貸 借 対 照 表
平成28年3月31日現在
科 目
Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
流動資産合計
２．固定資産(1)特定資産退職給付引当資産
特定資産合計(2)その他固定資産
建物
建物付属設備リース資産
什器備品
減価償却累計額
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
預り金
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
リース債務
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計
２．一般正味財産
一般正味財産合計
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

（単位：円）
増減

104,064,198
6,380,190
110,444,388

41,394,369
13,604,101
54,998,470

62,669,829△ 7,223,911
55,445,918

758,689
758,689

50,29250,292

708,397
708,397

77,722,050
51,278,070
5,635,200
248,400△ 57,136,227
77,747,493
78,506,182
188,950,570

77,722,050
51,278,070
5,635,200
0△ 50,001,606
84,633,714
84,684,006
139,682,476

000248,400△ 7,134,621△ 6,886,221△ 6,177,824
49,268,094

77,208,210
682,520
3,720,401
81,611,131

19,324,872
798,394
4,519,483
24,642,749

57,883,338△ 115,874△ 799,082
56,968,382

4,014,480
758,689
4,773,169
86,384,300

5,635,200
50,292
5,685,492
30,328,241△ 1,620,720
708,397△ 912,323
56,056,059

73,494,963

78,998,514△ 5,503,551

29,071,307
102,566,270
188,950,570

30,355,721
109,354,235
139,682,476△ 1,284,414△ 6,787,965
49,268,094

正味財産増減計算書
平成27年4月1日から平成28年3月31日まで（単位：円）

科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益
受取会費
正会員
賛助会員
ファンクラブ
事業収益
受託収益
霧の郷たかはら
広告収益受取補助金等
補助金
受取負担金
受取負担金
参加者負担金
補助金取崩額
補助金取崩額
雑収益受取利息
雑収入
経常収益計（２）経常費用
事業費
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
支払交付金
支払手数料
委託費
広告料
雑費
積立引当金支出
賞与引当金繰入[[[[[[[［

当年度

前年度

増減

17,124,600 ] [14,989,000
1,920,000
215,600
174,598,444 ] [170,126,436
808,648
3,663,360
113,024,000 ] [113,024,000
382,693 ] [247,693135,000
5,503,551 ] [5,503,551
820,488 ] [5,189
815,299
311,453,776

16,901,800 ]
14,473,000
2,214,000
214,800
100,992,370 ]
96,999,000
794,782
3,198,588
101,336,192 ]101,336,192
2,427,015 ]2,287,015
140,000
6,077,124 ]6,077,124
620,646 ]
4,961
615,685
228,355,147

222,800
516,000△ 294,000
800
73,606,074
73,127,436
13,866
464,772
11,687,808
11,687,808△ 2,044,322△ 2,039,322△ 5,000△ 573,573△ 573,573
199,842
228
199,61483,098,629

285,339,389 ] [36,069,131
4,179,030
311,000
10,853,104
19,412,053
1,435,284
5,849,961
609,238
4,877,415
29,2686,717,924
113,934
259,622
14,866,398
29,220550,330
392,200
7,238,891
6,269,186
92,290133,508,974
25,244,320
6,430,616
3,199,545 ］ ［3,199,545

210,107,384 ]
35,322,974
3,897,980
259,000
9,437,921
15,877,243
2,471,288
6,077,124
470,078
4,810,637
0
15,107,904
262,664
287,526
10,019,866
35,8201,439,765
332,200
3,302,392
9,706,230
276,872
68,052,787
17,454,062
5,205,051
3,705,976 ］
3,705,976

75,232,005
746,157
281,050
52,0001,415,183
3,534,810△ 1,036,004△ 227,163
139,160
66,77829,268△ 8,389,980△ 148,730△ 27,904
4,846,532△ 6,600△ 889,435
60,0003,936,499△ 3,437,044△ 184,582
65,456,187
7,790,258
1,225,565△ 506,431△ 506,431

（単位：円）

科

目

管理費
[
給料手当
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
支払手数料
委託費
広告料
雑費
積立引当金支出［
賞与引当金繰入
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
基本財産評価損益等
特定資産評価損益等
投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益[
特定資産取崩収入
退職資産取崩収入
経常外収益計（２）経常外費用[中科目別記載
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ指定正味財産増減の部
受取補助金等
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ正味財産期末残高

当年度23,678,400 ] [6,755,201
762,3972,290,952
1,110,085
653,220
1,661,364
1,284,660
323,860
1,291,326
1,630,800
804,271
52,202
1,899,8260756,000
1,027,700
798,543
272,028
126,630
0177,335
520,856 ］ ［520,856
312,738,190△ 1,284,4140000△ 1,284,41400] [0000] [0000△ 1,284,41430,355,721
29,071,307

