業務及び財産の状況に関する説明書［平成26年3月期］

この説明書は、金融商品取引法第46条の４および第57条の４の規定に基づき、全ての営業所又は事務所に備え置き、公衆の縦覧に供するために作成したものです。

更新日時:2014/07/07 16:54:00

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目

印刷日時:14/07/07 16:55

次Ⅰ 当社の概況及び組織に関する事項………………………………………………………………………………１
１．商号………………………………………………………………………………………………………………１
２．登録年月日(登録番号)…………………………………………………………………………………………１
３．沿革及び経営の組織……………………………………………………………………………………………１
４．株主の状況………………………………………………………………………………………………………３
５．役員の氏名………………………………………………………………………………………………………３
６．政令で定める使用人の氏名……………………………………………………………………………………４
７．業務の種別………………………………………………………………………………………………………４
８．本店その他の営業所又は事務所の名称及び所在地…………………………………………………………５
９．他に行っている事業の種類……………………………………………………………………………………７
10．苦情処理措置及び紛争解決措置の内容………………………………………………………………………７
11．手続実施基本契約を締結する指定紛争解決機関の商号又は名称並びに加入する金融商品取引業協会
及び対象事業者となる認定投資者保護団体の名称…………………………………………………………７
12．会員又は取引参加者となる金融商品取引所の名称又は商号………………………………………………８13．加入する投資者保護基金の名称………………………………………………………………………………８
14．金融商品取引業等に関する内閣府令第７条第３号イ及び第４号から第９号までに掲げる事項………８
Ⅱ 業務の状況に関する事項…………………………………………………………………………………………９
１．当事業年度の業務の概要………………………………………………………………………………………９
２．業務の状況を示す指標…………………………………………………………………………………………11
Ⅲ 財産の状況に関する事項…………………………………………………………………………………………15
１．経理の状況………………………………………………………………………………………………………15
２．借入金の主要な借入先及び借入金額…………………………………………………………………………25
３．保有する有価証券(トレーディング商品に属するものとして経理された有価証券を除く。)の状況…26
４．デリバティブ取引(トレーディング商品に属するものとして経理された取引を除く。)の状況………26
５．会計監査人等による監査の状況………………………………………………………………………………27
Ⅳ 管理の状況に関する事項…………………………………………………………………………………………28
１．内部管理の状況の概要…………………………………………………………………………………………28
２．分別管理等の状況………………………………………………………………………………………………33
Ⅴ 当社及びその子法人等の概況に関する事項……………………………………………………………………36
１．特別金融商品取引業者の商号…………………………………………………………………………………36
２．特別金融商品取引業者の登録年月日(登録番号)……………………………………………………………36
３．特別金融商品取引業者の届出日………………………………………………………………………………36
４．主要な事業の内容及び組織の構成……………………………………………………………………………36
５．子法人等に関する事項…………………………………………………………………………………………37
Ⅵ 当社及びその子法人等の業務の状況に関する事項……………………………………………………………38
１．当連結会計年度の業務の概要…………………………………………………………………………………38
２．業務の状況を示す指標…………………………………………………………………………………………39
Ⅶ 当社及びその子法人等の財産の状況に関する事項……………………………………………………………40
１．経理の状況………………………………………………………………………………………………………40
２．借入金の主要な借入先及び借入金額…………………………………………………………………………56
３．保有する有価証券(トレーディング商品に属するものとして経理された有価証券を除く。)の状況…57
４．デリバティブ取引(トレーディング商品に属するものとして経理された取引を除く。)の状況………57
５．経営の健全性の状況……………………………………………………………………………………………58

更新日時:2014/07/10 10:20:00

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Ⅰ

印刷日時:14/07/10 10:20

当社の概況及び組織に関する事項

１．商号
ＳＭＢＣ日興証券株式会社

２．登録年月日（登録番号）
平成21年９月10日（関東財務局長（金商）第2251号）

３．沿革及び経営の組織(1) 会社の沿革
当社は平成21年６月15日、旧・日興コーディアル証券株式会社（平成13年３月日興證券分割準備株
式会社として設立）の会社分割に際し、金融商品取引業を含む全ての事業（ただし、一部の資産・債
務を除く）に係る権利義務を承継する準備会社として設立され、今日に至っております。
年月

平成21年６月

革日興コーディアル証券分割準備株式会社設立（資本金５億円）

９月

金融商品取引業者（第一種金融商品取引業、第二種金融商品取引業、投資運用業、投資助言・代理業）として登録10月

親会社（旧・日興コーディアル証券株式会社）より金融商品取引業を含む全ての事業（ただし、一部の資産・債務を除く）および旧・日興シティグループ証券株式会社より一部事業に係る権利義務を承継するとともに、株式会社三井住友銀行が当社の全株式を取得
日興コーディアル証券株式会社に社名変更し、営業を開始

平成23年４月(注)

沿ＳＭＢＣ日興証券株式会社に社名変更

当社は、平成21年10月１日付で、旧・日興コーディアル証券株式会社の全ての事業（ただし、一部の資産・債務を除く）ならびに旧・日興シティグループ証券株式会社のグローバルバンキング事業およびキャピタルマーケッ
トオリジネーション事業の一部について吸収分割承継を行っております。

― 1 ―更新日時:2014/07/10 10:20:00

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印刷日時:14/07/10 10:20(2) 経営の組織
当社の経営組織の概要は、次のとおりであります。
（平成26年３月31日現在）― 2 ―更新日時:2014/07/10 10:20:00

ファイル名:010_9399928052607.doc

印刷日時:14/07/10 10:20

４．株主の状況
平成26年３月31日現在
氏 名 又 は 名 称

保有株式数

割

株式会社三井住友銀行

合

株

％

200,001

100.00５．役員の氏名
役

氏

名

取締役会長

相亰

重信

有

常勤

取締役社長

久保

哲也

有

常勤

専務取締役

岩木川

無

常勤

専務取締役

鈴木

則義

無

常勤

専務取締役

近藤

秀一

無

常勤

専務取締役

廣田

耕平

無

常勤

専務取締役

松井

泰樹

無

常勤

専務取締役

佐藤

邦夫

無

常勤

専務取締役

軒名

彰

無

常勤

専務取締役

三島

裕史

無

常勤

常務取締役

安藤

道倫

無

常勤

取締役

藏原

文秋

無

非常勤

常任監査役

吉原

雅己

－

常勤

常任監査役

藤井

一裕

－

常勤

監査役

佐藤

真良

－

非常勤

監査役

奥村

真

－

非常勤

(注)

職

名

平成26年６月23日現在
代表権
常勤・
の有無
非常勤の別

雅司

監査役藤井一裕および佐藤真良、奥村真の３氏は、会社法第２条第16号に定める「社外監査役」でありま
す。

― 3 ―

更新日時:2014/07/10 10:20:00

ファイル名:010_9399928052607.doc

印刷日時:14/07/10 10:20

６．政令で定める使用人の氏名(1) 金融商品取引業に関し、法令等を遵守させるための指導に関する業務を統括する者の氏名
平成26年３月31日現在
氏

名

役

職

名

氏

名

役

職

名

堤 也夫樹

コンプライアンス統括部長

山本 卓

商品・法人コンプライアンス部長

藤瀨 裕司

法務部長

柳澤 秀美

部店コンプライアンス部長(2) 投資助言業務又は投資運用業に関し、助言又は運用を行う部門を統括する者の氏名
平成26年３月31日現在
氏

名

役

職

名

氏

名

役

職

名

信田 顕

投資顧問事業部長

岩田 寿美代投資顧問事業部 第一運用課 スタッフ

小原 雅史

投資顧問事業部 副部長

藤野 達志

投資顧問事業部 スタッフ

菊地 誠

投資顧問事業部 第一運用課長

山内 隆光

投資顧問事業部 スタッフ

中野 直人

投資顧問事業部 第二運用課長

八木 康二

投資顧問事業部 スタッフ

清水 宏二

投資顧問事業部 第二運用課 スタッフ

山上 晋

投資顧問事業部 第一運用課 スタッフ

７．業務の種別
・金融商品取引法第28条第１項第１号に掲げる行為に係る業務・同法第28条第１項第２号に掲げる行為に係る業務・同法第28条第１項第３号イに掲げる行為に係る業務・同法第28条第１項第３号ロに掲げる行為に係る業務・同法第28条第１項第３号ハに掲げる行為に係る業務・有価証券等管理業務
・第二種金融商品取引業
・投資助言・代理業
・投資運用業― 4 ―更新日時:2014/07/10 10:20:00

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印刷日時:14/07/10 10:20

８．本店その他の営業所又は事務所の名称及び所在地(1) 本支店及び営業所
平成26年３月31日現在
名

称

(東 京)
本
店
銀
座 支 店
八重洲
〃
大手町
〃
虎ノ門
〃
蒲
田
〃
五反田
〃
渋
谷
〃
自由が丘
〃
烏
山
〃
下北沢
〃
玉
川
〃
新
宿
〃
市ヶ谷
〃
中
野
〃
吉祥寺
〃
浜田山
〃
調
布
〃
小金井
〃
立
川
〃
八王子
〃
町
田
〃
池
袋
〃
赤
羽
〃
上
野
〃
錦糸町
〃
北千住
〃
大
泉
〃
(関 東)
宇都宮 支 店
足
利
〃
高
崎
〃
水
戸
〃
浦
和
〃
大
宮
〃
川
越
〃
所
沢
〃
松
戸
〃
柏
〃
津田沼
〃
本八幡
〃
千
葉
〃
川
崎
〃
新百合ヶ丘
〃
横浜駅前
〃
上大岡
〃
青葉台
〃
藤
沢
〃
鎌
倉
〃
厚
木
〃
小田原
〃
(北海道・東北)
旭
川 支 店

所

在

地

名

称

札
幌 支 店
青
森
〃
盛
岡
〃
秋
田
〃
仙
台
〃
山
形
〃
福
島
〃
(中 部)
沼
津 支 店
静
岡
〃
浜
松
〃
豊
橋
〃
岡
崎
〃
名 古 屋
〃
名古屋駅前 〃
岐
阜
〃
四 日 市
〃
(甲信越・北陸)
新
潟 支 店〒100-8325〒104-0061〒103-0028〒100-0004〒105-0001〒144-0052〒141-0022〒150-0002〒152-0035〒157-0062〒155-0031〒158-0094〒160-0023〒102-0074〒164-0001〒180-0004〒168-0065〒182-0024〒184-0004〒190-0012〒192-0083〒194-0021〒171-0022〒115-0045〒110-0005〒130-0013〒120-0034〒178-0063

東京都千代田区丸の内3-3-1
東京都中央区銀座5-4-3
東京都中央区八重洲1-7-20
東京都千代田区大手町1-6-1
東京都港区虎ノ門1-6-12
東京都大田区蒲田5-15-１
東京都品川区東五反田2-2-3
東京都渋谷区渋谷2-20-12
東京都目黒区自由が丘2-11-21
東京都世田谷区南烏山4-12-8
東京都世田谷区北沢2-11-5
東京都世田谷区玉川2-24-7
東京都新宿区西新宿1-9-18
東京都千代田区九段南4-7-15
東京都中野区中野3-34-27
東京都武蔵野市吉祥寺本町1-8-10
東京都杉並区浜田山3-30-6
東京都調布市布田1-29-2
東京都小金井市本町1-18-10
東京都立川市曙町2-12-18
東京都八王子市旭町10-2
東京都町田市中町1-2-4
東京都豊島区南池袋1-20-8
東京都北区赤羽2-16-4
東京都台東区上野1-19-10
東京都墨田区錦糸1-2-1
東京都足立区千住2-61
東京都練馬区東大泉1-29-1〒320-0811〒326-0821〒370-0826〒310-0011〒330-0063〒330-0854〒350-1122〒359-1123〒271-8625〒277-0005〒274-0825〒272-0021〒260-0015〒210-0007〒215-0004〒220-0004〒233-0002〒227-0062〒251-0055〒248-0006〒243-0018〒250-0011

栃木県宇都宮市大通り2-3-3
栃木県足利市南町4254-1
群馬県高崎市連雀町104
茨城県水戸市三の丸1-4-1
埼玉県さいたま市浦和区高砂2-1-23
埼玉県さいたま市大宮区桜木町1-2-1
埼玉県川越市脇田町18-6
埼玉県所沢市日吉町15-14
千葉県松戸市本町2-5
千葉県柏市柏1-4-27
千葉県船橋市前原西2-14-3
千葉県市川市八幡2-6-9
千葉県千葉市中央区富士見2-10-1
神奈川県川崎市川崎区駅前本町11-2
神奈川県川崎市麻生区万福寺1-1-1
神奈川県横浜市西区北幸1-3-23
神奈川県横浜市港南区上大岡西1-18-3
神奈川県横浜市青葉区青葉台2-8-20
神奈川県藤沢市南藤沢3-12
神奈川県鎌倉市小町1-2-16
神奈川県厚木市中町3-6-17
神奈川県小田原市栄町2-7-25

