有価証券報告書（金融商品取引法第24条第１項に基づく報告書）
事業年度（第21期）

自 平成24年２月１日
至 平成25年１月31日

株式会社ユークス
堺市堺区戎島町４丁45番地の１

目次
頁
表紙
第一部 企業情報 ……………………………………………………………………………………………………………
第１
企業の概況 …………………………………………………………………………………………………………
１． 主要な経営指標等の推移 ………………………………………………………………………………………
２． 沿革 ………………………………………………………………………………………………………………
３． 事業の内容 ………………………………………………………………………………………………………
４． 関係会社の状況 …………………………………………………………………………………………………
５． 従業員の状況 ……………………………………………………………………………………………………
第２事業の状況 …………………………………………………………………………………………………………
１． 業績等の概要 ……………………………………………………………………………………………………
２． 生産、受注及び販売の状況 ……………………………………………………………………………………
３． 対処すべき課題 …………………………………………………………………………………………………
４． 事業等のリスク …………………………………………………………………………………………………
５． 経営上の重要な契約等 …………………………………………………………………………………………
６． 研究開発活動 ……………………………………………………………………………………………………
７． 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 ………………………………………………
第３
設備の状況 …………………………………………………………………………………………………………
１． 設備投資等の概要 ………………………………………………………………………………………………
２． 主要な設備の状況 ………………………………………………………………………………………………
３． 設備の新設、除却等の計画 ……………………………………………………………………………………
第４
提出会社の状況 ……………………………………………………………………………………………………
１． 株式等の状況 ……………………………………………………………………………………………………
(1） 株式の総数等 …………………………………………………………………………………………………
(2） 新株予約権等の状況 …………………………………………………………………………………………
(3） 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等 ………………………………………………
(4） ライツプランの内容 …………………………………………………………………………………………
(5） 発行済株式総数、資本金等の推移 …………………………………………………………………………
(6） 所有者別状況 …………………………………………………………………………………………………
(7） 大株主の状況 …………………………………………………………………………………………………
(8） 議決権の状況 …………………………………………………………………………………………………
(9） ストックオプション制度の内容 ……………………………………………………………………………
２． 自己株式の取得等の状況 ………………………………………………………………………………………
３． 配当政策 …………………………………………………………………………………………………………
４． 株価の推移 ………………………………………………………………………………………………………
５． 役員の状況 ………………………………………………………………………………………………………
６． コーポレート・ガバナンスの状況等 …………………………………………………………………………
第５
経理の状況 …………………………………………………………………………………………………………
１． 連結財務諸表等 …………………………………………………………………………………………………
(1） 連結財務諸表 …………………………………………………………………………………………………
(2） その他 …………………………………………………………………………………………………………
２． 財務諸表等 ………………………………………………………………………………………………………
(1） 財務諸表 ………………………………………………………………………………………………………
(2） 主な資産及び負債の内容 ……………………………………………………………………………………
(3） その他 …………………………………………………………………………………………………………
第６
提出会社の株式事務の概要 ………………………………………………………………………………………
第７
提出会社の参考情報 ………………………………………………………………………………………………
１． 提出会社の親会社等の情報 ……………………………………………………………………………………
２． その他の参考情報 ………………………………………………………………………………………………
第二部 提出会社の保証会社等の情報 ……………………………………………………………………………………
［監査報告書］

1
1
1
3
4
5
5
6
6
7
8
9
10
10
11
12
12
12
12
13
13
13
13
14
14
14
14
15
16
16
17
18
18
19
20
24
25
25
52
53
53
69
70
71
72
72
72
73

【表紙】
【提出書類】

有価証券報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条第１項【提出先】

近畿財務局長【提出日】

平成25年４月26日【事業年度】

第21期（自【会社名】

株式会社ユークス【英訳名】

YUKE'S Co.,Ltd.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【本店の所在の場所】

堺市堺区戎島町４丁45番地の１【電話番号】

072（224）5155【事務連絡者氏名】

常務取締役【最寄りの連絡場所】

堺市堺区戎島町４丁45番地の１【電話番号】

072（224）5155【事務連絡者氏名】

常務取締役【縦覧に供する場所】

株式会社大阪証券取引所

平成24年２月１日

谷口

品治

品治

至

行規

平成25年１月31日）

康隆

康隆（大阪市中央区北浜一丁目８番16号）

第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】(1）連結経営指標等
回次

第17期

第18期

第19期

第20期

第21期

決算年月

平成21年１月

平成22年１月

平成23年１月

平成24年１月

平成25年１月

売上高（千円）

4,835,602

5,726,056

5,048,771

4,811,164

2,978,778

経常利益（千円）

229,072

739,558

544,743

198,450

76,507

当期純利益又は当期純損失（△）（千円）△55,441

452,367

413,687414,787

211,915

包括利益（千円）－－－

405,999

217,561

純資産額（千円）

1,627,380

1,986,448

2,268,272

2,577,269

2,699,209

総資産額（千円）

7,765,668

5,222,726

7,825,927

9,732,614

3,127,567

１株当たり純資産額（円）167.62204.82233.88265.75278.18

１株当たり当期純利益金額又は当期純損失金額（△）（円）

△5.31

46.64

42.66

42.77

21.85

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額（円）

－

46.37

42.39

－

－

自己資本比率（％）

21.0

38.0

29.0

26.5

86.3

自己資本利益率（％）

△3.0

25.0

19.4

17.1

8.0

－

6.75

7.58

6.01

12.54

営業活動によるキャッシュ・フロー（千円）

471,255

525,976

698,497

161,107

224,132

投資活動によるキャッシュ・フロー（千円）△305,813△46,354△20,873431,161△115,642

財務活動によるキャッシュ・フロー（千円）

1,174,942△2,279,087

2,463,261

1,533,756△6,625,143

現金及び現金同等物の期末残高（千円）

4,304,163

2,814,974

5,533,728

7,257,717

1,237,567

267
(35)

251
(28)

241
(26)

205
(19)

203
(17)

株価収益率（倍）従業員数（人）（外、平均臨時雇用者数）（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．第17期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在するものの、１株当たり当期純損失であるため記載しておりません。
３．第17期の株価収益率については、当期純損失であるため記載しておりません。
４．第20期および第21期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。

- 1 -(2）提出会社の経営指標等
回次

第17期

第18期

第19期

第20期

第21期

決算年月

平成21年１月

平成22年１月

平成23年１月

平成24年１月

平成25年１月

売上高（千円）

3,315,335

4,341,793

3,722,185

3,522,267

2,824,164

経常利益（千円）

498,126

1,157,768

500,473

166,364

71,720

当期純利益又は当期純損失（△）（千円）△51,735

455,498

280,597

656,644

207,951

資本金（千円）

412,902412,902412,902412,902412,902

発行済株式総数（株）

11,096,000

11,096,000

11,096,000

11,096,000

11,096,000

純資産額（千円）

1,436,170

1,795,944

1,982,490

2,534,347

2,650,136

総資産額（千円）

7,204,199

4,879,454

7,413,950

9,658,106

3,056,449

１株当たり純資産額（円）147.92185.18204.42261.32273.12

１株当たり配当額(うち１株当たり中間配当額)
（円)

11.00
(－)

10.00
(－)

10.00
(－)

10.00
(－)

10.00
(－)

１株当たり当期純利益金額又は当期純損失金額（△）（円）

△4.96

46.96

28.93

67.71

21.44

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額（円）

－

46.69

28.75

－

－

自己資本比率（％）

19.9

36.8

26.7

26.2

86.7

自己資本利益率（％）

△3.1

28.2

14.9

29.1

8.0

株価収益率（倍）

－

6.71

10.96

3.80

12.78

配当性向（％）

－

21.3

34.6

14.8

46.6

従業員数（人）（外、平均臨時雇用者数）

165
(29)

189
(22)

184
(23)

182
(17)

180
(14)

（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．第17期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在するものの、１株当たり当期純損失であるため記載しておりません。
３．第17期の株価収益率および配当性向については、当期純損失であるため記載しておりません。
４．第17期の１株当たり配当額には、「WWE SmackDown!」シリーズ10作目発売記念配当１円を含んでおります。
５．第20期および第21期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。

- 2 -２【沿革】
年月事項

平成５年２月コンピュータソフトウェアの企画、開発、製造および販売を目的として、大阪府堺市に資本金3,000千円でユークス有限会社を設立。

平成８年６月

資本金10,000千円で株式会社ユークスに組織変更。
横浜市神奈川区に横浜開発室を設置。

平成10年２月

株式額面変更のため、株式会社ユークス（形式上の存続会社。旧社名：株式会社オリエンタルド
ラッグ、本店所在地：大阪府東大阪市。）と合併。
（合併後、被合併会社の営業活動を全面的に継承。事業年度の期数は実質上の存続会社の期数を継承し、平成10年２月１日から始まる事業年度を第７期とする。）

平成11年11月

ネットワーク業務部門を分離し、資本金10,000千円で株式会社ファインを設立。

平成12年１月

THQ Inc.とゲームソフト開発および販売に関する包括契約を締結。
（平成24年12月、米国における連邦破産法第11条を申請したことにより解消）
THQ Inc.が当社に出資（出資比率15％）。
（平成25年２月に自己株式として取得）
大阪証券取引所ナスダック・ジャパン市場に株式を上場。
（現 大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ市場（スタンダード））新日本プロレスリング株式会社の株式51.5％を取得して子会社化。
（平成24年１月にて全株式譲渡。）
米国カリフォルニア州に現地法人YUKE'S Company of Americaを設立。
（平成18年12月に米国イリノイ州に移転。平成22年７月にて清算結了。）

平成13年12月
平成17年11月
平成17年11月
平成20年３月

株式会社ＧＡＯを、株式会社トライファーストに社名変更し、本店住所を堺市堺区から東京都港区へ移転し企業活動を開始。（平成22年１月にて清算結了。）

平成21年９月

米国カリフォルニア州に現地法人YUKE'S LA Inc.を設立。

平成25年２月

2K Sports Inc.（本社：米国ニューヨーク州）と開発契約書を締結。

- 3 -

３【事業の内容】
当社グループ（当社および 当社の関 係会社）は、株式会社ユークス（以下 当社という）および 子会社２社（YUKE'S LA Inc.、株式会社ファイン）により構成されており、家庭用ゲーム機、業務用ゲーム機およびモバイル
等向けにコンテンツの開発・制作・販売、パチンコ・パチスロの画像開発等を営んでおります。
なお、主要株主であり家庭用ゲームソフトの開発を受託しておりましたTHQ Inc.につきましては、平成25年２月20日付にて、当社の主要株主でなくなっております。
事業の系統図は、次のとおりです。

- 4 -４【関係会社の状況】
連結子会社
住所

資本金

主要な
事業内容

YUKE'S LA Inc.

米国
カリフォルニア州

10千米ドル

デジタルコン
テンツ事業

100.0

コンテンツの研究開発
役員の兼任等・・・有

㈱ファイン

堺市堺区

10,000千円

デジタルコン
テンツ事業

100.0

役員の兼任等・・・有

名称

議決権の所有割合（％）

関係内容（注）主要な事業内容欄には、セグメントの名称を記載しております。

５【従業員の状況】(1）連結会社の状況
平成25年１月31日現在
セグメントの名称

従業員数（人）デジタルコンテンツ事業
合計

203

（17）

203

（17）

（注）従業員数は、就業人員（契約社員を含む）であり、臨時雇用者数は、年間の平均人員を（）外数で記載しております。
(2）提出会社の状況
平成25年１月31日現在
従業員数（人）180 (14)

平均年齢

平均勤続年数

33才６ヶ月平均年間給与（円）６年11ヶ月（注）１．従業員数は、就業人員（契約社員を含む）であり、臨時雇用者数は、年間の平均人員を（しております。
２．平均年間給与は、賞与および基準外賃金を含んでおります。
３．従業員は、全てデジタルコンテンツ事業に属しております。
(3）労働組合の状況
労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。

- 5 -5,590,446）外数で記載第２【事業の状況】
１【業績等の概要】(1）業績
当連結会計年度におけるわが国経済は、一部に弱さが残るものの下げ止まっており、経済対策・金融政策の効果などを背景に景気回復へ向かうことが期待されます。
当社に関連するエンタテインメント業界では、ミリオンタイトルを含めた複数のタイトルが堅調に推移し、新型ハード機である「ニンテンドー3DS LL」「Wii U」が発売されたことにより、家庭用ゲーム市場全体を押し上げております。さらに、「プレイステーション４」の発売が発表されたこともあり、市場規模の拡大が期待されています。また、ソーシャルゲームやダウンロードコンテンツを含むオンラインゲーム市場は、好調に推移しています。
このような状況のもと、当社グループのデジタルコンテンツ事業におけるゲームソフト分野におきまして、受託ソフトでは、当社の代表作であるアメリカの人気プロレス団体ＷＷＥ（World Wrestling Entertainment）をモデ
ルとしたシリーズ最新作「WWE'13」（プレイステーション３・Ｘbox 360・Ｗｉｉ用）が平成24年10月より海外にて発売されています。また、総合格闘技団体Ｚｕｆｆａが開催するＵＦＣ（Ultimate Fighting Championship）をモデルにした「UFC Undisputed 3」（プレイステーション３・Ｘbox 360用）が平成24年２月に海外版、同年３月に国内版が発売されています。
自社ソフトでは、平成23年10月よりダウンロード販売を開始しましたロボットファイティング／ボクシングゲー
ム「REAL STEEL」（Xbox LIVE・PlayStation Network用）が、引き続き好調に推移し収益強化に貢献しております。
パチンコ・パチスロ分野におきましては、２タイトルの画像開発プロジェクトが終了しています。
新規案件の開発につきましては、ゲームソフト分野、パチンコ・パチスロ分野ともに、順調に進んでおります。
以上の結果、当連結会計年度の業績は、売上高は2,978,778千円（前年同期比38.1％減）、主要取引先であるTHQ
Inc.に対する売掛金について貸倒損失776,839千円を計上したため、営業損失は563,973千円（前年同期は営業利益
603,616千円）となりました。しかしながら為替相場の回復により為替差益を計上したため経常利益は76,507千円（前年同期比61.4％減）、当期純利益は211,915千円（前年同期比48.9％減）となりました。
なお、当社グループはデジタルコンテンツ事業の単一セグメントであるため、セグメントごとの業績の記載を省略しております。
(2）キャッシュ・フロー
当 連 結 会 計 年 度 末 に お け る 現 金 及 び 現 金 同 等 物（以 下、「資 金」と い う。）は、前 連 結 会 計 年 度 末 よ り
6,020,150千円減少し、1,237,567千円となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果獲得した資金は、224,132千円（前年同期は161,107千円の獲得）となりました。
これは主に、税金等調整前当期純利益 76,879千円および売上債権の減少額1,009,823 千円、為替差益494,753千
円、破産更生債権等の増加額427,857千円によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は115,642千円（前年同期は431,161千円の獲得）となりました。
これは主に、投資有価証券の取得による支出100,000千円によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果使用した資金は6,625,143千円（前年同期は1,533,756千円の獲得）となりました。
これは主に、短期借入金の純減額6,530,000千円によるものであります。

