決算報

告書

第 15 期
自 2019年 4月 1日
至 2020年 3月31日

NPO法人

静岡県介護支援専門員協会

静岡市葵区駿府町1番70号
静岡県総合社会福祉会館4階

活

動

計

算

書
[税込] （単位：円）

NPO法人 静岡県介護支援専門員協会

自 2019年 4月 1日 至 2020年 3月31日【経常収益】【受取会費】
正会員受取会費
賛助会員受取会費【受取助成金等】

4,171,000
10,0004,181,000

受取入会金
受取補助金
県補助金収入186,000
3,774,090(3,774,090)

3,960,090【事業収益】
事業 収益
研修受講料収入65,330,495(62,360,800)

自主研修資料代等収入
事務受託収入受託事業収益(486,000)(2,483,695)
3,374,434

CS実践事業受託収入
その他収入(3,199,999)(174,435)

68,704,929

50
235,420

235,470【その他収益】
受取 利息
雑 収 益
経常収益 計77,081,489【経常費用】【事業費】（人件費）
給料 手当(事業)退職給付引当金繰入(事業)24,277,563
1,277,415

法定福利費(事業)3,797,408

福利厚生費(事業)200,828

人材派遣費(事業)2,740,381

人件費計

32,293,595（その他経費）
研修事業(事業)
研修運営事業

34,260,531(25,470,908)

研修ﾃｷｽﾄ作成事業(1,337,329)

研修図書購入費(7,452,294)

情報提供相談事業(事業)
相談事業

966,857(31,494)

情報提供事業
関係機関等連携推進事業(事業)(935,363)
505,572

災害対策事業（事業）589,434

その他事業(事業)自主研修等事業
医療知識研修に係る助成事業

4,589,919(3,580,492)(88,173)

経験者研修助成事業
組織活性化推進事業(48,406)(466,259)

支部活動費(406,589)

受託事業(事業)

1,714,265

活

動

計

算

書
[税込] （単位：円）

NPO法人 静岡県介護支援専門員協会

自 2019年 4月 1日 至 2020年 3月31日

CS研修事業運営費(1,714,265)

その他経費計42,626,578

事業費
【管理費】
（人件費）

計

役員 報酬
給料 手当
退職給付引当金繰入74,920,173

348,000
2,697,507
141,935

法定福利費
福利厚生費
人材派遣費

421,934
22,314
304,486

人件費計（その他経費）
印刷製本費

3,936,176

会
通

議
信

40,003

費費500,459
185,496

消耗品費

101,792

修費491,931

会館共益費
賃 借 料

繕

1,368,734
1,147,944

交 際 費
減価償却費
諸 謝 金

12,127502,205
811,620

諸 会 費
租税 公課

10,0004,400

役

費

61,292

費70,950

雑務

その他経費計管理費 計5,308,953
9,245,129

経常費用 計
当期経常増減額【経常外収益】84,165,302△7,083,813

経常外収益 計0

【経常外費用】
過年度損益修正損
経常外費用 計150,000
150,000

税引前当期正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期正味財産増減額△7,233,813
71,000△7,304,813

前期繰越正味財産額

77,550,301

次期繰越正味財産額

70,245,488

貸NPO法人 静岡県介護支援専門員協会
全事業所
資 産 の 部
科
目

借

金

対

照

額

【流動資産】（現金・預金）

表
負 債
目

科

[税込] （単位：円）
2020年 3月31日 現在の 部
金額【流動負債】
未 払 金

803,222

普通 預金
現金・預金 計（売上債権）

25,945,701
25,945,701

前 受 金
内部借入金
預 り 金

1,701,000
9,142,566
594,733

未 収 金
売上債権 計（その他流動資産）

6,311,569
6,311,569

未払法人税等
流動負債 計【固定負債】

71,00012,312,521

金

119,795

退職給付引当金

6,369,900

立 替 金
内部貸付金

796
9,142,566

固定負債 計
負債合計

6,369,900
18,682,421

前

払

その他流動資産 計
流動資産合計【固定資産】（有形固定資産）
工具器具備品
一括償却資産有形固定資産9,263,157
41,520,427

199,782
184,400
計（無形固定資産）
ソフトウェア正 味 財 産 の 部【正味財産】
前期繰越正味財産額

77,550,301

当期正味財産増減額
正味財産 計正味財産合計△7,304,813
70,245,488
70,245,488

384,182
653,400

無形固定資産 計（特定資産）
財政運営安定基金積立預金

653,400
30,000,000

災害対策基金積立預金

10,000,000

退職給付引当預金（特定資産） 合計

6,369,900
46,369,900

固定資産合計
資産合計

88,927,909

47,407,482
負債及び正味財産合計

88,927,909

財

産

目

録
[税込] （単位：円）

NPO法人 静岡県介護支援専門員協会
全事業所

2020年 3月31日 現在《資産の部》【流動資産】（現金・預金）普通 預金

25,945,701

清水銀行
ｽﾙｶﾞ銀行2471287
振替00890-1-149840(6,627,616)(5,682,883)(1,401,439)

振替00830-8-198404(12,233,763)

現金・預金 計（売上債権）

25,945,701

未収 金
売上債権 計（その他流動資産）

6,311,569
6,311,569

前119,795(119,795)

払 金
総会案内ハガキ購入代

立

替

金

796

複写機経費

(796)

内部貸付金
その他流動資産 計

9,142,566
9,263,157

流動資産合計【固定資産】

41,520,427（有形固定資産）
工具器具備品199,782

ﾊﾟｿｺﾝ0803VAIO
紙折機1312(1)(1)

