平成21年5月期 第1四半期決算短信
平成20年10月2日
上場会社名
ケイティケイ株式会社
コード番号3035
URL http://www.ktk.gr.jp/
代表者（役職名） 代表取締役社長
問合せ先責任者（役職名） 取締役管理部長
四半期報告書提出予定日
平成20年10月2日

上場取引所（氏名） 伊藤 主計（氏名） 木村 裕史

JQ

TEL 052-931-1881（百万円未満切捨て）

1. 平成21年5月期第1四半期の連結業績（平成20年5月21日～平成20年8月20日）(1) 連結経営成績（累計）売上高
21年5月期第1四半期
20年5月期第1四半期（％表示は対前年同四半期増減率）

営業利益

経常利益

四半期純利益

百万円

％

百万円

％

百万円

％

百万円

2,425
2,507

△3.3
△1.7

374

707.9
△87.6

362

1,164.9
△92.4

190％

――

潜在株式調整後1株当たり四半期純利益

1株当たり四半期純利益円銭円銭

21年5月期第1四半期
5.24―
20年5月期第1四半期△0.19―（注）20年5月期第1四半期における四半期純利益につきましては、XBRLの記載上0百万円と表記されておりますが、実際は△0百万円であります。

(2) 連結財政状態
総資産
21年5月期第1四半期
20年5月期（参考） 自己資本

純資産

自己資本比率

1株当たり純資産

百万円

百万円％

円銭

4,666
4,670
21年5月期第1四半期 2,045百万円

2,045
2,052
20年5月期 2,052百万円

43.8
43.9

562.29564.13

2. 配当の状況（基準日）

第1四半期末円銭

20年5月期21年5月期21年5月期（予想）

1株当たり配当金
第3四半期末

第2四半期末円銭―――――

期末年間円銭

7.00

――――
―

―――
7.00円銭

円銭

7.00

14.00

―――

―――
7.00

14.00

（注）配当予想の当四半期における修正の有無 無3. 平成21年5月期の連結業績予想（平成20年5月21日～平成21年5月20日）（％表示は通期は対前期、第2四半期連結累計期間は対前年同四半期増減率）

売上高
百万円

営業利益％

第2四半期連結累計期間
5,062
0.2
通期
10,0531.3（注）連結業績予想数値の当四半期における修正の有無 無経常利益

1株当たり当期純利益

当期純利益

百万円

％

百万円％

百万円％

円銭

80
151

24.6
46.4

74
142

24.2
46.0

35
69

11.4
54.4

9.63
19.03

4. その他(1) 期中における重要な子会社の異動（連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動） 無
新規― 社 （社名）除外― 社 （社名）(2) 簡便な会計処理及び四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用 有（注）詳細は、3ページ【定性的情報・財務諸表等】 4．その他をご覧ください。
(3) 四半期連結財務諸表作成に係る会計処理の原則・手続、表示方法等の変更（四半期連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項等の変更に記載されるもの）① 会計基準等の改正に伴う変更
有② ①以外の変更
有（注）詳細は、3ページ【定性的情報・財務諸表等】 4．その他をご覧ください。
(4) 発行済株式数（普通株式）① 期末発行済株式数（自己株式を含む）② 期末自己株式数③ 期中平均株式数（四半期連結累計期間）

21年5月期第1四半期 3,675,000株
21年5月期第1四半期
37,550株
21年5月期第1四半期 3,637,450株

20年5月期3,675,000株
20年5月期
37,550株
20年5月期第1四半期 3,637,450株※ 業績予想の適切な利用に関する説明、その他特記事項
1．業績予想につきましては、本資料の発表日現在における入手可能な情報及び将来の業績に影響を与える不確実な要因に係る仮定を前提としております。実際の業績は、今後の様々な要因により予想数値と異なる結果となる可能性があります。業績予想の前提となる仮定及び業績予想のご利用にあたっての注意事項につきまして
は、2ページ【定性的情報・財務諸表等】 3．連結業務予想に関する定性的情報をご覧ください。
2．当連結会計年度より「四半期財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第12号）及び「四半期財務諸表に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第14号）を適用しております。また、「四半期連結財務諸表規則」に従い四半期連結財務諸表を作成しております。

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ケイティケイ㈱ (3035) 平成21年５月期 第１四半期決算短信

定性的情報・財務諸表等
１.

