業務及び財産の状況に関する説明書［2022年3月期］

この説明書は、金融商品取引法第46条の４および第57条の４の規定に基づき、インターネットにより公表するために作成したものです。

更新日時:2022/07/08 16:47:00

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目Ⅰ

印刷日時:22/07/08 16:47

次

当社の概況及び組織に関する事項………………………………………………………………………………１

１．商号………………………………………………………………………………………………………………１
２．登録年月日(登録番号)…………………………………………………………………………………………１
３．沿革及び経営の組織……………………………………………………………………………………………１
４．株主の状況………………………………………………………………………………………………………３
５．役員の氏名………………………………………………………………………………………………………３
６．政令で定める使用人の氏名……………………………………………………………………………………４
７．業務の種別………………………………………………………………………………………………………４
８．本店その他の営業所又は事務所の名称及び所在地…………………………………………………………５
９．他に行っている事業の種類……………………………………………………………………………………７
10．苦情処理措置及び紛争解決措置の内容………………………………………………………………………７
11．手続実施基本契約を締結する指定紛争解決機関の商号又は名称並びに加入する金融商品取引業協会
及び対象事業者となる認定投資者保護団体の名称…………………………………………………………８
12．会員又は取引参加者となる金融商品取引所の名称又は商号………………………………………………８13．加入する投資者保護基金の名称………………………………………………………………………………８
14．金融商品取引業等に関する内閣府令第７条第３号イ及び第４号から第９号までに掲げる事項………８
Ⅱ業務の状況に関する事項…………………………………………………………………………………………９

１．当事業年度の業務の概要………………………………………………………………………………………９
２．業務の状況を示す指標…………………………………………………………………………………………12
Ⅲ

財産の状況に関する事項…………………………………………………………………………………………15

１．経理の状況………………………………………………………………………………………………………15
２．借入金の主要な借入先及び借入金額…………………………………………………………………………36
３．保有する有価証券(トレーディング商品に属するものとして経理された有価証券を除く。)の状況…37
４．デリバティブ取引(トレーディング商品に属するものとして経理された取引を除く。)の状況………37
５．会計監査人等による監査の状況………………………………………………………………………………37
Ⅳ

管理の状況に関する事項…………………………………………………………………………………………38

１．顧客からの相談及び苦情に対する具体的な取扱い方法……………………………………………………38
２．内部管理の状況の概要…………………………………………………………………………………………38
３．分別管理等の状況………………………………………………………………………………………………45
Ⅴ

当社及びその子法人等の概況に関する事項……………………………………………………………………49

１．特別金融商品取引業者の商号…………………………………………………………………………………49
２．特別金融商品取引業者の登録年月日(登録番号)……………………………………………………………49
３．特別金融商品取引業者の届出日………………………………………………………………………………49
４．主要な事業の内容及び組織の構成……………………………………………………………………………49

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更新日時:2022/07/08 16:47:00

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５．子法人等に関する事項…………………………………………………………………………………………50
Ⅵ

当社及びその子法人等の業務の状況に関する事項……………………………………………………………51

１．当連結会計年度の業務の概要…………………………………………………………………………………51
２．業務の状況を示す指標…………………………………………………………………………………………52
Ⅶ

当社及びその子法人等の財産の状況に関する事項……………………………………………………………53

１．経理の状況………………………………………………………………………………………………………53
２．借入金の主要な借入先及び借入金額…………………………………………………………………………89
３．保有する有価証券(トレーディング商品に属するものとして経理された有価証券を除く。)の状況…89
４．デリバティブ取引(トレーディング商品に属するものとして経理された取引を除く。)の状況………90
５．経営の健全性の状況……………………………………………………………………………………………90

更新日時:2022/07/08 17:56:00

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Ⅰ

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当社の概況及び組織に関する事項

１．商号
ＳＭＢＣ日興証券株式会社

２．登録年月日（登録番号）
2009年９月10日（関東財務局長（金商）第2251号）

３．沿革及び経営の組織(1) 会社の沿革
当社は2009年６月15日、旧・日興コーディアル証券株式会社（2001年３月日興證券分割準備株式会社として設立）の会社分割に際し、金融商品取引業を含む全ての事業（ただし、一部の資産・債務を除く）に係る権利義務を承継する準備会社として設立され、今日に至っております。
年

月

2009年６月

沿革日興コーディアル証券分割準備株式会社設立（資本金５億円）

９月

金融商品取引業者（第一種金融商品取引業、第二種金融商品取引業、投資運用業、投資助言・代理業）
として登録

10月

親会社（旧・日興コーディアル証券株式会社）より金融商品取引業を含む全ての事業（ただし、一部の資産・債務を除く）及び旧・日興シティグループ証券株式会社より一部事業に係る権利義務を承継するとともに、株式会社三井住友銀行が当社の全株式を取得
日興コーディアル証券株式会社に社名変更し、営業を開始

2011年４月

ＳＭＢＣ日興証券株式会社に社名変更

2016年10月

株式会社三井住友フィナンシャルグループの直接出資子会社化

2018年１月

ＳＭＢＣフレンド証券株式会社と合併(注)

当社は、2009年10月１日付で、旧・日興コーディアル証券株式会社の全ての事業（ただし、一部の資産・債務を除く）並びに旧・日興シティグループ証券株式会社のグローバルバンキング事業及びキャピタルマーケットオリジ
ネーション事業の一部について吸収分割承継を行っております。

― 1 ―更新日時:2022/07/08 17:56:00

ファイル名:010_9399928052207.docx(2) 経営の組織
当社の経営組織の概要は、次のとおりであります。
（2022年３月31日現在）― 2 ―

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更新日時:2022/07/08 17:56:00

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４．株主の状況
2022年３月31日現在
氏 名 又 は 名 称

保有株式数

株式会社三井住友フィナンシャルグループ

割

合

株

％

200,001

100.00５．役員の氏名役

職

名

2022年６月21日現在
代表権
常勤・
の有無
非常勤の別

氏名

取締役会長

川嵜

靖之

有

常勤

取締役社長

近藤

雄一郎

有

常勤

取締役

野津

和博

有

常勤

取締役

猪瀬

真哉

無

常勤

取締役

近藤

秀一

無

常勤

取締役

中島

達

無

非常勤

取締役

谷崎

勝教

無

非常勤

社外取締役

田邊

栄一

無

非常勤

社外取締役

辻野 晃一郎無非常勤

社外取締役（監査等委員）

加藤

秀樹

無

非常勤

社外取締役（監査等委員）

谷津

朋美

無

非常勤

社外取締役（監査等委員）

後藤

英夫

無

常勤

取締役（監査等委員）

大澤

聡

無

常勤

取締役（監査等委員）

村中

貴一

無

非常勤

(注1)取締役田邊栄一、辻野晃一郎、加藤秀樹、谷津朋美および後藤英夫の５氏は、会社法第２条第15号に定める「社外取締役」 であります。

― 3 ―更新日時:2022/07/08 17:56:00

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６．政令で定める使用人の氏名(1) 金融商品取引業に関し、法令等を遵守させるための指導に関する業務を統括する者の氏名
2022年３月31日現在
氏

名

役

職

氏

名

名

役

職

名

湯浅 広高

コンプライアンス統括部長

荻山 智

商品・法人コンプライアンス部長

森 正孝

法務部長

村松 繁

部店コンプライアンス部長(2) 投資助言業務又は投資運用業に関し、助言又は運用を行う部門を統括する者の氏名
2022年３月31日現在
氏

名

役

職

氏

名

名

役

職

名

今井 貴志

投資顧問事業部長

山上 晋

投資顧問事業部 運用課 スタッフ

村松 敏孝

投資顧問事業部副部長 兼 運用課長

山邊 保隆

投資顧問事業部 運用課 スタッフ

園部 拓弥

投資顧問事業部 運用課 スタッフ

鈴木 徳朗

投資顧問事業部 運用課 スタッフ

岩田 寿美代投資顧問事業部 運用課 スタッフ

和久津 康平

投資顧問事業部 運用課 スタッフ

７．業務の種別
・金融商品取引法第28条第１項第１号に掲げる行為に係る業務・同法第28条第１項第２号に掲げる行為に係る業務・同法第28条第１項第３号イに掲げる行為に係る業務・同法第28条第１項第３号ロに掲げる行為に係る業務・同法第28条第１項第３号ハに掲げる行為に係る業務・有価証券等管理業務
・第二種金融商品取引業
・投資助言・代理業
・投資運用業・有価証券とみなされる権利についての同法第２条第８項第１号、第６号及び第９号に掲げる行為に係る業務※2021年５月25日付で「有価証券とみなされる権利についての同法第２条第８項第１号、第６号及び第９号に掲げる行為に係る業務」を新たに開始いたしました。

― 4 ―更新日時:2022/07/08 17:56:00

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８．本店その他の営業所又は事務所の名称及び所在地(1) 本支店及び営業所
名

称

(東 京)
本
店
日本橋 支店
大手町
〃
赤
坂
〃
蒲
田
〃
五反田
〃
渋
谷
〃
自由が丘
〃
玉
川
〃
新
宿
〃
新宿東口
〃
麹
町
〃
吉祥寺
〃
調
布
〃
立
川
〃
町
田
〃
池
袋
〃
赤
羽
〃
上
野
〃
錦糸町
〃
北千住
〃
大
泉
〃
(関 東)
宇都宮 支 店
栃
木
〃
高
崎
〃
水
戸
〃
浦
和
〃
大
宮
〃
川
越
〃
所
沢
〃
本庄深谷
〃
松
戸
〃
柏
〃
津田沼
〃
船
橋
〃
本八幡
〃
千
葉
〃
川
崎
〃
新百合ヶ丘
〃
横
浜
〃
横浜関内
〃
青葉台
〃
藤
沢
〃
鎌
倉
〃
小田原
〃
(北海道・東北)
旭
川 支 店
札
幌
〃
青
森
〃
八
戸
〃
盛
岡
〃
秋
田
〃
仙
台
〃

2022年３月31日現在
所

在

地

名

称

山
形 支 店
福
島
〃
(中 部)
沼
津 支 店
静
岡
〃
浜
松
〃
豊
橋
〃
岡
崎
〃
名古屋
〃
名古屋駅前 〃
豊
田
〃
岐
阜
〃
四日市
〃
(甲信越・北陸)
新
潟 支 店〒100-8325〒103-6120〒100-0004〒107-0052〒144-0052〒141-0022〒150-0043〒152-0035〒158-0094〒160-0022〒160-0022〒102-0083〒180-0004〒182-0024〒190-0012〒194-0013〒171-0022〒115-0045〒110-0005〒130-0022〒120-0034〒178-0063

東京都千代田区丸の内3-3-1
東京都中央区日本橋2-5-1
東京都千代田区大手町1-6-1
東京都港区赤坂2-5-1
東京都大田区蒲田5-41-8
東京都品川区東五反田1-14-10
東京都渋谷区道玄坂1-2-3
東京都目黒区自由が丘2-11-3
東京都世田谷区玉川2-24-7
東京都新宿区新宿4-1-6
東京都新宿区新宿3-24-1
東京都千代田区麹町6-6-2
東京都武蔵野市吉祥寺本町1-8-10
東京都調布市布田1-29-2
東京都立川市曙町2-12-18
東京都町田市原町田6-3-8
東京都豊島区南池袋2-27-9
東京都北区赤羽2-1-15
東京都台東区上野1-19-10
東京都墨田区江東橋4-19-4
東京都足立区千住2-55
東京都練馬区東大泉1-29-1〒320-0034〒328-0015〒370-0849〒310-0011〒330-0063〒330-0854〒350-1122〒359-1123〒367-0053〒271-8625〒277-0005〒274-0825〒273-0005〒272-0021〒260-0015〒210-0007〒215-0004〒220-0004〒231-0047〒227-0062〒251-0052〒248-0006〒250-0011

栃木県宇都宮市泉町6-20
栃木県栃木市万町15-19
群馬県高崎市八島町70
茨城県水戸市三の丸1-4-1
埼玉県さいたま市浦和区高砂2-1-23
埼玉県さいたま市大宮区桜木町1-2-1
埼玉県川越市脇田町18-6
埼玉県所沢市日吉町11-5
埼玉県本庄市中央1-8-7
千葉県松戸市本町2-5
千葉県柏市柏1-2-38
千葉県船橋市前原西2-14-3
千葉県船橋市本町2-27-25
千葉県市川市八幡2-6-9
千葉県千葉市中央区富士見2-1-1
神奈川県川崎市川崎区駅前本町11-2
神奈川県川崎市麻生区万福寺1-1-1
神奈川県横浜市西区北幸1-3-23
神奈川県横浜市中区羽衣町1-3-10
神奈川県横浜市青葉区青葉台2-8-20
神奈川県藤沢市藤沢438-1
神奈川県鎌倉市小町1-2-16
神奈川県小田原市栄町1-1-15〒070-0034〒060-0001〒030-0801〒031-0031〒020-0021〒010-0001〒980-0021

北海道旭川市四条通8-1703-12
北海道札幌市中央区北一条西4-2-2
青森県青森市新町2-2-4
青森県八戸市大字番町9-6
岩手県盛岡市中央通1-7-25
秋田県秋田市中通4-12-4
宮城県仙台市青葉区中央3-2-21

長
野
〃
松
本
〃
甲
府
〃
富士吉田
〃
富
山
〃
高
岡
〃
金
沢
〃
福
井
〃
(関 西)
大
津 支 店
京
都
〃
大
阪
〃
備後町
〃
千里中央
〃
小
阪
〃
難
波
〃
あべのハルカス〃
堺
〃
枚
方
〃
高
槻
〃
和歌山
〃
奈
良
〃
西
宮
〃
伊
丹
〃
芦
屋
〃
神
戸
〃
三
宮
〃
姫
路
〃
川
西
〃
(中 国)
岡
山 支 店
福
山
〃
広
島
〃
米
子
〃
(四
国)
高
松 支 店
徳
島
〃
松
山
〃
高
知
〃

― 5 ―

所

在

地

〒990-0039 山形県山形市香澄町2-3-29〒960-8041 福島県福島市大町4-4〒410-0801〒420-0852〒430-0933〒440-0888〒444-0059〒460-0008〒450-6629〒471-0027〒500-8552〒510-0075

静岡県沼津市大手町5-2-4
静岡県静岡市葵区紺屋町17-1
静岡県浜松市中区鍛冶町124
愛知県豊橋市駅前大通2-26-1
愛知県岡崎市康生通西2-15
愛知県名古屋市中区栄3-2-3
愛知県名古屋市中村区名駅1-1-3
愛知県豊田市喜多町2-93
岐阜県岐阜市神田町8-2-3
三重県四日市市安島1-2-27〒951-8068 新潟県新潟市中央区上大川前通六番町
1214-2〒380-0823 長野県長野市南千歳1-17-4〒390-0815 長野県松本市深志1-2-11〒400-0031 山梨県甲府市丸の内2-2-1〒403-0004 山梨県富士吉田市下吉田2-5-20〒930-0094 富山県富山市安住町2-14〒933-0023 富山県高岡市末広町39〒920-0919 石川県金沢市南町4-65〒910-0005 福井県福井市大手3-5-5〒520-0047〒600-8006〒530-0017〒541-0045〒560-0082〒577-0802〒542-0076〒545-6024〒590-0075〒573-0032〒569-0802〒640-8154〒630-8241〒663-8204〒664-0851〒659-0092〒651-0177〒650-0021〒670-0913〒666-0015

滋賀県大津市浜大津1-2-12
京都府京都市下京区四条通堺町東入立売中之町96
大阪府大阪市北区角田町8-1
大阪府大阪市中央区道修町3-6-1
大阪府豊中市新千里東町1-1-5
大阪府東大阪市小阪本町1-2-3
大阪府大阪市中央区難波5-1-60
大阪府大阪市阿倍野区阿倍野筋1-1-43
大阪府堺市堺区南花田口町2-3-20
大阪府枚方市岡東町5-23大阪府高槻市北園町18-9
和歌山県和歌山市六番丁24
奈良県奈良市高天町48-5
兵庫県西宮市高松町11-6
兵庫県伊丹市中央3-5-23
兵庫県芦屋市大原町11-24-109
兵庫県神戸市中央区三宮町2-7-4
兵庫県神戸市中央区三宮町1-5-1
兵庫県姫路市西駅前町73
兵庫県川西市小花1-7-9〒700-0903〒720-0063〒730-0032〒683-0053

岡山県岡山市北区幸町7-33
広島県福山市元町6-11
広島県広島市中区立町2-30
鳥取県米子市明治町253〒760-0027〒770-0841〒790-8666〒780-0834

香川県高松市紺屋町2-6
徳島県徳島市八百屋町2-11
愛媛県松山市三番町3-8-4
高知県高知市堺町1-19

更新日時:2022/07/08 17:56:00

ファイル名:010_9399928052207.docx

名

称

所

(九州・沖縄)北九州 支 店
福
岡
〃
佐
賀
〃
長
崎
〃
大
分
〃
宮
崎
〃
熊
本
〃
鹿児島
〃
那
覇
〃

〒802-0006〒810-0001〒840-0801〒850-0841〒870-0035〒880-0812〒860-0803〒892-0821〒900-0015

在

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地

福岡県北九州市小倉北区魚町1-5-11
福岡県福岡市中央区天神1-10-20
佐賀県佐賀市駅前中央1-5-10
長崎県長崎市銅座町4-1
大分県大分市中央町1-1-5
宮崎県宮崎市高千穂通1-6-38
熊本県熊本市中央区新市街1-1
鹿児島県鹿児島市名山町1-2
沖縄県那覇市久茂地2-9-7(2) 分室、法人部および無人営業所
2022年３月31日現在
名

称

所

在

地

名

称

所

在

地

本店新丸の内ビルディ
ング分室〒100-6518 東京都千代田区丸の内1-5-1

所沢支店分室〒359-1123 埼玉県所沢市日吉町15-14

本店ＳＭＢＣ 〃〒100-0005 東京都千代田区丸の内1-1-2

横浜支店 〃〒220-0004 神奈川県横浜市西区北幸1-4-1

本店兜町偕成ビル 〃〒103-0026 東京都中央区日本橋兜町13-2

藤沢支店 〃〒251-0052 神奈川県藤沢市藤沢555

本店木場 〃〒135-0042 東京都江東区木場1-5-55

山口法人部〒754-0014 山口県山口市小郡高砂町2-7

本店門前仲町 〃〒135-0044 東京都江東区越中島1-2-1

永山無人営業所〒206-0025 東京都多摩市永山1-4

本店池袋 〃〒171-0021 東京都豊島区西池袋1-7-7

戸塚 〃〒244-0003 神奈川県横浜市戸塚区戸塚町16-1

本店新千里 〃

〒560-0083 大阪府豊中市新千里西町1-2-2

京橋 〃〒534-0024 大阪府大阪市都島区東野田町2-4-19

本店京都 〃
本店大阪 〃〒604-8558 京都府京都市中京区河原町通二条
岸和田 〃〒596-0055 大阪府岸和田市五軒屋町15-10
南入一之船入町537-4
沖縄コンタクトセン〒530-0057 大阪府大阪市北区曾根崎2-11-8〒900-0006 沖縄県那覇市おもろまち1-1-12
ター

