自．平成２８年４月 １日
至．平成２９年３月３１日

平成２８年度決算報告書（第 ５ 期）

平成29年6月13日

公益社団法人 かながわ福祉サービス振興会

自．平成２８年４月 １日
至．平成２９年３月３１日

平成２８年度財務諸表（第 ５ 期）

平成29年6月13日

公益社団法人 かながわ福祉サービス振興会

平成２９年３月 ３１日現在

平成２８年度貸借対照表（第 ５ 期）

平成29年6月13日

公益社団法人 かながわ福祉サービス振興会

貸

借

対

照

表

（平成29年3月31日現在）
勘
Ⅰ

Ⅱ

Ⅲ

定

科

目

資 産 の 部
１．流 動 資 産
現
金
預
金
未
収
金
前
払
金
貯
蔵
品
立
替
金
前
払
費
用
仮
払
金
流動資産合計２．固 定 資 産
(1) 特 定 資 産
退 職 給 付 引 当 資 産システム開発積立資産
特定資産合計(2) その他固定資産
建 物 附 属 設 備
什
器
備
品
リ
ー
ス
資
産
ソ フ ト ウ エ ア
電
話
加
入
権
敷
金
長 期 前 払 費 用
出資金
その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計（単位：円）
増減

当年度

前年度

81,926
16,330,234
78,822,263
188,556
215,0972,298,281
1,268,885
160,000
99,365,242

444,400
16,527,832
66,123,215
85,316151,202
1,246,999
1,267,385
20,00085,866,349-362,474-197,598
12,699,048
103,240
63,895
1,051,282
1,500
140,000
13,498,893

22,991,950
31,346,648
54,338,598

19,279,775
33,398,400
52,678,175

3,712,175-2,051,752
1,660,423

3,381,175
804,841
24,061,504
25,324,925
446,264
7,640,280
45,792
10,00061,714,781
116,053,379
215,418,621

4,152,512
1,176,426
20,441,156
21,352,506
446,264
7,640,280
76,32010,00055,295,464
107,973,639
193,839,988-771,337-371,585
3,620,348
3,972,419
00-30,52806,419,317
8,079,740
21,578,633

負 債 の 部
１．流 動 負 債
短
期
借
入
金
未
払
金
前
受
金
預
り
金
仮
受
金
賞
与
引
当
金
未 払 消 費 税 等
流動負債合計２．固 定 負 債
リ
ー
ス
債
務
長
期
未
払
金
退 職 給 付 引 当 金
固定負債合計
負債合計

20,000,000
46,356,759
3,631,100
634,61505,917,564
7,897,900
84,437,938

20,000,000
39,148,267
2,146,200
617,572
104,920
5,416,666
4,457,600
71,891,225

0
7,208,492
1,484,900
17,043-104,920
500,898
3,440,300
12,546,713

26,481,186
151,380
22,991,950
49,624,516
134,062,454

22,708,530
1,064,664
18,317,900
42,091,094
113,982,319

3,772,656-913,284
4,674,050
7,533,422
20,080,135

正 味 財 産 の 部
１．指定正味財産
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

081,356,167(31,346,648)
81,356,167
215,418,621

0
79,857,669(33,398,400)
79,857,669
193,839,988

0
1,498,498-2,051,752
1,498,498
21,578,633

自．平成２８年４月 １日
至．平成２９年３月３１日

平成２８年度正味財産増減計算書（第 ５ 期）

平成29年6月13日

公益社団法人 かながわ福祉サービス振興会

正味財産増減計算書
平成28年4月1日から平成29年3月31日まで(単位：円)

科
Ⅰ一般正味財産増減の部
１.経常増減の部(1)経常収益①受取入会金収益
正会員入会金収益
賛助会員入会金収益

目

当年度

前年度

増減

140,000
100,000
40,00090,000090,00050,000100,000-50,000②受取会費収益
正会員会費収益賛助会員会費収益自治体会員会費収益
個人会員会費収益