113,024,000△ 118,527,551△ 118,527,551△ 5,503,551
78,998,514
73,494,963
102,566,270

前年度

増減

24,113,200 ]
6,005,975
36,0002,088,825
1,500,669
473,438
2,431,781
0617,760
1,433,148
91,800
839,426
36,7633,594,515
40,495
540,000
3,097,200
857,807245,4090
20,000162,189
813,507 ］
813,507
238,740,067△ 10,384,920
00
00△ 10,384,920
0
120,348 ]120,348
120,34800]
00120,3480△ 10,264,572
40,620,293
30,355,721△ 434,800
749,226726,397
202,127△ 390,584
179,782△ 770,417
1,284,660△ 293,900△ 141,822
1,539,000△ 35,155
15,439△ 1,694,689△ 40,495
216,000△ 2,069,500△ 59,264
26,619126,630△ 20,000
15,146△ 292,651△ 292,651
73,998,123
9,100,50600009,100,506
0△ 120,348△ 120,348△ 120,348
000
0△ 120,348
08,980,158△ 10,264,572△ 1,284,414

101,336,192△ 107,413,316△ 107,413,316△ 6,077,124
85,075,638
78,998,514
109,354,235

11,687,808△ 11,114,235△ 11,114,235573,573△ 6,077,124△ 5,503,551△ 6,787,965

正味財産増減計算書内訳表
平成27年4月1日から平成28年3月31日まで(単位：円）
公益目的事業会計科目

和歌山を売り出す

和歌山へ招く和歌山でもてなす

収益事業等会計
共通

小計

熊野古道 コンベンション
宿泊施設運営
他

法人会計
小計

内部取引
控除

合計

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益受取会費

2,149,266

6,279,416

4,510,000

12,938,682

1,599,549

1,599,549

2,586,369

17,124,600

正会員

2,149,266

6,279,416

3,500,000

11,928,682

1,383,949

1,383,949

1,676,369

14,989,000

1,010,000

1,010,000

910,000

1,920,000

賛助会員
ファンクラブ事業収益
受託収益6,882,394 165,452,892

1,290,000

173,625,286

4,957,834 163,714,092

1,290,000

169,961,926

霧の郷たかはら広告収益

808,648

215,600

215,600

215,600

164,510973,158

174,598,444

164,510

164,510170,126,436

808,648
1,924,560

1,738,800

808,648808,648

3,663,360

3,663,360

受取補助金等

10,435,721

64,787,628

2,382,681

77,606,030

530,643

14,652,805

15,183,448

20,234,522

113,024,000

補助金

10,435,721

64,787,628

2,382,681

77,606,030

530,643

14,652,805

15,183,448

20,234,522

113,024,000

135,000

135,000382,693

135,000

135,000

135,000

5,503,551

5,503,551

5,503,551

受取負担金
受取負担金

247,693247,693247,693247,693247,693

参加者負担金
補助金取崩額
補助金取崩額
雑収益

経常収益計

5,503,551

331

331

2,287

2,287

331

331

614,562

747,302616,849

132,740

受取利息
雑収入

5,503,551
749,589

132,740

6,843,173 16,551,864

5,503,551
70,568820,488

2,571

5,189

67,997815,299

23,395,037 22,891,459

311,453,776

19,600,121 237,384,478

3,672,681

4,510,000 265,167,280

19,600,121 239,097,525

3,673,645262,371,291

6,416,234

16,551,864

22,968,098

285,339,389

5,580,003

2,055,310

34,143,993

457,132

1,468,006

1,925,138

36,069,131（２）経常費用
事業費
給料手当
臨時雇賃金

26,508,680
4,179,030

4,179,030

4,179,030

退職給付費用

92,000157,500

55,500305,000

6,000

福利厚生費

1,458,756

8,521,654

271,871

10,252,281

67,511

旅費交通費

3,892,565

14,843,878

54,14018,790,583

6,980

通信運搬費

443

1,433,541

1,433,984

減価償却費

346,410

346,410消耗什器備品費609,238

609,238

消耗品費779,102

修繕費
印刷製本費

75,600

燃料費
光熱水料費

4,002,875

31,76829,2686,432,804

6,508,404

113,934

113,934

259,622

賃借料

325,920

保険料

29,220

諸謝金

100,940

租税公課

12,878,922

311,000

533,312600,823

10,853,104

614,490

621,470

19,412,053

1,300

1,300

1,435,284

5,503,551

5,849,961

5,503,551

609,238

4,813,745

29,2686,000

63,67063,67029,268
209,520

209,520259,622

13,268,842

1,597,556

1,597,556

29,220449,390

550,330

120,000

120,000

