決算報

告第 12期

自 平成31年 4月 1日
至 令和2年 3月31日

特定非営利活動法人縁活

滋賀県栗東市霊仙寺1丁目3番24号

書

活動計

算

書
[税込]（単位：円）

特定非営利活動法人縁活【経常収益】【受取寄付金】
受取寄付金【受取助成金等】
受取助成金
受取補助金
【事業収益】
自立支援給付収益【その他収益】
受取 利息
雑 収 益
経常収益 計【経常費用】【事業費】（人件費）
給料 手当(事業)臨時雇賃金(事業)退職給付費用(事業)法定福利費(事業)福利厚生費(事業)
人件費計（その他経費）
売上 原価
給食材料費(事業)
日用 品費(事業)
教養娯楽費(事業)業務委託費(事業)
諸 謝 金(事業)旅費交通費(事業)
車 両 費(事業)
通信運搬費(事業)
消耗品 費(事業)修 繕 費(事業)
水道光熱費(事業)
地代 家賃(事業)賃 借 料(事業)減価償却費(事業)
保 険 料(事業)
租税 公課(事業)支払 利息(事業)その他経費計
事業費 計
【管理費】
（人件費）
人件費計
（その他経費）
会 議 費
消耗品 費
賃 借 料
広告宣伝費
接待交際費
新聞図書費
保 険 料
諸 会 費
租税 公課
支払手数料

自 平成31年 4月 1日

至 令和2年 3月31日

20,0005,323,230
1,195,660

6,518,890
91,688,271

111
1,178,577

1,178,688
99,405,849

23,305,817
17,311,454
204,000
4,508,107
889,136
46,218,514
19,584,126
5,063,063
129,382
138,529
1,999,020
282,703371,459
830,603
969,802667,254305,814
2,732,103
7,202,400
328,200
3,499,474
469,188
52,100150,41344,775,633
90,994,147

0
183,777
401,504
31,460500,000
171,372
68,140243,960
202,800
514,950
1,718,769

活動計

算

書
[税込]（単位：円）

特定非営利活動法人縁活
雑費
その他経費計管理費 計
経常費用 計
当期経常増減額【経常外収益】
経常外収益 計【経常外費用】
過年度損益修正損
経常外費用 計税引前当期正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期正味財産増減額
前期繰越正味財産額
次期繰越正味財産額

自 平成31年 4月 1日

至 令和2年 3月31日

22,556
4,059,288
4,059,288
95,053,435
4,352,4140
700,000
700,000
3,652,414
866,5002,785,914
26,526,607
29,312,521

貸
特定非営利活動法人縁活
全事業所
資 産 の科目【流動資産】（現金・預金）
現金
小口 現金
普通 預金
郵便 貯金
定期 預金
現金・預金 計（売上債権）
売 掛 金
未 収 金
売上債権 計（その他流動資産）
前払 費用
その他流動資産 計
流動資産合計【固定資産】（有形固定資産）
建物
建物附属設備
構 築 物
車両運搬具
機械及び装置什器 備品
減価償却累計額
有形固定資産 計（無形固定資産）
水道施設利用権
無形固定資産 計（投資その他の資産）
保 証 金
敷金
保険積立金
投資その他の資産 計
固定資産合計
資産合計

借対

照

表
[税込]（単位：円）

部

負金

額

107,020
390,850
4,573,783
6,503,019
512,024
12,086,696
323,980
10,986,778
11,310,758570,100
570,100
23,967,554

令和2年 3月31日 現在
財 産 の 部金 額

債 ・ 正 味科
目
【流動負債】
未 払 金
預 り 金
流動負債 計【固定負債】
長期借入金
固定負債 計負債合計
正 味 財 産【正味財産】
前期繰越正味財産額
当期正味財産増減額
正味財産 計正味財産合計5,896,541
124,068
6,020,609
37,278,000
37,278,000
43,298,609の部
26,526,607
2,785,914
29,312,521
29,312,521

43,204,732
10,694,554
5,023,474
3,346,300
1,423,944
1,714,757△ 17,679,666
47,728,095
147,601
147,601
6,000
30,000731,880
767,880
48,643,576
72,611,130

負債及び正味財産合計

72,611,130

財務諸表の注記
特定非営利活動法人縁活

令和2年 3月31日 現在【重要な会計方針】
財務諸表の作成は、ＮＰＯ法人会計基準（2010年7月20日会計基準協議会）によっています。

2011年11月20日一部改正

ＮＰＯ法人(1).固定資産の減価償却の方法
有形固定資産：定率法（ただし、平成10年4月1日以降に取得した建物（附属設備を除く）は定額法）及び平成28年4月1日以降に取得した建物付属設備並びに構築物については、定額法を採用しています。
無形固定資産：定額法を採用しています。
(2).消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっています。
【事業費の内訳】
事業費の区分は以下の通りです。
[税込]（単位：円）

