※※※※※※※※※※※※※※※※

決算報告書※※※※※※※※※※※※※※※※
第

40

期

自

令和 3年 4月 1日

至

令和 4年 3月31日

社会福祉法人むつみ会

第一号第一様式

法人単位資金収支計算書（自）令和 3年 4月 1日（至）令和 4年 3月31日
社会福祉法人むつみ会（単位：円）
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)243,763,401] [243,507,545] [255,856]

備考

26,690]

介護保険事業収入[

借入金利息補助金収入[

66,725] [40,035] [[100,000] [100,000] [0]

業 入 受取利息配当金収入[

4,000] [550] [

3,450]

活その他の収入[動事業活動収入計(1)

に

人件費支出

よ

事業費支出

事 収 経常経費寄附金収入

1,040,000] [1,021,300] [18,700]244,974,126

244,669,430

304,696[

170,441,925] [170,230,571] [211,354][

33,706,268] [33,461,027] [245,241]

る 支 事務費支出[

33,943,541] [33,677,661] [265,880]

収 出 支払利息支出[

6,567,328] [6,559,854] [7,474]

その他の支出[支

事業活動支出計(2)740,000] [245,399,062

738,400] [244,667,513

1,600]
731,549

事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)△424,936

1,917

施設整備等補助金収入[

126,181,000] [126,162,000] [19,000]設 収 設備資金借入金収入[

1,562,770,000] [1,562,770,000] [0]

整 入 固定資産売却収入[

1,584,300,000] [1,584,283,786] [16,214]

3,273,251,000

3,273,215,786

35,214

施△

426,853

備等

施設整備等収入計(4)に設備資金借入金元金償還支出

よ 支 固定資産取得支出[

464,840,000] [464,840,000] [0][2,816,257,000] [2,816,188,472] [68,528]3,281,097,000

3,281,028,472

68,528る 出
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)△積立資産取崩収入[

270,000] [270,000

269,91090[

1,860,000] [1,854,610] [5,390]

1,860,000

1,854,610

5,390

そ

7,846,000△

7,812,686△

269,910] [33,314
90]

の 収
他 入
の
活

その他の活動収入計(7)動

積立資産支出

に 支
よ 出
る
収

その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)△1,590,000△

9,860,936

予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△1,584,700

△

5,300

△

9,395,469△

465,46700

前期末支払資金残高(12)836,174,332

836,174,332

当期末支払資金残高(11)+(12)826,313,396

826,778,863

- 1 -

0
△

465,467

第二号第一様式

法人単位事業活動計算書（自）令和 3年 4月 1日（至）令和 4年 3月31日
社会福祉法人むつみ会（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A)

介護保険事業収益ー

サ 収 経常経費寄附金収益

前年度決算(B)[

243,507,545] [[100,000] [増減(A)-(B)255,213,556] [△0] [11,706,011]
100,000]

益ビス

サービス活動収益計(1)

活

人件費

動

243,607,545

255,213,556[

171,815,271] [170,117,147] [1,698,124]

事業費[

33,461,027] [33,006,762] [454,265]

増 費 事務費[

33,677,661] [38,836,936] [△5,159,275]

減 用 減価償却費[

7,797,900] [7,553,715] [244,185][△

4,535,714] [△6,131,927] [1,596,213]の国庫補助金等特別積立金取崩額部

サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
借入金利息補助金収益ー

サ

収 受取利息配当金収益

ビ 益 その他のサービス活動外収益△

11,606,011

242,216,145

243,382,633△

1,166,488

1,391,400

11,830,923△

10,439,523[

40,035] [66,725] [△26,690][550] [

943] [△

393][

1,021,300] [885,100] [136,200]

1,061,885

952,768

109,117[6,559,854] [958,077] [5,601,777][

738,400] [659,200] [79,200]ス
活

サービス活動外収益計(4)

動

支払利息

外 費 その他のサービス活動外費用
増 用
減のサービス活動外費用計(5)部

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)7,298,254△

6,236,369

経常増減差額(7)=(3)+(6)△4,844,969

特 収 施設整備等補助金収益[

1,617,277△

5,680,977

664,509△

5,571,860

11,166,414△

16,011,383

126,162,000] [662,116,000] [△535,954,000]

126,162,000

662,116,000△

535,954,000

126,162,000] [665,936,000] [△539,774,000]

126,162,000

665,936,000

539,774,000

別 益
特別収益計(8)増減 費 国庫補助金等特別積立金積立額

[

の 用
部

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)0

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)

△

△

△

3,820,000

4,844,969

7,346,414

繰 前期繰越活動増減差額(12)110,965,624

103,619,210

越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)106,120,655

110,965,624

3,820,000△

12,191,383
7,346,414△

4,844,969

活 基本金取崩額(14)

[

0] [

0] [

0]

動 つなぎ資金積立金取崩額(15)

[

0] [

0] [

0]

増 人件費積立金取崩額(15)

[

0] [

0] [

0]

減 修繕積立金取崩額(15)

[

0] [

0] [

0]

差 つなぎ資金積立金積立額(16)

[

0] [

0] [

0]

額 人件費積立金積立額(16)

[

0] [

0] [

0]

の 修繕積立金積立額(16)

[

0] [

0] [

0]

部 次期繰越活動増減差額- 1 -第二号第一様式

法人単位事業活動計算書（自）令和 3年 4月 1日（至）令和 4年 3月31日
社会福祉法人むつみ会（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A)(17)=(13)+(14)+(15)-(16)106,120,655- 2 -前年度決算(B)
110,965,624

