勤労者財産形成年金貯蓄約款
第 １ 条 （約款の趣旨）
この約款は、お客様（以下「申込者」といいます｡）とＳＭＢＣ日興証券株式会社（以下「当社」といいます。）との間の勤労者財産形成促進法（以下、「財形法」といいます。）にもとづく勤労者財産形成年金貯蓄（以下「財形年金貯蓄」といいます。）にかかる有価証券の買付け等に関する取決めです。当社は、この約款にしたがって「勤労者財産形成年金貯蓄契約」（以下「財形年金貯蓄契約」といいます。）を申込者と締結します。
第 ２ 条 （財形年金貯蓄の要件）
１．申込者は財形法第２条に定める勤労者に限られます。
２．この財形年金貯蓄は、財形法第６条第２項の規定にもとづいて行うものとします。したがって、少なくとも次の要件を満たす必要があります。
（１）申込者は、有価証券の買付けにあてるため、５年以上の期間にわたって毎年一定の時期に事業主を通じて給与等から控除した金銭の払込みをすること。
（２）年金支払開始日は、最後の、前号に定める金銭の払込みの日 (以下「最終払込日」といいます。) の属する月の翌月から５年後の応当月の間で、申込者が６０歳に達した日以後の２８日とすること。
（３）年金の支払いは、年金支払開始日以後５年以上２０年以内の期間にわたって毎年一定の時期に行うこと。
（４）買付けた有価証券およびこれにかかる果実または償還金は、有価証券の買付けまたは年金の支払い以外に払出し若しくは譲渡をしないこと。ただし、最終払込日から年金支払開始日の前日までの間において、その間の利回り上昇に伴い、有価証券の残高が果実の再投資により申込者から提出された財産形成非課税年金貯蓄申告書に記載された最高限度額を超えることとなる場合は、当該果実は再投資せず全額払戻すこととします。
（５）有価証券の買付けにあてるための金銭は、以下のものであること。
イ．事業主が勤労者に支払う給与等から控除した金銭であること。
ロ．財産形成給付金および財産形成基金給付金（最終払込日までに支払われるべき満期給付金に限る）にかかる金銭であること。
ハ．財形法第６条第６項にもとづく預替えにより預替え前の財形貯蓄取扱機関から移管された金銭（以下「預替え金」といいます。）であること。
第 ３ 条 （財形年金貯蓄契約および申込方法）
１．財形年金貯蓄契約により、当社が取扱うコースおよび有価証券の種類は次のとおりとします。
コース名
有価証券の種類
摘要
財形年金国債コース
国債証券
共同買付方式による
２．申込者は、所定の「財産形成年金貯蓄申込書」（以下「申込書」といいます。）に必要事項を記入のうえ署名捺印し、これを申込者の事業主または財形法第１４条第２項に定める事務代行団体（以下「事業主等」といいます。）を通じて当社に提出することによって財形年金貯蓄契約を申込むものとします。
３．当社が、前項の申込書を受理したときは、当社は申込者の財形年金貯蓄口座を開設します。なお、前項の申込書に押捺された印影をもって、当社への届出印とします。
４．申込者が、財形年金貯蓄契約にかかる有価証券につき財産形成非課税年金貯蓄制度の適用を受けようとする場合は、租税特別措置法
第４条の３の規定にもとづいて「財産形成非課税年金貯蓄申告書」および「同申込書」を当社に提出していただきます。
第 ４ 条 （金銭の払込み）
１．財形年金貯蓄契約にかかる有価証券の買付けにあてる金銭（以下「払込金」といいます。）の払込みは、次の方法により行うものとします。
（１）払込金が申込者の給与等から控除した金銭である場合は、事業主等と当社との間における覚書にもとづいて、事業主等が当社に払込みます。
（２）払込金が事業主より拠出された金員である場合は、事業主等と当社との間における覚書にもとづいて事業主等が当社に払込みます。
（３）払込金が財産形成給付金または財産形成基金給付金にかかる金銭である場合は、給付金・基金取扱機関、一括支払機関もしくは事業主等が当社に払込みます。
（４）払込金が預替え金である場合は、預替え前の財形貯蓄取扱機関が当社に払込みます。
２．１回の払込金は、1,000 円以上とします。
第 ５ 条 （買付ける有価証券）
１．申込者が財形年金貯蓄契約にもとづいて、買付けできる有価証券は、そのコースにおいて指定した有価証券の種類である国債とします。
２．前項により指定された国債については、新規発行分に限り買付けできるものとします。
ただし、買付時期に新規発行がない場合その他新規発行分を調達できない場合は、当月中において発行後２年以内の同一種類の既発行分の有価証券を買付けることがあります。
第 ６ 条 （買付時期・価額）
１．当社は、申込者の口座残金が指定された有価証券の買付価額に達しているときは、その都度遅滞なく買付けを行います。
２．前項の買付価額は、買付日における市場価格により当社が決定した単価（経過利子を伴う場合があります。）とします。
ただし、第５条第２項のただし書きの場合は、適正な価額に経過利子を加えた価額とします。
３．第１項の規定にかかわらず、財形年金貯蓄契約にもとづき買付ける有価証券の募入平均利回りがゼロ％以下の場合には、当社は、申込者からの払込金、果実および償還金の受入れにもとづいて生じた預り金（以下「払込金等」といいます。）による当該有価証券の買付けを休止し、当該利回りがゼロ％超となり、当該有価証券の買付けが再開されるまでの間、申込者からの払込金等を預り金として管理します。
第 ７ 条 （買付けの方法）
１．国債の買付けの方法は、申込者からの払込金等の総額による共同買付とします。
２．前項の買付けに際し、最小買付単位の買付価格に満たない差額を当社が払込むことがあります。
第 ８ 条 （持分）１．申込者は、買付けた有価証券につき共同して所有権を有し、買付代金の割合に応じて持分を有することになります。

