※※※※※※※※※※※※※※※※

決算報告書※※※※※※※※※※※※※※※※
第

39

期

自

令和 2年 4月 1日

至

令和 3年 3月31日

社会福祉法人むつみ会

第一号第一様式

法人単位資金収支計算書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日
社会福祉法人むつみ会（単位：円）
予算(A)

決算(B)

介護保険事業収入

勘定科目[

255,462,000] [255,213,556] [差異(A)-(B)248,444]

借入金利息補助金収入[

66,725] [66,725] [0]

事 収 経常経費寄附金収入[60,000] [0] [60,000]

業 入 受取利息配当金収入[

2,000] [943] [

1,057]

活その他の収入[885,900] [885,100] [

800]

動

事業活動収入計(1)

に

人件費支出

よ

256,476,625

256,166,324

310,301[

169,568,500] [169,083,067] [485,433]

事業費支出[

34,900,000] [33,483,538] [1,416,462]

る 支 事務費支出[

38,774,862] [38,360,160] [414,702]

収 出 支払利息支出[

960,000] [958,077] [1,923]

その他の支出

[660,000] [659,200] [

800]

支

事業活動支出計(2)244,863,362

242,544,042

事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)11,613,263

13,622,282

461,700,000] [461,700,000] [0]461,700,000

461,700,000

0

設備資金借入金収入

施[2,319,320△

2,009,019

設 収
整 入
備
等

施設整備等収入計(4)に設備資金借入金元金償還支出

よ 支 固定資産取得支出[

1,570,000] [1,570,000] [0][

488,835,000] [488,178,560] [656,440]

490,405,000

489,748,560

656,440る 出
収施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)△28,705,000

長期運営資金借入金収入[

56,000,000] [56,000,000] [0]の 収 積立資産取崩収入[

800,000] [768,490] [31,510]他 入 拠点区分間繰入金収入[

26,179,000] [0] [26,179,000]

そ△

28,048,560△

656,440の活

その他の活動収入計(7)動

積立資産支出に 支 拠点区分間繰入金支出

82,979,000

56,768,490

26,210,510[

1,840,000] [1,802,570] [37,430][26,179,000] [0] [26,179,000]

よ 出
る
収

その他の活動支出計(8)28,019,000

1,802,570

支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)54,960,000

54,965,920

予備費支出(10)26,216,430△

37,868,263

5,920
37,868,263

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)040,539,642△

40,539,642

前期末支払資金残高(12)0133,518,690△

133,518,690

当期末支払資金残高(11)+(12)0174,058,332△

174,058,332

第二号第一様式

法人単位事業活動計算書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日
社会福祉法人むつみ会（単位：円）
勘定科目

介護保険事業収益ー

サ 収 経常経費寄附金収益
益 その他の収益

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)[255,213,556] [220,548,852] [34,664,704]

[

0] [

50,000] [△50,000][0] [1,410,540] [△1,410,540]

ビス

サービス活動収益計(1)

活

人件費

動

255,213,556

222,009,392

33,204,164[

170,117,147] [159,427,833] [10,689,314]

事業費[

33,006,762] [33,535,438] [△528,676]

増 費 事務費[

38,836,936] [29,663,394] [9,173,542]

減 用 減価償却費[

7,553,715] [7,637,813] [△84,098][△6,131,927] [△4,304,511] [△1,827,416]の国庫補助金等特別積立金取崩額部

サービス活動費用計(2)243,382,633

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)11,830,923

借入金利息補助金収益ー

サ

収 受取利息配当金収益

ビ 益 その他のサービス活動外収益△

225,959,967

17,422,666

3,950,575

15,781,498[

66,725] [93,415] [△26,690][943] [

1,062] [△119][885,100] [22,842] [862,258]

952,768

117,319

835,449[

958,077] [93,415] [864,662][

659,200] [0] [659,200]ス
活

サービス活動外収益計(4)

動

支払利息

外 費 その他のサービス活動外費用
増 用
減のサービス活動外費用計(5)部

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)△

経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 拠点区分間繰入金収益

1,617,277

93,415664,50923,904

11,166,414[△

1,523,862△

688,413

3,926,671

15,093,085

0] [1,499,000] [△1,499,000]

01,499,000

1,499,000

別 益
増

特別収益計(8)減 費 国庫補助金等特別積立金積立額[

3,820,000] [の 用 拠点区分間繰入金費用

[

0] [

部

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)

△

△

0] [

3,820,000]

1,499,000] [△1,499,000]

3,820,000

1,499,000

2,321,000

3,820,000

0

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)7,346,414

繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)△△3,820,000

3,926,671

11,273,085

103,619,210

98,545,881

5,073,329

110,965,624

94,619,210

16,346,414

活 基本金取崩額(14)

[

0] [

動 つなぎ資金積立金取崩額(15)

[

0] [

増 人件費積立金取崩額(15)

[

0] [

0] [

0]

減 修繕積立金取崩額(15)

[

0] [

0] [

0]

差 つなぎ資金積立金積立額(16)

[

0] [

0] [

0]

額 人件費積立金積立額(16)

[

0] [

0] [

0]

の 修繕積立金積立額(16)

[

0] [

0] [

0]

部 次期繰越活動増減差額

0] [9,000,000] [△0]9,000,000]

