有 価 証 券 報 告 書（金融商品取引法第24条第１項に基づく報告書）
事 業 年 度
（第 56 期）

自至

平成21年10月１日
平成22年９月30日

株式会社ダイイチ
北海道帯広市西20条南１丁目14番地47(E03340)

目

次
頁

表紙
第一部 企業情報 …………………………………………………………………………………………………………
第１ 企業の概況 ………………………………………………………………………………………………………
１． 主要な経営指標等の推移 ……………………………………………………………………………………
２． 沿革 ……………………………………………………………………………………………………………
３． 事業の内容 ……………………………………………………………………………………………………
４． 関係会社の状況 ………………………………………………………………………………………………
５． 従業員の状況 …………………………………………………………………………………………………
第２ 事業の状況 ………………………………………………………………………………………………………
１． 業績等の概要 …………………………………………………………………………………………………
２． 仕入及び販売の状況………………………………………………………………………………………
３． 対処すべき課題 ………………………………………………………………………………………………
４． 事業等のリスク ………………………………………………………………………………………………
５． 経営上の重要な契約等 ………………………………………………………………………………………
６． 研究開発活動 …………………………………………………………………………………………………
７． 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 ……………………………………………
第３ 設備の状況 ………………………………………………………………………………………………………
１． 設備投資等の概要 ……………………………………………………………………………………………
２． 主要な設備の状況 ……………………………………………………………………………………………
３． 設備の新設、除却等の計画 …………………………………………………………………………………
第４ 提出会社の状況 …………………………………………………………………………………………………
１． 株式等の状況 …………………………………………………………………………………………………
(1） 株式の総数等 ………………………………………………………………………………………………
(2） 新株予約権等の状況 ………………………………………………………………………………………
(3） 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等 ……………………………………………
(4） ライツプランの内容 ………………………………………………………………………………………
(5） 発行済株式総数、資本金等の推移 ………………………………………………………………………
(6） 所有者別状況 ………………………………………………………………………………………………
(7） 大株主の状況 ………………………………………………………………………………………………
(8） 議決権の状況 ………………………………………………………………………………………………
(9） ストックオプション制度の内容 …………………………………………………………………………
２． 自己株式の取得等の状況 ……………………………………………………………………………………
３． 配当政策 ………………………………………………………………………………………………………
４． 株価の推移 ……………………………………………………………………………………………………
５． 役員の状況 ……………………………………………………………………………………………………
６． コーポレート・ガバナンスの状況等 ………………………………………………………………………
(1） コーポレート・ガバナンスの状況 ………………………………………………………………………
(2） 監査報酬の内容等 …………………………………………………………………………………………
第５ 経理の状況 ………………………………………………………………………………………………………
１． 連結財務諸表等 ………………………………………………………………………………………………
(1） 連結財務諸表 ………………………………………………………………………………………………
(2） その他 ………………………………………………………………………………………………………
２． 財務諸表等 ……………………………………………………………………………………………………
(1） 財務諸表 ……………………………………………………………………………………………………
(2） 主な資産及び負債の内容 …………………………………………………………………………………
(3） その他 ………………………………………………………………………………………………………
第６ 提出会社の株式事務の概要 ……………………………………………………………………………………
第７ 提出会社の参考情報 ……………………………………………………………………………………………
１．提出会社の親会社等の情報 …………………………………………………………………………………
２． その他の参考情報 ……………………………………………………………………………………………
第二部 提出会社の保証会社等の情報 …………………………………………………………………………………
［連結監査報告書］［監査報告書］

1
1
1
3
4
5
5
6
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11
11
11
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26
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28
54
55
55
72
74
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76
76
76
77

【表紙】
【提出書類】

有価証券報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条第１項【提出先】

北海道財務局長【提出日】

平成22年12月27日【事業年度】

第56期（自【会社名】

株式会社ダイイチ【英訳名】

DAIICHI CO.,LTD.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【本店の所在の場所】

北海道帯広市西20条南１丁目14番地47【電話番号】

０１５５（３８）３４５６(代表)【事務連絡者氏名】

取締役企画IR兼経理担当【最寄りの連絡場所】

北海道帯広市西20条南１丁目14番地47【電話番号】

０１５５（３８）３４５６(代表)【事務連絡者氏名】

取締役企画IR兼経理担当【縦覧に供する場所】

平成21年10月１日

小西至

平成22年９月30日）

保男

川瀬

川瀬

豊秋

豊秋

株式会社大阪証券取引所（大阪市中央区北浜一丁目８番16号）

第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】(1）連結経営指標等
回次

第52期

第53期

第54期

第55期

第56期

決算年月

平成18年９月

平成19年９月

平成20年９月

平成21年９月

平成22年９月

売上高（千円）－－－

28,066,170

29,222,203

経常利益（千円）－－－

475,565

573,346

当期純利益（千円）－－－

280,547

395,290

純資産額（千円）－－－

4,544,418

4,872,241

総資産額（千円）－－－

13,025,651

14,346,165

１株当たり純資産額（円）

－

－

－

1,136.77

1,218.80

１株当たり当期純利益（円）

－

－

－

70.18

98.88

潜在株式調整後１株当たり当期純
利益（円）

－

－

－

－

－

自己資本比率（％）

－

－

－

34.9

34.0

自己資本利益率（％）

－

－

－

－

8.40

株価収益率（倍）

－

－

－

9.55

7.05

－

－

－

467,578

884,088

投資活動によるキャッシュ・フロ
ー（千円）

－

－

－

△461,814△1,027,714

財務活動によるキャッシュ・フロ
ー（千円）

－

－

－

110,360

224,420－－－

490,503571,298

－
(－)

－
(－)

－
(－)

270

274

（912)

（1,003)

営業活動によるキャッシュ・フロ
ー（千円）

現金及び現金同等物の期末残高
（千円）
従業員数
（外、平均臨時雇用者数）（人）（注）１．第55期より連結財務諸表を作成しているため、それ以前については記載しておりません。
２．売上高には消費税等は含まれておりません。
３．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

- 1 -(2）提出会社の経営指標等
回次

第52期

第53期

第54期

第55期

第56期

決算年月

平成18年９月

平成19年９月

平成20年９月

平成21年９月

平成22年９月

売上高（千円）

24,971,067

25,461,914

26,024,242

27,135,494

26,904,464

経常利益（千円）

414,746441,580

443,582446,628435,992

当期純利益（千円）

172,079

225,799

217,636

249,391

231,394

－

－

－

－

－

840,455

840,455

840,455

840,455

840,455

発行済株式総数（株）

4,003,320

4,003,320

4,003,320

4,003,320

4,003,320

純資産額（千円）

4,040,964

4,191,658

4,335,327

4,513,262

4,677,190

総資産額（千円）

9,767,575

10,113,464

10,444,796

10,948,712

12,307,513

１株当たり純資産額（円）1,010.83

1,048.52

1,084.47

1,128.98

1,170.01

15.00
(－)

15.00
(－)

17.00
(－)

15.00
(－)

15.00
(－)

43.04

56.48

54.44

62.38

57.88

－

－

－

－

－

自己資本比率（％）

41.4

41.4

41.5

41.2

38.0

自己資本利益率（％）

4.32

5.49

5.10

5.64

5.04

株価収益率（倍）

16.73

12.29

10.84

10.74

12.04

配当性向（％）

34.85

26.56

31.23

24.05

25.92

901,590439,769

393,362－－△70,294△748,939△608,298－－

財務活動によるキャッシュ・フロ
ー（千円）△682,930

253,378

70,881－－

現金及び現金同等物の期末残高（千円）

574,225

518,433

374,380

－

－

234
(788)

225
(774)

254
(856)

250
(853)

255
(941)

持分法を適用した場合の投資利益（千円）
資本金（千円）

１株当たり配当額（うち１株当たり中間配当額）（円）
１株当たり当期純利益（円）
潜在株式調整後１株当たり当期純利益（円）

営業活動によるキャッシュ・フロ
ー（千円）
投資活動によるキャッシュ・フロ
ー（千円）

従業員数
（外、平均臨時雇用者数)（人)（注）１．売上高には消費税等は含まれておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．第54期の１株当たり配当額には、創立50周年記念配当２円を含んでおります。
４．第55期より連結財務諸表を作成しているため、持分法を適用した場合の投資利益、営業活動によるキャッシュ・フロー、投資活動によるキャッシュ・フロー、財務活動によるキャッシュ・フローおよび現金及び現金同等物の期末残高は記載しておりません。

- 2 -２【沿革】
昭和33年７月

生鮮食料品の小売業を目的として、北海道帯広市西１条南10丁目14番地に『株式会社帯広
フードセンター』を設立（資本金10,000千円）

昭和33年９月

帯広市に第一号店の「本店」（現、壱号店）を出店し、チェーン展開を開始

昭和38年11月

旭川市に出店のため、商号を『株式会社帯広フードセンター』から『株式会社第一スーパー』に変更

昭和41年11月

帯広市に物流拠点として「帯広配送センター」を開設

昭和41年12月

北海道帯広市西５条南19丁目７番地に本社を移転

昭和45年10月

帯広市に「東店」を出店

昭和52年５月

旭川市に「末広店」を出店

昭和59年12月

北海道帯広市東５条南11丁目６番地に本社を移転

昭和61年４月

帯広市に「惣菜センター」を開設

昭和62年９月

受発注業務合理化のため補充発注システム（ＥＯＳ）の稼働を開始

平成３年11月

ＣＩを導入し、商号を『株式会社第一スーパー』から『株式会社ダイイチ』に変更

平成６年２月旭川市に物流拠点として「旭川配送センター」を開設

平成６年10月

ＡＪＳ（オール日本スーパーマーケット協会）に加盟

平成８年４月

空知郡上富良野町に「上富良野店」を出店

平成８年８月

河西郡芽室町に「めむろ店」を出店

平成８年11月

全店舗に販売時点管理システム（ＰＯＳシステム）を導入完了

平成10年４月

帯広市に「白樺店」を出店

平成11年４月

帯広市に「みなみ野店」を出店

平成12年４月

日本証券業協会に株式を店頭登録

平成12年７月

旭川市に「東旭川店」を出店

平成14年３月

中川郡幕別町に「札内店」を出店

平成15年７月

旭川市に「旭町店」を出店

平成16年１月

販売分析システムの稼動を開始

平成16年７月

札幌市に進出。「八軒店」を出店

平成16年12月
平成17年３月
平成20年７月
平成20年９月

日本証券業協会への店頭登録を取消し、ジャスダック証券取引所に株式を上場
旭川市に「二条通店」を出店
札幌市に「白石神社前店」を出店
北海道帯広市西20条南１丁目14番地47（現在地）に本社を移転

平成21年２月

株式会社オーケーの全株式を取得し、完全子会社化

平成21年10月

ＥＤＩ（電子データ交換）システムを導入

平成22年４月

ジャスダック証券取引所と大阪証券取引所の合併に伴い、大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ市
場に上場

平成22年６月

帯広市に「自衛隊前店」を出店

平成22年７月

旭川市に「花咲店」を出店- 3 -３【事業の内容】
当社グループ（当社および当社の関係会社）は、当社および子会社２社で構成され、小売業を主な内容として、事業活動を展開しております。
当該事業における会社の位置づけは、次のとおりであります。
(1) 小売事業
当社グループ（当社および子会社株式会社オーケー）は、食料品主体のスーパーマーケット19店舗および青果ディスカウント２店舗を展開する小売業であります。
(2) その他の事業① 不動産賃貸業
当社グループ（当社および子会社株式会社オーケー）は、スーパーマーケットの店舗内のテナントおよびショッピングセンター敷地内の一部について不動産賃貸業務を行っております。
② 損害保険代理業
子会社有限会社ダイイチリスクマネージメントは、損害保険代理業務を行っております。
事業系統図は次のとおりであります。

- 4 -４【関係会社の状況】
名称

住所

資本金
（千円）

主要な事業の内容

議決権の所有割合（％）

50,000

スーパーマーケット
事業

100

関係内容

（連結子会社）
株式会社オーケー

北海道河東郡
音更町

役員の兼任４名
資金援助あり。

（注）特定子会社に該当する会社はありません。

５【従業員の状況】(1）連結会社の状況
平成22年９月30日現在
従業員数（人）274(1,003)
合計

274(1,003)（注）１．従業員数は就業人員であり、準社員およびパートナー社員等（アルバイト含む）の月平均人数（８時間換算による月平均人数）を、（ ）内に外数で記載しております。
２．当社および連結子会社は、単一事業分野において営業を行っているため、従業員数は全社共通としております。
(2）提出会社の状況
平成22年９月30日現在
従業員数（人）

平均年齢（歳）

平均勤続年数（年）

255

33.3

10.0

(941)

平均年間給与（円）3,911,187（注）１．従業員数には、当社から当社グループへの出向者（６人）を除き、当社グループから当社への出向者（２人）を含みます。
２．従業員数は就業人員であり、準社員およびパートナー社員等（アルバイトを含む）の月平均人数（８時間換算による月平均人数）を（ ）内に外数で記載しております。
３．平均年間給与は、税込支払給与額であり、基準外賃金および賞与を含んでおります。
(3）労働組合の状況
当社グループの労働組合は、提出会社においてはダイイチ労働組合と称し、上部団体の日本サービス流通労働組
合連合に加盟しており、労使関係は良好に推移しております。また、旭川ブロックパートナー社員をもって結成されております旭川地区一般合同労働組合ダイイチパート支部があり、こちらも労使関係は良好に推移しております。
子会社株式会社オーケーにおいては、オーケー労働組合と称し、上部団体の日本サービス流通労働組合連合に加盟しており、労使関係は良好に推移しております。
なお、組合員数は平成22年９月30日現在ダイイチ労働組合が214名、旭川地区一般合同労働組合ダイイチパート
支部が13名、オーケー労働組合が８名であります。

- 5 -第２【事業の状況】
１【業績等の概要】(1)

業績
当連結会計年度におけるわが国経済は、政府のエコポイント制度やエコカー補助金制度などの経済対策効果に加え、中国をはじめとする新興国向けの輸出に支えられ、持ち直しの動きが見られたものの、個人消費や設備投資の民間需要を中心とした本格的な景気回復には至らず、先行きはなお不透明な状況であります。
当社グループを取り巻くスーパーマーケット業界は、需給ギャップによるデフレ圧力に加え、消費者の節約志向や自己防衛意識が強まる中、企業間競争の激化に伴い販売価格の下落を余儀なくされ、極めて厳しい経営環境にありました。
このような経営環境のもとで当社グループは、引き続き「これまで以上に、お客様が、毎日の食生活で必要とされる、商品作り、品揃えを徹底すること」、「より買いやすい価格、量目に重点を置いた商品作りを徹底すること」、「生活良好、生活優選を中心とした戦略商品を積極的に活用すること」などの基本方針の徹底と実践に努めるとともに、営業方針に基づいた、全部門のオペレーションの改善や仕入の見直しによるコストダウン、競合店対策の徹底による競争力の強化、社外セミナーの活用による人材育成に努めてまいりました。
また、前第３四半期連結会計期間より連結子会社となった株式会社オーケーとの相乗効果を最大限に発揮し、安定成長を目指すとともに、人員配置の効率化や光熱費など徹底したコスト削減に努め、消費不振の中で競合他社との激しい消耗戦に備えるべき体制作りに取り組んでまいりました。
店舗展開につきましては、平成22年６月に大型複合商業施設内の核店舗として「自衛隊前店」（帯広ブロック）、平成22年７月に直営売り場面積722坪の当社最大規模の「花咲店」（旭川ブロック）を新規出店いたしました。なお、経営資源の効率化を図るため、小型店の「ハーモニー店」（帯広ブロック）、「北斗店」（旭川ブロック）および「神居店」（旭川ブロック）を閉店いたしました。当連結会計年度末現在のスーパーマーケットの店舗数は子会社１店舗を含め、帯広ブロック９店舗、旭川ブロック８店舗、札幌ブロック２店舗、合計19店舗であります。
システム投資につきましては、平成21年10月より、取引先との受発注業務を刷新し、インターネットを利用したＥＤＩ（電子データ交換）システムを導入し、管理体制の強化と業務処理の効率化を進めました。
地域別の売上高につきましては、帯広ブロックは142億20百万円（前年同期比9.2％増）、旭川ブロックは103億16百万円（同0.7％減）、札幌ブロックは46億72百万円（同0.8％増）となりました。
これらの結果、当連結会計年度の業績は、売上高292億22百万円（前年同期比4.1％増）、営業利益６億33百万円（同21.5％増）、経常利益５億73百万円（同20.6％増）、当期純利益３億95百万円（同40.9％増）と増収増益になりました。

