令和元年度
１

貸借対照表
科

Ⅰ

Ⅱ

Ⅲ

公益財団法人千葉市文化振興財団

目

資産の部
１．流動資産(1) 現金預金(2) 売掛金(3) 未収金(4) 前払金(5) 立替金
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
基本財産定期預金
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
特定資産合計(3) その他固定資産
建物附属設備建物附属設備建物附属設備減価償却累計額
什器備品
什器備品
什器備品減価償却累計額
リース資産
リース資産
リース資産減価償却累計額
ソフトウェア
敷金
長期預金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
負債の部
１．流動負債(1) 未払金(2) 預り金(3) 仮受金(4) 前受金(5) 賞与引当金(6) 短期リース債務
流動負債合計
２．固定負債(1) 退職給付引当金(2) 長期リース債務
固定負債合計負債合計
正味財産の部
１．指定正味財産
千葉市よりの出捐金
指定正味財産合計（内基本財産への充当額）（内特定資産への充当額）
２．一般正味財産（内基本財産への充当額）（内特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

令和２年３月３１日現在
当年度

△

△

△

財務諸表
（単位：円）増 減

前年度207,902,095
198,750
40,143,258
186,004
19,032
248,449,139

222,148,615
1,160,602
32,742,489
191,1670
256,242,873

20,000,000
20,000,000

20,000,000
20,000,000

340,616,101
340,616,101

369,893,443
369,893,443△△

29,277,342
29,277,342

85,8622,570,400
2,484,538
9
6,064,432
6,064,423
8,844,134
40,819,080
31,974,946
0
120,000
50,000,000
59,050,005
419,666,106
668,115,245

238,543
2,570,400
2,331,857
219,548
6,064,432
5,844,884
17,007,950
40,819,080
23,811,130
585,783
120,000
50,000,000
68,171,824
458,065,267
714,308,140△

152,6810152,681219,5390
219,539
8,163,816
0
8,163,816
585,783009,121,819
38,399,161
46,192,895

△

△

△

△
△
△
△

14,246,520
961,852
7,400,769
5,163
19,032
7,793,734

0
0

△
△
△
△
△
△

△
△
△

89,966,836
2,871,876
064,689,363
21,462,635
8,163,816
187,154,526

64,415,080
8,852,515
302,230
69,520,802
23,074,871
8,163,816
174,329,314

340,616,101
680,318
341,296,419
528,450,945

369,893,443
8,844,134
378,737,577
553,066,891

△
△
△
△

20,000,000
20,000,000( 20,000,000)(
0)
119,664,300
(
0)
(
0)
139,664,300
668,115,245

20,000,000
20,000,000( 20,000,000)(
0)
141,241,249
(
0)
(
0)
161,241,249
714,308,140

0
0
(
0)
(
0)
△
21,576,949
(
0)
(
0)
△
21,576,949△
46,192,895

△
△
△
△

25,551,756
5,980,639
302,230
4,831,439
1,612,236
0
12,825,212
29,277,342
8,163,816
37,441,158
24,615,946

２

正味財産増減計算書
科Ⅰ目

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息② 特定資産運用益
特定資産受取利息③ 受取会費
賛助会員受取会費④ 事業収益文化振興事業収益
施設管理事業収益
施設利用料等収益
男女共同参画事業収益⑤ 受取補助金等
受取補助金
受取負担金
受取助成金
⑥ 受取寄付金
受取寄付金
⑦ 雑収益
受取利息
物品等取扱収益
雑収益
経常収益計(2) 経常費用
① 事業費
役員報酬
給料
報酬
諸手当
法定福利費
賃金
退職給付費用
福利厚生費
旅費
消耗品費
食糧費
燃料費
光熱水費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
手数料
保険料
委託費
使用料及び賃借料負担金及び補助消耗什器備品費
諸謝金
公課費
返還金
広告料
減価償却費
賞与引当金繰入額

平成３１年４月１日から令和２年３月３１日まで
当年度
前年度

11,200
11,200110,617
110,617732,000
732,000
693,848,793
34,471,316
377,936,025
146,886,584
134,554,868
37,330,194
34,304,925
416,269
2,609,000
200,000
200,000
2,519,293
29,0001,374,646
1,115,647
734,752,097

11,200
11,200146,492
146,492
876,000
876,000
702,304,597
38,118,254
370,375,000
163,658,914
130,152,429
37,546,818
35,334,367
412,451
1,800,000
002,401,850
29,005
1,508,299
864,546
743,286,957

