平成25年8月期 決算短信〔日本基準〕（連結）
平成25年10月3日
上場取引所
東

上場会社名 ケイティケイ株式会社
コード番号 3035
URL http://www.ktk.gr.jp/
代表者（役職名） 代表取締役社長（氏名） 青山 英生
問合せ先責任者 （役職名） 常務取締役管理本部長（氏名） 木村 裕史
定時株主総会開催予定日
平成25年11月13日
配当支払開始予定日
有価証券報告書提出予定日
平成25年11月13日
決算補足説明資料作成の有無 ： 有
決算説明会開催の有無： 有 (証券アナリスト・機関投資家向け)

TEL 052-931-1881
平成25年11月14日（百万円未満切捨て）

1. 平成25年8月期の連結業績（平成24年8月21日～平成25年8月20日）(1) 連結経営成績
売上高
営業利益
百万円

25年8月期24年8月期（注）包括利益％百万円（％表示は対前期増減率）

経常利益
％

当期純利益

百万円

％

百万円

12,491―1―
35―
10,387―25―
18―
25年8月期 164百万円 （―％）
24年8月期 △77百万円 （―％）
潜在株式調整後1株当たり 自己資本当期純利益
1株当たり当期純利益
総資産経常利益率
当期純利益
率
円銭

25年8月期24年8月期（参考） 持分法投資損益

円銭

29.36
―
△21.60―25年8月期 14百万円

％

147
△78

―
―

売上高営業利益率

％

％

％

6.6
△3.9

0.6
0.4

0.0
0.2

24年8月期 ―百万円

決算期の変更(５月20日を８月20日)に伴い、平成24年８月期は15か月の変則決算となります。このため対前期増減率については、記載しておりません。

(2) 連結財政状態
総資産

純資産

自己資本比率百万円

25年8月期24年8月期（参考） 自己資本

百万円

7,915
4,101
25年8月期 2,507百万円

2,507
1,947
24年8月期 1,947百万円

1株当たり純資産
％

円銭

31.7
47.5

438.15535.35(3) 連結キャッシュ・フローの状況
営業活動によるキャッシュ・フロー

投資活動によるキャッシュ・フロー

財務活動によるキャッシュ・フロー

百万円

百万円

百万円

百万円

702
△66

456
△24

△408
100

1,484
734

25年8月期24年8月期

現金及び現金同等物期末残高

2. 配当の状況
第1四半期末円銭

24年8月期25年8月期26年8月期(予想)

年間配当金
第3四半期末

第2四半期末
円銭

―
―
―

期末

円銭

4.00
3.00
0.00

―
―
―

配当金総額
（合計）

合計
円銭

円銭

百万円

3.00
2.00
2.00

7.00
5.00
2.00

25
28

配当性向 純資産配当
（連結）
率（連結）
％

―
17.0
101.0

％

1.3
1.0

3. 平成26年 8月期の連結業績予想（平成25年 8月 21日～平成26年 8月20日）（％表示は、通期は対前期、四半期は対前年同四半期増減率）

売上高
第2四半期(累計)
通期

営業利益

経常利益

百万円

％

百万円

％

百万円

8,072
17,030

97.1
36.3

△92
50

―
2,538.3△9053

1株当たり当期
純利益

当期純利益
％

百万円

％

円銭

49.1

△64
11

―
△92.3

△11.291.98―

※ 注記事項(1) 期中における重要な子会社の異動（連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動） ： 有
新規 2 社 （社名） 株式会社青雲クラウン、SBMソリューシ、 除外 ― 社 （社名）
ョン株式会社(2) 会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更： 無② ①以外の会計方針の変更： 無③ 会計上の見積りの変更： 無④ 修正再表示： 無(3) 発行済株式数（普通株式）① 期末発行済株式数（自己株式を含む）② 期末自己株式数③ 期中平均株式数

25年8月期25年8月期25年8月期5,875,000 株 24年8月期
152,815 株 24年8月期
5,034,121 株 24年8月期

3,675,000 株
37,715 株
3,637,285 株（参考）個別業績の概要
1. 平成25年8月期の個別業績（平成24年8月21日～平成25年8月20日）(1) 個別経営成績
売上高
営業利益
百万円

25年8月期24年8月期％

8,094
10,404

百万円

―
―

△12
△39

（％表示は対前期増減率）

経常利益
％

百万円

―
―

％

11
6

百万円

―
―

△40
△79

％

―
―

潜在株式調整後1株当たり当期純利益

1株当たり当期純利益円銭

25年8月期24年8月期

当期純利益

円銭

△8.05
△21.75――決算期の変更(５月20日を８月20日)に伴い、平成24年８月期は15か月の変則決算となります。このため対前期増減率については、記載しておりません。

(2) 個別財政状態
総資産

純資産

自己資本比率百万円

25年8月期24年8月期（参考） 自己資本

百万円

4,125
3,895
25年8月期 2,164百万円

2,164
1,802
24年8月期 1,802百万円

1株当たり純資産
％

円銭

52.5
46.3

378.30495.502. 平成26年 8月期の個別業績予想（平成25年 8月 21日～平成26年 8月20日）（％表示は、通期は対前期、四半期は対前年同四半期増減率）

売上高
第2四半期(累計)
通期

経常利益

百万円

％

百万円

4,067
8,380

△0.8
3.5

△13
34

1株当たり当期純利
益

当期純利益
％

百万円

192.1

△15
10

―

％

―
―

円銭

△2.73
1.82

※ 監査手続の実施状況に関する表示
この決算短信は、金融商品取引法に基づく監査手続の対象外であり、この決算短信の開示時点において、連結財務諸表に対する監査手続が実施中です。

※ 業績予想の適切な利用に関する説明、その他特記事項
業績予想につきましては、本資料の発表日現在における入手可能な情報及び将来の業績に与える不確実な要因に係る仮定を前提としております。実際の業績は今後の様々な要因により予想数値と異なる結果となる可能性があります。業績予想の前提となる条件及び業績予想のご利用にあたっての注意事項については、添付書類３～４ページ「１． 経営成績 (1) 経営成績に関する分析」をご覧ください。

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

○添付資料の目次
１．経営成績・財政状態に関する分析 …………………………………………………… 3（１）経営成績に関する分析 ……………………………………………………………… 3（２）財政状態に関する分析 ……………………………………………………………… 4（３）利益配分に関する基本方針及び当期・次期の配当 ……………………………… 5（４）事業等のリスク ……………………………………………………………………… 5（５）継続企業の前提に関する重要事象等 ……………………………………………… 8
２．企業集団の状況 ………………………………………………………………………… 9
３．経営方針 ………………………………………………………………………………… 11（１）会社の経営の基本方針 ……………………………………………………………… 11（２）目標とする経営指標 ………………………………………………………………… 11（３）中長期的な会社の経営戦略 ………………………………………………………… 11（４）会社の対処すべき課題 ……………………………………………………………… 11（５）その他、会社の経営上重要な事項 ………………………………………………… 11
４．連結財務諸表 …………………………………………………………………………… 12（１）連結貸借対照表 ……………………………………………………………………… 12（２）連結損益計算書及び連結包括利益計算書 ………………………………………… 14（３）連結株主資本等変動計算書 ………………………………………………………… 16（４）連結キャッシュ・フロー計算書 …………………………………………………… 18（５）連結財務諸表に関する注記事項 …………………………………………………… 20（継続企業の前提に関する注記） ………………………………………………… 20（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項） ………………………… 20（表示方法の変更） ………………………………………………………………… 23（連結貸借対照表関係） …………………………………………………………… 23（連結損益計算書関係） …………………………………………………………… 24（連結包括利益計算書関係） ……………………………………………………… 25（連結株主資本等変動計算書関係） ……………………………………………… 25（連結キャッシュ・フロー計算書関係） ………………………………………… 26（リース取引関係） ………………………………………………………………… 26（金融商品関係） …………………………………………………………………… 27（有価証券関係） …………………………………………………………………… 30（デリバティブ取引関係） ………………………………………………………… 31（退職給付関係） …………………………………………………………………… 31（ストック・オプション等関係） ………………………………………………… 32（税効果会計関係） ………………………………………………………………… 32（セグメント情報等） ……………………………………………………………… 34（関連当事者情報） ………………………………………………………………… 37（１株当たり情報） ………………………………………………………………… 37（重要な後発事象） ………………………………………………………………… 37-1-

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

５．個別財務諸表 …………………………………………………………………………… 38（１）貸借対照表 …………………………………………………………………………… 38（２）損益計算書 …………………………………………………………………………… 41（３）株主資本等変動計算書 ……………………………………………………………… 43（４）個別財務諸表に関する注記事項 …………………………………………………… 46（継続企業の前提に関する注記） ………………………………………………… 46（重要な会計方針） ………………………………………………………………… 46（表示方法の変更） ………………………………………………………………… 48（貸借対照表関係） ………………………………………………………………… 48（損益計算書関係） ………………………………………………………………… 49（株主資本等変動計算書関係） …………………………………………………… 50（リース取引関係） ………………………………………………………………… 50（有価証券関係） …………………………………………………………………… 51（税効果会計関係） ………………………………………………………………… 52（１株当たり情報） ………………………………………………………………… 53（重要な後発事象） ………………………………………………………………… 53
６．その他 …………………………………………………………………………………… 54（１）役員の異動 …………………………………………………………………………… 54（２）生産、受注及び販売の状況 ………………………………………………………… 54-2-

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

１．経営成績・財政状態に関する分析（１）経営成績に関する分析
前連結会計年度の決算期変更に伴い、当連結会計年度は比較対象となる前連結会計年度と対象期間が異なるため、対前年増減比については記載しておりません。
①当期の概況
当連結会計年度におけるわが国経済は、平成24年12月に発足した新政権による財政・金融政策への期待感により、円高是正・株価上昇が進み、輸出産業を中心に企業収益が改善するなど一部で景気回復の兆しが見られたものの、地方経済や中堅・中小企業については、先行き不透明な状況で推移しました。
当社グループを取り巻く経営環境は、コスト削減に対する一層の取組みや購買チャネルの多様化に伴う競合間での販売競争が益々激化するなど、厳しい状況が続いております。
こうした中、当社グループは、きめ細かな営業活動を展開して主力商品の拡販、需要喚起に注力してまいりました。また、あらゆる業務の見直しを実施するなど、引き続き徹底したコストコントロー
ルを行い、利益確保に努めてまいりました。
以上の結果、当連結会計年度の売上高は12,491百万円、営業利益は１百万円、経常利益は35百万円、当期純利益は株式会社青雲クラウン及びSBMソリューション株式会社の子会社化に伴う負ののれん発生益167百万円を加えた結果、147百万円となりました。
セグメント別の状況は次のとおりであります。
（サプライ事業）
当社グループの主力商品のひとつであるリサイクル商品(リパックトナー)は、競合他社との販売競争の激化により販売本数が当初予測を下回ったこと、OAサプライ商品では、PPC用紙が順調に推移したこと、その他商品では、子会社化した株式会社青雲クラウンの業績が第３四半期連結会計期間より組み入れられたこと等により、売上高は12,238百万円、セグメント損失(経常損失)は10百万円となりました。
（ソリューション事業）
官公庁向け案件等があり、電子署名・暗号化サーバソフトウエア「SPIS-BOX」による売上高が増加しました。しかしながら注力しているクラウド型メールセキュリティサービス「＠Securemail」シリーズによる売上高は増加したものの新規顧客の獲得数が当初計画に及ばず、売上高は252百万円、セグメント利益(経常利益)は46百万円となりました。
②次期の見通し今後のわが国経済につきましては、新政権の各種施策効果により、円高修正や株価の回復が進み、景気の持ち直し基調は続くものと考えられますが、円安の進展による輸入品コストやエネルギーコス
トの上昇などの懸念材料もあり、引き続き慎重な見方で推移を見守る姿勢が必要であると思われます。
このような経済状況を前提として、当社グループは「お客様の発展をトータルにサポートし、お客様にお喜びを頂き、社会に貢献する」を経営の基本とし、高付加価値商品であるリサイクルトナーや
OAサプライ商品、文具事務用品、OA機器、IT商品などの商材を中心にコスト削減や環境貢献につながる提案を行い、収益拡大を目指します。

