平成28年度

決 算 報 告 書

自平 成 28 年 ４ 月 1 日

至平 成 29 年 3 月 31 日

一般社団法人北海道機械工業会

貸借対照表平成２９年 ３月３１日現在
科

目

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
現金
普通預金
未収入金
前払金
立替
金
流動資産合計
２．固定資産(1) 特定資産
退 職
給付
引
当資産
鉄 骨 経 営 安定
引 当 資 産鉄骨性
能評
価
特定資産合計(2) その他固定資産
構
築物
什器
備品
ソフ
トウ
ェ
ア
電話
加入権
敷金
長期
保証
金
出資金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
短期
借入金
未払金
前
受金
預り
金賞
与引
当金流動負債合計
２．固定負債
退職給付
引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

（単位:円）
増 減

22,684,224
181,265
22,502,959
22,426,357
442,989910
45,554,480

26,765,819
168,645
26,597,174
25,258,435
491,505052,515,759△ 4,081,595
12,620△ 4,094,215△ 2,832,078△ 48,516
910△ 6,961,279

204,0126,560,328
2,280,141
9,044,481

189,8366,559,613
2,279,851
9,029,300

14,176715
290
15,181

18,542
1,209,260
99,750129,032
16,200911,895
200,000
2,584,679
11,629,160
57,183,640

23,176
1,788,835
159,600
129,032
16,200911,895
200,000
3,228,738
12,258,038
64,773,797△ 4,634△ 579,575△ 59,8500000△ 644,059△ 628,878△ 7,590,157

01,956,463
224,000
453,808
618,000
3,252,271

10,000,000
3,159,179
219,000
606,761
0
13,984,940△ 10,000,000△ 1,202,716
5,000△ 152,953
618,000△ 10,732,669

432,950432,950
3,685,221

204,012204,012
14,188,952

228,938
228,938△ 10,503,731

053,498,419(8,840,469)
53,498,419
57,183,640

050,584,845(8,839,464)
50,584,845
64,773,797

0
2,913,574
1,005
2,913,574△ 7,590,157

貸借対照表内訳表
平成２９年 ３月３１日現在
科

目

資産の部
１．流動資産
現金
預金
未収
入金
前
払金
立替
金
他
会
計
貸付
金
流動資産合計
２．固定資産(1) 特定資産
退職給付
引
当資産
鉄 骨 経 営 安定
引 当 資 産鉄骨性
能
評
価
特定資産合計(2) その他固定資産
構
築物
什器
備品
ソ
フ
トウ
ェ
ア
電話
加入権
敷金
長期
保証
金
出資金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部１．流動負債
未払金
前
受金
預り金
賞
与
引
当金
他
会
計
借入金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

実施事業会計その他会計

内 部 取 引（単位：円）
合 計

17,974,489
17,930,608
367,489910
52,092,430 △ 52,092,430
88,365,926 △ 52,092,430

22,684,224
22,426,357
442,989910
045,554,480

法人会計

Ⅰ

728,080
1,976,000
0002,704,080

3,981,655
2,519,749
75,500006,576,904

44,7530044,753

130,686
6,560,328
2,280,141
8,971,1550000000044,753
2,748,833

01,172,2380000200,000
1,372,238
10,343,393
16,920,297

18,54237,022
99,750129,032
16,200911,895
0
1,212,441
1,241,014
89,606,940 △ 52,092,430

18,542
1,209,260
99,750129,032
16,200911,895
200,000
2,584,679
11,629,160
57,183,640

