貸 借 対 照 表
平成２７年３月３１日現在
科
Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
未収金
貯蔵品
流動資産合計

目

当

年

度

前

年

度

増

（単位：円）
減176,086,492
68,715,087
17,715,905
262,517,484

175,094,850
66,316,183
23,888,151
265,299,184

991,6422,398,904△ 6,172,246△ 2,781,700

213,391,818
1,608,182
215,000,000

213,299,922
1,700,078
215,000,000

91,896△ 91,8960144,827,731
144,827,731

152,609,195
152,609,195△ 7,781,464△ 7,781,464

1,335,873
6,270,273
785,225
152,400
8,543,771
368,371,502
630,888,986

0
7,606,997
1,534,400
152,400
9,293,797
376,902,992
642,202,176

1,335,873△ 1,336,724△ 749,175
0△ 750,026△ 8,531,490△ 11,313,190

89,748,547
159,994
18,169,550
13,076,309
121,154,400

66,300,200
122,257
14,863,993
13,595,564
94,882,014

23,448,347
37,7373,305,557△ 519,255
26,272,386

144,827,731
144,827,731
265,982,131

152,609,195
152,609,195
247,491,209△ 7,781,464△ 7,781,464
18,490,922

Ⅲ 正味財産の部
１ 指定正味財産
地方公共団体出損金
寄付金
地方公共団体補助金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）

200,000,000
15,000,000
0215,000,000(215,000,000)(0)

200,000,000
15,000,000
988,201
215,988,201(215,000,000)(988,201)00△ 988,201△ 988,201(0)(△988,201)

２ 一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

149,906,855(0)(0)
364,906,855
630,888,986

178,722,766(0)(0)
394,710,967
642,202,176△ 28,815,911(0)(0)△ 29,804,112△ 11,313,190

２ 固定資産（１）基本財産
投資有価証券
投資有価証券額面差額調整預金

基本財産合計（２）特定資産退職給付引当資産
特定資産合計（３）その他固定資産
建物附属設備什器備品
ソフトウェア
電話加入権
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
未払金
預り金
前受金
賞与引当金
流動負債合計
２ 固定負債
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計

正味財産増減計算書
平成２６年４月１日から平成２７年３月３１日まで（単位：円）
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１） 経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息② 特定資産運用益
特定資産受取利息③ 事業収益生涯学習センター事業収益
生涯学習センター貸与事業収益
美術館事業収益
美術館物品販売等事業収益
市民ギャラリー・いなげ事業収益
埋蔵文化財調査事業収益④ 受取補助金等受取地方公共団体助成金受取民間助成金⑤ 受取寄付金
受取寄付金
⑥ 雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
（2） 経常費用
① 事業費
役員報酬
報酬
給料
諸手当
賞与引当金繰入額
臨時雇賃金
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水費
賃借料
使用料
保険料
諸謝金
租税公課
負担金
広告宣伝費
委託費
支払寄付金
雑費

当年度

前年度

3,532,181
3,532,181
75,53375,533960,288,510
555,375,515
47,314,728
245,949,835
38,209,006
26,842,880
46,596,546
00030,00030,000110,044
110,0440964,036,268

3,531,896
3,531,89600945,008,190
527,619,273
56,979,942
263,521,687
34,271,534
25,726,878
36,888,876
2,350,000
150,000
2,200,000
00577,912
131,434
446,478
951,467,998

285
285
75,53375,533
15,280,320
27,756,242△ 9,665,214△ 17,571,852
3,937,472
1,116,002
9,707,670△ 2,350,000△ 150,000△ 2,200,000
30,00030,000△ 467,868△ 21,390△ 446,478
12,568,270

984,656,154
7,725,900
57,354,665
112,998,844
60,963,712
12,722,470
25,731,031
13,802,794
35,861,475
5,998
2,910,599
10,593,995
2,728,267
55,418,669
13,691,352
11,930,010
235,542
76,267,847
54,872,565
6,761,060
1,615,122
9,297,228
25,603,832
236,258,519
11,087,972
137,082,646
0
1,134,040

