平成２５年度

会計報告

公益財団法人浜松市文化振興財団

目次
１

貸借対照表

P.３

２

正味財産増減計算書

P.５３

財務諸表に対する注記

P.10

４

附属明細書

P.14

５

財産目録

P.15

６

監査報告書【監査法人】

P.17

７

監査報告書【監事】

P.19

2

1 貸借対照表

貸借対照表
平成26年3月31日現在（単位：円）
科目

当年度

前年度

増減

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産4,875,959

6,109,544△ 1,233,585

普通預金

470,361,645

434,572,233

35,789,412

定期預金

100,000,000

106,096,296△ 6,096,296

未収金

56,201,384

57,136,981△ 935,597

未収利息

4,390,249

11,069,057△ 6,678,808

前払金

2,643,989

2,000,020

643,969

立替金

227,741

172,224

55,517

棚卸資産

3,433,492

8,294,115△ 4,860,623

貸倒引当金△ 140,503△ 45,710△ 94,793

流動資産合計641,993,956

625,404,760

16,589,196

投資有価証券

1,139,048,036

1,139,096,444△ 48,408

定期預金

1,000,768,767

1,000,768,767

0

基本財産合計2,139,816,803

2,139,865,211△ 48,408

退職給付引当資産

140,907,835

137,213,327

3,694,508

事業基金

183,144,305

214,144,305△ 31,000,000

広域文化基金41,734,798

43,907,562△ 2,172,764

ピアノコンクール積立資産

20,000,000

020,000,000

運用財産積立資産

400,000,000

0400,000,000

785,786,938

395,265,194

390,521,744

2,424,450

2,424,450

0△ 2,424,449△ 2,424,449

0

801,675

801,6750

減価償却累計額△ 231,595△ 178,150△ 53,445

リース資産

46,962,300

54,716,550△ 7,754,250△ 23,324,490△ 27,177,168

3,852,678

投資有価証券0

200,000,000△ 200,000,000

定期預金

0

200,000,000△ 200,000,000

24,207,891

428,162,908△ 403,955,017

固定資産合計

2,949,811,632

2,963,293,313△ 13,481,681

資産合計

3,591,805,588

3,588,698,073

3,107,515

現金

２ 固定資産(1) 基本財産(2) 特定資産

特定資産合計(3) その他固定資産
建物附属設備
減価償却累計額
什器備品

減価償却累計額

その他固定資産合計

3（単位：円）
科目

当年度

前年度

増減

未払金

262,701,765

255,144,928

7,556,837

前受金

64,650,778

47,890,508

16,760,270

預り金45,852,851

49,616,880△ 3,764,029

リース債務

8,901,130

11,050,182△ 2,149,052

賞与引当金

24,425,456

22,944,324

1,481,132

426,660

426,660

0406,958,640

387,073,482

19,885,158

リース債務

15,072,601

17,000,121△ 1,927,520

退職給付引当金

140,907,835

137,213,327

3,694,508

固定負債合計155,980,436

154,213,448

1,766,988

負債合計

562,939,076

541,286,930

21,652,146

183,144,305

214,144,305△ 31,000,000

183,144,305

214,144,305△ 31,000,000(183,144,305)(214,144,305)(△ 31,000,000)

2,845,722,207

2,833,266,838

12,455,369（うち基本財産への充当額）(2,139,816,803)(2,139,865,211)(△ 48,408)（うち特定資産への充当額）(461,734,798)(43,907,562)(417,827,236)