732,620,579
6,105,600
164,318,930
10,020,000
94,218,520
47,986,386
31,979,400
21,889,541
547,387
796,540
6,898,264
312,101
99,501
51,263,579
5,578,823
9,190,791
3,499,159
2,114,361
799,038
185,408,608
14,889,739
212,370
324,951
13,111,086
28,785,603
02,445,338
9,235,867
20,589,096

711,402,445
6,105,600
163,834,760
12,481,200
91,435,626
48,010,694
31,480,170
10,835,866
557,936
1,041,400
7,056,369
255,914
105,706
51,039,396
5,305,544
3,900,002
3,386,740
1,709,899
750,884
175,421,930
14,389,972
220,420
599,048
12,962,218
28,527,386
3,268,526
3,472,865
10,538,870
22,707,504（単位：円）
増 減

△
△
△
△
△
△
△
△
△

△
△
△

△
△

△
△
△
△

△
△

△
△
△
△

0
0
35,87535,875144,000
144,000
8,455,804
3,646,938
7,561,025
16,772,330
4,402,439
216,624
1,029,442
3,818
809,000
200,000
200,000
117,4435
133,653
251,101
8,534,860
21,218,134
0
484,170
2,461,200
2,782,894
24,308499,230
11,053,675
10,549244,860
158,105
56,187
6,205
224,183
273,279
5,290,789
112,419
404,462
48,154
9,986,678
499,767
8,050
274,097
148,868
258,217
3,268,526
1,027,527
1,303,003
2,118,408

科

目

②

Ⅱ

Ⅲ

管理費
役員報酬
給料
諸手当
法定福利費
退職給付費用
福利厚生費
旅費
消耗品費
食糧費
交際費
燃料費
光熱水費
印刷製本費
通信運搬費
手数料
保険料
委託費
使用料及び賃借料負担金及び補助
公課費
広告料
減価償却費
賞与引当金繰入額
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
退職給付引当金戻入益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
指定正味財産増減の部
基本財産運用益基本財産受取利息
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
正味財産期末残高

当年度

△
△

△
△

△

前年度

増

減

23,638,467
2,721,400
4,123,760
3,371,098
1,556,185
575,754
26,58056,100501,634
4,924
96,00048,301
316,539
579,477
717,569
590,128
68,9002,940,557
1,096,995
265,080
3,031,147
76,8000873,539756,259,046
21,506,949
21,506,949

25,232,517
2,747,400
4,195,840
3,477,099
1,612,933
2,369,663
25,880145,430
678,824
7,387
114,000
51,608309,401
582,450
656,550
571,399
118,900
2,488,286
970,253
308,580
3,079,514
85,600268,153
367,367
736,634,962
6,651,995
6,651,995

△
△
△
△
△
△

△
△

1,594,050
26,00072,080106,001
56,748
1,793,909
700
89,330177,190
2,463
18,000
3,307
7,138
2,973
61,01918,72950,000452,271
126,742
43,50048,3678,800
268,153
506,172
19,624,084
28,158,944
28,158,944