増減(A)-(B)△4,844,969

第三号第一様式

法人単位貸借対照表
令和 4年 3月31日現在
社会福祉法人むつみ会（単位：円）
資
勘定科目

流動資産

産

の

部

負

当年度末

前年度末

増減

債

の

部

勘定科目

75,328,586

当年度末

流動負債

932,195,080

856,866,494

現金預金

110,459,589

154,954,007△

44,494,418

事業未払金

事業未収金

35,539,098

37,066,641△

1,527,543

１年以内返済予定設備資金借入金

未収補助金

746,066,000

664,156,000

81,910,000

職員預り金

貯蔵品

39,353,723

039,353,723

106,986,217

前年度末
483,962,162

増減△

376,975,945△

461,700,000

104,578,917

19,911,462

1,570,000

463,270,000

84,667,455

837,300

780,700

56,6001,625,715,840

64,501,140

1,561,214,700

1,561,200,000

1,570,000

1,559,630,000

長期運営資金借入金

56,000,000

56,000,000

08,515,840

6,931,140

1,584,700

1,732,702,057

548,463,302

1,184,238,755

235,634,762

235,634,762

0

235,634,762

235,634,762

0

804,664,431

683,038,145

121,626,286

立替金

776,670

689,846

86,824

固定資産

1,986,926,825

761,235,339

1,225,691,486

基本財産

1,741,602,774

202,477,518

1,539,125,256

土地

168,152,490

168,152,490

0

建物

1,573,450,284

34,325,028

1,539,125,256

退職給付引当金

245,324,051

558,757,821△

313,433,770

負債の部合計230,210

287,758△

57,548

構築物

51,023,331

051,023,331

車輌運搬具

3,406,846

2

3,406,844

器具及び備品

137,019,340

2,034,329

134,985,011

建設仮勘定

885,500

509,299,488

804,664,431

683,038,145

121,626,286

権利205,104

205,1040

その他の積立金

40,000,000

40,000,000

0

ソフトウェア

4,037,880

04,037,880

つなぎ積立金25,000,000

25,000,000

0

退職給付引当資産

8,515,840

6,931,140

1,584,700

人件費積立金15,000,000

15,000,000

つなぎ積立資産25,000,000

25,000,000

0次期繰越活動増減差額

106,120,655

110,965,624△

人件費積立資産15,000,000

15,000,000

0（うち当期活動増減差額）△

その他の固定資産
建物△

508,413,988

固定負債
設備資金借入金

純2,919,121,905

1,618,101,833

産

の

基本金
基本金
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金

純資産の部合計
資産の部合計資1,301,020,072- 1 -

負債及び純資産の部合計△部

04,844,969

4,844,969

7,346,414

1,186,419,848

1,069,638,531

116,781,317

12,191,383

2,919,121,905

1,618,101,833

1,301,020,072

第一号第三様式

社会福祉事業 資金収支内訳表（自）令和 3年 4月 1日（至）令和 4年 3月31日
社会福祉法人むつみ会（単位：円）
拠点区分
勘定科目

本部

合計

むつみ園

内部取引消去事業区分合計介護保険事業収入[0] [243,507,545] [243,507,545][

借入金利息補助金収入

[

0] [

40,035] [40,035][40,035]

事 収

経常経費寄附金収入[

100,000] [0] [100,000][

100,000]

業 入受取利息配当金収入[260] [

290] [

550]

[

550]

活

その他の収入[0] [1,021,300] [1,021,300][

1,021,300]

動事業活動収入計(1)244,569,170

244,669,430

に

人件費支出

[

3,710,314] [166,520,257] [170,230,571][

170,230,571]

よ

事業費支出

[

0] [

33,461,027] [33,461,027][

33,461,027]

る 支

事務費支出

[

22,990] [33,654,671] [33,677,661][

33,677,661]

収 出

支払利息支出[0] [6,559,854] [6,559,854][

6,559,854]

支

その他の支出[0] [738,400] [738,400][

100,260

事業活動支出計(2)3,733,304

事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)△240,934,209

3,633,044

243,507,545]

244,669,430

738,400]

244,667,513

3,634,961

244,667,513

1,917

1,917

施

施設整備等補助金収入

[

0] [

126,162,000] [126,162,000][

126,162,000]

設 収

設備資金借入金収入[0] [1,562,770,000] [1,562,770,000][

1,562,770,000]

整 入

固定資産売却収入[

0] [1,584,283,786] [1,584,283,786][

1,584,283,786]

0

3,273,215,786

3,273,215,786

備等

施設整備等収入計(4)に設備資金借入金元金償還支出

[

0] [

464,840,000] [464,840,000][

464,840,000]

よ 支

固定資産取得支出[

0] [2,816,188,472] [2,816,188,472][

2,816,188,472]

3,273,215,786

る 出
収
支

施設整備等支出計(5)0

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)3,281,028,472

0△

7,812,686

3,281,028,472△

3,281,028,472

7,812,686

そ

積立資産取崩収入[0] [269,910] [269,910]の 収

拠点区分間繰入金収入[

4,369,014] [1,216,044] [5,585,058] [4,369,014△

7,812,686[

269,910]△

5,585,058] [0]△5,585,058

他 入の活

その他の活動収入計(7)1,485,954

5,854,968

動積立資産支出[0] [1,854,610] [1,854,610]に 支

拠点区分間繰入金支出[

1,216,044] [4,369,014] [5,585,058] [7,439,668

269,910[

1,854,610]△

5,585,058] [0]△5,585,058

よ 出
る
収
支

その他の活動支出計(8)1,216,044

その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)△6,223,624

1,854,610

3,152,970△

4,737,670△

1,584,700△

1,584,700

480,074△

8,915,395△

9,395,469△

9,395,469

前期末支払資金残高(11)26,532,601

809,641,731

836,174,332

836,174,332

当期末支払資金残高(10)+(11)26,052,527

800,726,336

826,778,863

826,778,863- 1 -第二号第三様式

社会福祉事業 事業活動内訳表（自）令和 3年 4月 1日（至）令和 4年 3月31日
社会福祉法人むつみ会（単位：円）
拠点区分
勘定科目

介護保険事業収益ー

サ 収 経常経費寄附金収益

本部

合計

むつみ園

内部取引消去事業区分合計[0] [243,507,545] [243,507,545][

243,507,545][

100,000] [0] [100,000][

100,000]

益ビス

サービス活動収益計(1)

243,507,545

243,607,545

活

人件費

[

3,710,314] [168,104,957] [171,815,271][

171,815,271]

動

事業費

[

0] [

33,461,027] [33,461,027][

33,461,027]

増 費 事務費[

22,990] [33,654,671] [33,677,661][

33,677,661]

減 用 減価償却費[

0] [7,797,900] [7,797,900]

[

[

0] [

4,535,714][の国庫補助金等特別積立金取崩額部

サービス活動費用計(2)100,000

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
借入金利息補助金収益ー

サ

収 受取利息配当金収益

ビ 益 その他のサービス活動外収益△△

4,535,714] [△3,733,304

238,482,841

242,216,145

3,633,304

5,024,704

1,391,400

243,607,545

7,797,900]△

4,535,714]
242,216,145
1,391,400[

0] [40,035] [40,035][[260] [

290] [

550][

40,035]
550]

[

0] [

1,021,300] [1,021,300][

1,021,300]

ス
活

サービス活動外収益計(4)

動

支払利息

外 費 その他のサービス活動外費用

1,061,625

1,061,885

[

260
0] [

6,559,854] [6,559,854][

1,061,885
6,559,854]

[

0] [

738,400] [738,400][

738,400]

増 用
減の

サービス活動外費用計(5)部

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)0

経常増減差額(7)=(3)+(6)△7,298,254
6,236,629△

6,236,369△

3,633,044△

1,211,925△

4,844,969

△

[

0] [

別 益 拠点区分間繰入金収益[

4,369,014] [特別収益計(8)126,162,000] [131,747,058
126,162,000]

[

0] [

126,162,000] [[1,216,044] [4,369,014] [1,216,044

特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)△5,585,058] [127,378,044の 用 拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)126,162,000]

1,216,044] [4,369,014

減 費 国庫補助金等特別積立金積立額

部

7,298,254△

特 収 施設整備等補助金収益増

7,298,254

260

5,585,058] [

130,531,014

3,152,970△

3,152,970

480,074△

4,364,895

131,747,058[△

5,585,058] [△5,585,058△

5,585,058] [△5,585,058

0]
126,162,000[

126,162,000]
0]
126,162,000
04,844,969

繰 前期繰越活動増減差額(12)26,532,601

84,433,023

110,965,624

越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)26,052,527

80,068,128

106,120,655

4,844,969
126,162,000]

0△6,236,369△

4,844,969
110,965,624
106,120,655

活 基本金取崩額(14)

[

0] [

0] [

0]

[

0]

動 つなぎ資金積立金取崩額(15)

[

0] [

0] [

0]

[

0]

増 人件費積立金取崩額(15)

[

0] [

0] [

0]

[

0]

減 修繕積立金取崩額(15)

[

0] [

0] [

0]

[

0]

差 つなぎ資金積立金積立額(16)

[

0] [

0] [

0]

[

0]

額 人件費積立金積立額(16)

[

0] [

0] [

0]

[

0]

の 修繕積立金積立額(16)

[

0] [

0] [

0]

[

0]

