有価証券報告書（金融商品取引法第24条第１項に基づく報告書）
事業年度（第68期）

自至

平成21年６月１日
平成22年５月31日

東洋炭素株式会社(E01223)

目

次
頁

表紙
第一部
第１

企業情報 ………………………………………………………………………………………………………… １
企業の概況 ……………………………………………………………………………………………………… １

１

主要な経営指標等の推移 …………………………………………………………………………………… １

２

沿革 …………………………………………………………………………………………………………… ３

３

事業の内容 …………………………………………………………………………………………………… ４４

関係会社の状況 ……………………………………………………………………………………………… 11５
第２

従業員の状況 ………………………………………………………………………………………………… 12
事業の状況 ……………………………………………………………………………………………………… 13

１

業績等の概要 ………………………………………………………………………………………………… 13

２生産、受注及び販売の状況 ………………………………………………………………………………… 15

３

対処すべき課題 ……………………………………………………………………………………………… 16

４

事業等のリスク ……………………………………………………………………………………………… 17５

経営上の重要な契約等 ……………………………………………………………………………………… 18

６

研究開発活動 ………………………………………………………………………………………………… 18７
第３

財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 …………………………………………… 19
設備の状況 ……………………………………………………………………………………………………… 21

１
２

設備投資等の概要 …………………………………………………………………………………………… 21
主要な設備の状況 …………………………………………………………………………………………… 21

３設備の新設、除却等の計画 ………………………………………………………………………………… 23

第４

提出会社の状況 ………………………………………………………………………………………………… 24
１

株式等の状況 ………………………………………………………………………………………………… 24(1) 株式の総数等 ………………………………………………………………………………………………… 24(2) 新株予約権等の状況 ………………………………………………………………………………………… 24(3）行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等 ……………………………………………… 25(4) ライツプランの内容 ………………………………………………………………………………………… 25(5) 発行済株式総数、資本金等の推移 ………………………………………………………………………… 26(6) 所有者別状況 ………………………………………………………………………………………………… 26(7) 大株主の状況 ………………………………………………………………………………………………… 27(8) 議決権の状況 ………………………………………………………………………………………………… 28(9) ストックオプション制度の内容 …………………………………………………………………………… 29２

自己株式の取得等の状況 …………………………………………………………………………………… 31

３４

配当政策 ……………………………………………………………………………………………………… 32
株価の推移 …………………………………………………………………………………………………… 32

５

役員の状況 …………………………………………………………………………………………………… 33

６コーポレート・ガバナンスの状況等 ……………………………………………………………………… 36

１

経理の状況 ……………………………………………………………………………………………………… 42
連結財務諸表等 ……………………………………………………………………………………………… 43

第５(1) 連結財務諸表 ………………………………………………………………………………………………… 43(2) その他 ………………………………………………………………………………………………………… 78
２

財務諸表等 …………………………………………………………………………………………………… 79(1) 財務諸表 ……………………………………………………………………………………………………… 79(2) 主な資産及び負債の内容 …………………………………………………………………………………… 101(3) その他 ………………………………………………………………………………………………………… 105
第６
第７

提出会社の株式事務の概要 …………………………………………………………………………………… 106
提出会社の参考情報 …………………………………………………………………………………………… 107
１

提出会社の親会社等の情報 ………………………………………………………………………………… 107２

その他の参考情報 …………………………………………………………………………………………… 107

第二部

提出会社の保証会社等の情報 ………………………………………………………………………………… 108［監査報告書］

【表紙】【提出書類】

有価証券報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

平成22年８月30日【事業年度】

第68期（自【会社名】

東洋炭素株式会社【英訳名】

TOYO TANSO CO., LTD.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【本店の所在の場所】

大阪市西淀川区竹島五丁目７番12号

平成21年６月１日

近藤至

平成22年５月31日）

尚孝（同所は登記上の本店所在地で実際の業務は、下記「最寄りの連絡場所」
で行っております。）【電話番号】

該当事項はありません。

【事務連絡者氏名】

該当事項はありません。

【最寄りの連絡場所】

大阪市北区梅田三丁目３番10号【電話番号】（06）6451－2114（代表）【事務連絡者氏名】

執行役員財務経理部長【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

坊木

梅田ダイビル10階

斗志己（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
回次

第64期

第65期

第66期

第67期

第68期

決算年月

平成18年５月

平成19年５月

平成20年５月

平成21年５月

平成22年５月(1）連結経営指標等
売上高

（千円）

25,492,527

31,381,259

34,531,125

30,974,306

27,924,853

経常利益

（千円）

4,961,598

7,123,828

7,795,659

4,483,397

2,070,293

当期純利益

（千円）

2,769,051

4,439,582

5,143,656

2,566,886

1,442,240

純資産額

（千円）

31,177,680

41,386,593

46,523,598

48,606,845

48,960,255

総資産額

（千円）

45,112,721

54,830,645

57,706,556

58,821,061

61,786,229

2,315.70

2,964.32

2,198.73

2,286.27

2,306.55

242.76329.65247.33123.80

69.56

－

－

－

－

69.56

１株当たり純資産額（円）

１株当たり当期純利益金額（円）
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額（円）

自己資本比率

（％）

68.4

74.8

79.0

80.6

77.4

自己資本利益率

（％）

11.3

12.4

11.9

5.5

3.0

株価収益率

（倍）

28.7

24.4

32.9

31.4

59.1

営業活動によるキャッシュ・フロー（千円）

2,554,184

4,993,152

6,635,243

5,105,453

3,377,242△8,036,424△1,635,659△5,924,101△8,420,016△4,103,690

8,016,148

3,292,037△1,753,573△568,307

252,891

4,867,225

11,558,559

10,491,890

6,412,364

5,802,412

1,546

1,662

1,882

1,974

2,009

(138)

(150)

(157)

(156)

(158)

投資活動によるキャッシュ・フロー（千円）
財務活動によるキャッシュ・フロー（千円）
現金及び現金同等物の期末残
高

（千円）

従業員数

（人）

（外、平均臨時雇用者数）(2)提出会社の経営指標等
売上高

（千円）

20,414,466

23,807,440

26,222,467

22,658,974

20,848,012

経常利益

（千円）

3,765,180

5,191,879

4,306,716

1,756,068

419,302

当期純利益

（千円）

2,030,785

3,408,860

2,902,185

1,323,395

393,688

資本金（千円）

5,000,075

7,692,575

7,692,575

7,692,575

7,692,575（株）13,333,792

13,833,792

20,750,688

20,750,688

20,750,688

純資産額

（千円）

28,500,376

37,153,740

39,850,098

40,830,367

40,816,507

総資産額

（千円）

39,301,778

47,213,524

48,713,915

49,457,854

50,660,058

2,138.61

2,687.12

1,921.85

1,969.19

1,968.21

発行済株式総数

１株当たり純資産額

（円）

-1-

回次

第64期

第65期

第66期

第67期

第68期

決算年月

平成18年５月

平成19年５月

平成20年５月

平成21年５月

平成22年５月

普通配当10.00

普通配当12.00

普通配当15.00

普通配当20.00

普通配当20.00

(－)

(－)

(－)

(－)

(－)

178.04254.17139.96

63.82

18.99

－

－

－

－

18.99

１株当たり配当額(うち１株当たり中間配当額)（円）
１株当たり当期純利益金額（円）
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額（円）

自己資本比率

（％）

72.5

78.7

81.8

82.6

80.6

自己資本利益率

（％）

9.0

10.4

7.5

3.3

1.0

株価収益率

（倍）

39.1

31.6

58.2

60.9

216.4

配当性向

（％）

5.62

4.72

10.72

31.34

105.32

従業員数

（人）

798

854

903

960

937

(96)

(104)

(120)

(113)

(110)

（外、平均臨時雇用者数）（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．第67期以前の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．第64期の連結財務諸表および財務諸表につきましては、証券取引法193条の２の規定に基づき中央青山監査
法人の監査を受けております。第65期以降の連結財務諸表および財務諸表につきましては、第65期は証券取引法193条の２の規定に基づき、第66期は金融商品取引法193条の２第１項の規定に基づき監査法人トーマツの監査を受けております。また、第67期以降の連結財務諸表および財務諸表につきましては、金融商品取引
法193条の２第１項の規定に基づき、有限責任監査法人トーマツの監査を受けております。
４．当社は、平成19年３月26日に公募増資により普通株式400,000株を新規発行いたしました。また、平成19年
４月20日には第三者割当増資により普通株式100,000株を新規発行しております。
５．当社は、平成19年６月１日をもって普通株式１株につき1.5株の株式分割をしたことにより、平成19年５月
31日の株価は権利落後の株価となっております。なお、第65期の株価収益率につきましては権利落後の株価で算出しております。

-2-

２【沿革】
年月昭和22年７月事項

昭和23年９月

近藤カーボン工業㈱を大阪市西淀川区（登記簿上は香川県三豊郡観音寺町（現市））において資本金198千円で設立
大阪市西淀川区に登記簿上の本店移転

昭和24年11月

社名を東洋炭素㈱に変更

昭和31年５月

米国 ナショナルカーボン社と代理店契約を締結

昭和32年８月

西ドイツ リングスドルフカーボン社と日本総代理店契約締結

昭和36年２月

香川県三豊郡柞田町（現 香川県観音寺市）に四国工場（昭和55年５月に東炭化工㈱として分離）を設置
本社工場内に研究所（平成元年６月に大阪研究センターへ昇格、平成７年２月に大野原技術開発センターへ移設）を設置

昭和37年４月

香川県観音寺

昭和49年３月

香川県三豊郡大野原町（現 香川県観音寺市）に大野原工場（平成６年３月 大野原技術開発セ
ンターに改組、平成19年12月 東洋炭素生産技術センターに改称）を設置、大型等方性黒鉛材料の製造と量産体制を強化

昭和50年２月

本社工場を廃止し、大野原工場へ集約

昭和56年８月

香川県三豊郡大野原町（現昭和60年12月

香川県三豊郡詫間町（現置

昭和61年３月
昭和62年４月

米国 イリノイ州にTOYO TANSO AMERICA,INC.を設立
米国 オレゴン州にTTA,INC.を設立

昭和62年７月

TTA,INC.がTOYO TANSO AMERICA,INC.を合併

昭和62年９月

TTA,INC.をTTAMERICA,INC.に社名変更

昭和63年８月
平成３年４月フランス トラッピス市にGRAPHITES TECHNOLOGIE ET INDUSTRIE S.A.を設立
イタリア ミラノ市にGRAPHITES TECHNOLOGY APPLICATIONS S.R.L.を設立

平成３年５月

米国 ペンシルベニア州にPENNGRAPH,INC.を設立
ドイツ リンデン市にGTD GRAPHIT TECHNOLOGIE GMBHを設立（平成12年３月
店移転）

香川県観音寺市）に萩原工場を設置
香川県三豊市）に詫間工場（平成７年２月 詫間事業所に改組）を設

ランゲンス市へ本

平成３年11月

台湾台北市に株式取得により精工碳素股份有限公司を設置（平成13年９月 桃園縣へ本店移転）
米国 オレゴン州（登記簿上はデェラウェア州）にTOYO TANSO USA,INC.を設立

平成４年８月TTAMERICA,INC.を清算

平成６年８月中国上海市に上海東洋炭素有限公司を設立

平成８年１月
平成９年１月詫間事業所がISO-9002（SGS）認証取得
イタリア ミラノ市に全株式取得によりTOYO TANSO EUROPE S.P.A.を設置

平成９年２月詫間事業所がISO-9002（SGS）拡大認証取得

平成10年３月

TOYO TANSO EUROPE S.P.A.がGRAPHITES TECHNOLOGY APPLICATIONS S.R.L.を合併

平成10年５月
平成11年４月

TOYO TANSO USA,INC.がPENNGRAPH,INC.を合併
福島県いわき市にいわき工場を設置

平成11年９月

大阪府豊中市に全株式取得により大和田カーボン工業㈱を設置

平成13年４月

詫間事業所に第二工場を設置

平成13年６月

米国 オレゴン州（登記簿上は デェラウェア州）にADVANCED GRAPHITE,INC.を、ペンシルベニア
州（登記簿上は デェラウェア州）にTOYO TANSO PA GRAPHITE,INC.を設立
TOYO TANSO USA,INC.のPENNGRAPH DIVISIONを分割し、TOYO TANSO PA GRAPHITE,INC.に営業譲渡

平成15年９月

中国上海市に上海東洋炭素工業有限公司を設立

平成16年５月

ADVANCED GRAPHITE,INC.およびTOYO TANSO PA GRAPHITE,INC.を清算

平成17年４月
平成18年３月

中国済寧市に嘉祥東洋炭素有限公司を設立
東京証券取引所市場第一部に株式を上場

平成18年９月

韓国 ソウル市にTOYO TANSO KOREA CO.,LTD.を設立

平成19年12月

大阪市北区梅田に本社を移転
旧本社事業所を近藤照久記念東洋炭素総合開発センターに改称

平成20年２月

GRAPHITES TECHNOLOGIE ET INDUSTRIE S.A.をTOYO TANSO FRANCE S.A.に社名変更

平成20年３月

タイ バンコク市にTOYO TANSO（THAILAND）CO.,LTD.を設立（平成20年８月
本店移転）
詫間事業所に第三工場を設置

平成22年２月-3-

バングプリー市へ

３【事業の内容】
当企業グループは、当社、連結子会社10社（国内２社、海外８社）、非連結子会社２社（海外２社）および持分法を適用していない関連会社１社（海外１社）で構成されております。当企業グループは、主に等方性黒鉛材料（注）を素材として、高機能分野におけるカーボン製品の製造、加工および販売を主たる事業としております。当企業グループのカーボン製品は様々な分野で使用されており、顧客が必要とする仕様も多岐にわたるため、多品種少量生産への対応が必要であります。
当企業グループでは、昭和49年に国内外の企業に先駆けて等方性黒鉛材料を量産化し、続いて大型化も実現させたことで、使用用途も拡大してまいりました。この等方性黒鉛材料を中心としたカーボン素材の製造拠点を国内に集約することで効率的に生産し、国内および米国、欧州、アジアの海外各国に展開する加工および販売拠点に供給、現地の顧客に直接販売する体制を構築しております。当企業グループでは、このような素材から製品まで一貫した生産、販売体制により、安定的かつ短納期の製品供給を確立するとともに、直販体制による顧客との協調関係の中で、顧客の多様なニーズを迅速に取り入れた開発を行っております。
また、当企業グループは、カーボン専業メーカーとして長年蓄積してきたカーボン素材の分析データと顧客ニーズを基にして、基礎研究および応用研究に取り組んでおります。その結果、当企業グループ製品の用途は、産業機械、自動車、家電等の産業用途や民生用途から、原子力、宇宙航空、医療、エネルギー等の最先端分野まで幅広い分野に拡大しております。
（注）等方性黒鉛材料
炭素材料には、高温熱処理により製造される黒鉛材料とその他の炭素材料があります。黒鉛材料の中で等方性
黒鉛材料は、三次元の方向に対して同じ性質を持つという特性があります。
等方性黒鉛材料を製造するには、成形工程においてすべての方向から均等な圧力をかけることが必要でありますが、当社では静水圧成形法（水中で圧力をかける成形法）による製造法を国内外の企業に先駆けて確立いたしました。
黒鉛材料の主な特徴は次のとおりであります。
① 熱伝導(*)性および電気伝導性に優れている。
② 高温や薬品への耐性が高い。
③ 軽量で加工が容易である。
④ 摩擦、摩耗が起こりにくい。
等方性黒鉛材料には、上記に加えて次の特徴があります。
① 熱膨張(*)等の特性がどの方向にも同じである。
② 微粒子構造で高強度、材料のばらつきも非常に小さい。
それぞれの素材、分野、品目、製品例および特徴は以下のとおりであります。
素材／分野／品目
特殊黒鉛製品

製品例

エレクトロニク

単結晶シリコン製造用

単結晶シリコン引上げ炉用るつぼ、ヒーター

ス分野

化合物半導体製造用

MOCVD装置用サセプター、LPE装置用ボート

太陽電池製造用

単結晶・多結晶シリコン製造炉用るつぼ、ヒーター

一般産業分野連続鋳造用ダイス、放電加工電極
各種工業炉用ヒーター

その他

一般カーボン製品

先端プロセス装置用

イオン注入装置用電極、ガラス封着用治具

原子力・宇宙航空

高温ガス炉用炉心材、核融合炉用炉壁材、ロケット用

医療用

部品、CTスキャン用部品

機械用カーボン
分野

一般産業機械用

ポンプ・コンプレッサー用軸受、シール材

輸送機械用

パンタグラフ用すり板、自動車用部品

電気用カーボン

小型モーター用

掃除機用カーボンブラシ、電動工具用カーボンブラシ分野

大型モーター用

大型モーターブラシ、風力発電機用カーボンブラシ

複合材その他製品

半導体製造用サセプター、核融合炉用炉壁材、自動車用ガスケット、MOCVD装置用サセプター-4-

(1) 特殊黒鉛製品
特殊黒鉛製品につきましては、主に等方性黒鉛材料を使用しております。
① エレクトロニクス分野(a) 単結晶シリコン製造用
単結晶シリコンをスライス加工したシリコンウエハーは、高集積メモリー等の半導体基板としてエレクトロニ
クス産業の発展を支える基幹材料であります。この単結晶シリコン引上げ炉で使用されるヒーター、るつぼ(*)等の炉内主要消耗部品には、高純度で優れた耐熱性が求められることから、等方性黒鉛製品が用いられております。
単結晶シリコンは大径化が進み、300mmウエハーを用いた製造工程への移行が進んでおりますが、当社は、世界最大の等方性黒鉛材料の生産能力を有しており、加工、高純度の設備能力を利用して、国内外からの需要に対応しております。
(b) 化合物半導体製造用
発光素子や通信素子、パワーデバイス等で使用される化合物半導体(*)は、長寿命、省電力という特性を活かして、携帯電話やDVD、液晶等のデジタル家電、その他自動車用ヘッドランプや蛍光灯の高効率発光源素子として使用されております。
これらの化合物半導体の製造工程において使用される発熱体やMOCVD装置用サセプター(*)等の主要消耗部品には、高純度で加工精度の高さが求められることから、当社の等方性黒鉛製品が、国内外で用いられております。
(c) 太陽電池製造用
クリーンエネルギーの代表格である太陽電池は、各国で家庭用発電の買上げや設備設置に対する補助金の法制化等の国策により普及が図られており、世界的に使用の拡大が進んでおります。
太陽電池素子の主力材料である単結晶シリコンおよび多結晶シリコンの製造工程で使用されるヒーター、るつぼ等の炉内主要消耗部品には、優れた耐熱性と耐久性が求められることから、当社の等方性黒鉛製品が用いられております。
② 一般産業分野
等方性黒鉛材料は、黒鉛材料の中でもより耐熱性、電気伝導性、耐薬品性に優れた材料であります。これらの特性を活かし、金属溶解るつぼや連続鋳造ダイス(*)、金型製造時の放電加工電極(*)、セラミック、粉末冶金材料の焼結や自動車部品の焼鈍等の各種工業炉向け高温発熱体や炉内構造材等の分野に使用されております。
当企業グループは、経済発展の著しい中国をはじめ、国内外のこれら幅広い産業分野へ製品供給を行っております。
③ その他(a) 先端プロセス装置用
半導体や液晶の製造工程における微細加工に用いられるイオン注入装置用電極や、ダイオード、水晶振動子、液晶パネルバックライトの端子等の封着治具等、先端プロセス装置部品の製造用として様々な等方性黒鉛製品が使用されております。優れた耐熱性と熱伝導性、高純度、高強度という特性や高い加工精度が求められることから、当社製品は大手装置メーカー等に広く採用されております。
(b) 原子力・宇宙航空・医療用
高温ガス炉の炉心材や核融合炉の炉壁材等の原子力用途には、高い信頼性と品質が要求されます。優れた耐熱性や黒鉛の持つ多様な特性に加え、耐放射線性や耐プラズマ性が求められることから、当社の製品が、これらの原子力分野で使用されております。また、ロケット用部品等の宇宙航空分野、CTスキャン等の医療分野でも使用されております。

-5-

(2) 一般カーボン製品
一般カーボン製品につきましては、主に従来の成形法で製造された炭素材料を使用し、等方性黒鉛材料も一部で使用しております。
① 機械用カーボン分野(a) 一般産業機械用
耐摩耗性、耐熱性、耐薬品性、自己潤滑性(*)という特性を活かし、ポンプやコンプレッサーの軸受け等のしゅ
う動部品、ピストンリング(*)、メカニカルシール(*)等の気体や液体のシール材として、国内外の機械メーカーに幅広く製品を販売しております。当社では新しい成形法を導入し、材料の均質性の向上と素材サイズの最適化を図ることで、コスト競争力に強みを有した海外展開を行っております。
(b) 輸送機器用
カーボンに銅を高圧含浸することにより自己潤滑性、電気伝導性および耐摩耗性を向上させたパンタグラフ用すり板(*)を、鉄道会社向けに販売しております。当社のパンタグラフ用すり板は、従来の金属製すり板に比べて架線の摩耗の低減、低騒音化を実現しております。
その他、自動車業界向けとして、ブレーキのコンプレッサー部品等を製造販売しております。
② 電気用カーボン分野(a) 小型モーター用
掃除機や電動工具等、民生用途の小型モーター用カーボンブラシを、家電メーカーおよび工具機メーカー等に販売しております。当社の製品は、高速回転に対する耐久性や整流特性が良く、長寿命という特性があります。
また、中国に生産子会社をいち早く設立する等、中国生産シフトが進んでいる小型モーターメーカーへの現地対応も実現しております。
(b) 大型モーター用
自己潤滑性、優れた電気伝導性、易加工性等の特性を活用し、産業用途の大型モーター用カーボンブラシとして、製鉄メーカーおよび製紙メーカー等で使用されております。カーボンブラシは回転体にしゅう動しながら安定的かつ継続的に電気を供給する部品であり、風力発電の集電設備等の環境、エネルギー分野においても使用されるようになっております。
(3) 複合材その他製品
複合材その他製品につきましては、主に等方性黒鉛材料を基材に他の材質をコーティングした複合材料（SiC（炭化ケイ素）コーティング黒鉛(*)等）、カーボンとカーボンファイバーとの複合材料（C/Cコンポジット製品(*)）、
天然黒鉛材料（黒鉛シート(*))等を製造販売しております。
① SiCコーティング黒鉛製品
SiCコーティング黒鉛製品は、耐熱性、耐エッチング性(*)が高く、アウトガスの発生を押さえた高純度な特性を活かし、シリコンおよび化合物半導体製造工程の薄膜製造プロセスにおけるサセプター材料として、国内外の半導体業界向けに販売を行っております。
② C/Cコンポジット製品
C/Cコンポジット製品は、軽量・高強度およびカーボンの持つ良好な熱特性を兼ね備えた先端材料であり、国内外の核融合炉壁材等の特殊分野、太陽電池製造工程、単結晶シリコン製造工程、真空炉部材等の幅広い分野で使用されております。
③ 黒鉛シート製品
黒鉛シート製品はシート状の軽量な製品であり、高温下においても他物質と反応しにくいという特性によって、ガスケットやマフラー等の自動車部品に使用されております。合成石英の製造工程や、単結晶シリコン製造工程におけるカーボン部材の保護用としても需要が増加しております。今後は、面方向の熱伝導の良さを利用した、ヒートシンク等の熱対策分野での応用も期待されています。また、石油プラント、化学プラント等におけるアスベスト
代替品の有力製品としても注目を集めております。

-6-

当企業グループの当該事業にかかる主な位置付けは、平成22年５月31日現在次のとおりであります。
（1）当社
特殊黒鉛製品、一般カーボン製品（機械用カーボン分野）および複合材その他の製品の製造および販売をしております。
（2）製造会社ａ．連結子会社
・東炭化工株式会社
一般カーボン製品（電気用カーボン分野）の製造をしており、当社がその販売をしております。
素材（半製品）の仕入は主に当社より行っております。
・大和田カーボン工業株式会社
特殊黒鉛製品、一般カーボン製品（機械用カーボン分野）および複合材その他の製品の製造をしており、当社がその販売をしております。
素材（半製品）の仕入は主に当社より行っております。
ｂ．関連会社・上海永信東洋炭素有限公司（中国）
ブラシホルダーおよびフェノール樹脂製品の製造をしており、上海東洋炭素工業有限公司がその販売をしております。
（3）製造販売会社
ａ．連結子会社
・TOYO TANSO USA,INC.（米国）
特殊黒鉛製品、一般カーボン製品（機械用カーボン分野）および複合材その他の製品の製造および販売をしております。
素材（半製品）の仕入は主に当社より行っております。
・上海東洋炭素工業有限公司（中国）
一般カーボン製品（電気用カーボン分野）の製造および販売をしております。
製品の仕入は主に当社より行っております。
・嘉祥東洋炭素有限公司（中国）
特殊黒鉛製品の製造および販売をしております。
素材（半製品）の仕入は主に当社より行っております。
（4）加工販売会社
ａ．連結子会社
・TOYO TANSO EUROPE S.P.A.（イタリア）
特殊黒鉛製品、一般カーボン製品（機械用カーボン分野および電気用カーボン分野）の加工および販売、複合材その他の製品の販売をしております。
素材（半製品）の仕入は主に当社より行っております。
・TOYO TANSO FRANCE S.A.（フランス）
特殊黒鉛製品および一般カーボン製品（機械用カーボン分野）の加工および販売をしております。
素材（半製品）の仕入は主に当社より行っております。
・GTD GRAPHIT TECHNOLOGIE GMBH（ドイツ）
特殊黒鉛製品、一般カーボン製品（機械用カーボン分野）および複合材その他製品の加工および販売をしております。
素材（半製品）の仕入は主に当社より行っております。
・上海東洋炭素有限公司（中国）
特殊黒鉛製品および一般カーボン製品（機械用カーボン分野）の加工および販売をしております。
素材（半製品）の仕入は主に当社より行っております。
・精工碳素股份有限公司（台湾）
特殊黒鉛製品、一般カーボン製品（機械用カーボン分野および電気用カーボン分野）の加工および販売の他、複合材その他の製品の販売をしております。
素材（半製品）の仕入は主に当社より行っております。

-7-

（5）販売会社
ａ. 非連結子会社
・TOYO TANSO KOREA CO.,LTD.
特殊黒鉛製品、一般カーボン製品（機械用カーボン分野および電気用カーボン分野）、複合材その他の製品の販売をしております。
・TOYO TANSO (THAINLAND) CO.,LTD.
特殊黒鉛製品、一般カーボン製品（機械用カーボン分野および電気用カーボン分野）、複合材その他の製品の販売をしております。
以上に述べました当企業グループの事業系統図は、下図のとおりであります。なお、取引関係については、主要なもののみ記載しております。

事業系統図の略名は以下のとおりであります。
会社名（TTU）…TOYO TANSO USA,INC.
（TTE）…TOYO TANSO EUROPE S.P.A.
（TTF）…TOYO TANSO FRANCE S.A.
（GTD）…GTD GRAPHIT TECHNOLOGIE GMBH
（STT）…上海東洋炭素有限公司（STI）…上海東洋炭素工業有限公司（JTT）…嘉祥東洋炭素有限公司（TTT）…精工碳素股份有限公司（YTT）…上海永信東洋炭素有限公司（KTT）…TOYO TANSO KOREA CO.,LTD.
（TTTh）…TOYO TANSO (THAILAND) CO.,LTD.

