「有価証券の引受け等に関する規則」に関する細則（平 8. 4.24）

（目

的）

第 １ 条

この細則は、有価証券の引受け等に関する規則（以下「規則」という。）の施行に関し、必要な事項を定める。
（契約の締結）第 ２ 条

規則第９条第２項第１号（規則第 11 条の２第１項において準用する場合を含む。）に規定する契約

は、次に掲げる事項を定めなければならない。
１

主幹事会員及び独立引受幹事会員は、発行者が行う株券、不動産投資信託証券（金融商品取引法（以下「金商法」という。）第２条第１項第11号に掲げる投資証券であるものに限る。以下この条から第５条まで
において同じ。）、インフラファンド（同号に掲げる投資証券であるものに限る。以下この条から第５条までにおいて同じ。）、新株予約権証券、新投資口予約権証券、新株予約権付社債券又は社債券等の募集に係る引受審査が、公正かつ十分なものとなるよう協力して行うこと。

２

独立引受幹事会員は、主幹事会員と事務遂行上同等の権限を有し、引受審査の内容の妥当性に関する意
見を、発行者に対し、又は対外的に意見表明が行えること。

３

発行者は、主幹事会員に提供する情報と同等の情報を独立引受幹事会員に提供するものとし、独立引受幹事会員からのヒアリングに応ずることを含むこと。

４

主幹事会員は、必要に応じて当該審査内容等について独立引受幹事会員に提供すること。

５

株券、不動産投資信託証券、インフラファンド、新株予約権証券、新投資口予約権証券、新株予約権付
社債券及び社債券等に係る発行価格等の決定は、公正かつ適切なものとなるよう、主幹事会員は独立引受幹事会員と協議した上で行うとともに、独立引受幹事会員に対して需要状況を提供すること。

６

新株予約権証券、新投資口予約権証券、新株予約権付社債券又は社債券等（以下「新株予約権付社債券等」という。）に係る規則第２条第11号に規定する発行価格等の決定は、公正かつ適切なものとなるよう、主幹事会員は独立引受幹事会員と協議した上で行うとともに、独立引受幹事会員に対して必要な情報を提供すること。

７

独立引受幹事会員が株券、不動産投資信託証券、インフラファンド又は新株予約権付社債券等の募集に係る引受審査の過程で主幹事会員が行った引受審査の内容又は株券、不動産投資信託証券若しくはインフ
ラファンドの発行価格等若しくは新株予約権付社債券等の発行価格等の決定が不適切であると判断し、引受けを行わないことを決定した場合は、当該株券、不動産投資信託証券、インフラファンド又は新株予約権付社債券等の募集の引受けが中止されること。

８

規則第11条各号に規定する事項。

９主幹事会員及び独立引受幹事会員は、第１号から第８号までの契約事項が確実かつ十分に履行されたかどうか、株券、新株予約権付社債券等、不動産投資信託証券又はインフラファンドの募集の払込期日の翌日まで又は中止した場合は速やかにそれぞれが確認した旨の書面を作成し、相互で５年間保管すること。

（契約の時期）第 ３ 条

規則第９条第２項第１号（規則第 11 条の２第１項において準用する場合を含む。）に規定する引受審査の手続きに係る契約の締結は、新規公開において行う株券、不動産投資信託証券又はインフラファンド- 1 -の募集にあっては、発行者の金融商品取引所への上場申請日の１か月以上前までに、上場発行者が発行する株券、不動産投資信託証券、インフラファンド、新株予約権証券、新投資口予約権証券又は新株予約権付社債券の募集にあっては、発行決議日の 17 営業日以上前までに行うものとする。
２

規則第９条第２項第１号に規定する引受審査の手続きに係る契約の締結は、社債券等の募集にあっては、
発行決議日の 17 営業日以上前（社債券等の発行登録を行う場合にあっては、発行登録効力発生予定日の 14
営業日以上前（やむを得ない場合にあっては、条件決定予定日の 14 営業日以上前））までに行うものとする。
（独立引受幹事会員の引受審査の開始時期）

