令 和 ３ 年 度
決 算 報 告 書

公益財団法人 宮ヶ瀬ダム周辺振興財団

.

目

Ⅰ

Ⅱ

次

財務諸表

１

貸借対照表 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

１

２

貸借対照表内訳表 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

２

３

正味財産増減計算書 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

３

４

正味財産増減計算書内訳表 ・・・・・・・・・・・・・・・・・

５５

財務諸表に対する注記 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

７

６

附属明細書 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・１０

７

財産目録 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・１１

監査報告書・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・１３

貸借対照表（令和４年３月３１日現在）
科

目

当年度

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
貯蔵品
流動資産合計
２．固定資産（１）基本財産
投資有価証券
普通預金
基本財産合計（２）特定資産
公益目的事業推進積立資産
減価償却引当資産
退職給付引当資産
特定資産合計（３）その他固定資産
建物
建物附属設備
構築物
車両運搬具
什器備品
船舶
リース資産
電話加入権
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
未払法人税等預り金
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
リース債務
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
民間助成金
交付金
寄付金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

（
（

（
（

前年度

（単位：円）
増 減

131,325,327
58,111,352
264,696
2,195,509
191,896,884

105,357,989
67,365,964
73,2602,229,456
175,026,669

25,967,338△ 9,254,612
191,436△ 33,947
16,870,215

1,398,561,225
121,438,775
1,520,000,000

1,516,247,467
3,752,533
1,520,000,000△ 117,686,242
117,686,242
0

104,000,000
151,195,930
52,461,515
307,657,445

104,000,000
151,195,930
59,989,124
315,185,054

00△ 7,527,609△ 7,527,609

89,474
92,2792,440,760
1,961,423
2,537,235
7,794,868
0503,216
15,419,255
1,843,076,700
2,034,973,584

152,737
129,373
3,039,223
2,756,125
4,493,424
9,403,636
572,400
503,216
21,050,134
1,856,235,188
2,031,261,857△ 63,263△ 37,094△ 598,463△ 794,702△ 1,956,189△ 1,608,768△ 572,400
0△ 5,630,879△ 13,158,488
3,711,727

56,926,941
70,0001,801,472
8,333,228
67,131,641

43,736,034
70,0001,074,348
9,250,454
54,130,836

13,190,907
0727,124△ 917,226
13,000,805

052,461,515
52,461,515
119,593,156

572,400
59,989,124
60,561,524
114,692,360△ 572,400△ 7,527,609△ 8,100,009
4,900,796

3
3
9,097,471
11,313,969
1,520,000,000
1,520,000,000
1,529,097,474
1,531,313,972
1,520,000,000 ） （ 1,520,000,000 ） （
0 ） （
0 ） （

0
△ 2,216,498
0△ 2,216,498
0 ）0 ）386,282,954
385,255,525
0 ） （
0 ） （
255,195,930 ） （255,195,930 ） （1,915,380,428
1,916,569,497
2,034,973,584
2,031,261,857

