議案第２号

令和４年度

決算報告書

P39～42
P43～46
P47～48

公益財団法人 かわさき市民活動センター

議案第２号

令和４年度

決 算 諸 表
貸借対照表

P19～20

貸借対照表内訳表

P21～22

正味財産増減計算書

P23～26

正味財産増減計算書内訳表

P27～30

財務諸表に対する注記

P31～32

附属明細書

P33～34

財産目録

P35～36
P37～38
P39～42
P43～46
P47～48

公益財団法人かわさき市民活動センター

貸借対照表令和 5年 3月31日 現在（単位：円）
科

目

当 年 度

前 年 度

増 減

Ⅰ 資産の部
1.流動資産現金預金

205,342,075

183,997,633

21,344,442

現金

77,76093,982△ 16,222

小口現金

898,488

1,231,974△ 333,486

普通預金

136,068,745

105,311,714

30,757,031

定期預金

31,578,712

55,265,164△ 23,686,452

郵便貯金

36,718,370

22,094,799

14,623,571

未収金

181,456,767

163,967,037

17,489,730

前払金

1,808,163

1,056,090

752,073

貯蔵品

38,57555,360△ 16,785

388,645,580

349,076,120

39,569,460

定期預金

62,129,206

61,629,206

500,000

定期預金・指定33,425,652

33,004,480

421,172

定期預金・一般

28,703,554

28,624,726

78,828普通預金

0500,000△ 500,000

普通預金・指定

0500,000△ 500,000

62,129,206

62,129,206

0

退職給付引当資産

709,460,450

665,109,230

44,351,220

退職給付引当資産・一般

709,460,450

665,109,230

44,351,220

自動車購入引当資産

6,885,681

6,885,6810

自動車購入引当資産・一般

6,885,681

6,885,681

0

固定資産購入引当資産

10,345,004

9,065,356

1,279,648

固定資産購入引当資産・一般

10,345,004

9,065,356

1,279,648

青少年事業資産141,108,564

141,108,5640

青少年事業資産・一般

141,108,564

141,108,564

0

青少年処遇改善等資産

38,492,383

60,936,799△ 22,444,416

青少年処遇改善等資産・一般

38,492,383

60,936,799△ 22,444,416【特定資産合計】

906,292,082

883,105,630

23,186,452【流動資産合計】
2.固定資産（１）基本財産【基本財産合計】（２）特定資産-1-

貸借対照表令和 5年 3月31日 現在（単位：円）
科

目

当 年 度

前 年 度

増 減

（３）その他の固定資産
車両運搬具

9

9

0

什器備品

1,945,820

3,394,077△ 1,448,257

電話加入権

241,220

241,2200

保証金

74,63074,63002,261,679

3,709,936△ 1,448,257

970,682,967

948,944,772

21,738,195

1,359,328,547

1,298,020,892

61,307,655

未払金

291,675,645

258,104,370

33,571,275

預り金

16,249,811

7,965,350

8,284,461

賞与引当金

72,870,815

75,246,871△ 2,376,056

380,796,271

341,316,591

39,479,680

709,460,450

665,109,230

44,351,220

709,460,450

665,109,230

44,351,220

1,090,256,721

1,006,425,821

83,830,900

川崎市出捐金

10,000,000

10,000,000

0

寄付金

23,425,652

23,425,652

0078,828△ 78,828【指定正味財産合計】

33,425,652

33,504,480△ 78,828（うち基本財産への充当額）(33,425,652)(33,504,480)(△ 78,828)

2.一般正味財産

235,646,174

258,090,591△ 22,444,417（うち基本財産への充当額）(28,703,554)(28,624,726)(78,828)（うち特定資産への充当額）(196,831,632)(217,996,400)(△ 21,164,768)

269,071,826

291,595,071△ 22,523,245

1,359,328,547

1,298,020,892

61,307,655【その他の固定資産合計】【固定資産合計】【資産合計】
Ⅱ 負債の部
1.流動負債【流動負債合計】
2.固定負債
退職給付引当金【固定負債合計】【負債合計】
Ⅲ 正味財産の部
1.指定正味財産

