貸 借 対 照 表
令和6年3月31日 現在(単位：円)
科
Ⅰ

目

当 年 度

前 年 度

増

減

4,249,829,908

4,063,363,174

186,466,734

51,79655,107△3,311

普通預金

4,245,390,859

4,060,790,321

184,600,538

郵便貯金

4,386,703

2,517,196

1,869,507

550

550

0

資産の部
1. 流動資産
現金預金
現金

郵便振替口座
未収金

1,730,081,403

2,206,017,429△475,936,026

貸倒引当金△9,731,036△12,837,967

3,106,931

有価証券

65,000,000

065,000,000

193,319

200,725△7,406

1,065,350

1,140,350△75,000

たな卸資産
前払金
立替金

30,23030,2300

未成工事支出金

57,934,564

58,709,061△774,497

その他の流動資産

2,610,026

1,309,606

1,300,420

1,188,126

1,134,306

53,820

未収利息
印紙税予納金1,421,900

175,300

1,246,600

6,097,013,764

6,317,932,608△220,918,844

557,000,000

557,000,000

0

退職給付引当資産

854,053,471

827,389,453

26,664,018

景観基金特定資産

100,000,000

100,000,000

0

景観基金事業特定資産765,113,773

765,113,7730

流動資産合計
2. 固定資産(1)基本財産
基本財産預金(2)特定資産

特別景観基金特定資産

27,936,080

53,556,080△25,620,000

1,747,103,324

1,746,059,306

1,044,018

構築物

259,200

0259,200

構築物減価償却累計額△12,960

0△12,960

特定資産合計(3)その他固定資産

什器備品

84,187,900

84,338,280△150,380什器備品減価償却累計額△50,651,653△43,274,311△7,377,342

リース資産

134,624,233

118,687,433

15,936,800

リース資産減価償却累計額△73,595,132△49,535,649△24,059,483

電話加入権

2,041,192

2,041,192

0

敷金・保証金4,232,000

4,222,000

10,000

投資有価証券

1,455,068,200

1,312,468,200

142,600,000

ソフトウエア46,511,035

49,048,308△2,537,273

1,602,664,015

1,477,995,453

124,668,562

その他固定資産合計
固定資産合計3,906,767,339

3,781,054,759

125,712,580

資産合計

10,003,781,103

10,098,987,367△95,206,264

貸 借 対 照 表
令和6年3月31日 現在(単位：円)
科
Ⅱ

目

当 年 度

前 年 度

増

減

負債の部
1. 流動負債
未払金

3,995,270,723

3,817,989,635

177,281,088

リース債務

26,181,765

23,606,395

2,575,370

未払消費税

37,869,900

41,264,300△3,394,400

未払法人税等

54,447,700

48,842,300

5,605,400

978,500

978,5000

前受金

313,671,876

659,792,987△346,121,111

預り金

10,175,878

9,922,839

253,039

賞与引当金

79,999,887

79,564,001

435,886

4,518,596,229

4,681,960,957△163,364,728

未払事業所税等

流動負債合計
2. 固定負債
リース債務

35,056,761

45,807,782△10,751,021

退職給付引当金

854,053,471

827,389,453

26,664,018

固定負債合計889,110,232

873,197,235

15,912,997

5,407,706,461

5,555,158,192△147,451,731

1. 指定正味財産

1,450,049,853

1,475,669,853△25,620,000

補助金

765,113,773

765,113,773

0

寄付金

684,936,080

710,556,080△25,620,000（うち基本財産への充当額）(557,000,000)(557,000,000)(0)（うち特定資産への充当額）(893,049,853)(918,669,853)(△25,620,000)

