藤田観光株式会社(9722) 平成26年12月期 第２四半期決算短信○添付資料の目次

１．当四半期決算に関する定性的情報 ……………………………………………………………………Ｐ.2（１）経営成績に関する説明 ………………………………………………………………………………Ｐ.2（２）財政状態に関する説明 ………………………………………………………………………………Ｐ.4（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 …………………………………………………Ｐ.4２．サマリー情報(注記事項)に関する事項 ………………………………………………………………Ｐ.5（１）当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動 ……………………………………………Ｐ.5（２）四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用 ……………………………………………Ｐ.5（３）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示 …………………………………………Ｐ.5３．四半期連結財務諸表 ……………………………………………………………………………………Ｐ.6（１）四半期連結貸借対照表 ………………………………………………………………………………Ｐ.6（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 …………………………………………Ｐ.8四半期連結損益計算書 ………………………………………………………………………………Ｐ.8四半期連結包括利益計算書 …………………………………………………………………………Ｐ.9（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書 ……………………………………………………………Ｐ.10（４）四半期連結財務諸表に関する注記事項 ……………………………………………………………Ｐ.12（継続企業の前提に関する注記） ……………………………………………………………………Ｐ.12（セグメント情報等） …………………………………………………………………………………Ｐ.12（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） ……………………………………………Ｐ.12－ 1 －藤田観光株式会社(9722) 平成26年12月期 第２四半期決算短信

１．当四半期決算に関する定性的情報（１）経営成績に関する説明当第２四半期連結累計期間（平成26年１月１日～６月30日）におけるわが国の経済は、経済政策や金融政策などの効果により、企業収益の改善や個人消費に持ち直しの動きが見られ、景気は緩やかな回復基調が続いております。
このような事業環境の下、宿泊部門は客室稼働率が高水準を維持しつつ、利用単価も上昇するなど堅調に推移、婚礼部門においても利用件数、利用人員がいずれも増加し、利用単価も上昇しました。また新規設備の貢献もあり、当社グループの売上高は、全セグメントで前年同四半期比増収となり、当第２四半期連結累計期間の売上高は前年同四半期比1,518百万円増収の30,826百万円となりました。
コスト面では、増収に伴う費用の増加のほか、円安や天候不順による原材料価格や水道光熱費の上昇、施設価値の向上などを目的とした積極的な投資に伴う減価償却費の増加などがありましたが、オペレーション効率化による抑制に引き続き努めた結果、当社グループが今期より重要指標と位置づけております減価償却費等負担前の営業利益は前年同四半期比242百万円増益の2,155百万円となりました。
営業損失は前年同四半期比79百万円改善の73百万円、経常損失は前年同四半期比84百万円改善の92百万円、四半期純損失は前年同四半期比151百万円改善の255百万円となりました。
連結業績の概要は以下の通りです。
（単位：百万円）前年同四半期比

当期実績合計

第1四半期

第2四半期

合計

第1四半期

第2四半期

売上高

30,82614,67416,152

1,518

1,030488

営業利益又は損失(△)△73△564491

79263

△184

経常利益又は損失(△)△92△72663484220△135

四半期純利益又は損失(△)

△255

△593

337151△812963

セグメント別の概況については以下のとおりです。
椿山荘・太閤園事業婚礼部門は、昨年度に実施した設備投資や広告宣伝効果などによりホテル椿山荘東京で受注件数が増加したほか、太閤園ゲストハウス「桜苑（おうえん）」の開業効果（前年９月開業）もあり、前年同四半期比で利用件数は増加し、利用人員は前年同四半期比８千人増の99千人、売上高は同545百万円増収の5,415百万円となりました。
宿泊部門は、ホテル椿山荘東京において「椿」や「桜」をテーマにしたプランや、今年で60回目を迎えた「ほたるの夕べ」プランなど、当ホテル独自の商品の拡充を図りました。京都国際ホテルでは、欧米やアジアからの集客が増えたほか、価格設定をきめ細かく行うことで利用単価が上昇しました。その結果、各施設で高稼働を維持、１人あたり単価は上昇し、売上高は同79百万円増収の1,513百万円となりました。
レストランの婚礼利用が増えたこともあり、レストラン部門としての利用人員は前年同四半期比７千人減の520千人、売上高は同65百万円減収の2,322百万円となりました。
これらの結果、ゴルフ部門なども含めた当セグメントの売上高は前年同四半期比447百万円増収の12,750百万円となり、営業利益は同69百万円増益の83百万円となりました。

