財 務 諸 表 に 対 す る 注 記
１．重要な会計方針（１）有価証券評価基準及び評価方法について満期保有目的の債券・・・償却原価法（定額法）によっている。
（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法最終仕入れ原価法による原価法によっている。
（３）固定資産の減価償却について税法基準に定める定率法を適用している。
（４）引当金の計上基準
退職給付引当金・・・期末退職給与の自己都合要支給額に相当する金額を計上している。
（５）リース取引の処理方法についてリース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
（６）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み処理によっている。
２．基本財産及び特定資産の増減額並びにその残高
基本財産及び特定資産の増減額並びにその残高は次のとおりである。
（単位：円）
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

金223,172,124

500,000,000

0723,172,124

普通預金

205,455,124

500,000,000

0705,455,124

定期預金

17,717,000

0017,717,000

投資有価証券

17,331,922,0000500,000,000

16,831,922,000

小計17,555,094,124

500,000,000

500,000,000

17,555,094,124

243,879,038

3,874,574

64,774,975

182,978,637

退職給与引当預金

18,292,232

3,874,574

0

22,166,806

エコマテリアル預金

1,306,388

001,306,388

224,280,418

064,774,975

159,505,443

特別寄付資金154,272,365

00154,272,365

普通預金

154,272,365

00154,272,365

事業積立預金83,772,454

0083,772,454

受取分収林

207,541,283

0

3,304,277

204,237,006

小計

689,465,140

3,874,574

68,079,252

625,260,462

18,244,559,264

503,874,574

568,079,252

18,180,354,586

基本財産
預特定資産
特定預金

特定事業預金合計

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

当期末残高

金

723,172,124

普通預金

うち 一般正味財産からの充当額

うち 負債に対応する額

723,172,124

00705,455,124

705,455,124

00

定期預金

17,717,000

17,717,00000

投資有価証券

16,831,922,000

16,831,922,000

0

0

小計

17,555,094,124

17,555,094,124

0

0

182,978,637

159,505,443

1,306,388

22,166,806

退職給与引当預金

22,166,806

0022,166,806

エコマテリアル預金

1,306,388

0

1,306,388

0

159,505,443

159,505,443

00

特別寄付資金154,272,365

154,272,365

00

普通預金

154,272,365

154,272,36500

事業積立預金83,772,454

083,772,454

0

受取分収林

204,237,006

204,237,006

0

0

小計

625,260,462

518,014,814

85,078,842

22,166,806

18,180,354,586

18,073,108,938

85,078,842

22,166,806

うち 指定正味財産からの充当額

基本財産
預

特定資産
特定預金

特定事業預金合計

４．満期保有目的の債券の帳簿価格、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳及び帳簿価格は、以下のとおりである。
（単位：円）
科目・債券