-3-ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

上記を踏まえ、平成26年８月期における通期連結業績は、売上高17,030百万円、営業利益50百万円、経常利益53百万円、当期純利益11百万円を見込んでおります。
（業績予想に関する注意事項）
上記に記載した連結業績予想数値は現時点で得られた情報に基づいて算出しておりますが、需要動向などの業況の変化、販売・仕入価格の変動など、多分に不確定要素を含んでおります。したがいまして、実際の業績は、内外環境変化などにより業績予想と乖離することもありますので、ご承知おき
いただきますようお願いいたします。
（２）財政状態に関する分析①資産、負債及び純資産の状況(イ) 資産流動資産は、前連結会計年度末に比べ2,898百万円増加し、5,218百万円となりました。これは、主に連結子会社の増加等により現金及び預金が1,050百万円、受取手形及び売掛金が1,381百万円、商品及び製品が409百万円増加したこと等によります。固定資産は、前連結会計年度末に比べ915百万円増加し、2,696百万円となりました。これは、主に連結子会社の増加等により有形固定資産が384百万円、無形固定資産が136百万円、投資その他の資産が394百万円増加したことによります。
(ロ) 負債
流動負債は、前連結会計年度末に比べ2,679百万円増加し、4,706百万円となりました。これは、主に連結子会社の増加等により支払手形及び買掛金が2,103百万円、短期借入金が420百万円増加したこと等によります。固定負債は、前連結会計年度末に比べ575百万円増加し、702百万円となりました。
これは主に連結子会社の増加等により長期借入金が395百万円増加したこと等によります。
(ハ) 純資産純資産合計は、前連結会計年度末に比べ559百万円増加し、2,507百万円となりました。これは、主に株式会社青雲クラウンの子会社化に伴う新株発行費用により、資本剰余金が448百万円増加したこと等によります。
②キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度における現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、前連結会計年度末に比べ750
百万円増加の1,484百万円となりました。当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(イ) 営業活動によるキャッシュ・フロー
営業活動の結果獲得した資金は702百万円となりました。収入の主な要因は、税金等調整前当期純利益133百万円、売上債権の減少額239百万円、仕入債務の増加額235百万円であり、支出の主な要因
は、負ののれん発生益167百万円であります。
(ロ) 投資活動によるキャッシュ・フロー
投資活動の結果獲得した資金は456百万円となりました。収入の主な要因は連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入659百万円であり、支出の主な要因は有形及び無形固定資産の取得による支出124百万円等によるものであります。
(ハ) 財務活動によるキャッシュ・フロー
財務活動の結果使用した資金は408百万円となりました。これは、主に短期借入金の純減額420百万円等によるものであります。

-4-ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

(参考) キャッシュ・フロー関連指標の推移
平成21年５月期 平成22年５月期 平成23年５月期 平成24年８月期 平成25年８月期
自己資本比率

45.3

48.9

48.6

47.5

31.7

時価ベースの自己資本比率

23.4

25.8

24.4

20.8

16.6

329.6

2,109.1

485.4

─

254.7

15.0

2.6

14.9

─

41.9

キャッシュ・フロー対有利子
負債比率
インタレスト・カバレッジ・
レシオ

自己資本比率：自己資本／総資産
時価ベースの自己資本比率：株式時価総額／総資産
キャッシュ・フロー対有利子負債比率：有利子負債／キャッシュ・フロー
インタレスト・カバレッジ・レシオ：キャッシュ・フロー／利払い※ 各指標は、いずれも連結ベースの財務指標により算出しております。
※ 株式時価総額は、期末株価終値×期末発行済株式数(自己株式控除後)により算出しております。
※ キャッシュ・フローは、営業キャッシュ・フローを利用しております。
営業キャッシュ・フローは、連結キャッシュ・フロー計算書の営業活動によるキャッシュ・フローを使用しております。有利子負債は、連結貸借対照表に計上されている負債のうち利子を支払っている全ての負債を対象としております。また、利払いにつきましては、連結キャッシュ・フロー計算書の利息の支払額を使用しております。
（３）利益配分に関する基本方針及び当期・次期の配当
当社は、①株主に対する利益還元、②経営基盤の強化と積極的な事業展開に備えるための内部留保の確保、③当社従業員に対する還元の3つを経営の重要課題と位置付けております。配当につきましては、従来「安定的な配当の継続」を基本方針としておりましたが、中長期的な財務体質を勘案した結果、今後は内部留保を確保しつつ、業績に応じた配当を行う基本方針に変更しております。
期末配当金につきましては、上記基本方針に基づき、誠に遺憾ではございますが、１株につき普通配
当２円とさせていただきたいと存じます。これにより平成25年２月に実施しました中間配当金(１株につき３円)と合わせ、当事業年度の年間配当金は、１株につき５円となります。
次期の配当につきましては、収益の構造改革に着手しているものの、次期の事業環境は引き続き厳し
く、利益確保が厳しい状況が予想されるため、内部留保を勘案した結果、中間配当につきましては見送らせていただき、期末配当のみ１株につき２円を予定しております。
内部留保資金につきましては、企業価値の増大を図ることを目的として、中長期的な事業拡大のため、システム開発等に戦略的に投資し、長期的な競争力の向上と財務体質の強化を目指してまいります。
また、自己株式の取得、活用についても、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするために財務状況を勘案しながら検討してまいります。
（４）事業等のリスク
当社グループ事業のリスク要因と考えられる主な事項を、以下に記載しております。必ずしもリスクに該当しない事項についても、投資判断の上で重要と考えられる事項については、投資家に対する積極的な情報開示の観点から記載しております。なお、以下のリスク項目は、当社株式への投資に関するリ
スクをすべて網羅したものではありません。

-5-ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

また、以下の記載の中で将来に関する事項は、当連結会計年度末(平成25年８月20日)において当社が判断したものであります。
①リサイクル商品の品質保持について
当社グループは、品質管理基準ISO9001の認証を取得して品質マネジメント体制を構築していますが、すべての商品の品質について、将来何らかの問題が発生しないという保証はありません。また、製造物賠償責任保険に加入していますが、この保険が最終的に当社グループの負担する賠償額を十分にカバーできるという保証はありません。大きな損失や当社に対する評価の低下につながる品質問題が発生した場合、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
②商品在庫について
当社グループは、一部の商品を需要予測に基づき在庫保有しておりますが、市場の変化、顧客事情等により予測した需要が実現しないおそれがあります。このような事態が発生した場合には、評価損及び廃棄損を計上することとなり、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
③技術革新について
コンピュータの周辺機器である各種印字装置は、各メーカーの技術開発が著しく、レーザープリンタ
やページ複合機の進化はめざましく進んでおり、また、インターネット業界における情報セキュリティ
技術の進歩の速度も速く、新技術、新サービスが常に生み出されております。当社グループとしましては、業務提携先等と緊密な連携を保ち、リサイクル商品とIT商品やサービスの開発、改良等を継続的に行っております。当社グループが新技術への対応に遅れた場合、当社の提供するリサイクル商品とIT商
品やサービスが陳腐化し、競合他社に対する競争力が低下する可能性があります。仮にこのような事態が発生した場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
④信頼性の維持について
当社は、ISO27001(情報セキュリティマネジメントシステム)の認証を取得し、情報セキュリティの維持・管理に努めております。しかしながら、何らかの原因により、情報システムの停止、個人・顧客情報の流出やコンピュータ・ウィルス、ハッカー、不正侵入等が生じた場合、当社グループの企業イメー
ジの悪化につながり信頼が損なわれるおそれがあります。このような事態が発生した場合、当社グループの事業や業績に影響を与える場合があります。
⑤人材の確保及び育成について
当社グループは、スピード感のある事業展開を実現するために、それに対応する優秀な人材の確保と育成が重要であると考えております。しかし、人材の育成が計画どおりに進まなかったり、新入社員の採用や中途採用ができないなどで当社グループにおいて必要な人員拡充ができない、又は想定以上のコストが生じる等の可能性があります。このような事態が発生した場合、当社グループの事業や業績に影響を及ぼす可能性があります。
⑥システム障害について
当社グループは「ケイティケイ はっするネット」「TOOLBOX」等のシステムやIT商品の検査を繰り返し実施し、欠陥を未然に発見する努力をしておりますが、それらに欠陥がないということは完全に保証できず、システムやIT商品に誤作動や不具合等が生じた場合には、損害賠償の発生や当社グループの信
頼喪失につながるおそれがあります。これらの事態が発生した場合、当社グループの事業や業績に影響を及ぼす可能性があります。

-6-

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

⑦知的所有権及び知的財産権について
リサイクル商品においては、インクカートリッジに関する特許権を争う裁判の最近の例としては、平成16年12月８日、「インクジェットプリンタ用のインクタンクに関し特許権を有する原告(キヤノン株式会社)が、被告(リサイクル・アシスト株式会社)を相手取り、特許権に基づき、製品の輸入、販売等の差止め及び廃棄を求めたのに対し、被告が特許権の消尽等を主張して争った事案」について、「原告の請求をいずれも棄却する。」旨の判決が出され、これを不服とした原告が控訴し、平成18年１月31日、知的財産高等裁判所において原判決が取り消されました。その後、被告が判決を不服として最高裁判所に上告しましたが、平成19年11月８日、「加工して新たな特許製品が製造されたとみなせる場合
は、特許権侵害に当たる」として棄却し判決が確定しました。
当社グループの主力商品であるリサイクル商品(リパックトナー)はトナーカートリッジであり、現時点において、知的所有権に関する侵害訴訟等、当社グループが関係する係争事件はありませんし、前述
判決の影響は直接受けておりませんが、リサイクルトナーカートリッジ業界において、リサイクル事業とトナーカートリッジメーカーが所有する知的所有権との関わりについては慎重に対処すべきとの認識があり、当社グループにおいても未然に防止できるよう万全の注意を払っておりますが、将来において当社グループのリサイクル事業に関する訴訟事件等が発生する可能性を完全に排除することはできません。
また、IT商品におきましても、当社グループでは知的財産権の侵害を行っていないと認識しておりま
すが、技術革新が目まぐるしく進んでいるために知的財産権の現況を完全に把握することは困難であり、当社グループが把握できていないところで知的財産権を他社が保有している可能性は排除できません。
このようなことから、第三者からの損害賠償や使用差止め等の請求を受けた場合、当社グループの事
業や業績に影響を与える可能性があります。
⑧事業提携について
当社のSPIS-BOXシリーズは、RSAセキュリティ株式会社の「RSA BSAFETM Cert-C」を使用して開発・パッケージ化を実現しているためライセンス契約を結んでおり、F-Secure社(フィンランド)製アン
チウィルスソフトの販売事業については、日本エフ・セキュア株式会社と業務提携を結んでいます。
また、電化製品の調達先として、コスモス・ベリーズ株式会社とBFC(ベリーズ・フレンド・チェーン)加盟契約を結んでいます。将来、これらの契約条件が変更される、あるいは契約が解除される場合には、当社グループの事業や業績に影響を与える可能性があります。
⑨競合について当社グループの事業展開する市場においては、将来の展望予測や収益の確保を見込んでリサイクルト
ナーカートリッジの販売やIT商品の開発・販売を新たな事業に加える同業他社や異業種からの新規参入が多く、競合の状況にあります。今後、これらの同業他社との競合の激化によっては、販売価格の低下等が生じるおそれがあります。このような事態が発生した場合、当社グループの業績に影響を与える場
合があります。

