書正正味味財財産産増増減減 計計 算算 書
平成２３年４月１日から平成２４年３月３１日まで
平成２３年４月１日から平成２４年３月３１日まで（平成２３年度）
一般会計
科

目

当年度

財団法人京都市都市緑化協会（単位：円）
前年度増
減

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益① 基本財産運用益
基本財産運用益基本財産受取利息② 特定資産運用益
特定資産運用益特定資産受取利息③ 事業収益自主事業収益園芸教室等参加費
利用料金収益駐車場利用料金収益
チンチン電車利用料金収益
緑の館等利用料金収益④ 受取補助金等受取補助金
京都市補助金
受託収益
梅小路公園指定管理受託料収益
宝が池子どもの楽園指定管理受託収益
京都市受託料収益
その他受託料収益⑤ 受取寄付金
受取寄付金
受取寄付金
⑥ 雑収益
雑収益
雑収益
受取利息
経常収益計
(2) 経常費用
① 事業費
自主事業費
給料手当
賞与引当金繰入額
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
減価償却費
燃料費
光熱水費
印刷製本費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課

94,032
94,032109,010
109,010△ 14,978△ 14,978140,833
140,833

152,397
152,397△ 11,564△ 11,564

1,652,200
1,652,200
19,157,900
14,735,000
04,422,900

2,335,200
2,335,200
58,298,800
49,919,000
3,561,000
4,818,800△ 683,000△ 683,000△ 39,140,900△ 35,184,000△ 3,561,000△ 395,900

34,466,000
34,466,000
184,650,500
94,800,000
11,000,000
32,650,500
46,200,000

36,094,712
36,094,712
129,008,14076,869,140
03,920,000
48,219,000△ 1,628,712△ 1,628,712
55,642,360
17,930,860
11,000,000
28,730,500△ 2,019,000

69,80069,80070,80270,802△ 1,002△ 1,002

16,459,745
16,447,387
12,358
256,691,010

16,473,404
16,473,369
35
242,542,465△ 13,659△ 25,982
12,32314,148,545

21,921,344
6,898,174
232,000
676,218
3,860
628,057
65,9801,246,909
55,4499,238
2,060,126
422,745
397,480
119,100
484,988
65,47025,179,703
11,650,386
0892,440
29,020585,71366,745
1,553,161000171,525
239,340
174,080
649,437400△ 3,258,359△ 4,752,212
232,000△ 216,222△ 25,160
42,344△ 765△ 306,252
55,4499,238
2,060,126
251,220
158,140△ 54,980△ 164,449
65,070負担金支出委託費
雑費
梅小路公園指定管理受託事業費
給料手当
賃金
賞与引当金繰入額
退職給付費用
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
減価償却費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
委託費
雑費
宝が池子どもの楽園指定管理受託事業費
給料手当
賃金
賞与引当金繰入額
退職給付費用
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
減価償却費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
委託費
雑費
京都市受託事業費
給料手当
賃金
福利厚生費
通信運搬費
消耗品費

当年度
2,080,000
6,351,975
123,575
88,138,483
19,767,875
3,864,475
871,000
1,091,250
3,279,459
11,500722,028
3,498,690
5,834,594
186,5035,674,044
1,103,598
150,830
11,122,224
638,490305,095
493,1082,277,159
26,826,900
419,661
23,809,768
12,928,713
248,640
707,000
550,650
1,757,506
20,520189,830
65,979540,876
158,156
184,149
631,91444,414
842,256
128,310
160,885
103,887595,954
3,903,883
46,24632,650,500
3,358,094
362,438
318,4120
725,076

前年度
2,475,000
6,627,300
65,156
131,489,972
28,212,996
7,945,568
1,515,000
762,450
5,381,633
6,830
859,078
113,820
3,438,759
371,295
4,346,087
2,148,134
204,727
15,845,902
421,413529,794
331,1092,779,153
55,700,061
576,163000000
0
000
0000
0
0
0
0
0
0
0
3,920,000
2,950,812
0434,706
54,000137,950

増減△ 395,000△ 275,325
58,419△ 43,351,489△ 8,445,121△ 4,081,093△ 644,000
328,800△ 2,102,174
4,670△ 137,050
3,384,870
2,395,835△ 184,792
1,327,957△ 1,044,536△ 53,897△ 4,723,678
217,077△ 224,699
161,999△ 501,994△ 28,873,161△ 156,502
23,809,768
12,928,713
248,640
707,000
550,650
1,757,506
20,520189,830
65,979540,876
158,156
184,149
631,91444,414
842,256
128,310
160,885
103,887595,954
3,903,883
46,24628,730,500
407,282
362,438△ 116,294△ 54,000
587,126

