貸 借 対 照 表
平成27年3月31日現在
科 目
Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
流動資産合計
２．固定資産(1)特定資産退職給付引当資産
特定資産合計(2)その他固定資産
建物
建物付属設備リース資産
減価償却累計額
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
預り金
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
リース債務
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計
２．一般正味財産
一般正味財産合計
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

（単位：円）
増減

41,394,369
13,604,101
54,998,470

56,635,638
14,579,527
71,215,165△ 15,241,269△ 975,426△ 16,216,695

50,29250,292

170,640
170,640△ 120,348△ 120,348

77,722,050
51,278,070
5,635,200△ 50,001,606
84,633,714
84,684,006
139,682,476

77,722,050
51,278,070
2,901,360△ 43,924,482
87,976,998
88,147,638
159,362,803

002,733,840△ 6,077,124△ 3,343,284△ 3,463,632△ 19,680,327

19,324,872
798,394
4,519,483
24,642,749

26,392,457
358,981
3,843,434
30,594,872△ 7,067,585
439,413676,049△ 5,952,123

5,635,200
50,292
5,685,492
30,328,241

2,901,360
170,640
3,072,000
33,666,872

2,733,840△ 120,348
2,613,492△ 3,338,631

78,998,514

85,075,638△ 6,077,124

30,355,721
109,354,235
139,682,476

40,620,293
125,695,931
159,362,803△ 10,264,572△ 16,341,696△ 19,680,327

正味財産増減計算書
平成26年4月1日から平成27年3月31日まで（単位：円）

科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益
受取会費
正会員
賛助会員
ファンクラブ
事業収益
受託収益
霧の郷たかはら
広告収益受取補助金等
補助金
受取負担金
受取負担金
参加者負担金
補助金取崩額
補助金取崩額
雑収益
受取利息
雑収入
経常収益計
（２）経常費用
事業費
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
支払交付金
支払手数料
委託費
広告料
雑費
積立引当金支出
賞与引当金繰入

[

[

[
[

[
[

[

［

当年度

前年度

増減

16,901,800 ] [14,473,000
2,214,000
214,800
100,992,370 ] [96,999,000
794,782
3,198,588
101,336,192 ] [101,336,192
2,427,015 ] [2,287,015
140,000
6,077,124 ] [6,077,124
620,646 ] [4,961
615,685
228,355,147

16,916,200 ]
14,493,000
2,210,000
213,200
168,609,201 ]
164,584,000
586,3463,438,855
60,919,522 ]
60,919,522
244,593 ]
118,593
126,000
6,765,689 ]
6,765,689
1,553,034 ]
2,337
1,550,697
255,008,239△ 14,400△ 20,000
4,000
1,600
△ 67,616,831△ 67,585,000
208,436△ 240,267
40,416,670
40,416,670
2,182,422
2,168,422
14,000△ 688,565△ 688,565△ 932,388
2,624△ 935,012△ 26,653,092

210,107,384 ] [35,322,974
3,897,980
259,000
9,437,921
15,877,243
2,471,288
6,077,124
470,078
4,810,637
0
15,107,904
262,664
287,526
10,019,866
35,8201,439,765
332,200
3,302,392
9,706,230
276,872
68,052,787
17,454,062
5,205,051
3,705,976 ］ ［3,705,976

232,217,106 ]36,188,013
3,845,781
678,000
10,077,615
22,954,138
2,377,580
6,765,689
02,169,889
42,0009,317,070
291,390
267,362
11,893,801
32,4201,386,657
363,800
6,188,972
18,314,606
133,236
73,802,209
15,094,600
10,032,278
0］0△ 22,109,722△ 865,039
52,199△ 419,000△ 639,694△ 7,076,895
93,708△ 688,565
470,078
2,640,748△ 42,000
5,790,834△ 28,726
20,164△ 1,873,935
3,400
53,108△ 31,600△ 2,886,580△ 8,608,376
143,636△ 5,749,422
2,359,462△ 4,827,227
3,705,976
3,705,976

（単位：円）

科

目

管理費
給料手当
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
支払手数料
委託費
広告料
雑費
積立引当金支出
賞与引当金繰入
経常費用計

当年度
[

［

評価損益等調整前当期経常増減額

基本財産評価損益等
特定資産評価損益等
投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
特定資産取崩収入
退職資産取崩収入
経常外収益計（２）経常外費用
中科目別記載経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ指定正味財産増減の部
受取補助金等
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ正味財産期末残高

[

[

前年度

増減

24,113,200 ] [6,005,975
36,0002,088,825
1,500,669
473,438
2,431,781
617,760
1,433,148
091,800
839,426
36,7633,594,515
40,495
540,000
3,097,200
857,807245,4090
20,000162,189
813,507 ］ ［813,507
238,740,067△ 10,384,920
0000△ 10,384,920
0
120,348 ] [120,348
120,34800] [00120,3480△ 10,264,572
40,620,293
30,355,721

