令和 5 年度 会計報告

目 次

1 貸借対照表P.3

2 正味財産増減計算書

P.5

3 財務諸表に対する注記

P.11

4 附属明細書P.15

5 財産目録P.16

6 監査報告書【監査法人】

P.18

7 監査報告書【監事】

P.21

2

1 貸借対照表
貸借対照表
令和6年3月31日現在（単位：円）
科目

当年度

前年度

増減

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産現金

3,719,131

2,562,858

1,156,273

普通預金

499,747,938

594,794,197△ 95,046,259

定期預金

100,000,000

100,000,000

0

未収金

139,054,981

126,492,857

12,562,124

未収利息

941,366

929,205

12,161

前払金

7,188,010

4,112,633

3,075,377

立替金

688,603245,681442,922

棚卸資産

3,991,567

4,139,346△ 147,779

貸倒引当金△ 27,811△ 25,299△ 2,512流動資産合計755,303,785

833,251,478△ 77,947,693

1,490,000,000

1,490,000,000

0

定期預金

649,768,767

649,768,767

0

基本財産合計2,139,768,767

2,139,768,767

0

退職給付引当資産

293,622,240

264,829,743

28,792,497

事業基金

183,144,305

183,144,305

0

広域文化基金8,119,134

8,119,134

0

ピアノコンクール積立資産

90,000,000

45,000,000

45,000,000

大型公演事業積立資産

51,000,000

41,000,000

10,000,000

仲道子供音楽事業資産

8,550,024

10,290,223△ 1,740,199

02,232,713△ 2,232,713

30 周年記念事業積立資産

20,000,000

20,000,000

0

文化芸術活動助成事業積立資産

25,000,000

025,000,000

退職給付引当率増対策積立資産

49,700,000

049,700,000

運用財産積立資産

400,000,000

400,007,776△ 7,776

1,129,135,703

974,623,894

154,511,809

2,424,450

2,424,450

0△ 2,424,449△ 2,424,449

0

801,675

801,6750

減価償却累計額△ 766,045△ 712,600△ 53,445

リース資産50,174,250

62,638,450△ 12,464,200

減価償却累計額△ 23,722,887△ 30,460,432

6,737,545

その他固定資産合計

26,486,994

32,267,094△ 5,780,100

固定資産合計

3,295,391,464

3,146,659,755

148,731,709

資産合計

4,050,695,249

3,979,911,233

70,784,016

２ 固定資産(1) 基本財産
投資有価証券(2) 特定資産

文化団体活動支援事業積立資産

特定資産合計(3) その他固定資産
建物附属設備
減価償却累計額
什器備品

3

（単位：円）
科目

当年度

前年度

増減

未払金

162,457,730

188,795,070△ 26,337,340

前受金

76,569,816

79,864,931△ 3,295,115

預り金

46,919,385

22,563,907

24,355,478

リース債務

8,919,509

12,059,181△ 3,139,672

賞与引当金

30,310,011

29,428,416

881,595

426,660

426,660

0

325,603,111

333,138,165△ 7,535,054

リース債務

17,825,696

20,374,100△ 2,548,404

退職給付引当金

293,622,240

264,829,743

28,792,497

固定負債合計311,447,936

285,203,843

26,244,093

負債合計

637,051,047

618,342,008

18,709,039

183,144,305

183,144,305

08,550,024

10,290,223△ 1,740,199

191,694,329

193,434,528△ 1,740,199(191,694,329)(193,434,528)(△ 1,740,199)

3,221,949,873

3,168,134,697

53,815,176（うち基本財産への充当額）(2,139,768,767)(2,139,768,767)(0)（うち特定資産への充当額）(643,819,134)(516,359,623)(127,459,511)

正味財産合計

3,413,644,202

3,361,569,225

52,074,977

負債及び正味財産合計

4,050,695,249

3,979,911,233

70,784,016

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債

役員賞与引当金
流動負債合計
２ 固定負債Ⅲ 正味財産の部
１ 指定正味財産
事業基金
仲道子供音楽事業資産
指定正味財産合計（うち特定資産への充当額）
２ 一般正味財産4

