業務及び財産の状況に関する説明書［2021年3月期］

この説明書は、金融商品取引法第46条の４および第57条の４の規定に基づき、インターネットにより公表するために作成したものです。

更新日時:2021/07/26 9:22:00

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目Ⅰ

印刷日時:21/07/26 9:23

次

当社の概況及び組織に関する事項………………………………………………………………………………１

１．商号………………………………………………………………………………………………………………１
２．登録年月日(登録番号)…………………………………………………………………………………………１
３．沿革及び経営の組織……………………………………………………………………………………………１
４．株主の状況………………………………………………………………………………………………………３
５．役員の氏名………………………………………………………………………………………………………３
６．政令で定める使用人の氏名……………………………………………………………………………………４
７．業務の種別………………………………………………………………………………………………………４
８．本店その他の営業所又は事務所の名称及び所在地…………………………………………………………５
９．他に行っている事業の種類……………………………………………………………………………………７
10．苦情処理措置及び紛争解決措置の内容………………………………………………………………………７
11．手続実施基本契約を締結する指定紛争解決機関の商号又は名称並びに加入する金融商品取引業協会
及び対象事業者となる認定投資者保護団体の名称…………………………………………………………８
12．会員又は取引参加者となる金融商品取引所の名称又は商号………………………………………………８13．加入する投資者保護基金の名称………………………………………………………………………………８
14．金融商品取引業等に関する内閣府令第７条第３号イ及び第４号から第９号までに掲げる事項………８
Ⅱ業務の状況に関する事項…………………………………………………………………………………………９

１．当事業年度の業務の概要………………………………………………………………………………………９
２．業務の状況を示す指標…………………………………………………………………………………………12
Ⅲ

財産の状況に関する事項…………………………………………………………………………………………15

１．経理の状況………………………………………………………………………………………………………15
２．借入金の主要な借入先及び借入金額…………………………………………………………………………34
３．保有する有価証券(トレーディング商品に属するものとして経理された有価証券を除く。)の状況…35
４．デリバティブ取引(トレーディング商品に属するものとして経理された取引を除く。)の状況………35
５．会計監査人等による監査の状況………………………………………………………………………………36
Ⅳ

管理の状況に関する事項…………………………………………………………………………………………37

１．内部管理の状況の概要…………………………………………………………………………………………37
２．分別管理等の状況………………………………………………………………………………………………43
Ⅴ

当社及びその子法人等の概況に関する事項……………………………………………………………………46

１．特別金融商品取引業者の商号…………………………………………………………………………………46
２．特別金融商品取引業者の登録年月日(登録番号)……………………………………………………………46
３．特別金融商品取引業者の届出日………………………………………………………………………………46
４．主要な事業の内容及び組織の構成……………………………………………………………………………46
５．子法人等に関する事項…………………………………………………………………………………………47

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Ⅵ

更新日時:2021/07/26 9:22:00

印刷日時:21/07/26 9:23

当社及びその子法人等の業務の状況に関する事項……………………………………………………………48

１．当連結会計年度の業務の概要…………………………………………………………………………………48
２．業務の状況を示す指標…………………………………………………………………………………………49
Ⅶ

当社及びその子法人等の財産の状況に関する事項……………………………………………………………50

１．経理の状況………………………………………………………………………………………………………50
２．借入金の主要な借入先及び借入金額…………………………………………………………………………82
３．保有する有価証券(トレーディング商品に属するものとして経理された有価証券を除く。)の状況…82
４．デリバティブ取引(トレーディング商品に属するものとして経理された取引を除く。)の状況………83
５．経営の健全性の状況……………………………………………………………………………………………83

更新日時:2021/07/27 17:00:00

ファイル名:010_9399928052107.docx

Ⅰ

印刷日時:21/07/27 17:01

当社の概況及び組織に関する事項

１．商号
ＳＭＢＣ日興証券株式会社

２．登録年月日（登録番号）
2009年９月10日（関東財務局長（金商）第2251号）

３．沿革及び経営の組織(1) 会社の沿革
当社は2009年６月15日、旧・日興コーディアル証券株式会社（2001年３月日興證券分割準備株式会社として設立）の会社分割に際し、金融商品取引業を含む全ての事業（ただし、一部の資産・債務を除く）に係る権利義務を承継する準備会社として設立され、今日に至っております。
年

月

2009年６月

沿革日興コーディアル証券分割準備株式会社設立（資本金５億円）

９月

金融商品取引業者（第一種金融商品取引業、第二種金融商品取引業、投資運用業、投資助言・代理業）
として登録

10月

親会社（旧・日興コーディアル証券株式会社）より金融商品取引業を含む全ての事業（ただし、一部の資産・債務を除く）及び旧・日興シティグループ証券株式会社より一部事業に係る権利義務を承継するとともに、株式会社三井住友銀行が当社の全株式を取得
日興コーディアル証券株式会社に社名変更し、営業を開始

2011年４月

ＳＭＢＣ日興証券株式会社に社名変更

2016年10月

株式会社三井住友フィナンシャルグループの直接出資子会社化

2018年１月

ＳＭＢＣフレンド証券株式会社と合併(注)

当社は、2009年10月１日付で、旧・日興コーディアル証券株式会社の全ての事業（ただし、一部の資産・債務を除く）並びに旧・日興シティグループ証券株式会社のグローバルバンキング事業及びキャピタルマーケットオリ
ジネーション事業の一部について吸収分割承継を行っております。

― 1 ―更新日時:2021/07/27 17:00:00

ファイル名:010_9399928052107.docx(2) 経営の組織
当社の経営組織の概要は、次のとおりであります。
（2021年７月１日現在）― 2 ―

印刷日時:21/07/27 17:01

更新日時:2021/07/27 17:00:00

ファイル名:010_9399928052107.docx

印刷日時:21/07/27 17:01

４．株主の状況
2021年３月31日現在
氏 名 又 は 名 称

保有株式数

株式会社三井住友フィナンシャルグループ

割

合

株

％

200,001

100.00５．役員の氏名役

職

名

2021年６月21日現在
代表権
常勤・
の有無
非常勤の別

氏名

取締役会長

川嵜

靖之

有

常勤

取締役社長

近藤

雄一郎

有

常勤

取締役

野津

和博

有

常勤

取締役

猪瀬

真哉

無

常勤

取締役

中島

達

無

非常勤

社外取締役

田邊

栄一

無

非常勤

社外取締役（監査等委員）

加藤

秀樹

無

非常勤

社外取締役（監査等委員）

谷津

朋美

無

非常勤

社外取締役（監査等委員）

後藤

英夫

無

常勤

取締役（監査等委員）

上田

仁志

無

常勤

取締役（監査等委員）

伊藤

誠一郎

無

非常勤

(注1)取締役田邊栄一、加藤秀樹、谷津朋美および後藤英夫の４氏は、会社法第２条第15号に定める「社外取締役」
であります。

― 3 ―更新日時:2021/07/27 17:00:00

ファイル名:010_9399928052107.docx

印刷日時:21/07/27 17:01

６．政令で定める使用人の氏名(1) 金融商品取引業に関し、法令等を遵守させるための指導に関する業務を統括する者の氏名
2021年３月31日現在
氏

名

役

職

氏

名

名

役

職

名

湯浅 広高

コンプライアンス統括部長

荻山 智

商品・法人コンプライアンス部長

森 正孝

法務部長

村松 繁

部店コンプライアンス部長(2) 投資助言業務又は投資運用業に関し、助言又は運用を行う部門を統括する者の氏名
2021年３月31日現在
氏

名

役

職

氏

名

名

役

職

名

今井 貴志

投資顧問事業部長

山上 晋

投資顧問事業部 運用課 スタッフ

村松 敏孝

投資顧問事業部副部長 兼 運用課長

山邊 保隆

投資顧問事業部 運用課 スタッフ

園部 拓弥

投資顧問事業部 運用課 スタッフ

鈴木 徳朗

投資顧問事業部 運用課 スタッフ

岩田 寿美代投資顧問事業部 運用課 スタッフ

和久津 康平

投資顧問事業部 運用課 スタッフ

７．業務の種別
・金融商品取引法第28条第１項第１号に掲げる行為に係る業務・同法第28条第１項第２号に掲げる行為に係る業務・同法第28条第１項第３号イに掲げる行為に係る業務・同法第28条第１項第３号ロに掲げる行為に係る業務・同法第28条第１項第３号ハに掲げる行為に係る業務・有価証券等管理業務
・第二種金融商品取引業
・投資助言・代理業
・投資運用業― 4 ―更新日時:2021/07/27 17:00:00

ファイル名:010_9399928052107.docx

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８．本店その他の営業所又は事務所の名称及び所在地(1) 本支店及び営業所
名称

2021年７月30日現在
所

在

地

名

(東 京)
〒100-8325 東京都千代田区丸の内3-3-1
本店
日 本 橋 支 店 〒103-6120 東京都中央区日本橋2-5-1〒100-0004 東京都千代田区大手町1-6-1
大手町〃〒107-0052 東京都港区赤坂2-5-1
赤坂〃〒144-0052 東京都大田区蒲田5-41-8
蒲田〃〒141-0022 東京都品川区東五反田1-14-10
五反田〃〒150-0043 東京都渋谷区道玄坂1-2-3
渋谷〃〒152-0035 東京都目黒区自由が丘2-11-3
自由が丘〃〒145-0071 東京都大田区田園調布2-51-11
田園調布〃〒158-0094 東京都世田谷区玉川2-24-7
玉川〃〒160-0022 東京都新宿区新宿4-1-6
新宿〃〒160-0022 東京都新宿区新宿3-24-1
新宿東口〃〒102-0083 東京都千代田区麹町6-6-2
麹町〃〒180-0004 東京都武蔵野市吉祥寺本町1-8-10
吉祥寺〃〒182-0024 東京都調布市布田1-29-2
調布〃〒190-0012 東京都立川市曙町2-12-18
立川〃〒192-0083 東京都八王子市旭町10-2
八王子〃〒194-0013 東京都町田市原町田6-3-8町田〃〒171-0022 東京都豊島区南池袋2-27-9
池袋〃〒171-0021 東京都豊島区西池袋1-21-7
池袋西口〃〒115-0045 東京都北区赤羽2-1-15
赤羽〃〒110-0005 東京都台東区上野1-19-10
上野〃〒130-0022 東京都墨田区江東橋4-19-4
錦糸町〃〒120-0034 東京都足立区千住2-55
北千住〃〒178-0063 東京都練馬区東大泉1-29-1
大
泉
〃
(関 東)
宇 都 宮 支 店 〒320-0034 栃木県宇都宮市泉町6-20〒328-0015 栃木県栃木市万町15-19
栃木〃〒373-0851 群馬県太田市飯田町1547
太田〃〒370-0849 群馬県高崎市八島町70
高崎〃〒371-0023 群馬県前橋市本町2-15-10
前
橋〃〒310-0011 茨城県水戸市三の丸1-4-1
水戸〃〒330-0063 埼玉県さいたま市浦和区高砂2-1-23
浦和〃〒330-0854 埼玉県さいたま市大宮区桜木町1-2-1
大宮〃〒350-1122 埼玉県川越市脇田町18-6
川越〃〒359-1123 埼玉県所沢市日吉町11-5
所
沢〃〒367-0053 埼玉県本庄市中央1-8-7
本庄深谷〃〒271-8625 千葉県松戸市本町2-5
松戸〃〒277-0005 千葉県柏市柏1-2-38
柏〃〒274-0825 千葉県船橋市前原西2-14-3
津田沼〃〒273-0005 千葉県船橋市本町2-27-25
船橋〃〒272-0021 千葉県市川市八幡2-6-9
本八幡〃〒260-0015 千葉県千葉市中央区富士見2-10-1
千葉〃〒292-0805 千葉県木更津市大和1-1-3
木更津〃〒210-0007 神奈川県川崎市川崎区駅前本町11-2
川崎〃〒215-0004 神奈川県川崎市麻生区万福寺1-1-1
新百合ヶ丘〃〒220-0004 神奈川県横浜市西区北幸1-3-23
横浜〃〒231-0047 神奈川県横浜市中区羽衣町1-3-10
横浜関内〃〒213-0011 神奈川県川崎市高津区久本3-2-3
溝ノ口〃〒227-0062 神奈川県横浜市青葉区青葉台2-8-20
青葉台〃〒251-0052 神奈川県藤沢市藤沢438-1
藤沢〃〒248-0006 神奈川県鎌倉市小町1-2-16
鎌倉〃〒243-0018 神奈川県厚木市中町3-6-17厚木〃〒250-0011 神奈川県小田原市栄町1-1-15
小田原
〃

称

(北海道・東北)
旭
川 支 店
札
幌
〃
帯
広
〃
青
森
〃
八
戸
〃
盛
岡
〃
秋
田
〃
仙
台
〃
山
形
〃
福
島
〃
(中 部)
沼
津 支 店
静
岡
〃
浜
松
〃
豊
橋
〃
岡
崎
〃
名古屋
〃
名古屋駅前 〃
豊
田
〃
岐
阜
〃
四日市
〃
(甲信越・北陸)
新
潟 支 店
長
野
〃
松
本
〃
甲
府
〃
富士吉田
〃
富
山
〃
高
岡
〃
金
沢
〃
福
井
〃
(関 西)
大
津 支 店
京
都
〃
大
阪
〃
梅
田
〃
京
橋
〃
豊
中
〃
備後町
〃
千里中央
〃
守
口
〃
小
阪
〃
難
波
〃
あべのハルカス〃
堺
〃
枚
方
〃
高
槻
〃
八
尾
〃
岸和田
〃
和歌山
〃
奈
良
〃
学園前
〃
西
宮
〃

― 5 ―

所

在

地

〒070-0034〒060-0001〒080-0012〒030-0801〒031-0031〒020-0021〒010-0001〒980-0021〒990-0039〒960-8041

北海道旭川市四条通8-1703-12
北海道札幌市中央区北一条西4-2-2
北海道帯広市西二条南11-16-1
青森県青森市新町2-2-4
青森県八戸市大字番町9-6
岩手県盛岡市中央通1-7-25
秋田県秋田市中通4-12-4
宮城県仙台市青葉区中央3-2-21
山形県山形市香澄町2-3-29
福島県福島市大町4-4〒410-0801〒420-0852〒430-0933〒440-0888〒444-0059〒460-0008〒450-6629〒471-0027〒500-8552〒510-0075

静岡県沼津市大手町5-2-4
静岡県静岡市葵区紺屋町17-1
静岡県浜松市中区鍛冶町124
愛知県豊橋市駅前大通2-26-1
愛知県岡崎市康生通西2-15
愛知県名古屋市中区栄3-2-3
愛知県名古屋市中村区名駅1-1-3
愛知県豊田市喜多町2-93
岐阜県岐阜市神田町8-2-3
三重県四日市市安島1-2-27〒951-8068 新潟県新潟市中央区上大川前通六番町
1214-2〒380-0823 長野県長野市南千歳1-17-4〒390-0815 長野県松本市深志1-2-11〒400-0031 山梨県甲府市丸の内2-2-1〒403-0004 山梨県富士吉田市下吉田2-5-20〒930-0094 富山県富山市安住町2-14〒933-0023 富山県高岡市末広町39〒920-0919 石川県金沢市南町4-65〒910-0005 福井県福井市大手3-5-5〒520-0047〒600-8006〒530-0057〒530-0017〒534-0024〒560-0021〒541-0045〒560-0082〒570-0083〒577-0802〒542-0076〒545-6024〒590-0075〒573-0032〒569-0802〒581-0803〒596-0825〒640-8154〒630-8241〒631-0034〒663-8204

滋賀県大津市浜大津1-2-12
京都府京都市下京区四条通堺町東入立売中之町96
大阪府大阪市北区曾根崎2-11-8
大阪府大阪市北区角田町8-1
大阪府大阪市都島区東野田町2-4-20
大阪府豊中市本町1-2-57
大阪府大阪市中央区道修町3-6-1
大阪府豊中市新千里東町1-1-5
大阪府守口市京阪本通1-1-4
大阪府東大阪市小阪本町1-2-3
大阪府大阪市中央区難波5-1-60
大阪府大阪市阿倍野区阿倍野筋1-1-43
大阪府堺市堺区南花田口町2-3-20
大阪府枚方市岡東町5-23大阪府高槻市北園町18-9大阪府八尾市光町1-61
大阪府岸和田市土生町3—15-22和歌山県和歌山市六番丁24
奈良県奈良市高天町48-5
奈良県奈良市学園南3-1-5
兵庫県西宮市高松町11-6

更新日時:2021/07/27 17:00:00

ファイル名:010_9399928052107.docx

名

称

所

在

地

名

称

(九州・沖縄)北九州 支 店
中
津
〃
福
岡
〃
佐
賀
〃
長
崎
〃
大
分
〃
宮
崎
〃
熊
本
〃
鹿児島
〃
那
覇
〃

伊
丹 支 店 〒664-0851 兵庫県伊丹市中央3-5-23〒659-0092 兵庫県芦屋市大原町11-24-109
芦屋〃〒651-0177 兵庫県神戸市中央区三宮町2-7-4
神戸〃〒673-0431 兵庫県三木市本町2-3-12
三木〃〒650-0021 兵庫県神戸市中央区三宮町1-5-1
三宮〃〒673-0891 兵庫県明石市大明石町1-5-4
明石〃〒670-0913 兵庫県姫路市西駅前町73
姫路〃〒666-0015 兵庫県川西市小花1-7-9
川
西
〃
(中 国)
岡
山 支 店 〒700-0903 岡山県岡山市北区幸町7-33〒720-0063 広島県福山市元町6-11
福山〃〒730-0031 広島県広島市中区紙屋町1-2-27
広島〃〒683-0053 鳥取県米子市明治町253
米
子
〃
(四
国)
高
松 支 店 〒760-0027 香川県高松市紺屋町2-6〒770-0841 徳島県徳島市八百屋町2-11
徳島〃〒790-8666 愛媛県松山市三番町3-8-4
松山〃〒780-0834 高知県高知市堺町1-19
高知〃

印刷日時:21/07/27 17:01

所〒802-0006〒871-0058〒810-0001〒840-0801〒850-0841〒870-0035〒880-0812〒860-0803〒892-0821〒900-0015