基本財産運用益【正味財産合計】【負債･正味財産合計】-2-

貸借対照表 内訳表
令和 5年 3月31日 現在（単位：円）
科目

公益目的事業会計

法人会計

合計

Ⅰ 資産の部
1.流動資産現金預金

201,013,957

4,328,118

205,342,075

現金

77,760077,760

小口現金

898,4880

898,488

普通預金

131,740,627

4,328,118

136,068,745

定期預金

31,578,712

0

31,578,712

郵便貯金

36,718,370

036,718,370

未収金

181,303,616

153,151

181,456,767

前払金

1,742,730

65,433

1,808,163

貯蔵品

19,43919,136

38,575384,079,742

4,565,838

388,645,580

定期預金

62,129,206

062,129,206

定期預金・指定33,425,652

0

33,425,652

定期預金・一般

28,703,554

0

28,703,554【基本財産合計】

62,129,206

062,129,206

退職給付引当資産

707,672,850

1,787,600

709,460,450

退職給付引当資産・一般

707,672,850

1,787,600

709,460,450

自動車購入引当資産

6,885,681

0

6,885,681

自動車購入引当資産・一般

6,885,681

0

6,885,681

固定資産購入引当資産

9,039,371

1,305,633

10,345,004

固定資産購入引当資産・一般

9,039,371

1,305,633

10,345,004

青少年事業資産141,108,564

0

141,108,564

青少年事業資産・一般

141,108,564

0

141,108,564

青少年処遇改善等資産

38,492,383

0

38,492,383

青少年処遇改善等資産・一般

38,492,383

0

38,492,383【特定資産合計】

903,198,849

3,093,233

906,292,082【流動資産合計】
2.固定資産（１）基本財産（２）特定資産-3-

貸借対照表 内訳表
令和 5年 3月31日 現在（単位：円）
科目

公益目的事業会計

法人会計

合計（３）その他の固定資産
車両運搬具

9

0

9

1,906,161

39,6591,945,820

0241,220

241,220

74,630074,6301,980,800

280,879

2,261,679

967,308,855

3,374,112

970,682,967

1,351,388,597

7,939,950

1,359,328,547

未払金

290,385,355

1,290,290

291,675,645

預り金

15,636,773

613,038

16,249,811

賞与引当金

72,550,216

320,599

72,870,815【流動負債合計】

378,572,344

2,223,927

380,796,271

退職給付引当金

707,672,850

1,787,600

709,460,450【固定負債合計】

707,672,850

1,787,600

709,460,450

1,086,245,194

4,011,527

1,090,256,721

川崎市出捐金

10,000,000

010,000,000

寄付金

23,425,652

0

23,425,652【指定正味財産合計】

33,425,652

0

33,425,652（うち基本財産への充当額）(33,425,652)(0)(33,425,652)

2.一般正味財産

231,717,751

3,928,423

235,646,174（うち基本財産への充当額）(28,703,554)(0)(28,703,554)（うち特定資産への充当額）(195,525,999)(1,305,633)(196,831,632)

