令 和 元（2019） 年 度

決

算

書

公益財団法人 とちぎ建設技術センター

貸
科

目

借

対

照

表

令和２(2020)年３月31日現在
当年度

資産の部
１． 流動資産
現金預金
未収金
前払金
有価証券
貯蔵品
仕掛品
流動資産合計
２． 固定資産（１） 基本財産
定期預金
基本財産合計（２） 特定資産
退職給付引当資産
本部社屋・研修施設等整備基金
特定資産合計（３） その他固定資産
有形固定資産建物
建物付属設備
構築物
機械装置
什器備品
所有権移転外リース資産
無形固定資産
電話加入権
ソフトウェア
投資等
敷金
投資有価証券
その他の投資
長期前払費用
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１． 流動負債
未払金
未払法人税等未払消費税等預り金
賞与引当金
流動負債合計
２． 固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１． 指定正味財産
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２． 一般正味財産
一般正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

前年度増（単位：円）
減Ⅰ

1,144,795,134
264,347,234
24,80010,000,000
1,615,888
18,880,563
1,439,663,619

1,048,348,166
206,378,650
38,52001,157,899
14,115,432
1,270,038,667

96,446,968
57,968,584△ 13,720
10,000,000
457,989
4,765,131
169,624,952

55,000,000
55,000,000

55,000,000
55,000,00000

136,009,748
644,206,453
780,216,201

147,076,643
633,047,744
780,124,387△ 11,066,895
11,158,709
91,81436,784,346
194,798
27,216,251
1,385,460
519,5027,468,335
0
10,869,756
803,000
10,066,756
114,665,003
150,000
94,991,193
19,523,810
11,304
162,330,409
997,546,610
2,437,210,229

39,845,740
258,118
31,524,497
2,078,190
1,421,421
3,615,490
948,024
5,238,056
803,000
4,435,056
114,661,703
150,000
94,987,893
19,523,810
79,128
159,824,627
994,949,014
2,264,987,681△ 3,061,394△ 63,320△ 4,308,246△ 692,730△ 901,919
3,852,845△ 948,024
5,631,700
05,631,700
3,300
0
3,300
0
△ 67,824
2,505,782
2,597,596
172,222,548

167,931,97856,757,600
35,911,500
9,964
41,681,051
302,292,093

196,223,463
26,489,700
2,839,400
41,50440,241,270
265,835,337△ 28,291,485
30,267,900
33,072,100△ 31,540
1,439,781
36,456,756

136,009,748
136,009,748
438,301,841

147,076,643
147,076,643
412,911,980△ 11,066,895△ 11,066,895
25,389,861

55,000,000
55,000,000
055,000,000
55,000,000
0

0
0
0

1,943,908,388
0780,216,201
1,998,908,388
2,437,210,229

1,797,075,701
0780,124,387
1,852,075,701
2,264,987,681

146,832,687
0
91,814
146,832,687
172,222,548

貸借対照表内訳書
令和２(2020)年３月31日現在
科
目
Ⅰ 資産の部
１． 流動資産
現金預金
未収金
前払金
有価証券
貯蔵品
仕掛品
他会計貸付金
流動資産合計
２． 固定資産（１） 基本財産
定期預金
基本財産合計（２） 特定資産
退職給付引当資産
本部社屋・研修施設等整備基金

特定資産合計（３） その他固定資産
有形固定資産建物
建物付属設備
構築物
機械装置
什器備品
所有権移転外リース資産
無形固定資産
電話加入権
ソフトウェア
投資等
敷金
投資有価証券
その他の投資
長期前払費用
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１． 流動負債
未払金
未払法人税等未払消費税等預り金
賞与引当金
他会計借入金
流動負債合計
２． 固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１． 指定正味財産
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２． 一般正味財産
一般正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計（単位：円）

公益目的事業会計 収益事業等会計

法人会計

内部取引消去合362,552,855
352,242,279
183,694,834
80,652,400
24,80000001,581,384
10,175,508
8,705,055
0644,811,219
556,447,997 1,087,992,337

430,000,000
00
10,000,000
34,504049,103,599
489,138,103

00△ 693,914,818△ 693,914,818

1,144,795,134
264,347,234
24,80010,000,000
1,615,888
18,880,563
01,439,663,619

0
0
0

計

0
0

0
0

55,000,000
55,000,000

0055,000,000
55,000,000

86,146,046
431,028,122
517,174,168

47,610,472
199,784,423
247,394,895

2,253,230
13,393,908
15,647,138

0
0
0

136,009,748
644,206,453
780,216,201

33,210,815
3,484,983
97,39897,39924,548,386
2,614,213
861,266
491,271
519,5020
7,184,263
282,10000
10,380,238
465,795
499,182
284,737
9,881,056
181,058
93,24753,18993,24753,189
0
0
0
0
7,027
4,008
43,691,327
4,007,975
560,865,495
251,402,870
1,117,313,492 1,339,395,207

