平成２４年度

周 南 市 財 務 書 類（ 普 通 会 計 ・ 連 結 ）総 務 省 方 式 改 訂 モ デ ル

連 結 貸 借 対 照 表連 結 行 政 コ ス ト 計 算 書
連 結 純 資 産 変 動 計 算 書
連 結 資 金 収 支 計 算 書

平成２６年３月
山 口 県 周 南 市

☆ 「連結財務書類」とは連結財務書類は、普通会計だけではなく、公営事業会計、周南市と連携・協力して行政サービスを提供している関係団体の会計を連結し、一つの行政サービスの実施主体の会計とみなして、公的資金等によって形成された資産の状況、その財源とされた負債・総資産の状況、さらには行政サービス提供に要したコストや資金収支の状況などを明らかにする財務書類です。

【対象会計範囲】

普通会計、特別会計、公営企業会計、一部事務組合・広域連合、本市が一定割合以上出資している外郭団体等です。周南市の連結対象は次の表のとおりです。

一般会計
徳山第6号埋立地清算事業
国民健康保険事業
普通会計以外の特別会計 後期高齢者医療公のうち公営企業会計に係る 介護保険事業特別会計以外の特別会計 交通災害共済事業
営
国民健康保険事業(直診勘定）
簡易水道事業事
地方卸売市場事業
公営企業会計（法非適用） 国民宿舎
業
宅地造成事業
駐車場整備事業
会
水道事業
下水道事業
公営企業会計（法適用）
計
病院事業
介護老人保健施設事業
徳山モーターボート競走事業
山口県後期高齢者医療広域連合
周南地区食肉センター組合
光地域広域水道企業団
周南地区福祉施設組合
広域連合・一部事務組合
周南地区衛生施設組合
周陽環境整備組合
玖西環境衛生組合
光地区消防組合
山口県市町総合事務組合
地方公社
周南市土地開発公社
大津島巡航株式会社
普通会計

一般財団法人徳山地区漁業振興基金協会

第三セクター等

財団法人周南市文化振興財団
財団法人周南市都市開発事業団
財団法人周南市ふるさと振興財団
財団法人周南市医療公社
株式会社かの高原開発

Ⅰ

連結貸借対照表

平成２４年度末の総資産額は 4,033 億 5,153 万円です。これに対する負債は1,501 億 3,835 万円で、純資産総額は 2,532 億 1,318 万円です。

平成 2５年 3 月 31 日現在
借方

貸[資産の部]
１．公共資産3,693億8,120 万円(1)有形固定資産
3,659億4,026 万円(2)無形固定資産
9億4,981 万円(3)売却可能資産
24億9,113 万円
２．投資等
149億5,734 万円(1)投資及び出資金
14億2,089 万円(2)貸付金21億9,242 万円(3)基金等
80億7,020 万円(4)長期延滞債権
39億5,612 万円(5)その他
万円(6)回収不能見込額△6億8,229 万円
３．流動資産189億6,130 万円(1)資金165億9,852 万円
うち現金(2)未収金(3)販売用不動産(4)その他(5)回収不能見込額
４．繰延勘定資産合計

方[負債の部]

１．固定負債(1)地方債（借入金）(2)長期未払金(3)引当金(4)その他

1,346億6,010 万円
1,214億871 万円
1億2,176 万円
131億2,745 万円
218 万円２．流動負債(1)翌年度償還地方債等(2)短期借入金(3)未払金(4)翌年度支払予定
退職手当(5)賞与引当金

154億7,825 万円
105億8,809 万円
3,275 万円
24億8,255 万円
15億3,970 万円
6億8,726 万円

112億5,216 万円(6)その他

22億5,144 万円
万円
1億5,169 万円△ 4,035 万円

負債合計

1,501億3,835 万円[純資産の部]2,532億1,318 万円

5,169 万円
4,033億5,153 万円

負債・純資産合計

1億4,790 万円

4,033億5,153 万円

貸借対照表の増減 （連結）項目
資産の部
1 公共資産（1） 有形固定資産(単位：千円）増減
7 ,0 6 3 ,6 39
3 ,0 6 4 ,6 08
3,130,078

増減率
1.8
0.8
0.9

3,094,111

1.7①生活インフラ・国土保全

185,372,492

188,466,603

58,010,619

61,768,678

3,758,059

6.5

③福祉

5,245,095

5,023,784△ 221,311

△ 4.2

④環境衛生

54,362,263

51,180,300△ 3,181,963

△ 5.9

⑤産業振興

35,421,298

34,318,228△ 1,103,070

△ 3.1

⑥消防

3,868,215

4,646,683

778,46820.1⑦総務

14,288,125

14,410,607

122,482

0.9

⑧収益事業

6,242,076

6,125,378△ 116,698△ 1.9540△ 54△ 100.0（2）無形固定資産

964,652

949,805△ 14,847△ 1.5（3） 売却可能資産

2,541,752

2,491,129△ 50,623△ 2.0投資等

1 3,0 1 4 ,7 1 2

1 4 ,95 7 ,3 4 1

1 ,9 4 2 ,6 29

14.9（1） 投資及び出資金

1,441,331

1,420,888△ 20,443△ 1.4（2） 貸付金

1,378,698

2,192,422

813,72459.0（3） 基金等

6,834,398

8,070,196

1,235,798

18.1（4） 長期延滞債権

4,061,344

3,956,121△ 105,223△ 2.6000△ 2.7（5）その他
3

平成24年度
4 0 3 ,35 1 ,5 2 9
3 6 9 ,38 1 ,1 9 5365,940,261②教育⑨その他

2

平成23年度
3 9 6,2 8 7 ,9 4 4
3 6 6,3 1 6 ,6 4 1
362,810,237（6） 回収不能見込額△ 701,059△ 682,286