(2)

キャッシュ・フロー
当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ80百万円増加の５億71百万円（前年同期比16.5％増）となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果得られた資金は、８億84百万円（前年同期比89.1％増）となりました。これは主に、税金等調整
前当期純利益５億77百万円、減価償却費３億68百万円および仕入債務の増加額１億77百万円に対し、たな卸資産の増加額69百万円、および法人税等の支払額１億94百万円等によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は、10億27百万円（前年同期比122.5％増）となりました。これは主に、有形固定資産の取得による支出７億98百万円、建設協力金の支払による支出２億25百万円等によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果得られた資金は、２億24百万円（前年同期比103.4％増）となりました。これは主に、長期借入金の純増加額５億40百万円に対し、短期借入金の減少額２億円、リース債務の返済による支出額55百万円、配当金の支払額60百万円等によるものであります。

- 6 -２【仕入及び販売の状況】(1)

商品仕入実績
当連結会計年度における商品仕入実績を示すと、次のとおりであります。
商品別

（自
至

当連結会計年度
平成21年10月１日
平成22年９月30日）

前年同期比

青果（千円）

3,272,512

水産（千円）

2,333,347△5.5

畜産（千円）

2,122,499

4.3

惣菜（千円）

1,503,133

3.0

デイリー（千円）

3,555,056

11.8

一般食品（千円）

8,181,764

5.3

日用雑貨（千円）

669,090△2.4

その他（千円）

921,866

7.2

22,559,271

4.5

合計（千円）

4.7％（注）１．上記金額には、消費税等は含まれておりません。
２．その他は、たばこ、書籍等であります。
(2)

販売実績
当連結会計年度における販売実績を示すと、次のとおりであります。
① 商品別売上高
商品別（自至当連結会計年度
平成21年10月１日
平成22年９月30日）

前年同期比

青果（千円）

4,300,723

水産（千円）

3,259,997△4.4

畜産（千円）

3,024,147

4.3

惣菜（千円）

2,566,390

5.4

デイリー（千円）

4,467,989

11.8

一般食品（千円）

9,766,176

4.4

日用雑貨（千円）

832,771△2.8

その他（千円）

1,004,007

0.4

29,222,203

4.1

合計（千円）（注）１．上記金額には、消費税等は含まれておりません。
２．その他は、たばこ、書籍等であります。

- 7 -

4.7％

②

地域別売上高地域別（自至当連結会計年度
平成21年10月１日
平成22年９月30日）

前年同期比

帯広ブロック（11店舗）（千円）

14,220,236

旭川ブロック（８店舗）（千円）

10,316,191△0.7

札幌ブロック（２店舗）（千円）

4,672,063

0.8

13,711△1.0

29,222,203

4.1

その他（千円）
合計（千円）

9.2％（注）その他は、惣菜センター（直売）であります。

３【対処すべき課題】（1）

当社グループの現状の認識について
今後の経済動向につきましては、海外経済の減速に伴う輸出の減少と政府の経済対策効果のはく離、円高や株安が重なり、景気は一旦停滞し「踊り場」入りする中で、雇用環境や失業率の改善が進まず、引き続き
厳しい経済環境が続くものと思われます。
そのような景気動向の中にあって、スーパーマーケット業界を取り巻く環境に改善は見られず、消費者の購買意欲の低下、販売価格の一層の下落などに歯止めがかからない中で、同業他社の出店は衰えず、さらなる競争の激化が予想されます。

（2）

当面の対処すべき課題の内容
当社グループの対処すべき課題は、下記のとおりであります。
１ 販売力強化策の実行① 新商品開発の強化② 買いやすい量目・価格の徹底③ 効果的・計画的な試食・関連販売の徹底④ 各種コンテストの計画・実施⑤ 鮮度管理の徹底⑥ 製造年月日・賞味期限・消費期限の正確な表示と期限の厳守⑦ 産地表示・添加物表示等情報の正確な表示の徹底
２ 札幌地区新店開発の促進
３ 旧店舗の改装のスケジュール化
これらの施策により、収益体質の向上に努めてまいります。

- 8 -

（3）

対処方針
① 出店戦略について＜大型化と標準化を推進＞
出店につきましては、500坪超店舗開発基準の確立による同業他社との競争力の確保、快適な買い物空間の提供による顧客満足の実現、ローコストオペレーションの実現による人時生産性の向上などを図るため、店舗の大型化と標準化を推進しております。
② 商品戦略について＜商品力と販売力の強化＞
商品につきましては、普段の食生活を重視した商品作りと品揃えの徹底、ベーシック商品の充実と新商品の積極的な導入を図るとともに、プライベートブランド商品を中心とした戦略商品の導入を強力に推進しております。戦略商品の積極的な導入で、同業他社との差別化、売上総利益額の確保による販売力の強化を図っております。
＜正確な情報の提供＞
高品質・高鮮度の商品を提供することはもとより、残留農薬や添加物のより少ない安全な商品とともに、産地表示、添加物表示等を含めた商品に関する正確な情報の提供に努めております。
③ 成長戦略について＜ドミナント戦略の推進＞
成長戦略につきましては、ドミナント戦略を基本方針とし、帯広および旭川地区においては、スクラップアンドビルドを中心に売上高シェアの向上を図るとともに、札幌地区においては、５店舗100億円の体制を早急に確立すべく努力いたします。新規出店はキャッシュ・フローと人材育成を重視し、１年に１～２店舗を安定的に出店する方針であります。
④ 人事戦略について＜能力開発の推進＞
人事戦略につきましては、人材の育成が企業成長の源泉と考えております。社外セミナーへの積極的な参加はもとより、指導係（チェッカー・畜産・惣菜等）の設置、専門講師による技術指導等、教育投資の充実を図り、社員一人一人の能力開発の推進に努めております。

（4）

具体的な取組状況等「第２〔事業の状況〕７〔財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析〕(7)経営者の問題意
識と今後の方針について」をご参照ください。

- 9 -４【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす
可能性のある事項には、以下のようなものがあります。
なお、文中の将来に関する事項は、有価証券報告書提出日現在において当社グループが判断したものであります。
（1） 出店に関する法的規制について
当社グループの店舗の新規出店および既存店増床に際しては「大規模小売店舗立地法」の規制対象となっております。店舗面積1,000㎡を超える店舗の出店および増床については、都道府県または政令指定都市に届出が義務付けられております。届出後、交通安全対策、騒音対策、廃棄物処理等について、地元住民の意見を踏まえて審査が進められます。
従って、審査の状況および規制の変更等により計画どおりの出店ができない場合には、当社グループの業
績に影響を及ぼす可能性があります。
（2）

品質表示基準に関する法的規制について
当社グループは、「食品衛生法」「ＪＡＳ法」「景品表示法」等の遵守に加え、管理責任者による自主点
検を行い、適切な品質表示に努めておりますが、万一、販売する商品に問題が生じた場合には、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。

（3）

競合等の影響について
当社グループは、帯広市を中心に11店舗、旭川市を中心に８店舗、札幌市に２店舗の合計21店舗の食料品の販売を中心としたスーパーマーケット等を展開しております。
スーパーマーケット業界は、同業他社との競争に加え、他業態との競合状況も激しさを増しております。
当社グループの営業基盤においても他社の新規出店が相次いでおります。今後も新たな競合店舗の出現により一時的に、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。

（4）

食品の安全性について
当社グループは、お客様に安全な食品を提供するため、基準書に基づいて衛生管理、鮮度管理等を行っておりますが、将来において食中毒の発生する可能性は否定できません。また、ＢＳＥ問題、高病原性鳥インフルエンザの発生や残留農薬問題等、予期せぬ事態が発生した場合には、一時的に当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。

（5）

減損会計の適用について
当社グループは、減損会計を既に適用しておりますが、今後も実質的価値が低下した保有財産や収益性の低い店舗等について減損処理がさらに必要となった場合には、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性が
あります。

（6）

金利の変動について
当社グループの新規出店資金は、主に金融機関からの借入金により調達しております。
今後当社グループとしましては、資金調達手段の多様化を図る方針ではありますが、現行の金利水準が変動した場合には、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。

（7）

個人情報の保護について
個人情報の保護については、個人情報に関する規程の整備や従業員教育により、その保護の徹底を図っておりますが、万一、個人情報が流出した場合には、社会的信用が低下し、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。

（8）

災害等の発生による影響について
当社グループは、北海道内において店舗または事務所、惣菜センター、配送センター等の施設を保有しており、これらの施設が、地震・洪水等の自然災害や犯罪等の発生による被害を蒙る可能性があり、その被害の程度によっては、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。

- 10 -

５【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。

６【研究開発活動】
該当事項はありません。

７【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
当社グループにおける財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析は、以下のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、有価証券報告書提出日現在において当社グループが判断したものであります。
（1） 重要な会計方針および見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されておりますが、この連結財務諸表の作成にあたっては、経営者により、一定の会計基準の範囲内で見積りが行われている部分があり、資産・負債および収益・費用の数値に反映されております。これらの見積りについては、継続して評価し、必要に応じて見直しを行っておりますが、見積りには不確実性が伴うため、実際の結果は、これらとは異なる場合があります。
（2）

当連結会計年度の経営成績の分析① 売上高「第２〔事業の状況〕１〔業績等の概要〕(1)業績および２〔仕入及び販売の状況〕」をご参照ください。
② 売上原価当連結会計年度の売上原価は、224億88百万円（前年同期比4.3％増）となりました。売上高の増加に伴うものであります。売上原価率は、販売単価の下落等により前年同期に比べ0.2％上昇し77.0％であります。
③ 販売費および一般管理費
当連結会計年度の販売費および一般管理費は、65億31百万円（前年同期比3.4％増）となりました。主な内訳は、従業員給料及び賞与、広告宣伝費、水道光熱費および賃借料等であります。
④ 営業利益当連結会計年度の営業利益は、６億33百万円（前年同期比21.5％増）となりました。これは主に、営業総利益の増加および人員配置の効率化や光熱費などコスト削減が寄与したことによるものであります。売上高営業利益率は前年同期に比べ0.3％上昇し2.2％であります。
⑤ 経常利益当連結会計年度の経常利益は、５億73百万円（前年同期比20.6％増）となりました。これは主に、営業利益が増加したことによるものであります。売上高経常利益率は前年同期に比べ0.3％上昇し2.0％であります。
⑥ 当期純利益
当連結会計年度の当期純利益は、３億95百万円（前年同期比40.9％増）となりました。

（3）

当連結会計年度末の財政状態の分析① 資産
当連結会計年度末の資産につきましては、前連結会計年度末と比べ13億20百万円増加の143億46百万円となりました。流動資産においては、主に現金及び預金66百万円の増加、商品及び製品70百万円の増加、未収入金53百万円の増加等により、前連結会計年度末に比べ２億35百万円増加の19億74百万円となりました。固定資産においては、主に建物３億56百万円の増加、構築物67百万円の増加、リース資産４億５百万円の増加、長期貸付金１億75百万円の増加等により、前連結会計年度末に比べ10億85百万円増加の123億71
百万円となりました。
② 負債
当連結会計年度末の負債につきましては、前連結会計年度末と比べ９億92百万円増加の94億73百万円となりました。流動負債においては、主に買掛金１億77百万円の増加、１年内返済予定の長期借入金１億11
百万円の増加、リース債務96百万円の増加、短期借入金２億円の減少等により、前連結会計年度末に比べ２億４百万円増加の36億58百万円となりました。固定負債においては、長期借入金４億29百万円の増加、リース債務３億30百万円の増加等により、前連結会計年度末に比べ７億87百万円増加の58億15百万円とな- 11 -

りました。
③ 純資産
当連結会計年度末の純資産につきましては、前連結会計年度末に比べ３億27百万円増加の48億72百万円となりました。これは主に、利益剰余金３億35百万円の増加によるもので、この結果、自己資本比率は34.0％となりました。
（4）

経営成績に重要な影響を与える要因について「第２〔事業の状況〕４〔事業等のリスク〕」に記載のとおりであります。

（5）

目標とする経営指標
経営目標としては、総資産経常利益率を重視していく方針で、７％を目標としております。
当連結会計年度における総資産経常利益率は、4.2％であります。

（6）

資本の財源および資金の流動性についての分析
キャッシュ・フロー
当連結会計年度におけるキャッシュ・フローの概要につきましては、「第２〔事業の状況〕１〔業績等の概要〕（2）キャッシュ・フロー」をご参照ください。

（7）

経営者の問題意識と今後の方針について
当社グループは、将来の旗艦店となる帯広の自衛隊前店、旭川の花咲店の開店効果を最大限に活用し、売上高の増加、人時生産性の向上およびコスト削減に取り組んでまいります。
重点実施事項につきましては、販売力強化策の実行、札幌地区新店開発の促進、旧店舗の改装のスケジュール化を着実に実践し、さらなる企業価値の向上を目指してまいります。
また、営業方針として、仕入の強化と人材育成、店舗運営のためのオペレーションと強いリーダーシップの推進、社外セミナーの活用による人材教育、競合店対策等を重点方針として、取り組んでまいります。
今後も当社グループは、消費者の毎日の食生活に豊かさを提供するとともに、消費者の安全で安心できる生活を守る努力を続けてまいります。
内部統制につきましては、業務の有効性および効率性を高め、財務報告の信頼性を確保するとともに、事業活動に関わる法令等の遵守を促進し、資産の保全を図ってまいります。
また、お客様をはじめ株主様などのステークホルダー（利害関係者）との良好な関係を維持するとともに、地域社会へのさらなる貢献に努めてまいります。

- 12 -

第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当社グループが、当連結会計年度において実施いたしました設備投資の総額は、有形固定資産の取得で1,257,881
千円、敷金および建設協力金で286,250千円の合計1,544,131千円であります。その主な内容は、花咲店および自衛隊前店の出店に伴うものであります。
また、当連結会計年度において重要な設備の除却、売却等はありません。

２【主要な設備の状況】
当社グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。
(1）提出会社
平成22年９月30日現在
帳簿価額
事業所名
（所在地）

壱号店
（北海道帯広市）

設備の内
容

店舗

建物および構築物（千円）

788,413

他７店舗

土地
（千円）
(面積㎡)
1,350,130(25,948.48)

リース資産
（千円）

その他
（千円）

合計
（千円）

161,533

23,2302,323,308

11,418414

266,801

9,625

583

39,267

12,907

9,389

2,297,958

192,91335,4182,433,128

3,100

－

314,436

391,499

69,036

7,674,901[1,103.36]

めむろ店（北海道河西郡芽室町）
札内店（北海道中川郡幕別町）
八軒店（北海道札幌市）

店舗

254,969[21,198.29]
店舗

29,058－(－)[3,222.84]

店舗833,243

店舗

1,487,608

他１店舗
西店（北海道旭川市）

－
(－)

他６店舗

1,442,417(16,427.86)[ －]717,188(19,492.98)[28,002.75]

上富良野店（北海道空知郡上富良野

店舗124,087町）

187,247(5,668.27)[3,306.22]