部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)26,052,527

80,068,128- 1 -106,120,655

106,120,655

第三号第三様式

社会福祉事業 貸借対照表内訳表
令和 4年 3月31日現在
社会福祉法人むつみ会（単位：円）
拠点区分
勘定科目

本部

流動資産

合計

むつみ園

内部取引消去事業区分合計

26,352,527

905,842,553

932,195,080

932,195,080

26,352,527

84,107,062

110,459,589

110,459,589

事業未収金

0

35,539,098

35,539,098

35,539,098

未収補助金

0

746,066,000

746,066,000

746,066,000

貯蔵品

039,353,723

39,353,723

39,353,723

立替金

0

776,670776,670776,670

固定資産

01,986,926,825

1,986,926,825

1,986,926,825

基本財産

0

1,741,602,774

1,741,602,774

1,741,602,774

土地

0

168,152,490

168,152,490

168,152,490

建物

0

1,573,450,284

1,573,450,284

1,573,450,284
245,324,051

現金預金

その他の固定資産

0245,324,051

245,324,051

建物

0

230,210230,210230,210構築物

051,023,331

51,023,331

51,023,331

車輌運搬具

0

3,406,846

3,406,846

3,406,846

器具及び備品

0137,019,340

137,019,340

137,019,340

建設仮勘定

0

885,500

885,500

885,500

権利0

205,104

205,104

205,104

ソフトウェア

0

4,037,880

4,037,880

4,037,880

退職給付引当資産

08,515,840

8,515,840

8,515,840

つなぎ積立資産

025,000,000

25,000,000

25,000,000

人件費積立資産0

15,000,000

15,000,000

15,000,000

26,352,527

2,892,769,378

2,919,121,905

2,919,121,905

300,000

106,686,217

106,986,217

106,986,217

300,000

104,278,917

104,578,917

104,578,917

１年以内返済予定設備資金借入金

01,570,000

1,570,000

1,570,000

職員預り金

0

837,300

837,300

837,300

0

1,625,715,840

1,625,715,840

1,625,715,840

設備資金借入金

0

1,561,200,000

1,561,200,000

1,561,200,000

長期運営資金借入金

056,000,000

56,000,000

56,000,000

退職給付引当金

08,515,840

8,515,840

8,515,840

負債の部合計300,000

1,732,402,057

1,732,702,057

1,732,702,057

0

235,634,762

235,634,762

235,634,762

0

235,634,762

235,634,762

235,634,762

0

804,664,431

804,664,431

804,664,431

0804,664,431

804,664,431

804,664,431

その他の積立金040,000,000

40,000,000

40,000,000

つなぎ積立金0

25,000,000

25,000,000

25,000,000

人件費積立金0

15,000,000

15,000,000

15,000,000

26,052,527

80,068,128

106,120,655

106,120,655

資産の部合計
流動負債
事業未払金

固定負債

基本金
基本金
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金

次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計△

480,074△

4,364,895△

4,844,969△

4,844,969

26,052,527

1,160,367,321

1,186,419,848

1,186,419,848

26,352,527

2,892,769,378

2,919,121,905

2,919,121,905

- 1 -

別紙１

計算書類に対する注記（社会福祉法人むつみ会）

２．重要な会計方針（Ⅰ） 有価証券の評価基準及び評価方法①満期保有目的の債権等 －償却原価法（定額法）※該当事項はない②上記以外の有価証券で時価のあるもの －決算日の市場価格等に基づく時価法※該当事項はない
上記以外の有価証券で時価のないもの －移動平均法による原価法※該当事項はない(2) 固定資産の減価償却の方法①有形固定資産（リース資産を除く） －定額法によっている。
残存価額について
平成19年3月31日以前に取得した有形固定資産については、残存価額を取得価額の5％として償却を行い、耐用年数到来後も使用する場合には、備忘価額（１円）まで償却している。
平成19年4月1日以降に取得した有形固定資産については、残存価額はゼロとし、償却累計額が当該資産の取得価額から備忘価額（１円）を控除した金額に達するまで償却している。
②無形固定資産（リース資産を除く）－定額法によっている。
残存価額をゼロとし、取得価額全額を償却対象としている。
なお、ソフトウェア（法人内利用）については、法人内における見込利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用している。
③リース資産・社会福祉法人会計基準に移行前の所有権移転外ファイナンスリース取引※該当事項はない
・所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
※該当事項はない
・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
※該当事項はない(3) 引当金の計上基準①徴収不能引当金
債権の徴収不能による損失に備えるため、一般債権については徴収不能の実積率により、貸倒懸念債等特定の債権については、個別に回収性を勘案し回収不能額を計上している。
②退職給付引当金
期末在籍者に係る東京都社会福祉協議会従事者共済制度における掛金累計額証明書の金額を退職給付引当金に計上している。
③賞与引当金計上していない(4)消費税処理方法 消費税等については税込方式を採用している。
４．法人で採用する退職給付制度
当法人は、独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び社会福祉法人東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度を採用している。
５．法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人が作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
（１）法人全体の計算書類（会計基準省令第1号第1様式、第2号第1様式、第3号第1様式）（２）事業区分別内訳表（会計基準省令第1号第2様式、第2号第2様式、第3号第2様式）

当法人では社会福祉事業のみの実施のため作成していない。
（３）社会福祉事業における拠点区分別内訳表（会計基準省令第1号第3様式、第2号第3様式、第3号第3様式）（４）公益事業における拠点区分別内訳表（会計基準省令第1号第3様式、第2号第3様式、第3号第3様式）
当法人では公益事業区分を設けていないため作成していない。
（５）収益事業における拠点区分別内訳票（会計基準省令第1号第3様式、第2号第3様式、第3号第3様式）
当法人では収益事業区分を設けていないため作成していない。
（６）各拠点区分におけるサービス区分の内容
当法人では各拠点区分におけるサービス区分を設けていないため作成していない。
６．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
(単位：円)
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地

168,152,490

建物

34,325,028

1,546,351,538

7,226,282

1,573,450,284

202,477,518

1,546,351,538

7,226,282

1,741,602,774

合計

168,152,490

７．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
８．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
168,152,490 円

土地（基本財産）

27,098,746 円
195,251,236 円

建物（基本財産）計
担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額含む）既存建物

1,570,000 円

計

1,570,000 円

９．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位：円)
取得価額

減価償却累計額

土地（基本財産）

168,152,490

建物（基本財産）

1,855,167,038

281,716,754

建物

115,179,800

114,949,590

構築物

51,023,331

当期末残高
168,152,490
1,573,450,284
230,21051,023,331

車両運搬具

7,024,694

3,617,848

3,406,846

器具及び備品

175,318,890

38,299,550

137,019,340

2,371,866,243

438,583,742

1,933,282,501

合計

１０．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位：円)
債権額

徴収不能引当金の当期末残高

債権の当期末残高

事業未収金

35,539,098

35,539,098

未収補助金

746,066,000

746,066,000

立替金
合計

776,670776,670

782,381,768

782,381,768

１１．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
種類及び銘柄
該当なし
合計

帳簿価額

時価

評価損益

１２．関連当事者との取引の内容
該当なし
１３．重要な偶発債務該当なし
１４．重要な後発事象
令和4年4月1日に定員100名（多床室60名・ユニット型個室40名）の特別養護老人ホームを江東区深川2-26-13他に移転・開設予定。
１５．合併及び事業の譲渡若しくは事業の譲受け
１６．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

