新規上場申請のための四半期報告書

株式会社ＳＴＧ

【表紙】【提出書類】

新規上場申請のための四半期報告書【提出先】

株式会社東京証券取引所
代表取締役社長

岩永

守幸殿

【提出日】

2024年２月20日【四半期会計期間】

第42期第２四半期(自【会社名】

株式会社ＳＴＧ【英訳名】

ＳＴＧ ＣＯ．，ＬＴＤ．

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【本店の所在の場所】

大阪府八尾市山賀町六丁目82番地２【電話番号】

072-928-0212（代表）【事務連絡者氏名】

常務取締役管理本部長【最寄りの連絡場所】

大阪府八尾市山賀町六丁目82番地２【電話番号】

072-928-0212（代表）【事務連絡者氏名】

常務取締役管理本部長

佐藤2023年７月１日

輝明

白井白井芳弘芳弘

至2023年９月30日)

目

次頁

第一部【企業情報】 ……………………………………………………………………………………………………………1
第１【企業の概況】 …………………………………………………………………………………………………………1１【主要な経営指標等の推移】 ………………………………………………………………………………………1２【事業の内容】 ………………………………………………………………………………………………………2第２【事業の状況】 …………………………………………………………………………………………………………3
１【事業等のリスク】 …………………………………………………………………………………………………3
２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】 ………………………………3
３【経営上の重要な契約等】 …………………………………………………………………………………………4第３【提出会社の状況】 ……………………………………………………………………………………………………5１【株式等の状況】 ……………………………………………………………………………………………………5２【役員の状況】 ………………………………………………………………………………………………………8第４【経理の状況】 …………………………………………………………………………………………………………9１【四半期連結財務諸表】 ……………………………………………………………………………………………10２【その他】 ……………………………………………………………………………………………………………24

第二部【提出会社の保証会社等の情報】 ……………………………………………………………………………………25
四半期レビュー報告書 ………………………………………………………………………………………………………巻末

第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
第42期
第２四半期
連結累計期間

回次
自至

会計期間

2023年４月１日
2023年９月30日

売上高

(千円)

2,381,492

経常利益

(千円)

62,970

親会社株主に帰属する四半期純利益(千円)

20,593

四半期包括利益(千円)

97,047

純資産額(千円)

1,311,581

総資産額

(千円)

5,211,485

１株当たり四半期純利益

(円)

24.90

潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

(円)

24.23

自己資本比率(％)

25.2

営業活動によるキャッシュ・フロー

(千円)△35,698

投資活動によるキャッシュ・フロー

(千円)△155,332

財務活動によるキャッシュ・フロー(千円)△78,817

現金及び現金同等物の四半期末残高(千円)

658,982

第42期
第２四半期
連結会計期間回次
自至

会計期間
１株当たり四半期純損失（△）

2023年７月１日
2023年９月30日(円)△21.50(注)１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。

