拠点

区分

計算書

類

（社会福祉事業区分）

障がい者支援施設

一天土浦拠点令和５年度
自 令和５年
至 令和６年

４月 １日
３月３１日

社会福祉法人

一行会

第一号第四様式（拠点）障がい者入所支援施設

一天土浦区分

資金収支計算書（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日

社会福祉法人一行会（単位：円）
勘定科目

予算(A)

決算(B)

223,329,000] [212,882,742] [10,446,258]

自立支援給付費収入

164,000,000

160,865,355

3,134,645

障害児施設給付費収入

23,500,000

21,801,783

1,698,217

利用者負担金収入

1,300,000

818,714481,286

収補足給付費収入5,600,000

4,270,531

1,329,469

入特定費用収入20,000,000

19,707,009

292,991

その他の事業収入

8,929,000

5,419,350

3,509,650

2,450,000] [1,461,050] [988,950]

1,700,000

1,461,050

238,950750,0000

750,000

225,779,000

214,343,792

11,435,208

92,190,000] [92,749,361] [△職員給料支出60,000,000

57,210,257

職員賞与支出

12,000,000

14,257,000△

2,257,000

非常勤職員給与支出

7,290,000

8,426,635△

1,136,635

法定福利費支出

12,900,000

12,855,469

45,660,000] [42,484,179] [3,175,821]

給食費支出

25,500,000

24,381,737

1,118,263

介護用品費支出

1,400,000

1,113,814

286,186

医薬品費支出

1,000

877

123

保健衛生費支出

820,000

653,473

166,527

教養娯楽費支出

553,000

616,588

日用品費支出

80,00019,76360,237

障害福祉サービス等事業収入

その他の収入[[利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出

事業費支出

[

[差異(A)‑(B)559,361]2,789,743

44,531△

63,588

事

水道光熱費支出

8,100,000

7,478,069

621,931

業

消耗器具備品費支出

1,400,000

1,146,297

253,703

活

保険料支出

450,000

147,568

302,432動

賃借料支出

4,000,000

4,100,664に車輌費支出

2,556,000

2,330,462

225,538

よ雑支出

800,000

494,867

305,133

る

事務費支出

24,533,000] [23,357,574] [1,175,426][△100,664収

福利厚生費支出

550,000

326,431

223,569

支 支

職員被服費支出60,000060,000

出

旅費交通費支出20,00014,3705,630

研修研究費支出

250,000

92,300157,700

事務消耗品費支出

90,00080,6189,382

印刷製本費支出

170,000

134,971

35,0291,294,000

1,815,818

通信運搬費支出

500,000

417,604

82,396

業務委託費支出

11,616,000

11,616,000

0

手数料支出

2,200,000

808,060

1,391,940

保険料支出

1,700,000

1,977,800

賃借料支出

3,200,000

176,412

修繕費支出

△

△

521,818

277,800
3,023,588

勘定科目

予算(A)

土地・建物賃借料支出

決算(B)

差異(A)‑(B)03,000,000△

3,000,000

保守料支出

2,433,000

2,518,330△85,330

渉外費支出

10,0000

10,000

諸会費支出

40,00030,2209,780

雑支出

400,000

348,640

51,360

支払利息支出[4,500,000] [4,236,746] [263,254]

その他の支出

[2,940,000] [2,609,266] [330,734]

2,900,000

2,609,266

290,734

40,000040,0000] [86,904] [△86,904]

086,90486,904

事業活動支出計(2)169,823,000

165,524,030

4,298,970

事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)55,956,000

48,819,762

7,136,238

11,975,000] [11,554,860] [420,140]

11,975,000

11,554,860

420,140

11,975,000

11,554,860

420,140[34,368,000] [34,368,000] [[30,061,000] [31,680,224] [△30,061,000

30,060,932

01,619,292△

1,619,292

64,429,000

66,048,224△1,619,224

利用者等外給食費支出
雑支出
流動資産評価損等による資金減少額[徴収不能額施施設整備等補助金収入

設 収[

施設整備等補助金収入△整 入
備等施設整備等収入計(4)に設備資金借入金元金償還支出

よ 支 固定資産取得支出
る 出

構築物取得支出

収

器具及び備品取得支出

支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)△52,454,000△0]1,619,224]
68