第一号第四様式

本部区分

資金収支計算書（自）令和 3年 4月 1日（至）令和 4年 3月31日
社会福祉法人むつみ会（単位：円）
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

経常経費寄附金収入[

100,000] [100,000] [0]

業 収 受取利息配当金収入[

1,000] [260] [

740]

事

活 入
動

事業活動収入計(1)

に

人件費支出

よ 支

[

役員報酬支出る 出 事務費支出

101,000

100,260740

3,750,000] [3,710,314] [39,686]3,750,000

3,710,314

39,686

[

手数料支出

収

事業活動支出計(2)支事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)30,000] [22,990] [7,010]

30,00022,9907,010

3,780,000△

3,679,000

3,733,304△

3,633,044

46,696△45,956

施設 収
整 入
備
施設整備等収入計(4)

0

0

0

施設整備等支出計(5)

0

0

0

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)

0

0

0

等
に
よ 支
る 出
収
支

拠点区分間繰入金収入

そ[4,400,000] [4,369,014] [30,986]4,400,000

4,369,014

30,986

1,250,000] [1,216,044] [33,956]33,956

の 収
他 入
の
活

その他の活動収入計(7)動拠点区分間繰入金支出

[

に 支
よ 出
る
収

その他の活動支出計(8)1,250,000

1,216,044

支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)3,150,000

3,152,970

予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△0△529,0000△

480,074

前期末支払資金残高(12)26,532,601

26,532,601

当期末支払資金残高(11)+(12)26,003,601

26,052,527

- 1 -

2,970

△

48,926△48,9260

第二号第四様式

本部区分

事業活動計算書（自）令和 3年 4月 1日（至）令和 4年 3月31日
社会福祉法人むつみ会（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A)

経常経費寄附金収益ーサ[

前年度決算(B)

増減(A)-(B)100,000] [0] [100,000]

100,0000

100,000

収

ビ 益
ス
活

サービス活動収益計(1)

動

人件費

増 費

[

役員報酬

減 用 事務費[

手数料のサービス活動費用計(2)部

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)△

受取利息配当金収益[

3,710,314] [2,020,630] [1,689,684]

3,710,314

2,020,630

1,689,684

22,990] [15,510] [7,480]

22,99015,5107,480

3,733,304

2,036,140

1,697,164△

1,597,164

260] [

940] [△

680]

サービス活動外収益計(4)

260

940

680

の

サービス活動外費用計(5)

0

0

部

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)

260

940

△

680

2,035,200△

1,597,844

ーサ

3,633,304△

2,036,140

収

ビ 益
ス
活

△

動
外 費
増 用
減
0

経常増減差額(7)=(3)+(6)△3,633,044

特 収 拠点区分間繰入金収益[

4,369,014] [1,156,800] [3,212,214]

4,369,014

1,156,800

3,212,214

1,216,044] [24,488,000] [△23,271,956]

特別費用計(9)1,216,044

24,488,000

23,271,956

特別増減差額(10)=(8)-(9)3,152,970△

23,331,200

26,484,170

480,074△

25,366,400

24,886,326△

別 益
特別収益計(8)増[減 費 拠点区分間繰入金費用の 用
部

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)△△繰 前期繰越活動増減差額(12)26,532,601

51,899,001△

25,366,400

越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)26,052,527

26,532,601△

480,074

活 基本金取崩額(14)

[

0] [

0] [

0]

動 つなぎ資金積立金取崩額(15)

[

0] [

0] [

0]

増 人件費積立金取崩額(15)

[

0] [

0] [

0]

減 修繕積立金取崩額(15)

[

0] [

0] [

0]

差 つなぎ資金積立金積立額(16)

[

0] [

0] [

0]

額 人件費積立金積立額(16)

[

0] [

0] [

0]

の 修繕積立金積立額(16)

[

0] [

0] [

0]

部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)26,052,527- 1 -26,532,601△

480,074

第三号第四様式

本部区分 貸借対照表
令和 4年 3月31日現在
社会福祉法人むつみ会（単位：円）
資
勘定科目

流動資産
現金預金
拠点区分間貸付金

産

の

部

負

当年度末

前年度末

増減

債

の

部

勘定科目

26,352,527

27,336,201△

983,674

26,352,527

26,704,801△

352,274

0631,400△

631,400

当年度末

流動負債

△

503,600

事業未払金

300,000

800,000△

500,000

職員預り金

0

3,600

△

3,600

300,000

803,600△

503,600

26,532,601

△

純

資

産

の

次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
26,352,527

27,336,201△

増減

803,600

負債の部合計

資産の部合計

前年度末

300,000

983,674- 1 -負債及び純資産の部合計部
26,052,527△

480,074△

25,366,400

480,074
24,886,326

26,052,527

26,532,601△

480,074

26,352,527

27,336,201△

983,674別紙２

計算書類に対する注記（本部）

１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
該当事項なし(2) 固定資産の減価償却の方法
該当事項なし(3) 引当金の計上該当事項なし(4) 消費税処理方法
消費税等については税込方式を採用している。
３．採用する退職給付制度
該当事項なし４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当法人が作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
（１）本部拠点計算書類（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）
なお、サービス区分が１つの拠点区分であるため、拠点区分資金収支明細書（別紙３（⑩））及び拠点区分事業活動明細書（別紙３（⑪））の作成を省略している。
５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
(単位：円)
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

該当事項なし合計
６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し
該当事項なし７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
該当事項なし円
計円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
該当事項なし円
計

円

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位：円)
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

該当事項なし合計
９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位：円)
債権額

徴収不能引当金の当期末残高

該当事項なし合計
１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。

債権の当期末残高

(単位：円)
種類及び銘柄

帳簿価額

時価該当事項なし合計
１１．重要な後発事象
該当事項なし１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当事項なし

評価損益

第一号第四様式

むつみ園区分

資金収支計算書（自）令和 3年 4月 1日（至）令和 4年 3月31日
社会福祉法人むつみ会（単位：円）
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

介護保険事業収入[

243,763,401] [243,507,545] [255,856]

施設介護料収入(184,710,423) (184,677,661) (32,762)

166,255,027

166,251,526

3,501

2,021,478

1,992,387

29,091

16,433,918

16,433,748

45,322,978) (45,134,044) (188,934)

介護報酬収入利用者負担金収入（公費）利用者負担金収入（一般）
利用者等利用料収入(

施設サービス利用料収入

170

2,659,875

2,592,006

67,869

食費収入（公費）

652,200

610,500

41,700

食費収入（一般）

17,425,020

17,420,715

4,305

収

食費収入（特定）9,301,423

9,281,546

19,877

入居住費収入（一般）

8,107,225

8,099,060

8,165

居住費収入（特定）7,177,235

7,130,217

47,01813,730,000) (13,695,840) (34,160)13,650,000

13,625,000

25,00080,00070,8409,160

その他の事業収入(

補助金事業収入（公費）受託事業収入（公費）借入金利息補助金収入[

66,725] [40,035] [26,690]

受取利息配当金収入[

3,000] [290] [

2,710]

その他の収入

[1,040,000] [1,021,300] [18,700]740,000

738,400

1,600

利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出

[

300,000

282,900

17,100244,873,126

244,569,170

303,956

166,691,925] [166,520,257] [171,668]