1,027,429
0 ）0 ）△ 1,189,069
3,711,727－1－

貸借対照表内訳表（令和４年３月３１日現在）（単位：円）
科目

公益目的事業会計

収益事業等会計

宮ヶ瀬湖周辺地域

宮ヶ瀬湖周辺有料振興事業

施設運営事業

法人会計

内部取引等
合

法人運営事業消計去

Ⅰ 資産の部
１．流動資産現金預金

121,901,717

9,423,610

131,325,327

未収金

57,441,387

669,965

58,111,352

264,696

前払金

264,696

2,195,509

貯蔵品

2,195,509△ 34,325,916

34,325,916

公益目的事業会計貸付金（内部取引）収益事業等会計貸付金（内部取引）
法人会計貸付金（内部取引）

19,739,004

流動資産合計201,277,617

33,479,179△ 33,479,179

33,479,179△ 87,544,099△ 19,739,004
44,684,187

191,896,884

２．固定資産（１）基本財産
投資有価証券

139,856,125

1,258,705,100

普通預金

12,143,875

109,294,900

152,000,000

基本財産合計0

1,368,000,000

1,398,561,225
121,438,775
0

1,520,000,000（２）特定資産
公益目的事業推進積立資産

104,000,000

減価償却引当資産

21,900,561

104,000,000
129,295,369

151,195,930

42,126,597

4,981,020

5,353,898

168,027,158

134,276,389

5,353,898

建物

15,96973,505

建物附属設備

92,278

1

92,2792,440,759

1

2,440,760

退職給付引当資産
特定資産合計52,461,515
0

307,657,445（３）その他固定資産

構築物
車両運搬具
什器備品
船舶

89,4742

1,961,420

1

1,961,423

1,496,771

648,794

391,670

2,537,235
7,794,868

3

7,794,865

408,600

76,74817,868その他固定資産合計

4,454,382

10,555,334

409,539

固定資産合計324,481,540

144,831,723

資産合計

525,759,157

189,515,910

52,143,622

4,560,048

223,271

電話加入権

503,2160

15,419,255

1,373,763,437

0

1,843,076,700

1,407,242,616△ 87,544,099

2,034,973,584

Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金

56,926,941

70,000

未払法人税等

70,0001,801,472

預り金

1,801,472
19,739,004

公益事業会計借入金（内部取引）
34,325,916

収益事業会計借入金（内部取引）
賞与引当金
流動負債合計0△ 34,325,916

0△ 33,479,179

33,479,179

法人会計借入金（内部取引）△ 19,739,004

7,066,875

798,570

467,783

95,337,885

38,907,797

20,430,058

08,333,228△ 87,544,099

67,131,641

２．固定負債
42,126,597

4,981,020

5,353,898

固定負債合計42,126,597

4,981,020

5,353,898

052,461,515

負債合計

137,464,482

43,888,817

25,783,956△ 87,544,099

119,593,156

3

3

交付金

1,880,002

7,217,469

9,097,471

寄付金

152,000,000

退職給付引当金

52,461,515

Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
民間助成金

1,368,000,000

153,880,002

指定正味財産合計

7,217,472

1,368,000,000

1,520,000,000
01,529,097,474（うち基本財産への充当額）（

152,000,000 ） （0 ） （1,368,000,000 ）（

1,520,000,000 ）（うち特定資産への充当額）

（

0 ） （

0 ） （

0 ）

（

0 ）

234,414,673

２．一般正味財産

138,409,621

13,458,660

0386,282,954（うち基本財産への充当額）

（

0 ） （

0 ） （

0 ）

（

0 ）

（うち特定資産への充当額）（

125,900,561 ） （129,295,369 ） （0 ）（255,195,930 ）

正味財産合計388,294,675

145,627,093

1,381,458,660

0

1,915,380,428

負債及び正味財産合計

525,759,157

189,515,910

1,407,242,616△ 87,544,099

2,034,973,584－2－正味財産増減計算書（令和３年４月１日から令和４年３月３１日まで）
科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益①基本財産運用益
基本財産受取利息②特定資産運用益
特定資産受取利息③負担金
参加者等負担金
④助成金
事業助成金
⑤自主事業
来訪者活動支援事業収益
宮ヶ瀬湖周辺有料施設運営収益⑥受託事業
活性化推進拠点施設管理運営受託収益
宮ヶ瀬ダム施設管理運営受託収益
東京2020大会事前キャンプ等対応業務⑦補助金等
受取補助金等振替額
⑧雑収益
雑収益
経常収益計
（２）経常費用
①事業費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
福利厚生費
研修費
会議費
諸謝金
旅費交通費
消耗品費
消耗什器備品費
燃料費
印刷製本費
光熱水料費
修繕費
広告宣伝費
通信運搬費
保険料
賃借料
委託費
支払助成金
支払負担金
雑費
租税公課
建物減価償却費
建物附属設備減価償却費
構築物減価償却費
車両運搬具減価償却費
什器備品減価償却費
船舶減価償却費
リース資産減価償却費
退職給付引当金繰入額
賞与引当金繰入額