勘定科目(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A)110,965,624

前年度決算(B)103,619,210

増減(A)-(B)7,346,414

第三号第一様式

法人単位貸借対照表
令和 3年 3月31日現在
社会福祉法人むつみ会（単位：円）
資
勘定科目

流動資産

産

の

部

負

当年度末

前年度末

増減

137,194,789

58,187,105

現金預金

154,954,007

113,749,289

41,204,718

事業未収金

37,066,641

22,314,100

14,752,541

未収補助金

2,040,000

02,040,000

立替金

689,8460

689,846

拠点区分間貸付金

631,400

631,4000

仮払金

0

500,000

761,235,339

279,576,414

基本財産

202,477,518

209,703,800

土地

168,152,490

168,152,490

建物△

7,226,282
0

事業未払金

19,911,462

2,513,359

17,398,103

１年以内返済予定設備資金借入金

463,270,000

1,570,000

461,700,000

職員預り金

780,700

531,340

249,360

拠点区分間借入金

631,400

631,4000

固定負債

64,501,140

9,037,060

設備資金借入金

1,570,000

3,140,000

長期運営資金借入金

56,000,000

055,464,080△

1,570,000
56,000,000

6,931,140

5,897,060

1,034,080

549,094,702

14,283,159

534,811,543

235,634,762

235,634,762

0

235,634,762

235,634,762

20,922,145

23,234,072△

2,311,927△

2,311,927

297,542220

器具及び備品2,034,329

362,418

1,671,911

建設仮勘定

509,299,488

23,110,488

486,189,000

権利479,347,463

負債の部合計287,758△

増減

5,246,099

退職給付引当金

69,872,614

車輌運搬具

前年度末

484,593,562

7,226,282

41,551,310

建物

△

当年度末

流動負債

488,885,207

34,325,028
558,757,821

その他の固定資産部

500,000
481,658,925

△

の

勘定科目

195,381,894

固定資産

債

純

9,784

基本金
基本金
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金

資

産

の

部

0

205,104

205,104

0

20,922,145

23,234,072

退職給付引当資産

6,931,140

5,897,060

1,034,080

その他の積立金

40,000,000

40,000,0000つなぎ積立資産25,000,000

25,000,0000つなぎ積立金25,000,000

25,000,000

0

人件費積立資産15,000,000

15,000,000

0

人件費積立金15,000,000

15,000,000

0110,965,624

103,619,210

7,346,414

3,926,671

11,273,085

次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
資産の部合計956,617,233

416,771,203

539,846,030

負債及び純資産の部合計

7,346,414△

407,522,531

402,488,044

5,034,487

956,617,233

416,771,203

539,846,030

第一号第三様式

社会福祉事業

資金収支内訳表（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日
社会福祉法人むつみ会（単位：円）
勘定科目

本部拠点

むつみ園拠点合計

内部取引消去事業区分合計介護保険事業収入[0] [255,213,556] [255,213,556][

255,213,556]

事 収

借入金利息補助金収入

[

0] [

66,725] [66,725][66,725]

業 入

受取利息配当金収入[940] [

3] [

943]

[

943]

活

その他の収入[0] [885,100] [885,100][

885,100]

動

事業活動収入計(1)256,165,384

256,166,324

に

人件費支出

[

2,020,630] [167,062,437] [169,083,067][

169,083,067]

よ

事業費支出

[

0] [

33,483,538] [33,483,538][

33,483,538]

る 支

事務費支出

[

15,510] [38,344,650] [38,360,160][

38,360,160]

収 出

支払利息支出[0] [958,077] [958,077][

958,077]

支

その他の支出[0] [659,200] [659,200][

940

事業活動支出計(2)2,036,140

事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施

設備資金借入金収入△[

240,507,902

2,035,200

256,166,324

659,200]

242,544,042

15,657,482

13,622,282

0] [461,700,000] [461,700,000]

0461,700,000

461,700,000

242,544,042
13,622,282[

461,700,000]

設 収
整 入
備
等

施設整備等収入計(4)に設備資金借入金元金償還支出

[

0] [

1,570,000] [1,570,000][

1,570,000]

よ 支

固定資産取得支出[0] [488,178,560] [488,178,560][

488,178,560]

461,700,000

る 出
収
支

施設整備等支出計(5)0

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)0489,748,560△

28,048,560

489,748,560△

489,748,560

28,048,560△

28,048,560

そ長期運営資金借入金収入

[

0] [

56,000,000] [56,000,000][

56,000,000]の 収積立資産取崩収入[0] [768,490] [768,490][

768,490]

他 入

拠点区分間繰入金収入[

1,156,800] [24,488,000] [25,644,800] [△25,644,800] [0]1,156,800△

25,644,800の活

その他の活動収入計(7)81,256,490

82,413,290

動積立資産支出[0] [1,802,570] [1,802,570]に 支

拠点区分間繰入金支出[

24,488,000] [1,156,800] [25,644,800] [56,768,490[

1,802,570]△

25,644,800] [0]△

25,644,800

よ 出
る
収
支

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)24,488,000

2,959,370

27,447,370△

23,331,200

78,297,120

54,965,920

54,965,920

1,802,570△

25,366,400

65,906,042

40,539,642

40,539,642

前期末支払資金残高(11)51,899,001

81,619,689

133,518,690

133,518,690

当期末支払資金残高(10)+(11)26,532,601

147,525,731

174,058,332

174,058,332

第二号第三様式

社会福祉事業

事業活動内訳表（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日
社会福祉法人むつみ会（単位：円）
勘定科目

介護保険事業収益

本部拠点

むつみ園拠点合計

内部取引消去[0] [255,213,556] [255,213,556]

0

事業区分合計[255,213,556]

ー

サ 収
益
ビ
ス

サービス活動収益計(1)

255,213,556

255,213,556

活

人件費

[

2,020,630] [168,096,517] [170,117,147][

170,117,147]

動

事業費

[

0] [

33,006,762] [33,006,762][

33,006,762]

増 費 事務費[

15,510] [38,821,426] [38,836,936][

38,836,936]

減 用 減価償却費[

0] [7,553,715] [7,553,715]

[

[

0] [

6,131,927][の国庫補助金等特別積立金取崩額部

サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
借入金利息補助金収益ー

サ

収 受取利息配当金収益

ビ 益 その他のサービス活動外収益△△

6,131,927] [△2,036,140

241,346,493

243,382,633

2,036,140

13,867,063

11,830,923

255,213,556

7,553,715]△

6,131,927]
243,382,633
11,830,923

[

0] [

66,725] [66,725][[940] [

3] [

943]

[

66,725]
943]

[

0] [

885,100] [885,100][

885,100]ス
活

サービス活動外収益計(4)

動

支払利息

外 費 その他のサービス活動外費用

951,828

952,768

[

940
0] [

958,077] [958,077][

952,768
958,077][0] [659,200] [659,200][

659,200]

増 用
減の

サービス活動外費用計(5)部

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)0940

経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 拠点区分間繰入金収益△[

1,617,277△

665,449

1,617,277△

1,617,277

664,509△2,035,200

13,201,614

11,166,414

1,156,800] [24,488,000] [25,644,800] [△25,644,800] [1,156,800△

25,644,800

664,509
11,166,414
0]

別 益
24,488,000

25,644,800

減 費 国庫補助金等特別積立金積立額

[

0] [

3,820,000] [3,820,000]の 用 拠点区分間繰入金費用[

24,488,000] [1,156,800] [25,644,800] [△25,644,800] [24,488,000

4,976,800

29,464,800△

25,644,800

増部

特別収益計(8)

特別費用計(9)0[3,820,000]
0]3,820,000

特別増減差額(10)=(8)-(9)△23,331,200

19,511,200

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)△25,366,400

32,712,814

7,346,414

7,346,414

51,899,001

51,720,209

103,619,210

103,619,210

26,532,601

84,433,023

110,965,624

繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)△3,820,000△

3,820,000

110,965,624

活 基本金取崩額(14)

[

0] [

0] [

0]

[

0]

動 つなぎ資金積立金取崩額(15)

[

0] [

0] [

0]

[

0]

増 人件費積立金取崩額(15)

[

0] [

0] [

0]

[

0]

減 修繕積立金取崩額(15)

[

0] [

0] [

0]

[

0]

差 つなぎ資金積立金積立額(16)

[

0] [

0] [

0]

[

0]

額 人件費積立金積立額(16)

[

0] [

0] [

0]

[

0]

