※※※※※※※※※※※※※※※※

決算報告書※※※※※※※※※※※※※※※※
第

42

期

自

令和 5年 4月 1日

至令和 6年 3月31日

社会福祉法人むつみ会

第一号第一様式

法人単位資金収支計算書（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日
社会福祉法人むつみ会（単位：円）
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

介護保険事業収入[

477,643,000] [474,089,034] [3,553,966]

事 収 借入金利息補助金収入[

6,180,000] [6,163,022] [16,978]

業 入 受取利息配当金収入[

2,000] [875] [

1,125][

765,000] [736,441] [28,559]

活その他の収入動事業活動収入計(1)484,590,000

480,989,372

に

人件費支出

[

344,750,000] [344,729,945] [20,055]よ3,600,628

事業費支出

[

68,352,000] [68,327,569] [24,431]る 支 事務費支出[

82,143,000] [82,092,365] [50,635]

収 出 支払利息支出[

16,870,000] [16,868,166] [1,834]

その他の支出[1,510,000] [1,481,500] [28,500]支

事業活動支出計(2)513,625,000

513,499,545

125,455

32,510,173

3,475,173

事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)△

施設整備等補助金収入[

55,440,000] [55,440,000] [0][424,610,000] [424,610,000] [0]

480,050,000

480,050,000

0451,640,000] [451,248,448] [391,552]

施設整備等支出計(5)451,640,000

451,248,448

391,552

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)28,410,000

28,801,552

42,850,000] [42,846,290] [3,710]

42,850,000

42,846,290

3,710

42,225,000] [42,222,070] [2,930]

42,225,000

42,222,070

2,930

625,000

624,220780

施設 収 設備資金借入金収入

29,035,000

△

整 入
備
等

施設整備等収入計(4)に固定資産取得支出

[

よ 支
る 出
収
支

積立資産取崩収入

そ[△391,552

の 収
他 入
の
活

その他の活動収入計(7)動

積立資産支出

[

に 支
よ 出
る
収

その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)

予備費支出(10)0

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)00△3,084,401

3,084,401

前期末支払資金残高(12)192,490,285

192,490,2850

当期末支払資金残高(11)+(12)192,490,285

189,405,884

3,084,401- 1 -第二号第一様式

法人単位事業活動計算書（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日
社会福祉法人むつみ会（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A)

介護保険事業収益[

前年度決算(B)

増減(A)-(B)474,089,034] [434,415,426] [39,673,608]

474,089,034

434,415,426

39,673,608

ー

サ 収
益

ビ
ス

サービス活動収益計(1)

活

人件費

[

344,105,725] [263,142,611] [80,963,114]

動

事業費

[

68,327,569] [73,799,445] [△5,471,876]

増 費 事務費[

82,092,365] [102,965,894] [△20,873,529]

減 用 減価償却費[

91,143,716] [90,953,568] [190,148][△

40,504,814] [△41,033,891] [529,077]545,164,561

489,827,627の国庫補助金等特別積立金取崩額部

サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)△71,075,527

借入金利息補助金収益[

6,163,022] [[875] [[

736,441] [ーサ

収 受取利息配当金収益

ビ 益 その他のサービス活動外収益△

55,412,201

55,336,934△

13,345] [1,570] [△436,210] [15,663,326
6,149,677]
695]
300,231]ス
活

サービス活動外収益計(4)

動

支払利息

外 費 その他のサービス活動外費用

6,900,338

451,125

6,449,213[

16,868,166] [11,339,647] [5,528,519][

1,481,500] [325,800] [1,155,700]

増 用
減
の

サービス活動外費用計(5)部

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)18,349,666

経常増減差額(7)=(3)+(6)
収 施設整備等補助金収益

11,665,447

6,684,219△

11,449,328△

11,214,322△

235,006△

82,524,855△

66,626,523△

15,898,332[

55,440,000] [0] [55,440,000]

55,440,000

055,440,000

特 益
別

特別収益計(8)増固定資産売却損・処分損[

減 費 国庫補助金等特別積立金取崩額（除却等）[の 用 国庫補助金等特別積立金積立額[

部

特別費用計(9)13,874] [0] [△55,731,500] [55,745,374

128,207,188] [△128,193,314]

47,187,877] [47,187,877]

0] [55,731,500]

81,019,311△

25,273,937

特別増減差額(10)=(8)-(9)△305,374△

81,019,311

80,713,937

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)△82,830,229△

147,645,834

64,815,605

繰 前期繰越活動増減差額(12)△41,525,179

越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)△124,355,408

活 基本金取崩額(14)

[

0] [

0] [

0]

動 つなぎ資金積立金取崩額(15)[25,000,000] [0] [25,000,000]

増 人件費積立金取崩額(15)[15,000,000] [0] [15,000,000]

減 修繕積立金取崩額(15)

[

0] [

0] [

0]

差 つなぎ資金積立金積立額(16)

[

0] [

0] [

0]

額 人件費積立金積立額(16)

[

0] [

0] [

0]

の 修繕積立金積立額(16)[40,000,000] [0] [40,000,000]

- 1 -

△

106,120,655△

147,645,834

41,525,179△

82,830,229

第二号第一様式

法人単位事業活動計算書（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日
社会福祉法人むつみ会（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

△

- 2 -

124,355,408△

41,525,179△

82,830,229

227,444,852

当年度末

部

40,000,000
2,878,659,421

資産の部合計0

修繕積立資産0

人件費積立資産6,491,750

退職給付引当資産

つなぎ積立資産

2,640,528

ソフトウェア

205,104

867,871,960

建設仮勘定

権利

101,577,226

1,703,422

43,752,581

器具及び備品

車輌運搬具

構築物

1,064,242,571

1,418,819,508

建物

その他の固定資産

168,152,490

土地

1,586,971,998

2,651,214,569

固定資産

基本財産

4,977,725

貯蔵品

76,352,107

の

事業未収金

産

146,115,020

勘定科目

資

現金預金

流動資産

社会福祉法人むつみ会

2,521,681,231

0

15,000,000

25,000,000

7,115,970

3,520,704

205,104

418,481,000

121,744,049

2,555,135

47,387,956

641,009,918

1,482,585,523

168,152,490

1,650,738,013

2,291,747,931

0

68,135,890

161,797,410

229,933,300

前年度末

△

△

△

△

△

△

△

△

△

△

△

負債及び純資産の部合計

純資産の部合計（うち当期活動増減差額）

次期繰越活動増減差額

修繕積立金

人件費積立金つなぎ積立金その他の積立金

国庫補助金等特別積立金

基本金

負債の部合計

退職給付引当金

長期運営資金借入金

設備資金借入金

固定負債

職員預り金

事業未払金

流動負債

- 1 -

356,978,190

40,000,000

15,000,000

25,000,000

624,220880,176

0449,390,960

20,166,823

851,713

3,635,375

423,232,653

63,766,015

0

63,766,015

359,466,638

4,977,725

8,216,217

15,682,390

2,488,448増減

令和 6年 3月31日現在

法人単位貸借対照表

勘定科目

純

負

資

債

産

△

△

の

の

882,948,703

82,830,229

124,355,408

40,000,000

0040,000,000

731,669,349

235,634,762

2,878,659,421

部

1,995,710,718

6,491,750

56,000,000

1,895,180,000

1,957,671,750

416,700

37,622,268

38,038,968

当年度末

部

△

△

2,521,681,231

950,552,246

147,645,834

41,525,179

0

15,000,000

25,000,000

40,000,000

716,442,663

235,634,762

1,571,128,985

7,115,970

56,000,000

1,470,570,000

1,533,685,970

752,941

36,690,074

37,443,015

前年度末

△

△

△

△

△

△

356,978,190

67,603,543

64,815,605

82,830,229

40,000,000

15,000,000

25,000,000

015,226,686

0

424,581,733

624,2200424,610,000

423,985,780

336,241

932,194595,953

増減（単位：円）

第三号第一様式

第一号第三様式

社会福祉事業 資金収支内訳表（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日
社会福祉法人むつみ会（単位：円）
勘定科目