00301,906
301,906△△

301,906
301,9060021,506,949
70,00021,576,949
141,241,249
119,664,300

0301,906
6,953,901
70,0006,883,901
134,357,348
141,241,249

11,200
11,200
11,2000
20,000,000
20,000,000
139,664,300

11,200
11,200
11,2000
20,000,000
20,000,000
161,241,249

△

△
△
△
△
△
△

△

△
△
△
△

△

0
301,906
28,460,850
028,460,850
6,883,901
21,576,949

△

0
0
0
0
0
0
21,576,949△△△

令和元年度

正味財産増減計算書内訳表

平成３１年４月１日から令和２年３月３１日まで(単位：円）
公益目的事業会計
科

Ⅰ

目

公１

収益事業等会計

公２

収１
共通

小計

法人会計

小計

内部取引等消去

合計

文化の振興並びにコミュニティ活動の振興に関する事業

男女共同参画社会の形成に関する事業

0

0

0

0

0

0

11,200

11,200

0

0

0

0

0

0

11,200

11,20073,007

22,123

095,13011,062

11,062

4,425

110,61773,007

22,123

095,13011,062

11,062

4,425

110,61700

366,000

366,00000

366,000

732,00000

366,000

366,00000

366,000

732,000

施設管理及び
付随事業

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益①

基本財産運用益基本財産受取利息②

特定資産運用益特定資産受取利息③

受取会費
賛助会員受取会費④

事業収益

432,718,112

138,701,667

0

571,419,779

99,561,698

99,561,698

22,867,316

693,848,793

文化振興事業収益

34,471,316

00

34,471,316

0

0

0

34,471,316

施設管理事業収益

288,058,6980

0

288,058,698

72,014,674

72,014,674

17,862,653

377,936,025

施設利用料等収益

110,188,098

9,151,462

0

119,339,560

27,547,024

27,547,024

0

146,886,584

0

129,550,205

0129,550,205

0

0

5,004,663

134,554,868

受取補助金等

36,539,940

0036,539,940

83,254

83,254707,000

37,330,194

受取補助金

33,597,925

0033,597,925

00

707,000

34,304,925

受取負担金

333,01500333,015

83,254

83,2540416,269

受取助成金

2,609,000

002,609,000

0002,609,00000200,000

200,00000

0

200,00000

200,000

200,00000

0

200,000

男女共同参画事業収益
⑤

⑥

受取寄付金
受取寄付金

⑦

雑収益

0

0

0

0

2,421,420

2,421,420

97,8732,519,293

受取利息

0

0

0

0

0

0

29,00029,000物品等取扱収益

0

0

0

0

1,374,646

1,374,646

01,374,646

雑収益

0

0

0

0

1,046,774

1,046,774

68,873

1,115,647

経常収益計

469,331,059

138,723,790

566,000

608,620,849

102,077,434

102,077,434

24,053,814

0

734,752,097

公益目的事業会計

収益事業等会計公１

公２

文化の振興並びにコミュニティ活動の振興に関する事業

男女共同参画社会の形成に関する事業509,440,170

141,721,016

0651,161,186

81,459,393

81,459,393

732,620,579

4,884,480

1,221,120

0

6,105,600

006,105,600

給料106,563,192

43,324,460

0149,887,652

14,431,278

14,431,278

164,318,930

報酬

2,485,200

7,534,800

010,020,000

0010,020,000

諸手当

62,591,052

22,933,248

085,524,300

8,694,220

8,694,220

94,218,520

法定福利費

31,317,267

12,496,240

043,813,507

4,172,879

4,172,879

47,986,386

賃金

15,498,804

13,405,890

0

28,904,694

3,074,706

3,074,706

31,979,400

退職給付費用

15,433,837

4,799,381

0

20,233,218

1,656,323

1,656,323

21,889,541

365,170

131,799

0496,969

50,41850,418547,387

科

目

収１
共通

小計

法人会計

小計

施設管理及び
付随事業

内部取引等消去合計(2) 経常費用
①

事業費
役員報酬

福利厚生費
旅費

560,038

228,6700788,708

7,832

7,832

796,540

消耗品費4,773,984

1,411,310

06,185,294

712,970

712,970

6,898,264

食糧費

253,428

58,6730

312,10100

312,101

燃料費

50,69636,131086,827

12,674

12,67499,501

光熱水費

41,010,864

0041,010,864

10,252,715

10,252,715

51,263,579

印刷製本費

4,927,319

580,49005,507,809

71,01471,014

5,578,823

修繕費

7,934,452

475,300

08,409,752

781,039

781,039

9,190,791

通信運搬費

2,540,559

689,50603,230,065

269,094

269,094

3,499,159

手数料

1,859,997

59,1320

1,919,129

195,232

195,232

2,114,361

保険料

635,72247,0080682,730

116,308

116,308

799,038

委託費

141,659,306

15,577,810

0

157,237,116

28,171,492

28,171,492

185,408,608

使用料及び賃借料

11,906,098

2,199,111

0

14,105,209

784,530

784,530

14,889,739

151,140

46,5000

197,640

14,73014,730212,370

負担金及び補助消耗什器備品費

0324,9510324,95100324,951

諸謝金

11,140,586

1,970,500

013,111,086

00

13,111,086

公課費

17,375,273

7,070,012

024,445,285

4,340,318

4,340,318

28,785,603

広告料

2,445,338

002,445,338

002,445,338

減価償却費

6,653,198

919,37007,572,568

1,663,299

1,663,299