000042,788,929
42,788,929

84,0000422,29709,303,501
9,809,798

1,872,463
224,000
31,511
618,000
0 △ 52,092,430
2,745,974 △ 52,092,430

1,956,463
224,000
453,808
618,000
03,252,271

149,283
149,283
42,938,212

245,296245,296
10,055,094
000
6,865,203(8,840,469)
6,865,203
16,920,297

38,37138,3712,784,345 △ 52,092,430

432,950432,950
3,685,221

0△ 40,189,379△ 40,189,379
2,748,833

28,5730028,573086,822,595
86,822,595
89,606,940 △ 52,092,430

204,0126,560,328
2,280,141
9,044,481

053,498,419(8,840,469)
53,498,419
57,183,640

正味財産増減計算書
平成２８年 ４月 １日から平成２９年 ３月３１日まで（単位:円）

科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
特定資産運用益特定資産受取利息
受取入会金
受取会費
事業収益
受講料収益
広告料収益
視察会収益
交流懇談会収益受取手数料収益受託事業収益受取補助金等
受取地方公共団体補助金
受取負担金
役員負担金
部会員負担金
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
職員給与
超過勤務手当
退職給付費用
福利厚生費
通勤手当
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
会場借上料
講師謝金
講師旅費
教材費
レンタルリース料
原材料費
渉外費
保険料
租税公課
諸会費
負担金
助成金
委託費
外注費
雑費

[[[[[[[[

当年度前年度増減

1,198 ] [1,198140,000 ] [25,831,000 ] [69,175,774 ] [9,628,232
1,462,000
26,039,000
3,095,000
5,300,876
23,650,666
11,731,675 ] [11,731,675
9,192,000 ] [1,520,000
7,672,000
697,618 ] [536
697,082
116,769,265

2,814 ] [2,814
60,000 ] [25,513,000 ] [92,620,153 ] [7,456,376
1,385,000
16,929,340
3,100,000
4,691,006
59,058,431
12,881,645 ] [12,881,645
9,119,400 ] [1,500,000
7,619,400
735,700 ] [8,829
726,871
140,932,712△ 1,616 ]△ 1,61680,000 ]318,000 ]△ 23,444,379 ]
2,171,856
77,0009,109,660△ 5,000
609,870△ 35,407,765△ 1,149,970 ]△ 1,149,970
72,600 ]20,00052,600△ 38,082 ]△ 8,293△ 29,789△ 24,163,447

103,830,495 ] [2,965,794
16,106,106
1,096,885
206,039
3,137,022
1,089,016
1,165,157
33,580,569
1,477,531
542,555
841,726
2,539,060
622,4963,251,830
2,086,938
10,643,444
3,133,105
795,853
968,68007,493,346
33,7501,154,406
50,000755,457
4,181,010
03,419,360
493,360

130,522,865 ] [3,140,700
28,568,355
796,672
13,033
5,162,097
1,467,238
1,466,039
23,571,524
1,453,131
876,267
615,533
3,584,414
398,836
3,275,160
2,442,956
13,572,265
4,118,315
1,324,882
942,193
5,400,000
8,456,712
9,500
2,175,637
50,000482,999
3,632,97811,504,269
1,015,200
1,005,960△ 26,692,370 ]△ 174,906△ 12,462,249
300,213
193,006△ 2,025,075△ 378,222△ 300,882
10,009,045
24,400△ 333,712
226,193△ 1,045,354
223,660△ 23,330△ 356,018△ 2,928,821△ 985,210△ 529,02926,487△ 5,400,000△ 963,366
24,250△ 1,021,231
0272,458
548,032△ 11,504,269
2,404,160△ 512,600

科目
管理費
[
役員報酬
職員給与
臨時雇賃金
超過勤務手当
退職給付費用
福利厚生費
通勤手当
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
レンタルリース料
渉外費
支払報酬料
租税公課
諸会費
過年度徴収不能処分費
支払利息
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
固定資産除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度
10,025,196 ] [700,206
1,964,094
816,760
115,148
22,899603,986
137,7440285,128
188,859
101,504
1,056,982
50,00058,105
175,579
919,226
1,274,045
155,340
518,400
110,039
563,000
030,136
178,016
113,855,691
2,913,574
02,913,574

前年度
9,800,718 ] [1,209,300
3,174,040
073,2191,149
1,067,136
164,5828,100
541,017
194,543
112,336
225,198
052,569112,495
897,772
215,567
131,279
518,400
80,345595,500
50,00088,240287,931
140,323,583609,129
0609,129増減224,478 ]△ 509,094△ 1,209,946
816,760
41,92921,750△ 463,150△ 26,838△ 8,100△ 255,889△ 5,684△ 10,832
831,784
50,0005,536
63,084
21,454
1,058,478
24,061
0
29,694△ 32,500△ 50,000△ 58,104△ 109,915△ 26,467,892
2,304,445
02,304,445

