２０２０年度（第５６期）
財務諸

自２０２０年 １月 １日

至

２０２０年１２月３１日

公益財団法人表国立京都国際会館

1

目

次

Ⅰ．

貸借対照表 ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・

P.3-6

Ⅱ．

正味財産増減計算書 ・ ・ ・ ・ ・

P.7-8

Ⅲ．

財務諸表に対する注記 ・ ・ ・ ・

P.9-11

Ⅳ．

附属明細書 ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・

P.12

Ⅴ．

財産目録 ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・

P.13-252

Ⅰ． 貸 借 対 照 表科
Ⅰ目

２０２０年１２月３１日現在
当
期

資産の部
１．流
動
資
産
現
金
預
金
未
収
金
前
払
費
用
販
売
物
品
未 収 消 費 税流 動 資 産 合 計
２．固
定
資
産
基 本 財 産設立時基本財産
公益目的保有財産計
有形固定資産（通常運用）
建 物 附 属 設 備
車 両 運 搬 具
工 具 器 具 備 品
茶 室 建 物 等
構築物
リ ー ス 資 産（計）
減価償却累計額
計有形固定資産（第一次運用）
工 具 器 具 備 品
減価償却累計額
計有形固定資産（第二次運用）
工 具 器 具 備 品
減価償却累計額
計有形固定資産（第三次運用）
工 具 器 具 備 品
減価償却累計額
計有形固定資産（第四次運用）
工 具 器 具 備 品
減価償却累計額
計有形固定資産（随時運用）
工 具 器 具 備 品
減価償却累計額
計無形固定資産会議ソフトウェア
通 信 加 入 権
計
有形・無形固定資産計
基 本 財 産 合 計
特 定 資 産退 職 給 付 資 金
特 別 修 繕 資 金
資 産 取 得 資 金2018年度計画整備資金
2019年度計画整備資金
飲食施設改修準備資金

計
特 定 資 産 合 計
固 定 資 産 合 計
資
産
合
計

3

前

期

（単位：円）
増減2,777,270
1,177,927,931
166,746,259
3,877,350
13,875
1,096,300
1,352,438,985

1,624,793
790,464,516
154,839,228
3,550,982
22,3790
950,501,898

1,152,477
387,463,415
11,907,031
326,368△ 8,504
1,096,300
401,937,087

375,950,000
224,050,000
600,000,000

375,950,000
224,050,000
600,000,000

000390,555,603
4,822,224
472,422,625
81,010,803
94,022,000
18,834,000
1,061,667,255△ 747,172,688
314,494,567

340,555,603
4,822,224
471,230,851
81,010,803
94,022,000
18,834,000
1,010,475,481△ 691,446,054
319,029,427

50,000,000
01,191,77400051,191,774△ 55,726,634△ 4,534,860

53,475,490△ 47,396,973
6,078,517

53,475,490△ 47,396,973
6,078,517

00019,785,430△ 19,784,108
1,322

19,785,430△ 19,784,108
1,322

0
0
0

53,031,600△ 53,030,441
1,159

53,031,600△ 53,030,441
1,159

0
0
0

88,949,070△ 88,946,401
2,669

88,949,070△ 88,908,249
40,8210△ 38,152△ 38,152

459,717,367△ 459,377,413
339,954459,717,367△ 458,140,895
1,576,472

0△ 1,236,518△ 1,236,518

2,919,167
724,900
3,644,067
324,562,255
924,562,255

11,631,834
724,900
12,356,734
339,084,452
939,084,452△ 8,712,667
0△ 8,712,667△ 14,522,197△ 14,522,197

184,665,000
19,575,000
78,500,000
4,000,000
136,100,000
60,000,000
482,840,000
482,840,000
1,407,402,255
2,759,841,240

205,400,000
19,575,000
80,000,000
4,000,000
49,000,000
60,000,000
417,975,000
417,975,000
1,357,059,452
2,307,561,350△ 20,735,0000△ 1,500,000
087,100,000
064,865,000
64,865,000
50,342,803
452,279,890

科
Ⅱ

Ⅲ

目

期

（単位：円）
増減108,602,644
269,866,973
2,606,316
7,372,508
4,068,144
70,0000392,586,585

108,376,883
162,827,862
30,433,711
11,614,085
4,068,144
38,000,000
57,982,800
413,303,485

225,761
107,039,111△ 27,827,395△ 4,241,577
0△ 37,930,000△ 57,982,800△ 20,716,900

800,000,000
59,600,000
3,051,108
184,665,000
19,575,000
1,066,891,108
1,459,477,693

059,600,000
7,119,252
205,400,000
19,575,000
291,694,252
704,997,737

800,000,0000△ 4,068,144△ 20,735,000
0775,196,856
754,479,956

375,950,000
375,950,000

375,950,000
375,950,000(375,950,000)(375,950,000)000224,050,000
324,562,255
78,500,000
4,000,000

224,050,000
339,084,452
80,000,000
4,000,000

0△ 14,522,197△ 1,500,000
0136,100,000
60,000,000
97,201,292
924,413,547

49,000,000
60,000,000
470,479,161
1,226,613,613

87,100,000
0△ 373,277,869△ 302,200,066(548,612,255)(278,600,000)(563,134,452)(193,000,000)△ 14,522,197
85,600,000

1,300,363,547
2,759,841,240

1,602,563,613
2,307,561,350△ 302,200,066
452,279,890

当

負債の部
１．流
動
負
債
未
払
金
前
受
金
一 時 預 り 金
職 員 預 り 金
短期リース債務
未 払 法 人 税 等
未 払 消 費 税 等
流 動 負 債 合 計
２．固
定
負
債
長 期 借 入 金
保 証 預 り 金
リ ー ス 債 務
退職給付引当金
特別修繕引当金
固 定 負 債 合 計
負債合計
正味財産の部
１．指 定 正 味 財 産
設立時基本財産
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）
２．一 般 正 味 財 産
公益目的保有財産
事 業 運 営 財 産
資産取得準備金2018 年 度計 画整 備準 備金2019 年 度計 画整 備準 備金
飲食施設改修準備金

