平成19年度財団法人浜松市文化振興財団会計報告
（１）

貸借対照表

貸借対照表
平成20年3月31日現在
一般会計（単位：円）
科目

当年度

前年度

増減

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産現金

6,097,664

3,788,045

2,309,619

普通預金

686,821,798

591,112,121

95,709,677

未収金

128,308,118

147,689,454△ 19,381,336

未収利息

17,241,561

0

17,241,561

前払金

3,834,910

4,886,268△ 1,051,358

有価証券

0

200,000,000△ 200,000,000

仮払金

0100,000△ 100,000

立替金

0

20,750△ 20,750

1,721,247

1,267,292

453,955

844,025,298

948,863,930△ 104,838,632

1,625,292,484

1,624,829,392

463,092

512,768,767

512,768,767

02,138,061,251

2,137,598,159

463,092

102,094,183

112,915,990△ 10,821,807

756,0000756,000

事業基金

321,199,058

346,733,864△ 25,534,806

浜北基金

56,394,700

056,394,700

480,443,941

459,649,854

20,794,087

72,80072,8000

投資有価証券

100,000,000

0100,000,000

定期預金

100,000,000

0100,000,000

その他固定資産計

200,072,800

72,800200,000,000

固定資産計

2,818,577,992

2,597,320,813

221,257,179

資産合計

3,662,603,290

3,546,184,743

116,418,547

未払金

385,266,800

382,204,903

3,061,897

前受金

63,840,799

59,450,902

4,389,897

賞与引当金

24,393,066

0

24,393,066

537,600

0537,600

32,437,476

32,781,514△ 344,038

506,475,741

474,437,319

32,038,422

棚卸資産
流動資産計
２ 固定資産(1) 基本財産
投資有価証券
定期預金
基本財産計(2) 特定資産
退職給付引当資産
役員退職慰労引当資産

特定資産計(3) その他固定資産
電話加入権

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債

役員賞与引当金
預り金
流動負債計

（単位：円）
科目

当年度

前年度

増減

２ 固定負債
退職給付引当金

102,094,183

112,915,990△ 10,821,807

756,0000756,000

固定負債計

102,850,183

112,915,990△ 10,065,807

負債合計

609,325,924

587,353,309

21,972,615

321,199,058

346,733,864△ 25,534,806

指定正味財産計

321,199,058

346,733,864△ 25,534,806（うち特定資産への充当額）(321,199,058)(346,733,864)(△25,534,806)

2,732,078,308

2,612,097,570

119,980,738（うち基本財産への充当額）(2,138,061,251)(2,137,598,159)(463,092)（うち特定資産への充当額）(56,394,700)（0）(56,394,700)

正味財産合計

3,053,277,366

2,958,831,434

94,445,932

負債及び正味財産合計

3,662,603,290

3,546,184,743

116,418,547

役員退職慰労引当金

Ⅲ 正味財産の部
１ 指定正味財産
事業基金

２ 一般正味財産2

貸借対照表平成20年3月31日現在
特別会計（単位：円）
科目

当年度

前年度

増減

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産現金

27,930746,967△ 719,037

普通預金

10,941,224

7,599,748

3,341,476

未収金

393,019

360,41732,602

流動資産計

11,362,173

8,707,132

2,655,041

資産合計

11,362,173

8,707,132

2,655,041

137,429

123,677

13,752

流動負債計

137,429

123,677

13,752

負債合計

137,429

123,677

13,752

11,224,744

8,583,455

2,641,289（うち基本財産への充当額）

(0)

（0）

（0）

（うち特定資産への充当額）

(0)

（0）

（0）

正味財産合計

11,224,744

8,583,455

2,641,289

負債及び正味財産合計

11,362,173

8,707,132

2,655,041

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
未払金

Ⅲ 正味財産の部
１ 一般正味財産3

貸借対照表総括表
平成20年3月31日現在（単位：円）
科目

一般会計

特別会計

内部取引消去

合計Ⅰ 資産の部
１ 流動資産現金

6,097,664

27,9306,125,594

普通預金

686,821,798

10,941,224

697,763,022

未収金

128,308,118

393,019

128,701,137

未収利息

17,241,561

0

17,241,561

前払金

3,834,910

0

3,834,910

棚卸資産

1,721,247

0

1,721,247

844,025,298

11,362,173

1,625,292,484

0

1,625,292,484

512,768,767

0512,768,767

2,138,061,251

0

102,094,183

0

102,094,183

756,0000756,000

事業基金

321,199,058

0

321,199,058

浜北基金

56,394,700

056,394,700

480,443,941

072,800072,800

投資有価証券

100,000,000

0100,000,000

定期預金

100,000,000

0100,000,000

その他固定資産計

200,072,80000200,072,800

固定資産計

2,818,577,992

002,818,577,992

資産合計

3,662,603,290

11,362,173

0

3,673,965,463

未払金

385,266,800

137,429

385,404,229

前受金

63,840,799

063,840,799

賞与引当金

24,393,066

0

24,393,066

537,600

0537,600

32,437,476

0

32,437,476

506,475,741

137,429

102,094,183

0

102,094,183

756,0000756,000

固定負債計

102,850,183

00102,850,183

負債合計

609,325,924

137,4290609,463,353

流動資産計

0

855,387,471

２ 固定資産(1) 基本財産
投資有価証券
定期預金
基本財産計

0

2,138,061,251(2) 特定資産
退職給付引当資産
役員退職慰労引当資産

特定資産計

0

480,443,941(3) その他固定資産
電話加入権

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債

役員賞与引当金
預り金
流動負債計

0

506,613,170

２ 固定負債
退職給付引当金
役員退職慰労引当金4（単位：円）
科目

一般会計

特別会計

内部取引消去合計

Ⅲ 正味財産の部
１ 指定正味財産
事業基金

321,199,0580

指定正味財産計

321,199,058

0(321,199,058)（0）(321,199,058)

