決 算 報 告 書
第 20 期

自 平成 30年 7月1日

至 令和 元年 6月 30日

特定非営利活動法人 兵庫県有機農業研究会HOAS

神戸市中央区北長狭通5‑5‑12

貸借対照表令和元年 6月30日 現在

一般会計

特定非営利活動法人 兵庫県有機農業研究会HOAS

科目《資産の部》【流動資産】
現金預金
売 掛 金
流動資産合計金額(単位：円）

8,344,655
893,729
9,238,384【固定資産】
固定資産合計0

資産合計

9,238,384《負債の部》【流動負債】
未払費用
未払消費税
預 り 金
流動負債合計

1,094,580
411,600
132,421
1,638,601【固定負債】
固定負債合計0

負債合計

1,638,601《正味財産の部》
前期繰越正味財産
当期正味財産増加額
正味財産合計7,699,693‑99,910
7,599,783
9,238,384

負債及び正味財産合計

貸借対照表
令和元年 6月30日 現在

特別会計

特定非営利活動法人 兵庫県有機農業研究会HOAS

科目《資産の部》【流動資産】
現金預金
流動資産合計【固定資産】
固定資産合計金額(単位：円）

502,612502,61200

資産合計

502,612《負債の部》【流動負債】
流動負債合計00【固定負債】
固定負債合計00

負債合計《正味財産の部》
前期繰越正味財産
当期正味財産増加額
正味財産合計

負債及び正味財産合計

00
502,612502,612502,612

活 動 計 算 書
自 平成 30年 7月 1日 至 令和元年 6月 30日

特定非営利活動法人 兵庫県有機農業研究会HOAS
科目【経常収益】【受取会費】
正会員受取会費収入【受取寄付金】
受取寄付金収入【受取助成金等】
受取助成金収入【事業収益】
表示認定申請収入
表示認定検査収入

JAS講習会収入
農産物検査収入
英文証明手数料収入その他認証手数料収入
その他収入【その他収益】受 取 利 息経常収益 計【経常費用】【事業費】（人件費）
給 料 手 当法定福利費
人件費計
（その他経費）
検査料
研修費
J A S 講習会費
リ ー ス 料
事務用品費
通信費
旅費交通費
判定会議費
農産物検査費用
保険料
会議費
交 流 会 費
雑費
その他経費計
事業費計
【管理費】
（人件費）
給 料 手 当法定福利費
人件費計
（その他経費）
地 代 家 賃租 税 公 課
理事会費用
支払報酬料
広告宣伝費
H O A S出版費
リ ー ス 料
水道光熱費
事務 消耗品費
諸会費
通信費
旅費交通費
総 会 費 用
支払手数料
新聞図書費
雑費
その他経費計
管理費計
経常費用 計
当期経常増減額【経常外収益】
経常外収益 計【経常外費用】
経常外費用 計
経理区分振替額
当期正味財産増減額
前期繰越正味財産額
次期繰越正味財産額

一般会計（単位：円）
合計

特別会計

929,000

929,000

1,040

1,040

0

0

16,462,440
8,697,572
2,754,322
417,979
459,000
465,30247,62016,462,440
8,697,572
2,754,322
417,979
459,000
465,30247,62039
30,234,314

4
4

43
30,234,318

08,500,009
1,366,860
9,866,869

008,097,244
854,735
740,400
673,920
498,905
424,582374,754354,130
212,960
150,000
90,45978,86725,355
12,576,311
22,443,180

02,125,002
341,716
2,466,718

1,439,904
963,153
748,668
324,000
298,766
265,604
168,480
137,042
124,726
112,000
106,146
93,68874,84042,902
15,4606,339
4,921,718
7,388,436
29,831,616
402,6980004

1,439,904
963,153
748,668
324,000
298,766
265,604
168,480
137,042
124,726
112,000
106,146
93,68874,84042,902
15,4606,339
4,921,718
7,388,436
29,831,616
402,7020000‑502,608‑99,910
7,699,693
7,599,783

0502,608
502,6120502,61200402,7027,699,693
8,102,395

8,500,009
1,366,860
9,866,869
8,097,244
854,735
740,400
673,920
498,905
424,582374,754354,130
212,960
150,000
90,45978,86725,355
12,576,311
22,443,180
2,125,002
341,716
2,466,718

財産目録
令和 元年 6月30日 現在

一般会計

特定非営利活動法人 兵庫県有機農業研究会HOAS

金額（単位：円）科目《資産の部》【流動資産】
現金
普通預金(三井住友銀行)
普通預金(ゆうちょ銀行)①普通預金(ゆうちょ銀行)②普通預金(郵便振替口座）
定期預金（ゆうちょ銀行）
売 掛 金
流動資産合計【固定資産】
固定資産合計123,173
4,540,804
644,382
410,737
625,559
2,000,000
893,729
9,238,3840

資産合計

9,238,384《負債の部》【流動負債】
未払費用
未払消費税
預 り 金
流動負債合計【固定負債】
固定負債合計

1,094,580
411,600
132,421
1,638,601
0

負債合計
正味財産

1,638,601
7,599,783

財産目録
令和 元年 6月30日 現在

特別会計

特定非営利活動法人 兵庫県有機農業研究会HOAS

金額（単位：円）科目《資産の部》【流動資産】
普通預金(ゆうちょ銀行)③
流動資産合計【固定資産】
固定資産合計502,612502,6120

資産合計《負債の部》【流動負債】
流動負債合計【固定負債】
固定負債合計負債合計
正味財産502,612000502,612

財務諸表の注記
特定非営利活動法人 兵庫県有機農業研究会HOAS

令和 元年 6月30日 現在【重要な会計方針】
財務諸表の作成は、ＮＰＯ法人会計基準（2010年７月20日 2011年11月20日一部改正 ＮＰＯ法人会計基準協議会）によっています。

(１).棚卸資産の評価基準及び評価方法
法人税法に規定する最終仕入原価による原価法により評価しています。
(２).固定資産の減価償却の方法
有形固定資産： 定率法（ただし、平成10年4月1日以降に取得した建物（附属設備を除く）は定額法）を採用しています
無形固定資産： 定額法を採用しています。
(３).引当金の計上基準
貸倒引当金: 計上しておりません
賞与引当金: 計上しておりません
退職給付引当金: 計上しておりません(４).消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっています。
【重要な会計方針の変更】
使途が制約された預金について一般会計との区分を明確にするために、当期より特別会計を設けて経理しています。

【使途等が制約された寄付金等の内訳】
使途等が制約された寄付金等の内訳（正味財産の増減及び残高の状況）は以下の通りです。
内容

期首残高

当期増加額 当期減少額（単位：円）
備考

期末残高

パナソニックＮＰＯサポート ファンド助成事業

582,4540582,454

0

合計582,454

0582,4540