3,146,024,789

3,068,159,322

77,865,467

正味財産合計4,596,074,642

4,543,829,175

52,245,467

負債及び正味財産合計

10,003,781,103

10,098,987,367△95,206,264

負債合計
Ⅲ

正味財産の部

2. 一般正味財産

貸 借 対 照 表 内 訳 表
令和6年3月31日現在(単位：円)
科
Ⅰ

目

公益目的
事業会計

収益事業
等会計

内部取引
消去

法人会計

184,917,586

310,988,712

0

合

計

資産の部
1. 流動資産
現金預金
現金

3,753,923,610

4,249,829,908

10,0001,130

40,666

051,796

普通預金

3,753,291,818

184,727,806

307,371,235

0

4,245,390,859

郵便貯金

621,242

188,650

3,576,811

0

4,386,703

550

0

0

0

550

86,954,780

1,642,985,610

141,01301,730,081,403

貸倒引当金

0

△9,731,036

0

0△9,731,036

有価証券

0

0

65,000,000

065,000,000

193,319000

193,319

前払金

077,000988,35001,065,350

立替金

0

0

30,230030,23045,34895,172225,965,761 △226,106,281

0057,934,564

0057,934,564

162,020

527,317

1,920,689

02,610,026

162,020

184,717841,3890

1,188,126

0342,600

1,079,300

01,421,900

3,841,279,077

1,876,806,213

605,034,755 △226,106,281

6,097,013,76400557,000,000

0557,000,000

退職給付引当資産

299,990,872

541,141,551

12,921,048

0

854,053,471

景観基金特定資産

100,000,000

0

0

0

100,000,000

景観基金事業特定資産765,113,773

0

0

0

765,113,773

特別景観基金特定資産

27,936,080

0

0

0

27,936,080

1,193,040,725

541,141,551

12,921,048

0

1,747,103,324

構築物

0259,20000259,200

構築物減価償却累計額

0△12,96000△12,960

郵便振替口座
未収金

たな卸資産

会計間調整勘定（資産）未成工事支出金
その他の流動資産
未収利息
印紙税予納金
流動資産合計
2. 固定資産(1)基本財産
基本財産預金(2)特定資産

特定資産合計(3)その他固定資産

什器備品

8,710,484

24,627,839

50,849,577

0

84,187,900

什器備品減価償却累計額△6,450,108△15,884,741△28,316,804

0△50,651,653

リース資産

101,798,400

032,825,833

0134,624,233

リース資産減価償却累計額△61,079,040

0△12,516,092

0△73,595,132

1,967,032

074,16002,041,192

敷金・保証金

04,232,000

004,232,000

投資有価証券107,555,000

100,000,000

1,247,513,200

01,455,068,200

電話加入権

ソフトウエア25,491,740

13,880,351

7,138,944

046,511,035

その他固定資産合計

177,993,508

127,101,689

1,297,568,818

0

1,602,664,015

固定資産合計

1,371,034,233

668,243,240

1,867,489,866

0

3,906,767,339

資産合計

5,212,313,310

2,545,049,453

2,472,524,621 △226,106,281

10,003,781,103

貸 借 対 照 表 内 訳 表
令和6年3月31日現在(単位：円)
科
Ⅱ

目

公益目的
事業会計

収益事業
等会計

内部取引
消去

法人会計

合

計

負債の部
1. 流動負債
未払金

3,268,310,386

634,010,588

92,949,749

0

3,995,270,723

リース債務

20,359,680

0

5,822,085

0

26,181,765

未払消費税

0

0

37,869,900

037,869,900

未払法人税等054,447,700

0054,447,700

未払事業所税等

0

978,500

00

978,500

前受金

286,093,116

27,578,760

00313,671,876

預り金

0

0

10,175,878

0

10,175,878

賞与引当金

0

0

79,999,887

0

79,999,887

104,217,029

121,748,732

140,520 △226,106,281

0

3,678,980,211

838,764,280

226,958,019 △226,106,281

4,518,596,229

会計間調整勘定（負債）
流動負債合計
2. 固定負債
リース債務

20,359,680

0

14,697,081

0

35,056,761

退職給付引当金

299,990,872

541,141,551

12,921,048

0

854,053,471

固定負債合計320,350,552

541,141,551

27,618,129

0889,110,232

3,999,330,763

1,379,905,831

254,576,148 △226,106,281

5,407,706,461

1. 指定正味財産

893,049,853

0

557,000,000

01,450,049,853

補助金

765,113,773

0

0

0

765,113,773

寄付金

負債合計
Ⅲ

正味財産の部

127,936,080

0

557,000,000

0684,936,080（うち基本財産への充当額）

(0)

(0)

(557,000,000)(0)(557,000,000)（うち特定資産への充当額）(893,049,853)

(0)

(0)

(0)

(893,049,853)

