令 和 ５ 年 度
決算

報

告書

公益財団法人広島市産業振興センター

目

次ページ
⑴

貸借対照表

1⑵

貸借対照表内訳表2⑶

正味財産増減計算書

3⑷

正味財産増減計算書内訳表

5⑸

財務諸表に対する注記

7⑹

附属明細書

10⑺

財産目録

11令和５年度公益財団法人広島市産業振興センター決算報告書（令和５年４月１日から令和６年３月３１日まで）
(1)

貸借対照表
貸科
資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
預け金
前払金
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
投資有価証券
定期預金
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
特定資産合計(3) その他固定資産
保証金
その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計

目

借対照表
令和６年３月３１日現在
当年度

前年度

（単位：円）
増 減

Ⅰ

負債の部
１．流動負債
未払金
未払法人税等
預り金
前受金
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
広島市寄附金広島市補助金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産
正味財産合計
負債及び正味財産合計

79,040,978
1,660,877
30,82016,52280,749,197

66,668,841
1,165,892

67,834,733

12,372,137
494,985
30,82016,522
12,914,464

40,000,000
10,000,000
50,000,000

40,000,000
10,000,000
50,000,000

00090,995,410
90,995,410

78,034,385
78,034,385

12,961,025
12,961,025

65,00065,000141,060,410
221,809,607

55,00055,000128,089,385
195,924,118

10,00010,00012,971,025
25,885,489

58,898,112
244,400
8,903,320
6,233,932
14,014,095
88,293,859

55,205,812
261,700
3,399,157
2,705,179
11,186,608
72,758,456

3,692,300△ 17,300
5,504,163
3,528,753
2,827,487
15,535,403

120,271,221
120,271,221
208,565,080

111,946,733
111,946,733
184,705,189

8,324,488
8,324,488
23,859,891

50,000,000
90,995,410
140,995,410(50,000,000)(90,995,410)△ 127,750,883
13,244,527
221,809,607

50,000,000
78,034,385
128,034,385(50,000,000)(78,034,385)△ 116,815,456
11,218,929
195,924,118

0
12,961,025
12,961,025(0)(12,961,025)△ 10,935,427
2,025,598
25,885,489

Ⅱ－ 1 －

(2)貸借対照表内訳表
貸 借 対 照 表 内 訳 表
令和６年３月３１日現在

科
目
Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
預け金
前払金
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
投資有価証券
定期預金
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
特定資産合計(3) その他固定資産
保証金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
負債の部
１．流動負債
未払金
未払法人税等
預り金
前受金
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
広島市寄附金広島市補助金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産
正味財産合計
負債及び正味財産合計

公益目的事業会計 収益事業等会計63,553,635
154,469
30,82016,52263,755,446

法人会計

内部取引等消去（単位：円）
合計6,994,292
1,506,408

8,493,051

8,500,700

8,493,051

79,040,978
1,660,877
30,82016,52280,749,197

0040,000,000
10,000,000
50,000,000

40,000,000
10,000,000
50,000,000

0090,995,410
90,995,410

90,995,410
90,995,410

65,00065,00065,00063,820,446

008,500,700

0140,995,410
149,488,461

65,00065,000141,060,410
221,809,607

3,871,876
244,400
1,289,421
40,340339,979
5,786,016

3,641,472

Ⅱ

51,384,764
6,136,270
6,193,592
11,272,413
74,987,039

0
74,987,039

0△ 11,166,593△ 11,166,593
63,820,446

2,401,703
7,520,804

58,898,112
244,400
8,903,320
6,233,932
14,014,095
88,293,859

120,271,221
120,271,221
127,792,025

120,271,221
120,271,221
208,565,080

50,000,000
90,995,410
0 140,995,410(50,000,000)(90,995,410)
2,714,684 △ 119,298,974
2,714,684
21,696,436
8,500,700 149,488,461

50,000,00090,995,410
140,995,410(50,000,000)(90,995,410)