なお、(*)表記がある用語につきましては、以下に用語解説を添付しておりますので、ご参照下さい。
ただし、この用語解説は、投資家に本項の記載内容をご理解いただくためのご参考として、当社の理解と判断に基づき、当社が作成したものであります。

-8-

[用語解説]〔熱伝導〕
物質の持つ熱の伝えやすさ。
〔熱膨張〕
温度の上昇にともなう物質の伸び。
〔るつぼ〕
高温の液体等を入れるための鉢状の容器。
〔化合物半導体〕
複数の元素からなる物質（化合物）からなる半導体で、ガリウムヒ素、チッ化ガリウム、炭化ケイ素等がある。シ
リコン半導体にはない性質が利用される。
〔サセプター〕
各種ウエハーの表面に薄膜結晶を成長させるとき等に使用する台。
〔連続鋳造ダイス〕
溶融金属を連続的に冷却し鋳造する連続鋳造において、溶融金属に接して冷却し凝固させる型。この型の断面を持った金属製品が連続的に得られる。
〔放電加工電極〕
被加工物と対になる電極のことをいい、被加工物と電極との間で放電を発生させ、電極の形状を被加工物に転写させる。
〔自己潤滑性〕
層状結晶構造を有すること、また摩擦係数が低いこと等から凝着が起こりにくい性質。
〔ピストンリング〕
往復動圧縮機において、シリンダー内壁とピストンとの隙間からの漏れを防ぐシールリング。
〔メカニカルシール〕
流体機器の回転軸、往復運動による側壁または圧力容器等からの漏れを制限したり、外部からの異液等の侵入を防ぐための機械部品。
〔パンタグラフ用すり板〕
電車へ電力を供給するために、架線にしゅう動させながら接触させて集電する集電体。
〔SiC(炭化ケイ素)コーティング黒鉛〕
等方性黒鉛表面に炭化ケイ素の緻密な薄い膜を生成させた製品で、黒鉛からの微量のガス発生や反応を抑制することができる。
〔C/Cコンポジット製品〕
炭素繊維強化黒鉛で、軽量で強度が高いことが特徴である。

-9-

〔黒鉛シート〕
特殊な製法により黒鉛を紙のようなシート状に成形したもの。曲げやすい性質を持ち、ガスケット等に使用される。
〔耐エッチング性〕
反応性の高い気体や液体による消耗の少なさの度合い。

-10-

４【関係会社の状況】
名称

資本金又
は出資金

住所

議決権
の所有
又は被
所有割
合
（％）

主要な
事業の
内容

関係内容
役員の
兼任
（人）

資金援助
（千円）

100.0

3

－

100.0

3

100.0

1

営業上の取引

設備の
賃貸借

業務の
提携等

当社へ製品を販売ありなし

当社へ製品を販売

なし

なし

なし

なし

なし

なし

なし

なし

なし

なし

なし

なし

なし

なし

なし

なし

なし

なし

（連結子会社）
東炭化工㈱（注）１, ５大和田カーボン工業㈱（注）１

TOYO TANSO USA,INC.
（注）４，６TOYO TANSO EUROPE
S.P.A.
（注）４
TOYO TANSO FRANCE S.A.
（注）４

香川県

千円

三豊市

65,000

大阪府

千円

豊中市

18,000

米国
オレゴン州トラ
ウトデール市

千米ドル
107

イタリア

千ユーロ

ミラノ市

500

フランス

千ユーロ
670

トラッピス市GTD GRAPHITドイツ

TECHNOLOGIE GMBH

ランゲンス市

千ユーロ
3,100

炭素製品の
製造
炭素製品の
製造

炭素製品の
製造販売

炭素製品の
加工販売
炭素製品の
加工販売
炭素製品の
加工販売

100.0

3

100.0

3

100.0

－

－

長期貸付金
91,310

債務保証
133,648

当社より半製品を購入および製品を販売
当社より半製品を購入

長期貸付金 当社より半製品を
10,264－

購入
当社より半製品を購入
当社より半製品を

上海東洋炭素有限公司（注）１, ３，４，
７

中国

千人民元

炭素製品の

100.0

上海市

122,754

加工販売(30.0)

2

債務保証
675,030購入
連結子会社へ半製品および製品を販売

上海東洋炭素工業有限公

中国

千人民元

炭素製品の

司

上海市

49,660

製造販売

100.0

2

－

当社より製品を購入および販売当社および連結子
嘉祥東洋炭素有限公司

中国
山東省

済寧市

千人民元

炭素製品の

35,949

製造販売

会社より半製品を
55.0

2

－

購入
連結子会社へ製品を販売

精工碳素股份有限公司
（注）３

台湾

千NT＄

炭素製品の

55.0

桃園縣

18,750

加工販売

(2.8)

3

－

当社より半製品を購入（注）１．特定子会社であります。
２．上記子会社には有価証券届出書または有価証券報告書を提出している会社はありません。
３．議決権の所有または被所有割合の（）内は間接所有割合で内数であります。上海東洋炭素有限公司と精工碳素股份有限公司に対するものは東炭化工株式会社が所有しております。
４．資金援助の金額は平成22年５月31日現在であります。
５．東炭化工㈱の登記簿上の所在地は大阪市西淀川区であります。
６．TOYO TANSO USA,INC.の登記簿上の所在地はデラウェア州であります。
７．上海東洋炭素有限公司については、売上高（連結会社相互間の内部売上を除く）の連結売上高に占める割合
が10％を超えております。
主要な損益情報等
名称

上海東洋炭素有限公司

売上高
（千円）

経常利益
（千円）

当期純利益
（千円）

純資産額
（千円）

総資産額
（千円）

4,498,376

539,650

403,140

3,056,221

5,071,157-11-

５【従業員の状況】（1）連結会社の状況
当企業グループ（当社および連結子会社）の事業は、カーボン製品関連を事業内容とする単一事業区分である
ため、事業の種類別セグメント情報の代わりに部門別の従業員数を示すと次のとおりであります。
平成22年５月31日現在
部門の名称

従業員数（人）管理部門

185(17)

営業部門

204(14)

研究開発部門

98(1)

製造部門

1,522(126)合計

2,009(158)（注）従業員数は就業人員（当企業グループからグループ外への出向者を除く）であり、臨時雇用者数（パートタ
イマー、人材会社からの派遣社員を含む。）は、年間の平均人員を（）外数で記載しております。

（2）提出会社の状況
平成22年５月31日現在
従業員数（人）

平均年齢（歳）937(110)39.0

平均勤続年数（年）12.6

平均年間給与（円）4,850,281（注）１．従業員数は就業人員（当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む）であり、臨時雇用者数（パートタイマー、人材会社からの派遣社員を含む。）は、年間の平均人員を（ ）外数で記載しております。
２．平均年間給与は、賞与および基準外賃金を含んでおります。
（3）労働組合の状況
当社の労働組合は、東洋炭素労働組合と称し、平成22年５月31日現在における組合員数は417人で上部団体には加盟しておりません。
なお、労使関係は安定しております。

-12-

第２【事業の状況】
１【業績等の概要】（1）業績
当連結会計年度における世界経済は、各国の経済対策の効果もあり、中国をはじめとする新興国を牽引役として徐々に持ち直しの動きが強まりましたが、世界的不況の影響を引きずり回復は緩やかにとどまりました。国内経済
も、輸出および生産の改善や在庫調整の進展等により景気は持ち直しつつありますが、設備投資や雇用をともなう
自律的回復には至らず、総じて厳しい状況が続きました。
このような状況の中、当企業グループは、成長が見込まれる環境・エネルギー関連分野を中心に国内外の需要の取り込みに全力を注ぐとともに、コスト・経費削減や投資の圧縮等の自助努力を推進いたしました。
この結果、当連結会計年度の業績は、年度前半における販売・生産の落ち込みの影響が大きかったものの、終盤の急回復の効果もあり、売上高は279億２千４百万円（前期比9.8％減）、営業利益22億５千３百万円（同52.5％減）、経常利益20億７千万円（同53.8％減）となり、また当期純利益は14億４千２百万円（同43.8％減）となりました。
当連結会計年度における品目別の概況は以下のとおりであります。
品目21年５月期金額（千円）

22年５月期金額（千円）

対前期増減率（％）

特殊黒鉛製品16,184,952

14,184,631△12.4

一般カーボン製品（機械用カーボン分野）

2,735,542

2,269,822△17.0

一般カーボン製品（電気用カーボン分野）

4,081,854

3,931,710△3.7

複合材その他製品

7,295,542

6,711,086

△8.0

商品

676,414827,60222.4

合計30,974,306

27,924,853△9.8

特殊黒鉛製品エレクトロニクス分野においては、単結晶シリコン製造用が顧客の在庫調整の影響を引きずったことを主因に調整を余儀なくされたことに加えて、太陽電池製造用も主力の中国および欧州市場の需要低迷が響き低調に推移いたしました。ただしいずれも年明け以降は受注が活発化し第４四半期には売上が拡大に転じる等、総じて回復基調が鮮明となりました。
一般産業分野では、主力の放電加工電極や冶金用ともに低調に推移いたしましたが、景気底打ちを背景に年度後
半には海外を中心に需要は増加に転じました。
一般カーボン製品
機械用カーボン分野は、国内設備投資の抑制や生産調整を受けて主力の軸受け・シール材等が振るわず、総じて低調に推移いたしましたが、海外での開拓も進みつつあることも含めて、緩やかに回復しつつあります。また景気の影響を受けにくいパンタグラフ用すり板は引き続き堅調に推移いたしました。
電気用カーボン分野は、主力の掃除機用・電動工具用等の小型モーター用が中国を中心にいち早く回復するとともに、フュエルポンプ等の自動車用も拡販が進む等、総じて堅調に推移いたしました。
複合材その他製品
SiC（炭化ケイ素）コーティング黒鉛製品においては、ＬＥＤ関連がＬＣＤバックライト用を牽引役として特にアジアを中心に需要が急増していることに加えて、半導体関連も年度後半には回復基調となり、全体として増勢がさらに強まっております。C/Cコンポジット製品では、単結晶シリコン製造用は在庫調整の影響を引きずり低迷したものの、太陽電池製造用が新規案件含めて年明け以降急激に立ち上がるとともに、核融合炉向けの大型納入等もあり、第４四半期の売上は急拡大に転じました。また黒鉛シート製品は、自動車・半導体業界の回復に呼応し、総じて好調に推移いたしました。
所在地別セグメントの業績は次のとおりであります。
（日本）
景気の持ち直しを受けて全体としては回復基調にありますが、特に年度前半までは顧客の在庫調整の影響を引きずり低調に推移いたしました。ただし、終盤には在庫消化も進展し受注が拡大するとともに、新規用途・案件での拡販も進むなど、回復基調が鮮明となりました。その結果、売上高155億４千６百万円（前期比5.9％減）、営業利
益は５億３千２百万円（同68.4％減）となりました。

-13-

（北米地域）
米国経済は一部持ち直しの動きが出てまいりましたが、成長が期待された太陽電池関連需要の一時的停滞や一部
大口顧客向けの在庫調整にともなう引き取り減等の影響が長引くとともに、円高による目減りも響き、売上・利益
とも減少いたしました。その結果、売上高24億８千７百万円（同28.1％減）、営業損失は７百万円（前期は営業利
益６億２千６百万円）となりました。
（欧州地域）
欧州経済停滞の影響を受け、太陽電池製造用を中心に各用途とも低調に推移いたしました。また終盤には信用不安問題に端を発するユーロ安の影響も被りました。その結果、売上高は26億３千７百万円（前期比11.4％減）、営業利益は１億２千４百万円（同62.3％減）となりました。
（アジア地域）
主力の太陽電池製造用を中心に長らく調整を余儀なくされていましたが、第４四半期には一転急回復に至りました。またＬＥＤ向けを主とする化合物半導体製造用が引き続き好調に推移いたしました。その結果、売上高は72億５千３百千円（同9.5％減）、営業利益は11億３千５百万円（同45.4％減）となりました。
（2）キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は前連結会計年度に比べ６億９百万円減
少し、58億２百万円となりました。当連結会計年度における各キャッシュ・フローは次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果、得られた資金は33億７千７百万円（前期比33.9％減）となりました。これは主に税金等調整前
当期純利益22億２千５百万円（前期比51.8％減）、減価償却費37億５千３百万円（前期比14.0％増）等の資金の増加に対し、第４四半期以降の売上回復による売上債権の増加額25億９千７百万円（前期は27億７千１百万円の減少）等の資金の減少によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果、使用した資金は41億３百万円（前期比51.3％減）となりました。これは主に定期預金の払戻による収入118億２千２百万円（前期比232.2％増）等の資金の増加に対し、有形固定資産の取得による支出92億２千３百万円（前期比110.6％増）、無形固定資産の取得による支出５億３千３百万円（前期比884.2％増）、定期預金の預入による支出63億２千５百万円（前期比21.5％減）等の資金の減少によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果、得られた資金は２億５千２百万円（前期は５億６千８百万円の使用）となりました。これは主に短期借入金の純増額３億８千２百万円（前期比26.5％増）、長期借入れによる収入５億５千３百万円等の資金の増加に対し、長期借入金の返済１億７千７百万円（前期比66.6％減）、配当金の支払４億１千４百万円（前期比33.1％増）等の資金の減少によるものであります。

-14-

２【生産、受注及び販売の状況】（1）生産実績
当企業グループの事業は、カーボン製品関連を事業内容とする単一事業区分であるため、事業の種類別セグメン
ト情報の記載をしておりませんが、品目別の生産実績を示すと次のとおりであります。
（自
至

品目

当連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）

金額（千円）

前期比（％）

特殊黒鉛製品13,637,024

80.6

一般カーボン製品(機械用カーボン分野)

2,273,449

81.3

一般カーボン製品(電気用カーボン分野)

3,961,977

103.5

複合材その他製品

6,571,296

87.7

26,443,748

85.2

合計
（注）１．金額は販売価格によっております。
２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

（2）受注状況
当企業グループの事業は、カーボン製品関連を事業内容とする単一事業区分であるため、事業の種類別セグメン
ト情報の記載をしておりませんが、品目別の受注状況を示すと次のとおりであります。
（自
至

品目
受注金額
（千円）
特殊黒鉛製品

当連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）

前期比
（％)

受注残高
（千円）

前期比
（％）

14,062,186

91.6

2,637,367

121.4

2,223,959

78.4

382,863107.3

3,861,155

98.6

616,824112.6

複合材その他製品

9,652,457

123.0

3,983,726

216.9

合計

29,799,759

99.5

7,620,781

155.1

一般カーボン製品(機械用カーボン分野)
一般カーボン製品(電気用カーボン分野)（注）１．金額は販売価格によっております。
２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
３．半製品（素材製品）は、主として見込生産であるため、上記の金額には含まれておりません。

-15-

（3）販売実績
当企業グループの事業は、カーボン製品関連を事業内容とする単一事業区分であるため、事業の種類別セグメン
ト情報の記載をしておりませんが、品目別の販売実績を示すと次のとおりであります。
（自
至

品目

当連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）

金額（千円）

前期比（％）

特殊黒鉛製品14,184,631

87.6

一般カーボン製品(機械用カーボン分野)

2,269,822

83.0

一般カーボン製品(電気用カーボン分野)

3,931,710

96.3

複合材その他製品

6,711,086

92.0

827,602

122.4

27,924,853

90.2

商品
合計
（注）１．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

２．総販売実績に対し10％以上に該当する販売先はありません。

３【対処すべき課題】
当企業グループは、高機能カーボンのリーディングカンパニーとして特に環境・エネルギー関連分野を中心に、先を見据えた投資と事業戦略を推進し、企業価値の最大化に努めてまいります。具体的には、主に以下の課題に取り組んでまいる所存であります。
(1) コア事業の積極的拡大と圧倒的な優位性の確保
産業の高度化にともない、特に高機能で高品質なカーボンを必要とする用途と領域がグローバルベースで拡がっており、当企業グループが展開する高機能カーボンへの期待は今後とも高まっていくと予想しております。当企業
グループは国内外で積極的な生産体制の増強と高度化を実施するとともに徹底的な生産性改善に取り組み、さらなる競争力強化を図ってまいります。
特に主力の等方性黒鉛については、2010年春に完成した最新鋭の詫間新工場をベースとする圧倒的な展開力およびコスト競争力と、徹底した高付加価値化および差別化の追求により、当社は業界において質・量ともに揺ぎ無い
優位性を確保し続けていきたいと考えております。
(2) グローバル展開の加速
これらの高機能カーボン需要の高まりと拡がりは、日本国内はもちろんのこと、むしろ海外市場において顕著となっており、当企業グループが早くから展開してきた欧州・米国・アジアの三極に加えて、インド・ロシア・東欧
等の新興国へと急速に波及しております。これらの動きに呼応し、2006年以降、韓国、中国山東省、タイに現地法人を設立するとともに既存拠点の増強を図る等、積極的なグローバル戦略を推進しております。
今後も特に新興国ならびに一大市場として依然魅力の高い中国を中心として、グローバル展開を一段と加速するとともに、各現地法人との製造・営業面での連携を強化し、グローバルな市場に対応したグループ経営を推進する方針であります。
(3) 新製品・新規事業展開の推進
カーボンの可能性はいまだ未知数でその展開領域は無限に拡がっております。原子力や医療・次世代デバイス等、特に環境・エネルギー分野や最先端分野において、カーボンのさらなる活躍が期待されております。
当企業グループは、強みである顧客との連携力を活かした新規用途開拓に加えて、業界のパイオニアとして蓄積された高度かつ豊富な要素技術とノウハウをベースに、官学や異業種との幅広い連携を軸に異種材料や新規技術との複合化を図ることにより、時代を先取りした独創的な新製品・新規事業展開を推進し、さらなる成長を目指してまいります。

-16-

４【事業等のリスク】
以下におきましては、当企業グループの事業の状況および経理の状況等に関する事項のうち、リスク要因となる可能性があると考えられる主な事項およびその他投資者の判断に重要な影響を及ぼすと考えられる事項を記載しております。
当企業グループは、これらのリスク発生の可能性を認識した上で、発生の回避および発生した場合の対応に努める方針でありますが、当社の有価証券に関する投資判断は、本項および本書中の本項以外の記載内容も併せて、慎重に検討した上で行われる必要があると考えております。
なお、以下の事項のうち将来に関する事項は、本書提出日現在において当企業グループが判断したものであり、不確実性を内在しているため、実際の結果と異なる場合があります。
(1）市場動向が業績に影響を与えることについて
当企業グループの主要製品である特殊黒鉛製品は、エレクトロニクス、金型、冶金、化学および原子炉用等の幅広い分野において利用されておりますが、特にエレクトロニクス分野におきましては、シリコン半導体製造、太陽電池製造、化合物半導体製造（発光ダイオード、レーザーダイオード）向け市場の拡大にともなって販売を伸張してまいりました。また、複合材その他製品におきましても同様にエレクトロニクス分野に多く使用されております。
当企業グループは、エレクトロニクス分野の市場変動による業績への影響に適切に対応すべく、特殊黒鉛製品以
外の機械用カーボン製品および電気用カーボン製品のシェア確保、冶金用等での新用途開拓に努め事業リスクの分散を図るとともに、エレクトロニクス業界の動向を分析予測し、適切な経営判断を行うよう努力しておりますが、予想に反しエレクトロニクス業界が低迷した場合には、当企業グループの業績に影響が及ぶ可能性があります。
(2) 競合について
当企業グループは、多岐にわたる顧客に対してカーボン製品を供給しておりますが、カーボン製品業界においては技術競争や価格競争が行われております。当企業グループでは、生産部門と営業部門の連携により様々な顧客ニーズに合致した高付加価値製品やそれを掘り起こす製品の早期開発を進めるとともに、原価低減や経費削減によるコスト低下に努めておりますが、競合他社の動向や価格競争の結果、当企業グループの業績に影響が及ぶ可能性があります。
(3) 原燃料価格が業績に与える影響について
当企業グループは、原燃料の価格上昇の影響を抑えるため、２社購買および販売価格への転嫁等の対策を講じておりますが、予想以上に原燃料価格が上昇した場合には、当企業グループの業績に影響が及ぶ可能性があります。
(4) たな卸資産について
当企業グループは、加工製品につきましては受注生産でありますが、加工製品の素材となる等方性黒鉛材料の製造に約５ヶ月を要することから、等方性黒鉛材料につきましては見込生産を行っております。また、当企業グルー
プでは、等方性黒鉛材料の需要予測を毎月行い、生産計画を作成することで、過剰在庫を持たないように努めておりますが、予想以上に等方性黒鉛材料の需要が落ち込んだ場合には、製品自体に経時変化はないものの一時的に過剰在庫となる可能性があります。
なお、当企業グループでは、直接販売を基本とすることで、顧客情報を直接入手し、顧客との共同研究開発、自社による製品開発および改良等に反映させることに努めており、その結果、たな卸資産の回転期間が当連結会計年度で4.7ヶ月となっております。
(5) 生産拠点の集中について当企業グループの主な生産設備は香川県に集中しているため、万が一、当該地域で大規模な震災等が発生した場
合、当企業グループの財政状態および業績に影響が及ぶ可能性があります。
(6) 法的規制の影響について
当企業グループのカーボン製品は「外国為替及び外国貿易法(外為法)等輸出関連法規」および国際原子力機関（ＩＡＥＡ）による「原子力関連機器の輸出に関する規制等」の適用を受けております。このような中、当企業グ
ループは法令遵守に努めておりますが、これらの法的規制による指導を受ける可能性があります。また将来において現在予期し得ない法的規制等が設けられた場合には、当企業グループの業績に影響が及ぶ可能性があります。

-17-

(7）海外事業活動が業績に与える影響について
当企業グループは、顧客ニーズへの迅速な対応および適時に供給できるよう販売および生産拠点の拡大を積極的に進めております。当企業グループの連結売上高に占める海外売上高比率は、当連結会計年度において56.0％でありますが、今後、グローバル展開の進展により当該比率がさらに高まる可能性があります。また、海外市場における為替レートの変動、政治情勢の変化および法規制の変化等が当企業グループの経営成績および財政状況に影響を及ぼす可能性があります。特に中国における需要の拡大から、中国に新工場を設立する等積極的な投資を行っており、中国における政治および為替政策の変化が、当企業グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
(8) 今後の設備投資について
当企業グループでは、素材製造部門をはじめとして、各部門の生産能力を増強するための設備投資を実施しております。これらの設備投資においては、市場環境の急激な変化、投資回収期間の長期化等によって、当企業グループの業績に影響を与える可能性があります。

