貸 借 対 照 表
令和３年３月３１日現在
科

目

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
未収金
立替金
貯蔵品
前払費用
流動資産合計

当

年

度

前

年

度

増

（単位：円）
減154,630,751
281,405,930
0
19,220,408
60,000455,317,089

220,904,959
158,894,918
420
19,893,447
0399,693,744△ 66,274,208
122,511,012△ 420△ 673,039
60,00055,623,345

20,000,000
193,943,194
1,056,806
215,000,000

20,000,000
193,851,298
1,148,702
215,000,000

091,896△ 91,8960

158,742,528
158,742,528

141,716,084
141,716,084

17,026,444
17,026,444

4,493,453
7,937,881
152,400
60,518,558
39,880,244
112,982,536
486,725,064
942,042,153

2,820,854
4,802,512
152,400
112,330,791
39,998,110
160,104,667
516,820,751
916,514,495

1,672,599
3,135,369
0△ 51,812,233△ 117,866△ 47,122,131△ 30,095,687
25,527,658

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
未払金
預り金
前受金
賞与引当金
短期リース債務
流動負債合計214,208,681
3,206,211
9,351,820
32,925,045
26,609,180
286,300,937

158,641,429
3,372,811
12,369,275
32,257,688
58,408,916
265,050,119

55,567,252△ 166,600△ 3,017,455
667,357△ 31,799,736
21,250,818

２ 固定負債
退職給付引当金
長期リース債務
固定負債合計
負債合計

158,742,528
35,016,990
193,759,518
480,060,455

141,716,084
55,885,660
197,601,744
462,651,863

17,026,444△ 20,868,670△ 3,842,226
17,408,592

Ⅲ 正味財産の部
１ 指定正味財産
地方公共団体出捐金
寄付金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）

200,000,000
15,000,000
215,000,000(215,000,000)(0)

200,000,000
15,000,000
215,000,000(215,000,000)
(0)

0
0
0
(0)
(0)

２ 一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

246,981,698(0)(0)
461,981,698
942,042,153

238,862,632(0)(0)
453,862,632
916,514,495

8,119,066(0)(0)
8,119,066
25,527,658

２ 固定資産（１）基本財産
特定預金
投資有価証券
投資有価証券額面差額調整預金

基本財産合計（２）特定資産退職給付引当資産
特定資産合計（３）その他固定資産
建物附属設備
什器備品
電話加入権
リース資産
投資有価証券
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計

正味財産増減計算書
令和２年４月１日から令和３年３月３１日まで（単位：円）
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１） 経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息② 事業収益生涯学習センター事業収益
生涯学習センター貸与事業収益
公民館事業収益
美術館事業収益
美術館物品販売等事業収益
市民ギャラリー・いなげ事業収益
埋蔵文化財調査事業収益③ 受取補助金等受取地方公共団体助成金受取民間助成金④ 受取寄付金
受取寄付金
⑤ 雑収益
受取利息
有価証券運用益
雑収益
経常収益計（2） 経常費用
① 事業費
役員報酬
報酬
給料
諸手当
賞与引当金繰入額
臨時雇賃金
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
図書購入費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水費
賃借料
使用料
保険料
諸謝金
租税公課
負担金
広告宣伝費
委託費
支払利息
雑費

当年度

前年度

3,213,119
3,213,119
2,552,267,900
560,351,085
23,295,941
1,334,782,578
534,735,510
35,186,892
26,151,140
37,764,754
4,985,000
156,000
4,829,000
1,798,000
1,798,000
1,876,188
59
60,634
1,815,495
2,564,140,207

3,213,921
3,213,921
2,279,099,603
555,183,972
42,002,009
1,299,768,338
285,205,780
27,858,423
26,154,001
42,927,080
10,122,000010,122,000
10,00010,000811,195
161
60,634
750,400
2,293,256,719

△ 802
△ 802
273,168,297
5,167,113△ 18,706,068
35,014,240
249,529,730
7,328,469△ 2,861△ 5,162,326△ 5,137,000
156,000△ 5,293,000
1,788,000
1,788,000
1,064,993△ 102
01,065,095
270,883,488