在地

福岡県北九州市小倉北区魚町1-5-11
大分県中津市豊田町7-4
福岡県福岡市中央区天神1-14-4
佐賀県佐賀市駅前中央1-5-10
長崎県長崎市銅座町4-1
大分県大分市中央町1-1-5
宮崎県宮崎市高千穂通1-6-38
熊本県熊本市中央区新市街1-1
鹿児島県鹿児島市名山町1-2
沖縄県那覇市久茂地2-9-7(2) 分室、法人部および無人営業所
2021年３月31日現在
名

称

所

在

地

名

称

所

在

地

本店新丸の内ビルディ
ング分室〒100-6518 東京都千代田区丸の内1-5-1

所沢支店分室〒359-1123 埼玉県所沢市日吉町15-14

本店ＳＭＢＣ 〃〒100-0005 東京都千代田区丸の内1-1-2

横浜支店 〃〒220-0004 神奈川県横浜市西区北幸1-4-1

本店小網町 〃

〒103-0016 東京都中央区日本橋小網町9-2

藤沢支店 〃〒251-0052 神奈川県藤沢市藤沢555

本店木場 〃〒135-0042 東京都江東区木場1-5-55

山口法人部〒754-0014 山口県山口市小郡高砂町2-7

本店門前仲町 〃〒135-0044 東京都江東区越中島1-2-1

永山無人営業所〒206-0025 東京都多摩市永山1-4

本店池袋 〃〒171-0021 東京都豊島区西池袋1-7-7

戸塚無人営業所〒244-0003 神奈川県横浜市戸塚区戸塚町16-1

本店新千里 〃

〒560-0083 大阪府豊中市新千里西町1-2-2

沖縄コンタクトセン〒900-0006 沖縄県那覇市おもろまち1-1-12
ター

本店京都 〃〒604-8558 京都府京都市中京区河原町通二条
南入一之船入町537-4― 6 ―更新日時:2021/07/27 17:00:00

ファイル名:010_9399928052107.docx

印刷日時:21/07/27 17:01

９．他に行っている事業の種類
・貸金業法第２条第１項に規定する貸金業
・建物賃貸業務・組合契約の締結並びにその媒介、取次ぎ及び代理に係る業務（金融商品取引業及びこれに付随する業務を除く。
）
・匿名組合契約の締結の媒介、取次ぎ及び代理に係る業務（金融商品取引業及びこれに付随する業務を除く。）
・保険業法第２条第26項に規定する保険募集に係る業務
・自ら保有する不動産の賃貸に係る業務・国民年金基金連合会から確定拠出年金法第61条第１項の規定による委託を受けて同項第１号及び第２号に掲げる事務を行う業務
・信託業法第２条８項に規定する信託契約代理業
・金融機関の信託業務の兼営等に関する法律第１条第１項第４号に掲げる業務及び同項第６号に掲げ
る業務のうち遺言の執行に関するもの並びに同号及び同項第７号（イを除く。
）に掲げる業務のうち遺産の整理に関するものに係る契約の締結の媒介に係る業務・銀行代理業・債務の保証に係る契約の締結に係る業務・その行う業務に係る顧客に対し他の事業者の紹介を行う業務
・他の事業者の業務に関する広告及び宣伝を行う業務
・クレジットカード募集の媒介業務※2020年４月１日付で「自ら所有する不動産の賃貸に係る業務」及び「債務の保証に係る契約の締結に係る業務」を、2021年３月30日付で「信託業法第２条第８項に規定する信託契約代理業」を、それぞれ新たに開始いたしました。
10. 苦情処理措置及び紛争解決措置の内容
・特定第一種金融商品取引業務

金融商品取引法第37条の７第１項第１号イに規定する苦情処理措置

及び紛争解決措置として、特定非営利活動法人 証券・金融商品あっせん相談センター（以下「ＦＩＮＭＡＣ」という。）との間で特定第一種金融商品取引業務に係る手続実施基本契約を締結する措置
・特定第二種金融商品取引業務

金融商品取引法第37条の７第１項第２号口に規定する苦情処理措置

及び紛争解決措置として、一般社団法人第二種金融商品取引業協会（ＦＩＮＭＡＣに業務委託）若しくは、一般社団法人金融先物取引業協会（ＦＩＮＭＡＣに業務委託）を利用する措置又は、ＦＩ
ＮＭＡＣを利用する措置
・特定投資助言・代理業務

金融商品取引法第37条の７第１項第３号口に規定する苦情処理措置及び紛争解決措置として、一般社団法人日本投資顧問業協会（ＦＩＮＭＡＣに業務委託）を利用する措
置・特定投資運用業務

金融商品取引法第37条の７第１項第４号口に規定する苦情処理措置及び紛争解決措置として、一般社団法人日本投資顧問業協会（ＦＩＮＭＡＣに業務委託）を利用する措置
なお、当社は以上のほか、当社の行う貸金業務につき、貸金業法第12条の２の２第１項第１号に基づく措置として、指定紛争解決機関である日本貸金業協会との間で、紛争解決等業務に係る手続実施
基本契約を締結する措置をとっています。

― 7 ―更新日時:2021/07/27 17:00:00

ファイル名:010_9399928052107.docx

印刷日時:21/07/27 17:01

11．手続実施基本契約を締結する指定紛争解決機関の商号又は名称並びに加入する金融商品取引業協会
及び対象事業者となる認定投資者保護団体の名称（手続実施基本契約を締結する指定紛争解決機関の商号又は名称）
・特定非営利活動法人

証券・金融商品あっせん相談センター（加入する金融商品取引業協会の名称）
・日本証券業協会
・一般社団法人金融先物取引業協会
・一般社団法人日本投資顧問業協会
・一般社団法人第二種金融商品取引業協会
・一般社団法人日本ＳＴＯ協会（対象事業者となる認定投資者保護団体の名称）
・特定非営利活動法人

証券・金融商品あっせん相談センター※2020年５月１日付で、新たに「一般社団法人日本ＳＴＯ協会」に加入いたしました。

12．会員又は取引参加者となる金融商品取引所の名称又は商号
・株式会社東京証券取引所・株式会社大阪取引所
・株式会社名古屋証券取引所
・証券会員制法人札幌証券取引所
・証券会員制法人福岡証券取引所・株式会社東京金融取引所

13．加入する投資者保護基金の名称
・日本投資者保護基金

14．金融商品取引業等に関する内閣府令第７条第３号イ及び第４号から第９号までに掲げる事項

・有価証券関連業
・不動産信託受益権等売買等業務
・特定有価証券等管理行為― 8 ―更新日時:2021/07/21 18:35:00

ファイル名:020_9399928052107.doc

Ⅱ

印刷日時:21/07/21 18:37

業務の状況に関する事項

１．当事業年度の業務の概要〈市況環境〉
当期の日本株式市場は、新型コロナウイルスの感染拡大に伴う経済の落ち込み以降、各国から打ち出された過去に例を見ない財政出動や積極的な金融政策による支援を背景に、力強い景気回復への期
待に支えられました。さらには、半導体部品などの旺盛な需要のほか、中長期的な景気循環の持ち直し期待も相まって堅調に上昇基調を辿り、日経平均株価は30年半ぶりの30,000円台を回復するに至りました。一方、度々懸念が高まった新型コロナの感染再拡大や、米国の堅調な景気回復を背景とした急速な長期金利上昇などが相場の上値抑制要因となる場面もみられました。
日経平均株価は、2020年４～５月にかけては新型コロナの感染拡大を受けた２～３月の大幅な下落から急速に持ち直す展開となりました。国内では４月に全国を対象とした緊急事態宣言が発令されましたが、相場は底堅く推移し、５月には世界的に徐々に移動制限を緩和する動きの中、国内でも緊急事態宣言が段階的に解除されたことで、経済活動の正常化を見込んで投資家心理が改善しました。３
月に一時0.82倍まで低下した日経平均のＰＢＲは約２ヵ月半ぶりに１倍台を回復しました。６～10月
にかけては、春以降の上昇一服感が意識されたことに加え、新型コロナの感染再拡大や米国と中国との対立への警戒感が相場の重石となり、21,500～23,500円前後でのレンジ相場となりました。一方で各国の積極的な財政・金融政策が経済活動や金融市場を下支えしたほか、新型コロナワクチン開発への期待も強く、24,000円を視野に入れる場面もありました。もっとも、2020年最大の政治イベントである米大統領選が迫るにつれ、選挙結果及びその後の政策の方向性を巡り、市場は明確な方向感を欠く局面もありました。11月に入ると米大統領選を通過したことによる政治的不透明感払しょくから、
日経平均株価は上昇基調に回帰し、新型コロナワクチンの開発進展や企業業績の底打ち等を追い風に
約29年半ぶりに26,000円台を回復しました。12月は新型コロナ感染の第３波が懸念されてはいたものの、米国で大型の追加経済対策が成立したことで強含み、27,000円台に到達しました。2021年に入ると、早々の国内２度目の緊急事態宣言発令などが嫌気される場面もありましたが、反応は限定的にとどまり、バイデン米政権による更なる大規模な追加経済対策への期待などを背景に一段高、２月には一時1990年８月以来となる30,000円台を回復しました。その後は、米長期金利の上昇ピッチの加速を受けて調整しましたが、29,000円前後でもみ合う展開となりました。当期の日経平均株価は前期比
10,261円高（54.2％高）の29,178円で取引を終えました。
当期の国内債券市場は、長期金利（10年国債利回り）は▲0.005％で始まり、国内での新型コロナの感染拡大や日銀の国債買入れ強化等を背景に2020年４月下旬に▲0.055％まで低下しました。しかし、夏にかけては新型コロナの新規感染者数が日本を含む主要先進国でひとまずピークアウトし、日本経済に対する過度な警戒感は後退。また、日銀が新型コロナ感染拡大への対応として資金供給・融資支援に注力する中、景気の底割れは回避されたとの見方からマイナス金利拡大への思惑が下火となり、国内長期金利はプラス圏を回復しました。その後、国内では安倍首相（当時）による突然の辞意表明、
米国ではバイデン氏が大統領選で勝利するなど日米の政局に大きな変化がありましたが、国内長期金
利は日銀のイールドカーブ・コントロール（長期金利がゼロ％程度で推移するように国債買入れを調整する政策）のもと、2020年末にかけて概ね0.00～0.05％の範囲で安定推移しました。2021年１月には、日銀が３月に発表する見通しである政策点検において、長期金利の変動許容幅の拡大を検討する
可能性が浮上しました。また、バイデン米政権の追加経済対策への期待等を背景に米長期金利が急速― 9 ―更新日時:2021/07/21 18:35:00

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印刷日時:21/07/21 18:37に上昇した影響もあり、国内長期金利はこれまでのレンジ推移の上限である0.05％を突破。２月末にかけて水準を大きく切り上げ、一時0.175％と約5年ぶりの高水準を記録しました。３月の金融政策決
定会合では長期金利の変動許容幅が±0.25％へ拡大されたものの、一方で過度な金利上昇を抑制するための制度が導入されるなど、経済がより明確な回復路線に戻るまで金利を低位安定させる姿勢が示されました。こうした中で国内長期金利は低下し、当期は最終的に0.12％で終了しました。

〈事業の経過〉第12期となる2021年３月期（2020年４月１日から2021年３月31日まで）の営業収益は4,244億円（前年同期比12.3％増）、営業収益から金融費用を差し引いた純営業収益は3,423億円（同12.9％増）となりました。また、販売費・一般管理費は2,628億円（同0.6％減）となりました。その結果、営業利益は795億円（同104.0％増）、営業外損益項目を加減した経常利益は819億円（同92.2％増）となりました。これに特別損益項目や法人税等を加味した結果、当期純利益は710億円（同120.8％増）となりました。

〈受入手数料〉
受入手数料は2,094億円（同8.1％増）となりました。内訳は以下のとおりです。

委託手数料：委託手数料は488億円（同36.8％増）となりました。当期の東証の１日平均売買代金は
前年同期比12.4％増の3兆1,296億円となり、株式委託手数料は467億円（同40.6％増）となりました。

引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料：引受け・売出し・特定投資家向け売付け
勧誘等の手数料は361億円（同7.2％減）となりました。主な内訳は、株券に係る手数料で175億円、債券に係る手数料で178億円となりました。

募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料：募集・売出し・特定投資家向け売付け
勧誘等の取扱手数料は489億円（同6.7％増）となりました。投資信託に係る手数料は481億円（同15.9％増）となりました。

その他の受入手数料：その他の受入手数料は755億円（同3.2％増）となりました。主な内訳は、投資信託の事務代行手数料およびファンドラップ手数料で541億円となりました。

〈トレーディング損益〉
トレーディング損益は1,267億円（同22.3％増）となりました。内訳は、株券等トレーディング損益
で665億円、債券・その他のトレーディング損益で601億円となりました。

〈金融収支〉
金融収益882億円（同9.4％増）から金融費用820億円（同9.9％増）を差し引いた金融収支は、62億円（同3.8％増）となりました。

― 10 ―

更新日時:2021/07/21 18:35:00

ファイル名:020_9399928052107.doc

印刷日時:21/07/21 18:37〈販売費・一般管理費〉
販売費・一般管理費は2,628億円（同0.6％減）となりました。主な内訳は、人件費で1,186億円、事務費で600億円、取引関係費で324億円、不動産関係費で218億円となっております。

〈特別損益〉
特別利益は281億円となりました。主な内訳は投資有価証券売却益が214億円、抱合せ株式消滅差益が66億円となっております。
特別損失は131億円となりました。主な内訳は、キャリア転換支援費用が97億円、減損損失が16億円、感染症関連損失が７億円、金融商品取引責任準備金繰入が７億円となっております。

〈法人税等〉
法人税、住民税及び事業税は237億円、法人税等調整額は21億円となりました。

― 11 ―

更新日時:2021/07/21 18:35:00

ファイル名:020_9399928052107.doc

印刷日時:21/07/21 18:37

２．業務の状況を示す指標(1) 経営成績等の推移（単位：百万円）

資本金
発行済株式総数
営業収益

2019年３月期

2020年３月期

2021年３月期

10,00010,00010,000

200千株

200千株

200千株

344,696

378,017424,462

187,480

193,699

209,457

35,21435,687

48,824

39,47938,97336,152

34,84645,881

48,96577,93973,15675,515[うちファンドラップ等手数料・代行手数料]

55,81954,366

54,105[うちＭ＆Ａに係る手数料]

9,711

8,548

12,174[うち保険販売手数料]

5,414

3,731

2,419

110,801

103,639

126,722((株券等))

32,911

31,834

66,533((債券等))

67,99942,84356,760((その他))

9,890

28,962

3,428

純営業収益

306,876

303,326

342,396

経常利益

42,181

42,621

81,920

当期純利益

28,06632,16771,019(受入手数料)((委託手数料))((引受け・売出し・特定投資家向け売付
け勧誘等の手数料))((募集・売出し・特定投資家向け
売付け勧誘等の取扱手数料))((その他の受入手数料))(トレーディング損益)― 12 ―

更新日時:2021/07/21 18:35:00

ファイル名:020_9399928052107.doc

印刷日時:21/07/21 18:37(2) 有価証券引受・売買等の状況①

株券の売買高の推移（単位：百万円）
区分

2019年３月期

2020年３月期

2021年３月期

自己17,131,342

19,789,257

24,438,320

委託

33,631,639

37,074,751

45,332,968

50,762,981

56,864,008

69,771,288

計②

有価証券の引受け及び売出し並びに特定投資家向け売付け勧誘等並びに有価証券の募集、売出し及び私募の取扱い並びに特定投資家向け売付け勧誘等の取扱いの状況

区

分
株数

395,617447,734

―

―

―

23

―

金額

669,596706,656―――

52,338―――618,819

―

―

地方債証券

1,064,181―

1,064,070

―

―

特殊債券

305,943――

283,210

―

―

―

社債券

4,772,765

396,500―

2,423,701

351,990

60,800―7,969,264―

185,590

―

国債証券

受益証券
282,565

―

―

―

―

315,689―

7,095,050

1,103,156―

12,359,064

351,990

614,418―

株数

96,909114,905

―

―

―

47

―

金額

389,857

401,205―――

63,830―――1,038,527

―

―

地方債証券

1,172,366―

1,172,115

―

―

特殊債券

257,276――

251,610

―

―

―

社債券

5,047,710

306,900―

3,207,610

257,054

50,500―8,665,871―

231,616

―

合
株券

計

国債証券

受益証券
その他

382,340

―

―

―

―

424,797―

計

7,249,551

708,105―

14,335,735

257,054770,744―

株数

175,453

213,679

―

10

―

55

―

金額

427,051

491,171―

882―

33,733―――439,334

―

―

地方債証券

1,343,110―

1,344,505

―

―

特殊債券

309,533――

305,300

―

―

―

社債券

4,369,960

184,500―

4,204,154

134,601

97,500―9,050,323―

150,894

―

合
株券
2
0
2
1
年
３
月
期

売出しの
取扱高

売出高

その他

2
0
2
0
年
３
月
期

募集の
取扱高

（単位：千株、百万円）
特定投資家
私募の
向け売付け
取扱高
勧誘等の取
扱高

引受高

株券
2
0
1
9
年
３
月
期

特定投資
家向け売
付け勧誘
等の総額

国債証券

受益証券
その他
合

計

268,290

―

―

―

―

309,306―

6,717,945

675,671―

15,344,499

134,601

591,434―― 13 ―

更新日時:2023/11/28 9:29:00 印刷日時:23/11/28 9:29

ファイル名:単体.doc(3) その他業務の状況
生命保険募集業務及び損害保険代理店業務（単位：百万円）
区分

2019年３月期

保険募集業務に係る手数料

2020年３月期

5,414

2021年３月期

3,731

2,419

当社が行っております上記以外のその他業務の内容については、７ページをご覧ください。

(4) 自己資本規制比率の状況（単位：百万円）
2019年３月期末

2020年３月期末

2021年３月期末

738,084

757,392

824,984

その他有価証券評価差額金（評価益）等

42,42934,32541,959

金融商品取引責任準備金等

2,847

3,145

3,902

一般貸倒引当金

228

短期劣後債務

-

-

-

(Ｂ)

45,27937,47345,869

控除資産(Ｃ)

174,169

203,290

207,959固定化されていない自己資本(Ａ)＋(Ｂ)－(Ｃ)(Ｄ)

609,195

591,575

662,894

市場リスク相当額

55,09851,493

68,376

取引先リスク相当額

40,84965,33571,582

基礎的リスク相当額

70,90775,284

82,072

166,856

192,113

222,031

基本的項目

(Ａ)

