業務及び財産の状況に関する説明書［平成25年3月期］

この説明書は、金融商品取引法第46条の４および第57条の４の規定に基づき、全ての営業所又は事務所に備え置き、公衆の縦覧に供するために作成したものです。

更新日時:2013/07/08 11:49:00

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目

印刷日時:13/07/08 14:08

次

Ⅰ 当社の概況及び組織に関する事項………………………………………………………………………………１
１．商号………………………………………………………………………………………………………………１
２．登録年月日(登録番号)…………………………………………………………………………………………１
３．沿革及び経営の組織……………………………………………………………………………………………１
４．株主の状況………………………………………………………………………………………………………３
５．役員の氏名………………………………………………………………………………………………………３
６．政令で定める使用人の氏名……………………………………………………………………………………４
７．業務の種別………………………………………………………………………………………………………４
８．本店その他の営業所又は事務所の名称及び所在地…………………………………………………………５
９．他に行っている事業の種類……………………………………………………………………………………７
10．手続実施基本契約を締結する指定紛争解決機関の商号又は名称並びに加入する金融商品取引業協会
及び対象事業者となる認定投資者保護団体の名称…………………………………………………………７
11．会員又は取引参加者となる金融商品取引所の名称又は商号………………………………………………７
12．加入する投資者保護基金の名称………………………………………………………………………………７
13．金融商品取引業等に関する内閣府令第７条第３号イ及び第４号から第９号までに掲げる事項………８
14．苦情処理措置及び紛争解決措置の内容………………………………………………………………………８
Ⅱ 業務の状況に関する事項…………………………………………………………………………………………９
１．当期の業務の概要………………………………………………………………………………………………９
２．業務の状況を示す指標…………………………………………………………………………………………11
Ⅲ 財産の状況に関する事項…………………………………………………………………………………………15
１．経理の状況………………………………………………………………………………………………………15
２．借入金の主要な借入先及び借入金額…………………………………………………………………………26
３．保有する有価証券(トレーディング商品に属するものとして経理された有価証券を除く。)の状況…27
４．デリバティブ取引(トレーディング商品に属するものとして経理された取引を除く。)の状況………27
５．会計監査人等による監査の状況………………………………………………………………………………28
Ⅳ 管理の状況に関する事項…………………………………………………………………………………………29
１．内部管理の状況の概要…………………………………………………………………………………………29
２．分別管理等の状況………………………………………………………………………………………………33
Ⅴ 当社及びその子法人等の概況に関する事項……………………………………………………………………36
１．特別金融商品取引業者の商号…………………………………………………………………………………36
２．特別金融商品取引業者の登録年月日(登録番号)……………………………………………………………36
３．特別金融商品取引業者の届出日………………………………………………………………………………36
４．主要な事業の内容及び組織の構成……………………………………………………………………………36
５．子法人等に関する事項…………………………………………………………………………………………37
Ⅵ 当社及びその子法人等の業務の状況に関する事項……………………………………………………………38
１．当期の業務の概要………………………………………………………………………………………………38
２．業務の状況を示す指標…………………………………………………………………………………………39
Ⅶ 当社及びその子法人等の財産の状況に関する事項……………………………………………………………40
１．経理の状況………………………………………………………………………………………………………40
２．借入金の主要な借入先及び借入金額…………………………………………………………………………58
３．保有する有価証券(トレーディング商品に属するものとして経理された有価証券を除く。)の状況…59
４．デリバティブ取引(トレーディング商品に属するものとして経理された取引を除く。)の状況………60
５．経営の健全性の状況……………………………………………………………………………………………60

更新日時:2013/07/10 20:06:00

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Ⅰ

印刷日時:13/07/10 20:09

当社の概況及び組織に関する事項

１．商号
ＳＭＢＣ日興証券株式会社

２．登録年月日（登録番号）
平成21年９月10日（関東財務局長（金商）第2251号）

３．沿革及び経営の組織(1) 会社の沿革
当社は平成21年６月15日、日興コーディアル証券株式会社（平成13年３月日興證券分割準備株式会社として設立）の会社分割に際し、金融商品取引業を含む全ての事業（ただし、一部の資産・債務を除く）に係る権利義務を承継する準備会社として設立され、今日に至っております。
年月

平成21年６月

革日興コーディアル証券分割準備株式会社設立（資本金５億円）

９月

金融商品取引業者（第一種金融商品取引業、第二種金融商品取引業、投資運用業、投資助言・代理業）として登録10月

親会社（旧・日興コーディアル証券株式会社）より金融商品取引業を含む全ての事業（ただし、一部の資産・債務を除く）および旧・日興シティグループ証券株式会社より一部事業に係る権利義務を承継するとともに、株式会社三井住友銀行が当社の全株式を取得
日興コーディアル証券株式会社に社名変更し、営業を開始

平成23年４月(注)

沿ＳＭＢＣ日興証券株式会社に社名変更

当社は、平成21年10月１日付で、旧・日興コーディアル証券株式会社の全ての事業（ただし、一部の資産・債務を除く）ならびに旧・日興シティグループ証券株式会社のグローバルバンキング事業およびキャピタルマーケッ
トオリジネーション事業の一部について吸収分割承継を行っております。

― 1 ―更新日時:2013/07/10 20:06:00

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印刷日時:13/07/10 20:09(2) 経営の組織
当社の経営組織の概要は、次のとおりであります。
（平成25年３月31日現在）― 2 ―更新日時:2013/07/10 20:06:00

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印刷日時:13/07/10 20:09

４．株主の状況
平成25年３月31日現在
氏 名 又 は 名 称

保有株式数

割

株式会社三井住友銀行

合

株

％

200,001

100.00５．役員の氏名
役

氏

名

取締役会長

相亰

重信

有

常勤

取締役副会長

渡辺

英二

有

常勤

取締役社長

久保

哲也

有

常勤

専務取締役

岩木川

無

常勤

専務取締役

鈴木

則義

無

常勤

専務取締役

福家

尚文

無

常勤

専務取締役

近藤

秀一

無

常勤

専務取締役

廣田

耕平

無

常勤

専務取締役

松井

泰樹

無

常勤

常務取締役

安藤

道倫

無

常勤

取締役

藏原

文秋

無

非常勤

常任監査役

吉原

雅己

－

常勤

常任監査役

藤井

一裕

－

常勤

監査役

佐藤

真良

－

非常勤

監査役

奥村

真

－

非常勤

(注)

職

名

平成25年６月24日現在
代表権
常勤・
の有無
非常勤の別

雅司

監査役藤井一裕および佐藤真良、奥村真の３氏は、会社法第２条第16号に定める「社外監査役」でありま
す。

― 3 ―

更新日時:2013/07/10 20:06:00

ファイル名:010_9399928052507.doc

印刷日時:13/07/10 20:09

６．政令で定める使用人の氏名(1) 金融商品取引業に関し、法令等を遵守させるための指導に関する業務を統括する者の氏名
平成25年３月31日現在
氏

名

役

職

名

氏

名

役

職

名

堤 也夫樹

コンプライアンス統括部長

山本 卓

商品・法人コンプライアンス部長

藤瀨 裕司

法務部長

冨田 正雄

リテールコンプライアンス部長(2) 投資助言業務又は投資運用業に関し、助言又は運用を行う部門を統括する者の氏名
平成25年３月31日現在
氏

名

役

職

名

氏

名

役

職

名

信田 顕

投資顧問事業部長

岩田 寿美代投資顧問事業部 第一運用課 スタッフ

小原 雅史

投資顧問事業部 副部長

藤野 達志

投資顧問事業部 スタッフ

菊地 誠

投資顧問事業部 第一運用課長

山内 隆光

投資顧問事業部 スタッフ

中野 直人

投資顧問事業部 第二運用課長

八木 康二

投資顧問事業部 スタッフ

清水 宏二

投資顧問事業部 第二運用課 スタッフ

山上 晋

投資顧問事業部 第一運用課 スタッフ

７．業務の種別
・金融商品取引法第28条第１項第１号に掲げる行為に係る業務・同法第28条第１項第２号に掲げる行為に係る業務・同法第28条第１項第３号イに掲げる行為に係る業務・同法第28条第１項第３号ロに掲げる行為に係る業務・同法第28条第１項第３号ハに掲げる行為に係る業務・有価証券等管理業務
・第二種金融商品取引業
・投資助言・代理業
・投資運用業― 4 ―更新日時:2013/07/10 20:06:00

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印刷日時:13/07/10 20:09

８．本店その他の営業所又は事務所の名称及び所在地(1) 本支店及び営業所
平成25年３月31日現在
名

称

(東 京)
本
店
八重洲 支 店
大手町
〃
虎ノ門
〃
蒲
田
〃
五反田
〃
渋
谷
〃
自由が丘
〃
烏
山
〃
下北沢
〃
玉
川
〃
新
宿
〃
市ヶ谷
〃
中
野
〃
吉祥寺
〃
浜田山
〃
調
布
〃
小金井
〃
立
川
〃
八王子
〃
町
田
〃
池
袋
〃
赤
羽
〃
上
野
〃
錦糸町
〃
北千住
〃
大
泉
〃
(関 東)
宇都宮 支 店
足
利
〃
高
崎
〃
水
戸
〃
浦
和
〃
大
宮
〃
川
越
〃
所
沢
〃
松
戸
〃
柏
〃
津田沼
〃
本八幡
〃
千
葉
〃
川
崎
〃
新百合ヶ丘
〃
横浜駅前
〃
上大岡
〃
青葉台
〃
藤
沢
〃
鎌
倉
〃
厚
木
〃
小田原
〃

所

在

地

名

称

(北海道・東北)
旭
川 支 店
札
幌
〃
青
森
〃
盛
岡
〃
秋
田
〃
仙
台
〃
山
形
〃
福
島
〃
(中 部)
沼
津 支 店
静
岡
〃
浜
松
〃
豊
橋
〃
岡
崎
〃
名 古 屋
〃
名古屋駅前 〃
岐
阜
〃
四 日 市
〃
(甲信越・北陸)
新
潟 支 店〒100-8325〒103-0028〒100-0004〒105-0001〒144-0052〒141-0022〒150-0002〒152-0035〒157-0062〒155-0031〒158-0094〒160-0023〒102-0074〒164-0001〒180-0004〒168-0065〒182-0024〒184-0004〒190-0012〒192-0083〒194-0021〒171-0022〒115-0045〒110-0005〒130-0013〒120-0034〒178-0063

東京都千代田区丸の内3-3-1
東京都中央区八重洲1-7-20
東京都千代田区大手町1-6-1
東京都港区虎ノ門1-6-12
東京都大田区蒲田5-15-１
東京都品川区東五反田2-2-3
東京都渋谷区渋谷2-20-12
東京都目黒区自由が丘2-11-21
東京都世田谷区南烏山4-12-8
東京都世田谷区北沢2-11-5
東京都世田谷区玉川2-24-7
東京都新宿区西新宿1-9-18
東京都千代田区九段南4-7-15
東京都中野区中野3-34-27
東京都武蔵野市吉祥寺本町1-8-10
東京都杉並区浜田山3-30-6
東京都調布市布田1-29-2
東京都小金井市本町1-18-10
東京都立川市曙町2-12-18
東京都八王子市旭町10-2
東京都町田市中町1-2-4
東京都豊島区南池袋1-20-8
東京都北区赤羽2-16-4
東京都台東区上野1-19-10
東京都墨田区錦糸1-2-1
東京都足立区千住2-61
東京都練馬区東大泉1-29-1〒320-0811〒326-0821〒370-0826〒310-0011〒330-0063〒330-0854〒350-1122〒359-1123〒271-8625〒277-0005〒274-0825〒272-0021〒260-0015〒210-0007〒215-0004〒220-0004〒233-0002〒227-0062〒251-0055〒248-0006〒243-0018〒250-0011

栃木県宇都宮市大通り2-3-3
栃木県足利市南町4254-1
群馬県高崎市連雀町74
茨城県水戸市三の丸1-4-1
埼玉県さいたま市浦和区高砂2-1-23
埼玉県さいたま市大宮区桜木町1-2-1
埼玉県川越市脇田町18-6
埼玉県所沢市日吉町15-14
千葉県松戸市本町2-5
千葉県柏市柏1-4-27
千葉県船橋市前原西2-14-3
千葉県市川市八幡2-6-9
千葉県千葉市中央区富士見2-10-1
神奈川県川崎市川崎区駅前本町11-2
神奈川県川崎市麻生区万福寺1-1-1
神奈川県横浜市西区北幸1-3-23
神奈川県横浜市港南区上大岡西1-18-3
神奈川県横浜市青葉区青葉台2-8-20
神奈川県藤沢市南藤沢3-12
神奈川県鎌倉市小町1-2-16
神奈川県厚木市中町3-6-17
神奈川県小田原市栄町2-7-25

長
野
〃
松
本
〃
甲
府
〃
富
山
〃
高
岡
〃
金
沢
〃
福
井
〃
(関 西)
大
津 支 店
京
都
〃
大
阪
〃
御堂筋本町 〃
千里中央
〃
守
口
〃
難
波
〃
阿 倍 野
〃
堺
〃
枚
方
〃
高
槻
〃
和 歌 山
〃
奈
良
〃
学 園 前
〃
西
宮
〃
神
戸
〃
芦
屋
〃
姫
路
〃
(中 国)
岡
山 支 店
福
山
〃
広
島
〃
米
子
〃

