有価証券報告書（金融商品取引法第24条第１項に基づく報告書）
事 業 年 度
（第 27 期）

株式会社

自
至

平成29年４月１日
平成30年３月31日

エックスネット

東京都新宿区荒木町13番地４(E05091)目次頁
表紙
第一部 企業情報 …………………………………………………………………………………………………………
第１ 企業の概況 ………………………………………………………………………………………………………

1
1

１． 主要な経営指標等の推移 ……………………………………………………………………………………
２． 沿革 ……………………………………………………………………………………………………………

1
2

３． 事業の内容 ……………………………………………………………………………………………………
４． 関係会社の状況 ………………………………………………………………………………………………

3
5

５． 従業員の状況 …………………………………………………………………………………………………
事業の状況 ………………………………………………………………………………………………………

5
6

１． 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等 ………………………………………………………………
２． 事業等のリスク ………………………………………………………………………………………………

6
8

３． 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 ……………………………
４． 経営上の重要な契約等 ………………………………………………………………………………………

9
12

５． 研究開発活動 …………………………………………………………………………………………………
設備の状況 ………………………………………………………………………………………………………

12
12

１． 設備投資等の概要 ……………………………………………………………………………………………
２． 主要な設備の状況 ……………………………………………………………………………………………

12
12

３． 設備の新設、除却等の計画 …………………………………………………………………………………
第４ 提出会社の状況 …………………………………………………………………………………………………

12
13

１． 株式等の状況 …………………………………………………………………………………………………
(1） 株式の総数等 ………………………………………………………………………………………………

13
13(2） 新株予約権等の状況 ………………………………………………………………………………………
(3） 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等 ……………………………………………

13
14(4） 発行済株式総数、資本金等の推移 ………………………………………………………………………
(5） 所有者別状況 ………………………………………………………………………………………………

1414(6） 大株主の状況 ………………………………………………………………………………………………
(7） 議決権の状況 ………………………………………………………………………………………………

15
15

２． 自己株式の取得等の状況 ……………………………………………………………………………………
３． 配当政策 ………………………………………………………………………………………………………

16
16

４． 株価の推移 ……………………………………………………………………………………………………
５． 役員の状況 ……………………………………………………………………………………………………

16
17

６． コーポレート・ガバナンスの状況等 ………………………………………………………………………
(1） コーポレート・ガバナンスの状況 ………………………………………………………………………

2020(2） 監査報酬の内容等 …………………………………………………………………………………………
経理の状況 ………………………………………………………………………………………………………

24
26

１． 財務諸表等 ……………………………………………………………………………………………………
(1） 財務諸表 ……………………………………………………………………………………………………

2727(2） 主な資産及び負債の内容 …………………………………………………………………………………
(3） その他 ………………………………………………………………………………………………………

48
50

提出会社の株式事務の概要 ……………………………………………………………………………………
提出会社の参考情報 ……………………………………………………………………………………………

51
52

１． 提出会社の親会社等の情報 …………………………………………………………………………………
２． その他の参考情報 ……………………………………………………………………………………………

52
52

第二部 提出会社の保証会社等の情報 …………………………………………………………………………………

53

第２

第３

第５

第６
第７

［監査報告書］

【表紙】【提出書類】

有価証券報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

平成30年６月26日【事業年度】

第27期（自【会社名】

株式会社エックスネット【英訳名】

XNET Corporation【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【本店の所在の場所】

東京都新宿区荒木町13番地４【電話番号】

０３（５３６７）２２０１【事務連絡者氏名】

管理本部チーフマネジャー【最寄りの連絡場所】

東京都新宿区荒木町13番地４【電話番号】

０３（５３６７）２２０１【事務連絡者氏名】

管理本部チーフマネジャー【縦覧に供する場所】

株式会社

平成29年４月１日

茂谷至

平成30年３月31日）

武彦

坪田

坪田

浩司

浩司

東京証券取引所（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
提出会社の状況
回次

第23期

第24期

第25期

第26期

第27期

決算年月

平成26年３月

平成27年３月

平成28年３月

平成29年３月

平成30年３月

売上高（千円）

3,005,292

3,161,722

3,586,743

4,041,435

4,204,569

経常利益

（千円）

497,798

531,295

709,238

729,902692,461

当期純利益

（千円）

295,138

50,929455,582

522,252

465,691の投資利益または投資 （千円）
損失（△）

－

－

－

－

－

（千円）

783,200

783,200

783,200

783,200

783,200

発行済株式総数（株）

4,130,800

4,130,800

4,130,800

4,130,800

8,261,600

純資産額

（千円）

5,629,595

5,449,199

5,673,457

5,964,385

6,198,752

総資産額

（千円）

6,213,519

6,206,573

6,577,076

6,849,782

7,196,290

１株当たり純資産額（円）

681.42659.58686.73721.94750.312,828.00

56.00

56.00

56.00

28.00

(2,800.00)(28.00)(28.00)(28.00)(14.00)

（円）

35.72

6.16

55.14

63.21

56.37

（円）

－

－

－

－

－

自己資本比率

（％）

90.6

87.8

86.3

87.1

86.1

自己資本利益率

（％）

5.3

0.9

8.2

9.0

7.7

株価収益率

（倍）

19.3

121.8

14.1

7.6

15.8

配当性向

（％）

78.4

454.2

50.8

44.3

49.7

営業活動によるキャッ（千円）
シュ・フロー460,317

657,461

768,089

847,916

1,013,014

投資活動によるキャッ（千円）
シュ・フロー△376,218△762,688△374,336△450,927△863,278（千円）△231,473△231,071△231,037△231,043△230,867（千円）

1,026,843

690,544853,260

1,019,206

938,075

150

154

163

171

172

[14]

[19]

[18]

[30]

[31]

持分法を適用した場合

資本金１株当たり配当額（内 １株当たり中間配当額）
１株当たり当期純利益
金額
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の
期末残高

（円）

従業員数
［外、平均臨時雇用者数］（人）（注）１．当社は、連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．売上高には、消費税等は含んでおりません。
３．平成25年10月１日付で普通株式１株につき100株の株式分割、平成29年４月１日付で普通株式１株につき２株の株式分割を行いましたが、これらの株式分割が第23期の期首に行われたと仮定し、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益金額を算定しております。なお、１株当たり配当額及び１株当たり中間配当額につきましては、これらの株式分割前の実際の配当金の額を記載しております。また、第23期の１株当たり配当額は当該株式分割前の１株当たり中間配当額2,800円と当該株式分割後の１株当たり期末配当額28円を合算した金額となっております。これは当該株式分割の影響を加味した年間の１株当たり配当額56円に相当します。
４．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

- 1 -２【沿革】
年月

沿革

平成３年６月

東京都北区に株式会社エックスネットを設立。「ＸＮＥＴサービス」を開始。

平成３年８月東京都渋谷区渋谷に本社を移転。

平成３年10月

日本生命保険相互会社のミドルに「ＸＮＥＴサービス」採用（最初の大型受注）。

平成４年11月

日本電子計算株式会社と「ＸＮＥＴサービス」の販売提携、ＪＩＰ－ＴＲＡＤＥのトレードマー
クで販売。

平成５年８月

東京都港区南青山に本社を移転。

平成６年８月株式会社大和総研と「ＸＮＥＴサービス」の販売提携、ＤＡＩＷＡ－ＸＮＥＴのトレードマーク
で販売。

平成７年３月

東京都港区赤坂に本社を移転。

平成７年10月

エヌ・ティ・ティ・データ・フィナンシャル株式会社と海外データの販売契約。

平成10年１月

損害保険のバックシステム分野へ進出。

平成10年７月

東京都千代田区一番町に本社を移転。

平成11年１月

トレーディングサービス分野へ進出。

平成11年４月

ロイター・ジャパン株式会社とＴ－Ｗａｖｅの共同ビジネス開始。

平成11年12月

生命保険のバックシステムの開発スタート。

平成12年６月

大阪証券取引所ナスダック・ジャパン市場に株式を上場。

平成12年12月

ＢＰＯ向けシステム開発スタート。

平成13年３月

融資システム開発スタート。

平成13年４月

ウェブオフィス株式会社を設立。

平成13年５月

東京都港区北青山に本社移転。

平成15年２月

東京証券取引所市場第二部上場。

平成16年２月

大阪証券取引所ヘラクレス市場上場廃止。

平成16年３月

東京証券取引所市場第一部上場。

平成16年12月

ユーエックスビジネス株式会社を設立。

平成20年１月

東京都新宿区荒木町に本社移転。

平成21年３月

株式会社エヌ・ティ・ティ・データが当社株券の公開買付を実施、同社の連結子会社となる。

平成21年５月

ウェブオフィス株式会社を売却。

平成21年12月

ユーエックスビジネス株式会社を子会社化。

平成22年２月

ユーエックスビジネス株式会社を解散（平成22年５月清算結了）。

平成26年４月

株式会社エヌ・ティ・ティ・データ・フィナンシャル・ソリューションズと業務提携。

平成29年10月

北海道札幌市に「札幌オフィス」を開設。

- 2 -３【事業の内容】
当社の親会社は株式会社エヌ・ティ・ティ・データ（以下ＮＴＴデータ）であり、同社は当社の株式4,213,400株（議決権比率51％）を保有しております。
また、当社はＸＮＥＴサービス事業の単一セグメントであるため、セグメント情報は記載しておりません。

(1）当社の売上高構成比は以下の通りです。
（
第26期
ＸＮＥＴサービス（百万円）
機器販売等（百万円）
合計（百万円）

4,027（ 99.7％）
13（

0.3％）

4,041（100.0％）

）は構成比

第27期
4,179（ 99.4％）
25（

0.6％）

4,204（100.0％）(2）「ＸＮＥＴサービス」について多くの日本の企業は従来、情報システムを自社で構築し、自社のみで使用していました。外部企業に開発・運用をまかせている（いわゆるシステムのアウトソーシング）場合も自社固有システムのことが多く、開発費、メンテ
ナンス費がすべて自社にかかっている構造は変わっていません。
当社は、創業当初から当社独自に情報システムを構築し、複数の顧客に月々のサービス料だけで提供するという独自のビジネスモデルを考え、これを「ＸＮＥＴサービス」と名付けました。Application Outsourcingというビ
ジネスコンセプトです。
「ＸＮＥＴサービス」は、ユーザーである顧客、そして提供者である当社に大きいメリットがあります。具体的には、＜ユーザーのメリット＞
・初期投資がいらない
・導入期間が短い
・メンテナンスコスト不要
・１つのシステムを多くのユーザーが負担するので全体的コストが安い
・多くのユーザーのアイディアを盛り込むので高度なノウハウが共有できる（知恵の共有）
・常にシステムの内容を更新するので陳腐化しない＜当社のメリット＞
・月々の収入－安定収入
・簡単にサービス中止できない・高い利益率（同じアプリケーションを共同で利用するため）などがあげられます。
「ＸＮＥＴサービス」の機能は、以下の通りです。
・システムの提供～初期インストール及び改良版の提供
・利用に関する教育・利用に関するお問い合わせの対応
・ユーザーマニュアルの提供
・必要なデータベースの提供- 3 -顧客が自社開発しているシステムすべてが「ＸＮＥＴサービス」のマーケットと考えていますが、資産運用を中心に、少しずつサービスを広げていっています。現在の主なサービスのラインナップは以下の通りです。
①

有価証券フロント
機関投資家、証券会社向けの証券の受発注業務に関する機能を提供するサービス。

②

有価証券ミドル
機関投資家が投資する金融商品を対象としてパフォーマンス分析、受益者向けレポーティング等の機能を提供するサービス。
③ 有価証券バック④

機関投資家が投資する金融商品を対象として仕訳、入出金、現物保管等の管理機能を提供するサービス。
IMバック
投信投資顧問会社向けに投信経理業務用の機能（投資信託の基準価格算出や運用報告書等の帳票作成機能）を提供するサービス。

