拠点

区分

計算書

類

（社会福祉事業区分）

障がい者支援施設

一天霞ヶ浦拠点令和５年度
自 令和５年
至 令和６年

４月 １日
３月３１日

社会福祉法人

一行会

第一号第四様式（拠点）障がい者入所支援施設

一天霞ヶ浦区分

資金収支計算書（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日

社会福祉法人一行会（単位：円）
勘定科目

予算(A)

決算(B)

268,339,000] [264,274,310] [4,064,690]

225,503,000

223,594,280

1,908,720

400,000

0400,000

補足給付費収入10,500,000

9,058,120

1,441,880

収

特定費用収入27,123,000

26,960,100

162,900

入その他の事業収入

4,813,000

4,661,810

151,190

2,200,000] [1,850,570] [349,430]

1,900,000

1,550,570

349,430

300,000

300,000

0

270,539,000

266,124,880

4,414,120

88,131,000] [90,616,436] [△2,485,436]

職員給料支出60,158,000

58,471,125

1,686,875

職員賞与支出

12,000,000

14,435,000△

2,435,000

非常勤職員給与支出

3,263,000

5,076,385△

1,813,385

法定福利費支出

12,710,000

12,633,926

53,872,000] [51,842,002] [

給食費支出35,500,000

35,814,418

介護用品費支出

1,200,000

1,008,092

191,908

保健衛生費支出

1,203,000

894,619

308,381

教養娯楽費支出

926,000

958,629

日用品費支出

43,00039,811

3,189989,117

障害福祉サービス等事業収入[

自立支援給付費収入
利用者負担金収入

その他の収入[利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出

事業費支出

[[

差異(A)‑(B)76,074△△2,029,998]
314,418

32,629

事

水道光熱費支出10,000,000

9,010,883

業

消耗器具備品費支出

1,500,000

1,846,026

活

保険料支出

600,000

177,939

422,061動

賃借料支出

2,400,000

1,860,200

539,800に車輌費支出

500,000

231,385

268,615

24,060,000] [22,091,560] [1,968,440]

よ

事務費支出

[△346,026

る

福利厚生費支出

627,000

527,790

99,210

収

旅費交通費支出30,00018,95911,041

支 支

研修研究費支出

150,000

152,954

事務消耗品費支出

250,000

199,00750,993

印刷製本費支出

300,000

215,261

84,739

修繕費支出

885,000

1,179,267

通信運搬費支出

600,000

495,632

104,368

会議費支出

110,0000

110,000

12,540,000

12,540,000

0

手数料支出

200,000

89,540110,460

保険料支出

3,500,000

2,543,270

956,730

賃借料支出

3,500,000

29,0403,470,960

03,000,000

58,00042,60015,4001,100,000

1,027,840

72,160出

業務委託費支出

土地・建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出

△△

△

2,954

294,2673,000,000

勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)‑(B)

諸会費支出

40,00023,60016,400

雑支出

170,000

6,800

163,200

支払利息支出[6,300,000] [5,974,068] [325,932]

その他の支出[3,500,000] [2,929,245] [570,755]

3,500,000

2,929,245

570,755

利用者等外給食費支出
流動資産評価損等による資金減少額[0] [27,975] [△27,975]

027,975

27,975

事業活動支出計(2)175,863,000

173,481,286

2,381,714

事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)94,676,000

92,643,594

2,032,406

0

00

徴収不能額

△

施
設 収
整 入
備等

施設整備等収入計(4)に設備資金借入金元金償還支出[51,792,000] [51,792,000] [0]51,792,000

51,792,000

051,792,000000

よ 支る 出収支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)△51,792,000

△

その 収
他 入の活

その他の活動収入計(7)動拠点区分間繰入金支出0[35,000,000] [35,000,000] [0]35,000,00035,000,000

035,000,000

0に 支よ 出る収

その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)

予備費支出(10)△35,000,000△00

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)7,884,000

5,851,594

2,032,406

前期末支払資金残高(12)72,852,866

72,852,8660

当期末支払資金残高(11)+(12)80,736,866

78,704,460

2,032,406

第二号第四様式（拠点）障がい者入所支援施設

一天霞ヶ浦区分

事業活動計算書（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日

社会福祉法人一行会（単位：円）
勘定科目

障害福祉サービス等事業収益

当年度決算(A)[

自立支援給付費収益

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)264,274,310] [256,333,211] [7,941,099]