2 正味財産増減計算書
正味財産増減計算書
令和5年4月1日から令和6年3月31日まで（単位：円）
科目

当年度

前年度

増減

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部(1) 経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息

5,083,082

5,188,183△ 105,101

5,083,082

5,188,183△ 105,101

1,546,880

3,852,953△ 2,306,073

1,546,880

3,852,953△ 2,306,073

入場料収益

50,631,760

66,407,510△ 15,775,750

チケット手数料収益

2,713,574

2,811,440△ 97,866

イベント関連収益

15,502,783

9,707,182

5,795,601

協賛金・共催事業収益

12,117,520

24,221,475△ 12,103,955

受取会費

10,039,000

10,090,700△ 51,700

広告料収益

1,565,000

1,230,000

335,000

使用料収益

6,979,285

7,704,370△ 725,085

手数料収益

14,343,917

11,093,106

3,250,811

図書販売収益142,72298,00044,722

2,342,326

1,874,034

468,292

施設利用料金収益

747,122,203

730,752,121

16,370,082

観覧料収益

36,342,000

30,960,160

5,381,840

899,842,090

896,950,098

2,891,992

1,324,115,640

1,328,235,040△ 4,119,400

012,114,078△ 12,114,078

588,467

458,000

130,467

1,324,704,107

1,340,807,118△ 16,103,011

107,038,998

107,518,523△ 479,525

107,038,998

107,518,523△ 479,525

受取国庫補助金

5,077,666

12,112,528△ 7,034,862

受取市補助金31,321,293

155,798

31,165,495

受取民間補助金

337,950

139,600

198,350

36,736,909

12,407,926

24,328,983

70,296,461

50,696,527

19,599,934

70,296,461

50,696,527

19,599,934

基本財産運用益計② 特定資産運用益
特定資産受取利息
特定資産運用益計③ 事業収益売上収益

事業収益計④ 受取指定管理料等
受取指定管理料
受取市補償金受取消費税関係交付金受取指定管理料等計⑤ 受取受託金受取事業市受託金
受取受託金計⑥ 受取補助金等受取補助金等計⑦ 受取負担金受取事業市負担金
受取負担金計5