正味財産合計3,028,866,512

3,047,411,143△ 18,544,631

負債及び正味財産合計

3,591,805,588

3,588,698,073

3,107,515

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債

役員賞与引当金
流動負債合計
２ 固定負債Ⅲ 正味財産の部
１ 指定正味財産
事業基金
指定正味財産合計（うち特定資産への充当額）
２ 一般正味財産4

2 正味財産増減計算書

正味財産増減計算書
平成25年4月1日から平成26年3月31日まで（単位：円）
科目

当年度

前年度

増減

22,167,238

24,818,674△ 2,651,436

22,167,238

24,818,674△ 2,651,436

6,807,513

1,009,733

5,797,780

6,807,513

1,009,733

5,797,780

105,367,985

120,872,190△ 15,504,205

チケット手数料収益

4,057,447

3,815,499

241,948

イベント関連収益

14,725,727

12,729,916

1,995,811

協賛金・共催事業収益34,605,468

30,350,295

4,255,173

受取会費

12,489,390

13,189,220△ 699,830

広告料収益

3,273,000

3,370,000△ 97,000

使用料収益

1,970,319

1,988,367△ 18,048

手数料収益

12,739,915

13,548,974△ 809,059

図書販売収益217,000

251,500△ 34,500

売上収益

10,168,198

19,342,838△ 9,174,640

施設利用料金収益

677,582,834

697,512,883△ 19,930,049

観覧料収益

64,901,460

66,603,830△ 1,702,370

942,098,743

983,575,512△ 41,476,769

受取指定管理料

1,498,362,000

1,460,907,000

37,455,000

受取指定管理料計

1,498,362,000

1,460,907,000

37,455,000

108,533,925

124,379,850△ 15,845,925

108,533,925

124,379,850△ 15,845,925

2,533,000

02,533,000

2,533,000

02,533,000

42,933,644

161,845,532△ 118,911,888

42,933,644

161,845,532△ 118,911,888

210,000

5,000,000△ 4,790,000

31,000,000

29,000,000

2,000,000

31,210,000

34,000,000△ 2,790,000

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部(1) 経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息
基本財産運用益計② 特定資産運用益
特定資産受取利息
特定資産運用益計③ 事業収益
入場料収益

事業収益計④ 受取指定管理料⑤ 受取受託金受取事業市受託金
受取受託金計⑥ 受取補助金等受取民間補助金
受取補助金等計⑦ 受取負担金受取事業市負担金
受取負担金計⑧ 受取寄付金
受取寄付金
受取事業基金振替額
受取寄付金計5

