（財）財務会計基準機構会員

平成19年３月期

第１四半期財務・業績の概況（連結）平成18年８月11日

会社名エスアールジータカミヤ株式会社

（ＵＲＬ
問合せ先

http://www.srg.jp/ ）代表者役職 代表取締役社長兼社長執行役員
氏
名 髙宮 一雅
責任者役職 代表取締役副社長兼副社長執行役員
氏
名 髙宮 章好（ＪＡＳＤＡＱ・コード番号：２４４５）
ＴＥＬ：（０６）６３７５

－

３９００

１．四半期財務情報の作成等に係る事項① 会計処理の方法における簡便な方法の採用の有無： 無② 最近連結会計年度からの会計処理の方法の変更の有無： 有（内容）当連結会計年度より退職給付債務の計算方法を簡便法から原則法に変更しております。
③ 連結及び持分法の適用範囲の異動の有無： 無
２．平成19年３月期第１四半期財務・業績の概況（平成18年４月１日(1）経営成績（連結）の進捗状況
売上高営業利益～

平成18年６月30日）（百万円未満切捨）
経常利益

四半期（当期）純利益

百万円％

百万円％

百万円％

百万円％

19年３月期第１四半期

3,240

1.4

218

126.1

174－

23－

18年３月期第１四半期

3,194－

96－

2－

△150－

（参考）18年３月期

14,0171,353

1,045399

潜在株式調整後
１株当たり四半期（当期）純利益

１株当たり四半期（当期）純利益円銭円

銭

19年３月期第１四半期

255－－

18年３月期第１四半期△3598－－（参考）18年３月期

8496－

－

（注）①売上高、営業利益等におけるパーセント表示は、対前年同四半期増減率を示す。
②当社は平成18年５月１日付で１株につき２株の株式分割を実施いたしました。なお、当該株式分割が前期首に行われたと仮定した場合の１株当たり四半期（当期）純利益は、平成18年３月期第１四半期が△17円99銭、平成18年３月期は42円48銭となります。
［経営成績（連結）の進捗状況に関する定性的情報等］
当第１四半期（平成18年４月１日～平成18年６月30日）は、低調な公共工事関連に対して民間工事関連が好調となり、建築工事を中心に補修・解体工事も加わり、これらに関する機材の稼働率は前年同期比で上昇いたしました。さらに機材不足の影響によるレンタル単価の押し上げと、戦略的に自社保有機材を充実させたことによる機材賃借料（売上原価）の低減が、大幅な売上総利益の増加の要因となり、営業利益の増益に繋がりました。
また、防災関連である法面保護工事に対応する機材やスポーツ施設等に対応する機材等の新商品の受注も増加しており、業績に次第に寄与してまいりました。これらの新商品の購入にともない、借入金が若干増加いたしましたが、調達コストの節減等により営業外費用は、前年同期比で38.5％減となり、経常利益の増益に寄与いたしました。
上記の要因により、当第１四半期の当社グループの連結業績は、売上高は3,240百万円（前年同期比1.4％増）、営業利益は218百万円（同126.1％増）、経常利益は174百万円（前年同期は２百万円）となりました。また、退職給付債務の計算方法を簡便法から原則法に変更したことにより退職給付費用26百万円、役員退職慰労金67百万円を特別損失に計上したこと等により、四半期純利益は23百万円（前年同期は四半期純損失150百万円）となりました。
－ 1 －(2）財政状態（連結）の変動状況（百万円未満切捨）

総資産

純資産
百万円

自己資本比率百万円

１株当たり純資産％円

銭

19年３月期第１四半期

22,447

3,657

16.0

39416

18年３月期第１四半期

22,947

3,105

13.5

680

63

（参考）18年３月期

21,735

3,710

17.1

80871

（注）当社は平成18年５月１日付で１株につき２株の株式分割を実施いたしました。なお、当該株式分割が前期首に行われたと仮定した場合の１株当たり純資産は、平成18年３月期第１四半期が340円32銭、平成18年３月期は404円36銭となります。
【連結キャッシュ・フローの状況】（百万円未満切捨）

