自．平成２５年４月 １日
至．平成２６年３月３１日

平成２５年度決算報告書（第 ２ 期）

平成26年6月12日

公益社団法人 かながわ福祉サービス振興会

正味財産増減計算書
平成25年4月1日から平成26年3月31日まで(単位：円)

科
Ⅰ一般正味財産増減の部
１.経常増減の部(1)経常収益①受取入会金収益
正会員入会金収益
賛助会員入会金収益

目

当年度

前年度

増減

230,000
200,000
30,000310,000
200,000
110,000-80,0000-80,000②受取会費収益
正会員会費収益賛助会員会費収益自治体会員会費収益

16,105,000
7,140,000
4,945,000
4,020,000

15,570,000
6,870,000
4,680,000
4,020,000

535,000
270,000
265,000
0③事業収益
情報事業収益評価事業収益教育事業収益介護･医療分野ﾛﾎﾞｯﾄ普及推進事業収益
障がい福祉推進事業収益
喀痰吸引等研修事業収益
介護施設紹介支援事業収益
福祉サービス大賞収益
ｼﾆｱ社会参加促進事業収益

94,623,360
12,00029,818,900
38,000,330

89,595,098
1,033,250
26,680,950
48,516,038
524,100
769,460
12,021,300
50,0005,028,262-1,021,250
3,137,950-10,515,708-524,100-769,460
13,057,630-50,000
84,0001,629,200④補助金・負担金等収益
国庫補助金
地方公共団体負担金
地方公共団体受託収益
民間受託収益267,130,939

252,236,671
8,706,000
7,821,000
235,709,671

14,894,268-8,706,000
0
21,052,355
2,547,913

160,572
160,572

316,296316,296-155,724-155,724

378,249,871

358,028,065

20,221,806

355,878,662

338,143,076
9,266,215
134,571,469
1,326,541
1,304,181
60,457,028
13,738,498
1,475,079
21,120,160
896,392
589,2033,469,528
4,257,268

17,735,586
466,293-3,923,558
2,310,579
85,266
7,896,277
2,655,447-311,901
462,249-248,974
86,210859,922-584,813

⑤雑収益
預金利息等
経常収益計
(2)経常費用①事業費
役員報酬
給料手当・賞与
退職給付費用
支払報酬
調査員経費
講師謝金
委員報酬
法定福利費
福利厚生費
研修会議費
会場使用料
旅費交通費

25,078,930
84,0001,629,200

7,821,000
256,762,026
2,547,913

9,732,508
130,647,911
3,637,120
1,389,447
68,353,305
16,393,945
1,163,178
21,582,409
647,418
675,413
4,329,450
3,672,455

正味財産増減計算書
平成25年4月1日から平成26年3月31日まで(単位：円)

科
通信運搬費
OA機器リース料
消耗品費
印刷製本費
テキスト代
光熱水料費
賃借料
保守修繕費
委託費
租税公課
支払手数料
減価償却費
負担金
雑費
賞与引当金繰入額
貸倒損失
規定損害金
国庫補助金返還額②管理費
役員報酬
給料手当・賞与
退職給付費用
支払報酬
講師謝金
委員報酬
法定福利費
福利厚生費
研修会議費
会場使用料
旅費交通費
通信運搬費
OA機器リース料
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保守修繕費
委託費
租税公課
支払手数料
慶弔費
減価償却費
負担金
雑費
賞与引当金繰入額
貸倒損失

目

当年度
11,839,676
6,534,032
4,115,891
5,522,091
947,375
906,352
7,859,717
1,848,090
17,880,688
11,720,160
1,037,185
8,292,012
4,662,740
3,137,881
4,081,145
140,000
565,068
2,564,000
20,061,547
1,229,732
5,506,518
225,076
1,334,819
20,000336,900
951,550
185,771543,226
115,912232,985
1,359,713
693,102757,424
1,010,134
217,936
2,148,313
164,907
1,208,187
11,640259,610313,365
46,734
310,000
585,346
152,647
140,000