（単位：円）
科目

当年度

前年度

増減

⑨ 雑収益
受取利息

167,540

11,780,603△ 11,613,063

為替差益

10,531

102,274△ 91,743

雑収益

2,995,689

3,445,312△ 449,623

雑収益計

3,173,760

15,328,189△ 12,154,429

経常収益計

2,657,819,823

2,805,864,490△ 148,044,667

役員報酬

3,587,574

3,614,634△ 27,060

給料手当

393,020,149

379,059,266

13,960,883

臨時雇賃金

37,547,858

32,848,783

4,699,075

退職給付費用

17,785,499

15,739,805

2,045,694

福利厚生費

63,988,505

59,543,934

4,444,571

交際費

93,360390,817△ 297,457

会議費

371,397

460,521△ 89,124

懇談会費

4,076,616

7,646,805△ 3,570,189

旅費交通費

21,494,506

32,952,573△ 11,458,067

通信運搬費

12,899,458

16,414,387△ 3,514,929

減価償却費

11,965,905

15,247,271△ 3,281,366

消耗什器備品費

16,969,432

5,165,046

11,804,386

消耗品費

47,595,594

52,381,988△ 4,786,394

修繕費

75,792,311

62,717,579

13,074,732

印刷製本費

35,246,665

35,208,363

38,302

393,487

527,054△ 133,567

光熱水料費

118,007,908

116,404,058

1,603,850

使用料賃借料40,858,513

50,707,022△ 9,848,509

保険料

5,699,185

5,821,128△ 121,943

諸謝金

55,792,240

75,011,994△ 19,219,754

租税公課

24,083,090

21,847,360

2,235,730

支払負担金846,476,791

852,542,854△ 6,066,063

支払助成金

10,474,292

16,284,072△ 5,809,780

支払寄付金

0

5,000,000△ 5,000,000

委託費

690,881,958

814,515,589△ 123,633,631

手数料

11,782,691

20,170,016△ 8,387,325

広告料

18,171,200

21,197,180△ 3,025,980

商品仕入

2,176,366

5,135,944△ 2,959,578

支払利息

576,236

779,144△ 202,908

貸倒引当金繰入140,5030

140,503

雑費

429,790

10,138419,652

2,568,379,079

2,725,345,325△ 156,966,246

役員報酬

2,391,716

2,409,756△ 18,040

給料手当

37,859,143

44,482,082△ 6,622,939

臨時雇賃金

1,487,589

0

1,487,589(2) 経常費用
① 事業費

燃料費

事業費計
② 管理費

6

（単位：円）
科目

当年度

前年度

増減

退職給付費用2,330,889

2,309,188

21,701

福利厚生費

6,705,222

6,932,393△ 227,171

交際費

78,68083,976△ 5,296

会議費

5,250

0

5,250

旅費交通費

341,330

347,900△ 6,570

通信運搬費

97,20588,087

9,118

減価償却費

1,229,112

1,598,975△ 369,863

消耗什器備品費

1,118,460

101,825

1,016,635

消耗品費

217,586

463,156△ 245,570

印刷製本費

170,310

388,867△ 218,557

使用料賃借料

780,909577,153

203,756

保険料

568,120

568,1200

諸謝金

105,000

156,111△ 51,111

租税公課

508,510

391,920

116,590

支払負担金

634,450

745,200△ 110,750

委託費

13,076,385

12,697,335

379,050

手数料

113,840

210,920△ 97,080

広告料

60,900060,900

支払利息

29,667

68,168△ 38,501

為替差損

1,754,102

824,708929,394

管理費計

71,664,375

75,445,840△ 3,781,465

経常費用計

2,640,043,454

2,800,791,165△ 160,747,711

17,776,369

5,073,325

12,703,044

5,250,000

05,250,000

5,250,000

05,250,000

当期経常外増減額△ 5,250,000

0△ 5,250,000

税引前当期一般正味財産増減額

12,526,369

5,073,325

7,453,044

法人税、住民税及び事業税

71,000171,000△ 100,000

当期一般正味財産増減額

12,455,369

4,902,325

7,553,044

一般正味財産期首残高

2,833,266,838

2,828,364,513

4,902,325

一般正味財産期末残高

2,845,722,207

2,833,266,838

12,455,369

177,216754,253△ 577,037△ 31,177,216△ 29,754,253△ 1,422,963

当期指定正味財産増減額△ 31,000,000△ 29,000,000△ 2,000,000

指定正味財産期首残高

214,144,305

243,144,305△ 29,000,000

指定正味財産期末残高

183,144,305

214,144,305△ 31,000,000

3,028,866,512

3,047,411,143△ 18,544,631

当期経常増減額
２ 経常外増減の部(1) 経常外費用
棚卸資産廃棄損
経常外費用計Ⅱ 指定正味財産増減の部① 特定資産運用益
特定資産受取利息② 一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額

Ⅲ 正味財産期末残高7正味財産増減計算書内訳表
平成25年4月1日から平成26年3月31日まで（単位：円）
公益目的事業会計
科目

公1

公2

公3

共通

小計

収益事業
会計

内部取引
消去

法人会計

合計

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部(1) 経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息