-7-ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

⑩災害発生について
当社グループの事業所の多くは、東海地震防災対策地域に所在しており、この地域で大規模な地震が発生した場合、業務活動の遅延や停止が生じる可能性や当社の社内コンピュータシステムが機能しなくなり復旧に時間を要するおそれがあります。仮にこのような事態が発生した場合、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
⑪売上の季節変動性について
当社グループの株式会社青雲クラウンの四半期における売上は、第３四半期、第４四半期に集中する傾向があります。これは、多くの顧客の会計年度末にあたる第３四半期、第４四半期に売上、利益が多く計上されるという季節変動要因を抱えていることに起因するものであります。
当該時期の売上を維持・拡大しつつ、他のサービスにおける売上の拡張に注力しており、この売上変動性について平準化に努めておりますが、第３四半期、第４四半期においては人的負荷が集中する傾向があり、当社が当該時期に適切に人員を確保または配置出来なかった場合には、販売機会を逸失するおそれがあります。
⑫事業の再構築について
当社グループは、経営の効率化と競争力の強化のため、不採算事業からの撤退、子会社や関連会社の再編、製造拠点や販売・物流網の再編及び人員の適正化等による事業の再構築を行うことがあります。
これらの施策に関連して、当社グループの業績及び財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
⑬個人情報保護について
個人情報の管理に関しては、万全を期していますが、予期せぬ事態により流出する可能性があります。このような事態が生じた場合は、当社グループのブランド価値低下を招くとともに、多額の費用が発生する可能性があります。
⑭情報システムについて
当社グループの「ケイティケイ はっするネット」「TOOLBOX」等のシステムやIT商品においては、コンピュータシステムを結ぶ通信ネットワークに依存しており、自然災害等偶然な事由によりネットワー
クの機能が停止した場合、商品の受注不能、サービス停止に陥る可能性があります。
⑮日本国内の経済情勢及び景気動向
当社グループの売上は概ね日本国内向けであり、日本国内の景気変動により、業績等に影響が生じる
可能性があります。
⑯商品の仕入れと在庫リスクについて
商品に関して、サプライヤーとの間では当社グループの販売力に応じて安定した商品供給体制を整えていただくよう要請しております。しかしながら社会経済環境の変化等から生じる原材料の高騰や入手困難等による生産数低減または製造原価の上昇や、為替レートの急激な変動などにより安定した商品仕入れができない場合、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。

（５）継続企業の前提に関する重要事象等
該当事項はありません。

-8-ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

２．企業集団の状況(1) 事業の内容
当社グループは、当社及び連結子会社(株式会社青雲クラウン、株式会社アイオーテクノ、SBMソリューション株式会社)で構成され、「お客様のビジネスをワンストップでトータルにサポート」するために新しいビジネスモデルの構築をし、リサイクル商品(リパックトナー等)、OAサプライ商品(トナーカートリッジ等)、文具事務用品、IT商品(セキュリティソフトウエア等)等のオフィス関連商品の販売を事業としております。
当該事業以外に事業の種類がないため、事業の種類別及び事業部門別の記載を行っておりません。
当社グループの事業に係わる各社の内容は以下のとおりであります。
①ケイティケイ株式会社
事業者向けに、以下の商品群の販売を行っております。
(リサイクル商品)
・リパックトナー

トナーカートリッジのリユースリサイクル・リパックリボン

インクリボンのリユースリサイクル

上記商品については、お客さまからお預かりした使用済みのトナーカートリッジ等を、単品再生履歴管理のもとにリユースリサイクル(再生加工)し、元のお客様にお届けする当社独自の「リパックシステ
ム」を採用しております。なお、リサイクル商品で即納を希望されるお客様に対しましては、作り置き
在庫から出荷するプールタイプで対応しております。

(OAサプライ商品)

印字装置を中心としたOA機器に使用する消耗品

・トナーカートリッジ

レーザープリンタ、マルチファンクションプリンタ及び普通紙FAX等印字用消耗品

・インクリボン

ドットプリンタ及びサーマルプリンタ印字用消耗品

・インクカートリッジ

インクジェットプリンタ印字用消耗品

・OA汎用紙

OA汎用紙「美麗」、再生PPC用紙、カラーPPC用紙・ビジネスフォーム

オーダーフォーム用紙、タックフォーム用紙

・コンピュータ用連続帳票

連続用紙(ストックフォーム)

・ロールペーパー

FAX用感熱紙、計算機用ロール紙

・磁気商品

OA機器データ記録用媒体(IT商品)

インターネットを中心としたネットワーク関連商品

・ActCLOUDシリーズ

IaaS型パブリッククラウド

・@Securemailシリーズ

クラウド型メールセキュリティサービス

・SPIS-BOXシリーズ

電子署名・暗号化サーバソフトウエア

・F-Secure

インターネットセキュリティソフト

・Act mailレンタルサーバ・Actmagazine

メールマガジン配信サービス

・Actpage

ネットプロモーションAll-in-Oneサービス

・Act Medical

診療予約システム-9-ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

(その他)

「ケイティケイ はっするネット」に関係する文具事務用品、製図用紙等上記の品目に含まれないオフィス関連商品等②株式会社青雲クラウン(連結子会社)
文具事務用品、オフィス家具、OA機器の販売ならびに「オフィス購買システム」の提案、販売を行っております。

③株式会社アイオーテクノ(連結子会社)
当社が販売する、リサイクル商品に係る再生業務を行っております。

④SBMソリューション株式会社(連結子会社)
事務用機械器具、コンピューターの販売、修理、賃貸を行っております。

(2) 事業系統図- 10 -

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

３．経営方針（１）会社の経営の基本方針
当社グループは、「お客様の発展をトータルでサポートし、お客様にお喜びいただき、社会に貢献する」を経営理念とし、オフィス空間におけるあらゆる商品やサービスをお客様の発展に合わせて提案・提供し、お客様に品質(Quality)、コスト(Cost)、サービス(Service)を喜んでいただくことを基本方針としております。
（２）目標とする経営指標
当社グループは、事業の収益性を重視し経常利益の継続的向上に努め、売上高経常利益率2.0%を目指して邁進してまいります。
（３）中長期的な会社の経営戦略
当社グループは、経営統合により実現した、生産から仕入・物流、販売までを一気通貫する垂直統合型ビジネスモデルを強みとし、自社工場で再生するリサイクルトナーなどのリサイクル商品、OAサプラ
イ商品、文具事務用品、OA機器、IT商品などの商材を中心に、お客様への最適調達のご提案を推進し、収益の拡大に努めてまいります。特に主力商品のひとつであるリサイクル商品については、環境貢献とコスト削減の両立というお客様のニーズに対し、より的確にお応えできるよう新たな仕組み作りにも積極的に取り組むと同時に、販路拡大に向けて注力してまいります。以上を推進することによりお客様のさまざまなニーズにお応えし、企業グループ価値の最大化を図ってまいります。
（４）会社の対処すべき課題
当社グループは、自社工場で再生するリサイクルトナーなどのリサイクル商品やOAサプライ商品、文具事務用品、IT商品など、リピート性の高い商品を中心に取り扱っているため、お客様との継続的な取引が収益基盤安定の重要な鍵を握っていると認識しております。
当社グループとしてはお客様から末長くお付き合い頂ける会社として選ばれるために、販売だけでなくお客様が必要とされるサービス・サポートを充実させ、お客様の満足とともに当社グループが成長していくことを目標としております。
特に重要なお客様接点となる営業面においては、人材育成の強化に取り組み、お客様目線に立った提案型営業に向けての活動を推進していく必要があります。
また、経営統合の効果を最大限に発揮させるため、当社グループの物流倉庫を新ロジスティックセン
ターに全面的に集約することを予定しております。その第一段階として、連結子会社である株式会社青雲クラウンの物流業務を、株式会社青雲クラウンが加盟するクラウングループの一員である株式会社北海道クラウンの物流専門部門(株式会社キタブツ)に業務委託し運用を開始いたします。当社グループの物流部門を早急に統合し、共同配送による効果効率の高い配送システムを確立することが必要であります。
営業部門、物流部門の強化により、グループ経営の体質強化を図り、変化に対応できる企業構造へ変革していくことが当社グループの最大の課題と考えております。
株主の皆様におかれましては、何卒格別のご理解を賜り、今後とも一層のご支援、ご鞭撻を賜ります
ようお願い申し上げます。
（５）その他、会社の経営上重要な事項
コーポレートガバナンスに関する報告書の「Ⅳ.内部統制システムに関する基本的な考え方及びその整備状況」に記載しているため開示を省略しております。

- 11 -

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

４．連結財務諸表（１）連結貸借対照表(単位：千円)前連結会計年度(平成24年８月20日)
資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
有価証券
商品及び製品
仕掛品
原材料及び貯蔵品
繰延税金資産その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物及び構築物
減価償却累計額
建物及び構築物（純額）
機械装置及び運搬具
減価償却累計額
機械装置及び運搬具（純額）
土地
建設仮勘定
その他
減価償却累計額
その他（純額）
有形固定資産合計
無形固定資産無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
長期貸付金
繰延税金資産
保険積立金
その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計資産合計

当連結会計年度(平成25年８月20日)

873,625
1,153,707
20,984
127,357
3,400
88,14938,786
16,720△2,2982,320,435

773,602△470,400
303,201※1 107,644△68,789
38,854
863,977
4,095
120,770△76,453
44,3171,254,446※2

1,924,197
2,535,410
20,998536,933
2,972
65,87273,373
63,662△4,542
5,218,879

1,145,260△783,555
361,704※1 121,905△88,51433,3901,174,804－
243,291△174,414
68,876
1,638,776※2

91,18757,074－32,678164,009184,315△2,491
435,587
1,781,221
4,101,656- 12 -

227,590
312,667
40,00072,863
178,909235,296△9,310830,426
2,696,793
7,915,672※3ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信
(単位：千円)前連結会計年度(平成24年８月20日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金
短期借入金
リース債務
未払法人税等
繰延税金負債
賞与引当金
その他
流動負債合計
固定負債
長期借入金
リース債務
繰延税金負債
役員退職慰労引当金
資産除去債務その他
固定負債合計772,354963,772
8,873
2,117
325
32,413
247,172
2,027,027

