平成 25 年 12 月 26 日

各位
会 社 名

株式会社フォーバル

代表者名

代表取締役社長 中島將典

（ＪＡＳＤＡＱ ・ コード番号８２７５）

問合せ先

取締役

加藤康二

電話 ０３-３４９８-１５４１（訂正・数値データ訂正あり）「平成 26 年３月期第２四半期決算短信〔日本基準〕（連結）」の一部訂正について

当社は平成 25 年 12 月 10 日付け「過年度有価証券報告書等、決算短信の訂正に関するお知らせ」において過年度決算を訂正する旨の公表いたしましたが、これに基づき「平成 26 年３月期第２四半期決算短信」（平成 25 年 11 月 12 日公表）の記載事項の一部について、下記のとおり訂正いたします。訂正箇所は＿＿＿＿線で示しております。
なお、訂正後の数値データにつきましてもあわせて添付しております。
記【訂正事項】
サマリー情報１．平成 26 年３月期第２四半期の連結業績（平成 25 年４月１日～平成 25 年９月 30 日）（１） 連結経営成績（累計）（２） 連結財政状態
３．平成 26 年３月期の連結業績予想（平成 25 年４月１日～平成 26 年３月 31 日）
添付資料
１．当四半期決算に関する定性的情報（１） 経営成績に関する説明（２） 財政状態に関する説明
２．四半期連結財務諸表（１） 四半期連結貸借対照表（２） 四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書（３） 四半期連結キャッシュ・フロー計算書（４） 四半期連結財務諸表に関する注記事項（セグメント情報等）

1

□ サマリー情報
１． 平成 26 年３月期第２四半期の連結業績（平成 25 年４月１日～平成 25 年９月 30 日）（百万円未満切捨て）（訂正前）(1) 連結経営成績（累計）（％表示は、対前年同四半期増減率）

