有 価 証 券 報 告 書（金融商品取引法第24条第１項に基づく報告書）
事 業 年 度
（第 55 期）

自至

平成20年10月１日
平成21年９月30日

株式会社ダイイチ
北海道帯広市西20条南１丁目14番地47(E03340)

目

次
頁

表紙
第一部 企業情報 …………………………………………………………………………………………………………
第１ 企業の概況 ………………………………………………………………………………………………………
１． 主要な経営指標等の推移 ……………………………………………………………………………………
２． 沿革 ……………………………………………………………………………………………………………
３． 事業の内容 ……………………………………………………………………………………………………
４． 関係会社の状況 ………………………………………………………………………………………………
５． 従業員の状況 …………………………………………………………………………………………………
第２ 事業の状況 ………………………………………………………………………………………………………
１． 業績等の概要 …………………………………………………………………………………………………
２． 仕入及び販売の状況………………………………………………………………………………………
３． 対処すべき課題 ………………………………………………………………………………………………
４． 事業等のリスク ………………………………………………………………………………………………
５． 経営上の重要な契約等 ………………………………………………………………………………………
６． 研究開発活動 …………………………………………………………………………………………………
７． 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 ……………………………………………
第３ 設備の状況 ………………………………………………………………………………………………………
１． 設備投資等の概要 ……………………………………………………………………………………………
２． 主要な設備の状況 ……………………………………………………………………………………………
３． 設備の新設、除却等の計画 …………………………………………………………………………………
第４ 提出会社の状況 …………………………………………………………………………………………………
１． 株式等の状況 …………………………………………………………………………………………………
(1） 株式の総数等 ………………………………………………………………………………………………
(2） 新株予約権等の状況 ………………………………………………………………………………………
(3） ライツプランの内容 ………………………………………………………………………………………
(4） 発行済株式総数、資本金等の推移 ………………………………………………………………………
(5） 所有者別状況 ………………………………………………………………………………………………
(6） 大株主の状況 ………………………………………………………………………………………………
(7） 議決権の状況 ………………………………………………………………………………………………
(8） ストックオプション制度の内容 …………………………………………………………………………
２． 自己株式の取得等の状況 ……………………………………………………………………………………
３． 配当政策 ………………………………………………………………………………………………………
４． 株価の推移 ……………………………………………………………………………………………………
５． 役員の状況 ……………………………………………………………………………………………………
６． コーポレート・ガバナンスの状況等 ………………………………………………………………………
(1） コーポレート・ガバナンスの状況 ………………………………………………………………………
(2） 監査報酬の内容等 …………………………………………………………………………………………
第５ 経理の状況 ………………………………………………………………………………………………………
１． 連結財務諸表等 ………………………………………………………………………………………………
(1） 連結財務諸表 ………………………………………………………………………………………………
(2） その他 ………………………………………………………………………………………………………
２． 財務諸表等 ……………………………………………………………………………………………………
(1） 財務諸表 ……………………………………………………………………………………………………
(2） 主な資産及び負債の内容 …………………………………………………………………………………
(3） その他 ………………………………………………………………………………………………………
第６ 提出会社の株式事務の概要 ……………………………………………………………………………………
第７ 提出会社の参考情報 ……………………………………………………………………………………………
１．提出会社の親会社等の情報 …………………………………………………………………………………
２． その他の参考情報 ……………………………………………………………………………………………
第二部 提出会社の保証会社等の情報 …………………………………………………………………………………
［連結監査報告書］［監査報告書］

1
1
1
3
4
5
5
6
6
7
8
10
11
11
11
13
13
13
14
15
15
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15
15
15
16
16
17
17
18
18
19
20
22
22
25
26
27
27
45
46
46
68
70
71
72
72
72
73

【表紙】
【提出書類】

有価証券報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条第１項【提出先】

北海道財務局長【提出日】

平成21年12月25日【事業年度】

第55期（自【会社名】

株式会社ダイイチ【英訳名】

DAIICHI CO.,LTD.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【本店の所在の場所】

北海道帯広市西20条南１丁目14番地47【電話番号】

０１５５（３８）３４５６(代表)【事務連絡者氏名】

取締役企画IR兼経理担当【最寄りの連絡場所】

北海道帯広市西20条南１丁目14番地47【電話番号】

０１５５（３８）３４５６(代表)【事務連絡者氏名】

取締役企画IR兼経理担当【縦覧に供する場所】

平成20年10月１日

小西至

平成21年９月30日）

保男

川瀬

川瀬

豊秋

豊秋

株式会社ジャスダック証券取引所（東京都中央区日本橋茅場町一丁目５番８号）

第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】(1）連結経営指標等
回次

第51期

第52期

第53期

第54期

第55期

決算年月

平成17年９月

平成18年９月

平成19年９月

平成20年９月

平成21年９月

売上高（千円）

－

－

－

－

28,066,170

経常利益（千円）

－

－

－

－

475,565

当期純利益（千円）

－

－

－

－

280,547

純資産額（千円）

－

－

－

－

4,544,418

総資産額（千円）

－

－

－

－

13,025,651

１株当たり純資産額（円）

－

－

－

－

1,136.77

１株当たり当期純利益（円）

－

－

－

－

70.18

潜在株式調整後１株当たり当期純
利益（円）

－

－

－

－

－

自己資本比率（％）

－

－

－

－

34.9

自己資本利益率（％）

－

－

－

－

－

株価収益率（倍）

－

－

－

－

9.55

－

－

－

－

467,578

投資活動によるキャッシュ・フロ
ー（千円）

－

－

－

－

△461,814

財務活動によるキャッシュ・フロ
ー（千円）

－

－

－

－

110,360

－

－

－

－

490,503

－
(－)

－
(－)

－
(－)

－
(－)

（912)

営業活動によるキャッシュ・フロ
ー（千円）

現金及び現金同等物の期末残高
（千円）
従業員数
（外、平均臨時雇用者数）（人）（注）１．第55期より連結財務諸表を作成しているため、それ以前については記載しておりません。
２．売上高には消費税等は含まれておりません。
３．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

- 1 -

270

(2）提出会社の経営指標等
回次

第51期

第52期

第53期

第54期

第55期

決算年月

平成17年９月

平成18年９月

平成19年９月

平成20年９月

平成21年９月

売上高（千円）

24,514,433

24,971,067

25,461,914

26,024,242

27,135,494

経常利益（千円）

322,359

414,746441,580

443,582446,628

当期純利益（千円）

99,553172,079

225,799

217,636

249,391

－

－

－

－

－

840,455

840,455

840,455

840,455

840,455

発行済株式総数（株）

4,003,320

4,003,320

4,003,320

4,003,320

4,003,320

純資産額（千円）

3,934,331

4,040,964

4,191,658

4,335,327

4,513,262

総資産額（千円）

9,871,054

9,767,575

10,113,464

10,444,796

10,948,712

982.001,010.83

1,048.52

1,084.47

1,128.98

15.00
(－)

15.00
(－)

15.00
(－)

17.00
(－)

15.00
(－)

22.75

43.04

56.48

54.44

62.38

－

－

－

－

－

自己資本比率（％）

39.9

41.4

41.4

41.5

41.2

自己資本利益率（％）

2.55

4.32

5.49

5.10

5.64

株価収益率（倍）

29.45

16.73

12.29

10.84

10.74

配当性向（％）

65.93

34.85

26.56

31.23

24.05

260,932

901,590439,769

393,362－△533,757△70,294△748,939△608,298－

財務活動によるキャッシュ・フロ
ー（千円）

102,549△682,930

253,378

70,881－

現金及び現金同等物の期末残高（千円）

425,860

574,225

518,433

374,380

－

241
(778)

234
(788)

225
(774)

254
(856)

250
(853)

持分法を適用した場合の投資利益（千円）
資本金（千円）

１株当たり純資産額（円）
１株当たり配当額（うち１株当たり中間配当額）（円）
１株当たり当期純利益（円）
潜在株式調整後１株当たり当期純利益（円）

営業活動によるキャッシュ・フロ
ー（千円）
投資活動によるキャッシュ・フロ
ー（千円）

従業員数
（外、平均臨時雇用者数)（人)（注）１．売上高には消費税等は含まれておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．第54期の１株当たり配当額には、創立50周年記念配当２円を含んでおります。
４．第55期より連結財務諸表を作成しているため、持分法を適用した場合の投資利益、営業活動によるキャッシュ・フロー、投資活動によるキャッシュ・フロー、財務活動によるキャッシュ・フローおよび現金及び現金同等物の期末残高は記載しておりません。

- 2 -２【沿革】
昭和33年７月

生鮮食料品の小売業を目的として、北海道帯広市西１条南10丁目14番地に『株式会社帯広
フードセンター』を設立（資本金10,000千円）

昭和33年９月

帯広市に第一号店の「本店」（現、壱号店）を出店し、チェーン展開を開始

昭和38年11月

旭川市に出店のため、商号を『株式会社帯広フードセンター』から『株式会社第一スーパー』に変更

昭和41年11月

帯広市に物流拠点として「帯広配送センター」を開設

昭和41年12月

北海道帯広市西５条南19丁目７番地に本社を移転

昭和45年10月

帯広市に「東店」を出店

昭和52年５月

旭川市に「末広店」を出店

昭和59年12月

北海道帯広市東５条南11丁目６番地に本社を移転

昭和61年４月

帯広市に「惣菜センター」を開設

昭和62年９月

受発注業務合理化のため補充発注システム（ＥＯＳ）の稼働を開始

平成３年11月

ＣＩを導入し、商号を『株式会社第一スーパー』から『株式会社ダイイチ』に変更

平成６年２月旭川市に物流拠点として「旭川配送センター」を開設

平成６年10月

ＡＪＳ（オール日本スーパーマーケット協会）に加盟

平成８年４月

空知郡上富良野町に「上富良野店」を出店

平成８年８月

河西郡芽室町に「めむろ店」を出店

平成８年11月

全店舗に販売時点管理システム（ＰＯＳシステム）を導入完了

平成10年４月

帯広市に「白樺店」を出店

平成11年４月

帯広市に「みなみ野店」を出店

平成12年４月

日本証券業協会に株式を店頭登録

平成12年７月

旭川市に「東旭川店」を出店

平成13年11月

白樺店に電子棚札システムを導入。以後、各店に漸次導入

平成14年３月

中川郡幕別町に「札内店」を出店

平成15年７月

旭川市に「旭町店」を出店

平成16年１月

販売分析システムの稼動を開始

平成16年７月

札幌市に進出。「八軒店」を出店

平成16年12月
平成17年３月
平成20年７月
平成20年９月

日本証券業協会への店頭登録を取消し、ジャスダック証券取引所に株式を上場
旭川市に「二条通店」を出店
札幌市に「白石神社前店」を出店
北海道帯広市西20条南１丁目14番地47（現在地）に本社を移転

平成21年２月

株式会社オーケーの全株式を取得し、完全子会社化- 3 -３【事業の内容】
当社グループ（当社および当社の関係会社）は、当社および子会社２社で構成され、小売業を主な内容として、事業活動を展開しております。
当該事業における会社の位置づけは、次のとおりであります。
(1) 小売事業
当社グループ（当社および子会社株式会社オーケー）は、食料品主体のスーパーマーケット20店舗および青果ディスカウント２店舗を展開する小売業であります。
(2) その他の事業① 不動産賃貸業
当社グループ（当社および子会社株式会社オーケー）は、スーパーマーケットの店舗内のテナントおよびショッピングセンター敷地内の一部について不動産賃貸業務を行っております。
② 損害保険代理業
子会社有限会社ダイイチリスクマネージメントは、損害保険代理業務を行っております。
事業系統図は次のとおりであります。

- 4 -４【関係会社の状況】
名称

住所

資本金
（千円）

主要な事業の内容

議決権の所有割合（％）

50,000

スーパーマーケット
事業

100

関係内容

（連結子会社）
株式会社オーケー

北海道河東郡
音更町

役員の兼任３名
資金援助あり。

（注）特定子会社に該当する会社はありません。

５【従業員の状況】(1）連結会社の状況
平成21年９月30日現在
従業員数（人）
合計

270

(912)

270

(912)

（注）１．従業員数は就業人員であり、準社員およびパートナー社員等（アルバイト含む）の月平均人数（８時間換算による月平均人数）を、（ ）内に外数で記載しております。
２．当社および連結子会社は、単一事業分野において営業を行っているため、従業員数は全社共通としております。
(2）提出会社の状況
平成21年９月30日現在
従業員数（人）

平均年齢（歳）

平均勤続年数（年）

250

33.6

10.2

(853)

平均年間給与（円）4,103,323（注）１．従業員数には、当社から当社グループへの出向者（６人）を除き、当社グループから当社への出向者（２人）を含みます。
２．従業員数は就業人員であり、準社員およびパートナー社員等（アルバイトを含む）の月平均人数（８時間換算による月平均人数）を（ ）内に外数で記載しております。
３．平均年間給与は、税込支払給与額であり、基準外賃金および賞与を含んでおります。
(3）労働組合の状況
当社グループの労働組合は、提出会社においてはダイイチ労働組合と称し、上部団体の日本サービス流通労働組
合連合に加盟しており、労使関係は良好に推移しております。また、旭川ブロックパートナー社員をもって結成されております旭川地区一般合同労働組合ダイイチパート支部があり、こちらも労使関係は良好に推移しております。
子会社株式会社オーケーにおいては、オーケー労働組合と称し、上部団体の日本サービス流通労働組合連合に加盟しており、労使関係は良好に推移しております。
なお、組合員数は平成21年９月30日現在ダイイチ労働組合が213名、旭川地区一般合同労働組合ダイイチパート
支部が15名、オーケー労働組合が８名であります。