⑤

センター型指図STP
投資家が管理信託銀行に対して信託指図を電子的に送信できるサービス。

⑥

信託連動データ開示
管理信託銀行が再信託している特金、ファントラ等のポートフォリオデータ（取引、残高、ポートフォリオ属性）をXNETフォーマットで受信できるサービス。
⑦ 融資管理プライマリー・セカンダリー・シンジケート・住宅ローン等、形態に関係なく融資業務全般を一律のプラットフォームで管理する機能を提供するサービス。
⑧

スチュワードシップ・ソリューション
株主議決権業務をサポートする機能を提供するサービス。

⑨

ReportManager
投信、投資顧問業務において必要となる、対外向け帳票の作成支援サービス。
アプリケーション提供（基本サービス）に加えて、データ作成支援（オプションサービス）サービスもご提供。

⑩

XNET-AMOサービス
専任のCEがお客様の立場で、XNETアプリケーション利用に係わる「運用・保守」から「設計・開発」までトー
タルでサポートし、お客様にあったXNETアプリケーションの業務運営を支援するサービス。
スマート・アウトソーシングサービス（旧XNET-BPOサービス）⑪⑫

当社がＸＮＥＴサービス（バック・ミドル・投信）を利用してお客様業務を代行するサービス。
報酬管理サービス⑬

投資顧問会社向けの報酬管理業務支援サービス
個人向け信託管理
遺言代用信託の「受益権管理」、「合同運用金銭信託・運用口管理」が可能です。信託兼営銀行による単独利用、信託銀行が地域金融機関と提携する代理店方式の何れにも対応しています。

⑭

投資信託委託業開業支援サービス
投資信託委託業の開業に当たり、会社設立、投資申請準備から開業まで、一貫して支援するサービスです。

⑮

投資一任業開業支援サービス
投資一任業の開業に当たり、会社設立、投資申請準備から開業まで、一貫して支援するサービスです。

(3）「機器販売等」について当社の唯一の商品は「ＸＮＥＴサービス」です。「ＸＮＥＴサービス」を利用するためにコンピュータ等を必要とします。このコンピュータ等は、お客様が自社で購入して、ＸＮＥＴのソフトウェアやデータを入れて利用するのが原則です。お客様によっては、当社に対してコンピュータ等の機器も一緒に導入を希望する場合があります。
このニーズに応えるために当社の機器販売等のビジネスがあります。但し、－ ＸＮＥＴサービス導入先に限っていて、機器販売等を単独で行うことはない－ ＸＮＥＴサービスに比較して利益は少ないビジネスですので、当社の事業としてのウェイトは低くなっています。
又、利用する機器のＯＳ（オペレーティングシステム）がＬＩＮＵＸに変わり、機器そのものの価格が大幅に下落しております。また、クラウドコンピューティングの普及に伴い当社が機器を用意するフルサービスをご利用のお客様も増えております。
そのため、売上構成比は０％～１％になっています。

- 4 -４【関係会社の状況】
名称

（親会社）
株式会社エヌ・ティ・ティ・データ
（注）
（注）

資本金
（百万円）

住所

東京都江東区

142,520

主要な事業内容

システムインテグ

議決権の所有又は被所有割合（％）

ＸＮＥＴサービスの営業支援のほ

被所有

レーション事業

関係内容

51.0

か、情報交換等を行っている。
役員の兼任あり。

有価証券報告書を提出しております。

５【従業員の状況】(1）提出会社の状況
平成30年３月31日現在
従業員数（人）

平均年齢（歳）

平均勤続年数（年）平均年間給与（円）172(31)38.1

7.9

8,070,668（注）１．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は年間の平均人員を（）外数で記載しております。

２．平均年間給与は賞与及び基準外賃金を含みます。
３．当社はＸＮＥＴサービス事業の単一セグメントであるため、セグメント情報別の従業員数は示しておりません。
(2）労働組合の状況
労働組合は編成されておりませんが、労使関係は良好です。

- 5 -第２【事業の状況】
１【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであります。
（１）会社の経営の基本方針
当社の経営の基本方針は、創業以来極めて明確で、「ＸＮＥＴサービス」を推進していくことです。当社は業務に密着した、ＩＴサービス企業であり続けます。
そこで、具体的な方針として以下のような目標を掲げ、全社を挙げて取り組んでおります。
＜eXcellent Companyとして当社が目指すもの＞「資産運用のワンストップ・ソリューション・カンパニー」としてお客様のあらゆるご要望に対してソリュー
ションを提供できる会社になるという方針です。
そのために今、当社の社員が取り組むべきことは以下の３つです。
①ニーズに応えるサービスの提供
お客様への感度を高め、業務のアウトソーシング、基盤サービスなど業界やお客様によって多様化しつつあるニーズを捉え、最適なサービスをタイムリーに提供する。
②新たなお客様の獲得
地道な営業活動、新しいサービスの創造、ＮＴＴデータグループを始めとする協業会社とのコラボレーショ
ンにより業界シェアを伸ばし、サービス提供会社の使命を全うする。
③プロフェッショナルな人財への成長
現場に「より近いサービス」の提供、専門知識の吸収、日々の課題解決、自己研鑽を通じ、業界・業務に精通した高度なノウハウ・知識を持った人財を目指す。
そして、資産運用業界で選ばれ続けるサービスを創造し、未来に続く会社になりたいと考えて日々努力を続けております。
（２）コーポレートガバナンス・コードの開示と目標とする経営指標
当社は、コーポレートガバナンス・コードにおいて、今後の経営戦略を公表いたしております。
その中で、当社の意志を明確にするために、中期経営計画をあえて公表しない旨を記載しておりますが、正確には、日本式の３年間の中期経営計画は公表しないということを意図しております。
その代わりに以下の２つのことを実践してまいります。
①企業理念、社員の目指すべき姿、短期の業績予想、目標となる経営指標（ただし期限なし）、それに中長期の経営戦略は公表する。
②そのディスクローズ（情報開示）は、基本すべて社長が行う。
ちなみに、目標となる経営指標としては以下の４つを公表いたしました。
・売上高５０億円の達成
・過去最高経常利益（８．８６億円：平成16年３月期）の更新
・売上高営業利益率１５％以上
・有利子負債０の維持（＝無借金経営）
この目標となる経営指標は毎年確認・再考し、修正や追加を行ってまいります。目標に向かって毎年チャレン
ジするということです。
この中で、売上高につきましては平成28年３月期から３期連続で過去最高を更新いたしております。そこで次の目標である過去最高経常利益８.８６億円（平成16年３月期）を目指すためにも、売上高５０億円を目標に掲
げ、売上と利益を意識した経営を行ってまいります。
（３）中長期的な会社の経営戦略
お客様とコラボレーションしながら「ＸＮＥＴサービス」を発展させていく方針に変更はありません。そもそも、「資産運用のワンストップ・ソリューション・カンパニー」になるためには、資産運用に関するお客様のあらゆるニーズに応える必要があります。
その中でも、以下の点に積極的に取り組んでまいります。
- 6 -・お客様の業務を理解するために以下のサービスは特に重点的に取り組みます。
①ＡＭＯ(Application Management Outsourcing)＝システム運用委託
当社から人材を提供して、お客様の社員の代わりに業務を行います。
②ＳＯ(Smart Outsourcing)＝業務プロセス委託
お客様から当社へ業務移管をする形となり、業務そのものを引き取ります。
※ＳＯサービス拠点として、平成29年10月に札幌にオフィスを開設いたしました。
・当社が資産運用業界で圧倒的な強みを持つか、または当社にしかできないサービスを積極的に展開します。
（５本の矢）①機関投資家向けのスチュワードシップ・ソリューション・サービス②生損保向けの有価証券ＩＦＲＳ管理サービス③投資顧問向けのＳＯサービスの中のレポート作成サービス④投信会社向けの国内籍外貨建投信計理サービス⑤地方銀行向けの個人向け信託管理サービス＊ これらに加えて、新たに当社が力を入れている「機関投資家向けの融資管理サービス」と、さらにその先に見えている事務効率化ニーズに応える「生損保向けのＳＯサービス」にも取り組んでまいります。
・お客様のあらゆるニーズにお応えするために、親会社ならびにグループ各社との協力関係を深化させ、具体的な体制を実現させます。
・グローバルな視点で資産運用業界の現状や変化を確認するために、海外への視察やグローバルなアライアン
スも検討を進めてまいります。
また、セミナーなどを通じてその情報を発信していきます。
そして、最終的にＸＮＥＴの使命は以下の２つであると考えています。
＊ 資産運用業界の業務の先生になる。
＊ 資産運用業界の更なるコストダウンを実現する。
これを実現することにより、日本の資産運用会社ならびに海外の資産運用会社（日本の現地子会社も含む）に貢献してまいります。
（４）会社の対処すべき課題
当社の対処すべき課題は２つです。
１つは、上記のＸＮＥＴの使命を果たすために、大切なものは社員の人財力アップです。
ただ、これは社員に研修をしたり、鍛えることだけで成し得るのは難しいと考えております。
そこで、新たな人財を確保していきます。ＸＮＥＴの社風や文化を理解している人達を積極的に採用し、社内で融合しながら、そのスキルをレベルアップしてきます。
具体的には以下の方々です。
・資産運用業界で長年活躍したベテランや定年退職者など業界に恩返しをしたい人の雇用・資産運用業界出身者で、育休や子育て後の女性や会社都合による離職者の雇用・誰もが認める高いスキルと高い意欲を持っている元社員の再雇用
・当社に席を置き、当社の社風・文化をこよなく愛す人（派遣社員等）の採用
・高校新卒者の採用
もう１つの課題は、ＮＴＴデータグループとしての連携強化や商品戦略への取り組みです。地方銀行向けの個
人向け信託管理や有価証券管理では親会社及びグループ各社との連携の元、当社サービスが浸透し始めるなど、確実にシナジー効果が表れてきておりますが、今後も更なる連携強化と、グループの商品戦略の具体的検討を進めてまいります。

- 7 -２【事業等のリスク】
ＩＴ技術への対応
当社の提供するサービス（アプリケーション）は、一定のハードウェア・ＯＳ等での稼動を前提に構築しております。それらの変更に対応して必要なアプリケーションの改編を常時行いながらサービスを行っております。このため
ハードメーカー、データベース、ＯＳ、ネットワークベンダー等と技術動向の情報収集を行い、当社サービスとしての一貫性を保ちつつ、当社サービスの開発を行っております。今後共ＩＴ技術の大幅な変更に対して、従来通り対応
していく方針ですが、これらの取組みへの投資額の増大、サービス提供時期の遅延等の発生する可能性があります。
システムの不具合の発生
当社の提供するアプリケーションに関して、100％不具合が発生しないというサービスを続けることは、現実的には出来ません。品質管理担当チームを設置し日頃から社内教育をはじめ、開発会社との協力関係を含め検収作業の精度を高めるべく努めております。それでも発生するのが不具合ですので、お客様サービス上、損害賠償の可能性、当社の作業費用増大に関するリスクがあります。尚、現在まで当社の業績に重大な影響を与える事象の発生はございません。
顧客の大半を金融機関が占めている状況①業務変更・制度変更による影響
当社のＸＮＥＴサービスは、これまで金融機関を中心に行っており、新商品導入や制度変更に関しては従来よりビジネスの基本と捉え、過去においてこれらの開発等でサービス・インが遅れるといったことはありません。
当社のシステム構造からも当面問題はないように事業をしておりますが、未来永劫リスクがないと言えるものではありません。
②同業他社間の再編
当社の顧客も国内並びにグローバル競争にさらされており、国内にとどまらず海外をも含めて金融機関間の合併等再編が行われた場合、当社の経営成績に影響を与える可能性があります。
フルサービス化に伴うリスク
フルサービス化に伴い、当社がサーバーを保有し、これをお客様が使うパターンが増加しています。資産運用のフルサービスに関してサーバーの設置場所を東京都品川区としております。この地区において大規模災害が発生した場
合には使用不能となり、サービスが停止する可能性があります。ただし、サーバーを一ヶ所に設置し二重化していな
いことは、顧客との契約書に明記しています。また、顧客が望む場合バックアップセンターのサービスも実現しています。その他のサーバーは長野県松本市に設置していますが、同様なリスクがあります。また、データ等のバックア
ップテープは別の場所への保存等の対策を講じております。
人材の確保について当社の提供するサービスに関して、サービスの継続さらに今後サービスの質を向上するためにも優秀な人材の確保が必須条件となっています。ソフトウエアの分野においては、人材が最重要な経営資源と云えます。当社は従来より通年採用により人材を確保してまいりましたが、競合他社や他業界の雇用動向による影響は排除できません。そのため、人材確保難からサービス提供の遅延等が発生するリスクがあります。
知的所有権によるリスク
当社は開発するアプリケーションについて知的所有権を当社で保持し、独自のものと認識しています。しかし、当社の認識外で第三者の知的所有権を侵害する可能性を完全には除去できません。仮にそのような事象が発生した場合
損害賠償や費用の増大が発生する可能性があります。
情報セキュリティのリスク
当社は情報セキュリティポリシーを定め、社員教育の徹底をはじめ、パソコンのセキュリティ管理等情報の取扱いには細心の注意を払っております。
このような取組みにもかかわらず情報漏洩が発生した場合、当社の業績の影響並びに当社への信頼を失う可能性があります。
事業継続のリスク
東日本大震災が発生したことを受けて、危機管理体制の見直しを行い、大規模な災害が発生した場合に備えて、事業継続プランを作成し、訓練も行っています。しかしながら、一企業のコントロールをも上回る事象が発生した場
合、顧客と合意しているサービスを維持することが困難となり、結果として業績に影響を受ける可能性があります。
文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであります。

