產業動態

兩岸 ECFA 對台灣扣件產業的影響
2023 年 4 月 12 日啟動對台灣的「貿易壁壘調
中國大陸商務部查」，至今涉及產品數量已增加到 2509 項，而根據公告內容，「調查應在 2023 年 10 月 12 日前結束，特殊情況下可延長至 2024年 1 月 12 日」，10 月 9 日中國商務部官網發佈消息，對臺灣地區
的貿易壁壘調查將延長三個月，截止日期改為 2024 年1月12 日。
10 月 11 日大陸國台辦發言人陳斌華表示：「ECFA 自生效實
施以來，給兩岸特別是台灣相關業界和民眾帶來實實在在的利益，希望保障 ECFA 繼續生效實施，是島內主流民意，這也證明 ECFA 是一項造福台灣同胞的好協議。」
中國並沒有在預期的 10 月 12 日發表調查結果，應該
是還在觀察 2024 年台灣總統大選之後勢，本次中國「貿易壁壘調查」表明就是針對 ECFA 而來，有可能會對兩岸的ECFA 協議採取相對應措施，倘若如此，ECFA 早收清單的稅率優惠可能遭到取消，這將會嚴重影響台灣部分相關產品出口到中國大陸的進口關稅。
2009 年當時中華民國總統馬英九先生提出與中國大陸洽
簽 兩 岸 經 濟 合 作 架 構 協 議（Economic Cooperation FrameworkAgreement，ECFA），ECFA 是海峽兩岸之間的雙邊經濟貿易協議，
是為加強台灣與中國雙方經貿發展的政策，ECFA 明文強調兩岸關稅將「逐步到位」，所以雙方會在一定時間使商品貿易降至「零關稅」。兩岸雙
方於 2010 年 6 月 29 日在重慶市簽訂第一次協議，研議後續貨品貿易、服務貿易、投資保障以及爭端解決協商從此展開，早期收穫計畫已於 2010 年 9 月 12 日正式生效，先期協議的產品內容稱為「早收清單」，關稅免稅部份將包含台灣輸往中國大陸的石化、機械、紡織品及汽車零配件業等經濟產業，2013 年 1 月 1 日起早期收穫計畫全部產品已降為零關稅。以早期收穫貨品內容而言，區分為貨品貿易項目、服務貿易項目、農產品項目等 3 大類，兩岸雙方依據當時的政治、經濟考量因素，各自開放不同的項目，圖 1 是 ECFA 發展進程。
2008年馬英九擔任
中華民國總統,致力於兩岸經貿交流

1980

2008

2010

1980年代後期
區域經濟整合模式
興起

2011年1月1日
實施ECFA早期收穫清單降稅

2011

2016

2010年6月29日
兩岸正式簽訂ECFA2023年4月12日
中國啟動對台灣的「貿易壁壘調查」

2023

2016年
台灣執政黨再次輪替，
兩岸經貿談判暫時中止

2024
2024年1月12日
公告「貿易壁壘調查」
結果圖1、兩岸ECFA 發展進程圖根據當時兩岸雙方協商結果，台灣同意對中國大陸降稅之早收產品項目為 267 項；大陸同意對台灣降稅之早收產品項目計 539 項。大陸對台早收清單主要是中小型的傳統產業、農產品、服務貿易項目，包括機械類、汽車零組件、自行車零組件、小家電、蘭花、香蕉、茶葉等產品以
及金融業等。
本文引用 2023 年 08 月 15 日海峽兩岸經濟合作架構協
議「海峽兩岸經濟合作架構協議 (ECFA) 執行情形」一文數
據，整理大陸與台灣在 ECFA 架構之下自 2011 至 2022 年雙
邊貿易出口值如表 1、表 2:相比表 1、表 2 兩岸的進出值，2011 年至 2022 年期間都有大幅成長，在 ECFA 的架構之下，12 年期間台灣出口到中國總金額是 11,100.53 億090

Fastener World no.203/2023 惠達雜誌

美元，金額是遠高於中國出口到台灣的 6,586.9
億美元，台灣出口大陸貨品值增加了 42.28%，
大陸出口至台灣貨品值更是增加了 47.50%，再以早期收穫產品而言，台灣出口大陸貨品值增
加了 14.12%，大陸出口至台灣貨品值更是增加
了 75.61%，以出口金額 成長率而言，中國是 遠超過台灣，說明 ECFA 對於兩岸廠商與消費者而言都是贏家。
ECFA 早 收 清 單 之中並 未 列 入 鋼 鐵 扣 件(7318)，大陸鐵礦等產品也沒有在對台灣進口早 收 清單 之中，因 此，兩岸 ECFA 是否 取 消，產業動態
表 1、台灣對中國大陸出口情形與減免關稅
項目

