貸 借 対 照 表（令和 ６年３月３１日現在）
株式会社アルカディア大村（単位：円）
科

目

金 額

科

（資産の部）【 流動資産 】

目

金 額（負債の部）【

現金及び 金724,366,486 】 【 流動負債 】
716,694,448【16,165,956 】

未払金

4,251,117

売掛金

568,695

未払費用

594,698

未収金

5,681,749

前受金

7,288,932

前払費用

1,177,206

賞与引当金

1,026,134

り金407,675

未収還付法人税等

1,388

その他流動資産243,000

未払消費税等

1,620,400

未払法人税等

977,000【 固定資産 】【919,502,413 】（ 有形固定資産 ）（911,667,608 ）建 物

476,904,958【 固定負債 】

建物付属設備

29,981,328

り保証金

23,008,924

構築物

12,841,503

機械装置

17,332,994

負債合計

39,174,880

車両運搬具

1
14,561,724【 株主資本 】

土 地360,045,100

資本金（電話加入権（ 投資その他の資産 ）267,280 ）267,280（7,567,525 ）23,008,924 】（純資産の部 ）什器備品（ 無形固定資産 ）

【

資本剰余金
その他資本剰余金
利益剰余金【

1,604,694,019 】
86,350,000
1,640,650,000
1,640,650,000▲ 122,305,981

繰延税金資産7,271,000

その他利益剰余金▲ 122,305,981

その他投資等

296,525

繰越利益剰余金▲ 122,305,981

資産合計

1,643,868,899

純資産合計

1,604,694,019

負債・純資産合計

1,643,868,899

損益計算書（自令和５年４月１日 至令和６年３月３１日）

株式会社アルカディア大村（単位：円）
科
【 売上目

金額

高 】

本館賃貸料収入41,898,856

工場賃貸料収入72,331,944

太陽光売電収入

4,356,651

118,587,451【 売 上 原 価 】
本館賃貸料原価

29,325,256

工場賃貸料原価

45,462,711

太陽光売電原価

4,543,189

79,331,156

売上総利益

39,256,295【販売費及び一般管理費】

29,358,026

営業利益

9,898,269【営 業 外 収 益 】
受取利息

9,121

雑収入

525,091

経常利益【 特別534,212
10,432,481

利益 】

受取保険金

1,368,510

税引前当期純利益

11,800,991

法人税、住民税及び事業税
法人税等
当期純利益

整額

977,000
3,089,000

4,066,0007,734,991

株主資本等変動計算書（自令和５年４月１日 至令和６年３月３１日）

株式会社アルカディア大村（単位：円）
株主資本
利益剰余金
その他利益
利益
剰余金
剰余金
繰 越
合計
利 益
剰余金

資本剰余金

（１）当期首残高

資本
剰余金
合計

資本金

その他
資本剰余金

86,350,000

1,640,650,000

1,640,650,000 ▲ 130,040,972 ▲ 130,040,972

純資産
合計
株主
資本
合計

1,596,959,028

1,596,959,028（ ）当期変動額①当期純利益7,734,991

7,734,991

7,734,991

7,734,991

7,734,991

7,734,991

7,734,991

7,734,991

1,640,650,000 ▲ 122,305,981 ▲ 122,305,981

1,604,694,019

1,604,694,019②株主資本以外の項目の当期変動額(純額)（３）当期変動額合計（４）当期末残高

0086,350,000

1,640,650,0000１．重要な会計方針(1) 固定資産の減価償却の方法
有形固定資産定額法によっております。
(2) 引当金の計上基準
貸引当金
売上債権、貸付金等の貸 損失に備えるため一般債権については貸 実績率により計上しております。また、貸 懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に備えるため、支給見込額のうち当事業年度における負担額を計上しております。
(3) 収益及び費用の計上基準
本館賃貸料収入に含まれる貸会議室利用に係る収益は、顧客との契約に基づいて、顧客の希望する日時に希望する施設・設備を備えた上で顧客に会議室の利用を提供する履行義務を負っております。当該履行義務はサービス提供完了の一時点において顧客が当該サービスに対する支配を獲得して充足されると判断し、契約に基づく利用終了時点で収益を認識しております。
