13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16

有価証券報告書（金融商品取引法第24条第１項に基づく報告書）
事業年度（第15期）

自至

平成24年10月１日
平成25年９月30日

株式会社タイセイ
大分県津久見市大字上青江4478番地８(E02982)13933807_有価証券報告書_20131224201354

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目次頁
表紙
第一部 企業情報 …………………………………………………………………………………………………………
第１ 企業の概況 ………………………………………………………………………………………………………

1
1

１． 主要な経営指標等の推移 ……………………………………………………………………………………
２． 沿革 ……………………………………………………………………………………………………………

1
3

３． 事業の内容 ……………………………………………………………………………………………………
４． 関係会社の状況 ………………………………………………………………………………………………

4
5

５． 従業員の状況 …………………………………………………………………………………………………
第２ 事業の状況 ………………………………………………………………………………………………………

5
6

１． 業績等の概要 …………………………………………………………………………………………………
２． 生産、受注及び販売の状況 …………………………………………………………………………………

6
7

３． 対処すべき課題 ………………………………………………………………………………………………
４． 事業等のリスク ………………………………………………………………………………………………

8
9

５． 経営上の重要な契約等 ………………………………………………………………………………………
６． 研究開発活動 …………………………………………………………………………………………………

12
12

７． 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 ……………………………………………
第３ 設備の状況 ………………………………………………………………………………………………………

13
14

１． 設備投資等の概要 ……………………………………………………………………………………………
２． 主要な設備の状況 ……………………………………………………………………………………………

14
14

３． 設備の新設、除却等の計画 …………………………………………………………………………………
提出会社の状況 …………………………………………………………………………………………………

15
16

１． 株式等の状況 …………………………………………………………………………………………………
(1） 株式の総数等 ………………………………………………………………………………………………

16
16(2） 新株予約権等の状況 ………………………………………………………………………………………
(3） 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等 ……………………………………………

16
20(4） ライツプランの内容 ………………………………………………………………………………………
(5） 発行済株式総数、資本金等の推移 ………………………………………………………………………

2020(6） 所有者別状況 ………………………………………………………………………………………………
(7） 大株主の状況 ………………………………………………………………………………………………

21
21(8） 議決権の状況 ………………………………………………………………………………………………
(9） ストックオプション制度の内容 …………………………………………………………………………

22
23

２． 自己株式の取得等の状況 ……………………………………………………………………………………
３． 配当政策 ………………………………………………………………………………………………………

26
27

４． 株価の推移 ……………………………………………………………………………………………………
５． 役員の状況 ……………………………………………………………………………………………………

27
28

６． コーポレート・ガバナンスの状況等 ………………………………………………………………………
経理の状況 ………………………………………………………………………………………………………

30
35

１． 連結財務諸表等 ………………………………………………………………………………………………
(1） 連結財務諸表 ………………………………………………………………………………………………

3636(2） その他 ………………………………………………………………………………………………………
２． 財務諸表等 ……………………………………………………………………………………………………

64
65(1） 財務諸表 ……………………………………………………………………………………………………
(2） 主な資産及び負債の内容 …………………………………………………………………………………

65
81(3） その他 ………………………………………………………………………………………………………
提出会社の株式事務の概要 ……………………………………………………………………………………

82
83

提出会社の参考情報 ……………………………………………………………………………………………
１． 提出会社の親会社等の情報 …………………………………………………………………………………

84
84

２． その他の参考情報 ……………………………………………………………………………………………
第二部 提出会社の保証会社等の情報 …………………………………………………………………………………

84
85

第４

第５

第６
第７

［監査報告書］

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2013/12/24 20:14:16【表紙】【提出書類】

有価証券報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条第１項【提出先】

九州財務局長【提出日】

平成25年12月24日【事業年度】

第15期（自【会社名】

株式会社タイセイ【英訳名】

TAISEI CO.,LTD【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【本店の所在の場所】

大分県津久見市大字上青江4478番地８【電話番号】(0972)85-0117【事務連絡者氏名】

取締役経理部長【最寄りの連絡場所】

大分県津久見市大字上青江4478番地８【電話番号】(0972)85-0117【事務連絡者氏名】

取締役経理部長【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

平成24年10月１日

佐藤

野村

野村

至

成一

平成25年９月30日）

弘

弘（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
証券会員制法人福岡証券取引所（福岡市中央区天神二丁目14番２号）

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第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】(1）連結経営指標等
回次

第11期

第12期

第13期

第14期

第15期

決算年月

平成21年９月

平成22年９月

平成23年９月

平成24年９月

平成25年９月

売上高

（千円）

－

2,229,127

2,571,784

3,355,117

3,699,039

経常利益

（千円）

－

49,531

69,608

127,994

200,917

当期純利益

（千円）

－

20,234

21,66370,641

128,231

包括利益

（千円）

－

－

21,66370,641

128,231

純資産額

（千円）

－

702,315

706,566

772,775

1,608,626

総資産額

（千円）

－

1,757,965

2,200,313

2,386,786

3,218,843

１株当たり純資産額（円）－

48,196.26

48,357.34

263.53443.79（円）－

1,388.62

1,486.67

24.24

42.72

（円）

－

1,362.90

1,469.13

22.92

41.66

自己資本比率

（％）

－

40.0

32.0

32.2

49.9

自己資本利益率

（％）

－

2.92

3.08

9.59

10.81

株価収益率

（倍）

－

20.52

20.17

23.31

24.11

営業活動によるキャッシ
ュ・フロー

（千円）

－

39,896

11,12073,072

191,905（千円）－△70,049△128,298△35,357△133,768（千円）－

60,453

148,397△23,925

627,978（千円）－

250,417281,636

295,425

981,540

（人）

－
(－)

36
(55)

47
(81)

53
(85)

54
(88)

１株当たり当期純利益金額
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の期末残高
従業員数(外、期末臨時雇用者数)（注）１．第12期連結会計年度より連結財務諸表を作成しているため、第11期については記載しておりません。
２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
３．当連結会計年度において１株につき200株の株式分割を行いましたが、前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益金額および潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額を算定しております。

- 1 -13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16(2）提出会社の経営指標等
回次

第11期

第12期

第13期

第14期

第15期

決算年月

平成21年９月

平成22年９月

平成23年９月

平成24年９月

平成25年９月

売上高（千円）

2,172,131

2,229,180

2,491,260

2,863,456

3,071,896

経常利益

（千円）

53,04868,463

104,352

122,402

172,475

当期純利益

（千円）

30,551

39,25856,80665,004104,276

持分法を適用した場合の
投資利益

（千円）

－

－

－

－

－

資本金

（千円）

281,875

281,875

281,875

281,875

639,979

発行済株式総数（株）

14,763

14,763

14,763

14,7633,655,171

純資産額

（千円）

682,080

721,339772,762

833,335

1,645,230

総資産額

（千円）

1,593,148

1,770,453

1,825,830

1,877,301

2,684,342

１株当たり純資産額（円）

46,807.64

49,501.75

52,900.06

284.30453.91

１株当たり配当額（うち１株当たり中間配

（円）

－

500

500

500

7.5

(－)

(－)

(－)

(－)

(－)

当額）
１株当たり当期純利益金額（円）

2,084.02

2,694.11

3,898.30

22.30

34.74

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額（円）

2,037.87

2,644.21

3,852.30

21.10

33.88

自己資本比率

（％）

42.8

40.7

42.2

44.1

61.2

自己資本利益率

（％）

4.51

5.60

7.61

8.13

8.44

株価収益率

（倍）

18.23

10.58

7.69

25.33

29.65

配当性向

（％）

－

18.6

12.8

11.2

21.6

営業活動によるキャッシ
ュ・フロー

（千円）

10,302

－

－

－

－

（千円）

△234,667

－

－

－

－

（千円）

△59,277

－

－

－

－

現金及び現金同等物の期
末残高

（千円）

220,118

－

－

－

－

従業員数
(外、期末臨時雇用者数)

（人）

33
(48)

31
(48)

34
(59)

36
(55)

36
(55)

投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．持分法を適用した場合の投資利益について、第11期は関連会社が存在しないため記載しておりません。また、第12期より連結財務諸表を作成しているため、第12期以降においては記載しておりません。
３．当事業年度において１株につき200株の株式分割を行いましたが、前事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益金額および潜在株式調整後１株当たり当期純利
益金額を算定しております。
４．第15期の１株当たり配当額には、第15期の記念配当2.5円を含んでおります。また、平成25年４月１日付で１株につき200株の株式分割を行いました。したがいまして、株式分割前から１株所有している場合の第15期の１株当たりの年間配当額は1,500円相当となります。
５．第12期より連結財務諸表を作成しているため、第12期以降の営業活動によるキャッシュ・フロー、投資活動によるキャッシュ・フロー、財務活動によるキャッシュ・フローおよび現金及び現金同等物の期末残高は記載しておりません。

- 2 -13933807_有価証券報告書_20131224201354

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２【沿革】
年月

事項

平成10年12月

大分県津久見市地蔵町において、鮮度保持剤の通信販売を目的として、株式会社タイセイを設立

平成13年４月

大分県津久見市上青江に商品センターを設置

平成14年８月

中小企業経営革新支援法に基づく経営革新計画の認定を受ける（大分県）

平成15年９月

中小企業総合事業団 中小企業・ベンチャー総合支援センター九州（現 独立行政法人中小企業
基盤整備機構九州支部 中小企業・ベンチャー総合支援センター）から専門家継続派遣事業の派
遣対象企業の認定を受ける

平成15年12月

創業・ベンチャー国民フォーラム・イン大分（経済産業省主催）で大分県のベンチャー企業の代表に選出される

平成16年９月

業務拡張に伴い、大分県津久見市上青江において新本社社屋および商品センターを建設

平成16年９月

本田産業株式会社との業務提携により、弁当関連の資材等（容器等）の通販事業を開始

平成17年２月

福岡証券取引所Ｑ－Ｂｏａｒｄ市場に株式を上場

平成18年９月

インターネットサイト「ｃｏｔｔａ（コッタ）」を開設

平成18年10月

本社増床により第２商品センターを設置

平成19年６月

厚生労働省より、平成19年度「はたらく母子家庭応援企業」を受賞

平成21年１月

本社隣接地に第３商品センターを設置

平成22年２月

本田産業株式会社との業務提携を解消し、同社より、弁当関連の資材等（容器等）の仕入、在庫管理および発送に関する事業を譲り受ける

平成22年６月

菓子製造用の食材の製造および販売を行う株式会社プティパ（現 連結子会社）を設立

平成23年４月

菓子等の食品の製造および販売を行う株式会社つく実や（現 連結子会社）の第三者割当増資を引き受ける

平成25年９月

東京証券取引所マザーズ市場に株式を上場- 3 -13933807_有価証券報告書_20131224201354

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３【事業の内容】
当社グループは、当社および連結子会社２社（株式会社プティパおよび株式会社つく実や）により構成されております。
・株式会社タイセイ（当社）
全国の菓子店・弁当店、個人顧客等を顧客として、菓子・弁当関連の包装資材および食材等の販売事業を行っております。販売方法は、インターネット、ファクシミリ、電話等による通信販売の形態であり、特にインターネット通販Ｗｅｂサイト「ｃｏｔｔａ」を介した販売が中心となってきております。商品提供の特徴としては、顧客のニーズに合わせ、「小ロット」、「短納期」および「低価格」での提供を可能としております。
・株式会社プティパ（連結子会社）
菓子・パン用食材の加工製造および販売事業を行っております。当社への商品供給を始め、プライベートブラ
ンド商品を含めた量販店への商品供給、さらは、同社の衛生的な設備工場にて、食材メーカーから食材の小分け作業も受託しております。特に、文字や絵が描けるチョコレートペン「デコれーとペン」の販売が拡大しており、現在、多色展開を進めております。
・株式会社つく実や（連結子会社）
大分県津久見市にちなんだ菓子等の食品の製造および販売事業を行っております。
また、当社の関連当事者(役員の近親者が議決権の過半数を所有している会社)である株式会社鳥繁産業より、商品（主に鮮度保持剤）を仕入れております。
なお、当社グループは、菓子・弁当関連の包装資材および食材等の販売事業を主要な事業としており、他の事業セグメントの重要性が乏しいため、セグメントの区分の記載を省略しております。
［事業系統図］- 4 -13933807_有価証券報告書_20131224201354

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４【関係会社の状況】
資本金
（千円）

住所

名称

主要な事業の内容

議決権の
所有割合
（％）

関係内容

当社が販売する食材商品を製造している。

（連結子会社）㈱プティパ

大分県津久見市（注）１、２90,000

菓子・パン用食材の加工製造および

100.0

販売

役員の兼任４名
資金の貸付あり。
債務保証あり。
当社が販売する商品（包㈱つく実や

大分県津久見市

33,485

菓子等の食品の製造および販売57.3装資材）を使用した食品を製造販売している。
役員の兼任３名
資金の貸付あり。
債務保証あり。

(注)１．特定子会社に該当しております。
２．㈱プティパについては、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く。）の連結売上高に占める割合が10％を超えております。
主要な損益情報等(1）売上高(2）経常利益

1,045,615千円
46,424千円(3）当期純利益(4）純資産額

40,646千円
89,015千円(5）総資産額

636,035千円

５【従業員の状況】(1）連結会社の状況
平成25年９月30日現在
従業員数（名）54(88)（注）１．当社グループは、菓子・弁当関連の包装資材および食材等の販売事業を主要な事業としており、他の事業セグメントの重要性が乏しいため、グループ全体での従業員数を記載しております。
２．従業員数は、就業人員であります。なお、パートタイマー等の臨時雇用者数は、人員を（ております。

）外数で記載し(2）提出会社の状況
平成25年９月30日現在
従業員数（人）36(55)

平均年齢（歳）

平均勤続年数（年）

36.1

6.1

平均年間給与（円）3,283,787（注）１．従業員数は、就業人員（当社から当社外への出向者を除く。）であります。なお、パートタイマー等の臨時雇用者数は、人員を（ ）外数で記載しております。
２．平均年間給与は、賞与および基準外賃金を含んでおります。
(3）労働組合の状況
当社には労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円滑に推移しております。

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第２【事業の状況】
１【業績等の概要】(1）業績
当連結会計年度におけるわが国経済は、消費税増税に対する不安感ならびに中国をはじめとした新興国経済の成長減速等により、先行きに不透明感が漂う一方で、円安および株高の進行に伴い、景気の回復傾向が見受けられるようになりました。
当社グループの主要事業である菓子・弁当関連の包装資材および食材等の販売事業の業界におきましては、依然として主にインターネット通販による価格競争は継続しているものの、食の安全志向を背景とした自宅でのお菓子作りを趣味とする一般個人は増加傾向となっている状況です。
このような外部環境のもと、当社におきましては、上半期においてインターネット通販サイト「ｃｏｔｔａ」にて、著名シェフによる直伝レシピの公開、有名ブロガーを招いたイベント開催など、積極的な販促活動に取り組みました。その結果、３月には当社単独の月間売上高が過去最高の３億円を達成いたしました。下半期におきましては、５Ｓ（整理・整頓・清掃・清潔・しつけ）活動に取り組み、出荷作業効率の改善を図りました。
次に、菓子・パン用食材の加工製造および販売を行う子会社の株式会社プティパにおきましては、主力製品であるチョコレートペン「デコれーとペン」について、100円均一ショップに対してクリスマスおよびバレンタイン向
けとして出荷を行っており、その売上高が前年比約20％増加いたしました。さらに、ファミリーレストランおよびテーマパークのレストランなどに対しても納品実績が増加し、当社グループの業績向上に大きく寄与いたしました。
最後に、銘菓「柑の香」を製造販売する子会社の株式会社つく実やにおきましては、８月より大分県特産の「かぼす」を使用した銘菓「柑の香」（かぼす風味）の発売を開始し、ご好評を得ております。
当連結会計年度は、７月、８月において稀にみる猛暑の影響を受け、主にＢｔｏＢ向けの売上に苦戦いたしまし
たが、上半期におきましてクリスマスおよびバレンタイン向けが比較的好調に推移しましたことにより、概ね順調に推移いたしました。
以上の結果、当連結会計年度の売上高は3,699,039千円（前年度比10.3％増）、営業利益は162,424千円（同74.3％増）、経常利益は200,917千円（同57.0％増）、当期純利益は128,231千円（同81.5％増）となりました。
(2）キャッシュ・フロー
当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下、「資金」という。）は、たな卸資産の増加、有形固定資産の取得による支出および社債の償還による支出等の要因により一部相殺されたものの、税金等調整前当期純利益が200,531千円（前年同期比63.3％増）と増加したこと、ならびに株式の発行による収入などにより前連結会計年度末に比べ686,115千円増加し、当連結会計年度末には981,540千円となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果得られた資金は、191,905千円（同162.6％増）となりました。これは、主にたな卸資産の増加
84,042千円および法人税等の支払額68,197千円等による資金の減少に対し、税金等調整前当期純利益の200,531
千円に加え、減価償却費93,251千円および仕入債務の増加53,011千円等による資金の増加によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は、133,768千円（同278.3％増）となりました。これは、主に有形固定資産の取得による支出79,348千円および無形固定資産の取得による支出43,812千円等による資金の減少によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果得られた資金は、627,978千円（前年同期は23,925千円の使用）となりました。これは、主に長期借入金の返済による支出47,580千円および社債の償還による支出300,000千円等による資金の減少に対し、短期借入金の純増減額102,700千円、長期借入れによる収入200,000千円および株式の発行による収入693,948千円等による資金の増加によるものであります。

- 6 -13933807_有価証券報告書_20131224201354

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２【生産、受注及び販売の状況】
当社グループは、菓子・弁当関連の包装資材および食材等の販売事業を主要な事業としており、その他の事業の重要性が乏しいことにより、セグメント情報の開示を省略しているため、以下、取扱商品区分別により記載しております。なお、受注実績については、当社グループは需要予測に基づく見込生産を行っているため、記載をしておりません。
(1）生産実績
当連結会計年度の生産実績を取扱商品別に示すと、次のとおりであります。
取扱商品別

（自
至

当連結会計年度
平成24年10月１日
平成25年９月30日）

前年同期比（％）

菓子関連の食材等（千円）

587,955

98.3

その他（千円）

92,65599.0

680,61098.4

合計（千円）（注）上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
(2) 販売実績

当連結会計年度の販売実績を取扱商品別に示すと、次のとおりであります。
取扱商品別

（自
至

鮮度保持剤（千円）
菓子関連の包装資材等（千円）
弁当関連の資材等（容器等）（千円）
菓子関連の食材等（千円）
その他（千円）
小計（千円）
受取手数料（千円）
合計（千円）（注）上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