― 5 ―

所

在

地

〒070-0034〒060-0004〒030-0801〒020-0021〒010-0001〒980-0021〒990-0039〒960-8041

北海道旭川市四条通8-1703-12
北海道札幌市中央区北四条西4-1
青森県青森市新町2-2-4
岩手県盛岡市中央通1-7-25
秋田県秋田市中通4-12-4
宮城県仙台市青葉区中央3-2-21
山形県山形市香澄町2-3-29
福島県福島市大町4-4〒410-0801〒420-0852〒430-0933〒440-0888〒444-0059〒460-0008〒451-6021〒500-8552〒510-0075

静岡県沼津市大手町5-2-4
静岡県静岡市葵区紺屋町17-1
静岡県浜松市中区鍛冶町124
愛知県豊橋市駅前大通2-26-1
愛知県岡崎市康生通西2-15
愛知県名古屋市中区栄3-2-3
愛知県名古屋市西区牛島町6-1
岐阜県岐阜市神田町8-2-3
三重県四日市市安島1-2-27〒951-8068 新潟県新潟市中央区上大川前通六番町
1214-2〒380-0823 長野県長野市南千歳1-17-4〒390-0874 長野県松本市大手2-2-10〒400-0031 山梨県甲府市丸の内2-29-6〒930-0094 富山県富山市安住町2-14〒933-0023 富山県高岡市末広町39〒920-0919 石川県金沢市南町4-65〒910-0005 福井県福井市大手3-6-1〒520-0047〒600-8006〒530-0057〒541-0051〒560-0082〒570-0038〒542-0076〒545-0052〒590-0075〒573-0032〒569-1123〒640-8152〒630-8241〒631-0034〒662-0832〒651-0177〒659-0091〒670-0927

滋賀県大津市浜大津1-2-12
京都府京都市下京区四条通堺町東入立売中之町96
大阪府大阪市北区曾根崎2-11-8
大阪府大阪市中央区備後町4-1-3
大阪府豊中市新千里東町1-1-5
大阪府守口市河原町10-5
大阪府大阪市中央区難波4-4-4
大阪府大阪市阿倍野区阿倍野筋1-5-36
大阪府堺市堺区南花田口町2-3-20
大阪府枚方市岡東町5-23大阪府高槻市芥川町1-7-26
和歌山県和歌山市十番丁3
奈良県奈良市高天町48-5
奈良県奈良市学園南3-1-5
兵庫県西宮市甲風園1-1-10
兵庫県神戸市中央区三宮町2-7-4
兵庫県芦屋市東山町5-14
兵庫県姫路市駅前町338〒700-0903〒720-0063〒730-0031〒683-0053

岡山県岡山市北区幸町7-33
広島県福山市元町6-11
広島県広島市中区紙屋町1-2-27
鳥取県米子市明治町253

更新日時:2013/07/10 20:06:00

ファイル名:010_9399928052507.doc

名

称

(四
国)
高
松 支 店
徳
島
〃
松
山
〃
高
知
〃
(九州・沖縄)北九州 支 店
福岡〃

所
〒760-0027〒770-0841〒790-8666〒780-0834

在地

名

香川県高松市紺屋町2-6
徳島県徳島市八百屋町2-11
愛媛県松山市三番町3-8-4
高知県高知市堺町1-19〒802-0006 福岡県北九州市小倉北区魚町1-5-11〒810-0001 福岡県福岡市中央区天神1-14-4

称

佐
賀 支 店
長
崎
〃
大
分
〃
宮
崎
〃
熊
本
〃
鹿 児 島
〃
那
覇
〃

印刷日時:13/07/10 20:09

所〒840-0801〒850-0841〒870-0035〒880-0001〒860-0803〒892-0821〒900-0015

在地

佐賀県佐賀市駅前中央1-5-10
長崎県長崎市銅座町4-1
大分県大分市中央町1-1-5
宮崎県宮崎市橘通西4-1-32
熊本県熊本市中央区新市街1-1
鹿児島県鹿児島市名山町1-2
沖縄県那覇市久茂地2-9-7(2) 分室及び法人部
平成25年３月31日現在
名

称

所

在

地

名

称

所

在

地

本店小網町分室〒103-0016 東京都中央区日本橋小網町9-2

IFA大阪オフィス〒530-0003 大阪府大阪市北区堂島1-6-20

本店新川５号館分室〒104-8271 東京都中央区新川1-28-23

IFA横浜オフィス〒220-8129 神奈川県横浜市西区みなとみらい
2-2-1

本店木場分室〒135-8532 東京都江東区木場1-5-55

IFA名古屋オフィス〒450-0002 愛知県名古屋市中村区名駅3-26-8

本店新丸の内ビルディング分室〒100-6518 東京都千代田区丸の内1-5-1

IFA浜松オフィス〒430-7710 静岡県浜松市中区板屋町111-2

本店門前仲町分室〒135-0044 東京都江東区越中島1-2-1

横浜駅前支店分室〒220-0004 神奈川県横浜市西区北幸1-4-1

沖縄第一・第二セン
ター〒900-0015 沖縄県那覇市久茂地2-14-1

山口法人部〒754-0014 山口県山口市小郡高砂町2-7

沖縄第三センター〒900-0006 沖縄県那覇市おもろまち4-2-23― 6 ―更新日時:2013/07/10 20:06:00

ファイル名:010_9399928052507.doc

印刷日時:13/07/10 20:09

９．他に行っている事業の種類
・貸金業法第２条第１項に規定する貸金業
・建物賃貸業務・組合契約の締結並びにその媒介、取次ぎ及び代理に係る業務（金融商品取引業及びこれに付随する業務を除く。
）
・匿名組合契約の締結の媒介、取次ぎ及び代理に係る業務（金融商品取引業及びこれに付随する業務を除く。）
・保険業法第２条第26項に規定する保険募集に係る業務・金融機関の信託業務の兼営等に関する法律第１条第１項第４号に掲げる業務及び同項第６号に掲げ
る業務のうち遺言の執行に関するもの並びに同号及び同項第７号（イを除く。
）に掲げる業務のうち遺産の整理に関するものに係る契約の締結の媒介に係る業務
・その行なう業務に係る顧客に対し他の事業者の紹介を行う業務
・他の事業者の業務に関する広告及び宣伝を行う業務
・銀行代理業

10．手続実施基本契約を締結する指定紛争解決機関の商号又は名称並びに加入する金融商品取引業協会
及び対象事業者となる認定投資者保護団体の名称
・日本証券業協会（金融商品取引業協会）
・一般社団法人金融先物取引業協会（金融商品取引業協会）
・一般社団法人日本投資顧問業協会（金融商品取引業協会）
・一般社団法人第二種金融商品取引業協会（金融商品取引業協会）
・特定非営利活動法人証券・金融商品あっせん相談センター（認定投資者保護団体及び第一種金融商品取引業に関する指定紛争解決機関）

11．会員又は取引参加者となる金融商品取引所の名称又は商号
・株式会社東京証券取引所・株式会社大阪証券取引所・株式会社名古屋証券取引所
・証券会員制法人札幌証券取引所
・証券会員制法人福岡証券取引所・株式会社東京金融取引所(注) １．株式会社東京証券取引所と株式会社ＴＯＫＹＯ ＡＩＭ取引所は、平成24年７月１日付で合併しております。
(注) ２．株式会社東京証券取引所と株式会社大阪証券取引所は、平成25年７月16日付で現物市場の統合を行っております。

12．加入する投資者保護基金の名称
・日本投資者保護基金― 7 ―更新日時:2013/07/10 20:06:00

ファイル名:010_9399928052507.doc

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13．金融商品取引業等に関する内閣府令第７条第３号イ及び第４号から第９号までに掲げる事項
当社は、有価証券関連業、不動産信託受益権等売買等業務および特定有価証券等管理行為を行っております。

14．苦情処理措置及び紛争解決措置の内容
・特定第一種金融商品取引業務

金融商品取引法第37条の７第１項第１号イに規定する苦情処理措置

及び紛争解決措置として、特定非営利活動法人 証券・金融商品あっせん相談センター（以下「ＦＩＮＭＡＣ」という。
）との間で特定第一種金融商品取引業務に係る手続実施基本契約を締結する措置
・特定第二種金融商品取引業務

金融商品取引法第37条の７第１項第２号ロに規定する苦情処理措置

及び紛争解決措置として、一般社団法人第二種金融商品取引業協会（ＦＩＮＭＡＣに業務委託）若しくは、一般社団法人金融先物取引業協会（ＦＩＮＭＡＣに業務委託）を利用する措置又は、ＦＩ
ＮＭＡＣを利用する措置
・特定投資助言・代理業務

金融商品取引法第37条の７第１項第３号ロに規定する苦情処理措置及び紛争解決措置として、一般社団法人日本投資顧問業協会（ＦＩＮＭＡＣに業務委託）を利用する措
置・特定投資運用業務

金融商品取引法第37条の７第１項第４号ロに規定する苦情処理措置及び紛争解決措置として、一般社団法人日本投資顧問業協会（ＦＩＮＭＡＣに業務委託）を利用する措置

なお、当社は以上のほか、当社の行う貸金業務につき、貸金業法第12条の２の２第１項第１号に基づく措置として、指定紛争解決機関である日本貸金業協会との間で、紛争解決等業務に係る手続実施基本契約を締結する措置をとっています。

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ファイル名:020_9399928052507.doc

Ⅱ

印刷日時:13/07/08 14:08

業務の状況に関する事項

１．当期の業務の概要〈市況環境〉
当期の株式市場は、期初から６月初旬までは、欧州不安が再燃したことや世界景気の減速懸念が高まったことなどが嫌気されましたが、その後は揉み合いに転じ、11月中旬以降は、いわゆる「アベノミクス」に対する期待の高
まりやそれに伴う円安の進行などを背景に、大きく上昇しました。期初の日経平均は３月下旬まで株価の上昇基調が続いたこともあり、前期の最高値に近い10,100円台でスタートを切りました。しかしその後は下落基調が鮮明となり、６月４日には終値ベースの当期最安値となる8,295円まで下落しました。６月上旬から11月上旬にかけては、
円高の進行が一服する局面や追加金融緩和に対する期待が高まる局面では株価は反発するものの、欧州の財政問題や米景気減速に対する懸念が高まる局面では株価が調整する相場が続き、日経平均は概ね半月から１ヵ
月ごとに上昇と下落を繰り返す展開となりました。ただ、11月14日の党首討論で、野田首相（当時）が衆院解散を示唆すると相場の地合いが一変。12月の衆院選で自民党が圧勝したことで政策実現への期待が高まり、円安も進行したことで、株価の上昇に拍車が掛かりました。11月13日に8,600円台の安値を記録した後の日経平均は、
その後は一気に水準を切り上げ、３月21日には一時、約４年半ぶりとなる12,600円台を回復。結局、当期末の日
経平均は前期末比2,314円高の12,397円で取引を終えました。
一方、当期の債券市場は、長期金利が年度を通して低下傾向にあり、年度末にかけてその流れが加速しました。機関投資家による期初の益出し売却から、４月４日に10年国債利回りは、当期最高の1.050％まで上昇しました。その後は、欧州不安の再燃や米景気の減速懸念を受けた海外金利の低下に加え、国内債券市場の好需給を背景に、国内金利には低下圧力が強まり、７月に10年国債利回りは0.720％まで低下しました。夏場以降、海外市場への懸念が和らぎ「質への逃避」の巻き戻しから海外金利は上昇しましたが、国内金利の上昇は限られたものとなりました。背景には日銀の金融緩和による、国内債券市場の需給改善の期待がありました。衆議院総選挙
前後からは、一段と日銀による金融政策が注目され、金利は低下基調を強めました。政権交代への期待から円安・株高基調へ転じると、年末年始に金利も一旦調整を挟みましたが、年度末に向けては加速度的に低下し、10
年債利回りは当期最低となる0.510％まで低下しました。黒田日銀新体制の下、「デフレ脱却のために何でもする」「イールドカーブ全体を押し下げる」などの発言から次元の異なる金融緩和が意識され、変動率の高い相場展
開となりました。年度最終日に10年国債利回りは0.050％急上昇し、0.560％で当期末を迎えました。

〈事業の経過〉平成25年３月期（平成24年４月１日から平成25年３月31日まで）の営業収益は2,805億円（前年同期比20.1％
増）、営業収益から金融費用を差し引いた純営業収益は2,679億円（同21.1％増）となりました。また、販売費・一
般管理費は1,952億円（同7.7％増）となりました。その結果、営業利益は727億円（同81.9％増）、営業外損益項目を加減した経常利益は734億円（同82.2％増）となりました。これに特別損益項目や法人税等を加味した結果、当期純利益は449億円（同170.0％増）となりました。

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ファイル名:020_9399928052507.doc

印刷日時:13/07/08 14:08〈受入手数料〉
受入手数料は1,387億円（同21.1％増）となりました。内訳は以下のとおりです。

委託手数料：委託手数料は185億円（同38.2％増）となりました。当期の東証の１日平均売買代金は前年同期比14.9％増の１兆4,998億円となり、株式委託手数料は179億円（同37.9％増）となりました。

引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料：引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧
誘等の手数料は183億円（同2.1％減）となりました。主な内訳は、株券に係る手数料で87億円、債券に係る手数料で95億円となりました。

募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料：募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料は663億円（同42.3％増）となりました。年度後半の株式市場の回復と円安を背景に、投資信託の販売が増加し、投資信託に係る手数料は645億円（同43.8％増）となりました。