00011,083,619

11,083,619

0

11,083,619

0

22,167,238

0

0

0

11,083,619

11,083,619

0

11,083,619

0

22,167,238

186,784

14,2596,300

147,754355,097201

6,452,215

06,807,513

186,784

14,2596,300

147,754355,097201

6,452,215

06,807,513

入場料収益

72,448,535

3,820,950

29,098,500

0105,367,985

0

0

0

105,367,985

チケット手数料収益

4,057,447

0004,057,447

0004,057,447

イベント関連収益

9,665,527

2,958,340

2,101,860

0

14,725,727

0

0

0

14,725,727

協賛金・共催事業収益

16,890,297

19,305,171

410,000

036,605,468

002,000,000

34,605,468

受取会費

12,481,390

0

8,000

0

12,489,390

0

0

0

12,489,390

広告料収益

1,503,000

1,721,040

003,224,040

48,960003,273,000

使用料収益

0

1,739,514

230,80501,970,319

0001,970,319

手数料収益

2,261,861

9,841,896

636,158

0

12,739,915

0

0

0

12,739,915

図書販売収益0

0

217,0000

217,00000

0

217,000

売上収益

077,77010,090,428

0

10,168,198

0

0

0

10,168,198

施設利用料金収益

0714,031,024

2,114,260

0716,145,284

18,341,087

0

56,903,537

677,582,834

観覧料収益

0

15,989,160

48,971,940

064,961,100

0059,64064,901,460

119,308,057

769,484,865

93,878,951

0982,671,873

18,390,047

058,963,177

942,098,743

受取指定管理料

87,317,329

1,078,412,670

257,637,625

0

1,423,367,624

25,958,320

49,036,056

0

1,498,362,000

受取指定管理料計

87,317,329

1,078,412,670

257,637,625

0

1,423,367,624

25,958,320

49,036,056

0

1,498,362,000

108,533,925

0

0

0

108,533,925

0

0

0

108,533,925

108,533,925

0

0

0

108,533,925

0

0

0

108,533,925

2,533,000

0002,533,000

0002,533,000

2,533,000

0002,533,000

0002,533,000

42,933,644

0

0

0

42,933,644

0

0

0

42,933,644

42,933,644

0

0

0

42,933,644

0

0

0

42,933,644

0

0

0

210,000

210,00000

0

210,000

31,000,000

0

0

0

31,000,000

0

0

0

31,000,000

31,000,00000210,000

31,210,000

0

0

0

31,210,000

受取利息

0

0

0

0

0

0

167,540

0

167,540

為替差益

0

0

0

5,265

5,265

0

5,266

0

10,531

雑収益

53,8502,095,158

141,08002,290,088

10,601

695,000

02,995,689

雑収益計

53,8502,095,158

141,080

5,265

2,295,353

10,601

867,80603,173,760

経常収益計

391,866,589

1,850,006,952

351,663,956

11,446,638

2,604,984,135

44,359,169

67,439,696

58,963,177

2,657,819,823

役員報酬

1,195,858

1,155,199

1,195,858

0

3,546,915

40,659003,587,574

給料手当

102,989,155

169,047,476

118,857,893

0

390,894,524

2,125,625

00393,020,149

臨時雇賃金

3,036,190

16,849,595

17,575,055

0

37,460,840

87,0180037,547,858

退職給付費用

5,611,010

8,362,308

3,694,404

0

17,667,722

117,77700

17,785,499

福利厚生費

16,648,410

28,193,358

18,806,781

0

63,648,549

339,956

0063,988,505

基本財産運用益計② 特定資産運用益
特定資産受取利息
特定資産運用益計③ 事業収益事業収益計④ 受取指定管理料⑤ 受取受託金受取事業市受託金
受取受託金計⑥ 受取補助金等受取民間補助金
受取補助金等計⑦ 受取負担金受取事業市負担金
受取負担金計⑧ 受取寄付金
受取寄付金
受取事業基金振替額
受取寄付金計⑨ 雑収益(2) 経常費用
① 事業費