265,143,403

3,928,423

269,071,826

1,351,388,597

7,939,950

1,359,328,547

什器備品
電話加入権
保証金
【その他の固定資産合計】【固定資産合計】【資産合計】
Ⅱ 負債の部
1.流動負債

2.固定負債【負債合計】
Ⅲ 正味財産の部
1.指定正味財産【正味財産合計】【負債･正味財産合計】-4-

正味財産増減計算書
令和 4年 4月 1日から令和 5年 3月31日まで（単位：円）
科

目

当 年 度

前 年 度

増

減

Ⅰ 一般正味財産増減の部
1.経常増減の部(1)経常収益基本財産運用益202,0860

202,086

基本財産受取利息

202,0860

202,086

受取会費

271,000

384,000△ 113,000

賛助会員受取会費

271,000

384,000△ 113,000

事業収益

32,096,410

26,549,803

5,546,607

市民活動事業収益

3,525,212

3,239,103

286,109

子育て支援・わくわくプラザ事業収益

24,485,000

23,297,500

1,187,500

青少年事業収益

4,086,198

13,2004,072,998

3,415,210,323 3,239,050,546

176,159,777

受託収益
市民活動保険事業受託収益

1,619,000

1,749,000△ 130,000

市民活動推進事業受託収益

1,759,000

1,900,800△ 141,800

2,961,819,224 2,868,362,617

93,456,607

青少年事業受託収益
ｷｬﾘｱｱｯﾌﾟ処遇改善事業受託収益

116,558,887

115,337,026

1,221,861

子育て支援わくわくプラザ事業受託収益

41,091,604

39,562,338

1,529,266

地域子育て支援センター事業受託収益

4,894,087

12,306,387△ 7,412,300

わく特別配慮児童受入推進事業受託収益

194,372,296

186,721,403

7,650,893

放課後支援員等処遇改善事業受託収益

93,096,225

13,110,975

79,985,250

受取補助金等

121,004,122

126,119,122△ 5,115,000

受取運営費補助金

103,062,363

105,470,000△ 2,407,637

受取助成制度補助金

13,881,759

14,790,122△ 908,363

受取助成制度助成金

3,500,000

3,500,000

0

受取その他補助金

560,000

2,359,000△ 1,799,000

受取寄付金

156,367

355,727△ 199,360

受取一般寄付金

156,367

355,727△ 199,360

1,934,028

1,598,783

335,245844,481954,228△ 109,747

1,089,547

644,555444,992

3,570,874,336 3,394,057,981

176,816,355

雑収益
受取利息
その他雑収益【経常収益計】-5-

正味財産増減計算書
令和 4年 4月 1日から令和 5年 3月31日まで（単位：円）
科

目

当 年 度

前 年 度

増

減

(2)経常費用
事業費

3,543,186,021 3,325,268,326

217,917,695

給料手当

1,271,557,338 1,221,476,835

50,080,503

臨時雇賃金

1,408,323,152 1,319,473,370

88,849,782

退職給付費用80,436,170

83,797,640△ 3,361,470

福利厚生費

259,601,962

221,407,729

38,194,233

旅費交通費

3,610,494

3,129,791

480,703

賞与引当金繰入額

72,550,216

74,930,971△ 2,380,755

85,953

114,817△ 28,864

通信運搬費

24,489,725

23,212,161

1,277,564

減価償却費

1,206,225

1,688,953△ 482,728

什器備品減価償却費

1,206,225

1,688,953△ 482,728

備品購入費

15,282,305

18,458,062△ 3,175,757

消耗品費60,908,623

64,333,797△ 3,425,174

修繕費

22,974,082

19,919,743

3,054,339

印刷製本費

417,897

932,769△ 514,872

燃料費306,672

181,534

125,138

光熱水料費

134,369,423

110,644,523

23,724,900

賃借料

31,715,328

31,953,878△ 238,550

諸謝金

7,545,910

7,087,274

458,636

租税公課

144,800

50,26094,540委託料

94,816,365

77,500,101

17,316,264

図書資料購入費

17,137,095

8,183,137

8,953,958

支払手数料

5,339,770

5,839,970△ 500,200

災害保険料

1,503,182

1,170,992

332,190

研修費

1,046,625

1,873,300△ 826,675

支払負担金

10,914,198

11,330,788△ 416,590

支払助成金

16,659,511

16,490,052

169,459

243,000

85,879157,121

会議費

雑費

-6-

正味財産増減計算書
令和 4年 4月 1日から令和 5年 3月31日まで（単位：円）
科

目

当 年 度

前 年 度

増

減

管理費

50,132,731

51,391,239△ 1,258,508

役員報酬

8,052,000

7,916,000

136,000

給料手当

27,075,385

27,372,189△ 296,804

0669,312△ 669,312

退職給付費用414,400

793,300△ 378,900

福利厚生費

5,269,841

5,354,680△ 84,839

旅費交通費

101,214

96,5854,629

賞与引当金繰入額

320,599

315,900

4,699

通信運搬費

1,126,941

1,119,596

7,345

減価償却費

242,031759,581△ 517,550

0423,257△ 423,257

什器備品減価償却費

242,031

336,324△ 94,293

備品購入費