長
野
〃
松
本
〃
甲
府
〃
富
山
〃
高
岡
〃
金
沢
〃
福
井
〃
(関 西)
大
津 支 店
京
都
〃
大
阪
〃
梅
田
〃
御堂筋本町 〃
千里中央
〃
守
口
〃
難
波
〃
阿 倍 野
〃
堺
〃
枚
方
〃
高
槻
〃
和 歌 山
〃
奈
良
〃
学 園 前
〃
西
宮
〃
芦
屋
〃
神
戸
〃
三
宮
〃
姫
路
〃
(中 国)
岡
山 支 店
福
山
〃
広
島
〃
米
子
〃

〒070-0034 北海道旭川市四条通8-1703-12

― 5 ―

所

在

地

〒060-0004〒030-0801〒020-0021〒010-0001〒980-0021〒990-0039〒960-8041

北海道札幌市中央区北四条西4-1
青森県青森市新町2-2-4
岩手県盛岡市中央通1-7-25
秋田県秋田市中通4-12-4
宮城県仙台市青葉区中央3-2-21
山形県山形市香澄町2-3-29
福島県福島市大町4-4〒410-0801〒420-0852〒430-0933〒440-0888〒444-0059〒460-0008〒451-6021〒500-8552〒510-0075

静岡県沼津市大手町5-2-4
静岡県静岡市葵区紺屋町17-1
静岡県浜松市中区鍛冶町124
愛知県豊橋市駅前大通2-26-1
愛知県岡崎市康生通西2-15
愛知県名古屋市中区栄3-2-3
愛知県名古屋市西区牛島町6-1
岐阜県岐阜市神田町8-2-3
三重県四日市市安島1-2-27〒951-8068 新潟県新潟市中央区上大川前通六番町
1214-2〒380-0823 長野県長野市南千歳1-17-4〒390-0815 長野県松本市深志1-2-11〒400-0031 山梨県甲府市丸の内2-29-6〒930-0094 富山県富山市安住町2-14〒933-0023 富山県高岡市末広町39〒920-0919 石川県金沢市南町4-65〒910-0005 福井県福井市大手3-6-1〒520-0047〒600-8006〒530-0057〒530-0017〒541-0051〒560-0082〒570-0038〒542-0076〒545-0052〒590-0075〒573-0032〒569-1123〒640-8152〒630-8241〒631-0034〒662-0832〒659-0093〒651-0177〒650-0021〒670-0927

滋賀県大津市浜大津1-2-12
京都府京都市下京区四条通堺町東入立売中之町96
大阪府大阪市北区曾根崎2-11-8
大阪府大阪市北区角田町8-1
大阪府大阪市中央区備後町4-1-3
大阪府豊中市新千里東町1-1-5
大阪府守口市河原町10-5
大阪府大阪市中央区難波4-4-4
大阪府大阪市阿倍野区阿倍野筋1-5-36
大阪府堺市堺区南花田口町2-3-20
大阪府枚方市岡東町5-23大阪府高槻市芥川町1-7-26
和歌山県和歌山市十番丁3
奈良県奈良市高天町48-5
奈良県奈良市学園南3-1-5
兵庫県西宮市甲風園1-1-10
兵庫県芦屋市船戸町2-1-105
兵庫県神戸市中央区三宮町2-7-4
兵庫県神戸市中央区三宮町1-5-1
兵庫県姫路市駅前町338〒700-0903〒720-0063〒730-0031〒683-0053

岡山県岡山市北区幸町7-33
広島県福山市元町6-11
広島県広島市中区紙屋町1-2-27
鳥取県米子市明治町253

更新日時:2014/07/10 10:20:00

ファイル名:010_9399928052607.doc

名

称

(四
国)
高
松 支 店
徳
島
〃
松
山
〃
高
知
〃
(九州・沖縄)北九州 支 店
福岡〃

所
〒760-0027〒770-0841〒790-8666〒780-0834

在地

名

香川県高松市紺屋町2-6
徳島県徳島市八百屋町2-11
愛媛県松山市三番町3-8-4
高知県高知市堺町1-19〒802-0006 福岡県北九州市小倉北区魚町1-5-11〒810-0001 福岡県福岡市中央区天神1-14-4

称

佐
賀 支 店
長
崎
〃
大
分
〃
宮
崎
〃
熊
本
〃
鹿 児 島
〃
那
覇
〃

印刷日時:14/07/10 10:20

所〒840-0801〒850-0841〒870-0035〒880-0812〒860-0803〒892-0821〒900-0015

在地

佐賀県佐賀市駅前中央1-5-10
長崎県長崎市銅座町4-1
大分県大分市中央町1-1-5
宮崎県宮崎市高千穂通1-6-38
熊本県熊本市中央区新市街1-1
鹿児島県鹿児島市名山町1-2
沖縄県那覇市久茂地2-9-7(2) 分室及び法人部
平成26年３月31日現在
名

称

所

在

地

名

称

所

在

地

本店小網町分室〒103-0016 東京都中央区日本橋小網町9-2

沖縄コンタクトセン
ター〒900-0006 沖縄県那覇市おもろまち1-1-12

本店新川５号館分室〒104-8271 東京都中央区新川1-28-23

IFA大阪オフィス〒530-0003 大阪府大阪市北区堂島1-6-20

本店木場分室〒135-8532 東京都江東区木場1-5-55

IFA横浜オフィス〒220-8129 神奈川県横浜市西区みなとみらい
2-2-1

本店新丸の内ビルディング分室〒100-6518 東京都千代田区丸の内1-5-1

IFA名古屋オフィス〒450-0002 愛知県名古屋市中村区名駅3-26-8

本店門前仲町分室〒135-0044 東京都江東区越中島1-2-1

横浜駅前支店分室〒220-0004 神奈川県横浜市西区北幸1-4-1

本店ＳＭＢＣ分室〒100-0005 東京都千代田区丸の内1-1-2

山口法人部〒754-0014 山口県山口市小郡高砂町2-7― 6 ―更新日時:2014/07/10 10:20:00

ファイル名:010_9399928052607.doc

印刷日時:14/07/10 10:20

９．他に行っている事業の種類
・貸金業法第２条第１項に規定する貸金業
・建物賃貸業務・組合契約の締結並びにその媒介、取次ぎ及び代理に係る業務（金融商品取引業及びこれに付随する業務を除く。
）
・匿名組合契約の締結の媒介、取次ぎ及び代理に係る業務（金融商品取引業及びこれに付随する業務を除く。）
・保険業法第２条第26項に規定する保険募集に係る業務・金融機関の信託業務の兼営等に関する法律第１条第１項第４号に掲げる業務及び同項第６号に掲げ
る業務のうち遺言の執行に関するもの並びに同号及び同項第７号（イを除く。
）に掲げる業務のうち遺産の整理に関するものに係る契約の締結の媒介に係る業務・その行う業務に係る顧客に対し他の事業者の紹介を行う業務
・他の事業者の業務に関する広告及び宣伝を行う業務
・銀行代理業
10. 苦情処理措置及び紛争解決措置の内容
・特定第一種金融商品取引業務

金融商品取引法第37条の７第１項第１号イに規定する苦情処理措置

及び紛争解決措置として、特定非営利活動法人 証券・金融商品あっせん相談センター（以下「ＦＩＮＭＡＣ」という。）との間で特定第一種金融商品取引業務に係る手続実施基本契約を締結する措置
・特定第二種金融商品取引業務

金融商品取引法第37条の７第１項第２号ロに規定する苦情処理措置

及び紛争解決措置として、一般社団法人第二種金融商品取引業協会（ＦＩＮＭＡＣに業務委託）若しくは、一般社団法人金融先物取引業協会（ＦＩＮＭＡＣに業務委託）を利用する措置又は、ＦＩ
ＮＭＡＣを利用する措置
・特定投資助言・代理業務

金融商品取引法第37条の７第１項第３号ロに規定する苦情処理措置及び紛争解決措置として、一般社団法人日本投資顧問業協会（ＦＩＮＭＡＣに業務委託）を利用する措
置・特定投資運用業務

金融商品取引法第37条の７第１項第４号ロに規定する苦情処理措置及び紛争解決措置として、一般社団法人日本投資顧問業協会（ＦＩＮＭＡＣに業務委託）を利用する措置
なお、当社は以上のほか、当社の行う貸金業務につき、貸金業法第12条の２の２第１項第１号に基づく措置として、指定紛争解決機関である日本貸金業協会との間で、紛争解決等業務に係る手続実施基本契約を締結する措置をとっています。
11．手続実施基本契約を締結する指定紛争解決機関の商号又は名称並びに加入する金融商品取引業協会
及び対象事業者となる認定投資者保護団体の名称
・日本証券業協会（金融商品取引業協会）
・一般社団法人金融先物取引業協会（金融商品取引業協会）
・一般社団法人日本投資顧問業協会（金融商品取引業協会）
・一般社団法人第二種金融商品取引業協会（金融商品取引業協会）
・特定非営利活動法人証券・金融商品あっせん相談センター（認定投資者保護団体及び第一種金融商品取引業に関する指定紛争解決機関）― 7 ―更新日時:2014/07/10 10:20:00

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印刷日時:14/07/10 10:20

12．会員又は取引参加者となる金融商品取引所の名称又は商号
・株式会社東京証券取引所・株式会社大阪取引所
・株式会社名古屋証券取引所
・証券会員制法人札幌証券取引所
・証券会員制法人福岡証券取引所・株式会社東京金融取引所（注）株式会社大阪証券取引所は、平成26年３月24日付で株式会社大阪取引所へと商号変更しております。

13．加入する投資者保護基金の名称
・日本投資者保護基金

14．金融商品取引業等に関する内閣府令第７条第３号イ及び第４号から第９号までに掲げる事項
当社は、有価証券関連業、不動産信託受益権等売買等業務および特定有価証券等管理行為を行ってお
ります。

― 8 ―

更新日時:2014/07/10 10:22:00

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Ⅱ

印刷日時:14/07/10 10:22

業務の状況に関する事項

１．当事業年度の業務の概要〈市況環境〉
当期の株式市場は、日銀が４月４日に「質的・量的金融緩和」に踏み切ったことを皮切りに、期初から大幅上昇
して始まりました。円安の進行と共に急ピッチな上昇が続いた株式市場は、５月23日に日経平均が取引時間中に
15,942円の高値を付けた後、1,000円超の急落に見舞われ、その後はボックス圏の様相を強めました。FRBの量的緩和縮小観測とそれに伴う新興国通貨安等が重石となり、株式市場は浮揚のきっかけが掴めない展開が続いた
ものの、東京五輪開催の決定や再度の円安反転を機に、11月中旬からは持ち直しの動きを強めました。年末にかけて上昇基調が続き、2013年の日経平均の年間上昇率は41年ぶりの大きさとなりました。また、海外投資家の年間累計買い越し額は15兆円超となり、過去最大となりました。一方、2014年に入ってからの株式市場は、前年末の急上昇に対する反動に加えて、新興国通貨の急落や中国理財商品のデフォルト懸念を機にリスク回避の動きが強まり、２月初めにかけて大幅下落に見舞われました。２月中旬以降も、前年まで好調を維持していた米国の経済統計が総じて低調な結果になったことや、ウクライナ情勢の緊迫化といった海外発の懸念事項が重なったうえ、４
月１日の消費税引き上げへの懸念も買い手控え要因となり、日経平均は14,000円から15,000円程度にかけてのレンジ内で推移しました。以上の結果、当期末の日経平均は、前期末比2,429円高の14,827円で取引を終えました。
一方、当期の債券市場は国内外の金融政策の変更に影響され、期初から波乱の展開となりました。日銀による「量的・質的金融緩和」の導入を受け、４月５日に10年国債金利（以降、長期金利）は瞬間的に過去最低となる
0.315％まで低下しましたが、異次元の国債買入は債券市場を混乱させ、ボラティリティの上昇がリスク管理上の問
題を誘発するなど、債券市場が機能不全に陥るという弊害ももたらしました。流動性の乏しくなった債券市場は、世界的にリスクオンが進行した影響を強く受け、さらに米量的金融緩和政策の縮小観測を背景に米金利が上昇すると、長期金利は５月23日に当期最高の１％まで上昇しました。その後、日銀と国債市場参加者との対話を経て債券市場は沈静化に向かい、日銀の大規模な国債買入を通じた好需給環境を背景に、長期金利は漸減して11
月８日に0.58％まで低下しました。年末にかけては円安・株高が一段と進行し、長期金利は大納会に0.74％に上昇する場面もありましたが、2014年に入ると寒波の影響から米経済指標が伸び悩んだことをはじめ、米緩和縮小に伴う新興国の資金流出懸念、ウクライナ情勢の緊迫化などを手掛かりに３月３日には0.570％まで再度低下しました。期末にかけては、米国で早期利上げ観測が強まったことなどから長期金利はやや上昇し、前期末比0.08％
上昇の0.64％で当期を終えました。

〈事業の経過〉当事業年度の営業収益は3,334億円（前事業年度比18.9％増）、営業収益から金融費用を差し引いた純営業
収益は3,185億円（同18.9％増）となりました。また、販売費・一般管理費は2,218億円（同13.6％増）となりました。
その結果、営業利益は966億円（同33.0％増）、営業外損益項目を加減した経常利益は971億円（同32.3％増）となりました。これに特別損益項目や法人税等を加味した結果、当期純利益は614億円（同36.8％増）となりました。