全部貨品
出口值

時間
2011 年
2012 年2013 年
2014 年2015 年
2016 年2017 年
2018 年
2019 年
2020 年
2021 年2022 年
總合

成長率 (%)

851.229.29%
825.92-2.97%
841.221.85%
847.110.70%
732.71-13.50%737.340.63%
887.4720.36%
964.998.74%
917.90-4.88%
1,024.47
11.61%
1,259.04
22.90%
1,211.14-3.80%
11,100.53 2022 年與
2011 年相較之成長率+42.28%

早期收穫貨品減免關稅金額成長率 (%) 依據我國海 依據陸方統
關統計估算
計換算
179.7618.07%
1.26
1.21
185.66
3.28%
5.43
5.37
205.7810.84%
6.76
6.78
212.26
3.15%
7.56
7.58
191.79-9.64%
7.72
7.35
193.63
0.96%
8.68
7.56
227.5117.50%
9.75
8.85
236.37
3.90%
10.05
9.36
198.48-16.03%
8.99
7.78
193.22-2.65%
8.81
7.32
252.2730.56%
10.65
9.15
204.95-18.76%8.22
7.19
2481.68 2022 年與
93.88
85.5
2011 年相較之成長率+14.012%

出口值

表 2、台灣自中國大陸進口情形與減免關稅
項目時間2011 年
2012 年2013 年
2014 年2015 年
2016 年2017 年
2018 年
2019 年
2020 年
2021 年2022 年
總合

全部貨品
進口值

成長率 (%)

440.9521.62%
414.31-6.04%433.45
4.62%
492.5613.64%
452.67-8.10%
439.93-2.82%
500.4113.75%
537.937.50%
573.966.70%
635.9010.79%
824.8729.72%
839.96
1.83%
6,586.9 2022 年與
2011 年相較之成長率+47.50%

單位：億美元

單位：億美元早期收穫貨品

已核准適減免關稅
成長率 (%) 用優惠關
金額
稅金額
49.66
25.37%
10.36
0.23
48.03
-3.27%
14.28
0.54
49.43
2.92%
15.90
0.64
55.38
12.04%
19.74
0.82
54.13
-2.27%
23.00
0.84
50.22
-7.23%
18.15
0.76
53.90
7.34%
20.20
0.81
59.12
9.69%
23.40
0.91
60.23
1.86%21.83
0.88
63.16
4.87%
21.75
0.90
88.03
39.38%
32.13
1.27
87.21
-0.93%
31.34
1.25
718.5 2022 年與
252.089.85
2011 年相較之成長率+75.61%

進口值對於台灣扣件產業外銷直接的影響不大，對於台灣扣件產業影 響較 大是早收 清單產業
中的機械類、汽車零組件類、自行車零組件
類這三項產業的內銷需求。本文以鋼鐵扣件
(7318)、汽 車 零 組件 (8701~8705)、自行車 零組件 (8712)、機 械 類 (84) 製品出口統 計，查
2011 年至 2022 年台灣該類別產品出口至全球及 大陸地區 資 料 整理如表 3、4、5、6，鋼鐵扣件 (7318) 台灣出口大陸金額占出口全球金額的 3.07%，出口重量僅占 1.58%。以機動車輛所用之零件及附件 (8701~8705)，
台灣輸 往 大陸市場占全球銷售金額的11.59%，非 動力之 二 輪 腳踏 車 及其他 腳踏車 (8712) 台灣輸往大陸市場占全球銷售金
額 的 2.57%，機 械 類 (84) 製品占 22.85%，
以上 述 資料分析，在 ECFA 早收 清單中，大陸市場對於台灣鋼鐵扣件 (7318)、自行車零組 件 (8712) 外 銷 的 影 響是非 常 有限，影 響
較高的是機 械 類 (84) 製品、與 機 動車 輛 所用之零件及附件 (8701~8705) 製品。
以台灣扣件產品內銷市場而言，這兩類( 機械類、機動車輛所用之零件 ) 商品是必須
使用扣件製品做 組合之用，一旦取消 ECFA
將會對於這些類商品銷往大陸的關稅優惠，
是會間接影響台灣扣件產品的內銷需求。以機械類與機動車輛零件銷往大陸與外銷全球
占比是 22.85%、11.59%，台灣扣件整體內銷
比例約為 20%，因此，推 論兩岸 ECFA 一旦取消，對台灣扣件商品內銷影響，評估是還
在可以承受範圍之內。
在中國大陸商務部 2024 年
1 月 12 日提出最 終答案 之前，目前台灣輿論中有歸納出三種決策的可能性 :•第一 種 : 中 國 對 台 採 取「強 制」制
裁，意指中國不排除會對台灣仍具競爭優勢的石化、機械、紡織、塑膠製品等啟動 制裁，全面或部分中止
ECFA，如此，台灣輸往中國大陸的
經濟產業的影響將會非常高，這是最不希望看到的結果。

