令和２年５月８日
常総 市

長

殿

常総市監査委員

中川清彦

常総市監査委員

風野芳之

出納検査の結果について

地方自治法第２３５条の２第１項の規定により令和２年１月分の出納検査を行ったので，その結果に関する報告を同条第３項の規定により提出します。

記

１

検査の期日

令和２年２月２７日

２

検査執行者

監査委員
監査委員

３

検査の対象

会計管理者保管の一般会計及び特別会計並びに企業出納員
保管の水道事業会計に属する１月分の出納状況

中川 清彦
風野 芳之

４

検査の結果
（１）収支の状況
各会計諸帳簿を照合検査した結果，収支の計数及び予算執行状況並びに市税収入状況等については，会計課より提出のあった歳入月計表，歳出月計表及び試算表（水道事業会計）のとおりであることを認めた。
（２）現金の保管状況
１月末日現在の歳計現金，歳入歳出外現金及び基金の現金の現在高並びにその保管状況については，別紙現金調書のとおり，いずれも正確かつ適正であることを認めた。
（３）経理の状況
収入票及び支出票等証書類並びに日計表及びその他の関係諸帳簿について相互に照合のうえ検査した結果，経理の状況は良好であることを認めた。

令和2年1月 例月現金出納検査結果
令和2年2月27日執行

1 収支の状況
令和2年1月 末現在の収支の状況は，次のとおりである。
区分対予算
執行率

収 入 済 額歳
計 特 別 会 計 9,922,450,881
現 企 業 会 計 2,285,421,185
金 （水道事業）29,715,034,902
計

収 支 日 計 表 等
残額円％円

72.0 15,455,470,621

63.6

2,051,692,215

58.1 11,635,494,565

68.1 △ 1,713,043,684 △ 1,713,043,684

133.0

64.4円

一 般 会 計 17,507,162,836

収 入 支 出差 引 残 額

対予算執行率支 出 済 額％円

2,051,692,215

962,807,463

962,807,463

28,413,578,908

1,301,455,994

1,301,455,994

1,322,613,722

歳入歳出外現金

3,129,733,650

2,922,208,033

207,525,617

207,525,617

計32,844,768,552

31,335,786,941

1,508,981,611

1,508,981,611

現金総額対前年比 △ 245,583,329

2 現金の保管状況

令和2年1月末日現在の歳計現金及び歳入歳出外現金の合計は，1,508,981,611円である。また，令和2年1月末
日現在の基金等は，運用基金72,161,190円，積立基金4,325,124,077円，預託金7,000,029円，基金の繰替運用
989,880,000円，合計5,394,165,296円である。よって，現金の総額は，6,903,146,907円となる｡
この内訳は，普通預金3,352,351,474円，定期預金3,548,297,433円，当座預金2,000,000円，現金498,000円であり，それぞれ適正に管理されている。
これらは法令に従って，預金及び現金として全額保管されているものであり良好であることを認めた。
3 予算の執行状況
一般会計及び特別会計の予算執行状況並びに市税収入状況等については，資料に示すとおりである。
4 経理の状況
収入票，支出票，収支日計表，現金出納状況調，歳入計算書，地方税収入状況，歳出計算書，歳入歳出外現金内訳表，月次試算表，執行管理システムのデータ等について，相互に照合のうえ検査した結果，良好に整理されていることを認めた。
5 現金総額保管状況等（令和2年1月末現在）
区分