6,717,924
113,934

259,62264,0004,877,415

14,866,398
29,220550,330

272,200272,200

392,200

支払負担金

107,880

6,012,811

16,2006,136,891

1,102,000

1,102,000

7,238,891

支払交付金100,000

1,246,186

333,000

1,679,186

4,590,000

4,590,000

6,269,186

4,312

87,978784,080

129,410,114

3,996,000

4,098,860

133,508,974

23,141,560

2,102,760

2,102,760

25,244,320

6,157,366

273,250

273,250

6,430,616

支払手数料
委託費

6,553,764 122,072,270

広告料

174,600

22,966,960

雑費

325,016

5,824,574

積立引当金支出
賞与引当金繰入92,2907,776

92,290102,860

3,199,545

3,199,545

3,199,545

3,199,545

3,199,5453,199,545

公益目的事業会計
科目

和歌山を売り出す

和歌山へ招く和歌山でもてなす

収益事業等会計
共通

小計

熊野古道 コンベンション
宿泊施設運営
他

法人会計
小計

管理費
給料手当

内部取引
控除

合計

23,678,400

23,678,400

6,755,201

6,755,201

退職給付費用762,397

762,397

福利厚生費

2,290,952

2,290,952

会議費

1,110,085

1,110,085

旅費交通費

653,220653,220

通信運搬費

1,661,364

1,661,364

減価償却費

1,284,660

1,284,660

消耗什器備品費323,860

323,860

消耗品費

1,291,326

1,291,326

印刷製本費

1,630,800

1,630,800

燃料費804,271804,271

光熱水料費

52,202

52,202

賃借料

1,899,826

1,899,826

諸謝金

756,000

756,000

租税公課

1,027,700

1,027,700

支払負担金798,543798,543

支払手数料

272,028

272,028

委託費

126,630

126,630

雑費

177,335

177,335

520,856

520,856

520,856

520,856

22,968,098 24,199,256

312,738,190

積立引当金支出
賞与引当金繰入

経常費用計19,600,121 239,097,525

3,673,645△ 1,713,047△ 964

1,310,455△ 403,556

426,939

426,939 △ 1,307,797△ 1,284,414△ 1,713,047△ 964

1,310,455△ 403,556

426,939

426,939 △ 1,307,797△ 1,284,414△ 1,713,047△ 964

1,310,455△ 403,556

426,939

426,939 △ 1,307,797△ 1,284,414

30,355,721

30,355,721

426,939

29,047,924

29,071,307

15,183,448

20,234,522

113,024,000△ 77,606,030 △ 6,034,194 △ 14,652,805 △ 20,686,999 △ 20,234,522△ 118,527,551

評価損益等調整前当期経常増減額

3,199,545 265,570,836

6,416,234 16,551,864

基本財産評価損益等
特定資産評価損益等
投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
特定資産取崩収入
退職資産取崩収入
経常外収益計（２）経常外費用
中科目別記載経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高△ 1,713,047△ 964

1,310,455△ 403,556

426,939

64,787,628

2,382,681

077,606,030

530,643△ 10,435,721 △ 64,787,628 △ 2,382,6810

Ⅱ指定正味財産増減の部
受取補助金等
一般正味財産への振替額

10,435,721

14,652,805

当期指定正味財産増減額△ 5,503,551△ 5,503,551△ 5,503,551

指定正味財産期首残高

78,998,514

78,998,514

78,998,514

指定正味財産期末残高

73,494,963

73,494,963

73,494,963

73,921,902

73,921,902

Ⅲ正味財産期末残高△ 1,713,047△ 964

1,310,455△ 403,556

29,047,924

102,566,270

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針（１）固定資産の減価償却の方法
建物・・・法人税法に定める定額法
建物附属設備・・・法人税法に定める定率法
リ ー ス 資 産・・・所有権移転外ファイナンス・リースに係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法
什 器 備 品・・・法人税法に定める定率法（２）引当金の計上基準
退職給付引当金・・・職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務（期末自己都合要支給額）に基づいた金額を計上している。
賞 与 引 当 金・・・職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上している。
（３）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科 目
特定資産
退職給付引当資産合計

当期首残高

当期増加額

当期減少額当期末残高

50,292

708,397758,689

50,292

708,397758,689３．特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科 目
特定資産
退職給付引当資産
合計

当期末残高（うち指定正味財（うち一般正味財（うち負債に対応産からの充当額）産からの充当額）する額）

758,689（758,689）

758,689

758,689

４．指定正味財産の内訳
指定正味財産の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科 目
補助金（霧の郷たかはら
建物等取得補助金）
合計

