平成２４年度

決算報告書

自

平成

２４年

４月

至

平成

２５年

３月３１日

学校法人 工学院大学

１日

独 立 監 査 人 の 監査 報 告 書
平成２５年５月３１日
学校法人 工 学 院 大 学
理 事 会 御 中

新日本有限責任監査法人
指定有限責任社員
業 務 執 行 社 員 公認会計士

菅原

隆志

㊞

指定有限責任社員
公認会計士
業務執行 社員

久保隆㊞

当監査法人は、私立学校振興助成法第１４条第３項の規定に基づく監査報告を行うため、
昭和５１年７月１３日付け文部省告示第１３５号に基づき、学校法人工学院大学の平成２４年度（平成２４年４月１日から平成２５年３月３１日まで）の計算書類、すなわち、資金収支計算書（人件費支出内訳表を含む。）、消費収支計算書、貸借対照表（固定資産明細表、借入金明細表
及び基本金明細表を含む。）、収益事業に係る貸借対照表及び損益計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
計算書類に対する理事者の責任
理事者の責任は、学校法人会計基準（昭和４６年文部省令第１８号）に準拠して計算書類を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない計算書類を作成し適正に表示するために理事者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から計算書類に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に計算書類に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、計算書類の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による計算書類の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた
適切な監査手続を立案するために、計算書類の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
また、監査には、理事者が採用した会計方針及びその適用方法並びに理事者によって行われた見積りの評価も含め全体としての計算書類の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の計算書類が、学校法人会計基準（昭和４６年文部省令第１８号）に準拠
して、学校法人工学院大学の平成２５年３月３１日をもって終了する会計年度の経営の状況及び同日現在の財政状態をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
学校法人と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき
利害関係はない。
以
上

監

査

報

告

書
平成２５年５月１４日

学校法人 工学院大学
理
評

事
議

員

会

御

中

会

御

中

学校法人 工学院大学

監事

森

茂樹

㊞

監事

谷

政美

㊞

監事

西尾

治一

㊞

私 た ち は 、学 校 法 人 工 学 院 大 学 の 監 事 と し て 、私 立 学 校 法 第 ３ ７ 条 第３ 項 に 基 づ き 、 同 法 人 の 平 成 ２ ４ 年 度 （ 平 成 24 年 4 月 1 日 か ら 平 成 25
年 3 月 3 1 日 ）に お け る 資 金 収 支 計 算 書 ・消 費 収 支 計 算 書・ 貸 借 対 照 表 ・
同 附 属 明 細 書 及 び 収 益 事 業 に お け る 損 益 計 算 書・貸 借 対 照 表 に つ い て 監
査を行いました。
私 た ち は 、理 事 会 そ の 他 重 要 な 会 議 に 出 席 す る ほ か 、理 事 か ら 事 業 の報告を聴取し内部監査員からも報告を受け業務執行状況を監査しました 。さ ら に 、新 日 本 有 限 責 任 監 査 法 人 よ り 監 査 の 計 画 、方 法 並 び に 監 査
結果について報告を求め、詳細な説明を受けました。
監 査 の 結 果 、私 た ち は 上 記 の 計 算 書 類 は 学 校 会 計 基 準 に 準 拠 し て お り 、
同法人の平成２５年３月３１日現在の財産状況及び同日をもって終了
する会計年度の経営状況を適正に表示しているものと認めました。
また、学校法人の業務又は財産に関する決定及び執行は適正であり、理 事 の 業 務 執 行 に 不 正 な 行 為 が な く 、法 令 及 び 寄 附 行 為 に 違 反 す る 事 実のないことを確認いたしました。
以

上

資

金

収

支

平成２４年
平成２５年

計

算

書

４月 １日から
３月３１日まで
（単位

収

入

部
科
目
学 生 生 徒 等 納 付 金 収 入
授業料収入
入学金収入
実験実習料収入
施設設備資金収入

円）

の

予

算
9,391,950,000
6,545,945,000
497,940,000
566,187,000
1,781,878,000

決算9,272,970,748
6,451,007,248
527,755,000
547,748,500
1,746,460,000

手 数 料 収 入
入学検定料収入
証明手数料収入
推薦手数料収入
大学入試ｾﾝﾀｰ試験実施手数料収入
その他の手数料収入

349,200,000
334,380,000
5,220,000
1,000,000
4,500,000
4,100,000

405,334,654
390,339,000
6,348,800
1,140,000
4,647,580
2,859,274

寄 付 金 収 入
特別寄付金収入
一般寄付金収入273,600,000
200,000,000
73,600,000

255,844,010
179,132,165
76,711,845

1,459,730,000
999,540,000
457,690,000
2,500,000
01,330,018,754
880,334,000
424,099,604
0
25,585,150