５【経営上の重要な契約等】
当連結会計年度において、経営上の重要な契約等の決定または締結等は行われておりません。

６【研究開発活動】(1) 研究開発活動の方針
当企業グループは、「Ｃ（カーボン）の可能性を追求し世界に貢献する」という経営理念の基に、等方性黒鉛材料製造で培われた材料開発技術を基盤とした新しい等方性黒鉛材料やカーボン系複合材料等の新素材の研究開発を進めます。また、新規用途の開発に着目し、従来の特性を超えたカーボン製品の開発に挑戦し、顕著に差別化され独自性を有する高品位、高付加価値製品を提供し、顧客満足を得るとともに顧客ニーズを喚起することを基本方針としております。
(2) 研究開発体制
当企業グループの研究開発は、主として当社の技術開発部門が担っておりますが、生産部門と営業部門の連携により、ユーザーや大学、研究機関等との共同研究も積極的に進め、顧客ニーズに合致した製品やそれを掘り起こす製品の早期開発を推進しております。また、国立大学法人大阪大学との連携により同大学内に設置した東洋炭素「先進カーボンデザイン」共同研究部門において、セラミックスや金属とのナノレベルでの複合化等先進カーボン
材料の実用化に向けた総合的な研究開発を継続しております。
なお、当連結会計年度末における研究開発要員は98名であります。
(3) 研究開発活動
当連結会計年度の研究開発費の総額は10億１千８百万円であり、主な研究開発活動は次のとおりであります。
①特殊黒鉛製品
エネルギー関連材料につきましては、原子力用途において、太陽エネルギーの地上発生を目的に研究が進められている核融合炉のプラズマ対向壁用黒鉛材料や、多目的高温ガス炉用黒鉛材料の開発を継続し、エレクトロニ
クス分野では太陽電池製造用黒鉛材料の開発を継続しております。新機能材料の開発につきましては、エレクト
ロニクス分野において超高密度化合物半導体製造用黒鉛材料の開発に取り組んでおります。一般産業分野におきましては、放電加工用電極向け超微粒子構造の高機能黒鉛材料を開発し、従来の銅電極に替わるものとして、市場での評価を経て本格的な拡販を強力に推進しております。
②一般カーボン製品（機械用カーボン分野）
新成形法を導入し、均質な組織を持つカーボン材料開発に注力し、市場への投入を推進しております。一般産
業機械用におきましては、メカニカルシール用としての高機能カーボン材料を開発し、市場評価を推進しております。輸送機器用におきましては、引き続き耐摩耗性に優れた新パンタグラフ用すり板の開発を継続しています。
③一般カーボン製品（電気用カーボン分野）
小型モーター用におきましては、主に高性能掃除機用カーボンブラシ、雑音防止効果の高い電動工具用カーボ
ンブラシの開発を推進し、海外向け洗濯機用カーボンブラシおよび自動車用カーボンブラシの開発を継続いたしました。大型モーター用におきましては、長寿命の電車用カーボンブラシ、風力発電機用カーボンブラシの開発を継続いたしました。

-18-

④複合材その他製品
電力デバイスにおいて、次世代半導体としてますます期待が高まる単結晶SiC(炭化ケイ素)の重要な製造部材となるTaC(炭化タンタル)被覆黒鉛材について、関西学院大学のTaC実用化技術に関する特許譲渡を受けたことにより開発活動を継続・強化しています。地球環境保護の推進に寄与する製品の開発におきましては、光デバイス
白色LED用の製造に欠かせないSiCコーティング黒鉛製品の高純度化、高精度化を図り市場への投入を推進しております。

７【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】（1）重要な会計方針および見積り
当企業グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づき作成しております。連結財務諸表の作成にあたっては、会計上の見積りを行う必要があり、貸倒引当金、退職給付引当金等の各引当金を計上しております。また、繰延税金資産の回収可能性の判断等につきましては、過去の実績や他の合理的な方法により見積りを行っており、将来において実現が見込めない部分については評価性引当額を計上しております。ただし、これらの見積り特有の不確実性が存在するため、実際の結果はこれらの見積りと異なる場合があります。
（2）財政状態の分析① 資産
当連結会計年度末における資産の残高は、617億８千６百万円（前連結会計年度末588億２千１百万円）とな
り、29億６千５百万円増加いたしました。
流動資産の減少（前連結会計年度比26億８百万円の減少）は、主に当連結会計年度の第４四半期における売上増加にともなう受取手形及び売掛金の増加（前連結会計年度比23億９千８百万円の増加）および中間在庫の計画
的積み増し等によるたな卸資産の増加（前連結会計年度比13億９千万円の増加）があったものの、有形固定資産
および無形固定資産の取得による支出等により現金及び預金の減少（前連結会計年度比61億１千３百万円の減少）等によるものであります。
固定資産の増加（前連結会計年度比55億７千３百万円の増加）は、主に詫間事業所における製造設備の増設等による有形固定資産の増加（前連結会計年度比50億８千２百万円の増加）および中国上海における新たな土地（借地権）の取得等による無形固定資産の増加（前連結会計年度比５億４千２百万円の増加）等によるものであ
ります。
② 負債
当連結会計年度末における負債の残高は、128億２千５百万円（前連結会計年度末102億１千４百万円）とな
り、26億１千１百万円増加いたしました。
流動負債の増加（前連結会計年度比17億７千２百万円の増加）は、主に支払手形及び買掛金の増加（前連結会
計年度比６億３千６百万円の増加）、設備関係支払手形の増加（前連結会計年度比９億７千３百万円の増加）および短期借入金の増加（前連結会計年度比３億５千８百万円の増加）等によるものであります。
固定負債の増加（前連結会計年度比８億３千９百万円の増加）は、主に設備資金調達等による長期借入金の増加（前連結会計年度比３億６千万円の増加）および退職給付引当金の増加（前連結会計年度比２億６千２百万円の増加）等によるものであります。
③ 純資産
当連結会計年度末における純資産の残高は、489億６千万円（前連結会計年度末486億６百万円）となり、３億５千３百万円増加いたしました。
主に当期純利益計上による利益剰余金の増加（前連結会計年度比10億２千７百万円の増加）があったものの、評価・換算差額等の減少（前連結会計年度比６億６百万円の減少）等によるものであります。
（3）経営成績の分析① 売上高
当企業グループの当連結会計年度の売上高は、279億２千４百万円（前連結会計年度比9.8％減）となりました。成長が見込まれる環境・エネルギー関連分野を中心に国内外の需要の取り込みに全力を注ぎ、当連結会計年度の第４四半期の急回復があったものの、年度前半における顧客の在庫調整および需要低迷が響き低調に推移したこと等によるものであります。
② 売上原価、販売費及び一般管理費
売上高に対する売上原価の比率は、前連結会計年度と比べ、6.6ポイント増加した結果、売上総利益率が28.6％となりました。コスト削減および投資の圧縮等を推進いたしましたが、年度前半における販売・生産の落ち込み等によるものであります。

-19-

販売費及び一般管理費につきましては、売上高に対する比率が、前連結会計年度と比べ、0.6ポイント増加し20.6％となりました。
③ 営業外損益
営業外収益は、通貨オプション益９千５百万円等を計上したことにより、２億７千２百万円（前連結会計年度
比1.7％増）となりました。
営業外費用は、為替差損２億９千４百万円等を計上したことにより、４億５千５百万円（前連結会計年度比
13.4％減）となりました。
④ 特別損益特別利益は、貸倒引当金戻入額６千４百万円および保険代理店事業の譲渡益４千１百万円等を計上したことにより、１億９千１百万円（前連結会計年度比4.5％増）となりました。
特別損失は、設備の老朽化による更新等にともなう固定資産除却損３千５百万円等を計上したことにより、３千６百万円（前連結会計年度比28.2％減）となりました。
⑤ 当期純利益
以上の結果、当期純利益は前連結会計年度比43.8％減の14億４千２百円となりました。
（4）キャッシュ・フローの分析
営業活動の結果、得られた資金は33億７千７百万円（前期比33.9％減）となりました。これは主に税金等調整前
当期純利益22億２千５百万円（前期比51.8％減）、減価償却費37億５千３百万円（前期比14.0％増）等の資金の増加に対し、第４四半期以降の売上回復による売上債権の増加額25億９千７百万円（前期は27億７千１百万円の減少）等の資金の減少によるものであります。
投資活動の結果、使用した資金は41億３百万円（前期比51.3％減）となりました。これは主に定期預金の払戻による収入118億２千２百万円（前期比232.2％増）等の資金の増加に対し、有形固定資産の取得による支出92億２千３百万円（前期比110.6％増）、無形固定資産の取得による支出５億３千３百万円（前期比884.2％増）、定期預金の預入による支出63億２千５百万円（前期比21.5％減）等の資金の減少によるものであります。
財務活動の結果、得られた資金は２億５千２百万円（前期は５億６千８百万円の使用）となりました。これは主に短期借入金の純増額３億８千２百万円（前期比26.5％増）、長期借入れによる収入５億５千３百万円等の資金の増加に対し、長期借入金の返済１億７千７百万円（前期比66.6％減）、配当金の支払４億１千４百万円（前期比33.1％増）等の資金の減少によるものであります。
これらの活動の結果、現金及び現金同等物の残高は、前連結会計年度に比べ６億９百万円減少し、58億２百万円となりました。

-20-

第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当連結会計年度の設備投資につきましては、安定生産体制の確立および生産能力の向上を主な目的として、101億４千１百万円の投資を実施いたしました。
提出会社におきましては、詫間事業所の等方性黒鉛材料製造設備の増設および安定生産体制の確立を中心とする総額85億４千７百万円の投資を実施いたしました。
国内および在外子会社におきましては、上海東洋炭素有限公司の新たな土地（借地権）の取得およびGTD GRAPHITTECHNOLOGIE GMBHの工場棟の増設等を中心とする総額15億９千４百万円の投資を実施いたしました。
また当企業グループの事業は、カーボン製品関連を事業内容とする単一事業区分であるため、事業の種類別セグメ
ント情報の記載を省略しております。

２【主要な設備の状況】
当企業グループの事業は、カーボン製品関連を事業内容とする単一事業区分であるため、事業の種類別セグメント情報の記載を省略しております。
当企業グループにおける主要な設備は以下のとおりであります。
（1）提出会社
平成22年５月31日現在
帳簿価額（千円）
事業所名
（所在地）

詫間事業所
（香川県三豊市）

設備の内容

建物及び
構築物

機械装置及
び運搬具

4,168,644

9,896,547

土地（面積㎡）(175,904)

生産技術センター

よび研究開（香川県観音寺市）

発設備[7,244]

製造設備お240,104

いわき工場（福島県いわき市）

320,717

17,384,810

42,136

1,865,930

16,341

828,537

1,026

405,057

64,287111,796

29,113548,335[11,489]
製造設備お（香川県観音寺市）

合計

2,998,900
製造設備

東洋炭素

萩原工場

その他

よび研究開

103,954626,630

205,624

1,093,207

366,466(33,263)(23,538)[―]

発設備

296,452
製造設備

53,83753,741(12,895)[―]

事務所

44,442

3,066

(―)

―

本社
（大阪市北区）[1,453]

近藤照久記念東洋炭素

研究開発設

総合開発センター

備および事（大阪市西淀川区）

務所

197,945258,981

62,294(1,633)[1,518]

従業員数
（人）

439
(37)
163
(10)
117
(39)
27
(2)
92
(12)
24
(1)

（2）国内子会社
平成22年５月31日現在
帳簿価額（千円）
事業所名
（所在地）

東炭化工㈱
（香川県三豊市）
大和田カーボン工業㈱（大阪府豊中市）

設備の内容

建物及び
構築物

機械装置及
び運搬具

土地
（面積㎡）

その他

合計

158,453
製造設備

88,695

280,053(16,671)

9,974

537,176

1,426

1,084,916[594]
744,356
製造設備

207,140

131,992-21-(4,971)[1,659]

従業員数
（人）

72
(21)
56
(17)

（3）在外子会社
平成22年５月31日現在
帳簿価額（千円）
事業所名
（所在地）

設備の内容

建物及び
構築物

機械装置及
び運搬具

土地
（面積㎡）

TOYO TANSO USA,INC.
（米国

製造設備

193,130

592,226(29,473)

ウトデール市）[―]

TOYO TANSO EUROPE
S.P.A.

―(5,600)

製造設備

133,273

35,861

ミラノ市）
トラッピス

837,308

1,531

170,665

1,821

51,385

20,398717,600

12,666370,187

25,850727,158

13,181444,8731,733

109,697

139
(－)
30
(2)

3,654
製造設備

21,26824,640

(770)

9
(1)

[―]

市）
GTD GRAPHIT

78,579TECHNOLOGIE GMBH
（ドイツ

製造設備

ランゲンス

516,786

101,836(12,811)

39
(4)

[―]

市）

―

上海東洋炭素有限公司
（中国

8,127

[―]

TOYO TANSO FRANCE S.A.
（フランス

合計

43,823

オレゴン州トラ

（イタリア

その他

従業員数
（人）

製造設備

上海市）

72,677

284,843

(―)

213
(－)

[76,296]―

上海東洋炭素工業有限公司（中国 上海市）

製造設備

305,548395,759(―)[55,000]

製造設備

178,089

253,601

(―)

359
(－)

―

嘉祥東洋炭素有限公司(中国山東省 済寧市)

116
(3)

[80,000]
26,220精工碳素股份有限公司（台湾 桃園縣）

製造設備

19,01362,729(1,632)

38
(－)

[―]

（注）１．合計の金額は、有形固定資産の帳簿価額であり、建設仮勘定は含まれておりません。
２．TOYO TANSO EUROPE S.P.A.の土地の帳簿価額は、建物及び構築物の帳簿価額に含まれております。
３．上記中の［ ］の数字は外書きで、賃借中のものであります。
４．東炭化工㈱の登記簿上の所在地は大阪市西淀川区であります。
５．TOYO TANSO USA,INC.の登記簿上の所在地はデラウェア州であります。
６．従業員数は就業人員（当企業グループからグループ外への出向者を除く）であり、臨時雇用者数（パートタ
イマー、人材会社からの派遣社員を含む。）は、年間の平均人員を（ ）外数で記載しております。
７．上記の他、リース契約による主要な賃貸設備は次のとおりであります。
（1）提出会社
台数（台）

リース期間
（年）

機械及び装置

3

5～7

7,081

4,749

車両及び運搬具

1

5

1,080

1,890

工具、器具及び備品

27

3～740,533

46,419

ソフトウェア5

3～5

11,225

6,208

名称

-22-

年間リース料（千円）

リース契約残高（千円）

（2）国内子会社
台数（台）

リース期間
（年）

機械及び装置

1

7

698

－

工具、器具及び備品

1

5

885

1,032

台数（台）

リース期間
（年）

1

7

名称

年間リース料（千円）

リース契約残高（千円）（3）在外子会社
名称
機械及び装置年間リース料（千円）

リース契約残高
（千円）

4,110

1,188

３【設備の新設、除却等の計画】（1）重要な設備の新設等
当企業グループの事業は、カーボン製品関連を事業内容とする単一事業区分であるため、事業の種類別セグメン
ト情報の記載を省略しております。
当企業グループの重要な設備計画は以下のとおりであります。
事業所名
（所在地）
東洋炭素㈱
詫間事業所
（香川県三豊市）
東洋炭素㈱東洋炭素生産技術センター（香川県観音寺市）

投資予定金額（千円）
設備の内容
総額
製造設備の
改良・更新

製造設備の
増設

上海東洋炭素有限公司

製造設備の（中国上海市）増設

既支払額

1,649,585－

727,550－682,651

－

資金調
達方法
自己資金お
よび借入金

自己資金お
よび借入金

自己資金お
よび借入金

着手及び完成予定年月
着手

完了

平成22年６月

平成23年５月

平成22年６月

平成23年５月

平成22年11月

平成23年５月（注）複合材等の高付加価値製品を含む安定生産体制の確立および合理化のための投資であります。
（2）重要な設備の除却等
重要な設備の除却等の予定はありません。

-23-

完成後の
増加能力

（注）

処理能力
50％増加

加工能力
30％増加

第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】（１）【株式の総数等】①【株式の総数】
種類

発行可能株式総数（株）

普通株式

66,000,000
計

66,000,000②【発行済株式】
事業年度末現在発行数（株）（平成22年５月31日）

種類

上場金融商品取引所名
又は登録認可金融商品取引業協会名提出日現在発行数（株）（平成22年８月30日）

普通株式

20,750,688

20,750,688

計

20,750,688

20,750,688

内容

東京証券取引所

単元株式数（市場第一部）

100株

－

－

（２）【新株予約権等の状況】
会社法に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。
平成21年８月28日定時株主総会決議および平成21年12月22日取締役会決議
事業年度末現在（平成22年５月31日）
新株予約権の数（個）150（注）１

同左

新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）
新株予約権の目的となる株式の種類

提出日の前月末現在（平成22年７月31日）－
普通株式（単元株式数

100株）

－
同左

新株予約権の目的となる株式の数（株）

15,000（注）２

同左

新株予約権の行使時の払込金額（円）

１株当たり4,470（注）３

同左

新株予約権の行使期間

自平成23年12月22日

至

平成26年12月21日

新株予約権の行使により株式を発行する場合

発行価格

6,330

の株式の発行価格及び資本組入額（円）

資本組入額

3,165

新株予約権の行使の条件

（注）４

同左
同左
同左

譲渡による新株予約権の取得に新株予約権の譲渡に関する事項

ついては、当社取締役会の決議による承認を要するものとす同左る。
代用払込みに関する事項
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関
する事項

－
（注）５

－
同左

（注）１．新株予約権１個当たりの目的となる株式数は、100株であります。
２．新株予約権を割り当てる日（以下、「割当日」という。）以降、当社が株式分割または株式併合を行う場合には、新株予約権１個当たりの目的となる株式の数（以下、「付与株式数」という。）を次の算式により調整し（１株未満の端数は切り捨て）、当該時点で権利行使されていない新株予約権の合計した調整後付与株
式数をもって新株予約権の目的たる株式の数とする。
調整後付与株式数 ＝ 調整前付与株式数 × 分割・併合の比率
また、割当日以降、当社が合併または会社分割を行う場合等、付与株式数の調整を必要とするやむをえない事由が生じたときは、合併または会社分割の条件等を勘案の上、合理的な範囲で付与株式数を調整し、当該時点で行使されていない新株予約権を合計した調整後付与株式数をもって新株予約権の目的たる株式数とす
る。

-24-

３．新株予約権の行使に際して出資の目的は金銭とし、その価額は、新株予約権の行使に際して払込をすべき１株当たりの金額（以下、「行使価額」という。）に各新株予約権の目的である株式の数を乗じた価額とする。
なお、割当日以降、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
調整後行使価額＝

調整前行使価額

１×

分割・併合の比率

また、時価を下回る価格で新株式の発行（時価発行として行う公募増資、ストック・オプションとしての新株予約権の行使により新株式を発行する場合を除く。）を行う場合は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。

調 整 後
行使価額

＝

調 整 前
行使価額

既発行株式数×＋

新規発行株式数×１株当たり払込価額
新株式発行前の時価

既発行株式数＋新規発行株式数

また、割当日以降、当社が合併または会社分割を行う場合等、行使価額の調整を必要とするやむをえない事由が生じたときは、合併または会社分割の条件等を勘案の上、合理的な範囲で行使価額の調整を行う。
４．①新株予約権の割当てを受けた者（以下、「新株予約権者」という。）は、権利行使時においても、当社または当社の子会社の取締役、執行役員、監査役または従業員の地位にあることを要する。ただし、任期満了による退任その他正当な理由のある場合にはこの限りでない。
②新株予約権者が禁固刑以上の刑事罰に処された場合、当社および当社の子会社と競業関係にある会社の取締役、顧問に就任した場合など、新株予約権の付与の目的上権利を行使させることが相当でない事由が生じた場合は、直ちに権利を喪失するものとする。
③その他新株予約権の行使の条件は、取締役会決議に基づき当社と割当者との間で締結した「新株予約権割
当契約書」に定める。
５．組織再編に際して定める契約書または計画書等に以下定める株式会社の新株予約権を交付する旨を定めた場
合には、当該組織再編の比率に応じて、以下に定める株式会社の新株予約権を交付するものとする。
①合併（当社が消滅する場合に限る。）
合併後存続する株式会社または合併により設立する株式会社②吸収分割
吸収分割をする株式会社がその事業に関して有する権利義務の全部または一部を承継する株式会社③新設分割
新設分割により設立する株式会社④株式交換
株式交換をする株式会社の発行済株式の全部を取得する株式会社⑤株式移転
株式移転により設立する株式会社（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
平成22年２月１日以後に開始する事業年度に係る有価証券報告書から適用されるため、記載事項はありません。
（４）【ライツプランの内容】
該当事項はありません。

-25-

（５）【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日

発行済株式総数増減数（株）

発行済株式総数残高（株）

資本金増減額
（千円）

資本金残高
（千円）

資本準備金増減額（千円）

資本準備金残高（千円）

2,000,000

13,033,792

3,400,000

4,490,075

5,087,000

6,079,736

300,000

13,333,792

510,000

5,000,075

763,050

6,842,786

400,000

13,733,792

2,154,000

7,154,075

2,153,520

8,996,306

100,000

13,833,792

538,500

7,692,575

538,380

9,534,686

6,916,896

20,750,688－

7,692,575－

9,534,686

平成18年３月28日（注）１
平成18年４月27日（注）２
平成19年３月26日（注）３
平成19年４月20日（注）４
平成19年６月１日（注）５（注）１．有償一般募集（ブックビルディング方式による募集）
発行価格4,500円、引受価額4,243円50銭、発行価額3,400円、資本組入額1,700円
２．オーバーアロットメントによる有償第三者割当
発行価格4,243円50銭、発行価額3,400円、資本組入額1,700円
割当先

大和証券エスエムビーシー株式会社

３．有償一般募集（ブックビルディング方式による募集）
発行価格11,232円、発行価額10,768円80銭、資本組入額5,385円
４．オーバーアロットメントによる有償第三者割当
発行価格10,768円80銭、資本組入額5,385円
割当先

大和証券エスエムビーシー株式会社

５. 平成19年３月７日開催の取締役会決議により、平成19年６月１日付をもって１株を1.5株に株式分割しております。
（６）【所有者別状況】
平成22年５月31日現在
株式の状況（１単元の株式数100株）
区分

株主数（人）
所有株式数（単元）
所有株式数の
割合（％）

政府及び地
方公共団体

金融機関

ー

単元未満株
式の状況
（株）

外国法人等

金融商品
取引業者

その他の
法人

50

35

88

143

4

7,912

8,232

－

ー

48,033

1,632

13,08827,536

7

116,467

206,763

74,388

ー

23.23

0.79

6.33

13.32

0.00

56.33

100

－

個人その他
個人以外

計

個人

（注）自己株式16,215株は、「個人その他」に162単元、「単元未満株式の状況」に15株含まれております。

-26-

（７）【大株主の状況】
平成22年５月31日現在
氏名又は名称

所有株式数
（千株）

住所

発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）

近藤純子

大阪府豊中市

3,418

16.48

近藤朋子

大阪府豊中市

1,873

9.03

近藤孝子

大阪府豊中市

1,785

8.60

近藤尚孝

大阪府豊中市

1,527

7.36

東京都港区浜松町二丁目11番３号

1,049

5.06

東京都中央区晴海一丁目８番11号

872

4.20

財団法人近藤育英会

香川県三豊市詫間町松崎字水出2791

834

4.02

㈱みずほ銀行

東京都千代田区内幸町一丁目１番５号

360

1.73

㈱三菱東京ＵＦＪ銀行

東京都千代田区丸の内二丁目７番１号

360

1.73

P.O. BOX 351 BOSTON MASSACHUSETTS 02101
U.S.A.

