有価証券報告書（金融商品取引法第24条第１項に基づく報告書）
事業年度（第69期）

自至

平成22年６月１日
平成23年５月31日

東洋炭素株式会社(E01223)

目

次
頁

表紙
第一部
第１

企業情報 ………………………………………………………………………………………………………… １
企業の概況 ……………………………………………………………………………………………………… １

１

主要な経営指標等の推移 …………………………………………………………………………………… １

２

沿革 …………………………………………………………………………………………………………… ３

３

事業の内容 …………………………………………………………………………………………………… ４４

関係会社の状況 ……………………………………………………………………………………………… 10５
第２

従業員の状況 ………………………………………………………………………………………………… 11
事業の状況 ……………………………………………………………………………………………………… 12

１

業績等の概要 ………………………………………………………………………………………………… 12

２生産、受注及び販売の状況 ………………………………………………………………………………… 14３

対処すべき課題 ……………………………………………………………………………………………… 16

４

事業等のリスク ……………………………………………………………………………………………… 17５

経営上の重要な契約等 ……………………………………………………………………………………… 18

６

研究開発活動 ………………………………………………………………………………………………… 18７
第３

財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 …………………………………………… 19
設備の状況 ……………………………………………………………………………………………………… 21

１
２

設備投資等の概要 …………………………………………………………………………………………… 21
主要な設備の状況 …………………………………………………………………………………………… 21

３設備の新設、除却等の計画 ………………………………………………………………………………… 23

第４

提出会社の状況 ………………………………………………………………………………………………… 24
１

株式等の状況 ………………………………………………………………………………………………… 24(1) 株式の総数等 ………………………………………………………………………………………………… 24(2) 新株予約権等の状況 ………………………………………………………………………………………… 24(3）行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等 ……………………………………………… 25(4) ライツプランの内容 ………………………………………………………………………………………… 25(5) 発行済株式総数、資本金等の推移 ………………………………………………………………………… 26(6) 所有者別状況 ………………………………………………………………………………………………… 26(7) 大株主の状況 ………………………………………………………………………………………………… 27(8) 議決権の状況 ………………………………………………………………………………………………… 28(9) ストックオプション制度の内容 …………………………………………………………………………… 29２

自己株式の取得等の状況 …………………………………………………………………………………… 31

３４

配当政策 ……………………………………………………………………………………………………… 32
株価の推移 …………………………………………………………………………………………………… 32

５

役員の状況 …………………………………………………………………………………………………… 33

６コーポレート・ガバナンスの状況等 ……………………………………………………………………… 36

１

経理の状況 ……………………………………………………………………………………………………… 43
連結財務諸表等 ……………………………………………………………………………………………… 44

第５(1) 連結財務諸表 ………………………………………………………………………………………………… 44(2) その他 ………………………………………………………………………………………………………… 82
２

財務諸表等 …………………………………………………………………………………………………… 83(1) 財務諸表 ……………………………………………………………………………………………………… 83(2) 主な資産及び負債の内容 …………………………………………………………………………………… 102(3) その他 ………………………………………………………………………………………………………… 106
第６
第７

提出会社の株式事務の概要 …………………………………………………………………………………… 107
提出会社の参考情報 …………………………………………………………………………………………… 108
１

提出会社の親会社等の情報 ………………………………………………………………………………… 108２

その他の参考情報 …………………………………………………………………………………………… 108

第二部

提出会社の保証会社等の情報 ………………………………………………………………………………… 109［監査報告書］

【表紙】【提出書類】

有価証券報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

平成23年８月31日【事業年度】

第69期（自【会社名】

東洋炭素株式会社【英訳名】

TOYO TANSO CO., LTD.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【本店の所在の場所】

大阪市西淀川区竹島五丁目７番12号

平成22年６月１日

近藤至

平成23年５月31日）

尚孝（同所は登記上の本店所在地であり、実際の業務は下記「最寄りの連絡場所」で行っております。）【電話番号】

該当事項はありません。

【事務連絡者氏名】

該当事項はありません。

【最寄りの連絡場所】

大阪市北区梅田三丁目３番10号【電話番号】（06）6451－2114（代表）【事務連絡者氏名】

執行役員財務経理部長【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

坊木

梅田ダイビル10階

斗志己（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
回次

第65期

第66期

第67期

第68期

第69期

決算年月

平成19年５月

平成20年５月

平成21年５月

平成22年５月

平成23年５月(1）連結経営指標等
売上高

（千円）

31,381,259

34,531,125

30,974,306

27,924,853

37,557,801

経常利益

（千円）

7,123,828

7,795,659

4,483,397

2,070,293

5,614,718

当期純利益

（千円）

4,439,582

5,143,656

2,566,886

1,442,240

3,699,571

包括利益

（千円）

－

－

－

－

3,359,364

純資産額

（千円）

41,386,593

46,523,598

48,606,845

48,960,255

51,748,364

総資産額

（千円）

54,830,645

57,706,556

58,821,061

61,786,229

65,191,641

2,964.32

2,198.73

2,286.27

2,306.55

2,436.08

329.65247.33123.8069.56

178.43

－

－

－

69.56

－

１株当たり純資産額（円）

１株当たり当期純利益金額（円）
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額（円）

自己資本比率

（％）

74.8

79.0

80.6

77.4

77.5

自己資本利益率

（％）

12.4

11.9

5.5

3.0

7.5

株価収益率

（倍）

24.4

32.9

31.4

59.1

25.1

4,993,152

6,635,243

5,105,453

3,377,242

7,301,545△1,635,659△5,924,101△8,420,016△4,103,690△5,380,622

3,292,037△1,753,573△568,307

252,891△550,050

11,558,559

10,491,890

6,412,364

5,802,412

7,090,978

1,662

1,882

1,974

2,009

2,196

(150)

(157)

(156)

(158)

(174)

営業活動によるキャッシュ・フロー（千円）
投資活動によるキャッシュ・フロー（千円）
財務活動によるキャッシュ・フロー（千円）
現金及び現金同等物の期末残
高

（千円）

従業員数

（人）

（外、平均臨時雇用者数）(2)提出会社の経営指標等
売上高

（千円）

23,807,440

26,222,467

22,658,974

20,848,012

27,707,778

経常利益

（千円）

5,191,879

4,306,716

1,756,068

419,3022,263,400

当期純利益

（千円）

3,408,860

2,902,185

1,323,395

393,688

1,331,215

資本金

（千円）

7,692,575

7,692,575

7,692,575

7,692,575

7,692,575（株）13,833,792

20,750,688

20,750,688

20,750,688

20,750,688

純資産額

（千円）

37,153,740

39,850,098

40,830,367

40,816,507

41,747,301

総資産額

（千円）

47,213,524

48,713,915

49,457,854

50,660,058

52,145,539

2,687.12

1,921.85

1,969.19

1,968.21

2,012.46

発行済株式総数

１株当たり純資産額

（円）

-1-

回次

第65期

第66期

第67期

第68期

第69期

決算年月

平成19年５月

平成20年５月

平成21年５月

平成22年５月

平成23年５月

普通配当12.00

普通配当15.00

普通配当20.00

普通配当20.00

普通配当22.00

(－)

(－)

(－)

(－)

(－)

254.17139.96

63.82

18.99

64.20

－

－

－

18.99

－

１株当たり配当額(うち１株当たり中間配当額)（円）
１株当たり当期純利益金額（円）
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額（円）

自己資本比率

（％）

78.7

81.8

82.6

80.6

80.0

自己資本利益率

（％）

10.4

7.5

3.3

1.0

3.2

株価収益率

（倍）

31.6

58.2

60.9

216.4

69.7

配当性向

（％）

4.72

10.72

31.34

105.32

34.27

従業員数

（人）

（外、平均臨時雇用者数）

854

903

960

937

943

(104)

(120)

(113)

(110)

(122)

（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．第67期以前の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。また、第69期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．第65期の連結財務諸表および財務諸表につきましては、証券取引法第193条の２の規定に基づき、第66期は金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき監査法人トーマツの監査を受けております。また、第67期以降の連結財務諸表および財務諸表につきましては、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、有限責任監査法人トーマツの監査を受けております。
４．当社は、平成19年６月１日をもって普通株式１株につき1.5株の株式分割をしたことにより、平成19年５月
31日の株価は権利落後の株価となっております。なお、第65期の株価収益率につきましては権利落後の株価で算出しております。

-2-

２【沿革】
年月事項

昭和22年７月

近藤カーボン工業㈱を大阪市西淀川区（登記簿上は香川県三豊郡観音寺町（現 香川県観音寺市））において資本金198千円で設立
大阪市西淀川区に登記簿上の本店移転
社名を東洋炭素㈱に変更
米国 ナショナルカーボン社と代理店契約を締結
西ドイツ リングスドルフカーボン社と日本総代理店契約締結
香川県三豊郡柞田町（現 香川県観音寺市）に四国工場（昭和55年５月に東炭化工㈱として分離）を設置
本社工場内に研究所（平成元年６月に大阪研究センターへ昇格、平成７年２月に大野原技術開発センターへ移設）を設置
香川県三豊郡大野原町（現 香川県観音寺市）に大野原工場（平成６年３月 大野原技術開発セ
ンターに改組、平成19年12月 東洋炭素生産技術センターに改称）を設置、大型等方性黒鉛材料の製造と量産体制を強化
本社工場を廃止し、大野原工場へ集約
香川県三豊郡大野原町（現 香川県観音寺市）に萩原工場を設置
香川県三豊郡詫間町（現 香川県三豊市）に詫間工場（平成７年２月 詫間事業所に改組）を設
置
米国 イリノイ州にTOYO TANSO AMERICA,INC.を設立
米国 オレゴン州にTTA,INC.を設立
TTA,INC.がTOYO TANSO AMERICA,INC.を合併
TTA,INC.をTTAMERICA,INC.に社名変更
フランス トラッピス市にGRAPHITES TECHNOLOGIE ET INDUSTRIE S.A.を設立
イタリア ミラノ市にGRAPHITES TECHNOLOGY APPLICATIONS S.R.L.を設立
米国 ペンシルベニア州にPENNGRAPH,INC.を設立
ドイツ リンデン市にGTD GRAPHIT TECHNOLOGIE GMBHを設立（平成12年３月 ランゲンス市へ本店移転）
台湾台北市に株式取得により精工碳素股份有限公司を設置（平成13年９月 桃園縣へ本店移転）
米国 オレゴン州（登記簿上はデェラウェア州）にTOYO TANSO USA,INC.を設立
TTAMERICA,INC.を清算
中国上海市に上海東洋炭素有限公司を設立
詫間事業所がISO-9002（SGS）認証取得
イタリア ミラノ市に全株式取得によりTOYO TANSO EUROPE S.P.A.を設置
詫間事業所がISO-9002（SGS）拡大認証取得
TOYO TANSO EUROPE S.P.A.がGRAPHITES TECHNOLOGY APPLICATIONS S.R.L.を合併
TOYO TANSO USA,INC.がPENNGRAPH,INC.を合併
福島県いわき市にいわき工場を設置
大阪府豊中市に全株式取得により大和田カーボン工業㈱を設置
詫間事業所に第二工場を設置
米国 オレゴン州（登記簿上は デェラウェア州）にADVANCED GRAPHITE,INC.を、ペンシルベニア
州（登記簿上は デェラウェア州）にTOYO TANSO PA GRAPHITE,INC.を設立
TOYO TANSO USA,INC.のPENNGRAPH DIVISIONを分割し、TOYO TANSO PA GRAPHITE,INC.に営業譲渡
中国上海市に上海東洋炭素工業有限公司を設立
ADVANCED GRAPHITE,INC.およびTOYO TANSO PA GRAPHITE,INC.を清算
中国済寧市に嘉祥東洋炭素有限公司を設立
東京証券取引所市場第一部に株式を上場
韓国 ソウル市にTOYO TANSO KOREA CO.,LTD.を設立
大阪市北区梅田に本社を移転
旧本社事業所を近藤照久記念東洋炭素総合開発センターに改称
GRAPHITES TECHNOLOGIE ET INDUSTRIE S.A.をTOYO TANSO FRANCE S.A.に社名変更
タイ バンコク市にTOYO TANSO（THAILAND）CO.,LTD.を設立（平成20年８月 バングプリー市へ
本店移転）
詫間事業所に第三工場を設置
シンガポールにTOYO TANSO SINGAPORE PTE. LTD.を設立
インド バンガロール市にTOYO TANSO INDIA PRIVATE LIMITEDを設立

昭和23年９月
昭和24年11月
昭和31年５月
昭和32年８月
昭和36年２月
昭和37年４月
昭和49年３月

昭和50年２月
昭和56年８月
昭和60年12月
昭和61年３月
昭和62年４月
昭和62年７月
昭和62年９月
昭和63年８月
平成３年４月
平成３年５月

平成３年11月
平成４年８月
平成６年８月
平成８年１月
平成９年１月
平成９年２月
平成10年３月
平成10年５月
平成11年４月
平成11年９月
平成13年４月
平成13年６月

平成15年９月
平成16年５月
平成17年４月
平成18年３月
平成18年９月
平成19年12月
平成20年２月
平成20年３月
平成22年２月
平成22年８月
平成23年３月-3-３【事業の内容】
当企業グループは、当社、連結子会社10社（国内２社、海外８社）、非連結子会社４社（海外４社）および持分法を適用していない関連会社１社（海外１社）で構成されております。当企業グループは、主に等方性黒鉛材料（注）を素材として、高機能分野におけるカーボン製品の製造、加工および販売を主たる事業としております。当企業グループのカーボン製品は様々な分野で使用されており、顧客が必要とする仕様も多岐にわたるため、多品種少量生産への対応が必要であります。
当企業グループでは、昭和49年に国内外の企業に先駆けて等方性黒鉛材料を量産化し、続いて大型化も実現させたことで、使用用途も拡大してまいりました。この等方性黒鉛材料を中心としたカーボン素材の製造拠点を国内に集約することで効率的に生産し、国内および米国、欧州、アジアの海外各国に展開する加工および販売拠点に供給、現地の顧客に直接販売する体制を構築しております。当企業グループでは、このような素材から製品まで一貫した生産、販売体制により、安定的かつ短納期の製品供給を確立するとともに、直販体制による顧客との協調関係の中で、顧客の多様なニーズを迅速に取り入れた開発を行っております。
また、当企業グループは、カーボン専業メーカーとして長年蓄積してきたカーボン素材の分析データと顧客ニーズを基にして、基礎研究および応用研究に取り組んでおります。その結果、当企業グループ製品の用途は、産業機械、自動車、家電等の産業用途や民生用途から、原子力、宇宙航空、医療、エネルギー等の最先端分野まで幅広い分野に拡大しております。
（注）等方性黒鉛材料
炭素材料には、高温熱処理により製造される黒鉛材料とその他の炭素材料があります。黒鉛材料の中で等方性
黒鉛材料は、三次元の方向に対して同じ性質を持つという特性があります。
等方性黒鉛材料を製造するには、成形工程においてすべての方向から均等な圧力をかけることが必要でありますが、当社では静水圧成形法（水中で圧力をかける成形法）による製造法を国内外の企業に先駆けて確立いたしました。
黒鉛材料の主な特徴は次のとおりであります。
① 熱伝導(*)性および電気伝導性に優れている。
② 高温や薬品への耐性が高い。
③ 軽量で加工が容易である。
④ 摩擦、摩耗が起こりにくい。
等方性黒鉛材料には、上記に加えて次の特徴があります。
① 熱膨張(*)等の特性がどの方向にも同じである。
② 微粒子構造で高強度、材料のばらつきも非常に小さい。
それぞれの素材、分野、品目、製品例および特徴は以下のとおりであります。
素材／分野／品目
特殊黒鉛製品

製品例

エレクトロニク

単結晶シリコン製造用

単結晶シリコン引上げ炉用るつぼ、ヒーター

ス分野

化合物半導体製造用

MOCVD装置用サセプター、LPE装置用ボート

太陽電池製造用

単結晶・多結晶シリコン製造炉用るつぼ、ヒーター、反射防止膜成膜用キャリア

一般産業分野その他

連続鋳造用ダイス、放電加工電極
各種工業炉用ヒーター・構造材
先端プロセス装置用

イオン注入装置用電極、ガラス封着用治具

原子力・宇宙航空
医療用

高温ガス炉用炉心材、核融合炉用炉壁材、ロケット用
部品、CTスキャン用部品
ポンプ・コンプレッサー用軸受、シール材

一般カーボン製

機械用カーボン

一般産業機械用

品

分野

輸送機械用

パンタグラフ用すり板、自動車用部品

電気用カーボン

小型モーター用

掃除機用カーボンブラシ、電動工具用カーボンブラシ分野

大型モーター用

大型モーターブラシ、風力発電機用カーボンブラシ

複合材その他製品

Si-Epi装置サセプター、核融合炉用炉壁材、自動車用
ガスケット、MOCVD装置用サセプター、太陽電池製造
用部材

-4-

(1) 特殊黒鉛製品
特殊黒鉛製品につきましては、主に等方性黒鉛材料を使用しております。
① エレクトロニクス分野(a) 単結晶シリコン製造用
単結晶シリコンをスライス加工したシリコンウエハーは、高集積メモリー等の半導体基板としてエレクトロニク
ス産業の発展を支える基幹材料であります。この単結晶シリコン引上げ炉で使用されるヒーター、るつぼ(*)等の炉内主要消耗部品には、高純度で優れた耐熱性が求められることから、等方性黒鉛製品が用いられております。
単結晶シリコンは大径化が進み、300mmウエハーを用いた製造工程への移行が進んでおりますが、当社は、世界最大の等方性黒鉛材料の生産能力を有しており、加工、高純度の設備能力を利用して、国内外からの需要に対応しております。
(b) 化合物半導体製造用
発光素子や通信素子、パワーデバイス等で使用される化合物半導体(*)は、長寿命、省電力という特性を活かして、携帯電話やDVD、液晶等のデジタル家電、その他自動車用ヘッドランプや蛍光灯の高効率発光源素子として使用されております。
これらの化合物半導体の製造工程において使用される発熱体やMOCVD装置用サセプター(*)等の主要消耗部品には、高純度で加工精度の高さが求められることから、当社の等方性黒鉛製品が、国内外で用いられております。
(c) 太陽電池製造用
クリーンエネルギーの代表格である太陽電池は、各国で家庭用発電の買上げや設備設置に対する補助金の法制化
等の国策により普及が図られており、世界的に使用の拡大が進んでおります。
太陽電池素子の主力材料である単結晶シリコンおよび多結晶シリコンの製造工程で使用されるヒーター、るつぼ、反射防止膜成膜工程で使用されるPE-CVD装置用キャリア等の主要消耗部品には、優れた耐熱性と耐久性が求められることから、当社の等方性黒鉛製品が用いられております。
② 一般産業分野
等方性黒鉛材料は、黒鉛材料の中でもより耐熱性、電気伝導性、耐薬品性に優れた材料であります。これらの特性を活かし、金属溶解るつぼや連続鋳造ダイス(*)、金型製造時の放電加工電極(*)、セラミック、粉末冶金材料の焼結や自動車部品の焼鈍等の各種工業炉向け高温発熱体や炉内構造材等の分野に使用されております。
当企業グループは、経済発展の著しい中国・東南アジア・南米等国内外のこれら幅広い産業分野へ製品供給を行っております。
③ その他(a) 先端プロセス装置用
半導体や液晶の製造工程における微細加工に用いられるイオン注入装置用電極や、ダイオード、水晶振動子等の封着治具等、先端プロセス装置部品の製造用として様々な等方性黒鉛製品が使用されております。優れた耐熱性と熱伝導性、高純度、高強度という特性や高い加工精度が求められることから、当社製品は大手装置メーカー等に広く採用されております。
(b) 原子力・宇宙航空・医療用
高温ガス炉の炉心材や核融合炉の炉壁材等の原子力用途には、高い信頼性と品質が要求されます。優れた耐熱性や黒鉛の持つ多様な特性に加え、耐放射線性や耐プラズマ性が求められることから、当社の製品が、これらの原子力分野で使用されております。また、ロケット用部品等の宇宙航空分野、CTスキャン等の医療分野でも使用されております。
(2) 一般カーボン製品
一般カーボン製品につきましては、主に従来の成形法で製造された炭素材料を使用し、等方性黒鉛材料も一部で使用しております。
① 機械用カーボン分野(a) 一般産業機械用
耐摩耗性、耐熱性、耐薬品性、自己潤滑性(*)という特性を活かし、ポンプやコンプレッサーの軸受け等のしゅ
う動部品、ピストンリング(*)、メカニカルシール(*)等の気体や液体のシール材として、国内外の機械メーカーに幅広く製品を販売しております。当社では新しい成形法を導入し、材料の均質性の向上と素材サイズの最適化を図-5-

ることで、コスト競争力に強みを有した海外展開を行っております。
(b) 輸送機器用
カーボンに銅を高圧含浸することにより自己潤滑性、電気伝導性および耐摩耗性を向上させたパンタグラフ用すり板(*)を、鉄道会社向けに販売しております。当社のパンタグラフ用すり板は、従来の金属製すり板に比べて架線の摩耗の低減、低騒音化を実現しております。
その他、自動車業界向けとして、ブレーキのコンプレッサー部品等を製造販売しております。
② 電気用カーボン分野(a) 小型モーター用
掃除機や電動工具等、民生用途の小型モーター用カーボンブラシを、家電メーカーおよび工具機メーカー等に販売しております。当社の製品は、高速回転に対する耐久性や整流特性が良く、長寿命という特性があります。また、中国に生産子会社をいち早く設立する等、中国生産シフトが進んでいる小型モーターメーカーへの現地対応も実現しております。
(b) 大型モーター用
自己潤滑性、優れた電気伝導性、易加工性等の特性を活用し、産業用途の大型モーター用カーボンブラシとして、製鉄メーカーおよび製紙メーカー等で使用されております。カーボンブラシは回転体にしゅう動しながら安定的かつ継続的に電気を供給する部品であり、風力発電の集電設備等の環境・エネルギー分野においても使用されるようになっております。
(3) 複合材その他製品
複合材その他製品につきましては、主に等方性黒鉛材料を基材に他の材質をコーティングした複合材料（SiC（炭化ケイ素）コーティング黒鉛(*)等）、カーボンとカーボンファイバーとの複合材料（C/Cコンポジット製品(*)）、
天然黒鉛材料（黒鉛シート(*))等を製造販売しております。
① SiCコーティング黒鉛製品
SiCコーティング黒鉛製品は、耐熱性、耐エッチング性(*)が高く、アウトガスの発生を押さえた高純度な特性を活かし、シリコンおよび化合物半導体製造工程の薄膜製造プロセスにおけるサセプター材料として、国内外の半導体業界向けに販売を行っております。
② C/Cコンポジット製品
C/Cコンポジット製品は、軽量、高強度およびカーボンの持つ良好な熱特性を兼ね備えた先端材料であり、国内外の核融合炉壁材等の特殊分野、太陽電池製造工程、単結晶シリコン製造工程、真空炉部材等の幅広い分野で使用されております。
③ 黒鉛シート製品
黒鉛シート製品はシート状の軽量な製品であり、高温下においても他物質と反応しにくいという特性によって、ガスケットやマフラー等の自動車部品に使用されております。合成石英の製造工程や、単結晶シリコン製造工程におけるカーボン部材の保護用としても需要が増加しております。今後は、面方向の熱伝導の良さを利用した、ヒートシンク等の熱対策分野での応用も期待されております。

-6-

当企業グループの当該事業にかかる主な位置付けは、平成23年５月31日現在次のとおりであります。
なお、次の４地域は「第５

経理の状況

１

連結財務諸表等（1）連結財務諸表

注記事項」に掲げるセグメ

ントの区分と同一であります。
セグメント

主要な会社

の名称
日本

主要な事業の内容

当社

特殊黒鉛製品、一般カーボン製品（機械用カーボン分野）および複合材その他の製品の製造および販売をしております。

東炭化工株式会社

一般カーボン製品（電気用カーボン分野）の製造をしており、当社がその販売をしております。
素材（半製品）の仕入は主に当社より行っております。

大和田カーボン工業株式会社

特殊黒鉛製品、一般カーボン製品（機械用カーボン分野）および複合材その他の製品の製造をしており、当社がその販売をしております。
素材（半製品）の仕入は主に当社より行っております。

米国

TOYO TANSO USA,INC.