※1

9,216
20,425
5,879
69,247
1,572
21,049127,390
2,154,418
※1

負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
その他の包括利益累計額合計
純資産合計
負債純資産合計- 13 -

当連結会計年度(平成25年８月20日)

2,875,907
1,384,582
12,31020,621223
30,939381,449
4,706,033※1404,928
22,723
49
183,405
1,817
89,490702,414
5,408,447※1

294,675
259,675
1,412,486△20,929
1,945,907

294,675
708,475
1,532,242△46,4192,488,973

1,331
1,331
1,947,238
4,101,656

18,251
18,251
2,507,225
7,915,672

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

（２）連結損益計算書及び連結包括利益計算書
連結損益計算書(単位：千円)

売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
営業利益
営業外収益
受取利息
受取配当金
持分法による投資利益
仕入割引
受取家賃
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
売上割引
その他
営業外費用合計
経常利益
特別利益
負ののれん発生益
投資有価証券売却益
特別利益合計特別損失
減損損失
投資有価証券評価損
リース解約損段階取得に係る差損
特別損失合計税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計少数株主損益調整前当期純利益又は少数株主損益調整
前当期純損失（△）
当期純利益又は当期純損失（△）

前連結会計年度(自 平成23年５月21日
至 平成24年８月20日)
10,387,692
7,730,244
2,657,447※1, ※2 2,632,149
25,298

当連結会計年度(自 平成24年８月21日
至 平成25年８月20日)
12,491,675
9,853,243
2,638,432※1, ※2 2,636,536
1,895

238
1,686
－
－
3,967
10,798
16,691495
1,974
14,914
20,886
20,87825,03084,18013,024－
10,51923,544
18,446

16,782
26,5707,161
50,51435,561

－
3,191
3,191

167,523
4,760
172,283

8,582
634
121,070－
130,286※3- 14 -

60,221－－
14,414
74,636※3△108,649

133,208

14,346△44,423△30,076

7,829△22,455△14,625△78,572

147,834△78,572

147,834

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

連結包括利益計算書(単位：千円)前連結会計年度(自 平成23年５月21日
至 平成24年８月20日)
少数株主損益調整前当期純利益又は少数株主損益調整
前当期純損失（△）
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
その他の包括利益合計
包括利益
（内訳）
親会社株主に係る包括利益
少数株主に係る包括利益- 15 -

当連結会計年度(自 平成24年８月21日
至 平成25年８月20日)△78,572

147,834

1,176※ 1,176△77,396

16,920※ 16,920
164,754△77,396－

164,754－

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

（３）連結株主資本等変動計算書(単位：千円)前連結会計年度(自 平成23年５月21日
至 平成24年８月20日)
株主資本
資本金
当期首残高
当期変動額
当期変動額合計
当期末残高
資本剰余金
当期首残高
当期変動額
新株の発行
当期変動額合計
当期末残高
利益剰余金
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益又は当期純損失（△）
当期変動額合計
当期末残高
自己株式
当期首残高
当期変動額
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高
株主資本合計
当期首残高
当期変動額
新株の発行
剰余金の配当当期純利益又は当期純損失（△）
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高- 16 -

当連結会計年度(自 平成24年８月21日
至 平成25年８月20日)

294,675

294,675－
294,675－
294,675

259,675

259,675－－
259,675

448,800
448,800
708,475

1,531,069

1,412,486△40,010△78,572△28,078
147,834△118,582
1,412,486

119,755
1,532,242△20,929△20,929－－△20,929△25,489△25,489△46,4192,064,489

1,945,907－△40,010△78,572－△118,582
1,945,907

448,800△28,078
147,834△25,489
543,066
2,488,973

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信
(単位：千円)前連結会計年度(自 平成23年５月21日
至 平成24年８月20日)
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
当期首残高
当期変動額
株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
その他の包括利益累計額合計
当期首残高
当期変動額
株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
純資産合計
当期首残高
当期変動額
新株の発行
剰余金の配当当期純利益又は当期純損失（△）
自己株式の取得
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高- 17 -

当連結会計年度(自 平成24年８月21日
至 平成25年８月20日)

155

1,331

1,176

16,920

1,176
1,331

16,92018,251

155

1,331

1,176

16,920

1,176
1,331

16,92018,251

2,064,645

1,947,238－△40,010△78,572－
1,176△117,406
1,947,238

448,800△28,078
147,834△25,489
16,920559,986
2,507,225

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

（４）連結キャッシュ・フロー計算書(単位：千円)前連結会計年度(自 平成23年５月21日
至 平成24年８月20日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期
純損失（△）
減価償却費
のれん償却額
減損損失
貸倒引当金の増減額（△は減少）
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
賞与引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
支払利息
負ののれん発生益
段階取得に係る差損益（△は益）持分法による投資損益（△は益）有形固定資産除却損
保険解約損益（△は益）
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
その他
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
定期預金の払戻による収入有価証券の取得による支出
有形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
無形固定資産の取得による支出
資産除去債務の履行による支出
投資有価証券の取得による支出
投資有価証券の売却による収入貸付けによる支出連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入差入保証金の差入による支出
差入保証金の回収による収入
保険積立金の積立による支出
保険積立金の解約による収入
長期前払費用の取得による支出
投資活動によるキャッシュ・フロー

- 18 -

当連結会計年度(自 平成24年８月21日
至 平成25年８月20日)△108,649

133,208

120,551515
8,582△4,96814,75332,413△1,92513,024
－
－
－
6,048
－
139,975△30,143△121,573△86,610△18,005
1,925△13,028△37,460△66,568

102,999－
60,221
7,221△16,920△1,474△2,47016,782△167,523
14,414△14,914799△660
239,02196,696
235,636
15,377
718,4152,470△15,819△2,591
702,474△279,459
314,831△20△28,606429△20,526△4,842△3,417
8,473－△148,034
138,021△13△16,730－△108,070－△6,875
7,006△40,000－

659,379△10,401
28,496△18,238－△11,684△24,967△58,289
26,657△17,839
26,862△5,798456,275

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信
(単位：千円)前連結会計年度(自 平成23年５月21日
至 平成24年８月20日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
リース債務の返済による支出
自己株式の取得による支出
配当金の支払額
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
現金及び現金同等物の期末残高

158,000－△7,215△10,082－△40,143
100,558
9,022
725,105※ 734,128- 19 -

当連結会計年度(自 平成24年８月21日
至 平成25年８月20日)△420,520
300,000△222,840△11,451△25,086△28,294△408,192
750,558
734,128※ 1,484,686

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

（５）連結財務諸表に関する注記事項(継続企業の前提に関する注記)
該当事項はありません。
(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
１ 連結の範囲に関する事項(1) 連結子会社の数及び主要な連結子会社の名称
連結子会社の数 ３社
株式会社青雲クラウン、株式会社アイオーテクノ、SBMソリューション株式会社
株式会社青雲クラウンは平成24年12月21日(みなし取得日平成24年12月20日)に株式交換により当社の完全子会社となり、SBMソリューション株式会社は平成25年６月20日に現金による株式の追加取得により株式会社青雲クラウンの完全子会社となりました。当該連結範囲の変更は、翌連結会計年度の連結財務諸表に重要な影響を与えます。
(2) 主要な非連結子会社の名称等
主要な非連結子会社の名称
株式会社JFK
連結の範囲から除いた理由
非連結子会社は、小規模の会社であり、合計の総資産、売上高、当期純利益及び利益剰余金等
は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないためであります。
２ 持分法の適用に関する事項(1) 持分法を適用した非連結子会社及び関連会社の数及び主要な会社等の名称
該当事項はありません。
(2) 持分法を適用しない非連結子会社及び関連会社の名称等(非連結子会社)
株式会社JFK(関連会社)
該当事項はありません。
持分法を適用していない理由
持分法を適用していない非連結子会社又は関連会社は、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等からみて、持分法の対象から除いても連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、かつ、全体としても重要性がないためであります。

- 20 -

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

３ 連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社のうち、株式会社青雲クラウン及びSBMソリューション株式会社の決算日は６月20日であります。
連結財務諸表の作成にあたっては、同日現在の財務諸表を使用し、連結決算日との間に生じた重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。
４ 会計処理基準に関する事項(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法(イ)有価証券①その他有価証券
時価のあるもの
連結決算期末日の市場価格等に基づく時価法(売却原価は、移動平均法により算定し、評価差額は、全部純資産直入法により処理)時価のないもの
移動平均法による原価法(ロ)たな卸資産
通常の販売目的で保有するたな卸資産
評価基準は原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)を採用しております。
①商品
主として総平均法による原価法
②仕掛品
個別法
③貯蔵品
最終仕入原価法(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法(イ)有形固定資産(リース資産を除く)①建物
定率法を採用しております。ただし、平成10年４月以降に取得した建物(建物附属設備は除く)については、定額法を採用しております。
②建物以外
定率法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物及び構築物

８～40年(ロ)無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
ソフトウエア(自社利用分)については、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法を採用しております。

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ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信(ハ)リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が平成20年５月20日
以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理を引き続き採用しております。
(3) 重要な引当金の計上基準(イ)貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、回収不能見込額を計上しております。
ａ

一般債権
貸倒実績率法を採用しております。

ｂ

貸倒懸念債権及び破産更生債権
財務内容評価法を採用しております。

(ロ)賞与引当金
従業員に対して支給する賞与に充てるため、支給見込額に基づき当連結会計年度に見合う分を計上しております。
(ハ)退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当連結会計年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、当連結会計年度末において発生していると認められる額を計上しております。
なお、年金資産の額が企業年金制度に係る退職給付債務を超えているため、当該超過額18,055
千円を前払年金費用として投資その他の資産の「その他」に含めて計上しております。このため、当連結会計年度末における退職給付引当金残高はありません。
(ニ)役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支払に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
(4) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
連結キャッシュ・フロー計算書における資金(現金及び現金同等物)は、手許現金、随時引き出し可能な預金からなっております。
(5) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
税抜方式を採用しております。

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ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

(表示方法の変更)
連結損益計算書関係
前連結会計年度において、独立掲記しておりました「営業外収益」の「受取手数料」「助成金収入」並びに「作業くず売却益」は営業外収益の総額の100分の10以下となったため、当連結会計年度より「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計
年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外収益」の「受取手数料」に表示
していた925千円、「助成金収入」に表示していた2,470千円、「作業くず売却益」に表示していた
1,449千円は、「その他」として組み替えております。
前連結会計年度において、独立掲記しておりました「営業外費用」の「固定資産除却損」は営業外費用の総額の100分の10以下となったため、当連結会計年度より「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外費用」の「固定資産除却損」に表示していた6,048千円は、「その他」として組み替えております。