356

1.72

12,43759.94

日本マスタートラスト信託銀行㈱（信託口）日本トラスティ・サービス信託銀行㈱（信託口）

ステート

ストリート

バン

ク アンド トラスト
パニー ５０５０２５

カン（常任代理人香港上海銀行（東京都中央区日本橋三丁目11番１号）

東京支店）
計

－

（注）１．上記所有株式数のうち、信託業務に係る株式数は次のとおりであります。
日本マスタートラスト信託銀行㈱(信託口)
日本トラスティ・サービス信託銀行㈱(信託口)1,049千株
872千株

２．前事業年度末において主要株主であった近藤照久氏は、当事業年度末現在では主要株主ではなくなりました。
３．東京海上日動火災保険㈱から平成21年10月１日付で大量保有報告書の変更報告書の提出があり、平成21年６月15日現在で以下のとおり株式を共同保有している旨の報告を受けておりますが、当社として当事業年度末現在
における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
なお、その変更報告書の内容は次のとおりであります。
氏名又は名称東京海上日動火災保険㈱東京海上アセットマネジメン
ト投信㈱保有株券等の数（株）

住所

株券等保有割合（％）

東京都千代田区丸の内一丁目２番１号

48,0000.23

東京都千代田区丸の内一丁目３番１号

972,900

4.69

-27-

（８）【議決権の状況】①【発行済株式】
平成22年５月31日現在
区分

株式数（株）

議決権の数（個）内容

無議決権株式－－－

議決権制限株式（自己株式等）

－

－

－

議決権制限株式（その他）

－

－

－

－

－

完全議決権株式（自己株式等）（自己保有株式）
普通株式

16,200

完全議決権株式（その他）

普通株式

20,660,100

単元未満株式普通株式

74,388－－

発行済株式総数

20,750,688－－

総株主の議決権－

206,601

206,601－－②【自己株式等】
平成22年５月31日現在
所有者の氏名又は名称所有者の住所（自己保有株式）大阪市西淀川区竹東洋炭素㈱島五丁目７番12号

計－

自己名義所有株
式数（株）

他人名義所有株式数（株）

所有株式数の合計（株）

発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）

16,200－16,2000.08

16,200－16,2000.08-28-

（９）【ストック・オプション制度の内容】
当社は、会社法に基づき新株予約権を発行する方法によるストック・オプション制度を採用しております。
当該制度の内容は、以下のとおりであります。
（平成21年８月28日開催の定時株主総会決議）
会社法第236条、第238条および第239条の規定に基づき、当社の取締役に対しストック・オプションとして発行する新株予約権の募集事項の決定を取締役会に委任することが、平成21年８月28日開催の第67期定時株主総会において決議されたものであります。
決議年月日

平成21年８月28日

付与対象者の区分及び人数（名）

当社の取締役

新株予約権の目的となる株式の種類

普通株式

株式の数（株）50,000株を上限とする。（注）２

新株予約権の行使時の払込金額（円）（注）３３名（注）１

募集事項の決定を行う取締役会決議日の翌日から２年を経過した日より３年以内とする。ただし、行使期間の最新株予約権の行使期間

終日が会社の休日にあたるときは、その前営業日を最終日とする。
①新株予約権の割当てを受けた者（以下「新株予約権者」という。）は、権利行使時においても、当社または当社の子会社の取締役、執行役員、監査役または従業員の地位にあることを要する。ただし、任期満了による退任その他正当な理由のある場合にはこの限りでない。
②新株予約権者が禁固刑以上の刑事罰に処せられた場

新株予約権の行使の条件

合、当社および当社の子会社と競業関係にある会社の取締役、顧問に就任した場合など、新株予約権の付与の目的上権利を行使させることが相当でない事由が生じた場合は、直ちに権利を喪失するものとする。
③その他新株予約権の行使の条件は、本総会終結の時以降に開催される取締役会決議により決める。
譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会

新株予約権の譲渡に関する事項の決議による承認を要するものとする。

代用払込みに関する事項－

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項（注）４（注）１．付与対象者の人数は平成21年12月22日取締役会決議の人数を記載しております。
２．新株予約権を割り当てる日（以下、「割当日」という。）以降、当社が株式分割または株式併合を行う場合には、新株予約権１個当たりの目的となる株式の数（以下、「付与株式数」という。）を次の算式により調整し（１株未満の端数は切り捨て）、当該時点で権利行使されていない新株予約権の合計した調整後付与株
式数をもって新株予約権の目的たる株式の数とする。
調整後付与株式数＝

調整前付与株式数×

分割・併合の比率

また、割当日以降、当社が合併または会社分割を行う場合等、付与株式数の調整を必要とするやむをえない事由が生じたときは、合併または会社分割の条件等を勘案の上、合理的な範囲で付与株式数を調整し、当該時点で行使されていない新株予約権を合計した調整後付与株式数をもって新株予約権の目的たる株式数とする。
３．新株予約権の行使に際して出資の目的は金銭とし、その価額は、新株予約権の行使に際して払込をすべき
１株当たりの金額（以下「行使価額」という。）に各新株予約権の目的である株式の数を乗じた価額とする。
行使価額は、割当日の属する月の前月各日（取引が成立しない日を除く。）における東京証券取引所における当社普通株式の普通取引の終値の平均値に1.05を乗じた金額とし、１円未満の端数は切り上げる。
-29-

ただし、その金額が割当日の終値（取引が成立しない場合は、それに先立つ直近日の終値。）を下回る場
合は、割当日の終値とする。
なお、割当日以降、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
調整後行使価額 ＝ 調整前行使価額 ×１
分割・併合の比率

また、時価を下回る価格で新株式の発行（時価発行として行う公募増資、ストック・オプションとしての新株予約権の行使により新株式を発行する場合を除く。）を行う場合は、次の算式により行使価額を調整
し、調整により生ずる1円未満の端数は切り上げる。
調整後行使価額＝ 調整前行使価額

×

既発行株式数＋

新規発行株式数 × １株当たり払込価額
新株式発行前の時価

既発行株式数 ＋ 新規発行株式数
また、割当日以降、当社が合併または会社分割を行う場合等、行使価額の調整を必要とするやむをえない事由が生じたときは、合併または会社分割の条件等を勘案の上、合理的な範囲で行使価額の調整を行う。
４．組織再編に際して定める契約書または計画書等に以下定める株式会社の新株予約権を交付する旨を定めた
場合には、当該組織再編の比率に応じて、以下に定める株式会社の新株予約権を交付するものとする。
①合併（当社が消滅する場合に限る。）
合併後存続する株式会社または合併により設立する株式会社②吸収分割
吸収分割をする株式会社がその事業に関して有する権利義務の全部または一部を承継する株式会社③新設分割
新設分割により設立する株式会社④株式交換
株式交換をする株式会社の発行済株式の全部を取得する株式会社⑤株式移転
株式移転により設立する株式会社-30-

２【自己株式の取得等の状況】【株式の種類等】

会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
区分

株式数（株）

価額の総額（千円）

当事業年度における取得自己株式

100

410

当期間における取得自己株式－－（注）当期間における取得自己株式には、平成22年８月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度
区分

当期間

株式数（株）

処分価額の総額（千円）

株式数（株）

処分価額の総額（千円）

引き受ける者の募集を行った取得自己株式

－

－

－

－

消却の処分を行った取得自己株式

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

16,215－

16,215－

合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取
得自己株式
その他
（

－

）

保有自己株式数（注）当期間における保有自己株式数には、平成22年８月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含まれておりません。

-31-

３【配当政策】
当社は、長期的な競争力の強化と企業価値の向上を目的として、戦略的に投資を行うとともに、各事業年度の経営
成績、将来の事業展開や経営基盤の強化に向けた資金需要等を総合的に勘案し、安定した利益還元を継続して行うことを基本方針としております。内部留保金につきましては、生産関連設備投資、新製品開発および研究開発投資等に充当していく所存であります。
当社の剰余金の配当は、期末配当の年１回を基本的な方針としております。配当の決定機関は株主総会であります。
このような方針に基づき、第68期年間配当は１株につき20円として実施いたしました。この結果、配当性向は105.32％となりました。なお、第68期の配当についての株主総会決議は平成22年８月27日に行っております。
今後も、収益力の向上および財務体質の強化を図りながら、業績の状況に応じて株主への利益還元に努力してまいります。
なお当社は、「取締役会の決議によって、毎年11月30日を基準日として中間配当をすることができる。」旨を定款に定めております。
なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
決議年月日
平成22年８月27日
定時株主総会決議

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額（円）

414,68920

４【株価の推移】（１）【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
回次

第64期

第65期

第66期

第67期

第68期

決算年月

平成18年５月

平成19年５月

平成20年５月

平成21年５月

平成22年５月

最高（円）

9,020

13,770

8,220

5,560

最低（円）

5,500

6,100

2,500

3,140

14,300□8,0905,610□7,260（注）１. 最高・最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。
２．□は、株式分割（平成19年６月１日付、１株を1.5株に分割）による権利落後の最高・最低株価であります。
（２）【最近６月間の月別最高・最低株価】
月別

平成21年12月

平成22年１月

２月

３月

最高（円）

4,840

5,000

4,975

5,440

5,560

4,920

最低（円）

3,990

4,465

4,475

4,560

4,875

4,025

（注）１．最高・最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。

-32-

４月

５月

５【役員の状況】
役名

職名

取締役会長
(代表取締役)

取締役社長(代表取締役)

近藤

社長執行役員

任期

所有
株式数
（百株）

純子

昭和54年４月 当社入社
平成４年３月 当社退社
平成12年８月 取締役
経営企画室長平成13年６月 経営企画部長
平成13年８月 専務取締役
平成13年９月 管理本部長
平成13年10月 技術開発本部長
平成14年11月 管理部門統括兼技術開発部門統括
平成15年７月 取締役副社長
平成15年９月 副社長執行役員
経営企画部長平成16年１月 技術開発本部長
経営戦略室担当
平成16年８月 代表取締役（現任）昭和31年６月17日生 平成19年８月 取締役社長(注)3
社長執行役員
平成21年１月 東炭化工㈱代表取締役社長（現任）大和田カーボン工業㈱代表取締役社長（現任）
平成21年２月 TOYO TANSO USA,INC.代表取締役会長（現任）TOYO TANSO EUROPE S.P.A.代表取締役社長（現任）
精工碳素股份有限公司董事長(現任）
平成21年３月 上海東洋炭素有限公司董事長（現任）上海東洋炭素工業有限公司董事長（現任）
平成21年８月 取締役会長（現任）

34,189尚孝

昭和55年４月 三井物産㈱入社
昭和60年12月 当社入社
平成６年３月 取締役
国際部長
平成８年２月 TOYO TANSO USA,INC.取締役社長
平成12年11月 常務執行役員
平成13年８月 取締役
平成14年３月 常務取締役
経営企画部長TOYO TANSO USA,INC.取締役会長
TOYO TANSO PA GRAPHITE,INC.取締役会長
平成14年11月 生産部門統括兼営業部門統括
平成15年７月 専務取締役
平成15年９月 専務執行役員
資材部門統括兼加工部門統括兼品
質保証部門統括
昭和32年５月５日生 平成16年１月 関連事業部長(注)3
平成17年４月 嘉祥東洋炭素有限公司董事長（現任）
平成17年12月 関連事業部担当
平成18年４月 GRAPHITES TECHNOLOGIE ET INDUS
TRIE S.A.（平成20年２月TOYO TANSO FRANCE S.A.に商号変更）代表取締役社長（現任）
平成18年９月 TOYO TANSO KOREA CO.,LTD.代表理事（現任）
平成19年８月 代表取締役（現任）
取締役副社長副社長執行役員
社長補佐
平成20年３月 営業本部長
TOYO TANSO (THAILAND) CO.,LTD.
代表取締役（現任）
平成21年８月 取締役社長（現任）
社長執行役員（現任）15,272

氏名

近藤

生年月日

略歴

-33-

役名

専務取締役

職名

専務執行役員
企画本部長 兼
管理本部長

氏名

生年月日

略歴

任期

所有
株式数
（百株）

(注)3

7

(注)3

15

(注)3

2

(注)3

6

(注)4

－

(注)4

7

(注)4

1

昭和53年４月 ㈱三和銀行（現㈱三菱東京ＵＦＪ銀行）入社
平成19年９月 当社入社
管理本部副本部長
平成20年１月 企画本部副本部長
中原全生

昭和30年12月13日生

平成20年５月 執行役員
平成20年８月 取締役
管理本部長（現任）
総務部長
平成21年８月 専務取締役（現任）
専務執行役員（現任）
企画本部長（現任）昭和58年４月 当社入社
平成11年４月 製造部長兼エンジニアリング部長
平成13年10月 営業本部副本部長
平成15年６月 マーケティング部長

取締役

執行役員
営業本部長

三木

相煥

平成15年９月 執行役員（現任）
平成16年１月 マーケティング戦略室長
平成16年８月 品質保証部長
昭和32年12月27日生 平成17年８月 生産本部副本部長
平成17年９月 原子力室長
平成18年12月 ＣＣ複合材料部長
平成19年６月 営業本部副本部長
平成19年12月 企画本部副本部長兼製品企画室長
平成20年３月 海外営業部長
平成20年８月 取締役（現任）
平成21年８月 営業本部長（現任）
昭和56年４月 三洋電機㈱入社
平成18年９月 当社入社

取締役

執行役員
技術開発本部長
兼 企画室長 兼
素材開発部長 兼デバイス開発部長 兼 解析技術
開発部長 兼 知
的財産部長

平成18年10月 知的財産室長
平成20年12月 知的財産部長（現任）中山正一郎

平成21年８月 執行役員（現任）
技術開発本部長（現任）
昭和32年１月１日生
平成21年９月 企画室長兼デバイス開発部長（現任）
素材製造開発部長
平成22年８月 取締役（現任）
素材開発部長兼解析技術開発部長（現任）
昭和58年４月 日本冶金工業㈱入社
昭和60年２月 当社入社
平成18年６月 品質保証部長

取締役

執行役員
素材製造本部長
兼 素材製造部長

小西

隆志

原子力室長
昭和35年６月17日生 平成20年５月 生産本部素材製造部長
平成21年９月 執行役員（現任）
平成22年８月 取締役（現任）
素材製造本部長（現任）
素材製造部長（現任）
昭和45年４月 三洋電機㈱入社
平成17年５月 当社入社

常勤監査役

中西

和孝

昭和22年10月19日生

平成17年12月 法務部長
平成19年11月 理事
平成20年12月 当社退社
平成22年８月 常勤監査役（現任）
平成14年７月 大阪国税局調査第二部長
平成15年７月 大阪国税局調査第二部長退官

監査役

江戸

忠

昭和19年９月16日生 平成15年８月 税理士登録・開業（現任）
平成17年８月 補欠監査役
平成18年８月 監査役（現任）
平成７年４月 弁護士登録

監査役

田辺

陽一

昭和44年11月25日生

色川法律事務所入所（現任）
平成18年８月 監査役（現任）

-34-

役名

職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有
株式数
（百株）

(注)4

－

昭和47年４月 野村證券㈱入社
監査役

出原

敏

平成20年４月 同社退社
昭和23年４月19日生 平成20年５月 ㈱エスケイジャパン監査役（現任）
平成22年８月 監査役（現任）計（注）１．監査役

49,500

江戸忠、田辺陽一および出原敏は会社法第２条第16号に定める社外監査役であります。

２．取締役社長

近藤尚孝は、取締役会長

近藤純子の義弟であります。

３. 平成22年８月27日開催の定時株主総会の終結の時から１年間
４. 平成22年８月27日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
５．当社では、意思決定の迅速化と責任の明確化を図るために、執行役員制度を導入しております。
執行役員は次のとおりであります。
地位

氏名

担当

※１

社長執行役員近藤尚孝※１

専務執行役員中原

全生

企画本部長 兼 管理本部長

※１

執行役員

三木

相煥

営業本部長

※１

執行役員

中山

正一郎

技術開発本部長 兼 企画室長 兼 素材開発部長
兼 デバイス開発部長 兼 解析技術開発部長 兼知的財産部長

※１

執行役員

小西

隆志

素材製造本部長 兼 素材製造部長

執行役員

坊木

斗志己

管理本部財務経理部長

執行役員

野網

明

営業本部副本部長
上海東洋炭素有限公司董事兼総経理

執行役員

詹

国彬

上海東洋炭素工業有限公司董事兼総経理
嘉祥東洋炭素有限公司董事

執行役員
（注）※１

薦田

尚治

取締役を兼任しております。

-35-

加工本部長 兼 業務管理部長

６【コーポレート・ガバナンスの状況等】（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】※コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当企業グループのコーポレート・ガバナンスの基本的な考え方は、企業を取り巻く株主、取引先、従業員その他のステークホルダーとの関係における、企業経営を規律するための基本的な枠組みと認識しております。また、以下に記載する事項を当企業グループのコーポレート・ガバナンスの基本理念とし、株主、取引先、従業員
その他のステークホルダーの権利を尊重し、もって企業としての社会的責任を果たしてまいります。
・株主利益の最大化を図る。
・安全で優れた製品を顧客に供給する。
・他社の知的財産権を尊重するとともに、当社の企業秘密を保護する。
・購買先との適切な関係を確立する。
・各種法令を遵守して、適正な取引を行う。
・労働者の権利に配慮し、安全で働きやすい労働環境を確立する。
・ステークホルダーに対する説明責任と会社に関する重要事項の適時かつ適正な情報開示を保証する。
・不正防止体制、経営のチェック機能を強化する。
当企業グループは、上述の基本理念を遵守し、コーポレート・ガバナンスを強化するため、以下の取り組みを行っております。
１．企業統治の体制①企業統治の体制の概要
当社は取締役会および監査役会を設置しております。
取締役会は取締役６名で構成され、月１回の定時取締役会と臨時取締役会を随時開催し、当社の経営方針等の重要事項に関する意思決定を行っております。また当社は、意思決定の迅速化と責任の明確化を図るため執行役員制度を導入しております。取締役会のほか、取締役、執行役員、監査役で構成する経営会議において、重要業務の執行状況の報告および、取締役会で決議すべき経営の重要事項についての事前審議を行っております。
監査役会は、社外監査役３名を含む４名の監査役で構成されており、内部監査部門や会計監査人との連携や意見交換等を通じて、監査を遂行しております。また、各監査役は取締役会および経営会議に出席し、適法性の検証を行うとともに業務執行状況の監視を行っております。
加えて、当企業グループにおけるリスク管理体制の確立と法令および企業倫理の遵守を目的に、リスク・コ
ンプライアンス委員会を最上位とする６つの委員会が設置されております。

-36-

当社のコーポレート・ガバナンス体制の概要図は以下のとおりであります。

②企業統治の体制を採用する理由
上記のとおり、当社では取締役会、経営会議、執行役員会、監査役会、会計監査人、内部監査部門、リスク・コンプライアンス委員会がそれぞれの機能を果たすことで、業務執行と監査・監督の分離が行われ、経営判断の透明性・合理性・適法性、ならびに経営監視機能の客観性・中立性が確保できることから、以上の体制を採用しております。
③内部統制システムおよびリスク管理体制の整備の状況
当社の内部統制およびリスク管理に関する体制等の概要は以下のとおりであります。
当社グループは、「Ｃ(カーボン)の可能性を追求し、世界に貢献する」という経営理念の下、株主・社会から高い信頼を得て、継続的に成長する未来型企業グループを目指し、当社業務の適正を確保する体制について
以下のとおりとする。
・取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
ａ．当社グループは、法令・定款及び企業倫理の遵守を最優先として、誠実で公正な企業活動を通じて社会に貢献するために、経営方針と行動基準を定め、これを核としてグループ全体の内部統制システムの構築に取り組む。
ｂ．取締役会は、法令・定款及び企業倫理の遵守に関する事項をはじめ、経営方針等の重要事項に関する意
思決定を行うものとし、各取締役の職務執行を監督する。
ｃ．法令・定款及び企業倫理の遵守とリスク管理体制の確立のため、業務執行上、当社グループの最上位の組織としてリスク・コンプライアンス委員会を設置し、リスク・コンプライアンス上、重要な課題について審議し、方針を決議する。個別のリスクについては、傘下に委員会を設置し、リスク・コンプライアン
ス委員会がこれらを統括する。
ｄ．当社グループは、社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力及び団体とは一切の関係をもたない。
なお、不当要求などのアプローチを受けた場合は、関係機関と連携し毅然とした対応をとる。
ｅ．当社グループは、取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するため、社内教育及び研修等の啓蒙活動を適宜実施する。
ｆ．監査役及び内部監査部門は、取締役及び使用人の業務遂行が法令・定款その他当社規程に従い効率かつ適正に実施されているかどうかについて監査を行う。
・取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
取締役の職務執行に係る情報については、保存、管理、閲覧を適切かつ確実に行うことを目的として、当該情報に関する社内規程を定め、整備する。
・損失の危険の管理に関する規程その他の体制
ａ．当社は、従業員、資産、業務の継続等に多大な影響をもたらすと想定される各種災害及びその他の企業リスクに対し、社内規程に則り、平常時の社員教育、研修等の啓蒙活動を行うことにより、損失の発生及び拡大の防止に努めるものとする。
ｂ．当社は、災害の発生又はその他の企業リスクの顕在化に対し、対策本部を組織し、迅速かつ適切に危機-37-

管理にあたるものとする。
・取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
当社は、取締役会を月１回開催するほか、必要に応じて臨時に開催し、経営方針等の重要事項についての意思決定を行う。意思決定の迅速化を図るため、取締役会は、日常の業務執行を執行役員に委任し、取締役及び執行役員の業務執行は、取締役会がこれを監督する。
・株式会社並びにその親会社及び子会社からなる企業集団における業務の適正を確保するための体制
ａ．グループ会社に対する経営管理は、当社社内規程に基づきグループ会社の管理体制を構築するとともに、当社との事前の協議並びに当社への報告体制を整備する。
ｂ．グループ会社への内部監査は、当社規程に基づき、関連部門と連携して、定期又は臨時に行うものとする。
・監査役の職務を補助すべき使用人に関する体制と当該使用人の取締役からの独立性に関する事項
監査役の職務を補助すべき使用人に関する規程を定め、監査役の職務を補助すべき使用人として、当社の使用人の中から監査役補助者を任命することができる。監査役補助者を任命した場合は、当該使用人の評
価、処遇等については監査役と取締役との間で相互に協議する。
・取締役及び使用人が監査役に報告をするための体制その他監査役の報告に関する体制及び監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
ａ．取締役は、法定の事項に加え、重大な法令・定款違反、当社及びグループ会社の経営、業績に重大な影響を及ぼす事項、内部監査部門が実施した監査結果又は内部通報制度による通報のうち監査役が職務遂行上報告を受ける必要がある事項について、速やかに監査役に報告する体制を構築する。
ｂ．前記に関わらず、監査役はいつでも必要に応じて取締役及び使用人に対して報告を求めることができる
こととし、報告を求められた取締役及び使用人はこれに応じなければならない。
ｃ．監査役は、当社及びグループ会社の業務及び財産の状況の調査その他の監査職務の遂行にあたり、内部監査部門と密接な連携を保ち、効率的な監査を実施する。
④反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方およびその整備状況
・反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方
当社グループは、法令および企業倫理に沿って行動すべきことを「行動基準」に定めており、反社会的勢
力とは一切関係を持たず、毅然とした態度で対応することを宣言しております。
・反社会的勢力排除に向けた整備状況
反社会的勢力排除に向けた活動については、リスク・コンプライアンス委員会の統括のもと、クライシス
マネージメント委員会および総務部を主管部署として推進し、反社会的勢力からの不当要求に対する対応マ
ニュアルを定め、有事において正しく迅速な対応を図るとともに、コンプライアンス研修などにより教育・啓蒙を行っております。また、大阪府企業防衛連合協議会に加盟し、反社会的勢力に関する情報を収集するとともに、管轄警察、弁護士等との連携関係を深め、有事における協力体制を構築しております。
２．内部監査及び監査役監査の状況
内部監査については、社長直轄の独立した内部監査部署として監査部を設置し５名が担当しております。年間の監査計画に基づき、当企業グループの業務の適正性、財務報告の信頼性、経営の効率性やコンプライアン
スの状況等の内部監査を行い、取締役会等で監査結果の報告を実施しております。
監査役監査については、常勤監査役１名、非常勤監査役３名（いずれも社外監査役）の計４名で構成されており、常勤監査役および非常勤監査役が連携して監査役会で策定された監査計画に基づき監査役監査を実施す
る一方、取締役会や経営会議等の重要な会議への出席や業務および財産の状況調査を行うことにより、取締役の職務執行を監査しております。また、内部監査部門や会計監査人との連携や意見交換等を通じて、監査を遂行しております。
監査役江戸忠氏は税理士であり、財務および会計に関する相当程度の知見を有しております。
監査部、監査役会は会計監査人も含め、互いに適宜情報交換を実施し、情報の共有を図る等相互に連係することにより、効果的な監査の実施に努めております。

-38-

３．社外取締役および社外監査役
当社の社外監査役は３名であります。
社外監査役江戸忠氏は税理士としての財務・会計に関する幅広い知識、経験を有しております。
社外監査役田辺陽一氏は弁護士として特に会社法に関する幅広い知識、経験を有しております。
社外監査役出原敏氏は他社での監査役としての幅広い知識、経験を有しております。
３名とも当社と特別な利害関係を有していないことから、中立的な立場にあり一般株主と利益相反の生じる恐れがないと判断しており、東京証券取引所の定めに基づく独立役員として指定し、同取引所に届け出ております。
各監査役は取締役会に出席するほか、経営に関する重要事項の審議および取締役会に上申すべき事項を議論する経営会議に出席し、その内容の適法性を監査役会で検証するとともに、客観的な立場から経営全般について大局的な観点で助言を行っており、取締役会は監査役の助言・意見を加味した意思決定を行うことで経営の透明性・健全性を確保しております。
社外取締役に求められる役割としては、客観的・中立的視点から取締役の業務執行を監視する機能等を想定しておりますが、上記のとおり経営に関する重要事項決定までの過程において、監査役会の監視機能が有効に働くと考えられることから、現状の体制を採用しております。
４．役員報酬等
①役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
役員区分

報酬等の種類別の総額（千円）

報酬等の総額
（千円）

基本報酬

ストック
オプション

賞与

対象となる

退職慰労金

役員の員数
（名）

取締役

179,019

172,323

6,696

－

－

7

監査役（社外監査役を除く）

10,80010,800

－

－

－

1

社外監査役

10,80010,800－－－3（注）１．株主総会の決議による取締役の月額報酬限度額は、25百万円であり（平成17年８月定時株主総会決議）、また、別枠としてストック・オプション報酬限度額は年額150百万円であります（平成21年８月定時株主総会決議）。
２．株主総会の決議による監査役の月額報酬限度額は、２百万円であります。（平成８年８月定時株主総会決議）
３．上記の人員および報酬等の総額には、平成21年８月28日開催の第67期定時株主総会終結の時をもって辞任により退任した取締役２名を含めております。
４．上記の報酬等の額のほか、平成21年８月28日開催の第67期定時株主総会決議に基づき退任取締役１名に対して、特別功労金20百万円を支給しております。
②役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法
取締役の報酬につきましては、基本報酬としての月例報酬、業績連動報酬としての役員賞与、ストックオプ
ションにより構成しており、いずれも株主総会の決議により承認された限度額の範囲内において決定いたします。各取締役の報酬については、取締役会において授権された代表取締役が一定の基準のもとに役位、職責、業績等を勘案し決定します。
監査役の報酬につきましては、基本報酬のみとし、各監査役の報酬については監査役の協議により決定いた
します。
なお、退職慰労金制度につきましては、平成17年８月30日開催の第63期定時株主総会終結の時をもって廃止いたしました。

-39-

５．株式の保有状況①投資株式のうち保有目的が純投資目的以外の目的であるものの銘柄数および貸借対照表計上額の合計額
13銘柄

219,511千円②保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の銘柄、株式数、貸借対照表計上額および保有目的
銘柄