繰

越金
一般正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正 味 財 産 合 計
負債及び正味財産合計

4

期

前

貸 借 対 照 表 内 訳 表
科
Ⅰ

目

資産の部
１．流
動
資
産
現
金
預
金
未
収
金
前 払 費 用販 売 物 品
未 収 消 費 税流 動 資 産 合 計
２．固
定
資
産
基 本 財 産設立時基本財産
公益目的保有財産計
有形固定資産（通常運用）
建 物 附 属 設 備
車 両 運 搬 具
工 具 器 具 備 品
茶 室 建 物 等
構築物
リ ー ス 資 産（計）
減価償却累計額
計有形固定資産（第一次運用）
工 具 器 具 備 品
減価償却累計額
計有形固定資産（第二次運用）
工 具 器 具 備 品
減価償却累計額
計有形固定資産（第三次運用）
工 具 器 具 備 品
減価償却累計額
計有形固定資産（第四次運用）
工 具 器 具 備 品
減価償却累計額
計有形固定資産（随時運用）
工 具 器 具 備 品
減価償却累計額
計無形固定資産ソ フ ト ウ ェ ア 等
通 信 加 入 権 等
計
有形･無形固定資産計
基 本 財 産 合 計
特 定 資 産退 職 給 付 資 金
特 別 修 繕 資 金
資 産 取 得 資 金2018年度計画整備資金
2019年度計画整備資金

２０２０年１２月３１日現在
公 益 目 的 収 益 事 業
事 業 会 計等 会 計2,777,270
1,057,658,078

130,228,828
3,877,350
0888,947
1,195,430,473

合計

2,777,270
154,245,263
36,517,431
13,875
196,390
190,972,959

1,177,927,931△ 33,975,410

10,963△ 33,964,447

0

166,746,259
3,877,350
13,875
1,096,300
1,352,438,985

375,950,000
224,050,000
600,000,000

375,950,000
224,050,000
600,000,000

390,555,603
4,822,224
472,422,625
81,010,803
94,022,000
18,834,000

390,555,603
4,822,224
472,422,625
81,010,803
94,022,000
18,834,000

1,061,667,255

1,061,667,255△ 747,172,688△ 747,172,688

314,494,567

314,494,567

53,475,490

53,475,490△ 47,396,973△ 47,396,973

6,078,517

6,078,517

19,785,430

19,785,430△ 19,784,108△ 19,784,108

1,322

1,322

53,031,600

53,031,600△ 53,030,441△ 53,030,441

1,159

1,159

88,949,070

88,949,070△ 88,946,401△ 88,946,401

2,669

2,669

459,717,367

459,717,367△ 459,377,413△ 459,377,413

339,954339,954

2,919,167
724,900
3,644,067
324,562,255
924,562,255

2,919,167
724,900
3,644,067
324,562,255
924,562,255

142,781,131
19,575,000
61,308,500
3,912,400
127,318,100

飲食施設改修準備資金

特 定 資 産 合 計
固 定 資 産 合 計
資産合計（単位：円）
内部取引
法人会計
消 去

354,895,131
1,279,457,386
2,474,887,859

540,037,219
17,191,500
87,6008,781,900
60,000,000
126,098,219
126,098,219
317,071,178

1,846,650

1,846,650
1,846,650△ 32,117,797

00184,665,000
19,575,000
78,500,000
4,000,000
136,100,000
60,000,000
482,840,000
1,407,402,255
2,759,841,240（単位：円）
科
Ⅱ

Ⅲ

目

負債の部
１．流
動
負
債
未
払
金
前
受
金
一 時 預 り 金
職 員 預 り 金
短期リース債務
未 払 法 人 税流 動 負 債 合 計
２．固
定
負
債
長 期 借 入 金
保 証 預 り 金
リ ー ス 債 務
退職給付引当金
特別修繕引当金
固 定 負 債 合 計
負債合計
正味財産の部
１．指 定 正 味 財 産
設立時基本財産
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）
２．一 般 正 味 財 産
公益目的保有財産
事 業 運 営 財 産
資 産 取 得 準 備 金2018年度計画整備準備金
2019年度計画整備準備金

公 益 目 的事 業 会 計収 益 事 業
等 会 計

内部取引
法人会計
消 去

83,732,639
269,866,973
2,606,316
5,353,915
4,068,144

23,783,979

1,086,026

1,944,868

73,72570,00025,798,847

1,159,751

173,448,000
12,921,876

8,000,000
596,000

40,037,219

1,846,650

226,407,095
252,205,942

0

365,627,987
618,552,000
46,082,124
3,051,108
142,781,131
19,575,000
830,041,363
1,195,669,350

375,950,000
375,950,000

越金
一般正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正 味 財 産 合 計
負債及び正味財産合計

計

0108,602,644
269,866,973
2,606,316
7,372,508
4,068,144
70,000392,586,585

10,442,650
11,602,40100800,000,000
59,600,000
3,051,108
184,665,000
19,575,000
1,066,891,108
1,459,477,693

00375,950,000
375,950,000(375,950,000)(375,950,000)

224,050,000
324,562,255
61,308,500△ 4,781,900
135,224,0000

224,050,000
324,562,255
78,500,000
4,000,000
136,100,000
60,000,000
97,201,292
924,413,547

00(548,612,255)(278,600,000)
1,300,363,547
2,759,841,240

飲食施設改修準備金

繰合162,905,654
903,268,509(548,612,255)(191,750,600)
1,279,218,509
2,474,887,859

6

17,191,500
8,781,900
876,000
60,000,000△ 21,984,164△ 43,720,198

64,865,236△ 43,720,198(86,849,400)
64,865,236
317,071,178△ 43,720,198△ 32,117,797

