就労収入向上実践計画（工賃向上計画）【令和６年度～令和８年度】
提出日

令和6年

リジチョウ

ウシタニマサト

4月15日

１．施設の概要（フリガナ）
法人名

社会福祉法人グロー

事業所名 びわ湖ワークス
該当する事業の「□」を「■」にしてください。
■就労継続支援Ｂ型事業（作成必須）
事業種別□就労継続支援Ａ型事業□生活介護事業□地域活動支援センター

ショチョウ カネコトモミ

事業担当者職氏名

目標工賃達成指導員 久保田厚子

E-mail19 人（６年 ４月 現在）

職業指導員数2人（６年 ４月 現在）

生活支援員数2人（６年 ４月 現在）員

理事長 牛谷正人（フリガナ）
管理者職氏名（施設長・所長）（フリガナ）

工賃向上に積極的に取り組む
意欲がある事業所は要作成 連絡先（支援対象）※多機能型の場合、事業種別ごとに作成すること。
定

法人代表者職氏名

所長 金子知美
ﾓｸﾋｮｳｺｳﾁﾝﾀｯｾｲｼﾄﾞｳｲﾝ ｸﾎﾞﾀｱﾂｺ

ＴＥＬ

0748-42-3715

ＦＡＸ

0748-42-5003

biwako-works@glow.or.jp

現 員 数14 人

目標工賃達成指導員の有無（６年 ４月 現在）

有

現在の就労支援事業のうち、主力となっている事業（該当のある分野ごとに１事業まで）
食品関係
製品関係
役務サービス

部品組み立て
今後、その主力事業を展開するにあたっての現在の状況分析
強み（売り）（Ｓｔｒｅｎｇｔｈ）

内部要因の分析

弱み（苦手）（Ｗｅａｋｎｅｓｓ）

・若くて体力のある人材が多い
・作業工程が複数あるので、仕事の役割分担がしやすい
・品質が高い・品質の高さや納期を厳守することで、企業と信頼関係を高め、新たな仕事を受注できる可能性がある

・利用者の得手不得手にばらつきがあり、作業内容とのバランスが取りづ
らい・取引先開拓が進んでいない

機会（チャンス）（Ｏｐｐｏｒｔｕｎｉｔｙ）

脅威（リスク）（Ｔhreat）

外部要因の分析

・地域で、作業を積極的に請負っていると周知されているので、関係機関等から新しい作業を紹介されることがある・景気の変動により、元請の作業が減少したり、ストップしてしまう可能性がある

注：本計画は、事業所全体の総意により作成していただく必要があります。そのため、事業担当者ではなく、管理者が最終責任者となって作成してください。

就労収入向上実践計画（工賃向上計画）
２．工賃の現状と引き上げ目標

令和５年度（実績）

令和６年度（目標）

令和７年度（目標）

令和８年度（目標）

年間売上金額11,712,867 円

11,800,000 円

11,900,000 円

12,000,000 円

年間支払工賃総額(A)

3,453,818 円

3,537,000 円

3,610,000 円

3,683,000 円

目標工賃設定（月額）※（C)については、工賃が発生した開所日に限る

前年度
年間延べ利用者数(B)3020 人3020 人3020 人3020 人前年度
年間開所日数（C）※

248 日

248 日

248 日

248 日

23,635 円

24,204 円

24,704 円

25,203 円

平均工賃月額（A)÷｛(B)÷(C)｝÷12

工賃向上計画スタート
時の基準工賃（成果指標）

工賃向上計画最終目標

工賃向上への取り組み

就労収入向上実践計画（工賃向上計画）の推進体制（責任者および運営体制図）
総合施設長
東近江障害施設群エリア会議
運営協議会

進捗報告
方針決定

前年度工賃実績
次年度目標
報告

所長
金子 知美

指示・助言

報告

工賃向上推進委員会
チームリーダー サービス管理責任者
サブリーダー
目標工賃達成指導員
メンバー
生活支援員
メンバー
職業指導員

利用者
家族

中澤 玲子
久保田 厚子
岸本 望
大久保 たか子検討推進項目・スキル向上・コスト管理・新事業開拓、定着
・作業環境改善

就労収入向上実践計画（工賃向上計画）
３．就労支援事業科目の現状と評価
令和５年度実績合計

年間売上金額11,712,867

５：とても当てはまる
就労支援
事業科目

作業の内容・特徴（作業内容）

事業の収益性（令和５年度実績）
年間売上金額(Ａ)