資 産 運 用 収 入
奨学基金運用収入
その他の基金運用収入
受取利息・配当金収入
施設設備利用料収入

215,385,000
530,000
2,168,000
143,067,000
69,620,000

事 業 収 入補助活動収入受託事業収入収益事業収入講習会等事業収入
雑 収 入
入学案内売上代金収入
講習料収入
私立大学退職金財団交付金収入
東京都私学財団交付金収入
保険金受入収入
その他の雑収入補 助 金 収 入国庫補助金収入
地方公共団体補助金収入
学術研究振興資金収入
東京都私学財団補助金収入

借 入 金 等 収 入
長期借入金収入前 受 金 収 入
授業料前受金収入
入学金前受金収入
実験実習料前受金収入
施設設備資金前受金収入
その他の前受金収入

差

△

△
△
△
△
△

異
118,979,252
94,937,752
29,815,000
18,438,500
35,418,000
56,134,654
55,959,000
1,128,800
140,000
147,580
1,240,726△

17,755,990
20,867,835
3,111,845△

129,711,246
119,206,000
33,590,396
2,500,000
25,585,150

212,568,889
384,085
1,507,758
130,801,627
79,875,419△

2,816,111
145,915660,242
12,265,373
10,255,419

319,943,000
117,158,000
97,000,000
70,000,000
35,785,000

426,354,726
118,364,064
186,502,512
80,000,000
41,488,150

△
△
△
△
△

106,411,726
1,206,064
89,502,512
10,000,000
5,703,150

417,142,000
700,000
10,000,000
367,689,000
25,121,000
0
13,632,000

343,233,825
223,7030
233,080,400
44,626,500
463,42264,839,800△△△

73,908,175
476,297
10,000,000
134,608,600
19,505,500
463,422
51,207,800

1,400,000
1,400,000

200,000
200,000

1,567,985,000
762,030,000
495,700,000
74,375,000
235,880,000
01,617,337,849
776,982,500
515,305,000
76,491,000
238,725,000
9,834,349

1,200,000
1,200,000
△
△
△
△
△
△

49,352,849
14,952,500
19,605,000
2,116,000
2,845,000
9,834,349

科目
そ の 他 の 収 入
退職給与引当特定資産からの繰入収入

予

学園整備拡充引当特定資産(２号)からの繰入収入

奨学基金引当特定預金からの繰入収入
運営費引当特定預金からの繰入収入
１２５周年記念寄付引当特定資産からの繰入収入

減価償却引当特定資産からの繰入収入
収益事業寄付引当特定預金からの繰入収入
ｸﾞﾛｰﾊﾞﾙｴﾝｼﾞﾆｱﾘﾝｸﾞ学部海外研修費特定預金繰入収入

前期末未収入金収入
貸付金回収収入
預り金受入収入
収益事業元入金回収収入
敷金・差入保証金償還収入
資 金 収 入 調 整 勘 定
期末未収入金
前期末前受金△△△1,999,395,000
433,510,000
1,565,885,000

前 年 度 繰 越 支 払 資 金
収

支

入

出

の

部

合

計

部
科
人 件 費 支 出
教員人件費支出
職員人件費支出
役員報酬支出
退職金支出

算2,331,094,00001,427,848,000
400,000
3,280,000
207,724,000
084,493,000
28,120,000
358,435,000
52,200,000
3,594,000
165,000,000
0

決

△
△
△

算
2,266,133,481
129,854,231
1,144,286,951
250,000
13,716,000
223,688,008
238,356
69,823,400
25,520,000
457,010,031
28,400,863
7,655,481
165,000,000
690,160
2,036,985,934
347,378,617
1,689,607,317

6,062,116,000

6,062,116,375

20,390,150,000

20,155,127,377

差
△

△
△
△

△
△
△

異
64,960,519
129,854,231
283,561,049
150,000
10,436,000
15,964,008
238,356
14,669,600
2,600,000
98,575,031
23,799,137
4,061,481
0690,160
37,590,934
86,131,383
123,722,317△