- 5 -第２【事業の状況】
１【業績等の概要】(1)

業績
当連結会計年度におけるわが国経済は、昨年秋以降の世界的な金融危機の影響による輸出産業の急激な落ち込
みに加え、企業業績の悪化による設備投資の抑制や、生産調整に伴う雇用・所得環境の悪化などにより、景気は好転することなく、極めて厳しい状況で推移いたしました。
当社グループを取り巻くスーパーマーケット業界は、家庭内での食事「内食化」傾向の追い風があったものの、消費者の節約志向や生活防衛意識の高まる中で、価格に対する厳しい選択と、業種・業態を越えた競合の激化により、引き続き厳しい経営環境にありました。
このような状況の下で当社グループは、競合他社のディスカウント戦略やポイントサービス戦略などに対し、情報の収集と分析による的確な対応を心がけるとともに、以下の基本方針を確認・徹底することにより、お客様の満足度の向上と信頼の強化・拡大に努めてまいりました。
（１）これまで以上に普段の食生活を重視した商品作り、品揃えを徹底すること。
（２）より買い易い価格、量目に重点を置いた商品作りを徹底すること。
（３）「生活良好」、「生活優選」を中心とした戦略商品を積極的に活用すること。
（４）産地表示、添加物表示等情報の正確な提供に努めること。
（５）主な商品の産地、工場視察を実施するなど、商品の安全確保に努めることなど。
店舗につきましては、平成21年２月に、北海道十勝管内において強固な地域ドミナントを築くため、北海道河
東郡音更町においてショッピングセンターの核店舗として、スーパーマーケットを運営している株式会社オーケーの全株式を取得し、子会社化いたしました。その後、店舗運営方式の統一を図るとともに、同年５月に大規模な店舗の改装を実施し、お客様の支持拡大に努めました。なお、株式会社オーケーは、みなし取得日を当該子会
社の決算日（４月30日）としたため、連結損益計算書、連結株主資本等変動計算書および連結キャッシュ・フロ
ー計算書に含まれる株式会社オーケーの会計期間は、平成21年５月１日から平成21年９月30日となっております。
平成21年５月に「めむろ店」（帯広ブロック）のテナントゾーンの見直しに伴い、書籍専門店の「ブックセン
ター」（月商約５百万円）を閉店いたしました。なお、当連結会計年度末現在の店舗数は子会社１店舗を含め、
帯広ブロック11店舗、旭川ブロック９店舗、札幌ブロック２店舗、合計22店舗であります。
これらの結果、当連結会計年度の売上高は280億66百万円、営業利益は５億21百万円、経常利益は４億75百万円、当期純利益は２億80百万円となりました。
なお、当連結会計年度は連結財務諸表の作成初年度であるため、前年同期との比較分析は行っておりません。
（以下「(2)キャッシュ・フロー」、「２ 仕入及び販売の状況」および「７ 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」においても同じ。）(2)

キャッシュ・フロー
当連結会計年度末における現金および現金同等物（以下「資金」という。）は、４億90百万円となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果得られた資金は、４億67百万円となりました。これは主に、税金等調整前当期純利益４億74百万円、減価償却費２億94百万円に対し、仕入債務の減少額67百万円、その他の負債の減少額１億34百万円および法人税等の支払額１億85百万円等によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は、４億61百万円となりました。これは主に、有形固定資産の取得による支出４
億63百万円等によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果得られた資金は、１億10百万円となりました。これは主に、短期借入金の純増加額２億円等に対し、長期借入金の純減少額12百万円および配当金の支払額67百万円等によるものであります。

- 6 -２【仕入及び販売の状況】(1)

商品仕入実績
当連結会計年度における商品仕入実績を示すと、次のとおりであります。
商品別

当連結会計年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日）（自至

青果（千円）

3,126,884

水産（千円）

2,469,598

畜産（千円）

2,034,698

惣菜（千円）

1,459,485

デイリー（千円）

3,178,726

一般食品（千円）

7,767,168

日用雑貨（千円）

685,778

その他（千円）

860,199

合計（千円）

21,582,539（注）１．上記金額には、消費税等は含まれておりません。
２．その他は、たばこ、書籍等であります。
(2)

販売実績
当連結会計年度における販売実績を示すと、次のとおりであります。
① 商品別売上高
商品別

当連結会計年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日）（自至

青果（千円）

4,108,247

水産（千円）

3,411,591

畜産（千円）

2,898,959

惣菜（千円）

2,435,734

デイリー（千円）

3,997,098

一般食品（千円）

9,357,890

日用雑貨（千円）

856,473

その他（千円）

1,000,174

合計（千円）

28,066,170（注）１．上記金額には、消費税等は含まれておりません。
２．その他は、たばこ、書籍等であります。

- 7 -

②

地域別売上高地域別

当連結会計年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日）（自至

帯広ブロック（11店舗）（千円）

13,025,702

旭川ブロック（９店舗）（千円）

10,391,392

札幌ブロック（２店舗）（千円）

4,635,222

その他（千円）
合計（千円）

13,85328,066,170（注）その他は、惣菜センター（直売）であります。

３【対処すべき課題】（1）

当社グループの現状の認識について
今後の経済動向につきましては、輸出や生産の回復に伴い、一部の産業に持ち直しの動きが見られるものの、個人消費や企業の設備投資などは依然として低い水準で推移し、厳しい経済環境が続くものと思われます。
スーパーマーケット業界においては、消費回復の兆しが一向に見えない中、消費者の不要不急な商品に対する買い控えが増すものと予想され、購買頻度、購買品目数、買い上げ単価はさらに減少する一方、同業他社の出店意欲は強く、一段と競争が激化するものと思われます。

（2）

当面の対処すべき課題の内容
当社グループの対処すべき課題は、下記のとおりであります。
① これまで以上に、お客様が、毎日の食生活で、必要とされる、商品作り、品揃えを徹底すること② より買いやすい価格、量目に重点を置いた商品作りを徹底すること③ 「生活良好」、「生活優選」を中心とした戦略商品を積極的に活用すること④ 製造年月日、消費期限、賞味期限の正確な表示と期限の厳守に努めること⑤ 産地表示、添加物表示等情報の正確な提供に努めること⑥ 主な商品の産地、工場視察を実施するなど、商品の安全確保に努めること⑦ 作業スケジュールを確立し、生産性の向上に努めること⑧ 能力向上に積極的に取り組むこと⑨ 従業員の福利厚生の充実に努めること⑩ 札幌地区における店舗開発を推進すること⑪ 内部統制システムを構築し、財務報告の信頼性を高めること
これらの施策により、収益体質の向上に努めてまいります。

- 8 -

（3）

対処方針
① 出店戦略について＜大型化と標準化を推進＞
出店につきましては、500坪超店舗開発基準の確立による同業他社との競争力の確保、快適な買い物空間の提供による顧客満足の実現、ローコストオペレーションの実現による人時生産性の向上などを図るため、店舗の大型化と標準化を推進しております。
② 商品戦略について＜商品力と販売力の強化＞
商品につきましては、普段の食生活を重視した商品作りと品揃えの徹底、ベーシック商品の充実と新商品の積極的な導入を図るとともに、プライベートブランド商品を中心とした戦略商品の導入を強力に推進しております。戦略商品の積極的な導入で、同業他社との差別化、売上総利益額の確保による販売力の強化を図っております。
＜正確な情報の提供＞
高品質・高鮮度の商品を提供することはもとより、残留農薬や添加物のより少ない安全な商品とともに、産地表示、添加物表示を含めた商品に関する正確な情報の提供に努めております。
③ 成長戦略について＜ドミナント戦略の推進＞
成長戦略につきましては、ドミナント戦略を基本方針とし、帯広および旭川地区においては、スクラップアンドビルドを中心に売上高シェアの向上を図るとともに、札幌地区においては、５店舗100億円の体制を早急に確立すべく努力いたします。新規出店はキャッシュ・フローと人材育成を重視し、１年に１～２店舗を安定的に出店する方針であります。
④ 人事戦略について＜能力開発の推進＞
人事戦略につきましては、人材の育成が企業成長の源泉と考えております。社外セミナーへの積極的な参加はもとより、指導係（チェッカー・畜産・惣菜等）の設置、専門講師による技術指導等、教育投資の充実を図り、社員一人一人の能力開発の推進に努めております。

（4）

具体的な取組状況等「第２〔事業の状況〕７〔財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析〕(7)経営者の問題意
識と今後の方針について」をご参照ください。

- 9 -４【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす
可能性のある事項には、以下のようなものがあります。
なお、文中の将来に関する事項は、有価証券報告書提出日現在において当社グループが判断したものであります。
（1） 出店に関する法的規制について
当社グループの店舗の新規出店および既存店増床に際しては「大規模小売店舗立地法」の規制対象となっております。店舗面積1,000㎡を超える店舗の出店および増床については、都道府県または政令指定都市に届出が義務付けられております。届出後、交通安全対策、騒音対策、廃棄物処理等について、地元住民の意見を踏まえて審査が進められます。
従って、審査の状況および規制の変更等により計画どおりの出店ができない場合には、当社グループの業
績に影響を及ぼす可能性があります。
（2）

品質表示基準に関する法的規制について
当社グループは、「食品衛生法」「ＪＡＳ法」「景品表示法」等の遵守に加え、管理責任者による自主点
検を行い、適切な品質表示に努めておりますが、万一、販売する商品に問題が生じた場合には、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。

（3）

競合等の影響について
当社グループは、帯広市を中心に11店舗、旭川市を中心に９店舗、札幌市に２店舗の合計22店舗の食料品の販売を中心としたスーパーマーケットを展開しております。
スーパーマーケット業界は、同業他社との競争に加え、他業態との競合状況も激しさを増しております。
当社グループの営業基盤においても他社の新規出店が相次いでおります。今後も新たな競合店舗の出現により一時的に、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。

（4）

食品の安全性について
当社グループは、お客様に安全な食品を提供するため、基準書に基づいて衛生管理、鮮度管理等を行っておりますが、将来において食中毒の発生する可能性は否定できません。また、ＢＳＥ問題、高病原性鳥インフルエンザの発生や残留農薬問題等、予期せぬ事態が発生した場合には、一時的に当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。

（5）

減損会計の適用について
当社グループは、減損会計を既に適用しておりますが、今後も実質的価値が低下した保有財産や収益性の低い店舗等について減損処理がさらに必要となった場合には、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性が
あります。

（6）

金利の変動について
当社グループの新規出店資金は、主に金融機関からの借入金により調達しております。
今後当社グループとしましては、資金調達手段の多様化を図る方針ではありますが、現行の金利水準が変動した場合には、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。

（7）

個人情報の保護について
個人情報の保護については、個人情報に関する規程の整備や従業員教育により、その保護の徹底を図っておりますが、万一、個人情報が流出した場合には、社会的信用が低下し、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。

（8）

災害等の発生による影響について
当社グループは、北海道内において店舗または事務所、惣菜センター、配送センター等の施設を保有しており、これらの施設が、地震・洪水等の自然災害や犯罪等の発生による被害を蒙る可能性があり、その被害の程度によっては、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。

- 10 -

５【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。

６【研究開発活動】
該当事項はありません。

７【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
当社グループにおける財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析は、以下のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、有価証券報告書提出日現在において当社グループが判断したものであります。
（1） 重要な会計方針および見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されておりますが、この連結財務諸表の作成にあたっては、経営者により、一定の会計基準の範囲内で見積りが行われている部分があり、資産・負債および収益・費用の数値に反映されております。これらの見積りについては、継続して評価し、必要に応じて見直しを行っておりますが、見積りには不確実性が伴うため、実際の結果は、これらとは異なる場合があります。
（2）

当連結会計年度の経営成績の分析① 売上高「第２〔事業の状況〕１〔業績等の概要〕(1)業績および２〔仕入及び販売の状況〕」をご参照ください。
② 売上原価当連結会計年度の売上原価は、215億59百万円となりました。売上原価率は76.8％であります。
③ 販売費および一般管理費
当連結会計年度の販売費および一般管理費は、63億14百万円となりました。主な内訳は、従業員給料及び賞与、広告宣伝費、水道光熱費および賃借料等であります。
④ 営業利益当連結会計年度の営業利益は、５億21百万円となりました。売上高営業利益率は1.9％であります。
⑤ 経常利益当連結会計年度の経常利益は、４億75百万円となりました。売上高経常利益率は1.7％であります。
⑥ 当期純利益
当連結会計年度の当期純利益は、２億80百万円となりました。

（3）

当連結会計年度末の財政状態の分析① 資産
当連結会計年度末の資産につきましては、130億25百万円となりました。流動資産においては、主に現金及び預金５億83百万円、商品及び製品７億53百万円等により、17億39百万円となりました。
固定資産においては、主に建物41億29百万円、土地57億１百万円等により、112億86百万円となりました。
② 負債
当連結会計年度末の負債につきましては、84億81百万円となりました。流動負債においては、主に買掛金15億78百万円、１年内返済予定の長期借入金７億21百万円等により、34億53百万円となりました。
固定負債においては、長期借入金38億79百万円、退職給付引当金４億58百万円等により、50億27百万円となりました。
③ 純資産
当連結会計年度末の純資産につきましては、45億44百万円となりました。この結果、自己資本比率は34.9％となりました。