9,235,867

賞与引当金繰入額

14,423,170

4,179,604

0

18,602,774

1,986,322

1,986,322

20,589,096

公益目的事業会計
科

②

目

公１

公２

文化の振興並びにコミュニティ活動の振興に関する事業

男女共同参画社会の形成に関する事業

収益事業等会計収１

共通

小計

施設管理及び
付随事業

小計

管理費

法人会計

内部取引等消去

合計

23,638,467

23,638,467

役員報酬

2,721,400

2,721,400

給料4,123,760

4,123,760

諸手当

3,371,098

3,371,098

法定福利費

1,556,185

1,556,185

退職給付費用575,754575,754

福利厚生費

26,58026,580

旅費

56,10056,100

消耗品費

501,634

501,634

食糧費

4,924

4,924

交際費

96,00096,000

燃料費48,301

48,301

光熱水費

316,539

316,539

印刷製本費

579,477

579,477

通信運搬費

717,569

717,569

手数料590,128

590,128

保険料

68,90068,900委託費

2,940,557

2,940,557

使用料及び賃借料

1,096,995

1,096,995

負担金及び補助
公課費

265,080

265,080

3,031,147

3,031,147

広告料

76,80076,800

賞与引当金繰入額

873,539

873,539

経常費用計

509,440,170

141,721,016

651,161,186

81,459,393

81,459,393

23,638,467

評価損益等調整前当期経常増減額△ 40,109,111△ 2,997,226

566,000 △ 42,540,337

020,618,041

20,618,041

415,347

00 △ 21,506,949

756,259,046

当期経常増減額△ 40,109,111△ 2,997,226

566,000 △ 42,540,337

20,618,041

20,618,041

415,347

0 △ 21,506,949

公益目的事業会計
科目

収益事業等会計

公１

公２

収１

文化の振興並びにコミュニティ活動の振興に関する事業

男女共同参画社会の形成に関する事業

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

共通

小計

法人会計

小計

施設管理及び
付随事業

内部取引等消去

合計

２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

当期経常外増減額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

△ 40,109,111△ 2,997,226

415,347

他会計振替額(1)566,000 △ 42,540,337

20,618,041

20,618,041

8,994,851△ 8,994,851△ 8,994,851

415,347

415,347△ 415,347

0

9,560,851 △ 33,545,486

12,038,537

12,038,537

00 △ 21,506,949

8,994,851

他会計振替額(2)
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額△ 40,109,111△ 2,997,226

00△ 40,109,111△ 2,997,226

一般正味財産期首残高00

一般正味財産期末残高△ 40,109,111△ 2,997,226

00 △ 21,506,949
0070,00070,000070,0009,560,851 △ 33,545,486

11,968,537

11,968,537

00 △ 21,576,949

0

0

0

141,241,249

141,241,249

9,560,851 △ 33,545,486

0

11,968,537

11,968,537

141,241,249

119,664,300

0011,200

11,2000

011,200

11,2000△ 11,20000

指定正味財産増減の部
基本財産運用益基本財産受取利息
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額

0
0

0

0

0

0

0

△ 40,109,111△ 2,997,226

指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高Ⅲ0

経常外費用計
他会計振替前当期一般正味財産増減額

Ⅱ00

正味財産期末残高

000△ 11,20000020,000,000

0

0

0

20,000,000

020,000,000
20,000,000

9,560,851 △ 33,545,486

11,968,537

11,968,537

161,241,249

0

139,664,300

３ 財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針(1) 公益法人会計基準（平成20年4月11日 平成21年10月16日改正 内閣府公益認定等委員会）を適用している。
(2)

固定資産の減価償却の方法
定額法
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産 ･･･ リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法(3) 引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため、期末退職給与の自己都合要支給額に相当する額を計上している。
(4)

消費税の会計処理
消費税の会計処理は税込み方式によっている。

２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）

科目
基本財産
基本財産定期預金
小計
特定資産
退職給付引当資産
小
計
合
計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

20,000,000
20,000,000

0
0

0
0

20,000,000
20,000,000

369,893,443
369,893,443
389,893,443

22,465,295
22,465,295
22,465,295

51,742,637
51,742,637
51,742,637

340,616,101
340,616,101
360,616,101

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）

科目

基本財産
基本財産定期預金
小計
特定資産
退職給付引当資産
小
計
合
計

当期末残高

（うち指定正味財（うち一般正味財（うち負債に産からの充当額）

産からの充当額）

対応する額）

20,000,000 （
20,000,000 （

20,000,000 ）
20,000,000 ）

（
（

0 ）
0 ）

（
（

0 ）
0 ）

340,616,101 （
340,616,101 （
360,616,101 （0 ）0 ）20,000,000 ）

（
（
（

0 ）
0 ）
0 ）

（
（
（

340,616,101 ）
340,616,101 ）
340,616,101 ）４．担保にしている資産該当なし。

５．保証債務等の偶発債務該当なし。

６．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし。

７．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）

補助金等の名称交付者
地方公共団体補助金 千葉市
受取負担金（株）長谷川商事
受取負担金（福）オリーブの樹
受取負担金
千葉都市モノレール（株）
受取負担金
京ｾﾗｺﾐｭﾆｹｰｼｮﾝｼｽﾃﾑ（株）
受取助成金（独）日本芸術文化振興会
受取助成金（一財）地域創造
合
計