- 8 -３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】（１）経営成績等の状況の概要
当事業年度における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下「経営成績等」という。）の状況の概要は次のとおりであります。
なお、当社はＸＮＥＴサービス事業の単一セグメントであるため、セグメント情報別の経営成績等は示しておりません。
①

財政状態及び経営成績の状況
イ．財政状態
当事業年度末の資産は、資産合計が7,196百万円（前期末比346百万円増）となりました。これは主としてソ
フトウエアの増加によるものです。
負債につきましては、負債合計が997百万円（前期末比112百万円増）となりました。これは主として退職給付引当金の増加によるものです。
純資産につきましては、6,198百万円（前期末比較234百万円増となりました。これは利益剰余金が増加した
ことによるものです。
ロ．経営成績
当事業年度の経営成績は、売上高4,204百万円（前期比4.0％増）、営業利益678百万円（前期比3.8％減）、
経常利益692百万円（前期比5.1％減）、当期純利益465百万円（前期比10.8％減）となりました。

②

キャッシュ・フローの状況
当事業年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の期末残高は938百万円（前期末比81百万円減）となりました。当事業年度における各キャッシュ・フローの状況は以下のとおりです。
（営業活動におけるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果得られた資金は、1,013百万円（前期は847百万円の獲得）となりました。前事業年度から増加した要因は、営業収入の増加によるものです。
（投資活動におけるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は、863百万円（前期は450百万円の使用）となりました。前事業年度から増加
した要因は、主に無形固定資産の取得によるものです。
（財務活動におけるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果使用した資金は、230百万円（前期は231百万円の使用）で、配当金の支払いによるものです。

③

生産、受注及び販売の実績
イ．生産実績
該当事項はありません。
ロ．受注実績
該当事項はありません。
ハ．販売実績
品目

第27期（自 平成29年４月１日
至 平成30年３月31日）

ＸＮＥＴサービス（百万円）

前年同期比（％）

4,179

3.8

機器販売等（百万円）

25

88.6

合計（百万円）

4,204

4.0

（注）１．上記金額には消費税等は含まれておりません。
２．主要な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合- 9 -前事業年度

当事業年度

相手先金額（百万円）

割合（％）

金額（百万円）

割合（％）

576

14.3

484

11.5

－

－

427

10.2

株式会社みずほトラストシ
ステムズ
ニッセイ情報テクノロジー
株式会社

３．本表の金額には、消費税等は含まれておりません。
４．当社はＸＮＥＴサービス事業の単一セグメントであるため、セグメント情報別に示しておりません。
５．前事業年度のニッセイ情報テクノロジー株式会社については、当該割合が100分の10未満のため記載を省略しております。
（２）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において判断したものであります。
当社はＸＮＥＴサービス事業の単一セグメントであるため、セグメント情報別の業績等は示しておりません。
① 経営成績等
イ．財政状態
当事業年度の財政状態につきましては、「（１）経営成績等の状況の概要
イ．財政状態」に記載のとおりであります。

①財政状態及び経営成績の状況

ロ．経営成績
(a) 売上高
当事業年度は、中核商品である「ＸＮＥＴサービス」の売上高が4,179百万円（前期比3.8％増）、機器販
売等も含めた売上高は4,204百万円（前期比4.0％増）となりました。
「ＸＮＥＴサービス」の売上高は、大別して以下に区分されます。
✓ 有価証券管理システムを中心としたXNETシステムの月額利用料を収益源とするアプリケーションサービス✓ XNETシステムに関する導入や保守、会計制度変更対応等の業務を請負うＡＭＯサービス✓ XNETシステムを利用して、機関投資家の経理事務等の実務を受託し、効率的に集約、処理することで収益を獲得するＳＯサービス
このうちアプリケーションサービスについては、主力である有価証券管理システムの堅調な推移のほか、昨今非常に注目度が高まっている個人向け信託管理システムについて、親会社である（株）ＮＴＴデータとの連携強化のうえ拡販することなどにより、主に地域金融機関の新規顧客獲得が進んでおります。また、投資家の議決権管理をトータルにサポートするスチュワードシップソリューションサービスや、保険会社に対する外貨融資管理サービス、「国内籍外貨建投資信託」ファンド向け計理サービス等の新規サービスの提供
も、新規顧客の獲得や既存顧客のサービス利用料拡大に寄与しております。
ＡＭＯサービスについては、当社の中で長年にわたり蓄積された有価証券管理ノウハウや技術力を基礎とし、システム導入・移行や国際会計基準（ＩＦＲＳ）への制度対応案件等、生損保や投資顧問等のお客様の業務支援ニーズに細かく対応しております。国内におけるＩＴ人材の不足もあり、ＡＭＯサービスは平成27年３月期からの本格展開以降、順調に売上規模を拡大しております。
ＳＯサービスについても、当期において大口案件のサービス開始があり増収に寄与しております。平成29
年10月には新たに札幌にサービス拠点を開設し、今後も受託業務範囲の拡大等により積極的な展開を推進して参ります。
以上のような要因により、「ＸＮＥＴサービス」の売上高は平成28年３月期から３期連続で過去最高を更新しております。
機器販売等の売上高は、25百万円（前期比88.6％増）となりました。

- 10 -

当期の売上高の内訳は以下のとおりです。
平成29年３月期

平成30年３月期

品目

ＸＮＥＴサービス
機器販売等
合計

金額（百万円）構成比（％）

金額（百万円）構成比（％）

前期比（％）

4,027

99.7

4,179

99.4

3.8

13

0.3

25

0.6

88.6

4,041

100.0

4,204

100.0

4.0

(b) 売上原価、販売費及び一般管理費
売上原価は、ＡＭＯサービス、ＳＯサービスの拡大に伴う要員確保のため労務費が増加したほか、XNET
アプリケーションの機能維持及び利便性の向上等、更なる発展を目的とした継続的な開発投資により、償却負担が増加しております（前事業年度343百万円に対し、当事業年度は449百万円となり、前期比105百万円の増加）。結果、前事業年度に比べ6.9%増の3,096百万円となりました。
販売費及び一般管理費は、支払手数料の減少などにより、前事業年度に比べ2.2%減の429百万円となりました。
(c) 営業利益、経常利益、当期純利益
当事業年度の利益につきましては、営業利益678百万円（前期比3.8％減）、経常利益692百万円（前期比5.1％減）となりました。
上述の理由による売上原価の増加により減益となりましたが、目標とする経営指標の一つである売上高
営業利益率は16.1％となり、依然として高水準を維持しております。
当期純利益については、前事業年度において適用された生産性向上設備投資促進税制及び所得拡大促進
税制が、当事業年度は適用がなかったことから、465百万円（前期比10.8％減）と営業利益、経常利益と比較して減益幅が大きくなっております。
ハ．キャッシュ・フローの状況
当事業年度のキャッシュ・フローの状況につきましては、「（１）経営成績等の状況の概要②キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。
②

経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容「（２）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容①経営成績等」に記載のとおり、XNETアプリケーションに対する開発投資による償却負担がさらに大きくなることが見込まれます。これを上回る増収を達成するため、より一層の積極的な営業活動を推進してまいります。
中核となる金融機関の資産運用向け分野については、ＮＴＴデータ並びにＮＴＴデータグループ各社との協力関係を構築し、さらに顧客の拡大に注力していきます。業務範囲の拡大に関しては、お客様のITコストに対してトータルソリューションを提案することと捉えております。従来のアプリケーションアウトソーシ
ングから、ＡＭＯ（Application Management Outsourcing）、ＳＯ（Smart Outsourcing）を含めて顧客へのサービスの充実を推進していきます。
③ 資本の財源及び資金の流動性
イ．資金需要
当社の事業活動における運転資金需要の主なものはXNETアプリケーションに対する開発投資です。
ロ．財政政策
創業時を除いて、有利子負債がゼロと無借金経営を続けております。その結果、当事業年度の自己資本比率は86.1％となり、財務体質の健全性は引き続き高い水準にあります。今後もこの方針を変えず、自己資本の範囲内での投資を考え、無借金経営を続けていくつもりです。

- 11 -

④

経営方針、経営戦略、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
経営方針、経営戦略、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等につきましては、「第２事業の状況 １．経営方針、経営環境及び対処すべき課題等 (２)コーポレートガバナンス・コードの開示と目標とする経営指標」に記載のとおりであります。
なお、目標とする経営指標の推移は下表のとおりです。
指標等

平成28年３月期

平成29年３月期

平成30年３月期

売上高（百万円）

3,586

4,041

4,204

経常利益（百万円）

709

729

692

売上高営業利益率（％）

19.1

17.5

16.1

有利子負債（百万円）

-

-

-

４【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。

５【研究開発活動】
該当事項はありません。

第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
特記すべき事項はありません。

２【主要な設備の状況】
平成30年３月31日現在
帳簿価額
事業所名
（所在地）

設備の内容

本社

サーバ及びサービス提（東京都新宿区）

供用ソフトウェア等

建物（千円）

工具、器具及び備品（千円）

ソフトウェア（千円）

27,4371,410,442

21,280

合計（千円）

1,459,160

従業員数
（名）

172（31）（注）１．従業員数の（ ）は、臨時雇用者数平均を外書しております。
２．当社はＸＮＥＴサービス事業の単一セグメントであるため、セグメント別情報は示しておりません。
３．帳簿価額には、ソフトウェア仮勘定の金額を含んでおりません。

３【設備の新設、除却等の計画】
該当事項はありません。

- 12 -

第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】（１）【株式の総数等】①【株式の総数】
種類

発行可能株式総数（株）

普通株式

16,476,800
計

16,476,800②【発行済株式】
種類

事業年度末現在発行数（株）（平成30年３月31日）

提出日現在発行数（株）（平成30年６月26日）

普通株式

8,261,600

8,261,600

計8,261,600

8,261,600（２）【新株予約権等の状況】①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。

- 13 -

上場金融商品取引所名
又は登録認可金融商品取引業協会名東京証券取引所

－

第一部

内容

単元株式数
100株

－

（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日

発行済株式総数増減数（株）

発行済株式総数残高（株）

資本金増減額
（千円）

資本金残高
（千円）

資本準備金増減額（千円）

資本準備金残高（千円）

4,089,492

4,130,800－

783,200－

1,461,260

4,130,800

8,261,600－

783,200－

1,461,260

平成25年
10月１日
（注）１
平成29年
４月１日
（注）２

（注）１．株式分割（１：100）によるものであります。
２．株式分割（１：２）によるものであります。
（５）【所有者別状況】
平成30年３月31日現在
株式の状況（１単元の株式数100株）
区分