（4）

経営成績に重要な影響を与える要因について「第２〔事業の状況〕４〔事業等のリスク〕」に記載のとおりであります。

（5）

目標とする経営指標
経営目標としては、総資産経常利益率を重視していく方針で、７％を目標としております。

- 11 -

過去３年間ならびに当連結会計年度の総資産経常利益率の実績につきましては、当連結会計年度より連結財務諸表を作成しているため記載しておりません。
（6）

資本の財源および資金の流動性についての分析
キャッシュ・フロー
当連結会計年度におけるキャッシュ・フローの概要につきましては、「第２〔事業の状況〕１〔業績等の概要〕（2）キャッシュ・フロー」をご参照ください。

（7）

経営者の問題意識と今後の方針について
当社グループは、店舗の大型化、標準化を図るという会社の方針を実現すべく、帯広ブロックおよび旭川
ブロックにおいて、それぞれ１店の新規出店を計画しております。この新店開店を成功させ、さらなる企業
価値の向上に努めます。
また、売上高の増加が非常に厳しい中で、利益を確保するため、人時生産性の向上やコストの大幅な削減に取り組んでまいります。営業方針につきましては、全ての部署においてオペレーションを改善しコストダウンを図ること、競合店対策を徹底し競争力の強化を図ること、仕入の見直しによるコストダウンを図ること、社外セミナーの活用による人材育成に努めることなど、最重点施策として実践してまいります。
今後も当社グループは、消費者の毎日の食生活に豊かさを提供するとともに、消費者の安心安全な生活を守り続けてまいります。
内部統制につきましては、引き続き法令の遵守と企業情報の適時・公正な開示に取り組み、経営の透明性の向上に努めてまいります。
また、お客様をはじめ株主様などのステークホルダー（利害関係者）との良好な関係を維持するとともに、地域社会へのさらなる貢献に努めてまいります。

- 12 -

第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当社グループが、当連結会計年度において実施いたしました設備投資の総額は566,396千円であります。
主な内容は、新店舗（北海道旭川市）の土地取得費用412,224千円であります。
また、当連結会計年度において重要な設備の除却、売却等はありません。

２【主要な設備の状況】
当社グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。
(1）提出会社
平成21年９月30日現在
帳簿価額
事業所名
（所在地）

壱号店
（北海道帯広市）

設備の内
容

店舗

建物および構築物（千円）

732,268

他７店舗

土地
（千円）
(面積㎡)
1,350,130(25,948.48)

リース資産
（千円）

その他
（千円）

合計
（千円）

3,922

4,730

2,091,052

1,364

533

278,360

653

742

32,857

6,286

12,891

2,359,098

16,36910,7481,399,105

653－

321,556

29,25029,646

6,482,030[5,431.00]

めむろ店（北海道河西郡芽室町）
札内店（北海道中川郡幕別町）
八軒店（北海道札幌市）

店舗276,462[21,198.29]
店舗

31,460－(－)[3,222.84]

店舗

897,503

店舗

928,702

他１店舗
西店（北海道旭川市）

－
(－)

他７店舗

1,442,417(16,427.86)[－]
443,284(11,406.38)[28,134.97]

上富良野店（北海道空知郡上富良野

店舗133,654町）

187,247(5,668.27)[3,306.22]

店舗計－3,000,052

3,423,080(59,450.99)[61,293.32]

従業員数
（人）
（臨時雇
用者数）
62
(249)
15
(53)
14
(38)
37
(123)
82
(298)
7
(33)
217
(794)

本社
（北海道帯広市）－

72,66844,711(3,683.00)[－]

10,720924

129,025

帯広配送センター（北海道帯広市）－

35,28322,399(2,644.00)
[－]

1,162

271

59,116－70,161－

96

70,258653

3,697

191,909

2
(41)

－

184

765,896－(－)

41,787

34,822

7,698,236

250
(853)

旭川営業本部・配送センタ
ー

－
(－)

（北海道旭川市）[－]

惣菜センター（北海道帯広市）－

121,391

66,166(2,668.00)
[－]

その他設備

－

101,339

664,371(17,544.87)[1,021.76]

合計－

3,400,898

4,220,729(85,990.86)[62,315.08]- 13 -

20
(12)
2
(－)
9
(6)

（注）１．各資産の金額は帳簿価額であります。
２．面積のうち［ ］内は賃借部分であり、外数で表示しております。
３．その他設備は、新店用地、倉庫、賃貸物件であります。
４．その他の内訳は、車両運搬具49千円、工具、器具及び備品34,773千円であります。
５．上記金額には、消費税等は含まれておりません。
(2）国内子会社
平成21年９月30日現在
帳簿価額
会社名

事業所名
（所在地）

設備の
内容

建物および構築
物
（千円）

土地
（千円）
(面積㎡)

オーケー店
株式会社

（北海道河東郡
音更町）

オーケー

その他設備

リース資産
（千円）

その他
（千円）

合計
（千円）

1,349,113
店舗

801,109(34,579.36)[8,502.00]（北海道帯広市）－

61,440(3,140.25)
[－]

－

－

862,550(37,719.61)[8,502.00]

52,925

18,7952,221,944

20
(59)

－

－

192,990－(－)

52,925

18,7952,414,935

20(59)

131,549

1,480,663
合計

従業員数
（人）
（臨時雇用
者数）

（注）１．各資産の金額は帳簿価額であります。
２．面積のうち[ ]内は賃借部分であり、外数で表示しております。
３．その他設備は、賃貸物件であります。
４．その他の内訳は、車両運搬具３千円、工具、器具及び備品18,792千円であります。
５．上記金額には、消費税等は含まれておりません。

３【設備の新設、除却等の計画】
当社グループの設備投資については、景気予測、業界動向、投資効率等を総合的に勘案して策定しております。
なお、当連結会計年度末現在における重要な設備の新設は次のとおりであります。
（1）重要な設備の新設
会社名事
業所名

投資予定金額所在地

当社
北海道帯広市
（未定）

設備の内容

店舗設備

総額
(千円)
701,200

資金調達
既支払額 方法(千円)
自己資金30,228 および借入金

（2）重要な設備の除却等
該当事項はありません。

- 14 -

着手及び完了予定年
月
着手

完了

平成
21.10

平成
22.７

完成後の増
加能力

売り場面積
2,112㎡

第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】（１）【株式の総数等】①【株式の総数】
種類

発行可能株式総数（株）

普通株式

12,000,000
計

12,000,000②【発行済株式】
事業年度末現在発行数（株）（平成21年９月30日）

種類

提出日現在発行数（株）（平成21年12月25日）

上場金融商品取引所名
又は登録認可金融商品取引業協会名内容

普通株式

4,003,320

4,003,320

ジャスダック証券取引所

単元株式数100株

計

4,003,320

4,003,320－－（２）【新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日
平成16年11月22日（注）（注）

発行済株式総数増減数（株）

発行済株式総数残高（株）

資本金増減額
（千円）

資本金残高
（千円）

資本準備金増減額（千円）

資本準備金残高（千円）

667,220

4,003,320－

840,455－

767,302

株式分割（1：1.2）によるものであります。

- 15 -

（５）【所有者別状況】
平成21年９月30日現在
株式の状況（１単元の株式数100株）
区分

政府及び地
方公共団体

金融機関

－

株主数（人）
所有株式数（単元）
所有株式数の
割合（％）

外国法人等

単元未満株
式の状況
（株）

金融商品取
引業者

その他の法
人

12

3

72

－

1

1,605

1,693

－

－

8,235

4

5,597

－

3

26,17640,015

1,820

－

20.58

0.01

13.99

－

0.01

65.41

100.00

－

個人その他
個人以外

計

個人

（注）自己株式5,677株は、「個人その他」に56単元および「単元未満株式の状況」に77株を含めて記載しております。

（６）【大株主の状況】
平成21年９月30日現在
氏名又は名称

住所

所有株式数
（千株）

発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）

川上直平

北海道帯広市401

10.02

ダイイチ取引先持株会

北海道帯広市西20条南１丁目14番地47

198

4.96

株式会社北陸銀行

富山県富山市堤町通り１丁目２－26

146

3.65

株式会社北洋銀行

北海道札幌市中央区大通西３丁目11

120

2.99

株式会社商工組合中央金庫

東京都中央区八重洲２丁目10－17

115

2.87

若園

北海道帯広市114

2.86

株式会社みずほ銀行（常任代理人 資産管理サー
ビス信託銀行株式会社）

東京都千代田区内幸町１丁目１－５（東京都中央区晴海１丁目８番１２号）

100

2.51

内藤龍信

北海道帯広市

99

2.49

小西保男

北海道帯広市88

2.22

東京都千代田区有楽町１丁目１３－１（東京都中央区晴海１丁目８番１２号）

86

2.15

1,472

36.78

清

第一生命保険相互会社（常任代理人 資産管理サー
ビス信託銀行株式会社）計－- 16 -

（７）【議決権の状況】①【発行済株式】
平成21年９月30日現在
区分

株式数（株）

議決権の数（個）内容

無議決権株式－－－

議決権制限株式（自己株式等）

－

－

－

議決権制限株式（その他）

－

－

－

－

－

完全議決権株式（自己株式等）

普通株式

5,600

完全議決権株式（その他）

普通株式

3,995,900

単元未満株式

普通株式

1,820

－

－

発行済株式総数

4,003,320－－

総株主の議決権－－

39,959－39,959②【自己株式等】
平成21年９月30日現在

所有者の氏名又は名称

株式会社ダイイチ
計

自己名義所有株式数（株）

他人名義所有株式数（株）

所有株式数の合計（株）

発行済株式総数
に対する所有株
式数の割合（％）

帯広市西２０条南１
丁目１４番地４７

5,600

－

5,600

0.13

－

5,600

－

5,600

0.13

所有者の住所（８）【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。

- 17 -

２【自己株式の取得等の状況】【株式の種類等】

該当事項はありません。

（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
該当事項はありません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度
区分
株式数（株）

当期間

処分価額の総額（円）

株式数（株）

処分価額の総額（円）

引き受ける者の募集を行った取得自己株式

－

－

－

－

消却の処分を行った取得自己株式

－

－

－

－

合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式

－

－

－

－

その他（－）

－

－

－

－

5,677

－

5,677

－

保有自己株式数

３【配当政策】
当社は、株主各位に対する利益還元を経営の重要課題の一つとして認識しております。安定的な経営基盤の確保と自己資本利益率の向上に努めるとともに、安定的な配当の継続を業績に応じて行うことを基本方針としております。
当社は、９月30日を基準日とする年１回の剰余金の配当を行うことを基本方針としており、この剰余金の配当の決定機関は、株主総会であります。
この方針に基づき当期の期末配当につきましては、１株当たり普通配当15円といたしました。この結果、当事業年度の配当性向は24.05％となりました。
内部留保資金につきましては、新店舗の建設や既存店舗の改装、人材育成の教育投資、システム投資等の有効投資を実施し、なお一層の業容の拡充を図り、企業価値の向上に努めてまいります。
当社は、「取締役会の決議により、毎年３月31日を基準日として、中間配当を行うことができる。」旨を定款に定めております。
なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
決議年月日

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額（円）

平成21年12月24日
定時株主総会決議

59,96415- 18 -

４【株価の推移】（１）【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
回次

第51期

第52期

第53期

第54期

第55期

決算年月

平成17年９月

平成18年９月

平成19年９月

平成20年９月

平成21年９月

最高（円）

787
※ 592

778

799

719

739

最低（円）

575
※ 558

650

675

590

411

（注）最高・最低株価は、平成16年12月13日よりジャスダック証券取引所におけるものであり、それ以前は日本証券業協会の公表のものであります。なお、第51期の事業年度別最高・最低株価のうち、※は日本証券業協会の公表のものであります。
（２）【最近６月間の月別最高・最低株価】
月別

平成21年４月

５月

６月

７月

８月

９月

最高（円）

680

680

694

710

730

739

最低（円）

625

660

651

673

686

644

（注）最高・最低株価は、ジャスダック証券取引所におけるものであります。

- 19 -

５【役員の状況】
役名

職名

氏名

生年月日

略歴

任期

昭和24年８月 川上内科医院開業
取締役会長

川上

直平

所有株式数
（千株）

院長

昭和42年６月 当社取締役
大正９年11月３日生 昭和47年11月 当社代表取締役社長
平成10年12月 当社代表取締役会長
平成16年12月 当社取締役会長（現任）

（注)
5

401

昭和45年４月 農林水産省入省
昭和52年４月 ㈱松花堂設立
長（現任）

代表取締役社

昭和53年11月 当社取締役
昭和61年11月 当社常務取締役
代表取締役社

小西長保男

昭和63年11月 当社専務取締役
昭和22年６月25日生 平成４年11月 当社取締役副社長（注)

平成５年11月 当社代表取締役副社長
平成10年12月 当社代表取締役社長（現任）588

平成10年12月 ㈲ダイイチリスクマネージメ
ント代表取締役社長（現任）
平成21年２月 ㈱オーケー代表取締役会長（現任）
昭和41年４月 宮本商産㈱入社
昭和52年５月 当社入社
昭和61年11月 当社取締役帯広営業部長
取締役副社長

