

300,800,000

財政調整積立資産

330,000,000

330,000,000

330,000,000

330,000,000

小計

1,198,320,000

1,948,224,000

1,969,924,000

1,176,620,000

合計

1,728,320,000

1,948,295,133

1,969,995,133

1,706,620,000

定期預金
小
特定資産

−22−

３ 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目（うち指定正味財 （うち一般正味財
産からの充当額） 産からの充当額）

当期末残高（うち負債に対応する額）

基本財産
投資有価証券529,947,067

254,531,512

275,415,555

0

52,933052,9330

計

530,000,000

254,531,512

275,468,4880

退職給付引当資産

475,820,000

00475,820,000

建設改良積立資産

70,000,000

070,000,000

0

定期預金
小
特定資産

システム開発積立資産

300,800,000

0300,800,000

0

財政調整積立資産

330,000,000

0330,000,000

0

小

計

1,176,620,000

0700,800,000

475,820,000

合計

1,706,620,000

254,531,512

976,268,488

475,820,000

４ 固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科

目

什器備品

取得価格

減価償却累計額（単位：円）
当期末残高

27,874,163

5,372,518

33,246,681

建物

76,668,722

47,302,904

29,365,818

有形リース資産188,554,019

131,446,443

57,107,576

298,469,422

206,623,510

91,845,912

合計

５ 満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
科

目

帳簿価額

（単位：円）
評価損益

時価

基本財産
京都市公募公債第1回

100,000,000

川崎市公募公債第30回

79,986,800

80,568,000

581,200

仙台市公募公債第1回

99,971,667

100,600,000

628,333

札幌市公募公債第2回

99,993,500

100,350,000

356,500

北海道公募公債第12回

80,000,000

80,405,200

405,200

100,820,000

820,000

北九州市公募公債第1回

69,995,100

70,181,720

186,620

小529,947,067

532,924,920

2,977,853

埼玉県公募公債第9回

199,972,000

201,200,000

1,228,000

小計

199,972,000

201,200,000

1,228,000

合計

729,919,067

734,124,920

4,205,853

計

特定資産

６ 補助金の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金等
の名称

交付者

前期末残高

当期増加額

当期減少額

貸借対照表上の記載
区分

当期末残高

出捐金

都道府県 及び指定都市

134,000,00000134,000,000 指定正味財産

助成金(財)日本船舶振興会

120,000,00000120,000,000 指定正味財産

助成金(財)全国市町村
振興協会

0572,000,000

572,000,000

0254,000,000

572,000,000

572,000,000

254,000,000

合

計

−23−

７ 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
内
容金額
経常収益への振替額
基本財産運用益861,120
861,120
８ 退職給付関係(1) 退職給付債務及びその内訳
退職給付債務
退職給付引当金（単位：円）
475,830,503
475,830,503(2) 退職給付費用に関する事項
勤務費用
退職給付費用

（単位：円）
37,262,388
37,262,388(3) 退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
退職給付債務の計算に当たっては、退職一時金制度に基づく期末自己都合要支給額を基礎として計算している。
９ リース取引関係
リース資産の内容
その他固定資産什器備品
ソフトウェア10 税効果会計関係
平成26年4月1日付で、地方公共団体情報システム機構に移行することにより、地方公共団体情報システム機構法
附則第13条に基づき非課税団体となるため、当期末において繰延税金資産を全額取り崩している。
11 重要な後発事象
平成26年4月1日より地方公共団体情報システム機構（以下「システム機構」という。）に移行し、地方公共団体
情報システム機構法附則第5条第1項の規定に基づき、財団法人地方自治情報センターの一切の権利及び義務をシス
テム機構が承継している。
また、同法附則第7条第1項の規定に基づき、システム機構の成立の時において、財団法人自治体衛星通信機構が有する権利及び義務であって、電子署名に係る地方公共団体の認証業務に関する法律の規定により同機構が公的個
人認証法第34条第1項に規定する指定認証機関として処理することとされている事務に係るものについては、すべてシステム機構が承継している。

