平成 25 年 12 月 26 日

各位
会 社 名

株式会社フォーバル

代表者名

代表取締役社長

中島 將典（ＪＡＳＤＡＱ ・ コード番号８２７５）

問合せ先取締役

加藤康二

電話 ０３-３４９８-１５４１（訂正）「平成 24 年３月期第２四半期決算短信〔日本基準〕（連結）」の一部訂正について

当社は平成 25 年 12 月 10 日付け「過年度有価証券報告書等、決算短信の訂正に関するお知らせ」において過年度決算を訂正する旨の公表いたしましたが、これに基づき「平成 24 年３月期第２四半期決算短信」（平成 23 年 11 月 14 日公表）の記載事項の一部について、下記のとおり訂正いたします。訂正箇所は＿＿＿＿線で示しております。
記【訂正事項】
サマリー情報１．平成 24 年３月期第２四半期の連結業績（平成 23 年４月１日～平成 23 年９月 30 日）（１） 連結経営成績（累計）（２） 連結財政状態
３．平成 24 年３月期の連結業績予想（平成 23 年４月１日～平成 24 年３月 31 日）
添付資料
１．当四半期決算に関する定性的情報（１） 連結経営成績に関する定性的情報（２） 連結財政状態に関する定性的情報
２．四半期連結財務諸表（１） 四半期連結貸借対照表（２） 四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書（３） 四半期連結キャッシュ・フロー計算書（５） セグメント情報等

1□ サマリー情報
１．平成 24 年３月期第２四半期の連結業績（平成 23 年４月１日～平成 23 年９月 30 日）（百万円未満切捨て）（訂正前）(1) 連結経営成績（累計）（％表示は、対前年同四半期増減率）

売 上 高百万円

営業利益％

百万円

経常利益％

百万円

四半期純利益％百万円％

24 年３月期第 2 四半期
16,566
3.0
296 △10.1
305
△7.0
236
27.7
23 年３月期第 2 四半期16,090
0.2
329
94.2
328
112.5
185
189.3
（注）
包括利益 24 年 3 月期第 2 四半期 335 百万円（5.4％） 23 年 3 月期第 2 四半期 318 百万円（－％）
１株当たり四半期純利益

潜在株式調整後
１株当たり四半期純利益円

24 年３月期第 2 四半期
23 年３月期第 2 四半期

銭円

17.44
13.65

銭

－－

(2) 連結財政状態
総 資 産

純資 産

百万円

自己資本比率百万円％

24 年３月期第 2 四半期
15,757
5,814
23 年３月期
16,277
5,714（参考）自己資本 24 年 3 月期第 2 四半期 5,347 百万円 23 年 3 月期 5,211 百万円

33.9
32.0

（訂正後）
(1) 連結経営成績（累計）（％表示は、対前年同四半期増減率）

売 上 高百万円

営業利益％

百万円

経常利益％

百万円

四半期純利益％百万円％

24 年３月期第 2 四半期
16,5663.0308
△6.3
318
△3.2
246
32.9
23 年３月期第 2 四半期
16,090
0.2
329
94.2
328
112.5
185
189.3
（注）
包括利益 24 年 3 月期第 2 四半期 348 百万円（9.4％） 23 年 3 月期第 2 四半期 318 百万円（－％）
１株当たり四半期純利益

潜在株式調整後
１株当たり四半期純利益円

24 年３月期第 2 四半期
23 年３月期第 2 四半期

銭円

18.14
13.65

銭

－－

(2) 連結財政状態
総 資 産

純百万円

資 産

自己資本比率百万円

24 年３月期第 2 四半期
15,593
5,650
23 年３月期
16,1005,537（参考）自己資本 24 年 3 月期第 2 四半期 5,223 百万円 23 年 3 月期 5,078 百万円