05,786,016－ 2 －1,477,629△ 127,750,883

13,244,527
221,809,607

(3)正味財産増減計算書
正味
財産増減
計
算書
令和５年４月１日から令和６年３月３１日まで

科
目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
事業収益
広島市受託収益広島市指定管理収益
民間等受託収益
負担金収益
研修室等収益受取補助金等
受取広島市補助金受取広島市補助金振替額
雑収益
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
給料手当
福利厚生費
賞与引当金繰入額
賃金
報償費
普通旅費
消耗品費等
消耗備品費
燃料費
食糧費
光熱水費
修繕料
通信運搬費
手数料等
保険料
委託料
使用料及び賃借料負担金及び助成金
公課費
管理費
役員報酬
給料手当
福利厚生費
退職給付費用
賞与引当金繰入額
交際費
消耗品費等
燃料費
食糧費
修繕料
通信運搬費
手数料等
保険料
委託料

当年度

前年度

（単位：円）
増 減

164,200

164,200

0108,310,278
229,090,247
14,941,093
1,225,000
917,140

79,276,807
220,688,921
14,436,652
1,415,500
977,580

29,033,471
8,401,326
504,441△ 190,500△ 60,440

158,967,781
1,112,975

152,569,355
8,772,357

6,398,426△ 7,659,382

662,778
515,391,492

792,720
479,094,092△ 129,942
36,297,400

151,311,968
39,734,798
11,612,392
5,476,43531,916,087
2,080,561
13,293,172
46,981
158,706
54,67324,811,747
19,915,682
1,705,395
2,786,048
402,940
96,555,096
17,206,330
14,617,431
14,064,800

147,828,423
39,027,913
9,416,114
5,563,015
33,140,685
1,206,257
10,828,154

3,483,545
706,885
2,196,278△ 86,580△ 1,224,598
874,304
2,465,018
46,981△ 5,252
17,036△ 1,456,619
7,920,415
32,2592,707,008
23,17024,762,895
211,968
1,971,735
458,900

12,054,388
37,912,322
8,436,458
9,437,463
2,401,703
5,280
178,284
30,285
4,416
3,234
593,777
441,139
36,040201,268

11,968,572
36,474,504
8,202,519
12,626,090
1,770,494－ 3 －163,958
37,63726,268,366
11,995,267
1,673,136
79,040379,770
71,792,201
16,994,362
12,645,696
13,605,900

173,51335,3801,534
147,217615,345
45,77056,640183,71485,816
1,437,818
233,939△ 3,188,627
631,209
5,280
4,771△ 5,095
2,882△ 143,983△ 21,568
395,369△ 20,600
17,554

ⅡⅢ

科目
使用料及び賃借料負担金及び助成金
公課費
経常費用計
当期経常増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
指定正味財産増減の部
受取補助金等
受取広島市補助金
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
正味財産期末残高

当年度
5,047,809
1,485,411
62,000526,082,519△ 10,691,027△ 10,691,027
244,400△ 10,935,427△ 116,815,456△ 127,750,883

前年度
4,982,098
1,484,951
76,600481,490,835△ 2,396,743△ 2,396,743
261,700△ 2,658,443△ 114,157,013△ 116,815,456（単位：円）
増 減
65,711460△ 14,600
44,591,684△ 8,294,284△ 8,294,284△ 17,300△ 8,276,984△ 2,658,443△ 10,935,427

14,074,000

13,150,000

924,000△ 1,112,975
12,961,025
128,034,385
140,995,410
13,244,527△ 8,772,357
4,377,643
123,656,742
128,034,385
11,218,929

7,659,382
8,583,382
4,377,643
12,961,025
2,025,598

－ 4 －

(4)

正味財産増減計算書内訳表
正味 財 産 増 減 計 算 書 内 訳 表
令和５年４月１日から令和６年３月３１日まで（単位：円）

公益目的事業会計科

目

企業の経営基盤強化、創業等の支援に関する事
業

企業の技術向上に係る支援事業

共収益事業等会計通小計

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
事業収益
広島市受託収益広島市指定管理収益
民間等受託収益
負担金収益
研修室等収益受取補助金等
受取広島市補助金受取広島市補助金振替額
雑収益
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
給料手当
福利厚生費
賞与引当金繰入額
賃金
報償費
普通旅費
消耗品費等
消耗備品費
燃料費
食糧費
光熱水費
修繕料
通信運搬費
手数料等
保険料
委託料
使用料及び賃借料負担金及び助成金
公課費

67,578,481

0
0
0
0
0
0
87,140,040
229,090,247
01,225,000
0082,406,596

19,561,559
229,090,247

1,225,000

82,406,596

1
151,210,078

59,164,380
14,062,969
4,460,617
3,209,12529,466,667
315,330
1,099,355
46,981
92,223
21,43189,426595,278
2,423,878
170,880
20,543,401
2,078,511
12,816,943
1,267,667