•

第二 種 : 可能 是「台 灣 做出適 度 讓步」，決定開放進口之前被禁的中國
全部或部分商品，在此情境下，紡織、機械等 ECFA 早收清單業者就沒有
影響，但是台灣的農業類就可能會遭受較大的衝擊。

•第三種 : 是中國採取「對等策略」，中國僅禁止台灣「對等商品」出口到中國，也就是說中國僅開放台灣同
意進口的商品進入中國，這樣的影響對台灣產業也是相對有限。

表 3、台灣 2011 年 ~2022 年鋼鐵扣件 (7318) 製品出口統計表
全球銷售額 中國銷售額
全球銷售量 輸往中國量重量佔比金額佔比年度
美元 ( 千元 ) 美元 ( 千元 )
重量 ( 公噸 ) 重量 ( 公噸 )2011 年
3,808,060
110,405
2.90% 1,347,747
20,2591.50%
2012 年
3,586,644
102,1072.85% 1,278,585
18,722
1.46%
2013 年
3,679,771
112,551
3.06% 1,371,099
20,943
1.53%
2014 年
4,048,973
122,982
3.04% 1,501,697
21,5491.43%
2015 年3,880,625
110,659
2.85% 1,470,992
19,4161.32%
2016 年
3,610,630
117,885
3.26% 1,435,750
22,013
1.53%
2017 年4,090,044144,904
3.54% 1,498,070
25,732
1.72%
2018 年
4,638,379
143,922
3.10% 1,595,705
24,332
1.52%
2019 年
4,316,160
114,095
2.64% 1,479,292
20,2771.37%
2020 年
3,968,861
128,927
3.25% 1,363,250
24,0801.77%2021 年
5,319,169
191,196
3.59% 1,610,698
33,3672.07%
2022 年
6,140,351
171,933
2.80% 1,607,481
26,8091.67%
總計51,087,667 1,571,565
3.07% 17,560,367
277,499
1.58%

惠達雜誌 Fastener World no.203/2023

091

產業動態
表 4、台灣 2011 年 ~2022 年機動車輛所用之零件及附件 (8701~8705) 製品出口統計表
全球銷售額 中國銷售額
年度
美元 ( 千元 ) 美元 ( 千元 )2011 年
3,415,073
467,067
2012 年
3,666,247
471,092
2013 年
3,779,599
470,177
2014 年
3,905,724
486,2612015 年
3,906,921
481,6932016 年
3,855,885
470,7472017 年
4,119,950
481,2182018 年
4,117,713
464,437
2019 年
3,906,966
442,660
2020 年
3,669,141
404,8762021 年
4,634,435
466,5462022 年
5,632,410
436,084
總計
48,610,064 5,542,860

全球銷售量 輸往中國量
重量 ( 公噸 ) 重量 ( 公噸 )13.68%
257,671
31,64712.85%276,277
30,94012.44%
253,447
26,86812.45%
244,221
27,69012.33%
260,763
29,446
12.21%
262,050
29,32511.68%
264,165
27,66911.28%
232,261
24,31911.33%
159,678
16,20311.03%
179,238
21,75210.07%
245,523
28,615
7.74%
198,029
22,497
11.59% 2,833,323
316,971金額佔比

重量佔比
12.28%
11.20%
10.60%
11.34%
11.29%
11.19%
10.47%
10.47%
10.15%
12.14%
11.65%
11.36%
11.18%

表 5、台灣 2011 年 ~2022 年非動力之二輪腳踏車及其他腳踏車 (8712) 製品出口統計表
全球銷售額 中國銷售額
年度
美元 ( 千元 ) 美元 ( 千元 )2011 年
1,734,406
63,9962012 年
1,885,384
61,6552013 年
1,750,868
52,9912014 年
1,749,168
50,3202015 年
1,913,826
52,3092016 年
1,501,204
39,4672017 年
1,347,695
33,5212018 年
1,495,478
31,3432019 年
1,363,761
29,5792020 年
1,121,201
23,9992021 年
1,336,645
27,6412022 年
1,637,035
27,335
總計
18,836,672
494,156

全球銷售量 輸往中國量
重量 ( 公噸 ) 重量 ( 公噸 )3.69%
20,615511
3.27%
47,098
1,296
3.03%
85,8463,621
2.88%
78,496
1,686
2.73%
60,736
1,141
2.63%
46,114869
2.49%
31,075416
2.10%
30,206394
2.17%
20,767232
2.14%
26,676266
2.07%
31,613314
1.67%
54,370655
2.57%
533,612
11,403