88,5481
53,652
32,92301,972
023,72319,081
4,642
114,518,567
3,564
94,991,193
19,523,810
269
114,631,107
185,278,245
674,416,348

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
△ 693,914,818

36,784,346
194,798
27,216,251
1,385,460
519,5027,468,335
0
10,869,756
803,000
10,066,756
114,665,003
150,000
94,991,193
19,523,810
11,304
162,330,409
997,546,610
2,437,210,229

0
0
0
0

0

0

111,403,982
00026,400,003
693,914,818
831,718,803

900,441
56,757,600
35,911,500
9,964
14,590,531
0108,170,036

55,627,555
000690,517056,318,072△ 693,914,818△ 693,914,818

167,931,97856,757,600
35,911,500
9,964
41,681,051
0
302,292,093

86,146,046
86,146,046
917,864,849

47,610,472
47,610,472
155,780,508

2,253,230
2,253,230
58,571,302

00△ 693,914,818

136,009,748
136,009,748
438,301,841

0
0
0

0
0
0

55,000,000
55,000,000
0

0
0
0

55,000,000
55,000,000
0199,448,643 1,183,614,699
0
0517,174,168
247,394,895
199,448,643 1,183,614,699
1,117,313,492 1,339,395,207

560,845,046
0
15,647,138
615,845,046
674,416,348

0000△ 693,914,818

1,943,908,388
0780,216,201
1,998,908,388
2,437,210,229

0正味財産増減計算書
科
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１． 経常増減の部（１） 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
事業収益

平成31(2019)年４月１日から令和２(2020)年３月31日まで
目
当年度
前年度

下水道事業収益
研修・エキスパート支援事業収益
道路施設点検事業収益
市町村技術支援事業収益
品質試験事業収益
積算基準改定等事業収益
電子納品保管管理業務収益
公共建設普及啓発事業収益

建設関連事業収益
雑収益
受取利息
有価証券運用益その他雑収益
経常収益計（２） 経常費用
事業費
期首仕掛品棚卸高①
期末仕掛品棚卸高②
棚卸高増減①－②
役員報酬
給与手当
賃金
退職給付費用
福利厚生費
法定福利費
報酬
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
食糧費
光熱水料費
手数料
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
工事費
支払負担金
委託費
会議費
広告宣伝費

A

増

（単位：円）
減11,00011,000155,716
155,716
2,010,246,487
864,381,100
7,898,195
173,932,000
143,756,820
67,194,370
68,229,329
6,184,200
1,426,520
677,243,953
752,790
100,069
542,800
109,9212,011,165,993

19,25019,250267,492
267,492
1,999,878,614
872,554,140
9,339,652
322,326,000
169,901,640
69,351,740
63,722,130
6,188,400
1,198,800
485,296,112
1,179,150
172,745
540,400
466,005
2,001,344,506△ 8,250△ 8,250△ 111,776△ 111,776
10,367,873△ 8,173,040△ 1,441,457△ 148,394,000△ 26,144,820△ 2,157,370
4,507,199△ 4,200
227,720
191,947,841△ 426,360△ 72,676
2,400△ 356,084
9,821,487

1,783,287,952
14,115,432
18,880,563△ 4,765,131
14,418,624
547,215,819
32,023,026
37,101,199
4,693,726
91,110,317
3,200,000
3,597,085
5,395,389
13,613,481
769,315
90,132,432
21,553,548
3,140,293
10,129,974
111,218
5,979,901
34,192,551
68,666,841
1,260,347
1,523,944
84,256,321
448,365,300
7,971,700
255,575,897
268,321
1,786,514