株主数（人）
所有株式数（単元）
所有株式数の
割合（％）

政府及び地
方公共団体

金融機関

金融商品
取引業者

その他の
法人

単元未満
株式の状
況（株）

外国法人等
個人その他
個人以外

計

個人

－

17

23

22

20

5

3,167

3,254

－

－

4,624

626

42,406778

35

34,136

82,605

1,100

－

5.60

0.76

51.33

0.94

0.04

41.32

100

- 14 -－

（６）【大株主の状況】
平成30年３月31日現在

氏名又は名称株式会社エヌ・ティ・ティ・
データ

住所

所有株式数（株）

東京都江東区豊洲３－３－３

発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合（％）

4,213,400

51.0

小林

親一

東京都北区

358,600

4.3

吉川

征治

東京都千代田区

247,800

3.0

渡邊

久和

東京都港区

247,800

3.0

東京都中央区晴海１-８-11

132,300

1.6

神奈川県横浜市戸塚区

111,000

1.3

東京都港区浜松町２-11-３

85,9001.0

東京都練馬区

67,8000.8

東京都中央区晴海１-８-11

60,4000.7

59,0000.7

5,584,000

67.6

日本トラスティ・サービス信
託銀行株式会社（信託口）
鈴木邦生

日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口）
村上重昭

日本トラスティ・サービス信
託銀行株式会社（信託口５）
MSIP CLIENT SECURITIES（常任代理人モルガン・スタ
ンレーMUFG証券株式会社）

25 CABOT SQUARE, CANARY WHARF,LONDON E14 4QA, U.K.
（東京都千代田区大手町１－９－
７）

計

－

（注）日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口）、日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口）及び日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口５）の所有株式は信託業務に係わる株式であります。
（７）【議決権の状況】①【発行済株式】
平成30年３月31日現在
区分

株式数（株）

議決権の数（個）内容

無議決権株式－－－

議決権制限株式（自己株式等）

－

－

－

議決権制限株式（その他）

－

－

－

完全議決権株式（自己株式等）－－－
権利内容に何ら限定

完全議決権株式（その他）
単元未満株式

普通株式 8,260,500のない当社における標準となる株式

普通株式 1,100－－

8,261,600－－

発行済株式総数
総株主の議決権

82,605－②【自己株式等】
該当事項はありません。

- 15 -

82,605－

２【自己株式の取得等の状況】【株式の種類等】
該当事項はありません。
（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
該当事項はありません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
該当事項はありません。

３【配当政策】
当社は、安定的な経営基盤の確保と株主利益の向上を重要な経営政策と考えており、今後も積極的に利益還元をしていく方針です。
当社は、中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針としております。これらの剰余金の配当の決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会であります。
当事業年度の配当につきましては、期末配当14円（年間配当28円）を実施することに決定しました。この結果、当事業年度の配当性向は49.7％となりました。
当社は、「取締役会の決議により、毎年９月30日を基準日として、中間配当を行うことができる。」旨を定款に定めております。
なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
配当金の総額（百万円）

決議年月日
平成29年10月31日
取締役会決議
平成30年６月26日
定時株主総会決議

１株当たり配当額
（円）

115

14

115

14

４【株価の推移】（１）【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
回次

第23期

第24期

第25期

第26期

第27期

決算年月

平成26年３月

平成27年３月

平成28年３月

平成29年３月

平成30年３月

最高（円）148,200※1,419

1,570

1,629

2,250
※1,028981

最低（円）126,600※1,320

1,295

1,432

1,463
※953

862

（注）１．最高・最低株価は東京証券取引所市場第一部におけるものであります。
２．※印は、株式分割による権利落後の最高・最低株価を示しております。
（２）【最近６月間の月別最高・最低株価】
月別

平成29年10月

平成29年11月

平成29年12月

平成30年１月

平成30年２月

平成30年３月

最高（円）

941

925

921

940

934

900

最低（円）

896

898

899

910

869

862

（注）最高・最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。

- 16 -

５【役員の状況】
男性11名

女性１名

役名

職名

（役員のうち女性の比率8.3％）
氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数
（株）

(注)３

56,400

(注)３

－

(注)３

45,000

(注)３

100

(注)３

111,000

(注)３

4,000

昭和59年４月 野村證券株式会社入社
平成４年３月 株式会社エックスネット入社
代表取締役社長

平成12年８月 当社執行役員
茂谷

武彦

昭和37年２月27日生

平成15年６月 当社取締役
平成25年６月 当社常務取締役
平成26年６月 当社代表取締役社長（就任・現任）
平成元年４月 エヌ・ティ・ティ・データ通信株
式会社（現株式会社エヌ・ティ・
ティ・データ）入社
平成15年４月 同社

法人システム事業本部トレーディングビジネスユニット長
代表取締役副社長

平成26年４月 同社
内田浩

昭和41年１月９日生

第一法人事業本部

社会基

盤システム事業部長
平成27年７月 同社

第二融事業本部

市場取引

ビジネス事業部長
平成28年７月 同社

第四金融事業本部

金融マーケット事業部長（現任）
平成30年６月 当社代表取締役副社長（就任・現任）昭和59年４月 ヤマト運輸株式会社入社
昭和62年９月 八木短資株式会社入社
昭和63年10月 株式会社共同通信社入社
常務取締役

坂本

洋介

昭和34年８月19日生

平成３年５月 ＳＧウォーバーグ東京支店入社
平成６年３月 株式会社エックスネット入社
平成12年８月 当社執行役員
平成15年６月 当社取締役
平成25年６月 当社常務取締役（就任・現任）
平成８年４月 株式会社千葉興業銀行入社
平成14年５月 株式会社エックスネット入社

取締役

新島

毅

昭和47年８月11日生

平成21年６月 第二金融サービス本部
チーフマネジャー
平成24年６月 当社執行役員
平成26年６月 当社取締役（就任・現任）
昭和52年４月 株式会社野村総合研究所入社
平成６年１月 株式会社エックスネット入社
平成12年８月 当社執行役員

取締役

鈴木

邦生

昭和28年２月14日生

平成14年６月 当社取締役
平成17年４月 当社常務取締役
平成18年６月 当社代表取締役社長
平成26年６月 当社取締役（就任・現任）
昭和63年４月 日本電信電話株式会社入社
平成15年７月 株式会社エヌ・ティ・ティ・デー
タ金融システム事業本部

バンクビジネスユニット
画担当

ＪＡ
事業計

部長

平成20年11月 エヌ・ティ・ティ・データ・シス
取締役

荻田

正陽

テム技術株式会社

昭和38年７月19日生

金融第二シス

テム事業部長平成23年４月 株式会社ＮＴＴデータ・フィナン
シャルコア

企画部長

平成24年６月 同社

取締役

企画部長

平成26年６月 同社

取締役

企画部長

ム統括本部長兼務
平成28年６月 当社取締役（就任・現任）- 17 -

システ

役名

職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数
（株）

(注)３

－

(注)３

－

(注)３

－

(注)５

－

平成元年４月 エヌ・ティ・ティ・データ通信株
式会社（現株式会社エヌ・ティ・
ティデータ）入社
取締役

稲村

佳津子

昭和40年６月19日生

平成20年７月 同社

コミュニティバンキングシ

ステム事業本部
平成26年６月 同社

部長

第三金融事業本部

ろうきん事業部長（現任）
平成29年６月 当社取締役（就任・現任）
昭和52年４月 日本電信電話公社入社
平成２年４月 エヌ・ティ・ティ・データ通信株
式会社（現株式会社エヌ・ティ・
ティ・データ）業本部
平成９年７月 同社

公共システム事担当部長
公共システム事業本部

一公共システム事業部

第

第二シス

テム統括部長取締役

岩﨑隆

昭和30年１月26日生

平成14年４月 同社

事業戦略部長平成20年７月 ＮＴＴデータクリエイション株式会社（現株式会社ＮＴＴデータア
イ）

システム事業本部第二シス

テム事業部長アウトソーシング

事業部長兼務
平成21年６月 同社

執行役員

平成25年６月 株式会社ＮＴＣ

取締役経営企画部長（現任）
平成29年６月 当社取締役（就任・現任）
昭和55年４月 日本電信電話公社入社
平成12年１月 株式会社エヌ・ティ・ティ・デー
タ金融システム事業本部

平成22年４月 株式会社ＤＴＳ
取締役

櫻田

光也

昭和32年９月10日生

部長

金融事業本部部長
平成27年６月 当社取締役（就任・現任）
平成28年４月 株式会社ＤＴＳ
営業部

第一担当

営業本部

第二

担当部長（現任）
昭和53年４月 日本電信電話公社入社
平成４年５月 エヌ・ティ・ティ・データ通信株
式会社（現株式会社エヌ・ティ・
ティ・データ） 金融システム事業本部
平成13年４月 同社担当部長
金融システム事業本部

融戦略情報ビジネス事業部

金金融

戦略システム部長
平成19年７月 同社
監査役
（常勤）

佐々木

克

金融ビジネス事業本部

事業本部長

昭和30年５月12日生

部

副金融ビジネス事業本

都銀ビジネスユニット長兼務

金融ビジネス事業本部

金融ITサービスビジネスユニット長兼務
平成21年７月 エヌ・ティ・ティ・データ・シス
テム技術株式会社代表取締役常務
平成23年６月 同社

代表取締役社長

平成26年６月 かんぽシステムソリューションズ
株式会社代表取締役社長

平成30年６月 当社監査役（就任・現任）- 18 -

役名

職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数
（株）

(注)４

－

(注)５

－

昭和52年４月 株式会社野村総合研究所入社
平成12年６月 野村ファンド・リサーチ・アン
ド・テクノロジー株式会社

常務取締役
平成19年１月 同社

常務執行役

平成21年４月 同社

参事

平成21年５月 青葉ナレッジ・コンサルティング
監査役

明田

雅昭

昭和26年11月23日生

代表（現任）
平成21年９月 明治大学商学部講師
平成22年４月 武蔵大学経済学部講師（現任）
平成23年６月 当社監査役（就任・現任）
平成24年９月 中央大学専門職大学院国際会計研究科特任教授（現任）

平成25年８月 京都大学経営管理大学院講師（現任）
昭和50年４月 株式会社野村総合研究所入社
平成９年６月 野村證券株式会社

取締役金融研究所長
平成12年６月 野村アセットマネジメント株式会
社

常務執行役員調査本部長

平成17年６月 野村ホールディングス株式会社
取締役（監査特命取締役）
平成19年４月 社団法人日本証券アナリスト協会
監査役

鈴木

行生

昭和25年６月３日生

会長
平成22年７月 株式会社日本ベル投資研究所設立
代表取締役（現任）
平成24年６月 株式会社システナ

社外取締役

（現任）
平成27年５月 いちごホールディングス株式会社（現

いちご株式会社）

社外取締役（現任）
平成30年６月 当社監査役（就任・現任）
計216,500（注）１．取締役岩﨑隆及び櫻田光也は、社外取締役であります。
２．監査役全員は、社外監査役であります。
３．平成30年６月26日開催の定時株主総会の終結の時から１年間
４．平成28年６月28日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
５．常勤監査役 佐々木克及び監査役 鈴木行生の任期は、辞任した監査役の任期を引き継いでいるため、平
成28年６月28日開催の定時株主総会の終結の時から４年間であります。

