平成22年８月13日
各位
会 社 名 株式会社フォーバル
代表者名 代表取締役社長 中島 將典（ＪＡＳＤＡＱ・コード番号8275）
問合せ先 取締役管理本部長
電話

加藤 康二

０３-３４９８-１５４１（訂正・数値データ訂正あり）「平成22年３月期 第２四半期決算短信」の一部訂正について
当社は平成22年８月13日付け「過年度決算の訂正に関するお知らせ」において過年度決算を訂正する旨の公表いたしましたが、これに基づき「平成22年３月期第２四半期決算短信」（平成21年11月13日公表）の記載事項の一部について、下記のとおり訂正いたします。訂正箇所は線で示しております。
記
１．訂正理由平成22年８月13日付け「過年度決算の訂正に関するお知らせ」の公表に基づき、「平成22年３月期第２四半期決算短信」（平成21年11月13日公表）の記載事項の一部について訂正するものであります。
２．訂正事項サマリー情報１．平成 22 年３月期第２四半期の連結業績（平成 21 年４月１日～平成 21 年９月 30 日）（１）連結経営成績（２）連結財政状態
定性的情報・財務諸表等
１．連結経営成績に関する定性的情報
２．連結財政状態に関する定性的情報
５．四半期連結財務諸表（１）四半期連結貸借対照表（２）四半期連結損益計算書（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書（５）セグメント情報- 1 -□ １ページ １．平成 22 年３月期第２四半期の連結業績（平成 21 年４月１日～平成 21 年９月 30 日）（百万円未満切捨て）（訂正前）(1) 連結経営成績（累計）（％表示は対前年同四半期増減率）

売 上 高
22 年３月期第２四半期
21 年３月期第２四半期

営業利益

経常利益

四半期純利益

百万円

％

百万円

％

百万円

％

百万円

16,05017,605

△8.8－

167
142

17.9－

152
104

46.3－

84
3

潜在株式調整後
１株当たり四半期
純利益

１株当たり四半期純利益円

22 年３月期第２四半期
21 年３月期第２四半期

％

－－銭円

6.16
0.26

銭

－－

(2) 連結財政状態
総 資 産

純

資 産

百万円

22 年３月期第２四半期
21 年３月期（参考）自己資本

自己資本比率

百万円

13,898
4,257
15,246
4,496
22 年３月期第２四半期 3,747 百万円

銭（％表示は対前年同四半期増減率）

売 上 高

営業利益

経常利益

四半期純利益

百万円

％

百万円

％

百万円

％

百万円

16,05017,605

△8.8
－

169
142

19.2
－

154
104

48.1
－

64
3円

％

－－

潜在株式調整後
１株当たり四半期
純利益

１株当たり四半期
純利益

22 年３月期第２四半期
21 年３月期第２四半期

円

27.0
272.2626.0
288.4421 年３月期 3,970 百万円（訂正後）(1) 連結経営成績（累計）22 年３月期第２四半期
21 年３月期第２四半期

１株当たり純資産％

銭円

4.650.26

銭－－(2) 連結財政状態
総 資 産

純資 産

百万円

22 年３月期第２四半期
21 年３月期（参考）自己資本百万円

13,8894,236
15,246
4,496
22 年３月期第２四半期 3,726 百万円- 2 -自己資本比率

１株当たり純資産％円

銭

26.8
270.7526.0
288.44
21 年３月期 3,970 百万円

□ ３ページ 定性的情報・財務諸表等 １．連結経営成績に関する定性的情報（訂正前）（1）経営成績に関する分析（前略）
利益面では、減収等による利益の減少361百万円がありましたが、事務所や店舗の統廃合による地代家賃の削減や、業務の効率化による残業の抑制や子会社の整理などによる人件費の削減等により、販売費及び一般管理費が387百万円減少したことで、営業利益は167百万円（前年同期比17.9％増）、経常利益は152百万円（前年同期比46.3％増）、四半期純利益は84百万円（前年同期は3百万円の利益）となりました。

（後略）

（訂正後）
（1）経営成績に関する分析（前略）
利益面では、減収等による利益の減少361百万円がありましたが、事務所や店舗の統廃合による地代家賃の削減や、業務の効率化による残業の抑制や子会社の整理などによる人件費の削減等により、販売費及び一般管理費が389万円減少したことで、営業利益は169万円（前年同期比19.2％増）、経常利益は154百万円（前年同期比48.1％増）、四半期純利益は64万円（前年同期は3百万円の利益）となりました。