株式数
（株）

貸借対照表計上額
（千円）

保有目的

㈱奥村組

159,000

50,880

取引の円滑化㈱みずほフィナンシャルグループ

284,160

46,602

同上

ホソカワミクロン㈱131,000

43,230

同上㈱池田泉州ホールディングス

316,350

40,492

同上㈱百十四銀行

96,00030,432

同上㈱ＳＵＭＣＯ

1,947

3,216

同上

ＧＭＢ㈱

1,500

1,564

同上

㈱積水工機製作所

5,500

924

同上

リックス㈱

1,200

615

同上

1

150

同上

第一生命保険㈱６．会計監査

会計監査については、当社は有限責任監査法人トーマツと監査契約を締結しており、当社の会計監査業務を執行した公認会計士は土田秋雄、関口浩一であります。なお、当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士７名、会計士補等７名であります。
７．その他①取締役の定数
当社の取締役は８名以内とする旨定款に定めております。
②取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨、また選任決議は累積投票によらない旨定款に定めております。
③自己の株式の取得
当社は、経済情勢の変化に対応した機動的な資本政策を遂行できるよう、会社法第165条第２項の規定に基づき、取締役会の決議によって自己の株式を取得することができる旨定款に定めております。
④株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株
主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。これは、株主総会における特別決議要件の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものです。
⑤取締役および監査役の責任免除
当社は、取締役および監査役が期待される役割を十分に発揮できるように、会社法第426条第１項の規定により、任務を怠ったことによる取締役および監査役（取締役および監査役であったものを含む。）の損害賠償責任を、法令の限度において、取締役会の決議によって免除することができる旨定款に定めております。
⑥責任限定契約の内容の概要
当社と社外監査役３名とは、会社法第423条第１項の賠償責任を限定する契約を締結しており、当該契約に基づく賠償責任限度額は金５百万円と法令の定める最低責任限度額とのいずれか高い額となります。
⑦中間配当
当社は、株主への機動的な利益還元を行うため、取締役会の決議によって、毎年11月30日を基準日として中間配当をすることができる旨定款に定めております。

-40-

（２）【監査報酬の内容等】①【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
前連結会計年度
区分

当連結会計年度

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

34,0002,750

38,000

1,357

－

－

－

－

34,0002,750

38,000

1,357

提出会社
連結子会社
計

②【その他重要な報酬の内容】（前連結会計年度）
当社の連結子会社であるTOYO TANSO EUROPE S.P.A.は、当社の監査公認会計士等と同一のネットワークに属しているDeloitte & Touche S.p.A. に対し、監査証明業務等に基づき4,724千円の報酬を支払っております。
（当連結会計年度）
当社の連結子会社であるTOYO TANSO EUROPE S.P.A.および精工碳素股份有限公司は、当社の監査公認会計士等と同一のネットワークに属しているデロイト トウシュ トーマツ リミテッドのメンバーファームに対し、監査証明業務等に基づき6,086千円の報酬を支払っております。
③【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】（前連結会計年度）
当社が監査公認会計士等に対して報酬を支払っている非監査業務の内容としましては、「財務報告に係る内部統制に関する指導・助言業務」等の業務を委託しております。
（当連結会計年度）
当社が監査公認会計士等に対して報酬を支払っている非監査業務の内容としましては、「国際財務報告基準に関する助言・指導業務」等の業務を委託しております。
④【監査報酬の決定方針】
該当事項はありません。

-41-

第５【経理の状況】
１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。
以下「連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。
なお、前連結会計年度（平成20年６月１日から平成21年５月31日まで）は、改正前の連結財務諸表規則に基づき、当連結会計年度（平成21年６月１日から平成22年５月31日まで）は、改正後の連結財務諸表規則に基づいて作成しております。
(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
なお、前事業年度（平成20年６月１日から平成21年５月31日まで）は、改正前の財務諸表等規則に基づき、当事
業年度（平成21年６月１日から平成22年５月31日まで）は、改正後の財務諸表等規則に基づいて作成しております。

２．監査証明について(1) 当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、前連結会計年度（平成20年６月１日から平成21年
５月31日まで）および当連結会計年度（平成21年６月１日から平成22年５月31日まで）の連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより監査を受けております。
(2) 当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第67期事業年度（平成20年６月１日から平成21年
５月31日まで）および第68期事業年度（平成21年６月１日から平成22年５月31日まで）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより監査を受けております。

３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、適正な会計処理および開示を行える体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、適時に適格な情報を収集するとともに、適正な連結財務諸表等を作成するための社内規程、マニュアル等の整備を行っております。

-42-

１【連結財務諸表等】（１）【連結財務諸表】①【連結貸借対照表】(単位：千円)前連結会計年度(平成21年５月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
商品及び製品
仕掛品
原材料及び貯蔵品
繰延税金資産
その他
貸倒引当金

※7

流動資産合計固定資産
有形固定資産建物及び構築物
減価償却累計額

当連結会計年度(平成22年５月31日)

14,035,952
8,257,709
4,747,244
3,476,873
1,296,308
819,840
1,160,496△185,780

7,921,993
10,656,152
4,218,778
5,603,781
1,088,051
643,614
973,993△106,033

33,608,646

31,000,331※2，4

12,482,046△6,355,316※2，4

28,572,017△19,982,877※2，4

14,085,077△6,826,376※2，4

36,008,017△22,379,940

6,126,730

建物及び構築物（純額）
機械装置及び運搬具
減価償却累計額

7,258,700

8,589,139

機械装置及び運搬具（純額）
土地
建設仮勘定
その他
減価償却累計額

5,353,520
2,699,487※4
2,725,704△2,286,240※2

13,628,077
5,308,552
1,526,421※4
3,070,731△2,501,707※2

439,463

その他（純額）569,023

23,208,341

有形固定資産合計
無形固定資産投資その他の資産投資有価証券
長期貸付金
繰延税金資産
その他
貸倒引当金

※5

※1

投資その他の資産合計
固定資産合計資産合計-43-

28,290,775※5

379,167
280,901
8,640
33,933
1,334,071△32,640※1

921,714219,511－36,947
1,316,954△5

1,624,906

1,573,408

25,212,415

30,785,898

58,821,061

61,786,229(単位：千円)
前連結会計年度(平成21年５月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金
短期借入金
未払金
未払法人税等賞与引当金
役員賞与引当金
その他

当連結会計年度(平成22年５月31日)※71,725,878
1,323,950
3,420,334
290,192
756,470※635,840※7
1,595,887※2

9,148,554

流動負債合計
固定負債
長期借入金
繰延税金負債
退職給付引当金
その他※270,740351,606
329,736
313,578

2,362,097
1,682,140
3,348,215
180,746
713,946－
2,633,638※2

10,920,785※2

431,074
384,597592,593496,923

1,065,661

1,905,188

負債合計

10,214,216

12,825,974

純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式

7,692,575
9,534,686
30,856,790△56,997

7,692,575
9,534,686
31,884,339△57,408

48,027,055

49,054,194

評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定

984△623,226

1,842△1,231,034

評価・換算差額等合計

固定負債合計株主資本合計△622,241△1,229,192

新株予約権
少数株主持分

－1,202,030

6,696
1,128,557

純資産合計

48,606,845

48,960,255

負債純資産合計

58,821,061

61,786,229-44-

②【連結損益計算書】(単位：千円)
(自
至
売上高
売上原価

前連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日)※230,974,306
20,057,671(自至当連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)※2

10,916,634

売上総利益
※1，2

販売費及び一般管理費

6,175,405

27,924,853
19,931,546
7,993,307※1，2

5,740,166

4,741,228

2,253,140

営業外収益
受取利息
受取配当金
通貨オプション益
雑収入

99,755
7,852
99,69560,38145,68253,737
95,10077,839

営業外収益合計

267,684

272,359

営業外費用
支払利息
手形売却損
投資有価証券評価損
為替差損
雑損失

33,193
1,876
129,621347,811
13,01338,137
3,262
63,612
294,533
55,661

営業外費用合計

525,515455,206

4,483,397

2,070,293

営業利益

経常利益
特別利益
固定資産売却益
貸倒引当金戻入額
受取保険金
受入助成金
過年度特別退職費用戻入益
事業譲渡益
その他

※3

1,051
－
138,641
42,981
－
－
※6
100

※3

※7

182,773

特別利益合計
特別損失
固定資産売却損
固定資産除却損

※5
※4

1,851
48,57934,06164,160－30,78721,01641,000－191,027※5※4

273
35,95650,43036,230

税金等調整前当期純利益

4,615,740

2,225,091

法人税、住民税及び事業税
過年度法人税等
法人税等調整額

1,137,750－
556,882554,891△28,543
206,087

法人税等合計

1,694,632

732,436

少数株主利益354,22150,414

当期純利益

2,566,886

1,442,240

特別損失合計-45-

③【連結株主資本等変動計算書】(単位：千円)(自至前連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日)(自至当連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)

株主資本
資本金
前期末残高

7,692,575

7,692,575

当期末残高

7,692,575

7,692,575

資本剰余金
前期末残高

9,534,686

9,534,686

当期末残高

9,534,686

9,534,686

28,558,305
42,62730,856,790－△311,028
2,566,886△414,691
1,442,240

2,255,858

1,027,549

30,856,790

31,884,339△53,599△56,997△3,397

△410

利益剰余金
前期末残高
在外子会社の会計処理の変更に伴う増減
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
当期変動額合計
当期末残高
自己株式
前期末残高
当期変動額
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高
株主資本合計
前期末残高
在外子会社の会計処理の変更に伴う増減
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高

-46-

△3,397△410△56,997△57,408

45,731,968
42,62748,027,055－△311,028
2,566,886△3,397△414,691
1,442,240△410

2,252,459

1,027,138

48,027,055

49,054,194

(単位：千円)(自至
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
為替換算調整勘定
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高評価・換算差額等合計
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
新株予約権
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
少数株主持分
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

-47-

前連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日)(自至当連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)

29,684984△28,699△28,699

857
857

984

1,842

△155,283△623,226△467,943△607,808△467,943△607,808△623,226△1,231,034△125,598△622,241△496,643△606,950△496,643△606,950△622,241△1,229,192

－

－

－

6,696

－

6,696

－

6,696

917,228

1,202,030

284,802△73,473284,802△73,473

1,202,030

1,128,557

(単位：千円)
(自
至
純資産合計
前期末残高
在外子会社の会計処理の変更に伴う増減
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

-48-

前連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日)(自至当連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)

46,523,598
42,627

48,606,845－△311,028
2,566,886△3,397△211,840△414,691
1,442,240△410△673,728

2,040,618

353,40948,606,845

48,960,255

④【連結キャッシュ・フロー計算書】(単位：千円)(自至
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益
減価償却費
のれん償却額退職給付引当金の増減額（△は減少）
受取保険金
過年度退職費用戻入益
長期未払金（役員退職慰労金）の減少額
賞与引当金の増減額（△は減少）
役員賞与引当金の増減額（△は減少）
貸倒引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
支払利息
為替差損益（△は益）投資有価証券評価損益（△は益）有形固定資産売却益
有形固定資産除売却損
投資有価証券売却損益（△は益）
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
その他
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額保険金の受取額
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
定期預金の払戻による収入
有形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
無形固定資産の取得による支出
投資有価証券の取得による支出
投資有価証券の償還による収入
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー

-49-

前連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日)(自至当連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)

4,615,740
3,291,319
10,906
178,414△138,641－△699,000△70,296△16,00269,714△107,607
33,193
347,811
129,621△1,05150,430△100
2,771,573△2,680,205△381,308△572,414

2,225,091
3,753,073
10,906
265,921－△21,016△2,700△41,658△35,840△103,232△99,419
38,137
294,533
63,612△34,061
36,230－△2,597,843△1,643,423
826,525
472,812

6,832,097

3,407,647

94,682△31,590
608,509△2,398,245

112,887△36,689－△106,602

5,105,453

3,377,242△8,054,331
3,558,326△4,379,292
5,285△54,186△99
500,000
4,281△6,325,902
11,822,295△9,223,112
147,857△533,324△1,199－9,694△8,420,016△4,103,690(単位：千円)(自至前連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
ファイナンス・リース債務の返済による支出
自己株式の取得による支出
配当金の支払額
少数株主への配当金の支払額
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高※1

現金及び現金同等物の期末残高

-50-

(自
至

当連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)

302,011－△530,825△2,870△3,397△311,028△22,196

382,089
553,594△177,305△7,516△410△414,091△83,468△568,307

252,891△196,656△136,395△4,079,525△609,951

10,491,890
6,412,364※1

6,412,364
5,802,412

【連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項】
前連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）

項目

（自
至

１．連結の範囲に関する事項(1）連結子会社の数

10社

（自
至

当連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）

(1）

同左

(2）

同左

連結子会社の名称
東炭化工㈱大和田カーボン工業㈱TOYO TANSO USA,INC.
TOYO TANSO EUROPE S.P.A.
TOYO TANSO FRANCE S.A.
GTD GRAPHIT TECHNOLOGIE GMBH
上海東洋炭素有限公司
上海東洋炭素工業有限公司
嘉祥東洋炭素有限公司
精工碳素股份有限公司(2）主要な非連結子会社の名称等
主要な非連結子会社
TOYO TANSO KOREA CO.,LTD.
TOYO TANSO (THAILAND) CO.,LTD.
（連結の範囲から除いた理由）
非連結子会社については、総資産、売上高、当期純損益および利益剰余金等はいずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないためであります。
２．持分法の適用に関する事項

持分法適用の会社はありません。
非連結子会社および関連会社について
は、当期純損益および利益剰余金等に及ぼす影響が軽微であり、かつ全体として重要性がないため、これらの会社に対する投資勘定については持分法を適用せず原価法により評価しております。
持分法を適用していない非連結子会社および関連会社は、TOYO TANSO KOREA
CO.,LTD.、TOYO TANSO (THAILAND)
CO.,LTD.および上海永信東洋炭素有限公司の３社であります。

-51-

同左

項目
３．連結子会社の事業年度等に
関する事項

（自
至

前連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）

連結子会社の決算日は、大和田カーボン（自至当連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）

連結子会社の決算日は、大和田カーボ

工業㈱、TOYO TANSO EUROPE S.P.A.、上海 ン工業㈱、TOYO TANSO EUROPE S.P.A.、
東洋炭素有限公司、上海東洋炭素工業有限 上海東洋炭素有限公司、上海東洋炭素工公司、精工碳素股份有限公司および嘉祥東 業有限公司、精工碳素股份有限公司およ洋炭素有限公司を除き、連結決算日と同一 び嘉祥東洋炭素有限公司を除き、連結決であります。上記６社の決算日は大和田カ 算日と同一であります。上記６社の決算
ーボン工業㈱および TOYO TANSO EUROPE

日は大和田カーボン工業㈱、TOYO TANSO
S.P.A.が３月31日であり、上海東洋炭素有 EUROPE S.P.A.および精工碳素股份有限
限公司、上海東洋炭素工業有限公司、精工 公司が３月31日であり、上海東洋炭素有碳素股份有限公司および嘉祥東洋炭素有限 限公司、上海東洋炭素工業有限公司およ公司は12月31日でありますが、３月31日現 び嘉祥東洋炭素有限公司は12月31日であ在で本決算に準じた仮決算を行った財務諸 りますが、３月31日現在で本決算に準じ表を基礎としております。

た仮決算を行った財務諸表を基礎として

連結財務諸表の作成にあたっては、同決 おります。
算日現在の財務諸表を使用しております。

連結財務諸表の作成にあたっては、同
ただし、連結決算日までの期間に発生した 決算日現在の財務諸表を使用しておりま
重要な取引については、連結上必要な調整 す。ただし、連結決算日までの期間に発を行っております。

生した重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。
なお、従来決算日が12月31日であった
精工碳素股份有限公司は、当連結会計年度より決算日を３月31日に変更しております。

４．会計処理基準に関する事項(1) 重要な資産の評価基準及び ａ．有価証券
評価方法(a）子会社株式、関連会社株式

ａ．有価証券(a）子会社株式、関連会社株式

移動平均法による原価法

同左(b）その他有価証券(b）その他有価証券

時価のあるもの

時価のあるもの

連結決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は部分純資産直入法

同左により処理し、売却原価は移動平均法により算定）時価のないもの

時価のないもの

移動平均法による原価法
ｂ．デリバティブ

同左
ｂ．デリバティブ

時価法

同左

ｃ．たな卸資産ｃ．たな卸資産(a）商品、原材料
主として移動平均法による原価法(a）商品、原材料同左（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法）(b）製品、仕掛品（加工）
主として個別法による原価法(b）製品、仕掛品（加工）同左（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法）(c）半製品、仕掛品（素材）
主として移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法）-52-(c）半製品、仕掛品（素材）
同左

項目

（自
至

前連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）(d）貯蔵品（自至当連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）(d）貯蔵品

主として最終仕入原価法による原価法

同左（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法）(2) 重要な減価償却資産の減価 ａ．有形固定資産（リース資産を除く）
償却の方法

ａ．有形固定資産（リース資産を除く）

当社および国内連結子会社は、定率法

同左によっております。在外連結子会社は、
主として定額法によっております。
ただし、大和田カーボン工業株式会社は平成10年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）については定額法によっております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物及び構築物

３～50年

機械装置及び運搬具

２～９年

平成11年４月１日前に開始した事業年度において取得した特定の研究開発目的のみに使用される機械装置等について
は、「研究開発費及びソフトウェアの会
計処理に関する実務指針」（日本公認会
計士協会・会計制度委員会報告第12号
平成11年３月31日）における経過措置の適用により、従来どおり定率法によっております。
ｂ．無形固定資産（リース資産を除く）

ｂ．無形固定資産（リース資産を除く）

当社および国内連結子会社は、定額法によっております。ただし、ソフトウェ

同左

ア（自社利用）については、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法
によっております。在外連結子会社は、
主として定額法によっております。
ｃ．リース資産ｃ．リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取

同左

引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
なお、リース取引開始日が適用初年度
前の所有権移転外ファイナンス・リース
取引については、通常の賃貸借取引にかかる方法に準じた会計処理を引き続き採用しております。
(3) 重要な引当金の計上基準

ａ．貸倒引当金

ａ．貸倒引当金債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能
見込額を計上しております。

-53-

同左

項目

（自
至

前連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）（自至

ｂ．賞与引当金

当連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）

ｂ．賞与引当金

当社および国内連結子会社は、従業員に同左

対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当連結会計年度の負担額を計上しております。
ｃ．役員賞与引当金

ｃ．役員賞与引当金

当社は、役員（執行役員を含む）に対す

同左

る賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
ｄ．退職給付引当金ｄ．退職給付引当金

当社および連結子会社は、従業員の退職同左

給付に備えるため、当連結会計年度末における退職給付債務および年金資産の見込額に基づき、当連結会計年度末において発生していると認められる額を計上しております。
数理計算上の差異については、発生の翌連結会計年度で一括費用処理することとしております。
(4) 重要な外貨建の資産又は外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物

負債の本邦通貨への換算

為替相場により円貨に換算し、換算差額は損の基準益として処理しております。なお、在外子会社等の資産および負債は連結決算日の直物為同左

替相場により円貨に換算し、収益及び費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額
は純資産の部における少数株主持分および為替換算調整勘定に含めて計上しております。
(5) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
５．連結子会社の資産及び負債の評価に関する事項

消費税等の会計処理

消費税等の会計処理

税抜方式によっております。

同左

連結子会社の資産および負債の評価については、全面時価評価法を採用しております。

同左

６．のれん及び負ののれんののれんおよび負ののれんの償却について同左

償却に関する事項

は、５年間の均等償却を行っております。

７．連結キャッシュ・フロー
計算書における資金の範

手許現金、随時引き出し可能な預金および取得日から３ヶ月以内に満期の到来する流動囲

同左

性の高い、容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない
短期投資を計上しております。

【連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項の変更】（自至前連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）
──────

（自至当連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）（「退職給付に係る会計基準」の一部改正（その３）の適用）
当連結会計年度より、「「退職給付に係る会計基準」の一部改正（その３）」（企業会計基準第19号 平成20年７月31日）を適用しております。なお、これによる営業利
益、経常利益および税金等調整前当期純利益に与える影響はありません。

-54-

（自
至

前連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）（自至（棚卸資産の評価基準および評価方法の変更）

当連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）
──────

「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号

平成18年７月５日公表分）を当連結会計年度から適用し、評価基準については、原価法から原価法（貸借対照表価額については、収益性の低下による簿価切下げの方法）に変更しております。
これによる営業利益、経常利益および税金等調整前当期
純利益に与える影響は軽微であります。
（「連結財務諸表作成における在外子会社の会計処理に関──────

する当面の取扱い」の適用）
当連結会計年度より、「連結財務諸表作成における在外子会社の会計処理に関する当面の取扱い」（実務対応報告第18号

平成18年５月17日）を適用し、連結決算上必要な修正を行っております。
この修正により、利益剰余金期首残高は42,627千円増加
しております。また、これによる営業利益、経常利益および税金等調整前当期純利益に与える影響は軽微であります。
（在外子会社の収益および費用の換算方法の変更）──────

在外子会社の収益および費用は、従来、決算日の直物為替相場により円貨に換算しておりましたが、当連結会計年度より、期中平均相場により円貨に換算する方法に変更しております。この変更は、在外子会社の生産および販売取引の重要性が高まる中、短期的な為替相場変動の影響を排除し、期間損益をより適切に算定するために行ったものであります。
これにより、従来の方法と比べ、当連結会計年度の売上高は428,411千円、営業利益は75,630千円、経常利益は77,670千円、税金等調整前当期純利益は77,596千円それぞれ増加しております。
なお、セグメント情報に与える影響は、当該箇所に記載
しております。
（リース取引に関する会計基準の適用）──────

所有権移転外ファイナンス・リース取引については、従来、賃貸借取引にかかる方法に準じた会計処理によっておりましたが、「リース取引に関する会計基準」（企業会計基準第13号（平成５年６月17日（企業会計審議会第一部会）、平成19年３月30日改正））および「リース取引に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第16号（平成６年１月18日（日本公認会計士協会 会計制度委員会）、平成19年３月30日改正））を当連結会計年度より適用し、通常の売買取引にかかる会計処理によっております。
これによる営業利益、経常利益および税金等調整前当期
純利益に与える影響はありません。
なお、リース取引開始日が適用初年度前の所有権移転外
ファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引にかかる方法に準じた会計処理を引き続き採用しておりま
す。

-55-

【表示方法の変更】（自至前連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）（自至(連結貸借対照表）

当連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）
──────

「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（平成20年８月７日 内閣府
令第50号）が適用となることにともない、前連結会計年度
において、「たな卸資産」として掲記されていたものは、
当連結会計年度から「商品及び製品」「仕掛品」「原材料及び貯蔵品」に区分掲記しております。なお、前連結会計
年度の「たな卸資産」に含まれる「商品及び製品」「仕掛品」「原材料及び貯蔵品」は、それぞれ2,915,957千円、3,276,681千円、1,031,929千円であります。
(連結損益計算書）

──────

前連結会計年度において、「部分純資産直入法に基づく投資有価証券評価損」として掲記されたものは、ＥＤＩＮ
ＥＴへのＸＢＲＬ導入にともない連結財務諸表の比較可能性を向上するため、当連結会計年度より「投資有価証券評
価損」として掲記しております。
(連結キャッシュ・フロー計算書）

──────

１．前連結会計年度において、「投資有価証券評価損」「部分純資産直入法に基づく投資有価証券評価損」として掲記されたものは、ＥＤＩＮＥＴへのＸＢＲＬ導入にともない連結財務諸表の比較可能性を向上するため、当連結会計年度より「投資有価証券評価損」として掲記しております。なお、前連結会計年度の「投資有価証券評
価損」「部分純資産直入法に基づく投資有価証券評価損」は、それぞれ779千円、65,782千円であります。
２．前連結会計年度において、「投資有価証券の売却による収入」として掲記されたものは、金額的重要性が乏しくなったため、当連結会計年度より「その他」に含めて表示しております。
なお、当連結会計年度における「投資有価証券の売却による収入」は、150千円であります。
【追加情報】（自至

前連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）（自至

当社および国内連結子会社は、当連結会計年度より、平成20年度の税制改正による機械装置の法定耐用年数の変更を契機として耐用年数の見直しを行い、その短縮等を行っております。
これにより、当連結会計年度の営業利益、経常利益および税金等調整前当期純利益はそれぞれ379,635千円減少しております。
なお、セグメント情報に与える影響は、当該箇所に記載
しております。

-56-

当連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）
──────

【注記事項】（連結貸借対照表関係）
前連結会計年度（平成21年５月31日）

当連結会計年度（平成22年５月31日）※１．非連結子会社および関連会社に係る注記※１．非連結子会社および関連会社に係る注記
各科目に含まれている非連結子会社および関連会社

各科目に含まれている非連結子会社および関連会社
に対するものは次のとおりであります。

に対するものは次のとおりであります。
投資その他の資産「その他」
82,185千円

投資その他の資産「その他」※２．担保に供している資産

82,185千円※２．担保に供している資産

建物及び構築物

123,855千円

建物及び構築物

516,786千円

機械装置及び運搬具

36,474千円

機械装置及び運搬具

21,192千円

土地319,855千円

土地78,579千円

計480,185千円

計616,558千円

上記に対応する債務

上記に対応する債務

短期借入金

93,277千円

短期借入金

21,747千円

長期借入金

44,740千円

長期借入金

175,511千円

計138,018千円

３．輸出荷為替手形割引高計

15,173千円

197,259千円

３．輸出荷為替手形割引高

5,818千円※４．有形固定資産の取得原価から直接減額している受入 ※４．有形固定資産の取得原価から直接減額している受入助成金による圧縮記帳累計額は、建物及び構築物
助成金による圧縮記帳累計額は、建物及び構築物
80,528千円、機械装置及び運搬具146,409千円、その80,493千円、機械装置及び運搬具136,475千円、その他19,900千円であります。