152,6220

152,622

消耗品費354,560

389,823△ 35,263

修繕費

0199,240△ 199,240

燃料費

048,861△ 48,861

362,951

207,610

155,341

賃借料

3,049,971

2,807,041

242,930

租税公課

12,37086,220△ 73,850

委託料

2,596,955

2,211,002

385,953

図書資料購入費

2,400

29,710△ 27,310

支払手数料

58,44091,495△ 33,055

災害保険料

64,640158,860△ 94,220

研修費

32,000032,000

支払負担金843,411764,234

79,177【経常費用計】3,593,318,752 3,376,659,565

216,659,187

評価損益等調整前当期経常増減額△ 22,444,416

臨時雇賃金

車両減価償却費

光熱水料費

評価損益等計0【当期経常増減額】△ 22,444,416-7-

17,398,416 △ 39,842,832
00

17,398,416 △ 39,842,832

正味財産増減計算書
令和 4年 4月 1日から令和 5年 3月31日まで（単位：円）
科

目

当 年 度

前 年 度

増

減

2.経常外増減の部(1)経常外収益【経常外収益計】

0

0

0

1

3

△2

什器備品除却損

1

3△2【経常外費用計】

1

3

△2

△1

△3

2

(2)経常外費用
固定資産除却損【当期経常外増減額】【当期一般正味財産増減額】△ 22,444,417

17,398,413 △ 39,842,830【一般正味財産期首残高】

258,090,591

240,692,178【一般正味財産期末残高】

235,646,174

258,090,591 △ 22,444,417

17,398,413

Ⅱ指定正味財産増減の部
受取寄付金

0

500,000△ 500,000

基本財産繰入指定寄付金

0500,000△ 500,000

基本財産運用益078,828△ 78,828

基本財産受取利息

078,828△ 78,828

一般正味財産への振替額△ 78,8280△ 78,828

基本財産受取運用益△ 78,8280△ 78,828【当期指定正味財産増減額】△ 78,828

578,828△ 657,656【指定正味財産期首残高】

33,504,480

32,925,652

578,828【指定正味財産期末残高】

33,425,652

33,504,480△ 78,828

269,071,826

291,595,071 △ 22,523,245

Ⅲ正味財産期末残高-8-正味財産増減計算書 内訳表
令和 4年 4月 1日から令和 5年 3月31日まで（単位：円）
公益目的事業会計
科

目

市民活動
推進事業

青少年健全
育成事業

共通

小計

法人会計

合計

Ⅰ 一般正味財産増減の部
1.経常増減の部(1)経常収益基本財産運用益167,877034,209202,0860

202,086

167,877034,209202,0860

202,086

受取会費

271,000

00

271,000

0

271,000

賛助会員受取会費

271,000

00

271,000

0

271,000

事業収益

3,525,212

28,571,198

0

32,096,410

0

32,096,410

市民活動事業収益

3,525,212

003,525,212

03,525,212

子育て支援・わくわくプラザ事業収益

0

24,485,000

024,485,000

024,485,000

青少年事業収益0

4,086,198

0

4,086,198

0

4,086,198

基本財産受取利息

受託収益3,378,000 3,397,364,743

0 3,400,742,743

14,467,580 3,415,210,323

市民活動保険事業受託収益

1,619,000

001,619,000

01,619,000

市民活動推進事業受託収益

1,759,000

001,759,000

01,759,000

青少年事業受託収益

0 2,947,351,644

0 2,947,351,644

ｷｬﾘｱｱｯﾌﾟ処遇改善事業受託収益

0116,558,887

0

116,558,887

0

116,558,887

子育て支援･わくわくプラザ事業受託収益

041,091,604

041,091,604

041,091,604

地域子育て支援センター事業受託収益

04,894,087

0

4,894,087

0

4,894,087

わく特別配慮児童受入推進事業受託収益

0

194,372,296

0

194,372,296

0

194,372,296

放課後支援員等処遇改善事業受託収益

0

93,096,225

0

93,096,225

0

93,096,225

受取補助金等

84,778,971

560,000

085,338,971

35,665,151

121,004,122

受取運営費補助金

67,397,212

00

67,397,212

35,665,151

103,062,363

受取助成制度補助金

13,881,759

0

0

13,881,759

0

13,881,759

受取助成制度助成金

3,500,000

003,500,000

03,500,000

0560,000

0560,000

0560,000

受取寄付金

151,878

4,489

0

156,3670

156,367

受取一般寄付金151,878

4,489

0

156,3670

156,367

雑収益

01,934,028

0

1,934,028

0

1,934,028

受取利息

0844,4810

844,4810

844,481

その他雑収益0

1,089,547

0

1,089,547

0

1,089,547

受取その他補助金【経常収益計】92,272,938 3,428,434,458-9-

34,209 3,520,741,605

14,467,580 2,961,819,224

50,132,731 3,570,874,336

正味財産増減計算書 内訳表
令和 4年 4月 1日から令和 5年 3月31日まで（単位：円）
公益目的事業会計
科

目

市民活動
推進事業

青少年健全
育成事業

共通

小計

法人会計

合計

(2)経常費用
事業費

92,272,938 3,450,878,874

34,209 3,543,186,021

0 3,543,186,021

給料手当

31,753,430 1,239,803,908

0 1,271,557,338