取扱店

帳簿価格

時価評価損益1 UBSロンドン クレジットリンク 円建社債 岡三証券

200,000,000

201,256,400

1,256,400

2 SGイシュアー クレジットリンク債

三菱UFJモルガン・スタンレー証券

200,000,000

201,124,000

1,124,000

3 マークファイナンス M874 25003

岡三証券

基本財産

100,000,000

101,358,500

1,358,500

4 クレディアグリコルCIBソリューション クレジットリンク債 三菱UFJモルガン・スタンレー証券

300,000,000

299,373,000△ 627,000

5 ヒューリック利払繰延・期限前償還条項付無担保社債（劣後）２ みずほ証券

200,000,000

200,200,000

200,000

200,000,000

204,600,000

4,600,000

100,000,000

101,200,000

1,200,000

6 MASCOT1508-02

大和証券

7 三菱UFJ信託銀行無担保社債（劣後特約付）8 みずほ証券

公3

8 4 ソフトバンクG劣後FR

大和証券

300,000,000

301,440,000

1,440,000

9 ｿﾌﾄﾊﾞﾝｸｸﾞﾙｰﾌﾟ無担保社債 50

みずほ証券

100,000,000

101,210,000

1,210,000

10 SG イシュアー クレジットリンク円建社債 26001

岡三証券

100,000,000

102,352,100

2,352,100

11 みずほコーポレート銀行（劣後）9

みずほ証券

100,000,000

102,440,000

2,440,000

12 一般担保第93回住宅金融支援機構債券 SMBC日興証券

300,000,000

307,950,000

7,950,000

13 BNPパリバ クレジットリンク 円建社債 26003 岡三証券

100,000,000

101,638,000

1,638,000
5,681,600

岡三証券

200,000,000

205,681,600

15 SGイシュアー クレジットリンク 円建社債 27003 岡三証券

200,000,000

206,402,000

6,402,000

16 第8回 東京電力パワーグリッド株式会社 社債 野村證券

100,000,000

99,583,000△ 417,000

17 第15回 三菱UFJFG劣後債（実質破綻時免除特約） 野村證券100,000,000

97,867,100△ 2,132,900

14 BNPパリバIBV リパッケージ円建社債

帳簿価格

時

18 地方公共団体金融機構債券 F98

科目・債券

みずほ証券

取扱店

200,000,000

207,160,000

7,160,000

19 BNPパリバIBVリパッケージ円建社債

岡三証券

100,000,000

98,624,100△ 1,375,900

20 BNPパリバIBVリパッケージ円建社債

岡三証券

200,000,000

195,648,000△ 4,352,000

21 1 日本生命２劣ローン

大和証券

100,000,000

98,470,000△ 1,530,000

200,000,000

196,740,000△ 3,260,000

22 日本生命第２回劣後ローン流動化第１回利払繰延条項・期限前償還条項付（劣後特約付） SMBC日興証券

評価損益

23 ５ ソフトバンクG 劣後

大和証券

100,000,000

97,510,000△ 2,490,000

24 ソフトバンクグループ無担保社債（劣後特約付）５

みずほ証券

100,000,000

97,130,000△ 2,870,000

25 ソフトバンクグループ社債（劣後特約付）5

100,000,000

97,980,000△ 2,020,000

26 第5回ソフトバンクグループ（劣後特約付） SMBC日興証券

100,000,000

97,540,000△ 2,460,000

27 第3回日本製鉄利払繰延条項・期限前償還条項付（劣後特約付） SMBC日興証券

100,000,000

97,380,000△ 2,620,000

みずほ証券

100,000,000

96,530,000△ 3,470,000

29 第１回住友化学利払繰延・期限前償還条項付社債（劣後特約付） 三菱UFJモルガン・スタンレー証券

100,000,000

88,694,000△ 11,306,000

30 住友化学利払繰延・期限前償還条項付無担保社債（劣後）1 みずほ証券

199,830,000

179,200,000△ 20,630,000

28

日本製鉄利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債（劣後）3

31 3 T&D 劣後FR

大和証券

100,000,000

95,770,000△ 4,230,000

32 35東電パワー

大和証券

200,000,000

199,040,000△ 960,000

33 大阪市20年公募公債 12

みずほ証券

500,000,000

541,600,000

41,600,000

299,550,000

322,923,000

23,373,000

34 第58回日本高速道路保有・債務返済機構債券 三菱UFJモルガン・スタンレー証券
35 第58回日本高速道路保有・債務返済機構債券

SMBC日興証券

499,750,000

538,800,000

39,050,000

36 第28回 西日本旅客鉄道 社債

三菱UFJモルガン・スタンレー証券

100,000,000

106,923,000

6,923,000

37 愛知県平成22年度公募公債（20年） 4

みずほ証券

100,000,000

107,710,000

7,710,000

38 一般担保第49回住宅金融支援機構債券 三菱UFJモルガン・スタンレー証券

199,920,000

215,230,000

15,310,000

39 第52回 東海旅客鉄道株式会社 無担保普通社債 野村證券

100,000,000

106,921,400