235,022,623の教 育 研 究 経 費 支 出
消耗品費支出
消耗機器備品費支出
消耗図書費支出
光熱水費支出暖房費支出
通信運搬費支出
旅費交通費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
取壊費支出
委託・保守費支出
賃借費支出
電算使用費支出
受託研究費支出
指定研究費支出
産学共同研究費支出
会議費支出
諸会費支出
租税公課支出諸保険費支出
学生福利費支出
奨学費支出
部活動補助費支出
広告費支出
雑費支出

目

予

算
6,340,549,000
3,990,485,000
1,651,900,000
52,097,000
646,067,000
2,844,338,000
430,733,000
46,030,000
25,875,000
469,279,000
7,840,000
53,901,000
121,015,000
83,726,000
100,918,000
26,300,000
823,663,000
216,253,000
290,000
52,000,000
35,750,000
32,300,000
8,710,000
9,370,000
10,0007,416,000
22,968,000
134,953,000
29,600,000
250,000
105,188,000

決

算5,990,735,837
3,855,126,166
1,627,351,347
51,510,424
456,747,900
2,689,359,455
322,050,491
75,403,500
32,914,230
416,055,522
0
52,081,368
76,064,044
69,340,502
94,635,642
8,122,500
806,072,547
197,922,827
120,000
102,073,506
44,133,933
36,771,921
3,125,959
19,896,076
289,400
8,883,048
19,874,739
119,800,250
26,757,351
0
156,970,099

差

△
△

△
△
△
△
△
△

△

異
349,813,163
135,358,834
24,548,653
586,576
189,319,100
154,978,545
108,682,509
29,373,500
7,039,230
53,223,478
7,840,000
1,819,632
44,950,956
14,385,498
6,282,358
18,177,500
17,590,453
18,330,173
170,000
50,073,506
8,383,933
4,471,921
5,584,041
10,526,076
279,400
1,467,048
3,093,261
15,152,750
2,842,649
250,000
51,782,099

科
管 理 経 費 支 出
消耗品費支出
消耗機器備品費支出
消耗図書費支出
光熱水費支出通信運搬費支出
旅費交通費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
取壊費支出
委託・保守費支出
賃借費支出
渉外費支出
会議費支出
諸会費支出
租税公課支出諸保険費支出
福利費支出
補助活動事業費支出
報酬・支払手数料支出
広告費支出
求人及び研修費支出
雑費支出

目

借 入 金 等 返 済 支 出
借入金返済支出
施 設 関 係 支 出
建物支出
構築物支出
建設仮勘定支出
設 備 関 係 支 出
教育研究用機器備品支出
その他の機器備品支出
図書支出
車輌支出
資 産 運 用 支 出
学園整備拡充引当特定資産(２号)への繰入支出

奨学基金引当特定預金への繰入支出
大学給付奨学基金引当特定資産への繰入支出

研究基金引当特定資産への繰入支出
運営費引当特定預金への繰入支出
学園研究基金引当特定預金への繰入支出
建物修繕引当特定資産への繰入支出減価償却引当特定資産への繰入支出
収益事業寄付引当特定預金への繰入支出
ｸﾞﾛｰﾊﾞﾙｴﾝｼﾞﾆｱﾘﾝｸﾞ学部海外研修費特定預金繰入支出第３号基本金引当資産への繰入支出

予算
1,371,137,000
18,728,000
1,734,000
994,000
31,775,000
24,576,000
19,580,000
115,577,000
11,905,000
0428,411,000
34,416,000
1,391,000
2,661,000
4,183,000
8,793,000
1,320,000
16,585,000
189,390,000
21,954,000
315,780,000
6,705,000
114,679,000

決算1,251,385,221
20,770,881
1,242,593
12,230,531
28,915,429
25,552,979
10,748,675
87,565,079
12,172,739
2,124,150
392,024,340
34,763,464
982,003858,923
5,451,510
3,998,786
1,294,414
11,945,838
168,181,265
22,835,866
302,779,261
4,807,928
100,138,567

差
△
△
△

△
△
△

△

△

異
119,751,779
2,042,881
491,407
11,236,531
2,859,571
976,979
8,831,325
28,011,921
267,739
2,124,150
36,386,660
347,464
408,997
1,802,077
1,268,510
4,794,214
25,586
4,639,162
21,208,735
881,866
13,000,739
1,897,072
14,540,433