0

00

0
0
02,913,574
50,584,845
53,498,419

11△ 1609,128
49,975,717
50,584,845△ 1△ 1
12,304,446
609,128
2,913,574

00053,498,419

00
050,584,845

0002,913,574

正味財産増減計算書内訳表
平成２８年 ４月１日から平成２９年 ３月３１日まで（単位：円）

科

目

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
特定資産運用益特定資産受取利息
受取入会金
受取入会金
受取会費
正会員受取会費
賛助会員受取会費
事業収益
受講料収益
広告料収益
視察会収益
交流懇談会収益受取手数料収益受託事業収益受取補助金等
受取地方公共団体補助金
受取負担金
役員負担金
部会員負担金
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
職員給与
超過勤務手当
退職給付費用
福利厚生費
通勤手当
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
会場借上料
講師謝金
講師旅費
教材費
レンタルリース料
渉外費
保険料
租税公課
諸会費
負担金
助成金
外注費
雑費
管理費
役員報酬
職員給与臨時雇賃金
超過勤務手当
退職給付費用
福利厚生費
通勤手当
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
レンタルリース料
渉外費
支払報酬料
租税公課
諸会費
支払利息
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

実 施 事
近代化・高度化促進

業 等 会 計ﾋﾞｼﾞﾈｽﾁｬﾝｽ創出(公益共目 的通事業）
小計

受託事業

そ
資格取得研修会事業の他
会
会員向け事業

計
共通小計法人会計

内部取引消去

合計

Ⅰ

000000026,742,200
120,000
0
26,039,000
00583,200
10,652,515
10,652,515
00055037,394,720

00000000000000501,298
501,298000000501,298000000000000000
00
000000000000
026,742,200
120,000
0
26,039,000
00
583,200
11,153,813
11,153,813000
55037,896,018

000000023,123,466
00056,000
023,067,466
000001717023,123,483

00000009,526,232
9,508,23200
18,00000000000009,526,232

1,180
1,180
0
0000
9,783,876
0
1,462,000
03,021,000
5,300,876
0577,862
577,862
7,672,000
07,672,000
524,335
111
524,224
18,559,253

000000000
000000000
000001,180
1,180
0
000
0
42,433,574
9,508,232
1,462,000
03,095,000
5,300,876
23,067,466
577,862
577,862
7,672,000
07,672,000524,352
128
524,224
51,208,968

18
18
140,000
140,000
25,831,000
23,751,000
2,080,000
0
0
00
0
0
0
00
1,520,000
1,520,000
0173,261403
172,858
27,664,279

0000000
0
0
00
000
00
0
0
0
0
0
0
0

1,198
1,198
140,000
140,000
25,831,000
23,751,000
2,080,000
69,175,774
9,628,232
1,462,000
26,039,000
3,095,000
5,300,876
23,650,666
11,731,675
11,731,675
9,192,000
1,520,000
7,672,000
697,618536
697,082
116,769,265

47,471,861
593,892
6,442,879
456,936
85,164
1,374,486
348,067
357,839
27,248,821
401,6820115,653
545,436
142,855
717,459
209,296
6,124,000
1,503,101
0
205,420
348,657
23,60089,182050,00006,560
80,87600000000000000000000
000
47,471,861△ 10,077,141
0△ 10,077,141

2,584,542
84,3181,212,557
63,02516,025
10,19353,5865,000
211,634
90,801
0
9,647
8,375
18,35590,93900004,630
0000705,457
000000000000000000000000002,584,542△ 2,083,2440△ 2,083,244

00000000000000000000000000000000000000000000000000
000
0050,056,403
678,210
7,655,436
519,961
101,189
1,384,679
401,653
362,839
27,460,455
492,483
0125,300
553,811161,210808,398
209,296
6,124,000
1,503,101
0210,050
348,657
23,60089,1820755,457
06,56080,87600000000000000000000000
50,056,403△ 12,160,385
0△ 12,160,385

24,316,347
1,719,354
5,535,511
433,90578,753
1,144,844
279,269
0
4,021,788
266,6530207,608
796,280
191,538
975,002743,076
1,868,240
1,403,054
0391,368
176,7152,320
654,981000
3,412,800
13,288000
000000000000000
00000
24,316,347△ 1,192,864
0△ 1,192,864

