この書面には、投資信託の口座開設にあたって特にご注意いただきたい事柄などについて記載しております。お申込みの前にこの書面を十分お読みいただき、ご理解いただいた上でお申込みください。なお、この契約やこの書面に関するお問合せは、下記までお願いいたします。

りそなコミュニケーションダイヤル［ご相談（サービスコード0120−77−3192）の受付時間は平日９時〜２１時となります。］

社債、株式等の振替に関する法律に基づく振替制度において取扱う投資信託受益権に係るお客さまの口座を口座管理機関として当社が備え置く振替口座簿に開設し、記帳及び振替を行います。

お客さまから解約のお申出があった場合またはお客さまが投資信託受益権振替決済口座管理規定に違反した場合その他同規定に定める事由が生じた場合には、この契約は解約されます。
株式会社埼玉りそな銀行（本店所在地：埼玉県さいたま市浦和区常磐七丁目 4番1 号）登録金融機関 関東財務局長（登金）第593号
平成１４年８月２７日●加入している金融商品取引業協会：日本証券業協会、一般社団法人金融先物取引業協会●この商品において、当社が加入しまたは対象事業者となっている認定投資者保護団体は、ありません。
●【当社の苦情対応措置及び紛争解決措置】
お取引内容のご確認・ご相談や苦情につきましては、お取引店までお申出ください。なお、訴訟手続によらず、公正な第三者が関与して、苦情トラブルの解決をあっせんする制度として、一般社団法人全国銀行協会または特定非営利活動法人証券・金融
商品あっせん相談センターをご利用いただけます。
・全国銀行協会 全国銀行協会相談室
電話番号 ０５７０−０１７１０９ または ０３−５２５２−３７７２・証券・金融商品あっせん相談センター 電話番号 ０１２０−６４−５００５［２４０８］NISAお取引ガイド
株式会社埼玉りそな銀行 御中
下記の項目についてご確認およびご理解ください

一般NISA・つみたてNISA・2024年以降のNISA共通の留意事項
１）NISA口座は、お一人一口座（一金融機関）でのご利用となります（金融機関を変更した場合を除きます）。

※金融機関の変更を行い、複数の金融機関にNISA口座を開設した場合でも、各年において一つのNISA口座でしか購入ができません。非課税口座内の株式投資信託を、変更後の金融機関に移管はできません。なお、金融機関を変更しようとする当該年の非課税枠ですでに株式投資信託を購入（定時定額購入プランおよび分配金再投資による購入を含む）していた場合、当該年分について金融機関を変更することはできません。

２）当社で取扱うNISA口座対象商品は株式投資信託のみとなります。※株式は取扱っておりません。
３）既に保有している株式投資信託は、NISA口座に組み入れることはできません。
４）購入時手数料等は、非課税投資額に含まれません。
５）非課税口座開設届出書を提出いただいた後、当社は税務署にNISA口座の二重開設がないか確認します。二重開設が確認された場合は、今回のNISA口座は無効となり、無効となったNISA口座で購入いただいた商品は、当初より課税口座で購入したものと扱います。

（当該商品から普通分配金が生じた場合には、課税分を徴収します。また、特定口座（源泉徴収選択口座）において当該商品を解約した場合、譲渡益について課税分を徴収します。）

６）NISA口座での損失と課税口座（特定口座・一般口座）との損益通算はできません。※損失分の繰越控除も使えません。
７）課税口座（特定口座・一般口座）に受入れている株式投資信託の収益分配金はNISA口座で再投資できません。
８）つみたてNISA対象ファンドは2024年以降、つみたて投資枠対象ファンドとなります。振替年月を定めていない、または2024年以降としている契約ではお手続きいただくことなく非課税扱で購入を継続できます。
※積立金額の変更等、条件変更する場合は別途お手続きが必要です。

