平成 2８年 1 月 21 日開催
第２回甲府市上下水道事業懇話会資料（下水道）

下水 道事 業 の経 営状 況 につ いて経営企画課

平成26年度 甲府市下水道事業経営状況
Ⅰ業務量

平成26年度

平成25年度

比較
増減

0.0 %
0.00 ｈａ 0.0 %2 認可区域面積
4,350.20 ｈａ 4,350.20 ｈａ
3 処理区域面積
3,894.42 ｈａ 3,890.41 ｈａ
4.01 ｈａ 0.1 %4 行政区域内人口
192,601 人
193,812 人△ 1,211 人 △ 0.6 %5 認可区域内人口
189,565 人
190,776 人△ 1,211 人 △ 0.6 %6 処理区域内人口
183,035 人
183,972 人△ 937 人 △ 0.5 %7 水洗化済人口
179,470 人
180,249 人△ 779 人 △ 0.4 %8 普及率95.03 ％94.92 ％
0.11 ポイ
ント 0.1 %9 水洗化率98.05 ％
97.98 ％
0.07 ポイ
ント 0.1 %10 年間総処理水量 37,679,904 ㎥ 39,234,416 ㎥ △ 1,554,512 ㎥ △ 4.0 %11 有収水量21,867,827 ㎥ 22,256,732 ㎥ △ 388,905 ㎥ △ 1.7 %12 有収率58.04 ％
56.73 ％
1.31 ポイ
ント 2.3 %13 使用料単価
0.3 %150.13 円
149.73 円
0.40 円14 処理原価
145.15 円
147.15 円△ 2.00 円 △ 1.4 %15 職員数
0.0 %
52 人
52 人
0人
1 行政区域面積

21,241.00 ｈａ 21,241.00 ｈａ（注1）有収水量：総処理水量のうち使用料収入となる水量（注2）使用料単価：1㎥当りの平均使用料収入（注3）処理原価：1㎥当りの費用

10.00 ｈａ比率

Ⅱ平成26年度決算●収益的収支〈収入〉

科 目
下水道使用料
他会計負担金
貸付金元金収入
その他営業収益
受取利息
他会計補助金
長期前受金戻入
雑収益
特別利益
計

〈支出〉

科 目
菅渠費
ポンプ場費
終末処理場管理費
総係費
減価償却費
資産減耗費
支払利息
雑支出
特別損失
計

（税抜／単位：円）

平成26年度
決 算 額

平成25年度
決 算 額

増減

比率

平成26年度
決 算 額

平成25年度
決 算 額

増減

比率

3,283,113,725 3,332,475,113 △ 49,361,388 △ 1.5 %
750,000,000 750,000,000
0 0.0 %
1,457,046
2,042,498△ 585,452 △ 28.7 %6,309,784
1,428,1034,881,681 341.8 %
192,648
178,312
14,336 8.0 %1,377,745,000 1,423,604,000 △ 45,859,000 △ 3.2 %
1,990,306,090
0 1,990,306,090 皆増
12,139,628
13,525,358 △ 1,385,730 △ 10.2 %
66,935,735
71,569,215 △ 4,633,480 △ 6.5 %
7,488,199,656 5,594,822,599 1,893,377,057 33.8 %
216,584,139 205,853,148
10,730,991 5.2 %22,893,396
11,452,921
11,440,475 99.9 %811,479,979 765,710,328
45,769,651 6.0 %377,702,101 362,552,120
15,149,981 4.2 %
3,675,970,553 2,557,775,667 1,118,194,886 43.7 %52,366,166 177,332,602 △ 124,966,436 △ 70.5 %
1,336,018,913 1,438,723,549 △ 102,704,636 △ 7.1 %15,638,471
9,534,846
6,103,625 64.0 %
41,552,665
54,377,048 △ 12,824,383 △ 23.6 %
6,550,206,383 5,583,312,229 966,894,154 17.3 %