科目
（人件費）
給料 手当(事業)臨時雇賃金(事業)退職給付費用(事業)法定福利費(事業)福利厚生費(事業)
人件費計（その他経費）
当期就労支援事業仕入高

本部0

グループホーム

おもやおもやキッチン

合計

2,741,750
7,696,142

12,105,265
8,401,161
117,000
2,367,348
887,636
23,878,410

8,458,802
1,214,151
87,0001,413,461
11,173,414

23,305,817
17,311,454
204,000
4,508,107
889,136
46,218,514

312,660
12,048,986

7,222,480

727,298
1,500
11,166,690

当期就労支援事業製造原価

給食材料費(事業)
日用 品費(事業)
教養娯楽費(事業)業務委託費(事業)
諸 謝 金(事業)旅費交通費(事業)
車 両 費(事業)
通信運搬費(事業)
消耗品 費(事業)修 繕 費(事業)
水道光熱費(事業)
地代 家賃(事業)賃 借 料(事業)減価償却費(事業)
保 険 料(事業)
租税 公課(事業)支払 利息(事業)その他経費計
合計5,063,063
129,382
13,150483,503106,700
2,400
1,000
152,590
84,517
135,820
2,005,009
5,997,000
500
64,041
15,000312,660
19,271,466
5,063,063
129,382
138,529
1,999,020
282,703371,459
830,603
969,802667,254305,814
2,732,103
7,202,400
328,200
3,499,474
469,188
52,100150,41344,775,633
90,994,147

14,253,675
25,420,365

125,379
1,515,517
176,003368,659
829,603
675,026
425,843
136,190
584,441
845,400
68,5003,435,433
454,188
52,10092,844
22,146,772
46,025,182

期首取得価額

取得減少

40,308,253
10,694,554
4,677,874
3,346,300
1,423,944
655,5632,896,479
0345,600
001,059,194

0
0
0
0
0
0

43,204,732
10,694,554
5,023,474
3,346,300
1,423,944
1,714,757△ 765,086△ 817,358

36,538,083
6,678,719
2,623,610
331,426
658,858
897,399

173,800
61,280,288

04,301,273

00173,800△ 26,199
65,581,561 △ 17,705,865

147,601
47,875,696

00

400
142,186
156,894
33,804
142,653
360,000
259,200

57,5698,375,186
19,548,600【固定資産の増減内訳】[税込]（単位：円）

科目（有形固定資産）
建物
建物附属設備
構 築 物
車両運搬具
機械及び装置什器 備品（無形固定資産）
水道施設利用権
合計

期末取得価額 減価償却累計額 期末帳簿価額△ 6,666,649△ 4,015,835△ 2,399,864△ 3,014,874

【借入金の増減内訳】[税込]（単位：円）

科目
長期借入金
合計

期首残高
40,665,000
40,665,000

当期借入
700,000
700,000

当期返済
4,087,000
4,087,000【役員及びその近親者との取引の内容】
役員及びその近親者との取引は以下の通りです。
[税込]（単位：円）科目（貸借対照表）
長期借入金
貸借対照表計

財務諸表に計上された金額

内、役員との取引

37,278,000
37,278,000

4,200,000
4,200,000

内、近親者及び支配法人等との取引

00

期末残高
37,278,000
37,278,000財産目録

特定非営利活動法人縁活
全事業所[税込]（単位：円）

令和2年 3月31日 現在《資産の部》【流動資産】（現金・預金）
現金
小口 現金
普通 預金
滋賀銀行大宝支店
栗東農業協同組合
郵便 貯金
ゆうちょ銀行
定期 預金
滋賀銀行大宝支店
現金・預金 計（売上債権）
売 掛 金
未 収 金
売上債権 計（その他流動資産）
前払 費用
その他流動資産 計
流動資産合計【固定資産】（有形固定資産）
建物
建物附属設備
構 築 物
車両運搬具
機械及び装置什器 備品
減価償却累計額
有形固定資産 計（無形固定資産）
水道施設利用権
無形固定資産 計（投資その他の資産）
保 証 金
敷金
保険積立金
投資その他の資産 計
固定資産合計
資産の部 合計

107,020
390,850
4,573,783(2,147,614)(2,426,169)
6,503,019(6,503,019)
512,024(512,024)
12,086,696
323,980
10,986,778
11,310,758
570,100
570,100
23,967,554

43,204,732
10,694,554
5,023,474
3,346,300
1,423,944
1,714,757△ 17,679,666
47,728,095
147,601
147,601
6,000
30,000731,880
767,880
48,643,576
72,611,130《負債の部》【流動負債】
未 払 金
預 り 金
流動負債 計【固定負債】
長期借入金
固定負債 計
負債の部 合計
正味財産

5,896,541
124,068
6,020,609
37,278,000
37,278,000
43,298,609
29,312,521

製
特定非営利活動法人縁活
全事業所
【材料費】
当期材料仕入高合計
材料費 計
【労務費】
(製)利用者工賃
労務費 計【外注加工費】外注加工費
外注加工費 計【経費】(製)受注活動費(製)旅費交通費(製)車 両 費(製)通信運搬費(製)消耗品 費(製)修 繕 費(製)水道光熱費(製)地代 家賃(製)賃 借 料(製)減価償却費(製)保 険 料(製)租税 公課(製)雑費
経費 計
当期就労支援総事業費
【仕掛品】
合 計
［就労事業費] 合計

造

原価

報

告書
[税込]（単位：円）

自 平成31年 4月 1日

至 令和2年 3月31日

3,913,440
3,913,440
3,913,440
8,594,639
8,594,639
58,63058,63016,083
13,25072,800150,392
1,536,229
946,730
735,915
60,0001,519,662
1,422,167
124,259
33,30073,9706,704,757
19,212,836
19,212,836
19,271,466