営業本部長

鈴木

達雄

昭和22年４月26日生 平成４年11月 当社常務取締役営業本部長
平成10年12月 当社専務取締役営業本部長

（注)
5

59

平成20年12月 当社取締役副社長営業本部長（現任）
昭和51年４月 国分㈱入社

専務取締役

開発企画兼総務担当

昭和54年４月 当社入社
昭和63年11月 当社帯広店舗運営部長
若園

清

昭和27年12月18日生 平成３年11月 当社取締役
平成10年12月 当社常務取締役開発企画担当

（注)
5

114

平成20年12月 当社専務取締役開発企画兼総務担当（現任）
昭和47年４月 サミット㈱入社
常務取締役

店舗運営担当赤堀孝

昭和23年６月26日生

平成18年10月 当社入社 顧問
平成18年12月 当社常務取締役

（注)
店舗運営担

5

4

当（現任）
昭和56年７月 当社入社
平成14年10月 当社店舗運営部帯広ブロック
取締役

総務兼内部監
査担当

渡部

朋充

長
昭和21年７月25日生 平成14年12月 当社取締役（現任）店舗運営
部帯広ブロック担当
平成20年12月 当社総務兼内部監査担当（現任）- 20 -

（注)
5

23

役名

取締役

職名

企画IR兼経理
担当

氏名

生年月日

略歴

任期

昭和50年４月 新田経営会計事務所入所
平成３年７月 当社入社
川瀬豊秋

昭和30年10月４日生 平成12年４月 当社企画IR部長兼経理部長
平成16年12月 当社取締役 企画IR兼経理担

（注)
5

所有株式数
（千株）

13

当（現任）
平成２年11月 ㈱ホクホー入社
平成11年４月 当社入社

店舗運営部帯取締役

広ブロック兼札幌ブロック

中本泰廣

昭和31年２月２日生

平成19年４月 当社店舗運営部帯広ブロック長
平成20年12月 当社取締役 店舗運営部帯広
ブロック兼札幌ブロック担当

担当

（注)
5

－

（現任）
取締役

笹井

俊治

昭和26年３月 家業の笹井金物店に従事
昭和５年８月７日生 昭和45年５月 ㈲笹井金物店代表取締役社長
昭和61年11月 当社取締役（現任）

取締役

内藤

龍信

昭和54年２月 丸果帯広中央青果㈱入社
昭和27年１月６日生 平成３年６月 同社代表取締役社長（現任）
平成４年11月 当社取締役（現任）

常勤監査役

堀内

健三

昭和17年２月18日生

昭和35年４月 当社入社
昭和50年３月 当社取締役
昭和63年11月 当社常務取締役
平成16年12月 当社常勤監査役（現任）

（注)
5
（注)
5
（注)
6

83

99

33

昭和24年12月 一鱗帯広魚菜市場㈱（現帯広

監査役

佐藤

裕

昭和３年３月24日生

地方卸売市場㈱）入社
昭和47年11月 当社監査役（現任）
平成６年２月 帯広地方卸売市場㈱代表取締
役社長

（注)
7

40

平成20年２月 同社代表取締役会長（現任）
昭和42年４月 トヨタ自動車㈱入社
昭和50年９月 三洋興熱㈱取締役
監査役

笹井

祐三

昭和19年４月27日生 昭和53年11月 当社監査役（現任）昭和54年５月 三洋興熱㈱代表取締役社長

（注)
7

45

（現任）
計

（注）１．取締役笹井俊治および内藤龍信は、会社法第２条第15号に定める社外取締役であります。
２．監査役佐藤 裕および笹井祐三は、会社法第２条第16号に定める社外監査役であります。
３．取締役会長川上直平は、代表取締役社長小西保男の配偶者の父であります。
４．取締役笹井俊治は、監査役笹井祐三の実兄であります。
５．平成20年12月24日開催の定時株主総会の終結の時から２年間
６．平成20年12月24日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
７．平成19年12月21日開催の定時株主総会の終結の時から４年間- 21 -1,008

６【コーポレート・ガバナンスの状況等】（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】
コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社は、企業価値を向上させていくためには、コーポレート・ガバナンスの強化・充実を経営上の優先課題と認識しております。経営環境の変化に迅速に対応できる組織体制の推進、および株主などのステークホルダー（利害関係者）重視の公正な経営を維持することをコーポレート・ガバナンスに関する基本方針としております。また、ステークホルダーに対し、経営状況に関する情報開示と説明責任を積極的に行っています。
①

会社の機関の内容および内部統制システムの整備の状況等
イ 会社の機関の内容
ａ 監査役制度採用会社であるか委員会等設置会社であるかの別
当社は、監査役制度採用会社であります。
ｂ 取締役会、常勤役員会
取締役会は、原則月１回開催し、経営の基本方針、経営に関する重要事項ならびに法令で定められた事
項などの決定、業務執行状況の監督を行っております。
常勤役員会は、取締役会で決定した基本方針に基づき意思決定の迅速化と業務運営の効率化を図る目的
として、常勤役員を中心に、月２～３回開催し、重要な業務執行への対応を行っております。
ｃ コーポレート・ガバナンスの実効性の確保
当社は、業務執行の監督機能を強化し、透明かつ公正な企業活動の一層の充実を図るため、設立当初か
ら社外取締役ならびに社外監査役を選任しております。有価証券報告書提出日現在において取締役10名
中、社外取締役が２名、監査役３名中、社外監査役が２名の体制で、コーポレート・ガバナンスの実効性を確保し、投資家の信頼を高める方針であります。
ロ

内部統制システムの整備の状況
当社は、会社法および会社法施行規則の定める「会社業務の適正を確保する体制（内部統制システム）」に関して、以下のような基本方針のもと推進しております。
ａ 取締役の職務執行記録の保存・管理体制
取締役は、取締役会および常勤役員会等の議事録、稟議決裁書その他その職務の執行に係る情報を、文書管理規程の定めるところに従い適切に保存しかつ管理する。また、それらの文書は、監査役の要請によりいつでも閲覧に応じる。
ｂ リスク管理体制
法令遵守、災害、衛生管理等に係るリスクについては、それぞれの担当部署にて、規則・ガイドラ
インの制定、研修の実施、マニュアルの作成・配布等を行うものとし、新たに生じるリスクへの対応が必要な場合は、速やかに対応責任者となる取締役を定める。なお、リスク管理部門として総務部がリスク管理活動を統括し、規程の整備とその運用を図る。また、内部監査室において、内部監査規程の定めるところに従い定期的に監査を行う。
ｃ 効率性確保の体制
取締役会規程の定めるところに従い、重要案件はすべて取締役会に付議する。なお、業務執行の意
思決定の迅速化と業務運営の効率化を図るため、月２～３回常勤役員会を開催する。また、日常の業
務執行は、職務権限規程、業務分掌規程および稟議規程等により、担当役員、部長、次長、課長などの職制ラインに順次権限と職責を適切に委譲し、適時的確な意思決定と決定内容に沿った業務執行を行う。
ｄ 法令遵守体制
業務を担当する取締役は、自己の担当領域について、法令等の遵守体制を構築する権限と責任を有する。また、総務担当取締役は、これらを横断的に推進し管理する。
ｅ 企業集団の業務適正確保体制
監査役は内部監査室と連携し、当社と子会社の業務の効率化、適法性および妥当性を監査する。また、監査で改善指摘を受けた事項は、各所属長の責任において速やかに改善を行う。
ｆ 監査役の補助従業員に関する事項
監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合は、当社の使用人から監査役の補佐員を任命する。

- 22 -

ｇｈｉ

監査役の補助従業員の独立性に関する事項
当該使用人の任命、異動等の人事権に関わる事項の決定には、監査役会の事前の同意を必要とする。
役職員が監査役に報告するための体制
取締役および使用人は、当社または子会社に著しい損害を及ぼすおそれや事実の発生、信用を著しく失墜させる事態、内部管理の体制・手続き等に関する重大な欠陥や問題、法令違反等の不正行為や重大な不当行為などについて、書面もしくは口頭にて監査役に対し報告を行う。また、上記にかかわらず、監査役は必要に応じ、いつでも取締役または使用人に対し報告を求めることができる。
その他、監査役監査の実効性を確保する体制
監査役会が、監査の実施にあたり必要と認めるときは、弁護士、公認会計士、コンサルタントその他の外部アドバイザーを任用することができる。

ハ

会社の機関・内部統制の関係は、以下の図のとおりであります。

ニ

内部監査および監査役監査の状況
内部監査につきましては、社長直轄の内部監査室（２名）が担当しております。内部監査室は常勤監査役と連携し、主に業務の効率化や各部門の業務の適法性および妥当性について監査しております。監査結果
は、監査報告書に取りまとめ、常勤役員会に提出しております。
監査で改善指摘を受けた事項は、各所属長の責任において速やかに改善を行っております。また、業務運
営上関係する法令の改正等に対しては、顧問弁護士や会計監査人のアドバイスを受け、適宜社内規程の改正を行い整備に努めております。
監査役監査につきましては、上記のほか、取締役会、常勤役員会およびその他の重要な会議に参加し、法令、定款に反する行為や株主利益を侵害する決定がなされていないかどうかについて監査を実施しております。
会計監査人との連携につきましては、第２四半期レビューおよび期末監査終了時の年２回、監査報告会を開催し、会計監査人より監査の概要、監査結果等に関する詳細な報告が行われるとともに、必要に応じて随時、意見交換が行われております。

- 23 -

②ホ

会計監査の状況
当社は、監査法人シドーとの間で会社法監査および金融商品取引法監査について監査契約を締結しております。
監査法人シドーの会計監査業務を執行した公認会計士は、以下のとおりであります。
監査法人シドー 指定社員 業務執行社員：菅井朗
指定社員 業務執行社員：藤田 和重
なお、継続監査年数については７年以内であります。
当事業年度の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士３名であります。

ヘ社外取締役および社外監査役との関係
資本的関係については、社外取締役２名および社外監査役２名が、当事業年度末で当社株式をそれぞれ
183,022株および85,794株を所有しております。
取引関係については、社外取締役１名および社外監査役２名が代表取締役（社長または会長）を務める会社との間に、それぞれ246百万円および1,456百万円の取引があります。また、社外監査役１名より建物を賃借し、12百万円を支出しております。なお、取引条件等については、一般的取引条件と同様に決定しております。
人的関係その他の利害関係については、該当事項はありません。

役員報酬の内容
当社における当事業年度の取締役および監査役に対する役員報酬は、以下のとおりであります。
取締役の年間報酬総額

150,531千円（うち社外取締役

3,300千円）

監査役の年間報酬総額

8,160千円（うち社外監査役

3,780千円）

計

158,691千円③

取締役の定数当社の取締役は12名以内とする旨定款に定めております。

④

取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。

⑤

株主総会決議事項を取締役会で決議することができることとしている事項
イ 自己株式の取得
当社は、機動的に自己の株式の取得を行うため、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって、市場取引等により自己の株式を取得することができる旨定款に定めております。
ロ 中間配当
当社は、株主への機動的な利益還元を可能にするため、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって、中間配当をすることができる旨定款に定めております。

⑥

株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる
株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行う
ことを目的をするものであります。

- 24 -

（２）【監査報酬の内容等】①【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
前連結会計年度
区分

当連結会計年度

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報
酬（千円）

提出会社

－

－

15,000

－

連結子会社

－

－

－

－

計

－

－

15,000－②【その他重要な報酬の内容】
該当事項はありません。
③【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
該当事項はありません。
④【監査報酬の決定方針】
特定の定めはありませんが、監査日数等を勘案して決定しております。

- 25 -

第５【経理の状況】
１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。
以下「連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。
(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
なお、前事業年度（平成19年10月１日から平成20年９月30日まで）は、改正前の財務諸表等規則に基づき、当事
業年度（平成20年10月１日から平成21年９月30日まで）は、改正後の財務諸表等規則に基づいて作成しております。
(3）当連結会計年度（平成20年10月１日から平成21年９月30日まで）は、連結財務諸表の作成初年度であるため、以下に掲げる連結貸借対照表、連結損益計算書、連結株主資本等変動計算書及び連結キャッシュ・フロー計算書については、前連結会計年度との対比は行っておりません。

２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当連結会計年度（平成20年10月１日から平成21年９月30日まで）の連結財務諸表並びに前事業年度（平成19年10月１日から平成20年９月30日まで）および当事業年度（平成20年10月１日から平成21年９月30日まで）の財務諸表について、監査法人シドーにより監査を受けております。

- 26 -

１【連結財務諸表等】（１）【連結財務諸表】①【連結貸借対照表】(単位：千円)
当連結会計年度(平成21年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
売掛金
商品及び製品
原材料及び貯蔵品
前払費用
繰延税金資産
未収入金
その他
貸倒引当金

583,779
97,204
753,637
2,730
45,73587,170169,738754△1,500流動資産合計

1,739,250

固定資産
有形固定資産建物
減価償却累計額※28,501,984△4,371,997

建物（純額）

4,129,987

構築物
減価償却累計額

729,674△596,212

構築物（純額）133,461

車両運搬具
減価償却累計額

1,763△1,711

車両運搬具（純額）

52

工具、器具及び備品
減価償却累計額

351,168△297,603

工具、器具及び備品（純額）

53,565

土地リース資産
減価償却累計額※25,701,392
103,363△8,651

リース資産（純額）

94,712

有形固定資産合計

10,113,171

無形固定資産借地権
その他

17,4189,758

無形固定資産合計

27,176

投資その他の資産投資有価証券
関係会社株式出資金
長期貸付金
長期前払費用繰延税金資産
敷金及び保証金
その他

※1

※2
※2

※2

投資その他の資産合計

59,3973,000
1,842
306,266
74,944
15,716654,041
30,842

1,146,051

固定資産合計

11,286,400

資産合計

13,025,651- 27 -

(単位：千円)
当連結会計年度(平成21年９月30日)
負債の部
流動負債
買掛金
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
リース債務
未払金
未払費用
未払法人税等未払消費税等
預り金
賞与引当金
その他