の 修繕積立金積立額(16)

[

0] [

0] [

0]

[

0]

部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)26,532,601

84,433,023

110,965,624

110,965,624

第三号第三様式

社会福祉事業

貸借対照表内訳表

令和 3年 3月31日現在
社会福祉法人むつみ会（単位：円）
勘定科目

本部拠点

流動資産

むつみ園拠点合計

内部取引消去事業区分合計27,336,201

168,045,693

195,381,894

195,381,894

26,704,801

128,249,206

154,954,007

154,954,007

事業未収金

0

37,066,641

37,066,641

37,066,641

未収補助金

0

2,040,000

2,040,000

2,040,000

立替金

0689,846

689,846

689,846

631,400

0631,400

631,400

0761,235,339

761,235,339

761,235,339

基本財産

0

202,477,518

202,477,518

202,477,518

土地

0

168,152,490

168,152,490

168,152,490

建物

0

34,325,028

34,325,028

34,325,028

0

558,757,821

558,757,821

558,757,821

建物

0

287,758

287,758

287,758

車輌運搬具

0

2

2

2

器具及び備品

02,034,329

2,034,329

2,034,329

建設仮勘定

0

509,299,488

509,299,488

509,299,488

権利0

205,104

205,104

205,104

退職給付引当資産

06,931,140

6,931,140

6,931,140

つなぎ積立資産

025,000,000

25,000,000

25,000,000

人件費積立資産0

15,000,000

15,000,000

15,000,000

27,336,201

929,281,032

956,617,233

956,617,233

803,600

483,789,962

484,593,562

484,593,562

800,000

19,111,462

19,911,462

19,911,462

0463,270,000

463,270,000

463,270,000

3,600

777,100

780,700

780,700

0631,400

631,400

631,400

064,501,140

64,501,140

64,501,140

現金預金

拠点区分間貸付金
固定資産

その他の固定資産

資産の部合計流動負債
事業未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
職員預り金
拠点区分間借入金
固定負債
設備資金借入金

01,570,000

1,570,000

1,570,000

長期運営資金借入金

056,000,000

56,000,000

56,000,000

退職給付引当金

06,931,140

6,931,140

6,931,140

負債の部合計803,600

548,291,102

549,094,702

549,094,702

0

235,634,762

235,634,762

235,634,762

0

235,634,762

235,634,762

235,634,762

0

20,922,145

20,922,145

20,922,145

0

20,922,145

20,922,145

20,922,145

その他の積立金040,000,000

40,000,000

40,000,000

つなぎ積立金0

25,000,000

25,000,000

25,000,000

人件費積立金0

15,000,000

15,000,000

15,000,000

26,532,601

84,433,023

110,965,624

110,965,624

基本金
基本金
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金

次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計△

25,366,400

32,712,814

7,346,414

7,346,414

26,532,601

380,989,930

407,522,531

407,522,531

27,336,201

929,281,032

956,617,233

956,617,233

別紙１

計算書類に対する注記（社会福祉法人むつみ会）

２．重要な会計方針（Ⅰ） 有価証券の評価基準及び評価方法①満期保有目的の債権等 －償却原価法（定額法）※該当事項はない②上記以外の有価証券で時価のあるもの －決算日の市場価格等に基づく時価法※該当事項はない
上記以外の有価証券で時価のないもの －移動平均法による原価法※該当事項はない(2) 固定資産の減価償却の方法①有形固定資産（リース資産を除く） －定額法によっている。
残存価額について
平成19年3月31日以前に取得した有形固定資産については、残存価額を取得価額の5％として償却を行い、耐用年数到来後も使用する場合には、備忘価額（１円）まで償却している。
平成19年4月1日以降に取得した有形固定資産については、残存価額はゼロとし、償却累計額が当該資産の取得価額から備忘価額（１円）を控除した金額に達するまで償却している。
②無形固定資産（リース資産を除く）－定額法によっている。
残存価額をゼロとし、取得価額全額を償却対象としている。
なお、ソフトウェア（法人内利用）については、法人内における見込利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用している。
※該当事項はない③リース資産・社会福祉法人会計基準に移行前の所有権移転外ファイナンスリース取引※該当事項はない
・所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
※該当事項はない
・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
※該当事項はない(3) 引当金の計上基準①徴収不能引当金
債権の徴収不能による損失に備えるため、一般債権については徴収不能の実積率により、貸倒懸念債等特定の債権については、個別に回収性を勘案し回収不能額を計上している。
②退職給付引当金
期末在籍者に係る東京都社会福祉協議会従事者共済制度における掛金累計額証明書の金額を退職給付引当金に計上している。
③賞与引当金計上していない(4)消費税処理方法 消費税等については税込方式を採用している。
４．法人で採用する退職給付制度
当法人は、独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び社会福祉法人東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度を採用している。
５．法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人が作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
（１）法人全体の計算書類（会計基準省令第1号第1様式、第2号第1様式、第3号第1様式）

（２）事業区分別内訳表（会計基準省令第1号第2様式、第2号第2様式、第3号第2様式）
当法人では社会福祉事業のみの実施のため作成していない。
（３）社会福祉事業における拠点区分別内訳表（会計基準省令第1号第3様式、第2号第3様式、第3号第3様式）（４）公益事業における拠点区分別内訳表（会計基準省令第1号第3様式、第2号第3様式、第3号第3様式）
当法人では公益事業区分を設けていないため作成していない。
（５）収益事業における拠点区分別内訳票（会計基準省令第1号第3様式、第2号第3様式、第3号第3様式）
当法人では収益事業区分を設けていないため作成していない。
（６）各拠点区分におけるサービス区分の内容
当法人では各拠点区分におけるサービス区分を設けていないため作成していない。
６．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
(単位：円)
基本財産の種類

前期末残高
168,152,490
41,551,310

7,226,282

34,325,028

合計

209,703,800

7,226,282

202,477,518

土地
建物

当期増加額

当期減少額

当期末残高
168,152,490

７．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
８．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地（基本財産）

168,152,490 円

建物（基本財産）

34,325,028 円
計

202,477,518 円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額含む）

3,140,000 円
計

3,140,000 円

９．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位：円)
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

土地（基本財産）

168,152,490

建物（基本財産）

308,815,500

274,490,472

34,325,028

建物

115,179,800

114,892,042

287,758

車両運搬具

3,617,850

3,617,8482

器具及び備品

39,819,809

37,785,480

2,034,329

635,585,449

430,785,842

204,799,607

合計

168,152,490

１０．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位：円)
債権額

徴収不能引当金の当期末残高

債権の当期末残高

事業未収金

25,105,193

25,105,193

未収補助金

2,040,000

2,040,000

立替金
合計

689,846

689,846

27,835,039

27,835,039

１１．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
種類及び銘柄
該当なし
合計

帳簿価額

時価

評価損益

１２．関連当事者との取引の内容
該当なし
１３．重要な偶発債務該当なし
１４．重要な後発事象
令和4年4月1日に定員100名（多床室60名・ユニット型個室40名）の特別養護老人ホームを江東区深川2-26-13他に移転・開設予定。
１５．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