2,732,078,308

11,224,744

2,743,303,052（うち基本財産への充当額）(2,138,061,251)（0）(2,138,061,251)（うち特定資産への充当額）(56,394,700)（0）(56,394,700)

正味財産合計

3,053,277,366

11,224,744

0

3,064,502,110

負債及び正味財産合計

3,662,603,290

11,362,173

0

3,673,965,463（うち特定資産への充当額）
２ 一般正味財産

5

321,199,058
0

321,199,058

（２）正味財産増減計算書

正味財産増減計算書
平成19年4月1日から平成20年3月31日まで
一般会計（単位：円）
科目

当年度

前年度

増減

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部(1) 経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息

37,043,342

40,862,282△ 3,818,940

37,043,342

40,862,282△ 3,818,940

3,659,685

3,743,799△ 84,114

3,659,685

3,743,799△ 84,114

105,942,073

107,118,485△ 1,176,412

チケット手数料収益

7,367,187

8,575,473△ 1,208,286

イベント関連収益

6,586,268

16,319,214△ 9,732,946

協賛金・共催事業収益

9,922,836

18,613,003△ 8,690,167

受取会費

14,655,000

14,763,000△ 108,000

106,009226,608△ 120,599

広告料収益

3,798,000

1,023,000

2,775,000

使用料収益

618,784

300,000

318,784

手数料収益

8,991,194

3,703,093

5,288,101

図書販売収益82,000146,340△ 64,340

売上収益

13,696,038

17,979,208△ 4,283,170

施設利用料金収益

648,454,740

660,578,376△ 12,123,636

観覧料収益

73,931,415

99,036,167△ 25,104,752

894,151,544

948,381,967△ 54,230,423

受取民間補助金

2,647,000

100,000

2,547,000

受取事業市受託金

181,895,911

173,764,093

8,131,818

受取埋文市受託金

38,916,150

19,529,500

19,386,650

受取埋文一般受託金79,931,926

93,429,791△ 13,497,865

1,667,686,060

1,449,710,561

217,975,499

1,971,077,047

1,736,533,945

234,543,102

71,309,272

173,154,838△ 101,845,566

71,309,272

173,154,838△ 101,845,566

受取寄付金

56,394,700

056,394,700

受取事業基金振替額

25,534,806

17,023,668

8,511,138

81,929,506

17,023,668

64,905,838

基本財産運用益計② 特定資産運用益
特定資産受取利息
特定資産運用益計③ 事業収益
入場料収益

入会報奨金収益

事業収益計④ 受取補助金等

受取指定管理料受取補助金等計⑤ 受取負担金受取事業市負担金
受取負担金計⑥ 受取寄付金

受取寄付金計6

（単位：円）
科目

当年度

前年度

増減

⑦ 雑収益
受取利息

15,953,125

14,721,416

1,231,709

雑収益

1,432,339

756,022676,317

雑収益計

17,385,464

15,477,438

1,908,026

経常収益計

3,076,555,860

2,935,177,937

141,377,923

給料手当

428,268,930

437,269,864△ 9,000,934

臨時雇賃金

69,508,381

50,589,330

18,919,051

退職給付費用

17,266,865

13,471,490

3,795,375

福利厚生費

61,696,190

58,624,895

3,071,295

交際費

116,432

0

116,432

会議費

269,786

1,067,793△ 798,007

懇談会費

4,667,623

7,610,933△ 2,943,310

旅費交通費

20,111,731

41,653,524△ 21,541,793

通信運搬費

20,626,630

19,285,265

1,341,365

消耗什器備品費12,766,295

15,052,258△ 2,285,963

消耗品費

61,000,709

55,759,688

5,241,021

修繕費

74,905,152

58,456,580

16,448,572

印刷製本費

32,113,814

30,232,386

1,881,428

燃料費

13,442,306

433,457

13,008,849

光熱水料費

566,480,960

561,820,821

4,660,139

使用料賃借料

78,792,392

81,367,701△ 2,575,309

保険料

6,030,720

5,475,890

554,830

諸謝金

48,389,810

74,424,473△ 26,034,663

租税公課

29,404,990

29,971,630△ 566,640

負担金

98,630,645

66,459,698

32,170,947

助成金

6,170,323

13,933,017△ 7,762,694

委託費

1,237,430,156

1,177,237,125

60,193,031

工事請負費

18,081,000

5,001,675

13,079,325

手数料

12,492,688

19,922,027△ 7,429,339

広告料

10,796,833

15,590,399△ 4,793,566

商品仕入

3,272,092

5,598,115△ 2,326,023

2,932,733,453

2,846,310,034

86,423,419

役員報酬17,327,161

18,353,873△ 1,026,712

給料手当

2,372,317

02,372,317

0

93,000△ 93,000

退職給付費用

85,680085,680

役員退職慰労引当金繰入756,0000756,000

1,923,212

1,530,595

392,617

交際費

31,36546,893△ 15,528

旅費交通費

463,770

603,150△ 139,380

通信運搬費

7,625

17,065△ 9,440(2) 経常費用
① 事業費

事業費計
② 管理費

臨時雇賃金

福利厚生費

7

（単位：円）
科目

当年度

前年度

増減

消耗什器備品費769,505

351,750

417,755

消耗品費

199,031577,223△ 378,192

0137,865△ 137,865

印刷製本費

558,705

215,565

343,140

使用料賃借料

955,584

955,5840

諸謝金

131,111

48,22382,888

租税公課

1,087,610

977,000

110,610

負担金607,600

611,700△ 4,100

助成金

600,0000

600,000

委託費

9,371,590

12,113,850△ 2,742,260

手数料

97,905

117,615△ 19,7100252,175△ 252,175

管理費計37,345,771

37,003,126

342,645

経常費用計

2,970,079,224

2,883,313,160

86,766,064

106,476,636

51,864,777

54,611,859

退職給付引当金戻し入れ

22,067,972

0

22,067,972

過年度受取利息

17,330,603

017,330,603

39,398,575

0

39,398,575

39,398,575

0

39,398,575

25,673,473

025,673,473

25,673,473

025,673,473

経常外費用計25,673,473

025,673,473

当期経常外増減額

13,725,102

0

13,725,102

120,201,738

51,864,777

68,336,961

221,000

71,000150,000

当期一般正味財産増減額

119,980,738

51,793,777

68,186,961

一般正味財産期首残高

2,612,097,570

2,560,303,793

51,793,777

一般正味財産期末残高

2,732,078,308

2,612,097,570

119,980,738

特定資産受取利息

3,243,365

3,743,799△ 500,434

過年度特定資産受取利息

1,472,789

0

1,472,789△ 30,250,960△ 20,767,467△ 9,483,493

当期指定正味財産増減額△ 25,534,806△ 17,023,668△ 8,511,138

指定正味財産期首残高

346,733,864

363,757,532△ 17,023,668

指定正味財産期末残高

321,199,058

346,733,864△ 25,534,806

3,053,277,366

2,958,831,434

94,445,932

修繕費

雑費

当期経常増減額
２ 経常外増減の部(1) 経常外収益① 過年度修正額

過年度修正額計
経常外収益計(2) 経常外費用① 過年度修正額
過年度賞与引当金繰入
過年度修正額計

税引前当期一般正味財産増減額
法人税及び住民税

Ⅱ 指定正味財産増減の部① 特定資産運用益② 一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額

Ⅲ 正味財産期末残高8正味財産増減計算書
平成19年4月1日から平成20年3月31日まで
特別会計（単位：円）
科目

当年度

前年度

増減

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部(1) 経常収益① 事業収益使用料収益

111,620

72,24439,376

手数料収益

4,485,566

3,845,478

640,088

売上収益

346,340

298,670

47,670

事業収益計

4,943,526

4,216,392

727,134

17,9242,317

15,607

雑収益

0734,997△ 734,997

雑収益計

17,924

737,314△ 719,390

経常収益計

4,961,450

4,953,706

7,744

通信運搬費

188,570

205,634△ 17,064

消耗品費

15,96017,010△ 1,050

光熱水料費

1,046,349

840,786

205,563

使用料賃借料

955,582819,694

135,888

商品仕入

113,700

65,82647,874

事業費計2,320,161

1,948,950

371,211

経常費用計

2,320,161

1,948,950

371,211

当期経常増減額

2,641,289

3,004,756△ 363,467

当期一般正味財産増減額

2,641,289

3,004,756△ 363,467

一般正味財産期首残高

8,583,455

5,578,699

3,004,756

一般正味財産期末残高

11,224,744

8,583,455

2,641,289

11,224,744

8,583,455

2,641,289

② 雑収益
受取利息

(2) 経常費用① 事業費

Ⅱ 正味財産期末残高

9正味財産増減計算書総括表
平成19年4月1日から平成20年3月31日まで（単位：円）
科目

一般会計

特別会計

内部取引消去合計

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部(1) 経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息