1,578,835
230,000※2
721,044
21,651
151,310
268,971
106,827
82,60092,548157,368
42,380※3

流動負債合計

3,453,538

固定負債
長期借入金
リース債務
退職給付引当金
役員退職慰労引当金
長期預り敷金保証金
その他※2

固定負債合計3,879,584
77,796458,852
144,632
449,648
17,1805,027,694

負債合計

8,481,232

純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式

840,455
767,3022,933,760△2,648

株主資本合計

4,538,869

評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金

5,549

評価・換算差額等合計

5,549

純資産合計

4,544,418

負債純資産合計

13,025,651- 28 -

②【連結損益計算書】(単位：千円)(自至当連結会計年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日)

売上高
売上原価

28,066,170
21,559,138

売上総利益

6,507,031

営業収入

328,544

営業総利益6,835,575

販売費及び一般管理費
広告宣伝費
消耗品費
配送費
貸倒引当金繰入額
役員報酬
従業員給料及び賞与
賞与引当金繰入額
退職給付費用
役員退職慰労引当金繰入額
法定福利及び厚生費
賃借料
修繕維持費
水道光熱費
租税公課
減価償却費
その他

620,206
165,188
112,001
1,150
162,691
2,519,622
156,636
31,31018,697370,362
519,547
251,776
608,000
158,776
293,797
324,520

販売費及び一般管理費合計

6,314,284

営業利益

521,291

営業外収益
受取利息
受取配当金
その他

9,130
3,602
10,578

営業外収益合計

23,310

営業外費用
支払利息
その他

67,6441,392

営業外費用合計

69,036

経常利益

475,565

特別利益
退職給付引当金戻入額

18,605

特別利益合計18,605

特別損失
固定資産除却損
その他※

特別損失合計

18,840979
19,819

税金等調整前当期純利益

474,351

法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額

186,8966,908

法人税等合計193,804

当期純利益

280,547- 29 -

③【連結株主資本等変動計算書】(単位：千円)(自至当連結会計年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日)

株主資本
資本金
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計

840,455

当期末残高

840,455

－

資本剰余金
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計

767,302－

当期末残高

767,302

利益剰余金
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益

2,721,172△67,959
280,547

当期変動額合計

212,587

当期末残高

2,933,760

自己株式
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計△2,648－△2,648

当期末残高
株主資本合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益

4,326,281△67,959
280,547

当期変動額合計

212,587

当期末残高

4,538,869- 30 -

(単位：千円)(自至当連結会計年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日)

評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

9,045△3,495△3,495

当期変動額合計
当期末残高

5,549

評価・換算差額等合計
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

9,045△3,495△3,495

当期変動額合計
当期末残高

5,549

純資産合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

4,335,327△67,959
280,547△3,495

当期変動額合計

209,091

当期末残高

4,544,418- 31 -

④【連結キャッシュ・フロー計算書】(単位：千円)(自至当連結会計年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益
減価償却費
のれん償却額
賞与引当金の増減額（△は減少）
退職給付引当金の増減額（△は減少）
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
貸倒引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
支払利息
固定資産除却損
投資有価証券売却損益（△は益）
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
その他の資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
未払消費税等の増減額（△は減少）
その他の負債の増減額（△は減少）

474,351
294,179
11,555
2,009△30,629
18,697
1,150△12,732
67,644
16,560979△3,659△21,388
16,979△67,590
82,818△134,371

小計716,552

利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額

4,747△68,156△185,565

営業活動によるキャッシュ・フロー

467,578

投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
定期預金の払戻による収入
有形固定資産の取得による支出
投資有価証券の取得による支出
投資有価証券の売却による収入連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
建設協力金の回収による収入
敷金及び保証金の差入による支出
敷金及び保証金の回収による収入△32,714
26,400△463,032△1,9381,073※2△28,199
32,329△31,662
35,930

投資活動によるキャッシュ・フロー

△461,814

財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
リース債務の返済による支出
配当金の支払額

200,000
650,000△662,707△9,083△67,849

財務活動によるキャッシュ・フロー

110,360

現金及び現金同等物に係る換算差額－

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

116,123

現金及び現金同等物の期首残高

374,380

現金及び現金同等物の期末残高※1- 32 -

490,503

【連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項】
項目

（自
至

当連結会計年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日）

１．連結の範囲に関する事項 （1）連結子会社の数
１社
連結子会社の名称
株式会社オーケー
株式会社オーケーについては、平成
21年２月９日付にて株式を取得し、完全子会社といたしました。みなし取得日を当該子会社の決算日（４月30日）としたため、第３四半期連結
会計期間より連結の範囲に含めております。
（2）非連結子会社の名称等
有限会社ダイイチリスクマネージメ
ント（連結の範囲から除いた理由）
非連結子会社は、小規模であり、総資産、売上高、当期純利益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないためであります。
２．持分法の適用に関する事 持分法を適用しておりません。
項
非連結子会社は当期純利益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等に及ぼす影響が軽微であり重要性がない
ため、持分法の適用範囲から除外しております。
３．連結子会社の事業年度等
株式会社オーケーの決算日を4月30日かに関する事項ら9月30日に変更しております。この変更
により、連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。
４．会計処理基準に関する事
項(1）重要な資産の評価基準 ① 有価証券
及び評価方法その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法- 33 -

項目

（自
至
②

当連結会計年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日）

たな卸資産
商品及び製品
生鮮食品
最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）店舗在庫商品（除生鮮食品）
売価還元法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）原材料及び貯蔵品
最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）(2）重要な減価償却資産の ①
減価償却の方法

有形固定資産（リース資産を除く）②

無形固定資産（リース資産を除く）

主に定率法を採用しております。
ただし、平成10年４月１日以後取得分の建物（建物附属設備を除く）については定額法によっております。なお、
主な耐用年数は次のとおりであります。
建物
3年～39年
その他
2年～20年
定額法

③

④

リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
なお、所有権移転外ファイナンス・リ
ース取引のうち、リース取引開始日が平成20年９月30日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
長期前払費用定額法- 34 -

項目（自至(3）重要な引当金の計上基 ①
準

②

③

④

(4）重要なヘッジ会計の方 ①
法

②

③

④

当連結会計年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日）

貸倒引当金
債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
賞与引当金
従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当連結会計年度の負担額を計上しております。
退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当連結会計年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
役員退職慰労引当金
役員に対する退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を引当計上しております。
ヘッジ会計の方法
特例処理の要件を満たす金利スワップ
について、特例処理を採用しております。
ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段
金利スワップ取引
ヘッジ対象
借入金
ヘッジ方針
当社の金利スワップ取引は、借入金利の変動によるリスク回避を目的としており、投機的な取引は行わない方針であります。
ヘッジ有効性評価の方法
特例処理によっている金利スワップであるため、有効性の評価は省略しております。

(5）その他連結財務諸表作 消費税等の会計処理成のための重要な事項
税抜方式によっております。
５．連結子会社の資産及び負連結子会社の資産及び負債の時価につい債の評価に関する事項ては、全面時価評価法を採用しております。

- 35 -

項目（自至当連結会計年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日）

６．のれん及び負ののれんののれんの償却については、一括償却を行償却に関する事項っております。
７．連結キャッシュ・フロー
手許現金、要求払預金および取得日から計算書における資金の範 ３か月以内に満期日の到来する流動性の高囲い、容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期的な投資からなっております。

【注記事項】（連結貸借対照表関係）
当連結会計年度（平成21年９月30日）※１

非連結子会社に対するものは次のとおりであります。
関係会社株式
3,000千円※２

担保に供している資産及びこれに対応する債務は次のとおりであります。

（1）担保に供している資産
建物

3,610,970千円

土地5,002,051

長期貸付金

114,672

長期前払費用

28,439

敷金及び保証金

85,710計

8,841,844（2）上記に対応する債務
長期借入金

4,600,628千円（１年内返済予定の長期借入金を含む）計

4,600,628※３

当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行３行と当座貸越契約を締結しております。この契約に基づく当連結会計年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。
当座貸越極度額
900,000千円
借入実行残高差引額

200,000
700,000- 36 -

（連結損益計算書関係）（自至※当連結会計年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日）

固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。
工具、器具及び備品

15,307千円

撤去費用等

2,280

その他

1,253
計

18,840（連結株主資本等変動計算書関係）
当連結会計年度（自平成20年10月1日 至平成21年９月30日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
前連結会計年度末
株式数（株）

当連結会計年度増
加株式数（株）

当連結会計年度減
少株式数（株）

当連結会計年度末
株式数（株）

4,003,320－－

4,003,320

4,003,320－－

4,003,320

5,677

－

－

5,677

5,677

－

－

5,677

発行済株式
普通株式
合計
自己株式
普通株式
合計

２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項（1）配当金支払額
決議
平成20年12月24日
定時株主総会

株式の種類

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額（円）

普通株式

67,959

17

基準日

効力発生日

平成20年９月30日

平成20年12月25日（2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
決議
平成21年12月24日
定時株主総会

株式の種類
普通株式

配当金の総額（千円）

配当の原資

59,964

利益剰余金- 37 -

１株当たり配
当額（円）
15

基準日

効力発生日

平成21年９月30日 平成21年12月25日

（連結キャッシュ・フロー計算書関係）（自至当連結会計年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日）※１．現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係（平成21年９月30日現在）
現金及び預金勘定

583,779千円

預入期間が３か月を超える定期預金△93,275

現金及び現金同等物

490,503※２．株式の取得により新たに連結子会社となった会社の資産及び負債の主な内訳
株式の取得により新たに株式会社オーケーを連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに株式会社オーケー株式の取得価額と株式会社オーケー
取得のための支出（純額）との関係は次のとおりであ
ります。
流動資産
208,140千円
固定資産
のれん

2,395,605
11,555

流動負債△209,356

固定負債△2,365,919

株式会社オーケー株式の取得
価額
株式会社オーケー現金及び現金同等物
差引：株式会社オーケー取得のための支出

40,025△11,825
28,199- 38 -（リース取引関係）（自至当連結会計年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日）

ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引① リース資産の内容
有形固定資産事務機器、店舗設備（工具、器具及び備品）であります。
② リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計処理基準に関する事項 （2）重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、平成20年９月30日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおりであります。
１．リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額、減損損失累計額相当額及び期末残高相当額
取得価額相 減価償却累 減損損失累 期末残高相当額
計額相当額 計額相当額 当額
（千円）
（千円）
（千円）
（千円）
工具、
器具及
び備品

638,351

418,764

37,064

182,521

合計

638,351

418,764

37,064

182,521

２．未経過リース料期末残高相当額等
未経過リース料期末残高相当額
１年内72,252千円

１年超

125,478

合計

197,731

リース資産減損勘定の残高

12,038千円

３．支払リース料、リース資産減損勘定の取崩額、減価償
却費相当額、支払利息相当額及び減損損失
支払リース料
リース資産減損勘定の取崩額

118,318千円
8,727千円

減価償却費相当額

104,055千円

支払利息相当額

4,744千円

減損損失－千円

４．減価償却費相当額の算定方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
５．利息相当額の算定方法
リース料総額とリース物件の取得価額相当額との差額を利息相当額とし、各期への配分方法について
は、利息法によっております。

- 39 -

（有価証券関係）
有価証券
１．その他有価証券で時価のあるもの
当連結会計年度（平成21年９月30日）
種類

取得原価
（千円）

連結貸借対照表計上額（千円）

差額（千円）(1）株式

31,455

43,20011,744

(2）債券

－

－

－

(3）その他

－

－

－

小計

31,455

43,20011,744

(1）株式

5,633

3,197

△2,436

(2）債券

－

－

－

(3）その他

－

－

－

小計

5,633

3,197

△2,43637,08946,3979,308

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
合計

２．時価のない主な有価証券の内容及び連結貸借対照表計上額
当連結会計年度（平成21年９月30日）
種類
連結貸借対照表計上額（千円）(1）子会社株式及び関連会社株式
子会社株式

3,000

(2）その他有価証券
非上場株式

13,000（デリバティブ取引関係）
当連結会計年度（自平成20年10月１日 至平成21年９月30日）
当社の利用しているデリバティブ取引は全て金利スワップの特例処理を適用しているため、デリバティブ取引に関する注記を省略しております。

- 40 -

（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社グループは、確定給付型の制度として退職金規程に基づく退職一時金制度を採用しております。
２．退職給付債務及びその内訳
当連結会計年度（平成21年９月30日）(1) 退職給付債務（千円）

469,388(2) 年金資産（千円）

10,536(3) 退職給付引当金 (1)－(2)（千円）

458,852（注）

当社グループは、退職給付債務の算定にあたり、簡便法を採用しております。
３．退職給付費用の内訳（自至当連結会計年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日）

退職給付費用（千円）

31,310

勤務費用（千円）

31,310（注）

当社グループは、退職給付費用の算定にあたり、簡便法を採用しております。
４．退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
当社グループは、簡便法を採用しておりますので、基礎率等について記載しておりません。
（ストック・オプション等関係）
当連結会計年度（自平成20年10月１日
該当事項はありません。

至平成21年９月30日）- 41 -

（税効果会計関係）
当連結会計年度（平成21年９月30日）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産退職給付引当金損金算入限度超過額