第一号第四様式

本部拠点区分

資金収支計算書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日
社会福祉法人むつみ会（単位：円）
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

経常経費寄附金収入[60,000] [0] [60,000]

事 収 受取利息配当金収入[

1,000] [940] [

60]

61,000940

60,0602,024,000] [2,020,630] [3,370]

2,024,000

2,020,630

3,370

業 入
活

事業活動収入計(1)

動

人件費支出

[

役員報酬支出によ 支 事務費支出[

60,000] [15,510] [44,490]

る 出

旅費交通費支出36,000036,000

収

手数料支出

16,00015,510

490

支

雑支出

8,000

0

8,000

2,084,000

2,036,140

47,8602,035,200

12,200

事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)△2,023,000

△

施
設 収
整 入
備
施設整備等収入計(4)

0

0

0

施設整備等支出計(5)

0

0

0

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)

0

0

0

等
に
よ 支
る 出
収
支

拠点区分間繰入金収入

そ[1,679,000] [1,156,800] [522,200]

1,679,000

1,156,800

522,200

24,500,000] [24,488,000] [12,000]24,500,000

24,488,000

12,00023,331,200

510,200

の 収
他 入
の
活

その他の活動収入計(7)動拠点区分間繰入金支出

[

に 支
よ 出
る
収

その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)△

予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△0△前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)22,821,000△

24,844,000

0△25,366,400

522,400

051,899,001△

51,899,001

24,844,000

26,532,601△

51,376,601

第二号第四様式

本部拠点区分

事業活動計算書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日
社会福祉法人むつみ会（単位：円）
勘定科目

経常経費寄附金収益

当年度決算(A)[

前年度決算(B)

増減(A)-(B)0] [50,000] [△50,000]050,00050,000

ー

サ 収
益

ビ
ス

サービス活動収益計(1)

活

人件費

[

役員報酬

動

増 費 事務費[△

2,020,630] [1,591,970] [428,660]

2,020,630

1,591,970

428,660

15,510] [50,050] [△34,540]減 用

手数料15,51020,050

△

4,540

の

渉外費

0

30,000△30,0002,036,140

1,642,020

サービス活動費用計(2)部

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)△

受取利息配当金収益[

2,036,140△

1,592,020

394,120△444,120940] [

260] [

680]

サービス活動外収益計(4)

940

260

680

の

サービス活動外費用計(5)

0

0

0

部

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)

940

260

680

ー

サ

収

ビ 益
ス
活
動
外 費
増 用
減

経常増減差額(7)=(3)+(6)△2,035,200

特 収 拠点区分間繰入金収益[△

1,591,760△

443,440

1,156,800] [1,499,000] [△342,200]

1,156,800

1,499,000

342,200

別 益
特別収益計(8)増減 費 拠点区分間繰入金費用[△

24,488,000] [0] [24,488,000]

24,488,000

024,488,000

1,499,000△

24,830,200

92,760△25,273,640の 用部

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)△23,331,200

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)△25,366,400△

繰 前期繰越活動増減差額(12)51,899,001

51,991,761△

92,760

越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)26,532,601

51,899,001△

25,366,400

活 基本金取崩額(14)

[

0] [

0] [

0]

動 つなぎ資金積立金取崩額(15)

[

0] [

0] [

0]

増 人件費積立金取崩額(15)

[

0] [

0] [

0]

減 修繕積立金取崩額(15)

[

0] [

0] [

0]

差 つなぎ資金積立金積立額(16)

[

0] [

0] [

0]

額 人件費積立金積立額(16)

[

0] [

0] [

0]

の 修繕積立金積立額(16)

[

0] [

0] [

0]

部 次期繰越活動増減差額

勘定科目(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A)26,532,601

前年度決算(B)
51,899,001

増減(A)-(B)△25,366,400

第三号第四様式

本部拠点区分

貸借対照表

令和 3年 3月31日現在
社会福祉法人むつみ会（単位：円）
資
勘定科目

流動資産
現金預金
拠点区分間貸付金
仮払金

産

の

部

負

当年度末

前年度末

増減

の

部

勘定科目

27,336,201

51,902,601△

24,566,400

26,704,801

51,071,201△

24,366,400

631,400

631,40000

200,000△

債

200,000

当年度末

流動負債

800,000

事業未払金

800,0000

800,000

職員預り金

3,600

3,600

0

803,600

3,600

800,000

負債の部合計純（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
27,336,201

51,902,601△

24,566,400

増減

3,600

資

産

の

次期繰越活動増減差額

資産の部合計

前年度末

803,600

負債及び純資産の部合計部
26,532,601△

51,899,001△

25,366,400

92,760△25,273,640

26,532,601

51,899,001△

25,366,400

27,336,201

51,902,601△

24,566,400

25,366,400

△

別紙２

計算書類に対する注記（本部拠点）

１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
該当事項なし(2) 固定資産の減価償却の方法
該当事項なし(3) 引当金の計上該当事項なし(4) 消費税処理方法
消費税等については税込方式を採用している。
３．採用する退職給付制度
該当事項なし４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当法人が作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
（１）本部拠点計算書類（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）
なお、サービス区分が１つの拠点区分であるため、拠点区分資金収支明細書（別紙３（⑩））及び拠点区分事業活動明細書（別紙３（⑪））の作成を省略している。
５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
(単位：円)
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

該当事項なし合計
６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し
該当事項なし７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
該当事項なし円
計円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
該当事項なし円
計

円

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位：円)
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

該当事項なし合計
９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位：円)
債権額

徴収不能引当金の当期末残高

該当事項なし合計
１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。

債権の当期末残高

(単位：円)
種類及び銘柄

帳簿価額

時価該当事項なし合計
１１．重要な後発事象
該当事項なし１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当事項なし

評価損益

第一号第四様式

むつみ園拠点区分

資金収支計算書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日
社会福祉法人むつみ会（単位：円）
予算(A)

決算(B)

介護保険事業収入

勘定科目[

255,462,000] [255,213,556] [248,444]

施設介護料収入(189,480,000) (189,299,915) (180,085)

170,000,000

169,850,432

149,568

利用者負担金収入（公費）2,120,000

2,114,947

5,053

利用者負担金収入（一般）17,360,000

17,334,536

25,464

48,590,000) (48,537,891) (52,109)3,100,000

3,090,134

9,866

食費収入（公費）

710,000

702,830

7,170

食費収入（一般）

14,540,000

14,520,827

19,173

収

食費収入（特定）13,380,000

13,375,733

4,267

入

居住費収入（一般）

8,290,000

8,283,695

6,305

居住費収入（特定）8,540,000

8,539,672

328

その他の利用料収入

30,00025,0005,000

17,392,000) (17,375,750) (16,250)17,392,000

17,375,750

16,250

介護報酬収入利用者等利用料収入(

施設サービス利用料収入

その他の事業収入(

補助金事業収入（公費）差異(A)-(B)