15,253,000
5,810,000
5,285,000
4,020,000
138,000

15,150,000
5,970,000
5,100,000
4,020,000
60,000103,000-160,000
185,000
0
78,000③事業収益
情報事業収益評価事業収益特定施設協議会、研究大会収益
教育事業収益喀痰吸引等研修事業収益
高齢者住み替え支援事業収益
福祉サービス大賞収益
ｼﾆｱ社会参加促進事業収益
精神障害者ホームヘルパー研修事業収益

71,217,544
0
18,207,240
1,241,000
40,457,924
8,075,380
1,368,000
01,674,000
194,000

89,378,160
3,600
24,022,410
2,374,000
44,277,250
15,236,900
1,253,000
375,000
1,836,000
0-18,160,616-3,600-5,815,170-1,133,000-3,819,326-7,161,520
115,000-375,000-162,000
194,000④補助金・負担金等収益
地方公共団体負担金
地方公共団体受託収益
民間受託収益387,171,676
7,821,000
374,667,909
4,682,767

325,064,955
7,821,000
314,953,011
2,290,944

62,106,721
0
59,714,898
2,391,823⑤受取寄付金
受取寄付金

26,10026,100285,600
285,600-259,500-259,500

⑥雑収益
預金利息等

1,215,926
1,215,926

2,005,401
2,005,401-789,475-789,475

475,024,246

431,974,116

43,050,130

444,711,812

411,089,991

170,000
155,007,059
3,440,051
4,007,000
99,591,861
14,757,452
1,854,507
898,719
26,311,721

10,142,920
157,172,011
4,416,530
5,479,027
74,122,048
16,677,265
1,174,959
0
26,107,217

33,621,821-9,972,920-2,164,952-976,479-1,472,027
25,469,813-1,919,813
679,548898,719
204,504

経常収益計(2)経常費用①事業費
役員報酬
給料手当・賞与
退職給付費用
支払報酬
調査員経費
講師謝金
委員報酬
諸謝金
法定福利費

正味財産増減計算書
平成28年4月1日から平成29年3月31日まで(単位：円)

科
福利厚生費
研修会議費
会場使用料
旅費交通費
通信運搬費
OA機器リース料
消耗品費
印刷製本費
テキスト代
光熱水料費
賃借料
保守修繕費
委託費
租税公課
支払手数料
減価償却費
負担金
雑費
賞与引当金繰入額
貸倒損失
寄付金
移転費用
②管理費
役員報酬
給料手当・賞与
退職給付費用
支払報酬
講師謝金
委員報酬
諸謝金
法定福利費
福利厚生費
研修会議費
会場使用料
旅費交通費
通信運搬費
OA機器リース料
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保守修繕費
委託費
租税公課
支払手数料
慶弔費

目

当年度

前年度

584,223
655,026
3,444,464
3,826,068
12,797,465
2,893,326
7,495,396
6,402,011
843,216
1,394,116
11,928,192
3,837,872
29,012,330
22,205,432
1,363,295
15,307,997
5,840,212
3,024,804
5,597,097
220,90000841,898
805,206
4,297,907
4,135,708
11,241,654
3,894,666
4,166,268
7,606,172
835,514
1,194,029
8,921,272
2,096,078
19,595,058
18,834,677
1,282,937
11,184,251
5,544,388
3,324,136
5,085,743
0277,152
633,300

27,813,936

26,050,980

2,461,266
6,776,513
233,999
1,791,420
100,000
150,000
79,0001,263,249
545,198
1,137,340
1,551,195
37,720677,040
794,732
600,687
1,034,264
530,338
2,900,915
740,040569,303
155,418
308,496
329,409940,000
9,385,153
343,995
1,888,620
45,36090,0000
1,522,607
385,243
541,631
166,195
150,430
541,895
779,249
541,000
729,951
306,948
1,453,342
166,125
171,947
59,610276,534
153,840