連結経営成績に関する定性的情報

当第１四半期連結会計期間（平成20年５月21日から平成20年８月20日まで）におけるわが国経済は、景気回復が足踏み状態となり、原油に代表される原材料価格の高騰、サブプライムローン問題に起因する米国経済の減速等を受けて景況感が一段と悪化いたしました。
このような経済環境のもと、当社グループを取り巻く経営環境は、輸入純正トナーカートリッジの入手難が続いていることで、OAサプライ商品群のうち新品トナーカートリッジの売上高は減少いたしました。
また、紙製品においては、PPC用紙や一般印刷物、オーダー用紙の販売は増加いたしましたが、ロールペーパー類は減少いたしました。
当社グループの主力商品であるリサイクル商品(リパックトナー)は、厳しい競合状況の中、販売単価の下落によって売上高は減少いたしましたが、リパックトナーの製造を行っている連結子会社の株式会社アイオーテクノにおいて、前連結会計年度より取り組んでいました主要原材料のコストダウン並びに再生工程の効率化の実施にて、売上総利益率が大幅に改善され、当社グループの収益に大きく寄与しました。
加えて、IT商品においても、電子署名付加サーバ及びメール暗号化サーバソフトウエア(SPIS-BOXシリーズ)をはじめとする新規商品の売上高が増加し、当社グループの収益に大きく寄与いたしました。
これらの結果、売上高は2,425百万円(前年同期比3.3％減)となりました。営業利益は37百万円(前年同期比707.9％増)、経常利益は36百万円(前年同期比1,164.9％増)、四半期純利益は19百万円(前年同四半期は714千円の純損失)となりました。

２. 連結財政状態に関する定性的情報①資産、負債、純資産の状況
当第１四半期連結会計期間末における総資産は前連結会計年度末に比べ３百万円減少し、4,666百万円となりました。
流動資産は、繰延税金資産が17百万円増加したこと等で前連結会計年度末に比べ14百万円増加の2,673千円となりました。固定資産は、有形固定資産が10百万円減少し、無形固定資産が８百万円減少したことにより前連結会計年度末に比べ18百万円減少の1,993百万円となりました。
流動負債は、支払手形及び買掛金が29百万円増加し、賞与引当金の計上額が46百万円発生したこと及びその他流動負債が78百万円減少したこと等により前連結会計年度末に比べ６百万円増加し2,320百万円となりました。
固定負債は、長期借入金が５百万円減少したこと等により前連結会計年度末に比べ３百万円減少し300百万円となりました。
純資産は、利益剰余金が６百万円減少したことにより前連結会計年度末に比べ６百万円減少し2,045百万円となりました。
②キャッシュ・フローの状況
当第１四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物(以下、「資金」という)は、前連結会計年度末とほぼ同額の662百万円となりました。
当四半期連結会計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果獲得した資金は45百万円となりました。これは、主に税金等調整前四半期純利益34百万円、賞与引当金の増加額46百万円、仕入債務の増加額29百万円及び貸倒引当金の減少額14百万円によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は16百万円となりました。これは、主に無形固定資産の取得による支出７百万円、保険積立金の積立による支出３百万円、差入保証金の差入による支出２百万円によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果使用した資金は29百万円となりました。これは、配当金の支払額23百万円及び長期借入金の返済による支出５百万円によるものであります。

３.

連結業績予想に関する定性的情報

業績予想につきましては、新品トナーカートリッジの売上高の減少をリサイクルトナーカートリッジ並びにメールセキュリティ関連の新規IT商品を中心に拡販推進しておりますので、現時点では平成20年７月３日発表の第２四半期連結累計期間及び通期の業績予想に変更はありません。