借入金利息補助金収入[

66,725] [66,725] [0]

受取利息配当金収入[

1,000] [

3] [

997]

その他の収入[885,900] [885,100] [800]

利用者等外給食費収入

660,000

659,200800

雑収入

225,900

225,900

0

256,415,625

256,165,384

250,241

167,544,500] [167,062,437] [482,063]

職員給料支出104,650,000

104,430,988

219,012

職員賞与支出10,850,000

10,850,0000

非常勤職員給与支出

27,000,000

26,978,362

21,638

派遣職員費支出

5,400,000

5,271,092

128,908事

退職給付支出

844,500

812,990

31,510業

法定福利費支出18,800,000

18,719,005

80,99534,900,000] [33,483,538] [事業活動収入計(1)
人件費支出

事業費支出

活

[

[

1,416,462]

動

給食費支出

13,900,000

13,716,918

183,082に介護用品費支出

5,050,000

5,030,306

19,694

よ医薬品費支出

250,000

222,286

27,714

る

保健衛生費支出

2,650,000

2,640,235

9,765

収

教養娯楽費支出

260,000

252,1937,807支

日用品費支出

30,00019,541

10,459

水道光熱費支出

9,100,000

8,298,571

801,429

消耗器具備品費支出

1,000,000

680,638

319,362

賃借料支出

2,290,000

2,271,998

18,002

車輌費支出

350,000

337,142

12,858

雑支出

20,00013,7106,290

38,714,862] [38,344,650] [370,212]1,300,000

1,140,486

159,514

支 事務費支出出

福利厚生費支出

[

勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

旅費交通費支出45,00044,676324

研修研究費支出

35,86035,86001,920,000

1,871,639

48,361

修繕費支出

610,000

561,800

48,200

通信運搬費支出

930,000

928,172

1,828

広報費支出

449,075

449,0750

業務委託費支出29,570,000

29,560,575

9,425

手数料支出

1,080,000

1,058,166

21,834

保険料支出

720,000

713,970

6,030

賃借料支出

48,00042,9005,100

租税公課支出

370,000

364,485

5,515

保守料支出

1,320,000

1,256,816

63,184

渉外費支出

34,92734,9270

諸会費支出

280,000

279,103

897

2,000

2,000

0

事務消耗品費支出

雑支出
支払利息支出

[960,000] [958,077] [1,923]

その他の支出

[660,000] [659,200] [800]

660,000

659,200800

事業活動支出計(2)242,779,362

240,507,902

2,271,460

事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)13,636,263

15,657,482

461,700,000] [461,700,000] [0]461,700,000

461,700,000

0

利用者等外給食費支出

設備資金借入金収入

施[△2,021,219

設 収
整 入
備
等

施設整備等収入計(4)に設備資金借入金元金償還支出

よ 支 固定資産取得支出[

1,570,000] [1,570,000] [0][

488,835,000] [488,178,560] [656,440]

2,000,000

1,989,560

10,440る 出

器具及び備品取得支出

収

建設仮勘定支出

486,835,000

486,189,000

646,000

支

施設整備等支出計(5)490,405,000

489,748,560

656,440

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)△28,705,000

長期運営資金借入金収入[

56,000,000] [56,000,000] [0]の 収 積立資産取崩収入[

800,000] [768,490] [31,510]他 入 拠点区分間繰入金収入[

24,500,000] [24,488,000] [12,000]81,300,000

81,256,490

43,5101,840,000] [1,802,570] [37,430]1,840,000

1,802,570

37,4301,679,000] [1,156,800] [522,200]

559,630そ△

28,048,560△

656,440の活

その他の活動収入計(7)動

積立資産支出に 支[

退職給付引当資産支出

よ 出 拠点区分間繰入金支出[る
収その他の活動支出計(8)3,519,000

2,959,370

支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)77,781,000

78,297,120△

516,120

勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

予備費支出(10)37,868,263

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)24,844,000

65,906,042△

41,062,042

081,619,689△

81,619,689

24,844,000

147,525,731△

122,681,731

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)37,868,263

第二号第四様式

むつみ園拠点区分

事業活動計算書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日
社会福祉法人むつみ会（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

介護保険事業収益[255,213,556] [220,548,852] [34,664,704]

施設介護料収益(189,299,915) (162,758,084) (26,541,831)

169,850,432

146,482,052

23,368,380

利用者負担金収益（公費）2,114,947

1,762,363

352,584

利用者負担金収益（一般）

17,334,536

14,513,669

2,820,867

48,537,891) (42,565,016) (5,972,875)

3,090,134

2,127,458

962,676

食費収益（公費）

702,830

604,500

98,330

収

食費収益（一般）

14,520,827

12,936,170

1,584,657

益

食費収益（特定）13,375,733

12,033,598

1,342,135

居住費収益（一般）

8,283,695

7,285,065

998,630

居住費収益（特定）8,539,672

7,578,225

961,447

その他の利用料収益

25,000025,000

介護報酬収益

利用者等利用料収益(

施設サービス利用料収益

その他の事業収益(

補助金事業収益（公費）その他の事業収益
その他の収益[サービス活動収益計(1)17,375,750) (15,225,752) (2,149,998)

17,375,750

15,193,000

2,182,750

032,7520] [△32,752

1,410,540] [△1,410,540]

255,213,556

221,959,392

33,254,164

168,096,517] [157,835,863] [10,260,654]

職員給料

104,430,988

88,419,603

16,011,385

職員賞与

10,850,000

11,115,820

非常勤職員給与26,978,362

22,666,694

派遣職員費

5,271,092

14,816,744△

9,545,652

退職給付費用

1,847,070

2,935,080△

1,088,010

法定福利費

18,719,005

17,881,922

837,083

33,006,762] [33,535,438] [△528,676]

給食費

13,716,918

13,079,202

637,716

介護用品費

5,030,306

4,631,880

398,426ビ

医薬品費222,286

239,604ス

保健衛生費2,640,235

1,531,521

活

被服費

0

1,751,807△

1,751,807

動

教養娯楽費

252,193662,684△

410,491

増

日用品費

19,541

278,048△

258,507減

水道光熱費

7,821,795

9,141,521△

1,319,726の消耗器具備品費680,638

921,930△

241,292

部

保険料

0608,330△

608,330

賃借料

2,271,998

316,224

車輌費

337,142355,221△

18,079

雑費

13,71017,466△

3,756

38,821,426] [29,613,344] [9,208,082]