その他の受入手数料：その他の受入手数料は355億円（同0.8％減）となりました。主な内訳は、投資信託の事務代行手数料で212億円となりました。

〈トレーディング損益〉

トレーディング損益は1,197億円（同17.1％増）となりました。内訳は、株券等トレーディング損益で33億円、債券・為替等トレーディング損益で1,164億円となりました。

〈金融収支〉
金融収益220億円（同31.5％増）から金融費用125億円（同1.7％増）を差し引いた金融収支は、95億円（同113.9％増）となりました。

〈販売費・一般管理費〉
販売費・一般管理費は1,952億円（同7.7％増）となりました。主な内訳は、人件費で936億円、事務費で332億円、取引関係費で295億円、不動産関係費で184億円となっております。

〈特別損益〉
特別利益は、投資有価証券売却益５億円を計上しました。
特別損失は、24億円となりました。主な内訳は、投資有価証券売却損が８億円、投資有価証券等評価損が５億円、減損損失が５億円、過怠金等が３億円となっております。

〈法人税等〉
法人税、住民税及び事業税は51億円、法人税等調整額は214億円となりました。

― 10 ―

更新日時:2013/07/08 14:00:00

ファイル名:020_9399928052507.doc

印刷日時:13/07/08 14:08

２．業務の状況を示す指標(1) 経営成績等の推移（単位：百万円）

資本金
発行済株式総数
営業収益

平成23年３月期

平成24年３月期

平成25年３月期

10,00010,00010,000

200千株

200千株

200千株

218,663

233,618

280,503

135,887

114,570

138,709

17,076

13,40818,533

18,972

18,75318,357

62,15346,60466,30337,68435,80435,51562,606102,298

119,764((株券等))

△518

309

3,332

((債券等))

57,24190,375

118,222((その他))

5,883

11,613△1,789純営業収益

205,188

221,321267,996

経常利益

38,33640,30373,435

当期純利益

23,524

16,641

44,936(受入手数料)((委託手数料))((引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料))((募集・売出し・特定投資家向け
売付け勧誘等の取扱手数料))((その他の受入手数料))(トレーディング損益)― 11 ―

更新日時:2019/08/02 15:35:00 印刷日時:19/08/02 15:36

ファイル名:a907c540-f622-4f1d-b4ac-fb04acd41b6f.doc(2) 有価証券引受・売買等の状況①

株券の売買高の推移（単位：百万円）
区分

平成23年３月期

平成24年３月期

平成25年３月期

自己655,261

1,142,869

2,082,225

委託

3,361,863

4,892,999

7,770,951

4,017,124

6,035,868

9,853,177

計②

有価証券の引受け及び売出し並びに特定投資家向け売付け勧誘等並びに有価証券の募集、売出し及び私募の取扱い並びに特定投資家向け売付け勧誘等の取扱いの状況

区

分

株券
平成
年３月期

23

売出高

196,204

199,710

募集の
取扱高

売出しの
取扱高
19

―

―

地方債証券

925,703

特殊債券

398,763社債券

4,416,135

国債証券

20,475（単位：千株、百万円）
特定投資家
私募の
向け売付け
取扱高
勧誘等の取
扱高
1,700,080―

69,554―――922,445

―

―

―

―

327,730―――

53,600―1,946,360

808,561

430,079―

5,831,803

126

19,267―

受益証券
36,600――――50,856―

5,777,201

53,600―9,097,892

808,687

500,203―

958,135

1,007,432

―

727

―

2

―

―

―

296,489

―

―

地方債証券

821,619―814,626

―

―

特殊債券

330,916――

261,950

―

―

―

社債券

4,802,560

160,700―

1,550,330

771,641

441,491―

5,128,463―

11,746

―

合

計

株券
平成

国債証券

年３月期

受益証券
その他

44,100――――61,328―5,999,195

160,700―

8,051,859

771,641

514,566―

255,435

277,456

―

―

―

0

―

―

―

299,012

―

―

地方債証券

852,969―

852,970

―

―

特殊債券

754,532――

646,600

―

―

―

社債券

4,550,075

87,900―1,442,247

640,342

798,567―

6,777,438―

45,422

―

合

計

株券
平成
年３月期

25

引受高

―

その他

24

特定投資
家向け売
付け勧誘
等の総額

国債証券

受益証券
その他
合

(注)

計

53,000――――56,228―6,210,576

87,900―10,018,268

640,342

900,218―

平成25年３月期より株券の表示単位を百万円単位から千株単位に変更しております。なお、比較を容易にする
ため平成24年３月期以前についても千株単位に組替え表示しております。

― 12 ―

更新日時:2013/07/08 14:00:00

ファイル名:020_9399928052507.doc

印刷日時:13/07/08 14:08(3) その他業務の状況①

信用取引にかかる融資及び貸証券
区顧客の委託に基づいておこなう融資額とこれにより顧客が買付けている証券の数量分

顧客の委託に基づいておこなう貸証券の数量とこれにより顧客が売付けている代金

百万円

千株

千株

百万円

平成23年３月31日現在

31,127

63,923

4,940

4,050

百万円

千株

千株

百万円

平成24年３月31日現在

25,09056,11011,128

8,793

百万円

千株

千株

百万円

平成25年３月31日現在

49,490100,472

10,2227,084(注)

上場株式投資信託の数量については１口を１株として含めております。

②

公社債の元利金支払いの代理業務（単位：百万円）
区分

元利金支払取扱額③

平成23年３月期

平成24年３月期

平成25年３月期

5,254,386

8,525,838

6,738,621

証券投資信託受益証券の収益金、償還金及び一部解約金支払いの代理業務（単位：百万円）
区分

収益金・償還金・一部解約金支払額④

平成23年３月期

平成24年３月期

平成25年３月期

5,198,818

5,118,752

6,016,644

顧客の経営戦略・財務分析に関する相談業務のうちＭ＆Ａに係る業務（単位：百万円）
区

分

Ｍ＆Ａ業務に係る手数料⑤

平成23年３月期

平成24年３月期

平成25年３月期

4,516

5,077

6,060

生命保険募集業務及び損害保険代理店業務（単位：百万円）
区分

保険募集業務に係る手数料

平成23年３月期

平成24年３月期

平成25年３月期

1,088

1,206

790

当社が行なっております上記以外のその他業務の内容については、７ページをご覧ください。

― 13 ―

ファイル名:020_9399928052507 (2).doc

更新日時:2014/02/21 10:09:00 印刷日時:14/02/21 10:09(4) 自己資本規制比率の状況（単位：百万円）
平成23年３月期

平成24年３月期

平成25年３月期

438,664

455,305

500,242

その他有価証券評価差額金（評価益）等

546

252

9,377

金融商品取引責任準備金等

69

98

159

一般貸倒引当金

71

67

38

長期劣後債務

―――短期劣後債務

200,000

200,000

200,000(Ｂ)

200,686

200,418

209,574

控除資産(Ｃ)

225,181

191,260

151,446

固定化されていない自己資本(Ａ)＋(Ｂ)－(Ｃ)(Ｄ)

414,169

464,463558,369

市場リスク相当額

27,311

34,43335,123

取引先リスク相当額

12,017

12,573

17,644

基礎的リスク相当額

40,48945,12247,36979,817

92,128100,137518.8 ％

504.1 ％

基本的項目

(Ａ)

補完的項目

計

リスク相当額計(Ｅ)

自己資本規制比率(Ｄ)／(Ｅ)×100

557.6 ％

(注) 上記「短期劣後債務」は、劣後特約付借入金であります。
なお、平成25年３月期の短期劣後債務についての契約内容は以下のとおりとなっております。
金

額50,000 百万円

150,000 百万円

契 約 日

平成23年10月３日

平成24年１月５日

弁済期日

平成26年３月31日

平成26年３月31日(5) 使用人の総数及び外務員の総数（単位：名）
区
使

用分

平成23年３月期

平成24年３月期

平成25年３月期

人

7,601

8,024

8,208

（うち外務員）(6,426)(6,788)(7,055)― 14 ―

更新日時:2013/07/08 13:03:00

ファイル名:030_9399928052507.doc

Ⅲ

印刷日時:13/07/08 14:08

財産の状況に関する事項

１．経理の状況(1) 貸借対照表

科

目

金
（

資

産

の

部

（単位：百万円）
平成25年３月期（平成25年３月31日現在）

平成24年３月期（平成24年３月31日現在）
額

金

額

）

流動資産
現金・預金
預託金

7,928,530

6,474,411

120,506

281,891

145,126

223,839

トレーディング商品

3,723,457

2,913,561

商品有価証券等

3,583,960

2,764,903

デリバティブ取引

139,497

148,658

約定見返勘定―49,920

信用取引資産30,45552,286

信用取引貸付金25,09049,490

信用取引借証券担保金

5,365

2,795

3,766,893

2,752,609

3,766,893

2,752,609

募集等払込金

15,092

58,126

短期差入保証金

74,93858,336

前払費用

3,181

2,973

未収収益

15,526

18,374

繰延税金資産24,13927,569その他

9,277

34,959

貸倒引当金

△67

△38

218,422

190,241

有価証券担保貸付金
借入有価証券担保金

固定資産
有形固定資産

8,783

7,536

建物

6,208

5,592

器具・備品

1,650

1,412

土地

17

17

リース資産

907

513

無形固定資産41,40336,557

商標権

27,79424,088

ソフトウェア

1,843

1,411

のれん

11,194

10,466571

591

投資その他の資産

その他

168,235

146,148

投資有価証券

44,66654,488

関係会社株式54,29556,416

3

9

長期貸付金

13,717

13,696

長期差入保証金

16,032

14,621

出資金

長期前払費用149120

繰延税金資産34,3295,612

その他

12,850

7,477

貸倒引当金

△7,808△6,294

資産合計

8,146,952

6,664,653― 15 ―

更新日時:2013/07/08 13:03:00

ファイル名:030_9399928052507.doc

科

金
（

負

債

の

部

（単位：百万円）
平成25年３月期（平成25年３月31日現在）

平成24年３月期（平成24年３月31日現在）

目

印刷日時:13/07/08 14:08

額

金

額

）

流動負債

7,287,137

5,859,139

トレーディング商品

1,987,306

1,863,041

商品有価証券等

1,841,572

1,703,422

デリバティブ取引

145,734

159,618約定見返勘定35,723―

信用取引負債

9,098

7,757

305

673

信用取引借入金
信用取引貸証券受入金

8,793

7,084

2,320,427

2,049,102

有価証券貸借取引受入金

1,209,844

1,689,320

現先取引借入金

1,110,582

359,782

預り金

126,760

173,898

受入保証金

19,571

28,839

短期借入金

2,571,000

1,224,700―

200,000

コマーシャル・ペーパー

185,000

257,500

１年内償還予定の社債

2,500

9,750

未払金

4,775

7,791

未払費用

7,719

8,203

704

5,565

有価証券担保借入金

１年内返済予定の長期借入金

未払法人税等賞与引当金

15,43022,270

資産除去債務

206

41

その他

914

676

固定負債

404,157

295,735

社債

83,415

190,535

長期借入金

316,000

101,000

退職給付引当金

2,104

1,630

資産除去債務

1,683

1,943

954

626

98

159

98

159

7,691,394

6,155,033

株主資本455,305

500,242

資本金

10,00010,000

資本剰余金

378,395

378,395

378,395

378,395

66,910111,847

その他利益剰余金

66,910111,847

繰越利益剰余金

66,910111,847

252

9,377

252

9,377

その他
特別法上の準備金
金融商品取引責任準備金
負債合計（ 純 資 産 の 部 ）その他資本剰余金
利益剰余金

評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
純資産合計
負債・純資産合計― 16 ―

455,558

509,619

8,146,952

6,664,653

更新日時:2013/07/08 13:03:00

ファイル名:030_9399928052507.doc

印刷日時:13/07/08 14:08(2) 損益計算書

科目（

平成24年３月期
自 平成23年４月１日
至 平成24年３月31日
金

営業収益

） （

額

（単位：百万円）
平成25年３月期
自 平成24年４月１日
至 平成25年３月31日

）

金

額

233,618

280,503

受入手数料

114,570

138,709

トレーディング損益

102,298

119,764

金融収益

16,74922,029

金融費用

12,296

12,506

純営業収益

221,321267,996

販売費・一般管理費

181,350

195,285

取引関係費

26,40329,505

人件費84,056

93,631

不動産関係費18,20718,455

事務費

32,22533,214

減価償却費

7,478

7,261

租税公課

1,568

1,867

その他

11,411

11,349

営業利益

39,97072,710

営業外収益

1,190

1,368

営業外費用

858

642

経常利益

40,30373,435

特別利益

1,033

555

投資有価証券売却益

985

555

関係会社株式売却益

47

―

2,492

2,446

固定資産除却損

14176

投資有価証券売却損

192

824

投資有価証券等評価損

426

593

関係会社株式評価損798―

金融商品取引責任準備金繰入

29

60

減損損失

117

581

商号変更費用

787

―

過怠金等

―

309

38,84471,544144

5,109

法人税等調整額

22,05921,498

当期純利益

16,641

44,936

特別損失

税引前当期純利益
法人税、住民税及び事業税― 17 ―

更新日時:2013/07/08 13:03:00

ファイル名:030_9399928052507.doc

印刷日時:13/07/08 14:08(3) 株主資本等変動計算書

平成24年３月期(自平成23年４月１日

至

平成24年３月31日)（単位：百万円）

株主資本
資本剰余金
資本金

当期首残高

その他資
本剰余金

10,000

評価・換
算差額等

利益剰余金
その他利
益剰余金

純資産合計
株主資本合計繰越利益
剰余金378,395

50,269438,664

16,641

16,641

その他有
価証券評
価差額金
546

439,210

当期変動額
当期純利益
株主資本以外の項目の
当期中の変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