－ 2 －藤田観光株式会社(9722) 平成26年12月期 第２四半期決算短信ＷＨＧ事業（当第２四半期連結会計期間より、新たな総称の決定に伴い、セグメント名称を「ワシントンホテル事業」から「ＷＨＧ事業」へ変更しております。なお、属するセグメントの内容に変更はございません。）お客様のニーズの多様化に対応するため、付加価値を高める施策を継続して実施しております。
ワシントンホテルとホテルグレイスリーそれぞれのブランドの客室デザインコンセプトを新たに策定し、当コンセプトに則り、ホテルグレイスリー銀座は最上階客室の改装を、また東京ベイ有明ワシントンホテルでは、年初から順次800室の改装を実施しました（東京ベイ有明ワシントンホテルの改装は平成26年７月18日に完了）。
また、キャナルシティ・福岡ワシントンホテルの全客室ベッド入替えやお客さまのニーズに対応したダブルルームからツインルームへの改装を始め、ホテルグレイスリー札幌、藤田観光ワシントンホテル旭川、長崎ワシントンホテルにおいて客室改装を実施しました。
宿泊部門では、中国、台湾を中心に海外からの受客も前年に引き続き好調で、90％を超える高稼働を維持、１部屋あたり単価、１人あたり単価はいずれも上昇しました。更に広島ワシントンホテル（前年10月）、仙台ワシントンホテル（前年12月）の開業効果もあり、宿泊部門の利用人員は前年同四半期比75千人増の1,468千人、売上高は同926百万円増収の9,091百万円となりました。
レストラン、宴会、その他の部門を含めた当セグメントの売上高は前年同四半期比977百万円増収の13,055百万円となり、営業利益は同25百万円増益の98百万円となりました。
小涌園事業リゾートホテル部門では、施設競争力を高めるため、箱根ホテル小涌園、伊東小涌園、ホテル鳥羽小涌園の一部客室を改装し、デラックスルームや露天風呂付の離れ客室の増室などハイクラスの客室を中心に実施いたしました。また、箱根ホテル小涌園においてはレストラン山桜のリニューアルも行いました。
日帰り・レジャー部門では、各種入場券内容の見直しと館内でのイベントを強化しました。箱根小涌園ユネッサンでは、飲料メーカー、映画等とタイアップしたイベント風呂を開催、下田海中水族館ではアザラシ館、ペンギンプールをリニューアルし新しいショーを始めました。
なお、主力の箱根においては、２月に記録的な大雪に見舞われ約一週間、国道1号線が通行止めとなりましたが、上記施策などによりその影響を補うことに努めた結果、当セグメントの売上高は、前年同四半期比18百万円増収の3,301百万円となり、営業損失は同60百万円悪化の177百万円となりました。
ノウハウ事業椿山荘・太閤園事業での婚礼売上増収に伴い、株式会社ビジュアライフでは写真・ビデオ撮影の受注が増加し、売上高は前年同四半期比49百万円増収の308百万円、藤田観光工営株式会社では、装花事業の売上が増加し、売上高は前年同四半期比33百万円増収の437百万円となりました。
これらの結果、当セグメントの売上高は前年同四半期比43百万円増収の3,662百万円となり、営業利益は同９百万円増益の58百万円となりました。