第 ４ 条

独立引受幹事会員（規則第 11 条（規則第 11 条の２第１項において準用する場合を含む。）で定める

追加の独立引受幹事会員を除く。以下この条において同じ。）が行う引受審査の開始時期は、新規公開において行う株券、不動産投資信託証券又はインフラファンドの募集にあっては発行者が行う金融商品取引所への上場申請日の１か月以上前までに、上場発行者が発行する株券、不動産投資信託証券、インフラファンド又は新株予約権付社債券等の募集にあっては発行決議日の 17 営業日以上前（社債券等の発行登録を行う場合には発行登録効力発生予定日の 14 営業日前（やむを得ない場合にあっては、条件決定予定日の 14 営業日以上前））までに主幹事会員と合意した日から行うものとする。
２

独立引受幹事会員が行う引受審査の開始時期は、上場発行者以外の発行者が発行する社債券等の募集にあっては発行決議日の 17 営業日以上前（社債券等の発行登録を行う場合には発行登録効力発生予定日の 14 営
業日前（やむを得ない場合にあっては、条件決定予定日の 14 営業日以上前））までに主幹事会員と合意した日から行うものとする。
（発表資料等）第 ５ 条

規則第９条第１項第３号に規定する細則に定める事項は、次に掲げるとおりとする。

１

発行者が引受会員の親法人等又は子法人等である場合における当該引受会員を主幹事会員とした旨

２

発行者と主幹事会員との関係の具体的内容

３

主幹事会員が発行価格等の決定に当たり発行者から影響を受けないようにするためにとった具体的な措置の内容

２

規則第９条第２項第５号（規則第 11 条の２第１項において準用する場合を含む。）に規定する細則に定める事項は、次に掲げるとおりとする。
１

発行者が引受会員の親法人等又は子法人等である場合における当該引受会員（規則第11条の２第１項において規則第９条第２項第５号を準用する場合にあっては、引受会員並びにその親法人等及び子法人等が発行者の総株主の議決権の100分の15以上の議決権を保有する場合における当該引受会員）を主幹事会員とした旨

２

発行者と主幹事会員（規則第11条の２第１項において規則第９条第２項第５号を準用する場合にあっては、主幹事会員並びにその親法人等及び子法人等が発行者の総株主の議決権の100分の15以上の議決権を保有する場合における当該主幹事会員並びに親法人等及び子法人等）との関係の具体的内容

３

当該株券、不動産投資信託証券、インフラファンド又は当該新株予約権付社債券等の募集の引受けに係る価格等の決定に適切に関与した独立引受幹事会員の名称

４

当該独立引受幹事会員が価格等の決定に当たり発行者から影響を受けないようにするためにとった具体的な措置の内容

５

当該価格等の決定方法の具体的な内容（引受審査に係る個別資料）
第 ６ 条

規則第12条第２項に規定する細則に定める資料は、次に掲げるものとする。

１

調達資金使途２

予想貸借対照表及び予想キャッシュ・フロー表

３

会社の概要（業界に占める地位及びシェアー、業界の動向、事業の概況、事業内容の変更等をいう。）

４

営業の状況と利益計画

５

経理の状況（販売先一覧表、仕入先一覧表、月次受注高及び売上高表並びに関係会社一覧表等をいう。）

６

最近の財政状態及び経営成績（最近の財政状態、偶発債務一覧表、最近の経営成績、重要な後発事象、最近の受注高並びに受注残高及び売上高等をいう。）

７

事業等のリスクに関する検討事項

８

その他引受会員が必要と認める資料（引受審査資料の受領の取扱い）
第 ７ 条

規則第12条第２項に規定する主幹事会員の引受審査資料の受領の取扱いは、次に掲げるところにより行うものとする。
１

新規公開において行う募集又は売出しに際して引受けを行う場合には、引受審査を行うために十分な期間前までに受領すること。

２

上場発行者が発行する有価証券の募集若しくは売出し又は上場発行者以外の者が発行する社債券の募集
若しくは売出しに際して引受けを行う場合には、原則として、発行決議日の17営業日前（社債券の発行登録を行う場合には発行登録効力発生予定日の14営業日前）までに受領すること。

（主幹事会員の他の引受会員への協力の取扱い）
第 ８ 条

規則第13条第１項に規定する主幹事会員の他の引受会員（独立引受幹事会員を除く。以下この条において同じ。）への協力の取扱いは、原則として、次に掲げるところにより行うものとする。
１

新規公開において行う募集又は売出しに際して引受けを行う場合には、第７条に掲げる資料を、発行決
議日の15営業日前までに他の引受会員に対して送付すること。

２

上場発行者が発行する有価証券の募集若しくは売出し又は上場発行者以外の者が発行する社債券の募集
若しくは売出しに際して引受けを行う場合には、第７条に掲げる資料を、遅くとも発行決議日までに他の引受会員に対して送付すること。