営業活動によるキャッシュ・フロー

投資活動によるキャッシュ・フロー

百万円

百万円

財務活動によるキャッシュ・フロー

百万円

現金及び現金同等物
期末残高百万円

19年３月期第１四半期

△559

3

1,572

3,109

18年３月期第１四半期△1,563△1492,511

3,195（参考）18年３月期△657△2816352,093［財政状態（連結）の変動状況に関する定性的情報等］①財政状態の変動状況
当第１四半期の総資産は、22,447百万円となり、前連結会計年度末と比べ711百万円増加いたしました。この主な要因は、シンジケートローンの実行等による現金及び預金の増加が1,019百万円、流動資産のその他の増加が169百万円、受取手形及び売掛金の減少442百万円等によるものです。
負債合計は、18,789百万円となり、前連結会計年度末と比べ839百万円増加いたしました。この主な要因は、短期借入金、１年以内に返済予定の長期借入金、長期借入金の増加1,727百万円、未払法人税等の減少351百万円、役員退職慰労引当金の減少448百万円等によるものです。
純資産合計は、3,657百万円となり、前連結会計年度末と比べ52百万円減少いたしました。この主な要因は、利益剰余金の減少92百万円等によるものです。
②キャッシュ・フローの状況
当第１四半期における現金及び現金同等物は、3,109百万円となり前連結会計年度末と比べ1,016百万円増加いたしました。各キャッシュ・フローの状況とそれらの主な要因は次のとおりであります。
（営業キャッシュ・フロー）
営業活動によるキャッシュ・フローは、559百万円の支出となりました。主な要因は、賃貸資産取得による支出699百万円が減価償却費407百万円を上回ったことと、役員退職慰労引当金の減少448百万円等によるものです。
（投資キャッシュ・フロー）
投資活動によるキャッシュ・フローは、3百万円の収入となりました。主な要因は、貸付金の回収による収入51百万円に対して貸付金の実行による支出が9百万円、少数株主からの株式買取による支出が13百万円、無形固定資産の取得による支出が10百万円、有形固定資産の取得による支出が10百万円あったこと等によります。
（財務キャッシュ・フロー）
財務活動によるキャッシュ・フローは、1,572百万円の収入となりました。主な要因は、短期借入金及び長期借入れによる収入2,320百万円が返済による支出593百万円を上回ったことと、配当金の支払額114百万円があったことによります。
○添付資料（要約）四半期連結貸借対照表、（要約）四半期連結損益計算書、（要約）四半期連結キャッシュ・フロー計算書
以 上［業績予想に関する定性的情報等］
当該四半期における業績は、概ね当初の予想どおりに推移しており、平成18年５月16日に公表いたしました業績予想に変更はございません。
なお、本業績予想につきましては、本資料の発表日現在において入手可能な情報に基づき作成したものであり、実際の業績は、今後の当社グループを取り巻く様々な要因によって予想数値と異なる場合があります。