福利厚生費

1,140,486

552,941

587,545

職員被服費

0

3,870

人件費

事業費

ー

サ

費 事務費
用

[

[

[

△

265,820
4,311,668△

17,318
1,108,714

1,955,774

△

3,870

勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

旅費交通費44,676

151,924△

107,248

研修研究費

35,860247,640△

211,780

事務消耗品費1,871,639

192,564

1,679,075

水道光熱費

476,776

0476,776

修繕費

561,800

243,658

318,142

通信運搬費

928,172

491,848436,324

会議費

015,312

広報費

449,075

244,046

205,029

業務委託費

29,560,575

24,167,377

5,393,198

手数料

1,058,166

992,203

65,963

保険料

713,9700713,970

賃借料

42,900042,900

租税公課

364,4856,750

357,735

保守料

1,256,816

1,447,121

渉外費

34,927

8,880

諸会費

279,103

328,716△

49,613

雑費

2,000

518,494△

516,494△△

15,312

190,305
26,047

減価償却費[

7,553,715] [7,637,813] [△84,098]

国庫補助金等特別積立金取崩額[△

6,131,927] [△4,304,511] [△1,827,416]

サービス活動費用計(2)241,346,493

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)13,867,063△

224,317,947

17,028,546

2,358,555

16,225,618

借入金利息補助金収益[

66,725] [93,415] [△26,690]

受取利息配当金収益[

3] [802] [△

799]

ビ 収 その他のサービス活動外収益[

885,100] [ーサ22,842] [862,258]

ス 益

利用者等外給食収益

659,200

0659,200

活

雑収益

225,900

22,842203,058

951,828

117,059

834,769[

958,077] [93,415] [864,662][

659,200] [0] [659,200]

659,200

0659,200

1,617,277

93,415

1,523,862

665,449

23,644

動サービス活動外収益計(4)

外

支払利息

増 費 その他のサービス活動外費用
減 用

利用者等外給食費のサービス活動外費用計(5)部

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)△

経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 拠点区分間繰入金収益

13,201,614

[

△

△

2,334,911

689,093
15,536,525

24,488,000] [0] [24,488,000]

24,488,000

024,488,0000] [3,820,000]

別 益
増

特別収益計(8)減 費 国庫補助金等特別積立金積立額[

3,820,000] [の 用 拠点区分間繰入金費用[

1,156,800] [1,499,000] [△特別費用計(9)4,976,800

1,499,000

3,477,800

特別増減差額(10)=(8)-(9)19,511,200△

1,499,000

21,010,200

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)32,712,814△

3,833,911

36,546,725

部

342,200]

勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)繰 前期繰越活動増減差額(12)51,720,209

46,554,120

5,166,089

越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)84,433,023

42,720,209

41,712,814

活 基本金取崩額(14)

[

0] [

0] [

動 つなぎ資金積立金取崩額(15)

[

0] [

増 人件費積立金取崩額(15)

[

0] [

0] [

0]

減 修繕積立金取崩額(15)

[

0] [

0] [

0]

差 つなぎ資金積立金積立額(16)

[

0] [

0] [

0]

額 人件費積立金積立額(16)

[

0] [

0] [

0]

の 修繕積立金積立額(16)

[

0] [

0] [

0]

9,000,000] [△0]9,000,000]

部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)84,433,023

51,720,209

32,712,814

第三号第四様式

むつみ園拠点区分 貸借対照表
令和 3年 3月31日現在
社会福祉法人むつみ会（単位：円）
資
勘定科目

流動資産

産

の

部

負

当年度末

前年度末

増減

85,292,188

82,753,505

現金預金

128,249,206

62,678,088

65,571,118

事業未収金

37,066,641

22,314,100

14,752,541

未収補助金

2,040,000

02,040,000

立替金

689,8460

689,846

仮払金

0300,000

固定資産

761,235,339

279,576,414

基本財産

202,477,518

209,703,800

土地

168,152,490

168,152,490

建物

7,226,282
0

事業未払金

19,111,462

2,513,359

16,598,103

１年以内返済予定設備資金借入金

463,270,000

1,570,000

461,700,000

職員預り金

777,100

527,740

249,360

拠点区分間借入金

631,400

631,4000

固定負債

64,501,140

9,037,060

設備資金借入金

1,570,000

3,140,000

長期運営資金借入金

56,000,000

055,464,080△

1,570,000
56,000,000

6,931,140

5,897,060

1,034,080

548,291,102

14,279,559

534,011,543

235,634,762

235,634,762

0

235,634,762

235,634,762

20,922,145

23,234,072△

2,311,927△

2,311,927

297,542220

器具及び備品2,034,329

362,418

1,671,911

建設仮勘定

509,299,488

23,110,488

486,189,000

権利478,547,463

負債の部合計287,758△

増減

5,242,499

退職給付引当金

69,872,614

車輌運搬具

前年度末

483,789,962

7,226,282

41,551,310

建物

△

当年度末

流動負債

488,885,207

34,325,028
558,757,821

その他の固定資産部

300,000
481,658,925

△

の

勘定科目

168,045,693

△

債

純

9,784

基本金
基本金
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金

資

産

の

部

0

205,104

205,104

0

20,922,145

23,234,072

退職給付引当資産

6,931,140

5,897,060

1,034,080

その他の積立金

40,000,000

40,000,0000つなぎ積立資産25,000,000

25,000,0000つなぎ積立金25,000,000

25,000,000

0

人件費積立資産15,000,000

15,000,000

0

人件費積立金15,000,000

15,000,000

084,433,023

51,720,209

32,712,814

3,833,911

36,546,725

次期繰越活動増減差額

資産の部合計929,281,032

364,868,602

564,412,430（うち当期活動増減差額）

32,712,814

純資産の部合計

380,989,930

350,589,043

30,400,887

929,281,032

364,868,602

564,412,430

負債及び純資産の部合計

△

別紙２

計算書類に対する注記（むつみ園拠点）

１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法①満期保有目的の債権等 －償却原価法（定額法）※該当事項はない②上記以外の有価証券で時価のあるもの －決算日の市場価格等に基づく時価法※該当事項はない③上記以外の有価証券で時価のないもの －移動平均法による原価法※該当事項はない(2) 固定資産の減価償却の方法①有形固定資産（リース資産を除く） －定額法によっている。
残存価額について
平成19年3月31日以前に取得した有形固定資産については、残存価額を取得価額の5％として償却を行い、耐用年数到来後も使用する場合には、備忘価額（１円）まで償却している。
平成19年4月1日以降に取得した有形固定資産については、残存価額はゼロとし、償却累計額が当該資産の取得価額から備忘価額（１円）を控除した金額に達するまで償却している。
②無形固定資産（リース資産を除く）－定額法によっている。
残存価額をゼロとし、取得価額全額を償却対象としている。
ソフトウェア（法人内利用）については、法人内における見込利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用している。
※該当事項はない③リース資産・社会福祉法人会計基準に移行前の所有権移転外ファイナンスリース取引※該当事項はない
・所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
※該当事項はない
・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
※該当事項はない(3) 引当金の計上基準①徴収不能引当金
債権の徴収不能による損失に備えるため、一般債権については徴収不能の実積率により、貸倒懸念債等特定の債権については、個別に回収性を勘案し回収不能額を計上している。
②賞与引当金
賞与引当金は計上していない③退職給付引当金
期末在籍者に係る東京都社会福祉協議会従事者共済制度における掛金累計額証明書の金額を退職給付引当金に計上している。
(4)消費税処理方法 消費税等については税込方式を採用している。
３．採用する退職給付制度
当法人は、独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び社会福祉法人東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度を採用している。
４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下の通りである。
（１）むつみ園拠点区分（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）
なお、サービス区分が１つの拠点区分であるため、拠点区分資金収支明細書（別紙３（⑩））及び