- 19 -

６【コーポレート・ガバナンスの状況等】（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】（コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方）
当社は、コーポレート・ガバナンスが有効に機能することが求められる中、株主に対し経営の透明性、公正な経営を実現することを最優先に考えております。
① 企業統治の体制の概要
当社は監査役会設置会社であります。
また、取締役関係は以下のとおりであります。
取締役会の議長：社長
取締役の人数：９名
社外取締役の選任状況：選任している② 企業統治の体制を採用する理由
社外チェックからの観点では、監査役３名全員が社外監査役であります。さらに社外取締役を２名選任し、経営に対する監視機能を一層強化しております。
また、社外監査役のうち３名及び社外取締役２名はそれぞれ、当社との人的関係、資本的関係、または取引関係その他の利害関係において当社の一般株主との利益相反が生じるおそれがなく、東京証券取引所の定めに基づく独立役員として指定し、同取引所に届け出ております。
これらの体制により、監査役会設置会社として十分なコーポレート・ガバナンスを構築しております。
③ 会社の機関の内容
イ．会社の機関の基本説明
当社は監査役制度を採用しております。監査役（会）は、取締役の業務執行について、厳正な監視を行っております。又、監査役３名全員が社外監査役であり、その全てが就任前に当社の役員又は使用人になったことのない者であります。監査役全員は当社との利害関係はありません。監査機関として、より客観的な機能を果たしております。
取締役会は経営の基本方針、法令で定められた事項や経営に関する重要事項を決定するとともに業務執行状
況を監督する機関と位置付けています。コーポレート・ガバナンス体制の充実のため、取締役の経営責任を明確にし、経営環境の変化に対応して最適な経営体制を機動的に構築するため、平成16年６月定時株主総会において、取締役の任期を２年から１年に短縮しております。
法令順守につきましては、必要な時に社外の有識者（弁護士、公認会計士等）に確認し、経営の法律面からのチェック機能が働くようにしております。
ロ．経営上の意思決定、執行及び監督にかかる経営管理組織その他のコーポレート・ガバナンス体制の状況- 20 -

④ 内部統制システムの整備の状況
当社は、取締役会において以下のとおり「内部統制システムの基本方針」を決議しております。
イ．取締役・使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制(a) 当社は、コンプライアンスに関する社内の諸規定を定め、コンプライアンス教育研修を継続的に実施し、取締役及び使用人に法令及び定款の順守を徹底する。
(b) 社長の任命のもとで、取締役から会社全体のコンプライアンスを統括するコンプライアンスオフィサーを置く。
(c) 法令・定款違反等を未然に防止する体制として内部通報制度を整備する。
ロ．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制(a) 株主総会議事録、取締役会議事録その他法令に基づき作成される文書については、法令に基づき適切に作成、保存する。
(b) 取締役の職務執行に係る情報については、社内規定に従い、文書又は電磁的媒体に記録、保存、廃棄される。
(c) これらの文書を電子化しデータベース化を図り、素早く検索、閲覧できる体制を構築し、取締役及び監査役
は、常時、これらの文書を閲覧できる。
ハ．損失の危険の管理に関する規程その他の体制(a) 当社の事業活動に関するリスクを定期的に、または必要に応じて把握、評価し、経営計画に適切に反映する。
(b) 経営に重大な影響を及ぼす恐れのあるリスクについては、管理本部において対策を立案、経営会議にて対策を承認しリスクの現実化の予防に努めるとともに、万一現実化した場合の迅速な対応を可能とする。
ニ．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制(a) 当社は、本社内の１フロアにおいて社長以下監査役も含めた常勤役員が一堂に会しており、取締役が必要なときに機動的に打合わせが可能な状況としている。
(b) 取締役会の他、経営会議や、週１回役員を含めたグループリーダーの会議を持ち、業務執行に関する事項の意思決定を機動的に行っている。
(c) 極力、文書、印鑑による業務執行を廃して、多くの社内業務は取締役及び使用人が社内のイントラネットによる伝票として申請、決裁及び業務報告等を行い、業務処理の迅速化を図る。当該伝票は適切な権限管理のもと、社長以下取締役、監査役も含めた役員相互で確認が可能になっている。
ホ．当該株式会社並びにその親会社からなる企業集団における業務の適性を確保するための体制(a) 当社の親会社である株式会社エヌ・ティ・ティ・データとは、相互の自主性・自律性を十分に尊重しつつ連携を図るとともに、当社における一定の重要事項について、親会社との間で協議または報告を行わなければならないものとする。
(b) 親会社及びその企業集団との間の取引については、法令に従い適切に行うことはもとより、適正な財務状況報告が行われる体制を整備する。
ヘ．監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項(a) 監査役の求めに応じ、会社の業務に精通し監査役の業務を適切に補助できる社員を配置する。
ト．監査役のその職務を補助すべき使用人の取締役からの独立性に関する事項(a) 監査役を補助する社員の評価については、他の社員と同様に取締役以外の複数の評価者により評価を行う。
(b) 監査役を補助する社員の異動については、監査役の意見を聴取のうえ行う。
チ．監査役のその職務を補助すべき使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項(a) 監査役を補助する社員に対しては、必要に応じて代表取締役や会計監査人と意見交換をする場を確保する。
(b) 取締役及び使用人は、監査役を補助する社員の業務が円滑に行われるよう環境を整備する。
リ．取締役並びに使用人が監査役に報告をするための体制(a) 監査役は、年度監査計画を策定し、当該計画に従って取締役及び使用人から報告を受ける。
(b) 内部監査担当は、内部監査の都度、監査結果を監査役に報告する。
(c) 監査役は、社内業務に関して取締役及び使用人が申請、報告及び決裁を行った各種伝票について、社内イン
トラネット上で閲覧することが可能である。
(d) 社内外に内部通報窓口を設置し、内部通報に基づく調査結果を監査役に報告する。
(e) 取締役及び使用人は、監査役から業務の執行状況について報告を求められた場合、会社に著しい損害を及ぼす事実又はそのおそれのある事実を発見した場合は直ちに監査役に報告する。
ヌ．報告をした者が当該報告したことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制(a) 当社は、社内外の通報窓口へ通報した者に対し、通報したことを理由として通報者に不利益な取扱を行わない旨を社内規程にて定めている。

- 21 -

ル．監査役の職務の執行について生ずる費用の前払または償還の手続きその他の当該職務の執行について生ずる費
用又は債務の処理に係る方針に関する事項(a) 当社は、監査役がその職務の執行について生ずる費用の前払または支出した費用等の償還、負担した債務の弁済を請求したときは、その内容の妥当性を検証のうえ、これに応じる。
ヲ．その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制(a) 監査役が社内業務に関する各種の情報を自由に閲覧できるよう、社内イントラネットを整備している。
(b) 監査役は、取締役会はもとより必要があれば取締役と協議の上で社内の主要会議に出席し、意見を述べることができる。出席できなかった場合は、審議事項について報告を受け、または議事録及び資料等の提出を求めることができる。
⑤ 内部監査及び監査役監査、会計監査の状況
監査役監査については常勤監査役が中心となり取締役会にはすべて出席し、取締役の職務執行を充分に監視できる体制となっております。
会計監査については有限責任 あずさ監査法人を選任しております。監査業務が期末に偏ることなく、会計期間を通じて監査を実施できるように適時に会計資料及びコンピュータデータを提供し、適切かつ効率的な監査に必要な環境を整備しております。
監査役及び会計監査人は年間予定、業績報告等の定期的な打ち合わせを含め、必要に応じ随時情報の交換を行う
ことで相互の連携を高めております。
当社における内部統制部門（管理部門、契約請求部門等）は、必要に応じて、内部監査、監査役監査及び会計監
査時に監査担当者及び会計監査人への説明や意見交換などを行っております。
なお、常勤監査役佐々木克、監査役明田雅昭、監査役鈴木行生は企業経営について経験豊富で広範な知識を持っております。
⑥ 責任限定契約の内容の概要
当社と取締役（業務執行取締役等であるものを除く）及び監査役は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく賠償責任の限度額は、法令の定める最低責任限度額です。
⑦ リスク管理体制の整備の状況
社長の任命のもとで、取締役から会社全体のコンプライアンスを統括するコンプライアンスオフィサーを置いており、当該職責の一つに内部情報の管理責任者があります。役職員は、重要事実が発生した場合、速やかにコンプ
ライアンスオフィサーに報告するとともに、情報の社内外へ漏洩防止に努めております。コンプライアンスオフィ
サーは、社長その他必要と認めた者と「業務等に関する重要事実」への該当の可否を協議いたします。「業務等に関する重要事実」に該当すると判断された情報について、これ以降コンプライアンスオフィサーの一元管理のもと、漏洩防止の指示を行い、適切な時期及び方法により公表いたします。
⑧ インサイダー取引防止策
当社は、「コンプライアンス・マニュアル」を制定し、内部情報の管理及び役職員の自社株式等の売買に関する行動基準を定め、同規程を含めた主要規程の説明会の開催等の機会において、その内容の周知徹底を図ることにより役職員のインサイダー取引の未然防止に努めております。

- 22 -

⑨ 役員報酬等の内容
イ．取締役及び監査役に支払った報酬

取締役（社外取締役を
除く。）
社外役員
合

計

（注）１．報酬限度額

報酬等の種類別の総額（千円）

報酬等の総額
（千円）

役員区分

基本報酬

対象となる
役員の員数
（人）

賞与

151,597

128,356

23,241

5

20,706

20,706－

6

172,303

149,062

23,241

11

取締役：年額監査役：年額

500,000千円
100,000千円

２．当事業年度末現在の取締役は９名（うち社外取締役２名）、監査役は３名（うち社外監査役３名）であります。上記の取締役及び社外役員の支給人員と相違しておりますのは、平成29年６月28日開催の
第26回定時株主総会終結の時をもって退任した社外取締役１名が含まれていることと、無報酬の取締役が２名在任しているためであります。
ロ．役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法
当社は業績連動型報酬制度を導入しております。
⑩ 社外取締役及び社外監査役
当社の社外取締役は２名、社外監査役は３名であります。
このうち社外取締役岩崎隆氏及び櫻田光也氏は、当社の親会社である株式会社エヌ・ティ・ティ・データの出身であります。同社と当社との資本取引につきましては、同社は当社株式4,213,400株を所有しております。また、資金の預託及びグループ運営費の支払い等の取引関係があります。社外監査役佐々木克氏は、同社の出身であります。社外監査役明田雅昭氏、鈴木行生氏は、人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。
当社は社外取締役及び社外監査役が企業統治において果たす機能及び役割を、「親会社によるグループガバナ
ンスを有効に機能させるとともに、親会社とは独立した企業としてガバナンスの有効性を図ること」と考えております。
２名の社外取締役については、親会社等における業務執行等、業界経験が豊富であり、当社の経営に係る事項の決定及び業務執行の監督等に十分な役割を果たしていただけるものと判断し選任しております。
３名の社外監査役については、大手企業の重職を務める経験を有し、企業経営を統治する十分な見識を有しておられることから、グループガバナンスとは別の観点から当社監視体制の強化を実行していただけるものと判断し選任しております。
これらから現状の企業の規模、事業形態を鑑み、社外取締役及び社外監査役の選任状況は適切と考えております。
なお、社外取締役及び社外監査役の独立性に関する明文化された基準は定めておりませんが、選任にあたっては、経歴や当社との取引関係を踏まえて、当社経営陣からの独立した立場で社外役員としての職務を遂行できる十分な独立性が確保できることを前提に判断しております。
また、当社における内部統制部門は、主に取締役会、監査役会を通して社外取締役及び社外監査役に対して内部統制等の実施状況について報告しております。
⑪ 株式の保有状況
イ．投資株式のうち保有目的が純投資目的以外の目的であるものの銘柄数及び貸借対照表計上額の合計額
１銘柄

46千円

ロ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目的
前事業年度
該当事項はありません。
当事業年度
該当事項はありません。

