拠点

区分

計算書

類

（社会福祉事業区分）

障がい者支援施設

一天龍ケ崎拠点令和５年度
自 令和５年
至 令和６年

４月 １日
３月３１日

社会福祉法人

一行会

第一号第四様式（拠点）障がい者入所支援施設

一天龍ケ崎区分

資金収支計算書（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日

社会福祉法人一行会（単位：円）
勘定科目

予算(A)

決算(B)

204,738,000] [201,105,361] [3,632,639]

175,688,000

174,169,071

1,518,929

利用者負担金収入

550,000

46,500503,500

補足給付費収入4,800,000

4,079,702

720,298

収

特定費用収入20,000,000

19,813,798

186,202入その他の事業収入

3,700,000

2,996,290

703,710

1,100,000] [1,030,050] [69,950]

1,100,000

1,025,550

74,45004,500

205,838,000

202,135,411

73,690,000] [73,179,938] [職員給料支出45,206,000

43,156,083

職員賞与支出9,000,000

11,186,000

非常勤職員給与支出

3,900,000

3,834,886

65,114

派遣職員費支出

6,300,000

5,685,542

614,458

法定福利費支出

9,284,000

9,317,427

41,877,000] [37,865,522] [

給食費支出

25,000,000

24,114,673

885,327

介護用品費支出

1,700,000

1,622,983

77,017

保健衛生費支出

764,000

604,035

159,965

教養娯楽費支出

303,000

340,008

日用品費支出

10,000010,000

障害福祉サービス等事業収入[自立支援給付費収入

その他の収入[利用者等外給食費収入
雑収入事業活動収入計(1)
人件費支出

事業費支出

[[差異(A)‑(B)

△

4,500
3,702,589
510,062]2,049,917△△△

2,186,000

33,427
4,011,478]

37,008

事

水道光熱費支出

9,000,000

8,607,460

392,540

業

消耗器具備品費支出

3,000,000

1,298,629

1,701,371

活

保険料支出

300,000

137,492

162,508動

賃借料支出

1,100,000

596,420

503,580に車輌費支出

600,000

543,82256,178よ雑支出

100,0000

100,000る

事務費支出[11,529,000] [11,656,790] [△127,790]

収

福利厚生費支出

250,000

162,761

87,239支 支

職員被服費支出

148,000

109,340

38,660

出

旅費交通費支出18,00017,332668

研修研究費支出80,00093,768△13,768

事務消耗品費支出

146,000

173,693△

27,693

印刷製本費支出

200,000

149,228

1,000,000

1,299,400

通信運搬費支出

500,000

412,290

87,710

業務委託費支出

6,600,000

6,600,000

0

手数料支出

800,000

1,197,488

保険料支出

850,000

614,370

235,630

賃借料支出

100,000

22,11077,890

租税公課支出

10,0000

10,000

修繕費支出

50,772△△

299,400

397,488

勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)‑(B)

保守料支出

799,000

784,740

14,260

諸会費支出

20,00014,000

6,000

雑支出

8,000

6,270

1,730

支払利息支出

[2,000,000] [1,834,386] [165,614]

その他の支出[2,800,000] [2,050,444] [749,556]

2,100,000

2,050,444

49,556700,000

0700,0000] [136,309] [△136,309]

0136,309

136,309

事業活動支出計(2)131,896,000

126,723,389

事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)73,942,000

75,412,02200

利用者等外給食費支出
雑支出
流動資産評価損等による資金減少額[徴収不能額△5,172,611△

1,470,022

施
設 収
整 入
備等

施設整備等収入計(4)に設備資金借入金元金償還支出

よ 支 固定資産取得支出
る 出0[18,468,000] [[256,000] [391,000] [△135,000]

256,000

391,000△135,000

18,724,000

18,859,000△135,000

器具及び備品取得支出18,468,000] [0]収
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)△18,724,000△

18,859,000

135,000

00

その 収
他 入の活

その他の活動収入計(7)動拠点区分間繰入金支出0[50,000,000] [50,000,000] [0]50,000,000

50,000,000

050,000,000

0に 支よ 出る収

その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)