5,138,923
072,898
4,848
1,143
21,76553,360135,520
44,858173,2880283,363
53,466
18,355202,590877,048
2,628,930
226,950
131,328
38,588
170,625
0
00
0
00
0
0
000
0
0
000
00
0
0
00
0
0
00
0
0
0
0
5,138,923
4,387,309
0
4,387,309

24,318,822
568,230
2,842,261
138,171
24,954
585,734
354,734
666,798
2,053,468
545,107542,555
225,455
1,135,503
251,3931,265,840
257,518
22,274
0664,525
328,674
6,797,349
7,830
410,243
50,00004,181,010
0399,1960000000000000000000000024,318,822△ 5,759,569
0△ 5,759,569

000000000000000000000000000000000000000000000000000000
053,774,092
2,287,584
8,450,670
576,924
104,850
1,752,343
687,363
802,318
6,120,114
985,048542,555
716,426
1,985,249
461,286
2,443,432
1,877,642
4,519,444
1,630,004
795,853758,630
7,144,689
10,1501,065,224
50,00004,181,010
3,412,800
412,48400000000000
000000000
000
53,774,092△ 2,565,124
0△ 2,565,124

000000000000
00
00
0
0
00
0
0
0
0
00
0
0
10,025,196
700,206
1,964,094
816,760
115,148
22,899603,986
137,744
285,128
188,859
101,504
1,056,982
50,00058,105
175,579
919,226
1,274,045
155,340
518,400
110,039
563,000
30,136
178,016
10,025,196
17,639,083
017,639,083

00000000000000000000000000000000000000000000000000000
00103,830,495
2,965,794
16,106,106
1,096,885
206,039
3,137,022
1,089,016
1,165,157
33,580,569
1,477,531
542,555
841,726
2,539,060
622,4963,251,830
2,086,938
10,643,444
3,133,105
795,853
968,680
7,493,346
33,7501,154,406
50,000755,457
4,181,010
3,419,360
493,360
10,025,196
700,206
1,964,094
816,760
115,148
22,899603,986
137,744
285,128
188,859
101,504
1,056,982
50,00058,105
175,579
919,226
1,274,045
155,340
518,400
110,039
563,000
30,136
178,016
113,855,691
2,913,574
02,913,574

00000△ 10,077,141△ 16,491,629△ 26,568,770
0000△ 26,568,770

00000△ 2,083,244△ 1,514,693△ 3,597,937
0000△ 3,597,937

000000△ 10,022,672△ 10,022,6720000△ 10,022,672

00000△ 12,160,385△ 28,028,994△ 40,189,379
0000△ 40,189,379

00000△ 1,192,864△ 4,688,300△ 5,881,1640000△ 5,881,164000004,387,309
2,842,091
7,229,400
00007,229,400

00000△ 5,759,569△ 17,356,154△ 23,115,723
0000△ 23,115,723

00000028,632,690
28,632,690
000028,632,690

00000△ 2,565,124
9,430,327
6,865,203
00006,865,2030000017,639,083
69,183,512
86,822,595
000086,822,59500000000000000002,913,574
50,584,845
53,498,419
00053,498,419

財務諸表に対する注記
１ 継続事業の前提に関する注記
継続事業の前提に重要な疑義を抱かせる事象又は状況はない。
２ 重要な会計方針（１）固定資産の減価償却について・備品定率法による減価償却を実施している。
平成19年3月31日以前に取得した資産で償却可能限度額まで償却済みの資産については５年均等償却をしている。
・ソフトウェア定額法による減価償却をしている。
（２）引当金の計上基準について
賞与引当金
当期末における賞与支給見込額に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。
退職給付引当金
期末退職給付の要支給額から中退共制度による額を控除した額を計上している。
（３）消費税の会計処理
消費税等の会計処理は税込方式によっている。
３ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
前期末残高
当期増加額
特定資産
退職給付引当資産
189,836
14,176
鉄骨部会経営対策事業引当資産
6,559,613715
鉄骨部会性能評価積立資産
2,279,851
290
合計
9,029,300
15,181
４ 特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。