0 1,271,557,338

臨時雇賃金

2,940,890 1,405,382,262

0 1,408,323,152

0 1,408,323,152

退職給付費用

1,180,320

79,255,850

080,436,170

080,436,170

福利厚生費

5,501,282

254,100,680

0259,601,962

0259,601,962

旅費交通費

51,2853,559,209

03,610,494

03,610,494

賞与引当金繰入額

898,639

71,651,577

0

72,550,216

072,550,216

会議費

85,9530085,953085,953

通信運搬費

199,370

24,290,355

024,489,725

0

24,489,725

減価償却費

346,923

825,093

34,2091,206,225

01,206,225

什器備品減価償却

346,923

825,093

34,2091,206,225

01,206,225

備品購入費

86,40015,195,905

0

15,282,305

015,282,305

消耗品費

961,563

59,947,060

060,908,623

060,908,623

0

22,974,082

0

22,974,082

0

22,974,082

241,417

176,4800417,8970417,8970306,6720306,6720306,672

光熱水料費

2,903,607

131,465,816

0

134,369,423

0

134,369,423

賃借料

20,188,112

11,527,216

0

31,715,328

0

31,715,328

諸謝金

1,057,000

6,488,910

0

7,545,910

0

7,545,910

1,200

143,6000

144,8000

144,800

1,566,346

93,250,019

094,816,365

0

94,816,365

図書資料購入費

82,171

17,054,924

0

17,137,095

0

17,137,095

支払手数料

77,0895,262,681

0

5,339,770

05,339,770

災害保険料

28,0001,475,182

01,503,182

01,503,182

研修費

18,5001,028,125

01,046,625

0

1,046,625

支払負担金

5,443,930

5,470,268

0

10,914,198

0

10,914,198

支払助成金

16,659,511

00

16,659,511

0

16,659,511

0

243,0000

243,0000

243,000

修繕費
印刷製本費
燃料費

租税公課
委託料

雑費

-10-

正味財産増減計算書 内訳表
令和 4年 4月 1日から令和 5年 3月31日まで（単位：円）
公益目的事業会計
科

目

市民活動
推進事業

青少年健全
育成事業

共通

小計

法人会計

合計

管理費

0

0

0

0

50,132,731

50,132,731

役員報酬

0

0

0

0

8,052,000

8,052,000

給料手当

0

0

0

0

27,075,385

27,075,385

退職給付費用0000414,400

414,400

福利厚生費

0

0

0

0

5,269,841

5,269,841

旅費交通費

0

0

0

0

101,214101,214

賞与引当金繰入額

0

0

0

0

320,599

320,599

通信運搬費

0

0

0

0

1,126,941

1,126,941

減価償却費

0

0

0

0

242,031242,031

車両減価償却費

0

0

0

0

0

0

什器備品減価償却

0

0

0

0

242,031242,031

備品購入費

0

0

0

0

152,622

152,622

消耗品費

0

0

0

0

354,560

354,560

光熱水料費

0

0

0

0

362,951

362,951

賃借料

0

0

0

0

3,049,971

3,049,971

租税公課

0

0

0

0

12,37012,370

委託料

0

0

0

0

2,596,955

2,596,955

図書資料購入費

0

0

0

0

2,400

2,400

支払手数料

0

0

0

0

58,44058,440

災害保険料

0

0

0

0

64,64064,640

研修費

0

0

0

0

32,00032,000

支払負担金

0

0

0

0

843,411

843,411【経常費用計】92,272,938 3,450,878,874

34,209 3,543,186,021

50,132,731 3,593,318,752

評価損益等調整前当期経常増減額

0 △ 22,444,416

0 △ 22,444,416

0 △ 22,444,416

評価損益等計000【当期経常増減額】

0 △ 22,444,416

0

-11-

0

0 △ 22,444,416

00 △ 22,444,416

正味財産増減計算書 内訳表
令和 4年 4月 1日から令和 5年 3月31日まで（単位：円）
公益目的事業会計
科

目

市民活動
推進事業

青少年健全
育成事業

共通

法人会計

小計

合計

2.経常外増減の部(1)経常外収益
経常外収益計

0

0

0

0

0

0

【経常外収益計】

0

0

0

0

0

0

0

1

0

1

0

1

0

1

0

1

0

1

【経常外費用計】

0

1

0

1

0

1

【当期経常外増減額】

0

△1

0

△1

0

△1

【当期一般正味財産増減額】

0 △ 22,444,417(2)経常外費用
固定資産除却損
什器備品除却損

0 △ 22,444,417

0 △ 22,444,417【一般正味財産期首残高】

32,057,018

219,261,350

2,843,800

254,162,168

3,928,423

258,090,591【一般正味財産期末残高】

32,057,018

196,816,933

2,843,800

231,717,751

3,928,423

235,646,174

一般正味財産への振替額△ 78,82800△ 78,8280△ 78,828

基本財産受運用益△ 78,82800△ 78,8280△ 78,828【当期指定正味財産増減額】△ 78,82800△ 78,8280△ 78,828【指定正味財産期首残高】

