（財）財務会計基準機構会員

平成19年３月期

第３四半期財務・業績の概況（連結）平成19年２月９日

会社名エスアールジータカミヤ株式会社

（ＵＲＬ
問合せ先

http://www.srg.jp/ ）代表者役職 代表取締役社長兼社長執行役員
氏
名 髙宮 一雅
責任者役職 代表取締役副社長兼副社長執行役員
氏
名 髙宮 章好（ＪＡＳＤＡＱ・コード番号：２４４５）
ＴＥＬ：（０６）６３７５

－

３９００

１．四半期財務情報の作成等に係る事項① 会計処理の方法における簡便な方法の採用の有無： 無② 最近連結会計年度からの会計処理の方法の変更の有無： 有（内容）当連結会計年度より退職給付債務の計算方法を簡便法より原則法に変更しております。
③ 連結及び持分法の適用範囲の異動の有無： 有（内容）連結子会社でありましたＡＲＳエンタープライズ㈱を平成18年４月１日付けで当社が吸収合併（簡易合併）したことにより連結範囲から除外しております。
２．平成19年３月期第３四半期財務・業績の概況（平成18年４月１日 ～ 平成18年12月31日）(1）経営成績（連結）の進捗状況（百万円未満切捨）
売上高

営業利益

経常利益

四半期（当期）純利益

百万円

％

百万円

％

百万円％

百万円

％

19年３月期第３四半期

10,817

3.8

1,603

69.0

1,453

108.7

588

188.6

18年３月期第３四半期

10,425

－

948

－

696

－

203

－

（参考）18年３月期

14,017

1,353

1,045

399

潜在株式調整後
１株当たり四半期（当期）純利益

１株当たり四半期（当期）純利益円

銭円

銭

19年３月期第３四半期

6443－

－

18年３月期第３四半期

4591

－－

（参考）18年３月期

84

96－

－

（注）①売上高、営業利益等におけるパーセント表示は、対前年同四半期増減率を示す。
②当社は平成18年５月１日付で１株につき２株の株式分割を実施いたしました。なお、当該株式分割が前期首に行われたと仮定した場合の１株当たり四半期（当期）純利益は、平成18年３月期第３四半期が22円95銭、平成18年３月期は42円48銭となります。
［経営成績（連結）の進捗状況に関する定性的情報等］
当第３四半期（平成18年４月１日～平成18年12月31日）は、引き続き民間工事関連が好調を持続し、加えて公共工事関連の発注もあり、機材出荷量はピークを迎えました。特に建築用機材においては、一層、在庫不足が著しくなってまいりました。当社グループといたしましては、予測にしたがい機材の購入を計画どおりに進め、自社保有機材を充実させたことにより、優位に営業を展開することができました。また、この在庫不足の影響によりレンタル単価が上昇し、大幅な営業利益の増益に繋がりました。
上記の要因により、当第３四半期の当社グループの連結業績は、売上高は10,817百万円（前年同期比3.8％増）、営業利益は1,603百万円（同69.0％増）、経常利益は1,453百万円（同108.7％増）となりました。
また、本日付当社「固定資産の譲渡及び特別損失の発生に関するお知らせ」発表のとおり、当第３四半期において当該土地・建物を減損処理したことにより減損損失259百万円を特別損失に計上いたしました。そのほか、退職給付債務の計算方法を簡便法から原則法に変更したことにより退職給付費用26百万円、役員退職慰労金67百万円等を計上したことにより、四半期純利益は588百万円（同188.6％増）となりました。
－ 1 －(2）財政状態（連結）の変動状況（百万円未満切捨）

