ファミリーバトン（贈与サポートサービス）

ファミリーバトン（贈与サポートサービス）のポイント
Point

1
Point

3

ご親族さまへの「生前贈与」にご利用いただけます

Point

2

本サービスを円貨でも外貨でもご利用いただけます。

贈与に関する報告書を送付します

当行から毎 年 一 定の時 期に「贈 与契 約 確 認 書 兼 振 込 依 頼 書」
や本サービスに関するご案内をお送りしますので、贈与の機会を逸することなくお取組みいただけます。

手数料はかかりません

Point

報告書には、本サービスを利用して振込された金額や「贈与を受けた方」を記載しますので、次回以降の贈与をお考えいただく際にお役立ていただけます。

毎年の贈与に関するお手続きを当行がサポートします4

本サービスの手 数 料は無 料、振 込手数料も無料となります（※）。
（※）振込後の組戻等にかかる手数料は別途必要となる場合があります。

Step

1

お申込み手続きの流れ
1 「ファミリーバトン（贈与サポートサービス）申込書」
をご提出ください。

贈与をする方届出印の押印、または届出署名の記入が必要です。

ファミリーバトン（贈与サ ポ ー トサ ー ビ ス）のお 申 込 み まで に 当行の当行の口座をお持ちでな
い場 合は、「贈 与 契 約 確認書 兼 振込依頼書」のご 提 出まで に ご 開 設く口座をご開設ください。

2 「贈与契約確認書 兼振込依頼書」をお渡しします。

贈与を受ける方

ださい。

＊口座開設に必要な書類等については店頭または本パンフレットに記載している電話番号までお問合せください。

-1-Step2

贈与手続きの流れ
1 贈与契約の締結

2

贈与をする方「贈与契約確認書 兼振込依頼書」のご提出

資金のお預入れ入金手続き

3

4

5

6

「贈与実績報告書」の送付「贈与実績報告書」の送付「贈与契約確認書兼 振込依頼書」のご提出＊毎 年 1 1 月 末 日まで に

SMBC 信託銀行

贈与をする方贈与を受ける方贈与をする方に「贈与契約確認書 兼 振込依頼書」をお渡しします。

①「贈与契約確認書 兼 振込依頼書」に必要事項をご記入のうえ、届出印を押印、または届出署名をご記入ください。

①「贈与契約確認書 兼 振込依頼書」に必要事項をご記入のうえ、届出印を押印、または届出署名をご記入ください。

②「贈与契約確認書 兼 振込依頼書」を「贈与を受ける方」にお渡しください。

②SMBC信託銀行宛に「贈与契約確認書 兼 振込依頼書」をご提出ください。

ご提出ください。

＊2年目以降の「贈与契約確認書 兼 振込依頼書」
は毎年 2 月頃に郵送します。

贈与契約確認書
兼 振込依頼書

入金手続き
円貨「贈与実績報告書」の送付

贈与契約確認書
兼 振込依頼書
贈与契約確認書
兼 振込依頼書「贈与契約確認書 兼振込依頼書」に記載いただいたご指定の口座にご資金をお預入れください。

資金のお預入れ外貨贈与を受ける方「贈与を受ける方」のご指定の口座へのご入金
は、「贈与契約確認書
兼 振込依頼書」
を当行が 受 領した日から 3 営業日目以降すみやかに行います。
「贈与実績報告書」
を「贈与をした方」と「贈与を受けた方」に、手続きが完了した翌 営 業日以 降郵送します。
「贈与実績報告書」
は大切に保管ください。

贈与実績報告書
贈与実績報告書-2-ファミリーバトン（贈与サポートサービス）

商品概要
贈与をする方日本国内居住の、当行に円普通預
金 口 座、プ レス ティア マル チ マ
ネー口座円普通預金（※）をお持ちの個人のお客さま贈与を受ける方

お申込方法

日本国内居住の、当行に円普通預金口座、プレスティア マルチマネー口座円普通預金（※）をお持ちの「贈与をする方」の3親等以内のお客さま当行の支店（プレスティアにおける支店）で当該業務の取扱店、または郵送＊インターネットバンキング 等によるお申込みはできません。