店舗計－

3,517,379

3,696,984(67,537.59)[56,833.46]

従業員数
（人）
（臨時雇
用者数）
64
(290)
16
(50)
15
(39)
35
(120)
85
(343)
6
(32)
221
(874)

本社
（北海道帯広市）－

66,641

44,711(3,683.00)[－]

47,269644

159,267

帯広配送センター（北海道帯広市）－

33,274

22,399(2,644.00)
[－]

871

274

56,819－169

16,08663

16,319

3,339

2,314

184,832

1
(50)

－

123

556,271－(－)

459,066

72,456

8,648,411

255
(941)

旭川営業本部・配送センタ
ー（北海道旭川市）

－
(－)
[ －]
66,166(2,668.00)[－]

惣菜センター（北海道帯広市）－

113,012

その他設備－

145,422410,725(9,128.27)

3,875,900

4,240,987(85,660.86)[267.76]
合計－[57,101.22]- 13 -

20
(11)
2
(－)
11
(6)

（注）１．各資産の金額は帳簿価額であります。
２．面積のうち［ ］内は賃借部分であり、外数で表示しております。
３．その他設備は、倉庫、賃貸物件であります。
４．その他の内訳は、車両運搬具120千円、工具、器具及び備品72,336千円であります。
５．上記金額には、消費税等は含まれておりません。
(2）国内子会社
平成22年９月30日現在
帳簿価額
会社名

事業所名
（所在地）

設備の
内容

建物および構築
物
（千円）

オーケー店
株式会社

（北海道河東郡
音更町）

オーケー

その他設備

土地
（千円）
(面積㎡)

リース資産
（千円）

その他
（千円）

合計
（千円）

1,349,113
店舗

754,611(34,579.36)[8,502.00]（北海道帯広市）－

56,652(3,140.25)
[－]

－

－

811,263(37,719.61)[8,502.00]

41,58414,145

2,159,455

19
(62)

－

－

188,201－(－)

41,58414,1452,347,656

19(62)

131,549

1,480,663
合計

従業員数
（人）
（臨時雇用
者数）

（注）１．各資産の金額は帳簿価額であります。
２．面積のうち[ ]内は賃借部分であり、外数で表示しております。
３．その他設備は、賃貸物件であります。
４．その他の内訳は、工具、器具及び備品14,145千円であります。
５．上記金額には、消費税等は含まれておりません。

３【設備の新設、除却等の計画】
当社グループの設備投資については、景気予測、業界動向、投資効率等を総合的に勘案して策定しております。
なお、当連結会計年度末現在における重要な設備の新設、除却等の計画はありません。

- 14 -

第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】（１）【株式の総数等】①【株式の総数】
種類

発行可能株式総数（株）

普通株式

12,000,000
計

12,000,000②【発行済株式】
種類

事業年度末現在発行数（株）（平成22年９月30日）

提出日現在発行数（株）（平成22年12月27日）

上場金融商品取引所名
又は登録認可金融商品取引業協会名内容

普通株式

4,003,320

4,003,320

大阪証券取引所
ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）

単元株式数100株

計

4,003,320

4,003,320

－

－

（注）

ジャスダック証券取引所は平成22年４月１日付で大阪証券取引所と合併しておりますので、同日以降の上場金融商品取引所は、大阪証券取引所（ＪＡＳＤＡＱ市場）であります。
なお、大阪証券取引所（ＪＡＳＤＡＱ市場）は、平成22年10月12日付で同取引所ヘラクレス市場及びＮＥＯ市場
とともに、新たに開設された同取引所ＪＡＳＤＡＱに統合されており、同日以降の上場金融商品取引所は、大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）であります。

（２）【新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
平成22年２月１日以後に開始する事業年度に係る有価証券報告書から適用されるため、記載事項はありません。
（４）【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
（５）【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日
平成16年11月22日（注）（注）

発行済株式総数増減数（株）

発行済株式総数残高（株）

資本金増減額
（千円）

資本金残高
（千円）

資本準備金増減額（千円）

資本準備金残高（千円）

667,220

4,003,320－

840,455－

767,302

株式分割（1：1.2）によるものであります。

- 15 -

（６）【所有者別状況】
平成22年９月30日現在
株式の状況（１単元の株式数100株）
区分

政府及び地
方公共団体

金融機関

－

株主数（人）
所有株式数（単元）
所有株式数の
割合（％）

外国法人等

単元未満株
式の状況
（株）

金融商品取
引業者

その他の法
人

12

2

71

－

1

1,573

1,659

－

－

8,234

2

5,598

－

3

26,17840,015

1,820

－

20.58

0.00

13.99

－

0.01

65.42

100.00

－

個人その他
個人以外

計

個人

（注）自己株式5,756株は、「個人その他」に57単元および「単元未満株式の状況」に56株を含めて記載しております。
（７）【大株主の状況】
平成22年９月30日現在
氏名又は名称

住所

所有株式数
（千株）

発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）

川上直平

北海道帯広市401

10.02

ダイイチ取引先持株会

北海道帯広市西20条南１丁目14番地47

220

5.51

株式会社北陸銀行

富山県富山市堤町通り１丁目２－26

146

3.65

株式会社北洋銀行

北海道札幌市中央区大通西３丁目11

120

2.99

若園

北海道帯広市116

2.91

株式会社商工組合中央金庫

東京都中央区八重洲２丁目10－17

115

2.87

株式会社みずほ銀行（常任代理人 資産管理サー
ビス信託銀行株式会社）

東京都千代田区内幸町１丁目１－５（東京都中央区晴海１丁目８番１２号）

100

2.51

内藤龍信

北海道帯広市

99

2.47

小西保男

北海道帯広市92

2.31

東京都千代田区有楽町１丁目１３－１（東京都中央区晴海１丁目８番１２号）

86

2.15

1,499

37.44

清

第一生命保険株式会社（常任代理人 資産管理サー
ビス信託銀行株式会社）
計－（注）１．主要株主であった川上直平氏は平成22年８月14日に逝去されており、主要株主ではなくなりましたが、平成22
年９月30日現在の株主名簿のとおり記載しております。
２．川上直平氏の所有する全株式401千株は、小西典子氏（小西保男氏の配偶者）に相続され、主要株主となりました。なお、平成22年10月21日付にて北海道財務局長に臨時報告書（主要株主の異動）を提出しております。
３．小西典子氏は、平成22年12月８日（約定日ベース）に当社株式の一部を売却したため、主要株主ではなくなりました。なお、同年同月10日付にて北海道財務局長に臨時報告書（主要株主の異動）を提出しております。

- 16 -

（８）【議決権の状況】①【発行済株式】
平成22年９月30日現在
区分

株式数（株）

議決権の数（個）内容

無議決権株式－－－

議決権制限株式（自己株式等）

－

－

－

議決権制限株式（その他）

－

－

－

－

－

完全議決権株式（自己株式等）

普通株式

5,700

完全議決権株式（その他）

普通株式

3,995,800

単元未満株式

普通株式

1,820

－

－

発行済株式総数

4,003,320－－

総株主の議決権－－

39,958－39,958②【自己株式等】
平成22年９月30日現在

所有者の氏名又は名称

株式会社ダイイチ
計

自己名義所有株式数（株）

他人名義所有株式数（株）

所有株式数の合計（株）

発行済株式総数
に対する所有株
式数の割合（％）

帯広市西２０条南１
丁目１４番地４７

5,700

－

5,700

0.14

－

5,700

－

5,700

0.14

所有者の住所（９）【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。

- 17 -

２【自己株式の取得等の状況】【株式の種類等】

会社法第155条第７号による普通株式の取得（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
区分

株式数（株）

価額の総額（円）

当事業年度における取得自己株式79

54,115

当期間における取得自己株式－－（注）当期間における取得自己株式には、平成22年12月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取による株式数は含めておりません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度
区分
株式数（株）

当期間

処分価額の総額（円）

株式数（株）

処分価額の総額（円）

引き受ける者の募集を行った取得自己株式

－

－

－

－

消却の処分を行った取得自己株式

－

－

－

－

合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式

－

－

－

－

その他（－）

－

－

－

－

5,756

－

5,756

－

保有自己株式数（注）当期間における保有自己株式数には、平成22年12月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取による株式数は含めておりません。

３【配当政策】
当社は、株主各位に対する利益還元を経営の重要課題の一つとして認識しております。安定的な経営基盤の確保と自己資本利益率の向上に努めるとともに、安定的な配当の継続を業績に応じて行うことを基本方針としております。
当社は、９月30日を基準日とする年１回の剰余金の配当を行うことを基本方針としており、この剰余金の配当の決定機関は、株主総会であります。
この方針に基づき当期の期末配当につきましては、１株当たり普通配当15円といたしました。この結果、当事業年度の配当性向は25.92％となりました。
内部留保資金につきましては、新店舗の建設や既存店舗の改装、人材育成の教育投資、システム投資等の有効投資を実施し、なお一層の業容の拡充を図り、企業価値の向上に努めてまいります。
当社は、「取締役会の決議により、毎年３月31日を基準日として、中間配当を行うことができる。」旨を定款に定めております。
なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
決議年月日

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額（円）

平成22年12月24日
定時株主総会決議

59,96315- 18 -

４【株価の推移】（１）【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
回次

第52期

第53期

第54期

第55期

第56期

決算年月

平成18年９月

平成19年９月

平成20年９月

平成21年９月

平成22年９月

最高（円）

778

799

719

739

748

最低（円）

650

675

590

411

610

（注）最高・最低株価は、平成22年４月１日より大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ市場におけるものであり、それ以前はジャスダック証券取引所におけるものであります。
（２）【最近６月間の月別最高・最低株価】
月別

平成22年４月

５月

６月

７月

８月

９月

最高（円）

710

711

705

710

715

748

最低（円）

666

665

633

675

685

678

（注）最高・最低株価は、大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ市場におけるものであります。

- 19 -

５【役員の状況】
役名

職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数
（千株）

昭和45年４月 農林水産省入省
昭和53年11月 当社取締役
昭和61年11月 当社常務取締役
昭和63年11月 当社専務取締役
平成４年11月 当社取締役副社長

代表取締役社

小西長

保男

昭和22年６月25日生 平成５年11月 当社代表取締役副社長
平成10年12月 当社代表取締役社長（現任）

（注)
4

92

平成10年12月 ㈲ダイイチリスクマネージメ
ント代表取締役社長（現任）
平成22年９月 ㈱オーケー代表取締役社長（現任）
昭和41年４月 宮本商産㈱入社
昭和52年５月 当社入社
昭和61年11月 当社取締役帯広営業部長
代表取締役副
社長

営業本部長

鈴木

達雄

昭和22年４月26日生

平成４年11月 当社常務取締役営業本部長
平成10年12月 当社専務取締役営業本部長

（注)
4

62

平成20年12月 当社取締役副社長営業本部長
平成22年12月 当社代表取締役副社長営業本部長（現任）
昭和51年４月 国分㈱入社
昭和54年４月 当社入社
専務取締役

開発企画兼総務担当

若園清

昭和63年11月 当社帯広店舗運営部長
昭和27年12月18日生 平成３年11月 当社取締役
平成10年12月 当社常務取締役開発企画担当
平成20年12月 当社専務取締役開発企画兼総

（注)
4

116

務担当（現任）

取締役

企画IR兼経理担当

昭和50年４月 新田経営会計事務所入所
平成３年７月 当社入社
川瀬豊秋

昭和30年10月４日生 平成12年４月 当社企画IR部長兼経理部長
平成16年12月 当社取締役 企画IR兼経理担

（注)
4

14

当（現任）
平成２年11月 ㈱ホクホー入社
平成11年４月 当社入社
平成19年４月 当社店舗運営部帯広ブロック
長

店舗運営部帯取締役

広ブロック兼
旭川ブロック担当

中本泰廣

昭和31年２月２日生 平成20年12月 当社取締役（現任）店舗運営
部帯広ブロック兼札幌ブロック担当
平成22年１月 店舗運営部帯広ブロック兼旭川ブロック担当（現任）- 20 -

（注)
4

－

役名

取締役

職名

氏名

笹井

生年月日

俊治

略歴

任期

昭和26年３月 家業の笹井金物店に従事
昭和５年８月７日生 昭和45年５月 ㈲笹井金物店代表取締役社長
昭和61年11月 当社取締役（現任）

取締役

内藤

龍信

昭和54年２月 丸果帯広中央青果㈱入社
昭和27年１月６日生 平成３年６月 同社代表取締役社長（現任）
平成４年11月 当社取締役（現任）

常勤監査役

堀内

健三

昭和17年２月18日生

昭和35年４月 当社入社
昭和50年３月 当社取締役
昭和63年11月 当社常務取締役
平成16年12月 当社常勤監査役（現任）

（注)
4
（注)
4
（注)
5

所有株式数
（千株）
83

99

33

昭和24年12月 一鱗帯広魚菜市場㈱（現帯広

監査役

佐藤

裕

昭和３年３月24日生

地方卸売市場㈱）入社
昭和47年11月 当社監査役（現任）
平成６年２月 帯広地方卸売市場㈱代表取締
役社長

（注)
6

40

平成20年２月 同社代表取締役会長（現任）
昭和42年４月 トヨタ自動車㈱入社
昭和50年９月 三洋興熱㈱取締役
監査役

笹井

祐三

昭和19年４月27日生 昭和53年11月 当社監査役（現任）昭和54年５月 三洋興熱㈱代表取締役社長

（注)
6

43

（現任）
計

（注）１．取締役笹井俊治および内藤龍信は、会社法第２条第15号に定める社外取締役であります。
２．監査役佐藤 裕および笹井祐三は、会社法第２条第16号に定める社外監査役であります。
３．取締役笹井俊治は、監査役笹井祐三の実兄であります。
４．平成22年12月24日開催の定時株主総会の終結の時から２年間
５．平成20年12月24日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
６．平成19年12月21日開催の定時株主総会の終結の時から４年間- 21 -

586

６【コーポレート・ガバナンスの状況等】（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】① 企業統治の体制の概要
当社は、監査役制度採用会社であります。
イ 取締役、常勤役員会
取締役会は、原則月１回開催し、経営の基本方針、経営に関する重要事項ならびに法令で定められた事項などの決定、業務執行状況の監督を行っております。
常勤役員会は、取締役会で決定した基本方針に基づき意思決定の迅速化と業務運営の効率化を図る目的として、常勤役員を中心に、月２～３回開催し、重要な業務執行への対応を行っております。
ロ 監査役
監査役は、各部門の業務の効率化、違法性および妥当性を監査するほか、取締役会、常勤役員会およびその他の重要な会議に出席し、客観的な立場で助言と提言を行っており、取締役の業務執行状況に関して十分な監視機能を果たしております。
ハ 監査役会
監査役会は、常勤監査役、社外監査役を含む監査役全員をもって組織し、監査役会規程および監査役監査基準に基づき、関係法令および当社定款に従い監査役の監査方針を定めるとともに、各監査役の報告に基づいて監査報告書を作成しております。
ニ 経営会議経営会議は、常勤役員会メンバーと次長職以上をもって組織し、毎月開催され、ブロック別・商品部門別等の詳細な業績分析と報告、４か月先行管理表による業務執行の具体的な内容、その背景となる重要実施事項および具体的対応策について審議を行っております。
②

当該企業統治の体制を採用する理由
当社は、企業価値を向上させていくためには、コーポレート・ガバナンスの強化・充実を経営上の優先課題と認識しております。経営環境の変化に迅速に対応できる組織体制の推進、および株主などのステークホルダー（利害関係者）重視の公正な経営を維持することをコーポレート・ガバナンスに関する基本方針としております。
また、当社は、業務執行の監督機能を強化し、透明かつ公正な企業活動の一層の充実を図るため、設立当初から社外取締役ならびに社外監査役を選任しております。有価証券報告書提出日現在において取締役７名中、社外取締役２名、監査役３名中、社外監査役２名の体制で、コーポレート・ガバナンスの実効性を確保し、投資家の信頼を高める方針であります。
上記、企業統治に対する基本方針および体制は、当社の企業規模、事業内容に照らし最適であるとの考えのもと採用しております。