11,510,370 926,482,903
収支（当年度純利益）※ 937,993,273※通常は、全額翌年度の資本的収支不足額の「補てん財源」としている。
平成26年度収支のうち約８45,287千円は、新会計基準適用に伴い発生した現金を伴わない「見かけ上の利益」であり、実質的な収支は、約9,270万円である。
は、営業費用。
2

著増

収益的収入その他

特別利益,7,959,478

下水道使用料

他会計負担金 他会計補助金

3,283,113,725

1,377,745,000,750,000,000

長期前受金戻入,,66,935,735,

1,990,306,090

雑収益,12,139,628

収益的支出

菅渠費

,

216,584,139

ポンプ場費

総係費

,

22,893,396

資産減耗費

,

377,702,101

終末処理場管理費

減価償却費, 811,479,979

雑支出,

52,366,166

支払利息,3,675,970,553,15,638,471,1,336,018,913

特別損失 当年度純利益,

下記営業費用の性質内訳

41,552,665

937,993,273

営業費用の性質内訳
7%
6%

人件費等
委託料
修繕費
動力費
負担金
その他

22%

16%

5%
44%

3,

下水道使用料収入の推移

1.4.12H

げ上値の%91.41均平

000,000,000,4000,000,005,3000,000,000,3000,000,005,2000,000,000,2000,000,005,1000,000,000,1000,000,005

527,311,382,3 311,574,233,3 400,019,363,3 239,740,104,3 554,804,653,3 408,708,272,3 463,664,479,2 886,979,580,3 480,513,080,3 828,246,370,3 457,619,850,3 292,472,130,3 613,532,868,2 113,178,129,2 246,690,400,3 339,996,449,2 659,843,578,2 416,717,108,2 058,907,147,2 045,604,262,2 037,727,171,2 1列系度年６２成平 度年５２成平 度年４２成平 度年３２成平 度年２２成平 度年１２成平 度年０２成平 度年９１成平 度年８１成平 度年７１成平 度年６１成平 度年５１成平 度年４１成平 度年３１成平 度年２１成平 度年１１成平 度年０１成平 度年９成平 度年８成平 度年７成平 度年６成平 0。るいてし少減
続 連 年3 に ク ー ピ を 度 年32H）円：位単／抜税(4（税抜／単位：千円）

営業費用に占める性質別費用の推移
700,000

600,000

人件費
委託料
修繕費
動力費負担金その他

500,000

400,000

300,000

200,000

100,000

0H22H23H24H25H26H22H23H24H25H26
人件費 340,767,410 24.3% 310,852,107 23.3% 242,927,644 19.6% 303,006,330 22.5% 319,107,791 22.3%
委託料 599,685,322 42.8% 583,682,408 43.7% 612,788,707 49.5% 636,454,551 47.3% 626,121,242 43.8%
23,484,520
1.7% 29,293,340
2.2% 40,188,582
3.3% 25,507,365
1.9% 73,002,909
5.1%
修繕費
160,859,519
11.5%
171,464,269
12.8%
193,184,341
15.6%
212,591,413
15.8%
230,622,178
16.1%
動力費
負担金 196,274,819 14.0% 161,260,216 12.1% 83,638,520 6.8% 91,604,657 6.8% 91,519,887 6.4%
79,744,925
5.7% 79,338,875
5.9% 64,708,224
5.2% 76,404,201
5.7% 88,285,608
6.2%
その他
1,400,816,515 100.0% 1,335,891,215 100.0% 1,237,436,018 100.0% 1,345,568,517 100.0% 1,428,659,615 100.0%
計5

●資本的収支
〈収入〉
科 目
企業債
補助金
工事負担金
固定資産売却代金
その他資本的収入
計
〈支出〉
科 目
建設改良費
企業債償還金
長期借入金償還金
計