予備費支出(10)△50,000,000△00

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)5,218,000

6,553,022

前期末支払資金残高(12)95,993,531

95,993,531

当期末支払資金残高(11)+(12)101,211,531

102,546,553△1,335,022

0△

1,335,022

第二号第四様式（拠点）障がい者入所支援施設

一天龍ケ崎区分

事業活動計算書（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日

社会福祉法人一行会（単位：円）
勘定科目

障害福祉サービス等事業収益

当年度決算(A)[

自立支援給付費収益

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)201,105,361] [201,703,122] [△597,761]

174,169,071

171,752,318

46,500104,432△57,932△

199,7102,416,753

収利用者負担金収益益

補足給付費収益

4,079,702

4,279,412

特定費用収益19,813,798

19,773,448

その他の事業収益

2,996,290

5,793,512△

2,797,222

サービス活動収益計(1)201,105,361

201,703,122△

597,761

73,179,938] [68,884,811] [4,295,127]

職員給料43,156,083

41,107,111

2,048,972

職員賞与

7,852,667

6,838,000

1,014,667

賞与引当金繰入3,333,333

3,333,3330

非常勤職員給与

3,834,886

4,671,308

派遣職員費

5,685,542

4,652,615

1,032,927

法定福利費

9,317,427

8,282,444

1,034,983

37,865,522] [43,568,827] [△5,703,305]

給食費

24,114,673

24,187,019△

72,346

介護用品費

1,622,983

1,805,744△

182,761

保健衛生費

604,035

409,717

194,318

教養娯楽費

340,008

257,026

82,98206,710

△

6,710

人件費

事業費

サ[[日用品費40,350△

836,422ビ

水道光熱費

8,607,460

9,191,171△

583,711ス

消耗器具備品費

1,298,629

6,115,233△

4,816,604

活保険料

137,492

102,822

動

賃借料

596,420

1,071,144

増

車輌費543,822372,741

減 費

雑費

0

49,500の 用 事務費
部△474,724
171,081△

49,50012,047,400] [11,762,276] [285,124]

福利厚生費

162,761

174,912

12,151

職員被服費

109,340

5,980

103,360

旅費交通費

17,332

8,030

9,302

研修研究費

93,76855,64038,128

事務消耗品費173,693

44,423

129,270

印刷製本費

149,228

175,067△

25,8391,299,400

1,550,291△250,891

通信運搬費

412,290434,893△

22,603

業務委託費

6,600,000

6,600,000

0

手数料

1,197,488

782,980

414,508

保険料

614,370

759,850

賃借料

412,720

390,610

22,110

保守料

784,740

765,600

19,140

諸会費

14,00014,000

0

雑費

6,270

0

6,270

修繕費

[34,670△△

145,480

勘定科目

当年度決算(A)

減価償却費[

国庫補助金等特別積立金取崩額[徴収不能額[

前年度決算(B)16,170,749] [0] [△136,309] [増減(A)‑(B)16,448,839] [△278,090]229,605] [229,605]

0] [136,309]

サービス活動費用計(2)139,399,918

140,435,148

サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)61,705,443

61,267,974

サ

その他のサービス活動外収益
収

ビ 益

[

利用者等外給食収益
雑収益△

1,035,230
437,469

1,030,050] [957,480] [72,570]

1,025,550

957,480

68,070

4,500

0

4,500

1,030,050

957,480

72,570ス
活

サービス活動外収益計(4)

動支払利息

外 費 その他のサービス活動外費用
増 用

利用者等外給食費減

雑損失のサービス活動外費用計(5)部

サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)[1,834,386] [1,998,214] [△163,828][2,050,444] [2,461,402] [△410,958]

2,050,444

1,981,265

69,1790480,137△

480,137

3,884,830

4,459,616△574,786△

経常増減差額(7)=(3)+(6)2,854,780△

3,502,136

647,356

58,850,663

57,765,838

1,084,825

0

00

特 収
別 益増

特別収益計(8)減 費 拠点区分間繰入金費用[50,000,000] [45,000,000] [5,000,000]

50,000,000

45,000,000

5,000,000の 用部

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)△50,000,000△

45,000,000△

5,000,000△

3,915,175

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)8,850,663

12,765,838

繰 前期繰越活動増減差額(12)81,754,737

68,988,899

12,765,838

越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)90,605,400

81,754,737

8,850,663

活 基本金取崩額(14)[0] [0] [0]動 その他の積立金取崩額(15)[0] [0] [0]増 その他の積立金積立額(16)[0] [0] [0]減
差額の 次期繰越活動増減差額
部 (17)=(13)+(14)+(15)‑(16)90,605,400