33,248,550

0255,930

33,504,480

033,504,480【指定正味財産期末残高】

33,169,722

0

255,930

33,425,652

0

33,425,652

65,226,740

196,816,933

3,099,730

265,143,403

3,928,423

269,071,826

Ⅱ指定正味財産増減の部

Ⅲ正味財産期末残高-12-

財務諸表に対する注記
1 重要な会計方針（1） 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券取得価額と債券金額との差額について重要性が乏しいため償却原価法を適用しない。
（2） 棚卸資産の減価償却の方法
・貯蔵品は、個別法に基づく原価法によっている。
（3） 固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産（リース資産を除く）の減価償却については、定額法により計上している。
・無形固定資産（リース資産を除く）の減価償却については、定額法により計上している。
・法人税法の改正に伴い、平成19年3月31日以前に取得した資産については、改正前の法人税法に基づく減価償却の方法の適用により取得価額の5%に到達した事業年度の翌事業年度より、取得価額の5%相当額と備忘価額との差額を5年間にわたり均等償却し、減価償却費に含めて計上している。
・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産の減価償却については、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により計上している。
（4） 引当金の計上基準
・退職給付引当金
退職給付引当金は、退職手当支給規則に基づき、期末退職給与の要支給額を計上している。
・賞与引当金
賞与引当金は、職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
（5） 消費税等の会計処理
消費税の会計処理は税込経理方式によっている。
2 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
(単位：円）
前期末残高
当期増加額
当期減少額
科目
当期末残高
基本財産
500,0000
500,000普通預金
061,629,206
500,0000
定期預金
62,129,206
62,129,206
500,000
500,000
小 計
62,129,206
特定資産665,109,230
80,850,570
36,499,350 709,460,450
退職給付引当資産
6,885,68100自動車購入引当資産
6,885,681
9,065,356
1,414,047
134,399
固定資産購入引当資産
10,345,004
141,108,564
00 141,108,564
青少年事業資産60,936,799
0
22,444,416
青少年事業処遇改善等資産
38,492,383
883,105,630
82,264,617
59,078,165 906,292,082
小 計
945,234,836
82,764,617
59,578,165 968,421,288
合 計
3 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
(単位：円）（うち指定正味財産 （うち一般正味財産（うち負債に
当期末残高科目からの充当額）からの充当額）
対応する額）
基本財産
0
0
0
普通預金
0
62,129,206(33,425,652)(28,703,554)
定期預金
062,129,206(33,425,652)(28,703,554)
小 計
0
特定資産
709,460,450
00 (709,460,450)
退職給付引当資産
6,885,681
0(6,885,681)
自動車購入引当資産
010,345,004
0(10,345,004)
固定資産購入引当資産
0141,108,564
0(141,108,564)
青少年事業資産038,492,383
0(38,492,383)
青少年事業処遇改善等資産
0906,292,082
0(196,831,632) (709,460,450)
小 計
968,421,288(33,425,652)(225,535,186) (709,460,450)
合 計

-13-

※指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
前年度
当年度
内容
指定正味財産増減
78,828
基本財産運用益78,828
基本財産受取利息0
一般正味財産への振替額
0
基本財産受取運用益

00△ 78,828△ 78,828

4 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
取得価額

科目

減価償却累計額(単位:円)