（後略）

- 3 -

□

４ページ 定性的情報・財務諸表等 ２．連結財政状態に関する定性的情報（訂正前）（1）資産、負債、純資産の状況
当第２四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末に比べ 1,347 百万円減少し 13,898 百万円となりました。主な内容は、受取手形及び売掛金が減少したことを主因に流動資産が前連結会計年度末に比べ 891百万円減少し、のれんの償却による無形固定資産の減少や時価下落に伴う投資有価証券の減少を主因として固定資産が前連結会計年度末に比べ 465 百万円減少しました。
流動負債は支払手形及び買掛金や短期借入金が減少したことを主因に前連結会計年度末に比べ 1,523 百万円減
少し、固定負債は社債の発行を主因に前連結会計年度末に比べ 413 百万円増加しております。
また、純資産は当期四半期純利益 84 百万円に対し、その他有価証券評価差額金の減少や配当による減少があり前連結会計年度末に比べ 238 百万円減少し 4,257 百万円となりました。
（2）キャッシュ・フローの状況（前略）（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果獲得した資金は 471 百万円でした。これは税金等調整前四半期純利益 150 百万円に対して、資金支出のない費用である減価償却費 185 百万円、のれん償却額 83 百万円、退職給付引当金の増加 68 百万円があったこと等によるものです。
（後略）

（訂正後）
（1）資産、負債、純資産の状況
当第２四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末に比べ 1,357 百万円減少し 13,889 百万円となりました。主な内容は、受取手形及び売掛金が減少したことを主因に流動資産が前連結会計年度末に比べ 900百万円減少し、のれんの償却による無形固定資産の減少や時価下落に伴う投資有価証券の減少を主因として固定資産が前連結会計年度末に比べ 465 百万円減少しました。
流動負債は支払手形及び買掛金や短期借入金が減少したことを主因に前連結会計年度末に比べ 1,511 百万円減
少し、固定負債は社債の発行を主因に前連結会計年度末に比べ 413 百万円増加しております。
また、純資産は当期四半期純利益 64 百万円に対し、その他有価証券評価差額金の減少や配当による減少があり前連結会計年度末に比べ 259 百万円減少し 4,236 百万円となりました。
（2）キャッシュ・フローの状況（前略）（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果獲得した資金は 471 百万円でした。これは税金等調整前四半期純利益 129 百万円に対して、資金支出のない費用である減価償却費 185 百万円、のれん償却額 83 百万円、退職給付引当金の増加 68 百万円があったこと等によるものです。
（後略）- 4 -□

５ページから６ページ

５．四半期連結財務諸表（１）連結貸借対照表（訂正前）（単位：千円）当第２四半期連結会計期間末(平成21年９月30日)

前連結会計年度に係る要約連結貸借対照表(平成21年３月31日)

資産の部
流動資産
現金及び預金2,662,387

2,748,707

受取手形及び売掛金3,814,072

4,632,882

商品及び製品

428,018

341,912

仕掛品

54,02646,359

原材料及び貯蔵品

59,461

59,315

1,425,927

1,613,383

その他
貸倒引当金

△91,592△198,965

流動資産合計8,352,300

9,243,595

13,898,699

15,246,544

支払手形及び買掛金

3,302,429

3,791,752

短期借入金

1,875,939

2,616,894

未払法人税等

33,69392,756

役員賞与引当金

4,000

7,265

その他

1,927,332

2,157,761

流動負債合計7,143,394

8,666,430

9,641,196

10,750,503

資本金4,150,294

4,150,294

資本剰余金

2,488,479

4,014,294

利益剰余金△3,187,426△4,625,965

自己株式△62,382△62,382

株主資本合計

3,388,964

3,476,241

純資産合計

4,257,502

4,496,041

負債純資産合計

13,898,699

15,246,544

（中略）
資産合計
負債の部
流動負債

（中略）
負債合計
純資産の部
株主資本

（中略）

- 5 -

（訂正後）（単位：千円）当第２四半期連結会計期間末(平成21年９月30日)

前連結会計年度に係る要約連結貸借対照表(平成21年３月31日)

資産の部
流動資産
現金及び預金2,662,387

2,748,707

受取手形及び売掛金

3,804,572

4,632,882

商品及び製品

428,018

341,912

仕掛品

54,02646,359

原材料及び貯蔵品

59,461

59,315

その他

1,426,156

1,613,383

貸倒引当金△91,592△198,965

流動資産合計8,343,028

9,243,595

13,889,428

15,246,544

支払手形及び買掛金

3,302,429

3,791,752

短期借入金

1,875,939

2,616,894

未払法人税等

33,69392,756

役員賞与引当金

4,000

7,265

その他

1,938,832

2,157,761

流動負債合計7,154,894

8,666,430

9,652,696

10,750,503

資本金4,150,294

4,150,294

資本剰余金

2,488,479

4,014,294

利益剰余金△3,208,198△4,625,965

自己株式△62,382△62,382

株主資本合計

3,368,193

3,476,241

純資産合計

4,236,731

4,496,041

負債純資産合計

13,889,428

15,246,544

（中略）
資産合計
負債の部
流動負債

（中略）
負債合計
純資産の部
株主資本

（中略）

- 6 -□

７ページ ５．四半期連結財務諸表（２）四半期連結損益計算書（第２四半期連結累計期間）（訂正前）（単位：千円）前第２四半期連結累計期間（自 平成20年４月１日
至 平成20年９月30日）

