拠点区分

計算書

類（社会福祉事業区分）

障がい者支援施設

一天つくばみらい拠点

令和５年度
自 令和５年
至 令和６年

４月 １日
３月３１日

社会福祉法人

一行会

第一号第四様式（拠点）障がい者支援施設一天つくばみらい区分

資金収支計算書（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日

社会福祉法人一行会（単位：円）
勘定科目

予算(A)

決算(B)

198,704,000] [195,546,654] [168,468,000

167,668,745

799,255

利用者負担金収入

900,000

111,600

788,400

補足給付費収入8,500,000

7,978,338

521,662

収

特定費用収入17,000,000

16,690,052

309,948

入その他の事業収入

3,836,000

3,097,919

738,0811,350,000] [1,228,420] [121,580]1,300,000

1,228,420

71,58050,000050,000200,054,000

196,775,074

3,278,926

71,840,000] [66,611,234] [5,228,766]

職員給料支出

48,000,000

44,496,695

3,503,305

職員賞与支出

11,000,000

10,459,000

541,000

非常勤職員給与支出

3,500,000

2,452,424

1,047,576

法定福利費支出

9,340,000

9,203,115

136,885

40,719,000] [37,444,986] [3,274,014]

給食費支出

25,000,000

24,904,098

95,902

介護用品費支出

1,500,000

1,149,694

350,306

保健衛生費支出

928,000

757,515

170,485

教養娯楽費支出

616,000

650,414

日用品費支出125,000

106,335

18,665

事

水道光熱費支出

9,500,000

7,446,192

2,053,808

業

消耗器具備品費支出

1,300,000

1,046,495

253,505

活

保険料支出

400,000

104,721295,279動

賃借料支出

700,000

693,840

6,160に車輌費支出

250,000

210,71239,288よ雑支出

400,000

374,970

25,030る

事務費支出

20,781,000] [18,861,661] [1,919,339]

障害福祉サービス等事業収入[

自立支援給付費収入

その他の収入[利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出

事業費支出

[[[

差異(A)‑(B)△3,157,346]

34,414

収

福利厚生費支出

300,000

156,140

143,860

支 支

職員被服費支出20,000020,000

出

旅費交通費支出

37,00047,640△10,640

研修研究費支出

81,000118,318△

37,318

事務消耗品費支出

400,000

141,427

258,573

印刷製本費支出

200,000

124,428

75,572

修繕費支出

500,000

874,420

通信運搬費支出

500,000

377,541

122,459

業務委託費支出

12,500,000

12,276,000

224,000

手数料支出

2,700,000

1,944,395

755,605

保険料支出

2,500,000

1,874,270

625,730

賃借料支出

162,000

163,452

租税公課支出

150,000

43,500

保守料支出

688,000

693,330△△

374,420

1,452
106,500

△

5,330

勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)‑(B)

渉外費支出

3,000

2,160

840

諸会費支出

20,00010,00010,000

雑支出

20,00014,6405,360

支払利息支出

[5,000,000] [4,807,787] [192,213]

その他の支出

[3,000,000] [2,221,153] [778,847]

3,000,000

2,221,153

778,847

利用者等外給食費支出
流動資産評価損等による資金減少額[0] [4,960] [△4,960]

04,9604,960

事業活動支出計(2)141,340,000

129,951,781

事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)58,714,000

66,823,293

00

徴収不能額

△11,388,219△8,109,293

施
設 収
整 入
備等

施設整備等収入計(4)に設備資金借入金元金償還支出[034,380,000] [34,380,000] [0]34,380,000

34,380,000

034,380,000000

よ 支る 出収支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)△34,380,000

△その 収
他 入の活

その他の活動収入計(7)動拠点区分間繰入金支出0[20,000,000] [20,000,000] [0]20,000,00020,000,000

020,000,000

0に 支よ 出る収

その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)

予備費支出(10)△20,000,000△00

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)4,334,000

12,443,293

前期末支払資金残高(12)33,290,022

33,290,022

当期末支払資金残高(11)+(12)37,624,022

45,733,315△

8,109,293

0△8,109,293

第二号第四様式（拠点）障がい者支援施設一天つくばみらい区分

事業活動計算書（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日

社会福祉法人一行会（単位：円）
勘定科目

障害福祉サービス等事業収益

当年度決算(A)[

自立支援給付費収益

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)195,546,654] [189,469,318] [6,077,336]