- 7 -当連結会計年度
平成24年10月１日
平成25年９月30日）

前年同期比（％）

318,37196.7

1,840,032

102.0

248,050100.9

1,153,683

136.6

134,701

111.2

3,694,839

110.4

4,200

42.9

3,699,039

110.3

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３【対処すべき課題】
当社グループの対処すべき課題は、以下のとおりであると認識しております。
①販売の強化
当社グループの主事業は、菓子・弁当関連の包装資材および食材等の販売事業であります。販売方法としては、
当社通販サイトにて、インターネットを介して販売する形態が主流であります。
したがって、商品ごとの需要予測に基づく適切な在庫確保、商品ラインナップの充実、他サイトおよび他店との価格競争力の確保、効果的なキャンペーンや販促活動の実施、当社通販サイトやカタログ・広告の充実等が重要な課題であると認識しております。
具体的には、毎週会議を通じて、販売分析、需要予測、競合情報の取得、その他販売拡大のための様々な施策の立案・実行を、緻密かつタイムリーに行っておりますが、今後はより緻密性を高めていく方針であります。また、売れ残り商品については、アウトレット商品としての格安販売の企画等を進め、過剰在庫の削減に努めていく方針
であります。
②コストの低減
当社グループの主事業である菓子・弁当関連の包装資材および食材等の販売事業においては、商品の仕入原価は勿論、宅配便等の商品発送費用、ピッキング作業（在庫商品の取り出しおよび発送先ごとの梱包）に要する人件費等が、利益率に影響を与えます。
したがって、様々なコスト構造の分析、ボリュームディスカウントを含めた仕入原価や業務委託コストの低減交渉、ピッキング作業効率の向上等が重要な課題であると認識しております。
③事業の多様化
当社は、従前、菓子・弁当関連の包装資材や鮮度保持剤の販売事業が主事業でありました。その後、事業の拡張
および取扱商品の拡張を図る目的で、平成22年６月に子会社として株式会社プティパを新設し、平成23年４月に株式会社つく実やを子会社化しました。今後も、顧客の潜在ニーズを探り、事業の多様化、取扱商品の拡張を図る目
的で、新たな子会社を擁する可能性があります。
したがって、子会社の業務管理には万全を尽くす方針であります。とりわけ、上記子会社２社については、食材
および食品を製造しており、食品衛生法等のコンプライアンスのさらなる厳格化にも取り組み、「食の安全性」を追求していくことが使命であると認識しております。
④システムの向上
当社グループの主事業である菓子・弁当関連の包装資材および食材等の販売事業においては、当社通販サイトにて、インターネットを介して販売する形態が主流であります。社内の基幹システムにおいては、仕入、在庫、顧客情報、注文、決済、出荷、製造等に関する情報が一元管理され、自動処理されております。
したがって、今後の情報データの膨大化や複雑化、ＩＴ技術の高度化に対応するため、また、セキュリティや安定性等を一層向上させるために、システムの性能および機能を向上させることが、重要な課題であると認識しております。さらに、バックアップや非常事態時のリカバリー体制の構築への取り組みも、重要な課題であると認識しております。
⑤内部管理体制の強化
当社グループの内部管理組織は、事業規模に応じて小規模となっておりますが、今後は事業拡大や人員拡大を図ってまいる所存です。
したがって、優秀な人材の獲得、教育の強化、業務の効率化等に取り組むことが、重要な課題であると認識しております。また、業務の効率化については、社内規則やマニュアルを整備していくことも、重要な課題であると認識しております。

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2013/12/24 20:14:16

４【事業等のリスク】
本書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資家の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項には、下記のようなものがあります。
本項においては、将来に関する事項が含まれておりますが、当該事項は本書提出日現在において当社グループが判断したものであり、以下の記載は、当社株式への投資に関連するリスクをすべて網羅するものではありません。
①在庫リスクについて
当社グループの主事業である菓子・弁当関連の包装資材および食材等の販売事業においては、商品を仕入れて、注文の都度、出荷しており、取扱商品の在庫リスクが常に存在しております。当社グループにおいては、販売動向、コールセンター経由での顧客ニーズ、売れ筋情報等を徹底的に分析し、また、戦略的なキャンペーン等による販売計画を慎重に精査し、常に適正在庫を継続できるように努めております。なお、近年の傾向としては、顧客ニーズの多様化に対応するための取扱商品の拡大、ボリュームディスカウントをメリットとする大量仕入により、在庫量が若干、増加傾向にあり、倉庫スペースの確保、商品管理の効率化にも取り組んでおります。
しかしながら、販売分析や需要予測が実際と大きく異なった場合、キャンペーンや販促活動、当社通販サイトやカタログ・広告の効果が十分でなかった場合、在庫管理上の不備が発生した場合は、過剰在庫または在庫不足の発生により、当社グループの経営成績および財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
②売上原価の上昇について
当社グループの主事業である菓子・弁当関連の包装資材および食材等の販売事業においては、商品の仕入原価は勿論、宅配便等の商品発送費用、ピッキング作業（在庫商品の取り出しおよび発送先ごとの梱包）に要する人件費等が、利益率に影響を与えるため、常に、最適な方法を検討・選択しております。
しかしながら、発送業者での発送料金体系の変更、ピッキング作業の非効率化等が発生した場合は、当社グループの経営成績および財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
また、当社グループの取扱商品またはその製造材料については、海外製造品も多く、原油価格や為替の変動により、当該仕入原価が変動する可能性があります。当社グループにおいては、当該海外製造品については、輸入商社
経由で仕入れており、直接的な原価高騰リスクはこれら商社が負っております。
しかしながら、当該リスクを商社で吸収できず、当社グループにおける仕入原価の上昇という形でリスク転嫁された場合、または、販売価格の上昇を余儀なくされ、販売状況の悪化につながった場合は、当社グループの経営成
績および財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
③子会社による事業拡張について
当社は、従前、菓子・弁当関連の包装資材や鮮度保持剤の販売事業が主事業でありました。その後、事業の拡張
および取扱商品の拡張を図る目的で、平成22年６月には、菓子・パン用食材の加工製造および販売事業を行う子会社として株式会社プティパを新設し、平成23年４月には、菓子等の食品の製造および販売事業を行う株式会社つく実やを子会社化しました。今後も、顧客の潜在ニーズを探り、事業の多様化、取扱商品の拡張を図る目的で、新たな子会社を擁する可能性があります。当社グループとしては、子会社の業務管理には万全を尽くす方針であります。
しかしながら、事業の進捗状況が芳しくなかった場合、また、事業環境の変化、事業計画のミスマッチ、業務管理の悪化等が発生した場合は、当社グループの経営成績および財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
④食材および食品の品質について
子会社の株式会社プティパおよび株式会社つく実やでは、食材および食品を製造しております。したがって、近年、社会的関心を集めている「食の安全性」を確保するために、品質管理の強化、食品衛生法等の関連法令の遵守に取り組んでいく必要があると考えております。
しかしながら、食材および食品の品質の悪化が発生した場合、関連法令の規制が強化された場合は、当社グループの経営成績および財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
⑤ 電子商取引（ＥＣ）を取り巻く事業環境に関するリスク
当社は、菓子・弁当関連の包装資材および食材等の販売事業において、当社インターネット通販Ｗｅｂサイト『ｃｏｔｔａ（コッタ）』を介した電子商取引（ＥＣ）による受注・販売が事業基盤の主力になっております。それゆえに、当社が今後も成長を続けていくためには、電子商取引（ＥＣ）市場の拡大が必要不可欠であります。
当面、当該市場の拡大は続くものと思われますが、今後、社会構造の変化、インターネット取引のトラブル増加等によりその拡大を阻害する要因が生じた場合は、当社グループの経営成績および財政状態に影響を及ぼす可能性が
あります。

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2013/12/24 20:14:16⑥ 季節要因による業績偏重について
当社グループの上半期においては、クリスマス、バレンタインおよびお花見といった時期を含むため、これらに伴う需要に影響を受ける当社グループといたしましては、業績が季節的な変動を受けて、上半期に偏る傾向があります。今後も同様の理由により業績の偏重が予想されますので、当社グループの業績判断をする際には留意していただく必要があります。
当連結会計年度の上半期および下半期の業績推移は、次のとおりであります。
平成25年９月期
項目
上半期

下半期

通期

売上高

（千円）

2,153,274

1,545,765

3,699,039

年間比率

（％）

58.2

41.8

100.0

（千円）

166,549△4,125

162,424

（％）

102.5

△2.5

100.0

営業利益又は営業損失（△）
年間比率（注）上記の売上高には、消費税等は含まれておりません。
⑦システムの障害について
当社グループの主事業である菓子・弁当関連の包装資材および食材等の販売事業においては、当社通販サイトにて、インターネットを介して販売する形態が主流であります。社内の基幹システムにおいては、仕入、在庫、顧客情報、注文、決済、出荷、製造等に関する情報が一元管理され、自動処理されております。当社は、今後の情報データの膨大化や複雑化、ＩＴ技術の高度化に対応できるよう、また、セキュリティや安定性等を一層向上できるよう、システムの性能および機能の強化に積極的に取り組んでおります。さらに、バックアップや非常事態時のリカ
バリー体制の構築にも取り組んでおります。
しかしながら、システムの不具合、ダウン等により収益の機会損失が発生した場合、外部からの不正アクセスによるシステムダウン、データ改ざん、情報漏えい、コンピュータウィルスの侵入等が発生した場合は、当社グループの経営成績および財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
⑧ 法規制等のリスク
当社の主な受注・販売方法である電子商取引（ＥＣ）では、「特定商取引に関する法律」、「不正競争防止法」、「割賦販売法」、「個人情報の保護に関する法律」および「特定電子メールの送信の適正化等に関する法律」、食品の製造・表示では、「食品衛生法」、「農林物資の規格化及び品質表示の適正化に関する法律（ＪＡＳ法）」および「製造物責任（ＰＬ）法」等、様々な法的規制を受けております。
したがって、今後、これら法規制等の強化若しくは新たな法律の制定等によっては、当社グループの経営成績および財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
⑨顧客情報および個人情報の管理について
当社グループの主事業である菓子・弁当関連の包装資材および食材等の販売事業においては、個人経営等の菓子店および弁当店が主要顧客であり、最近では、自宅でのお菓子作りブームも背景として、一般個人の顧客も増えております。現在、当社グループが保有する顧客情報および個人情報は約14万件に達しており、今後さらに増加する
ことが予想されます。
当社グループでは、顧客情報および個人情報を経営上の重要な資産と位置づけており、厳格かつ緻密な情報管理に努めております。なお、当社は、平成20年９月にプライバシーマークを取得しており、情報管理教育も積極的に行っております。なお、現在まで、顧客情報および個人情報の悪用または社外流出等の問題は発生しておりません。
しかしながら、今後、役員および従業員等の故意または悪意により、顧客情報または個人情報の悪用または社外流出等が発生した場合は、当社グループの経営成績および財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
⑩ 自然災害等のリスク
当社グループの商品センター（物流施設）は大分県津久見市、製造工場は宮崎県宮崎市とそれぞれ１箇所に集中しております。
したがって、大規模な地震等の自然災害および火災等が発生し、当該施設が被害を受けた場合、さらに商品配送のための運送手段の断絶が生じた場合には、物流および製造機能の停止による事業の停止等が考えられ、当社グループの経営成績および財政状態に影響を及ぼす可能性があります。

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2013/12/24 20:14:16⑪小規模な内部管理組織について
当社グループの従業員数は、当連結会計年度末において142名（パートタイマー等を含む。）と少なく、内部管理組織も事業規模に応じて小規模となっております。
今後におきましては、事業の拡大を図る方針でありますが、それに伴い、管理水準の低下リスクに対処するために、さらなる人員の投入、個々人の業務能力の向上が必要になってくるものと考えております。
しかしながら、人員の投入、個々人の業務能力の向上がタイムリーに行えなかった場合は、当社グループの経営全般に影響を及ぼす可能性があります。
⑫特定の人物への依存について
当社の代表取締役社長である佐藤成一は、当社の創業者であり、当社グループの主事業である菓子・弁当関連の包装資材および食材等の販売事業において、事業推進に中心的な役割を果たしております。また、経営方針、営業方針および財務戦略等の意思決定についても、同氏の判断が大きく影響しております。当社グループとしては、同氏に対する過度の依存は継続企業としてのリスクと捉えており、今後は、権限委譲や組織的活動の推進、人材の育成等により、当該リスクを軽減していく必要があると考えております。
しかしながら、現時点において、同氏は当社グループにとって余人をもって代えがたい存在であり、同氏に対する依存度は依然高いものといえます。そのため、同氏が何らかの事由により経営活動が行えない場合、現在の地位から退いた場合は、当社グループの経営全般に影響を及ぼす可能があります。
⑬関連当事者取引について
関連当事者との取引(1) 連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等
当連結会計年度（自 平成24年10月１日 至 平成25年９月30日）
会社等の名
称又は氏名

種類

所在地

資本金又
は出資金
（千円）

事業の内容
又は職業

議決権等の
所有（被所
有）割合
（％）

関連当事者
との関係

役員及びそ

取引の内容

取引金額
（千円）

協賛金の受

の近親者が
議決権の過

㈱鳥繁産

大分県

半数を所有
している会

業

津久見市

取

脱酸素剤、
40,000

保冷剤等の

なし

製造販売

商品の販売

16,723

（注）２

科目

未収入
金

期末残高
（千円）

3,780

および購入
商品の仕入
（注）２

社

166,364

買掛金

13,194（注）１．上記の金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．取引条件および取引条件の決定方針等
当社と関連を有しない他の当事者と同様の条件によっております。
(2）連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等
当連結会計年度（自 平成24年10月１日 至 平成25年９月30日）
種類

役員及びそ
の近親者

会社等の
名称又は
氏名

所在地

資本金又
は出資金
（千円）

事業の内容
又は職業

議決権等の
所有（被所
有）割合
（％）

佐藤 成一
（注）２

－

－

当社代表取
締役

（被所有）
直接
28.4

佐藤智恵子
（注）３

－

－

当社代表取
締役佐藤成
一の配偶者

（被所有）
直接
0.0

関連当事者
との関係

取引の内容

債務被保証お債務被保証 よび担保提供
担保提供 の受入（注）４、５
担保提供の受担保提供 入
（注）５

取引金額
（千円）

科目

期末残高
（千円）

24,036－－

23,071－－（注）１．上記の取引金額は、期末借入金残高および未経過リース料期末残高を記載しており、消費税等は含まれておりません。
２．佐藤成一は、当社の主要株主であり、上記取引は主要株主との取引にも該当しております。
３．佐藤智恵子は、当社の主要株主の近親者であり、上記取引は主要株主及びその近親者との取引にも該当しております。
４．連結子会社㈱つく実やの銀行借入およびリース契約に対して、佐藤成一が債務保証を行っております。な
お、これに係る保証料の支払いは行っておりません。
５．連結子会社㈱つく実やの銀行借入に対して、佐藤成一、佐藤智恵子より土地および建物（共有名義）の担保提供を受けております。なお、これに係る担保提供料の支払いは行っておりません。

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2013/12/24 20:14:16⑭有利子負債への依存について
当社グループにおいては、設備投資、運転資金等を使途として、有利子負債を有しております。当連結会計年度末における有利子負債の残高は1,104,249千円（リース債務を含む。）であり、総資産に占める割合は34.3％となっております。当社グループは、合理的かつ実行可能な資金計画に基づき、円滑な有利子負債の弁済に努めてまいります。
しかしながら、今後の金融政策の動向、市場金利の相場、当社グループに対する格付信用力の低下によっては、当社グループの経営成績および財政状態に影響を及ぼす可能性があります。

５【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。

６【研究開発活動】
該当事項はありません。

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2013/12/24 20:14:16

７【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】(1）財政状態の分析（資産）
当連結会計年度末における総資産は、前連結会計年度末に比べ832,057千円増加し、3,218,843千円となりました。これは、主に平成25年９月の東証マザーズ上場に伴う公募による新株発行等により現金及び預金が691,118
千円増加したこと、クリスマス需要に備えた在庫増によりたな卸資産が84,042千円増加したこと、ならびに太陽光発電装置を設置したこと等により機械装置及び運搬具が46,372千円増加したことによるものであります。
（負債）
当連結会計年度末における負債は、前連結会計年度末に比べ3,793千円減少し、1,610,217千円となりました。
これは、主にたな卸資産増加に伴う支払手形及び買掛金が53,011千円、短期借入金が102,700千円それぞれ増加
したこと、ならびに長期借入金（一年内返済予定の長期借入金を含む）の調達により152,420千円増加した一方で、満期償還により社債が300,000千円減少したことによるものであります。
（純資産）
当連結会計年度末における純資産は、前連結会計年度末に比べ835,850千円増加し、1,608,626千円となりました。これは、主に新株発行により資本金および資本準備金がそれぞれ358,103千円増加したこと、ならびに当期純利益128,231千円を計上したことによるものであります。
(2）経営成績の分析① 売上高「第一部 企業情報 第２ 事業の状況 １ 業績等の概要」に記載しましたとおり、当連結会計年度において、
インターネット通販サイト「ｃｏｔｔａ」を通じて積極的に販促活動に取り組んだことにより、同サイトの当事
業年度総ページビューは約61,795千ページビュー（前年同期比18.1％増）となり、同サイトにおける売上高は、
1,507,288千円（同9.2％増）となりました。当該売上高のうち、製菓材料の売上高は568,575円（同32.0％増）となり、また、顧客層別において個人登録客の売上高は734,129千円（同29.4％増）となりました。
さらに、子会社の株式会社プティパにおきまして、主力製品である「デコれーとペン」の売上も商社を通じて順調に伸びたことから、当連結会計年度の売上高は、3,699,039千円（同10.3％増）となりました。
なお、取扱商品別の売上高につきましては、「第一部 企業情報 第２ 事業の状況 ２ 生産、受注及び販売の状況」に記載のとおりであります。
②

営業利益
当連結会計年度における売上原価は2,434,225千円（同10.9％増）、販売費及び一般管理費は1,102,389千円（同3.3％増）となり、営業利益は162,424千円（同74.3％増）となりました。売上原価の増加要因は、売上高の増加等に伴うものであります。また、販売費及び一般管理費の増加要因は、主に売上高の増加に伴う運賃等の変動費の増加によるものであります。

③

経常利益
当連結会計年度における経常利益は200,917千円（同57.0％増）となりました。この主な要因は、カタログ協
賛金55,146千円等による営業外収益73,596千円を計上した一方で、支払利息14,536千円ならびに東証マザーズ上場に伴う公募による新株発行等の株式交付費7,894千円および上場関連費用8,576千円等による営業外費用35,102千円を計上したことによります。

④

当期純利益
当連結会計年度における当期純利益は、主に法人税等の税負担72,300千円の計上により、128,231千円（同81.5％増）となりました。

（3）キャッシュ・フロー分析
キャッシュ・フローの状況の分析につきましては、「第一部 企業情報 第２ 事業の状況 １ 業績等の概要(2)キャッシュ・フロー」に記載のとおりであります。

- 13 -

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2013/12/24 20:14:16

第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当連結会計年度において実施いたしました当社グループの設備投資の総額は、110,811千円（ソフトウエア仮勘定からの振替5,400千円を含み、ソフトウエア仮勘定への計上24,672千円を除く）で、その主なものは、当社社屋の屋上に設置いたしました太陽光発電設備56,942千円および当社システム開発費22,720千円であります。
なお、当社グループは、菓子・弁当関連の包装資材および食材等の販売事業を主要な事業としており、その他の事
業の重要性が乏しいことにより、セグメント情報の開示を省略しているため、セグメント別の設備の状況の記載はしておりません。
また、当連結会計年度において重要な設備の除却、売却等はありません。

２【主要な設備の状況】
当社グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。
(1）提出会社
平成25年９月30日現在
帳簿価額（千円）
事業所名
（所在地）

設備の内容

建物及び
構築物

土地
(面積㎡)