223,594,280

214,096,112

9,498,168

収

補足給付費収益

9,058,120

9,701,131

益

特定費用収益26,960,100

25,828,912

その他の事業収益

4,661,810

6,707,056

サービス活動収益計(1)

264,274,310

256,333,211

7,941,099

90,449,769] [83,532,168] [6,917,601]

職員給料58,471,125

56,988,046

1,483,079

職員賞与

10,435,000

9,089,000

1,346,000

賞与引当金繰入3,833,333

4,000,000

非常勤職員給与5,076,385

2,825,673

派遣職員費

0

255,200

法定福利費

12,633,926

10,374,249

51,842,002] [52,201,375] [△359,373]

給食費

35,814,418

35,601,277

213,141

介護用品費

1,008,092

717,667

290,425

保健衛生費

894,619

568,939

325,680

教養娯楽費

958,629

483,080

475,549

日用品費

39,811

28,047

11,764

水道光熱費

9,010,883

10,833,250

ビ

消耗器具備品費

1,846,026

1,238,296

607,730ス

保険料

177,939

156,682

21,257

活賃借料

1,860,200

2,410,924

動

車輌費

231,385

163,213

68,172

22,482,170] [20,930,193] [1,551,977]

人件費

事業費

サ

増 費 事務費[[[△

643,011
1,131,188△△

2,045,246

166,667
2,250,712△255,200
2,259,677△△

1,822,367

550,724

減 用

福利厚生費

527,790

216,192

311,598の旅費交通費

18,95918,89069部

研修研究費

152,954

94,36058,594

事務消耗品費199,007

206,510△7,503

印刷製本費

215,261

242,821△27,560

1,179,267

655,790

通信運搬費

495,632

552,791

業務委託費

12,540,000

11,588,819

手数料

89,540141,570△52,030

保険料

2,543,270

2,601,620△58,350

賃借料

419,650

631,990△

212,340

3,000,000

3,000,000

042,600

042,600

保守料1,027,840

955,240

72,600

諸会費

23,60023,600

0

雑費

6,800

0

6,800

修繕費

土地・建物賃借料
租税公課

減価償却費

[46,806,711] [523,477△57,159
951,181

45,993,867] [812,844]

勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

国庫補助金等特別積立金取崩額[△655,800] [△

徴収不能額[27,975] [増減(A)‑(B)327,899] [△0] [327,901]
27,975]

サービス活動費用計(2)210,952,827

202,329,704

サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)53,321,483

54,003,507△682,024

1,850,570] [2,047,800] [△197,230]

1,550,570

1,348,300

202,270

300,000

699,500△399,500

1,850,570

2,047,800△197,230[5,974,068] [6,440,342] [△466,274][2,929,245] [5,124,284] [△2,195,039]

2,929,245

2,668,819

02,455,465△2,455,465

8,903,313

11,564,626△2,661,313

サ

その他のサービス活動外収益
収ビ 益[利用者等外給食収益
雑収益

8,623,123ス
活

サービス活動外収益計(4)

動支払利息

外 費 その他のサービス活動外費用
増 用

利用者等外給食費減

雑損失のサービス活動外費用計(5)部

サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)△

経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 施設整備等補助金収益
別 益
増

7,052,743△9,516,826

2,464,083

44,486,681

1,782,059

0] [9,788,065] [△9,788,065]

0

9,788,065△

9,788,065

0

9,788,065△9,788,065

9,788,065] [△9,788,065]

46,268,740[施設整備等補助金収益
特別収益計(8)260,426

減 費 国庫補助金等特別積立金積立額[0] [の 用 拠点区分間繰入金費用[35,000,000] [8,000,000] [27,000,000]

35,000,000

17,788,065

17,211,935

部

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)△35,000,000△

8,000,000△

27,000,000△

25,217,941

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)11,268,740

36,486,681

繰 前期繰越活動増減差額(12)101,207,793

64,721,112

36,486,681

越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)112,476,533

101,207,793

11,268,740

活 基本金取崩額(14)[0] [0] [0]動 その他の積立金取崩額(15)[0] [0] [0]増 その他の積立金積立額(16)[0] [0] [0]減
差額の 次期繰越活動増減差額
部 (17)=(13)+(14)+(15)‑(16)112,476,533