交際費

93,36000093,36000093,360

会議費

364,085

5,200

2,112

0

371,397000371,397

懇談会費

4,076,616

0004,076,616

0004,076,616

旅費交通費

16,847,823

1,567,987

3,071,896

0

21,487,706

6,800

0

0

21,494,506

通信運搬費

4,352,842

5,706,875

2,703,641

0

12,763,358

136,100

00

12,899,458

減価償却費

2,058,000

9,571,036

0011,629,036

336,8690

0

11,965,905

消耗什器備品費

3,163,467

9,822,333

3,734,240

0

16,720,040

249,392

0

0

16,969,432

消耗品費

10,325,573

21,868,692

15,003,090

0

47,197,355

398,2390047,595,594

修繕費

366,450

56,701,376

17,740,097

074,807,923

984,3880075,792,3118（単位：円）
公益目的事業会計
科目

収益事業
会計

内部取引
消去

法人会計

合計

公2

公3

17,502,801

5,212,300

12,495,137

035,210,238

36,4270035,246,665

48,815

221,760

115,4920

386,067

7,420

0

0

393,487

090,836,488

27,166,199

0

118,002,687

5,221

0

0

118,007,908

68,219,382

14,555,854

14,426,723

0

97,201,959

235,951

056,579,397

40,858,513

保険料

152,375

3,949,463

1,544,310

05,646,148

53,037005,699,185

諸謝金

41,504,423

4,656,335

9,600,882

055,761,640

30,6000055,792,240

租税公課

2,797,385

13,635,945

7,313,270

0

23,746,600

336,4900024,083,090

支払負担金

8,042,275

799,079,660

14,608,930

0821,730,865

26,745,926

02,000,000

846,476,791

支払助成金

10,474,292

0

0

0

10,474,292

0

0

0

10,474,292

委託費

129,082,797

500,330,638

50,432,891

0

679,846,326

11,035,632

00690,881,958

手数料

5,880,901

4,033,014

1,789,076

0

11,702,991

79,7000

011,782,691

広告料

9,647,150

3,679,757

4,825,800

018,152,707

18,4930

0

18,171,200

商品仕入

0

0

2,176,366

02,176,3660002,176,366

支払利息

76,719482,53300559,252

16,98400576,2360135,72600135,726

4,777

0

0

140,503

13,181

399,0633,500

0415,744

14,04600429,790

464,571,335

1,770,059,971

348,883,643

02,583,514,949

43,443,527

0

58,579,397

2,568,379,079

役員報酬

0

0

0

0

0

0

2,391,716

02,391,716

給料手当

0

0

0

0

0

0

37,859,143

037,859,143

臨時雇賃金

0

0

0

0

0

0

1,487,589

0

1,487,589

退職給付費用

0

0

0

0

0

0

2,330,889

02,330,889

福利厚生費

0

0

0

0

0

0

6,705,222

06,705,222

交際費

0

0

0

0

0

0

78,680078,680

会議費

0

0

0

0

0

0

5,250

0

5,250

旅費交通費

0

0

0

0

0

0

341,3300341,330

通信運搬費

0

0

0

0

0

0

97,205097,205

減価償却費

0

0

0

0

0

0

1,229,112

0

1,229,112

消耗什器備品費

0

0

0

0

0

0

1,118,460

01,118,460

消耗品費

0

0

0

0

0

0

217,5860217,586

印刷製本費

0

0

0

0

0

0

170,3100

170,310

使用料賃借料

0

0

0

0

0

0

1,164,689

383,780

780,909

保険料

0

0

0

0

0

0

568,1200568,120

諸謝金

0

0

0

0

0

0

105,0000

105,000

租税公課

0

0

0

0

0

0

508,5100508,510

支払負担金

0

0

0

0

0

0

634,4500634,450

委託費

0

0

0

0

0

0

13,076,385

0

13,076,385

手数料

0

0

0

0

0

0

113,840

0

113,840

広告料

0

0

0

0

0

0

60,900060,900

支払利息

0

0

0

0

0

0

29,667

0

29,667

為替差損

0

0

0

0

0

0

1,754,102

0

1,754,102

管理費計

0

0

0

0

0

0

72,048,155

383,780

71,664,375

経常費用計

464,571,335

1,770,059,971

348,883,643

02,583,514,949

43,443,527

72,048,155

58,963,177

2,640,043,454

当期経常増減額△ 72,704,746

79,946,981

2,780,313

11,446,638

21,469,186

915,642△ 4,608,459

0

17,776,369

0

5,071,500

005,071,500

178,500005,250,000

経常外費用計0

5,071,500

005,071,500

178,500005,250,000

当期経常外増減額

0△ 5,071,500