- 23 -

⑫ 業務を執行した公認会計士の氏名、所属する監査法人名及び継続監査年数
公認会計士の氏名等所属する監査法人名

継続監査年数（注）

指定有限責任社員

業務執行社員森本泰行

有限責任 あずさ監査法人－

指定有限責任社員

業務執行社員矢嶋

泰久

有限責任 あずさ監査法人－（注）継続監査年数については、全員７年以内であるため、記載を省略しております。
監査業務に係る補助者の構成
公認会計士
３名
他

３名

⑬ 取締役の定数
当社の取締役は15名以内とする旨定款に定めております。
⑭ 取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。また、取締役の選任決議は累積投票によらない旨も定款に定めております。
⑮ 株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を目的とするものであります。
⑯ 株主総会決議事項を取締役会で決議できるとした事項及び理由
イ．自己株式の取得
会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって自己の株式を取得することができる旨定款に定めております。これは、機動的な資本政策を遂行できるようにするためであります。
ロ．取締役の責任免除
当社は、取締役（取締役であった者を含む。）の会社法第423条第１項の責任につき、善意でかつ重大な過失がない場合は、取締役会の決議によって、法令の定める限度額の範囲内で、その責任を免除することができる旨定款に定めております。これは、取締役が職務を遂行するにあたり、期待される役割を十分に発揮できるようにするためであります。
ハ．監査役の責任免除
当社は、監査役（監査役であった者を含む。）の会社法第423条第１項の責任につき、善意でかつ重大な過失がない場合は、取締役会の決議によって、法令の定める限度額の範囲内で、その責任を免除することができる旨定款に定めております。これは、監査役が職務を遂行するにあたり、期待される役割を十分に発揮できるようにするためであります。
ニ．中間配当
当社は、株主への機動的な利益還元を行うため、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって毎年９月30日を基準日として、中間配当を行うことができる旨定款に定めております。
（２）【監査報酬の内容等】①【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
前事業年度

当事業年度

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

20,500－20,500－- 24 -

②【その他重要な報酬の内容】（前事業年度）
該当事項はありません。
（当事業年度）
該当事項はありません。
③【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】（前事業年度）
該当事項はありません。
（当事業年度）
該当事項はありません。
④【監査報酬の決定方針】
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針としましては、監査法人より提示された監査に要する業
務時間等を基準とし、監査役会の同意を経た上で報酬額を決定しております。

- 25 -

第５【経理の状況】
１．財務諸表の作成方法について
当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、事業年度（平成29年４月１日から平成30年３月31日まで）の財務諸表について有限責任 あずさ監査法人により監査を受けております。

３．連結財務諸表について
当社は子会社がありませんので、連結財務諸表を作成しておりません。

４．財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には会計基準等の内容を適切に把握できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入しております。
また、公益財団法人財務会計基準機構の行う有価証券報告書等作成時の留意点に関するセミナー等に参加しております。

- 26 -

１【財務諸表等】（１）【財務諸表】①【貸借対照表】(単位：千円)
前事業年度(平成29年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
売掛金
有価証券
商品
仕掛品
前払費用
繰延税金資産関係会社預け金
その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物
減価償却累計額
建物（純額）
工具、器具及び備品
減価償却累計額
工具、器具及び備品（純額）
有形固定資産合計
無形固定資産ソフトウエアソフトウエア仮勘定
電話加入権
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
敷金及び保証金
繰延税金資産投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計- 27 -

当事業年度(平成30年３月31日)

1,139,233
251,988
302,945
24,301
13,71245,260※１ 1,544,783
12,405△3,9563,330,672

1,058,115
278,067
200,000240
15,361
14,56145,050※１ 1,569,458
8,382△4,365
3,184,871

36,369△21,278
15,091
104,029△95,938
8,090
23,18244,600△23,320
21,280128,598△101,160
27,437
48,717

1,143,597
259,423993
1,404,013

1,410,442
344,729993
1,756,165

1,823,701
150,532
117,680
2,091,913
3,519,109
6,849,782

1,915,248
159,966
131,320
2,206,535
4,011,418
7,196,290

(単位：千円)
前事業年度(平成29年３月31日)
負債の部
流動負債
買掛金
未払金
未払費用
未払法人税等未払消費税等
前受金
預り金
賞与引当金
その他
流動負債合計固定負債
退職給付引当金
資産除去債務
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
資本剰余金合計
利益剰余金
利益準備金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金
利益剰余金合計
株主資本合計純資産合計
負債純資産合計- 28 -

当事業年度(平成30年３月31日)

716
220,778
21,471
116,429
22,8584,212
14,397
103,4434
504,312593
228,226
19,745
145,684
36,9752,314
27,443
103,572
564,554377,316
3,768
381,084
885,396426,320
6,661
432,982
997,537

783,200

783,200

1,461,260
1,461,260

1,461,260
1,461,260

17,397

17,397

3,702,528
3,719,925
5,964,385
5,964,385
6,849,782

3,936,895
3,954,292
6,198,752
6,198,752
7,196,290

②【損益計算書】(単位：千円)
前事業年度(自 平成28年４月１日
至 平成29年３月31日)
売上高
役務収益
商品売上高
売上高合計
売上原価
役務原価
商品売上原価商品期首たな卸高
当期商品仕入高
合計
商品期末たな卸高
商品売上原価
売上原価合計
売上総利益
販売費及び一般管理費
業務委託費
給料及び手当
賞与引当金繰入額
退職給付費用
法定福利費
賃借料
支払手数料
貸倒引当金繰入額
租税公課
その他
販売費及び一般管理費合計
営業利益
営業外収益
受取利息
有価証券利息雑収入
営業外収益合計
経常利益
特別損失
固定資産除却損
特別損失合計税引前当期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計当期純利益- 29 -(自至

当事業年度
平成29年４月１日
平成30年３月31日)

4,027,944
13,4904,041,435

4,179,127
25,442
4,204,569

2,885,898

3,073,618

10,37910,37910,3792,896,278
1,145,157

22,941
22,941240
22,701
3,096,319
1,108,249

38,872226,930
3,628
5,943
17,534
12,32969,424852
42,331
21,780439,627
705,529

40,330224,026
3,488
2,546
18,487
12,32963,524409
43,54521,068429,757
678,492※１ 3,050※１ 2,094

20,365956
24,373729,902

11,719154
13,968692,46100729,902
224,900△17,250
207,650522,25200692,461
240,200△13,430
226,770
465,691

【役務原価明細書】

注記
番号

区分
Ⅰ

労務費

Ⅱ
Ⅲ

外注費
経費

（自

前事業年度
平成28年４月１日

（自

当事業年度
平成29年４月１日

至

平成29年３月31日）

至

平成30年３月31日）

金額（千円）

構成比（%）

1,367,808
905,597

１
２

賃借料
減価償却費

３

その他

47.4
31.4

120,721

構成比（%）

金額（千円）
1,448,604
867,20747.1

757,80724.7

3,073,618

100.0

28.2

131,566

343,562
148,208

当期役務原価612,492

21.2

2,885,898

100.0

449,560
176,680（注） 原価計算方法は、個別原価計算による実際原価計算です。
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 平成28年４月１日

至

平成29年３月31日）(単位：千円)
株主資本

資本剰余金

利益剰余金
その他利益剰余
金

資本金
資本準備金

利益準備金

純資産合計
株主資本合計
利益剰余金合計

繰越利益剰余金
当期首残高

783,200

1,461,260

17,397

3,411,600

3,428,997

5,673,457

5,673,457

剰余金の配当△231,324△231,324△231,324△231,324

当期純利益

522,252

522,252

522,252

522,252

当期変動額

当期変動額合計
当期末残高

-

-

-

290,928

290,928

290,928

290,928

783,200

1,461,260

17,397

3,702,528

3,719,925

5,964,385

5,964,385

当事業年度（自平成29年４月１日

至

平成30年３月31日）(単位：千円)
株主資本

資本剰余金

利益剰余金
その他利益剰余
金

資本金
資本準備金

利益準備金

純資産合計
株主資本合計
利益剰余金合計

繰越利益剰余金
当期首残高

783,200

1,461,260

17,397

3,702,528

3,719,925

5,964,385

5,964,385

剰余金の配当△231,324△231,324△231,324△231,324

当期純利益

465,691

465,691

465,691

465,691

当期変動額

当期変動額合計
当期末残高

-

-

-

234,366

234,366

234,366

234,366

783,200

1,461,260

17,397

3,936,895

3,954,292

6,198,752

6,198,752- 30 -

④【キャッシュ・フロー計算書】(単位：千円)
前事業年度(自 平成28年４月１日
至 平成29年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
営業収入
原材料又は商品の仕入れによる支出
未払消費税等の増減額（△は減少）
人件費の支出外注費の支出その他の営業支出
小計
利息及び配当金の受取額
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
無形固定資産の取得による支出有価証券の償還による収入
投資有価証券の取得による支出
投資有価証券の償還による収入
敷金及び保証金の差入による支出
定期預金の預入による支出
定期預金の払戻による収入
関係会社預け金の預入による支出
関係会社預け金の払戻による収入
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
配当金の支払額
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
現金及び現金同等物の期末残高- 31 -(自至

当事業年度
平成29年４月１日
平成30年３月31日)

3,981,182△22,052△21,064△1,554,198△908,464△365,895
1,109,505
31,027△292,616
847,916

4,176,592△23,065
14,117△1,622,387△910,496△444,090
1,190,670
27,234△204,889
1,013,014△9,752△767,640△200,000
100,000△140,031
290,006△23,508
300,000△450,927△24,941△804,214
300,000△400,000
100,000△9,434△140,048
140,035△24,675△863,278△231,043△231,043
165,946
853,260※１ 1,019,206△230,867△230,867△81,130
1,019,206※１ 938,075

【注記事項】（重要な会計方針）
１．有価証券の評価基準及び評価方法(1）満期保有目的の債券償却原価法（定額法）を採用しております。
(2）その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。
２．たな卸資産の評価基準及び評価方法
商品及び製品、仕掛品
個別法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）を採用しております。
３．固定資産の減価償却の方法(1）有形固定資産
建物（付属設備）並びに、工具、器具及び備品については、定額法によっております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物（付属設備）
８～15年
工具、器具及び備品
４～６年(2）無形固定資産
自社利用のソフトウェアについては、社内における見込利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。
４．引当金の計上基準(1）貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2）賞与引当金
従業員の賞与の支出に備えて、賞与支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。
(3）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
５．キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
税抜方式によっております。

- 32 -

（未適用の会計基準等）
・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号平成30年３月30日)
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号平成30年３月30日)(1）概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
ステップ1：顧客との契約を識別する。
ステップ2：契約における履行義務を識別する。
ステップ3：取引価格を算定する。
ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
(2）適用予定日
平成34年３月期の期首より適用予定であります。
(3）当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
（表示方法の変更）（キャッシュ・フロー計算書）
前事業年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他の営業支出」に含めていた「外注費の支出」は、より明瞭な表示とするため、当事業年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度のキャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他の営業支出」に表示していた△1,274,360千円は、「外注費の支出」△908,464千円、「その他の営業支出」△365,895千円として組替えております。
（貸借対照表関係）※１「関係会社預け金」は、グループキャッシュマネジメントシステムによる、㈱エヌ・ティ・ティ・デー
タへの預け金であります。

（損益計算書関係）※１

関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
（自
至

前事業年度
平成28年４月１日
平成29年３月31日）

関係会社からの受取利息

2,972千円- 33 -（自至

当事業年度
平成29年４月１日
平成30年３月31日）
2,070千円

（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数に関する事項
当事業年度期首株
式数（株）

当事業年度増加株
式数（株）

当事業年度減少株
式数（株）

当事業年度末株式数（株）

4,130,800－－

4,130,800

4,130,800－－

4,130,800

発行済株式
普通株式
合計

（注）当社は、平成29年４月１日付で普通株式１株につき２株の分割を行っておりますが、上記は株式分割
前の株式数で記載しております。
２．配当に関する事項(1）配当金支払額
配当金の総額（千円）

１株当たり配
当額（円）

決議

株式の種類

平成28年６月28日
定時株主総会

普通株式

115,662

28 平成28年３月31日 平成28年６月29日

普通株式115,662

28 平成28年９月30日 平成28年12月１日

平成28年10月28日
取締役会

基準日

効力発生日

(2）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの
配当金の
１株当たり
株式の
決議
総額
配当の原資
配当額
基準日
効力発生日
種類
（千円）
（円）
平成29年６月28日
普通115,662 利益剰余金
28 平成29年３月31日 平成29年６月29日
株式定時株主総会（注）当社は、平成29年４月１日付で普通株式１株につき２株の分割を行っておりますが、上記配当金については、当該株式分割前の株式数を基準に記載しております。

