令和５年度 貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)
科目
Ⅰ資産の部
1.流動資産
現金預金
未収金
貸倒引当金
＊
前払金
流動資産合計
2.固定資産(1)基本財産
基本財産合計(2)特定資産退職給付引当資産
減価償却引当資産
財政運営資金積立資産
特定資産合計(3)その他固定資産
車輌運搬具
車輌運搬具減価償却累計額＊
什器備品
什器備品減価償却累計額＊
リース資産
リース資産減価償却累計額
＊
電話加入権
預託金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
1.流動負債
未払金
前受金預り金
1年以内リース債務
流動負債合計
2.固定負債
長期リース債務退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
1.指定正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
2.一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計((((当年度

前年度増減

35,122,607
33,985,485△ 207,441
33,778,044
169,420
69,070,071

28,223,672
33,506,386△ 205,059
33,301,327
201,530
61,726,529

6,898,935
479,099△ 2,382
476,717△ 32,110
7,343,542

0003,352,335
6,938,572
5,000,000
15,290,907

11,576,102
8,031,461
5,000,000
24,607,563△ 8,223,767△ 1,092,889
0△ 9,316,656

2,038,631△ 2,038,630
14,899,959△ 4,899,942
174,832,119△ 966,424
3,865,695
280,900
12,1604,158,773
19,449,680
88,519,7513,131,521△ 3,131,519
2
4,899,959△ 4,899,942
170
0
0
280,900
19,170300,089
24,907,652
86,634,181△ 1,092,890
1,092,889△100
0
4,832,119△ 966,424
3,865,6950△ 7,0103,858,684△ 5,457,972
1,885,570

29,267,180
50,0001,880,226
956,838
32,154,244

22,722,643
69,000581,976
023,373,619

6,544,537△ 19,000
1,298,250
956,838
8,780,625

2,928,536
3,352,335
6,280,871
38,435,115

0
11,576,102
11,576,102
34,949,721

2,928,536△ 8,223,767△ 5,295,231
3,485,39400) (0) (50,084,6360) (11,938,572 ) (50,084,636
88,519,75100) (0) (51,684,4600) (13,031,461 ) (51,684,460
86,634,18100)0)△ 1,599,8240)△ 1,092,889 )△ 1,599,824
1,885,570

正味財産増減計算書
令和 5年 4月 1日から令和 6年 3月31日まで

科目
Ⅰ一般正味財産増減の部
1.経常増減の部(1)経常収益受託事業収益
受取配分金
受取材料費等
受取事務費
労働者派遣事業等受託収益
労働者派遣事業等受託収益
介護予防日常生活支援総合事業収益
介護予防保険報酬収益
介護予防利用者負担金収益
受取会費
正会員受取会費受取補助金等
受取連合交付金受取（市）補助金
特定資産運用益特定資産受取利息
雑収益
雑収益
経常収益計
(2)経常費用
事業費
支払配分金
支払材料費等
職員基本給
職員特別給与
職員諸手当
臨時雇賃金
法定福利費
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
委託費
手数料
貸倒引当金繰入
燃料費
支払利息
什器備品減価償却費
リース資産減価償却費
雑費(単位：円)
減

当年度

前年度

増

248,457,303
221,163,286
6,897,069
20,396,948
503,952
503,952
735,276
670,868
64,4081,722,000
1,722,000
45,418,000
8,618,000
36,800,000
1,306
1,306
380,980
380,980
297,218,817

255,102,127
227,776,696
8,494,878
18,830,553
540,733
540,733
1,114,650
1,000,613
114,037
1,746,000
1,746,000
45,591,000
8,791,000
36,800,000
3,099
3,099
9,614
9,614
304,107,223△ 6,644,824△ 6,613,410△ 1,597,809
1,566,395△ 36,781△ 36,781△ 379,374△ 329,745△ 49,629△ 24,000△ 24,000△ 173,000△ 173,000
0△ 1,793△ 1,793371,366
371,366△ 6,888,406

288,582,975
221,618,863
7,074,344
21,459,170
8,792,533
4,041,783
2,442,870
5,730,291
1,260,448
155,899
49,156343,375
1,679,943
82,6211,300,194
86,900511,668
832,273
1,087,815
2,067,314
60,0001,043,005
98,5505,478,223
306,128
2,382
37,595
40,1180869,782
29,732

296,423,743
228,442,492
8,504,707
20,543,700
8,744,650
3,628,148
2,375,464
5,562,022
4,194,932
174,781
37,540301,638
1,699,442
01,019,285
41,336438,316
897,832
1,492,527
2,159,312
185,485
772,920
98,5504,654,794
305,201059,6830
17,006
0
71,980△ 7,840,768△ 6,823,629△ 1,430,363
915,470
47,883413,635
67,406168,269△ 2,934,484△ 18,882
11,616
41,737△ 19,499
82,621
280,90945,56473,352△ 65,559△ 404,712△ 91,998△ 125,485
270,0850823,429927
2,382△ 22,088
40,118△ 17,006
869,782△ 42,248

科目
管理費
職員基本給
職員特別給与
職員諸手当
法定福利費
退職給付費用
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
租税公課
支払負担金
燃料費
委託費
手数料
支払利息
リース資産減価償却費
什器備品減価償却費
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
基本財産評価損益等
特定資産評価損益等
投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
2.経常外増減の部(1)経常外収益
固定資産売却益
車両運搬具売却益
什器備品売却益
過年度収益修正
過年度収益修正
経常外収益計(2)経常外費用
固定資産除却損
車両運搬具除却損
什器備品除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ指定正味財産増減の部
(1)収益
収益計
(2)費用
費用計
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度
10,235,665
3,320,130
1,360,410
735,201
1,011,228
222,432
27,511
515,063
186,660
9,180
144,466
21,72556,852356,688466,207108,806
54,895
10,9509,399
1,369,556
131,198
4,457
96,642016,009
298,818,640△ 1,599,823
0000△ 1,599,823