−24−

本人確認情報処理事務特別会計財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針(1) 固定資産の減価償却の方法
有形固定資産什器備品及び建物は、定率法によっている。ただし、建物のうち平成１０年４月１日以後に取得した建物は、定額法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産は、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(2) 引当金の計上基準
・特別手当引当金
特別手当引当金は、役職員に対する特別手当の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金
退職給付引当金は、役員については、期末要支給額を、職員については、期末の自己都合要支給額を計上している。
(3) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み方式によっている。

２ 特定資産の増減及びその残高
特定資産の増減及びその残高は、次のとおりである。
科

目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高

105,820,000

125,270,000

119,590,000

111,500,000

105,820,000

125,270,000

119,590,000

111,500,000

特定資産
退職給付引当資産
合計

３ 特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。

科

目

当期末残高

（単位：円）（うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に対産からの充当額） 産からの充当額）
応する額）

特定資産
退職給付引当資産
合計111,500,000

00111,500,000

111,500,000

00111,500,000

４ 固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科

目

取得価格

減価償却累計額（単位：円）
当期末残高

什器備品

11,630,645

8,830,285

2,800,360

建物

48,018,442

38,072,881

9,945,561

有形リース資産713,337,592

136,102,944

577,234,648

772,986,679

183,006,110

589,980,569

合

計

−25−

５ 退職給付関係(1) 退職給付債務及びその内訳
退職給付債務

（単位：円）
117,852,861

退職給付引当金

117,852,861(2) 退職給付費用に関する事項（単位：円）
18,166,481

勤務費用
退職給付費用

18,166,481(3) 退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
退職給付債務の計算に当たっては、退職一時金制度に基づく期末自己都合要支給額を基礎として計算している。
６ リース取引関係
リース資産の内容
その他固定資産什器備品
ソフトウェア−26−

本人確認情報処理事務関連事業特別会計財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針(1) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
貯蔵品の評価は、先入先出法による原価法によっている。
(2) 固定資産の減価償却の方法
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産は、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(3) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み方式によっている。
２ 固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科
什器備品
建物
有形リース資産合計

目

減価償却累計額（単位：円）
当期末残高

184,264

25,566

158,698

32,200,350

1,422,154

30,778,196

取得価格

1,185,427,041

48,334,424 1,137,092,617

1,217,811,655

49,782,144 1,168,029,511

３ リース取引関係
リース資産の内容
その他固定資産什器備品−27−

総合行政ネットワーク運営特別会計財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針(1) 固定資産の減価償却の方法
有形固定資産什器備品及び建物は、定率法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産は、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(2) 引当金の計上基準
・特別手当引当金
特別手当引当金は、役職員に対する特別手当の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金
退職給付引当金は、役員については、期末要支給額を、職員については、期末の自己都合要支給額を計上している。
(3) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み方式によっている。
２ 特定資産の増減及びその残高
特定資産の増減及びその残高は、次のとおりである。
科

目

前期末残高

当期増加額

（単位：円）
当期末残高

当期減少額

特定資産
退職給付引当資産
合計67,070,000

72,210,000

77,970,000

61,310,000

67,070,000

72,210,000

77,970,000

61,310,000

３ 特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

当期末残高（うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に対産からの充当額） 産からの充当額）
応する額）

特定資産
退職給付引当資産
合計61,310,000

0061,310,000

61,310,000

0061,310,000

４ 固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科

目

取得価格

減価償却累計額（単位：円）
当期末残高

什器備品

3,967,330

3,864,725

102,605

建物

15,567,652

13,224,109

2,343,543

1,253,884,444

364,134,730

889,749,714

1,273,419,426

381,223,564

892,195,862

有形リース資産合計−28−

５ 退職給付関係(1) 退職給付債務及びその内訳
退職給付債務

（単位：円）
62,780,952

退職給付引当金

62,780,952(2) 退職給付費用に関する事項（単位：円）
15,417,328

勤務費用
退職給付費用

15,417,328(3) 退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
退職給付債務の計算に当たっては、退職一時金制度に基づく期末自己都合要支給額を基礎として計算している。
６ リース取引関係
リース資産の内容
その他固定資産
什器備品