248,651,806

89,769,118
24,200,629
6,811,796
2,217,750
2,449,420
1,765,231
11,879,382
66,48333,242
19,517,704
14,350,456
1,053,706
354,800
154,780
55,971,065
6,372,178
460,086
12,334,475

広島ミクシス・ビル管理運営

共通

小計

法人会計

内部取引等消去

合計（収益事業等１） （収益事業等２）（公益目的事業１） （公益目的事業２）Ⅰ

広島ミクシス・ビルの研修室、会議室等の貸出
業務

001
399,861,884
00
148,933,498
38,263,598
11,272,413
5,426,875
31,916,087
2,080,561
12,978,737
46,981
158,706
54,673
19,517,704
14,439,882
1,648,984
2,778,678
325,660
76,514,466
8,450,689
13,277,029
13,602,142

0
0
0
0
0
0
21,170,238
014,941,093
0917,14008,616,276

21,170,238
14,941,093
917,140
8,616,276

662,777
10,196,193

36,111,331

2,378,470
1,471,200
339,979
49,560314,435

8,185,797
1,326,312
50,9005,294,043
5,475,800
56,411
7,370
77,28020,040,630
569,844
14,090411,758

00662,777
46,307,524
002,378,470
1,471,200
339,979
49,56000314,4350005,294,043
5,475,800
56,411
7,370
77,28020,040,630
8,755,641
1,340,402
462,658

164,200

67,944,909
1,112,975

69,222,084

0

0
0
0
0
164,200
0108,310,278
229,090,247
14,941,093
1,225,000
917,140
0
158,967,781
1,112,975
0662,778
515,391,492
0
0
151,311,968
39,734,798
11,612,392
5,476,435
31,916,087
2,080,561
13,293,172
46,981
158,706
54,67324,811,747
19,915,682
1,705,395
2,786,048
402,940
96,555,096
17,206,330
14,617,431
14,064,800－ 5 －（単位：円）
公益目的事業会計科

目

企業の経営基盤強化、創業等の支援に関する事
業

企業の技術向上に係る支援事業

共収益事業等会計通小広島ミクシス・ビルの研修室、会議室等の貸出
業務

計

他会計振替前当期一般正味財産増減額

ⅡⅢ

他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
指定正味財産増減の部
受取補助金等
受取広島市補助金
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
正味財産期末残高

共通

小

法人会計

計

内部取引等消去

合計（収益事業等１） （収益事業等２）（公益目的事業１） （公益目的事業２）

管理費
役員報酬
給料手当
福利厚生費
退職給付費用
賞与引当金繰入額
交際費
消耗品費等
燃料費
食糧費
修繕料
通信運搬費
手数料等
保険料
委託料
使用料及び賃借料負担金及び助成金
公課費
経常費用計
当期経常増減額

広島ミクシス・ビル管理運営

151,925,062△ 714,984△ 714,984

249,762,301△ 1,110,495△ 1,110,495

000△ 714,984△ 1,110,495

0△ 714,984△ 3,717,223△ 4,432,207△ 1,110,495△ 5,623,891△ 6,734,386

0
0

0
0
0
0
0
0
0
00
0
0
0
0
0
0
00
0
401,687,363△ 1,825,479△ 1,825,479
0△ 1,825,479
0△ 1,825,479△ 9,341,114△ 11,166,593

9,612,569
583,624
583,624△ 153,496
430,128
244,400
185,728
2,868,935
3,054,663

36,451,310△ 339,979△ 339,979

000△ 339,979

0△ 339,979
0△ 339,979

0
0

00
00
0
0
0
0
00
0
0
0
0
0
0
0
0
0
46,063,879
243,645243,645△ 153,496
90,149244,400△ 154,251
2,868,935
2,714,684△ 8,955,697△ 110,343,277△ 119,298,974

014,074,000△ 1,112,975
12,961,025
128,034,385
140,995,410
21,696,4360000000

0000△ 4,432,207

0△ 6,734,386000△ 11,166,593

03,054,663

0△ 339,979

0002,714,684

12,054,388
37,912,322
8,436,458
9,437,463
2,401,703
5,280
178,284
30,285
4,416
3,234
593,777
441,139
36,040201,268
5,047,809
1,485,411
62,00078,331,277△ 9,109,193△ 9,109,193
153,496△ 8,955,697