増減-257,675-150,180-853,443-309,640
1,555,811-1,001,340
3,329,128-1,204,161
7,702
200,087
3,006,920
1,741,794
9,417,272
3,370,755
80,3584,123,746
295,824-299,332
511,354
220,900-277,152-633,300
1,762,956
1,521,266-2,608,640-109,996-97,200
54,64060,00079,000-259,358
159,955595,709
1,385,000-112,710
135,145
15,48359,687304,313
223,390
1,447,573
573,915
397,356
95,80831,962
175,569

正味財産増減計算書
平成28年4月1日から平成29年3月31日まで(単位：円)

科
減価償却費
負担金
雑費
賞与引当金繰入額
寄付金
移転費用
支払利息
経常費用計
当期経常増減額

目

２.経常外増減の部(1)経常外収益
経常外収益計(2)経常外費用
固定資産除却損
過年度退職給付費用
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
正味財産期末残高

当年度

前年度

692,118
435,000
1,451,692
320,467
23,0000124,117472,525,748
2,498,498

566,088
392,000
969,811
330,9233,420
3,091,060
58,003437,140,971-5,166,855

増減
126,030
43,000481,881-10,456
19,580-3,091,060
66,11435,384,777
7,665,353

0

0

0

0
1,000,000
1,000,000-1,000,000
1,498,498
0
1,498,498
79,857,669
81,356,167

198,776
1,000,000
1,198,776-1,198,776-6,365,631
0-6,365,631
86,223,300
79,857,669-198,776
0-198,776
198,776
7,864,129
0
7,864,129-6,365,631
1,498,49800081,356,167

00079,857,669

000
1,498,498

自．平成２８年４月 １日
至．平成２９年３月３１日

平成２８年度正味財産増減計算書内訳表（第 ５ 期）

平成29年6月13日

公益社団法人 かながわ福祉サービス振興会

正味財産増減計算書内訳表
平成28年4月1日から平成29年3月31日まで(単位：円)
公益目的事業会計
科

目

公1

高齢

公2

障害

公3

子育て

Ⅰ一般正味財産増減の部
１.経常増減の部(1)経常収益①受取入会金収益
正会員入会金収益
賛助会員入会金収益②受取会費収益
正会員会費収益賛助会員会費収益自治体会員会費収益
個人会員会費収益

3,813,672③事業収益
評価事業収益特定施設協議会、研究大会収益教育事業収益喀痰吸引等研修事業収益
高齢者住み替え支援
事業収益

67,378,232
17,272,746

1,297,787

ｼﾆｱ社会参加促進事業収益

1,588,081

法人会計

内部取
引消去

合

計

90,00050,00040,00090,00050,00040,00050,00050,000140,000
100,000
40,0008,328,000
2,905,000
5,285,000