(連結貸借対照表関係)※１ 担保に供している資産
前連結会計年度(平成24年８月20日)
15,071千円

当連結会計年度(平成25年８月20日)
11,936千円

15,071千円

11,936千円

前連結会計年度(平成24年８月20日)
9,216千円

当連結会計年度(平成25年８月20日)
3,444千円

短期借入金

5,772千円

5,772千円

計

14,988千円

9,216千円

機械装置及び運搬具計

上記に対応する債務は次のとおりです。

長期借入金※２ 有形固定資産の取得価額から直接減額している保険差益による圧縮記帳額は次のとおりであります。

建物

前連結会計年度(平成24年８月20日)
14,620千円

当連結会計年度(平成25年８月20日)
14,620千円※３ 非連結子会社に対するものは次のとおりであります。

投資有価証券(株式)前連結会計年度(平成24年８月20日)―千円- 23 -

当連結会計年度(平成25年８月20日)
3,000千円

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

(連結損益計算書関係)※１ 販売費及び一般管理費のうちで主要な費目及び金額は次のとおりであります。
前連結会計年度(自 平成23年５月21日
至 平成24年８月20日)(自至当連結会計年度
平成24年８月21日
平成25年８月20日)

給料及び手当775,502千円

816,903千円

賞与引当金繰入額

23,357千円

21,362千円

役員退職慰労引当金繰入額

14,753千円

14,041千円

退職給付費用

23,672千円

32,237千円

運賃及び荷造費475,260千円

456,528千円

916千円

7,729千円

貸倒引当金繰入額※２ 一般管理費に含まれる研究開発費は次のとおりであります。
(自至前連結会計年度
平成23年５月21日
平成24年８月20日)
18,610千円

当連結会計年度(自 平成24年８月21日
至 平成25年８月20日)
21,478千円※３ 減損損失
当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上いたしました。

前連結会計年度(自 平成23年５月21日 至 平成24年８月20日)
場所
東京都板橋区

用途
遊休資産

種類

金額

建物

969千円

土地

7,612千円

当社グループは、事業用資産については、事業部を基準としてグルーピングを行っており、遊休資産については、個別資産ごとにグルーピングを行っております。
上記資産については、東京支店の社宅として使用しておりましたが、今後の使用が見込めず、土地の取得価額に対する時価が下落していることから、当該資産の帳簿価額を回収可能額まで減額し、当該減
少額8,582千円を減損損失として特別損失に計上しております。
なお、当該資産グループの回収可能価額は、正味売却価額により測定しており、路線価及び近隣売買事例を勘案した合理的な見積額により評価しております。

当連結会計年度(自 平成24年８月21日 至 平成25年８月20日)
場所

用途

種類
建物及び構築物

埼玉県さいたま市

処分予定資産(売却)

機械装置及び運搬具
土地

金額
1,293千円
０千円
58,850千円

その他

77千円

当社グループは、事業用資産については、事業部を基準としてグルーピングを行っており、遊休資産及び処分予定資産(廃棄・売却等により処分が予定されている資産)については、個別資産ごとにグルー
ピングを行っております。
上記資産については、売却が決定したことに伴い、その帳簿価額を回収可能額まで減額し、当該減少
額60,221千円を減損損失として特別損失に計上しております。

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ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

(連結包括利益計算書関係)※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
前連結会計年度(自 平成23年５月21日
至 平成24年８月20日)

当連結会計年度(自 平成24年８月21日
至 平成25年８月20日)

その他有価証券評価差額金
当期発生額

2,418千円

29,480千円

組替調整額△358千円△4,758千円

税効果調整前2,059千円

24,721千円

税効果額△883千円△7,800千円

1,176千円

16,920千円

1,176千円

16,920千円

その他有価証券評価差額金
その他の包括利益合計(連結株主資本等変動計算書関係)
前連結会計年度(自 平成23年５月21日 至 平成24年８月20日)
１

発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度
当連結会計年度末
増加株式数
減少株式数
期首株式数
株式数
発行済株式
普通株式
3,675,000株―株―株
3,675,000株
自己株式
普通株式

２

―株

37,715株―株

摘要

37,715株

新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。

３

配当に関する事項(１)配当金の支払決議
平成23年８月10日
定時株主総会
平成23年12月26日
取締役会

株式の種類

１株当たり
配当額

配当金の総額

基準日

効力発生日

普通株式

25,460千円

７円 平成23年５月20日 平成23年８月11日

普通株式

14,549千円

４円 平成23年11月20日 平成24年２月６日(２)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
１株当たり
株式の種類
配当の原資 配当金の総額
基準日
効力発生日
決議
配当額
平成24年11月13日
普通株式
利益剰余金
10,911千円
３円 平成24年８月20日 平成24年11月14日
定時株主総会

当連結会計年度(自 平成24年８月21日 至 平成25年８月20日)
１

発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度
当連結会計年度末
増加株式数
減少株式数
摘要
期首株式数
株式数
発行済株式
普通株式
3,675,000株
2,200,000株―株
5,875,000株 注１
自己株式
普通株式

37,715株

115,100株

─株

152,815株

注２(注) １ 株式会社青雲クラウンを完全子会社とする株式交換による増加であります。
２ 平成24年12月21日を効力発生日とする株式交換(株式会社青雲クラウンの完全子会社化)に伴い、会社法第797条第１項の規定による当社株式の買取請求及び会社法第163条の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定による子会社の有する当社株式の取得により増加しております。

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ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信
２

新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。

３

配当に関する事項(１)配当金の支払決議
平成24年11月13日
定時株主総会
平成25年３月29日
取締役会

株式の種類

１株当たり
配当額

配当金の総額

基準日

効力発生日

普通株式

10,911千円

３円 平成24年８月20日 平成24年11月14日

普通株式

17,166千円

３円 平成25年２月20日 平成25年５月７日(２)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
１株当たり
株式の種類
配当の原資 配当金の総額
基準日
効力発生日
決議
配当額
平成25年11月13日
普通株式
利益剰余金
11,444千円
２円 平成25年８月20日 平成25年11月14日
定時株主総会(連結キャッシュ・フロー計算書関係)※ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
前連結会計年度(自 平成23年５月21日
至 平成24年８月20日)(自至当連結会計年度
平成24年８月21日
平成25年８月20日)

現金及び預金勘定

873,625千円

1,924,197千円

定期預金・定期積金△139,497千円△439,510千円

現金及び現金同等物

734,128千円

1,484,686千円(リース取引関係)
ファイナンス・リース取引(借主側)
所有権移転外ファイナンス・リース取引① リース資産の内容
・有形固定資産主として、サーバ(工具、器具及び備品)であります。

・無形固定資産主として、ソフトウエアであります。

② リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４ 会計処理基準に関する事項(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、平成20年５月20日以前の所有権移転外ファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおりであります。

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ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

(1) リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額(単位：千円)前連結会計年度(平成24年８月20日)
減価償却累計額相当額

取得価額相当額

期末残高相当額

工具、器具及び備品

68,581

59,634

8,946

車両運搬具

7,733

7,453

279

合計

76,31467,0889,226(単位：千円)

当連結会計年度(平成25年８月20日)
減価償却累計額相当額

取得価額相当額
工具、器具及び備品
車両運搬具
合計

期末残高相当額

4,511

4,234

276

944

944

―

5,455

5,179

276

(2) 未経過リース料期末残高相当額
前連結会計年度(平成24年８月20日)
一年内

9,823

一年超
合計

(単位：千円)
当連結会計年度(平成25年８月20日)
283

49

―

9,873

283

(3) 支払リース料、減価償却費相当額及び支払利息相当額(単位：千円)
当連結会計年度(自 平成24年８月21日
至 平成25年８月20日)

前連結会計年度(自 平成23年５月21日
至 平成24年８月20日)
支払リース料

24,417

10,402

減価償却費相当額

22,433

9,700

745

106

支払利息相当額(4) 減価償却費相当額の算定方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。

(5) 利息相当額の算定方法
リース料総額とリース物件の取得価額相当額との差額を利息相当額とし、各期への配分方法について
は利息法によっております。

(金融商品関係)
１ 金融商品の状況に関する事項(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、設備投資及び短期的な運転資金を銀行等金融機関からの借入れにより調達しております。一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用しております。

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ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクは、債権管理規程に沿ってリスク低減を図っております。また、有価証券及び投資有価証券は、主に安全運用に係る短期のもの(マネー・マネ
ージメント・ファンド)、業務上の関係を有する企業等の株式であります。上場株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価を把握し、明細表を作成する等の方法により管理しております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、１年以内の支払期日であります。借入金は主に設備投資及び短期的な運転資金の調達を目的としたものであり、長期借入金については、金利の変動リスクを避けるため固定金利により資金を調達しております。ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後、最長で５年以内であります。
２ 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注２)を参照ください。)。
前連結会計年度(平成24年８月20日)(1) 現金及び預金(2) 受取手形及び売掛金(3) 有価証券及び投資有価証券
その他有価証券

連結貸借対照表
計上額(千円)
873,625
1,153,707

時価(千円)
873,625
1,153,707

69,641

69,641―2,096,974

2,096,974―

772,354963,772
9,216
29,298772,354963,772
9,156
28,383――59915

1,774,640

1,773,665

975

連結貸借対照表
計上額(千円)
1,924,197
2,535,410

時価(千円)
1,924,197
2,535,410

279,673
40,000279,673
40,011―
11

4,779,281

4,779,29211

資産計(1) 支払手形及び買掛金(2) 短期借入金(3) 長期借入金(4) リース債務
負債計

差額
(千円)
―
―

当連結会計年度(平成25年８月20日)(1) 現金及び預金(2) 受取手形及び売掛金(3) 有価証券及び投資有価証券
その他有価証券(4) 長期貸付金
資産計

差額
(千円)
―
―

(1) 支払手形及び買掛金
2,875,907
2,875,907―(2) 短期借入金
1,384,582
1,384,582―(3) 長期借入金
404,928
400,4714,456(4) リース債務
35,03334,0041,029
負債計
4,700,450
4,694,965
5,485(注１) 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引金融機関から提示された価格によっております。
なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。

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ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信
(4)長期貸付金
これらの時価については、元利金の合計額を新規に同様の貸付を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
負債(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金、(4)リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入又は、リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額(単位：千円)
平成25年８月20日
非上場株式
8,418
50,992
上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
平成24年８月20日(注3)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成24年８月20日)
１年以内
(千円)
現金及び預金873,625
受取手形及び売掛金
1,153,707
合計

１年超５年以内(千円)――

５年超10年以内
(千円)
―
―

―

―

１年超５年以内(千円)――
40,00040,000

５年超10年以内
(千円)
―
―
―
―

2,027,333

当連結会計年度(平成25年８月20日)
１年以内
(千円)
現金及び預金1,924,197
受取手形及び売掛金
長期貸付金
合計

2,535,410―
4,459,608(注4)長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成24年８月20日)
１年超２年以内
２年超３年以内３年超４年以内
区分
(千円)
(千円)
(千円)
長期借入金
5,772
3,444
―
リース債務

４年超５年以内
(千円)
―

10年超
(千円)
―
―
―

10年超
(千円)
―
―
―
―

５年超
(千円)
―

8,873

7,939

2,513

1,098

―

当連結会計年度(平成25年８月20日)
１年超２年以内
区分
(千円)
長期借入金
213,927

２年超３年以内(千円)
62,913３年超４年以内(千円)
54,288４年超５年以内(千円)
47,580

５年超(千円)
26,220

5,950

4,536

859

―

リース債務

11,377- 29 -

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

(有価証券関係)
１ その他有価証券で時価のあるもの
前連結会計年度(平成24年８月20日)
区分

連結決算日における連結貸借対照表計上額
(千円)

取得原価
(千円)

差額
(千円)