太陽光売電に係る収益は、顧客との契約に基づいて、発電した電力を引き渡す履行義務を負っております。当該履行義務は引き渡した一時点において顧客が当該引渡物に対する支配を獲得して充足されると判断し、引渡時点で収益を認識しております。
(4) 消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜き方式によっております。
２．収益認識に関する注記
収益を理解するための基礎となる情報「重要な会計方針」の「収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。
３．貸借対照表関係(1) 有形固定資産の減価償却累計額は、(2) 資本の欠損の金額が1,096,050,089 円であります。

122,305,981 円 あります。

(3) 未収金に含まれている顧客との契約から生じた債権の金額は、(4) 前受金に含まれている契約負債の金額は、127,083 円であります。

68,134 円であります。

４．損益計算書関係(1) 本館賃貸料収入に含まれている顧客との契約から生じる収益の金額は、であります。

6,655,488 円(2) 太陽光発電設備の故障に伴い支払を受けた企業総合補償保険の損害保険金及び費用保険金を「受取保険金」 として特別利益に計上しております。
なお、当該設備の修理費用は、「太陽光売電原価」として売上原価に計上しております。
５．株主資本等変 計算書関係
事業年度末日における発行済株式の数は、34,540株であります。
６．税効果会計に関する注記繰延税金資産の主な発生原因は、税務上の繰越欠損金であります。

７．賃貸等不 産に関する注記(1) 賃貸不動産の状況に関する事項
当社は、大村市のオフィスパーク内において、長崎県及び大村市の企業誘致活動に関連し、賃貸収益を得ることを目的として賃貸工場及び賃貸オフィスを有しております。
なお、賃貸オフィスの一部については、当社が使用しているため、賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産としております。
(2) 賃貸不動産の時価に関する事項
賃貸等不動産及び賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産に関する貸借対照表計上額、当期増減額及び時価は、次のとおりであります。
（単位：千円）
貸借対 表計上額
当期末当期
当期末
前期末の時価増減額
残高
残高
賃貸等不動産707,252▲ 29,216

678,036

619,731

183,723▲ 11,737

171,986

171,986

890,975▲ 40,953

850,022791,717

賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産
合計

注 １． 貸借対照表計上額は、取得価格から減価償却累計額を控除した金額であ ます。
２． 当期増減額のうち、主な減少額は減価償却額であ ます。
３． 当期末の時価は、主として「固定資産税評価額」を合理的に調整した金額であ ます。
なお、償却性資産については、適正な帳簿価額をもって時価とみなしてお ます。

(3) 賃貸不動産の損益に関する事項
賃貸等不動産及び賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産に関する当期の損益は、次のとおりであります。
（単位：千円）
損益計算書計上額
営業収益
営業原価
営業利益
賃貸等不動産72,332

45,463

26,86941,898

29,325

12,573

114,230

74,78839,442

賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産
合
注．

計

賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産には、サービスの提供及び経営管理として当社が使用している部分も含むため、当該部分の賃貸収益は計上されてお ません。なお、当該不動産に係る費用（減価償却費、修繕費、保険料、租税公課等）については、営業原価に含まれてお ます。

８．関連当事者との取引に関する注記(1) 当社と主要株主との間の取引は下表の通りであります。
属性
会社等の名称住所
資本金又は出資金
事業の内容
議決権等の被所有割合
役員等の派遣主要株主
大村市
長崎県大村市－－40.53%
社外取締役 ２名

関係内容
事実上の関係 ・用地の提供元
営業取引
主な取引の内容

・無償の土地使用

科目

－

当期末残高

－

９．１株当たり情報(1) １株当たり純資産額

46,459円00銭(2) １株当たり当期純利益

223円94銭

１０．重要な後発事象該当事項はありません。