貸借対照表（平成１７年３月３１日現在）

科（資流固目産の部）
動 資 産
現 金 及 び 預 金
受取
手形
売掛
金商
品
製品
原材
料
仕掛
品
貯蔵
品
前
払費
用
未収
金
未 収 消 費 税 等
繰 延 税 金 資 産
その他
貸 倒 引 当 金

金

額千円
4,952,177
420,894
1,578,907
1,521,069
53,631
838,866
298,994
7,125
21,28318,741
183,553
1,619
27,945697△ 21,152

定 資 産（有形固定資産）建物
構
築物
機 械 及 び 装 置車 輌 運 搬 具
工 具 器 具 備 品
土地
建 設 仮 勘 定
（無形固定資産）施 設 利 用 権
ソ フ ト ウ ェ ア（投資その他の資産）
投 資 有 価 証 券
子 会 社 出 資 金
長 期 前 払 費 用会員権保証金
敷金
繰 延 税 金 資 産
その他
貸 倒 引 当 金 △4,119,987
3,736,445
1,393,859
140,304
509,305
2,521
101,833
1,587,121
1,500
49,196
7,923
41,273334,345
120,806
20,8501,370
123,760
1,905
10,878114,126
39,510△ 98,863

資9,072,165

産

合計科

目

金

額

（負流債の部）
動 負 債
支払手形
買掛金
短 期 借 入 金
１年内長期借入金
未払金
未 払 法 人 税 等
未払費用
預り金
賞 与 引 当 金
その他

千円
6,134,150
93,9302,344,234
2,250,000
1,103,800
225,383
15,11958,1582,379
40,439703

固定 負 債
長 期 借 入 金
退職給付引当金
役員退職慰労引当金
長期預り保証金

2,369,028
2,054,500
275,194
20,44818,884

負

債

合計

（資資本
本の部）
870,000

金

資本 剰 余 金
資 本 準 備 金

271,320
271,320利

益 剰 余 金利 益 準 備 金
当期未処理損失△ 594,943
65,700660,643

株式等評価差額金

22,733

自△ 123

資己株
本式
合

負債及び資本合計（注）記載金額は、千円未満を切り捨てて表示しております。

18,503,178

計568,986

9,072,165

損（自科益

平成１６年４月１日

計算至

平成１７年３月３１日）

目(経 常 損 益 の 部）
営業損益の部
営業収益
売
上

書金額千円

高千円

8,405,066

営業費用
売
上
原
価
販 売 費 及 び 一 般 管 理 費
営業利益

6,991,900
1,128,051

8,119,951
285,114

営業外損益の部
営業外収益
受 取 利 息 及 び 配 当 金
設
備賃
貸
収入
そ の 他 の 営 業 外 収 益

939
18,637
20,78940,366

営業外費用支払利
息そ の 他 の 営 業 外 費 用

110,905
30,924141,829

経常利（特 別 損 益 の 部）
特別利益
固 定 資 産 売 却
そ の 他 の 特 別 利
特別損失
固 定 資 産 除 却
土壌処理
費
そ の 他 の 特 別 損

益183,650

益益600
20,41021,010

損
用
失9,01675,8004,796

89,612

税 引 前 当 期 純 利 益
法 人 税 、 住 民 税 及 び 事 業 税
法
人税等
調
整額
当期
純利
益
前期
繰越損
失
当期
未処
理
損
失（注）記載金額は、千円未満を切り捨てて表示しております。

2

115,049
12,27024,30078,479739,122660,643

注 記 事 項
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法①子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法②その他有価証券
時価のあるもの 決算期末の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部資本直入法で処理し、売却原価は、移動平均法により算定）
時価のないもの 移動平均法による原価法（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法
移動平均法による原価法（３）固定資産の減価償却の方法
有形固定資産定額法 なお、取得価額が10万円以上20万円未満の資産については、３年間で均等償却
無形固定資産定額法 ただし、ソフトウェア（自社利用分）については、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法
長期前払費用
均等償却（４）引当金の計上方法
貸 倒 引 当 金