Ⅱ． 正味財産増減計算書
２０２０年１月１日から２０２０年１２月３１日まで

科

目

Ⅰ一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益
使用料収入
会場使用料収入
飲食宿泊施設使用料収入
駐車場使用料収入
売店使用料収入
地下鉄連絡通路料収入
自主企画事業料収入
基本財産等運用益
その他収入
経常収益計
（２）経常費用
事業費
人件費
委託費
運営費
維持管理費
地下鉄連絡通路維持費
自主企画事業費
管理費
人件費
法人運営費
維持管理費
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用
消費税申告処理差額
固定資産除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税等
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ正味財産期末残高

当

期前（単位：円）期増減903,167,821

2,052,274,620▲ 1,149,106,799

885,206,508

1,979,574,535

7,788,328

42,670,432

9,672,985

27,029,653

500,000

3,000,000▲ 1,094,368,027▲ 34,882,104▲ 17,356,668▲ 2,500,000

7,588,536

8,219,736▲ 631,200

04,777,061

20,228,887
9,005,993▲ 20,228,887▲ 4,228,932

37,974,964
953,508,382

8,896,486
2,098,625,722

29,078,478▲ 1,145,117,340

1,242,511,408

1,832,574,672▲ 590,063,264

352,043,929

409,829,326

217,769,360

253,571,498

459,019,940

902,317,137

207,609,658

238,517,964▲ 57,785,397▲ 35,802,138▲ 443,297,197▲ 30,908,306▲ 1,286,134▲ 20,984,092

5,660,041

6,946,175

408,480

21,392,572

8,491,957

10,176,093

3,556,001

4,139,691

3,352,700

4,203,169

1,583,256

1,833,233▲ 1,684,136▲ 583,690▲ 850,469▲ 249,977

1,251,003,365▲ 297,494,983

1,842,750,765
255,874,957▲ 591,747,400▲ 553,369,940

0
0

0
0

0
0

4,635,082

332,488

4,302,594

10

1

4,635,083▲ 4,635,083

332,488▲ 332,488

4,302,595▲ 4,302,595▲ 302,130,066
70,000255,542,469
38,000,000▲ 557,672,535▲ 37,930,000▲ 302,200,066
1,226,613,613

217,542,469
1,009,071,144▲ 519,742,535
217,542,469

924,413,547

1,226,613,613▲ 302,200,066

0375,950,000

0375,950,000

00375,950,000

375,950,000

01,300,363,547

1,602,563,613▲ 302,200,066

7正味財産増減計算書内訳表
科目
Ⅰ一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益① 使用料
会場使用料
飲食施設使用料
駐車場使用料
売店使用料② 地下鉄連絡通路料③ 自主企画事業料④ 基本財産等運用益⑤ その他収入
経常収益計（２）経常費用
① 事業費
人件費
委託費
運営費
維持管理費
地下鉄連絡通路維持費
自主企画事業費
② 管理費
人件費
法人運営費
維持管理費
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用
消費税申告差額
固定資産除却損
経常外費用計
当期経常外増減額

公
益
公益１

目

627,366,920
627,366,920

Ⅲ正味財産期末残高

的
公益２

0

0

4,777,061
23,590,762
28,367,823

290,152,323
77,833,712
46,340,660
131,690,834
34,287,117

6,866,161
3,555,999
635,268
1,101,920
1,572,974

23,129,673
3,555,999
11,798,653
668,457
1,446,523
5,660,041

406,542

0

0

0

0

290,152,323▲ 32,312,735

6,866,161
23,129,673
5,523,182 ▲ 5,868,152

00408,48000911,861,601▲ 284,494,681

8,718,572▲ 8,718,572

1,376,536
26,991,287

921,956,709
267,098,219
158,994,779
325,558,729
169,896,502
0
408,4800000921,956,709▲ 266,221,966

0

0

0

0

3,542,500
01
03,542,501
0 ▲ 3,542,501▲ 8,718,572
23,448,786
00▲ 8,718,572
23,448,786

3,542,500
1
3,542,501▲ 3,542,501▲ 269,764,467
0▲ 269,764,467
0▲ 269,764,467
1,173,032,976
903,268,509

1,376,536

9,672,985
500,000
7,588,536000▲ 32,312,735
0▲ 32,312,735▲ 8,718,572▲ 76,412,798▲ 85,131,370

1,452,853,902
1,476,302,688

0
375,950,000
375,950,000

000375,950,000
375,950,000

0▲ 111,952,809▲ 85,131,370

1,476,302,688

1,279,218,509

162,475,466※「公益１」「収益１」等の事業分類の詳細についてはP9を参照

23,448,786

0

7,788,328▲ 32,312,735
194,788,201
162,475,466

8

0

17,261,521

0

9,974,520
9,974,520

内部取引
法 人 会 計合消去275,800,901
257,839,588
7,788,328
9,672,985
500,000
7,588,536
0014,075,535
297,464,972

00308,667
308,6670

計903,167,821
885,206,508
7,788,328
9,672,985
500,000
7,588,536
0
4,777,061
37,974,964
953,508,382

00

8,491,957
3,556,001
3,352,700
1,583,256
8,491,957▲ 8,183,290

0406,542
9,567,978320,554,699
84,945,710
58,774,581
133,461,211
37,713,156
5,660,041
00000320,554,699▲ 23,089,727

00

1,242,511,408
352,043,929
217,769,360
459,019,940
207,609,658
5,660,041
408,480
8,491,957
3,556,001
3,352,700
1,583,256
1,251,003,365▲ 297,494,983

0

0

0

0

0

406,542

1,046,231
00 ▲ 1,046,231
001,046,231
00 ▲ 1,046,231
5,523,182 ▲ 5,868,152
8,521,747
005,523,182 ▲ 5,868,152
8,521,747
70,0005,523,182 ▲ 5,868,152
8,451,747
82,935,564
1,316,439 ▲ 189,969,010
88,458,746 ▲ 4,551,713 ▲ 181,517,263
0

