平成２４年度

公益財団法人大田区文化振興協会決算書

自平成２４年４月 １ 日

至

平成２５年３月３１日

公益財団法人大田区文化振興協会

目

貸借対照表

次・・・・・・・・・・・・・

正味財産増減計算書

・・・・・・・・・

正味財産増減計算書内訳表

12・・・・・・

4・・・・・・・・

5

附属明細書

・・・・・・・・・・・・・

7

財産目録

・・・・・・・・・・・・・・

8

監査報告書

・・・・・・・・・・・・・

10

財務諸表に対する注記

1

2

3

正味財産増減計算書内訳書
平成24年4月1日から平成25年3月31日まで科目

4

Ⅰ一般正味財産増減の部
1.経常増減の部(1)経常収益①基本財産運用益
基本財産受取利息②事業収益
主催事業収益等③受取補助金等
管理受託収入事業補助収入
④受取寄付金
受取寄付金
⑤雑収益
雑収益
受取利息
経常収益計(A)(2)経常費用
事業費
報酬
給料手当
賞与
賞与引当金繰入額
臨時雇賃金
退職給付費用
福利厚生費
旅費交通費
会議費
通信運搬費
役務費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
広告宣伝費
事業委託費
管理委託費
委託費
手数料
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
支払助成金
管理費
役員報酬
給料手当
賞与
賞与引当金繰入額
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
什器備品費
消耗品費
諸謝金
租税公課
研修費
手数料
委託費
雑費
大田区返納金
経常費用計(B)
評価損益等調整前当期経常増減額
当期経常増減額(C) A-B
他会計振替額（D）
税引き前当期一般正味財産増減額C+D
法人税等
当期一般正味財産増減額(E)
一般正味財産期首残高(F)
一般正味財産期末残高(G) E+F
Ⅱ指定正味財産増減の部
受取寄付金当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高(H)Ⅲ正味財産期末残高 G+H

公益目的事業会計公1
小計

収益事業等会計他1

収1（単位：円）

法人会計
小計

法人会計

内部取引消去

小計

合計

00

0

0

0

2,808,931

2,808,931

2,808,931

106,889,550

106,889,550

0

0

0

0

0

106,889,550

730,776,012
167,716,627

730,776,012
167,716,627

0
148,000

26,095,988
121,000

26,095,988
269,00002,577,665

02,577,665

756,872,000
170,563,292

500,000

500,000

00

0

0

0

500,000

2,733,150
139,351
1,008,754,690

2,733,150
139,351
1,008,754,690

1,543,790
01,691,790

0026,216,988

1,543,790
027,908,778

00
5,386,596

005,386,596

4,276,940
139,351
1,042,050,064

4,287,630
98,002,458
15,089,451
6,145,763
123,690
726,120
24,563,184
379,893424,588
9,192,198
2,493,955
2,141,566
22,937,544
28,813,207
10,361,483
149,055
65,806,056
282,240
139,786,082
486,874,366
15,450,551
3,548,300
12,825,909
1,194,740
796,738
6,900,617
410,620
19,575,029

4,287,630
98,002,458
15,089,451
6,145,763
123,690
726,120
24,563,184
379,893424,588
9,192,198
2,493,955
2,141,566
22,937,544
28,813,207
10,361,483
149,055
65,806,056
282,240
139,786,082
486,874,366
15,450,551
3,548,300
12,825,909
1,194,740
796,738
6,900,617
410,620
19,575,029

0
102,852
14,404
6,160
0
3,000
18,272
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
504,000
0
0
0
0
0
0
0

0
2,017,246
358,321
131,8920
91,000569,0202,274
055,720
1,073
161,084
603,491
408,105
36,8390
3,543,849
00
17,929,835
0
10,454
267,37300207,0834,880
002,120,098
372,725
138,052
0
94,000587,292
2,274
055,720
1,073
161,084
603,491
408,105
36,8390
3,543,849
00
17,929,835
504,000
10,454
267,37300207,0834,880
04,287,630
100,122,556
15,462,176
6,283,815
123,690820,120
25,150,476
382,167
424,588
9,247,918
2,495,028
2,302,650
23,541,035
29,221,312
10,398,322
149,055
69,349,905
282,240
139,786,082
504,804,201
15,954,551
3,558,754
13,093,282
1,194,740
796,738
7,107,700
415,500
19,575,029