特殊黒鉛製品、一般カーボン製品（機械用カーボン分野）および複合材その他の製品の製造および販売をしております。
素材（半製品）の仕入は主に当社より行っております。

欧州

TOYO TANSO EUROPE S.P.A.（イタリア）

特殊黒鉛製品、一般カーボン製品（機械用カーボン分野
および電気用カーボン分野）の加工および販売、複合材その他の製品の販売をしております。
素材（半製品）の仕入は主に当社より行っております。

TOYO TANSO FRANCE S.A.（フランス）

特殊黒鉛製品および一般カーボン製品（機械用カーボン分野）の加工および販売をしております。
素材（半製品）の仕入は主に当社より行っております。

GTD GRAPHIT TECHNOLOGIE GMBH（ドイツ）

特殊黒鉛製品、一般カーボン製品（機械用カーボン分野）および複合材その他製品の加工および販売をしております。
素材（半製品）の仕入は主に当社より行っております。

アジア

上海東洋炭素有限公司（中国）

特殊黒鉛製品、一般カーボン製品（機械用カーボン分野
および電気用カーボン分野）の加工および販売の他、複合材その他の製品の販売をしております。
素材（半製品）の仕入は主に当社より行っております。

上海東洋炭素工業有限公司（中国）

一般カーボン製品（電気用カーボン分野）の製造および販売をしております。
製品の仕入は主に当社より行っております。

嘉祥東洋炭素有限公司（中国）

特殊黒鉛製品の製造および販売をしております。
素材（半製品）の仕入は主に当社より行っております。

精工碳素股份有限公司（台湾）

特殊黒鉛製品、一般カーボン製品（機械用カーボン分野
および電気用カーボン分野）の加工および販売の他、複合材その他の製品の販売をしております。
素材（半製品）の仕入は主に当社より行っております。

（非連結子会社および関連会社）
・上海永信東洋炭素有限公司（中国）
ブラシホルダーおよびフェノール樹脂製品の製造をしており、上海東洋炭素工業有限公司がその販売をしております。
・TOYO TANSO (THAINLAND) CO.,LTD.（タイ）
特殊黒鉛製品、一般カーボン製品（機械用カーボン分野および電気用カーボン分野）、複合材その他の製品の加工および販売をしております。
素材（半製品）の仕入は主に当社より行っております。

-7-

・TOYO TANSO KOREA CO.,LTD.（韓国）
特殊黒鉛製品、一般カーボン製品（機械用カーボン分野および電気用カーボン分野）、複合材その他の製品の販売をしております。
・TOYO TANSO SINGAPORE PTE. LTD.（シンガポール）
特殊黒鉛製品、一般カーボン製品（機械用カーボン分野および電気用カーボン分野）、複合材その他の製品の販売をしております。
・TOYO TANSO INDIA PRIVATE LIMITED（インド）
特殊黒鉛製品、一般カーボン製品（機械用カーボン分野および電気用カーボン分野）、複合材その他の製品の販売をしております。
以上に述べました当企業グループの事業系統図は、下図のとおりであります。なお、取引関係については、主要なもののみ記載しております。

事業系統図の略名は以下のとおりであります。
会社名 （TTU）…TOYO TANSO USA,INC.
（TTE）…TOYO TANSO EUROPE S.P.A.
（TTF）…TOYO TANSO FRANCE S.A.
（GTD）…GTD GRAPHIT TECHNOLOGIE GMBH
（STT）…上海東洋炭素有限公司（STI）…上海東洋炭素工業有限公司（JTT）…嘉祥東洋炭素有限公司（TTT）…精工碳素股份有限公司（YTT）…上海永信東洋炭素有限公司（KTT）…TOYO TANSO KOREA CO.,LTD.
（TTTh）…TOYO TANSO (THAILAND) CO.,LTD.
（TTS) …TOYO TANSO SINGAPORE PTE. LTD.
（TTIn）…TOYO TANSO INDIA PRIVATE LIMITED-8-なお、(*)表記がある用語につきましては、以下に用語解説を添付しておりますので、ご参照下さい。
ただし、この用語解説は、投資家に本項の記載内容をご理解いただくためのご参考として、当社の理解と判断に基づき、当社が作成したものであります。
[用語解説]〔熱伝導〕
物質の持つ熱の伝えやすさ。
〔熱膨張〕
温度の上昇にともなう物質の伸び。
〔るつぼ〕
高温の液体等を入れるための鉢状の容器。
〔化合物半導体〕
複数の元素からなる物質（化合物）からなる半導体で、ガリウムヒ素、チッ化ガリウム、炭化ケイ素等がある。シ
リコン半導体にはない性質が利用される。
〔サセプター〕
各種ウエハーの表面に薄膜結晶を成長させるとき等に使用する台。
〔連続鋳造ダイス〕
溶融金属を連続的に冷却し鋳造する連続鋳造において、溶融金属に接して冷却し凝固させる型。この型の断面を持った金属製品が連続的に得られる。
〔放電加工電極〕
被加工物と対になる電極のことをいい、被加工物と電極との間で放電を発生させ、電極の形状を被加工物に転写させる。
〔自己潤滑性〕
層状結晶構造を有すること、また摩擦係数が低いこと等から凝着が起こりにくい性質。
〔ピストンリング〕
往復動圧縮機において、シリンダー内壁とピストンとの隙間からの漏れを防ぐシールリング。
〔メカニカルシール〕
流体機器の回転軸、往復運動による側壁または圧力容器等からの漏れを制限したり、外部からの異液等の侵入を防ぐための機械部品。
〔パンタグラフ用すり板〕
電車へ電力を供給するために、架線にしゅう動させながら接触させて集電する集電体。
〔SiC(炭化ケイ素)コーティング黒鉛〕
等方性黒鉛表面に炭化ケイ素の緻密な薄い膜を生成させた製品で、黒鉛からの微量のガス発生や反応を抑制することができる。
〔C/Cコンポジット製品〕
炭素繊維強化黒鉛で、軽量で強度が高いことが特徴である。
〔黒鉛シート〕
特殊な製法により黒鉛を紙のようなシート状に成形したもの。曲げやすい性質を持ち、ガスケット等に使用される。
〔耐エッチング性〕
反応性の高い気体や液体による消耗の少なさの度合い。

-9-

４【関係会社の状況】
名称

資本金又
は出資金

住所

議決権
の所有
又は被
所有割
合
（％）

主要な
事業の
内容

関係内容
役員の
兼任
（人）

資金援助
（千円）

100.0

3

－

100.0

3

100.0

1

営業上の取引

設備の
賃貸借

業務の
提携等

当社へ製品を販売ありなし

当社へ製品を販売

なし

なし

なし

なし

なし

なし

なし

なし

なし

なし

なし

なし

なし

なし

なし

なし

なし

なし

（連結子会社）
東炭化工㈱（注）１, ５大和田カーボン工業㈱（注）１

TOYO TANSO USA,INC.
（注）４，６TOYO TANSO EUROPE
S.P.A.
（注）４
TOYO TANSO FRANCE S.A.
（注）４

香川県

千円

三豊市

65,000

大阪府

千円

豊中市

18,000

米国
オレゴン州トラ
ウトデール市

千米ドル
107

イタリア

千ユーロ

ミラノ市

500

フランス

千ユーロ
670

トラッピス市GTD GRAPHITドイツ

TECHNOLOGIE GMBH

ランゲンス市

千ユーロ
3,100

炭素製品の
製造
炭素製品の
製造

炭素製品の
製造販売

炭素製品の
加工販売
炭素製品の
加工販売
炭素製品の
加工販売

100.0

3

100.0

3

100.0

－

－

長期貸付金
40,410

債務保証
40,952

当社より半製品を購入および製品を販売
当社より半製品を購入

長期貸付金 当社より半製品を
7,086

－

購入
当社より半製品を購入
当社より半製品を

上海東洋炭素有限公司（注）１, ３，４，
７

中国

千人民元

炭素製品の

100.0

上海市

122,754

加工販売(30.0)

2

債務保証
480,210購入
連結子会社へ半製品および製品を販売

上海東洋炭素工業有限公

中国

千人民元

炭素製品の

司

上海市

49,660

製造販売

100.0

2

－

当社より製品を購入および販売当社および連結子

嘉祥東洋炭素有限公司

中国
山東省

済寧市

千人民元

炭素製品の

35,949

製造販売

会社より半製品を
55.0

2

－

購入
連結子会社へ製品を販売

精工碳素股份有限公司
（注）３

台湾

千NT＄

炭素製品の

55.0

桃園縣

18,750

加工販売

(2.8)

3

－

当社より半製品を購入（注）１．特定子会社であります。
２．上記子会社には有価証券届出書または有価証券報告書を提出している会社はありません。
３．議決権の所有または被所有割合の（ ）内は間接所有割合で内数であります。上海東洋炭素有限公司と精工碳素股份有限公司に対するものは東炭化工株式会社が所有しております。
４．資金援助の金額は平成23年５月31日現在であります。
５．東炭化工㈱の登記簿上の所在地は大阪市西淀川区であります。
６．TOYO TANSO USA,INC.の登記簿上の所在地はデラウェア州であります。
７．上海東洋炭素有限公司については、売上高（連結会社相互間の内部売上を除く）の連結売上高に占める割合
が10％を超えております。
主要な損益情報等
名称

上海東洋炭素有限公司

売上高
（千円）

経常利益
（千円）

当期純利益
（千円）

純資産額
（千円）

総資産額
（千円）

6,975,913

1,245,577

963,790

3,800,203

6,499,710-10-

５【従業員の状況】（1）連結会社の状況
平成23年５月31日現在
セグメントの名称

従業員数（人）日本

1,073 (158)

米国

181

(－)

欧州

78

(10)

アジア

864

(6)

合計

2,196 (174)（注）従業員数は就業人員（当企業グループからグループ外への出向者を除く）であり、臨時雇用者数（パートタ
イマー、人材会社からの派遣社員を含む。）は、年間の平均人員を（）外数で記載しております。

（2）提出会社の状況
平成23年５月31日現在
従業員数（人）943 (122)

平均年齢（歳）

平均勤続年数（年）39.3

平均年間給与（円）13.1

5,023,357（注）１．従業員数は就業人員（当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む）であり、臨時雇用者数（パートタイマー、人材会社からの派遣社員を含む。）は、年間の平均人員を（ります。

）外数で記載してお２．平均年間給与は、賞与および基準外賃金を含んでおります。
３．当社は、「日本」の単一セグメントであるため、セグメント別の従業員の状況の記載を省略しております。
（3）労働組合の状況
当社の労働組合は、東洋炭素労働組合と称し、平成23年５月31日現在における組合員数は415人で上部団体には加盟しておりません。
なお、労使関係は安定しております。

-11-

第２【事業の状況】
１【業績等の概要】（1）業績
当連結会計年度における世界経済は、欧米諸国において失業率が高止まりするなど一部停滞懸念はあったものの、アジア諸国をはじめとする新興国の高成長や各国の経済対策の効果にも支えられ、着実に景気回復が進みました。国内経済も、輸出および生産の改善や設備投資の持ち直し等により、総じて回復基調をたどりましたが、円高の進行や経済対策縮小の反動の影響も含めて、後半にかけてやや足踏み状態となりました。加えて、３月に東日本大震災が発生し、その影響が懸念される状況となっております。
このような状況の中、当企業グループは、特に環境・エネルギー関連分野を中心とする旺盛な需要を積極的に取り込むとともに、アジアを中心にグローバル展開を一段と加速するなど、事業拡大と業績改善に注力いたしました。
この結果、当連結会計年度の業績は、円高の進行や高水準の減価償却費負担の影響はあったものの、売上高は375億５千７百万円（前期比34.5％増）、営業利益58億６千８百万円（同160.4％増）、経常利益56億１千４百万円（同171.2％増）となり、また当期純利益は36億９千９百万円（同156.5％増）となりました。
セグメント別の概況は以下のとおりであります。
日本
景気回復を背景に、各用途において需要の拡大が進展したことに加えて、SiC（炭化ケイ素）コーティング製品
やC/Cコンポジット製品をはじめとする高付加価値品や新規用途・案件での拡販が進む等、総じて好調に推移いたしました。その結果、売上高は200億６千２百万円（前期比29.0％増）、営業利益は26億９千８百万円（同406.3％増）となりました。
米国
円高の影響は大きいものの、化合物半導体・太陽電池関連を牽引役として特に後半に入り回復傾向が強まりました。その結果、売上高は29億９千２百万円（同20.3％増）、営業利益は３千３百万円（前期は営業損失７百万円）となりました。
欧州
欧州経済の持ち直しを背景に、太陽電池・工業炉・ブラシ関連を中心に堅調に推移いたしました。その結果、売上高は31億２千１百万円（前期比18.4％増）、営業利益は４億２千１百万円（同238.0％増）となりました。
アジア
中国をはじめとする新興国経済の活発化を背景に、太陽電池・化合物半導体関連を中心として、各用途とも極めて好調に推移いたしました。その結果、売上高は113億８千万円（同56.9％増）、営業利益は23億５千１百万円（同107.1％増）となりました。
当連結会計年度における品目別の概況は以下のとおりであります。
品目22年５月期金額（千円）

23年５月期金額（千円）

対前期増減率（％）

特殊黒鉛製品14,184,631

19,863,392

40.0

一般カーボン製品（機械用カーボン分野）

2,269,822

2,728,789

20.2

一般カーボン製品（電気用カーボン分野）

3,931,710

4,082,083

3.8

複合材その他製品

6,711,086

9,734,085

45.0

商品

827,602

1,149,450

38.9

合計

27,924,853

37,557,801

34.5

特殊黒鉛製品エレクトロニクス分野においては、環境・省エネ志向の高まりを背景に、太陽電池製造用が主力の中国をはじめとするアジア地域を中心に需要が急拡大し、日本・欧州・北米も堅調に推移する等、特に後半にかけて売上は大幅に拡大いたしました。特に中国ならびに韓国・台湾の大手顧客の増設意欲は依然旺盛で、足もとも強含みで推移しております。単結晶シリコン製造用は、震災の影響も結果的には軽微で済み、海外向けが伸長するとともに半導体-12-

市場の拡がりも受けて、全体としては底堅く推移いたしました。
一般産業分野では、景気回復を背景に、特に海外において主力の放電加工電極や冶金用が拡大、国内も円高等の構造問題はあるものの健闘し、総じて堅調に推移いたしました。
一般カーボン製品
機械用カーボン分野も、国内は円高による構造的な頭打ち懸念はあるものの、復興関連需要の取り込みが功を奏するとともに、海外での新規需要開拓も進む等、全体としては景気回復と相まって緩やかな回復が続きました。
電気用カーボン分野は、主力の掃除機用・電動工具用等の小型モーター用が前半までは堅調に推移いたしましたが、後半にかけて中国の需要が減速するとともに価格競争も激化、円高の影響も含めて苦戦いたしました。フューエルポンプ等の自動車用は、国内自動車生産の減少の影響も一部あり、横這い水準となりました。
複合材その他製品
SiC（炭化ケイ素）コーティング黒鉛製品においては、アジアを中心とするＬＥＤ関連の高成長と半導体関連の回復に支えられ、需要は前半を中心に大幅に増加いたしました。うちＬＥＤ関連は、急激な成長の反動もあり後半には一時的に調整局面に入りましたが、省エネの流れを受けて足もとは回復傾向が鮮明になっております。
C/Cコンポジット製品は、単結晶シリコン製造用のC/Cるつぼが顧客層の拡がりも含めて順調に拡大するとともに、太陽電池製造用の新規案件ならびに核融合炉向け等の大型プロジェクト案件の実現により、大幅な拡販を達成いたしました。
黒鉛シート製品は、自動車用は一部停滞したものの、半導体・太陽電池関連を中心に底堅く推移いたしました。
（2）キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は前連結会計年度に比べ12億８千８百万円増加し、70億９千万円となりました。当連結会計年度における各キャッシュ・フローは次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果、得られた資金は73億１百万円（前期比116.2％増）となりました。これは主に税金等調整前当期純利益53億８千９百万円（同142.2％増）、減価償却費49億９千９百万円（同33.2％増）等の資金の増加に対し、売上債権の増加額27億１千８百万円（同4.6％増）、法人税等の支払額５億１千７百万円（同385.7％増）等の資金の減少によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果、使用した資金は53億８千万円（同31.1％増）となりました。これは主に有形固定資産の取得による支出52億６千４百万円（同42.9％減）等の資金の減少によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果、使用した資金は５億５千万円（前期は２億５千２百万円の獲得）となりました。これは主に短期借入金の純減額６億９千７百万円（前期は３億８千２百万円の増加）等の資金の減少によるものであります。

-13-

２【生産、受注及び販売の状況】（1）生産実績
当連結会計年度の生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
（自至セグメントの名称

当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）

金額（千円）

前期比（％）

日本

19,784,998

133.1

米国

3,136,607

129.6

欧州

3,165,273

124.2

アジア

10,651,683

161.1

36,738,563

138.9

合計

（注）１．金額は販売価格によっており、セグメント間の内部振替前の数値によっております。
２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
（2）受注状況
当連結会計年度の受注状況をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
（自至セグメントの名称
受注金額（千円）

当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）

前期比
（％)

受注残高
（千円）

前期比
（％）

日本

18,575,247

106.7

6,270,515

115.8

米国

3,735,151

134.5

1,379,078

198.0

欧州

3,378,627

130.3

793,775

143.6

アジア

11,554,874

164.6

1,954,087

204.1

37,243,900

125.0

10,397,457

136.4

合計

（注）１．金額は販売価格によっております。
２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
３．半製品（素材製品）は、主として見込生産であるため、上記の金額には含まれておりません。
４．当連結会計年度の受注状況を品目ごとに示すと、次のとおりであります。
（自
至

品目
受注金額
（千円）
特殊黒鉛製品

当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）

前期比
（％)

受注残高
（千円）

前期比
（％）

20,758,304

147.6

4,787,820

181.5

2,856,615

128.4

648,962169.5

4,379,281

113.4

1,030,317

167.0

複合材その他製品

9,249,698

95.8

3,930,357

98.7

合計

37,243,900

125.0

10,397,457

136.4

一般カーボン製品(機械用カーボン分野)
一般カーボン製品(電気用カーボン分野)-14-

（3）販売実績
当連結会計年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
（自至セグメントの名称

当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）

金額（千円）

前期比（％）

日本

20,062,677

129.0

米国

2,992,915

120.3

欧州

3,121,717

118.4

アジア

11,380,490

156.9

37,557,801

134.5

合計
（注）１．セグメント間の取引については相殺消去しております。
２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

３．総販売実績に対し10％以上に該当する販売先はありません。
４．当連結会計年度の販売実績を品目ごとに示すと、次のとおりであります。
（自
至

品目

当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）

金額（千円）

前期比（％）

特殊黒鉛製品19,863,392

140.0

一般カーボン製品(機械用カーボン分野)

2,728,789

120.2

一般カーボン製品(電気用カーボン分野)

4,082,083

103.8

複合材その他製品

9,734,085

145.0

商品

1,149,450

138.9

37,557,801

134.5

合計

-15-

３【対処すべき課題】
当企業グループは、高機能カーボンのリーディングカンパニーとして特に環境・エネルギー関連分野を中心に、先を見据えた投資と事業戦略を推進し、企業価値の最大化に努めてまいります。具体的には、主に以下の課題に取り組んでまいる所存であります。
(1) コア事業の積極的拡大と圧倒的な優位性の確保
産業の高度化にともない、特に高機能で高品質なカーボンを必要とする用途と領域がグローバルベースで拡がっており、当企業グループが展開する高機能カーボンへの期待は今後とも高まっていくと予想しております。当企業
グループは国内外で積極的な生産体制の増強と高度化を実施するとともに徹底的な生産性改善に取り組み、さらなる競争力強化を図ってまいります。
主力の等方性黒鉛については、2010年春に完成した最新鋭の詫間第三工場をベースとしてさらなる拡充を図るとともに、コーティング製品やC/Cコンポジット製品等の複合材製品の積極的な展開にも注力してまいります。これらによる圧倒的な展開力およびコスト競争力と、徹底した高付加価値化および差別化の追求により、当企業グループは業界において質・量ともに揺ぎ無い優位性を確保し続けていきたいと考えております。
(2) グローバル展開の加速
これらの高機能カーボン需要の高まりと拡がりは、日本国内はもちろんのこと、むしろ海外市場において顕著となっており、当企業グループが早くから展開してきた欧州・米国・アジアの三極に加えて、インド・ロシア・東欧
等の新興国へと急速に波及しております。これらの動きに呼応し、2006年以降、韓国、中国山東省、タイに、そして近年ではシンガポール、インド等と各地に現地法人を設立するとともに、既存拠点の増強と高度化を図る等、積極的なグローバル戦略を推進しております。
今後も特に新興国ならびに一大市場として依然魅力の高い中国を中心として、グローバル展開を一段と加速するとともに、各現地法人との製造・営業面での連携を強化し、グローバルな市場に対応したグループ経営を推進する方針であります。
(3) 新製品・新規事業展開の推進
カーボンの可能性はいまだ未知数でその展開領域は無限に拡がっております。太陽電池・風力発電等の再生可能エネルギーやＬＥＤ等の省エネルギー関連分野はもちろんのこと、原子力や医療・次世代デバイス、宇宙航空分野
等、特に環境・エネルギー分野や最先端分野において、カーボンのさらなる活躍が期待されております。
当企業グループは、強みである顧客との連携力を活かした新規用途開拓に加えて、業界のパイオニアとして蓄積された高度かつ豊富な要素技術とノウハウをベースに、官学や異業種との幅広い連携を軸に異種材料や新規技術との複合化を図ることにより、時代を先取りした独創的な新製品・新規事業展開を推進し、さらなる成長を目指してまいります。

-16-

４【事業等のリスク】
以下におきましては、当企業グループの事業の状況および経理の状況等に関する事項のうち、リスク要因となる可能性があると考えられる主な事項およびその他投資者の判断に重要な影響を及ぼすと考えられる事項を記載しております。
当企業グループは、これらのリスク発生の可能性を認識した上で、発生の回避および発生した場合の対応に努める方針でありますが、当社の有価証券に関する投資判断は、本項および本書中の本項以外の記載内容も併せて、慎重に検討した上で行われる必要があると考えております。
なお、以下の事項のうち将来に関する事項は、本書提出日現在において当企業グループが判断したものであり、不確実性を内在しているため、実際の結果と異なる場合があります。
(1）市場動向が業績に影響を与えることについて
当企業グループの主要製品である特殊黒鉛製品は、エレクトロニクス、金型、冶金、化学および原子炉用等の幅広い分野において利用されておりますが、特にエレクトロニクス分野におきましては、シリコン半導体製造、太陽電池製造、化合物半導体製造（発光ダイオード、レーザーダイオード）向け市場の拡大にともなって販売を伸張してまいりました。また、複合材その他製品におきましても同様にエレクトロニクス分野に多く使用されております。
当企業グループは、エレクトロニクス分野の市場変動による業績への影響に適切に対応すべく、特殊黒鉛製品以
外の機械用カーボン製品および電気用カーボン製品のシェア確保、冶金用等での新用途開拓に努め事業リスクの分散を図るとともに、エレクトロニクス業界の動向を分析予測し、適切な経営判断を行うよう努力しておりますが、予想に反しエレクトロニクス業界が低迷した場合には、当企業グループの業績に影響が及ぶ可能性があります。
(2) 競合について
当企業グループは、多岐にわたる顧客に対してカーボン製品を供給しておりますが、カーボン製品業界においては技術競争や価格競争が行われております。当企業グループでは、生産部門と営業部門の連携により様々な顧客ニーズに合致した高付加価値製品やそれを掘り起こす製品の早期開発を進めるとともに、原価低減や経費削減によるコスト低下に努めておりますが、競合他社の動向や価格競争の結果、当企業グループの業績に影響が及ぶ可能性があります。
(3) 原燃料価格が業績に与える影響について
当企業グループは、原燃料の価格上昇の影響を抑えるため、２社購買および販売価格への転嫁等の対策を講じておりますが、予想以上に原燃料価格が上昇した場合には、当企業グループの業績に影響が及ぶ可能性があります。
(4) たな卸資産について
当企業グループは、加工製品につきましては受注生産でありますが、加工製品の素材となる等方性黒鉛材料の製造に約５ヶ月を要することから、等方性黒鉛材料につきましては見込生産を行っております。また、当企業グルー
プでは、等方性黒鉛材料の需要予測を毎月行い、生産計画を作成することで、過剰在庫を持たないように努めておりますが、予想以上に等方性黒鉛材料の需要が落ち込んだ場合には、製品自体に経時変化はないものの一時的に過剰在庫となる可能性があります。
なお、当企業グループでは、直接販売を基本とすることで、顧客情報を直接入手し、顧客との共同研究開発、自社による製品開発および改良等に反映させることに努めており、その結果、たな卸資産の回転期間が当連結会計年度で4.0ヶ月となっております。
(5) 生産拠点の集中について当企業グループの主な生産設備は香川県に集中しているため、万が一、当該地域で大規模な震災等が発生した場
合、当企業グループの財政状態および業績に影響が及ぶ可能性があります。
(6) 法的規制の影響について
当企業グループのカーボン製品は「外国為替及び外国貿易法(外為法)等輸出関連法規」および国際原子力機関（ＩＡＥＡ）による「原子力関連機器の輸出に関する規制等」の適用を受けております。このような中、当企業グ
ループは法令遵守に努めておりますが、これらの法的規制による指導を受ける可能性があります。また将来において現在予期し得ない法的規制等が設けられた場合には、当企業グループの業績に影響が及ぶ可能性があります。

-17-

(7）海外事業活動が業績に与える影響について
当企業グループは、顧客ニーズへの迅速な対応および適時に供給できるよう販売および生産拠点の拡大を積極的に進めております。当企業グループの連結売上高に占める海外売上高比率は、当連結会計年度において59.5％でありますが、今後、グローバル展開の進展により当該比率がさらに高まる可能性があります。また、海外市場における為替レートの変動、政治情勢の変化および法規制の変化等が当企業グループの経営成績および財政状況に影響を及ぼす可能性があります。特に中国における需要の拡大から、中国に新工場を設立する等積極的な投資を行っており、中国における政治および為替政策の変化が、当企業グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
(8) 今後の設備投資について
当企業グループでは、素材製造部門をはじめとして、各部門の生産能力を増強するための設備投資を実施しております。これらの設備投資においては、市場環境の急激な変化、投資回収期間の長期化等によって、当企業グループの業績に影響を与える可能性があります。