平成25年３月期(自――16,641

16,641

10,000378,395

66,910455,305

平成24年４月１日

至16,641
△

293

△

293

△

293

16,347

252

455,558

平成25年３月31日)（単位：百万円）

株主資本
資本剰余金
資本金

当期首残高

その他資
本剰余金

10,000

評価・換
算差額等

利益剰余金
その他利
益剰余金

純資産合計
株主資本合計繰越利益
剰余金378,395

66,910455,305

44,93644,936

その他有
価証券評
価差額金
252

455,558

当期変動額
当期純利益
株主資本以外の項目の
当期中の変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

44,936
9,124

9,124

―

―

44,93644,936

9,124

54,061

10,000378,395

111,847

500,2429,377

509,619― 18 ―

更新日時:2013/07/08 14:01:00

ファイル名:040_9399928052507.doc

印刷日時:13/07/08 14:09

貸借対照表、損益計算書および株主資本等変動計算書の作成について
平成24年３月期

平成25年３月期

当社の貸借対照表、損益計算書および株主資本等変動

当社の貸借対照表、損益計算書および株主資本等変動計算書は、「会社計算規則」（平成18年法務省令第13号

計算書は、「会社計算規則」（平成18年法務省令第13号

最終改正平成23年11月16日）の規定のほか、「金融商品取最終改正平成23年11月16日）の規定のほか、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号

引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号

最最終改正平成23年12月26日）、および「有価証券関連業経理終改正平成25年３月28日）、および「有価証券関連業経理の統一に関する規則」（昭和49年11月14日付日本証券業協の統一に関する規則」（昭和49年11月14日付日本証券業協

会自主規制規則

会自主規制規則

最終改正平成22年３月16日）に基づい最終改正平成24年３月19日）に基づいて作成しております。

て作成しております。
記載金額は、百万円未満の端数を切り捨てて表示して記載金額は、百万円未満の端数を切り捨てて表示して
おります。

おります。

継続企業の前提に関する注記
平成24年３月期

平成25年３月期

該当事項はありません。

該当事項はありません。

貸借対照表、損益計算書および株主資本等変動計算書作成のための基本となる重要な事項
平成24年３月期

平成25年３月期

１．資産の評価基準及び評価方法

１．資産の評価基準及び評価方法(1) トレーディング商品(1) トレーディング商品

トレーディング商品に属する有価証券等およびデ同左

リバティブ取引等については、時価法を採用しております。
(2) 子会社株式及び関連会社株式(2) 子会社株式及び関連会社株式

移動平均法による原価法によっております。

同左(3) その他有価証券①(3) その他有価証券

時価のある有価証券①

決算日の市場価格等に基づく時価をもって貸借時価のある有価証券
同左

対照表価額としております。なお、移動平均法による取得原価との評価差額は、全部純資産直入法
によっております。
②

投資事業組合等への出資②

純資産を当社の出資持分割合に応じて、投資有投資事業組合等への出資
同左

価証券として計上しております。ただし、子会社に該当する投資事業組合、その他重要性のある出資については、当該組合等の財務諸表を基礎とし、当社の出資持分相当額を総額で取り込む方法
によっております。
③

時価のない有価証券③

移動平均法による原価法によっております。

時価のない有価証券
同左― 19 ―

更新日時:2013/07/08 14:01:00

ファイル名:040_9399928052507.doc

平成24年３月期

印刷日時:13/07/08 14:09

平成25年３月期
２．固定資産の減価償却の方法

２．固定資産の減価償却の方法(1) 有形固定資産（リース資産を除く）(1) 有形固定資産（リース資産を除く）

主として定率法を採用しております。

主として定率法を採用しております。

（会計上の見積りの変更と区別することが困難な会
計方針の変更）当社は、法人税法の改正に伴い、当期より平成24
年４月１日以降に取得した有形固定資産について
は、改正後の法人税法等に基づく減価償却の方法に変更しております。
なお、この変更により財務諸表に与える影響は軽微であります。
(2) 無形固定資産(2) 無形固定資産

同左

定額法を採用しております。なお、ソフトウェアの耐用年数は社内における利用可能期間、商標権およびのれんについては20年以内の期間としております。

(3) リース資産(3) リース資産

同左

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

３．引当金の計上基準

３．引当金の計上基準(1) 貸倒引当金(1) 貸倒引当金
同左

貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能
見込額を計上しております。

(2) 賞与引当金(2) 賞与引当金

同左

役員および従業員に対する賞与の支給見込額を計上しております。
(3) 退職給付引当金(3) 退職給付引当金

年金受給権者の退職給付に備えるため、当期末に同左

おける退職給付債務および年金資産に基づき計上しております。

４．特別法上の準備金の計上

４．特別法上の準備金の計上

特別法上の準備金は、金融商品取引責任準備金であり、証券事故による損失に備えるため、金融商品取引法第46条の５第１項および「金融商品取引業等に関す
る内閣府令」第175条の規定に定めるところにより算出した額を計上しております。

― 20 ―

同左

更新日時:2013/07/08 14:01:00

ファイル名:040_9399928052507.doc

平成24年３月期

平成25年３月期

５．その他

５．その他

(1) 消費税等の会計処理方法

同左

消費税および地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

６．重要な会計方針の変更

６．重要な会計方針の変更

同左

該当事項はありません。

（追加情報）
会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準等の適用
当期の期首以後に行われる会計上の変更および過去の誤謬の訂正より、「会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号

平成21年12月４日）および「会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第24号

印刷日時:13/07/08 14:09

平成21年12月４日）を適用しております。

― 21 ―

更新日時:2013/07/08 14:01:00

ファイル名:040_9399928052507.doc

印刷日時:13/07/08 14:09

注記事項
平成24年３月期

平成25年３月期[貸借対照表に関する注記][貸借対照表に関する注記]

１．担保に供している資産及び担保に係る債務

１．担保に供している資産及び担保に係る債務(1) 担保に供している資産(1) 担保に供している資産
トレーディング商品

トレーディング商品

1,512,737百万円

740,521百万円（注１）資産の額は貸借対照表計上額によっており（注１）資産の額は貸借対照表計上額によっており

ます。

ます。
（注２）上記のほか、短期借入金の担保として借入（注２）上記のほか、短期借入金の担保として借入

有価証券1,275,848百万円を差し入れており

有価証券433,171百万円を差し入れておりまます。

す。
(2) 担保資産の対象となる債務(2) 担保資産の対象となる債務
信用取引借入金
短期借入金
計

短期借入金

2,329,400百万円

計2,329,693百万円

２．差入有価証券等

9,551百万円

信用取引貸証券300百万円

851,255百万円

8,221百万円

信用取引借入金の本担保証券

消費貸借契約により貸し付けた有価証券

660百万円

消費貸借契約により貸し付けた有価証券

1,213,397百万円

差入保証金代用有価証券

850,600百万円(1) 差し入れている有価証券

信用取引借入金の本担保証券

現先取引で売却した有価証券

655百万円

２．差入有価証券等(1) 差し入れている有価証券
信用取引貸証券

信用取引借入金

293百万円

1,687,912百万円

1,110,504百万円
16,998百万円

現先取引で売却した有価証券

359,166百万円

差入保証金代用有価証券

23,997百万円（注）担保に供している有価証券（上記「１．担保（注）担保に供している有価証券（上記「１．担保に供している資産及び担保に係る債務（1）担に供している資産及び担保に係る債務（1）担保に供している資産」のトレーディング商品

保に供している資産」のトレーディング商品

および借入有価証券）を除いております。

および借入有価証券）を除いております。

(2) 受け入れた有価証券(2) 受け入れた有価証券

信用取引借証券5,282百万円

信用取引借証券2,754百万円

信用取引貸付金の本担保証券

25,098百万円

信用取引貸付金の本担保証券

50,168百万円

消費貸借契約により借り入れた有価証券

消費貸借契約により借り入れた有価証券

3,946,569百万円

2,916,167百万円

その他担保として受け入れた有価証券

その他担保として受け入れた有価証券

1,084百万円

３．有形固定資産の減価償却累計額

2,185百万円

３．有形固定資産の減価償却累計額
15,018百万円― 22 ―

15,800百万円

更新日時:2013/07/08 14:01:00

ファイル名:040_9399928052507.doc

平成24年３月期

平成25年３月期
４．保証債務の内容及び金額

４．保証債務の内容及び金額
被保証者
当社従業員

保証金額
11,607百万円

印刷日時:13/07/08 14:09

被保証債務の内容

被保証者

住宅融資制度に伴う

当社従業員

保証金額
9,980百万円

金融機関借入金

被保証債務の内容
住宅融資制度に伴う金融機関借入金

SMBC Nikko

2,651百万円

シンガポール通貨庁

Securities

に対するシンガポー(Singapore)

ル拠点の債務保証

Pte.Ltd.

５．関係会社に対する金銭債権及び金銭債務 (区分表

５．関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く)

示したものを除く）

短期金銭債権112,282百万円

短期金銭債権

31,572百万円

長期金銭債権12,043百万円

長期金銭債権9,414百万円

短期金銭債務

19,801百万円

短期金銭債務219,869百万円

長期金銭債務

200,000百万円― 23 ―

更新日時:2013/07/08 14:01:00

ファイル名:040_9399928052507.doc

平成24年３月期

印刷日時:13/07/08 14:09

平成25年３月期[損益計算書に関する注記][損益計算書に関する注記]

１．関係会社との取引高

１．関係会社との取引高

営業取引による取引高

営業取引による取引高

営業収益2,393百万円

営業収益

1,201百万円

営業費用

47,546百万円

営業費用50,311百万円

営業取引以外の取引による取引高

3百万円

営業取引以外の取引による取引高[株主資本等変動計算書に関する注記][株主資本等変動計算書に関する注記]

１．発行済株式に関する事項

１．発行済株式に関する事項

普通株式

200,001株[税効果会計に関する注記]

普通株式

183百万円

200,001株[税効果会計に関する注記]繰延税金資産の発生の主な原因は、会社分割時に生じた資産調整勘定や賞与引当金の否認であります。

繰延税金資産の発生の主な原因は、会社分割時に生じた資産調整勘定や賞与引当金の否認であります。

また、「経済社会の構造の変化に対応した税制の構築を図るための所得税法等の一部を改正する法律」（平成23年
法律第114号）および「東日本大震災からの復興のための施策を実施するために必要な財源の確保に関する特別措置法」（平成23年法律第117号）が平成23年12月２日に公布され、平成24年４月１日以後に開始する事業年度から
法人税率の引下げおよび復興特別法人税の課税が行われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産および繰延税金負債の計算に使用される法定実効税率は従来の40.69％から、平成24年４月１日に開始する事業年度から
平成26年４月１日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異等については38.01％に、平成27年４月１日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異等については35.64％となります。この税率変更により繰延税
金資産の純額が4,790百万円減少し、法人税等調整額は4,800百万円増加しております。

[リースにより使用する固定資産に関する注記]

貸借対照表に計上した固定資産のほか、オンライン端
末機、パーソナル・コンピューター等の一部について
は、所有権移転外ファイナンス・リース契約により使用
しております。

― 24 ―

平成24年３月期

平成25年３月期[１株当たり情報に関する注記][１株当たり情報に関する注記]

１．１株当たり純資産額

2,277,779円57銭

１．１株当たり純資産額

2,548,086円00銭

１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとお

１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとお

りです。

りです。
純資産の部の合計額

455,558百万円

純資産の部の合計額

509,619百万円

普通株式に係る純資産の部

455,558百万円

普通株式に係る純資産の部

509,619百万円

１株当たり純資産額の算定に用いられた普通株式

１株当たり純資産額の算定に用いられた普通株式の数の数

２．１株当たり当期純利益

200千株

83,205円72銭

２．１株当たり当期純利益

200千株

224,683円63銭

１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のと１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のと

おりです。

おりです。
当期純利益

16,641百万円

当期純利益

44,936百万円

普通株式に係る当期純利益

16,641百万円

普通株式に係る当期純利益

44,936百万円

普通株式の期中平均株式数

200千株

普通株式の期中平均株式数

200千株[重要な後発事象に関する注記][重要な後発事象に関する注記]

該当事項はありません。

該当事項はありません。

― 25 ―

更新日時:2013/07/08 13:08:00

ファイル名:060_9399928052507.doc

印刷日時:13/07/08 14:09

２．借入金の主要な借入先及び借入金額
短期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）（単位：百万円）
借入先

平成24年３月31日現在

平成25年３月31日現在

日
本銀行
株 式 会 社 三 井 住 友 銀 行
その他

2,329,400―
241,600

850,600
200,000
374,100

計

2,571,000

1,424,700

平成 24 年３月 31 日現在

平成 25 年３月 31 日現在

長期借入金（単位：百万円）
借入

先

株 式 会 社 三 井 住 友 銀 行
その他

200,000
116,000―
101,000

計

316,000

101,000

信用取引借入金（単位：百万円）
借入先

平成24年３月31日現在

平成25年３月31日現在

日 本 証 券 金 融 株 式 会 社
大 阪 証 券 金 融 株 式 会 社

293
11

655
18

計

305

673

― 26 ―

更新日時:2013/07/08 13:08:00

ファイル名:060_9399928052507.doc

印刷日時:13/07/08 14:09

３．保有する有価証券（トレーディング商品に属するものとして経理された有価証券を除く。
）の状況(1)その他有価証券で時価があるもの（単位：百万円）
平成24年３月31日現在
種