③

その他の企業統治に関する事項
イ 取締役の職務執行記録の保存・管理体制
取締役は、取締役会および常勤役員会等の議事録、稟議決裁書その他その職務の執行に係る情報を、文書管理規程の定めるところに従い適切に保存しかつ管理する。また、それらの文書は、監査役の要請によりいつでも閲覧に応じる。
ロ リスク管理体制
法令遵守、災害、衛生管理等に係るリスクについては、それぞれの担当部署にて、規則・ガイドラインの制定、研修の実施、マニュアルの作成・配布等を行うものとし、新たに生じるリスクへの対応が必要な場合は、速やかに対応責任者となる取締役を定める。なお、リスク管理部門として総務部がリスク管理活動を統括し、規程の整備とその運用を図る。また、内部監査室において、内部監査規程の定めるところに従い定期的に監査を行う。
ハ 効率性確保の体制
取締役会規程の定めるところに従い、重要案件はすべて取締役会に付議する。なお、業務執行の意思決定の迅速化と業務運営の効率化を図るため、月２～３回常勤役員会を開催する。また、日常の業務執行は、職務権
限規程、業務分掌規程および稟議規程等により、担当役員、部長、次長、課長などの職制ラインに順次権限と職責を適切に委譲し、適時的確な意思決定と決定内容に沿った業務執行を行う。
ニ 法令遵守体制
業務を担当する取締役は、自己の担当領域について、法令等の遵守体制を構築する権限と責任を有する。また、総務担当取締役は、これらを横断的に推進し管理する。
ホ 企業集団の業務適正確保体制
監査役は内部監査室と連携し、当社と子会社の業務の効率化、適法性および妥当性を監査する。また、監査- 22 -

で改善指摘を受けた事項は、各所属長の責任において速やかに改善を行う。
ヘ 監査役の補助従業員に関する事項
監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合は、当社の使用人から監査役の補佐員を任命する。
ト 監査役の補助従業員の独立性に関する事項
当該使用人の任命、異動等の人事権に関わる事項の決定には、監査役会の事前の同意を必要とする。
チ 役職員が監査役に報告するための体制
取締役および使用人は、当社または子会社に著しい損害を及ぼすおそれや事実の発生、信用を著しく失墜させる事態、内部管理の体制・手続き等に関する重大な欠陥や問題、法令違反等の不正行為や重大な不当行為などについて、書面もしくは口頭にて監査役に対し報告を行う。また、上記にかかわらず、監査役は必要に応じ、いつでも取締役または使用人に対し報告を求めることができる。
リ その他、監査役監査の実効性を確保する体制
監査役会が、監査の実施にあたり必要と認めるときは、弁護士、公認会計士、コンサルタントその他の外部
アドバイザーを任用することができる。
ヌ 反社会的勢力排除に向けた体制整備
ａ 反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方
当社は、反社会的勢力排除に向け、コンプライアンスの基本方針である「企業倫理規程」に、社会の秩序や企業の健全な活動に脅威を与える反社会的な勢力に対して、毅然とした態度で対応し、経済的な利益を供与しないことを掲げ、関係排除に取り組んでおります。
ｂ 反社会的勢力排除に向けた整備状況
総務部を対応統括部署として、事案により関係部門と協議し対応しております。また、地元警察署や顧問弁護士等の外部専門機関と連携し、反社会的勢力に対する体制を整備しております。
会社の機関・内部統制の関係は、以下の図のとおりであります。

④

内部監査および監査役監査の状況
内部監査につきましては、社長直轄の内部監査室（２名）が担当しております。内部監査室は監査役と連携し、主に業務の効率化や各部門の業務の適法性および妥当性について監査しております。監査結果は、監査報告書に取りまとめ、常勤役員会に提出しております。
監査で改善指摘を受けた事項は、各所属長の責任において速やかに改善を行っております。また、業務運営上関係する法令の改正等に対しては、顧問弁護士や会計監査人のアドバイスを受け、適宜社内規程の改正を行い整備に努めております。
監査役監査につきましては、上記のほか、取締役会、常勤役員会およびその他の重要な会議に参加し、法令、定款に反する行為や株主利益を侵害する決定がなされていないかどうかについて監査を実施しております。

- 23 -

監査役の知見に関しましては、常勤監査役堀内健三氏は、13年間当社の常務取締役として経理部長を兼任し経理業務の経験を重ねていること、監査役佐藤 裕氏は、帯広地方卸売市場株式会社の代表取締役会長であり、経理部門を所管する役員等を歴任するなど、企業経営の豊富な経験と専門的な知識等を保持していること、監査役笹井祐
三氏は、三洋興熱株式会社の代表取締役社長であり、経理・財務をはじめ企業経営全般の豊富な経験と高い見識のもと他社の監査役に就任していることから、それぞれ財務および会計に関する相当程度の知見を有するものであります。
会計監査人との連携につきましては、第２四半期レビューおよび期末監査終了時の年２回、監査報告会を開催し、会計監査人より監査の概要、監査結果等に関する詳細な報告が行われるとともに、必要に応じて随時、意見交換が行われております。
内部統制部門につきましては、内部監査室が窓口となり、会計監査人との間で内部統制体制の整備・運用の状況につき協議しております。内部監査室は各部署の業務内容を独立的に評価して社長および常勤役員会に報告しております。監査役は内部監査室を通じて重要な情報につき適宜報告を受けております。
⑤

会計監査の状況
当社は、監査法人シドーとの間で会社法監査および金融商品取引法監査について監査契約を締結しております。
監査法人シドーの会計監査業務を執行した公認会計士は、以下のとおりであります。
監査法人シドー 指定社員 業務執行社員：菅井朗
指定社員 業務執行社員：藤田 和重
なお、継続監査年数については７年以内であります。
当事業年度の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士３名であります。

⑥

社外取締役および社外監査役の状況
当社の社外取締役は、取締役７名の内２名を選任し、その内１名を独立役員として指名しております。また、社外監査役は、監査役３名の内２名を選任しております。
社外取締役および社外監査役との関係につきましては、資本的関係については、社外取締役２名および社外監査役２名が、当事業年度末で当社株式をそれぞれ183,022株および83,594株を所有しております。
取引関係については、社外取締役１名および社外監査役２名が代表取締役（社長または会長）を務める会社との間に、それぞれ266百万円および1,580百万円の取引があります。また、社外監査役１名より建物を賃借し、11百万円を支出しております。なお、取引条件等については、一般的取引条件と同様に決定しております。
人的関係その他の利害関係については、該当事項はありません。
社外取締役の選任理由につきましては、経営者としての豊富な経験と幅広い知識を活かし、当社の経営に対して提言をいただくとともに、適切な助言を期待するものであります。また、親会社や兄弟会社、大株主企業、主要な取引先の出身者等でないことから、独立性が高いものと認識し選任しております。
社外監査役の選任理由につきましては、監査役制度のより一層の機能強化を図り、コーポレート・ガバナンスの実効性を確保するとともに、経営者としての高い見識を活かし、第三者的視点から、業務執行の適法性や妥当性、会計の適法性等のチェック機能を担っていただくため。また、親会社や兄弟会社、大株主企業、主要な取引先の出身者等でないことから、独立性が高いものと認識し選任しております。
社外監査役は、上記④に記載のとおり、会計監査人および内部監査室と連携を密にとっております。

⑦

役員報酬の内容
イ 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額および対象となる役員の員数

役員区分

報酬等の総額（千円）

報酬等の種類別の総額（千円）
基本報酬

ストック
オプション

対象となる
役員の員数
退職慰労金
（人）

賞与

取締役
（社外取締役を除く）

138,035

138,035

－

－

－

8

監査役
（社外監査役を除く）

4,440

4,440

－

－

－

1

社外役員

7,200

7,200

－

－

－

4

ロ

役員の報酬等の額またはその算定方法の決定に関する方針の内容および決定方法
役員の報酬等の額の決定に関する方針を定めておりませんが、役員報酬等の総額は株主総会において決議し、- 24 -

役員個人の報酬等の額は取締役の報酬等は取締役会において、監査役の報酬等は監査役会において決定しております。
⑧

株式の保有状況
投資株式のうち保有株式が純投資目的以外の目的であるものの銘柄数および貸借対照表計上額の合計金額
銘柄数
９銘柄

イ

貸借対照表計上額の合計額 70,165千円
保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式、株式数、貸借対照表計上額およびその保有目的

ロ

銘柄

貸借対照表
計上額(千円）

保有目的㈱ほくほくフィナンシャルグループ

332,306

57,782

継続的な取引関係維持、発展㈱商工組合中央金庫

50,0006,199

継続的な取引関係維持、発展㈱札幌北洋ホールディングス

5,000

1,930

継続的な取引関係維持、発展㈱みずほフィナンシャルグループ

9,000

1,098

継続的な取引関係維持、発展

6604

継続的な取引関係維持、発展

第一生命保険㈱⑨

株式数（株）

取締役の定数当社の取締役は12名以内とする旨定款に定めております。

⑩

取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。
また、取締役の選任決議は、累積投票によらないものとする旨定款に定めております。

⑪

株主総会決議事項を取締役会で決議することができることとしている事項
自己株式の取得
当社は、機動的に自己の株式の取得を行うため、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって、市場取引等により自己の株式を取得することができる旨定款に定めております。
ロ 中間配当
当社は、株主への機動的な利益還元を可能にするため、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって、中間配当をすることができる旨定款に定めております。
イ⑫

株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。

- 25 -

（２）【監査報酬の内容等】①【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
前連結会計年度
区分

当連結会計年度

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

15,000－15,000

－

連結子会社

－

－

－

－

計

15,000－15,000－

提出会社②【その他重要な報酬の内容】
該当事項はありません。
③【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
該当事項はありません。
④【監査報酬の決定方針】
特定の定めはありませんが、監査日数等を勘案して決定しております。

- 26 -

第５【経理の状況】
１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。
以下「連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。
なお、前連結会計年度（平成20年10月１日から平成21年９月30日まで）は、改正前の連結財務諸表規則に基づき、当連結会計年度（平成21年10月１日から平成22年９月30日まで）は、改正後の連結財務諸表規則に基づいて作成しております。
(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
なお、前事業年度（平成20年10月１日から平成21年９月30日まで）は、改正前の財務諸表等規則に基づき、当事
業年度（平成21年10月１日から平成22年９月30日まで）は、改正後の財務諸表等規則に基づいて作成しております。

２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、前連結会計年度（平成20年10月１日から平成21年９月30日まで）および当連結会計年度（平成21年10月１日から平成22年９月30日まで）の連結財務諸表並びに前事業年度（平成20年10月１日から平成21年９月30日まで）および当事業年度（平成21年10月１日から平成22年９月30日まで）の財務諸表について、監査法人シドーにより監査を受けております。

３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を把握し、連結財務諸表を適正に作成できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、監査法人および各種団体の主催する研修への参加ならびに刊行誌の定期購読を行っております。

- 27 -

１【連結財務諸表等】（１）【連結財務諸表】①【連結貸借対照表】(単位：千円)前連結会計年度(平成21年９月30日)

当連結会計年度(平成22年９月30日)

資産の部
流動資産
現金及び預金
売掛金
商品及び製品
原材料及び貯蔵品
前払費用
繰延税金資産
未収入金
その他
貸倒引当金

583,779
97,204
753,637
2,730
45,73587,170169,738754△1,500650,188
135,598
824,478
1,882
38,232
100,534
223,708
1,283△1,500流動資産合計

1,739,250

1,974,406

固定資産
有形固定資産建物
減価償却累計額※28,501,984△4,371,997※2

9,122,872△4,636,416

建物（純額）

4,129,987

4,486,456

構築物
減価償却累計額

729,674△596,212

816,170△615,462

構築物（純額）133,461

200,708

車両運搬具
減価償却累計額

1,763△1,711

1,085
△964

52

120

351,168△297,603

391,302△304,820

車両運搬具（純額）
工具、器具及び備品
減価償却累計額
工具、器具及び備品（純額）

53,565

土地リース資産
減価償却累計額※25,701,392
103,363△8,651

リース資産（純額）
有形固定資産合計

500,651

10,113,171

10,996,068

17,4189,758

17,418
9,639

27,176

27,057

無形固定資産合計

※1

※2
※2

※2

投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計- 28 -

5,721,650
562,185△61,534

94,712

無形固定資産借地権
その他
投資その他の資産投資有価証券
関係会社株式出資金
長期貸付金
長期前払費用繰延税金資産
敷金及び保証金
その他

86,481※2

59,3973,000
1,842
306,266
74,944
15,716654,041
30,842

※1

※2
※2

※2

70,165
3,000
1,842
481,641
101,397－
690,313272

1,146,051

1,348,632

11,286,400

12,371,758

13,025,651

14,346,165

(単位：千円)
前連結会計年度(平成21年９月30日)
負債の部
流動負債
買掛金
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
リース債務
未払金
未払費用
未払法人税等未払消費税等
預り金
賞与引当金
その他

当連結会計年度(平成22年９月30日)

1,578,835
230,000※2
721,044
21,651
151,310
268,971
106,827
82,60092,548157,368
42,3801,756,079
30,000※2
832,370
118,153
195,869
307,566
74,875
15,700100,528
167,01760,3203,453,538

3,658,481※3

流動負債合計
固定負債
長期借入金
リース債務
繰延税金負債
退職給付引当金
役員退職慰労引当金
長期預り敷金保証金
その他※2

固定負債合計3,879,584
77,796－※3※2458,852
144,632
449,648
17,1804,308,881
408,066
7,180
437,293
150,990
494,404
8,626

5,027,694

5,815,442

負債合計

8,481,232

9,473,923

純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式

840,455
767,3022,933,760△2,648840,455
767,3023,269,085△2,702

株主資本合計

4,538,869

4,874,140

評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金

5,549△1,899

評価・換算差額等合計

5,549△1,899純資産合計

4,544,418

4,872,241

負債純資産合計

13,025,651

14,346,165- 29 -

②【連結損益計算書】(単位：千円)(自至前連結会計年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日)(自至当連結会計年度
平成21年10月１日
平成22年９月30日)

売上高
売上原価

28,066,170
21,559,138

29,222,203
22,488,431

売上総利益

6,507,031

6,733,772

営業収入

328,544430,805

営業総利益6,835,575

7,164,577

販売費及び一般管理費
広告宣伝費
消耗品費
配送費
貸倒引当金繰入額
役員報酬
従業員給料及び賞与
賞与引当金繰入額
退職給付費用
役員退職慰労引当金繰入額
法定福利及び厚生費
賃借料
修繕維持費
水道光熱費
租税公課
減価償却費
その他

620,206
165,188
112,001
1,150
162,691
2,519,622
156,636
31,31018,697370,362
519,547
251,776
608,000
158,776
293,797
324,520

649,455
184,292
115,056－
159,1412,544,999
167,017
43,336
6,358
397,892
485,811
290,612599,870
190,098
368,373
329,061

販売費及び一般管理費合計

6,314,284

6,531,378

営業利益

521,291

633,199

営業外収益
受取利息
受取配当金
その他

9,130
3,602
10,5789,771
5,527
13,04923,31028,34867,644
1,392

84,854
3,346

69,036

88,200

経常利益

475,565

573,346

特別利益受取補償金
退職給付引当金戻入額－
18,605

26,773－18,605

26,773

営業外収益合計
営業外費用
支払利息
その他
営業外費用合計

特別利益合計
特別損失
固定資産除却損
減損損失
その他

※1

※1

979

19,7783,129－

19,81922,907

税金等調整前当期純利益

474,351

577,212

法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額

186,896
6,908

167,344
14,578

法人税等合計193,804

181,922

当期純利益280,547

395,290

特別損失合計- 30 -

18,840－※2

③【連結株主資本等変動計算書】(単位：千円)(自至前連結会計年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日)(自至当連結会計年度
平成21年10月１日
平成22年９月30日)

