(３) 財務諸表に対する注記

財務諸表に対する注記
１. 重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
1. 満期保有目的の債券 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 取得価額による。
2. 子会社等株式・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 取得価額による。
3. 満期保有目的の債券以外の有価証券
期末日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は移動平均法により算定）による。
(2) 固定資産の減価償却の方法
1. 建物 ・ 附属設備・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 定額法による。
2. 什器備品
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 定額法による。
3. ソフトウエア
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 定額法による。
(3) 引当金の計上基準
1. 役員退職慰労引当金 ・・・・・・ 役員の退職慰労金の支給に備えるための規程に基づく期末要支給額を計上する。
2. 退職給付引当金
・・・・・・ 期末退職手当の自己都合要支給額に相当する金額を計上する。
(4) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式による。
２． 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目

前期末残高

（単位：円）

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
普通預金

639,000

407,250,000

407,000,000

889,000

定期預金

307,000,000

7,000,000

307,000,000

7,000,000

4,733,753,000

400,000,000

100,250,000

5,033,503,000

普通預金

220,501,499

70,789,230

121,276,806

170,013,923

定期預金

57,000,000

100,000,000

0157,000,000

投資有価証券780,000,000

00780,000,000

建物 ・ 附属設備

967,594,247

21,276,806

70,789,230

918,081,823

1,103,065,370

001,103,065,370

8,169,553,116

1,006,316,036

1,006,316,036

8,169,553,116

52,894,300

8,934,900

6,094,600

55,734,600

52,894,300

8,934,900

6,094,600

55,734,600

普通預金

60,232,000

104,825,000

54,920,000

110,137,000

定期預金

100,000,00000100,000,000

投資有価証券399,568,000

099,905,000

299,663,000

559,800,000

104,825,000

154,825,000

509,800,000

投資有価証券（海事センター基金）

土地
小 計
特定資産
退職給付引当資産
普通預金
計
事業安定基金引当資産計－ 10 －-10-科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

融資基金引当資産
普通預金

36,4000036,400

定期預金

890,000

00

890,000

1,140,973,600

00

1,140,973,600

投資有価証券計

1,141,900,000

001,141,900,000

小 計

1,754,594,300

113,759,900

160,919,600

1,707,434,600

合 計9,924,147,416

1,120,075,936

1,167,235,636

9,876,987,716

３． 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目

当期末残高

(うち指定正味財産からの充当額）（単位：円）(うち一般正味財産からの充当額）（うち負債に対応する額）

基本財産
普通預金

889,000 （0 ）（889,000 ）

－

定期預金

7,000,000 （0 ）（7,000,000 ）－0 ） （ 5,033,503,000 ）－

5,033,503,000 （投資有価証券（海事センター基金）
普通預金

170,013,923 （0 ）（170,013,923 ）

－

定期預金

157,000,000 （0 ）（157,000,000 ）－

投資有価証券780,000,000 （0 ）（780,000,000 ）－

建物 ・ 附属設備

918,081,823 （0 ）（918,081,823 ）－

1,103,065,370 （0 ） （ 1,103,065,370 ）－

8,169,553,116 （0 ） （ 8,169,553,116 ）

－

土地
小 計
特定資産
退職給付引当資産
普通預金
計55,734,600－－（55,734,600 ）

55,734,600－－（55,734,600 ）

事業安定基金引当資産

普通預金

110,137,000 （0 ）（110,137,000 ） （0）

定期預金

100,000,000 （0 ）（100,000,000 ） （0）

投資有価証券299,663,000 （0 ）（299,663,000 ） （0）509,800,000 （0 ）（509,800,000 ） （0）

普通預金

36,400 （0 ）（36,400 ） （0）

定期預金

890,000 （0 ）（890,000 ） （0）1,140,973,600 （0 ） （ 1,140,973,600 ） （0）計
融資基金引当資産

投資有価証券計

1,141,900,000 （0 ） （ 1,141,900,000 ） （0）小 計

1,707,434,600 （0 ） （ 1,651,700,000 ） （55,734,600 ）

合 計

9,876,987,716 （0 ） （ 9,821,253,116 ） （55,734,600 ）－ 11 －-11-

４． 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科

目

建物・附属設備（単位：円）

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

2,926,707,401

2,008,625,578

918,081,823

什器備品

10,863,927

7,612,727

3,251,200

ソフトウエア合

1,014,120

1,014,120

02,938,585,448

2,017,252,425

921,333,023

５． 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。

（単位：円）

計種類及び銘柄（ 基本財産）道路債券（第17回）
西日本高速道路債（第18回）
日本高速道路保有債務返済機構債券（第97回）

都市再生機構債券（第137回）
都市再生機構債券（第137回）
都市再生機構債券（第145回）
日本政策投資銀行社債（第97回）
地方公共団体金融機構債券（第35回）
地方公共団体金融機構債券（第43回）
地方公共団体金融機構債券（第62回）
地方公共団体金融機構債券（第67回）
地方公共団体金融機構債券（F第210回）
地方公共団体金融機構債券（F第217回）
地方公共団体金融機構債券（F第234回）
東京都公募公債（第720回）
東京都公募公債（第31回）
東京都公募公債（第15回）
大阪府公募公債（第373回）
大阪府公募公債（29年第16回）
北海道公募公債（26年度第12回）
北海道公募公債（26年度第12回）
北海道公募公債（27年度第4回）
埼玉県公募公債（第2回）
埼玉県公募公債（第2回）
埼玉県公募公債（第2回）
千葉県公募公債（27年度第19回）
島根県公募公債（29年度第2回）
島根県公募公債（26年度第2回）
札幌市公募公債（29年度第5回）
神戸市公募公債（29年度第5回）
神戸市公募公債（29年度第5回）
第59回国債（20年）
第59回国債（20年）
第60回国債（20年）
第60回国債（20年）
第61回国債（20年）
第61回国債（20年）
第62回国債（20年）