特別養護老人ホームむ
つみ園拠点

法人本部拠点合計

内部取引消去事業区分合計介護保険事業収入[0] [474,089,034] [474,089,034][

474,089,034]

事 収

借入金利息補助金収入

[

0] [

6,163,022] [6,163,022][

6,163,022]

業 入受取利息配当金収入

[

60] [

815] [

875]

[

875]

活

その他の収入[0] [736,441] [736,441][

736,441]

動

事業活動収入計(1)480,989,312

480,989,372

に

人件費支出

[

6,507,198] [338,222,747] [344,729,945][

344,729,945]

よ

事業費支出

[

0] [

68,327,569] [68,327,569][

68,327,569]

る 支

事務費支出

[

22,990] [82,069,375] [82,092,365][

82,092,365]

収 出

支払利息支出[0] [16,868,166] [16,868,166][

16,868,166]

支

その他の支出[0] [1,481,500] [1,481,500][

60

事業活動支出計(2)6,530,188

事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)△6,530,128

506,969,357△

25,980,045

480,989,372

1,481,500]

513,499,545△

513,499,545

32,510,173△

32,510,173

施施設整備等補助金収入

[

0] [

55,440,000] [55,440,000][

55,440,000]

設 収

設備資金借入金収入[

0] [424,610,000] [424,610,000][

424,610,000]0

480,050,000

480,050,0000] [451,248,448] [451,248,448]

0451,248,448

451,248,448

0

28,801,552

28,801,552
42,846,290]

整 入
備
等

施設整備等収入計(4)に固定資産取得支出[

480,050,000[

451,248,448]

よ 支
る 出
収
支

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ積立資産取崩収入[0] [42,846,290] [の 収

拠点区分間繰入金収入[

6,207,198] [0] [451,248,448
28,801,552[

42,846,290]
0]6,207,198] [△6,207,198] [△6,207,198

他 入の活

その他の活動収入計(7)42,846,290

49,053,488

動

積立資産支出[0] [42,222,070] [42,222,070]に 支

拠点区分間繰入金支出

[

0] [

6,207,198] [6,207,198] [6,207,198

42,846,290[

42,222,070]△

6,207,198] [0]△

6,207,198

よ 出
る
収
支

その他の活動支出計(8)0

その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)△48,429,268

48,429,268

6,207,198△

5,582,978624,220

322,930△

2,761,471△

3,084,401

42,222,070
624,220△

3,084,401

前期末支払資金残高(11)2,829,557

189,660,728

192,490,285

192,490,285

当期末支払資金残高(10)+(11)2,506,627

186,899,257

189,405,884

189,405,884

第二号第三様式

社会福祉事業 事業活動内訳表（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日
社会福祉法人むつみ会（単位：円）
勘定科目

介護保険事業収益

特別養護老人ホームむ
つみ園拠点

法人本部拠点合計

内部取引消去[0] [474,089,034] [474,089,034]

0

事業区分合計[474,089,034]

ー

サ 収
益
ビ
ス

サービス活動収益計(1)474,089,034

474,089,034

活

人件費

[

6,507,198] [337,598,527] [344,105,725][

344,105,725]

動

事業費

[

0] [

68,327,569] [68,327,569][

68,327,569]

増 費 事務費[

22,990] [82,069,375] [82,092,365][

82,092,365]

減 用 減価償却費[

0] [91,143,716] [91,143,716]

[

[

0] [

40,504,814][の国庫補助金等特別積立金取崩額部

サービス活動費用計(2)6,530,188

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
借入金利息補助金収益ー

サ

収 受取利息配当金収益

ビ 益 その他のサービス活動外収益△△

6,530,188

40,504,814] [△538,634,373△

64,545,339

474,089,034

91,143,716]△

545,164,561△

40,504,814]
545,164,561

71,075,527△

71,075,527

[

0] [

6,163,022] [6,163,022]

[

[

60] [

815] [

875][

6,163,022]
875]

[

0] [

736,441] [736,441][

736,441]ス
活

サービス活動外収益計(4)

動

支払利息

外 費 その他のサービス活動外費用

60

6,900,278

6,900,338[

0] [16,868,166] [16,868,166][

16,868,166]

6,900,338[0] [1,481,500] [1,481,500][

1,481,500]

増 用
減
の

サービス活動外費用計(5)0部

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)60△

11,449,388△

11,449,328△

6,530,128△

75,994,727△

82,524,855△

経常増減差額(7)=(3)+(6)△

収 施設整備等補助金収益

[

0] [

特 益 拠点区分間繰入金収益[

6,207,198] [別

特別収益計(8)増18,349,666

18,349,666

55,440,000] [55,440,000]

0] [6,207,198

18,349,666

55,440,000[

6,207,198] [△6,207,198] [61,647,198△

6,207,198

11,449,328
82,524,855
55,440,000]
0]55,440,000

固定資産売却損・処分損

[

0] [

13,874] [13,874][

13,874]

減 費 国庫補助金等特別積立金積立額

[

0] [

55,731,500] [55,731,500][

55,731,500]の 用 拠点区分間繰入金費用

[

0] [

6,207,198] [6,207,198] [△6,207,198] [0

61,952,572

61,952,572△

6,207,198

部

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)0]55,745,374

6,207,198△

6,512,572△

305,374△

305,374

322,930△

82,507,299△

82,830,229△

82,830,229

繰 前期繰越活動増減差額(12)2,829,557△

44,354,736△

41,525,179△

41,525,179

越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)2,506,627△

126,862,035△

124,355,408△

124,355,408

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)△

活 基本金取崩額(14)

[

0] [

0] [

0]

[

0]

動 つなぎ資金積立金取崩額(15)

[

0] [

25,000,000] [25,000,000][

25,000,000]

増 人件費積立金取崩額(15)

[

0] [

15,000,000] [15,000,000][

15,000,000]

減 修繕積立金取崩額(15)

[

0] [

0] [

0]

[

0]

差 つなぎ資金積立金積立額(16)

[

0] [

0] [

0]

[

0]

額 人件費積立金積立額(16)

[

0] [

0] [

0]

[

0]

の 修繕積立金積立額(16)

[

0] [

40,000,000] [40,000,000][

40,000,000]