958,085,055
7,518,251
59,444,168
108,543,515
58,730,120
13,239,285
24,051,807
15,173,599
34,214,711
3,290
3,447,908
10,912,960
3,093,317
58,540,003
8,369,812
11,251,334
238,263
73,463,571
53,277,585
7,917,615
2,704,664
10,303,114
14,908,343
56,858,854
11,008,025
309,856,020
26,415988,506

26,571,099
207,649△ 2,089,503
4,455,329
2,233,592△ 516,815
1,679,224△ 1,370,805
1,646,764
2,708△ 537,309△ 318,965△ 365,050△ 3,121,334
5,321,540
678,676△ 2,7212,804,276
1,594,980△ 1,156,555△ 1,089,542△ 1,005,886
10,695,489
179,399,665
79,947△ 172,773,374△ 26,415
145,534

増減（単位：円）
科

目

当年度

前年度

増減

8,074,726
2,795,000
332,3111,194,787
643,942353,839
163,215
87,590868,179
51
74,71932,163
1,486
299,637
203,934
16,16823,769960,863
23,073992,730,880

7,520,760
2,735,969
359,308
1,134,859
701,504
356,279
75,573248,975
727,841
6,682
85,00955,022
1,985
295,258
205,216
207,357
28,512
272,339
23,072965,605,815

553,966
59,031△ 26,997
59,928△ 57,562△ 2,440
87,642△ 161,385
140,338△ 6,631△ 10,290△ 22,859
△ 499
4,379
△ 1,282△ 191,189△ 4,743
688,524
1
27,125,065△ 28,694,612△ 14,137,817△ 14,556,795

基本財産評価損益等

000

特定資産評価損益等

000

投資有価証券評価損益等

0

0

0

評価損益等計00

0△ 28,694,612△ 14,137,817△ 14,556,795

② 管理費
役員報酬
報酬
給料
諸手当
賞与引当金繰入額
臨時雇賃金
退職給付費用
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
燃料費
賃借料
使用料
租税公課
負担金
委託費
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額

当期経常増減額
２．経常外増減の部（１） 経常外収益① 特定資産取崩益
退職給付引当資産取崩益
経常外収益計（２） 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税・住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高

988,201
988,201
988,201000988,201
988,201
988,2010988,201△ 27,706,411
1,109,500△ 28,815,911
178,722,766
149,906,855

00△ 14,137,817
5,147,000△ 19,284,817
198,007,583
178,722,766

0988,201△ 13,568,594△ 4,037,500△ 9,531,094△ 19,284,817△ 28,815,911

Ⅱ 指定正味財産増減の部① 基本財産運用益
基本財産受取利息② 特定資産取崩益
退職給付引当資産取崩益
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高

3,532,181
3,532,181
988,201
988,201△ 4,520,382△ 988,201
215,988,201
215,000,000

3,531,896
3,531,896
00△ 3,531,896
0
215,988,201
215,988,201285
285
988,201
988,201△ 988,486△ 988,2010△ 988,201

Ⅲ 正味財産期末残高

364,906,855

394,710,967△ 29,804,112

正味財産増減計算書内訳表
平成２６年４月１日から平成２７年３月３１日まで(単位：円）
公益目的事業会計科目

埋蔵文化財の生涯学習の美術の振興 保護及び調査振興に関するに関する事業 並びに普及啓発
事業に関する事業
（公２）
（公１）
(公３)

収益事業等会計

共通

小計

生涯学習施
設貸与事業
（収１）

美術館物品
販売等事業
（収２）

法人会計
共通

内部取引消去合計

小計

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益①基本財産運用益
基本財産受取利息②特定資産運用益
特定資産受取利息③事業収益
生涯学習センター事業収益