― 9 ―更新日時:2014/07/10 10:22:00

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印刷日時:14/07/10 10:22〈受入手数料〉
受入手数料は1,840億円（同32.7％増）となりました。内訳は以下のとおりです。

委託手数料：委託手数料は439億円（同137.1％増）となりました。当期の東証の１日平均売買代金は前年
同期比92.5％増の２兆8,873億円となり、株式委託手数料は418億円（同132.8％増）となりました。

引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料：引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧
誘等の手数料は345億円（同88.2％増）となりました。主な内訳は、株券に係る手数料で225億円、債券に係る手数料で118億円となりました。

募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料：募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料は649億円（同2.1％減）となりました。投資信託に係る手数料は620億円（同3.9％減）となりました。

その他の受入手数料：その他の受入手数料は406億円（同14.5％増）となりました。主な内訳は、投資信託の事務代行手数料で266億円となりました。

〈トレーディング損益〉

トレーディング損益は1,268億円（同5.9％増）となりました。内訳は、株券等トレーディング損益で114億円、債券・為替等トレーディング損益で1,154億円となりました。

〈金融収支〉
金融収益225億円（同2.2％増）から金融費用148億円（同18.8％増）を差し引いた金融収支は、76億円（同19.7％減）となりました。

〈販売費・一般管理費〉
販売費・一般管理費は2,218億円（同13.6％増）となりました。主な内訳は、人件費で1,035億円、取引関係費で400億円、事務費で396億円、不動産関係費で183億円となっております。

〈特別損益〉
特別利益は、投資有価証券売却益0.4億円を計上しました。
特別損失は、６億円となりました。主な内訳は、金融商品取引責任準備金繰入が２億円、投資有価証券等評価
損が２億円となっております。

〈法人税等〉
法人税、住民税及び事業税は182億円、法人税等調整額は169億円となりました。

― 10 ―

更新日時:2014/07/10 10:22:00

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印刷日時:14/07/10 10:22

２．業務の状況を示す指標(1) 経営成績等の推移（単位：百万円）

資本金
発行済株式総数
営業収益

平成24年３月期

平成25年３月期

平成26年３月期

10,00010,00010,000

200千株

200千株

200千株

233,618

280,503

333,430

114,570

138,709

184,069

13,40818,533

43,94818,75318,35734,54846,60466,30364,92135,80435,51540,651

102,298

119,764

126,854((株券等))

309

3,332

11,445((債券等))

90,375

118,222108,283((その他))

11,613△1,789

7,126

純営業収益

221,321267,996318,570

経常利益

40,30373,435

97,188

当期純利益

16,641

44,936

61,463(受入手数料)((委託手数料))((引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料))((募集・売出し・特定投資家向け
売付け勧誘等の取扱手数料))((その他の受入手数料))(トレーディング損益)― 11 ―

更新日時:2019/08/02 15:37:00 印刷日時:19/08/02 15:38

ファイル名:e27a3c27-7234-4463-b5cc-2c059ede8918.doc(2) 有価証券引受・売買等の状況①

株券の売買高の推移（単位：百万円）
区分

平成24年３月期

平成25年３月期

平成26年３月期

自己

1,142,869

2,082,225

6,547,023

委託

4,892,999

7,770,951

19,485,510

6,035,868

9,853,177

26,032,533

計②

有価証券の引受け及び売出し並びに特定投資家向け売付け勧誘等並びに有価証券の募集、売出し及び私募の取扱い並びに特定投資家向け売付け勧誘等の取扱いの状況

区

分

株券
平成
年３月期

24

売出高

958,135

1,007,432

募集の
取扱高

売出しの
取扱高

727

―

―

地方債証券

821,619

特殊債券

330,916

社債券

4,802,560

国債証券（単位：千株、百万円）
特定投資家
私募の
向け売付け
取扱高
勧誘等の取
扱高
2

―

296,489―――

814,626

―

―

―

―

261,950―――

160,700―

1,550,330

771,641

441,491―

5,128,463―

11,746―

受益証券―

44,100――――61,328―5,999,195

160,700―

8,051,859

771,641

514,566―

255,435

277,456

―

―

―

0

―

―

―

299,012

―

―

地方債証券

852,969―

852,970

―

―

特殊債券

754,532――

646,600

―

―

―

社債券

4,550,075

87,900―1,442,247

640,342

798,567―

6,777,438―

45,422

―

合

計

株券
平成

国債証券

年３月期

受益証券
その他

53,000――――56,228―6,210,576

87,900―10,018,268

640,342

900,218―

343,444391,754

―

224

―

37

―

―

―

442,224

―

―

地方債証券

1,024,231―

1,023,785

―

―

特殊債券

596,186――

475,020

―

―

―

社債券

4,501,863

364,100―

1,682,948

786,973

1,435,457―

9,199,166―

64,768

―

合

計

株券
平成
年３月期

26

引受高

―

その他

25

特定投資
家向け売
付け勧誘
等の総額

国債証券

受益証券
その他
合

計

79,577――――85,003―6,201,857

364,100―

12,823,143

786,973

1,585,229―― 12 ―

更新日時:2014/07/10 10:22:00

ファイル名:020_9399928052607.doc

印刷日時:14/07/10 10:22(3) その他業務の状況①

信用取引にかかる融資及び貸証券
区顧客の委託に基づいて行う融資額とこれにより顧客が買付けている証券の数量分

顧客の委託に基づいて行う貸証券の数量とこれにより顧客が売付けている代金

百万円

千株

千株

百万円

平成24年３月期末

25,09056,11011,128

8,793

百万円

千株

千株

百万円

平成25年３月期末

49,490100,472

10,222

7,084

百万円

千株

千株

百万円

平成26年３月期末

80,509103,830

5,304

4,662

(注)

上場株式投資信託の数量については１口を１株として含めております。

②

公社債の元利金支払いの代理業務（単位：百万円）
区分

元利金支払取扱額③

平成24年３月期

平成25年３月期

平成26年３月期

8,525,838

6,738,621

6,767,029

証券投資信託受益証券の収益金、償還金及び一部解約金支払いの代理業務（単位：百万円）
区分

収益金・償還金・一部解約金支払額④

平成24年３月期

平成25年３月期

平成26年３月期

5,118,752

6,016,644

8,675,886

顧客の経営戦略・財務分析に関する相談業務のうちＭ＆Ａに係る業務（単位：百万円）
区

分

Ｍ＆Ａ業務に係る手数料⑤

平成24年３月期

平成25年３月期

平成26年３月期

5,077

6,060

5,965

生命保険募集業務及び損害保険代理店業務（単位：百万円）
区分

保険募集業務に係る手数料

平成24年３月期

平成25年３月期

平成26年３月期

1,206

790

724

当社が行っております上記以外のその他業務の内容については、７ページをご覧ください。

― 13 ―

更新日時:2014/07/10 10:22:00

ファイル名:020_9399928052607.doc

印刷日時:14/07/10 10:22(4) 自己資本規制比率の状況（単位：百万円）
平成24年３月期末 平成25年３月期末 平成26年３月期末
基本的項目

(Ａ)

455,305

500,242561,705

その他有価証券評価差額金（評価益）等

252

9,377

12,799

金融商品取引責任準備金等

98

159

402

一般貸倒引当金

67

38

11

200,000

200,000

80,000(Ｂ)

200,418

209,574

93,212

控除資産(Ｃ)

191,260

151,446

143,744固定化されていない自己資本(Ａ)＋(Ｂ)－(Ｃ)(Ｄ)

464,463558,369

511,173

市場リスク相当額

34,43335,12336,065

取引先リスク相当額

12,573

17,644

14,816

基礎的リスク相当額

45,12247,36955,085

92,128100,137

105,966

補完的項目

短期劣後債務計

リスク相当額計(Ｅ)

自己資本規制比率(Ｄ)／(Ｅ)×100(注)504.1 ％

557.6 ％

482.3 ％

上記「短期劣後債務」は、劣後特約付借入金であります。
なお、当事業年度の短期劣後債務についての契約内容は以下のとおりとなっております。
金

額80,000 百万円

契

約

日

平成26年３月31日

弁 済 期 日平成28年３月31日(5) 使用人の総数及び外務員の総数（単位：名）
区使

平成24年３月期末

平成25年３月期末

平成26年３月期末

人

8,024

8,208

8,403

（うち外務員）(6,788)(7,055)(7,231)

用分― 14 ―

更新日時:2014/07/07 13:32:00

ファイル名:030_9399928052607.doc

Ⅲ

印刷日時:14/07/07 16:18

財産の状況に関する事項

１．経理の状況(1) 貸借対照表

科

目

金
（

資

産

の

部

（単位：百万円）
平成26年３月期末（平成26年３月31日現在）

平成25年３月期末（平成25年３月31日現在）
額

金

額

）

流動資産

6,474,411

6,937,073

現金・預金

281,891

508,556

預託金

223,839

262,797

トレーディング商品※１2,913,561※１

3,053,662

商品有価証券等

2,764,903

2,901,840

デリバティブ取引

148,658

151,822約定見返勘定49,920―

信用取引資産52,286

83,414

信用取引貸付金

49,49080,509

信用取引借証券担保金

2,795

2,904

2,752,609

2,864,875

有価証券担保貸付金

2,752,609

2,864,875

募集等払込金

借入有価証券担保金

58,126

20,262

短期差入保証金

58,33673,301

短期貸付金

23,14329,513

前払費用

2,973

3,202

未収収益

18,374

14,255

繰延税金資産27,56920,118

その他

11,815

3,123

△38

△11

貸倒引当金
固定資産
有形固定資産190,241※３

7,536

188,503
※３

6,794

建物

5,592

5,191

器具・備品

1,412

1,312

土地

17

17

リース資産

513

272

無形固定資産36,55732,301のれん

10,466

9,824

商標権

24,08820,381

ソフトウェア

1,411

1,362

その他

591

732

投資その他の資産

146,148

149,407

投資有価証券

54,48859,597

関係会社株式56,41660,063

出資金

9

9

長期貸付金

13,696

13,609長期差入保証金

14,621

14,733

長期前払費用120

133

繰延税金資産

5,612

―

その他

7,477

6,933

貸倒引当金

△6,294△5,672

資産合計

6,664,653

7,125,577― 15 ―

更新日時:2014/07/07 13:32:00

ファイル名:030_9399928052607.doc

科

金
（

負

債

の

部

（単位：百万円）
平成26年３月期末（平成26年３月31日現在）

平成25年３月期末（平成25年３月31日現在）

目

印刷日時:14/07/07 16:18

額

金

額

）

流動負債

5,859,139

6,068,865

トレーディング商品

1,863,041

1,871,360

商品有価証券等

1,703,422

1,713,083

デリバティブ取引

159,618

158,277―

49,272

約定見返勘定信用取引負債
信用取引借入金

7,757※１

信用取引貸証券受入金
有価証券担保借入金
有価証券貸借取引受入金
現先取引借入金

673

6,182
※１

1,519

7,084

4,662

2,049,102

2,526,101

1,689,320

1,912,459

359,782

613,641

預り金

173,898

181,338

受入保証金

28,83945,604

短期借入金※１1,224,700※１

1,033,000

１年内返済予定の長期借入金

200,000―

コマーシャル・ペーパー

257,500

277,500

１年内償還予定の社債

9,750

14,550413

167

１年内リース債務
未払金

7,791

5,596

未払費用

8,203

10,510

未払法人税等5,565

16,598

賞与引当金

22,27028,250

資産除去債務

41

75

その他

263

2,756

固定負債

295,735

481,804

社債

190,535

274,280

長期借入金

101,000

198,000

長期リース債務139124

退職給付引当金

1,630

1,330

繰延税金負債―

5,780

資産除去債務

1,943

1,932

487

356

159

402

その他
特別法上の準備金
金融商品取引責任準備金
負債合計

159

402

6,155,033

6,551,071

500,242561,705（ 純 資 産 の 部 ）
株主資本
資本金

10,00010,000

資本剰余金

378,395

378,395

378,395

378,395

その他資本剰余金
利益剰余金

111,847

173,310

その他利益剰余金

111,847

173,310

繰越利益剰余金

111,847

173,310

9,377

12,799

9,377

12,799

評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
純資産合計
負債・純資産合計― 16 ―

509,619574,505

6,664,653

7,125,577

更新日時:2014/07/07 13:32:00

ファイル名:030_9399928052607.doc

印刷日時:14/07/07 16:18(2) 損益計算書

科目（

平成25年３月期
自 平成24年４月１日
至 平成25年３月31日
金

営業収益

） （

額

（単位：百万円）
平成26年３月期
自 平成25年４月１日
至 平成26年３月31日

）

金

額

280,503

333,430

受入手数料138,709

184,069

トレーディング損益

119,764

126,854

金融収益

22,02922,505

金融費用

12,506

14,859

純営業収益

267,996318,570

販売費・一般管理費

195,285

221,895

取引関係費

29,50540,035

人件費

93,631

103,548

不動産関係費18,455

18,311

事務費

33,214

39,674

減価償却費

7,261

6,685

租税公課

1,867

2,123

その他

11,34911,515

営業利益

72,71096,675

営業外収益

1,368

1,545

営業外費用

642

1,032

経常利益

73,435

97,188

特別利益

555

45

555

45

2,446

610

固定資産除却損

7680

投資有価証券売却損

824

0

投資有価証券等評価損

593

219

金融商品取引責任準備金繰入

60

243

減損損失

581

57

過怠金等

309

10

税引前当期純利益

71,544

96,623

法人税、住民税及び事業税

5,109

18,205

法人税等調整額

21,498

16,955

当期純利益

44,936

61,463

投資有価証券売却益
特別損失― 17 ―

更新日時:2014/07/07 13:32:00

ファイル名:030_9399928052607.doc

印刷日時:14/07/07 16:18(3) 株主資本等変動計算書

平成25年３月期(自平成24年４月１日

至

平成25年３月31日)（単位：百万円）

株主資本
資本剰余金
資本金

当期首残高

その他資
本剰余金

10,000

評価・換
算差額等

利益剰余金
その他利
益剰余金

純資産合計
株主資本合計繰越利益
剰余金378,395

66,910455,305

44,93644,936

その他有
価証券評
価差額金
252

455,558

当期変動額
当期純利益
株主資本以外の項目の
当期中の変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