他19,900千円であります。

※５．無形固定資産には、のれん32,718千円が含まれてお ※５．無形固定資産には、のれん21,812千円が含まれてお
ります。
ります。
※６．役員賞与引当金には、執行役員分4,700千円が含ま６．

――――――

７．

――――――

れております。
※７．期末日満期手形
当連結会計年度の末日は金融機関の休業日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。当連結会計年度末日満期手形の金額は次のとおりであります。
受取手形

187,620千円

支払手形83,928千円

流動負債「その他」（設備支払手形）40,227千円-57-

（連結損益計算書関係）（自至前連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）（自至当連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）※１．販売費及び一般管理費のうち主要な費目および金額 ※１．販売費及び一般管理費のうち主要な費目および金額は次のとおりであります。
給料手当

は次のとおりであります。
1,474,149千円

賞与引当金繰入額

給料手当1,440,474千円

167,063千円

賞与引当金繰入額

147,949千円

役員賞与引当金繰入額

35,840千円

退職給付費用

117,373千円

退職給付費用

98,697千円

研究開発費

965,786千円

101,479千円

のれん償却額10,906千円

貸倒引当金繰入額
研究開発費

1,004,921千円

のれん償却額10,906千円※２．一般管理費および当期製造費用に含まれる研究開発 ※２．一般管理費および当期製造費用に含まれる研究開発
費は1,011,990千円であります。

費は1,018,797千円であります。

※３．固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。 ※３．固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。
建物及び構築物
27,228千円
機械装置及び運搬具
1,041千円
有形固定資産・その他
計

9千円
1,051千円

機械装置及び運搬具

4,843千円

有形固定資産・その他

1,990千円

計

34,061千円※４．固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。 ※４．固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。
建物及び構築物

1,621千円

機械装置及び運搬具

13,405千円

機械装置及び運搬具

7,830千円

有形固定資産・その他

34,348千円

有形固定資産・その他

26,505千円

建物及び構築物

825千円

計

計

48,579千円

35,956千円※５．固定資産売却損の内容は、次のとおりであります。 ※５．固定資産売却損の内容は、次のとおりであります。
機械装置及び運搬具
1,851千円
機械装置及び運搬具
273千円
計1,851千円

計※６．特別利益・その他の内容は、次のとおりであります。
投資有価証券売却益
７．

――――――

６．

273千円――――――

100千円※７．事業譲渡益の内容は、次のとおりであります。
保険代理店事業の譲渡益-58-

41,000千円

（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自平成20年６月１日

至

平成21年５月31日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
前連結会計年度末
株式数（株）

当連結会計年度
増加株式数（株）

当連結会計年度
減少株式数（株）

当連結会計年度末
株式数
（株）

普通株式

20,750,688－－

20,750,688

合計

20,750,688－－

20,750,688

15,430685－

16,115

15,430685－

16,115

発行済株式

自己株式
普通株式（注）
合計（注）増加株式数の内訳は、単元未満株の買取による増加685株であります。
２．配当に関する事項（1）配当金支払額
決議
平成20年８月28日
定時株主総会

株式の種類

配当金の総額（千円）

普通株式

311,028

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

15

平成20年５月31日

平成20年８月29日（2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
決議
平成21年８月28日
定時株主総会

株式の種類

配当金の総額
（千円）

配当の原資

１株当たり
配当額
（円）

普通株式

414,691

利益剰余金

20

-59-

基準日

効力発生日

平成21年

平成21年

５月31日

８月31日

当連結会計年度（自平成21年６月１日

至

平成22年５月31日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
前連結会計年度末
株式数（株）

当連結会計年度
増加株式数（株）

当連結会計年度
減少株式数（株）

当連結会計年度末
株式数
（株）

普通株式

20,750,688－－

20,750,688

合計

20,750,688－－

20,750,688

16,115100－

16,215

16,115100－

16,215

発行済株式

自己株式
普通株式（注）
合計（注）増加株式数の内訳は、単元未満株の買取による増加100株であります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
新株予約権の目的となる株式の数（株）

新株予約権の新株予約権の内訳 目的となる株

区分

式の種類

提出会社
（親会社）

前連結会計

当連結会計

当連結会計

当連結会計

年度末

年度増加

年度減少

年度末

－

－

当連結会計
年度末残高
（千円）

ストック・オプシ
ョンとしての新株予約権（注）

普通株式

－

－

6,696

（注）ストック・オプションとしての新株予約権は、権利行使期間の初日が到来しておりません。
３．配当に関する事項（1）配当金支払額
決議
平成21年８月28日
定時株主総会

株式の種類

配当金の総額（千円）

普通株式

414,691

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

20

平成21年５月31日

平成21年８月31日（2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
決議
平成22年８月27日
定時株主総会

株式の種類

配当金の総額
（千円）

配当の原資

１株当たり
配当額
（円）

普通株式

414,689

利益剰余金

20

基準日

効力発生日

平成22年

平成22年

５月31日

８月30日

（連結キャッシュ・フロー計算書関係）（自至前連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）（自至※１．現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表

当連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）※１．現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係に掲記されている科目の金額との関係（平成21年５月31日現在）
現金及び預金勘定
預金期間が３ヶ月を超える定期
預金
現金及び現金同等物（平成22年５月31日現在）

14,035,952千円

現金及び預金勘定△7,623,588千円

預金期間が３ヶ月を超える定期
預金
現金及び現金同等物

6,412,364千円-60-

7,921,993千円△2,119,580千円
5,802,412千円

（リース取引関係）（自至前連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）（自至

１．ファイナンス・リース取引

当連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）

１．ファイナンス・リース取引

所有権移転外ファイナンス・リース取引

所有権移転外ファイナンス・リース取引①リース資産の内容①リース資産の内容（ア）有形固定資産（ア）有形固定資産
その他（工具、器具及び備品）であります。

同左（イ）無形固定資産（イ）無形固定資産

ソフトウェアであります。

同左②リース資産の減価償却方法の方法②リース資産の減価償却方法の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計処理基準に関する事項

同左（２）重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のう

同左

ち、リース取引開始日が、適用初年度前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会
計処理によっており、その内容は次のとおりであります。
(1）リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額 (1）リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額
および期末残高相当額
および期末残高相当額
取得価額相 減価償却累 期末残高相当額
計額相当額 当額
（千円）
（千円）
（千円）

取得価額相 減価償却累 期末残高相当額
計額相当額 当額
（千円）
（千円）
（千円）
機械装置及び運搬具

100,479

79,274

21,205

機械装置及び運搬具

75,927

68,0987,828(有形固定資産)
その他

218,821

129,949

88,871(有形固定資産)
その他

166,814

119,361

47,452

無形固定資産54,03336,59817,434

無形固定資産36,63130,422

6,208

合計

373,333

245,822

127,510

合計

279,373

217,883

61,490（注）

取得価額相当額は、未経過リース料期末残高が有 （注）同左

形固定資産の期末残高等に占める割合が低いた
め、支払利子込み法により算定しております。
(2）未経過リース料期末残高相当額
１年内(2）未経過リース料期末残高相当額
65,782千円

１年内37,637千円

１年超61,727千円

１年超23,852千円

計

127,510千円

計

61,490千円（注）

未経過リース料期末残高相当額は、未経過リース （注）同左

料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、支払利子込み法により算定しております。
(3) 支払リース料および減価償却費相当額(3）支払リース料および減価償却費相当額支払リース料

90,508千円

支払リース料

65,614千円

減価償却費相当額

90,508千円

減価償却費相当額

65,614千円(4) 減価償却費相当額の算定方法(4）減価償却費相当額の算定方法

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。

-61-

同左

（自
至

前連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）（自至（減損損失について）

当連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）（減損損失について）

リース資産に配分された減損損失はないため、項目同左等の記載は省略しております。
２．オペレーティング・リース取引

２．オペレーティング・リース取引

オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料

オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
１年内

１年内

2,955千円

１年超

874千円

１年超

計

3,830千円

計（金融商品関係）
当連結会計年度（自平成21年６月１日

至

950千円
－
950千円

平成22年５月31日）

１．金融商品の状況に関する事項（1）金融商品に対する取組方針
当企業グループは、設備投資による手形債務等の決済に照らして必要な資金を銀行借入により調達しており、一時的な余剰資金は安全性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金は銀行借入により調達しております。デリバティブは、後述するリスク回避のために利用しており、投機的な取引は行わない
方針であります。
（2）金融商品内容及びそのリスク営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、グローバルな事
業展開を実施することにより生じる外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されておりますが、原則、為替予約取引および通貨オプション取引を利用してヘッジしております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業等の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
借入金は、短期的な運転資金に係る資金調達および設備投資に係る資金調達であります。このうち一部は、変動金利であるため、金利の変動リスクに晒されております。
デリバティブ取引は、外貨建ての営業債権に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした為替予約取引および通貨オプション取引であります。
（3）金融商品に係るリスク管理体制①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
与信管理規程に従い、営業債権について、営業統括部門が主要な取引先状況を定期的にモニタリング
し、取引相手ごとに期日および残高管理とともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
デリバティブ取引については、取引相手先を高格付を有する金融機関のみに限定しているため、信用リスクは僅少であります。
②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
外貨建ての営業債権について、通貨別月別に把握された為替の変動リスクに対して、原則として為替予約取引および通貨オプション取引を利用してヘッジしております。
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況などを把握しております。
デリバティブ取引の執行および管理については、取引権限および取引限度額等を定めた管理規程に従い、担当部署が決裁担当者の承認を得て行っております。月次の取引実績は、取締役会に報告しております。
③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
各部署からの報告数値等に基づき、担当部署が適時に資金繰計画を作成する等、流動性リスクを管理しております。

-62-

（4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。また、注記事項「デリバティブ取引関係」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
２．金融商品の時価等に関する事項
平成22年５月31日における連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、含まれておりません。(（注）２．参照）(単位：千円)
連結貸借対照表計上額(1) 現金及び預金

7,921,993(2) 受取手形及び売掛金

10,656,152

貸倒引当金(*1)△106,002

時価差額
7,921,993－

10,550,149

10,550,149－

218,107

218,107－

18,690,250

18,690,250－(1) 支払手形及び買掛金

2,362,097

2,362,097－(2) 短期借入金(*2)

1,481,055

1,481,055－(3) 未払金

3,348,215

3,348,215－(4) 未払法人税等

180,746

180,746－(5) 長期借入金(*2)

632,159

615,466△16,692

8,004,275

7,987,582△16,692

58,391

58,391－(3) 投資有価証券
資産計

負債計
デリバティブ取引(*3)(*1) 受取手形及び売掛金に対応する貸倒引当金を計上しております。
(*2) １年以内返済予定長期借入金については長期借入金に含めて記載しております。
(*3) デリバティブによって生じた正味の債権は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目においては（）で示しております。

（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産（1）現金及び預金、（2）受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
（3）投資有価証券
株式等の時価は、取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債（1）支払手形及び買掛金、（2）短期借入金、（3）未払金ならびに（4）未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
（5）長期借入金
時価については、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた
現在価値により算定しております。

-63-

デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
区分

連結貸借対照表計上額（千円）

非上場株式等

1,403

これらについては市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、（3）投資有価証券には含めておりません。
３．金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
１年以内
（千円）

１年超

５年超

５年以内

10年以内

(千円)

(千円)

10年超
（千円）

現金及び預金7,921,993－－－

受取手形及び売掛金

10,656,152

－

－

－

合計

18,578,145

－

－

－

４．長期借入金の連結決算日後の返済予定額
連結附属明細表「借入金等明細表」をご参照下さい。
（追加情報）
当連結会計年度より、「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号
商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号
す。

-64-

平成20年３月10日)および「金融平成20年３月10日)を適用しておりま（有価証券関係）
前連結会計年度（平成21年５月31日）
１．その他有価証券で時価のあるもの
種類

連結貸借対照表計上額（千円）

取得原価（千円）

差額（千円）(1) 株式

1,820

3,470

1,649

連結貸借対照表計上額(2) 債券－－－が取得原価を超えるもの(3) その他

－

－

－

1,820

3,470

1,649

(1) 株式423,595

276,027△147,568(2) 債券－－－(3) その他－－－

423,595

276,027△147,568

425,416

279,497△145,918

小計

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えない
もの

小計
合計

（注）当連結会計年度において、その他有価証券で時価のある株式について減損処理を行い、投資有価証券評価損55,521千円を計上しております。
２．当連結会計年度中に償還されたその他有価証券
償還額（千円）

償還益の合計額（千円）

500,000

償還損の合計額（千円）－－

３．当連結会計年度中に売却したその他有価証券
売却額（千円）

売却益の合計額（千円）
150

売却損の合計額（千円）

100－

４．時価評価されていない主な有価証券の内容
その他有価証券
連結貸借対照表計上額（千円）(1)非上場株式

1,244(2)その他

159
合計

1,403

-65-

当連結会計年度（平成22年５月31日）
１．その他有価証券種類

連結貸借対照表計上額

連結貸借対照表計上額
（千円）

取得原価
（千円）

差額（千円）(1) 株式

6,470

4,002

2,467

(2) 債券－－－(3) その他

－

－

－

6,470

4,002

2,467

(1) 株式211,637

263,426△51,789(2) 債券－－－(3) その他－－－

211,637

263,426△51,789

218,107267,429△49,321が取得原価を超えるもの小計

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えない
もの

小計
合計

（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額1,403千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
２．減損処理を行った有価証券
当連結会計年度において、有価証券について159,326千円（その他有価証券の株式159,326千円）の減損処理を行っています。なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合には全て減損処理を行い、30～50％下落した場合には、回復可能性を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。

-66-

（デリバティブ取引関係）
前連結会計年度（自平成20年６月１日

至

平成21年５月31日）

１．取引の状況に関する事項(1）取引の内容
利用しているデリバティブ取引は、通貨関連では為替予約取引および通貨オプション取引であります。
(2）取引に対する取組方針
デリバティブ取引は、将来の為替の変動によるリスク回避を目的としており、投機的な取引は行わない方針であります。
(3）取引の利用目的
デリバティブ取引は、通貨関連では外貨建金銭債権債務の為替変動リスクを回避し、安定的な利益の確保を図る目的で利用しております。
(4）取引に係るリスクの内容
為替予約取引等は為替相場の変動によるリスクを有しております。
(5）取引に係るリスク管理体制
デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限および取引限度額等を定めた社内ルールに従い、経理部が担当役員の承認を得て行っております。なお、その契約内容については、その取引ごとに経理部から担当役員に報告しております。
(6）取引の時価等に関する事項についての補足説明
取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
２．取引の時価等に関する事項
通貨関連
前連結会計年度末（平成21年５月31日）
区分

種類

契約額等のう

契約額等
（千円）

ち１年超
（千円）

時価
（千円）

評価損益
（千円）

為替予約取引
市場取引以
外の取引

売建
米ドル

85,416－

84,291

1,124

ユーロ

70,067－

78,239△8,172

155,483－

162,530△7,047

合計（注）１．時価の算定方法

取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
２．金利関連でヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は除いております。

-67-

当連結会計年度（自平成21年６月１日

至

平成22年５月31日）

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
当連結会計年度(平成22年５月31日)
区分

取引の種類

契約額等

契約額等のうち

時価

評価損益

（千円）

１年超（千円）

（千円）

（千円）

為替予約取引売建
米ドル557,580－

11,45811,458559,500－△12,517△12,517559,500－

25,83925,839285,630－△3,195△3,195

285,630－

36,80636,806

2,247,840－

58,391

58,391

オプション取引
売建
コール
米ドル
買建

市場取引以外
の取引

プット
米ドル
売建
コール
ユーロ
買建
プット
ユーロ
合計

（注）時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。

-68-

（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社および国内連結子会社は、確定拠出年金制度、前払退職金制度および確定給付型の制度として適格退職年金制度および退職一時金制度を設けております。なお、一部の在外連結子会社は確定給付型の制度の他、確定拠出型の制度を設けております。
当社は、平成18年10月１日に適格退職年金制度の一部について、確定拠出年金制度および前払退職金制度へ移行しております。
２．退職給付債務に関する事項
前連結会計年度（平成21年５月31日）(1) 退職給付債務

当連結会計年度（平成22年５月31日）△1,585,835千円△1,675,663千円

991,714千円

1,068,415千円△594,121千円△607,247千円(4) 未認識数理計算上の差異

264,384千円

14,654千円(5) 連結貸借対照表計上額純額△329,736千円△592,593千円(6) 退職給付引当金△329,736千円△592,593千円(2) 年金資産(3) 未積立退職給付債務（注）１．国内連結子会社は、退職給付債務の算定にあたり、簡便法を採用しております。
２．確定拠出年金制度への資産の移管は８年間で行う予定であります。なお、当連結会計年度末時点での未移管額19,926
千円は、未払金および長期未払金（固定負債「その他」）に計上しております。

３．退職給付費用に関する事項（自至前連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）（自至当連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）(1) 勤務費用

145,922千円

103,955千円(2) 利息費用

24,744千円

25,824千円(3) 期待運用収益△21,868千円△17,113千円(4) 数理計算上の差異の費用処理額

133,685千円

264,384千円(5) 確定拠出年金への掛金支払額

103,683千円

103,772千円

3,559千円

3,598千円

389,727千円

484,421千円(6) 前払退職金支給額(7) 退職給付費用（注）簡便法を採用している連結子会社の退職給付費用は（1）勤務費用に計上しております。

４．退職給付債務等の計算の基礎に関する事項（自至前連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）（自至当連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）(1) 割引率

2.0％

2.0％

(2) 期待運用収益率

2.0％

2.0％

(3) 退職給付見込額の期間配分方法(4) 数理計算上の差異の処理年数

期間定額基準期間定額基準翌連結会計年度に一括費用処

翌連結会計年度に一括費用処

理

理

-69-

（税効果会計関係）
前連結会計年度（平成21年５月31日）

当連結会計年度（平成22年５月31日）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別

の内訳

の内訳

繰延税金資産（流動）繰延税金資産（流動）未実現利益

370,613千円

未実現利益

209,325千円

賞与引当金

300,817千円

賞与引当金

279,462千円

未払事業税

5,279千円

棚卸資産評価減

49,542千円

未払費用

39,653千円

未払費用

56,853千円

貸倒引当金

33,875千円

貸倒引当金

14,320千円

その他

71,755千円

その他

43,265千円

計

計

821,996千円

652,769千円

繰延税金負債との相殺額△2,155千円

繰延税金負債との相殺額△9,155千円

繰延税金資産の純額

819,840千円

繰延税金資産の純額

643,614千円

繰延税金資産（固定）繰延税金資産（固定）繰越欠損金

206,914千円

繰越欠損金

役員退職慰労金

26,356千円

役員退職慰労金

25,268千円

退職給付引当金

88,559千円

退職給付引当金

208,858千円

減価償却費

247,724千円

減価償却費

218,916千円

会員権

10,517千円

会員権

10,841千円

投資有価証券

60,633千円

投資有価証券

21,000千円

63,560千円

その他

その他
計

43,571千円

67,570千円
計704,265千円

596,026千円

評価性引当額△301,812千円

評価性引当額△94,714千円

繰延税金負債との相殺額△368,519千円

繰延税金負債との相殺額△464,364千円

繰延税金資産の純額

繰延税金資産の純額

33,933千円

繰延税金負債（流動）貸倒引当金

繰延税金負債（流動）貸倒引当金

1,754千円

その他
繰延税金資産との相殺額
繰延税金負債の純額

1,696千円

その他

516千円
計

36,947千円

7,495千円
計2,271千円

繰延税金資産との相殺額△2,155千円

繰延税金負債の純額

116千円

繰延税金負債（固定）9,192千円△9,155千円
36千円

繰延税金負債（固定）

子会社の資産の評価差額

192,869千円

子会社の資産の評価差額

192,869千円

在外子会社の留保利益

321,132千円

在外子会社の留保利益

371,222千円

特別償却準備金

46,422千円

特別償却準備金

127,222千円

圧縮積立金

93,179千円

圧縮積立金

62,099千円

前払年金費用

3,423千円

前払年金費用

2,282千円

その他

63,098千円

その他

93,266千円

計

計

720,125千円

848,961千円

繰延税金資産との相殺額△368,519千円

繰延税金資産との相殺額△464,364千円

繰延税金負債の純額

351,606千円

繰延税金負債の純額

384,597千円-70-

前連結会計年度（平成21年５月31日）

当連結会計年度（平成22年５月31日）

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

率との差異の原因となった主な項目別の内訳

法定実効税率

法定実効税率40.3％

交際費等の永久差異
住民税均等割等
子会社の法定実効税率との差異

40.3％

（調整）

（調整）
0.2％

交際費等の永久差異

0.6％

住民税均等割等

△4.6％

0.4％
1.1％

子会社の法定実効税率との差異△5.5％

評価性引当額の増減1.6％

評価性引当額の増減△1.8％

法人税の特別税額控除△2.0％

法人税の特別税額控除

△1.9％

0.6％

その他

0.3％

36.7％

税効果会計適用後の法人税等の負担率

32.9％

その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率（賃貸等不動産関係）
賃貸借不動産の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
（追加情報）
当連結会計年度より、「賃貸等不動産の時価等の開示に関する会計基準」（企業会計基準第20号

平成20年11月28日）および「賃貸等不動産の時価等の開示に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第23号
平成20年11月28日）を適用しております。

-71-

（ストック・オプション等関係）
前連結会計年度（自平成20年６月１日

至

平成21年５月31日）

至

平成22年５月31日）

該当事項はありません。
当連結会計年度（自平成21年６月１日

１．ストック・オプションに係る当連結会計年度における費用計上額及び科目名
販売費及び一般管理費

6,696千円

２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況(1) ストック・オプションの内容
平成21年新株予約権付与対象者の区分及び人数
株式の種類別のストック・オプション
の数（注）
付与日
権利確定条件

当社取締役

３名

普通株式

15,000株

平成21年12月24日
付与日（平成21年12月24日）以降、権利確定日まで継続して勤務していること

対象勤務期間付与日以降各権利確定日まで

権利行使期間自平成23年12月22日

至

平成26年12月21日（注）株式数に換算して記載しております。
(2) ストック・オプションの規模及びその変動状況
当連結会計年度において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数について
は、株式数に換算して記載しております。
①ストック・オプションの数
平成21年新株予約権
権利確定前（株）
前連結会計年度末－

付与

15,000

失効

－

権利確定

－

未確定残（株）15,000

権利確定後（株）
前連結会計年度末

－

権利確定

－

権利行使

－

失効

－

未行使残

－

-72-

②単価情報平成21年新株予約権
権利行使価格（円）4,470

行使時平均株価（円）－

付与日における公正な評価単価（円）

1,860

３．ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
当連結会計年度において付与された第１回新株予約権についての公正な評価単価の見積方法は以下のとおり
であります。
①使用した評価技法②主な基礎数値及び見積方法

ブラック・ショールズ式
平成21年新株予約権

株価変動性（注）１59.9％

予想残存期間（注）２

3.49年

予想配当（注）３

20円／株

無リスク利子率（注）４

0.29％（注）１．付与日から過去３年５ヶ月（平成18年６月から平成21年12月）の株価実績に基づいて算定しております。
２．十分なデータの蓄積がなく、合理的な見積もりが困難であるため、権利行使期間の中間点において行使されるものと推定して見積もっております。
３．平成21年５月期の配当実績によっております。
４．予想残存期間に対応する国債利回りであります。
４．ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積もりは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用
しております。

-73-

（セグメント情報）【事業の種類別セグメント情報】
前連結会計年度（自月１日至

平成20年６月１日

至

平成21年５月31日）および当連結会計年度（自平成21年６

平成22年５月31日）

当社および連結子会社の事業は、カーボン製品関連を事業内容とする単一事業区分であるため、事業の種類
別セグメント情報の記載を省略しております。

【所在地別セグメント情報】
前連結会計年度（自Ⅰ

平成20年６月１日

至

平成21年５月31日）

日本
（千円）

北米地域
（千円）

欧州地域
（千円）

アジア地域
（千円）

計（千円）

消去または
全社
（千円）

16,528,392

3,457,257

2,977,092

8,011,563

30,974,306－

30,974,306

6,162,566

106,146

5,088

101,968

6,375,769(6,375,769)－

22,690,959

3,563,403

2,982,181

8,113,531

37,350,075(6,375,769)

30,974,306

営業費用

21,004,357

2,936,539

2,652,005

6,032,702

32,625,605(6,392,527)

26,233,077

営業利益

1,686,601

626,864

330,176

2,080,828

4,724,470

16,757

4,741,228

資産53,418,565

2,634,384

3,066,646

8,641,737

67,761,334(8,940,272)