−29−

財産目録
平成２６年３月３１日現在（単位：円）
科
Ⅰ

目

金

額

資産の部
１

流動資産
普通預金

1,819,047,503

定期預金

1,300,000,000

未収金

情報処理受託料、情報提供手数料等

前払金

運用委託費等2,825,865,947
25,583,238

貯蔵品

ICカード等

15,371,994

流動資産合計２

5,985,868,682

固定資産(1) 基本財産
投資有価証券529,947,067

地方債

定期預金

52,933

基本財産合計530,000,000(2) 特定資産
退職給付引当資産

地方債、定期預金648,630,000

建設改良積立資産

定期預金

70,000,000

システム開発積立資産

定期預金

300,800,000

財政調整積立資産

定期預金

330,000,000

特定資産合計

1,349,430,000(3) その他の固定資産
什器備品

事務用机等

8,434,181

建物

内装費用等

72,433,118

有形リース資産2,661,184,555

ﾈｯﾄﾜｰｸ機器等

電話加入権

3,043,850

保証金

470,676,395

事務室賃借に係る敷金ソフトウェア開発

地方税ｼｽﾃﾑ等

360,906,393

無形リース資産

ｿﾌﾄｳｪｱ302,933,838

長期前払費用

運用委託費等

120,240,669

その他の固定資産合計

3,999,852,999

固定資産合計5,879,282,999

資産合計

11,865,151,681

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
未払金

4,787,929,972

運用委託費等

未払法人税等

94,103,700

仮受金

15,383,720

健康・厚生年金保険料、所得税等特別手当引当金 当期で支払うべき特別手当相当額

72,251,307

リース債務

739,147,536

ﾈｯﾄﾜｰｸ機器等の未経過ﾘｰｽ料

流動負債合計

5,708,816,235

２ 固定負債
長期未払金

119,122,660

運用委託費等

退職給付引当金
リース債務

656,464,316
2,331,441,760

ﾈｯﾄﾜｰｸ機器等の未経過ﾘｰｽ料

固定負債合計3,107,028,736

負債合計

8,815,844,971

正味財産

3,049,306,710−30−

キャッシュ・フロー計算書
平成２５年４月１日から

平成２６年３月３１日まで（単位：円）

科

目

事業活動によるｷｬｯｼｭ・ﾌﾛｰ
１ 事業活動収入(1) 基本財産収入(2) 基本財産運用収入(3) 特定資産運用収入(4) 会 費 収 入(5) 交 付 金 収 入(6) 都道府県負担金収入(7) 事 業 収 入(8) 情報提供手数料(9) 情報開示手数料(10) 補 助 金 等 収 入(11) 負 担 金 収 入(12) 雑収
入事業活動収入計
２ 事業活動支出(1) 事 業 費
(2) 管 理 費
事業活動支出計
小計
法人税等の支払額
事業活動によるｷｬｯｼｭ・ﾌﾛｰ
Ⅱ 投資活動によるｷｬｯｼｭ・ﾌﾛｰ
１ 投資活動収入(1) 基本財産収入
ア 定期預金払戻収入
イ 投資有価証券償還収入(2) 特定資産払戻収入
ア 退職給付引当資産払戻収入
イ 建設改良積立資産払戻収入
ウ システム開発積立資産払戻収入
エ 財政調整積立資産払戻収入(3) 保証金戻り収入
投資活動収入計
２ 投資活動支出(1) 基 本 財 産 支 出
ア 定期預金取得支出
イ 投資有価証券取得支出(2) 特 定 資 産 支 出
ア 退職給付引当資産取得支出
イ 建設改良積立資産取得支出
ウ システム開発積立資産取得支出
エ 財政調整積立資産取得支出(3) 固定資産購入支出
ア 什器備品購入支出
イ 建物購入支出
ウ 保証金預入支出
エ ソフトウェア開発支出
オ 長期前払費用支出
カ リース資産付随費用支出
キ 固定資産撤去に伴う支出
投資活動支出計
投資活動によるｷｬｯｼｭ・ﾌﾛｰ
Ⅲ 財務活動によるｷｬｯｼｭ・ﾌﾛｰ
１ 財務活動支出(1) リース債務返済支出
財務活動支出計
財務活動によるｷｬｯｼｭ・ﾌﾛｰ
Ⅳ 現金及び現金同等物の増減額