当期末残高

車両運搬具

10,385,435

10,385,426

9

什器備品

12,498,183

10,552,363

1,945,820

22,883,618

20,937,789

1,945,829

合計＊什器備品の給電HUB(207,360)については再取得の予定がないので、減価償却部分（207,359）の引当資産への積立ては行っていない。
＊2021年度に公用車2台(車両運搬具・保証金)を法人会計から青少年事業へ移管した。
その際、自動車購入引当金の移管は行わず、法人会計での取り崩し（3,499,745）を行った。
5 債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高（貸倒引当金を直接控除した残額のみを記載した場合）債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高は、次のとおりである。
(単位:円)
貸倒引当金の債権金額
債権の当期末残高科目
当期末残高
181,456,767
0
181,456,767
未収金
181,456,767
0
181,456,767
合 計
6 補助金等の内容並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内容並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
(単位：円）
前期末
当期
当期
当期末 貸借対照表上
交付者
補助金等の名称
残高
増加額
減少額
残高
の記載区分
補助金
川崎市
0 103,062,363 103,062,363
運営費補助金0－〃
0
13,881,759
13,881,759
助成制度補助金0－
出光興産㈱0360,000
360,000
その他補助金
0－
東京電力ｴﾅ0
200,000
200,000
その他補助金0－
ｼﾞｰﾊﾟｰﾄﾅｰ㈱
助成金
(公財)
0
3,500,000
3,500,000
助成制度助成金
0－
河川財団
0 121,004,122 121,004,122
合計
0
7 リース取引の処理方法
ファイナンス・リース取引について通常の売買取引に係る会計処理を行っているが、重要性が乏しいと認められるものについては以下の通り通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理を行っている。
(1) 賃貸借取引に係る会計処理を行っている所有権移転外ファイナンス・リース取引
未経過リース料期末残高相当額は、次のとおりである。
(単位：円）
１年以内
１年超
合計
72,576
6,048
78,624
大判印刷機賃借料
72,576
6,048
78,624合計-14-

附属明細書1. 基本財産及び特定資産の明細
区分

資産の種類

当期増加額
目的使用

期首帳簿価額基本財産 定期預金

当期減少額
目的使用

資金移動等

期末帳簿価額
資金移動等

0062,129,206

0062,129,206

61,629,206

0

0

0

61,629,206

0500,00000

0500,000

062,129,206

062,129,206

062,129,206

62,129,206

セレサ川崎
小杉支店
自動車購入
引当資産
セレサ川崎
小杉支店
固定資産購入
引当資産
セレサ川崎
小杉支店
青少年事業資産セレサ川崎
小杉支店
青少年事業資産大和ネクストベンテン支店
青少年事業
処遇改善等資産セレサ川崎
小杉支店

665,109,230

80,850,570

036,499,350

0709,460,450

6,885,681

0

0

0

0

6,885,681

9,065,356

1,414,047

0134,399

0

10,345,004

2,737,770

0138,370,794

00

141,108,564

138,370,794

00

138,370,794

060,936,799

0022,444,416

0

38,492,383

特定資産計

883,105,630

82,264,617

138,370,794

59,078,165

138,370,794

906,292,082（基本財産+特定資産）合計

945,234,836

82,264,617

200,500,000

59,078,165

200,500,000

968,421,288

セレサ川崎
小杉支店
定期預金
大和ネクストベンテン支店
普通預金
川崎信金
武蔵小杉支店
基本財産計

特定資産 退職給付引当資産

2. 引当金の明細
科目

期首残高

当期増加額

目的使用

当期減少額
その他

期末残高

退職給付引当金 665,109,230

80,850,570

36,499,350

0 709,460,450

賞与引当金

72,870,815

75,246,871

075,246,871-15-

72,870,815

財 産 目 録
令和 5年3月31日 現在（単位：円）
貸借対照表科目

場所・物量等使 用 目 的 等金額

（流動資産）

現金預金

205,342,075

現金

手元保管

運転資金として77,760

小口現金

手元保管（こ文用）

運転資金として898,488

普通預金

川崎信用金庫武蔵小杉支店
JAｾﾚｻ川崎小杉支店
三井住友銀行
武蔵小杉支店

運転資金として運転資金として運転資金として＜普通預金計＞

定期預金

郵便貯金

未収金

JAｾﾚｻ川崎小杉支店

運転資金が不足した場合に取崩して使用している。
＜定期預金計＞ゆうちょ銀行中原店
ゆうちょ銀行中原店

賛助会費入金口座子支援事業収益入金口座＜郵便貯金計＞市民活動「川崎市協働・連携ﾎﾟｰﾀﾙｻｲﾄ」
管理・運営業務 受託料
会議室使用料等事業収益補償制度運用業務 受託料
助成金交付金確定精算
運営費補助金 光熱費補填分
市民活動 小計