58,821,061

連結
（千円）

売上高及び営業損益
売上高(1) 外部顧客に対する売上高(2）セグメント間の内部売上高
または振替高計

Ⅱ（注）１．国または地域の区分は、地理的近接度によっております。
２．本邦以外の区分に属する主な国または地域(1）北米………米国(2）欧州………フランス、ドイツ、イタリア(3）アジア……中国、台湾
３．当連結会計年度における営業費用のうち消去または全社の項目に含めた配賦不能営業費用の金額はありません。
４．当連結会計年度における資産のうち消去または全社の項目に含めた全社資産の金額はありません。
５．在外子会社の収益および費用の換算方法の変更
在外子会社の収益および費用は、決算日の直物為替相場により円貨に換算しておりましたが、当連結会計年度より、期中平均相場により円貨に換算する方法に変更しております。この変更にともない、従来の方法によった場合と比較して、「北米」「欧州」「アジア」の売上高はそれぞれ111,289千円、146,086千円、171,035
千円の増加となり、営業利益は19,173千円、10,771千円、45,686千円増加しております。
６．有形固定資産の耐用年数の変更
当社および国内連結子会社は、当連結会計年度より、平成20年度の税制改正による機械装置の法定耐用年数の変更を契機として耐用年数の見直しを行い、その短縮を行っております。これにより、「日本」地域の営業利益が379,635千円減少しております。

-74-

当連結会計年度（自Ⅰ

平成21年６月１日

至

平成22年５月31日）

日本
（千円）

北米地域
（千円）

欧州地域
（千円）

アジア地域
（千円）

計（千円）

消去または
全社
（千円）

15,546,466

2,487,339

2,637,299

7,253,748

27,924,853－

27,924,853

5,304,695

24,936

2,232

102,492

5,434,356(5,434,356)－

20,851,162

2,512,275

2,639,531

7,356,240

33,359,210(5,434,356)

27,924,853

20,318,244

2,520,261

2,514,971

6,220,756

31,574,234(5,902,521)

25,671,713

532,917△7,985124,560

1,135,483

1,784,975

468,164

2,253,140

54,700,185

2,378,375

2,598,410

10,591,361

70,268,333(8,482,103)

61,786,229

連結
（千円）

売上高及び営業損益
売上高(1) 外部顧客に対する売上高(2）セグメント間の内部売上高
または振替高計
営業費用
営業利益又は営業損失（△）Ⅱ

資産（注）１．国または地域の区分は、地理的近接度によっております。
２．本邦以外の区分に属する主な国または地域(1）北米………米国(2）欧州………フランス、ドイツ、イタリア(3）アジア……中国、台湾
３．当連結会計年度における営業費用のうち消去または全社の項目に含めた配賦不能営業費用の金額はありません。
４．当連結会計年度における資産のうち消去または全社の項目に含めた全社資産の金額はありません。
【海外売上高】前連結会計年度（自平成20年６月１日

至

北米地域
Ⅰ

海外売上高（千円）

Ⅱ

連結売上高（千円）

Ⅲ

連結売上高に占める海外売

平成21年５月31日）
欧州地域

3,295,845

3,561,262

アジア地域
10,392,514

その他の地域
298,532

計
17,548,154
30,974,306

10.6

上高の割合（％）

11.5

33.6

1.0

56.7

（注）１．国または地域の区分は、地理的近接度によっております。
２．各区分に属する主な国または地域(1）北米……米国(2）欧州……フランス、ドイツ、イタリア(3) アジア…中国、台湾
３．海外売上高は、当社および連結子会社の本邦以外の国または地域における売上高であります。
当連結会計年度（自平成21年６月１日

至

北米地域
Ⅰ

海外売上高（千円）

Ⅱ

連結売上高（千円）

Ⅲ

連結売上高に占める海外売2,376,858

上高の割合（％）

平成22年５月31日）
欧州地域
3,058,813

アジア地域
10,017,593

その他の地域
180,003

計
15,633,269
27,924,853

8.5

11.0

35.9

0.6

（注）１．国または地域の区分は、地理的近接度によっております。
２．各区分に属する主な国または地域(1）北米……米国(2）欧州……フランス、ドイツ、イタリア(3) アジア…中国、台湾
３．海外売上高は、当社および連結子会社の本邦以外の国または地域における売上高であります。

-75-

56.0

【関連当事者情報】
前連結会計年度（自平成20年６月１日

至

平成21年５月31日）

至

平成22年５月31日）

該当事項はありません。
当連結会計年度（自平成21年６月１日

該当事項はありません。

-76-

（１株当たり情報）
前連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）（自至
１株当たり純資産額（自至2,286円27銭

１株当たり当期純利益金額

当連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）

１株当たり純資産額

123円80銭

2,306円55銭

１株当たり当期純利益金額

69円56銭潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜潜在株式調整後１株当たり当期純在株式が存在しないため記載しておりません。

利益金額

69円56銭（注）１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）

（自
至

（自
至

当連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）

１株当たり当期純利益
当期純利益（千円）

2,566,886

1,442,240

普通株主に帰属しない金額（千円）－－

普通株式に係る当期純利益（千円）

2,566,886

1,442,240

期中平均株式数（株）

20,734,817

20,734,498

当期純利益調整額（千円）－－

普通株式増加数（株）

－

466

－

－

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１
株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在
株式の概要（重要な後発事象）（自至前連結会計年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）（自至

１．ストック・オプション制度の採用
会社法第236条、第238条および第239条の規程に基づき、平成21年８月28日開催の第67期定時株主総会において当社の取締役に対しストック・オプションとして発行する新株予約権の募集要項の決定を当社取締役会に委任することを決議しております。なお、ストック・オプション制度の詳細は、「第４提出会社の状況

１．株式等の状況（9）ストック・オプション制度の内容」に記載のとおりであります。

-77-

当連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）

⑤【連結附属明細表】【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
前期末残高
（千円）

当期末残高
（千円）

平均利率
（％）

1,104,921

1,481,055

0.90－

１年内返済予定の長期借入金

219,028

201,085

4.30－

１年内返済予定のリース債務

3,668

14,232－－

長期借入金（１年内返済予定のものを除く）

70,740431,074

4.58

平成23年～32年

リース債務（１年内返済予定のものを除く）

8,174

42,588－

平成23年～27年

－

－

－

－

1,406,534

2,170,036

－

－

区分
短期借入金

その他有利子負債合計

返済期限（注）１．平均利率は、期末の利率および期末借入金残高を用いて、加重平均利率を記載しております。
２．リース債務の平均利子率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、記載はしておりません。
３．長期借入金およびリース債務（１年内返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
１年超２年以内（千円）

２年超３年以内（千円）

３年超４年以内（千円）

４年超５年以内
（千円）

長期借入金

173,234

121,953

19,72819,728

リース債務

12,486

12,327

11,0596,716（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報

売上高（千円）
税金等調整前四半期
純利益金額（千円）
四半期純利益金額（千円）
１株当たり四半期純利益金額（円）

第１四半期

第２四半期

第３四半期

第４四半期

自平成21年６月１日

自平成21年９月１日

自平成21年12月１日

自平成22年３月１日

至平成21年８月31日

至平成21年11月30日

至平成22年２月28日

至平成22年５月31日

5,986,362

6,659,702

6,723,937

8,554,850

492,392

289,715

345,158

1,097,824

150,957

218,954219,220853,107

7.28

10.56

10.57

41.14

-78-

２【財務諸表等】（１）【財務諸表】①【貸借対照表】(単位：千円)
前事業年度(平成21年５月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
受取手形
売掛金
商品及び製品
仕掛品
原材料及び貯蔵品
前渡金
前払費用
繰延税金資産未収還付法人税等
未収消費税等
その他
貸倒引当金

※7
※2

9,857,334
990,405
6,655,231
2,357,479
3,051,890
827,485741
56,529366,863596,379
107,427
86,994△71,400

当事業年度(平成22年５月31日)※224,883,361

流動資産合計固定資産
有形固定資産建物
減価償却累計額※1，5

建物（純額）
構築物
減価償却累計額

9,265,374△4,732,750
4,532,623※5

20,999,066※5

10,337,090△5,138,070
5,199,020※5

457,650△279,157
178,492

構築物（純額）機械及び装置
減価償却累計額※5

機械及び装置（純額）

22,279,384△16,073,156
6,206,228

車両運搬具
減価償却累計額
工具、器具及び備品
減価償却累計額

633,182△309,126
324,056※5

29,750,375△18,279,323
11,471,051

34,290△26,4257,864

車両運搬具（純額）

3,945,265
911,935
7,420,934
2,111,567
4,881,862
709,722406
56,659343,953－
465,156
184,702△33,100

32,730△28,4564,273※52,262,612△1,932,227
330,384※1

4,253,464
9,661△1,944
7,716

4,253,464
59,093△8,09251,000

建設仮勘定

2,042,716

716,151

有形固定資産合計

17,559,491

22,442,063

工具、器具及び備品（純額）
土地
リース資産
減価償却累計額
リース資産（純額）

-79-

※5

2,570,906△2,147,860
423,045(単位：千円)
前事業年度(平成21年５月31日)

当事業年度(平成22年５月31日)

無形固定資産
特許権
借地権
商標権
電気供給施設利用権
ソフトウエア
リース資産
その他

－
4,956
2,705
－
110,631
4,125
9,793

18,5294,616
6,760
67,444
164,869
3,115
9,696

無形固定資産合計

132,213275,033

投資その他の資産投資有価証券
関係会社株式関係会社出資金
関係会社長期貸付金
破産更生債権等
長期前払費用繰延税金資産
長期預金
その他
貸倒引当金

280,901
2,453,567
2,574,554
181,138
3,104
9,041
203,216
1,000,000
180,368△3,104

219,5112,453,567
2,731,600
98,152
5
9,030
235,200
1,000,000
196,831△56,882,788

6,943,895

24,574,493

29,660,992

49,457,854

50,660,058

投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計
負債の部
流動負債
支払手形
買掛金
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
リース債務
未払金
未払費用
前受金
預り金
賞与引当金
役員賞与引当金
設備関係支払手形
その他

446,502
1,655,654
915,000※1
98,2503,668
3,202,871
263,942
29,753
66,877658,128※6
35,840※7
835,269
10,080※7※2※2566,020
1,466,031
975,000
6,000
14,232
3,097,235
245,80762,822
29,373602,171－
1,842,045
3,927

流動負債合計8,221,839

8,910,668

固定負債
長期借入金
リース債務
退職給付引当金
役員長期未払金
その他

6,000
8,174
171,168
65,400154,904－
42,588467,585
62,700360,008

固定負債合計405,647

932,882

8,627,486

9,843,551

負債合計

-80-

(単位：千円)
前事業年度(平成21年５月31日)
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
資本剰余金合計

当事業年度(平成22年５月31日)

7,692,575

7,692,575

9,534,686

9,534,686

9,534,686

9,534,686

利益剰余金
利益準備金
その他利益剰余金
特別償却準備金
圧縮積立金
別途積立金
繰越利益剰余金

73,45073,45056,071138,034
21,500,000
1,891,561

177,204
91,99421,500,000
1,795,466

利益剰余金合計

23,659,117

23,638,114△56,997△57,408

自己株式40,829,382

40,807,968

評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金

984

1,842

評価・換算差額等合計

984

1,842

株主資本合計

新株予約権

－

6,696

純資産合計

40,830,367

40,816,507

負債純資産合計

49,457,854

50,660,058-81-

②【損益計算書】(単位：千円)(自至前事業年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日)

売上高
製品売上高
製品売上高
半製品売上高製品売上高合計

(自
至

当事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)

16,873,849
4,582,733

15,636,619
4,475,185

21,456,583

20,111,804

商品売上高

1,202,391

売上高合計
売上原価
製品売上原価製品期首たな卸高
当期製品製造原価
当期製品仕入高736,208※3

22,658,974※3

20,848,012※2

504,655
13,608,743
2,688,629※2

848,324
13,133,963
2,416,070

16,802,027

合計製品期末たな卸高

16,398,358

848,324492,391

製品売上原価15,953,703

15,905,967

商品売上原価商品期首たな卸高
当期商品仕入高

7,345
1,103,897

17,742
763,406

1,111,243

781,149

17,742

112,087

合計
商品期末たな卸高

1,093,501

669,061

17,047,204

16,575,028

商品売上原価
売上原価合計

5,611,770

売上総利益
販売費及び一般管理費

4,460,448※1，2

4,272,984
4,062,328※1，2

1,151,322

営業利益
営業外収益
受取利息
受取配当金
有価証券利息
通貨オプション益
受取ロイヤリティー
その他※344,203917,962
3,742
99,695－29,345

210,656※3

21,324
327,337－
95,10069,413
48,963

営業外収益合計

1,094,949

562,139

営業外費用
支払利息
手形売却損
投資有価証券評価損
為替差損
その他

9,850
1,876
129,621347,719
1,135

5,366
1,323
63,612
278,8484,342

営業外費用合計

490,203

353,492

1,756,068

419,302

経常利益

-82-

(単位：千円)
(自
至

前事業年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日)

特別利益
投資有価証券売却益
貸倒引当金戻入額
受取保険金
受入助成金
事業譲渡益

100
－
138,641
42,981－
181,722

特別利益合計
特別損失
固定資産売却損
固定資産除却損

(自
至

当事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)

※6

※5
※4

786
47,064※4－
38,592－
17,34241,00096,934－
31,648

特別損失合計47,851

31,648

税引前当期純利益

1,889,940

484,589

252,000－
314,544

128,543△28,543△9,098

法人税、住民税及び事業税
過年度法人税等
法人税等調整額
法人税等合計566,544

90,901

当期純利益

1,323,395

393,688-83-

【製造原価明細書】
（自
至
注記
番号

区分
Ⅰ

原材料費

Ⅱ

労務費

Ⅲ

経費

第67期事業年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）

（自
至

構成比
（％）

金額（千円）

第68期事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）
構成比（％）

金額（千円）

2,769,723

18.5

3,015,526

19.5

※１

4,363,603

29.1

4,256,890

27.5

※２

7,862,100

52.4

8,182,734

53.0

14,995,427

100.0

15,455,150

100.0

当期総製造費用
期首半製品たな卸高869,736

1,491,412

期首仕掛品たな卸高2,700,601

3,051,890

15,071

15,67918,580,837

20,014,132

428,792

491,218期末半製品たな卸高

1,491,412

1,507,087

期末仕掛品たな卸高

3,051,890

4,881,862

当期製品製造原価

13,608,743

13,133,963

他勘定受入高※３

合計
他勘定振替高（自至※４第67期事業年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）（自至

原価計算の方法は、主として個別原価計算方式によって第68期事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）

原価計算の方法は、主として個別原価計算方式によっておりますが、半製品については工程別総合原価計算方式を おりますが、半製品については工程別総合原価計算方式を採用しております。
採用しております。
※１．労務費には賞与引当金繰入額455,336千円、退職給※１．労務費には賞与引当金繰入額419,589千円、退職給付費用200,492千円が含まれております。

付費用303,705千円が含まれております。

※２．経費の主な内訳は、次のとおりであります。

※２．経費の主な内訳は、次のとおりであります。

外注加工費

1,039,758千円

外注加工費

電力料

1,300,799千円

電力料

913,752千円
1,263,239千円

水道光熱費

888,381千円

水道光熱費

851,645千円

消耗品費995,547千円

消耗品費1,086,016千円

減価償却費

2,444,611千円

減価償却費

2,874,094千円※３．他勘定受入高の内訳は、次のとおりであります。
販売費及び一般管理費より振替※４．他勘定振替高の内訳は、次のとおりであります。
販売費及び一般管理費へ振替
子会社への仕掛品等の払い出し※３．他勘定受入高の内訳は、次のとおりであります。

15,071千円

販売費及び一般管理費より振替

15,679千円※４．他勘定振替高の内訳は、次のとおりであります。

282,562千円

販売費及び一般管理費へ振替

280,944千円

146,229千円

子会社への仕掛品等の払い出し

210,274千円-84-③【株主資本等変動計算書】(単位：千円)(自至前事業年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日)

(自
至

当事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)

株主資本
資本金
前期末残高

7,692,575

7,692,575

当期末残高

7,692,575

7,692,575

資本剰余金
資本準備金
前期末残高

9,534,686

9,534,686

当期末残高

9,534,686

9,534,686

資本剰余金合計
前期末残高

9,534,686

9,534,686

当期末残高

9,534,686

9,534,686

利益剰余金
利益準備金
前期末残高

73,45073,450

当期末残高

73,45073,45019,13056,071

36,940－134,141△13,008

36,940121,133

56,071

177,204

161,329

138,034△23,294△46,040△23,294△46,040

138,034

91,99419,000,000

21,500,000

2,500,000－

その他利益剰余金
特別償却準備金
前期末残高
当期変動額
特別償却準備金の積立
特別償却準備金の取崩
当期変動額合計
当期末残高
圧縮積立金
前期末残高
当期変動額
圧縮積立金の取崩
当期変動額合計
当期末残高
別途積立金
前期末残高
当期変動額
別途積立金の積立
当期変動額合計
当期末残高

2,500,000－

21,500,000

21,500,000

繰越利益剰余金
前期末残高
当期変動額
特別償却準備金の積立
特別償却準備金の取崩
圧縮積立金の取崩
別途積立金の積立
剰余金の配当当期純利益

3,392,840

1,891,561△36,940－
23,294△2,500,000△311,028
1,323,395△134,141
13,00846,040－△414,691
393,688

当期変動額合計△1,501,278△96,095

1,891,561

1,795,466

当期末残高

-85-

(単位：千円)(自至利益剰余金合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
当期変動額合計
当期末残高
自己株式
前期末残高
当期変動額
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高
株主資本合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高評価・換算差額等合計
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
新株予約権
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

-86-

前事業年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日)

(自
至

当事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)

22,646,750

23,659,117△311,028
1,323,395
1,012,367△414,691
393,688△21,003

23,659,117

23,638,114△53,599△56,997△3,397△410△3,397△410△56,997△57,408

39,820,413

40,829,382△311,028
1,323,395△3,397△414,691
393,688△410

1,008,969△21,41440,829,382

40,807,968

29,684984△28,699857△28,699

857

984

1,842

29,684984△28,699857△28,699

857

984

1,842

－

－

－
－

6,696
6,696

－

6,696

(単位：千円)
(自
至
純資産合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

-87-

前事業年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日)

(自
至

当事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)

39,850,098

40,830,367△311,028
1,323,395△3,397△28,699△414,691
393,688△410
7,553

980,269△13,860

40,830,367

40,816,507

【重要な会計方針】
項目

（自
至

第67期事業年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）

１．有価証券の評価基準及び (1）子会社株式、関連会社株式
評価方法

（自
至

第68期事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）(1）子会社株式、関連会社株式

移動平均法による原価法

同左(2）その他有価証券(2）その他有価証券

時価のあるもの

時価のあるもの

決算日の市場価格等に基づく時価法

同左（評価差額は部分純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの

時価のないもの

移動平均法による原価法
２．デリバティブ等の評価基
準及び評価方法

デリバティブデリバティブ

時価法

同左

３．たな卸資産の評価基準及 (1）商品、原材料
び評価方法

同左

(1）商品、原材料移動平均法による原価法

同左（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法）(2）製品、仕掛品（加工）(2）製品、仕掛品（加工）

個別法による原価法

同左（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法）(3）半製品、仕掛品（素材）(3）半製品、仕掛品（素材）

移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下によ同左

る簿価切下げの方法）(4）貯蔵品(4）貯蔵品

最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下によ同左

る簿価切下げの方法）
４．固定資産の減価償却の方 (1）有形固定資産（リース資産を除く）
法

定率法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物及び構築物

３～50年

機械装置及び運搬具

２～９年

平成11年４月１日前に開始した事業年度において取得した特定の研究開発目的のみに使用される機械装置等について
は、「研究開発費及びソフトウェアの会
計処理に関する実務指針」（日本公認会
計士協会・会計制度委員会報告第12号
平成11年３月31日）における経過措置の適用により、従来どおり定率法によって
おります。

-88-

(1）有形固定資産（リース資産を除く）
同左

項目

（自
至

第67期事業年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）(2）無形固定資産（リース資産を除く）（自至第68期事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）(2）無形固定資産（リース資産を除く）

定額法

同左

ただし、ソフトウェア（自社利用）については、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
(3）リース資産(3）リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取

同左

引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
なお、リース取引開始日が適用初年度
前の所有権移転外ファイナンス・リース
取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理を引き続き採用
しております。
(4) 長期前払費用(4) 長期前払費用

定額法
５．引当金の計上基準

同左(1）貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるた(1）貸倒引当金
同左め、一般債権については、貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金(2) 賞与引当金

従業員に対する賞与の支給に備えるた

同左

め、支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
(3) 役員賞与引当金(3) 役員賞与引当金

役員（執行役員含む）に対する賞与の同左支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
(4) 退職給付引当金(4) 退職給付引当金

従業員の退職給付に備えるため、当事同左

業年度末における退職給付債務および年金資産の見込額に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額を計上しております。
数理計算上の差異については、発生の翌事業年度で一括費用処理することとしております。
６．その他財務諸表作成のた 消費税等の会計処理めの基本となる重要な事

消費税等の会計処理

税抜方式によっております。

項

-89-

同左

【会計処理方法の変更】（自至第67期事業年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）（自至──────

第68期事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）(「退職給付に係る会計基準」の一部改正（その３）の適
用）
当事業年度より、「「退職給付に係る会計基準」の一部改正（その３）」（企業会計基準第19号 平成20年７月31日）を適用しております。なお、これによる営業利益、経常利益および税引前当期純利益に与える影響はありません。

(棚卸資産の評価基準および評価方法の変更）──────

「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号

平成18年７月５日公表分）を当事業年度から適用

し、評価基準については、原価法から原価法（貸借対照表
価額については、収益性の低下による簿価切下げの方法）に変更しております。
これによる営業利益、経常利益および税引前当期純利益に与える影響は軽微であります。
(リース取引に関する会計基準の適用）──────

所有権移転外ファイナンス・リース取引については、従来、賃貸借取引にかかる方法に準じた会計処理によっておりましたが、「リース取引に関する会計基準」（企業会計基準第13号（平成５年６月17日（企業会計審議会第一部会）、平成19年３月30日改正））および「リース取引に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第16号（平成６年１月18日（日本公認会計士協会 会計制度委員会）、平成19年３月30日改正））を当事業年度より適用し、通常の売買取引にかかる会計処理によっております。
これによる営業利益、経常利益および税引前当期純利益に与える影響はありません。
なお、リース取引開始日が適用初年度前の所有権移転外
ファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引にかかる方法に準じた会計処理を引き続き採用しておりま
す。

-90-

【表示方法の変更】（自至第67期事業年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）（自至（貸借対照表）第68期事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）
──────

１．「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則
等の一部を改正する内閣府令」（平成20年８月７日内閣府令第50号）が適用となることにともない、前事業年度において、「商品」「製品」「半製品」として掲記されていたものは、当事業年度から「商品及び製品」と一括して掲記しております。なお、当事業年度に含まれる「商品」「製品」「半製品」は、それぞれ17,742千円、848,324千円、1,491,412千円であります。
２．前事業年度まで、流動資産の「その他」に含めて表示
しておりました「未収消費税等」は、当事業年度において、金額的重要性が増したため区分掲記しております。
なお、前事業年度の「その他」に含まれております「未収消費税等」は17,894千円であります。
３．前事業年度まで区分掲記しておりました、「差入保証金」（当事業年度末132,124千円）、「会員権」（当事
業年度末4,300千円）および「生命保険積立金」（当事
業年度末39,044千円）は総資産に占める割合が低下した
ため、当事業年度より投資その他の資産の「その他」に含めて表示しております。
（損益計算書）──────

前事業年度において、「部分純資産直入法に基づく投資
有価証券評価損」として掲記されたものは、ＥＤＩＮＥＴ
へのＸＢＲＬ導入にともない財務諸表の比較可能性を向上するため、当事業年度より「投資有価証券評価損」として掲記しております。
【追加情報】（自至第67期事業年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）（自至

当事業年度より、平成20年度の税制改正による機械装置の法定耐用年数の変更を契機として耐用年数の見直しを行い、その短縮等を行っております。
これにより、当事業年度の営業利益、経常利益および税引前当期純利益はそれぞれ346,104千円減少しておりま
す。

-91-

第68期事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）
──────

【注記事項】（貸借対照表関係）
第67期事業年度（平成21年５月31日）

第68期事業年度（平成22年５月31日）※１．担保に供している資産１．

建物50,070千円

土地

197,945千円

計248,015千円――――――

上記に対応する債務
１年内返済予定の長期借入金
計

11,500千円
11,500千円※２．関係会社に対するものが次のとおり含まれておりま ※２．関係会社に対するものが次のとおり含まれておりま
す。

す。

売掛金

2,806,259千円

買掛金

314,782千円

３．偶発債務（外貨額）
大和田カーボン工業㈱買掛金456,552千円

1,395千ユーロ－

保証債務（金融機関からの借入金に対する保証）

（円貨額）

（外貨額）

187,847千円

TOYO TANSO EUROPE S.P.A.

13,368千円

上海東洋炭素有限公司

201,215千円

計2,353,046千円

３．偶発債務保証債務（金融機関からの借入金に対する保証）
TOYO TANSO EUROPE S.P.A.