類

貸借対照表
計 上 額

取得価額

貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

平成25年３月31日現在

差

額

貸借対照表
計 上 額

取得価額

差

額

16,41718,443

2,026

26,85039,694

12,843

株式

16,41718,443

2,026

26,85039,694

12,843

債券

―

―

―

―

―

―

国債・地方債等

―

―

―

―

―

―

社債

―

―

―

―

―

―

その他

―

―

―

―

―

―

―

―

―

―

―

―

16,017

14,451△1,565

3,894

3,681

△213

株式

16,017

14,451△1,565

3,894

3,681

△213

債券

―

―

―

―

―

―

国債・地方債等

―

―

―

―

―

―

社債

―

―

―

―

―

―

その他

―

―

―

―

―

―

―

―

―

―

―

―

32,43432,895460

30,74543,375

12,629

その他
貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

その他
合

計

(2)時価評価されていない主な有価証券の内容等（単位：百万円）
種

類

平成24年３月31日現在

平成25年３月31日現在

貸借対照表計上額

貸借対照表計上額

満期保有目的債券――

子会社株式および関連会社株式

54,29556,416

その他有価証券11,77011.112

非上場株式

11,728

10,643

組合出資金

12

438

その他

30

30

４．デリバティブ取引（トレーディング商品に属するものとして経理された取引を除く。）の状況
該当事項はありません。

― 27 ―

更新日時:2013/07/08 13:08:00

ファイル名:060_9399928052507.doc

印刷日時:13/07/08 14:09

５．会計監査人等による監査の状況（平成24年３月期）
当社は、「Ⅲ

財産の状況に関する事項

１.経理の状況」に掲げた貸借対照表、損益計算書および株主資本等変動計算書について、会社法第436条第２項第１号の規定に基づき、有限責任あずさ
監査法人の監査を受けております。

（平成25年３月期）
当社は、「Ⅲ

財産の状況に関する事項

１.経理の状況」に掲げた貸借対照表、損益計算書および株主資本等変動計算書について、会社法第436条第２項第１号の規定に基づき、有限責任あずさ
監査法人の監査を受けております。

― 28 ―

更新日時:2013/07/08 13:12:00

ファイル名:070_9399928052507.doc

Ⅳ

印刷日時:13/07/08 14:09

管理の状況に関する事項

１．内部管理の状況の概要(1) コンプライアンス体制について①

コンプライアンスへの取り組み
当社は、金融商品市場の担い手としての重大な社会的責任を十分に認識し、市場参加者をはじめ、社会の理解と信頼を強固なものとするために、コンプライアンスを経営の最重要課題の一つとして位置付け、コンプライアンス体制の整備と実践に取り組んでいます。

②

コンプライアンス体制の枠組み
当社では、各部店が自主管理を実施し、独立した「内部監査部門」が厳正な監査を行う構造を、コンプライアンス体制の基本的枠組みとしています。この構造を維持し、有効に機能させていくた
めに、「コンプライアンス部門」が、コンプライアンス確保のための体制整備を企画・推進するとともに、各部店に対する監督・監視や、各部店のコンプライアンスにかかる判断のサポートを実施しています。
当社の具体的なコンプライアンス体制の枠組みは、下図に示すとおりであり、このような枠組みを有効に機能させるべく、当社では、次のような運営を行っています。

― 29 ―

更新日時:2013/07/08 13:12:00

ファイル名:070_9399928052507.doc(イ)

印刷日時:13/07/08 14:09

コンプライアンス・マニュアルの制定
役職員が、法令等および行動規範に則り最適な行動を選択する上で拠るべき基準を明示し、解説するコンプライアンス・マニュアルを取締役会の決議をもって制定し、役職員に周知徹底しています。

(ロ)

コンプライアンス・プログラムの策定
当社および当社の子会社等におけるコンプライアンスを有効に機能させることを目的として、

年度ごとに、規程の整備や研修等、コンプライアンスに関する具体的な年間計画を取締役会で策定し、体制整備を進めています。重点施策として掲げるものについては、PDCAサイクルに基づき、体制整備、教育・研修、モニタリングの実施等を行っています。

(ハ)

内部管理責任者などの配置
部室店においては、自主管理が部室店長の責任によって適切に実施されるべく、部室店長をコンプライアンス責任者に位置付けるとともに、業務から独立したコンプライアンスの観点か
ら所属部室店の業務を牽制し、コンプライアンス上の実務を担う内部管理責任者を配置することで、その実効性の確保に努めております。

(ニ)コンプライアンス委員会の設置
社内の各種業務に関して、コンプライアンスの観点から広く検討・審議できるよう、社内の横断的な組織として、コンプライアンス委員会（取締役会の諮問機関）を設置しています。

(ホ)コンプライアンス部門等の組織及び業務分掌
部署名

主な業務分掌監査部

・当社および当社の子会社等のコンプライアンスおよびリスク管理に係る内部監査等の実施全般に関する業務

コンプライアンス統括部

・業務全般におけるコンプライアンス態勢の整備・維持および法
令遵守状況の監督の総括に関する業務
・当社子会社等におけるコンプライアンス態勢の整備・維持および法令諸規則等の遵守状況の監督に関する業務

リテールコンプライアンス部

・営業部門におけるコンプライアンス態勢の整備・維持および法
令遵守状況の監督に関する業務

商品・法人コンプライアンス部

・商品部門・法人部門におけるコンプライアンス態勢の整備・維持および法令遵守状況の監督に関する業務
・商品性確認および商品説明等に係る審査・監督に関する業務

売買管理部

・証券市場における売買状況の監視、株価審査や内部者取引規制、法人関係情報の管理等に関する業務

法務部

・当社および当社の子会社等の法務の総括およびリーガルリスクの管理全般に関する業務

総合管理部

・当社および当社の子会社等の社会的適合性および保安対策の総括に関する業務

引受審査部

・引受審査に関する業務
・証券取引所への上場推薦等に係る審査に関する業務
・お客様からの苦情および要望等の受付・把握およびそれらに基づく改善プロセスの構築・支援に関する業務・苦情対応体制の構築に関する業務
・ＣＳ調査の実施・分析およびＣＳ向上の推進に関する業務

お客様相談室― 30 ―

更新日時:2013/07/08 13:12:00

ファイル名:070_9399928052507.doc

印刷日時:13/07/08 14:09(2) リスク管理体制について①

リスク管理への取り組み
今日、証券会社を取り巻くリスクは、市場リスク、信用リスク、流動性リスク、事務リスクやシステムリスク等を含むオペレーショナルリスク、リーガルリスク、レピュテーションリスク等、多様化、複雑化しており、これらリスクを認識し適切に管理、コントロールし、当社の健全性を維持しながら収益性の向上が図れるようリスク管理体制の整備と実践に取り組んでいます。

②

当社のリスク管理体制
当社では、リスク管理に係る重要事項については、取締役会または経営会議にて決定します。また取締役会の諮問機関としてリスクマネジメント委員会を設置し、リスク管理に関する全般的方針
および具体的方針の策定、見直しを行うとともに、各リスク管理所管部署よりリスク管理に係る運営状況について報告を受ける体制となっています。
当社のリスク管理体制は、下図に示すとおりであり、主要リスクの具体的な管理方法については次ページをご覧ください。

― 31 ―

更新日時:2013/07/08 13:12:00

ファイル名:070_9399928052507.doc

印刷日時:13/07/08 14:09(イ) 市場リスク管理
市場リスクとは、株価、金利および外国為替相場等の変動により、保有する有価証券等の価格が変動することにより損失が発生するリスクです。
当社では、当社全体および各部の市場リスク量、市場ＶａＲ（バリュー・アット・リスク）、および損失額の上限を設定し、日次でリスク枠の遵守状況や損益状況を管理し、リスクマネジ
メント委員会構成員等に報告を行っています。

(ロ) 信用リスク管理
信用リスクとは、取引相手先の債務不履行等（信用状態の変化を含む）により、デリバティ
ブ取引等の評価益を含む資産の価値が、減少ないし消失することにより損失が発生するリスクです。
当社では、当社全体の取引先リスク相当額および想定損失額の上限を設定すると共に、取引先毎に社内格付および与信枠を付与し、日次で与信額が枠内に収まっていることをモニタリン
グしています。また与信枠のない取引先からは事前に十分な担保を徴求しています。リスクマ
ネジメント委員会構成員等には、当社全体における信用リスク管理状況について定期的に報告を行っています。

(ハ) 流動性リスク管理
流動性リスクとは、金融情勢または当社の財務内容の悪化等により、当社の業務活動が資金面での制約を被るリスク、および資金の確保において通常より著しく高い金利での資金調達を余儀なくされることにより損失が発生するリスクです。
当社では、資金繰りの状況を日次で把握し、各種ガイドラインの管理状況をリスクマネジメ
ント委員会構成員等に報告を行っています。またストレステストの結果を資金繰り運営に反映
して、不測の事態が発生しても対応可能な流動性が確保されるように運営しています。

(ニ) オペレーショナルリスク管理
オペレーショナルリスクとは、社内の業務プロセス、配置人員、システムが不適切であること、もしくは機能しないことにより損失が発生するリスク、および自然災害を含む社外の事象
により損失が発生するリスクです。具体的には、事務リスク、システムリスクおよびその他のリスク（情報セキュリティ、安全対策/危機管理等を含む）をいいます。
当社では、業務を定性的に分析し、損失発生の頻度と規模に対する評価に基づいてプロセス、
配置人員、システムの状況を適切に保つ措置をとること、および社外の事象に対する防御体制を整備することにより管理を行っており、その管理状況を定期的にリスクマネジメント委員会
構成員等に報告を行っています。

― 32 ―

更新日時:2013/07/08 13:12:00

ファイル名:070_9399928052507.doc

印刷日時:13/07/08 14:09

２．分別管理等の状況(1) 顧客分別金信託等の状況（単位：百万円）
項

目

平成24年３月31日現在の金額

平成25年３月31日現在の金額

直近差替計算基準日の顧客分別金必要額

127,302356.814

顧客分別金信託額

132,370

209,089

期末日現在の顧客分別金必要額

111,735

162,468(注)

直近差替計算基準日の顧客分別金必要額には、顧客分別金信託の差替日までに払込みが行われた募集等
受入金152,724百万円が含まれております（金融商品取引業等に関する内閣府令第141条第１項第９号ロ）。

(2) 有価証券の分別管理等の状況①

保護預り等有価証券
平成24年３月31日現在

有価証券の種類

国内証券

外国証券

数 22,742,036 千株

国内証券

券

株

債

券

額面金額

9,681,857 百万円

4,522,769 百万円

9,320,173 百万円

4,525,274 百万円

受益証券

口

数

4,731,808 百万口

939,477 百万口

5,128,482 百万口

897,668 百万口

新株予約権証券数

量②

21,746,763 千株

外国証券

株

受益証券発行信託 額面金額

234,502 千株

平成25年３月31日現在

225,571 千株

― 千枚

38 千枚

― 千枚

33 千枚

958 百万円― 百万円

1,042 百万円

― 百万円

受入保証金代用有価証券
平成24年３月31日現在

有価証券の種類

数

株

券

株

債

券

額面金額

量

数

平成25年３月31日現在
数

100,316 千株

量88,698 千株

110 百万円

137 百万円

数

1,561 百万口

2,007 百万口

受益証券発行信託 額面金額

51 百万円

106 百万円

受益証券

③

口

通貨関連デリバティブ取引にかかる保証金充当有価証券
平成24年３月31日現在

有価証券の種類

国内証券

外国証券

国内証券

外国証券

50,160 千株― 千株

33,180 千株

― 千株

株

券

株

債

券

額面金額

79,672 百万円

130,499 百万円

49,347 百万円

114,757 百万円

口10,386 百万口― 百万口

12,007 百万口

― 百万口

受益証券

数

平成25年３月31日現在

数― 33 ―

更新日時:2013/07/08 13:12:00

ファイル名:070_9399928052507.doc④

印刷日時:13/07/08 14:09

管理等の状況
お客様よりお預かりしている有価証券は、約款に基づく以下の保管形態で「分別管理」しており

ます。
管理区分

管理場所

有価証券種類

単純保管 第三者機関金庫

自

社

金

庫

非上場株券(注)１

債

券

(注)２

管 理 お よ び 照 合 方 法
銘柄毎顧客毎に区分し、第三者機関金庫で個別に保管しております。また定期的に、顧客毎の持分を記載した管理簿と第三者機関における証券とを照合しております。
銘柄毎に区分し、自社金庫（関係会社金庫（注）３）で混蔵して保管しております。
また定期的に、顧客毎の持分を記載した管理簿と当該金庫の証券とを照合しておりま
す。

定期照合

月

次

四半期

国内上場外国証券

証券保管振替機構(以下「機構」という)において混蔵して保管し、機構の外国株券等
口座管理機関として外国株券等振替口座簿に顧客毎の持分を記載し管理しております。また、外国株券等振替口座簿と機構における自社残高とを自動照合しておりま
す。

