平成３０年度
１

公益財団法人千葉市文化振興財団

貸借対照表
科Ⅰ

財務諸表

目

平成３１年３月３１日現在
当年度（単位：円）
増 減

前年度

資産の部
１．流動資産現金預金

222,148,615

173,643,815

売掛金

1,160,602

1,424,699△

264,097

未収金

32,742,489

48,628,745△

15,886,256

前払金

191,167

252,500△

61,333

立替金

0

11,021△

256,242,873

223,960,780

32,282,093

基本財産定期預金20,000,000

20,000,000

0

基本財産合計20,000,000

20,000,000

0

退職給付引当資産

369,893,443

391,395,445△

21,502,002

特定資産合計369,893,443

391,395,445△

21,502,002

238,543

391,224△

152,681

流動資産合計48,504,800

11,021

２．固定資産(1)基本財産(2)特定資産(3)その他固定資産
建物附属設備什器備品
リース資産
ソフトウェア
敷金

840,385△620,837

25,171,766△

8,163,816

585,783

2,455,472△

1,869,689

120,000

120,000

50,000,000

50,000,000

68,171,824

78,978,847△

10,807,023

固定資産合計458,065,267

490,374,292△

32,309,025

資産合計

714,308,140

714,335,072△

26,932

未払金

64,415,080

39,471,768

24,943,312

預り金

8,852,515

7,016,093

1,836,422

長期預金
その他固定資産合計

Ⅱ219,548
17,007,950

0
0

負債の部
１．流動負債

仮受金

302,2300

前受金

69,520,80273,734,658△4,213,856

賞与引当金

23,074,871

23,187,994△113,123

短期リース債務

302,230

8,163,816

8,163,816

0

174,329,314

151,574,329

22,754,985

退職給付引当金

369,893,443

391,395,445△

長期リース債務

8,844,134

17,007,950△

8,163,816

固定負債合計378,737,577

408,403,395△

29,665,818

負債合計

553,066,891

559,977,724△

6,910,833

千葉市よりの出捐金

20,000,000

20,000,000

指定正味財産合計

20,000,000

20,000,000（うち基本財産への充当額）( 20,000,000)( 20,000,000)(（うち特定資産への充当額）(((流動負債合計
２．固定負債Ⅲ

21,502,002

正味財産の部
１．指定正味財産

２．一般正味財産0)141,241,249（うち基本財産への充当額）(（うち特定資産への充当額）(000)
134,357,3480)

(0)

((0)

(161,241,249

154,357,348

負債及び正味財産合計

714,308,140

714,335,0720)
6,883,9010)

正味財産合計0)0)0)6,883,901△

26,932

２ 正味財産増減計算書
平成３０年４月１日から平成３１年３月３１日まで
Ⅰ

科目
一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息② 特定資産運用益
特定資産受取利息③ 受取会費
賛助会員受取会費④ 事業収益文化振興事業収益
施設管理事業収益
施設利用料等収益
男女共同参画事業収益⑤ 受取補助金等
受取補助金
受取負担金
受取助成金
⑥ 受取寄付金
受取寄付金
⑦ 雑収益
受取利息
物品等取扱収益
雑収益
経常収益計(2) 経常費用
① 事業費
役員報酬
給料
報酬
諸手当
法定福利費
賃金
退職給付費用
福利厚生費
旅費
消耗品費
食糧費
燃料費
光熱水費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
手数料
保険料
委託費
使用料及び賃借料負担金及び補助消耗什器備品費
諸謝金
公課費
返還金
広告料
減価償却費
賞与引当金繰入額

当年度（単位：円）

前年度

11,200
11,200146,492
146,492
876,000
876,000
702,304,597
38,118,254
370,375,000
163,658,914
130,152,429
37,546,818
35,334,367
412,451
1,800,000
002,401,850
29,005
1,508,299
864,546
743,286,957

11,200
11,200239,739
239,739930,000
930,000
678,011,678
49,635,306
361,533,000
139,258,872
127,584,500
56,042,026
36,369,238
16,818,788
2,854,000
200,000
200,000
3,025,316
29,0001,319,403
1,676,913
738,459,959

711,402,445
6,105,600
163,834,760
12,481,200
91,435,626
48,010,694
31,480,170
10,835,866
557,936
1,041,400
7,056,369
255,914
105,706
51,039,396
5,305,544
3,900,002
3,386,740
1,709,899
750,884
175,421,930
14,389,972
220,420
599,048
12,962,218
28,527,386
3,268,526
3,472,865
10,538,870
22,707,504

