自．平成２６年４月 １日
至．平成２７年３月３１日

平成２６年度決算報告書（第 ３期）

平成27年6月18日

公益社団法人 かながわ福祉サービス振興会

貸

借

対

照

表

（平成27年3月31日現在）（単位：円）

Ⅰ

勘

定 科

産

の

部

１．流

動

資

資

目

当年度

前年度

増減

産

現

金

123,280

127,591-4,311

預金21,409,004

8,869,108

12,539,896

53,884,986

59,790,663-5,905,677

未

収

金

前

払

金

50,696

83,272-32,576

貯

蔵

品287,304

164,590122,714

立

替

前

払

費

仮

払

金

60,727

44,12916,598

用

772,988942,268-169,280

金

11,806

20,472-8,66676,600,791

70,042,093

6,558,698

退 職 給 付 引 当 資 産

13,887,125

10,926,620

2,960,505

システム開発積立資産

32,667,772

26,662,516

6,005,256

特定資産合計

46,554,897

37,589,136

8,965,761

品

996,070423,062573,008エア

18,497,817

23,807,239-5,309,422

入権

446,264446,2640

流動資産合計
２．固

定

資

産

(1) 特

定

資

産

(2) その他の固定資産
什

器

ソ

フ

電

話

備

ト

ウ
加

敷

Ⅱ

負

4,550,310

5,032,900-482,590

その他の固定資産合計

金24,490,461

29,709,465-5,219,004

固定資産合計資産合計

71,045,358
147,646,149

67,298,601
137,340,694

3,746,757
10,305,455

債

の

部

１．流

動

負

債

未

払

金

27,758,516

23,941,195

3,817,321

前

受

金

4,095,620

4,162,700-67,080

預り

金663,183

494,711

168,472

仮受

金50,90062,200-11,300

賞

与

未

払

引
消

費

当

金

4,927,105

4,233,792

693,313

税等

10,040,400

3,870,700

6,169,700

47,535,724

36,765,298

10,770,426

流動負債合計
２．固

Ⅲ

定

負

債

退 職 給 付 引 当 金

13,887,125

10,926,620

2,960,505

固定負債合計13,887,125

10,926,620

2,960,505

負債合計

61,422,849

47,691,918

13,730,931

１．指定正味財産

000２．一般正味財産

86,223,300

89,648,776-3,425,476（うち特定資産への充当額）(32,667,772)(26,662,516)

6,005,256

正味財産合計86,223,300

89,648,776-3,425,476

負債及び正味財産合計

147,646,149

137,340,694

10,305,455

正 味 財 産 の 部

正味財産増減計算書
平成26年4月1日から平成27年3月31日まで(単位：円)

科
Ⅰ一般正味財産増減の部
１.経常増減の部(1)経常収益①受取入会金収益
正会員入会金収益
賛助会員入会金収益

目

当年度

前年度

増減

30,000030,000230,000
200,000
30,000-200,000-200,000
0②受取会費収益
正会員会費収益賛助会員会費収益自治体会員会費収益
個人会員会費収益

15,542,000
6,600,000
4,910,000
4,020,000
12,000

16,105,000
7,140,000
4,945,000
4,020,000
0-563,000-540,000-35,000
0
12,000③事業収益
情報事業収益評価事業収益特定施設協議会、研究大会収益
教育事業収益喀痰吸引等研修事業収益
福祉サービス大賞収益
ｼﾆｱ社会参加促進事業収益
調査研究事業受講料収益

83,623,880
4,000
27,736,380
1,355,320
31,153,300
20,456,380
125,000
1,792,500
1,001,000

94,623,360
12,00029,818,900
038,000,330
25,078,930
84,0001,629,200
0-10,999,480-8,000-2,082,520
1,355,320-6,847,030-4,622,550
41,000163,300
1,001,000④補助金・負担金等収益
国庫補助金
地方公共団体負担金
地方公共団体受託収益
民間受託収益290,672,820
5,759,000
7,821,000
273,687,714
3,405,106