３

前各号の場合において、規則第12条第２項第１号から第４号までに規定する資料に関して他の引受会員が行う引受審査に必要不可欠であると認められる情報があるときは、当該情報を、適切な時期に当該他の引受会員に対して提供すること。

（新規公開における引受審査項目の細目）
第 ９ 条

規則第16条第２項に規定する株券、優先出資証券及び外国株信託受益証券の新規公開において行う

募集又は売出しに際して引受けを行う場合における引受審査項目の細目は、それぞれ各号に掲げるとおりと
する。
１

公開適格性
イ

事業の適法性及び社会性

ロ

会社の経営理念及び経営者の法令遵守やリスク管理等に対する意識

ハ

反社会的勢力への該当性、反社会的勢力との関係の有無及び反社会的勢力との関係排除への仕組みとその運用状況

ニ２

上場するに当たっての市場の利用目的の健全性
企業経営の健全性及び独立性

イ

関連当事者（企業内容等の開示に関する内閣府令第１条第31号ハにて規定する人的関係会社を含む。）- 3 -

との取引の必要性、取引条件の妥当性
ロ

親会社等（法人の親会社及び法人が他の法人の関連会社である場合における当該他の法人をいう。以下同じ。）からの独立性

ハ３

関係会社への出資構成及び当該出資先の管理状況
事業継続体制イ

企業活動における法令遵守の状況及びコンプライアンス体制の整備状況

ロ

事業推進に必要な知的財産権の保護の状況、他社の権利侵害の状況

ハ

事業継続に当たって重要な契約の締結状況、権利の確保の状況

４

コーポレート・ガバナンス及び内部管理体制の状況
イ

会社の機関設計の妥当性（会社規模、事業リスク等に照らした機関設計の妥当性をいう。）

ロ代表取締役、取締役及び取締役会の責任遂行（指名委員会等設置会社の場合には、代表執行役及び執行役等の責任遂行をいう。）の状況

ハ

監査役及び監査役会の責任遂行並びに内部監査機能（指名委員会等設置会社の場合には、取締役会、
指名委員会、報酬委員会及び監査委員会の責任遂行並びに内部監査機能をいい、監査等委員会設置会社の場合には、監査等委員会の責任遂行及び内部監査機能をいう。）の状況

ニ

内部管理体制（売上債権管理、予算管理、労務管理及びシステム管理等についての組織及び社内規則の体制をいう。）の運用状況及び牽制機能

５

財政状態及び経営成績イ

財政状態の健全性及び資金繰り状況

ロ

財政状態及び経営成績の変動理由分析

６

業績の見通しイ

利益計画の策定根拠の妥当性

ロ

利益計画の進捗状況

ハ

企業の成長性及び安定性

ニ

剰余金の配当に関する考え方

７

調達する資金の使途（売出しの場合は当該売出しの目的をいう。以下この号において同じ。）
イ

調達する資金の使途の妥当性（事業計画との整合等を踏まえた妥当性をいう。）

ロ

調達する資金の使途の適切な開示８

企業内容等の適正な開示
法定開示制度及び適時開示制度への適応力

ロ

事業等のリスク等、企業情報等の開示内容の適正性、開示範囲の十分性及び開示表現の妥当性

２

イ

規則第16条第２項に規定する不動産投資信託証券（金商法第２条第１項第11号に掲げる投資証券であるものに限る。以下この条及び次条において同じ。）の新規公開に際して引受けを行う場合における引受審査項目の細目は、それぞれ各号に掲げるとおりとする。
１