723,457,734
9,158,400
162,115,923
12,457,200
92,006,988
48,728,751
30,759,170
16,087,177
568,907
1,030,390
8,761,601
378,223
122,479
45,774,695
6,179,574
10,161,950
3,358,537
1,931,718
779,037
174,542,977
17,300,598
150,250
1,137,160
12,292,500
28,274,090
46,0005,923,144
11,109,239
22,321,056

増△△△△△△△△△△△△△△△△△△△△△△△
△△
△△△△
△

減

00
93,247
93,24754,00054,00024,292,919
11,517,052
8,842,000
24,400,0422,567,929
18,495,208
1,034,871
16,406,337
1,054,000
200,000
200,000
623,4665
188,896
812,367
4,826,998
12,055,289
3,052,800
1,718,837
24,000571,362
718,057
721,000
5,251,311
10,971
11,0101,705,232
122,309
16,773
5,264,701
874,030
6,261,948
28,203
221,819
28,153878,953
2,910,626
70,170538,112669,718
253,296
3,222,526
2,450,279
570,369
386,448

科
目
② 管理費
役員報酬
給料
諸手当
法定福利費
退職給付費用
福利厚生費
旅費
消耗品費
食糧費
交際費
燃料費
光熱水費
印刷製本費
通信運搬費
手数料
保険料
委託費
使用料及び賃借料負担金及び補助公課費
広告料
減価償却費
賞与引当金繰入額
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
退職給付引当金戻入益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税・住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部①基本財産運用益
基本財産受取利息
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度25,232,517
2,747,400
4,195,840
3,477,099
1,612,933
2,369,663
25,880145,430
678,824
7,387
114,000
51,608309,401
582,450
656,550
571,399
118,900
2,488,286
970,253
308,580
3,079,514
85,600268,153
367,367
736,634,962
6,651,995
6,651,995

前年度
24,752,060
3,471,600
4,047,483
3,772,862
1,766,300
777,531
22,29026,720693,263
13,269127,600
11,059257,355
413,622646,945891,806
118,900
2,786,896
864,301
314,580
2,471,810
96,400292,530
866,938
748,209,794△
9,749,835△
9,749,835

301,906
301,90600301,906
301,906

0
301,906
6,953,901
70,0006,883,901
134,357,348
141,241,249

0
0
9,749,835
3,250,900
13,000,735
147,358,083
134,357,348

0
301,906
16,703,736
3,180,900
19,884,636
13,000,735
6,883,901

11,200
11,200△
11,2000
20,000,000
20,000,000
161,241,249△△

11,200
11,200△
11,2000
20,000,000
20,000,000
154,357,348

増
△
△
△

△
△
△

△
△
△
△
△
△
△

△
△

減
480,457
724,200
148,357
295,763
153,367
1,592,132
3,590
118,710
14,4395,882
13,60040,54952,046
168,828
9,605
320,4070
298,610
105,952
6,000
607,704
10,80024,377499,571
11,574,832
16,401,830
16,401,830

0000006,883,901

平成３０年度 正味財産増減計算書内訳表
平成３０年４月１日から平成３１年３月３１日まで(単位：円）
公益目的事業会計

科

Ⅰ

目

公１

公２

文化の振興並びにコミュニティ活動の振興に関する事業

男女共同参画社会の形成に関する事業

収益事業等会計
共通

小計

収１

法人会計

合計

内部取引等消去

小計

施設管理及び付随事業

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益①基本財産運用益
基本財産受取利息②特定資産運用益
特定資産受取利息
③受取会費