2,550,211,514
8,292,083
218,493,499
368,227,703
147,395,401
32,652,501
199,808,247
18,978,826
123,109,355
02,314,078
14,670,229
64,404,500
100,893,869
19,265,105
146,432,147
19,135,337
483,373
184,975,349
21,828,665
6,754,654
4,038,798
17,012,881
118,049,404
5,836,249
5,881,700
690,155,263
1,452,528
9,669,770

2,241,268,832
8,480,300
215,727,598
366,700,784
142,437,061
32,004,120
195,799,149
16,936,460
117,907,929
4,000
4,673,192
16,344,969
57,826,181
84,188,009
079,500,553
17,436,169
693,846
184,462,077
18,617,286
8,716,359
3,646,680
15,596,042
100,354,745
35,515,237
7,101,532
498,401,064
2,091,655
10,105,835

308,942,682△ 188,217
2,765,901
1,526,919
4,958,340
648,3814,009,098
2,042,366
5,201,426△ 4,000△ 2,359,114△ 1,674,740
6,578,319
16,705,860
19,265,105
66,931,594
1,699,168△ 210,473
513,272
3,211,379△ 1,961,705
392,118
1,416,839
17,694,659△ 29,678,988△ 1,219,832
191,754,199△ 639,127△ 436,065

増減（単位：円）
科

目

当年度

前年度

増減

5,739,627
2,269,699
0775,104
546,875
272,544
46,837
81,919488,443
2,039
17,060283,457
53,9340438
125,230
06,296
25,803706,359
14,25523,3352,555,951,141

5,495,049
2,451,770
113,366595,744
470,322
253,568
48,563111,855
456,635
2,529
16,620161,369
38,234
4,296
1,339
136,803
26
20,15527,723
547,561
8,240
28,3312,246,763,881

244,578△ 182,071△ 113,366
179,360
76,553
18,976△ 1,726△ 29,936
31,808△ 490
440122,088
15,700△ 4,296△ 901△ 11,573△ 26△ 13,859△ 1,920
158,798
6,015△ 4,996309,187,260

8,189,066

46,492,838△ 38,303,772

基本財産評価損益等

000

特定資産評価損益等

000

投資有価証券評価損益等

0

0

0

評価損益等計00

08,189,066

46,492,838△ 38,303,772

② 管理費
役員報酬
報酬
給料
諸手当
賞与引当金繰入額
臨時雇賃金
退職給付費用
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
印刷製本費
燃料費
賃借料
使用料
租税公課
負担金
委託費
支払利息
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額

当期経常増減額
２．経常外増減の部（１） 経常外収益
経常外収益計（２） 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税・住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高

0

0

0

0
0
8,189,066
70,0008,119,066
238,862,632
246,981,698

00
46,492,838
70,00046,422,838
192,439,794
238,862,632

00△ 38,303,772
0△ 38,303,772
46,422,838
8,119,066

Ⅱ 指定正味財産増減の部① 基本財産運用益
基本財産受取利息
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高

3,213,119
3,213,119△ 3,213,1190
215,000,000
215,000,000

3,213,921
3,213,921△ 3,213,921
0
215,000,000
215,000,000

△ 802
△ 802
802
0
0
0

Ⅲ 正味財産期末残高

461,981,698

453,862,632

8,119,066

正味財産増減計算書内訳表
令和２年４月１日から令和３年３月３１日まで(単位：円）
公益目的事業会計科

目

収益事業等会計

埋蔵文化財の保生涯学習の振興 美術の振興に 護及び調査並びに関する事業関する事業 に普及啓発に関
する事業
（公１）
（公２）

法人会計

内部取引消去共通

小計

生涯学習施設 美術館物品販
貸与事業
売等事業
（収１）
（収２）

0

1,606,560

1,606,560

0

0

0

0

1,606,559

1,606,560

1,606,560

0

0

0

(公３)

共通

合計

小計

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益①基本財産運用益
基本財産受取利息②事業収益
生涯学習センター事業収益
生涯学習センター貸与事業収益