－ 3 －藤田観光株式会社(9722) 平成26年12月期 第２四半期決算短信（２）財政状態に関する説明①資産・負債および純資産の状況当第２四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末と比較して833百万円増加の105,621百万円となりました。流動資産が1,507百万円減少した一方、固定資産が2,340百万円増加しております。流動資産は改装工事代の支払などに充てたことにより現金及び預金が1,191百万円減少したことや、固定資産は投資その他資産のその他が2,778百万円増加したことが主な要因です。
また負債は、前連結会計年度末比1,464百万円増加の78,358百万円となりました。改装工事代支払による未払金の減少628百万円、事業撤退損失引当金の取崩しにより664百万円減少し、一方で固定負債その他が2,945百万円増加しました。
なお、当第２四半期連結会計期間末の借入金残高は前連結会計年度末比493百万円増加の42,107百万円となりました。
純資産は、前連結会計年度末と比較して631百万円減少の27,262百万円となりました。利益剰余金が四半期純損失の計上ならびに配当金の支払により735百万円減少となりました。
②キャッシュ・フローの状況当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物は3,836百万円となり、前連結会計年度末から1,190百万円減少しております。
1）営業活動によるキャッシュ・フロー営業活動によるキャッシュ・フローは、事業撤退損失引当金の664百万円支払が発生したものの、749百万円のキャッシュ・インとなりました。また、前年同四半期に不動産賃借料返還金の受取617百万円が発生したこともあり、前年同四半期比では1,068百万円の支出増となりました。
2）投資活動によるキャッシュ・フロー投資活動によるキャッシュ・フローは、1,927百万円のキャッシュ・アウトとなりました。主な内容は、客室改装や新規開業による投資や、システム更新を行ったことによる固定資産の取得1,937百万円で、前年同四半期比では387百万円の支出減となりました。
3）財務活動によるキャッシュ・フロー財務活動によるキャッシュ・フローは、９百万円のキャッシュ・アウトとなりました。主な内容は、配当金の支払486百万円に、借入金の増加（純増）493百万円を充てたことによるもので、前年同四半期比では357百万円の支出増となりました。

（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明業績予想については、現在のところ業績が想定した範囲内で推移しているため、平成26年２月14日に公表した見通しの変更はありません。

－ 4 －藤田観光株式会社(9722) 平成26年12月期 第２四半期決算短信

２．サマリー情報(注記事項)に関する事項（１）当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動該当事項はありません。

（２）四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用（税金費用の計算）当連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算する方法を採用しております。
但し、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、税引前四半期純損益に一時差異等に該当しない重要な差異を加減した上で、法定実効税率を乗じて計算しております。

（３）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示該当事項はありません。

－ 5 －藤田観光株式会社(9722) 平成26年12月期 第２四半期決算短信

３．四半期連結財務諸表（１）四半期連結貸借対照表(単位：百万円)前連結会計年度(平成25年12月31日)資産の部流動資産現金及び預金受取手形及び売掛金商品及び製品仕掛品原材料及び貯蔵品その他貸倒引当金流動資産合計固定資産有形固定資産建物及び構築物（純額）工具、器具及び備品（純額）土地建設仮勘定コース勘定その他（純額）有形固定資産合計無形固定資産投資その他の資産投資有価証券その他貸倒引当金投資その他の資産合計固定資産合計資産合計負債の部流動負債支払手形及び買掛金短期借入金1年内返済予定の長期借入金未払法人税等賞与引当金役員賞与引当金ポイント引当金その他流動負債合計－ 6 －

当第２四半期連結会計期間(平成26年６月30日)