400,000
400,00000

400,000
400,000

1,570,605,000
1,517,583,000
53,022,000
0927,882,297
729,457,561
155,592,336
42,832,400

642,722,703
788,125,439
102,570,336
42,832,400

499,145,000
429,973,000
16,832,000
34,785,000
17,555,000

747,985,237
660,165,907
37,718,508
33,365,522
16,735,300△△△

248,840,237
230,192,907
20,886,508
1,419,478
819,700

2,049,772,000
1,000,000,000
441,000
89,0001,085,000
49,0001,083,000
150,000,000
800,000,000
70,000,000
27,025,000
02,072,267,446
1,000,000,000
373,018
56,638
1,102,807
13,705,123
359,380
150,000,000
800,000,000
80,000,000
26,665,000
5,480

△

22,495,446
0
67,98232,362
17,807
13,656,123
723,62000
10,000,000
360,000
5,480

△
△

△
△

△
△

科
そ の 他 の 支 出
貸付金支払支出
前期末未払金支払支出
前払金支払支出
敷金・差入保証金支払支出

目

予

資 金 支 出 調 整 勘 定
期末未払金
前期末前払金△△△次 年 度 繰 越 支 払 資 金

(注)

出

の

決

算
893,320,263
35,024,000
783,650,492
74,635,371
10,400差△△(194,553,000)
5,447,000［予 備 費］

支

算939,298,000
90,000,000
781,979,000
67,146,000
173,000

部合計

予備費の使用額は次のとおりです。
予備費使用額教育研究経費支出
消耗品費支出
消耗機器備品費支出
光熱水費支出旅費交通費支出
修繕費支出
委託・保守費支出
奨学費支出
賃借費支出
部活動補助費支出
雑費支出
管理経費支出
消耗品費支出印刷製本費支出
広告費支出
委託・保守費支出
報酬・支払手数料支出
諸会費支出
雑費支出
施設関係支出
建物支出
構築物支出
設備関係支出
教育研究用機器備品支出
その他の機器備品支出
図書支出
車輌支出

834,699,000
775,940,000
58,759,000

異45,977,737
54,976,000
1,671,492
7,489,371
162,600

5,447,000
633,122,949
556,892,342
76,230,607△△

201,576,051
219,047,658
17,471,607

5,604,158,000

6,215,314,570△

611,156,570

20,390,150,000

20,155,127,377（単位 円）
194,553,000
89,350,000
21,835,000
7,350,000
3,158,000
3,085,000
1,598,000
16,486,000
22,579,000
1,559,000
10,700,000
1,000,000
64,712,000
1,250,000
6,000,000
30,000,000
12,282,000
1,323,000
500,000
13,357,000
10,471,000
3,509,000
6,962,000
30,020,000
11,265,000
1,000,000
550,000
17,205,000△△△

235,022,623

消

費

収

平成２４年
平成２５年

支

計

算

書

４月 １日から
３月３１日まで
（単位

消

費

入 の 部
科
目
学 生 生 徒 等 納 付 金
授業料
入学金
実験実習料
施設設備資金円）

収

予

算9,391,950,000
6,545,945,000
497,940,000
566,187,000
1,781,878,000

決算9,272,970,748
6,451,007,248
527,755,000
547,748,500
1,746,460,000

手 数 料
入学検定料
証明手数料
推薦手数料
大学入試ｾﾝﾀｰ試験実施手数料
その他の手数料

349,200,000
334,380,000
5,220,000
1,000,000
4,500,000
4,100,000

405,334,654
390,339,000
6,348,800
1,140,000
4,647,580
2,859,274

寄 付 金
特別寄付金
一般寄付金
現物寄付金

309,600,000
200,000,000
73,600,000
36,000,000

295,723,783
179,132,165
76,711,845
39,879,773

補 助 金
国庫補助金
地方公共団体補助金
学術研究振興資金
東京都私学財団補助金

1,459,730,000
999,540,000
457,690,000
2,500,000
01,330,018,754
880,334,000
424,099,604
0
25,585,150

資 産 運 用 収 入
奨学基金運用収入
その他の基金運用収入
受取利息・配当金
施設設備利用料

215,385,000
530,000
2,168,000
143,067,000
69,620,000

事 業 収 入補助活動収入受託事業収入収益事業収入講習会等事業収入
雑 収 入
入学案内売上代金
講習料
私立大学退職金財団交付金
東京都私学財団交付金
保険金受入収入
その他の雑収入