（※）外貨による贈与を行う場合は、プレスティア マルチマネー口座外貨普通預金のご利用開始のお申込みが必要です。

金額

取扱通貨

「贈与を受ける方」
おひとりにつき日本 円50 万 円 以 上 1 万 円
単位、外貨3,000通貨単位以上
1 通貨単位

契約期間

円、米ドル、豪ドル、ニュージーランドドル、英ポンド、ユーロ

当行が申込書を受領した日から4年を経過する日が属する年の12月31日まで＊「贈与をする方」
から「贈与を受ける方」への贈 与 資 金のご入 金は、同一通貨の口座間での取扱いとなります。

＊ただし、当 行 が 12 月1日から12月31日までに申込書を受領した場合は、当行が申込書を受領した日から5年が経過する日が属する年の12月31日までとします。

「贈与契約確認書 兼 振込依頼書」のご提供
2 回目以降の贈与に使用する「贈与契約確認書 兼 振込依頼書」は当行より「贈与をする方」に毎年 2月頃にお送りします。
「贈与契約確認書 兼 振込依頼書」に基づく手続き
サービス概要「贈与契約確認書 兼 振込依頼書」を当行が受領した後、資金を「贈与をする方」のご指定の口座から引き落とし、「 贈 与を受ける方 」のご指 定の口 座に入 金します（「 贈 与をする方 」おひとりにつき年 1 回）。本サービスを利用した振 込は店 頭または郵 送でのみ受 付します。
ATMや、インターネットバンキング等では受付できません。

本サービスご利用のご意向確認
毎年 8月末日時点で本サービスを利用した振込のお手続きを行っていないお客さま（「贈与をする方」）へ、本サービスご利用のご意向をお尋ねする旨のご案内をお送りします。

「贈与実績報告書」の送付本サービスを利用した贈与の実績に関する報告書（※）を、「 贈与をした方」、「 贈与を受けた方」の双方に、振込完了後にお送りします。
（※）本報告書は、本サービスを利用して行われた振込の実績を記載するものであり、「贈与をした方」、「 贈与を受けた方」との間での贈与契約の成立等を当行が証明するものではなく、また、税務申告等にご利用いただくことを目的とした書類ではありません。本サービスを利用して贈与を行わなかった場合は、本報告書は送付しません。

手数料

無料
-3-

＊振込後の組戻等にかかる手数料は別途必要となる場合があります。

【ファミリーバトン（贈与サポートサービス）に関する注意事項】!

●本サービスは、お客さまとご親族間における贈与契約の成立や、贈与税の暦年課税制度の基礎控除（110万円）の適用等を約束するものではありません。
●「贈与をする方」
おひとりにつき年1回、1月〜 11月末日までの期間内に本サービスを利用した振込の手続きを依頼することができます。
●「贈与契約確認書 兼 振込依頼書」については、「 贈与をする方」、「 贈与を受ける方」（ 18 歳未満の方の場合は親権者（後見人））それぞれご本人さまがご記入のうえ、届出印を押印、または届出署名をご記入ください。
●「贈与契約確認書 兼 振込依頼書」提出後の取消、または「贈与を受ける方」の口座変更等には応じられませんので、ご注意ください。
●「贈与契約確認書 兼 振込依頼書」のご提出が確認できない場合、その年の贈与手続きを行えない場合がありますのでご注意ください。
●振込実行日にご指定の口座に資金がない場合、振込はできませんのでご了承ください。
●ご提出書類に不備がある場合、その年の本サービスを利用した振込等の手続きが間に合わない場合がありますのでご注意ください。
●「贈与を受ける方」の口座開設は、「 贈与契約確認書 兼 振込依頼書」をご提出いただくまでに完了してください。
●当行にお届出いただいている住所が現住所であることをご確認ください。現住所と異なる場合には、住所変更後に「贈与契約確認書 兼 振込依頼書」をご提出ください。
●本サービスは日本国内の居住者のみが利用できます。本サービスの契約期間中に、日本国内の居住者から非居住者になった場合、振込等はできません。
●プレスティア マルチマネークレジットの借入額がプレスティア マルチマネー口座の担保となる預金の80％相当額（この掛け目は、当行の判断で予告なく変更されることがあります）、
または当行が定めるコントロールラインのいずれか低い方の額を超える場合、振込等はできません。
●「贈与をする方」
または「贈与を受ける方」に意思能力がない場合等、「贈与をする方」と「贈与を受ける方」との間での贈与契約の有効性が問題となっても、当行は責任を負いかねますのでご留意ください。
●贈与金額については相続人の方の遺留分を考慮のうえ、お決めください。