- 6 -２【生産、受注及び販売の状況】(1）生産実績
当社グループは、デジタルコンテンツ事業の単一セグメントであり、当連結会計年度の生産実績は次のとおりであります。
セグメントの名称（自至当連結会計年度
平成24年２月１日
平成25年１月31日）

デジタルコンテンツ事業（千円）
合計（千円）（注）

前年同期比（％）

2,002,979

88.4

2,002,979

88.4

上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

(2）受注状況
当社グループは、デジタルコンテンツ事業の単一セグメントであり、当連結会計年度の受注状況は次のとおりで
あります。
（自
至

セグメントの名称

当連結会計年度
平成24年２月１日
平成25年１月31日）

受注高（千円）

前年同期比（％）

受注残高（千円）

前年同期比（％）

デジタルコンテンツ事業（千円）

2,387,637

74.8

237,655

41.0

合計（千円）

2,387,637

74.8

237,655

41.0（注）１．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
２．上記受注高は、「業務委託契約」による開発受託金額のみを記載しております。
販売本数に応じて当社グループが受取るロイヤリティ収入は、受注時に未確定であるため、上記受注高には含めておりません。
(3）販売実績
当社グループは、デジタルコンテンツ事業の単一セグメントであり、当連結会計年度の販売実績は次のとおり
であります。
セグメントの名称（自至当連結会計年度
平成24年２月１日
平成25年１月31日）

デジタルコンテンツ事業（千円）
合計（千円）

前年同期比（％）

2,978,778

81.0

2,978,778

61.9（注）１．主な相手先別の販売実績および当該販売実績の総販売実績に対する割合は、次のとおりであります。
前連結会計年度

当連結会計年度

相手先金額（千円）THQ

Inc．

㈱バンダイナムコゲームス
サミー㈱

割合（％）

金額（千円）

割合（％）

2,470,933

51.4

1,305,431

43.8

－

－

738,96124.8

773,49716.1

455,975

15.3

２. 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
３. ㈱バンダイナムコゲームスは、前連結会計年度において、販売実績の総販売実績に対する割合が100分の10未満であるため、記載を省略しております。

- 7 -３【対処すべき課題】
近年、エンタテインメント業界は、コンテンツ販売手段のデジタル化の浸透とグローバル化が進んだことにより、メディアミックスが容易となり業界の垣根がなくなりつつあります。このような状況のもと、消費者のライフスタイ
ルの変化にあわせて次々に市場に投入される新商品の登場により、市場の変化にあわせて柔軟に対応することが求められております。
当社グループにおいては、デジタルコンテンツの受託開発を中心に、パソコン、スマートフォン、タブレット等への機種拡大を進めるとともに、オリジナルコンテンツの発掘・開発にも注力しながら異分野への進出も検討してまい
ります。

- 8 -

４【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項には、以下のようなものがあります。なお、文中における将来に関する事項は、当社グループが有価証券報告書提出日現在において判断したものであります。
（１）特定取引先への取引依存について
当社グループは、従来より代表作であるＷＷＥシリーズのゲームソフトの受託制作をTHQ Inc.から受けており、同社への売上高が全売上高に占める割合は当連結会計年度においては43.8％となっておりましたが、同社は平成24
年12月19日付で米国における連邦破産法第11章を申請しました。当社グループの債権総額のうち回収不能額776百万円については、当連結会計年度において貸倒損失として販売費及び一般管理費に計上しております。
また、第２ 事業の状況 ５ 経営上の重要な契約等に記載のとおり、当社は、2K Sports Inc.と「開発契約書（平成25年２月12日締結）」を締結しており、次期連結会計年度以降の同タイトルの受託制作は同社から受けております。最大のヒット商品が同社向けのタイトルであることから、今後におきましては、当社グループの売上高は同社との取引関係に大きく影響を受けます。そのため、同シリーズの新タイトルが販売不振に陥ったり、同社との取引関係が解消された場合、当社の事業戦略や業績に多大な影響を与える可能性があります。
（２）為替相場の変動
当社グループは、従来からグローバルな開発・販売活動を展開しており、海外に対する売上高が全売上高に占める割合は非常に高いものとなっております。そのうち外貨建取引については為替相場変動の影響を受けるため、今後の取引状況および為替相場の動向により、当社グループの業績が影響を受ける可能性があります。
（３）人材確保・育成について
ゲーム業界の急速な技術革新にすばやく対処し、質の高いゲームソフトを開発・制作するためには、優秀で経験豊富な技術者や柔軟な頭脳をもった新卒者の確保・育成が極めて重要であります。当社グループは、新規採用と中途採用を並行して行い、こういった人材の確保・育成に努めております。しかしながら、当社グループが求める人材の確保ができない場合や育成の効果が十分に引き出せない場合、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
（４）知的財産権について当社グループが開発・制作・販売および許諾する商品ならびに事業には、特許権、商標権、著作権、肖像権等多くの知的財産権が関係しております。そのため、当社グループがこれらの権利を使用できなくなった場合、または、第三者より保有する知的財産権を侵害したとして訴訟等を提起された場合、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
（５）新技術および新型ゲーム機への対応等
家庭用ゲーム機器はますます高性能化しており、ゲームソフトの開発・制作期間の長期化と開発・制作費用の高騰化が進んでおります。そのため、新型ゲーム機への当社の技術対応が遅れた場合や新型ゲーム機の市場浸透が思わしくない場合、発売時期が大幅に遅れることや制作費を回収できない可能性があります。それによって、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
（６）情報の流出
当社グループは、取引先企業から委託を受けて企画・開発・制作するゲームソフトに関する技術情報や営業に関する情報を機密情報として慎重に扱っておりますが、万一、当社グループの過失によってこれらが流出した場合、当該企業から損害賠償請求や取引停止の処置を受ける可能性があり、その結果、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。

- 9 -５【経営上の重要な契約等】
当社は、取引先であり、大株主（平成25年１月31日現在の持株比率13.98％）でもあるTHQ Inc.（本社：米国カリフォルニア州）と業務提携を目的として、「株式売買契約書（平成12年１月28日締結）」、「開発契約書（平成24年
３月30日締結）」を締結しておりました。
契約の当事者、内容、契約期間および契約事項は以下のとおりであります。
① 株式売買契約書（平成12年１月28日締結）
当 事 者 ： THQ Inc.、当社および当社代表取締役社長谷口行規（以下「谷口」という。）
内
容 ： THQ Inc.が、当社が発行する新株194,000株を引受け、谷口から当社株式194,000株を譲受ける。
契約事項 ：Ⅰ THQ Inc.が現在保有する当社株式の過半数を保有している限り、当社が開発し、販売権を有する
ゲームソフトウェアに関し、THQ Inc.は日本以外における販売権の第一購入権を有する。
Ⅱ THQ Inc.は、以下の場合において優先的に条件提示を受ける権利を有する。
・当社が当社の事業のすべてまたは実質的にすべてを第三者に売却しようとする場合
・当社が当社の事業の一部をTHQ Inc.の競合会社に売却しようとする場合
・谷口が保有する当社の普通株式の10％以上を売出し以外の方法で第三者に売却しようとする場合② 開発契約書（平成24年３月30日締結）
当 事 者 ： THQ Inc.および当社
内
容 ： 当社は、THQ Inc.から、１タイトル（プラットフォーム別では合計４タイトル）のゲームソフトウ
ェアの開発を受託する。
契約期間 ： 平成24年３月30日から最終タイトルの開発完了まで
契約事項 ： 契約期間中および最終タイトルの初回発売日から２年間（ＷＷＥ関連以外のタイトルについては６ヶ月間）、レスリングのジャンルに属するゲームの開発をすることができない（ただし、日本に本拠地を置くプロのレスリングをモデルにしたゲームについては、アジア地域に限り開発・販売が可能）
なお、同社の米国における連邦破産法第11章の申請に伴い、平成25年2月20日付で同社が保有する当社株式を、当社が同社に対して有する債権の弁済に充当するために自己株式として取得しております。また、すべての開発契約書
を合意解約しております。
また、当社は、取引先である2K Sports Inc.（本社：米国ニューヨーク州）と「開発契約書（平成25年２月12日締結）」を締結しております。なお、2K Sports Inc.は米国ナスダック市場に株式を上場しておりますTake-Two
Interactive Software, Inc.の販売専門の完全子会社です。
契約の当事者、内容および契約期間は以下のとおりであります。
開発契約書（平成25年２月12日締結）
当 事 者 ：2K Sports Inc.および当社
内
容 ：当社は、2K Sports Inc.から、２タイトル（プラットフォーム別では合計７タイトル）のゲームソ
フトウェアの開発を受託する。
契約期間 ：平成25年２月12日から各タイトルの開発完了まで

６【研究開発活動】
当社のデジタルコンテンツ事業に関するゲーム業界では、スマートフォンに代表される様々な携帯型端末機の普及や新型携帯ゲーム機の導入によるゲームを楽しむための利用形態の多様化に加え、ソーシャルゲームを含めたオンラ
インゲーム市場が急成長しています。
当社では、ゲームソフト市場における情報技術の進歩に的確に対応し、市場動向に同期したゲームソフトを開発する
為の積極的な研究活動を行っております。
当連結会計年度における研究開発費の総額は、148,923千円であります。

- 10 -

７【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】（１）重要な会計方針および見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準にもとづき作成しております。この連結財務諸表の作成にあたり、当社グループが採用している重要な会計方針は、第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 （１）連結財務諸表 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項に記載のとおりであります。なお、連結財務諸表には、将来に対する見積り等が含まれておりますが、これらは、有価証券報告書提出日現在における当社グループの判断によるものであります。このような将来に対する見積り等は、現在入手可能な前提にもとづく合理的な見積りを反映させておりますが、将来、これらの見積りと大きな差を生じる可能性があります。
（２）当連結会計年度の経営成績の分析（売上高）
当連結会計年度の売上高は、2,978,778千円（前年同期比38.1％ 1,832,385千円減少）となりました。主な要因は、前連結会計年度末に興行事業を営む新日本プロレスリング株式会社の全株式を譲渡したことによるものであります。なお、前連結会計年度における興行事業の売上高は1,140,590千円であります。
（営業利益）
当連結会計年度の売上原価は、2,023,256千円（前年同期比35.6％ 1,116,417千円減少）、主要取引先である
THQ Inc.に対する売掛金について貸倒損失776,839千円を計上したため、販売費及び一般管理費は、1,519,495千円（前年同期比42.3％ 451,621千円増加）となりました。以上の結果、営業損失は、 563,973 千円（前年同期
は、営業利益603,616千円）となりました。
（経常利益）
当連結会計年度における営業外収益は、為替相場の回復により為替差益605,034千円を計上したため、667,091
千円（前年同期より637,931千円増加）となりました。営業外費用は、26,610千円（前年同期比93.9％ 407,716
千円減少）となりました。以上の結果、経常利益は、76,507千円（前年同期比61.4％ 121,942千円減少）とな
りました。
（当期純利益）以上の結果、当期純利益は、211,915千円（前年同期比48.9％ 202,871千円減少）となりました。
（３）当連結会計年度の財政状態の分析（総資産）
当連結会計年度末の総資産は、3,127,567千円（前年同期比67.9％ 6,605,046千円減少）となりました。主な要因は、現金及び預金の減少6,020,150千円によるものであります。
（負債合計）
当連結会計年度末の負債合計は、428,357千円（前年同期比94.0％ 6,726,987千円減少）となりました。主な要因は、短期借入金の減少6,530,000千円によるものであります。
（純資産合計）当連結会計年度末の純資産は、2,699,209千円（前年同期比4.7％ 121,940千円増加）となりました。主な要
因は、当期純利益211,915千円および剰余金の配当96,981千円によるものであります。
(４）資本の財源および資金の流動性の分析「第２ 事業の状況 １ 業績等の概要 (2）キャッシュ・フロー」をご参照ください。

- 11 -

第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当社グループ（当社および連結子会社）では、高品質で新しい製品開発のためデジタルコンテンツ事業に21,864
千円の設備投資を実施いたしました。
デジタルコンテンツ事業の主要な投資としては、開発環境の整備および維持のため、開発用機材およびソフトウ
ェアの購入13,142千円であります。

２【主要な設備の状況】(1）提出会社

平成25年１月31日現在
帳簿価額

事業所名
(所在地)

セグメントの名称

本社(堺市堺区)(注2)

デジタルコンテンツ
事業

横浜開発室(横浜市神奈川区)(注3)