普通預金
決済専用型

普 通 預 金定 期 預 金当 座 預 金通知預金計現 金

常陽銀行

101,600,006

01,105,000,000

1,500,000

01,208,100,006

筑波銀行

2,477,150,349

0195,600,000

500,000

02,673,250,349

東日本銀行

100,000

0

322,100,000

00322,200,000

茨城県信用組合

200,000

0

50,000,000

0050,200,000

結城信用金庫2,500,011

0

80,000,000

0082,500,011

中央労働金庫0055,000,000

0055,000,000

常総ひかり
農業協同組合770,801,108

0

1,690,597,433

002,461,398,541

大和ネクスト銀行

0050,000,000

0050,000,000

会計管理者保管（つり銭）
合498,000

498,000

計3,352,351,474

0

3,548,297,433

2,000,000

0 498,000

6,903,146,907

前年同月
前年同月比

2,684,287,236

04,461,945,000

2,000,000

0 498,000

7,148,730,236△ 913,647,567

00△ 245,583,329

668,064,238

令和２年５月８日

常総 市

長殿

常総市監査委員

中川清彦

常総市監査委員

風野芳之

出納検査の結果について

地方自治法第２３５条の２第１項の規定により令和２年２月分の出納検査を行ったので，その結果に関する報告を同条第３項の規定により提出します。

記

１

検査の期日

令和２年３月３０日

２

検査執行者

監査委員
監査委員

３

検査の対象

会計管理者保管の一般会計及び特別会計並びに企業出納員保管の水道事業会計に属する２月分の出納状況

中川 清彦
風野 芳之

４

検査の結果
（１）収支の状況
各会計諸帳簿を照合検査した結果，収支の計数及び予算執行状況並びに市税収入状況等については，会計課より提出のあった歳入月計表，歳出月計表及び試算表（水道事業会計）のとおりであることを認めた。
（２）現金の保管状況
２月末日現在の歳計現金，歳入歳出外現金及び基金の現金の現在高並びにその保管状況については，別紙現金調書のとおり，いずれも正確かつ適正であることを認めた。
（３）経理の状況
収入票及び支出票等証書類並びに日計表及びその他の関係諸帳簿について相互に照合のうえ検査した結果，経理の状況は良好であることを認めた。

令和2年2月 例月現金出納検査結果
令和2年3月30日執行

1 収支の状況
令和2年2月 末現在の収支の状況は，次のとおりである。
区

分

対予算
執行率

収 入 済 額歳
計 特 別 会 計 10,783,827,845
現 企 業 会 計 2,397,900,315
金 （水道事業）
31,336,208,031
計

収 支 日 計 表 等残額円％

円

74.7 16,801,282,561

69.1

1,353,197,310

63.1 12,929,457,775

75.7 △ 2,145,629,930 △ 2,145,629,930

139.5

69.7円

一 般 会 計 18,154,479,871

収 入 支 出差 引 残 額

対予算
執行率

支 出 済 額％円

1,353,197,310

965,025,472

965,025,472

31,163,615,179

172,592,852

172,592,852

1,432,874,843

歳入歳出外現金

3,391,512,519

3,160,975,301

230,537,218

230,537,218

計

34,727,720,550

34,324,590,480

403,130,070

403,130,070

現金総額対前年比 △ 442,411,686

2 現金の保管状況

令和2年2月末日現在の歳計現金及び歳入歳出外現金の合計は，403,130,070円である。また，令和2年2月末日
現在の基金等は，運用基金72,204,747円，積立基金3,815,004,077円，預託金7,000,047円，基金の繰替運用1,500,000,000円，合計5,394,208,871円である。よって，現金の総額は，5,797,338,941円となる｡
この内訳は，普通預金1,885,862,400円，定期預金3,908,978,541円，当座預金2,000,000円，現金498,000円であり，それぞれ適正に管理されている。
これらは法令に従って，預金及び現金として全額保管されているものであり良好であることを認めた。
3 予算の執行状況
一般会計及び特別会計の予算執行状況並びに市税収入状況等については，資料に示すとおりである。
4 経理の状況
収入票，支出票，収支日計表，現金出納状況調，歳入計算書，地方税収入状況，歳出計算書，歳入歳出外現金内訳表，月次試算表，執行管理システムのデータ等について，相互に照合のうえ検査した結果，良好に整理されていることを認めた。
5 現金総額保管状況等（令和2年2月末現在）
区

分

普通預金
決済専用型

普 通 預 金定 期 預 金当 座 預 金

通知
預金

計

現 金

常陽銀行

1,600,013

01,205,000,000

1,500,000

01,208,100,013

筑波銀行

1,881,432,813

0

195,600,000

500,00002,077,532,813

東日本銀行

100,000

0

322,100,000

00322,200,000

茨城県信用組合

200,000

0

50,000,000

0050,200,000

結城信用金庫2,500,011

0

80,000,000

0082,500,011

中央労働金庫0055,000,000

0055,000,000

常総ひかり
農業協同組合29,5630

1,951,278,541

00

1,951,308,104

大和ネクスト銀行

0050,000,000

0050,000,000

会計管理者保管（つり銭）
合498,000

498,000

計

1,885,862,400

03,908,978,541

2,000,000

0 498,000

5,797,338,941

前年同月
前年同月比

2,765,307,627

0

3,471,945,000

2,000,000

498,000

6,239,750,627

437,033,541

00△ 442,411,686△ 879,445,227