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４. その他(1) 期中における重要な子会社の異動(連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動)
該当事項はありません。
(2) 簡便な会計処理及び四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用①一般債権の貸倒見積高の算定方法
当第１四半期連結会計期間末の貸倒実績率等が前連結会計年度末に算定したものと著しい変化がないと認められるため、前連結会計年度末の貸倒実績率を使用して貸倒見積高を算定しております。
②固定資産の減価償却費の算定方法
定率法を採用している資産については、連結会計年度に係る減価償却費の額を期間按分して算定する方法によっております。
③たな卸資産の評価方法
当第１四半期連結会計期間末のたな卸高の算出に関しては、実地たな卸を省略し、前連結会計年度末の実地たな卸高を基礎として合理的な方法により算出する方法によっております。
また、たな卸資産の簿価切下げに関しては、収益性の低下が明らかなものについてのみ正味売却額を見積り、簿価切下げを行う方法によっております。
④経過勘定項目の算定方法
合理的な算定方法による概算額で計上する方法によっております。
⑤法人税等並びに繰延税金資産及び繰延税金負債の算定方法
法人税等の納付額の算定に関しては、加味する加減算項目や税額控除項目を重要なものに限定する方法によっております。
繰延税金資産の回収可能性の判断については、前連結会計年度末以降に経営環境等に著しい変化が生じておらず、一時差異等の発生状況について大幅な変動がないと認められるため、前連結会計年度において使用した将来の業績予想やタックス・プランニングを利用しております。
(3) 四半期連結財務諸表作成に係る会計処理の原則・手続、表示方法等の変更①当連結会計年度より「四半期財務諸表に関する会計基準」(企業会計基準第12号)及び「四半期財務諸表に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第14号)を適用しております。また、「四半期連結財務諸表規則」に従い四半期連結財務諸表を作成しております。
②たな卸資産の評価基準及び評価方法
通常の販売目的で保有するたな卸資産については、従来、移動平均法または個別法による原価法によっておりましたが、当連結会計年度の第１四半期連結会計期間から「棚卸資産の評価に関する会計基準」(企業会計基準第９号 平成18年７月５日)が適用されたことに伴い、移動平均法または個別法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく帳簿切下げの方法)により算定しております。
これによる損益へ与える影響は軽微であります。
③リース取引に関する会計基準の適用
所有権移転外ファイナンス・リース取引については、従来、賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっておりましたが、「リース取引に関する会計基準」(企業会計基準第13号 (平成５年６月17日 (企業会計審議会第一部会)、平成19年３月30日改正))及び「リース取引に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第16号(平成６年１月18日 (日本公認会計士協会 会計制度委員会)、平成19年３月30日改正))が平成20年４月１日以降開始する連結会計年度に係る四半期連結財務諸表から適用することができることになったことに伴い、当第１四半期連結会計期間からこれらの会計基準等を適用し、通常の売買取引に係る会計処理によっております。また所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産の減価償却の方法については、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。なお、リース取引開始日が適用初年度前の所有権移転外ファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借に係る方法に準じた会計処理を引き続き採用しております。
これによる損益へ与える影響はありません。

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５. 【四半期連結財務諸表】(1) 【四半期連結貸借対照表】

当第１四半期連結会計期間末(平成20年８月20日)（単位：千円）前連結会計年度末に係る要約連結貸借対照表(平成20年５月20日)

776,2431,554,869
20,858259,285
1,569
30,07041,073△10,600
2,673,369

772,794
1,557,730
20,837
257,514
1,330
36,112
23,545△10,694
2,659,170

740,319442,997
1,183,317
172,931740,319453,126
1,193,445
181,156

72,908574,525△10,531636,90375,487586,468△25,330
636,625

固定資産合計

1,993,152

2,011,227

資産合計
負債の部
流動負債支払手形及び買掛金
短期借入金
未払法人税等
賞与引当金
その他
流動負債合計
固定負債
長期借入金
役員退職慰労引当金
その他
固定負債合計4,666,522

4,670,397

1,177,497
820,772
24,08046,362
251,661
2,320,373

1,147,968
820,772
15,394－330,052
2,314,187

41,204
250,160
9,464
300,828

46,397
247,182
10,622
304,201

2,621,202

2,618,389

資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
有価証券
商品及び製品
仕掛品
原材料及び貯蔵品
その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産土地その他（純額）
有形固定資産合計
無形固定資産投資その他の資産投資有価証券
その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計

負債合計- 4-ケイティケイ㈱ (3035) 平成21年５月期 第１四半期決算短信

当第１四半期連結会計期間末(平成20年８月20日)（単位：千円）前連結会計年度末に係る要約連結貸借対照表(平成20年５月20日)