デジタルコンテンツ
事業

設備の内容

ソフトウェア
開発設備

土地
（千円）
(面積㎡)

ソフト
ウェア
(千円)

その他
（千円）

合計
（千円）

18,8592,514(20.34)

6,943

13,46541,78372

14,780－

5,731

11,09931,610108

厚生施設等
ソフトウェア
開発設備等

従業員数
(人)

建物
（千円）

（注）１．帳簿価額のうち「その他」は、「車両運搬具」、「工具、器具及び備品」の合計であります。なお、金額には消費税等は含まれておりません。
２．建物を賃借しており、年間賃借料は59,460千円であります。
３．建物を賃借しており、年間賃借料131,967千円であります。

３【設備の新設、除却等の計画】
当連結会計年度末現在において、新たに確定した重要な設備の新設および除却等はありません。

- 12 -

第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】（１）【株式の総数等】①【株式の総数】
種類

発行可能株式総数（株）

普通株式

44,360,000
計

44,360,000②【発行済株式】
種類

事業年度末現在発行数（株）（平成25年１月31日）

上場金融商品取引所名
又は登録認可金融商品取引業協会名提出日現在発行数（株）（平成25年4月26日）

普通株式

11,096,000

11,096,000

計

11,096,000

11,096,000

大阪証券取引所
ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）

内容

単元株式数

－

100株

－

（注）「提出日現在発行数」欄には、平成25年４月１日以降提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。
（２）【新株予約権等の状況】
旧商法第280条ノ20および第280条ノ21の規定にもとづき発行した新株予約権は、次のとおりであります。
新株予約権

平成15年４月24日決議
事業年度末現在（平成25年１月31日）

提出日の前月末現在（平成25年３月31日）

1,960

1,960

－

－

新株予約権の数（個）
新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）
新株予約権の目的となる株式の種類

普通株式

新株予約権の目的となる株式の数（株）
新株予約権の行使時の払込金額（円）

普通株式

392,000

392,000

275

275

新株予約権の行使期間

自至

平成17年５月１日
平成25年４月20日

新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）

発行価格
資本組入額

新株予約権の行使の条件

権利行使時においても、当社または当社の子会社の取締役、監査役、執行役員または従業員であること

権利行使時においても、当社または当社の子会社の取締役、監査役、執行役員または従業員であること

新株予約権の譲渡に関する事項

新株予約権を譲渡するには、取締役会の承認を要す
る

新株予約権を譲渡するには、取締役会の承認を要す
る

代用払込みに関する事項－－

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項

－

－

275
138

自
至

平成17年５月１日
平成25年４月20日

発行価格
資本組入額

（注）平成15年４月24日に発行した新株予約権は、平成25年４月20日に行使期間が満了となりました。

- 13 -

275
138

（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
（５）【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日

発行済株式総数増減数（株）

発行済株式総数残高（株）

資本金増減額
（千円）

資本金残高
（千円）

資本準備金増減額（千円）

資本準備金残高（千円）－

11,096,000－

412,902819

423,708

平成17年２月１日～
平成18年１月31日（注）（注）第３回無担保新株引受権付社債の新株引受権の権利行使
行使価格

342円 資本組入額－円（６）【所有者別状況】
平成25年１月31日現在
株式の状況（１単元の株式数100株）
区分

政府及び地
方公共団体

金融機関

－

株主数（人）
所有株式数（単元）
所有株式数の
割合（％）

外国法人等

単元未満株
式の状況
（株）

金融商品取
引業者

その他の法
人

3

13

30

7

7

6,455

6,515

－

－

58

128

26,19423,08859

61,423110,950

1,000

－

0.05

0.12

23.61

20.81

0.05

55.36

100.00

－

個人その他
個人以外

計

個人

（注）自己株式1,392,871株は、「個人その他」に13,928単元および「単元未満株式の状況」に71株を含めて記載しております。

- 14 -

（７）【大株主の状況】
平成25年１月31日現在
氏名又は名称

住所

所有株式数
（千株）

発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）

株式会社トラッド

大阪府岸和田市別所町３-15-15

2,600

23.43

谷口

大阪府岸和田市

1,745

15.72

ティエイチキューインク
(常任代理人 後藤明史)

27001 AGOURA ROAD SUITE 325 CALABASASHILLS,CA USA（東京都中央区銀座８-４-25大分合同新聞
ビル４階後藤法律事務所）

1,552

13.98

株式会社ユークス

堺市堺区戎島町４-45-１

1,392

12.55

677

6.10

行規

ノムラピービーノミニーズ
テイーケーワンリミテツド（常任代理人 野村證券
株式会社）

1 ANGEL LANE,LONDON,EC4R 3AB,U.K（東京都中央区日本橋１-９-１）

ユークス従業員持株会

堺市堺区戎島町４-45-１

366

3.29

北口

徳一

横浜市神奈川区

287

2.59

品治

康隆

大阪市阿倍野区

253

2.28

橋木

孝志

大阪府大阪狭山市

161

1.45

原

典史

横浜市西区

93

0.84

9,130

82.28

計

－

（注）１．当事業年度末において主要株主であったティエイチキューインクは、平成25年２月20日に主要株主ではなくなりました。
２．上記のほか、平成25年２月20日に自己株式数が1,552千株増加しております。

- 15 -

（８）【議決権の状況】①【発行済株式】
平成25年１月31日現在
区分

株式数（株）

議決権の数（個）内容

無議決権株式－－－

議決権制限株式（自己株式等）

－

－

－

議決権制限株式（その他）

－

－

－

完全議決権株式（自己株式等）（自己保有株式）
普通株式 1,392,800－－

完全議決権株式（その他）

普通株式

9,702,200

単元未満株式

普通株式

1,000

－

－

発行済株式総数

11,096,000－－

総株主の議決権－

97,022－

97,022－②【自己株式等】
平成25年１月31日現在

所有者の氏名又は名称（自己保有株式）株式会社ユークス
計

所有者の住所

自己名義所有株式数（株）

他人名義所有株式数（株）

所有株式数の合計（株）

発行済株式総数
に対する所有株
式数の割合（％）

堺市堺区戎島町
４-45-１

1,392,800－

1,392,800

12.55

－

1,392,800－

1,392,800

12.55（注）上記のほか、平成25年２月20日に自己株式数が1,552,000株増加しております。
（９）【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。

- 16 -

２【自己株式の取得等の状況】【株式の種類等】

会社法第155条第13号の規定に基づく取締役会決議に該当する普通株式の取得および会社法第155条第７号の規定に基づく単元未満株式の買取請求による普通株式の取得（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
区分

株式数（株）

取締役会（平成25年２月13日）での決議状況（取得日 平成25年２月20日）

価額の総額（円）

1,552,000

405,072,000

当事業年度前における取得自己株式－－

当事業年度における取得自己株式－－

残存決議株式の総数及び価額の総額

－

－

100.0

100.0

当期間における取得自己株式

1,552,000

405,072,000

提出日現在の未行使割合(％)－－

当事業年度の末日現在の未行使割合(％)（注）上記は、平成25年２月13日開催の取締役会決議による取得であり、その概要は次のとおりであります。
自己株式の取得を行う理由

当社の取引先であるTHQ Inc.が保有する当社株式を、当社が同社に対して有する債権の弁済に充当するために取得するものであります。

取得する株式の種類

当社普通株式取得する株式の総数

1,552,000株（自己株式を除く発行済株式総数に占める割合16％）

取得の日程

平成25年２月20日

取得の方法

相対取引

株式の取得価額の総額

405,072,000円（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
区分

株式数（株）

価額の総額（円）

当事業年度における取得自己株式58

14,442

当期間における取得自己株式－－（注）当期間における取得自己株式には、平成25年４月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度
区分

当期間

株式数（株）

処分価額の総額（円）

株式数（株）

処分価額の総額（円）

引き受ける者の募集を行った取得自己株式

－

－

－

－

消却の処分を行った取得自己株式

－

－

－

－

合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式

－

－

－

－

その他（新株予約権の行使による減少分）

5,000

1,738

－

－

保有自己株式数
1,392,871－
2,944,871－（注）１．当期間における処理自己株式には、平成25年４月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の売渡による株式は含まれておりません。
２．当期間における保有自己株式数には、平成25年４月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りおよび売渡による株式は含まれておりません。

- 17 -

３【配当政策】
利益配分に関する基本方針
当社は、株主還元を経営の重要課題と認識しております。株主の皆様への利益配分に関しましては、デジタルコ
ンテンツ分野の事業展開と経営体質の強化に必要な内部留保資金の確保を図りつつ、各期の経営成績を勘案し、安定した配当を行っていくことを当面の基本方針としております。なお、当社は、期末配当金として年１回の剰余金の配当を行うことを基本方針としており、その決定機関は株主総会であります。
当期の期末配当金につきましては、平成25年４月26日開催の定時株主総会決議を経て１株当たり普通配当10円とさせていただきました。
当社は、会社法454条第５項に規定する取締役会の決議をもって中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。
なお、当連結会計年度は中間配当についての取締役会決議を行っておりません。
（注）基準日が当期に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。
配当金の総額（千円）

決議年月日
平成25年４月26日
定時株主総会決議

１株当たり配当額（円）

97,03110

４【株価の推移】（１）【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
回次

第17期

第18期

第19期

第20期

第21期

決算年月

平成21年１月

平成22年１月

平成23年１月

平成24年１月

平成25年１月

最高（円）

559

414

370

328

325

最低（円）

176

220

295

181

215

（注）

最高・最低株価は、平成22年10月12日より大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）におけるものであり、それ以前は大阪証券取引所ニッポン・ニュー・マーケット－「ヘラクレス」におけるものであります。

（２）【最近６月間の月別最高・最低株価】
月別

平成24年８月

９月

10月

11月

12月

平成25年１月

最高（円）

235

238

259

260

272

325

最低（円）

225

225

236

244

252

263

（注）

最高・最低株価は、大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）におけるものであります。

- 18 -

５【役員の状況】
役名

職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数
（千株）

(注)３

1,745

(注)３

253

(注)３

161

(注)３

1

(注)４

3

(注)５

0

(注)６

0

平成５年２月 ユークス有限会社代表取締役社長
平成８年６月 株式会社ユークスへ組織変更

代表取締役

谷口

社長

行規

昭和43年９月27日生

当社代表取締役社長（現任）
平成11年11月 株式会社ファイン代表取締役会長（現任）
平成元年４月 野村證券株式会社入社
平成８年12月 当社入社 管理部長（現任）

常務取締役

管理部長

品治

康隆

昭和41年１月31日生

平成９年２月 当社取締役
平成11年４月 当社常務取締役（現任）
平成11年11月 株式会社ファイン取締役（現任）
平成18年４月 新日本プロレスリング株式会社取締役
平成３年４月 株式会社ＣＳＫ入社（現：ＳＣＳＫ株式会社）取締役

システム担当橋木孝志

昭和41年11月17日生

平成９年１月 当社入社
平成９年２月 当社取締役
平成11年11月 株式会社ファイン代表取締役社長（現任）
平成24年４月 当社取締役

システム担当(現任)

平成２年３月 公認会計士登録
平成19年４月 兵庫県立大学大学院
取締役

市村

和雄

昭和31年２月10日生

会計研究科教授
平成21年４月 当社監査役
平成21年７月 ネクサス監査法人代表社員(現任)
平成22年４月 当社取締役（現任）
平成７年４月 公認会計士登録

監査役

前川

健

昭和41年11月24日生

平成11年４月 当社監査役
平成19年５月 前川健公認会計士事務所所長（現任）
平成21年４月 当社監査役（常勤）（現任）
平成８年４月 公認会計士登録

監査役

上田

耕治

昭和37年３月８日生

平成18年７月 ネクサス監査法人代表社員(現任)
平成19年４月 当社監査役（現任）
平成22年４月 関西学院大学専門職大学院
経営戦略研究科教授（現任）
平成７年４月 上野司法書士合同事務所入所

監査役

稲津

喜久代 昭和45年２月21日生（現：司法書士法人なにわ合同）
平成７年12月 司法書士登録
平成15年８月 あおぞら司法書士法務総合事務所創立（現任）
平成22年４月 当社監査役（現任）

2,163

計

（注）１．取締役 市村和雄は、会社法第２条第15号に定める社外取締役であります。
２．監査役 上田耕治および稲津喜久代は、会社法第２条第16号に定める社外監査役であります。
３．平成25年４月26日開催の定時株主総会の終結の時から２年間
４．平成25年４月26日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
５．平成23年４月27日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
６．平成22年４月28日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
７．当社では、意思決定・監督と執行の分離による取締役会の活性化のため、執行役員制度を導入しております。執行役員は、開発部長