（単位：円）
科目

当年度

前年度

増減

⑧ 受取寄付金
受取寄付金

100,000

500,000△ 400,000

1,740,199

6,451,376△ 4,711,177

1,840,199

6,951,376△ 5,111,177

9,364

8,666

698

雑収益

1,714,932

1,453,810

261,122

雑収益計

1,724,296

1,462,476

261,820

経常収益計

2,448,813,022

2,425,835,180

22,977,842

役員報酬

3,708,533

3,703,187

5,346

給料手当

371,267,825

361,896,165

9,371,660

臨時雇賃金

49,328,464

45,374,747

3,953,717

退職給付費用

23,809,578

18,221,748

5,587,830

福利厚生費

67,028,208

61,315,508

5,712,700

交際費

442,766

38,612404,154

会議費

789,725

34,059755,666

懇談会費

3,854,540

38,616

3,815,924

旅費交通費

12,227,785

9,610,000

2,617,785

通信運搬費

9,982,657

10,274,219△ 291,562

減価償却費

12,403,716

12,053,225

350,491

消耗什器備品費2,724,498

1,547,225

1,177,273

消耗品費27,608,190

23,615,578

3,992,612

修繕費

11,599,710

15,623,852△ 4,024,142

印刷製本費

28,387,382

24,184,865

4,202,517

238,096

283,966△ 45,870

光熱水料費

71,757,018

76,304,509△ 4,547,491

使用料賃借料

29,091,716

28,584,810

506,906

保険料

3,370,320

3,261,255

109,065

諸謝金

36,977,192

33,524,450

3,452,742

租税公課

61,781,369

57,846,926

3,934,443

支払負担金732,946,114

730,306,651

2,639,463

支払助成金

4,317,576

4,313,377

4,199

委託費

722,989,031

724,647,544△ 1,658,513

手数料

11,109,635

11,292,884△ 183,249

広告料

12,287,830

12,500,865△ 213,035

商品仕入

9,600

0

9,600

支払利息

468,661444,971

23,6902,512

25,299△ 22,787

122,702

154,498△ 31,796

2,312,632,949

2,271,023,611

41,609,338

受取仲道子供音楽事業資産振替額
受取寄付金計⑨ 雑収益受取利息(2) 経常費用
① 事業費

燃料費

貸倒引当金繰入雑費
事業費計6（単位：円）
科目

当年度

前年度

増減

② 管理費
役員報酬

3,157,355

3,076,791

80,564

給料手当

53,601,145

52,057,584

1,543,561

退職給付費用

6,661,644

4,287,470

2,374,174

福利厚生費

9,209,669

9,062,440

147,229

交際費

39,567

19,48420,083

旅費交通費

137,146

9,316

127,830

通信運搬費

235,236

228,576

6,660

減価償却費

902,232

902,2320

消耗什器備品費

365,750

173,338

192,412

消耗品費

117,058

155,915△ 38,857

印刷製本費

83,60095,653△ 12,053

使用料賃借料

276,413355,363△ 78,950

保険料

711,840

711,8400

諸謝金

65,00065,0000

租税公課

916,631

919,174△ 2,543

支払負担金

385,700

331,500

54,200

委託費

12,519,400

9,149,400

3,370,000

手数料

982,470

263,480

718,990

支払利息

17,73930,809△ 13,070

170

5

165

管理費計

90,385,765

81,895,370

8,490,395

経常費用計

2,403,018,714

2,352,918,981

50,099,733

45,794,308

72,916,199△ 27,121,891

8,366,468

08,366,468

経常外収益計8,366,468

08,366,468

当期経常外増減額

8,366,468

08,366,468

税引前当期一般正味財産増減額

54,160,776

72,916,199△ 18,755,423

法人税、住民税及び事業税

345,600

292,100

53,500

当期一般正味財産増減額

53,815,176

72,624,099△ 18,808,923

一般正味財産期首残高

3,168,134,697

3,095,510,598

72,624,099

一般正味財産期末残高

3,221,949,873

3,168,134,697

53,815,176

3,878

3,996

△ 118

△ 1,744,077△ 6,455,372

4,711,295

当期指定正味財産増減額△ 1,740,199△ 6,451,376

4,711,177

指定正味財産期首残高

193,434,528

199,885,904△ 6,451,376

指定正味財産期末残高

191,694,329

193,434,528△ 1,740,199

3,413,644,202

3,361,569,225

52,074,977

雑費

当期経常増減額
2 経常外増減の部(1) 経常外収益
什器備品売却益Ⅱ 指定正味財産増減の部① 特定資産運用益
特定資産受取利息② 一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額

Ⅲ 正味財産期末残高7正味財産増減計算書内訳表
令和5年4月1日から令和6年3月31日まで（単位：円）
科目

公益目的
事業会計

収益事業
会計

内部取引
等消去

法人会計

合計

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部(1) 経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息