公開適格性
イ

投資法人、資産運用会社及びその親会社等の事業の適法性及び社会性ロ

投資法人の執行役員、資産運用会社の経営者及びその親会社等の経営者における法令遵守やリスク管理等に対する意識

ハ

反社会的勢力への該当性、反社会的勢力との関係の有無及び反社会的勢力との関係排除への仕組みとその運用状況

ニ２

上場するに当たっての市場の利用目的の健全性
資産運用の健全性イ

資産運用会社及びその親会社等との関係

ロ

資産運用会社、その親会社等及びその他利害関係人との利益相反取引に対する牽制のための体制

ハ「投資信託及び投資法人に関する法律」第２条第１号に規定する特定資産の売買等に関する手続き

ニ

利害関係人との取引の必要性及び取引条件の妥当性

３

コーポレート・ガバナンス及び内部管理体制の状況
イ

投資法人の執行役員及び資産運用会社の代表取締役、取締役及び取締役会の責任遂行（指名委員会等
設置会社の場合には、代表執行役及び執行役等の責任遂行をいう。）の状況

ロ

投資法人の監督役員及び資産運用会社の監査役及び監査役会の責任遂行並びに内部監査機能（指名委
員会等設置会社の場合には、取締役会、指名委員会、報酬委員会及び監査委員会の責任遂行並びに内部監査機能をいい、監査等委員会設置会社の場合には、監査等委員会の責任遂行及び内部監査機能をいう。）の状況

ハ

資産運用会社の内部管理体制（運用方針、運用体制、利益相反への対策についての組織及び社内規則の体制をいう。）の運用状況

４

組入予定物件の投資方針との適合状況
イ

投資方針

ロ

組入物件の内容（関係法令への適応、物件に係る契約及びエンジニアリングレポート（建物の状況、リスク等の調査に関する報告書をいう。以下同じ。）の内容等をいう。）

ハ５

取得価格及び取得の経緯
投資法人及び物件の収益見通し

イ

財政状態及び経営成績

ロ

利益計画の策定根拠の妥当性

ハ

成長性及び安定性

６

適正な開示
イ

投資法人及び資産運用会社の法定開示制度及び適時開示制度への適応力

ロ

ファンドの状況、物件情報、投資リスク等、開示内容の適正性、開示範囲の十分性及び開示表現の妥
当性

ハ調達する資金の使途の適切な開示（上場発行者による公募増資等における引受審査項目の細目）
第 10 条

規則第 17 条第２項に規定する上場発行者が発行する株券、新株予約権証券、優先出資証券及び外国株信託受益証券の募集又は売出しに際して引受けを行う場合における引受審査項目の細目は、それぞれ各号に掲げるとおりとする。
１

適

格

性

反社会的勢力への該当性及び反社会的勢力との関係の有無
２

財政状態及び経営成績
財政状態の健全性及び資金繰り状況

ロ

財政状態及び経営成績の変動理由分析

ハ

公表された利益計画の達成状況

３イ

業績の見通し- 5 -イ

利益計画の策定根拠の妥当性

ロ

利益計画の進捗状況

ハ

剰余金の配当の状況及び剰余金の配当に関する考え方

４

調達する資金の使途（売出しの場合は当該売出しの目的をいう。以下この号において同じ。）
イ

調達する資金の使途の妥当性（事業計画との整合等を踏まえた妥当性をいう。）

ロ

調達する資金の使途の適切な開示

ハ

過去に調達した資金の充当状況

５

株価等の動向イ

株価の推移

ロ

売買高の推移ハ

株券等の流動性を踏まえた発行数量（売出しの場合は売出数量）の妥当性

６

企業内容等の適切な開示
事業等のリスク等、企業情報等の開示内容の適正性、開示範囲の十分性及び開示表現の妥当性

ロ

直近事業年度末以降の状況の適切な開示２

イ

規則第17条第２項に規定する上場発行者が発行する不動産投資信託証券又は新投資口予約権証券（当該新投資口予約権証券に係る新投資口予約権の目的である投資証券が不動産投資信託証券であるものに限る。）の募集又は売出しに際して引受けを行う場合における引受審査項目の細目は、それぞれ各号に掲げるとおりと
する。
１