公民館事業収益

0

0

0

0

0

1,895,133,663 560,886,650

37,764,754

560,351,085

0

0

0

3,213,119

0

1,606,559

3,213,119

0 2,493,785,067 23,295,941 35,186,892

0 58,482,833

0

2,552,267,900

00 560,351,085

560,351,085

00

1,334,782,578

0

0

0

0

0

0 23,295,941

00 23,295,941

0

1,334,782,578

23,295,941
1,334,782,578

美術館事業収益

0 534,735,510

00 534,735,510

0

0

0

534,735,510

美術館物品販売等事業収益

0

0

0

0

0 35,186,892

0 35,186,892

0

35,186,892

市民ギャラリー・いなげ事業収益

0 26,151,140

00 26,151,140

0

0

0

0

0

26,151,140

埋蔵文化財調査事業収益

00 37,764,754

0

0

0

0 37,764,754

0

0

0

0

0

37,764,754

0

4,985,000

004,985,000

0

0

0

0

0

4,985,000

受取地方公共団体助成金

0

156,00000

156,000

0

0

0

0

0

156,000

受取民間助成金

04,829,000

004,829,000

0

0

0

0

0

4,829,000④受取寄付金60,0001,738,000

001,798,000

0

0

0

0

0

1,798,000

受取寄付金

60,0001,738,000

001,798,000

0

0

0

0

0

1,798,000

0

0

0

0

0

0

1,422,600

01,422,600

453,5881,876,188

0

0

0

0

0

0

0

0

59

59

0

0

0

0

0

0

60,63460,6340001,422,600

01,422,600

392,895

1,815,495

2,060,147

2,564,140,207③受取補助金等

⑤雑収益
受取利息

0

有価証券運用益
雑収益
経常収益計

0

0

1,895,193,663 567,609,650

37,764,754

1,606,560 2,502,174,627 23,295,941 36,609,492

0 59,905,433

1,905,314,591 564,299,378

38,864,911

0 2,508,478,880 22,016,288 19,716,346

0 41,732,6340（２）経常費用①事業費

961,916

768,680

6,464,869

報酬

201,680,957 13,595,744

給料
諸手当

2,550,211,514

8,195,465

48,30948,309096,6188,292,083

2,604,150

0 217,880,851

151,744460,904

0612,648

218,493,499

303,062,243 52,259,660

9,406,560

0 364,728,463

993,228

2,506,012

0

3,499,240

368,227,703

101,778,215 36,484,477

6,595,150

0 144,857,842

693,864

1,843,695

02,537,559

147,395,401

賞与引当金繰入額

22,536,330

8,042,405

1,518,495

0 32,097,230

135,975

419,2960555,271

32,652,501

臨時雇賃金

181,660,093 14,463,186

2,968,765

0 199,092,044

65,452650,7510716,203

199,808,247

退職給付費用

11,346,648

6,100,526

1,091,595

0 18,538,769

121,670

318,3870440,057

18,978,826

福利厚生費

100,227,071 18,233,849

3,425,490

0 121,886,410

341,240

881,70501,222,945

123,109,355

役員報酬

旅費交通費

1,004,817

1,275,047

27,25802,307,122

6,789

167

0

6,956

2,314,078

通信運搬費

9,659,369

4,670,164

200,655

0 14,530,188

138,643

1,398

0

140,041

14,670,229

減価償却費

57,189,651

5,135,841

446,097

0 62,771,589

1,609,677

23,2340

1,632,911

64,404,500

消耗品費73,752,423 19,191,782

881,508

0 93,825,713

675,390

6,392,766

0

7,068,156

100,893,869

図書購入費

14,877,993

4,387,112

0

19,265,105

0

0

0

19,265,105

修繕費

136,988,126

8,001,203

00 144,989,329

1,442,818

001,442,818

146,432,147

3,228,370 14,041,321

19,135,337

578,655

0 17,848,346

4,991

1,282,000

01,286,991

20,701

99,1020481,768

1,569

36

0

1,605

483,373

光熱水費

133,870,949 45,973,537

00 179,844,486

2,780,499

2,350,364

05,130,863

184,975,349

賃借料

15,695,351