【税務上のご留意点】●本資料の内容は、2023年3月現在の税制に基づいて作成しています。今後税制が変更になる可能性がありますのでご留意ください。なお、税金に関するご相談は、所轄税務署や税理士等の専門家にご確認ください。
●本サービスによる贈与によって、贈与税の申告・納付が必要となる場合があります。
（例）● 1月1日から12月31日までの間に「贈与を受ける方」が受けたすべての贈与財産の合計額が 110 万円を超えた
場合●定期的に贈与することがあらかじめ約束されている場合（例：合計 40,000 米ドルを毎年 8,000 米ドルずつ（※1 ）5年間贈与する）「贈与を受ける方」
が「贈与をする方」
からの贈与について相続時精算課税制度を選択している場合（※2）●（※ 1 ）贈与を約束された年に贈与金額の総額について贈与があったとみなされる場合があります。
（※2「） 贈与をする方」
からの贈与について相続時精算課税制度を選択した年以降の贈与に暦年課税は利用できません。

●「贈与をする方」に相続が発生した場合、贈与した財産が相続税の課税価格に加算され相続税がかかる場合があります。
（例）●「贈 与をする方」から相 続 等によって財 産を取 得した方が、「 贈 与をする方」の相 続 開 始 前 3 年 以内に、「贈与をする方」
から暦年課税にかかる贈与によって財産を取得した場合「贈与を受ける方」が、「贈与をする方」
からの贈与について相続時精算課税制度を選択していた場合●●「贈与を受ける方」の口座やキャッシュカード、届出印等を「贈与をする方」が管理しており、「贈与を受ける方」が贈与の事実を知らない場合、贈与の成立が認められないことがあります。

-4-

!

【外貨による贈与を行われる際のご注意事項】
外貨による贈与資金のお受け取りについて●贈与されたご資金は、外貨でのお受け取りとなります。

●当行では、振込日（当行が「贈与契約確認書 兼 振込依頼書」を受理した日から3 営業日目以降）の為替レート（TTBレート）を参考値として「贈与実績報告書」に記載しております。
「贈与をする方」
が、円貨を外貨に交換した日や、当行に「贈与契約確認書 兼 振込依頼書」をご提出いただいた日等の円換算額とは異なる場合がありますので、ご注意ください。

例「贈与をする方」から「贈与を受ける方」へ1 万米ドルを贈与する場合

1,000,000円

TTB 為替レートが 1米ドル 120円 の場合1,200,000円となります。

「贈与をする方」のプレスティア マルチ
マネー口座外貨普通預金から「贈与を受ける方」のプレスティア マルチマネー
口座外貨普通預金へ1万米ドルを振込

1米ドル110円の場合
円換算額1,100,000円

当行受領日円換算額円換算額「贈与契約確認書 兼 振込依頼書」（金額：1 万米ドル）の提出「贈与契約確認書 兼振込依頼書」
提出日

1 万米ドルを円換算すると…
TTB 為替レートが 1米ドル 100円 の場合振込日（当行受領日から3営業日目以降）【外貨預金に関する注意事項】

お取引にあたっては、最新の商品説明書を必ずご覧ください。商品説明書は店頭等にご用意しています。
元本割れリスク●外貨預金には、為替変動リスクがあります。外国為替相場の動向等によっては、払戻時の円貨額がお預入時の円貨額を下回る等、元本割れが生じるリスクがあります。
● TTSレート（円貨を外貨に替えるレート）とTTBレート（外貨を円貨に替えるレート）には差（米ドルであれば 1 米ドルあたり2 円）がありますので、外国為替相場に変動がない場合でも、利息を含めた払戻時の円貨額がお預入時の円貨額を下回り、元本割れが生じるリスクがあります。