- 34 -

当事業年度（自平成29年４月１日

至

平成30年３月31日）

１．発行済株式の種類及び総数に関する事項
当事業年度期首株
式数（株）

当事業年度増加株
式数（株）

当事業年度減少株
式数（株）

当事業年度末株式数（株）

4,130,800

4,130,800－

8,261,600

4,130,800

4,130,800－

8,261,600

発行済株式
普通株式
合計

（注）１．当社は、平成29年４月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。
２．普通株式の発行済株式総数の増加4,130,800株は株式分割によるものであります。
２．配当に関する事項(1）配当金支払額
決議
平成29年６月28日
定時株主総会
平成29年10月31日
取締役会

株式の種類

配当金の総額（千円）

１株当たり配
当額（円）

基準日

効力発生日

普通株式

115,662

28 平成29年３月31日 平成29年６月29日

普通株式115,662

14 平成29年９月30日 平成29年12月１日（注）当社は、平成29年４月１日付で普通株式１株につき２株の分割を行っております。平成29年３月31日を基準日とする「１株当たり配当額（円）」につきましては、当該株式分割前の金額を記載しております。
(2）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの
配当金の
１株当たり
株式の
決議
総額
配当の原資
配当額
基準日
効力発生日
種類
（千円）
（円）
平成30年６月26日
普通
115,662 利益剰余金
14 平成30年３月31日 平成30年６月27日
株式定時株主総会- 35 -

（キャッシュ・フロー計算書関係）※１

現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
（自
至

前事業年度
平成28年４月１日
平成29年３月31日）

現金及び預金勘定
預入期間が３ケ月を超える定期預金

1,139,233千円△120,027

現金及び現金同等物

1,019,206

（自
至

当事業年度
平成29年４月１日
平成30年３月31日）
1,058,115千円△120,040
938,075（リース取引関係）
該当事項はありません。
（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項（1）金融商品に対する取組方針
投機的な取引は行いません。また、設備投資も自己資本の範囲内で行い、新たな資金調達は行わない
方針であります。
（2）金融商品の内容及びそのリスク営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
有価証券及び投資有価証券は、主に満期保有目的の債券であり、市場価格リスクに晒されております。
営業債務である買掛金はそのほとんどが１ヶ月以内の支払期日であります。
（3）金融商品に係わるリスク管理体制①

信用リスク（取引先の契約不履行等に係わるリスク）の管理
営業債権については、経理規程に従い、請求担当部門が取引先の状況を常にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。

②

市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
外貨建金融商品は保有していないため、為替変動リスクはありません。
有価証券及び投資有価証券については、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。

（4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。

- 36 -

２．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
前事業年度（平成29年３月31日）
貸借対照表計上額（千円）

時価（千円）

差額（千円）（1）現金及び預金（2）売掛金1,139,233
251,988

1,139,233
251,988－－（3）関係会社預け金（4）有価証券及び投資

1,544,783

1,544,783－

2,126,600

2,139,346

12,745

5,062,605

5,075,351

12,745

716

716

－

（2）未払金（3）未払法人税等

220,778
116,429

220,778
116,429－－（4）未払消費税等

22,85822,858－360,783

360,783

－

有価証券
資産計
（1）買掛金

負債計
当事業年度（平成30年３月31日）

貸借対照表計上額（千円）

時価（千円）

差額（千円）（1）現金及び預金

1,058,115

1,058,115－（2）売掛金（3）関係会社預け金

278,067
1,569,458

278,067
1,569,458－－（4）有価証券及び投資
有価証券

2,115,202

2,130,354

15,152

資産計

5,020,844

5,035,996

15,152（1）買掛金（2）未払金593
228,226593
228,226－－（3）未払法人税等（4）未払消費税等

145,684
36,975

145,684
36,975－－

411,479

411,479－

負債計（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産（1）現金及び預金、（2）売掛金、（3）関係会社預け金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
（4）有価証券及び投資有価証券
これらは債券であり、取引金融機関等から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
負 債（1）買掛金、（2）未払金、（3）未払法人税等、（4）未払消費税等
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

- 37 -

２．時価を評価することが極めて困難と認められる金融商品（単位：千円）
前事業年度（平成29年３月31日）

区分
非上場株式

当事業年度
（平成30年３月31日）
46

46

非上場株式については市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから（4）有価証券及び投資有価証券には含めておりません。また、敷金及び保証金（貸借対照表計上額159,966千円）は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりません。
３．金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度（平成29年３月31日）
１年以内
（千円）

１年超

５年超

５年以内
（千円）

10年以内
（千円）

10年超
（千円）

現金及び預金1,139,233

－

－

－

売掛金
関係会社預け金

251,988
1,544,783

－
－

－
－

－
－

300,000

500,000

1,000,000

300,000

3,236,005

500,000

1,000,000

300,000

有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
社債
合計
当事業年度（平成30年３月31日）
１年以内
（千円）

１年超

５年超

５年以内
（千円）

10年以内
（千円）

10年超
（千円）

現金及び預金売掛金

1,058,115
278,067

－
－

－
－

－
－

関係会社預け金
有価証券及び投資有価証券

1,569,458－－－

200,000

500,000

1,000,000

400,000

3,105,641

500,000

1,000,000

400,000

満期保有目的の債券
社債
合計- 38 -

（有価証券関係）
１．満期保有目的の債券
前事業年度（平成29年３月31日）
貸借対照表計上額（千円）

時価（千円）

差額（千円）－－－

1,113,338

1,133,332

19,993（3）その他

－

－

－

小計

1,113,338

1,133,332

19,993－－－

1,013,261

1,006,014△7,247（3）その他

－

－

－

小計

1,013,261

1,006,014△7,2472,126,600

2,139,346

12,745

貸借対照表計上額（千円）

時価（千円）

差額（千円）－－－

1,309,007

1,328,961

19,953種類（1）国債・地方債等
時価が貸借対照表計上額を超えるもの（2）社債（1）国債・地方債等
時価が貸借対照表計上額を超えないもの（2）社債

合計
当事業年度（平成30年３月31日）
種類（1）国債・地方債等
時価が貸借対照表計上（2）社債額を超えるもの（3）その他

－

－

－

小計

1,309,007

1,328,961

19,953－－－806,194

801,393△4,801（1）国債・地方債等
時価が貸借対照表計上（2）社債額を超えないもの（3）その他

－

－

－

小計

806,194

801,393△4,801

2,115,202

2,130,354

15,152合計
２．その他有価証券
前事業年度（平成29年３月31日）

非上場株式（貸借対照表計上額46千円）については市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難であると認められることから、記載しておりません。
当事業年度（平成30年３月31日）
非上場株式（貸借対照表計上額46千円）については市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難であると認められることから、記載しておりません。
（デリバティブ取引関係）
前事業年度（平成29年３月31日）
該当事項はありません。
当事業年度（平成30年３月31日）
該当事項はありません。

- 39 -

（退職給付関係）
前事業年度（自 平成28年４月１日 至
１．採用している退職給付制度の概要

平成29年３月31日）

当社は、確定給付型の制度として、退職一時金制度を設けるほか、総合設立方式の全国情報サービス産業厚生年金基金制度に加入しております。
なお、退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
また、当該厚生年金基金は、平成27年４月１日付で、厚生労働大臣より代行返上（将来期間分）の認可を受けております。
このうち、自社の拠出に対応する年金資産の額を合理的に計算することができない制度については、確定拠出制度と同様に会計処理しております。
２．全国情報サービス産業厚生年金基金制度に関する事項
確定拠出制度と同様に会計処理する、全国情報サービス産業厚生年金基金制度への要拠出額は、12,450千円
であります。
（1）制度全体の積立状況に関する事項（平成28年３月31日現在）
年金資産の額727,403,010千円

年金財政計算上の数理債務の額と最低責任準備金の額との合計額

706,662,385千円

差引額

20,740,625千円（2）制度全体に占める当社の掛金拠出割合（自平成27年４月１日

至平成28年３月31日）

0.14％（3）補足説明
上記（1）の差引額の主な要因は、年金財政計算上の繰越剰余金であります。
３．簡便法を適用した確定給付制度（1）簡便法を適用した制度の退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
退職給付引当金の期首残高

317,204千円

退職給付費用

66,218千円

退職給付の支払額△6,107千円

退職給付引当金の期末残高

377,316千円（2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整額
非積立金制度の退職給付債務

377,316千円

貸借対照表に計上された負債と資産の純額

377,316千円

退職給付引当金

377,316千円

貸借対照表に計上された負債と資産の純額

377,316千円（3）退職給付費用
簡便法で計算した退職給付費用

66,218千円- 40 -

当事業年度（自平成29年４月１日

至

平成30年３月31日）

１．採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として、退職一時金制度を設けるほか、総合設立方式の全国情報サービス産業厚生年金基金制度に加入しております。
なお、退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
このうち、自社の拠出に対応する年金資産の額を合理的に計算することができない制度については、確定拠出制度と同様に会計処理しております。
また、当社が加入しております全国情報サービス産業厚生年金基金は平成29年７月１日付で厚生労働大臣から確定給付企業年金設立の許可を受けたことに伴い、後継制度として設立した全国情報サービス産業企業年金基金に移行しております。全国情報サービス産業厚生年金基金の解散による追加負担の発生は見込まれておりません。
２．全国情報サービス産業厚生年金基金制度に関する事項
確定拠出制度と同様に会計処理する、全国情報サービス産業厚生年金基金制度への要拠出額は、12,484千円
であります。
（1）制度全体の積立状況に関する事項（平成29年３月31日現在）
年金資産の額738,049,600千円

年金財政計算上の数理債務の額と最低責任準備金の額との合計額

722,844,056千円

差引額

15,205,544千円（2）制度全体に占める当社の掛金拠出割合（自平成28年４月１日

至平成29年３月31日）

0.16％（3）補足説明
上記（1）の差引額の主な要因は、年金財政計算上の繰越剰余金であります。
３．簡便法を適用した確定給付制度（1）簡便法を適用した制度の退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
退職給付引当金の期首残高

377,316千円

退職給付費用57,133千円

退職給付の支払額△8,129千円

退職給付引当金の期末残高

426,320千円（2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整額
非積立金制度の退職給付債務

426,320千円

貸借対照表に計上された負債と資産の純額

426,320千円

退職給付引当金

426,320千円

貸借対照表に計上された負債と資産の純額

426,320千円（3）退職給付費用
簡便法で計算した退職給付費用

57,133千円（ストック・オプション等関係）
該当事項はありません。

- 41 -

（税効果会計関係）
１．繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳（単位：千円）
前事業年度（平成29年３月31日）

当事業年度（平成30年３月31日）

未払事業税否認

9,760

9,850

未払事業所税否認

1,550

1,580

賞与引当金

31,92031,710

退職給付引当金

115,530

130,580

ソフトウェア仮勘定

88,60088,600

資産除去債務

1,150

2,040

その他

3,550

3,430

繰延税金資産小計

252,060

267,790

評価性引当額△88,600△90,120

繰延税金資産合計

163,460

177,670

520

1,300

520

1,300

162,940

176,370

繰延税金資産繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用
繰延税金負債合計
繰延税金資産の純額

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳（単位：％）
前事業年度（平成29年３月31日）
法定実効税率

当事業年度（平成30年３月31日）

30.9

30.9

0.2

0.2

住民税均等割等

0.3

0.4

役員賞与

1.0

1.0

生産性向上設備投資促進税制税額
控除

△1.8

－

所得拡大促進税制税額控除

△2.1

－

その他

△0.1

0.2

28.4

32.7

（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目

税効果会計適用後の法人税等の負担率- 42 -

（持分法損益等）
前事業年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
関連会社を有していないため、該当事項はありません。
当事業年度（自平成29年４月１日