計
小計

4,101,015
12,389,343

8,718,572
3,555,999
2,086,930
1,101,920
1,565,243

9,672,985

会

257,839,588

911,861,601
263,542,220
156,907,849
324,456,809
166,954,723

8,288,328

等
共通

257,839,588
257,839,588

0

1,376,536（単位：円）

業
収益３

627,366,920
627,366,920
0
0
0
0
0
4,777,061
23,590,762
655,734,743

627,366,920

000
他会計振替前当期一般正味財産増減額 ▲ 284,494,681
他会計振替額0
税引前当期一般正味財産増減額▲ 284,494,681
法人税等
当期一般正味財産増減額▲ 284,494,681
一般正味財産期首残高▲ 203,408,128
一般正味財産期末残高▲ 487,902,809

Ⅱ指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高

２０２０年１月１日から２０２０年１２月３１日まで
事
業
会
計
収
益
事
共通
小計
収益１
収益２

0

0

88,458,746 ▲ 4,551,713▲ 181,517,263

1,046,231
46,351▲ 1,046,231▲ 46,351
1,046,231
46,351▲ 1,046,231▲ 46,351▲ 24,135,958 ▲ 8,229,641
00▲ 24,135,958 ▲ 8,229,641
70,000▲ 24,205,958 ▲ 8,229,641
89,071,194 ▲ 35,490,557
64,865,236 ▲ 43,720,198
0

0
0
0
0
0
0
0
0

4,635,082
4,635,083
4,635,083▲ 4,635,083▲ 302,130,066
0▲ 302,130,066
70,000▲ 302,200,066
1,226,613,613
924,413,547

000375,950,000
375,950,000

64,865,236 ▲ 43,720,198

01,300,363,547

Ⅲ．財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法について
満期保有目的の債権・・・償却原価法（定額法）を採用している。
その他の有価証券
時価のあるもの・・・期末日の市場価格等に基づく時価法を採用している。
時価のないもの・・・総平均法による原価法を採用している。

(2) 固定資産の減価償却方法について
定額法を採用している。

(3) 引当金の計上基準について

退職給付引当金：職員に対する退職給与の支給に備えるため、期末要支給額を計上している。

特別修繕引当金：ｺｰｼﾞｪﾈﾚｰｼｮﾝｼｽﾃﾑの2,000時間毎の点検等、維持管理に伴う修繕費の支出に備えるため、期末時点における必要見込額を計上している。

(4) 消費税等の会計処理
税抜方式によっている。

9

２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、つぎのとおりである。

基本財産

特定資産

科 目
設立時基本財産
公益目的保有財産
事 業 運 営 財 産
小 計
退 職 給 付 資 金
特 別 修 繕 資 金
資 産 取 得 資 金2018 年 度 計 画 整 備 資 金2019 年 度 計 画 整 備 資 金

飲食施設改修準備資金

小
合

計
計

0
0
65,904,447
65,904,447
37,580,000
051,500,000
039,200,000
0128,280,000
194,184,447（単位：円）
当期末残高
375,950,000
224,050,000
324,562,255
924,562,255
184,665,000
19,575,000
78,500,000
4,000,000
136,100,000
60,000,000
482,840,000
1,407,402,255（うち指定正味財
産からの充当額）（うち一般正味財
産からの充当額）（単位：円）（うち負債に対応する額）（100,000,000）（275,950,000）

―
―

前期末残高
375,950,000
224,050,000
339,084,452
939,084,452
205,400,000
19,575,000
80,000,000
4,000,000
49,000,000
60,000,000
417,975,000
1,357,059,452

当期増加額
0
0
51,382,250
51,382,250
16,845,000
050,000,000
0126,300,000
0193,145,000
244,527,250

当期減少額

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、つぎのとおりである。
科目
基本財産
設立時基本財産満期保有目的債券
預金
公益目的保有財産
預金
事業運営財産
固定資産
小計
特定資産
退職給付資金預金
特別修繕資金
預金
資産取得資金預
金2018年度計画整備資金
預金
2019年度計画整備資金
預金
飲食施設改修準備資金
預
金
小計
合計

当期末残高

100,000,000
275,950,000
224,050,000
324,562,255
924,562,255――（375,950,000）――（224,050,000）―（324,562,255）（548,612,255）――

184,665,000――（184,665,000）

19,575,000――（19,575,000）

78,500,000―（78,500,000）―

4,000,000―（4,000,000）―

136,100,000―（136,100,000）―

60,000,000
482,840,000
1,407,402,255――（375,950,000）（60,000,000）（278,600,000）（827,212,255）―（204,240,000）（204,240,000）

４．満期保有目的債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価格、時価及評価損益は、つぎのとおりである。
銘 柄
京都府債
合 計

額面金額
100,000,000
100,000,000

10

帳簿価額
100,000,000
100,000,000

時価
99,460,000
99,460,000（単位：円）
評価損益△ 540,000△ 540,000

５．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高Ⅴ．財産目録 ２.固定資産の(３)基本財産及び特定資産に係る原資の内訳明細のうち④から⑩に掲載。【P.14-16】

６．事業分類と配賦基準について（１）事業分類【公益目的事業会計】「公益１」・・・ 政府または政府間機関による国際会議、学術・科学技術会議等の誘致、運営
及び会議場施設の管理に関する事業「公益２」・・・ 国際交流と日本文化の普及に関する事業【収益事業等会計】「収益１」・・・ 公益目的事業に該当しないその他の催事に関する事業「収益２」・・・ 飲食・宿泊、売店及びたばこの小売販売に関する事業「収益３」・・・ 有料駐車場及び地下鉄連絡通路広告に関する事業【法人会計】
管理業務にのみに関するものや、その他法人全般に係わるもののみ（２）配賦基準
事