25,084,163
1,004,367,196
4,387,494
4,387,494
350,670
4,738,164
0
4,738,164
236,987,964
241,726,128

25,084,163
1,004,367,196
4,387,494
4,387,494
350,670
4,738,164
0
4,738,164
236,987,964
241,726,128

9,472
658,160
1,033,630
1,033,630-350,670
682,960
70,000612,960
813,030
1,425,990

30,00026,429,539-212,551-212,551
0-212,551
0-212,551-115,094-327,645

39,472
27,087,699
821,079
821,079-350,670
470,40970,000400,409697,936
1,098,345

600,000
1,243,472
361,433
94,744
653,595
19,312
92,26318,80070,98016,28077,250400
117,950
10,015840,000
26,066
316,9024,559,462
827,134
827,134
0827,134
0827,134
2,384,395
3,211,529

7,167,250
7,167,250
200,000,000
207,167,250
448,893,378

7,167,250
7,167,250
200,000,000
207,167,250
448,893,378

00001,425,990

0000-327,645

00001,098,345

00003,211,529

600,000
1,243,472
361,433
94,744
653,595
19,31292,263
18,80070,98016,28077,250400
117,950
10,015840,000
26,066
316,9024,559,462
827,134
827,134
0827,134
0827,134
2,384,395
3,211,529

600,000
1,243,472
361,433
94,744
653,595
19,312
92,26318,80070,98016,28077,250400
117,950
10,015840,000
26,06625,440,537
1,036,014,357
6,035,707
6,035,707
0
6,035,707
70,0005,965,707
240,070,295
246,036,002

0000
3,211,529

7,167,250
7,167,250
200,000,000
207,167,250
453,203,252

財務諸表に対する注記
1．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債権は、償却原価法（定額法）によっている。但し公益法人会計基準注解（注1（2））により取得価格と債権金額との差額について重要性が乏しいものについては、償却原価法を適用していない。
（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法
棚卸資産なし（３）固定資産の減価償却の方法
固定資産なし（４）引当金の計上基準①退職給付引当金は、退職給与規定に基づき期末要支給額の100ﾊﾟｰｾﾝﾄを計上している。
②賞与引当金は、職員に対する賞与の支給に備えるため、給与規程に基づく支給見込み額のうち当会計事業年度に帰属する額を計上している。
（５）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込経理方式によっている。
2．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目

基本財産
投資有価証券
定期預金

小計

特定資産
退職給付引当資産
花火事業資産

小合計
計

前期末残高

当期増加額

（単位：円）
当期末残高

当期減少額

330,000,0000330,000,000

050,00050,000-50,000
0-50,000

329,950,000
50,000330,000,000

3,565,460
03,565,460
333,565,460

880,120
7,167,250
8,047,370
8,097,370

752,800
0752,800
702,800

3,692,780
7,167,250
10,860,030
340,860,030

3．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

基本財産
投資有価証券
定期預金

小計

特定資産
退職給付引当資産
花火事業資産小計

当期末残高（うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に対応産からの充当額） 産からの充当額） する額）

329,950,000
50,000330,000,000

199,950,000
50,000200,000,000

130,000,000
0130,000,00000
03,692,780
7,167,250
10,860,030

07,167,250
7,167,250

0003,692,780
03,692,780

4．満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益
満期保有目的の債権の内容並びに帳簿価格、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
内容
帳簿価格
時価
評価損益
備考
第79回利付国債（5年）
基本財産投資有価証券
100,000,000 100,455,500
東京都公募公社債（第596回）
基本財産投資有価証券
100,000,000 100,036,700
東京都公募公社債（第710回）
基本財産投資有価証券
100,000,000 102,459,700
第2回東日本高速道路債券
基本財産投資有価証券
30,000,000 31,129,920
合計
330,000,000 334,081,820