167,668,745

159,281,251

8,387,494

収利用者負担金収益

111,600

614,471△502,871

益

補足給付費収益7,978,338

8,251,617△

273,279

特定費用収益16,690,052

16,595,821

その他の事業収益

3,097,919

4,726,158

サービス活動収益計(1)

195,546,654

189,469,318

6,077,336

66,277,900] [68,973,483] [△2,695,583]

職員給料44,496,695

45,877,791△

1,381,096

職員賞与

6,792,333

8,112,333△

1,320,000

賞与引当金繰入3,333,3333,666,667△

333,334

非常勤職員給与2,452,424

2,486,690△

34,266

法定福利費

9,203,115

8,830,002

37,444,986] [38,897,197] [△

給食費

24,904,098

25,199,165

介護用品費

1,149,694

937,726

0

954

保健衛生費

757,515

683,585

73,930

教養娯楽費

650,414355,702294,712

日用品費

106,335

29,197

77,138ビ

水道光熱費

7,446,192

9,356,800△

1,910,608

ス

消耗器具備品費

1,046,495

1,054,127

△

7,632

活

保険料

104,721

122,408△

17,687

動賃借料

693,840

681,520

12,320増

車輌費

210,712150,548

60,164

減 費

雑費

374,970

325,465

49,50519,016,409] [18,210,610] [805,799]

福利厚生費

156,140

163,225

7,085

旅費交通費

47,6403,730

43,910

研修研究費

118,318

60,86057,458

事務消耗品費141,427

110,807

30,620

印刷製本費

124,428

119,326

5,102

修繕費

874,420

383,700

490,720

通信運搬費

377,541

431,134

業務委託費

12,276,000

12,276,0000

手数料

1,944,395

1,859,990

84,405

保険料

1,874,270

1,906,750

賃借料

318,200

154,748

163,452

租税公課

43,50043,5000

保守料

693,330

686,840

6,490

渉外費

2,160

0

2,160

諸会費

10,00010,000

0

人件費

事業費

[[医薬品費サの 用 事務費
部[94,231△1,628,239

373,113△

1,452,211]
295,067
211,968

△

△△

△

954

53,59332,480

勘定科目

当年度決算(A)

雑費

前年度決算(B)

14,640

増減(A)‑(B)014,640

減価償却費[26,754,156] [26,754,156] [0]

徴収不能額[4,960] [0] [4,960]

サービス活動費用計(2)149,498,411

152,835,446

サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)46,048,243

36,633,872

1,228,420] [1,255,380] [△26,960]

1,228,420

1,223,880

4,540

0

31,500△31,5001,228,420

1,255,380△

26,960[4,807,787] [5,124,248] [△316,461][2,221,153] [2,178,363] [42,790]

2,221,153

2,178,363

42,7907,028,940

7,302,611

サ

その他のサービス活動外収益
収ビ 益[利用者等外給食収益
雑収益△

3,337,035
9,414,371ス
活

サービス活動外収益計(4)

動支払利息

外 費 その他のサービス活動外費用
増 用

利用者等外給食費減のサービス活動外費用計(5)部

サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)△

経常増減差額(7)=(3)+(6)5,800,520△△

273,671

6,047,231

246,71140,247,723

30,586,641

9,661,082

000

特 収
別 益
増

特別収益計(8)減 費 拠点区分間繰入金費用[20,000,000] [20,000,000] [0]20,000,000

20,000,000

020,000,000

0の 用部

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)△20,000,000△

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)20,247,723

10,586,641

9,661,082

繰 前期繰越活動増減差額(12)13,564,838

2,978,197

10,586,641

越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)33,812,561

13,564,838

20,247,723

活 基本金取崩額(14)[0] [0] [0]動 その他の積立金取崩額(15)[0] [0] [0]増 その他の積立金積立額(16)[0] [0] [0]減
差額の 次期繰越活動増減差額
部 (17)=(13)+(14)+(15)‑(16)33,812,561