平成26年３月期(自44,936
9,124

9,124

―

―

44,93644,936

9,124

54,061

10,000378,395

111,847

500,2429,377

509,619

平成25年４月１日

至

平成26年３月31日)（単位：百万円）

株主資本
資本剰余金
資本金

当期首残高

その他資
本剰余金

10,000

評価・換
算差額等

利益剰余金
その他利
益剰余金

純資産合計
株主資本合計繰越利益
剰余金378,395

111,847

500,242

61,463

61,463

その他有
価証券評
価差額金
9,377

509,619

当期変動額
当期純利益
株主資本以外の項目の
当期中の変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

61,463
3,422

3,422

―

―

61,463

61,4633,422

64,885

10,000378,395

173,310561,705

12,799574,505― 18 ―

更新日時:2014/07/10 17:11:00

ファイル名:040_9399928052607.doc

印刷日時:14/07/10 17:25

貸借対照表、損益計算書および株主資本等変動計算書の作成について
当社の貸借対照表、損益計算書および株主資本等変動計算書は、「会社計算規則」（平成18年法務省令第13号

最終改正平成25年５月20日）の規定のほか、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号

最終改正平成25年12月11日）、および「有価証券関連業経理の統一に関する規則」（昭和49年

11月14日付日本証券業協会自主規制規則

最終改正平成24年３月19日）に基づいて作成しております。

記載金額は、百万円未満の端数を切り捨てて表示しております。
継続企業の前提に関する注記
該当事項はありません。
貸借対照表、損益計算書および株主資本等変動計算書作成のための基本となる重要な事項
１．資産の評価基準及び評価方法(1) トレーディング商品
トレーディング商品に属する有価証券等およびデリバティブ取引等については、時価法を採用しております。

(2) 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法によっております。

(3) その他有価証券① 時価のある有価証券
決算日の市場価格等に基づく時価をもって貸借対照表価額としております。なお、移動平均法による取得原価との評価差額は、全部純資産直入法によっております。
② 時価のない有価証券
移動平均法による原価法によっております。

２．固定資産の減価償却の方法(1) 有形固定資産（リース資産を除く）
主として定率法を採用しております。

(2) 無形固定資産定額法を採用しております。なお、ソフトウェアの耐用年数は社内における利用可能期間、商標権
およびのれんについては20年以内の期間としております。

(3) リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

３．引当金の計上基準(1) 貸倒引当金
貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
― 19 ―

更新日時:2014/07/10 17:11:00

ファイル名:040_9399928052607.doc

印刷日時:14/07/10 17:25(2) 賞与引当金
役員および従業員に対する賞与の支給見込額を計上しております。

(3) 退職給付引当金
年金受給権者の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務および年金資産に基づき計上
しております。

４．特別法上の準備金の計上
特別法上の準備金は、金融商品取引責任準備金であり、証券事故による損失に備えるため、金融商品取引法第46条の５第１項および「金融商品取引業等に関する内閣府令」第175条の規定に定めるところにより算出した額を計上しております。

５．その他(1) 消費税等の会計処理方法
消費税および地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

６．重要な会計方針の変更
該当事項はありません。

― 20 ―

更新日時:2014/07/10 17:11:00

ファイル名:040_9399928052607.doc

印刷日時:14/07/10 17:25

注記事項
平成25年３月期

平成26年３月期[貸借対照表に関する注記][貸借対照表に関する注記]※１．担保に供している資産及び担保に係る債務※１．担保に供している資産及び担保に係る債務(1) 担保に供している資産(1) 担保に供している資産
トレーディング商品

トレーディング商品

740,521百万円

479,662百万円（注１）資産の額は貸借対照表計上額によっており（注１）資産の額は貸借対照表計上額によっており

ます。

ます。
（注２）上記のほか、短期借入金の担保として借入（注２）上記のほか、短期借入金の担保として借入

有価証券433,171百万円を差し入れておりま

有価証券214,590百万円を差し入れております。

す。
(2) 担保資産の対象となる債務(2) 担保資産の対象となる債務
信用取引借入金
短期借入金
計

信用取引借入金

655百万円

短期借入金

850,600百万円

計851,255百万円

２．差入有価証券等

２．差入有価証券等(1) 差し入れている有価証券(1) 差し入れている有価証券

信用取引貸証券

8,221百万円

信用取引借入金の本担保証券

660百万円

消費貸借契約により貸し付けた有価証券

1,519百万円
284,600百万円
286,119百万円

信用取引貸証券4,815百万円

信用取引借入金の本担保証券

1,568百万円

消費貸借契約により貸し付けた有価証券

1,687,912百万円

1,910,634百万円

現先取引で売却した有価証券

359,166百万円

現先取引で売却した有価証券

612,103百万円

差入保証金代用有価証券

23,997百万円

差入保証金代用有価証券

16,998百万円（注）担保に供している有価証券（上記「１．担保（注）担保に供している有価証券（上記「１．担保に供している資産及び担保に係る債務（1）担に供している資産及び担保に係る債務（1）担保に供している資産」のトレーディング商品

保に供している資産」のトレーディング商品

および借入有価証券）を除いております。

および借入有価証券）を除いております。

(2) 受け入れた有価証券(2) 受け入れた有価証券

信用取引借証券2,754百万円

信用取引借証券2,950百万円

信用取引貸付金の本担保証券

50,168百万円

信用取引貸付金の本担保証券

73,279百万円

消費貸借契約により借り入れた有価証券

消費貸借契約により借り入れた有価証券

2,916,167百万円

3,055,757百万円

その他担保として受け入れた有価証券

その他担保として受け入れた有価証券

2,185百万円※３．有形固定資産の減価償却累計額

140,587百万円※３．有形固定資産の減価償却累計額
15,800百万円― 21 ―

15,802百万円

更新日時:2014/07/10 17:11:00

ファイル名:040_9399928052607.doc

平成25年３月期

平成26年３月期
４．保証債務の内容及び金額

４．保証債務の内容及び金額
被保証者
当社従業員

保証金額
9,980百万円

印刷日時:14/07/10 17:25

被保証債務の内容

被保証者

住宅融資制度に伴う

当社従業員

保証金額
8,486百万円

金融機関借入金
SMBC Nikko

2,651百万円

被保証債務の内容
住宅融資制度に伴う金融機関借入金

2,863百万円

シンガポール通貨庁

SMBC Nikko

Securities

に対するシンガポー

Securities

に対するシンガポー(Singapore)

ル拠点の債務保証(Singapore)

ル拠点の債務保証

Pte.Ltd.

シンガポール通貨庁

Pte.Ltd.

５．関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く)

５．関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く）

短期金銭債権

31,572百万円

短期金銭債権

43,064百万円

長期金銭債権9,414百万円

長期金銭債権9,328百万円

短期金銭債務219,869百万円

短期金銭債務

89,418百万円

長期金銭債務

80,000百万円― 22 ―

更新日時:2014/07/10 17:11:00

ファイル名:040_9399928052607.doc

平成25年３月期

印刷日時:14/07/10 17:25

平成26年３月期[損益計算書に関する注記][損益計算書に関する注記]

１．関係会社との取引高

１．関係会社との取引高

営業取引による取引高

営業取引による取引高

営業収益

1,201百万円

営業収益

1,695百万円

営業費用

50,311百万円

営業費用

58,069百万円

営業取引以外の取引による取引高

183百万円

営業取引以外の取引による取引高[株主資本等変動計算書に関する注記][株主資本等変動計算書に関する注記]

１．発行済株式に関する事項

１．発行済株式に関する事項

普通株式

200,001株[税効果会計に関する注記]

200,001株[税効果会計に関する注記]繰延税金資産の発生の主な原因は、会社分割時に生じた資産調整勘定や賞与引当金の否認であります。

普通株式

228百万円

繰延税金資産の発生の主な原因は、会社分割時に生じた資産調整勘定や賞与引当金の否認であります。
また、「所得税法等の一部を改正する法律」（平成26年
法律第10号）が平成26年３月31日に公布され、平成26年
４月１日以後に開始する事業年度から復興特別法人税が廃止されることとなりました。これに伴い、平成26年４月１日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異等について、繰延税金資産および繰延税金負債の計算に使用される法定実効税率は従来の38.01％から35.64％となります。この税率変更により繰延税金資産の純額が1,338百万円減少し、法人税等調整額は1,339百万円増加
しております。

― 23 ―

平成25年３月期

平成26年３月期[１株当たり情報に関する注記][１株当たり情報に関する注記]

１．１株当たり純資産額

2,548,086円00銭

１．１株当たり純資産額

2,872,512円28銭

１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとお

１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとお

りです。

りです。
純資産の部の合計額

509,619百万円

純資産の部の合計額

574,505百万円

普通株式に係る純資産の部

509,619百万円

普通株式に係る純資産の部

574,505百万円

１株当たり純資産額の算定に用いられた普通株式

１株当たり純資産額の算定に用いられた普通株式の数の数

２．１株当たり当期純利益

200千株

224,683円63銭

２．１株当たり当期純利益

200千株

307,315円59銭

１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のと１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のと

おりです。

おりです。
当期純利益

44,936百万円

当期純利益

61,463百万円

普通株式に係る当期純利益

44,936百万円

普通株式に係る当期純利益

61,463百万円

普通株式の期中平均株式数

200千株

普通株式の期中平均株式数

200千株[重要な後発事象に関する注記][重要な後発事象に関する注記]

該当事項はありません。

該当事項はありません。

― 24 ―

更新日時:2014/07/10 10:24:00

ファイル名:060_9399928052607.doc

印刷日時:14/07/10 10:24

２．借入金の主要な借入先及び借入金額
短期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）（単位：百万円）
借入先

平成25年３月期末

平成26年３月期末

日
本銀行
株 式 会 社 三 井 住 友 銀 行
その他

850,600
200,000
374,100

284,600―
748,400

計

1,424,700

1,033,000

長期借入金（単位：百万円）
先

平成 25 年３月期末

平成 26 年３月期末

株 式 会 社 三 井 住 友 銀 行
その他―
101,000

80,000118,000

計

101,000

198,000

先

平成25年３月期末

平成26年３月期末

日 本 証 券 金 融 株 式 会 社
大 阪 証 券 金 融 株 式 会 社

655
18

1,519
―

計

673

1,519

借

入

信用取引借入金（単位：百万円）
借(注)

入

大阪証券金融株式会社は、平成25年７月22日付で日本証券金融株式会社に吸収合併されております。

― 25 ―

更新日時:2014/07/10 10:24:00

ファイル名:060_9399928052607.doc

印刷日時:14/07/10 10:24

３．保有する有価証券（トレーディング商品に属するものとして経理された有価証券を除く。
）の状況(1)その他有価証券で時価があるもの（単位：百万円）
平成25年３月期末
種

類

貸借対照表
計 上 額

取得原価

貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

平成26年３月期末
差

額

貸借対照表
計 上 額

取得原価

差

額

26,85039,694

12,84322,73440,98018,245

株式26,85039,694

12,84322,73440,98018,245

債券

―

―

―

―

―

―

その他

―

―

―

―

―

―

3,894

3,681

△213

8,816

8,197

△619

株式

3,894

3,681

△213

8,816

8,197

△619

債券

―

―

―

―

―

―

その他

―

―

―

―

―

―

30,74543,375

12,62931,55149,177

17,626

貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

合

計

(注)

当事業年度において、従来その他有価証券として保有していた株式を関係会社株式に変更（貸借対照表
計上額828百万円）しております。これは、当該株式に対する持分比率の増加により関係会社に該当することとなったため変更したものです。

(2)時価評価されていない主な有価証券の内容等（単位：百万円）
種

類

平成25年３月期末

平成26年３月期末

貸借対照表計上額

貸借対照表計上額

満期保有目的債券――

子会社株式および関連会社株式

56,41660,063

その他有価証券

11,112

10,419非上場株式

10,643

9,971

組合出資金

438

417

その他

30

30

４．デリバティブ取引（トレーディング商品に属するものとして経理された取引を除く。）の状況
該当事項はありません。

― 26 ―

更新日時:2014/07/10 10:24:00

ファイル名:060_9399928052607.doc

印刷日時:14/07/10 10:24

５．会計監査人等による監査の状況（平成25年３月期）
当社は、「Ⅲ

財産の状況に関する事項

１.経理の状況」に掲げた貸借対照表、損益計算書および株主資本等変動計算書について、会社法第436条第２項第１号の規定に基づき、有限責任あずさ
監査法人の監査を受けております。