81,754,737

8,850,663

第三号第四様式（拠点）障がい者入所支援施設

一天龍ケ崎区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在
社会福祉法人一行会（単位：円）
資
勘定科目

流動資産

産の部

負

当年度末

前年度末

増減

債の勘定科目

116,223,235

107,026,824

9,196,411

現金預金84,588,642

75,863,078

8,725,564

事業未収金

30,820,983

30,351,136

469,847

前払費用

390,610

390,6100

仮払金

423,000

422,000

1,000

部
当年度末

流動負債

増減

32,444,016

2,643,389

事業未払金

6,230,362

5,773,087

457,275

１年以内返済予定設備資金借入金

18,468,000

18,468,000

0

未払費用

4,829,822

3,433,613

1,396,209

預り金
職員預り金
仮受金
賞与引当金

固定資産

前年度末

35,087,405

固定負債

6,272

6,272

0

2,160,156

1,370,251

789,905059,46059,4603,333,333

3,333,333

203,022,000

221,490,000△

18,468,000

0242,491,571

258,661,930△

16,170,359

基本財産239,682,954

255,057,368△

15,374,414

設備資金借入金

203,022,000

221,490,000△18,468,000

土地

28,000,000

28,000,000

0

負債の部合計238,109,405

253,934,016△15,824,611

建物

211,682,954

227,057,368△15,374,414

30,000,000

30,000,000

030,000,000

30,000,000

0

1

10

1

1

0

90,605,400

81,754,737

8,850,663

その他の固定資産純
基本金2,808,617

3,604,562△795,945

建物

184,864

270,843△85,979

構築物

665,000

805,000△

140,000

1

1

器具及び備品1,871,032

2,050,388△

179,356

次期繰越活動増減差額

長期前払費用

87,720478,330△

390,610（うち当期活動増減差額）

車輌運搬具

0

基本金
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金

純資産の部合計
資産の部合計358,714,806

365,688,754△6,973,948

負債及び純資産の部合計

資産の部

8,850,663

12,765,838

120,605,401

111,754,738

358,714,806

365,688,754△

3,915,175
8,850,663△6,973,948

別紙２

計算書類に対する注記（障がい者支援施設

一天龍ケ崎拠点区分用）

１．重要な会計方針(1) 固定資産の減価償却の方法① 有形固定資産−定額法によっている。
(2) 引当金の計上基準① 賞与引当金−翌期に支給する職員の賞与の支払いに備えるため、当該支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している。
２．採用する退職給付制度該当なし
３．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) 障がい者支援施設 一天龍ケ崎拠点計算書類(会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式)(2) 拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))
ア．生活介護イ．施設入所支援
ウ．短期入所(3) 当拠点区分は、「社会福祉法人会計基準の制定に伴う会計処理等に関する運用上の取扱いについて」（平成28年3月31日雇児発0331第15号等局長通知）26(2)ウの規定に基づき、拠点区分資金収支明細書（別紙３(⑩)）の作成を省略している。
４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物合計

前期末残高
28,000,000
227,057,368
255,057,368

当期増加額

当期減少額
0000
15,374,414
15,374,414

５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし
６．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地（基本財産）
建物（基本財産）
計28,000,000円
211,682,954円
239,682,954円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）
計

221,490,000円
221,490,000円

７．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物（基本財産）
334,226,400
122,543,446
211,682,954
建物
802,723
617,859
184,864
構築物
1,400,000
735,000
665,000
車輌運搬具
2,997,840
2,997,839
1
器具及び備品4,529,336
2,658,304
1,871,032
合 計
343,956,299
129,552,448
214,403,851
８．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
合 計

債権額
徴収不能引当金の当期末残高
30,820,983
030,820,9830（単位：円）
債権の当期末残高
30,820,983
30,820,983（単位：円）
当期末残高
28,000,000
211,682,954
239,682,954

９．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
10．重要な後発事象
該当なし
11．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項(1) 前払費用の内訳
前払費用について、一年基準により長期前払費用から振り替えられたものの内訳は以下のとおりである。
（単位：円）
当年度末
前年度末
長期前払費用からの振替額
390,610
390,610
上記以外の前払費用00
貸借対照表価額
390,610
390,610