37,043,342

0

37,043,342

0

3,659,685

0

3,659,685

0

105,942,073

0

105,942,073

チケット手数料収益

7,367,187

0

7,367,187

イベント関連収益

6,586,268

0

6,586,268

協賛金・共催事業収益

9,922,836

0

9,922,836

受取会費

14,655,000

0

14,655,000

106,0090

106,009

広告料収益

3,798,000

03,798,000

使用料収益

618,784

111,620

730,404

手数料収益

8,991,194

4,485,566

13,476,760

図書販売収益82,000082,000

売上収益

13,696,038

346,340

14,042,378

施設利用料金収益

648,454,740

0

648,454,740

観覧料収益

73,931,415

073,931,415

894,151,544

4,943,526

受取民間補助金

2,647,000

02,647,000

受取事業市受託金

181,895,911

0

181,895,911

受取埋文市受託金

38,916,150

0

38,916,150

受取埋文一般受託金79,931,926

0

79,931,926

1,667,686,060

0

1,667,686,060

1,971,077,047

071,309,272

0

71,309,272

0

受取寄付金

56,394,700

056,394,700

受取事業基金振替額

25,534,806

0

25,534,806

81,929,506

0

基本財産運用益計

37,043,342
0

37,043,342② 特定資産運用益
特定資産受取利息
特定資産運用益計

3,659,685
0

3,659,685③ 事業収益
入場料収益

入会報奨金収益事業収益計

0899,095,070④ 受取補助金等

受取指定管理料受取補助金等計

0

1,971,077,047⑤ 受取負担金受取事業市負担金
受取負担金計71,309,272
0

71,309,272⑥ 受取寄付金

受取寄付金計10

081,929,506（単位：円）
科目

一般会計

特別会計

内部取引消去

合計

⑦ 雑収益
受取利息

15,953,125

17,924

15,971,049

雑収益

1,432,339

0

1,432,339

雑収益計

17,385,464

17,9240

17,403,388

経常収益計

3,076,555,860

4,961,450

03,081,517,310

給料手当

428,268,930

0428,268,930

臨時雇賃金

69,508,381

069,508,381

退職給付費用

17,266,865

0

17,266,865

福利厚生費

61,696,190

061,696,190

交際費

116,432

0

116,432

会議費

269,786

0269,786

懇談会費

4,667,623

0

4,667,623

旅費交通費

20,111,731

0

20,111,731

通信運搬費

20,626,630

188,570

20,815,200

消耗什器備品費12,766,295

0

12,766,295

消耗品費

61,000,709

15,96061,016,669

修繕費

74,905,152

074,905,152

印刷製本費

32,113,814

0

32,113,814

燃料費13,442,306

0

13,442,306

光熱水料費

566,480,960

1,046,349

567,527,309

使用料賃借料

78,792,392

955,582

79,747,974

保険料

6,030,720

06,030,720

諸謝金

48,389,810

0

48,389,810

租税公課

29,404,990

0

29,404,990

負担金

98,630,645

098,630,645

助成金

6,170,323

06,170,323

委託費

1,237,430,156

01,237,430,156

工事請負費

18,081,000

0

18,081,000

手数料

12,492,688

0

12,492,688

広告料

10,796,833

0

10,796,833

商品仕入

3,272,092

113,700

3,385,792

2,932,733,453

2,320,161

役員報酬17,327,161

0

17,327,161

給料手当

2,372,317

02,372,317

退職給付費用

85,680085,680

役員退職慰労引当金繰入756,0000756,000

1,923,212

01,923,212

交際費

31,365031,365

旅費交通費

463,7700463,770

通信運搬費

7,625

0

7,625

(2) 経常費用
① 事業費

事業費計

0

2,935,053,614

② 管理費

福利厚生費

11

（単位：円）
科目

一般会計

特別会計

内部取引消去合計

消耗什器備品費769,505

0769,505

消耗品費

199,0310

199,031

印刷製本費

558,705

0558,705

使用料賃借料

955,5840955,584

諸謝金

131,1110

131,111

租税公課

1,087,610

01,087,610

負担金607,600

0607,600

助成金

600,0000

600,000

委託費

9,371,590

09,371,590

手数料97,905097,905

管理費計37,345,771

0037,345,771

経常費用計

2,970,079,224

2,320,161

0

2,972,399,385

106,476,636

2,641,289

0

109,117,925

退職給付引当金戻し入れ

22,067,972

0

22,067,972

過年度受取利息

17,330,603

017,330,603

39,398,575

0039,398,575

39,398,575

0039,398,575

25,673,473

025,673,473

0025,673,473

経常外費用計25,673,473

0025,673,473

当期経常外増減額

13,725,102

0

0

13,725,102

120,201,738

2,641,289

0

122,843,027

221,0000

当期一般正味財産増減額

119,980,738

2,641,289

0

122,622,027

一般正味財産期首残高

2,612,097,570

8,583,455

02,620,681,025

一般正味財産期末残高

2,732,078,308

11,224,744

0

2,743,303,052

特定資産受取利息

3,243,36503,243,365

過年度特定資産受取利息

1,472,789

0

1,472,789△ 30,250,960

0△ 30,250,960

当期指定正味財産増減額△ 25,534,806

00△ 25,534,806

指定正味財産期首残高

346,733,864

00346,733,864

指定正味財産期末残高

321,199,058

00

321,199,058

3,053,277,366

11,224,744

0

3,064,502,110

当期経常増減額
２ 経常外増減の部(1) 経常外収益① 過年度修正額

過年度修正額計
経常外収益計(2) 経常外費用① 過年度修正額
過年度賞与引当金繰入
過年度修正額計

税引前当期一般正味財産増減額
法人税及び住民税

25,673,473

221,000

Ⅱ 指定正味財産増減の部① 特定資産運用益② 一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額

Ⅲ 正味財産期末残高

12

（３）

キャッシュ・フロー計算書

キャッシュ・フロー計算書（間接法）
平成19年4月１日から20年3月31日まで（単位：円）
科目

当年度

前年度

増減

Ⅰ 事業活動によるキャッシュ・フロー
１ 当期一般正味財産増減額

122,622,027

２ キャッシュ・フローへの調整額① 基本財産の増減額② 退職給付引当金の増減額△ 463,092△ 10,821,807③ 役員退職慰労引当金の増減額

756,000④ 定期預金の振替額

0⑤ 未収金の増減額⑥ 未収利息の増減額

19,348,734△ 17,241,561⑦ 前払金の増減額

1,051,358⑧ 仮払金の増減額

100,000⑨ 立替金の増減額

20,750⑩ 棚卸資産の増減額△ 453,955⑪ 未払金の増減額

3,075,649⑫ 前受金の増減額

4,389,897⑬ 預り金の増減額△ 344,038⑭ 賞与引当金の増減額

24,393,066⑮ 役員賞与引当金の増減額⑯ 指定正味財産からの振替額

537,600△ 30,250,960

小計△ 5,902,359

３ 指定正味財産増加収入① 特定資産受取利息

3,243,365② 過年度特定資産受取利息

1,472,789

指定正味財産増加収入計

4,716,154

事業活動によるキャッシュ・フロー

121,435,822

Ⅱ 投資活動によるキャッシュ・フロー
１ 投資活動収入① 事業基金取崩収入

25,534,806② 退職給付引当資産取崩収入

26,518,652

投資活動収入計

52,053,458

２ 投資活動支出① 退職給付引当資産取得支出

15,696,845② 役員退職慰労引当資産取得支出

756,000③ 浜北基金取得支出

56,394,700

投資活動支出計
投資活動によるキャッシュ・フロー

72,847,545△ 20,794,087

Ⅲ 現金及び現金同等物の増減額

100,641,735

Ⅳ 現金及び現金同等物の期首残高

603,246,881

Ⅴ 現金及び現金同等物の期末残高

703,888,616（注） １ 資金の範囲 資金の範囲には、現金及び現金同等物を含めている。
２ 公益法人会計基準の運用指針について（平成17年3月23日公益法人等の指導監督等に関する関係省庁連絡会議幹事会申合せ）に基づき前年度の記載はない。