当

年

度

前

年

度

増減

Ⅰ

Ⅴ

現金及び現金同等物の期首残高

Ⅵ

現金及び現金同等物の期末残高（注）資金の範囲

0
1,929,017
1,362,598
278,538,000
1,387,847,000
1,337,064,000
3,554,266,662
2,240,536,178
60
572,000,000
303,507,571
31,692,835
9,708,743,921

2,000,000
2,890,753
1,599,658
291,169,840
1,104,345,000
2,222,094,000
3,794,505,090
1,982,758,642
40
638,000,000
280,457,967
22,143,753
10,341,964,743△ 2,000,000△ 961,736△ 237,060△ 12,631,840
283,502,000△ 885,030,000△ 240,238,428
257,777,536
20△ 66,000,000
23,049,604
9,549,082△ 633,220,822

8,707,026,975
362,026,155
9,069,053,130
639,690,791
94,805,900
544,884,891

9,189,357,044
375,850,449
9,565,207,493
776,757,250
104,332,200
672,425,050△ 482,330,069△ 13,824,294△ 496,154,363△ 137,066,459△ 9,526,300△ 127,540,159

71,133
71,1330
2,167,484,000
1,446,684,000
90,000,000
300,800,000
330,000,000
02,167,555,133

170,091,233
10,091,233
160,000,000
2,723,830,500
1,664,030,000
50,000,500
479,800,000
530,000,000
02,893,921,733△ 170,020,100△ 10,020,100△ 160,000,000△ 556,346,500△ 217,346,000
39,999,500△ 179,000,000△ 200,000,000
0△ 726,366,600

52,93352,93302,145,688,000
1,424,888,000
90,000,000
300,800,000
330,000,000
260,978,141
1,372,864
29,513,181
10,443,000
165,612,000
051,151,434
2,885,662
2,406,719,074△ 239,163,941

172,071,133
2,088,133
169,983,000
2,704,214,100
1,723,414,000
50,000,100
400,800,000
530,000,000
104,331,500
1,113,600
082,000100,084,500
1,694,000
1,357,400
02,980,616,733△ 86,695,000△ 172,018,200△ 2,035,200△ 169,983,000△ 558,526,100△ 298,526,000
39,999,900△ 100,000,000△ 200,000,000
156,646,641
259,264
29,513,181
10,361,000
65,527,500△ 1,694,000
49,794,034
2,885,662△ 573,897,659△ 152,468,941

