平成25年8月期 第2四半期決算短信〔日本基準〕（連結）
平成25年3月29日
上場会社名 ケイティケイ株式会社
コード番号 3035
URL http://www.ktk.gr.jp/
代表者（役職名） 代表取締役社長（氏名） 青山 英生
問合せ先責任者 （役職名） 常務取締役管理部長（氏名） 木村 裕史
四半期報告書提出予定日
平成25年4月1日
配当支払開始予定日
四半期決算補足説明資料作成の有無 ： 有
四半期決算説明会開催の有無： 有 (証券アナリスト・機関投資家向け)

上場取引所

大TEL 052-931-1881
平成25年5月7日（百万円未満切捨て）

1. 平成25年8月期第2四半期の連結業績（平成24年8月21日～平成25年2月20日）(1) 連結経営成績（累計）売上高
営業利益
25年8月期第2四半期
24年8月期第2四半期（注）包括利益（％表示は、対前年同四半期増減率）

経常利益

四半期純利益

百万円

％

百万円

％

百万円％

百万円％

4,095
4,188―
△3.4

△221―
△58.4

△120―
△56.2

247―
△61.6

25年8月期第2四半期 28百万円 （―％）
1株当たり四半期純利益

24年8月期第2四半期 6百万円 （―％）
潜在株式調整後1株当たり四半期純利益円銭

25年8月期第2四半期
24年8月期第2四半期

円銭

5.59
2.10―
―

当社は、平成24年８月期より決算期を毎年５月20日から毎年８月20日に変更しております。これに伴い、25年８月期第２四半期(８月21日から２月20日まで)と比較対象となる24年８月期第２四半期(５月21日から11月20日)の期間が異なるため、25年８月期第２四半期の対前年同四半期増減率については記載しておりません。

(2) 連結財政状態
総資産
25年8月期第2四半期
24年8月期（参考） 自己資本純資産

自己資本比率

百万円

百万円

％

7,911
4,101
25年8月期第2四半期 2,388百万円

2,388
1,947
24年8月期 1,947百万円

30.2
47.5

2. 配当の状況
第1四半期末円銭

24年8月期25年8月期25年8月期（予想）

年間配当金
第3四半期末

第2四半期末
円銭

―
―

期末

合計円銭

4.00
3.00

円銭

円銭

―

3.00

7.00

―

4.00

7.00

（注）直近に公表されている配当予想からの修正の有無 ： 無
3. 平成25年 8月期の連結業績予想（平成24年 8月21日～平成25年 8月20日）（％表示は、対前期増減率）

売上高百万円

営業利益％

百万円

通期
12,892―
132―（注）直近に公表されている業績予想からの修正の有無 ： 無

経常利益％

百万円

117

1株当たり当期純利益

当期純利益％

―

百万円

46％

―円銭

9.12

平成24年８月期は決算期の変更により15か月決算となっておりますので、平成25.年８月期の連結業績予想の第２四半期連結累計期間及び通期の対前年増減比率については記載しておりません。

※ 注記事項(1) 当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動（連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動） ： 有
新規 1 社 （社名） 株式会社青雲クラウン、 除外 ― 社 （社名）(注)詳細は、添付資料４ページ「２. サマリー情報(注記事項)に関する事項 (1)当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動」をご覧ください。

(2) 四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用 ： 有(3) 会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更： 無② ①以外の会計方針の変更： 無③ 会計上の見積りの変更： 無④ 修正再表示： 無(4) 発行済株式数（普通株式）① 期末発行済株式数（自己株式を含む）② 期末自己株式数③ 期中平均株式数（四半期累計）

25年8月期2Q
25年8月期2Q
25年8月期2Q

5,875,000 株 24年8月期
152,815 株 24年8月期
4,357,277 株 24年8月期2Q

3,675,000 株
37,715 株
3,637,285 株※四半期レビュー手続の実施状況に関する表示
この決算短信は、金融商品取引法に基づく監査手続の対象外であり、この四半期決算短信の開示時点において、四半期連結財務諸表に対する四半期レビュー手続が実施中です。