部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)2,506,627△

126,862,035△

124,355,408△

124,355,408

第三号第三様式

社会福祉事業 貸借対照表内訳表
令和 6年 3月31日現在
社会福祉法人むつみ会（単位：円）
勘定科目

特別養護老人ホームむ
つみ園拠点

法人本部拠点

流動資産

合計

内部取引消去事業区分合計

3,306,627

224,138,225

227,444,852

227,444,852

3,306,627

142,808,393

146,115,020

146,115,020

事業未収金

0

76,352,107

76,352,107

76,352,107

貯蔵品

04,977,725

4,977,725

4,977,725

固定資産

02,651,214,569

2,651,214,569

2,651,214,569

基本財産

0

1,586,971,998

1,586,971,998

1,586,971,998

土地

0

168,152,490

168,152,490

168,152,490

建物

0

1,418,819,508

1,418,819,508

1,418,819,508

現金預金

その他の固定資産

01,064,242,571

1,064,242,571

1,064,242,571

構築物

043,752,581

43,752,581

43,752,581

車輌運搬具

0

1,703,422

1,703,422

1,703,422

器具及び備品0

101,577,226

101,577,226

101,577,226

建設仮勘定

0

867,871,960

867,871,960

867,871,960

権利

0

205,104

205,104

205,104

ソフトウェア02,640,528

2,640,528

2,640,528

退職給付引当資産

06,491,750

6,491,750

6,491,750

修繕積立資産040,000,000

40,000,000

40,000,000

資産の部合計

3,306,627

2,875,352,794

2,878,659,421

2,878,659,421

800,000

37,238,968

38,038,968

38,038,968

事業未払金

800,000

36,822,268

37,622,268

37,622,268

職員預り金

0

416,700

416,700

416,700

0

1,957,671,750

1,957,671,750

1,957,671,750

設備資金借入金

01,895,180,000

1,895,180,000

1,895,180,000

長期運営資金借入金

056,000,000

56,000,000

56,000,000

退職給付引当金

06,491,750

6,491,750

6,491,750

負債の部合計800,000

1,994,910,718

1,995,710,718

1,995,710,718

基本金

0

235,634,762

235,634,762

235,634,762

国庫補助金等特別積立金

0731,669,349

731,669,349

731,669,349

その他の積立金040,000,000

40,000,000

40,000,000

修繕積立金

0

40,000,000

40,000,000

流動負債

固定負債

次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計△

2,506,627△

322,930△

126,862,035△

82,507,299△

40,000,000

124,355,408△

82,830,229△

124,355,408
82,830,229

2,506,627

880,442,076

882,948,703

882,948,703

3,306,627

2,875,352,794

2,878,659,421

2,878,659,421

別紙１

計算書類に対する注記（社会福祉法人むつみ会）

２．重要な会計方針（Ⅰ） 有価証券の評価基準及び評価方法①満期保有目的の債権等 －償却原価法（定額法）
該当なし②上記以外の有価証券で時価のあるもの －決算日の市場価格等に基づく時価法
該当なし
上記以外の有価証券で時価のないもの －移動平均法による原価法
該当なし(2) 固定資産の減価償却の方法①有形固定資産（リース資産を除く） －定額法によっている。
残存価額について
平成19年3月31日以前に取得した有形固定資産については、残存価額を取得価額の5％として償却を行い、耐用年数到来後も使用する場合には、備忘価額（１円）まで償却している。
平成19年4月1日以降に取得した有形固定資産については、残存価額はゼロとし、償却累計額が当該資産の取得価額から備忘価額（１円）を控除した金額に達するまで償却している。
②無形固定資産（リース資産を除く）－定額法によっている。
残存価額をゼロとし、取得価額全額を償却対象としている。
なお、ソフトウェア（法人内利用）については、法人内における見込利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用している。
③リース資産・社会福祉法人会計基準に移行前の所有権移転外ファイナンスリース取引
該当なし
・所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
該当なし
・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法によっている。
該当なし(3) 引当金の計上基準①徴収不能引当金
債権の徴収不能による損失に備えるため、一般債権については徴収不能の実積率により、貸倒懸念債等特定の債権については、個別に回収性を勘案し回収不能額を計上している。
②退職給付引当金
期末在籍者に係る東京都社会福祉協議会従事者共済制度における掛金累計額証明書の金額を退職給付引当金に計上している。
③賞与引当金計上していない(4)消費税処理方法 消費税等については税込方式を採用している。
４．法人で採用する退職給付制度
当法人は、独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び社会福祉法人東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度を採用している。
５．法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人が作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
（１）法人全体の計算書類（会計基準省令第1号第1様式、第2号第1様式、第3号第1様式）（２）事業区分別内訳表（会計基準省令第1号第2様式、第2号第2様式、第3号第2様式）

当法人では社会福祉事業のみの実施のため作成していない。
（３）社会福祉事業における拠点区分別内訳表（会計基準省令第1号第3様式、第2号第3様式、第3号第3様式）（４）公益事業における拠点区分別内訳表（会計基準省令第1号第3様式、第2号第3様式、第3号第3様式）
当法人では公益事業区分を設けていないため作成していない。
（５）収益事業における拠点区分別内訳表（会計基準省令第1号第3様式、第2号第3様式、第3号第3様式）
当法人では収益事業区分を設けていないため作成していない。
（６）各拠点区分におけるサービス区分の内容
ア

法人本部拠点区分「法人本部」
イ

特別養護老人ホームむつみ園拠点区分「特別養護老人ホームむつみ園」
６．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
(単位：円)
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地

168,152,490

建物

1,482,585,523

0

63,766,015

1,418,819,508

1,650,738,013

0

63,766,015

1,586,971,998

合計

168,152,490

７．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
８．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
168,152,490 円
1,418,819,508 円

土地（基本財産）
建物（基本財産）計

1,586,971,998 円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額含む）

770,000,000 円
計

770,000,000 円

９．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位：円)
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

土地（基本財産）

168,152,490

建物（基本財産）

1,546,351,538

127,532,030

1,418,819,508

構築物

51,023,331

7,270,750

43,752,581

車両運搬具

3,406,844

1,703,422

1,703,422

器具及び備品145,891,129

44,313,903

101,577,226

1,914,825,332

180,820,105

1,734,005,227

合計

168,152,490

１０．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位：円)
債権額
事業未収金
合計

徴収不能引当金の当期末残高

債権の当期末残高

76,352,107

76,352,107

76,352,107

76,352,107

１１．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
種類及び銘柄
該当なし
合計

帳簿価額

時価

評価損益

１２．関連当事者との取引の内容
該当なし
１３．重要な偶発債務該当なし
１４．重要な後発事象
令和6年6月1日に定員18名（2ユニット）の認知症対応型共同生活介護（グループホーム）を東京都江東区深川2-14-9に開設予定である。
１５．合併及び事業の譲渡若しくは事業の譲受け該当なし
１６．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

第一号第四様式

法人本部拠点区分

資金収支計算書（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日
社会福祉法人むつみ会（単位：円）
勘定科目

受取利息配当金収入

事

予算(A)
[

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

1,000] [

60] [

940]

1,000

60

940

業 収
活 入
動

事業活動収入計(1)

に

人件費支出

よ 支

[

役員報酬支出る 出 事務費支出

6,510,000] [6,507,198] [2,802]

6,510,000

6,507,198

2,802

[

手数料支出

収

事業活動支出計(2)支事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)25,000] [22,990] [2,010]

