資料４－２

特定非営利活動法人シーズ・市民活動を支える制度をつくる会

2010 年度決算関係書類

2010年 度決算■概況

2010年 度決算 では NPO法人会計基 準 を採用 して財務諸表 を作成 した。

概況 は次 の通 り
当期経 常収益66,566,213円

当期経常 費用60,660,496円

当期経 常収支差額

5,905,717円

前期損益修正 額

647,127円

当期正味財産 増加額

5,258,590円

・(2009年度敷金 に未処理取 引を発 見)

>‐ ‐
王認
壇
襟期
横鬱
匡
電よ:富:
次年度 へ の繰越 正 味財産 は 、約 679万 円 となつてい るが 、そ の うち使途が指定 された拘 束金 が約 359万 円 (NPO法 人会計基準プ ロジェク ト資金)
使 途 が指定 されて い ない非拘束金 は約 320万 円で ある。
さらに 、非拘束金 の うち約 102万 円は棚卸資産 (在庫書籍 )、40万 円は固定資産 (敷金 )で あるた め、使途 に制約 の ない 現金 は約 178万 円 とい うこ とにな る。
現在 の事務局体制で法改正 活動 に集 中 し、成果 を挙 げ るためには 、毎月約 250万 円の 固定費 がかか り、政治的 に大変厳 しい状況 の寄付税制 。NPO法改 正 活動 にお い て 、財政 的 にも同様 に苦 しい状態 が続 い てい る。
ヽ=1‐

法改 正 活動 に集 中す るほ ど、収益性 の 高 い事業 (講演 ・委託等)に 割 け る時 間 が減 り、事業収益が減 つ て しま う。会費や寄付 で これ を補 い た い と思 つて い るが 、事務 局員 だ けでは手 がまわ りき
らず 、 フ ァ ン ドレイ ジングヘ の協力 を強 く求 めてい る。

ーど■
0::4蔵
ト1略
公藪事書 午7市民活動を支える制度をつくる会
特定非営利活動法 人シーズ ・
活 動 計 算 書
平成 2 2 年1 月1 日か ら平成2 2 年1 2 月3 1 日まで

1.受 取会費
正会 員受取会費
賛助会 員受取会費
法人会 員受取会費
2.受 取寄付金
受取寄付金
3.受 取助成金等
受取助成金
4.事 業収益
物販事業収益
受取謝金
イベント事業収入
委託事 業収入5,120,000
10,012,928
31,970,64

3,467,435
3,305,460
17,645,754

5.そ の他収益
受取利息
雑収入
送料戻り
交通費戻り
旅費 ・会場費戻り
経常収益計

66,566,21

島鰹1費用￨

1.事 業費(1)人 件費
給料手 当
法定福 利費福利厚 生 費
人件費ll(2)そ の他経 費
旅費交通費
資料収集費
印刷製本費
通信運搬費
事務用品費
備 品消耗品費
賃借料
水道光熱費
会議費
研究研修費
諸翻金
商 品仕入
保険料
外注費
租税公課
支払手数料
雑支 出
その他経 費計事 業費計

2.管 理費(1)人 件費
給料手 当
法定福利費
人件費針
(2)その他経費
旅費交通費
印轟1製本費
通信運搬費
事務用品費
諸謝金
その他経 費計
管理費計
経常費用計
当期経常増減額
Ⅲ経常外収益
経常外収益計Ⅳ 経常外費用
過年度損益修正 (注記6)
経 常外費用計
当期正味財産増減額
前期繰越正味財産額

5,548,878
866,001
4,622,187
1,905,154277.287
86,86621413,340
4,709,857
21,063
5,455,075
72,173
256,645