※業績予想の適切な利用に関する説明、その他特記事項
業績予想につきましては、本資料の発表日現在における入手可能な情報及び将来の業績に与える不確実な要因により予想数値と異なる結果となる可能性があります。業績予想の前提となる条件及び業績予想のご利用にあたっての注意事項については四半期決算短信(添付資料)３ページ「１. 当四半期決算に関する定性的情報 (3)連結業績予想に関する定性的情報」をご覧ください。

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 第２四半期決算短信○添付資料の目次

１．当四半期決算に関する定性的情報 …………………………………………………… 2（１）連結経営成績に関する定性的情報 ………………………………………………… 2（２）連結財政状態に関する定性的情報 ………………………………………………… 3（３）連結業績予想に関する定性的情報 ………………………………………………… 3
２．サマリー情報(注記事項)に関する事項 ……………………………………………… 4（１）当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動 …………………………… 4（２）四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用 …………………………… 4（３）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示 ………………………… 4
３．四半期連結財務諸表 …………………………………………………………………… 5（１）四半期連結貸借対照表 ……………………………………………………………… 5（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ………………………… 7（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書 …………………………………………… 9（４）継続企業の前提に関する注記 ……………………………………………………… 11（５）セグメント情報等 …………………………………………………………………… 11（６）株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記 ……………………………… 12-1-ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 第２四半期決算短信

１．当四半期決算に関する定性的情報
前連結会計年度の決算期変更に伴い、当第２四半期累計期間は比較対象となる前第２四半期連結累計期間と対象期間が異なるため、対前年同四半期増減比については記載しておりません。
（１）連結経営成績に関する定性的情報
当第２四半期連結累計期間(平成24年８月21日～平成25年２月20日)におけるわが国経済は、東日本大震災の復興需要などを背景に緩やかな回復の兆しが見られる中、12月の政権交代に伴う自由民主党新政権による経済政策(いわゆるアベノミクス)が円安株高の流れを引き起こしたことで、本格的な景気回復に対する期待感が高まっております。
しかしながら、海外では欧州債務危機の再燃懸念、また国内に目を向ければ依然として高い水準にある失業率、将来の消費税増税の心理的影響等が、足元の個人消費に微妙な影を落としており、引き続き先行き不透明な状態で推移しました。
このような中で、当社グループを取り巻く経営環境は、企業においての節約志向が恒常化しているため、リサイクルトナーなどの消耗品の受注競争はますます激化し、引き続き厳しい状況が続いております。
これらの結果、当第２四半期連結累計期間の売上高は4,095百万円となりました。営業損失は２百万円、経常損失は１百万円となりましたが、株式会社青雲クラウンの子会社化に伴う負ののれん発生益26百万円により、四半期純利益は24百万円となりました。
セグメントの業績は次のとおりであります。
(サプライ事業)
当社グループの主力商品であるリサイクル商品(リパックトナー)は、引き続き企業の消耗品使用量の節約や経費削減を目的とするプリンター集約化並びに大手メーカーの複合機化戦略の影響を受けました。
OAサプライ商品は、インクカートリッジ関連及びPPC用紙、インクリボンの売上高が順調に推移したものの商品群全体の売上高は低迷しました。
その他商品においては、一般事務用品の売上高が順調に推移しました。
これらの結果、売上高3,974百万円、セグメント損失(経常損失)は21百万円となりました。
(ソリューション事業)
引き続きクラウドの需要に支えられクラウド型メールセキュリティサービス「＠Securemail」シリーズの売上高は堅調に推移したものの、構築サービスにおける前年同時期の震災後の一時的な需要増に対する反動や、単価の高い専用サーバサービスからクラウド型サービスへの契約変更に伴い、既存サービスの売上高が減少したこと等の影響により、売上高は低迷しました。
これらの結果、売上高は120百万円、セグメント利益(経常利益)は19百万円となりました。

