※財務諸表の第１号の１～３様式、第２号の１～３様式は、勘定科目の大区分のみを記載するが、必要のないものは省略することができる。ただし追加・修正はできないものとする。財務諸表の第１号の４様式、第２号の４様式は、勘定科目の小区分までを記載し、必要のない勘定科目は省略できるものとする。また、第３号の１～４様式は、勘定科目の中区分までを記載し、必要のない中区分の勘定科目は省略できるものとする。
※会計基準の別紙３、別紙４については、勘定科目の小区分までを記載し、必要のない勘定科目は省略できるものとする。
※勘定科目の中区分についてはやむを得ない場合、小区分については適当な科目を追加できるものとする。なお、小区分を更に区分する必要がある場合には、小区分の下に適当な科目を設けて処理することができるものとする。
※「水道光熱費（支出）」、「燃料費（支出）」、「賃借料（支出）」、「保険料（支出）」については原則、事業費（支出）のみに計上できる。ただし、措置費、保育所運営費の弾力運用が認められないケースでは、事業費（支出）、事務費（支出）の双方に計上するものとする。
※財務諸表の様式又は運用指針Ⅰ別添３に規定されている勘定科目においても、該当する取引が制度上認められていない事業種別では当該勘定科目を使用することができないものとする。

第1号の1様式
資金収支計算書（自）平成27年4月1日（至）平成28年3月31日

勘定科目
介護保険事業収入
老人福祉事業収入
児童福祉事業収入
保育事業収入就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入
収 生活保護事業収入
入 医療事業収入
借入金利息補助金収入
事
経常経費寄附金収入
業
受取利息配当金収入
活動
その他の収入に流動資産評価益等による資金増加額
よ事業活動収入計(１)る
人件費支出
収事業費支出支事務費支出就労支援事業支出
支 授産事業支出
出 利用者負担軽減額
支払利息支出その他の支出
流動資産評価損等による資金減少額
事業活動支出計(２)
事業活動資金収支差額(３)=(１)－(２)
施設整備等補助金収入
施設整備等寄附金収入
施 収 設備資金借入金収入
設 入 固定資産売却収入
整その他の施設整備等による収入
備施設整備等収入計(４)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よ支
固定資産除却・廃棄支出る出ファイナンス・リース債務の返済支出
収その他の施設整備等による支出
支施設整備等支出計(５)
施設整備等資金収支差額(６)=(４)－(５)長期運営資金借入金元金償還寄附金収入
長期運営資金借入金収入
そ長期貸付金回収収入の 収 投資有価証券売却収入
他 入 積立資産取崩収入のその他の活動による収入
活その他の活動収入計(７)動
長期運営資金借入金元金償還支出に長期貸付金支出
よ支
投資有価証券取得支出
る
出
積立資産支出収その他の活動による支出
支
その他の活動支出計(８)その他の活動資金収支差額(９)=(７)－(８)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(３)+(６)+(９)－(10)000153,697,241000090,000
138,388
17,5983,061,3240
157,004,551
111,447,900
15,192,256
12,237,033
000
175,837
1,545,520
0
140,598,546
16,406,005
2,850,000
000
02,850,000
3,800,000
9,309,39000
0
13,109,390-10,259,390
000
060,230060,2300005,964,500
05,964,500-5,904,270
242,3450

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)＋(12)36,926,754
36,926,754

予算(A)（注）予備費支出△×××円は○○支出に充当使用した額である。

決算(B)

差異(A)-(B)00000
0153,719,241-22,000
0000000090,000
0148,388-10,000
24,778-7,1803,078,304-16,98000157,060,711-56,160
111,427,842
20,05814,812,365
379,891
12,145,538
91,495000000175,8370
1,541,800
3,720
00
140,103,382
495,164
16,957,329-551,324
2,850,000
000000000
2,850,000
03,800,000
09,309,384
600000
013,109,384
6-10,259,384-60000000060,230
00060,230
0000000
5,964,500
0005,964,500
0-5,904,270
0793,67536,926,754
37,720,429-551,33000-551,330（単位：円）
備考

第2号の1様式
事業活動計算書（自）平成27年4月1日 （至）平成28年3月31日

ーサビス
活動増減の部

ー

サビス
活動
外増減の部

勘定科目
介護保険事業収益
老人福祉事業収益
児童福祉事業収益
保育事業収益就労支援事業収益収
障害福祉サービス等事業収益益
生活保護事業収益
医療事業収益
経常経費寄附金収益
その他の収益サービス活動収益計(１)
人件費
事業費
事務費
就労支援事業費用
授産事業費用費 利用者負担軽減額
用 減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
徴収不能額
徴収不能引当金繰入その他の費用サービス活動費用計（２）サービス活動増減差額 (３)＝(１)－（２）
借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
有価証券評価益
収 有価証券売却益
益 投資有価証券評価益
投資有価証券売却益
その他のサービス活動外収益
サービス活動外収益計(４)支払利息
有価証券評価損
有価証券売却損
費
投資有価証券評価損
用
投資有価証券売却損
その他のサービス活動外費用
サービス活動外費用計(５)サービス活動外増減差額(６)＝(４)-（５）
経常増減差額(７)=(３)＋(６)

当年度決算(A)

前年度決算(B)00
0153,719,2410000148,388
1,383,140
155,250,769
110,600,364
14,812,365
12,194,138
000
10,649,643-6,245,665
0
0
0
142,010,845
13,239,924
90,00024,77800
001,695,164
1,809,942
175,83700001,541,800
1,717,637
92,305
13,332,229