00

0

0

0

0

11,2000

11,200

0

0

0

00

0

11,2000

11,200101,079

24,9040125,983

14,65014,6505,859

0146,492

101,079

24,9040125,983

14,65014,6505,859

0146,49200

876,000

876,000

0

0

0

0

876,00000876,000

876,000

0

0

0

0

876,000

437,845,869

135,464,542

0573,310,411

104,686,312

104,686,312

24,307,874

0702,304,597

文化振興事業収益

38,118,254

0038,118,254

0

0

0

0

38,118,254

施設管理事業収益277,282,363

00277,282,363

74,075,000

74,075,000

19,017,637

0

370,375,000

施設利用料等収益

122,445,252

10,602,3500133,047,602

30,611,312

30,611,312

00

163,658,914

0

124,862,192

0124,862,192

005,290,237

0

130,152,429⑤受取補助金等

36,764,328

0036,764,328

82,49082,490700,000

037,546,818

受取補助金

34,634,367

00

700,000

035,334,367

賛助会員受取会費④事業収益

男女共同参画事業収益

34,634,367

00

受取負担金

329,96100

329,961

82,49082,49000

412,451

受取助成金

1,800,000

00

1,800,000

0000

1,800,000

0000000

00000

000

0

00

0

00

0

2,372,845

2,372,845

29,00502,401,850

受取利息

0

0

00

00

29,005029,005

物品等取扱収益000

0

1,508,299

1,508,299

001,508,299⑥受取寄付金
受取寄付金
⑦雑収益

雑収益
経常収益

計

0

0

0

0

864,546864,54600864,546474,711,276

135,489,446

876,000

611,076,722

107,156,297

107,156,297

25,053,938

0743,286,957

公益目的事業会計

科

目

公１

公２

文化の振興並びにコミュニティ活動の振興に関する事業

男女共同参画社会の形成に関する事業

収益事業等会計
共通

小計

収１

法人会計

合計

内部取引等消去

小計

施設管理及び付随事業（２）経常費用

496,351,458

135,320,617

0631,672,075

79,730,370

79,730,370

0711,402,445

4,884,480

1,221,120

0

6,105,600

0006,105,600

給料109,707,360

39,161,480

0148,868,840

14,965,920

14,965,920

0163,834,760

報酬

2,485,200

9,996,000

0

12,481,200

0

0

0

12,481,200

諸手当

65,054,762

17,438,867

082,493,629

8,941,997

8,941,997

091,435,626

法定福利費

32,254,465

11,468,761

0

43,723,226

4,287,468

4,287,468

0

48,010,694

賃金

15,118,436

13,366,820

0

28,485,256

2,994,914

2,994,914

0

31,480,170

退職給付費用

6,385,647

3,782,280

0

10,167,927

667,939

667,9390

10,835,866

福利厚生費

370,299

137,4230507,722

50,21450,2140557,936

旅費

587,172

452,95001,040,122

1,278

1,278

0

1,041,400

消耗品費

5,082,038

1,309,856

0

6,391,894

664,475

664,475

07,056,369

食糧費

192,580

63,3340

255,914000255,914

燃料費50,464

42,627

0

93,091

12,615

12,615

0

105,706

光熱水費

40,831,517

0040,831,517

10,207,879

10,207,879

0

51,039,396

印刷製本費

4,423,693

876,88305,300,576

4,968

4,968

0

5,305,544

修繕費

2,757,856

452,68203,210,538

689,464

689,46403,900,002

通信運搬費

2,540,585

507,4960

3,048,081

338,659

338,659

03,386,740

手数料

1,525,043

22,0260

1,547,069

162,830

162,83001,709,899

保険料

599,736

34,914

0634,650

116,234

116,2340750,884

委託費

135,119,973

13,518,494

0

148,638,467

26,783,463

26,783,463

0

175,421,930

使用料及び賃借料

11,611,344

1,973,549

0

13,584,893

805,079805,079

0

14,389,972

負担金及び補助139,880

66,5000206,380

14,04014,0400220,420消耗什器備品費

19,292

19,2920599,048①事業費
役員報酬

194,844384,912

0579,756

諸謝金

11,168,218

1,794,000

0

12,962,218

00012,962,218

公課費

16,585,877

7,800,541

024,386,418

4,140,968

4,140,968

0

28,527,386

返還金

0

3,268,526

0

3,268,526

0003,268,526

広告料

3,472,865

003,472,865

0003,472,865

減価償却費

6,653,198

2,222,373

08,875,571

1,663,299

1,663,299

0

10,538,870

賞与引当金繰入額

16,553,926

3,956,203

