貸借対照表
平成26年3月31日現在(単位：円）

科目
Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
現金
普通預金
未収金
前払金
立替金
流動資産合計
２．固定資産（１） 基本財産
定期預金
基本財産計（２） 特定資産
スポーツ少年団研修派遣積立資産
事業運営積立資産
特定資産計（３） その他の固定資産
車両運搬具
什器備品
その他の固定資産計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
前受金
前受会費預り金借受金
流動負債計
負債合計
Ⅲ 正味財産の部
1．指定正味財産
地方公共団体拠出金寄附金
指定資産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計額
負債及び正味財産合計額

当年度

前年度

増減

21,028,008

20,045,490

982,518

250,740

292,100△ 41,360

20,777,268

19,753,390

1,023,878

758,000

695,600

62,40096,20059,20037,000508,729

301,798

206,931

22,390,937

21,102,088

1,288,849

33,500,000

33,500,000

033,500,000

33,500,000

0363,950

363,95001,000,000

01,000,000

1,363,950

363,950

1,000,000

1

1

0

193,378

351,210△ 157,832

193,379

351,211△ 157,832

35,057,329

34,215,161

842,168

57,448,266

55,317,249

2,131,017

14,785,093

14,312,223

472,870

361,320

422,400△ 61,080

204,000

82,000122,000

913,201

623,699

289,502

40,00040,0000

16,303,614

15,480,322

823,292

16,303,614

15,480,322

823,292

10,000,000

32,600,000△ 22,600,000

23,863,950

023,863,950

33,863,950

32,600,000

1,263,950(33,500,000 ) (32,600,000 ) (900,000 )(363,950 ) (0) (363,950 )

7,280,702

7,236,927

43,775(0) (900,000 ) (△ 900,000 )(1,000,000 ) (363,950 ) (636,050 )41,144,652

39,836,927

1,307,725

57,448,266

55,317,249

2,131,017

貸借対照表内訳書
平成26年3月31日現在(単位：円）

科目

公1

公2

公3

共通事業

小計

収益事業会計

法人会計708,963309,904

8,251,427

708,963309,904

8,251,427

未収金

32,000718,800

前払金

59,200037,00096,200

立替金

54,5885,557

427,453

487,598

21,131

流動資産合計854,751

1,034,261

8,715,880

010,604,892

9,530,299

0

0

0

0

0

0

合計

9,270,294

9,117,229

2,640,485

21,028,008

2,640,485

20,777,268

内部取引消去Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金

0

現金
普通預金

0

250,740

9,270,294

8,866,489

750,800

391,939

250,740△ 384,739

758,000
96,200508,729

2,640,485△ 384,739

22,390,937

２．固定資産（１） 基本財産
定期預金

33,500,000

基本財産計33,500,000

33,500,000

033,500,000（２） 特定資産
スポーツ少年団研修派遣積立金

363,950

363,950

363,950

事業運営積立資産

1,000,000

特定資産計

0363,950

00363,950

1,000,000

1,000,000

001,363,950（３） その他の固定資産
車両運搬具

111

什器備品

193,378その他の固定資産計

1

固定資産合計

00

0

1

0

193,378

193,378
0

193,379

1363,950

00363,951

1,000,000

33,693,378

035,057,329

854,752

1,398,211

8,715,880

0

10,968,843

10,530,299

36,333,863△ 384,739

57,448,266

未払金

609,436

817,841

7,756,898

9,184,175

5,964,936

20,721△ 384,739

14,785,093

前受金

206,500

109,000

315,500

45,820

資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債

前受会費

204,000

預り金361,320

204,000

38,815810,273

借受金

204,000

849,088

44,297040,00019,816913,201
40,000

流動負債計

854,751

1,021,841

8,676,171

0

10,552,763

6,095,053

40,537△ 384,739

16,303,614

負債合計

854,751

1,021,841

8,676,171

0

10,552,763

6,095,053

40,537△ 384,739

16,303,614

Ⅲ 正味財産の部
1．指定正味財産
地方公共団体拠出金
寄附金

363,950

指定資産合計363,950（うち基本財産への充当額）(（うち特定資産への充当額）(

２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計額
負債及び正味財産合計額

363,950) () (363,950 ) (1(363,950) (12,420) () () () () () (363,950 ) (52,130) () (10,000,000