0000
0
0

0
12,054,388
37,912,322
8,436,458
9,437,463
2,401,703
5,280
178,284
30,285
4,416
3,234
593,777
441,13936,040
201,268
5,047,809
1,485,411
62,000526,082,519△ 10,691,027△ 10,691,027
0△ 10,691,027
244,400△ 10,935,427△ 116,815,456△ 127,750,883

14,074,000000△ 1,112,975
12,961,025
128,034,385
140,995,410
13,244,527

－ 6 －

(5)

財務諸表に対する注記
財務諸表に対する注記

１．

重要な会計方針(1)

有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券・・・償却原価法（定額法）による。

(2)

引当金の計上基準
貸倒引当金・・・債権については回収可能性に問題がないため、貸倒引当金は計上していない。
賞与引当金・・・職員の賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上している。
退職給付引当金・・・職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。
なお、退職給付債務は期末自己都合要支給額に基づいて計算している。

(3)

２．

消費税等の会計処理税込方式によっている。
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残額

基本財産
投資有価証券

40,000,000--

40,000,000

定期預金

10,000,000--

10,000,000

50,000,000--

50,000,000

小計

特定資産
退職給付引当資産

３．

78,034,385

14,074,000

1,112,975

90,995,410

小計

78,034,385

14,074,000

1,112,975

90,995,410

合計

128,034,385

14,074,000

1,112,975

140,995,410

基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

当期末残高（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）（うち負債に対応する額）

基本財産
投資有価証券

40,000,000(40,000,000)

（‐）

（‐）

定期預金

10,000,000(10,000,000)

（‐）

（‐）

50,000,000(50,000,000)

（‐）

（‐）

小計

特定資産
退職給付引当資産

４．

90,995,410(90,995,410)

（‐）

（‐）

小計

90,995,410(90,995,410)

（‐）

（‐）

合計

140,995,410(140,995,410)

（‐）

（‐）

満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄広島県公債（２７年度合５回）
計

帳簿価額

時

価

評価損益

40,000,000

40,128,000

128,000

40,000,000

40,128,000

128,000

－ 7 －

５．

補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称交付者

前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高（公財）広島市産業振興センター管理運営事
業等に対する補助金

広島市

0 158,967,781 158,967,781（公財）広島市産業振興センター管理運営事
業等に対する補助金

広島市（単位：円）
貸借対照表上の記載区分

補助金

78,034,385 14,074,000

0-1,112,975 90,995,410 指定正味財産（退職給付引当資産）

合６．

計78,034,385 173,041,781 160,080,756 90,995,410

指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内訳

金額

経常収益への振替額
目的達成による指定解除額
合７．

1,112,975

計

1,112,975

関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引の内容は、次のとおりである。
（単位：円）
属 法 住 資 事
業
人の産 内等容の
又総は名職
性 称 所 額 業

議
決

関係内容

権の取引の内容

所
有割

役員の兼務等

取引金額

科目

期末残高

事業上の関係合企業の経営基盤の強化
市公共事業 及び創業等
108,310,278の受託の支援に関する事業等の受託(公財)広島
市産業振興
当センター管法
158,967,781
理運営事業
人
広等に対するを広 島
理事15名中補助支
島 市 － － － 元市職員2 財団事業に(公財)広島配
市 中名
対する補助 市産業振興
す
区センター管る理運営事業 14,074,000 広島市補助法金等に対する人
補助 （退職0090,995,410

給付引当資産）広島市工業市所有施設 技術セン
229,090,247の指定管理 ターの指定
管理－ 8 －-0

（取引条件及び取引条件の決定方針等）
受託及び補助については、年間所要額を収入し、年度末に精算することとしている。なお、指定管理については、年間所要額を収入し、剰余金を翌年度の指定管理事業に充当することとしている。

８．

前受金の内訳
（単位：円）
内訳

金

広島市工業技術センター指定管理料額

９．

内

容

6,183,592 当年度受領分のうち、翌年度充当分

研修室使用料

40,340 当年度受領分のうち、翌年度使用分

アドバイザー派遣負担金

10,000 当年度受領分のうち、翌年度派遣分

合

計

内

訳

6,233,932

預け金の内訳
（単位：円）
プリペイド式ＩＣカード未使用残高合※式計金額内容30,820 入金額のうち、未使用残高30,820

令和４年度までは入金時に費用計上したうえで消費税の課税仕入としていたが、適格請求書保存方開始に伴い使用時に課税仕入とする必要があるため、未使用残高を預け金としている。