売 上 高
26 年３月期第 2 四半期
25 年３月期第 2 四半期（注）包括利益

営業利益

経常利益

四半期純利益

百万円％

百万円

％

百万円％

百万円

％

17,907
17,1024.7
3.2561
485

15.7
63.8

565
525

7.6
72.1

489
217

124.5
△7.9

26 年 3 月期第 2 四半期

303 百万円（△18.7％） 25 年 3 月期第 2 四半期

１株当たり四半期純利益

潜在株式調整後
１株当たり四半期純利益円

26 年３月期第 2 四半期
25 年３月期第 2 四半期

373 百万円（11.3％）

銭円

36.88
16.06

銭

－－

(2) 連結財政状態
総資 産

純自己資本比率

資 産

百万円

1 株当たり純資産

百万円

26 年３月期第 2 四半期
14,57025 年３月期
16,674（参考）自己資本 26 年 3 月期第 2 四半期％円

6,300
40.0
6,259
34.7
5,832 百万円 25 年 3 月期 5,788 百万円

銭

439.73436.41（訂正後）(1) 連結経営成績（累計）（％表示は、対前年同四半期増減率）

売 上 高
26 年３月期第 2 四半期
25 年３月期第 2 四半期（注）包括利益

営業利益

経常利益

四半期純利益

百万円％

百万円％

百万円％

百万円

％

17,907
17,102

4.7
3.2

569
493

15.4
59.7

573
533

7.4
67.7

495
223

121.2
△9.0

26 年 3 月期第 2 四半期

311 百万円（△18.4％） 25 年 3 月期第 2 四半期

１株当たり四半期純利益

潜在株式調整後
１株当たり四半期純利益円

26 年３月期第 2 四半期
25 年３月期第 2 四半期

381 百万円（9.5％）

銭円

37.33
16.50

銭

－－

(2) 連結財政状態総資 産

純資 産

百万円

26 年３月期第 2 四半期
14,49925 年３月期
16,596（参考）自己資本 26 年 3 月期第 2 四半期

百万円

自己資本比率1 株当たり純資産％

6,229
39.9
6,180
34.5
5,778 百万円 25 年 3 月期 5,728 百万円

2円

銭

435.70431.93

３．平成 26 年３月期の連結業績予想（平成 25 年４月１日～平成 26 年３月 31 日）（訂正前）（％表示は、対前期増減率）

売
通期

上 高

営業利益

１株当たり当期純利益

当期純利益

経常利益

百万円

％

百万円

％

百万円

％

百万円

％

36,000

2.3

1,370

17.6

1,400

15.1

940

20.5円

銭

70.87

（訂正後）
（％表示は、対前期増減率）

売
通期

上 高営業利益

１株当たり当期純利益

当期純利益

経常利益

百万円％百万円％

百万円％

百万円

％

36,000

2.3

1,370

16.1

1,400

13.6

940

18.7

3円

銭

70.87

□ 添付書類２ページ 1．当四半期決算に関する定性的情報（１） 経営成績に関する説明
（訂正前）
（省略）
利益面では「アイコン」等が順調に拡大し利益率が改善したことで売上総利益が前年同期に比べ254百万円増加（前年同期比5.1％増）した一方で、販売費及び一般管理費は事業拡大に伴う人員増による人件費の増加等があったものの、その他の経費の抑制に努めたことにより前年同期に比べ177百万円の増加（前年同期比3.9％増）にとどまったことで、営業利益は561百万円（前年同期比15.7％増）、経常利益は565百万円（前年同期比7.6％増）となりました。なお、四半期純利益は投資有価証券売却益を164百万円計上したこと等により489百万円（前年同期比124.5％増）となりました。
（省略）
（訂正後）
（省略）
利益面では「アイコン」等が順調に拡大し利益率が改善したことで売上総利益が前年同期に比べ254百万円増加（前年同期比5.1％増）した一方で、販売費及び一般管理費は事業拡大に伴う人員増による人件費の増加等があったものの、その他の経費の抑制に努めたことにより前年同期に比べ177百万円の増加（前年同期比3.9％増）にとどまったことで、営業利益は569百万円（前年同期比15.4％増）、経常利益は573百万円（前年同期比7.4％増）となりました。なお、四半期純利益は投資有価証券売却益を164百万円計上したこと等により495百万円（前年同期比121.2％増）となりました。
（省略）（２） 財政状態に関する説明（訂正前）①資産、負債及び純資産の状況
当第２四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末に比べ2,104百万円減少し14,570百万円となりました。
流動資産は9,982百万円となり、前連結会計年度末比1,711百万円の減少となりました。これは主として現金及び預金の減少379百万円、受取手形及び売掛金の減少1,126百万円によるものです。
固定資産は4,587百万円となり、前連結会計年度末比392百万円の減少となりました。これは主としてのれん等の償却により無形固定資産が49百万円、投資有価証券の時価下落や売却に伴い投資その他の資産が323百万円減少したことによるものです。
流動負債は6,221百万円となり、前連結会計年度末比2,113百万円の減少となりました。これは主として支払手形及び買掛金の減少850百万円、未払法人税等の減少389百万円、社債の償還300百万円、未払金の減少192百万円、短期借入金の減少171百万円によるものです。
固定負債は2,048百万円となり、前連結会計年度末比32百万円の減少となりました。これは主として、退職給付引当金の増加42百万円に対し、長期借入金の減少47百万円、長期リース債務の減少20百万円によるものです。
純資産は6,300百万円となり、前連結会計年度末比41百万円の増加となりました。これは主として第２四半期純利益489百万円に対し、配当による減少232百万円、保有有価証券の時価の下落等によるその他有価証券評価差額金の減少209百万円等によるものです。