267,130,939
07,821,000
256,762,026
2,547,913

23,541,881
5,759,000
0
16,925,688
857,193⑤受取寄付金
受取寄付金

2,050,100
2,050,100002,050,100
2,050,100

⑥雑収益
預金利息等

442,433
442,433

160,572
160,572

281,861
281,861

392,361,233

378,249,871

14,111,362

375,602,453

355,878,662

9,590,055
137,107,307
1,891,272
821,200
79,421,348
14,599,488
867,233
23,911,204
802,158

9,732,508
130,647,911
3,637,120
1,389,447
68,353,305
16,393,945
1,163,178
21,582,409
647,418

19,723,791-142,453
6,459,396-1,745,848-568,247
11,068,043-1,794,457-295,945
2,328,795
154,740

経常収益計(2)経常費用①事業費
役員報酬
給料手当・賞与
退職給付費用
支払報酬
調査員経費
講師謝金
委員報酬
法定福利費
福利厚生費

正味財産増減計算書
平成26年4月1日から平成27年3月31日まで(単位：円)

科
研修会議費
会場使用料
旅費交通費
通信運搬費
OA機器リース料
消耗品費
印刷製本費
テキスト代
光熱水料費
賃借料
保守修繕費
委託費
租税公課
支払手数料
減価償却費
負担金
雑費
賞与引当金繰入額
貸倒損失
寄付金
規定損害金
国庫補助金返還額②管理費
役員報酬
給料手当・賞与
退職給付費用
支払報酬
講師謝金
委員報酬
法定福利費
福利厚生費
研修会議費
会場使用料
旅費交通費
通信運搬費
OA機器リース料
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保守修繕費
委託費
租税公課
支払手数料
慶弔費
減価償却費

目

当年度

前年度

784,416
4,090,050
3,527,602
11,667,844
3,893,432
3,984,020
5,876,959
1,386,832
944,993
8,745,681
1,842,681
17,936,105
19,045,365
1,099,608
8,422,535
3,775,757
2,750,101
4,799,739
100,000
1,917,468
00675,413
4,329,450
3,672,455
11,839,676
6,534,032
4,115,891
5,522,091
947,375
906,352
7,859,717
1,848,090
17,880,688
11,720,160
1,037,185
8,292,012
4,662,740
3,137,881
4,081,145
140,000
0565,068
2,564,000

19,184,256

20,061,547

2,193,292
4,649,584
69,2332,380,620
50,00025,800851,633
343,850
569,889
133,108
379,414592,320
676,319
725,967
896,120
153,829
1,879,768
132,962
579,953
46,485
260,432
155,872
119,799

1,229,732
5,506,518
225,076
1,334,819
20,000336,900
951,550
185,771543,226
115,912232,985
1,359,713
693,102757,424
1,010,134
217,936
2,148,313
164,907
1,208,187
11,640259,610313,365
46,734

増減
109,003-239,400-144,853-171,832-2,640,600-131,871
354,868
439,457
38,641
885,964-5,40955,417
7,325,205
62,423
130,523-886,983-387,780
718,594-40,000
1,917,468-565,068-2,564,000-877,291
963,560-856,934-155,843
1,045,801
30,000-311,100-99,917
158,079
26,663
17,196
146,429-767,393-16,783-31,457-114,014-64,107-268,545-31,945-628,234
34,845822-157,493
73,065

正味財産増減計算書
平成26年4月1日から平成27年3月31日まで(単位：円)

科負担金
雑費
賞与引当金繰入額
貸倒損失
経常費用計
当期経常増減額

目

２.経常外増減の部(1)経常外収益
経常外収益計(2)経常外費用
過年度退職給付費用
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
正味財産期末残高