― 6 ―

更新日時:2022/07/08 17:56:00

ファイル名:010_9399928052207.docx

印刷日時:22/07/08 17:56

９．他に行っている事業の種類
・貸金業法第２条第１項に規定する貸金業
・建物賃貸業務・組合契約の締結並びにその媒介、取次ぎ及び代理に係る業務（金融商品取引業及びこれに付随する業務を除く。
）
・匿名組合契約の締結の媒介、取次ぎ及び代理に係る業務（金融商品取引業及びこれに付随する業務を除く。
）
・保険業法第２条第26項に規定する保険募集に係る業務
・自ら所有する不動産の賃貸に係る業務・他の事業者の業務に関する電子計算機のプログラムの作成又は販売を行う業務
・国民年金基金連合会から確定拠出年金法第61条第１項の規定による委託を受けて同項第１号及び第２号に掲げる事務を行う業務
・信託業法第２条第８項に規定する信託契約代理業
・金融機関の信託業務の兼営等に関する法律第１条第１項第４号に掲げる業務及び同項第６号に掲げ
る業務のうち遺言の執行に関するもの並びに同号及び同項第７号（イを除く。
）に掲げる業務のうち遺産の整理に関するものに係る契約の締結の媒介に係る業務・銀行代理業・債務の保証に係る契約の締結に係る業務・その行う業務に係る顧客に対し他の事業者の紹介を行う業務
・他の事業者の業務に関する広告及び宣伝を行う業務
・クレジットカード募集の媒介業務※2021年５月31日付で「他の事業者の業務に関する電子計算機のプログラムの作成又は販売を行う業務」
を新たに開始いたしました。
10．苦情処理措置及び紛争解決措置の内容
・特定第一種金融商品取引業務

金融商品取引法第37条の７第１項第１号イに規定する苦情処理措置

及び紛争解決措置として、特定非営利活動法人 証券・金融商品あっせん相談センター（以下「ＦＩＮＭＡＣ」という。）との間で特定第一種金融商品取引業務に係る手続実施基本契約を締結する措置
・特定第二種金融商品取引業務

金融商品取引法第37条の７第１項第２号口に規定する苦情処理措置

及び紛争解決措置として、一般社団法人第二種金融商品取引業協会（ＦＩＮＭＡＣに業務委託）若し
くは、一般社団法人金融先物取引業協会（ＦＩＮＭＡＣに業務委託）を利用する措置又は、ＦＩＮＭ
ＡＣを利用する措置
・特定投資助言・代理業務

金融商品取引法第37条の７第１項第３号口に規定する苦情処理措置及び紛争解決措置として、一般社団法人日本投資顧問業協会（ＦＩＮＭＡＣに業務委託）を利用する措置
・特定投資運用業務

金融商品取引法第37条の７第１項第４号口に規定する苦情処理措置及び紛争解決措置として、一般社団法人日本投資顧問業協会（ＦＩＮＭＡＣに業務委託）を利用する措置
なお、当社は以上のほか、当社の行う貸金業務につき、貸金業法第12条の２の２第１項第１号に基づく措置として、指定紛争解決機関である日本貸金業協会との間で、紛争解決等業務に係る手続実施
基本契約を締結する措置をとっています。

― 7 ―更新日時:2022/07/08 17:56:00

ファイル名:010_9399928052207.docx

印刷日時:22/07/08 17:56

11．手続実施基本契約を締結する指定紛争解決機関の商号又は名称並びに加入する金融商品取引業協会
及び対象事業者となる認定投資者保護団体の名称（手続実施基本契約を締結する指定紛争解決機関の商号又は名称）
・特定非営利活動法人

証券・金融商品あっせん相談センター（加入する金融商品取引業協会の名称）
・日本証券業協会
・一般社団法人金融先物取引業協会
・一般社団法人日本投資顧問業協会
・一般社団法人第二種金融商品取引業協会
・一般社団法人日本ＳＴＯ協会（対象事業者となる認定投資者保護団体の名称）
・特定非営利活動法人

証券・金融商品あっせん相談センター

12．会員又は取引参加者となる金融商品取引所の名称又は商号
・株式会社東京証券取引所・株式会社大阪取引所
・株式会社名古屋証券取引所
・証券会員制法人札幌証券取引所
・証券会員制法人福岡証券取引所・株式会社東京金融取引所

13．加入する投資者保護基金の名称
・日本投資者保護基金

14．金融商品取引業等に関する内閣府令第７条第３号イ及び第４号から第９号までに掲げる事項
・有価証券関連業
・不動産信託受益権等売買等業務
・特定有価証券等管理行為― 8 ―更新日時:2022/07/08 17:58:00

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Ⅱ

印刷日時:22/07/08 17:58

業務の状況に関する事項

１．当事業年度の業務の概要〈市況環境〉
当期の日本株式市場は、米国の金融政策を巡る警戒感が燻り続けて相場の重石となったほか、新型
コロナ変異株（デルタ株・オミクロン株）による感染拡大、ウクライナ情勢の緊迫化による地政学リ
スクの高まりが都度投資家心理を冷やし、日経平均株価は上値が重く推移しました。一方で、新型コロナウイルスワクチンの接種進展や欧米を中心とした「コロナとの共存」への政策転換などを背景とした経済活動正常化への期待感は中期的な株価押し上げ要因として相場を下支えし、日経平均は一時
約31年ぶりの高値を更新する場面も見られました。
日経平均株価は、2021年４～６月にかけては新型コロナの感染再拡大を受けた３度目の緊急事態宣言の発令や米金融引き締めへの警戒感の高まり等からじり安展開となりました。米国で５月の購買担
当者景気指数（ＰＭＩ、総合）が過去最高を更新するなど経済活動の正常化が加速する中、４月の消費者物価指数（ＣＰＩ）が市場予想を上回る伸びを示したことなどから、米金融引き締めへの意識が強まり、リスクオフが強まる場面もありました。７～８月にかけては、新型コロナ変異株（デルタ株）の感染拡大が弱気材料となり、日経平均株価はザラ場に一時27,000円を割り込み、年初来安値を更新しました。一方で、９月は政権交代による政策への期待感のほか、新型コロナワクチンの国内２回接種の進展などを背景に経済正常化期待が高まり、８月につけた年初来安値から17営業日で3,600円超上
昇して30,000円台を回復、約31年ぶりの高値を更新しました。その後年末にかけては、新型コロナの新たな変異株（オミクロン株）の感染拡大への警戒感や米国の金融引き締め政策への転換などが市場の重石となり、一進一退の展開が続きました。2022年に入ると、米金融当局の金融引き締め策が従来よりもタカ派にシフトしつつあるとの見方などから米長期金利が急上昇、株式市場ではリスクオフが強まり、１月の日経平均株価は月間で6.2％下落と、2020年３月以来となる大幅な調整となりました。
２月にはウクライナ情勢を巡る地政学リスクが急速に高まり、ロシアがウクライナへの攻撃を開始したことをきっかけに資源・穀物高が加速、ロシアと主要国間の対立も深まり、世界経済への影響が懸念されました。日経平均株価は３月に一時25,000円を割り込む場面もありましたが、その後はやや値を戻し、当期の日経平均株価は前期末比1,357円安（4.7％安）の27,821円で取引を終えました。
当期の国内債券市場は、長期金利（10年国債利回り）が0.12％で始まり、2021年５月にかけて概ね
0.06～0.09％の狭いレンジで推移しました。６月以降は米国の長期金利低下とともに国内長期金利が水準を切り下げる展開となり、８月上旬に0.00％をつけました。しかし、マイナス圏へ転じるまでには至らず、その後は米長期金利の反発を受けて持ち直し、10月下旬に0.10％台を回復しました。国内
長期金利は2021年末にかけて再び0.10％未満での推移となりましたが、2022年に入ると日本銀行（日銀）の金融政策正常化観測の高まり等を背景に、0.15％程度まで上昇しました。そうした中、日銀の黒田総裁は１月の金融政策決定会合後に現行の金融緩和策を修正する必要は全くないとの認識を示したものの、それを受けた国内長期金利の反応は限定的でした。むしろ、米国の中央銀行にあたるＦＲ
Ｂ（連邦準備制度理事会）が１月のＦＯＭＣ（連邦公開市場委員会）で金融引き締めに積極的な姿勢を示したことで、米長期金利とともに国内長期金利は一段と上昇し、２月上旬に0.20％台を回復しました。２月下旬には、ロシアによるウクライナ侵攻を受けて地政学リスクが急浮上しました。リスク
回避色の強まりから世界的に長期金利が低下し、国内長期金利は0.15％を割り込みました。ただ、ウ
クライナ情勢に対する懸念が和らぐにつれて国内長期金利は勢いよく反発し、３月下旬に0.25％まで― 9 ―更新日時:2022/07/08 17:58:00

ファイル名:020_9399928052207.docx

印刷日時:22/07/08 17:58

上昇しました。日銀は国内長期金利がゼロ%程度で推移するように国債買入れを調整しており、変動許容幅を上下ともに±0.25％ptとしています。日銀は変動許容幅を上回る国内金利の上昇を抑えるため、0.25％で無制限に国債を買い入れる連続指値オペ実施を発表しました。こうした中で国内長期金利は若干低下し、当期は最終的に0.21％で終了しました。

〈事業の経過〉第13期となる2022年３月期（2021年４月１日から2022年３月31日まで）の営業収益は3,331億円（前年同期比6.1％減）、営業収益から金融費用を差し引いた純営業収益は3,189億円（同6.8％減）となりました。また、販売費・一般管理費は2,622億円（同0.2％減）となりました。その結果、営業利益は566億円（同28.8％減）、営業外損益項目を加減した経常利益は596億円（同27.2％減）となりました。
これに特別損益項目や法人税等を加味した結果、当期純利益は442億円（同37.7％減）となりました。

〈受入手数料〉
受入手数料は2,130億円（同1.7％増）となりました。内訳は以下のとおりです。

委託手数料：委託手数料は423億円（同13.2％減）となりました。当期の東証の１日平均売買代金は
前年同期比9.1％増の3兆4,151億円となり、株式委託手数料は400億円（同14.3％減）となりました。

引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料：引受け・売出し・特定投資家向け売付け
勧誘等の手数料は363億円（同0.5％増）となりました。主な内訳は、株券に係る手数料で185億円、債券に係る手数料で166億円となりました。

募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料：募集・売出し・特定投資家向け売付け
勧誘等の取扱手数料は438億円（同10.4％減）となりました。主な内訳は、投資信託に係る手数料で423億円（同12.0％減）となりました。

その他の受入手数料：その他の受入手数料は904億円（同19.8％増）となりました。主な内訳は、投資信託の事務代行手数料およびファンドラップ手数料で667億円となりました。

〈トレーディング損益〉
トレーディング損益は1,018億円（同19.7％減）となりました。内訳は、株券等トレーディング損益
で431億円、債券・その他のトレーディング損益で586億円となりました。

〈金融収支〉
金融収益183億円（同1.2％減）から金融費用142億円（同15.6％増）を差し引いた金融収支は、40億円（同34.4％減）となりました。

〈販売費・一般管理費〉
販売費・一般管理費は2,622億円（同0.2％減）となりました。主な内訳は、人件費で1,114億円、事務費で623億円、取引関係費で352億円、不動産関係費で203億円となっております。
― 10 ―

更新日時:2022/07/08 17:58:00

ファイル名:020_9399928052207.docx

印刷日時:22/07/08 17:58〈特別損益〉
特別利益は３億円となりました。主な内訳は投資有価証券売却益が３億円となっております。
特別損失は20億円となりました。主な内訳は、関係会社株式評価損が11億円、投資有価証券等評価損が５億円、減損損失が４億円となっております。

〈法人税等〉
法人税、住民税及び事業税は107億円、法人税等調整額は28億円となりました。

― 11 ―

更新日時:2022/07/08 17:58:00

ファイル名:020_9399928052207.docx

印刷日時:22/07/08 17:58

２．業務の状況を示す指標(1) 経営成績等の推移（単位：百万円）

資本金
発行済株式総数
営業収益

2020年３月期

2021年３月期

2022年３月期

10,00010,00010,000

200千株

200千株

200千株

329,850

354,707

333,183

193,699

209,457

213,062

35,687

48,82442,38538,97336,15236,31645,881

48,96543,86973,15675,51590,491[うちファンドラップ等手数料・代行手数料]

54,366

54,10566,766[うちＭ＆Ａに係る手数料]

8,548

12,174

12,118[うち保険販売手数料]

3,731

2,419

3,137

103,639

126,722

101,810((株券等))

31,834

66,533

43,139((債券等))

42,84356,76041,555((その他))

28,962

3,428

17,114

純営業収益

303,326

342,396

318,951

経常利益

42,621

81,92059,620

当期純利益

32,16771,01944,258(受入手数料)((委託手数料))((引受け・売出し・特定投資家向け売付
け勧誘等の手数料))((募集・売出し・特定投資家向け
売付け勧誘等の取扱手数料))((その他の受入手数料))(トレーディング損益)― 12 ―

更新日時:2022/07/08 17:58:00

ファイル名:020_9399928052207.docx

印刷日時:22/07/08 17:58(2) 有価証券引受・売買等の状況①

株券の売買高の推移（単位：百万円）
区分

2020年３月期

2021年３月期

2022年３月期

自己

19,789,257

24,438,320

21,294,966

委託

37,074,751

45,332,968

44,565,294

56,864,008

69,771,288

65,860,260

計②

有価証券の引受け及び売出し並びに特定投資家向け売付け勧誘等並びに有価証券の募集、売出し及び私募の取扱い並びに特定投資家向け売付け勧誘等の取扱いの状況

区

分

売出しの
取扱高

114,905

―

―

―

47

―

金額

389,857

401,205―――

63,830―――1,038,527

―

―

地方債証券

1,172,366―

1,172,115

―

―

特殊債券

257,276――

251,610

―

―

―

社債券

5,047,710

306,900―

3,207,610

257,054

50,500―8,665,871―

231,616

―

国債証券

受益証券
382,340

―

―

―

―

424,797―

計

7,249,551

708,105―

14,335,735

257,054770,744―

株数

175,453

213,679

―

10

―

55

―

金額

427,051

491,171―

882―

33,733―――439,334

―

―

地方債証券

1,343,110―

1,344,505

―

―

特殊債券

309,533――

305,300

―

―

―

社債券

4,369,960

184,500―

4,204,154

134,601

97,500―9,050,323―

150,894

―

合
株券
国債証券

受益証券
その他
合
株券

2
0
2
2
年
３
月
期

募集の
取扱高

96,909

その他

2
0
2
1
年
３
月
期

売出高

（単位：千株、百万円）
特定投資家
私募の
向け売付け
取扱高
勧誘等の取
扱高

株数

株券
2
0
2
0
年
３
月
期

引受高

特定投資
家向け売
付け勧誘
等の総額

268,290

―

―

―

―

309,306―

計

6,717,945

675,671―

15,344,499

134,601

591,434―

株数

262,948

279,107

―

―

―

81

―

金額

486,764

484,340―――

68,830―――387,344――

1,177,784―

1,134,929

―

―

国債証券
地方債証券
特殊債券
社債券

86,933――86,900―――3,410,600

319,700―

2,483,100

208,772

116,070―

9,180,391―

86,006

―

受益証券
その他
合

計

255,858

―

―

―

―

329,547―

5,417,940

804,040―

13,272,665

208,772

600,454―― 13 ―

更新日時:2023/11/28 8:31:00 印刷日時:23/11/28 8:31

ファイル名:単体.docx(3) その他業務の状況
生命保険募集業務（単位：百万円）
区分

2020年３月期

保険募集業務に係る手数料2021年３月期

3,731

2022年３月期

2,419

3,137

当社が行っております上記以外のその他業務の内容については、７ページをご覧ください。

(4) 自己資本規制比率の状況（単位：百万円）
2020年３月期末

2021年３月期末

2022年３月期末

757,392

824,984

840,842

その他有価証券評価差額金（評価益）等

34,32541,95939,429

金融商品取引責任準備金等

3,145

3,902

3,902

2

8

2

(Ｂ)

37,47345,86943,334

控除資産(Ｃ)

203,290

207,959

229,922固定化されていない自己資本(Ａ)＋(Ｂ)－(Ｃ)(Ｄ)

591,575

662,894654,254

市場リスク相当額

51,493

68,37664,502

取引先リスク相当額

65,33571,58276,751

基礎的リスク相当額

75,284

82,072

69,213

192,113

222,031210,468

基本的項目

(Ａ)

補完的項目

一般貸倒引当金計

リスク相当額計(Ｅ)

自己資本規制比率(Ｄ)／(Ｅ)×100

307.9％

298.5％

310.8％(5) 使用人の総数及び外務員の総数（単位：名）
区使

2020年３月期末

2021年３月期末

2022年３月期末人

10,242

9,847

9,530

（うち外務員）(9,152)(8,858)(8,476)