原典史、技術開発担当

村行伸、以上４名で構成されております。

- 19 -

北口徳一、開発担当

古田弘美、総務・人事担当木６【コーポレート・ガバナンスの状況等】（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】
１．コーポレートガバナンスに関する基本的な考え方
当社は、株主、消費者、取引先、従業員および地域社会などさまざまな利害関係者との相互理解および相互信頼の確立を目指しております。それを実現するための施策として、企業経営における迅速な意思決定と企業内部の相互牽制を図り、コーポレートガバナンスを充実させその実効性を確保することが、健全かつ透明性の高い企業活動を遂行するうえで重要であることを認識しております。
２．企業統治の体制の概要
当社は、少人数の取締役が迅速かつ機動的な経営判断を行い、その結果を監査役が中立の立場から監督・監視す
ることにより、適切かつ効率的な意思決定を担保することができると考えたため、以下の体制を採用しております。
会社の機関の内容＜取締役会＞
当社の取締役会は４名（うち、社外取締役１名）で構成され、情報の共有および意思の疎通を図りつつ、当社の経営方針等の重要事項に関する意思決定を行っております。取締役会は毎月１回開催し、状況に応じて臨時取締役
会も適宜開催することとしており、ゲーム業界の激しい変化に対応するため、迅速かつ適切に対応する体制を整えております。
＜監査役会＞
当社の監査役会は３名（うち、社外監査役２名）で構成され、取締役会等の重要な会議に出席し、取締役の職務執行に対する監督を行うことにより、コーポレートガバナンスの実効性を担保する役割を担っております。また各監査役は監査役会が定める監査の方針等にもとづき、会計監査人および内部監査室と適宜連携を取り、監査を行っております。
＜執行役員＞
当社は、平成12年４月から執行役員制度を導入し、経営における意思決定の迅速化、監督機能と業務執行の分離および効率化に努めております。また、情報の共有および業務執行の環境変化に対する柔軟かつ機敏な対応のために、随時開催される執行役員会にて討議された内容を、取締役会において報告しております。
＜リスク管理委員会＞
当社は、リスク管理規程にもとづき、取締役社長を委員長とするリスク管理委員会を設置し、毎月１回の定例委
員会のほか、必要が生じた場合には臨時委員会を開いております。委員会の業務としては、経営リスクのモニタリ
ング、リスク管理体制の構築および運用等を行っております。
＜コンプライアンス委員会＞
当社は、コンプライアンス規程にもとづき、コンプライアンス担当取締役を委員長とするコンプライアンス委員会を設置しております。業務プロセス・規程の整備、評価・監視体制の維持・強化を図るとともに、総務・法務各担当者が中心となり、法令および社内規則の順守を徹底させるための社内啓蒙活動を人事研修等で行い、コンプラ
イアンス体制の維持・改善を図っております。また、社員より法令違反となる可能性のある行為について通報を受けた場合は、事実関係を調査の上で中止命令措置を講じます。
３．内部監査および監査役監査
監査役監査につきましては、各監査役が監査方針および監査計画にもとづき業務監査・会計監査を実施するとともに重要な連結子会社からは必要に応じて報告を受け調査を実施しております。監査役は、内部監査室および会計監査人との間で調査結果の報告、監査計画の協議・調整、緊密な情報や意見の交換等を行い連携を深めることにより、効率的に三様監査を行っております。また、監査役である前川健氏および上田耕治氏は公認会計士として企業会計に精通しており、財務および会計に関する相当程度の知見を有しております。
内部監査につきましては、社長直属の内部監査室に１名を配置し、あらかじめ作成し社長の承認を得た監査方
針・基本計画にのっとり、連結子会社を含め業務の適正性等について各部門に対して監査を行うことにより内部統制の実施状況を把握しております。監査の結果、指摘事項・改善・提案等があった場合には適宜助言・指導を行い、必要と判断した場合には改善報告書の提出を求めます。
４．社外取締役および社外監査役
当社の社外取締役である市村和雄氏との間には、特別な人的関係、資本的関係または取引関係その他の利害関係はありません。また、当社と市村和雄氏との間で責任限定契約を締結しております。
当社の社外監査役である上田耕治氏および稲津喜久代氏との間には、特別な人的関係、資本的関係または取引関係その他の利害関係はありません。また、当社と両氏との間でそれぞれ責任限定契約を締結しております。
社外役員は、独立した立場および豊富な知識や見識にもとづいて当社の経営を客観的に監査・監督することにより、経営の適正性をより一層高める役割を担うものと考えます。
社外役員の選定にあたっては、当社からの独立性に関する基準または方針は定めておりませんが、当社経営陣からの独立性、専門分野における経歴等を総合的に勘案し、大阪証券取引所の定める独立役員の基準等を参考にして判断しております。なお、当社は、社外役員全員（３名）を大阪証券取引所の定める独立役員として、同取引所に- 20 -

届け出ております。
社外役員と内部統制の関係につきましては、取締役会や監査役会等における情報交換および必要に応じた助言・指導を通じて、独立した立場から適切な監督・監視を行うことにより、内部統制の実効性を高める役割を担っております。
＜責任限定契約の内容の概要＞
当社と社外取締役および各社外監査役は、会社法第427条第１項の規定にもとづき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約にもとづく損害賠償責任の限度額は、法令が規定する額としております。なお、当該責任限定が認められるのは、当該社外取締役または社外監査役が責任の原因となった職務の遂行について善意かつ重大な過失がないときに限られます。

５．役員報酬の内容①役員報酬の内容
区
取報酬等の総額
（千円）

分
締

役

（社外取締役を除く）
監

査

基本報酬
（千円）

対象となる
役員の員数（名）124,200

124,200

３

8,400

8,400

１

11,52011,520３役（社外監査役を除く）
社 外 役 員

②役員報酬等の決定方針等
当社は、役員の報酬等の額またはその算定方法の決定に関する方針は定めておりません。
６．取締役の定数
当社の取締役は、10名以内とする旨定款に定めております。
７．株式の保有状況①保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
銘柄数 10銘柄
貸借対照表計上額の合計額 35,282千円②保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目的
前事業年度
特定投資株式
銘柄

株式数（株）

貸借対照表計上額（千円）㈱紀陽ホールディングス

148,000

17,612

取引関係等の円滑化のため

30

7,494

取引関係等の円滑化のため

3,200

4,451

取引関係等の円滑化のため

㈱ベクター

30

1,174

取引関係等の円滑化のため

任天堂㈱

100

1,027

取引関係等の円滑化のため

コナミ㈱

100

201

取引関係等の円滑化のため㈱スクウェア・エニックス
・ホールディングス

127

194

取引関係等の円滑化のため㈱ラウンドワン

200

94

取引関係等の円滑化のため

セガサミーホールディン
グス㈱

56

92

取引関係等の円滑化のため㈱デジタルデザイン

569

取引関係等の円滑化のため㈱エヌ・ティ・ティ
・データ
ソニー㈱

- 21 -

保有目的

当事業年度
特定投資株式
銘柄

株式数（株）

貸借対照表計上額（千円）㈱紀陽ホールディングス

148,000

19,980

取引関係等の円滑化のため

30

8,379

取引関係等の円滑化のため

ソニー㈱

3,200

4,358

取引関係等の円滑化のため

㈱ベクター

3,000

1,011

取引関係等の円滑化のため

任天堂㈱

100

887

取引関係等の円滑化のため

コナミ㈱

100

193

取引関係等の円滑化のため㈱スクウェア・エニックス
・ホールディングス

127

144

取引関係等の円滑化のため

5132

取引関係等の円滑化のため㈱ラウンドワン

200

106

取引関係等の円滑化のため

セガサミーホールディン
グス㈱

56

90

取引関係等の円滑化のため㈱エヌ・ティ・ティ
・データ㈱デジタルデザイン

保有目的

８．会計監査の状況
当社は、会計監査人として有限責任監査法人トーマツを起用しております。当社の会計監査業務を執行した公認会計士の氏名、監査業務に係る補助者の構成は以下のとおりであります。
・業務を執行した公認会計士の氏名、および継続監査年数
指定有限責任社員
業務執行社員 秦 一二三
指定有限責任社員
業務執行社員 森村 照私（注）継続監査年数については７年を超えないため記載を省略しております。
・会計監査業務に係る補助者の構成
公認会計士 ５名
会計士補等 ４名
９．取締役会にて決議できる株主総会決議事項①自己株式の取得
当社は、経営環境の変化に応じた機動的な資本政策を実行するため、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議をもって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨定款に定めております。
②中間配当
当社は、株主への機動的な利益還元を行うため、取締役会の決議をもって、毎年７月31日の最終の株主名簿に記
載または記録された株主または登録株式質権者に対し、中間配当金として剰余金の配当を行うことができる旨定款に定めております。
③取締役および監査役の責任免除
当社は、会社法第426条第１項の規定により、取締役会の決議をもって同法第423条第１項の行為に関する取締役（取締役であった者を含む。）および監査役（監査役であった者を含む。）の責任を、法令の限度において、取締役会の決議をもって免除することができる旨定款に定めております。これは、取締役および監査役が職務を遂行す
るにあたり、その能力を十分に発揮して、期待される役割を果たしうる環境を整備することを目的とするものであります。

10．株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。これは株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。

- 22 -

11．取締役の選任決議の要件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。また、取締役の選任決議は累積投票によらない旨も定款に定めております。
（２）【監査報酬の内容等】①【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
前連結会計年度
区分

提出会社

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

20,000－16,000

－

－

－

－

－

20,000－16,000－

連結子会社
計

当連結会計年度②【その他重要な報酬の内容】
該当事項はありません。
③【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
該当事項はありません。
④【監査報酬の決定方針】
該当事項はありませんが、当社の規模・業務の特性・監査内容・監査日数を勘案した上で定めております。

- 23 -

第５【経理の状況】
１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について(1）以下に掲げる連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）にもとづいて作成しております。
(2）以下に掲げる財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）にもとづいて作成しております。

２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定にもとづき、連結会計年度（平成24年２月１日から平成25年１月31日まで）の連結財務諸表および事業年度（平成24年２月１日から平成25年１月31日まで）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより監査を受けております。

３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、または会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、情報の入手等に努めております。
また、公益財団法人財務会計基準機構等の行う研修等に参加しております。

- 24 -

１【連結財務諸表等】（１）【連結財務諸表】①【連結貸借対照表】(単位：千円)前連結会計年度(平成24年１月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
仕掛品
繰延税金資産その他
貸倒引当金

当連結会計年度(平成25年１月31日)

7,257,717
1,084,505
606,690
95,614
57,161△99
9,101,590

1,237,567
74,682355,453
103,215
52,214△98
1,823,035

123,934△83,728
40,206

127,396△90,067
37,328

その他（純額）2,514
454,272△402,747
51,524

2,514
455,352△417,429
37,923

有形固定資産合計

94,24577,766

9,870
1,242
11,112

13,238
1,242
14,480218,805
3,263－
115,829
187,767
525,666

326,9032,504
427,857
242,564
212,455
1,212,285

631,023

1,304,532

9,732,614

3,127,567

流動資産合計固定資産
有形固定資産建物及び構築物
減価償却累計額
建物及び構築物（純額）
土地
その他
減価償却累計額

無形固定資産ソフトウエア
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
長期貸付金
破産更生債権等
繰延税金資産その他
投資その他の資産
固定資産合計
資産合計- 25 -

(単位：千円)
前連結会計年度(平成24年１月31日)
負債の部
流動負債
未払金
短期借入金
未払法人税等
前受金
賞与引当金
その他

当連結会計年度(平成25年１月31日)

175,647
6,530,000
7,614
262,584
71,006
3,236
7,050,088

176,859－
1,824
35,22471,53932,123
317,571

62,20042,807250
105,257

62,20048,336
250
110,786

7,155,345

428,357

412,902423,7082,231,346△485,945
2,582,011

412,902423,708
2,345,917△484,2212,698,305△2,760△1,981△4,742

697
205
903

純資産合計

2,577,269

2,699,209

負債純資産合計

9,732,614

3,127,567

流動負債合計
固定負債
長期未払金
退職給付引当金
その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
その他の包括利益累計額合計- 26 -

②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】【連結損益計算書】(単位：千円)前連結会計年度(自 平成23年２月１日
至 平成24年１月31日)
売上高
売上原価

当連結会計年度(自 平成24年２月１日
至 平成25年１月31日)

4,811,164
3,139,673
1,671,490

売上総利益
※1，2

販売費及び一般管理費

1,067,873
603,616

営業利益又は営業損失（△）
営業外収益
受取利息
受取配当金
為替差益
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
為替差損
その他
営業外費用合計
経常利益
特別利益
償却債権取立益
関係会社株式売却益
固定資産売却益※4

特別利益合計
特別損失
固定資産除却損
資産除去債務会計基準の適用に伴う影響額

2,978,778
2,023,256
955,521※1，2

1,519,495△563,973

16,694764－
11,702
29,16023,008729
605,034
38,319667,091

29,771
404,409145
434,326

26,440－169
26,610

198,450

76,507

482
222,771－
223,254

－
－
430
430

※5

※3

※3

税金等調整前当期純利益

405,067

76,879

法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計8,437△18,157△9,7192,012△137,048△135,035

少数株主損益調整前当期純利益

414,787

211,915

当期純利益

414,787

211,915467
16,170
16,637

特別損失合計- 27 -

58－58

【連結包括利益計算書】（単位：千円）(自至
少数株主損益調整前当期純利益
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
その他の包括利益合計

前連結会計年度
平成23年２月１日
平成24年１月31日)(自至当連結会計年度
平成24年２月１日
平成25年１月31日)

414,787

211,915△7,783△1,004△8,787

3,458
2,187
5,646

※

包括利益

405,999

217,561（内訳）
親会社株主に係る包括利益
少数株主に係る包括利益

405,999－

217,561－- 28 -

③【連結株主資本等変動計算書】(単位：千円)
(自
至
株主資本
資本金
当期首残高
当期変動額
当期変動額合計
当期末残高
資本剰余金
当期首残高
当期変動額
当期変動額合計
当期末残高
利益剰余金
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の処分
当期変動額合計
当期末残高
自己株式
当期首残高
当期変動額
自己株式の取得
自己株式の処分
当期変動額合計
当期末残高
株主資本合計
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
自己株式の処分
当期変動額合計
当期末残高- 29 -

前連結会計年度
平成23年２月１日
平成24年１月31日)(自至当連結会計年度
平成24年２月１日
平成25年１月31日)

412,902412,902－412,902－412,902423,708

423,708－
423,708－
423,708

1,913,542

2,231,346△96,982
414,787－△96,981
211,915△363

317,804

114,570

2,231,346

2,345,917△485,924△485,945

△20
－
△20

△14
1,738
1,723

△485,945△484,221

2,264,227

2,582,011△96,982
414,787△20－
317,784△96,981
211,915△14
1,375
116,294

2,582,011

2,698,305

(単位：千円)(自至その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
当期首残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
為替換算調整勘定
当期首残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
その他の包括利益累計額合計
当期首残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
純資産合計
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
自己株式の処分
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高- 30 -