00△ 5,071,500△ 178,500

00△ 5,250,000△ 72,704,746

74,875,481

2,780,313

11,446,638

16,397,686

737,142△ 4,608,459

0

12,526,369

0

0

0

0

0

71,0000

071,000

当期一般正味財産増減額△ 72,704,746

74,875,481

2,780,313

11,446,638

16,397,686

666,142△ 4,608,459

0

12,455,369

一般正味財産期首残高△ 17,954,046

4,222,067

1,933,923

1,279,720,219

1,267,922,163

60,880,049

1,504,464,626

0

2,833,266,838

一般正味財産期末残高△ 90,658,792

79,097,548

4,714,236

1,291,166,857

1,284,319,849

61,546,191

1,499,856,167

0

2,845,722,207

177,216000177,216000177,216△ 31,177,216

0

0

0

△ 31,177,216

0

0

0

△ 31,177,216

当期指定正味財産増減額△ 31,000,000

0

0

0

△ 31,000,000

0

0

0

△ 31,000,000

指定正味財産期首残高

214,144,305

0

0

0

214,144,305

0

0

0

214,144,305

指定正味財産期末残高

183,144,305

0

0

0

183,144,305

0

0

0

183,144,305

92,485,513

79,097,548

4,714,236

1,291,166,857

1,467,464,154

61,546,191

1,499,856,167

0

3,028,866,512

印刷製本費
燃料費
光熱水料費
使用料賃借料

貸倒引当金繰入
雑費
事業費計

公1

共通

小計

② 管理費

２ 経常外増減の部(1) 経常外費用
棚卸資産廃棄損

税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税

Ⅱ 指定正味財産増減の部① 特定資産運用益
特定資産受取利息② 一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額

Ⅲ 正味財産期末残高

93 財務諸表に対する注記
財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券･････償却原価法（定額法）によっている。
(2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下による簿価切下げの方法）によっている。
(3) 固定資産の減価償却の方法
・ 建物附属設備及び什器備品
定額法によっている。
・ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4) 引当金の計上基準
・ 貸倒引当金債権を適正に評価するため、一般債権については貸倒実績率による算定額を、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上している。
・ 賞与引当金
職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・ 役員賞与引当金
役員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・ 退職給付引当金
期末退職給与の自己都合要支給額に相当する金額を計上している。
(5) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
２ 会計方針の変更
該当なし。

10

３ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
投資有価証券

1,139,096,444

10,92659,334

1,139,048,036

定期預金

1,000,768,767

001,000,768,767

2,139,865,211

10,92659,3342,139,816,803

退職給付引当資産

137,213,327

18,104,704

14,410,196

140,907,835

事業基金

214,144,305

0

31,000,000

183,144,305

広域文化基金43,907,562

0

2,172,764

41,734,798

ﾋﾟｱ ﾉｺﾝｸ ｰﾙ 積立資産

020,000,000

020,000,000

運用財産積立資産0

400,000,000

0400,000,000

小計

395,265,194

438,104,704

47,582,960

785,786,938

合計

2,535,130,405

438,115,630

47,642,294

2,925,603,741

小計
特定資産

※資産額に変更のない運用替えについては、当期増加額及び当期減少額から除外している。
４ 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

当期末残高(うち指定正味財
産からの充当額)(うち一般正味財
産からの充当額)(う ち 負 債 に
対 応 する額 )

基本財産
投資有価証券

1,139,048,036－(1,139,048,036)

－

定期預金

1,000,768,767－(1,000,768,767)－

2,139,816,803－(2,139,816,803)－

退職給付引当資産

140,907,835－－(140,907,835)

事業基金

183,144,305(183,144,305)－－

広域文化基金41,734,798－(41,734,798)－

ﾋﾟｱ ﾉｺﾝｸ ｰﾙ 積立資産

20,000,000－(20,000,000)－

運用財産積立資産

400,000,000－(400,000,000)－

小計785,786,938(183,144,305)(461,734,798)(140,907,835)

合計

2,925,603,741(183,144,305)(2,601,551,601)(140,907,835)

小計
特定資産

５ 担保に供している資産該当なし。
６ 保証債務等の偶発債務
該当なし。

11

７ 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄
国債
国債
国債
国債
地方債
地方債
地方債
地方債
地方債
地方債
外国債

帳簿価額

時価

評価損益

第 276 回
第 277 回
第 279 回
第 284 回
神奈川県 第 159 回
静岡県 平成 22 年度第 3 回
静岡県 平成 22 年度第 4 回
静岡県 平成 22 年度第 5 回
静岡県 平成 22 年度第 6 回
浜松市 平成 24 年度第 1 回
ノルウェー地方金融公社(ﾒﾘﾙ ｺﾐﾕﾅﾙﾊﾞﾝｹﾝ 20330329)