159,259千円

賞与引当金繰入額否認

60,760

役員退職慰労引当金繰入額否認

58,402

減損損失

32,057

未払費用否認11,142

未払事業税否認

9,073

減価償却資産償却超過額

7,481

未払事業所税否認

5,669

その他
繰延税金資産合計

4,753
348,601千円

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金△3,758千円

建設協力金△10,502

全面時価評価法による評価差額△231,453

繰延税金負債合計△245,715千円

繰延税金資産の純額

102,886千円

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。

- 42 -

（セグメント情報）【事業の種類別セグメント情報】
当連結会計年度（自平成20年10月１日 至平成21年９月30日）
小売事業の売上高、営業利益及び資産の金額は、全セグメントの売上高の合計、営業利益及び全セグメン
トの資産の金額の合計額に占める割合が、いずれも90％超であるため、記載を省略しております。
【所在地別セグメント情報】
当連結会計年度（自平成20年10月１日 至平成21年９月30日）
本邦以外の国又は地域に所在する連結子会社及び重要な在外支店がないため、該当事項はありません。
【海外売上高】当連結会計年度（自平成20年10月１日 至平成21年９月30日）
海外売上高がないため、該当事項はありません。

【関連当事者情報】
当連結会計年度（自平成20年10月１日 至平成21年９月30日）（追加情報）
当連結会計年度より、「関連当事者の開示に関する会計基準」（企業会計基準第11号 平成18年10月17日）及び「関連当事者の開示に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第13号 平成18年10月17日）を適用しております。
なお、これによる開示対象範囲の変更はありません。
関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等
種類

会社等の名
称又は氏名

裕

所在地

役員

佐藤

－

役員及びそ
の近親者が
議決権の過
半数を所有
する会社

丸果帯広中
央青果㈱

北海道帯
広市

三洋興熱㈱

北海道帯
広市

資本金
又は
出資金
（千円）

事業の
内容又
は職業

議決権等
の所有
(被所有)
割合(％)

関連当事者
との関係

取引の内容

取引金額
（千円）

科目

期末残高
（千円）

当社
監査役

（注１）

建物の賃借

営業
取引

建物の
賃借

12,000

敷金及び保
証金

6,500

15,000

青果物卸
売業

（注２）

商品の仕入れ

営業
取引

青果物
の仕入

246,739

買掛金

8,564

30,000

石油卸小
売

（注３）

灯油等の購入

営業
取引

灯油等
の購入

78,723

未払金

5,767

－

（注）１．当社監査役佐藤裕が、当社株式の1.0％を直接所有しております。
２．丸果帯広中央青果㈱は、当社取締役内藤龍信およびその近親者が100％を直接所有しております。
３．三洋興熱㈱は、当社監査役笹井祐三およびその近親者が55.0％を直接所有しております。
４．取引条件ないし取引条件の決定方針等（1）営業取引については、一般的取引条件と同様に決定しております。
（2）取引金額には、消費税等は含まれておりません。

- 43 -

（１株当たり情報）項目
１株当たり純資産額（円）（自至当連結会計年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日）
1,136.77

１株当たり当期純利益（円）
潜在株式調整後１株当たり当期純利益

70.18
潜在株式が存在しないため、記載しておりません。

（注）１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
(自至当連結会計年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日)

当期純利益（千円）

280,547

普通株主に帰属しない金額（千円）－

普通株式に係る当期純利益（千円）

280,547

期中平均株式数（株）

3,997,643（重要な後発事象）
該当事項はありません。

- 44 -

⑤【連結附属明細表】【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
前期末残高
（千円）

区分
短期借入金

当期末残高
（千円）

平均利率
（％）

返済期限

－

230,000

1.15－

１年以内に返済予定の長期借入金

574,896

721,0441.74－

１年以内に返済予定のリース債務－

21,651－－2,390,659

3,879,584

1.76

平成23年～31年

リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）－

77,796－

平成25年～27年

その他有利子負債

－

－

－

－

2,965,555

4,930,076－－

長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）

合計（注）１．平均利率については、当連結会計年度末現在の借入金残高および利率を使用して算出しております。
２．リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
３．長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
１年超２年以内（千円）

２年超３年以内（千円）

３年超４年以内（千円）

４年超５年以内
（千円）

長期借入金

689,114649,384

607,736

529,710

リース債務

21,651

21,651

21,651

12,728（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報
第１四半期
第２四半期
第３四半期
第４四半期
自平成20年10月１日 自平成21年１月１日 自平成21年４月１日 自平成21年７月１日
至平成20年12月31日 至平成21年３月31日 至平成21年６月30日 至平成21年９月30日
売上高（千円）－－

6,973,920

7,248,955

税金等調整前四半期純利益
（千円）

－

－

89,93897,658

四半期純利益（千円）－－

45,19566,820

１株当たり四半期純利益
（円）

-

－

11.31

16.71

（注）当社は、平成21年２月９日付にて株式会社オーケーの株式を取得し、完全子会社といたしました。みなし取得日を当該子会社の決算日（４月30日）としたため、第３四半期連結会計期間（平成21年４月１日から平成21年
６月30日まで）より四半期連結財務諸表を作成しております。

- 45 -

２【財務諸表等】（１）【財務諸表】①【貸借対照表】(単位：千円)
前事業年度(平成20年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
売掛金
商品
商品及び製品
貯蔵品
原材料及び貯蔵品
前払費用
繰延税金資産
未収入金
その他
貸倒引当金

当事業年度
(平成21年９月30日)

439,841
90,639693,490－

469,100
93,353－705,113－

3,776－
48,136
88,340151,3252,734△350

流動資産合計※4

1,517,934

固定資産
有形固定資産建物
減価償却累計額※16,623,591△3,123,699

1,620
45,302
87,170286,110754△1,5001,687,025※1

6,614,731△3,330,224

建物（純額）

3,499,892

3,284,507

構築物
減価償却累計額

459,928△321,803

456,991△340,600

構築物（純額）138,125

116,390

車両運搬具
減価償却累計額

1,635△1,570

1,635△1,586

車両運搬具（純額）
工具、器具及び備品
減価償却累計額

6549

203,033△158,252

204,531△169,758

工具、器具及び備品（純額）

44,781

土地
リース資産
減価償却累計額※13,808,504－－

41,787

7,491,368

7,698,236

17,418
8,421

17,418
8,421

25,83925,83963,3233,000
1,812
330,608－

59,39743,025
1,812
306,266
125,950
74,944
247,170648,544
30,500

無形固定資産借地権
電話加入権
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
関係会社株式出資金
長期貸付金
関係会社長期貸付金
長期前払費用繰延税金資産
敷金及び保証金
その他

※1

※1

※1

- 46 -

4,220,729
46,657△4,870－リース資産（純額）
有形固定資産合計

34,773※1

79,752
250,540
680,345
272

※1

※1

※1

(単位：千円)
前事業年度(平成20年９月30日)
投資その他の資産合計

当事業年度(平成21年９月30日)

1,409,654

固定資産合計
資産合計
負債の部
流動負債
買掛金
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
リース債務
未払金
未払費用
未払法人税等未払消費税等
預り金
賞与引当金
その他

1,537,610

8,926,862

9,261,686

10,444,796

10,948,712

1,506,542－※1

85,224
146,370
42,296

1,562,222
200,000※1
543,096
9,743
144,883
254,023
106,732
82,60089,904150,471
42,3802,948,061

3,186,057※3574,896－236,389
254,902
101,440－

流動負債合計
固定負債
長期借入金
リース債務
退職給付引当金
役員退職慰労引当金
長期預り敷金保証金
その他※1

固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
資本剰余金合計

2,390,659－※1

403,247
125,935
213,870
27,6962,483,897
34,133
394,402
144,632
175,146
17,1803,161,408

3,249,392

6,109,469

6,435,449

840,455

840,455

767,302767,302767,302767,302

利益剰余金
利益準備金
その他利益剰余金
別途積立金
繰越利益剰余金

159,266

159,266

2,100,000
461,906

2,250,000
493,338

利益剰余金合計

2,721,172

2,902,604△2,648△2,648

自己株式
株主資本合計

4,326,281

4,507,713

評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金

9,045

5,549

評価・換算差額等合計

9,045

5,549

純資産合計

4,335,327

4,513,262

負債純資産合計

10,444,796

10,948,712- 47 -

②【損益計算書】(単位：千円)
(自
至
売上高
売上原価
商品期首たな卸高
当期商品仕入高
合計
商品期末たな卸高
商品売上原価
売上総利益
営業収入
不動産賃貸収入
その他の営業収入
営業収入合計
営業総利益

前事業年度
平成19年10月１日
平成20年９月30日)

(自
至

当事業年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日)

26,024,242

27,135,494

587,973
19,935,260

693,490
20,838,221

20,523,233

21,531,712

693,490

705,113

19,829,742

20,826,598

6,194,499

6,308,896

202,635
61,257

199,219
64,988263,893

264,2076,458,393

6,573,103

565,190
186,911
113,909－

販売費及び一般管理費
広告宣伝費
消耗品費
配送費
貸倒引当金繰入額
役員報酬
従業員給料及び賞与
賞与引当金繰入額
退職給付費用
役員退職慰労引当金繰入額
法定福利及び厚生費
賃借料
修繕維持費
水道光熱費
租税公課
減価償却費
その他

141,1022,300,835
146,370
31,06918,645323,263
539,630
266,095
605,291
157,025
232,443
359,270

604,843
158,971
110,018
1,150
158,691
2,444,835
150,471
30,076
18,697357,534
516,348237,636
593,148
139,574
264,626
307,053

販売費及び一般管理費合計

5,987,053

6,093,677

営業利益

471,339

479,426

営業外収益
受取利息
受取配当金
助成金収入
その他

9,532
1,026
648
13,485

10,006
3,561
918
8,882

24,692

23,367

営業外収益合計- 48 -

(単位：千円)
(自
至

前事業年度
平成19年10月１日
平成20年９月30日)

営業外費用
支払利息
その他
営業外費用合計
経常利益
特別損失
固定資産除却損
減損損失

※1
※2

(自
至

当事業年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日)

50,1252,324

54,7791,385

52,44956,165443,582446,628

4,979
42,664

※1

3,528
－

特別損失合計47,6433,528

税引前当期純利益

395,938

443,099

法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額

185,468△7,166

186,800
6,908

法人税等合計178,302

193,708

当期純利益

217,636

249,391- 49 -

③【株主資本等変動計算書】(単位：千円)(自至前事業年度
平成19年10月１日
平成20年９月30日)

(自
至

当事業年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日)

株主資本
資本金
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計

840,455

840,455

－

－

当期末残高

840,455

840,455

資本剰余金
資本準備金
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計

767,302767,302

－

－

当期末残高

767,302767,302767,302767,302－－

資本剰余金合計
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計
当期末残高

767,302767,302

利益剰余金
利益準備金
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計

159,266

159,266

－

－

当期末残高

159,266

159,266

1,950,000

2,100,000

150,000

150,000

150,000

150,000

2,100,000

2,250,000

454,235

461,906△150,000△59,965
217,636△150,000△67,959249,391

7,670

31,431

461,906

493,338

2,563,502

2,721,172－△59,965－△67,959

217,636

249,391

その他利益剰余金
別途積立金
前期末残高
当期変動額
別途積立金の積立
当期変動額合計
当期末残高
繰越利益剰余金
前期末残高
当期変動額
別途積立金の積立
剰余金の配当当期純利益
当期変動額合計
当期末残高
利益剰余金合計
前期末残高
当期変動額
別途積立金の積立
剰余金の配当当期純利益
当期変動額合計
当期末残高- 50 -

157,670

181,4312,721,172

2,902,604

(単位：千円)
(自
至
自己株式
前期末残高
当期変動額
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高
株主資本合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高評価・換算差額等合計
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
純資産合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高- 51 -

前事業年度
平成19年10月１日
平成20年９月30日)

(自
至

当事業年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日)△2,618△2,648

△29

－

△29

－

△2,648△2,6484,168,640

4,326,281△59,965△67,959

217,636△29

249,391－

157,641

181,431

4,326,281

4,507,713

23,0189,045△13,972△3,495△13,972△3,495

9,045

5,549

23,0189,045△13,972△3,495△13,972△3,495

9,045

5,549

4,191,658

4,335,327△59,965△67,959

217,636△29△13,972

249,391－△3,495

143,669

177,935

4,335,327

4,513,262

④【キャッシュ・フロー計算書】(単位：千円)(自至前事業年度
平成19年10月１日
平成20年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期純利益
減価償却費
減損損失
賞与引当金の増減額（△は減少）
退職給付引当金の増減額（△は減少）
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
支払利息
固定資産除却損
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
その他の資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
未払消費税等の増減額（△は減少）
その他の負債の増減額（△は減少）

395,938
236,273
42,664△33,443
10,09318,645△10,559
50,125
1,205△14,502△104,211△2,00457,590△37,5239,239

小計

619,531

利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額

1,973△50,631△177,511

営業活動によるキャッシュ・フロー

393,362

投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
定期預金の払戻による収入
投資有価証券の取得による支出
有形固定資産の取得による支出
無形固定資産の取得による支出
建設協力金の回収による収入
敷金及び保証金の差入による支出
敷金及び保証金の回収による収入△20,446
150,198△1,200△786,387△3,49832,329△984
21,692△608,298

投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
自己株式の取得による支出
配当金の支払額

690,000△559,679△29△59,409

財務活動によるキャッシュ・フロー

70,881

現金及び現金同等物に係る換算差額－△144,053

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高

518,433※

現金及び現金同等物の期末残高- 52 -

374,380

【重要な会計方針】
項目

（自
至

前事業年度
平成19年10月１日
平成20年９月30日）

１．有価証券の評価基準及び評 (1）子会社株式及び関連会社株式価方法
移動平均法による原価法(2）その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法
２．たな卸資産の評価基準及び (1）商品
評価方法
生鮮食品
最終仕入原価法による原価法