前連結会計年度
平成23年２月１日
平成24年１月31日)(自至当連結会計年度
平成24年２月１日
平成25年１月31日)

5,022△2,760△7,783△7,783

3,458
3,458

△2,760697△977△1,981△1,004△1,004

2,187
2,187

△1,981

205

4,045△4,742△8,787

5,646△8,787

5,646△4,742903

2,268,272

2,577,269△96,982
414,787△20－△8,787
308,996△96,981
211,915
△14
1,375
5,646
121,940

2,577,269

2,699,209

④【連結キャッシュ・フロー計算書】(単位：千円)(自至前連結会計年度
平成23年２月１日
平成24年１月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益
減価償却費
退職給付引当金の増減額（△は減少）
賞与引当金の増減額（△は減少）
貸倒引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
支払利息
為替差損益（△は益）固定資産除却損
有形固定資産売却損益（△は益）資産除去債務会計基準の適用に伴う影響額
関係会社株式売却損益（△は益）
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
前渡金の増減額（△は増加）
破産更生債権等の増減額（△は増加）
未払金の増減額（△は減少）
長期未払金の増減額（△は減少）
前受金の増減額（△は減少）
その他
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額
法人税等の還付額
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
無形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
投資有価証券の取得による支出
短期貸付けによる支出
短期貸付金の回収による収入
長期貸付けによる支出
長期貸付金の回収による収入差入保証金の回収による収入差入保証金の差入による支出連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入
投資活動によるキャッシュ・フロー

※2

財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）
自己株式の処分による収入
自己株式の取得による支出
配当金の支払額
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高※1

現金及び現金同等物の期末残高- 31 -(自至当連結会計年度
平成24年２月１日
平成25年１月31日)

405,067
52,723
8,878
△766
△77
△17,458
29,771
401,511467－
16,170△222,771△950,305
378,111△4,398－△55,425△6,075
136,405
26,579198,408

76,87935,1345,529
241△1△23,737
26,440△494,753
58
△430
－
－
1,009,823
251,236100△427,857
1,021－△227,359
8,623
240,950

15,531△30,178△22,957
303
161,107

20,432△24,805△15,449
3,003
224,132△25,711△1,697－－△5,72955△3,537997
2,661△9,070△14,792△7,376
1,238△100,000
－
5,617
－
758
3,056
△4,145473,192－

431,161△115,642

1,630,000－△20△96,222
1,533,756△6,530,000
1,375
△14
△96,504△6,625,143△402,037
1,723,989

496,504△6,020,150

5,533,728
7,257,717※1

7,257,717
1,237,567

【連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項】
１．連結の範囲に関する事項
連結子会社の数 ２社
連結子会社名㈱ファイン
YUKE'S LA Inc.
２．持分法の適用に関する事項
該当事項はありません。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。
４．会計処理基準に関する事項(1）重要な資産の評価基準及び評価方法①有価証券
満期保有目的の債券償却原価法（定額法）によっております。
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等にもとづく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）によっております。
時価のないもの
移動平均法による原価法によっております。
②デリバティブ
時価法によっております。
③棚卸資産
製品・仕掛品個別法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下にもとづく簿価切り下げの方法）によっております。
商品
移動平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下にもとづく簿価切り下げの方法）によっております。
貯蔵品
最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下にもとづく簿価切り下げの方法）によっております。
(2）重要な減価償却資産の減価償却の方法①有形固定資産（リース資産を除く）
当社および国内連結子会社は定率法によっております。
在外連結子会社は該当国の会計基準の規定にもとづく定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物及び構築物
８～15年②無形固定資産（リース資産を除く）
ソフトウェア（自社利用）については、社内における利用可能期間（５年）にもとづく定額法によっております。
③リース資産リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

- 32 -

(3）重要な引当金の計上基準①貸倒引当金債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
②賞与引当金従業員に対する賞与の支給に備えて、支給見込額にもとづき計上しております。
③退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当連結会計年度末における退職給付債務の見込額にもとづき計上しております。
(4）重要な収益及び費用の計上基準
受注制作のソフトウェアに係る売上高及び売上原価の計上基準① 当連結会計年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる受注契約進行基準（進捗率の見積りは原価比例法）② その他の受注契約
検収基準(5）重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、当連結会計年度末における直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、在外子会社の資産および負債は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益および費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めて計上しております。
(6）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金および容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリ
スクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(7）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
税抜方式によっております。

- 33 -

【追加情報】（会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準等の適用）
当連結会計年度の期首以後に行われる会計上の変更および過去の誤謬の訂正より、「会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号 平成21年12月４日）および「会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第24号 平成21年12月４日）を適用しております。
【注記事項】（連結貸借対照表関係）
該当事項はありません。
（連結損益計算書関係）※１．販売費及び一般管理費のうち主要な費目および金額は次のとおりであります。
（自至前連結会計年度
平成23年２月１日
平成24年１月31日）

役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
退職給付費用
広告宣伝費
貸倒損失

（自
至

当連結会計年度
平成24年２月１日
平成25年１月31日）

146,940千円
228,698
7,135
2,238
133,290－

150,120千円
132,370
6,377
875
34,765776,839※２．研究開発費の総額
一般管理費に含まれる研究開発費（自至前連結会計年度
平成23年２月１日
平成24年１月31日）（自至当連結会計年度
平成24年２月１日
平成25年１月31日）

12,457千円※３.

35,219千円

固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
（自至前連結会計年度
平成23年２月１日
平成24年１月31日）

その他
計

（自
至

当連結会計年度
平成24年２月１日
平成25年１月31日）

467千円

58千円

467

58

※４．前連結会計年度（自 平成23年２月１日 至 平成24年１月31日）
新日本プロレスリング㈱の全株式譲渡に伴うものであります。
※５.

固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
（自
至

その他
計

前連結会計年度
平成23年２月１日
平成24年１月31日）（自至当連結会計年度
平成24年２月１日
平成25年１月31日）

－千円

430千円

－

430

- 34 -

（連結包括利益計算書関係）
当連結会計年度（自 平成24年２月１日 至 平成25年１月31日）※その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
その他有価証券評価差額金：
6,171千円
当期発生額
税効果調整前6,171△2,712

税効果額
その他有価証券評価差額金

3,458

為替換算調整勘定：
2,187

当期発生額

5,646

その他の包括利益合計（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 平成23年２月１日 至 平成24年１月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期
首株式数（千株）

当連結会計年度増
加株式数（千株）

当連結会計年度減
少株式数（千株）

当連結会計年度末
株式数（千株）11,096－－

11,096

11,096－－

11,096

1,397

0

－

1,397

1,397

0

－

1,397

発行済株式
普通株式
合計
自己株式
普通株式

（注）
合計

（注）普通株式の自己株式の増加０千株は、単元未満株式の買取による増加であります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

区分

新株予約権
新株予約権の目的となる株式の数（株）
当連結会計
の目的とな
年度末残高
る株式の種 当連結会計 当連結会計 当連結会計 当連結会計
（千円）
年度期首
年度増加
年度減少
年度末
類

新株予約権の内訳

提出会社
ストック・オプションとして（親会社） の新株予約権

－

－

－

－

－

－

連結子会社

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－
合計

（注）会社法の施行日前に付与されたストック・オプションであるため、残高はありません。
３．配当に関する事項(1）配当金支払額
決議

株式の種類

平成23年４月27日
定時株主総会

普通株式

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額（円）96,982

10

基準日

効力発生日

平成23年１月31日

平成23年４月28日(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの（決議）
平成24年４月26日
定時株主総会

株式の種類
普通株式

配当金の総額（千円）

配当の原資

96,981

利益剰余金- 35 -

１株当たり配
当額（円）
10

基準日

効力発生日

平成24年１月31日 平成24年４月27日

当連結会計年度（自 平成24年２月１日 至 平成25年１月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期
首株式数（千株）

当連結会計年度増
加株式数（千株）

当連結会計年度減
少株式数（千株）

当連結会計年度末
株式数（千株）11,096－－

11,096

11,096－－

11,096

1,397

0

5

1,392

1,397

0

5

1,392

発行済株式
普通株式
合計
自己株式
普通株式

（注）１，２
合計（注）１．普通株式の自己株式の増加０千株は、単元未満株式の買取による増加であります。
２．普通株式の自己株式の減少５千株は、ストック・オプションの行使による減少であります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

区分

新株予約権
新株予約権の目的となる株式の数（株）
当連結会計
の目的とな
年度末残高
る株式の種 当連結会計 当連結会計 当連結会計 当連結会計
（千円）
年度期首
年度増加
年度減少
年度末
類

新株予約権の内訳

提出会社
ストック・オプションとして（親会社） の新株予約権

－

－

－

－

－

－

連結子会社

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－
合計

（注）会社法の施行日前に付与されたストック・オプションであるため、残高はありません。
３．配当に関する事項(1）配当金支払額
決議

株式の種類

平成24年４月26日
定時株主総会

普通株式

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額（円）96,981

10

基準日

効力発生日

平成24年１月31日

平成24年４月27日(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの（決議）
平成25年４月26日
定時株主総会

株式の種類
普通株式

配当金の総額（千円）

配当の原資

97,031

利益剰余金- 36 -

１株当たり配
当額（円）
10

基準日

効力発生日

平成25年１月31日 平成25年４月30日

（連結キャッシュ・フロー計算書関係）※１. 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係（自至前連結会計年度
平成23年２月１日
平成24年１月31日）（自至当連結会計年度
平成24年２月１日
平成25年１月31日）

現金及び預金勘定

7,257,717千円

1,237,567千円

現金及び現金同等物

7,257,717

1,237,567※２.

株式の売却により連結子会社から除外した会社の資産及び負債の主な内訳
前連結会計年度（自 平成23年２月１日 至 平成24年１月31日）
株式の売却により連結子会社から除外した新日本プロレスリング㈱の連結除外時の資産及び負債の内訳並びに株式の売却価額と「連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入」との関係は下記の通りであります。
流動資産
固定資産
流動負債
固定負債
関係会社株式売却益

130,632千円
245,540千円△535,124千円△13,820千円
222,771千円

株式の売却価額
貸付金の回収現金及び現金同等物

50,000千円
450,000千円△26,807千円

差引：連結の範囲の変更を伴う
子会社株式の売却による収入

473,192千円（リース取引関係）
該当事項はありません。

- 37 -

（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項(1）金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については、流動性の高い預金等の金融資産で運用しております。また、資金調達については、主に銀行借入により調達しております。デリバティブは、後述するリスクを軽減する
目的および短期金融資産の運用利回り向上の目的で行うこととしており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2）金融商品の内容及びそのリスク
外貨建預金については、為替の変動リスクに晒されております。
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、輸出取引によって生じる外貨建営業債権は、為替の変動リスクに晒されております。
投資有価証券は、主に株式や満期保有目的の債券であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である未払金は、そのほとんどが１ヶ月以内の支払期日であります。
短期借入金は、主に運転資金に係る資金調達を目的としたものであります。
長期未払金は、主に役員退職慰労金の打切り支給に係る債務であり、当該役員の退職時に支給する予定であります。
デリバティブ取引は、外貨建営業債権および外貨建預金に係る為替の変動リスクの軽減および短期金融
資産の運用利回り向上を目的とした通貨オプション取引であります。
(3）金融商品に係るリスク管理体制① 信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
営業債権については、与信管理規程に従い、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日および残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
デリバティブ取引については、取引相手先を信用度の高い金融機関に限定しているため信用リスクはほ
とんどないと認識しております。
② 市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
外貨建営業債権および外貨建預金については、実需の範囲内で通貨オプション取引を行うことにより、為替の変動リスクの一部を軽減しております。
投資有価証券については、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握し、保有状況等を継続的に見直しております。
デリバティブ取引の実行・管理については、外国為替管理規程に従い、外国為替担当者が外国為替責任者の承認を得て行っております。月次の取引実績は、取締役会に定期的に報告しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
適時に資金繰計画を作成・更新するなどにより流動性リスクを管理しております。
(4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格にもとづく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。

- 38 -

２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
前連結会計年度（平成24年１月31日）
連結貸借対照表計上額（千円）

時価（千円）

差額（千円）(1）現金及び預金

7,257,717

7,257,717－(2）受取手形及び売掛金

1,084,505

1,084,505－

218,805

232,939

14,1338,561,028

8,575,162

14,133

175,647

175,647－

6,530,000

6,530,000－

6,705,647

6,705,647－(3）投資有価証券
資産計(1）未払金(2）短期借入金
負債計
当連結会計年度（平成25年１月31日）

連結貸借対照表計上額（千円）(1）現金及び預金時価（千円）

差額（千円）

1,237,567

1,237,567－(2）受取手形及び売掛金

74,682

74,682－(3）投資有価証券

326,903352,840

25,936(4）破産更生債権等

427,857

427,857－

2,067,009

2,092,946

25,936

176,859

176,859－

176,859

176,859－

資産計(1）未払金負債計（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産(1）現金及び預金、(2）受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3）投資有価証券
時価については、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(4）破産更生債権等
時価については、個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を差し引いた当該帳簿価額によっております。

- 39 -

負債(1）未払金短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品（単位：千円）区分

前連結会計年度（平成24年１月31日）

長期未払金

当連結会計年度（平成25年１月31日）

62,20062,200

役員退職慰労金の打切り支給に係る債務であり、当該役員の退職時期が特定されておらず時価の算定が困難なため、記載しておりません。
３．金銭債権および満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（平成24年１月31日）
１年超
５年以内
（千円）