－ 9 －

(6)

附属明細書

１．

基本財産及び特定資産の明細
財務諸表に対する注記の２、基本財産及び特定資産の増減額及びその残高において記載しているため省略する。

２．

引当金の明細（単位：円）
科目

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用

期末残高

その他

退職給付引当金

111,946,733

9,437,463

1,112,975-

120,271,221

賞与引当金

11,186,608

14,014,095

11,186,608-

14,014,095－ 10 －

(7)財産目録
財 産 目 録令和６年３月３１日現在

貸借対照表科目（流動資産）現金
預金

預け金

手元保管
普通預金
広島信用金庫西部支店
ミクシス・ビル管理受
託収入等
西日本旅客鉄道(株)等

前払金

ルーター賃貸借料

未収金

流動資産合計（固定資産）
基本財産

場所・物量等

使用目的等（単位：円）
金額

運転資金として運転資金として40,00079,000,978

広島ミクシス・ビル管理
受託収入等の未収金
プリペイド式ＩＣカー
ド未使用残高ルーター賃貸借料前払金

1,660,877
30,82016,52280,749,197

投資有価証券

広島県公債
２７年度５回

定期預金

広島信用金庫西部支店

特定資産

退職給付引当資産

その他固定資産保証金

普通預金
広島信用金庫西部支店
ＥＴＣコーポレートカ
ード後納料金等支払保証金等満期保有目的で保有し、運用益を法人会計の財源として使用している。
運用益を法人会計の財源として使用している。
職員の退職給付に備えたもの。
公益目的保有財産としてのＥＴＣカードの保証金
等固定資産合計
資産合計（流動負債）

40,000,000

10,000,000
90,995,410
65,000141,060,410
221,809,607
未払金
未払法人税等
預り金
前受金
賞与引当金

広島市委託料精算返納
金等
法人税等の未払額
契約保証金等
広島市指定管理料等
職員に対するもの

広島市に対する委託料返納の未払分等
法人税等の未払分
委託業務契約保証金等
翌年度指定管理料等前受金
職員４１名に対する賞与の支払いに備えたもの。

流動負債合計（固定負債）

58,898,112
244,400
8,903,320
6,233,932
14,014,095
88,293,859

退職給付引当金

職員に対するもの

固定負債合計
負債合計
正味財産

職員１７名に対する退職金の支払いに備えたもの。

120,271,221
120,271,221
208,565,080
13,244,527－ 11 －

監査報告書

令和 ６年 ５月１７日
公益財団法人広島市産業振興センター
理事長 行廣 真明 様
公益財団法人広島市産業振興センター
監事

田口 依久夫

監事（注）監事 吉岡敬司は５月１７日の監事会（監査報告書作成の監事会）を病気のため欠席いたしましたので本監査報告書に署名押印いたしておりません。

私たち監事は、令和５年４月１日から令和６年３月３１日までの事業年度の理事の職務の執行を監査いたしました。その方法及び結果について、次のとおり報告いたします。

１ 監査の方法及びその内容
各監事は、理事及び使用人等と意思疎通を図り、情報の収集及び監査の環境の整備に努めるとともに、理事会その他重要な会議に出席し、理事及び使用人等からその職務の執行状況について報告を受け、必要に応じて説明を求め、重要な決裁書類等を閲覧し、業務及び財産の状況を調査いたしました。以上の方法に基づき、当該事業年度に係る事業報告について検討いたしました。
さらに、会計帳簿及びこれに関する資料の調査を行い、当該事業年度に係る計算書類（貸借対照表及び正味財産増減計算書）及びその附属明細書並びに財産目録について検討いたしました。

２ 監査意見
⑴ 事業報告等の監査結果
一 事業報告は、法令及び定款に従い、法人の状況を正しく示しているものと認めます。
二 理事の職務の執行に関する不正の行為又は法令若しくは定款に違反する重大な事実は認められません。
⑵ 計算書類及びその附属明細書並びに財産目録の監査結果
計算書類及びその附属明細書並びに財産目録は、法人の財産及び損益の状況を全ての重要な点において適正に示しているものと認めます。
以上