25,00022,9902,010

6,535,000△

6,534,000

6,530,188△

6,530,128

4,812
△

3,872

施
設 収
整 入
備
施設整備等収入計(4)

0

0

0

施設整備等支出計(5)

0

0

0

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)

0

0

0

等
に
よ 支
る 出
収
支

拠点区分間繰入金収入

そ[6,534,000] [6,207,198] [326,802]6,534,000

6,207,198

326,802の 収
他 入のその他の活動収入計(7)

活
動
に 支
よ 出
る
収

その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)

0

0

0

6,534,000

6,207,198

326,802

予備費支出(10)0

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)00△322,930

322,930

前期末支払資金残高(12)2,829,557

2,829,5570

当期末支払資金残高(11)+(12)2,829,557

2,506,627

322,930- 1 -第二号第四様式

法人本部拠点区分

事業活動計算書（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日
社会福祉法人むつみ会（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

ー

サ

収

ビ 益
ス
活

サービス活動収益計(1)

動

人件費

増 費

0

[

役員報酬

減 用 事務費[

手数料のサービス活動費用計(2)部

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)△

受取利息配当金収益[

006,507,198] [6,000,000] [507,198]

6,507,198

6,000,000

507,198

22,990] [22,990] [0]22,99022,99006,530,188

6,022,990

507,198

6,530,188△

6,022,990△

507,198

60] [

20] [

40]

サービス活動外収益計(4)

60

20

40

の

サービス活動外費用計(5)

0

0

0

部

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)

60

20

40

ー

サ

収

ビ 益
ス
活
動
外 費
増 用
減

経常増減差額(7)=(3)+(6)△6,530,128

特 収 拠点区分間繰入金収益[

6,207,198] [5,800,000] [407,198]

6,207,198

5,800,000

407,198△

6,022,970△

507,158

別 益
特別収益計(8)増[減 費 拠点区分間繰入金費用0] [23,000,000] [△23,000,000]

0

23,000,000

23,000,000の 用部

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)△△6,207,198△

17,200,000

23,407,198

322,930△

23,222,970

22,900,040

繰 前期繰越活動増減差額(12)2,829,557

26,052,527△

23,222,970

越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)2,506,627

2,829,557△

322,930

活 基本金取崩額(14)

[

0] [

0] [

0]

動 つなぎ資金積立金取崩額(15)

[

0] [

0] [

0]

増 人件費積立金取崩額(15)

[

0] [

0] [

0]

減 修繕積立金取崩額(15)

[

0] [

0] [

0]

差 つなぎ資金積立金積立額(16)

[

0] [

0] [

0]

額 人件費積立金積立額(16)

[

0] [

0] [

0]

の 修繕積立金積立額(16)

[

0] [

0] [

0]

部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)2,506,627- 1 -2,829,557△

322,930

資産の部合計

現金預金

流動資産

社会福祉法人むつみ会

勘定科目

資

産

の

3,306,627

3,306,627

3,306,627

当年度末部

3,329,557

3,329,557

3,329,557

前年度末

△

△

△

増減

負債及び純資産の部合計

純資産の部合計（うち当期活動増減差額）

次期繰越活動増減差額

負債の部合計

事業未払金

流動負債

- 1 -

22,93022,93022,930

令和 6年 3月31日現在

法人本部拠点区分 貸借対照表

勘定科目

純

負

資

債

産

△

の

の

部

3,306,627

2,506,627

322,930

2,506,627

800,000

800,000

800,000

当年度末

部

△

3,329,557

2,829,557

23,222,970

2,829,557

500,000

500,000

500,000

前年度末

△

△

△

22,930322,930

22,900,040

322,930

300,000

300,000

300,000

増減（単位：円）

第三号第四様式

別紙２

計算書類に対する注記（法人本部拠点）

１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし(2) 固定資産の減価償却の方法
該当なし(3) 引当金の計上
該当なし(4) 消費税処理方法
消費税等については税込方式を採用している。
３．採用する退職給付制度
該当なし
４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当法人が作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
（１）法人本部拠点計算書類（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）
なお、サービス区分が１つの拠点区分であるため、拠点区分資金収支明細書（別紙３（⑩））及び拠点区分事業活動明細書（別紙３（⑪））の作成を省略している。
５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
(単位：円)
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

該当なし
合計
６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
該当なし

円
計

円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
該当なし

円
計

円

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位：円)
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

該当なし
合計
９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位：円)
債権額

徴収不能引当金の当期末残高

該当なし
合計
１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。

債権の当期末残高

(単位：円)
種類及び銘柄

帳簿価額

該当なし
合計
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

時価

評価損益

第一号第四様式

特別養護老人ホームむつみ園拠点区分

資金収支計算書（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日
社会福祉法人むつみ会（単位：円）
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

介護保険事業収入[

477,643,000] [474,089,034] [3,553,966]

施設介護料収入(357,160,000) (356,880,465) (279,535)

318,500,000

318,418,676

81,324

1,560,000

1,392,712

167,288

介護報酬収入利用者負担金収入（公費）利用者負担金収入（一般）
利用者等利用料収入(

施設サービス利用料収入

37,100,000

37,069,077

30,923

114,213,000) (110,944,837) (3,268,163)

9,000,000

7,520,638

1,479,362

食費収入（公費）

600,000

474,900

125,100

食費収入（一般）

43,700,000

43,677,434

22,566

収

食費収入（特定）10,800,000

10,737,785

62,215

入居住費収入（一般）

37,200,000

35,688,430

1,511,570

居住費収入（特定）12,913,000

12,845,650

67,350

その他の事業収入

6,270,000) (6,263,732) (6,268)

補助金事業収入（公費）(5,975,000

5,972,232

2,768

補助金事業収入（一般）295,000

291,500

3,500

借入金利息補助金収入[

6,180,000] [6,163,022] [16,978]

受取利息配当金収入[

1,000] [815] [

185]

その他の収入[765,000] [736,441] [28,559]300,000

274,500

25,500

利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出

[

465,000

461,9413,059

484,589,000

480,989,312

3,599,688

338,240,000] [338,222,747] [17,253]

職員給料支出

138,765,000

138,762,663

2,337

職員賞与支出13,170,000

13,166,200

3,800

非常勤職員給与支出

46,550,000

46,548,481

1,519

派遣職員費支出111,185,000

111,181,542

3,458

退職給付支出2,850,000

2,846,290

3,710

法定福利費支出25,720,000

25,717,571

2,429

68,352,000] [68,327,569] [24,431]

業

事業費支出
給食費支出

29,770,000

29,766,861

3,139

活

介護用品費支出

8,105,000

8,102,359

2,641

動

医薬品費支出

1,365,000

1,364,498

502に

保健衛生費支出

3,730,000

3,725,880

4,120

よ

教養娯楽費支出

125,000

122,1852,815

る

日用品費支出

220,000

219,012988

収

水道光熱費支出

16,585,000

16,584,863137

支

消耗器具備品費支出

245,000

242,919

2,081

賃借料支出

7,105,000

7,104,251

749

車輌費支出

1,095,000

1,091,792

3,208

事

[

雑支出
事務費支出

[

7,000

2,949

4,051

82,118,000] [82,069,375] [48,625]