1,948,114,482
12,141,806
14,115,432△ 1,973,626
22,936,370
539,993,430
31,031,761
28,458,772
7,974,316
88,291,819
2,970,350
4,540,591
5,702,533
12,497,557
32,443,429
89,675,620
20,541,529
21,065,277
10,447,643
110,026
6,476,152
34,019,800
71,188,978
1,273,832
1,207,888
63,082,529
464,886,000
6,642,210
380,786,873
693,464
1,149,359△ 164,826,530
1,973,626
4,765,131△ 2,791,505△ 8,517,746
7,222,389
991,265
8,642,427△ 3,280,590
2,818,498
229,650△ 943,506△ 307,144
1,115,924△ 31,674,114
456,8121,012,019△ 17,924,984△ 317,669
1,192△ 496,251
172,751△ 2,522,137△ 13,485
316,056
21,173,792△ 16,520,700
1,329,490△ 125,210,976△ 425,143
637,155

科
目
管理費
役員報酬
給与手当
賃金
退職給付費用
福利厚生費
法定福利費
報酬
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
食糧費
光熱水料費
手数料
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
支払寄付金
委託費
会議費
交際費
広告宣伝費
経常費用計
当期経常増減額
２． 経常外増減の部（１） 経常外収益
経常外収益計（２） 経常外費用
固定資産除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度24,287,753
3,781,882
9,218,264
376,852
624,999
114,250
2,217,705
140,000
82,61539,19696,652
18,725
205,464
13,373
4,017
46,776
55,833
133,948309,590
1,937,231
376,295
1,996,700
11,4791,101,709
200,000
842,678
148,121
149,91343,486
1,807,575,705
203,590,288

前年度
30,520,692
7,030,869
8,023,293
790,449
422,845
225,078
2,492,067
140,000
110,53944,036
114,018
853,827
431,480
38,422
26,41857,263
41,602
169,387
401,387
2,243,651
379,476
1,982,880
17,781
1,575,349
250,000
947,381
58,813
1,619,940
32,441
1,978,635,174
22,709,332

増 減△ 6,232,939△ 3,248,987
1,194,971△ 413,597
202,154△ 110,828△ 274,362
0△ 27,924△ 4,840△ 17,366△ 835,102△ 226,016△ 25,049△ 22,401△ 10,487
14,231△ 35,439△ 91,797△ 306,420△ 3,181
13,820△ 6,302△ 473,640△ 50,000△ 104,703
89,308△ 1,470,027
11,045△ 171,059,469
180,880,956

0

0

0

E
F=(D-E)
G=(C+F)
H
J=(G-H)K
L=(J+K)

1
1△1
203,590,287
56,757,600
146,832,687
1,797,075,701
1,943,908,388

4
4△4
22,709,328
26,489,700△ 3,780,372
1,800,856,073
1,797,075,701△3△3
3
180,880,959
30,267,900
150,613,059△ 3,780,372
146,832,687

M
N=(L+M)055,000,000
55,000,000
1,998,908,388

0
55,000,000
55,000,000
1,852,075,701

000146,832,687

B
C=(A-B)D

正味財産増減計算書内訳書（単位：円)

平成31(2019)年４月１日から令和２(2020)年３月31日まで
公益目的事業会計科

目

Ⅰ一般正味財産増減の部
１． 経常増減の部(１)経常収益基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
事業収益
下水道事業収益
研修・エキスパート支援事業収益
道路施設点検事業収益
市町村技術支援事業収益
品質試験事業収益
積算基準改定等事業収益
電子納品保管管理業務収益
公共建設普及啓発事業収益
建設関連事業収益
雑収益
受取利息
有価証券運用益その他雑収益
経常収益計(２)経常費用
事業費
期首仕掛品棚卸高①
期末仕掛品棚卸高②
棚卸高増減①-②
役員報酬
給与手当
賃金
退職給付費用
福利厚生費
法定福利費
報酬
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
食糧費
光熱水料費
手数料
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
工事費
支払負担金
委託費
会議費
広告宣伝費
管理費
役員報酬
給与手当
賃金
退職給付費用

収益事業会計合 計（公2）
市町村等支援事業

0038,66538,665864,381,100
864,381,100
0
0
0
0
0
0
0
0
180
180
0
0
864,419,945

0064,13564,135
468,621,434
0
7,898,195
173,932,000
143,756,820
67,194,370
68,229,329
6,184,200
1,426,520
00000468,685,569

0
0
0
0
0
102,800
0102,800
0 1,333,002,534
0 864,381,100
0
7,898,195
0 173,932,000
0 143,756,820
0
67,194,370
068,229,329
0
6,184,200
01,426,520
0010,55010,73010,55010,730000010,550 1,333,116,064

0049,45649,456677,243,953
0
0
0
0
0
0
0
0
677,243,953
102,4883,521
098,967677,395,897