リース資 ソフトウ
産
エア

その他

合計

従業員数
（人）

本社

統括業務および205,38036
371,549
20,06656,742
67,194 720,933（大分県津久見市） 商品センター等(11,439.58)(55)（注）１．帳簿価額のうち「その他」は、機械装置及び運搬具（うち、太陽光発電設備54,702千円）ならびに工具、器具及び備品であります。なお、上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
２．従業員数は、就業人員であり、（ ）は、臨時雇用者数を外書しております。
３．上記の他、リース契約による主要な賃借設備は、次のとおりであります。
リース期間年間リース料
リース契約残高
名称
数量
（年）
（千円）
（千円）
商品保管用ラック設備

一式

７～９

9,911

1,706

（注）上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
(2）国内子会社
平成25年９月30日現在
帳簿価額（千円）
会社名

事業所名
（所在地）

㈱プティパ

設備の内容 建物及
び構築
物

機械装
置及び
運搬具

宮崎工場
（宮崎県宮崎市）

食材加工設
備

42,119工場および店舗

食品加工設

75,370土地
リース(面積㎡) 資産70,130(7,849.92)

その他

31,959

合計

4,162 223,741

従業員数
（人）
11
(22)

7
31,301 16,094－
12,7601,364 61,521(11)（大分県津久見市） 備（注）１．帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品ならびにソフトウエアであります。なお、上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
２．従業員数は、就業人員であり、（ ）は、臨時雇用者数を外書しております。
３．上記の他、主要な賃借している設備として、以下のものがあります。

㈱つく実や

会社名

事業所名
(所在地)

設備の内容

工場
工場建物
（大分県津久見市）（注）上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
㈱つく実や- 14 -

土地面積（㎡）
699.00

年間賃借料
（千円）
1,371

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2013/12/24 20:14:16

３【設備の新設、除却等の計画】
当社グループの設備投資については、景気予測、業界動向、投資効率等を総合的に勘案して策定しております。設
備計画は原則的にグループ各社が個別に策定しており、特に当社においては、経営会議において現場の意見を交えた検討を行っております。
なお、当連結会計年度末現在における重要な設備の新設、改修計画は次のとおりであります。
重要な設備の新設投資予定金額
会社名
事業所名

所在地

㈱プティパ宮 宮崎県宮崎
崎工場
市

設備の内容

製品倉庫設
備

着手および完了予定年月

総額
(千円)

既支払額
(千円)

203,000－（注）上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

- 15 -

資金調達方法自己資金およ
び借入金

着手

完了

平成26.２

平成26.５

完成後の
増加能力
500％保
管面積増
加

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2013/12/24 20:14:16

第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】（１）【株式の総数等】①【株式の総数】
種類

発行可能株式総数（株）

普通株式

7,200,000
計

7,200,000②【発行済株式】
種類

事業年度末現在発行数（株）（平成25年９月30日）

提出日現在発行数（株）（平成25年12月24日）

上場金融商品取引所名
又は登録認可金融商品取引業協会名内容

東京証券取引所
普通株式

3,655,171（マザーズ）
福岡証券取引所

3,661,171

単元株式数
100株

（Ｑ－Ｂｏａｒｄ）
計

3,655,171

3,661,171－－（注）１．「提出日現在発行数」欄には、平成25年12月１日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。
２．平成25年９月17日付で、当社株式は東京証券取引所マザーズ市場に上場しております。

（２）【新株予約権等の状況】
旧商法第280条ノ20および第280条ノ21の規定に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。
①

平成16年３月31日臨時株主総会決議
事業年度末現在（平成25年９月30日）

提出日の前月末現在（平成25年11月30日）

2,786

2,786

－

－

新株予約権の数（個）（注）２、７
新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）
新株予約権の目的となる株式の種類

普通株式

新株予約権の目的となる株式の数（株）

2,786（注）１、２、７
新株予約権の行使時の払込金額（円）（注）３、７
新株予約権の行使期間

同左

１株当たり134
自平成18年４月21日

至

平成26年３月31日
134
67

2,786
同左
同左

新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格および資本組入額（円）（注）７

発行価格
資本組入額

新株予約権の行使の条件（注）４、５

同左

新株予約権の譲渡に関する事項（注）４、６

同左

代用払込みに関する事項－－

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項

－

－

同左

（注）１．当社が株式分割または株式併合を行う場合、次の算式により新株予約権の目的たる株式の数を調整するものとする。ただし、かかる調整は、本件新株予約権のうち、当該時点で権利行使していない新株予約権の目的たる株式の数についてのみ行われ、調整の結果生じる１株未満の株式については切り捨てるものとする。
調整前株式数×調整前行使価額調整後株式数 ＝調整後行使価額- 16 -

13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16

２．新株予約権１個当たりの目的となる株式数は１株とする。ただし、上記１．に定める株式の数の調整を行った場合は、同様の調整を行う。
３．新株予約権発行後、株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
１
調整後行使価額 ＝ 調整前行使価額×
分割・併合の比率
また、新株予約権発行後、調整前行使価額を下回る価額で新株式の発行を行う場合は、次の算式（コンバー
ジョン・プライス方式）により行使価額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
既発行株式数×調整前行使価額＋新発行株式数×１株当たり払込金額
調整後行使価額 ＝既発行株式数＋新発行株式数
４．新株予約権の行使の条件
新株予約権の割当を受けた者（以下「対象者」という）が、次の各号に該当する場合、新株予約権は喪失し権利行使はできないものとする。ただし、当社に対する貢献に鑑み、取締役会が、新株予約権の行使について認める場合はこの限りではない。
(1) 対象者が当社の取締役、監査役または従業員でなくなった場合（ただし、当社の書面による承諾を事前に得た場合を除く）。
(2) 対象者が死亡した場合（新株予約権の相続は認めない）。
(3) 対象者が新株予約権の第三者に対する譲渡、質入れその他の処分をした場合。
(4) 対象者が禁固以上の刑に処せられた場合。
(5) 対象者が当社の就業規則により懲戒解雇または論旨解雇の制裁を受けた場合。
(6) 対象者が新株予約権の放棄を申し出た場合。
(7) この他、権利喪失事由等、権利行使の条件は、株主総会決議および取締役会決議に基づき、当社と対象者との間で締結する新株予約権割当契約に定めるところによる。
５．新株予約権の消却事由および消却の条件
新株予約権者が権利行使をする前に上記４．に定める規定により、権利喪失事由に該当し新株予約権を行使できなかった場合、当該新株予約権については無償で消却することができる。
６．新株予約権の譲渡制限
新株予約権者は、新株予約権を第三者に譲渡、質入その他一切の処分をすることができない。
７．当社は、平成17年11月18日付で１株につき３株ならびに平成25年４月１日付で１株につき200株の株式分割を行っております。そのため、「新株予約権の数」、「新株予約権の目的となる株式の数」、「新株予約権の行使時の払込金額」および「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格および資本組入額」が調整されております。
②

平成17年12月17日株主総会決議
事業年度末現在（平成25年９月30日）

提出日の前月末現在（平成25年11月30日）

48,00048,000－－

新株予約権の数（個）（注）１、３、８
新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）
新株予約権の目的となる株式の種類

普通株式

新株予約権の目的となる株式の数（株）（注）１、２、３、８

同左

48,000

新株予約権の行使時の払込金額（円）（注）４、８48,000

１株当たり977

同左

平成19年12月18日
平成27年12月17日

同左

新株予約権の行使期間

自至新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格および資本組入額（円）（注）８

発行価格
資本組入額

新株予約権の行使の条件（注）５、６

同左

新株予約権の譲渡に関する事項（注）５、７

同左

代用払込みに関する事項－－

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項－－- 17 -

977
489

同左

13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16（注）１．新株予約権の数および新株予約権の目的となる株式の数は、退職等の理由により権利を喪失した者の「新株予約権の数」および「新株予約権の目的となる株式の数」を減じております。
２．当社が株式分割または株式併合を行う場合、次の算式により新株予約権の目的たる株式の数を調整するものとする。ただし、かかる調整は、本件新株予約権のうち、当該時点で権利行使していない新株予約権の目的たる株式についてのみ行われ、調整の結果生じる１株未満の株式については切り捨てるものとする。
調整後株式数 ＝ 調整前株式数×分割・併合の比率
３．新株予約権１個当たりの目的となる株式の数は１株とする。ただし、上記２．に定める株式の調整を行った
場合は、同様の調整を行う。
４．新株予約権発行後、当社が株式分割または株式併合を行う場合は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
１
調整後行使価額 ＝ 調整前行使価額×
分割・併合の比率
また、新株予約権発行後、時価を下回る価額で新株式の発行または自己株式の処分を行う場合（新株予約権の行使により新株を発行する場合を除く）は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
新規発行株式数×１株当たり払込金額
既発行株式数＋
１株当たりの時価調整後行使価額 ＝ 調整前行使価額×既発行株式数＋新規発行株式数
なお、上記算式において、「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を控除した数とし、自己株式の処分を行う場合には「新規発行」を「自己株式の処分」に、「１株当たり払込金額」を「１株当たり処分金額」と読み替えるものとする。
さらに、当社が他社と吸収合併もしくは新設合併を行い本件新株予約権が承継される場合または当社が新設
分割もしくは吸収分割を行う場合、当社は必要と認める行使価額の調整を行う。
５．新株予約権の行使の条件
新株予約権の割当を受けた者（以下「対象者」という）が、次の各号に該当する場合、新株予約権は喪失し権利行使はできないものとする。ただし、当社に対する貢献に鑑み、取締役会が、新株予約権の行使について認める場合はこの限りではない。
(1) 対象者が当社の取締役、監査役または従業員でなくなった場合（ただし、任期満了による退任、定年退職の場合にはこの限りではない）。
(2) 対象者が死亡した場合（新株予約権の相続は認めない）。
(3) 対象者が新株予約権を譲渡、質入その他の処分をした場合。
(4) 対象者が禁固以上の刑に処せられた場合。
(5) 対象者が当社の就業規則により懲戒解雇または論旨解雇の制裁を受けた場合。
(6) 対象者が新株予約権の放棄を申し出た場合。
６．新株予約権の消却事由および消却の条件(1) 新株予約権の割当を受けた者が上記５．に定める規定により、権利を行使する条件に該当しなくなった
場合および新株予約権を喪失した場合には、当該新株予約権については無償で消却することができる。
(2) 当社が消滅会社となる合併契約書承認の議案、当社が完全子会社となる株式交換契約書承認の議案ならびに株式移転の議案が株主総会で承認されたときは、当該新株予約権は無償で消却することができる。
７．新株予約権の譲渡制限
新株予約権者は、新株予約権を第三者に譲渡、質入その他一切の処分をすることができない。
８．当社は、平成25年４月１日付で１株につき200株の株式分割を行っております。そのため、「新株予約権の数」、「新株予約権の目的となる株式の数」、「新株予約権の行使時の払込金額」および「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格および資本組入額」が調整されております。

- 18 -

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会社法の規定に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。
③

平成22年12月18日定時株主総会決議
事業年度末現在（平成25年９月30日）

提出日の前月末現在（平成25年11月30日）

46,00040,000－－

新株予約権の数（個）（注）１、３、９
新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）
新株予約権の目的となる株式の種類

普通株式

新株予約権の目的となる株式の数（株）（注）１、２、３、９46,000

新株予約権の行使時の払込金額（円）（注）４、９
新株予約権の行使期間

同左

１株当たり131
自平成25年１月29日

至

平成33年１月28日

新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の

発行価格

131

発行価格および資本組入額（円）（注）５、９

資本組入額

66

40,000
同左
同左
同左

新株予約権の行使の条件（注）６、７

同左

新株予約権の譲渡に関する事項（注）６、８

同左

代用払込みに関する事項－－

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項－－（注）１．新株予約権の数および新株予約権の目的となる株式の数は、退職等の理由により権利を喪失した者の新株予約権の数および新株予約権の目的となる株式の数を減じております。
２．当社が株式分割または株式併合を行う場合は、次の算式により目的たる株式の数を調整するものとする。ただし、かかる調整は、新株予約権のうち、当該時点で行使されていない新株予約権の目的たる株式の数について行われ、調整の結果生じる１株未満の端数については、これを切り捨てるものとする。
調整後株式数 ＝ 調整前株式数×分割・併合の比率
３．新株予約権１個当たりの目的となる株式の数は１株とする。ただし、上記２．に定める株式の調整を行った
場合は、同様の調整を行う。
４．新株予約権割当後、当社が株式分割または株式併合を行う場合、それぞれの効力発生の時をもって、次の算式による行使価額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
１
調整後行使価額 ＝ 調整前行使価額×分割（または併合）の比率
また、新株予約権割当日後、当社が時価を下回る価額で新株を発行又は自己株式の処分を行う場合は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生じる１円未満の端数は切り上げる。
新規発行株式数×１株当たり払込金額
既発行株式数＋
１株当たりの時価調整後行使価額 ＝ 調整前行使価額×既発行株式数＋新規発行株式数
なお、上記算式において、「既発行株式数」とは当社発行済株式数から当社が保有する自己株式数を控除した数とし、また自己株式の処分を行う場合には、「新規発行株式数」を「処分する自己株式数」に、「１株当たり払込金額」を「１株当たり処分金額」に読み替えるものとする。
さらに、割当日後、当社が他社と合併する場合、会社分割を行う場合、資本の減少を行う場合、その他これ
らの場合に準じ、行使価額の調整を必要とする場合には、取締役会の決議により合理的な範囲で行使価額を調整するものとする。
５．新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金および資本準備金に関する事項(1) 本新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とする。計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。
(2) 本新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記(1)記載の資本金等増加限度額から、上記(1)に定める増加する資本金の額を減じた額とする。

- 19 -

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2013/12/24 20:14:16

６．新株予約権の行使の条件
新株予約権の割当を受けた者（以下「対象者」という）が、次の各号に該当する場合、新株予約権は喪失し権利行使はできないものとする。ただし、当社に対する貢献に鑑み、取締役会が、新株予約権の行使について認める場合はこの限りではない。
(1) 対象者が当社の従業員ならびに子会社の取締役および従業員でなくなった場合（ただし、任期満了による退任、定年退職その他の正当な理由（転籍、会社都合による退職を含む。）の場合にはこの限りではない）。
(2) 対象者が死亡した場合（新株予約権の相続は認めない）。
(3) 対象者が新株予約権を譲渡、質入その他の処分をした場合。
(4) 対象者が禁固以上の刑に処せられた場合。
(5) 対象者が当社の就業規則により懲戒解雇または論旨免職の制裁を受けた場合。
(6) 対象者が新株予約権の放棄を申し出た場合。
７．新株予約権の取得事由および取得の条件(1) 当社が合併により消滅会社となる場合、会社分割により分割会社となる場合または株式交換もしくは株式移転により完全子会社となる場合において、当該新株予約権に対し、存続会社、新設会社、承継会社
または完全親会社の新株予約権の交付がなされないときは、当社は、新株予約権を無償で取得することができる。
(2) 新株予約権者が、新株予約権の全部または一部を放棄した場合には、当社は、当該新株予約権を無償で取得することができる。
８．新株予約権の譲渡制限
新株予約権者は、新株予約権を第三者に譲渡、質入その他一切の処分をすることができない。
９．当社は、平成25年４月１日付で１株につき200株の株式分割を行っております。そのため、「新株予約権の数」、「新株予約権の目的となる株式の数」、「新株予約権の行使時の払込金額」および「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格および資本組入額」が調整されております。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
（５）【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式総数増減数（株）

発行済株式総数残高（株）

資本金増減額
（千円）

資本金残高
（千円）

資本準備金増減額（千円）

資本準備金残高（千円）

404

15,167

5,818

287,693

5,817

247,052

3,018,233

3,033,400－

287,693－

247,052

平成25年４月１日～
平成25年９月12日（注）１

14,0003,047,400

1,367

289,061

1,367

248,420

平成25年９月13日（注）３

600,000

3,647,400

350,250

639,311350,250

598,670

平成25年９月14日～
平成25年９月30日
（注）１

7,771

3,655,171

667

639,979667

599,338年月日
平成25年１月１日～
平成25年３月31日（注）１
平成25年４月１日（注）２（注）１．新株予約権の行使による増加であります。
２．株式分割（１：200）によるものであります。
３．有償一般募集
発行価格
発行価額

1,231円
1,167.5円

資本組入額
払込金総額

583.75円
700,500千円

４．平成25年10月１日から平成25年11月30日までの間に、新株予約権の行使により、発行済株式総数が6,000株、資本金および資本準備金がそれぞれ618千円増加しております。
- 20 -

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2013/12/24 20:14:16（６）【所有者別状況】
平成25年９月30日現在
株式の状況（１単元の株式数100株）
区分

政府およ
び地方公
共団体

株主数
（人）

外国法人等

個人その
他

単元未満
株式の状
況（株）

金融機関

金融商品
取引業者

その他の
法人

個人以外

－

3

7

20

4

2

2,353

2,389

－

－

1,074

437

3,214

78

25

31,72336,551

71

－

2.94

1.20

8.79

0.21

0.07

86.79

100.00

－

個人

計

所有株式
数
（単元）
所有株式数
の割合
（％）
（注）１．自己株式38,200株は、「個人その他」に382単元を含めて記載しております。
２．「その他の法人」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が２単元含まれております。
３．平成25年２月19日開催の取締役会決議により、平成25年４月１日付で普通株式１株につき200株の割合で分割するとともに、１単元の株式数を100株とする単元株制度を採用しております。
（７）【大株主の状況】
平成25年９月30日現在
氏名又は名称佐藤成一

住所大分県津久見市

所有株式数（株）

発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）

1,029,900

28.17

株式会社シモジマ

東京都台東区浅草橋５丁目29番８号

153,200

4.19

児玉

大分県津久見市

129,800

3.55

株式会社大分銀行

大分県大分市府内町３丁目４番１号

106,000

2.90

あすかDBJ投資事業有限責任組合

東京都千代田区内幸町１丁目３番３号

100,000

2.73

千藤

晃弘

滋賀県東近江市

70,400

1.92

鳥越

繁一

大分県津久見市

54,000

1.47

渡辺

公夫

東京都渋谷区

31,500

0.86

江藤

衆児

大分県津久見市

24,000

0.65

宮川

正義

大阪府高槻市21,1000.57

1,719,900

47.05

佳子

計

－

（注）上記のほか、自己株式が38,200株あります。

- 21 -

13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16（８）【議決権の状況】①【発行済株式】
平成25年９月30日現在
区分

株式数（株）

議決権の数（個）内容

無議決権株式－－－

議決権制限株式（自己株式等）

－

－

－

議決権制限株式（その他）

－

－

－

－

－

完全議決権株式（自己株式等）

普通株式

38,200

完全議決権株式（その他）

普通株式 3,616,900

単元未満株式

普通株式

36,169

－

71

－

－

発行済株式総数

3,655,171－－

総株主の議決権－

36,169－（注）「完全議決権株式（その他）」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が、200株（議決権２個）含まれております。
②【自己株式等】
平成25年９月30日現在
所有者の氏名又は名称

株式会社タイセイ

所有者の住所大分県津久見市大字上青江4478番地

自己名義所有株
式数（株）

他人名義所有株式数（株）

所有株式数の合計（株）

発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）

38,200－38,2001.04

38,200－38,200

1.04

８
計

－

- 22 -

13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16（９）【ストックオプション制度の内容】
当社は、ストックオプション制度を採用しております。当該制度は、旧商法および会社法に基づき新株予約権を発行する方法によるものであります。
当該制度の内容は、以下のとおりであります。
①