帰 属 収 入 合 計

基 本 金 組 入 額 合 計

消 費 収 入 の 部 合 計

△

差

△

△
△
△
△
△

異
118,979,252
94,937,752
29,815,000
18,438,500
35,418,000
56,134,654
55,959,000
1,128,800
140,000
147,580
1,240,726△△

13,876,217
20,867,835
3,111,845
3,879,773△

129,711,246
119,206,000
33,590,396
2,500,000
25,585,150

212,807,245
384,085
1,507,758
131,039,983
79,875,419△

2,577,755
145,915660,242
12,027,017
10,255,419

319,943,000
117,158,000
97,000,000
70,000,000
35,785,000

426,354,726
118,364,064
186,502,512
80,000,000
41,488,150

△
△
△
△
△

106,411,726
1,206,064
89,502,512
10,000,000
5,703,150

417,142,000
700,000
10,000,000
367,689,000
25,121,000
0
13,632,000

343,573,825
223,7030
233,080,400
44,626,500
463,422
65,179,800△△△

73,568,175
476,297
10,000,000
134,608,600
19,505,500
463,422
51,547,800

12,462,950,000

12,286,783,735

1,134,890,000

11,328,060,000△

1,131,227,582

11,155,556,153

176,166,265△

3,662,418

172,503,847

消 費 支 出 の 部
科
人 件 費
教員人件費
職員人件費
役員報酬
退職給与引当金繰入額

目

予算6,155,035,000
3,990,485,000
1,651,900,000
52,097,000
460,553,000

決

算5,860,881,606
3,855,126,166
1,627,351,347
51,510,424
326,893,669

教 育 研 究 経 費
消耗品費
消耗機器備品費
消耗図書費
光熱水費
暖房費
通信運搬費
旅費交通費
印刷製本費
修繕費
取壊費
委託・保守費
賃借費
電算使用費
受託研究費
指定研究費
産学共同研究費
会議費
諸会費
租税公課
諸保険費
学生福利費
奨学費
部活動補助費
広告費
雑費
減価償却額

4,511,850,000
430,733,000
46,030,000
25,875,000
469,279,000
7,840,000
53,901,000
121,015,000
83,726,000
100,918,000
26,300,000
823,663,000
216,253,000
290,000
52,000,000
35,750,000
32,300,000
8,710,000
9,370,000
10,0007,416,000
22,968,000
134,953,000
29,600,000
250,000
105,188,000
1,667,512,000

4,387,836,092
322,125,100
83,169,092
32,914,230
416,055,522
0
52,081,368
76,064,044
69,340,502
94,635,642
8,122,500
806,072,547
197,922,827
120,000
102,073,506
44,133,933
36,771,921
3,125,959
19,896,076
289,400
8,883,048
19,874,739
119,800,250
26,757,351
0
156,970,099
1,690,636,436

管 理 経 費
消耗品費
消耗機器備品費
消耗図書費
光熱水費
通信運搬費
旅費交通費
印刷製本費
修繕費
取壊費
委託・保守費
賃借費
渉外費
会議費
諸会費
租税公課
諸保険費
福利費
補助活動事業費
報酬・支払手数料
広告費
求人及び研修費
雑費
減価償却額

1,491,095,000
18,728,000
1,734,000
994,000
31,775,000
24,576,000
19,580,000
115,577,000
11,905,000
0428,411,000
34,416,000
1,391,000
2,661,000
4,183,000
8,793,000
1,320,000
16,585,000
189,390,000
21,954,000
315,780,000
6,705,000
114,679,000
119,958,000

1,365,188,750
20,770,881
1,242,593
12,230,531
28,915,429
25,552,979
10,748,675
87,565,079
12,172,739
2,124,150
392,024,340
34,763,464
982,003858,923
5,451,510
3,998,786
1,294,414
11,945,838
168,181,265
22,835,866
302,779,261
4,807,928
107,221,157
106,720,939

差

△
△

△
△
△
△
△
△

△
△

△
△
△

△
△
△

△

△

異
294,153,394
135,358,834
24,548,653
586,576
133,659,331
124,013,908
108,607,900
37,139,092
7,039,230
53,223,478
7,840,000
1,819,632
44,950,956
14,385,498
6,282,358
18,177,500
17,590,453
18,330,173
170,000
50,073,506
8,383,933
4,471,921
5,584,041
10,526,076
279,400
1,467,048
3,093,261
15,152,750
2,842,649
250,000
51,782,099
23,124,436
125,906,250
2,042,881
491,407
11,236,531
2,859,571
976,979
8,831,325
28,011,921
267,739
2,124,150
36,386,660
347,464
408,997
1,802,077
1,268,510
4,794,214
25,586
4,639,162
21,208,735
881,866
13,000,739
1,897,072
7,457,843
13,237,061

