城南建設 株式会社

貸借対

照表

平成24年01月31日現在（単位：千円）
科

目

金

科額

【資産の部】

目

7,872,673

流動負債

金

2,983,398

買金

196,545工事

未産

1,070,828

短期借

仕 掛 販 売 用 不 動 産
未 成 工 事 支 出 金

金

及売
販

び

預掛
売

前

用

不払

動費

158,052

払金

1,262,794

入金

1,543,800

1,481,683

１年以内返済予定長期借入金

4,825,484

1,590,840

１年以内償還予定社債

64,000務

15,198

金

290,963用

377,417

等

5,523

120,526リ

そ の 他 流 動 資 産

431,463

未貸△2,613

未引

当金

9,349,572
金用倒額【負債の部】

流動資産
現金

掛ース

債

払

未払

費

法

人

払税

固定資産

6,503,378

未 成 工 事 受 入 金

707,763

有形固定資産5,276,552

賞

金

42,000物

2,121,257

そ の 他 流 動 負 債

56,574

物

138,966

品

87,949固定負債

地2,860,374

社

建
構
工

築具

器具

備

土

与

引

当

2,237,182
債

136,000

リース

資産67,547

長期

借入

金974,855

建

設

仮

勘

定

458

リース

債

務

55,726

繰延税金

負債48,763

資産除去債

務551,581

完成工事補償引当金

463,000

そ の 他 固 定 負 債

7,257

無形固定資産52,672投資その他の資産
関係

長期

株

式

80,000付

金138,269

敷 金 ・ 差 入 保 証 金
その貸

倒会

社

1,174,154

貸
他

投
引

負債合計
【純資産の部】

11,586,755

1,007,655

株主資本2,789,296

資等

53,270資

当金△105,041

利本

金100,000余

金2,689,296

備金

30,000

その他利益剰余金

2,659,296

繰越利益剰余金

2,659,296

益
利

資産合計

14,376,052

剰
益

準

純資産合計

2,789,296

負債及び純資産合計

14,376,052（記載金額は千円未満の端数を切り捨てて表示しております。）

個別注記表〔重要な会計方針に係る事項に関する注記〕
1. 資産の評価基準及び評価方法(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
子会社株式： 移動平均法による原価法を採用しております。
(2) デリバティブ等の評価基準及び評価方法
時価法を採用しております。
(3) たな卸資産の評価基準及び評価方法
評価基準は、原価法（収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）によっております。
販売用不動産： 個別法
仕掛販売用不動産 ： 個別法
未成工事支出金： 個別法
貯蔵品： 最終仕入原価法
2. 固定資産の減価償却の方法(1) 有形固定資産（リース資産を除く）定率法によっております。
但し、平成10年４月1日以降に取得した建物（附属設備を除く）については、定額法を採用しております。
(2) 無形固定資産（リース資産を除く）定額法によっております。
なお、自社利用のソフトウェアについては社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法を採用しております。
(3) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
3. 引当金の計上基準(1) 貸倒引当金
売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
(3) 完成工事補償引当金
完成工事に係る補償費の支出に備えるため、過去の実績を基礎として見積補償額を計上しております。
（追加情報-会計上の見積りの変更)
従来より完成工事に係る補修費の支出に備えるために完成工事補償引当金を計上しておりましたが、過去の実績率を算出するための社内管理体制の構築を進めた結果、当事業年度においてその体制が整い、より精緻な見積りが可能となったため、見積りの変更を行いました。
この変更により、当事業年度の売上原価は299,000千円増加し、その結果、売上総損失（売上総利益）は同額増加（減少）し、営業損失、経常損失及び税引前当期純損失は、それぞれ同額増加しております。
（表示方法の変更)
従来より完成工事補償引当金は流動負債に計上しておりましたが、過去の実績率を算出するための社内管理体制の構築を進めた結果、大部分が1年超の長期にわたって使用されていることが明らかとなったため、当事業年度より固定負債として計上しております。
第20期 城南建設株式会社

