投資信託説明書（交付目論見書）
使用開始日 2023.8.14

ＳＢＩ・インベスコQQQ・NASDAQ１００インデックス・ファンド

愛称：雪だるま（QQQ・NASDAQ１００）
追加型投信／海外／株式／インデックス型

商品分類

属性区分

単位型・ 投資対象 投資対象資産
追加型
地域 （収益の源泉）
追加型

海外

株式

補足分類

投資対象資産 決算頻度

その他資産
インデックス型 （投資信託証券 年１回（株式 一般））

投資対象
地域
北米

投資形態 為替ヘッジ
ファミリーファンドなし

対象インデックス
その他（NASDAQ100インデックス（配当込み、円換算ベース））※ 属性区分に記載している「為替ヘッジ」は対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載しております。
商品分類及び属性区分の定義については、一般社団法人投資信託協会のホームページ（https：//www.toushin.or.jp/）
をご覧ください。

本書は、金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書です。
この目論見書により行う「SBI・インベスコQQQ・NASDAQ100インデックス・ファンド」の募集については、発行者であるSBIアセットマネジメント株式会社（委託会社）は、金融商品取引法第5条の規定により有価証券届出書を2023年7月27日に関東財務局長に提出しており、2023年8月12日にその効力が生じております。
◦ファンドの販売会社、ファンドの基準価額等については、 委託会社：下記委託会社の照会先までお問い合わせください。
（ファンドの運用の指図等を行います。）◦ファンドに関する金融商品取引法第15条第3項に 金融商品取引業者登録番号：関東財務局長（金商）第311号
規定する目論見書（以下「請求目論見書」といいます。
） 設立年月日：1986年8月29日
は委託会社のホームページに掲載しています。
資本金：４億20万円◦請求目論見書については販売会社にご請求いただければ当該販売会社を通じて交付いたします。

運用する投資信託財産の合計純資産総額：3兆9,038億90百万円（2023年4月末日現在）◦販売会社に請求目論見書をご請求された場合は、受託会社：三菱 UFJ 信託銀行株式会社
その旨をご自身で記録しておくようにしてください。
（ファンド財産の保管・管理等を行います。）◦ファンドの投資信託約款の全文は請求目論見書に掲載しています。
＜照会先＞◦ファンドの内容に関して重大な変更を行う場合には、投資信託及び投資法人に関する法律に基づき事前に投資者のご意向を確認いたします。
◦投資信託の財産は、信託法によって受託会社において分別管理されています。

SBI アセットマネジメント株式会社
ホームページ

http://www.sbiam.co.jp/☎電 話 番 号 03-6229-0097（受付時間：営業日の午前 9 時～午後 5 時）

※ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください。

ファンドの目的・特色ファンドの目的
この投資信託（以下、「本ファンド」という場合があります。）
は、NASDAQ100インデックス（配当込み、円換算ベース）（以下、「ベンチマーク」という場合があります。）に連動する投資成果を目標として運用を行います。

ファンドの特色
ＳＢＩ・インベスコQQQ・NASDAQ100インデックス・マザーファンド（以下「マザーファンド」といいます。）受益証券を主要投資対象とし、NASDAQ100インデックス（配当込み、円換算ベース）の値動きに連動する投資成果をめざします。
※当該指数については、後述の＜ベンチマークについて＞をご覧ください。

マザーファンド受益証券は、ETF（上場投資信託証券）を含む投資信託証券を主要投資対象とします。
なお、これらを個々にまたは総称して「投資対象ファンド」という場合があります。
投資対象ファンド及び基本投資割合は次の通りとします。
基本投資割合は、ベンチマークの動きへの連動を目的として変動させる場合があります。
投資対象ファンドの名称

基本投資割合インベスコ QQQ トラスト シリーズ1（QQQ）

50％以下

インベスコ NASDAQ 100 ETF（QQQM）

50％以上※投資対象ファンドの詳細については、後述の投資対象ファンドの概要をご覧ください。

ファンドの仕組み
本ファンドの運用は、ファミリーファンド方式で行います。ファミリーファンド方式とは、投資信託（ベビーファンド）の資金をまとめてマザーファンドと呼ばれる投資信託に投資し、実質的な運用をマザーファンドで行う仕組みです。