総資産

純資産
百万円

自己資本比率百万円

１株当たり純資産％円

銭

19年３月期第３四半期

23,589

4,216

17.6

454

43

18年３月期第３四半期

24,669

3,507

14.2

768

72

（参考）18年３月期

21,735

3,710

17.1

80871

（注）当社は平成18年５月１日付で１株につき２株の株式分割を実施いたしました。なお、当該株式分割が前期首に行われたと仮定した場合の１株当たり純資産は、平成18年３月期第３四半期が384円36銭、平成18年３月期は404円36銭となります。
【連結キャッシュ・フローの状況】（百万円未満切捨）

営業活動によるキャッシュ・フロー

投資活動によるキャッシュ・フロー

百万円

百万円

財務活動によるキャッシュ・フロー

百万円

現金及び現金同等物
期末残高百万円

19年３月期第３四半期

△960

△51

1,639

2,720

18年３月期第３四半期△1,844

△373

3,807

3,986

（参考）18年３月期△657△2816352,093［財政状態（連結）の変動状況に関する定性的情報等］① 財政状態の変動状況
当第３四半期の総資産は、23,589百万円となり、前連結会計年度末と比べ1,854百万円増加いたしました。この主な要因
は、シンジケートローンの実行等の調達による現金及び預金の増加636百万円、賃貸資産の増加1,505百万円、土地の減少
222百万円等によるものです。
負債合計は、19,373百万円となり、前連結会計年度末と比べ1,423百万円増加いたしました。この主な要因は、１年以内に償還予定の社債、１年以内に返済予定の長期借入金、社債、長期借入金の増加2,138百万円、短期借入金の減少372百万円、役員退職慰労引当金の減少441百万円等によるものです。
純資産合計は、4,216百万円となり、前連結会計年度末と比べ506百万円増加いたしました。この主な要因は、利益剰余金の増加472百万円、少数株主持分69百万円の増加等によるものです。
② キャッシュ・フローの状況
当第３四半期における現金及び現金同等物は、2,720百万円となり前連結会計年度末と比べ627百万円増加いたしました。
各キャッシュ・フローの状況とそれらの主な要因は次のとおりであります。
（営業キャッシュ・フロー）
営業活動によるキャッシュ・フローは、960百万円の支出となりました。主な要因は、税金等調整前四半期純利益が1,102百万円あったものの、賃貸資産取得による支出2,825百万円が減価償却費1,305百万円を上回ったことと、法人税等の支払額558百万円等があったことによります。
（投資キャッシュ・フロー）
投資活動によるキャッシュ・フローは、51百万円の支出となりました。主な要因は、貸付金の回収による収入74百万円に対して貸付金の実行による支出が21百万円、少数株主からの株式買取による支出が13百万円、無形固定資産の取得による支出が11百万円、有形固定資産の取得による支出が70百万円あったこと等によります。
（財務キャッシュ・フロー）
財務活動によるキャッシュ・フローは、1,639百万円の収入となりました。主な要因は、社債及び長期借入れによる収入4,701百万円が返済による支出2,576百万円を上回ったことと、短期借入金の減少372百万円、配当金の支払額114百万円があったことによります。
○添付資料（要約）四半期連結貸借対照表、（要約）四半期連結損益計算書、（要約）四半期連結キャッシュ・フロー計算書

－ 2 －

［参考］
平成19年３月期の連結業績予想（平成18年４月１日～

平成19年３月31日）

売上高

経常利益百万円

通期当期純利益百万円

14,8001,900百万円
820（参考）１株当たり予想当期純利益（通期）74円87銭（注）当社は平成19年１月１日付で１株につき1.2株の株式分割を実施いたしました。上記の１株当たり予想当期純利益（通期）は、この株式分割を考慮した期末発行済株式数（10,951,752株）により算出しております。
［業績予想に関する定性的情報等］
上記の業績予想は平成18年９月20日付当社「平成19年３月期中間（連結・単独）及び通期（連結・単独）業績予想の修正に関するお知らせ」において発表いたしました通期業績予想を修正しております。
内容につきましては、本日付発表の「平成19年３月期通期（連結・単独）業績予想の修正に関するお知らせ」をご参照願います。
なお、本業績予想につきましては、本資料の発表日現在において入手可能な情報に基づき作成したものであり、実際の業績は、今後の当社グループを取り巻く様々な要因によって予想数値と異なる場合があります。