売掛金

上記のうち外貨建保証債務は、決算日の為替相場に（円貨額）

1,191千ユーロ

133,648千円

30,000千元

401,100千円

3,000千ドル

273,930千円
808,678千円

計

上記のうち外貨建保証債務は、決算日の為替相場により換算しております。

より換算しております。
４．輸出荷為替手形割引高15,173千円

４．輸出荷為替手形割引高

5,818千円※５．有形固定資産の取得価額から直接減額している受入 ※５．有形固定資産の取得価額から直接減額している受入助成金による圧縮記帳累計額は、建物78,676千円、構助成金による圧縮記帳累計額は、建物78,641千円、構築物1,851千円、機械及び装置146,409千円、工具、器具及び備品19,900千円であります。

築物1,851千円、機械及び装置136,475千円、工具、器具及び備品19,900千円であります。

※６．役員賞与引当金には、執行役員分4,700千円が含ま６．

──────

７．

──────

れております。
※７．期末日満期手形
当事業年度の末日は金融機関の休業日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。
当事業年度末日満期手形の金額は次のとおりであります。
受取手形

187,620千円

支払手形80,365千円

設備関係支払手形

40,227千円-92-

（損益計算書関係）（自至第67期事業年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）（自至※１．販売費及び一般管理費の主なもの

第68期事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）※１．販売費及び一般管理費の主なもの

販売費に属する費用と一般管理費に属する費用のお販売費に属する費用と一般管理費に属する費用のおよその割合は販売費44％、一般管理費56％でありまよその割合は販売費43％、一般管理費57％であります。

す。

なお、主要な費目および金額は、次のとおりであり

なお、主要な費目および金額は、次のとおりであり

ます。

ます。

荷造運送費

359,050千円

荷造運送費

340,003千円

役員報酬274,111千円

役員報酬248,095千円

給料手当

866,333千円

給料手当

843,041千円

賞与引当金繰入額

156,934千円

賞与引当金繰入額

138,674千円

役員賞与引当金繰入額

35,840千円

退職給付費用99,327千円

退職給付費用

71,028千円

減価償却費

67,445千円

貸倒引当金繰入額

71,954千円

研究開発費

901,829千円

減価償却費

60,876千円

支払手数料287,653千円

研究開発費

952,125千円

支払手数料299,838千円※２．一般管理費および当期製造費用に含まれる研究開発 ※２．一般管理費および当期製造費用に含まれる研究開発費は959,194千円であります。

費は954,840千円であります。

※３．関係会社に対するものが次のとおり含まれておりま ※３．関係会社に対するものが次のとおり含まれておりま
す。
す。
売上高

6,190,496千円

受取配当金

売上高

910,624千円

5,414,795千円

受取配当金

321,661千円※４．固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。 ※４．固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。
建物
141千円
建物
324千円
構築物

1,120千円

12,523千円

機械及び装置6,361千円

工具、器具及び備品

11,144千円

工具、器具及び備品

8,019千円

その他

22,890千円

その他

16,005千円

計

47,064千円

構築物

181千円

機械及び装置計※５．固定資産売却損の内容は、次のとおりであります。
車両運搬具
786千円
計
６．

５．

31,648千円
──────

786千円――――――※６．事業譲渡益の内容は、次のとおりであります。
保険代理店事業の譲渡益-93-

41,000千円

（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自平成20年６月１日

至

平成21年５月31日）

自己株式の種類及び株式数に関する事項
前期末株式数（株）

当期増加株式数（株）

当期減少株式数（株）

当期末株式数（株）

自己株式
普通株式（注）

15,430685－

16,115

合計

15,430685－

16,115（注）自己株式の増加は、単元未満株式の買取りによる増加であります。
当事業年度（自平成21年６月１日

至

平成22年５月31日）

自己株式の種類及び株式数に関する事項
前期末株式数（株）

当期増加株式数（株）

当期減少株式数（株）

当期末株式数（株）

自己株式
普通株式（注）16,115100－

16,215

合計

16,115100－

16,215（注）自己株式の増加は、単元未満株式の買取りによる増加であります。

-94-

（リース取引関係）（自至第67期事業年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）（自至

１．ファイナンス・リース取引

第68期事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）

１．ファイナンス・リース取引

所有権移転外ファイナンス・リース取引

所有権移転外ファイナンス・リース取引①リース資産の内容①リース資産の内容（ア）有形固定資産（ア）有形固定資産

工具、器具及び備品であります。

同左（イ）無形固定資産（イ）無形固定資産

ソフトウェアであります。

同左②リース資産の減価償却方法の方法②リース資産の減価償却方法の方法

重要な会計方針「４．固定資産の減価償却の方法」

同左に記載のとおりであります。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のう

同左

ち、リース取引開始日が、適用初年度前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会
計処理によっており、その内容は次のとおりであります。
(1）リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額 (1）リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額
および期末残高相当額

および期末残高相当額
取得価額相 減価償却累 期末残高相当額
計額相当額 当額
（千円）
（千円）
（千円）

取得価額相 減価償却累 期末残高相当額
計額相当額 当額
（千円）
（千円）
（千円）
機械及び装置45,56633,734

11,831

機械及び装置45,56640,8164,749

工具、器具及び備品

214,395

127,441

86,953

工具、器具及び備品

162,388

115,968

46,419

車両運搬具

5,400

2,430

2,970

車両運搬具

5,400

3,510

1,890

ソフトウェア54,03336,59817,434

ソフトウェア36,63130,422

6,208

合計

319,394

200,205

119,189

合計

249,986

190,71759,268（注）

取得価額相当額は、未経過リース料期末残高が有 （注）同左

形固定資産の期末残高等に占める割合が低いた
め、支払利子込み法により算定しております。
(2）未経過リース料期末残高相当額(2）未経過リース料期末残高相当額

１年内59,920千円

１年内35,564千円

１年超59,268千円

１年超

23,704千円

計119,189千円

計（注）

未経過リース料期末残高相当額は、未経過リース （注）59,268千円
同左

料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、支払利子込み法により算定しております。
(3) 支払リース料および減価償却費相当額(3) 支払リース料および減価償却費相当額支払リース料

77,415千円

支払リース料

59,920千円

減価償却費相当額

77,415千円

減価償却費相当額

59,920千円

-95-

（自
至

第67期事業年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）（自至(4) 減価償却費相当額の算定方法

第68期事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）(4) 減価償却費相当額の算定方法

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額同左法によっております。
（減損損失について）（減損損失について）

リース資産に配分された減損損失はないため、項目同左等の記載は省略しております。
（有価証券関係）
第67期事業年度（平成21年５月31日現在）
子会社および関連会社株式で時価のあるものはありません。
第68期事業年度（平成22年５月31日現在）
子会社および関連会社株式(貸借対照表計上額：関係会社株式 2,453,567千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

-96-

（税効果会計関係）
第67期事業年度（平成21年５月31日）

第68期事業年度（平成22年５月31日）

１．繰延税金資産および繰延税金負債の発生原因別の内訳 １．繰延税金資産および繰延税金負債の発生原因別の内訳
繰延税金資産（流動）繰延税金資産（流動）

賞与引当金

265,225千円

賞与引当金

242,675千円

一括償却資産22,408千円

一括償却資産17,656千円

未払事業所税1,995千円

未払事業所税2,072千円

未払費用

35,428千円

未払費用

30,793千円

貸倒引当金

28,457千円

貸倒引当金

12,649千円

その他

13,349千円

その他

38,106千円

繰延税金資産の純額

繰延税金資産の純額

366,863千円

繰延税金資産（固定）343,953千円

繰延税金資産（固定）子会社株式評価損

413,942千円

子会社株式評価損

413,942千円

役員退職慰労金

26,356千円

役員退職慰労金

25,268千円

一括償却資産9,809千円

一括償却資産7,846千円

減価償却費

244,746千円

減価償却費

215,323千円

退職給付引当金

68,980千円

退職給付引当金

188,436千円

投資有価証券

60,633千円

投資有価証券

21,000千円

会員権

10,338千円

会員権

10,661千円

625千円

その他

貸倒引当金
その他

6,002千円
計8,318千円

888,482千円

評価性引当額△470,871千円

評価性引当額△508,840千円

繰延税金負債との相殺額△182,410千円

繰延税金負債との相殺額△131,694千円

繰延税金資産の純額

235,200千円

繰延税金資産の純額

203,216千円

計843,750千円

繰延税金負債（固定）繰延税金負債（固定）

その他有価証券評価差額金
圧縮積立金
計
繰延税金資産との相殺額

その他有価証券評価差額金

664千円

特別償却準備金

37,850千円

特別償却準備金

93,179千円

圧縮積立金

62,099千円
計131,694千円

繰延税金資産との相殺額△131,694千円

繰延税金負債の純額

689千円
119,620千円
182,410千円△182,410千円

繰延税金負債の純額－－

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率 ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の項目別内訳
法定実効税率との差異の項目別内訳
法定実効税率

40.3％

（調整）

（調整）
交際費等の永久差異
住民税均等割

40.3％

0.8％

交際費等の永久差異

1.2％

受取配当金等の永久差異

2.1％
△2.4％

法人税の特別税額控除△4.6％

住民税均等割

外国税額等控除△11.7％

法人税の特別税額控除△9.1％

外国税額等控除

△9.2％
△7.7％

評価性引当額の増減

4.2％

4.7％

その他

△0.2％

評価性引当額の増減

税効果会計適用後の法人税等の負担率

30.0％

その他

0.1％

税効果会計適用後の法人税等の負担率

18.8％

-97-

（１株当たり情報）（自至第67期事業年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）

１株当たり純資額（自至1,969円19銭

１株当たり当期純利益金額

第68期事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）

１株当たり純資額

63円82銭1,968円21銭

１株当たり当期純利益金額

18円99銭潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜 潜在株式調整後１株当たり当期純在株式が存在しないため記載しておりません。

利益金額18円99銭（注）１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
項目

第67期事業年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）

（自
至

（自
至

第68期事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）

１株当たり当期純利益
当期純利益（千円）

1,323,395

393,688

普通株主に帰属しない金額（千円）－－

普通株式に係る当期純利益（千円）

1,323,395

393,688

期中平均株式数（株）

20,734,817

20,734,498

当期純利益調整額（千円）－－

普通株式増加数（株）

－

466

－

－

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１
株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在
株式の概要（重要な後発事象）（自至第67期事業年度
平成20年６月１日
平成21年５月31日）（自至

１．ストック・オプション制度の採用
会社法第236条、第238条および第239条の規程に基づき、平成21年８月28日開催の第67期定時株主総会において当社の取締役に対しストック・オプションとして発行する新株予約権の募集要項の決定を当社取締役会に委任することを決議しております。なお、ストック・オプション制度の詳細は、「第４提出会社の状況

１．株式等の状況（9）ストック・オプション制度の内容」に記載のとおりであります。

-98-

第68期事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）

④【附属明細表】【有価証券明細表】【株式】
種類および銘柄

投資有価証券

その他有価証券

株式数（株）

貸借対照表計上額
（千円）

㈱奥村組

159,000

50,880㈱みずほフィナンシャルグループ

284,160

46,602

ホソカワミクロン㈱131,000

43,230㈱池田泉州ホールディングス

316,350

40,492㈱百十四銀行

96,00030,432

その他７銘柄22,154

7,714

1,008,664

219,351

1,008,664

219,351

投資口数等（口）貸借対照表計上額
（千円）

10

159

10

159

小計
計
【その他】
種類および銘柄
投資有価証券

その他有価特別の法律により設立された法人の証券発行する出資証券（１銘柄）
計-99-【有形固定資産等明細表】
前期末残高
（千円）

当期増加額
（千円）

当期減少額
（千円）

当期末残高
（千円）

当期末減価償
却累計額又は
償却累計額
(千円)

当期償却額
（千円）

差引当期末残高（千円）

建物

9,265,374

1,075,454

3,738

10,337,090

5,138,070

408,915

5,199,020

構築物

457,650

178,207

2,675

633,182309,126

31,523324,056

22,279,384

7,562,622

91,63129,750,375

18,279,323

2,291,128

11,471,051

34,290－1,560

32,73028,456

3,548

4,273

工具、器具及び備品

2,262,612

424,690

116,396

2,570,906

2,147,860

324,010423,045

土地

4,253,464－－

4,253,464－－

4,253,464

建設仮勘定

2,042,716

6,002,277

7,328,843

716,151－－

716,151

リース資産（有形）9,661

49,432－59,093

8,092

6,148

51,000

有形固定資産計

40,605,153

15,292,683

7,544,844

48,352,993

25,910,930

3,065,273

22,442,063

特許権－

19,335－

19,335805

805

18,529

借地権

10,000－－10,000

5,383

340

4,616

商標権

2,951

4,500

－

7,451

691

445

6,760

－

69,782－

69,782

2,337

2,337

67,444

206,688

106,5311,220

312,000

147,130

52,023

164,869

リース資産（無形）

5,052

－

－

5,052

1,936

1,010

3,115

その他

10,708－－10,708

1,012

97

9,696

無形固定資産計

235,401

200,1491,220

434,330

159,297

57,059275,033

長期前払費用

15,1204,245

800

18,566

9,536

4,109

9,030

資産の種類

有形固定資産機械及び装置車両運搬具

無形固定資産電気供給施設利用権
ソフトウェア（注）当期増加額のうち主なものは次のとおりです。
建物

詫間事業所

等方性黒鉛生産設備の増設等

1,045,755千円

機械及び装置詫間事業所

等方性黒鉛生産設備の増設等

5,477,491千円

機械及び装置詫間事業所

生産設備の改良・更新

1,526,566千円

機械及び装置東洋炭素生産技術センター

生産設備の改良・更新

495,367千円

電気供給施設利用権

詫間事業所

等方性黒鉛生産設備の増設等

69,782千円

ソフトウェア

本社・営業所

管理用システムの購入

93,301千円

建設仮勘定

詫間事業所

等方性黒鉛生産設備の増設

5,514,463千円【引当金明細表】
前期末残高
（千円）

当期増加額
（千円）

当期減少額
（目的使用）
（千円）

当期減少額
（その他）
（千円）

当期末残高
（千円）

貸倒引当金

74,504

33,105

2,947

71,556

33,105

賞与引当金658,128

602,171

658,128－

602,171

役員賞与引当金

35,840－35,840－－

区分（注）貸倒引当金の当期減少額その他71,556千円は、一般債権の貸倒実績率による洗替額400千円、貸倒懸念債権の個別引当による洗替額71,000千円および個別引当対象債権の回収による取崩額156千円であります。

-100-

（２）【主な資産及び負債の内容】①

資産の部
ａ．現金及び預金
区分

金額（千円）

現金

3,588

預金
当座預金

1,331,539

普通預金

1,368,966

定期預金

996,000

外貨普通預金238,840

その他の預金6,330
小計

3,941,677

合計

3,945,265ｂ．受取手形イ．相手先別内訳
相手先金額（千円）

旭日産業㈱139,302

エム・セテック㈱66,026㈱杉山製作所

29,800富士電波工業㈱27,231㈱萩原製作所

26,336

その他

623,237
合計

911,935

ロ．期日別内訳
期日別金額（千円）

平成22年６月満期

188,151

平成22年７月満期

230,818

平成22年８月満期

207,973

平成22年９月満期

206,224平成22年10月満期

62,590平成22年11月満期

16,176
合計

911,935-101-

ｃ．売掛金イ．相手先別内訳
相手先金額（千円）

上海東洋炭素有限公司

1,065,288

TOYO TANSO USA,INC.

466,522㈱SUMCO

401,865

中外炉工業㈱332,115信越半導体㈱316,940

その他

4,838,201
合計

7,420,934

ロ．売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
前期繰越高
（千円）

当期発生高
（千円）

(A)

6,655,231

当期回収高
（千円）

(B)

(C)

21,461,502

20,695,800

次期繰越高
（千円）

回収率（％）

滞留期間（日）(D)(C)───── × 100(A) ＋ (B)(A) ＋ (D)─────２──────
(B)
─────
365

73.6

119.7

7,420,934（注）消費税等の会計処理は税抜方式を採用していますが、上記金額には消費税等が含まれております。
ｄ．商品及び製品
区分

金額（千円）

商品
断熱材等

112,087

製品
特殊黒鉛製品

181,083

一般カーボン製品（機械用カーボン分野）

77,022

一般カーボン製品（電気用カーボン分野）

56,340複合材その他製品

177,945
小計492,391

半製品
炭素素材ブロック等

1,507,087
合計

2,111,567-102-

ｅ．仕掛品
品名

金額（千円）

特殊黒鉛製品3,532,447

一般カーボン製品（機械用カーボン分野）

220,524

一般カーボン製品（電気用カーボン分野）

54,429複合材その他製品

1,074,461
合計

4,881,862

ｆ．原材料及び貯蔵品
区分

金額（千円）

原材料
コークス

119,502

ブラシ原料

47,868炭素クロス

84,003

その他

94,475
小計345,849

工場消耗品・荷造包装資材等

363,873

合計

709,722

貯蔵品

ｇ．関係会社株式銘柄

金額（千円）TOYO TANSO EUROPE S.P.A.

1,069,134

大和田カーボン工業㈱877,320

TOYO TANSO USA,INC.

186,536

TOYO TANSO FRANCE S.A.

141,755

精工碳素股份有限公司

70,531

東炭化工㈱65,000TOYO TANSO KOREA CO.,LTD.

36,900TOYO TANSO (THAILAND) CO.,LTD.

6,388

合計

2,453,567

ｈ．関係会社出資金
銘柄

金額（千円）

上海東洋炭素有限公司

1,148,004

上海東洋炭素工業有限公司

646,052

GTD GRAPHIT TECHNOLOGIE GMBH

611,514嘉祥東洋炭素有限公司

287,133

上海永信東洋炭素有限公司

38,896

合計

2,731,600

-103-

②

負債の部
ａ．支払手形イ．相手先別内訳
相手先金額（千円）

エア・ウォーター㈱147,049㈱クレハトレーデイング

57,643

増田薬品㈱46,393

日本潤滑剤㈱30,759

大銑産業㈱21,572

その他

262,601
合計

566,020

ロ．期日別内訳
期日別金額（千円）

平成22年６月満期

140,916平成22年７月満期

111,103平成22年８月満期

134,989

平成22年９月満期

105,496

平成22年10月満期

73,515
合計

566,020ｂ．買掛金
相手先金額（千円）

ファンタスティック・ファンディング・コーポレーシ

319,578ョン㈱大和田カーボン工業㈱233,636

東炭化工㈱221,307

三菱商事㈱183,465

ＪＦＥ商事㈱140,349

その他

367,694
合計

1,466,031-104-

ｃ．未払金
相手先金額（千円）

ファンタスティック・ファンディング・コーポレーシ

1,479,642

ョン㈱ホソカワミクロン㈱262,290㈱ＩＨＩ

207,792㈱神戸製鋼所

149,474

四国電力㈱103,503

その他

894,532
合計

3,097,235（３）【その他】
該当事項はありません。

-105-

第６【提出会社の株式事務の概要】
事業年度

６月１日から５月31日まで

定時株主総会

８月中

基準日

５月31日

剰余金の配当の基準日
１単元の株式数

11月30日
５月31日
100株

単元未満株式の買取り
取扱場所
株主名簿管理人（特別口座）
大阪市中央区北浜二丁目２番21号

中央三井信託銀行株式会社

大阪支店（特別口座）
東京都港区芝三丁目33番１号

中央三井信託銀行株式会社

取次所

－

買取手数料

株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額
電子公告。ただし、事故その他やむを得ない事由によって電子公告による公告掲載方法公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載して行う。
公告掲載URL

株主に対する特典

http://www.toyotanso.co.jp

該当事項はありません。

（注）当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、会社法第166条第１項の規定による請求をする権利並びに株主の有する株式数に応じて募集株式の割当ておよび募集新株予約権の割当てを受ける権利以外の権利を有しておりません。

-106-

第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、親会社等はありません。

２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1）有価証券報告書およびその添付書類ならびに確認書
事業年度（第67期）（自平成20年６月１日

至

平成21年５月31日）平成21年８月31日関東財務局長に提出。

(2）内部統制報告書およびその添付書類
平成21年８月31日関東財務局長に提出。
(3）四半期報告書および確認書（第68期第１四半期）（自平成21年６月１日

至

平成21年８月31日）平成21年10月15日関東財務局長に提出。

（第68期第２四半期）（自平成21年９月１日

至

平成21年11月30日）平成22年１月14日関東財務局長に提出。

（第68期第３四半期）（自平成21年12月１日

至

平成22年２月28日）平成22年４月14日関東財務局長に提出。

-107-

第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

-108-

独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書

平成21年８月28日

東洋炭素株式会社
取 締 役 会

御中
有限責任監査法人

トーマツ

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

土田

秋雄

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

関口

浩一

＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている東洋炭素株式会社の平成20年６月１日から平成21年５月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書及び連結附属明細表について監査を行った。こ
の連結財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方
針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、東洋炭素株式会社及び連結子会社の平成21年５月31日現在の財政状態並
びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。

＜内部統制監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、
東洋炭素株式会社の平成21年５月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。財務報告に係る内部統制を整備及び運用並びに内部統制報告書を作成する責任は、経営者にあり、当監査法人の責任は、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。また、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法
人に内部統制報告書に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。内部統制監査は、試査を基礎として行われ、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手
続及び評価結果についての、経営者が行った記載を含め全体としての内部統制報告書の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、内部統制監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、東洋炭素株式会社が平成21年５月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
２．連結財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。

独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書

平成22年８月27日

東洋炭素株式会社
取 締 役 会

御中
有限責任監査法人

トーマツ

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

土田

秋雄

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

関口

浩一

＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている東洋炭素株式会社の平成21年６月１日から平成22年５月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書及び連結附属明細表について監査を行った。こ
の連結財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方
針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、東洋炭素株式会社及び連結子会社の平成22年５月31日現在の財政状態並
びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。

＜内部統制監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、
東洋炭素株式会社の平成22年５月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。財務報告に係る内部統制を整備及び運用並びに内部統制報告書を作成する責任は、経営者にあり、当監査法人の責任は、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。また、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法
人に内部統制報告書に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。内部統制監査は、試査を基礎として行われ、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手
続及び評価結果についての、経営者が行った記載を含め全体としての内部統制報告書の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、内部統制監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、東洋炭素株式会社が平成22年５月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
２．連結財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。

独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書

平成21年８月28日

東洋炭素株式会社
取 締 役 会

御中
有限責任監査法人

トーマツ

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

土田

秋雄

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

関口

浩一

当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている東洋炭素株式会社の平成20年６月１日から平成21年５月31日までの第67期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書及び附属明細表について監査を行った。この財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、東洋炭素株式会社の平成21年５月31日現在の財政状態及び同日をもって終了
する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関
係はない。
以

上

（注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
２．財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。

独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書

平成22年８月27日

東洋炭素株式会社
取 締 役 会

御中
有限責任監査法人

トーマツ

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

土田

秋雄

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

関口

浩一

当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている東洋炭素株式会社の平成21年６月１日から平成22年５月31日までの第68期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書及び附属明細表について監査を行った。この財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、東洋炭素株式会社の平成22年５月31日現在の財政状態及び同日をもって終了
する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関
係はない。
以

上

（注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
２．財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。

【表紙】【提出書類】

内部統制報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の４第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

平成22年８月30日【会社名】

東洋炭素株式会社【英訳名】

TOYO TANSO CO., LTD.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【最高財務責任者の役職氏名】

該当事項はありません。

【本店の所在の場所】

大阪市西淀川区竹島五丁目７番12号

近藤尚孝（同所は登記上の本店所在地で実際の業務は、下記「最寄りの連絡場所」で行っております。）（最寄りの連絡場所）
大阪市北区梅田三丁目３番10号【縦覧に供する場所】

梅田ダイビル10階

株式会社東京証券取引所（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

１【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
代表取締役社長近藤尚孝は、当社の財務報告に係る内部統制の整備および運用に責任を有しており、企業会計審
議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定について（意見書）」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整備および運用しております。
なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理的な範囲で達成しようとするものです。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止または発見することができない可能性があります。

２【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である平成22年５月31日を基準日として行われており、評価に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠いたしました。
本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制（全社的な内部統制）の評価を行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価においては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制上の要点について整備および運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いました。
財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社および連結子会社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重
要性の観点から必要な範囲を決定いたしました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的および質的影響の重要性を考慮して決定しており、当社およびすべての連結子会社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定いたしました。
業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の当連結会計年度の売上高（連結会社間取引消去後）の金額が高い拠点から合算していき、当連結会計年度の連結売上高の概ね２／３に達している２事業拠点に、
質的重要性を勘案し４事業拠点を加えた６事業拠点を「重要な事業拠点」といたしました。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として売上高、売掛金、買掛金および棚卸資産に至る業務プロ
セスを評価の対象といたしました。さらに、財務報告への影響を勘案して、重要性の大きい業務プロセスについては、個別に評価対象に追加しております。

３【評価結果に関する事項】
上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断いたしました。

４【付記事項】
該当事項はありません。

５【特記事項】
該当事項はありません。

【表紙】【提出書類】

確認書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の２第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

平成22年８月30日【会社名】

東洋炭素株式会社【英訳名】

TOYO TANSO CO., LTD.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【最高財務責任者の役職氏名】

該当事項はありません。

【本店の所在の場所】

大阪市西淀川区竹島五丁目７番12号

近藤尚孝（同所は登記上の本店所在地で実際の業務は、下記「最寄りの連絡場所」で行っております。）（最寄りの連絡場所）
大阪市北区梅田三丁目３番10号【縦覧に供する場所】

梅田ダイビル10階

株式会社東京証券取引所（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

１【有価証券報告書の記載内容の適正性に関する事項】
当社代表取締役近藤尚孝は、当社の第68期（自平成21年６月１日

至

平成22年５月31日）の有価証券報告書の記載内容が金融商品取引法令に基づき適正に記載されていることを確認しました。

２【特記事項】
特記すべき事項はありません。