当期首残高

当期増減額

当期減少額

当期末残高

78,998,514

5,503,551

73,494,963

78,998,514

5,503,551

73,494,963

５．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科 目
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物77,722,050
18,497,843
59,224,207
建物付属設備
51,278,070
37,007,314
14,270,756
什 器 備 品248,400
10,350238,050合 計
129,248,520
55,515,507
73,733,013
６．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、登記の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
前期末残高

当期増加額

当期減少額

貸借対照表上

補助金等の名称

交付者

当期末残高

公益社団法人和歌和歌山県055,731,000

55,731,000

0

和歌山県

025,323,000

25,323,0000

和歌山県

012,995,000

12,995,0000

和歌山県

016,080,000

16,080,0000

和歌山県

02,895,000

2,895,000

00

113,024,000

113,024,0000の記載区分

山県観光連盟運営
事業補助金
観光振興事業補助金（紀州浪漫、日本観光振興協会拠出金）

観光振興事業
補助金（ｺﾝﾍﾞﾝｼｮﾝ誘致推進事業）

観光振興事業
補助金（ホームページ、PR グッズ作成等）

観光振興事業
補助金（教育旅行誘致推進事業）

７．指定正味財産から一般正味財産への振替額
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内
容金
額
経常収益への振替額
減価償却費計上による振替額
5,503,551 円
合計
5,503,551 円
８．その他
リース取引関係
所有権移転外ファイナンス/リース取引
リース資産の内容
その他固定資産・・・車両運搬具

附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表の注記に記載しているため省略している。
２．引当金の明細（単位：円）
科 目
退職給付引当金
賞与引当金

期首残高

当期増加額

50,292

708,397

4,519,483

3,720,401

当期減少額
目的使用

期末残高

その他

758,689
4,519,483

03,720,401

注）賞与引当金・・・夏季賞与支給分は 12 月～5 月を支給期間としており、12 月～3 月分は、本年度に支給要因が発生しているので、昨年度実績を基準に計算している。

財産

目録

平成28年3月31日現在（単位：円）
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額（流動資産）
預金(普通預金 紀陽銀行県庁支店14150 運転資金として普通預金 紀陽銀行県庁支店344397 運転資金として普通預金 紀陽銀行県庁支店21695 運転資金として普通預金 紀陽銀行県庁支店175943 運転資金として普通預金 紀陽銀行県庁支店220287 運転資金として普通預金 紀陽銀行県庁支店328626 運転資金として普通預金 紀陽銀行県庁支店404870 運転資金として普通預金 紀陽銀行県庁支店381667 運転資金として普通預金 みずほ銀行町村会館出張所2369860 運転資金として定期預金 紀陽銀行県庁支店
運転資金として未収金受託料補助金雑収入等(県からの受託事業未収金
県からの補助事業未収金雑収入等事業資金として事業資金として事業資金として流動資産合計

104,064,198 )75,221,424
13,030,577
450,562
165,578
146,447
135,900
627,728
2,066,530
2,219,452
10,000,000
6,380,190 )
290,000
4,768,000
1,322,190
110,444,388（固定資産）
特定資産
退職給付引当資産(職員退職金の積立資産で、普通預金 紀陽銀行県庁支店344402 退職金支払時の財源とする費用

その他固定資産758,689 )
758,689(77,747,493 )建物

熊野古道の宿 霧の郷たかはら

熊野古道への観光客に提供

77,722,050

建物付属設備熊野古道の宿 霧の郷たかはら付属設備 する宿泊施設及び付属施設

51,278,070

リース資産

車両運搬具のリース資産

各事業共通で使用する車両

5,635,200

什器備品

パソコン

公益事業で使用するパソコン

248,400

減価償却累計額△ 57,136,227

固定資産合計78,506,182

資産合計

188,950,570（流動負債）
未払金(3月分諸手当等
事務局諸経費
受託事業費等

職員手当等に対する未払金
事務管理費に対する未払金受託事業等に対する未払金

社会保険預り金
源泉税預り金源泉住民税預り金
寄付金預り金職員の社会保険料預り金
職員等の源泉所得税預り金
職員の住民税預り金

預り金(77,208,210 )
761,157
2,318,642
74,128,411
682,520 )380,722
146,447
142,800
12,551（3,720,401 ）世界遺産保全活用寄付金預り金

賞与引当金
職員に対するもの

職員に対する賞与の支給の期間対応分

流動負債合計81,611,131（固定負債）
リース債務車両運搬具のリース債務

各事業共通で使用する車両の債務職員に対するもの

職員に対する退職金の支給に備えたもの

退職給付引当金（4,014,480 ）
4,014,480(758,689 )
758,689

固定負債合計

4,773,169

負 債 合 計86,384,300

正 味 財 産102,566,270