22,494,672 ]5,544,194
254,000
1,771,762
1,071,099
1,155,973
2,558,083
286,650
862,30757,750
1,785
1,079,821
3,884
3,346,812
40,495597,000
2,466,828
550,420
309,197
286,100
20,000230,512
3,843,434 ］
3,843,434
258,555,212△ 3,546,973
0000△ 3,546,973
0
20,507,380 ]
20,507,380
20,507,380
00]0020,507,380
0
16,960,407
23,659,886
40,620,293

1,618,528
461,781△ 218,000
317,063429,570△ 682,535△ 126,302
331,110570,841△ 57,750
90,015△ 240,395
32,879247,7030△ 57,000
630,372
307,387△ 63,788△ 286,100
0△ 68,323△ 3,029,927△ 3,029,927△ 19,815,145△ 6,837,947
0000△ 6,837,947
0△ 20,387,032△ 20,387,032△ 20,387,032
0000△ 20,387,032
0△ 27,224,979
16,960,407△ 10,264,572

101,336,192△ 107,413,316△ 107,413,316△ 6,077,124
85,075,638
78,998,514
109,354,235

60,919,522△ 67,685,211△ 67,685,211△ 6,765,689
91,841,327
85,075,638
125,695,931

40,416,670△ 39,728,105△ 39,728,105
688,565△ 6,765,689△ 6,077,124△ 16,341,696

正味財産増減計算書内訳表
平成26年4月1日から平成27年3月31日まで(単位：円）
公益目的事業会計
科

目

和歌山を
売り出す

和歌山へ招く和歌山でもてなす

収益事業等会計
共通

小計

熊野古道
コンベンショ
宿泊施設運営
ン他

法人会計
小計

内部取引控
除

合計

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益受取会費

1,924,169

4,878,056

5,613,000

12,415,225

1,245,575

1,245,575

3,241,000

16,901,800

正会員

1,924,169

4,878,056

4,514,000

11,316,225

1,030,775

1,030,775

2,126,000

14,473,000

1,099,000

1,099,000

1,115,000

2,214,000

214,800

214,800

214,800

200,000

994,782

100,992,370

200,000

200,000

96,999,000

賛助会員
ファンクラブ事業収益
受託収益

5,988,647

93,238,941

770,000

99,997,588

4,410,167

91,618,833

770,000

96,799,000

霧の郷たかはら

794,782

794,782

794,782

794,782

広告収益

1,578,480

1,620,108

受取補助金等

10,377,003

50,660,631

1,961,492

62,999,126

309,761

16,224,415

16,534,176

21,802,890

101,336,192

補助金

10,377,003

50,660,631

1,961,492

62,999,126

309,761

16,224,415

16,534,176

21,802,890

101,336,192

140,000

140,000

140,000

140,000

140,000

6,077,124

6,077,124

6,077,124

受取負担金
受取負担金

3,198,588

2,287,015

2,287,015

2,287,015

2,287,015

3,198,588

2,287,015

参加者負担金
補助金取崩額
補助金取崩額
雑収益
受取利息
雑収入

経常収益計

2,427,015

6,077,124

6,077,124

103,589

444,131547,720238

238

72,688620,646

200

1,835

2,035

238

238

2,688

4,961

103,389442,296545,685

7,181,905 17,809,990

6,077,124

70,000615,685

24,991,895 25,116,578

228,355,147

18,393,408 151,508,774

2,731,492

5,613,000 178,246,674

18,393,408 163,990,589

2,731,492

185,115,489

7,181,905

17,809,990

24,991,895

210,107,384

4,951,702

1,718,655

33,702,073

441,997

1,178,904

1,620,901

35,322,974（２）経常費用
事業費
給料手当
臨時雇賃金

27,031,716
3,897,980

退職給付費用50,500

福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費

3,897,980
1,500

255,000

4,000

1,244,769

7,449,882

3,470,040

12,080,063

241,337

8,935,988

60,639441,294

501,933

9,437,921

77,90015,628,003

13,480235,760

249,240

15,877,243

17,4542,433,584

2,451,038

20,25020,2502,471,288

470,078

470,078

6,077,124

6,077,124

387,379

4,305,728

4,693,107

117,530

117,530

4,810,637

5,400

12,303,144

12,308,544

2,799,360

2,799,360

15,107,904

減価償却費

4,000

6,077,124

消耗什器備品費
消耗品費

3,897,980

203,000

259,000

470,078

修繕費
印刷製本費
燃料費

262,664

262,664

262,664

光熱水料費

13,098274,428

287,526

287,526

賃借料

450,792

8,739,482

保険料

29,2203,000

諸謝金

400,000

912,11535,900127,650

9,226,174

793,692

793,692

32,220

3,600

3,600

1,439,765

10,019,866