2,541,541

02,541,541

0

5,083,082

2,541,541

02,541,541

0

5,083,082

10,34428

1,536,508

0

1,546,880

10,34428

1,536,508

0

1,546,880

入場料収益

50,631,760

0

0

0

50,631,760

チケット手数料収益

2,713,574

0002,713,574

イベント関連収益

15,502,783

0

0

0

15,502,783

協賛金・共催事業収益

12,117,520

0

0

0

12,117,520

受取会費

10,039,000

0

0

0

10,039,000

広告料収益

1,560,440

4,560

0

0

1,565,000

使用料収益

6,797,007

182,278006,979,285

手数料収益

14,092,000

251,91700

14,343,917

図書販売収益142,722000142,722

2,342,326

0002,342,326

施設利用料金収益

723,942,030

24,010,083

0829,910

747,122,203

観覧料収益

36,342,000

0

0

0

36,342,000

876,223,162

24,448,838

0

829,910

899,842,090

1,217,064,322

25,947,505

81,103,813

0

1,324,115,640

588,46700

0588,467

1,217,652,789

25,947,505

81,103,813

0

1,324,704,107

107,038,998

0

0

0

107,038,998

107,038,998

0

0

0

107,038,998

受取国庫補助金

5,077,666

0005,077,666

受取市補助金30,596,468

724,8250031,321,293

受取民間補助金

337,950000337,950

36,012,084

724,8250036,736,909

70,296,461

0

0

0

70,296,461

70,296,461

0

0

0

70,296,461

基本財産運用益計② 特定資産運用益
特定資産受取利息
特定資産運用益計③ 事業収益売上収益

事業収益計④ 受取指定管理料等
受取指定管理料
受取消費税関係交付金受取指定管理料等計⑤ 受取受託金受取事業市受託金
受取受託金計⑥ 受取補助金等受取補助金等計⑦ 受取負担金受取事業市負担金
受取負担金計8（単位：円）
科目