12,141,672
2,905,000
5,285,000
3,813,672
138,000

3,111,328
2,905,000

15,253,000
5,810,000
5,285,000
4,020,000
138,000

67,562,275
17,272,746

3,655,269
934,494

138,000
184,043

206,328

71,217,544
18,207,240

1,177,305

1,177,305

63,695

1,241,000

38,381,405
7,660,908

38,381,405
7,660,908

2,076,519
414,472

40,457,924
8,075,380

1,297,787

70,213

1,368,000

1,588,081

85,9191,674,000

184,043

9,957

194,000

367,299,936
7,419,584
355,437,930
4,442,422

19,871,740
401,416
19,229,979
240,345

387,171,676
7,821,000
374,667,909
4,682,767

184,043
330,454,225
7,419,584
318,592,219
4,442,422

18,653,112

18,192,599

18,653,112

18,192,599⑤受取寄付金
受取寄付金
⑥雑収益
預金利息等

小計

3,813,672

精神障害者ﾎｰﾑﾍﾙﾊﾟｰ
研修事業収益④補助金・負担金等収益
地方公共団体負担金
地方公共団体受託収益
民間受託収益共通

74,73374,733

26,10026,10026,10026,10015,594
15,59490,32790,327

1,125,599
1,125,599

1,215,926
1,215,926

27,813,936

475,024,246

経常収益計

401,720,862

18,837,155

18,192,599

8,459,694

447,210,310(2)経常費用①事業費
役員報酬
給料手当・賞与
退職給付費用
支払報酬
調査員経費
講師謝金
委員報酬
諸謝金
法定福利費
福利厚生費
研修会議費
会場使用料
旅費交通費
通信運搬費
OA機器リース料
消耗品費
印刷製本費
テキスト代
光熱水料費
賃借料
保守修繕費
委託費
租税公課
支払手数料
減価償却費

406,117,238
170,000
139,343,209
3,117,198
4,007,000
99,591,861
13,514,452
1,572,000
406,624
24,238,816
554,204
621,228
3,180,450
3,667,760
11,709,775
2,700,236
7,298,735
6,328,312
843,216
1,295,651
10,857,876
3,732,728
17,077,310
20,273,504
1,277,876
14,937,146

21,751,377

16,662,558

180,639

10,482,167
161,735

5,181,683
161,118

951,000
182,507
221,750
1,367,250
26,60928,965
218,437
102,836
338,286
172,640
173,074
52,088292,000
100,000
270,345
705,655
3,410
4,833
45,57755,472
749,404
20,45023,587
21,611

89,512965,124
18,7444,352,400
973,174
56,268338,642

8,953
105,192
86,4007,582,620
958,754
28,51232,209444,711,812
170,000
155,007,059
3,440,051
4,007,000
99,591,861
14,757,452
1,854,507
898,719
26,311,721
584,223
655,026
3,444,464
3,826,068
12,797,465
2,893,326
7,495,396
6,402,011
843,216
1,394,116
11,928,192
3,837,872
29,012,330
22,205,432
1,363,295
15,307,997

639

26,10026,100444,711,812
170,000
155,007,059
3,440,051
4,007,000
99,591,861
14,757,452
1,854,507
898,719
26,311,721
584,223
655,026
3,444,464
3,826,068
12,797,465
2,893,326
7,495,396
6,402,011
843,216
1,394,116
11,928,192
3,837,872
29,012,330
22,205,432
1,363,295
15,307,997

公益目的事業会計
科

目

負担金
雑費
賞与引当金繰入額
貸倒損失

公1

高齢

公2

5,840,212
2,907,390
5,011,569
40,900障害

公3

95,923382,246

子育て小計

180,000

5,840,212
3,024,804
5,597,097
220,900

21,491
203,282②管理費
役員報酬
給料手当・賞与
退職給付費用
支払報酬
講師謝金
委員報酬
諸謝金
法定福利費
福利厚生費
研修会議費
会場使用料
旅費交通費
通信運搬費
OA機器リース料
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保守修繕費
委託費
租税公課
支払手数料
慶弔費
減価償却費
負担金
雑費
賞与引当金繰入額
寄付金
支払利息
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1)経常外収益
経常外収益計(2)経常外費用
過年度退職給付費用
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額

法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
正味財産期末残高

内部取
引消去

法人会計

共通

合

計

5,840,212
3,024,804
5,597,097
220,900

27,813,936
2,461,266
6,776,513
233,999
1,791,420
100,000
150,000
79,0001,263,249
545,198
1,137,340
1,551,195
37,720677,040
794,732
600,687
1,034,264
530,338
2,900,915
740,040569,303
155,418
308,496
329,409692,118
435,000
1,451,692
320,467
23,000124,117

27,813,936
2,461,266
6,776,513
233,999
1,791,420
100,000
150,000
79,0001,263,249
545,198
1,137,340
1,551,195
37,720677,040
794,732
600,687
1,034,264
530,338
2,900,915
740,040569,303
155,418
308,496
329,409692,118
435,000
1,451,692
320,467
23,000124,117406,117,238-4,396,376