５【経営上の重要な契約等】
当連結会計年度において、経営上の重要な契約等の決定または締結等は行われておりません。

６【研究開発活動】(1) 研究開発活動の方針
当企業グループは、「Ｃ(カーボン)の可能性を追求し世界に貢献する」という経営理念の基に、等方性黒鉛材料製造で培われた材料開発技術を基盤とした新しい等方性黒鉛材料やカーボン系複合材料等の新素材の研究開発を進めています。また、新規用途の開発への着目や、従来の特性を超えたカーボン製品開発へ挑戦することにより、顕著に差別化され独自性を有する高品位、高付加価値製品を提供し、顧客満足を得るとともに顧客ニーズを喚起することを基本方針としております。
(2) 研究開発体制
当企業グループの研究開発は、主として当社の技術開発部門が担っておりますが、生産部門と営業部門の連携により、ユーザーや大学、研究機関等との共同研究も積極的に進め、顧客ニーズに合致した製品やそれを掘り起こす製品の早期開発を推進しております。また、国立大学法人大阪大学との連携により同大学内に設置した東洋炭素「先進カーボンデザイン」共同研究部門において、セラミックスや金属とのナノレベルでの複合化した先進カーボ
ン材料の実用化に向けた総合的な研究開発を継続しております。
なお、当連結会計年度末における研究開発要員は106名であります。
(3) 研究開発活動
当連結会計年度の研究開発費の総額は10億４千７百万円であり、主な研究開発活動は次のとおりであります。
①特殊黒鉛製品
エネルギー関連材料につきましては、原子力用途において、地上に太陽エネルギーを人工的に創るべく研究が進められている核融合炉のプラズマ対向壁用黒鉛材料や、多目的高温ガス炉用黒鉛材料の開発を継続し、エレク
トロニクス用途においては、太陽電池製造用黒鉛材料の開発を継続しております。新機能材料の開発につきましては、エレクトロニクス分野において半導体製造用の新型黒鉛材料を開発し、市場評価を推進しております。一般産業分野におきましては、放電加工用電極向け超微粒子構造の高機能黒鉛材料を開発し、従来の銅電極に替わる材料として、市場での評価を経て本格的な拡販を強力に推進しております。
②一般カーボン製品 (機械用カーボン分野)
新成形法の導入による均質な組織を持つカーボン材料開発に注力し、市場への投入を推進しております。一般
産業機械用におきましては、メカニカルシール用としての高機能カーボン材料を開発し、市場評価を推進しております。輸送機器用におきましては、耐摩耗性に優れた新パンタグラフ用すり板の開発を継続しております。
③一般カーボン製品 (電気用カーボン分野)
小型モーター用につきましては、主に高性能掃除機用カーボンブラシ、雑音防止効果の高い電動工具用カーボ
ンブラシの開発を推進し、海外向け洗濯機用カーボンブラシおよび自動車用カーボンブラシの開発を継続しております。大型モーター用におきましては、長寿命の電車用カーボンブラシ、風力発電機用カーボンブラシの開発を継続しております。

-18-

④複合材その他製品
次世代半導体としてますます期待が高まる単結晶SiC(炭化ケイ素)の重要な製造部材となるTaC(炭化タンタル)
被覆黒鉛材については、平成22年度第２回産業技術実用化開発費補助事業として「超高温耐熱TaCを用いた自己循環型SiCプロセス環境の実用化」が採択され、より一層、開発活動を強化しています。地球環境保護の推進に寄与する製品の開発におきましては、光デバイス白色ＬＥＤ用の製造に欠かせないSiCコーティング黒鉛製品の高純度化、高精度化を図り市場への投入を継続しております。

７【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】（1）重要な会計方針および見積り
当企業グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づき作成しております。連結財務諸表の作成にあたっては、会計上の見積りを行う必要があり、貸倒引当金、退職給付引当金等の各引当金を計上しております。また、繰延税金資産の回収可能性の判断等につきましては、過去の実績や他の合理的な方法により見積りを行っており、将来において実現が見込めない部分については評価性引当額を計上しております。ただし、これらは見積り特有の不確実性が存在するため、実際の結果はこれらの見積りと異なる場合があります。
（2）財政状態の分析① 資産
当連結会計年度末における資産の残高は、651億９千１百万円（前期末617億８千６百万円）となり、34億５百万円増加いたしました。
流動資産の増加（前期比52億６千５百万円の増加）は、主に売上高増加による受取手形及び売掛金の増加（前期比23億９千万円の増加）および中間在庫の計画的積み増し等によるたな卸資産の増加（前期比15億４千４百万円の増加）等によるものであります。
固定資産の減少（前期比18億５千９百万円の減少）は、主に減価償却費計上等による有形固定資産の減少（前期比21億２千８百万円の減少）等によるものであります。
② 負債
当連結会計年度末における負債の残高は、134億４千３百万円（前期末128億２千５百万円）となり、６億１千７百万円増加いたしました。
流動負債の増加（前期比１億６千２百万円の増加）は、主に有形固定資産の取得による支出のため未払金の減
少（前期比８億９百万円の減少）および設備関係支払手形の減少（前期比11億５千万円の減少）があったものの、受注増加にともなう原材料の調達が増加したことによる支払手形及び買掛金の増加（前期比５億８千８百万円の増加）および未払法人税等の増加（前期比13億１千４百万円の増加）等によるものであります。
固定負債の増加（前期比４億５千５百万円の増加）は、主に設備資金調達等による長期借入金の増加（前期比
２億３千３百万円の増加）および資産除去債務の計上（前期比２億７千８百万円の増加）等によるものであります。
③ 純資産
当連結会計年度末における純資産の残高は、517億４千８百万円（前期末489億６千万円）となり、27億８千８百万円増加いたしました。
主に当期純利益計上による利益剰余金の増加（前期比32億８千４百万円の増加）およびその他の包括利益累計額の減少（前期比５億９千８百万円の減少）等によるものであります。
（3）経営成績の分析① 売上高
当企業グループの当連結会計年度の売上高は、375億５千７百万円（前期比34.5％増）となりました。特に環境・エネルギー関連分野を中心とする旺盛な需要を積極的に取り込むとともに、アジアを中心にグローバル展開
を一段と加速したこと等によるものであります。
② 売上原価、販売費及び一般管理費
売上高に対する売上原価の比率は、前連結会計年度と比べ、3.6ポイント減少した結果、売上総利益率が32.2％となりました。円高の進行や高水準の減価償却費負担の影響はあったものの、事業拡大と業績改善に注力したことによるものであります。
販売費及び一般管理費につきましては、売上高に対する比率が、前連結会計年度と比べ、3.9ポイント減少し16.6％となりました。

-19-

③ 営業外損益
営業外収益は、通貨オプション益６千３百万円等を計上したことにより、１億６千４百万円（前期比39.6％減）となりました。
営業外費用は、為替差損２億８千９百万円等を計上したことにより、４億１千７百万円（前期比8.2％減）となりました。
④ 特別損益特別利益は、固定資産売却益８千８百万円等を計上したことにより、８千９百万円（前期比53.0％減）となりました。
特別損失は、設備の老朽化による更新等にともなう固定資産除却損５千５百万円および資産除去債務会計基準の適用に伴う影響額２億１千６百万円等を計上したことにより、３億１千４百万円（同768.5％増）となりました。
⑤ 当期純利益
以上の結果、当期純利益は前連結会計年度比156.5％増の36億９千９百万円となりました。
（4）キャッシュ・フローの分析
営業活動の結果、得られた資金は73億１百万円（前期比116.2％増）となりました。これは主に税金等調整前当期純利益53億８千９百万円（同142.2％増）、減価償却費49億９千９百万円（同33.2％増）等の資金の増加に対し、売上債権の増加額27億１千８百万円（同4.6％増）、法人税の支払額５億１千７百万円（同385.7％増）等の資金の減少によるものであります。
投資活動の結果、使用した資金は53億８千万円（同31.1％増）となりました。これは主に有形固定資産の取得による支出52億６千４百万円（同42.9％減）等の資金の減少によるものであります。
財務活動の結果、使用した資金は５億５千万円（前期は２億５千２百万円の獲得）となりました。これは主に短期借入金の純減額６億９千７百万円（前期は３億８千２百万円の増加）等の資金の減少によるものであります。
これらの活動の結果、現金及び現金同等物の残高は、前連結会計年度に比べ12億８千８百万円増加し、70億９千万円となりました。

-20-

第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当連結会計年度の設備投資につきましては、安定生産体制の確立および生産能力の向上を主な目的として、32億５千９百万円の投資を実施いたしました。
提出会社におきましては、詫間事業所および東洋炭素生産技術センターの製造設備の増設および安定生産体制の確立を中心とする総額21億２百万円の投資を実施いたしました。
国内および在外子会社におきましては、上海東洋炭素有限公司の製造設備の増設等を中心とする総額11億５千７百万円の投資を実施いたしました。

２【主要な設備の状況】
当企業グループにおける主要な設備は以下のとおりであります。
（1）提出会社
平成23年５月31日現在
帳簿価額（千円）
事業所名
（所在地）

詫間事業所
（香川県三豊市）

セグメント
の名称

日本

（香川県観音寺市）

いわき工場（福島県いわき市）

機械装置及
び運搬具

土地
（面積㎡）

その他

合計

製造設備

3,849,145

8,256,455(175,904)

406,565

15,511,067

135,0122,033,330

8,772

733,038630

392,365

55,35588,841

27,230546,855[11,489]
製造設備お
日本

よび研究開

103,954624,9131,169,449

発設備（香川県観音寺市）
萩原工場

建物及び構
築物

2,998,900

東洋炭素生産技術センター

設備の内容[7,244]
240,104

製造設備お
日本

よび研究開

(33,263)

192,317

291,843(23,538)[－]

発設備

296,452
日本

製造設備

53,08442,197(12,895)[－]－

本社（大阪市北区）日本

31,6981,787(－)[1,453]

研究開発設

近藤照久記念東洋炭素
総合開発センター事務所

日本（大阪市西淀川区）

備および事

197,945
255,665

66,013務所(1,633)[1,518]

従業員数
（人）

448
(53)

165
(14)

113
(32)

27
(2)

86
(9)

23
(1)

（2）国内子会社
平成23年５月31日現在
帳簿価額（千円）
事業所名
（所在地）

東炭化工㈱
（香川県三豊市）

大和田カーボン工業㈱（大阪府豊中市）

セグメント
の名称

設備の内容

日本

製造設備

建物及び構
築物

機械装置及
び運搬具

101,143

221,154

土地
（面積㎡）

その他

合計

158,453(16,671)6,949

487,700

792

1,041,156[1,351]
744,356
日本

製造設備

195,385

100,622(4,971)[1,659]

-21-

従業員数
（人）

76
(19)

54
(17)

（3）在外子会社
平成23年５月31日現在
帳簿価額（千円）
事業所名
（所在地）

セグメント
の名称

設備の内容

建物及び構
築物

機械装置及
び運搬具

土地
（面積㎡）

オレゴン州トラ

米国

製造設備

152,168

621,984

TOYO TANSO EUROPE
製造設備

118,053

29,453

ミラノ市）

トラッピス

製造設備

19,05824,122TECHNOLOGIE GMBH
ランゲンス

上海東洋炭素有限公司

製造設備

518,208

138,952

(770)

1,562

48,528上海市）

有限公司

21,467760,002

10,047975,783

32,441

707,633

10,301

524,101

2,181

101,720

－
アジア

製造設備

635,652

330,083－
製造設備

267,849

407,341上海市）(中国山東省 済寧市)

精工碳素股份有限公司
桃園縣）

(－)
[66,290]

アジア

嘉祥東洋炭素有限公司(12,811)[－]上海東洋炭素工業（台湾

151,286

81,374
欧州

市）

（中国

3,779

[－]

GTD GRAPHIT（中国(5,600)

3,784
欧州

市）

（ドイツ

828,887[－]

TOYO TANSO FRANCE S.A.
（フランス

15,944

－
欧州

（イタリア

(29,473)[696]

ウトデール市）

S.P.A.

合計

38,789TOYO TANSO USA,INC.
（米国

その他

従業員数
（人）

(－)
[55,000]
－

アジア

製造設備

160,314353,485(－)[40,000]
25,236

アジア

製造設備

17,13957,162(1,632)
[－]

181
(－)

27
(3)

9
(1)

42
(5)

319
(－)

371
(－)

133
(6)

41
(－)

（注）１．合計の金額は、有形固定資産の帳簿価額であり、建設仮勘定は含まれておりません。
２．TOYO TANSO EUROPE S.P.A.の土地の帳簿価額は、建物及び構築物の帳簿価額に含まれております。
３．上記中の［ ］の数字は外書きで、賃借中のものであります。
４．東炭化工㈱の登記簿上の所在地は大阪市西淀川区であります。
５．TOYO TANSO USA,INC.の登記簿上の所在地はデラウェア州であります。
６．従業員数は就業人員（当企業グループからグループ外への出向者を除く）であり、臨時雇用者数（パートタ
イマー、人材会社からの派遣社員を含む。）は、年間の平均人員を（ ）外数で記載しております。

-22-

３【設備の新設、除却等の計画】（1）重要な設備の新設等
当企業グループの重要な設備計画は以下のとおりであります。
事業所名
（所在地）

セグメント
の名称

東洋炭素㈱
詫間事業所

日本

（香川県三豊市）
東洋炭素㈱
生産技術センター

日本（香川県観音寺市）
東洋炭素㈱
生産技術センター

日本（香川県観音寺市）
上海東洋炭素有限公司（中国上海市）

上海東洋炭素有限公司（中国上海市）精工炭素股份有限公司（台湾桃園縣）

アジア

アジア

アジア

投資予定金額（千円）
設備の内容
総額
製造設備の
増強・更新

製造設備の
増設

既支払額

6,442,000－

1,365,500－

897,000－

682,651

166,635

880,000－

613,276

－

研究開発設
備

製造設備の
増設

製造設備の
新設

製造設備の
増設

（2）重要な設備の除却等
重要な設備の除却等の予定はありません。

-23-

資金調
達方法

自己資金お
よび借入金

自己資金お
よび借入金

自己資金お
よび借入金

自己資金お
よび借入金

自己資金お
よび借入金

自己資金お
よび借入金

着手及び完成予定年月
着手

完了

平成23年４月 平成25年５月

平成22年９月 平成24年１月

完成後の
増加能力

－

処理能力
30％増加

平成23年６月 平成24年５月－

平成22年11月 平成24年12月－

平成22年９月 平成23年12月－

平成23年６月 平成24年３月－

第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】（１）【株式の総数等】①【株式の総数】
種類

発行可能株式総数（株）

普通株式

66,000,000
計

66,000,000②【発行済株式】
事業年度末現在発行数（株）（平成23年５月31日）

種類

上場金融商品取引所名
又は登録認可金融商品取引業協会名提出日現在発行数（株）（平成23年８月31日）

普通株式

20,750,688

20,750,688

計

20,750,688

20,750,688

内容

東京証券取引所

単元株式数（市場第一部）

100株

－

－

（２）【新株予約権等の状況】
会社法に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。
平成21年８月28日定時株主総会決議および平成21年12月22日取締役会決議
事業年度末現在（平成23年５月31日）
新株予約権の数（個）150（注）１

同左

新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）
新株予約権の目的となる株式の種類

提出日の前月末現在（平成23年７月31日）－
普通株式（単元株式数

100株）

－
同左

新株予約権の目的となる株式の数（株）

15,000（注）２

同左

新株予約権の行使時の払込金額（円）

１株当たり4,470（注）３

同左

新株予約権の行使期間

自平成23年12月22日

至

平成26年12月21日

新株予約権の行使により株式を発行する場合

発行価格

6,330

の株式の発行価格及び資本組入額（円）

資本組入額

3,165

新株予約権の行使の条件

（注）４

同左
同左
同左

譲渡による新株予約権の取得に新株予約権の譲渡に関する事項

ついては、当社取締役会の決議による承認を要するものとす同左る。
代用払込みに関する事項
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関
する事項

－
（注）５

－
同左

（注）１．新株予約権１個当たりの目的となる株式数は、100株であります。
２．新株予約権を割り当てる日（以下、「割当日」という。）以降、当社が株式分割または株式併合を行う場合には、新株予約権１個当たりの目的となる株式の数（以下、「付与株式数」という。）を次の算式により調整し（１株未満の端数は切り捨て）、当該時点で権利行使されていない新株予約権の合計した調整後付与株
式数をもって新株予約権の目的たる株式の数とする。
調整後付与株式数 ＝ 調整前付与株式数 × 分割・併合の比率
また、割当日以降、当社が合併または会社分割を行う場合等、付与株式数の調整を必要とするやむをえない事由が生じたときは、合併または会社分割の条件等を勘案の上、合理的な範囲で付与株式数を調整し、当該時点で行使されていない新株予約権を合計した調整後付与株式数をもって新株予約権の目的たる株式数とす
る。

-24-

３．新株予約権の行使に際して出資の目的は金銭とし、その価額は、新株予約権の行使に際して払込をすべき１株当たりの金額（以下、「行使価額」という。）に各新株予約権の目的である株式の数を乗じた価額とする。
なお、割当日以降、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
調整後行使価額＝

調整前行使価額

１×

分割・併合の比率

また、時価を下回る価格で新株式の発行（時価発行として行う公募増資、ストック・オプションとしての新株予約権の行使により新株式を発行する場合を除く。）を行う場合は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。

調 整 後
行使価額

＝

調 整 前
行使価額

既発行株式数×＋

新規発行株式数×１株当たり払込価額
新株式発行前の時価

既発行株式数＋新規発行株式数

また、割当日以降、当社が合併または会社分割を行う場合等、行使価額の調整を必要とするやむをえない事由が生じたときは、合併または会社分割の条件等を勘案の上、合理的な範囲で行使価額の調整を行う。
４．①新株予約権の割当てを受けた者（以下、「新株予約権者」という。）は、権利行使時においても、当社または当社の子会社の取締役、執行役員、監査役または従業員の地位にあることを要する。ただし、任期満了による退任その他正当な理由のある場合にはこの限りでない。
②新株予約権者が禁固刑以上の刑事罰に処された場合、当社および当社の子会社と競業関係にある会社の取締役、顧問に就任した場合など、新株予約権の付与の目的上権利を行使させることが相当でない事由が生じた場合は、直ちに権利を喪失するものとする。
③その他新株予約権の行使の条件は、取締役会決議に基づき当社と割当者との間で締結した「新株予約権割
当契約書」に定める。
５．組織再編に際して定める契約書または計画書等に以下定める株式会社の新株予約権を交付する旨を定めた場
合には、当該組織再編の比率に応じて、以下に定める株式会社の新株予約権を交付するものとする。
①合併（当社が消滅する場合に限る。）
合併後存続する株式会社または合併により設立する株式会社②吸収分割
吸収分割をする株式会社がその事業に関して有する権利義務の全部または一部を承継する株式会社③新設分割
新設分割により設立する株式会社④株式交換
株式交換をする株式会社の発行済株式の全部を取得する株式会社⑤株式移転
株式移転により設立する株式会社（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【ライツプランの内容】
該当事項はありません。

-25-

（５）【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日

発行済株式総数増減数（株）

発行済株式総数残高（株）

資本金増減額
（千円）

資本金残高
（千円）

資本準備金増減額（千円）

資本準備金残高（千円）

400,000

13,733,792

2,154,000

7,154,075

2,153,520

8,996,306

100,000

13,833,792

538,500

7,692,575

538,380

9,534,686

6,916,896

20,750,688－

7,692,575－

9,534,686

平成19年３月26日（注）１
平成19年４月20日（注）２
平成19年６月１日（注）３（注）１．有償一般募集（ブックビルディング方式による募集）
発行価格11,232円、発行価額10,768円80銭、資本組入額5,385円
２．オーバーアロットメントによる有償第三者割当
発行価格10,768円80銭、資本組入額5,385円
割当先

大和証券エスエムビーシー株式会社

３. 平成19年３月７日開催の取締役会決議により、平成19年６月１日付をもって１株を1.5株に株式分割しております。
（６）【所有者別状況】
平成23年５月31日現在
株式の状況（１単元の株式数100株）
区分

株主数（人）
所有株式数（単元）
所有株式数の
割合（％）

政府及び地
方公共団体

金融機関

-

単元未満株
式の状況
（株）

外国法人等

金融商品
取引業者

その他の
法人

48

38

82

144

2

7,667

7,981

－

-

44,325

3,031

13,09530,422

3

115,934

206,810

69,688

-

21.43

1.47

6.33

14.71

0.00

56.06

100

－

個人その他
個人以外

計

個人

（注）自己株式16,265株は、「個人その他」に162単元、「単元未満株式の状況」に65株含まれております。

-26-

（７）【大株主の状況】
平成23年５月31日現在
氏名又は名称

所有株式数
（千株）

住所

発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）

近藤純子

大阪府豊中市

3,418

16.48

近藤朋子

大阪府豊中市

1,873

9.03

近藤孝子

大阪府豊中市

1,785

8.60

近藤尚孝

大阪府豊中市

1,527

7.36

東京都中央区晴海一丁目８番11号

958

4.62

東京都港区浜松町二丁目11番３号

900

4.34

香川県三豊市詫間町松崎字水出2791

834

4.02

360

1.73

360

1.73

352

1.70

12,37059.61

日本トラスティ・サービス信託銀行㈱（信託口）
日本マスタートラスト信託銀行㈱（信託口）財団法人近藤育英会

東京都千代田区内幸町一丁目１番５号㈱みずほ銀行
（常任代理人資産管理サー

ビス信託銀行㈱）（東京都中央区晴海一丁目８番12号

晴海ア

イランドトリトンスクエアオフィスタワーＺ棟）㈱三菱東京ＵＦＪ銀行

東京都千代田区丸の内二丁目７番１号

ジュニパー

P.O.BOX 2992 RIYADH 11169 KINGDOM OF（常任代理人ＦＪ銀行）㈱三菱東京ＵSAUDI ARABIA(東京都千代田区丸の内二丁目７番１号)

計－（注）１．上記所有株式数のうち、信託業務に係る株式数は次のとおりであります。
日本トラスティ・サービス信託銀行㈱(信託口)958千株
日本マスタートラスト信託銀行㈱(信託口)900千株

２．東京海上日動火災保険㈱から平成23年２月４日付で大量保有報告書の変更報告書の提出があり、平成23年１月
31日現在で以下のとおり株式を共同保有している旨の報告を受けておりますが、当社として当事業年度末現在
における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
なお、その変更報告書の内容は次のとおりであります。
氏名又は名称東京海上日動火災保険㈱東京海上アセットマネジメン
ト投信㈱保有株券等の数（株）

住所

株券等保有割合（％）

東京都千代田区丸の内一丁目２番１号

48,0000.23

東京都千代田区丸の内一丁目３番１号

720,800

3.47

３. 住友信託銀行㈱から平成23年２月７日付で大量保有報告書の変更報告書の提出があり、平成23年１月31日現在
で以下のとおり株式を共同保有している旨の報告を受けておりますが、当社として当事業年度末現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
なお、その変更報告書の内容は次のとおりであります。
氏名又は名称
住友信託銀行㈱日興アセットマネジメント㈱保有株券等の数（株）

住所
大阪市中央区北浜四丁目５番33号
東京都港区赤坂九丁目７番１号
ン・タワー

-27-

ミッドタウ

株券等保有割合（％）

260,500

1.26

1,048,200

5.05

（８）【議決権の状況】①【発行済株式】
平成23年５月31日現在
区分

株式数（株）

議決権の数（個）内容

無議決権株式－－－

議決権制限株式（自己株式等）

－

－

－

議決権制限株式（その他）

－

－

－

－

－

完全議決権株式（自己株式等）（自己保有株式）
普通株式

16,200

完全議決権株式（その他）

普通株式

20,664,800

単元未満株式普通株式

69,688－－

発行済株式総数

20,750,688－－

総株主の議決権－

206,648

206,648－－②【自己株式等】
平成23年５月31日現在
所有者の氏名又は名称所有者の住所（自己保有株式）大阪市西淀川区竹東洋炭素㈱島五丁目７番12号

計－

自己名義所有株
式数（株）

他人名義所有株式数（株）

所有株式数の合計（株）

発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）

16,200－16,2000.08

16,200－16,2000.08-28-

（９）【ストック・オプション制度の内容】
当社は、会社法に基づき新株予約権を発行する方法によるストック・オプション制度を採用しております。
当該制度の内容は、以下のとおりであります。
（平成21年８月28日開催の定時株主総会決議）
会社法第236条、第238条および第239条の規定に基づき、当社の取締役に対しストック・オプションとして発行する新株予約権の募集事項の決定を取締役会に委任することが、平成21年８月28日開催の第67期定時株主総会において決議されたものであります。
決議年月日

平成21年８月28日

付与対象者の区分及び人数（名）

当社の取締役

新株予約権の目的となる株式の種類

普通株式

株式の数（株）50,000株を上限とする。（注）２

新株予約権の行使時の払込金額（円）（注）３３名（注）１

募集事項の決定を行う取締役会決議日の翌日から２年を経過した日より３年以内とする。ただし、行使期間の最新株予約権の行使期間

終日が会社の休日にあたるときは、その前営業日を最終日とする。
①新株予約権の割当てを受けた者（以下「新株予約権者」という。）は、権利行使時においても、当社または当社の子会社の取締役、執行役員、監査役または従業員の地位にあることを要する。ただし、任期満了による退任その他正当な理由のある場合にはこの限りでない。
②新株予約権者が禁固刑以上の刑事罰に処せられた場