前年度
10,092,900
3,117,300
1,200,532
669,047
981,533
740,282
30,844452,458
188,827
0
113,254
10,334
48,702384,785639,655
113,648
40,68010,95014,921
1,163,699
130,800
0
0
1,890
38,759306,516,643△ 2,409,420
0000△ 2,409,420

増減142,765
202,830
159,878
66,15429,695△ 517,850△ 3,333
62,605△ 2,167
9,180
31,212
11,391
8,150△ 28,097△ 173,448△ 4,842
14,2150△ 5,522
205,857398
4,45796,642△ 1,890△ 22,750△ 7,698,003
809,5970000809,597

0000001,099
1,099
0001,099△ 1,099△ 1,099000△ 1,0991101△ 1△ 1,599,824
51,684,460
50,084,636

00001,099△ 2,408,321

54,092,781
51,684,460

1
101△ 1,100
808,497△ 2,408,321△ 1,599,824

0

0

0

0000
50,084,636

000051,684,4600000△ 1,599,824

令和５年度

財産目録

令和6年3月31日科目
資産の部
１．流動資産現金
預金場所・物量等

使用目的等金額

Ⅰ

現金手元有高普通預金（無利息型）

運転資金として運転資金としてりそな銀行あきる野支店№.14275
りそな銀行あきる野支店五日市出張所№.3540509

りそな銀行あきる野支店№.4019052

秋川農協五日市支店№.3020573

未収金
貸倒引当金
前払金
流動資産合計
2．固定資産（１）基本財産（２）特定資産減価償却引当資産

事業収入未収分等
保険料等

受託事業他の受託料金
未収金に対する回収不能見込み額
保険料等

32,238,401
1,161,890
0
1,719,026
33,985,485△ 207,441
169,420
69,070,071
0

定期預金

減価償却累計額見合の引当資金として管理している。

6,938,572

りそな銀行あきる野支店№3533260

財政運営資金積立預金 定期預金事業等運転資金として管理している。

5,000,000

西武信用金庫秋川支店№0020022

退職給付引当資産

3,290

定期預金

職員退職給付引当見合の引当資産として管理している。

りそな銀行あきる野支店№3628811

特定資産合計（３）その他の固定資産
車両運搬具
１台
公益目的事業９割、管理運営１割で使用している。
什器備品
１７点
公益目的事業９割、管理運営１割で使用している。
リース資産
パソコン端末他 一式 公益目的事業９割、管理運営1割で使用している。
電話加入権４本
公益目的事業９割、管理運営１割で使用している。
預託金
リサイクル料金
車のリサイクル料として管理している。
その他の固定資産合計
固 定 資 産 合 計
資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
３月分配分金、材料費等 受託事業に供する未払い分
前受金
令和６年度分正会員会費
預り金
社会保険料、源泉所得税等 職員より預っている社会保険料他
１年以内リース債務
パソコン端末他 一式
流動負債合計
２．固定負債
長期リース債務
パソコン端末他 一式
退職給付引当金
職員5名に対する退職金の支給に備えたもの。
固 定 負 債 合 計
負債合計
正味
財産

3,352,335
15,290,907
1173,865,695
280,900
12,1604,158,773
19,449,680
88,519,751

29,267,180
50,0001,880,226
956,838
32,154,244
2,928,536
3,352,335
6,280,871
38,435,115
50,084,636

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針（１）固定資産の減価償却の方法
有形固定資産・・・・・・・定額法による減価償却を実施している。
（２）引当金の計上基準
貸倒引当金・・・・・・・・未収金の貸倒損失に備えるため、期末債権残高に一定率を乗じて算出した金額を計上している。
退職給付引当金・・・・職員の退職給付に備えるため、当期末における退職金給付債務に基づき、当期末において発生していると認められる額のうち、中小企業退職金共済掛金を控除した金額を計上しています。なお、退職給付債務は職員退職金支給規程の期末自己都合要支給額に基づいて計算しています。
（３）消費税等の処理
消費税の会計処理は、税込方式によっている。
2．特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減及びその残高は、次のとおりである。

減価

目

却

引

前期末残高

当期末残高

01,092,889

6,938,572

財 政 運 営 資 金 積 立 資 産

5,000,000

00

5,000,000

退

11,576,102

0

8,223,767

3,352,335

24,607,563

0

9,316,656

15,290,907

付

引合

当資

当期減少額

8,031,461

給当当期増加額産職

償

科（単位：円）

資産

計

３．特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等内訳は、次のとおりである。

減価

目

却

引

当期末残高
6,938,572-(6,938,572)-

財 政 運 営 資 金 積 立 資 産

5,000,000-(5,000,000)-

退3,352,335-

15,290,907

-

給付

当引合

当資

（うち一般正味財産からの充当額） （うち負債に対応する額）

産

職償

科

（単位：円）（うち指定正味財産からの充当額）

資産

計(11,938,572)(3,352,335)(3,352,335)

４．固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価格、減価償却累計額及び期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科車両什
リ

目

取得価格

運器ー搬
備ス
合資計

減価償却累計額

当期末残高

具

2,038,631

2,038,630

1

品

4,899,959

4,899,942

17

産

4,832,119966,424

3,865,695

6,938,590

6,938,572

3,865,713