4. 収益及び費用の計上基準
完成工事高及び完成工事原価の計上基準
当事業年度末までの進捗部分について、成果の確実性が認められる工事については、工事進行基準（工事の進捗率の見積は原価比例法）を適用しております。
5. その他計算書類の作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
控除対象外消費税等は、販売費及び一般管理費に計上しております。但し、固定資産にかかる控除対象外消費税等は投資その他の資産のその他投資等に計上し、5年間で均等償却をしております。
6. 追加情報
当事業年度の期首以後に行われる会計上の変更及び誤謬の訂正により、「会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号 平成21年12月4日）及び「会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第24号 平成21年12月4日）を適用しております。
〔貸借対照表に関する注記〕
1. 担保に供している資産及び担保に係る債務(1) 担保に供している資産
定 期 預 金販 売 用 不 動 産
仕掛販売用不動産
建物
土地
計40,020 千円
806,022 千円
1,229,560 千円
1,551,799 千円
2,860,374 千円
6,487,777 千円(2) 担保に係る債務
短 期 借 入 金
1,522,800 千円
1年以内返済予定長期借入金
4,825,484 千円
長 期 借 入 金
974,855 千円
社債に対する銀行の支払承諾
200,000 千円
計
7,553,139 千円(注) 上記資産に設定した担保は根抵当権であり、その極度額は9,329,300千円であります。
2. 有形固定資産の減価償却累計額

3,026,741 千円

3. 保証債務
他の会社等の金融機関等からの借入債務に対し、保証を行っております。
95,721 千円
城南フィナンシャルサービス㈱4. 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務
短期金銭債権
長期金銭債権
短期金銭債務
長期金銭債務621 千円
23,189 千円
2,294 千円
2,781 千円

第20期 城南建設株式会社

〔税効果会計に関する注記〕繰延税金資産の発生の主な原因
繰延税金資産資産除去債務
貸倒引当金損金算入限度超過額
賞与引当金
完成工事補償引当金否認
未成工事支出金未実現利益否認
減損損失否認
繰越欠損金
その他
繰延税金資産小計
評価性引当額繰延税金資産合計

201,382 千円
45,229 千円
16,308 千円
169,041 千円
14,266 千円
621,932 千円
2,473,348 千円
34,827 千円
3,576,336 千円△3,576,336 千円－ 千円

繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用
繰延税金負債合計
繰延税金資産の純額

48,763 千円
48,763 千円
48,763 千円〔関連当事者との取引に関する注記〕
1.親会社及び法人主要株主等
該当事項はありません。
2.子会社及び関連会社等(単位：千円)

種類 会社等の名称

子会社

城南
ﾌｨﾅﾝｼｬﾙ
ｻｰﾋﾞｽ㈱

資本
金
又は出資
金

80,000

所在地

神奈川県
相模原市

事業の内容
又は職業保険代理店
貸金業

議決権等
関連当事の者所有(被所との関係有)割合

直接100％

取引の内容

取引
金額
(注2）

科目

期末残高

事務所・店舗賃借 1,647 差入保証金
債務保証
預り金
等
預り保証金
事務所賃貸
278
役員の兼未収入金
任立替金
未払金
債務保証（注3） 95,721

23,189
2,277
2,781
496
125
17（注1） 上記の金額のうち取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
（注2） 取引条件及び取引条件の決定方針等
上記会社との取引は、市場価格等を参考に決定しております。
（注3） 城南フィナンシャルサービス㈱の銀行借入金につき、債務保証を行っております。
なお、保証料は受領しておりません。
3.兄弟会社等該当事項はありません。
4.役員及び個人主要株主等該当事項はありません。
〔１株当たり情報に関する注記〕
１株当たり純資産額
１株当たり当期純損失

882 円
356 円

87 銭
7銭

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