294,675
259,675
1,504,884△20,883
2,038,350

294,675
259,675
1,511,273△20,883
2,044,739

6,969
6,969

7,268
7,268

純資産合計

2,045,319

2,052,008

負債純資産合計

4,666,522

4,670,397

純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計- 5-ケイティケイ㈱ (3035) 平成21年５月期 第１四半期決算短信(2) 【四半期連結損益計算書】（単位：千円）当第１四半期連結累計期間(自 平成20年５月21日
至 平成20年８月20日)売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
営業利益
営業外収益
受取利息
受取配当金受取家賃
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
その他
営業外費用合計

2,425,948
1,846,577
579,370
541,51137,859

経常利益
特別利益
貸倒引当金戻入額
特別利益合計特別損失
投資有価証券評価損
特別損失合計

36,012

税金等調整前四半期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計34,36022,768△7,481
15,287

四半期純利益19,072

416
409
619
1,331
2,776
4,525
97
4,623

1,195
1,195
2,848
2,848

- 6-ケイティケイ㈱ (3035) 平成21年５月期 第１四半期決算短信(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】（単位：千円）当第１四半期連結累計期間(自 平成20年５月21日
至 平成20年８月20日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益
減価償却費
のれん償却額
貸倒引当金の増減額（△は減少）
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
賞与引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金支払利息
有形固定資産除却損
投資有価証券評価損益（△は益）
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
その他
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
無形固定資産の取得による支出有価証券の取得による支出
投資有価証券の取得による支出
差入保証金の差入による支出
差入保証金の回収による収入
保険積立金の積立による支出
定期預金の預入による支出
定期預金の払戻による収入
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出
配当金の支払額
財務活動によるキャッシュ・フロー

34,36023,085
1,546△14,893
2,978
46,362△825
4,525
92,84817,717
4,031
29,529△92,001
59,274825△4,527△9,72845,843△211△7,950△20△768△2,223937△3,071△53,437
50,023△16,723△5,193△23,891△29,08436
662,865
662,901

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
現金及び現金同等物の四半期末残高- 7-

ケイティケイ㈱ (3035) 平成21年５月期 第１四半期決算短信
当連結会計年度より「四半期財務諸表に関する会計基準」(企業会計基準第12号)及び「四半期財務諸表に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第14号)を適用しております。また、「四半期連結財務諸表規則」に従い四半期連結財務諸表を作成しております。
(4) 継続企業の前提に関する注記該当事項はありません。
(5) セグメント情報①事業の種類別セグメント情報
当第１四半期連結累計期間(自 平成20年５月21日 至 平成20年８月20日)
当社及び連結子会社は、トータルオフィスサプライヤーとして、同一セグメントに属するリサイクル商品、OAサプライ商品、IT商品等のオフィス関連商品の販売を事業としており、当該事業以外に事業の種類がないため、該当事項はありません。
②所在地別セグメント情報
当第１四半期連結累計期間(自 平成20年５月21日 至 平成20年８月20日)
本邦以外の国又は地域に所在する海外子会社及び重要な在外支店がないため、該当事項はありません。
③海外売上高当第１四半期連結累計期間(自 平成20年５月21日 至
海外売上高がないため、該当事項はありません。
(6) 株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記該当事項はありません。

- 8-

平成20年８月20日)

ケイティケイ㈱ (3035) 平成21年５月期 第１四半期決算短信「参考」
前四半期にかかる財務諸表(1) (要約) 四半期連結損益計算書

科 目(単位：千円)
前年同四半期(平成20年５月期第１四半期)
金 額

Ⅰ売上高

2,507,852

Ⅱ売上原価

1,939,002

売上総利益

568,850

Ⅲ販売費及び一般管理費

564,163

営業利益

4,686

Ⅳ営業外収益

2,684

受取家賃

936

その他

1,748

Ⅴ営業外費用

4,523

支払利息

4,143

その他

380

経常利益

2,847

税金等調整前四半期純利益

2,847

法人税、住民税及び事業税

16,544

法人税等調整額△12,983

四半期純損失△714- 9-