当年度

前年度（単位：円）
増 減

13,966,056
13,966,056
2,827,534
2,827,534
8,968,298
8,968,298
400,000
400,000
69,388,118
20,274,350
49,113,768
364,140,334
275,814,000
82,980,334
5,346,000
2,216,498
2,216,498
7,874,104
7,874,104
469,780,942

15,215,052
15,215,052
2,310,894
2,310,894
16,233,221
16,233,221
433,000
433,000
70,453,698
34,472,725
35,980,973
345,071,347
257,064,014
88,007,333
03,646,442
3,646,442
3,879,710
3,879,710
457,243,364△ 1,248,996△ 1,248,996
516,640
516,640△ 7,264,923△ 7,264,923△ 33,000△ 33,000△ 1,065,580△ 14,198,375
13,132,795
19,068,987
18,749,986△ 5,026,999
5,346,000△ 1,429,944△ 1,429,944
3,994,394
3,994,394
12,537,578

448,268,851
7,617,720
101,249,008
102,610,737
19,227,897
446,500
31,132
527,726
304,254
21,047,000
3,313,518
6,021,950
5,099,011
12,604,864
5,635,147
543,526
3,023,850
2,283,647
9,033,607
103,984,803
2,389,180
1,361,456
1,607,982
23,419,464
63,26337,094598,463
680,623
925,141
1,608,768
572,400
2,533,675
7,865,445

429,941,201
7,617,720
96,925,199
97,468,935
18,918,943
253,050
34,729485,715
282,290
17,559,811
1,579,085
5,410,669
3,725,882
13,093,800
5,728,039
66,0002,560,528
2,642,401
10,786,268
99,756,118
1,054,880
2,029,673
950,752
23,046,561
88,83837,094598,463
1,358,658
1,369,613
2,164,593
1,717,200
1,800,621
8,829,073

18,327,650
04,323,809
5,141,802
308,954
193,450△ 3,597
42,011
21,964
3,487,189
1,734,433
611,281
1,373,129△ 488,936△ 92,892
477,526
463,322△ 358,754△ 1,752,661
4,228,685
1,334,300△ 668,217
657,230
372,903△ 25,575
00△ 678,035△ 444,472△ 555,825△ 1,144,800
733,054△ 963,628

－3－

科

目

②管理費
役員報酬
給料手当
福利厚生費
渉外費
諸謝金
旅費交通費
消耗品費
消耗什器備品費
燃料費
印刷製本費
修繕費
広告宣伝費
通信運搬費
保険料
賃借料
委託費
支払負担金
雑費
租税公課
車両運搬具減価償却費
什器備品減価償却費
退職給付引当金繰入額
賞与引当金繰入額
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
特定資産評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額

当年度

前年度（単位：円）
増 減

19,606,662
5,660,130
6,905,107
2,026,603
60,060135,000
28,338
121,823
97,94017,35047,00893,142974
27,821
19,906
322,020
1,818,583
307,290
72,43845,066
114,079
1,031,048
187,153
467,783
467,875,513
1,905,429△ 808,000△ 808,000
1,097,429

19,706,598
5,444,280
7,120,753
2,077,779
15,000102,410
27,763
130,689
381,700
20,33473,071
117,031
16,50053,54853,355
122,728
1,521,150
479,11555,72733,098354,983
969,049
115,154421,381449,647,799
7,595,565
825,200
825,200
8,420,765△ 99,936
215,850△ 215,646△ 51,176
45,06032,590575△ 8,866△ 283,760△ 2,984△ 26,063△ 23,889△ 15,526△ 25,727△ 33,449
199,292
297,433△ 171,825
16,711
11,968△ 240,904
61,99971,99946,402
18,227,714△ 5,690,136△ 1,633,200△ 1,633,200△ 7,323,336

00

123,859
123,859△ 123,859△ 123,859

001,097,429
70,0001,027,429
385,255,525
386,282,954

0
123,8598,544,624
70,0008,474,624
376,780,901
385,255,525

0△ 123,859△ 7,447,195
0△ 7,447,195
8,474,624
1,027,429

13,966,056
13,966,056△ 16,182,554△ 2,216,498
1,531,313,972
1,529,097,474
1,915,380,428