支

福利厚生費支出

975,000

974,442558

出

職員被服費支出

167,000

166,738262

旅費交通費支出

92,00091,573427

研修研究費支出

500,000

498,176

1,824

事務消耗品費支出

3,690,000

3,688,534

1,466

印刷製本費支出35,00033,0002,000

水道光熱費支出

1,675,000

1,672,187

2,813

585,000

583,509

1,491

1,495,000

1,492,064

2,936

修繕費支出
通信運搬費支出- 1 -

備考

第一号第四様式

特別養護老人ホームむつみ園拠点区分

資金収支計算書（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日
社会福祉法人むつみ会（単位：円）
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

広報費支出

2,065,000

2,061,180

3,820

業務委託費支出59,210,000

59,205,531

4,469

手数料支出

1,504,000

1,499,521

4,479

保険料支出

2,575,000

2,570,180

4,820

賃借料支出

1,890,000

1,885,950

4,050

租税公課支出

170,000

168,250

1,750

保守料支出

4,875,000

4,871,460

3,540

渉外費支出

15,00010,080

4,920

諸会費支出

600,000

597,000

3,000

支払利息支出

[16,870,000] [16,868,166] [1,834]

その他の支出[1,510,000] [1,481,500] [28,500]300,000

274,500

25,500

利用者等外給食費支出
雑支出
事業活動支出計(2)1,210,000

1,207,000

3,000

507,090,000

506,969,357

120,643

25,980,045

3,479,045

事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)△

施設整備等補助金収入[

55,440,000] [55,440,000] [0][424,610,000] [424,610,000] [0]

480,050,000

480,050,000

451,640,000] [451,248,448] [施

設 収 設備資金借入金収入

22,501,000

△

整 入
備
等

施設整備等収入計(4)に固定資産取得支出[

0391,552]

よ 支

器具及び備品取得支出

1,900,000

1,857,488

42,512る 出

建設仮勘定支出

449,740,000

449,390,960

349,040

施設整備等支出計(5)451,640,000

451,248,448

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)28,410,000

28,801,552

収支

積立資産取崩収入

391,552

42,850,000] [42,846,290] [3,710]の 収

退職給付引当資産取崩収入

2,850,000

2,846,290

3,710

他 入

つなぎ資金積立資産取崩収入

25,000,000

25,000,0000の人件費積立資産取崩収入

15,000,000

15,000,000

042,850,000

42,846,290

3,710

42,225,000] [42,222,070] [2,930]

2,225,000

2,222,070

2,930

40,000,000

40,000,000

6,534,000] [6,207,198] [326,802]48,759,000

48,429,268

329,732

そ活

その他の活動収入計(7)動

積立資産支出

に 支
よ 出
る

[

391,552△[

退職給付引当資産支出
修繕積立資産支出
拠点区分間繰入金支出

収

その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)[△5,909,000

予備費支出(10)0

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)0△5,582,978△

2,761,4710△

326,02202,761,471

前期末支払資金残高(12)189,660,728

189,660,728

0

当期末支払資金残高(11)+(12)189,660,728

186,899,257

2,761,471- 2 -第二号第四様式

特別養護老人ホームむつみ園拠点区分

事業活動計算書（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日
社会福祉法人むつみ会（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

介護保険事業収益[

474,089,034] [434,415,426] [39,673,608]

施設介護料収益(356,880,465) (322,238,256) (34,642,209)

318,418,676

288,683,195

29,735,481

利用者負担金収益（公費）1,392,712

1,194,998

197,714

利用者負担金収益（一般）37,069,077

32,360,063

4,709,014

110,944,837) (103,104,724) (7,840,113)

7,520,638

8,481,892

961,254

食費収益（公費）

474,900

382,800

92,100

収

食費収益（一般）

43,677,434

40,102,450

3,574,984

益

食費収益（特定）10,737,785

9,592,140

1,145,645

居住費収益（一般）

35,688,430

33,782,257

1,906,173

居住費収益（特定）12,845,650

10,763,185

2,082,465

6,263,732) (10,229,257) (△3,965,525)

補助金事業収益（公費）5,972,232

10,224,197

4,251,965

補助金事業収益（一般）

291,500

0

0

5,060

△

5,060

0

1,156,811△

1,156,811

474,089,034

434,415,426

39,673,608

337,598,527] [257,142,611] [80,455,916]

職員給料

138,762,663

144,067,223△

5,304,560

職員賞与

13,166,200

13,970,000△

803,800

非常勤職員給与46,548,481

29,282,096

17,266,385

派遣職員費

111,181,542

40,757,758

70,423,784

退職給付費用2,222,070

2,200,459

21,611

法定福利費

25,717,571

26,865,075△

1,147,504

68,327,569] [73,799,445] [△5,471,876]

給食費

29,766,861

26,702,526

3,064,335

ビ

介護用品費

8,102,359

13,242,023△

5,139,664

ス

医薬品費

1,364,498

1,418,077△

53,579活

保健衛生費

3,725,880

5,535,999△

1,810,119

動

教養娯楽費

122,185

77,030増

日用品費

219,012643,340△

424,328減

水道光熱費

16,584,863

19,040,456△

2,455,593の消耗器具備品費242,919

304,968△

62,049部

賃借料

7,104,251

5,619,785

車輌費

1,091,792

1,215,241

2,949

0

介護報酬収益(

利用者等利用料収益
施設サービス利用料収益

その他の事業収益(

受託事業収益（公費）（保険等査定減）
サービス活動収益計(1)
人件費

[

事業費

ー

サ

[

雑費
事務費

[

82,069,375] [△△291,500

45,155

1,484,466△

123,449
2,949

102,942,904] [△20,873,529]

費

福利厚生費

974,4422,234,556△

1,260,114

用

職員被服費

166,738

1,700,624△

1,533,886

旅費交通費

91,573

149,513△57,940

研修研究費

498,176

600

- 1 -

497,576

第二号第四様式

特別養護老人ホームむつみ園拠点区分

事業活動計算書（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日
社会福祉法人むつみ会（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A)

事務消耗品費

前年度決算(B)

増減(A)-(B)3,688,534

33,990,470

印刷製本費

33,0000

水道光熱費

1,672,187

1,945,111

583,509155,820

1,492,064

2,314,379△

822,315

会議費

0

2,310

△

2,310

広報費

2,061,180

3,341,690△

1,280,510

業務委託費

59,205,531

44,008,056

手数料

1,499,521

2,586,084

保険料

2,570,180

2,523,820

賃借料

1,885,950

2,087,696△

201,746

租税公課

168,250

973,400△

805,150

保守料

4,871,460

4,769,710

101,750

渉外費

10,080

9,825

255

諸会費

597,000

149,240

447,760

修繕費
通信運搬費

△

30,301,936
33,000△272,924
427,689

15,197,475△

1,086,563
46,360

減価償却費[

91,143,716] [90,953,568] [190,148]

国庫補助金等特別積立金取崩額[△

40,504,814] [△41,033,891] [529,077]

538,634,373

483,804,637

サービス活動費用計(2)54,829,736

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)△64,545,339

借入金利息補助金収益[

6,163,022] [受取利息配当金収益[815] [

ビ 収 その他のサービス活動外収益[

736,441] [436,210] [300,231]
51,300ー

サ△49,389,211△

13,345] [1,550] [△15,156,128
6,149,677]
735]