株主資本
資本金
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計

840,455

840,455

－

－

当期末残高

840,455

840,455

767,302767,302－－767,302767,3022,721,172

2,933,760△67,959
280,547△59,964
395,290

212,587

335,325

2,933,760

3,269,085△2,648△2,648

－

△54

－

△54

△2,648△2,702

4,326,281

4,538,869△67,959△59,964

280,547－

395,290△54

212,587

335,2714,538,869

4,874,140

資本剰余金
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計
当期末残高
利益剰余金
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
当期変動額合計
当期末残高
自己株式
前期末残高
当期変動額
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高
株主資本合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高- 31 -

(単位：千円)(自至前連結会計年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日)

評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高評価・換算差額等合計
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
純資産合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高- 32 -(自至当連結会計年度
平成21年10月１日
平成22年９月30日)

9,045

5,549

△3,495△7,448△3,495△7,4485,549△1,899

9,045

5,549

△3,495△7,448△3,495△7,4485,549△1,8994,335,327

4,544,418△67,959△59,964

280,547－△3,495395,290△54△7,448209,091

327,8224,544,418

4,872,241④【連結キャッシュ・フロー計算書】(単位：千円)(自至前連結会計年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益
減価償却費
減損損失
のれん償却額
賞与引当金の増減額（△は減少）
退職給付引当金の増減額（△は減少）
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
貸倒引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
支払利息
固定資産除却損
投資有価証券売却損益（△は益）
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
その他の資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
未払消費税等の増減額（△は減少）
その他の負債の増減額（△は減少）

474,351
294,179－

営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
定期預金の払戻による収入
有形固定資産の取得による支出
投資有価証券の取得による支出
投資有価証券の売却による収入
出資金の回収による収入連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
建設協力金の支払による支出
建設協力金の回収による収入
敷金及び保証金の差入による支出
敷金及び保証金の回収による収入

18,697
1,150△12,732

6,358－△15,299

67,644
16,560979△3,659△21,388

84,854
3,918－△38,393△69,993△25,485
177,243△43,923
141,001

716,552

1,157,537

4,747△68,156△185,565

7,130△85,619△194,959

467,578

884,088△32,714△47,614

26,400△463,032△1,93862,000△798,346△23,711
－

1,073
－
※2

577,212368,824
3,129
－
9,649
△21,559

82,818△134,371

利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額

当連結会計年度
平成21年10月１日
平成22年９月30日)

11,555
2,009△30,629

16,979△67,590

小計

(自
至

450

△28,199－－△225,794

32,329△31,662
35,93032,329△30,886
3,858

投資活動によるキャッシュ・フロー

△461,814△1,027,714

財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
リース債務の返済による支出
自己株式の取得による支出
配当金の支払額

200,000
650,000△662,707△9,083－△67,849△200,000

財務活動によるキャッシュ・フロー

110,360

224,420- 33 -

1,303,000△762,377△55,739△54△60,408(単位：千円)(自至前連結会計年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日)

現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高(自至当連結会計年度
平成21年10月１日
平成22年９月30日)－－

116,123

80,794374,380

現金及び現金同等物の期末残高※1- 34 -

490,503490,503※1

571,298

【連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項】
項目

（自
至

前連結会計年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日）

１．連結の範囲に関する事項 （1）連結子会社の数
１社
連結子会社の名称
株式会社オーケー
株式会社オーケーについては、平成
21年２月９日付にて株式を取得し、完全子会社といたしました。みなし取得日を当該子会社の決算日（４月30日）としたため、第３四半期連結
会計期間より連結の範囲に含めております。
（2）非連結子会社の名称等
有限会社ダイイチリスクマネージメ
ント（連結の範囲から除いた理由）
非連結子会社は、小規模であり、総資産、売上高、当期純利益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないためであります。

（自至当連結会計年度
平成21年10月１日
平成22年９月30日）（1）連結子会社の数
１社
連結子会社の名称
株式会社オーケー（2）非連結子会社の名称等
有限会社ダイイチリスクマネージメ
ント
同左

２．持分法の適用に関する事 持分法を適用しておりません。
項
非連結子会社は当期純利益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等に及ぼす影響が軽微であり重要性がない
ため、持分法の適用範囲から除外しております。

同左

３．連結子会社の事業年度等
株式会社オーケーの決算日を4月30日か
連結子会社の事業年度の末日は、連結決に関する事項ら9月30日に変更しております。この変更 算日と一致しております。
により、連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。
４．会計処理基準に関する事
項(1）重要な資産の評価基準 ① 有価証券
及び評価方法その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法- 35 -①

有価証券

その他有価証券
時価のあるもの同左

時価のないもの
同左

項目

（自
至
②

前連結会計年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日）

たな卸資産

（自
至
②

商品及び製品
生鮮食品
最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に(2）重要な減価償却資産の ①
減価償却の方法②

基づく簿価切下げの方法により算定）店舗在庫商品（除生鮮食品）
売価還元法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）原材料及び貯蔵品
最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
有形固定資産（リース資産を除く）

当連結会計年度
平成21年10月１日
平成22年９月30日）

たな卸資産

商品及び製品
生鮮食品
同左

店舗在庫商品（除生鮮食品）
同左

原材料及び貯蔵品
同左①

有形固定資産（リース資産を除く）

主に定率法を採用しております。
ただし、平成10年４月１日以後取得分の建物（建物附属設備を除く）については定額法によっております。なお、
主な耐用年数は次のとおりであります。
建物
3年～39年
その他
2年～20年
無形固定資産（リース資産を除く）

同左②

無形固定資産（リース資産を除く）

定額法
③

④

同左

リース資産

③

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
なお、所有権移転外ファイナンス・リ
ース取引のうち、リース取引開始日が平成20年９月30日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
長期前払費用④
定額法- 36 -

リース資産同左

長期前払費用
同左

項目

（自
至

(3）重要な引当金の計上基 ①
準

②

③

④

前連結会計年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日）

貸倒引当金
債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
賞与引当金
従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当連結会計年度の負担額を計上しております。
退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当連結会計年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
役員退職慰労引当金
役員に対する退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を（自至①

当連結会計年度
平成21年10月１日
平成22年９月30日）

貸倒引当金
同左

②

賞与引当金
同左

③

退職給付引当金
同左④

役員退職慰労引当金
同左①

ヘッジ会計の方法
同左②

ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段
同左
ヘッジ対象
同左
ヘッジ方針
同左

引当計上しております。
(4）重要なヘッジ会計の方 ①
法

②

③

④

ヘッジ会計の方法
特例処理の要件を満たす金利スワップ
について、特例処理を採用しております。
ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段
金利スワップ取引
ヘッジ対象
借入金
ヘッジ方針
当社の金利スワップ取引は、借入金利の変動によるリスク回避を目的としており、投機的な取引は行わない方針であります。
ヘッジ有効性評価の方法
特例処理によっている金利スワップであるため、有効性の評価は省略しております。

(5）その他連結財務諸表作 消費税等の会計処理成のための重要な事項
税抜方式によっております。
５．連結子会社の資産及び負連結子会社の資産及び負債の時価につい債の評価に関する事項ては、全面時価評価法を採用しております。

- 37 -③④

ヘッジ有効性評価の方法
同左

消費税等の会計処理
同左
同左

項目

（自
至

前連結会計年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日）（自至当連結会計年度
平成21年10月１日
平成22年９月30日）

６．のれん及び負ののれんののれんの償却については、一括償却を行償却に関する事項っております。

──────

７．連結キャッシュ・フロー
手許現金、要求払預金および取得日から計算書における資金の範 ３か月以内に満期日の到来する流動性の高囲い、容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期的な投資からなっております。

同左【注記事項】（連結貸借対照表関係）
前連結会計年度（平成21年９月30日）

当連結会計年度（平成22年９月30日）※１

非連結子会社に対するものは次のとおりであります。
関係会社株式
3,000千円※１

非連結子会社に対するものは次のとおりであります。
関係会社株式
3,000千円※２

担保に供している資産及びこれに対応する債務は次 ※２ 担保に供している資産及びこれに対応する債務は次のとおりであります。
のとおりであります。

（1）担保に供している資産（1）担保に供している資産

建物

3,610,970千円

建物

3,915,868千円

土地5,002,051

土地

5,022,309

114,672

長期貸付金

107,386

長期前払費用

28,439

長期前払費用

26,333

敷金及び保証金

85,710

敷金及び保証金

85,710

長期貸付金

計

計

8,841,844（2）上記に対応する債務
長期借入金

4,600,628千円

長期借入金

5,141,251千円（１年内返済予定の長期借入金を含む）（１年内返済予定の長期借入金を含む）計

9,157,608（2）上記に対応する債務

計

4,600,628

5,141,251※３

当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀 ※３ 当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行３行と当座貸越契約を締結しております。この契約
行３行と当座貸越契約を締結しております。この契約に基づく当連結会計年度末の借入未実行残高は次のとに基づく当連結会計年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。
おりであります。
当座貸越極度額

900,000千円

当座貸越極度額

900,000千円

借入実行残高200,000

借入実行残高

－

差引額

差引額

700,000- 38 -

900,000

（連結損益計算書関係）（自至※１

前連結会計年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日）（自至

固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。

※１

当連結会計年度
平成21年10月１日
平成22年９月30日）

固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。

工具、器具及び備品

15,307千円

建物

3,435千円

撤去費用等

2,280

撤去費用等

15,860

その他

1,253

その他

計
───────483
計18,84019,778※２減損損失
当連結会計年度において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上いたしました。
用途

種類

場所
（件数）

金額（千円）

店舗

構築物、工具、器具及 旭川地区
び備品、リ （１件）
ース資産

3,129

計

（１件）

3,129

当社グループは、キャッシュ・フローを生み出す最小単位として店舗を基本単位に資産のグルーピングをしております。賃貸資産等については、物件毎の資産のグルーピングをしております。なお、当社グループは遊休資産を所有しておりません。
営業活動から生ずる損益が継続してマイナス、または継続してマイナスとなる見込である店舗等の資産グルー
プおよび市場価格が帳簿価額より著しく下落している賃
貸資産については、各資産グループの帳簿価額を回収可
能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（3,129千円）として特別損失に計上しております。
その内訳は、構築物1,178千円、工具、器具及び備品
860千円、リース資産1,089千円であります。
なお、当資産グループの回収可能価額は正味売却価額により測定しており、土地および建物については不動産
鑑定評価基準を基に算定した時価により評価し、その他の固定資産については回収可能価額を零として評価しております。

- 39 -

（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自平成20年10月1日 至平成21年９月30日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
前連結会計年度末
株式数（株）

当連結会計年度増
加株式数（株）

当連結会計年度減
少株式数（株）

当連結会計年度末
株式数（株）

4,003,320－－

4,003,320

4,003,320－－

4,003,320

5,677

－

－

5,677

5,677

－

－

5,677

発行済株式
普通株式
合計
自己株式
普通株式
合計

２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項（1）配当金支払額
決議
平成20年12月24日
定時株主総会

株式の種類

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額（円）

普通株式

67,959

17

基準日

効力発生日

平成20年９月30日

平成20年12月25日（2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
決議
平成21年12月24日
定時株主総会

株式の種類
普通株式

配当金の総額（千円）

配当の原資

59,964

利益剰余金- 40 -

１株当たり配
当額（円）
15

基準日

効力発生日

平成21年９月30日 平成21年12月25日

当連結会計年度（自平成21年10月1日 至平成22年９月30日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
前連結会計年度末
株式数（株）

当連結会計年度増
加株式数（株）

当連結会計年度減
少株式数（株）

当連結会計年度末
株式数（株）

4,003,320－－

4,003,320

合計

4,003,320－－

4,003,320

普通株式（注）

5,677

79

－

5,756

合計

5,677

79

－

5,756

発行済株式
普通株式

自己株式

（注）普通株式の自己株式の株式数の増加は、単元未満株式の買取りによるものであります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項（1）配当金支払額
決議
平成21年12月24日
定時株主総会

株式の種類

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額（円）

普通株式

59,964

15

基準日

効力発生日

平成21年９月30日

平成21年12月25日（2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
決議
平成22年12月24日
定時株主総会

株式の種類
普通株式

配当金の総額（千円）

配当の原資

59,963

利益剰余金- 41 -

１株当たり配
当額（円）
15

基準日

効力発生日

平成22年９月30日 平成22年12月27日

（連結キャッシュ・フロー計算書関係）（自至前連結会計年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日）（自至当連結会計年度
平成21年10月１日
平成22年９月30日）※１

現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に ※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係掲記されている科目の金額との関係（平成21年９月30日現在）（平成22年９月30日現在）

現金及び預金勘定

583,779千円

現金及び預金勘定

650,188千円

預入期間が３か月を超える定期預金△93,275

預入期間が３か月を超える定期預金△78,889

現金及び現金同等物

490,503

現金及び現金同等物

571,298※２

株式の取得により新たに連結子会社となった会社の資産及び負債の主な内訳
株式の取得により新たに株式会社オーケーを連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに株式会社オーケー株式の取得価額と株式会社オーケー
取得のための支出（純額）との関係は次のとおりであ
ります。
流動資産
208,140千円
固定資産
のれん

2,395,605
11,555

流動負債△209,356

固定負債△2,365,919

株式会社オーケー株式の取得
価額
株式会社オーケー現金及び現金同等物
差引：株式会社オーケー取得のための支出

40,025△11,825
28,199- 42 -

────────（リース取引関係）（自至前連結会計年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日）（自至当連結会計年度
平成21年10月１日
平成22年９月30日）

ファイナンス・リース取引
ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引① リース資産の内容① リース資産の内容
有形固定資産同左
事務機器、店舗設備（工具、器具及び備品）であります。
② リース資産の減価償却の方法② リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項
同左「４．会計処理基準に関する事項 （2）重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、平成20年９月30日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおりであります。
１．リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当
１．リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額、減損損失累計額相当額及び期末残高相当額
額、減損損失累計額相当額及び期末残高相当額
取得価額相 減価償却累 減損損失累 期末残高相当額
計額相当額 計額相当額 当額
（千円）
（千円）
（千円）
（千円）

取得価額相 減価償却累 減損損失累 期末残高相当額
計額相当額 計額相当額 当額
（千円）
（千円）
（千円）
（千円）
工具、
器具及
び備品

638,351

418,764

37,064

182,521

工具、
器具及
び備品

437,279

287,403

32,374

117,502

合計

638,351

418,764

37,064

182,521

合計

437,279

287,403

32,374

117,502

２．未経過リース料期末残高相当額等
未経過リース料期末残高相当額
１年内２．未経過リース料期末残高相当額等
未経過リース料期末残高相当額
72,252千円

１年内１年超

125,478

１年超

73,664

合計

197,731

合計

125,478

リース資産減損勘定の残高

リース資産減損勘定の残高

12,038千円

51,814千円

5,273千円

３．支払リース料、リース資産減損勘定の取崩額、減価償 ３．支払リース料、リース資産減損勘定の取崩額、減価償
却費相当額、支払利息相当額及び減損損失
却費相当額、支払利息相当額及び減損損失
支払リース料
リース資産減損勘定の取崩額