新株予約権の行使の条件

合、当社および当社の子会社と競業関係にある会社の取締役、顧問に就任した場合など、新株予約権の付与の目的上権利を行使させることが相当でない事由が生じた場合は、直ちに権利を喪失するものとする。
③その他新株予約権の行使の条件は、本総会終結の時以降に開催される取締役会決議により決める。
譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会

新株予約権の譲渡に関する事項の決議による承認を要するものとする。

代用払込みに関する事項－

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項（注）４（注）１．付与対象者の人数は平成21年12月22日取締役会決議の人数を記載しております。
２．新株予約権を割り当てる日（以下、「割当日」という。）以降、当社が株式分割または株式併合を行う場合には、新株予約権１個当たりの目的となる株式の数（以下、「付与株式数」という。）を次の算式により調整し（１株未満の端数は切り捨て）、当該時点で権利行使されていない新株予約権の合計した調整後付与株
式数をもって新株予約権の目的たる株式の数とする。
調整後付与株式数＝

調整前付与株式数×

分割・併合の比率

また、割当日以降、当社が合併または会社分割を行う場合等、付与株式数の調整を必要とするやむをえない事由が生じたときは、合併または会社分割の条件等を勘案の上、合理的な範囲で付与株式数を調整し、当該時点で行使されていない新株予約権を合計した調整後付与株式数をもって新株予約権の目的たる株式数とする。
３．新株予約権の行使に際して出資の目的は金銭とし、その価額は、新株予約権の行使に際して払込をすべき
１株当たりの金額（以下「行使価額」という。）に各新株予約権の目的である株式の数を乗じた価額とする。
行使価額は、割当日の属する月の前月各日（取引が成立しない日を除く。）における東京証券取引所における当社普通株式の普通取引の終値の平均値に1.05を乗じた金額とし、１円未満の端数は切り上げる。
-29-

ただし、その金額が割当日の終値（取引が成立しない場合は、それに先立つ直近日の終値。）を下回る場
合は、割当日の終値とする。
なお、割当日以降、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
調整後行使価額 ＝ 調整前行使価額 ×１
分割・併合の比率

また、時価を下回る価格で新株式の発行（時価発行として行う公募増資、ストック・オプションとしての新株予約権の行使により新株式を発行する場合を除く。）を行う場合は、次の算式により行使価額を調整
し、調整により生ずる1円未満の端数は切り上げる。
調整後行使価額＝ 調整前行使価額

×

既発行株式数＋

新規発行株式数 × １株当たり払込価額
新株式発行前の時価

既発行株式数 ＋ 新規発行株式数
また、割当日以降、当社が合併または会社分割を行う場合等、行使価額の調整を必要とするやむをえない事由が生じたときは、合併または会社分割の条件等を勘案の上、合理的な範囲で行使価額の調整を行う。
４．組織再編に際して定める契約書または計画書等に以下定める株式会社の新株予約権を交付する旨を定めた
場合には、当該組織再編の比率に応じて、以下に定める株式会社の新株予約権を交付するものとする。
①合併（当社が消滅する場合に限る。）
合併後存続する株式会社または合併により設立する株式会社②吸収分割
吸収分割をする株式会社がその事業に関して有する権利義務の全部または一部を承継する株式会社③新設分割
新設分割により設立する株式会社④株式交換
株式交換をする株式会社の発行済株式の全部を取得する株式会社⑤株式移転
株式移転により設立する株式会社-30-

２【自己株式の取得等の状況】【株式の種類等】

会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
区分

株式数（株）

価額の総額（千円）

当事業年度における取得自己株式

50

222

当期間における取得自己株式－－（注）当期間における取得自己株式には、平成23年８月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度
区分

当期間

株式数（株）

処分価額の総額（千円）

株式数（株）

処分価額の総額（千円）

引き受ける者の募集を行った取得自己株式

－

－

－

－

消却の処分を行った取得自己株式

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

16,265－

16,265－

合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取
得自己株式
その他
（

－

）

保有自己株式数（注）当期間における保有自己株式数には、平成23年８月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含まれておりません。

-31-

３【配当政策】
当社は、長期的な競争力の強化と企業価値の向上を目的として、戦略的に投資を行うとともに、各事業年度の経営
成績、将来の事業展開や経営基盤の強化に向けた資金需要等を総合的に勘案し、安定した利益還元を継続して行うことを基本方針としております。内部留保金につきましては、生産関連設備投資、新製品開発および研究開発投資等に充当していく所存であります。
当社の剰余金の配当は、期末配当の年１回を基本的な方針としております。配当の決定機関は株主総会であります。
このような方針に基づき、第69期年間配当は１株につき22円として実施いたしました。この結果、配当性向は34.27％となりました。なお、第69期の配当についての株主総会決議は平成23年８月30日に行っております。
今後も、収益力の向上および財務体質の強化を図りながら、業績の状況に応じて株主への利益還元に努力してまいります。
当社は、「取締役会の決議によって、毎年11月30日を基準日として中間配当をすることができる。」旨を定款に定めております。
なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
決議年月日
平成23年８月30日
定時株主総会決議

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額（円）

456,15722４【株価の推移】（１）【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
回次

第65期

第66期

第67期

第68期

第69期

決算年月

平成19年５月

平成20年５月

平成21年５月

平成22年５月

平成23年５月

13,770

8,220

5,560

5,230

6,100

2,500

3,140

3,000

最高（円）
最低（円）

14,300□8,0905,610□7,260（注）１. 最高・最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。
２．□は、株式分割（平成19年６月１日付、１株を1.5株に分割）による権利落後の最高・最低株価であります。
（２）【最近６月間の月別最高・最低株価】
月別

平成22年12月

平成23年１月

２月

３月

最高（円）

4,845

5,230

4,720

4,565

4,505

4,575

最低（円）

4,550

4,420

4,380

3,000

4,090

4,305

（注）１．最高・最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。

-32-

４月

５月

５【役員の状況】
役名

職名

取締役会長
(代表取締役)

取締役社長(代表取締役)

社長執行役員

氏名

近藤

純子

近藤

尚孝

生年月日

略歴

任期

昭和54年４月 当社入社
平成４年３月 当社退社
平成12年８月 取締役
経営企画室長平成13年６月 経営企画部長
平成13年８月 専務取締役
平成13年９月 管理本部長
平成13年10月 技術開発本部長
平成14年11月 管理部門統括兼技術開発部門統括
平成15年７月 取締役副社長
平成15年９月 副社長執行役員
経営企画部長平成16年１月 技術開発本部長兼経営戦略室担当
平成16年８月 代表取締役（現任）
平成19年８月 取締役社長
昭和31年６月17日生
社長執行役員(注)3
平成21年１月 東炭化工㈱代表取締役社長（現任）大和田カーボン工業㈱代表取締役社長（現任）
平成21年２月 TOYO TANSO USA,INC.代表取締役会長（現任）TOYO TANSO EUROPE S.P.A.代表取締役社長（現任）
精工碳素股份有限公司董事長(現任）
平成21年３月 上海東洋炭素有限公司董事長（現任）上海東洋炭素工業有限公司董事長（現任）
平成21年８月 取締役会長（現任）
昭和55年４月 三井物産㈱入社
昭和60年12月 当社入社
平成６年３月 取締役
国際部長
平成８年２月 TOYO TANSO USA,INC.取締役社長
平成12年11月 常務執行役員
平成13年８月 取締役
平成14年３月 常務取締役
経営企画部長TOYO TANSO USA,INC.取締役会長
TOYO TANSO PA GRAPHITE,INC.取締役会長
平成14年11月 生産部門統括兼営業部門統括
平成15年７月 専務取締役
平成15年９月 専務執行役員
資材部門統括兼加工部門統括兼品
質保証部門統括
平成16年１月 関連事業部長
平成17年４月 嘉祥東洋炭素有限公司董事長（現任）
昭和32年５月５日生(注)3
平成17年12月 関連事業部担当
平成18年４月 GRAPHITES TECHNOLOGIE ET INDUS
TRIE S.A.（平成20年２月TOYO TANSO FRANCE S.A.に商号変更）代表取締役社長（現任）
平成18年９月 TOYO TANSO KOREA CO.,LTD.代表理事（現任）
平成19年８月 代表取締役（現任）
取締役副社長副社長執行役員
社長補佐
平成20年３月 営業本部長
TOYO TANSO (THAILAND) CO.,LTD.
代表取締役（現任）
平成21年８月 取締役社長（現任）
社長執行役員（現任）
平成22年８月 TOYO TANSO SINGAPORE PTE. LTD.
代表取締役（現任）
平成23年３月 TOYO TANSO INDIA PRIVATE LIMI
TED代表取締役（現任）

-33-

所有
株式数
（百株）

34,18915,272

役名

専務取締役

職名

専務執行役員
企画本部長 兼
管理本部長

氏名

生年月日

略歴

任期

所有
株式数
（百株）

(注)3

12

(注)3

20

(注)3

5

(注)3

7

(注)4

－

(注)4

10

(注)4

2

昭和53年４月 ㈱三和銀行（現㈱三菱東京ＵＦＪ銀行）入社
平成19年９月 当社入社
管理本部副本部長
平成20年１月 企画本部副本部長
中原全生

昭和30年12月13日生 平成20年５月 執行役員
平成20年８月 取締役
管理本部長（現任）兼総務部長
平成21年８月 専務取締役（現任）
専務執行役員（現任）
企画本部長（現任）昭和58年４月 当社入社
平成11年４月 製造部長兼エンジニアリング部長
平成13年10月 営業本部副本部長
平成15年６月 マーケティング部長

取締役

執行役員
営業本部長

三木

相煥

平成15年９月 執行役員（現任）
平成16年１月 マーケティング戦略室長
平成16年８月 品質保証部長
昭和32年12月27日生 平成17年８月 生産本部副本部長
平成17年９月 原子力室長
平成18年12月 ＣＣ複合材料部長
平成19年６月 営業本部副本部長
平成19年12月 企画本部副本部長兼製品企画室長
平成20年３月 海外営業部長
平成20年８月 取締役（現任）
平成21年８月 営業本部長（現任）
昭和56年４月 三洋電機㈱入社
平成18年９月 当社入社

取締役

執行役員
技術開発本部長
兼 企画室長 兼
素材開発部長兼 解析技術開発部長 兼 知的財産部長

平成18年10月 知的財産室長
平成20年12月 知的財産部長（現任）中山正一郎

昭和32年１月１日生

平成21年８月 執行役員（現任）
技術開発本部長（現任）
平成21年９月 企画室長（現任）兼素材製造開発部長兼デバイス開発部長
平成22年８月 取締役（現任）
素材開発部長（現任）兼解析技術開発部長（現任）
昭和58年４月 日本冶金工業㈱入社
昭和60年２月 当社入社
平成18年６月 品質保証部長

取締役

執行役員
素材製造本部長
兼 素材製造部長

小西

隆志

原子力室長
昭和35年６月17日生 平成20年５月 生産本部素材製造部長
平成21年９月 執行役員（現任）
平成22年８月 取締役（現任）
素材製造本部長（現任）兼素材製造部長（現任）昭和45年４月 三洋電機㈱入社
平成17年５月 当社入社

常勤監査役

中西

和孝

昭和22年10月19日生

平成17年12月 法務部長
平成19年11月 理事
平成20年12月 当社退社
平成22年８月 常勤監査役（現任）
平成14年７月 大阪国税局調査第二部長
平成15年７月 大阪国税局調査第二部長退官

監査役

江戸

忠

昭和19年９月16日生 平成15年８月 税理士登録・開業（現任）
平成17年８月 補欠監査役
平成18年８月 監査役（現任）
平成７年４月 弁護士登録

監査役

田辺

陽一

昭和44年11月25日生

色川法律事務所入所（現任）
平成18年８月 監査役（現任）

-34-

役名

職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有
株式数
（百株）

(注)4

－

昭和47年４月 野村證券㈱入社
監査役

出原

敏

平成20年４月 同社退社
昭和23年４月19日生 平成20年５月 ㈱エスケイジャパン監査役（現任）
平成22年８月 監査役（現任）計（注）１．監査役

49,518江戸忠、田辺陽一および出原敏は会社法第２条第16号に定める社外監査役であります。

２．取締役社長

近藤尚孝は、取締役会長

近藤純子の義弟であります。

３. 平成23年８月30日開催の定時株主総会の終結の時から１年間
４. 平成22年８月27日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
５．当社では、意思決定の迅速化と責任の明確化を図るために、執行役員制度を導入しております。
執行役員は次のとおりであります。
地位

氏名

担当

※１

社長執行役員近藤尚孝※１

専務執行役員中原

全生

企画本部長 兼 管理本部長

※１

執行役員

三木

相煥

営業本部長

※１

執行役員

中山

正一郎

※１

執行役員

小西

隆志

素材製造本部長 兼 素材製造部長

執行役員

薦田

尚治

加工本部長

執行役員

野網

明

営業本部副本部長

執行役員

坊木

斗志己

技術開発本部長 兼 企画室長 兼 素材開発部長
兼 解析技術開発部長 兼 知的財産部長

管理本部財務経理部長
上海東洋炭素有限公司董事兼総経理

執行役員

詹

国彬

上海東洋炭素工業有限公司董事兼総経理
嘉祥東洋炭素有限公司董事

執行役員

Arno

Cloos

GTD GRAPHIT TECHNOLOGIE GMBH取締役社長

執行役員

小倉

浩昭

嘉祥東洋炭素有限公司総経理（注）※１

取締役を兼任しております。

-35-

６【コーポレート・ガバナンスの状況等】（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】※コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当企業グループのコーポレート・ガバナンスの基本的な考え方は、企業を取り巻く株主、取引先、従業員その他のステークホルダーとの関係における、企業経営を規律するための基本的な枠組みと認識しております。また、以下に記載する事項を当企業グループのコーポレート・ガバナンスの基本理念とし、株主、取引先、従業員
その他のステークホルダーの権利を尊重し、もって企業としての社会的責任を果たしてまいります。
・株主利益の最大化を図る。
・安全で優れた製品を顧客に供給する。
・他社の知的財産権を尊重するとともに、当社の企業秘密を保護する。
・購買先との適切な関係を確立する。
・各種法令を遵守して、適正な取引を行う。
・労働者の権利に配慮し、安全で働きやすい労働環境を確立する。
・ステークホルダーに対する説明責任と会社に関する重要事項の適時かつ適正な情報開示を保証する。
・不正防止体制、経営のチェック機能を強化する。
当企業グループは、上述の基本理念を遵守し、コーポレート・ガバナンスを強化するため、以下の取り組みを行っております。
１．企業統治の体制①企業統治の体制の概要
当社は取締役会および監査役会を設置しております。
取締役会は取締役６名で構成され、月１回の定時取締役会と臨時取締役会を随時開催し、当社の経営方針等の重要事項に関する意思決定を行っております。また当社は、意思決定の迅速化と責任の明確化を図るため執行役員制度を導入しております。取締役会のほか、取締役、執行役員、監査役で構成する経営会議において、重要業務の執行状況の報告および、取締役会で決議すべき経営の重要事項についての事前審議を行っております。
監査役会は、社外監査役３名を含む４名の監査役で構成されており、内部監査部門や会計監査人との連携や意見交換等を通じて、監査を遂行しております。また、各監査役は取締役会および経営会議に出席し、適法性の検証を行うとともに業務執行状況の監視を行っております。
加えて、当企業グループにおけるリスク管理体制の確立と法令および企業倫理の遵守を目的に、リスク・コ
ンプライアンス委員会を最上位とする６つの委員会が設置されております。

-36-

当社のコーポレート・ガバナンス体制の概要図は以下のとおりであります。

②企業統治の体制を採用する理由
上記のとおり、当社では取締役会、経営会議、執行役員会、監査役会、会計監査人、内部監査部門、リスク・コンプライアンス委員会がそれぞれの機能を果たすことで、業務執行と監査・監督の分離が行われ、経営判断の透明性・合理性・適法性、ならびに経営監視機能の客観性・中立性が確保できることから、以上の体制を採用しております。
③内部統制システムおよびリスク管理体制の整備の状況
当社の内部統制およびリスク管理に関する体制等の概要は以下のとおりであります。
当社グループは、「Ｃ(カーボン)の可能性を追求し、世界に貢献する」という経営理念の下、株主・社会から高い信頼を得て、継続的に成長する未来型企業グループを目指し、当社業務の適正を確保する体制について
以下のとおりとする。
・取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
ａ．当社グループは、法令・定款及び企業倫理の遵守を最優先として、誠実で公正な企業活動を通じて社会に貢献するために、経営方針と行動基準を定め、これを核としてグループ全体の内部統制システムの構築に取り組む。
ｂ．取締役会は、法令・定款及び企業倫理の遵守に関する事項をはじめ、経営方針等の重要事項に関する意
思決定を行うものとし、各取締役の職務執行を監督する。
ｃ．法令・定款及び企業倫理の遵守とリスク管理体制の確立のため、業務執行上、当社グループの最上位の組織としてリスク・コンプライアンス委員会を設置し、リスク・コンプライアンス上、重要な課題について審議し、方針を決議する。個別のリスクについては、傘下に委員会を設置し、リスク・コンプライアン
ス委員会がこれらを統括する。
ｄ．当社グループは、社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力及び団体とは一切の関係をもたない。
なお、不当要求などのアプローチを受けた場合は、関係機関と連携し毅然とした対応をとる。
ｅ．当社グループは、取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するため、社内教育及び研修等の啓蒙活動を適宜実施する。
ｆ．監査役及び内部監査部門は、取締役及び使用人の業務遂行が法令・定款その他当社規程に従い効率かつ適正に実施されているかどうかについて監査を行う。
・取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
取締役の職務執行に係る情報については、保存、管理、閲覧を適切かつ確実に行うことを目的として、当該情報に関する社内規程を定め、整備する。
・損失の危険の管理に関する規程その他の体制
ａ．当社は、従業員、資産、業務の継続等に多大な影響をもたらすと想定される各種災害及びその他の企業リスクに対し、社内規程に則り、平常時の社員教育、研修等の啓蒙活動を行うことにより、損失の発生及び拡大の防止に努めるものとする。
ｂ．当社は、災害の発生又はその他の企業リスクの顕在化に対し、対策本部を組織し、迅速かつ適切に危機-37-

管理にあたるものとする。
・取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
当社は、取締役会を月１回開催するほか、必要に応じて臨時に開催し、経営方針等の重要事項についての意思決定を行う。意思決定の迅速化を図るため、取締役会は、日常の業務執行を執行役員に委任し、取締役及び執行役員の業務執行は、取締役会がこれを監督する。
・株式会社並びにその親会社及び子会社からなる企業集団における業務の適正を確保するための体制
ａ．グループ会社に対する経営管理は、当社社内規程に基づきグループ会社の管理体制を構築するとともに、当社との事前の協議並びに当社への報告体制を整備する。
ｂ．グループ会社への内部監査は、当社規程に基づき、関連部門と連携して、定期又は臨時に行うものとする。
・監査役の職務を補助すべき使用人に関する体制と当該使用人の取締役からの独立性に関する事項
監査役の職務を補助すべき使用人に関する規程を定め、監査役の職務を補助すべき使用人として、当社の使用人の中から監査役補助者を任命することができる。監査役補助者を任命した場合は、当該使用人の評
価、処遇等については監査役と取締役との間で相互に協議する。
・取締役及び使用人が監査役に報告をするための体制その他監査役の報告に関する体制及び監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
ａ．取締役は、法定の事項に加え、重大な法令・定款違反、当社及びグループ会社の経営、業績に重大な影響を及ぼす事項、内部監査部門が実施した監査結果又は内部通報制度による通報のうち監査役が職務遂行上報告を受ける必要がある事項について、速やかに監査役に報告する体制を構築する。
ｂ．前記に関わらず、監査役はいつでも必要に応じて取締役及び使用人に対して報告を求めることができる
こととし、報告を求められた取締役及び使用人はこれに応じなければならない。
ｃ．監査役は、当社及びグループ会社の業務及び財産の状況の調査その他の監査職務の遂行にあたり、内部監査部門と密接な連携を保ち、効率的な監査を実施する。
④反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方およびその整備状況
・反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方
当社グループは、法令および企業倫理に沿って行動すべきことを「行動基準」に定めており、反社会的勢
力とは一切関係を持たず、毅然とした態度で対応することを宣言しております。
・反社会的勢力排除に向けた整備状況
反社会的勢力排除に向けた活動については、リスク・コンプライアンス委員会の統括のもと、クライシス
マネージメント委員会および総務部を主管部署として推進し、反社会的勢力からの不当要求に対する対応マ
ニュアルを定め、有事において正しく迅速な対応を図るとともに、コンプライアンス研修などにより教育・啓蒙を行っております。また、大阪府企業防衛連合協議会に加盟し、反社会的勢力に関する情報を収集するとともに、管轄警察、弁護士等との連携関係を深め、有事における協力体制を構築しております。
２．内部監査及び監査役監査の状況
内部監査については、社長直轄の独立した内部監査部署として監査部を設置し５名が担当しております。年間の監査計画に基づき、当企業グループの業務の適正性、財務報告の信頼性、経営の効率性やコンプライアン
スの状況等の内部監査を行い、取締役会等で監査結果の報告を実施しております。
監査役監査については、常勤監査役１名、非常勤監査役３名（いずれも社外監査役）の計４名で構成されており、常勤監査役および非常勤監査役が連携して監査役会で策定された監査計画に基づき監査役監査を実施す
る一方、取締役会や経営会議等の重要な会議への出席や業務および財産の状況調査を行うことにより、取締役の職務執行を監査しております。また、内部監査部門や会計監査人との連携や意見交換等を通じて、監査を遂行しております。
監査役江戸忠氏は税理士であり、財務および会計に関する相当程度の知見を有しております。
監査部、監査役会は会計監査人も含め、互いに適宜情報交換を実施し、情報の共有を図る等相互に連係することにより、効果的な監査の実施に努めております。

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３．社外取締役および社外監査役
当社の社外監査役は３名であります。
社外監査役江戸忠氏は税理士としての財務・会計に関する幅広い知識、経験を有しております。
社外監査役田辺陽一氏は弁護士として特に会社法に関する幅広い知識、経験を有しております。
社外監査役出原敏氏は他社での監査役としての幅広い知識、経験を有しております。
３名とも当社と特別な利害関係を有していないことから、中立的な立場にあり一般株主と利益相反の生じる恐れがないと判断しており、東京証券取引所の定めに基づく独立役員として指定し、同取引所に届け出ております。
各監査役は取締役会に出席するほか、経営に関する重要事項の審議および取締役会に上申すべき事項を議論する経営会議に出席し、その内容の適法性を監査役会で検証するとともに、客観的な立場から経営全般について大局的な観点で助言を行っており、取締役会は監査役の助言・意見を加味した意思決定を行うことで経営の透明性・健全性を確保しております。
社外取締役に求められる役割としては、客観的・中立的視点から取締役の業務執行を監視する機能等を想定しておりますが、上記のとおり経営に関する重要事項決定までの過程において、監査役会の監視機能が有効に働くと考えられることから、現状の体制を採用しております。
４．役員報酬等
①役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
役員区分

報酬等の種類別の総額（千円）

報酬等の総額
（千円）

基本報酬

ストック
オプション

対象となる
役員の員数

賞与

退職慰労金

（名）

取締役

246,404

176,520

10,044

59,840－7

監査役（社外監査役を除く）

11,70011,700

－

－

－

2

社外監査役

10,80010,800－－－4（注）１．株主総会の決議による取締役の月額報酬限度額は、25百万円であり（平成17年８月定時株主総会決議）、また、別枠としてストック・オプション報酬限度額は年額150百万円であります（平成21年８月定時株主総会決議）。
２．株主総会の決議による監査役の月額報酬限度額は、２百万円であります（平成８年８月定時株主総会決議）。
３．上記の人員および報酬等の総額には、平成22年８月27日開催の第68期定時株主総会終結の時をもって退任した取締役１名、監査役１名および社外監査役１名を含めております。
②役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法
取締役の報酬につきましては、基本報酬としての月例報酬、業績連動報酬としての役員賞与、ストックオプ
ションにより構成しており、いずれも株主総会の決議により承認された限度額の範囲内において決定いたします。各取締役の報酬については、取締役会において授権された代表取締役が一定の基準のもとに役位、職責、業績等を勘案し決定します。
監査役の報酬につきましては、基本報酬のみとし、各監査役の報酬については監査役の協議により決定いた
します。
なお、退職慰労金制度につきましては、平成17年８月30日開催の第63期定時株主総会終結の時をもって廃止いたしました。

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５．株式の保有状況①投資株式のうち保有目的が純投資目的以外の目的であるものの銘柄数および貸借対照表計上額の合計額
13銘柄

199,072千円②保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額および保有目
的前事業年度
特定投資株式
銘柄