ス 益

利用者等外給食収益

274,500

325,800

活雑収益

461,941

110,410351,5316,900,278

451,105

6,449,173[

16,868,166] [11,339,647] [5,528,519][

1,481,500] [325,800] [1,155,700]

動サービス活動外収益計(4)

外

支払利息

増 費 その他のサービス活動外費用
減 用

利用者等外給食費の雑損失
サービス活動外費用計(5)部

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)△274,500

325,800△

51,3001,207,000

01,207,000

18,349,666

11,665,447

6,684,219△

11,449,388△

11,214,342△

235,046△

75,994,727△

60,603,553△

15,391,174

収 施設整備等補助金収益[55,440,000] [益 拠点区分間繰入金収益

[

0] [

経常増減差額(7)=(3)+(6)

特別収益計(8)55,440,000[

13,874] [0] [55,440,000]

23,000,000] [△23,000,000]

23,000,000

32,440,000

128,207,188] [△128,193,314]
128,207,188

特

固定資産売却損・処分損

別建物売却損・処分損

0128,207,188

増車輌運搬具売却損・処分損

2

0

2

減 費

器具及び備品売却損・処分損

13,8720

13,872の 用 国庫補助金等特別積立金取崩額（除却等）
部

[

0] [△

△

47,187,877] [47,187,877]

国庫補助金等特別積立金積立額[

55,731,500] [0] [55,731,500]

拠点区分間繰入金費用[

6,207,198] [5,800,000] [407,198]- 2 -第二号第四様式

特別養護老人ホームむつみ園拠点区分

事業活動計算書（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日
社会福祉法人むつみ会（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A)

特別費用計(9)前年度決算(B)61,952,572

増減(A)-(B)86,819,311△

24,866,739

特別増減差額(10)=(8)-(9)△6,512,572△

63,819,311

57,306,739

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)△82,507,299△

124,422,864

41,915,565

繰 前期繰越活動増減差額(12)△44,354,736

越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)△126,862,035

活 基本金取崩額(14)

[

0] [

0] [

0]

動 つなぎ資金積立金取崩額(15)[25,000,000] [0] [25,000,000]

増 人件費積立金取崩額(15)[15,000,000] [0] [15,000,000]

減 修繕積立金取崩額(15)

[

0] [

0] [

0]

差 つなぎ資金積立金積立額(16)

[

0] [

0] [

0]

額 人件費積立金積立額(16)

[

0] [

0] [

0]

の 修繕積立金積立額(16)[40,000,000] [0] [40,000,000]△

126,862,035△

80,068,128△

124,422,864

44,354,736△

82,507,299

部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

- 3 -

△

44,354,736△

82,507,299

224,138,225

当年度末

部

40,000,000
2,875,352,794

資産の部合計0

修繕積立資産0

人件費積立資産6,491,750

退職給付引当資産

つなぎ積立資産

2,640,528

ソフトウェア

205,104

867,871,960

建設仮勘定

権利

101,577,226

1,703,422

43,752,581

器具及び備品

車輌運搬具

構築物

1,064,242,571

1,418,819,508

建物

その他の固定資産

168,152,490

土地

1,586,971,998

2,651,214,569

固定資産

基本財産

4,977,725

貯蔵品

76,352,107

の

事業未収金

産

142,808,393

勘定科目

資

現金預金

流動資産

社会福祉法人むつみ会

2,518,351,674

0

15,000,000

25,000,000

7,115,970

3,520,704

205,104

418,481,000

121,744,049

2,555,135

47,387,956

641,009,918

1,482,585,523

168,152,490

1,650,738,013

2,291,747,931

0

68,135,890

158,467,853

226,603,743

前年度末

△

△

△

△

△

△

△

△

△

△

△

負債及び純資産の部合計

純資産の部合計（うち当期活動増減差額）

次期繰越活動増減差額

修繕積立金

人件費積立金つなぎ積立金その他の積立金

国庫補助金等特別積立金

基本金

負債の部合計

退職給付引当金

長期運営資金借入金

設備資金借入金

固定負債

職員預り金

事業未払金

流動負債

- 1 -

357,001,120

40,000,000

15,000,000

25,000,000

624,220880,176

0449,390,960

20,166,823

851,713

3,635,375

423,232,653

63,766,015

0

63,766,015

359,466,638

4,977,725

8,216,217

15,659,460

2,465,518

増減

令和 6年 3月31日現在

勘定科目

特別養護老人ホームむつみ園拠点区分 貸借対照表

純

負

資

債

産

△

△

の

の

880,442,076

82,507,299

126,862,035

40,000,000

0040,000,000

731,669,349

235,634,762

2,875,352,794

部

1,994,910,718

6,491,750

56,000,000

1,895,180,000

1,957,671,750

416,700

36,822,268

37,238,968

当年度末

部

△

△

2,518,351,674

947,722,689

124,422,864

44,354,736

0

15,000,000

25,000,000

40,000,000

716,442,663

235,634,762

1,570,628,985

7,115,970

56,000,000

1,470,570,000

1,533,685,970

752,941

36,190,074

36,943,015

前年度末

△

△

△

△

△

△

357,001,120

67,280,613

41,915,565

82,507,299

40,000,000

15,000,000

25,000,000

015,226,686

0424,281,733

624,2200424,610,000

423,985,780

336,241

632,194

295,953

増減（単位：円）

第三号第四様式

別紙２

計算書類に対する注記（特別養護老人ホームむつみ園拠点）

１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法①満期保有目的の債権等 －償却原価法（定額法）
該当なし②上記以外の有価証券で時価のあるもの －決算日の市場価格等に基づく時価法
該当なし③上記以外の有価証券で時価のないもの －移動平均法による原価法
該当なし(2) 固定資産の減価償却の方法①有形固定資産（リース資産を除く） －定額法によっている。
残存価額について
平成19年3月31日以前に取得した有形固定資産については、残存価額を取得価額の5％として償却を行い、耐用年数到来後も使用する場合には、備忘価額（１円）まで償却している。
平成19年4月1日以降に取得した有形固定資産については、残存価額はゼロとし、償却累計額が当該資産の取得価額から備忘価額（１円）を控除した金額に達するまで償却している。
②無形固定資産（リース資産を除く）－定額法によっている。
残存価額をゼロとし、取得価額全額を償却対象としている。
ソフトウェア（法人内利用）については、法人内における見込利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用している。
該当なし③リース資産・社会福祉法人会計基準に移行前の所有権移転外ファイナンスリース取引
該当なし
・所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
該当なし
・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額をセロとする定額法によっている。
(3) 引当金の計上基準①徴収不能引当金
債権の徴収不能による損失に備えるため、一般債権については徴収不能の実積率により、貸倒懸念債等特定の債権については、個別に回収性を勘案し回収不能額を計上している。
②賞与引当金
賞与引当金は計上していない③退職給付引当金
期末在籍者に係る東京都社会福祉協議会従事者共済制度における掛金累計額証明書の金額を退職給付引当金に計上している。
(4)消費税処理方法 消費税等については税込方式を採用している。
３．採用する退職給付制度
当法人は、独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び社会福祉法人東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度を採用している。
４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下の通りである。
（１）むつみ園拠点区分（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）
なお、サービス区分が１つの拠点区分であるため、拠点区分資金収支明細書（別紙３（⑩））及び拠点区分事業活動明細書（別紙３（⑪））の作成を省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
(単位：円)
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地