21,751,377-2,914,222

16,662,558
1,530,041

180,639
8,279,055

444,711,812
2,498,498

27,813,936
0472,525,748
2,498,498

0

0

0

0

0

0

0

900,000

100,000

1,000,000

600,000

300,000

600,000-600,000-4,996,376

00-2,914,222

300,000-300,000
1,230,041

00
8,279,055

900,000-900,000
1,598,498

100,000-100,000-100,000

1,000,000-1,000,000
1,498,498-4,996,376-2,914,222

1,230,041

8,279,055

1,598,498-100,000

1,498,498
79,857,669
81,356,167
00081,356,167

財 務 諸 表 に 対 す る 注 記
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
その他有価証券
時価のないもの…移動平均法による原価法によっております。
（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法
最終仕入原価法に基づく原価法によっております。

（３）固定資産の減価償却の方法
有形固定資産（リース資産を除く。）
建物付属設備、什器備品…定率法によっております。ただし、平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備については、定額法を採用しております。
無形固定資産ソフトウエア…定額法によっております。
リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
（４）引当金の計上基準
賞与引当金…職員の賞与の支払いに備えて、賞与支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。
退職給付引当金…職員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額を計上しております。なお、退職給付債務は期末自己都合要支給額に基づいて計算しております。
（５）リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の売買取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
ただし、1件あたりのリース料総額が300万円以下のリース取引については、引き続き賃貸借処理を行っております。
（６）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっております。
２．特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりです。
（単位：円）
科

目

当期減少額

当期末残高

4,674,050

961,875

22,991,950

248

2,052,000

31,346,648

4,674,298

3,013,875

54,338,598

うち指定正味財産からの充当額

うち一般正味財産からの充当額

前期末残高

当期増加額

退職給付引当資産

19,279,775

システム開発積立資産

33,398,400
52,678,175

特定資産

合

計

３．特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりです。
（単位：円）
科目

当期末残高

うち負債に対応する額

特定資産
22,991,950 )

退職給付引当資産

22,991,950

(

0 ) (

0 ) (

システム開発積立資産

31,346,648

(

0 ) (

31,346,648 ) (0)

54,338,598

(

0 ) (

31,346,648 ) (22,991,950 )合計

４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりです。
（単位：円）
事業名及び科目

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建物附属設備

4,582,416

1,201,241

3,381,175

什器備品

2,432,123

1,627,282

804,841

リース資産

31,033,689

6,972,185

24,061,504

ソフトウエア97,694,880

72,369,955

25,324,925

合135,743,108

82,170,663

53,572,445

計

附

属

明

細

書

１．基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産について、財務諸表に対する注記２に記載をしているので内容の記載を省略しております。

２．引当金の明細（単位：円）
科

目

期首残高

当期増加額

賞与引当金

5,416,666

5,917,564

退職給付引当金

18,317,900

4,674,050

当期減少額
目的使用
その他
5,416,666

期末残高
5,917,564
22,991,950

平成２９年３月 ３１日現在

平成２８年度財産目録（第 ５ 期）

平成29年6月13日

公益社団法人 かながわ福祉サービス振興会

財

産

目

録

（平成29年3月31日現在）
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等（単位：円）
金 額（流動資産）
現金

手元保管

普通預金

横浜銀行伊勢佐木町支店
普通 1296669
普通 1328011
横浜銀行県庁支店
普通 1252447
普通 6000961
普通 1223831
普通 1223824
ゆうちょ銀行
振替口座 00290-7-69841
振替口座 00220-9-133315
振替口座 00240-5-133861
通常貯金 10280-59447501
かながわ信用金庫
長者町支店
普通 1266975
普通 1279269

その他
固定資産

81,926

運転資金として運転資金として10,108,964
556,916

運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として

1,666
930,875
774,008
46,452

運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として2,613,651
79,418262,071
53,774

運転資金として運転資金として877,439
25,000

未収金

十全堂㈱他
横浜市他
神奈川県
横浜市
その他

正会員、賛助会員の会費収入です。
認定調査事業における要介護認定調査料です。
公表ｾﾝﾀｰ業務委託契約等の受託収益です。
介護支援ボランティア事業等の受託収益です。