職員給料支出

106,301,000

106,290,818

10,182

職員賞与支出12,530,000

12,490,000

40,000

非常勤職員給与支出

24,128,125

24,117,982

10,143

派遣職員費支出

2,302,800

2,259,291

43,509

退職給付支出
法定福利費支出

事

事業費支出

269,91030,09021,092,256

37,74433,706,268] [33,461,027] [245,241]活

給食費支出

16,084,595

16,054,445

30,150

動

介護用品費支出

4,200,000

4,180,342

19,658に医薬品費支出240,000

232,9397,061

よ保健衛生費支出

1,890,000

1,854,903

35,097

る

医療費支出20,00012,360

7,640

収

教養娯楽費支出

180,000

145,677

34,323支

日用品費支出

110,000

90,67819,322

水道光熱費支出8,600,000

8,550,056

49,944

業[

300,000
21,130,000

消耗器具備品費支出

150,000

116,230

33,770

賃借料支出

2,071,673

2,071,329

344

車輌費支出

150,000

147,068

2,932

雑支出

10,000

5,000

5,000

33,913,541] [33,654,671] [258,870]

福利厚生費支出

660,000

647,939

12,061

旅費交通費支出60,00034,761

25,239支 事務費支出
出[

研修研究費支出60,00010,08049,920

事務消耗品費支出

1,000,000

980,422

19,578

水道光熱費支出

920,000

913,127

6,873

修繕費支出

410,000

402,5567,444

通信運搬費支出

1,400,000

1,387,794

12,206

広報費支出

1,312,000

1,309,495

2,505

- 1 -

備考

第一号第四様式

むつみ園区分

資金収支計算書（自）令和 3年 4月 1日（至）令和 4年 3月31日
社会福祉法人むつみ会（単位：円）
勘定科目

予算(A)

業務委託費支出決算(B)

差異(A)-(B)

備考24,400,000

24,377,116

22,884

手数料支出

732,541

719,183

13,358

保険料支出

720,000

718,410

1,590

賃借料支出

310,000

304,1505,850

租税公課支出324,000

303,250

20,750

保守料支出

1,280,000

1,270,445

9,555

渉外費支出

15,00013,060

1,940

諸会費支出

300,000

262,883

37,1170

10,000

雑支出

10,000

支払利息支出[6,567,328] [6,559,854] [7,474]

その他の支出

[740,000] [738,400] [1,600]

740,000

738,400

1,600

241,619,062

240,934,209

3,254,064

3,634,961[

126,181,000] [126,162,000] [[1,562,770,000] [1,562,770,000] [0][

1,584,300,000] [1,584,283,786] [16,214]

利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
収 設備資金借入金収入
施 入 固定資産売却収入

684,853△

380,897
19,000]設

建設仮勘定収入1,584,300,000

1,584,283,786

16,214

整施設整備等収入計(4)3,273,251,000

3,273,215,786

35,214備

設備資金借入金元金償還支出[

464,840,000] [464,840,000] [0]等

固定資産取得支出[

2,816,257,000] [2,816,188,472] [68,528]に

建物取得支出1,497,851,000

1,497,850,398

602

よ 支

構築物取得支出

51,050,000

51,023,331

26,669る 出

車輌運搬具取得支出

3,410,000

3,406,844

3,156

収

器具及び備品取得支出

81,500,000

81,479,134

20,866

支建設仮勘定支出

1,182,446,000

1,182,428,765

17,235

施設整備等支出計(5)3,281,097,000

3,281,028,472

68,528

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)△積立資産取崩収入[

270,000] [269,910] [90]の 収 拠点区分間繰入金収入[

1,250,000] [1,216,044] [33,956]

1,520,000

1,485,954

34,046

1,860,000] [1,854,610] [5,390]

1,860,000

1,854,610

5,390

4,400,000] [4,369,014] [30,986]

6,260,000

6,223,624

36,376

そ

7,846,000△

7,812,686△

33,314

他 入の活

その他の活動収入計(7)動

積立資産支出に 支[

退職給付引当資産支出

よ 出 拠点区分間繰入金支出[る
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)△4,740,000△

9,331,936

予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△4,737,670

△

2,330

△

8,915,395△

416,541△

416,54100

前期末支払資金残高(12)809,641,731

809,641,731

当期末支払資金残高(11)+(12)800,309,795

800,726,336

- 2 -

0

第二号第四様式

むつみ園区分

事業活動計算書（自）令和 3年 4月 1日（至）令和 4年 3月31日
社会福祉法人むつみ会（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

介護保険事業収益[243,507,545] [255,213,556] [△11,706,011]

施設介護料収益(184,677,661) (189,299,915) (△4,622,254)

166,251,526

169,850,432△

3,598,906

利用者負担金収益（公費）1,992,387

2,114,947△

122,560

利用者負担金収益（一般）

16,433,748

17,334,536△

900,788

45,134,044) (48,537,891) (△3,403,847)

2,592,006

3,090,134△

498,128△

92,330

介護報酬収益(

利用者等利用料収益
施設サービス利用料収益
収

食費収益（公費）

610,500

702,830益

食費収益（一般）

17,420,715

14,520,827

食費収益（特定）9,281,546

13,375,733△

4,094,187

居住費収益（一般）

8,099,060

8,283,695△

184,635

居住費収益（特定）7,130,217

8,539,672△

1,409,455

その他の利用料収益

025,000△25,00013,695,840) (17,375,750) (△3,679,910)

13,625,000

17,375,750

3,750,750

70,8400243,507,545

255,213,556

168,104,957] [168,096,517] [職員給料106,290,818

104,430,988

1,859,830

職員賞与

12,490,000

10,850,000

1,640,000

非常勤職員給与24,117,982

26,978,362△

2,860,380

派遣職員費

2,259,291

5,271,092△

3,011,801

退職給付費用

1,854,610

1,847,070

7,540

法定福利費

21,092,256

18,719,005

2,373,251

33,461,027] [33,006,762] [

給食費

16,054,445

13,716,918

ビ

介護用品費

4,180,342

5,030,306

ス

医薬品費

232,939

222,286

活

保健衛生費

1,854,903

2,640,235

動

医療費12,360

0

増

教養娯楽費

145,677

252,193減

日用品費

90,67819,541

71,137の

水道光熱費

8,550,056

7,821,795

728,261

部

消耗器具備品費116,230

680,638△

564,408

賃借料

2,071,329

2,271,998△

200,669

車輌費

147,068

337,142△

190,074

雑費

5,000

13,710△8,710

33,654,671] [38,821,426] [△5,166,755]

その他の事業収益(

補助金事業収益（公費）受託事業収益（公費）
サービス活動収益計(1)
[

人件費

事業費

ー

サ

費

[

用 事務費

[

2,899,888△

70,840△11,706,011
8,440]

454,265]
2,337,527△

849,964
10,653△785,332
12,360△106,516

福利厚生費

647,939

1,140,486△

492,547

旅費交通費

34,761

44,676

△

9,915

研修研究費

10,08035,860△25,780

事務消耗品費980,422

1,871,639△

891,217- 1 -第二号第四様式

むつみ園区分

事業活動計算書（自）令和 3年 4月 1日（至）令和 4年 3月31日
社会福祉法人むつみ会（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

水道光熱費913,127

476,776

修繕費

402,556

561,800

通信運搬費

1,387,794

928,172

459,622

広報費

1,309,495

449,075

860,420

業務委託費

24,377,116

29,560,575△

5,183,459

手数料719,183

1,058,166△

338,983

保険料

718,410

713,970

4,440

賃借料

304,150

42,900261,250

租税公課

303,250

364,485

保守料

1,270,445

1,256,816

渉外費

13,06034,927△

21,867

諸会費

262,883

279,103△

16,220

0

2,000

△

2,000

雑費

436,351△△

159,244

61,235
13,629

減価償却費[

7,797,900] [7,553,715] [244,185]