13

（４）

財産目録

財産目録
平成20年3月31日現在（単位：円）
科目

金額

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
小口現金
普通預金

6,125,594
静岡銀行浜松中央支店№0159823

464,297,799

静岡銀行浜松中央支店№0158308

87,883,129

静岡銀行浜松中央支店№0159834

134,565,512

静岡銀行浜松中央支店№0291706

23,238静岡銀行浜松中央支店№0303658

10,941,224

浜松信用金庫本店営業部№848768

52,120

普通預金計

697,763,022

現金預金計

703,888,616

未収金

浜松市：遺跡発掘調査業務委託料他

128,701,137

未収利息

17,241,561

前払金(有)ﾛｽ･ｺﾝﾄﾛｰﾙ：施設管理者賠償責任保険料他

3,834,910

棚卸資産

CD 他

1,721,247

その他流動資産計

151,498,855

流動資産合計855,387,471

２ 固定資産(1) 基本財産
投資有価証券 国債

第 276 回

50,256,666

国債

第 277 回

49,926,112

国債

第 279 回

60,158,666

国債

第 284 回

36,997,040

広島県債

198,760,000

北九州市債

129,194,000

ﾉﾙｳｪｰ地方金融公社

KOMMUNALBANKE FR 3603

300,000,000

ﾉﾙｳｪｰ地方金融公社

ﾒﾘﾙ ｺﾐﾕﾅﾙﾊﾞﾝｹﾝ 20330329

300,000,000

ﾉﾙｳｪｰ地方金融公社

KOMMUNALBANKE FR 2607

100,000,000

ﾉﾙｳｪｰ地方金融公社

KOMBANK 3607-1FXT

200,000,000

ｽｳｪｰﾃﾞﾝ地方金融公社
ドイツ復興金融公庫

100,000,000
KFW･ﾏﾙﾁｺｰﾗﾌﾞﾙ･ ﾊﾟﾜｰ･ﾘﾊﾞｰｽﾃﾞｭｱﾙ債

投資有価証券計
定期預金

100,000,000
1,625,292,484

浜松信用金庫本店営業部№718451

1,061,060

静岡銀行浜松中央支店№0120574

211,707,707

三菱東京 UFJ 銀行浜松支店№1242790

300,000,000

定期預金計

512,768,767

基本財産合計

2,138,061,25114（単位：円）科目

金額(2) 特定資産
退職給付引当資産
定期預金№005734

102,094,183

浜松信用金庫本店営業部№005734

756,000

普通預金

静岡銀行浜松中央支店№0159823

41,199,058

定期預金

新生銀行

№6001391

280,000,000

浜松信用金庫本店営業部

役員退職慰労引当資産
定期預金
事業基金

事業基金計

321,199,058

浜北基金
定期預金

浜松信用金庫本店営業部№005777

56,394,700

特定資産合計480,443,941(3) その他固定資産
電話加入権

72,800

投資有価証券 大和 SMBC

ﾀﾞｲﾜ SMBC #2308FR

100,000,000

定期預金№0139760

100,000,000

静岡銀行浜松中央支店

その他固定資産合計

200,072,800

固定資産合計2,818,577,992

資産合計

3,673,965,463

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
未払金㈱ｱｸﾄｼﾃｨﾏﾈｼﾞﾒﾝﾄ：保守業務委託料他

385,404,229

前受金

浜松演劇鑑賞協議会：施設使用料他

63,840,799

賞与引当金

24,393,066

役員賞与引当金
預り金

537,600

ぴあ㈱：ﾁｹｯﾄ受託販売売上金他

32,437,476

流動負債合計506,613,170

２ 固定負債
退職給付引当金

102,094,183

役員退職慰労引当金

756,000

固定負債合計102,850,183

負債合計

609,463,353

正味財産

3,064,502,110

15

（５）

財務諸表に対する注記
財務諸表に対する注記

１

重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券･････償却原価法（定額法）によっている。
(2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
最終仕入原価法による原価法によっている。
(3) 固定資産の減価償却の方法該当なし。
(4) 引当金の計上基準
・ 退職給付引当金
期末退職給与の自己都合要支給額に相当する金額を計上している。
・ 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、規程に基づく期末要支給額を計上している。
・ 賞与引当金
職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・ 役員賞与引当金
役員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
(5) リース取引の処理方法
ファイナンス・リース取引
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リ
ース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
(6) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

２

会計方針の変更
該当なし。

16

３

基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
投資有価証券

1,624,829,392

522,426

59,334

1,625,292,484

512,768,767

00512,768,767

2,137,598,159

522,426

59,3342,138,061,251

112,915,990

15,696,845

26,518,652

102,094,183

0756,0000756,000

事業基金

346,733,864

0

25,534,806

321,199,058

浜北基金

0

56,394,700

056,394,700

小計

459,649,854

72,847,545

52,053,458

480,443,941

合計

2,597,248,013

73,369,971

52,112,792

2,618,505,192

定期預金
小計
特定資産
退職給付引当資産
役員退職慰労引当資産

４

基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）(うち指定正味財(うち一般正味財(う ち 負 債 に産からの充当額)

産からの充当額)

対応する額)

1,625,292,484－(1,625,292,484)－

512,768,767－(512,768,767)－

小計2,138,061,251－(2,138,061,251)－

退職給付引当資産

102,094,183－－(102,094,183)

756,000－－(756,000)

事業基金

321,199,058(321,199,058)

－

－

浜北基金

56,394,700－(56,394,700)－

小計

480,443,941(321,199,058)(56,394,700)(102,850,183)

合計

2,618,505,192(321,199,058)(2,194,455,951)(102,850,183)

