附属明細書
１．固定資産の取得及び処分並びに減価償却費（「第８６特定の償却資産の減価に係る会計処理」による損益外減価償却相当額も含む。）の明細（単位：円）
資産の種類
建

期首残高

当期増加額 当期減少額

減価償却累計額

期末残高

当期償却額

差引当期末残高 摘要物

1,371,450

001,371,450

260,566

82,284

1,110,884

有形 構 築 物
固定資産 機 械 装 置（償却 車 両 運 搬 具
費損益内） 工具器具備品

371,700

00371,700

136,563

33,444

235,137

556,336,675

88,315,711

11,482,087

633,170,299

287,391,989

68,697,661

345,778,310

5,574,575

00

5,574,575

3,164,791

632,6882,409,784

18,478,175

8,517,450

026,995,625

10,691,174

1,726,306

16,304,451

582,132,575

96,833,161

11,482,087

667,483,649

301,645,083

71,172,383

365,838,566

物

2,274,566,901

002,274,566,901

511,474,691

83,576,916

1,763,092,210

物

121,675,000

03,343,000

118,332,000

37,403,400

7,439,016

80,928,600

舶

151,100,000

00151,100,000

135,000,000

016,100,000

2,547,341,901

0

3,343,000

2,543,998,901

683,878,091

91,015,932

1,860,120,810

地

1,733,871,000

001,733,871,000

00

1,733,871,000

物

2,275,938,351

002,275,938,351

511,735,257

83,659,200

1,764,203,094

物

122,046,700

03,343,000

118,703,700

37,539,963

7,472,460

81,163,737

機 械 装 置有形
舶
固定 船
資産 車 両 運 搬 具
合計556,336,675

88,315,711

11,482,087

633,170,299

287,391,989

68,697,661

345,778,310

151,100,000

00151,100,000

135,000,000

016,100,000

5,574,575

00

5,574,575

3,164,791

632,6882,409,784

工具器具備品18,478,175

8,517,450

026,995,625

10,691,174

1,726,306

16,304,4511,733,871,000

001,733,871,000

001,733,871,000

4,863,345,476

96,833,161

14,825,087

4,945,353,550

985,523,174

162,188,315

3,959,830,376

7,755,300

1,575,000

09,330,300

3,049,270

1,996,342

6,281,030

1,404,000

001,404,000

001,404,000

9,159,300

1,575,000

0

10,734,300

3,049,270

1,996,342

7,685,030

計
有形 建
固定
資産 構
（償却 船費損益外）

築計

非償
却資 土
産
建構

築

土地
計

ソフトウェア無形
固定 電 話 加 入 権
資産計出その他の 預資産

資金150,000

0150,000

0000託

金

938,000

0938,000000

01,088,000

0

1,088,000

0000

計

-8-

２．たな卸資産の明細（単位：円）
当期増加額

当期減少額

種類

期首残高

当期
購入・製造
・振替

貯蔵品

4,644,804

5,056,650

06,394,804

03,306,650 （注）合4,644,804

5,056,650

06,394,804

03,306,650

計

その他

払出・振替（注）未使用の教科書及び郵便切手等を計上しております。

‑ 9 ‑

期末残高

その他

摘要

３．資本金及び資本剰余金の明細（単位：円）
区分
資本金

期首残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

政府出資金
施設費

4,132,555,000
151,380,901

00

04,132,555,000
151,380,901

政府拠出‑1,319,000

03,343,000‑4,662,000

1,088,000
151,149,901

000
3,343,000

1,088,000
147,806,901‑595,870,859‑91,015,932‑3,008,700‑683,878,091‑444,720,958‑91,015,932

334,300‑536,071,190

資本 運営費交付金
剰余金
計
損益外減価
償却累計額
差引計

-10-

摘要

４．積立金の明細（単位：円）
区分

通則法第44第1項積立金

期首残高 当期増加額 当期減少額
05,023,127(注)当期増加額は、平成16年度の利益処分によるものです。

-11-

期末残高
5,023,127 （注）摘要５．運営費交付金債務及び当期振替額等の明細（１）運営費交付金債務の増減の明細（単位：円）

交付金当期交付額

当期振替額
資産見返資本
運営費交付金
剰余金

交付年度

期首残高

平成16年度

237,714,786

0

237,714,786

0

平成17年度

0

1,108,802,000

1,040,423,702

237,714,786

1,108,802,000

1,278,138,488

合計

運営費交
付金収益

‑12 ‑

小計
0

期末残高

237,714,786

0

68,378,298

0 1,108,802,000068,378,298

0 1,346,516,7860

（２）運営費交付金債務の当期振替額の明細①平成１６年度交付分
区分

金額(円)