前年度
11,785,349
3,385,621
6,150,315
5,827,658
1,012,860
1,332,825
8,398,380
2,612,335
20,283,416
10,405,971
977,093
6,783,015
3,518,830
3,044,866
152,980

15,603,462
1,076,025
3,551,811
94,409825,969
170,000
752,961
413,014
196,985
127,350
567,842
1,167,024
651,960
740,815851,069
190,495
1,892,772
595,740
40,94830,189178,475
192,398
2,515
381,000
439,652
346,834
125,210

増減
54,327
3,148,411-2,034,424-305,567-65,485-426,473-538,663-764,245-2,402,728
1,314,189
60,092
1,508,997
4,662,740-380,949
1,036,279-12,980
565,068
2,564,000
4,458,085
153,707
1,954,707
130,667
508,850-150,000
336,900
198,589-227,243
346,241-11,438-334,857
192,689
41,142
16,609159,065
27,441
255,541-430,833
1,167,239-18,549
81,135
120,967
44,219-71,000
145,694-194,187
14,790正味財産増減計算書
平成25年4月1日から平成26年3月31日まで(単位：円)

科

目

当年度

前年度

増減

経常費用計
当期経常増減額

375,940,209
2,309,662

353,746,538
4,281,527

22,193,671-1,971,865

２.経常外増減の部(1)経常外収益
経常外収益計

0

0

0

0
0
2,309,662
02,309,662
87,339,114
89,648,776

004,281,527
0
4,281,527
83,057,587
87,339,114

0
0-1,971,865
0-1,971,865
4,281,527
2,309,662

00089,648,776

00087,339,114

0002,309,662(2)経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
正味財産期末残高

正味財産増減計算書内訳表
平成25年4月1日から平成26年3月31日まで(単位：円)
公益目的事業会計
科

目

公1

高齢

公2

障害

公3

子育て

Ⅰ一般正味財産増減の部
１.経常増減の部(1)経常収益①受取入会金収益
正会員入会金収益
賛助会員入会金収益

法人会計

内部取
引消去

合

計

共通

小計

115,000
100,000
15,000115,000
100,000
15,000115,000
100,000
15,000230,000
200,000
30,0006,042,500
3,570,000
2,472,500

6,193,804
3,570,000
2,472,500
151,304

16,105,000
7,140,000
4,945,000
4,020,000②受取会費収益
正会員会費収益賛助会員会費収益自治体会員会費収益

3,868,696

3,868,696

9,911,196
3,570,000
2,472,500
3,868,696③事業収益
情報事業収益評価事業収益教育事業収益喀痰吸引等研修事業収益
福祉サービス大賞収益
ｼﾆｱ社会参加促進事業収益

91,061,952
11,54828,696,585
36,570,084
24,135,016
80,8381,567,881

91,061,952
11,54828,696,585
36,570,084
24,135,016
80,8381,567,881

3,561,408
452
1,122,315
1,430,246
943,914
3,162
61,31994,623,360
12,00029,818,900
38,000,330
25,078,930
84,0001,629,200④補助金・負担金等収益
地方公共団体負担金
地方公共団体受託収益
民間受託収益235,656,351
7,526,635
225,677,701
2,452,015

257,076,741
7,526,635
247,098,091
2,452,015

10,054,198
294,365
9,663,935
95,898267,130,939
7,821,000
256,762,026
2,547,913

23,43523,43523,43523,435

137,137
137,137

160,572
160,572

20,061,547

378,249,871

18,533,303

2,887,087

18,533,303

2,887,087

⑤雑収益
預金利息等
経常収益計
(2)経常費用①事業費
役員報酬
給料手当・賞与
退職給付費用
支払報酬
調査員経費
講師謝金
委員報酬
法定福利費
福利厚生費
研修会議費
会場使用料
旅費交通費
通信運搬費
OA機器リース料
消耗品費
印刷製本費
テキスト代
光熱水料費
賃借料
保守修繕費
委託費
租税公課
支払手数料
減価償却費
負担金
雑費
賞与引当金繰入額
貸倒損失
規定損害金
国庫補助金返還額