50,036,664
49,989,448
60,022,664
36,999,260
100,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000
12,000,000
330,000,000
300,000,000

51,305,000
51,490,000
62,262,000
38,609,500
106,120,000
106,430,000
100,470,000
106,080,000
12,631,200
336,435,000
237,840,000

1,268,336
1,500,552
2,239,336
1,610,240
6,120,000
6,430,000
470,000
6,080,000
631,200
6,435,000△ 62,160,000

合計

1,239,048,036

1,209,672,700△ 29,375,336

８ 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金等の名称

交付者

地域の文化・芸術活動助成事業助成金

一般社団法人地域創造

前期末
残高

合計

当期
増加額

当期
減少額

0

2,533,000

2,533,000

002,533,000

2,533,000

0

９ 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内容

金額

経常収益への振替額

177,216
31,000,000
31,177,216

特定資産受取利息
受取事業基金合 計
10 関連当事者との取引の内容該当なし。
11 重要な後発事象
該当なし。

12

当期末
残高

貸借対照
表上の記
載区分

－

12 退職給付関係(1) 採用している退職給付制度の概要
確定給付型の制度として、退職一時金制度を設けている。
(2) 退職給付債務及びその内訳① 退職給付債務
140,907,835 円② 会計基準変更時差異の未処理額
0円③ 退職給付引当金(①＋②)
140,907,835 円(3) 退職給付費用に関する事項① 勤務費用
20,116,388 円② 会計基準変更時差異の費用処理額0円③ 退職給付費用(①＋②)
20,116,388 円(4) 退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
退職給付債務の計算に当たっては、退職一時金制度に基づく期末自己都合要支給額を基礎として計算している。
(5) 会計基準変更時差異の処理年数 1年
13 リース取引関係(1) ファイナンス・リース取引① 所有権移転外ファイナンス・リース取引
リース資産の内容
その他固定資産
・アクトシティ施設におけるプラズマディスプレイ（什器備品）
・アクトシティ施設における施設予約システム機器（什器備品）
・アクトシティ施設における施設ｗｅｂ予約システム機器（什器備品）

13

4 附属明細書
1 基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産の明細は、財務諸表の注記に記載しているため内容の記載を省略する。

2 引当金の明細（単位：円）
科目

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用

期末残高

その他

貸倒引当金

45,710140,50345,7100140,503

賞与引当金

22,944,324

24,425,456

22,944,324

0

24,425,456

役員賞与引当金

426,660

426,660

426,660

0426,660

退職給付引当金

137,213,327

18,104,704

14,410,196

0140,907,835

14

5 財産目録

財産目録
平成26年3月31日現在（単位：円）
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額（流動資産）
現金