科目

当期末残高

基本財産
投資有価証券
定期預金

特定資産
役員退職慰労引当資産５

担保に供している資産
該当なし。

６

固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
該当なし。

７

債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高
該当なし。
17

８

保証債務等の偶発債務
該当なし。

９

満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

帳簿価額

時価

評価損益

地方債

北九州市

129,194,000

130,377,000

1,183,000

地方債

広島県

198,760,000

200,540,000

1,780,000

国債

第 276 回

50,256,666

52,740,000

2,483,334

国債

第 277 回

49,926,112

52,645,000

2,718,888

国債

第 279 回

60,158,666

64,980,000

4,821,334

国債

第 284 回

36,997,040

38,890,700

1,893,660

外国債

ノルウェー地方金融公社

300,000,000

285,810,000△ 14,190,000

300,000,000

175,080,000△ 124,920,000

100,000,000

98,760,000△ 1,240,000

200,000,000

186,220,000△ 13,780,000(KOMMUNALBANKE FR 3603)
外国債

ノルウェー地方金融公社(ﾒﾘﾙ ｺﾐﾕﾅﾙﾊﾞﾝｹﾝ 20330329)
外国債

ノルウェー地方金融公社(KOMMUNALBANKE FR 2607)
外国債

ノルウェー地方金融公社(KOMBANK3607-1FXT)

外国債

スウェーデン地方金融公社

100,000,000

80,895,000△ 19,105,000

外国債

ドイツ復興金融公庫

100,000,000

86,788,000△ 13,212,000

100,000,000

98,600,000△ 1,400,000

1,725,292,484

1,552,325,700△ 172,966,784(KFW･ﾏﾙﾁｺｰﾗﾌﾞﾙ･ﾊﾟﾜｰ･ﾘﾊﾞｰｽﾃﾞｭｱﾙ債)
外国債

大和 SMBC(ﾀﾞｲﾜ SMBC #2308FR)
合計

10

補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金等の名称交付者

はましん地域振興財(財)はましん団地域活動助成金

地域振興財団

ﾛｰﾗﾝﾄﾞ芸術文化振興(財)ﾛｰﾗﾝﾄﾞ芸術財団一般公募助成金

文化振興財団

地域の芸術文化環境づ
くり支援事業助成金

前期末

当期

当期

当期末

残高

増加額

減少額

残高

－

150,000

150,000－－

500,000

500,000

－

貸借対照
表上の記
載区分

－

財団法人地域創造

合計

18

－

1,997,000

1,997,000－－

2,647,000

2,647,000－

11

指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内容

金額

経常収益への振替額

3,243,365
1,472,789
25,534,806

特定資産受取利息
過年度特定資産受取利息
受取事業基金合30,250,960

計12

関連当事者との取引の内容
該当なし。

13

重要な後発事象該当なし。

14 退職給付関係(1) 採用している退職給付制度の概要
確定給付型の制度として、退職一時金制度を設けている。
(2) 退職給付債務及びその内訳① 退職給付債務
102,094,183 円② 会計基準変更時差異の未処理額
0 円③ 退職給付引当金(①＋②)
102,094,183 円(3) 退職給付費用に関する事項① 勤務費用
17,352,545 円② 会計基準変更時差異の費用処理額
0 円③ 退職給付費用(①＋②)
17,352,545 円(4) 退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
退職給付債務の計算に当たっては、退職一時金制度に基づく期末自己都合要支給額を基礎として計算している。
(5) 会計基準変更時差異の処理年数
1年15

ファイナンス・リース取引関係(1) リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額（単位：円）
什器備品
取得価額相当額

83,674,787

減価償却累計額相当額

29,615,585

期末残高相当額

54,059,202(2)

未経過リース料期末残高相当額（単位：円）

未経過リース料期末残高相当額

１年以内

１年超

合計

13,117,838

42,196,407

55,314,245

19

(3)

当期の支払リース料、減価償却費相当額及び支払利息相当額（単位：円）

支払リース料

19,350,576

減価償却費相当額

17,699,957

支払利息相当額

1,639,312(4)(5)

減価償却費相当額の算定方法は、定額法によっている。
利息相当額の算定方法は、リース料総額とリース資産計上価額との差額を利息相当額とし、各期への配分方法については、利息法によっている。

16

追加情報
公益法人会計基準（平成16年10月14日公益法人等の指導監督等に関する関係省庁連絡会議申合せ）に基づき、当年度より、以下の変更を行っている。
(1) 退職給付引当金について、従来、期末法人都合要支給額に基づき計上していたが、当年度より、期末自己都合要支給額に基づき、計上している。この変更により、前年度末
における、期末法人都合要支給額と、期末自己都合要支給額との差額は、「退職給付引
当金戻し入れ」として、経常外収益に、22百万円計上している。
(2) 当年度より、役員退職慰労引当金を計上している。
(3) 当年度より、賞与引当金及び役員賞与引当金を計上している。この変更により、当年度に支給した賞与のうち、前年度に帰属する額を、「過年度賞与引当金繰入」として、
経常外費用に、25百万円計上している。
(4) 利息の受取額について、従来、現金主義により処理をしていたが、当年度より、発生主義により処理している。この変更により、当年度の利息の受取額のうち、前年度に帰属する額を、「過年度受取利息」及び、「過年度特定資産受取利息」として、それぞれ、
経常外収益に17百万円、指定正味財産増減の部に、1百万円計上している。
(5) 前年度まで、貸借対照表の、流動資産に計上していた有価証券（当年度において繰り上げ償還されたものを除く。）は、貸借対照表日後1年を越えて満期の到来する債券であるため、当年度においては、その他固定資産の、投資有価証券に計上している。