用分― 14 ―

更新日時:2022/07/08 18:01:00

ファイル名:030_9399928052207.docx

Ⅲ

印刷日時:22/07/08 18:01

財産の状況に関する事項

１．経理の状況(1) 貸借対照表

科

目

金
（

資

産

の

部

額

金

額

）

流動資産
現金・預金
預託金
トレーディング商品（単位：百万円）
2022年３月期末（2022年３月31日現在）

2021年３月期末（2021年３月31日現在）

12,929,947

13,680,739

1,087,292

927,172

863,675※１

3,258,705

838,385※１3,618,854

商品有価証券等

2,647,408

2,867,016

デリバティブ取引

611,296

751,838

153,278

149,851

147,523

141,429

信用取引資産信用取引貸付金
信用取引借証券担保金

5,754

8,421

7,081,149

7,593,331

借入有価証券担保金

4,507,156

3,938,791

現先取引貸付金2,573,992

3,654,540

有価証券担保貸付金

短期差入保証金

361,169

382,158

前払費用

4,945

4,350

未収収益

21,35822,866

その他

98,380143,818△8△50

283,190299,160

貸倒引当金
固定資産
有形固定資産※３25,397※３

24,591

建物

13,914

14,554

器具・備品

1,551

1,430

土地

6,135

5,967

リース資産

3,413

2,639

建設仮勘定

382

―

無形固定資産16,487

18,591

商標権

1

1

ソフトウェア

8,926

11,460

のれん

5,387

4,753

その他

2,171

2,376

投資その他の資産

241,305

255,977

投資有価証券110,597

111,648

関係会社株式106,824

118,858

長期貸付金

4,941

4,935

長期差入保証金

15,463

14,788

長期前払費用

3,181

4,246

その他

1,672

2,849

△1,377△1,34813,213,137

13,979,899

貸倒引当金
資産合計

― 15 ―

更新日時:2022/07/08 18:01:00

ファイル名:030_9399928052207.docx

科

金
（

負

債

の

部

（単位：百万円）
2022年３月期末（2022年３月31日現在）

2021年３月期末（2021年３月31日現在）

目

印刷日時:22/07/08 18:01

額

金

額

）

流動負債

11,758,457

12,433,645

トレーディング商品

2,565,959

3,640,761

商品有価証券等

1,960,839

2,926,984

デリバティブ取引

605,119

713,776

約定見返勘定133,102

18,107

信用取引負債

157,840

182,203

信用取引借入金
信用取引貸証券受入金
有価証券担保借入金

845

483

156,994

181,719

6,002,501

5,477,153

有価証券貸借取引受入金

2,152,129

1,438,180

現先取引借入金

3,850,371

4,038,973

預り金

674,959

651,106

受入保証金

159,947

205,684

短期借入金

1,550,050

1,734,050

2,000

51,000

コマーシャル・ペーパー

305,000

247,000

１年内償還予定の社債

136,714173,633

未払金

19,746

7,710

未払費用

12,524

14,230

１年内返済予定の長期借入金

未払法人税等

5,543

1,328

賞与引当金

29,64725,743

資産除去債務

186

152

その他

2,734

3,779

固定負債

583,834

662,079

社債

354,076

442,849

長期借入金

212,000

200,800

退職給付引当金

3,450

3,374

繰延税金負債

8,990

10,488

資産除去債務

3,019

2,586

その他

2,297

1,980

3,902

3,902

3,902

3,902

12,346,194

13,099,627

特別法上の準備金
金融商品取引責任準備金
負債合計― 16 ―

更新日時:2022/07/08 18:01:00

ファイル名:030_9399928052207.docx

科

目

2021年３月期末（2021年３月31日現在）
金額

印刷日時:22/07/08 18:01

2022年３月期末（2022年３月31日現在）
金

額（ 純 資 産 の 部 ）株主資本824,984

840,842

資本金

10,00010,000

資本剰余金457,714457,714457,714457,714357,269

373,128

2,500

2,500

その他利益剰余金

354,769

370,628

繰越利益剰余金354,769

370,628

41,95939,429

その他資本剰余金
利益剰余金
利益準備金

評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金

41,95939,429

純資産合計

866,943

880,272

13,213,137

13,979,899

負債・純資産合計― 17 ―

更新日時:2022/07/08 18:01:00

ファイル名:030_9399928052207.docx

印刷日時:22/07/08 18:01(2) 損益計算書

科目（

2021年３月期
自 2020年４月１日
至 2021年３月31日
金

営業収益

） （

額

（単位：百万円）
2022年３月期
自 2021年４月１日
至 2022年３月31日

）

金

額

354,707

333,183

受入手数料

209,457

213,062

トレーディング損益

126,722

101,810

金融収益

18,52718,310

金融費用

12,311

14,231

純営業収益

342,396

318,951

販売費・一般管理費

262,825

262,293

取引関係費

32,46935,271

人件費

118,616

111,427

不動産関係費21,887

20,323

事務費60,01762,333

減価償却費

6,827

8,640

租税公課

6,771

5,800

その他

16,233

18,497

営業利益

79,57056,657

営業外収益

3,564

3,980

営業外費用

1,214

1,017

経常利益

81,92059,620

特別利益

28,105338

投資有価証券売却益

21,475338

抱合せ株式消滅差益

6,630

―

―

0

13,1132,098

関係会社株式評価損

―

1,184

投資有価証券等評価損

129

502

1,663

410

金融商品取引責任準備金繰入757―

感染症関連損失

775

―

9,787

―

税引前当期純利益

96,91357,860

法人税、住民税及び事業税

23,745

10,715

法人税等調整額

2,148

2,886

当期純利益

71,01944,258

金融商品取引責任準備金戻入
特別損失

減損損失

キャリア転換支援費用― 18 ―

更新日時:2022/07/08 18:01:00

ファイル名:030_9399928052207.docx

印刷日時:22/07/08 18:01(3) 株主資本等変動計算書
2021年３月期(自2020年４月１日

至2021年３月31日)（単位：百万円）
株主資本

資本剰余金
資本金

当期首残高
会計方針の変更による累積的影響額
会計方針の変更を反映した
当期首残高

10,00010,000

評価・換
算差額等

利益剰余金
その他
利益剰余金

その他資
本剰余金

利益準備金

457,714

2,500

株主資本
合計

繰越利益
剰余金

457,714

2,500

純資産合計
その他有
価証券評
価差額金

300,038

770,252

34,325804,578△3,427△3,427

296,610

766,824△12,860△12,860△12,860

71,01971,01971,019△3,42734,325

801,150

当期変動額
剰余金の配当△0

当期純利益
株主資本以外の項目の
当期中の変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

2022年３月期(自

7,633

7,633

―

△0

―

58,15958,1597,633

65,792

10,000457,7142,500

354,769

824,984

41,959866,9432021年４月１日

至2022年３月31日)（単位：百万円）
株主資本

資本剰余金
資本金

当期首残高
会計方針の変更による累積的影響額
会計方針の変更を反映した
当期首残高

10,00010,000

評価・換
算差額等

利益剰余金
その他
利益剰余金

その他資
本剰余金

利益準備金

457,714

2,500

株主資本
合計

繰越利益
剰余金

457,714

2,500

純資産合計
その他有
価証券評
価差額金

354,769

824,984

41,959866,943――354,769

824,984△28,400△28,400△28,400

44,25844,25844,258―41,959866,943

当期変動額
剰余金の配当―当期純利益
株主資本以外の項目の
当期中の変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高△2,529△2,529―――15,85815,858△2,52913,32910,000457,7142,500

370,628

840,842

39,429880,272― 19 ―

更新日時:2022/07/08 18:04:00

ファイル名:040_9399928052207.docx

印刷日時:22/07/08 18:04

貸借対照表、損益計算書及び株主資本等変動計算書の作成方法について
当社の貸借対照表、損益計算書及び株主資本等変動計算書は、「会社計算規則」（平成18年法務省令第13号）の規定のほか、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）及び「有価証券関
連業経理の統一に関する規則」（昭和49年11月14日付日本証券業協会自主規制規則）に基づいて作成しております。
記載金額は、百万円未満の端数を切り捨てて表示しております。
重要な会計方針に係る事項に関する注記
１．資産の評価基準及び評価方法(1) トレーディング商品
トレーディング商品に属する有価証券等及びデリバティブ取引等については、時価法を採用しております。
なお、デリバティブ取引等については、特定の市場リスク及び特定の信用リスクの評価に関して、金融資産及び金融負債を相殺した後の正味の資産又は負債を基礎として、当該金融資産及び金融負債のグ
ループを単位とした時価を算定しております。

(2) 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法によっております。

(3) その他有価証券①

市場価格のない株式等以外のもの
決算日の市場価格等に基づく時価をもって貸借対照表価額としております。なお、移動平均法

による取得原価との評価差額は、全部純資産直入法によっております。
②

市場価格のない株式等
移動平均法による原価法によっております。なお、投資事業有限責任組合及びそれに類する組合への出資（金融商品取引法第２条第２項により有価証券とみなされるもの）については、組合契約に規定される決算報告日に応じて入手可能な最近の決算書を基礎とし、持分相当額を純額で取り込む方法
によっております。

２．固定資産の減価償却の方法(1) 有形固定資産（リース資産を除く）
主として定率法を採用しております。ただし、1998年4月1日以降に取得した建物及び2016年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物については定額法を採用しております。

(2) 無形固定資産及び長期前払費用定額法を採用しております。なお、ソフトウェアの耐用年数は社内における利用可能期間（５年）、
商標権及びのれんについては20年以内の期間としております。

(3) リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

― 20 ―

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印刷日時:22/07/08 18:04

３．引当金の計上基準(1) 貸倒引当金
貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

(2) 賞与引当金
役員及び従業員に対する賞与の支払いに備えるため、支給見込額を計上しております。

(3) 退職給付引当金
年金受給権者等の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時に一括して費用処理しております。

４．収益及び費用の計上基準「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号

2020年３月31日。以下、「収益認識会計基準」という。）及び「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号

2021年3月26日）を適用しており、約束したサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該サービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識しております。当社の主要な事業における顧客との契約に基づく主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）については、[収益認識に関する注記]に記載の通りであります。

５．特別法上の準備金の計上基準
特別法上の準備金は、金融商品取引責任準備金であり、証券事故による損失に備えるため、「金融商品取引法」（昭和23年法律第25号）第46条の５第１項及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）第175条の規定に定めるところにより算出した額を計上しております。

６．その他(1) 連結納税制度の適用
当社は、株式会社三井住友フィナンシャルグループを連結納税親会社とする連結納税制度を適用しております。

(2) 連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」（令和２年法律第８号）において創設されたグループ
通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号 2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号 2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。

― 21 ―

更新日時:2022/07/08 18:04:00

ファイル名:040_9399928052207.docx

印刷日時:22/07/08 18:04

会計方針の変更に関する注記（会計基準等の改正に伴う会計方針の変更）
収益認識に関する会計基準等の適用
収益認識会計基準等を当事業年度の期首から適用し、約束したサービスの支配が顧客に移転した時点
で、当該サービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしました。
当会計基準等の適用が貸借対照表、損益計算書及び株主資本等変動計算書に及ぼす重要な影響はありません。

表示方法の変更に関する注記（損益計算書）従来、「金融費用」に含めていた、他に支払った配当金相当額については、借入有価証券から生じる配当金相当額の金額的重要性が高まったことを契機に計上方法の見直しを検討した結果、「金融収益」のう
ち受取配当金から、他に支払った配当金相当額を控除した額を収益として計上することが、証券会社（有価証券関連業）のトレーディング業務に係る収益力の実態をより適切に表示すると判断し、当事業年度より、控除後の金額を「金融収益」として表示しております。

会計上の見積りに関する注記
会計上の見積りにより当事業年度に係る財務諸表にその額を計上した項目であって、翌事業年度に係る財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性があるものは、次のとおりであります。
１．レベル３に分類されるトレーディング商品の時価評価(1)

当事業年度に係る財務諸表に計上した額「[金融商品に関する注記]

３．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項」に記載しております。
(2)

識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する理解に資する情報①

算出方法「[金融商品に関する注記]（注1）時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明」に記載
しております。

②

主要な仮定「[金融商品に関する注記]（注1）時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明」に記載
しております。

③

翌事業年度に係る財務諸表に及ぼす影響
市場環境の変化等による主要な仮定の変化が、トレーディング商品の評価額に重要な影響を及ぼす可能性があります。

― 22 ―

更新日時:2022/07/08 18:04:00

ファイル名:040_9399928052207.docx

印刷日時:22/07/08 18:04

貸借対照表に関する注記※１

担保に供している資産及び担保に係る債務担保に供している資産
前事業年度(2021年３月31日)

当事業年度(2022年３月31日)

76,981百万円

52,256百万円

トレーディング商品(注)１．資産の額は貸借対照表計上額によっております。
２．上記のほか、借入有価証券等を担保として、前事業年度201,641百万円、当事業年度318,609百万円を差し入れております。

２

差入有価証券等(1)差し入れている有価証券
前事業年度(2021年３月31日)

当事業年度(2022年３月31日)

157,332百万円

183,146百万円

806

457

2,571,436

1,839,439

3,297,135

3,338,083

信用取引貸証券
信用取引借入金の本担保証券
消費貸借契約により貸し付けた
有価証券
現先取引で売却した有価証券(注)担保に供している有価証券(上記「１ 担保に供している資産及び担保に係る債務」のトレーディング商品
及び借入有価証券)を除いております。

(2)受け入れた有価証券

信用取引借証券
信用取引貸付金の本担保証券
消費貸借契約により借り入れた有価証券
現先取引で買い付けた有価証券
その他担保として受け入れた有価
証券

前事業年度
(2021年３月31日)

当事業年度(2022年３月31日)

5,573百万円

8,213百万円

139,948

130,818

5,047,136

4,512,119

2,069,488

2,968,208

157,952

164,019― 23 ―

更新日時:2022/07/08 18:04:00

ファイル名:040_9399928052207.docx※３

有形固定資産の減価償却累計額
前事業年度(2021年３月31日)

当事業年度(2022年３月31日)

27,298百万円

25,395百万円

有形固定資産の減価償却累計額

４

印刷日時:22/07/08 18:04

保証債務の内容及び金額
前事業年度（2021年３月31日）

被保証者
当社従業員

保証金額
1,613百万円

当事業年度（2022年３月31日）

被保証債務の内容

被保証者

住宅融資制度に伴

当社従業員

保証金額
1,247百万円
4,072百万円

う金融機関借入金
SMBC Nikko

５

3,701百万円

被保証債務の内容
住宅融資制度に伴う金融機関借入金

シンガポール通貨

SMBC Nikko

Securities

庁に対するシンガ

Securities

シンガポール通貨庁に対するシンガ(Singapore)

ポール拠点の債務(Singapore)

ポール拠点の債務

Pte.Ltd.

保証

Pte.Ltd.

保証

関係会社に対する金銭債権及び金銭債務
前事業年度(2021年３月31日)

当事業年度(2022年３月31日)

117,028百万円

89,402百万円

短期金銭債権
短期金銭債務

1,512,669

971,013

長期金銭債務10

12

損益計算書に関する注記

関係会社との取引高
(自
至

前事業年度
2020年４月１日
2021年３月31日)

(自
至

当事業年度
2021年４月１日
2022年３月31日)

営業取引による取引高
営業収益4,932百万円

5,010百万円

営業費用

55,036

53,835802749

営業取引以外の取引による取引高― 24 ―

更新日時:2022/07/08 18:04:00

ファイル名:040_9399928052207.docx

印刷日時:22/07/08 18:04

株主資本等変動計算書に関する注記

１

発行済株式に関する事項
(自
至

前事業年度
2020年４月１日
2021年３月31日)
200,001株

至2021年３月31日）

普通株式

２

(自
至

当事業年度
2021年４月１日
2022年３月31日)
200,001株

配当に関する事項
前事業年度（自2020年４月１日

配当金支払額(1)金銭による配当
決議

株式の種類

配当金の総額（百万円）

2020年６月15日定時株主総会

普通株式12,860(2)金銭以外による配当
決議

株式の種類

配当財産の種類

配当財産の帳簿価格（百万円）

2020年２月25日臨時株主総会

普通株式

子会社株式

0

当事業年度（自2021年４月１日

至2022年３月31日）

配当金支払額決議

株式の種類

配当金の総額（百万円）

2021年９月21日取締役会

普通株式28,400

税効果会計に関する注記繰延税金資産の発生の主な原因は、賞与引当金の否認等であり、繰延税金負債の発生の主な原因は、その他有価証券評価差額等であります。

― 25 ―

更新日時:2022/07/08 18:04:00

ファイル名:040_9399928052207.docx

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金融商品に関する注記
１. 金融商品の状況に関する事項(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、お客様のさまざまな資産運用・資金調達ニーズに応えるべく、有価証券の売買、引受け等を中核とする営業活動を営んでおり、様々な金融商品を保有しております。また、これらの業務を行うにあたり、コール、ＣＰ、ミディアム・ターム・ノート、仕組みローン等の短期・長期調達手段を分散することで安定的な資金調達を実施しております。
当社では、保有する金融商品のポジションに関するリスク管理は極めて重要であると認識しており、財務の健全性維持・向上のため、リスクの所在及びリスクの種類・特性を明確にし、各種リスクの測定、モニタリング及び管理等により、適正なリスク管理態勢を整備しております。
(2) 金融商品の内容およびそのリスク
当社のトレーディング業務において保有する主な金融商品は、株式や債券等の現物取引、取引所デリバティブ取引（株価指数先物取引、債券先物取引、金利先物取引およびこれらのオプション取引等）、
および店頭デリバティブ取引（金利および通貨スワップ、先物外国為替取引、選択権付債券売買取引
およびこれらのオプション取引等）であり、顧客需要への対応やマーケットメーク業務、保有金融商
品のヘッジ等からポジションが発生しております。
これらの金融商品は、金利・為替・株価等の市場リスク、取引先・発行体の信用リスク、取引の執行にかかる流動性リスクに晒されております。
トレーディング業務以外で保有する金融商品は、事業推進目的で保有している株式等の投資有価証券
であり、これらは価格変動リスクおよび発行体の信用リスク等に晒されております。
レポ取引やコールマネー等は、一定の環境の下で当社が市場を利用できなくなり必要な資金確保が困難になるなどの資金流動性リスクに晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
金融商品を多額に保有している当社では「リスク管理規程」においてリスク管理の基本方針および想定するリスクを決定し、具体的な管理方法・手法については関連の個別規程において定めております。また、当社では取締役社長が議長を務め、経営会議構成員を中心とし構成されるリスクマネジメ
ント会議をリスク管理の具体的な実効性確保のための体制の中心としており、リスクマネジメント会
議にて定期的にリスク管理に関する全般的方針および具体的方針の協議、決定を行っております。
① 統合的なリスク管理
当社は、下記（ア）・（イ）・（ウ）・（エ）の管理方法を活用し、各リスクカテゴリーを総体的に捉えたうえ認識・計量・分析し、必要な対応を行うことにより統合的なリスクを管理しております。

(ア) リスク資本管理
リスクカテゴリー横断的に独自の基準で算出したリスク量（以下、「リスク資本」）を用いてリス
クの総量を経営として許容できる水準にコントロールする態勢を構築し、リスク資本管理をしております。リスク資本の内訳として、市場リスク資本、信用リスク資本、投資有価証券リスク資本、
オペレーショナルリスク資本を算出、その合計額に対してリスク資本枠を設定し、当社の自己資本― 26 ―

更新日時:2022/07/08 18:04:00

ファイル名:040_9399928052207.docx

印刷日時:22/07/08 18:04

額対比で許容可能な水準に収まるよう管理しております。リスク資本の状況については、日次でリ
スク資本枠の遵守状況をモニタリングし、リスクマネジメント会議構成員に報告を行っております。

(イ) RAF（Risk Appetite Framework）
収益拡大のためテイク或いは許容するリスクの種類および量を明確にし、適切に管理、コントロールすることで、当社の健全性を維持しながら収益性の向上が図れるような体制の整備と実践に取り組んでいます。

(ウ) トップリスク管理顕在化した際に当社への影響が大きいリスク事象をトップリスクとして選定し、経営レベルでリ
スク管理体制の充分性または必要性ならびに資本の充分性を検討する体制を整備することにより、経営の安定性と健全性の確保に取り組んでいます。

(エ) リスクレジスター
リスク管理担当部署とのコミュニケーションを通じて、施策・業務に内在する主要リスクを特定し、コントロール策の十分性検証や残余リスクの把握を行ったうえで、業務計画への反映や業務改善を行っています。これにより、全社的なリスク認識やそのコントロール策についてPDCAサイクルの強化およびリスクオーナーシップの認識の強化に取り組んでいます。
② 市場リスク
当社は、リスク資本やトレーディング業務の運用方針等を勘案し、市場リスク資本枠、市場バリュー・アット・リスク（VaR）限度枠、ポジション限度枠、損失ガイドライン等を設定し市場リスクを管理しております。市場リスクに関する重要な事項はリスクマネジメント会議で協議決定され、市場リスクの状況についてはリスク管理部が日々モニタリングするとともに定期的にリスクマネジメント
会議構成員に報告を行っております。
＜市場リスクに係る定量的情報＞
当社では様々な市場のリスク・ファクターに跨る市場リスクの総量を定量的に把握するために
市場VaRによる管理を行っております。算定にあたってはヒストリカル・シミュレーション法（保有期間：１日、信頼水準99％、観測期間：３年）を採用しており、市場VaRと損益を比較するバッ
クテスティングの定期的な実施により有効性を確認しております。
ただし市場VaRは過去の相場変動を前提に統計的に算出した市場リスク量であるため、前提条件が満たされない相場状況下におけるリスクを捕捉できない場合があります。

(ア) トレーディング目的の金融商品
2022年３月末現在でのトレーディング業務に係る市場VaRは８億円となっております。
(イ) トレーディング目的以外の金融商品
トレーディング目的以外で保有する有価証券は主に投資有価証券であり、2022年３月末現在
での投資有価証券（上場株式）に係る市場VaRは28億円となっております。

― 27 ―

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印刷日時:22/07/08 18:04③ 信用リスク
当社は、リスク資本やトレーディング業務の運用方針等を勘案し、下記(ア)・(イ)を行っております。
(ア) 与信管理
取引先の与信審査、社内格付の付与、与信限度額の設定、モニタリング、担保の徴求および問題債権への対応等与信管理に関する体制を整備し運営しております。なお、与信残高については、日次でモニタリングを行っており、与信先の信用状態については、経常的および決算時のモニタ
リングにより把握しております。
(イ) 信用リスク全体管理
信用リスク全体については、信用リスク資本枠、信用バリュー・アット・リスク（VaR）限度枠等を設定し管理しております。信用リスクに関する重要な事項は、リスクマネジメント会議で協議決定され、信用リスクの状況については定期的にリスクマネジメント会議構成員に報告を行っております。
④ 資金流動性リスクの管理
当社は、トレーディング業務の運用方針等を勘案し、資金ギャップ枠、資金ポジション枠等を設定
し資金流動性リスクを管理しており、当該リスク顕在化時およびその虞がある場合に備え、コンティ
ンジェンシープランを策定しております。また、資金流動性リスクの状況については、定期的にリス
クマネジメント会議構成員に報告を行っております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なった条件等で算出された場合には、当該価額が異なることもあります。

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２．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、以下のとおりです。なお、市場価格のない株式等は、次表には含めておりません。また、現金は注記を省略しており、預金、預託金、約定見返勘定、信用取引資産、信用取引負債、有価証券担保貸付金、有価証券担保借入金、預り金、短期差入保証金、受入保証金、短期借入金、コマーシャル・ペーパー、未払金、未払法人税等は短期間で決済されるため帳簿価額に近似することから、注記を省略しております。