前払金㈱ｼｸﾞﾏｺﾐｭﾆｹｰｼｮﾝｽﾞ他

次年度研修会場使用料他です。

貯蔵品

かながわｼﾆｱ美術展
図録他

立替金

一般社団法人かながわ
福祉居住推進機構他

経費の立替金です。

2,298,281

前払費用

日本土地建物㈱その他

事務所賃料他です。

1,268,885

仮払金
流動資産合計（固定資産）
特定資産

運転資金として

390,000
36,747,216
30,885,659
5,892,848
4,906,540
188,556
215,097

職員仮払金

160,000
99,365,242

退職給付引当資産

横浜銀行県庁支店
普通 1235086

退職給付引当金見合いの引当資産として保有
しています。

22,991,950

システム開発積立資産

横浜銀行県庁支店
普通 6001922

介護サービス情報公表事業におけるシステム
開発に備えた資金です。

31,346,648

建物附属設備

電気配線、消火設備
他

共用財産であり、公益目的保有財産として95%を

3,381,175

公益目的事業、5%を管理運営の用に供しています。

什器備品

サーバー他

公益目的保有財産であり、公益目的事業の用に供しています。

電話交換機他

管理運営の用に供しています。

330,378

共用財産であり、公益目的保有財産として95%を

474,461

非常放送設備他2

公益目的事業、5%を管理運営の用に供しています。

リース資産

間仕切り他

共用財産であり、公益目的保有財産として95%を

12,335,899

公益目的事業、5%を管理運営の用に供しています。

研修室AV設備他共用財産であり、公益目的保有財産として50%を公益目的事業、50%を管理運営の用に供しています。

2,482,825

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金

額

キャビネット他

公益目的保有財産であり、公益目的事業の用に供しています。

8,470,408

両袖机、アームチェア他

管理運営の用に供しています。

ソフトウエア

認定調査業務管理
システム他

公益目的保有財産であり、公益目的事業の用に供しています。

25,324,925

電話加入権

045-671-0294他

公益目的保有財産であり、公益目的事業の用に供しています。

446,264

敷金

日土地山下町ビル9階

共用財産であり、公益目的保有財産として95%を

7,640,280

772,372

公益目的事業、5%を管理運営の用に供しています。

長期前払費用
出資金
固定資産合計
資産合計（流動負債）
短期借入金㈱オリックス

工事費用立替手数料です。

かながわ信用金庫

45,792
10,000116,053,379
215,418,621

かながわ信用金庫

金融機関からの借入金です。

20,000,000

未払金

役職員
横浜中年金事務所
ﾆｯｾｲ情報ﾃｸﾉﾛｼﾞｰ㈱㈱旭ｸﾘｴｲﾄ㈱TVKｺﾐｭﾆｹｰｼｮﾝｽﾞ
その他

3月分の賃金手当です。
3月分の社会保険料です。
システム開発委託料です。
報告書作成他印刷、発送料です。
システム開発委託料です。

23,179,848
2,009,930
2,905,200
1,741,400
5,529,600
10,990,781

前受金

日総ニフティ他

平成29年度講座受講料です。

3,631,100

預り金

職員 他

源泉所得税他です。

賞与引当金

職員
横浜中税務署

職員の賞与支給に備えた、支給見込額の当期負担額です。
確定消費税及び地方消費税です。

㈱日本信用リース

間仕切り什器他のリース債務です。

長期未払金㈱オリックス

工事費用立替金です。

退職給付引当金

職員

職員の退職金支給に備えた、期末自己都合要支給額です。

未払消費税等
流動負債合計（固定負債）
リース債務

固定負債合計負債合計
正味財産634,615
5,917,564
7,897,900
84,437,938
26,481,186
151,380
22,991,950
49,624,516
134,062,454
81,356,167