連結貸借対照表計上額が取得原価を
超えるもの
株式

33,037

27,532

5,504

33,037

27,532

5,504

15,61919,251△3,632

小計

15,61919,251△3,632

合計

48,656

46,7841,872

小計
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの株式(注)

減損処理にあたっては、連結会計年度末における時価が取得原価に比べ50％を超えて下落した場合には全て減損処理を行い、30％～50％程度下落した場合には、回復可能性があると認められる場合を除き減損処理を行っております。
表中の「取得原価」は減損処理後の帳簿価額であります。なお、当連結会計年度において投資有価証券で時価のある株式について、634千円減損処理を行っております。

当連結会計年度(平成25年８月20日)
区分

連結決算日における連結貸借対照表計上額
(千円)

取得原価
(千円)

差額
(千円)

連結貸借対照表計上額が取得原価を
超えるもの
株式

201,449

141,628

59,820その他

12,262

10,0002,262

213,711

151,62862,082

44,96452,532△7,568

小計

44,96452,532△7,568

合計

258,675

204,161

54,513小計
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの株式(注)

減損処理にあたっては、連結会計年度末における時価が取得原価に比べ50％を超えて下落した場合には全て減損処理を行い、30％～50％程度下落した場合には、回復可能性があると認められる場合を除き減損処理を行っております。
表中の「取得原価」は減損処理後の帳簿価額であります。

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ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

２ 連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 平成23年５月21日 至 平成24年８月20日)
売却額
(千円)

区分
その他
合計

売却益の合計(千円)

売却損の合計
(千円)

8,473

3,191

―

8,473

3,191

―

当連結会計年度(自 平成24年８月21日 至 平成25年８月20日)
売却額
(千円)

区分
その他
合計

売却益の合計(千円)

売却損の合計
(千円)

7,006

4,760

１

7,006

4,760

１

(デリバティブ取引関係)
当社及び連結子会社は、デリバティブ取引をまったく利用していないので、該当事項はありません。
(退職給付関係)
１ 採用している退職給付制度の概要
当社及び連結子会社は、確定給付企業年金制度を採用しております。
なお、年金資産の額が企業年金制度に係る退職給付債務を超えたため、当該超過額18,055千円を前払年金費用として投資その他の資産の「その他」に含めて計上しております。

２ 退職給付債務に関する事項
前連結会計年度(平成24年８月20日)

当連結会計年度(平成25年８月20日)(1) 退職給付債務(千円)

164,239

303,714(2) 年金資産(千円)

303,293

321,769△139,053△18,055

139,053

18,055――差引(千円)(3) 前払年金費用(千円)(4) 退職給付引当金(千円)- 31 -

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

３ 退職給付費用に関する事項(自至当連結会計年度
前連結会計年度
平成23年５月21日 (自 平成24年８月21日
平成24年８月20日) 至 平成25年８月20日)(1) 勤務費用(千円)(注)24,10534,996(注) 簡便法を採用しているため、当期発生の退職給付費用を計上しております。

４ 退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
退職給付債務の計算にあたり、当社及び連結子会社は簡便法を採用し、自己都合による期末要支給額を退職給付債務としております。

(ストック・オプション等関係)
該当事項はありません。

(税効果会計関係)
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳(1) 流動資産
前連結会計年度(平成24年８月20日)

当連結会計年度(平成25年８月20日)―千円

23,234千円

賞与引当金

12,229千円

11,674千円

一括償却資産11,967千円

8,174千円

未払社会保険料

3,748千円

3,904千円

178千円

2,903千円

繰延税金資産
減損損失

未払事業税
賞与未払社会保険料

1,740千円

1,661千円

その他

8,921千円

21,819千円

計38,786千円

73,373千円

貸倒引当金の調整

325千円

223千円

計

325千円

223千円

38,461千円

73,150千円

繰延税金負債

繰延税金資産純額- 32 -

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

(2) 固定資産
前連結会計年度(平成24年８月20日)

当連結会計年度(平成25年８月20日)

役員退職慰労引当金

25,660千円

67,528千円

繰越欠損金49,065千円

64,095千円―千円

45,134千円

投資有価証券評価損

6,371千円

6,370千円

減損損失

3,030千円

3,029千円

会員権評価損4,281千円

2,481千円

貸倒引当金

666千円

2,100千円

資産除去債務

555千円

641千円

繰延税金資産退職給付引当金

その他

8,139千円

2,870千円

小計

97,770千円

194,253千円△20,844千円△35,997千円

76,926千円

158,255千円

49,106千円

50,883千円

有価証券評価差額

541千円

18,259千円

資産除去債務

478千円

478千円

評価性引当額計
繰延税金負債
前払年金費用

資本連結に伴う評価差額

２―千円

15,820千円

計50,126千円

85,442千円

繰延税金資産純額

26,799千円

72,813千円

法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(平成24年８月20日)―％

当連結会計年度(平成25年８月20日)
37.7％

住民税均等割等―％

5.9％

一時差異に該当しない項目

―％

2.2％

評価性引当額の増減

―％

△6.0％

持分法による投資損益

―％

△4.2％

負ののれん発生益―％△47.4％

その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率

―％

0.8％

―％

△11.0％

法定実効税率(調整)(注) 前連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。

- 33 -

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

(セグメント情報等)(セグメント情報)
１ 報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっている
ものであります。
当社グループは、「お客様のビジネスをワンストップでトータルにサポート」するためオフィス関連商品の販売を主な事業内容としており、商品・サービスの特性に基づいて「サプライ事業」及び「ソリューション事業」の２つを報告セグメントにしております。
「サプライ事業」は、リサイクル商品、OAサプライ商品を中心としております。「ソリューション事
業」は、インターネット等ネットワーク関連のIT商品を中心としております。
２ 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
３ 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 平成23年５月21日 至 平成24年８月20日)(単位：千円)
報告セグメント

連結財務諸表
計上額
(注)２

調整額
(注)１

サプライ事業

ソリューション
事業

外部顧客への売上高

10,061,445

326,246

10,387,692―

10,387,692

セグメント間の内部売上高又は振替高

―

784

784

△784

―

10,061,445

327,031

10,388,476△784

10,387,692

セグメント利益又はセグメント損失(△)△23,157

41,60318,446―

18,446セグメント資産2,614,584

93,026

2,707,610

1,394,046

4,101,656

63,16437,600100,764

19,786

120,551

515

―

515

―

515

計

売上高

計

その他の項目
減価償却費
のれんの償却額

有形固定資産及び40,947
8,799
49,746
10,66460,411
無形固定資産の増加額(注) １ 調整額は以下のとおりであります。
(1)セグメント資産の調整額は報告セグメントに帰属しない管理部門資産に係るもの等であります。
(2)減価償却費の調整額は報告セグメントに帰属しない管理部門費用に係るもの等であります。
(3)有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は報告セグメントに帰属しない管理部門資産に係るもの等であります。
２ セグメント利益又はセグメント損失(△)は、連結損益計算書の経常利益と一致しております。また、セグメ
ント資産は連結貸借対照表の総資産額と一致しております。

- 34 -

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

当連結会計年度(自 平成24年８月21日 至 平成25年８月20日)(単位：千円)
報告セグメント

連結財務諸表
計上額
(注)３

調整額
(注)１

サプライ事業

ソリューション
事業

外部顧客への売上高

12,238,694

252,981

12,491,675―

12,491,675

セグメント間の内部売上高又は振替高

―

509

509

△509

―

12,238,694

253,490

12,492,185△509

12,491,675

セグメント利益又はセグメント損失(△)△10,475

46,03635,561―35,561セグメント資産6,313,275

97,5656,410,841

1,504,831

7,915,672

67,395

21,10688,501

14,497

102,999

346

―

346

149

495

持分法投資利益

14,914―

14,914―

14,914

支払利息

6,933

―

6,933

9,848

16,782

計

売上高計

その他の項目
減価償却費
受取利息

有形固定資産及び無形661,015
26,243
687,259
2,325
689,584
固定資産の増加額 (注)２
(注) １ 調整額は以下のとおりであります。
(1)セグメント資産の調整額は報告セグメントに帰属しない管理部門資産に係るもの等であります。
(2)減価償却費の調整額は報告セグメントに帰属しない管理部門費用に係るもの等であります。
(3)有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は報告セグメントに帰属しない管理部門資産に係るもの等であります。
２ 有形固定資産及び無形固定資産の増加額には、新規連結に伴う増加額を含んでおります。
３ セグメント利益又はセグメント損失(△)は、連結損益計算書の経常利益と一致しております。また、セグメ
ント資産は連結貸借対照表の総資産額と一致しております。

(関連情報)
前連結会計年度(自 平成23年５月21日 至 平成24年８月20日)
１ 製品及びサービスごとの情報セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報(1) 本邦以外の外部顧客への売上高がないため該当事項はありません。
(2) 本邦以外に所在している有形固定資産がないため該当事項はありません。
３ 主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がいないため記載しておりません。
当連結会計年度(自 平成24年８月21日 至 平成25年８月20日)
１ 製品及びサービスごとの情報セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報(1) 本邦以外の外部顧客への売上高がないため該当事項はありません。
(2) 本邦以外に所在している有形固定資産がないため該当事項はありません。

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ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

３ 主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がいないため記載しておりません。
(報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)
前連結会計年度(自 平成23年５月21日 至 平成24年８月20日)(単位：千円)
報告セグメント

減損損失

サプライ事業

ソリューション
事業

―

―

全社・消去

合計

計
―

8,582

8,582

当連結会計年度(自 平成24年８月21日 至 平成25年８月20日)(単位：千円)
報告セグメント

減損損失

サプライ事業

ソリューション
事業

―

―

全社・消去

合計

計
―

60,22160,221(報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
前連結会計年度(自 平成23年５月21日 至 平成24年８月20日)(単位：千円)
報告セグメント
調整額

合計

サプライ事業

ソリューション
事業

当期償却額

515

―

515

―

515

当期末残高

―

―

―

―

―

計

当連結会計年度(自 平成24年８月21日 至 平成25年８月20日)
該当事項はありません。
(報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
前連結会計年度(自 平成23年５月21日 至 平成24年８月20日)
該当事項はありません。

当連結会計年度(自 平成24年８月21日 至 平成25年８月20日)「サプライ事業」において、当社が平成24年12月21日に株式会社青雲クラウンを完全子会社化いたしました。また、平成25年６月20日に株式会社青雲クラウンがSBMソリューション株式会社の株式を100％取得いたしました。これに伴い当連結会計年度において、167,523千円の負ののれん発生益を計上しております。

- 36 -

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

(関連当事者情報)
重要性がないため、記載を省略しております。
(１株当たり情報)項目

前連結会計年度(自 平成23年５月21日
至 平成24年８月20日)

当連結会計年度(自 平成24年８月21日
至 平成25年８月20日)

１株当たり純資産額535円35銭438円15銭

１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額(△)△21円60銭

29円36銭(注) １

当連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。なお、前連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、１株当たり当期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２ 算定上の基礎
１ １株当たり純資産額
前連結会計年度
当連結会計年度
項目(平成24年８月20日)(平成25年8月20日)
連結貸借対照表の純資産の部の合計金額(千円)1,947,238

