平 成 24 年 度

社会福祉法人標津福祉会 法人事業決算状況
目

次・社会福祉事業会計財務諸表
資金収支計算書

Ｐ 2

資金収支決算内訳書

Ｐ 3 ～ 4

事業活動収支計算書

Ｐ 5

事業活動収支内訳書

Ｐ 6 ～ 7

貸借対照表

Ｐ 8 ～ 9

財 産 目 録Ｐ 1

第１号の１様式

資 金 収 支 計 算 書（自）平成24年４月１日（至）平成25年３月31日

社会福祉事業会計
勘

定科

目

介護保険事業収入
収
経

予算

決算

差異

292,236,000

292,620,774

742,000

272,250

469,750

0966,741△ 966,741

在宅生活支援サービス事業等収入
介護職員処遇改善交付金収入△ 384,774

常経常経費補助金収入

2,901,000

7,369,137△ 4,468,137

活経常経費寄附金収入

1,000

930,311△ 929,311

364,000

345,767

18,233339,000

338,100

900

296,583,000

302,843,080△ 6,260,080

人 件 費 支 出る 支 事 業 費 支 出

197,490,000

205,629,440△ 8,139,440

59,122,000

55,205,106

3,916,894

収事 務 費 支 出

43,645,000

37,835,035

5,809,965

支 出 借入金利息支出

339,000

338,100

900

300,596,000

299,007,681

1,588,319△ 4,013,000

3,835,399△ 7,848,399

16,242,000

16,242,000

0

0

0

0

0

0

0

16,242,000

16,242,000

08,584,000

15,465,187△ 6,881,187

00

0

8,584,000

15,465,187△ 6,881,187

7,658,000

776,8136,881,187

借入金収入

000

投資有価証券売却収入

000

動に

その他の収入入 借入金利息補助金収入
経 常 活 動 収 入 計(１)

よ経 常 活 動 支 出 計(２)

経常活動資金収支差額 (３)＝(１）－(２)
施設整備等補助金収入
施 収
施設整備等寄附金収入
設
整 入 固定資産売却収入
備施設整備等収入計
等に
支 固定資産取得支出
よ元入金支出る
収 出
施設整備等支出計支(４)(５)

施設整備等資金収支差額 (６)＝(４）－(５)収そ借入金元金償還補助金収入

14,700,000

14,700,0000の積立預金取崩収入

000

他 入 その他の活動による収入

000

14,700,000

14,700,000

0

借入金元金償還金支出

14,700,000

14,700,000

0

投資有価証券取得支出

0003,645,000

3,485,880

159,120000000(８)18,345,000

18,185,880

159,120

財務活動等資金収支差額 (９)＝(７）－(８)△ 3,645,000△ 3,485,880△ 159,120

当期資金収支差額合計 (11)=(3)+(6)+(9)-(10)01,126,332

前期末支払資金残高(１２)

089,325,428

当期末支払資金残高(１１)＋(１２)090,451,760

活財 務 活 動 等 収 入 計

(７)

動によ

支る

退職金積立資産支出

収その他の活動による支出

支 出 流動資産評価減等による資金減少額等
財 務 活 動 等 収 出 計

予

備費

(１０)

（注） 予備費の使用額は、当該科目に振替えて記載する。

－１－

備（単位：円）考第１号の２様式資金

収支（自）平成24年４月１日

勘定科

目

経訳

表（至）平成25年３月31日

社会福祉事業合（単位：円）法 人 合 計計

内部取引消去292,620,774

292,620,774

0292,620,774

在宅生活支援サービス事業等収入272,250

272,2500272,250

介護職員処遇改善交付金収入966,741

966,741

0966,741

介護保険事業収入
収

内常

経常経費補助金収入

7,369,137

7,369,137

07,369,137

活

経常経費寄附金収入930,311

930,3110930,311

その他の収入345,767

345,767

0345,767

338,100

338,100

0338,100

302,843,080

302,843,080

0302,843,080

人 件 費 支 出る 支 事 業 費 支 出

205,629,440205,629,440

0205,629,440

55,205,106

55,205,106

0

55,205,106

収事 務 費 支 出

37,835,035

37,835,035

0

37,835,035

支 出 借入金利息支出

338,100

338,100

0

338,100

299,007,681

299,007,681

0

299,007,681

3,835,399

3,835,399

0

3,835,399

16,242,000

16,242,0000

16,242,000

0

0

0

0

0

0

0

0

16,242,000

16,242,0000

16,242,000

15,465,187

15,465,187

0

15,465,187

0

0

0

0

15,465,187

15,465,187

0

15,465,187

776,813776,8130776,813

借入金収入

0000

投資有価証券売却収入

0000

動に

入 借入金利息補助金収入
経 常 活 動 収 入 計(１)