（平成26年３月期）
当社は、「Ⅲ

財産の状況に関する事項

１.経理の状況」に掲げた貸借対照表、損益計算書および株主資本等変動計算書について、会社法第436条第２項第１号の規定に基づき、有限責任あずさ
監査法人の監査を受けております。

― 27 ―

更新日時:2014/07/09 13:11:00

ファイル名:070_9399928052607.doc

Ⅳ

印刷日時:14/07/09 13:13

管理の状況に関する事項

１．内部管理の状況の概要(1) コンプライアンス体制について①

コンプライアンスへの取り組み
当社は、金融商品市場の担い手としての重大な社会的責任を十分に認識し、市場参加者をはじめ、社会の理解と信頼を強固なものとするために、コンプライアンスを経営の最重要課題の一つとして位置付け、コンプライアンス体制の整備と実践に取り組んでいます。

②

コンプライアンス体制の枠組み
当社では、各部店が自主管理を実施し、独立した「内部監査部門」が厳正な監査を行う構造を、コンプライアンス体制の基本的枠組みとしています。この構造を維持し、有効に機能させていくた
めに、「コンプライアンス部門」が、コンプライアンス確保のための体制整備を企画・推進するとともに、各部店に対する監督・監視や、各部店のコンプライアンスにかかる判断のサポートを実施しています。
当社の具体的なコンプライアンス体制の枠組みは、下図に示すとおりであり、このような枠組みを有効に機能させるべく、当社では、次のような運営を行っています。

― 28 ―

更新日時:2014/07/09 13:11:00

ファイル名:070_9399928052607.doc(イ)

印刷日時:14/07/09 13:13

コンプライアンス・マニュアルの制定
役職員が、法令等および行動規範に則り最適な行動を選択する上で拠るべき基準を明示し、解説するコンプライアンス・マニュアルを取締役会の決議をもって制定し、役職員に周知徹底しています。

(ロ)

コンプライアンス・プログラムの策定
当社および当社の子会社等におけるコンプライアンスを有効に機能させることを目的として、

年度ごとに、規程の整備や研修等、コンプライアンスに関する具体的な年間計画を取締役会で策定し、体制整備を進めています。重点施策として掲げるものについては、PDCAサイクルに基づき、体制整備、教育・研修、モニタリングの実施等を行っています。

(ハ)

内部管理責任者などの配置
部室店においては、自主管理が部室店長の責任によって適切に実施されるべく、部室店長をコンプライアンス責任者に位置付けるとともに、業務から独立したコンプライアンスの観点か
ら所属部室店の業務を牽制し、コンプライアンス上の実務を担う内部管理責任者を配置することで、その実効性の確保に努めております。

(ニ)コンプライアンス委員会の設置
社内の各種業務に関して、コンプライアンスの観点から広く検討・審議できるよう、社内の横断的な組織として、コンプライアンス委員会（取締役会の諮問機関）を設置しています。

(ホ)コンプライアンス部門等の組織及び業務分掌
部署名

主な業務分掌監査部

・当社の組織・機能、および当社の子会社等に対する内部監査等の実施全般に関する業務

コンプライアンス統括部

・当社および当社の子会社（海外拠点を含む）の業務全般におけるコンプライアンス態勢の整備・維持および法令遵守状況の監督の総括に関する業務
・当社の子会社等におけるコンプライアンス態勢の整備・維持および法令遵守状況の監督に関する業務・営業部門の部室店におけるコンプライアンス態勢の整備・維持および法令遵守状況の監督に関する業務部店コンプライアンス部
商品・法人コンプライアンス部

・商品部門・法人部門におけるコンプライアンス態勢の整備・維持および法令遵守状況の監督に関する業務
・商品性確認および商品説明等に係る審査・監督に関する業務

売買管理部

・株式売買等に係る法令・諸規則の周知及び取引の監視・審査に
関する業務

法務部

・当社および当社の子会社等の法務の総括およびリーガルリスクの管理全般に関する業務

総合管理部

・当社および当社の子会社等の社会的適合性および保安対策の総括に関する業務

引受審査部

・引受審査に関する業務
・証券取引所への上場推薦等に係る審査に関する業務
・お客様からの苦情および要望等に基づく改善プロセスの構築・支援に関する業務・苦情対応体制の構築に関する業務
・ＣＳ調査の実施・分析およびＣＳ向上の推進に関する業務

ＣＳ推進部― 29 ―

更新日時:2014/07/09 13:11:00

ファイル名:070_9399928052607.doc

印刷日時:14/07/09 13:13(2) リスク管理体制について①

リスク管理への取り組み
今日、証券会社を取り巻くリスクは、市場リスク、信用リスク、流動性リスク、事務リスクやシステムリスク等を含むオペレーショナルリスク、リーガルリスク、レピュテーションリスク等、多様化、複雑化しており、これらリスクを認識し適切に管理、コントロールし、当社の健全性を維持しながら収益性の向上が図れるようリスク管理体制の整備と実践に取り組んでいます。

②

当社のリスク管理体制
当社では、リスク管理に係る重要事項については、取締役会または経営会議にて決定します。また取締役会の諮問機関としてリスクマネジメント委員会を設置し、リスク管理に関する全般的方針
及び具体的方針の策定、見直しを行うとともに、各リスク管理所管部署よりリスク管理に係る運営状況について報告を受ける体制となっています。
当社のリスク管理体制は、下図に示すとおりであり、主要リスクの具体的な管理方法については次ページをご覧ください。

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更新日時:2014/07/09 13:11:00

ファイル名:070_9399928052607.doc

印刷日時:14/07/09 13:13(イ)総合的なリスク管理
当社では、リスクカテゴリー横断的に独自の基準で算出したリスク量（以下、「リスク資本」）を用いて総合的なリスク管理を行い、リスクの総量を経営として許容できる水準にコントロールする態勢を構築しています。
リスク資本の内訳として、信用リスク資本、市場リスク資本、投資有価証券リスク資本、オ
ペレーショナルリスク資本を算出し、その合計額を当社の自己資本額対比で許容可能な割合に収まるように制御しています。リスク資本による管理は平成25年10月より開始し、月次で計測を実施しています。

(ロ) 市場リスク管理
市場リスクとは、金利、為替、株式等の様々なリスク・ファクターの変動により、資産・負債（オフ・バランスを含む）の価格が変動することにより損失が発生するリスク、資産・負債から生み出される収益が変動し損失が発生するリスク、及び市場の混乱等により市場において取引ができなかったり、通常よりも著しく不利な価格での取引を余儀なくされたりすることにより損失が発生するリスクです。
当社では、当社全体及び各部の市場リスク量、市場ＶａＲ（バリュー・アット・リスク）、及び損失額の上限を設定、日次でリスク枠の遵守状況や損益状況を管理し、リスクマネジメント
委員会構成員等に報告を行っています。

(ハ) 信用リスク管理
信用リスクとは、取引相手先の財務状況の悪化等の信用事由に起因して、資産（オフ・バラ
ンス資産を含む）の価値が減少または消失し、損失を被るリスクです。
当社では、当社全体の取引先リスク相当額及び想定損失額の上限を設定すると共に、取引先毎に社内格付及び与信枠を付与し、日次で与信額が枠内に収まっていることをモニタリングしています。また与信枠のない取引先からは事前に十分な担保を徴求しています。リスクマネジ
メント委員会構成員等には、当社全体における信用リスク管理状況について定期的に報告を行っています。

(ニ) 流動性リスク管理
流動性リスクとは、運用と調達の期間のミスマッチや予期せぬ資金の流出により、必要な資金確保が困難になる、または通常より著しく高い金利での資金調達を余儀なくされることにより損失が発生するリスクです。
当社では、資金繰りの状況を日次で把握し、各種ガイドラインの管理状況をリスクマネジメ
ント委員会構成員等に報告を行っています。またストレステストの結果を資金繰り運営に反映
して、不測の事態が発生しても対応可能な流動性が確保されるように運営しています。

― 31 ―

更新日時:2014/07/09 13:11:00

ファイル名:070_9399928052607.doc

印刷日時:14/07/09 13:13(ホ) オペレーショナルリスク管理
オペレーショナルリスクとは、社内の業務プロセス、配置人員、システムが不適切であること、もしくは機能しないことにより損失が発生するリスク、および自然災害を含む社外の事象
により損失が発生するリスクです。具体的には、事務リスク、システムリスク及びその他のリ
スク（情報セキュリティ、安全対策/危機管理等を含む）をいいます。
当社では、業務を定性的に分析し、損失発生の頻度と規模に対する評価に基づいてプロセス、
配置人員、システムの状況を適切に保つ措置をとること、及び社外の事象に対する防御体制を整備することにより管理を行っており、その管理状況を定期的にリスクマネジメント委員会構成員等に報告を行っています。

― 32 ―

更新日時:2014/07/09 13:11:00

ファイル名:070_9399928052607.doc

印刷日時:14/07/09 13:13

２．分別管理等の状況(1) 金融商品取引法第43条の２の規定に基づく分別管理の状況①

顧客分別金信託等の状況（単位：百万円）
項②

目

平成25年３月期末

平成26年３月期末

直近差替計算基準日の顧客分別金必要額

356,814

211,464

期末日現在の顧客分別金信託額

209,089244,600

期末日現在の顧客分別金必要額

162,468

188,165

有価証券の分別管理等の状況(イ)

保護預り等有価証券
平成25年３月期末

有価証券の種類国内証券

平成26年３月期末

外国証券

数 21,746,763 千株

券

株

債

券

額面金額

9,320,173 百万円

4,525,274 百万円

9,986,557 百万円

4,696,485 百万円

受益証券

口

数

5,128,482 百万口

897,668 百万口

5,744,258 百万口

973,635 百万口

新株予約権証券

数

量(ロ)21,983,745 千株

外国証券

株

受益証券発行信託 額面金額

225,571 千株

国内証券

191,967 千株

― 千個

33 千枚

4,788 千個

31 千枚

1,042 百万円

― 百万円

1,270 百万円

― 百万円

受入保証金代用有価証券

有価証券の種類
株

券

株

債

券

額面金額

平成25年３月期末

平成26年３月期末

数

数

量

数

88,698 千株

量95,574 千株

137 百万円

45 百万円

数

2,007 百万口

5,451 百万口

受益証券発行信託 額面金額

106 百万円

40 百万円

受益証券

(ハ)

口

通貨関連デリバティブ取引にかかる保証金充当有価証券
平成25年３月期末

有価証券の種類

国内証券

外国証券

国内証券

外国証券

33,180 千株― 千株

32,277 千株

― 千株

株

券

株

債

券

額面金額

49,374 百万円

114,757 百万円

75,938 百万円

94,737 百万円

口12,007 百万口― 百万口

22,334 百万口

― 百万口

受益証券

数

平成26年３月期末

数― 33 ―

更新日時:2014/07/09 13:11:00

ファイル名:070_9399928052607.doc(ニ)

印刷日時:14/07/09 13:13

管理等の状況

お客様よりお預かりしている有価証券は、約款に基づく以下の保管形態で「分別管理」しており
ます。
管理区分

管理場所

有価証券種類

単純保管 第三者機関金庫

自

社

金

庫

非上場株券(注)１

債

券

(注)２

管 理 お よ び 照 合 方 法
銘柄毎顧客毎に区分し、第三者機関金庫で個別に保管しております。また定期的に、顧客毎の持分を記載した管理簿と第三者機関における残高とを照合しております。
銘柄毎に区分し、自社金庫（関係会社金庫（注）３）で混蔵して保管しております。
また定期的に、顧客毎の持分を記載した管理簿と当該金庫の証券とを照合しておりま
す。

定期照合

月

次

四半期

国内上場外国証券

証券保管振替機構(以下「機構」という)において混蔵して保管し、機構の外国株券等
口座管理機関として外国株券等振替口座簿に顧客毎の持分を記載し管理しております。また、外国株券等振替口座簿と機構における自社残高とを自動照合しておりま
す。

日

次

海外保管機関外

国証

券

各保管場所（第三者保管機関）において、混蔵して保管しております。また移動した銘柄については移動の都度、それ以外については定期的に、顧客毎の持分を記載した管理簿と当該第三者保管機関における残高とを照合しております。

月

次

日

振

替

国

債

上

場

株

式

振

替

社

債

口座管理機関として振替口座簿に顧客毎の持分を記載し管理しております。また、振替口座簿と振替機関における自社残高とを自動照合しております。

日

次

株
証
混蔵保管 振

式
券
替

会
保
機

社
管
構

保護預り等
有価証券

振替決済 株
証
振

本

式
券
替

銀

会
保
機

行

社
管
構

転換社債券(注)４
振 替 投 信(注)５
受益証券発行信託

共有 累 積 投 資 商 品 、 ミ ニ 株

有価証券の種別に応じ、上記と同様に管理・照合しております。
有価証券の種別に応じ、保護預り等有価証券と同様に管理・照合しております。

受 入 保 証 金 代 用 有 価 証 券 (注)６
保 証 金 充 当 有 価 証 券 (注)７
(注) １．数量は僅少ですが、一部混蔵保管があります。
２．特にお申出のあったものについて、一部単純保管があります。
３．当社が100％株式を保有し証券取引関連の事務を委託している会社の金庫において保管しております。
４．国内転換社債型新株予約権付社債券。（平成14年４月１日施行の商法改正前の商法における転換社債券を含む。）
５．上場振替投信を含みます。
６．別途、先物取引証拠金代用有価証券の直接預託分を取引所に差し入れております。
７．通貨関連デリバティブ取引にかかる保証金充当有価証券が該当します。