科
目
資 産 処 分 差 額
建物処分差額
教育研究用機器備品処分差額
その他の機器備品処分差額
車輌処分差額
図書処分差額
徴収不能引当金繰入額［ 予 備 費 ］

予

算55,684,000
5,684,000
35,000,000
0015,000,000
1,350,000

決算68,381,865
2,893,121
52,922,820
670,297
1
11,895,626

差異12,697,865
2,790,879
17,922,820
670,297
1
3,104,374△△△△

15,0001,335,000(154,062,000)
45,938,000

45,938,000

消 費 支 出 の 部 合 計
当年度消費収入超過額
又は当年度消費支出超過額
前年度繰越消費収入超過額又は前年度繰越消費支出超過額

12,260,952,000

11,682,303,313

932,892,000
240,249,000

526,747,160
240,248,924

基本金取崩額翌年度繰越消費収入超過額又は翌年度繰越消費支出超過額

07,555,443

692,643,000

278,942,793

578,648,687(注1) 現物寄付金によって資金収支額より教育研究経費の消耗品費が74,609円、消耗機器備品費が7,765,592円の増加となります。
(注2) 予備費の使用額は次のとおりです。

予備費使用額教育研究経費
消耗品費
消耗機器備品費
光熱水費
旅費交通費
修繕費
委託・保守費
奨学費
賃借費
部活動補助費
雑費
管理経費
消耗品費
印刷製本費
広告費
委託・保守費
報酬・支払手数料
諸会費
雑費（単位：円）
154,062,000
89,350,000
21,835,000
7,350,000
3,158,000
3,085,000
1,598,000
16,486,000
22,579,000
1,559,000
10,700,000
1,000,000
64,712,000
1,250,000
6,000,000
30,000,000
12,282,000
1,323,000
500,000
13,357,000貸 借 対 照 表
平成２５年 ３月３１日（単位 円）

資 産 の 部
科
目
固定資産
有形固定資産土地
建物
構築物
教育研究用機器備品
その他の機器備品
図書
車輌
建設仮勘定

本年度末
66,685,003,836
30,635,641,616
4,645,915,872
19,419,389,685
902,572,516
3,284,390,720
220,803,459
2,086,055,945
33,681,019
42,832,400

前年度末
増 減
66,542,161,327
142,842,509
30,799,196,250 △
163,554,634
4,645,915,872
0
17,536,235,882
1,883,153,803
832,667,167
69,905,349
3,497,904,926 △
213,514,206
230,495,751 △
9,692,292
2,064,096,617
21,959,328
23,994,777
9,686,242
1,967,885,258 △
1,925,052,858

その他の固定資産
電話加入権
敷金･差入保証金
収益事業元入金
学生・教職員貸付金
学園整備拡充引当特定資産（大学耐震補強・２号）
学園整備拡充引当特定資産（学園将来計画・２号）
学園整備拡充引当特定資産（大学研究環境・２号）
学園整備拡充引当特定資産（大学教育環境・２号）
退職給与引当特定資産
減価償却引当特定資産
収益事業寄付引当特定預金
学園整備拡充引当特定資産
新宿ｷｬﾝﾊﾟｽ整備引当特定資産
建物修繕引当特定資産奨学基金引当特定預金
大学給付奨学基金引当特定資産研究基金引当特定資産
運営費引当特定預金
学園研究基金引当特定預金
ｸﾞﾛｰﾊﾞﾙｴﾝｼﾞﾆｱﾘﾝｸﾞ学部海外研修費特定預金
１２５周年記念寄付引当特定資産第３号基本金引当資産
投資有価証券

36,049,362,220
11,627,366
35,698,636
1,478,083,249
112,761,621
300,000,000
6,065,419,268
349,129,858
0
3,912,811,745
16,600,000,000
899,132,100
3,289,807,332
81,986,737
2,100,000,000
2,748,195
27,638,009
15,639,714
139,614,418
12,104,633
30,380,000
0580,779,339
4,000,000