適

格

性

反社会的勢力への該当性及び反社会的勢力との関係の有無
２

組入予定物件の投資方針との適合状況
イ

投資方針

ロ

組入物件の内容（関係法令への適応、物件に係る契約及びエンジニアリングレポートの内容等）

ハ

取得価格及び取得の経緯

３

投資法人及び物件の収益見通し
イ

財政状態及び経営成績

ロ

利益計画の策定根拠の妥当性

ハ

成長性及び安定性ニ公表された利益計画の達成状況

４

適正な開示及び調達する資金の使途
イ

ファンドの状況、物件情報、投資リスク等、開示内容の適正性、開示範囲の十分性及び開示表現の妥
当性

ロ

調達する資金の使途の適切な開示

ハ

過去に調達した資金の充当状況

ニ

直近事業年度末以降の状況の適切な開示

５

価格等の動向イ

投資証券の価格の推移

ロ

投資証券の売買高の推移

ハ

投資証券の流動性を踏まえた発行数量（売出しの場合は売出数量）の妥当性

（社債券の引受審査項目の細目）
第 11 条

規則第18条第３項に規定する社債券の募集又は売出しに際して引受けを行う場合における引受審査

項目の細目は、次の各号に掲げるとおりとする。
１

適格性
反社会的勢力への該当性及び反社会的勢力との関係の有無

２

財政状態及びキャッシュ・フロー
イ

財政状態の健全性及びキャッシュ・フローの見通し

ロ

財政状態及び経営成績並びにキャッシュ・フローの変動理由分析

３

調達する資金の使途
イ

調達する資金の使途の妥当性

ロ

調達する資金の使途の適切な開示

ハ

過去に調達した資金の充当状況

４

企業内容等の適切な開示
イ

事業等のリスク等、企業情報等の開示内容の適正性、開示範囲の十分性及び開示表現の妥当性

ロ

直近事業年度末以降の状況の適切な開示（資金使途の内容の公表）
第 12 条

規則第20条第１項に規定する発表資料は、株券等の募集に係る発行決議時の記者発表資料とする。

ただし、「店頭有価証券に関する規則」第２条第４号に規定する店頭取扱有価証券の発行者が行う株券等の募集にあっては、同条第３号に規定する会社内容説明書（有価証券届出書の提出を要する場合にあっては目論見書）をもって当該発表資料とする。
２

規則第20条第５項に規定する調達資金の使途の変更又は調達資金の充当がある場合において、主幹事会員
は、調達資金の使途の変更及び同条第２項に定める場合に該当する調達資金の充当があったときにはその都度公表を行うよう要請し、併せて、調達資金の充当状況については決算短信に記載することにより公表を行うよう要請しなければならない。ただし、当該調達資金に係る株券等の募集の払込日から５年を経過した後はこの限りでない。

３

前項に規定する要請は、当該募集の際に行うとともに、当該募集の払込日以降に調達資金の使途の変更及び規則第20条第２項に定める場合に該当する調達資金の充当が認められた場合には、その都度行うものとする。
（株価推移等の公表）

第 13 条

規則第22条第１項第２号に規定する「１株当たり指標の希薄化情報」とは、財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則第95条の５の３第１項に規定される潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額をいうものとし、「潜在株式の状況」は、株券等（優先出資証券、不動産投資信託証券、インフラファンド、
外国株信託受益証券及び外国インフラファンド信託受益証券を除く。）の募集に係る当該株券等の発行後における同項に規定される潜在株式に係る権利の行使を仮定することにより算出した株式数を当該株券等の発行
直前の発行済株式数で除して得た比率とする。
（ブックビルディングの手続き）
第 14 条１

規則第25条第２項に規定するブックビルディングの手続きは、次のとおりとする。

仮条件の決定引受会員は、次のイ、ロ又はハに掲げる区分に応じ、当該イ、ロ又はハに定める事項を総合的に勘案して、発行者又は売出人と協議のうえ仮条件を決定する。

- 7 -

イ

新規公開（外国の金融商品市場（店頭市場を含む。以下同じ。）に上場されている株券等の発行者（以下「外国上場発行者」という。）が発行する株券等の国内の取引所金融商品市場への上場を除く。）において行う株券等の募集又は売出しにおける仮条件の決定⑴

募集又は売出しに係る株券等の発行者の事業内容、財政状態及び経営成績⑵

有価証券に対する投資に係る専門的知識及び経験を有する者の意見⑶

その他仮条件の決定に関し参考となる資料及び意見ロ

上場発行者及び外国上場発行者が発行する株券等の募集又は売出しにおける仮条件の決定⑴

募集又は売出しに係る株券等の発行者の株券、優先出資証券、不動産投資信託証券、インフラファ
ンド、外国株信託受益証券又は外国インフラファンド信託受益証券の時価及び流動性並びに株券、優先出資証券、不動産投資信託証券、インフラファンド、外国株信託受益証券又は外国インフラファン
ド信託受益証券を公開している金融商品市場（外国株信託受益証券又は外国インフラファンド信託受益証券においては、金融商品取引法施行令第２条の３第３号に規定する受託有価証券となる外国株券
又は外国インフラファンドを外国の金融商品市場に上場している場合は、当該金融商品市場を含む。）⑵