１年以内
（千円）

５年超
10年以内
（千円）

10年超
（千円）

現金及び預金7,257,717－－－

受取手形及び売掛金

1,084,505

－

－

－

－

－

－

200,000

8,342,222－－

200,000

投資有価証券
満期保有目的の債券
その他
合計

当連結会計年度（平成25年１月31日）
１年超
５年以内
（千円）

１年以内
（千円）
現金及び預金受取手形及び売掛金

５年超
10年以内
（千円）

10年超
（千円）

1,237,567－－－

74,682

－

－

－

－

－

－

200,000

427,857－－－

1,740,106－－

200,000

投資有価証券
満期保有目的の債券
その他
破産更生債権等
合計- 40 -

（有価証券関係）
１．満期保有目的の債券
前連結会計年度（平成24年１月31日）
種類
時価が連結貸借対照表計
上額を超えるもの

連結貸借対照表計上
額（千円）

その他
小計

合計

時価（千円）

差額（千円）

173,504

187,638

14,133

173,504

187,638

14,133

173,504

187,638

14,133

当連結会計年度（平成25年１月31日）
種類
時価が連結貸借対照表計
上額を超えるもの

連結貸借対照表計上
額（千円）

その他
小計

合計

時価（千円）

差額（千円）

175,431201,368

25,936

175,431201,368

25,936

175,431201,368

25,936

２．その他有価証券
前連結会計年度（平成24年１月31日）
種類

連結貸借対照表計上額（千円）

取得原価（千円）

差額（千円）(1）株式
連結貸借対照表計上額が(2）その他
取得原価を超えるもの
小計

19,344

17,419

1,924

5,500

4,864

636

24,844

22,283

2,560

(1）株式
連結貸借対照表計上額が(2）その他
取得原価を超えないもの
小計

13,066

17,387△4,321

7,390

10,721△3,33020,45628,108△7,65145,30150,392△5,090

合計
当連結会計年度（平成25年１月31日）
種類

連結貸借対照表計上
額（千円）

(1）株式

取得原価（千円）

差額（千円）

21,407

17,2384,169

社債

100,240

100,000240(3）その他

6,864

4,864

2,000

128,511

122,102

6,409

13,874

17,568△3,694

9,086

10,721△1,63422,96128,289△5,328151,472

150,392

1,080

(2）債券
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

小計
(1）株式
連結貸借対照表計上額が(2）その他
取得原価を超えないもの
小計
合計- 41 -

（デリバティブ取引関係）
該当事項はありません。
（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社グループは、確定給付型の制度として退職一時金制度を採用しております。
また、従業員の退職等に際して割増退職金を支払う場合もあります。
２．退職給付債務に関する事項
前連結会計年度
当連結会計年度（平成24年１月31日） （平成25年１月31日）(1）退職給付債務（千円）

42,807

48,336(2）退職給付引当金（千円）

42,807

48,336（注）

退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務としております。
３．退職給付費用に関する事項（自至前連結会計年度
平成23年２月１日
平成24年１月31日）

退職給付費用（千円）(1）勤務費用（千円）
４．退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
該当事項はありません。

- 42 -（自至当連結会計年度
平成24年２月１日
平成25年１月31日）

10,7597,653

10,7597,653

（ストック・オプション等関係）
１．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況(1）ストック・オプションの内容
平成15年
ストック・オプション
当社取締役

３名

当社監査役

２名

当社執行役員

３名

当社従業員

21名

付与対象者の区分及び数

ストック・オプション数
（注）

普通株式

付与日

平成15年４月24日

権利確定条件権利行使時においても、当社または当社の子会社の取締役、監査役、または従業員であること対象勤務期間期間の定めはありません。

権利行使期間自至429,000株

平成17年５月１日
平成25年４月20日(注)株式数に換算して記載しております。
(2）ストック・オプションの規模及びその変動状況
当連結会計年度において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数について
は、株式数に換算して記載しております。
①ストック・オプションの数
平成15年
ストック・オプション
権利確定前

（株）

前連結会計年度末

－

付与

－

失効

－

権利確定

－

未確定残

－

権利確定後
前連結会計年度末（株）397,000

権利確定

－

権利行使

5,000

失効
未行使残

－
392,000- 43 -

②単価情報
平成15年
ストック・オプション
権利行使価格（円）

275

行使時平均株価（円）

243

公正な評価単価（付与日）（円）－（税効果会計関係）
１．繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度（平成24年１月31日）

当連結会計年度（平成25年１月31日）

繰延税金資産未払事業税否認
研究開発費損金算入限度超過額
一括償却資産損金不算入額
賞与引当金損金算入限度超過額
退職給与引当金損金算入限度超過額
貸倒損失
繰越欠損金
その他有価証券評価差額金

1,062千円
140,302
3,645
28,54915,308－229,897
2,329
56,412

その他
繰延税金資産小計
評価性引当額繰延税金資産合計

2,721千円
131,1143,599
26,856
17,163
146,82262,025－52,856

477,508△266,063

443,161△96,998

211,444

346,162－△382

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金
繰延税金負債合計
繰延税金資産の純額－△382

211,444345,780（注）繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
前連結会計年度
当連結会計年度（平成24年１月31日）（平成25年１月31日）
流動資産－繰延税金資産
95,614千円
103,215千円
固定資産－繰延税金資産

115,829

242,564

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

法定実効税率（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目
評価性引当額
住民税均等割税効果を認識していない繰越欠損金
税率変更による差異
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率- 44 -

前連結会計年度（平成24年１月31日）

当連結会計年度（平成25年１月31日）

40.5％

40.5％

2.5
△111.9

12.3
△1.9

0.6
64.9
2.4
△1.4

1.7
△249.8
21.9
△0.3

△2.4

△175.6

（企業結合等関係）
該当事項はありません。
（資産除去債務関係）
重要性が乏しいため、注記を省略しております。
（賃貸等不動産関係）
重要性が乏しいため、注記を省略しております。

- 45 -

（セグメント情報等）【セグメント情報】
前連結会計年度（自 平成23年２月１日 至 平成24年１月31日）
１．報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定および業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、製品・サービスを基礎とした事業別のセグメントから構成されており、「デジタルコ
ンテンツ事業」、「興行事業」の２つを報告セグメントとしております。
「デジタルコンテンツ事業」は、家庭用ゲーム機、業務用ゲーム機およびモバイル等向けにコンテンツの開発・制作・販売、パチンコ・パチスロの画像開発を行っております。「興行事業」は、プロレスリン
グの興行、放映権の許諾等を行っております。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報（単位：千円）
報告セグメント
デジタルコンテ
ンツ事業

連結財務諸表計上額（注）

調整額
興行事業

計

売上高
外部顧客への売上高

3,675,788

1,135,375

4,811,164－

4,811,164

590

5,214

5,805

(5,805)－

3,676,379

1,140,590

4,816,969(5,805)

4,811,164

セグメント利益

601,682

1,633

603,316300

603,616セグメント資産9,732,614－

9,732,614－

9,732,614

減価償却費

45,945

6,478

52,424－52,424

有形固定資産および無形固定資産の増加額

27,950－27,950－27,950セグメント間の内部売上高又は振替高計

その他の項目（注）１．セグメント利益の調整額300千円は、セグメント間取引消去であります。
２．セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と一致しております。
当連結会計年度（自 平成24年２月１日 至 平成25年１月31日）
当社グループの事業は、前連結会計年度末に興行事業を営む新日本プロレスリング株式会社の全株式を譲渡したことにより、当連結会計年度より、デジタルコンテンツ事業の単一セグメントとなったため、記載を省略
しております。

- 46 -

【関連情報】
前連結会計年度（自 平成23年２月１日 至 平成24年１月31日）
１．製品およびサービスごとの情報セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報(1）売上高（単位：千円）
日本

米国

その他

2,225,512

2,579,273

合計

6,377

4,811,164（注）１．売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
２．本邦以外の区分に属する主な国又は地域
その他・・・・・・欧州、アジア(2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報（単位：千円）
顧客の名称又は氏名
THQ

売上高

Inc．

サミー㈱

関連するセグメント名

2,470,933

デジタルコンテンツ事業

773,497

デジタルコンテンツ事業

当連結会計年度（自 平成24年２月１日 至 平成25年１月31日）
１．製品およびサービスごとの情報
当社グループの事業は、当連結会計年度より、デジタルコンテンツ事業の単一セグメントとなったた
め、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報(1）売上高（単位：千円）
日本

米国

その他

1,461,073

1,500,267

合計

17,4372,978,778（注）１．売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
２．本邦以外の区分に属する主な国又は地域
その他・・・・・・欧州、アジア(2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報（単位：千円）
顧客の名称又は氏名
THQ

Inc．

売上高

関連するセグメント名

1,305,431

デジタルコンテンツ事業㈱バンダイナムコゲームス

738,961

デジタルコンテンツ事業

サミー㈱455,975

デジタルコンテンツ事業- 47 -

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 平成23年２月１日 至 平成24年１月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成24年２月１日
該当事項はありません。

至平成25年１月31日）【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 平成23年２月１日 至 平成24年１月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成24年２月１日
該当事項はありません。

至平成25年１月31日）【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度（自 平成23年２月１日 至 平成24年１月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成24年２月１日
該当事項はありません。

至平成25年１月31日）- 48 -

【関連当事者情報】
関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の親会社および主要株主（会社等の場合に限る。）等
前連結会計年度（自 平成23年２月１日 至 平成24年１月31日）
種類

主要株主
(会社等)

会社等の
名称

所在地

議決権等
資本金又 事業の内 の所有
は出資金
容
（被所
(千米ドル) 又は職業 有）割合（％）

米国
THQ Inc.

カリフォ
ルニア州

683

ゲームソ
フト開発

関連当事者
取引金額
取引の内容
との関係
（千円）

(被所有)

ソフトウ

ソフトウ

直接
16.0

ェアの受
託開発

ェアの受
託開発

2,470,933

科目

期末残高
（千円）

売掛金

440,093(注）１．上記金額には、消費税等は含まれておりません。
２．取引条件および取引条件の決定方針
ソフトウェアの受託開発に関しては、ソフトウェア毎に開発コスト、販売見込本数等にもとづき交渉により金額を決定しております。
当連結会計年度（自
種類

会社等の
名称

主要株主
(会社等)

THQ Inc.

所在地

平成24年２月１日

議決権等
資本金又 事業の内 の所有
は出資金
容
（被所
(千米ドル) 又は職業 有）割合
（％）

米国
カリフォ
ルニア州

683

ゲームソ
フト開発

至

平成25年１月31日）

取引金額
関連当事者
取引の内容
（千円）
との関係

(被所有)

ソフトウ

ソフトウ

直接
16.0

ェアの受
託開発

ェアの受
託開発

科目

期末残高
（千円）

破産更生
1,305,431

債権等
（注３）

427,857(注）１．上記金額には、消費税等は含まれておりません。
２．取引条件および取引条件の決定方針
ソフトウェアの受託開発に関しては、ソフトウェア毎に開発コスト、販売見込本数等にもとづき交渉により金額を決定しております。
３．破産更生債権等については、当連結会計年度において貸倒損失776,839千円を計上し、債権金額から直接減額しております。

- 49 -

（１株当たり情報）（自至前連結会計年度
平成23年２月１日
平成24年１月31日）（自至

１株当たり純資産額
265.75 円
１株当たり当期純利益金額
42.77 円
なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在していないため記載しておりません。
（注）

当連結会計年度
平成24年２月１日
平成25年１月31日）

１株当たり純資産額
278.18 円
１株当たり当期純利益金額
21.85 円
なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在していないため記載しておりません。

１株当たり当期純利益金額および潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおり
であります。
(自至前連結会計年度
平成23年２月１日
平成24年１月31日)(自至当連結会計年度
平成24年２月１日
平成25年１月31日)

１株当たり当期純利益金額
当期純利益（千円）

414,787

211,915

普通株主に帰属しない金額（千円）－－

普通株式に係る当期純利益（千円）

414,787

211,915

9,698,239

9,698,285

当期純利益調整額（千円）－－

普通株式増加数（株）－－

期中平均株式数（株）
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額（うち新株予約権）
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整
後１株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要－－

平成15年４月24日定時株主総会決議による新株予約権（株式の数
397,000株）

平成15年４月24日定時株主総会決議による新株予約権（株式の数
392,000株）- 50 -

（重要な後発事象）
主要取引先への債権放棄および自己株式の取得による債権回収
１．取引先に対する債権放棄について
当社は、平成25年２月13日開催の取締役会において、主要取引先であるTHQ Inc.に対する売掛債権について債権放棄を行うことを決議いたしました。
(1）経緯
THQ Inc.（本社：米国カリフォルニア州）が、平成24年12月19日（現地時間）付けで米国における連邦破産法第11章の適用申請を行ったことに伴うものであります。
(2）当該取引先の概要
① 名
② 所

在

称

THQ Inc.