平成16年３月31日の臨時株主総会特別決議
当社の業績向上に対するインセンティブをより一層高めることを目的として、旧商法第280条ノ20および旧商法第280条ノ21の規定に基づき、平成16年３月31日開催の臨時株主総会終結時に在任する取締役および従業員に対し発行することを、同臨時株主総会において特別決議されたものであります。

②

決議年月日

平成16年３月31日

付与対象者の区分および人数（名）

取締役１名および従業員２名

新株予約権の目的となる株式の種類「(2）新株予約権等の状況」に記載しております。

株式の数（株）

同上

新株予約権の行使時の払込金額（円）同上

新株予約権の行使期間同上

新株予約権の行使の条件

同上

新株予約権の譲渡に関する事項

同上

代用払込みに関する事項－

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項－

平成17年12月17日の定時株主総会特別決議
株主価値を意識した経営の推進を図るとともに、業績向上に対する意欲を一層高めることを目的として、旧商法第280条ノ20および旧商法第280条ノ21の規定に基づき、平成17年12月17日開催の定時株主総会終結時に在任する取締役、監査役、従業員および社外協力者に対し発行することを、同定時株主総会において特別決議されたものでありま
す。
決議年月日

平成17年12月17日

付与対象者の区分および人数（名）

取締役、監査役、従業員

新株予約権の目的となる株式の種類「(2）新株予約権等の状況」に記載しております。

合計30名

株式の数（株）

同上

新株予約権の行使時の払込金額（円）同上

新株予約権の行使期間同上

新株予約権の行使の条件

同上

新株予約権の譲渡に関する事項

同上

代用払込みに関する事項－

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項－- 23 -

13933807_有価証券報告書_20131224201354③

2013/12/24 20:14:16

平成22年12月18日の定時株主総会特別決議
当社グループの業績向上に対する貢献意欲や士気を一層高めることを目的として、会社法236条、第238条および第239条の規定に基づき、当社従業員ならびに子会社の取締役および従業員のうち取締役会が認めた者に対して発行することを、同定時株主総会において特別決議されたものであります。
決議年月日
付与対象者の区分および人数（名）
新株予約権の目的となる株式の種類④

平成22年12月18日
子会社取締役２名

当社および子会社従業員

35名「(2）新株予約権等の状況」に記載しております。

株式の数（株）

同上

新株予約権の行使時の払込金額（円）同上

新株予約権の行使期間同上

新株予約権の行使の条件

同上

新株予約権の譲渡に関する事項

同上

代用払込みに関する事項－

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項－

平成25年12月21日の定時株主総会特別決議
当社の取締役および従業員、当社子会社の取締役および従業員ならびに社外協力者の業績向上に対する意欲や士気を喚起するとともに優秀な人材を確保し、当社グループ全体の企業価値向上に資することを目的として、当社の取締役および従業員、当社子会社の取締役および従業員ならびに当社の社外協力者に対して、会社法に基づき発行することを、同定時株主総会において特別決議されたものであります。
決議年月日

平成25年12月21日
当社の取締役および従業員、当社子会社の取締役および付与対象者の区分および人数

従業員ならびに当社の社外協力者の中から提出日以降に開催される取締役会において決議される予定であります。

新株予約権の目的となる株式の種類
株式の数（株）
新株予約権の行使時の払込金額（円）
新株予約権の行使期間

当社普通株式50,000株を上限とする。このうち、当社の取締役に対しては、15,000株を上限とする。（注）１（注）２
割当日から２年を経過した日から平成35年12月20日までとする。
①

新株予約権の割り当てを受けた者（以下、「新株予約権者」という。）は、権利行使時においても、当社
または当社関係会社の取締役もしくは従業員ならびに社外協力者の地位にあることを要する。ただし、当社
または当社関係会社の取締役を任期満了により退任し新株予約権の行使の条件た場合、定年退職その他正当な理由のある場合、ならびに当社に対する貢献に鑑み、取締役会が新株予約権の行使について認める場合にはこの限りではない。
② 新株予約権の質入れ、担保権の設定および相続は認めないものとする。

新株予約権の譲渡に関する事項

譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の承認を必要とする。

代用払込みに関する事項
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項－（注）３- 24 -

13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16（注）１．当社が株式分割または株式併合を行う場合、次の算式により目的となる株式の数を調整するものとする。ただし、かかる調整は、本新株予約権のうち、当該時点で権利行使されていない新株予約権の目的となる株式の数について行われ、調整の結果１株未満の端数が生じた場合は、これを切り捨てるものとする。
調整後株式数＝調整前株式数×分割・併合の比率
２．新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、新株予約権の行使により交付を受けることができる株式
１株当たりの払込金額（以下、「行使価額」という。）に付与株式数を乗じた金額とする。行使価額は以下のとおりとする。
新株予約権割当日の属する月の前月の各日（取引が成立していない日を除く。）における株式会社東京証券取引所における当社普通株式の普通取引の終値の平均値に1.05を乗じた金額（１円未満の端数は切り上げ）とする。ただし、当該金額が新株予約権割当日の終値（取引が成立しない場合はそれに先立つ直近の終値）を下回る場合は、当該終値の価額とする。
なお、新株予約権の割当日後、当社が株式分割または株式併合を行う場合、次の算式により行使価額を調整
し、調整による１円未満の端数は切り上げる。
１
調整後行使価額＝ 調整前行使価額 ×
分割・併合の比率
また、新株予約権の割当日後、当社が当社普通株式につき、時価を下回る価額で新株を発行または自己株式の処分を行う場合は、次の算式により行使価額を調整し、調整による１円未満の端数は切り上げる。
新規発行株式数×１株当たり払込金額
既発行株式数 ＋
時価
調整後行使価額 ＝ 調整前行使価額 ×
既発行株式数＋新規発行株式数
上記算式において、「既発行株式数」とは当社の発行済普通株式総数から当社が保有する普通株式に係る自己株式数を控除した数とし、また、自己株式の処分を行う場合には「新規発行株式数」を「処分する自己株式数」に読み替える。
さらに、当社が合併等を行う場合、株式の無償割当てを行う場合、その他上記の行使価額の調整を必要とする
場合には、合併等の条件、株式の無償割当ての条件等を勘案のうえ、合理的な範囲内で行使価額を調整するものとする。
３．当社が合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割もしくは新設分割（それぞれ当社が分割会社となる場合に限る。）、株式交換もしくは株式移転（それぞれ当社が完全子会社となる場合に限る。）（以上を総称して以下、「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の発生日（吸収合併につき吸収合併がその効力を生ずる日、新設合併につき新設合併設立会社成立の日、吸収分割につき吸収分割の効力発生日、新設分割につき新設分割設立会社成立の日、株式交換につき株式交換がその効力を生ずる日、および株式移転につき株式移転設立完全親会社の成立の日をいう。以下同じ。）の直前において残存する新株予約権（以下、「残存新株予約権」という。）を保有する新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権をそれぞれ交付することとする。ただし、以下の各号に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併
契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約または株式移転計画において定めた場合に限る。
① 交付する再編対象会社の新株予約権の数
新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
② 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
③ 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案のうえ、残存新株予約権の定めに準じて決定する。
④ 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
組織再編行為の条件等を勘案のうえ、上記２．に準じて決定する。
⑤ 新株予約権を行使することができる期間
残存新株予約権の行使期間(以下「権利行使期間」という。)の初日と組織再編行為の効力発生日のいず
れか遅い日から、権利行使期間の満了日までとする。
⑥ 新株予約権の行使の条件
残存新株予約権の定めに準じて決定する。
⑦ 新株予約権の取得条項
残存新株予約権の定めに準じて決定する。
⑧ 譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとする。
⑨ 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金および資本準備金に関する事項
残存新株予約権の定めに準じて決定する。

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2013/12/24 20:14:16

２【自己株式の取得等の状況】【株式の種類等】

該当事項はありません。

（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
該当事項はありません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度
区分

当期間

株式数（株）

処分価額の総額（円）

株式数（株）

処分価額の総額（円）

引き受ける者の募集を行った取得自己株式

－

－

－

－

消却の処分を行った取得自己株式

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式
その他
（

－

）

保有自己株式数

38,200－38,200－(注)１．平成25年２月19日開催の取締役会決議により、平成25年４月１日付で普通株式１株を200株に分割する株式分割を行っております。そのため、当事業年度および当期間における保有自己株式については、当該株式分割による調整後の株式数を記載しております。
２．当期間における保有自己株式数には、平成25年12月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。

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2013/12/24 20:14:16

３【配当政策】
当社は、株主の皆様に対する利益還元を経営の重要課題と位置づけており、基本的に利益配当は、株主総会決議に
よって年１回行うこととし、さらに、機動的な利益還元のため、取締役会決議による中間配当を行うことができます。なお、当社は、取締役会の決議によって、毎年３月31日の最終の株主名簿に記録された株主または登録株式質権者に対し、会社法第454条第５項に定める剰余金の配当を支払うことができる旨を定款で定めております。
当事業年度の配当につきましては、財政状態等を総合的に勘案し、株主利益の還元を図るべく、１株当たり普通配当を5.0円とし、さらにまた、第15期の節目でもあることから、株主の皆様のご支援に感謝の意を表し、１株当たり2.5円の記念配当を実施させていただくことといたしました。
この結果、当事業年度の１株当たりの期末配当金は、普通配当（5.0円）に記念配当（2.5円）を加えた7.5円となりました。
今後の配当政策としては、事業成長に必要かつ十分な内部留保を維持拡大する政策を優先しつつも、当社の経営成
績、財政状態および事業計画の達成度等を総合的に判断したうえで、安定的な配当を継続する方針であります。
内部留保資金につきましては、財務体質の強化および当社グループ各社の設備資金投資等に活用してまいります。
当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
決議年月日

配当金の総額（千円）

平成25年12月21日

１株当たり配当額（円）

27,127

定時株主総会決議

7.5

４【株価の推移】（１）【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
回次

第11期

第12期

第13期

第14期

第15期

決算年月

平成21年９月

平成22年９月

平成23年９月

平成24年９月

平成25年９月

最高（円）

43,00042,90031,400

158,000※430,000□1,275※□1,950※72,500

最低（円）（注）26,60024,00021,10026,480□1,005※□710

１．最高・最低株価は、平成25年９月17日より東京証券取引所マザーズ市場におけるものであり、それ以前は
福岡証券取引所Ｑ－Ｂｏａｒｄ市場におけるものであります。なお、第15期の事業年度別最高・最低株価のうち、※印は福岡証券取引所Ｑ－Ｂｏａｒｄ市場におけるものであります。
２．□印は、株式分割（平成25年４月１日、１株→200株）による権利落後の最高・最低株価を示しております。

（２）【最近６月間の月別最高・最低株価】
月別

平成25年４月

５月

６月

７月

８月

最高（円）

1,625

1,950

1,150

1,095

1,650

最低（円）

976

1,090

710

829

865

９月
1,275
※1,390
1,005※1,040（注）最高・最低株価は、平成25年９月17日より東京証券取引所市場マザーズ市場におけるものであり、それ以前は福岡証券取引所Ｑ－Ｂｏａｒｄ市場におけるものであります。なお、平成25年９月の月別最高・最低株価のうち、※印は福岡証券取引所Ｑ－Ｂｏａｒｄ市場におけるものであります。

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５【役員の状況】
役名

職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有
株式数
（株）

昭和55年４月 ㈱三星入社
昭和58年４月 鳥繁産業所（現：㈱鳥繁産業）入社
平成４年６月 同社取締役就任
代表取締役

佐藤成一

社長

昭和33年１月15日生

平成10年12月 当社設立
代表取締役社長就任（現任）(注)２ 1,029,900

平成22年６月 ㈱プティパ代表取締役社長就任
平成22年10月 ㈱ＴＳＵＫＵＭＩ ＢＲＡＮＤ
代表取締役社長就任
昭和54年４月 ㈱寿屋入社
平成５年６月 中谷電子製作所㈱入社
平成６年５月 ㈱鳥繁産業入社
平成10年12月 当社入社
児玉佳子

取締役

昭和35年４月４日生

平成13年12月 当社常務取締役就任
平成16年４月 当社専務取締役就任(注)２

129,800(注)２

24,000

(注)２

6,371

(注)２

－

(注)２

－

平成22年１月 当社コールセンター部長
平成23年９月 ㈱つく実や代表取締役社長就任（現任）
平成24年12月 当社取締役就任（現任）
昭和53年４月 ㈱赤川英入社
昭和58年９月 ㈲ファンファクトリー入社
昭和62年１月 津久見商工会議所入所
取締役

江藤衆児

昭和30年10月30日生

平成16年３月 当社常務取締役就任

業務管理部

長
平成24年５月 当社管理本部長
平成24年５月 ㈱プティパ常務取締役就任(現任)
平成24年12月 当社取締役就任（現任）
昭和63年４月 ㈱エドウイン入社
平成13年９月 ㈱庄司酒店入社
平成14年９月 ㈲ビデオアクティブつくみ入社

取締役

総務部長

後藤眞二郎

昭和38年９月５日生

平成15年９月 当社入社
平成17年12月 当社取締役就任（現任）
平成22年１月 当社商品開発部長
平成22年６月 当社データ管理部長
平成24年５月 当社総務部長（現任）
平成１年３月 大分交通㈱入社
平成６年11月 南九州スリーボンド㈱入社
平成11年８月 ㈱庄司酒店入社

取締役

吉田史大

昭和45年12月22日生

平成17年６月 当社入社
平成21年12月 当社取締役就任（現任）
平成22年１月 当社商品センター部長
平成22年10月 ㈱プティパ代表取締役社長就任（現任）
平成５年４月 ㈱佐藤組入社
平成17年11月 公認会計士秦野晃郎事務所入所
平成19年２月 ㈱ジョイフル入社

取締役

経理部長

野村

弘

昭和44年６月18日生 平成20年９月 当社入社
平成22年６月 ㈱プティパ監査役就任
平成24年１月 当社経理部長（現任）
平成24年12月 当社取締役就任（現任）- 28 -

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役名

職名

氏名

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生年月日

略歴

任期

所有
株式数
（株）

(注)３

－

(注)３

12,000(注)４－

昭和36年３月 ㈱安川電機製作所入社
平成11年３月 安川シーメンスオートメーショ
常勤監査役

越智健二

昭和17年４月２日生

ン・ドライブ㈱入社
平成16年６月 当社監査役就任（現任）
平成24年12月 ㈱プティパ監査役就任（現任）㈱つく実や監査役就任（現任）
昭和42年４月 臼杵税務署配属

監査役

是永克則

昭和23年１月１日生

平成元年７月 宮崎税務署配属
平成元年８月 是永会計事務所開業（現任）
平成16年３月 当社監査役就任（現任）
昭和53年４月 ㈱大分銀行入行
平成11年８月 大分ベンチャーキャピタル㈱出向

監査役

石井潤吉

昭和30年９月30日生 平成22年６月 大分ベンチャーキャピタル㈱転籍
平成24年12月 当社監査役就任（現任）
平成25年１月 ㈱ＪＡＣＳ代表取締役就任（現任）計1,202,071（注）１．監査役越智健二、是永克則および石井潤吉は、社外監査役であります。
２．平成25年９月期に係る定時株主総会の終結の時から平成27年９月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
３．平成25年９月期に係る定時株主総会の終結の時から平成29年９月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
４．平成24年９月期に係る定時株主総会の終結の時から平成28年９月期に係る定時株主総会終結の時までであります。

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６【コーポレート・ガバナンスの状況等】（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】① 企業統治の体制
イ．企業統治の体制の概要
当社は、経営の健全性および透明性を確保し、積極的な情報開示を実践することにより、株主のみならず多様な利害関係者の利益を最大限保護することを、コーポレート・ガバナンスの基本方針としております。この基本
方針のもと、当社では、以下のような企業統治の体制を整備しております。
当社の取締役会は、取締役６名（うち社外取締役は０名）で構成されております。毎月１回開催の定例取締役会に加え、機動的に臨時取締役会を開催することで、経営に関する重要事項の意思決定、取締役の職務執行状況の報告等が、機動的にできる体制となっております。また、日々変化する事業環境にタイムリーに対応するために、原則毎週１回開催の経営会議において、当社各部門の業務報告、営業施策や業務改善策に関するディスカッション等を行っております。子会社については、子会社の代表取締役社長（当社取締役と兼任）が、当社取締役会において、業務報告を行っております。
当社の監査役会は、監査役３名（うち社外監査役３名）で構成されております。取締役会への出席により、意思決定事項や報告事項に対する監査を行うとともに、適宜意見具申を行っております。また、平素においても、経営全般の適法性および適正性の観点から、業務監査および会計監査を実施しております。なお、監査役会は、
毎月１回開催し、重要事項の決定および監査状況の報告・検討を行っております。
また、当社は、会計監査人を設置しております。
当社の企業統治および内部統制システムの体制の模式図は、以下のとおりであります。

ロ．当該体制を採用する理由
上記の企業統治の体制を採用する理由は、取締役の忠実義務および善管注意義務を果たすとともに、著しく変化する経営環境に柔軟かつ慎重に対応するために、意思決定機能の充実、リスクマネジメントの強化、コンプラ
イアンスの強化等が図れる体制として、現状の事業および人員規模に照らし、最適なものであると判断したためであります。

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ハ．その他の企業統治に関する事項
・内部統制システムの整備状況(1) 取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
当社は、関係法令およびその精神を遵守するとともに社会的良識を持って行動するために「コンプライアン
スガイドライン」を設け、取締役および使用人は、このガイドラインの実現が自らの役割であることを認識し、行動する。
また、内部監査部門は、社内の業務活動、諸制度および内部統制システムの整備運用状況を監査し、法令違反その他法令上疑義のある行為等については、社内報告体制として内部者通報制度を構築し、運用する。
(2) 取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
取締役の職務遂行に係る情報は、「文書管理規程」等に基づき、文書または電磁的媒体に記録し、適切に保存および管理する。取締役および監査役は、これらの文書等を必要に応じて閲覧できるものとする。
(3) 損失の危険の管理に関する規程その他の体制
取締役および使用人は、業務上のリスクを網羅的に予見し、適切に評価するとともに、会社にとって最小のコストによって最良の結果が得られるように、「リスク管理規程」を制定し、リスクの回避、軽減およびその移転その他必要な措置を講じることとする。また、投資家や株主に開示すべきリスク事項については、有価証券報告書等において、取締役会での慎重な検討を経たうえで、適切な開示を図る。
重大なリスクが発生した場合は、代表取締役社長を本部長とした対策本部を設置し、迅速かつ的確な対応を行うことで、損害の拡大を防止する体制を整えることとする。
(4) 取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
毎月開催の取締役会に加え、変化する経営環境に対応すべく随時に取締役会を開催し、適時適切な意思決定
および各取締役の職務執行の状況報告が行える体制を構築し、運用を行う。
また、各取締役の管掌組織の業務組織については、毎週開催の経営会議において、状況報告が行える体制を構築し、運用を行う。
なお、取締役会および経営会議においては、監査役も参加し、適宜、効率性、健全性等の観点から、意見具申できる体制とし、さらに、監査役会において、取締役の職務執行状況の再確認および適法性の検討を行う。
(5) 当社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制「関係会社管理規程」に基づき、適切かつ効率的な経営・事業管理を行うとともに、当社グループ全体で内部統制の強化に取り組む。
(6) 監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する体制並びにその使用人の取締役からの独立性に関する事項
監査役がその職務を補助すべき使用人を求めた場合、監査役会にて協議により人選された者を置くものとする。この場合、当該使用人に対する指揮権は監査役に移譲されたものとし、取締役からの独立性を確保するものとする。
(7) 取締役及び使用人が監査役に報告するための体制、その他の監査役への報告に関する体制
監査役は、独立性堅持のもと監督機能を十分に発揮できるよう、取締役会その他重要な意思決定・報告会議に出席し、取締役および使用人から重要事項の報告を受けるものとする。
また、監査役は、内部監査部門や会計監査人および監査法人から、業務や会計に関する監査の状況について、説明・報告を受けるとともに、意見交換を行うことで、連携を図る。
(8) その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
常勤監査役は、取締役会とは別に、毎週開催される経営会議に参加し、その報告および協議の内容について、適宜、直接把握できるようにする。
(9) 反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方及びその体制
当社は、市民生活の秩序に脅威を与える反社会的勢力との関係を一切持たず、毅然とした態度で臨むことを行動規範で定める。
また、体制としては、総務部が統括部署となり、「反社会的勢力対処規程」および「反社会的勢力対処マニ
ュアル」の制定、所轄の警察署等の外部機関との連携等により、反社会的勢力排除の取組みを強化する。