118,318千円
8,727千円

支払リース料

75,259千円

リース資産減損勘定の取崩額

7,201千円

減価償却費相当額

104,055千円

減価償却費相当額

64,819千円

支払利息相当額

4,744千円

支払利息相当額

3,006千円

減損損失

－千円

減損損失

４．減価償却費相当額の算定方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。

４．減価償却費相当額の算定方法
同左

５．利息相当額の算定方法
リース料総額とリース物件の取得価額相当額との差額を利息相当額とし、各期への配分方法について
は、利息法によっております。

５．利息相当額の算定方法
同左- 43 -

436千円

（金融商品関係）
当連結会計年度（自平成21年10月１日 至平成22年９月30日）
１．金融商品の状況に関する事項(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、主にスーパーマーケット事業を行うための設備投資計画に照らして、必要な資金（主に銀行借入）を調達しております。一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク営業債権である売掛金は、顧客及びクレジット会社の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
長期貸付金、敷金及び保証金は、主に店舗の土地・建物に関する賃貸借契約に基づくものであり、賃貸人の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが２か月以内の支払期日であります。
短期借入金、長期借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、償還日は長期借入金が最長で決算日後10年、リース債務が最長で決算日後５年であります。長期借入金の一部については、デリバティブ取引（金利スワップ取引）を利用してヘッジをしております。
デリバティブ取引は、長期借入金に係る支払金利の変動リスクに対するヘッジを目的とした金利スワップ取引であります。なお、ヘッジ会計に関する会計の方法については、前述の連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計処理基準に関する事項（4）重要なヘッジ会計の方法」をご参照く
ださい。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制① 信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
当社は、債権管理規程に従い、営業債権、長期貸付金、敷金及び保証金について、各担当部門において主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。連結子会社についても、当社の債権管理規程に準じて、同様の管理を行っております。
市場性のない投資有価証券については、発行体（取引先企業）ごとに財務状況等の悪化等による回収
懸念の早期把握や軽減を図っております。
デリバティブ取引については、取引相手先を高格付を有する金融機関に限定しているため信用リスク
はほとんどないと認識しております。
② 市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
市場性のある投資有価証券については、定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状況等を把握し、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
デリバティブ取引の執行については、取締役会の承認を得て行っております。
③ 資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
当社は、各部署からの報告に基づき経理部門が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。連結子会社においても、同様の管理を行っております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。

- 44 -

２．金融商品の時価等に関する事項
平成22年９月30日における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（(注）２．参照）。
連結貸借対照表計上額（千円）(1）現金及び預金

650,188(2）売掛金135,598

時価（千円）

差額（千円）

650,188－

135,034

135,034－

51,41551,415－

481,641

481,641－

資産計

1,318,280

1,318,280－(1）買掛金1,756,079

1,756,079－

30,00030,000－5,141,251

5,126,768△14,483

526,220504,777△21,443

7,453,551

7,417,624△35,926－－－

貸倒引当金(※)△564(3）投資有価証券
その他有価証券(4) 長期貸付金(2）短期借入金(3) 長期借入金（１年内に返済予定のものを含む）(4) リース債務（１年内に返済予定のものを含む）
負債計
デリバティブ取引（※）売掛金に係る貸倒引当金を控除しております。
（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産（1）現金及び預金、（2）売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
（3）投資有価証券
これらの時価については、株式等は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
（4）長期貸付金
長期貸付金のうち建設協力金は、「金融商品会計に関する実務指針」に基づき割引現在価値で評価しております。その他の長期貸付金については、連結貸借対照表計上額及び時価に重要性がないため、帳簿価額を時価としております。
負 債（1）買掛金、（2）短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
（3）長期借入金、（4）リース債務
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。ただし、変動金利による長期借入金については、金利スワップの特例処理の対象とされており、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を、同様の借入を行った場合に適用される合理的に見積もられる利率で割り引いて算定する方法によっております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照ください。

- 45 -

２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
区分

連結貸借対照表計上額（千円）（1）投資有価証券
非上場株式

18,749（2）敷金及び保証金

690,313（3）長期預り敷金保証金

494,404（1）投資有価証券 非上場株式
これらについは、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「（3）投資有価証券」には含めておりません。
（2）敷金及び保証金
これらについては、返還時期の見積が困難なため、時価を把握することが極めて困難と認められることから記載しておりません。
（3）長期預り敷金保証金
これらについては、契約の解消時期の見積が困難なため、時価を把握することが極めて困難と認められることから記載しておりません。
３．金銭債権の連結決算日後の償還予定額
１年以内
(千円）

１年超
５年以内
(千円）

５年超
10年以内
(千円）

10年超
(千円）

現金及び預金650,188

－

－

－

売掛金

135,598

－

－

－

長期貸付金

23,937

109,765

172,682

175,255

809,725

109,765

172,682

175,255

合計

４. 長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
連結附属明細表「借入金等明細表」をご参照ください。
５．当座貸越契約（借入未実行残高900,000千円）は、市場金利に連動しており、また短期間で更新されることか
ら、記載しておりません。
（追加情報）
当連結会計年度より、「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 平成20年３月10日）及び「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 平成20年３月10日）を適用しております。

- 46 -

（有価証券関係）
前連結会計年度（平成21年９月30日）
１．その他有価証券で時価のあるもの
種類

取得原価（千円）(1）株式

連結貸借対照表計上額（千円）

差額（千円）

31,455

43,20011,744(2）債券

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの①

国債・地方債
等

－

－

－

②

社債

－

－

－

③

その他

－

－

－

－

－

－

31,455

43,20011,744

5,633

3,197

△2,436(3）その他
小計
(1）株式
(2）債券

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの①

国債・地方債
等

－

－

－

②

社債

－

－

－

③

その他

－

－

－

－

－

－

5,633

3,197

△2,43637,08946,3979,308(3）その他
小計
合計

２．時価のない主な有価証券の内容及び連結貸借対照表計上額
種類

連結貸借対照表計上額（千円）(1）子会社株式及び関連会社株式
子会社株式

3,000

(2）その他有価証券
非上場株式

13,000- 47 -

当連結会計年度（平成22年９月30日）
その他有価証券種類

連結貸借対照表計上
額（千円）

(1）株式

取得原価（千円）

差額（千円）

－

－

－

(2）債券
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの①

国債・地方債
等

－

－

－

②

社債

－

－

－

③

その他

－

－

－

－

－

－

－

－

－

51,41554,600△3,185(3）その他
小計
(1）株式
(2）債券
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの①

国債・地方債
等

－

－

－

②

社債

－

－

－

③

その他

－

－

－

－

－

－

51,41554,600△3,18551,41554,600△3,185(3）その他
小計
合計（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額18,749千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

（デリバティブ取引関係）
前連結会計年度（自平成20年10月１日 至平成21年９月30日）
当社の利用しているデリバティブ取引は全て金利スワップの特例処理を適用しているため、デリバティブ取引に関する注記を省略しております。
当連結会計年度（自平成21年10月１日 至平成22年９月30日）
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利関連
当連結会計年度(平成22年９月30日)
ヘッジ会計の方法

金利スワップの特
例処理

取引の種類

主なヘッジ対象

契約額等
（千円）

契約額等の
うち１年超
（千円）

時価
(千円)

6,614

(注）

金利スワップ取引
変動受取・固定支払

長期借入金

32,926（注）金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。

- 48 -

（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社グループは、確定給付型の制度として退職金規程に基づく退職一時金制度を採用しております。
２．退職給付債務及びその内訳
前連結会計年度（平成21年９月30日）

当連結会計年度（平成22年９月30日）(1) 退職給付債務（千円）

469,388447,861(2) 年金資産（千円）

10,536

10,567(3) 退職給付引当金 (1)－(2)（千円）

458,852

437,293（注）

当社グループは、退職給付債務の算定にあたり、簡便法を採用しております。
３．退職給付費用の内訳（自至前連結会計年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日）（自至当連結会計年度
平成21年10月１日
平成22年９月30日）

退職給付費用（千円）

31,31043,336

勤務費用（千円）

31,31043,336（注）

当社グループは、退職給付費用の算定にあたり、簡便法を採用しております。
４．退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
当社グループは、簡便法を採用しておりますので、基礎率等について記載しておりません。
（ストック・オプション等関係）
前連結会計年度（自平成20年10月１日
該当事項はありません。

至平成21年９月30日）

当連結会計年度（自平成21年10月１日
該当事項はありません。

至平成22年９月30日）- 49 -

（税効果会計関係）
前連結会計年度（平成21年９月30日）

当連結会計年度（平成22年９月30日）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
内訳
繰延税金資産退職給付引当金損金算入限度超過額

繰延税金資産159,259千円

退職給付引当金損金算入限度超過額

149,613千円

賞与引当金繰入額否認

60,760

賞与引当金繰入額否認

64,876

役員退職慰労引当金繰入額否認

58,402

役員退職慰労引当金繰入額否認

60,969減損損失

32,057

未払費用否認

22,535

未払費用否認11,142

減損損失

13,771

未払事業税否認

9,073

減価償却資産償却超過額

6,749

減価償却資産償却超過額

7,481

未払事業所税否認

6,741

未払事業所税否認

5,669

未払事業税否認

5,955

4,753

その他

その他
繰延税金資産合計

繰延税金資産合計

348,601千円

繰延税金負債

4,879
336,089千円

繰延税金負債

その他有価証券評価差額金△3,758千円

建設協力金△11,282千円

建設協力金△10,502

全面時価評価法による評価差額△231,453

全面時価評価法による評価差額△231,453

繰延税金負債合計

繰延税金負債合計△245,715千円

繰延税金資産の純額

繰延税金資産の純額

102,886千円△242,735千円
93,354千円

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率 ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別内訳との差異の原因となった主要な項目別内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。

法定実効税率40.4％（調整）
交際費等永久に損金に算入されない
項目
住民税均等割

0.6
1.9

評価性引当増減額

△10.2

その他

△1.2

税効果会計適用後の法人税等の負
担率

31.5％

（賃貸等不動産関係）
当連結会計年度（自平成21年10月１日 至平成22年９月30日）
賃貸等不動産の総額に重要性がないため省略しております。
（追加情報）
当連結会計年度より、「賃貸等不動産の時価等の開示に関する会計基準」（企業会計基準第20号 平成20年11月28日）及び「賃貸等不動産の時価等の開示に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第23号 平
成20年11月28日）を適用しております。

- 50 -

（セグメント情報）【事業の種類別セグメント情報】
前連結会計年度（自平成20年10月１日 至平成21年９月30日）
小売事業の売上高、営業利益及び資産の金額は、全セグメントの売上高の合計、営業利益及び全セグメン
トの資産の金額の合計額に占める割合が、いずれも90％超であるため、記載を省略しております。
当連結会計年度（自平成21年10月１日 至平成22年９月30日）
小売事業の売上高、営業利益及び資産の金額は、全セグメントの売上高の合計、営業利益及び全セグメン
トの資産の金額の合計額に占める割合が、いずれも90％超であるため、記載を省略しております。
【所在地別セグメント情報】
前連結会計年度（自平成20年10月１日 至平成21年９月30日）
本邦以外の国又は地域に所在する連結子会社及び重要な在外支店がないため、該当事項はありません。
当連結会計年度（自平成21年10月１日 至平成22年９月30日）
本邦以外の国又は地域に所在する連結子会社及び重要な在外支店がないため、該当事項はありません。
【海外売上高】前連結会計年度（自平成20年10月１日 至平成21年９月30日）
海外売上高がないため、該当事項はありません。
当連結会計年度（自平成21年10月１日 至平成22年９月30日）
海外売上高がないため、該当事項はありません。

- 51 -

【関連当事者情報】
前連結会計年度（自平成20年10月１日 至平成21年９月30日）（追加情報）
当連結会計年度より、「関連当事者の開示に関する会計基準」（企業会計基準第11号 平成18年10月17日）及び「関連当事者の開示に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第13号 平成18年10月17日）を適用しております。
なお、これによる開示対象範囲の変更はありません。
関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等
種類

会社等の名
称又は氏名

裕

所在地

役員

佐藤

－

役員及びそ
の近親者が
議決権の過
半数を所有
する会社

丸果帯広中
央青果㈱

北海道帯
広市

三洋興熱㈱

北海道帯
広市

資本金
又は
出資金
（千円）

事業の
内容又
は職業

議決権等
の所有
(被所有)
割合(％)

関連当事者
との関係

取引の内容

取引金額
（千円）

科目

期末残高
（千円）

当社
監査役

（注１）

建物の賃借

営業
取引

建物の
賃借

12,000

敷金及び保
証金

6,500

15,000

青果物卸
売業

（注２）

商品の仕入れ

営業
取引

青果物
の仕入

246,739

買掛金

8,564

30,000

石油卸小
売

（注３）

灯油等の購入

営業
取引

灯油等
の購入

78,723

未払金

5,767

－

（注）１．当社監査役佐藤裕が、当社株式の1.0％を直接所有しております。
２．丸果帯広中央青果㈱は、当社取締役内藤龍信およびその近親者が100％を直接所有しております。
３．三洋興熱㈱は、当社監査役笹井祐三およびその近親者が55.0％を直接所有しております。
４．取引条件ないし取引条件の決定方針等（1）営業取引については、一般的取引条件と同様に決定しております。
（2）取引金額には、消費税等は含まれておりません。
当連結会計年度（自平成21年10月１日 至平成22年９月30日）
関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等
種類

会社等の名
称又は氏名

裕

所在地

役員

佐藤

－

役員及びそ
の近親者が
議決権の過
半数を所有
する会社

丸果帯広中
央青果㈱

北海道帯
広市

三洋興熱㈱

北海道帯
広市

資本金
又は
出資金
（千円）

事業の
内容又
は職業

議決権等
の所有
(被所有)
割合(％)

関連当事者
との関係

取引の内容

取引金額
（千円）

科目

期末残高
（千円）

当社
監査役

（注１）

建物の賃借

営業
取引

建物の
賃借

11,000

敷金及び保
証金

6,500

15,000

青果物卸
売業

（注２）

商品の仕入れ

営業
取引

青果物
の仕入

266,810

買掛金

14,60730,000

石油卸小
売

（注３）

灯油等の購入

営業
取引

灯油等
の購入

68,954

未払金

3,804

－

（注）１．当社監査役佐藤裕が、当社株式の1.0％を直接所有しております。
２．丸果帯広中央青果㈱は、当社取締役内藤龍信およびその近親者が100％を直接所有しております。
３．三洋興熱㈱は、当社監査役笹井祐三およびその近親者が55.0％を直接所有しております。
４．取引条件ないし取引条件の決定方針等（1）営業取引については、一般的取引条件と同様に決定しております。
（2）取引金額には、消費税等は含まれておりません。

- 52 -

（１株当たり情報）項目
１株当たり純資産額（円）（自至前連結会計年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日）

当連結会計年度
平成21年10月１日
平成22年９月30日）

1,136.77

1,218.80

70.18

98.88

１株当たり当期純利益（円）
潜在株式調整後１株当たり当期純利
益（自至

潜在株式が存在しないため、記載しておりません。

潜在株式が存在しないため、記載しておりません。

（注）１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
(自至前連結会計年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日)

当期純利益（千円）(自至当連結会計年度
平成21年10月１日
平成22年９月30日)

280,547

395,290

普通株主に帰属しない金額（千円）－－

普通株式に係る当期純利益（千円）

280,547

395,2903,997,643

3,997,630

期中平均株式数（株）（重要な後発事象）
該当事項はありません。

- 53 -

⑤【連結附属明細表】【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
前期末残高
（千円）

区分

当期末残高
（千円）

平均利率
（％）

返済期限

短期借入金

230,000

30,0001.95－

１年以内に返済予定の長期借入金

721,044832,370

1.73－

１年以内に返済予定のリース債務

21,651

118,153－－

長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）

3,879,584

4,308,881

1.71

平成23年～32年

リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）

77,796

408,066－

平成25年～27年

－

－

－

－

4,930,076

5,697,471－－

その他有利子負債合計（注）１．平均利率については、当連結会計年度末現在の借入金残高および利率を使用して算出しております。
２．リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
３．長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
１年超２年以内（千円）