地

29903 Agoura Road Agoura Hills, CA 91301 USA③ 代表者の役職・氏名

Chairman and Chief Executive Officer Brian J. Farrell④ 資

683千米ドル

本

金

の

額

⑤ 主 な 事 業 内 容

ゲームソフト開発⑥ 当 社 と の 取 引 内 容

ソフトウェアの受託開発(3）債権放棄の内容
THQ Inc.に対する売掛債権総額1,204,696千円と回収額427,857千円との差額776,839千円を、平成25年２月20日付
けで債権放棄いたしました。
(4）今後の見通し
本件に伴う損失につきましては、当連結会計年度において貸倒損失776,839千円を販売費及び一般管理費に計上しており、今後の損益に与える影響はありません。
２．自己株式の取得について
当社は、平成25年２月13日開催の取締役会において、自己株式取得に係る事項を決議いたしました。
(1）自己株式の取得を行う理由
当社の取引先であるTHQ Inc.が保有する当社株式を、当社が同社に対して有する債権の弁済に充当するために取得するものであります。
(2）自己株式の取得の内容①取得する株式の種類
当社普通株式②取得する株式の総数
1,552,000株（自己株式を除く発行済株式総数に占める割合16％）③株式の取得価額の総額
405,072千円④取得日
平成25年２月20日⑤取得の方法相対取引- 51 -

⑤【連結附属明細表】【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
当期首残高
（千円）

当期末残高
（千円）

平均利率
（％）

6,530,000－－－

１年以内に返済予定の長期借入金

－

－

－

－

１年以内に返済予定のリース債務

－

－

－

－

長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）

－

－

－

－

リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）

－

－

－

－

その他有利子負債

－

－

－

－

6,530,000

－

－

－

第２四半期

第３四半期

区分
短期借入金

合計

返済期限

【資産除去債務明細表】
該当事項はありません。

（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等（累計期間）

第１四半期

当連結会計年度

売上高（千円）

275,669

567,117

1,996,360

2,978,778

税金等調整前四半期（当期）
純利益金額（千円）

432,725

31,793105,066

76,879四半期（当期）純利益金額（千円）

431,980

29,676

101,720

211,915

１株当たり四半期（当期）純利益金額（円）

44.54

3.06

10.49

21.85

（会計期間）
１株当たり四半期純利益金額
又は１株当たり四半期純損失
金額（△）（円）

第１四半期

第２四半期

44.54

△41.48- 52 -

第３四半期
7.43

第４四半期
11.36

２【財務諸表等】（１）【財務諸表】①【貸借対照表】(単位：千円)
前事業年度(平成24年１月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
売掛金
仕掛品
貯蔵品
前渡金
前払費用
繰延税金資産
未収消費税等
その他

当事業年度(平成25年１月31日)

7,176,147
1,067,999
599,796
240
5,350
32,781
95,614
3,519
17,354
8,998,804

1,161,122
58,347346,134591
5,250
31,931
103,215－
16,306
1,722,898

123,224△83,527

126,686△89,781

建物（純額）

39,69736,904

車両運搬具
減価償却累計額

35,684△26,324
9,359

25,833△21,000
4,833

405,587△369,611
35,976409,332△386,638
22,6942,514－
87,5472,514
5,260
72,2069,500
1,242
10,742

12,7681,242
14,010218,805
37,0193,263－
60,330115,829
125,649
113
561,010

326,903
37,0192,504
427,857
83,633
242,564
126,737
113
1,247,333

659,301

1,333,550

9,658,106

3,056,449

流動資産合計固定資産
有形固定資産建物
減価償却累計額

車両運搬具（純額）
工具、器具及び備品
減価償却累計額
工具、器具及び備品（純額）
土地
建設仮勘定
有形固定資産合計
無形固定資産ソフトウエア
電話加入権
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
関係会社株式
従業員に対する長期貸付金
破産更生債権等
長期前払費用繰延税金資産差入保証金
その他
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計- 53 -

(単位：千円)
前事業年度(平成24年１月31日)
負債の部
流動負債
短期借入金
未払金
未払法人税等
前受金
預り金
賞与引当金
その他

当事業年度
(平成25年１月31日)

6,530,000
163,643
262
262,395
434
62,0822,500
7,021,317－
163,123
4,751
35,035745
65,161
29,817
298,634

39,99062,200250
102,440

45,22862,200250
107,678

7,123,758

406,313412,902412,902423,708
423,708

423,708
423,708

1,350

1,350

2,185,093
2,186,443

2,295,699
2,297,049△485,945
2,537,108△484,221
2,649,438△2,760△2,760

697
697

純資産合計

2,534,347

2,650,136

負債純資産合計

9,658,106

3,056,449

流動負債合計固定負債
退職給付引当金
長期未払金
長期預り金
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
資本剰余金合計
利益剰余金
利益準備金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金
利益剰余金合計
自己株式
株主資本合計
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計- 54 -

②【損益計算書】(単位：千円)(自至前事業年度
平成23年２月１日
平成24年１月31日)

売上高
製品売上高
ロイヤリティー収入
売上高合計

2,811,741
12,4232,824,164

108
21,39421,503－45
45－
21,503－45

109
2,165,175
2,165,285－
1,886,120
1,886,120

合計
商品期末たな卸高
商品売上原価合計
他勘定振替高製品期末たな卸高

当事業年度
平成24年２月１日
平成25年１月31日)

2,924,233
598,033
3,522,267

売上原価
商品期首たな卸高
当期商品仕入高

製品期首たな卸高
当期製品製造原価(自至※2

製品売上原価支払ロイヤリティ
売上原価合計35－
2,165,250－－
1,886,120

9,083
2,195,836

20,231
1,906,398

1,326,430

売上総利益※1, ※3

販売費及び一般管理費
営業利益又は営業損失（△）
営業外収益
受取利息
受取配当金
有価証券利息
為替差益
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
為替差損
その他
営業外費用合計
経常利益
特別利益
貸倒引当金戻入額
固定資産売却益関係会社株式売却益※4※5

特別利益合計
特別損失
固定資産除却損
資産除去債務会計基準の適用に伴う影響額

747,877
578,552

917,766※1, ※3

1,487,668△569,901

9,948
764
6,726
－
4,287
21,727

13,138729
9,854
604,992
39,518668,232

29,771
403,998145
433,915

26,440－169
26,610166,364

71,720450,000－
39,999489,999

※6

－
430
－
430

※7

※7

特別損失合計320
16,17016,490

税引前当期純利益

639,874

72,092

法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計1,388△18,157△16,769

1,190△137,048△135,858

当期純利益

656,644

207,951- 55 -

58－
58

【製造原価明細書】
（自
至
注記
番号

区分

前事業年度
平成23年２月１日
平成24年１月31日）

（自
至

構成比
（％）

金額（千円）

当事業年度
平成24年２月１日
平成25年１月31日）

金額（千円）

構成比
（％）

Ⅰ

労務費

※2

1,077,739

56.8

1,087,518

61.1

Ⅱ

経費

※3

820,18643.2

690,94838.9

当期総製造費用

1,897,925

100.0

1,778,466

100.0

期首仕掛品棚卸高976,396599,7962,874,321

2,378,263

109,349

146,008

期末仕掛品棚卸高599,796

346,134

当期製品製造原価

2,165,175

1,886,120

計
他勘定振替高

※4

（注）
（自
至

前事業年度
平成23年２月１日
平成24年１月31日）（自至

１．原価計算の方法
個別原価計算によっております。
※２．労務費の主な内訳
賞与引当金繰入額
58,100千円
退職給付費用6,880※３．経費の主な内訳
外注費486,950千円
賃借料
170,133
減価償却費
32,742※４．他勘定振替高の内訳
販売費及び一般管理費
109,349千円
合計

当事業年度
平成24年２月１日
平成25年１月31日）

１．原価計算の方法
個別原価計算によっております。
※２．労務費の主な内訳
賞与引当金繰入額
61,456千円
退職給付費用6,338※３．経費の主な内訳
外注費366,304千円
賃借料
181,118
減価償却費
25,273※４．他勘定振替高の内訳
販売費及び一般管理費
146,008千円
合計

109,349- 56 -

146,008③【株主資本等変動計算書】(単位：千円)
(自
至
株主資本
資本金
当期首残高
当期変動額
当期変動額合計
当期末残高
資本剰余金
資本準備金
当期首残高
当期変動額
当期変動額合計
当期末残高
資本剰余金合計
当期首残高
当期変動額
当期変動額合計
当期末残高
利益剰余金
利益準備金
当期首残高
当期変動額
当期変動額合計
当期末残高
その他利益剰余金
繰越利益剰余金
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の処分
当期変動額合計
当期末残高
利益剰余金合計
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の処分
当期変動額合計
当期末残高- 57 -

前事業年度
平成23年２月１日
平成24年１月31日)

(自
至

当事業年度
平成24年２月１日
平成25年１月31日)

412,902412,902－412,902－412,902423,708

423,708－
423,708－
423,708

423,708

423,708－
423,708－
423,708

1,350

1,350

－
1,350

－
1,350

1,625,432

2,185,093△96,982
656,644－559,661△96,981
207,951△363
110,605

2,185,093

2,295,699

1,626,782

2,186,443△96,982
656,644－559,661△96,981
207,951△363
110,605

2,186,443

2,297,049

(単位：千円)
(自
至
自己株式
当期首残高
当期変動額
自己株式の取得
自己株式の処分
当期変動額合計
当期末残高
株主資本合計
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
自己株式の処分
当期変動額合計
当期末残高評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
当期首残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高評価・換算差額等合計
当期首残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
純資産合計
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
自己株式の処分
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高- 58 -

前事業年度
平成23年２月１日
平成24年１月31日)

(自
至

当事業年度
平成24年２月１日
平成25年１月31日)△485,924△485,945

△20
－
△20

△14
1,738
1,723

△485,945△484,221

1,977,467

2,537,108△96,982
656,644△20－
559,641△96,981
207,951△14
1,375
112,3292,537,108

2,649,438

5,022△2,760△7,783△7,783

3,458
3,458

△2,760697

5,022△2,760△7,783△7,783

3,458
3,458

△2,760697

1,982,490

2,534,347△96,982
656,644△20－△7,783551,857△96,981
207,951
△14
1,375
3,458
115,788

2,534,347

2,650,136

【重要な会計方針】
１．有価証券の評価基準及び評価方法(1）子会社株式
移動平均法による原価法によっております。
(2）満期保有目的の債券償却原価法（定額法）によっております。
(3）その他有価証券① 時価のあるもの
決算日の市場価格等にもとづく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）によっております。
② 時価のないもの
移動平均法による原価法によっております。
２．デリバティブの評価方法
時価法によっております。
３．棚卸資産の評価基準及び評価方法(1）製品・仕掛品
個別法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下にもとづく簿価切り下げの方法）によって
おります。
(2）商品
移動平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下にもとづく簿価切り下げの方法）によっております。
(3）貯蔵品
最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下にもとづく簿価切り下げの方法）
によっております。
４．固定資産の減価償却の方法(1）有形固定資産（リース資産を除く）
定率法によっております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物
8～15年
車両運搬具
6年
工具、器具及び備品
5～20年(2）無形固定資産（リース資産を除く）
ソフトウェア（自社利用）については、社内における利用可能期間（５年）にもとづく定額法によっております。
(3）リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
５．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、当事業年度末における直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
６．引当金の計上基準(1）貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2）賞与引当金
従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額にもとづき計上しております。
(3）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額にもとづき計上しております。

- 59 -

７．収益及び費用の計上基準
受注制作のソフトウェアに係る売上高及び売上原価の計上基準① 当事業年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる受注契約進行基準（進捗率の見積りは原価比例法）② その他の受注契約
検収基準
８．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項(1）消費税等の会計処理
税抜方式によっております。
【追加情報】（会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準等の適用）
当事業年度の期首以後に行われる会計上の変更および過去の誤謬の訂正より、「会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号 平成21年12月４日）および「会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第24号 平成21年12月４日）を適用しております。

- 60 -

【注記事項】（貸借対照表関係）
該当事項はありません。
（損益計算書関係）※１．販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度13％、当事業年度4％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度87％、当事業年度96％であります。
主要な費用および金額は次のとおりであります。
（自
至

前事業年度
平成23年２月１日
平成24年１月31日）

役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
退職給付費用
広告宣伝費
旅費交通費
減価償却費
貸倒損失

（自
至

当事業年度
平成24年２月１日
平成25年１月31日）

132,240千円
100,724
3,982
623
91,402
58,685
10,934－

144,120千円
87,244
3,705
725
34,42334,9107,685
776,839※２．他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
（自
至

前事業年度
平成23年２月１日
平成24年１月31日）

広告宣伝費
合計

（自
至

当事業年度
平成24年２月１日
平成25年１月31日）

35千円

－千円

35

－

※３．研究開発費の総額
一般管理費に含まれる研究開発費
（自
至

前事業年度
平成23年２月１日
平成24年１月31日）

（自
至

当事業年度
平成24年２月１日
平成25年１月31日）

109,146千円

146,008千円※４．前事業年度（自 平成23年２月１日 至 平成24年１月31日）
新日本プロレスリング㈱への貸付金に対する貸倒引当金の戻入額であります。
※５．前事業年度（自 平成23年２月１日 至 平成24年１月31日）
新日本プロレスリング㈱の全株式譲渡に伴うものであります。
※６.

固定資産売却益の内容は次のとおりであります。

（自
至

前事業年度
平成23年２月１日
平成24年１月31日）

車両運搬具
計
※７.

当事業年度
平成24年２月１日
平成25年１月31日）

－千円

430千円

－

430

固定資産除却損の内容は次のとおりであります。

（自至
工具、器具及び備品
計

（自
至

前事業年度
平成23年２月１日
平成24年１月31日）

（自
至

当事業年度
平成24年２月１日
平成25年１月31日）

320千円

58千円

320

58

- 61 -

（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自 平成23年２月１日 至
自己株式の種類及び株式数に関する事項

普通株式

(注)
合計

平成24年１月31日）

当事業年度期首株
式数（株）

当事業年度増加株
式数（株）

当事業年度減少株
式数（株）

当事業年度末株式数（株）

1,397,734

79－

1,397,813

1,397,734

79－

1,397,813（注）普通株式の自己株式の増加79株は、単元未満株式の買取による増加であります。
当事業年度（自 平成24年２月１日 至
自己株式の種類及び株式数に関する事項

普通株式

（注）１.
２.