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・リスク管理体制の整備状況
当社は、業務上のリスクを網羅的に予見し、適切に評価するとともに、会社にとって最小のコストによって最良の結果が得られるように、「リスク管理規程」を制定し、リスクの回避、軽減およびその移転その他必要な措置を講じることとしております。また、投資家や株主に開示すべきリスク事項については、有価証券報告書等において、取締役会での慎重な検討を経たうえで、適切な開示を図っております。
重大なリスクが発生した場合は、代表取締役社長を本部長とした対策本部を設置し、迅速かつ的確な対応を行うことで、損害の拡大を防止する体制を整えることとしております。
②

内部監査および監査役監査の状況
当社は、代表取締役社長の直轄の内部監査部門として、経営支援担当（１名）を置いており、当該部署で内部監査を実施しております。内部監査においては、社内規程や法令等の遵守状況や業務の効率性および適正性等に関して、また、金融商品取引法に準じた内部統制システムの構築状況に関して、監査を実施しております。なお、後者においては、専門性の観点から、外部の公認会計士事務所による監査を委託しております。
監査役監査においては、取締役の善管注意義務および忠実義務等の観点から、取締役の職務執行の適正性、コン
プライアンス、内部統制の有効性、また、期末決算の適正性等に関して、監査を実施しております。
内部監査部門、監査役および会計監査人の連携については、適宜、情報交換および意見交換等を行うことで、監査に資する情報の共有、監査プロセスに対する客観的意見の反映等を図っております。
さらに、内部統制部門との関係におきましても、定期的および必要の都度、内部監査部門、監査役および会計監
査人との情報交換および意見交換を行っており、監査の実効性および効率性の向上を目指しております。

③

会計監査の状況
当社は会計監査人設置会社であります。三優監査法人と契約し、厳正な監査を受けております。
当社に対する監査業務を執行した公認会計士の氏名、所属する監査法人および当社に係る継続監査の年数および監査業務に係る補助者は、次のとおりであります。なお、継続監査年数については、いずれも７年以内であるため記載を省略しております。
・会計監査業務を執行した公認会計士 吉川秀嗣および大神匡・会計監査業務に係る補助者は公認会計士２名
また、監査役監査における会計監査においては、会計監査人との連携により、監査の網羅性および効率性の確保等を図ります。なお、社外監査役として税理士１名を確保しており、専門的な見地から監査結果の検討ができる体制としております。

④

社外取締役および社外監査役
当社は、事業および組織規模が小さいため、社外取締役を選任しておりません。今後は社外取締役の選任について前向きに検討する方針でありますが、現状は、独立性および客観性が確保された経営監視の代替え機能として、社外監査役３名で構成する監査役会を設置しております。
当社は、監査役監査の独立性および客観性を高める目的で、社外監査役を置いており、現在の社外監査役は、監査役３名中３名であります。越智健二氏は、大手機器メーカーにおける生産管理業務等の経験を有しており、独立的かつ客観的な立場から、監査を実施しております。是永克則氏は、税理士として財務および会計の専門的な知識
および経験を有しており、独立的かつ客観的な立場から、監査を実施しております。石井潤吉氏は、金融関係に係るビジネス経験および投資会社における経験を有しており、独立的かつ客観的な立場から、監査を実施しております。
上記の理由により、それぞれが経験もしくは専門的な知識を有しており、職務を適切に遂行していただけるものと判断し、社外監査役として選任しております。
これら社外監査役３名の当社株式の保有数は12,000株でありますが、その他、社外監査役と当社との間に、人的関係、資本的関係および取引関係その他の利害関係はありません。
社外監査役石井潤吉氏は、過去において株式会社大分銀行に勤務しておりました。同行は、当社の大株主であり、当社と同行との間には預金取引および社債の引き受けがあります。また、当社の子会社におきましても、同行と預金取引および借入取引を行っております。ただし、当社および当社の子会社は、同行以外の複数の金融機関とも預金取引、社債の引き受けおよび借入取引を行っていることから、同行の当社に対する影響度は希薄であります。同行の当社株式の保有状況は「１．株式等の状況 （７） 大株主の状況」に記載のとおりであります。
当社は、株式会社東京証券取引所および証券会員制法人福岡証券取引所によって義務付けられている独立役員として、是永克則氏を指定し、両取引所に届け出ております。
なお、当社は、社外取締役または社外監査役を選任するための独立性に関して、独自の基準および方針は設けておりませんが、コーポレート・ガバナンス上の牽制機能を有しているか、毅然とした態度で公正な意見具申が可能かといった観点から検討する方針であります。
内部統制部門との関係につきましては、上記② 内部監査および監査役監査の状況に記載のとおりであります。

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2013/12/24 20:14:16⑤株主総会の特別決議要件
当社は、株主総会の円滑な運営を行うため、会社法第309条第２項に定める決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨、定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。
⑥

役員報酬等
イ．役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額および対象となる役員の員数
役員区分

報酬等の種類別の総額（千円）対象となる役
員の員数（人）

報酬等の総額（千円）

基本報酬

38,85838,858

－

－

－

5

－

－

－

－

－

－

3,800

3,800

－

－

－

3

取締役
監査役
（社外監査役を除く。）
社外役員

ストックオプ
ション

賞与

退職慰労金

（注）１．当事業年度末現在の取締役は６名（うち社外取締役０名）、監査役３名（うち社外監査役３名）であります。なお、上記の対象となる役員の員数と相違しておりますのは、取締役１名が無報酬であるためです。
２．当社の取締役の報酬は、平成24年12月22日開催の第14期定時株主総会において、年間総額120,000千円以内と決議しております。当社の監査役の報酬は、平成24年12月22日開催の第14期定時株主総会において、年間総額60,000千円以内と決議しております。
３．上記の報酬等の総額には、使用人兼務取締役の使用人給与は含まれておりません。
４．上記のほか、取締役のうち２名は、役員を兼務している連結子会社から、報酬等の総額および基本報酬
として8,110千円支給されております。
ロ．連結報酬等の総額
連結報酬等（提出会社の役員としての報酬等および主要な連結子会社の役員としての報酬等）の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載はしておりません。
ハ．使用人兼務役員の使用人給与のうち重要なもの
総額（千円）

対象となる役員の員数（人）14,193

2

内容
使用人としての給与であります。

ニ．役員の報酬等の額の決定に関する方針
当社は、取締役および監査役の役員報酬等の総額の限度額は、それぞれ株主総会の決議によって決定いたしま
す。
その後、それぞれの総額の限度額の範囲内において、各取締役の役員報酬については取締役会の決議によって、各監査役の役員報酬は監査役会の決議によって、決定するものとしております。当該報酬の算定にあたっては、各役員の職務執行の内容等を勘案するものとしております。
⑦

株式の保有状況
該当事項はありません。

⑧

取締役の定数当社の取締役は６名以内とする旨を定款に定めております。

⑨

取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する
株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨を定款に定めております。また、取締役の選任決議は、累積投票によらない旨を定款に定めております。

- 33 -

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⑩

中間配当金
当社は、株主への機動的な利益還元を目的として、会社法第454条第５項の定めにより、取締役会の決議によって、毎年３月31日の最終の株主名簿に記載または記録された株主または登録株式質権者に対し、剰余金の配当をすることができる旨を定款で定めております。

⑪

自己株式の取得
当社は、経済の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を目的として、会社法第165条第２項の定めにより、取締役会の決議によって、市場取引等により自己株式を取得することができる旨を定款に定めております。

⑫

取締役および監査役の責任免除
当社は、取締役（取締役であった者を含む。）および監査役（監査役であった者を含む。）の会社法第423条第１項の責任につき、善意で重大な過失がないときは、取締役会の決議によって、法令の限度の範囲内で、その責任を免除することができる旨を定款に定めております。これは、取締役および監査役が職務を遂行するにあたり、その能力を十分に発揮して、期待される役割を果たしうる環境を整備することを目的とするものであります。

⑬

社外監査役の責任限定契約
当社は、社外監査役との間で、当該社外監査役の会社法第423条第１項の責任につき、善意でかつ重大な過失がないときは、法令が定める額を限度とする契約を締結することができる旨を定款に定めております。

⑭

会計監査人の責任限定契約
当社は、会計監査人との間で、当該会計監査人の会社法第423条第１項の責任につき、善意でかつ重大な過失がないときは、法令が定める最低責任限度額をもって、会計監査人の損害賠償責任の限度とする責任限定契約を締結しております。

（２）【監査報酬の内容等】①【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
前連結会計年度
区分

当連結会計年度

監査証明業務に基づく報酬（千円）非監査業務に基づく報酬（千円）

監査証明業務に基づく報酬（千円）非監査業務に基づく報酬（千円）

12,600－13,200

300

連結子会社

－

－

－

－

計

12,600－13,200300

提出会社②【その他重要な報酬の内容】
該当事項はありません。
③【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】（前連結会計年度）
該当事項はありません。
（当連結会計年度）
当社が監査公認会計士等に対して報酬を支払っている非監査業務の内容は、コンフォートレター作成業務であります。
④【監査報酬の決定方針】
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針は特に定めておりませんが、監査報酬について監査日
数、当社の規模、業務の特性等を勘案して、事前に監査公認会計士等と協議を行い、適切に決定しております。

- 34 -

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第５【経理の状況】
１．連結財務諸表および財務諸表の作成方法について(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）に基づいて作成しております。
(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（平成24年10月１日から平成25年９月30日まで）の連結財務諸表および事業年度（平成24年10月１日から平成25年９月30日まで）の財務諸表について、三優監査法人により監査を受けております。

３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入しております。

- 35 -

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2013/12/24 20:14:16

１【連結財務諸表等】（１）【連結財務諸表】①【連結貸借対照表】（単位：千円）前連結会計年度(平成24年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
たな卸資産
繰延税金資産
未収入金
その他
貸倒引当金

425,425
82,416※1
624,328
23,140135,745
11,968△703
1,302,322

流動資産合計固定資産
有形固定資産建物及び構築物（純額）
機械装置及び運搬具（純額）
土地
リース資産（純額）
その他（純額）※3, ※4※3, ※4※3, ※4※4※2

有形固定資産合計
無形固定資産のれん
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産
繰延税金資産その他
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計- 36 -

494,10969,588276,788
82,42910,231
933,148

当連結会計年度(平成25年９月30日)

1,116,543
94,867※1
708,370
18,289161,184
3,812△799
2,102,268※3, ※4※3, ※4※3, ※4※4※2

482,309
115,961
276,575
64,708
11,784
951,339

55,692
66,717
122,41047,47984,925
132,405

1,387
27,517－
32,83028,90532,8301,084,463

1,116,574

2,386,786

3,218,843

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2013/12/24 20:14:16（単位：千円）前連結会計年度(平成24年９月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金
短期借入金
1年内償還予定の社債
1年内返済予定の長期借入金
リース債務
未払法人税等
賞与引当金
ポイント引当金その他※3253,212146,200
300,000
47,58020,472
39,682
13,79629,963
102,501

当連結会計年度(平成25年９月30日)※3

953,409

流動負債合計
固定負債
社債
長期借入金
リース債務
繰延税金負債
その他※3200,000
384,380
69,920－6,300

306,224
248,900－
67,572
20,29922,01814,30826,571
120,075
825,969※3

200,000
516,808
50,67016,769－660,600

784,247

負債合計

1,614,010

1,610,217

純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式

281,875
241,234
251,765△6,857

639,979
599,338
372,711△6,857768,018

1,605,171

純資産合計

4,757
772,775

3,455
1,608,626

負債純資産合計

2,386,786

3,218,843

固定負債合計株主資本合計
新株予約権- 37 -

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2013/12/24 20:14:16②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】【連結損益計算書】（単位：千円）前連結会計年度(自 平成23年10月１日
至 平成24年９月30日)
売上高
売上原価

※1

売上総利益
※2

販売費及び一般管理費
営業利益

3,355,117
2,195,115
1,160,001
1,066,793
93,208

営業外収益
受取利息
補助金収入
カタログ協賛金
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
社債発行費
株式交付費
上場関連費用
その他
営業外費用合計
経常利益※2

3,699,039
2,434,225
1,264,814
1,102,389
162,424190
12,94855,146
5,310
73,596

17,361
1,409
－
－
3,008
21,77914,536
－
7,894
8,576
4,096
35,102

127,994

200,917

5,774
5,774

－
－

特別利益合計※3※1

510
19,43933,561
3,054
56,566

特別利益
補助金収入
特別損失
固定資産圧縮損
固定資産除却損
関係会社株式評価損
訴訟関連損失損害賠償金

当連結会計年度(自 平成24年10月１日
至 平成25年９月30日)

5,440
958
2,000
1,102
1,459
10,960

－
385
－
－
－
385

※4

※4

税金等調整前当期純利益

122,808

200,531

法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計60,570△8,404
52,16649,291
23,00872,300

少数株主損益調整前当期純利益

70,641

128,231

当期純利益

70,641

128,231

特別損失合計- 38 -

13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16【連結包括利益計算書】（単位：千円）(自至前連結会計年度
平成23年10月１日
平成24年９月30日)(自至当連結会計年度
平成24年10月１日
平成25年９月30日)

包括利益70,64170,641

128,231
128,231（内訳）
親会社株主に係る包括利益
少数株主に係る包括利益

70,641－

128,231－

少数株主損益調整前当期純利益- 39 -

13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16③【連結株主資本等変動計算書】（単位：千円）
(自
至
株主資本
資本金
当期首残高
当期変動額
新株の発行
新株の発行（新株予約権の行使）
当期変動額合計
当期末残高
資本剰余金
当期首残高
当期変動額
新株の発行
新株の発行（新株予約権の行使）
当期変動額合計
当期末残高
利益剰余金
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
当期変動額合計
当期末残高
自己株式
当期首残高
当期末残高
株主資本合計
当期首残高
当期変動額
新株の発行
新株の発行（新株予約権の行使）
剰余金の配当当期純利益
当期変動額合計
当期末残高
新株予約権
当期首残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高- 40 -

前連結会計年度
平成23年10月１日
平成24年９月30日)(自至当連結会計年度
平成24年10月１日
平成25年９月30日)

281,875

281,875－－－

350,250
7,853
358,103281,875

639,979

241,234

241,234－－－

350,250
7,853
358,103

241,234

599,338

188,410

251,765△7,28670,641
63,355△7,286
128,231
120,945

251,765

372,711△6,857△6,857△6,857△6,857

704,663

768,018－－△7,28670,641
63,355700,500
15,706△7,286
128,231
837,152

768,018

1,605,171

1,902

4,757

2,854
2,854

△1,301△1,301

4,757

3,455

13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16（単位：千円）
(自
至
純資産合計
当期首残高
当期変動額
新株の発行
新株の発行（新株予約権の行使）
剰余金の配当当期純利益
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高- 41 -

前連結会計年度
平成23年10月１日
平成24年９月30日)(自至当連結会計年度
平成24年10月１日
平成25年９月30日)

706,566

772,775－－△7,28670,641
2,854

700,500
15,706△7,286
128,231△1,301

66,209835,850

772,775

1,608,626

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2013/12/24 20:14:16④【連結キャッシュ・フロー計算書】（単位：千円）(自至
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益
減価償却費
のれん償却額
株式報酬費用
賞与引当金の増減額（△は減少）
貸倒引当金の増減額（△は減少）
ポイント引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
支払利息
株式交付費
社債発行費
補助金収入
固定資産圧縮損
固定資産除却損
関係会社株式評価損
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
未払消費税等の増減額（△は減少）
未払金の増減額（△は減少）
その他

前連結会計年度
平成23年10月１日
平成24年９月30日)(自至当連結会計年度
平成24年10月１日
平成25年９月30日)

122,808
91,177
8,072
2,854
1,934
△681
11,681△510
17,361－
1,409△5,774
5,440
958
2,000
1,152
△234,291
92,717△6,692
13,597
11,231

200,531
93,251
8,212
801
512
96
△3,391△190
14,536
7,894
－
－
－
385
－
△25,579△84,04253,011
9,963
7,389△8,731

小計

136,448274,651

利息及び配当金の受取額
利息の支払額
補助金の受取額
法人税等の支払額

680△18,233
5,774△51,597

173△14,722－△68,197

73,072

191,905－
47,00050,000△86,855△36,382△4,813△4,200△106△5,000－－△79,348△43,812△4,813－△794△35,357△133,768

営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
定期預金の払戻による収入有価証券の償還による収入
有形固定資産の取得による支出
無形固定資産の取得による支出
保険積立金の積立による支出
子会社株式の取得による支出
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー

- 42 -

13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16（単位：千円）(自至前連結会計年度
平成23年10月１日
平成24年９月30日)(自至当連結会計年度
平成24年10月１日
平成25年９月30日)

財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
リース債務の返済による支出
社債の発行による収入社債の償還による支出
株式の発行による収入
ストックオプションの行使による収入
配当金の支払額
その他

38,370107,000△80,057△19,316
98,590△155,000－－△7,212△6,300102,700
200,000△47,580△20,634－△300,000
693,948
13,081△7,237△6,300

財務活動によるキャッシュ・フロー

△23,925

627,978

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

13,788686,115

現金及び現金同等物の期首残高

281,636※1

現金及び現金同等物の期末残高- 43 -

295,425

295,425※1

981,540

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2013/12/24 20:14:16【注記事項】（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１．連結の範囲に関する事項
全ての子会社を連結しております。
連結子会社の数
２社
連結子会社の名称
㈱プティパ
㈱つく実や
２．持分法の適用に関する事項(1) 持分法を適用した非連結子会社および関連会社はありません。
(2) 持分法を適用していない非連結子会社および関連会社はありません。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。
４．会計処理基準に関する事項(1）重要な資産の評価基準および評価方法
たな卸資産(イ）商品・製品・半製品・原材料
主として先入先出法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用しております。
(ロ）貯蔵品
主として最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法
により算定）を採用しております。
(2）重要な減価償却資産の減価償却の方法
イ

有形固定資産（リース資産を除く）
建物（附属設備を除く）は定額法、その他の有形固定資産は定率法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物及び構築物
８～50年
機械装置及び運搬具
10～17年
無形固定資産（リース資産を除く）