18,773流動資産

1 6,9 0 9 ,9 2 7

1 8 ,96 1 ,2 9 9

2 ,0 5 1 ,3 72

12.1（1） 資金14,310,338

16,598,520

2,288,182

16.0

うち現金

9,943,219

11,252,155

1,308,936

13.2（2） 未収金

2,245,512

2,251,441

5,929

0.3

00

0-392,297

151,691△ 240,606△ 61.3△ 38,220△ 40,353△ 2,133

5.610.8（3） 販売用不動産（4） その他
回収不能見込額（5）その他
4

繰延勘定46,664

51,6945,030

1 4 7,0 7 4 ,9 4 6

1 5 0 ,13 8 ,3 4 5

3 ,0 6 3 ,3 99

2.1

132,204,726

134,660,094

2,455,368

1.9

118,622,073

121,408,710

2,786,637

2.3

0121,757

121,757-（3） 引当金

13,579,251

13,127,452△ 451,799△ 3.3（4） その他

3,402

2,175

△ 1,227△ 36.1

14,870,220

15,478,251

608,031

4.1

10,662,187

10,588,091△ 74,096△ 0.7【負債の部】
1 固定負債（1） 地方債（翌年度償還予定を除く）（2） 長期未払金

2 流動負債（1） 翌年度償還予定地方債（2） 短期借入金

872

32,74631,8743655.3（3） 未払金

2,316,518

2,482,549

166,031

7.2（4） 翌年度支払退職手当

1,068,406

1,539,704

471,298

44.1（5） 賞与引当金718,202687,262△ 30,940△ 4.3（6） その他

104,035

147,899

43,86442.2

2 4 9,2 1 2 ,9 9 8

2 5 3 ,21 3 ,1 8 4

4 ,0 0 0 ,1 86

1.6

249,212,998

253,213,184

4,000,186

1.6

396,287,944

403,351,529

7,063,585

1.8【純資産の部】
1純資産
負債・純資産計Ⅱ

連結行政コスト計算書

平成 2４年度に要した経常行政コストは、1,300 億 1,348 万円で、それに対する経常収益は、589 億 994 万円です。
経常行政コストから収益を差引した純経常行政コストは 711 億 354 万円となりました。

（期間：平成 24 年 4 月 1 日～平成 25 年 3 月 31 日）

経常費用 a1,300億1,348 万円

149億7,193万円
１．人にかかるコスト(1)人件費129億6,144 万円(2)退職手当引当金繰入等
13億5,346 万円(3)賞与引当金繰入額
6億5,703 万円
307億9,349万円
２．物にかかるコスト(1)物件費180億4,616 万円(2)維持補修費
12億1,906 万円(3)減価償却費
115億2,827 万円
590億5,416万円
３．移転支出的なコスト(1)社会保障給付
317億9,382 万円(2)補助金等262億3,103 万円(3)他団体への公共資産整備補助金等 10億2,931 万円
４．その他のコスト(1)支払利息(2)回収不能見込計上額

251億9,390万円
22億6,685 万円(3)その他行政コスト

3億25 万円
226億2,680 万円

経常収益 b
１．使用料・手数料
２．分担金・負担金・寄付金
３．保険料
４．事業収益５．その他

589億994万円
17億2,337 万円
115億1,292 万円
75億2,907 万円
350億4,186 万円
31億272 万円

純経常行政コスト（a－b)

711億354万円

Ⅲ

連結純資産変動計算書

平成 24 年度の期末純資産残高は、2,532 億 1,318 万円で、平成 23 年度と比べて純資産残高は 40 億 19 万円増加したことになります。

（期間：平成 24 年 4 月 1 日～平成 25 年 3 月 31 日）

期首純資産残高
純経常行政コスト

2,492億1,299 万円△711億354 万円

財源調達
地方税

255億684 万円

地方交付税

82億6,754 万円

その他

126億9,510 万円

補助金等受入

279億1,712 万円

臨時損益
出資の受入・新規設立△3億8,821 万円

資産評価替
無償受贈資産受入
その他
計
期末純資産残高

3億7,165 万円△5,056 万円
5,233 万円
7億3,192 万円
751億373 万円
2,532億1,318 万円

Ⅳ

連結資金収支計算書

平成 24 年度の収支は、12 億 9,993 万円の増加となり、期末資金残高は、112 億 5,216 万円となりました。

（期間：平成 24 年 4 月 1 日～平成 25 年 3 月 31 日）

１．経常的収支141億8,567 万円

２．公共資産整備収支△21億3,265 万円

３．投資・財務的収支△107億8,496 万円

翌年度繰上充用金

3,187 万円

当年度歳計現金増減額

12億9,993 万円

期首歳計現金残高
経費割合負担変更に伴う差額

99億4,322 万円
901 万円期末歳計現金残高

112億5,216 万円