店舗在庫商品（除生鮮食品）
売価還元法による原価法(2）貯蔵品
最終仕入原価法による原価法- 53 -（自至

当事業年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日）(1）子会社株式及び関連会社株式
同左(2）その他有価証券
時価のあるもの同左

時価のないもの
同左(1）商品及び製品
生鮮食品
最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）店舗在庫商品（除生鮮食品）
売価還元法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算
定）(2）原材料及び貯蔵品
最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）（会計方針の変更）
当事業年度より「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準
第９号 平成18年７月５日公表分）
を適用しております。
この変更に伴う営業利益、経常利
益及び税引前当期純利益に与える影
響はありません。

項目

（自
至

前事業年度
平成19年10月１日
平成20年９月30日）

３．固定資産の減価償却の方法 (1) 有形固定資産
定率法
ただし、平成10年４月１日以後取得
分の建物（建物附属設備を除く）については定額法によっております。
なお、主な耐用年数は次のとおりで
あります。

（自
至

当事業年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日）(1) 有形固定資産（リース資産を除く）
定率法
ただし、平成10年４月１日以後取得
分の建物（建物附属設備を除く）については定額法によっております。
なお、主な耐用年数は次のとおりで
あります。

建物

3年～39年

建物

3年～39年

その他

2年～20年

その他

2年～20年（追加情報）
法人税法の改正に伴い、平成19年３月31日以前に取得した有形固定資産については、改正前の法人税法に基づく減価償却の方法の適用により取得価額の５％に到達した事業年度の翌事業年度より、取得価額の５％相当額と備忘価額との差額を５年間にわたり均等償却し、減価償却費に含めて計上しております。なお、この変更に伴う営業利益、経常利益、税引
前当期純利益に与える影響は軽微であります。
(2）無形固定資産
ソフトウェアについては、一時償却
しております。

――――――――――――――(2）リース資産
所有権移転外ファイナンス・リー
ス取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
なお、所有権移転外ファイナン
ス・リース取引のうち、リース取引
開始日が平成20年９月30日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
(3）長期前払費用
同左(3）長期前払費用
定額法- 54 -

項目
４．引当金の計上基準

（自
至

前事業年度
平成19年10月１日
平成20年９月30日）

（自
至

当事業年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日）(1）貸倒引当金
債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率
により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

(1）貸倒引当金(2）賞与引当金
従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期の負担額を計上しております。

(2）賞与引当金(3）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。

(3）退職給付引当金
同左(4) 役員退職慰労引当金
役員に対する退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を引当計上しております。

(4) 役員退職慰労引当金
同左

同左

同左

５．リース取引の処理方法

リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リ
ース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。

６．ヘッジ会計の方法(1) ヘッジ会計の方法
特例処理の要件を満たす金利スワップについて、特例処理を採用しております。

(1) ヘッジ会計の方法
同左(2) ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段
金利スワップ取引(2) ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段
同左

ヘッジ対象
借入金

―――――――

ヘッジ対象
同左(3) ヘッジ方針
当社の金利スワップ取引は、借入金利の変動によるリスク回避を目的としており、投機的な取引は行わない
方針であります。

(3) ヘッジ方針(4) ヘッジ有効性評価の方法
特例処理によっている金利スワップであるため、有効性の評価は省略しております。

(4) ヘッジ有効性評価の方法
同左- 55 -

同左

項目

（自
至

前事業年度
平成19年10月１日
平成20年９月30日）（自至

７．キャッシュ・フロー計算書 キャッシュ・フロー計算書における資金における資金の範囲（現金及び現金同等物）は、手許現金、要求払預金および取得日から３か月以内に満期日の到来する流動性の高い、容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期的な投資からなっております。
８．その他財務諸表作成のため 消費税等の会計処理の基本となる重要な事項
税抜方式によっております。

当事業年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日）
──────

消費税等の会計処理
同左【会計処理方法の変更】
（自
至

前事業年度
平成19年10月１日
平成20年９月30日）
──────

（自至

当事業年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日）（リース取引に関する会計基準）
所有権移転外ファイナンス・リース取引については、
従来、賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっておりましたが、当事業年度より「リース取引に関する会
計基準」（企業会計基準第13号（平成５年６月17日（企業会計審議会第一部会）、平成19年３月30日改正））及
び「リース取引に関する会計基準の適用指針」（企業会
計基準適用指針第16号（平成６年１月18日（日本公認会
計士協会 会計制度委員会）、平成19年３月30日改正））を適用し、通常の売買取引に係る方法に準じた会
計処理によっております。
この変更に伴う営業利益、経常利益及び税引前当期純利益に与える影響はありません。

- 56 -

【注記事項】（貸借対照表関係）
前事業年度（平成20年９月30日）

当事業年度（平成21年９月30日）※１．担保に供している資産及びこれに対応する債務は次 ※１．担保に供している資産及びこれに対応する債務は次のとおりであります。
のとおりであります。
(1) 担保に供している資産(1) 担保に供している資産
建物

2,941,887千円

建物

2,765,490千円

土地3,682,353

土地

4,094,578

長期貸付金

121,778

長期貸付金

114,672

長期前払費用30,546

長期前払費用

28,439

敷金及び保証金

85,710

敷金及び保証金

85,710計

計

6,862,275(2）上記に対応する債務
長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）
計(2）上記に対応する債務
長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）2,965,555千円

計2,965,555――――――――

7,088,890
3,026,993千円

3,026,993

２．債務保証次の関係会社について、金融機関からの借入に対し債務保証を行っております。
株式会社オーケー

1,603,635千円（借入債務）――――――――――――――――※３．当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行３行と当座貸越契約を締結しております。この契約に基づく当事業年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。
当座貸越極度額

900,000千円

借入実行残高200,000

差引額

700,000※４．関係会社項目
関係会社に対する資産には区分掲記されたもののほ
か次のものがあります。
未収入金
125,140千円- 57 -

（損益計算書関係）
（自
至

前事業年度
平成19年10月１日
平成20年９月30日）（自至※１．固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。

※１．固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。

建物

138千円

建物

工具、器具及び備品

110

撤去費用等

撤去費用等
計

種類

店舗

建物、構築物、工具、器具及び備品、リース資
産、その他

計

場所
（件数）
旭川地区
（１件）
（１件）

757千円
2,280

4,729

その他

490

4,979

計

3,528

※２．減損損失
当事業年度において、当社は以下の資産グループについて減損損失を計上いたしました。
用途

当事業年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日）

金額（千円）

42,664

42,664

当社は、キャッシュ・フローを生み出す最小単位として店舗を基本単位に資産のグルーピングをしております。賃
貸資産等については、物件毎に資産のグルーピングをしております。なお、当社は遊休資産を所有しておりません。
営業活動から生ずる損益が継続してマイナス、または継続してマイナスとなる見込である店舗等の資産グループおよび市場価格が帳簿価額より著しく下落している賃貸資産については、各資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（42,664千円）として特別損失に計上しております。
その内訳は、建物6,055千円、構築物3,416千円、工具、器具及び備品3,995千円、リース資産24,287千円、その他
4,909千円であります。その他は、無形固定資産の借地権および投資その他の資産の長期前払費用であります。
なお、当資産グループの回収可能価額は正味売却価額により測定しており、建物については不動産鑑定評価基準を基に算定した時価により評価し、その他の固定資産については回収可能価額を零として評価しております。

- 58 -―――――――

（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自平成19年10月1日 至平成20年９月30日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
前事業年度末株式数（株）

当事業年度増加株
式数（株）

当事業年度減少株
式数（株）

当事業年度末株式
数（株）

4,003,320－－

4,003,320

合計

4,003,320－－

4,003,320

普通株式（注）

5,634

43

－

5,677

合計

5,634

43

－

5,677

発行済株式
普通株式

自己株式

（注）自己株式の数の増加は、単元未満株式の買取りによるものであります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項（1）配当金支払額
決議
平成19年12月21日
定時株主総会

株式の種類

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額（円）

普通株式

59,965

15

基準日

効力発生日

平成19年９月30日

平成19年12月25日（2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
決議
平成20年12月24日
定時株主総会

株式の種類
普通株式

配当金の総額（千円）

配当の原資

67,959

利益剰余金- 59 -

１株当たり配
当額（円）
17

基準日

効力発生日

平成20年９月30日 平成20年12月25日

当事業年度（自平成20年10月1日 至平成21年９月30日）
自己株式の種類及び株式数に関する事項
前事業年度末株式数（株）

当事業年度増加株
式数（株）

当事業年度減少株
式数（株）

当事業年度末株式
数（株）

5,677

－

－

5,677

5,677

－

－

5,677

普通株式
合計
（キャッシュ・フロー計算書関係）
（自
至

前事業年度
平成19年10月１日
平成20年９月30日）※現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係（平成20年９月30日現在）
現金及び預金勘定

439,841千円

預入期間が３か月を超える定期預金△65,461

現金及び現金同等物

374,380- 60 -（リース取引関係）
（自
至

前事業年度
平成19年10月１日
平成20年９月30日）

（自
至

当事業年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日）

リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以 ファイナンス・リース取引
外のファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引
１．リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当① リース資産の内容
額、減損損失累計額相当額及び期末残高相当額
有形固定資産事務機器、店舗設備（工具、器具及び備品）であります。
② リース資産の減価償却の方法
重要な会計方針「３．固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、平成20年９月30日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおりであります。
１．リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額、減損損失累計額相当額及び期末残高相当額
取得価額相 減価償却累 減損損失累 期末残高相当額
計額相当額 計額相当額 当額
（千円）
（千円）
（千円）
（千円）

取得価額相 減価償却累 減損損失累 期末残高相当額
計額相当額 計額相当額 当額
（千円）
（千円）
（千円）
（千円）
工具、
器具及
び備品

766,369

441,106

38,685286,577

工具、
器具及
び備品

638,351

418,764

37,064

182,521

合計

766,369

441,106

38,685286,577

合計

638,351

418,764

37,064

182,521

２．未経過リース料期末残高相当額等
未経過リース料期末残高相当額

２．未経過リース料期末残高相当額等
未経過リース料期末残高相当額

１年内105,667千円

１年内72,252千円

１年超

205,638

１年超

125,478

合計

311,305

合計

197,731

リース資産減損勘定の残高

20,766千円

リース資産減損勘定の残高

12,038千円

３．支払リース料、リース資産減損勘定の取崩額、減価償 ３．支払リース料、リース資産減損勘定の取崩額、減価償
却費相当額、支払利息相当額及び減損損失
却費相当額、支払利息相当額及び減損損失
支払リース料

125,485千円

支払リース料

リース資産減損勘定の取崩額

11,161千円

リース資産減損勘定の取崩額

減価償却費相当額

108,899千円

減価償却費相当額

104,055千円

支払利息相当額

4,482千円

支払利息相当額

4,744千円

減損損失

24,287千円

減損損失

４．減価償却費相当額の算定方法
４．減価償却費相当額の算定方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額同左法によっております。
５．利息相当額の算定方法
５．利息相当額の算定方法
リース料総額とリース物件の取得価額相当額との差額同左を利息相当額とし、各期への配分方法については、利息法によっております。

- 61 -

118,318千円
8,727千円－千円

（有価証券関係）
前事業年度（平成20年９月30日現在）
有価証券
１．その他有価証券で時価のあるもの
前事業年度（平成20年９月30日）
種類

取得原価
（千円）

貸借対照表計上額（千円）

差額（千円）(1）株式

31,64347,73316,089

貸借対照表計上額が取得原

(2）債券

－

－

－

価を超えるもの(3）その他

－

－

－

小計

31,64347,73316,089

(1）株式

3,507

2,590

△917

貸借対照表計上額が取得原

(2）債券

－

－

－

価を超えないもの(3）その他

－

－

－

小計

3,507

2,590

△917

35,15150,323

15,171合計

２．時価のない主な有価証券の内容及び貸借対照表計上額
前事業年度（平成20年９月30日）
種類
貸借対照表計上額（千円）(1）子会社株式及び関連会社株式
子会社株式

3,000

(2）その他有価証券
非上場株式

13,000

当事業年度（平成21年９月30日現在）
子会社株式及び関連会社株式で時価のあるものはありません。
（デリバティブ取引関係）
前事業年度（自平成19年10月１日 至平成20年９月30日）
当社の利用しているデリバティブ取引は全て金利スワップの特例処理を適用しているため、デリバティブ取引に関する注記を省略しております。

- 62 -

（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として退職金規程に基づく退職一時金制度を採用しております。
２．退職給付債務及びその内訳
前事業年度（平成20年９月30日）
退職給付債務（千円）

403,247

退職給付引当金（千円）（注）

403,247

当社は、退職給付債務の算定にあたり、簡便法を採用しております。
３．退職給付費用の内訳
（自
至

前事業年度
平成19年10月１日
平成20年９月30日）

退職給付費用（千円）

31,069勤務費用（千円）

31,069（注）

当社は、退職給付費用の算定にあたり、簡便法を採用しております。
４．退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
当社は、簡便法を採用しておりますので、基礎率等について記載しておりません。
（ストック・オプション等関係）
前事業年度（自平成19年10月１日
該当事項はありません。

至平成20年９月30日）- 63 -

（税効果会計関係）
前事業年度（平成20年９月30日）

当事業年度（平成21年９月30日）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
内訳
繰延税金資産繰延税金資産退職給付引当金損金算入限度超過額