4

②キャッシュ・フローの状況（省略）（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果獲得した資金は149百万円（前年同期比78.0％減）となりました。これは主として税金等調整前四半期純利益が670百万円、売上債権の減少による資金の増加が1,125百万円あったのに対し、仕入債務の減少による資金の減少が835百万円、未払金の減少による資金の減少が252百万円、法人税等の支払額が490百万円あったことによるものです。
（省略）
（訂正後）
①資産、負債及び純資産の状況
当第２四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末に比べ2,096百万円減少し14,499百万円となりました。
流動資産は9,982百万円となり、前連結会計年度末比1,711百万円の減少となりました。これは主として現金及び預金の減少379百万円、受取手形及び売掛金の減少1,126百万円によるものです。
固定資産は4,516百万円となり、前連結会計年度末比384百万円の減少となりました。これは主としてのれん等の償却により無形固定資産が41百万円、投資有価証券の時価下落や売却に伴い投資その他の資産が323百万円減少したことによるものです。
流動負債は6,221百万円となり、前連結会計年度末比2,113百万円の減少となりました。これは主として支払手形及び買掛金の減少850百万円、未払法人税等の減少389百万円、社債の償還300百万円、未払金の減少192百万円、短期借入金の減少171百万円によるものです。
固定負債は2,048百万円となり、前連結会計年度末比32百万円の減少となりました。これは主として、退職給付引当金の増加42百万円に対し、長期借入金の減少47百万円、長期リース債務の減少20百万円によるものです。
純資産は6,229百万円となり、前連結会計年度末比49百万円の増加となりました。これは主として第２四半期純利益495百万円に対し、配当による減少232百万円、保有有価証券の時価の下落等によるその他有価証券評価差額金の減少209百万円等によるものです②キャッシュ・フローの状況（省略）（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果獲得した資金は149百万円（前年同期比78.0％減）となりました。これは主として税金等調整前四半期純利益が678百万円、売上債権の減少による資金の増加が1,125百万円あったのに対し、仕入債務の減少による資金の減少が835百万円、未払金の減少による資金の減少が252百万円、法人税等の支払額が490百万円あったことによるものです。
（省略）

5４ページ ２．四半期連結財務諸表（１）四半期連結貸借対照表（訂正前）
前連結会計年度（平成25年３月31日）
資産の部
（中略）
固定資産
有形固定資産無形固定資産のれん
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計固定資産合計
繰延資産
資産合計
（中略）
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
その他の包括利益累計額合計
新株予約権
少数株主持分純資産合計
負債純資産合計

6（単位：千円）
当第２四半期連結会計期間（平成25年９月30日）

1,072,186

1,052,386

459,377
208,717
668,095

411,947
206,466
618,4132,267,264
1,356,014△383,598
3,239,679
4,979,961
515
16,674,927

1,789,084
1,567,754△440,276
2,916,562
4,587,361－
14,570,226

4,150,294
2,488,479△1,569,210△250,231
4,819,332

4,150,294
2,488,479△1,312,160△250,251
5,076,363

966,5202,286
968,806
5,283
465,617
6,259,039
16,674,927

757,155△1,329755,8267,499
461,0936,300,782
14,570,226

（訂正後）
前連結会計年度（平成25年３月31日）
資産の部
（中略）
固定資産
有形固定資産無形固定資産のれん
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
繰延資産
資産合計
（中略）
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
その他の包括利益累計額合計
新株予約権
少数株主持分純資産合計
負債純資産合計

7（単位：千円）
当第２四半期連結会計期間（平成25年９月30日）

1,072,186

1,052,386

380,693
208,717589,411

341,131206,466
547,597

2,267,264
1,356,014△383,598
3,239,679
4,901,278
515
16,596,243

1,789,084
1,567,754△440,276
2,916,562
4,516,546－
14,499,411

4,150,294
2,488,479△1,628,530△250,231
4,760,012

4,150,294
2,488,479△1,365,548△250,251
5,022,975

966,5202,286
968,806
5,283
446,253
6,180,355
16,596,243

757,155△1,329755,826
7,499
443,665
6,229,967
14,499,411

（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書（四半期連結損益計算書）（第２四半期連結累計期間）（訂正前）（単位：千円）
前第２四半期連結累計期間(自 平成24年４月１日
至 平成24年９月30日)

当第２四半期連結累計期間(自 平成25年４月１日
至 平成25年９月30日)