330,586,999

18,533,303

2,887,087

6,180,935

358,188,324

331,678,378
6,988,708
121,833,012
3,143,182
1,244,320
68,353,305
15,014,172
824,986
19,943,643
619,844
607,869
3,959,915
3,492,145
10,779,393
6,385,042
3,891,795
5,412,486
947,375
840,958
7,320,713
1,727,550
13,864,319
10,982,576
977,215
8,292,012
4,662,740
2,587,374
3,852,661

20,112,903
2,235,688
6,968,842
416,326
134,595

3,947,381
508,112
1,846,057
77,612
10,532140,000

355,878,662
9,732,508
130,647,911
3,637,120
1,389,447
68,353,305
16,393,945
1,163,178
21,582,409
647,418
675,413
4,329,450
3,672,455
11,839,676
6,534,032
4,115,891
5,522,091
947,375
906,352
7,859,717
1,848,090
17,880,688
11,720,160
1,037,185
8,292,012
4,662,740
3,137,881
4,081,145
140,000
565,068
2,564,000

1,379,773
338,192
1,274,406
25,62467,544
369,535
178,830
355,688
125,215
209,917
109,228

1,480
704,595
23,775
14,179377

54,548451,941
36,5403,984,869
639,247
58,185

10,84687,06384,00031,50098,337
1,785

545,299
152,871

5,208
75,613364,360
1,950

140,000
565,068
2,564,000

355,878,662
9,732,508
130,647,911
3,637,120
1,389,447
68,353,305
16,393,945
1,163,178
21,582,409
647,418
675,413
4,329,450
3,672,455
11,839,676
6,534,032
4,115,891
5,522,091
947,375
906,352
7,859,717
1,848,090
17,880,688
11,720,160
1,037,185
8,292,012
4,662,740
3,137,881
4,081,145
140,000
565,068
2,564,000

公益目的事業会計
科

目

公1

高齢

公2

障害

公3

子育て

共通

②管理費
役員報酬
給料手当・賞与
退職給付費用
支払報酬
講師謝金
委員報酬
法定福利費
福利厚生費
研修会議費
会場使用料
旅費交通費
通信運搬費
OA機器リース料
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保守修繕費
委託費
租税公課
支払手数料
慶弔費
減価償却費
負担金
雑費
賞与引当金繰入額
貸倒損失
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1)経常外収益
経常外収益計(2)経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額

法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
正味財産期末残高

内部取
引消去

法人会計

小計

合

計

20,061,547
1,229,732
5,506,518
225,076
1,334,819
20,000336,900
951,550
185,771543,226
115,912232,985
1,359,713
693,102757,424
1,010,134
217,936
2,148,313
164,907
1,208,187
11,640259,610313,365
46,734
310,000
585,346
152,647
140,000

20,061,547
1,229,732
5,506,518
225,076
1,334,819
20,000336,900
951,550
185,771543,226
115,912232,985
1,359,713
693,102757,424
1,010,134
217,936
2,148,313
164,907
1,208,187
11,640259,610313,365
46,734
310,000
585,346
152,647
140,000