株式数

貸借対照表計上額

（株）

（千円）

保有目的

㈱奥村組

159,000

50,880

取引の円滑化㈱みずほフィナンシャルグループ

284,160

46,602

同上

ホソカワミクロン㈱131,000

43,230

同上㈱池田泉州ホールディングス

316,350

40,492

同上㈱百十四銀行

96,00030,432

同上㈱ＳＵＭＣＯ

1,947

3,216

同上

ＧＭＢ㈱

1,500

1,564

同上

㈱積水工機製作所

5,500

924

同上

リックス㈱

1,200

615

同上

1

150

同上

第一生命保険㈱
当事業年度
特定投資株式
銘柄

株式数

貸借対照表計上額

（株）

（千円）

保有目的

ホソカワミクロン㈱131,000

47,553

取引の円滑化㈱奥村組

159,000

46,269

同上㈱みずほフィナンシャルグループ

284,160

36,372

同上㈱池田泉州ホールディングス

316,350

33,216

同上㈱百十四銀行

96,00026,400

同上㈱ＳＵＭＣＯ

2,802

4,092

同上

ＧＭＢ㈱

1,500

2,095

同上

リックス㈱

1,200

777

同上

㈱積水工機製作所

5,500

770

同上

1

122

同上

第一生命保険㈱６．会計監査

会計監査については、当社は有限責任監査法人トーマツと監査契約を締結しており、当社の会計監査業務を執行した公認会計士は高橋勝、関口浩一であります。なお、当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士９名、会計士補等９名であります。
７．その他①取締役の定数
当社の取締役は８名以内とする旨定款に定めております。

-40-

②取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨、また選任決議は累積投票によらない旨定款に定めております。
③自己の株式の取得
当社は、経済情勢の変化に対応した機動的な資本政策を遂行できるよう、会社法第165条第２項の規定に基づき、取締役会の決議によって自己の株式を取得することができる旨定款に定めております。
④株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株
主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。これは、株主総会における特別決議要件の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものです。
⑤取締役および監査役の責任免除
当社は、取締役および監査役が期待される役割を十分に発揮できるように、会社法第426条第１項の規定により、任務を怠ったことによる取締役および監査役（取締役および監査役であったものを含む。）の損害賠償責任を、法令の限度において、取締役会の決議によって免除することができる旨定款に定めております。
⑥責任限定契約の内容の概要
当社と社外監査役３名とは、会社法第423条第１項の賠償責任を限定する契約を締結しており、当該契約に基づく賠償責任限度額は金５百万円と法令の定める最低責任限度額とのいずれか高い額となります。
⑦中間配当
当社は、株主への機動的な利益還元を行うため、取締役会の決議によって、毎年11月30日を基準日として中間配当をすることができる旨定款に定めております。

-41-

（２）【監査報酬の内容等】①【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
前連結会計年度
区分

当連結会計年度

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

38,0001,357

38,000

3,750

－

－

－

－

38,0001,357

38,000

3,750

提出会社
連結子会社
計

②【その他重要な報酬の内容】（前連結会計年度）
当社の連結子会社であるTOYO TANSO EUROPE S.P.A.および精工碳素股份有限公司は、当社の監査公認会計士等と同一のネットワークに属しているデロイト トウシュ トーマツ リミテッドのメンバーファームに対し、監査証明業務等に基づき6,086千円の報酬を支払っております。
（当連結会計年度）
当社の連結子会社であるTOYO TANSO EUROPE S.P.A.および精工碳素股份有限公司は、当社の監査公認会計士等と同一のネットワークに属しているデロイト トウシュ トーマツ リミテッドのメンバーファームに対し、監査証明業務等に基づき6,723千円の報酬を支払っております。
③【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】（前連結会計年度）
当社が監査公認会計士等に対して報酬を支払っている非監査業務の内容としましては、「国際財務報告基準に関する助言・指導業務」等の業務を委託しております。
（当連結会計年度）
当社が監査公認会計士等に対して報酬を支払っている非監査業務の内容としましては、「国際財務報告基準に関する助言・指導業務」等の業務を委託しております。
④【監査報酬の決定方針】
該当事項はありません。

-42-

第５【経理の状況】
１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。
以下「連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。
なお、前連結会計年度（平成21年６月１日から平成22年５月31日まで）は、改正前の連結財務諸表規則に基づき、当連結会計年度（平成22年６月１日から平成23年５月31日まで）は、改正後の連結財務諸表規則に基づいて作成しております。
(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
なお、前事業年度（平成21年６月１日から平成22年５月31日まで）は、改正前の財務諸表等規則に基づき、当事
業年度（平成22年６月１日から平成23年５月31日まで）は、改正後の財務諸表等規則に基づいて作成しております。

２．監査証明について(1) 当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、前連結会計年度（平成21年６月１日から平成22年
５月31日まで）および当連結会計年度（平成22年６月１日から平成23年５月31日まで）の連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより監査を受けております。
(2) 当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第68期事業年度（平成21年６月１日から平成22年
５月31日まで）および第69期事業年度（平成22年６月１日から平成23年５月31日まで）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより監査を受けております。

３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、適正な会計処理および開示を行える体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、適時に適格な情報を収集するとともに、適正な連結財務諸表等を作成するための社内規程、マニュアル等の整備を行っております。

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１【連結財務諸表等】（１）【連結財務諸表】①【連結貸借対照表】(単位：千円)前連結会計年度(平成22年５月31日)

当連結会計年度(平成23年５月31日)

資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
商品及び製品
仕掛品
原材料及び貯蔵品
繰延税金資産その他
貸倒引当金

7,921,993
10,656,152
4,218,778
5,603,781
1,088,051
643,614
973,993△106,033

9,283,891
13,047,069
4,761,418
6,182,218
1,511,288
707,664
883,757△111,741

流動資産合計

31,000,331

36,265,565

固定資産
有形固定資産建物及び構築物
減価償却累計額※2，4

14,085,077△6,826,376※2，4

36,008,017△22,379,940※2，4

14,707,804△7,334,386※2，4

37,586,480△25,490,350

7,258,700

建物及び構築物（純額）
機械装置及び運搬具
減価償却累計額

7,373,417

13,628,077

機械装置及び運搬具（純額）
土地
建設仮勘定
その他
減価償却累計額

5,308,552
1,526,421※4
3,070,731△2,501,707※2

12,096,129
5,296,473
655,395※4
3,393,067△2,652,267※2569,023

その他（純額）740,800

28,290,775

有形固定資産合計
無形固定資産投資その他の資産投資有価証券繰延税金資産
その他
貸倒引当金

※5

※1

投資その他の資産合計
固定資産合計資産合計-44-26,162,216※5

921,714219,51136,947
1,316,954△5※1

785,261
199,072
316,150
1,466,194△2,8201,573,408

1,978,597

30,785,898

28,926,075

61,786,229

65,191,641(単位：千円)
前連結会計年度(平成22年５月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金
短期借入金
未払金
未払法人税等賞与引当金
役員賞与引当金
その他

2,362,097
1,682,140
3,348,215
180,746
713,946－
2,633,638※2

10,920,785

流動負債合計
固定負債
長期借入金
繰延税金負債
退職給付引当金
資産除去債務その他※2431,074
384,597592,593－496,923

当連結会計年度(平成23年５月31日)※22,950,193
1,406,013
2,538,873
1,495,600
825,271※6
78,4801,788,486
11,082,920※2665,014
266,934
658,878
278,121491,408

1,905,188

2,360,356

負債合計

12,825,974

13,443,276

純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式

7,692,575
9,534,686
31,884,339△57,408

7,692,575
9,534,686
35,169,221△57,630

49,054,194

52,338,853

1,842△1,231,034

2,941△1,831,083

固定負債合計株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定△1,229,192△1,828,141

新株予約権
少数株主持分

6,696
1,128,557

20,0881,217,565

純資産合計

48,960,255

51,748,364

負債純資産合計

61,786,229

65,191,641

その他の包括利益累計額合計-45-

②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】【連結損益計算書】(単位：千円)
(自
至
売上高
売上原価

前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)※227,924,853
19,931,546※1，2

5,740,166(自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日)※27,993,307

売上総利益
販売費及び一般管理費

37,557,801
25,445,901
12,111,899※1，2

6,243,670

2,253,140

5,868,229

営業外収益
受取利息
受取配当金
通貨オプション益
雑収入

45,68253,737
95,10077,83931,5995,941
63,411
63,516

営業外収益合計

272,359

164,467

38,137
3,262
63,612
294,533
55,661
455,206

47,5962,330
24,032289,986
54,033417,979

2,070,293

5,614,718

営業利益

営業外費用
支払利息
手形売却損
投資有価証券評価損
為替差損
雑損失
営業外費用合計
経常利益
特別利益
固定資産売却益
貸倒引当金戻入額
受入助成金
過年度特別退職費用戻入益
事業譲渡益

※3

※6

34,06164,16030,78721,01641,000※3

191,027

特別利益合計
特別損失
固定資産売却損
固定資産除却損
資産除去債務会計基準の適用に伴う影響額
過年度関税等支払額
災害による損失273
35,956
－
－
－

※4
※5

88,317－1,450－－
89,767

※4
※5

4,433
55,431
216,240
23,726
14,82636,230314,658

税金等調整前当期純利益

2,225,091

5,389,826

法人税、住民税及び事業税
過年度法人税等
法人税等調整額

554,891△28,543
206,087

1,839,077－△479,019

法人税等合計732,436

1,360,057－

4,029,769

特別損失合計少数株主損益調整前当期純利益
少数株主利益
当期純利益-46-

50,414

330,197

1,442,240

3,699,571

【連結包括利益計算書】（単位：千円）(自至前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)(自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日)

少数株主損益調整前当期純利益
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定－

4,029,769

－
－

1,098
△671,503

その他の包括利益合計－※2△670,404

包括利益

－

※1

3,359,364（内訳）
親会社株主に係る包括利益
少数株主に係る包括利益

－
－

-47-

3,100,621
258,743

③【連結株主資本等変動計算書】(単位：千円)(自至前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)(自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日)

株主資本
資本金
前期末残高

7,692,575

7,692,575

当期末残高

7,692,575

7,692,575

資本剰余金
前期末残高

9,534,686

9,534,686

当期末残高

9,534,686

9,534,686

30,856,790

31,884,339△414,691
1,442,240△414,689
3,699,571

1,027,549

3,284,881

31,884,339

35,169,221△56,997△57,408

△410
△410

△222
△222

△57,408△57,630

48,027,055

49,054,194△414,691
1,442,240△410△414,689
3,699,571△222

1,027,138

3,284,659

49,054,194

52,338,853

利益剰余金
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
当期変動額合計
当期末残高
自己株式
前期末残高
当期変動額
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高
株主資本合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高

-48-

(単位：千円)(自至その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
為替換算調整勘定
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
その他の包括利益累計額合計
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
新株予約権
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
少数株主持分
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
純資産合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

-49-

前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)(自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日)

984

1,842

857
857

1,098
1,098

1,842

2,941

△623,226△1,231,034△607,808△600,048△607,808△600,048△1,231,034△1,831,083△622,241△1,229,192△606,950△598,949△606,950△598,949△1,229,192△1,828,141

－

6,696

6,696

13,392

6,696

13,392

6,696

20,0881,202,030

1,128,557△73,473

89,008△73,473

89,008

1,128,557

1,217,565

48,606,845

48,960,255△414,691
1,442,240△410△673,728
353,409△414,689
3,699,571△222△496,549
2,788,109

48,960,255

51,748,364

④【連結キャッシュ・フロー計算書】(単位：千円)(自至
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益
減価償却費
のれん償却額退職給付引当金の増減額（△は減少）
過年度退職費用戻入益
資産除去債務会計基準の適用に伴う影響額
長期未払金（役員退職慰労金）の減少額
賞与引当金の増減額（△は減少）
役員賞与引当金の増減額（△は減少）
貸倒引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
支払利息
為替差損益（△は益）投資有価証券評価損益（△は益）固定資産売却益
固定資産除売却損
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
その他

前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)(自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日)

2,225,091
3,753,073
10,906
265,921△21,016－△2,700△41,658△35,840△103,232△99,419
38,137
294,533
63,612△34,061
36,230△2,597,843△1,643,423
826,525
472,812

5,389,826
4,999,532
10,90670,429－216,240－
112,261
78,48010,801△37,540
47,596289,986
24,032△88,31759,865△2,718,394△1,745,793
784,253
326,010

小計

3,407,647

7,830,177

利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額

112,887△36,689△106,602

37,192△48,042△517,782

営業活動によるキャッシュ・フロー

3,377,242

7,301,545△6,325,902
11,822,295△9,223,112
147,857△533,324－△1,199－－9,694△2,649,741
2,549,927△5,264,400
167,942△30,872
53,157△1,199△50,502△44,365△110,568△4,103,690△5,380,622

投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
定期預金の払戻による収入
有形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
無形固定資産の取得による支出
無形固定資産の売却による収入
投資有価証券の取得による支出
子会社株式の取得による支出
敷金及び保証金の差入による支出
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー

-50-

(単位：千円)(自至前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
ファイナンス・リース債務の返済による支出
自己株式の取得による支出
配当金の支払額
少数株主への配当金の支払額
財務活動によるキャッシュ・フロー

(自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日)

382,089
553,594△177,305△7,516△410△414,091△83,468△697,419
1,187,169△465,740△23,369△222△414,544△135,923

252,891△550,050

現金及び現金同等物に係る換算差額△136,395△82,306

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）△609,951

1,288,565

現金及び現金同等物の期首残高※1

現金及び現金同等物の期末残高-51-

6,412,364
5,802,412※1

5,802,412
7,090,978

【連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項】
項目

（自
至

前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）

１．連結の範囲に関する事項 (1）連結子会社の数

10社

（自
至
(1）

当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）
同左

連結子会社の名称
東炭化工㈱大和田カーボン工業㈱TOYO TANSO USA,INC.
TOYO TANSO EUROPE S.P.A.
TOYO TANSO FRANCE S.A.
GTD GRAPHIT TECHNOLOGIE GMBH
上海東洋炭素有限公司
上海東洋炭素工業有限公司
嘉祥東洋炭素有限公司
精工碳素股份有限公司(2）主要な非連結子会社の名称等
主要な非連結子会社(2）主要な非連結子会社の名称等
主要な非連結子会社

TOYO TANSO KOREA CO.,LTD.

TOYO TANSO KOREA CO.,LTD.

TOYO TANSO (THAILAND) CO.,LTD.

TOYO TANSO (THAILAND) CO.,LTD.
TOYO TANSO SINGAPORE PTE. LTD.
TOYO TANSO INDIA PRIVATE LIMITED（連結の範囲から除いた理由）
非連結子会社については、総資産、売上高、当期純損益および利益剰余金等は（連結の範囲から除いた理由）
同左

いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないためであります。
２．持分法の適用に関する事
項

持分法適用の会社はありません。

持分法適用の会社はありません。

非連結子会社および関連会社について

非連結子会社および関連会社について

は、当期純損益および利益剰余金等に及ぼす影響が軽微であり、かつ全体として重要は、当期純損益および利益剰余金等に及ぼ性がないため、これらの会社に対する投資性がないため、これらの会社に対する投資勘定については持分法を適用せず原価法に勘定については持分法を適用せず原価法により評価しております。
持分法を適用していない非連結子会社おより評価しております。
持分法を適用していない非連結子会社および関連会社は、TOYO TANSO KOREA

よび関連会社は、TOYO TANSO KOREA

CO.,LTD.、TOYO TANSO (THAILAND)

CO.,LTD.、TOYO TANSO (THAILAND)

CO.,LTD.および上海永信東洋炭素有限公司の３社であります。

CO.,LTD.、TOYO TANSO SINGAPORE
PTE. LTD.、TOYO TANSO INDIA PRIVATE

す影響が軽微であり、かつ全体として重要

LIMITEDおよび上海永信東洋炭素有限公司の５社であります。

-52-

項目
３．連結子会社の事業年度等に関する事項（自至前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）（自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）

連結子会社の決算日は、大和田カーボン

連結子会社の決算日は、大和田カーボン工業㈱、TOYO TANSO EUROPE S.P.A.、上海工業㈱、TOYO TANSO EUROPE S.P.A.、上海

東洋炭素有限公司、上海東洋炭素工業有限公司、精工碳素股份有限公司および嘉祥東

東洋炭素有限公司、上海東洋炭素工業有限洋炭素有限公司を除き、連結決算日と同一

洋炭素有限公司を除き、連結決算日と同一であります。上記６社の決算日は大和田カであります。上記６社の決算日は大和田カーボン工業㈱、TOYO TANSO EUROPE S.P.A.
および精工碳素股份有限公司が３月31日でーボン工業㈱、TOYO TANSO EUROPE S.P.A.
および精工碳素股份有限公司が３月31日であり、上海東洋炭素有限公司、上海東洋炭あり、上海東洋炭素有限公司、上海東洋炭素工業有限公司および嘉祥東洋炭素有限公

素工業有限公司および嘉祥東洋炭素有限公司は12月31日でありますが、３月31日現在
で本決算に準じた仮決算を行った財務諸表

司は12月31日でありますが、３月31日現在
で本決算に準じた仮決算を行った財務諸表を基礎としております。

を基礎としております。

公司、精工碳素股份有限公司および嘉祥東

連結財務諸表の作成にあたっては、同決

連結財務諸表の作成にあたっては、同決算日現在の財務諸表を使用しております。
ただし、連結決算日までの期間に発生した算日現在の財務諸表を使用しております。
ただし、連結決算日までの期間に発生した重要な取引については、連結上必要な調整

重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。

を行っております。

なお、従来決算日が12月31日であった精工碳素股份有限公司は、当連結会計年度より決算日を３月31日に変更しております。
４．会計処理基準に関する事
項(1) 重要な資産の評価基準及 ａ．有価証券
び評価方法

ａ．有価証券(a）子会社株式、関連会社株式
移動平均法による原価法(a）子会社株式、関連会社株式
同左(b）その他有価証券(b）その他有価証券

時価のあるもの

時価のあるもの

連結決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は部分純資産直入法

同左により処理し、売却原価は移動平均法により算定）時価のないもの
移動平均法による原価法
ｂ．デリバティブ

時価のないもの同左
ｂ．デリバティブ

時価法

同左

ｃ．たな卸資産(a）商品、原材料

ｃ．たな卸資産(a）商品、原材料

主として移動平均法による原価法

同左（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法）(b）製品、仕掛品（加工）
主として個別法による原価法(b）製品、仕掛品（加工）同左（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法）(c）半製品、仕掛品（素材）
主として移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法）-53-(c）半製品、仕掛品（素材）
同左

項目

（自
至

前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）(d）貯蔵品（自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）(d）貯蔵品

主として最終仕入原価法による原価法

同左（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法）(2) 重要な減価償却資産の減 ａ．有形固定資産（リース資産を除く）
価償却の方法ａ．有形固定資産（リース資産を除く）

当社および国内連結子会社は、定率法

当社および国内連結子会社は、定率法

によっております。在外連結子会社は、によっております。在外連結子会社は、

主として定額法によっております。

主として定額法によっております。

ただし、大和田カーボン工業株式会社は平成10年４月１日以降に取得した建物

は平成10年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）については定額法に（附属設備を除く）については定額法によっております。

よっております。

なお、主な耐用年数は次のとおりであ
ります。

ります。

ただし、大和田カーボン工業株式会社

なお、主な耐用年数は次のとおりであ

建物及び構築物

３～50年

建物及び構築物

３～50年

機械装置及び運搬具

２～９年

機械装置及び運搬具

４～９年

平成11年４月１日前に開始した事業年度において取得した特定の研究開発目的のみに使用される機械装置等について
は、「研究開発費及びソフトウェアの会
計処理に関する実務指針」（日本公認会
計士協会・会計制度委員会報告第12号
平成11年３月31日）における経過措置の適用により、従来どおり定率法によっております。
ｂ．無形固定資産（リース資産を除く）

ｂ．無形固定資産（リース資産を除く）

当社および国内連結子会社は、定額法同左によっております。ただし、ソフトウェ
ア（自社利用）については、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法
によっております。在外連結子会社は、
主として定額法によっております。
ｃ．リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取ｃ．リース資産同左

引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
なお、リース取引開始日が「リース取引に関する会計基準」（企業会計基準第13号）適用初年度前の所有権移転外ファ
イナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引にかかる方法に準じた会計処理を引き続き採用しております。
(3) 重要な引当金の計上基準 ａ．貸倒引当金

ａ．貸倒引当金債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能
見込額を計上しております。

-54-

同左

項目

前連結会計年度（自 平成21年６月１日
至 平成22年５月31日）
ｂ．賞与引当金
当社および国内連結子会社は、従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給

当連結会計年度（自 平成22年６月１日
至 平成23年５月31日）
ｂ．賞与引当金同左

見込額のうち当連結会計年度の負担額を計上しております。
ｃ．役員賞与引当金

ｃ．役員賞与引当金

当社は、役員（執行役員を含む）に対する賞与の支給に備えるため、支給見込同左額に基づき計上しております。
ｄ．退職給付引当金ｄ．退職給付引当金

当社および連結子会社は、従業員の退同左

職給付に備えるため、当連結会計年度末における退職給付債務および年金資産の見込額に基づき、当連結会計年度末において発生していると認められる額を計上しております。
数理計算上の差異については、発生の翌連結会計年度で一括費用処理することとしております。
(4) 重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準

外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額同左は損益として処理しております。なお、在外子会社等の資産および負債は連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における少数株
主持分および為替換算調整勘定に含めて計(5) のれんの償却方法及び上しております。
──────

償却期間

のれんおよび負ののれんの償却については、５年間の均等償却を行っております。

(6) 連結キャッシュ・フロ──────

ー計算書における資金の範囲

手許現金、随時引き出し可能な預金および取得日から３ヶ月以内に満期の到来する
流動性の高い、容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期投資を計上しております。

(7) その他連結財務諸表作成のための重要な事項

消費税等の会計処理

消費税等の会計処理

税抜方式によっております。

５．連結子会社の資産及び連結子会社の資産および負債の評価につ

負債の評価に関する事

いては、全面時価評価法を採用しておりま項す。

６．のれん及び負ののれん

のれんおよび負ののれんの償却についての償却に関する事項

は、５年間の均等償却を行っております。

７．連結キャッシュ・フロ

手許現金、随時引き出し可能な預金およー計算書における資金の範囲

び取得日から３ヶ月以内に満期の到来する
流動性の高い、容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期投資を計上しております。

-55-

同左
──────

──────
──────

【連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項の変更】（自至前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）（自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）（「退職給付に係る会計基準」の一部改正（その３）の──────

適用）
当連結会計年度より、「「退職給付に係る会計基準」の一部改正（その３）」（企業会計基準第19号 平成20年７月31日）を適用しております。なお、これによる営業利
益、経常利益および税金等調整前当期純利益に与える影響はありません。
──────

（「資産除去債務に関する会計基準」の適用）
当連結会計年度より、「資産除去債務に関する会計基準」（企業会計基準第18号

平成20年３月31日）および「資産除去債務に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第21号
ます。

平成20年３月31日）を適用しておりこれにより、営業利益、経常利益はそれぞれ9,256千円
減少し、税金等調整前当期純利益は225,504千円減少しております。
【表示方法の変更】（自至前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）
──────

（自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）（連結損益計算書）
当連結会計年度より、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号

平成20年12月26日）に基づく「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（平成21年３月24日 内閣府令第５号）の適用により、「少数株主損益調整前当期純利益」の科目で表示しております。
【追加情報】（自至

前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）
──────

（自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）

当連結会計年度より、「包括利益の表示に関する会計基準」（企業会計基準第25号 平成22年６月30日）を適用しております。ただし、「その他の包括利益累計額」および「その他の包括利益累計額合計」の前連結会計年度の金額
は、「評価・換算差額等」および「評価・換算差額等合計」の金額を記載しております。

-56-

【注記事項】（連結貸借対照表関係）
前連結会計年度（平成22年５月31日）

当連結会計年度（平成23年５月31日）※１．非連結子会社および関連会社に係る注記※１．非連結子会社および関連会社に係る注記

各科目に含まれている非連結子会社および関連会社

各科目に含まれている非連結子会社および関連会社

に対するものは次のとおりであります。
投資その他の資産「その他」

に対するものは次のとおりであります。
投資その他の資産「その他」

82,185千円※２．担保に供している資産

132,687千円※２．担保に供している資産

建物及び構築物

516,786千円

建物及び構築物

518,208千円

機械装置及び運搬具

21,192千円

機械装置及び運搬具

13,612千円

土地78,579千円

土地81,374千円

計616,558千円

計613,194千円

上記に対応する債務

上記に対応する債務

短期借入金

21,747千円

短期借入金

21,076千円

長期借入金

175,511千円

長期借入金

160,764千円

計197,259千円

３．輸出荷為替手形割引高

計

5,818千円

３．輸出荷為替手形割引高181,840千円
3,702千円※４．有形固定資産の取得原価から直接減額している受入 ※４．有形固定資産の取得原価から直接減額している受入助成金による圧縮記帳累計額は、建物及び構築物
助成金による圧縮記帳累計額は、建物及び構築物
80,493千円、機械装置及び運搬具136,475千円、その80,493千円、機械装置及び運搬具129,067千円、その他19,900千円であります。

他2,423千円であります。

※５．無形固定資産には、のれん21,812千円が含まれてお ※５．無形固定資産には、のれん10,906千円が含まれてお
ります。
ります。
６．

――――――※６．役員賞与引当金には、執行役員分18,640千円が含まれております。

-57-

（連結損益計算書関係）（自至前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）（自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）※１．販売費及び一般管理費のうち主要な費目および金額 ※１．販売費及び一般管理費のうち主要な費目および金額は次のとおりであります。
給料手当