35,742,965,077
11,627,366
36,378,396 △
1,643,083,249 △
105,813,574
300,000,000
5,819,979,415
349,129,858
389,726,804 △
4,042,665,976 △
15,800,000,000
888,955,500
3,289,807,332
81,986,737
1,950,000,000
2,625,177
27,581,371
14,536,907
139,625,295 △
11,745,253
29,235,000
223,688,008 △580,773,859
4,000,000

306,397,143
0679,760
165,000,000
6,948,047
0245,439,853
0389,726,804
129,854,231
800,000,000
10,176,600
00
150,000,000
123,018
56,638
1,102,807
10,877359,380
1,145,000
223,688,008
5,480
0

流動資産
現金預金
未収入金
未収入学費
前払金

6,637,328,558
6,215,314,570
346,545,514
833,103
74,635,371

6,596,717,013
6,062,116,375
451,454,631 △
6,915,400 △
76,230,607 △

40,611,545
153,198,195
104,909,117
6,082,297
1,595,236

73,322,332,394

73,138,878,340

183,454,054

資

産

の

部

合

計

負 債 の 部
科
目
固定負債
長期借入金
退職給与引当金
長期未払金
流動負債
未払金
前受金
預り金
負 債 の

本年度末
3,913,211,745
400,000
3,912,811,745
0

前年度末
増 減
4,108,293,576 △
195,081,831
200,000
200,000
4,042,665,976 △
129,854,231
65,427,600 △
65,427,600

計2,454,930,630
622,319,942
1,617,337,849
215,272,839
6,368,142,375

本 金 の 部
科
目
第１号基本金第２号基本金第３号基本金第４号基本金基 本 金 の 部 合 計

本年度末
59,226,804,347
6,714,549,126
580,779,339
711,000,000
67,233,132,812

前年度末
増 減
57,958,850,737
1,267,953,610
6,858,836,077 △
144,286,951
580,773,859
5,480
711,000,000
066,109,460,673
1,123,672,139

本年度末

前年度末
増 減
240,248,924 △
240,248,924
0
278,942,793

部

合2,680,875,167 △783,650,492 △
1,689,607,317 △
207,617,358
6,789,168,743 △

225,944,537
161,330,550
72,269,468
7,655,481
421,026,368

基

消 費 収 支 差 額 の 部
科
目
翌年度繰越消費収入超過額
翌年度繰越消費支出超過額
消 費 収 支 差 額 の 部
合計科
目負債の部、基本金の部及び消費収支差額の部合計

0278,942,793△

278,942,793

240,248,924 △

本年度末

前年度末

73,322,332,394

73,138,878,340

519,191,717
増減183,454,054

資料 NO.３－2（ 注 記 )
１.重要な会計方針(１)引当金の計上基準
徴収不能引当金
未収入金等の徴収不能に備えるため、個別に見積もった徴収不能見込額を計上している。

退職給与引当金
退職金の支給に備えるため、大学教員及び職員（学校法人・大学・高等学校・中学校）については、期末要支給額 3,415,499,700 円の 100%を基にして、私立大学退職金財団に対する掛金の累積額と交付金の累積額との繰入れ調整額を加減した金額から、東京都私学財団からの交付金相当額（専門学校の元教職員分）を控除した金額を計上している。
高等学校・中学校教員については、期末要支給額 586,095,600 円の 100％を基にして、東京都私学財団からの交付金相当額を控除した金額を計上している。

(２)その他の重要な会計方針
有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的有価証券の評価基準は償却原価法である。
有価証券の評価基準及び評価方法は移動平均法に基づく原価法である。

預り金その他経過項目に係る収支の表示方法
預り金に係る収入と支出は相殺して表示している。

スクールバスその他教育研究活動に付随する活動に係る収支の表示方法
補助活動に係る収支は総額で表示している。

２．重要な会計方針の変更等なし

３．減価償却額の累計額の合計額

27,930,531,924 円

４．徴収不能引当金の合計額

5,259,500 円

学生・教職員貸付金は、徴収不能引当金額を控除した残額を記載している。

５．担保に供されている資産の種類及び額

0円

６．翌会計年度以後の会計年度において基本金への組入れを行うこととなる金額

0円

７．その他財政及び経営の状況を正確に判断するために必要な事項（１）有価証券の時価情報（単位 円）
当年度（平成２５年３月３１日）
種類
時価が貸借対照表計上額を超えるもの（うち満期保有目的の債券）
時価が貸借対照表計上額を超えないもの（うち満期保有目的の債券）
合計(うち満期保有目的の債券）時
価差額
貸借対照表計上額
5,499,427,354
5,545,138,500
45,711,146（5,499,427,354） （5,545,138,500） （45,711,146）
500,000,000
499,205,000△795,000（500,000,000）（499,205,000） （△795,000）
5,999,427,354（5,999,427,354）