54,493,364

2,039,364

その 収
他 入の活

その他の活動収入計(7)000

収その他の活動支出計(8)000

支その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)000

動に 支よ 出る

予備費支出(10)0

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)3,502,000

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)0△5,673,602

9,175,602

38,694,285

38,694,285

0

42,196,285

33,020,683

9,175,602

第二号第四様式（拠点）障がい者入所支援施設

一天土浦区分

事業活動計算書（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日

社会福祉法人一行会（単位：円）
勘定科目

障害福祉サービス等事業収益

当年度決算(A)[

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)212,882,742] [218,893,083] [△6,010,341]

自立支援給付費収益160,865,355

163,474,470△2,609,115

障害児施設給付費収益21,801,783

22,835,239△

1,033,456

収利用者負担金収益

818,7141,189,549△370,835

益

補足給付費収益4,270,531

5,134,205△863,674

特定費用収益19,707,009

19,529,307

その他の事業収益

5,419,350

6,730,313△

1,310,963

サービス活動収益計(1)212,882,742

218,893,083△

6,010,341

92,082,694] [96,417,775] [△4,335,081]

職員給料

57,210,257

62,100,017△

4,889,760

職員賞与

9,590,333

9,748,333△

158,000

賞与引当金繰入4,000,000

4,666,667△666,667

非常勤職員給与8,426,635

7,796,095

630,540

法定福利費12,855,469

12,106,663

748,806

42,484,179] [44,612,168] [△

給食費

24,381,737

25,219,222△

837,485

介護用品費

1,113,814

1,125,051△

11,237

877

0877

保健衛生費

653,473

430,949

222,524

教養娯楽費

616,588482,750

133,838

日用品費

19,76360,539△40,776

人件費

事業費

[

[医薬品費

サ

177,7022,127,989]

ビ

水道光熱費

7,478,069

9,205,025△

1,726,956

ス

消耗器具備品費

1,146,297

1,231,848△

85,551

活

保険料

147,568

122,408

25,160動

賃借料

4,100,664

3,880,844

219,820増

車輌費

2,330,462

2,001,114

329,348減

雑費

494,867

852,418

24,081,044] [22,556,202] [1,524,842]

福利厚生費

326,431364,680△

38,249

職員被服費

036,916△36,916

旅費交通費

14,37017,000

△

2,630

研修研究費

92,300167,400△

75,100

事務消耗品費80,61867,532

印刷製本費

134,971

145,236

1,815,818

1,005,765

通信運搬費

417,604

475,267

業務委託費

11,616,000

11,259,600

356,400

手数料808,060

187,000

621,060

保険料

1,977,800

2,067,860

賃借料

899,882

899,726

156

土地・建物賃借料

3,000,000

3,000,000

0

保守料

2,518,330

2,600,720の 費 事務費
部 用修繕費[△357,551

13,086△

10,265810,053△△△

57,66390,06082,390

勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)

諸会費30,22030,000220

雑費

348,640

231,500

117,140

26,102,271] [25,153,086] [949,185]

減価償却費

[

国庫補助金等特別積立金取崩額[△387,087] [0] [△387,087]

徴収不能額[86,904] [0] [86,904]

サービス活動費用計(2)184,450,005

188,739,231△

4,289,226

サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)28,432,737

30,153,852△

1,721,115

1,461,050] [2,054,350] [△593,300]

1,461,050

1,510,350△49,300

0544,000△

544,000

1,461,050

2,054,350△593,300[4,236,746] [4,548,400] [△311,654][2,609,266] [2,601,020] [8,246]

2,609,266

2,570,458

38,808030,562△30,562

6,846,012

7,149,420△

303,408

5,095,070△

289,892

25,058,782△

2,011,007

サ

その他のサービス活動外収益
収ビ 益[利用者等外給食収益
雑収益

ス
活

サービス活動外収益計(4)

動支払利息

外 費 その他のサービス活動外費用
増 用

利用者等外給食費減

雑損失のサービス活動外費用計(5)部

サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)△

経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 施設整備等補助金収益別 益
増5,384,962△

23,047,775[

施設整備等補助金収益特別収益計(8)11,554,860] [0] [11,554,860]

11,554,860

0

11,554,860

11,554,860

0

11,554,860

0] [11,554,860]

減 費 国庫補助金等特別積立金積立額[11,554,860] [の 用 拠点区分間繰入金費用[0] [部

特別費用計(9)11,554,860

10,000,000] [△10,000,000]