部品組み立て、テープ止め、梱包、検品、 原価(Ｂ) ①＋②＋③
シール貼り、コイル通し、チューブカット等①仕入・原材料費等②パート人件費

電子部品組立③外注費（特徴）

粗利益額(Ｃ) Ａ－Ｂ

さまざまな作業工程があるため、利用者に 従事利用者数(Ｄ)できる作業が豊富にある。企業内で作業をすることもあるので、社会を知るよい機会に １人あたり粗利益額 Ｃ／Ｄなる。
年間支払工賃総額（作業内容）

製造

年間売上金額(Ａ)クッキー等原材料の計量、生地作り、並 原価(Ｂ) ①＋②＋③
べ、オーブン焼き上げ、クッキー・パンの袋詰①仕入・原材料費等
め、シーラー、シール貼り、金具とめ、洗い物、納品、販売②パート人件費

販売

③外注費
（特徴）

粗利益額(Ｃ) Ａ－Ｂ

清潔の保持ができることが必須。
従事利用者数(Ｄ)
生産技術が高い作業内容のため、製造に１人あたり粗利益額 Ｃ／Ｄ
関われる利用者は限定される。
年間支払工賃総額（作業内容）

経営年間売上金額(Ａ)

弁当製造補助、弁当詰め、盛り付け、洗 原価(Ｂ) ①＋②＋③
い物、清掃、接客①仕入・原材料費等②パート人件費

飲食店

４：やや当てはまる

年間支払工賃総額

３：どちらとも言えない

3,453,818

２：あまり当てはまらない円

１：全く当てはまらない

現 状 お よ び 評 価
業務種別

請負

製菓

14 人

従事利用者数

円

製造

③外注費
（特徴）

粗利益額(Ｃ) Ａ－Ｂ

健康と衛生管理の保持が必要。

従事利用者数(Ｄ)
１人あたり粗利益額 Ｃ／Ｄ
年間支払工賃総額

事業の将来性（５段階評価）5,600,435①もっと販売・受注
789,478 が見込める
789,478
0②もっと生産量を0 増やせる
4,810,957
11③商品力・技術力
437,359 が高い
2,854,874
1,082,310①もっと販売・受注
739,535 が見込める
739,535
0②もっと生産量を0 増やせる
342,775
1③商品力・技術力
342,775 が高い
222,951
4,955,710①もっと販売・受注
6,199,673 が見込める
6,159,561
0②もっと生産量を40,112 増やせる
-1,243,963
1③商品力・技術力-1,243,963 が高い
178,291

事業の課題と方向性

事業の意義（５段階評価）

優先順位

（課 題）

4

④利用者の適性にマッチしている

5

4⑤利用者の職業能力の開発が見込める

5

景気の影響等を受けやすく、仕事が立て込んだり、途切れたりして、量に波がある。

1
（方向性）

4

⑥地域とのつながり・貢献性が高い

3

2④利用者の適性にマッチしている

2

2⑤利用者の職業能力の開発が見込める

2

効率よく作業ができるための、工夫を行う。
積極的に仕事を受けたり、新規開拓を行い、仕事の量・種類を増やしていく。
（課 題）

生産技術が高いため、作業に携われる利用者が限定される。

2（方向性）（方向性）

4⑥地域とのつながり・貢献性が高い

4

2④利用者の適性にマッチしている

3

2⑤利用者の職業能力の開発が見込める

4

人員不足や、コストがかかることから、法人内の需要に対応する以外は、縮小した。

（課 題）

安定した来店客がないために利用者に取り組んでもらえる仕事が少ない。
売上とコストが見合っていない。
調理員不足で、休日に開店できない。

3（方向性）

3⑥地域とのつながり・貢献性が高い

5

コスト削減による利益の向上を行う。店舗営業は縮小し、弁当業務をメインにする方向。

就労支援
事業科目

現 状 お よ び 評 価
業務種別

作業の内容・特徴（作業内容）

製造

その他食販売料品

年間売上金額(Ａ)

うどん原材料の計量、生地作り、計量、麺 原価(Ｂ) ①＋②＋③
のばし、プレス、生地切り、袋詰め、シー①仕入・原材料費等
ラー、洗い物、清掃、シール貼り、納品、販売②パート人件費③外注費（特徴）

粗利益額(Ｃ) Ａ－Ｂ

清潔の保持ができることが必須。
従事利用者数(Ｄ)
生産技術が高い作業内容のため、製造に１人あたり粗利益額 Ｃ／Ｄ関われる利用者は限定される。
年間支払工賃総額（作業内容）

事業の将来性（５段階評価）事業の収益性（令和５年度実績）

74,412①もっと販売・受注
130,416 が見込める
130,416
0②もっと生産量を0 増やせる
-56,004
1③商品力・技術力-56,004 が高い
197,702④利用者の適性にマッチしている