前事業年度(2021年３月31日)（単位：百万円）
貸借対照表
計 上 額

時価

差額

資産
商品有価証券等
投資有価証券
長期貸付金
資産計

2,647,408

2,647,408―

91,73891,738

―

4,941

4,941

―

2,744,088

2,744,088―

1,960,839

1,960,839―

490,790

490,790―

負債
商品有価証券等社債（１年内償還予定の社債を含む）
長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）

214,000

214,000―

負債計

2,665,630

2,665,630

―

6,177

6,177

―

―

―

―

6,177

―

デリバティブ取引 (*)
ヘッジ会計が適用されていないもの
ヘッジ会計が適用されているもの
デリバティブ取引計

6,177(*) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。

当事業年度(2022年３月31日)（単位：百万円）
貸借対照表
計 上 額

時価

差額

資産
商品有価証券等
投資有価証券
長期貸付金

2,867,016

2,867,016―

88,27788,277

―

4,935

4,935

―

2,960,229

2,960,229―

2,926,984

2,926,984―

社債（１年内償還予定の社債を含む）

616,482

616,482―

長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）

251,800

251,800―

負債計

3,795,267

3,795,267―

38,06138,061―

資産計
負債
商品有価証券等

デリバティブ取引 (*)
ヘッジ会計が適用されていないもの
ヘッジ会計が適用されているもの
デリバティブ取引計―――

38,06138,061―(*) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。

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３．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベルに分類しております。
レベル１の時価：同一の資産又は負債の活発な市場における（無調整の）相場価格により算定した時価レベル２の時価：レベル1 のインプット以外の直接又は間接的に観察可能なインプットを用いて算定した時価レベル３の時価：重要な観察できないインプットを使用して算定した時価時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそ
れぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。

(1) 時価をもって貸借対照表計上額とする金融資産及び金融負債
前事業年度(2021年３月31日)（単位：百万円）
レベル１

時価
レベル２
レベル３

2,369,452

277,685

合計

資産
商品有価証券等
投資有価証券270

2,647,408

91,422316―

91,7382,460,874

278,002270

2,739,147

1,933,976

26,863―

1,960,839

1,933,976

26,863―

1,960,839

ヘッジ会計が適用されているもの△28,942―

6,858―

28,260―6,177―

デリバティブ取引計△28,942

6,858

28,260

6,177

資産計
負債
商品有価証券等
負債計
デリバティブ取引 (*)
ヘッジ会計が適用されていないもの(*) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。

当事業年度(2022年３月31日)（単位：百万円）
レベル１

時価
レベル２
レベル３

2,636,357

227,705

2,953

2,867,016

87,526751―

88,2772,723,883

228,456

2,953

2,955,294

2,904,676

22,308―2,926,984

2,904,676

22,308―2,926,984

ヘッジ会計が適用されているもの△66,774―

21,863―

82,972―38,061―

デリバティブ取引計△66,774

21,863

82,97238,061

合計

資産
商品有価証券等
投資有価証券
資産計
負債
商品有価証券等
負債計
デリバティブ取引 (*)
ヘッジ会計が適用されていないもの(*) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。

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印刷日時:22/07/08 18:04(2)時価をもって貸借対照表計上額としない金融資産及び金融負債
前事業年度(2021年３月31日)（単位：百万円）
レベル１

時価
レベル２
レベル３

合計

資産
―

―

4,941

4,941

資産計

―

―

4,941

4,941

社債（１年内償還予定の社債を含む）
長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含
む）―

490,790―

490,790

負債計

―

長期貸付金
負債

―

214,000
704,790――214,000
704,790

当事業年度(2022年３月31日)（単位：百万円）
レベル１

時価
レベル２
レベル３

合計

資産
―

―

4,935

4,935

資産計

―

―

4,935

4,935

社債（１年内償還予定の社債を含む）
長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）―

616,482―

616,482

負債計

―

長期貸付金
負債

―

251,800
868,282――

251,800
868,282（注１） 時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明
商品有価証券等
トレーディング目的で保有する有価証券等については、原則として当事業年度決算日の市場価格をもって時価としております。活発な市場において取引されており、相場価格を取得できる場合にはレベル１に分類しております。主な商品としては一部の国債、外国国債及び地方債、活発な市場で取引されている株式等が含まれます。活発な市場で取引されていない場合には、レベル２に分類しており、主な商品として、一部の国債、外国国債及び地方債ならびに社債、株式等が含まれます。
相場価格が入手できない場合に、金利やスプレッドのインプットを用いる等によって時価を算定しております。
有価証券の流動性が低い場合や、時価の算定に用いられる重要なインプットが観察できない場合には、レベル３の時価に分類しております。

― 31 ―

更新日時:2022/07/08 18:04:00

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デリバティブ取引
取引所取引については、主に取引を行う取引所が定める清算指数等を時価としております。店頭取引については、金利、外国為替相場、株価等のインプットを用いて、将来キャッシュ・フローの割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定した価額をもって時価としております。
また、店頭取引については、取引相手の信用リスクの評価額、ファンディング価値の評価額および流動性リスクの評価額を時価に調整しております。
レベル分類について、取引所取引については、主にレベル１として、店頭取引のうち観察可能インプットを用いている場合又は観察できないインプットの影響が重要でない場合については、レベル２としております。また、重要な観察できないインプットを用いている場合については、レベル３としております。重要な観察できないインプットとしては相関係数等が該当します。

投資有価証券
原則として当事業年度決算日の市場価格をもって時価としております。活発な市場で取引されている
場合はレベル１に分類し、活発な市場で取引されていない場合には、レベル２に分類しております。

長期貸付金
長期貸付金については、変動金利によるものは短期間で市場金利を反映し、また、貸付先の信用状態
は実行後大きく異なっていないことから、時価は貸倒引当金控除後の帳簿価額と近似していると考えられるため、当該価額を時価としております。
これらの取引については、レベル３の時価に分類しております。

社債（１年内償還予定の社債を含む）
社債については、変動金利で調達しており市場金利を短期間で反映し、また、当社の信用状態は発行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
これらの取引については、レベル２の時価に分類しております。

長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）
長期借入金については、変動金利で調達しており市場金利を短期間で反映し、また、当社の信用状態
は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
これらの取引については、レベル２の時価に分類しております。

― 32 ―

１株当たり情報に関する注記
１

１株当たり純資産額(自至１株当たり純資産額

前事業年度
2020年４月１日
2021年３月31日)

(自
至

当事業年度
2021年４月１日
2022年３月31日)

4,334,693円87銭

4,401,341円32銭

１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
項目

(自
至

前事業年度
2020年４月１日
2021年３月31日)

当事業年度
2021年４月１日
2022年３月31日)

純資産の部の合計額(百万円)

866,943

880,272

普通株式に係る純資産の部(百万円)

866,943

880,272200

200

１株当たり純資産額の算定に用いられた普通株式の数(千株)２(自至１株当たり当期純利益
(自
至

前事業年度
2020年４月１日
2021年３月31日)

１株当たり当期純利益

(自
至

当事業年度
2021年４月１日
2022年３月31日)

355,093円81銭

221,292円15銭

１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
項目

(自
至

前事業年度
2020年４月１日
2021年３月31日)

(自
至

当事業年度
2021年４月１日
2022年３月31日)

当期純利益(百万円)

71,01944,258普通株式に係る当期純利益(百万円)

71,01944,258200

200

普通株式の期中平均株式数(千株)

重要な後発事象に関する注記（出資持分の譲渡）
当社は、2022年４月25日 をもって、当社の重要な子会社であるSMBC Nikko Capital Markets Europe GmbH
（以下「CMFRA」といいます。
）出資持分の全部を株式会社三井住友銀行（以下「SMBC」といいます。）に譲
渡いたしました。

１．出資持分の譲渡を行う理由
CMFRA出資持分をSMBCに譲渡後、ドイツにおける銀行現地法人SMBC Bank EU AGとの合併により、欧州における銀行業務と証券業務をワンストップで取扱うユニバーサルバンクを実現することで、証券サービスを含む金融サービスを欧州地域において幅広く提供し、SMBCグループの競争力を高めることを目的とするものです。

― 33 ―

２. 異動する子会社の概要及び当社との取引内容(1) 名称SMBC Nikko Capital Markets Europe GmbH
(2) 事業の内容
証券業務、スワップ関連業務(3) 取引内容
証券業務の協業 、従業員の出向

３．当該出資持分譲渡の概要(1) 譲渡日
2022年４月25日(2) 異動前の出資持分数
72,250千口（議決権所有割合：85.0％）(3) 譲渡数
72,250千口(4) 譲渡価格
10,057百万円(5) 譲渡益
978百万円(6) 異動後の出資持分数－千口（議決権所有割合：－％）収益認識に関する注記（収益を理解するための基礎となる情報）
当社の主要な事業における顧客との契約に基づく受入手数料の主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）については、以下の通りであります。

委託手数料
有価証券等の売買又はデリバティブ取引等の媒介、取次ぎ又は代理を履行する義務を負っており、約定日（一時点）に収益を認識しております。

引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料
有価証券の引受け、売出し又は特定投資家向け売付け勧誘等を履行する義務を負っております。うち引受責任料及び事務幹事手数料相当額は条件決定日（一時点）に、販売手数料相当額は募集等申込日（一時点）にそれぞれ収益を認識しております。

募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料
有価証券等の募集若しくは売出しの取扱い又は私募若しくは特定投資家向け売付け勧誘等の取扱いを履行する義務を負っており、募集等申込日（一時点）に収益を認識しております。

― 34 ―

その他受入手数料
その他受入手数料に含まれる主な受入手数料については、以下の通りであります。
「代行手数料」： 投資信託に係る事務手続の代行を履行する義務を負っており、当該履行義務を充足する
一定の期間にわたり収益を認識しております。
「ファンドラップ手数料」： 投資一任による資産運用サービスを履行する義務を負っており、当該履行義務を充足する一定の期間にわたり収益を認識しております。
「M&A に係る手数料」：

M&A に係るアドバイザリーサービス等を履行する義務を負っており、サービス提供完了時（一時点）に収益を認識しております。

当事業年度における受入手数料の内訳については、以下のとおりであります。
（単位：百万円）
金

額

受入手数料
委託手数料

42,385

引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料

36,316

募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料

43,869

その他の受入手数料90,491
計

213,062

その他の注記（違法な安定操作取引の疑い）
2022年３月24日および同年４月13日、当社および当社元執行役員・社員は、東京地方検察庁により、金融商品取引法第159条第３項（違法な安定操作取引）違反の疑いで起訴されました。
今後、当社には金融商品取引法に規定する罰金刑等による金銭的負担が発生する可能性がありますが、現時点でその金額を合理的に見積もることは困難であり、経営成績および財政状態への影響の有無は明らかではありません。

― 35 ―

更新日時:2022/07/08 18:18:00

ファイル名:060_9399928052207.docx

印刷日時:22/07/08 18:18

２．借入金の主要な借入先及び借入金額
短期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）（単位：百万円）
借入

先

2021年３月期末

2022年３月期末

株 式 会 社 三 井 住 友 銀 行
その他

700,000
852,050

1,350,000
435,050

計

1,552,050

1,785,050

長期借入金
借

入

先

（単位：百万円）
2022 年３月期末

2021 年３月期末

株 式 会 社 三 井 住 友 銀 行

100,000

50,000そ112,000

150,800

212,000

200,800

2021年３月期末

2022年３月期末の他

計

信用取引借入金（単位：百万円）
借入

先

日 本 証 券 金 融 株 式 会 社

845

483

計

845

483

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３．保有する有価証券（トレーディング商品に属するものとして経理された有価証券を除く。
）の状況(1) その他有価証券で時価があるもの（単位：百万円）
2021年３月期末
種

類

取得原価

貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

貸借対照表
計 上 額

2022年３月期末
差

額

取得原価

貸借対照表
計 上 額

差

額

28,10687,44359,33727,31083,34656,036

株式28,10687,44359,33727,31083,34656,036

債券

―

―

―

―

―

―

その他

―

―

―

―

―

―

4,776

4,294

△481

5,576

4,930

△645

株式

4,776

4,294

△481

5,576

4,930

△645

債券

―

―

―

―

―

―

その他

―

―

―

―

―

―

32,882

91,73858,85632,88688,27755,390

貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの合計(2) 時価評価されていない主な有価証券の内容等（単位：百万円）
種

類

2021年３月期末

2022年３月期末

貸借対照表計上額

貸借対照表計上額

満期保有目的債券――

子会社株式及び関連会社株式

106,824

118,858

その他有価証券18,85923,370

非上場株式

11,57912,576

組合出資金

7,279

10,794――その他

４．デリバティブ取引（トレーディング商品に属するものとして経理された取引を除く。）の状況
該当事項はありません。
５．会計監査人等による監査の状況（2021年３月期）
当社は、会社法第436条第２項第１号の規定に基づき会社法第435条第２項に定められた計算書類
及びその附属明細書について、有限責任あずさ監査法人の監査を受けております。

（2022年３月期）
当社は、会社法第436条第２項第１号の規定に基づき会社法第435条第２項に定められた計算書類
及びその附属明細書について、有限責任あずさ監査法人の監査を受けております。

― 37 ―

ファイル名:070_9399928052207.docx

Ⅳ

更新日時

管理の状況に関する事項

１．顧客からの相談及び苦情に対する具体的な取扱い方法
当社では、苦情等を受付けた時には、内容を正確に把握するとともに部室店長および内部管理責任者等にも直ちに報告を行い、部室店長は苦情等への対応の責任者として組織的に対応することで再発防止に努めています。また、部室店長等が苦情等の申出を受け付けたとの報告を受けた時には、コー
ディアル対応システム（※）等に記録、その他適時適切な方法により管理し、関係役員及び関係部署に報告を行うとともに、お客さまの声の分析結果及び対応策を経営会議へ報告しています。
さらに、本社関連部署の部室長を中心としたメンバーで構成されるVOC（Voice of Customer）会議
にて、苦情等の対応方針の協議・決定を行い、VOC会議内容及びその後の対応状況について、適宜経営会議へ報告しています。
※コーディアル対応システムは、お客さまからの苦情について、部室店とお客さま相談室および本社
関連部署と情報共有し、迅速な解決にあたるためのシステムです。

２．内部管理の状況の概要(1) コンプライアンス体制について①

コンプライアンスへの取り組み
当社は、金融商品市場の担い手としての重大な社会的責任を十分に認識し、市場参加者をはじめ、社会の理解と信頼を強固なものとするために、コンプライアンスを経営の最重要課題の一つとして位置付け、コンプライアンス体制の整備と実践に取り組んでいます。

― 38 ―

ファイル名:070_9399928052207.docx

②

更新日時

コンプライアンス体制の枠組み
当社では、各部店が自主管理を実施し、独立した「内部監査部門」が厳正な監査を行う構造を、コンプライアンス体制の基本的枠組みとしています。この構造を維持し、有効に機能させていくた
めに、「コンプライアンス部門」が、コンプライアンス確保のための体制整備を企画・推進するとともに、各部店に対する監督・監視や、各部店のコンプライアンスにかかる判断のサポートを実施しています。
当社の具体的なコンプライアンス体制の枠組みは、下図に示すとおりであり、このような枠組みを有効に機能させるべく、当社では、次のような運営を行っています。

2022年３月31日現在― 39 ―

ファイル名:070_9399928052207.docx

(イ)

更新日時

コンプライアンス・マニュアルの制定
役職員が、法令等及び行動規範に則り最適な行動を選択する上で拠るべき基準を明示し、解説するコンプライアンス・マニュアルを取締役会の決議をもって制定し、役職員に周知徹底し
ています。
(ロ)

コンプライアンス・プログラムの策定
当社及び当社の子会社等におけるコンプライアンスを有効に機能させることを目的として、

年度ごとに、規程の整備や研修等、コンプライアンスに関する具体的な年間計画を取締役会で策定し、体制整備を進めています。重点施策として掲げるものについては、PDCAサイクルに基づき、体制整備、教育・研修、モニタリングの実施等を行っています。
(ハ)

内部管理責任者等の配置
部室店においては、自主管理が部室店長の責任によって適切に実施されるべく、部室店長をコンプライアンス責任者に位置付けるとともに、業務から独立したコンプライアンスの観点か
ら所属部室店の業務を牽制し、コンプライアンス上の実務を担う内部管理責任者等を配置する
ことで、その実効性の確保に努めております。
(ニ)コンプライアンス会議・コンプライアンス協議会の設置
当社は、法令順守及び内部管理態勢の確立、整備に係る事項を審議、決定し、当社業務を適正に推進することを目的とし、経営会議の一部を構成する会議としてコンプライアンス会議を設置しています。また、コンプライアンス会議の内部部会として、コンプライアンス協議会を設置し、社内の横断的組織として、コンプライアンスの観点から広く検討・審議を行っております。

― 40 ―

ファイル名:070_9399928052207.docx

(ホ)

更新日時

コンプライアンス部門等の組織及び業務分掌

部署名

主な業務分掌監査部

・当社の組織・機能、および当社の子会社等に対する内部監査等の実施全般に関する業務
コンプライアンス統括部
・当社および当社の子会社等（海外拠点を含む）の業務全般におけるコンプライア
ンス態勢の整備・維持（研修を含む）および法令遵守状況の監督に関する業務
・当社の子会社等におけるコンプライアンス態勢の整備・維持および法令遵守状況の監督に関する業務
・証券事故、不正事件、および紛争等の調査および処理の総括に関する業務・組織的犯罪収益の移転防止等並びに反社会的勢力との関係遮断および保安対策の総括に関する業務
・当社グループにおける弊害防止措置に係る適切な態勢の整備・維持等並びに顧客との利益相反のおそれのある取引の管理に関する業務部店コンプライアンス部
・営業部門の部室店におけるコンプライアンス態勢の整備・維持（研修を含む）および法令遵守状況の監督に関する業務・営業店等に対するコンプライアンス・リスク等に係るモニタリングに関する業務
商品・法人コンプライアンス部 ・商品・法人・海外ビジネスにかかるコンプライアンス態勢の整備・維持（研修を含む）および法令遵守状況の監督に関する業務
・商品性確認および商品説明、広告等に係る審査・監督に関する業務
・商品・法人・海外ビジネスにかかる証券事故、不正事件、および紛争等の調査に
関する業務
売買管理部
・不公正取引防止の為の監視・審査および法人関係情報の管理にかかる態勢の整
備・維持に関する業務・不公正取引および内部者取引規制等にかかる法令諸規則の周知に関する業務
法務部
・当社および当社の子会社等の法務の総括およびリーガルリスクの管理全般に関する業務
経営企画部 お客さま本位推進 ・お客さま本位の業務運営にかかる企画・立案・および調査・推進に関する業務
室・お客さまからの苦情および要望等に基づく改善プロセスの構築・支援に関する業
務・苦情対応体制の構築に関する業務
お客さま相談室
・お客さまからの苦情及び要望等の受付・把握に関する業務― 41 ―

ファイル名:070_9399928052207.docx

更新日時(2) リスク管理体制について①

リスク管理への取り組み
今日、証券会社を取り巻くリスクは、市場リスク、信用リスク、流動性リスク、事務リスクやシステムリスク、リーガルリスク、人事リスク、レピュテーションリスク等を含むオペレーショナル
リスク、コンダクトリスク等、多様化、複雑化しており、これらリスクを認識し適切に管理、コン
トロールし、当社の健全性を維持しながら収益性の向上が図れるようリスク管理体制の整備と実践に取り組んでおります。
②

当社のリスク管理体制
当社では、「リスク管理規程」においてリスク管理の基本方針および想定するリスクを決定し、具体的な管理方法・手法については個別規程にて定めております。また、当社では取締役社長が議長を務め、経営会議構成員を中心に構成されるリスクマネジメント会議にてリスク管理に関する対
応方針の協議、決定を行っております。
当社のリスク管理体制は、下図に示す通りであり、主要リスクの具体的な管理方法については次ページをご覧ください。
2022年３月31日現在― 42 ―

