平成２６年度 決算
貸借対照表
平成27年 3月31日現在
科

目

資産の部
１．流動資産
現金預金
未収入金
立替金
前払金
流動資産合計
２．固定資産(2) 特定資産
退職給付引当資産
観光開発積立金運用資産
観光施設整備準備金資産
物産振興事業会計資産
特定資産合計(3) その他固定資産
差入保証金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
預り金
仮受金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

（単位:円）
増減Ⅰ

37,598,183
18,263,750
5,300
658,735
56,525,968

26,216,323
10,464,950
0658,735
37,340,008

11,381,860
7,798,8005,300
019,185,960

21,942,752
77,130,000
897,614
8,762,725
108,733,091

21,942,752
77,130,000
1,345,614
8,762,725
109,181,091

00△ 448,000
0△ 448,000

2,776,800
2,776,800
111,509,891
168,035,859

2,776,800
2,776,800
111,957,891
149,297,899

00△ 448,000
18,737,960

44,434,457
634,446045,068,903

27,433,537
644,566
123,695
28,201,798

17,000,920△ 10,120△ 123,695
16,867,105

21,942,752
21,942,752
67,011,655

21,942,752
21,942,752
50,144,550

0016,867,10577,130,000(77,130,000)
23,894,204(9,660,339)
101,024,204
168,035,859

77,130,000(77,130,000)
22,023,349(10,108,339)
99,153,349
149,297,899

00
1,870,855(△448,000)
1,870,855
18,737,960

正味財産増減計算書
平成26年 4月 1日から平成27年 3月31日まで
科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
受取会費
会費受取補助金等
県補助金
日本観光協会補助金
事業収益
県負担金
事業負担金・協賛金等
受取受託金
県受託金
市受託金
近畿経済産業局
雑収益
販売等雑収益
預金利子
雑益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
諸手当
給料等負担金
退職給付費用
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
食糧費
保険料
諸謝金
租税公課支払負担金支払助成金
手数料
委託費
広告宣伝費
管理費
役員報酬
給料手当
諸手当
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
交際費
食糧費
保険料
租税公課
支払負担金
支払助成金
手数料
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額

当年度（単位:円）
増減

前年度

7,530,000
7,560,000
49,703,417
49,633,417
70,000120,502,867
95,510,000
24,992,867
43,946,588
43,946,588
00
887,492
142,900
59,240685,352
222,570,364

7,710,000
7,710,000
47,889,770
47,819,770
70,000110,275,087
81,538,000
28,737,087
61,385,495
58,979,413
1,942,500
463,5822,379,755
171,288
275,481
1,932,986
229,640,107△ 180,000△ 150,000
1,813,647
1,813,647
010,227,780
13,972,000△ 3,744,220△ 17,438,907△ 15,032,825△ 1,942,500△ 463,582△ 1,492,263△ 28,388△ 216,241△ 1,247,634△ 7,069,743

200,614,769
1,950,000
25,029,620
2,380,262
16,839,625
24,199,159
0
7,811,836
5,750,666
3,007,651
2,669,096
38,815
3,983,401
199,633
970,689
11,596,535
27,174
6,500
399,520
2,333,054
22,512,204
25,082,000
5,058,219
24,273,262
14,495,848
20,084,740
1,950,000
7,134,525
3,632,690
01,886,516
719,927
178,528
327,311
227,825
68,305358,31940,888133,828
1,355,121
70,00031,694
67,77018,874
1,039,100
20,000823,519
220,699,509
1,870,855
01,870,855

202,070,295
1,806,000
30,451,709
5,153,285
16,635,010
23,695,668
0
8,306,276
8,497,074
2,883,666
2,343,864
378,000
3,391,529
230,066
2,074,273
13,004,279
12,592
15,550339,293
1,117,443
18,608,060
24,060,000
4,337,328
19,705,930
15,023,400
21,287,626
1,806,000
7,016,983
3,446,901
0
1,777,937
983,545
256,653
409,821374,365
800
116,957
69,995
156,882
1,823,011
83,1504,535
70,920865,590715,774
80,0001,227,807
223,357,921
6,282,186
0
6,282,186△ 1,455,526
144,000△ 5,422,089△ 2,773,023
204,615
503,4910△ 494,440△ 2,746,408123,985
325,232△ 339,185
591,872△ 30,433△ 1,103,584△ 1,407,744
14,582△ 9,050
60,2271,215,611
3,904,144
1,022,000
720,891
4,567,332△ 527,552△ 1,202,886
144,000
117,542
185,7890
108,579△ 263,618△ 78,125△ 82,510△ 146,540
67,505
241,362△ 29,107△ 23,054△ 467,890△ 13,150
27,159△ 3,150△ 846,716
323,326△ 60,000△ 404,288△ 2,658,412△ 4,411,331
0△ 4,411,331