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更新日時:2014/07/09 13:11:00

ファイル名:070_9399928052607.doc③

印刷日時:14/07/09 13:13

対象有価証券関連店頭デリバティブ取引等に係る分別管理の状況（単位：百万円）
項

目

平成25年３月期末

直近差替計算基準日の顧客分別金必要額(2)①

平成26年３月期末

444

826

期末日現在の顧客分別金信託額

2,100

5,000

期末日現在の顧客分別金必要額

439

534

金融商品取引法第43条の２の２の規定に基づく区分管理の状況
商品顧客区分管理信託の状況
該当事項はありません。

②

有価証券等の区分管理の状況
該当事項はありません。

(3)①

金融商品取引法第43条の３の規定に基づく区分管理の状況
法第43条の３第１項の規定に基づく区分管理の状況

管理の方法

平成25年３月期末残高

金銭12,100 百万円

金銭信託

内訳

12,900 百万円 株式会社三井住友銀行

国内株式33,180 千株

国内債券

49,374 百万円 国内債券

国内投信
有
価
証
券
等

平成26年３月期末残高

国内株式

12,007 百万口 国内投信

32,277 千株

株式会社証券保管振替機構
日本銀行74,121 百万円

株式会社証券保管振替機構

1,817 百万円

75,938 百万円

22,334 百万口 株式会社証券保管振替機構
140 百万米ドル

第三者に
よる管理

124 百万豪ドル
1 百万ＮＺドル
外国債券 114,757 百万円 外国債券

94,737 百万円 海外保管機関

23 百万南アフリカランド
22 百万トルコリラ
31 百万メキシコペソ
66,775 百万円②

法第43条の３第２項の規定に基づく区分管理の状況
該当事項はありません。

― 35 ―

ファイル名:080_9399928052607.doc

Ⅴ

更新日時

:2014/07/10 17:30:00

印刷日時:14/07/10 17:30

当社及びその子法人等の概況に関する事項

１．特別金融商品取引業者の商号
ＳＭＢＣ日興証券株式会社

２．特別金融商品取引業者の登録年月日（登録番号）
平成21年９月10日（関東財務局長（金商）第2251号）

３．特別金融商品取引業者の届出日
平成23年４月14日

４．主要な事業の内容及び組織の構成
当社および当社の関係会社は、グループ全体として業務運営を進めており、主たる事業は、有価証券関連業務を中心とした金融サービス業であります。
なお、当社グループの事業の系統図は次のとおりであります。

― 36 ―

ファイル名:080_9399928052607.doc

更新日時:2014/07/10 17:30:00

印刷日時:14/07/10 17:30

５．子法人等に関する事項

商号又は名称

主たる事務所の所在地

平成 26 年３月 31 日現在
議決権の
事業の内容
保有割合
(％)

資本金の額

（連結子会社）
百万円

日興ビジネスシステムズ株式会社

東京都江東区日興システムソリューションズ株式会社

神奈川県横浜市

日興フィナンシャル・インテリジェンス
株式会社

東京都中央区

日興グローバルラップ株式会社

東京都中央区

SMBC Nikko Bank (Luxembourg) S.A.

ルクセンブルク大公国
ルクセンブルク市

SMBC Nikko Securities (Hong Kong)
Limited

中華人民共和国
香港特別行政区

SMBC Nikko Securities (Singapore) Pte.
Ltd.

シンガポール共和国
シンガポール市

200
百万円

3,000
百万円

1,050

サービス業

100
(100)

情報サービス業

100(100)

コンサルティン
グ業

100
(100)

投資顧問業

100
(100)

銀行業

100
(100)

有価証券関連業

100(100)

有価証券関連業

100
(100)

―

―

有価証券関連業

20(20)

有価証券関連業

40
(40)

―

―

百万円

その他

８社

―

1,499
千ユーロ

90,154
百万香港ドル

1,045
千シンガポールドル

40,000―（持分法適用関連会社）
SMBC Nikko Securities America, Inc.

PT. Nikko Securities Indonesia
その他

２社

アメリカ合衆国デラウェア州
ウィルミントン市
インドネシア共和国
ジャカルタ市
―

米ドル

216
百万
インドネシアルピア

75,000―（注） １ 「議決権の保有割合」欄には、当社が保有する子法人等の議決権の数が、当該子法人等の総株主等の議決権の数に占める割合を記載し、同欄の（ ）内には、当社及びその一の子法人等以外の子法人等が保有する当該一の子法人等の議決権の数が、当該一の子法人等の総株主等の議決権の数に占める割合を記載しております。
２ 資本金の額については表示単位未満を切り捨て、議決権の保有割合については小数点以下を四捨五入しております。

― 37 ―

ファイル名:080_9399928052607.doc

Ⅵ

更新日時

:2014/07/10 17:30:00

印刷日時:14/07/10 17:30

当社及びその子法人等の業務の状況に関する事項

１．当連結会計年度の業務の概要〈市況環境〉「Ⅱ

業務の状況に関する事項

１．当事業年度の業務の概要」に記載したとおりです。

〈事業の経過〉当連結会計年度の営業収益は3,517億円（前連結会計年度比18.6％増）、純営業収益は3,279億円（同19.4％増）となりました。また、販売費・一般管理費は2,278億円（同13.8％増）となったことから、営業利益は1,001億円（同34.5％増）、営業外損益項目を加減した経常利益は1,021億円（同34.8％増）となりました。これに特別損益項目や法人税等を加味した結果、当期純利益は646億円（同41.3％増）となりました。
〈受入手数料〉
受入手数料は1,903億円（同33.0％増）となりました。内訳は以下のとおりです。

委託手数料：委託手数料は457億円（同137.7％増）となりました。当期の東証の１日平均株式売買代金は前年同期比92.5％増の2兆8,873億円となり、当社グループの株式委託手数料は436億円（同133.5％増）となりました。

引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料：引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧
誘等の手数料は345億円（同88.2％増）となりました。主な内訳は、株券に係る手数料で225億円、債券に係る手数料で118億円となりました。

募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料：募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料は654億円（同1.3％減）となりました。投資信託に係る手数料は620億円（同3.9％減）となりました。

その他の受入手数料：その他の受入手数料は445億円（同13.9％増）となり、投資信託の事務代行手
数料等は293億円となりました。

〈トレーディング損益〉

トレーディング損益は1,268億円（同5.9％増）となりました。内訳は、株券等トレーディング損益で114億円、債券・為替等トレーディング損益で1,154億円となっております。

〈金融収支〉
金融収益237億円（同0.2％増）から金融費用159億円（同13.8％増）を差し引いた金融収支は、77億円（同19.7％減）となりました。

― 38 ―

ファイル名:080_9399928052607.doc

更新日時:2014/07/10 17:30:00

印刷日時:14/07/10 17:30〈販売費・一般管理費〉
販売費・一般管理費は2,278億円（同13.8％増）となりました。主な内訳は、人件費が1,144億円、取引関係費が399億円、事務費が209億円、不動産関係費が203億円、減価償却費が166億円となっております。

〈特別損益〉
特別利益は、固定資産売却益0.6億円、投資有価証券売却益0.4億円を計上しました。
特別損失は、５億円となりました。主な内訳は、金融商品取引責任準備金繰入が２億円、投資有価証券
等評価損が１億円となっております。

〈法人税等〉
法人税、住民税及び事業税は209億円、法人税等調整額は160億円となりました。

２．業務の状況を示す指標（単位：百万円）
平成 24 年３月期

平成 25 年３月期

平成 26 年３月期

営業収益251,291

296,623

351,757

純営業収益

228,882

274,762

327,999

経常利益

44,59875,750102,117

当期純利益

19,49645,75964,670

包括利益

18,19058,222

72,433

純資産額

458,694

516,883

589,314

総資産額

8,276,730

6,753,074

7,204,970

482.5％

544.7％

468.7％

連結自己資本規制比率― 39 ―

ファイル名:080_9399928052607.doc

Ⅶ

更新日時

:2014/07/10 17:30:00

印刷日時:14/07/10 17:30

当社及びその子法人等の財産の状況に関する事項

１．経理の状況(1) 連結貸借対照表

科
（

資

目
産

の

部

平成25年３月期末（平成 25 年３月 31 日現在）
金額

（単位：百万円）
平成 26 年３月期末（平成 26 年３月 31 日現在）
金額

6,561,331

7,001,284

378,881593,649

）

流動資産
現金・預金
預託金

223,859

トレーディング商品※３2,913,561

262,820※３

3,053,662

商品有価証券等

2,764,903

2,901,840

デリバティブ取引

148,658

151,822約定見返勘定49,920―

信用取引資産52,286

83,414

信用取引貸付金

49,49080,509

信用取引借証券担保金

2,795

2,904

2,752,609

2,864,875

2,752,609

2,864,875

募集等払込金58,126

20,262

短期差入保証金

58,33673,301

未収収益

19,145

15,187

繰延税金資産28,642

22,184

その他

25,99911,936△38△11

191,742

203,686

有価証券担保貸付金
借入有価証券担保金

貸倒引当金
固定資産
有形固定資産※１26,477※１

25,875

建物

13,243

12,268

器具・備品

1,894

1,833

土地

7,277

6,583

リース資産

4,060

5,189

無形固定資産66,40571,414のれん

10,466

9,824

商標権

24,08820,381

ソフトウェア

31,09840,458

その他
投資その他の資産投資有価証券

※２

752

749

98,859106,396

70,748※２

83,072

長期貸付金

5,100

5,011

長期差入保証金

14,98915,301

繰延税金資産

5,702

210

その他

8,754

8,539

貸倒引当金
資産合計

― 40 ―△6,436△5,737

6,753,074

7,204,970

ファイル名:080_9399928052607.doc

科
（

負

更新日時

目
債

の

部

:2014/07/10 17:30:00

印刷日時:14/07/10 17:30

平成25年３月期末（平成 25 年３月 31 日現在）
金額

（単位：百万円）
平成 26 年３月期末（平成 26 年３月 31 日現在）
金
額

）

流動負債

5,936,221

6,128,743

トレーディング商品

1,863,041

1,871,360

商品有価証券等

1,703,422

1,713,083

デリバティブ取引

159,618

158,277

約定見返勘定―49,213

信用取引負債

7,757

6,182

信用取引借入金※３

信用取引貸証券受入金

673

※３

1,519

7,084

4,662

2,049,102

2,526,101

1,689,320

1,912,459

359,782

613,641

預り金240,878

233,783

受入保証金

28,83945,604

有価証券担保借入金
有価証券貸借取引受入金
現先取引借入金

短期借入金※３

1,215,600

１年内返済予定の長期借入金※６200,000―

コマーシャル・ペーパー

257,500

277,500

１年内償還予定の社債

9,750

14,550

１年内返済予定のリース債務

1,766

1,952

未払法人税等

6,947

19,011

賞与引当金

22,02627,475

役員賞与引当金

2,586

3,526

41

77

その他

30,38429,702

固定負債

299,810486,510

社債

190,535

長期借入金

101,000

資産除去債務※３

1,022,700

274,280※６

198,000

長期リース債務

2,507

3,422

繰延税金負債404

6,380

退職給付引当金

1,960

―

―

1,662

資産除去債務

2,072

2,131

その他

1,330

633

159

402

退職給付に係る負債特別法上の準備金
金融商品取引責任準備金

※７

負債合計

159
6,236,191― 41 ―※７402
6,615,655

ファイル名:080_9399928052607.doc

更新日時:2014/07/10 17:30:00

印刷日時:14/07/10 17:30

平成25年３月期末（平成 25 年３月 31 日現在）
金額

（単位：百万円）
平成 26 年３月期末（平成 26 年３月 31 日現在）
金
額

株主資本

508,452

573,122

資本金10,00010,000

資本剰余金

378,395

378,395

利益剰余金

120,057

184,727

科
（

純

目
資

産

の

部

）

その他の包括利益累計額

8,347

16,094

その他有価証券評価差額金

8,769

12,128

為替換算調整勘定

△421

3,967

―

△1

退職給付に係る調整累計額
少数株主持分
純資産合計
負債・純資産合計― 42 ―

83

97

516,883

589,314

6,753,074

7,204,970

ファイル名:080_9399928052607.doc

更新日時:2014/07/10 17:30:00

印刷日時:14/07/10 17:30(2) 連結損益計算書及び連結包括利益計算書① 連結損益計算書

科目（

平成25年３月期
自 平成24年４月１日
至 平成25年３月31日
金

）
（

額

営業収益

（単位：百万円）
平成26年３月期
自 平成25年４月１日
至 平成26年３月31日

）

金

額

296,623

351,757

143,108

190,345

19,24445,73518,362

34,55066,37665,484

39,12544,574

トレーディング損益

119,764

126,854

金融収益

23,671

23,719

売上高

10,078

10,837

金融費用

14,04915,989

売上原価

7,811

7,768

純営業収益

274,762

327,999

販売費・一般管理費

200,279

227,842

取引関係費

29,89739,930

受入手数料
委託手数料
引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘
等の手数料
募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料
その他の受入手数料