管

業

費

人

件

費

全体の人件費を、開催催事の会場使用割合により各会計区分に配賦

委

託

費

全体の委託費を、開催催事の会場使用割合により各会計区分に配賦

運

営

費

維

持

理

費

人

管

理

件

特定の催事に係る事が明らかな費用は、内容により「公益１」「収益１」に計上しそれらを除く運営費を、会場使用割合により各会計区分に配賦

費全体の維持管理費を、開催催事の会場使用割合により各会計区分に配賦

費

全体の人件費の内、法人管理に必要な経費相当分を法人会計として計上

法

人

運

営

費

全体の運営費の内、法人管理に必要な経費相当分を法人会計として計上

維

持

管

理

費

全体の委託費、維持管理費の内、法人管理に必要な経費相当分を法人会計として計上（３）供用資産の取扱いについて
物理的に特定の会計への振分けが困難な資産については、使用割合等が高い「公益目的事業会計」の資産として一括計上し、共通的に発生する費用は上記（２）の配賦基準により各会計へ按分する方法を採用している。

11

Ⅳ．附属明細書

１．基本財産及び特定資産の明細（単位:円）
科
基本財産

特定資産

目

資産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

設立時基本財産 満期保有目的債券･預金
公益目的保有財産 預 金
事業運営財産 有形固定資産・無形固定資産

375,950,000
224,050,000
339,084,452

0051,382,250

0065,904,447

375,950,000
224,050,000
324,562,255

基本財産計
退職給付資金 預 金
特別修繕資金 預 金
資産取得資金 預 金939,084,452

51,382,250

65,904,447

924,562,255

預 金
預 金

205,400,000
19,575,000
80,000,000
4,000,000
49,000,000

16,845,000
050,000,000
0126,300,000

37,580,000
051,500,000
039,200,000

184,665,000
19,575,000
78,500,000
4,000,000
136,100,000

預 金
特定資産計
合 計

60,000,000
417,975,000
1,357,059,452

0
193,145,000
244,527,250

0128,280,000
194,184,447

60,000,000
482,840,000
1,407,402,255

2018年度計画整備資金
2019年度計画整備資金
飲食施設改修準備資金

２．引当金の明細（単位：円）
科目
退職給付引当金

前期末残高

当期増加額

当期減少額
目的使用
その他

当期末残高

特別修繕引当金

205,400,000
19,575,000

16,845,000
037,580,000
000184,665,000
19,575,000

引 当 金 計224,975,000

16,845,000

37,580,000

0204,240,000

３．一般正味財産の明細（単位：円）
科目
公益目的保有財産
事業運営財産資産取得準備金
2018年度計画整備準備金
2019年度計画整備準備金
飲食施設改修準備金
繰越金
一般正味財産計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

224,050,000
339,084,452
80,000,000
4,000,000
49,000,000

051,382,250
50,000,000
0126,300,000

065,904,447
51,500,000
039,200,000

224,050,000
324,562,255
78,500,000
4,000,000
136,100,000

60,000,000
470,479,161
1,226,613,613

00
227,682,250

0373,277,869
529,882,316

60,000,000
97,201,292
924,413,547

12

Ⅴ．財産目録
２０２０年１２月３１日現在

１．流 動 資 産
（１） 現 金

（単位：円）

金 額
2,777,270
合計

場所・物量等

使用目的等

手元保管

運転資金として

2,777,270（２） 預 金

（単位：円）

金 額
1,177,927,931
合計

場所・物量等

使用目的等

普通預金 京都銀行三宅八幡支店 他９件

運転資金として（明細はP13参照）

1,177,927,931（３） 未 収 金

（単位：円）

金 額
166,746,259
合計

場所・物量等

使用目的等

2020年度開催催事 使用料等

使用料売上の未収分

166,746,259（４） 前 払 費 用（単位：円）

金 額

合計

場所・物量等

3,458,500

2021年火災保険 NH備品等保険

322,850

宝松庵茶会 景品

96,0002021年度職員誕生祝 図書カード

保険料

3,877,350（５） 販 売 物 品

場所・物量等
13,875

合計（単位：円）

―12―

金 額
たばこ

５銘柄 29個

使用目的等
収益２の事業に供する
販売用物品の在庫

13,875（６） 未 収 消 費 税
金 額1,096,300
合計

使用目的等

（単位：円）―12―
場所・物量等
当年の事業活動に係る消費税未収額

1,096,300

13

使用目的等
事業活動に係る消費税未収額２．固 定 資 産（１）基本財産及び特定資産（単位：円）

科

目

基本財産

資産の種類

設立時基本財産満期保有目的債券・預金

公益目的保有財産

預

事業運営財産特定資産

金 額375,950,000

金

224,050,000

有形固定資産・無形固定資産

324,562,255

計924,562,255

退職給付資金預

金184,665,000

特別修繕資金預

金19,575,000

資産取得資金預

金78,500,000

2018年度計画整備資金

預金

4,000,000

2019年度計画整備資金

預金

136,100,000

飲食施設改修準備資金

預金60,000,000

計
合482,840,000

計

1,407,402,255[場所・物量等・・・次項以降参照][使用目的等・・・次項以降参照]（２）基本財産及び特定資産に係る原資の内訳（単位：円）

場所・物量等金額

備考

満期保有目的債券

100,000,000

定期預金

300,000,000

普通預金

1,860,767,931（債券・預金の計）

2,260,767,931

預金

有形固定資産・無形固定資産

合計△ 1,177,927,931 Ⅰ.資産の部 における流動資産の預金科目
324,562,255
1,407,402,255 固定資産合計額と一致

14

（３）基本財産及び特定資産に係る原資の内訳明細①満期保有目的債券の内訳（単位：円）

場所・物量等

期首在高

当期増減

期末在高

使用目的等

京都市債

100,000,000 △ 100,000,000

0

京都府債

99,992,500

7,500

100,000,000

東京都債

199,960,000 △ 199,960,000

0

大阪府債

200,000,000 △ 200,000,000

0

北海道債

199,925,000 △ 199,925,000

0

合計

799,877,500 △ 699,877,500

100,000,000

運用益を公益目的事業の財源としている※1． 上記金額はすべて取得金額によるものである。
※2． 上記金額の期末在高 100,000,000円全てが基本財産である。
②定期預金（単位：円）

