決算報

告第 13期

自 令和2年 4月 1日
至 令和3年 3月31日

特定非営利活動法人縁活

滋賀県栗東市霊仙寺1丁目3番24号

書

活動計算

書

特定非営利活動法人縁活【経常収益】【受取寄付金】
受取寄付金【受取助成金等】
受取助成金
受取補助金
【事業収益】
自立支援給付収益【その他収益】
受取 利息
雑 収 益
経常収益 計【経常費用】【事業費】（人件費）
給料 手当(事業)臨時雇賃金(事業)退職給付費用(事業)法定福利費(事業)福利厚生費(事業)
人件費計（その他経費）
売上 原価
給食材料費(事業)
日用 品費(事業)業務委託費(事業)
諸 謝 金(事業)旅費交通費(事業)
車 両 費(事業)
通信運搬費(事業)
消耗品 費(事業)修 繕 費(事業)
水道光熱費(事業)
地代 家賃(事業)賃 借 料(事業)減価償却費(事業)
保 険 料(事業)
諸 会 費(事業)
租税 公課(事業)
研 修 費(事業)支払 利息(事業)その他経費計事業費 計

自 令和2年 4月 1日[税込]（単位：円）至 令和3年 3月31日

20,00011,4003,968,409

3,979,809
95,895,196

173
883,135

883,308
100,778,313

29,693,833
13,784,154
204,000
4,976,279
1,781,550
50,439,816
17,252,156
5,212,182
130,297
2,012,580
105,000
54,8201,022,108
1,153,831
1,860,908
242,050
2,801,166
8,425,400
288,368
3,433,467
591,077
13,200120,500
6,000
122,32944,847,439
95,287,255

活動計算

書

特定非営利活動法人縁活
【管理費】
（人件費）
人件費計
（その他経費）
会 議 費
消耗品 費
賃 借 料
広告宣伝費
新聞図書費
保 険 料
諸 会 費
租税 公課
支払手数料
雑費
その他経費計管理費 計
経常費用 計
当期経常増減額【経常外収益】
経常外収益 計【経常外費用】
経常外費用 計税引前当期正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期正味財産増減額
前期繰越正味財産額
次期繰越正味財産額

自 令和2年 4月 1日[税込]（単位：円）至 令和3年 3月31日

0149,638
235,510
24,20061,00052,904
243,960
186,800
361,670
1,791,230
18,7693,125,681
3,125,681
98,412,936
2,365,377
002,365,377
587,500
1,777,87729,312,521
31,090,398

貸
特定非営利活動法人縁活
全事業所
資 産 の科目【流動資産】（現金・預金）
現金
小口 現金
普通 預金
郵便 貯金
定期 預金
現金・預金 計（売上債権）
売 掛 金
未 収 金
売上債権 計（その他流動資産）
前払 費用
その他流動資産 計
流動資産合計【固定資産】（有形固定資産）
建物
建物附属設備
構 築 物
車両運搬具
機械及び装置什器 備品
減価償却累計額
有形固定資産 計（無形固定資産）
水道施設利用権
無形固定資産 計（投資その他の資産）
保 証 金
リサイクル預託金
敷金
保険積立金
投資その他の資産 計
固定資産合計
資産合計

借対

照

表
[税込]（単位：円）

部
金額187,828
426,839
3,160,494
5,937,093
896,071
10,608,325
260,147
12,124,631
12,384,778
735,400
735,400
23,728,503

負 債
科目【流動負債】
未 払 金
預 り 金
未払法人税等未払消費税等
流動負債 計【固定負債】
長期借入金
固定負債 計負債合計
正 味 財【正味財産】
前期繰越正味財産額
当期正味財産増減額
正味財産 計正味財産合計令和3年 3月31日 現在の 部
金 額
4,650,572
281,234
587,500
361,200
5,880,506
34,326,000
34,326,000
40,206,506
産の部
29,312,521
1,777,877
31,090,398
31,090,398

45,500,652
10,868,554
5,023,474
3,749,300
1,788,832
2,001,557△ 22,532,225
46,400,144
135,957
135,957
18,0008,460
30,000975,840
1,032,300
47,568,401
71,296,904

負債及び正味財産合計

71,296,904

財務諸表の注記
特定非営利活動法人縁活

令和3年 3月31日 現在【重要な会計方針】
財務諸表の作成は、ＮＰＯ法人会計基準（2010年7月20日会計基準協議会）によっています。

2017年12月12日一部改正

ＮＰＯ法人(1).固定資産の減価償却の方法
有形固定資産：定率法（ただし、平成10年4月1日以降に取得した建物（附属設備を除く）は定額法）及び平成28年4月1日以降に取得した建物付属設備並びに構築物については、定額法を採用しています。
無形固定資産：定額法を採用しています。
(2).消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっています。
【事業費の内訳】
事業費の区分は以下の通りです。
[税込]（単位：円）

科目
（人件費）
給料 手当(事業)臨時雇賃金(事業)退職給付費用(事業)法定福利費(事業)福利厚生費(事業)
人件費計（その他経費）
当期就労支援事業仕入高本部