－ 2 －１．（要約）四半期連結貸借対照表科目

当四半期前年同四半期（平成19年３月期 （平成18年３月期第１四半期末）
第１四半期末）金額（千円）

金額（千円）（参考）
平成18年３月期

増減
金額
（千円）

増減率
（％）

金額（千円）（資産の部）
Ⅰ

流動資産
3,562,764

3,772,059△209,295

2,543,049

２. 受取手形及び売掛金

4,354,942

5,306,004△951,062

4,797,188

３. たな卸資産

191,089

202,717△11,628

177,171

４. 繰延税金資産

111,408

107,835

3,572

122,237

５. その他

668,225

496,097

172,128

498,609

貸倒引当金△152,786△170,405

17,619△188,089

流動資産合計8,735,642

9,714,309△978,666

8,188,809

7,488,301

700,508

8,153,100(2）建物及び構築物

663,080682,667△19,587

685,843(3）機械装置及び運搬具

32,27937,986△5,70633,926

2,511,966

2,511,966－

2,511,966(5）建設仮勘定

173,209248,757△75,547

171,354(6）その他

112,465

118,846△6,380111,943

11,681,811

11,088,525

593,285(1）借地権505,759

502,373

3,385

505,759(2）その他

183,583

152,694

30,888

178,938

無形固定資産合計

689,342655,068

34,274(1）投資有価証券

274,393

194,154

80,238

307,778(2）長期貸付金

6,180

54,164△47,9846,990(3）保証金404,750

427,451△22,700

405,776(4）会員権107,683

120,073△12,390

107,683(5）繰延税金資産265,725

336,246△70,521283,416(6）その他

626,410839,262△212,851

733,553△344,696△481,887

137,190△412,735

投資その他の資産合計

1,340,447

1,489,466△149,018△10.0

1,432,463

固定資産合計13,711,601

13,233,060

478,540

3.6

13,785,294

資産合計

22,447,244

22,947,369△500,125△2.2

21,735,461

Ⅱ

１. 現金及び預金△10.1

7,950,166

固定資産
１. 有形固定資産(1）賃貸資産(4）土地

有形固定資産合計

5.4

11,668,133

２. 無形固定資産

5.2

684,697

３. 投資その他の資産

貸倒引当金

－ 3 －

科目

当四半期
前年同四半期（平成19年３月期 （平成18年３月期第１四半期末）
第１四半期末）金額（千円）

金額（千円）（参考）
平成18年３月期

増減
金額
（千円）

増減率
（％）

金額（千円）（負債の部）
Ⅰ

流動負債
１. 支払手形及び買掛金

1,467,095

1,633,617△166,521

1,647,026

２. 短期借入金

1,950,000

750,000

1,200,000

1,630,000

３. １年以内に償還予定の社債

180,000

80,000100,000

180,000

４. １年以内に返済予定の長期借入金

3,699,545

4,230,724△531,179

3,370,760

５. 未払法人税等

18,00034,559△16,558

369,197

６. 賞与引当金

206,010

181,043

24,966117,264７. 設備支払手形

759,415

1,029,195△269,780

922,425

８. その他

995,499

795,037

200,462

693,265

9,275,566

8,734,177

541,389

１. 社債

2,340,000

1,570,000

770,000

2,380,000

２. 長期借入金

6,045,648

7,745,506△1,699,858

4,967,433

３. 退職給付引当金

103,230

100,825

2,405

78,806

４. 役員退職慰労引当金

95,600529,500△433,900

543,700

５. 長期設備支払手形

428,717994,855△566,137

552,492

６. 連結調整勘定

12,049

9,698

2,351

9,321

７. その他

488,432

97,338391,094488,257

固定負債合計

9,513,678

11,047,723△1,534,044△13.9

9,020,009

負債合計

18,789,245

19,781,900△992,655△5.0

17,949,949

１. 資本金519,750－－－

２. 資本剰余金

557,750－－－

３. 利益剰余金

2,433,724－－－

４. 自己株式△1,072－－－

株主資本合計3,510,152－－－

１. その他有価証券評価
差額金87,465－－－

２. 繰延ヘッジ損益

△365

－

－

－

評価・換算差額等合計

87,100－－－

少数株主持分

60,746－－－

3,657,998－－－

流動負債合計Ⅱ

6.2

8,929,940

固定負債（純資産の部）
ⅠⅡⅢ

株主資本

評価・換算差額等

純資産合計

－ 4 －

科目

当四半期
前年同四半期（平成19年３月期 （平成18年３月期第１四半期末）
第１四半期末）金額（千円）

負債及び純資産合計

金額（千円）（参考）
平成18年３月期

増減金額
（千円）

増減率
（％）

金額（千円）

22,447,244

－

－

－

－

－

59,552－－75,167（少数株主持分）
少数株主持分
（資本の部）
Ⅰ

資本金－519,750－

519,750

Ⅱ

資本剰余金

－

557,750－

557,750

Ⅲ

利益剰余金

－

1,975,809－

2,526,033

Ⅳ その他有価証券評価差額金－

53,558－107,883

Ⅴ

自己株式

－

△950

－

△1,072

資本合計－

3,105,917－－

3,710,344

負債、少数株主持分及び資本合計－

22,947,369－－

21,735,461－ 5 －２．（要約）四半期連結損益計算書

科目

当四半期
前年同四半期（平成19年３月期 （平成18年３月期第１四半期）
第１四半期）
金額（千円）

金額（千円）（参考）
平成18年３月期

増減
金額
（千円）

増減率
（％）

金額（千円）

Ⅰ

売上高3,240,703

3,194,443

46,2601.4

14,017,311

Ⅱ

売上原価

1,923,628

2,004,116△80,487△4.0

8,384,288

売上総利益

1,317,074

1,190,327