平成26年度
決 算 額（税込／単位：円）
比率増減

平成25年度
決 算 額

2,597,800,000

2,033,800,000

564,000,000

27.7 %

2,664,750,265

2,275,715,975

389,034,290

17.1 %

77,889,946

110,008,812△ 32,118,866 △ 29.2 %025,591,112△ 25,591,112

11,852,004

11,881,690

5,352,292,215

4,456,997,589

平成26年度
決 算 額

平成25年度決 算 額

皆増△ 29,686 △ 0.2 %
895,294,626

増減

20.1 %

比率

3,482,843,390

2,515,737,269

967,106,121

4,353,882,194

4,385,421,093△ 31,538,899 △ 0.7 %221,666,664

266,666,664△ 45,000,000 △ 16.9 %

8,058,392,248

7,167,825,026

890,567,222

38.4 %

12.4 %

0.2 %△ 2,706,100,033 △ 2,710,827,437
4,727,404
収支※不足する額については、内部留保資金（減価償却費等の現金を伴わない費用）で補てんする。

≪内部留保資金内訳≫
当年度消費税及び地方消費税資本的収支調整額
58,572,503
減債積立金
11,510,370
利益剰余金の予定処分
111,637,728 ※1
過年度分損益勘定留保資金
786,348,803 ※2
当年度分損益勘定留保資金
1,738,030,629 ※3
合計
2,706,100,033※1 通常、翌年度の補てん財源となる「平成26年度純利益相当分 111,637,728円」を今年度の補てん財源として使用した。
※2 平成25年度の現金を伴わない支出（減価償却費+資産減耗費）のうち、平成25年度決算において、補てん財源として使用しなかった残額分※3 平成26年度の収益的収支のうち、現金を伴わない支出（（減価償却費+資産減耗費）-長期前受金戻入）

6資本的収入工事負担金,77,889,946

企業債,2,597,800,000

補助金

不足額

,2,664,750,265

2,706,100,033

その他資本的収入
11,852,004

資本的支出

長期借入金償還金
221,666,664

建設改良費

企業債償還金3,482,843,390

4,353,882,194

7

Ⅲ貸借対照表●貸借対照表（平成27年3月31日）〈資産〉〈負債・資本〉（単位：科目固定資産合計

科

金額

目円）

金額

110,256,578,961

負債合計

97,112,885,824

土地

1,779,187,995

企業債

57,160,193,604

建物

1,891,491,632

他会計借入金構築物
機械及び装置
車両運搬具

工具、器具及び備品

1,146,666,686

100,659,330,363

引当金

146,247,191

4,373,324,791

未払金

1,812,992,315

1,270,030

その他流動負債

2,853,287

19,115,106

繰延収益

36,843,932,741

建設仮勘定

1,532,859,044

資本金合計

448,702,370

流動資産合計2,836,251,865

資本金448,702,370

現金・預金

1,335,509,426

剰余金合計

15,531,242,632

未収金

1,398,126,157

国庫補助金

457,318,513

貸倒引当金△ 18,113,718

一般会計補助金

161,045,199

前払金

120,730,000

受益者負担金110,185,828

受贈財産評価額

91,597,645

資産合計

113,092,830,826

利益剰余金
負債資本合計8

14,711,095,447
113,092,830,826

貸借対照表負債

固定資産,97,112,885,824,110,256,578,961

資本金,448,702,370

資本剰余金,流動資産,2,836,251,865

利益剰余金,14,711,095,447

9820,147,185

まとめ【収益的収支】
・下水道使用料収入は、H23年度をピークに３年連続減少（平均約39,300千円/年の減少）している。
・浄化施設及び管渠の耐用年数経過に伴う老朽化等から、修繕費が増加している。
・通常は、翌年度の補てん財源にする「当年度純利益」を前倒し（予定処分）して、資本的収支不足額の補てん財源にしている。
【資本的収支】
・資本的収支は、平成26年度、27億610万33円の不足（赤字）となっている。

H27年度決算に向けては・・・【収益的収支】
H26年度に引き続き、H27年度も純利益を前倒しして、資本的収支不足額の補てん財源にする予算編成である。
H27年度も、資本的収支の補てん財源を確保するため、H26年度並みの純利益を確保しなければならないが、下水道使用料収入の増加は見込めない状況からも、より一層の経費節減に努める必要がある。
【資本的収支】
特に建設改良工事について、工事内容を整理し、より効率的な工事の執行を行い、資本的収支不足額の減少に努める必要がある。