よ経 常 活 動 支 出 計(２)

経常活動資金収支差額 (３)＝(１）－(２)
施設整備等補助金収入
施 収
施設整備等寄附金収入
設
整 入 固定資産売却収入
備施設整備等収入計
等に
支 固定資産取得支出
よ元入金支出る
収 出
施設整備等支出計支(４)(５)

施設整備等資金収支差額 (６)＝(４）－(５)
収そ借入金元金償還補助金収入

14,700,000

14,700,000

014,700,000の積立預金取崩収入

0000

他 入 その他の活動による収入

000

014,700,000

14,700,000

014,700,000

借入金元金償還金支出

14,700,000

14,700,000

014,700,000

投資有価証券取得支出

0000

3,485,880

3,485,880

03,485,880

00000

00

0

(８)

18,185,880

18,185,880

0

18,185,880

財務活動等資金収支差額 (９)＝(７）－(８)△ 3,485,880△ 3,485,880

0△ 3,485,880

当期資金収支差額合計 (11)=(3)+(6)+(9)-(10)1,126,332

1,126,332

1,126,332

前期末支払資金残高(１２)

89,325,428

89,325,428

89,325,428

当期末支払資金残高(１１)＋(１２)90,451,760

90,451,760

90,451,760

活

財 務 活 動 等 収 入 計

(７)

動によ

支る

退職金積立資産支出

収その他の活動による支出

支 出 流動資産評価減等による資金減少額等
財 務 活 動 等 収 出 計

予備費

(１０)

（注） 予備費の使用額は、当該科目に振替えて記載する。

－２－

第2号の1様式

事

業

活動（自）平成24年４月１日

計算書（至）平成25年３月31日（単位：円）
減

社会福祉事業会計
勘定科

目

本年度決算

サ 収 介護保険事業収益
在宅生活支援サービス事業等収益
ー
介護職員処遇改善交付金収益
経常経費補助金収益

ビ

前年度決算

292,620,774

292,620,774

272,250

272,250

966,741

966,741

7,369,137

7,369,1370

国庫補助金等特別積立金取崩額ス
益

サービス活動収益計

費 人
事

件

動業

増事

務

増

(１)

301,228,902

301,228,902

費205,629,440

205,629,440

費55,205,106

55,205,106

費

37,835,035

37,835,035

減 価 償 却 費

35,756,264

35,756,264(２)

334,425,845334,425,845

サービス活動増減差額 (３)＝(１）－(２)△ 33,196,943△ 33,196,943

338,100

338,100

930,311

930,311345,767

345,767

1,614,178

1,614,178

338,100

338,100(5)

338,100

338,100

サービス活動外増減差額 (６)＝(４）－(５)1,276,078

1,276,078△ 31,920,865△ 31,920,865

16,242,000

16,242,000

14,700,000

14,700,000

30,942,000

30,942,000

活減の 用部

サービス活動費用計

借入金利息補助金収益
収 経常経費寄附金収益サー
その他のサービス活動外収益
ビス
益活
サービス活動外収益計
動外 費
借入金利息
増
減のサービス活動外費用計部 用(4)

経常増減差額 （７）＝（３）＋（６）

特収 施設整備等補助金収益
経理区分間繰入金収益
借入金元金償還補助金収益

別 益増
減

特 別 収 益 計

(８)14,700,000

14,700,000△ 29,535,760△ 29,535,760

175,402,803

175,402,803(９)

160,567,043

160,567,043

特別増減差額 (10)＝(８）－(９)△ 129,625,043△ 129,625,043

当期活動増減差額 （11）＝（7）+（10）△ 161,545,908△ 161,545,908

214,484,810

214,484,810

国庫補助金等特別積立金積立額
費 国庫補助金等特別積立金取崩（除去等）

0

経理区分間繰入金の部

0

用

その他の特別損失
特 別 費 用 計繰 前期繰越活動増減差額 （12）越活 当期末繰越活動増減差額 （13）＝（11）+（12）動収 基本金取崩額 （14）支 基本金組入額 （15）差 その他の積立金取崩額 （16）額の その他の積立金積立額 （17）部 次期繰越活動増減差額 （18）＝（13）+（14）-（15）+（16）-（17）52,938,902