国庫補助金等特別積立金取崩額[△

4,535,714] [△6,131,927] [1,596,213]

サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)238,482,841

241,346,493△

2,863,652

5,024,704

13,867,063△

8,842,359

66,725] [△26,690]

借入金利息補助金収益[

40,035] [

受取利息配当金収益[

290] [3] [287]

ビ 収 その他のサービス活動外収益[

1,021,300] [885,100] [136,200]

ー

サ

ス 益

利用者等外給食収益

738,400

659,200

79,200活

雑収益

282,900

225,900

57,0001,061,625

951,828

109,797[6,559,854] [958,077] [5,601,777][

738,400] [659,200] [79,200]738,400

659,200

79,2007,298,254

1,617,277

5,680,977

動サービス活動外収益計(4)

外

支払利息

増 費 その他のサービス活動外費用
減 用

利用者等外給食費の部

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)△6,236,629

経常増減差額(7)=(3)+(6)△1,211,925

特 収 施設整備等補助金収益[

別 益 拠点区分間繰入金収益[増

特別収益計(8)△665,449△

5,571,180

13,201,614△

14,413,539

126,162,000] [662,116,000] [△535,954,000]

1,216,044] [24,488,000] [△23,271,956]

127,378,044

686,604,000△

559,225,956

減 費 国庫補助金等特別積立金積立額[

126,162,000] [665,936,000] [△539,774,000]の 用 拠点区分間繰入金費用[

4,369,014] [1,156,800] [3,212,214]

部

特別費用計(9)130,531,014

667,092,800△

536,561,786

特別増減差額(10)=(8)-(9)△3,152,970

19,511,200△

22,664,170

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)△4,364,895

32,712,814△

37,077,709

繰 前期繰越活動増減差額(12)84,433,023

51,720,209

越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)80,068,128

84,433,023

32,712,814△

4,364,895

活 基本金取崩額(14)

[

0] [

0] [

0]

動 つなぎ資金積立金取崩額(15)

[

0] [

0] [

0]

- 2 -

第二号第四様式

むつみ園区分

事業活動計算書（自）令和 3年 4月 1日（至）令和 4年 3月31日
社会福祉法人むつみ会（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

増 人件費積立金取崩額(15)

[

0] [

0] [

0]

減 修繕積立金取崩額(15)

[

0] [

0] [

0]

差 つなぎ資金積立金積立額(16)

[

0] [

0] [

0]

額 人件費積立金積立額(16)

[

0] [

0] [

0]

の 修繕積立金積立額(16)

[

0] [

0] [

0]

部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)80,068,128- 3 -84,433,023△

4,364,895

第三号第四様式

むつみ園区分

貸借対照表

令和 4年 3月31日現在
社会福祉法人むつみ会（単位：円）
資
勘定科目

流動資産

産

の

部

負

当年度末

前年度末

増減

債

の

部

勘定科目

75,680,860

当年度末

流動負債

905,842,553

830,161,693

現金預金84,107,062

128,249,206△

44,142,144

事業未払金

事業未収金

35,539,098

37,066,641△

1,527,543

１年以内返済予定設備資金借入金

未収補助金

746,066,000

664,156,000

81,910,000

職員預り金

貯蔵品

39,353,723

039,353,723

拠点区分間借入金

前年度末

106,686,217

483,789,962

増減△

377,103,745△

461,700,000△

631,400

104,278,917

19,111,462

1,570,000

463,270,000

85,167,455

837,300

777,100

0631,400

1,625,715,840

64,501,140

1,561,214,700

1,561,200,000

1,570,000

1,559,630,000

長期運営資金借入金

56,000,000

56,000,000

08,515,840

6,931,140

1,584,700

1,732,402,057

548,291,102

1,184,110,955

235,634,762

235,634,762

0

235,634,762

235,634,762

0

804,664,431

683,038,145

121,626,286

60,200

立替金

776,670

689,846

86,824

固定資産

1,986,926,825

761,235,339

1,225,691,486

基本財産

1,741,602,774

202,477,518

1,539,125,256

土地

168,152,490

168,152,490

0

建物

1,573,450,284

34,325,028

1,539,125,256

退職給付引当金

245,324,051

558,757,821△

313,433,770

負債の部合計230,210

287,758△

57,548

構築物

51,023,331

051,023,331

車輌運搬具

3,406,846

2

3,406,844

器具及び備品

137,019,340

2,034,329

134,985,011

建設仮勘定

885,500

509,299,488

804,664,431

683,038,145

121,626,286

権利205,104

205,1040

その他の積立金

40,000,000

40,000,000

0

ソフトウェア

4,037,880

04,037,880

つなぎ積立金25,000,000

25,000,000

0

退職給付引当資産

8,515,840

6,931,140

1,584,700

人件費積立金15,000,000

15,000,000

つなぎ積立資産25,000,000

25,000,000

0次期繰越活動増減差額

80,068,128

84,433,023△

人件費積立資産15,000,000

15,000,000

0（うち当期活動増減差額）△

その他の固定資産
建物△

508,413,988

固定負債
設備資金借入金

純2,892,769,378

1,591,397,032

産

の

基本金
基本金
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金

純資産の部合計
資産の部合計資1,301,372,346- 1 -

負債及び純資産の部合計△部

04,364,895

4,364,895

32,712,814

1,160,367,321

1,043,105,930

117,261,391

37,077,709

2,892,769,378

1,591,397,032

1,301,372,346

別紙２

計算書類に対する注記（むつみ園）

１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法①満期保有目的の債権等 －償却原価法（定額法）※該当事項はない②上記以外の有価証券で時価のあるもの －決算日の市場価格等に基づく時価法※該当事項はない③上記以外の有価証券で時価のないもの －移動平均法による原価法※該当事項はない(2) 固定資産の減価償却の方法①有形固定資産（リース資産を除く） －定額法によっている。
残存価額について
平成19年3月31日以前に取得した有形固定資産については、残存価額を取得価額の5％として償却を行い、耐用年数到来後も使用する場合には、備忘価額（１円）まで償却している。
平成19年4月1日以降に取得した有形固定資産については、残存価額はゼロとし、償却累計額が当該資産の取得価額から備忘価額（１円）を控除した金額に達するまで償却している。
②無形固定資産（リース資産を除く）－定額法によっている。
残存価額をゼロとし、取得価額全額を償却対象としている。
ソフトウェア（法人内利用）については、法人内における見込利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用している。
※該当事項はない③リース資産・社会福祉法人会計基準に移行前の所有権移転外ファイナンスリース取引※該当事項はない
・所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
※該当事項はない
・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(3) 引当金の計上基準①徴収不能引当金
債権の徴収不能による損失に備えるため、一般債権については徴収不能の実積率により、貸倒懸念債等特定の債権については、個別に回収性を勘案し回収不能額を計上している。
②賞与引当金
賞与引当金は計上していない③退職給付引当金
期末在籍者に係る東京都社会福祉協議会従事者共済制度における掛金累計額証明書の金額を退職給付引当金に計上している。
(4)消費税処理方法 消費税等については税込方式を採用している。
３．採用する退職給付制度
当法人は、独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び社会福祉法人東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度を採用している。
４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下の通りである。
（１）むつみ園拠点区分（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）
なお、サービス区分が１つの拠点区分であるため、拠点区分資金収支明細書（別紙３（⑩））及び拠点区分事業活動明細書（別紙３（⑪））の作成を省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
(単位：円)
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地