ファイル名:070_9399928052207.docx

更新日時(イ) 統合的なリスク管理
当社は、リスク資本管理やRAF（Risk Appetite Framework）、トップリスク管理、リスクレジ
スター等の管理方法を活用し、各リスクカテゴリーのリスクを総体的に捉え、必要な対応を行うことにより統合的なリスクを管理しております。
(ロ) 市場リスク管理
市場リスクとは、金利、為替、株式等の様々なリスク・ファクターの変動により、資産・負債（オフ・バランスを含む）の価値が変動することにより損失が発生するリスク、資産・負債から生み出される収益が変動し損失が発生するリスクです。
当社では、当社全体及び各部の市場リスク量、市場ＶａＲ（バリュー・アット・リスク）、及び損失額の上限を設定、日次でリスク枠の遵守状況や損益状況を管理し、リスクマネジメント
会議構成員に報告を行っております。
(ハ) 信用リスク管理
信用リスクとは、取引相手先等の財務状況の悪化等の信用事由に起因して、資産（オフ・バ
ランスを含む）の価値が減少または消失し、損失を被るリスクです。
当社では、当社全体の信用リスク量及び信用ＶａＲの上限を設定すると共に、取引先毎に社
内格付及び与信枠を付与し、日次で与信額が枠内に収まっていることをモニタリングしております。また与信枠のない取引先からは事前に十分な担保を徴求しております。当社全体の信用リスク管理状況は日次または定期的に、リスクマネジメント会議構成員に報告を行っております。
(ニ) 流動性リスク管理
流動性リスクとは、運用と調達の期間のミスマッチや予期せぬ資金の流出により、必要な資金確保が困難になる、または通常より著しく高い金利での資金調達を余儀なくされることにより損失が発生するリスクです。
当社では、資金繰りの状況を日次で把握し、各種ガイドラインの管理状況をリスクマネジメ
ント会議構成員に報告を行っています。またストレステストの結果を資金繰り運営に反映して、不測の事態が発生しても対応可能な流動性が確保されるように運営しております。

― 43 ―

ファイル名:070_9399928052207.docx

更新日時(ホ) オペレーショナルリスク管理
オペレーショナルリスクとは、社内の業務プロセス、配置人員、システムが不適切であること、もしくは機能しないことにより損失が発生するリスク、及び自然災害を含む社外の事象により損失が発生するリスクです。具体的には、事務リスク、システムリスク、リーガルリスク、
人事リスク、レピュテーションリスク、及びその他のリスク（情報セキュリティ、安全対策/危機管理等を含む）をいいます。
当社では、業務を定性的に分析し、損失発生の頻度と規模に対する評価に基づいてプロセス、
配置人員、システムの状況を適切に保つ措置をとること、及び社外の事象に対する防御体制を整備することにより管理を行っており、その管理状況を定期的にリスクマネジメント会議構成員に報告を行っております。
また、潜在的なオペレーショナルリスクを把握し、コントロールするため、KRI(Key Risk
Indicator)を設定し、管理を行っております。
(ヘ) コンダクトリスク管理
コンダクトリスクとは、法令や社会規範に反する行為等により、顧客保護・市場の健全性・公正な競争・公共の利益及び当社グループのステークホルダーに悪影響を及ぼすリスクです。
当社では、研修を通じた役社員のコンダクトリスクに対する意識の醸成、KRI等を通じた予兆把握とコントロール、コンダクトリスクが顕在化するおそれがある異例事項への対応状況の確認
及び経営への報告を行っております。

― 44 ―

ファイル名:070_9399928052207.docx

更新日時

３．分別管理等の状況(1) 金融商品取引法第43条の２の規定に基づく分別管理の状況①

顧客分別金信託等の状況（単位：百万円）
項②

目

2021年３月期末

2022年３月期末

直近差替計算基準日の顧客分別金必要額

799,829

771,842

期末日現在の顧客分別金信託額

824,731

791,040

期末日現在の顧客分別金必要額

729,722730,968

有価証券（電子記録移転有価証券表示権利等を除く。
）の分別管理等の状況(イ)

保護預り等有価証券
2021年３月期末

有価証券の種類数

2022年３月期末

国内証券

外国証券

国内証券

外国証券

23,261,347 千株

288,841 千株

52,069,945 千株

487,802 千株

株

券

株

債

券

額面金額

14,965,052 百万円 5,240,610 百万円 14,950,213 百万円 5,495,355 百万円

受益証券

口

数

7,886,210 百万口 1,999,400 百万口

新株予約権証券数

量

受益証券発行信託 額面金額

(ロ)

― 千個

1,960 千個

9,840 百万円

― 百万円

8,210,306 百万口 1,872,746 百万口― 千個

963 千個

10,449 百万円― 百万円

受入保証金代用有価証券
2021年３月期末

有価証券の種類

数

株

券

株

数

債

券

額面金額

量
209,869 千株

2022年３月期末数

量238,060 千株

691 百万円

318 百万円

数25,914 百万口

24,130 百万口

受益証券発行信託 額面金額

902 百万円

392 百万円

受益証券

口― 45 ―

ファイル名:070_9399928052207.docx

(ハ)

更新日時

有価証券（電子記録移転有価証券表示権利等（令第１条の12第２号に規定する権利を除く。）に限る。）の分別管理の状況

有価証券の種類2022年３月期末

株

券

株

債

券

額

券

口

受 益 証 券 発 行 信 託

額

受

益

(ニ)

証

面

面

金

金

数

― 千株

額

― 百万円

数

― 百万口

額

54 百万円

通貨関連デリバティブ取引にかかる保証金充当有価証券
2021年３月期末

有価証券の種類

国内証券

外国証券

国内証券

外国証券

22,045 千株― 千株

15,693 千株

― 千株

株

券

株

債

券

額面金額

13,597 百万円

22,067 百万円

11,020 百万円

21,153 百万円

口数25,199 百万口― 百万口

21,810 百万口― 百万口

受益証券発行信託 額面金額

― 百万円

― 百万円

― 百万円

― 百万円

受益証券

数

2022年３月期末― 46 ―

ファイル名:070_9399928052207.docx

(ホ)

更新日時

管理等の状況

お客様よりお預かりしている有価証券は、約款に基づく以下の保管形態で「分別管理」または「区分管理」しております。
管理区分

管理場所

有価証券種類管 理 お よ び 照 合 方 法

非上場株券(注)１

銘柄毎顧客毎に区分し、第三者機関金庫で個別に保管しております。また定期的に、顧客毎の持分を記載した管理簿と第三者機関における残高とを照合しております。

月

銘柄毎に区分し、自社金庫で混合して保管しております。また定期的に、顧客毎の持分を記載した管理簿と当該金庫の証券とを照合しております。

四半期

国内上場外国証券

証券保管振替機構(以下「機構」という)において混合して保管し、機構の外国株券等
口座管理機関として外国株券等振替口座簿に顧客毎の持分を記載し管理しております。また、外国株券等振替口座簿と機構における自社残高とを自動照合しておりま
す。

日

次

海外保管機関外

国証

券

各保管場所（第三者保管機関）において、混合して保管しております。また移動した銘柄については移動の都度、それ以外については定期的に、顧客毎の持分を記載した管理簿と当該第三者保管機関における残高とを照合しております。

月

次

日

振

替

国

債

上

場

株

式
口座管理機関として振替口座簿に顧客毎の持分を記載し管理しております。また、振替口座簿と振替機関における自社残高とを自動照合しております。

日

次

単純保管 第三者機関金庫

債
自

社

金

券

(注)２

庫
転 換 社 債 券

混合保管 株
証
振

式
券
替

会
保
機

社
管
構

保護預り等
有価証券

本

銀

行

振
振替決済 株
証
振

式
券
替

会
保
機

社
管
構

替

債

国内転換社債型新
株予約権付社債券

定期照合

次

振 替 投 信(注)３
受益証券発行信託
共有 累 積 投 資 商 品 、 ミ ニ 株
電子記録移転有価証券表示権利等

有価証券の種別に応じ、上記と同様に管理・照合しております。
第三者保管機関が運用するプラットフォームにて適切に単純保管しております。
有価証券の種別に応じ、保護預り等有価証券と同様に管理・照合しております。

受 入 保 証 金 代 用 有 価 証 券 (注)４
保 証 金 充 当 有 価 証 券 (注)５
(注) １．数量は僅少ですが、一部混合保管があります。
２．特にお申出のあったものについて、一部単純保管があります。
３．上場振替投信を含みます。
４．別途、先物取引証拠金代用有価証券の直接預託分を取引所に差し入れております。
５．通貨関連デリバティブ取引にかかる保証金充当有価証券が該当します。

― 47 ―

ファイル名:070_9399928052207.docx

③

更新日時

対象有価証券関連店頭デリバティブ取引等に係る分別管理の状況（単位：百万円）
項

(2)
①

目

2021年３月期末

2022年３月期末

直近差替計算基準日の顧客分別金必要額

9,931

16,440

期末日現在の顧客分別金信託額

11,40021,300

期末日現在の顧客分別金必要額

11,23018,095

金融商品取引法第43条の２の２の規定に基づく区分管理の状況
商品顧客区分管理信託の状況
該当事項はありません。

②

有価証券等の区分管理の状況
該当事項はありません。

(3)①

金融商品取引法第43条の３の規定に基づく区分管理の状況
法第43条の３第１項の規定に基づく区分管理の状況

管理の方法

2021年３月期末残高

金銭

金銭信託

2022年３月期末残高

27,500 百万円

26,000 百万円 株式会社三井住友銀行

国内株式22,045 千株

国内債券

13,597 百万円 国内債券

国内投信
受益証券
発行信託

内訳

国内株式

15,693 千株

株式会社証券保管振替機構
日本銀行

8,436 百万円

株式会社証券保管振替機構

2,584 百万円

11,020 百万円

25,199 百万口 国内投信

21,810 百万口 株式会社証券保管振替機構

受益証券
発行信託

－ 百万円 株式会社証券保管振替機構－ 百万円

147 百万米ドル
有
価
証
券
等

29 百万豪ドル
第三者による管理

1 百万南アフリカランド
28 百万トルコリラ
9 百万メキシコペソ
外国債券

22,067 百万円 外国債券

21,153 百万円 海外保管機関
3 百万ブラジルレアル
0

百万ニュージーランドド
ル

40 百万円②

法第43条の３第２項の規定に基づく区分管理の状況
該当事項はありません。

― 48 ―

Ⅴ

当社及びその子法人等の概況に関する事項

１．特別金融商品取引業者の商号
ＳＭＢＣ日興証券株式会社

２．特別金融商品取引業者の登録年月日（登録番号）
2009年９月10日（関東財務局長（金商）第2251号）

３．特別金融商品取引業者の届出日
2011年４月14日

４．主要な事業の内容及び組織の構成
当社及び当社の関係会社は、グループ全体として業務運営を進めており、主たる事業は、有価証券関連業務を中心とした金融サービス業であります。
なお、当社グループの事業の系統図は次のとおりであります。

― 49 ―

５．子法人等に関する事項

商号又は名称

主たる事務所の所在地

2022 年３月 31 日現在
議決権の
事業の内容
保有割合
(％)

資本金の額

（連結子会社）
百万円

日興ビジネスシステムズ株式会社

東京都江東区日興システムソリューションズ株式会社

神奈川県横浜市

日興リサーチセンター株式会社

東京都江東区

SMBC Nikko Bank (Luxembourg) S.A.

ルクセンブルク大公国
ルクセンブルク市

200
百万円

3,000
百万円

SMBC Nikko Securities (Hong Kong)
Limited

中華人民共和国
香港特別行政区

SMBC Nikko
Pte. Ltd.

シンガポール共和国
シンガポール市

Securities(Singapore)

SMBC Nikko Capital Markets Europe
GmbH
その他

６社

1,050

100
(100)

情報サービス業

100(100)

コンサルティン
グ業

100
(100)

千ユーロ ファンド保管・

90,154

管理業務

百万香港ドル

1,045

40,000

100
(100)

証券業務

100
(100)

千ユーロ 証券業務・スワ

85,000
―

100
(100)

証券業務

千シンガポールドル

ドイツ連邦共和国
フランクフルト・アム・マ
イン市
―

サービス業

ップ関連業務

85
(85)

―

―

金融商品仲介業

33.4(33.4)

証券業務・投融
資業務

20
(20)

証券業務・スワップ関連業務

15
(15)

証券業務

40
(40)

―

―

（持分法適用関連会社）
百万円

SBI マネープラザ株式会社

東京都港区
100

SMBC Nikko Securities America, Inc.
SMBC Nikko Capital Markets Limited
PT. Nikko Securities Indonesia
その他

３社

アメリカ合衆国デラウェア州
ウィルミントン市
英国
ロンドン市
インドネシア共和国
ジャカルタ市―

米ドル

655
百万米ﾄﾞﾙ

1,138
百万
インドネシアルピア

75,000―（注） １ 「議決権の保有割合」欄には、当社が保有する子法人等の議決権の数が、当該子法人等の総株主等の議決権の数に占める割合を記載し、同欄の（ ）内には、当社及びその子法人等以外の子法人等が保有する当該の子法人等の議決権の数が、当該の子法人等の総株主等の議決権の数に占める割合を記載しております。
２ 資本金の額については表示単位未満を切り捨て、議決権の保有割合については小数点以下を四捨五入しております。

― 50 ―

Ⅵ

当社及びその子法人等の業務の状況に関する事項

１．当連結会計年度の業務の概要〈市況環境〉「Ⅱ

業務の状況に関する事項

１．当事業年度の業務の概要」に記載したとおりです。

〈事業の経過〉、純営業収益は 3,342 億円
当連結会計年度の営業収益は 3,551 億円（前連結会計年度比 5.9％減）（同 6.6％減）となりました。また、販売費・一般管理費は 2,754 億円（同 0.7％増）となりました。その結果、営業利益は 588 億円（同 30.4％減）、営業外損益項目を加減した経常利益は 653 億円（同 28.0％減）となりました。これに特別損益項目や法人税等を加味した結果、親会社株主に帰属する当期純利益は 497 億円（同 30.6％減）となりました。
〈受入手数料〉
受入手数料は2,269億円（同1.3％増）となりました。内訳は以下のとおりです。

委託手数料：委託手数料は436億円（同15.4％減）となりました。当期の東証の１日平均売買代金は前年同期比9.1％増の３兆4,151億円となり、株式委託手数料は424億円（同13.5％減）となりました。

引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料：引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧
誘等の手数料は403億円（同1.7％増）となりました。主な内訳は、株券に係る手数料で185億円、債券に係る手数料で207億円となりました。

募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料：募集・売出し・特定投資家向け売付
け勧誘等の取扱手数料は 453 億円（同 9.9％減）となりました。投資信託に係る手数料は 423 億円（同 12.0％減）となりました。
その他の受入手数料：その他の受入手数料は 976 億円（同 18.4％増）となりました。主な内訳
は、投資信託の事務代行手数料およびファンドラップ手数料で 702 億円となりました。
〈トレーディング損益〉

トレーディング損益は 1,032 億円（同 18.8％減）となりました。内訳は、株券等トレーディン
グ損益で 446 億円、債券等・その他のトレーディング損益で 586 億円となりました。
〈金融収支〉

金融収益 183 億円（同 1.8％減）から金融費用 144 億円（同 15.8％増）を差し引いた金融収支
は、39 億円（同 36.9％減）となりました。

― 51 ―

〈販売費・一般管理費〉

販売費・一般管理費は 2,754 億円（同 0.7％増）となりました。主な内訳は、人件費で 1,283 億円、取引関係費で 353 億円、事務費で 336 億円、減価償却費 263 億円、不動産関係費で 242 億円となっております。
〈特別損益〉

特別利益は、３億円となりました。主な内訳は、投資有価証券売却益が３億円となっております。
特別損失は、10 億円となりました。主な内訳は、投資有価証券等評価損が６億円、減損損失が４億円となっております。
〈法人税等〉

法人税、住民税及び事業税は 112 億円、法人税等調整額は 35 億円となりました。

２．業務の状況を示す指標（単位：百万円）
2020 年３月期

2021 年３月期

2022 年３月期

営業収益350,582

377,400

355,123

純営業収益

316,028

357,935

334,280

経常利益

49,84890,752

65,341

親会社株主に帰属する
当期純利益

39,282

71,73949,798

包括利益

28,64282,25758,471

純資産額

851,482

917,254

947,326

総資産額

12,276,971

13,349,491

14,142,069

307.2％

301.3％

312.9％

連結自己資本規制比率― 52 ―

Ⅶ

当社及びその子法人等の財産の状況に関する事項

１．経理の状況(1) 連結貸借対照表

科
（

資

目
産

の

部

（単位：百万円）
2022 年３月期末（2022 年３月 31 日現在）
金額

2021 年３月期末（2021 年３月 31 日現在）
金
額
）

流動資産
現金・預金
預託金
トレーディング商品※３

13,028,679
1,205,180

13,788,202
1,056,883

863,699

838,410

3,258,705※３

3,618,975

商品有価証券等

2,647,408

2,867,136

デリバティブ取引

611,296

751,838

153,278

149,851

147,523

141,429

信用取引資産信用取引貸付金

5,754

8,421

7,081,149

7,593,331

借入有価証券担保金

4,507,156

3,938,791

現先取引貸付金2,573,992

3,654,540

短期差入保証金

361,169

382,158

未収収益

23,442

24,714

その他

82,062

123,928△8△50

320,81132,187353,867
30,163

信用取引借証券担保金
有価証券担保貸付金

貸倒引当金
固定資産
有形固定資産※１※１

建物14,597

15,187

器具・備品

2,376

2,205

土地

6,135

5,967

リース資産

8,694

6,802

建設仮勘定

382

―

無形固定資産73,61380,261

のれん

5,387

4,753

商標権
ソフトウェア
その他
投資その他の資産投資有価証券※２

1

1

67,531

74,812693

694

215,010

243,442

184,713※２

212,148

長期貸付金

4,947

4,938

長期差入保証金

16,655

15,866

繰延税金資産

1,484

1,232

その他

8,586

10,605△1,377△1,34813,349,491

14,142,069

貸倒引当金
資産合計

― 53 ―

科（

負2021 年３月期末（2021 年３月 31 日現在）
金
額

目
債

の

部

（単位：百万円）
2022 年３月期末（2022 年３月 31 日現在）
金
額

）

流動負債
トレーディング商品

11,838,196
2,565,959

12,523,247
3,640,761

商品有価証券等

1,960,839

2,926,984

デリバティブ取引

605,119

713,776

約定見返勘定133,102

18,107

信用取引負債

157,840

182,203

信用取引借入金
信用取引貸証券受入金

845

483

156,994

181,719

6,002,501

5,477,153

有価証券貸借取引受入金

2,152,129

1,438,180

現先取引借入金

3,850,371

4,038,973

735,840

720,564

有価証券担保借入金

預り金
受入保証金

159,947

205,684

短期借入金

1,547,457

1,731,295

2,000

51,000

コマーシャル・ペーパー

305,000

247,000

１年内償還予定の社債

136,714173,633

リース債務

3,001

2,766

未払法人税等

6,447

2,049

賞与引当金

31,56428,476

役員賞与引当金

2,051

1,685

１年内返済予定の長期借入金

186

152

その他

48,581

40,713

固定負債

590,137

667,593

社債

354,076

442,849

長期借入金

212,000

200,800

リース債務

5,729

4,037

繰延税金負債

10,62912,374

退職給付に係る負債

3,839

3,806

資産除去債務

3,280

2,854

582

869

3,902

3,902

資産除去債務

その他
特別法上の準備金
金融商品取引責任準備金

※6

負債合計

3,902
12,432,236― 54 ―※6

3,902
13,194,743

2021 年３月期末（2021 年３月 31 日現在）
金額

（単位：百万円）
2022 年３月期末（2022 年３月 31 日現在）
金
額

資本金

874,020
10,000895,419
10,000

資本剰余金457,848457,848

利益剰余金

406,172

427,571

41,77841,60750,36338,697

繰延ヘッジ損益―△27

為替換算調整勘定

164

11,698

6

△6

1,455

1,543

科
（

純

目
資

産

の

部

）

株主資本

その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金

退職給付に係る調整累計額
非支配株主持分
純資産合計
負債・純資産合計― 55 ―

917,254

947,326

13,349,491

14,142,069

(2) 連結損益計算書及び連結包括利益計算書① 連結損益計算書

科目（

2021年３月期
自 2020年４月１日
至 2021年３月31日
金

）
（

額

営業収益

（単位：百万円）
2022年３月期
自 2021年４月１日
至 2022年３月31日

）

金

額

377,400
224,026

355,123
226,943

51,59543,652

39,67940,35850,32245,31682,42997,615

トレーディング損益

127,259

103,286

金融収益

18,71518,368

受入手数料
委託手数料
引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘
等の手数料
募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料
その他の受入手数料