3

1⑤利用者の職業能力の開発が見込める

3生産技術が高いため、利用者が限定される。

4
（方向性）
（方向性）

3

⑥地域とのつながり・貢
献性が高い①もっと販売・受注④利用者の適性にマッチしている②もっと生産量を増やせる⑤利用者の職業能力の開発が見込める－ が見込める3

人員不足や、コストがかかることから、店舗営業縮小に伴って縮小の方向。

（課 題）①仕入・原材料費等②パート人件費③外注費（特徴）

粗利益額(Ｃ) Ａ－Ｂ－（方向性）

従事利用者数(Ｄ)
１人あたり粗利益額 Ｃ／Ｄ③商品力・技術力⑥地域とのつながり・貢
献性が高い①もっと販売・受注④利用者の適性にマッチしている②もっと生産量を増やせる⑤利用者の職業能力の開発が見込める－ が高い

年間支払工賃総額（作業内容）

年間売上金額(Ａ)
原価(Ｂ) ①＋②＋③－ が見込める（課 題）①仕入・原材料費等②パート人件費③外注費（特徴）

粗利益額(Ｃ) Ａ－Ｂ－（方向性）

従事利用者数(Ｄ)
１人あたり粗利益額 Ｃ／Ｄ③商品力・技術力－ が高い

年間支払工賃総額
年間売上金額(Ａ)

（備 考）

原価(Ｂ)

その他

粗利益額(Ｃ) Ａ－Ｂ
従事利用者数(Ｄ)
１人あたり粗利益額 Ｃ／Ｄ
年間支払工賃総額

－

優先順位

（課 題）

1

年間売上金額(Ａ)
原価(Ｂ) ①＋②＋③

事業の課題と方向性

事業の意義（５段階評価）⑥地域とのつながり・貢
献性が高い

就労収入向上実践計画（工賃向上計画）
４．令和６年度から令和８年度にかかる就労支援事業全体（各業務合計）の売上および工賃の積算根拠
科目

６年度(計画)

７年度(計画)備

８年度(計画)

年間売上金額 (A)11,800,000

11,900,000

12,000,000

原価 (B) ①＋②＋③

7,850,000

7,850,000

7,900,000

7,800,000

7,850,000

7,900,000

000

50,00000

粗利益額 (C):(A)－(B)3,950,000

4,050,000

4,100,000

売上粗利益率 (C)÷(A）

33.5%

34.0%

34.2%

販売・一般管理費用 (D)200,000

200,000

200,000

その他経費 (E)

113,000

140,000

117,000

年間支払工賃総額 (F)3,537,000

3,610,000

3,683,000

工賃変動積立金 (G)100,000

100,000

100,000

設備等整備積立金 (H)000

就労支援事業活動増減差額 (A-B-D-E-F-G-H)000①仕入・原材料費等②パート人件費③外注費

考※(E)における減価償却費については、当該設備が国庫補助制度を活用して取得したものである場合、国庫補助金等特区別積立金取崩額を控除した額を計上するものとしてください。自己資金で取得したものはこの限りではありません。

目標工賃設定（月額）
前年度年間延べ利用者数 (H)
前年度年間開所日数（I)
平均工賃月額 (F)÷｛(H)÷（I）｝÷12※（I)については、工賃が発生した開所日に限る

3,020

3,020

3,020248248248

24,20424,70425,203 ←最終年度目標額

就労収入向上実践計画（工賃向上計画）
５．改善計画シート（令和５年度実績を踏まえた令和６年度における改善計画）
就労支援事業科目

電子部品組立改善事項（複数回答可）改善テーマ□商品に魅力がない□販売先が限られている■単価が安い□大量受注が困難□商品品種が少ない□立地が悪い□生産コストがかかる□他の事業所とのネットワークが脆弱□職員の意識等□改善事項が分からない■その他（元請の影響）□商品に魅力がない□販売先が限られている□単価が安い□大量受注が困難□商品品種が少ない□立地が悪い□生産コストがかかる□他の事業所とのネットワークが脆弱□職員の意識等□改善事項が分からない□その他（□商品に魅力がない□販売先が限られている□単価が安い□大量受注が困難□商品品種が少ない□立地が悪い□生産コストがかかる□他の事業所とのネットワークが脆弱□職員の意識等□改善事項が分からない□その他（目標

作業の量・種類の拡 （６年度）・効率よく作業ができるように、工夫を行う。
充
取引先の新規開拓等を ・既存の取引先からは積極的に仕事を受ける。
・取引先の新規開拓を行う。

行い、作業の量・種類を増やし、景気に左右されにくい体制を作る。

（６年度）

）
（６年度）

）

目標達成に向けた具体的方法

主担当
中澤檜山

評 価（各期末記入欄）