35,8201,439,765

租税公課

10,4002,000

12,400319,800

332,200

支払負担金

100,000

1,599,392

1,699,392

1,603,000

1,603,000

3,302,392

支払交付金

100,000

631,230

731,230

8,975,000

8,975,000

9,706,230

支払手数料

2,004

243,368

245,372

31,50031,500276,872

委託費

6,961,464

60,332,373

251,350

68,052,787

広告料

172,800

15,817,862

1,463,400

1,463,400

17,454,062

雑費

26,386

4,997,500

146,700

160,215

5,205,051

積立引当金支出
賞与引当金繰入507,600

67,801,437

319,800

251,350

15,990,662
20,9505,044,836

13,515

3,705,976

3,705,976

3,705,976

3,705,976

3,705,976

3,705,976

公益目的事業会計
科

目

和歌山を
売り出す

和歌山へ招く和歌山でもてなす

収益事業等会計
共通

小計

熊野古道
コンベンショ
宿泊施設運営
ン他

法人会計
小計

管理費
給料手当

内部取引控
除

合計

24,113,200

24,113,200

6,005,975

6,005,975

退職給付費用

36,00036,000

福利厚生費

2,088,825

2,088,825

会議費

1,500,669

1,500,669

旅費交通費

473,438

473,438

通信運搬費

2,431,781

2,431,781

消耗什器備品費617,760

617,760

消耗品費1,433,148

1,433,148

修繕費
印刷製本費

91,80091,800

燃料費

839,426

839,426

光熱水料費

36,76336,763

賃借料

3,594,515

3,594,515

保険料

40,49540,495

諸謝金

540,000

540,000

租税公課

3,097,200

3,097,200

支払負担金857,807857,807

支払手数料

245,409245,409

委託費
広告料

20,00020,000

雑費

162,189

162,189

813,507813,507813,507813,507

積立引当金支出
賞与引当金繰入

経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額

18,393,408 163,990,589

2,731,492

24,991,895 24,926,707

238,740,067

0 △ 12,481,815

0

3,705,976 188,821,465
1,907,024△ 10,574,791

7,181,905 17,809,990
000

189,871△ 10,384,920

0 △ 12,481,815

0

1,907,024△ 10,574,791

0

0

0

189,871△ 10,384,920

120,348

120,348

120,348

120,348

120,348

120,348

120,348

120,348

310,219△ 10,264,572

基本財産評価損益等
特定資産評価損益等
投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
特定資産取崩収入
退職資産取崩収入
経常外収益計（２）経常外費用
中科目別記載経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額

0 △ 12,481,815

0

1,907,024△ 10,574,791

0

0

0

40,620,293

40,620,293

0 △ 12,481,815

0

1,907,024△ 10,574,791

0

0

0

40,930,512

30,355,721

1,961,492

062,999,126

309,761

16,224,415

16,534,176

21,802,890

101,336,192△ 10,377,003 △ 50,660,631 △ 1,961,492

0△ 22,611,300 △ 21,802,890△ 107,413,316

一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高

Ⅱ指定正味財産増減の部
受取補助金等
一般正味財産への振替額

10,377,003

50,660,631△ 62,999,126 △ 6,386,885 △ 16,224,415

当期指定正味財産増減額△ 6,077,124△ 6,077,124△ 6,077,124

指定正味財産期首残高

85,075,638

85,075,638

85,075,638

指定正味財産期末残高

78,998,514

78,998,514

78,998,514

Ⅲ正味財産期末残高

0 △ 12,481,815

0

1,907,024△ 10,574,791

78,998,514

0

78,998,514

40,930,512

109,354,235

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針（１）固定資産の減価償却の方法
建物・・・法人税法に定める定額法
建物附属設備・・・法人税法に定める定率法
リ ー ス 資 産・・・所有権移転外ファイナンス・リースに係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法（２）引当金の計上基準
退職給付引当金・・・職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務（期末自己都合
要支給額）に基づいた金額を計上している。
賞 与 引 当 金・・・職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上している。
（３）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科 目
特定資産
退職給付引当資産
合

計

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

170,640

0120,348

50,292

170,640

0120,348

50,292

３．特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科 目
特定資産
退職給付引当資産
合

計

当期末残高

（うち指定正味財（うち一般正味財（うち負債に対応

産からの充当額）

産からの充当額）する額）

50,292（50,292）

50,29250,292

４．指定正味財産の内訳
指定正味財産の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科 目
補助金（霧の郷たかはら
建物等取得補助金）
合