6,921,400

40 九州電力利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債（劣後） 3 みずほ証券

200,000,000

194,880,000△ 5,120,000

みずほ証券

200,000,000

194,680,000△ 5,320,000

41 VOYAGER(NSANY)S2017-2064

100,000,000

104,958,000

4,958,000

43 132 20年国債

大和証券

199,406,000

213,220,000

13,814,000

44 第１３２回利付国債（20年）

岡三証券

199,702,000

213,220,000

13,518,000

45 一般担保第94回住宅金融支援機構債券 野村證券

300,000,000

320,320,200

20,320,200

42 第27回 三菱東京UFJ銀行 社債（劣後特約付） 三菱UFJモルガン・スタンレー証券

公3

価46 関西電力利払繰延・期限前償還条項付無担保社債（劣後）3みずほ証券

300,000,000

285,900,000△ 14,100,000

47 日本生命７劣ローン

大和証券

200,000,000

185,840,000△ 14,160,000

48 日本生命第7回劣後ローン流動化第1回劣後ローン 野村證券

100,000,000

93,461,200△ 6,538,800

49 日本生命第7回劣後ローン利払繰延・期限前償還条項付社債（劣後） みずほ証券

100,000,000

92,770,000△ 7,230,000

50 ＳＧイシュアー クレジットリンク債△ 4,548,000

100,000,000

95,452,000

51 第22回 豊田通商株式会社 無担保社債 野村證券

100,000,000

102,153,900

2,153,900

52 第１３回利付国債（30年）

岡三証券

197,314,000

218,060,000

20,746,000

53 ４ かんぽ生命劣後ＦＲ

大和証券

200,000,000

197,260,000△ 2,740,000

54 北海道平成26年度第4回公募公債（20年） 野村證券

100,000,000

103,892,800

3,892,800

100,000,000

86,570,000△ 13,430,000

100,000,000

88,150,000△ 11,850,000

55 第23回 光通信

三菱UFJモルガン・スタンレー証券

SMBC日興証券

56 イオン利払繰延・期限前償還条項付無担保社債（劣後特約付）6 みずほ証券
57 6 イオン劣後FR

大和証券

100,000,000

90,650,000△ 9,350,000

58 UBS ロンドンRD円建社債

岡三証券

200,000,000

220,125,400

20,125,400

59 ｻﾞｺﾞｰﾙﾄﾞﾏﾝｻｯｸｽ

SMBC日興証券

100,000,000

100,560,000

560,000

60 第23回 豊田通商

SMBC日興証券

96,450,000

88,410,000△ 8,040,000

61 第９回 イオン利払繰延・期限前償還条項付社債（劣後特約付）

三菱UFJモルガン・スタンレー証券△ 22,417,000

100,000,000

77,583,000

62 ノムラヨーロッパファイナンスエヌブイ No.53557 野村證券

100,000,000

103,270,000

3,270,000

63 MORGAN STANLEY FINANCE LLC FX-LINK みずほ証券

200,000,000

189,420,000△ 10,580,000

64 モルガンスタンレーファイナンスLLC PRD債 三菱UFJモルガン・スタンレー証券

200,000,000

195,414,000△ 4,586,000

100,000,000

86,410,000△ 13,590,000

200,000,000

191,040,000△ 8,960,000

100,000,000

95,030,000△ 4,970,000△ 8,146,000

65 BARCLAYS BANK PLC (FX-LK) CBL

みずほ証券

66 モルガンスタンレーファイナンスLLC PRD債 三菱UFJモルガン・スタンレー証券
67 BARCLAYS BK FR

大和証券

100,000,000

91,854,000

69 SPICA 2007-S06

大和証券

300,000,000

292,380,000△ 7,620,000

70 ビーエヌピーパリバIBVSMBC日興証券

200,000,000

161,640,000△ 38,360,000

71 JPモルガンＳＰＢＶ ＰＲＤＣ 円建社債

岡三証券

100,000,000

104,389,000

4,389,000

68 モルガンスタンレーファイナンスLLC PRD債 三菱UFJモルガン・スタンレー証券

科目・債券

帳簿価格

時100,000,000

117,750,000

17,750,000

73 JPモルガンストラクチャードプロダクツ PRD債 三菱UFJモルガン・スタンレー証券

100,000,000

112,159,000

12,159,000

74 ノムラヨーロッパファイナンスエヌブイ NO.56529 野村證券

100,000,000

99,130,000△ 870,000

75 SPICA 2010-S02

大和証券

200,000,000

183,520,000△ 16,480,000

76 ビーエヌピーパリバIBV

SMBC日興証券

72 JP MORGAN FR価

評価損益

200,000,000

150,060,000△ 49,940,000

77 シティグループ CGMHI PRDC円建社債 岡三証券

160,000,000

136,678,720△ 23,321,280

78 モルガンスタンレーBV PRD債

三菱UFJモルガン・スタンレー証券

200,000,000

191,944,000△ 8,056,000