2％

33.5
31.5

３．平成 24 年３月期の連結業績予想（平成 23 年４月１日～平成 24 年３月 31 日）（訂正前）（％表示は、対前期増減率）

売
通期

上 高

営業利益

１株当たり当期純利益

当期純利益

経常利益

百万円

％

百万円

％

百万円

％

百万円

％

円

33,000

2.2

700

2.8

700

5.2

465

0.1

34.28銭（訂正後）（％表示は、対前期増減率）

売
通期

上 高

営業利益

１株当たり当期純利益

当期純利益

経常利益

百万円

％

百万円

％

百万円

％

百万円

％

33,000

2.2

700

1.8

700

4.2

465

40.4

3円

銭

34.28□ 添付資料
２ページ １．当四半期決算に関する定性的情報（１）連結経営成績に関する定性的情報
（訂正前）
（省略）
利益面では、販売費及び一般管理費が前年同期に比べ232百万円増加したことで、営業利益は296百万円（前年同期比10.1％減）、経常利益は305百万円（前年同期比7.0％減）となりました。
また、前年同期に計上した資産除去債務会計基準の適用に伴う影響額32百万円、事務所移転費用17百万円の特別損失の計上が無くなったことや、投資有価証券評価損が大幅に減少したことで特別損益が前年同期に比べ77百万円改善したこと等により、四半期純利益は236百万円（前年同期比27.7％増）となりました。
（省略）
（訂正後）
（省略）
利益面では、販売費及び一般管理費が前年同期に比べ220百万円増加したことで、営業利益は308百万円（前年同期比6.3％減）、経常利益は318百万円（前年同期比3.2％減）となりました。
また、前年同期に計上した資産除去債務会計基準の適用に伴う影響額32百万円、事務所移転費用17百万円の特別損失の計上が無くなったことや、投資有価証券評価損が大幅に減少したことで特別損益が前年同期に比べ77百万円改善したこと等により、四半期純利益は246百万円（前年同期比32.9％増）となりました。
（省略）4

（２）連結財政状態に関する定性的情報（訂正前）① 資産、負債及び純資産の状況
当第２四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末に比べ519百万円減少し15,757百万円となりました。
流動資産は9,697百万円となり、前連結会計年度末比554百万円の減少となりました。これは主として受取手形及び売掛金が528百万円、現金及び預金が355百万円減少したのに対し、たな卸資産が196百万円増加したためです。
固定資産は6,056百万円となり、前連結会計年度末比35百万円の増加となりました。これは主として投資有価証券の時価上昇に伴い投資その他の資産が122百万円、有形固定資産が41百万円増加したのに対し、のれんやソフトウエアの償却により無形固定資産が128百万円減少したためです。
（省略）②キャッシュ・フローの状況（省略）（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果獲得した資金は356百万円（前年同期比55.0％減）となりました。これは主として税金等調整前四半期純利益が298百万円、減価償却費が172百万円、売上債権の減少による資金の増加が515百万円あったのに対し、仕入債務の減少による資金の減少が347百万円、たな卸資産の増加による資金の減少が195百万円あったことによるものです。
（省略）
（訂正後）
① 資産、負債及び純資産の状況
当第２四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末に比べ507百万円減少し15,593百万円となりました。
流動資産は9,697百万円となり、前連結会計年度末比554百万円の減少となりました。これは主として受取手形及び売掛金が528百万円、現金及び預金が355百万円減少したのに対し、たな卸資産が196百万円増加したためです。
固定資産は5,892百万円となり、前連結会計年度末比48百万円の増加となりました。これは主として投資有価証券の時価上昇に伴い投資その他の資産が122百万円、有形固定資産が41百万円増加したのに対し、のれんやソフトウエアの償却により無形固定資産が115百万円減少したためです。
（省略）②キャッシュ・フローの状況（省略）（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果獲得した資金は356百万円（前年同期比55.0％減）となりました。これは主として税金等調整前四半期純利益が311百万円、減価償却費が172百万円、売上債権の減少による資金の増加が515百万円あったのに対し、仕入債務の減少による資金の減少が347百万円、たな卸資産の増加による資金の減少が195百万円あったことによるものです。
（省略）

5４ページ ２．四半期連結財務諸表（１） 四半期連結貸借対照表（訂正前）
前連結会計年度（平成23年３月31日）
資産の部
（中略）
固定資産
有形固定資産無形固定資産のれん
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
繰延資産
資産合計
（中略）
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
その他の包括利益累計額合計
少数株主持分
純資産合計
負債純資産合計

6（単位：千円）
当第２四半期連結会計期間（平成23年９月30日）

955,364

996,764

939,239
306,490
1,245,730

876,368
240,907
1,117,275

2,962,391
1,386,649△529,252
3,819,789
6,020,883
5,029
16,277,571

3,173,286
1,294,800△525,573
3,942,513
6,056,554
3,690
15,757,695

4,150,294
2,488,479△2,527,948△101,562
4,009,263

4,150,294
2,488,479△2,494,898△101,608
4,042,266

1,203,050△851
1,202,199
502,958
5,714,421
16,277,571

1,308,595△2,9871,305,607
466,941
5,814,815
15,757,695

（訂正後）
前連結会計年度（平成23年３月31日）
資産の部
（中略）
固定資産
有形固定資産無形固定資産のれん
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
繰延資産
資産合計
（中略）
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
その他の包括利益累計額合計
少数株主持分純資産合計
負債純資産合計