10

合計（ａ）

その他特別利益

過年度損益修正益

204,282,510

07,41007,410

特別利益

固定資産売却益

7,117

0

長期前受金戻入

雑収益

00

受取利息

他会計補助金7,117

418,823

203,849,160

204,267,983

平成27年度
12月分

営業外収益

その他の営業収益

下水道使用料

営業収益

収益的収入

１ 業務実績比較表

経営会議資料（下水道事業）

11200,874,352

0

0

0

0

8,720

0

0

0

8,720

444,502200,421,130

200,865,632

平成26年度12月分

3,408,158

0

7,410

0

7,410

△ 1,603000△ 1,603△ 25,679

3,428,030

3,402,351

増減

1.7 %

-%

-%

-%

-%

△ 18.4 %

-%

-%

-%

△ 18.4 %△ 5.8 %

1.7 %

1.7 %

増減比率

4,306,288,892

4,938,846

2,258,055

51,0407,247,941

5,696,779

28,9601,125,000,000

102,824

1,130,828,563

754,074,403

2,414,137,985

3,168,212,388

平成27年度
累計

4,288,084,832

0

1,102,059

0

1,102,059

5,328,160

01,125,000,000

80,1801,130,408,340

754,468,281

2,402,106,152

3,156,574,433

平成26年度
累計

18,204,060

4,938,846

1,155,996

51,0406,145,882

368,619

28,960022,644420,223△ 393,878

12,031,833

11,637,955

増減

0.4 %

-%

104.9 %

-%

著増

6.9 %

-%

0.0 %

28.2 %

微増△ 0.1 %

0.5 %

0.4 %

増減比率

（税抜／単位 円）

担当：経営企画課

1,916,461

71,028,562

9,910,269

ポンプ場費

終末処理場管理費

総係費

0

雑支出他

（ａ）－（ｂ）

収益的収支

合計（ｂ）

過年度損益修正損93,735,297

平成27年度12月分

110,547,213

20,81020,810

0

支払利息

特別損失

0

営業外費用

0

27,671,111

管渠費

その他の営業費用

110,526,403

平成27年度
12月分

営業費用

収益的支出

経営会議資料（下水道事業）

12
43,660,768

平成26年度12月分

157,213,584

00

192,500

0

192,500

0

11,819,218

114,449,394

1,853,599

28,898,873

157,021,084

平成26年度12月分

50,074,529

増減△ 46,666,371

20,81020,810△ 192,500

0△ 192,500

0△ 1,908,949△ 43,420,832

62,862△ 1,227,762△ 46,494,681

増減

114.7 %

増減比率

△ 29.7 %-%-%△ 100.0 %-%△ 100.0 %-%△ 16.2 %△ 37.9 %3.4 %△ 4.2 %

△ 29.6 %増減比率2,976,255,111

平成27年度
累計

1,330,033,781

5,560,060

5,560,060

5,229,323

629,041,069

634,270,392

046,060,702

513,586,024

7,895,603

122,661,000

690,203,329

平成27年度
累計

2,854,920,417

平成26年度
累計

1,433,164,415

34,132,366

34,132,366

2,362,987

679,292,168

681,655,155

052,302,677

532,879,562

8,743,813

123,450,842

717,376,894

平成26年度
累計

121,334,694

増減△ 103,130,634△ 28,572,306△ 28,572,306

2,866,336△ 50,251,099△ 47,384,763

0△ 6,241,975△ 19,293,538△ 848,210△ 789,842△ 27,173,565

増減

4.3 %

増減比率

△ 7.2 %

△ 83.7 %△ 83.7 %121.3 %

△ 7.4 %

△ 7.0 %-%

△ 11.9 %△ 3.6 %

△ 9.7 %

△ 0.6 %

△ 3.8 %

増減比率

（税抜／単位 円）

担当：経営企画課