101,207,793

11,268,740

第三号第四様式（拠点）障がい者入所支援施設

一天霞ヶ浦区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在
社会福祉法人一行会（単位：円）
資
勘定科目

流動資産

産の部

負

当年度末

前年度末

増減

債の勘定科目

95,823,904

88,395,914

7,427,990

現金預金

54,818,755

47,413,312

7,405,443

事業未収金

40,129,139

40,071,492

未収金

5,400

10,000

前払費用

390,610

390,610

仮払金

480,000

固定資産部
当年度末

流動負債

前年度末

増減

72,354,167

70,944,438

1,409,729

事業未払金

8,325,597

8,219,262

106,335

57,647

１年以内返済予定設備資金借入金

51,792,000

51,792,000

0

△

4,600

未払費用

5,744,493

4,718,537

1,025,956

0

職員預り金

2,658,744

2,214,639

510,500△

30,500

賞与引当金

3,833,333

4,000,000△

166,667

771,163,162

818,360,483△

47,197,321

673,352,000

725,144,000△51,792,000

基本財産708,004,734

741,930,102△33,925,368

設備資金借入金

673,352,000

725,144,000△51,792,000

土地45,000,000

45,000,000

0

負債の部合計745,706,167

796,088,438△50,382,271

建物

663,004,734

696,930,102△

33,925,368

8,804,366

9,460,166△

655,800

8,804,366

9,460,166△

112,476,533

101,207,793

その他の固定資産63,158,428

76,430,381△13,271,953

構築物

61,033,632

66,958,363△5,924,731

器具及び備品2,047,796

9,004,408△6,956,612

長期前払費用

77,000467,610△390,610

資産の部合計866,987,066

906,756,397△39,769,331

固定負債

純国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金
次期繰越活動増減差額

資産の部（うち当期活動増減差額）

11,268,740

36,486,681

純資産の部合計

121,280,899

110,667,959

866,987,066

906,756,397

負債及び純資産の部合計

444,105

655,800
11,268,740△25,217,941
10,612,940△39,769,331

別紙２

計算書類に対する注記（障がい者支援施設

一天霞ヶ浦拠点区分用）

１．重要な会計方針(1) 固定資産の減価償却の方法① 有形固定資産−定額法によっている。
(2) 引当金の計上基準① 賞与引当金−翌期に支給する職員の賞与の支払いに備えるため、当該支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している。
２．採用する退職給付制度
該当なし
３．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) 障がい者支援施設 一天霞ヶ浦拠点計算書類(会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式)(2) 拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))
ア．生活介護イ．施設入所支援
ウ．短期入所(3) 当拠点区分は、「社会福祉法人会計基準の制定に伴う会計処理等に関する運用上の取扱いについて」（平成28年3月31日雇児発0331第15号等局長通知）26(2)ウの規定に基づき、拠点区分資金収支明細書（別紙３(⑩)）の作成を省略している。
４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地建物合計

前期末残高
45,000,000
696,930,102
741,930,102

当期増加額

当期減少額
000033,925,368
33,925,368

５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし
６．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地（基本財産）
建物（基本財産）
計45,000,000円
663,004,734円
708,004,734円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）
計

725,144,000円
725,144,000円

７．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物（基本財産）
866,438,926
203,434,192
663,004,734
構築物
88,744,475
27,710,843
61,033,632
器具及び備品43,293,997
41,246,201
2,047,796
合 計
998,477,398
272,391,236
726,086,162
８．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収金合 計

債権額
徴収不能引当金の当期末残高40,129,139
05,400040,134,5390（単位：円）
債権の当期末残高
40,129,139
5,400
40,134,539（単位：円）
当期末残高
45,000,000
663,004,734
708,004,734

９．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
10．重要な後発事象該当なし
11．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項(1) 前払費用の内訳
前払費用について、一年基準により長期前払費用から振り替えられたものの内訳は以下のとおりである。
（単位：円）
当年度末
前年度末
長期前払費用からの振替額
390,610
390,610
上記以外の前払費用00
貸借対照表価額
390,610
390,610