58,149,341

特定非営利 活動法 人シーズ ロ
市民活動を支える制度をつ くる会

貸 借 対 照 表￨

平成22年12月31日現在
科 目

I資 産の部
1.流 動資産
現金預金
未収金
仮払源泉 税
棚卸 資産
流動 資産合計
2.固 定資産(1)投 資その他の資産
敷金
投資その他 の資産 計
固定資産合計資産合計
ト￨■￨―
Ⅱ負債 の部
1.流 動負債
買掛金
未払金
前受金
短期借入金
預 か り金
流動負債 合計
2.固 定負債
長期借入金
固定負債 合計
負債合計
Ⅲ正 味財産の部
前期繰越正味財産
当期正味財産 増減額
正 味財産合計
負債及び正味財産合計

14,616,562
922,671
33!232
1.018.848
16,591,313

400,000
400 ,000
16.991.313

669,100
2,237,500
4,309,052
1,500,000472.548
9,188,200
1.014.284

1.014.284
10,202,484

1,530,239
5.258.590
6.788.829
161991̲313

シズ 2oll年 庸総会議 案鶏特定非営利活 動 法 人シーズ ・市 民活動 を支える制度をつくる会

財 産 目 録
平成22年12月31日現在
科 目―

テ(中野北 口)予(新宿 中央)子(飯田橋 )行 (郵便振 替)
FJ銀 行 (中野駅南 口):FJ銀行 (中野 )F」銀行 (神楽坂 )1
FJ(神 楽坂 )2
長行 (飯 田橋 )1
長行 (飯 田橋 )2
20件合計
地球環境基金 (後払精算)
販売用書籍在庫

661,971
82,5301,059,091
05,276,604
236,937
1,004,404
319,904
2,743,369
44
3,231,70565,518
857,153
33,232
1.018.348

計16,591,313

瞳?鷲ビル繹 成
払瀞"J29支しの資産 計400̲000

400.000
400,000
16991■

販売用書籍 (平成23年1月支払)
税理士報酬 (平成23年1月支払)
販売用書籍 (平成23年1月支払)
講師料等3件 (平成23年1月支払)

.

1

未 払金
松原 明
鈴木 歩

215,000
157,50o
136,000160̲000
669.101
1,562,500675fヽnn

前 受金 (助成金、条件付寄付)
会計基 準
郵使事業株式会社他
環境 政策様 言 三井物産環境基金
参 加 型 予撮「 地域生活研究所
早坂毅
債務解消用条件付寄付
短期借 入金池本 格 子
大澤龍
預 り金
給 与源 泉税
報酬 源 泉税
雇 用保 険料その他

18̲21207,50C
2,235,009
1,192,243
381,300500000
4,309,052

ヾ

1,000,000
5000001.500.000

V12月分
平成22年7月´
平成22年12月分
.

預り
撃言
喜て凛
釜梶鷲驚
摯島
轟馬
濶難督汁
2.固定負債
長期借入金
松原 明
鈴木 歩
固定負債合計負債合計

皿正 味財産の部
前期繰越正味財産
当期正味財産増減額
正味財産合計
負債及び正 味財産合計

240,089
12,00081,539138,920472.548
9,188,200

521,458
4923261̲014284

10,202,484

1,530,239
5,585906.788.329
161991̲318

シー ズ 2011年 度総会議 案書

財務諸表の注記‐
注記 1.重 要な会計方針
基準 (2010年 7月 20日 NPo法 人会計基準協議会)によつています。
財務諸表 の作成は、N'0法 人会計・同基準では、特定非営利活動促進法第 28条 第 1項の収支計算書を活動計算書 と呼んでいます。
(1)消費税等 の会計処理‐
消費税は税込み経 理にようています。
(2)棚卸資産の評価
販売用書籍を棚卸資産評価 の対象としており、それぞれの取得原価と在庫数から算定 しています。
注記2.事 業費の内訳
別紙参照。

￨注記3.使 途等が制約された寄付等の内訳

使途等が制約された寄付等の内訳は以下の通りです
轟,710由は下記①のように使途が特定された寄付等です。
ですが、そのうち2,16
当法人の正味財産は6,788,829円
は下記②のように使途が特定された物販収益です。
また、1,425,140円です。
したがって、使途が制約されていない正味財産は3,194,979円
Ｊヽ::》■
NPO法 人会計基準策定・普及 (助成 :*1)0