0

0

0

1,766,091

1,766,091

0

0

0

0

1,766,090

3,532,1810001,766,091

1,766,091

0

0

0

0

1,766,090

3,532,181

0

0

0

0

0

0

0

0

0

75,53375,533

0

0

0

0

0

0

0

0

0

75,53375,533555,375,515

272,792,715

46,596,546

0874,764,776

47,314,728

38,209,006

0

85,523,734

0960,288,510
555,375,515

555,375,515

0

0

0

555,375,515

0

0

0

0

0

生涯学習センター貸与事業収益

0

0

0

0

0

47,314,728

0047,314,728

0

47,314,728

美術館事業収益

0245,949,835

00245,949,835

0

0

0

0

0

245,949,835

美術館物品販売等事業収益

0

0

0

0

0

0

38,209,006

0

38,209,006

0

38,209,006

市民ギャラリー・いなげ事業収益

026,842,880

0026,842,880

0

0

0

0

0

26,842,880

埋蔵文化財調査事業収益

0046,596,546

0

46,596,546

0

0

0

0

0

46,596,546④受取寄付金030,0000030,000

0

0

0

0

受取寄付金

0

30,0000030,000

0

0

0

0

0

30,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

110,044

110,044⑤雑収益

30,000

受取利息

0

0

0

0

0

0

0

0

0

110,044

110,044

経常収益計

555,375,515

272,822,715

46,596,546

1,766,091

876,560,867

47,314,728

38,209,006

0

85,523,734

1,951,667

964,036,268（２）経常費用①事業費

565,979,703

303,754,185

45,401,105

0

915,134,993

44,944,906

24,576,255

0

69,521,161

役員報酬

4,525,680

1,743,404

1,066,740

07,335,824

195,038

195,0380

390,076

7,725,900

報酬

37,640,175

15,168,965

3,566,049

056,375,189

408,470571,006

0979,476

57,354,665

給料55,782,214

43,813,293

9,207,639

0

108,803,146

1,982,736

2,212,962

0

4,195,698

112,998,844

諸手当

25,224,099

26,155,058

7,369,014

0

58,748,171

801,638

1,413,903

02,215,541

60,963,712

賞与引当金繰入額

6,034,986

5,275,434

920,1070

12,230,527

192,120

299,823

0491,943

12,722,470

臨時雇賃金

9,799,065

11,209,530

4,169,960

025,178,555

40,803

511,6730552,476

25,731,031

退職給付費用

1,492,180

10,730,658

992,850

013,215,688

15,421

571,6850587,106

13,802,794

福利厚生費

16,129,950

14,847,052

3,545,256

034,522,258

565,045774,1720

1,339,217

35,861,475

0

5,998

0

0

5,998

0

0

0

0

5,998

旅費交通費

228,661

2,655,776

5,437

0

2,889,874

20,71510

020,7252,910,599

通信運搬費

4,382,071

5,655,866

193,837

0

10,231,774

348,384

13,8370362,221

10,593,995

減価償却費

1,048,882

1,592,813

002,641,695

86,5720086,572

2,728,267

消耗品費27,300,993

9,447,236

542,156

037,290,385

2,068,910

16,059,374

0

18,128,284

55,418,669

修繕費

10,001,757

2,591,249

0012,593,006

1,098,346

001,098,346

13,691,352

印刷製本費

2,548,476

8,967,490

381,644

0

11,897,610

32,4000032,40011,930,010

55,36032,671

141,5610229,592

5,674

276

0

5,950

235,542

光熱水費

66,943,813

1,885,833

0068,829,646

7,438,201

007,438,201

76,267,847

賃借料

41,010,777

5,204,741

4,163,954

050,379,472

4,437,605

55,48804,493,093

54,872,565

使用料

5,505,498

616,070

222,8160

6,344,384

378,91137,765

0416,6766,761,060

保険料

176,022

1,419,542

001,595,564

19,5580019,5581,615,122

諸謝金

3,318,461

5,900,767

78,0000

9,297,228

0

0

0

0

9,297,228

租税公課

12,281,969

8,398,069

2,695,634

0

23,375,672

555,529

1,672,631

02,228,160

25,603,832

負担金

179,687,266

36,583,259

25,9690216,296,494

19,957,623

4,402

0

19,962,025

236,258,519

0

11,087,972

0

0

11,087,972

0

0

0

0

11,087,972

委託費54,385,997

72,148,154

6,087,273

0

132,621,424

4,283,285

177,93704,461,222

137,082,646

雑費

475,351

617,285

25,2090

1,117,845

11,9224,273

016,195

1,134,040

会議費

燃料費

広告宣伝費

984,656,154

公益目的事業会計
科目

埋蔵文化財の生涯学習の美術の振興 保護及び調査振興に関するに関する事業 並びに普及啓発
事業に関する事業
（公２）
（公１）
(公３)