場所・物量等

期首在高

当期増減

期末在高

使用目的等

京都銀行三宅八幡支店

100,000,000

0100,000,000

三菱東京UFJ銀行京都支店

10,000,000

010,000,000

三井住友銀行京都支店

10,000,000

010,000,000

りそな銀行京都支店

10,000,000

010,000,000

みずほ銀行京都中央支店

10,000,000

010,000,000

三井住友信託銀行京都支店

20,000,000

020,000,000

京都信用金庫岩倉支店

20,000,000

020,000,000

京都中央信用金庫岩倉支店

20,000,000

020,000,000

0100,000,000

100,000,000

200,000,000

100,000,000

300,000,000

大和ネクスト銀行
合計運用益を公益目的事業の財源としている※1． 上記金額の期末在高 300,000,000円全てが基本財産である。
③普通預金（単位：円）

場所・物量等

期首在高

当期増減

期末在高

京都銀行三宅八幡支店

53,000,000

87,100,000

140,100,000

計画整備資金として保有

京都銀行三宅八幡支店

80,000,000△ 1,500,000

78,500,000

資産取得資金として保有

京都銀行三宅八幡支店

454,193,397

270,349,674

724,543,071

三菱東京UFJ銀行京都支店

113,041,365

282,395,493

395,436,858

三井住友銀行京都支店

38,676,552

207,989,005

246,665,557

りそな銀行京都支店

41,994,216△ 7,627,863

34,366,353

三井住友信託銀行京都支店

6,365,610

201,150,684

207,516,294

京都信用金庫岩倉支店

11,031,778△ 7,313,090

3,718,688

みずほ銀行京都中央支店

5,180,426

502

5,180,928

京都中央信用金庫岩倉支店

5,078,672

15,263,412

20,342,084

商工中金京都支店

04,398,057

4,398,057

大和ネクスト銀行

0

41

41

808,562,016

1,052,205,915

1,860,767,931

合計※1． 上記金額の内、期末在高 200,000,000円分が基本財産である。
※2． 上記金額の内、期末在高 482,840,000円分が特定資産である。
※3． 上記金額の内、期末在高 1,177,927,931円分が預金である。