15,215,052
15,215,052△ 18,861,494△ 3,646,442
1,534,960,414
1,531,313,972
1,916,569,497△ 1,248,996△ 1,248,996
2,678,940
1,429,944△ 3,646,442△ 2,216,498△ 1,189,069

２．経常外増減の部（１）経常外収益
固定資産売却益
車両運搬具売却益
経常外収益計（２）経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部①基本財産運用益
基本財産受取利息②一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高－4－正味財産増減計算書内訳表（令和３年４月１日から令和４年３月３１日まで）（単位：円）
公益目的事業会計科

目

収益事業等会計

宮ヶ瀬湖周辺地域

宮ヶ瀬湖周辺有料振興事業

施設運営事業

法人会計
法人運営事業

内部取引等
合
消

計

去

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益基本財産受取利息

1,396,608

特定資産受取利息

2,107,534

参加者等負担金

8,968,298

事業助成金

13,966,056
2,827,534
8,968,298

400,000

400,000
20,274,350

来訪者活動支援事業収益
宮ヶ瀬湖周辺有料施設運営収益

12,569,448
720,000

5,177,600

20,274,350

43,936,168

49,113,768

活性化推進拠点施設管理運営受託収益

275,814,000

275,814,000

宮ヶ瀬ダム施設管理運営受託収益

82,980,334

82,980,334

東京2020大会事前キャンプ等対応業務

5,346,000

受取補助金等振替額
雑収益
経常収益計

480,000

5,346,000
1,736,498

3,041,104

4,833,000

385,711,478

71,500,016

2,216,498
7,874,104
12,569,448

0469,780,942（２）経常費用
384,261,257

64,007,594

役員報酬

5,768,160

1,849,560

7,617,720

給料手当

91,810,467

9,438,541

101,249,008

臨時雇賃金80,822,618

21,788,119

102,610,737

福利厚生費

17,495,821

1,732,076

19,227,897

事業費

研修費

446,500

会議費

24,652

諸謝金

527,726

448,268,851

446,500
6,480

31,132
527,726

294,256

9,998

304,254

消耗品費19,922,864

1,124,136

21,047,000

消耗什器備品費

3,075,338

238,180

3,313,518

燃料費

4,645,786

1,376,164

6,021,950

印刷製本費

4,678,796

420,215

5,099,011

光熱水料費

12,036,420

568,444

12,604,864

修繕費

4,586,787

1,048,360

5,635,147

広告宣伝費

542,090

1,436

543,526

通信運搬費

2,892,242

131,608

3,023,850

保険料

1,056,041

1,227,606

2,283,647

賃借料

7,329,580

1,704,027

9,033,607

委託費92,669,111

11,315,692

103,984,803

支払助成金

548,650

1,840,530

2,389,180

支払負担金

1,361,456

雑費

1,392,074

215,908

1,607,982

租税公課

旅費交通費

1,361,456

19,739,698

3,679,766

23,419,464

建物減価償却費

15,95947,30463,263

建物附属設備減価償却費

37,09437,094

構築物減価償却費

598,463598,463

車両運搬具減価償却費
什器備品減価償却費

723,030

船舶減価償却費
リース資産減価償却費

680,623680,623

202,111925,141

1,608,768

1,608,768

572,400

572,400

退職給付引当金繰入額

2,152,703

380,972

2,533,675

賞与引当金繰入額

7,066,875

798,570

7,865,445－5－（単位：円）
公益目的事業会計科

目

収益事業等会計

宮ヶ瀬湖周辺地域

宮ヶ瀬湖周辺有料振興事業

施設運営事業

法人会計

内部取引
合

法人運営事業消計

去19,606,662

19,606,662

役員報酬5,660,130

5,660,130

給料手当

6,905,107

6,905,107

福利厚生費

2,026,603

2,026,603

管理費

渉外費

60,06060,060

諸謝金

135,000

135,000

旅費交通費

28,33828,338

消耗品費

121,823

121,823消耗什器備品費

97,94097,940

燃料費

17,35017,350

印刷製本費

47,00847,008

修繕費

93,142

93,142