当年度

前年度

増減

323,000
867,641
127,366
0394,786,709-2,425,476

310,000
585,346
152,647
140,000
375,940,209
2,309,662

13,000282,295-25,281-140,000
18,846,500-4,735,138

0

0

0

1,000,000
1,000,000-1,000,000-3,425,476
0-3,425,476
89,648,776
86,223,300

0002,309,662
02,309,662
87,339,114
89,648,776

1,000,000
1,000,000-1,000,000-5,735,138
0-5,735,138
2,309,662-3,425,476

00086,223,300

00089,648,776

000-3,425,476

正味財産増減計算書内訳表
平成26年4月1日から平成27年3月31日まで(単位：円)
公益目的事業会計
科

目

公1

高齢

公2

障害

公3

子育て

Ⅰ一般正味財産増減の部
１.経常増減の部(1)経常収益①受取入会金収益
賛助会員入会金収益

共通

小計

法人会計

内部取
引消去

合

計

30,00030,00030,00030,0008,222,000
3,300,000
4,910,000

12,076,120
3,300,000
4,910,000
3,854,120
12,0003,465,880
3,300,000

26,591,874

80,173,248
3,835
26,591,874

3,450,632
165
1,144,506

83,623,880
4,000
27,736,380

1,299,394

1,299,394

55,926

1,355,320

ｼﾆｱ社会参加促進事業収益
調査研究事業受講料収益

29,867,799
19,612,274
119,842
1,718,535
959,695

29,867,799
19,612,274
119,842
1,718,535
959,695

1,285,501
844,106
5,158
73,96541,30531,153,300
20,456,380
125,000
1,792,500
1,001,000④補助金・負担金等収益
国庫補助金
地方公共団体負担金
地方公共団体受託収益
民間受託収益254,688,621
5,521,362
7,498,277
238,404,384
3,264,598

278,678,580
5,521,362
7,498,277
262,394,343
3,264,598

11,994,240
237,638
322,723
11,293,371
140,508

290,672,820
5,759,000
7,821,000
273,687,714
3,405,106②受取会費収益
正会員会費収益賛助会員会費収益自治体会員会費収益
個人会員会費収益

3,854,120③事業収益
情報事業収益評価事業収益特定施設協議会、研究大会収益教育事業収益喀痰吸引等研修事業収益
福祉サービス大賞収益

80,169,413

3,854,120
12,000⑤受取寄付金
受取寄付金

3,835
3,835

17,758,940

6,231,019

17,758,940

6,231,019

30,00030,000165,880

15,542,000
6,600,000
4,910,000
4,020,000
12,0002,050,000
2,050,000

100
100

2,050,100
2,050,100

152,470
152,4707
7

16,452
16,452

168,929
168,929

273,504
273,504

442,433
442,433

経常収益計

338,864,624

19,812,782

6,231,019

8,268,552

373,176,977

19,184,256

392,361,233(2)経常費用①事業費
役員報酬
給料手当・賞与
退職給付費用
支払報酬
調査員経費
講師謝金
委員報酬
法定福利費
福利厚生費
研修会議費
会場使用料
旅費交通費
通信運搬費
OA機器リース料
消耗品費
印刷製本費
テキスト代
光熱水料費
賃借料
保守修繕費
委託費
租税公課
支払手数料
減価償却費
負担金
雑費

342,405,187
8,964,087
122,510,550
1,746,820
247,200
79,421,348
13,414,506
707,000
21,737,055
746,961
743,325
3,851,820
3,380,627
10,533,672
3,716,702
3,747,922
5,755,223
1,371,832
857,087
8,048,425
1,720,479
11,902,685
17,723,001
1,017,528
8,422,535
3,775,757
2,018,093

26,374,635
208,656
11,587,833
88,569574,000

6,722,631
417,3123,008,924
55,883100,000

375,602,453
9,590,055
137,107,307
1,891,272
821,200
79,421,348
14,599,488
867,233
23,911,204
802,158
784,416
4,090,050
3,527,602
11,667,844
3,893,432
3,984,020
5,876,959
1,386,832
944,993
8,745,681
1,842,681
17,936,105
19,045,365
1,099,608
8,422,535
3,775,757
2,750,101

⑥雑収益
預金利息等

1,184,982
160,233
1,660,311
43,822
41,091
238,230
146,975
411,035
149,667
227,127
121,539
15,00065,929527,148
35,802
4,877,820
980,072
64,584