0

グループホーム

おもや

おもやキッチン合計

2,914,000
7,027,892

16,667,616
6,756,262
117,000
2,574,841
1,734,550
27,850,269

10,112,217

11,790,126

29,693,833
13,784,154
204,000
4,976,279
1,781,550
50,439,816

279,923
10,461,596

6,510,637

810,529
47,00010,799,421

当期就労支援事業製造原価

給食材料費(事業)
日用 品費(事業)業務委託費(事業)
諸 謝 金(事業)旅費交通費(事業)
車 両 費(事業)
通信運搬費(事業)
消耗品 費(事業)修 繕 費(事業)
水道光熱費(事業)
地代 家賃(事業)賃 借 料(事業)減価償却費(事業)
保 険 料(事業)
諸 会 費(事業)
租税 公課(事業)
研 修 費(事業)支払 利息(事業)その他経費計
合計

5,212,182
130,297
189,000
1,350
138,573150,21427,5002,074,238
6,525,400
5,000
18,0000014,471,754
25,271,175

1,823,580
105,000
53,4701,022,108872,258
1,684,024
214,550
614,484
1,540,000
24,1683,433,467
573,077
13,200120,500
6,000
87,76822,929,173
50,779,442

87,0001,590,909

143,000
26,670112,444
360,000
259,200

34,561
7,446,512
19,236,638

279,923
16,972,233
5,212,182
130,297
2,012,580
105,000
54,8201,022,108
1,153,831
1,860,908
242,0502,801,166
8,425,400
288,368
3,433,467
591,077
13,200120,500
6,000
122,32944,847,439
95,287,255

【固定資産の増減内訳】[税込]（単位：円）

科目（有形固定資産）
建物
建物附属設備
構 築 物
車両運搬具
機械及び装置什器 備品（無形固定資産）
水道施設利用権
合計

期首取得価額取得減少

43,204,732
10,694,554
5,023,474
3,346,300
1,423,944
1,714,757

2,295,700
174,0000403,000
364,888286,800

0
0
0
0
0
0

45,500,432
10,868,554
5,023,474
3,749,300
1,788,832
2,001,557△ 9,470,166△ 4,639,927△ 2,799,896△ 3,214,167△ 1,135,962△ 1,272,107

36,030,266
6,228,627
2,223,578
535,133
652,870
729,450

173,800
65,581,561

0
3,524,388

00173,800△ 37,843
69,105,949 △ 22,570,068

135,957
46,535,881

期首残高
37,278,000
37,278,000

当期借入
00

当期返済
2,952,000
2,952,000

期末取得価額 減価償却累計額 期末帳簿価額【借入金の増減内訳】[税込]（単位：円）

科目
長期借入金
合計

【役員及びその近親者との取引の内容】
役員及びその近親者との取引は以下の通りです。
[税込]（単位：円）科目（貸借対照表）
長期借入金
貸借対照表計

財務諸表に計上された金額

内、役員との取引

34,326,000
34,326,000

4,200,000
4,200,000

内、近親者及び支配法人等との取引

00期末残高34,326,000
34,326,000

財産

目

録

特定非営利活動法人縁活
全事業所[税込]（単位：円）

令和3年 3月31日 現在《資産の部》【流動資産】（現金・預金）
現金
小口 現金
普通 預金
郵便 貯金
定期 預金
現金・預金 計（売上債権）
売 掛 金
未 収 金
売上債権 計（その他流動資産）
前払 費用
その他流動資産 計
流動資産合計【固定資産】（有形固定資産）
建物
建物附属設備
構 築 物
車両運搬具
機械及び装置什器 備品
減価償却累計額
有形固定資産 計（無形固定資産）
水道施設利用権
無形固定資産 計（投資その他の資産）
保 証 金
リサイクル預託金
敷金
保険積立金
投資その他の資産 計
固定資産合計
資産の部 合計

187,828
426,839
3,160,494
5,937,093
896,071
10,608,325
260,147
12,124,631
12,384,778735,400
735,400
23,728,503

45,500,652
10,868,554
5,023,474
3,749,300
1,788,832
2,001,557△ 22,532,225
46,400,144
135,957
135,957
18,0008,460
30,000975,840
1,032,300
47,568,401
71,296,904《負債の部》【流動負債】
未 払 金
預 り 金
未払法人税等未払消費税等
流動負債 計【固定負債】
長期借入金
固定負債 計
負債の部 合計
正味財産

4,650,572
281,234
587,500
361,200
5,880,506
34,326,000
34,326,000
40,206,506
31,090,398

製
特定非営利活動法人縁活全事業所【材料費】
当期材料仕入高合計
材料費 計
【労務費】
(製)利用者工賃
労務費 計【外注加工費】
外注加工費 計【経費】(製)受注活動費(製)旅費交通費(製)車 両 費(製)通信運搬費(製)消耗品 費(製)修 繕 費(製)水道光熱費(製)地代 家賃(製)賃 借 料(製)減価償却費(製)保 険 料(製)租税 公課(製)雑費
経費 計
当期就労支援総事業費
【仕掛品】
合 計
［就労事業費] 合計

造

原価報

告書
[税込]（単位：円）

自 令和2年 4月 1日

至 令和3年 3月31日

3,119,601
3,119,601
3,119,601
7,989,735
7,989,735
0
13,8301,970
89,858449,866
1,248,871
244,390
634,132
60,0001,486,744
1,430,736
114,180
9,600
78,7205,862,897
16,972,233
16,972,233
16,972,233