11,00011,00011,00011,0003,460
155,7163,460
155,716
0 2,010,246,487
0 864,381,100
0
7,898,195
0 173,932,000
0 143,756,820
0
67,194,370
068,229,329
0
6,184,200
01,426,520
0 677,243,953
639,572
752,790
85,818100,069
542,800
542,800
10,954
109,921654,032 2,011,165,993

878,385,293
000
3,564,531
155,205,636
23,912,157
10,522,934
1,284,030
24,924,414
0865,894
3,547,607
746,842
210,456
78,994,243
17,789,202
815,152
8,697,883
89,897
1,982,310
7,136,121
14,108,592
833,204
0
19,486,758
448,365,300
2,656,590
52,039,980
116,836
488,724

542,866,053
7,170,206
10,175,508△ 3,005,302
6,592,170
197,229,371
3,392,842
13,372,139
1,704,832
33,092,641
0
1,408,223
1,151,619
11,429,469
279,427
8,022,717
3,564,792
850,137
723,675
21,321
1,998,777
23,242,438
40,412,958
8,922
1,523,944
14,670,880
03,489,912
177,039,260
0648,889

0 1,421,251,346
0
7,170,206
0
10,175,508
0 △ 3,005,302
0
10,156,701
0 352,435,007
0
27,304,999
0
23,895,073
0
2,988,862
0
58,017,055
000
2,274,117
0
4,699,226
012,176,311
0
489,883087,016,960
0
21,353,994
0
1,665,289
0
9,421,558
0
111,218
0
3,981,087
030,378,559
0
54,521,550
0842,1260
1,523,944
034,157,638
0 448,365,300
0
6,146,502
0 229,079,240
0116,8360
1,137,613

362,036,606
6,945,226
8,705,055△ 1,759,829
4,261,923
194,780,812
4,718,027
13,206,126
1,704,864
33,093,262
3,200,000
1,322,968
696,163
1,437,170
279,432
3,115,472
199,554
1,475,004
708,416
0
1,998,814
3,813,992
14,145,291
418,221050,098,683
0
1,825,198
26,496,657
151,485
648,901

1,783,287,952
14,115,432
18,880,563△ 4,765,131
14,418,624
547,215,819
32,023,026
37,101,199
4,693,726
91,110,317
3,200,000
3,597,085
5,395,389
13,613,481
769,315
90,132,432
21,553,548
3,140,293
10,129,974
111,218
5,979,901
34,192,551
68,666,841
1,260,347
1,523,944
84,256,321
448,365,300
7,971,700
255,575,897
268,321
1,786,514
24,287,753
24,287,753
3,781,882
3,781,882
9,218,264
9,218,264
376,852
376,852
624,999624,999

共通

小計

（収１）
建設関連事業

法人
会計

(公1）
下水道事業

公益目的事業会計

科

目

(公1）
下水道事業

（公2）
市町村等支援事業

共通

収益事業会計（収１）
建設関連事業

小計

福利厚生費
法定福利費
報酬
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費

消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
食糧費
光熱水料費
手数料
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
支払寄付金
委託費
会議費
交際費
広告宣伝費
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(１)経常外収益
経常外収益計(２)経常外費用
固定資産除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替前
当期一般正味財産増減額
他会計振替額
税引前
当期一般正味財産増減額
法人税、住民税 及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

878,385,293 542,866,053△ 13,965,348 △ 74,180,484

0 1,421,251,346
10,550 △ 88,135,282

法人
会計

合 計

114,250
114,250
2,217,705
2,217,705
140,000
140,000
82,61582,61539,19639,19696,65296,652
18,72518,725
205,464
205,464
13,373
13,373
4,017
4,017
46,776
46,776
55,833
55,833
133,948
133,948309,590309,590
1,937,231
1,937,231
376,295
376,295
1,996,700
1,996,700
11,47911,4791,101,709
1,101,709
200,000
200,000
842,678
842,678
148,121
148,121
149,913
149,91343,48643,486362,036,606
24,287,753 1,807,575,705
315,359,291 △ 23,633,721 203,590,288

0

0

0

0

0

0

0

0
0

0
0

0
0

0
0
0

1
1
△1

0
0

1
1
△1

315,359,290 △ 23,633,721

203,590,287△ 13,965,348 △ 74,180,484

10,550 △ 88,135,282

24,591,303

130,622,937

155,214,240 △ 178,847,961

10,625,955

56,442,453

10,5500010,625,955
56,442,453△ 465,258,883 △ 140,175,017△ 454,632,928 △ 83,732,564