投資者︵受益者︶

ベビーファンド

マザーファンド

投資対象ファンド

ＳＢＩ・
インベスコQQQ・申込金
NASDAQ100
インデックス・ファンド
分配金
愛称：雪だるま
一部解約金（QQQ・償還金
NASDAQ100）

ＳＢＩ・
インベスコQQQ・
NASDAQ100
インデックス
・マザー
ファンド

インベスコ
QQQ トラスト
シリーズ1

投資
損益

投資損益

インベスコ
NASDAQ 100
ETF

投資損益

米国の株式

※投資対象ファンドは今後変更する場合があります。

資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき等ならびに投資信託財産の規模によっては、上記の運用ができない場合があります。

主な投資制限1

投資信託証券への投資割合

投資信託証券（マザーファンド受益証券及び上場投資信託証券を除きます。）への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の5％以下とします。

マ ザ ー フ ァ ンド 受 益 証 券
への投資割合

マザーファンド受益証券への投資割合には制限を設けません。

外 貨 建 資 産 へ の 投 資 割 合

外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。

株

株式への直接投資は行いません。

式への投資割合ＳＢＩ・インベスコQQQ・NASDAQ１００インデックス・ファンド

愛称：雪だるま（QQQ・NASDAQ１００）

分配方針
毎決算時（年１回、毎年8月22日。休業日の場合は翌営業日とします。）に、原則として以下の方針により、分配を行います。
◦ 分配対象額の範囲は、繰越分を含めた経費控除後の配当等収益と売買益（評価益を含みます。）の全額とし、委託会社が基準価額水準、市場動向等を勘案して収益分配金額を決定します。ただし、分配対象額が少額の場合は、分配を行わない場合があります。また、将来の分配金の支払い及びその金額について示唆、保証するものではありません。

追加的記載事項＜ベンチマークについて＞

NASDAQ100インデックスとは、米国のナスダック市場に上場する、時価総額上位100銘柄（除く金融業）の時価総額加重平均によって算出される株価指数です。なお、NASDAQ100インデックス（配当込み、円換算ベース）は、NASDAQ100インデックス（配当込み）をもとに、委託会社が円換算したものです。

ＮＡＳＤＡＱ１００指数（配当込み、円換算ベース）は、Nasdaq-100 Indexをもとに、委託会社が計算したものです。本ファンドは、Nasdaq, Inc.
またはその関連会社（Nasdaq, Inc.、その関連会社と共に「Nasdaq社」と総称します。）によって、支援、承認、販売または促進されるものではありません。Nasdaq社は、本ファンドに関する記述および開示の合法性、適合性、正確性または妥当性を保証するものではありません。Nasdaq社は、本ファンドの投資者または公衆一般に対して、本ファンドへの投資の推奨およびNasdaq-100 Indexの一般的な株式市場への追随可能性に関して、明示的または黙示的を問わず、表明または保証も行いません。SBIアセットマネジメント株式会社とNasdaq社の関係は、Nasdaq®、
Nasdaq-100 Index®およびQQQの商標登録およびNasdaq社の一定の商号の使用を許諾すること、ならびにSBIアセットマネジメント株式会社
または本ファンドとは無関係にNasdaq社が決定、構築および算出を行うNasdaq-100 Indexの使用の許諾に限られます。Nasdaq社は、Nasdaq-100 Indexの決定、構築および計算を行う際に、SBIアセットマネジメント株式会社および本ファンドの投資者の要望を考慮するものではありません。Nasdaq社は、本ファンドの発行タイミング、価格、数量、および本ファンドの換金に関する計算方法について責任を負わず、また関与しません。Nasdaq社は、本ファンドの管理、マーケティングまたは取引について責任を負いません。Nasdaq社は、Nasdaq-100 Indexに含まれるデータの正確性および中断のない計算を保証するものではありません。Nasdaq社は、Nasdaq-100 Indexに含まれるデータを利用して、SBIアセットマネジメント株式会社、本ファンドの投資者およびその他のいかなる個人および団体に生じた結果に関して、明示的または黙示的を問わず、保証を行いません。Nasdaq社は、明示的または黙示的を問わず保証を行わず、かつ、Nasdaq-100 Indexまたはその中に含まれるデータの使用に関する特定の目的に対する商品性または適合性について、明示的な全ての保証を否認します。先述の内容に限らず、
Nasdaq社は、いかなる逸失利益または特別、付随的、懲罰的もしくは間接的な損害について、当該損失の可能性について通知されたとしても、一切の責任を負いません。