00
0
153,733,521
0000915,000
1,121,600
155,770,121
122,928,149
15,524,302
13,138,945
000
9,759,772-6,310,549
000
155,040,619
729,502
100,000
43,22100001,683,240
1,826,461
195,37500001,683,240
1,878,615-52,154
677,348（単位：円）
増減(A)-(B)000-14,2800000-766,612
261,540-519,352-12,327,785-711,937-944,807000889,871
64,884000-13,029,774
12,510,422-10,000-18,443
0000
11,924-16,519-19,5380000-141,440-160,978
144,45912,654,881

施設整備等補助金収益
施設整備等寄附金収益
長期運営資金借入金元金償還寄附金収益
収
固定資産受贈額益
固定資産売却益
その他の特別収益
特特別収益計(８)別基本金組入額
増
資産評価損
減
固定資産売却損・処分損の部 費 国庫補助金等特別積立金取崩額（除却等）国庫補助金等特別積立金積立額（整備分用国庫補助金等特別積立金積立額（償還分）
災害損失
その他の特別損失
特別費用計(９)特別増減差額(10)=(８)-(９)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12）越活 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)動 基本金取崩額(14)増減 その他の積立金取崩額(15)差 その他の積立金積立額(16)額の 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)部 (16)2,850,000
000002,850,000
0033,341002,850,000
002,883,341-33,341
13,298,888
55,990,972
69,289,860
005,150,000

2,850,000
000002,850,000
001002,850,000
002,850,001-1
677,347
51,133,625
51,810,972
06,320,000
2,140,000

0
0
0
0
0
0
0
00
33,3400000033,340-33,340
12,621,541
4,857,347
17,478,888
0-6,320,000
3,010,000

64,139,860

55,990,972

8,148,888

第3号の1様式
貸借対
照平成28年3月31日現在

表（単位：円）

資

産

流動資産
現金預金
有価証券
事業未収金未収金
未収補助金
未収収益
受取手形
貯蔵品
医薬品
診療・療養費等材料
給食用材料
商品・製品
仕掛品
原材料
立替金
前払金
前払費用の当年
度末

部
前年
度末

負債

増減

45,544,577 39,778,498 5,766,079 流動負債
34,472,165 28,866,683 5,605,482
短期運営資金借入金の当年
度末

部
前年
度末

増減

13,489,799 10,099,143 3,390,656000
7,629,048 2,742,945 4,886,103
00 事業未払金000
70,00075,300 その他の未払金
00 支払手形000
10,166,916 9,936,604 230,312000
役員等短期借入金00
0 １年以内返済予定設備資金借入金 3,800,000 3,800,000
0000000 １年以内返済予定長期運営資金借入金
00
0 １年以内返済予定リース債務
000000000 １年以内返済予定役員等長期借入金
000 1年以内支払予定長期未払金
000000 未払費用
000000000 預り金000 職員預り金
116,500
30,19986,301000000 前受金
000 前受収益
30,00030,0000000
711,596 856,611 -145,015 仮受金
1,914,251 3,495,999 -1,581,748
48,60048,6000 賞与引当金
１年以内回収予定長期貸付金
000000 その他の流動負債
000
短期貸付金
000
仮払金
000
その他の流動資産000
徴収不能引当金
275,136,924
270,765,62438,240,300 41,396,800 -3,156,500
4,371,300
固定資産
固定負債

基本財産
土地建物
定期預金
投資有価証券

0145,300
0156,601,774 163,392,035 -6,790,261

3,331,440 3,331,440

0

153,270,334 160,060,595 -6,790,261

000000

設備資金借入金
長期運営資金借入金
リース債務
役員等長期借入金
退職給付引当金
長期未払金
長期預り金
その他の固定負債

26,600,000 30,400,000 -3,800,000

0
0000
0

11,640,300 10,996,800

00000643,500000

118,535,150 107,373,589 11,161,561
00
その他の固定資産00000
土地3,052,306 3,331,491 -279,185
建物
2,933,468 3,473,382 -539,914
構築物
51,730,099 51,495,943 234,156
000
機械及び装置
負債の部合計
00
0
車輌運搬具
純資
産の部
14,328,286 8,092,526 6,235,760 基本金
3,531,440 3,531,440
0
器具及び備品00
0 国庫補助金等特別積立金 114,890,102 118,285,767 -3,395,665
建設仮勘定
86,390,000 81,240,000 5,150,000000 その他の積立金
有形リース資産10,500,000 10,500,000
23,84023,8400 人件費積立金0
権利36,000,000 36,000,000000 修繕積立金
0
ソフトウェア4,950,000 4,950,000
00
0 備品等購入積立金
0
無形リース資産000 保育所施設・設備整備積立金 29,650,000 24,650,000 5,000,000
投資有価証券5,290,000 5,140,000 150,000000 建設積立金
長期貸付金
11,640,300
10,996,800
643,500 周年積立金000
退職給付引当資産
10,500,000 10,500,000
0 次期繰越活動増減差額 64,139,860 55,990,972 8,148,888
人件費積立資産36,000,000 36,000,000
0 （うち当期活動増減差額） 13,298,888 677,347 12,621,541
修繕積立資産0
備品等購入積立資産 4,950,000 4,950,000
保育所施設・設備整備積立資産 29,650,000 24,650,000 5,000,000

建設積立資産周年積立資産差入保証金
長期前払費用その他の固定資産5,290,000 5,140,000
0000132,950 181,550
34,00034,000150,000
00-48,600
0

純資産の部合計
資産の部合計268,951,402 259,048,179 9,903,223

320,681,501 310,544,122 10,137,379 負債及び純資産の部合計 320,681,501 310,544,122 10,137,379