79 ﾓﾙｶﾞﾝ ｽﾀﾝﾚｰ ﾌｧｲﾅﾝｽ ｴﾙｴﾙｼｰ

SMBC日興証券

100,000,000

94,020,000△ 5,980,000

80 シルフリミテッドシリーズ 55039

野村證券

100,000,000

85,720,000△ 14,280,000

81 ﾓﾙｶﾞﾝ ｽﾀﾝﾚｰ

SMBC日興証券

100,000,000

102,230,000

2,230,000

82 MORGAN STANLEY BV PRDC円建社債 岡三証券

200,000,000

214,333,400

14,333,400

83 CREDIT AGRICOLE CIB FX-LK DUAL CBL みずほ証券

100,000,000

100,200,000

200,000

84 モルガンスタンレーファイナンスLLC PRD債 三菱UFJモルガン・スタンレー証券

100,000,000

100,212,000

212,000

みずほ証券

100,000,000

95,050,000△ 4,950,000

86 MORGAN STANLEY FINANCE LLC FX-LINK みずほ証券

100,000,000

85,750,000△ 14,250,000

100,000,000

99,900,000△ 100,000

100,000,000

84,430,000△ 15,570,000△ 7,524,000

85 CGMHI FX-LK DUAL CBL
87 カイリミテッド シリーズ 70442

公3取扱店
大和証券

野村證券

88 MORGAN STANLEY FINANCE LLC FX-LINK みずほ証券
89 Barclays Bank PLC

SMBC日興証券

180,000,000

172,476,000

90 CGMHI FX-LX DUAL CBL

みずほ証券

100,000,000

100,250,000

250,000

91 バークレイズバンク PRDC 円建社債

岡三証券

100,000,000

106,773,900

6,773,900

92 ｻﾞｺﾞｰﾙﾄﾞﾏﾝ ｻｯｸｽ

SMBC日興証券△ 6,330,000

300,000,000

293,670,000

93 GOLDMAN SACHS GROUP INK (FX-LK) みずほ証券

500,000,000

518,550,000

18,550,000

94 GOLDMAN SACHS GROUP INK (FX-LK) みずほ証券

100,000,000

92,690,000△ 7,310,000

95 ザゴールドマンサックスグループINC PRD債 三菱UFJモルガン・スタンレー証券

100,000,000

105,265,000

5,265,000

96 GOLDMAN SACHS GROUP INK (FX-LK) みずほ証券

100,000,000

93,890,000△ 6,110,000

97 GS FINANCE CORP (FX-LK)

みずほ証券

100,000,000

93,370,000△ 6,630,000

98 シティＧＲグローバルマーケットＨＤ

SMBC日興証券

110,000,000

79,860,000△ 30,140,000

99 アフリカ開発銀行

野村證券

100,000,000

99,020,000△ 980,000

100 ﾓﾙｶﾞﾝ ｽﾀﾝﾚｰ ﾌｧｲﾅﾝｽ ｴﾙｴﾙｼｰ

SMBC日興証券

200,000,000

179,380,000△ 20,620,000

101 Morgan Stanley Finance 円／米ドル参照為替連動社債 岡三証券

190,000,000

176,469,340△ 13,530,660

102 DEUTSCHE BANK AG LONDON (FX-LK) CBL みずほ証券

100,000,000

75,440,000△ 24,560,000△ 8,620,000

103 MORGAN ST FR

大和証券

100,000,000

91,380,000

104 JPﾓﾙｶﾞﾝｽﾄﾗｸﾁｬｰﾄﾞ

SMBC日興証券

100,000,000

114,020,000

14,020,000

105 シルフリミテッドシリーズ 60002

野村證券

500,000,000

474,100,000△ 25,900,000

16,831,922,000

16,617,854,060△ 214,067,940

16,831,922,000

16,617,854,060△ 214,067,940

基本財産計（公3）
保有有価証券 合計

注） 時価は証券会社による評価である。ただし、時価のない債券は総原価法（額面額）である。

５．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残額国庫補助金の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は次のとおりである。
（単位：円）

補助金等の名称交付者

森林・林業・木材産業グリーン成長総合対策
補助金（全国規模の緑化運動の推進)

林野庁

森林・林業・木材産業グリーン
成長総合対策補助金（国民参加による植樹等の推進対策)

林野庁

合

前期末残高

計

貸借対照表上の区分

当期増加額

当期減少額

当期末残高

031,792,000

31,792,0000

一般正味財産019,230,000

19,230,0000

一般正味財産051,022,000

51,022,0000６．固定資産の取得価額、減価償却累計及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）科什器

目

備合取得価額品計

減価償却累計額
478,440

438,370

40,070478,440

438,370

40,070７．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内容金額

経常収益への振替額
目的達成のため、特定事業寄附金の取崩しによる振替額
受取分収林の売却（契約解除）に伴い、目的達成のための振替額
合計

当期末残高

150,788,546
3,304,277
154,092,823