020,510,129

2,197,375

2,197,375

0

22,707,504

公益目的事業会計

科

目

公１

公２

文化の振興並びにコミュニティ活動の振興に関する事業

男女共同参画社会の形成に関する事業

収益事業等会計
共通

小計

収１

法人会計

合計

内部取引等消去

小計

施設管理及び付随事業

25,232,517

0

25,232,517

役員報酬

2,747,400

02,747,400

給料4,195,840

04,195,840

諸手当

3,477,099

0

3,477,099

法定福利費

1,612,933

0

1,612,933

退職給付費用

2,369,663

02,369,663

福利厚生費

25,880025,880

旅費

145,4300145,430

消耗品費678,824

0

678,824

食糧費

7,387

0

7,387

交際費

114,0000

114,000

燃料費

51,608051,608

光熱水費

309,4010309,401

印刷製本費

582,4500582,450

通信運搬費

656,5500656,550

手数料571,399②管理費

571,3990

保険料

118,900

0

118,900

委託費

2,488,286

02,488,286

使用料及び賃借料

970,2530970,253

負担金及び補助308,5800308,580

公課費

3,079,514

0

3,079,514

返還金

0

0

0

広告料

85,600085,600

減価償却費

268,1530

268,153

367,3670367,367

25,232,517

0736,634,962

賞与引当金繰入額
経常費用

計496,351,458

135,320,617

0631,672,075

79,730,370

79,730,370

公益目的事業会計

科目

公１

公２

文化の振興並びにコミュニティ活動の振興に関する事業

男女共同参画社会の形成に関する事業

収益事業等会計
共通

小計

収１

法人会計

合計

内部取引等消去

小計

施設管理及び付随事業

評価損益等調整前当期経常増減額△ 21,640,182

168,829

876,000△ 20,595,353

27,425,927

27,425,927△ 178,579

06,651,995

当期経常増減額△ 21,640,182

168,829

876,000△ 20,595,353

27,425,927

27,425,927△ 178,579

06,651,995

0301,906

0301,906

0000301,906

0301,906

0301,906

0000301,906

0

0000

0000

２．経常外増減の部（１）経常外収益
退職給付引当金戻入益
経常外収益

計

（２）経常外費用
経常外費用

計

0

301,906

0

301,906

0

0

0

0

301,906△ 21,640,182

470,735

876,000△ 20,293,447

27,425,927

27,425,927△ 178,579

06,953,901

他会計振替額(1)00

12,298,997

12,298,997△ 12,298,997△ 12,298,997000

他会計振替額(2)0000△ 178,579△ 178,579

178,57900△ 21,640,182

470,735

13,174,997△ 7,994,450

14,948,351

14,948,351

006,953,901

0

00

0

70,00070,0000070,000

当期経常外増減額
他会計振替前当期一般正味財産増減額

税引前当期一般正味財産増減額
法人税・住民税及び事業税△ 21,640,182

470,735

13,174,997△ 7,994,450

14,878,351

14,878,351

006,883,901

一般正味財産期首残高

00

0

0

0

0

134,357,348

0134,357,348

一般正味財産期末残高△ 21,640,182

470,735

13,174,997△ 7,994,450

14,878,351

14,878,351

134,357,348

0141,241,249① 基本財産運用益

000000

11,200011,200

基本財産受取利息000000

11,200011,200

一般正味財産への振替額

000000△ 11,2000△ 11,200

当期指定正味財産増減額

00

0000000

指定正味財産期首残高

000

0

0

0

20,000,000

020,000,000

指定正味財産期末残高

00

0

0

0

0

20,000,000

020,000,000△ 21,640,182

470,735

13,174,997△ 7,994,450

14,878,351

14,878,351

154,357,348

0161,241,249

当期一般正味財産増減額

ⅡⅢ

指定正味財産増減の部

正味財産期末残高

３

財務諸表に対する注記

１．重要な会計方針「公益法人会計基準」（平成20年4月11日

平成21年10月16日改正

内閣府公益認定等委員会）を適用している。
(1)

固定資産の減価償却の方法
定額法
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産･･･リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法(2)引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため、期末退職給与の自己都合要支給額に相当する額を計上している。

(3)

消費税の会計処理
消費税の会計処理は税込み方式によっている。

２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
基本財産定期預金20,000,000

0020,000,000

計

20,000,000

0020,000,000

退職給付引当資産

小特定資産

391,395,445

13,205,529

34,707,531

369,893,443

小計

391,395,445

13,205,529

34,707,531

369,893,443

合計

411,395,445

13,205,529

34,707,531

389,893,443

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

当期末残高（うち指定正味財（うち一般正味財（うち負債に産からの充当額）産からの充当額）対応する額）

基本財産
基本財産定期預金
小計

20,000,000(20,000,000) (0) (0)20,000,000(20,000,000) (0) (0)

特定資産
退職給付引当資産

369,893,443 (0) (0) (369,893,443)