15

使用目的等

基本財産にあたるものは運用益を公益目的事業の財源としている
特定資産にあたるものは目的に応じた積立資金として保有している

預金にあたるものは運転資金として保有している

④有形固定資産（通常運用）（単位：円）

期 首 時
取得価額

種類・場所等

建

物

減価償却
累 計 額

当 期 末
残
高

使用目的等

50,000,000

390,555,603

243,151,344

147,404,259＊ 機 械 警 備 シ ス テ ム 防 犯 カ メ ラ

050,000,000

50,000,000

6,262,500

43,737,500

具

4,822,224

04,822,224

4,822,223

1

品471,230,851

1,191,774

472,422,625

393,607,059

78,815,566

示

01,382,250

1,382,250

103,668

1,278,582

機

190,476△ 190,476

0

0

0

等

81,010,803

081,010,803

72,195,012

8,815,791

物

94,022,000

094,022,000

21,154,950

72,867,050

産

18,834,000

018,834,000

12,242,100

6,591,900

計

1,010,475,481

51,191,774

1,061,667,255

747,172,688

314,494,567

工

具

＊ 出

品

設

期 末 時
取得価額

340,555,603

両

属

期
減

備

車

付

当
増

運
器

搬

協

会

具

売

店

備

前

看

板

標

全ての事業に使用している
＊ 給

茶

茶

室

建

構

物

築

リ

ー

ス

資

合

※当財団購入資産を通常運用として分類している。
＊（2020年度中に購入・入替等した物件）⑤有形固定資産（第一次運用）（単位：円）

期 首 時
取得価額

種類・場所等

家

具
工

具

美

術
工

器

響
工

事

具
用
具

備
飾

具

備

装
器

務
工

具

装

具

音

合

器

備
器

当
増

期
減

期 末 時
取得価額

減価償却
累 計 額

当 期 末
残
高

使用目的等

類

39,644,850

039,644,850

39,644,161

689

品

39,644,850

039,644,850

39,644,161689

品

6,077,700

06,077,700

06,077,700

品

6,077,700

06,077,700

06,077,700

置

5,069,000

05,069,000

5,068,998

2

具

備

品

5,069,000

05,069,000

5,068,998

2

付

物

品

2,683,940

02,683,940

2,683,814

126

具

備

品

2,683,940

02,683,940

2,683,814

126

計

53,475,490

053,475,490

47,396,973

6,078,517※設立時に係る 1966年度受贈資産を第一次運用として分類している。

16「公益１、2」事業及び「収益１」事業に使用している

⑥有形固定資産（第二次運用）（単位：円）

期 首 時
取 得 価額種類・場所等

映

写

装

当
増

期
減

期 末 時
取 得 価額

減 価 償却
累 計 額

当 期 末
残
高

使用目的等

置

3,435,600

03,435,600

3,435,585

15

保 守 用 備 付 物 品

264,4100

264,410

264,34664

類

16,085,420

0

16,085,420

16,084,177

1,243

計

19,785,430

019,785,430

19,784,108

1,322

家

具

合

「公益１、2」事業及び「収益１」事業に使用している※増築時に係る 1972年度分受贈資産を第二次運用として分類している。

⑦有形固定資産（第三次運用）（単位：円）

期 首 時
取 得 価額種類・場所等

家

具

当
増

期
減

期 末 時
取 得 価額

減 価 償却
累 計 額

当 期 末
残
高

使用目的等

類

13,319,630

0

13,319,630

13,319,281

349

吊

物

装

置

703,0000703,000

702,999

1

厨

房

器

具

11,299,000

0

11,299,000

11,298,944

56

品

17,926,620

0

17,926,620

17,926,001

619

保 守 用 備 付 物 品

9,783,350

09,783,350

9,783,216

134

合53,031,600

053,031,600

53,030,441

1,159

宿

泊

施

設

備

計

「公益１、2」事業及び「収益１」事業に使用している※イベントホール建設時に係る 1984年度～1988年度分受贈資産を第三次運用として分類している。

⑧有形固定資産（第四次運用）（単位：円）

期 首 時
取 得 価額種類・場所等

工

合

具

器

具

備

当
増

期
減

期 末 時
取 得 価額

減 価 償却
累 計 額

当 期 末
残
高

品

88,949,070

0

88,949,070

88,946,401

2,669

機

器

関

係

28,361,550

028,361,550

28,361,421

129

備

品

関

係

60,587,520

060,587,520

60,584,980

2,540

計

88,949,070

0

88,949,070

88,946,401

2,669※アネックスホール建設時に係る 1999年度～2000年度分受贈資産を第四次運用として分類している。

17

使用目的等

「公益１、2」事業及び「収益１」事業に使用している

⑨有形固定資産（随時運用）（単位：円）

期 首 時
取得価額

種類・場所等

工

具

器

具

備

合

当
増

期
減

期 末 時
取得価額

減価償却
累 計 額

当 期 末
残
高

品

459,717,367

0459,717,367

459,377,413

339,954

計

459,717,367

0459,717,367

459,377,413

339,954

使用目的等「公益１、2」事業及び「収益１」事業に使用している※受贈資産の内、第一次、第二次、第三次、第四次運用の何れにも当てはまらないものを随時運用として分類している。

⑩無形固定資産（単位：円）

期 首 時
取得価額

種類・場所等会 議 ソ フ ト ウ ェ ア
通
合

信

加

入

当
増

期
減

期 末 時
取得価額

減価償却
累 計 額

当 期 末
残
高

60,880,000

060,880,000

57,960,833

2,919,167

権

724,900

0724,900

0724,900

計

61,604,900

061,604,900

57,960,833

3,644,067

18

使用目的等

「公益１、2」事業及び「収益１」事業に使用している３．流 動 負 債（１） 未払金(単位：円）

科

目

金 額

使用目的等

会

場

運

営

諸

費

15,630,618

催事用映像機器手配費

会

場

設

営

費

等

12,814,524

会場設営費等法

定利

費10,173,539

社会保険料

電 気 機 械 保 守 費

6,380,000

音響映像システム保守費

会 場 運 営 諸 費 等

5,998,981

催事用機器、通信設備管理費

電 気 機 械 保 守 費 等

5,841,330

館内電気設備管理費等

会

場

電

力

ガ

ス

福

運

諸

費

5,552,954

催事用映像機器手配費

使

用

料

5,485,306

電力使用料

使

用

料

4,805,232

ガス使用料

費

4,636,056

館内清掃・消毒費

清

営

掃

会

場

運

営

諸

費

3,626,967

催事用音響機器手配費

会

場

運

営

諸

費

3,606,559

催事用仮設電源工事費等

費

3,421,000

館内警備費

守

費

2,300,026

庭園維持管理費

警

備

庭

園

保

会

場

運

営

諸

費

2,292,950

催事用映像機器手配費

会

場

運

営

諸

費

1,898,765

催事用映像機器手配費

館

内

案

内

費

1,717,210

館内受付・案内業務費

修

繕

保

守

費

1,694,000

防火設備点検費

修

繕

保

守

費

1,368,400

受変電設備点検費

その他諸口 45件
合計

9,358,227
108,602,644

19

（２）前 受 金
(単位：円）
区

分

金 額

使用目的等

2021年度開催予定催事分

246,825,536 翌期以降の催事開催に伴う前受分2022年度開催予定催事分

15,226,847〃

2023年度以降開催予定催事分

7,814,590〃

合計

269,866,973

区

金 額（３）一時預り金(単位：円）
分

前納金返金額等

使用目的等

2,410,140 次年度支払のための一時預り分㈱国立京都国際会館食堂等

196,176

合計

2,606,316〃（４）職員預り金(単位：円）
区

分

金 額

使用目的等

上京年金事務所

4,614,782 社会保険料として預り

左京税務署

1,620,126 源泉所得税として預り

各市町村等

1,137,600 住民税として預り

合計

7,372,508

科

金 額(５)短期リース債務(単位：円）
目

短期リース債務

使用目的等

4,068,144 Wi-Fi無線LAN ﾘｰｽ利用の短期債務として(６)未払法人税等(単位：円）
科目

金 額

未払法人税等

使用目的等

70,000 当年度に係る法人税20

４．固 定 負 債(１)長期借入金（単位：円）

相手先
京都中央信用金庫岩倉支店

金 額

使用目的等

500,000,000 運転資金として商工中金京都支店

300,000,000

合 計

800,000,000〃※参考・・・上記にかかる本年度支払い利息として1,801,089円を支出。

(２)保証預り金（単位：円）

相手先金 額(株)ジーク

10,000,000 損害賠償事件発生時の損害金補填のため(株)フジヤ

10,000,000〃(株)トーガシ

10,000,000〃

京都装飾協同組合

5,000,000〃(株)す屋吉5,000,000〃(株)コスギ5,000,000〃

鳳電気土木(株)3,000,000〃

関東電気(株)3,000,000〃(株)ｱｺｰｽﾄ･ｺｰﾎﾟﾚｰｼｮﾝ

2,000,000〃

東宝ﾋﾞﾙ管理(株)1,000,000〃(株)教映社1,000,000〃(株)ﾃｸﾆｶﾙｱｰﾄ

1,000,000〃(株)シーマ1,000,000〃

ティプス(株)

1,000,000〃(株)プレント

1,000,000〃

嵯峨映画(株)