23,500,000

23,863,950

33,500,000) (39,709

10,000,000) () () () () () (4,435,246

33,863,950

33,500,000 ) (2,793,326

1,000,000 ) (33,500,000 )
363,950 )
7,280,702) () (1,000,000 )1

376,370

39,7090416,080

4,435,246

36,293,326

0

41,144,652

854,752

1,398,211

8,715,880

0

10,968,843

10,530,29936,333,863△ 384,739

57,448,266

正味財産増減計算書
平成２５年４月１日から平成２６年３月３１日まで(単位：円）

科目

当年度

前年度

増

減

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益① 基本財産運用益[10,050 ][13,436 ][△ 3,386 ]② 事業収益[32,352,170 ][31,987,740 ][364,430 ]指導者派遣事業収益

2,699,020

2,830,570△ 131,550

利用料収益

27,665,150

27,234,770

430,380

登録料収益

1,678,500

1,612,900

65,600

教室開催収益309,500

309,5000③ 受取補助金等[54,720,268 ][50,621,355 ][4,098,913 ]④ 受取負担金[121,935,000 ][123,185,700 ][△ 1,250,700 ]

受取負担金

121,543,000

122,797,700△ 1,254,700

ジュニアリーダー負担金

12,00038,000△ 26,000

加盟団体負担金

380,000

350,000

30,000⑤ 受取寄附金[500,000 ][500,000 ][0]⑥ 受取会費[212,000 ][0][212,000 ]⑦ 雑収益[31,121 ][9,339 ][21,782 ]

経常収益計

209,760,609

206,317,570

3,443,039（２）経常費用
事業費[204,117,206 ][

200,671,012 ][3,446,194 ]

給料手当42,526,953

42,212,750

314,203

臨時雇賃金

24,186,060

24,181,650

4,410

0

0

0

8,831,669

8,739,953

91,716000

旅費交通費

1,312,315

1,445,120△ 132,805

通信運搬費

1,128,791

1,172,436△ 43,645

手数料

2,292,868

2,487,859△ 194,991

620,750

514,741

106,009

消耗品費

9,888,781

9,188,162

700,619

修繕費

3,698,169

6,698,045△ 2,999,876

印刷製本費

1,936,095

2,177,175△ 241,080

燃料費

18,634,033

18,716,631△ 82,598

光熱水費

15,087,930

14,356,977

730,953

賃借料

8,028,020

7,180,720

847,300

保険料

956,511955,621890

諸謝金

3,157,500

3,106,650

50,850

租税公課

2,857,700

2,826,500

31,200

支払負担金

1,327,800

1,304,000

23,800

支払助成金・交付金

13,290,224

9,356,525

3,933,699

委託料

44,324,133

43,975,258

348,875

退職給付費用福利厚生費
会議費

消耗什器備品費

科

目

当年度

減価償却費
雑費
管理費

[前年度増

減

016,419△ 16,419

30,90457,820△ 26,916

4,335,678 ][4,158,413 ][177,265 ]