168,152,490

建物

1,482,585,523

63,766,015

1,418,819,508

1,650,738,013

63,766,015

1,586,971,998

合計

168,152,490

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地（基本財産）

168,152,490 円

建物（基本財産）

1,418,819,508 円
計1,586,971,998 円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額含む）

770,000,000 円
計

770,000,000 円

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位：円)
土地（基本財産）

取得価額
減価償却累計額
168,152,490
0

当期末残高
168,152,490

建物（基本財産）

1,546,351,538

127,532,030

1,418,819,508

構築物

51,023,331

7,270,750

43,752,581

車両運搬具

3,406,844

1,703,422

1,703,422

器具及び備品145,891,129

44,313,903

101,577,226

1,914,825,332

180,820,105

1,734,005,227

合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位：円)
債権額
事業未収金
合計

徴収不能引当金の当期末残高

債権の当期末残高

76,352,107

76,352,107

76,352,107

76,352,107

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
種類及び銘柄

帳簿価額

該当なし
合計
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

時価

評価損益

金

入

借

金

資

営

運

期

長

金

入

借

金

資

備

設

区
分

むつみ園

武蔵野銀行

むつみ園

福祉医療機構福祉医療機構むつみ園

福祉医療機構

むつみ園

計

むつみ園

むつみ園

福祉医療機構

武蔵野銀行

むつみ園

むつみ園

武蔵野銀行

武蔵野銀行

むつみ園

拠点区分

武蔵野銀行

借入先

社会福祉法人むつみ会

000 161,766,000

0 239,844,000

0

0

0

0

56,000,000

01,470,570,000 424,610,000

508,000,000

18,000,000

244,000,000

284,000,000

0 23,000,000

0

0

0

0

0

0

0

0

当期借入金 当期償還額②③
0416,570,000

期首残高
①

(

(

(

(

(

(

)

)

0 )

508,000,000

0 )18,000,000

0 )

244,000,000

0 )

284,000,000

0 )23,000,000

0 )239,844,000

161,766,000

416,570,000

)

)

)

)

0 )

56,000,000

0 )1,895,180,000

(

(

(

(

(

(

(

(

(うち1年以内償還予定額)④=①+②-③

差引期末残高
元金償還
補助金

1.4

1.4

0 0.250

0 0.95

0 0.950 1.05

0 0.9200

0 1.220 0.92

利率％

27,996

16,840,170

4,825,992

171,000

2,562,000

2,701,047

31,758331,181

1,245,753

4,971,439

返済
期限

種類

移転増床（特養） 土地及び建物

移転増床（特養） 土地及び建物

移転増床（特養） 土地及び建物

移転増床（特養）

施設整備（ＧＨ）

施設整備（ＧＨ）

施設整備（ＧＨ）

施設整備（ＧＨ）

使途

0 2036年3月10日 運営資金

6,163,022

3,330,190 2052/04/10

211,696 2052/04/10

2,621,136 2052/04/10

0 2032/05/31

0 2032/05/31

0 2032/05/31

0 2032/05/31

0 2032/05/31

当期支出額 利息補助金収入

支払利息（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日

借入金明細書江東区深川2-1-12

江東区深川2-1-12

1,586,971,998

江東区深川2-1-12 1,586,971,998

帳簿価額(単位：円)

地番または内容

担保資産（別紙３（①））

区
分

借入先

合計

計

拠点区分

社会福祉法人むつみ会

000

当期借入金 当期償還額②③

1,526,570,000 424,610,000

56,000,000

期首残高
①

0 )

(

0 )

1,951,180,000(

56,000,000(うち1年以内償還予定額)④=①+②-③

差引期末残高
元金償還
補助金

0

0

利率
％

16,868,166

27,996
6,163,0220

当期支出額 利息補助金収入

支払利息（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日

借入金明細書

返済
期限
使途

種類

地番または内容

担保資産

1,586,971,998

帳簿価額(単位：円)（別紙３（①））

事

公益財団法人スズキ財団 介助ベッド柵購入

6,263,732
6,263,732

合計

291,500

区分小計

業

護

東京都 介護サービス事業所等物価高騰対策

1,309,312

1,236,000介

東京都 新型コロナ感染防止対策支援事業補交付金額

3,426,920

区分

東京都 特別養護老人ホーム経営支援補助事

交付団体及び交付の目的

社会福祉法人むつみ会

補助金事業に係る利用者からの収益

0

0

0

0

0

0

6,263,732

6,263,732

291,500

1,309,312

1,236,000

3,426,920

交付金額等合計

00

0291,500

291,500

291,500

うち国庫補助金等特別積立金積立額（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日

補助金事業等収益明細書

0

0

0

0

0

特別養護老人ホームむつみ園拠点

法人本部拠点

6,263,732

6,263,732

291,500

1,309,312

1,236,000

3,426,920

社会福祉事業

0

交付金額等合計の拠点区分ごとの内訳
社会福祉事業

諸口

0

0

0

0

0

0

(単位:円)（別紙３（③））

むつみ園

繰入元

２）拠点区分間繰入金明細書

繰入元１）事業区分間繰入金明細書

社会福祉法人むつみ会

本部

拠点区分名

事業区分名

繰入先

繰入先

介護保険収入該当なし

繰入金の財源繰入金の財源（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日

6,207,198 運営費支払い

金額

金額

事業区分間及び拠点区分間繰入金明細書

使用目的等(単位：円)