1

２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。

2

第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
該当事項はありません。

２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
当第２四半期連結累計期間の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析は、次のとおりであります。
なお、本項に記載した将来や想定に関する事項は、当第２四半期連結会計期間末現在において当社グループが判断したものであります。
将来や想定に関する事項には、不確実性を内在しており、あるいはリスクを含んでいるため、実際の結果と大きく異なる可能性もあります。
(1) 財政状態及び経営成績の状況①経営成績の状況
当第２四半期連結累計期間における世界経済は、物価上昇率が一時より低下するものの、ウクライナ情勢の長期化や金融引き締め政策の継続による米欧経済の減速、中国経済のゼロコロナ政策解除後の成長鈍化等、経済活動への影響と先行き不透明感が継続しております。
わが国においては、行動制限の緩和後の、経済・社会活動の正常化が進み、景気は回復傾向が続いております。
このような状況の中、当社グループにおいては、自動車部品の受注が続いており、これに対応するため設備投資を積極的に行い、増収・増益に努めてまいりました。
これらの結果、当第２四半期連結累計期間の売上高は2,381百万円、営業利益は48百万円、経常利益は62百万円、親会社株主に帰属する四半期純利益は20百万円となりました。
②財政状態の状況(資産)
当第２四半期連結会計期間末における流動資産は、前連結会計年度末に比べ28百万円減少し、2,763百万円となりました。これは主に、「仕掛品」が98百万円、「その他」が76百万円増加した一方、「現金及び預金」が241百万円減少したことによるものであります。固定資産は、前連結会計年度末に比べ161百万円増加し、2,447百万円となりました。これは主に、「有形固定資産」が140百万円、「無形固定資産」が6百万円、「投資その他の資産」が15百万円増加したことによるものであります。
(負債)
当第２四半期連結会計期間末における流動負債は、前連結会計年度末に比べ149百万円減少し、2,174百万円となりました。これは主に、「買掛金」が108百万円、「１年内返済予定の長期借入金」が128百万円減少したことによるものであります。固定負債は、前連結会計年度末に比べ206百万円増加し、1,725百万円となりました。これは主に、「長期借入金」が129百万円、「その他」が47百万円増加したことによるものであります。
(純資産)
当第２四半期連結会計期間末における純資産は、前連結会計年度末に比べ76百万円増加し、1,311百万円となりました。これは主に、「為替換算調整勘定」が73百万円増加したことによるものであります。
(2) キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ241百万円減少し、658百万円となりました。当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動によるキャッシュ・フローは、35百万円の支出となりました。これは主に、税金等調整前四半期純利益54百万円、減価償却費166百万円、売上債権の減少額104百万円、棚卸資産の増加額164百万円、仕入債務の減少額119百万円によるものであります。

3

(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動によるキャッシュ・フローは、155百万円の支出となりました。これは主に、有形固定資産の取得による支出147百万円によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)財務活動によるキャッシュ・フローは、78百万円の支出となりました。これは主に、配当金支払による支出20百万円、短期借入金の純減少額11百万円、長期借入金の借入れによる収入257百万円、長期借入金の返済による支出283百万円によるものであります。

３ 【経営上の重要な契約等】
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。

4

第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】(1) 【株式の総数等】① 【株式の総数】
種類

発行可能株式総数(株)普通株式

3,047,200

計

3,047,200② 【発行済株式】

種類

第２四半期会計期間末現在発行数(株)(2023年９月30日)

提出日現在発行数(株)(2024年２月20日)

普通株式

838,400

838,400

計838,400

838,400

上場金融商品取引所
名又は登録認可金融
商品取引業協会名(2) 【新株予約権等の状況】① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。

5内容

権利内容に何ら限定のない当社
東京証券取引所 に お け る 標 準 と な る 株 式 で あTOKYO PRO Market り、単元株式数は100株であります。
――

(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日

発行済株式総数増減数(株)

発行済株式総数残高(株)

資本金増減額
(千円)

資本金残高
(千円)

資本準備金増減額(千円)

資本準備金残高(千円)

2023年９月30日－

838,400－

195,062－

124,475(5) 【大株主の状況】

氏名又は名称佐藤輝明

住所2023年９月30日現在
発行済株式(自己株式を所有株式数除く。)の(株)総数に対する所有株式数の割合(％)

大阪府堺市北区264,000

31.91

TNP中小企業・ベンチャー企業成長応援投資事業有限責任組合

神奈川県横浜市港北区新横浜3-6-1

119,300

14.42

佐藤

大阪府八尾市77,8009.40

三菱ＵＦＪキャピタル株式会社

東京都中央区日本橋2-3-4

70,0008.46

兼光

大阪府八尾市40,0004.83

ごうぎんキャピタル３号投資事業有限責任組合

島根県松江市白潟本町71番地

40,0004.83

森田静岡県伊東市

34,0004.11

ＫＳＰ３号Ｂ投資事業組合

神奈川県川崎市高津区坂戸３-２-１

26,1003.15

ＫＳＰ４号投資事業有限責任組合

神奈川県川崎市高津区坂戸３-２-１

20,0002.41

株式会社エコリング

兵庫県姫路市飾磨区恵美酒213

15,4001.86

706,600

85.42

武幸

喜彦

泰成

計
(注)

―

持株比率は、発行済株式総数から自己株式数（11,200株）を控除して算出しております。

6

(6) 【議決権の状況】① 【発行済株式】
2023年９月30日現在
区分株式数(株)議決権の数(個)内容

無議決権株式―――

議決権制限株式(自己株式等)