金額佔比

重量佔比
2.48%
2.75%
4.22%
2.15%
1.88%
1.89%
1.34%
1.31%
1.12%
1.00%
0.99%
1.21%
1.86%

表 6、台灣 2011 年 ~2022 年 機械類 (84) 製品出口統計表
年度
2011 年
2012 年2013 年
2014 年2015 年
2016 年2017 年
2018 年
2019 年
2020 年
2021 年2022 年
總計

全球銷售量 輸往中國量全球銷售額美 中國銷售額美金額佔比
重量佔比
元 ( 千元 )元 ( 千元 )重量 ( 公噸 ) 重量 ( 公噸 )31,762,3987,885,970
24.83% 1,977,815
487,076
24.63%
29,839,216
7,087,528
23.75% 1,847,431
397,156
21.50%
29,517,934
6,789,008
23.00% 1,783,830
390,487
21.89%
31,462,985
7,153,329
22.74% 1,910,399
395,92220.72%
29,016,514
6,207,988
21.39% 1,787,104
336,390
18.82%
29,090,967
6,167,515
21.20% 1,728,499
342,469
19.81%
34,875,316
8,991,619
25.78% 1,898,879
440,195
23.18%
38,822,980
10,013,421
25.79% 1,916,983
446,715
23.30%
42,707,225
9,260,534
21.68% 1,751,798
361,536
20.64%
44,539,219
9,669,503
21.71% 1,591,739
356,472
22.40%
57,453,514
13,741,744
23.92% 1,869,892
428,465
22.91%
63,136,764
11,591,658
18.36% 1,754,018
359,552
20.50%
462,225,032 104,559,817
22.85% 21,818,387 4,742,435
21.69%
表 7、台灣 2022 年出口地區前六名國家地區項目
出口額( 千美元 )出口比例092

1
中國大陸

2
美國

3
香港

4
歐洲

5
日本

6
南韓

統 計 台灣 2022 年全 年總出口金
額是 479,415,230( 千元 ) 美元，出口第一 是 中 國 121,092,996( 千 元 ) 美 元，第二是美國 75,052,059( 千元 ) 美元，
第三是香港 64,782,182( 千元 ) 美元，
第四是歐洲 40,232,875( 千元 ) 美元，
第五是日本 33,608,899( 千元 ) 美元，
第六是南韓 22,178,146( 千元 ) 美元，
整理台灣 2022 年出口前六名如表 7。
以台灣 2022 年總出口金額中，中國占所有出口額 25%，加上香港地區
的 14% 總和是 39%，中國大陸對於台灣出口的重要性不言可喻，在前 6 大出口地區中，與中國簽訂的 ECFA 是
唯 一 的 零 關 稅 的 經 貿 協 定，2023 年
08 月 24 日 台 灣 陸 委 會 發 言 人 詹 志宏 表示：「中國利用手段 施 壓台灣是「損 人不利己」，不期待中方貿然 把ECFA 協議中止，ECFA 是遵循世界貿易組織（WTO）精神，當年兩岸都加入
WTO，希望兩岸貨品關稅和非關稅障礙能夠逐步實現，既然內部相關協議已經生效，有意見就應在機制下提出，雙方尋求解決意見分歧，而不是貿然中止。」台灣政府也表達出希望 ECFA
能夠持續的信息。
兩 岸 的 ECFA 如 果 停 止，雖 然
對 於 台 灣 扣 件 產 業 的 影 響 是 有 限，
但 是 面 對「 區 域 全 面 經 濟 夥 伴 協定 」（Regional Comprehensive
Economic Partnership，RCEP） 在2022 年 1 月 1 日協 議 生 效 後，在 10年 內 將 90 ％產 品 關 稅 降 為 零，台 灣
外 銷 RCEP（含 大 陸）成員國占台 灣
總貿易額也持續增加。令人擔心的是，目前 台 灣 並 未 與 RCEP 其 他 會員 國簽署自由貿易協 定，並 且，台灣 也 未
加入「跨太平洋夥伴全面進步協定」（Comprehensive and Progressive
A g r e e m e n t f o r Tr a n s - P a c i f i cPartnership，CPTPP） 之 中， 一 旦
ECFA 早 收優 惠中止，台灣 傳統 產 業
對中國的貿易立即會遭受到衝擊，在現今 越 來 越 艱 困 的國 際貿易 結 構之下，期望兩岸政府能維持和善的經貿關係，ECFA 早 收 清單優 惠能 夠 繼 續運行。

121,092,996 75,052,059 64,782,182 40,232,875 33,608,899 22,178,146
25%

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Fastener World no.203/2023 惠達雜誌

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著作權所有：惠達雜誌 / 撰文：宋文龍博士