投資対象ファンドの概要
マザーファンド受益証券を通じて投資対象とする投資対象ファンドは以下の通りです。
（ 2023年4月末現在）
なお、投資対象ファンドは、今後ベンチマークの動きへの連動を目的として、変更、追加または削除する場合があります。
名運用方

称

インベスコ QQQ トラスト シリーズ1（QQQ）

針

米国のナスダック市場に上場する、時価総額上位100銘柄（除く金融業）の時価総額加重平均によって算出されるNASDAQ100インデックスに連動したパフォーマンスをめざします。

管 理 報 酬 等

年：0.20％運社

インベスコ キャピタル マネジメント LLC

称

インベスコ NASDAQ 100 ETF（QQQM）

針

米国のナスダック市場に上場する、時価総額上位100銘柄（除く金融業）の時価総額加重平均によって算出されるNASDAQ100インデックスに連動したパフォーマンスをめざします。

用会

名
運用

方

管 理 報 酬 等年：0.15％

運

インベスコ キャピタル マネジメント LLC

用会社※上記の内容は今後変更になる場合があります。

インベスコとはインベスコは「素晴らしい投資体験を通じて人々の人生をより豊かなものとする」ことを会社の存在意義として掲げ、世界26ヵ国に拠点を有し、グローバルな運用力を提供している米国屈指の資産運用会社です。
資産運用残高1.4兆ドル(約180兆円)（2023年3月末時点)＊『インベスコ』は登録商標であり、その使用の許諾を得ています。

2

投資リスク
基準価額の変動要因

本ファンドは、値動きのある有価証券等に投資しますので、基準価額は変動します。また、外貨建資産には為替リスクもあります。したがって、投資者の皆様の投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資元本を割込むことがあります。信託財産に生じた利益及び損失は、すべて投資者の皆様に帰属します。
また、投資信託は預貯金と異なります。本ファンドの基準価額の主な変動要因としては以下のものがあります。なお、基準価額の変動要因は以下に限定されるものではありません。
主な変動要因一般に株価は政治・経済情勢や発行企業の業績等の影響を受け変動しますので、組入れる

株 価 変 動 リス ク 株式の価格が変動し、本ファンドの基準価額は影響を受け、損失を被ることがあります。

投資対象国・地域において、政治・経済情勢の変化、外国為替規制、資本規制、税制の変更等

カントリーリスク の事態が生じた場合、又はそれが予想される場合には、方針に沿った運用が困難になり、基準価額の下落要因となる可能性があります。

為替レートは、各国・地域の金利動向、政治・経済情勢、為替市場の需給その他の要因により為 替 変 動 リス ク 大幅に変動することがあります。組入外貨建資産について、当該外貨の為替レートが円高方向に進んだ場合、本ファンドの基準価額は影響を受け、損失を被ることがあります。

組入れる金融商品等の発行体が経営不安や倒産等に陥った場合に資金回収ができなくなるリスクや、それが予想される場合にその金融商品等の価格下落で損失を被る可能性がありま
信 用 リ ス ク す。また、金融商品等の取引相手方にデフォルト（債務不履行）が生じた場合等、本ファンドの基準価額は影響を受け、損失を被ることがあります。
組入れる金融商品等の市場規模が小さく取引量が限られる場合などには、機動的に売買で流 動 性 リ ス ク きない可能性があります。また、保有する金融商品等が期待された価格で処分できず、本ファンドの基準価額は影響を受け、損失を被ることがあります。