－ 3 －１．（要約）四半期連結貸借対照表

科目

当四半期
前年同四半期（平成19年３月期 （平成18年３月期第３四半期末）
第３四半期末）金額（千円）

金額（千円）（参考）
平成18年３月期

増減
金額
（千円）

増減率
（％）

金額（千円）（資産の部）
Ⅰ

流動資産
3,179,470

4,536,737

2,543,049

２. 受取手形及び売掛金

4,847,186

5,970,284

4,797,188

３. たな卸資産

202,476

174,875

177,171

４. 繰延税金資産

55,116

77,058122,237

５. その他

400,626

314,250

498,609

貸倒引当金△199,640△192,147△188,089

流動資産合計8,485,236

10,881,059

9,658,926

8,092,246

8,153,100(2）建物及び構築物

686,426

719,955

685,843(3）機械装置及び運搬具

29,18235,74433,9262,289,570

2,511,966

2,511,966(5）建設仮勘定

427,425

162,660

171,354(6）その他

151,614114,046

111,943

13,243,145

11,636,619(1）借地権505,759

505,759

505,759(2）その他

165,871

179,865

178,938

無形固定資産合計

671,631685,625(1）投資有価証券

233,426

288,040

307,778(2）長期貸付金

8,548

34,351

6,990(3）保証金402,742

403,878405,776(4）会員権91,333

110,773

107,683(5）繰延税金資産200,120

293,026

283,416(6）その他

597,289

773,367

733,553△343,748△437,338△412,735

投資その他の資産合計

1,189,711

1,466,099△276,387△18.9

1,432,463

固定資産合計15,104,489

13,788,344

1,316,145

9.5

13,785,294

資産合計

23,589,725

24,669,403△1,079,678△4.4

21,735,461

Ⅱ

１. 現金及び預金△2,395,823△22.0

7,950,166

固定資産
１. 有形固定資産(1）賃貸資産(4）土地

有形固定資産合計

1,606,526

13.8

11,668,133

２. 無形固定資産△13,993△2.0

684,697

３. 投資その他の資産

貸倒引当金

－ 4 －

科目

当四半期
前年同四半期（平成19年３月期 （平成18年３月期第３四半期末）
第３四半期末）金額（千円）

金額（千円）（参考）
平成18年３月期

増減
金額
（千円）

増減率（％）

金額（千円）（負債の部）
Ⅰ

流動負債
１. 支払手形及び買掛金

1,499,421

1,603,488

1,647,026

２. 短期借入金

1,257,498

1,890,000

1,630,000

３. １年以内に償還予定の社債

220,000

180,000

180,000

４. １年以内に返済予定の
長期借入金

3,818,553

4,510,090

3,370,760

５. 未払法人税等

135,001

187,112369,197

６. 賞与引当金

44,333

43,465

117,264

７. 設備支払手形

1,102,609

933,646

922,425

８. その他

1,286,676

787,912693,265

9,364,093

10,135,715

１. 社債

2,910,000

2,430,000

2,380,000

２. 長期借入金

6,088,554

6,690,765

4,967,433

３. 退職給付引当金

108,281

83,14478,806

４. 役員退職慰労引当金

102,200

538,700

543,700

５. 長期設備支払手形

247,779

692,805

552,492

－

9,446

9,321

７. 負ののれん

11,725－－

８. その他

540,660

507,688488,257

固定負債合計10,009,201

10,952,550△943,349△8.6

9,020,009

負債合計

19,373,294

21,088,265△1,714,970△8.1

17,949,949

１. 資本金519,750

－

－

－

－

２. 資本剰余金

557,750

－

－

－

－

３. 利益剰余金

2,998,521－－－－

４. 自己株式△1,072－－－－

株主資本合計

