平成22年８月13日
各位
会 社 名 株式会社フォーバル
代表者名 代表取締役社長 中島 將典（ＪＡＳＤＡＱ・コード番号8275）
問合せ先 取締役管理本部長
電話

加藤 康二

０３-３４９８-１５４１（訂正・数値データ訂正あり）「平成22年３月期 第１四半期決算短信」の一部訂正について
当社は平成22年８月13日付け「過年度決算の訂正に関するお知らせ」において過年度決算を訂正する旨の公表いたしましたが、これに基づき「平成22年３月期第１四半期決算短信」（平成21年８月12日公表）の記載事項の一部について、下記のとおり訂正いたします。訂正箇所は線で示しております。
記
１．訂正理由平成22年８月13日付け「過年度決算の訂正に関するお知らせ」の公表に基づき、「平成22年３月期第１四半期決算短信」（平成21年8月12日公表）の記載事項の一部について訂正するものであります。
２．訂正事項サマリー情報１．平成 22 年３月期第１四半期の連結業績（平成 21 年４月１日～平成 21 年６月 30 日）（１）連結経営成績（２）連結財政状態
定性的情報・財務諸表等
１．連結経営成績に関する定性的情報
２．連結財政状態に関する定性的情報
５．四半期連結財務諸表（１）四半期連結貸借対照表（２）四半期連結損益計算書（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書（５）セグメント情報- 1 -□ １ページ １．平成 22 年３月期第１四半期の連結業績（平成 21 年４月１日～平成 21 年６月 30 日）（百万円未満切捨て）（訂正前）(1) 連結経営成績（累計）（％表示は対前年同四半期増減率）

売 上 高
22 年３月期第１四半期
21 年３月期第１四半期

営業利益

百万円

％

百万円

7,890
8,884

△11.2－△88△23

22 年３月期第１四半期
21 年３月期第１四半期

－－

百万円

△91
△40

四半期（当期）純利益％

－－

百万円

△1314％－－

潜在株式調整後
１株当たり四半期
純利益

１株当たり四半期純利益円

経常利益％

銭円

△9.55
0.32銭

－
－

(2) 連結財政状態
総 資 産

純資 産

百万円

22 年３月期第１四半期
21 年３月期（参考）自己資本

自己資本比率

百万円

13,815
4,177
15,246
4,496
22 年３月期第１四半期 3,672 百万円

銭（％表示は対前年同四半期増減率）

売 上 高

営業利益

百万円

％

百万円

7,890
8,884

△11.2
－

△87
△23円

経常利益％

－－

百万円

△90
△40

四半期（当期）純利益％

－－

百万円

△153
4％

－
－

潜在株式調整後
１株当たり四半期
純利益

１株当たり四半期
純利益

22 年３月期第１四半期
21 年３月期第１四半期

円

26.6
266.7926.0288.44
21 年３月期 3,970 百万円（訂正後）(1) 連結経営成績（累計）22 年３月期第１四半期
21 年３月期第１四半期

１株当たり純資産％

銭円△11.130.32

銭－－(2) 連結財政状態
総 資 産

純資 産

百万円

22 年３月期第１四半期
21 年３月期（参考）自己資本百万円

13,798
4,155
15,246
4,496
22 年３月期第１四半期 3,650 百万円- 2 -自己資本比率

１株当たり純資産％円

銭

26.5
265.2126.0
288.44
21 年３月期 3,970 百万円

□ ３ページ 定性的情報・財務諸表等 １．連結経営成績に関する定性的情報（訂正前）（1）経営成績に関する分析（前略）
これらの影響を受け、当第１四半期累計期間の連結業績は、売上高は 7,890 百万円（前年同期比 11.2％減）となりました。利益面では、減収等による利益の減少 224 百万円がありましたが、主として事業を縮小した子会社の広告宣伝費、店舗・事務所などの地代家賃の削減やフォーバルにおける営業権の前期減損等により、販売費及び一般管理費が 159 百万円減少し、営業損失は 88 百万円（前年同期は 23 百万円の損失）、経常損失は 91 百万円（前年同期は 40 百万円の損失）、四半期純損失は 131 百万円（前年同期は４百万円の利益）となりました。
（後略）

（訂正後）
（1）経営成績に関する分析（前略）
これらの影響を受け、当第１四半期累計期間の連結業績は、売上高は 7,890 百万円（前年同期比 11.2％減）となりました。利益面では、減収等による利益の減少 224 百万円がありましたが、主として事業を縮小した子会社の広告宣伝費、店舗・事務所などの地代家賃の削減やフォーバルにおける営業権の前期減損等により、販売費及び一般管理費が 160 百万円減少し、営業損失は 87 百万円（前年同期は 23 百万円の損失）、経常損失は 90 百万円（前年同期は 40 百万円の損失）、四半期純損失は 153 百万円（前年同期は４百万円の利益）となりました。
（後略）