人件費※１

103,536※１

114,455

不動産関係費20,105

20,373

事務費

15,784

20,950

減価償却費

16,233

16,691

租税公課

2,235

2,587

その他

12,485

12,853

営業利益

74,483

100,156

営業外収益

2,183

3,106

受取配当金

878

1,132

為替差益

542

510

持分法による投資利益

14

607

その他

748

856

営業外費用

916

1,145

支払利息

252

142

社債発行費

568

650

その他

94

353

経常利益

75,750102,117― 43 ―

ファイル名:080_9399928052607.doc

科

目

更新日時

:2014/07/10 17:30:00（

平成25年３月期
自 平成24年４月１日
至 平成25年３月31日
金

印刷日時:14/07/10 17:30）（

額（単位：百万円）
平成26年３月期
自 平成25年４月１日
至 平成26年３月31日

）

金

特別利益
固定資産売却益
投資有価証券売却益

額

555

105

―

60

555

45

2,494

561

―

28

固定資産除却損

79

86

減損損失

555

62

特別損失
固定資産売却損

投資有価証券売却損

1,006

3

投資有価証券等評価損

483

127

金融商品取引責任準備金繰入

60

243

過怠金等

309

10

税金等調整前当期純利益

73,810101,661

法人税等

28,03736,976

6,588

20,956

法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
少数株主損益調整前当期純利益

21,44816,02045,77364,68514

14

45,75964,670

少数株主利益
当期純利益② 連結包括利益計算書

科

目

（

平成25年３月期
自 平成24年４月１日
至 平成25年３月31日
金

）
（

額

少数株主損益調整前当期純利益（単位：百万円）
平成26年３月期
自 平成25年４月１日
至 平成26年３月31日

）

金

額

45,773

その他の包括利益※１

12,44864,685※１7,747

その他有価証券評価差額金

9,013

3,358

為替換算調整勘定

3,401

3,949

33

439

58,222

72,43358,20772,4181414

持分法適用会社に対する持分相当額
包括利益
（内訳）
親会社株主に係る包括利益
少数株主に係る包括利益― 44 ―

ファイル名:080_9399928052607.doc:2014/07/10 17:30:00

更新日時

印刷日時:14/07/10 17:30(3) 連結株主資本等変動計算書
平成25年３月期（自平成24年４月１日

至

平成25年３月31日）（単位：百万円）

株主資本
資本金
当期首残高

10,000

資本剰余金

利益剰余金

株主資本合計378,395

74,298462,693

45,75945,759

当期変動額
当期純利益
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

―

―

45,75945,75910,000378,395

120,057

508,452（単位：百万円）
その他の包括利益累計額
その他
有価証券
評価差額金
当期首残高

△243

為替換算
調整勘定

退職給付に
係る調整額

その他の
包括利益
累計額合計

少数株主持分

純資産合計―△4,100102

458,694△3,857

当期変動額
当期純利益
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

45,759
9,013

3,435

―

12,448△18

12,429

当期変動額合計

9,013

3,435

―

12,448△18

58,188

当期末残高

8,769

△421

―

8,347

83

516,883― 45 ―

ファイル名:080_9399928052607.doc

平成26年３月期（自:2014/07/10 17:30:00

更新日時

平成25年４月１日

至

印刷日時:14/07/10 17:30

平成26年３月31日）（単位：百万円）

株主資本
資本金
当期首残高

10,000

資本剰余金

利益剰余金

株主資本合計378,395

120,057

508,452

64,67064,670

当期変動額
当期純利益
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

―

―

64,67064,67010,000378,395

184,727

573,122（単位：百万円）
その他の包括利益累計額
その他
有価証券
評価差額金
当期首残高

8,769

為替換算
調整勘定

退職給付に
係る調整額

その他の
包括利益
累計額合計

少数株主持分

純資産合計

―

8,347

83

516,883

△421

当期変動額
当期純利益
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

64,670
3,358

4,389

△1

7,746

13

7,760

当期変動額合計

3,358

4,389

△1

7,746

13

72,431

当期末残高

12,1283,967△1

16,094

97

589,314― 46 ―

ファイル名:080_9399928052607.doc

更新日時:2014/07/10 17:30:00

印刷日時:14/07/10 17:30

連結財務諸表の作成について
当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。）ならびに同規則第46条および第68条の規定に基づき、当社グループの主たる事業である有価証券関連業を営む会社の財務諸表に適用される「金融商品取引業等に関する内閣
府令」（平成19年内閣府令第52号）および「有価証券関連業経理の統一に関する規則」（昭和49年11月14日付
日本証券業協会自主規制規則）に準拠して作成しております。
なお、当連結会計年度（平成25年４月１日から平成26年３月31日まで）の連結財務諸表に含まれる比較情報については、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（平成24
年９月21日内閣府令第61号）附則第３条第２項により、改正前の連結財務諸表規則に基づいて作成しております。

連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項
１. 連結の範囲に関する事項
連結子会社の数

15 社

主要な連結子会社の名称
日興ビジネスシステムズ株式会社
日興システムソリューションズ株式会社
日興フィナンシャル・インテリジェンス株式会社
日興グローバルラップ株式会社
SMBC Nikko Bank (Luxembourg) S.A.
SMBC Nikko Securities (Hong Kong) Limited
SMBC Nikko Securities (Singapore) Pte. Ltd.

２. 持分法の適用に関する事項
持分法適用の関連会社数

４社

主要な関連会社の名称
SMBC Nikko Securities America, Inc.
PT. Nikko Securities Indonesia

なお、SMBC Nikko Securities America, Inc.については、第三者割当増資引受により、当連結会計年度
より持分法適用の範囲に含めております。

３. 連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の決算日は以下のとおりです。
３月 31 日14 社

12 月 31 日

１社

連結子会社の決算日が連結決算日と異なる会社については、連結決算日に実施した仮決算に基づく財務諸表を使用して連結しております。

― 47 ―

ファイル名:080_9399928052607.doc

更新日時:2014/07/10 17:30:00

印刷日時:14/07/10 17:30

４. 会計処理基準に関する事項(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法①

トレーディング商品に属する有価証券等の評価基準及び評価方法
当社及び連結子会社のトレーディング商品に属する有価証券（売買目的有価証券）及びデリバティブ取引等については、時価法によっております。

②

トレーディング商品に属さない有価証券等の評価基準及び評価方法
トレーディング関連以外の有価証券等（その他有価証券）については、以下の評価基準及び評
価方法によっております。

(イ) 時価のあるもの
期末時価をもって連結貸借対照表価額としております。なお、移動平均法による取得原価ない
し償却原価との評価差額は全部純資産直入法によっております。
(ロ) 時価のないもの
主として、移動平均法による原価法によっております。

(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法①

有形固定資産(リース資産を除く)
当社及び国内連結子会社は、主として定率法（平成 10 年４月１日以降取得した建物（建物付属設備を除く）については、定額法）を採用し、在外連結子会社は定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりです。

②

建物

１年～50 年

器具備品

２年～20 年

無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアの耐用年数は社内における利用可
能期間（主に５年）、商標権の耐用年数は 10 年、当社及び国内連結子会社のその他の耐用年数は
法人税法の規定する期間としております。

③

リース資産（所有権移転外ファイナンス･リース取引に係るリース資産）
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

(3) 重要な引当金及び準備金の計上基準①

貸倒引当金
貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

②

賞与引当金
従業員に対する賞与の支払いに充てるため、当社及び連結子会社は所定の計算方法により算出した支給見込額を計上しております。

③

役員賞与引当金
役員に対する賞与の支払いに充てるため、当社及び連結子会社は所定の計算方法により算出した支給見込額を計上しております。

― 48 ―

ファイル名:080_9399928052607.doc

④

更新日時

:2014/07/10 17:30:00

印刷日時:14/07/10 17:30

金融商品取引責任準備金
証券事故による損失に備えるため、金融商品取引法第 46 条の５第１項及び金融商品取引業等に関する内閣府令第 175 条の規定により算出した額を計上しております。

(4) 退職給付に係る会計処理の方法
当社及び一部の連結子会社における確定給付企業年金は、閉鎖型であり、当連結会計年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき退職給付に係る負債を計上しております。
また、一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用して退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。
なお、確定給付企業年金に係る数理計算上の差異については発生年度に一括して費用計上しており、一部の連結子会社における退職一時金制度に係る会計基準変更時差異は、15 年による定額法により費用処理しております。

(5) のれんの償却方法及び償却期間
のれんの償却については、発生の都度、子会社の実態に基づいて効果の発現する期間を合理的に見積
もり、20 年以内の年数で均等償却しております。

(6) その他連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

（会計基準等の改正等に伴う会計方針の変更）
退職給付に関する会計基準等
当連結会計年度より、「退職給付に関する会計基準」（企業会計基準 26 号

平成 24 年５月 17 日。以下「退職給付会計基準」という。
）及び「退職給付に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第 25 号
平成 24 年５月 17 日。以下「退職給付適用指針」という。
）を適用し（ただし、退職給付会計基準第 35 項本
文及び退職給付適用指針 67 項本文に掲げられた定めを除く。）、退職給付債務から年金資産の額を控除した額を退職給付に係る負債として計上する方法に変更しております。
この結果、当連結会計年度末において、退職給付に係る負債が 1,662 百万円計上されております。なお、
これによる純資産に対する影響は軽微であります。

（未適用の会計基準等）
退職給付に関する会計基準（企業会計基準第 26 号）等の改正（平成 24 年５月 17 日）(1) 概要当該会計基準は、財務報告を改善する観点及び国際的な動向を踏まえ、未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の処理方法を変更し、開示項目を拡充するほか、退職給付債務及び勤務費用の計算
方法を変更するものであります。

― 49 ―

ファイル名:080_9399928052607.doc

更新日時:2014/07/10 17:30:00

印刷日時:14/07/10 17:30(2) 適用予定日
退職給付債務及び勤務費用の計算方法の変更については、平成 26 年４月１日に開始する連結会計年度の期首から適用する予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
当該会計基準等の適用による影響は、評価中であります。

連結財務諸表に関する注記事項
平成25年３月期

平成26年３月期[連結貸借対照表に関する注記][連結貸借対照表に関する注記]※１※１

有形固定資産から控除した減価償却累計額は32,495百万円です。

30,340百万円です。

※２

関連会社に対するものは、以下のとおりです。
投資有価証券※３※２

関連会社に対するものは、以下のとおりです。
投資有価証券454百万円※３

担保に供している資産担保に供している資産

トレーディング商品

740,521 百万円

479,662 百万円（注）１．資産の額は連結貸借対照表計上額によっ（注）１．資産の額は連結貸借対照表計上額によっております。

ております。
２．上記のほか、短期借入金の担保として借２．上記のほか、短期借入金の担保として借入有価証券433,171百万円を差し入れて入有価証券214,590百万円を差し入れて

おります。

おります。
(2) 担保資産の対象となる債務(2) 担保資産の対象となる債務
信用取引借入金

４5,148百万円(1) 担保に供している資産(1) 担保に供している資産
トレーディング商品

有形固定資産から控除した減価償却累計額は信用取引借入金

655 百万円

1,519 百万円

短期借入金

850,600 百万円

短期借入金

284,600 百万円

計851,255 百万円

計286,119 百万円

差入有価証券等

４(1) 差し入れている有価証券
信用取引貸証券
信用取引借入金の本担保証券
消費貸借契約により貸し付けた有価証券
現先取引で売却した有価証券
差入保証金代用有価証券

差入有価証券等(1) 差し入れている有価証券
8,221 百万円
660 百万円

信用取引貸証券4,815 百万円

信用取引借入金の本担保証券

1,568 百万円

359,166 百万円

消費貸借契約により貸し付けた有価証券
現先取引で売却した有価証券

23,997 百万円

差入保証金代用有価証券

1,687,912 百万円― 50 ―

1,910,634 百万円
612,103 百万円
16,998 百万円

ファイル名:080_9399928052607.doc

更新日時:2014/07/10 17:30:00

平成25年３月期

平成26年３月期（注）担保に供している有価証券（上記「３供している資産

印刷日時:14/07/10 17:30

担保に（注）担保に供している有価証券（上記「３（1）担保に供している資産」

供している資産担保に（1）担保に供している資産」のトレーディング商品及び借入有価証券）を除のトレーディング商品及び借入有価証券）を除

いております。

いております。

(2) 受け入れた有価証券(2) 受け入れた有価証券

信用取引借証券
信用取引貸付金の本担保証券
消費貸借契約により借り入れた有価証券
その他担保として受け入れた有価証券

５

偶発債務の残高
当社および一部の国内子会社の従業員の住宅融資制度に伴う金融機
関借入金に対する保証

信用取引貸付金の本担保証券
消費貸借契約により借り入れた有価証券
その他担保として受け入れた有価証券50,168 百万円
2,916,167 百万円
2,185 百万円