は次のとおりであります。
1,440,474千円

荷造運送費

639,390千円

賞与引当金繰入額

147,949千円

給料手当

1,485,008千円

退職給付費用

117,373千円

賞与引当金繰入額

170,946千円

研究開発費

965,786千円

役員賞与引当金繰入78,480千円

のれん償却額10,906千円

退職給付費用72,677千円

貸倒引当金繰入15,264千円

研究開発費

981,108千円

のれん償却額10,906千円※２．一般管理費および当期製造費用に含まれる研究開発 ※２．一般管理費および当期製造費用に含まれる研究開発
費は1,018,797千円であります。

費は1,047,299千円であります。

※３．固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。 ※３．固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。
機械装置及び運搬具
2,575千円
建物及び構築物
27,228千円
機械装置及び運搬具

4,843千円

その他

85,741千円

その他

1,990千円

計88,317千円

計

34,061千円※４．固定資産売却損の内容は、次のとおりであります。 ※４．固定資産売却損の内容は、次のとおりであります。
機械装置及び運搬具
計273千円

建物及び構築物

523千円

273千円

機械装置及び運搬具

607千円

土地

385千円

その他

2,917千円

計4,433千円※５．固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。 ※５．固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。
建物及び構築物

1,621千円

建物及び構築物

8,345千円

機械装置及び運搬具

7,830千円

機械装置及び運搬具

34,792千円

その他

26,505千円

その他

12,293千円

計35,956千円

計55,431千円※６．事業譲渡益の内容は、次のとおりであります。
保険代理店事業の譲渡益

６．

41,000千円（連結包括利益計算書関係）
当連結会計年度（自 平成22年６月１日 至 平成23年５月31日）※１．当連結会計年度の直前連結会計年度における包括利益
親会社株主に係る包括利益

835,290千円

少数株主に係る包括利益

9,994

計

845,284※２．当連結会計年度の直前連結会計年度におけるその他の包括利益
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
計857千円△648,227△647,370-58-――――――

（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自平成21年６月１日

至

平成22年５月31日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
前連結会計年度末
株式数（株）

当連結会計年度
増加株式数（株）

当連結会計年度
減少株式数（株）

当連結会計年度末
株式数
（株）

普通株式

20,750,688－－

20,750,688

合計

20,750,688－－

20,750,688

16,115100－

16,215

16,115100－

16,215

発行済株式

自己株式
普通株式（注）
合計（注）増加株式数の内訳は、単元未満株の買取による増加100株であります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
新株予約権の目的となる株式の数（株）

新株予約権の区分

新株予約権の内訳 目的となる株
式の種類

提出会社
（親会社）

当連結会計

前連結会計

当連結会計

当連結会計

当連結会計

年度末

年度増加

年度減少

年度末

－

－

年度末残高
（千円）

ストック・オプシ
ョンとしての新株

普通株式

－

－

6,696

予約権（注）（注）ストック・オプションとしての新株予約権は、権利行使期間の初日が到来しておりません。
３．配当に関する事項（1）配当金支払額
決議
平成21年８月28日
定時株主総会

株式の種類

配当金の総額（千円）

普通株式

414,691

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

20

平成21年５月31日

平成21年８月31日（2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
決議
平成22年８月27日
定時株主総会

株式の種類

配当金の総額
（千円）

配当の原資

１株当たり
配当額
（円）

普通株式

414,689

利益剰余金

20

-59-

基準日

効力発生日

平成22年

平成22年

５月31日

８月30日

当連結会計年度（自平成22年６月１日

至

平成23年５月31日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
前連結会計年度末
株式数（株）

当連結会計年度
増加株式数（株）

当連結会計年度
減少株式数（株）

当連結会計年度末
株式数
（株）

普通株式

20,750,688－－

20,750,688

合計

20,750,688－－

20,750,688

16,21550－

16,265

16,21550－

16,265

発行済株式

自己株式
普通株式（注）
合計（注）増加株式数の内訳は、単元未満株の買取による増加50株であります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
新株予約権の目的となる株式の数（株）

新株予約権の区分

新株予約権の内訳 目的となる株式の種類

ストック・オプシ
提出会社
ョンとしての新株（親会社）
予約権（注）

当連結会計

前連結会計

当連結会計

当連結会計

当連結会計

年度末

年度増加

年度減少

年度末

－

－

普通株式

－

－

年度末残高
（千円）

20,088（注）ストック・オプションとしての新株予約権は、権利行使期間の初日が到来しておりません。
３．配当に関する事項（1）配当金支払額
決議
平成22年８月27日
定時株主総会

株式の種類

配当金の総額（千円）

普通株式

414,689

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

20

平成22年５月31日

平成22年８月30日（2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
決議
平成23年８月30日
定時株主総会

株式の種類

配当金の総額
（千円）

配当の原資

１株当たり
配当額
（円）

普通株式

456,157

利益剰余金

22

基準日

効力発生日

平成23年

平成23年

５月31日

８月31日

（連結キャッシュ・フロー計算書関係）（自至前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）（自至※１．現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表

当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）※１．現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係に掲記されている科目の金額との関係（平成22年５月31日現在）
現金及び預金勘定
預金期間が３ヶ月を超える定期
預金
現金及び現金同等物（平成23年５月31日現在）
現金及び預金勘定

7,921,993千円

預金期間が３ヶ月を超える定期預金△2,119,580千円

現金及び現金同等物

5,802,412千円-60-

9,283,891千円△2,192,912千円
7,090,978千円

（リース取引関係）（自至前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）（自至

１．ファイナンス・リース取引

当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）

１．ファイナンス・リース取引

所有権移転外ファイナンス・リース取引

所有権移転外ファイナンス・リース取引①リース資産の内容①リース資産の内容（ア）有形固定資産（ア）有形固定資産

その他（工具、器具及び備品）であります。

同左（イ）無形固定資産（イ）無形固定資産

ソフトウェアであります。

同左②リース資産の減価償却の方法②リース資産の減価償却の方法

連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計処理基準に関する事項

同左（２）重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のう

同左

ち、リース取引開始日が「リース取引に関する会計基準」（企業会計基準第13号）適用初年度前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおりであります。
(1）リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額 (1）リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額
および期末残高相当額

および期末残高相当額
取得価額相 減価償却累 期末残高相当額
計額相当額 当額
（千円）
（千円）
（千円）

取得価額相 減価償却累 期末残高相当額
計額相当額 当額
（千円）
（千円）
（千円）
機械装置及び運搬具

75,927

68,0987,828

機械装置及び運搬具

15,417

13,772

1,644(有形固定資産)
その他

166,814

119,361

47,452(有形固定資産)
その他

128,292

107,483

20,808無形固定資産36,63130,422

6,208

無形固定資産17,420

16,2591,161

合計

279,373

217,883

61,490

合計

161,130

137,515

23,614（注）

取得価額相当額は、未経過リース料期末残高が有 （注）同左

形固定資産の期末残高等に占める割合が低いた
め、支払利子込み法により算定しております。
(2）未経過リース料期末残高相当額(2）未経過リース料期末残高相当額

１年内37,637千円

１年内

18,272千円

１年超23,852千円

１年超

5,342千円

計

61,490千円

計（注）

未経過リース料期末残高相当額は、未経過リース （注）23,614千円
同左

料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、支払利子込み法により算定しております。
(3）支払リース料および減価償却費相当額(3）支払リース料および減価償却費相当額支払リース料

65,614千円

支払リース料

37,380千円

減価償却費相当額

65,614千円

減価償却費相当額

37,380千円(4）減価償却費相当額の算定方法(4）減価償却費相当額の算定方法

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。

-61-

同左

（自
至

前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）（自至（減損損失について）

当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）（減損損失について）

リース資産に配分された減損損失はないため、項目同左等の記載は省略しております。
２．オペレーティング・リース取引

２．オペレーティング・リース取引

オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
１年内

950千円

１年超

－

計

オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
１年内6,723千円

１年超

26,036千円

計32,759千円

950千円（金融商品関係）
前連結会計年度（自平成21年６月１日

至

平成22年５月31日）

１．金融商品の状況に関する事項（1）金融商品に対する取組方針
当企業グループは、設備投資による手形債務等の決済に照らして必要な資金を銀行借入により調達しており、一時的な余剰資金は安全性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金は銀行借入により調達しております。デリバティブは、後述するリスク回避のために利用しており、投機的な取引は行わない
方針であります。
（2）金融商品内容及びそのリスク営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、グローバルな事
業展開を実施することにより生じる外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されておりますが、原則、為替予約取引および通貨オプション取引を利用してヘッジしております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業等の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
借入金は、短期的な運転資金に係る資金調達および設備投資に係る資金調達であります。このうち一部は、変動金利であるため、金利の変動リスクに晒されております。
デリバティブ取引は、外貨建ての営業債権に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした為替予約取引および通貨オプション取引であります。
（3）金融商品に係るリスク管理体制①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
与信管理規程に従い、営業債権について、営業統括部門が主要な取引先状況を定期的にモニタリング
し、取引相手ごとに期日および残高管理とともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
デリバティブ取引については、取引相手先を高格付を有する金融機関のみに限定しているため、信用リスクは僅少であります。
②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
外貨建ての営業債権について、通貨別月別に把握された為替の変動リスクに対して、原則として為替予約取引および通貨オプション取引を利用してヘッジしております。
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況などを把握しております。
デリバティブ取引の執行および管理については、取引権限および取引限度額等を定めた管理規程に従い、担当部署が決裁担当者の承認を得て行っております。月次の取引実績は、取締役会に報告しております。
③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
各部署からの報告数値等に基づき、担当部署が適時に資金繰計画を作成する等、流動性リスクを管理しております。

-62-

（4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。また、注記事項「デリバティブ取引関係」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
２．金融商品の時価等に関する事項
平成22年５月31日における連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、含まれておりません。(（注）２．参照）(単位：千円)
連結貸借対照表計上額(1) 現金及び預金

7,921,993(2) 受取手形及び売掛金

10,656,152

貸倒引当金(*1)△106,002

時価差額
7,921,993－

10,550,149

10,550,149－

218,107

218,107－

18,690,250

18,690,250－(1) 支払手形及び買掛金

2,362,097

2,362,097－(2) 短期借入金(*2)

1,481,055

1,481,055－(3) 未払金

3,348,215

3,348,215－(4) 未払法人税等

180,746

180,746－(5) 長期借入金(*2)

632,159

615,466△16,692

8,004,275

7,987,582△16,692

58,391

58,391－(3) 投資有価証券
資産計

負債計
デリバティブ取引(*3)(*1) 受取手形及び売掛金に対応する貸倒引当金を計上しております。
(*2) １年以内返済予定長期借入金については長期借入金に含めて記載しております。
(*3) デリバティブによって生じた正味の債権は純額で表示しております。
（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産（1）現金及び預金、（2）受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
（3）投資有価証券
株式等の時価は、取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負債（1）支払手形及び買掛金、（2）短期借入金、（3）未払金ならびに（4）未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
（5）長期借入金
時価については、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた
現在価値により算定しております。

-63-

デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
区分

連結貸借対照表計上額（千円）

非上場株式等

1,403

これらについては市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、（3）投資有価証券には含めておりません。
３．金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
１年以内
（千円）

１年超

５年超

５年以内

10年以内

(千円)

(千円)

10年超
（千円）

現金及び預金7,921,993－－－

受取手形及び売掛金

10,656,152

－

－

－

合計

18,578,145

－

－

－

４．長期借入金の連結決算日後の返済予定額
連結附属明細表「借入金等明細表」をご参照下さい。
（追加情報）
当連結会計年度より、「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号
商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号

平成20年３月10日)および「金融平成20年３月10日)を適用しております。
当連結会計年度（自平成22年６月１日

至

平成23年５月31日）

１．金融商品の状況に関する事項（1）金融商品に対する取組方針
当企業グループは、設備投資による手形債務等の決済に照らして必要な資金を銀行借入により調達しており、一時的な余剰資金は安全性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金は銀行借入により調達しております。デリバティブは、後述するリスク回避のために利用しており、投機的な取引は行わない
方針であります。
（2）金融商品内容及びそのリスク営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、グローバルな事
業展開を実施することにより生じる外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されておりますが、原則、為替予約取引および通貨オプション取引を利用してヘッジしております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業等の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
借入金は、短期的な運転資金に係る資金調達および設備投資に係る資金調達であります。このうち一部は、変動金利であるため、金利の変動リスクに晒されております。
デリバティブ取引は、外貨建ての営業債権に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした為替予約取引および通貨オプション取引であります。

-64-

（3）金融商品に係るリスク管理体制①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
与信管理規程に従い、営業債権について、営業統括部門が主要な取引先状況を定期的にモニタリング
し、取引相手ごとに期日および残高管理とともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
デリバティブ取引については、取引相手先を高格付を有する金融機関のみに限定しているため、信用リスクは僅少であります。
②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
外貨建ての営業債権について、通貨別月別に把握された為替の変動リスクに対して、原則として為替予約取引および通貨オプション取引を利用してヘッジしております。
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況などを把握しております。
デリバティブ取引の執行および管理については、取引権限および取引限度額等を定めた管理規程に従い、担当部署が決裁担当者の承認を得て行っております。月次の取引実績は、取締役会に報告しております。
③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
各部署からの報告数値等に基づき、担当部署が適時に資金繰計画を作成する等、流動性リスクを管理しております。
（4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。また、注記事項「デリバティブ取引関係」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
２．金融商品の時価等に関する事項
平成23年５月31日における連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、含まれておりません。(（注）２．参照）(単位：千円)
連結貸借対照表計上額(1) 現金及び預金

9,283,891(2) 受取手形及び売掛金

13,047,069

貸倒引当金(*1)△111,696

時価差額
9,283,891－

12,935,373

12,935,373－

197,669

197,669－

22,416,933

22,416,933－

2,950,193

2,950,193－

742,402742,402－(3) 未払金

2,538,873

2,538,873－(4) 未払法人税等

1,495,600

1,495,600－(5) 長期借入金(*2)

1,328,625

1,317,248△11,377

9,055,696

9,044,319△11,377

33,06433,064－(3) 投資有価証券
資産計(1) 支払手形及び買掛金(2) 短期借入金(*2)

負債計
デリバティブ取引(*3)(*1) 受取手形及び売掛金に対応する貸倒引当金を計上しております。
(*2) １年以内返済予定長期借入金については長期借入金に含めて記載しております。
(*3) デリバティブによって生じた正味の債権は純額で表示しております。

-65-

（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産（1）現金及び預金、（2）受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
（3）投資有価証券
株式等の時価は、取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負債（1）支払手形及び買掛金、（2）短期借入金、（3）未払金ならびに（4）未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
（5）長期借入金
時価については、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた
現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
区分

連結貸借対照表計上額（千円）

非上場株式等

1,403

これらについては市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、（3）投資有価証券には含めておりません。
３．金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
１年以内
（千円）

１年超

５年超

５年以内

10年以内

(千円)

(千円)

10年超
（千円）

現金及び預金9,283,891－－－

受取手形及び売掛金

13,047,069

－

－

－

合計

22,330,960

－

－

－

４．長期借入金の連結決算日後の返済予定額
連結附属明細表「借入金等明細表」をご参照下さい。

-66-

（有価証券関係）
前連結会計年度（平成22年５月31日）
１．その他有価証券種類

連結貸借対照表計上額
（千円）

取得原価
（千円）

差額（千円）(1) 株式

6,470

4,002

2,467

連結貸借対照表計上額(2) 債券－－－が取得原価を超えるもの(3) その他

－

－

－

6,470

4,002

2,467

(1) 株式211,637

263,426△51,789(2) 債券－－－(3) その他－－－

211,637

263,426△51,789

218,107267,429△49,321小計

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えない
もの

小計
合計

（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額1,403千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
２．減損処理を行った有価証券
当連結会計年度において、有価証券について159,326千円（その他有価証券の株式159,326千円）の減損処理を行っています。なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合には全て減損処理を行い、30～50％下落した場合には、回復可能性を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。
当連結会計年度（平成23年５月31日）
１．その他有価証券種類

連結貸借対照表計上額
（千円）

取得原価
（千円）

差額（千円）(1) 株式55,28850,5194,768(2) 債券－－－(3) その他－－－

55,28850,5194,768(1) 株式142,381

163,936△21,555

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えない(2) 債券

－

－

－

もの

(3) その他－－－

142,381

163,936△21,555

197,669

214,455△16,786

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるも
の

小計

小計
合計

（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額1,403千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
２．減損処理を行った有価証券
当連結会計年度において、有価証券について54,173千円（その他有価証券の株式54,173千円）の減損処理を行っています。なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した
場合には全て減損処理を行い、30～50％下落した場合には、回復可能性を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。

-67-

（デリバティブ取引関係）
前連結会計年度（自平成21年６月１日

至

平成22年５月31日）

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成22年５月31日)
区分

取引の種類

契約額等

契約額等のうち

時価

評価損益

（千円）

１年超（千円）

（千円）

（千円）

為替予約取引売建
米ドル557,580－

11,45811,458559,500－△12,517△12,517559,500－

25,83925,839285,630－△3,195△3,195

285,630－

36,80636,806

2,247,840－

58,391

58,391

オプション取引
売建
コール
米ドル
買建

市場取引以外
の取引

プット
米ドル
売建
コール
ユーロ
買建
プット
ユーロ
合計

（注）時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。

-68-当連結会計年度（自平成22年６月１日

至

平成23年５月31日）

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
当連結会計年度(平成23年５月31日)
区分

取引の種類

契約額等

契約額等のうち

時価

評価損益

（千円）

１年超（千円）

（千円）

（千円）

為替予約取引売建
米ドル

1,029,714－

11,947

11,9472,257,980－△40,496△40,4962,257,980－

70,31970,319531,899－△26,398△26,398

531,899－

17,691

17,691

6,609,472－

33,06433,064

オプション取引
売建
コール
米ドル
買建

市場取引以外
の取引

プット
米ドル
売建
コール
ユーロ
買建
プット
ユーロ
合計

（注）時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。

-69-

（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社および国内連結子会社は、確定拠出年金制度、前払退職金制度および確定給付型の制度として適格退職年金制度および退職一時金制度を設けております。なお、一部の在外連結子会社は確定給付型の制度の他、確定拠出型の制度を設けております。
当社は、適格退職年金制度の一部について平成18年10月１日に確定拠出年金制度および前払退職金制度へ移行し、残部分については平成23年３月１日に全て確定給付企業年金（規約型）制度へ移行しております。
２．退職給付債務に関する事項
前連結会計年度（平成22年５月31日）(1) 退職給付債務

当連結会計年度（平成23年５月31日）△1,675,663千円△1,848,621千円(2) 年金資産

1,068,415千円

1,135,702千円(3) 未積立退職給付債務△607,247千円△712,918千円

14,654千円

54,040千円(5) 連結貸借対照表計上額純額△592,593千円△658,878千円(6) 退職給付引当金△592,593千円△658,878千円(4) 未認識数理計算上の差異（注）１．国内連結子会社は、退職給付債務の算定にあたり、簡便法を採用しております。
２．確定拠出年金制度への資産の移管は８年間で行う予定であります。なお、当連結会計年度末時点での未移管額14,319
千円は、未払金および長期未払金（固定負債「その他」）に計上しております。

３．退職給付費用に関する事項（自至前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）（自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）(1) 勤務費用

103,955千円

143,320千円(2) 利息費用

25,824千円

26,722千円(3) 期待運用収益△17,113千円△17,234千円(4) 数理計算上の差異の費用処理額

264,384千円

6,820千円－△976千円103,772千円

105,596千円

3,598千円

3,603千円

484,421千円

267,852千円(5) 過去勤務債務の費用処理額(6) 確定拠出年金への掛金支払額(7) 前払退職金支給額(8) 退職給付費用（注）１．簡便法を採用している連結子会社の退職給付費用は（1）勤務費用に計上しております。
２.（5）過去勤務債務の費用処理額△976千円は、上記記載の適格退職年金制度から確定給付企業年金（規約型）制度への移行に伴い発生した過去勤務債務差額の費用処理額であります。

４．退職給付債務等の計算の基礎に関する事項（自至前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）（自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）(1) 割引率

2.0％

2.0％

(2) 期待運用収益率

2.0％

2.0％

(3) 退職給付見込額の期間配分方法(4) 数理計算上の差異の処理年数

期間定額基準期間定額基準翌連結会計年度に一括費用処

翌連結会計年度に一括費用処

理

理

-70-

（ストック・オプション等関係）
前連結会計年度（自平成21年６月１日

至

平成22年５月31日）

１．ストック・オプションに係る当連結会計年度における費用計上額及び科目名
販売費及び一般管理費

6,696千円

２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況(1) ストック・オプションの内容
平成21年新株予約権付与対象者の区分及び人数
株式の種類別のストック・オプション
の数（注）
付与日
権利確定条件

当社取締役

３名

普通株式

15,000株

平成21年12月24日
付与日（平成21年12月24日）以降、権利確定日まで継続して勤務していること

対象勤務期間付与日以降各権利確定日まで

権利行使期間自平成23年12月22日

至

平成26年12月21日（注）株式数に換算して記載しております。
(2) ストック・オプションの規模及びその変動状況
当連結会計年度において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数について
は、株式数に換算して記載しております。
①ストック・オプションの数
平成21年新株予約権
権利確定前（株）
前連結会計年度末－

付与

15,000

失効

－

権利確定

－

未確定残（株）15,000

権利確定後（株）
前連結会計年度末

－

権利確定

－

権利行使

－

失効

－

未行使残

－

-71-

②単価情報平成21年新株予約権
権利行使価格（円）4,470

行使時平均株価（円）－

付与日における公正な評価単価（円）

1,860

３．ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
当連結会計年度において付与された第１回新株予約権についての公正な評価単価の見積方法は以下のとおり
であります。
①使用した評価技法②主な基礎数値及び見積方法

ブラック・ショールズ式
平成21年新株予約権

株価変動性（注）１59.9％

予想残存期間（注）２

3.49年

予想配当（注）３

20円／株

無リスク利子率（注）４

0.29％（注）１．付与日から過去３年５ヶ月（平成18年６月から平成21年12月）の株価実績に基づいて算定しております。
２．十分なデータの蓄積がなく、合理的な見積もりが困難であるため、権利行使期間の中間点において行使されるものと推定して見積もっております。
３．平成21年５月期の配当実績によっております。
４．予想残存期間に対応する国債利回りであります。
４．ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積もりは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用
しております。

-72-

当連結会計年度（自平成22年６月１日

至

平成23年５月31日）

１．ストック・オプションに係る当連結会計年度における費用計上額及び科目名
販売費及び一般管理費

13,392千円

２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況(1) ストック・オプションの内容
平成21年新株予約権付与対象者の区分及び人数
株式の種類別のストック・オプション
の数（注）
付与日
権利確定条件

当社取締役

２名

普通株式

15,000株

・

従業員

１名

平成21年12月24日
付与日（平成21年12月24日）以降、権利確定日まで継続して勤務していること

対象勤務期間付与日以降各権利確定日まで

権利行使期間自平成23年12月22日

至

平成26年12月21日（注）株式数に換算して記載しております。
(2) ストック・オプションの規模及びその変動状況
当連結会計年度において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数について
は、株式数に換算して記載しております。
①ストック・オプションの数
平成21年新株予約権
権利確定前（株）
前連結会計年度末

15,000

付与

－

失効

－

権利確定

－

未確定残（株）15,000

権利確定後（株）
前連結会計年度末

－

権利確定

－

権利行使

－

失効

－

未行使残

－

-73-

②単価情報平成21年新株予約権
権利行使価格（円）4,470

行使時平均株価（円）－

付与日における公正な評価単価（円）

1,860

３．ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
当連結会計年度において付与された第１回新株予約権についての公正な評価単価の見積方法は以下のとおり
であります。
①使用した評価技法②主な基礎数値及び見積方法

ブラック・ショールズ式
平成21年新株予約権

株価変動性（注）１59.9％

予想残存期間（注）２

3.49年

予想配当（注）３

20円／株

無リスク利子率（注）４

0.29％（注）１．付与日から過去３年５ヶ月（平成18年６月から平成21年12月）の株価実績に基づいて算定しております。
２．十分なデータの蓄積がなく、合理的な見積もりが困難であるため、権利行使期間の中間点において行使されるものと推定して見積もっております。
３．平成21年５月期の配当実績によっております。
４．予想残存期間に対応する国債利回りであります。
４．ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積もりは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用
しております。