募集又は売出しに係る株券等の発行者の事業内容、財政状態及び経営成績⑶

その他仮条件の決定に関し参考となる資料及び意見

ハ

社債券等の募集における仮条件の決定⑴

募集に係る社債券等の発行者の信用力、発行要項⑵

有価証券に対する投資に係る専門的知識及び経験を有する者の意見⑶

募集に係る社債券等の発行者の既発行債の流通利回り、募集に係る社債券等の発行者と同程度の信用力である社債券等の流通利回り、売買参考統計値等のうち、募集形態に応じて参考となる事項⑷
２

その他仮条件の決定に関し参考となる資料及び意見

需要の調査
会員は、需要の把握のための基本方針を定めるとともに、ブックビルディングを担当する会員を定めるものとする。この場合において、当該会員は、当該基本方針に基づいて需要の調査を行うものとし、調査に当たっては、次に掲げる申告に該当することが明らかに見込まれるものを含めてはならない。
イ

投資者の需要に基づかない申告

ロ

配分を確保する目的をもって行われる過大な申告

ハ一の投資者の同一の需要に基づく複数の申告

３

記録の保存
会員は、需要の調査に係る記録を書面又は電磁的方法等により６か月間保存する。

２

会員は、前項第２号に定める需要の調査において、他の会員との申告の重複を発見した場合には、当該他の会員と協議するものとする。
（プレ･マーケティングの手続き）

第 15 条１

規則第25条の２第２項に規定するプレ・マーケティングの手続きは、次のとおりとする。

発行価格等の調査範囲の決定
引受会員は、次に定める事項を総合的に勘案して、発行者と協議のうえ、発行価格等の調査範囲（仮条
件を定める場合には、仮条件を含む。）を決定する。仮条件を決定するに当たっては、前条第１項第１号ハの規定を準用するものとする。
イ

募集に係る社債券等の発行者の信用力、発行要項

ロ

発行の条件に係る水準に関する投資者の意見

ハ募集に係る社債券等の発行者の既発行債の流通利回り、募集に係る社債券等の発行者と同程度の信用力である社債券等の流通利回り、売買参考統計値等のうち、募集形態に応じて参考となる事項

ニ２

その他発行の条件に係る決定に関し参考となる資料及び意見発行の条件に係る水準の調査
引受会員は、発行の条件に係る水準の把握のための基本方針を定めるとともに、プレ・マーケティングを担当する引受会員を定めるものとする。この場合において、当該引受会員は、当該基本方針に基づいて発行の条件に係る水準に関する意見の聴取を行うものとする。
３

記録の保存
引受会員は、発行の条件に係る水準に関する意見の聴取に係る記録を書面又は電磁的方法等により６か月間保存する。

（引受けの報告）第 16 条

規則第33条第１項に規定する報告は、それぞれの株券等の募集の引受会員（規則第33条第２項に定めるところにより代表引受会員（同項に規定する代表引受会員をいう。）が報告を行う場合は、当該代表引受会員。以下この条において同じ。）が、次の各号に定めるところにより、行うものとする。
１

当該引受会員が引受けを行う株券等の募集（新規公開において行うものに限る。）に係る発行者の発行決
議日及び価格等の条件を決定する日の翌日（当日が休業日の場合は、翌営業日）までに本協会に当該株券等の募集に関する記者発表資料を提出する。

２

当該引受けを行った月の翌月の10日（当日が休業日の場合は、前営業日）までに、別に定める「増資状況報告書」を本協会に提出する。

２

前項の規定は、売出しの引受けについて準用する。この場合において、「株券等の募集」とあるのは「売出し」と、「発行決議日及び価格等の条件を決定する日」とあるのは「当該売出しについて公表を行う日」と、「増資状況報告書」とあるのは「売出状況報告書」とそれぞれ読み替えるものとする。
（海外発行についての準用）

第 17 条

規則第37条第３項の規定に基づき、我が国の上場発行者の外国における株券等の募集へ規則第23条を準用するに当たっては、国内において新株予約権証券の売出しを行う際の有価証券届出書及び株券等の募集が外国において行われる際に提出される臨時報告書への記載をいうものとする。なお、臨時報告書への記載に当たっては、規則第20条第１項及び第２項を対象とする。
付則