使用目的等(単位：円)（別紙３（④））

当期取崩額

当期組入額

当期取崩額

当期組入額

当期取崩額

当期組入額

第三号基本金第二号基本金

第一号基本金

当期末残高

金

本

基

号

三

第

金

本

基

号

二

第

金

本

基

号

一

第

第三号基本金第二号基本金

第一号基本金

前年度末残高

計

計

計

計

計

計

区分並びに組入れ及び取崩しの事由社会福祉法人むつみ会

235,634,762

235,634,762

合計
法人本部拠点

235,634,762

235,634,762

社会福祉事業特別養護老人ホームむつみ園拠点

社会福祉事業

各拠点区分ごとの内訳（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日

基本金明細書諸口(単位:円)（別紙３（⑥））

額

崩

取

期

当

額

立

積

期

前期繰越額

区分並びに積立て及び取崩しの事由

当期末残高

当期取崩額合計

サービス活動費用の控除項目として計上する取崩額

当期積立額合計

ベッド柵購入補助

グループホーム施設整備補助

当 公益財団法人スズキ財団

江東区

社会福祉法人むつみ会

国庫補助金

0

0

0

55,440,000

00291,500

291,500からの補助金補助金

55,440,000

その他の団体地方公共団体補助金の種類（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日

国庫補助金等特別積立金明細書

731,669,349

40,504,814

40,504,814

55,731,500

291,500

55,440,000

716,442,663

合計
法人本部拠点

社会福祉事業

0

0

0

0

0

0

0

731,669,349

40,504,814

40,504,814

55,731,500

291,500

55,440,000

716,442,663

特別養護老人ホームむつみ園拠点

社会福祉事業

各拠点区分の内訳
諸口

0

0

0

0

0

0

0

(単位:円)（別紙３（⑦））

3,725,808 2,750,434

175,412,948 58,924,107

1,826,150,961 716,442,663

その他の固定資産計

基本財産及びその他の固定資産計

差引

将来入金予定の償還補助金の額

01,857,488

1,857,488000205,104

3,520,704 2,750,434

その他の固定資産（無形固定資産）計

ソフトウェア

権利

その他の固定資産（無形固定資産）

1,857,488

0
1,857,488

002,555,135 1,165,373

851,711

0388,4570880,176

880,1760687,608

687,608

0 91,143,716 40,504,814

0 27,377,701 11,469,665

0

0

0

0 26,497,525 10,782,057

0 22,010,439 10,393,600

00 3,635,375

0 63,766,015 29,035,149

0

0

0

0 63,766,015 29,035,149

0

の額

補助金等

うち国庫

当期減価償却額(C)0

121,744,049 55,008,300

器具及び備品1,650,738,013 657,518,556

47,387,956

0

その他の固定資産（有形固定資産）計 171,687,140 56,173,673

車両運搬具

構築物

その他の固定資産（有形固定資産）

基本財産合計

1,482,585,523 657,518,556の額の額

168,152,490

補助金等

建物

うち国庫

補助金等

0

当期増加額(B)うち国庫

土地基本財産（有形固定資産）

資産の種類及び名称

期首帳簿価額(A)

特別養護老人ホームむつみ園拠点

社会福祉法人むつみ会

13,874

13,87400013,874

13,872

2

0

0

0

0

の額

補助金等

うち国庫

当期減少額(D)

の額

補助金等

うち国庫

0

0

の額

補助金等

うち国庫

減価償却累計額(F)0 168,152,490

の額

補助金等

うち国庫

期末取得原価(G=E+F)

0

0 7,270,750
776,916 1,703,422

0 51,023,331

0776,914 3,406,844 1,553,830

205,104

00

0

205,104

0

0 1,736,850,859 675,937,849 182,580,457 81,637,924 1,919,431,316 757,575,773

0 149,878,861 47,454,442 55,048,427 23,567,626 204,927,288 71,022,068

0 2,845,632 2,062,826 1,760,352 1,375,216 4,605,984 3,438,042

0 2,640,528 2,062,826 1,760,352 1,375,216 4,400,880 3,438,042

0

0 147,033,229 45,391,616 53,288,075 22,192,410 200,321,304 67,584,026

0 101,577,226 44,614,700 44,313,903 21,415,496 145,891,129 66,030,196

0 1,703,422

0 43,752,581

0 1,586,971,998 628,483,407 127,532,030 58,070,298 1,714,504,028 686,553,705

摘要(単位：円)

0 1,418,819,508 628,483,407 127,532,030 58,070,298 1,546,351,538 686,553,705

0 168,152,490(E=A+B-C-D)

期末帳簿価額（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書（別紙３（⑧））

（別紙３（⑨））

引当金明細書（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日

社会福祉法人むつみ会
特別養護老人ホームむつみ園拠点(単位：円)
科目

退職給付引当金

期首残高

当期減少額

当期増加額

目的使用

2,222,070

7,115,970
(

0)

(

(

計

(

2,846,290

6,491,750
(

)

)

(

)

)

(

)

(

)

2,222,070

7,115,970

期末残高

その他

0)

2,846,290

6,491,750

摘要（別紙３（⑫））

積立金・積立資産明細書（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日

社会福祉法人むつみ会
特別養護老人ホームむつみ園拠点(単位：円)
区分

前期末残高

当期増加額

当期減少額

つなぎ積立金25,000,000

25,000,000

人件費積立金15,000,000

15,000,000

修繕積立金

40,000,000

計

40,000,000

40,000,000

期末残高

摘

要

0
0
40,000,000

40,000,000

40,000,000(単位：円)
区分

前期末残高

当期増加額

当期減少額

つなぎ積立資産25,000,000

25,000,000

人件費積立資産15,000,000

15,000,000

修繕積立資産40,000,000

退職給付引当資産
計

期末残高

摘

要

0
0
40,000,000

7,115,970

2,222,070

2,846,290

6,491,750 退職給付引当金に対応する積立資産

47,115,970

42,222,070

42,846,290

46,491,750

別紙４

財産目録
令和 6年 3月31日現在
社会福祉法人むつみ会（単位：円）

貸借対照表科目

場所・物量等

取得年度

使用目的等

取得価額

減価償却累計額

貸借対照表価額

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
現金

現金手許有高－運転資金として－－55,278

普通預金

三菱UFJ銀行 深川支店－

運転資金として－－

136,059,742

定期預金

三菱UFJ銀行 深川支店－

運転資金として－－10,000,000

小計

146,115,020

事業未収金

－

令和6年3月分介護報酬等－－

76,352,107

貯蔵品－

令和6年6月開所予定の認知症対応型共同－－

4,977,725

生活介護むつみ園に使用
流動資産合計227,444,852

２ 固定資産(1) 基本財産
土地(特別養護老人ホームむつみ園拠点）－

東京都江東区深川2丁目14番9号
建物(特別養護老人ホームむつみ園拠点）

第2種社会福祉事業である認知症対応型共同

168,152,490－

168,152,490

生活介護むつみ園等に使用予定である。
2022年度

東京都江東区深川2丁目1番12号

第1種社会福祉事業である指定介護老人福祉

1,546,351,538

127,532,030

1,418,819,508

施設むつみ園等に使用している

基本財産合計

1,586,971,998(2) その他の固定資産
構築物(特別養護老人ホームむつみ園拠点）－

東京都江東区深川2丁目1番12号

第1種社会福祉事業である指定介護老人福祉

51,023,331

7,270,750

43,752,581

施設むつみ園等に使用している

車輌運搬具

配膳車他

－

利用者介護他

3,406,844

1,703,422

1,703,422

器具及び備品

電動ベッド他－

利用者介護他

145,891,129

44,313,903

101,577,226

建設仮勘定

東京都江東区深川2丁目14番9号－

建設工事・設計費

権利

電話加入権

－

社会福祉事業用－

第1種社会福祉事業である指定介護老人福祉

ソフトウェア－－
205,104

867,871,960－

4,400,880

205,104
1,760,352

2,640,528

施設むつみ園等に使用している
退職給付引当資産

東京都社会福祉協議会従事者共済会－

将来の職員退職金の積立て－－

6,491,750

修繕積立資産三菱UFJ銀行 深川支店－

将来の修繕費の積立て－－

40,000,000

その他の固定資産合計

1,064,242,571

固定資産合計

2,651,214,569

資産合計

2,878,659,421

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
事業未払金

令和6年3月分職員給与他

－

－

－

職員預り金

住民税

－

－

－

流動負債合計

37,622,268
416,700
38,038,968

２ 固定負債
設備資金借入金独立行政法人福祉医療機構

－

－

－

1,895,180,000

長期運営資金借入金

独立行政法人福祉医療機構

－

－

－

56,000,000

退職給付引当金

東京都社会福祉協議会従事者共済会

－

－

－

6,491,750

固定負債合計

1,957,671,750

負債合計

1,995,710,718

差引純資産

882,948,703- 1 -