電話機1407
ﾊﾟｿｺﾝ1805ﾚｯﾂﾉｰﾄLX6
ﾊﾟｿｺﾝ1809ﾚｯﾂﾉｰﾄLV7(51,091)(72,189)(76,500)

一括償却資産ﾊﾟｿｺﾝ1812①

184,400(64,000)

ﾊﾟｿｺﾝ1812②(58,400)

ﾊﾟｿｺﾝ1812③
有形固定資産 計（無形固定資産）(62,000)
384,182

ソフトウェア
ﾎｰﾑﾍﾟｰｼﾞ製作費653,400(653,400)

無形固定資産計（特定資産）
財政運営安定基金積立預金
スルガ3478430
災害対策基金積立預金
スルガ3478434
退職給付引当預金653,400
30,000,000(30,000,000)
10,000,000(10,000,000)
6,369,900

スルガ3488795(6,369,900)（特定資産） 合計

46,369,900

固定資産合計47,407,482

財

産

目

録
[税込] （単位：円）

NPO法人 静岡県介護支援専門員協会
全事業所

2020年 3月31日 現在

資産の部 合計

88,927,909《負債の部》【流動負債】
未 払 金

803,222

その他(269,596)

社会保険料
前 受 金

(533,626)
1,701,000

正会員受取会費
受取入会金
内部借入金

(1,692,000)(9,000)9,142,566

預 り 金
源泉所得税
日本協会会費594,733(197,133)(210,000)

市県民税
その他

(63,500)(124,100)

未払法人税等

71,000流動負債 計【固定負債】
退職給付引当金
固定負債 計12,312,521
6,369,900
6,369,900

負債の部 合計

18,682,421

正味財産70,245,488

特定非営利活動に係る事業会計損益計算書
NPO法人 静岡県介護支援専門員協会
全事業所【経常収益】【受取会費】
正会員受取会費
賛助会員受取会費【受取助成金等】
受取入会金
受取補助金
【事業収益】
事業 収益
受託事業収益【その他収益】
受取 利息
雑 収 益
経常収益 計【経常費用】【事業費】（人件費）
給料 手当(事業)退職給付引当金繰入(事業)法定福利費(事業)福利厚生費(事業)
人材派遣費(事業)
人件費計（その他経費）
研修事業(事業)
情報提供相談事業(事業)
関係機関等連携推進事業(事業)
災害対策事業（事業）
その他事業(事業)受託事業(事業)
その他経費計
事業費 計
【管理費】
（人件費）
役員 報酬
給料 手当
退職給付引当金繰入
法定福利費
福利厚生費
人材派遣費
人件費計
（その他経費）
印刷製本費
会 議 費
通 信 費
消耗 品費

[税込] （単位：円）
自 2019年 4月 1日 至 2020年 3月31日

4,171,000
10,000186,000
3,774,090
65,330,495
3,374,434
50
235,420
77,081,489

24,277,563
1,277,415
3,797,408
200,828
2,740,381
32,293,595
34,260,531
966,857
505,572
589,434
4,589,919
1,714,265
42,626,578
74,920,173

348,000
2,697,507
141,935
421,934
22,314
304,486
3,936,176
40,003
500,459
185,496
101,792

特定非営利活動に係る事業会計損益計算書
NPO法人 静岡県介護支援専門員協会
全事業所
修 繕 費
会館共益費
賃 借 料
交 際 費
減価償却費
諸 謝 金
諸 会 費
租税 公課
役 務 費
雑
費
その他経費計管理費 計
経常費用 計
当期経常増減額【経常外収益】
経常外収益 計【経常外費用】
過年度損益修正損
経常外費用 計税引前当期正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期正味財産増減額
前期繰越正味財産額
次期繰越正味財産額[税込] （単位：円）
自 2019年 4月 1日 至 2020年 3月31日
491,931
1,368,734
1,147,944
12,127502,205
811,620
10,0004,400
61,292
70,9505,308,953
9,245,129
84,165,302△7,083,8130
150,000
150,000△7,233,813
71,000△7,304,813
77,550,301
70,245,488

財務諸表の注記
NPO法人

静岡県介護支援専門員協会【重要な会計方針】
財務諸表の作成は、ＮＰＯ法人会計基準（2010年７月20日
会計基準協議会）によっています。

2020年 3月31日 現在

2017年12月12日最終改正

ＮＰＯ法人(1).棚卸資産の評価基準及び評価方法
法人税法による最終仕入原価法
但し、本年度末残高なし(2).固定資産の減価償却の方法
有形固定資産：定率法
無形固定資産：定額法(3).引当金の計上基準
貸倒引当金：当法人の有する金銭債権は、静岡県及び当法人の関連団体に対するものは、取立不能の恐れがないこと、またそれ以外については重要性が乏しいことから貸倒引当金は計上しないものとする。
金銭債権の相手方
金額①静岡県及び当法人の関連団体
6,186,694円②①以外
124,875円③計
6,311,569円
退職給付引当金：従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき当期末に発生していると認められる金額を計上しています。なお退職給付債務は期末自己都合要支給額に基づいて計算しています。
(4).内部取引による貸借について
内部貸付金と内部借入金は、法人税法における当法人の収益事業と非収益事業との間の取引により発生した内部の貸借である。
(5).人件費の事業費及び管理費の金額の区分について人件費の事業費及び管理費の金額は、本会計年度中の各従業員のそれぞれに要する作業時間を基礎に90％：10％の割合により按分した。
(6).貸借対照表に関する注記
有形固定資産に係る減価償却累計額を直接控除した額 1,938,542円
無形固定資産に係る減価償却累計額を直接控除した額
59,400円(7).消費税等の会計処理
消費税については、免税事業者であるため会計処理は、税込方式によっている。