2024 年 12 月期 中間決算短信（2023 年 12 月 7 日～2024 年 6 月 6 日）
2024 年 7 月 12 日
上場取引所 東証
フ ァ ン ド 名
コ ー ド 番 号
連動対象指標主要投資資産売 買 単 位管 理 会 社
代 表 者 名
問合せ先責任者

Simple-X NY ダウ・ジョーンズ・インデックス上場投信
1679
ダウ・ジョーンズ工業株価平均
投資信託証券
10 口
シンプレクス・アセット・マネジメント株式会社
URL http://www.simplexasset.com/
代表取締役社長
水嶋 浩雅
業務本部
山口 節一
ＴＥＬ (03)6843－1413

半期報告書提出予定日 2024 年 9 月 6 日

Ⅰ ファンドの運用状況
１．2024 年 6 月中間期の運用状況（2023 年 12 月 7 日～2024 年 6 月 6 日）
(1)資産内訳（百万円未満切捨て）

現金・預金・その他の資産
主要投資資産（負債控除後）金額構成比
金額
構成比百万円

2024 年 6 月中間期
2023 年 12 月期

2,427
1,289％

百万円（100.0）（100.0）00

合計（純資産）
金額

％

構成比
百万円％

（0.0）
（0.0）

2,427
1,289

（100.0）（100.0）

解約口数(③)

当中間計算期間末
発行済口数（①+②-③）(2)設定・解約実績
前計算期間末
発行済口数(①)

設定口数(②)

千口

2024 年 6 月中間期

千口

2931

千口

12

千口

48

(3)基準価額
総資産
（①）
百万円

2024 年 6 月中間期
2023 年 12 月期

2,432
1,315

２．会計方針の変更① 会計基準等の改正に伴う変更② ①以外の変更

負債（②）

純資産
10 口当たり基準価額（③(①－②)） （（③/当中間計算期間末（前計算期間末）
発行済口数）×10）

百万円

百万円

425

2,427
1,289

無無1円
505,810444,650

Simple-X

NY ダウ・ジョーンズ・インデックス上場投信（1679）2024 年 12 月期中間決算短信

Ⅱ 中間財務諸表（１）【中間貸借対照表】（単位：円）
第 14 期(2023 年 12 月 6 日現在)

当中間計算期間末(2024 年 6 月 6 日現在)

資産の部
流動資産
コール・ローン

25,775,545

4,756,686

1,289,218,431

2,427,340,233

101,093

101,093-71,315,095,069

2,432,198,019

1,315,095,069

2,432,198,019

未払収益分配金

22,765,000-

未払受託者報酬

348,907654,224

未払委託者報酬

697,754

1,308,4017-

その他未払費用

1,792,061

2,344,463

流動負債合計25,603,729

4,307,088

25,603,729

4,307,088

264,915,000

438,480,000

1,024,576,340

1,989,410,931

42,640,572

42,640,572

1,289,491,340

2,427,890,931

純資産合計

1,289,491,340

2,427,890,931

負債純資産合計

1,315,095,069

2,432,198,019

投資信託受益証券
親投資信託受益証券
未収利息
流動資産合計
資産合計
負債の部
流動負債

未払利息

負債合計
純資産の部
元本等
元本剰余金
中間剰余金又は中間欠損金（△）（分配準備積立金）
元本等合計

2

Simple-X

NY ダウ・ジョーンズ・インデックス上場投信（1679）2024 年 12 月期中間決算短信（２）【中間損益及び剰余金計算書】（単位：円）
前中間計算期間(自 2022 年 12 月 7 日
至 2023 年 6 月 6 日)

当中間計算期間(自 2023 年 12 月 7 日
至 2024 年 6 月 6 日)

営業収益
受取利息

2617

有価証券売買等損益△749,172

313,176,506

営業収益合計△749,170

313,177,123

支払利息

5,336

444

受託者報酬

396,362654,224

委託者報酬792,660

1,308,401

その他費用

1,916,343

2,344,463

営業費用合計3,110,701

4,307,532

営業利益又は営業損失（△）△3,859,871

308,869,591

経常利益又は経常損失（△）△3,859,871

308,869,591

中間純利益又は中間純損失（△）△3,859,871

308,869,591--

期首剰余金又は期首欠損金（△）

1,243,524,630

1,024,576,340

剰余金増加額又は欠損金減少額

297,983,000

1,131,981,000

中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減
少額

-

-

中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
少額297,983,000

1,131,981,000

584,367,000

476,016,000

中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
加額584,367,000

476,016,000

中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増
加額

--

-

-

953,280,759

1,989,410,931

営業費用

一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額（△）

剰余金減少額又は欠損金増加額

分配金
中間剰余金又は中間欠損金（△）

3Simple-X

NY ダウ・ジョーンズ・インデックス上場投信（1679）2024 年 12 月期中間決算短信（３）【中間注記表】（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券
移動平均法に基づき、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
親投資信託受益証券移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

（中間貸借対照表に関する注記）
第 14 期(2023 年 12 月 6 日現在)

区分1.

信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中解約元本額
期首元本額

2.

当中間計算期間末(2024 年 6 月 6 日現在)

374,535,000 円 期首元本額

264,915,000 円

期中追加設定元本額

91,350,000 円 期中追加設定元本額

283,185,000 円

期中解約元本額

200,970,000 円 期中解約元本額

109,620,000 円

受益権の総数

29,000 口（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
該当事項はありません。

448,000 口Simple-X

NY ダウ・ジョーンズ・インデックス上場投信（1679）2024 年 12 月期中間決算短信（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
第 14 期(2023 年 12 月 6 日現在)

項目

当中間計算期間末(2024 年 6 月 6 日現在)

1.中間貸借対照表計上額、時価及びその 貸借対照表計上額は期末の時価で計上
中間貸借対照表計上額は中間期末の時差額しているためその差額はありません。
価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法(1)有価証券(1)有価証券「注記表（重要な会計方針に係る事項に 「中間注記表（重要な会計方針に係る事関する注記）」に記載しております。
項に関する注記）」に記載しております。
(2)デリバティブ取引(2)デリバティブ取引
該当事項はありません。
(3)上記以外の金融商品

同左(3)上記以外の金融商品

上記以外の金融商品（コール・ローン等）同左
は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項につ金融商品の時価の算定においては一定 同左いての補足説明の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
（有価証券に関する注記）
該当事項はありません。

（デリバティブ取引等に関する注記）
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

（１口当たり情報に関する注記）
第 14 期（2023 年 12 月 6 日現在）

当中間計算期間末（2024 年 6 月 6 日現在）

1 口当たりの純資産額 44,465 円

1 口当たりの純資産額 50,581 円

5