フアンドレイジング支援08‑09(助成 :日本財団)

0

環境 NPOア ドポカシー活動支援 (助成 :三井物産環境 基金 )16,641,012

7,166,869

00857,153円を負債 に計 上していましたが、当期事 業実施 に伴い、うち1 6 , 6 4 1 : 0 1 2円を受取助成 金として収 入に計 上しました。

07,287,413

07,166,869

前期交付助成金のうち未使用 だつと当期交付 6,930,000
た 1,429,112円円を負債 に計 上していましたが、当0期事 業実施 に伴い、うち7,166869円を受取 助成金として収入に計 上しました。

857,1531円
当期交付決定助成金 2 , 8 0 0 , 0 0 0は
857,153
ちう
ただし、入金予定。
次期円は当期事業実 施済のため、未収助成金として未収金計 上しました。
( 平成 2 3 年4 月入金予定)と当期交
前期交付 助成金 200,000円
付 200,000円を負債 に計上していましたが、当期事業実施 に伴い、うち18,200円を受取助成金として収入に計 上しました。 .

018,200

18,200

認 足 NPO法 人刷 属 改正 ( 指定 寄 付 )01,250,000

1,250,000

1,197,695

971,0150

1,197,695

34,191,662

33,220,647

合 計円当期 交
た 1 5 , 2 7 6 , 0 2 1と16,641,012

参加型予算研究 (助成 :地域生活研究所)

N P O 法 人 会 ■曝 準 策申・善乃
中審 付ヽ̀糟

前期交付 助成金のうち未使用 だつ￨,認 定 NPO法 人 刷 膜 薇 不 収 上 ヽ付 群 翻l ) 実現 の 活 動 に使 用2,1687710 次期使用予定
2,168,710* 1 : キリン福祉財 団、損保ジャバン記 念財 団、中央労働金庫 、東京都 共同募金会 、トヨタ財団、ボー イング社
三 菱財 団、郵便事 業株 式会社 、読売光と愛 の事 業団

52

シーズ 2011年 度総会議 案書

1,014:284円 につきましては
短期借入金 から長期借入金に注記 5. 役員及びその近 親者との取 引の内容

注記6 . 過 年度損益の修正
島記譲 馨 毎墓 異 轟絶昌朝) °S ビ ル退 出時の敷金 償却 、修繕費用支払の未処理 取 引を、経 常外費用に計上しました。

注記7 . 未 払金の内訳 変更

鰤 醜 馘(募B翌露釜獣職 墨』
塀曝
蹴轟螢誌譜
6卸∞円
棚喜函讃‰義騨

シー ズ 2oll年 度総会議案書

く→︶

議眠鋼純
お駆理製Ｓやヨ枢翠
慕轟＝ぶ枢騰ぐ継暉鋼製薫暮饉撃
く翠嘔揮
償驀 継鋼曇摩駅臨部機憫
駆簾ポ猥贅
慕趣駆
翠嘔螺渓嘔黎
颯嘔眠撫停
篠籍＝撃増
駆終群躍晨
鍼爆尋草颯
楓躍樹鋸悩
鋼車翠ｅ中Ｑ ︶海部輩く
駆胡餞要軽黎雇暉製優訓訃慕襲

埜颯理熙凛
翠Ｄ椰Ｄ憮瑯ツ 椰棒導ｅ報捧中 ′︒′′
卜悩３︶Ｄ却鋼報丼壼薫バ黛中 ５ ●駆田和掏翻幕引園椰 眠鋸翠圏ｅ悽織 編輩くｓ もК園車︒
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轟 戻 稲КＳ駆軽持 Ｎ腱爛

シーズ 2oll年 度総会議案書