2,507,225

普通株式に係る純資産額(千円)1,947,238

2,507,225

普通株式の発行済株式数(株)3,675,000

5,875,000

37,715

152,815

3,637,285

5,722,185

普通株式の自己株式数(株)１株当たり純資産額の算定に用いられた
普通株式の数(株)２

１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額
前連結会計年度
項目(自 平成23年５月21日
至 平成24年８月20日)
連結損益計算書上の当期純利益又は△78,572
連結損益計算書上の当期純損失(△)(千円)
普通株式に係る当期純利益又は△78,572
普通株式に係る当期純損失(△)(千円)

当連結会計年度(自 平成24年８月21日
至 平成25年８月20日)
147,834
147,834

普通株主に帰属しない金額

(千円)

―

―

普通株式の期中平均株式数(株)

3,637,285

5,034,121(重要な後発事象)
該当事項はありません。

- 37 -

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

５．個別財務諸表（１）貸借対照表(単位：千円)
前事業年度(平成24年８月20日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
受取手形
売掛金
有価証券
商品及び製品
仕掛品
原材料及び貯蔵品
前払費用
繰延税金資産その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物
減価償却累計額
建物（純額）
構築物
減価償却累計額
構築物（純額）
車両運搬具
減価償却累計額
車両運搬具（純額）
工具、器具及び備品
減価償却累計額
工具、器具及び備品（純額）
土地
有形固定資産合計
無形固定資産ソフトウエア
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
関係会社株式出資金
破産更生債権等
長期前払費用825,006
84,2701,070,357
20,984
145,525284
4,779
10,12924,544
5,658△2,3082,189,232

717,715△427,691
290,023
29,799△25,276
4,523
10,753△8,813
1,940
62,992△39,532
23,459863,977
1,183,924※1- 38 -

当事業年度(平成25年８月20日)

751,275
86,115
1,074,393
20,99866,849
237
3,905
8,968
44,426
1,875△3,482
2,055,563

716,869△446,049
270,820
29,795△26,059
3,736
10,753△9,622
1,131
73,262△43,11030,151
805,127
1,110,967※1

82,0906,302
88,392

63,152
6,282
69,43457,07429,20040
2,342
12,102

69,778483,000
40
8,470
13,559ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信
(単位：千円)

繰延税金資産保険積立金
差入保証金
前払年金費用
その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計
負債の部
流動負債
支払手形
買掛金
短期借入金
リース債務
未払金
未払費用
未払法人税等
前受金
預り金
賞与引当金
その他
流動負債合計
固定負債
リース債務
長期未払金
役員退職慰労引当金
資産除去債務
長期預り保証金
固定負債合計負債合計

前事業年度(平成24年８月20日)
32,678
154,854
28,205
118,308
1,750△2,491
434,066
1,706,382
3,895,615

164,624
675,473940,000
8,351
44,44877,092
2,064
32,427
5,576
22,713
14,5691,987,341※2

18,3362,430
65,0701,572
18,559105,969
2,093,311- 39 -

当事業年度(平成25年８月20日)
24,489154,732
23,673
119,303
1,250△8,569889,728
2,070,130
4,125,693

158,335
659,248
800,000
11,78841,91079,513
10,85931,661
5,144
20,29729,504
1,848,265※2

21,156
2,053
69,221
1,817
18,459112,7091,960,974

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信
(単位：千円)
前事業年度(平成24年８月20日)
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
資本剰余金合計
利益剰余金
利益準備金
その他利益剰余金
別途積立金
繰越利益剰余金
利益剰余金合計
自己株式
株主資本合計
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計
純資産合計
負債純資産合計- 40 -

当事業年度(平成25年８月20日)

294,675

294,675

259,675
259,675

708,475
708,475

40,54340,543

1,200,000
27,0081,267,552△20,929
1,800,972

1,000,000
158,372
1,198,916△46,016
2,156,050

1,331
1,331
1,802,304

8,669
8,669
2,164,719

3,895,615

4,125,693

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

（２）損益計算書(単位：千円)
前事業年度(自 平成23年５月21日
至 平成24年８月20日)
売上高
商品売上高
IT事業売上高
売上高合計
売上原価
商品期首たな卸高
当期商品仕入高
合計
商品期末たな卸高
商品売上原価IT事業売上原価
売上原価合計
売上総利益
販売費及び一般管理費
役員報酬
給料及び手当賞与
賞与引当金繰入額
法定福利費
福利厚生費
退職給付費用
役員退職慰労引当金繰入額
通信費
減価償却費
賃借料
運賃及び荷造費
リース料
貸倒引当金繰入額
その他
販売費及び一般管理費合計
営業損失（△）
営業外収益
受取利息
受取配当金
受取家賃
その他
営業外収益合計

当事業年度(自 平成24年８月21日
至 平成25年８月20日)

10,077,935
327,008
10,404,943※1- 41 -

159,618
8,039,184
8,198,802
145,525
8,053,277
207,490
8,260,767
2,144,176

7,840,935
253,624
8,094,560※1

145,525
6,238,521
6,384,047
66,8496,317,197
152,2426,469,440
1,625,11977,020720,764
79,602
21,598
127,489
32,93825,183
12,940109,859
51,481
96,047
209,589
153,281189
465,555
2,183,542△39,366

74,281
582,034
62,187
19,375
105,803
29,22023,22011,87574,40035,52866,038
161,539
55,686
7,760
328,419
1,637,371△12,251

209
23,686※1 42,867
13,61180,374149
1,331※1 38,710
7,031
47,223

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信
(単位：千円)
前事業年度(自 平成23年５月21日
至 平成24年８月20日)
営業外費用
支払利息
不動産管理費
その他
営業外費用合計
経常利益
特別利益
投資有価証券売却益
特別利益合計特別損失
減損損失
投資有価証券評価損
リース解約損
特別損失合計税引前当期純損失（△）
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計
当期純損失（△）

12,58913,607
8,322
34,5196,488

9,848
10,8202,393
23,062
11,908

3,191
3,191

－
－

8,582
634
121,070
130,286△120,606
8,030△49,518△41,488△79,118※2- 42 -

当事業年度(自 平成24年８月21日
至 平成25年８月20日)

60,221－－60,221△48,312
6,522△14,277△7,754△40,557※2ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

（３）株主資本等変動計算書(単位：千円)
前事業年度(自 平成23年５月21日
至 平成24年８月20日)
株主資本
資本金
当期首残高
当期変動額
当期変動額合計
当期末残高
資本剰余金
資本準備金
当期首残高
当期変動額
新株の発行
当期変動額合計
当期末残高
資本剰余金合計
当期首残高
当期変動額
新株の発行
当期変動額合計
当期末残高
利益剰余金
利益準備金
当期首残高
当期変動額
当期変動額合計
当期末残高
その他利益剰余金
別途積立金
当期首残高
当期変動額
別途積立金の取崩
当期変動額合計
当期末残高
繰越利益剰余金
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当別途積立金の取崩
当期純損失（△）
当期変動額合計
当期末残高- 43 -

当事業年度(自 平成24年８月21日
至 平成25年８月20日)

294,675

294,675－
294,675－
294,675

259,675

259,675－－
259,675

448,800
448,800
708,475

259,675

259,675－

448,800－
259,675

448,800
708,475

40,54340,543－40,543－40,543

1,200,000

1,200,000－－
1,200,000△200,000△200,000
1,000,000

146,137

27,008△40,010－△79,118△119,128
27,008△28,078
200,000△40,557
131,363
158,372

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信
(単位：千円)
前事業年度(自 平成23年５月21日
至 平成24年８月20日)
利益剰余金合計
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純損失（△）
当期変動額合計
当期末残高
自己株式
当期首残高
当期変動額
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高
株主資本合計
当期首残高
当期変動額
新株の発行
剰余金の配当当期純損失（△）
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
当期首残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高評価・換算差額等合計
当期首残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高- 44 -

当事業年度(自 平成24年８月21日
至 平成25年８月20日)

1,386,681

1,267,552△40,010△79,118△119,128
1,267,552△28,078△40,557△68,636
1,198,916△20,929△20,929－－△20,929△25,086△25,086△46,016

1,920,101

1,800,972－△40,010△79,118－△119,128
1,800,972

448,800△28,078△40,557△25,086
355,077
2,156,050

155

1,331

1,176
1,176
1,331

7,337
7,337
8,669

155

1,331

1,176
1,176
1,331

7,337
7,337
8,669

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信
(単位：千円)
前事業年度(自 平成23年５月21日
至 平成24年８月20日)
純資産合計
当期首残高
当期変動額
新株の発行
剰余金の配当当期純損失（△）
自己株式の取得
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高- 45 -

当事業年度(自 平成24年８月21日
至 平成25年８月20日)

1,920,256

1,802,304－△40,010△79,118－
1,176△117,952
1,802,304

448,800△28,078△40,557△25,086
7,337
362,415
2,164,719

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

（４）個別財務諸表に関する注記事項(継続企業の前提に関する注記)
該当事項はありません。

(重要な会計方針)
１ 有価証券の評価基準及び評価方法(1) 有価証券①その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法(売却原価は、移動平均法により算定し、評価差額は、全部純資産直入法により処理)時価のないもの
移動平均法による原価法②子会社株式
移動平均法による原価法

２ たな卸資産の評価基準及び評価方法(1) たな卸資産
通常の販売目的で保有するたな卸資産
評価基準は原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)を採用しております。
①商品
移動平均法
②仕掛品
個別法
③貯蔵品
最終仕入原価法

３ 固定資産の減価償却の方法(1) 有形固定資産(リース資産を除く)①建物
定率法を採用しております。ただし、平成10年４月以降に取得した建物(建物附属設備は除く)については、定額法を採用しております。
②建物以外
定率法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物及び構築物

８～40年(2) 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
ソフトウエア(自社利用分)については、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法を採用しております。

- 46 -

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

(3) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が平成20年５月20日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理を引き続き採用しております。

４ 引当金の計上基準(1) 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、回収不能見込額を計上しております。
ａ

一般債権
貸倒実績率法を採用しております。

ｂ

貸倒懸念債権及び破産更生債権
財務内容評価法を採用しております。

(2) 賞与引当金
従業員に対して支給する賞与に充てるため、支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しております。

(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額を計上しております。
なお、年金資産の額が企業年金制度に係る退職給付債務を超えているため、当事業年度末における退職給付引当金残高はありません。

(4) 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支払に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。

５ その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
税抜方式を採用しております。

- 47 -

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

(表示方法の変更)
貸借対照表関係
前事業年度において、独立掲記しておりました「流動資産」の「未収入金」は、金額的重要性が乏しくなったため、当事業年度より「流動資産」の「その他」に含めて表示しております。
前事業年度において、独立掲記しておりました「流動負債」の「未払消費税等」は、金額的重要性が乏しくなったため、当事業年度より「流動負債」の「その他」に含めて表示しております。
これらの表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において「流動資産」の「未収入金」として表示していた
4,926千円は「流動資産」の「その他」に、「流動負債」の「未払消費税等」として表示していた
13.442千円は「流動負債」の「その他」に組み替えております。