21,977
170,108
86,4001,155,600
342,292
17,496723,140

8,868

513,838
11,375723,137
27,0638,971
197

2,050,100
2,050,100

375,602,453
9,590,055
137,107,307
1,891,272
821,200
79,421,348
14,599,488
867,233
23,911,204
802,158
784,416
4,090,050
3,527,602
11,667,844
3,893,432
3,984,020
5,876,959
1,386,832
944,993
8,745,681
1,842,681
17,936,105
19,045,365
1,099,608
8,422,535
3,775,757
2,750,101

公益目的事業会計科目

賞与引当金繰入額
貸倒損失
寄付金

公1

高齢

公2

4,322,947

障害

公3

323,602

子育て

小計

100,000

4,799,739
100,000
1,917,468

153,190

1,917,468

内部取
引消去

法人会計

共通

②管理費
役員報酬
給料手当・賞与
退職給付費用
支払報酬
講師謝金
委員報酬
法定福利費
福利厚生費
研修会議費
会場使用料
旅費交通費
通信運搬費
OA機器リース料
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保守修繕費
委託費
租税公課
支払手数料
慶弔費
減価償却費
負担金
雑費
賞与引当金繰入額合計4,799,739
100,000
1,917,468

19,184,256
2,193,292
4,649,584
69,2332,380,620
50,00025,800851,633
343,850
569,889
133,108
379,414592,320
676,319
725,967
896,120
153,829
1,879,768
132,962
579,953
46,485
260,432
155,872
119,799
323,000
867,641
127,366

19,184,256
2,193,292
4,649,584
69,2332,380,620
50,00025,800851,633
343,850
569,889
133,108
379,414592,320
676,319
725,967
896,120
153,829
1,879,768
132,962
579,953
46,485
260,432
155,872
119,799
323,000
867,641
127,366

経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1)経常外収益
経常外収益計(2)経常外費用
過年度退職給付費用

342,405,187-3,540,563

26,374,635-6,561,853

6,722,631-491,612

100,000
8,168,552

375,602,453-2,425,476

19,184,256
0394,786,709-2,425,476

0

0

0

0

0

0

0

840,000

20,00040,000900,000

100,000

1,000,000

経常外費用計
当期経常外増減額

840,000-840,000-4,380,563

20,000-20,000-6,581,853

40,000-40,000-531,612008,168,552

900,000-900,000-3,325,476

100,000-100,000-100,000

1,000,000-1,000,000-3,425,476-4,380,563-6,581,853-531,612

8,168,552-3,325,476-100,000-3,425,476
89,648,776
86,223,300

税引前当期一般正味財産増減額

法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
正味財産期末残高

00086,223,300

財 務 諸 表 に 対 す る 注 記
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
有価証券は保有しておりません。
（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法
最終仕入原価法に基づく原価法（３）固定資産の減価償却の方法
有形固定資産什器備品…定率法によっております。
無形固定資産ソフトウエア…定額法によっております。
（４）引当金の計上基準
賞与引当金…職員の賞与の支払いに備えて、賞与支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。
退職給付引当金…職員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額を計上しております。なお、退職給付債務は期末自己都合要支給額に基づいて計算しております。
（５）リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
（６）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっております。
２．特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりであります。
（単位：円）
科

目

前期末残高

当期増加額

退職給付引当資産

10,926,620

2,960,505

システム開発積立資産
合 計

26,662,516

6,005,256

37,589,136

8,965,761

当期減少額

当期末残高

特定資産
13,887,125
32,667,772
0

46,554,897

３．特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりであります。
（単位：円）
科

目

うち指定正味財産からの充当額

当期末残高

うち一般正味財産からの充当額

うち負債に対応する額

特定資産
退職給付引当資産

13,887,125(

システム開発積立資産
合 計

32,667,772(

46,554,897

(

0 ) (
0 ) (
0 ) (

0 ) (
32,667,772 ) (32,667,772 ) (13,887,125 )0)13,887,125 )４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりであります。
（単位：円）
事業名及び科目

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

什器備品

3,173,611

2,177,541

996,070

ソフトウエア72,259,680

53,761,863

18,497,817

合75,433,291

55,939,404

19,493,887

計５．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金等の名称交付者

産業技術実用化公財)ﾃｸﾉｴｲﾄﾞ協会
開発事業費補助金
合

計

前期末残高

当期増加額

当期減少額 当期末残高−

5,759,000

5,759,000

5,759,000

5,759,000−

貸借対照表上の
記載区分
−

附

属

明

細

書

１．基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産について、財務諸表に対する注記２に記載をしているので内容の記載を省略しております。