7（単位：千円）
当第２四半期連結会計期間（平成23年９月30日）

955,364

996,764

762,273
306,490
1,068,763

712,042240,907952,949

2,962,391
1,386,649△529,252
3,819,789
5,843,916
5,029
16,100,604

3,173,286
1,294,800△525,573
3,942,513
5,892,228
3,690
15,593,369

4,150,294
2,488,479△2,661,363△101,562
3,875,848

4,150,294
2,488,479△2,618,784△101,608
3,918,381

1,203,050△851
1,202,199
459,4075,537,454
16,100,604

1,308,595△2,9871,305,607
426,500
5,650,489
15,593,369

（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書（四半期連結損益計算書）（第２四半期連結累計期間）（訂正前）（単位：千円）前第２四半期連結累計期間(自 平成22年４月１日
至 平成22年９月30日)

当第２四半期連結累計期間(自 平成23年４月１日
至 平成23年９月30日)

売上高
売上原価

16,090,545
11,540,951

16,566,987
11,817,978

売上総利益

4,549,593

4,749,009

販売費及び一般管理費

4,220,078

4,452,810

329,514

296,199

328,791

305,628

税金等調整前四半期純利益

244,521298,667

法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額

118,675△64,70365,625
864

営業利益
（中略）
経常利益
（中略）

法人税等合計53,971

66,489少数株主損益調整前四半期純利益

190,549

232,178

5,401△4,324

185,147

236,502

少数株主利益又は少数株主損失（△）
四半期純利益（訂正後）（単位：千円）前第２四半期連結累計期間(自 平成22年４月１日
至 平成22年９月30日)

当第２四半期連結累計期間(自 平成23年４月１日
至 平成23年９月30日)

売上高
売上原価

16,090,545
11,540,951

16,566,987
11,817,978

売上総利益

4,549,593

4,749,009

販売費及び一般管理費

4,220,078

4,440,170

329,514308,839

328,791

318,268

税金等調整前四半期純利益

244,521311,308

法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額

118,675△64,70365,625
864

営業利益
（中略）
経常利益
（中略）

法人税等合計53,971

66,489少数株主損益調整前四半期純利益

190,549244,818

5,401△1,213

185,147

246,032

少数株主利益又は少数株主損失（△）
四半期純利益8（四半期連結包括利益計算書）（第２四半期連結累計期間）（訂正前）（単位：千円）前第２四半期連結累計期間(自 平成22年４月１日
至 平成22年９月30日)
少数株主損益調整前四半期純利益
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
持分法適用会社に対する持分相当額

当第２四半期連結累計期間(自 平成23年４月１日
至 平成23年９月30日)

190,549

232,178

128,658△952

104,340△1,026

127,706

103,314

四半期包括利益

318,255

335,492（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益
少数株主に係る四半期包括利益

312,395
5,859

339,910△4,418

その他の包括利益合計（訂正後）（単位：千円）前第２四半期連結累計期間(自 平成22年４月１日
至 平成22年９月30日)
少数株主損益調整前四半期純利益
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
持分法適用会社に対する持分相当額

当第２四半期連結累計期間(自 平成23年４月１日
至 平成23年９月30日)

190,549244,818

128,658△952

104,340△1,026

127,706

103,314

四半期包括利益

318,255

348,132（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益
少数株主に係る四半期包括利益

312,395
5,859

349,440△1,307

その他の包括利益合計（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書（訂正前）（単位：千円）前第２四半期連結累計期間(自 平成22年４月１日
至 平成22年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益
減価償却費
のれん償却額
（中略）
小計
（省略）

9

当第２四半期連結累計期間(自 平成23年４月１日
至 平成23年９月30日)

244,521179,530
83,966298,667
172,527
89,842824,641

461,341

（訂正後）（単位：千円）前第２四半期連結累計期間(自 平成22年４月１日
至 平成22年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益
減価償却費
のれん償却額（中略）
小計

当第２四半期連結累計期間(自 平成23年４月１日
至 平成23年９月30日)

244,521179,530
83,966

311,308
172,527
77,202824,641

461,341（省略）（５）セグメント情報等
（訂正前）
（省略）
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自 平成23年４月１日 至 平成23年９月30日）（省略）
２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）（単位：千円）
利益金額

報告セグメント計「その他」の区分の利益
セグメント間取引消去
のれん償却額
棚卸資産調整額

373,230
4,890△13,512△73,5425,133

四半期連結損益計算書の営業利益

296,199（省略）
（訂正後）
（省略）
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自 平成23年４月１日 至 平成23年９月30日）（省略）
２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）（単位：千円）
利益金額

報告セグメント計「その他」の区分の利益
セグメント間取引消去
のれん償却額
棚卸資産調整額

373,230
4,890△13,512△60,902
5,133

四半期連結損益計算書の営業利益

308,839（省略）

以上10