-2-ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 第２四半期決算短信（２）連結財政状態に関する定性的情報①資産、負債、純資産
当第２四半期連結会計期間末における総資産は、株式会社青雲クラウンの子会社化に伴い前連結会計年度末に比べ3,809百万円増加し、7,911百万円となりました。
流動資産は、前連結会計年度末に比べ3,040百万円増加し、5,361百万円となりました。これは、主に株式会社青雲クラウンの子会社化等により現金及び預金が925百万円、受取手形及び売掛金が1,609百万円、商品及び製品が444百万円増加したこと等によります。固定資産は、前連結会計年度末に比べ768百万円増加し、2,549百万円となりました。これは、主に株式会社青雲クラウンの子会社化等により有形固定資産が379百万円、無形固定資産が58百万円、投資その他の資産が330百万円増加したことによります。
流動負債は、前連結会計年度末に比べ2,892百万円増加し、4,919百万円となりました。これは、主に株式会社青雲クラウンの子会社化等により支払手形及び買掛金が1,954百万円、短期借入金が821百万円増加したこと等によります。
固定負債は、前連結会計年度末に比べ475百万円増加し、602百万円となりました。これは、主に株式会
社青雲クラウンの子会社化等により長期借入金が315百万円増加したこと等によります。
純資産は、前連結会計年度末に比べ441百万円増加し、2,388百万円となりました。これは、主に株式会
社青雲クラウンの子会社化に伴い新株発行費用として資本剰余金が448百万円増加したこと、自己株式を25百万円取得したこと等によります。
②キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物(以下、「資金」という)は、前連結会計年度末に比べ631百万円増加し、1,366百万円となりました。
当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果獲得した資金は、144百万円(前第２四半期連結累計期間は12百万円の使用)となりました。収入の主な要因は、税金等調整前四半期純利益24百万円、仕入債務の増加額101百万円、たな卸資産の減少額49百万円であり、支出の主な要因は、売上債権の増加額58百万円、負ののれん発生益26百万円であります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果獲得した資金は、549百万円(前第２四半期連結累計期間は４百万円の使用)となりました。収入の主な要因は、連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入563百万円、保険積立金の解約による収入26百万円であり、支出の主な要因は、有形固定資産の取得による支出15百万円であります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果使用した資金は、62百万円(前第２四半期連結累計期間は31百万円の使用)となりました。支出の主な要因は、自己株式の取得による支出25百万円、短期借入金の減少額18百万円であります。
（３）連結業績予想に関する定性的情報
当第２四半期連結累計期間における業績は、平成24年10月４日に公表いたしました予想を下回る結果となりました。

-3-ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 第２四半期決算短信

当連結会計年度におきましても、当社グループを取り巻く環境はまだまだ厳しい状況が続くものと予想されますが、経済・金融政策の効果により市場環境の好転が見込まれ、営業活動の活性化とともに、さらなるコスト圧縮に努めることから、業績の回復は十分可能であると判断し、平成24年10月４日に公表した通期連結業績予想は変更いたしません。今後、何らかの変化がある場合には適時開示いたします。

２．サマリー情報(注記事項)に関する事項（１）当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動
当第２四半期連結会計期間より、株式会社青雲クラウンの株式を取得したことにより、同社を連結の範囲に含めております。
（２）四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用《簡便な会計処理》①一般債権の貸倒見積高の算定方法
当第２四半期連結会計期間末の貸倒実績率等が前連結会計年度末に算定したものと著しい変化がないと認められるため、前連結会計年度末の貸倒実績率を使用して貸倒見積高を算定しております。
②たな卸資産の評価方法
当第２四半期連結会計年度末のたな卸高の算出に関しては、実地たな卸を省略し、前連結会計年度末の実地たな卸高を基礎として合理的な方法により算出する方法によっております。
また、たな卸資産の簿価切下げに関しては、収益性の低下が明らかなものについてのみ正味売却価額を見積り、簿価切下げを行う方法によっております。
③固定資産の減価償却費の算定方法
定率法を採用している資産については、連結会計年度に係る減価償却費の額を期間按分して算定する方法によっております。
④経過勘定項目の算定方法
合理的な算定方法による概算額で計上する方法によっております。
⑤法人税並びに繰延税金資産及び繰延税金負債の算定方法
法人税等の納付額の算定に関しては、加味する加減算項目や税額控除項目を重要なものに限定する方法によっております。
繰延税金資産の回収可能性の判断については、前連結会計年度末以降に経営環境等に著しい変化が生じておらず、一時差異等の発生状況に大幅な変動がないと認められるため、前連結会計年度において使用した将来の業績予想やタックス・プランニングを利用しております。