0
10,550737,803,585
737,814,135

056,757,600
67,078,958
79,753,729
132,369,685 1,103,860,970
199,448,643 1,183,614,699

056,757,600
0 146,832,687
560,845,046 1,797,075,701
560,845,046 1,943,908,388

0
0
0
0
0
0
△ 454,632,928 △ 83,732,564

000
737,814,135

0
0
0
0
0
0
199,448,643 1,183,614,699

0055,000,000
55,000,000
55,000,000
55,000,000
615,845,046 1,998,908,388

67,078,958

136,511,329

23,633,721

00

203,590,287

財
貸借対照表科目（流動資産）
現金預金
現金
普通預金

定期預金

未収金
前払金
有価証券
貯蔵品
仕掛品
流動資産合計（固定資産）
基本財産

産

目

録

令和２(2020)年３月31日現在
場所・物量等

使用目的等(単位：円）
金 額

65,000619,730,134
足利銀行県庁内支店
619,406,640
栃木銀行本店323,494
525,000,000
運転資金として
足利銀行県庁内支店
240,000,000
栃木銀行本店
235,000,000
大和ネクスト銀行
50,000,000
264,347,234
栃木県・市町等
受託業務の未収金(公財)那須野が原文化振興財団ほか 下水道排水設備責任技術者更新講習会場費
24,800足利銀行県庁内支店
平成27年度第1回とちぎ未来債
10,000,000
1,615,888
本部
販売用図書等の在庫収益事業及び公益目的事業の年度繰越仕掛額
18,880,563
1,439,663,619

手元保管

定期預金

運転資金として運転資金として55,000,000
55,000,000
退職給付引当資産
136,009,748
特定資産
足利銀行県庁内支店
136,009,748
本部社屋・研修施設等整備基金
本部社屋・研修施設等整備の財源
644,206,453
424,167,258
譲渡性預金 足利銀行県庁内支店
譲渡性預金 栃木銀行本店
220,039,195
その他の固定資産 有形固定資産
36,784,346
建物
共用プレハブ倉庫等
本部等
194,798
建物付属設備
間仕切り、事務室改修工事等
本部等
27,216,251
構築物
職員駐車場舗装工事等
本部
1,385,460
下水道調査研究自動採水器、試験器具等
機械装置
本部・試験研究センター
519,502
什器備品
サーバー機、品質試験受付システム等
本部等
7,468,335
その他の資産リース車両
本部
0
無形固定資産10,869,756
電話加入権
共有財産
803,000
土木設計システム用ソフト及び試験用ソフト等
ソフトウェア
10,066,756
本部・試験研究センター
投資等
114,665,003
敷金
新南部出張所敷金
150,000㈱日建ハウジング
投資有価証券
運用益を管理費に供している
94,991,193
栃木県平成24年度第1回公募公債
54,991,193
平成27年度第1回とちぎ未来債
10,000,000
栃木県平成29年度第1回公募公債
10,000,000
栃木県平成30年度第2回公募公債
10,000,000
栃木県令和元年度第2回公募公債
10,000,000
その他の投資日光杉並木オーナー制度
19,523,810
栃木県
サーバー機ハード保守料
長期前払費用
11,304
本部
997,546,610
固定資産合計
2,437,210,229
資産合計
足利銀行県庁内支店

栃木県及び市町等からの出損金運用益を財団の運営費に供している
職員退職給付引当金見合の引当資産

購入先に対する未払額

各事業に供する購入品等の未払分

預り金
賞与引当金

職員

令和元年度消費税等
委託図書販売代金ほか預り金
職員に対する賞与の引当金

退職給付引当金

職員

職員に対する退職給付金の引当金（流動負債）
未払金
未払法人税等未払消費税等

流動負債合計（固定負債）
固定負債合計負債合計
正味財産

167,931,97856,757,600
35,911,500
9,964
41,681,051
302,292,093
136,009,748
136,009,748
438,301,841
1,998,908,388