6,044,343,500
44,916,146（6,044,343,500） （44,916,146）

(２)学校法人の出資による会社に係る事項
当学校法人の出資割合が総出資額の２分の１以上である会社の状況は次のとおりである。
①名称及び事業内容 エステック株式会社 建物の維持管理・利用運営・設計管理②資本金の額20,000,000 円③学校法人の出資金額等及び当該会社の総株式等に占める割合並びに当該株式等の入手日
平成 3 年 4 月 01 日
11,100 千円
222 株
平成 3 年 5 月 31 日
000100 千円
2株
合計
11,200 千円
224 株
総株式等に占める割合 56.0％④当期中に学校法人が当該会社から受け入れた配当及び寄付の金額並びにその他の取引の額（単位 円）
情報ビル貸室料
309,844,045 受取共益費
127,854,566
会議室等使用料
14,405,782 駐車場使用料
27,656,213
当該会社からの受入額 倉庫使用料
1,632,624 施設利用料
1,539,175
出向者給与等戻入
21,816,780
委託費46,176,000 賃借費
461,958
当該会社
修繕費
25,319,464 建物管理費
80,778,406
への支払額
支払手数料
217,567 損害保険費
677,504（単位 円）
期首残高
資金支出等
資金収入等
期末残高
当該会社への出資金等
11,200,000
0011,200,000
当該会社への未払金
8,960,728
8,960,728
8,539,855
8,539,855
当該会社からの未収入金
21,975,466
18,882,047
21,975,466
18,882,047
当該会社への前払金
800,710
338,752
800,710
338,752
当該会社からの預り敷金
350,077,798
14,827,158
1,931,968 337,182,608⑤当該会社の債務に係る保証債務 学校法人は当該会社について債務保証を行っていない。
(３)所有権移転外ファイナンス・リース取引
通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理を行っている所有権移転外ファイナンス・リース取引①平成 21 年 4 月 1 日以降に開始したリース取引なし②平成 21 年 3 月 31 日以前に開始したリース取引
リース資産の種類
リース料総額未経過リース料期末残高
教育研究用機器備品
1,079,820 円
53,991 円

（４)関連当事者との取引関連当事者との取引内容は、次のとおりである。
属性

役員、法
人等の名
称

株式会社
FITUT 研
究所
関係
（注１）
法人

住所

資本金
又は
出資金

東京都
八王子市
明神町
四丁目
６番１２
号
21,000,000

関係 工学院大 東京都新法人 学学園生 宿区西新活協同組 宿一丁目
合２４番２(注３) 号

133,103,100

事業内容
又は職業

道路トンネ
ル換気シミ
ュレーショ
ンに関する
ASP サービ
ス・コンサ
ルタント・
ソフトウェ
アパッケー
ジ販売、数
値流体解析
など各種委
託研究、等
生活用品･
図書・機器
備品・食品
の販売及び
旅行業者代
理業務

議
決
権
の
所
有
割
合

関係内容

取引
金額

役員 事業上のの兼 関係
任等兼任 解析用デ1ータの作
名 成、整理
作業の委
託

-

-

取引の
内 容

兼任 図書・
12 消耗品･
名 機器備品
の購入､
店舗の無
償貸与

解析用入
力データ
作成作業
、数値解
析・デー
タ整理作
業
（注２）

図書・
消耗品･
機器備品
の購入､
店舗の無
償貸与
（注４）

2,100,000（単位 円）
勘
期末
定
残高
科
目

－

－

未
102,559,653

払389,716

金

取引条件及び取引条件の決定方針等（注１）当法人の役員が取締役会長を努めている。
（注２）発注額は、本業務に係わる作業時間に基づく人件費、使用機器の使用料、その他妥当なる経費と利益をもって事前に見積りを行い決定している。
（注３）当法人の職員が理事の過半数を占めている。
（注４）機器備品の購入は、当法人の購買規程により同組合以外からも複数の見積りを入手し、市場の実勢価格を勘案して発注先及び価格を決定している。