広告宣伝費

974

974

通信運搬費

27,821

27,821

保険料

19,906

19,906

賃借料

322,020

322,020

委託費

1,818,583

1,818,583

支払負担金307,290

307,290

雑費

72,43872,438

租税公課

45,06645,066

車両運搬具減価償却費

114,079

114,079

什器備品減価償却費

1,031,048

1,031,048

退職給付引当金繰入額

187,153

187,153

賞与引当金繰入額

467,783

467,783

384,261,257

64,007,594

19,606,662

評価損益等調整前当期経常増減額

1,450,221

7,492,422△ 7,037,214

1,905,429

特定資産評価損益等△ 808,000

00△ 808,000

経常費用計

0

467,875,513

評価損益等計△ 808,000

00

当期経常増減額

642,221

7,492,422△ 7,037,214

0△ 808,000
1,097,429

0

0

0

0

0

経常外費用計

0

0

0

0

0

当期経常外増減額

0

0

0

0

0

642,221

7,492,422△ 7,037,214

0

1,097,429

他会計振替額2,346,410△ 7,422,422

5,076,0120

収益事業等会計からの繰入額

2,346,410

２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用

他会計振替前当期一般正味財産増減額

5,076,012

0
7,422,422

公益目的事業会計への繰出額△ 2,346,410△ 2,346,410

法人会計への繰出額△ 5,076,012△ 5,076,012

2,988,631

70,000△ 1,961,202

法人税、住民税及び事業税

070,0000

当期一般正味財産増減額

2,988,631

0△ 1,961,202

税引前当期一般正味財産増減額

0

1,097,429

0

1,027,429

70,000

一般正味財産期首残高

231,426,042

138,409,621

15,419,862

0385,255,525

一般正味財産期末残高

234,414,673

138,409,621

13,458,660

0386,282,954

12,569,448

13,966,056△ 1,876,608△ 1,736,498△ 12,569,448△ 16,182,554

当期指定正味財産増減額△ 480,000△ 1,736,498

00△ 2,216,498

指定正味財産期首残高

154,360,002

8,953,970

1,368,000,000

01,531,313,972

Ⅱ 指定正味財産増減の部
基本財産受取利息
一般正味財産への振替額

指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

1,396,608

153,880,002

7,217,472

1,368,000,000

01,529,097,474

388,294,675

145,627,093

1,381,458,660

0

1,915,380,428－6－財 務 諸 表 に 対 す る 注 記
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券…移動平均法による原価法を採用しております。但し、債権金額と異なる価額で取得した債券で、当該差額が金利の調整と認められるものは、償却原価法（定額法）によっております。
・その他有価証券………時価のあるもの
事業年度末日の市場価格に基づく時価法（評価差額は正味財産増減額として処理し、売却原価は個別法により算定）を採用しております。
（２）棚卸資産の評価基準および評価方法
貯蔵品…最終仕入原価法による原価法を採用しております。
（３）固定資産の減価償却の方法
有形固定資産建物、建物附属設備、構築物、車両運搬具、什器備品、船舶…定額法によっております。
一括償却資産…３年間の均等償却によっております。
リース資産…所有権移転外ファイナンス・リースに係るリース資産については、リース期間を耐用年数とし、残存価格を０とする定額法によっております。
（４）引当金の計上基準
賞与引当金…職員の賞与の支払いに備えて、賞与支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。
退職給付引当金…職員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務に基づき
当事業年度末において発生していると認められる額を計上しております。
なお、退職給付債務は期末自己都合要支給額に基づいて計算しております。
（５）リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の売買取引に準じて会計処理を行っておりますが、リース契約1件当たりのリース料総額が300万円以下又はリース期間が１年以内のリース取引については通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理を適用しています。
（６）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっております。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりであります。
（単位：円）
科目