単位：円

当期減少額

当期末残高

00
0
0

204,0126,560,328
2,280,141
9,044,481
単位：円

科目

当期末残高

特定資産
退職給付引当資産
鉄骨部会経営対策事業引当資産
鉄骨部会性能評価積立資産
合計

204,0126,560,328
2,280,141
9,044,481（うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に対応産からの充当額） 産からの充当額）する額）((((0) (0) (0) (0) (0 )(6,560,328 ) (2,280,141 ) (8,840,469 ) (204,012 )0)0)
204,012 )５ 担保に供している資産はない。
６ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は次のとおりである。
単位：円

科 目
構築物
工具・器具・備品
ソフトウェア

取得価額660,167
5,436,937
578,9706,676,074

減価償却累計額
641,625
4,227,677
479,220
5,348,522

当期末残高
18,542
1,209,260
99,7501,327,552

７ 保証債務等の偶発債務該当なし。
８ 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
単位：円

補助金等の名称
補助金
機械工業振興

交付者
北海道

04,896,000

4,896,000

0

参入支援チーム
活動促進事業

北海道

00

6,835,675
11,731,675

6,835,675
11,731,675

00

合

計

９ 関連当事者との取引の内容該当なし。
１０ 重要な後発事象該当なし。

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産の明細については、財務諸表の注記に記載している。
２．引当金の明細科目
退職給付引当金
賞与引当金

期首残高204,0120

当期増加額
228,938
618,000

当期減少額
目的使用
その他
0
0

期末残高
00

432,950
618,000

財産目録
平成29年 3月31日現在（単位:円）

貸借対照表科目(流動資産) 現金預金
現金手許有高普通預金
北海道銀行 本店
北洋銀行 本店
北陸銀行 札幌支店
北海道銀行 (鉄骨部会)
北海道銀行（補助金）
北洋銀行（自動車生産）
北海道銀行 (参入支援）
北海道銀行（航空宇宙）
未収入金
入会金 1件
広告料 1件大日本塗料㈱㈱アマダマシンツール
北海道経済産業局

北海道
北海道

受託事業（地域中核企業創出・支援事業）

受託事業（ものづくりなでしこ参画促進事業）
受託事業（航空宇宙産業参入可能性調査事業）

北海道 補助金
その他
前払金㈱鋼構造出版
札幌市教育文化会館㈱大和田ビル
その他
立替金
雇用保険料
流動資産合計(固定資産) 特定資産
退職給付引当資産
北海道銀行
北洋銀行
鉄骨部会経営対策事業引当資産
北洋銀行
鉄骨部会性能評価積立資産
北海道銀行
その他固定資産
構築物
什器備品
耐火金庫
ブラックライト
検査探傷器
印刷機
ソフトウェア
電話加入権
敷金
長期保証金
出資金
固定資産合計資産合計金額[ 22,684,224 ］(181,265 )( 22,502,959 )
9,750,243
7,164,123
574,406
4,285,107
4
572,401
155,675
1,000[ 22,426,357 ］
20,00025,0002,369,801
149,946
12,795,494
619,844
4,323,652
1,976,000
146,620[442,989 ］
75,50034,300323,153
10,036[910 ］
910
45,554,480[ 9,044,481 ］(204,012 )
94,926109,086( 6,560,328 )
6,560,328( 2,280,141 )
2,280,141[ 2,584,679 ］(18,542 )( 1,209,260 )
1
1
1,172,237
37,021(99,750 )(129,032 )(16,200 )(911,895 )(200,000 )
11,629,160
57,183,640

貸借対照表科目
未払金(流動負債)
未払給与㈱大和田ビル
朝日税理士法人㈱ヤマダ電機㈱千修アイテム
ヤマト運輸㈱リコージャパン㈱㈱札幌ホテルマネジメント
久保商会他3件
札幌西年金事務所
札幌市、北海道
札幌中税務署 消費税
前受金
検査部会 第1回技術講習会受講料
預り金
健康保険・厚生年金保険料
所得税
市民税
講師謝金 源泉所得税（一社）日本非破壊検査協会
賞与引当金
賞与引当金
流動負債合計（固定負債)
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
正味財産金[[[[[額1,956,463 ］
440,915
85,33532,400400,464
173,448
40,780257,903
79,00036,176
258,842
70,00081,200224,000 ］
224,000
453,808 ］
253,132
83,60057,70053,287
6,089
618,000 ］
618,000
3,252,271

432,950 ］
432,950
3,685,221
53,498,419