２．引当金の明細（単位：円）
科

目

期首残高

当期増加額

賞与引当金

4,233,792

4,927,105

退職給付引当金

10,926,620

2,960,505

当期減少額
目的使用
その他
4,233,792

期末残高
4,927,105
13,887,125

財

産

目

録

（平成27年3月31日現在）
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等（単位：円）
金 額（流動資産）
現金

手元保管

運転資金として

123,280

普通預金

横浜銀行
伊勢佐木町支店（３口座）
横浜銀行 県庁支店（４口座）
ゆうちょ銀行
郵便振替（３口座）
ゆうちょ銀行
通常貯金（１口座）
かながわ信用金庫
長者町支店（１口座）
神奈川銀行

運転資金として

14,193,042

運転資金として

841,514

運転資金として4,270,087

運転資金として53,754

運転資金として50,607

運転資金として2,000,000

賛助会員の会費収入である。

90,00030,185,784
18,816,912
4,043,385
748,905

横浜西口支店（１口座）

未収金

その他
固定資産

認定調査事業における要介護認定調査料である。

公表ｾﾝﾀｰ業務委託契約等の受託収益である。
介護支援ボランティア事業等の受託収益である。

前払金

横浜市開港記念会館他

貯蔵品

かながわｼﾆｱ美術展
図録他

立替金

一般社団法人かながわ
福祉居住推進機構

経費の立替金である。

60,727

前払費用

大栄不動産㈱その他

事務所賃料他

686,283
86,705

仮払金
流動資産合計（固定資産）
特定資産㈱SPIKES他
横浜市他
神奈川県
横浜市
その他

退職給付引当資産

次年度会場使用料他

50,696287,304

11,80676,600,791

未使用切手

普通預金
横浜銀行

退職給付引当金見合いの引当資産として保有している。

13,887,125

県庁支店

システム開発
積立資産

普通預金
横浜銀行

介護サービス情報公表事業におけるシステム
開発に備えた資金である。

32,667,772

県庁支店

什器備品

サーバー他

93,438デスクセット他

公益目的保有財産であり、公益目的事業の用に供している。
管理運営の用に供している。

ソフトウエア

認定調査業務管理
システム他

公益目的保有財産であり、公益目的事業の用に供している。

18,497,817

電話加入権

045-671-0294他

公益目的保有財産であり、公益目的事業の用に供している。

446,264

敷金

横浜大栄ビル5階

共用財産であり、公益目的保有財産として86%を
公益目的事業、14%を管理運営の用に供している。
共用財産であり、公益目的保有財産として86%を
公益目的事業、14%を管理運営の用に供している。

2,039,310

横浜大栄ビル8階
固定資産合計
資産合計（流動負債）
未払金

902,632

2,511,000
71,045,358
147,646,149

役職員
横浜中年金事務所㈱tvkｺﾐｭﾆｹｰｼｮﾝｽﾞ㈱旭ｸﾘｴｲﾄその他

3月分の賃金手当である。
3月分の社会保険料である。
システム開発委託料である。
セミナー案内発送業務他

19,686,423
1,761,752
1,155,600
718,529
4,436,212

前受金

日総ニフティ他

平成27年度講座受講料である。

4,095,620

預り金

職員 他

源泉所得税他

663,183

返金予定の講座受講料である。

50,900

仮受金
賞与引当金
未払消費税等
流動負債合計（固定負債）
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
正味財産

職員
横浜中税務署職員

職員の賞与支給に備えた、支給見込額の当期負担額である。
確定消費税及び地方消費税である。

職員の退職金支給に備えた、期末自己都合要支給額である。

4,927,105
10,040,400
47,535,724
13,887,125
13,887,125
61,422,849
86,223,300

自．平成２６年４月 １日
至．平成２７年３月３１日

平成２６年度監査報告書（第 ３期）

平成27年6月18日

公益社団法人 かながわ福祉サービス振興会