―

―

―

議決権制限株式(その他)

―

―

―

完全議決権株式(自己株式等)（自己保有株式）
普通株式 11,200――

完全議決権株式(その他)

普通株式 827,200

単元未満株式8,272―

発行済株式総数

838,400

総株主の議決権

―

―

―

―

―

―

8,272

―

② 【自己株式等】
自己名義
所有株式数
(株)

他人名義
所有株式数
(株)

2023年９月30日現在
発行済株式
所有株式数
総数に対するの合計
所有株式数(株)の割合(％)

所有者の氏名又は名称所有者の住所（自己保有株 式）株式会
社ＳＴＧ

大阪府八尾市山賀町六丁目
82番地２

11,200―

11,2001.33

計―

11,200―

11,2001.33

7２ 【役員の状況】
該当事項はありません。

8第４ 【経理の状況】
１

四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
２

監査証明について当社は、株式会社東京証券取引所の有価証券上場規程第216条第６項の規定に基づき、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に準じて、第２四半期連結会計期間(2023年７月１日から2023年９月30日まで)及び第２四半期連結累計期間(2023年４月１日から2023年９月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

9

１ 【四半期連結財務諸表】(1) 【四半期連結貸借対照表】(単位：千円)当第２四半期連結会計期間(2023年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
電子記録債権製品
仕掛品
原材料及び貯蔵品
その他
貸倒引当金

658,982
844,686
39,305186,843
476,129295,538
300,736△38,476

流動資産合計

2,763,744

固定資産
有形固定資産建物及び構築物（純額）
機械装置及び運搬具（純額）
土地
建設仮勘定
その他（純額）574,736
1,119,532
16,601
10,613309,150※２

有形固定資産合計

2,030,634

無形固定資産借地権
その他※２

無形固定資産合計

219,491
26,316245,807

投資その他の資産投資有価証券
差入保証金
繰延税金資産その他

119,833
17,30725,3148,843

投資その他の資産合計

171,299

固定資産合計

2,447,740

資産合計

5,211,485

10(単位：千円)
当第２四半期連結会計期間(2023年９月30日)
負債の部
流動負債
買掛金

348,283

短期借入金※２1,014,150

1年内返済予定の長期借入金

387,920

未払金

195,825

未払法人税等18,117

賞与引当金

14,471

その他

195,365

流動負債合計

2,174,134

固定負債
長期借入金

1,367,649

繰延税金負債

141,693

退職給付に係る負債

55,443

その他

160,984

固定負債合計

1,725,770

負債合計

3,899,904

純資産の部
株主資本
資本金

195,062

資本剰余金

124,475

利益剰余金792,836

自己株式△36,400

株主資本合計

1,075,974

その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金△3,628

為替換算調整勘定

239,033

その他の包括利益累計額合計

235,405

新株予約権

200

純資産合計

1,311,581

負債純資産合計

5,211,48511

(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】【四半期連結損益計算書】【第２四半期連結累計期間】(単位：千円)当第２四半期連結累計期間(自 2023年４月１日
至 2023年９月30日)
売上高2,381,492

売上原価

1,918,457

売上総利益

463,035

販売費及び一般管理費

※１

営業利益

414,947
48,088

営業外収益
受取利息

2,797

受取配当金

275

為替差益

37,076その他

6,507

営業外収益合計

46,656

営業外費用
支払利息

30,352

その他

1,421

営業外費用合計

31,774

経常利益

62,970

特別損失
固定資産除却損

8,720

特別損失合計8,720

税金等調整前四半期純利益

54,249

法人税等

33,656

四半期純利益20,593

非支配株主に帰属する四半期純利益－

親会社株主に帰属する四半期純利益

20,59312

【四半期連結包括利益計算書】【第２四半期連結累計期間】(単位：千円)当第２四半期連結累計期間(自 2023年４月１日
至 2023年９月30日)
四半期純利益20,593