基本財産
投資有価証券
普通預金
小
計
特定資産
公益目的事業推進積立資産
減価償却引当資産
退職給付引当資産
小
計
合
計

前期末残高

当期増加額

当期末残高

当期減少額

1,516,247,467
3,752,533
1,520,000,000

91,754
117,777,996
117,869,750

117,777,996
91,754
117,869,750

1,398,561,225
121,438,775
1,520,000,000

104,000,000
151,195,930
59,989,124
315,185,054
1,835,185,054

002,720,828
2,720,828
120,590,578

00
10,248,437
10,248,437
128,118,187

104,000,000
151,195,930
52,461,515
307,657,445
1,827,657,445

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりであります。
（単位：円）
科目

基本財産
投資有価証券
普通預金
小
計
特定資産
公益目的事業推進積立資産
減価償却引当資産
退職給付引当資産
小計
合計

うち指定正味財産からの充当額

当期末残高

うち一般正味財産からの充当額1,398,561,225
121,438,775
1,520,000,000(((

1,398,561,225 ) (121,438,775 ) (1,520,000,000 ) (104,000,000
151,195,930
52,461,515
307,657,445
1,827,657,445

(
(
(
(
(

0 )
0 )
0 )
0 )
1,520,000,000 )

－7－

(
(
(
(
(

うち負債に対応
する額

0 ) (
0 ) (
0 ) (
104,000,000 )
151,195,930 )0 )255,195,930 )
255,195,930 )

(
(
(
(
(

0 )
0 )
0 )
0
0
52,461,515
52,461,515
52,461,515

)
)
)
)
)

４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりであります。
（単位：円）
科

目

取得価額

当期末残高

減価償却累計額
8,777,826
818,365
7,437,720
93,757,735
31,456,788
117,341,733
8,586,000
0268,176,167

8,867,300
910,6449,878,480
95,719,158
33,994,023
125,136,601
8,586,000
503,216
283,595,422

建物
建物附属設備
構築物
車両運搬具
什器備品
船舶
リース資産
電話加入権
合
計

89,474
92,2792,440,760
1,961,423
2,537,235
7,794,868
0503,216
15,419,255

５．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりであります。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

基本財産
国債49回公募公債
ｺﾞｰﾙﾄﾞﾏﾝｻｯｸｽ社債
三菱ﾌｨﾅﾝｼｬﾙ社債（劣後）三井住友ﾌｨﾅﾝｼｬﾙ社債（劣後）三菱ﾌｨﾅﾝｼｬﾙ社債（劣後）ｸﾚﾃﾞｨｰｱｸﾞﾘｺﾙ社債
みずほﾌｨﾅﾝｼｬﾙｸﾞﾙｰﾌﾟ社債
みずほﾌｨﾅﾝｼｬﾙｸﾞﾙｰﾌﾟ社債
第69回国債公募公債（30年）
三井住友ﾌｨﾅﾝｼｬﾙ社債（10年）
三菱ﾌｨﾅﾝｼｬﾙ社債（10年）
小計
特定資産
公益目的事業推進積立資産
三井住友ｸﾞﾙｰﾌﾟ社債（10年）
ｸﾚﾃﾞｨｰｱｸﾞﾘｺﾙ社債（10年）
減価償却引当預金資産
ﾓﾙｶﾞﾝｽﾀﾝﾚｰ社債
退職給付引当資産
神奈川県公募公債
合
計

時

価

評価損益

194,289,432
50,000,000
102,924,580
101,707,032
39,000,000
100,000,000
107,041,646
199,737,331
302,881,766
100,492,651
100,486,787
1,398,561,225

215,085,700
50,485,000
104,753,000
104,147,000
38,514,450
101,223,000
103,540,000
200,520,000
285,060,000
98,969,000
100,290,000
1,402,587,150

20,796,268
485,000
1,828,420
2,439,968△ 485,550
1,223,000△ 3,501,646
782,669△ 17,821,766△ 1,523,651△ 196,787
4,025,925

40,000,000
10,000,000
30,000,000
20,000,000
20,000,000
10,000,000
10,000,000
1,468,561,225

40,000,000
10,150,000
29,850,000
19,846,200
19,846,200
9,989,000
9,989,000
1,472,422,3500
150,000△ 150,000△ 153,800△ 153,800△ 11,000△ 11,000
3,861,125