331,678,378-1,091,379

20,112,903-1,579,600

3,947,381-1,060,294

140,000
6,040,935

355,878,662
2,309,662

20,061,547
0

375,940,209
2,309,662

0

0

0

0

0

0

0

0
0
-1,091,379

00-1,579,600

00-1,060,294

0
06,040,935

002,309,662

0
0
0

0
0
2,309,662-1,091,379-1,579,600-1,060,294

6,040,935

2,309,662
87,339,114
89,648,776

0002,309,662
87,339,114
89,648,776

00089,648,776

0
0
0
0

0
0
0
89,648,776

貸

借

対

照

表

（平成26年3月31日現在）
勘
Ⅰ

Ⅱ

Ⅲ

定

科

目

資 産 の 部
１．流 動 資 産
現
金
預
金
未
収
金
前
払
金
貯
蔵
品
立
替
金
前
払
費
用
仮
払
金
流動資産合計２．固 定 資 産
(1) 特 定 資 産
退 職 給 付 引 当 資 産システム開発積立資産
特定資産合計(2) その他の固定資産
什器
備品
ソ フ ト ウ エ ア
電
話
加
入
権
敷
金
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
負 債 の 部
１．流 動 負 債
未
払
金
前
受
金
預
り
金
仮
受
金
賞
与
引
当
金
未 払 消 費 税 等
流動負債合計２．固 定 負 債
退 職 給 付 引 当 金
固定負債合計負債合計
正 味 財 産 の 部
１．指定正味財産
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

（単位：円）
増減

127,591
8,869,108
59,790,663
83,272
164,590
44,129942,268
20,47270,042,093

306,445
21,442,616
54,109,240
214,854
114,3195,291
024,95076,217,715-178,854-12,573,508
5,681,423-131,582
50,271
38,838942,268-4,478-6,175,622

10,926,620
26,662,516
37,589,136

8,835,525
23,072,622
31,908,147

2,091,095
3,589,894
5,680,989

423,062
23,807,239
446,264
5,032,900
29,709,465
67,298,601
137,340,694

388,91328,695,184
446,264
5,032,900
34,563,261
66,471,408
142,689,123

34,149-4,887,945
00-4,853,796
827,193-5,348,429

23,941,195
4,162,700
494,711
62,2004,233,792
3,870,700
36,765,298

35,932,287
1,760,500
1,956,897
0
3,391,700
3,473,100
46,514,484-11,991,092
2,402,200-1,462,186
62,200842,092
397,600-9,749,186

10,926,620
10,926,620
47,691,918

8,835,525
8,835,525
55,350,009

2,091,095
2,091,095-7,658,091

089,648,776(26,662,516)
89,648,776
137,340,694

087,339,114(23,072,622)
87,339,114
142,689,123

0
2,309,662
3,589,894
2,309,662-5,348,429

財 務 諸 表 に 対 す る 注 記
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
有価証券は保有しておりません。
（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法
最終仕入原価法に基づく原価法（３）固定資産の減価償却の方法
有形固定資産什器備品…定率法によっております。
無形固定資産ソフトウエア…定額法によっております。
（４）引当金の計上基準
賞与引当金…職員の賞与の支払いに備えて、賞与支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。
退職給付引当金…職員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額を計上しております。なお、退職給付債務は期末自己都合要支給額に基づいて計算しております。
（５）リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
（６）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっております。
２．特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりであります。
（単位：円）
科目

特定資産
退職給付引当資産
システム開発積立資産
合 計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

8,835,525
23,072,622
31,908,147

3,642,595
6,004,894
9,647,489

1,551,500
2,415,000
3,966,500

10,926,620
26,662,516
37,589,136

３．特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりであります。
（単位：円）
科目

特定資産
退職給付引当資産
システム開発積立資産
合 計

当期末残高

10,926,620
26,662,516
37,589,136(((

うち指定正味財産

うち一般正味財産

うち負債に対応からの充当額からの充当額する額0 ) ( 10,926,620 )0 ) (0 ) ( 26,662,516 ) (0)
0 ) ( 26,662,516 ) ( 10,926,620 )４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりであります。
（単位：円）
事業名及び科目什器備品
ソフトウエア
合計

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

2,387,371
69,240,000
71,627,371

1,964,309
45,432,761
47,397,070

423,062
23,807,239
24,230,301

附

属

明

細

書

１．基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産について、財務諸表に対する注記２に記載をしているので内容の記載を省略しております。