科
修繕費
印刷製本費
光熱水費
賃借料
燃料費
保険料
諸謝金
租税公課
委託費
雑費
その他受託事業費
給料手当
福利厚生費
旅費交通費通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
諸謝金
租税公課
委託費
雑費
② 管理費
管理費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
減価償却費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水費
賃借料
保険料
租税公課
負担金支出
委託費
雑費
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用① 固定資産除却損
什器備品除却損

目

当年度
937,000
72,0005,350,213
288,8550
153,000
0
169,412
20,916,000
046,200,000
3,059,170
302,045
020,810020,4000292,975
42,504,000
600

前年度

増

0
12,6000
05,540
52,00049,997
193,274
029,12148,219,000
2,506,789
300,932
53,28038,2907,896
18,900167,040
427,873
44,698,0000

減937,000
59,4005,350,213
288,855△ 5,540
101,000△ 49,997△ 23,862
20,916,000△ 29,121△ 2,019,000
552,381
1,113△ 53,280△ 17,480△ 7,896
1,500△ 167,040△ 134,898△ 2,194,000
600

38,903,684
6,886,140
17,614,747
1,114,000
1,420,500
5,899,083
0
127,990
403,463
196,829
306,527
4,724
303,020
238,0696,737
605,611
1,702,052
800
1,000
182,000
1,626,820
263,572
251,623,779
5,067,231

40,035,858
6,629,840
17,603,175
1,419,000
1,390,050
5,613,389
7,643
80,405
233,5220461,548509,284
9,675
518,80502,988,357
232,336
2,488
70,600
182,000
1,574,340
509,401
248,844,533△ 6,302,068△ 1,132,174
256,300
11,572△ 305,000
30,450285,694△ 7,643
47,585
169,941
196,829△ 155,021△ 504,560
293,345△ 280,736
6,737△ 2,382,746
1,469,716△ 1,688△ 69,600
052,480△ 245,829
2,779,246
11,369,299

00

0

141,492

97,572

43,920

科目②貸倒損失
貸倒損失
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度

前年度

増減

2,501,067
2,642,559△ 2,642,559
2,424,672
1,599,000
825,672
32,477,698
33,303,370

097,572△ 97,572△ 6,399,640
0△ 6,399,640
38,877,338
32,477,698

2,501,067
2,544,987△ 2,544,987
8,824,312
1,599,000
7,225,312△ 6,399,640
825,672050,000,000
50,000,000
83,303,370

050,000,000
50,000,000
82,477,698

000825,672

貸借対照平成24年3月3１日現在（平成23年度）

表
財団法人京都市都市緑化協会

一般会計（単位：円）科

目

Ⅰ 資産の部
１．流 動 資 産
(1) 現金預金
現 金
普通預金
定期預金
現金預金合計

当年度

前年度

増

減

719,466
40,373,279
041,092,745

490,000
52,221,250
10,000,000
62,711,250

229,466△ 11,847,971△ 10,000,000△ 21,618,505(2) その他流動資産
未収金
前払金
仮払金
立替金
その他流動資産合計
流動資産合計

37,003,226
143,0630531,999
37,678,288
78,771,033

11,706,941
269,478
315,000
2,367,929
14,659,348
77,370,59825,296,285△ 126,415△ 315,000△ 1,835,930
23,018,940
1,400,435

２．固 定 資 産
(1) 基本財産
定期預金
定額郵便貯金
投資有価証券
基本財産合計20,004,000
10,000,000
19,996,000
50,000,000

20,004,000
10,000,000
19,996,000
50,000,000

0000(2) 特定資産
退職給付引当資産事業推進積立資産
特定資産合計19,521,450
21,000,000
40,521,450

16,459,050
21,000,000
37,459,050

3,062,400
03,062,400(3) その他の固定資産
車両運搬具
什器備品
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合241,226
271,559
512,785
91,034,235
169,805,268

427,729
631,380
1,059,109
88,518,159
165,888,757△ 186,503△ 359,821△ 546,324
2,516,076
3,916,511

Ⅱ 負債の部
１．流 動 負 債
未払金
前受金
預り金
賞与引当金
未払法人税等
流動負債合計61,196,484
163,800
1,097,164
2,924,000
1,599,000
66,980,448

63,109,779
0908,230
2,934,000
066,952,009△ 1,913,295
163,800
188,934△ 10,000
1,599,000
28,439２．固 定 負 債
退職給付引当金
固定負債合計負債

19,521,450
19,521,450
86,501,898

16,459,050
16,459,050
83,411,059

3,062,400
3,062,400
3,090,839

50,000,000(50,000,000)
50,000,000
33,303,370(21,000,000)
83,303,370169,805,268

50,000,000(50,000,000)
50,000,000
32,477,698(21,000,000)
82,477,698
165,888,7570(0)0825,672(0)825,672
3,916,511