６．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりであります。
（単位：円）
補助金等の名称交付者（助成金）
遊覧船整備事業（助成金）

一般財団法人ロードトレイン整備事業

日本宝くじ協会（交付金）
湖畔園地活性化事業
（交付金）

当期増加額

当期減少額

貸借対照表上の記載区分

当期末残高

1

0

0

1

指定正味財産2002

指定正味財産清川村

2,360,0020

480,000

1,880,002

指定正味財産神奈川県

8,953,967
11,313,972

00

1,736,498
2,216,498

7,217,469
9,097,474

指定正味財産日本宝くじ協会

一般財団法人

宮ヶ瀬湖周辺地域活性化事業

合

前期末残高

計

－8－

７．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりであります。
（単位：円）
内

容金

経常収益への振替額
基本財産受取利息
減価償却費計上等による振替額
合計額

13,966,056
2,216,498
16,182,554

８．退職給付に関する事項（１）採用している退職給付制度の概要
確定給付型の制度として、退職一時金制度を設けております。
（２）退職給付債務及びその内訳
退職給付債務

52,461,515 円

退職給付引当金

52,461,515 円（３）退職給付費用に関する事項
勤務費用

2,720,828 円

退職給付費用2,720,828 円（４）退職給付債務等の計算基礎に関する事項
退職給付債務の計算にあたっては、退職一時金制度に基づく期末自己都合要支給額を基礎として計上しております。
９．リース取引関係
所有権移転外ファイナンス・リース取引(通常の売買取引に係わる方法に準じた会計処理によるもの)
リース資産の内容
小中沢駐車場機械ゲート

－9－

附

属

明

細

書

１．基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産について、財務諸表に対する注記２に記載をしているので内容の記載を省略しております。

２．引当金の明細（単位：円）
科目

賞与引当金
退職給付引当金

期首残高
9,250,454
59,989,124

当期増加額
8,333,228
2,720,828

－10－

当期減少額
目的使用
その他
9,250,454
10,248,437

期末残高
8,333,228
52,461,515

財 産 目 録（令和４年３月３１日現在）
貸借対照表科目（流動資産）
現金預金
現金

使用目的等

（単位：円）
金 額

手元保管

運転資金として2,074,738

スルガ銀行 横浜支店
（１口座）
スルガ銀行 厚木支店
（１口座）
横浜銀行 厚木支店（３口座）
県央愛川農業協同組合
半原支所（２口座）
津久井郡農業協同組合
串川支所（２口座）

運転資金として

78,202,145

運転資金として2,039,000

運転資金として12,064,761

運転資金として6,440,641

運転資金として30,504,042

前払金

日本旅客船協会

遊覧船「ミーヤ丸」保険料

未収金

国土交通省
ｺｶ･ｺｰﾗｾﾝﾄﾗﾙ
ｼﾞｬﾊﾟﾝ㈱ 他
水の郷観光協同組合
愛川山菜園
清川村、愛川町等

宮ヶ瀬ダム施設管理業務等の受託料である。
湖畔園地、ダムサイトにおける自動販売機設置手数料等である。
ピクニック広場営業料である。
愛川山菜園下期営業料収入等である
湖畔園地内、共用施設使用料である。

神奈川県

あいかわ公園指定管理料等の収入である

40,572
258,608
781,053
3,970,000

みやがせミーヤ館
工芸工房村

販売商品の在庫である
染色・紙漉・陶芸体験等の材料在庫である。

206,910
1,988,599

普通預金

貯蔵品
流動資産合計（固定資産）
基本財産
投資有価証券

普通預金

特定資産

場所・物量等

公益目的事業推進
積立資産

退職給付引当資産

52,690,334
370,785

191,896,884
国債第69回
公募公債 他10件
スルガ銀行 横浜支店
（１口座）
横浜銀行 厚木支店（２口座）
投資有価証券
第7回三井住友ｸﾞﾙｰﾌﾟ社債
第48回ｿﾌﾄﾊﾞﾝｸ社債
ｸﾚﾃﾞｨｰｱｸﾞﾘｺﾙ社債
みずほｸﾞﾙｰﾌﾟ社債
普通預金
スルガ銀行 厚木支店
（１口座）