５

10,484 百万円

その他

※６

信用取引借証券2,754 百万円

73,279 百万円
3,055,757 百万円
140,587 百万円

8,912 百万円

その他

4 百万円

１年内返済予定の長期借入金は、「金融商品取引業

偶発債務の残高
当社および一部の国内子会社の従業員の住宅融資制度に伴う金融機
関借入金に対する保証

2,950 百万円

※６

4 百万円

長期借入金には、「金融商品取引業等に関する内閣等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）

府令」（平成19年内閣府令第52号）第176条に規定す

第176条に規定する劣後特約付借入金です。

る劣後特約付借入金80,000百万円が含まれております。

※７

特別法上の準備金※７

特別法上の準備金の計上を規定した法令の条項

特別法上の準備金
同左

は以下のとおりです。
金融商品取引責任準備金

金融商品取引法第46条の５第１項[連結損益計算書に関する注記][連結損益計算書に関する注記]※１※１ 販売費・一般管理費の人件費には、賞与引当金繰入

販売費・一般管理費の人件費には、賞与引当金繰入額23,972百万円が含まれております。

額29,997百万円が含まれております。

― 51 ―

ファイル名:080_9399928052607.doc

更新日時:2014/07/10 17:30:00

印刷日時:14/07/10 17:30

平成25年３月期

平成26年３月期[連結包括利益計算書に関する注記][連結包括利益計算書に関する注記]※１※１

その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

その他有価証券評価差額金

その他有価証券評価差額金
当期発生額

百万円

当期発生額

5,204

百万円

492

百万円

組替調整額

102

百万円

12,568

百万円

税効果調整前△3,555

百万円

税効果額

9,013

百万円

その他有価証券評価
差額金

12,076

組替調整額
税効果調整前
税効果額
その他有価証券評価
差額金

5,306

百万円

△1,948

百万円

3,358

百万円

3,949

百万円

為替換算調整勘定

為替換算調整勘定
当期発生額

3,401

当期発生額

百万円

持分法適用会社に対する持分相当額

持分法適用会社に対する
持分相当額
当期発生額

33

百万円

当期発生額

439

百万円

組替調整額

―

百万円

組替調整額

―

百万円

33

百万円

439

百万円

12,448

百万円

7,747

百万円

持分法適用会社に対する持分相当額
その他の包括利益
合計

持分法適用会社に対する持分相当額
その他の包括利益
合計[連結株主資本等変動計算書に関する注記][連結株主資本等変動計算書に関する注記]

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

株式数に関する事項

株式の
種 類
発行済
株 式
普通株式
合

計

（単位：千株）
減 少
期 末
株式数
株式数

期 首
株式数

増 加
株式数

200

―

―

200

200

―

―

200

株式の
種 類
発行済
株 式
普通株式
合

計

（単位：千株）
減 少
期 末
株式数
株式数

期 首
株式数

増 加
株式数

200

―

―

200

200

―

―

200

（注）自己株式については、該当事項がありません。

（注）自己株式については、該当事項がありません。

２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

該当事項はありません。

３．配当に関する事項
該当事項はありません。

該当事項はありません。

３．配当に関する事項
該当事項はありません。

― 52 ―

ファイル名:080_9399928052607.doc

更新日時:2014/07/10 17:30:00

平成25年３月期

印刷日時:14/07/10 17:30

平成26年３月期[リース取引に関する注記][リース取引に関する注記]

オペレーティング・リース取引

オペレーティング・リース取引

オペレーティング・リース取引のうち解約不能のもの

オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料に係る未経過リース料

１年内5,469 百万円

１年内

１年超

20,720 百万円

１年超

5,598 百万円
14,987 百万円

合計

26,189 百万円

合計

20,586 百万円[税効果会計に関する注記][税効果会計に関する注記]

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

内訳

繰延税金資産繰延税金資産繰越欠損金

3,967 百万円

繰越欠損金

税務上の資産調整勘定

27,275 百万円

税務上の資産調整勘定

8,524 百万円

賞与引当金

9,081 百万円

賞与引当金

10,528 百万円

有価証券の評価に係る一時差異

5,668 百万円

有価証券の評価に係る一時差異

5,684 百万円

貸倒引当金

2,198 百万円

貸倒引当金

1,901 百万円

減損損失

1,196 百万円

減損損失

306 百万円

繰延税金負債との相殺
その他
繰延税金資産小計
評価性引当額繰延税金資産合計△6,365 百万円
5,476 百万円
48,498 百万円△14,153 百万円
34,345 百万円

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金
繰延税金資産との相殺
その他
繰延税金負債合計
繰延税金資産の純額

繰延税金負債との相殺
その他
繰延税金資産小計
評価性引当額繰延税金資産合計

3,969 百万円

△2,642 百万円
6,950 百万円
35,223 百万円△12,829 百万円
22,394 百万円

繰延税金負債
4,646 百万円
△6,365 百万円
2,124 百万円
405 百万円
33,939 百万円（注）当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連その他有価証券評価差額金
繰延税金資産との相殺
その他

6,620 百万円
△2,642 百万円
2,402 百万円

繰延税金負債合計

6,381 百万円

繰延税金資産の純額

16,013 百万円（注）当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

流動資産－繰延税金資産

28,642 百万円

流動資産－繰延税金資産

22,184 百万円

固定資産－繰延税金資産

5,702 百万円

固定資産－繰延税金資産

210 百万円

流動負債－繰延税金負債△1 百万円

流動負債－繰延税金負債△0 百万円

固定負債－繰延税金負債△404 百万円

固定負債－繰延税金負債△6,380 百万円― 53 ―

ファイル名:080_9399928052607.doc

更新日時:2014/07/10 17:30:00

印刷日時:14/07/10 17:30

平成25年３月期

平成26年３月期

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳との差異の原因となった主な項目別の内訳

法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率

同左との間の差異が法定実効税率の 100 分の５以下であるため、記載を省略しております。

３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税
金負債の金額の修正「所得税法等の一部を改正する法律」（平成26年法律第10号）が平成26年３月31日に公布され、平成26年４月１日に開始する連結会計年度において復興特別法人税の課税が廃止されることとなりました。これに伴い、平成26年４月１日に開始する連結会計年度に解消が見込まれる一時差異等について、繰延税金資産および繰延税金負債の計算に使用される法定実効税率は、従来の38.0％から35.6％へ変更となりました。この税率変更により繰延税金資産の純額
が1,426百万円減少し、法人税等調整額は1,426百万円増加
しております。

[１株当たり情報に関する注記][１株当たり情報に関する注記]

１株当たり純資産額
１株当たり当期純利益金額

2,583,987円 02銭

１株当たり純資産額

228,793円 93銭

１株当たり当期純利益金額

2,946,071円 90銭
323,351円 68銭（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額につ（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておいては、潜在株式が存在しないため記載してお

りません。

りません。

２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりです。

以下のとおりです。

１株当たり当期純利益金額

１株当たり当期純利益金額

当期純利益

45,759 百万円

当期純利益

64,670 百万円

普通株主に帰属しない金額― 百万円

普通株主に帰属しない金額― 百万円

普通株主に係る当期純利益

45,759 百万円

普通株主に係る当期純利益

64,670 百万円

普通株式の期中平均株式数

200 千株

普通株式の期中平均株式数

200 千株― 54 ―

ファイル名:080_9399928052607.doc

更新日時:2014/07/10 17:30:00

平成25年３月期

平成26年３月期
３．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下の３．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりです。

とおりです。
純資産の部の合計額

印刷日時:14/07/10 17:30

純資産の部の合計額

516,883 百万円

589,314 百万円

純資産の部の合計額から控除する額

83 百万円

純資産の部の合計額から控除する額

97 百万円（うち少数株主持分）(83) 百万円（うち少数株主持分）(97) 百万円

普通株主に係る期末の純資産額 516,799 百万円

普通株主に係る期末の純資産額 589,217 百万円

１株当たり純資産の算定に用いられた期末の普通株式の数

１株当たり純資産の算定に用いられた期末の普通株式の数

200 千株

[重要な後発事象に関する注記][重要な後発事象に関する注記]

ＳＭＢＣ日興セキュリティーズ・アメリカ会社の第三者

該当事項はありません。

割当増資の引き受けによる持分法適用関連会社化
当社は、平成25年３月11日開催の取締役会において、ＳＭＢＣ日興セキュリティーズ・アメリカ会社の第三者割当増資を引き受けることを決議し、同年６月17日に払込が完了しております。この結果、平成26年３月
期第１四半期連結会計期間末より同社を持分法適用関連会社とする予定です。

１．持分法適用関連会社となる会社の概要(1) 名称ＳＭＢＣ日興セキュリティーズ・アメリカ会社(2) 主な事業内容
Ｍ＆Ａアドバイザリーや日本株ブローカレッジ等の証券業務(3) 株主資本
105,087千米ドル（平成24年12月31日）

２．第三者割当増資引受の概要(1) 第三者割当増資の目的
ＳＭＢＣ日興セキュリティーズ・アメリカ会社は、資本規制を満たしつつ今後の証券業務拡大、特に日本国内株式等の募集・売出案件への対応を図ること等を目的として増資を実施しており、当社は同社の発行した新株を引受けております。

― 55 ―

200 千株ファイル名:080_9399928052607.doc:2014/07/10 17:30:00

更新日時

平成25年３月期

印刷日時:14/07/10 17:30

平成26年３月期(2) 増資額（新株発行数）
99,695千米ドル（1,054株）(3) 当社引受額（当社引受株式数）
30,457千米ドル（

322株）(4) 増資前後の出資比率（保有株式数）
増資前：三井住友銀行 89.92％（
当社

9.99％（

999株）
111株）

増資後：三井住友銀行 79.95％（1,731株）
当社

20.00％（

433株）

２．借入金の主要な借入先及び借入金額
短期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）（単位：百万円）
借入先

平成 25 年３月期末

平成 26 年３月期末

850,600
200,000
365,000
1,415,600

284,600―
738,100
1,022,700

平成 26 年３月期末

平成 26 年３月期末

株 式 会 社 三 井 住 友 銀 行
その他―
101,000

80,000118,000

計

101,000

198,000日
本銀行
株 式 会 社 三 井 住 友 銀 行
そ
の
他
計

長期借入金
（単位：百万円）
借

入

先

信用取引借入金（単位：百万円）
借入先

平成 25 年３月期末

平成 26 年３月期末

日 本 証 券 金 融 株 式 会 社
大 阪 証 券 金 融 株 式 会 社

655
18

1,519
―

計

673

1,519

（注）大阪証券金融株式会社は、平成25年７月22日付で日本証券金融株式会社に吸収合併されております。

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ファイル名:080_9399928052607.doc:2014/07/10 17:30:00

更新日時

印刷日時:14/07/10 17:30

３．保有する有価証券（トレーディング商品に属するものとして経理された有価証券を除く。
）の状況（単位：百万円）
平成 26 年３月期末

平成 25 年３月期末
種

類

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

取得原価

差

額

取得原価

連結貸借対照表計上額

差額

25,991

38,432

12,44021,82939,502

17,673

株式25,96838,395

12,42721,80539,473

17,668

債券

―

―

―

―

―

―

国債・地方債等

―

―

―

―

―

―

社債

―

―

―

―

―

―

その他

23

36

12

23

28

4

14,197

13,549△648

21,69520,805

△890

株式

5,403

4,995

△408

9,463

8,801

△662

債券

8,794

8,554

△240

11,232

11,060△172

国債・地方債等

5,658

5,495

△162

1,479

1,429

△49

社債

3,136

3,058

△77

9,752

9,630

△122

その他

―

―

―

999

943

△56

計

40,18951,981

11,792

43,52460,307

16,782

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

合

連結貸借対照表計上額（注）関連会社株式及び時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品については記載を省略しております。

４．デリバティブ取引（トレーディング商品に属するものとして経理された取引を除く。）の状況（単位：百万円）
平成 26 年３月期末

平成 25 年３月期末
取引の種類
為替予約取引

契約価額

時

価

評価損益

契約価額

時

価

評価損益

625,0817

7579,420

21

21

売建

313,175

4,271

4,271

290,232△2,879△2,879

買建

311,906△4,264△4,264

289,188

2,901

2,901

― 57 ―

ファイル名:080_9399928052607.doc

更新日時:2014/07/10 17:30:00

印刷日時:14/07/10 17:30

５．経営の健全性の状況（単位：百万円）
平成 26 年３月期末
基本的項目

(Ａ)
その他有価証券評価差額金（評価益）等

補完的項目

577,187
12,126

金融商品取引責任準備金等

402

一般貸倒引当金

11

短期劣後債務

80,000計(Ｂ)

92,540

控除資産(Ｃ)

147,813固定化されていない自己資本(Ａ)＋(Ｂ)－(Ｃ)(Ｄ)

521,914

市場リスク相当額

38,950

取引先リスク相当額

15,348

基礎的リスク相当額

57,035

リスク相当額計
連結自己資本規制比率(Ｅ)(Ｄ)／(Ｅ)×100

468.7％（注）上記「短期劣後債務」は、劣後特約付借入金であります。
なお、当連結会計年度の短期劣後債務についての契約内容は以下のとおりとなっております。
金

額80,000 百万円

契約111,334日

平成26年３月31日

弁 済 期 日平成28年３月31日― 58 ―