日

次

海外保管機関外

国証

券

各保管場所（第三者保管機関）において、混蔵して保管しております。また移動した銘柄については移動の都度、それ以外については定期的に、顧客毎の持分を記載した管理簿と当該第三者保管機関における残高とを照合しております。

月

次

日

振

替

国

債

上

場

株

式

振

替

社

債

口座管理機関として振替口座簿に顧客毎の持分を記載し管理しております。また、振替口座簿と振替機関における自社残高とを自動照合しております。

日

次

株
証
混蔵保管 振

式
券
替

会
保
機

社
管
構

保護預り等
有価証券

振替決済 株
証
振

本

式
券
替

銀

会
保
機

行

社
管
構

転換社債券(注)４
振 替 投 信(注)５
受益証券発行信託

共有 累 積 投 資 商 品 、 ミ ニ 株

有価証券の種別に応じ、上記と同様に管理・照合しております。
有価証券の種別に応じ、保護預り等有価証券と同様に管理・照合しております。

受 入 保 証 金 代 用 有 価 証 券 (注)６
保 証 金 充 当 有 価 証 券 (注)７
(注) １．数量は僅少ですが、一部混蔵保管があります。
２．特にお申出のあったものについて、一部単純保管があります。
３．当社が100％株式を保有し証券取引関連の事務を委託している会社の金庫において保管しております。
４．国内転換社債型新株予約権付社債券。（平成14年４月１日施行の商法改正前の商法における転換社債券を含む。）
５．上場振替投信を含みます。
６．別途、先物取引証拠金代用有価証券の直接預託分を取引所に差し入れております。
７．通貨関連デリバティブ取引にかかる保証金充当有価証券が該当します。

― 34 ―

更新日時:2013/07/08 13:12:00

ファイル名:070_9399928052507.doc(3)①

金融商品取引法第43条の３の規定に基づく区分管理の状況
法第43条の３第１項の規定に基づく区分管理の状況

管理の方法

当期末残高

前期末残高

金銭

12,100 百万円

金銭信託

内訳

10,800 百万円 株式会社三井住友銀行

国内株式33,180 千株

国内債券

49,374 百万円 国内債券

国内投信
有
価
証
券
等

印刷日時:13/07/08 14:09

国内株式

12,007 百万口 国内投信

50,160 千株

株式会社証券保管振替機構
日本銀行

46,975 百万円

株式会社証券保管振替機構

2,399 百万円

79,672 百万円

10,386 百万口 株式会社証券保管振替機構
112 百万米ドル

第三者に
よる管理

2 百万ユーロ
124 百万豪ドル
外国債券 114,757 百万円 外国債券 130,499 百万円 海外保管機関

3 百万ＮＺドル
22 百万南アフリカランド
8 百万トルコリラ
90,795 百万円②

法第43条の３第２項の規定に基づく区分管理の状況
該当事項はありません。

― 35 ―

Ⅴ

当社及びその子法人等の概況に関する事項

１．特別金融商品取引業者の商号
ＳＭＢＣ日興証券株式会社

２．特別金融商品取引業者の登録年月日（登録番号）
平成21年９月10日（関東財務局長（金商）第2251号）

３．特別金融商品取引業者の届出日
平成23年４月14日

４．主要な事業の内容及び組織の構成
当社および当社の関係会社は、グループ全体として業務運営を進めており、主たる事業は、有価証券関連業務を中心とした金融サービス業であります。
なお、当社グループの事業の系統図は次のとおりであります。

― 36 ―

５．子法人等に関する事項
平成 25 年３月 31 日現在
商号又は名称

主たる事務所の所在地

資本金の額

事業の内容

議決権の
保有割合(％)（連結子会社）
日興ビジネスシステムズ株式会社

東京都江東区

200 百万円

日興システムソリューションズ株式会社

神奈川県横浜市

3,000 百万円

情報サービス業

日興グローバルラップ株式会社

東京都中央区

1,499 百万円

投資顧問業

SMBC Nikko Bank (Luxembourg) S.A.

ルクセンブルク大公国

サービス業

90 百万 EUR 銀行業

100
(100)
100
(100)
100
(100)
100
(100)

11 社

―

―

―

―

（持分法適用関連会社）
３社

―

―

―

―

その他

（注）
「議決権の保有割合」欄には、当社が保有する子法人等の議決権の数が、当該子法人等の総株主等の議決権の数に占める割合を記載し、同欄の（ ）内には、当社及びその一の子法人等以外の子法人等が保有する当該一の子法人等の議決権の数が、当該一の子法人等の総株主等の議決権の数に占める割合を記載しております。

― 37 ―

Ⅵ

当社及びその子法人等の業務の状況に関する事項

１．当期の業務の概要〈市況環境〉「Ⅱ

業務の状況に関する事項

１．当期の業務の概要」に記載したとおりです。

〈事業の経過〉当連結会計年度の営業収益は2,966億円（前連結会計年度比18.0％増）、純営業収益は2,747億円（同20.0％増）となりました。また、販売費・一般管理費は2,002億円（同8.2％増）となったことから、営業利益は744億円（同70.2％増）、営業外損益項目を加減した経常利益は757億円（同69.8％増）となりました。これに特別損益項目や法人税等を加味した結果、当期純利益は457億円（同134.7％増）となりました。
〈受入手数料〉
受入手数料は1,431億円（同19.8％増）となりました。内訳は以下のとおりです。
委託手数料：委託手数料は192億円（同38.5％増）となりました。当期の東証の１日平均株式売買代金は前期比14.9％増の１兆4,998億円となり、株式委託手数料は186億円（同38.2％増）となりました。
引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料：引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧
誘等の手数料は183億円（同2.1％減）となりました。主な内訳は、株券に係る手数料で87億円、債券に係る手数料で95億円となりました。
募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料：募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料は663億円（同42.1％増）となりました。欧州の財政不安や円高の進行懸念が続いたものの、新興国や日本株式等を投資対象とした投資信託には一定の需要があり、投資信託に係る手数料は645億円（同43.8％増）となりました。
その他の受入手数料：その他の受入手数料は391億円（同2.4％減）となり、投資信託の事務代行手数料等は236億円となりました。

〈トレーディング損益〉

トレーディング損益は1,197億円（同17.1％増）となりました。内訳は、株券等トレーディング損益で33億円、債券・為替等トレーディング損益で1,164億円となっております。

〈金融収支〉
金融収益236億円（同25.4％増）から金融費用140億円（同1.9％減）を差し引いた金融収支は、96億円（同111.0％増）となりました。

― 38 ―

〈販売費・一般管理費〉
販売費・一般管理費は2,002億円（同8.2％増）となりました。主な内訳は、人件費が1,035億円、取引関係費が298億円、不動産関係費が201億円、減価償却費が162億円、事務費が157億円となっております。

〈特別損益〉
特別利益は、５億円となりました。内容は全て投資有価証券売却益です。
特別損失は、24億円となりました。主な内訳は、投資有価証券売却損が10億円、減損損失が５億円、投資有価証券等評価損が４億円となっております。

〈法人税等〉
法人税、住民税及び事業税は65億円、法人税等調整額は214億円となりました。

２．業務の状況を示す指標（単位：百万円）
平成 23 年３月期

平成 24 年３月期

平成 25 年３月期

営業収益236,706

251,291

296,623

純営業収益

213,835

228,882

274,762

経常利益

43,10544,59875,750

当期純利益

25,481

19,49645,759

包括利益

22,87518,19058,222

純資産額440,533

458,694

516,883

総資産額

8,050,152

8,276,730

6,753,074―

482.5％

544.7％

連結自己資本規制比率― 39 ―

Ⅶ

当社及びその子法人等の財務の状況に関する事項

１．経理の状況(1) 連結貸借対照表
科
（

資

目
産

の

部

（単位：百万円）
当連結会計年度（平成 25 年３月 31 日）

前連結会計年度（平成 24 年３月 31 日）
）

流動資産
現金・預金
預託金
トレーディング商品※３8,058,201

6,561,331

236,680

378,881

145,152

223,859

3,723,457

2,913,561※３

商品有価証券等

3,583,960

2,764,903

デリバティブ取引

139,497

148,658

約定見返勘定―49,920

信用取引資産30,45552,28625,09049,490

信用取引貸付金
信用取引借証券担保金
有価証券担保貸付金
借入有価証券担保金

5,365

2,795

3,766,893

2,752,609

3,766,893

2,752,609

募集等払込金

15,092

58,126

短期差入保証金

74,93858,336

未収収益

16,32919,145

繰延税金資産25,17024,11628,642

△86

△38

その他
貸倒引当金
固定資産

25,999218,528

有形固定資産※１27,585

191,742※１

26,477

建物

14,20913,243

器具・備品

2,119

1,894

リース資産

3,979

4,060

土地

7,277

7,277

67,62866,405

ソフトウェア27,88431,098のれん

10,466

商標権

11,194
27,794

その他

755

752

投資その他の資産

123,31498,859

投資有価証券61,265無形固定資産※２

24,088※２

70,748

長期貸付金

5,124

5,100

長期差入保証金

16,297

14,989繰延税金資産34,461

5,702

その他

13,974

8,754

貸倒引当金

△7,808△6,436

8,276,730

6,753,074

資産合計― 40 ―

科
（

目

負

債

の

（単位：百万円）
当連結会計年度（平成 25 年３月 31 日）

前連結会計年度（平成 24 年３月 31 日）

部

）

流動負債

7,409,884

5,936,221

トレーディング商品

1,987,306

1,863,041

商品有価証券等

1,841,572

1,703,422

デリバティブ取引

145,734

159,618

35,723―

約定見返勘定信用取引負債

9,098

信用取引借入金※３

信用取引貸証券受入金

305

7,757
※３

673

8,793

7,084

2,320,427

2,049,102

有価証券貸借取引受入金

1,209,844

1,689,320

現先取引借入金

1,110,582

359,782

預り金

216,105

240,878

受入保証金

19,571

28,839

有価証券担保借入金

短期借入金

※３

１年内返済予定の長期借入金

2,583,900※３

1,215,600―※６200,000

コマーシャル・ペーパー

185,000

257,500

１年内償還予定の社債

2,500

9,750

未払法人税等

2,209

6,947

賞与引当金

15,80322,026

役員賞与引当金

1,669

2,586

その他

30,56932,192

固定負債

408,052

299,810

社債
長期借入金

※６

長期リース債務

83,415

190,535

316,000

101,000

2,545

2,507

繰延税金負債454404

退職給付引当金

2,535

1,960

資産除去債務

1,779

2,072

その他

1,322

1,330

特別法上の準備金98

金融商品取引責任準備金

※７

負債合計

98

159
※７

159

7,818,035

6,236,191

株主資本462,693

508,452

資本金10,00010,000

資本剰余金

378,395

378,395

利益剰余金

74,298120,057△4,100

8,347

△243

8,769

△3,857

△421

102

83

458,694

516,883

8,276,730

6,753,074

（

純

資

産

の

部

）

その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
少数株主持分
純資産合計
負債・純資産合計― 41 ―

(2) 連結損益計算書及び連結包括利益計算書① 連結損益計算書

科目（

前連結会計年度
自 平成23年４月１日
至 平成24年３月31日

営業収益
受入手数料
委託手数料
引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘
等の手数料
募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料
その他の受入手数料）（（単位：百万円）
当連結会計年度
自 平成24年４月１日
至 平成25年３月31日）

251,291

296,623

119,432

143,108

13,89819,24418,75818,362

46,69966,37640,075

39,125

トレーディング損益

102,298

119,764

金融収益

18,881

23,671

売上高

10,67910,078

金融費用

14,32014,049

売上原価

8,088

7,811

純営業収益

228,882

274,762

販売費・一般管理費

185,127

200,279

取引関係費

26,67429,897

人件費※１93,255※１

103,536

不動産関係費19,746

20,105

事務費

15,444

15,784

減価償却費

15,816

16,233

租税公課

1,957

2,235

その他

12,233

12,485

営業利益

43,754

74,483

営業外収益

1,994

2,183

受取配当金

755

878

有価証券利息

293

76

為替差益

479

542

持分法による投資利益

―

14

その他

465

670

営業外費用

1,150

916

支払利息

271

252

持分法による投資損失135―

投資事業組合に係る損失

260

―

社債発行費

269

568

その他

212

94

経常利益

44,59875,750― 42 ―

科

目（

前連結会計年度
自 平成23年４月１日
至 平成24年３月31日

特別利益

）
（

（単位：百万円）
当連結会計年度
自 平成24年４月１日
至 平成25年３月31日

）

1,142

555

固定資産売却益143―

投資有価証券売却益

995

555

関係会社株式売却益
特別損失

3

―

2,362

2,494

固定資産売却損

2350

固定資産除却損

196

79

減損損失

117

555

投資有価証券売却損

272

1,006

関係会社株式売却損

235―

投資有価証券等評価損

489

483

金融商品取引責任準備金繰入

2960

商号変更費用

787

―

過怠金等

―

309

税金等調整前当期純利益

43,37873,810

法人税等

23,872

28,037

1,778

6,588

法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
少数株主損益調整前当期純利益

22,094

21,44819,50545,773914

19,49645,759少数株主利益
当期純利益② 連結包括利益計算書

科

目

（

前連結会計年度
自 平成23年４月１日
至 平成24年３月31日

少数株主損益調整前当期純利益）（（単位：百万円）
当連結会計年度
自 平成24年４月１日
至 平成25年３月31日）

19,505

その他の包括利益※１△1,31545,773※１

12,448

その他有価証券評価差額金

△453

9,013

為替換算調整勘定

△943

3,401

81

33

18,19058,222

18,181

58,207814

持分法適用会社に対する持分相当額
包括利益
（内訳）
親会社株主に係る包括利益
少数株主に係る包括利益― 43 ―

(3) 連結株主資本等変動計算書

科

目

（

前連結会計年度
自 平成23年４月１日
至 平成24年３月31日）（（単位：百万円）
当連結会計年度
自 平成24年４月１日
至 平成25年３月31日

）

株主資本
資本金
当期首残高

10,00010,000――10,00010,000378,395

378,395――

378,395

378,395

55,12474,29819,49645,759

当期変動額
当期変動額合計
当期末残高
資本剰余金
当期首残高
当期変動額
当期変動額合計
当期末残高
利益剰余金
当期首残高
当期変動額
当期純利益
持分法適用除外に伴う減少高