- 3 -

□ ３ページから４ページ 定性的情報・財務諸表等 ２．連結財政状態に関する定性的情報（訂正前）（1）資産、負債、純資産の状況
当第１四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末に比べ 1,430 百万円減少し 13,815 百万円となりました。
主な内容は、現金及び預金並びに受取手形及び売掛金の減少を主因に流動資産が前連結会計年度末に比べ 1,305百万円減少し、固定資産は無形固定資産の減少を主因に前連結会計年度末に比べ 125 百万円減少しました。
流動負債は支払手形及び買掛金や短期借入金等が減少したこと等により前連結会計年度末に比べ 1,125 百万円減少し、固定負債は前連結会計年度末に比べ 13 百万円増加しております。
また、純資産は前連結会計年度末に比べ 318 百万円減少し 4,177 百万円となりました。
（2）キャッシュ・フローの状況（前略）（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果獲得した資金は 137 百万円でした。これは主に、売上債権の減少額 542 百万円、棚卸資産の減少額 77 百万円等の増加要因に対して、仕入債務の減少額 487 百万円等の減少要因によるものです。
（後略）

（訂正後）
（1）資産、負債、純資産の状況
当第１四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末に比べ 1,447 百万円減少し 13,798 百万円となりました。
主な内容は、現金及び預金並びに受取手形及び売掛金の減少を主因に流動資産が前連結会計年度末に比べ 1,322百万円減少し、固定資産は無形固定資産の減少を主因に前連結会計年度末に比べ 125 百万円減少しました。
流動負債は支払手形及び買掛金や短期借入金等が減少したこと等により前連結会計年度末に比べ 1,120 百万円減少し、固定負債は前連結会計年度末に比べ 13 百万円増加しております。
また、純資産は前連結会計年度末に比べ 340 百万円減少し 4,155 百万円となりました。
（2）キャッシュ・フローの状況（前略）（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果獲得した資金は 137 百万円でした。これは主に、売上債権の減少額 558 百万円、棚卸資産の減少額 77 百万円等の増加要因に対して、仕入債務の減少額 487 百万円等の減少要因によるものです。
（後略）

- 4 -

□

５ページから６ページ

５．四半期連結財務諸表（１）四半期連結貸借対照表（訂正前）（単位：千円）当第 1 四半期連結会計期間末(平成 21 年６月 30 日)

前連結会計年度に係る要約連結貸借対照表(平成 21 年３月 31 日)

資産の部
流動資産
現金及び預金2,261,806

2,748,707

受取手形及び売掛金

4,064,841

4,632,882

商品及び製品252,584

341,912

仕掛品

51,67846,359

原材料及び貯蔵品

55,601

59,315

その他

1,454,365

1,613,383

貸倒引当金△202,949△198,965

流動資産合計7,937,929

9,243,595

13,815,691

15,246,544

支払手形及び買掛金

3,303,499

3,791,752

短期借入金

2,164,450

2,616,894

未払法人税等

17,37492,756

役員賞与引当金

2,000

7,265

その他

2,053,393

2,157,761

流動負債合計7,540,718

8,666,430

9,638,509

10,750,503

資本金4,150,294

4,150,294

資本剰余金

2,488,479

4,014,294

利益剰余金△3,403,702△4,625,965

自己株式△62,382△62,382

株主資本合計

3,172,689

3,476,241

（中略）
資産合計
負債の部
流動負債

（中略）
負債合計
純資産の部
株主資本

（中略）
純資産合計

4,177,182

4,496,041

負債純資産合計

13,815,691

15,246,544- 5 -（訂正後）（単位：千円）当第 1 四半期連結会計期間末(平成 21 年６月 30 日)

前連結会計年度に係る要約連結貸借対照表(平成 21 年３月 31 日)

資産の部
流動資産
現金及び預金2,261,806

2,748,707

受取手形及び売掛金

4,048,841

4,632,882

商品及び製品

252,584

341,912

仕掛品

51,67846,359

原材料及び貯蔵品

55,601

59,315

その他

1,453,649

1,613,383

貸倒引当金△202,949△198,965

流動資産合計

7,921,212

9,243,595

13,798,975

15,246,544

支払手形及び買掛金

3,303,499

3,791,752

短期借入金

2,164,450

2,616,894

未払法人税等

17,37492,756

役員賞与引当金

2,000

7,265

その他

2,058,393

2,157,761

流動負債合計7,545,718

8,666,430

9,643,509

10,750,503

資本金4,150,294

4,150,294

資本剰余金

2,488,479

4,014,294

利益剰余金△3,425,418△4,625,965

（中略）
資産合計
負債の部
流動負債

（中略）
負債合計
純資産の部
株主資本

自己株式

△62,382△62,382

株主資本合計3,150,973

3,476,241

純資産合計

4,155,466

4,496,041

負債純資産合計

13,798,975

15,246,544（中略）- 6 -□

７ページ ５．四半期連結財務諸表 （２）四半期連結損益計算書（第 1 四半期連結累計期間）（訂正前）（単位：千円）前第 1 四半期連結累計期間(自 平成 20 年４月１日
至 平成 20 年６月 30 日)

当第 1 四半期連結累計期間(自 平成 21 年４月１日
至 平成 21 年６月 30 日)