319,932,694

1,165,143,622

1,660,948,473

0

3,146,024,789

正味財産合計

1,212,982,547

1,165,143,622

2,217,948,473

0

4,596,074,642

負債及び正味財産合計

5,212,313,310

2,545,049,453

2,472,524,621 △226,106,281

10,003,781,103

2. 一般正味財産

正 味 財 産 増 減 計 算 書
令和5年4月1日から令和6年3月31日まで（単位：円）

科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
1.経常増減の部(1)経常収益基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
事業収益
図書販売事業収益
研修事業収益受託事業収益排水設備責任技術者事業収益受取補助金等
受取県交付金
受取寄付金
受取寄付金等振替額
雑収益受取利息
維持管理収益
雑収益
引当金戻入額
貸倒引当金戻入額
経常収益 計(2)経常費用
事業費・管理費
役員報酬
給料手当
退職給付費用
賞与引当費用
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
リース資産減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
施設管理用消耗品費
水質試験用消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料

当年度

前年度

増 減

4,480,848
4,480,848
7,747,622
7,747,622

2,427,183
2,427,183
3,181,747
3,181,747

2,053,665
2,053,665
4,565,875
4,565,875

16,863,913,212 17,140,784,572 △276,871,360

5,348,640
5,202,200

5,010,310
4,080,000

338,330
1,122,200

16,847,508,872 17,126,385,262 △278,876,390

5,853,500
7,989,579
7,989,579
25,620,000
25,620,000
14,641,358
4,888,117
8,784,083
969,158
12,837,967
12,837,967

5,309,000
544,500
9,067,822 △1,078,243
9,067,822 △1,078,243
25,450,920
169,080
25,450,920
169,080
12,657,812
1,983,546
3,941,364
946,753
8,002,877
781,206
713,571
255,587
13,296,869△458,902
13,296,869△458,902

16,937,230,586 17,206,866,925 △269,636,339

16,859,365,118 17,154,705,373 △295,340,255

38,520,301
35,472,120
3,048,181
1,562,414,240 1,548,210,044 14,204,196
47,411,364
63,488,837 △16,077,473
79,999,887
79,564,001
435,886
290,712,078 285,056,862
5,655,216
29,615,913
29,569,747
46,166
21,971,798
23,545,098 △1,573,300
25,466,954
23,990,062
1,476,892
24,059,483
28,154,226 △4,094,743
444,455
159,500
284,955
41,522,939
47,430,202 △5,907,263
356,741
185,779
170,962
1,162,942
1,117,941
45,0012,922,134,940 2,151,192,310 770,942,630
9,076,436
23,726,453 △14,650,017
3,393,937
3,053,112
340,825
50,918,095
53,395,606 △2,477,511
225,403,438 191,089,636 34,313,802

正 味 財 産 増 減 計 算 書
令和5年4月1日から令和6年3月31日まで（単位：円）

科

目

保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
研修参加費
委託費
工事請負費
手数料
備品費
交際費
支払利息
支払助成金
雑費
貸倒引当金繰入額
経常費用 計

当年度

前年度

増 減

5,065,605
8,352,100
271,294,400
4,376,000
3,280,976

5,372,414
8,043,360
262,150,600
4,053,100
3,488,014△306,809
308,740
9,143,800
322,900△207,038

10,954,969,344 11,819,002,882 △864,033,538
167,200,000 406,963,700 △239,763,700

18,923,925
16,565,692
46,390198,709
24,773,000
2,000
9,731,036

13,888,953
5,034,972
10,295,971
6,269,721
68,582△22,192
225,241△26,532
19,887,000
4,886,000
26,053△24,053
12,837,967 △3,106,931

16,859,365,118 17,154,705,373 △295,340,255

77,865,468

52,161,552

25,703,916

2.経常外増減の部(1)経常外収益
固定資産売却益

000

経常外収益 計000(2)経常外費用
固定資産除却損

1

832,564△832,563

経常外費用 計1

832,564△832,563△1△ 832,564

832,563

77,865,467

51,328,988

26,536,479

3,068,159,322 3,016,830,334
3,146,024,789 3,068,159,322

51,328,988
77,865,467

当期経常増減額

当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額

一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取補助金等
受取県補助金
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高△ 25,620,000 △ 25,450,920△169,080△ 25,620,000 739,662,853 △765,282,853
1,475,669,853 736,007,000 739,662,853
1,450,049,853 1,475,669,853 △25,620,000