000000001,870,855

006,282,18600△ 4,411,331

ⅡⅢ科
目
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
正味財産期末残高

当年度
22,023,349
23,894,204

前年度
15,741,163
22,023,349

077,130,000
77,130,000
101,024,204

077,130,000
77,130,000
99,153,349

増減
6,282,186
1,870,855
00001,870,855

正味財産増減計算書内訳表
平成26年 4月 1日から平成27年 3月31日まで（単位:円）
科

目

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
受取会費
会費受取補助金等
県補助金
日本観光協会補助金
事業収益
県負担金
事業負担金・協賛金等
受取受託金
県受託金
市受託金
雑収益
販売等雑収益
預金利子
雑益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬給料手当
臨時雇賃金
諸手当
給料等負担金
退職給付費用
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
食糧費
保険料
諸謝金
租税公課支払負担金
支払助成金
手数料
委託費
広告宣伝費
管理費
役員報酬
給料手当
諸手当
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
交際費
食糧費
保険料
租税公課
支払負担金
支払助成金
手数料
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
指定正味財産への振替額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

公益目的事業会計
観光振興事業

収益事業等会計
物産販売事業
部会事業等

内部取引消去

法人会計

合計

Ⅰ

[1,366,820 ] [1,366,820
33,225,124 ] [33,155,124
70,000[ 98,370,111 ] [83,161,561
15,208,550[ 37,951,614 ] [37,951,6140[
692,215 ] [142,000
47,670502,545
171,605,884

1,201,600 ] [1,201,600
4,268,473 ] [4,268,473
0
18,499,536 ] [10,185,219
8,314,317
5,994,974 ] [5,994,974
0900 ] [9000029,965,4830] [00] [001,470,000 ] [01,470,0000] [000] [000
1,470,000

4,961,580 ]
4,961,580
12,209,820 ]
12,209,820
02,163,220 ]2,163,22000]
00
194,377 ]
182,807
11,5700
19,528,997[[ 174,324,051 ] [1,560,000
21,462,273
2,315,862
14,472,285
19,357,372
0
6,861,545
4,660,772
2,479,239
2,128,992
32,5823,810,382
167,572
761,046
8,669,253
18,2076,500
399,520
1,950,548
22,212,761
24,440,000
4,546,958
22,357,262
9,653,120[0] [000000000000000000
000
174,324,051△ 2,718,167
0△ 2,718,167

25,038,257 ] [390,000
3,567,347
64,4002,367,340
4,841,787
0
950,291
1,089,894
528,412
540,104
6,233
173,019
32,061
209,6432,526,422
8,967
00
382,506
298,443
80,000511,261
1,700,000
4,770,1270] [00000000000000000
0000
25,038,257
4,927,226
04,927,226

1,252,461 ] [00000000000000
400,8600000
1,000
562,000
0216,000
72,6010] [0000000000000000000001,252,461
217,5390217,539

0]000000000000000000000
00020,084,740 ]
1,950,000
7,134,525
3,632,690
01,886,516
719,927
178,528
327,311
227,825
68,305358,31940,888133,828
1,355,121
70,00031,694
67,77018,874
1,039,100
20,000823,519
20,084,740△ 555,743
0△ 555,743[ 200,614,769 ]
1,950,000
25,029,620
2,380,262
16,839,625
24,199,159
0
7,811,836
5,750,666
3,007,651
2,669,096
38,815
3,983,401
199,633
970,689
11,596,535
27,174
6,500
399,520
2,333,054
22,512,204
25,082,000
5,058,219
24,273,262
14,495,848[ 20,084,740 ]
1,950,000
7,134,525
3,632,690
01,886,516
719,927
178,528
327,311
227,825
68,305358,31940,888133,828
1,355,121
70,00031,694
67,77018,874
1,039,100
20,000823,519
220,699,509
1,870,855
01,870,855[

7,530,000 ]
7,530,000
49,703,417 ]
49,633,417
70,000[ 120,502,867 ]
95,510,000
24,992,867[ 43,946,588 ]
43,946,588
0[887,492 ]
325,70759,240502,545
222,570,364
[

00000

0
0
0
1,256,323△ 1,461,844
5,771,796
4,309,952

000△ 1,210,249
3,716,977
11,707,378
15,424,355

000△ 46,074
171,465
104,490
275,9550
000△ 555,743
4,439,685
3,883,94200001,870,855
22,023,349
23,894,204

077,130,000
77,130,000
81,439,952000
15,424,355

000275,9550003,883,942

077,130,000
77,130,000
101,024,204

財務諸表に対する注記
１.重要な会計指針(1) 引当金の計上基準
退職給付引当金 ……期末退職給与の自己都合要支給額に相当する金額の一部を計上している。
(2) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は税込方式によっている。
２．特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は次のとおりである。
（単位：円）科目