5,0443,49488304561,827△3010,911

3,8523,36974153441,786△389,403

37,2883,237

36,4203,433

14,6881332,7731,06759,1891,060

14,7042152,7731,09758,6441,047

22,62711,019△2033,62693,876104,787

22,74513,798△1736,52596,217105,621

1,7715,2757,744381131
31086,62022,038

1,4497,9358,171121149
51246,08624,042

藤田観光株式会社(9722) 平成26年12月期 第２四半期決算短信(単位：百万円)前連結会計年度(平成25年12月31日)固定負債長期借入金退職給付引当金役員退職慰労引当金契約損失引当金事業撤退損失引当金会員預り金その他固定負債合計負債合計純資産の部株主資本資本金資本剰余金利益剰余金自己株式株主資本合計その他の包括利益累計額その他有価証券評価差額金為替換算調整勘定その他の包括利益累計額合計少数株主持分純資産合計負債純資産合計－ 7 －

当第２四半期連結会計期間(平成26年６月30日)

28,5948,159963531,95213,4042,29454,85576,893

26,0008,1211093251,28713,2305,23954,31578,358

12,0815,4315,253△91421,852

12,0815,4314,518△91521,115

5,842125,85418727,894104,787

5,935105,94620027,262105,621

藤田観光株式会社(9722) 平成26年12月期 第２四半期決算短信（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書四半期連結損益計算書第２四半期連結累計期間

売上高売上原価売上総利益販売費及び一般管理費営業損失（△）
営業外収益受取利息受取配当金受取地代家賃その他営業外収益合計営業外費用支払利息持分法による投資損失その他営業外費用合計経常損失（△）
特別利益預り保証金取崩益契約損失引当金戻入額不動産賃借料返還金投資有価証券売却益国庫補助金その他特別利益合計特別損失減損損失事業撤退損失引当金繰入額投資有価証券評価損その他特別損失合計税金等調整前四半期純損失（△）
法人税等少数株主損益調整前四半期純損失（△）
少数株主利益四半期純損失（△）

前第２四半期連結累計期間(自 平成25年１月１日至 平成25年６月30日)29,30827,4831,8251,978△153(単位：百万円)当第２四半期連結累計期間(自 平成26年１月１日至 平成26年６月30日)30,82628,7162,1092,183△73

024326156427

22902580399

3196962451△1773051696418△92

249656174092－2,019

26－－－
－
127

472,04719822,295△453△63△38917△406

81－－10△75157△23223△255－ 8 －藤田観光株式会社(9722) 平成26年12月期 第２四半期決算短信四半期連結包括利益計算書第２四半期連結累計期間

少数株主損益調整前四半期純損失（△）
その他の包括利益その他有価証券評価差額金為替換算調整勘定持分法適用会社に対する持分相当額その他の包括利益合計四半期包括利益（内訳）親会社株主に係る四半期包括利益少数株主に係る四半期包括利益

前第２四半期連結累計期間(自 平成25年１月１日至 平成25年６月30日)△389(単位：百万円)当第２四半期連結累計期間(自 平成26年１月１日至 平成26年６月30日)△232

3,960
7
23,9703,580

91△2191△141

3,56317△16423－ 9 －藤田観光株式会社(9722) 平成26年12月期 第２四半期決算短信（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書

前第２四半期連結累計期間(自 平成25年１月１日至 平成25年６月30日)(単位：百万円)当第２四半期連結累計期間(自 平成26年１月１日至 平成26年６月30日)△4531,70747△067△2236△2△37△1,0262,047△244319△06931△409198△24△617△61143△499191051,392244△317△1186171,817△751,85785△371217115△27△664△29330501663－－△26－125140△32273△1341,063302△310△305－749

営業活動によるキャッシュ・フロー税金等調整前四半期純損失（△）
減価償却費減損損失貸倒引当金の増減額（△は減少）退職給付引当金の増減額（△は減少）役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）賞与引当金の増減額（△は減少）役員賞与引当金の増減額（△は減少）ポイント引当金の増減額（△は減少）契約損失引当金の増減額（△は減少）事業撤退損失引当金の増減額（△は減少）受取利息及び受取配当金支払利息為替差損益（△は益）持分法による投資損益（△は益）固定資産除却損有価証券及び投資有価証券売却損益（△は益）投資有価証券評価損益（△は益）預り保証金取崩益不動産賃借料返還金売上債権の増減額（△は増加）たな卸資産の増減額（△は増加）仕入債務の増減額（△は減少）未払消費税等の増減額（△は減少）その他小計利息及び配当金の受取額利息の支払額法人税等の支払額不動産賃借料返還金の受取額営業活動によるキャッシュ・フロー