△323

―

当期変動額合計

19,17345,75974,298120,057

443,519462,693

当期純利益

19,49645,759

持分法適用除外に伴う減少高

△323

―

当期末残高
株主資本合計
当期首残高
当期変動額

当期変動額合計
当期末残高― 44 ―

19,17345,759462,693

508,452

科目（

前連結会計年度
自 平成23年４月１日
至 平成24年３月31日）（（単位：百万円）
当連結会計年度
自 平成24年４月１日
至 平成25年３月31日）

その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
当期首残高

209

△243

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

△453

9,013

当期変動額合計

△453

9,013

△243

8,769

△3,289△3,857

△567

3,435

当期変動額

当期末残高
為替換算調整勘定
当期首残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計

△567

3,435

△3,857△421△3,079△4,100

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）△1,02012,448

当期変動額合計△1,02012,448△4,100

8,347

93

102

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

8△18

当期変動額合計

8

△18

102

83

440,533

458,694

19,49645,759

当期末残高
その他の包括利益累計額合計
当期首残高
当期変動額

当期末残高
少数株主持分
当期首残高
当期変動額

当期末残高
純資産合計
当期首残高
当期変動額
当期純利益
持分法適用除外に伴う減少高
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高― 45 ―△323―△1,011

12,42918,161

58,188458,694

516,883

連結財務諸表の作成について
当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。）ならびに同規則第46条および第68条の規定に基づき、当社グループの主たる事業である有価証券関連業を営む会社の財務諸表に適用される「金融商品取引業等に関する内閣
府令」（平成19年内閣府令第52号）および「有価証券関連業経理の統一に関する規則」（昭和49年11月14日付
日本証券業協会自主規制規則）に準拠して作成しております。

連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項（

自至前連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日

）

（

自
至

当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日

１．連結の範囲に関する事項

１．連結の範囲に関する事項

連結子会社の数連結子会社の数

17社

主要な連結子会社の名称）

15社

主要な連結子会社の名称

日興システムソリューションズ株式会社

日興システムソリューションズ株式会社

日興ビジネスシステムズ株式会社

日興ビジネスシステムズ株式会社

日興グローバルラップ株式会社

日興グローバルラップ株式会社

SMBC Nikko Bank (Luxembourg) S.A.

SMBC Nikko Bank (Luxembourg) S.A.

当連結会計年度において、保有持分のすべてを売却したことにより１社を連結の範囲から除外し、また新規設立

当連結会計年度において、清算結了により２社を連結の範囲から除外しております。

により１社を連結の範囲に加えております。
２．持分法の適用に関する事項

２．持分法の適用に関する事項

持分法適用の関連会社数

持分法適用の関連会社数

３社

主要な関連会社の名称

３社

主要な関連会社の名称

アクティブネットワーク株式会社

アクティブネットワーク株式会社

PT. Nikko Securities Indonesia

PT. Nikko Securities Indonesia

当連結会計年度において、株式売却により２社を持分法の適用範囲から除外しております。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項

３．連結子会社の事業年度等に関する事項

連結子会社の決算日は以下のとおりです。

連結子会社の決算日は以下のとおりです。

３月 31 日14 社

３月 31 日14 社

12 月 31 日

３社

12 月 31 日

１社

連結子会社の決算日が連結決算日と異なる会社につい同左ては、連結決算日に実施した仮決算に基づく財務諸表を使用して連結しております。

― 46 ―

（自至前連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日

）

（

自
至

当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日

４．会計処理基準に関する事項

４．会計処理基準に関する事項(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法①

トレーディング商品に属する有価証券等の評価基①

準及び評価方法）

トレーディング商品に属する有価証券等の評価基
準及び評価方法

当社および連結子会社のトレーディング商品に属同左する有価証券（売買目的有価証券）及びデリバティ
ブ取引等については、時価法によっております。
②

トレーディング商品に属さない有価証券等の評価②

基準及び評価方法

トレーディング商品に属さない有価証券等の評価
基準及び評価方法

トレーディング関連以外の有価証券等（その他有トレーディング関連以外の有価証券等（その他有価証券）については、以下の評価基準及び評価方法価証券）については、以下の評価基準及び評価方法

によっております。

によっております。

(イ) 時価のあるもの(イ) 時価のあるもの

期末時価をもって連結貸借対照表価額として同左おります。なお、移動平均法による取得原価ないし償却原価との評価差額は全部純資産直入法
によっております。
(ロ) 時価のないもの(ロ) 時価のないもの

主として、移動平均法による原価法によって

同左

おります。

なお、投資事業有限責任組合等への出資について

同左

は、当該組合等の財務諸表に基づいて、組合等の純資産を当社の出資持分割合に応じて、投資有価証券として計上しております。

(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法①(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法

有形固定資産(リース資産を除く)①

当社および国内連結子会社は、主として定率法（平成10年４月１日以降取得した建物（建物付属設備を除く）については、定額法）を採用し、在外連結子会社は定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりです。
建物

３年～50年

器具備品

２年～20年― 47 ―

有形固定資産(リース資産を除く)
同左

（
②

自
至

前連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）（

無形固定資産（リース資産を除く）②

定額法を採用しております。なお、自社利用のソ

自至

当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

無形固定資産（リース資産を除く）
同左

フトウェアの耐用年数は社内における利用可能期間（主に５年）、商標権の耐用年数は10年、当社及び国内連結子会社のその他の耐用年数は法人税法の規定する期間としております。
③

リース資産（所有権移転外ファイナンス･リース取③

引に係るリース資産）

リース資産（所有権移転外ファイナンス･リース取引に係るリース資産）

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする

同左定額法を採用しております。
なお、リース取引開始日が平成20年３月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に準じた会計処理によっております。

(3) 重要な引当金及び準備金の計上基準①(3) 重要な引当金及び準備金の計上基準

貸倒引当金

①

貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権につ

貸倒引当金
同左

いては貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能
見込額を計上しております。
②

賞与引当金

②

従業員に対する賞与の支払いに充てるため、当社

賞与引当金
同左

および連結子会社は所定の計算方法により算出した支給見込額を計上しております。
③

役員賞与引当金③

役員に対する賞与の支払いに充てるため、当社お役員賞与引当金
同左

よび連結子会社は所定の計算方法により算出した支給見込額を計上しております。
④

退職給付引当金④

年金受給権者の退職給付に備えるため、当連結会

退職給付引当金
同左

計年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。また、数理計算上の差異については、発生年度に一括して費用計上しております。
⑤

金融商品取引責任準備金⑤

証券事故による損失に備えるため、金融商品取引法第46条の５第１項および金融商品取引業等に関す
る内閣府令第175条の規定により算出した額を計上しております。

― 48 ―

金融商品取引責任準備金
同左

（

自
至

前連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）（(4) のれんの償却方法及び償却期間

自至当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）(4) のれんの償却方法及び償却期間

のれんの償却については、発生の都度、子会社の実同左

態に基づいて効果の発現する期間を合理的に見積もり、20年以内の年数で均等償却しております。

(5) その他連結財務諸表作成のための基本となる重要な(5) その他連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項

事項

消費税等の会計処理

消費税等の会計処理

同左

消費税および地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

(6) 未適用の会計基準等
該当事項はありません。

(6) 未適用の会計基準等①

連結財務諸表に関する会計基準

・「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第 22号

平成 23 年３月 25 日）

・「一定の特別目的会社に係る開示に関する適用指針」（企
業会計基準適用指針第 15 号

平成 23 年３月 25 日）

・「連結財務諸表における子会社及び関連会社の範囲の決定に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第 22 号
平成 23 年３月 25 日）
・「投資事業組合に対する支配力基準及び影響力基準の適用に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第 20 号

平

成 23 年３月 25 日）(イ) 概要一定の要件を満たす特別目的会社について
は、当該特別目的会社に対する出資者及び当該特別目的会社に資産を譲渡した会社の子会社に該当しないものと推定するとされております
が、改正企業会計基準第22号「連結財務諸表に関する会計基準」等により、当該取扱いは資産の譲渡者のみに適用されることとなります。
(ロ) 適用予定日
平成26年３月期より適用予定です。
(ハ) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中です。

― 49 ―

（自至前連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日

）

（
②

自
至

当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

退職給付に関する会計基準等

・「退職給付に関する会計基準」（企業会計基準第 26 号

平

成 24 年５月 17 日）
・「退職給付に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準
適用指針第 25 号

平成 24 年５月 17 日）(イ) 概要財務報告を改善する観点及び国際的な動向を踏まえ、未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の処理方法、退職給付債務及び勤務費用の計算方法並びに開示の拡充を中心に改正されたものです。
(ロ) 適用予定日
平成26年３月期の期末より適用予定です。ただし、退職給付債務及び勤務費用の計算方法の改正については、平成27年３月期の期首より適用予定です。
(ハ) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中です。

(7) 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項の変更
該当事項はありません。

(7) 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項の変更
会計上の見積りの変更と区別することが困難な会計方
針の変更
法人税法等の改正に伴い、当連結会計年度より平成24
年４月１日以降に取得した有形固定資産については、改正後の法人税法に基づく減価償却の方法に変更しております。この変更による影響は軽微です。

― 50 ―

表示方法の変更
前連結会計年度
自当連結会計年度

平成23年４月１日

自（ 至 平成24年３月31日 ）平成24年４月１日（ 至 平成25年３月31日 ）（連結損益計算書関係）

該当事項はありません。

前連結会計年度において、「営業外費用」の「その他」に含めておりました「社債発行費」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度から区分掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外費用」の「その他」に表示していた 498 百万円は、「社債発行費」155 百万円、「その他」343 百万円として組
み替えております。

追加情報
前連結会計年度
自当連結会計年度

平成23年４月１日

自平成24年４月１日（ 至 平成24年３月31日 ）（ 至 平成25年３月31日 ）当連結会計年度の期首以後に行われる会計上の変更及該当事項はありません。

び過去の誤謬の訂正より、「会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号 平成21年12月４日）および「会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第24号 平成21年12月４日）を適用しております。

連結財務諸表に関する注記事項（連結貸借対照表関係）
前連結会計年度（平成24年３月31日）※１

当連結会計年度（平成25年３月31日）

有形固定資産から控除した減価償却累計額は※１

27,507百万円です。
※２※３

30,340百万円です。

関連会社に対するものは、以下のとおりです。
投資有価証券※２405百万円関連会社に対するものは、以下のとおりです。
投資有価証券

担保に供している資産※３(1) 担保に供している資産
トレーディング商品

有形固定資産から控除した減価償却累計額は454百万円

担保に供している資産(1) 担保に供している資産
1,512,737 百万円（注）１．資産の額は連結貸借対照表計上額によっております。

トレーディング商品

740,521 百万円（注）１．資産の額は連結貸借対照表計上額によっております。

２．上記のほか、短期借入金の担保として借２．上記のほか、短期借入金の担保として借入有価証券1,275,848百万円を差し入れ

入有価証券433,171百万円を差し入れてております。

おります。

― 51 ―

前連結会計年度（平成24年３月31日）

当連結会計年度（平成25年３月31日）(2) 担保資産の対象となる債務
信用取引借入金

４(2) 担保資産の対象となる債務
293 百万円

信用取引借入金

655 百万円

短期借入金

2,329,400 百万円

短期借入金

850,600 百万円

計

2,329,693 百万円

計851,255 百万円

差入有価証券等

４(1) 差し入れている有価証券
信用取引貸証券(1) 差し入れている有価証券

消費貸借契約により貸し付けた有価証券
現先取引で売却した有価証券
差入保証金代用有価証券

8,221 百万円

信用取引借入金の本担保証券

300 百万円

1,110,504 百万円

消費貸借契約により貸し付けた有価証券
現先取引で売却した有価証券

16,998 百万円

差入保証金代用有価証券

1,213,397 百万円（注）担保に供している有価証券（上記「３供している資産

信用取引貸証券9,551 百万円

信用取引借入金の本担保証券

差入有価証券等担保に660 百万円
1,687,912 百万円
359,166 百万円
23,997 百万円（注）担保に供している有価証券（上記「３（1）担保に供している資産」