594,377,989
594,377,989△ 594,377,989△ 288,657,039
3,407,704,542
3,119,047,503

552,869,987
552,869,987△ 552,869,987
32,860,063
3,374,844,479
3,407,704,542

41,508,002
41,508,002△ 41,508,002△ 321,517,102
32,860,063△ 288,657,039

資金の範囲には、現金及び現金同等物を含めている。
ただし、基本財産及び特定資産については、資金の範囲から除いている。

−31−

財団法人自治体衛星通信機構
公的個人認証特別会計
執行分

公的個人認証特別会計収支計算書
平成２５年４月１日から

平成２６年３月３１日まで（単位：円）

科

目

予

算

額

決

算

額

差

異

備

考

Ⅰ 事業活動収支の部
1 事業活動収入
①事業収入
手数料収入

185,000,000

186,284,814△ 1,284,814

受託事業収入495,676,000

490,622,829

5,053,171

1,228,848,000

1,227,563,226

1,284,774②交付金収入地方公共団体交付金収入③雑収入
雑収入
事業活動収入計

7,391,000

7,486,088△ 95,088

1,916,915,000

1,911,956,957

4,958,043

1,396,131,000

1,332,695,738

63,435,262 新暗号方式対応経費等の減

1,396,131,000

1,332,695,738

63,435,262

25,242,000

25,030,807

211,193

25,242,000

25,030,807

211,19303,807,981△ 3,807,981

2 事業活動支出①事業費支出
公的個人認証事業費支出
事業費支出計②管理費支出管理費支出計③交付金返還支出
交付金返還支出計
事業活動支出計
事業活動収支差額

03,807,981△ 3,807,981

1,421,373,000

1,361,534,526

59,838,474

495,542,000

550,422,431△ 54,880,431

195,000

195,0000

195,000

195,0000

176,000

175,100

900

10,514,000

10,513,020

980

10,690,000

10,688,120

1,880△ 10,495,000△ 10,493,120△ 1,880000482,100,000

482,098,311

1,689

Ⅱ 投資活動収支の部
1 投資活動収入①敷金・保証金戻り収入
敷金戻り収入投資活動収入計
2 投資活動支出①特定資産取得支出
退職給付引当資産取得支出②固定資産取得支出
什器備品購入支出
投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ 財務活動収支の部
1 財務活動収入
財務活動収入計
2 財務活動支出①リース債務返済支出
財務活動支出計

482,100,000

482,098,311

1,689△ 482,100,000△ 482,098,311△ 1,689

2,947,000

02,947,000

057,831,000△ 57,831,000

前期繰越収支差額

116,216,000

116,215,982

18

次期繰越収支差額

116,216,000

174,046,982△ 57,830,982

財務活動収支差額

Ⅳ予備費支出
当期収支差額−32−

公的個人認証特別会計収支計算書に対する注記
１

資金の範囲
資金の範囲には、現金預金、未収金、未収受取交付金、前払費用、短期借入金、未払金、未払返還交付金、預り金及び一般会計未払金を含めている。
なお、前期末及び当期末残高は下記２に記載するとおりである。

２

次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳（単位：円）

科
現目

金24,307,513

12,215,725

金

393,858,855

463,054,852

未 収 受 取 交 付 金124,551,485

143,592,791

445,985

214,223

543,163,838

619,077,591

金

40,000,000

0

金

376,598,451

441,222,628

未 払 返 還 交 付 金9,579,435

3,807,981

金405,5540

一 般 会 計 未 払 金

364,416

0426,947,856

445,030,609

116,215,982

174,046,982

収

前

払

費

合
短

期

未

用
計

借

入

払

預

り
合

計

次期繰越収支差額
３

当期末残高

金

未

預

前期末残高

交付金返還支出の計上基準について認証事務にかかる交付金について、翌事業年度に返還する額を計上している。

−33−

公的個人認証特別会計貸借対照表
平成２６年３月３１日 現在（単位：円）科

目

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
未収金
未収受取交付金
前払費用
流動資産合計
２ 固定資産(1) 特定資産
退職給付引当資産
特定資産合計(2) その他固定資産
什器備品
リース資産
ソフトウェア
敷 金
その他固定資産合計
固定資産合計資 産 合 計Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
短期借入金
未払金
未払返還交付金
預り金
賞与引当金
リース債務
一般会計未払金
流動負債合計
２ 固定負債
退職給付引当金
リース債務
固定負債合計負 債 合 計Ⅲ 正味財産１ 指定正味財産
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額)（うち特定資産への充当額)
２ 一般正味財産（うち基本財産への充当額)（うち特定資産への充当額)
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当

年

度

前

年

度

増

減

12,215,725
463,054,852
143,592,791
214,223
619,077,591

24,307,513
393,858,855
124,551,485
445,985
543,163,838△ 12,091,788
69,195,997
19,041,306△ 231,762
75,913,753

858,200
858,200

683,100
683,100

175,100
175,100

10,247,114
832,826,598
00843,073,712
843,931,912
1,463,009,503

1,030,210
1,309,141,074
0
195,000
1,310,366,284
1,311,049,384
1,854,213,222

9,216,904△ 476,314,476
0△ 195,000△ 467,292,572△ 467,117,472△ 391,203,719

0441,222,628
3,807,981
0
3,050,360
489,914,934
0
937,995,903

40,000,000
376,598,451
9,579,435
405,5543,564,662
482,098,311
364,416
912,610,829△ 40,000,000
64,624,177△ 5,771,454△ 405,554△ 514,302
7,816,623△ 364,416
25,385,074