4,074,949

－－

－

－

72,380－－－－２. 繰延ヘッジ損益△27－－－－

評価・換算差額等合計

72,352－－－－

流動負債合計Ⅱ△771,621△7.6

8,929,940

固定負債

６. 連結調整勘定（純資産の部）
ⅠⅡ

株主資本

評価・換算差額等
１. その他有価証券評価
差額金

－ 5 －

科目

当四半期
前年同四半期（平成19年３月期 （平成18年３月期第３四半期末）第３四半期末）
金額（千円）

Ⅲ

少数株主持分

金額（千円）（参考）
平成18年３月期

増減
金額
（千円）

増減率
（％）

金額（千円）

69,128

－

－－

－

純資産合計

4,216,430

－

－

－

－

負債純資産合計

23,589,725

－

－－－

－

73,230－－75,167（少数株主持分）
少数株主持分
（資本の部）
Ⅰ

資本金－519,750－－

519,750

Ⅱ

資本剰余金－557,750－－

557,750

Ⅲ

利益剰余金

－

2,330,110－－

2,526,033

Ⅳ その他有価証券評価差額金－

101,257－－

107,883Ⅴ

自己株式－△960－－△1,072

資本合計－

3,507,907－－

3,710,344

負債、少数株主持分及び資本合計－

24,669,403－－

21,735,461－ 6 －２．（要約）四半期連結損益計算書

科目

当四半期
前年同四半期（平成19年３月期 （平成18年３月期第３四半期）第３四半期）
金額（千円）

金額（千円）（参考）
平成18年３月期

増減
金額
（千円）

増減率
（％）

金額（千円）

Ⅰ

売上高

10,817,460

10,425,483

391,977

3.8

14,017,311

Ⅱ

売上原価

5,872,456

6,226,702△354,246△5.7

8,384,288

売上総利益

4,945,004

4,198,780

746,224

17.8

5,633,022

販売費及び一般管理費

3,341,427

3,250,071

91,356

2.8

4,279,557

営業利益

1,603,576

948,708

654,86769.0

1,353,465

１. 受取利息

6,852

9,820

12,104

２. 受取配当金

2,314

1,963

2,863

３. 受取賃貸料

24,006

19,92728,476

４. 保険解約返戻金－－

23,120５. 連結調整勘定償却額

－377

503

６. 負ののれん償却額

485

－

－

７. 賃貸資産受入益

32,90023,56033,390

８. その他

66,28339,54650,897

132,842

95,194

１. 支払利息

188,233

213,651

277,188

２. 支払手数料38,745

39,79849,715３. 社債発行費

13,11728,061

28,061－

31,901

31,901

43,11034,243

72,689283,206

347,656△64,450△18.5

459,556

1,453,212

696,246756,966

108.7

1,045,264

１. 受取補償金

36,417－

特別利益合計36,417

－

ⅢⅣ

営業外収益

営業外収益合計Ⅴ

37,64839.5

151,355

営業外費用

４. 株式上場費用
５. その他
営業外費用合計
経常利益
Ⅵ

特別利益

－ 7 －－
36,417

－－

科目

当四半期
前年同四半期（平成19年３月期 （平成18年３月期第３四半期）
第３四半期）
金額（千円）

Ⅶ

金額（千円）（参考）
平成18年３月期

増減
金額
（千円）

増減率
（％）

金額（千円）

特別損失
１. 固定資産売却損

4,449

－

－

２. 固定資産除却損

13,54927,38338,239３．投資有価証券評価損16,301－－

４. 役員退職慰労金

67,900－－５. 退職給付費用

26,179－－６. 会員権評価損

－

－

3,000

259,054

125,836

125,836

387,433

153,220234,213152.9

167,076

税金等調整前四半期（当期）
純利益

1,102,196

543,026

559,169103.0

878,187

法人税、住民税及び事業税

327,439

289,668

37,77113.0

467,085

法人税等調整額

174,488

30,956

143,531463.6△9,185

少数株主利益12,22818,660△6,431△34.5

20,623四半期（当期）純利益

588,039

203,740

384,298

188.6

399,664

７. 減損損失