Ⅲ 正味財産期末残高

4,596,074,642 4,543,829,175

0765,113,773 △765,113,773

52,245,467

正 味 財 産 増 減 計 算 書 内 訳 表
令和5年4月1日から令和6年3月31日まで（単位：円）
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
1.経常増減の部(1)経常収益基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
事業収益
図書販売事業収益
研修事業収益受託事業収益公益目的事業会計
公１
公２
公３
公４
県民まちづく 排水設備責任
社会基盤整 流域下水道維り活動支援 技術者資格試
備支援事業 持管理事業
験等事業
事業

5,853,500

5,348,640
5,202,200

経常収益 計

小 計

収１
地方公共団
体等からの受託事業

法人会計4,480,848
4,480,848

164,420,400 13,684,872,801

234,967
139,945

25,620,000
25,620,000
3,516
80
9

95,022

3,507

80

3,135

3,135

175,206,207 13,685,024,817 30,858,822 5,856,635

合 計

791,987 13,607,673
521,523 4,226,640
8,784,083
270,464
596,950
12,837,967
12,837,967

0 13,896,946,481 3,022,195,584 18,088,521

0 16,937,230,586

2,360,380
2,360,380

13,865,697,541 2,998,215,671

13,849,293,201 2,998,215,671

5,853,500

内部取引消去

4,480,848
4,480,848
7,747,622
7,747,622
16,863,913,212
5,348,640
5,202,200
16,847,508,872
5,853,500
7,989,579
7,989,579
25,620,000
25,620,000
14,641,358
4,888,117
8,784,083
969,158
12,837,967
12,837,967

5,348,640
5,202,200

排水設備責任技術者事業収益受取補助金等
受取県交付金
受取寄付金
受取寄付金等振替額
雑収益受取利息
維持管理収益
雑収益
引当金戻入額
貸倒引当金戻入額

共 通005,387,242
5,387,242

148,500 5,238,742
148,500 5,238,742
174,971,240 13,684,872,801

収益事業等会計5,853,500
0025,620,000
25,620,000
241,698
139,9540
101,744007,989,579
7,989,579

正 味 財 産 増 減 計 算 書 内 訳 表
令和5年4月1日から令和6年3月31日まで（単位：円）
科

目(2)経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
退職給付費用
賞与引当費用
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
リース資産減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
施設管理用消耗品費
水質試験用消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払消費税
法人税等
支払事業所税支払印紙税
支払その他租税公課

公益目的事業会計
公１
公２
公３
公４
県民まちづく 排水設備責任
社会基盤整 流域下水道維り活動支援 技術者資格試
備支援事業 持管理事業
験等事業
事業
321,886,643 13,687,418,626 53,317,340 18,048,602

2,797,128

6,791,245
899,595
899,595
111,113,375 431,481,899 13,669,173 8,682,360
1,949,001 21,894,969
564,506
10,636,912
1,315,239
692,265
22,465,471 76,980,039 2,629,620 1,652,219
2,651,350
3,557,012
275,753
33,711
1,673,137
4,826,953
78,416
423,099
14,184,902
1,490,092
70,373
94,705
20,482,636
707,974
19,504
19,504
14,63245,1771,486
1,486
2,773,875
6,036,145
73,934
349,084
356,741
1,162,942
2,921,313,070

3,941,916
867,698
18,168,108
568,506
1,736,500

298,689
4,685
3,365
324,938
32,039,389
80,342
74,98434,725,837 1,255,320 1,442,859
1,034,426
4,154
4,154
18,000 4,810,000

3,247,852

52,948,300

204,060
30,6152,935,390
170,128

129,879

70
3,108

16,0703,108

収益事業等会計

共 通

小 計

収１
地方公共団
体等からの受
託事業

法人会計

内部取
引消去

合 計

0 14,080,671,211 2,745,820,462
11,387,563 22,070,539
564,946,807 985,812,824
24,408,476 21,427,797
12,644,416 66,489,045
103,727,349 182,879,741
6,517,826 22,865,814
7,001,605 14,809,141
15,840,072
9,488,954
21,229,618
2,711,318
62,781
363,360
9,233,038 30,752,715
356,741
1,162,942
2,921,313,070
821,870
4,248,655
4,824,813
324,938
3,068,999
33,062,413 17,748,561
55,592,124 167,448,837
1,611,240
3,385,357
6,564,500
437,600

0 16,826,491,673
33,458,102
1,550,759,631
45,836,273
79,133,461
286,607,090
29,383,640
21,810,746
25,329,026
23,940,936
426,141
39,985,753
356,741
1,162,942
2,922,134,940
9,073,468
3,393,937
50,810,974
223,040,961
4,996,597
7,002,100