補完的項目

計

リスク相当額計(Ｅ)

自己資本規制比率(Ｄ)／(Ｅ)×100

365.1％

307.9％

298.5％(5) 使用人の総数及び外務員の総数（単位：名）
区使

2019年３月期末

2020年３月期末

2021年３月期末人

10,472

10,2429,847（うち外務員）（9,409）(9,152)(8,858)

用分― 14 ―

更新日時:2021/08/30 14:31:00

ファイル名:030_9399928052107.doc

Ⅲ

印刷日時:21/08/30 14:34

財産の状況に関する事項

１．経理の状況(1) 貸借対照表

科

目

金
（

資

産

の

部

（単位：百万円）
2021年３月期末（2021年３月31日現在）

2020年３月期末（2020年３月31日現在）
額

金

額

）

流動資産
現金・預金
預託金

11,811,309

12,929,947

978,559
656,655

1,087,292
863,675

商品有価証券等

3,296,436
2,366,587

デリバティブ取引

929,8481

611,296

約定見返勘定93,647―

信用取引資産110,223

153,278

101,217

147,523

9,006

5,754

トレーディング商品※１

信用取引貸付金
信用取引借証券担保金※１

3,258,705
2,647,408

6,172,183

7,081,149

借入有価証券担保金

4,047,831

4,507,156

現先取引貸付金

2,124,351

2,573,992

409,907361,169

前払費用

4,418

4,945

未収収益

21,25868,062

21,35898,380

△44

△8

固定資産

279,641

283,190

有形固定資産建物

10,7407,164

25,397
13,914

器具・備品

1,694

1,551

0

6,135

リース資産

1,880

3,413

建設仮勘定

―

382

無形固定資産14,33816,487

2

1

ソフトウェア

6,714

8,926

のれん

6,021

5,387

その他

1,599

2,171

有価証券担保貸付金

短期差入保証金

その他
貸倒引当金

土地

商標権

投資その他の資産

254,562

241,305

投資有価証券

96,808110,597

関係会社株式103,451

106,824

長期貸付金

34,9354,941

長期差入保証金

16,03815,463

長期前払費用

3,034

3,181

その他
貸倒引当金
資産合計

― 15 ―

1,681

1,672

△1,386△1,377

12,090,950

13,213,137

更新日時:2021/08/30 14:31:00

ファイル名:030_9399928052107.doc

科

金
（

負

債

の

部

（単位：百万円）
2021年３月期末（2021年３月31日現在）

2020年３月期末（2020年３月31日現在）

目

印刷日時:21/08/30 14:34

額

金

額

）

流動負債
トレーディング商品

10,733,722
2,687,785

11,758,457
2,565,959

商品有価証券等

1,830,488

1,960,839

デリバティブ取引

857,297605,119

約定見返勘定―133,102

信用取引負債

83,133

157,840

235

845

82,8975,560,921

156,994
6,002,501

有価証券貸借取引受入金

1,555,878

2,152,129

現先取引借入金

4,005,042

3,850,371

預り金455,776

674,959

受入保証金

248,815

159,947

短期借入金

1,185,250―

1,550,050
2.000

コマーシャル・ペーパー

294,000

305,000

１年内償還予定の社債

164,434

136,714

未払金

11,604

19,746

未払費用

13,641

12,524

未払法人税等

4,151

5,543

賞与引当金

20,21029,647

169

186

3,829

2,734

信用取引借入金
信用取引貸証券受入金
有価証券担保借入金

１年内返済予定の長期借入金

資産除去債務その他
固定負債

549,504

583,834

社債

421,639
114,700

354,076
212,000

退職給付引当金

3,315

3,450

繰延税金負債

5,869

8,990

資産除去債務

2,756

3,019

その他

1,224

2,297

3,145

3,902

長期借入金

特別法上の準備金
金融商品取引責任準備金
負債合計― 16 ―

3,145

3,902

11,286,372

12,346,194更新日時:2021/08/30 14:31:00

ファイル名:030_9399928052107.doc

科目

2020年３月期末（2020年３月31日現在）
金額

印刷日時:21/08/30 14:34

2021年３月期末（2021年３月31日現在）
金

額（ 純 資 産 の 部 ）株主資本770,252

824,984

資本金10,00010,000

資本剰余金457,714457,714457,714457,714302,538

357,269

2,500

2,500

その他利益剰余金

300,038

354,769

繰越利益剰余金

300,038

354,769

その他資本剰余金
利益剰余金
利益準備金

評価・換算差額等

34,32541,959

その他有価証券評価差額金

34,32541,959

純資産合計

804,578

866,943

12,090,950

13,213,137

負債・純資産合計― 17 ―

更新日時:2021/08/30 14:31:00

ファイル名:030_9399928052107.doc

印刷日時:21/08/30 14:34(2) 損益計算書

科目（

2020年３月期
自 2019年４月１日
至 2020年３月31日
金

営業収益

） （

額

（単位：百万円）
2021年３月期
自 2020年４月１日
至 2021年３月31日

）

金

額

378,017424,462

受入手数料

193,699

209,457

トレーディング損益

103,639

126,722

金融収益

80,67888,282

金融費用

74,691

82,066

純営業収益

303,326

342,396

販売費・一般管理費

264,318

262,825

取引関係費

40,46432,469

人件費111,613

118,616

不動産関係費22,536

21,887

事務費61,21060,017

減価償却費

7,523

6,827

租税公課

5,430

6,771

その他

15,541

16,233

営業利益

39,007

79,570

営業外収益

4,214

3,564

営業外費用

600

1,214

経常利益

42,621

81,920

特別利益

2,653

28,105

投資有価証券売却益

2,653

21,475

抱合せ株式消滅差益

―

6,630

3,383

13,113

525

1,663

2,217

129

金融商品取引責任準備金繰入

297

757

店舗解約違約金

343―

感染症関連損失―775

キャリア転換支援費用

―

9,787

税引前当期純利益

41,891

96,913

法人税、住民税及び事業税

11,81523,745

法人税等調整額△2,091

2,148

当期純利益

32,16771,019

特別損失
減損損失
投資有価証券等評価損― 18 ―

更新日時:2021/08/30 14:31:00

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印刷日時:21/08/30 14:34(3) 株主資本等変動計算書
2020年３月期(自2019年４月１日

至

2020年３月31日)（単位：百万円）
株主資本

資本剰余金
資本金

当期首残高
会計方針の変更による累積的影響額
会計方針の変更を反映した
当期首残高

10,000

評価・換
算差額等

利益剰余金
その他
利益剰余金

その他資
本剰余金

利益準備金

457,714

2,500

株主資本
合計

繰越利益
剰余金
276,290746,504

純資産合計
その他有
価証券評
価差額金
42,429―10,000457,7142,500

788,934―

276,290746,504

42,429788,934

剰余金の配当△8,420△8,420△8,420

当期純利益

32,16732,16732,167

当期変動額

株主資本以外の項目の
当期中の変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

2021年３月期(自△8,103△8,103―――23,747

23,747△8,103

15,643

10,000457,7142,500

300,038

770,252

34,325804,578

2020年４月１日

至2021年３月31日)（単位：百万円）
株主資本

資本剰余金
資本金

当期首残高
会計方針の変更による累積的影響額
会計方針の変更を反映した
当期首残高

10,00010,000

評価・換
算差額等

利益剰余金
その他
利益剰余金

その他資
本剰余金

利益準備金

457,714

2,500

株主資本
合計

繰越利益
剰余金

457,714

2,500

純資産合計
その他有
価証券評
価差額金

300,038

770,252

34,325804,578△3,427△3,427

296,610

766,824△12,860△12,860△12,860

71,01971,01971,019△3,42734,325

801,150

当期変動額
剰余金の配当△0

当期純利益
株主資本以外の項目の
当期中の変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

7,633

7,633

―

△0

―

58,15958,1597,633

65,792

10,000457,7142,500

354,769

824,984

41,959866,943― 19 ―

更新日時:2021/07/21 18:42:00

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貸借対照表、損益計算書及び株主資本等変動計算書の作成方法について
当社の貸借対照表、損益計算書及び株主資本等変動計算書は、「会社計算規則」（平成18年法務省令第13号）の規定のほか、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）及び「有価証券関
連業経理の統一に関する規則」（昭和49年11月14日付日本証券業協会自主規制規則）に基づいて作成しております。
記載金額は、百万円未満の端数を切り捨てて表示しております。
重要な会計方針に係る事項に関する注記
１．資産の評価基準及び評価方法(1) トレーディング商品
トレーディング商品に属する有価証券等及びデリバティブ取引等については、時価法を採用しております。
なお、デリバティブ取引等については、特定の市場リスク及び特定の信用リスクの評価に関して、金融資産及び金融負債を相殺した後の正味の資産又は負債を基礎として、当該金融資産及び金融負債のグ
ループを単位とした時価を算定しております。

(2) 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法によっております。

(3) その他有価証券①

市場価格のない株式等以外のもの
決算日の市場価格等に基づく時価をもって貸借対照表価額としております。なお、移動平均法による取得原価との評価差額は、全部純資産直入法によっております。

②

市場価格のない株式等
移動平均法による原価法によっております。なお、投資事業有限責任組合及びそれに類する組合への出資（金融商品取引法第２条第２項により有価証券とみなされるもの）については、組合契約に規定される決算報告日に応じて入手可能な最近の決算書を基礎とし、持分相当額を純額で取り込む方法によっております。

２．固定資産の減価償却の方法(1) 有形固定資産（リース資産を除く）
主として定率法を採用しております。ただし、1998年4月1日以降に取得した建物及び2016年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物については定額法を採用しております。

(2) 無形固定資産及び長期前払費用定額法を採用しております。なお、ソフトウェアの耐用年数は社内における利用可能期間（５年）、商標権及びのれんについては20年以内の期間としております。

(3) リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

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３．引当金の計上基準(1) 貸倒引当金
貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

(2) 賞与引当金
役員及び従業員に対する賞与の支払いに備えるため、支給見込額を計上しております。

(3) 退職給付引当金
年金受給権者等の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時に一括して費用処理しております。

４．特別法上の準備金の計上基準
特別法上の準備金は、金融商品取引責任準備金であり、証券事故による損失に備えるため、「金融商品取引法」（昭和23年法律第25号）第46 条の５第１項及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）第175条の規定に定めるところにより算出した額を計上しております。

５．その他(1) 消費税等の会計処理方法
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

(2) 連結納税制度の適用
当社は、株式会社三井住友フィナンシャルグループを連結納税親会社とする連結納税制度を適用しております。

(3) 連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」（令和２年法律第８号）において創設されたグループ
通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号 2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号 2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。

― 21 ―

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会計方針の変更に関する注記（会計基準等の改正に伴う会計方針の変更）
時価算定会計基準等の適用「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号

2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。)及び「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号

2019年７月４日。以下「時価算定適用指針」という。）を、時価算定会計基準第16項及び第17項本文に掲げられた定めについて当事業年度より適用し、デリバティブ取引等の時価算定方法を変更しました。
時価算定基準等の適用において、時価算定会計基準第18項及び第20項に定める経過措置に従い、当会
計基準の適用による累積的影響を適用開始日に認識する方法を採用し、当事業年度の期首の利益剰余金に加減しております。
この結果、当事業年度の期首の利益剰余金が3,427百万円減少、流動資産のトレーディング商品（デリバティブ取引等）が5,029百万円減少、流動負債のトレーディング商品（デリバティブ取引等）が89
百万円減少、繰延税金負債が1,512百万円減少しております。

表示方法の変更に関する注記（「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用）「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号

2020年３月31日）を

当事業年度から適用し、財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。

会計上の見積りに関する注記
会計上の見積りにより当事業年度に係る財務諸表にその額を計上した項目であって、翌事業年度に係る財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性があるものは、次のとおりであります。
１．レベル３に分類されるトレーディング商品の時価評価(1)

当事業年度に係る財務諸表に計上した額「[金融商品に関する注記]

３．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項」に記載しております。
(2)①

識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する理解に資する情報
算出方法「[金融商品に関する注記]（注1）時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明」に記載
しております。

②

主要な仮定「[金融商品に関する注記]（注1）時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明」に記載
しております。

③

翌事業年度に係る財務諸表に及ぼす影響
市場環境の変化等による主要な仮定の変化が、トレーディング商品の評価額に重要な影響を及ぼす可能性があります。

― 22 ―

更新日時:2021/07/21 18:42:00

ファイル名:040_9399928052107.doc

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貸借対照表に関する注記※１

担保に供している資産及び担保に係る債務担保に供している資産

トレーディング商品

前事業年度(2020年３月31日)

当事業年度(2021年３月31日)

60,840百万円

76,981百万円(注)１．資産の額は貸借対照表計上額によっております。
２．上記のほか、借入有価証券等を担保として、前事業年度128,654百万円、当事業年度201,641百万円を差し入れております。
３.デリバティブ取引及び資金決済等の取引に係る担保として差し入れております。

２

差入有価証券等(1)差し入れている有価証券

信用取引貸証券
信用取引借入金の本担保証券
消費貸借契約により貸し付けた
有価証券
現先取引で売却した有価証券

前事業年度(2020年３月31日)

当事業年度(2021年３月31日)

81,476百万円

157,332百万円

210

806

1,708,996

2,571,436

4,043,014

3,297,135(注)担保に供している有価証券(上記「１ 担保に供している資産及び担保に係る債務 担保に供している資産」のトレーディング商品及び借入有価証券)を除いております。

(2)受け入れた有価証券
前事業年度(2020年３月31日)

当事業年度(2021年３月31日)

信用取引借証券

8,644百万円

5,573百万円

信用取引貸付金の本担保証券
消費貸借契約により借り入れた有価証券
現先取引で買い付けた有価証券
その他担保として受け入れた有価証券

82,385

139,948

4,360,439

5,047,136

2,109,517

2,069,488

138,190

157,952― 23 ―

更新日時:2021/07/21 18:42:00

ファイル名:040_9399928052107.doc※３

有形固定資産の減価償却累計額
前事業年度(2020年３月31日)

当事業年度(2021年３月31日)

15,957百万円

27,298百万円

有形固定資産の減価償却累計額

４

印刷日時:21/07/21 18:42

保証債務の内容及び金額
前事業年度（2020年３月31日）

被保証者
当社従業員

保証金額
2,249百万円

当事業年度（2021年３月31日）

被保証債務の内容

被保証者

住宅融資制度に伴

当社従業員

保証金額
1,613百万円
3,701百万円

う金融機関借入金
SMBC Nikko

５3,436百万円

被保証債務の内容
住宅融資制度に伴う金融機関借入金

シンガポール通貨

SMBC Nikko

Securities

庁に対するシンガ

Securities

シンガポール通貨庁に対するシンガ(Singapore)

ポール拠点の債務(Singapore)

ポール拠点の債務

Pte.Ltd.

保証

Pte.Ltd.

保証

関係会社に対する金銭債権及び金銭債務
前事業年度(2020年３月31日)

当事業年度(2021年３月31日)

30,460百万円

117,028百万円

短期金銭債権
長期金銭債権266－

短期金銭債務

1,463,345

1,512,669

長期金銭債務13

10

損益計算書に関する注記

関係会社との取引高
(自
至

前事業年度
2019年４月１日
2020年３月31日)

(自
至

当事業年度
2020年４月１日
2021年３月31日)

営業取引による取引高
営業収益

5,107百万円

4,932百万円

営業費用

72,00855,036464802

営業取引以外の取引による取引高― 24 ―

更新日時:2021/07/21 18:42:00

ファイル名:040_9399928052107.doc

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株主資本等変動計算書に関する注記

１

発行済株式に関する事項
(自
至

前事業年度
2019年４月１日
2020年３月31日)
200,001株

至2020年３月31日）

普通株式

２

(自
至

当事業年度
2020年４月１日
2021年３月31日)
200,001株

配当に関する事項
前事業年度（自2019年４月１日

配当金支払額決議

2019年６月17日定時株主総会

当事業年度（自2020年４月１日

至

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

普通株式

8,420

2021年３月31日）

配当金支払額(1)金銭による配当
決議

株式の種類

配当金の総額（百万円）

2020年６月15日定時株主総会

普通株式12,860(2)金銭以外による配当
決議

株式の種類

配当財産の種類

配当財産の帳簿価格（百万円）

2020年２月25日臨時株主総会

普通株式

子会社株式

0

税効果会計に関する注記繰延税金資産の発生の主な原因は、賞与引当金の否認等であり、繰延税金負債の発生の主な原因は、その他有価証券評価差額金等であります。

― 25 ―

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金融商品に関する注記
１. 金融商品の状況に関する事項(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、お客様のさまざまな資産運用・資金調達ニーズに応えるべく、有価証券の売買、引受け等を中核とする営業活動を営んでおり、様々な金融商品を保有しております。また、これらの業務を行うにあたり、コール、ＣＰ、ミディアム・ターム・ノート、仕組みローン等の短期・長期調達手段を分散することで安定的な資金調達を実施しております。
当社では、保有する金融商品のポジションに関するリスク管理は極めて重要であると認識しており、財務の健全性維持・向上のため、リスクの所在及びリスクの種類・特性を明確にし、各種リスクの測定、モニタリング及び管理等により、適正なリスク管理態勢を整備しております。
(2) 金融商品の内容およびそのリスク
当社のトレーディング業務において保有する主な金融商品は、株式や債券等の現物取引、取引所デリバティブ取引（株価指数先物取引、債券先物取引、金利先物取引およびこれらのオプション取引等）、
および店頭デリバティブ取引（金利および通貨スワップ、先物外国為替取引、選択権付債券売買取引
およびこれらのオプション取引等）であり、顧客需要への対応やマーケットメーク業務、保有金融商
品のヘッジ等からポジションが発生しております。
これらの金融商品は、金利・為替・株価等の市場リスク、取引先・発行体の信用リスク、取引の執行にかかる流動性リスクに晒されております。
トレーディング業務以外で保有する金融商品は、事業推進目的で保有している株式等の投資有価証券
であり、これらは価格変動リスクおよび発行体の信用リスク等に晒されております。
レポ取引やコールマネー等は、一定の環境の下で当社が市場を利用できなくなり必要な資金確保が困難になるなどの資金流動性リスクに晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
金融商品を多額に保有している当社では、取締役会の決議により「リスク管理規程」をリスク管理の基本方針として定め、リスク管理に係る重要事項については、取締役会または経営会議の一部を構成する会議である「リスクマネジメント会議」にて決定される体制となっております。リスクマネジメント
会議では、定期的にリスク管理に関する全般的方針および具体的方針の策定、見直しを行っております。
① 統合的なリスク管理
当社は、リスクカテゴリー横断的に独自の基準で算出したリスク量（以下、「リスク資本」）を用いてリスクの総量を経営として許容できる水準にコントロールする態勢を構築し、統合的なリスク管理をしております。リスク資本の内訳として、市場リスク資本、信用リスク資本、投資有価証券リスク
資本、オペレーショナルリスク資本を算出、その合計額に対してリスク資本枠を設定し、当社の自己資本額対比で許容可能な水準に収まるよう管理しております。リスク資本の状況については、日次でリスク資本枠の遵守状況をモニタリングし、リスクマネジメント会議構成員に報告を行っております。
当社では、RAF（Risk Appetite Framework）の枠組を通じて、多様化しているリスクを認識、適切に管理、コントロールし、当社の健全性を維持しながら収益性の向上が図れるようリスク管理体制の整備と実践に取り組んでいます。
また、顕在化した際に当社への影響が大きいリスク事象をトップリスクとして選定し、経営レベ― 26 ―