平成25年１月31日）

当事業年度期首株
式数（株）

当事業年度増加株
式数（株）

当事業年度減少株
式数（株）

当事業年度末株式数（株）(注)１，２

1,397,813

58

5,000

1,392,871

合計

1,397,813

58

5,000

1,392,871

普通株式の自己株式の増加58株は、単元未満株式の買取による増加であります。
普通株式の自己株式の減少5,000株は、ストック・オプションの行使による減少であります。

（リース取引関係）
該当事項はありません。
（有価証券関係）
子会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は37,019千円、前事業年度の貸借対照表計上額は37,019千円）
は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

- 62 -

（税効果会計関係）
１．繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度（平成24年１月31日）

当事業年度（平成25年１月31日）

繰延税金資産未払事業税否認
研究開発費損算入限度超過額
一括償却資産損金不算入額
賞与引当金損金算入限度超過額
退職給与引当金損金算入限度超過額
貸倒損失
繰越欠損金
その他有価証券評価差額金

1,062千円
139,454
3,498
25,143
14,156－229,897
2,329
53,542

その他
繰延税金資産小計
評価性引当額繰延税金資産合計

2,721千円
130,3403,408
24,63016,010146,82262,025－49,970469,084△257,640

435,931△89,768

211,444

346,162

－

△382

－

△382

211,444345,780

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金
繰延税金負債合計
繰延税金資産の純額

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

法定実効税率（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目
評価性引当額
住民税均等割税効果を認識していない繰越欠損金
税率変更による差異
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率- 63 -

前事業年度（平成24年１月31日）

当事業年度（平成25年１月31日）

40.5％

40.5％

1.5
△87.4
0.2
41.1
1.5
－

12.4
－
1.6
△266.4
23.3
0.2

△2.6

△188.4

（資産除去債務関係）
重要性が乏しいため、注記を省略しております。
（１株当たり情報）
前事業年度（自 平成23年２月１日
至 平成24年１月31日）（自至

１株当たり純資産額
261.32 円
１株当たり当期純利益金額
67.71 円
なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在していないため記載しておりません。
（注）

当事業年度
平成24年２月１日
平成25年１月31日）

１株当たり純資産額
273.12 円
１株当たり当期純利益金額
21.44 円
なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在していないため記載しておりません。

１株当たり当期純利益金額および潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおり
であります。
(自至前事業年度
平成23年２月１日
平成24年１月31日)

(自
至

当事業年度
平成24年２月１日
平成25年１月31日)

１株当たり当期純利益金額
当期純利益（千円）

656,644

207,951

普通株主に帰属しない金額（千円）－－

普通株式に係る当期純利益（千円）

656,644

207,951

9,698,239

9,698,285

当期純利益調整額（千円）－－

普通株式増加数（株）－－

期中平均株式数（株）
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額（うち新株予約権）
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整
後１株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要－－

平成15年４月24日定時株主総会決議による新株予約権（株式の数
397,000株）

平成15年４月24日定時株主総会決議による新株予約権（株式の数
392,000株）- 64 -

（重要な後発事象）
主要取引先への債権放棄および自己株式の取得による債権回収
１．取引先に対する債権放棄について
当社は、平成25年２月13日開催の取締役会において、主要取引先であるTHQ Inc.に対する売掛債権について債権放棄を行うことを決議いたしました。
(1）経緯
THQ Inc.（本社：米国カリフォルニア州）が、平成24年12月19日（現地時間）付けで米国における連邦破産法第11章の適用申請を行ったことに伴うものであります。
(2）当該取引先の概要
① 名
② 所

在

称

THQ Inc.

地

29903 Agoura Road Agoura Hills, CA 91301 USA③ 代表者の役職・氏名

Chairman and Chief Executive Officer Brian J. Farrell④ 資

683千米ドル

本

金

の

額

⑤ 主 な 事 業 内 容

ゲームソフト開発⑥ 当 社 と の 取 引 内 容

ソフトウェアの受託開発(3）債権放棄の内容
THQ Inc.に対する売掛債権総額1,204,696千円と回収額427,857千円との差額776,839千円を、平成25年２月20日付
けで債権放棄いたしました。
(4）今後の見通し
本件に伴う損失につきましては、当事業年度において貸倒損失776,839千円を販売費及び一般管理費に計上しており、今後の損益に与える影響はありません。
２．自己株式の取得について
当社は、平成25年２月13日開催の取締役会において、自己株式取得に係る事項を決議いたしました。
(1）自己株式の取得を行う理由
当社の取引先であるTHQ Inc.が保有する当社株式を、当社が同社に対して有する債権の弁済に充当するために取得するものであります。
(2）自己株式の取得の内容①取得する株式の種類
当社普通株式②取得する株式の総数
1,552,000株（自己株式を除く発行済株式総数に占める割合16％）③株式の取得価額の総額
405,072千円④取得日
平成25年２月20日⑤取得の方法相対取引- 65 -

④【附属明細表】【有価証券明細表】【株式】
銘柄㈱紀陽ホールディングス

148,000

19,980

30

8,379

ソニー㈱

3,200

4,358

㈱ベクター

3,000

1,011

任天堂㈱

100

887

コナミ㈱

100

193

㈱スクウェア・エニックス・ホールデ
ィングス

127

144

5

132

㈱ラウンドワン

200

106

セガサミーホールディングス㈱56

90

154,818

35,282

計

154,818

35,282銘柄

券面総額（千円）

貸借対照表計上額（千円）

200,000

175,431小計

200,000

175,431

第14回 関西アーバン銀行 永久社債
（劣後特約付）

100,000

100,240

小計

100,000

100,240

300,000

275,671㈱エヌ・ティ・ティ・データ

投資有価証
券

その他有
価証券

貸借対照表計上額（千円）

株式数（株）㈱デジタルデザイン

小計

【債券】

投資有価証
券

満期保有
目的の債
券

その他有
価証券

シティグループ

インク.ユーロ円債

計- 66 -

【その他】
種類及び銘柄

投資口数等（口）貸借対照表計上額（千円）

10,000,000

6,864

100

9,086

10,000,100

15,95010,000,100

15,950（証券投資信託受益証券）
住信アセットマネジメント㈱住信キャッシュフロー経営評価オー
プン
投資有価証
券

その他有
価証券

（外国投資信託受益証券）
ムーア・マネジメント・サービシズ（バーミューダ）リミテッド
セブン・リーブス・キャピタル・プ
リザベーション・ファンド－米ドル
建て元本確保戦略マトリックス10（2005-05）
小計
計- 67 -

【有形固定資産等明細表】
当期首残高
（千円）

当期増加額
（千円）

当期減少額
（千円）

当期末残高
（千円）

当期末減価償
却累計額又は
償却累計額
（千円）

当期償却額
（千円）

差引当期末残高（千円）

建物

123,224

3,461－

126,686

89,781

6,254

36,904

車両運搬具

35,684－9,850

25,83321,000

3,719

4,833

工具、器具及び備品

405,587

5,766

2,021

409,332

386,638

18,99022,694

2,514

－

－

2,514

－

－

2,514

－

10,735

5,475

5,260

－

－

5,260

567,010

19,964

17,347569,627

497,420

28,963

72,206

ソフトウェア

129,738

7,163－

136,902124,134

3,895

12,768

電話加入権

1,242

－

－

1,242

－

－

1,242

130,981

7,163－

138,144

124,134

3,895

14,01060,33023,408－83,738(60,330)(22,778)－(83,108)

105

105

83,633

－

－

－

－

－

－

－

－

繰延資産計

－

－

－

－

－

－

－

資産の種類

有形固定資産土地
建設仮勘定
有形固定資産計
無形固定資産無形固定資産計
長期前払費用繰延資産（注）１．当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。

工具、器具及び備品

ソフトウェア２．長期前払費用の（： 開発用機材

4,511 千円

： 電子計算機及び周辺機器

1,027 千円

： 開発用機材

5,630 千円

）内は内書きで、主として前払保険料に係るものであり、減価償却と性格が異なるため、償却累計額、当期償却額の算定には含めておりません。
【引当金明細表】
区分
賞与引当金

当期首残高
（千円）

当期増加額
（千円）

当期減少額
（目的使用）
（千円）

当期減少額
（その他）
（千円）

当期末残高
（千円）

62,082

65,161

62,082－

65,161- 68 -

（２）【主な資産及び負債の内容】①

現金及び預金
区分

金額（千円）

現金

107

預金の種類
普通預金

258,773

定期預金

900,000

別段預金

2,240

②

小計

1,161,014

合計

1,161,122

売掛金(イ）相手先別内訳
相手先金額（千円）

マイクロソフト㈱23,589グリー㈱22,050SONY COMPUTER ENTERTAINMENT AMERICA LLC

9,987

SONY COMPUTER ENTERTAINMENT EUROPE LIMITED

1,634

その他

1,085
合計

58,347(ロ）売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
破産更生債権等
当期首残高
当期発生高
当期回収高
当期末残高
振替額
（千円）
（千円）
（千円）
（千円）
（千円）
(A)

(B)

(C)

1,067,999

2,155,290

1,960,246

（注）
③

(D)

1,204,696

58,347

滞留期間（日）

回収率（％）(C)─────(A) ＋ (B)× 100

(A) ＋ (D)─────２──────
(B)
─────
366

60.8

95.6

当期発生高には消費税等が含まれております。
仕掛品
品目

金額（千円）

受託ソフトウェア

308,087

自社ソフトウェア

38,046合計④

346,134

貯蔵品品目

金額（千円）

新幹線回数券

591
合計

591

- 69 -

⑤

破産更生債権等
相手先金額（千円）THQ Inc.

427,857
合計

427,857⑥繰延税金資産（固定資産）
繰延税金資産は、242,564千円であり、その内容については「２効果会計関係) 」に記載しております。

⑦

財務諸表等

(1) 財務諸表

注記事項 (税未払金
区分

金額（千円）

従業員給与

71,632

社会保険料

18,787

外注費

13,269

その他

59,434
合計

163,123（３）【その他】
特記事項はありません。

- 70 -

第６【提出会社の株式事務の概要】
事業年度

２月１日から１月31日まで

定時株主総会

４月中

基準日

１月31日

剰余金の配当の基準日

７月31日
１月31日

１単元の株式数

100株

単元未満株式の買取り
取扱場所

株主名簿管理人（特別口座）
大阪市中央区伏見町三丁目６番３号
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 大阪証券代行部（特別口座）
東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社

取次所

－

買取手数料

株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

公告掲載方法

当社の公告方法は、電子公告とします。ただし、事故その他やむを得ない
事由によって電子公告による公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載して行います。なお、電子公告は当社のホームページに記載しており、そのアドレスは次のとおりです。http://www.yukes.co.jp/

株主に対する特典

毎年１月31日現在の所有株式数100株以上の株主に対して、一律に3,000円相当の当社商品または当社関連商品を贈呈します。

（注）当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、同法第166条第１項の規定による請求をする権利、株主の有する株式数に応じて募集株式の割当ておよび募集新株予約権の割当てを受ける権利ならびに単元未満株式の売渡請求をする権利以外の権利を有しておりません。

- 71 -

第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、親会社等はありません。

２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1)

有価証券報告書およびその添付書類ならびに確認書
事業年度（第20期）（自 平成23年２月１日 至 平成24年１月31日）平成24年４月26日近畿財務局長に提出。

(2)

内部統制報告書およびその添付書類
平成24年４月26日近畿財務局長に提出。

(3） 四半期報告書および確認書
第21期第１四半期（自 平成24年２月１日(4)至

平成24年４月30日）平成24年６月11日近畿財務局長に提出。

第21期第２四半期（自平成24年５月１日

至

平成24年７月31日）平成24年９月10日近畿財務局長に提出。

第21期第３四半期（自平成24年８月１日

至

平成24年10月31日）平成24年12月11日近畿財務局長に提出。

臨時報告書
平成24年４月27日近畿財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）にもとづく臨時報告書であります。
平成24年５月31日近畿財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第12号（提出会社の財政状態、経営成績およびキャッシュ・フロ
ーの状況に著しい影響を与える事象の発生）および第19号（連結会社の財政状態、経営成績およびキャッシュ・フ
ローの状況に著しい影響を与える事象の発生）にもとづく臨時報告書であります。
平成24年12月11日近畿財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第12号（提出会社の財政状態、経営成績およびキャッシュ・フロ
ーの状況に著しい影響を与える事象の発生）にもとづく臨時報告書であります。
平成24年12月27日近畿財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第11号（取立不能または取立遅延のおそれ）にもとづく臨時報告書であります。
平成25年２月20日近畿財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第12号（提出会社の財政状態、経営成績およびキャッシュ・フロ
ーの状況に著しい影響を与える事象の発生）にもとづく臨時報告書であります。
平成25年２月20日近畿財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第４号（主要株主の異動）にもとづく臨時報告書であります。

- 72 -

第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

- 73 -

独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書

平成２５年４月２６日

株式会社ユークス
取締役会

御中
有限責任監査法人トーマツ
指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

秦指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

森村

一二三

照私

印

印

＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社ユークスの平成２４年２月１日から平成２５年１月３１日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわ
ち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社ユークス及び連結子会社の平成２５年１月３１日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
強調事項
重要な後発事象に記載されているとおり、会社は平成２５年２月１３日開催の取締役会において、主要取引先への債権放棄及び自己株式取得に係る決議をしている。
当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。

＜内部統制監査＞当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社ユークスの平成
２５年１月３１日現在の内部統制報告書について監査を行った。
内部統制報告書に対する経営者の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施することを求めている。
内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、株式会社ユークスが平成２５年１月３１日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
２．連結財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。

独立監査人の監査報告書

平成２５年４月２６日

株式会社ユークス
取締役会

御中
有限責任監査法人トーマツ
指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

秦指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

森村

一二三

照私

印

印

当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社ユークスの平成２４年２月１日から平成２５年１月３１日までの第２１期事業年度の財務諸表、すなわ
ち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
ユークスの平成２５年１月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
強調事項
重要な後発事象に記載されているとおり、会社は平成２５年２月１３日開催の取締役会において、主要取引先への債権放棄及び自己株式取得に係る決議をしている。
当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
２．財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。