56,326,031 152,296,969
0 54,447,700
0
978,500
3,155,590
2,893,760
206,959
332,819

208,623,000
54,447,700
978,500
6,049,350
539,778

正 味 財 産 増 減 計 算 書 内 訳 表
令和5年4月1日から令和6年3月31日まで（単位：円）
科

目

支払負担金
研修参加費
委託費
工事請負費
手数料
備品費
交際費
支払利息
支払助成金
雑費
貸倒引当金繰入額
管理費
役員報酬
給料手当
退職給付費用
賞与引当費用
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
リース資産減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金

公益目的事業会計
公１
公２
公３
公４
県民まちづく 排水設備責任
社会基盤整 流域下水道維り活動支援 技術者資格試
備支援事業 持管理事業
験等事業
事業

173,307585,82242,052
177,163
831,784
18,23899,663,039 10,066,351,898 2,968,513
2,031,407
15,39015,663303,000

4,864,888
13,601,632
5,000
36,2472,000

12,052
88
718,337

61,984 2,794,403

1,275
24,470,000

1,275

収益事業等会計

共 通

小 計

収１
地方公共団
体等からの受託事業

法人会計813,233
1,027,273

2,495,977
2,252,625
10,169,701,787 783,657,216
0 167,200,000
9,752,682
9,035,740
13,601,632
2,964,060
20,39054,460126,775
24,773,000
2,000
09,731,036
32,873,445
5,062,199
11,654,609
1,575,091
866,426
4,104,988
232,273
161,052
137,928
118,547
18,314
1,537,186
2,968
107,1212,362,477
69,0081,350,000

内部取
引消去

合 計

3,309,210
3,279,898
10,953,359,003
167,200,000
18,788,422
16,565,692
20,390181,235
24,773,000
2,000
9,731,036
0
32,873,445
5,062,199
11,654,609
1,575,091
866,426
4,104,988
232,273
161,052
137,928
118,547
18,314
1,537,186
2,968
107,1212,362,477
69,0081,350,000

正 味 財 産 増 減 計 算 書 内 訳 表
令和5年4月1日から令和6年3月31日まで（単位：円）
科目

公益目的事業会計
公１
公２
公３
公４
県民まちづく 排水設備責任
社会基盤整 流域下水道維り活動支援 技術者資格試
備支援事業 持管理事業
験等事業
事業

収益事業等会計

共 通

収１
地方公共団
体等からの受
託事業

小 計

租税公課
支払消費税
支払印紙税
支払その他租税公課
支払負担金
研修参加費
委託費
手数料
交際費
支払利息
経常費用 計
当期経常増減額

内部取
引消去

法人会計

合 計

616,900
850
38,322
1,066,790
1,078
1,610,341
135,503
26,00017,474

616,900
850
38,322
1,066,790
1,078
1,610,341
135,503
26,00017,474

321,886,643 13,687,418,626 53,317,340 18,048,602

0 14,080,671,211 2,745,820,462 32,873,445

0 16,859,365,118△ 146,680,436 △ 2,393,809 △ 22,458,518 △ 12,191,967

0 △ 183,724,730 276,375,122 △ 14,784,924

0

77,865,468

2.経常外増減の部(1)経常外収益
固定資産売却益

0

0

0

0

0

0

0

0

0

経常外収益 計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

正 味 財 産 増 減 計 算 書 内 訳 表
令和5年4月1日から令和6年3月31日まで（単位：円）
科目

公益目的事業会計
公１
公２
公３
公４
県民まちづく 排水設備責任
社会基盤整 流域下水道維り活動支援 技術者資格試
備支援事業 持管理事業
験等事業
事業

収益事業等会計

共 通

収１
地方公共団
体等からの受
託事業

小 計

内部取
引消去

法人会計

合 計

(2)経常外費用
固定資産除却損
什器備品除却損

0
0

1
1

0
0

0
0

0
0

1
1

0
0

0
0

1
1

経常外費用 計

0

1

0

0

0

1

0

0

1

0

△1

0

0

0

△1

0

0

△1

△ 183,724,731 276,375,122 △ 14,784,924

77,865,467

当期経常外増減額
他会計振替前
当期一般正味財産増減額

他会計振替額170,142,312 170,142,312 △ 170,142,312

当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高00△ 13,582,419 106,232,810 △ 14,784,924
333,515,113 1,058,910,812 1,675,733,397
319,932,694 1,165,143,622 1,660,948,473