９）一般NISA対象ファンドのうち成長投資枠対象となるファンドは、2024年以降も非課税扱になります。成長投資枠対象外ファンドは、課税扱になります。

一般NISA・つみたてNISA共通の留意事項
１）一般NISAとつみたてNISAは併用できません。いずれかを選択していただきます。※2023年のみ適用
２）つみたてNISAを一般NISAに変更する場合、もしくは一般NISAをつみたてNISAに変更する場合は、1月から12月までを1年の単位として1回のみ変更できます。※2023年のみ適用
３）非課税枠の再利用および繰越はできません。

※NISA口座で株式投資信託を解約・償還した場合、当該非課税枠の再利用はできません。そのため短期間での売買を前提としたお取引きは適していません。また、年間の非課税枠を全額使わなかった場合、翌年に繰越すことはできません。

４）2023年までに一般NISA・つみたてNISAで購入したファンドは、2024年以降のNISAとは別枠で管理されます。
５）2023年末時点で当社で一般NISAまたはつみたてNISAの非課税枠を保有しているお客さまには、2024年以降新しいNISA口座（つみたて投資枠/成長投資枠）が自動開設されます。
６）2023年までに一般NISA・つみたてNISAで購入したファンドは、非課税期間が終了すると課税口座へ払出されます（ロールオーバーはできません）。
７）一般NISA・つみたてNISAの非課税扱の購入は、2023年12月28日の約定分までとなります。
８）2024年以降、一般NISA・つみたてNISAでの非課税扱の購入・定時定額契約の購入、再投資はできません。
９）2024年以降、一般NISA・つみたてNISAで購入したファンドからの再投資は、課税扱になります。

一般NISAに関する留意事項
１）2023年までに購入したファンドは購入年から5年間、非課税扱で保有及び解約が可能です。

つみたてNISAに関する留意事項
１）つみたてNISAにおいては、定期的かつ継続的に対象商品を購入いただきます。
つみたてNISAとして1回限りとする購入は、契約できません。1年間で2回以上、継続的に購入いただきます。
２）つみたてNISAのお取引については、購入及び解約に係る手数料ならびに取引口座の管理・維持等に係る口座管理料はいただきません。
３）つみたてNISAを契約した日から10年を経過した日、および同日の翌日以後5年を経過した日ごとに、お名前とご住所を確認させていただきます。
４）つみたてNISAにより購入した対象商品の信託報酬等（概算）は、つみたてNISAのご契約者さまに年1回通知いたします。
５）2023年までに購入したファンドは購入年から20年間、非課税扱で保有及び解約が可能です。

2024年以降のNISAに関する留意事項
１）非課税年間投資枠は、つみたて投資枠（120万円）と成長投資枠（240万円）を併用することで年間360万円までとなります。
２）非課税保有期間に期限はありません。
３）非課税保有限度額は、購入残高（簿価残高）で1,800万円（うち成長投資枠の上限は1,200万円）となります。
４）解約ファンドの簿価分の非課税枠を、翌年以降新たな投資に再利用できます。なお、非課税年間投資枠の再利用が可能となる時期は、毎年、非課税年間投資枠の上限（360万円）を投資したとして、最短で2029年からとなります。
５）非課税限度額に達したのちの収益分配金再投資は課税口座（特定口座・一般口座）での受入れとなります。
６）【つみたて投資枠】について
・つみたて投資枠では年間投資枠120万円以内になるように、積立を契約いただきます。
・つみたて投資枠においては、定期的かつ継続的に対象商品を購入いただきます。つみたて投資枠として1回限りとする購入は契約できません。1年間で2回以上、継続的に購入いただきます。
・つみたて投資枠を契約した日から10年を経過した日、および同日の翌日以後5年を経過した日ごとに、お名前とご住所を確認させていただきます。当該日より1年以内に確認できない場合は、対象商品の受入れができなくなります。
７）【成長投資枠】について
・成長投資枠対象ファンドは、信託期間20年未満/毎月分配型/高レバレッジ型などは除外されます。

以上※上記は2023年10月現在の情報に基づいて作成しています。今後、税制が改正された場合は内容が変更となることがあります。