前期末残高
0
0
0
0
0
0
0
0

当期増加額
34,304,925
275,138
113,155
4,432
23,544
799,000
1,810,000
37,330,194

当期減少額
34,304,925
275,138
113,155
4,432
23,544
799,000
1,810,000
37,330,194

当期末残高

８．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は次のとおりである。
（単位：円）

内
容
経常収益への振替額
基本財産受取収益計上による振替額
合
計

金

額
11,200
11,200９．関連当事者との取引内容該当なし。

10．重要な後発事象該当なし。

11．退職給付関係(1) 採用している退職給付制度の概要
確定給付型の制度として、退職一時金制度を設けている。
(2)

退職給付債務及びその内訳（単位：円）

退職給付債務
退職給付引当金(3)

340,616,101
340,616,101

退職給付費用に関する事項（単位：円）

勤務費用
退職給付費用
(4)

22,465,295
22,465,295

退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
退職給付債務の計算に当たっては、退職一時金制度に基づく期末自己都合要支給額を基礎として計算している。

12．リース取引関係
所有権移転外ファイナンス・リース取引
リース資産の内容
その他固定資産自主事業システム

0
0
0
0
0
0
0
0

４

附属明細書

１．特定資産の明細
財務諸表に対する注記「２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高」に記載

２．引当金の明細（単位：円）

科目
賞与引当金
退職給付引当金

期首残高
23,074,871
369,893,443

当期増加額
21,462,635
22,465,295

当期減少額
目的使用
その他
23,074,871
51,742,637

期末残高
0
0

21,462,635
340,616,101

５

財産目録
令和２年３月３１日現在
貸借対照表科目（流動資産）

現金預金（単位：円）

場所・物量等

使用目的等

金額

3,787,686

手元保管
普通預金

193,586,911
4,501
14,258
11,87371,51742,216

千葉銀行中央支店
三井住友信託銀行千葉駅前支店
三菱UFJ信託銀行千葉支店
京葉銀行本店営業部

運転資金

千葉信用金庫本店
千葉興業銀行本店営業部
定期預金

10,000,000

京葉銀行本店営業部
振替口座

383,133
198,750
40,143,258
186,004
19,032
248,449,139

ゆうちょ銀行
売掛金

チケット代売掛金

チケット代

未収金

売上に対する未収額

文化施設指定管理料

前払金

動産保険料前払金 他

次年度動産保険料

立替金

労働保険料立替金 他

労働保険料

基本財産

基本財産定期預金

千葉信用金庫本店

法人の財産（運用益を法人会計の財源とし
ている。）

特定資産

退職給付引当資産

定期預金

他
他

他

流動資産合計（固定資産）

千葉銀行中央支店
三井住友信託銀行千葉駅前支店
三菱UFJ信託銀行千葉支店
京葉銀行本店営業部

共用財産（運用益を公益目的事業会計、収益事業等会計、法人会計の財源としている。）

千葉信用金庫本店
千葉興業銀行本店営業部
その他固定資産

建物附属設備

市民会館会議室仕切りパネル

什器備品

65型ハイビジョンテレビ

共用財産（80％を公益目的事業の用に、20％を収益事業の用に供している。）

他

Webサーバー
公益目的事業の用に供している。

DB兼APサーバー
図書システムサーバー
リース資産

自主事業管理システム

共用財産（80％を公益目的事業の用に、20％を収益事業の用に供している。）

敷金

千葉中央ツインビル駐車場敷金

共用財産（50％を公益目的事業の用に、50％を法人の用に供している。）

長期預金

千葉信用金庫本店

法人の財産（運用益を法人会計の財源としている。）

固定資産合計
資産合計（流動負債）

未払金

千葉東税務署に対する未払額

預り金

社会保険料預り金

他

他

未払法人税等

職員の社会保険料預り金

他
他

前受金

施設利用料前受金

他

次年度施設利用料前受金

他

賞与引当金

職員に対するもの

賞与の支払いに備えたもの

短期リース債務

自主事業管理システム

共用財産の資産に対する債務退職給付引当金

職員に対するもの

退職金の支払いに備えたもの

長期リース債務

自主事業管理システム

共用財産の資産に対する債務

流動負債合計（固定負債）
固定負債合計
負債合計
正味財産20,000,000

92,010,442
45,019,871
61,643,334
82,052,009
36,682,479
23,207,966
85,862611
18,844,134
120,000
50,000,000
419,666,106
668,115,245
89,966,836
2,871,876
64,689,363
21,462,635
8,163,816
187,154,526
340,616,101
680,318
341,296,419
528,450,945
139,664,300