77,865,467
3,068,159,322
3,146,024,789

0
0
0
0
0
0
0 557,000,000
0 557,000,000△ 25,620,000△ 25,620,000△ 25,620,000
1,475,669,853
1,450,049,853

1,212,982,547 1,165,143,622 2,217,948,473

4,596,074,642

Ⅱ 指定正味財産増減の部
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高△ 25,620,000△ 25,620,000△ 25,620,000△ 25,620,000△ 25,620,000△ 25,620,000

918,669,853
893,049,853

財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券は、取得原価をもって貸借対照表価額としている。
なお、取得価額と債券金額との差額が重要と認められるものは、償却原価法によっている。
(２) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法により算定）によっている。
(３) 固定資産の減価償却の方法①有形固定資産及び無形固定資産定額法によっている。
②リース資産（所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産）
リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法によっている。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース契約１件当たりのリース料総額が300万円以下の少額リースについては、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
(４) 引当金の計上基準①貸倒引当金
法定繰入率によっている。
②賞与引当金夏季支給予定の賞与に備えるため、当期に帰属する期間の支給見込額を計上している。
③退職給付引当金
期末退職給与の自己都合要支給額に相当する金額を計上 している。
(５) 消費税等の会計処理
税込方式によっている。
(６) 管理費の処理と一般正味財産残高
管理費については、平成18年公益法人制度改革三法及び法人税法に基づく計算・申告等を経て、管理費のうち収益事業に按分される額（前期額10,574,691円）を会計組織に反映させたうえで、年度繰越することとしている。
このため、当期正味財産増減計算書内訳表における 収益事業等会計-一般正味財産期首
残高1,058,910,812円は、前期貸借対照表内訳表及び前期正味財産増減計算書内訳表における収益事業等会計－一般正味財産期末残高1,069,485,503円に比較し、10,574,691円少な
くなっているが、法人会計では同額多くなっているため、一般正味財産期首残高の合計額は前期の一般正味財産期末残高の合計額と合致している。

２ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減及びその残高は、次のとおりである。
(単位：円)

科

目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
基本財産

557,000,000

00557,000,000

557,000,000

00557,000,000

退職給付引当資産

827,389,453

45,817,632

19,153,614

854,053,471

景観基金特定資産

100,000,00000100,000,000

景観基金事業特定資産765,113,773

00765,113,773

特別景観基金特定資産

53,556,080

0

25,620,000

27,936,080

小

計

特定資産

小

計

1,746,059,306

45,817,632

44,773,614 1,747,103,324

合計

2,303,059,306

45,817,632

44,773,614 2,304,103,324

３ 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
(単位：円)
科

目

当期末残高（うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に対応
産からの充当額） 産からの充当額）
する額）

基本財産
基本財産

557,000,000 (557,000,000)

0－557,000,000 (557,000,000)

0－

退職給付引当資産

854,053,471

0 (854,053,471)

景観基金特定資産

100,000,000 (100,000,000)

00

景観基金事業特定資産765,113,773 (765,113,773)

00

特別景観基金特定資産

27,936,080

0

0

小

計

特定資産
0

(27,936,080)

小 計

1,747,103,324 (893,049,853)(0) (854,053,471)

合 計2,304,103,324 (1,450,049,853)(0) (854,053,471)

４ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
ソフトウエアの取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
(単位：円)
科

目

その他固定資産
ソフトウエア

取得価額

96,560,450

減価償却累計額

50,049,415

当期末残高

46,511,035

５ 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
(単位：円)
種類及び銘柄

帳簿価額

国債
第10回 利付国債（３０年）
第186回利付国債（２０年）
小 計
地 方 債
兵庫県債平成23年度第2回（１５年）
兵庫県債平成27年度第9回（１０年）
兵庫県債平成29年度第7回（１０年）
兵庫県債平成29年度第14回（１０年）