公益目的
事業会計

収益事業
会計

内部取引
等消去

法人会計

合計

⑧ 受取寄付金
受取寄付金

100,00000

0100,000

1,740,199

0001,740,199

1,840,1990001,840,199

0

0

9,364

0

9,364

雑収益

733,727

9,205

972,000

0

1,714,932

雑収益計

733,727

9,205

981,36401,724,296

経常収益計

2,312,349,305

51,130,401

86,163,226

829,9102,448,813,022

役員報酬

3,661,558

46,975003,708,533

給料手当

368,022,545

3,245,280

00371,267,825

臨時雇賃金

49,074,357

254,1070049,328,464

退職給付費用

23,647,295

162,2830023,809,578

福利厚生費

66,461,688

566,5200067,028,208

交際費

442,766000442,766

会議費

789,725000789,725

懇談会費

3,854,540

0003,854,540

旅費交通費

12,222,444

5,341

0

0

12,227,785

通信運搬費

9,886,968

95,68900

9,982,657

減価償却費

12,011,726

391,9900012,403,716

消耗什器備品費2,679,968

44,530002,724,498

消耗品費

27,236,528

371,6620027,608,190

修繕費

11,447,113

152,5970011,599,710

印刷製本費

28,317,171

70,2110028,387,382

232,307

5,789

0

0

238,096

光熱水料費

71,748,489

8,529

0

0

71,757,018

使用料賃借料

28,714,466

377,2500029,091,716

保険料

3,295,272

75,048003,370,320

諸謝金

36,943,562

33,6300036,977,192

租税公課60,692,083

1,089,286

0061,781,369

支払負担金

706,324,971

26,621,143

00732,946,114

支払助成金

4,317,576

0004,317,576

委託費708,870,568

14,118,463

00722,989,031

手数料

11,004,513

105,1220011,109,635

広告料

12,284,570

3,260

0

0

12,287,830

商品仕入

9,600

0

0

0

9,600

支払利息

451,646

17,01500468,661

2,417

95

0

0

2,512

雑費

122,70200

0122,702

事業費計2,264,771,134

47,861,815

00

2,312,632,949

受取仲道子供音楽事業資産振替額
受取寄付金計⑨ 雑収益受取利息(2) 経常費用
① 事業費

燃料費

貸倒引当金繰入9（単位：円）
科目

公益目的
事業会計

収益事業
会計

内部取引
等消去

法人会計

合計

② 管理費
役員報酬

0

0

3,157,355

03,157,355

給料手当

0

0

53,601,145

053,601,145

退職給付費用006,661,644

0

6,661,644

福利厚生費

0

0

9,209,669

0

9,209,669

交際費

0

0

39,567

039,567

旅費交通費

0

0

137,1460137,146

通信運搬費

0

0

235,2360235,236

減価償却費

0

0

902,232

0902,232

消耗什器備品費

00365,7500365,750

消耗品費

0

0

117,0580

117,058

印刷製本費

0

0

83,600083,600

使用料賃借料00

1,106,323

829,910

276,413

保険料

00711,840

0711,840

諸謝金

00

65,000065,000租税公課

0

0916,6310916,631

支払負担金

0

0

385,700

0385,700

委託費

0

012,519,400

012,519,400

手数料

0

0

982,470

0982,470

支払利息

0

0

17,7390

17,739

雑費

0

0

170

0

170

管理費計

0

0

91,215,675

829,910

90,385,765

経常費用計

2,264,771,134

47,861,815

91,215,675

829,910

2,403,018,714

47,578,171

3,268,586△ 5,052,449

045,794,308

8,048,542

317,926008,366,468

経常外収益計8,048,542

317,926008,366,468

当期経常外増減額

8,048,542

317,926008,366,468

他会計振替前当期一般正味財産増減額

55,626,713

3,586,512△ 5,052,449

0

54,160,776

849,365△ 849,36500056,476,078

2,737,147△ 5,052,449

0

54,160,776

法人税、住民税及び事業税

0345,60000345,600

当期一般正味財産増減額

56,476,078

2,391,547△ 5,052,449

053,815,176

一般正味財産期首残高

1,598,025,340

72,933,310

1,497,176,047

0

3,168,134,697

一般正味財産期末残高

1,654,501,418

75,324,857

1,492,123,598

0

3,221,949,873

3,878

0

0

0

3,878

△ 1,744,077

0

0

0

△ 1,744,077

当期指定正味財産増減額△ 1,740,199

0

0

0

△ 1,740,199

指定正味財産期首残高

193,434,528

0

0

0

193,434,528

指定正味財産期末残高

191,694,329

0

0

0

191,694,329

1,846,195,747

75,324,857

1,492,123,598

0

3,413,644,202

当期経常増減額
2 経常外増減の部(1) 経常外収益
什器備品売却益

他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額

Ⅱ 指定正味財産増減の部① 特定資産運用益
特定資産受取利息② 一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額

Ⅲ 正味財産期末残高10

3 財務諸表に対する注記
財務諸表に対する注記

１ 重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券･････償却原価法（定額法）によっている。
(2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下による簿価切下げの方法）
によっている。
(3) 固定資産の減価償却の方法
・ 建物附属設備及び什器備品
定額法によっている。
・ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4) 引当金の計上基準
・ 貸倒引当金債権を適正に評価するため、一般債権については貸倒実績率による算定額を、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上している。
・ 賞与引当金
職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・ 役員賞与引当金
役員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・ 退職給付引当金
期末退職給与の自己都合要支給額に相当する金額を計上している。
(5) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

２ 会計方針の変更
該当なし。

11

3 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
前期末残高

小計

1,490,000,000
649,768,767
2,139,768,767

0
0
0

0
0
0

1,490,000,000
649,768,767
2,139,768,767

特定資産
退職給付引当資産
事業基金
広域文化基金ピアノコンクール積立資産
大型公演事業積立資産
仲道子供音楽事業資産
文化団体活動支援事業積立資産
30 周年記念事業積立資産
文化芸術活動助成事業積立資産
退職給付引当率増対策積立資産
運用財産積立資産小計
合計

264,829,743
183,144,305
8,119,134
45,000,000
41,000,000
10,290,223
2,232,713
20,000,00000400,007,776
974,623,894
3,114,392,661

30,219,897
0045,000,000
20,000,000
00025,000,000
49,700,000
0169,919,897
169,919,897

1,427,400
00010,000,000
1,740,199
2,232,713
0
0
0
7,776
15,408,088
15,408,088

293,622,240
183,144,305
8,119,134
90,000,000
51,000,000
8,550,024
0
20,000,000
25,000,000
49,700,000
400,000,000
1,129,135,703
3,268,904,470