特別損失合計－ 8 －３．（要約）四半期連結キャッシュ・フロー計算書

区分Ⅰ

当四半期
（平成19年３月期第３四半期）

前年同四半期（平成18年３月期第３四半期）（参考）平成18年３月期

金額（千円）

金額（千円）

金額（千円）

営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期(当期）純利益

1,102,196

543,026

878,187

減価償却費

1,305,459

1,141,750

1,536,261

減損損失

259,054

125,836

125,836

－

△377

△503

△485

－

－

賃貸資産除却に伴う原価振替額

189,774

189,906

277,211

賃貸資産売却に伴う原価振替額

94,174

100,844

137,786△2,825,220△2,375,382△3,197,374

賃貸資産受入益△32,900△23,560△33,390

貸倒引当金の減少額△57,435△1,192△29,853

賞与引当金の増減額△72,930△68,956

4,843

29,474△14,480△18,818△441,500

7,600

12,600

受取利息及び受取配当金△9,166△11,783△14,967

支払利息

188,233

213,651

277,188

社債発行費

13,11728,061

28,061

有形固定資産除却損

12,79827,38338,239

投資有価証券評価損

16,301

－

－－－

3,000

売上債権の増減額

42,203△1,591,424△394,893

たな卸資産の増加額△25,305△37,018△39,314

仕入債務の減少額△146,748△51,924△15,743

役員賞与の支払額△24,260－－

その他

124,444382,740

212,825△258,722△1,415,298△212,817

9,737

10,893

13,965利息の支払額△152,495△200,895△219,239

法人税等の支払額△558,652△238,814△238,972

営業活動によるキャッシュ・フロー

△960,134△1,844,114△657,064

連結調整勘定償却額
負ののれん償却額

賃貸資産取得による支出

退職給付引当金の増減額
役員退職慰労引当金の増減額

会員権評価損

小計
利息及び配当金の受取額

－ 9 －

区分
Ⅱ

当四半期
（平成19年３月期第３四半期）

前年同四半期（平成18年３月期第３四半期）（参考）平成18年３月期

金額（千円）

金額（千円）

金額（千円）

投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出△9,000△390,000△825,014

定期預金の払戻による収入－

415,000

950,007

有形固定資産の取得による支出△70,814△230,690△234,955

有形固定資産の売却による収入

1,809

4,9074,443

無形固定資産の取得による支出△11,684△128,396△130,738

投資有価証券の取得による支出△1,810△15,300△23,866

少数株主からの株式買取による支出△13,366△1,000△1,000

貸付金の実行による支出△21,734△85,810△84,962

貸付金の回収による収入

74,607

68,71275,536334△11,352△11,352△51,658△373,930△281,903

短期借入金の純増減額△372,502

1,090,000

830,000

長期借入れによる収入

4,015,000

5,193,000

5,213,000△2,446,086△4,785,456△7,668,118

社債発行による収入

686,883

1,871,938

1,871,938

社債の償還による支出△130,000△40,000△90,000

株式の発行による収入－561,000

561,000△114,080△81,266△81,266

自己株式の取得による支出－△10△122

少数株主への配当金の支払額－△1,387△1,387

1,639,214

3,807,819

635,045

その他
投資活動によるキャッシュ・フロー
Ⅲ

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入金の返済による支出

配当金の支払額

財務活動によるキャッシュ・フロー
Ⅳ

現金及び現金同等物の増減額

627,421

1,589,773△303,921

Ⅴ

現金及び現金同等物の期首残高

2,093,034

2,396,956

2,396,956

Ⅵ

現金及び現金同等物の期末残高

2,720,456

3,986,730

2,093,034－ 10 －