収益事業等会計

共通

生涯学習施
設貸与事業
（収１）

小計

美術館物品
販売等事業
（収２）

法人会計
共通

内部取引消去

合計

小計

②管理費
役員報酬

8,074,726

8,074,726

2,795,000

2,795,000

報酬

332,311332,311

給料1,194,787

1,194,787

諸手当

643,942643,942

賞与引当金繰入額

353,839

353,839

臨時雇賃金

163,215

163,215

退職給付費用

87,59087,590

福利厚生費

868,179

868,179

旅費交通費

51

51

通信運搬費

74,71974,719消耗品費32,16332,163

燃料費

1,486

1,486

賃借料

299,637

299,637

使用料

203,934

203,934

租税公課

16,16816,168

負担金

23,76923,769

委託費960,863

960,863

雑費
経常費用計

23,07323,073

303,754,185

45,401,105

0

915,134,993

44,944,906

24,576,255

0

69,521,161

8,074,726

992,730,880△ 10,604,188 △ 30,931,470

565,979,703

1,195,441

1,766,091△ 38,574,126

2,369,822

13,632,751

0

16,002,573△ 6,123,059△ 28,694,612

基本財産評価損益等

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

特定資産評価損益等

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

投資有価証券評価損益等

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

評価損益等計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

当期経常増減額△ 10,604,188 △ 30,931,470

1,195,441

1,766,091△ 38,574,126

2,369,822

13,632,751

0

16,002,573△ 6,123,059△ 28,694,612

評価損益等調整前当期経常増減額

２．経常外増減の部（１）経常外収益000988,201

988,201

0

0

0

0

経常外収益計

退職給付引当資産取崩益

0

0

0

988,201

988,201

0

0

0

0

0

988,201（２）経常外費用

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

経常外費用計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

当期経常外増減額

000988,201

988,201

0

0

0

0

0

988,2010

他会計振替額988,201007,716,231

7,716,231△ 12,872,266△ 12,872,266

5,156,035

0△ 10,604,188 △ 30,931,470

1,195,441

10,470,523△ 29,869,694

2,369,822

13,632,751 △ 12,872,266

3,130,307△ 967,024△ 27,706,411

1,109,500

1,109,500

当期一般正味財産増減額△ 10,604,188 △ 30,931,470

1,195,441

10,470,523△ 29,869,694

2,369,822

13,632,751 △ 13,981,766

2,020,807△ 967,024△ 28,815,911

一般正味財産期首残高△ 21,056,904 △ 21,930,811△ 730,747

212,944,415

169,225,953

13,760,677

13,086,996 △ 18,317,884

8,529,789

967,024

178,722,766

一般正味財産期末残高△ 31,661,092 △ 52,862,281

464,694

223,414,938

139,356,259

16,130,499

26,719,747 △ 32,299,650

10,550,596

0149,906,855

税引前当期一般正味財産増減額
法人税・住民税及び事業税

1,109,500

Ⅱ 指定正味財産増減の部
基本財産運用益基本財産受取利息

0001,766,091

1,766,091

0

0

0

0

1,766,090

3,532,181

000988,201

988,201

0

0

0

0

0

988,201△ 4,520,382

特定資産取崩益
退職給付引当資産取崩益
一般正味財産への振替額
000△ 2,754,292△ 2,754,292

0

0

0

0

△ 1,766,090

当期指定正味財産増減額

一般正味財産への振替額

0

0

0

△ 988,201△ 988,201

0

0

0

0

0

△ 988,201

指定正味財産期首残高

0

0

0

108,488,201

108,488,201

0

0

0

0

107,500,000

215,988,201

0

0

0

107,500,000

107,500,000