至

平成30年３月31日）

関連会社を有していないため、該当事項はありません。
（資産除去債務関係）
資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの（1）当該資産除去債務の概要
住友不動産四谷ビル及びＪＲタワーオフィスプラザさっぽろの不動産貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
（2）当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を取得から15年と見積り、割引率は1.0％から2.3％を使用して資産除去債務の金額を計算しております。
（3）当該資産除去債務の総額の増減
（自
至
期首残高
有形固定資産の取得に伴う増加額

前事業年度
平成28年４月１日
平成29年３月31日）
3,683千円－

時の経過による調整額
期末残高- 43 -（自至

当事業年度
平成29年４月１日
平成30年３月31日）
3,768千円
2,790

84

102

3,768

6,661

（セグメント情報等）【セグメント情報】
当社は、ＸＮＥＴサービス事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
【関連情報】
前事業年度（自 平成28年４月１日
１．製品及びサービスごとの情報

至

平成29年３月31日）

単一の製品・サービス区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報(1）売上高
本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報（単位：千円）
顧客の氏名又は名称

売上高

株式会社みずほトラストシステ

576,336

ムズ

関連するセグメント名
ＸＮＥＴサービス事業（注）本表の金額には、消費税等は含まれておりません。
当事業年度（自平成29年４月１日

至

平成30年３月31日）

１．製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービス区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報(1）売上高
本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報（単位：千円）
顧客の氏名又は名称

売上高

関連するセグメント名

株式会社みずほトラストシステ
ムズ

484,327

ＸＮＥＴサービス事業

ニッセイ情報テクノロジー株式会社

427,445

ＸＮＥＴサービス事業（注）本表の金額には、消費税等は含まれておりません。

- 44 -

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
１．関連当事者との取引（ア）財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等
前事業年度 （自 平成28年４月１日
至 平成29年３月31日）
会社等の名称
種類

資本金又は

事業の内容

議決権等の所有関連当事者

出資金（千円）又は職業（被所有）割合（%）との関係

システムインテグ

（被所有）

所在地

㈱エヌ・ティ・
親会社

東京都江東区

142,520,000

当事業年度 （自会社等の名称

払戻

直接

平成29年４月１日

至

51.0

276,491 関係会社
2,972 預け金

平成30年３月31日）

資本金又は

事業の内容

議決権等の所有関連当事者

出資金（千円）又は職業（被所有）割合（%）との関係

システムインテグ

（被所有）

取引金額
取引の内容

㈱エヌ・ティ・
親会社

東京都江東区

142,520,000

ティ・データ（千円）

1,544,783
受取利息

所在地
又は氏名

期末残高
科目

（千円）

役員の兼任等 資金の預託
レーション事業

ティ・データ

種類

取引金額
取引の内容

又は氏名

期末残高
科目

（千円）
預入

24,675 関係会社

受取利息

2,070 預け金

役員の兼任等 資金の預託
レーション事業

直接

51.0

（千円）

1,569,458（注）１．上記の取引金額には消費税等を含んでおりません。
２．資金の預託は、㈱エヌ・ティ・ティ・データが導入しているグループキャッシュマネジメント
システムに参加していることから生じております。なお、利率は市場金利を勘案して合理的に決定しております。
（イ）財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等
前事業年度 （自 平成28年４月１日
該当事項はありません。

至平成29年３月31日）

当事業年度 （自至平成30年３月31日）

平成29年４月１日

該当事項はありません。
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記
親会社情報㈱エヌ・ティ・ティ・データ（東京証券取引所に上場）- 45 -

（１株当たり情報）
（自
至

前事業年度
平成28年４月１日
平成29年３月31日）

（自
至

当事業年度
平成29年４月１日
平成30年３月31日）

１株当たり純資産額

721.94円

750.31円

１株当たり当期純利益金額

63.21円56.37円（注）１．当社は、平成29年１月27日開催の当社取締役会の決議の基づき、平成29年４月１日付で普通株式１
株につき２株の割合で株式分割を行っております。前事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益金額を算定しております。
２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
（自
至

前事業年度
平成28年４月１日（自平成29年３月31日）
至

当事業年度
平成29年４月１日
平成30年３月31日）

１株当たり当期純利益金額
当期純利益（千円）

522,252

465,691

普通株主に帰属しない金額（千円）－－

普通株式に係る当期純利益（千円）

522,252

465,691

8,261,600

8,261,600

期中平均株式数（株）（重要な後発事象）
該当事項はありません。

- 46 -

⑤【附属明細表】【有形固定資産等明細表】
当期首残高
（千円）

当期増加額
（千円）

当期減少額
（千円）

当期末残高
（千円）

当期末減価償
却累計額又は
償却累計額
(千円)

当期償却額
（千円）

差引当期末残高（千円）

建物

36,3698,230－

44,60023,3202,042

21,280

工具、器具及び備品

104,029

24,807

238

128,598

101,160

5,461

27,437有形固定資産計

140,399

33,038238

173,198

124,481

7,503

48,717

1,906,713

708,799

247,277

2,368,236

957,793441,953

1,410,442

259,423

791,316706,010

344,729－－

344,729

993

－

－

993

－

－

993

2,167,130

1,500,116

953,287

2,713,958

957,793441,953

1,756,165

資産の種類

有形固定資産無形固定資産ソフトウエアソフトウエア仮勘定
電話加入権
無形固定資産計（注）１．工具、器具及び備品の増加のうち主なものは、サーバー及びネットワーク機器等の取得による増加
24,807千円であります。
２．ソフトウエア及びソフトウェア仮勘定の増加は、顧客の増加及び既存顧客のニーズの多様化によるシステム開発の増加によるものであります。
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
該当事項はありません。
【引当金明細表】
区分

当期首残高
（千円）

当期増加額
（千円）

当期減少額
（目的使用）
（千円）

当期減少額
（その他）
（千円）

当期末残高
（千円）

貸倒引当金

3,956

409

－

－

4,365

賞与引当金

103,443

103,572

103,443－

103,572【資産除去債務明細表】
当事業年度期首及び当事業年度末における資産除去債務の金額が当事業年度期首及び当事業年度末における負債及び純資産の合計金額の100分の１以下であるため記載を省略しております。

- 47 -

（２）【主な資産及び負債の内容】①

資産の部
ａ．現金及び預金
区分

金額（千円）

現金

－

預金の種類
普通預金

937,029

定期預金

120,040

別段預金

1,045
合計

1,058,115

ｂ．売掛金(イ）相手先別内訳
相手先金額（千円）

トムソン・ロイター・マーケッツ株式会社

37,700

株式会社みずほトラストシステムズ

30,294

SONPOシステムズ株式会社

26,441

住友生命保険相互会社

17,733

株式会社NTTデータ・フィナンシャル・ソリ
ューションズ

10,905山陰合同銀行

10,800その他

144,192
合計

278,067(ロ）売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
当期首残高
（千円）

(A）

251,988
（注）

当期発生高
（千円）

当期回収高
（千円）

(B）

(C）

4,561,478

4,535,398

当期末残高
（千円）

(D）

当期発生高には消費税等が含まれております。

- 48 -

278,067

回収率（％）(C)(A)＋(B)

×100

94.2

滞留期間（日）(A)＋(D)
２
(B)
365
21.2

c．仕掛品品目

金額（千円）ＸＮＥＴサービス事業仕掛品

15,361

合計

15,361d．関係会社預け金
品目

金額（千円）㈱エヌ・ティ・ティ・データ

1,569,458

合計

1,569,458

e．投資有価証券
区分

金額（千円）

株式

46

債券
社債

1,915,202
合計②

1,915,248

負債の部
ａ．買掛金
相手先

金額（千円）

TIS株式会社279

キヤノンマーケティングジャパン株式会社

187

富士ゼロックス株式会社

126

合計

593

b．退職給付引当金
相手先金額（千円）

退職給付債務

426,320
合計

426,320- 49 -

（３）【その他】
当事業年度における四半期情報等（累計期間）

第１四半期

第２四半期

第３四半期

当事業年度

売上高（千円）

1,052,908

2,102,696

3,116,460

4,204,569

税引前四半期（当期）純利益
金額（千円）

219,522368,064

519,463

692,461

四半期（当期）純利益金額（千円）

147,322

247,164

348,563465,691

17.83

29.92

42.19

56.37

第１四半期

第２四半期

第３四半期

第４四半期

17.83

12.09

12.27

14.18

１株当たり四半期（当期）純利益金額（円）（会計期間）
１株当たり四半期純利益金額（円）- 50 -

第６【提出会社の株式事務の概要】
事業年度

４月１日から３月31日まで

定時株主総会

事業年度末日の翌日から３か月以内

基準日

３月31日

剰余金の配当の基準日

９月30日

１単元の株式数

100株

３月31日

単元未満株式の買取り（特別口座）
取扱場所

株主名簿管理人
取次所

東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
三井住友信託銀行株式会社 証券代行部（特別口座）
東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
三井住友信託銀行株式会社──────

買取手数料──────

公告掲載方法

電子公告により行う

株主に対する特典なし- 51 -

第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。

２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度（第26期）（自 平成28年４月１日(2) 内部統制報告書及びその添付書類

至平成29年３月31日）平成29年６月28日関東財務局長に提出

平成29年６月28日関東財務局長に提出(3）四半期報告書及び確認書（第27期第１四半期）（自（第27期第２四半期）（自平成29年４月１日
平成29年７月１日

至至

平成29年６月30日)平成29年８月14日関東財務局長に提出
平成29年９月30日)平成29年11月14日関東財務局長に提出（第27期第３四半期）（自(4) 臨時報告書

平成29年10月１日

至

平成29年12月31日)平成30年２月14日関東財務局長に提出

平成29年６月30日関東財務局長に提出
金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２に基づく臨時報告書であります。

- 52 -

第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

- 53 -

独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書

平成30年６月26日

株式会社エックスネット
取締役会

御中有限責任 あずさ監査法人
指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

森本

泰行

印

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

矢嶋

泰久

印

＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社エックスネットの平成29年４月１日から平成30年３月31日までの第27期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
エックスネットの平成30年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及びキャッシュ・フ
ローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。

＜内部統制監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社エックスネットの平成30年３月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
内部統制報告書に対する経営者の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施することを求めている。
内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、株式会社エックスネットが平成30年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。

【表紙】【提出書類】

確認書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の２第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

平成30年６月26日【会社名】

株式会社エックスネット【英訳名】

XNET Corporation【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【最高財務責任者の役職氏名】

該当事項はありません。

【本店の所在の場所】

東京都新宿区荒木町13番地４【縦覧に供する場所】

株式会社

茂谷

武彦

東京証券取引所（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

１【有価証券報告書の記載内容の適正性に関する事項】
当社代表取締役社長茂谷武彦は、当社の第27期（自平成29年４月１日

至平成30年３月31日）の有価証券報告書の記載内容が金融商品取引法令に基づき適正に記載されていることを確認しました。

２【特記事項】
特記すべき事項はありません。

【表紙】【提出書類】

内部統制報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の４第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

平成30年６月26日【会社名】

株式会社エックスネット【英訳名】

XNET Corporation【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【最高財務責任者の役職氏名】

該当事項はありません。

【本店の所在の場所】

東京都新宿区荒木町13番地４【縦覧に供する場所】

株式会社

茂谷

武彦

東京証券取引所（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

１【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
代表取締役社長茂谷武彦は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定について（意見書）」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整備及び運用しております。
なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があります。

２【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である平成30年３月31日を基準日として行われており、評価に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しております。
本評価においては、財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制（全社的な内部統制）の評価を行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価においては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いました。
財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定いたしました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考慮して決定しており、会社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定いたしました。
業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、事業拠点が本社及び札幌オフィスであるものの、内部統制は本社でのみ構築しているため、本社のみを重要な事業拠点といたしました。勘定科目としては企業の事業目的に大きく関わるものとして、売掛金、ソフトウエア、未払金、売上高、業務委託費、給料及び手当及び仕掛品に至る業務プ
ロセスを評価の対象といたしました。

３【評価結果に関する事項】
上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断いたしました。

４【付記事項】
付記すべき事項はありません。

５【特記事項】
特記すべき事項はありません。