売上高
売上原価

17,102,454
12,079,268

17,907,088
12,629,836

売上総利益

5,023,185

5,277,252

販売費及び一般管理費

4,537,865

4,715,847

485,320

561,404

525,927565,652

税金等調整前四半期純利益

449,295

670,394

法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額

183,647
24,030102,863
51,117

営業利益
（中略）
経常利益
（中略）

法人税等合計207,678

153,980

少数株主損益調整前四半期純利益

241,616

516,413

少数株主利益23,74727,257

四半期純利益217,869

489,155（訂正後）（単位：千円）前第２四半期連結累計期間(自 平成24年４月１日
至 平成24年９月30日)

当第２四半期連結累計期間(自 平成25年４月１日
至 平成25年９月30日)

売上高
売上原価

17,102,454
12,079,268

17,907,088
12,629,836

売上総利益

5,023,185

5,277,252

販売費及び一般管理費

4,529,996

4,707,979

493,188569,273

533,796

573,521

税金等調整前四半期純利益

457,163

678,262

法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額

183,647
24,030102,863
51,117

営業利益
（中略）
経常利益
（中略）

法人税等合計207,678

153,980

少数株主損益調整前四半期純利益

249,485

524,281

少数株主利益25,68429,194

四半期純利益223,801

495,0878

（四半期連結包括利益計算書）（第２四半期連結累計期間）（訂正前）（単位：千円）前第２四半期連結累計期間(自 平成24年４月１日
至 平成24年９月30日)
少数株主損益調整前四半期純利益
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
持分法適用会社に対する持分相当額

当第２四半期連結累計期間(自 平成25年４月１日
至 平成25年９月30日)

241,616

516,413

134,219△2,437△209,364△3,615

131,781△212,979

四半期包括利益

373,398

303,433（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益
少数株主に係る四半期包括利益

349,582
23,816276,175
27,257

その他の包括利益合計（訂正後）（単位：千円）前第２四半期連結累計期間(自 平成24年４月１日
至 平成24年９月30日)
少数株主損益調整前四半期純利益
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
持分法適用会社に対する持分相当額

当第２四半期連結累計期間(自 平成25年４月１日至 平成25年９月30日)

249,485

524,281

134,219△2,437△209,364△3,615

131,781△212,979

四半期包括利益

381,267

311,301（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益
少数株主に係る四半期包括利益

355,51425,753

282,107
29,194

その他の包括利益合計（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書（訂正前）（単位：千円）前第２四半期連結累計期間(自 平成24年４月１日
至 平成24年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益
減価償却費
のれん償却額
（中略）
小計
（省略）

9

当第２四半期連結累計期間(自 平成25年４月１日
至 平成25年９月30日)

449,295
126,473
82,876670,394
127,232
67,430744,613615,968

（訂正後）（単位：千円）前第２四半期連結累計期間(自 平成24年４月１日
至 平成24年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益
減価償却費
のれん償却額（中略）
小計

当第２四半期連結累計期間(自 平成25年４月１日
至 平成25年９月30日)

457,163
126,473
75,008678,262
127,232
59,561

744,613615,968（省略）（４）四半期連結財務諸表に関する注記事項（セグメント情報等）（訂正前）
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自 平成24年４月１日 至 平成24年９月30日）（省略）
２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）（単位：千円）
利益金額

報告セグメント計「その他」の区分の利益
セグメント間取引消去
のれん償却額520,987
17,920△3,047△50,540

四半期連結損益計算書の営業利益

485,320（省略）
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自 平成25年４月１日 至 平成25年９月30日）（省略）
２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）（単位：千円）
利益金額

報告セグメント計「その他」の区分の利益
セグメント間取引消去
のれん償却額572,856
18,457
18,518△48,426

四半期連結損益計算書の営業利益

561,404（省略）

10

（訂正後）
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自 平成24年４月１日 至 平成24年９月30日）（省略）
２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）（単位：千円）
利益金額

報告セグメント計「その他」の区分の利益
セグメント間取引消去
のれん償却額520,987
17,920△3,047△42,672

四半期連結損益計算書の営業利益

493,188（省略）
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自 平成25年４月１日 至 平成25年９月30日）（省略）
２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）（単位：千円）
利益金額

報告セグメント計「その他」の区分の利益
セグメント間取引消去
のれん償却額572,856
18,457
18,518△40,558

四半期連結損益計算書の営業利益

569,273（省略）

以上11