更新日時:2021/07/21 18:42:00

ファイル名:040_9399928052107.doc

印刷日時:21/07/21 18:42

ルでリスク管理体制の充分性または必要性ならびに資本の充分性を検討する体制を整備することにより、経営の安定性と健全性の確保に取り組んでいます。
② 市場リスク
当社は、リスク資本やトレーディング業務の運用方針等を勘案し、市場リスク資本枠、市場バリュー・アット・リスク（VaR）限度枠、ポジション限度枠、損失ガイドライン等を設定し市場リスクを管理しております。市場リスクに関する重要な事項はリスクマネジメント会議で協議決定され、市場リ
スクの状況についてはリスク管理部が日々モニタリングするとともに定期的にリスクマネジメント会
議構成員に報告を行っております。
＜市場リスクに係る定量的情報＞
当社では様々な市場のリスク・ファクターに跨る市場リスクの総量を定量的に把握するために
市場VaRによる管理を行っております。算定にあたってはヒストリカル・シミュレーション法（保有期間：１日、信頼水準99％、観測期間：３年）を採用しており、市場VaRと損益を比較するバッ
クテスティングの定期的な実施により有効性を確認しております。
ただし市場VaRは過去の相場変動を前提に統計的に算出した市場リスク量であるため、前提条件が満たされない相場状況下におけるリスクを捕捉できない場合があります。

(ア) トレーディング目的の金融商品
2021年３月末現在でのトレーディング業務に係る市場VaRは７億円となっております。
(イ) トレーディング目的以外の金融商品
トレーディング目的以外で保有する有価証券は主に投資有価証券であり、2021年３月末現在
での投資有価証券（上場株式）に係る市場VaRは30億円となっております。
③ 信用リスク
当社は、リスク資本やトレーディング業務の運用方針等を勘案し、下記(ア)・(イ)を行っております。
(ア) 与信管理
取引先の与信審査、社内格付の付与、与信限度額の設定、モニタリング、担保の徴求および問題債権への対応等与信管理に関する体制を整備し運営しております。なお、与信残高については、日次でモニタリングを行っており、与信先の信用状態については、経常的および決算時のモニタ
リングにより把握しております。
(イ) 信用リスク全体管理
信用リスク全体については、信用リスク資本枠、信用バリュー・アット・リスク（VaR）限度枠等を設定し管理しております。信用リスクに関する重要な事項は、リスクマネジメント会議で協議決定され、信用リスクの状況については定期的にリスクマネジメント会議構成員に報告を行っております。
④ 資金流動性リスクの管理
当社は、トレーディング業務の運用方針等を勘案し、資金ギャップ枠、資金ポジション枠等を設定
し資金流動性リスクを管理しており、当該リスク顕在化時およびその虞がある場合に備え、コンティ― 27 ―

更新日時:2021/07/21 18:42:00

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印刷日時:21/07/21 18:42

ンジェンシープランを策定しております。また、資金流動性リスクの状況については、定期的にリス
クマネジメント会議構成員に報告を行っております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なった条件等で算出された場合には、当該価額が異なることもあります。

― 28 ―

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２．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、以下のとおりです。なお、市場価格のない株式等は、次表には含めておりません。また、現金は注記を省略しており、預金、預託金、約定見返勘定、信用取引資産、信用取引負債、有価証券担保貸付金、有価証券担保借入金、預り金、短期差入保証金、受入保証金、短期借入金、コマーシャル・ペーパー、未払金、未払法人税等は短期間で決済されるため帳簿価額に近似することから、注記を省略しております。

前事業年度(2020年３月31日)（単位：百万円）
貸借対照表
計 上 額

時価

差額

資産
商品有価証券等
投資有価証券
長期貸付金
資産計

2,366,587

2,366,587―

82,08082,080―34,93533,773△1,161

2,483,603

2,482,442△1,161

1,830,488

1,830,488―

586,073

586,073―

負債
商品有価証券等社債（１年内償還予定の社債を含む）
長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）

144,700

144,700―

負債計

1,830,488

1,830,488―

72,551

72,551――――

72,551

72,551―

デリバティブ取引 (*)
ヘッジ会計が適用されていないもの
ヘッジ会計が適用されているもの
デリバティブ取引計(*) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。

当事業年度(2021年３月31日)（単位：百万円）
貸借対照表
計 上 額

時価

差額

資産
商品有価証券等
投資有価証券
長期貸付金

2,647,408

2,647,408―

91,73891,738

―

4,941

4,941

―

2,744,088

2,744,088―

1,960,839

1,960,839―

社債（１年内償還予定の社債を含む）

490,790

490,790―

長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）

214,000

214,000―

負債計

2,665,630

2,665,630

―

6,177

6,177

―

―

―

―

6,177

6,177

―

資産計
負債
商品有価証券等

デリバティブ取引 (*)
ヘッジ会計が適用されていないもの
ヘッジ会計が適用されているもの
デリバティブ取引計(*) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。

― 29 ―

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３．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベルに分類しております。
レベル１の時価：同一の資産又は負債の活発な市場における（無調整の）相場価格により算定した時価レベル２の時価：レベル1 のインプット以外の直接又は間接的に観察可能なインプットを用いて算定した時価レベル３の時価：重要な観察できないインプットを使用して算定した時価時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそ
れぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。

(1)時価をもって貸借対照表計上額とする金融資産及び金融負債
前事業年度(2020年３月31日)（単位：百万円）

貸借対照表計上額
資産
商品有価証券等
投資有価証券
資産計
負債
商品有価証券等
負債計
デリバティブ取引 (*)
ヘッジ会計が適用されていないもの
ヘッジ会計が適用されているもの
デリバティブ取引計

2,366,587
82,0802,448,668
1,830,488
1,830,488
72,551―
72,551(*) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。

当事業年度(2021年３月31日)（単位：百万円）
レベル１

時価
レベル２
レベル３

2,369,452

277,685270

2,647,408

91,422316―

91,7382,460,874

278,002270

2,739,147

1,933,976

26,863―

1,960,839

1,933,976

26,863―

1,960,839

ヘッジ会計が適用されているもの△28,942―

6,858―

28,260―6,177―

デリバティブ取引計△28,942

6,858

28,260

6,177

合計

資産
商品有価証券等
投資有価証券
資産計
負債
商品有価証券等
負債計
デリバティブ取引 (*)
ヘッジ会計が適用されていないもの(*) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。

― 30 ―

更新日時:2021/07/21 18:42:00

ファイル名:040_9399928052107.doc

印刷日時:21/07/21 18:42(2)時価をもって貸借対照表計上額としない金融資産及び金融負債
前事業年度(2020年３月31日)（単位：百万円）

連結貸借対照表
計上額
資産
長期貸付金
資産計
負債
社債（１年内償還予定の社債を含む）
長期借入金（１年内返済予定の長期借入
金を含む）
負債計

時価

差額

34,93534,93533,773
33,773△ 1,161△ 1,161

586,073

586,073―

114,700

114,700―

700,773

700,773―

当事業年度(2021年３月31日)（単位：百万円）
レベル１

時価
レベル２
レベル３

合計

資産
―

―

4,941

4,941

資産計

―

―

4,941

4,941

社債（１年内償還予定の社債を含む）
長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含
む）―

490,790―

490,790

負債計

―

長期貸付金
負債

―

214,000
704,790――214,000
704,790（注１）時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明
商品有価証券等
トレーディング目的で保有する有価証券等については、原則として当事業年度決算日の市場価格をもって時価としております。活発な市場において取引されており、相場価格を取得できる場合にはレベル１に分類しております。主な商品としては一部の国債、外国国債及び地方債、活発な市場で取引されている株式等が含まれます。活発な市場で取引されていない場合には、レベル２に分類しており、主な商品として、一部の国債、外国国債及び地方債ならびに社債、株式等が含まれます。
相場価格が入手できない場合に、金利やスプレッドのインプットを用いる等によって時価を算定しております。
有価証券の流動性が低い場合や、時価の算定に用いられる重要なインプットが観察できない場合には、レベル３の時価に分類しております。

― 31 ―

更新日時:2021/07/21 18:42:00

ファイル名:040_9399928052107.doc

印刷日時:21/07/21 18:42

デリバティブ取引
取引所取引については、主に取引を行う取引所が定める清算指数等を時価としております。店頭取引については、金利、外国為替相場、株価等のインプットを用いて、将来キャッシュ・フローの割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定した価額をもって時価としております。
また、店頭取引については、取引相手の信用リスクの評価額、ファンディング価値の評価額および流動性リスクの評価額を時価に調整しております。
レベル分類について、取引所取引については、主にレベル１として、店頭取引のうち観察可能インプットを用いている場合又は観察できないインプットの影響が重要でない場合については、レベル２としております。また、重要な観察できないインプットを用いている場合については、レベル３としております。重要な観察できないインプットしては相関係数等が該当します。

投資有価証券
原則として当事業年度決算日の市場価格をもって時価としております。活発な市場で取引されている
場合はレベル１に分類し、活発な市場で取引されていない場合には、レベル２に分類しております。

長期貸付金
長期貸付金については、変動金利によるものは短期間で市場金利を反映し、また、貸付先の信用状態
は実行後大きく異なっていないことから、時価は貸倒引当金控除後の帳簿価額と近似していると考えられるため、当該価額を時価としております。
これらの取引については、レベル３の時価に分類しております。

社債（１年内償還予定の社債を含む）
社債については、変動金利で調達しており市場金利を短期間で反映し、また、当社の信用状態は発行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
これらの取引については、レベル２の時価に分類しております。

長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）
長期借入金については、変動金利で調達しており市場金利を短期間で反映し、また、当社の信用状態
は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
これらの取引については、レベル２の時価に分類しております。

― 32 ―

１株当たり情報に関する注記
１

１株当たり純資産額(自至１株当たり純資産額

前事業年度
2019年４月１日
2020年３月31日)

(自
至

当事業年度
2020年４月１日
2021年３月31日)

4,022,872円27銭

4,334,693円87銭

１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
項目

(自
至

前事業年度
2019年４月１日
2020年３月31日)

当事業年度
2020年４月１日
2021年３月31日)

純資産の部の合計額(百万円)

804,578

866,943

普通株式に係る純資産の部(百万円)

804,578

866,943200

200

１株当たり純資産額の算定に用いられた普通株式の数(千株)２(自至１株当たり当期純利益
(自
至

前事業年度
2019年４月１日
2020年３月31日)

１株当たり当期純利益

(自
至

当事業年度
2020年４月１日
2021年３月31日)

160,837円17銭

355,093円81銭

１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
項目

(自
至

前事業年度
2019年４月１日
2020年３月31日)

(自
至

当事業年度
2020年４月１日
2021年３月31日)

当期純利益(百万円)

32,16771,019普通株式に係る当期純利益(百万円)

32,16771,019200

200

普通株式の期中平均株式数(千株)

重要な後発事象に関する注記

該当事項はありません。

― 33 ―

更新日時:2021/08/30 14:32:00

ファイル名:060_9399928052107.doc

印刷日時:21/08/30 14:34

２．借入金の主要な借入先及び借入金額
短期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）（単位：百万円）
借入先

2020年３月期末

2021年３月期末

株 式 会 社 三 井 住 友 銀 行
その他

350,000
835,250700,000
852,050

計

1,185,250

1,552,050

長期借入金
借

入

先

2020 年３月期末

株 式 会 社 三 井 住 友 銀 行
その（単位：百万円）
2021 年３月期末

他

計

―

100,000

114,700

112,000

114,700

212,000

信用取引借入金（単位：百万円）
借入先

2020年３月期末

2021年３月期末

日 本 証 券 金 融 株 式 会 社

235

845

計

235

845

― 34 ―

更新日時:2021/08/30 14:32:00

ファイル名:060_9399928052107.doc

印刷日時:21/08/30 14:34

３．保有する有価証券（トレーディング商品に属するものとして経理された有価証券を除く。
）の状況(1)その他有価証券で時価があるもの（単位：百万円）
2020年３月期末
種

類

貸借対照表
計 上 額

取得原価

貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

2021年３月期末
差

額

貸借対照表
計 上 額

取得原価

差

額

18,207

68,67250,465

28,10687,44359,337

株式

18,207

68,67250,465

28,10687,44359,337

債券

―

―

―

―

―

―

その他

―

―

―

―

―

―

15,12013,408△1,712

4,776

4,294

△481

株式

15,12013,408△1,712

4,776

4,294

△481

債券

―

―

―

―

―

―

その他

―

―

―

―

―

―

33,32882,08048,75232,882

91,73858,856

貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

合計(2)時価評価されていない主な有価証券の内容等（単位：百万円）
種

類

2020年３月期末

2021年３月期末

貸借対照表計上額

貸借対照表計上額

満期保有目的債券――

子会社株式及び関連会社株式

103,451

106,824

その他有価証券14,727

18,859

非上場株式

9,732

11,579

組合出資金

4,995

7,279

―

―

その他

４．デリバティブ取引（トレーディング商品に属するものとして経理された取引を除く。）の状況
該当事項はありません。

― 35 ―

更新日時:2021/08/30 14:32:00

ファイル名:060_9399928052107.doc

印刷日時:21/08/30 14:34

５．会計監査人等による監査の状況（2020年３月期）
当社は、「Ⅲ

財産の状況に関する事項

１.経理の状況」に掲げた貸借対照表、損益計算書及び株主資本等変動計算書について、会社法第436条第２項第１号の規定に基づき、有限責任あずさ監
査法人の監査を受けております。

（2021年３月期）
当社は、「Ⅲ

財産の状況に関する事項

１.経理の状況」に掲げた貸借対照表、損益計算書及び株主資本等変動計算書について、会社法第436条第２項第１号の規定に基づき、有限責任あずさ監
査法人の監査を受けております。

― 36 ―

ファイル名:070_9399928052107.doc

Ⅳ

更新日時

管理の状況に関する事項

１．内部管理の状況の概要(1) コンプライアンス体制について①

コンプライアンスへの取り組み
当社は、金融商品市場の担い手としての重大な社会的責任を十分に認識し、市場参加者をはじめ、社会の理解と信頼を強固なものとするために、コンプライアンスを経営の最重要課題の一つとして位置付け、コンプライアンス体制の整備と実践に取り組んでいます。
②

コンプライアンス体制の枠組み
当社では、各部店が自主管理を実施し、独立した「内部監査部門」が厳正な監査を行う構造を、コンプライアンス体制の基本的枠組みとしています。この構造を維持し、有効に機能させていくた
めに、「コンプライアンス部門」が、コンプライアンス確保のための体制整備を企画・推進するとともに、各部店に対する監督・監視や、各部店のコンプライアンスにかかる判断のサポートを実施しています。
当社の具体的なコンプライアンス体制の枠組みは、下図に示すとおりであり、このような枠組みを有効に機能させるべく、当社では、次のような運営を行っています。

2021年３月31日現在― 37 ―

ファイル名:070_9399928052107.doc

(イ)

更新日時

コンプライアンス・マニュアルの制定
役職員が、法令等及び行動規範に則り最適な行動を選択する上で拠るべき基準を明示し、解説するコンプライアンス・マニュアルを経営会議の決議をもって制定し、役職員に周知徹底し
ています。
(ロ)

コンプライアンス・プログラムの策定
当社及び当社の子会社等におけるコンプライアンスを有効に機能させることを目的として、

年度ごとに、規程の整備や研修等、コンプライアンスに関する具体的な年間計画を取締役会で策定し、体制整備を進めています。重点施策として掲げるものについては、PDCAサイクルに基づき、体制整備、教育・研修、モニタリングの実施等を行っています。
(ハ)

内部管理責任者等の配置
部室店においては、自主管理が部室店長の責任によって適切に実施されるべく、部室店長をコンプライアンス責任者に位置付けるとともに、業務から独立したコンプライアンスの観点か
ら所属部室店の業務を牽制し、コンプライアンス上の実務を担う内部管理責任者等を配置する
ことで、その実効性の確保に努めております。
(ニ)コンプライアンス会議・コンプライアンス協議会の設置
当社は、法令順守及び内部管理態勢の確立、整備に係る事項を審議、決定し、当社業務を適正に推進することを目的とし、経営会議にコンプライアンス会議を設置しています。また、コ
ンプライアンス会議の内部部会として、コンプライアンス協議会を設置し、社内の横断的組織として、コンプライアンスの観点から広く検討・審議を行っております。

― 38 ―

ファイル名:070_9399928052107.doc

(ホ)