20

（６）

収支計算書

収支計算書
平成19年4月1日から平成20年3月31日まで
一般会計（単位：円）
科目

予算額

決算額

差異

35,790,000

36,994,649△ 1,204,649

35,790,000

36,994,649△ 1,204,649

3,720,000

3,841,732△ 121,732

3,720,000

3,841,732△ 121,732

入場料収入

106,575,000

105,942,073

632,927

会費収入

15,400,000

14,655,000

745,000

使用料収入

600,000

618,784△ 18,784

手数料収入

7,430,000

8,991,194△ 1,561,194

売上収入

13,171,000

13,696,038△ 525,038

施設利用料収入639,690,000

648,454,740△ 8,764,740

観覧料収入

73,515,000

73,931,415△ 416,415

その他事業収入26,902,000

27,862,300△ 960,300

883,283,000

894,151,544△ 10,868,544

民間補助金収入2,600,000

2,647,000△ 47,000

事業市受託収入181,400,000

181,895,911△ 495,911

埋文市受託収入38,700,000

38,916,150△ 216,150

埋文一般受託収入

81,500,000

79,931,926

1,568,074

指定管理料収入

1,688,334,000

1,667,686,060

20,647,940

1,992,534,000

1,971,077,047

21,456,953

事業市負担金収入

71,671,000

71,309,272

361,728

負担金収入計71,671,000

71,309,272

361,728

56,410,000

56,394,700

15,30056,410,000

56,394,700

15,300

受取利息収入14,210,000

15,445,721△ 1,235,721

雑収入

1,424,000

1,432,339△ 8,339

雑収入計

15,634,000

16,878,060△ 1,244,060

事業活動収入計

3,059,042,000

3,050,647,004

8,394,996

Ⅰ 事業活動収支の部
1 事業活動収入① 基本財産運用収入
基本財産利息収入
基本財産運用収入計② 特定資産運用収入
特定資産利息収入
特定資産運用収入計③ 事業収入事業収入計④ 補助金等収入