２．引当金の明細（単位：円）
科

目

期首残高

当期増加額

賞与引当金

3,391,700

4,233,792

退職給付引当金

8,835,525

3,642,595

当期減少額
目的使用
その他
3,391,700
1,551,500

期末残高
4,233,792
10,926,620

財

産

目

録

（平成２６年３月３１日現在）
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等（単位：円）
金 額（流動資産）
現金

手元保管

運転資金として

127,591

普通預金

横浜銀行
伊勢佐木町支店（３口座）
横浜銀行 県庁支店（４口座）
ゆうちょ銀行
郵便振替（３口座）
ゆうちょ銀行
通常貯金（１口座）
かながわ信用金庫
長者町支店（１口座）

運転資金として5,045,161

運転資金として2,055,758

運転資金として1,713,949

運転資金として53,740

運転資金として

500

未収入金

その他
固定資産

正会員、賛助会員の会費収入である。
認定調査事業における要介護認定調査料である。

公表ｾﾝﾀｰ業務委託契約等の受託収益である。
介護支援ボランティア事業等の受託収益である。

横浜市開港記念会館他

貯蔵品

介護給付費単位数等ｻｰﾋﾞｽｺｰﾄﾞ表他

立替金

一般社団法人かながわ
福祉居住推進機構

経費の立替金である。

44,129

前払費用

大栄不動産㈱その他

事務所賃料他

738,627
203,641

退職給付引当資産

次年度会場使用料他

400,000
21,569,520
29,905,128
7,539,015
377,000

前払金

仮払金
流動資産合計（固定資産）
特定資産㈱アルプスの杜他
横浜市他
神奈川県
横浜市
その他

83,272
164,590

未使用切手

20,47270,042,093

普通預金
横浜銀行

退職給付引当金見合いの引当資産として保有している。

10,926,620

県庁支店

システム開発
積立資産

普通預金
横浜銀行

介護サービス情報公表事業におけるシステム
開発に備えた資金である。

26,662,516

県庁支店

什器備品

サーバー他

186,871

デスクセット他

公益目的保有財産であり、公益目的事業の用に供している。
管理運営の用に供している。

ソフトウエア

認定調査業務管理
システム他

公益目的保有財産であり、公益目的事業の用に供している。

23,807,239

電話加入権

045-671-0294他

公益目的保有財産であり、公益目的事業の用に供している。

446,264

敷金

ロワレール横浜本町

共用財産であり、公益目的保有財産として84%を
公益目的事業、16%を管理運営の用に供している。

256,000

横浜大栄ビル5階

公益目的保有財産であり、公益目的事業の用に供している。
共用財産であり、公益目的保有財産として84%を647,400

横浜大栄ビル8階

236,191

4,129,500

公益目的事業、16%を管理運営の用に供している。

固定資産合計
資産合計（流動負債）
未払金

67,298,601
137,340,694
職員
ﾆｯｾｲ情報ﾃｸﾉﾛｼﾞｰ㈱ﾏﾝﾊﾟﾜｰｸﾞﾙｰﾌﾟ㈱その他

3月分の賃金手当である。
システム開発委託料である。
人材派遣料である。

16,422,703
1,333,500
604,898
5,580,094

前受金

日総ニフティ他

平成26年度講座受講料である。

4,162,700

預り金

職員 他

源泉所得税他

494,711

過入金

62,200

仮受金
賞与引当金
未払消費税等
流動負債合計（固定負債）
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
正味財産

職員
横浜中税務署職員

職員の賞与支給に備えた、支給見込額の当期負担額である。
確定消費税及び地方消費税である。

職員の退職金支給に備えた、期末自己都合要支給額である。

4,233,792
3,870,700
36,765,298
10,926,620
10,926,620
47,691,918
89,648,776

自．平成２５年４月 １日
至．平成２６年３月３１日

平成２５年度監査報告書（第 ２ 期）

平成26年6月12日

公益社団法人 かながわ福祉サービス振興会