13,564,838

20,247,723

第三号第四様式（拠点）障がい者支援施設一天つくばみらい区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在
社会福祉法人一行会（単位：円）
資
勘定科目

流動資産

産の部

負

当年度末

前年度末

増減

44,768,447

13,566,768

現金預金

27,181,225

15,045,582

12,135,643

事業未収金

30,562,358

29,067,117

1,495,241

0

1,000

△の勘定科目

58,335,215

未収金

債部
当年度末

流動負債

前年度末

増減

50,160,485

49,370,344

790,141

事業未払金

6,386,825

5,655,504

731,321

１年以内返済予定設備資金借入金

34,380,000

34,380,000

0

1,000

未払費用

4,063,647

3,875,982

187,665

立替金

1,884

0

1,884

職員預り金

1,996,6801,792,191

前払費用

154,748

154,7480

賞与引当金

3,333,333

3,666,667△333,334

仮払金

435,000

500,000△65,000

固定資産

固定負債

204,489

578,172,831

605,081,735△

26,908,904

552,535,000

586,915,000△

34,380,000

基本財産

526,942,224

547,070,725△20,128,501

設備資金借入金

552,535,000

586,915,000△

34,380,000

土地

40,000,000

40,000,000

0

負債の部合計602,695,485

636,285,344△

33,589,859

建物

486,942,224

507,070,725△

20,128,501

その他の固定資産

純

資

産の部

51,230,607

58,011,010△6,780,403

次期繰越活動増減差額

33,812,56113,564,838

20,247,723

構築物

40,672,468

45,227,250△

4,554,782（うち当期活動増減差額）

20,247,723

10,586,641

9,661,082

車輌運搬具

1,234,651

1,685,577△450,926

器具及び備品

1,561,281

8,528,404

10,089,685△

権利645,336704,002△58,666

長期前払費用

149,748

304,496△154,748

資産の部合計636,508,046

649,850,182△

13,342,136

純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

33,812,561

13,564,838

636,508,046

649,850,182

20,247,723△13,342,136

別紙２

計算書類に対する注記（障がい者支援施設

一天つくばみらい拠点区分用）

１．重要な会計方針(1) 固定資産の減価償却の方法① 有形固定資産−定額法によっている。
② 無形固定資産−残存価額を零とする定額法によっている。
(2) 引当金の計上基準① 賞与引当金−翌期に支給する職員の賞与の支払いに備えるため、当該支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している。
２．採用する退職給付制度
該当なし
３．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) 障がい者支援施設 一天つくばみらい拠点計算書類(会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式)(2) 拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))
ア．生活介護イ．施設入所支援
ウ．短期入所(3) 当拠点区分は、「社会福祉法人会計基準の制定に伴う会計処理等に関する運用上の取扱いについて」（平成28年3月31日雇児発0331第15号等局長通知）26(2)ウの規定に基づき、拠点区分資金収支明細書（別紙３(⑩)）の作成を省略している。
４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物合

計

前期末残高
40,000,000
507,070,725
547,070,725

当期増加額

当期減少額
000

020,128,501
20,128,501

５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし
６．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地（基本財産）
建物（基本財産）
計40,000,000円
486,942,224円
526,942,224円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）
計

621,295,000円
586,915,000円

７．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物（基本財産）
552,359,852
65,417,628
486,942,224
構築物
55,475,508
14,803,040
40,672,468
車輌運搬具
2,700,160
1,465,509
1,234,651
器具及び備品13,630,541
5,102,137
8,528,404
合 計624,166,061
86,788,314
537,377,747
８．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
合 計

債権額
徴収不能引当金の当期末残高30,562,358
0
30,562,3580（単位：円）
債権の当期末残高
30,562,358
30,562,358（単位：円）
当期末残高40,000,000
486,942,224
526,942,224

９．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
10．重要な後発事象
該当なし
11．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項(1) 前払費用の内訳
前払費用について、一年基準により長期前払費用から振り替えられたものの内訳は以下のとおりである。
（単位：円）
当年度末
前年度末
長期前払費用からの振替額
154,748
154,748
上記以外の前払費用00
貸借対照表価額
154,748
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