損益計算書関係
前事業年度において、独立掲記しておりました「営業外収益」の「業務受託料」は、金額的重要性が乏しくなったため、当事業年度より「営業外収益」の「その他」に含めて表示しております。
前事業年度において、独立掲記しておりました「営業外費用」の「固定資産除却損」は、金額的重要性が乏しくなったため、当事業年度より「営業外費用」の「その他」に含めて表示しております。
これらの表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において「営業外収益」の「業務受託料」として表示していた
6,747千円は「営業外収益」の「その他」に、「営業外費用」の「固定資産除却損」として表示していた5,123千円は「営業外費用」の「その他」に組み替えております。

(貸借対照表関係)※１ 有形固定資産の取得価額から直接減額している保険差益による圧縮記帳額は次のとおりであります。

建物

前事業年度
(平成24年８月20日)
14,620千円

当事業年度(平成25年８月20日)
14,620千円※２ 関係会社に対する資産及び負債
区分掲記されたもの以外で各科目に含まれているものは、次のとおりであります。

買掛金

前事業年度
(平成24年８月20日)
106,839千円

当事業年度(平成25年８月20日)
105,664千円

３ 保証債務
子会社が締結した定期建物転貸借契約(契約期間20年間)に基づく賃料支払いに対する連帯保証であります。

株式会社青雲クラウン

前事業年度(平成24年８月20日)
─千円- 48 -

当事業年度(平成25年８月20日)
3,050,053千円

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

(損益計算書関係)※１ 区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている関係会社に対するものは、次のとおりであります。
前事業年度(自 平成23年５月21日
至 平成24年８月20日)
当期商品仕入高

(自
至

当事業年度
平成24年８月21日
平成25年８月20日)

1,929,081千円

1,629,264千円

39,196千円

32,106千円

受取家賃※２ 減損損失
前事業年度(自平成23年５月21日 至

平成24年８月20日)

当社は以下の資産グループについて減損損失を計上いたしました。
場所

用途

東京都板橋区

遊休資産

種類

金額

建物

969千円

土地

7,612千円

当社は、事業用資産については、事業部を基準としてグルーピングを行っており、遊休資産について
は、個別資産ごとにグルーピングを行っております。
上記資産については、東京支店の社宅として使用しておりましたが、今後の使用が見込めず、土地の取得価額に対する時価が下落していることから、当該資産の帳簿価額を回収可能額まで減額し、当該減
少額8,582千円を減損損失として特別損失に計上しております。
なお、当該資産グループの回収可能価額は、正味売却価額により測定しており、路線価及び近隣売買事例を勘案した合理的な見積額により評価しております。

当事業年度(自平成24年８月21日 至場所

平成25年８月20日)

用途

種類
建物

埼玉県さいたま市

処分予定資産(売却)

金額
1,289千円

構築物

３千円

車両運搬具

０千円

工具、器具及び備品

77千円

土地

58,850千円

当社は、事業用資産については、事業部を基準としてグルーピングを行っており、遊休資産及び処分予定資産(廃棄・売却等により処分が予定されている資産)については、個別資産ごとにグルーピングを行っております。
上記資産については、売却が決定したことに伴い、その帳簿価額を回収可能額まで減額し、当該減少
額60,221千円を減損損失として特別損失に計上しております。

- 49 -

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

(株主資本等変動計算書関係)
前事業年度(自 平成23年５月21日 至 平成24年８月20日)
自己株式の種類及び株式数に関する事項
当事業年度期首
増加株式数
株式数
自己株式
普通株式

37,715株

当事業年度末
株式数

減少株式数

─株

─株

摘要

37,715株

─

当事業年度(自 平成24年８月21日 至 平成25年８月20日)
自己株式の種類及び株式数に関する事項
当事業年度期首
増加株式数
株式数
自己株式
普通株式

37,715株

当事業年度末
株式数

減少株式数

─株

115,100株

摘要

152,815株

─(リース取引関係)
ファイナンス・リース取引(借主側)所有権移転外ファイナンス・リース取引① リース資産の内容
・有形固定資産主として、サーバ(工具、器具及び備品)であります。

・無形固定資産主として、ソフトウエアであります。

② リース資産の減価償却の方法
重要な会計方針「３ 固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、平成20年５月20日以前の所有権移転外ファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおりであります。

(1) リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額(単位：千円)
前事業年度(平成24年８月20日)
取得価額相当額
工具、器具及び備品

減価償却累計額相当額

68,581

59,634

期末残高相当額
8,946

車両運搬具

7,733

7,453

279

合計

76,31467,0889,226(単位：千円)

当事業年度(平成25年８月20日)
取得価額相当額
工具、器具及び備品
車両運搬具
合計

減価償却累計額相当額

3,575

3,532

期末残高相当額
42

944

944

─

4,519

4,477

42

- 50 -

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

(2) 未経過リース料期末残高相当額(単位：千円)
当事業年度(平成25年８月20日)

前事業年度(平成24年８月20日)
一年内

9,823

49

一年超

49

─

9,873

49

合計

(3) 支払リース料、減価償却費相当額及び支払利息相当額(単位：千円)
当事業年度(自 平成24年８月21日
至 平成25年８月20日)

前事業年度(自 平成23年５月21日
至 平成24年８月20日)
支払リース料

24,4019,700

減価償却費相当額

22,433

8,998

745

106

支払利息相当額(4) 減価償却費相当額の算定方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。

(5) 利息相当額の算定方法
リース料総額とリース物件の取得価額相当額との差額を利息相当額とし、各期への配分方法については利息法によっております。

(有価証券関係)
子会社株式及び関連会社株式
前事業年度(平成24年８月20日)
区分

貸借対照表計上額
(千円)

(1)

子会社株式

29,200(2)

関連会社株式─

計29,200

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであります。

当事業年度(平成25年８月20日)
区分

貸借対照表計上額
(千円)

(1)

子会社株式

483,000(2)

関連会社株式─

計483,000

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであります。

- 51 -

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

(税効果会計関係)
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳(1) 流動資産
前事業年度(平成24年８月20日)

当事業年度(平成25年８月20日)

─千円

22,703千円

一括償却資産11,720千円

7,893千円

賞与引当金

8,562千円

7,652千円

未払社会保険料

2,788千円

2,934千円

178千円

1,635千円

1,218千円

1,089千円

繰延税金資産
減損損失

未払事業税
賞与未払社会保険料
その他

74千円

518千円

24,544千円

44,426千円

前事業年度(平成24年８月20日)

当事業年度(平成25年８月20日)

繰越欠損金49,065千円

48,624千円

役員退職慰労引当金

24,096千円

25,661千円

投資有価証券評価損

6,371千円

6,370千円

減損損失

3,030千円

3,029千円

会員権評価損4,281千円

2,481千円

計(2) 固定資産

繰延税金資産その他

9,246千円

3,007千円

小計

96,091千円

89,174千円△20,630千円△18,967千円

75,461千円

70,207千円

41,762千円

42,114千円

評価性引当額計
繰延税金負債
前払年金費用２

その他

1,020千円

3,604千円

計42,782千円

45,718千円

繰延税金資産純額

32,678千円

24,489千円

法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(平成24年８月20日)
―％

当事業年度
(平成25年８月20日)
─％

住民税均等割等―％

─％

一時差異に該当しない項目―％

─％

評価性引当額の増減―％

─％

のれん償却額―％─％その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率

―％

─％

―％

─％

法定実効税率(調整)(注) 前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。

- 52 -

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

(１株当たり情報)
項目

(自
至

前事業年度
平成23年５月21日
平成24年８月20日)

当事業年度(自 平成24年８月21日
至 平成25年８月20日)

１株当たり純資産額

495円50銭

378円30銭

１株当たり当期純損失金額

21円75銭

8円5銭

(注) １

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、１株当たり当期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２ 算定上の基礎
１ １株当たり純資産額
前事業年度
当事業年度
項目
(平成24年８月20日)(平成25年８月20日)
貸借対照表の純資産の部の合計金額(千円)1,802,304

2,164,719

普通株式に係る純資産額(千円)1,802,304

2,164,719

普通株式の発行済株式数(株)3,675,000

5,875,000

37,715

152,815

3,637,285

5,722,185

１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額
前事業年度
項目(自 平成23年５月21日
至 平成24年８月20日)

当事業年度(自 平成24年８月21日
至 平成25年８月20日)

普通株式の自己株式数(株)１株当たり純資産額の算定に用いられた
普通株式の数(株)２

損益計算書上の当期純損失(千円)

79,11840,557

普通株式に係る当期純損失(千円)

79,11840,557

普通株主に帰属しない金額(千円)──

3,637,285

5,035,900

普通株式の期中平均株式数(株)(重要な後発事象)
該当事項はありません。

- 53 -

ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

６．その他
（１）役員の異動（平成25年11月13日予定）（退任取締役・監査役）
取締役相談役

伊藤 主計

監

常盤 秀樹

査

役

（新任監査役候補者）
社外監査役

脇之薗 修

（補欠監査役候補者）
社外補欠監査役 鈴木 智洋（２）生産、受注及び販売の状況①生産実績
当社グループにおいて、製品の生産は行っておりませんが、連結子会社である株式会社アイオーテク
ノにおいて、トナーカートリッジ等の再生業務を行っております。
品目
リサイクル商品
合計(注)

前連結会計年度(自 平成23年５月21日
至 平成24年８月20日)
再生高(千円)
前年比(%)

当連結会計年度(自 平成24年８月21日
至 平成25年８月20日)
再生高(千円)
前年比(%)

1,763,249

─

1,307,443

─

1,763,249

─

1,307,443─

１

金額は、販売価格によっております。

２

上記金額には、消費税等は含まれておりません。

３

決算期の変更(５月20日を８月20日)に伴い、前連結会計年度は平成23年５月21日から平成24年８月20日までの15か月の変則決算となります。このため前年比率については、比較対象となる金額がありませんので記載しておりません。

②仕入実績
品目

前連結会計年度(自 平成23年５月21日
至 平成24年８月20日)
仕入高(千円)
前年比(%)

当連結会計年度(自 平成24年８月21日
至 平成25年８月20日)
仕入高(千円)
前年比(%)

リサイクル商品231,692

─

89,206─

OAサプライ商品

5,207,697

─4,138,943

─816,577─

4,440,896

─

6,255,967

─

8,669,046

─

その他
合計
(注)

１

金額は、仕入価格によっております。

２

上記金額には、消費税等は含まれておりません。

３

決算期の変更(５月20日を８月20日)に伴い、前連結会計年度は平成23年５月21日から平成24年８月20日までの15か月の変則決算となります。このため前年比率については、比較対象となる金額がありませんので記載しておりません。

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ケイティケイ㈱ (3035) 平成25年８月期 決算短信

③受注実績
該当事項はありません。
④販売実績
品目

前連結会計年度(自 平成23年５月21日
至 平成24年８月20日)
販売高(千円)
前年比(%)

当連結会計年度(自 平成24年８月21日
至 平成25年８月20日)
販売高(千円)
前年比(%)

リサイクル商品2,752,020

─

2,038,120

─

OAサプライ商品

6,253,504

─

4,935,351

─IT商品

326,246

─

252,981─

その他

1,055,919

─5,265,222

─

10,387,692

─

12,491,675

─

合計
(注)

１

上記金額には消費税等は含まれておりません。

２

決算期の変更(５月20日を８月20日)に伴い、前連結会計年度は平成23年５月21日から平成24年８月20日までの15か月の変則決算となります。このため前年比率については、比較対象となる金額がありませんので記載しておりません。

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