その他の包括利益
その他有価証券評価差額金

3,378

為替換算調整勘定

73,074

その他の包括利益合計

76,453

四半期包括利益

97,047(内訳)
親会社株主に係る四半期包括利益

97,047

非支配株主に係る四半期包括利益－13

(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】（単位：千円）当第２四半期連結累計期間（自 2023年４月１日
至 2023年９月30日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益
減価償却費
賞与引当金の増減額（△は減少）
役員賞与引当金の増減額（△は減少）
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
貸倒引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金支払利息
為替差損益（△は益）固定資産除却損
売上債権の増減額（△は増加）
棚卸資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
未払消費税等の増減額（△は減少）
その他
小計利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
保険積立金の積立による支出
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
長期借入金の借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
新株予約権の発行による収入
配当金の支払額
その他
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
現金及び現金同等物の四半期末残高

54,249166,513
△529
－
3,633
－
△237
△3,07230,352
11,6598,720
104,250△164,255△119,366△9,900△74,064
7,955
1,777△28,258△17,173△35,698△147,670－△7,662△155,332△11,790
257,450△283,061－△20,680△20,736△78,81728,807△241,042
900,024※１ 658,98214

【注記事項】(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)（税金費用の計算）
税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積もり、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を使用する方法によっております。

15

(四半期連結貸借対照表関係)
１ 当座貸越契約
当社及び連結子会社２社（SANKI EASTERN (THAILAND) COMPANY LIMITED、STX PRECISION (JB) SDN. BHD.）においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行４行と当座貸越契約を締結しております。この契約に基づく
当四半期連結会計期間末における当座貸越契約に係る借入未実行残高は次のとおりであります。
当第２四半期連結会計期間（2023年９月30日）※２

当座貸越極度額の総額608,031千円

借入実行残高530,559千円

差引額

77,471千円

担保資産及び担保付債務
担保に供している資産及び担保付債務は次のとおりであります。
当第２四半期連結会計期間（2023年９月30日）
建物

407,053千円

借地権

219,491千円

計626,544千円

短期借入金
１年内返済予定の長期借入金
計

当第２四半期連結会計期間（2023年９月30日）
140,601千円－
140,601千円

16

(四半期連結損益計算書関係)※１

販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
当第２四半期連結累計期間(自 2023年４月１日
至 2023年９月30日)
役員報酬36,684千円

給料及び手当160,411千円

賞与引当金繰入額

7,635千円

役員賞与引当金繰入額－

退職給付費用

2,211千円

17

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)※１

現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。
当第２四半期連結累計期間(自 2023年４月１日
至 2023年９月30日)
現金及び預金勘定

658,982千円

預入期間が３か月を超える定期預金－

現金及び現金同等物

658,982千円

18

(株主資本等関係)
当第２四半期連結累計期間（自１ 配当金支払額決議
2023年６月27日
定時株主総会2023年４月１日

株式の種類

配当の原資

普通株式

利益剰余金

至2023年９月30日）

配当金の１株当たり総額（千円）

配当額（円）

20,680

25

基準日

効力発生日

2023年３月31日

2023年６月28日

２ 基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。

19

(セグメント情報等)【セグメント情報】
当社グループは、金属部品鋳造及び加工事業の単一セグメントであるため、セグメント情報の記載を省略しております。

20(収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
当第２四半期連結累計期間（自 2023年４月１日

至2023年９月30日）(単位：千円)

報告セグメント
金属部品鋳造及び加工事業

合計

日本

495,682495,682

中国

431,422431,422

タイ

500,057

500,057

マレーシア

954,330

954,330

2,381,492

2,381,492－－

2,381,492

2,381,492

顧客との契約から生じる収益
その他の収益外部顧客への売上高

当社グループは、金属部品鋳造及び加工事業の単一セグメントであるため、報告セグメントごとの記載はしておりません。
（注）売上高は顧客の所在地を基礎として、国又は地域に分類しております。なお、中国には香港を含んでおります。

21

(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目

当第２四半期連結累計期間(自2023年４月１日
至2023年９月30日)（１）１株当たり四半期純利益24円90銭(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益(千円)

20,593

普通株主に帰属しない金額(千円)－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益(千円)

20,593

普通株式の期中平均株式数(株)827,200（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

24円23銭（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(千円)―

普通株式増加数(株)22,754

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要22―

(重要な後発事象)
該当事項はありません。

23

２ 【その他】
該当事項はありません。

24

第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

25