株式会社リーガロイヤルホテル小倉

貸 借対

照表

（平成３０年３月３１日現在）（単位：千円）科

目（資産の部）
流動資産
現金及び預金売掛金
原材料及び貯蔵品
前払費用
未収金
立替金
繰延税金資産金

額科

目

無形固定資産ソフトウェア
リース資産（２，８８９，０６２）（負債の部）
４１８，２４４ 流動負債
８１，３７５
買掛金
１６３，１５７
短期借入金
２１，５７６
リース債務
２１，１５２
未払金
１１４，７０８
未払費用
６９３
未払法人税等
１５，５８０
未払事業所税
未払消費税等前受金
預り金
２，４７０，８１８
賞与引当金
１９０，１４９その他
９１，７０５
７７３
４５，１０１ 固定負債
３５，１８０
長期借入金
１７，３８９
リース債務
長期預り金
１６，０２１
退職給付引当金
１，０２７
商品券回収損引当金
１４，９９３
その他

投資その他の資産
長期貸付金
長期差入保証金
長期前払費用繰延税金資産
貸倒引当金

２，２６４，６４７（純資産の部）
９，２５７ 株主資本２，２３１，３３５
資本金
１６，５８１
利益剰余金
７，７９０
その他利益剰余金△３１７
繰越利益剰余金

資 産 合 計

２，８８９，０６２

固定資産
有形固定資産建物
構築物
機械装置
工具、器具及び備品
リース資産

注）1．千円未満は切り捨てて表示しております。
2．当期純利益 ９１，９８８千円

負債純資産合計金額（２，７９１，０７４）
６９７，６８８
１３０，１４８
６５，７１６
１６，４３２
２，９８０
１７０，７８０
７２，７３７
１３，２１３
７４，３４６
６６，９０５
３５，６０８
４７，６０９１，２１０

２，０９３，３８５
１，３９２，０３１
１１，０８１
４００，９６５２８６，２２１２，１９８
８８６（９７，９８８）
９７，９８８
６，０００
９１，９８８９１，９８８９１，９８８２，８８９，０６２

個別注記表
１．重要な会計方針に係る事項に関する注記（１）資産の評価基準及び評価の方法
たな卸資産（原材料及び貯蔵品）

移動平均法による原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）（２）固定資産の減価償却の方法① 有形固定資産（リース資産を除く）定額法を採用しております。

② 無形固定資産（リース資産を除く）定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっております。

③ リース資産

所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しております。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。

（３）引当金の計上基準①

貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

②

賞与引当金
従業員の賞与支給に備えるため、翌事業年度支給見込額のうち、当事業年度の計算期間に基づき計上しております。

③

退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
ⅰ. 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。

2

ⅱ. 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理の方法
過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(１０年)による定額法により費用処理しております。
数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(１０年)による定額法により発生時の翌事業年度から費用処理しております。
④

商品券回収損引当金
一定期間経過後に収益に計上した未使用の商品券について、将来の回収時に発生する損失に備えるため、過去の実績に基づく将来の回収見込額を計上しております。

（４）その他計算書類の作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

２．貸借対照表に関する注記（１）担保に供している資産担保に供している資産はありません。
（２）有形固定資産の減価償却累計額

３０，６５５ 千円（３）関係会社に対する金銭債権及び金銭債務
短期金銭債権

１，０８７ 千円

短期金銭債務

４７，００１ 千円

長期金銭債務

１，３６７，９３２ 千円

３．金融商品に関する注記（１）金融商品の状況に関する事項
当社は資金運用については短期的な預金に限定し、銀行及び親会社からの借入により資金を調達しております。
売掛金に係る顧客の信用リスクは、売掛金の管理規程に沿ってリスク低減を図っております。
借入金の使途は運転資金及び設備投資資金であります。

（２）金融商品の時価等に関する事項
平成３０年３月３１日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表に含まれておりません（注２参照）
3

（単位：千円）
貸借対照表計上額（*）① 現金及び預金

時価（*）

差額

８１，３７５

８１，３７５－② 売掛金

１６３，１５７

１６３，１５７－③ 未収金

１１４，７０８

１１４，７０８－④ 買掛金（１３０，１４８）（１３０，１４８）－（４５，０００）（４５，０００）－⑥ 未払金（２，９８０）（２，９８０）－⑦ 預り金（３５，６０８）（３５，６０８）－⑧ 長期借入金（１，４１２，７４７）（１，４１２，７４７）－⑨ リース債務（２７，５１３）（２７，１５４)⑤ 短期借入金（３５９）（*）負債に計上されているものについては（ ）で示しております。

（注１）金融商品の時価の算定方法に関する事項①現金及び預金、②売掛金、③未収金、④買掛金、⑤短期借入金、⑥未払金及び⑦預り金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
⑧長期借入金
長期借入金のうち変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、また、当社の信用状態は実行後と大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。なお、貸借対照表の短期借入金に計上されております１年内返済予定長期借入金２０百万円は、上記表では⑧長期借入金に含んでおります。
⑨リース債務リース債務の時価については、新規リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算出する方法によっております。また、貸借対照表計上額となるリース債務には利息相当額が含まれております。
（注２）長期貸付金（従業員貸付金、帳簿価額９，２５７千円）、長期差入保証金（敷金等、帳簿価額２，２３１，３３５千円）及び長期預り金（入居テナント敷金等、帳簿価額４００，９６５千円）については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、4時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりません。

４．税効果会計に関する注記繰延税金資産の発生の主な原因は、賞与引当金、退職給付引当金等であり、繰延税金負債の発生の主な原因は、退職給与負債調整勘定等であります。

５．関連当事者との取引に関する注記

属性

会社等の名称親会社㈱ロイヤルホテル

議決権等の関連当事者と所有（被所の関係有）割合

被所有
７６．１％

資金の借入
役員の兼任

取引の内容

借入金の支払利息（注 1）
債務の被保証（注２）
経営指導料（注３）

取引金額
(千円)

6,996
79,815-

科 目

短期借入金
長期借入金
未払費用

期末残高
(千円）

10,0001,367,932
36,008

取引条件及び取引の決定方針等（注１）資金の借入については、経営状態を勘案して利率を決定しております。
（注２）当社の銀行借入金７９，８１５千円に対して、親会社が債務保証をしております。
（注３）経営指導料支払い前の年間営業利益が一定額を上回った場合、年間売上高およびＧＯＰの一定率を本件業務に対する経営指導料として支払っております。

６．１株当たり情報に関する注記（１）１株当たり純資産額

１，６３３．１４ 円（２）１株当たり当期純利益

１，５３３．１４ 円

７．その他の注記（会社分割による資産及び負債の承継）
当社は、平成２９年９月１日付で株式会社リーガロイヤルホテル小倉（平成２９年９月１日付で株式会社ＲＲＨＫへ商号変更、平成３０年３月６日付で特別清算）から、同社のリーガロイヤルホテル小倉に関する事業を会社分割により承継いたしました。
承継資産合計

２，７５３，０３７千円

承継負債合計

２，７４７，０３７千円

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