基本財産
投資有価証券
定期預金

当期増加額（単位：円）
当期末残高

科目

当期減少額

※資産額に変更のない運用替えについては、当期増加額及び当期減少額から除外している。

4 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）(うち指定正味財産からの充当額)(うち一般正味財産からの充当額)1,490,000,000－(1,490,000,000)－

649,768,767－(649,768,767)－

小計2,139,768,767－(2,139,768,767)－

退職給付引当資産

293,622,240－－(293,622,240)

事業基金

183,144,305(183,144,305)－－

広域文化基金8,119,134－(8,119,134)－

ピアノコンクール積立資産

90,000,000－(90,000,000)－

大型公演事業積立資産

51,000,000－(51,000,000)－

仲道子供音楽事業資産

8,550,024(8,550,024)－－

30 周年記念事業積立資産

20,000,000－(20,000,000)－

文化芸術活動助成事業積立資産

25,000,000－(25,000,000)－

退職給付引当率増対策積立資産

49,700,000－(49,700,000)－

運用財産積立資産

400,000,000－(400,000,000)－

小計1,129,135,703(191,694,329)(643,819,134)(293,622,240)

合計

3,268,904,470(191,694,329)(2,783,587,901)(293,622,240)

科目

当期末残高

(うち負債に対応する額)

基本財産
投資有価証券
定期預金
特定資産

12

5 担保に供している資産該当なし。

6 保証債務等の偶発債務該当なし。

7 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時価

評価損益

国債

第 338 回

100,000,000

100,340,000

340,000

地方債

静岡県 平成 29 年度第 8 回

300,000,000

299,220,000△ 780,000

地方債

静岡県 令和 2 年度第 5 回

300,000,000

293,850,000△ 6,150,000

地方債

埼玉県 平成 30 年度第 9 回

400,000,000

394,520,000△ 5,480,000

地方債

浜松市 平成 27 年度第 1 回

160,000,000

160,528,000

528,000

地方債

浜松市 令和 4 年度第 1 回

330,000,000

332,409,000

2,409,000

1,590,000,000

1,580,867,000△ 9,133,000

合計

8 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金等の名称

交付者

前期末
残高

当期
増加額

当期
減少額

コンテンツ海外展開促進・基盤強化事業費補助金

経済産業省

浜松市原油価格・物価高騰等の影響に伴う指定管理者
交付金
指定管理者制度導入施設におけるキャッシュレス決済導入に係る交付金

05,077,666

5,077,666

0

浜松市

0

31,113,915

31,113,915

0

浜松市

0

207,378

207,37800200,000

200,00000

100,000

100,000

0037,95037,9500036,736,909

36,736,909

0

株式会社
サーラ音楽ホール活動助成金 サーラコーポ
レーション
公益財団法人公益財団法人静岡県西部
静岡県西部
しんきん地域振興財団地域
しんき ん地域
活動助成金
振興財団
ＮＰＯ法人
キッズアートキッズアート講座事業補助金
プロジェクト
しずおか
合計

13

当期末
残高

貸借対照
表上の記
載区分

－

9 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内容

金額

経常収益への振替額
特定資産受取利息

3,878

受取仲道子供音楽事業資産

1,740,199

合 計

1,744,077

10 関連当事者との取引の内容該当なし。

11 重要な後発事象該当なし。

12 退職給付関係(1)

採用している退職給付制度の概要
確定給付型の制度として、退職一時金制度を設けている。退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算している。

(2)

確定給付制度① 簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
退職給付引当金の期首残高
264,829,743円
退職給付費用30,219,897円
退職給付の支払額△ 1,427,400円
退職給付引当金の期末残高
293,622,240円② 退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
非積立型制度の退職給付債務
293,622,240円
貸借対照表に計上された負債
293,622,240円
退職給付引当金
貸借対照表に計上された負債