拠点区分事業活動明細書（別紙３（⑪））の作成を省略している。
５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
(単位：円)
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地

168,152,490

建物

41,551,310

7,226,282

34,325,028

209,703,800

7,226,282

202,477,518

合計

168,152,490

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し
該当事項なし７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
168,152,490 円

土地（基本財産）

34,325,028 円
202,477,518 円

建物（基本財産）計
担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。

3,140,000 円

設備資金借入金（１年以内返済予定額含む）

3,140,000 円

計
８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位：円)
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

土地（基本財産）

168,152,490

0

168,152,490

建物（基本財産）

308,815,500

274,490,472

34,325,028

建物

115,179,800

114,892,042

287,758

車両運搬具

3,617,850

3,617,8482

器具及び備品

39,819,809

37,785,480

2,034,329

635,585,449

430,785,842

204,799,607

合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位：円)
債権額

徴収不能引当金の当期末残高

債権の当期末残高

事業未収金

37,066,641

37,066,641

未収補助金

2,040,000

2,040,000

立替金
合計

689,846

689,846

39,796,487

39,796,487

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
種類及び銘柄

帳簿価額

時価

評価損益

該当事項なし合計
１１．重要な後発事象
令和4年4月1日に定員100名（多床室60名・ユニット型個室40名）の特別養護老人ホームを江東区深川2-26-13他に移転・開設予定。
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当事項なし（別紙３（①））

借入金明細書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日

社会福祉法人むつみ会(単位：円)
差引期末残高
区
分

借入先

拠点区分

期首残高
①

当期借入金 当期償還額
②
③

元金償還
補助金

④=①+②-③

利率％(うち1年以内償還予定額)

設
備
資
金

4,710,000

1,570,000

福祉医療機構

むつみ園

武蔵野銀行

むつみ園

307,800,000

武蔵野銀行

むつみ園

153,900,000

3,140,000(

1,570,000 )
307,800,000( 307,800,000 )
153,900,000( 153,900,000 )

支払利息
当期支出額 利息補助金収入

返済
期限

担保資産
使途

1.7

66,72566,725 2022年4月10日 大規模修繕

0.7

531,270

2021年12月10日 移転増床

0.7

360,0822021年11月18日 移転増床

種類
土地、建物

地番または内容

帳簿価額

深川2丁目7番地12、15 202,477,518

借
(

入

)

金
(
計

長

福祉医療機構むつみ園

4,710,000 461,700,000

1,570,000)
464,840,000
56,000,000

56,000,000

958,077( 463,270,000 )
(

)

(

)

(

)

(

)

66,7250.25

202,477,518

2036年3月10日 運営資金

期
運
営
資
金
借
入
(

金
計
合計

56,000,000
4,710,000 517,700,000)
56,000,000(
1,570,000)
520,840,000( 463,270,000 )958,077

66,725

202,477,518

（別紙３（③））

補助金事業等収益明細書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日

社会福祉法人むつみ会(単位:円)
交付金額等合計の拠点区分ごとの内訳
交付団体及び交付の目的

区分

東京都 特別養護老人ホーム経営支援補助

交付金額

補助金事業に係る利用者からの収益交付金額等合計

12,592,000

12,592,000

うち国庫補助金等特別積立金積立額

社会福祉事業

社会福祉事業本部拠点

むつみ園拠点
12,592,000

東京都 新型コロナウィル介護慰労支援事業

介1,900,000

1,900,000

1,900,000

1,900,000

東京都 新型コロナウィルス感染症対策事業

護1,920,000

1,920,000

1,920,000

1,920,000

江東区 新型コロナウィル介護慰労支援事業

事

500,000

500,000

500,000

江東区 介護施設等新規入所者ＰＣＲ検査実業

120,000

120,000

120,000

職業安定所
区分小計
東京都 借入金利息補助事業

343,750

343,750

17,375,750

17,375,750

66,72566,725

343,750
3,820,000

17,375,750
66,725

利
息

区分小計
合計

66,72566,725

17,442,475

17,442,475

66,7253,820,000

17,442,475

諸口（別紙３（④））

事業区分間及び拠点区分間繰入金明細書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日

社会福祉法人むつみ会

１）事業区分間繰入金明細書(単位：円)
事業区分名
繰入元

繰入金の財源

繰入先

金額

使用目的等

該当事項なし２）拠点区分間繰入金明細書(単位：円)
拠点区分名
繰入元

繰入金の財源

繰入先

金額

使用目的等

本部

むつみ園

前期末支払資金24,488,000 設計建築費支払い

むつみ園

本部

介護報酬

1,156,800 運営費支払い

（別紙３（⑥））

基本金明細書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日

社会福祉法人むつみ会(単位:円)
各拠点区分ごとの内訳
区分並びに組入れ及び取崩しの事由合計

社会福祉事業

社会福祉事業本部拠点

むつみ園拠点

前年度末残高第一号基本金235,634,762

235,634,762

235,634,762

235,634,762

第二号基本金第三号基本金
当期組入額
第
一
計

号
基

当期取崩額

本
金
計
当期組入額
第
二
計

号
基

当期取崩額

本
金
計
当期組入額
第
三
計

号
基

当期取崩額

本
金
計
当期末残高
第一号基本金第二号基本金第三号基本金諸口

（別紙３（⑦））

国庫補助金等特別積立金明細書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日

社会福祉法人むつみ会(単位:円)
補助金の種類区分並びに積立て及び取崩しの事由

国庫補助金

地方公共団体その他の団体補助金

からの補助金

前期繰越額
新型コロナウィルス介護慰労支援金掛かり増し経費補助
当 新型コロナウィルス感染症対策強化事業補助

各拠点区分の内訳
合計

社会福祉事業

社会福祉事業本部拠点

むつみ園拠点

23,234,072

23,234,072

1,900,000

1,900,000

1,900,000

1,920,000

1,920,000

1,920,000

3,820,000

3,820,000

3,820,000

6,131,927

6,131,927

期積立額

当期積立額合計
サービス活動費用の控除項目として計上する取崩額
当
期
取
崩
額

当期取崩額合計

6,131,927

6,131,927

当期末残高

20,922,145

20,922,145

諸口（別紙３（⑧））

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日

社会福祉法人むつみ会
むつみ園拠点(単位：円)
期首帳簿価額(A)
資産の種類及び名称

当期増加額(B)