この場合第７条第２項によって当社が払込む差額についてはその金額の割合に応じて当社の持分とします。

２．持分は円単位以下、小数第１位を四捨五入して確定します。
３．買付けた有価証券の所有権並びにその果実または元本に対する請求権は、当該買付けの日から申込者に帰属するものとします。
第 ９ 条 （有価証券およびその果実等の保管）
１．当社は、国債については、社債、株式等の振替に関する法律（以下、「振替法」といいます。）にもとづく振替決済制度において、日本銀行の定めるところにより、当社で振替口座簿の当該準共有者の顧客口座簿において、お客様の各持分および当社の持分の金額を記載または記録することにより管理します。
２．振替決済制度により振替口座簿で管理する国債については、次の事項につきご同意をいただいたものとして取扱います。
（１）寄託された有価証券と同銘柄の有価証券に対し、寄託の額に応じて共有権または準共有権を取得すること。
（２）有価証券の新たな寄託または返還および口座振替については、同銘柄を寄託している他の申込者と協議を要しないこと。
（３）振替決済制度により振替口座簿で管理する国債については、「振替法」による証券の無券面化により、証券で返還ができないこと。
３．当社は、保管している有価証券について保管料を申し受けることがあります。
第１０条 （年金の支払い）
１．申込者は、年金の受取りに関し、最終払込日から２ヵ月を経過する日までに届出印を押捺した年金受取申込書を当社に提出するものとします。
２．当社は、申込者に対する年金の支払いを、当該申込者にかかる有価証券の一部を売却した代金および支払月の果実および償還金をもって行います。
３．当社は、年金受取申込書の受取金額欄に記載された額（以下「年金受取額」といいます｡）を、年金支払開始日から３ヵ月ごとの応当日（当日が休祭日のときは翌営業日）に支払います。ただし、最終支払日には当該申込者にかかる有価証券の全部を売却して得られる代金および最終支払月の果実および償還金を支払います。
４．当社は、年金受取期間中の支払日において、当該申込者にかかる有価証券の全部を売却して得られる代金および当該支払月の果実および償還金の合計額が年金受取額に満たなくなる場合は、当該支払日をもって最終支払日とします。
５．申込者は、その共同所有にかかる有価証券について、いつでも他の申込者の持分の売却に応じるものとします。
６．年金受取開始後、本人または配偶者（内縁関係にあるものを含む）に重度障害その他で介護等やむを得ない事情が発生した場合、それを証明する医師の診断書を添付し受取期間の短縮の申出があれば、受取開始日から通算して５年以上の受取期間が確保できる場合に限り、当初の受取期間を短縮し１回当りの受取額を増額して支払います。ただし、この項の適用は１回に限ります。
第１１条 （解約）１．財形年金貯蓄契約は、次の各号のいずれかに該当することとなったとき解約されるものとします。
（１）申込者から届出印が押捺された所定の用紙により解約の申出があったとき。
（２）財形年金貯蓄の要件を満たさなくなったとき。
（３）当社が財形年金貯蓄にかかる業務を営むことができなくなったとき。
２．当社は、申込者が申込書に記載した事項（記載事項に変更があった場合は変更後の記載事項）を遵守しなかった場合は、財形年金貯蓄契約を解約させていただくことがあります。
３．前２項により財形年金貯蓄契約が解約されたときは、当社は遅滞なく保管中の有価証券を売却し、その代金と口座残金を合わせて申込者に返還または預替え先の財形貯蓄取扱機関に移管します。ただし、要件に違反したことにより追徴される税額がある場合は、その代金から控除します。
第１２条 （申込事項の変更）
１．申込者は、申込書等の記載事項を変更しようとする場合は、事業主等を通じて所定の様式により遅滞なく当社に届出ていただきます。
２．申込者が死亡したときは、遅滞なくその旨を当社に届出ていただきます。
３. 前２項の届出があったとき、当社は、戸籍抄本、印鑑証明書その他必要と認める書類等をご提示いただくことがあります。
第１３条 （取引および残高の通知）
当社は、金融商品取引法その他の法令諸規則に従い、財形年金貯蓄契約にもとづく申込者の取引および残高の通知を行うものとします。
ただし、これらは事業主等を経由して行うことがあります。
第１４条 （この約款の変更）
この約款は、法令諸規則の変更または監督官庁の指示、その他必要が生じたときに、民法第548 条の４の規定にもとづき改定されることがあります。当社は、同条の規定に従い、改定を行う旨および改定後の規定の内容ならびにその効力発生時期をインターネットの利用またはその他相当の方法により周知します。
第１５条 （ そ の 他 ）１．当社は、払込金の受入れにより生じた預り金については、普通預金の利子相当額を付し、これを有価証券の買付代金にあてます。
ただし、果実または償還金の受入れにより生じた預り金については利子その他いかなる名目によっても対価をお支払いいたしません。
２．当社は、次の各号により生じた損害につては一切その責を負いません。
（１）届出印の押捺された所定の用紙による解約および年金の受取りの申出にもとづき有価証券の売却代金および口座残金を返還した場合。
（２）印影が届出印と相違するために有価証券の売却、金銭の返還をしなかった場合。
（３）天災地変その他不可抗力により有価証券の取引または金銭の返還が遅延した場合。
３．申込者あて、当社によりなされた諸通知が、転居、不在その他申込者の責めに帰すべき事由により、延着し、または到着しなかった
場合においては、通常到達すべきときに到着したものとして取り扱うことができるものとします。
以 上2020 年４月１日改定（国債コース用）