更新日時

コンプライアンス部門等の組織及び業務分掌

部署名

主な業務分掌監査部

・当社の組織・機能、および当社の子会社等に対する内部監査等の実施全般に関する業務
コンプライアンス統括部
・当社および当社の子会社等（海外拠点を含む）の業務全般におけるコンプライア
ンス態勢の整備・維持（研修を含む）および法令遵守状況の監督に関する業務
・当社の子会社等におけるコンプライアンス態勢の整備・維持および法令遵守状況の監督に関する業務
・証券事故、不正事件、および紛争等の調査および処理の総括に関する業務・組織的犯罪収益の移転防止等並びに反社会的勢力との関係遮断および保安対策の総括に関する業務
・当社グループにおける弊害防止措置に係る適切な態勢の整備・維持等並びに顧客との利益相反のおそれのある取引の管理に関する業務部店コンプライアンス部
・営業部門の部室店におけるコンプライアンス態勢の整備・維持（研修を含む）および法令遵守状況の監督に関する業務・営業店等に対するコンプライアンス・リスク等に係るモニタリングに関する業務
商品・法人コンプライアンス部 ・商品・法人・海外ビジネスにかかるコンプライアンス態勢の整備・維持（研修を含む）および法令遵守状況の監督に関する業務
・商品性確認および商品説明、広告等に係る審査・監督に関する業務
・商品・法人・海外ビジネスにかかる証券事故、不正事件、および紛争等の調査に
関する業務
売買管理部
・株式売買等に係る法令・諸規則の周知及び取引の監視・審査に関する業務・法人関係情報の管理にかかる態勢の整備・維持に関する業務
法務部
・当社および当社の子会社等の法務の総括およびリーガルリスクの管理全般に関す
る業務
引受審査部
・引受審査に関する業務
・証券取引所への上場推薦等に係る審査に関する業務
経営企画部 お客さま本位推進 ・お客さま本位の業務運営にかかる企画・立案・および調査・推進に関する業務
室・お客さまからの苦情および要望等に基づく改善プロセスの構築・支援に関する業
務― 39 ―

ファイル名:070_9399928052107.doc

更新日時(2) リスク管理体制について①

リスク管理への取り組み
今日、証券会社を取り巻くリスクは、市場リスク、信用リスク、流動性リスク、事務リスクやシステムリスク等を含むオペレーショナルリスク、リーガルリスク、レピュテーションリスク等、多様化、複雑化しており、これらリスクを認識し適切に管理、コントロールし、当社の健全性を維持しながら収益性の向上が図れるようリスク管理体制の整備と実践に取り組んでおります。
②

当社のリスク管理体制
当社では、リスク管理に係る重要事項については、取締役会または「経営会議の一部を構成する会議」であるリスクマネジメント会議にて決定される体制となっております。リスクマネジメント
会議では、定期的にリスク管理に関する全般的方針及び具体的方針の策定、見直しを行っております。
当社のリスク管理体制は、下図に示す通りであり、主要リスクの具体的な管理方法については次ページをご覧ください。
2021年３月31日現在― 40 ―

ファイル名:070_9399928052107.doc

更新日時(イ) 統合的なリスク管理
当社は、リスクカテゴリー横断的に独自の基準で算出したリスク量（以下、「リスク資本」）
を用いてリスクの総量を経営として許容できる水準にコントロールする態勢を構築し、統合的なリスク管理をしております。
リスク資本の内訳として、市場リスク資本、信用リスク資本、投資有価証券リスク資本、オ
ペレーショナルリスク資本を算出、その合計額に対してリスク資本枠を設定し、当社の自己資本額対比で許容可能な水準に収まるよう管理しております。リスク資本の状況については、日次でリスク資本枠の遵守状況をモニタリングし、リスクマネジメント会議構成員に報告を行っております。
当社では、RAF（Risk Appetite Framework）の枠組を通じて、多様化しているリスクを認識、適切に管理、コントロールし、当社の健全性を維持しながら収益性の向上が図れるようリスク管理体制の整備と実践に取り組んでいます。
また、顕在化した際に当社への影響が大きいリスク事象をトップリスクとして選定し、経営レベルでリスク管理体制の充分性または必要性ならびに資本の充分性を検討する体制を整備することにより、経営の安定性と健全性の確保に取り組んでいます。
(ロ) 市場リスク管理
市場リスクとは、金利、為替、株式等の様々なリスク・ファクターの変動により、資産・負債（オフ・バランスを含む）の価値が変動することにより損失が発生するリスク、資産・負債から生み出される収益が変動し損失が発生するリスクです。
当社では、当社全体及び各部の市場リスク量、市場ＶａＲ（バリュー・アット・リスク）、及び損失額の上限を設定、日次でリスク枠の遵守状況や損益状況を管理し、リスクマネジメント
会議構成員に報告を行っております。
(ハ) 信用リスク管理
信用リスクとは、取引相手先等の財務状況の悪化等の信用事由に起因して、資産（オフ・バ
ランスを含む）の価値が減少または消失し、損失を被るリスクです。
当社では、当社全体の信用リスク量及び信用ＶａＲの上限を設定すると共に、取引先毎に社
内格付及び与信枠を付与し、日次で与信額が枠内に収まっていることをモニタリングしております。また与信枠のない取引先からは事前に十分な担保を徴求しております。当社全体の信用リスク管理状況は日次または定期的に、リスクマネジメント会議構成員に報告を行っております。
(ニ) 流動性リスク管理
流動性リスクとは、運用と調達の期間のミスマッチや予期せぬ資金の流出により、必要な資金確保が困難になる、または通常より著しく高い金利での資金調達を余儀なくされることにより損失が発生するリスクです。
当社では、資金繰りの状況を日次で把握し、各種ガイドラインの管理状況をリスクマネジメ
ント会議構成員に報告を行っています。またストレステストの結果を資金繰り運営に反映して、不測の事態が発生しても対応可能な流動性が確保されるように運営しております。

― 41 ―

ファイル名:070_9399928052107.doc

更新日時(ホ) オペレーショナルリスク管理
オペレーショナルリスクとは、社内の業務プロセス、配置人員、システムが不適切であること、もしくは機能しないことにより損失が発生するリスク、及び自然災害を含む社外の事象により損失が発生するリスクです。具体的には、事務リスク、システムリスク及びその他のリス
ク（情報セキュリティ、安全対策/危機管理等を含む）をいいます。
当社では、業務を定性的に分析し、損失発生の頻度と規模に対する評価に基づいてプロセス、
配置人員、システムの状況を適切に保つ措置をとること、及び社外の事象に対する防御体制を整備することにより管理を行っており、その管理状況を定期的にリスクマネジメント会議構成員に報告を行っております。
また、潜在的なオペレーショナルリスクを把握し、コントロールするため、KRI(Key Risk
Indicator)を設定し、管理を行っております。
(ヘ) コンダクトリスク管理
コンダクトリスクとは、法令や社会規範に反する行為等により、顧客保護・市場の健全性・公正な競争・公共の利益及び当社グループのステークホルダーに悪影響を及ぼすリスクです。
当社では、研修を通じた役社員のコンダクトリスクに対する意識の醸成、コンダクトリスクが顕在化するおそれがある異例事項への対応状況の確認及び経営への報告、並びにコンダクト
リスクの予兆を把握し未然に顕在化を防止する為のKRIを設定し、管理を行っております。

― 42 ―

ファイル名:070_9399928052107.doc

更新日時

２．分別管理等の状況(1) 金融商品取引法第43条の２の規定に基づく分別管理の状況①

顧客分別金信託等の状況（単位：百万円）
項②

目

2020年３月期末

2021年３月期末

直近差替計算基準日の顧客分別金必要額

544,933

799,829

期末日現在の顧客分別金信託額574,911824,731

期末日現在の顧客分別金必要額

505,697

729,722

有価証券の分別管理等の状況(イ)

保護預り等有価証券
2020年３月期末

有価証券の種類数

2021年３月期末

国内証券

外国証券

国内証券

外国証券

22,722,496 千株

301,317 千株

23,261,347 千株

288,841千株

株

券

株

債

券

額面金額

11,130,785 百万円 5,623,246 百万円 14,965,052 百万円 5,240,610 百万円

受益証券

口

数

7,737,518 百万口 2,161,371 百万口

新株予約権証券数

量

受益証券発行信託 額面金額

(ロ)

― 千個

6,394 千個

5,899 百万円

― 百万円

7,886,210 百万口 1,999,400 百万口― 千個

1,960 千個

9,840 百万円

― 百万円

受入保証金代用有価証券
2020年３月期末

有価証券の種類

数

株

券

株

債

券

額面金額

量

数

2021年３月期末
数

179,884 千株

量209,869 千株

675 百万円

691 百万円

数

31,631 百万口

25,914 百万口

受益証券発行信託 額面金額

308 百万円

902 百万円

受益証券

(ハ)

口

通貨関連デリバティブ取引にかかる保証金充当有価証券
2020年３月期末

有価証券の種類

国内証券

外国証券

国内証券

外国証券

25,433 千株― 千株

22,045 千株

― 千株

株

券

株

債

券

額面金額

14,530 百万円

26,474 百万円

13,597 百万円

22,067 百万円

口数29,984 百万口― 百万口

25,199 百万口― 百万口

受益証券発行信託 額面金額

― 百万円

― 百万円

― 百万円

― 百万円

受益証券

数

2021年３月期末― 43 ―

ファイル名:070_9399928052107.doc

(ニ)

更新日時

管理等の状況

顧客よりお預かりしている有価証券は、約款に基づく以下の保管形態で「分別管理」または「区分管理」しております。
管理区分

管理場所

有価証券種類管 理 お よ び 照 合 方 法

非上場株券(注)１

銘柄毎顧客毎に区分し、第三者機関金庫で個別に保管しております。また定期的に、顧客毎の持分を記載した管理簿と第三者機関における残高とを照合しております。

月

銘柄毎に区分し、自社金庫（関係会社金庫（注）３）で混蔵して保管しております。
また定期的に、顧客毎の持分を記載した管理簿と当該金庫の証券とを照合しております。

四半期

国内上場外国証券

証券保管振替機構(以下「機構」という)において混蔵して保管し、機構の外国株券等
口座管理機関として外国株券等振替口座簿に顧客毎の持分を記載し管理しております。また、外国株券等振替口座簿と機構における自社残高とを自動照合しておりま
す。

日

次

海外保管機関外

国証

券

各保管場所（第三者保管機関）において、混蔵して保管しております。また移動した銘柄については移動の都度、それ以外については定期的に、顧客毎の持分を記載した管理簿と当該第三者保管機関における残高とを照合しております。

月

次

日

振

替

国

債

上

場

株

式
口座管理機関として振替口座簿に顧客毎の持分を記載し管理しております。また、振替口座簿と振替機関における自社残高とを自動照合しております。

日

次

単純保管 第三者機関金庫

債
自

社

金

券

(注)２

庫
転 換 社 債 券

混蔵保管 株
証
振

式
券
替

会
保
機

社
管
構

保護預り等
有価証券

本

銀

行

振
振替決済 株
証
振

式
券
替

会
保
機

社
管
構

替

債

国内転換社債型新
株予約権付社債券

定期照合

次

振 替 投 信(注)４
受益証券発行信託
共有 累 積 投 資 商 品 、 ミ ニ 株

有価証券の種別に応じ、上記と同様に管理・照合しております。
有価証券の種別に応じ、保護預り等有価証券と同様に管理・照合しております。

受 入 保 証 金 代 用 有 価 証 券 (注)５
保 証 金 充 当 有 価 証 券 (注)６
(注) １．数量は僅少ですが、一部混蔵保管があります。
２．特にお申出のあったものについて、一部単純保管があります。
３．当社が100％株式を保有し証券取引関連の事務を委託している会社の金庫において保管しております。
４．上場振替投信を含みます。
５．別途、先物取引証拠金代用有価証券の直接預託分を取引所に差し入れております。
６．通貨関連デリバティブ取引にかかる保証金充当有価証券が該当します。

― 44 ―

ファイル名:070_9399928052107.doc

③

更新日時

対象有価証券関連店頭デリバティブ取引等に係る分別管理の状況（単位：百万円）
項

(2)
①

目

2020年３月期末

2021年３月期末

直近差替計算基準日の顧客分別金必要額

14,2249,931

期末日現在の顧客分別金信託額

22,70011,400

期末日現在の顧客分別金必要額

16,072

11,230

金融商品取引法第43条の２の２の規定に基づく区分管理の状況
商品顧客区分管理信託の状況
該当事項はありません。

②

有価証券等の区分管理の状況
該当事項はありません。

(3)①

金融商品取引法第43条の３の規定に基づく区分管理の状況
法第43条の３第１項の規定に基づく区分管理の状況

管理の方法

2020年３月期末残高

金銭

金銭信託

2021年３月期末残高

59,000 百万円

27,500 百万円 株式会社三井住友銀行

国内株式25,433 千株

国内債券

14,530 百万円 国内債券

国内投信
受益証券
発行信託

国内株式

29,984 百万口 国内投信
－ 百万円

内訳

受益証券
発行信託

22,045 千株

株式会社証券保管振替機構
日本銀行

10,822 百万円

株式会社証券保管振替機構

2,774 百万円

13,597 百万円

25,199 百万口 株式会社証券保管振替機構－

百万円 株式会社証券保管振替機構
160 百万米ドル

有
価
証
券
等

35 百万豪ドル
第三者による管理

1 百万南アフリカランド
59 百万トルコリラ
37 百万メキシコペソ
外国債券

26,474 百万円 外国債券

22,067 百万円 海外保管機関
8 百万ブラジルレアル
51 百万インドルピー②

法第43条の３第２項の規定に基づく区分管理の状況
該当事項はありません。

― 45 ―

Ⅴ

当社及びその子法人等の概況に関する事項

１．特別金融商品取引業者の商号
ＳＭＢＣ日興証券株式会社

２．特別金融商品取引業者の登録年月日（登録番号）
2009年９月10日（関東財務局長（金商）第2251号）

３．特別金融商品取引業者の届出日
2011年４月14日

４．主要な事業の内容及び組織の構成
当社及び当社の関係会社は、グループ全体として業務運営を進めており、主たる事業は、有価証券関連業務を中心とした金融サービス業であります。
なお、当社グループの事業の系統図は次のとおりであります。

― 46 ―

５．子法人等に関する事項

商号又は名称

主たる事務所の所在地

2021 年３月 31 日現在
議決権の
事業の内容
保有割合
(％)

資本金の額

（連結子会社）
百万円

日興ビジネスシステムズ株式会社

東京都江東区日興システムソリューションズ株式会社

神奈川県横浜市

日興リサーチセンター株式会社

東京都江東区

SMBC Nikko Bank (Luxembourg) S.A.

ルクセンブルク大公国
ルクセンブルク市

200
百万円

3,000
百万円

SMBC Nikko Securities (Hong Kong)
Limited

中華人民共和国
香港特別行政区

SMBC Nikko
Pte. Ltd.

シンガポール共和国
シンガポール市

Securities(Singapore)

SMBC Nikko Capital Markets Europe
GmbH
その他

６社

1,050

100
(100)

情報サービス業

100(100)

コンサルティン
グ業

100
(100)

千ユーロ ファンド保管・

90,154

管理業務

百万香港ドル

1,045

40,000

100
(100)

証券業務

100
(100)

千ユーロ 証券業務・スワ

85,000
―

100
(100)

証券業務

千シンガポールドル

ドイツ連邦共和国
フランクフルト・アム・マ
イン市
―

サービス業

ップ関連業務

85
(85)

―

―

金融商品仲介業

33.4(33.4)

証券業務・投融
資業務

20
(20)

証券業務・スワップ関連業務

15
(15)

証券業務

40
(40)

―

―

（持分法適用関連会社）
百万円

SBI マネープラザ株式会社

東京都港区
100

SMBC Nikko Securities America, Inc.
SMBC Nikko Capital Markets Limited
PT. Nikko Securities Indonesia
その他

３社

アメリカ合衆国デラウェア州
ウィルミントン市
英国
ロンドン市
インドネシア共和国
ジャカルタ市―

米ドル

388
百万米ﾄﾞﾙ
1,138
百万
インドネシアルピア

75,000―（注） １ 「議決権の保有割合」欄には、当社が保有する子法人等の議決権の数が、当該子法人等の総株主等の議決権の数に占める割合を記載し、同欄の（ ）内には、当社及びその子法人等以外の子法人等が保有する当該の子法人等の議決権の数が、当該の子法人等の総株主等の議決権の数に占める割合を記載しております。
２ 資本金の額については表示単位未満を切り捨て、議決権の保有割合については小数点以下を四捨五入しております。

― 47 ―

Ⅵ

当社及びその子法人等の業務の状況に関する事項

１．当連結会計年度の業務の概要〈市況環境〉「Ⅱ

業務の状況に関する事項

１．当事業年度の業務の概要」に記載したとおりです。

〈事業の経過〉、純営業収益は 3,579 億円
当連結会計年度の営業収益は 4,471 億円（前連結会計年度比 12.1％増）（同 13.3％増）となりました。また、販売費・一般管理費は 2,734 億円（同 0.1％増）となりました。その結果、営業利益は 845 億円（同 96.5％増）、営業外損益項目を加減した経常利益は 907 億円（同 82.1％増）となりました。これに特別損益項目や法人税等を加味した結果、親会社株主に帰属する当期純利益は 717 億円（同 82.6％増）となりました。
〈受入手数料〉
受入手数料は2,240億円（同9.3％増）となりました。内訳は以下のとおりです。

委託手数料：委託手数料は515億円（同34.6％増）となりました。当期の東証の１日平均売買代金は前年同期比12.4％増の3兆1,296億円となり、株式委託手数料は490億円（同38.4％増）となりました。

引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料：引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧
誘等の手数料は396億円（同2.9％減）となりました。主な内訳は、株券に係る手数料で176億円、債券に係る手数料で213億円となりました。

募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料：募集・売出し・特定投資家向け売付
け勧誘等の取扱手数料は 503 億円（同 9.4％増）となりました。投資信託に係る手数料は 481 億円（同 15.9％増）となりました。
その他の受入手数料： その他の受入手数料は 824 億円（同 3.4％増）となりました。主な内訳
は、投資信託の事務代行手数料およびファンドラップ手数料で 573 億円となりました。
〈トレーディング損益〉

トレーディング損益は 1,272 億円（同 22.7％増）となりました。内訳は、株券等トレーディン
グ損益で 670 億円、債券等・その他のトレーディング損益で 601 億円となりました。
〈金融収支〉

金融収益 884 億円（同 8.0％増）から金融費用 821 億円（同 9.0％増）を差し引いた金融収支は、62 億円（同 3.0％減）となりました。

― 48 ―

〈販売費・一般管理費〉

販売費・一般管理費は 2,734 億円（同 0.1％増）となりました。主な内訳は、人件費で 1,338 億円、取引関係費で 332 億円、事務費で 313 億円、不動産関係費で 258 億円となっております。
〈特別損益〉