ロ

定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
ハ

リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、平成20年９月30日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。

(3）重要な引当金の計上基準
イ 貸倒引当金債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
ロ

賞与引当金
従業員の賞与金の支払に備えるため、賞与支給見込額の当連結会計年度負担額を計上しております。

ハポイント引当金
顧客に付与したポイントの利用に備えるため、翌連結会計年度以降に利用される可能性のあるポイントに対し、全額を計上しております。

- 44 -

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2013/12/24 20:14:16(4）のれんの償却方法および償却期間
のれんの償却については、個別案件ごとに判断し、20年以内の合理的な年数で定額法により償却を行っております。
(5）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金および容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリス
クしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(6）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税および地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。

（表示方法の変更）（連結キャッシュ・フロー計算書）
前連結会計年度において、「財務活動によるキャッシュ・フロー」の「短期借入れによる収入」および「短期借入金の返済による支出」は総額で表示しておりましたが、借入期間が短く、かつ回転が速い項目であるため、当連結会計年度より「短期借入金の純増減額（△は減少）」と純額表示に変更しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「財務活動によるキャッシュ・フロー」の「短期借入れによる収入」423,400千円、「短期借入金の返済による支出」△385,030千円は、「短期借入金の純増減額（△は減少）」38,370千円として組み替えております。

- 45 -

13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16（連結貸借対照表関係）※１

たな卸資産の内訳は、次のとおりであります。
前連結会計年度（平成24年９月30日）

商品及び製品(半製品を含む)
原材料及び貯蔵品※２

当連結会計年度（平成25年９月30日）

487,104千円
137,224532,371千円
175,998

有形固定資産減価償却累計額
前連結会計年度（平成24年９月30日）

当連結会計年度（平成25年９月30日）
249,096千円※３317,187千円

担保資産および担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
前連結会計年度（平成24年９月30日）

当連結会計年度（平成25年９月30日）

建物及び構築物
機械装置及び運搬具

339,082千円
42,047323,301千円
33,319

土地

205,785

205,572

586,914562,194

計
担保付債務は、次のとおりであります。

前連結会計年度（平成24年９月30日）

当連結会計年度（平成25年９月30日）

１年内返済予定の長期借入金

41,676千円

長期借入金

353,552

311,876395,228

353,552

計※４41,676千円

国庫補助金等により取得価額から控除した固定資産の圧縮記帳累計額は次のとおりであります。
前連結会計年度（平成24年９月30日）

当連結会計年度（平成25年９月30日）

建物及び構築物

3,496千円

3,496千円

機械装置及び運搬具
土地

286
1,653

286
1,653

その他有形固定資産

5

5

5,440

5,440

計
５

当社および連結子会社（㈱プティパ）は、取引銀行４行（前連結会計年度は３行）と当座貸越契約を締結しております。これら契約に基づく借入未実行残高は、次のとおりであります。
前連結会計年度（平成24年９月30日）

当座貸越極度額の総額
借入実行残高差引額- 46 -

当連結会計年度（平成25年９月30日）

685,000千円
96,200745,000千円
198,900

588,800

546,100

13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16（連結損益計算書関係）※１

期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております。
（自至前連結会計年度
平成23年10月１日
平成24年９月30日）（自至当連結会計年度
平成24年10月１日
平成25年９月30日）

7,424千円※２

5,672千円

販売費及び一般管理費のうち主要な費目および金額は、次のとおりであります。
（自至前連結会計年度
平成23年10月１日
平成24年９月30日）（自至当連結会計年度
平成24年10月１日
平成25年９月30日）

給与手当

225,418千円

241,085千円

運賃
広告宣伝費及び見本費

185,866
151,698

209,144
125,719

賞与引当金繰入額
ポイント引当金繰入額

13,512
18,425

13,931
13,040

貸倒引当金繰入額

△173

215

※３

固定資産圧縮損の内容は次のとおりであります。
前連結会計年度（自 平成23年10月１日
至 平成24年９月30日）（自至当連結会計年度
平成24年10月１日
平成25年９月30日）

建物及び構築物
機械装置及び運搬具

3,496千円
286

－千円
－

土地

1,653

－

5

－

5,440

－

その他有形固定資産計※４

固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
前連結会計年度（自 平成23年10月１日
至 平成24年９月30日）（自至当連結会計年度
平成24年10月１日
平成25年９月30日）

建物及び構築物
その他有形固定資産

－千円
13

385千円
－

その他無形固定資産

945

－

958

385

計

（連結包括利益計算書関係）
該当事項はありません。

- 47 -

13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 平成23年10月１日 至 平成24年９月30日）
１．発行済株式の種類および総数ならびに自己株式の種類および株式数に関する事項
当連結会計年度期首
株式数(株)

当連結会計年度
増加株式数(株)当連結会計年度
減少株式数(株)当連結会計年度末
株式数(株)

14,763－－

14,763

14,763－－

14,763

191

－

－

191

191

－

－

191

発行済株式
普通株式
合計
自己株式
普通株式
合計

２．新株予約権および自己新株予約権に関する事項

新株予約権の内訳

新株予約権
の目的とな
る株式の種
類

平成17年新株予約権

普通株式

区分

提出会社
（親会社）

ストック・オプション

当連結会計 当連結会計 当連結会計 当連結会計
年度期首
年度増加
年度減少
年度末
60

－

－

普通株式

778

－

－

としての新株予約権
連結子会社
平成21年新株予約権（㈱つく実や） (注)１

新株予約権の目的となる株式の数（株）

合計

－

－

－

60

－

－
－

－

－

778

4,757

－

－

当連結会計
年度末残高
(千円)

－

－

4,757

（注）平成21年新株予約権の当連結会計年度減少は、新株予約権の消却によるものであります。
３．配当に関する事項(1)

配当金支払額
株式の種類（決議）
平成23年12月17日
定時株主総会(2)

普通株式

配当金の総額
（千円）
7,286

１株当たり
配当額

基準日

効力発生日

平成23年９月30日

平成23年12月19日

（円）
500

基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの(決議)
平成24年12月22日
定時株主総会

株式の種類

配当金の総額（千円）

配当の原資

１株当たり配
当額（円）

普通株式

7,286

利益剰余金

500

- 48 -

基準日

効力発生日

平成24年９月30日 平成24年12月25日

13933807_有価証券報告書_20131224201354

当連結会計年度（自平成24年10月１日

至

2013/12/24 20:14:16

平成25年９月30日）

１．発行済株式の種類および総数ならびに自己株式の種類および株式数に関する事項
当連結会計年度期首
株式数(株)

当連結会計年度
増加株式数(株)当連結会計年度
減少株式数(株)当連結会計年度末
株式数(株)

14,7633,640,408－

3,655,171

14,7633,640,408－

3,655,171

191

38,009－38,200191

38,009－38,200

発行済株式
普通株式

（注）１
合計

自己株式
普通株式

（注）２
合計

（注）１．発行済株式の総数の増加 3,640,408 株は、株式分割による増加 3,018,233 株、公募による募集株式の発行
600,000株および新株予約権の権利行使による増加22,175株であります。
２．自己株式の株式数の増加は、株式分割によるものであります。
２．新株予約権および自己新株予約権に関する事項

区分

新株予約権の内訳

新株予約権
の目的とな
る株式の種
類

提出会社

平成17年新株予約権
（注）

普通株式

ストック・オプション
としての新株予約権

－

－

－

合計

－

－

－

（親会社）

新株予約権の目的となる株式の数（株）

当連結会計
年度末残高
当連結会計 当連結会計 当連結会計 当連結会計
(千円)
年度期首
年度増加
年度減少
年度末
60

11,940－12,000

－

－

－

3,455

－

－

3,455

（注）平成17年新株予約権の当連結会計年度増加は、株式分割によるものであります。
３．配当に関する事項(1) 配当金支払額
株式の種類
（決議）

配当金の総額
（千円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

平成24年12月22日
普通株式
7,286
500
平成24年９月30日 平成24年12月25日
定時株主総会（注）平成25年４月１日付で株式１株につき200株の株式分割を行っております。上記の１株当たり配当額については、
株式分割前の金額です。
(2)

基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

(決議)

株式の種類

配当金の総額（千円）

配当の原資

平成25年12月21日

１株当たり配
当額（円）

基準日

効力発生日

普通株式
27,127
利益剰余金
7.5 平成25年９月30日 平成25年12月24日
定時株主総会（注）平成25年４月１日付で株式１株につき200株の株式分割を行っております。

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13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16（連結キャッシュ・フロー計算書関係）※１

現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係（自至前連結会計年度
平成23年10月１日
平成24年９月30日）

現金及び預金勘定
預入期間が３ヶ月を超える定期預金
現金及び現金同等物
２（自至当連結会計年度
平成24年10月１日
平成25年９月30日）

425,425千円△130,000

1,116,543千円△135,002

295,425

981,540

重要な非資金取引の内容
ファイナンス・リース取引に係る資産および債務の額（自至ファイナンス・リース取引に係る資産の額
ファイナンス・リース取引に係る債務の額

前連結会計年度
平成23年10月１日
平成24年９月30日）
10,201千円
10,744- 50 -（自至当連結会計年度
平成24年10月１日
平成25年９月30日）
1,150千円
1,210

13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16（リース取引関係）（借主側）
１．ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引① リース資産の内容（ア）有形固定資産
商品の保管設備ならびに食材および食品の加工製造設備（「機械装置及び運搬具」、「工具、器具及び備品」）であります。
（イ）無形固定資産
ソフトウエアであります。
リース資産の減価償却の方法②

連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計処理基準に関する事項
価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。

（2）重要な減

なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、平成20年９月30日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおりであります。
(1）リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額および期末残高相当額（単位：千円）前連結会計年度（平成24年９月30日）
取得価額相当額

減価償却累計額相当額

期末残高相当額

工具、器具及び備品

50,49142,4528,039

機械装置及び運搬具

33,51928,687

4,831

84,01071,13912,871

合計（単位：千円）
当連結会計年度（平成25年９月30日）
取得価額相当額

減価償却累計額相当額

期末残高相当額

工具、器具及び備品

31,65430,2301,424

機械装置及び運搬具

33,51933,230288

65,17363,460

1,712

合計(2）未経過リース料期末残高相当額等（単位：千円）前連結会計年度（平成24年９月30日）

当連結会計年度（平成25年９月30日）

未経過リース料期末残高相当額
１年内12,370

1,953

１年超

1,953

－

14,3231,953

合計- 51 -

13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16(3）支払リース料、減価償却費相当額および支払利息相当額（単位：千円）（自至前連結会計年度
平成23年10月１日
平成24年９月30日）（自至当連結会計年度
平成24年10月１日
平成25年９月30日）

支払リース料

12,657

12,657

減価償却費相当額

11,158

11,158701286

支払利息相当額(4）減価償却費相当額の算定方法

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
(5）利息相当額の算定方法
リース料総額とリース物件の取得価額相当額との差額を利息相当額とし、各期への配分方法については、利息法によっております。
（減損損失について）
リース資産に配分された減損損失はありません。

（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項(1）金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い金融資産で運用し、デリバティブなどのリスクを伴う取引は行わない方針であります。また、資金調達については銀行借入や社債発行による方針です。
(2）金融商品の内容および当該金融商品に係るリスクならびにリスク管理体制
営業債権である売掛金および未収入金は、取引先の信用リスクに晒されておりますが、取引先ごとの期
日管理および残高管理を定期的に行い、リスク低減を図っております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが１ヶ月以内の支払期日であります。
短期借入金は、主に営業取引に係る資金調達であります。
長期借入金、社債およびファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に係る資金調達であり、支払利息の固定化を実施することにより金利変動リスクを抑制しております。
(3）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。

- 52 -

13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16

２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前連結会計年度（平成24年９月30日）
連結貸借対照表計上額（千円）

時価（千円）

差額（千円）(1）現金及び預金

425,425

425,425－(2）受取手形及び売掛金

82,41682,416－(3）未収入金

135,745

135,745－

資産計643,588643,588－(1）支払手形及び買掛金

253,212253,212－(2）短期借入金

146,200

146,200－(3）未払法人税等

39,682

39,682－(4）社債(*1)

500,000

503,0123,012(5）長期借入金(*2)

431,960

441,995

10,035(6）リース債務(*3)

90,393

95,2754,881

1,461,449

1,479,378

17,929

負債計(*1)１年内償還予定の社債を含めております。
(*2)１年内返済予定の長期借入金を含めております。
(*3)流動負債と固定負債を合算しております。
当連結会計年度（平成25年９月30日）

連結貸借対照表計上額（千円）(1）現金及び預金時価（千円）

差額（千円）

1,116,543

1,116,543－(2）受取手形及び売掛金

94,867

94,867－(3）未収入金

161,184

161,184－

資産計

1,372,595

1,372,595－(1）支払手形及び買掛金

306,224

306,224－(2）短期借入金

248,900

248,900－(3）未払法人税等

22,01822,018－(4）社債

200,000

200,03838(5）長期借入金(*1)

584,380

591,6197,239(6）リース債務(*2)

70,96971,336367

1,432,491

1,440,137

7,646

負債計
(*1)１年内返済予定の長期借入金を含めております。
(*2)流動負債と固定負債を合算しております。

- 53 -

13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16（注）１．金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券に関する事項
資産(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、(3) 未収入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に負よっております。
債(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金、(3) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 社債、(5) 長期借入金、(6) リース債務
これらの時価は、元利金の合計額を、約定金利に金利水準の変動のみを反映した利率で割り引いた現在価値により算定しております。

２．金銭債権および満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（平成24年９月30日）
１年超
５年以内
（千円）

１年以内
（千円）

５年超
10年以内
（千円）

10年超
（千円）

現金及び預金425,425－－－

受取手形及び売掛金

82,416

－

－

－

未収入金

135,745－－－643,588

－

－

－

合計

当連結会計年度（平成25年９月30日）
１年超
５年以内
（千円）

１年以内
（千円）
現金及び預金

５年超
10年以内
（千円）

10年超
（千円）

1,116,543－－－

受取手形及び売掛金

94,867

－

－

－

未収入金

161,184－－－

1,372,595

－

－

－

合計

- 54 -

13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16

３．社債、新株予約権付社債、長期借入金およびリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（平成24年９月30日）
１年以内
（千円）

１年超
２年以内
（千円）

２年超
３年以内
（千円）

３年超
４年以内
（千円）

４年超
５年以内
（千円）

５年超
（千円）

短期借入金

146,200

－

－

－

－

－

社債

300,000－

100,000－

100,000－

長期借入金

47,58047,58047,20046,956

46,956

195,688

リース債務

20,472

20,102

19,97916,954

8,880

4,004

514,252

67,682

167,179

63,910155,836

199,692

合計

当連結会計年度（平成25年９月30日）
１年以内
（千円）
短期借入金

１年超
２年以内
（千円）

２年超
３年以内
（千円）

３年超
４年以内
（千円）

４年超
５年以内
（千円）

５年超
（千円）

248,900

－

－

－

－

－

－

100,000－

100,000

－

－

長期借入金

67,572

67,192

66,94866,948

164,910

150,810

リース債務

20,29920,17917,156

9,085

3,720

527

336,771

187,371

84,104

176,033

168,630

151,337

社債

合計（有価証券関係）減損処理を行った有価証券
前連結会計年度（平成24年９月30日）
当連結会計年度において、有価証券について2,000千円（関係会社株式（非上場株式）2,000千円）減損処理を行っております。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められる非上場株式の減損処理にあたっては、発行会社の財政状態の悪化により実質価格が著しく低下していると判断したものについて減損処理を行っております。
当連結会計年度（平成25年９月30日）
該当事項はありません。

（デリバティブ取引関係）
該当事項はありません。

（退職給付関係）採用している退職給付制度の概要
当社および一部の連結子会社は、確定拠出型の年金制度である中小企業退職金共済事業本部の共済制度に加入しており、当該制度に基づく拠出額をもって費用処理しております。
なお、費用認識した拠出額は以下のとおりであります。
（自至前連結会計年度
平成23年10月１日
平成24年９月30日）（自至当連結会計年度
平成24年10月１日
平成25年９月30日）

当連結会計年度に費用処理した拠出額は3,510千円、平当連結会計年度に費用処理した拠出額は3,905千円、平成24年９月30日現在の共済掛金等の合計額は16,741千円で 成25年９月30日現在の共済掛金等の合計額は20,385千円で
あります。

あります。

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2013/12/24 20:14:16（ストック・オプション等関係）
１．ストック・オプションに係る費用計上額および科目名（単位：千円）（自至前連結会計年度
平成23年10月１日
平成24年９月30日）

販売費及び一般管理費の株式報酬費用（自至当連結会計年度
平成24年10月１日
平成25年９月30日）

2,854

801

２．ストック・オプションの内容、規模およびその変動状況(1) ストック・オプションの内容
平成16年
平成17年
平成23年
ストック・オプション ストック・オプション ストック・オプション
付与対象者の区分および人数
株式の種類別のストック・オプションの
数（注）１
付与日

当社の役員
および従業員３名

普通株式 77,357株
（注）２

当社の役員
および従業員30名

普通株式 48,000株（注）３

子会社取締役
当社および子会社従業員２名
35名

普通株式 82,000株（注）３

平成16年４月１日
平成18年１月６日
平成23年１月28日
付与日（平成16年４月 付与日（平成18年１月 付与日（平成23年１月１日）以降、権利確定 ６日）以降、権利確定 28日）以降、権利確定
権利確定条件日（平成18年４月20日（平成19年12月17日（平成25年１月28日）まで継続して勤務 日）まで継続して勤務 日）まで継続して勤務していること。
していること。
していること。
平成16年４月１日から 平成18年１月６日から 平成23年１月28日から
対象勤務期間平成18年４月20日まで 平成19年12月17日まで 平成25年１月28日まで
平成18年４月21日から 平成19年12月18日から 平成25年１月29日から
平成26年３月31日まで 平成27年12月17日まで 平成33年１月28日まで
権利行使期間
ただし、権利確定後
ただし、権利確定後
ただし、権利確定後退職した場合は行使
退職した場合は行使
退職した場合は行使
できない。
できない。
できない。
（注）１．株式数に換算して記載しております。
２．平成17年11月18日付株式分割（株式１株につき３株）および平成25年４月１日付株式分割（株式１株につき200株）による分割後の株式数に換算して記載しております。
３．平成25年４月１日付株式分割（株式１株につき200株）による分割後の株式数に換算して記載しております。
(2) ストック・オプションの規模およびその変動状況
当連結会計年度において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
①ストック・オプションの数
平成16年
平成17年
平成23年
ストック・オプション ストック・オプション ストック・オプション
（注）１
（注）２
（注）２
権利確定前 （株）
前連結会計年度末－－
74,000
付与
－
－
－
失効
－
－
－
権利確定
－
－
74,000
未確定残－－－
権利確定後 （株）
前連結会計年度末
77,35736,000－
権利確定－－
74,000
権利行使
74,571－
28,000
失効
－
－
－
未行使残
2,786
36,00046,000（注）１．平成17年11月18日付株式分割（株式１株につき３株）および平成25年４月１日付株式分割（株式１株につき200株）による分割後の株式数に換算して記載しております。
２．平成25年４月１日付株式分割（株式１株につき200株）による分割後の株式数に換算して記載しております。
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2013/12/24 20:14:16