4,088,043

1,820,168

0 21,603,562

214,838

10,2650225,10321,828,665

使用料

5,515,644

1,075,167

18,88006,609,691

144,96300144,9636,754,654

保険料

3,531,780

463,828

35,38004,030,988

7,810

0

0

7,810

4,038,798

印刷製本費
燃料費

361,965

諸謝金

6,453,379 10,559,502

0

0 17,012,881

0

0

0

0

17,012,881

租税公課

96,565,849 15,910,085

2,862,498

0 115,338,432

353,7092,357,263

02,710,972

118,049,404

5,836,249

負担金
広告宣伝費
委託費

379,543

5,409,068

40,60805,829,219

4,915

2,115

0

7,030

0

5,881,700

005,881,700

0

0

0

0

5,881,700

407,580,079 267,028,490

3,416,059

0 678,024,628 11,966,037

164,598

0 12,130,635

690,155,263

16,243

1,452,528

98,996

9,669,770

支払利息

1,307,276

106,577

22,432

雑費

8,595,601

938,447

36,7260

1,436,285

15,075

1,168

9,570,774

97,0831,913

0公益目的事業会計
科目

埋蔵文化財の保生涯学習の振興 美術の振興に 護及び調査並びに関する事業関する事業 に普及啓発に関
する事業
（公１）
（公２）
(公３)

収益事業等会計

共通

生涯学習施設 美術館物品販
貸与事業
売等事業
（収１）
（収２）

小計

法人会計
共通

内部取引消去合計

小計

5,739,627

5,739,627

2,269,699

2,269,699

給料775,104

775,104

諸手当

546,875

546,875

賞与引当金繰入額

272,544272,544

臨時雇賃金

46,837

46,837

退職給付費用

81,91981,919

福利厚生費

488,443

488,443

②管理費
役員報酬

旅費交通費

2,039

2,039

通信運搬費

17,06017,060

減価償却費

283,457

283,457

消耗品費

53,93453,934

燃料費

438

438

賃借料

125,230

125,230

租税公課

6,296

6,296

負担金

25,80325,803

委託費706,359

706,359

支払利息

14,255

14,255

雑費

23,33523,3355,739,627

2,555,951,141

0 18,172,799 △ 3,679,480

8,189,066

経常費用計

1,905,314,591 564,299,378

評価損益等調整前当期経常増減額 △ 10,120,928

38,864,911

3,310,272 △ 1,100,157

0 2,508,478,880 22,016,288 19,716,346
1,606,560 △ 6,304,253

1,279,653 16,893,146

0 41,732,634

基本財産評価損益等

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

特定資産評価損益等

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

投資有価証券評価損益等

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

評価損益等計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

当期経常増減額△ 10,120,928

0 18,172,799 △ 3,679,480

8,189,066

3,310,272 △ 1,100,157

1,606,560 △ 6,304,253

1,279,653 16,893,146

２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

（２）経常外費用

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

経常外費用計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

当期経常外増減額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

他会計振替前当期一般正味財産増減額△ 10,120,928

01,279,653 16,893,146

0 18,172,799 △ 3,679,480

00

8,189,066

0

8,189,066

9,039,437△ 10,120,928

3,310,272 △ 1,100,157 10,645,997

2,735,184

1,279,653 16,893,146 △ 12,718,917
70,00070,000

当期一般正味財産増減額△ 10,120,928

3,310,272 △ 1,100,157 10,645,997

2,735,184

1,279,653 16,893,146 △ 12,788,917

5,383,882

0

8,119,066

一般正味財産期首残高

48,312,971 △ 107,177,033 △ 3,951,909 273,284,188 210,468,217 47,852,337 80,152,208 △ 99,610,130 28,394,415

0

238,862,632

一般正味財産期末残高

38,192,043 △ 103,866,761 △ 5,052,066 283,930,185 213,203,401 49,131,990 97,045,354 △ 112,399,047 33,778,297