0

0

0

0

107,500,000

215,000,000△ 31,661,092 △ 52,862,281

464,694

330,914,938

246,856,259

16,130,499

26,719,747 △ 32,299,650

10,550,596

107,500,000

364,906,855

指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

財務諸表に対する注記
１

重要な会計方針（１） 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券は、償却原価法（定額法）を採用している。
（２） 棚卸資産の評価基準及び評価方法
先入先出法による低価法を採用している。
（３） 固定資産の減価償却の方法
建物附属設備及び什器備品の減価償却は、定率法によっている。
無形固定資産の減価償却は、定額法によっている。
（４） 引当金の計上基準
賞与引当金は、職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち、当期に帰属する額を計上している。
退職給付引当金は、職員の退職給付に備えるため、期末退職給付の自己都合要支給額に相当する金額を計上している。
（５） リース取引の処理方法
所有権移転外ファイナンス・リース取引について、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理を適用している。
未経過リース料期末残高相当額

未経過リース料期末残高相当額

１年以内

１年超

（単位：円）
合計

43,173,531

2,569,470

45,743,001（６） 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

２ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

基本財産
投資有価証券

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

計

213,299,922
1,700,078
215,000,000

91,896
091,896

091,89691,896

213,391,818
1,608,182
215,000,000

特定資産
退職給付引当資産
小計
合計

152,609,195
152,609,195
367,609,195

6,431,439
6,431,439
6,523,335

14,212,903
14,212,903
14,304,799

144,827,731
144,827,731
359,827,731

投資有価証券額面差額調整預金小３ 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目（うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に対応
産からの充当額） 産からの充当額） する額）

当期末残高

基本財産
投資有価証券
投資有価証券額面差額調整預金

小
計
特定資産
退職給付引当資産
小計
合計

213,391,818
1,608,182
215,000,000(213,391,818)(1,608,182)(215,000,000)

－
－
－

－
－
－

144,827,731
144,827,731
359,827,731－－(215,000,000)－－－(144,827,731)(144,827,731)(144,827,731)

４ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

その他固定資産－建物附属設備

1,384,241

48,368

1,335,873

その他固定資産－什器備品

20,965,486

14,695,213

6,270,273

その他固定資産－ソフトウェア

3,864,000

3,078,775

785,225

26,213,727

17,822,356

8,391,371

合計

５ 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時価

千葉市債（平成17年度第2回10年）

20,000,000

20,192,000

192,000

利付国庫債券（平成24年第139回20年）

193,391,818

216,313,500

22,921,682

合計

213,391,818

236,505,500

23,113,682

６ 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内

容金

額

経常収益への振替額
基本財産受取利息計上による振替額

3,532,181

経常外収益への振替額
退職給付引当資産取崩による振替額

合計988,201
4,520,382

評価損益

附属明細書
１ 基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産の明細は、財務諸表に対する注記「２ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高」に記載のとおりである。
２ 引当金の明細（単位：円）
科

目

当期減少額

期首残高

当期増加額

賞与引当金

13,595,564

13,076,309

13,595,564

0

13,076,309

退職給付引当金

152,609,195

6,431,439

14,212,903

0

144,827,731

目的使用

当期末残高

その他