売掛金等債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し回収不能見込額を計しております。

賞 与 引 当 金

従業員賞与の支給に備えるため、支給見込額基準により計上しております。

退職給付引当金

従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上しております。

役員退職慰労引当金

役員退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。なお、商法施行規則第43条に規定する引当金であります。

（５）リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。

3

（６）ヘッジ会計の方法①ヘッジ会計の方法
金利スワップの特例処理の要件を満たす金利スワップについて、特例処理を採用しております。
②ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段 デリバティブ取引（金利スワップ）
ヘッジ対象 変動金利建の借入金③ヘッジ方針
将来の借入金利の上昇に伴うリスクに対し、借入額の範囲内で金利スワップ取引により、ヘッジを行う方針であります。
④ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジ手段の想定元本とヘッジ対象に関する条件が同一であり、ヘッジ開始時及びその後も継続して相場変動を完全に相殺するものと想定することができるため、ヘッジ有効性の判定は省略しております。
（７）消費税等の会計処理
税抜方式によっております。
【表示方法の変更】（１）前会計年度まで流動負債に表示していた「預り保証金」（当会計年度18,884千円）は、短期的に返還する可能性が低いことから当会計年度より固定負債の「長期預り保証金」へ表示区分を変更いたしました。なお、前会計年度における流動負債に表示していた預り保証金は18,882千円であります。
（２）前会計年度まで流動負債に表示していた「未払金」は、負債の状況をより適切に示すため、当会計年度より「未払金」（当会計年度225,383千円）と「未払費用」（当会計年度58,158千円）に区分表示しております。

4

２．貸借対照表の注記（１）有形固定資産の減価償却累計額

7,195,074千円（２）担保に供している資産
有形固定資産3,406,665千円

受取手形399,276千円（３）保証債務

99,261千円（４）資本の欠損の額

660,767千円（５）支配株主に対する短期金銭債務

606,799千円（６）子会社に対する短期金銭債権

1,506千円

子会社に対する短期金銭債務

14,219千円（７）商法施行規則第124条第3号に規定する資産に時価を付したことにより増加した貸借対照表上の純資産は22,733千円です。
３．リース取引の注記（１）リース物件の取得価額相当額、減価償却累計相当額及び期末残高相当額
資産科目

工具器具及び備品

取得価額相当額

3,891千円

減価償却累計額相当額

843千円

期末残高相当額

3,048千円（２）未経過リース料当期末残高相当額
１年以内

778千円

１ 年 超

2,270千円（３）支払リース料

3,552千円

減価償却費相当額

3,552千円

４．損益計算書の注記（１）支配株主との取引高（２）子会社との取引高

仕 入 高

72,490千円

営業取引以外の取引高

116,193千円

売 上 高

77,501千円

仕 入 高

4,215千円

営業取引以外の取引高（３）１株当たりの当期純利益165,146千円
3 円57 銭5５．退職給付関係（１）採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として、適格年金制度及び退職一時金制度を設けています。
（２）退職給付債務に関する事項（平成17年3月31日）
イ．退職給付債務

694,879千円

ロ．年金資産△ 148,393千円

ハ．未積立退職給付債務（イ＋ロ）

546,486千円

ニ．会計基準変更時差異の未処理額△ 271,291千円

ホ．退職給付引当金（ハ＋ニ）275,194千円＊在籍する従業員については企業年金制度に移行した部分も含めた退職給付制度全体としての自己都合退職要支給額を退職給付債務とし、年金受給者及び待機者については年金財政計算上の責任準備金の額をもって退職給付債務とする方法によっております。
（３）退職給付費用に関する事項（自 平成16年4月1日 至 平成17年3月31日）
退職給付費用93,332千円（うち会計基準変更時差異の費用処理額54,258千円）（４）退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
会計基準変更時差異の処理年数

10年6