200,000〃(株)茨木春草園

100,000〃(株)銀花園100,000〃(株)菊水ガーデン

100,000〃

山本管工業(株)100,000

〃

合 計

使用目的等

59,600,000(３)リース債務（単位：円）

科

目

リース債務
合 計

金 額

使用目的等

3,051,108 Wi-Fi無線LAN利用の債務として3,051,108

21

（４）退職給付引当金（単位：円）

科目

退職給付引当金

前期末残高
205,400,000

当期引当額

当期取崩額

16,845,000

当期末残高

37,580,000

184,665,000[場所・物量等・・・職員の退職給付に対する必要見込額][使用目的等・・・有期雇用者を除く職員35名に対する対職員の支払いに備えたもの]（５）特別修繕引当金（単位：円）

科目

特別修繕引当金

前期末残高

当期引当額

19,575,000

当期取崩額
0

[場所・物量等・・・施設各所の点検・修繕に対する必要見込額][使用目的等・・・施設点検、維持管理に伴う支出に備えたもの]

22

当期末残高
0

19,575,000

５．正味財産（１）指定正味財産①設立時基本財産（単位：円）

区 分

金 額

摘 要

満期保有目的債券

100,000,000

預275,950,000

金
計

375,950,000※ 寄付者の詳細は以下（ア）～（イ）の通りである。
（単位：円）

寄

付

者

名

金 額

（ア） 地 方 公 共 団 体

60,000,000（イ） 民 間 団 体 等

315,950,000

計

375,950,000（ア）地方公共団体（単位：円）

寄付者名

金額

京 都 市

30,000,000

京 都 府

10,000,000

大 阪 市

7,500,000

大 阪 府

5,000,000

神 戸 市

2,500,000

兵 庫 県

1,000,000

滋 賀 県

1,000,000

大 津 市

500,000

奈 良 県

1,000,000

奈 良 市

500,000

和歌山県

500,000

和歌山市

500,000
計

60,000,000

23

（イ）民間団体等(単位：千円)

寄付者名
関西電力(株)大阪瓦斯(株)松下電器産業(株)(株)住友銀行(株)三和銀行(株)大和銀行
阪急電鉄(株)京阪電気鉄道(株)近畿日本鉄道(株)日立造船(株)
住友金属工業(株)(株)クボタ住友化学工業(株)日本生命保険(相)(株)大林組武田薬品工業(株)(株)竹中工務店
住友生命保険(相)住友電気工業(株)日本板硝子(株)旭化成工業(株)大成建設(株)大阪支店(株)京都新聞社
宝酒造(株)(株)大丸
南海電気鉄道(株)三洋電機(株)東洋紡績(株)サントリー(株)阪神電気鉄道(株)(株)京都銀行
月桂冠(株)(株)クラレ
伊藤忠商事(株)丸紅(株)日本新薬(株)日本レース(株)第一工業製薬(株)(株)島津製作所
日本電池(株)(財)不審庵(財)今日庵オムロン(株)
三菱信託銀行(株)金額
寄付者名
30,000 三井信託銀行(株)20,000 住友信託銀行(株)20,000 (株)高島屋
15,000 帝人(株)15,000 日新電機(株)15,000 タキイ種苗(株)10,000 吉忠(株)10,000 京都信用金庫
10,000 (株)ワコール
10,000 中林仁良
10,000 (株)都ホテル
10,000 村田機械(株)8,000 ニチコン(株)8,000 安田信託銀行(株)5,000 東洋信託銀行(株)5,000 池坊専永
5,000 (株)京都ホテル
5,000 ヤマサン(株)5,000 (株)醸造報知新聞社
5,000 キンシ正宗(株)5,000 千切屋(株)5,000 京料理(株)5,000 (株)千總
5,000 京都中央信用金庫
3,500 (株)藤井大丸
3,000 千吉(株)3,000 京福電気鉄道(株)3,000 荒川(株)3,000 京都青果卸売人協会
3,000 京都みやこ信用金庫
3,000 (株)比叡山ホテル
2,500 相互タクシー(株)2,000 中央信託銀行(株)2,000 (株)国際観光会館
2,000 (株)滋賀銀行
2,000 (株)丸正
2,000 (株)京都ｾﾝﾁｭﾘｰﾎﾃﾙ
2,000 (株)善田昌運堂
2,000 奥田連峯堂
2,000 山中商会京都(株)2,000 (株)横山2,000 大森欣次郎
1,500
1,500
計

24

金額
1,500
1,500
1,500
1,000
1,000
1,000
1,000
1,000
1,000
1,000
1,000
1,000
1,000
1,000
1,000
750
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
200
100
100
100
100
100
315,950

（２）一般正味財産①公益目的保有財産（単位：円）

区 分

金 額

預

224,050,000

金

摘 要
2009年度決算にて繰越金より振替②事業運営財産（単位：円）

区 分

金 額

摘 要

通常運用財産314,494,567

第一次運用財産

6,078,517

設立時に係る1966年度受贈資産

第二次運用財産

1,322

増築時に係る1972年度受贈資産

第三次運用財産

1,159

イベントホール建設時に係る1984年～88年度受贈財産

第四次運用財産

2,669

アネックスホール建設時に係る1999年～2000年受贈資産

随時運用財産339,954

無形固定資産3,644,067

計

324,562,255

当財団購入資産

上記の何れにも当てはまらない受贈資産③資産取得準備金（単位：円）

区 分
資産取得準備金

金 額

摘 要78,500,000

資産取得準備金として④2018年度計画整備準備金（単位：円）

区 分
2018年度計画整備準備金

金 額

摘 要

4,000,000

特定費用準備金として⑤2019年度計画整備準備金（単位：円）

区 分
2019年度計画整備準備金

金 額

摘 要

136,100,000

特定費用準備金として

その他任意積立金⑥飲食施設改修準備金（単位：円）

区 分
飲食施設改修準備金

金 額

摘 要

60,000,000

25

飲食施設等の改修整備に対する必要見込額