販売費及び一般管理費

2,267,047

2,107,376

営業損失（△）△23,335△88,215△40,509△91,040

固定資産除売却損

2,286

774

投資有価証券売却損

2,258

－

投資有価証券評価損

5－

（前略）

（中略）
経常損失（△）
（中略）
特別損失

貸倒損失

－

2,093

その他

2,965

1,671

特別損失合計

7,515

4,539

43,764△88,467

4,434△131,498

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）（中略）
四半期純利益又は四半期純損失（△）- 7 -（訂正後）（単位：千円）前第 1 四半期連結累計期間(自 平成 20 年４月１日
至 平成 20 年６月 30 日)

当第 1 四半期連結累計期間(自 平成 21 年４月１日
至 平成 21 年６月 30 日)

販売費及び一般管理費

2,267,047

2,106,431

営業損失（△）△23,335△87,270△40,509△90,096（前略）（中略）
経常損失（△）（中略）
特別損失
前期損益修正損－20,000

固定資産除売却損

2,286

774

投資有価証券売却損

2,258

－

投資有価証券評価損

5－

貸倒損失

－

2,093

過年度不正流用損失

－

2,660

その他

2,965

1,671

特別損失合計7,515

27,20043,764△110,183

4,434△153,214

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）（中略）
四半期純利益又は四半期純損失（△）- 8 -□

８ページ ５．四半期連結財務諸表（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書（訂正前）（単位：千円）前第 1 四半期連結累計期間(自 平成 20 年４月１日
至 平成 20 年６月 30 日)

当第１四半期連結累計期間(自 平成 21 年４月１日
至 平成 21 年６月 30 日)

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

43,764△88,467

減価償却費

125,947

92,006

のれん償却額43,35541,983

貸倒引当金の増減額（△は減少）△1,3325,734

退職給付引当金の増減額（△は減少）△2,31531,096

受取利息及び受取配当金△9,400△6,997

支払利息

16,493

10,856

持分法による投資損益（△は益）3,235

8,136－△3,087△78,917△1,229

固定資産除売却損益（△は益）

2,286

774

売上債権の増減額（△は増加）

845,272

542,252

営業活動によるキャッシュ・フロー

持分変動損益（△は益）投資有価証券売却損益（△は益）

たな卸資産の増減額（△は増加）

121,727

77,026

仕入債務の増減額（△は減少）△868,458△487,922

その他

404,883△11,833

小計

646,541

210,328

14,9658,138

利息の支払額△15,567△6,384

法人税等の支払額△80,625△74,585

営業活動によるキャッシュ・フロー

565,313

137,496

利息及び配当金の受取額

（後略）

- 9 -

（訂正後）（単位：千円）前第 1 四半期連結累計期間(自 平成 20 年４月１日
至 平成 20 年６月 30 日)

当第１四半期連結累計期間(自 平成 21 年４月１日
至 平成 21 年６月 30 日)

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

43,764△110,183

減価償却費

125,947

92,006

のれん償却額43,35541,983

貸倒引当金の増減額（△は減少）△1,3325,734

退職給付引当金の増減額（△は減少）△2,31531,096

受取利息及び受取配当金△9,400△6,997

支払利息

16,493

10,856

持分法による投資損益（△は益）

3,235

8,136

－

△3,087△78,917△1,229

固定資産除売却損益（△は益）

2,286

774

売上債権の増減額（△は増加）

845,272558,252

たな卸資産の増減額（△は増加）

121,727

77,026

仕入債務の増減額（△は減少）△868,458△487,922

その他

404,883△6,117

小計646,541

210,328

14,9658,138

利息の支払額△15,567△6,384

法人税等の支払額△80,625△74,585

営業活動によるキャッシュ・フロー

565,313

137,496

営業活動によるキャッシュ・フロー

持分変動損益（△は益）投資有価証券売却損益（△は益）

利息及び配当金の受取額（後略）- 10 -

□

９ページ ５．四半期連結財務諸表（５）セグメント情報〔事業の種類別セグメント情報〕
当第１四半期連結累計期間（自平成 21 年４月１日

至

平成 21 年６月 30 日）（訂正前）
ネットワーク
機器関連事業
関連事業
（千円）
（千円）
売上高
(1)外部顧客に対する売上高(2)セグメント間の内部売上高又は振替高計
営業損失（△）

計（千円）

消去又は全社連結（千円）（千円）

2,146,406

5,743,963

7,890,369－

7,890,369

15,25920,98736,246△36,246－

2,161,6655,764,950

7,926,615△36,246

7,890,369△77,752△10,463△88,215－△88,215

ネットワーク
機器関連事業
関連事業
（千円）
（千円）

計（千円）

（後略）

（訂正後）

売上高
(1)外部顧客に対する売上高(2)セグメント間の内部売上高又は振替高計
営業損失（△）

消去又は全社
連結（千円）（千円）

2,146,406

5,743,963

7,890,369－

7,890,369

15,25920,98736,246△36,246－

2,161,665

5,764,950

7,926,615△36,246

7,890,369△77,106△10,164△87,270－△87,270（後略）- 11 -