293,622,240円
293,622,240円③ 退職給付費用
簡便法で計算した退職給付費用

30,219,897円

13 リース取引関係(1) ファイナンス・リース取引① 所有権移転外ファイナンス・リース取引
リース資産の内容
その他固定資産
・アクトシティ施設におけるプロジェクター機器等（大ホール）（什器備品）
・アクトシティ施設における施設予約システム・パソコン等機器（什器備品）
・アクトシティ施設におけるWi-Fiネットワーク機器（什器備品）
・アクトシティ施設におけるプロジェクター機器等（コングレスセンター）（什器備品）
・アクトシティ施設におけるNAS機器等（什器備品）
・会計システム機器（什器備品）
14

4 附属明細書
1 基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産の明細は、財務諸表の注記に記載しているため内容の記載を省略する。

2 引当金の明細（単位：円）
科目

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用

期末残高

その他

貸倒引当金

25,29927,811

0

25,29927,811

賞与引当金

29,428,416

30,310,011

29,428,416

0

30,310,011

役員賞与引当金

426,660

426,660

426,660

0426,660

退職給付引当金

264,829,743

30,219,897

1,427,400

0293,622,240（注）貸倒引当金の当期減少額のその他は、洗替による戻入額である。

15

5 財産目録
財産目録
令和6年3月31日現在（単位：円）
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額（流動資産）
現金
普通預金

定期預金
未収金
未収利息
前払金
立替金
棚卸資産
貸倒引当金

手元保管

運転資金として運転資金として

静岡銀行浜松中央支店
浜松磐田信用金庫本店営業部
浜松磐田信用金庫本店営業部
浜松市他
浜松市債他
東武ﾄｯﾌﾟﾂｱｰｽﾞ㈱他
ﾁｹｯﾄぴあ名古屋㈱CD、書籍他

3,719,131
499,747,938
499,736,503
11,435

運転資金として公益目的事業に係る未収事業収入他
基本財産利息収入他
公益目的事業に係る交通費他
公益目的事業に係る共催事業経費他
公益目的事業に係る商品

流動資産合計（固定資産）
基本財産

755,303,785
投資有価証券
静岡県債（平成 29 年度第 8 回）
静岡県債（令和 2 年度第 5 回）
埼玉県債（平成 30 年度第 9 回）
浜松市債（平成 27 年度第 1 回）
浜松市債（令和 4 年度第 1 回）
定期預金
浜松磐田信用金庫本店営業部
浜松磐田信用金庫本店営業部
浜松磐田信用金庫本店営業部
静岡銀行浜松中央支店

特定資産100,000,000
139,054,981
941,366
7,188,010
688,6033,991,567△ 27,811

共用財産であり、運用益を公益目的事業
及び管理運営費の財源として使用している。

1,490,000,000
300,000,000
300,000,000
400,000,000
160,000,000
330,000,000

共用財産であり、運用益を公益目的事業
及び管理運営費の財源として使用している。

649,768,767
768,767
300,000,000
337,000,000
12,000,000

退職給付引当資産（定）浜松磐田信用金庫本店
営業部

基本財産計
職員に対する退職金の支払いに備えた
財産

事業基金

（定）浜松磐田信用金庫本店
営業部

寄附により受け入れた資産で、寄附者の定めた使途に従い使用している財産

183,144,305

広域文化基金（定）浜松磐田信用金庫本店
営業部（定）静岡銀行浜松中央支店

寄附により受け入れた資産で、公益事業の用に供している財産

8,119,134

浜松国際ﾋﾟｱﾉｺﾝｸｰﾙ事業に使用するための特定費用準備資金である。

90,000,000

大型公演事業積立資産
仲道子供音楽事業資産（定）静岡銀行浜松中央支店

大型公演事業に使用するための特定費
用準備資金である。
寄附により受け入れた資産で、仲道氏による子供音楽事業の用に供している財産

51,000,000

30 周年記念事業
積立資産
文化芸術活動助成事
業積立資産
退職給付引当率増対策積立資産（定）静岡銀行浜松中央支店

30 周年記念事業に使用するための特定費用準備資金である。
文化芸術活動の助成事業に使用するための特定費用準備資金である。
退職給付引当の率が増加する年度に使用するための特定費用準備資金である。