当第２四半期連結累計期間（自 平成21年４月１日
至 平成21年９月30日）

4,461,737

4,074,335

142,325

167,756

104,497

152,835

固定資産除売却損

29,7244,566

投資有価証券売却損

2,258

－

投資有価証券評価損

123,242

22,143

貸倒引当金繰入額

161,500－減損損失

131,432755

その他

57,68312,010

特別損失合計505,741

39,475△121,099

150,304

3,529

84,776（前略）
販売費及び一般管理費
営業利益
（中略）
経常利益
（中略）
特別損失

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）（中略）
四半期純利益- 7 -（訂正後）（単位：千円）前第２四半期連結累計期間（自 平成20年４月１日
至 平成20年９月30日）

当第２四半期連結累計期間（自 平成21年４月１日
至 平成21年９月30日）

4,461,737

4,072,445

142,325

169,645

104,497

154,724－

20,00029,7244,566（前略）
販売費及び一般管理費
営業利益
（中略）
経常利益
（中略）
特別損失
前期損益修正損
固定資産除売却損
投資有価証券売却損

2,258

－

投資有価証券評価損

123,242

22,143

貸倒引当金繰入額

161,500－

減損損失

131,432

755

－

2,660

その他

57,68312,010

特別損失合計505,741

62,136△121,099

129,533

3,529

64,005

過年度不正流用損失

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）（中略）
四半期純利益- 8 -□

８ページから９ページ ５．四半期連結財務諸表 （３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書（訂正前）（単位：千円）前第２四半期連結累計期間（自 平成20年４月１日
至 平成20年９月30日）

当第２四半期連結累計期間（自 平成21年４月１日
至 平成21年９月30日）△121,099

150,304

減価償却費

252,422

185,572

のれん償却額86,71083,966

貸倒引当金の増減額（△は減少）

192,931△6,874

営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

退職給付引当金の増減額（△は減少）

61,427

68,496△15,744△8,535

支払利息

29,627

21,621

持分法による投資損益（△は益）5,198

14,535－△4,444

投資有価証券売却損益（△は益）△78,917△21,964

固定資産除売却損益（△は益）△90,275

4,556

減損損失

131,432755

投資有価証券評価損益（△は益）123,242

22,143

売上債権の増減額（△は増加）

734,337

789,073

たな卸資産の増減額（△は増加）△39,179△105,483

仕入債務の増減額（△は減少）△687,389△488,992

その他

244,447△190,389

小計829,171514,397

受取利息及び受取配当金持分変動損益（△は益）

利息及び配当金の受取額

18,7118,969

利息の支払額△37,944△21,627

法人税等の支払額△80,522△29,854

営業活動によるキャッシュ・フロー

729,415

471,885

（後略）

- 9 -

（訂正後）（単位：千円）前第２四半期連結累計期間（自 平成20年４月１日
至 平成20年９月30日）

当第２四半期連結累計期間（自 平成21年４月１日至 平成21年９月30日）△121,099

129,533

252,422

185,572

営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）
減価償却費
のれん償却額86,71083,966

貸倒引当金の増減額（△は減少）

192,931△6,874

退職給付引当金の増減額（△は減少）

61,427

68,496△15,744△8,535

支払利息

29,627

21,621

持分法による投資損益（△は益）5,198

14,535－△4,444

投資有価証券売却損益（△は益）△78,917△21,964

固定資産除売却損益（△は益）△90,275

4,556

減損損失

131,432755

投資有価証券評価損益（△は益）123,242

22,143

売上債権の増減額（△は増加）

734,337

798,573

たな卸資産の増減額（△は増加）△39,179△105,483

仕入債務の増減額（△は減少）△687,389△488,992

その他

244,447△179,117

小計

829,171514,397

18,7118,969

利息の支払額△37,944△21,627

法人税等の支払額△80,522△29,854

営業活動によるキャッシュ・フロー

729,415

471,885

受取利息及び受取配当金

持分変動損益（△は益）

利息及び配当金の受取額（後略）- 10 -

□ 10 ページ ５．四半期連結財務諸表 （５）セグメント情報〔事業の種類別セグメント情報〕
当第２四半期連結累計期間（自平成 21 年４月１日

至

平成 21 年９月 30 日）

（訂正前）

売上高
(1)外部顧客に対する売上高(2)セグメント間の内部売上高又は振替高計
営業利益

ネットワーク
機器関連事業
関連事業
（千円）
（千円）

計（千円）

4,574,711

11,475,750

16,050,461－16,050,461

29,63633,852

63,489（63,489）－

4,604,347

11,509,603

16,113,950（63,489）

16,050,461

66,828100,927

167,756－

167,756

ネットワーク
機器関連事業
関連事業
（千円）
（千円）

計（千円）

4,574,711

11,475,750

16,050,461－

16,050,461

29,63633,852

63,489（63,489）－

4,604,347

11,509,603

16,113,950（63,489）

16,050,461

68,160101,485

169,645－

169,645

消去又は全社
連結（千円）
（千円）

（後略）

（訂正後）

売上高
(1)外部顧客に対する売上高(2)セグメント間の内部売上高又は振替高
計
営業利益
（後略）

- 11 -

消去又は全社
連結（千円）（千円）