（３）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示
該当事項はありません。

-4-ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 第２四半期決算短信

３．四半期連結財務諸表（１）四半期連結貸借対照表（単位：千円）前連結会計年度(平成24年８月20日)
資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
有価証券
商品及び製品仕掛品
原材料及び貯蔵品
その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産土地その他（純額）
有形固定資産合計
無形固定資産その他
無形固定資産合計
投資その他の資産
その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金
短期借入金
未払法人税等
賞与引当金
その他
流動負債合計
固定負債
長期借入金
役員退職慰労引当金
その他
固定負債合計負債合計-5-

当第２四半期連結会計期間(平成25年２月20日)

873,625
1,153,707
20,984
127,357
3,400
88,14955,507△2,2982,320,435

1,798,629
2,763,589
20,991
572,033
2,864
69,657136,011△2,4185,361,359

863,977
390,468
1,254,446

1,176,600
457,169
1,633,769

91,187
91,187

149,790
149,790438,078△2,491
435,587
1,781,221
4,101,656

769,884△3,510766,3732,549,933
7,911,292

772,354963,772
2,117
32,413
256,3702,027,027

2,727,289
1,784,852
10,63536,399360,752
4,919,928

9,216
69,24748,927
127,390
2,154,418

324,882
129,301
148,708602,892
5,522,820

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 第２四半期決算短信（単位：千円）前連結会計年度(平成24年８月20日)
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
その他の包括利益累計額合計
純資産合計
負債純資産合計-6-

当第２四半期連結会計期間(平成25年２月20日)

294,675
259,675
1,412,486△20,929
1,945,907

294,675
708,475
1,425,948△46,419
2,382,679

1,331
1,331
1,947,238
4,101,656

5,792
5,792
2,388,471
7,911,292

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 第２四半期決算短信（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書
四半期連結損益計算書
第２四半期連結累計期間（単位：千円）

売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
営業利益又は営業損失（△）
営業外収益
受取利息
受取配当金
受取家賃
受取手数料
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
その他
営業外費用合計
経常利益又は経常損失（△）
特別利益
負ののれん発生益
特別利益合計特別損失
投資有価証券評価損
特別損失合計税金等調整前四半期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計少数株主損益調整前四半期純利益
四半期純利益前第２四半期連結累計期間
当第２四半期連結累計期間(自 平成23年５月21日(自 平成24年８月21日
至 平成23年11月20日)
至 平成25年２月20日)
4,188,300
4,095,312
3,107,841
3,078,661
1,080,459
1,016,651
1,058,647
1,019,267
21,811△2,615-7-113
631
1,853
478
3,645

87
522
3,499
310
2,752

6,721

7,172

5,304
2,243
7,547
20,985

5,177
1,132
6,310
△1,753－－

26,297
26,297

1,025
1,025
19,96011,650657
12,307
7,652
7,652

260
260
24,283
6,987△7,077△90
24,37324,373

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 第２四半期決算短信

四半期連結包括利益計算書
第２四半期連結累計期間（単位：千円）

少数株主損益調整前四半期純利益
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
その他の包括利益合計
四半期包括利益（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益
少数株主に係る四半期包括利益

当第２四半期連結累計期間
前第２四半期連結累計期間(自 平成24年８月21日(自 平成23年５月21日
至 平成25年２月20日)
至 平成23年11月20日)
7,652
24,373-8-△1,202△1,202
6,450