②単価情報
平成16年
平成17年
平成23年
ストック・オプション ストック・オプション ストック・オプション
（注）１
（注）２
（注）３
権利行使価格（円）
134
977
131
行使時平均株価（円）
800
－
1,031
付与日における公正な
－
－
75.12
評価単価
（円）
（注）１．平成17年11月18日付株式分割（株式１株につき３株）および平成25年４月１日付株式分割（株式１株につき200株）による分割調整後の権利行使価格を記載しております。また、当該株式分割が期首に行われたと仮定
して行使時平均株価を算出しております。
２．平成25年４月１日付株式分割（株式１株につき200株）による分割調整後の権利行使価格を記載しております。
３．平成25年４月１日付株式分割（株式１株につき200株）による分割調整後の権利行使価格および付与日における公正な評価単価を記載しております。また、当該株式分割が期首に行われたと仮定して行使時平均株価を算出しております。
３．ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
該当事項はありません。
４．ストック・オプションの権利確定数の見積方法
過去の取締役および従業員の就業状況等を勘案し、権利確定数の見積を行っております。

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2013/12/24 20:14:16（税効果会計関係）
１．繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度（平成24年９月30日）

当連結会計年度（平成25年９月30日）

繰延税金資産未払事業税
賞与引当金

2,864千円
5,225

2,252千円
5,420

ポイント引当金
連結子会社の繰越欠損金

11,31135,03910,03025,092

棚卸資産評価損

2,807
6,070

2,178
7,047

評価性引当額63,318△35,957

52,022△28,670

繰延税金負債との相殺△2,831△5,063

繰延税金資産合計

24,52818,289その他
繰延税金資産小計繰延税金負債
新株予約権

△359

－

特別償却準備金△2,472△21,832

繰延税金負債小計△2,831
2,831△21,832
5,063－△16,769

24,5281,520

繰延税金資産との相殺
繰延税金負債合計
繰延税金資産（負債）の純額（注）前連結会計年度および当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
前連結会計年度（平成24年９月30日）

当連結会計年度（平成25年９月30日）

流動資産－繰延税金資産

23,140千円

18,289千円

固定資産－繰延税金資産
固定負債－繰延税金負債

1,387
－

－
16,769２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳
前連結会計年度（平成24年９月30日）
法定実効税率（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目
住民税均等割
のれん償却額
評価性引当額の増減
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率（企業結合等関係）
該当事項はありません。

- 58 -

当連結会計年度（平成25年９月30日）

40.4％

37.8％

1.4
0.9
0.7
△2.8
1.4
0.5
42.5

1.0
1.3
0.4
△3.6
－
△0.8
36.1

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2013/12/24 20:14:16（セグメント情報等）【セグメント情報】
前連結会計年度（自 平成23年10月１日 至 平成24年９月30日）および当連結会計年度（自 平成24年10月１日 至 平成25年９月30日）
当社グループは、菓子・弁当関連の包装資材および食材等の販売事業を主要な事業としており、他の事業セグメントの重要性が乏しいため、記載を省略しております。
【関連情報】
前連結会計年度（自 平成23年10月１日 至 平成24年９月30日）
１．製品およびサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報(1）売上高本邦以外の外部顧客への売上高がないため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦以外に所在している固定資産がないため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
当連結会計年度（自 平成24年10月１日 至 平成25年９月30日）
１．製品およびサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報(1）売上高本邦以外の外部顧客への売上高がないため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦以外に所在している固定資産がないため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 平成23年10月１日 至 平成24年９月30日）（単位：千円）
包装資材およびその他（注）
全社・消去
食材等の販売
当期償却額
6,000
2,072
－
当期末残高
14,50041,192－（注）「その他」の金額は、連結子会社㈱つく実やに係る金額であります。
当連結会計年度（自平成24年10月１日

至

合計
8,072
55,692

平成25年９月30日）（単位：千円）

包装資材およびその他（注）
全社・消去
食材等の販売
当期償却額
6,000
2,212
－
当期末残高
8,500
38,979－（注）「その他」の金額は、連結子会社㈱つく実やに係る金額であります。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
- 59 -

合計
8,212
47,479

13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16【関連当事者情報】
関連当事者との取引(1) 連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等
前連結会計年度（自 平成23年10月１日 至 平成24年９月30日）
種類

会社等の名
称又は氏名

所在地

資本金又
は出資金
（千円）

事業の内容
又は職業

議決権等の
所有（被所
有）割合
（％）

関連当事者
との関係

取引の内容

科目

期末残高
（千円）

売掛金

985

10,095－－

169,645

買掛金

取引金額
（千円）

販売手数料
の受取
役員及びそ

当社商品の

の近親者が
議決権の過
半数を所有

9,798

（注）２

㈱鳥繁産
業

大分県
津久見市

40,000

脱酸素剤、
保冷剤等の

商品の販売
および購入

なし

製造販売

している会

販売
協賛金の受
取

社

5,159

（注）２

（注）２
商品の仕入
（注）２

12,201（注）１．上記の金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．取引条件および取引条件の決定方針等
当社と関連を有しない他の当事者と同様の条件によっております。
当連結会計年度（自
種類

会社等の名
称又は氏名

所在地

平成24年10月１日

資本金又
は出資金
（千円）

事業の内容
又は職業

至

議決権等の
所有（被所
有）割合
（％）

平成25年９月30日）
関連当事者
との関係

役員及びそ

取引金額
（千円）

科目

期末残高
（千円）

16,723

未収入
金

3,780

166,364

買掛金

13,194

協賛金の受

の近親者が
議決権の過

㈱鳥繁産

大分県

半数を所有

業

津久見市

している会

取引の内容

取

脱酸素剤、
40,000

保冷剤等の

なし

製造販売

商品の販売

（注）２

および購入
商品の仕入
（注）２

社

（注）１．上記の金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．取引条件および取引条件の決定方針等
当社と関連を有しない他の当事者と同様の条件によっております。

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13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16(2）連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等
前連結会計年度（自 平成23年10月１日 至 平成24年９月30日）
種類

役員及びそ
の近親者

会社等の
名称又は
氏名

所在地

資本金又
は出資金
（千円）

事業の内容
又は職業

議決権等の
所有（被所
有）割合
（％）

佐藤 成一
（注）２

－

－

当社代表取
締役

（被所有）
直接
36.2

佐藤智恵子
（注）３

－

－

当社代表取
締役佐藤成
一の配偶者

（被所有）
直接
1.4

関連当事者
との関係

取引の内容

債務被保証お債務被保証 よび担保提供
担保提供 の受入（注）４、５
担保提供の受担保提供 入
（注）５

取引金額
（千円）

科目

期末残高
（千円）

27,852－－25,099－－（注）１．上記の取引金額は、期末借入金残高および未経過リース料期末残高を記載しており、消費税等は含まれておりません。
２．佐藤成一は、当社の主要株主であり、上記取引は主要株主との取引にも該当しております。
３．佐藤智恵子は、当社の主要株主の近親者であり、上記取引は主要株主及びその近親者との取引にも該当しております。
４．連結子会社㈱つく実やの銀行借入およびリース契約に対して、佐藤成一が債務保証を行っております。な
お、これに係る保証料の支払いは行っておりません。
５．連結子会社㈱つく実やの銀行借入に対して、佐藤成一、佐藤智恵子より土地および建物（共有名義）の担保提供を受けております。なお、これに係る担保提供料の支払いは行っておりません。
当連結会計年度（自
種類

役員及びそ
の近親者

平成24年10月１日

至

平成25年９月30日）

会社等の
名称又は
氏名

所在地

資本金又
は出資金
（千円）

事業の内容
又は職業

議決権等の
所有（被所
有）割合
（％）

佐藤 成一
（注）２

－

－

当社代表取
締役

（被所有）
直接
28.4

佐藤智恵子
（注）３

－

－

当社代表取
締役佐藤成
一の配偶者

（被所有）
直接
0.0

関連当事者
との関係

取引の内容

債務被保証お債務被保証 よび担保提供
担保提供 の受入（注）４、５
担保提供の受担保提供 入
（注）５

取引金額
（千円）

科目

期末残高
（千円）

24,036－－

23,071－－（注）１．上記の取引金額は、期末借入金残高および未経過リース料期末残高を記載しており、消費税等は含まれておりません。
２．佐藤成一は、当社の主要株主であり、上記取引は主要株主との取引にも該当しております。
３．佐藤智恵子は、当社の主要株主の近親者であり、上記取引は主要株主及びその近親者との取引にも該当しております。
４．連結子会社㈱つく実やの銀行借入およびリース契約に対して、佐藤成一が債務保証を行っております。な
お、これに係る保証料の支払いは行っておりません。
５．連結子会社㈱つく実やの銀行借入に対して、佐藤成一、佐藤智恵子より土地および建物（共有名義）の担保提供を受けております。なお、これに係る担保提供料の支払いは行っておりません。

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2013/12/24 20:14:16（１株当たり情報）（自至前連結会計年度
平成23年10月１日
平成24年９月30日）（自至当連結会計年度
平成24年10月１日
平成25年９月30日）

１株当たり純資産額

263.53円

443.79円

１株当たり当期純利益金額

24.24円

42.72円

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

22.92円41.66円（注）１．当社は、平成25年４月１日付で株式１株につき200株の株式分割を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益金額および潜在株式調整
後１株当たり当期純利益金額を算定しております。
２．１株当たり当期純利益金額および潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
（自至前連結会計年度
平成23年10月１日
平成24年９月30日）（自至当連結会計年度
平成24年10月１日
平成25年９月30日）

１株当たり当期純利益金額
当期純利益（千円）

70,641

128,231

普通株主に帰属しない金額（千円）－－

普通株式に係る当期純利益（千円）

70,641

128,2312,914,400

3,001,362－－

普通株式増加数（株）

167,040

76,637（うち新株予約権）(167,040)(76,637)

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整 当社の新株予約権１種類
後１株当たり当期純利益金額の算定に含め （新株予約権の数 合計48,000個）

当社の新株予約権１種類（新株予約権の数 合計48,000個）

期中平均株式数（株）

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額
当期純利益調整額（千円）

なかった潜在株式の概要（重要な後発事象）
ストック・オプションとしての新株予約権の発行
当社は平成25年12月21日開催の定時株主総会において、当社の取締役および従業員、当社子会社の取締役
および従業員ならびに当社の社外協力者に対し、ストック・オプションとして新株予約権を無償で発行することを決議しております。
なお、当該新株予約権の詳細は、「第４提出会社の状況

ョン制度の内容」に記載のとおりであります。

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１

株式等の状況

（９）ストック・オプシ

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2013/12/24 20:14:16⑤【連結附属明細表】【社債明細表】
会社名

銘柄

発行年月日

当期首残高
（千円）

当期末残高
（千円）

100,000(100,000)－(－)

100,000－(100,000)

(－)

利率
（％）

担保

平成年月日

平成年月日
1.38

なし

25.９.251.36

なし

25.９.30

－
(－)

1.40

なし

25.９.25

100,000(－)

100,000
(－)

0.70

なし

27.７.24

100,000

100,000

(－)

(－)

0.55

なし

29.６.25500,000(300,000)

200,000
(－)

－

－

－

㈱タイセイ

第４回無担保社債

20.９.25㈱タイセイ

第５回無担保社債

20.９.30㈱タイセイ

第６回無担保社債

20.９.25

100,000(100,000)㈱タイセイ

第７回無担保社債

22.７.23㈱タイセイ

第８回無担保社債

24.６.25

－

－

合計

償還期限

（注）１．（ ）内書きは、１年以内の償還予定額であります。
２．連結決算日後５年間の償還予定額は以下のとおりであります。
１年以内
（千円）

１年超２年以内（千円）－

２年超３年以内（千円）

100,000

３年超４年以内（千円）－

４年超５年以内（千円）

100,000－【借入金等明細表】
当期首残高
（千円）

当期末残高
（千円）

平均利率
（％）

短期借入金

146,200

248,900

0.49－

１年以内に返済予定の長期借入金

47,58067,572

1.31－

１年以内に返済予定のリース債務

20,472

20,2993.14－

長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）

384,380

516,8081.32

平成26年～平成38年

リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）

69,92050,6702.67

平成26年～平成31年

－

－

－

－

668,553904,249

区分

その他有利子負債
計

－

返済期限

－

（注）１．平均利率については、期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．長期借入金およびリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
１年超２年以内（千円）

２年超３年以内（千円）

３年超４年以内（千円）

４年超５年以内
（千円）

長期借入金

67,192

66,94866,948

164,910

リース債務

20,17917,156

9,085

3,720

【資産除去債務明細表】
該当事項はありません。

- 63 -

13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等（累計期間）
売上高（千円）
税金等調整前四半期（当期）
純利益金額（千円）
四半期（当期）純利益金額（千円）
１株当たり四半期（当期）純利益金額（円）（会計期間）
１株当たり四半期純利益金額
又は１株当たり四半期純損失

第１四半期

第２四半期

第３四半期

当連結会計年度

1,252,019

2,153,274

2,956,823

3,699,039

119,703

189,533

231,764

200,53186,452126,085

152,456

128,231

29.66

42.92

51.51

42.72

第１四半期

第２四半期

29.66

13.38

第３四半期
8.78

第４四半期
△7.75

金額（△）（円）（注）当社は、平成25年４月１日付で株式１株につき200株の株式分割を行っております。当連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり四半期（当期）純利益金額又は１株当たり四半期損失金額を算定しております。

- 64 -

13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16

２【財務諸表等】（１）【財務諸表】①【貸借対照表】(単位：千円)
前事業年度(平成24年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
売掛金
商品
貯蔵品
前払費用
繰延税金資産関係会社短期貸付金
未収入金
その他
貸倒引当金

当事業年度
(平成25年９月30日)

383,425
59,905
304,629
14,304
2,783
22,82236,700135,997
13,138△710
972,996

1,092,942
69,398329,342
22,538
1,944
16,111
8,000
173,320
11,589△800
1,724,388

499,487△119,246※1
380,241

502,180△134,961※1
367,219

構築物（純額）24,199△14,731※1
9,467

24,199△15,781※1
8,417

機械及び装置
減価償却累計額

5,291△1,351

62,233△4,485

3,939

57,7471,054△1,054

1,054△1,0540030,841△20,874

33,780△24,333

流動資産合計固定資産
有形固定資産建物
減価償却累計額
建物（純額）
構築物
減価償却累計額

機械及び装置（純額）
車両運搬具
減価償却累計額
車両運搬具（純額）
工具、器具及び備品
減価償却累計額

9,966

工具、器具及び備品（純額）
土地
リース資産
減価償却累計額※1

リース資産（純額）
有形固定資産合計
無形固定資産のれん
ソフトウエアソフトウエア仮勘定
電話加入権
無形固定資産合計- 65 -

206,444
45,214△18,688
26,5259,446※1206,444
45,214△25,147
20,066

636,585

669,342

14,50057,2855,400
244
77,4298,500
56,742
23,911244
89,397

13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16(単位：千円)
前事業年度(平成24年９月30日)
投資その他の資産関係会社株式関係会社長期貸付金
長期前払費用繰延税金資産保険積立金
その他

122,550
38,8901,483
1,387
19,6276,350

122,550
46,772
983－
24,763
6,144

190,289

201,213904,304

959,954

1,877,301

2,684,342

投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計
負債の部
流動負債
買掛金
短期借入金
1年内償還予定の社債
1年内返済予定の長期借入金
リース債務
未払金
未払費用
未払法人税等未払消費税等
預り金
賞与引当金
ポイント引当金
その他

当事業年度(平成25年９月30日)※2※1

130,214－300,000
26,772
6,799
72,243
3,028
39,135
4,701
3,589
12,52029,963592※2※1629,559

流動負債合計
固定負債
社債
長期借入金
リース債務
長期未払金
繰延税金負債※1

固定負債合計
負債合計- 66 -

200,000
185,859
22,2486,300－

158,687
100,000－
46,764
6,983
84,736
3,018
17,582
10,184
1,417
12,92026,571
640
469,506※1

200,000
339,095
15,264－
15,245414,407569,605

1,043,966

1,039,112

13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16(単位：千円)
前事業年度(平成24年９月30日)
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金

当事業年度
(平成25年９月30日)

281,875

639,979

241,234
241,234

599,338
599,338－
312,325
312,325

34,793
374,521409,315△6,857
828,578△6,857
1,641,774

純資産合計

4,757
833,335

3,455
1,645,230

負債純資産合計

1,877,301

2,684,342

資本剰余金合計
利益剰余金
その他利益剰余金
特別償却準備金繰越利益剰余金
利益剰余金合計
自己株式
株主資本合計
新株予約権- 67 -

13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16②【損益計算書】(単位：千円)(自至前事業年度
平成23年10月１日
平成24年９月30日)

売上高
商品売上高
受取手数料
売上高合計
売上原価
商品期首たな卸高
当期商品仕入高
合計
他勘定振替高商品期末たな卸高

(自
至

当事業年度
平成24年10月１日
平成25年９月30日)

2,853,658
9,798
2,863,456

3,067,696
4,200
3,071,896

264,015
1,897,090
2,161,105

304,629
2,015,520
2,320,149※1※2

商品売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
広告宣伝費及び見本費
運賃
貸倒引当金繰入額
給与手当
賞与引当金繰入額
諸手数料
減価償却費
ポイント引当金繰入額
その他
販売費及び一般管理費合計
営業利益
営業外収益
受取利息及び配当金
有価証券利息
補助金収入
カタログ協賛金
雑収入
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
社債利息
社債発行費
株式交付費
上場関連費用
雑損失
営業外費用合計
経常利益- 68 -

11,200304,629
1,845,275

※1

※2

7,650
329,342
1,983,157

1,018,180

1,088,738

135,113
173,736△172
186,800
12,52051,28354,67918,425
285,058
917,445

117,486
193,039
209
203,103
12,92057,03650,84013,040300,975
948,653

100,735

140,085814
280－
33,491
3,022
37,608

1,409
－
1,950
54,8294,554
62,743

5,067
6,500
1,409
－
－
2,964
15,941

4,445
5,351
－
7,894
8,576
4,086
30,354122,402

172,475

13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16(単位：千円)
前事業年度(自 平成23年10月１日
至 平成24年９月30日)
特別損失
関係会社株式評価損
固定資産除却損
訴訟関連損失
損害賠償金

(自
至

当事業年度
平成24年10月１日
平成25年９月30日)

特別損失合計

2,000
958
1,102
1,459
5,519

－
－
－
－
－

税引前当期純利益

116,882

172,475

法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計60,023△8,14551,87844,854
23,344
68,199当期純利益

65,004104,276※3- 69 -

13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16③【株主資本等変動計算書】(単位：千円)
(自
至
株主資本
資本金
当期首残高
当期変動額
新株の発行
新株の発行（新株予約権の行使）
当期変動額合計
当期末残高
資本剰余金
資本準備金
当期首残高
当期変動額
新株の発行
新株の発行（新株予約権の行使）
当期変動額合計
当期末残高
資本剰余金合計
当期首残高
当期変動額
新株の発行
新株の発行（新株予約権の行使）
当期変動額合計
当期末残高
利益剰余金
その他利益剰余金
特別償却準備金
当期首残高
当期変動額
特別償却準備金の積立
当期変動額合計
当期末残高
繰越利益剰余金
当期首残高
当期変動額
特別償却準備金の積立
剰余金の配当当期純利益
当期変動額合計
当期末残高- 70 -

前事業年度
平成23年10月１日
平成24年９月30日)