858,200
372,428,412
373,286,612
1,311,282,515

683,100
862,343,346
863,026,446
1,775,637,275

175,100△ 489,914,934△ 489,739,834△ 464,354,760

0
(
0)
(
0)
151,726,988
(
0)
(
0)
151,726,988
1,463,009,503

0
(
0)
(
0)
78,575,947
(
0)
(
0)
78,575,947
1,854,213,222

0
(
0)
(
0)
73,151,041
(
0)
(
0)
73,151,041△ 391,203,719−34−

公的個人認証特別会計正味財産増減計算書
平成２５年４月１日から

平成２６年３月３１日まで（単位：円）

科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
1 経常増減の部(1)経常収益①事業収益
手数料収益
受託事業収益②受取交付金
受取地方公共団体交付金
③雑収益
雑収益
経常収益計
(2)経常費用①事 業 費
公的個人認証事業費
事業費計②管 理 費
給与等
賞与引当金繰入額
減価償却費
事務所借上料その他管理費
管理費計
経常費用計
当期経常増減額
2

Ⅱ

Ⅲ

当

年

度

前

年

度

増

減

186,284,814
490,622,829

185,839,643
267,252,055

445,171
223,370,774

1,223,755,245

1,228,903,922△ 5,148,677

7,486,088
1,908,148,976

301,800
1,682,297,420

7,184,288
225,851,556

1,809,544,440
1,809,544,440

1,601,763,020
1,601,763,020

207,781,420
207,781,420

9,394,397
320,224
0
11,906,135
3,549,187
25,169,943
1,834,714,383
73,434,593

9,558,105
497,9420
11,906,135
3,519,794
25,481,976
1,627,244,996
55,052,424△ 163,708△ 177,718
0029,393△ 312,033
207,469,387
18,382,169

経常外増減の部(1)経常外収益
経常外収益計(2)経常外費用①固定資産除却損
什器備品除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高

0

0

0

283,552
283,552△ 283,552
73,151,041
78,575,947
151,726,988

000
55,052,424
23,523,523
78,575,947

283,552
283,552△ 283,552
18,098,617
55,052,424
73,151,041

指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
正味財産期末残高

000151,726,988

0
00
78,575,947

000
73,151,041−35−

公的個人認証特別会計財務諸表に対する注記
１

重要な会計方針(１)固定資産の減価償却方法
什器備品……定額法による減価償却を実施している。
ソフトウェア……定額法による減価償却を実施している。
リース資産（所有権移転外ファイナンス・リース）……リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法による減価償却を実施している。
(２)引当金の計上基準
賞与引当金･････職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上している。
退職給付引当金･････期末退職給付の自己都合要支給額に相当する金額を計上している。
(３)消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は税込方式によっている。

２

基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。

基

科
本 財

定

資

前期末残高

当期増加額

当期減少額

計

−
−

−
−

−
−

合

計

683,100

175,100

0858,200

683,100

175,100

0858,200

683,100

175,100

0858,200

基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。

科
基

本

財

定

資

目

当期末残高

計

−
−

−
−

−
−

−
−

858,200−−(858,200)

858,200−−(858,200)

858,200−−(858,200)

産

退職給付引当資産
小計
合（単位：円）（うち指定正味 （うち一般正味（うち負債に対応
財産からの充当 財産からの充当
する額）
額）
額）

産

小
特

４

−
−

産

退職給付引当資産
小計

３（単位：円）
当期末残高

産

小
特

目

計

固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。

什
リ
ソ

科
目
器
備
ー
ス
資
フ ト ウ ェ
合
計

取
品
産
ア

得

価 額
22,935,717
2,857,218,790
182,443,000
3,062,597,507

減価償却累計額
12,688,603
2,024,392,192
182,443,000
2,219,523,795−36−（単位：円）
当 期 末 残 高
10,247,114
832,826,598
0
843,073,712

５ファイナンス･リース取引関係（借手側）(１)リース資産の内容
その他固定資産主として、公的個人認証事業におけるサーバ、コンピュータ端末機及びテスト環境機器（サーバ等）である。
(２)リース資産の減価償却の方法
１ 重要な会計方針「(１)固定資産の減価償却方法」に記載のとおりである。