168,152,490

建物

34,325,028

1,546,351,538

7,226,282

1,573,450,284

202,477,518

1,546,351,538

7,226,282

1,741,602,774

合計

168,152,490

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し
該当事項なし７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地（基本財産）

168,152,490 円

建物（基本財産）

27,098,746 円
計195,251,236 円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額含む）既存施設

1,570,000 円

計

1,570,000 円

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位：円)
土地（基本財産）

取得価額
減価償却累計額
168,152,490
0

当期末残高
168,152,490

建物（基本財産）

1,573,450,284

1,855,167,038

281,716,754

建物

115,179,800

114,949,590

構築物

51,023,331

230,21051,023,331

車両運搬具

7,024,694

3,617,848

3,406,846

器具及び備品

175,318,890

38,299,550

137,019,340

2,371,866,243

438,583,742

1,933,282,501

合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位：円)
債権額

徴収不能引当金の当期末残高

債権の当期末残高

事業未収金

35,539,098

35,539,098

未収補助金

746,066,000

746,066,000

776,670776,670

782,381,768

782,381,768

立替金
合計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
種類及び銘柄

帳簿価額

時価

評価損益

該当事項なし合計
１１．重要な後発事象
令和4年4月1日に定員100名（多床室60名・ユニット型個室40名）の特別養護老人ホームを江東区深川2-26-13他に移転・開設予定。
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当事項なし（別紙３（①））

借入金明細書（自）令和 3年 4月 1日（至）令和 4年 3月31日

社会福祉法人むつみ会(単位：円)
差引期末残高
区
分

借入先

拠点区分

期首残高
①

当期借入金 当期償還額
②
③

元金償還
補助金

④=①+②-③

利率％(うち1年以内償還予定額)

設
備
資
金
借
入
金

福祉医療機構むつみ園

3,140,000

武蔵野銀行

むつみ園

153,900,000

武蔵野銀行

むつみ園

307,800,000

武蔵野銀行

むつみ園

153,900,000

武蔵野銀行

むつみ園

307,800,000

武蔵野銀行

むつみ園

461,800,000

武蔵野銀行

むつみ園

176,000,000

計

長福祉医療機構むつみ園

1,570,000

1,570,000 )
153,900,000()
307,800,000(

464,840,000 1,099,500,000

56,000,000

1,570,000(

0)
153,900,000()
307,800,000()
461,800,000()
176,000,000(
1,570,000)

56,000,000
)

(

)

0.7

1,156,996

2023年4月30日 移転増床

0.7

2,747,895

2023年4月30日 移転増床

0.7

1,495,194

2023年4月30日 移転増床

0.7

732,091

2023年4月30日 移転増床

0.7

309,974

2023年4月30日 移転増床

0.7

50,6302023年4月30日 移転増床

6,519,470

(

)

(

)

(

)

0.25

26,69040,384

13,345 2036年3月10日 運営資金

40,384

13,345

営
資
金
借
入
金
計

56,000,000

056,000,000
(

)

使途

26,690 2022年4月10日 大規模修繕

期
運

返済
期限

26,6901,570,000 )(

当期支出額 利息補助金収入

担保資産

1.7

1,562,770,000
(

支払利息

種類
土地、建物

地番または内容

帳簿価額

深川2丁目7番地12、15 195,251,236

195,251,236

（別紙３（①））

借入金明細書（自）令和 3年 4月 1日（至）令和 4年 3月31日

社会福祉法人むつみ会(単位：円)
差引期末残高
区
分

借入先

拠点区分

期首残高
①

当期借入金 当期償還額②③④=①+②-③(うち1年以内償還予定額)

合計520,840,000 1,099,500,000

1,570,000

1,618,770,000(

1,570,000 )

元金償還
補助金

利率
％

支払利息
当期支出額 利息補助金収入
6,559,854

40,035

返済
期限

担保資産
使途
種類

地番または内容

帳簿価額
195,251,236

（別紙３（②））

寄附金収益明細書（自）令和 3年 4月 1日（至）令和 4年 3月31日

社会福祉法人むつみ会(単位:円)
寄附金額の拠点区分ごとの内訳
寄附者の属性

区
分

取引業者

件数

寄附金額

うち基本金
組入額

社会福祉事業

社会福祉事業

本部

むつみ園

諸口

1

100,000

100,000

0

区分小計

1

100,000

100,0000

合計

1

100,000

100,0000経常（別紙３（③））

補助金事業等収益明細書（自）令和 3年 4月 1日（至）令和 4年 3月31日

社会福祉法人むつみ会(単位:円)
交付金額等合計の拠点区分ごとの内訳
交付団体及び交付の目的

区分

東京都 特別養護老人ホーム経営支援補助事
東京都 新型コロナ感染防止対策支援事業補

介

交付金額

補助金事業に係る利用者からの収益交付金額等合計

うち国庫補助金等特別積立金積立額

社会福祉事業

社会福祉事業本部

むつみ園

13,575,000

13,575,000

13,575,000

50,00050,00050,00013,625,000

13,625,000

13,625,000

40,03540,03540,035

護事
業

区分小計
東京都 借入金利息補助事業

利
息

区分小計

40,03540,03542,262,000

42,262,000

42,262,000

42,262,000

83,900,000

83,900,000

83,900,000

83,900,000

区分小計

126,162,000

126,162,000

126,162,000

126,162,000

合計

139,827,035

139,827,035

126,162,000

139,827,035

東京都 施設整備補助事業
東京都 開設準備補助事業

40,035

施設

諸口

（別紙３（④））

事業区分間及び拠点区分間繰入金明細書（自）令和 3年 4月 1日（至）令和 4年 3月31日

社会福祉法人むつみ会

１）事業区分間繰入金明細書(単位：円)
事業区分名
繰入元

繰入金の財源

繰入先

金額

使用目的等

該当事項なし２）拠点区分間繰入金明細書(単位：円)
拠点区分名
繰入元

繰入金の財源

繰入先

金額

本部

むつみ園

前期末支払資金1,216,044 運営費支払い

むつみ園

本部

介護報酬

4,369,014 運営費支払い

使用目的等

（別紙３（⑥））

基本金明細書（自）令和 3年 4月 1日（至）令和 4年 3月31日

社会福祉法人むつみ会(単位:円)
各拠点区分ごとの内訳
区分並びに組入れ及び取崩しの事由合計

社会福祉事業

社会福祉事業本部

むつみ園

前年度末残高第一号基本金235,634,762

235,634,762

235,634,762

235,634,762

第二号基本金第三号基本金
当期組入額
第
一
計

号
基

当期取崩額

本
金
計
当期組入額
第
二
計

号
基

当期取崩額

本
金
計
当期組入額
第
三
計

号
基

当期取崩額

本
金
計
当期末残高
第一号基本金第二号基本金第三号基本金諸口

（別紙３（⑦））

国庫補助金等特別積立金明細書（自）令和 3年 4月 1日（至）令和 4年 3月31日

社会福祉法人むつみ会(単位:円)
補助金の種類区分並びに積立て及び取崩しの事由

国庫補助金

地方公共団体その他の団体補助金

からの補助金前期繰越額
東京都 特別養護老人ホーム等施設整備費補助事業
当 東京都 特別養護老人ホーム等開設準備補助事業

各拠点区分の内訳
合計

社会福祉事業

社会福祉事業本部

むつみ園

683,038,145

683,038,145

42,262,000

42,262,000

42,262,000

83,900,000

83,900,000

83,900,000

126,162,000

126,162,000

126,162,000

4,535,714

4,535,714

期
積立額

当期積立額合計
サービス活動費用の控除項目として計上する取崩額
当
期
取
崩
額

当期取崩額合計
当期末残高

4,535,714

4,535,714

804,664,431

804,664,431

諸口（別紙３（⑧））

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書（自）令和 3年 4月 1日（至）令和 4年 3月31日