特別利益は、214 億円となりました。主な内訳は、投資有価証券売却益が 214 億円となっております。
特別損失は、133 億円となりました。主な内訳は、キャリア転換支援費用が 97 億円、減損損失
が 16 億円、感染症関連損失８億円、金融商品取引責任準備金繰入が７億円、投資有価証券等評
価減が２億円となっております。
〈法人税等〉

法人税、住民税及び事業税は 242 億円、法人税等調整額は 27 億円となりました。

２．業務の状況を示す指標（単位：百万円）
2019 年３月期

2020 年３月期

2021 年３月期

営業収益369,525

398,749

447,155

純営業収益

319,294

316,028

357,935

経常利益

48,456

49,84890,752

親会社株主に帰属する
当期純利益

33,31039,282

71,739

包括利益

28,38728,64282,257

純資産額

831,277

851,482

917,254

総資産額

10,917,612

12,276,971

13,349,491

366.6％

307.2％

301.3％

連結自己資本規制比率― 49 ―

Ⅶ

当社及びその子法人等の財産の状況に関する事項

１．経理の状況(1) 連結貸借対照表

科
（

資

目
産

の

部

（単位：百万円）
2021 年３月期末（2021 年３月 31 日現在）
金額2020 年３月期末（2020 年３月 31 日現在）
金
額
）

流動資産

11,953,266

現金・預金
預託金
トレーディング商品※３

1,137,589

13,028,679
1,205,180

656,677

863,699

3,296,436※３

3,258,705

商品有価証券等

2,366,587

2,647,408

デリバティブ取引

929,848

611,296

約定見返勘定93,647―

信用取引資産110,223

153,278

101,217

147,523

9,006

5,754

信用取引貸付金
信用取引借証券担保金

6,172,183

7,081,149

借入有価証券担保金

4,047,831

4,507,156

現先取引貸付金

2,124,351

2,573,992

短期差入保証金409,907361,169

未収収益

22,93023,442

その他

53,71582,062△44△8

有価証券担保貸付金

貸倒引当金
固定資産

323,704

有形固定資産※１30,395※１

320,81132,187

建物

13,603

14,597

器具・備品

2,483

2,376

土地

6,135

6,135

リース資産

6,831

8,694

建設仮勘定

1,342

382

無形固定資産67,90873,613

のれん

6,021

5,387

商標権

2

1

61,191

67,531

693

693

225,400

215,010

ソフトウェア
その他
投資その他の資産投資有価証券※２

165,149※２

184,713

長期貸付金

34,9434,947

長期差入保証金

17,073

16,655

繰延税金資産

1,791

1,484

その他

7,828

8,586

△1,386△1,377

12,276,971

13,349,491

貸倒引当金
資産合計

― 50 ―

科
（

負

目
債

の

部

（単位：百万円）
2021 年３月期末（2021 年３月 31 日現在）
金額2020 年３月期末（2020 年３月 31 日現在）
金
額
）

流動負債
トレーディング商品

10,866,535
2,687,785

11,838,196
2,565,959

商品有価証券等

1,830,488

1,960,839

デリバティブ取引

857,297605,119

約定見返勘定―133,102

信用取引負債

83,133

157,840

信用取引借入金
信用取引貸証券受入金

235

845

82,897

156,994

5,560,921

6,002,501

有価証券貸借取引受入金

1,555,878

2,152,129

現先取引借入金

4,005,042

3,850,371

預り金

566,850

735,840

受入保証金

248,815

159,947

1,181,542

1,547,457

―

2,000

コマーシャル・ペーパー

294,000

305,000

１年内償還予定の社債

164,434

136,714

リース債務

2,271

3,001

未払法人税等

5,179

6,447

賞与引当金

22,04931,564

役員賞与引当金

1,378

2,051

資産除去債務

169

186

その他

48,003

48,581

固定負債

555,807590,137

社債

421,639

354,076

長期借入金

114,700

212,000

リース債務

4,595

5,729

繰延税金負債

7,251

10,629

退職給付に係る負債

3,705

3,839

資産除去債務

3,047

3,280

868

582

3,145

3,902

有価証券担保借入金

短期借入金
１年内返済予定の長期借入金

その他
特別法上の準備金
金融商品取引責任準備金

※6

負債合計

3,145
11,425,488― 51 ―※6

3,902
12,432,236

科
（

純

2020 年３月期末（2020 年３月 31 日現在）
金
額

目
資

産

の

部

（単位：百万円）
2021 年３月期末（2021 年３月 31 日現在）
金
額

）

株主資本

818,766

資本金10,000874,020
10,000

資本剰余金457,848457,848

利益剰余金

350,917406,172

31,45533,752

41,77841,60716―△2,316

164

3

6

1,260

1,455

その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
繰延ヘッジ損益
為替換算調整勘定
退職給付に係る調整累計額
非支配株主持分
純資産合計
負債・純資産合計― 52 ―

851,482

917,254

12,276,971

13,349,491

(2) 連結損益計算書及び連結包括利益計算書① 連結損益計算書

科目（

2020年３月期
自 2019年４月１日
至 2020年３月31日
金

）
（

額

営業収益

（単位：百万円）
2021年３月期
自 2020年４月１日
至 2021年３月31日

）

金

額

398,749

受入手数料
委託手数料
引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘
等の手数料
募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料
その他の受入手数料

204,915

447,155
224,026

38,32051,59539,67940,86650,32246,00079,72782,429トレーディング損益

103,696

127,259

金融収益

81,87988,470

売上高

8,258

7,399

金融費用

75,417

82,199

売上原価

7,303

7,020

純営業収益

316,028

357,935

販売費・一般管理費

273,023

取引関係費

41,445

273,416
33,219人件費※１125,585※１

133,810

不動産関係費26,37225,813

事務費30,91431,362

減価償却費

25,12023,638

租税公課

6,205

7,319

その他

17,37818,252

※２

※２

営業利益

43,00484,518

営業外収益

7,604

受取配当金

3,203

7,643
2,566

持分法による投資利益

2,997

4,020

為替差益

521

408

その他

881

648

営業外費用

760

1,409

支払利息

124

135

投資事業組合運用損

190

629

社債発行費

202

272

その他

241

371

経常利益

49,84890,752― 53 ―

科目（

2020年３月期
自 2019年４月１日
至 2020年３月31日
金

）
（

額

特別利益
投資有価証券売却益

額

3,605

21,479

911

－

2,694

21,4792,993

13,327

525

1,663

1,827

244

297

757

減損損失
投資有価証券等評価損）金

固定資産売却益
特別損失（単位：百万円）
2021年３月期
自 2020年４月１日
至 2021年３月31日

金融商品取引責任準備金繰入
感染症関連損失－

店舗解約違約金

343

874

※3

－

キャリア転換支援費用－

税金等調整前当期純利益

50,46098,904

法人税等

11,211

27,075

法人税、住民税及び事業税

12,39324,296

法人税等調整額△1,182

2,778

39,24971,829

当期純利益

9,787

※4

非支配株主に帰属する当期純利益

△33

90

親会社株主に帰属する当期純利益

39,282

71,739② 連結包括利益計算書

科

目

（

2020年３月期
自 2019年４月１日
至 2020年３月31日
金

）
（

額

当期純利益

（単位：百万円）
2021年３月期
自 2020年４月１日
至 2021年３月31日

）

金

額

39,249その他の包括利益※１△10,607

71,829※１

10,427

その他有価証券評価差額金△8,4177,826

為替換算調整勘定△1,485

2,979

△705

△378

28,64282,257

親会社株主に係る包括利益

28,72882,061

非支配株主に係る包括利益

△86

195

持分法適用会社に対する持分相当額
包括利益
（内訳）

― 54 ―

(3) 連結株主資本等変動計算書
2020年３月期（自2019年４月１日

至

2020年３月31日）（単位：百万円）
株主資本

資本金
当期首残高
会計方針変更による累積的影響額
会計方針変更を反映した当
期首残高

10,000

資本剰余金

利益剰余金

株主資本合計457,845

320,055

787,900―
10,000457,845

320,055

787,900△ 8,420△ 8,420

39,28239,282

当期変動額
剰余金の配当親会社株主に帰属する当期純利益
非支配株主との取引に係る親会社の持分変動

33―

組織再編による変動
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

―

3

30,86230,866

10,000457,848

350,917

818,766（単位：百万円）
その他の包括利益累計額
その他
繰延ヘッジ
有価証券
損益
評価差額金
当期首残高
会計方針変更による累積的影響額
会計方針変更を反映した当期首残高

42,198

△ 24

為替換算
調整勘定
△ 159

その他の
退職給付
包括利益
に係る
調整累計額 累計額合計△ 3

42,010

非支配
純資産合計
株主持分
1,366

831,277―
42,198

△ 24

△ 159

△ 3

42,0101,366

831,277

当期変動額剰余金の配当△ 8,420

親会社株主に帰属する当期純利益
非支配株主との取引に係る親会社の持分変動

39,282△ 19―

組織再編による変動
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

△ 16

△ 8,44540△ 2,156

6△ 10,554△ 86△ 10,640△ 8,44540△ 2,156

6△ 10,554△ 106

20,20533,75216△ 2,3163

31,455

1,260

851,482― 55 ―

2021年３月期（自2020年４月１日

至2021年３月31日）（単位：百万円）
株主資本

資本金
当期首残高
会計方針変更による累積的影響額
会計方針変更を反映した当
期首残高

10,00010,000

資本剰余金

利益剰余金

株主資本合計457,848

350,917

818,766△ 3,427△ 3,427

457,848

347,490815,338△ 0△ 12,860△ 12,860

71,73971,739

△ 197

△ 197

当期変動額
剰余金の配当親会社株主に帰属する当期純利益
非支配株主との取引に係る親会社の持分変動
組織再編による変動
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

―

△ 0

58,681

58,681

10,000457,848

406,172

874,020（単位：百万円）
その他の包括利益累計額
その他
繰延ヘッジ
有価証券
損益
評価差額金
当期首残高
会計方針変更による累積的影響額
会計方針変更を反映した当
期首残高

33,752

16

為替換算
調整勘定
△ 2,316

その他の
退職給付
包括利益
に係る
調整累計額 累計額合計
3

31,455

非支配
純資産合計
株主持分
1,260

851,482△ 3,427

33,75216△ 2,3163

31,4551,260

848,055

当期変動額
剰余金の配当△ 12,860

親会社株主に帰属する
当期純利益
非支配株主との取引に係る親会社の持分変動

71,739△ 197

組織再編による変動
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

7,855

△ 16

2,480

3

10,332

195

10,517

当期変動額合計

7,855

△ 16

2,480

3

10,332

195

69,199

当期末残高

41,607―164

641,7781,455

917,254― 56 ―

連結財務諸表の作成方法について
当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）並びに同規則第46条及び第68条の規定に基づき、当社グループの主たる事業である有価証券関連業を営む会社の財務諸表に適用される「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）及び「有価証券関連業経理の統一に関する規則」（昭和49年11月14日付日本証券業協会自主規制規則）に準拠して作成しております。

連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項
１. 連結の範囲に関する事項
連結子会社の数

13 社

主要な連結子会社の名称
日興ビジネスシステムズ株式会社
日興システムソリューションズ株式会社
日興リサーチセンター株式会社
SMBC Nikko Bank (Luxembourg) S.A.
SMBC Nikko Securities (Hong Kong) Limited
SMBC Nikko Securities (Singapore) Pte. Ltd.
SMBC Nikko Capital Markets Europe GmbH
当社が保有する株式会社SMBC Reソリューションズ（旧日興プロパティーズ株式会社）の全株式を2020
年４月に現物配当により当社株主に分配したことに伴い、当連結会計年度より連結の範囲から除外しております。

２. 持分法の適用に関する事項
持分法適用の関連会社数

７社

主要な関連会社の名称
SBI マネープラザ株式会社
SMBC Nikko Capital Markets Limited
SMBC Nikko Securities America, Inc.
PT. Nikko Securities Indonesia
SBIマネープラザ株式会社は株式の取得により、当連結会計年度より持分法適用の関連会社としております。

３. 連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の決算日は以下のとおりです。
３月 31 日12 社

12 月 31 日

１社

連結子会社の決算日が連結決算日と異なる会社については、連結決算日に実施した仮決算に基づく財務諸表を使用して連結しております。

― 57 ―

４. 会計方針に関する事項(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法①

トレーディング商品に属する有価証券等の評価基準及び評価方法
トレーディング商品に属する有価証券（売買目的有価証券）及びデリバティブ取引等については、時価法によっております。なお、デリバティブ取引等については、特定の市場リスク及び特定の信用リスクの評価に関して、金融資産及び金融負債を相殺した後の正味の資産又は負債を基礎として、当該金融資産及び金融負債のグループを単位とした時価を算定しております。

②

トレーディング商品に属さない有価証券等の評価基準及び評価方法
当社及び連結子会社のトレーディング関連以外の有価証券等（その他有価証券）については、以下の評価基準及び評価方法によっております。

(イ) 市場価格のない株式等以外のもの
期末時価をもって連結貸借対照表価額としております。なお、移動平均法による取得原価ないし償却原価との評価差額は全部純資産直入法によっております。
(ロ) 市場価格のない株式等
主として、移動平均法による原価法によっております。なお、投資事業有限責任組合及びそれに類する組合への出資（金融商品取引法第２条第２項により有価証券とみなされるもの）
については、組合契約に規定される決算報告日に応じて入手可能な最近の決算書を基礎とし、持分相当額を純額で取り込む方法によっております。

(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法①

有形固定資産(リース資産を除く)
当社及び国内連結子会社は、主として定率法（ただし、1998 年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに 2016 年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法）を採用し、在外連結子会社は定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりです。

②

建物

１年～50 年

器具備品

２年～20 年

無形固定資産及び長期前払費用（リース資産を除く）
定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアの償却年数は社内における利用可
能期間（主に５年）、商標権の償却年数は 10 年としております。

③

リース資産（所有権移転外ファイナンス･リース取引に係るリース資産）
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

(3) 重要な引当金の計上基準①

貸倒引当金
貸付金等の貸倒損失に備えるため、当社及び連結子会社の一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

②

賞与引当金
従業員に対する賞与の支払いに充てるため、当社及び連結子会社は所定の計算方法により算出― 58 ―

した支給見込額を計上しております。
③

役員賞与引当金
役員に対する賞与の支払いに充てるため、当社及び連結子会社は所定の計算方法により算出した支給見込額を計上しております。

(4) 退職給付に係る会計処理の方法
当社及び一部の連結子会社における確定給付企業年金は閉鎖型であり、当連結会計年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき退職給付に係る負債を計上しております。
また、当社の退職一時金制度及び一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
なお、確定給付企業年金に係る数理計算上の差異については発生年度に一括して費用計上しております。

(5) のれんの償却方法及び償却期間
のれんは、20 年以内のその効果の発現する期間にわたり均等償却しております。

(6) その他連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項①

消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

②

連結納税制度の適用
当社及び一部の国内連結子会社は、株式会社三井住友フィナンシャルグループを連結納税親会
社とする連結納税制度を適用しております。

③

連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
当社及び一部の国内連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」（令和２年法律第８号）

において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号 2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号 2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づ
いております。
（重要な会計上の見積り）
会計上の見積りにより当連結会計年度に係る連結財務諸表にその額を計上した項目であって、翌連結会計年度に係る連結財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性があるものは、次のとおりであります。
レベル３に分類されるトレーディング商品の時価評価(1)

当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額「（金融商品関係）２．金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項」に記載しております。
(2)①

識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
算出方法「（金融商品関係）（注1）時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明」に記載しておりま― 59 ―

す。
②

主要な仮定

「（金融商品関係）（注1）時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明」に記載しております。
③

翌連結会計年度に係る連結財務諸表に及ぼす影響
市場環境の変化等による主要な仮定の変化が、トレーディング商品の評価額に重要な影響を及ぼす可能性があります。

（会計方針の変更）
時価算定会計基準等の適用「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号

2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。)及び「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号

2019年７月４日。以下「時価算定適用指針」という。）を、時価算定会計基準第16項及び第17項本文に掲げられた定めについて当連結会計年度より適用し、デリバティブ取引等の時価算定方法を変更しました。
時価算定基準等の適用において、時価算定会計基準第18項及び第20項に定める経過措置に従い、当会計基準の適用による累積的影響を適用開始日に認識する方法を採用し、当連結会計年度の期首の利益剰余金に加減しております。
この結果、当連結会計年度の期首の利益剰余金が3,427百万円減少、流動資産のトレーディング商品（デリバティブ取引等）が5,029百万円減少、流動負債のトレーディング商品（デリバティブ取引等）が89百万円減少、繰延税金負債が1,512百万円減少しております。
なお、1株当たり情報に与える影響は当該箇所に記載しております。

(未適用の会計基準等)
１．収益認識に関する会計基準等
・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第 29 号 2020 年３月 31 日)
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第 30 号 2020 年３月 31 日)(1) 概要収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
ステップ１：顧客との契約を識別する。
ステップ２：契約における履行義務を識別する。
ステップ３：取引価格を算定する。
ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。

(2) 適用予定日
2022 年３月期の期首から適用予定であります。

(3) 当該会計基準等の適用による影響
重要な影響はありません。

― 60 ―

（表示方法の変更）（連結損益計算書関係）
前連結会計年度において、独立掲記しておりました「営業外収益」の「投資事業組合に係る利益」
は、営業外収益の総額の100分の10以下となったため、当連結会計年度より「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外収益」に表示していた「投資事業組合に係る利益」222百万円、「その他」659百万円は、「その他」881百万円として組み替えております。

前連結会計年度において、「営業外費用」の「その他」に含めておりました「投資事業組合運用損」
は、営業外費用の総額の100分の10を超えたため、当連結会計年度より独立掲記しております。
この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外費用」の「その他」に表示していた432百万円は、「投資事業組合運用損」190百万円、「その他」241百万円として組み替えております。

(「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用）「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号

2020年３月31日）を当連結会

計年度の年度末に係る連結財務諸表から適用し、連結財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。
ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、
前連結会計年度に係る内容については記載しておりません。

― 61 ―

(連結貸借対照表関係)※１

有形固定資産から控除した減価償却累計額

有形固定資産から控除した減価償却累計額※２

当連結会計年度(2021年３月31日)

44,185百万円

47,812百万円

関連会社に対するものは、次のとおりであります。

投資有価証券(株式)※３

前連結会計年度(2020年３月31日)