兵庫県債令和3年度第5回（１０年）
兵庫県債令和5年度ｸﾞﾘｰﾝﾎﾞﾝﾄﾞ（１０年）

第40回地方公共団体金融機構債券
第105回地方公共団体金融機構債券
第107回地方公共団体金融機構債券
第173回地方公共団体金融機構債券

小

計

時 価

評価損益

107,714,200
200,000,000
307,714,200

114,388,010
201,500,000
315,888,010

6,673,810
1,500,000
8,173,810

104,020,000
299,625,000

103,380,000
301,230,000△640,000
1,605,000

200,000,000
200,824,000
200,000,000
100,000,000
213,860,000
300,000,000
200,000,000
100,000,000
1,918,329,000

199,300,000 △ 700,000
198,703,000 △2,121,000
192,840,000 △7,160,000
99,180,000 △ 820,000
208,240,000 △5,620,000
276,960,000 △23,040,000
196,728,800 △3,271,200
100,000,000
01,876,561,800 △41,767,200

公 社 債 等
第45回兵庫県住宅供給公社債
第46回兵庫県住宅供給公社債
第50回兵庫県住宅供給公社債
第53回兵庫県住宅供給公社債
第10回兵庫県道路公社債

265,000,000
235,000,000
665,000,000
100,000,000
65,000,000

265,000,000
235,000,000
665,000,000
100,096,500
64,299,040

000
96,500△700,960

計

1,330,000,000

1,329,395,540△604,460

合計

3,556,043,200

3,521,845,350 △34,197,850

小

６ 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
(単位：円)
補助金等の名称交付者

前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高

貸借対照表上の記載区分

交付金
景観基金造成費補
助金

兵庫県

765,113,7730

兵庫県まちづくり技術セ
兵庫県ンター運営費補助金

07,989,579

7,989,579

765,113,773

7,989,579

7,989,579 765,113,773

合計

0 765,113,773 指定正味財産
0 一般正味財産

７ 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
(単位：円)
内

容金

額

経常収益への振替額
景観形成支援事業実施のための振替額合計

25,620,000
25,620,000

８ その他
リース取引関係
所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース契約１件当たりのリース料総額が300万円以下の少額リースについては、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。その当期事業年度末における残高は次のとおりである。

(1) 取得原価相当額

298,245 千円(2) 減価償却累計額相当額

185,447 千円(3) 未経過リース料相当額

112,798 千円

附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表に対する注記に記載しているため、省略している。

２．引当金の明細（単位：円）
科目

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用

期末残高

その他

貸倒引当金

12,837,967

9,731,036

0

12,837,967

9,731,036

賞与引当金

79,564,001

79,999,887

79,564,001

079,999,887

退職給付引当金

827,389,453

45,817,632

19,153,6140

854,053,471（注） 貸倒引当金のその他欄は、貸倒れが生じなかったことによる戻入額である。

財 産 目 録
令和6年3月31日現在（単位：円）

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額

小口現金、釣銭として

51,796
3,592,300,183
653,090,676
4,386,703
550（流動資産） 現金預金
現金

事務所金庫保管

普通預金

決済性預金 三井住友銀行神戸公務部 運転資金として決済性預金 みなと銀行神戸駅前支店 運転資金として

郵便貯金
普通貯金口座
郵便振替口座 ゆうちょ銀行振替口座

運転資金として運転資金として積算・工事監理等に係る未収金

県及び市町等に対する未収金である

1,730,081,403△9,731,036

有価証券

第45回兵庫県住宅供給公社債

未収債権に係る引当金である運用益を管理運営の財源として使用し
ている

たな卸資産

書籍「兵庫の地質（解説書）（地質図）」 公１・技術関連専門

193,319

未収金
貸倒引当金

ほか計151冊図書の在庫である

役員・職員に係るもの

法定外労災保険料
である
次期4月分の経費である

840,550

退職職員未徴収額

30,230未成工事支出金 工事監理等に係るもの

繰越事業のうち、当該年度に支出した費用に係るもの

57,934,564

その他の
流動資産

各事業及び管理運営の財源として使用している
神戸税務署への予納額

1,188,126

前払金

住宅・駐車場賃借料

立替金

社会保険料関係

未収利息

印紙税予納

流動資産合計（固定資産）
基本財産
基本財産

特定資産

65,000,000

224,800

1,421,900

6,097,013,764
運用益を管理運営
第186回利付国債
第107回地方公共団体金融機構債券 の財源として使用している
第173回地方公共団体金融機構債券
第50回兵庫県住宅供給公社債