(自
至

当事業年度
平成24年10月１日
平成25年９月30日)

281,875

281,875－－－

350,250
7,853
358,103281,875

639,979

241,234

241,234－－

350,250
7,853－

358,103

241,234

599,338

241,234

241,234－－－

350,250
7,853
358,103

241,234

599,338－－－

34,793－

34,793－

34,793

254,606

312,325－△7,28665,004△34,793△7,286104,276

57,71862,196

312,325

374,521

13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16(単位：千円)(自至利益剰余金合計
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
当期変動額合計
当期末残高
自己株式
当期首残高
当期末残高
株主資本合計
当期首残高
当期変動額
新株の発行
新株の発行（新株予約権の行使）
剰余金の配当当期純利益
当期変動額合計
当期末残高
新株予約権
当期首残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
純資産合計
当期首残高
当期変動額
新株の発行
新株の発行（新株予約権の行使）
剰余金の配当当期純利益
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高- 71 -

前事業年度
平成23年10月１日
平成24年９月30日)

(自
至

当事業年度
平成24年10月１日
平成25年９月30日)

254,606

312,325△7,28665,00457,718△7,286104,276
96,990312,325

409,315△6,857△6,857△6,857△6,857

770,859

828,578－－△7,28665,00457,718700,500
15,706△7,286104,276
813,196

828,578

1,641,774

1,902

4,757

2,854
2,854

△1,301△1,301

4,757

3,455

772,762

833,335－－△7,28665,0042,854
60,572

700,500
15,706△7,286104,276△1,301
811,894

833,335

1,645,230

13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16【注記事項】（重要な会計方針）
１．有価証券の評価基準および評価方法
子会社株式および関連会社株式
移動平均法による原価法を採用しております。
２．たな卸資産の評価基準および評価方法(1) 商品
先入先出法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用しております。
(2）貯蔵品
最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用しております。
３．固定資産の減価償却の方法(1）有形固定資産（リース資産を除く）
建物（附属設備を除く）は定額法、その他の有形固定資産は定率法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物
８～50年
構築物

10～50年

機械及び装置10～17年

工具、器具及び備品

２～10年(2）無形固定資産（リース資産を除く）①のれん
のれんの償却については、５年間の定額法により償却を行っております。
②ソフトウエア自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいて定額法により償却
しております。
(3）リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、平成20年９月30日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
４．引当金の計上基準(1）貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2）賞与引当金
従業員の賞与金の支払に備えるため、賞与支給見込額の当期負担額を計上しております。
(3）ポイント引当金
顧客に付与したポイントの利用に備えるため、翌期以降に利用される可能性のあるポイントに対し、全額を計上しております。
５．繰延資産の処理方法
株式交付費
支出時に全額費用として処理しております。
６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税および地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。

- 72 -

13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16（貸借対照表関係）※１．担保資産および担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
前事業年度（平成24年９月30日）

当事業年度（平成25年９月30日）

建物

249,079千円

240,809千円

構築物
土地

8,056
135,441

7,332
135,441

392,577

383,583

計
担保付債務は、次のとおりであります。

前事業年度（平成24年９月30日）
１年内返済予定の長期借入金
長期借入金
計

当事業年度
（平成25年９月30日）

26,772千円
185,859

26,772千円
159,087

212,631

185,859※２．関係会社項目
関係会社に対する資産および負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
前事業年度（平成24年９月30日）

当事業年度（平成25年９月30日）

流動負債
買掛金

33,763千円

38,349千円

３．偶発債務
債務保証㈱プティパについて、次のとおり債務保証を行っております。
前事業年度（平成24年９月30日）

当事業年度（平成25年９月30日）(1)金融機関からの借入債務

303,698千円

293,522千円(2)リース取引に係る未経過リース料
期末残高

52,531

41,673(3)仕入等取引に係る支払債務

3,836

7,659

㈱つく実やについて、次のとおり債務保証を行っております。
前事業年度（平成24年９月30日）

当事業年度（平成25年９月30日）(1)金融機関からの借入債務

35,240千円

29,960千円(2)リース取引に係る未経過リース料
期末残高

7,253

9,646

４．当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行４行（前事業年度は３行）と当座貸越契約を締結
しております。これらの契約に基づく事業年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。
前事業年度（平成24年９月30日）
当座貸越極度額の総額

当事業年度（平成25年９月30日）

250,000千円

借入実行残高差引額- 73 -

350,000千円－

100,000

250,000

250,000

13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16（損益計算書関係）※１．他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
（自
至

前事業年度
平成23年10月１日
平成24年９月30日）

販売費への振替高
その他
計

（自
至

当事業年度
平成24年10月１日
平成25年９月30日）

10,461千円
738

6,981千円
668

11,2007,650※２．期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております。
（自至前事業年度
平成23年10月１日
平成24年９月30日）

（自
至

当事業年度
平成24年10月１日
平成25年９月30日）

7,067千円※３

2,318千円

固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
（自
至

前事業年度
平成23年10月１日
平成24年９月30日）

工具、器具及び備品
ソフトウエア計（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自 平成23年10月１日 至

（自
至

当事業年度
平成24年10月１日
平成25年９月30日）

13千円
945

－千円
－

958

－

平成24年９月30日）

自己株式の種類および株式数に関する事項
当事業年度期首株式数（株）

当事業年度増加株式
数（株）

191

－

－

191

191

－

－

191

普通株式
合計
当事業年度（自平成24年10月１日

至

当事業年度減少株式 当事業年度末株式数
数（株）
（株）

平成25年９月30日）

自己株式の種類および株式数に関する事項
当事業年度期首株式数（株）

当事業年度増加株式
数（株）

普通株式（注）

191

38,009－38,200

合計

191

38,009－38,200（注）自己株式の株式数の増加は、株式分割によるものであります。

- 74 -

当事業年度減少株式 当事業年度末株式数
数（株）
（株）

13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16（リース取引関係）（借主側）
１．ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引① リース資産の内容
有形固定資産倉庫における商品の保管設備（「機械及び装置」、「工具、器具及び備品」）であります。
②

リース資産の減価償却の方法
重要な会計方針「３．固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、平成20年９月30日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおりであります。
(1）リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額および期末残高相当額（単位：千円）
前事業年度（平成24年９月30日）
取得価額相当額

減価償却累計額相当額

期末残高相当額

工具、器具及び備品

50,49142,4528,039

機械及び装置

33,51928,687

4,831

84,01071,13912,871

合計（単位：千円）
当事業年度（平成25年９月30日）
取得価額相当額

減価償却累計額相当額

期末残高相当額

工具、器具及び備品

31,65430,2301,424

機械及び装置

33,51933,230288

65,17363,460

1,712

合計(2）未経過リース料期末残高相当額等（単位：千円）
前事業年度（平成24年９月30日）

当事業年度（平成25年９月30日）

未経過リース料期末残高相当額
１年内12,370

1,953

１年超

1,953

－

14,3231,953

合計- 75 -

13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16(3）支払リース料、減価償却費相当額および支払利息相当額（単位：千円）（自至前事業年度
平成23年10月１日
平成24年９月30日）

（自
至

当事業年度
平成24年10月１日
平成25年９月30日）

支払リース料

12,657

12,657

減価償却費相当額

11,158

11,158701286

支払利息相当額(4）減価償却費相当額の算定方法

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
(5）利息相当額の算定方法
リース料相当額とリース物件の取得価額相当額との差額を利息相当額とし、各期への配分方法については、利息法によっております。
（減損損失について）
リース資産に配分された減損損失はありません。

（有価証券関係）
子会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額122,550千円、前事業年度の貸借対照表計上額122,550千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

- 76 -

13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16（税効果会計関係）
１．繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度（平成24年９月30日）

当事業年度（平成25年９月30日）

繰延税金資産未払事業税

2,864千円

1,980千円

賞与引当金
ポイント引当金

4,726
11,311

4,877
10,030

7,083

5,116

繰延税金資産小計

25,98422,004

評価性引当額繰延税金負債との相殺△1,415－△1,415△4,478

繰延税金資産合計

24,56916,111

繰延税金負債
新株予約権

△359

－

特別償却準備金－△19,724

繰延税金負債小計△359△19,724

その他

－

4,478

繰延税金負債合計△359△15,245

繰延税金資産の純額

24,210865

繰延税金資産との相殺

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度（平成24年９月30日）

当事業年度（平成25年９月30日）

40.4％

37.8％

交際費等永久に損金に算入されない項目
住民税均等割

1.4
0.5

1.1
1.3

復興特別法人税分の税率差異
評価性引当額の増減

－
0.7

△0.5
－

1.5
△0.1

－
△0.2

44.4

39.5

法定実効税率（調整）

税率変更による期末繰延税金資産の減額修正
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率（企業結合等関係）
該当事項はありません。

- 77 -

13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16（１株当たり情報）
（自
至

前事業年度
平成23年10月１日
平成24年９月30日）

（自
至

当事業年度
平成24年10月１日
平成25年９月30日）

１株当たり純資産額

284.30円

453.91円

１株当たり当期純利益金額

22.30円

34.74円

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

21.10円

33.88円（注）１．当社は、平成25年４月１日付で株式１株につき200株の株式分割を行っております。前事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益金額および潜在株式調整後１
株当たり当期純利益金額を算定しております。
２．１株当たり当期純利益金額および潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
（自至前事業年度
平成23年10月１日
平成24年９月30日）

（自
至

当事業年度
平成24年10月１日
平成25年９月30日）

１株当たり当期純利益金額
当期純利益（千円）

65,004104,276

普通株主に帰属しない金額（千円）－－

普通株式に係る当期純利益（千円）

65,004104,276

2,914,400

3,001,362－－

普通株式増加数（株）

167,040

76,637（うち新株予約権）(167,040)(76,637)

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整
新株予約権１種類
後１株当たり当期純利益の算定に含めなか（新株予約権の数合計48,000個）
った潜在株式の概要

新株予約権１種類（新株予約権の数合計48,000個）

期中平均株式数（株）

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額
当期純利益調整額（千円）- 78 -

13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16（重要な後発事象）
１．子会社の増資
当社は、平成25年10月15日開催の取締役会において、次のとおり当社の連結子会社である㈱プティパの増資を全額引受けることを決議し、払込を完了しております。
① 増資の目的
製品保管倉庫の増床ならびに物流の円滑化を目的とした設備投資に係る資金等② 増資金額
250,000千円③ 増資後資本金
215,000千円④ 増資後資本準備金
125,000千円⑤ 増資引受人
当社（㈱タイセイ）⑥ 払込期日平成25年10月18日⑦ 増資後の株主構成
当社（㈱タイセイ） 100.0％
２．ストック・オプションとしての新株予約権の発行
当社は平成25年12月21日開催の定時株主総会において、当社の取締役および従業員、当社子会社の取締役
および従業員ならびに当社の社外協力者に対し、ストック・オプションとして新株予約権を無償で発行することを決議しております。
なお、当該新株予約権の詳細は、「第４提出会社の状況

ョン制度の内容」に記載のとおりであります。

- 79 -

１

株式等の状況

（９）ストック・オプシ

13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16④【附属明細表】【有価証券明細表】
該当事項はありません。

【有形固定資産等明細表】
資産の種類

当期末減価償当期首残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 却累計額又は
（千円）
（千円）
（千円）
（千円） 償却累計額
（千円）

差引当期
当期償却額 末残高（千円） （千円）

有形固定資産建物

499,487

2,692－

502,180

134,961

15,715367,219

構築物

24,199－－24,19915,781

1,049

8,417

機械及び装置5,291

56,942－

62,233

4,485

3,134

57,747

車両運搬具

1,054

－

－

1,054

1,054

－

0

工具、器具及び備品

30,841

2,939－

33,78024,333

3,458

9,446

土地

206,444－－

206,444－－

206,444

リース資産

45,214－－45,21425,147

6,459

20,066

812,533

62,574－875,108

205,765

29,817669,342

のれん

30,000－－30,00021,500

6,000

8,500

ソフトウエア149,829

22,720－172,549

115,806

23,26256,742

5,400

23,911

5,400

23,911－－

23,911

244

－

－

244

－

－

244

185,473

46,631

5,400

226,704

137,306

29,26289,397

2,002

－

－

2,002

1,019

500

983

有形固定資産計
無形固定資産ソフトウエア仮勘定
電話加入権
無形固定資産計
長期前払費用（注）１．当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。
機械及び装置56,942 千円

太陽光発電設備【引当金明細表】
区分

当期首残高
（千円）

当期増加額
（千円）

当期減少額
（目的使用）
（千円）

当期減少額
（その他）
（千円）

当期末残高
（千円）

貸倒引当金

710

800

119

590

800

賞与引当金

12,52012,92012,520－12,920

ポイント引当金

29,963

21,117

16,431

8,077

26,571（注）１．貸倒引当金の「当期減少額（その他）」は、一般債権の貸倒実績率による洗替額および債権の回収による戻入であります。
２．ポイント引当金の「当期減少額（その他）」は、失効分であります。

- 80 -

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2013/12/24 20:14:16（２）【主な資産及び負債の内容】①

流動資産
イ．現金及び預金
区分

金額（千円）

現金

313

預金
普通預金

906,856

郵便貯金

768

定期預金

185,002
小計

1,092,628

合計

1,092,942

ロ．売掛金
相手先別内訳
相手先金額（千円）

㈱鳥繁産業

1,026

アマゾンジャパン㈱739㈲ビクトレージ

393㈱ヤマニパッケージ

388

㈱篤龍庵

333

その他

66,517
合計

69,398

売掛金の発生および回収ならびに滞留状況
当期首残高
（千円）
(A)

59,905
（注）

当期発生高
（千円）

当期回収高
（千円）

(B)

(C)

3,190,679

3,181,186

当期末残高
（千円）

回収率（％）

滞留期間（日）(D)(C)───── ×100
(A) ＋ (B)(A) ＋ (D)─────２──────
(B)
─────
365

97.87

7.40

69,398

当期発生高には消費税等が含まれております。

ハ．商品
品目

金額（千円）

菓子包装資材等

329,342
合計

329,342ニ．貯蔵品品目

金額（千円）

商品カタログ

16,179

その他

6,358
合計

22,538- 81 -

13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16

ホ．未収入金
相手先金額（千円）

ベリトランス㈱58,066㈱電算システム

50,814

ヤマトフィナンシャル㈱29,915㈱つく実や

12,160

㈱シモジマ

9,564

その他

12,799合計②

173,320

流動負債
イ．買掛金
相手先

金額（千円）㈱プティパ

38,004㈱シモジマ

21,249㈱鳥繁産業

13,194㈱バーチャル・ショッピング

11,551

本田産業㈱

8,518

その他

66,169
合計

158,687

③

固定負債
イ．社債

200,000千円

内訳は１

連結財務諸表等(1）連結財務諸表⑤

連結附属明細表

社債明細表に記載しております。

ロ．長期借入金
相手先

金額（千円）㈱日本政策金融公庫

159,087㈱大分銀行

100,000㈱三井住友銀行

80,008
合計

339,095（３）【その他】
該当事項はありません。

- 82 -

13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16

第６【提出会社の株式事務の概要】
事業年度

10月１日から９月30日まで

定時株主総会

12月中

基準日

９月30日

剰余金の配当の基準日

３月31日および９月30日

１単元の株式数

100株

単元未満株式の買取り
取扱場所

株主名簿管理人（特別口座）
福岡市中央区天神二丁目14番２号
日本証券代行株式会社 福岡支店
(特別口座)
東京都中央区日本橋茅場町一丁目２番４号
日本証券代行株式会社

取次所

──────

買取手数料

無料

公告掲載方法

電子公告により行う。ただし電子公告によることができない事故その他やむを得ない事由が生じたときは、日本経済新聞に掲載して行う。
公告掲載ＵＲＬ

株主に対する特典

http://www.taisei-wellnet.co.jp

該当事項はありません。

（注）１．平成25年12月21日開催の定時株主総会において、定款の一部変更を決議し、当社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない旨を定款に定めております。
(1) 会社法第189条第２項各号に掲げる権利(2) 会社法第166条第１項の規定による請求をする権利(3) 株主の有する株式数に応じて募集株式の割当ておよび募集新株予約権の割当てを受ける権利
２．当社の株主名簿管理人は、三井住友信託銀行株式会社(本店所在地および事務取扱場所 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号)です。

- 83 -

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2013/12/24 20:14:16

第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、親会社等はありません。

２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1）有価証券報告書およびその添付書類ならびに確認書
事業年度（第14期） （自 平成23年10月１日(2）内部統制報告書およびその添付書類

至 平成24年９月30日）平成24年12月25日九州財務局長に提出

平成24年12月25日九州財務局長に提出(3）四半期報告書および確認書（第15期第１四半期） （自 平成24年10月１日（第15期第２四半期） （自 平成25年１月１日

至 平成24年12月31日）平成25年２月14日九州財務局長に提出
至 平成25年３月31日）平成25年５月15日九州財務局長に提出（第15期第３四半期） （自 平成25年４月１日 至 平成25年６月30日）平成25年８月14日九州財務局長に提出(4）臨時報告書
平成24年12月26日九州財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）に基づく臨時報告書であります。
(5）有価証券報告書の訂正報告書および確認書
事業年度（第13期） （自 平成22年10月１日 至 平成23年９月30日）平成24年12月25日九州財務局長に提出
事業年度（第13期） （自 平成22年10月１日 至 平成23年９月30日）平成24年12月28日九州財務局長に提出
事業年度（第14期） （自 平成23年10月１日 至 平成24年９月30日）平成25年６月17日九州財務局長に提出(6）有価証券報告書の訂正報告書およびその添付書類ならびに確認書
事業年度（第14期） （自 平成23年10月１日 至 平成24年９月30日）平成25年１月28日九州財務局長に提出(7) 有価証券届出書（一般募集、引受人の買取引受けによる売出しおよびオーバーアロットメントによる売出し）およびその添付書類
平成25年８月27日九州財務局長に提出(8) 有価証券届出書の訂正届出書
平成25年９月４日九州財務局長に提出
平成25年８月27日提出の有価証券届出書に係る訂正届出書であります。

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2013/12/24 20:14:16

第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

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2013/12/24 20:14:16

独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
平成25年12月21日

株式会社タイセイ
取締役会

御中
三優監査法人
代表社員
業務執行社員

公認会計士

吉 川

秀 嗣

印

業務執行社員

公認会計士

大 神

匡

印

＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社 タイセイの平成24年10月１日から平成25年９月30日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式
会社 タイセイ及び連結子会社の平成25年９月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績
及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。

13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16＜内部統制監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社 タイセイの平成25年
９月30日現在の内部統制報告書について監査を行った。
内部統制報告書に対する経営者の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施することを求めている。
内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、株式会社 タイセイが平成25年９月30日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上※１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
２．連結財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。

13933807_有価証券報告書_20131224201354

2013/12/24 20:14:16

独立監査人の監査報告書
平成25年12月21日

株式会社タイセイ
取締役会

御中
三優監査法人
代表社員
業務執行社員

公認会計士

吉 川

秀 嗣

印

業務執行社員

公認会計士

大 神

匡

印

当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社 タイセイの平成24年10月１日から平成25年９月30日までの第15期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会
社 タイセイの平成25年９月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
強調事項
重要な後発事象に関する注記に記載されているとおり、会社は平成25年10月15日開催の取締役会において連結子会社の増資引受を決議し、平成25年10月18日に払込みを完了している。
当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上※１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
２．財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。