0

246,981,698

税引前当期一般正味財産増減額

01,606,560 △ 6,304,253
9,039,437

他会計振替額03,310,272 △ 1,100,157△ 12,718,917 △ 12,718,917

法人税・住民税及び事業税

5,453,882

3,679,480
0070,000

Ⅱ 指定正味財産増減の部
基本財産運用益基本財産受取利息000

一般正味財産への振替額

1,606,560

0

0

0

0

1,606,559

3,213,119△ 1,606,560 △ 1,606,560

1,606,560

0000 △ 1,606,559△ 3,213,1190

当期指定正味財産増減額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

指定正味財産期首残高000 107,500,000 107,500,000

0

0

0

0 107,500,000

215,000,000

000 107,500,000 107,500,000

0

0

0

0 107,500,000

215,000,000

38,192,043 △ 103,866,761△ 5,052,066 391,430,185 320,703,401

49,131,990 97,045,354 △ 112,399,047 33,778,297 107,500,000

461,981,698

指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

財務諸表に対する注記
１

重要な会計方針（１） 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券は、償却原価法（定額法）を採用している。
（２） 棚卸資産の評価基準及び評価方法
先入先出法による低価法を採用している。
（３） 固定資産の減価償却の方法
建物附属設備及び什器備品の減価償却は、定率法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リースに係るリース資産の減価償却は、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（４） 引当金の計上基準
賞与引当金は、職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち、当期に帰属する額を計上している。
退職給付引当金は、職員の退職給付に備えるため、期末退職給付の自己都合要支給額に相当する額を計上している。
（５） リース取引の処理方法① 所有権移転外ファイナンス・リース取引については、通常の売買取引に係る方法に準じた会計処理を適用している。
リース資産の内容
その他固定資産 公民館におけるコンピューターネットワーク機器、美術館における収蔵品
名簿管理システム、管理業務に使用しているグループウェアネットワーク機器② 重要性の乏しい所有権移転外ファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理を適用している。
未経過リース料期末残高相当額
１年以内
未経過リース料期末残高相当額

2,337,888

１年超（単位：円）
合計

6,537,104

8,874,992（６） 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

２ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

基本財産
特定預金
投資有価証券
投資有価証券額面差額調整預金

小

計

特定資産
退職給付引当資産
小
計
合
計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

20,000,000
193,851,298
1,148,702
215,000,000

091,896
091,8960091,89691,89620,000,000
193,943,194
1,056,806
215,000,000

141,716,084
141,716,084
356,716,084

17,334,832
17,334,832
17,426,728

308,388308,388
400,284

158,742,528
158,742,528
373,742,528

３ 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目（うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に対応
産からの充当額） 産からの充当額） する額）

当期末残高

基本財産
特定預金
投資有価証券
投資有価証券額面差額調整預金

小
計
特定資産
退職給付引当資産
小計
合計

20,000,000
193,943,194
1,056,806
215,000,000(20,000,000)(193,943,194)(1,056,806)(215,000,000)

－
－
－
－

－
－
－
－

158,742,528
158,742,528
373,742,528－－(215,000,000)－－－(158,742,528)(158,742,528)(158,742,528)

４ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

その他固定資産－建物附属設備
その他固定資産－什器備品
その他固定資産－リース資産
合計

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

8,406,342
32,465,132
126,013,605
166,885,079

3,912,889
24,527,251
65,495,047
93,935,187

4,493,453
7,937,881
60,518,558
72,949,892

５ 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時価

評価損益

利付国庫債券（平成24年第139回20年）

193,943,194

226,687,500

32,744,306

第423回大阪府公募公債（10年）

12,942,146

13,102,700

160,554

千葉県平成25年度第8回公募公債（10年）

12,706,898

12,723,750

16,852

千葉市平成26年度第2回公募公債（10年）

14,231,200

14,256,200

25,000

合計

233,823,438

266,770,150

32,946,712

６ 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。

補助金等の名称
助成金
地方公共団体
助成金
民間助成金

交付者

前期末残高 当期増加額 当期減少額

千葉県

0156,000

156,000

0－

独立行政法人日本
芸術文化振興会

04,829,000

4,829,000

0－04,985,000

4,985,000

0合計

７ 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内

容金

額

経常収益への振替額
基本財産受取利息計上による振替額合（単位：円）
貸借対当期末残高 照表上
の記載
区分

計

3,213,119
3,213,119

附属明細書
１ 基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産の明細は、財務諸表に対する注記「２ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高」に記載のとおりである。
２ 引当金の明細（単位：円）
科

目

当期減少額

期首残高

当期増加額

賞与引当金

32,257,688

32,925,045

32,257,688

0

32,925,045

退職給付引当金

141,716,084

17,681,450

655,006

0

158,742,528

目的使用

当期末残高

その他