162,831千円

退職給付引当金損金算入限度超過額

159,259千円

賞与引当金繰入額否認

59,104

賞与引当金繰入額否認

60,760

役員退職慰労引当金繰入額否認

50,852

役員退職慰労引当金繰入額否認

58,402

減損損失

38,988減損損失

32,057

未払費用否認

15,177

未払費用否認11,142

未払事業税否認

8,777

未払事業税否認

9,073

減価償却資産償却超過額

8,052

減価償却資産償却超過額

7,481

未払事業所税否認

4,954

未払事業所税否認

5,669

5,852

その他

その他
繰延税金資産合計

繰延税金資産合計

354,591千円

繰延税金負債

4,753
348,601千円

繰延税金負債

その他有価証券評価差額金△6,126千円

その他有価証券評価差額金△3,758千円

建設協力金△9,583

建設協力金△10,502

繰延税金負債合計△15,710千円

繰延税金負債合計△14,261千円

繰延税金資産の純額

338,880千円

繰延税金資産の純額

334,340千円

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率 ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別内訳との差異の原因となった主要な項目別内訳
法定実効税率40.4％（調整）
交際費等永久に損金に算入されない
項目
住民税均等割その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率（持分法損益等）
前事業年度（自平成19年10月１日
該当事項はありません。

法定実効税率

40.4％

（調整）
1.7

交際費等永久に損金に算入されない
項目

0.8

2.3

住民税均等割

2.7

0.6

その他

45.0％

税効果会計適用後の法人税等の負担率

至平成20年９月30日）- 64 -△0.2
43.7％

【関連当事者との取引】
前事業年度（自平成19年10月１日
役員及び個人主要株主等
属性

役員

役員及びその近親者が議決権の過半数を所有する会社

至平成20年９月30日）

会社等の
名称

住所

資本金又
は出資金
（千円）

事業の内
容又は職
業

議決権等の
所有（被所
有）割合

佐藤

－

－

当社監査
役

(注１)

裕

丸果帯広
中央青果
㈱

北海道
帯広市

三洋興熱

北海道

㈱

帯広市

15,00030,000

青果物卸
売業
石油卸小
売

（注２）

（注３）

関係内容
期末残高
（千円）

取引の内容

取引金額
（千円）

科目

－

建物の賃借

12,000

敷金及び
保証金

6,500

兼任１

商品の

青果物の仕

名

仕入

入

259,163

買掛金

11,101

兼任２

灯油等

灯油等の購

名

の購入

入

69,745

未払金

6,935

役員の
兼任等

事業上
の関係

－

（注）１．当社監査役佐藤裕が、当社株式の1.0％を直接所有しております。
２．丸果帯広中央青果㈱は、当社取締役内藤龍信およびその近親者が100％を直接所有しております。
３．三洋興熱㈱は、当社監査役笹井祐三およびその近親者が55.0％を直接所有しております。
４．取引条件ないし取引条件の決定方針等(1） 営業取引については、一般的取引条件と同様に決定しております。
(2） 取引金額には、消費税等は含まれておりません。

（１株当たり情報）項目
１株当たり純資産額（円）

（自
至

前事業年度
平成19年10月１日
平成20年９月30日）

当事業年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日）

1,084.47

1,128.98

54.44

62.38

１株当たり当期純利益（円）
潜在株式調整後１株当たり当期純利
益（自至新株予約権付社債等潜在株式がないため記載しておりません。

潜在株式が存在しないため、記載しておりません。

（注）１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
(自
至

前事業年度
平成19年10月１日
平成20年９月30日)

当期純利益（千円）

(自
至

当事業年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日)

217,636

249,391

普通株主に帰属しない金額（千円）－－

普通株式に係る当期純利益（千円）

217,636

249,391

3,997,685

3,997,643

期中平均株式数（株）（重要な後発事象）
該当事項はありません。

- 65 -

⑤【附属明細表】【有価証券明細表】
【株式】
銘柄

その他有
投資有価証券価証券

貸借対照表計上額（千円）

株式数（株）

株式会社ほくほくフィナンシャルグルー
プ

225,716.873

53,200

株式会社みずほフィナンシャルグループ

9,000

1,602

株式会社札幌北洋ホールディングス

5,000

1,595

株式会社エフエムおびひろ

20

1,000

株式会社おびひろ市民ラジオ

20

1,000

その他（２銘柄）

20

1,000

239,776.873

59,397

239,776.873

59,397小計
計【有形固定資産等明細表】
前期末残高
（千円）

当期増加額
（千円）

当期減少額
（千円）

当期末残高
（千円）

当期末減価償
却累計額又は
償却累計額
（千円）

当期償却額
（千円）

差引当期末残高（千円）

建物

6,623,591

12,08020,9396,614,731

3,330,224

226,706

3,284,507

構築物

459,928－

2,937

456,991

340,600

21,252

116,390

1,635

－

－

1,635

1,586

16

49

203,033

1,780

282

204,531

169,758

11,77934,773

3,808,504

412,224－

4,220,729－－

4,220,729－

46,657－46,657

4,870

4,870

41,787

11,096,694

472,742

24,15911,545,277

3,847,041

264,626

7,698,236

借地権

17,418－－17,418－－17,418

電話加入権

8,421

－

－

8,421

－

－

8,421

25,839－－25,839－－25,83980,581

1,637

6,113

76,105

1,161

332

74,944

資産の種類

有形固定資産

車両運搬具
工具、器具及び備品
土地
リース資産
有形固定資産計
無形固定資産無形固定資産計
長期前払費用（注）当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。
土地
412,224千円
新規出店用地- 66 -

【引当金明細表】
区分

前期末残高
（千円）

当期増加額
（千円）

当期減少額
（目的使用）
（千円）

当期減少額
（その他）
（千円）

当期末残高
（千円）

貸倒引当金

350

1,500

－

350

1,500

賞与引当金

146,370

150,471

146,370－

150,471

役員退職慰労引当金

125,935

18,697－－

144,632（注）

貸倒引当金の当期減少額（その他）は、一般債権の貸倒実績率による洗替額であります。

- 67 -

（２）【主な資産及び負債の内容】①

資産の部
１）現金及び預金
区分

金額（千円）

現金

193,804

預金の種類
当座預金

108,378

普通預金

95,642

定期預金

31,275

定期積金40,000小計

275,295
合計

469,100

２）売掛金(イ）相手先別内訳
相手先金額（千円）

株式会社ＪＣＢ北海道

26,791

協同組合日専連旭川

12,197

株式会社札幌北洋カード

11,384

三菱ＵＦＪニコス株式会社

9,499

株式会社エスコートカード

8,094

その他

25,387
合計

93,353(ロ）売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
前期繰越高
（千円）

(A)

90,639
（注）

当期発生高
（千円）

当期回収高
（千円）

(B)

(C)

2,366,998

2,364,284

次期繰越高
（千円）

(D)

93,353

当期発生高には消費税等が含まれております。

- 68 -

回収率（％）

滞留期間（日）(C)───── × 100(A) ＋ (B)(A) ＋ (D)─────２──────
(B)
─────
365

96.2

14.2

３）商品及び製品
品目

金額（千円）

商品
青果

14,150水産

25,793

畜産

20,399

惣菜

11,627

デイリー

35,804

一般食品

445,793

日用雑貨

112,806

その他

38,737
合計

705,113４）原材料及び貯蔵品品目

金額（千円）

貯蔵品
販促用ギフト券

833

事務用品

680

その他

106
合計

1,620

５）敷金及び保証金
相手先金額（千円）

トステムビバ株式会社

247,738

中道リース株式会社

158,610

株式会社村上84,000

有限会社みや65,400昭和木材株式会社

29,000その他

63,795
合計

648,544- 69 -

②

負債の部
１）買掛金
相手先

金額（千円）

シュレン国分株式会社

249,609

株式会社菱食94,144日本アクセス北海道株式会社

93,110株式会社ナシオ

70,070

東日本フード株式会社

51,500その他

1,003,787
合計

1,562,222

２）長期借入金
相手先

金額（千円）

株式会社北洋銀行

771,880

株式会社北陸銀行

602,739

株式会社商工組合中央公庫

584,706

株式会社みずほ銀行

307,514

株式会社北海道銀行

165,619

その他

51,439
合計

2,483,897（３）【その他】① 決算日後の状況
特記事項はありません。
②

訴訟
該当事項はありません。

③

当事業年度における四半期情報
第１四半期
自平成20年10月１日
至平成20年12月31日

第２四半期
自平成21年１月１日
至平成21年３月31日

第３四半期
自平成21年４月１日
至平成21年６月30日

第４四半期
自平成21年７月１日
至平成21年９月30日

7,339,809

6,503,485－－

税引前四半期純利益（千円）

216,415

70,338－－

四半期純利益（千円）

131,01337,518

－

－

32.77

9.39

－

－

売上高（千円）

１株当たり四半期純利益（円）（注）当社は、平成21年２月９日付にて株式会社オーケーの株式を取得し、完全子会社といたしました。みなし取得日を当該子会社の決算日（４月30日）としたため、第２四半期会計期間（平成21年１月１日から平成21年３月31日まで）までは四半期財務諸表を作成しております。

- 70 -

第６【提出会社の株式事務の概要】
事業年度

１０月１日から９月３０日まで

定時株主総会

１２月中

基準日

９月３０日

剰余金の配当の基準日

３月３１日
９月３０日

１単元の株式数

１００株

単元未満株式の買取り
取扱場所

株主名簿管理人（特別口座）
東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 証券代行部（特別口座）
東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社

取次所
買取手数料

公告掲載方法―――――――
無料
当会社の公告は、電子公告により行う。やむを得ない事由により、電子公告によることができない場合は、日本経済新聞に掲載する方法により行う。
なお、電子公告は当社のホームページに掲載しており、そのアドレスは次のとおりであります。
http://www.daiichi-d.co.jp/
毎年９月30日現在の株主名簿に記載された株主に対し、以下のいずれかを選択して贈呈する。

株主に対する特典（1）所有株式数100株以上500株未満保有の株主に対し、1,000円分のＶＩ
ＳＡギフト券（2）所有株式数500株以上1,000株未満保有の株主に対し、2,000円分のＶ
ＩＳＡギフト券（3）所有株式数1,000株以上保有の株主に対し、下記のいずれかを選択していただき贈呈する。
① 北海道特産品３品のうちから１品（3,500円相当）② 自社商品券3,500円（500円券、7枚）③ ＶＩＳＡギフト券3,500円分
贈呈時期 100株以上1,000株未満 12月下旬
1,000株以上 北海道特産品 特産品の時季
自社商品券・ＶＩＳＡギフト券 2月下旬
なお、期日までに申込みがない場合は、店舗のある地域（十勝支庁管内、上川支庁管内、石狩支庁管内）の株主に対し、自社商品券を贈呈し、店舗のない地域の株主に対し、北海道特産品１品を贈呈する。

（注）当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、株主の有する株式数に応じて募集株式の割当ておよび募集新株予約権の割当てを受ける権利ならびに単元未満株式の売渡請求をする権利以外の権利を有しておりません。

- 71 -

第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。

２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1）有価証券報告書及びその添付書類
事業年度（第54期）（自 平成19年10月１日 至 平成20年９月30日）平成20年12月25日北海道財務局長に提出(2) 四半期報告書及び確認書（第55期第１四半期）（自 平成20年10月１日 至 平成20年12月31日）平成21年２月13日北海道財務局長に提出（第55期第２四半期）（自 平成21年１月１日 至 平成21年３月31日）平成21年５月13日北海道財務局長に提出（第55期第３四半期）（自 平成21年４月１日 至 平成21年６月30日）平成21年８月13日北海道財務局長に提出- 72 -

第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

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独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
平成21年12月24日

株式会社ダイイチ
取締役会

御中

監査法人シドー
指定社員
業務執行社員

公認会計士

菅井

朗

印

指定社員
業務執行社員

公認会計士

藤田

和重

印

＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社ダイイチの平成20年10月１日から平成21年９月30日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書及び連結附属明細表について監査を行った。この連結財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から連結財務諸表に対する意
見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社ダイイチ及び連結子会社の平成21年９月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
＜内部統制監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社ダイイチの平成21年
９月30日現在の内部統制報告書について監査を行った。財務報告に係る内部統制を整備及び運用並びに内部統制報告書を作成する責任は、経営者にあり、当監査法人の責任は、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。また、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。内部統制監査は、試査を基礎として行われ、財務報告に係る内部統制の評価
範囲、評価手続及び評価結果についての、経営者が行った記載を含め全体としての内部統制報告書の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、内部統制監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、株式会社ダイイチが平成21年９月30日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は、当社（有価証券報告書提出会社）が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
２．連結財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。

独立監査人の監査報告書
平成20年12月10日

株式会社ダイイチ
取締役会

御中

監査法人シドー
指定社員
業務執行社員

公認会計士

菅井

朗

印

指定社員
業務執行社員

公認会計士

藤田

和重

印

当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社ダイイチの平成19年10月１日から平成20年９月30日までの第54期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書及び附属明細表について監査を行った。この財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
ダイイチの平成20年９月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は、当社（有価証券報告書提出会社）が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
２．財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。

独立監査人の監査報告書
平成21年12月24日

株式会社ダイイチ
取締役会

御中

監査法人シドー
指定社員
業務執行社員

公認会計士

菅井

朗

印

指定社員
業務執行社員

公認会計士

藤田

和重

印

当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社ダイイチの平成20年10月１日から平成21年９月30日までの第55期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書及び附属明細表について監査を行った。この財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
ダイイチの平成21年９月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は、当社（有価証券報告書提出会社）が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
２．財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。