前連結会計年度(2020年３月31日)
57,355百万円

当連結会計年度(2021年３月31日)
65,017百万円

担保に供している資産(1)担保に供している資産
前連結会計年度(2020年３月31日)
トレーディング商品
60,840百万円(注)１．資産の額は連結貸借対照表計上額によっております。

当連結会計年度(2021年３月31日)
76,981百万円

２．上記のほか、借入有価証券等を担保として、前連結会計年度128,654百万円、当連結会計年度201,641百万円を差し入れております。
４

差入有価証券等(1)差し入れている有価証券
前連結会計年度(2020年３月31日)
81,476百万円
210

当連結会計年度(2021年３月31日)
157,332百万円
806

信用取引貸証券
信用取引借入金の本担保証券
消費貸借契約により貸し付け
1,708,996
2,571,436
た有価証券
現先取引で売却した有価証券
4,043,014
3,297,135(注)担保に供している有価証券(上記「※３ 担保に供している資産 (1)担保に供している資産」のトレーディング商品及び借入有価証券)を除いております。
(2)受け入れた有価証券

信用取引借証券
信用取引貸付金の本担保証券
消費貸借契約により借り入れた有価証券
現先取引で買い付けた有価証
券
その他担保として受け入れた有価証券
５

前連結会計年度(2020年３月31日)
8,644百万円
82,385

当連結会計年度(2021年３月31日)
5,573百万円
139,948

4,360,439

5,047,136

2,109,517

2,069,488

138,190

157,952

偶発債務の残高前連結会計年度(2020年３月31日)
当社及び一部の国内子会社の従業員の住宅融資制度に伴う金融機関借入金に対する保証
その他

2,374百万円
0― 62 ―

当連結会計年度(2021年３月31日)
1,709百万円―

※６ 特別法上の準備金
特別法上の準備金の計上を規定した法令の条項は以下のとおりであります。
金融商品取引責任準備金

金融商品取引法第46条の５第１項(連結損益計算書関係)※１

販売費・一般管理費の人件費には、以下のものが含まれております。
前連結会計年度(自 2019年４月１日
至 2020年３月31日)
賞与引当金及び役員賞与引当金繰入額
退職給付費用

※２

22,004百万円
4,666

当連結会計年度(自 2020年４月１日
至 2021年３月31日)
31,781百万円
3,779

販売費・一般管理費のその他には、以下のものが含まれております。

貸倒引当金繰入額

前連結会計年度(自 2019年４月１日
至 2020年３月31日)
40百万円

当連結会計年度(自 2020年４月１日
至 2021年３月31日)△16百万円※３ 感染症関連損失
当連結会計年度における感染症関連損失は、緊急事態宣言期間においてやむを得ず自宅待機となった
社員給与と、システム開発案件等において、自宅待機等で稼働できなかった開発要員の人件費等に相当する業務委託費を計上しております。
※４

キャリア転換支援費用
当連結会計年度におけるキャリア転換支援費用は、様々な働き方やキャリアを志向する社員に対して、退職一時金として支給した費用を計上しております。

― 63 ―

(連結包括利益計算書関係)※１ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
前連結会計年度(自 2019年４月１日
至 2020年３月31日)

当連結会計年度(自 2020年４月１日
至 2021年３月31日)△ 10,945百万円△ 398△ 11,343
2,926△ 8,417

28,676百万円△ 18,459
10,217△ 2,390
7,826

その他有価証券評価差額金
当期発生額
組替調整額
税効果調整前
税効果額
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
当期発生額
退職給付に係る調整額
当期発生額
組替調整額
持分法適用会社に対する持分相当額
当期発生額
その他の包括利益合計△ 1,485

2,979

△ 291
291

123
△ 123

△ 705
△ 10,607△ 378
10,427(連結株主資本等変動計算書関係)
前連結会計年度(自2019年４月１日

至

2020年３月31日）

１．発行済株式に関する事項
株式の種類

当連結会計年度期首

普通株式(株)増加

200,001減少―

当連結会計年度末―

200,001(注)自己株式については、該当事項はありません。
２．新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項（１）配当金支払額決議
2019年６月17日
定時株主総会

株式の種類
普通株式

配当金の総額（百万円）
8,420

1株あたり配当額
（円）

基準日

効力発生日

（注１）

2019年３月31日

2019年６月17日（注１）１株あたり配当額は、配当金の総額を発行済株式総数200,001株で除した金額となっております。
（２）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの①金銭による配当決議
2020年６月15日
定時株主総会

株式の種類
普通株式

配当金の総額（百万円）
12,8601株あたり配当額
（円）

基準日

効力発生日

（注１）

2020年３月31日

2020年６月16日（注１）１株あたり配当額は、配当金の総額を発行済株式総数200,001株で除した金額となっております。

― 64 ―

②金銭以外による配当
決議

株式の種類

配当財産の種類2020年２月25日
臨時株主総会

普通株式

子会社株式

当連結会計年度(自2020年４月１日

至

配当財産の
帳簿価額
（百万円）
0

基準日

効力発生日

2020年３月31日

2020年４月１日

2021年３月31日）

１．発行済株式に関する事項
株式の種類

当連結会計年度期首

普通株式(株)増加

200,001減少―

当連結会計年度末―

200,001(注)自己株式については、該当事項はありません。

２．新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項（１）配当金支払額①金銭による配当決議

株式の種類

2020年６月15日
定時株主総会

普通株式

配当金の総額（百万円）
12,8601株あたり配当額
（円）

基準日

効力発生日

（注１）

2020年３月31日

2020年６月16日（注１）１株あたり配当額は、配当金の総額を発行済株式総数200,001株で除した金額となっております。

②金銭以外による配当
決議

株式の種類

配当財産の種類2020年２月25日
臨時株主総会

普通株式

子会社株式

配当財産の
帳簿価額
（百万円）
0

基準日

効力発生日

2020年３月31日

2020年４月１日（２）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
該当事項はありません。

― 65 ―(リース取引関係)
１．ファイナンス・リース取引(借主側)
所有権移転外ファイナンス・リース取引① リース資産の内容
有形固定資産主として、証券事業における情報関連機器(器具備品等)であります。

② リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４.会計方針に関する事項（2）重要な減価償却資産の減価償却方法」に記載のとおりであります。
２．オペレーティング・リース取引(借主側)
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
前連結会計年度(2020年３月31日)
1年以内

8,736百万円

当連結会計年度(2021年３月31日)
8,437百万円

1年超

47,96739,998

合計

56,704

48,435― 66 ―

(金融商品関係)
１．金融商品の状況に関する事項(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、お客様のさまざまな資産運用・資金調達ニーズに応えるべく、有価証券の売買、引受け等を中核とする営業活動を営んでおり、様々な金融商品を保有しています。また、これらの業務を行うにあたり、コール、CP、ミディアム・ターム・ノート、仕組みローン等の短期・長期調達手段を分散することで安定的な資金調達を実施しております。
当社グループでは、保有する金融商品のポジションに関するリスク管理は極めて重要であると認識しており、財務の健全性維持・向上のため、リスクの所在及びリスクの種類・特性を明確にし、各種リスクの測定、モニタリング及び管理等により、適正なリスク管理態勢を整備しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
当社グループのトレーディング業務において保有する主な金融商品は、株式や債券等の現物取引、取引
所デリバティブ取引（株価指数先物取引、債券先物取引、金利先物取引及びこれらのオプション取引等）、
及び店頭デリバティブ取引（金利及び通貨スワップ、先物外国為替取引、選択権付債券売買取引及びこれらのオプション取引等）であり、顧客需要への対応やマーケットメーク業務、保有金融商品のヘッジ等からポジションが発生しております。
これらの金融商品は、金利・為替・株価等の市場リスク、取引先・発行体の信用リスク、取引の執行にかかる流動性リスクに晒されております。
トレーディング業務以外で保有する金融商品は、純投資目的及び事業推進目的で保有している株式等の投資有価証券であり、これらは価格変動リスク及び発行体の信用リスク等に晒されております。
レポ取引やコールマネー等は、一定の環境の下で当社が市場を利用できなくなり必要な資金確保が困難になるなどの資金流動性リスクに晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
当社グループにおいて金融商品を多額に保有している当社では、取締役会の決議により「リスク管理規程」をリスク管理の基本方針として定め、リスク管理に係る重要事項については、取締役会または経営会
議の一部を構成する会議である「リスクマネジメント会議」にて決定される体制となっております。リス
クマネジメント会議では、定期的にリスク管理に関する全般的方針及び具体的方針の策定、見直しを行っております。
①

統合的なリスク管理
当社は、リスクカテゴリー横断的に独自の基準で算出したリスク量（以下、「リスク資本」）を用いてリスクの総量を経営として許容できる水準にコントロールする態勢を構築し、統合的なリスク管理をしております。リスク資本の内訳として、市場リスク資本、信用リスク資本、投資有価証券リスク資本、
オペレーショナルリスク資本を算出、その合計額に対してリスク資本枠を設定し、当社の自己資本額対比で許容可能な水準に収まるよう管理しております。リスク資本の状況については、日次でリスク資本枠の遵守状況をモニタリングし、リスクマネジメント会議構成員に報告を行っております。
当社では、RAF（Risk Appetite Framework）の枠組を通じて、多様化しているリスクを認識、適切に管理、コントロールし、当社の健全性を維持しながら収益性の向上が図れるようリスク管理体制の整備と実践に取り組んでいます。

― 67 ―

また、顕在化した際に当社への影響が大きいリスク事象をトップリスクとして選定し、経営レベルでリスク管理体制の充分性または必要性ならびに資本の充分性を検討する体制を整備することにより、経営の安定性と健全性の確保に取り組んでいます。
②

市場リスク
当社は、リスク資本やトレーディング業務の運用方針等を勘案し、市場リスク資本枠、市場バリュー・
アット・リスク（VaR）限度枠、ポジション限度枠、損失ガイドライン等を設定し市場リスクを管理しております。市場リスクに関する重要な事項はリスクマネジメント会議で協議決定され、市場リスクの状況についてはリスク管理部が日々モニタリングするとともに定期的にリスクマネジメント会議構成員に報告を行っております。

＜市場リスクに係る定量的情報＞
当社では様々な市場のリスク・ファクターに跨る市場リスクの総量を定量的に把握するために市場
VaRによる管理を行っております。算定にあたってはヒストリカル・シミュレーション法（保有期間：1日、信頼水準99%、観測期間：3年）を採用しており、市場VaRと損益を比較するバックテスティングの定期的な実施により有効性を確認しております。
ただし市場VaRは過去の相場変動を前提に統計的に算出した市場リスク量であるため、前提条件が満たされない相場状況下におけるリスクを捕捉できない場合があります。

(イ) トレーディング目的の金融商品
2021年3月末現在でのトレーディング業務に係る市場VaRは7億円となっております。

(ロ) トレーディング目的以外の金融商品
トレーディング目的以外で保有する有価証券は主に投資有価証券であり、2021年3月末現在での投資有価証券（上場株式）に係る市場VaRは30億円となっております。
③

信用リスク
当社は、リスク資本やトレーディング業務の運用方針等を勘案し、下記(イ)・(ロ)を行っております。

(イ) 与信管理
取引先の与信審査、社内格付の付与、与信限度額の設定、モニタリング、担保の徴求及び問題債権への対応等与信管理に関する体制を整備し運営しております。なお、与信残高については、日次でモニタリングを行っており、与信先の信用状態については、経常的及び決算時のモニタリングにより把握しております。

(ロ) 信用リスク全体管理
信用リスク全体については、信用リスク資本枠、信用バリュー・アット・リスク（VaR）限度枠等を設定し管理しております。信用リスクに関する重要な事項は、リスクマネジメント会議で協議決定され、信用リスクの状況については定期的にリスクマネジメント会議構成員に報告を行っております。

― 68 ―

④

資金流動性リスクの管理
当社は、トレーディング業務の運用方針等を勘案し、資金ギャップ枠、資金ポジション枠等を設定し資金流動性リスクを管理しており、当該リスク顕在化時及びその虞がある場合に備え、コンティンジェ
ンシープランを策定しております。また、資金流動性リスクの状況については、定期的にリスクマネジ
メント会議構成員に報告を行っております。
なお、他の連結子会社では各社の規程に従い管理を行っております。また、一部の海外子会社では当該国の規制を遵守することにより流動性リスクが顕在化しないようにしております。

(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なった条件等で算定された場合には、当該価額が異なることもあります。
２．金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額、レベルごとの時価は、次のとおりであります。なお、市
場価格のない株式等は、次表には含めておりません((注３)を参照ください。)。
金融商品の時価は、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベ
ルに分類しております。
レベル１の時価：同一の資産又は負債の活発な市場における（無調整の）相場価格により算定した時価レベル２の時価：レベル１のインプット以外の直接又は間接的に観察可能なインプットを用いて算定した時価レベル３の時価：重要な観察できないインプットを使用して算定した時価時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
(1) 時価をもって連結貸借対照表計上額とする金融資産及び金融負債
前連結会計年度(2020年３月31日)（単位：百万円）

連結貸借対照表計上額
資産
商品有価証券等
投資有価証券
資産計
負債
商品有価証券等
負債計
デリバティブ取引 (*)
ヘッジ会計が適用されていないもの
ヘッジ会計が適用されているもの
デリバティブ取引計

2,366,587
93,8452,460,432
1,830,488
1,830,488
72,572―
72,572(*) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。

― 69 ―

当連結会計年度(2021年３月31日)（単位：百万円）

資産
商品有価証券等
投資有価証券
資産計
負債
商品有価証券等
負債計
デリバティブ取引 (*)
ヘッジ会計が適用されていないもの
ヘッジ会計が適用されているもの
デリバティブ取引計

レベル１

連結貸借対照表計上額
レベル２
レベル３

2,369,452
91,4602,460,913

277,685
10,097287,783270―
270

2,647,408
101,558
2,748,966

1,933,976
1,933,976

26,863
26,863――

1,960,839
1,960,839△28,942―

6,869―

28,260―6,187―△28,942

6,869

28,2606,187

合計(*) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
(2) 時価をもって貸借対照表計上額としない金融資産及び金融負債
現金は注記を省略しており、預金、預託金、約定見返勘定、信用取引資産、信用取引負債、有価証券担
保貸付金、有価証券担保借入金、預り金、短期差入保証金、受入保証金、短期借入金、コマーシャル・ペーパー、未払金、未払法人税等は短期間で決済されるため帳簿価額に近似することから、注記を省略しております。
前連結会計年度(2020年３月31日)（単位：百万円）

連結貸借対照表
計上額
資産
長期貸付金
資産計
負債
社債（１年内償還予定の社債を含む）
長期借入金（１年内返済予定の長期借入金
を含む）
負債計

時価

差額

34,94334,94333,78133,781△ 1,161△ 1,161

586,073

586,073―

114,700

114,700―

700,773

700,773―

当連結会計年度(2021年３月31日)（単位：百万円）

資産
長期貸付金
資産計
負債
社債（１年内償還予定の社債を含む）
長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）
負債計

レベル１

時価
レベル２

レベル３

―
―

―
―

4,947
4,947

4,947
4,947

―
―

―

490,790―

490,790――214,000―

214,000――

704,790―

704,790―― 70 ―

連結貸借対
照表計上額

差額

（注１） 時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明

商品有価証券等
トレーディング目的で保有する有価証券等については、原則として当連結会計年度期末日の市場価格をもって時価としております。活発な市場において取引されており、相場価格を取得できる場合にはレベル１に分類しております。主な商品としては一部の国債、外国国債及び地方債、活発な市場で取引されている株式等が含まれます。活発な市場で取引されていない場合には、レベル２に分類しており、主な商品として、一部の国債、外国国債及び地方債ならびに社債、株式等が含まれます。
相場価格が入手できない場合に、金利やスプレッドのインプットを用いる等によって時価を算定しております。
有価証券の流動性が低い場合や、時価の算定に用いられる重要なインプットが観察できない場合には、レベル３の時価に分類しております。
デリバティブ取引
取引所取引については、主に取引を行う取引所が定める清算指数等を時価としております。店頭取引については、金利、外国為替相場、株価等のインプットを用いて、将来キャッシュ・フローの割引現在価値やオ
プション価格計算モデル等により算定した価額をもって時価としております。
また、店頭取引については、取引相手の信用リスクの評価額、ファンディング価値の評価額および流動性
リスクの評価額を時価に調整しております。
レベル分類について、取引所取引については、主にレベル１として、店頭取引のうち観察可能インプットを用いている場合又は観察できないインプットの影響が重要でない場合については、レベル２としております。
また、重要な観察できないインプットを用いている場合については、レベル３としております。重要な観察できないインプットしては相関係数等が該当します。
投資有価証券
原則として当連結会計期間末日の市場価格をもって時価としております。活発な市場で取引されている場
合はレベル１に分類し、活発な市場で取引されていない場合には、レベル２に分類しております。
長期貸付金
長期貸付金については、変動金利によるものは短期間で市場金利を反映し、また、貸付先の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は貸倒引当金控除後の帳簿価額と近似していると考えられるため、当該価額を時価としております。
これらの取引については、レベル３の時価に分類しております。
社債（１年内償還予定の社債を含む）
社債については、変動金利で調達しており市場金利を短期間で反映し、また、当社グループの信用状態は
発行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
これらの取引については、レベル２の時価に分類しております。
長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）
長期借入金については、変動金利で調達しており市場金利を短期間で反映し、また、当社グループの信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
これらの取引については、レベル２の時価に分類しております。

― 71 ―

（注２） 時価をもって連結貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債のうちレベル 3 の時価に関する情報(1) 重要な観察できないインプットに関する定量的情報
区分

重要な観察できない
インプット

評価技法

商品有価証券等

インプットの範囲

オプション評価モデル

株式ボラティリティ

24.6% - 57.6%

金利関連取引オプション評価モデル

金利間相関係数54.4% - 98.0%

通貨関連取引オプション評価モデル

金利間相関係数26.7% - 98.0%

金利為替間相関係数

6.9% - 47.6%

為替ボラティリティ

7.0% - 31.1%

株式間相関係数36.5% - 97.1%

デリバティブ取引

株式関連取引オプション評価モデル

クレジット・デリバティ
ブ取引

クレジット・デフォルトモ
デル

為替株式間相関係数△ 32.8% - 35.4%

株式ボラティリティ

16.6% - 61.1%

為替CDSスプレッド間相関係数

15.0% - 90.0%(2) 期首残高から期末残高への調整表、当期の損益に認識した評価損益（単位：百万円）
当期の損益又はその他の包括利益
期首
残高

購入、売却、
発行及び決済

レベル
３の時
価への
振替
(*2)