帳簿価額

時

96,039,000
100,000,000
199,728,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000
200,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000
299,940,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000
200,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000
119,000,000
79,000,000
294,813,000
99,946,000
199,004,000
98,361,000
147,672,000

104,070,000102,500,000
203,740,000
102,280,000
102,530,000
102,770,000
102,228,900
115,850,000
101,780,000
205,771,600
102,340,000
117,040,000
124,100,000
117,150,000
308,250,000
113,320,000
130,590,000
102,723,200
205,720,000
113,160,000
113,034,000
114,170,000
107,010,000
106,950,000
106,426,900
112,220,000
124,760,000
103,070,700
103,299,400
103,800,000
103,480,000
124,979,631
82,969,671
312,616,800
104,200,000
206,793,200
103,390,000
154,500,000－ 12 －

-12-

価

評価損益
8,031,000
2,500,000
4,012,000
2,280,000
2,530,000
2,770,000
2,228,900
15,850,000
1,780,000
5,771,600
2,340,000
17,040,000
24,100,000
17,150,000
8,310,000
13,320,000
30,590,000
2,723,200
5,720,000
13,160,000
13,034,000
14,170,000
7,010,000
6,950,000
6,426,900
12,220,000
24,760,000
3,070,700
3,299,400
3,800,000
3,480,000
5,979,631
3,969,671
17,803,800
4,254,000
7,789,200
5,029,000
6,828,000

種類及び銘柄

帳簿価額

東京電力パワーグリッド㈱社債（第32回）
日本生命第4回劣後ローン流動化㈱社債（小 計）

100,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000
5,033,503,000

100,000,000
97,420,000
99,970,000
98,381,000
5,361,355,002

0△ 2,580,000△ 30,000△ 1,619,000
327,852,002（小 計）

20,000,000
100,000,000
100,000,000
10,000,000
100,000,000
100,000,000
150,000,000
100,000,000
100,000,000
780,000,000

20,544,640
100,090,000
100,100,000
10,004,000
100,162,700
100,100,000
150,000,000
100,000,000
102,500,000
783,501,340

544,640
90,000100,000
4,000
162,700
100,000002,500,000
3,501,340（小 計）

100,000,000
99,916,000
99,747,000
299,663,000

100,170,000
99,980,000
99,870,000
300,020,000

170,000
64,000123,000
357,000

96,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000
98,204,000
99,501,000
59,025,600
98,908,000
99,335,000
90,000,000
100,000,000
100,000,000
1,140,973,600
7,254,139,600

98,284,800
101,050,000
101,170,000
100,806,200
104,205,600
103,396,600
62,037,960
103,390,000
103,396,600
90,036,000
100,200,000
102,630,000
1,170,603,760
7,615,480,102

2,284,800
1,050,000
1,170,000
806,200
6,001,600
3,895,600
3,012,360
4,482,000
4,061,600
36,000200,000
2,630,000
29,630,160
361,340,502

住友化学㈱利払繰延条項・期限前償還条項付社債
東京海上日動火災保険㈱利払繰延条項・期限前償還条項付社債（ 海事センター基金）
大阪府公募公債（第373回）
住宅金融支援機構債(第171回)
首都高速道路㈱社債(第19回)
首都高速道路㈱社債(第19回)
首都高速道路㈱社債(第21回)
東日本高速道路㈱社債(第40回)
東日本高速道路㈱社債(第54回)
東日本高速道路㈱社債(第54回)
東京急行電鉄㈱社債（第77回）（ 事業安定基金引当資産）
東日本高速道路㈱社債(第44回)
第210号商工債
い第792号商工債（ 融資基金引当資産）
大阪府公募公債（第390回）
鉄道建設・運輸施設整備支援機構債券（第105回）
鉄道建設・運輸施設整備支援機構債券（第105回）
鉄道建設・運輸施設整備支援機構債券（第105回）

第60回国債（20年）
第61回国債（20年）
第61回国債（20年）
第61回国債（20年）
第61回国債（20年）
首都高速道路㈱社債(第19回)
西日本高速道路㈱社債(第47回)
京浜急行電鉄㈱社債（第37回）
（小 計）
合 計

－ 13 －-13-時

価評価損益

６． 関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引の内容は、次のとおりである。
資産総額 事業の内容 議決権の関 係 内 容
種 類 法人等の名称 住 所役員の兼務等（R元年度末） 又は職業事業上の関係
所有割合
円 海事セン40％
当センター 役務の提供
被支配法 ㈱海事セン 東京都の理事3名
千代田区 45,548,061 タービル
人
タービルの管理及が取締役をび賃貸借兼務、また職員2名が取締役を兼務しうち1名は部長を兼務

取 引 の 内 容

取引金額（R元年度末）
円
27,311,844

海事センタービルのビル管理業務を委託

科

目

期末残高

管理委託費

取引条件及び取引条件の決定方針等
海事センタービルの管理業務の委託については、同種業務の実態等を勘案して決定している。

－ 14 －-14-円
0