売上高

7,399

6,525

金融費用

12,444

14,410

売上原価

7,020

6,433

純営業収益

357,935

334,280

販売費・一般管理費

273,416
33,219275,419
35,352

取引関係費
人件費

※１

133,810※１

128,363

不動産関係費25,81324,254

事務費

31,362

33,665

減価償却費

23,63826,344

租税公課

7,319

6,571

その他

18,252

20,868

※２

※２

営業利益

84,51858,860

営業外収益
受取配当金

7,643
2,566

7,701
2,749

持分法による投資利益

4,020

3,782

408

317

為替差益
その他

648

851

営業外費用

1,409

1,220

支払利息

135

125

投資事業組合運用損

629

513

社債発行費

272

194

固定資産除却損

128

137

その他

242

248

経常利益

90,752

65,341― 56 ―

科目（

2021年３月期
自 2020年４月１日
至 2021年３月31日
金

）
（

額

特別利益
投資有価証券売却益（単位：百万円）
2022年３月期
自 2021年４月１日
至 2022年３月31日

）

金

額

21,479338

21,479338

金融商品取引責任準備金戻入―

013,327

1,055

1,663

410

投資有価証券等評価損

244

644

金融商品取引責任準備金繰入

757

―

特別損失
減損損失

感染症関連損失

※3

874

―

キャリア転換支援費用

※4

9,787

―

税金等調整前当期純利益

98,90464,624

法人税等

27,075

14,81424,296

11,248

法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額

2,778

3,566

71,82949,809非支配株主に帰属する当期純利益

9011

親会社株主に帰属する当期純利益

71,73949,798

当期純利益② 連結包括利益計算書

科

目

（

2021年３月期
自 2020年４月１日
至 2021年３月31日
金

）
（

額

当期純利益

（単位：百万円）
2022年３月期
自 2021年４月１日
至 2022年３月31日

）

金

額

71,829その他の包括利益※１

10,42749,809※１8,661

その他有価証券評価差額金

7,826△2,912

為替換算調整勘定

2,979

4,529

持分法適用会社に対する持分相当額

△378

7,044

82,25758,471

親会社株主に係る包括利益

82,061

58,383

非支配株主に係る包括利益

195

88

包括利益
（内訳）

― 57 ―

(3) 連結株主資本等変動計算書
2021年３月期（自2020年４月１日

至2021年３月31日）（単位：百万円）
株主資本

資本金

資本剰余金

利益剰余金

株主資本合計457,848

350,917

818,766△ 3,427△ 3,427

457,848

347,490815,338△ 0△ 12,860△ 12,860

親会社株主に帰属する当期純利益

71,73971,739

組織再編による変動

△ 197

△ 197

当期首残高
会計方針の変更による累積的影響額
会計方針の変更を反映した
当期首残高

10,00010,000

当期変動額
剰余金の配当株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

―

△ 0

58,681

58,681

10,000457,848

406,172

874,020（単位：百万円）
その他の包括利益累計額
その他
繰延ヘッジ
有価証券
損益
評価差額金
当期首残高
会計方針の変更による累積的影響額
会計方針の変更を反映した
当期首残高

33,752

16

為替換算
調整勘定
△ 2,316

その他の
退職給付
包括利益
に係る
調整累計額 累計額合計
3

31,455

非支配
純資産合計
株主持分
1,260

851,482△ 3,427

33,75216△ 2,3163

31,4551,260

848,055

当期変動額
剰余金の配当△ 12,860

親会社株主に帰属する当期純利益

71,739

組織再編による変動△ 197

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

7,855

△ 16

2,480

3

10,332

195

10,517

当期変動額合計

7,855

△ 16

2,480

3

10,332

195

69,199

当期末残高

41,607―164

641,7781,455

917,254― 58 ―

2022年３月期（自2021年４月１日

至2022年３月31日）（単位：百万円）
株主資本

資本金
当期首残高
会計方針の変更による累積的影響額
会計方針の変更を反映した
当期首残高

10,000

資本剰余金

利益剰余金

株主資本合計457,848

406,172

874,020―

10,000457,848

406,172

874,020△ 28,400△ 28,400

49,79849,798

当期変動額
剰余金の配当親会社株主に帰属する当期純利益―

組織再編による変動
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

―

―

21,39821,39810,000457,848427,571895,419（単位：百万円）
その他の包括利益累計額
その他
繰延ヘッジ
有価証券
損益
評価差額金
当期首残高
会計方針の変更による累積的影響額
会計方針の変更を反映した
当期首残高

41,607

―

為替換算
調整勘定
164

その他の
退職給付
包括利益
に係る
調整累計額 累計額合計
641,778

非支配
純資産合計
株主持分
1,455

917,254―

41,607―164

641,7781,455

917,254

当期変動額
剰余金の配当△ 28,400

親会社株主に帰属する
当期純利益

49,798―

組織再編による変動
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高△ 2,909△ 27

11,534

△ 13

8,584

88

8,672

△ 2,909△ 27

11,534

△ 13

8,584

88

30,071

38,697△ 27

11,698△ 6

50,363

1,543

947,326― 59 ―

連結財務諸表の作成方法について
当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）並びに同規則第46条及び第68条の規定に基づき、当社グループの主たる事業である有価証券関連業を営む会社の財務諸表に適用される「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）及び「有価証券関連業経理の統一に関する規則」（昭和49年11月14日付日本証券業協会自主規制規則）に準拠して作成しております。

連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項
１. 連結の範囲に関する事項
連結子会社の数

13 社

主要な連結子会社の名称
日興ビジネスシステムズ株式会社
日興システムソリューションズ株式会社
日興リサーチセンター株式会社
SMBC Nikko Bank (Luxembourg) S.A.
SMBC Nikko Securities (Hong Kong) Limited
SMBC Nikko Securities (Singapore) Pte. Ltd.
SMBC Nikko Capital Markets Europe GmbH

２. 持分法の適用に関する事項
持分法を適用した関連会社数

７社

主要な関連会社の名称
SBI マネープラザ株式会社
SMBC Nikko Capital Markets Limited
SMBC Nikko Securities America, Inc.
PT. Nikko Securities Indonesia

３. 連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の決算日は以下のとおりであります。
３月 31 日12 社

12 月 31 日

１社

連結子会社の決算日が連結決算日と異なる会社については、連結決算日に実施した仮決算に基づく財務諸表を使用して連結しております。

４. 会計方針に関する事項(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法①

トレーディング商品に属する有価証券等の評価基準及び評価方法
トレーディング商品に属する有価証券（売買目的有価証券）及びデリバティブ取引等については、時価法によっております。なお、デリバティブ取引等については、特定の市場リスク及び特― 60 ―

定の信用リスクの評価に関して、金融資産及び金融負債を相殺した後の正味の資産又は負債を基礎として、当該金融資産及び金融負債のグループを単位とした時価を算定しております。
②

トレーディング商品に属さない有価証券等の評価基準及び評価方法
当社及び連結子会社のトレーディング関連以外の有価証券（その他有価証券）については、以下の評価基準及び評価方法によっております。

(イ) 市場価格のない株式等以外のもの
期末時価をもって連結貸借対照表価額としております。なお、移動平均法による取得原価ないし償却原価との評価差額は全部純資産直入法によっております。
(ロ) 市場価格のない株式等
主として、移動平均法による原価法によっております。なお、投資事業有限責任組合及びそれに類する組合への出資（金融商品取引法第２条第２項により有価証券とみなされるもの）
については、組合契約に規定される決算報告日に応じて入手可能な最近の決算書を基礎とし、持分相当額を純額で取り込む方法によっております。

(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法①

有形固定資産（リース資産を除く）
当社及び国内連結子会社は、主として定率法（ただし、1998 年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに 2016 年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法）を採用し、在外連結子会社は定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

②

建物

１年～50 年

器具備品

２年～20 年

無形固定資産及び長期前払費用（リース資産を除く）
定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアの償却年数は社内における利用可
能期間（主に５年）、商標権の償却年数は 10 年としております。

③

リース資産（所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産）
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

(3) 重要な引当金の計上基準①

貸倒引当金
貸付金等の貸倒損失に備えるため、当社及び連結子会社の一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

②

賞与引当金
従業員に対する賞与の支払いに充てるため、当社及び連結子会社は所定の計算方法により算出した支給見込額を計上しております。

③

役員賞与引当金
役員に対する賞与の支払いに充てるため、当社及び連結子会社は所定の計算方法により算出した支給見込額を計上しております。

― 61 ―

(4) 退職給付に係る会計処理の方法
当社及び一部の連結子会社における確定給付企業年金は閉鎖型であり、当連結会計年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき退職給付に係る負債を計上しております。
また、当社の退職一時金制度及び一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
なお、確定給付企業年金に係る数理計算上の差異については発生年度に一括して費用処理しております。

（5）重要な収益及び費用の計上基準「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第 29 号

2020 年３月 31 日。以下、「収益認識会計基準」という。
）及び「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第 30 号

2021 年3 月 26 日）を適用しており、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識しております。当社の主要な事業における顧客との契約に基づく主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）については、「注記事項（収益認識関係）」に記載の通りであります。

(6) のれんの償却方法及び償却期間
のれんは、20 年以内のその効果の発現する期間にわたり均等償却しております。

(7) その他連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項①

連結納税制度の適用
当社及び一部の国内連結子会社は、株式会社三井住友フィナンシャルグループを連結納税親会
社とする連結納税制度を適用しております。

②

連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
当社及び一部の国内連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」（令和２年法律第８号）

において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号 2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号 2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づ
いております。
（重要な会計上の見積り）
会計上の見積りにより当連結会計年度に係る連結財務諸表にその額を計上した項目であって、翌連結会計年度に係る連結財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性があるものは、次のとおりであります。
レベル３に分類されるトレーディング商品の時価評価(1)

当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額「（金融商品関係）２．金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項」に記載しております。

― 62 ―

(2)①

識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
算出方法「（金融商品関係）（注１）時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明」に記載してお
ります。

②

主要な仮定
「（金融商品関係）（注１）時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明」に記載しております。

③

翌連結会計年度に係る連結財務諸表に及ぼす影響
市場環境の変化等による主要な仮定の変化が、トレーディング商品の評価額に重要な影響を及ぼす可能性があります。

（会計方針の変更）
収益認識に関する会計基準等の適用
収益認識会計基準等を当連結会計年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしました。
収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第 84 項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、当連結会計年度の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、
当連結会計年度の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。
この結果、当連結会計年度の損益に与える影響は軽微です。また、利益剰余金の期首残高への影響はありません。
(未適用の会計基準等)
１．
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第 31 号 2021 年６月 17 日）(1)

概要

当該適用指針は、投資信託の時価の算定及び注記に関する取扱い並びに貸借対照表に持分相当額を純額で計上する組合等への出資の時価の注記に関する取扱いを定めたものであります。
(2)

適用予定日
2023 年３月期の期首より適用予定であります。

(3)

当該会計基準等の適用による影響
重要な影響はありません。

２．「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第 42 号
2021 年８月 12 日）(1)

概要
当該実務対応報告は、グループ通算制度を適用する場合における、法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示の取扱いを定めたものであります。
― 63 ―

(2)適用予定日
2023 年３月期の期首より適用予定であります。

(3)

当該会計基準等の適用による影響
当該実務対応報告の適用による影響は、評価中であります。

（表示方法の変更）（連結損益計算書関係）
従来、「金融費用」に含めていた、他に支払った配当金相当額については、借入有価証券から生じる配当金相当額の金額的重要性が高まったことを契機に計上方法の見直しを検討した結果、「金融収益」のうち受取配当金から、他に支払った配当金相当額を控除した額を収益として計上することが、証券会社（有価証券関連業）のトレーディング業務に係る収益力の実態をより適切に表示すると判断し、当連結会計年度より、控除後の金額を「金融収益」として表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書に表示しておりました「金融収益」88,470百万円、「金融費用」82,199百万円は、「金融収益」18,715百万円、「金融費用」12,444百万円と表示しております。

前連結会計年度において、「営業外費用」の「その他」に含めておりました「固定資産除却損」（前
連結会計年度128百万円）は、営業外費用の総額の100分の10を超えたため、当連結会計年度より独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外費用」の「その他」に表示していた
371百万円は、「固定資産除却損」128百万円、「その他」242百万円として組み替えております。

（追加情報）
違法な安定操作取引の疑い
2022 年３月 24 日および同年４月 13 日、当社および当社元執行役員・社員は、東京地方検察庁により、金融商品取引法第 159 条第３項（違法な安定操作取引）違反の疑いで起訴されました。
今後、当社には金融商品取引法に規定する罰金刑等による金銭的負担が発生する可能性があります
が、現時点でその金額を合理的に見積もることは困難であり、財政状態、経営成績およびキャッシュ・フローの状況への影響の有無は明らかではありません。

― 64 ―

(連結貸借対照表関係)※１

有形固定資産から控除した減価償却累計額

有形固定資産から控除した減価償却累計額※２

当連結会計年度(2022年３月31日)

47,812百万円

48,307百万円

関連会社に対するものは、次のとおりであります。

投資有価証券(株式)※３

前連結会計年度(2021年３月31日)

前連結会計年度(2021年３月31日)
65,017百万円

当連結会計年度(2022年３月31日)
88,469百万円

担保に供している資産(1)担保に供している資産
前連結会計年度(2021年３月31日)
トレーディング商品
76,981百万円(注)１．資産の額は連結貸借対照表計上額によっております。

当連結会計年度(2022年３月31日)
52,256百万円

２．上記のほか、借入有価証券等を担保として、前連結会計年度201,641百万円、当連結会計年
度318,609百万円を差し入れております。
４

差入有価証券等(1)差し入れている有価証券
前連結会計年度(2021年３月31日)
157,332百万円
806

当連結会計年度(2022年３月31日)
183,146百万円
457

信用取引貸証券
信用取引借入金の本担保証券
消費貸借契約により貸し付け
2,571,436
1,839,439
た有価証券
現先取引で売却した有価証券
3,297,135
3,338,083(注)担保に供している有価証券(上記「※３ 担保に供している資産 (1)担保に供している資産」のトレーディング商品及び借入有価証券)を除いております。
(2)受け入れた有価証券

信用取引借証券
信用取引貸付金の本担保証券
消費貸借契約により借り入れた有価証券
現先取引で買い付けた有価証
券
その他担保として受け入れた有価証券
５

前連結会計年度(2021年３月31日)
5,573百万円
139,948

当連結会計年度(2022年３月31日)
8,213百万円
130,818

5,047,136

4,512,119

2,069,488

2,968,208

157,952

164,019

偶発債務の残高前連結会計年度(2021年３月31日)
当社及び一部の国内子会社の従業員の住宅融資制度に伴う金融機関借入金に対する保証

1,709百万円― 65 ―

当連結会計年度(2022年３月31日)
1,315百万円

※６ 特別法上の準備金
特別法上の準備金の計上を規定した法令の条項は以下のとおりであります。
金融商品取引責任準備金

金融商品取引法第46条の５第１項(連結損益計算書関係)※１

販売費・一般管理費の人件費には、以下のものが含まれております。
前連結会計年度(自 2020年４月１日
至 2021年３月31日)
賞与引当金及び役員賞与引当金繰入額
退職給付費用※２

31,781百万円

27,507百万円

3,779

4,302

販売費・一般管理費のその他には、以下のものが含まれております。

貸倒引当金繰入額※３

当連結会計年度(自 2021年４月１日
至 2022年３月31日)

前連結会計年度(自 2020年４月１日
至 2021年３月31日)△16百万円

当連結会計年度(自 2021年４月１日
至 2022年３月31日)
13百万円

感染症関連損失前連結会計年度における感染症関連損失は、緊急事態宣言期間においてやむを得ず自宅待機となった
社員給与と、システム開発案件等において、自宅待機等で稼働できなかった開発要員の人件費等に相当する業務委託費を計上しております。

※４

キャリア転換支援費用
前連結会計年度におけるキャリア転換支援費用は、様々な働き方やキャリアを志向する社員に対して、退職一時金として支給した費用を計上しております。

― 66 ―

(連結包括利益計算書関係)※１ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
前連結会計年度(自 2020年４月１日
至 2021年３月31日)

当連結会計年度(自 2021年４月１日
至 2022年３月31日)

28,676百万円△ 18,459
10,217△ 2,390
7,826△ 4,156百万円
112△ 4,043
1,131△ 2,912

その他有価証券評価差額金
当期発生額
組替調整額
税効果調整前
税効果額
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
当期発生額
退職給付に係る調整額
当期発生額
組替調整額
持分法適用会社に対する持分相当額
当期発生額
その他の包括利益合計

2,979

4,529

123
△ 123

△ 13
13

△ 378
10,427

7,044
8,661

(連結株主資本等変動計算書関係)
前連結会計年度(自2020年４月１日

至2021年３月31日）

１．発行済株式に関する事項
株式の種類

当連結会計年度期首

普通株式(株)増加

200,001減少―

当連結会計年度末―

200,001(注)自己株式については、該当事項はありません。
２．新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項（１）配当金支払額①金銭による配当決議
2020年６月15日
定時株主総会

株式の種類
普通株式

配当金の総額（百万円）
12,8601株あたり配当額
（円）

基準日

効力発生日

（注１）

2020年３月31日

2020年６月16日（注１）１株あたり配当額は、配当金の総額を発行済株式総数200,001株で除した金額となっております。

②金銭以外による配当
決議

株式の種類

配当財産の種類2020年２月25日
臨時株主総会

普通株式

子会社株式

配当財産の
帳簿価額
（百万円）
0

基準日

効力発生日

2020年３月31日

2020年４月１日（２）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

該当事項はありません。

― 67 ―

当連結会計年度(自2021年４月１日

至2022年３月31日）

１．発行済株式に関する事項
株式の種類

当連結会計年度期首

普通株式(株)増加

200,001減少―

当連結会計年度末―

200,001(注)自己株式については、該当事項はありません。

２．新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項（１）配当金支払額
決議

株式の種類

2021年９月21日
取締役会

普通株式

配当金の総額（百万円）

1株あたり配当額
（円）

基準日

効力発生日

（注１）

2021年９月30日

2021年10月１日

28,400（注１）１株あたり配当額は、配当金の総額を発行済株式総数200,001株で除した金額となっております。

（２）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
該当事項はありません。
(リース取引関係)
１．ファイナンス・リース取引(借主側)
所有権移転外ファイナンス・リース取引① リース資産の内容
有形固定資産主として、証券事業における情報関連機器(器具備品等)であります。

② リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４.会計方針に関する事項（2）重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
２．オペレーティング・リース取引(借主側)
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
前連結会計年度(2021年３月31日)

当連結会計年度(2022年３月31日)