その他の留意点◦ 本ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定（いわゆるクーリング・オフ）の適用はありません。
◦ 本ファンドは、大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主たる取引市場において市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実勢から期待される価格で取引できないリスク、取引量が限られてしまうリスクがあります。これにより、基準価額にマイナスの影響を及ぼす可能性や、換金の申込みの受付が中止となる可能性、換金代金のお支払いが遅延する可能性があります。
◦ 投資信託は預金や保険契約と異なり、預金保険機構、保険契約者保護機構の保護の対象ではありません。
◦ 銀行など登録金融機関でご購入いただく投資信託は投資者保護基金の支払対象ではありません。
◦ 収益分配金の水準は、必ずしも計算期間における本ファンドの収益の水準を示すものではありません。収益分配は、計算期間に生じた収益を超えて行われる場合があります。
◦ 投資者の購入価額によっては、収益分配金の一部または全部が、実質的な元本の一部払戻しに相当する場合があります。
◦ 収益分配金の支払いは、信託財産から行われます。
したがって純資産総額の減少、基準価額の下落要因となります。
◦ 本ファンドは、ファミリーファンド方式で運用を行います。当該運用方式には運用の効率性等の利点がありますが、投資対象とするマザーファンドにおいて、他のベビーファンドの資金変動等に伴う売買等が生じ、マザーファンドの組入れＥＴＦ（上場投資信託証券）に売買等が生じた場合等には、本ファンドの基準価額は影響を受けることがあります。

リスクの管理体制委託会社では、ファンドのパフォーマンスの分析及び運用リスクの管理をリスク管理関連の各種委員会を設けて行っています。
流動性リスクの管理においては、委託会社が規程を定め、ファンドの組入資産の流動性リスクのモニタリングなどを実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証などを行います。取締役会等は、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について、監督します。

3

ＳＢ
Ｉ・インベスコQQQ・NASDAQ１００インデックス・ファンド

愛称：雪だるま（QQQ・NASDAQ１００）（参考情報）
ファンドの年間騰落率及び分配金再投資基準価額の推移（2018年5月～2023年4月）

ファンドと他の代表的な資産クラスとの騰落率の比較（2018年5月～2023年4月）

ファンドの年間騰落率はベンチマークの年間騰落率を用いています。

（円）
25,000（％）
100（%）
100

20,00080

80

15,00060

60

10,000

40

40

5,000

20

20000-20-20-40
23/4-40

ベンチマークの年間騰落率（右軸）
分配金再投資基準価額（左軸）18/5

19/420/4

21/422/467.662.2

最大値
最小値
◆ 平均値

65.6

42.8
21.7
5.9-22.7
ファンド

-15.1

13.8-13.6

6.7

5.5

8.3

-0.4
-5.6

-7.1

2.5

16.0
3.6
-6.6

-20.4

日本株 先進国株 新興国株 日本国債 先進国債 新興国債

＊本ファンドは、2023年8月23日より運用開始予定であるため、有価証券届出書提出日現在、ファンドの年間騰落率及び分配金再投資基準価額はありません。
したがって、
上記年間騰落率のグラフはベンチマークであるNASDAQ100インデックス（配当込み、円換算ベース）の年間騰落率の推移のみを表示しています。
＊「ファンドと他の代表的な資産クラスとの騰落率の比較」は、過去5年間の年間騰落率（各月末における直近1年間の騰落率）の平均・最大・最小を、ファンド及び他の代表的資産クラスについて表示し、ファンドと代表的な資産クラスを定量的に比較できるように作成したものです。ただし、ファンドの運用は、2023年8月23日より開始する予定であり、有価証券届出書提出日現在、該当事項はありません。そのため、NASDAQ100インデックス（配当込み、円換算ベース）の数値を用いて算出しております。なお、全ての資産クラスがファンドの投資対象とは限りません。