55．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高補助金の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金等の名称補助金
大田区補助金
企業協賛金
助成金

合計

交付者

東京都大田区企業等
東京都歴史文化財団

当期減少額

当期末
残高

0 168,624,000 168,624,000
0500,000
500,000
0 1,939,292 1,939,29200
00 171,063,292 171,063,292

0

前期末残高

当期増加額

6

貸借対照表上の記載区分-

附属明細書1.基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産の明細は、財務諸表の注記のとおりである。
2.引当金の明細科目
退職給付引当金
賞与引当金

期首残高
3,565,460
5,578,845

当期増加額
880,120
6,378,559

当期減少額
目的使用
その他
692,800
60,0005,578,845
07

期末残高
3,692,780
6,378,559

財科目
流動資産
現金
普通預金

定期預金

有価証券

産

目録

平成25年3月31日現在
場所・物量等
手元保管
本部・大田区民プラザ
みずほ銀行蒲田支店
熊谷恒子記念館
みずほ銀行蒲田支店
龍子記念館
みずほ銀行蒲田支店
山王草堂記念館
みずほ銀行蒲田支店
区民ホール・アプリコ
みずほ銀行蒲田支店
大田文化の森みずほ銀行蒲田支店

使用目的等

金額

運転資金として1,650,706

運転資金として58,245,944〃

850,480〃

4,676,753〃

1,425,363〃

15,795,849〃

2,844,591

本部
三井住友銀行下丸子支店〃510,000

本部
野村證券公社債投信（第2回）
大和証券ＭＭＦ〃〃

10,000,000
50,918,576
7,603,342

未収金

本部

助成金等

前払金

本部

施設保険料他

489,600
155,011,204

固定資産
基本財産

野村證券蒲田支店
第79回利付国債
東京都公募公社債（第596回）
東京都公募公社債（第710回）
第2回東日本高速道路債券
三井住友銀行下丸子支店
定期預金

公益目的保有財産であり運用益を法人会計財源として使用している

みずほ銀行蒲田支店
定期預金

従業員に対する退職金の支払いに備えたもの

3,692,780

三井住友銀行下丸子支店
定期預金

花火事業実施目的で保有する資金として管理している預金

7,167,250

100,000,000
100,000,000
99,950,000
30,000,000
50,000

特定資産
退職給付引当資産

花火事業資産その他固定資産什器備品

大田区民プラザ
美術品・彫刻「鶴の舞」
美術品・絵画「エッフェル塔の見ゑる街」
美術品・絵画「彫刻と花」
美術品・絵画「春光」
美術品・絵画「花火水光」

7,000,000
1,000,000
3,000,000
120,000
3,900,000
公益目的事業の積立資産

自主事業運営積立金 みずほ銀行蒲田支店
定期預金
東京都職員信用組合
定期預金

30,000,000
20,000,000
405,880,030
560,891,234

8

科目
流動負債
未払金

場所・物量等

使用目的等

金額

本部、大田区民プラザ
熊谷恒子記念館
龍子記念館
区民ホール・アプリコ
大田文化の森龍子公園
山王草堂記念館
尾崎士郎記念館

大田区返納金等
管理系定例業務委託費
管理系定例業務委託費
管理系定例業務委託費
管理系定例業務委託費
管理系定例業務委託費
管理系定例業務委託費
管理系定例業務委託費

54,568,830
405,130
858,096
10,559,729
854,973493,877
599,495
269,749

前受金

本部

平成25年度分主催事業収入

20,945,300

預り金

本部

チケット預り等

7,991,464

未払法人税等

本部

賞与引当金

本部

70,000平成25年度夏季賞与充当額

6,378,559
103,995,202

固定負債
退職給付引当金

職員に対するもの

職員に対する退職金の支払に備えたもの

3,692,780
3,692,780
107,687,982

9