−37−

公的個人認証特別会計財産目録
平成２６年３月３１日現在（単位：円）
科
Ⅰ 資
１ 流

産

の

動

目

金

額

部
資

産

普通預金 りそな銀行東京公務部他１件

12,215,725

未収金 発行手数料第4四半期分、受託事業収益等

463,054,852

未収受取交付金 都道府県交付金第3期分

143,592,791

前払費用 耐火金庫リース料等

214,223流 動 資 産 合 計
２ 固

定

資

産

特

定

資

産

619,077,591

退職給付引当資産
普通預金 りそな銀行東京公務部

858,200

特 定 資 産 合 計

858,200

その他固定資産
什器備品 LGWAN接続ルータ等

10,247,114

リース資産 公的個人認証システム等

832,826,598

その他固定資産合計

843,073,712

固 定 資 産 合 計
資

Ⅱ 負
１ 流

債
動

の

産
資

合
産

計
合

843,931,912
計

1,463,009,503

部
負債

未払金 運用保守委託費等

441,222,628

未払返還交付金 平成25年度返還分交付金

3,807,981

賞与引当金 当期で支払うべき賞与相当額

3,050,360

リース債務 公的個人認証システム等

489,914,934

流 動 負 債 合 計
２ 固

定

負

937,995,903

債

退職給付引当金

858,200

リース債務 公的個人認証システム等

372,428,412

固 定 負 債 合 計

373,286,612

負

債

合

計

1,311,282,515

正

味

財

産

151,726,988−38−

公的個人認証特別会計キャッシュ・フロー計算書
平成２５年４月１日から

平成２６年３月３１日 まで（単位：円）

科

目

当

年

度

前

年

度

増

減

Ⅰ 事業活動によるキャッシュ・フロー
１ 事業活動収入
①事業収入
手数料収入

192,931,297

206,850,775△ 13,919,478

受託事業収入416,536,670

348,950,451

67,586,219

1,208,521,920

1,247,291,771△ 38,769,851②交付金収入地方公共団体交付金収入③雑収入
雑収入
事業活動収入計

5,986,046

357,400

5,628,646

1,823,975,933

1,803,450,397

20,525,536

1,268,526,647

1,171,958,746

96,567,901

1,268,526,647

1,171,958,746

96,567,901

25,923,737

25,543,350

380,387

25,923,737

25,543,350

380,387

9,579,435

15,277,872△ 5,698,437

9,579,435

15,277,872△ 5,698,437

1,304,029,819

1,212,779,968

91,249,851

519,946,114

590,670,429△ 70,724,315

85,00080,0005,000

85,00080,0005,000

175,100

184,100△ 9,000

10,513,020

0

10,513,020

２ 事業活動支出①事業支出
公的個人認証事業費支出
事業費支出計②管理費支出管理費支出計③交付金返還支出
交付金返還支出計
事業活動支出計
事業活動によるキャッシュ・フロー
Ⅱ 投資活動によるキャッシュ・フロー
１ 投資活動収入①敷金・保証金戻り収入
敷金戻り収入投資活動収入計
２ 投資活動支出①特定資産取得支出
退職給付引当資産取得支出②固定資産取得支出
什器備品購入支出
投資活動支出計
投資活動によるキャッシュ・フロー

10,688,120

184,100

10,504,020△ 10,603,120△ 104,100△ 10,499,020

Ⅲ 財務活動によるキャッシュ・フロー
1 財務活動収入
短期借入金収入0

40,000,000△ 40,000,000

040,000,000△ 40,000,000

短期借入金返済支出

40,000,000

160,000,000△ 120,000,000

リース債務返済支出

481,434,782

473,513,887

7,920,895

521,434,782

633,513,887△ 112,079,105△ 521,434,782△ 593,513,887

72,079,105

財務活動収入計
2 財務活動支出

財務活動支出計
財務活動によるキャッシュ・フロー
Ⅳ 現金及び現金同等物に係る換算差額

0

0

0

Ⅴ 現金及び現金同等物の増減額△ 12,091,788△ 2,947,558△ 9,144,230

Ⅵ 現金及び現金同等物の期首残高

24,307,513

27,255,071△ 2,947,558

Ⅶ 現金及び現金同等物の期末残高

12,215,725

24,307,513△ 12,091,788(注) １ 資金の範囲
資金の範囲には、現金及び現金同等物を含めている。
２ 重要な非資金取引
該当なし。

−39−