〈代表的な各資産クラスの指数〉
日 本 株…Morningstar 日本株式指数
先進国株…Morningstar 先進国株式指数（除く日本）
新興国株…Morningstar 新興国株式指数
日本国債…Morningstar 日本国債指数
先進国債…Morningstar グローバル国債指数（除く日本）
新興国債…Morningstar 新興国ソブリン債指数※海外の指数は、為替ヘッジなしによる投資を想定して、円換算しています。各指数は、全て税引前利子・配当込み指数です。
〈各指数の概要〉
日 本 株：Morningstar 日本株式指数は、Morningstar, Inc.が発表している株価指数で、日本に上場する株式で構成されています。
先進国株：Morningstar 先進国株式指数（除く日本）は、Morningstar, Inc.が発表している株価指数で、日本を除く世界の先進国に上場する株式で構成されています。
新興国株：Morningstar 新興国株式指数は、Morningstar, Inc.が発表している株価指数で、世界の新興国に上場する株式で構成されています。
日本国債：Morningstar 日本国債指数は、Morningstar, Inc.が発表している債券指数で、日本の国債で構成されています。
先進国債：Morningstar グローバル国債指数（除く日本）は、Morningstar, Inc.が発表している債券指数で、日本を除く主要先進国の政府や政府系機関により発行された債券で構成されています。
新興国債：Morningstar 新興国ソブリン債指数は、Morningstar, Inc.が発表している債券指数で、エマージング諸国の政府や政府系機関により発行された米ドル建て債券で構成されています。
〈重要事項〉
本ファンドは、Morningstar, Inc.、又はイボットソン・アソシエイツ・ジャパン株式会社を含むMorningstar, Inc.が支配する会社（これらの法人全てを総称して「Morningstarグループ」と言います）が組成、推薦、販売または宣伝するものではありません。Morningstarグループは、投資信託への一般的な投資の当否、特に本ファンドに投資することの当否、または本ファンドが投資対象とする市場の一般的な騰落率と連動するMorningstarのインデックス（以下「Morningstarインデックス」と言います）の能力について、本ファンドの受益者又は公衆に対し、明示又は黙示を問わず、いかなる表明保証も行いません。本ファンドとの関連においては、委託会社とMorningstarグループとの唯一の関係
は、Morningstarのサービスマーク及びサービス名並びに特定のMorningstarインデックスの使用の許諾であり、Morningstarインデック
スは、Morningstarグループが委託会社又は本ファンドとは無関係に判断、構成、算定しています。Morningstarグループは、Morningstar
インデックスの判断、構成又は算定を行うにあたり、委託会社又は本ファンドの受益者のニーズを考慮する義務を負いません。Morningstarグループは、本ファンドの基準価額及び設定金額あるいは本ファンドの設定あるいは販売の時期の決定、または本ファンドの解約時の基準価額算出式の決定あるいは計算について責任を負わず、また関与しておりません。Morningstarグループは、本ファンドの運営管理、マーケティ
ング又は売買取引に関連していかなる義務も責任も負いません。
Morningstarグループは、Morningstarインデックス又はそれに含まれるデータの正確性及び／又は完全性を保証せず、また、Morningstarグループは、その誤謬、脱漏、中断についていかなる責任も負いません。Morningstarグループは、委託会社、本ファンドの受益者又はユーザー、またはその他の人又は法人が、Morningstarインデックス又はそれに含まれるデータを使用して得る結果について、明示又は黙示を問わず、いかなる保証も行いません。Morningstarグループは、Morningstarインデックス又はそれに含まれるデータについて明示又は黙示の保証を行わず、また商品性あるいは特定目的又は使用への適合性に関する一切の保証を明確に否認します。上記のいずれも制限することなく、いかなる場合であれ、Morningstarグループは、特別損害、懲罰的損害、間接損害または結果損害（逸失利益を含む）について、例えこれらの損害の可能性を告知されていたとしても責任を負いません。

