連結貸借対照表（平成２８年３月３１日現在）
連結科目

金額

【資産の部】
固定資産
有形固定資産
事業用資産
土地
立木竹
建物
建物減価償却累計額
工作物
工作物減価償却累計額
船舶
船舶減価償却累計額
浮標等
浮標等減価償却累計額
航空機
航空機減価償却累計額
その他
その他減価償却累計額
建設仮勘定
インフラ資産土地
建物
建物減価償却累計額
工作物
工作物減価償却累計額
その他
その他減価償却累計額
建設仮勘定
物品
物品減価償却累計額
無形固定資産ソフトウェア
その他
投資その他の資産投資及び出資金
有価証券
出資金
その他
長期延滞債権
長期貸付金
基金
減債基金
その他
その他
徴収不能引当金
流動資産
現金預金
未収金
短期貸付金
基金
財政調整基金
減債基金
棚卸資産
その他
徴収不能引当金
繰延資産
資産合計

335,814,963
317,978,702
120,800,403
61,071,553
217,986
133,679,011△ 88,213,563
14,363,216△ 6,207,130
120,017△ 94,084
1,750△ 1,750－－
5,415,465△ 3,554,249
4,002,180
181,997,312
33,581,618
9,770,878△ 4,081,088
273,082,022△ 131,930,587
589,837△ 228,904
1,213,535
31,480,943△ 16,299,956
832,486
87,984
744,502
17,003,775
986,01245,100940,912－3,179,958
1,897,238
10,162,431
1,074,511
9,087,921
1,339,766△ 561,630
25,790,786
17,426,188
2,556,278
137,315
4,417,502
4,317,502
100,000
65,9781,277,938△ 90,413－361,605,749

科目（単位：千円）
金額【負債の部】
固定負債
地方債等
長期未払金
退職手当引当金
損失補償等引当金
その他
流動負債
1年内償還予定地方債等
未払金
未払費用
前受金
前受収益
賞与等引当金
預り金
その他
負債合計【純資産の部】
固定資産等形成分
余剰分（不足分）
他団体出資等分

340,369,780△ 132,583,690
15,597

純資産合計
負債及び純資産合計

207,801,687
361,605,749

138,996,653
126,931,714
60,795
11,577,659－
426,486
14,807,408
11,066,349
2,263,259－
2,539－
839,127
591,162
44,972
153,804,062

連結行政コスト計算書
自 平成２７年４月 １日
至 平成２８年３月３１日
連結科目

経常費用
業務費用
人件費
職員給与費
賞与等引当金繰入額
退職手当引当金繰入額
その他
物件費等
物件費
維持補修費
減価償却費
その他
その他の業務費用
支払利息
徴収不能引当金繰入額
その他
移転費用
補助金等
社会保障給付
その他
経常収益使用料及び手数料
その他
純経常行政コスト
臨時損失
災害復旧事業費
資産除売却損
損失補償等引当金繰入額
その他
臨時利益
資産売却益
その他
純行政コスト（単位：千円）
金額149,597,606
80,849,748
14,421,147
11,618,951
826,541
741,137
1,234,518
62,651,700
46,439,524
5,401,153
10,577,240
233,782
3,776,902
1,853,909
27,393
1,895,600
68,747,857
60,925,590
7,286,364
535,90346,507,214
6,491,030
40,016,184△ 103,090,392
259,662
100,24794,592
64,824
199,303
142,879
56,423△ 103,150,752

連結純資産変動計算書
自 平成２７年４月 １日
至 平成２８年３月３１日（単位：千円）

連結科目

合計

前年度末純資産残高
純行政コスト（△）
財源
税収等
国県等補助金
本年度差額
固定資産等の変動（内部変動）
有形固定資産等の増加
有形固定資産等の減少
貸付金・基金等の増加
貸付金・基金等の減少
資産評価差額無償所管換等
他団体出資等分の増加
他団体出資等分の減少
その他
本年度純資産変動額
本年度末純資産残高

202,430,129△ 103,150,752
93,481,249
62,779,258
30,701,991△ 9,669,503△ 210,572
6,308,818
8,942,814
5,371,557
207,801,687

固定資産等形成分
336,232,278

余剰分
（不足分）
△ 133,817,745△ 103,150,752
93,481,249
62,779,258
30,701,991△ 9,669,503

他団体出資等分
15,597-

1,477,715
340,369,780

3,893,842△ 132,583,690

15,597

注記（連結）１ 重要な会計方針（１）有形固定資産等の評価基準及び評価方法
原則として取得原価により計上しています。ただし、道路、河川及び水路の敷地のうち、取得原価が不明なもの及び無償で移管を受けたものは備忘価額１円としています。また、物品については、1 品あたり 50 万円以上の備品を対象としています。
（２）有価証券等の評価基準及び評価方法
市場価格のない有価証券等について、取得原価により計上しています。市場価格のある有価証券等の場合は財務書類作成基準日における時価、満期保有目的有価証券の場合は償却原価法を用い計上します。
（３）有形固定資産等の減価償却の方法
原則として、定額法により算定しています。
（４）引当金の計上基準及び算定方法①徴収不能引当金
長期延滞債権及び未収金の徴収不能に備えるため、徴収不能見込額を計上しています。
②賞与等引当金
職員に対する賞与の支給に備えるため、将来の支給見込額等のうち、財務諸表作成基準日において発生していると認められる金額を計上しています。
③退職手当引当金
職員に対する退職手当の支給に備えるため、財務諸表作成基準日において在職する職員が自己都合により退職するとした場合の退職手当要支給額を計上しています。
（５）リース取引の処理方法
ファイナンス・リース取引については、通常の売買取引に係る方法に準じて計上します。
（６）連結資金収支計算書における資金の範囲現金（手許現金、要求払預金）及び現金同等物（短期定期預金、出納整理期間中の取引により発生する資金の受払い）を資金の範囲とします。
（７）会計間の相殺消去
会計間の繰入繰出額及び債権債務額を相殺消去した金額で表示しています。
（８）消費税及び地方消費税の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方式によっています。ただし、一部の連結対象団体（会計）については、税抜方式によっています。
２ 重要な会計方針の変更
重要な会計方針の変更はありません。