社会福祉法人むつみ会
むつみ園(単位：円)
期首帳簿価額(A)
資産の種類及び名称

当期増加額(B)

当期減価償却額(C)期末帳簿価額

当期減少額(D)

減価償却累計額(F)(E=A+B-C-D)

期末取得原価(G=E+F)

うち国庫

うち国庫

うち国庫

うち国庫

うち国庫

うち国庫

うち国庫

補助金等

補助金等

補助金等

補助金等

補助金等

補助金等

補助金等

の額

の額

の額

の額

の額

の額

の額

摘要

基本財産（有形固定資産）
0

0

土地

168,152,490

建物

34,325,028 18,931,707 1,546,351,538 686,553,705

7,226,282 4,079,204

1,573,450,284 701,406,208 281,716,754 159,472,497 1,855,167,038 860,878,705

202,477,518 18,931,707 1,546,351,538 686,553,705

7,226,282 4,079,204

1,741,602,774 701,406,208 281,716,754 159,472,497 2,023,319,528 860,878,705

基本財産合計168,152,490

168,152,490

その他の固定資産（有形固定資産）
建物

287,758

構築物
車両運搬具

2

215,824

57,548230,210

172,664 114,949,590 80,837,586 115,179,800 81,010,250

51,023,331

3,406,844 1,553,830

3,406,846 1,553,830 3,617,848

7,024,694 1,553,830

137,019,340 65,401,900 38,299,550

5,301,296 175,318,890 70,703,196

器具及び備品2,034,329 1,774,614 135,499,081 64,040,636

建設仮勘定

509,299,488

その他の固定資産（有形固定資産）計 511,621,577

43,16051,023,331
514,070

1,182,428,765

1,990,438 1,372,358,021 65,594,466

413,350
1,690,842,753

571,618

456,510 1,690,842,753

885,5000051,023,331

885,500

00

192,565,227 67,128,394 156,866,988 86,138,882 349,432,215 153,267,276

その他の固定資産（無形固定資産）
権利

205,104

ソフトウェア

205,104
4,037,880 3,438,042

その他の固定資産（無形固定資産）計

その他の固定資産計

205,104

4,037,880 3,438,042

511,826,681

1,990,438 1,376,395,901 69,032,508

205,104

04,037,880 3,438,042

4,242,984 3,438,042

4,242,984 3,438,042

456,510 1,690,842,753

196,808,211 70,566,436 156,866,988 86,138,882 353,675,199 156,705,318

基本財産及びその他の固定資産計 714,304,199 20,922,145 2,922,747,439 755,586,213 7,797,900 4,535,714 1,690,842,753

1,938,410,985 771,972,644 438,583,742 245,611,379 2,376,994,727 1,017,584,023

将来入金予定の償還補助金の額
差引571,618

0

4,037,880 3,438,042

（別紙３（⑨））

引当金明細書（自）令和 3年 4月 1日（至）令和 4年 3月31日

社会福祉法人むつみ会
むつみ園(単位：円)
科目

退職給付引当金

期首残高

当期増加額

目的使用

1,854,610

6,931,140

期末残高

その他

269,910

8,515,840

(

)

(

)

(

)

(

)

)

(

)

(

)

(

計

当期減少額

1,854,610

6,931,140(

269,910)

8,515,840

摘要（別紙３（⑫））

積立金・積立資産明細書（自）令和 3年 4月 1日（至）令和 4年 3月31日

社会福祉法人むつみ会
むつみ園(単位：円)
区分

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

つなぎ積立金25,000,000

25,000,000

人件費積立金15,000,000

15,000,000

40,000,000

40,000,000

計

摘

要

(単位：円)
区分

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘

要

つなぎ積立資産25,000,000

人件費積立資産15,000,000

退職給付引当資産

6,931,140

1,854,610

269,910

8,515,840 退職給付引当金に対応する積立資産

46,931,140

1,854,610

269,910

48,515,840

計25,000,000
15,000,000

別紙４

財産目録
令和 4年 3月31日現在
社会福祉法人むつみ会（単位：円）

貸借対照表科目

場所・物量等

取得年度

使用目的等

取得価額

減価償却累計額

貸借対照表価額

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
現金

現金手許有高－運転資金として－－2,125,086

普通預金

三菱UFJ銀行 深川支店他－

運転資金として－－98,334,503

定期預金

三菱UFJ銀行 深川支店－

運転資金として－－10,000,000

小計

110,459,589

事業未収金

－

３月分介護報酬等－－

35,539,098

未収補助金

－

特別養護老人ホーム施設整備補助－－

746,066,000

貯蔵品－

移転増床施設使用消耗品－－

39,353,723

立替金－

令和３年分社会保険料他－－

776,670

流動資産合計932,195,080

２ 固定資産(1) 基本財産
土地

東京都江東区深川2丁目7番12,7番15－

第1種社会福祉事業である指定介護老人福祉

168,152,490－

168,152,490

施設むつみ園等に使用している
建物

既存建物

－

－

－

27,098,746

移転増床

－

－

－

1,546,351,538

小計

1,573,450,284

基本財産合計

1,741,602,774(2) その他の固定資産
建物

東京都江東区深川2丁目7番12,7番15

1982年度

第1種社会福祉事業である指定介護老人福祉

115,179,800

114,949,590

230,210

施設むつみ園等に使用している構築物－

51,023,331－

51,023,331

車輌運搬具

トヨタ ハイエース他－

利用者送迎用

3,617,850

器具及び備品

電動ベッド他－

利用者介護他

39,819,809

建設仮勘定

東京都江東区深川2-26-13他－

建設工事設計費

－

－

権利

電話加入権

－

社会福祉事業用－－

205,104－－

4,037,880

ソフトウェア－△

211,004

3,406,846

97,199,531

137,019,340
885,500

退職給付引当資産

東京都社会福祉協議会従事者共済会－

将来の職員退職金の積立て－－

8,515,840

つなぎ積立資産三菱UFJ銀行 深川支店－

将来におけるつなぎ資金の積立て－－

25,000,000

人件費積立資産三菱UFJ銀行 深川支店－

将来における人件費の積立て－－

15,000,000

その他の固定資産合計

245,324,051

固定資産合計

1,986,926,825

資産合計

2,919,121,905

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
事業未払金

令和3年3月分職員給与他

－

－

－

104,578,917

１年以内返済予定設備資金借入金

独立行政法人福祉医療機構他

－

－

－

1,570,000

職員預り金

源泉所得税他－－－

流動負債合計837,300
106,986,217

２ 固定負債
設備資金借入金独立行政法人福祉医療機構

－

－

－

1,561,200,000

長期運営資金借入金

独立行政法人福祉医療機構

－

－

－

56,000,000

－

－

－

退職給付引当金

8,515,840

固定負債合計

1,625,715,840

負債合計

1,732,702,057

差引純資産

1,186,419,848- 1 -