２年超３年以内（千円）

３年超４年以内（千円）

４年超５年以内
（千円）

長期借入金

792,640

750,992

672,966

532,902

リース債務

118,153

118,153

109,230

62,528（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報
第１四半期
第２四半期
第３四半期
第４四半期
自平成21年10月１日 自平成22年１月１日 自平成22年４月１日 自平成22年７月１日
至平成21年12月31日 至平成22年３月31日 至平成22年６月30日 至平成22年９月30日
売上高（千円）7,698,244

6,842,378

7,151,561

7,530,018

税金等調整前四半期純利益（千円）

292,426

89,133

119,049

76,603

四半期純利益（千円）

206,124

59,222

71,40458,538

51.56

14.81

17.86

14.64

１株当たり四半期純利益（円）- 54 -

２【財務諸表等】（１）【財務諸表】①【貸借対照表】(単位：千円)
前事業年度(平成21年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
売掛金
商品及び製品
原材料及び貯蔵品
前払費用
繰延税金資産
未収入金
その他
貸倒引当金

469,100
93,353705,113
1,620
45,302
87,170286,110754△1,500※4

流動資産合計

当事業年度(平成22年９月30日)※4

1,687,025

固定資産
有形固定資産建物
減価償却累計額※16,614,731△3,330,224

495,852
129,553
772,459
917
37,257
100,534
363,026808△1,5001,898,908※1

7,235,619△3,546,962

建物（純額）

3,284,507

3,688,656

構築物
減価償却累計額

456,991△340,600

543,487△356,243

構築物（純額）116,390

187,244

車両運搬具
減価償却累計額

1,635△1,586

1,085
△964

49

120

204,531△169,758

244,665△172,329

車両運搬具（純額）
工具、器具及び備品
減価償却累計額
工具、器具及び備品（純額）

34,773

土地
リース資産
減価償却累計額※14,220,729
46,657△4,870リース資産（純額）

72,336※1

4,240,987
505,479△46,413

41,787459,066

7,698,236

8,648,411

17,418
8,421

17,4188,421

無形固定資産合計

25,83925,839

投資その他の資産投資有価証券
関係会社株式出資金
長期貸付金
関係会社長期貸付金
長期前払費用繰延税金資産
敷金及び保証金
その他

59,39743,025
1,812
306,266
125,950
74,944
247,170648,544
30,50070,16543,025
1,812
481,641
125,950
101,397
224,273
685,815272

有形固定資産合計
無形固定資産
借地権
電話加入権

※1

※1

※1

投資その他の資産合計
固定資産合計- 55 -※1※1※1

1,537,610

1,734,353

9,261,686

10,408,604(単位：千円)
前事業年度(平成21年９月30日)
資産合計
負債の部
流動負債
買掛金
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
リース債務
未払金
未払費用
未払法人税等未払消費税等
預り金
賞与引当金
その他

当事業年度
(平成22年９月30日)

10,948,712

12,307,513

1,562,222
200,000※1
543,096
9,743
144,883
254,023
106,732
82,60089,904150,471
42,3801,739,166－※3

流動負債合計※1

98,483
160,666
51,6483,186,057

固定負債
長期借入金
リース債務
退職給付引当金
役員退職慰労引当金
長期預り敷金保証金
その他※1

固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
資本剰余金合計

2,483,897
34,133
394,402
144,632
175,146
17,180654,422106,245
191,073
288,372
74,645－3,364,723※1

3,091,142
376,311
370,512150,990
268,016
8,626

3,249,392

4,265,599

6,435,449

7,630,322

840,455

840,455

767,302767,302767,302767,302

利益剰余金
利益準備金
その他利益剰余金
別途積立金
繰越利益剰余金

159,266

159,266

2,250,000
493,338

2,400,000
514,768

利益剰余金合計

2,902,604

3,074,034

自己株式△2,648△2,702

4,507,713

4,679,089

評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金

5,549△1,899

評価・換算差額等合計

5,549△1,899

純資産合計

4,513,262

4,677,190

負債純資産合計

10,948,712

12,307,513

株主資本合計- 56 -

②【損益計算書】(単位：千円)
(自
至
売上高
売上原価
商品期首たな卸高
当期商品仕入高
合計
商品期末たな卸高
商品売上原価
売上総利益
営業収入
不動産賃貸収入
その他の営業収入
営業収入合計

前事業年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日)

(自
至

当事業年度
平成21年10月１日
平成22年９月30日)

27,135,494

26,904,464

693,490
20,838,221

705,113
20,735,707

21,531,712

21,440,820

705,113772,459

20,826,598

20,668,360

6,308,896

6,236,103

199,219
64,988202,894
85,137264,207

288,031

営業総利益

6,573,103

6,524,135

販売費及び一般管理費
広告宣伝費
消耗品費
配送費
貸倒引当金繰入額
役員報酬
従業員給料及び賞与
賞与引当金繰入額
退職給付費用
役員退職慰労引当金繰入額
法定福利及び厚生費
賃借料
修繕維持費
水道光熱費
租税公課
減価償却費
その他

604,843
158,971
110,018
1,150
158,691
2,444,835
150,471
30,076
18,697357,534
516,348237,636
593,148
139,574
264,626
307,053

600,142
174,253
110,617－
149,675
2,351,151
160,666
40,422
6,358
371,866
477,850
263,755
563,293
171,296
301,096
312,768

販売費及び一般管理費合計

6,093,677

6,055,212

営業利益

479,426

468,922

営業外収益
受取利息
受取配当金
助成金収入
その他

10,006
3,561
918
8,882

11,887
5,526
1,134
8,700

23,367

27,248

営業外収益合計- 57 -

(単位：千円)
(自
至

前事業年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日)

営業外費用
支払利息
その他
営業外費用合計
経常利益
特別損失
固定資産除却損
減損損失

※1

(自
至

当事業年度
平成21年10月１日
平成22年９月30日)

54,7791,385

56,906
3,271

56,16560,178446,628435,992

3,528
－

※1
※2

19,7763,129

特別損失合計3,528

22,905

税引前当期純利益

443,099

413,087

法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額

186,800
6,908

167,114
14,578

法人税等合計193,708

181,692

当期純利益

249,391

231,394- 58 -

③【株主資本等変動計算書】(単位：千円)(自至前事業年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日)

(自
至

当事業年度
平成21年10月１日
平成22年９月30日)

株主資本
資本金
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計

840,455

840,455

－

－

当期末残高

840,455

840,455

資本剰余金
資本準備金
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計

767,302767,302

－

－

当期末残高

767,302767,302767,302767,302－－

資本剰余金合計
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計
当期末残高

767,302767,302

利益剰余金
利益準備金
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計

159,266

159,266

－

－

当期末残高

159,266

159,266

2,100,000

2,250,000

150,000

150,000

150,000

150,000

2,250,000

2,400,000

461,906

493,338△150,000△67,959249,391△150,000△59,964
231,394

31,431

21,430493,338

514,768

2,721,172

2,902,604－△67,959－△59,964

249,391

231,394

その他利益剰余金
別途積立金
前期末残高
当期変動額
別途積立金の積立
当期変動額合計
当期末残高
繰越利益剰余金
前期末残高
当期変動額
別途積立金の積立
剰余金の配当当期純利益
当期変動額合計
当期末残高
利益剰余金合計
前期末残高
当期変動額
別途積立金の積立
剰余金の配当当期純利益
当期変動額合計
当期末残高- 59 -

181,431

171,430

2,902,604

3,074,034(単位：千円)
(自
至
自己株式
前期末残高
当期変動額
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高
株主資本合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高評価・換算差額等合計
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
純資産合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高- 60 -

前事業年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日)

(自
至

当事業年度
平成21年10月１日
平成22年９月30日)△2,648△2,648

－

△54

－

△54

△2,648△2,702

4,326,281

4,507,713△67,959△59,964

249,391－

231,394△54

181,431

171,376

4,507,713

4,679,089

9,045

5,549

△3,495△7,448△3,495△7,4485,549△1,899

9,045

5,549

△3,495△7,448△3,495△7,4485,549△1,8994,335,327

4,513,262△67,959△59,964

249,391－△3,495

231,394△54△7,448

177,935

163,927

4,513,262

4,677,190

【重要な会計方針】
項目

（自
至

前事業年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日）

１．有価証券の評価基準及び評 (1）子会社株式及び関連会社株式価方法
移動平均法による原価法(2）その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法
２．たな卸資産の評価基準及び (1）商品及び製品
評価方法
生鮮食品
最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）店舗在庫商品（除生鮮食品）
売価還元法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算
定）(2）原材料及び貯蔵品
最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）（会計方針の変更）
当事業年度より「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準
第９号 平成18年７月５日公表分）
を適用しております。
この変更に伴う営業利益、経常利
益及び税引前当期純利益に与える影
響はありません。

- 61 -（自至

当事業年度
平成21年10月１日
平成22年９月30日）(1）子会社株式及び関連会社株式
同左(2）その他有価証券
時価のあるもの同左

時価のないもの
同左(1）商品及び製品
生鮮食品
同左

店舗在庫商品（除生鮮食品）
同左(2）原材料及び貯蔵品
同左───────

項目

（自
至

前事業年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日）

３．固定資産の減価償却の方法 (1) 有形固定資産（リース資産を除く）
定率法
ただし、平成10年４月１日以後取得
分の建物（建物附属設備を除く）については定額法によっております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。

４．引当金の計上基準

建物3年～39年

その他

2年～20年（自至当事業年度
平成21年10月１日
平成22年９月30日）(1) 有形固定資産（リース資産を除く）
同左(2）リース資産
所有権移転外ファイナンス・リー
ス取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
なお、所有権移転外ファイナン
ス・リース取引のうち、リース取引
開始日が平成20年９月30日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。

(2）リース資産(3）長期前払費用
定額法(3）長期前払費用(1）貸倒引当金
債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率
により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

(1）貸倒引当金(2）賞与引当金
従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期の負担額を計上しております。

(2）賞与引当金(3）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。

(3）退職給付引当金
同左(4) 役員退職慰労引当金
役員に対する退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を引当計上しております。

(4) 役員退職慰労引当金
同左

同左

同左

- 62 -

同左

同左

項目

（自
至

５．ヘッジ会計の方法

前事業年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日）

（自
至

当事業年度
平成21年10月１日
平成22年９月30日）(1) ヘッジ会計の方法
特例処理の要件を満たす金利スワップについて、特例処理を採用しております。

(1) ヘッジ会計の方法
同左(2) ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段
金利スワップ取引(2) ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段
同左

ヘッジ対象
借入金

ヘッジ対象
同左

(3) ヘッジ方針
当社の金利スワップ取引は、借入金(3) ヘッジ方針
同左

利の変動によるリスク回避を目的としており、投機的な取引は行わない
方針であります。
(4) ヘッジ有効性評価の方法
特例処理によっている金利スワップであるため、有効性の評価は省略し(4) ヘッジ有効性評価の方法
同左ております。
６．その他財務諸表作成のため 消費税等の会計処理の基本となる重要な事項
税抜方式によっております。

消費税等の会計処理
同左【会計処理方法の変更】
（自
至

前事業年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日）（自至（リース取引に関する会計基準）
所有権移転外ファイナンス・リース取引については、
従来、賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっておりましたが、当事業年度より「リース取引に関する会
計基準」（企業会計基準第13号（平成５年６月17日（企業会計審議会第一部会）、平成19年３月30日改正））及
び「リース取引に関する会計基準の適用指針」（企業会
計基準適用指針第16号（平成６年１月18日（日本公認会
計士協会 会計制度委員会）、平成19年３月30日改正））を適用し、通常の売買取引に係る方法に準じた会
計処理によっております。
この変更に伴う営業利益、経常利益及び税引前当期純利益に与える影響はありません。

- 63 -

当事業年度
平成21年10月１日
平成22年９月30日）
──────

【注記事項】（貸借対照表関係）
前事業年度（平成21年９月30日）

当事業年度（平成22年９月30日）※１

担保に供している資産及びこれに対応する債務は次 ※１ 担保に供している資産及びこれに対応する債務は次のとおりであります。
のとおりであります。
(1) 担保に供している資産(1) 担保に供している資産
建物

2,765,490千円

建物

3,118,069千円

土地

4,094,578

土地

4,114,836

長期貸付金

114,672

長期貸付金

107,386

長期前払費用

28,439

長期前払費用

26,333

敷金及び保証金

85,710

敷金及び保証金

85,710計

計

7,088,890(2）上記に対応する債務
長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）２(2）上記に対応する債務
長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）3,026,993千円

計
3,026,993
債務保証
次の関係会社について、金融機関からの借入に対し債務保証を行っております。
株式会社オーケー

２

株式会社オーケー

1,603,635千円

当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行３行と当座貸越契約を締結しております。この契約に基づく当事業年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。

1,425,687千円（借入債務）

３

当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行３行と当座貸越契約を締結しております。この契約に基づく当事業年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。

900,000千円

当座貸越極度額

900,000千円

借入実行残高200,000

借入実行残高－差引額

700,000

当座貸越極度額※４3,745,564千円

計3,745,564
債務保証
次の関係会社について、金融機関からの借入に対し債務保証を行っております。

（借入債務）※３7,452,335

差引額

関係会社項目※４
関係会社に対する資産には区分掲記されたもののほ
か次のものがあります。
未収入金

125,140千円- 64 -

900,000

関係会社項目関係会社に対する資産には区分掲記されたもののほ
か次のものがあります。
未収入金

142,001千円

（損益計算書関係）
（自
至
※１

前事業年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日）（自至

固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。
建物※１

固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。

757千円

撤去費用等

2,280

その他

建物

3,435千円

撤去費用等

15,860

その他

490
計

481
計

3,528
──────

当事業年度
平成21年10月１日
平成22年９月30日）

19,776※２ 減損損失
当事業年度において、当社は以下の資産グループについて減損損失を計上いたしました。
用途

店舗

計

種類

場所
（件数）

金額（千円）

構築物、工具、器具及 旭川地区
び備品、リ （１件）
ース資産

3,129

（１件）

3,129

当社は、キャッシュ・フローを生み出す最小単位として店舗を基本単位に資産のグルーピングをしております。賃貸資産等については、物件毎の資産のグルーピン
グをしております。なお、当社は遊休資産を所有しておりません。
営業活動から生ずる損益が継続してマイナス、または継続してマイナスとなる見込である店舗等の資産グルー
プおよび市場価格が帳簿価額より著しく下落している賃
貸資産については、各資産グループの帳簿価額を回収可
能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（3,129千円）として特別損失に計上しております。
その内訳は、構築物1,178千円、工具、器具及び備品
860千円、リース資産1,089千円であります。
なお、当資産グループの回収可能価額は正味売却価額により測定しており、建物については不動産鑑定評価基
準を基に算定した時価により評価し、その他の固定資産については回収可能価額を零として評価しております。

- 65 -

（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自平成20年10月1日 至平成21年９月30日）
自己株式の種類及び株式数に関する事項

普通株式
合計

前事業年度末株式数（株）

当事業年度増加株
式数（株）

当事業年度減少株
式数（株）

当事業年度末株式
数（株）

5,677

－

－

5,677

5,677

－

－

5,677

前事業年度末株式数（株）

当事業年度増加株
式数（株）

当事業年度減少株
式数（株）

当事業年度末株式
数（株）

5,677

79

－

5,756

5,677

79

－

5,756

当事業年度（自平成21年10月1日 至平成22年９月30日）
自己株式の種類及び株式数に関する事項

普通株式（注）
合計（注）普通株式の自己株式の株式数の増加は、単元未満株式の買取りによるものであります。

- 66 -（リース取引関係）
（自
至

前事業年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日）

（自
至

当事業年度
平成21年10月１日
平成22年９月30日）

ファイナンス・リース取引
ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引① リース資産の内容① リース資産の内容
有形固定資産同左
事務機器、店舗設備（工具、器具及び備品）であります。
② リース資産の減価償却の方法② リース資産の減価償却の方法
重要な会計方針「３．固定資産の減価償却の方同左
法」に記載のとおりであります。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、平成20年９月30日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおりであります。
１．リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当
１．リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額、減損損失累計額相当額及び期末残高相当額
額、減損損失累計額相当額及び期末残高相当額
取得価額相 減価償却累 減損損失累 期末残高相当額
計額相当額 計額相当額 当額
（千円）
（千円）
（千円）
（千円）