減価償却引当資産

264,696

投資有価証券
みずほｸﾞﾙｰﾌﾟ社債
ﾓﾙｶﾞﾝｽﾀﾝﾚｰ社債
普通預金
スルガ銀行 厚木支店
（１口座）
普通預金
スルガ銀行 厚木支店
（１口座）
定期預金
大和ネクスト銀行（１口座）
投資有価証券
神奈川県債ｸﾞﾘｰﾝﾎﾞﾝﾄﾞ債－11－

共用財産であり、公益目的保有財産として運用益の10%を公益目的事業の財源とし、又、運用益の90%を管理運営の財源として使用している。
同上

1,398,561,225

116,000,000

同上

5,438,775

公益目的保有財産であり、運用益を公益目的
事業の財源として使用している。
同上
同上
同上

10,000,000
10,059,000
30,000,000
51,980,000

同上

1,961,000

将来における減価償却資産の更新などに備えて保有している。
同上

50,000,000

同上

81,195,930

退職給付引当金見合いの引当資産として保有している。

32,461,515

同上

10,000,000

同上

10,000,000

20,000,000

貸借対照表科目
その他
建物
固定資産

場所・物量等
業務用車両車庫 他

使用目的等
公益目的保有財産であり、公益目的事業の用に供している。
収益事業の用に供している。

遊覧船券売所 他
建物附属設備授乳室間仕切り遊覧船切符売場日除

構築物

アスレチック・案内看板他
駐車場ｱｽﾌｧﾙﾄ舗装

車両運搬具

ﾄﾖﾀｺｰｽﾀｰ 他
ﾛｰﾄﾞﾄﾚｲﾝ 他
ハイエース

什器備品

船舶

陳列棚 他

電話加入権

公益目的保有財産であり、公益目的事業の用に供している。
収益事業の用に供している。

2,440,759

公益目的保有財産であり、公益目的事業の用に供している。
収益事業の用に供している。
法人事業の用に供している。

2

ノートパソコン25台 他

法人事業の用に供している。

Eﾎﾞｰﾄ・ﾓｰﾀｰﾎﾞｰﾄ等

公益目的保有財産であり、公益目的事業の用に供している。
収益事業の用に供している。

046-288-3821
046-288-3600 他3本

固定資産合計
資産合計（流動負債）
未払金

92,278ﾋﾟｸﾆｯｸ広場冷蔵庫 他

046-288-3605 他1本

73,505

公益目的保有財産であり、公益目的事業の用に供している。
収益事業の用に供している。

公益目的保有財産であり、公益目的事業の用に供している。
収益事業の用に供している。

遊覧船みやがせ21（単位：円）
金 額
15,969

公益目的保有財産であり、公益目的事業の用に供している。
収益事業の用に供している。
共用財産であり、公益目的保有財産として85.4%
を公益目的事業、8.7%を収益事業、5.9%を管理
運営の用に供している。

1

1

1,961,420
1
1,496,771
648,794
391,6703
7,794,865

149,968
50,400302,848

1,843,076,700
2,034,973,584
12,137,381
10,248,437
2,910,845
594,000
6,074,400
24,961,878

職員
職員退職金
(有)落合組
豊建設
厚木税務署
その他

3月分の賃金手当及び時間外手当である。
令和３年度職員退職金である。
カヌーコース管理業務である。
給水設備保守点検業務である。
確定消費税及び地方消費税である。

未払法人税等

厚木県税事務所 他

収益事業の所得に課税される法人税、事業税、住民税である。

預り金

職員 他

特別徴収住民税等である。

1,801,472

賞与引当金

職員

職員の賞与支給に備えた、支給見込額の当期負担額である。

8,333,228
67,131,641

流動負債合計（固定負債）
退職給付引当金

70,000職員

職員の退職金支給に備えた、期末自己都合要支給額である。

52,461,515

52,461,515
119,593,156
1,915,380,428

固定負債合計
負債合計
正味財産

－12－

－13－