計

当期首残高

当期増減額

当期減少額

当期末残高

85,075,638

6,077,124

78,998,514

85,075,638

6,077,124

78,998,514

５．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科 目
建取得価額

減価償却累計額

当期末残高物

77,722,050

15,855,294

61,866,756

建物付属設備

51,278,070

34,146,312

17,131,758

合 計

129,000,120

50,001,606

78,998,514

６．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、登記の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
前期末残高

当期増加額

当期減少額

貸借対照表上

補助金等の名称

交付者

当期末残高

公益社団法人和歌和歌山県

053,356,000

53,356,000

0

和歌山県

0

17,585,000

17,585,000

0

和歌山県

0

14,165,192

14,165,192

0

和歌山県

0

13,450,000

13,450,000

0

和歌山県

0

2,780,000

2,780,000

00101,336,192

101,336,192

0

の記載区分

山県観光連盟運営
事業補助金
観光振興事業補助金（紀州浪漫、日本
観光振興協会拠出金）

観光振興事業
補助金（ｺﾝﾍﾞﾝｼｮﾝ誘致推進事業）

観光振興事業
補助金（ホームページ、
PR グッズ作成等）

観光振興事業
補助金（教育旅行誘致推進事業）

７．指定正味財産から一般正味財産への振替額
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内

容

経常収益への振替額
減価償却費計上による振替額
合

計

８．その他
リース取引関係
所有権移転外ファイナンス/リース取引
リース資産の内容
その他固定資産・・・車両運搬具

金

額
6,077,124 円
6,077,124 円

附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表の注記に記載しているため省略している。
２．引当金の明細（単位：円）
科 目
退職給付引当金
賞与引当金

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用

170,640
3,843,434

4,519,483

3,843,434

期末残高

その他
120,348

50,29204,519,483

注）退職給付引当金のその他減少額は、中小企業退職金共済掛金加入等のため、要支給額超過額を取り崩したものである。
注）賞与引当金・・・夏季賞与支給分は 12 月～5 月を支給期間としており、12 月～3 月分は、本年度に支給要因が発生しているので、昨年度実績を基準に計算している。

財

産

目

録

平成27年3月31日現在（単位：円）
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額（流動資産）
預金(41,394,369 )普通預金 紀陽銀行県庁支店

運転資金として

15,426,410

普通預金 紀陽銀行県庁支店

運転資金として13,030,577

普通預金 紀陽銀行県庁支店

運転資金として

405,021

普通預金 紀陽銀行県庁支店

運転資金として

180,820

普通預金 紀陽銀行県庁支店

運転資金として82,043

普通預金 紀陽銀行県庁支店

運転資金として124,570

普通預金 紀陽銀行県庁支店

運転資金として627,728

普通預金 紀陽銀行県庁支店

運転資金として1,517,200

定期預金 紀陽銀行県庁支店

運転資金として10,000,000

未収金(

13,604,101 )

受託料

県からの受託事業未収金

事業資金として5,000,000

補助金

県からの補助事業未収金

事業資金として8,438,192

雑収入等

雑収入等

事業資金として165,909

流動資産合計54,998,470（固定資産）
特定資産
退職給付引当資産(
普通預金 紀陽銀行県庁支店

職員退職金の積立試算で、退職金支払時の財源とする費用

その他固定資産
建物

50,292 )50,292(
熊野古道の宿 霧の郷たかはら

84,633,714 )
77,722,050

建物付属設備熊野古道への観光客に提供する宿泊施設及び付属施設
熊野古道の宿 霧の郷たかはら付属設備

リース資産

車両運搬具のリース資産

5,635,200

減価償却累計額

熊野古道の宿 霧の郷たかはら減価償却累計額

51,278,070

各事業共通で使用する車両△ 50,001,606

固定資産合計

84,684,006

資産合計

139,682,476（流動負債）
未払金(

19,324,872 )3月分諸手当等

職員手当等に対する未払金

798,349

事務局諸経費

事務管理費に対する未払金

742,398

受託事業費等

受託事業等に対する未払金

17,784,125

預り金(

798,394 )社会保険預り金

職員の社会保険料預り金405,021

雇用保険預り金

職員の雇用保険被保険者負担分

180,820

源泉税預り金

職員等の源泉所得税預り金

88,253

源泉住民税預り金

職員の住民税預り金

124,300

職員に対するもの

職員に対する賞与の支給の

賞与引当金
（

4,519,483 ）

期間対応分
流動負債合計24,642,749

（固定負債）
リース債務（
車両運搬具のリース債務

各事業共通で使用する車両の5,635,200 ）5,635,200

債務退職給付引当金(
職員に対するもの

職員に対する退職金の支給に50,292 )50,292備えたもの
固定負債合計

5,685,492

負 債 合 計30,328,241

正 味 財 産109,354,235