レベル
３の時
価から
の振替
(*3)

期末
残高

当期の損益に計上した額のうち連結貸借対照表日において保有する
金融資産及び
金融負債の評
価損益

損益に
計上
(*1)

その他の
包括利益
に計上

購入・

売却・

発行

決済

152

3,499

－

138

△3,521

1

－

270

184

金利

4,178

△3,217

－

－

－

－

－

960

467

通貨

1,721

3,038

－

－

－

－

47

4,807

3,297

株式

32,865△13,462－5,434△3,140－－21,696

10,855

債券

－

－

－

9

△9

－

－

－

－

2,240

△1,444

－

－

－

－

－

796

△709

41,157△11,586－

5,582△6,672

1

47

28,53014,095

商品有価証券等
デリバティブ取引（純額）

クレジット・
デリバティブ合計(*1) 連結損益計算書の「トレーディング損益」に含まれております。
(*2) レベル１の時価からレベル３の時価への振替であり、一部の有価証券について活発な市場における相場
価格が入手不可能となったためであります。当該振替は原則当連結会計期間の期首に行っております。
(*3) レベル３の時価からレベル２の時価への振替であり、評価技法へのインプットが観察可能となったためであります。当該振替は原則当連結会計期間の期首に行っております。

― 72 ―

(3) 時価の評価プロセスの説明
当社グループはミドル部門にて時価の算定に関する方針、及び手続きを定めており、これに沿ってフロント部門が時価評価モデルを策定しております。算定された時価は、ミドル部門にて、時価の算定に用いられた時価評価モデル及びインプットの妥当性を検証しております。時価評価モデルには、観察可能なデータを可能な限り活用しております。また、時価のレベルの分類についてはミドル部門にて判定、確認を行っております。
(4) 重要な観察できないインプットを変化させた場合の時価に対する影響に関する説明
ボラティリティ
ボラティリティは、インプットや市場価格が、一定期間が経過した後にどの程度変化すると予想されるかを示す指標です。ボラティリティは、過去の実績値または第三者から提供された情報、並びにその他の分析手法に基づいて推計されており、主に、金利や外国為替相場、株価等の水準の潜在的な変動を参照している
デリバティブの評価に用いられています。一般的に、ボラティリティの大幅な上昇（低下）は、時価の著しい上昇（下落）を生じさせます。
相関係数
相関係数は、金利、外国為替相場、ＣＤＳスプレッド、及び株価等の変数間の変動の関係性を示す指標であります。これらの相関係数は過去の実績値に基づいて推計されており、主に複雑なデリバティブの評価に用いられています。一般的に、相関係数の大幅な変動は、金融商品の契約条件に応じて、時価の著しい上昇
または下落を生じさせます。
(注３)市場価格のない株式等の連結貸借対照表計上額は次の通りであります。
(単位：百万円)

前連結会計年度（2020年３月31日）
66,308

当連結会計年度（2021年３月31日）
75,875② 組合出資金

4,995

7,279

合計

71,304

83,154

区分① 非上場株式(※1)(※2)(※1) 非上場株式および組合出資金については、企業会計基準適用指針第19号「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」第５項及び時価算定適用指針第27項に従い、金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項で開示している計表中の「投資有価証券」には含めておりません。
(※2) 非上場株式について、前連結会計年度において2百万円、当連結会計年度において129百万円の減損処理を行っております。

― 73 ―

(注４)金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年３月31日)
１年以内
(百万円)

１年超
５年以内
(百万円)

５年超
10年以内
(百万円)

10年超
(百万円)

1,137,589

―

―

―

2,748

1,195

12,325

65

2,748

1,195

12,325

65

株式

―

―

―

―

債券

2,748

1,195

7,410

―

―

―

―

―

社債

2,748

1,195

7,410

―

その他

―

―

4,915

65

95,713―――

有価証券担保貸付金

6,172,183―――

短期差入保証金(※)

―

―

―

―

長期貸付金(※)―

30,0088―7,408,235

31,203

12,33365

現金・預金
投資有価証券
その他有価証券

国債・地方債等

信用取引資産(※)

合計(※) 期間の定めのないものは含めておりません。当該金額の内訳は、信用取引資産14,509百万円、短期差入保証金409,907百万円、長期貸付金4,926百万円となっております。
当連結会計年度(2021年３月31日)
１年以内
(百万円)

１年超
５年以内
(百万円)

５年超
10年以内
(百万円)

10年超
(百万円)

1,205,180

―

―

―

―

5,449

10,882

274

―

5,449

10,882

274

株式

―

―

―

―

債券

―

5,449

3,892

―

国債・地方債等

―

―

―

―

社債

―

5,449

3,892

―

その他

―

―

6,990

274

信用取引資産(※)

132,682―――

有価証券担保貸付金

7,081,149―――

短期差入保証金(※)

―

―

―

―

長期貸付金(※)

―

14

6

―

8,419,012

5,464

10,888274

現金・預金
投資有価証券
その他有価証券

合計(※) 期間の定めのないものは含めておりません。当該金額の内訳は、信用取引資産20,595百万円、短期差入保証金361,169百万円、長期貸付金4,926百万円となっております。

― 74 ―

(注５)社債、長期借入金その他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年３月31日)
１年内
(百万円)

１年超
５年以内
(百万円)

５年超
10年以内
(百万円)

10年超
(百万円)

22,200―――

有価証券担保借入金

5,560,921

―

―

―

短期借入金

1,181,542―――

コマーシャル・ペーパー

294,000―――

社債（１年内償還予定の社債を含む）

164,434

192,563

86,428142,646―

6,000

10,70098,000

2,271

4,511

83

―

7,225,371

203,075

97,212

240,646

信用取引負債(※)

長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）
リース債務
合計

(※) 期間の定めのない60,932百万円については上表に含めておりません。
当連結会計年度(2021年３月31日)
１年内
(百万円)

１年超
５年以内
(百万円)

５年超
10年以内
(百万円)

10年超
(百万円)

21,336―――

有価証券担保借入金

6,002,501

―

―

―

短期借入金

1,547,457―――

コマーシャル・ペーパー

305,000―――

社債（１年内償還予定の社債を含む）

136,714

154,91078,903

120,262

長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）

2,000

104,500

16,20091,300

リース債務

3,001

5,644

84

―

8,018,011

265,054

95,188211,562

信用取引負債(※)

合計(※) 期間の定めのない136,503百万円については上表に含めておりません。

― 75 ―

(税効果会計関係)

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳(繰延税金資産)前連結会計年度(2020年３月31日)

当連結会計年度(2021年３月31日)

賞与引当金

6,771百万円

9,695百万円

有価証券の評価損

3,997

3,063

退職給付に係る負債

745

1,186

1,145

1,195

売上加算調整額963319

その他有価証券評価差額金

536

155

5,565

6,210

19,733

21,824△6,936△6,752

12,797

15,072

前連結会計年度(2020年３月31日)

当連結会計年度(2021年３月31日)

金融商品取引責任準備金

その他
計
評価性引当額繰延税金資産合計(繰延税金負債)

その他有価証券評価差額金△14,623百万円△17,014百万円

未収受取配当金△1,281△1,498△1,112△1,470－△2,368

その他△1,238△1,864

繰延税金負債合計△18,256△24,217

差引：繰延税金資産純額△5,459△9,144前連結会計年度(2020年３月31日)

当連結会計年度(2021年３月31日)

子会社・関連会社留保利益の配当に係る一時差異
連結法人間のデリバティブ取引に係るみなし決済損益

固定資産－繰延税金資産
固定負債－繰延税金負債

1,791 百万円
△7,251― 76 ―

1,484 百万円
△10,629

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度(2020年３月31日)
法定実効税率

当連結会計年度(2021年３月31日)

30.62 ％

30.62％

永久に損金不算入となる費用

1.27

0.26

永久に益金不算入となる収益

△5.86

△3.64

評価性引当額の増減

△2.01

0.20

0.41

0.36

持分法投資損益

△1.82

△1.24

その他

△0.39

0.81

税効果会計適用後の法人税等の負担率

22.22

27.37

（調整）

子会社・関連会社留保利益の配当に係る一時差異（企業結合等関係）
前連結会計年度(自2019年４月１日

至

2020年３月31日)

至2021年３月31日)

該当事項はありません。
当連結会計年度(自2020年４月１日

該当事項はありません。

― 77 ―

(セグメント情報等)【セグメント情報】
１.

報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会や経営会議が、経営資源の配分の決定や業績評価のために、定期的に経営成績等の報告を受ける対象となっているものであります。
なお、当社グループはシングルスプリット管理会計による経営管理を開始したため、従来の単一セグメ
ントから複数セグメントへの開示に移行しております。
グローバルで証券業務を運営し業績管理を行っていることから、報告セグメントには国内外で証券業務をおこなう当社、子会社ならびに米州、欧州の持分法適用関連会社を単純合算して表示しており、連結財
務諸表計上額との差額は、調整額で調整しております。
それぞれの報告セグメントが担当する業務は以下のとおりであります。
営業部門：個人や未上場企業のお客さまに向けた資産運用に関するコンサルティング業務

ｸﾞﾛｰﾊﾞﾙ･ｲﾝﾍﾞｽﾄﾒﾝﾄ･ﾊﾞﾝｷﾝｸﾞ部門 ：国内外における有価証券の引受けによる資金調達やM&Aをはじめとする金融サー
ビスの提供
ｸﾞﾛｰﾊﾞﾙ･ﾏｰｹｯﾂ部門：国内外の機関投資家等のお客様に向けた株・債券・為替およびそれらの派生商品
に関するセールスおよびトレーディング業務、リサーチ業務

２.

報告セグメントごとの利益又は損失の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」

における記載と概ね同一でありますが、複数の事業部門の協働により取引を獲得した際には、社内管理会
計の取扱いに則り、実際の収益額に基づき算定した金額を協働した事業部門に計上しております。
なお、資産につきましては、事業セグメント別の管理をおこなっておりません。
３.

報告セグメントごとの利益又は損失の金額に関する情報

前連結会計年度(自2019年４月１日

至

2020年３月31日)（単位：百万円）

報告セグメント
連結財務諸表ｸﾞﾛｰﾊﾞﾙ･その他

ｸﾞﾛｰﾊﾞﾙ･
営業部門

ｲﾝﾍﾞｽﾄﾒﾝﾄ･

調整額
計上額

合計
ﾏｰｹｯﾂ部門

ﾊﾞﾝｷﾝｸ部門
純営業収益193,504

77,65880,043351,206

58,923△ 94,102

316,028

販売費・一般管理費

179,00970,84950,650300,508

53,352△ 80,836

273,023

営業利益

14,495

6,809

29,39350,697

5,571△ 13,265

43,004（注） １.「その他」には、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、本社部門や国内子会社、海外における銀行業務などが含まれております。
２.「調整額」は、主に以下のとおりであります。
（1）

持分法適用関連会社である米州、欧州拠点の損益を除外（2）

連結子会社の損益を管理会計から財務会計基準へ調整（3）

内部取引を含む連結調整仕訳の加味― 78 ―

当連結会計年度(自2020年４月１日

至2021年３月31日)（単位：百万円）

報告セグメント
連結財務諸表ｸﾞﾛｰﾊﾞﾙ･その他

ｸﾞﾛｰﾊﾞﾙ･
営業部門

ｲﾝﾍﾞｽﾄﾒﾝﾄ･

調整額
計上額

合計
ﾏｰｹｯﾂ部門

ﾊﾞﾝｷﾝｸ部門
純営業収益

221,965

96,561

101,968

420,495

52,269△114,829

357,935

販売費・一般管理費

177,200

70,952

54,663302,816

51,741△ 81,142

273,416

営業利益

44,76425,60947,305

117,679527△ 33,687

84,518（注） １.「その他」には、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、本社部門や国内子会社、海外における銀行業務などが含まれております。
２.「調整額」には、主に以下のとおりであります。
（1）

持分法適用関連会社である米州、欧州拠点の損益を除外（2）

連結子会社の損益を管理会計から財務会計基準へ調整（3）

内部取引を含む連結調整仕訳の加味【関連情報】
前連結会計年度(自2019年４月１日

至

2020年３月31日)

１．サービスごとの情報
報告セグメントごとの情報と類似しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報(1) 純営業収益
本邦の外部顧客への純営業収益が連結損益計算書の純営業収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
め、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への純営業収益のうち、連結損益計算書の純営業収益の10％以上を占める相手先がないた
め、記載を省略しております。
当連結会計年度(自2020年４月１日

至2021年３月31日)

１．サービスごとの情報
報告セグメントごとの情報と類似しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報(1) 純営業収益
本邦の外部顧客への純営業収益が連結損益計算書の純営業収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
め、記載を省略しております。

― 79 ―

３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への純営業収益のうち、連結損益計算書の純営業収益の10％以上を占める相手先がないた
め、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
固定資産の減損損失は、報告セグメントに配分しておりません。
前連結会計年度における減損損失は、525百万円であります。
当連結会計年度における減損損失は、1,663百万円であります。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自2019年４月１日

至

2020年３月31日)（単位：百万円）
ｸﾞﾛｰﾊﾞﾙ･ｲﾝﾍﾞｽﾄﾒﾝ

営業部門

ｸﾞﾛｰﾊﾞﾙ･ﾏｰｹｯﾂ部門

合計

ﾄ･ﾊﾞﾝｷﾝｸﾞ部門
当期償却額

―

633

―

633

当期未残高

―

6,021

―

6,021

当連結会計年度(自2020年４月１日

至2021年３月31日)（単位：百万円）
ｸﾞﾛｰﾊﾞﾙ･ｲﾝﾍﾞｽﾄﾒﾝ

営業部門

ｸﾞﾛｰﾊﾞﾙ･ﾏｰｹｯﾂ部門

合計

ﾄ･ﾊﾞﾝｷﾝｸﾞ部門
当期償却額

―

633

―

633

当期未残高

―

5,387

―

5,387

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自2019年４月１日

至

2020年３月31日)

至2021年３月31日)

該当事項はありません。
当連結会計年度(自2020年４月１日

該当事項はありません。

― 80 ―

(１株当たり情報)
前連結会計年度(自至当連結会計年度(自 2020年４月１日
至 2021年３月31日)

2019年４月１日
2020年３月31日)

１株当たり純資産額

4,251,091円16銭

4,578,973円86銭

196,413円43銭

358,695円29銭

１株当たり当期純利益金額(注) １．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．｢会計方針の変更｣に記載のとおり、時価算定会計基準等を適用し、時価算定会計基準第18項及び第20項に定める経過的な取扱いに従っております。
この結果、当連結会計年度の１株当たり純資産額が17,137円89銭減少しております。
３．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

前連結会計年度
2019年４月１日
2020年３月31日)

当連結会計年度(自 2020年４月１日
至 2021年３月31日)

39,282

71,739――普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益(百万円)

39,282

71,739普通株式の期中平均株式数(株)200,001

200,001項目(自至１株当たり当期純利益金額
親会社株主に帰属する当期純利益(百万円)
普通株主に帰属しない金額(百万円)

３．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

前連結会計年度(2020年３月31日)

項目
純資産の部の合計額(百万円)

当連結会計年度(2021年３月31日)

851,482

917,254

純資産の部の合計額から控除する金額(百万円)

1,260

1,455

(うち非支配株主持分)(百万円)(1,260)(1,455)

普通株式に係る期末の純資産額(百万円)

850,222915,799

１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数(株)200,001

200,001(重要な後発事象)
該当事項はありません。

― 81 ―

２．借入金の主要な借入先及び借入金額
短期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）（単位：百万円）
借入

先

2021 年３月期末2020 年３月期末

株 式 会 社 三 井 住 友 銀 行
その他

350,000
831,542
1,181,542

計

700,000
849,457
1,549,457

長期借入金（単位：百万円）
借入先

2020 年３月期末

株 式 会 社 三 井 住 友 銀 行
そ

の

他

計

2021 年３月期末－

100,000

114,700
114,700

212,000

112,000

信用取引借入金（単位：百万円）
借入先

2020 年３月期末

2021 年３月期末

日 本 証 券 金 融 株 式 会 社

235

845

計

235

845

３．保有する有価証券（トレーディング商品に属するものとして経理された有価証券を除く。
）の状況（単位：百万円）
2021 年３月期末2020 年３月期末
種

類

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

差

額

取得原価

連結貸借対照表計上額

差額

30,17780,56850,391

38,10097,06758,967

株式

18,586

68,83550,24828,56787,28658,719債券

11,591

11,733

142

9,533

9,781

247

－

－

－

－

－

－

社債

11,591

11,733

142

9,533

9,781

247

その他

－

－

－

－

－

－

15,426

13,276△2,150

4,942

4,490

△451

株式

15,426

13,276△2,150

4,942

4,490

△451

債券

－

－

－

国債・地方債等

－

－

－

社債

－

－

－

その他

－

－

－

計

45,604

93,84548,24043,403

101,558

58,515

国債・地方債等

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

合

取得原価

連結貸借対照表計上額（注）時価を把握することが極めて困難と認められるものについては、上表に含めておりません。

― 82 ―

４．デリバティブ取引（トレーディング商品に属するものとして経理された取引を除く。
）の状況（単位：百万円）
2020年３月期末
取引の種類
為替予約取引契約価額

時価

2021年３月期末
評価損益

契約価額

時価

評価損益

544,74520

20564,464

10

10

売建

273,094

2,867

2,867

282,691

2,966

2,966

買建

271,650△2,846△2,846

281,773△2,955△2,955

５．経営の健全性の状況（単位：百万円）
2021 年３月期末
基本的項目

補完的項目

(Ａ)

875,640

その他有価証券評価差額金（評価益）等

41,614

金融商品取引責任準備金等

3,902

一般貸倒引当金

8

計(Ｂ)

45,525

控除資産(Ｃ)

236,431固定化されていない自己資本(Ａ)＋(Ｂ)－(Ｃ)(Ｄ)

684,733

市場リスク相当額

73,595

取引先リスク相当額

73,131

基礎的リスク相当額

80,521

リスク相当額計
連結自己資本規制比率(Ｅ)(Ｄ)／(Ｅ)×100

227,248301.3%― 83 ―