20,000,000

ﾋﾟｱﾉｺﾝｸｰﾙ積立資産（定）静岡銀行浜松中央支店（定）静岡銀行浜松中央支店（定）静岡銀行浜松中央支店

運用財産積立資産国債（第 338 回）（定）静岡銀行浜松中央支店

運用益を管理運営費の財源としている。

8,550,024

25,000,000
49,700,000

400,000,000
100,000,000
300,000,000

特定資産計

16

2,139,768,767
293,622,240

1,129,135,703（単位：円）
貸借対照表科目
その他固定資産
建物附属設備什器備品

場所・物量等
事務所受付部分ﾊﾟｰﾃｰｼｮﾝ
浜松市中央区板屋町 111-1
事務所受付ｶｳﾝﾀｰ
浜松市中央区板屋町 111-1

使用目的等共用財産であり、公益目的事業及び収益
事業の用に供している。
共用財産であり、公益目的事業及び収益
事業の用に供している。

ﾌﾟﾛｼﾞｪｸﾀｰ機器等(大ﾎｰﾙ)
施設予約ｼｽﾃﾑ･ﾊﾟｿｺﾝ等機器
Wi-Fi ﾈｯﾄﾜｰｸ機器
ﾌﾟﾛｼﾞｪｸﾀｰ機器等（ｺﾝｸﾞﾚｽ）NAS 等機器
会計ｼｽﾃﾑ

共用財産であり、公益目的事業及び収益
事業の用に供している。

リース資産

賞与引当金
役員賞与引当金

35,6302,210,292
4,037,367

管理運営の用に供している。
その他固定資産計㈱ｽﾃｰｼﾞ･ﾙｰﾌﾟ他
㈱関電工他
職員他

各事業に係る未払金
施設利用料金等の前受金
社会保険料徴収額等の預り金

ﾌﾟﾛｼﾞｪｸﾀｰ機器等(大ﾎｰﾙ)
施設予約ｼｽﾃﾑ･ﾊﾟｿｺﾝ等機器
Wi-Fi ﾈｯﾄﾜｰｸ機器
ﾌﾟﾛｼﾞｪｸﾀｰ機器等（ｺﾝｸﾞﾚｽ）NAS 等機器
会計ｼｽﾃﾑ

公益目的事業及び収益事業の業務に使用している機器の債務職員に対するもの
役員に対するもの

1,012,000
16,602,960
2,288,000
300,744

26,486,994
3,295,391,464
4,050,695,249
162,457,730
76,569,816
46,919,385
8,919,509
1,035,064
5,533,551
569,310559,571
909,875

管理運営の業務に使用している機器の債務
職員の賞与の引当金
役員の賞与の引当金

流動負債合計（固定負債）
リース債務

退職給付引当金

1

26,451,363

固定資産合計
資産合計（流動負債）
未払金
前受金
預り金
リース債務

金額

312,138

30,310,011
426,660
325,603,111
17,825,696

施設予約ｼｽﾃﾑ･ﾊﾟｿｺﾝ等機器
Wi-Fi ﾈｯﾄﾜｰｸ機器
ﾌﾟﾛｼﾞｪｸﾀｰ機器等（ｺﾝｸﾞﾚｽ）NAS 等機器
職員に対するもの

固定負債合計
負債合計
正味財産

17

公益目的事業及び収益事業の業務に使用している機器の債務

11,264,746
1,659,291
1,752,765
3,148,894

職員の退職給付金の引当金

293,622,240
311,447,936
637,051,047
3,413,644,202

監査報告書【監査法人】

18

19

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監査報告書【監事】

21