200,000,000
200,000,000
100,000,000
57,000,000

退職給付引当金見合の引当資産として管理している

400,000,000
200,000,000
65,000,000
30,000,000
66,966,035
92,087,436

退職給付引当資産 第50回兵庫県住宅供給公社債

第45回兵庫県住宅供給公社債
第10回兵庫県道路公社債
3ヶ月定期 三井住友銀行神戸公務部
決済性預金 みなと銀行神戸駅前支店
決済性預金 三井住友銀行神戸公務部

財 産 目 録
令和6年3月31日現在（単位：円）

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額

景観基金特定資産 兵庫県債平成29年度第7回（10年） 公益目的保有財産として管理しており、その運用益を景観形成支援事業の財源として使用している

100,000,000

景観基金事業特 兵庫県債平成23年度第2回（15年） 景観形成支援事業
定資産費への充当を指定
第40回地方公共団体金融機構債券 して兵庫県から交付
第105回地方公共団体金融機構債券 を受けた財産である

100,000,000
200,000,000
300,000,000
100,000,000
65,113,773

第50回兵庫県住宅供給公社債
決済性預金 みなと銀行神戸駅前支店

特別景観基金特 兵庫県債平成29年度第7回（10年） 景観形成支援事業費への充当を指定
定資産
決済性預金 みなと銀行神戸駅前支店 して寄付を受けた財産及びその運用益に係る積み立て資
産である

その他
構築物
固定資産

但馬事務所看板

業務に使用している

259,200△12,960

減価償却累計額

什器備品

13,975,000
13,961,080

間仕切り
電気設備 ほか

減価償却累計額業務に使用している

84,187,900（うち、公益目的保有財産10,699,866円）△50,651,653（うち、公益目的保有
財産△8,439,489円）

リース資産

134,624,233

ネットワークサーバ機器
積算共同利用システム
減価償却累計額 役員用車両

業務に使用している

電話加入権

078-367-1216ほか

業務に使用している

2,041,192

敷金・保証金阪神事務所敷金 ほか

各事務所の賃借に伴う敷金 ほか

4,232,000

運用益を管理運営
兵庫県債平成23年度第2回（15年） の財源として使用し兵庫県債平成27年度第9回（10年） ている
兵庫県債平成29年度第7回（10年）
兵庫県債平成29年度第14回（10年）
兵庫県債令和3年度第5回（10年）

107,714,200
4,020,000
299,625,000
86,025,000
200,824,000
200,000,000
100,000,000
13,860,000
235,000,000
108,000,000
100,000,000△73,595,132

投資有価証券 第10回 利付国債（30年）

兵庫県債令和5年度ｸﾞﾘｰﾝﾎﾞﾝﾄﾞ（10年）

第40回地方公共団体金融機構債券
第46回兵庫県住宅供給公社債
第50回兵庫県住宅供給公社債
第53回兵庫県住宅供給公社債

ソフトウエア

固定資産合計
資産合計

積算共同利用システム一部改良
災害緊急講習管理システム ほか

業務に使用している

46,511,035（うち、公益目的保有
財産25,491,740円）

3,906,767,339
10,003,781,103

財 産 目 録
令和6年3月31日現在（単位：円）

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額

積算、工事監理、流域下水道事業等に係るもの各事業及び管理運営に対する経費未払分である

3,995,270,723

リース債務

１年以内のリース債務

リース資産に対応する債務である

26,181,765

未払消費税

神戸税務署

各事業に係る消費税の未払分である
法人税、法人県・市
民税等の未払分である
事業所税の未払分である

37,869,900

前受金

流域下水道維持管理業務概算払金 業務の遂行目的で兵庫県から預かった
次年度開催講習会受講料
資金等
工事監理業務等受取前金

285,538,116
555,000
27,578,760

預り金

役員・職員に係るもの（流動負債） 未払金

未払法人税等 神戸税務署、神戸市ほか
未払事業所税等 神戸市

公認会計士等に係るもの

賞与引当金

職員に対するもの

54,447,700
978,500

住民税、源泉所得税等
源泉所得税

9,984,878

職員の賞与の引当である

79,999,887

流動負債合計191,000

4,518,596,229
１年超のリース債務

リース資産に対応する債務である35,056,761

退職給付引当金 職員に対するもの

職員の退職金の引当である

854,053,471（固定負債） リース債務

固定負債合計889,110,232

負債合計

5,407,706,461

正味財産

4,596,074,642