－ 10 －

藤田観光株式会社(9722) 平成26年12月期 第２四半期決算短信

前第２四半期連結累計期間(自 平成25年１月１日至 平成25年６月30日)(単位：百万円)当第２四半期連結累計期間(自 平成26年１月１日至 平成26年６月30日)△16△2,676△4408066△418△2,314

1△1,937△13155△210△6△1,927－4,050△3,183
0△1△479

2,6601,782△3,948－△0△476△8△303477△1415,0714,930△9△15△9△2△1,1905,0263,836

投資活動によるキャッシュ・フロー定期預金の増減額（△は増加）有形及び無形固定資産の取得による支出投資有価証券の取得による支出投資有価証券の売却による収入長期貸付金の回収による収入差入保証金の差入による支出差入保証金の回収による収入その他投資活動によるキャッシュ・フロー財務活動によるキャッシュ・フロー短期借入金の純増減額（△は減少）長期借入れによる収入長期借入金の返済による支出自己株式の売却による収入自己株式の取得による支出配当金の支払額少数株主への配当金の支払額ファイナンス・リース債務の返済による支出財務活動によるキャッシュ・フロー現金及び現金同等物に係る換算差額現金及び現金同等物の増減額（△は減少）現金及び現金同等物の期首残高現金及び現金同等物の四半期末残高－ 11 －

藤田観光株式会社(9722) 平成26年12月期 第２四半期決算短信（４）四半期連結財務諸表に関する注記事項（継続企業の前提に関する注記）該当事項はありません。
（セグメント情報等）Ⅰ

前第２四半期連結累計期間（自平成25年１月１日

至平成25年６月30日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報（単位：百万円）報告セグメントその他(注)１

合計

調整額(注)２

四半期連結損益計算書計上額(注)３

椿山荘・太閤園事業

ＷＨＧ事業

小涌園事業

ノウハウ事業計

12,285

12,067

3,273

1,597

29,22483

29,308-29,308

16

118

2,021

2,057

18

2,076

△2,076-

12,302

12,078

3,282

3,618

31,281102

31,384△2,07629,3081473△1174819

△188

△169

16

△153

売上高外部顧客への売上高セグメント間の内部売上高又は振替高計セグメント利益又は損失（△）(注)１.「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産周辺事業などがあります。
２.セグメント利益又は損失(△)の調整額は、セグメント間取引消去によるものであります。
３.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整しております。
Ⅱ

当第２四半期連結累計期間（自平成26年１月１日

至平成26年６月30日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報（単位：百万円）報告セグメントその他(注)１

合計調整額(注)２

四半期連結損益計算書計上額(注)３

椿山荘・太閤園事業

ＷＨＧ事業(注)４

小涌園事業

ノウハウ事業

計

12,731

13,045

3,291

1,614

30,682

143

30,826-30,82618

1092,047

2,086

182,104△2,104-

12,75013,055

3,301

3,662

32,769162

32,931△2,10430,826

8398△1775863△154

△91

17△73

売上高外部顧客への売上高セグメント間の内部売上高又は振替高計セグメント利益又は損失（△）(注)１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産周辺事業などがあります。
２.セグメント利益又は損失(△)の調整額は、セグメント間取引消去によるものであります。
３.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整しております。
４.当第２四半期連結会計期間より、新たな総称の決定に伴い、従来の「ワシントンホテル事業」から「ＷＨＧ事業」にセグメント名称を変更しております。これに伴い、前第２四半期連結累計期間のセグメント情報については、変更後の名称を用いております。なお、セグメント名称変更によるセグメント情報に与える影響はありません。
（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記）該当事項はありません。

－ 12 －