4

運用実績
本ファンドの運用は、2023年8月23日より開始する予定であり、有価証券届出書提出日現在、該当事項はありません。なお、運用開始後は委託会社のホームページで運用状況を開示することを予定しております。

基準価額・純資産の推移
該当事項はありません。

分配の推移（1 万口当たり、税引前）
該当事項はありません。

主要な資産の状況（マザーファンド）
該当事項はありません。

年間収益率の推移（暦年ベース）
ベンチマーク

（%）
60
39.8%

39.2%

43.7%

28.5%

30
10.2%
0-30

39.6%

21.8%

2.6%
-3.1%

2014年

2015年

2016年

2017年

2018年

2019年

2020年

2021年

-22.7%
2022年

2023年

※本ファンドは2023年8月23日より運用を開始する予定です。
したがって、本ファンドのベンチマークである、NASDAQ100インデックス（配当込み、円換算ベース）の騰落率を掲載しています。
※2023年は年初から4月末までの騰落率です。
※ベンチマークの情報はあくまで参考情報であり、ファンドの運用実績ではありません。

最新の運用実績は、委託会社のホームページまたは販売会社でご確認いただけます。
ファンドの運用実績はあくまで過去の実績であり、将来の運用成果をお約束するものではありません。

5手続・手数料等

ＳＢ
Ｉ・インベスコQQQ・NASDAQ１００インデックス・ファンド

愛称：雪だるま（QQQ・NASDAQ１００）

お申込みメモ購

入単位

販売会社がそれぞれ定める単位とします。詳しくは販売会社にお問い合わせください。

購

入価額

当初申込期間：１口当たり１円
継続申込期間：購入申込受付日の翌営業日の基準価額（ファンドの基準価額は１万口当たりで表示しています。）

購

入

代金

販売会社が定める期日までにお支払いください。詳しくは販売会社にお問い合わせください。

換金

単位販売会社がそれぞれ定める単位とします。詳しくは販売会社にお問い合わせください。

換金

価額

換金申込受付日の翌営業日の基準価額とします。

換金代金

原則として、換金申込受付日から起算して5営業日目以降のお支払いとなります。

購 入・換 金 申 込
受 付 不 可 日

ニューヨーク証券取引所、ナスダック、ニューヨークの商業銀行のいずれかの休業日にあたる場合には、購入・換金の受付を行いません。

申 込 締 切 時 間

原則として、午後３時までとします。なお、受付時間を過ぎてからの申込みは翌営業日の受付分として取扱います。

購入の申込期間

当初申込期間：2023年8月14日（月）～2023年8月22日（火）
継続申込期間：2023年8月23日（水）～2024年11月22日
（金）

換金制限

※受付時間は販売会社によって異なることもありますのでご注意ください。

※継続申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。

ファンドの資金管理を円滑に行うため、大口解約には制限を設ける場合があります。

購 入 ・ 換 金
申込受付の中止
及 び 取 消 し

金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情があるときは、購入・換金申込みの受付を中止することや、すでに受付けた購入・換金申込の受付を取消すことがあります。

信間

無期限（設定日：2023年8月23日（水））

還

次の場合等には、信託期間を繰り上げて償還となる場合があります。
・信託財産の純資産総額が10億円を下回ることとなった場合・ファンドを償還させることが受益者のために有利であると認めるとき・NASDAQ100インデックスが改廃されたとき、または、本ファンドの実質的な投資対象であるETF（上場投資信託証券）が上場廃止となるとき・やむを得ない事情が発生したとき日

毎年8月22日（休業日の場合は翌営業日）
初回決算は、2024年8月22日（木）とします。

繰託

上決
収期

償算
益分

配

年1回決算を行い、収益分配方針に基づいて分配を行います。

※販売会社によっては、分配金の再投資コースを設けています。詳しくは販売会社までお問い合わせください。

信託金の限度額1兆円

公原則として、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載します。
http://www.sbiam.co.jp/