３ 重要な後発事象該当する事象はありません。
４ 偶発債務該当する事象はありません。
５ 追加情報（１）対象範囲（対象とする会計名）
一般会計
特別会計：
国民健康保険、国民健康保険鹿野診療所、後期高齢者医療、介護保険、介護保険（介護サービス事業勘定）、簡易水道事業、地方卸売市場事業、国民宿舎、駐車場事業
公営企業会計：水道事業、下水道事業、病院事業、介護老人保健施設事業、モーターボート競走事業
一部事務組合・広域連合（経費負担割合に応じて比例連結）：
周南地区福祉施設組合（73.10％）

周南地区衛生施設組合（52.44％）

光地区消防組合（20.62％）

後期高齢者医療広域連合 （9.29％）
市町総合事務組合（8.78％）

玖西環境衛生組合（33.33％）

周陽環境整備組合（24.00％）

第三セクター（全部連結、周南市の出資割合が 50％超または 50％以下でも業務運営に実質的に主導的な立場を確保している相手方を連結対象としています）：（一財）徳山地区漁業振興基金、（公財）周南市文化振興財団、（公財）周南市ふるさと振興財団、（公財）周南市医療公社、大津島巡航（株）、（株）かの高原開発、（公財）周南地域地場産業振興センター（２）出納整理期間について地方自治法第 235 条の 5 により翌年度の 4 月 1 日から 5 月 31 日を出納整理期間とし、該当期間における現金の受払い等を終了した後の計数をもって会計年度末の計数としています。
（３）各表は表示単位未満を原則として四捨五入しているため、合計の金額が一致しない場合があります。

（４）売却可能資産
現に公用もしくは公共用に供されていない公有財産で、売却が既に決定しているもの、または近い将来売却が予定されているものを計上しています。
土地 1,520,273 千円 （宅地等 計 97,088 ㎡）

生活インフラ・
国土保全

38,549,811
20,348,506
217,986
8,121,076
6,230,072
25,39103,606,780
154,158,218
31,448,415
4,749,404
117,165,095
141,700
653,604
8,249,518
200,957,547

区分

事業用資産
土地
立木竹
建物
工作物
船舶
浮標等
航空機
その他
建設仮勘定
インフラ資産
土地
建物
工作物
その他
建設仮勘定
物品
合計

37,099,713
19,327,158
17,372,903
384,579
15,0731,682
1,682
2,238,932
39,340,327

教育8,293,588
554,174
3,558,073
228,192
1,993
5,450
3,945,706
6,511,680
324,102106,291
5,614,630
87,758378,899
1,536,202
16,341,470

211,767,952
60,517,379
428,577
130,998,377
14,135,023
118,024
1,750
5,503,547
65,275
312,120,618
33,257,592
9,664,593
267,570,319
503,309
1,124,805
30,589,795
554,478,365

事業用資産
土地
立木竹
建物
工作物
船舶
浮標等
航空機
その他
建設仮勘定
インフラ資産
土地建物
工作物
その他
建設仮勘定
物品
合計

②有形固定資産の行政目的別明細

本年度増加額（B）

前年度末残高（A）

区分①有形固定資産の明細

１．貸借対照表の内容に関する明細（１）資産項目の明細

附属明細書（連結）6,001,056
2,857,848
3,142,474
639
95
493,700
493,700
14,3886,509,144

福祉

1,190,361
210,591
877,436
093,532
8,802
394,40676
6
102,9271,228
290,169
645,055
2,229,822

本年度減少額（C）

14,714,804
2,917,499
9,926,932
37,686
1,832,687
22,616,668
1,431,662
822,130
20,224,161
91,052
47,663
2,625,041
39,956,513

環境衛生

218,871,179
61,071,553
217,986
133,679,014
14,363,215
120,0171,750
5,415,465
4,002,179
318,237,892
33,581,618
9,770,878
273,082,022
589,839
1,213,535
31,480,942
568,590,013

本年度末残高（A)＋（B)-（C)（D）

5,057,313
2,821,937
2,127,966
39,443745
67,222
4,578,524
195,275
109,877
3,761,104
512,268
485,591
10,121,428

産業振興

98,070,776
88,213,564
6,207,130
94,0831,750
3,554,249
136,240,579
4,081,088
131,930,586
228,905
16,299,954
250,611,309

本年度末
減価償却累計額（E)1,964,808
458,428
559,662
946,7182,330
2,330
1,232,446
3,199,584

消防3,065,955
2,444,073
271,291
41,965
308,626
7,503,195
286,734
7,214,747
1,714
1,267,586
11,836,736

本年度償却額（F)

17,412,898
12,340,177
4,214,437
516,948543
27,689313,104
146,191
10,236
8,379
1,076
126,500
335,072
17,894,161

総務

120,800,403
61,071,553
217,986
45,465,450
8,156,085
25,9340
1,861,216
4,002,179
181,997,313
33,581,618
5,689,790
141,151,436
360,934
1,213,535
15,180,988
317,978,704（単位：千円 ）差引本年度末残高（D)－（E)（G)

120,800,403
61,071,553
217,986
45,465,450
8,156,085
25,9340
1,861,216
4,002,179
181,997,313
33,581,618
5,689,790
141,151,436
360,934
1,213,535
15,180,988
317,978,704

合計（単位：千円 ）