10,000,000

1,554,860

10,000,000

10,000,000

特別増減差額(10)=(8)‑(9)0

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)23,047,775

15,058,782

7,988,993

繰 前期繰越活動増減差額(12)75,219,552

60,160,770

15,058,782

越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)98,267,327

75,219,552

23,047,775△

活 基本金取崩額(14)[0] [0] [0]動 その他の積立金取崩額(15)[0] [0] [0]増 その他の積立金積立額(16)[0] [0] [0]減
差額の 次期繰越活動増減差額
部 (17)=(13)+(14)+(15)‑(16)98,267,327

75,219,552

23,047,775

第三号第四様式（拠点）障がい者入所支援施設

一天土浦区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在
社会福祉法人一行会（単位：円）
資
勘定科目

流動資産

産の部

負

当年度末

前年度末

増減

52,966,661△3,416,093

現金預金

14,877,365

17,516,811△2,639,446

事業未収金33,478,913

34,273,500△

794,587

前払費用

723,470

723,4700

仮払金

470,820452,880

17,940595,034,947

590,180,464

基本財産

508,352,568

527,038,536

土地

55,000,000

55,000,000

建物

453,352,568

472,038,536

その他の固定資産4,854,483
△

△

当年度末

流動負債

前年度末

増減

54,174,415

52,583,573

事業未払金

6,431,039

6,441,961

１年以内返済予定設備資金借入金

34,368,000

34,368,000

0

未払費用

6,425,713

5,235,370

1,190,343

職員預り金

2,949,663

1,871,575

賞与引当金

4,000,000

4,666,667△

666,667

480,976,000

515,344,000△

34,368,000

固定負債

1,590,842△

10,922

1,078,088

設備資金借入金

480,976,000

515,344,000△

34,368,000

0

負債の部合計535,150,415

567,927,573△

32,777,158

11,167,773

0

11,167,773

11,167,773

0

11,167,773

次期繰越活動増減差額

98,267,327

75,219,552

23,047,775（うち当期活動増減差額）

23,047,775

15,058,782

7,988,993

純資産の部合計

109,435,100

75,219,552

34,215,548

644,585,515

643,147,125

1,438,390

純

18,685,968

86,682,379

63,141,928

23,540,451

81,490,881

57,734,959

23,755,922

機械及び装置

2,686,704

3,520,237

器具及び備品2,427,794

1,086,262

長期前払費用

77,000800,470

資産の部合計644,585,515

643,147,125

833,533
1,341,532△部

18,685,968

構築物△の勘定科目

49,550,568

固定資産

債

723,470
1,438,390

国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金

負債及び純資産の部合計

資産の部

別紙２

計算書類に対する注記（障がい者支援施設一天土浦拠点区分用）

１．重要な会計方針(1) 固定資産の減価償却の方法① 有形固定資産−定額法によっている。
(2) 引当金の計上基準① 賞与引当金−翌期に支給する職員の賞与の支払いに備えるため、当該支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している。
２．採用する退職給付制度該当なし
３．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) 障がい者支援施設 一天土浦拠点計算書類(会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式)(2) 拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))
ア．生活介護イ．施設入所支援
ウ．短期入所エ．放課後デイ(3) 当拠点区分は、「社会福祉法人会計基準の制定に伴う会計処理等に関する運用上の取扱いについて」（平成28年3月31日雇児発0331第15号等局長通知）26(2)ウの規定に基づき、拠点区分資金収支明細書（別紙３(⑩)）の作成を省略している。
４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地建物合計

前期末残高
55,000,000
472,038,536
527,038,536

当期増加額

当期減少額
0000
18,685,968
18,685,968

５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし
６．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地（基本財産）
建物（基本財産）
計55,000,000円
453,352,568円
508,352,568円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）
計

515,344,000円
515,344,000円

７．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物（基本財産）
545,096,898
91,744,330
453,352,568
構築物
26,951,419
81,490,881
108,442,300
機械及び装置6,771,948
4,085,244
2,686,704
器具及び備品3,775,369
1,347,575
2,427,794
合 計
664,086,515
124,128,568
539,957,947
８．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金合 計

債権額
徴収不能引当金の当期末残高
33,478,913
0
33,478,9130（単位：円）
債権の当期末残高
33,478,913
33,478,913（単位：円）
当期末残高
55,000,000
453,352,568
508,352,568

９．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
10．重要な後発事象該当なし
11．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項(1) 前払費用の内訳
前払費用について、一年基準により長期前払費用から振り替えられたものの内訳は以下のとおりである。
（単位：円）
当年度末
前年度末
長期前払費用からの振替額
723,470
723,470
上記以外の前払費用00
貸借対照表価額
723,470
723,470