財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券・・・購入時の取得価額によっている。なお、償却原価法については、取得価額と債券金額との差額について重要性が乏しいため、適用していない。
（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法
棚卸資産の評価方法は、最終仕入原価法によるものとする。
（３）固定資産の減価償却の方法
建物附属設備、什器備品、ソフトウェア ・・・ 定額法によっている。
リース資産 ・・・ 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産についてはリース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法によっている。
（４）引当金の計上基準
賞与引当金 ・・・ 職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち、当期に帰属する金額を計上している。
退職給付引当金 ・・・ 職員の退職金の支給に備えるため、当期末における職員の自己都合要支給額に相当する金額を計上している。
（5）キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から3ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資を含めている。
（6）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式により行っている。

２ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目

前期末残高

当期増加額

（単位：円）
当期末残高

当期減少額

基本財産
普通預金

1,884,000

1,000,000

02,884,000

定期預金

1,000,000

01,000,0000

投資有価証券498,116,000

00

498,116,000

小501,000,000

1,000,000

1,000,000

501,000,000

退職給付引当資産

102,893,690

144,956,710

9,880,500

237,969,900

運用財産積立資産

402,602,965

00

402,602,965

1,490,784,935

23,82576,021,000

1,414,787,760

什器備品

107,787,420

26,522,764

134,310,184

0

ソフトウェア

44,480,129

20,777,625

65,257,754

0

5,796,636,344

4,867,264,000

8,304,296,001

2,359,604,343

生活サポート貸付金

29,284,645

0

2,195,284

27,089,361

生活支援事業充当資産

3,429,432

0

3,429,432

0657,614,139

00657,614,139

計

特定資産

子供が輝く東京基金資産

東京都出産応援事業基金資産

保証金
小計

8,635,513,699

5,059,544,924

8,595,390,155

5,099,668,468

合計

9,136,513,699

5,060,544,924

8,596,390,155

5,600,668,468（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）（うち負債に対応する額）

2,884,000(2,884,000)(0)―

投資有価証券498,116,000(498,116,000)

(0)

―

小

501,000,000(501,000,000)(0)―

退職給付引当資産

237,969,900

(0)

(0)

運用財産積立資産

402,602,965(0)(402,602,965)―

子供が輝く東京基金資産

1,414,787,760(1,414,787,760)(0)―

東京都出産応援事業基金資産

2,359,604,343

(0)

(0)

生活サポート貸付金

27,089,361(27,089,361)

(0)

―

保証金

657,614,139(657,614,139)(0)―

３ 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目

当期末残高

（単位：円）

基本財産
普通預金
計

特定資産
(237,969,900)(2,359,604,343)

小計

5,099,668,468(2,099,491,260)(402,602,965)(2,597,574,243)

合計5,600,668,468(2,600,491,260)(402,602,965)(2,597,574,243)４ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及びその残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及びその残高は、次のとおりである。
科

目

取得価額

減価償却累計額（単位：円）
当期末残高

建物付属設備

74,100,951

50,402,146

23,698,805

什器備品

271,884,183

150,334,949

121,549,234

リース資産

179,008,114

90,728,933

88,279,181

ソフトウェア

158,787,539

107,825,527

50,962,012

683,780,787

399,291,555

284,489,232合計

５ 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
科

目

帳簿価額

（単位：円）
評価損益

時価

地方債
第394回大阪府公募公債

99,990,000

100,810,000

820,000

第5回広島県公募公債

99,951,000

100,010,000

59,000

第17回愛知県公募公債

100,000,000

99,083,600△ 916,400

第10回福岡市公募公債

99,308,000

97,830,000△ 1,478,000

第819回東京都公募公債

98,867,000

96,810,000△ 2,057,000

第3回愛知県公募公債

100,000,000

99,990,000△ 10,000

合598,116,000

594,533,600△ 3,582,400

計

６ 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及びその残高は、次のとおりである。
前期末

当期

当期

当期末

（単位：円）
貸借対照表上

残高増加額

減少額

残高の記載区分補助金等の名称交付者

東京都補助金

東京都273,185,888

47,300,389

199,567,938

東京都補助金

東京都

04,523,269,217

4,523,269,217

0273,185,888

4,570,569,606

4,722,837,155

120,918,339

合計

７ 指定正味財産から一般正味財産への振替額
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
内

容（単位：円）
金額

経常収益への振替額事業実施による振替額
合計

81,645,716
81,645,716

120,918,339 指定正味財産―

８ キャッシュ・フロー計算書の資金の範囲及び重要な非資金取引（1） 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている金額との関係は以下のとおりである。
（単位：円）
当期末
現金預金勘定3,019,784,455

現金及び現金同等物

3,019,784,455（2） 重要な非資金取引なし。
９ その他（貸借対照表関係）（1） 特定資産「東京都出産応援事業基金資産」2,359,604,343円及び当該資産に対応する固定負債「東京都出産応援事業預り基金」2,359,604,343円は、東京都出産応援事業を安定的に実施するため、当財団は東京都から委託及び出えんを受け基金を造成し、その管理等を行っている基金である。
（正味財産増減計算書関係）（1） 経常外収益に計上されている過年度退職給付引当金戻入益29,656,780円は、退職給付引当金を修正したことにより生じた取崩によるものである。
（2） 正味財産増減計算書及び正味財産増減計算書内訳表における一般正味財産修正額199,567,938円及び指定正味財産修正額△199,567,938円は、受取東京都補助金を原資に取得した特定資産の什器備品及びソフトウェアを指定正味財産から一般正味財産へ変更したことに伴う修正額である。これに伴い、特定資産の什器備品及びソフトウェアについては、その他固定資産の什器備品及びソフトウェアにそれぞれ振り替えている。
（3） 支払助成金の内容は以下のとおりである。
（単位：円）
内容金額

地域福祉振興事業助成金

156,511,000

福祉医療機構借入金利子補給事業助成金

713,726,489

介護老人保健施設整備資金利子補給事業助成金

270,170,000

現任介護職員資格取得支援事業助成金

12,117,000

現任障害福祉サービス等職員資格取得支援事業助成金

4,982,000

東京都介護職員宿舎借上げ支援事業助成金

1,006,864,000

東京都障害福祉サービス等職員宿舎借上げ支援事業助成金

149,361,000

子供が輝く東京・応援事業助成金

76,221,000

合計2,389,952,489