手元保管

普通預金

運転資金として4,875,959

運転資金として

470,361,645
470,173,415

静岡銀行浜松中央支店

188,230

浜松信用金庫本店営業部
定期預金

浜松信用金庫本店営業部

運転資金として

100,000,000

未収金㈱ｱｸﾄｼﾃｨﾏﾈｼﾞﾒﾝﾄ他

公益目的事業に係る未収事業収入他

56,201,384

未収利息㈱静岡銀行他

基本財産利息収入他

4,390,249

前払金

ｺﾆｶﾐﾉﾙﾀﾌﾟﾗﾈﾀﾘｳﾑ㈱他

公益目的事業に係る使用料他

2,643,989

立替金㈱ﾔﾏﾊﾐｭｰｼﾞｯｸﾘﾃｲﾘﾝｸﾞ他

公益目的事業に係る楽器修繕立替他

棚卸資産

CD、書籍他

公益目的事業に係る商品

227,741
3,433,492△ 140,503

貸倒引当金

641,993,956

流動資産合計（固定資産）
基本財産

共用財産であり、運用益を公益目的事業

1,139,048,036

国債（第 276 回）

及び管理運営費の財源として使用してい50,036,664

国債（第 277 回）る。

49,989,448

投資有価証券

国債（第 279 回）

60,022,664

国債（第 284 回）

36,999,260

神奈川県債（第 159 回）

100,000,000

静岡県債（平成22 年度第3 回）

100,000,000

静岡県債（平成22 年度第5 回）

100,000,000

静岡県債（平成22 年度第6 回）

12,000,000

浜松市債（平成24 年度第1 回）

330,000,000

ﾉﾙｳｪｰ地方金融公社

300,000,000（ﾒﾘﾙ ｺﾐﾕﾅﾙﾊﾞﾝｹﾝ 20330329）
共用財産であり、運用益を公益目的事業

1,000,768,767

浜松信用金庫本店営業部

及び管理運営費の財源として使用してい768,767

三菱東京 UFJ 銀行浜松支店

る。

定期預金

特定資産

退職給付引当資産

300,000,000

静岡銀行浜松中央支店

300,000,000

野村信託銀行

400,000,000（定）浜松信用金庫本店営業部

事業基金（普）静岡銀行浜松中央支店

基本財産計2,139,816,803

職員に対する退職金の支払いに備えた財産

140,907,835

寄附により受け入れた資産で、寄附者の183,144,305

定めた使途に従い使用している財産

広域文化基金（定）浜松信用金庫本店営業部

4,144,305
179,000,000（定）浜松信用金庫本店営業部
寄附により受け入れた資産で、公益事業

41,734,798の用に供している財産
ﾋﾟｱﾉｺﾝｸｰﾙ積立資産（普）静岡銀行浜松中央支店

浜松国際ﾋﾟｱﾉｺﾝｸｰﾙ開催年に使用するた

20,000,000

めの特定費用準備資金である。
運用財産積立資産

運用益を管理運営費の財源としている。
静岡県債（平成22 年度第4 回）

15400,000,000
100,000,000（単位：円）
貸借対照表科目

その他固定資産

建物附属設備什器備品

場所・物量等

使用目的等

金額（定）浜松信用金庫本店営業部

200,000,000(定)三井住友銀行浜松支店

100,000,000

特定資産計

785,786,938

事務所受付部分ﾊﾟｰﾃｰｼｮﾝ

共用財産であり、公益目的事業及び収益

1

浜松市中区板屋町 111-1

事業の用に供している。

事務所受付ｶｳﾝﾀｰ

共用財産であり、公益目的事業及び収益

浜松市中区板屋町 111-1

事業の用に供している。

リース資産
施設予約ｼｽﾃﾑ

570,080

共用財産であり、公益目的事業及び収益

23,637,810

事業の用に供している。

15,277,500

施設 web 予約ｼｽﾃﾑ

6,930,000

大型ﾌﾟﾗｽﾞﾏﾃﾞｨｽﾌﾟﾚｲ

1,430,310

その他固定資産計

24,207,891

固定資産合計

2,949,811,632

資産合計

3,591,805,588（流動負債）
未払金㈱ｱｸﾄｼﾃｨﾏﾈｼﾞﾒﾝﾄ他

各事業に係る未払金

262,701,765

前受金

浜松演劇鑑賞会他

施設利用料金等の前受金

64,650,778

預り金㈱静岡朝日ﾃﾚﾋﾞ他

ﾁｹｯﾄ受託販売売上金等の預り金

45,852,851

公益目的事業及び収益事業の業務に使

8,901,130

用している機器の債務

5,091,549

リース債務
施設予約ｼｽﾃﾑ
施設 web 予約ｼｽﾃﾑ

2,295,218
1,514,363

大型ﾌﾟﾗｽﾞﾏﾃﾞｨｽﾌﾟﾚｲ
賞与引当金

職員に対するもの

職員の賞与の引当金

24,425,456

役員賞与引当金

役員に対するもの

役員の賞与の引当金

426,660
406,958,640

流動負債合計（固定負債）
リース債務
施設予約ｼｽﾃﾑ

公益目的事業及び収益事業の業務に使

15,072,601

用している機器の債務

10,394,209

施設 web 予約ｼｽﾃﾑ
退職給付引当金

4,678,392

職員に対するもの

職員の退職給付金の引当金

140,907,835

固定負債合計155,980,436

負債合計

562,939,076

正味財産

3,028,866,512

16

6 監査報告書【監査法人】

17

18

7 監査報告書【監事】

19