-74-

（税効果会計関係）
前連結会計年度（平成22年５月31日）

当連結会計年度（平成23年５月31日）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別

の内訳

の内訳

繰延税金資産（流動）繰延税金資産（流動）未実現利益

209,325千円

未実現利益

148,094千円

賞与引当金

279,462千円

賞与引当金

317,210千円

棚卸資産評価減

49,542千円

棚卸資産評価減41,331千円

未払費用

56,853千円

未払事業税

104,476千円

貸倒引当金

14,320千円

未払費用

42,724千円

その他

43,265千円

貸倒引当金

27,071千円

652,769千円

一括償却資産20,643千円

繰延税金負債との相殺額△9,155千円

その他

28,720千円

繰延税金資産の純額

643,614千円

計計

繰延税金資産（固定）730,273千円

評価性引当額△1,213千円

繰延税金負債との相殺額△21,395千円

繰延税金資産の純額

707,664千円

繰延税金資産（固定）繰越欠損金43,571千円

繰越欠損金

33,627千円

役員退職慰労金

25,268千円

未実現利益

19,528千円

退職給付引当金

208,858千円

役員退職慰労金

25,684千円

減価償却費

218,916千円

退職給付引当金

239,468千円

会員権

10,841千円

減価償却費

249,430千円

投資有価証券

21,000千円

資産除去債務

112,532千円

その他

67,570千円

研究開発費

21,612千円
10,841千円
8,853千円

596,026千円

会員権

評価性引当額△94,714千円

投資有価証券繰延税金負債との相殺額△464,364千円

その他

計繰延税金資産の純額

44,404千円
計36,947千円

繰延税金負債（流動）765,983千円

評価性引当額△73,091千円

繰延税金負債との相殺額△376,741千円

繰延税金資産の純額

316,150千円

繰延税金負債（流動）貸倒引当金

1,696千円

貸倒引当金

1,265千円

その他

7,495千円

その他

20,140千円

計繰延税金資産との相殺額
繰延税金負債の純額

計9,192千円△9,155千円

繰延税金資産との相殺額

36千円

繰延税金負債の純額

繰延税金負債（固定）21,406千円△21,395千円
11千円

繰延税金負債（固定）

子会社の資産の評価差額

192,869千円

子会社の資産の評価差額

192,869千円

在外子会社の留保利益

371,222千円

在外子会社の留保利益

148,168千円

特別償却準備金

127,222千円

特別償却準備金

99,480千円

圧縮積立金

62,099千円

圧縮積立金

45,725千円

前払年金費用

2,282千円

減価償却費

97,242千円

その他

93,266千円

その他

60,189千円

計

計848,961千円

643,676千円

繰延税金資産との相殺額△464,364千円

繰延税金資産との相殺額△376,741千円

繰延税金負債の純額

384,597千円

繰延税金負債の純額

266,934千円-75-

前連結会計年度（平成22年５月31日）

当連結会計年度（平成23年５月31日）

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

率との差異の原因となった主な項目別の内訳

法定実効税率

法定実効税率

40.3％

40.3％

（調整）

（調整）
交際費等の永久差異
住民税均等割等

0.4％

交際費等の永久差異

1.1％

住民税均等割等

0.9％
0.4％

子会社の法定実効税率との差異△5.5％

子会社の法定実効税率との差異△9.5％

評価性引当額の増減△1.8％

評価性引当額の増減△0.7％

法人税の特別税額控除△1.9％

法人税の特別税額控除

△2.9％

0.3％

在外子会社の留保利益

△4.1％

32.9％

その他

0.8％

税効果会計適用後の法人税等の負担率

25.2％

その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率（資産除去債務関係）
当連結会計年度末（平成23年５月31日）
資産除去債務については、重要性が乏しいため、記載を省略しております。
（賃貸等不動産関係）
前連結会計年度（自平成21年６月１日

至

平成22年５月31日）

賃貸借不動産の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
当連結会計年度（自平成22年６月１日

至

平成23年５月31日）

賃貸借不動産の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。

-76-

（セグメント情報等）【事業の種類別セグメント情報】
前連結会計年度（自平成21年６月１日

至

平成22年５月31日）

当社および連結子会社の事業は、カーボン製品関連を事業内容とする単一事業区分であるため、事業の種類
別セグメント情報の記載を省略しております。
【所在地別セグメント情報】
前連結会計年度（自Ⅰ

平成21年６月１日

至

平成22年５月31日）

日本
（千円）

北米地域
（千円）

欧州地域
（千円）

アジア地域
（千円）

計（千円）

消去または
全社
（千円）

15,546,466

2,487,339

2,637,299

7,253,748

27,924,853－

27,924,853

5,304,695

24,936

2,232

102,492

5,434,356(5,434,356)－

20,851,162

2,512,275

2,639,531

7,356,240

33,359,210(5,434,356)

27,924,853

20,318,244

2,520,261

2,514,971

6,220,756

31,574,234(5,902,521)

25,671,713

532,917△7,985124,560

1,135,483

1,784,975

468,164

2,253,140

54,700,185

2,378,375

2,598,410

10,591,361

70,268,333(8,482,103)

61,786,229

連結
（千円）

売上高及び営業損益
売上高(1) 外部顧客に対する売上高(2）セグメント間の内部売上高
または振替高計
営業費用
営業利益又は営業損失（△）Ⅱ

資産（注）１．国または地域の区分は、地理的近接度によっております。
２．本邦以外の区分に属する主な国または地域(１）北米………米国(２）欧州………フランス、ドイツ、イタリア(３）アジア……中国、台湾
３．当連結会計年度における営業費用のうち消去または全社の項目に含めた配賦不能営業費用の金額はありません。
４．当連結会計年度における資産のうち消去または全社の項目に含めた全社資産の金額はありません。

【海外売上高】前連結会計年度（自平成21年６月１日

至

北米地域
Ⅰ

海外売上高（千円）

Ⅱ

連結売上高（千円）

Ⅲ

連結売上高に占める海外売上高の割合（％）

2,376,858

平成22年５月31日）
欧州地域
3,058,813

アジア地域
10,017,593

その他の地域
180,003

計
15,633,269
27,924,853

8.5

11.0

35.9

0.6

（注）１．国または地域の区分は、地理的近接度によっております。
２．各区分に属する主な国または地域(1）北米……米国(2）欧州……フランス、ドイツ、イタリア(3) アジア…中国、台湾
３．海外売上高は、当社および連結子会社の本邦以外の国または地域における売上高であります。

-77-

56.0

【セグメント情報】
当連結会計年度（自平成22年６月１日

至

平成23年５月31日）

１．報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定および業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社は、主にカーボン製品の生産および販売を行っており、国内においては当社および国内子会社が、海外においては米国、欧州、アジアの各地域を現地法人が、それぞれ担当しております。現地法人はそれぞれ独立した経営単位であり、取り扱う製品について各地域の包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。
したがって、当社は、生産・販売体制を基礎とした地域別のセグメントから構成されており、「日本」、「米国」、「欧州」および「アジア」の４つを報告セグメントとしております。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
セグメント間の売上高は、第三者間取引価格に基づいております。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自平成21年６月１日

至

平成22年５月31日）（単位：千円）

報告セグメント

連結財務

調整額

諸表計上額
(注)２

(注)１

日本

米国

欧州

アジア

計

外部顧客への売上高

15,546,466

2,487,339

2,637,299

7,253,748

27,924,853－

27,924,853

セグメント間の内部売上高又は振替高

5,304,695

24,936

2,232

102,492

5,434,356△5,434,356－

計

20,851,162

2,512,275

2,639,531

7,356,240

33,359,210△5,434,356

27,924,853

532,917△7,985124,560

1,135,483

1,784,975

468,164

2,253,140

54,700,185

2,378,375

2,598,410

10,591,361

70,268,333△8,482,103

61,786,229

3,293,707

142,939

102,318

216,5293,755,494△2,421

3,753,073

10,906－－－

10,906－

10,906

8,531,430

142,715

290,982

1,213,002

10,178,131△5,46910,172,662

売上高

セグメント利益又は損失（△）
セグメント資産その他の項目
減価償却費
のれんの償却額
有形固定資産及び無形固定資産の増加額（注）１．調整額は以下の通りであります。
（1）セグメント利益又は損失（△）の調整額は、主にセグメント間取引消去およびセグメント間未実
現利益消去によるものです。
（2）セグメント資産の調整額は、主にセグメント間取引消去およびセグメント間未実現利益消去によるものです。
（3）有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、セグメント間未実現利益消去によるものです。
２．セグメント利益又は損失（△）は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

-78-

当連結会計年度（自平成22年６月１日

至

平成23年５月31日）（単位：千円）

報告セグメント

連結財務

調整額

諸表計上額

(注)１

日本

米国

欧州

アジア

計

20,062,677

2,992,915

3,121,717

11,380,490

37,557,801－

37,557,801

7,642,395

127,765

11,756116,166

7,898,084△7,898,084－

27,705,072

3,120,681

3,133,473

11,496,656

45,455,885△7,898,084

37,557,801

セグメント利益

2,698,259

33,717421,005

2,351,516

5,504,498

363,7315,868,229

セグメント資産56,821,560

2,408,571

3,178,242

12,304,908

74,713,282△9,521,641

65,191,641

4,550,816

137,028

87,180229,4625,004,487△4,955

4,999,532

10,906－－－

10,906－

10,906

2,078,868

320,128

85,502

719,967

3,204,467△15,374

3,189,092

(注)２

売上高
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又は振替高計

その他の項目
減価償却費
のれんの償却額
有形固定資産及び無形固定資産の増加額（注）１．調整額は以下の通りであります。
（1）セグメント利益の調整額は、主にセグメント間取引消去およびセグメント間未実現利益消去によるものです。
（2）セグメント資産の調整額は、主にセグメント間取引消去およびセグメント間未実現利益消去によるものです。
（3）有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、セグメント間取引消去およびセグメント間
未実現利益消去によるものです。
２．セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
【関連情報】
当連結会計年度（自平成22年６月１日

至

平成23年５月31日）

１．製品及びサービスごとの情報
当社および連結子会社の事業は、カーボン製品関連を事業内容とする単一事業であるため、記載を省略
しております。
２．地域ごとの情報(１）売上高（単位：千円）
日本

北米

欧州

アジア

その他

計

うち中国
売上高
割合（％）

15,230,777

2,819,543

3,464,413

15,719,381

10,866,119

323,685

37,557,801

40.5

7.5

9.2

41.9

28.9

0.9

100.0

（注）１．売上高は顧客の所在地を基礎とし、地理的近接度により国または地域に分類しております。
２．各区分に属する主な国または地域（１）北米………米国（２）欧州………フランス、ドイツ、イタリア（３）アジア……中国、台湾、韓国-79-

(２）有形固定資産（単位：千円）日本

米国

21,571,816

欧州

1,030,003

アジア
963,742

計

2,596,654

26,162,216

３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める顧客がないため、記載を省略
しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
当連結会計年度（自平成22年６月１日

至

平成23年５月31日）

該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
当連結会計年度（自平成22年６月１日

至

平成23年５月31日）（単位：千円）

日本
当期末残高

10,906

米国

欧州
－

アジア
－

－

計

全社・消去

10,906

合計－

10,906（注）のれんの償却額に関しては、セグメント情報に同様の記載をしているため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
当連結会計年度（自 平成22年６月１日
該当事項はありません。

至平成23年５月31日）（追加情報）
当連結会計年度（自 平成22年６月１日 至 平成23年５月31日）
当連結会計年度より、「セグメント情報等の開示に関する会計基準」（企業会計基準第17号

平成21年３月27日）および「セグメント情報等の開示に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第20号平成20年３月21日）を適用しております。
【関連当事者情報】
前連結会計年度（自平成21年６月１日

至

平成22年５月31日）

至

平成23年５月31日）

該当事項はありません。
当連結会計年度（自平成22年６月１日

該当事項はありません。

-80-

（１株当たり情報）（自至前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）

１株当たり純資産額（自至2,306円55銭

当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）

１株当たり純資産額

2,436円08銭

１株当たり当期純利益金額

69円56銭１株当たり当期純利益金額

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

69円56銭なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しない

178円43銭ため記載しておりません。
（注）１株当たり当期純利益金額および潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりで
あります。
（自
至

前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）（自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）

１株当たり当期純利益
当期純利益（千円）

1,442,240

3,699,571

普通株主に帰属しない金額（千円）－－

普通株式に係る当期純利益（千円）

1,442,240

3,699,571

期中平均株式数（株）

20,734,498

20,734,470

当期純利益調整額（千円）－－

普通株式増加数（株）

466

－

－

－

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１
株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在
株式の概要（重要な後発事象）
該当事項はありません。

-81-

⑤【連結附属明細表】【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
前期末残高
（千円）

当期末残高
（千円）

平均利率
（％）

1,481,055

742,4020.92－

１年内返済予定の長期借入金

201,085

663,611

2.10－

１年内返済予定のリース債務

14,23228,365－－

長期借入金（１年内返済予定のものを除く）

431,074

665,014

1.94

平成24年～32年

リース債務（１年内返済予定のものを除く）

42,58873,198－

平成24年～28年

－

－

－

－

2,170,036

2,172,592

－

－

区分
短期借入金

その他有利子負債合計

返済期限（注）１．平均利率は、期末の利率および期末借入金残高を用いて、加重平均利率を記載しております。
２．リース債務の平均利子率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、記載はしておりません。
３．長期借入金およびリース債務（１年内返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
１年超２年以内（千円）

２年超３年以内（千円）

３年超４年以内（千円）

４年超５年以内
（千円）

長期借入金

437,826

108,576

21,076

21,076

リース債務

28,206

26,93916,3901,661【資産除去債務明細表】
当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当該連結会計年度末における負債純資産の合計額の100分の１以下であるため、連結財務諸表規則第92条の２の規定により記載を省略しております。
（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報

売上高（千円）
税金等調整前四半期
純利益金額（千円）
四半期純利益金額（千円）
１株当たり四半期純利益金額（円）

第１四半期

第２四半期

第３四半期

第４四半期

自平成22年６月１日

自平成22年９月１日

自平成22年12月１日

自平成23年３月１日

至平成22年８月31日

至平成22年11月30日

至平成23年２月28日

至平成23年５月31日

9,054,523

9,358,788

9,175,779

9,968,708

1,202,399

1,366,229

1,413,426

1,407,772

1,073,617

843,365

949,317833,271

51.78

40.67

45.78

40.19

-82-

２【財務諸表等】（１）【財務諸表】①【貸借対照表】(単位：千円)前事業年度(平成22年５月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
受取手形
売掛金
商品及び製品
仕掛品
原材料及び貯蔵品
前渡金
前払費用
繰延税金資産
未収消費税等
その他
貸倒引当金

3,945,265
911,935
7,420,934
2,111,567
4,881,862
709,722406
56,659343,953
465,156
184,702△33,100※1

当事業年度(平成23年５月31日)※1

20,999,066

流動資産合計固定資産
有形固定資産建物
減価償却累計額※410,337,090△5,138,070

4,277,525
1,310,274
8,776,068
2,908,211
5,449,333
1,048,204
406
92,719474,815
135,691
221,296△64,500
24,630,045※4

10,516,212△5,614,624

5,199,020

建物（純額）
構築物
減価償却累計額※4

構築物（純額）機械及び装置
減価償却累計額※4

機械及び装置（純額）

29,750,375△18,279,323
11,471,051

車両運搬具
減価償却累計額

4,901,587※4

633,182△309,126
324,056※4

31,144,192△21,320,368
9,823,823

32,730△28,4564,273

車両運搬具（純額）
工具、器具及び備品
減価償却累計額※4

工具、器具及び備品（純額）
土地
リース資産
減価償却累計額
リース資産（純額）
建設仮勘定
有形固定資産合計
無形固定資産
特許権
借地権
商標権
電気供給施設利用権
ソフトウエア
リース資産
その他
無形固定資産合計-83-2,570,906△2,147,860

632,637△345,781
286,855

34,530△30,6053,924※42,844,990△2,301,180

423,045543,809

4,253,464
59,093△8,092

4,244,479
123,952△29,329

51,00094,623

716,151
22,442,063

184,851
20,083,956

18,5294,616
6,760
67,444
164,8693,115
9,696
275,033

16,112
4,276
6,015
62,769136,701
2,105
7,599
235,579(単位：千円)
前事業年度(平成22年５月31日)
投資その他の資産投資有価証券
関係会社株式関係会社出資金
関係会社長期貸付金
破産更生債権等
長期前払費用繰延税金資産
長期預金
その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計
負債の部
流動負債
支払手形
買掛金
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
リース債務
未払金
未払費用
未払法人税等
前受金
預り金
賞与引当金
役員賞与引当金
設備関係支払手形
その他

当事業年度(平成23年５月31日)

219,5112,453,567
2,731,600
98,152
5
9,030
235,200
1,000,000
196,831△5

199,072
2,503,760
2,731,600
43,953
2,820
17,913
409,670
1,000,000
289,987△2,8206,943,895

7,195,958

29,660,992

27,515,494

50,660,058

52,145,539

流動負債合計566,020
1,466,031
975,000
6,000
14,232
3,097,235
245,807－62,822
29,373602,171－
1,842,045
3,927
8,910,668

固定負債
長期借入金
リース債務
退職給付引当金
役員長期未払金
資産除去債務その他－
42,588467,585
62,700－360,008

456,700
73,198517,481
62,700243,556
301,756

固定負債合計932,882

1,655,393

9,843,551

10,398,238

7,692,575

7,692,575

9,534,686

9,534,686

9,534,686

9,534,686

※1

負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
資本剰余金合計-84-※1

667,373
2,186,686
337,500
369,200
28,3652,287,001
275,778
1,023,108
92,93829,508690,875※578,480672,078
3,950
8,742,844(単位：千円)
前事業年度(平成22年５月31日)

当事業年度(平成23年５月31日)

利益剰余金
利益準備金
その他利益剰余金
特別償却準備金
圧縮積立金
別途積立金
繰越利益剰余金

73,45073,450177,204
91,99421,500,000
1,795,466

139,610
67,736
21,500,000
2,773,843

利益剰余金合計

23,638,114

24,554,640△57,408△57,630

自己株式

40,807,968

41,724,271

評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金

1,842

2,941

評価・換算差額等合計

株主資本合計

1,842

2,941

新株予約権

6,696

20,088

純資産合計

40,816,507

41,747,301

負債純資産合計

50,660,058

52,145,539-85-

②【損益計算書】(単位：千円)(自至前事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)

売上高
製品売上高
製品売上高
半製品売上高製品売上高合計

(自
至

当事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日)

15,636,619
4,475,185

20,555,950
5,804,624

20,111,804

26,360,575

商品売上高

736,208

売上高合計
売上原価
製品売上原価製品期首たな卸高
当期製品製造原価
当期製品仕入高

1,347,203※3

20,848,012※3

27,707,778※2

848,324
13,133,963
2,416,070※2

492,391
17,033,880
2,891,531

16,398,358

合計製品期末たな卸高

20,417,803

492,391

619,802

15,905,967

19,798,000

17,742
763,406

112,087
1,125,494

合計

781,149

1,237,582

商品期末たな卸高

112,087

13,451

製品売上原価
商品売上原価商品期首たな卸高
当期商品仕入高

669,061

1,224,131

16,575,028

21,022,132

商品売上原価
売上原価合計

4,272,984

売上総利益
販売費及び一般管理費

4,062,328※1，2

6,685,646
4,409,242※1，2

210,656

営業利益
営業外収益
受取利息
受取配当金
通貨オプション益
受取ロイヤリティー
その他※321,324
327,337
95,10069,413
48,963

2,276,404

※3

※3

2,955
136,561
63,411132,167
30,800

営業外収益合計

562,139

365,896

営業外費用
支払利息
手形売却損
投資有価証券評価損
為替差損
その他

5,366
1,323
63,612
278,848
4,342

13,186
1,594
24,032
339,312775

営業外費用合計

353,492

378,901

419,3022,263,400

経常利益

-86-

(単位：千円)(自至特別利益
固定資産売却益
貸倒引当金戻入額
受入助成金
事業譲渡益

前事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)※7

特別利益合計
特別損失
固定資産売却損
固定資産除却損
資産除去債務会計基準の適用に伴う影響額
災害による損失－
38,592
17,34241,00096,934(自至当事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日)※4※5

58,118－400－
58,518

特別損失合計－31,648－－31,648

税引前当期純利益

484,589

2,071,587

法人税、住民税及び事業税
過年度法人税等
法人税等調整額

128,543△28,543△9,0981,047,000－△306,627

※6

※6

3,826
46,309185,367
14,826250,330

法人税等合計90,901

740,372

当期純利益

393,688

1,331,215-87-

【製造原価明細書】
（自
至
注記
番号

区分
Ⅰ

原材料費

Ⅱ

労務費

Ⅲ

経費

第68期事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）

（自
至

構成比
（％）

金額（千円）

第69期事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）
構成比（％）

金額（千円）

3,015,526

19.5

3,644,464

19.1

※１

4,256,890

27.5

4,501,466

23.6

※２

8,182,734

53.0

10,913,037

57.3

当期総製造費用

15,455,150

100.0

19,058,968

100.0

期首半製品たな卸高

1,491,412

1,507,087

期首仕掛品たな卸高

3,051,890

4,881,862

15,6798,380

20,014,132

25,456,299

491,218

698,127期末半製品たな卸高

1,507,087

2,274,958

期末仕掛品たな卸高

4,881,862

5,449,333

当期製品製造原価

13,133,963

17,033,880

他勘定受入高※３

合計
他勘定振替高（自至※４第68期事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）（自至

原価計算の方法は、主として個別原価計算方式によって第69期事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）

原価計算の方法は、主として個別原価計算方式によっておりますが、半製品については工程別総合原価計算方式を おりますが、半製品については工程別総合原価計算方式を採用しております。
採用しております。
※１．労務費には賞与引当金繰入額419,589千円、退職給※１．労務費には賞与引当金繰入額478,691千円、退職給付費用303,705千円が含まれております。

付費用125,412千円が含まれております。

※２．経費の主な内訳は、次のとおりであります。

※２．経費の主な内訳は、次のとおりであります。

外注加工費
電力料

913,752千円
1,263,239千円

外注加工費

1,195,647千円

電力料

1,575,597千円

水道光熱費

851,645千円

水道光熱費

1,149,261千円

消耗品費

1,086,016千円

消耗品費

1,236,264千円

減価償却費

2,874,094千円

減価償却費

4,191,524千円※３．他勘定受入高の内訳は、次のとおりであります。
販売費及び一般管理費より振替※３．他勘定受入高の内訳は、次のとおりであります。

15,679千円

販売費及び一般管理費より振替
その他※４．他勘定振替高の内訳は、次のとおりであります。

8,101千円
279千円※４．他勘定振替高の内訳は、次のとおりであります。

販売費及び一般管理費へ振替

280,944千円

販売費及び一般管理費へ振替

123,461千円

子会社への仕掛品等の払い出し

210,274千円

子会社への仕掛品等の払い出し

442,648千円

その他

132,017千円-88-③【株主資本等変動計算書】(単位：千円)(自至前事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)

(自
至

当事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日)

株主資本
資本金
前期末残高

7,692,575

7,692,575

当期末残高

7,692,575

7,692,575

資本剰余金
資本準備金
前期末残高

9,534,686

9,534,686

当期末残高

9,534,686

9,534,686

資本剰余金合計
前期末残高

9,534,686

9,534,686

当期末残高

9,534,686

9,534,686

利益剰余金
利益準備金
前期末残高

73,45073,450

当期末残高

73,45073,450

その他利益剰余金
特別償却準備金
前期末残高
当期変動額
特別償却準備金の積立
特別償却準備金の取崩

56,071

177,204

134,141△13,008－△37,593

当期変動額合計

121,133△37,593

177,204

139,610138,034

91,994△46,040△24,257△46,040△24,257

当期末残高
圧縮積立金
前期末残高
当期変動額
圧縮積立金の取崩
当期変動額合計
当期末残高

91,99467,736

別途積立金
前期末残高

21,500,000

21,500,000

当期末残高

21,500,000

21,500,000

1,891,561

1,795,466△134,141
13,00846,040△414,691
393,688－
37,59324,257△414,689
1,331,215△96,095

978,376

1,795,466

2,773,843

繰越利益剰余金
前期末残高
当期変動額
特別償却準備金の積立
特別償却準備金の取崩
圧縮積立金の取崩
剰余金の配当当期純利益
当期変動額合計
当期末残高

-89-

(単位：千円)(自至利益剰余金合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
当期変動額合計
当期末残高
自己株式
前期末残高
当期変動額
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高
株主資本合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高評価・換算差額等合計
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
新株予約権
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

-90-

前事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)

(自
至

当事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日)

23,659,117

23,638,114△414,691
393,688△21,003△414,689
1,331,215
916,525

23,638,114

24,554,640△56,997△57,408

△410

△222

△410

△222

△57,408△57,630

40,829,382

40,807,968△414,691
393,688△410△414,689
1,331,215△222△21,414916,30240,807,968

41,724,271

984

1,842

857

1,098

857

1,098

1,842

2,941

984

1,842

857

1,098

857

1,098

1,842

2,941

－

6,696

6,696
6,696

13,392
13,392

6,696

20,088(単位：千円)
(自
至
純資産合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

-91-

前事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)

(自
至

当事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日)

40,830,367

40,816,507△414,691
393,688△410
7,553△414,689
1,331,215△222
14,490△13,860

930,793

40,816,507

41,747,301

【重要な会計方針】
項目

（自
至

第68期事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）

１．有価証券の評価基準及び (1）子会社株式、関連会社株式
評価方法

（自
至

第69期事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）(1）子会社株式、関連会社株式

移動平均法による原価法

同左(2）その他有価証券(2）その他有価証券

時価のあるもの

時価のあるもの

決算日の市場価格等に基づく時価法

同左（評価差額は部分純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの

時価のないもの

移動平均法による原価法
２．デリバティブ等の評価基
準及び評価方法

デリバティブ
時価法

同左

３．たな卸資産の評価基準及 (1）商品、原材料
び評価方法

同左
デリバティブ(1）商品、原材料移動平均法による原価法

同左（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法）(2）製品、仕掛品（加工）(2）製品、仕掛品（加工）

個別法による原価法

同左（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法）(3）半製品、仕掛品（素材）(3）半製品、仕掛品（素材）

移動平均法による原価法

同左（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法）(4）貯蔵品(4）貯蔵品

最終仕入原価法による原価法

同左（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法）
４．固定資産の減価償却の方 (1）有形固定資産（リース資産を除く）
法