取得価額相 減価償却累 減損損失累 期末残高相当額
計額相当額 計額相当額 当額
（千円）
（千円）
（千円）
（千円）
工具、
器具及
び備品

638,351

418,764

37,064

182,521

工具、
器具及
び備品

437,279

287,403

32,374

117,502

合計

638,351

418,764

37,064

182,521

合計

437,279

287,403

32,374

117,502

２．未経過リース料期末残高相当額等
未経過リース料期末残高相当額

２．未経過リース料期末残高相当額等
未経過リース料期末残高相当額

１年内72,252千円

１年内１年超

125,478

１年超

73,664

合計

197,731

合計

125,478

リース資産減損勘定の残高

12,038千円

リース資産減損勘定の残高

51,814千円

5,273千円

３．支払リース料、リース資産減損勘定の取崩額、減価償 ３．支払リース料、リース資産減損勘定の取崩額、減価償
却費相当額、支払利息相当額及び減損損失
却費相当額、支払利息相当額及び減損損失
支払リース料
リース資産減損勘定の取崩額

118,318千円
8,727千円

支払リース料

75,259千円

リース資産減損勘定の取崩額

7,201千円

減価償却費相当額

104,055千円

減価償却費相当額

64,819千円

支払利息相当額

4,744千円

支払利息相当額

3,006千円

減損損失

－千円

減損損失

４．減価償却費相当額の算定方法
４．減価償却費相当額の算定方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額同左法によっております。
５．利息相当額の算定方法
５．利息相当額の算定方法
リース料総額とリース物件の取得価額相当額との差額同左を利息相当額とし、各期への配分方法については、利息法によっております。

- 67 -436千円

（有価証券関係）
前事業年度（平成21年９月30日）
子会社株式及び関連会社株式で時価のあるものはありません。
当事業年度（平成22年９月30日）
市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式は、以下のとおりです。
区分

貸借対照表計上額（千円）

子会社株式

43,025

関連会社株式－（税効果会計関係）
前事業年度（平成21年９月30日）

当事業年度（平成22年９月30日）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
内訳
繰延税金資産繰延税金資産退職給付引当金損金算入限度超過額

159,259千円

退職給付引当金損金算入限度超過額

149,613千円

賞与引当金繰入額否認

60,760

賞与引当金繰入額否認

64,876

役員退職慰労引当金繰入額否認

58,402

役員退職慰労引当金繰入額否認

60,969減損損失

32,057

未払費用否認

22,535

未払費用否認11,142

減損損失

13,771

未払事業税否認

9,073

減価償却資産償却超過額

6,749

減価償却資産償却超過額

7,481

未払事業所税否認

6,741

未払事業所税否認

5,669

未払事業税否認

5,955

その他

4,753

その他

4,879

繰延税金資産合計

繰延税金資産合計

348,601千円

繰延税金負債

336,089千円

繰延税金負債

その他有価証券評価差額金△3,758千円

建設協力金

建設協力金

△11,282千円△10,502

繰延税金負債合計△11,282千円

繰延税金負債合計△14,261千円

繰延税金資産の純額

324,807千円

繰延税金資産の純額

334,340千円

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率 ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別内訳との差異の原因となった主要な項目別内訳
法定実効税率40.4％

交際費等永久に損金に算入されない
項目
住民税均等割その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率

法定実効税率

40.4％

（調整）

（調整）
0.8

交際費等永久に損金に算入されない
項目

0.8

2.7

住民税均等割

2.6

その他

0.2

△0.2
43.7％

- 68 -

税効果会計適用後の法人税等の負
担率

44.0％

（１株当たり情報）項目
１株当たり純資産額（円）

（自
至

前事業年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日）

当事業年度
平成21年10月１日
平成22年９月30日）

1,128.98

1,170.01

62.38

57.88

１株当たり当期純利益（円）
潜在株式調整後１株当たり当期純利
益（自至

潜在株式が存在しないため、記載しておりません。

潜在株式が存在しないため、記載しておりません。

（注）１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
(自
至

前事業年度
平成20年10月１日
平成21年９月30日)

当期純利益（千円）

(自
至

当事業年度
平成21年10月１日
平成22年９月30日)

249,391

231,394

普通株主に帰属しない金額（千円）－－

普通株式に係る当期純利益（千円）

249,391

231,394

3,997,643

3,997,630

期中平均株式数（株）（重要な後発事象）
該当事項はありません。

- 69 -

④【附属明細表】【有価証券明細表】【株式】
銘柄
株式会社ほくほくフィナンシャルグループ

その他有
投資有価証券価証券

貸借対照表計上額（千円）

株式数（株）
332,306.070

57,782

株式会社商工組合中央金庫

50,000

6,199

株式会社札幌北洋ホールディングス

5,000

1,930

株式会社みずほフィナンシャルグループ

9,000

1,098

株式会社エフエムおびひろ

20

1,000

株式会社おびひろ市民ラジオ

20

1,000

第一生命保険株式会社

6604

その他（２銘柄）20

550

396,372.070

70,165396,372.070

70,165小計
計【有形固定資産等明細表】
前期末残高
（千円）

当期増加額
（千円）

当期減少額
（千円）

当期末残高
（千円）

当期末減価償
却累計額又は
償却累計額
（千円）

当期償却額
（千円）

差引当期末残高（千円）

建物

6,614,731

629,247

8,359

7,235,619

3,546,962

221,6623,688,656

構築物

456,991

95,016543,487356,243

22,787

187,244

1,635

250

1,085

964

162

120

244,665

172,329

14,882

72,336

資産の種類

有形固定資産

車両運搬具
工具、器具及び備品
土地

8,519(1,178)800
13,440204,53153,5744,220,729

20,258－4,240,987－－

4,240,987

505,479

46,413

41,601

459,066

(860)

リース資産

46,657459,535

713
(653)

建設仮勘定

－

789,958

789,958

－

－

－

－

11,545,277

2,047,839

821,791(2,693)

12,771,325

4,122,913

301,096

8,648,411

借地権

17,418－－17,418－－17,418

電話加入権

8,421

－

－

8,421

－

－

8,421

25,839－－25,839－－25,83976,10533,3806,595

102,891

1,493

332

101,397

有形固定資産計
無形固定資産無形固定資産計
長期前払費用（注）１．当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。
建物
構築物
工具、器具及び備品

530,514千円

自衛隊前店

花咲店

92,616千円

自衛隊前店

2,400千円

花咲店

30,723千円

自衛隊前店

22,850千円

花咲店

98,732千円

リース資産

花咲店

139,081千円

自衛隊前店

131,236千円

建設仮勘定

花咲店

673,089千円

自衛隊前店

116,868千円

２．「当期減少額」欄の（）内は内書きで、減損損失の計上額であります。

- 70 -

【引当金明細表】
区分

前期末残高
（千円）

当期増加額
（千円）

当期減少額
（目的使用）
（千円）

当期減少額
（その他）
（千円）

当期末残高
（千円）

貸倒引当金

1,500

1,500

－

1,500

1,500

賞与引当金

150,471

160,666

150,471－

160,666

役員退職慰労引当金

144,632

6,358

－

－

150,990（注）

貸倒引当金の当期減少額（その他）は、一般債権の貸倒実績率による洗替額であります。

- 71 -

（２）【主な資産及び負債の内容】①

資産の部
１）現金及び預金
区分

金額（千円）

現金

226,644

預金の種類
当座預金

174,069

普通預金

50,047

定期預金

34,089定期積金

11,000小計

269,207
合計

495,852２）売掛金(イ）相手先別内訳
相手先金額（千円）

株式会社ＪＣＢ北海道

36,209

株式会社札幌北洋カード

17,623

協同組合日専連旭川

16,682

三菱ＵＦＪニコス株式会社

10,951

株式会社エスコートカード

9,889

その他

38,196
合計

129,553(ロ）売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
前期繰越高
（千円）

(A)

93,353
（注）

当期発生高
（千円）

当期回収高
（千円）

次期繰越高
（千円）

(B)

(C)

(D)

2,619,521

2,583,321

129,553

当期発生高には消費税等が含まれております。

- 72 -

回収率（％）

滞留期間（日）(C)───── × 100(A) ＋ (B)(A) ＋ (D)─────２──────
(B)
─────
365

95.2

15.5

３）商品及び製品
品目

金額（千円）

商品
青果

13,562

水産

15,770畜産

21,409

惣菜

8,807

デイリー

42,972

一般食品

498,918

日用雑貨

119,600

その他

51,419
合計

772,459４）原材料及び貯蔵品品目

金額（千円）

貯蔵品
事務用品

674

販促用ギフト券

152

その他

90
合計

917

５）敷金及び保証金
相手先金額（千円）

トステムビバ株式会社

231,842

中道リース株式会社

158,610

株式会社村上84,000

有限会社みや65,400オリックス株式会社

60,456

その他

85,507
合計

685,815- 73 -

②

負債の部
１）買掛金
相手先

金額（千円）

シュレン国分株式会社

147,512

株式会社菱食120,181

国分株式会社

116,081

日本アクセス北海道株式会社

110,703

東日本フード株式会社

66,479

その他

1,178,208
合計

1,739,166

２）１年内返済予定の長期借入金
相手先金額（千円）

株式会社北洋銀行

217,260

株式会社北陸銀行

177,468

株式会社商工組合中央公庫

116,184

株式会社みずほ銀行

90,062

株式会社北海道銀行

40,044

その他

13,404
合計

654,422３）長期借入金
相手先

金額（千円）

株式会社北陸銀行

837,555

株式会社北洋銀行

814,580

株式会社商工組合中央公庫

762,947

株式会社みずほ銀行

414,118

株式会社北海道銀行

223,907

その他

38,035
合計

3,091,142（３）【その他】
該当事項はありません。

- 74 -

第６【提出会社の株式事務の概要】
事業年度

１０月１日から９月３０日まで

定時株主総会

１２月中

基準日

９月３０日

剰余金の配当の基準日

３月３１日
９月３０日

１単元の株式数

１００株

単元未満株式の買取り
取扱場所

株主名簿管理人（特別口座）
東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 証券代行部（特別口座）
東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社

取次所
買取手数料

公告掲載方法―――――――
無料
当会社の公告は、電子公告により行う。やむを得ない事由により、電子公告によることができない場合は、日本経済新聞に掲載する方法により行う。
なお、電子公告は当社のホームページに掲載しており、そのアドレスは次のとおりであります。
http://www.daiichi-d.co.jp/
毎年９月30日現在の株主名簿に記載された株主に対し、以下のいずれかを選択して贈呈する。

株主に対する特典（1）所有株式数100株以上500株未満保有の株主に対し、1,000円分のＶＩ
ＳＡギフト券（2）所有株式数500株以上1,000株未満保有の株主に対し、2,000円分のＶ
ＩＳＡギフト券（3）所有株式数1,000株以上保有の株主に対し、下記のいずれかを選択していただき贈呈する。
① 北海道特産品３品のうちから１品（4,000円相当）② 自社商品券4,000円分③ ＶＩＳＡギフト券4,000円分
贈呈時期 100株以上1,000株未満 12月下旬
1,000株以上 北海道特産品 特産品の時季
自社商品券・ＶＩＳＡギフト券 2月下旬
なお、期日までに申込みがない場合は、店舗のある地域（十勝支庁管内、上川支庁管内、石狩支庁管内）の株主に対し、自社商品券を贈呈し、店舗のない地域の株主に対し、北海道特産品１品を贈呈する。

（注）当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、株主の有する株式数に応じて募集株式の割当ておよび募集新株予約権の割当てを受ける権利ならびに単元未満株式の売渡請求をする権利以外の権利を有しておりません。

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第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。

２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度（第55期）（自 平成20年10月１日 至 平成21年９月30日）平成21年12月25日北海道財務局長に提出(2）内部統制報告書及びその添付書類
平成21年12月25日北海道財務局長に提出(3) 四半期報告書及び確認書（第56期第１四半期）（自 平成21年10月１日 至 平成21年12月31日）平成22年２月12日北海道財務局長に提出（第56期第２四半期）（自 平成22年１月１日 至 平成22年３月31日）平成22年５月14日北海道財務局長に提出（第56期第３四半期）（自 平成22年４月１日 至 平成22年６月30日）平成22年８月13日北海道財務局長に提出(4）臨時報告書
平成22年10月21日北海道財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第４号（主要株主の異動）の規定に基づく臨時報告書であります。
平成22年12月10日北海道財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第４号（主要株主の異動）の規定に基づく臨時報告書であります。

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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

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独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
平成21年12月24日

株式会社ダイイチ
取締役会

御中

監査法人シドー
指定社員
業務執行社員

公認会計士

菅井

朗

印

指定社員
業務執行社員

公認会計士

藤田

和重

印

＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社ダイイチの平成20年10月１日から平成21年９月30日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書及び連結附属明細表について監査を行った。この連結財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から連結財務諸表に対する意
見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社ダイイチ及び連結子会社の平成21年９月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
＜内部統制監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社ダイイチの平成21年
９月30日現在の内部統制報告書について監査を行った。財務報告に係る内部統制を整備及び運用並びに内部統制報告書を作成する責任は、経営者にあり、当監査法人の責任は、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。また、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。内部統制監査は、試査を基礎として行われ、財務報告に係る内部統制の評価
範囲、評価手続及び評価結果についての、経営者が行った記載を含め全体としての内部統制報告書の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、内部統制監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、株式会社ダイイチが平成21年９月30日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は、当社（有価証券報告書提出会社）が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
２．連結財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。

独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
平成22年12月24日

株式会社ダイイチ
取締役会

御中

監査法人シドー
指定社員
業務執行社員

公認会計士

菅井

朗

印

指定社員
業務執行社員

公認会計士

藤田

和重

印

＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社ダイイチの平成21年10月１日から平成22年９月30日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書及び連結附属明細表について監査を行った。この連結財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から連結財務諸表に対する意
見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社ダイイチ及び連結子会社の平成22年９月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
＜内部統制監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社ダイイチの平成22年
９月30日現在の内部統制報告書について監査を行った。財務報告に係る内部統制を整備及び運用並びに内部統制報告書を作成する責任は、経営者にあり、当監査法人の責任は、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。また、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。内部統制監査は、試査を基礎として行われ、財務報告に係る内部統制の評価
範囲、評価手続及び評価結果についての、経営者が行った記載を含め全体としての内部統制報告書の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、内部統制監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、株式会社ダイイチが平成22年９月30日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は、当社（有価証券報告書提出会社）が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
２．連結財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。

独立監査人の監査報告書
平成21年12月24日

株式会社ダイイチ
取締役会

御中

監査法人シドー
指定社員
業務執行社員

公認会計士

菅井

朗

印

指定社員
業務執行社員

公認会計士

藤田

和重

印

当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社ダイイチの平成20年10月１日から平成21年９月30日までの第55期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書及び附属明細表について監査を行った。この財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
ダイイチの平成21年９月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は、当社（有価証券報告書提出会社）が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
２．財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。

独立監査人の監査報告書
平成22年12月24日

株式会社ダイイチ
取締役会

御中

監査法人シドー
指定社員
業務執行社員

公認会計士

菅井

朗

印

指定社員
業務執行社員

公認会計士

藤田

和重

印

当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社ダイイチの平成21年10月１日から平成22年９月30日までの第56期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書及び附属明細表について監査を行った。この財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
ダイイチの平成22年９月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は、当社（有価証券報告書提出会社）が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
２．財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。