当期減価償却額(C)期末帳簿価額

当期減少額(D)

減価償却累計額(F)(E=A+B-C-D)

期末取得原価(G=E+F)

うち国庫

うち国庫

うち国庫

うち国庫

うち国庫

うち国庫

うち国庫

補助金等

補助金等

補助金等

補助金等

補助金等

補助金等

補助金等

の額

の額

の額

の額

の額

の額

の額

摘要

基本財産（有形固定資産）
0

0

土地

168,152,490

建物

41,551,310 23,010,911

7,226,282 4,079,204

34,325,028 18,931,707 274,490,472 155,393,293 308,815,500 174,325,000

209,703,800 23,010,911

7,226,282 4,079,204

202,477,518 18,931,707 274,490,472 155,393,293 476,967,990 174,325,000

基本財産合計168,152,490

168,152,490

その他の固定資産（有形固定資産）
建物

297,542

223,161

9,784

7,337

2

車両運搬具
器具及び備品362,418

建設仮勘定

23,110,488

その他の固定資産（有形固定資産）計 23,770,450

287,7582

1,989,560 1,989,560

317,649

214,946

327,433

222,283

486,189,000

223,161 488,178,560 1,989,560

215,824 114,892,042 80,794,426 115,179,800 81,010,250
0 3,617,848

3,617,850

02,034,329 1,774,614 37,785,480 4,887,946 39,819,809 6,662,560
509,299,488
511,621,577

0509,299,488

0

1,990,438 156,295,370 85,682,372 667,916,947 87,672,810

その他の固定資産（無形固定資産）
権利
その他の固定資産（無形固定資産）計

その他の固定資産計

205,104

205,1040

205,1040

205,104

205,1040

205,104

0

23,975,554

223,161 488,178,560 1,989,560

327,433

222,283

基本財産及びその他の固定資産計 233,679,354 23,234,072 488,178,560 1,989,560 7,553,715 4,301,487
将来入金予定の償還補助金の額差引511,826,681

1,990,438 156,295,370 85,682,372 668,122,051 87,672,810

714,304,199 20,922,145 430,785,842 241,075,665 1,145,090,041 261,997,810

（別紙３（⑨））

引当金明細書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日

社会福祉法人むつみ会
むつみ園拠点(単位：円)
科目

退職給付引当金

期首残高

当期増加額

目的使用

1,802,570

5,897,060

期末残高

その他

768,4906,931,140

(

)

(

)

(

)

(

)

)

(

)

(

)

(

計

当期減少額

1,802,570

5,897,060(

768,490)6,931,140

摘要

（別紙３（⑫））

積立金・積立資産明細書（自）令和 2年 4月 1日（至）令和 3年 3月31日

社会福祉法人むつみ会
むつみ園拠点(単位：円)
区分

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

つなぎ積立金25,000,000

25,000,000

人件費積立金15,000,000

15,000,000

40,000,000

40,000,000

計

摘

要

(単位：円)
区分

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘

要

つなぎ積立資産25,000,000

人件費積立資産15,000,000

退職給付引当資産

5,897,060

1,802,570

768,4906,931,140 退職給付引当金に対応する積立資産

45,897,060

1,802,570

768,490

46,931,140

計

25,000,000
15,000,000

別紙４

財産目録
令和 3年 3月31日現在
社会福祉法人むつみ会（単位：円）

貸借対照表科目

場所・物量等

取得年度

使用目的等

取得価額

減価償却累計額

貸借対照表価額

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
現金

現金手許有高－運転資金として－－

116,058

普通預金

三菱UFJ銀行 深川支店－

運転資金として－－23,056,281

三菱UFJ銀行 深川支店－

運転資金として－－1,647,720

三菱UFJ銀行 深川支店－

運転資金として－－

118,613,855

武蔵野銀行 東京支店－

運転資金として－－1,520,093

三菱UFJ銀行 深川支店－

運転資金として－－10,000,000－

令和３年３月分介護報酬等－－

26,426,902－

令和３年３月分介護報酬等－－

3,379,862－

令和３年３月分利用料等－－

6,860,266－

令和３年３月分職員給食－－

64,000－

職員社会保険料等立替分－－

335,611

未収補助金－

新型コロナウィルス感染対策補助金－－

2,040,000

立替金－

令和２年分源泉所得税立替－－

689,846

拠点区分間貸付金

－

－

－

定期預金

小計
事業未収金

154,954,007

小計

37,066,641

631,400

流動資産合計195,381,894

２ 固定資産(1) 基本財産
土地

東京都江東区深川2丁目7番12,7番15－

第1種社会福祉事業である指定介護老人福祉

168,152,490－

168,152,490

施設むつみ園等に使用している
建物

東京都江東区深川2丁目7番12,7番15

1982年度

第1種社会福祉事業である指定介護老人福祉

308,815,500

274,490,472

34,325,028

施設むつみ園等に使用している
基本財産合計202,477,518(2) その他の固定資産
建物

東京都江東区深川2丁目7番12,7番15

1982年度

第1種社会福祉事業である指定介護老人福祉

115,179,800

114,892,042

287,758

施設むつみ園等に使用している
車輌運搬具

トヨタ ハイエース他－

利用者送迎用

3,617,850

3,617,8482

器具及び備品

電動ベッド他－

利用者介護他

39,819,809

37,785,480

2,034,329

建設仮勘定

東京都江東区深川2-26-13他－

建設工事設計費

－

－

権利

電話加入権

－

社会福祉事業用－－

205,104

退職給付引当資産

東京都社会福祉協議会従事者共済会－

将来の職員退職金の積立て－－

6,931,140

つなぎ積立資産三菱UFJ銀行 深川支店－

将来におけるつなぎ資金の積立て－－

25,000,000

人件費積立資産三菱UFJ銀行 深川支店－

将来における人件費の積立て－－

509,299,488

15,000,000

その他の固定資産合計

558,757,821

固定資産合計761,235,339

資産合計

956,617,233

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
事業未払金

令和3年3月分職員給与他

－

－

－

19,911,462

１年以内返済予定設備資金借入金

独立行政法人福祉医療機構他

－

－

－

463,270,000

職員預り金

源泉所得税他－－－

780,700－－－

拠点区分間借入金
流動負債合計631,400
484,593,562

２ 固定負債
設備資金借入金独立行政法人福祉医療機構

－

－

－

1,570,000

長期運営資金借入金

独立行政法人福祉医療機構

－

－

－

56,000,000

－

－

－

退職給付引当金

6,931,140

固定負債合計64,501,140

負債合計

549,094,702

差引純資産

407,522,531