青少年

ｷｬﾘｱｱｯﾌﾟ処遇改善事業
受託収入第4四半期分
子育て支援わくわくﾌﾟﾗｻﾞ事業
受託収入第3四半期分
子育て支援わくわくﾌﾟﾗｻﾞ事業
受託収入第4四半期分
わく特別配慮児童受入事業
受託収入第4四半期分
子育て支援わくわくﾌﾟﾗｻﾞ
事業収益 3月分
新型ｺﾛﾅ対策
緊急包括支援交付金
指定管理料 原油価格･物価高騰への対応に係る補填金-16-134,963,030
1,095,377
10,338136,068,745
31,578,712
31,578,712
36,53736,681,833
36,718,370
1,759,000
10,3301,619,000
54,352
1,225,212
4,667,894
27,999,547
10,558,974
10,342,086
47,962,898
580,000
45,738,711
7,501,779

財 産 目 録
令和 5年3月31日 現在（単位：円）
貸借対照表科目

場所・物量等使 用 目 的 等
放課後児童支援員等処遇改善事業

金額25,307,108

受託収入第4四半期分
運営協議会返還金 他
青少年 小計644,619
176,635,722

運営費補助金 光熱費補填分
法人会計 小計

153,151
153,151＜未収金計＞

181,456,767

前払金

災害保険料前払額他 施設賠償責任保険 他＜前払金計＞

1,808,163
1,808,163

貯蔵品

切手類
財団本部
財団本部

法人会計

公益目的事業に使用している。
管理運営に使用している。
＜貯蔵品計＞

19,43919,136
38,575
388,645,580

流動資産合計（固定資産）
基本財産

定期預金
定期預金・指定定期預金・一般

62,129,206
JAｾﾚｻ川崎小杉支店

公益目的保有財産であり、運用益を公益目的事業共用の財源として使用している。

JAｾﾚｻ川崎
小杉支店

同上

33,425,652

28,703,554＜基本財産計＞62,129,206

特定資産
退職給付引当資産
退職給付引当資産・一般

自動車購入
引当資産
自動車購入
引当資産・一般

709,460,450

JAｾﾚｻ川崎小杉支店

職員退職給付引当金見合の引当資産として管理している。

709,460,450
6,885,681

JAｾﾚｻ川崎小杉支店

公益目的保有財産であり、
車両減価償却累計額見合の引当資産として管理している。

-17-

6,885,681

財 産 目 録
令和 5年3月31日 現在（単位：円）
貸借対照表科目
場所・物量等
固定資産購入引当資産
固定資産購入JAｾﾚｻ川崎
引当資産・一般 小杉支店

使 用 目 的 等

固定資産減価償却累計額見合の引当資産として管理している。

青少年事業資産
青少年
事業資産・一般
青少年事業
処遇改善等資産青少年

金 額10,345,004
10,345,004
141,108,564

JAｾﾚｻ川崎小杉支店

公益目的事業の実施に備えた資産として管理している。

141,108,564
38,492,383

JAｾﾚｻ川崎

公益目的事業の実施に備えた資産として管理している。

38,492,383＜特定資産計＞906,292,082

小型乗用車7台
小型貨物自動車2台

公益目的事業に使用している。
公益目的事業に使用している。

9
7
2

財団本部
財団本部

（共用財産）
公益目的事業に使用している。
管理運営に使用している。

1,945,820
1,906,161
39,659

処遇改善資産・一般 小杉支店

その他固定資産

車両運搬具

什器備品

電話加入権

044-430-5566
他2回線

管理運営に使用している。

保証金
ﾀﾞｲﾊﾂ東京販売㈱241,220

公益目的事業に使用している。

74,63074,630＜その他固定資産計＞

2,261,679
970,682,967
1,359,328,547

固定資産合計
資産合計（流動負債）

未払金

市民活動

時間外手当・社会保険料等
助成制度補助金返還額
市民活動 小計

3,130,232
981,241
4,111,473

青少年

時間外手当・臨時賃金等
社会保険料・退職金等
消耗品費等
青少年 小計137,851,198
56,929,271
91,493,413
286,273,882-18-財 産 目 録
令和 5年3月31日 現在（単位：円）
貸借対照表科目

場所・物量等
法人会計

使 用 目 的 等
時間外手当、社会保険料等＜未払金計＞

金額
1,290,290

291,675,645

預り金

役職員分他

源泉徴収所得税・住民税等

16,249,811

賞与引当金

職員分

職員の賞与引当金である。

72,870,815
380,796,271

流動負債合計（固定負債）

退職給付引当金

職員分

職員の退職給付引当金である。

709,460,450
709,460,450
1,090,256,721
269,071,826

固定負債合計負債合計
正味財産-19-