小計369,893,443 (0) (0) (369,893,443)

合計389,893,443(20,000,000) (0) (369,893,443)

４．担保にしている資産該当なし。
５．保証債務等の偶発債務該当なし。

６．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし。
７．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称交付者

前期末

当期（単位：円）
当期末
残高増加額

減少額

地方公共団体補助金 千葉市

035,334,367

35,334,367

0

受取負担金

（株）長谷川商事

0274,355

274,355

0

受取負担金（社福）オリーブの樹0110,408

110,4080

受取負担金

千葉都市モノレール（株）

04,360

4,360

0

受取負担金

京ｾﾗｺﾐｭﾆｹｰｼｮﾝｼｽﾃﾑ（株）

023,328

23,3280受取助成金（一財）地域創造

01,800,000

1,800,000

0037,546,818

37,546,818

0

合残高

当期計

８．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は次のとおりである。
（単位：円）
内

容金額

経常収益への振替額
基本財産受取収益計上による振替額合計11,200
11,200９．関連当事者との取引内容該当なし。
10．重要な後発事象該当なし
11．退職給付関係(1)採用している退職給付制度の概要
確定給付型の制度として、退職一時金制度を設けている。
(2)退職給付債務及びその内訳（単位：円）

退職給付債務369,893,443

退職給付引当金

369,893,443(3)退職給付費用に関する事項（単位：円）

勤務費用

13,205,529

退職給付費用

13,205,529(4)退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
退職給付債務の計算に当たっては、退職一時金制度に基づく期末自己都合要支給額を基礎として計算している。
12.リース取引関係
所有権移転外ファイナンス・リース取引
リース資産の内容
その他固定資産自主事業システム

４

附属明細書

１．特定資産の明細
財務諸表に対する注記「２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高」に記載
２．引当金の明細（単位：円）
科目

賞与引当金
退職給付引当金

期首残高

当期増加額

23,187,994
391,395,445

23,074,871
13,205,529

当期減少額
目的使用
その他
23,187,994
0
34,405,625
301,906

期末残高
23,074,871
369,893,443

５

財産目録
平成３１年３月３１日現在
貸借対照表科目

場所・物量等（単位：円）
使用目的等

金額（流動資産)
現金預金

現金
手元保管

運転資金

2,800,070

運転資金

208,885,883

運転資金

10,000,000

運転資金

462,662

普通預金
千葉銀行中央支店

他

定期預金
京葉銀行本店営業部
振替口座
ゆうちょ銀行
売掛金

チケット購入者

未収金

売上に対する未収額

他

前払金

ラクスル株式会社

柳家花緑独演会花緑ごのみチケット代
他
他

他

1,160,602

千葉市民会館・千葉市文化センター指定管理料

他

平成３１年度ワンコインコンサートチラシ印刷代

他

流動資産合計32,742,489
191,167
256,242,873（固定資産)
基本財産

定期預金
千葉信用金庫本店

特定資産運用益を法人の財源としている。

定期預金
退職給付引当資産
千葉銀行中央支店

その他固定資産20,000,000

職員に対する退職金の支払いのための積立資産
他として管理されている預金

369,893,443

建物附属設備

会議室仕切りパネル

238,543

什器備品

図書システムサーバー機一式

リース資産

自主事業システム

ソフトウェア

図書システム「情報館」総合システム

敷金

千葉中央ツインビル管理組合駐車場敷金

定期預金

千葉信用金庫本店

他

219,548
17,007,950
他

585,783
120,000
50,000,000

固定資産合計458,065,267

資産合計

714,308,140（流動負債)
未払金

千葉東税務署

他

預り金

社会保険料

仮受金

施設利用料

前受金

施設利用料

賞与引当金

職員に対するもの

令和元年６月分賞与の引当金として短期リース債務

ＮＥＣキャピタルソリューション株式会社

自主事業システム

他

決算において確定した未払消費税・未払法人税等

64,415,080

職員の社会保険料預り金8,852,515

他

千葉市民会館施設利用料

他

千葉市民会館施設利用料

302,230

他

流動負債合計69,520,802

23,074,871

8,163,816
174,329,314（固定負債)
退職給付引当金

職員に対するもの

職員に対する退職金の支払いに備えたもの

長期リース債務

ＮＥＣキャピタルソリューション株式会社

自主事業システム

369,893,443

8,844,134

固定負債合計378,737,577

負債合計

553,066,891

正味財産161,241,249