4,460
4,460
28,8346,450－

28,834－ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 第２四半期決算短信（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書（単位：千円）前第２四半期連結累計期間(自 平成23年５月21日
至 平成23年11月20日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益
減価償却費
のれん償却額
貸倒引当金の増減額（△は減少）
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
賞与引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金支払利息
負ののれん発生益
保険解約損益（△は益）投資有価証券評価損益（△は益）
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
その他
小計
利息及び配当金の受取額利息の支払額
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
定期預金の払戻による収入有価証券の取得による支出
有形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
無形固定資産の取得による支出
投資有価証券の取得による支出
投資有価証券の売却による収入連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入差入保証金の差入による支出
差入保証金の回収による収入
保険積立金の積立による支出
保険積立金の解約による収入
長期前払費用の取得による支出
投資活動によるキャッシュ・フロー

-9-

当第２四半期連結累計期間(自 平成24年８月21日
至 平成25年２月20日)

19,96051,033515
926
5,877－
△744
5,304
－
－
1,025
△65,865△36,478
39,662△4,79816,419744△5,305△24,855△12,997

24,28343,196－398△5,423
3,985
△610
5,177
△26,297△660
260△58,978
49,268
101,657
14,442
150,699
610△5,179△1,644144,485△67,838
92,015△8△4,922429△14,353△1,323－△69,02166,010△7△15,034－△11,647△1,3386－563,380△2,0092,706△7,295－△1,965△4,566△117
420△7,57026,862△2,282549,661

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 第２四半期決算短信（単位：千円）前第２四半期連結累計期間(自 平成23年５月21日
至 平成23年11月20日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
長期借入金の返済による支出
リース債務の返済による支出
自己株式の取得による支出
配当金の支払額
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
現金及び現金同等物の四半期末残高－△2,886△3,571－△25,331△31,788△49,352
725,105
675,752- 10 -

当第２四半期連結累計期間(自 平成24年８月21日至 平成25年２月20日)△18,000△2,886△5,296△25,086△10,884△62,153
631,993734,128
1,366,121

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 第２四半期決算短信（４）継続企業の前提に関する注記
該当事項はありません。
（５）セグメント情報等
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間(自 平成23年５月21日 至 平成23年11月20日)
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報(単位：千円)
四半期連結
損益計算書
計上額
(注)

報告セグメント調整額

サプライ事業

ソリューション事業

4,052,082

136,2184,188,300

─

4,188,300

─

351

351

△351

―

計

4,052,082

136,570

4,188,652△351

4,188,300

セグメント利益

8,107

12,877

20,985

─

20,985

計

売上高
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上又は振替高(注) セグメント利益は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を図っております。

Ⅱ 当第２四半期連結累計期間(自 平成24年８月21日 至 平成25年２月20日)
１. 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報(単位：千円)
四半期連結損益計算書
計上額(注)

報告セグメント
調整額

サプライ事業

ソリューショ
ン事業

3,974,780

120,532

4,095,312─

4,095,312

─

211

211

△211

─

3,974,780

120,744

4,095,524△211

4,095,312△21,746

19,992△1,753

─

△1,753

計

売上高
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上又は振替高計
セグメント利益又はセグメント損失(△)(注)セグメント利益又はセグメント損失(△)は、四半期連結損益計算書の経常損失と調整を図っております。

２. 報告セグメントごとの固定資産の減損又はのれん等に関する情報(固定資産に係る重要な減損損失)
該当事項はありません。
(のれんの金額の重要な変動)
該当事項はありません。
(重要な負ののれん発生益)「サプライ事業」セグメントにおいて、当社が平成24年12月21日に株式会社青雲クラウンを完全子会社化したため、当第２四半期連結累計期間において、負ののれん発生益26百万円を計上しております。
なお、負ののれん発生益は特別利益のため、セグメント損失には含まれておりません。

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ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 第２四半期決算短信（６）株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記
当社は、平成24年12月21日付で当社を完全親会社とし、株式会社青雲クラウンを完全子会社とする株式交換を実施いたしました。この株式交換により、発行済株式数が2,200,000株増加するとともに、資本剰余金が448,800千円増加しております。

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