貸 借 対 照 表
令和4年3月31日現在
株式会社エッセ

期

流
資産の部

固（（（負流負債 債の・ 部
純
資産の部

固

別科 目
動 資 産
現 金・預 金売 掛 金
貯 蔵 品
販売用不動産その他流動資産
定 資 産
有形固定資産 ）
建物
構 築 物
車輛運搬具
什器
土地
その他固定資産
無形固定資産 ）
電話加入権
水道施設利用権
ソフトウエア
投資等 ）
投資有価証券
その他投資関係会社株式
差入保証金敷金
長期前払費用資産の部 合 計（（（動 負 債
短期借入金
未 払 金
未払法人税等
未払消費税
前 受 金
その他流動負債
賞与引当金
定 負 債
長期借入金
預り保証金敷金社
債
修繕引当金
負債の部 合 計

純 株 主 資 本
資 資本金
産 資 本 剰 余 金の資 本 準 備 金部 利 益 剰 余 金
利 益 準 備 金
（その他利益剰余金）
別 途 積 立 金
圧 縮 特 別 積 立 金
圧 縮 積 立 金
繰越利益剰余金
純資産の部 合 計
負債・純資産の部 合 計（(参考)第 60 期

第 61 期(令和3年3月31日現在)(令和4年3月31日現在)(単位:円)
増 減（対 前期比）金 額
380,654,061
334,092,952
19,570,079
183,625
8,673,415
18,133,990
2,146,632,619
2,020,002,627 ） （1,035,251,818
12,729,386
4,940,157
9,950,449
954,067,609
3,063,208
3,159,494 ） （1,020,718
671,426
1,467,350123,470,498 ） （26,081,631
20,00013,000,000
44,605,700
39,763,167
2,527,286,680

金 額
431,080,526
394,153,015
19,061,983
233,4020
17,632,126
2,112,387,176
1,977,679,153 ） （995,821,511
10,875,325
4,986,063
8,499,476
954,067,609
3,429,169
3,455,894 ） （910,718
622,626
1,922,550
131,252,129 ） （26,681,622
20,00013,000,000
45,576,330
45,974,177
2,543,467,702

金 額
50,426,465
60,060,063-508,096
49,777-8,673,415-501,864-34,245,443-42,323,474 ）-39,430,307-1,854,061
45,906-1,450,973
0365,961
296,400 ）-110,000-48,800
455,200
7,781,631 ）
599,99100970,630
6,211,010
16,181,022

353,375,706
143,000,000
28,359,740
28,415,700
17,274,900
54,607,470
70,606,396
11,111,500
1,020,312,090
790,823,964
109,488,126
50,000,000
70,000,000
1,373,687,796

359,080,727
143,000,000
30,205,018
31,200,000
8,496,400
58,859,184
75,141,525
12,178,600
943,964,322
686,130,636
112,833,686
50,000,000
95,000,000
1,303,045,049

5,705,021
0
1,845,278
2,784,300-8,778,500
4,251,714
4,535,129
1,067,100-76,347,768-104,693,328
3,345,560
0
25,000,000-70,642,747

1,153,598,884
10,000,000
70,000,000
70,000,000
1,073,598,884
2,500,000
1,071,098,884 ） （390,000,000
023,115,289
657,983,595
1,153,598,884

1,240,422,653
10,000,000
70,000,000
70,000,000
1,160,422,653
2,500,000
1,157,922,653 ） （400,000,000
023,103,321
734,819,332
1,240,422,653

86,823,769
00086,823,769
086,823,769 ）
10,000,000
0-11,968
76,835,737
86,823,769

2,527,286,680

2,543,467,702

16,181,022

1個別注記表自至

令和 3年 4月 1日
令和 4年 3月31日

1.この計算書類は、「中小企業の会計に関する基本要領」によって作成しています。
2.重要な会計方針に係わる事項(1)棚卸資産の評価基準および評価方法
建物・・・個別法による原価法
土地・・・個別法による原価法(2)固定資産の評価基準および評価方法
建物・・・個別法による原価法
土地・・・個別法による原価法(3)有価証券の評価基準および評価方法
子会社・関連会社株式・・・移動平均法による原価法
その他の有価証券
時価のあるもの・・・移動平均法による原価法（金額が多額でないため原価法としております。）
時価のないもの・・・移動平均法による原価法(4)固定資産の減価償却の方法
A.有形固定資産・・・定率法を採用しております。
ただし、平成10年4月1日以降取得した建物（建物付属設備は除く）および平成28年4月1日以降に取得した建物付属設備ならびに構築物については、法人税法に規定する方法と同一の基準による定額法を採用しております。
B.無形固定資産・・・定額法を採用しております。
(5)引当金の計上基準
貸倒引当金・・・債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上します。
修繕引当金・・・ 賃貸マンションの大規模修繕に要する支出に備えるため、その支出見積り額に基づき、当事業年度に負担すべき金額を計上しております。
当該見込額は固定負債に計上されております。
賞与引当金・・・ 従業員の賞与支給に備えるため、支給見込額の当期負担分を計上しております。
(6)消費税等の会計処理税抜方式によっております。
固定資産に係わる控除対象外消費税等は長期前払費用として計上し、５年間にわたり償却しております。
(7)リース取引の会計処理
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については通常の賃貸借取引にかかる方法に準じた会計処理を行っております。
3.貸借対照表に関する注記(1)有形固定資産の減価償却累計額(2)担保に供している資産および対応する債務

建物
土地
長期借入金
短期借入金

2

1,053,797,092 円
809,827,989 円
947,356,811 円
626,130,636 円
80,000,000 円

4.株主資本等変動計算書に関する注記(1)当事業年度の末日における発行済株式の総数
普通株式10,000株(2)当事業年度の末日における自己株式の数該当なし(3)当事業年度中に行った剰余金の配当に関する事項
令和3年5月31日開催の第60期定時株主総会において、次の議案を決議しております。
A.配当金の総額
1,000,000円
B.1株当たりの配当額
100円
C.基準日
令和3年3月31日
D.配当の原資繰越利益剰余金(4)当事業年度の末日後に行う剰余金の配当に関する事項
令和4年5月31日開催の第61期定時株主総会において、次の議案を付議する予定です。
A.配当金の総額
1,000,000円
B.1株当たりの配当額100円
C.基準日
令和4年3月31日
D.配当の原資繰越利益剰余金とすることを予定しております。
(5)圧縮積立金
特定資産買換の課税の特例（租税特別措置法第65条の7 第1項第17号）に基づき、平成21年および令和2年に取得した買換資産について圧縮積立金を計上しております。減価償却の償却超過による今期の圧縮積立金償却額は11,968円です。

5.関連当事者との取引に関する注記（単位：百万円）（取引条件及び取引条件の決定方針等）
不動産賃借料・受注完成工事高・管理手数料・仲介手数料については、市場価格を基に価格を決定しております。
上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まず、期末残高には消費税等を含んでおります。

6.賃貸等不動産に関する注記

当社では、札幌市・小樽市・釧路町において、賃貸収益を得ることを目的として賃貸用マンション7棟・賃貸用店舗3棟等を所有しております。当事業年度末における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は139百万円（賃貸収入は売上高に、賃貸費用は売上原価に計上されています）です。
また、当該賃貸不動産の貸借対照表計上額、事業年度増減額および事業年度末の時価は、（単位：百万円）(注1)貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額です。

(注2)当事業年度末の時価は、主として「不動産鑑定評価基準」に基づいて自社で算定した金額であります。

3