補助金等収入計⑤ 負担金収入⑥ 寄付金収入
寄付金収入
寄付金収入計
⑦ 雑収入

21

備考

（単位：円）
科目

予算額

決算額

差異

給料手当支出434,154,000

429,023,470

5,130,530

臨時雇賃金支出70,819,000

69,508,381

1,310,619

福利厚生費支出63,304,000

61,696,190

1,607,810

消耗品費支出61,721,000

61,000,709

720,291

修繕費支出

76,910,000

74,905,152

2,004,848

印刷製本費支出35,471,000

32,901,310

2,569,690

光熱水料費支出

571,448,000

566,480,960

4,967,040

使用料賃借料支出

80,971,000

78,792,392

2,178,608

諸謝金支出

48,730,000

48,155,880

574,120

租税公課支出31,107,000

29,404,990

1,702,010

負担金支出

99,605,000

98,630,645

974,355

委託費支出1,240,961,000

1,237,330,545

3,630,455

140,155,000

134,950,839

5,204,161

2,955,356,000

2,922,781,463

32,574,537

役員報酬支出17,400,000

17,327,161

72,839

給料手当支出2,512,000

2,360,584

151,416

福利厚生費支出

2,200,000

1,923,212

276,788

使用料賃借料支出

1,000,000

955,584

44,416租税公課支出

1,223,000

1,087,610

135,390

委託費支出

9,460,000

9,371,590

88,410

その他管理費支出

4,275,000

3,466,617

808,383

管理費支出計38,070,000

36,492,358

1,577,642

事業活動支出計

2,993,426,000

2,959,273,821

34,152,179

事業活動収支差額

65,616,000

91,373,183△ 25,757,183

退職給付引当資産取崩収入

26,500,000

26,518,652△ 18,652

事業基金取崩収入

25,580,000

25,534,806

45,194

特定資産取崩収入計

52,080,000

52,053,458

26,542

投資活動収入計

52,080,000

52,053,458

26,542

10,0000

10,00010,0000

10,0002 事業活動支出① 事業費支出

その他事業費支出
事業費支出計② 管理費支出

Ⅱ 投資活動収支の部
1 投資活動収入① 特定資産取崩収入

2 投資活動支出① 基本財産取得支出
基本財産取得支出
基本財産取得支出計22

備考

（単位：円）
科目

予算額

決算額

差異

備考

15,891,000

15,696,845

194,155

760,000

756,000

4,000

56,400,000

56,394,700

5,300

特定資産取得支出計

73,051,000

72,847,545

203,455

投資活動支出計

73,061,000

72,847,545

213,455

投資活動収支差額△ 20,981,000△ 20,794,087△ 186,913

44,635,000

70,579,096△ 25,944,096

法人税及び住民税

0

221,000△ 221,000

税引後当期収支差額

44,635,000

70,358,096△ 25,723,096

前期繰越収支差額

473,159,000

473,159,319

△ 319

0

△ 200,000,000

200,000,000

517,794,000

343,517,415

174,276,585② 特定資産取得支出
退職給付引当資産取得支出
役員退職慰労引当資産取得支出
浜北基金取得支出

当期収支差額

前期繰越収支差額調整額
次期繰越収支差額※一般会計内の内部取引は含まない。

※資産額の変更のない運用替えについては、収支計算書から除外している。

23

収支計算書平成19年4月1日から平成20年3月31日まで
特別会計（単位：円）
科目

予算額

決算額

差異

備考

Ⅰ 事業活動収支の部
1 事業活動収入① 事業収入使用料収入

120,000

111,620

8,380

手数料収入

3,900,000

4,485,566△ 585,566

売上収入

300,000

346,340△ 46,340

4,320,000

4,943,526△ 623,526

12,00017,924△ 5,924

雑収入計

12,00017,924△ 5,924

事業活動収入計

4,332,000

4,961,450△ 629,450

消耗品費支出

47,00015,96031,040

光熱水料費支出

1,090,000

1,046,349

43,651

使用料賃借料支出

980,000

955,582

24,418

その他事業費支出

320,000

302,270

17,730

事業費支出計

2,437,000

2,320,161

116,839

事業活動支出計

2,437,000

2,320,161

116,839

事業活動収支差額

1,895,000

2,641,289△ 746,289

当期収支差額1,895,000

2,641,289△ 746,289

前期繰越収支差額

8,583,000

8,583,455△ 455

次期繰越収支差額

10,478,000

11,224,744△ 746,744

事業収入計
② 雑収入
受取利息収入2 事業活動支出① 事業費支出24

収支計算書総括表
平成19年4月1日から平成20年3月31日まで（単位：円）
科目

一般会計

特別会計

内部取引消去合計

Ⅰ 事業活動収支の部
1 事業活動収入① 基本財産運用収入
基本財産利息収入

36,994,649

0

36,994,649

0

3,841,732

0

3,841,732

0

入場料収入

105,942,073

0

105,942,073

会費収入

14,655,000

0

14,655,000

使用料収入

618,784

111,620

730,404

手数料収入

8,991,194

4,485,566

13,476,760

売上収入

13,696,038

346,340

14,042,378

施設利用料収入648,454,740

0

648,454,740

観覧料収入

73,931,415

073,931,415

その他事業収入27,862,300