214,484,810

52,938,902

214,484,810△ 165,031,788

3,485,880
49,453,022－３－

3,485,880

第2号の２様式

事業

活動（自）平成24年４月１日

勘定科目

経常経費補助金収益

訳

表（至）平成25年３月31日

社会福祉事業サ 収 介護保険事業収益
在宅生活支援サービス事業等収益
ー
介護職員処遇改善交付金収益
ビ

内合計

益

サービス活動収益計法 人 合 計292,620,774

292,620,774

0292,620,774

272,250

272,2500272,250

966,741

966,741

0966,741

7,369,137

7,369,137

0

7,369,1370

国庫補助金等特別積立金取崩額

ス（単位：円）
内部取引消去(１)

301,228,902

301,228,902

0

301,228,902

活
費 人 件 費事 業 費

205,629,440

205,629,440

0205,629,440

動55,205,106

55,205,106

0

55,205,106

増

事 務 費

37,835,035

37,835,035

0

37,835,035

減価償却

35,756,264

35,756,264

0

35,756,264(２)

334,425,845

334,425,845

0

334,425,845

サービス活動増減差額 (３)＝(１）－(２)△ 33,196,943△ 33,196,943

0△ 33,196,943

338,100

338,100

0

338,100

930,311

930,3110930,311

345,767345,767

0345,767

1,614,178

1,614,178

01,614,178

338,100

338,100

0

338,100(5)

338,100

338,100

0

338,100

サービス活動外増減差額 (６)＝(４）－(５)1,276,078

1,276,078

0

1,276,078△ 31,920,865△ 31,920,865

0△ 31,920,865

16,242,000

16,242,0000

16,242,000

減の 用部

サービス活動費用計

借入金利息補助金収益
収 経常経費寄附金収益サー
その他のサービス活動外収益
ビス
益活
サービス活動外収益計
動外 費
借入金利息増減の部 用 サービス活動外費用計(4)

経常増減差額 （７）＝（３）＋（６）

特収 施設整備等補助金収益
経理区分間繰入金収益
借入金元金償還補助金収益

別 益 特 別 収 益 計増減

14,700,000

14,700,000

014,700,000

30,942,000

30,942,000

030,942,000

14,700,000

14,700,000

014,700,000△ 29,535,760△ 29,535,760

0△ 29,535,760

175,402,803

175,402,803

0

175,402,803(９)

160,567,043

160,567,043

0

160,567,043

特別増減差額 (10)＝(８）－(９)△ 129,625,043△ 129,625,043

0△ 129,625,043△ 161,545,908△ 161,545,908

0△ 161,545,908

214,484,810

214,484,810

0

214,484,810

52,938,902

52,938,902

0

52,938,902

国庫補助金等特別積立金積立額
費 国庫補助金等特別積立金取崩（除去等）

0

経理区分間繰入金の部(８)0用

その他の特別損失
特 別 費 用 計

当期活動増減差額 （11）＝（7）+（10）繰 前期繰越活動増減差額 （12）越活 当期末繰越活動増減差額 （13）＝（11）+（12）動収 基本金取崩額 （14）支 基本金組入額 （15）差 その他の積立金取崩額 （16）額の その他の積立金積立額 （17）部 次期繰越活動増減差額 （18）＝（13）+（14）-（15）+（16）-（17）3,485,880