供している資産担保に（1）担保に供している資産」のトレーディング商品及び借入有価証券）を除のトレーディング商品及び借入有価証券）を除

いております。

いております。

(2) 受け入れた有価証券
信用取引借証券(2) 受け入れた有価証券
信用取引借証券

信用取引貸付金の本担保証券
消費貸借契約により借り入れた有価証券
その他担保として受け入れた有価証券
５※６

偶発債務の残高
当社および一部の国内子会社の従業員の住宅融資制度に伴う金融機
関借入金に対する保証
その他

5,282 百万円
25,098 百万円
3,946,569 百万円
1,084 百万円

５

12,170 百万円

4 百万円

長期借入金には、「金融商品取引業等に関する内閣※６

信用取引貸付金の本担保証券
消費貸借契約により借り入れた有価証券
その他担保として受け入れた有価証券

2,916,167 百万円

偶発債務の残高
当社および一部の国内子会社の従業員の住宅融資制度に伴う金融機
関借入金に対する保証
その他

10,484 百万円

50,168 百万円

2,185 百万円

4 百万円

１年内返済予定の長期借入金は、「金融商品取引業

府令」（平成19年内閣府令第52号）第176条に規定等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）

する劣後特約付借入金200,000百万円が含まれてお第176条に規定する劣後特約付借入金です。

ります。
※７

2,754 百万円

特別法上の準備金※７

特別法上の準備金の計上を規定した法令の条項は以下のとおりです。
金融商品取引責任準備金

金融商品取引法第46条の５第１項― 52 ―

特別法上の準備金
同左

（連結損益計算書関係）
前連結会計年度
自当連結会計年度

平成23年４月１日（ 至 平成25年３月31日 ）自販売費・一般管理費の人件費には、賞与引当金繰入※１ 販売費・一般管理費の人件費には、賞与引当金繰入（ 至 平成24年３月31日 ）※１

額16,513百万円が含まれております。

平成24年４月１日

額23,972百万円が含まれております。

（連結包括利益計算書関係）
前連結会計年度（

自至当連結会計年度

平成23年４月１日
平成24年３月31日）（※１ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
その他有価証券評価差額
金当期発生額△1,348 百万円
組替調整額

△401

百万円

△1,750

百万円

税効果額

1,297

その他有価証券評価

△453
△943

百万円

当期発生額

188

百万円

組替調整額

税効果調整前自至

平成24年４月１日
平成25年３月31日）※１ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
その他有価証券評価差額
金当期発生額12,076 百万円
組替調整額

492

百万円

税効果調整前12,568

百万円

百万円

税効果額

△3,555

百万円

百万円

その他有価証券評価

9,013

百万円

3,401

百万円

当期発生額

33

百万円

組替調整額

為替換算調整勘定

為替換算調整勘定

当期発生額

当期発生額

持分法適用会社に対する持分法適用会社に対する
△106

百万円

―

百万円

持分法適用会社に対81百万円

持分法適用会社に対33

百万円

その他の包括利益△1,315百万円

その他の包括利益

12,448百万円（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（

自至当連結会計年度

平成23年４月１日
平成24年３月31日

）

（

自
至

平成24年４月１日
平成25年３月31日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

株式数に関する事項

株式の
種類
発行済
株式
普通株式
合

計

（単位：千株）
減少株
期末
式数
株式数

期首株
式数

増加株
式数

200

―

―

200

株式の
種類
発行済
株式
普通株式

200

―

―

200

合

計

（単位：千株）
減少株
期末
式数
株式数

期首株
式数

増加株
式数

200

―

―

200

200

―

―

200

（注）１．自己株式については、該当事項がありません。 （注）１．自己株式については、該当事項がありません。

２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。

３．配当に関する事項
該当事項はありません。

２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。

３．配当に関する事項
該当事項はありません。

― 53 ―

（税効果会計関係）
前連結会計年度（平成24年３月31日）

当連結会計年度（平成25年３月31日）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

内訳

繰延税金資産繰延税金資産繰越欠損金

11,565 百万円

繰越欠損金

3,967 百万円

税務上の資産調整勘定

45,458 百万円

税務上の資産調整勘定

27,275 百万円

賞与引当金

6,454 百万円

賞与引当金

9,081 百万円

有価証券の評価に係る一時差異

5,843 百万円

有価証券の評価に係る一時差異

5,668 百万円

貸倒引当金

2,408 百万円

貸倒引当金

2,198 百万円

1,196 百万円

減損損失

減損損失
繰延税金負債との相殺△2,580 百万円

その他

4,375 百万円

繰延税金資産小計
評価性引当額74,721 百万円△15,089 百万円

繰延税金資産合計

59,631 百万円

繰延税金負債

1,196 百万円
△6,365 百万円

その他
繰延税金資産小計
評価性引当額繰延税金資産合計

5,476 百万円
48,498 百万円△14,153 百万円
34,345 百万円

繰延税金負債

その他有価証券評価差額金
繰延税金資産との相殺

繰延税金負債との相殺

105 百万円△2,580 百万円

その他

2,931 百万円

繰延税金負債合計
繰延税金資産の純額

455 百万円
59,175 百万円（注）当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連その他有価証券評価差額金
繰延税金資産との相殺

4,646 百万円
△6,365 百万円

その他

2,124 百万円

繰延税金負債合計
繰延税金資産の純額

405 百万円
33,939 百万円（注）当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

流動資産－繰延税金資産

25,170 百万円

流動資産－繰延税金資産

28,642 百万円

固定資産－繰延税金資産

34,461 百万円

固定資産－繰延税金資産

5,702 百万円

流動負債－繰延税金負債△1 百万円

流動負債－繰延税金負債△1 百万円

固定負債－繰延税金負債△454 百万円

固定負債－繰延税金負債△404 百万円

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳との差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率40.7 ％(調整)

法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の 100 分の５以下であるた

永久に損金不算入となる費用

2.2 ％

永久に益金不算入となる収益△0.6 ％

評価性引当額の影響

1.9 ％

税率変更による期末繰延税金資産の減額修正

11.2 ％

その他△0.3 ％

税効果会計適用後の法人税等の負担率

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率

め、記載を省略しております。

55.0 ％― 54 ―

前連結会計年度（平成24年３月31日）

当連結会計年度（平成25年３月31日）

３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税
金負債の金額の修正「経済社会の構造の変化に対応した税制の構築を図るための所得税法等の一部を改正する法律」（平成 23 年法律第 114 号）および「東日本大震災からの復興のための施策を実施するために必要な財源の確保に関する特別措置法」（平成 23 年法律第 117 号）が平成 23 年 12 月２日に公布され、平成 24 年４月１日以後に開始する連結会
計年度から法人税率の引下げおよび復興特別法人税の課税が行われることとなりました。これに伴い、繰延税
金資産及び繰延税金負債の計算に使用される法定実効税率は従来の 40.7％から、平成 24 年４月１日に開始する連結会計年度から平成 26 年４月１日に開始する連結会計年度に解消が見込まれる一時差異等については
38.0％に、平成 27 年４月１日に開始する連結会計年度以降に解消が見込まれる一時差異等については 35.6％となります。この税率変更により繰延税金資産の純額が4,826 百万円減少し、法人税等調整額は 4,843 百万円増加しております。

― 55 ―（リース取引関係）
前連結会計年度
自当連結会計年度

平成23年４月１日

自（ 至 平成24年３月31日 ）平成24年４月１日（ 至 平成25年３月31日 ）オペレーティング・リース取引

オペレーティング・リース取引

オペレーティング・リース取引のうち解約不能のもの

オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料に係る未経過リース料

１年内4,153 百万円

１年内

5,469 百万円

１年超

15,990 百万円

１年超

20,720 百万円

合計

20,144 百万円

合計

26,189 百万円（１株当たり情報）（

自至前連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日

１株当たり純資産額）（

自至当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

2,292,951 円 03 銭

2,583,987 円 02 銭

97,483 円 81 銭

228,793 円 93 銭

１株当たり当期純利益金額（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりです。

（

自至前連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日

）（

自
至

当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

１株当たり当期純利益金額
当期純利益

(百万円)

19,49645,759普通株主に帰属しない金額

(百万円)

―

―

普通株式に係る当期純利益(百万円)

19,49645,759普通株式の期中平均株式数

(千株)

200

200

３．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりです。
前連結会計年度（平成24年３月31日）

当連結会計年度（平成25年３月31日）

純資産の部の合計額(百万円)

458,694

516,883

純資産の部の合計額から控除する額

(百万円)

102

83

（うち少数株主持分）

(百万円)

(102)

(83)

普通株式に係る期末の純資産額(百万円)

458,592

516,799

１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数

(千株)

200

200

― 56 ―

（重要な後発事象）
前連結会計年度
自当連結会計年度

平成23年４月１日（ 至 平成25年３月31日 ）自該当事項はありません。

ＳＭＢＣ日興セキュリティーズ・アメリカ会社の第三者（ 至 平成24年３月31日 ）平成24年４月１日

割当増資の引き受けによる持分法適用関連会社化
当社は、平成25年３月11日開催の取締役会において、ＳＭＢＣ日興セキュリティーズ・アメリカ会社の第三者割当増資を引き受けることを決議し、同年６月17日に払込が完了しております。この結果、平成26年３月
期第１四半期連結会計期間末より同社を持分法適用関連会社とする予定です。

１．持分法適用関連会社となる会社の概要(1) 名称ＳＭＢＣ日興セキュリティーズ・アメリカ会社(2) 主な事業内容
Ｍ＆Ａアドバイザリーや日本株ブローカレッジ等の証券業務(3) 株主資本
105,087千米ドル（平成24年12月31日）

２．第三者割当増資引受の概要(1) 第三者割当増資の目的
ＳＭＢＣ日興セキュリティーズ・アメリカ会社は、資本規制を満たしつつ今後の証券業務拡大、特に日本国内株式等の募集・売出案件への対応を図ること等を目的として増資を実施しており、当社は同社の発行した新株を引受けております。
(2) 増資額（新株発行数）
99,695千米ドル（1,054株）(3) 当社引受額（当社引受株式数）
30,457千米ドル（

322株）(4) 増資前後の出資比率（保有株式数）
増資前：三井住友銀行 89.92％（

999株）

当社 9.99％（111株）
増資後：三井住友銀行 79.95％（1,731株）
当社20.00％（433株）― 57 ―

２．借入金の主要な借入先及び借入金額
短期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）
借入

先

前連結会計年度（平成24年３月31日）

日
本銀行
株 式 会 社 三 井 住 友 銀 行
その他

2,329,400
22,000232,500
2,583,900

計（単位：百万円）
当連結会計年度（平成25年３月31日）
850,600
200,000
365,000
1,415,600

長期借入金
借

入

先

前連結会計年度（平成24年３月31日）（単位：百万円）
当連結会計年度（平成25年３月31日）

株 式 会 社 三 井 住 友 銀 行
その他

200,000
116,000―
101,000

計

316,000

101,000

入前連結会計年度（平成24年３月31日）

信用取引借入金
借先（単位：百万円）
当連結会計年度（平成25年３月31日）

日 本 証 券 金 融 株 式 会 社
大 阪 証 券 金 融 株 式 会 社

293
11

655
18

計

305

673

― 58 ―

３．保有する有価証券（トレーディング商品に属するものとして経理された有価証券を除く。
）の状況

種

類

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの（単位：百万円）
当連結会計年度（平成25年３月31日）
連結貸借対照
取得価額
差 額
表計上額

額

22,666

24,5191,853

25,991

38,432

12,440株式

15,818

17,6291,810

25,96838,395

12,427

債券

6,847

6,890

42

―

―

―

国債・地方債等

5,145

5,170

24

―

―

―

社債

1,701

1,719

18

―

―

―

その他

―

―

―

23

36

12

18,89317,007△1,885

14,197

13,549△648

株式17,135

15,284△1,851

5,403

4,995

△408

債券

1,734

1,699

△34

8,794

8,554

△240

―

―

―

5,658

5,495

△162

社債

1,734

1,699

△34

3,136

3,058

△77

その他

23

23

―

―

―

―

計

41,56041,527△32

40,18951,981

11,792

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

国債・地方債等

合前連結会計年度（平成24年３月31日）
連結貸借対照取得価額
差表計上額（注）関連会社株式及び時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品については記載を省略しております。

― 59 ―

４．デリバティブ取引（トレーディング商品に属するものとして経理された取引を除く。）の状況（単位：百万円）
当連結会計年度（平成25年３月31日）

前連結会計年度（平成24年３月31日）
取引の種類

契約価額

為替予約取引

時

価

評価損益

契約価額

時

価

評価損益

659,574

16

16

998,335

1,813

1,813

売建

332,275

10,013

10,013588,141

4,709

4,709

買建

327,299△9,997△9,997410,194△2,896△2,896

５．経営の健全性の状況（単位：百万円）
当連結会計年度（平成25年３月31日）
基本的項目

(Ａ)

補完的項目

その他有価証券評価差額金（評価益）等

508,1148,769

金融商品取引責任準備金等

159

一般貸倒引当金

38

長期劣後債務

―短期劣後債務

200,000

計(Ｂ)

208,966

控除資産(Ｃ)

143,953固定化されていない自己資本(Ａ)＋(Ｂ)－(Ｃ)(Ｄ)

573,126

リスク相当額

市場リスク相当額

37,157

取引先リスク相当額

20,434

基礎的リスク相当額

47,624計
連結自己資本規制比率(Ｅ)(Ｄ)／(Ｅ)×100

544.7％（注）上記「短期劣後債務」は、劣後特約付借入金であります。
なお、当連結会計年度の短期劣後債務についての契約内容は以下のとおりとなっております。
金

額50,000 百万円

150,000 百万円

日

平成23年10月３日

平成24年１月５日

弁 済 期 日平成26年３月31日

平成26年３月31日

契約105,216― 60 ―