027,862,300

894,151,544

4,943,526

民間補助金収入2,647,000

02,647,000

事業市受託収入181,895,911

0

181,895,911

埋文市受託収入38,916,150

0

38,916,150

埋文一般受託収入

79,931,926

0

79,931,926

指定管理料収入1,667,686,060

0

1,667,686,060

1,971,077,047

0

事業市負担金収入

71,309,272

0

負担金収入計71,309,272

056,394,700

056,394,7000

受取利息収入15,445,721

17,924

15,463,645

雑収入

1,432,339

0

1,432,339

雑収入計

16,878,060

17,9240

16,895,984

事業活動収入計

3,050,647,004

4,961,450

03,055,608,454

基本財産運用収入計

36,994,649
0

36,994,649② 特定資産運用収入
特定資産利息収入
特定資産運用収入計

3,841,732
0

3,841,732③ 事業収入事業収入計

0899,095,070④ 補助金等収入

補助金等収入計01,971,077,047⑤ 負担金収入71,309,272
0

71,309,272⑥ 寄付金収入
寄付金収入
寄付金収入計56,394,700
056,394,700

⑦ 雑収入

25

（単位：円）
科目

一般会計

特別会計

内部取引消去合計

2 事業活動支出① 事業費支出
給料手当支出429,023,4700

429,023,470

臨時雇賃金支出

69,508,381

069,508,381

福利厚生費支出

61,696,190

061,696,190

消耗品費支出

61,000,709

15,96061,016,669

修繕費支出

74,905,152

074,905,152

印刷製本費支出

32,901,310

0

32,901,310

光熱水料費支出

566,480,960

1,046,349

567,527,309

使用料賃借料支出

78,792,392

955,582

79,747,974

諸謝金支出

48,155,880

0

48,155,880

租税公課支出29,404,990

0

29,404,990

負担金支出

98,630,645

098,630,645

委託費支出

1,237,330,545

0

1,237,330,545

134,950,839

302,270

135,253,109

2,922,781,463

2,320,161

役員報酬支出17,327,161

0

17,327,161

給料手当支出2,360,584

02,360,584

福利厚生費支出

1,923,212

01,923,212

使用料賃借料支出

955,5840955,584

租税公課支出

1,087,610

01,087,610

委託費支出

9,371,590

09,371,590

その他管理費支出

3,466,617

03,466,617

管理費支出計36,492,358

0036,492,358

事業活動支出計

2,959,273,821

2,320,161

0

2,961,593,982

事業活動収支差額

91,373,183

2,641,289

094,014,472

退職給付引当資産取崩収入

26,518,652

026,518,652

事業基金取崩収入

25,534,806

0

25,534,806

特定資産取崩収入計

52,053,458

0052,053,458

投資活動収入計

52,053,458

0052,053,458

15,696,845

0

15,696,845

756,0000756,000

56,394,700

056,394,700

特定資産取得支出計

72,847,545

0072,847,545

投資活動支出計

72,847,545

0072,847,545

その他事業費支出
事業費支出計02,925,101,624② 管理費支出

Ⅱ 投資活動収支の部
1 投資活動収入① 特定資産取崩収入

2 投資活動支出① 特定資産取得支出
退職給付引当資産取得支出
役員退職慰労引当資産取得支出
浜北基金取得支出26（単位：円）科目

一般会計

投資活動収支差額△ 20,794,087

00△ 20,794,087

当期収支差額70,579,096

2,641,289

073,220,385

法人税及び住民税

221,000

00

221,000

税引後当期収支差額

70,358,096

2,641,289

072,999,385

前期繰越収支差額

473,159,319

8,583,455

0481,742,774△ 200,000,000

00△ 200,000,000

343,517,415

11,224,744

0354,742,159

前期繰越収支差額調整額
次期繰越収支差額

特別会計※一般会計内の内部取引は含まない。
※資産額の変更のない運用替えについては、収支計算書から除外している。

27

内部取引消去合計

（７）

収支計算書に対する注記
収支計算書に対する注記

１

資金の範囲
資金の範囲には、現金預金、定期預金（流動資産）、有価証券、未収金、仮払金、前払金、立替金、未払金、前受金、預り金を含めることとしている。なお、前期末及び当期末残高は下記２に記載するとおりである。

２

次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳（単位：円）
科目

前期末残高
調整前

現金預金

603,246,881

有価証券

200,000,000

未収金

調整額

当期末残高

調整後
603,246,881

703,888,616

00

148,049,871

148,049,871

128,701,137

仮払金

100,000

100,0000

前払金

4,886,268

4,886,268

3,834,910

立替金20,75020,7500756,303,770

836,424,663

合計

956,303,770△ 200,000,000△ 200,000,000

未払金

382,328,580

382,328,580

385,404,229

前受金

59,450,902

59,450,902

63,840,799

預り金

32,781,514

32,781,514

32,437,476

合計

474,560,996

0474,560,996

481,682,504

次期繰越収支差額

481,742,774△ 200,000,000

281,742,774

354,742,159※有価証券から投資有価証券への、計上科目の変更に伴い、調整を行っている。

28

29

30