告運 用 報 告 書課

税関係

ファンドの決算時及び償還時に交付運用報告書を作成し、販売会社を通じて知れている受益者に交付します。
課税上は株式投資信託として取扱われます。
公募株式投資信託は税法上、NISA（少額投資非課税制度）の適用対象であり、2024年1月1日以降は一定の要件を満たした場合にNISAの適用対象となります。
本ファンドは、2024年1月1日以降のNISAの「成長投資枠(特定非課税管理勘定)」の対象となる予定ですが、販売会社により取扱いが異なる場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。配当控除、益金不算入制度の適用はありません。

※上 記は、2023年7月27日現在のものです。税法が改正された場合等には、変更される場合があります。
税金の取り扱いの詳細については、税務専門家にご確認されることをお勧めします。

6ファンドの費用
投資者が直接的に負担する費用
購入時手数料ありません。

信託財産留保額ありません。

投資者が信託財産で間接的に負担する費用ファンドの日々の純資産総額に年0.0638％（税抜：0.058％）を乗じて得た額とします。信託報酬は毎日計上され、毎計算期間の最初の6カ月終了日（休業日の場合は翌営業日）及び毎計算期末または信託終了のときにファンドから支払われます。
信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率＜信託報酬の配分（税抜）＞
支払先
フ ァ ン ド

委託会社

運用管理費用（信託報酬）

販売会社
受託会社

料率

役務の内容
ファンドの運用、基準価額の算出、ディスクロー
年0.022％
ジャー等の対価
購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送年0.022％ 付、口座内でのファンドの管理及び事務手続き等の対価
運用財産の管理、委託会社からの指図の実行等の年 0.014％
対価*上記各支払先への料率には、別途消費税等相当額がかかります。

投資対象とする投資信託証券

年 0.175％以内

マザーファンド受益証券を通じて投資する ETF（上場投資信託証券）の信託報酬等

実質的な負担

年 0.2388％（税込）以下＊ファンドが 実 質的に投 資 対 象とする投 資信 託証券 の 信 託報酬を加味した、投資者の皆様が実質的に負担する信託報酬率になります。

信託財産にかかる監査報酬、信託事務の処理に要する諸費用、法定書類（目論見書、運用報告書等）の作成・印刷・交付にかかる費用、組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料、外貨建資産の保管に要する費用等の費用は、原則として受益者の負担とし、信託財産中から支払われます。有価証券の貸付取引を行った場合、貸付有価証券関連報酬として信託財産の収益となる品貸料に0.55（税抜0.5）以内を乗じて得た額が、原則として受益者の負担として信託財産中から支払われます。なお、これらの費用は、運用状況などにより変動するものであり、事前に料率、上限額などを示すことができません。

その他の費用及び手数料

投資者の皆様にご負担いただく手数料等の合計額については、ファンドを保有される期間等に応じて異なりますので、表示することができません。上記の費用等については、本書作成日現在の情報であり、今後変更される場合があります。

税金
税金は以下の表に記載の時期に適用されます。
以下の表は、個人投資者の源泉徴収時の税率であり、課税方法などにより異なる場合があります。

時期

項

目

税

金分配時

所得税※及び地方税

配当所得として課税
普通分配金に対して20.315％

換金（解約）時及び償還時

所得税※及び地方税

譲渡所得として課税換金（解約）時及び償還時の差益（譲渡益）に対して20.315％※復興特別所得税を含みます。
◦少額投資非課税制度「愛称：NISA（ニーサ）」をご利用の場合
少額投資非課税制度「NISA（ニーサ）」は、少額上場株式等に関する非課税制度です。
NISAをご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得及び譲渡所得が一定期間非課税となりますが、2024年1月1日以降は、一定の額を上限として、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得及び譲渡所得が無期限で非課税となります。
ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となります。
また、2024年1月1日以降は、税法上の要件を満たした商品を購入した場合に限り、非課税の適用を受けることができます。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
◦外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。
◦上記は2023年4月末現在のものです。税法が改正された場合等には、税率等が変更される場合があります。
◦法人の場合は上記とは異なります。
◦税金の取扱いの詳細については、税務専門家にご確認されることをお勧めします。

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