この細則は、平成８年４月24日から施行する。
付則（平 9. 3.19）

この改正は、平成９年４月１日から施行する。
（注）改正条項は、次のとおりである。
⑴ 第２条第１項を改正し、第５条を削る。
⑵ 第６条及び第７条を第５条及び第６条に繰り上げ、改正。

付則（平 9. 6.23）

この改正は、平成９年７月１日から施行する。
（注）改正条項は、次のとおりである。

- 9 -第２条第３項を第４項に繰り下げ、第３項を新設。

付則（平 9. 8. 8）

この改正は、平成９年９月１日から施行し、同日以後公募増資等に係る取締役会決議を行う発行会社から適用する。
（注）改正条項は、次のとおりである。
第４条第４号を新設。

付

則（平12. 5.17）

この改正は、平成12年５月17日から施行する。
（注）改正条項は、次のとおりである。
⑴ 第２条第２項、第４条第１号及び第３号を改正。
⑵ 第４条第４号を削る。

付則（平13. 1.15）

この改正は、平成13年２月１日から施行する。
（注）改正条項は、次のとおりである。
第２条第３項を改正。

付

則（平13. 3.14）

この改正は、平成13年３月14日から施行する。
（注）改正条項は、次のとおりである。
第４条第４号を新設。

付則（平13. 9.19）

この改正は、平成13年10月１日から施行する。
（注）改正条項は、次のとおりである。
第３条の２を新設。

付

則（平14. 1.11）

この改正は、平成14年１月31日から施行し、同日以後元引受契約を締結する売出しから適用する。
（注）改正条項は、次のとおりである。
第４条第２号及び第４条第４号を改正し、第５条第２項及び第３項を第３項及び第４項に繰り下げ、第２項を新設。

付則（平14. 3.26）

１

この改正は、平成14年４月１日から施行する。

２

商法等の一部を改正する法律（平成13年法律第128号。以下この付則において「商法等改正法」という。）
附則第７条第１項の規定によりなお従前の例によるとされた転換社債及び新株引受権付社債は、新株予約権及び新株予約権付社債とみなして、改正後の規定を適用する。

３

前項の新株引受権付社債を発行する際に商法等改正法による改正前の商法第341条ノ13第１項の規定に基

づき発行する新株引受権証券は、新株予約権証券とみなして、改正後の規定を適用する。
（注）改正条項は、次のとおりである。
第２条、第３条、第４条第２号及び第４号、第５条並びに第６条を改正。

付則（平14. 7.24）

この改正は、平成14年８月１日から施行する。
（注）改正条項は、次のとおりである。
第３条の２第１号を改正し、第３号を新設。

付則（平14.11.28）

この改正は、平成14年12月１日から施行し、会員が施行日後に元引受契約を締結した優先出資証券及び不動産投資信託証券の募集及び売出しについて適用する。
（注）改正条項は、次のとおりである。
⑴ 第２条を改正し、旧第２項を第５項と、旧第３項を第９項と、旧第４項を第10項とし、第２項から第４項及び第６項から第８項を新設。
⑵ 第３条の２第１項第１号、第４条本文、第２号及び第４号を改正。
⑶ 第５条第１項を改正し、第３項及び第４項を削る。
⑷ 第６条を改正。

付則（平15. 9.30）

この改正は、平成15年10月１日から施行する。
（注）改正条項は、次のとおりである。
⑴ 第２条第10項を改正。
⑵ 第３条の２第２項を改正。
⑶ 第４条第２号及び旧第４号を改正し、旧第３号及び旧第４号を第４号及び第５号に繰り下げ、第３号を新設。

付則（平16.11.26）

この改正は、平成16年12月１日から施行する。
（注）改正条項は、次のとおりである。
⑴ 表題を改正。
⑵ 第１条、第４条第１号を改正。

付則（平17. 3.15）

この改正は、平成17年４月１日から施行する。
（注）改正条項は、次のとおりである。
第２条第９項を改正。

付

則（平18. 4.18）

この改正は、平成18年５月１日から施行する。
（注）改正条項は、次のとおりである。
⑴ 第２条第５項から第８項を改正。
⑵ 第４条第５項を改正。

- 11 -

付

則（平19. 5.29）

この改正は、平成19年７月１日から施行し、第２条から第７条までの規定は、同日以後に開始する引受審査から適用する。
（注）改正条項は、次のとおりである。
⑴ 旧第２条を削り、第２条から第７条を新設。
⑵ 旧第３条を第８条に繰り下げ、旧第１項を改正し、第２項に繰り下げ、第１項及び第３項を新設。
⑶ 第９条を新設。
⑷ 旧第３条の２から旧第６条を改正し、第10条から第13条に繰り下げる。

