２０21 年度会計決算1

２０２１年度決算概要
１．補助金申請
経常的な福祉ホームの補助金と、昨年度と同様に GH ぽけっとのグループホーム体制強化支援事業補助金の他、令和 3 年度は下記の補助金を申請した。
（１）新宿区在宅介護サービス事業者等支援事業協力金 255,000 円
ルクール居宅介護事業 コロナ感染症の GH 入居者への介護派遣（２）新宿区社会福祉協議会 採蜜分離機購入 178,000 円
障害者福祉センター屋上で実施している養蜂事業で利用
２．福祉・介護職員処遇改善臨時特例交付金（令和 4 年 4 月からは福祉介護職員処遇改善支援事業として実施、令和 4 年 9 月まで）
※収益は処遇改善加算、特定処遇改善加算と同様に「自立支援給付費収益」で計上対象事業に従事する職員には令和 3 年度 2，3 月分給与のベースアップを図り、新たな処遇改善加算手当を支給した。事業により交付率、交付額、配分職員数の違いがあるため、常勤職員支給額 1,000～8,000 円、非常勤
職員時給増額 10～50 円と、各事業で改善額は格差が生じている。
夜勤手当の加算に充当した処遇改善加算（介護職員対象）の残額と特定処遇改善加算（介護職員の経験、資格を反映した配分、事務等他職種も対象）を配分する期末賞与の総支給額は、昨年度と大差は無かった。
★別紙参照 １．処遇改善 期末賞与支給額
しかし、処遇改善加算、特定処遇改善加算も、福祉ホームや計画相談支援事業が対象とならず、事業間で処遇に差異が出る点や非対象事業職員への支給額の財源確保については、臨時特例交付金によって問題が更に広がったといえる。
３．事業運営と収支状況（１）指定管理事業
障害者福祉センターでは、定員を減らす対策をとった講座や手話講習会が再開し、就労支援事業でも喫茶コーナー運営や蜂蜜販売等により収益を回復した。収入見込み額は身障センターB 型事業（講座、機能訓練）以外すべての事業で超過したためインセンティブ（超過額の半額）も 380 万円あり、当期末支払資金が 1,300 万円となった。あゆみの家でインセンティブが活用できている反面、障害者福祉センターでは使途が課題となっている。
★別紙参照 ２．インセンティブの収支
あゆみの家では昨年度に引き続き外出等の通所活動は制限されたが、合宿経費の予算を流用し 50 周年イベントが行なわれ、ドローン撮影や記念Тシャツ等父母会からの寄付も受領している。年明けまで収益は概ね安定していたが、コロナ感染症の影響で休所日があり、多くの利用者が通所を控えた 1、2 月に落ち込み、収入見込み額には届かなかった。職員の欠員による人件費の未執行額も多く、指定管理事業の返還額は昨年度の約 900 万円から 2,200 万円に増額している。
（２）地域総括型事業
昨年度、事業所ぽけっと（共同生活援助）ではコロナ感染症の影響を受け、自宅に帰宅した入居者が GH に滞在しているものとして請求の対象になったため収益を伸ばした。昨年度はぽけっとの収益が増額したことで法人事業の赤字は軽減したが、今年度ぽけっとは入居者の帰宅等による減収と職員の充足による人件費の増額により、昨年度 680 万円だったサービス活動増減差額は－270 万円となった。また、ぽけっとと同様に常勤職員が充足した福祉ホームでは異動により人件費が抑えられ、新たな固定資産の取得も無かったため、ルクールからの繰入金は前年度の 500 万円から 200 万円に減額している。ぽけっとの経営状況の変動が際立つ中、本部の障害者団体連絡協議会からの寄付金が増額し貴重な財源になっている。

2今年度よりあじさいホーム、ひまわりホームをユニットとして統合し、福祉ホーム拠点区分を設置した。福祉ホームと事業所ぽけっとの 3 期の要約事業活動計算書は下記のとおり（令和元年、2 年度福祉ホームはあじさいホーム、ひまわりホーム合計）
要約事業活動計算書
福祉ホーム

令和元～3年度（単位：千円）3期比較

入居者20名、常勤職員6名

あじさいホーム、ひまわりホーム
障害福祉サービス等事業収益

元年度

2年度

3年度

構成比

対前年増減額

前年比49,82249,37149,629258

経常経費寄付金収益

0000

サービス活動収益計

49,822

49,371

49,629100.0%

258

100.5%

人件費

36,06236,51436,137

72.8%

-377

99.0%

事業費

4,996

5,643

5,004

10.1%

-639

88.7%

事務費

11,757

9,990

12,087

24.4%

2,097

121.0%

減価償却費

11,235

10,353

9,787

19.7%

-566

94.5%

国庫補助金等特別積立金取崩額-5,159-4,853-4,662

191

96.1%

サービス活動費用計58,891

57,64758,353117.6%

706

101.2%

サービス活動増減差額-9,069-8,276-8,724-17.6%-448

事業所ぽけっと100.5%

入居者19名、常勤職員7名

ぽけっと、からふる、ぱれっと
障害福祉サービス等事業収益

元年度

2年度

3年度

構成比

対前年増減額前年比92,63297,455

94,957-2,498

経常経費寄付金収益

0

20

0-20

サービス活動収益計

92,632

97,475

94,957100.0%-2,51897.4%

人件費70,43371,22978,234

82.4%

7,005

109.8%

事業費

7,448

7,455

7,643

8.0%

188

102.5%

事務費

10,173

10,072

10,040

10.6%

-32

99.7%

減価償却費

4,652

4,474

4,181

4.4%

-293

93.5%

国庫補助金等特別積立金取崩額-2,693-2,583-2,417

166

93.6%

サービス活動費用計

90,013
2,619

90,647
6,828

97,681-2,724

7,034-9,552107.8%

サービス活動増減差額

102.9%
-2.9%

97.4%

※福祉ホームでは入居者が居宅介護支援事業も利用、補助金は常勤 6 名分に対応
今年度、法人全体のサービス活動収益は、前年度より約 2,800 万円増額（ぽけっと、ルクールは減収しており、指定管理事業で約 3,000 万円増額）し、約 8 億 6,800 万円である。収益のうち指定管理事業が約６憶 9,500万円を占める。
収支の状況は、資金収支計算書当期資金収支差額約－130 万円、当期末支払資金残高約 1 億 4,400 万円、事業活動計算書当期活動増減差額約－990 万円、次期繰越活動増減差額は約 1 億 400 万円となった。純資産は約 1,700 万円減額し、約４億 2,900 万円である。
４．社会福祉充実残額
社会福祉充実残額の算定では、年間事業活動支出が約 8 億 6,800 万円（控除対象計算では必要な運転資金として、そのうち 3 ヶ月分約 2 億 1,600 万円）で、活用可能な財産約 1 億 3,100 万円（資産－負債－基本金－国庫補助金等特別積立金）を上回り、社会福祉充実計画策定には至らない。
以上

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