3,485,880

03,485,880

49,453,022

49,453,022

049,453,022－４－

第3号の１様式

貸借対照表

平成25年３月31日現在

社会福祉事業会計
資（単位：円）

産の部

負

当年度末

前年度末

流動資産

102,215,291

100,239,417

現金預金50,709,585

50,585,885

123,700

未払金

7,836,370

7,060,292

776,078

51,209,706

49,234,210

1,975,496

預り金

3,927,161

3,853,697

73,464

未収補助金

0

前受金

0

貯蔵品

0

他会計区分借入金

0

立替金

0

仮受金

0

増

減
1,975,874 流動負債

有価証券
未収金

前払金

296,000

419,322

他会計区分貸付金△ 123,322

債の部

当年度末

前年度末

11,763,531

10,913,989

増減849,542

短期運営資金借入金

0

その他の流動負債

0

仮払金

0

その他の流動資産

0

0

固定資産

762,852,047

791,478,347△ 28,626,300 固定負債

基本財産

762,852,047

791,478,347△ 28,626,300

設備資金借入金

建物

761,852,047

790,478,347△ 28,626,300

長期運営資金借入金

土地

001,000,000

1,000,0000

その他の固定資産63,303,717

53,315,074

9,988,643

負債の部合計建物

1,158,721

1,379,511△ 220,790

純

建物付属設備

5,547,144

機械及び装置41,141,990△ 13,046,580

0

14,700,000△ 14,700,000

28,095,410

26,441,990

1,653,420

39,858,941

52,055,979△ 12,197,038

産の0

退職給与引当金

基本財産特定預金28,095,410

資部

5,547,144 基本金

78,867,313

78,867,313

0

0

基本金

78,867,313

78,867,313

0760,191,779

599,624,736

160,567,043

000

車輌運搬具

5,791,158

7,905,094△ 2,113,936 国庫補助等特別積立金

器具及び備品21,723,942

16,923,991

4,799,951 その他の積立金

ソフトウェア941,782

618,928

322,854

移行時特別積立金

0

土地

0

建設積立金

0

権利

0

修繕積立金

0

投資有価証券0

減価償却特別積立金

0

長期貸付金

0

公益事業会計元入金

0 次期繰越活動収支差額

49,453,022

214,484,810△ 165,031,788

収益事業会計元入金0

次期繰越活動収支差額

49,453,022

214,484,810△ 165,031,788

長期定期預金0（うち当期活動収支差額） △ 161,545,908

0△ 161,545,908

888,512,114

892,976,859△ 4,464,745

928,371,055

945,032,838△ 16,661,783

移行時特別積立預金

0

移行時減価償却特別積立預金

0

建設積立特定預金0

修繕積立特定預金0

退職共済積立預金

28,095,410

26,441,990

1,653,420

その他の固定資産45,56045,5600

資産の部合計928,371,055

945,032,838

脚注
1 減価償却費の累計額

純資産の部合計△ 16,661,783 負債・純資産の部合計

582,193,215 円－５－注記 （貸借対照表に添付）
1

重要な会計方針（1） 貯蔵品の評価方法

総平均法（2） 有価証券の評価方法

移動平均法（3） 減価償却の方法

定額表（4） 退職給与引当金の経常基準

職員の退職金の支給に備えるため、北海道民間社会福祉事業職員共済会定款第３０条により算出した退職給与引当金を計上している。

2

重要な会計方針の変更

無 し

3

基本財産の増加4

基本金及び国庫補助金等特別積立金の取崩し
基本財産建物の減価償却により国庫補助金等特別積立金 22,656,161円を取崩した。

5

担保にされている資産の種類及び金額
基本財産建物

761,852,047円

担保にされている債務の種類及び金額
基本財産建物6

重要な後発事項

0円
無 し－６－

別紙1

財産

目録

平 成 25 年 ３ 月 31 日 現 在（単位：円）
資Ⅰ

産

・負債の内

訳

金

額

資産の部
1 流 動 資 産
現 金 ・ 預 金
普通預金
定期預金

大地みらい信用金庫 標津支店（社会福祉事業会計）
大地みらい信用金庫 標津支店（社会福祉事業会計）
北海道労働金庫 中標津支店（社会福祉事業会計）
北海道銀行 中標津支店（社会福祉事業会計）27,709,585
10,000,000
8,000,000
5,000,000

未収金

３月分介護報酬（国保連）51,209,706

前払金

建物火災保険料
流296,000
動資産合計102,215,291

2 固 定 資 産
（１） 基本財産
建物

所在 標津郡標津町北１条西５丁目６番１－３号
種類 鉄筋ｺﾝｸﾘｰﾄ造陸屋根地下１階付平屋建
面積 3,550.89m2

預金

北海道労働金庫中標津支店
基本

761,852,047

1,000,000

定期預金
財

産合

計

762,852,047（2） その他の固定資産
建物

所在 標津郡標津町北１条西５丁目６番１－３号
車庫及び倉庫
木造平屋建(143.26m2)
建物付属設備（A棟トイレ改修）
車輌運搬具
器具及び備品、ソフトウェア
退職共済積立預金
北海道民間社会福祉事業職員共済会
その他の固定資産合計

63,303,717

固計

826,155,764

計

928,371,055

定資Ⅱ

1,158,721
5,547,144
5,791,158
22,711,284
28,095,410

資
産

産合合

負債の部
1 流 動 負 債
未 払 金
預 り 金

３月分業務委託費及びその他

7,836,370
3,927,161

負計11,763,531

社会福祉医療事業団
北海道民間社会福祉事業職員共済会

028,095,410

３月分業者支払３月分社会保険料
流

動

債

合

2 固 定 負 債
設備資金借入金
退職給与引当金

固負差

引

純

定負債

債

合

合

資－７－

産

計

28,095,410

計39,858,941
888,512,114