役員報酬1,713,000

1,934,105△ 221,105

給料手当

1,289,897

1,054,372

235,525

福利厚生費

497,183

491,126

6,057

会議費

15,994

15,542452

旅費交通費

201,090

100,280

100,810

通信運搬費

20,20014,8005,400

手数料143,190

37,750105,440

減価償却費

157,832

192,949△ 35,117000

消耗品費64,292

33,83930,453

印刷製本費

31,50034,650△ 3,150

賃借料

010,000△ 10,000

租税公課

000

消耗什器備品費

交際費

57,00094,500△ 37,500

支払負担金

144,500

144,500

0

208,452,884

204,829,425

3,623,459

1,307,725

1,488,145△ 180,420

001,307,725

1,488,145△ 180,420000

経常外費用計000

当期経常外増減額000

当期一般正味財産増減額

1,307,725

1,488,145△ 180,420

一般正味財産期首残高

5,972,977

5,748,782

224,195

一般正味財産期末残高

7,280,702

7,236,927

43,775

経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用

Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額

0

指定正味財産期首残高

33,863,950

32,600,000

1,263,950

指定正味財産期末残高

33,863,950

32,600,000

1,263,950

41,144,652

39,836,927

1,307,725

Ⅲ 正味財産期末残高

正味財産増減計算書内訳表
平成25年4月1日から平成26年3月31日まで(単位：円）
公益目的事業会計
公１

公２

公３

共通経費

2,699,020

1,738,500

14,319,080

収益事業会計

小計法人会計合計

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益① 基本財産運用益② 事業収益指導者派遣事業収益

018,756,600

2,699,020

00

2,699,020

利用料収益

00

14,069,580

14,069,580

登録料収益

0

1,678,500

01,678,500

教室開催収益060,000249,500

309,500

4,509,000

9,263,410

37,559,863

51,332,273③ 受取補助金等④ 受取負担金

13,595,570

10,05010,050032,352,170
2,699,020

13,595,570

27,665,150
1,678,500
309,500
3,387,995

54,720,268

012,00057,100,000

57,112,000

64,443,000

380,000

121,935,000

受取負担金

0

0

57,100,000

57,100,000

64,443,000

0

121,543,000

ジュニアリーダー負担金

012,0000

12,000

加盟団体負担金

0

0

0

0

380,000

380,000⑤ 受取寄附金500,000

500,000⑥ 受取会費

212,000

212,000⑦ 雑収益

12,000500,000
212,000

0

293

2,056

2,349

7,850

20,922

31,121

7,208,020

11,726,203

108,980,999

127,915,222

78,046,420

3,798,967

209,760,609

1,713,000

1,713,000

937,875

937,875

38,498,253

40,374,003

2,152,950

1,289,897

43,816,850

臨時雇賃金

0

0

2,355,350

2,355,350

21,830,710

024,186,060

福利厚生費

142,483

142,483

8,138,090

8,423,056

408,613497,183

9,328,852

0

0

0

0

0

15,994

15,994

旅費交通費

303,810

326,915353,760

984,485

327,830

201,090

1,513,405

通信運搬費

108,790

91,000398,070

597,860

530,931

20,2001,148,991

手数料

92,38835,070195,690

323,148

1,969,720

143,1902,436,058

00376,950

376,950

243,800

0620,750

733,670

241,700

4,221,411

5,196,781

4,692,000

64,292

9,953,073
3,698,169

経常収益計（２）経常費用① 事業費（法人会計は②管理費）
役員報酬
給料手当
退職給付費用会議費

消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水費

0

0

0

0

1,149,561

1,149,561

2,548,608

080,8505,250

736,050

822,150

1,113,945

31,5001,967,595

004,675,650

4,675,650

13,958,383

0

18,634,033

00

5,228,470

5,228,470

9,859,460

0

15,087,930

賃借料

238,740

249,720

7,539,560

8,028,020

008,028,020

保険料

64,7109,773

335,348

409,831546,6800956,511

諸謝金

2,339,000

326,000

492,500

3,157,500

003,157,500

租税公課

00

912,200

912,200

1,945,500

02,857,700

交際費

0

0

0

0

0

57,00057,0001,302,800

01,302,800

25,000144,500

1,472,300

支払負担金
支払助成金・交付金

4,226,814

9,063,410

013,290,224

0

0

13,290,224

委託料

0

0

33,531,540

33,531,540

10,792,593

044,324,133

減価償却費

0000

0

157,832

157,832

雑費

017,50013,40430,9040030,904

9,269,130

12,749,496

109,151,857

131,170,483

72,946,723

4,335,678

208,452,884△ 2,061,110△ 1,023,293△ 170,858△ 3,255,261

5,099,697△ 536,711

1,307,725

0

0

0

0

0

00

△ 2,061,110△ 1,023,293△ 170,858△ 3,255,261

5,099,697△ 536,711

1,307,725

000

000

経常外費用計000

当期経常外増減額

00

02,061,439

1,023,621

186,621

当期一般正味財産増減額

329

328

一般正味財産期首残高△ 328一般正味財産期末残高

1

経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用