定率法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物及び構築物
機械装置及び運搬具

３～50年
２～９年

平成11年４月１日前に開始した事業年度において取得した特定の研究開発目的のみに使用される機械装置等について
は、「研究開発費及びソフトウェアの会
計処理に関する実務指針」（日本公認会
計士協会・会計制度委員会報告第12号
平成11年３月31日）における経過措置の適用により、従来どおり定率法によって
おります。

-92-

(1）有形固定資産（リース資産を除く）
定率法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物及び構築物
機械装置及び運搬具

３～50年
４～９年

項目

（自
至

第68期事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）(2）無形固定資産（リース資産を除く）（自至第69期事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）(2）無形固定資産（リース資産を除く）

定額法

同左

ただし、ソフトウェア（自社利用）については、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
(3）リース資産(3）リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取

同左

引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
なお、リース取引開始日が「リース取引に関する会計基準」（企業会計基準第13号）適用初年度前の所有権移転外ファ
イナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理を引き続き採用しております。
(4) 長期前払費用(4) 長期前払費用

定額法
５．引当金の計上基準

同左(1）貸倒引当金(1）貸倒引当金

債権の貸倒れによる損失に備えるた

同左

め、一般債権については、貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金(2) 賞与引当金

従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当事業年度の負担同左額を計上しております。
(3) 役員賞与引当金(3) 役員賞与引当金

役員（執行役員含む）に対する賞与の同左支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
(4) 退職給付引当金(4) 退職給付引当金

従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務および年同左

金資産の見込額に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額を計上しております。
数理計算上の差異については、発生の翌事業年度で一括費用処理することとしております。
６．その他財務諸表作成のた 消費税等の会計処理めの基本となる重要な事

消費税等の会計処理

税抜方式によっております。

項

-93-

同左

【会計処理方法の変更】（自至第68期事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）（自至第69期事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）(「退職給付に係る会計基準」の一部改正（その３）の適──────

用）
当事業年度より、「「退職給付に係る会計基準」の一部改正（その３）」（企業会計基準第19号 平成20年７月31日）を適用しております。なお、これによる営業利益、経常利益および税引前当期純利益に与える影響はありません。
──────

（「資産除去債務に関する会計基準」の適用）
当事業年度より、「資産除去債務に関する会計基準」（企業会計基準第18号

平成20年３月31日）および「資産除去債務に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第21号

平成20年３月31日）を適用しております。

これにより、営業利益、経常利益はそれぞれ8,327千円
減少し、税引前当期純利益は193,702千円減少しております。
【注記事項】（貸借対照表関係）
第68期事業年度（平成22年５月31日）

第69期事業年度（平成23年５月31日）※１．関係会社に対するものが次のとおり含まれておりま ※１．関係会社に対するものが次のとおり含まれておりま
す。
売掛金
買掛金

2,353,046千円

す。
売掛金

3,360,325千円

456,552千円

買掛金

521,998千円

２．偶発債務

２．偶発債務保証債務（金融機関からの借入金に対する保証）（外貨額）
TOYO TANSO EUROPE S.P.A.
上海東洋炭素有限公司

保証債務（金融機関からの借入金に対する保証）（円貨額）

1,191千ユーロ

133,648千円

30,000千人民元

401,100千円

3,000千ドル

273,930千円（外貨額）
TOYO TANSO EUROPE S.P.A.
上海東洋炭素有限公司

808,678千円

計40,952千円

18,750千人民元

237,750千円

3,000千ドル

242,460千円
521,162千円

計

上記のうち外貨建保証債務は、決算日の為替相場に

上記のうち外貨建保証債務は、決算日の為替相場により換算しております。
３．輸出荷為替手形割引高（円貨額）

352千ユーロ

より換算しております。
３．輸出荷為替手形割引高

5,818千円

3,702千円※４．有形固定資産の取得価額から直接減額している受入 ※４．有形固定資産の取得価額から直接減額している受入助成金による圧縮記帳累計額は、建物78,641千円、構築物1,851千円、機械及び装置136,475千円、工具、器助成金による圧縮記帳累計額は、建物78,641千円、構築物1,851千円、機械及び装置129,067千円、工具、器具及び備品19,900千円であります。
５．

──────

具及び備品2,423千円であります。
※５．役員賞与引当金には、執行役員分18,640千円が含まれております。

-94-

（損益計算書関係）（自至第68期事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）（自至※１．販売費及び一般管理費の主なもの

第69期事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）※１．販売費及び一般管理費の主なもの

販売費に属する費用と一般管理費に属する費用のお販売費に属する費用と一般管理費に属する費用のおよその割合は販売費43％、一般管理費57％であります。

よその割合は販売費44％、一般管理費56％であります。

なお、主要な費目および金額は、次のとおりであり

なお、主要な費目および金額は、次のとおりであり

ます。

ます。

荷造運送費

340,003千円

荷造運送費

467,585千円

役員報酬248,095千円

役員報酬253,353千円

給料手当

843,041千円

給料手当

837,260千円

賞与引当金繰入額

138,674千円

賞与引当金繰入額

156,103千円

退職給付費用99,327千円

退職給付費用

39,949千円

減価償却費

67,445千円

減価償却費

80,412千円

研究開発費

901,829千円

研究開発費

917,049千円

支払手数料287,653千円

支払手数料303,266千円※２．一般管理費および当期製造費用に含まれる研究開発 ※２．一般管理費および当期製造費用に含まれる研究開発費は954,840千円であります。

費は983,240千円であります。

※３．関係会社に対するものが次のとおり含まれておりま ※３．関係会社に対するものが次のとおり含まれておりま
す。
す。
売上高

5,414,795千円

受取配当金
４．

売上高

321,661千円
──────

7,819,091千円

受取配当金

130,620千円

受取ロイヤリティー

132,167千円※４．固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。
工具、器具及び備品
計５．

──────

58,118千円
58,118千円※５．固定資産売却損の内容は、次のとおりであります。
建物
523千円
土地

385千円

その他

2,917千円

計3,826千円※６．固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。 ※６．固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。
建物

141千円

建物

構築物

1,120千円

構築物

機械及び装置6,361千円

機械及び装置28,740千円

工具、器具及び備品

8,019千円

工具、器具及び備品

5,921千円

その他

16,005千円

その他

3,593千円

計

31,648千円

計46,309千円※７．事業譲渡益の内容は、次のとおりであります。
保険代理店事業の譲渡益

７．

41,000千円-95-

7,992千円
61千円

──────

（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自平成21年６月１日

至

平成22年５月31日）

自己株式の種類及び株式数に関する事項
前期末株式数（株）

当期増加株式数（株）

当期減少株式数（株）

当期末株式数（株）

自己株式
普通株式（注）16,115100－

16,215

合計

16,115100－

16,215（注）自己株式の増加は、単元未満株式の買取りによる増加であります。
当事業年度（自平成22年６月１日

至

平成23年５月31日）

自己株式の種類及び株式数に関する事項
前期末株式数（株）

当期増加株式数（株）

当期減少株式数（株）

当期末株式数（株）

自己株式
普通株式（注）

16,21550－

16,265

合計

16,21550－

16,265（注）自己株式の増加は、単元未満株式の買取りによる増加であります。

-96-

（リース取引関係）（自至第68期事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）（自至

１．ファイナンス・リース取引

第69期事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）

１．ファイナンス・リース取引

所有権移転外ファイナンス・リース取引

所有権移転外ファイナンス・リース取引①リース資産の内容①リース資産の内容（ア）有形固定資産（ア）有形固定資産

工具、器具及び備品であります。

同左（イ）無形固定資産（イ）無形固定資産

ソフトウェアであります。

同左②リース資産の減価償却の方法②リース資産の減価償却の方法

重要な会計方針「４．固定資産の減価償却の方法」

同左に記載のとおりであります。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のう

同左

ち、リース取引開始日が「リース取引に関する会計基準」（企業会計基準第13号）適用初年度前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおりであります。
(1）リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額 (1）リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額
および期末残高相当額

および期末残高相当額
取得価額相 減価償却累 期末残高相当額
計額相当額 当額
（千円）
（千円）
（千円）

取得価額相 減価償却累 期末残高相当額
計額相当額 当額
（千円）
（千円）
（千円）
機械及び装置45,56640,8164,749

機械及び装置

10,0179,182

834

工具、器具及び備品

162,388

115,968

46,419

工具、器具及び備品

123,865

103,204

20,661

車両運搬具

5,400

3,510

1,890

車両運搬具

5,400

4,590

810

ソフトウェア36,63130,422

6,208

ソフトウェア

17,420

16,2591,161

合計

249,986

190,71759,268

合計

156,703133,236

23,467（注）

取得価額相当額は、未経過リース料期末残高が有 （注）形固定資産の期末残高等に占める割合が低いた

同左

め、支払利子込み法により算定しております。
(2）未経過リース料期末残高相当額(2）未経過リース料期末残高相当額

１年内35,564千円

１年内18,124千円

１年超

23,704千円

１年超

5,342千円

計59,268千円

計（注）

未経過リース料期末残高相当額は、未経過リース （注）23,467千円
同左

料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、支払利子込み法により算定しております。
(3) 支払リース料および減価償却費相当額(3) 支払リース料および減価償却費相当額支払リース料

59,920千円

支払リース料

35,300千円

減価償却費相当額

59,920千円

減価償却費相当額

35,300千円

-97-

（自
至

第68期事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）（自至(4) 減価償却費相当額の算定方法

第69期事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）(4) 減価償却費相当額の算定方法

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額同左法によっております。
（減損損失について）
リース資産に配分された減損損失はないため、項目（減損損失について）同左

等の記載は省略しております。
（有価証券関係）
前事業年度末（平成22年５月31日）
子会社および関連会社株式(貸借対照表計上額：関係会社株式 2,453,567千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
当事業年度末（平成23年５月31日）
子会社および関連会社株式(貸借対照表計上額：関係会社株式 2,503,760千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

-98-（税効果会計関係）
第68期事業年度（平成22年５月31日）

第69期事業年度（平成23年５月31日）

１．繰延税金資産および繰延税金負債の発生原因別の内訳 １．繰延税金資産および繰延税金負債の発生原因別の内訳
繰延税金資産（流動）繰延税金資産（流動）賞与引当金242,675千円

賞与引当金

一括償却資産17,656千円

一括償却資産19,145千円

未払事業所税2,072千円

未払事業税

87,520千円

未払費用

30,793千円

未払事業所税2,045千円

貸倒引当金

12,649千円

未払費用

37,879千円

その他

38,106千円

貸倒引当金

25,162千円

343,953千円

その他

繰延税金資産の純額

278,422千円

24,639千円

繰延税金資産の純額
繰延税金資産（固定）474,815千円

繰延税金資産（固定）子会社株式評価損

413,942千円

子会社株式評価損

役員退職慰労金

25,268千円

役員退職慰労金

25,268千円

一括償却資産7,846千円

一括償却資産11,298千円

413,942千円

減価償却費

215,323千円

減価償却費

246,027千円

退職給付引当金

188,436千円

資産除去債務

98,153千円

投資有価証券

21,000千円

退職給付引当金

208,544千円

会員権

10,661千円

投資有価証券8,853千円

その他

6,002千円

会員権

10,661千円

888,482千円

その他

計
評価性引当額△470,871千円

繰延税金負債との相殺額△182,410千円

繰延税金資産の純額

235,200千円

7,690千円計繰延税金負債（固定）1,030,440千円

評価性引当額△458,725千円

繰延税金負債との相殺額△162,044千円

繰延税金資産の純額

409,670千円

繰延税金負債（固定）

その他有価証券評価差額金

その他有価証券評価差額金

689千円

1,985千円

特別償却準備金

119,620千円

特別償却準備金

94,242千円

圧縮積立金

62,099千円

圧縮積立金

45,725千円

182,410千円

有形固定資産(資産除去債務)

計繰延税金資産との相殺額
繰延税金負債の純額

20,091千円

計△182,410千円

繰延税金資産との相殺額－

162,044千円△162,044千円

繰延税金負債の純額－

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率 ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の項目別内訳
法定実効税率との差異の項目別内訳
法定実効税率40.3％

交際費等の永久差異
受取配当金等の永久差異
住民税均等割

40.3％

（調整）

（調整）

交際費等の永久差異

2.1％

受取配当金等の永久差異△2.4％

住民税均等割

4.7％

2.1％
△0.8％
1.1％

法人税の特別税額控除△9.1％

法人税の特別税額控除△4.0％

外国税額等控除△9.2％

外国税額等控除△2.5％

評価性引当額の増減△7.7％

評価性引当額の増減

△0.6％

その他

0.1％

その他

0.1％

税効果会計適用後の法人税等の負担率18.8％

税効果会計適用後の法人税等の負担率

35.7％

-99-

（資産除去債務関係）
当事業年度末（平成23年５月31日）
資産除去債務については、重要性が乏しいため、記載を省略しております。
（１株当たり情報）（自至第68期事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）

１株当たり純資額（自至1,968円21銭

１株当たり当期純利益金額
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

第69期事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）

１株当たり純資額

2,012円46銭

18円99銭１株当たり当期純利益金額

18円99銭なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在し64円20銭ないため記載しておりません。
（注）１株当たり当期純利益金額および潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりで
あります。
項目

（自
至

第68期事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）（自至第69期事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）

１株当たり当期純利益
当期純利益（千円）

393,688

1,331,215

普通株主に帰属しない金額（千円）－－

普通株式に係る当期純利益（千円）

393,688

1,331,215

20,734,498

20,734,470

当期純利益調整額（千円）－－

普通株式増加数（株）

466

－

－

－

期中平均株式数（株）

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１
株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在
株式の概要（重要な後発事象）
該当事項はありません。

-100-

④【附属明細表】【有価証券明細表】
有価証券の金額が資産の100分の１以下であるため、財務諸表等規則第124条の規定により記載を省略しております。
【有形固定資産等明細表】
前期末残高
（千円）

当期増加額
（千円）

当期減少額
（千円）

当期末残高
（千円）

当期末減価償
却累計額又は
償却累計額
(千円)

当期償却額
（千円）

差引当期末残高（千円）

10,337,090

265,332

86,21010,516,212

5,614,624

443,484

4,901,587

633,182

3,805

4,350

632,637

345,781

40,944

286,855

29,750,375

1,744,881

351,063

31,144,192

21,320,368

3,343,968

9,823,823

32,7301,800－

34,53030,605

2,148

3,924

工具、器具及び備品

2,570,906

619,130

345,046

2,844,990

2,301,180

490,301

543,809

土地

4,253,464

－

8,984

4,244,479－－

4,244,479

建設仮勘定

716,151548,289

1,079,589

184,851－－

184,851

リース資産（有形）59,09365,010150

123,952

29,32921,246

94,623

有形固定資産計

48,352,993

3,248,249

1,875,396

49,725,846

29,641,890

4,342,094

20,083,956

特許権

19,335－－

19,335

3,222

2,416

16,112

借地権

10,000－－10,000

5,723

340

4,276

商標権

7,451

－

－

7,451

1,436

745

6,015

電気供給施設利用権

69,782－－

69,782

7,013

4,675

62,769

ソフトウェア

312,000

29,032

7,466

333,567

196,865

56,785

136,701

リース資産（無形）

5,052

－

－

5,052

2,947

1,010

2,105

その他

10,708

－

2,000

8,708

1,109

97

7,599

無形固定資産計

434,330

29,0329,466

453,897

218,318

66,071

235,579

長期前払費用

18,56636,0083,151

51,42433,51027,056

17,913

資産の種類

有形固定資産建物
構築物
機械及び装置車両運搬具

無形固定資産（注）当期増加額のうち主なものは次のとおりです。
建物

東洋炭素生産技術センター

生産設備の改良・更新等

60,311千円

機械及び装置詫間事業所

等方性黒鉛生産設備の増設等

828,619千円

機械及び装置詫間事業所

生産設備の改良・更新等

416,101千円

機械及び装置東洋炭素生産技術センター

生産設備の改良・更新等

407,948千円

工具器具備品詫間事業所

生産設備の改良・更新等

368,177千円

工具器具備品

東洋炭素生産技術センター

生産設備の改良・更新等

152,942千円

建設仮勘定

東洋炭素生産技術センター

生産設備の改良・更新等

313,710千円【引当金明細表】
前期末残高
（千円）

当期増加額
（千円）

当期減少額
（目的使用）
（千円）

当期減少額
（その他）
（千円）

当期末残高
（千円）

貸倒引当金

33,10567,3205

33,10067,320

賞与引当金602,171

690,875

602,171－

690,875－

78,480－－78,480区分

役員賞与引当金（注）貸倒引当金の当期減少額のその他33,100千円は、一般債権の貸倒実績率による洗替額2,100千円および貸倒懸念
債権の個別引当による洗替額31,000千円であります。

-101-

（２）【主な資産及び負債の内容】①

資産の部
ａ．現金及び預金
区分

金額（千円）

現金

2,615

預金
当座預金

1,678,608

普通預金

1,250,820

定期預金

996,000

外貨普通預金341,306

その他の預金8,173
小計

4,274,909

合計

4,277,525

ｂ．受取手形イ．相手先別内訳
相手先金額（千円）

エム・セテック㈱230,912旭日産業㈱146,550㈱アルバック41,894富士電波工業㈱39,107

イーグル工業㈱36,500その他

815,308
合計

1,310,274

ロ．期日別内訳
期日別金額（千円）

平成23年６月満期

297,036

平成23年７月満期

277,566

平成23年８月満期

322,291

平成23年９月満期

276,625

平成23年10月満期

127,555

平成23年11月満期

9,199
合計

1,310,274-102-

ｃ．売掛金イ．相手先別内訳
相手先金額（千円）

上海東洋炭素有限公司

1,696,725

TOYO TANSO USA,INC.

604,326㈱SUMCO542,651

中外炉工業㈱502,307

GTD GRAPHIT TECHNOLOGIE GMBH

464,896

その他

4,965,160
合計

8,776,068

ロ．売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
前期繰越高
（千円）

当期発生高
（千円）

(A)

7,420,934

当期回収高
（千円）

(B)

(C)

28,468,109

27,112,975

次期繰越高
（千円）

回収率（％）

滞留期間（日）(D)(C)───── × 100(A) ＋ (B)(A) ＋ (D)─────２──────
(B)
─────
365

75.5

103.8

8,776,068（注）消費税等の会計処理は税抜方式を採用していますが、上記金額には消費税等が含まれております。
ｄ．商品及び製品
区分

金額（千円）

商品
断熱材等

13,451

製品
特殊黒鉛製品175,703

一般カーボン製品（機械用カーボン分野）

36,615

一般カーボン製品（電気用カーボン分野）

54,174複合材その他製品

353,308
小計

619,802

半製品
炭素素材ブロック等

2,274,958
合計

2,908,211

ｅ．仕掛品
品名

金額（千円）

特殊黒鉛製品4,026,829

一般カーボン製品（機械用カーボン分野）

276,501

一般カーボン製品（電気用カーボン分野）

93,683複合材その他製品

1,052,318
合計

5,449,333-103-

ｆ．原材料及び貯蔵品
区分

金額（千円）

原材料
コークス

115,216

ブラシ原料

49,191炭素クロス

122,893

その他

128,928
小計

416,229

工場消耗品・荷造包装資材等

631,975

合計

1,048,204

貯蔵品

ｇ．関係会社株式銘柄

金額（千円）TOYO TANSO EUROPE S.P.A.

1,069,134

大和田カーボン工業㈱877,320

TOYO TANSO USA,INC.

186,536

TOYO TANSO FRANCE S.A.

141,755

精工碳素股份有限公司

70,531

東炭化工㈱65,000TOYO TANSO KOREA CO.,LTD.

36,900TOYO TANSO INDIA PRIVATE LIMITED

30,888TOYO TANSO SINGAPORE PTE. LTD.

19,305TOYO TANSO (THAILAND) CO.,LTD.

6,388

合計

2,503,760

ｈ．関係会社出資金
銘柄

金額（千円）

上海東洋炭素有限公司

1,148,004

上海東洋炭素工業有限公司

646,052

GTD GRAPHIT TECHNOLOGIE GMBH

611,514嘉祥東洋炭素有限公司

287,133

上海永信東洋炭素有限公司

38,896

合計

2,731,600

-104-

②

負債の部
ａ．支払手形イ．相手先別内訳
相手先金額（千円）

エア・ウォーター㈱182,124

住商ＣＲＭ㈱59,784増田薬品㈱41,408㈱クレハトレーデイング

37,902

大銑産業㈱29,874

その他

316,278
合計

667,373

ロ．期日別内訳
期日別金額（千円）

平成23年６月満期

146,105

平成23年７月満期

160,302平成23年８月満期

136,407平成23年９月満期

125,882

平成23年10月満期

98,675
合計

667,373ｂ．買掛金
相手先金額（千円）

ファンタスティック・ファンディング・コーポレーシ

762,395

ョン㈱大和田カーボン工業㈱302,910

東炭化工㈱209,011

三菱商事㈱201,408

ＪＦＥ商事㈱188,762

その他

522,196
合計

2,186,686-105-

ｃ．未払金
相手先金額（千円）

ファンタスティック・ファンディング・コーポレーシ

955,132ョン㈱三豊市

158,205

四国電力㈱124,375

日本鏡板工業㈱65,425㈱奥村組

43,669その他

940,192
合計

2,287,001（３）【その他】
該当事項はありません。

-106-

第６【提出会社の株式事務の概要】
事業年度

６月１日から５月31日まで

定時株主総会

８月中

基準日

５月31日

剰余金の配当の基準日
１単元の株式数

11月30日
５月31日
100株

単元未満株式の買取り
取扱場所
株主名簿管理人（特別口座）
大阪市中央区北浜二丁目２番21号

中央三井信託銀行株式会社

大阪支店（特別口座）
東京都港区芝三丁目33番１号

中央三井信託銀行株式会社

取次所

－

買取手数料

株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額
電子公告。ただし、事故その他やむを得ない事由によって電子公告による公告掲載方法公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載して行う。
公告掲載URL

株主に対する特典

http://www.toyotanso.co.jp

該当事項はありません。

（注）当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、会社法第166条第１項の規定による請求をする権利並びに株主の有する株式数に応じて募集株式の割当ておよび募集新株予約権の割当てを受ける権利以外の権利を有しておりません。

-107-

第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、親会社等はありません。

２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1）有価証券報告書およびその添付書類ならびに確認書
事業年度（第68期）（自平成21年６月１日

至

平成22年５月31日）平成22年８月30日関東財務局長に提出。

(2）内部統制報告書およびその添付書類
平成22年８月30日関東財務局長に提出。
(3）四半期報告書および確認書（第69期第１四半期）（自平成22年６月１日

至

平成22年８月31日）平成22年10月15日関東財務局長に提出。

（第69期第２四半期）（自平成22年９月１日

至

平成22年11月30日）平成23年１月14日関東財務局長に提出。

（第69期第３四半期）（自平成22年12月１日

至

平成23年２月28日）平成23年４月14日関東財務局長に提出。

-108-

第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

-109-

独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書

平成22年８月27日

東洋炭素株式会社
取 締 役 会

御中
有限責任監査法人

トーマツ

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

土田

秋雄

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

関口

浩一

＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている東洋炭素株式会社の平成21年６月１日から平成22年５月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書及び連結附属明細表について監査を行った。こ
の連結財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方
針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、東洋炭素株式会社及び連結子会社の平成22年５月31日現在の財政状態並
びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。

＜内部統制監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、
東洋炭素株式会社の平成22年５月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。財務報告に係る内部統制を整備及び運用並びに内部統制報告書を作成する責任は、経営者にあり、当監査法人の責任は、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。また、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法
人に内部統制報告書に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。内部統制監査は、試査を基礎として行われ、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手
続及び評価結果についての、経営者が行った記載を含め全体としての内部統制報告書の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、内部統制監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、東洋炭素株式会社が平成22年５月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
２．連結財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。

独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書

平成23年８月30日

東洋炭素株式会社
取 締 役 会

御中
有限責任監査法人

トーマツ

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

高橋

勝

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

関口

浩一

＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている東洋炭素株式会社の平成22年６月１日から平成23年５月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益
計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書及び連結附属明細表について監査を行った。この連結財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方
針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、東洋炭素株式会社及び連結子会社の平成23年５月31日現在の財政状態並
びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。

＜内部統制監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、
東洋炭素株式会社の平成23年５月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。財務報告に係る内部統制を整備及び運用並びに内部統制報告書を作成する責任は、経営者にあり、当監査法人の責任は、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。また、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法
人に内部統制報告書に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。内部統制監査は、試査を基礎として行われ、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手
続及び評価結果についての、経営者が行った記載を含め全体としての内部統制報告書の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、内部統制監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、東洋炭素株式会社が平成23年５月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
２．連結財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。

独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書

平成22年８月27日

東洋炭素株式会社
取 締 役 会

御中
有限責任監査法人

トーマツ

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

土田

秋雄

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

関口

浩一

当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている東洋炭素株式会社の平成21年６月１日から平成22年５月31日までの第68期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書及び附属明細表について監査を行った。この財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、東洋炭素株式会社の平成22年５月31日現在の財政状態及び同日をもって終了
する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関
係はない。
以

上

（注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
２．財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。

独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書

平成23年８月30日

東洋炭素株式会社
取 締 役 会

御中
有限責任監査法人

トーマツ

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

高橋

勝

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

関口

浩一

当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている東洋炭素株式会社の平成22年６月１日から平成23年５月31日までの第69期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書及び附属明細表について監査を行った。この財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、東洋炭素株式会社の平成23年５月31日現在の財政状態及び同日をもって終了
する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関
係はない。
以

上

（注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
２．財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。