126,747

10.6

5,633,022

販売費及び一般管理費

1,098,698

1,093,735

4,963

0.5

4,279,557

218,376

96,592

121,784126.1

1,353,465

１. 受取利息

2,232

2,892

△660

12,104

２. 受取配当金327

389△622,863

３. 受取賃貸料

8,022

6,358

1,663

28,476

４. 保険解約返戻金

－

－

－

23,120５. 連結調整勘定償却額

161

125

36503

６. 賃貸資産受入益

8,104

13,197△5,09333,390

７. その他

16,852

11,6855,167

50,89735,70034,6481,052

１. 支払利息

60,102

71,073△10,971

277,188

２. 支払手数料

10,625

20,126△9,50049,715３. 社債発行費－－－

28,061

４. 株式上場費用－

31,901△31,901

31,901

8,566

5,779

2,787

72,689

営業外費用合計

79,294

128,881△49,586△38.5

459,556

経常利益

174,782

2,359

172,422－

1,045,264

9,212

－

9,212

9,212

－

9,212

－

－

１. 固定資産除却損

3,567

－

3,567

38,239２. 役員退職慰労金

67,900－67,900－３. 退職給付費用

26,179－26,179－４. 会員権評価損

－－－

3,000

５. 減損損失－

125,836△125,836

125,836

97,647

125,836△28,188△22.4

167,076

86,347△123,477

209,824－

878,187

Ⅲ

営業利益
Ⅳ

営業外収益

営業外収益合計Ⅴ

3.0

151,355

営業外費用

５. その他

Ⅵ

特別利益
１. 貸倒引当金戻入益
特別利益合計Ⅶ

特別損失

特別損失合計税金等調整前四半期（当期）純利益又は純損失（△）

－ 6 －

科目

当四半期
前年同四半期（平成19年３月期 （平成18年３月期第１四半期）
第１四半期）
金額（千円）

金額（千円）（参考）
平成18年３月期

増減金額
（千円）

増減率
（％）

金額（千円）

法人税、住民税及び事業税

16,78732,411△15,623△48.2

467,085

法人税等調整額

42,531△10,582

53,113－△9,185

少数株主利益

3,785

5,253

△1,467△27.9

20,623四半期（当期）純利益又は純損失（△）

23,243△150,559

173,803－399,664－ 7 －３．（要約）四半期連結キャッシュ・フロー計算書

区分Ⅰ

当四半期
（平成19年３月期第１四半期）

前年同四半期（平成18年３月期第１四半期）（参考）平成18年３月期

金額（千円）

金額（千円）

金額（千円）

営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期(当期）純利益

86,347△123,477

878,187

減価償却費

407,844

363,014

1,536,261－125,836

125,836

連結調整勘定償却額

△161

△125

△503

賃貸資産除却に伴う原価振替額

62,80456,314

277,211

賃貸資産売却に伴う原価振替額

32,123

20,287

137,786△699,166△977,827△3,197,374△8,104△13,197△33,390

貸倒引当金の増減額△103,341

21,614△29,853

賞与引当金の増加額

88,745

68,6224,843

退職給付引当金の増減額

24,424

3,200△18,818△448,100△1,60012,600

受取利息及び受取配当金△2,560△3,282△14,967

支払利息

60,102

71,073

277,188－－

28,061

3,567－

38,239－－3,000

売上債権の増減額

517,862△956,993△394,893

たな卸資産の増加額△13,918△64,860△39,314

仕入債務の減少額△174,333△19,768△15,743

役員賞与の支払額△24,260－－

28,79564,938212,825△161,327△1,366,229△212,817

3,347

3,076

13,965利息の支払額△41,812△67,309△219,239

法人税等の支払額△359,520△132,602△238,972

営業活動によるキャッシュ・フロー

△559,313△1,563,065△657,064

減損損失

賃貸資産取得による支出
賃貸資産受入益

役員退職慰労引当金の増減額

社債発行費
有形固定資産除却損
会員権評価損

その他
小計
利息及び配当金の受取額

－ 8 －

区分
Ⅱ

当四半期
（平成19年３月期第１四半期）

前年同四半期（平成18年３月期第１四半期）（参考）平成18年３月期

金額（千円）

金額（千円）

金額（千円）

投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出△3,000△1,500△825,014

定期預金の払戻による収入－－

950,007

有形固定資産の取得による支出△10,908△63,395△234,955

有形固定資産の売却による収入－

563

4,443

無形固定資産の取得による支出△10,709△85,760△130,738

投資有価証券の取得による支出△1,037△1,809△23,866

少数株主からの株式買取による支出△13,366△1,000△1,000

貸付金の実行による支出△9,777△5,888△84,962

貸付金の回収による収入

51,90914,68575,536－△5,500△11,352

3,109△149,604△281,903

短期借入金の純増減額

320,000△50,000

830,000

長期借入れによる収入

2,000,000

2,000,000

5,213,000

長期借入金返済による支出△593,000△817,081△7,668,118－

900,000

1,871,938

社債の償還による支出△40,000－△90,000

株式の発行による収入－

561,000

561,000△114,080△81,266△81,266

自己株式の取得による支出

－

－

△122

少数株主への配当金の支払額－△1,387△1,387

財務活動によるキャッシュ・フロー

1,572,919

2,511,265

635,045

Ⅳ

現金及び現金同等物の増加額

1,016,714

798,595△303,921

Ⅴ

現金及び現金同等物の期首残高

2,093,034

2,396,956

2,396,956

Ⅵ

現金及び現金同等物の期末残高

3,109,749

3,195,552

2,093,034

その他
投資活動によるキャッシュ・フロー
Ⅲ

財務活動によるキャッシュ・フロー

社債発行による収入

配当金の支払額－ 9 －