手数料●為替手数料：TTSレートとTTBレートには当行所定の為替手数料が含まれます（最大 1 外貨あたり片道 1 円 / 往復 2円〈米ドル等〉）。

●外貨現金取扱手数料：外貨現金でのお預入れまたはお引出しの場合は現金取扱手数料（ 1米ドルあたり2円、1ユーロあたり3円）がかかります。
●送金等その他の手数料については、お取引内容により異なりますので、あらかじめ表示することができません。
●各手数料等の詳細は店頭・お電話等でお問合せいただくか、手数料一覧をご覧ください。

その他の注意事項●外貨預金（外貨建送金の受取り等を含む）のご利用開始にあたっては、「プレスティアマルチマネー口座外貨普通預金」の契約締結が必要です。
お手続きには数営業日かかります。店頭、インターネット、郵送にて余裕をもってお申込みください。
●外貨預金は預金保険の対象ではありません。
●預金金利と為替レートは市場の状況により変動します。最新情報は店頭、当行ウェブサイト等でご確認ください。
●利子所得については、個人のお客さまは原則20.315%（国税15.315%、地方税5％）が源泉分離課税されます。為替の差益は、税法上の雑所得扱いとなります。将来、税法が改正された場合等には、税率等が変更される場合があります。
商号：株式会社 SMBC 信託銀行-5-

ファミリーバトン（贈与サポートサービス）

Q&A

Q 「スマート相続口座」と一緒に併用できますか。
A併用してご利用いただけます。
ただし、贈与金額については、相続人の方の遺留分等を考慮のうえお決めください。
なお、「スマート相続口座」の詳細については、店頭までお問合せいただくか、当行ウェブ
サイトにてご確認ください。

ご参考

1

「遺留分」
について

●「遺留分」とは、一定範囲の相続人が当然取得できるものとして、民法が定めている最低限度の相続分のことです。
●本サービスをお申込みいただく際は、相続人の遺留分を考慮のうえ、お申込みください。

相続人と遺留分
相続人

配偶者
子

配偶者と子

配偶者と父母 ※1

配偶者と兄弟姉妹 ※2

配偶者
のみ

14
14

1
3

12

12子
のみ

父母
のみ兄弟姉妹
のみ

1
2
16

父母

13兄弟姉妹※ 1 子・孫がいない場合※ 2 子・孫・父母・祖父母がいない場合

贈与税の速算表

ご参考

2

贈与財産

直系尊属から受けた贈与（18歳以上）

左記以外

税率

控除額

税率

控除額

10%

0万円

10%

0万円

15%

10万円

15%

10万円

20%

25万円

510万円超〜710万円以下

20%

30万円

30%

65万円710万円超〜1,110万円以下

30%90万円

40%

125万円

110万円超〜310万円以下
310万円超〜410万円以下
410万円超〜510万円以下

本資料の内容は、2023年3月現在の税制に基づいて作成しています。
今後税制が変更になる可能性がありますのでご留意ください。
なお、税金に関するご相談は、所轄税務署や税理士等の専門家にご確認ください。

【 計算方法 】 （ 贈与財産 - 基礎控除額110万円 ） 税率 - 速算控除額 = 贈与税額
＊贈与税は受贈者（贈与を受けた方）が支払います。
＊贈与税は受贈者が1年間（1月1日〜 12月31日）に110万円超の贈与を受けた場合にかかります。
-6-◎ご紹介している商品、サービス等は、SMBC信託銀行プレスティアでお取扱いしています。
◎SMBC信託銀行プレスティアでは月額2,200円（税込）を口座維持手数料として毎月第2営業日にお支払いいただきます。所定の条件を満たす場合、口座維持手数料は無料になります。詳しくは、店頭および当行ウェブサイトにてご確認ください。

お問合せは、店頭または下記電話番号へ。
インターネットからはお問合せ先電話番号（通話料無料）-998-605 口座をお持ちでないお客さまはhttps://www.smbctb.co.jp/ 0120
0120-504-189
受付時間：平日 9：00 - 20：00
2023年4月現在

PRO-BKG0049MP2304