運営費交付金収益内

訳

0

成果進行基準 資産見返運営費交付金

0 −（成果進行基準を採用した業務はありません）

による振替額

資本剰余金

0

計

0

運営費交付金収益

0

期間進行基準 資産見返運営費交付金

0 −（期間進行基準を採用した業務はありません）

による振替額

資本剰余金0計0①費用進行基準を採用した業務：全業務

運営費交付金収益

237,714,786②当該業務に係る損益等ｱ)損益計算書に計上した費用の額：1,109,684,220（役職員人件費：844,507,353、その他の経費：250,252,363
財務経費：2,196,204、臨時経費：12,728,300)

費用進行基準資産見返運営費交付金0による振替額ｲ)自己収入に係る収益計上額：139,160,681（入学検定料収入：2,104,500、入学料収入：16,809,200、授業料収入：103,377,970、寄宿料収入：1,646,000、その他業務収入：1,858,620、財務収益：4,998、臨時利益：13,359,393)③運営費交付金の振替額の積算根拠

資本剰余金

0

1,109,684,220-139,160,681=970,523,539
運営費交付金の収益化については、旧年度運営費交付金債務を優先的に行うこととしているため、平成16年度分残高全額(237,714,786)を計
会計基準第80第3項による振替額
合計

237,714,786

収益化しました。

0237,714,786‑13 ‑②平成１７年度交付分
区分

金額(円)

運営費交付金収益内

訳

0

成果進行基準 資産見返運営費交付金

0 −（成果進行基準を採用した業務はありません）

による振替額

資本剰余金

0

計0

運営費交付金収益0

期間進行基準 資産見返運営費交付金

0 −（期間進行基準を採用した業務はありません）

による振替額

資本剰余金

0

計

0
①費用進行基準を採用した業務：全業務

運営費交付金収益

732,808,753②当該業務に係る損益等ｱ)損益計算書に計上した費用の額：1,109,684,220（役職員人件費：844,507,353、その他の経費：250,252,363
財務経費：2,196,204、臨時経費：12,728,300)

費用進行基準資産見返運営費交付金

68,378,298による振替額ｲ)自己収入に係る収益計上額：139,160,681（入学検定料収入：2,104,500、入学料収入：16,809,200、授業料収入：103,377,970、寄宿料収入：1,646,000、その他業務収入：1,858,620、財務収益：4,998、臨時利益：13,359,393)ｳ)固定資産の取得額：68,378,298
資本剰余金

0 ③運営費交付金の振替額の積算根拠
1,109,684,220-139,160,681=970,523,539
970,523,539-237,714,786(16年度収益化分)=732,808,753

計
会計基準第80第3項による振替額

801,187,051
307,614,949○中期目標期間の最終年度であることから、独法会計基準第80第3項の規定に基づき、運営費交付金債務残高の全額を収益化。

合計

1,108,802,000‑14 ‑６．役員及び職員の給与の明細（単位：円）
報酬又は給与区分支給額

役員職員合計

退職手当支給人員（人）支給額支給人員（人）(6,376,000)

(2)

(−)

(−)

32,809,495

2

6,117,885

2(61,318,686)

(41)

(−)

(−)

659,449,789

76570,960

1(67,694,686)

(43)

(−)

(−)

692,259,284

78

6,688,8453（注）１．報酬又は給与の支給人員は、年間平均支給人員を記載しております。
２．役員に対する報酬及び退職手当の支給基準は、独立行政法人海技大学校役員報酬規程及び独立行政法人海技大学校役員退職手当支給規程に定められております。
３．職員に対する給与支給基準は、独立行政法人海技大学校職員給与規程に定められております。
４．非常勤の役員及び職員(非常勤講師)は、外数として（ ）で記載しております。
５．非常勤講師に対する給与支給基準は、独立行政法人海技大学校非常勤職員の勤務条件に関する達に定められております。

‑15‑

７．開示すべきセグメント情報
独立行政法人海技大学校は、船員に対し船舶の運航に関する高度の学術及び技能を教授
並びに船舶の運航に関する高度の学術及び技能に関する研究を行っており、単一の事業活動を営んでおりますので、その記載を省略しております。

‑16 ‑