１年内8,437百万円

7,979百万円

１年超

39,99835,422

合計

48,43543,402― 68 ―

(金融商品関係)
１．金融商品の状況に関する事項(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、お客様のさまざまな資産運用・資金調達ニーズに応えるべく、有価証券の売買、引受け等を中核とする営業活動を営んでおり、様々な金融商品を保有しております。また、これらの業務を行うにあたり、コール、CP、ミディアム・ターム・ノート、仕組みローン等の短期・長期調達手段を分散することで安定的な資金調達を実施しております。
当社グループでは、保有する金融商品のポジションに関するリスク管理は極めて重要であると認識しており、財務の健全性維持・向上のため、リスクの所在及びリスクの種類・特性を明確にし、各種リスクの測定、モニタリング及び管理等により、適正なリスク管理態勢を整備しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
当社グループのトレーディング業務において保有する主な金融商品は、株式や債券等の現物取引、取引
所デリバティブ取引（株価指数先物取引、債券先物取引、金利先物取引及びこれらのオプション取引等）、
及び店頭デリバティブ取引（金利及び通貨スワップ、先物外国為替取引、選択権付債券売買取引及びこれらのオプション取引等）であり、顧客需要への対応やマーケットメーク業務、保有金融商品のヘッジ等からポジションが発生しております。
これらの金融商品は、金利・為替・株価等の市場リスク、取引先・発行体の信用リスク、取引の執行にかかる流動性リスクに晒されております。
トレーディング業務以外で保有する金融商品は、純投資目的及び事業推進目的で保有している株式等の投資有価証券であり、これらは価格変動リスク及び発行体の信用リスク等に晒されております。
レポ取引やコールマネー等は、一定の環境の下で当社が市場を利用できなくなり必要な資金確保が困難になるなどの資金流動性リスクに晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
当社グループにおいて金融商品を多額に保有している当社では「リスク管理規程」においてリスク管理の基本方針および想定するリスクを決定し、具体的な管理方法・手法については関連の個別規程において定めております。また、当社では取締役社長が議長を務め、経営会議構成員を中心とし構成されるリスク
マネジメント会議をリスク管理の具体的な実効性確保のための体制の中心としており、リスクマネジメン
ト会議にて定期的にリスク管理に関する全般的方針および具体的方針の協議、決定を行っております。

①

統合的なリスク管理
当社は、下記（イ）
・
（ロ）
・
（ハ）
・
（ニ）の管理方法を活用し、各リスクカテゴリーを総体的に捉えた
うえ認識・計量・分析し、必要な対応を行うことにより統合的なリスクを管理しております。
(イ) リスク資本管理
リスクカテゴリー横断的に独自の基準で算出したリスク量（以下、「リスク資本」）を用いてリスクの総量を経営として許容できる水準にコントロールする態勢を構築し、リスク資本管理をしております。リスク資本の内訳として、市場リスク資本、信用リスク資本、投資有価証券リスク資本、オペレーショナルリスク資本を算出、その合計額に対してリスク資本枠を設定し、当社の自己資本額対比で許容可能な水準に収まるよう管理しております。リスク資本の状況については、日次でリスク資本枠の遵守状況をモニタリングし、リスクマネジメント会議構成員に報告を行っております。

― 69 ―

(ロ) RAF（Risk Appetite Framework）
収益拡大のためテイク或いは許容するリスクの種類および量を明確にし、適切に管理、コントロー
ルすることで、当社の健全性を維持しながら収益性の向上が図れるような体制の整備と実践に取り組んでおります。
(ハ) トップリスク管理顕在化した際に当社への影響が大きいリスク事象をトップリスクとして選定し、経営レベルでリス
ク管理体制の充分性または必要性ならびに資本の充分性を検討する体制を整備することにより、経営の安定性と健全性の確保に取り組んでおります。
(ニ) リスクレジスター
リスク管理担当部署とのコミュニケーションを通じて、施策・業務に内在する主要リスクを特定し、コントロール策の十分性検証や残余リスクの把握を行ったうえで、業務計画への反映や業務改善を行っております。これにより、全社的なリスク認識やそのコントロール策についてPDCAサイクルの強化
およびリスクオーナーシップの認識の強化に取り組んでおります。
②

市場リスク
当社は、リスク資本やトレーディング業務の運用方針等を勘案し、市場リスク資本枠、市場バリュー・アット・リスク（VaR）限度枠、ポジション限度枠、損失ガイドライン等を設定し市場リスクを管理しております。市場リスクに関する重要な事項はリスクマネジメント会議で協議決定され、市場リスクの状況についてはリスク管理部が日々モニタリングするとともに定期的にリスクマネジメント会議構成員に報告を行っております。

＜市場リスクに係る定量的情報＞
当社では様々な市場のリスク・ファクターに跨る市場リスクの総量を定量的に把握するために市場
VaRによる管理を行っております。算定にあたってはヒストリカル・シミュレーション法（保有期間：1日、信頼水準99%、観測期間：3年）を採用しており、市場VaRと損益を比較するバックテスティングの定期的な実施により有効性を確認しております。
ただし市場VaRは過去の相場変動を前提に統計的に算出した市場リスク量であるため、前提条件が満たされない相場状況下におけるリスクを捕捉できない場合があります。

(イ) トレーディング目的の金融商品
2022年3月末現在でのトレーディング業務に係る市場VaRは8億円となっております。

(ロ) トレーディング目的以外の金融商品
トレーディング目的以外で保有する有価証券は主に投資有価証券であり、2022年3月末現在での投資有価証券（上場株式）に係る市場VaRは28億円となっております。

― 70 ―

③

信用リスク
当社は、リスク資本やトレーディング業務の運用方針等を勘案し、下記(イ)・(ロ)を行っております。

(イ) 与信管理
取引先の与信審査、社内格付の付与、与信限度額の設定、モニタリング、担保の徴求及び問題債権への対応等与信管理に関する体制を整備し運営しております。なお、与信残高については、日次でモニタリングを行っており、与信先の信用状態については、経常的及び決算時のモニタリングにより把握しております。

(ロ) 信用リスク全体管理
信用リスク全体については、信用リスク資本枠、信用バリュー・アット・リスク（VaR）限度枠等を設定し管理しております。信用リスクに関する重要な事項は、リスクマネジメント会議で協議決定され、信用リスクの状況については定期的にリスクマネジメント会議構成員に報告を行っております。
④

資金流動性リスクの管理
当社は、トレーディング業務の運用方針等を勘案し、資金ギャップ枠、資金ポジション枠等を設定し資金流動性リスクを管理しており、当該リスク顕在化時及びその虞がある場合に備え、コンティンジェ
ンシープランを策定しております。また、資金流動性リスクの状況については、定期的にリスクマネジ
メント会議構成員に報告を行っております。
なお、他の連結子会社では各社の規程に従い管理を行っております。また、一部の海外子会社では当該国の規制を遵守することにより流動性リスクが顕在化しないようにしております。

(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なった条件等で算定された場合には、当該価額が異なることもあります。
２．金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額、レベルごとの時価は、次のとおりであります。なお、市
場価格のない株式等は、次表には含めておりません((注３)を参照ください。)。
金融商品の時価は、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベ
ルに分類しております。
レベル１の時価：同一の資産又は負債の活発な市場における（無調整の）相場価格により算定した時価レベル２の時価：レベル１のインプット以外の直接又は間接的に観察可能なインプットを用いて算定した時価レベル３の時価：重要な観察できないインプットを使用して算定した時価時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。

― 71 ―

(1) 時価をもって連結貸借対照表計上額とする金融資産及び金融負債
前連結会計年度(2021年３月31日)（単位：百万円）
連結貸借対照表計上額
レベル１

レベル２

レベル３

2,369,452

277,685

270

合計

資産
商品有価証券等
投資有価証券

2,647,408

91,46010,097―

101,558

資産計2,460,913

287,783270

2,748,966

1,933,976

26,863―

1,960,839

負債計

1,933,976

26,863―

1,960,839△28,942―

6,869―

28,260―6,187―△28,942

6,869

28,2606,187

負債
商品有価証券等
デリバティブ取引 (*)
ヘッジ会計が適用されていないもの
ヘッジ会計が適用されているもの
デリバティブ取引計(*) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
当連結会計年度(2022年３月31日)（単位：百万円）
レベル１

連結貸借対照表計上額
レベル２
レベル３

合計

資産
商品有価証券等

2,636,357

投資有価証券資産計

227,825

2,953

2,867,136

87,563

13,465―101,028

2,723,920

241,291

2,953

2,968,165

2,904,676

22,308―2,926,984

2,904,676

22,308―2,926,984△66,774―

21,868―82,972―38,065―△66,774

21,86882,97238,065

負債
商品有価証券等
負債計
デリバティブ取引 (*)
ヘッジ会計が適用されていないもの
ヘッジ会計が適用されているもの
デリバティブ取引計(*) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。

― 72 ―

(2) 時価をもって貸借対照表計上額としない金融資産及び金融負債
現金は注記を省略しており、預金、預託金、約定見返勘定、信用取引資産、信用取引負債、有価証券担
保貸付金、有価証券担保借入金、預り金、短期差入保証金、受入保証金、短期借入金、コマーシャル・ペーパー、未払金、未払法人税等は短期間で決済されるため帳簿価額に近似することから、注記を省略しております。
前連結会計年度(2021年３月31日)（単位：百万円）
レベル１

時価
レベル２

レベル３

―

―

4,947

4,947

―

―

―

4,947

4,947

―

―

490,790―

490,790――214,000―

214,000――

704,790―

704,790―

連結貸借対照
表計上額

差額

資産
長期貸付金
資産計
負債
社債（１年内償還予定の社債を含む）
長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）
負債計

当連結会計年度(2022年３月31日)（単位：百万円）
レベル１

時価
レベル２

レベル３

―

―

4,938

4,938

―

―

―

4,938

4,938

―

―

616,482―

616,482――

251,800―

251,800――

868,282―

868,282―

連結貸借対照
表計上額

差額

資産
長期貸付金
資産計
負債
社債（１年内償還予定の社債を含む）
長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）
負債計― 73 ―

（注１） 時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明

商品有価証券等
トレーディング目的で保有する有価証券等については、原則として当連結会計年度期末日の市場価格をもって時価としております。活発な市場において取引されており、相場価格を取得できる場合にはレベル１に分類しております。主な商品としては一部の国債、外国国債及び地方債、活発な市場で取引されている株式等が含まれます。活発な市場で取引されていない場合には、レベル２に分類しており、主な商品として、一部の国債、外国国債及び地方債ならびに社債、株式等が含まれます。
相場価格が入手できない場合に、金利やスプレッドのインプットを用いる等によって時価を算定しております。
有価証券の流動性が低い場合や、時価の算定に用いられる重要なインプットが観察できない場合には、レベル３の時価に分類しております。
デリバティブ取引
取引所取引については、主に取引を行う取引所が定める清算指数等を時価としております。店頭取引については、金利、外国為替相場、株価等のインプットを用いて、将来キャッシュ・フローの割引現在価値やオ
プション価格計算モデル等により算定した価額をもって時価としております。
また、店頭取引については、取引相手の信用リスクの評価額、ファンディング価値の評価額および流動性
リスクの評価額を時価に調整しております。
レベル分類について、取引所取引については、主にレベル１として、店頭取引のうち観察可能インプットを用いている場合又は観察できないインプットの影響が重要でない場合については、レベル２としております。
また、重要な観察できないインプットを用いている場合については、レベル３としております。重要な観察できないインプットとしては相関係数等が該当します。
投資有価証券
原則として当連結会計期間末日の市場価格をもって時価としております。活発な市場で取引されている場
合はレベル１に分類し、活発な市場で取引されていない場合には、レベル２に分類しております。
長期貸付金
長期貸付金については、変動金利によるものは短期間で市場金利を反映し、また、貸付先の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は貸倒引当金控除後の帳簿価額と近似していると考えられるため、当該価額を時価としております。
これらの取引については、レベル３の時価に分類しております。
社債（１年内償還予定の社債を含む）
社債については、変動金利で調達しており市場金利を短期間で反映し、また、当社グループの信用状態は
発行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
これらの取引については、レベル２の時価に分類しております。
長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）
長期借入金については、変動金利で調達しており市場金利を短期間で反映し、また、当社グループの信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
これらの取引については、レベル２の時価に分類しております。

― 74 ―

（注２） 時価をもって連結貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債のうちレベル 3 の時価に関する情報(1) 重要な観察できないインプットに関する定量的情報
前連結会計年度(2021年３月31日)
区分
商品有価証券等

重要な観察できない
インプット

評価技法

インプットの範囲

オプション評価モデル

株式ボラティリティ

24.6% - 57.6%

金利関連取引オプション評価モデル

金利間相関係数54.4% - 98.0%

通貨関連取引オプション評価モデル

金利間相関係数26.7% - 98.0%

金利為替間相関係数

6.9% - 47.6%

為替ボラティリティ

7.0% - 31.1%

株式間相関係数36.5% - 97.1%

デリバティブ取引

株式関連取引

クレジット・デリバティ
ブ取引

オプション評価モデル

クレジット・デフォルトモ
デル

為替株式間相関係数△ 32.8% - 35.4%

株式ボラティリティ

16.6% - 61.1%

為替CDSスプレッド間相関係数

15.0% - 90.0%

重要な観察できない
インプット

インプットの範囲

当連結会計年度(2022年３月31日)
区分
商品有価証券等

評価技法
オプション評価モデル

株式ボラティリティ

31.1% - 57.8%

金利関連取引オプション評価モデル

金利間相関係数58.6% - 98.8%

通貨関連取引オプション評価モデル

金利間相関係数28.5% - 98.8%

金利為替間相関係数

6.9% - 48.7%

為替ボラティリティ

10.7% - 38.9%

株式間相関係数42.6% - 93.1%

デリバティブ取引

株式関連取引

クレジット・デリバティ
ブ取引

オプション評価モデル

クレジット・デフォルトモ
デル

為替株式間相関係数△ 16.3% - 35.1%

株式ボラティリティ

12.8% - 79.1%

為替CDSスプレッド間相関係数

15.0% - 90.0%― 75 ―

(2) 期首残高から期末残高への調整表、当期の損益に認識した評価損益
前連結会計年度（2021年３月31日）（単位：百万円）
当期の損益又はその他の包括利益
期首
残高

購入、売却、
発行及び決済

レベル
３の時
価への
振替
(*2)

レベル
３の時
価から
の振替
(*3)

期末
残高

当期の損益に計上した額のうち連結貸借対照表日において保有する
金融資産及び
金融負債の評
価損益

損益に
計上
(*1)

その他の
包括利益
に計上

購入・

売却・

発行

決済

152

3,499

－

138

△3,521

1

－

270

184

金利

4,178

△3,217

－

－

－

－

－

960

467

通貨

1,721

3,038

－

－

－

－

47

4,807

3,297

株式

32,865△13,462－5,434△3,140－－21,696

10,855

債券

－

－

－

9

△9

－

－

－

－

2,240

△1,444

－

－

－

－

－

796

△709

41,157△11,586－

5,582△6,672

1

47

28,53014,095

商品有価証券等
デリバティブ取引（純額）

クレジット・
デリバティブ合計(*1) 連結損益計算書の「トレーディング損益」に含まれております。
(*2) レベル１の時価からレベル３の時価への振替であり、一部の有価証券について活発な市場における相場
価格が入手不可能となったためであります。当該振替は原則当連結会計期間の期首に行っております。
(*3) レベル３の時価からレベル２の時価への振替であり、評価技法へのインプットが観察可能となったためであります。当該振替は原則当連結会計期間の期首に行っております。

― 76 ―

当連結会計年度(2022 年３月 31 日)（単位：百万円）
当期の損益又はその他の包括利益
期首
残高

購入、売却、
発行及び決済

レベル
３の時
価への
振替
(*2)

レベ
ル３
の時
価か
らの
振替
(*3)

期末
残高

当期の損益に計上した額のうち連結貸借対照表日において保有する
金融資産及び
金融負債の評
価損益

損益に
計上
(*1)

その他の
包括利益
に計上

購入・

売却・

発行

決済

270

1,430

－

2,639

△1,681

295

－

2,953

145

金利

960

△9

－

－

－

－

△951

△0

△0

通貨

4,807

4,521

－

－

－

－

－

9,328

4,520

株式

21,696

48,398－8,846△8,439－－70,50165,804

債券

－

△315

－

315

－

－

－

－

－

クレジット・
デリバティブ

796

2,344

－

－

－

－

－

3,141

2,300

28,53056,370－11,802△10,121295△951

85,92572,771

商品有価証券等
デリバティブ取引（純額）

合計(*1) 連結損益計算書の「トレーディング損益」に含まれております。
(*2) レベル１の時価からレベル３の時価への振替であり、一部の有価証券について活発な市場における相場価格が入手不可能となったためであります。当該振替は原則当連結会計期間の期首に行っております。
(*3) レベル３の時価からレベル２の時価への振替であり、評価技法へのインプットが観察可能となったためであります。
当該振替は原則当連結会計期間の期首に行っております。

(3) 時価の評価プロセスの説明
当社グループはミドル部門にて時価の算定に関する方針、及び手続きを定めており、これに沿ってフロント部門が時価評価モデルを策定しております。算定された時価は、ミドル部門にて、時価の算定に用いられた時価評価モデル及びインプットの妥当性を検証しております。時価評価モデルには、観察可能なデータを可能な限り活用しております。また、時価のレベルの分類についてはミドル部門にて判定、確認を行っております。
(4) 重要な観察できないインプットを変化させた場合の時価に対する影響に関する説明
ボラティリティ
ボラティリティは、インプットや市場価格が、一定期間が経過した後にどの程度変化すると予想されるかを示す指標です。ボラティリティは、過去の実績値または第三者から提供された情報、並びにその他の分析手法に基づいて推計されており、主に、金利や外国為替相場、株価等の水準の潜在的な変動を参照している
デリバティブの評価に用いられております。一般的に、ボラティリティの大幅な上昇（低下）は、時価の著しい上昇（下落）を生じさせます。

― 77 ―

相関係数
相関係数は、金利、外国為替相場、ＣＤＳスプレッド、及び株価等の変数間の変動の関係性を示す指標であります。これらの相関係数は過去の実績値に基づいて推計されており、主に複雑なデリバティブの評価に用いられております。一般的に、相関係数の大幅な変動は、金融商品の契約条件に応じて、時価の著しい上
昇または下落を生じさせます。
(注３)市場価格のない株式等の連結貸借対照表計上額は次の通りであります。
区分(単位：百万円)
当連結会計年度（2022年３月31日）

前連結会計年度（2021年３月31日）①

非上場株式(※1)(※2)

75,575100,024②

非上場受益証券(※1)

300

300

③

組合出資金(※1)

7,279

10,794

83,154111,119

合計(※1) 非上場株式、非上場受益証券および組合出資金については、企業会計基準適用指針第19号「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」第５項及び時価算定適用指針第27項に従い、金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項で開示している計表中の「投資有価証券」には含めておりません。
(※2) 非上場株式について、前連結会計年度において129百万円、当連結会計年度において88百万円の減損処理を行っております。

― 78 ―

(注４)金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2021年３月31日)
１年以内
(百万円)

１年超
５年以内
(百万円)

５年超
10年以内
(百万円)

10年超
(百万円)

1,205,180

―

―

―

―

5,449

10,882

274

―

5,449

10,882

274

株式

―

―

―

―

債券

―

5,449

3,892

―

国債・地方債等

―

―

―

―

社債

―

5,449

3,892

―

その他

―

―

6,990

274

信用取引資産(※)

132,682―――

有価証券担保貸付金

7,081,149―――

短期差入保証金(※)

―

―

―

―

長期貸付金(※)

―

14

6

―

8,419,012

5,464

10,888274

現金・預金
投資有価証券
その他有価証券

合計(※) 期間の定めのないものは含めておりません。当該金額の内訳は、信用取引資産20,595百万円、短期差入保証金361,169百万円、長期貸付金4,926百万円となっております。
当連結会計年度(2022年３月31日)
１年以内
(百万円)

１年超
５年以内
(百万円)

５年超
10年以内
(百万円)

10年超
(百万円)