合計計

Ⅲ 正味財産の部
１． 指定正味財産（うち基本財産への充当額）
指定正味財産合計
２． 一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

財

産

目録

平成２４年３月３１日現在（平成２３年度）

財団法人京都市都市緑化協会

一般会計（単位：円）

科目

金額

Ⅰ 資産の部
１．流 動 資 産
(１) 現金預金
現金
普通預金 三菱東京UFJ銀行京都支店
普通預金 京都銀行七条支店
普通預金 京都中央信用金庫東寺支店
普通預金 みずほ銀行京都支店
通常貯金 ゆうちょ銀行京都店
現金預金合計(2) その他流動資産
未収金
前払金
立替金
その他流動資産合計
流動資産合計２．固 定 資 産
(1) 基本財産
定期預金 京都中央信用金庫東寺支店
定期預金 みずほ銀行京都支店
定額郵便貯金京都市債 京都中央信用金庫東寺支店
京都市債 京都中央信用金庫東寺支店
定期預金 京都中央信用金庫東寺支店
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産事業推進積立資産
特定資産合計(3) その他固定資産
車両運搬具
什器備品
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計719,466
23,648,267
13,827,781
1,561,930
130,455
1,204,846
41,092,745
37,003,226
143,063
531,999
37,678,288
78,771,033

10,000,000
10,000,000
10,000,000
10,000,000
9,996,000
4,000
50,000,000
19,521,450
21,000,000
40,521,450
241,226
271,559
512,785
91,034,235
169,805,268

Ⅱ 負債の部
１．流 動 負 債未払金
前受金
預り金
社会保険料預り金
所得税預り金
住民税預り金
賞与引当金
未払法人税等
流動負債合計61,196,484
163,800
1,097,164
644,171
168,493284,500
2,924,000
1,599,000
66,980,448

２．固 定 負 債
退職給付引当金
固定負債合計
負 債 合
正味

財産

19,521,450
19,521,450
計

86,501,898
83,303,370

財務諸表に対する注記
１． 重要な会計方針（１） 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券 ・・・・ 購入時の取得価格によっている。
（２） 固定資産の減価償却の方法
固定資産の減価償却は、定率法により行っている。
（３） 引当金の計上基準
賞与引当金 ・・・・ 職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
退職給付引当金 ・・・・ 職員の退職給付の支給に備えるため、財団の規程に基づき算出した要支給額の全額を引き当てている。
（４） 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式により行っている。
２． 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
基本財産
定期預金
定額郵便貯金京都市債
小計
特定資産
退職給付引当資産事業推進積立資産
小計
合計

前期末残高

当期増加額

（単位：円）
当期末残高

当期減少額

20,004,000
10,000,000
19,996,000
50,000,000

00000000

20,004,000
10,000,000
19,996,000
50,000,000

16,459,050
21,000,000
37,459,050
87,459,050

3,062,400
03,062,400
3,062,400

0000

19,521,450
21,000,000
40,521,450
90,521,450

３． 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

基本財産
定期預金
定額郵便貯金京都市債
小計
特定資産
退職給付引当資産事業推進積立資産
小計
合計

当期末残高

（うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に対応産からの充当額） 産からの充当額） する額）

20,004,000
10,000,000
19,996,000
50,000,000(20,004,000)(10,000,000)(19,996,000)(50,000,000)

19,521,450
21,000,000
40,521,450
90,521,450000(50,000,000)

000000000(19,521,450)(21,000,000)(21,000,000)(21,000,000)(19,521,450)(19,521,450)

0４． 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（直接法により減価償却を行っている）
有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科
目
取得価額
当期末残高
減価償却累計額
車両運搬具
2,787,990
2,546,764
241,226
什器備品
5,694,486
5,422,927
271,559
合計8,482,476
7,969,691
512,785
５． 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益の内訳は次のとおりである。
（単位：円）
科目
帳簿価格
時価
評価損益
平成１９年度第１回京都市公募公債
10,000,000
10,056,000
56,000平成２２年度第３回京都市公募公債
9,996,000
10,039,000
43,000平成２２年度第１０回京都浪漫債
10,000,000
10,001,000
1,000
合
計
29,996,000
30,096,000
100,000
６． 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は次のとおりである。
補助金等の名称補助金
京都市補助金合

交付者
京都市
計

前期末残高

当期増減額
0

当期減少額

（単位：円）
貸借対照表上の記載区分

当期末残高

34,466,000

34,466,000

034,466,000

34,466,0000－