前期末残高

観光開発基金運用資産
観光施設整備準備金資産
退 職 給 付 引 当 資 産
物産振興事業会計資産
合計

当期増加額

当期減少額

当期末残高

77,130,000

0077,130,000

1,345,6140448,000

897,614

21,942,752

0021,942,752

8,762,725

008,762,725

109,181,091

0448,000

108,733,091

３．特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は次のとおりである。
（単位：円）科目

当期末残高

観光開発基金運用資産
観光施設整備準備金資産
退 職 給 付 引 当 資 産
物産振興事業会計資産
合計(うち指定正味財 (うち一般正味財 ( う ち 負 債 に産からの充当額) 産からの充当額) 対 応 す る 額 )77,130,000 (77,130,000 )

897,614(897,614 )

8,762,725(8,762,725 )

108,733,091 (77,130,000 ) (21,942,752(21,942,752 )

9,660,339 ) (21,942,752 )

４．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は次のとおりである。
（単位：円）

補助金等の名称貸借対照表上交付者

前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 の 記 載 区 分

補助金
滋

びわこﾋﾞｼﾞﾀｰｽﾞﾋﾞｭｰﾛｰ補助金
日本観光振興協会事業協賛金

賀県

日本観光振興協会

049,633,417

49,633,417

0-070,000

70,000

0-

負担金
観光振興事業負担金

滋

賀県

093,510,000

93,510,000

0-

訪日教育旅行誘致事業負担金

滋

賀

県

0

2,000,000

2,000,000

0-

観光物産情報ｾﾝﾀｰ管理・運営事業

滋

賀県

0

18,166,588

18,166,588

0-

首都圏発信事業業務委託

滋

賀

県

0

6,000,000

6,000,000

0-

海外向けｳｪﾌﾞｻｲﾄ情報発信強化事業

滋

賀

県

0

5,950,000

5,950,000

0-

観光ﾌﾞﾗﾝﾄﾞ推進事業

滋

賀

県

0

13,500,000

13,500,000

0-

滋

賀県

0330,000

330,000

0-

0 189,160,005 189,160,005

0-

受託金

ﾋﾞﾜｲﾁ旅のコンテスト事業委託

合計

附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表の注記に記載しているため、記載を省略する。
２．引当金の明細（単位：円）

科目

退職給付引当金
合計

前期末残高
21,942,752
21,942,752

当期増加額
00

当期減少額
目的使用
その他
00

当期末残高
0
0

21,942,752
21,942,752

財産目録
平成27年 3月31日現在
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等（単位:円）
金額(流動資産)
現金
預金

未収入金
立替金
前払金

手元保管
普通預金
滋賀銀行
県庁支店
関西ｱｰﾊﾞﾝ銀行 びわこ営業部
京都信用金庫滋賀支店
滋賀県等
びわ湖一周ﾛﾝｸﾞﾗｲﾄﾞ実行委員会
PFI滋賀21会館㈱

退職給付引当資産

預金

運転資金として運転資金として
4 口
1 口
1 口

平成27年3月補助金･受託金等
ｺﾗﾎﾞ会議室賃料
平成27年4月分賃料等

流動資産合計

11,35637,586,827
35,991,6141,479,538
115,675
18,263,750
5,300
658,735
56,525,968(固定資産)
特定資産
滋賀銀行

県庁支店

観光開発積立金運用資産 預金
滋賀銀行
県庁支店
関西ｱｰﾊﾞﾝ銀行 びわこ営業部
京都信用金庫 滋賀支店
投資有価証券
国債：関西ｱｰﾊﾞﾝ銀行

退職給付引当金として管理

21,942,752
21,942,752

公益目的保有財産であり、観光

3 口

77,130,000
40,020,000
8,700,000
8,410,000

1 口

20,000,000

11 口

1 口 振興事業の推進に必要な資金と1 口 して管理

観光施設整備準備金資産 預金
滋賀銀行
県庁支店
関西ｱｰﾊﾞﾝ銀行 びわこ営業部

2 口 社団法人移行に係る会計システム
1 口 のバージョンアップ費用として897,614
520,945376,669

預金管理
物産振興事業のための自主事業
1 口 財源として管理

8,762,725
8,762,725

物産振興事業会計資産

滋賀銀行

県庁支店

特定費用準備資金であり、公益その他固定資産差入保証金

PFI滋賀21会館㈱現賃貸物件の保証金

固定資産合計
資産合計

2,776,800
111,509,891
168,035,859(流動負債)
未払金
預り金

各事業に対する未払額
職員からの預り金等

各事業費に対する費用の未払分
平成27年3月分の源泉税及び社会保険料等

流動負債合計44,434,457
634,446
45,068,903(固定負債)
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
正味財産

職員に対する引当額

退職金の支払に備えた引当金

21,942,752
21,942,752
67,011,655
101,024,204