財 務 諸 表 に 対 す る 注 記

１．継続事業の前提に関する注記
該当なし
２．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券・・・償却原価法（定額法）によっている。
(2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法① 貯蔵品
最終仕入原価法による原価法を採用している。
② 仕掛品
事業別原価に基づく売価還元法による原価法を採用している。
(3) 固定資産の減価償却方法① 有形固定資産
法人税法の規定に基づく定率法又は旧定率法を採用している。
ただし、平成 10 年 4 月 1 日以後に取得した建物（附属設備を除く）については、法人税法の規定に基づく旧定額法、平成 19 年 4 月 1 日以後に取得した建物（附属設備を除く）、平成 28年 4 月 1 日以降に取得した建物付属設備及び構築物については定額法を採用している。
なお、一括償却資産については、3 年均等償却を採用している。
また、平成 15 年 4 月 1 日以後に取得した取得価額 30 万円未満の資産のうち、一括償却資産に該当しない資産については、取得時に費用処理している。
②リース資産所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る「有形固定資産」中のリース資産は、リース期間を耐用年数とした定額法により償却している。
③ 無形固定資産
法人税法の規定に基づく定額法又は旧定額法を採用している。
ただし、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用期間（５年）に基づく定額法を採用している。
なお、平成 15 年 4 月 1 日以後に取得した取得価額 30 万円未満の資産については、取得時に費用処理している。
(4) 引当金の計上基準① 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。
② 賞与引当金
従業員の賞与支給に備えるため、当期末において発生していると認められる額を計上している。
(5) 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方式を採用している。
３．会計方針の変更
該当なし

４．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科

目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高

小計

55,000,000
55,000,000

0
0

0
0

55,000,000
55,000,000

147,076,643
633,047,744
780,124,387
835,124,387

0
11,158,709
11,158,709
11,158,709

11,066,895
0
11,066,895
11,066,895

136,009,748
644,206,453
780,216,201
835,216,201

基本財産
定期預金
特定資産
定期預金(退職給付引当資産)
定期預金(本部社屋・研修施設等整備基金)

小
合

計
計

５．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。

（単位：円）
科

目（うち指定正味財 （うち一般正味財 （ う ち 負 債 に 対
当期末残高 産からの充当額） 産からの充当額） 応する額）

計55,000,000
55,000,000

55,000,000
55,000,000

0
0

0
0

136,009,748
644,206,453
780,216,201
835,216,201

00055,000,000

0644,206,453
644,206,453
644,206,453

136,009,748
0
136,009,748
136,009,748

基本財産
定期預金
小
特定資産
定期預金(退職給付引当資産)
定期預金(本部社屋・研修施設等整備基金)

小
合

計
計

６．担保に供している資産
該当なし
７．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

建物
建物附属設備
構築物
機械装置
什器備品
所有権移転外リース資産
ソフトウェア合計

取得価額
800,800
103,656,252
8,599,500
23,583,003
92,565,818
5,171,040
40,506,116
274,882,529

減価償却累計額
606,00276,440,001
7,214,040
23,063,501
85,097,483
5,171,040
30,439,360
228,031,427

当期末残高
194,798
27,216,251
1,385,460
519,5027,468,335
0
10,066,756
46,851,102

８．債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高（貸倒引当金を直接控除した残額のみを記載した場合）債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高は、次のとおりである。

（単位：円）
科

目

未収金
合

計

貸倒引当金の当期末残高 債権の当期末残高

債権金額
264,347,234

0

264,347,234

264,347,234

0

264,347,234(注)貸倒引当金については実績率により計上しているが、過去３年間の実績がないため、当期末において計上していない。
９．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。

種類及び銘柄栃木県平成24年度第1回公募公債
栃木県平成27年度第1回公募公債
平成27年度第１回とちぎ未来債
栃木県平成29年度第1回公募公債
栃木県平成30年度第2回公募公債
栃木県令和元年度第2回公募公債
合
計

帳簿価額

時価

54,991,193
10,000,000
10,000,000
10,000,000
10,000,000
10,000,000
104,991,193

56,133,000
10,250,000
9,999,000
10,110,000
10,163,000
9,978,000
106,633,000

評価損益
1,141,807
250,000△ 1,000
110,000
163,000△ 22,000
1,641,807

１０． ファイナンス・リース取引(１) リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額（単位：円）
車両運搬具

取得額相当額
減価償却累計額相当額
期末残高相当額

5,171,040
5,171,040
0(２)未経過リース料期末残高相当額

１年以内

未経過リース料期末残高相当額

１年超過0(３)当期の支払リース料、減価償却費相当額及び支払利息相当額（単位：円）

支払リース料
減価償却費相当額（単位：円）
合計

948,024
948,024(４)減価償却費相当額の算定方法は、定額法によっている。

0

0

附

属

明

細

書

１．基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産については、財務諸表の注記に記載している。
２．引当金の明細科

目（単位：円）
期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用

期末残高

その他

退職給付引当金

147,076,643

0

11,066,895

0

136,009,748

賞与引当金

40,241,270

1,439,781

0041,681,051