1,056,883

―

―

―

―

9,104

14,065

606

―

9,104

14,065

606

株式

―

―

―

―

債券

―

7,114

5,882

―

国債・地方債等

―

―

―

―

社債

―

7,114

5,882

―

その他

―

1,990

8,182

606

信用取引資産(※)

122,917―――

有価証券担保貸付金

7,593,331―――

短期差入保証金(※)

―

―

―

―

長期貸付金(※)

5

7

―

―

8,773,136

9,111

14,065606

現金・預金
投資有価証券
その他有価証券

合計(※) 期間の定めのないものは含めておりません。当該金額の内訳は、信用取引資産26,934百万円、短期差入保証金382,158百万円、長期貸付金4,926百万円となっております。

― 79 ―

(注５)社債、長期借入金その他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2021年３月31日)
１年内
(百万円)

１年超
５年以内
(百万円)

５年超
10年以内
(百万円)

10年超
(百万円)

21,336―――

有価証券担保借入金

6,002,501

―

―

―

短期借入金

1,547,457―――

コマーシャル・ペーパー

305,000―――

社債（１年内償還予定の社債を含む）

136,714

154,91078,903

120,262

長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）

2,000

104,500

16,20091,300

リース債務

3,001

5,644

84

―

8,018,011

265,054

95,188211,562

信用取引負債(※)

合計(※) 期間の定めのない136,503百万円については上表に含めておりません。
当連結会計年度(2022年３月31日)
１年内
(百万円)

１年超
５年以内
(百万円)

５年超
10年以内
(百万円)

10年超
(百万円)

22,882―――

有価証券担保借入金

5,477,153

―

―

―

短期借入金

1,731,295―――

コマーシャル・ペーパー

247,000―――

社債（１年内償還予定の社債を含む）

173,633

229,162

74,623139,063

長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）

51,00058,00032,200110,600

リース債務

2,766

3,997

40

―

7,705,731

291,160

106,863249,663

信用取引負債(※)

合計(※) 期間の定めのない159,320百万円については上表に含めておりません。

― 80 ―

(税効果会計関係)

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳(繰延税金資産)前連結会計年度(2021年３月31日)

当連結会計年度(2022年３月31日)

賞与引当金

9,695百万円

8,473百万円

有価証券の評価損

3,063

3,250

退職給付に係る負債

1,186

1,156

金融商品取引責任準備金

1,195

1,194

その他有価証券評価差額金

155

317

6,529

5,320

21,824

19,713△6,752△6,497

15,072

13,215前連結会計年度(2021年３月31日)

当連結会計年度(2022年３月31日)

その他
計
評価性引当額繰延税金資産合計(繰延税金負債)

その他有価証券評価差額金△17,014百万円△15,993百万円

未収受取配当金△1,498△1,449△1,470△1,804△2,368△3,200その他△1,864△1,910

繰延税金負債合計△24,217△24,358

差引：繰延税金資産純額△9,144△11,142

前連結会計年度(2021年３月31日)

当連結会計年度(2022年３月31日)

子会社・関連会社留保利益の配当に係る一時差異
連結法人間のデリバティブ取引に係るみなし決済損益

固定資産－繰延税金資産
固定負債－繰延税金負債

1,484 百万円
△10,629― 81 ―

1,232 百万円
△12,374２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度(2021年３月31日)
法定実効税率

当連結会計年度(2022年３月31日)

30.62 ％

30.62％

永久に損金不算入となる費用

0.26

0.81

永久に益金不算入となる収益

△3.64

△7.10

評価性引当額の増減

0.20

△0.48

子会社・関連会社留保利益の配当に係る一時差異の増減

0.36

0.52

△1.24

△1.79

その他

0.81

0.35

税効果会計適用後の法人税等の負担率

27.37

22.92

（調整）

持分法投資損益（企業結合等関係）
前連結会計年度(自2020年４月１日

至2021年３月31日)

至2022年３月31日)

該当事項はありません。
当連結会計年度(自2021年４月１日

該当事項はありません。

（収益認識関係）
１．顧客との契約から生じる収益を分解した情報
当連結会計年度（自2021年４月１日

至2022年３月31日）（単位：百万円）
報告セグメント
連結財務諸表営業部門

ｸﾞﾛｰﾊﾞﾙ･ｲﾝﾍﾞｽﾄﾒﾝﾄ･ﾊﾞﾝｷﾝｸﾞ部門

ｱｾｯﾄﾏﾈｼﾞﾒﾝﾄ関連収益

111,657565

8112,231-112,231

エクイティ関連収益

31,309313

21,31052,932△11,400

41,532

金融・資本市場関連収益

10,03656,521

12,41678,974△31,497

47,476

Ｍ＆Ａその他収益

ｸﾞﾛｰﾊﾞﾙ･ﾏｰｹｯﾂ部門

合計

その他

計上額

4,412

25,406

1,407

31,226△5,431

25,794

顧客との契約から生じる純
営業収益

157,41782,80635,142

275,365△48,330

227,035

その他の純営業収益

58,223

8,037

40,696

106,957287

107,244

純営業収益

215,640

90,84375,839382,323△48,042334,280（注）１.「その他」は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載の「その他」及び「調整額」の合計額となり、内容については「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。
２.当社は各事業セグメントの収益管理をプロダクト毎に行っており、各プロダクトの内容は以下のとおりです。
(1) ｱｾｯﾄﾏﾈｼﾞﾒﾝﾄ関連収益
ｱｾｯﾄﾏﾈｼﾞﾒﾝﾄ関連収益に計上される金額は主に、営業部門における顧客への投資信託の販売に関連して発生した「募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料」及び「代行手数料」、「ファンドラップ手数料」等となります。
― 82 ―

(2) エクイティ関連収益
エクイティ関連収益に計上される金額は主に、営業部門及びグローバル・マーケッツ部門における顧客の株式等の取引取次に係る「委託手数料」等となります。
(3) 金融・資本市場関連収益
金融・資本市場関連収益に計上される金額は主に、引受け及び売出し等に関連した収益となり、「引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料」等のうち、営業部門では販売手数料相当額、ｸﾞﾛｰﾊﾞﾙ･ｲﾝﾍﾞｽﾄﾒﾝﾄ･ﾊﾞﾝｷﾝｸﾞ部門では引受責任料等となります。
(4) Ｍ＆Ａその他収益「Ｍ＆Ａに係る手数料」および上記以外のその他の取引等に係る手数料等となります。
２．収益を理解するための基礎となる情報
当社グループの主要な事業における顧客との契約に基づく受入手数料の主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）については、以下の通りであります。
(1) 委託手数料
有価証券等の売買又はデリバティブ取引等の媒介、取次ぎ又は代理を履行する義務を負っており、約定日（一時点）に収益を認識しております。
(2) 引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料
有価証券の引受け、売出し又は特定投資家向け売付け勧誘等を履行する義務を負っております。うち引受責任料及び事務幹事手数料相当額は条件決定日（一時点）に、販売手数料相当額は募集等申込日（一時点）にそれぞれ収益を認識しております。
(3) 募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料
有価証券等の募集若しくは売出しの取扱い又は私募若しくは特定投資家向け売付け勧誘等の取扱いを履行する義務を負っており、募集等申込日（一時点）に収益を認識しております。
(4) その他受入手数料
その他受入手数料に含まれる主な受入手数料については、以下の通りであります。
① 代行手数料
投資信託に係る事務手続の代行を履行する義務を負っており、当該履行義務を充足する一定の期間にわたり収益を認識しております。
② ファンドラップ手数料
投資一任による資産運用サービスを履行する義務を負っており、当該履行義務を充足する一定の期間にわたり収益を認識しております。
③ Ｍ＆Ａに係る手数料
Ｍ＆Ａに係るアドバイザリーサービス等を履行する義務を負っており、サービス提供完了時（一時点）に収益を認識しております。

― 83 ―

３．当連結会計年度及び翌連結会計年度以降の収益の金額を理解するための情報(1) 契約資産及び契約負債の残高等
契約残高の内訳は以下のとおりであります。顧客との契約から生じた債権及び契約負債は、貸借対照表
上はそれぞれ流動資産の「未収収益」及び「その他」、並びに流動負債の「その他」に計上しております。
なお、当社では、顧客から対価を受け取っている（又は対価の金額の期限が到来している）もののうち、顧客に財又はサービスを移転する義務を履行するまでの期間が１年を超える重要な取引はなく、期首現在の契約負債残高は当事業年度に収益として認識しております。また、各会計期間において、過去の期間に充足（又は部分的に充足）した履行義務から認識した収益の金額に重要なものはありません。
当連結会計年度（自 2021年４月１日
至 2022年３月31日)
顧客との契約から生じた債権（期首残高）

16,113百万円

顧客との契約から生じた債権（期末残高）

16,498百万円

契約負債（期首残高）

3,925百万円

契約負債（期末残高）

3,481百万円(2) 残存履行義務に配分した取引価格
当社では、当初の予想契約期間が１年を超える重要な取引はないため、残存履行義務に係る開示を省略しております。また、顧客との契約における対価のうち取引価格に含まれない金額に重要なものはありません。

(セグメント情報等)【セグメント情報】
１.

報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会や経営会議が、経営資源の配分の決定や業績評価のために、定期的に経営成績等の報告を受ける対象となっているものであります。
グローバルで証券業務を運営し業績管理を行っていることから、報告セグメントには国内外で証券業務をおこなう当社、子会社ならびに米州、欧州の持分法適用関連会社を単純合算して表示しており、連結財
務諸表計上額との差額は、調整額で調整しております。
それぞれの報告セグメントが担当する業務は以下のとおりであります。
営業部門：個人や未上場企業のお客さまに向けた資産運用に関するコンサルティング業務

ｸﾞﾛｰﾊﾞﾙ･ｲﾝﾍﾞｽﾄﾒﾝﾄ･ﾊﾞﾝｷﾝｸﾞ部門 ：国内外における有価証券の引受けによる資金調達やM&Aをはじめとする金融サー
ビスの提供
ｸﾞﾛｰﾊﾞﾙ･ﾏｰｹｯﾂ部門：国内外の機関投資家等のお客様に向けた株・債券・為替およびそれらの派生商品
に関するセールスおよびトレーディング業務、リサーチ業務

２.

報告セグメントごとの利益又は損失の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」

における記載と概ね同一でありますが、複数の事業部門の協働により取引を獲得した際には、社内管理会
計の取扱いに則り、実際の収益額に基づき算定した金額を協働した事業部門に計上しております。
なお、資産につきましては、事業セグメント別の管理をおこなっておりません。

― 84 ―

３.

報告セグメントごとの利益又は損失の金額に関する情報

前連結会計年度(自2020年４月１日

至2021年３月31日)（単位：百万円）

報告セグメント
連結財務諸表計上額

営業部門

ｸﾞﾛｰﾊﾞﾙ･ｲﾝﾍﾞｽﾄﾒﾝﾄ･ﾊﾞﾝｷﾝｸﾞ部門

ｸﾞﾛｰﾊﾞﾙ･ﾏｰｹｯﾂ部門

純営業収益

221,965

96,561

101,968

420,495

52,269△114,829

357,935

販売費・一般管理費

177,200

70,952

54,663302,816

51,741△ 81,142

273,416

営業利益

44,76425,60947,305

117,679527△ 33,687

84,518

その他

調整額

合計

（注） １.「その他」には、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、本社部門や国内子会社、海外における銀行業務などが含まれております。
２.「調整額」は、主に以下のとおりであります。
（1）

持分法適用関連会社である米州、欧州拠点の損益を除外（2）

連結子会社の損益を管理会計から財務会計基準へ調整（3）

内部取引を含む連結調整仕訳の加味

当連結会計年度(自2021年４月１日

至2022年３月31日)（単位：百万円）

報告セグメント
連結財務諸表計上額

営業部門

ｸﾞﾛｰﾊﾞﾙ･ｲﾝﾍﾞｽﾄﾒﾝﾄ･ﾊﾞﾝｷﾝｸﾞ部門

ｸﾞﾛｰﾊﾞﾙ･ﾏｰｹｯﾂ部門

純営業収益

215,640

90,84375,839382,323

53,883△101,926

334,280

販売費・一般管理費

177,160

75,31560,713

313,189

52,584△ 90,354

275,419

営業利益

38,47915,52815,125

69,133

1,298△ 11,571

58,860

その他

調整額

合計

（注） １.「その他」には、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、本社部門や国内子会社、海外における銀行業務などが含まれております。
２.「調整額」は、主に以下のとおりであります。
（1）

持分法適用関連会社である米州、欧州拠点の損益を除外（2）

連結子会社の損益を管理会計から財務会計基準へ調整（3）

内部取引を含む連結調整仕訳の加味【関連情報】
前連結会計年度(自2020年４月１日

至2021年３月31日)

１．サービスごとの情報
報告セグメントごとの情報と類似しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報(1) 純営業収益
本邦の外部顧客への純営業収益が連結損益計算書の純営業収益の90％を超えるため、記載を省略しております。

― 85 ―

(2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
め、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への純営業収益のうち、連結損益計算書の純営業収益の10％以上を占める相手先がないた
め、記載を省略しております。
当連結会計年度(自2021年４月１日

至2022年３月31日)

１．サービスごとの情報
報告セグメントごとの情報と類似しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報(1) 純営業収益
本邦の外部顧客への純営業収益が連結損益計算書の純営業収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
め、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への純営業収益のうち、連結損益計算書の純営業収益の10％以上を占める相手先がないた
め、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
固定資産の減損損失は、報告セグメントに配分しておりません。
前連結会計年度における減損損失は、1,663百万円であります。
当連結会計年度における減損損失は、410百万円であります。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自2020年４月１日

至2021年３月31日)（単位：百万円）
ｸﾞﾛｰﾊﾞﾙ･ｲﾝﾍﾞｽﾄﾒﾝ

営業部門

ｸﾞﾛｰﾊﾞﾙ･ﾏｰｹｯﾂ部門

合計

ﾄ･ﾊﾞﾝｷﾝｸﾞ部門
当期償却額

―

633

―

633

当期未残高

―

5,387

―

5,387

当連結会計年度(自2021年４月１日

至2022年３月31日)（単位：百万円）
ｸﾞﾛｰﾊﾞﾙ･ｲﾝﾍﾞｽﾄﾒﾝ

営業部門

ｸﾞﾛｰﾊﾞﾙ･ﾏｰｹｯﾂ部門

合計

ﾄ･ﾊﾞﾝｷﾝｸﾞ部門
当期償却額

985

633

―

1,619

当期未残高

―

4,753

―

4,753

― 86 ―

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自2020年４月１日

至2021年３月31日)

至2022年３月31日)

該当事項はありません。
当連結会計年度(自2021年４月１日

該当事項はありません。
(１株当たり情報)
前連結会計年度(自 2020年４月１日
至 2021年３月31日)
１株当たり純資産額

当連結会計年度(自 2021年４月１日
至 2022年３月31日)

4,578,973円86銭

4,728,890円16銭

358,695円29銭

248,992円99銭

１株当たり当期純利益金額(注) １．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

前連結会計年度(自 2020年４月１日
至 2021年３月31日)

当連結会計年度(自 2021年４月１日
至 2022年３月31日)

71,73949,798――普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益(百万円)

71,73949,798

普通株式の期中平均株式数(株)200,001

200,001項目
１株当たり当期純利益金額
親会社株主に帰属する当期純利益(百万円)
普通株主に帰属しない金額(百万円)

３．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

前連結会計年度(2021年３月31日)

項目
純資産の部の合計額(百万円)

当連結会計年度(2022年３月31日)

917,254

947,326

純資産の部の合計額から控除する金額(百万円)

1,455

1,543

(うち非支配株主持分)(百万円)(1,455)(1,543)

普通株式に係る期末の純資産額(百万円)

915,799

945,782

１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数(株)200,001

200,001― 87 ―

(重要な後発事象)
出資持分の譲渡
当社は、2022 年４月 25 日をもって、当社の連結子会社である SMBC Nikko Capital Markets Europe GmbH
（以下「CMFRA」といいます。
）出資持分の全部を株式会社三井住友銀行（以下「SMBC」といいます。）に譲渡いたしました。なお、これにより、CMFRA は当社の連結子会社より除外されることとなりました。
１．出資持分の譲渡を行う理由
CMFRA 出資持分を SMBC に譲渡後、ドイツにおける銀行現地法人 SMBC Bank EU AG との合併により、欧州における銀行業務と証券業務をワンストップで取扱うユニバーサルバンクを実現することで、証券サービスを含む金融サービスを欧州地域において幅広く提供し、SMBC グループの競争力を高めることを目的とするものです。
２．異動する子会社の概要及び当社との取引内容(1) 名称SMBC Nikko Capital Markets Europe GmbH
(2) 事業の内容
証券業務、スワップ関連業務(3) 取引内容
証券業務の協業、従業員の出向
３．当該出資持分譲渡の概要(1) 譲渡日
2022 年４月 25 日
(2) 異動前の出資持分数
72,250 千口（議決権所有割合：85.0％）(3) 譲渡数
72,250 千口(4) 譲渡価額
10,057 百万円(5) 譲渡益
2,352 百万円
(6) 異動後の出資持分数－千口（議決権所有割合：－％）― 88 ―

２．借入金の主要な借入先及び借入金額
短期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）（単位：百万円）
借入

先

2022 年３月期末

2021 年３月期末

株 式 会 社 三 井 住 友 銀 行
その他

700,000
849,457
1,549,457

計1,350,000
432,295
1,782,295

長期借入金（単位：百万円）
借入

先

2021 年３月期末

2022 年３月期末

株 式 会 社 三 井 住 友 銀 行
その他

100,000
112,000

50,000150,800

計

212,000

200,800

信用取引借入金（単位：百万円）
借入

先

2022 年３月期末

2021 年３月期末

日 本 証 券 金 融 株 式 会 社

845

483

計

845

483

３．保有する有価証券（トレーディング商品に属するものとして経理された有価証券を除く。
）の状況（単位：百万円）
2022 年３月期末

2021 年３月期末
種

類

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

連結貸借対照
表計上額

差

額

取得原価

連結貸借対照表計上額

差額

38,10097,06758,96729,33384,73955,405

株式28,56787,28658,71927,966

83,36855,402

債券

9,533

9,781

247

1,367

1,370

3

－

－

－

－

－

－

社債

9,533

9,781

247

1,367

1,370

3

その他

－

－

－

－

－

－

4,942

4,490

△451

17,145

16,289

△856

株式

4,942

4,490

△451

5,349

4,945

△403

債券

－

－

－

11,796

11,343△453

国債・地方債等

－

－

－

－

－

－

社債

－

－

－

11,796

11,343

△453

その他

－

－

－

－

－

－

計

43,043

101,558

58,51546,479101,02854,549

国債・地方債等

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

合

取得原価

（注）時価を把握することが極めて困難と認められるものについては、上表に含めておりません。

― 89 ―

４．デリバティブ取引（トレーディング商品に属するものとして経理された取引を除く。
）の状況（単位：百万円）
2021年３月期末
取引の種類
為替予約取引契約価額

時価

2022年３月期末
評価損益

契約価額

時価

評価損益

564,46410

10372,6024

4

売建

282,691

2,966

2,966

186,834

5,183

5,183

買建

281,773△2,955△2,955

185,768△5,178△5,178５．経営の健全性の状況（単位：百万円）
2022 年３月期末
基本的項目

補完的項目

(Ａ)

908,662

その他有価証券評価差額金（評価益）等

38,664

金融商品取引責任準備金等

3,902

一般貸倒引当金

2

計(Ｂ)

42,568

控除資産(Ｃ)

271,463固定化されていない自己資本(Ａ)＋(Ｂ)－(Ｃ)(Ｄ)

679,767

市場リスク相当額

70,202

取引先リスク相当額

78,570

基礎的リスク相当額

68,470

リスク相当額計
連結自己資本規制比率(Ｅ)(Ｄ)／(Ｅ)×100

217,242312.9%― 90 ―