他会計振替額

00

0000

0

△ 16,420

3,255,261△ 3,905,261

650,000

0

15,763△ 16,420

16,4201,194,436

113,289

1,324,145

12,092

23,946

16,42052,1303,240,810

2,680,037

5,972,977

12,42039,709052,1304,435,246

2,793,326

7,280,702

Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額

0000000

指定正味財産期首残高0363,950

0363,950

033,500,000

33,863,950

指定正味財産期末残高

0363,950

0363,950

033,500,000

33,863,950

1

376,370

39,709416,080

4,435,246

36,293,326

41,144,652

Ⅲ 正味財産期末残高0財務諸表に対する注記
1.重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法

取得原価法（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法

最終仕入れ原価法（３）固定資産の減価償却の方法

定率法（４）消費税等の会計処理

税込み経理

２.会計方針の変更
該当なし

３.基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目

基本財産
定期預金

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

33,500,000

小計
特定資産
スポーツ少年積立預金
事業運営積立資産
小計
合計

33,500,000

33,500,000

00363,950

33,500,000
363,950

1,000,000

1,000,000

363,950

1,000,00001,363,950

33,863,950

1,000,000

034,863,950（うち一般正味財産からの充当額）（うち負債に対応する額）

00

４.基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科

目

基本財産
定期預金

（うち指定正味財産からの充当額）

当期末残高

33,500,000

33,500,000

0

小計
特定資産
スポーツ少年積立預金
事業運営積立資産
小計
合計

33,500,000

33,500,000

363,950

363,950

1,000,000

1,000,000

1,363,950

363,950

1,000,000

034,863,950

33,863,950

1,000,000

0５.担保に供している資産
該当なし
６.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高

固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科目

什器備品
車両運搬具
合計

取得価額減価償却累計額

当期末残高

1,889,500

1,696,122

193,378

632,640

632,639

12,522,140

2,328,761

193,379

７.債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高は次のとおりである。
科

目

債権金額

未収金
合

貸倒引当金の当期末残
高758,000

債権の当期末残高

0758,000

計

８.保証債務（債務保証を主たる目的事業としている場合を除く。）等の偶発債務該当なし
９.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
科

目

帳簿価額

時価

評価損益

該当なし
合計

１０.補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称交付者

前期末
残高

当期増加額

当期減少額

補助金
北見市補助金北見市

54,720,268

54,720,268

負担金
受取負担金
受取負担金
受取負担金

北海道
北見市
加盟団体等

57,100,000

57,100,000

64,443,000

64,443,000

380,000

380,000合計

0 176,643,268 176,643,268

当期末
残高

貸借対照表上の記載区分

0１１.指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
内

容金額

経常収益への振替額
減価償却費計上による振替額0

経常外収益への振替額
目的達成による指定解除額

0

合計

１２.関連当事者との取引の内容
該当なし
１３.重要な後発事象該当なし
１４.その他
該当なし

0

附

属

明細書

１．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
基本財産
定期預金
小特定資産

計

スポーツ少年積立資産

事業運営積立資産
小 計
合 計

前期末残高

当期増加額

（単位：円）
当期末残高

当期減少額

33,500,000

33,500,000

33,500,000

0033,500,000

00363,950
1,000,000
1,363,950
34,863,950

363,950
363,950
33,863,950

1,000,000
1,000,000
1,000,000

２．引当金の明細（単位：円）
科目
該当なし

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用
その他

期末残高

公益目的保有財産の明細
財産種別

公益認定前取得
不可欠特定財産

公益認定後取得
不可欠特定財産

その他の公益目的保有財産

使用事業（固定資産）
車両運搬具

合計

トヨタ ヴィッツ
１台１円

1円

公益目的事業（公１、公２、公３と共有）

財産目録
平成26年3月31日現在
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額（流動資産）現金

運転資金として250,740

北見信用金庫東支店

運転資金として3,109,080

北見信用金庫東支店

運転資金として6,055,748

北見信用金庫東支店

運転資金として2,465,968

北見信用金庫東支店

運転資金として8,866,489

北見信用金庫東支店

運転資金として279,983

普通預金

未収金

北見市補助金ほか

758,000

前払金

傷害保険料前払い

96,200

立替金

労働保険料等

508,729

流動資産合計22,390,937(固定資産）
基本財産

定期預金

北見信用金庫東支店

管理運営用財産であり、運用益を法人会計の財源に充当している。

33,500,000

特定資産

スポーツ少年団積 北見信用金庫東支店
立資産

スポーツ少年団の事業のために積立している（指定正味財産）

363,950

事業運営積立資産 北見信用金庫東支店

積立金としてその他の固定資産 車両運搬具

什器備品

1,000,000

トヨタビッツ １台

公益目的保有財産であり、公益目的事業に使用している。

1

会計ソフトほか

管理運営用財産であり、法人の管理事業に使用している。

193,378

固定資産合計35,057,329

資産合計

57,448,266（流動負債）
未払金

業者未払金

14,785,093

前受金

施設利用料

361,320

前受会費

賛助会費

204,000

預り金

社会保険料、雇用保険料

913,201

仮受金

釣り銭

40,000

流動負債合計16,303,614

固定負債合計0

負債合計

16,303,614

正味財産

41,144,652