付則（平19. 9.18）

この改正は、平成19年９月30日から施行する。
（注）改正条項は、次のとおりである。
第５条第１項第２号、第２項第１号、第２号、第３号及び第６号、第８条第１項及び第２項、第９条、第11条第４号及び第６号、第13条を改正。

付則（平20. 1.15）

この改正は、平成20年４月１日から施行し、同日以後、取締役会決議（委員会設置会社にあっては、執行役の決定を含む。）が行われる株券等の募集及び売出しから適用する。
（注）改正条項は、次のとおりである。
第10条第１項第１号及び第２号、第11条、第12条第１項及び第13条を改正。

付則（平20.10.14）

この改正は、平成20年10月14日から施行する。
（注）改正条項は、次のとおりである。
第５条第１項本文、第２号イ、第６条第１項本文、第９条、第10条第１項第１号ロ⑴及び第11条第２号を改正。

付則（平21. 2.17）

この改正は、平成21年４月１日から施行する。
（注）改正条項は、次のとおりである。
第13条を改正。

付則（平21. 4.14）

この改正は、平成21年６月１日から施行する。
（注）改正条項は、次のとおりである。
⑴ 第２条から第13条を第６条から第17条に繰り下げ、第２条から第５条を新設。
⑵ 第６条本文、第７条本文及び第８号、第８条、第９条本文、第10条第１項本文及び第２項本文、第11条本文、第12条、第13条、第14条第１項本文、第15条、第16条第１項、第17条を改正。

付
この改正は、平成21年12月15日から施行する。
（注）改正条項は、次のとおりである。

則（平21.12.15）

第15条第５号を改正。

付則（平22. 3.16）

この改正は、平成22年４月１日から施行する。
（注）改正条項は、次のとおりである。
⑴ 第７条第２号を改正。
⑵ 第11条第１号イ及びロを改正。
⑶ 第17条を改正。

付則（平22.10.19）

この改正は、平成23年１月１日から施行する。
（注）改正条項は、次のとおりである。
⑴ 第９条第１項第１号ハ及び第２項第１号ハを改正。
⑵ 第10条第１項第１号及び第２項第１号を改正。
⑶ 第11条第１号から第３号を第２号から第４号に繰り下げ、第11条第１号を新設。

付

則（平22.11.25）

この改正は、平成23年１月１日から施行する。
（注）改正条項は、次のとおりである。
⑴ 第２条柱書を改正し、第６号から第８号を第７号から第９号に繰り下げ、第６号を新設し、第１号、第５号、第７号及び第９号を改正。
⑵ 第３条第１項を改正し、第２項を新設。
⑶ 第４条第１項を改正し、第２項を新設。
⑷ 第５条見出しを改正し、第１項を第２項に繰り下げ改正し、第１項を新設。
⑸

第６条第２号を改正。

⑹

第14条第１項第１号柱書を改正し、ハを新設。

⑺

第14条の２を新設。

⑻

第16条第１項及び第２項を改正。

付

則（平24. 5.15）

この改正は、平成24年５月15日から施行する。
（注）改正条項は、次のとおりである。
⑴ 第７条を削る。
⑵ 第６条を第７条に繰り下げ改正し、第６条を新設。

付則（平24. 7.17）

この改正は、本協会が別に定める日から施行し、同日以後、取締役会決議（委員会設置会社にあっては、執行役の決定を含む。）が行われる株券等の募集及び売出しから適用する。
（注）改正条項は、次のとおりである。
⑴ 第13条を改正。
⑵ 第15条を削除し、第14条の２を第15条に繰り下げる。
⑶

第16条第１項本文を改正し、第１号及び第２号を新設。

⑷「本協会が別に定める日」は平成24年10月１日。

- 13 -

付

則（平26. 5.30）

この改正は、平成26年６月１日から施行し、同日以後、取締役会決議（委員会設置会社にあっては、執行役の決定を含む。）又は投資法人の役員会の決議が行われる株券等又は社債券等の募集及び売出しから適用する。
（注）改正条項は、次のとおりである。
⑴ 第２条第１号、第５号から第７号まで及び第９号を改正。
⑵ 第３条第１項及び第２項を改正。
⑶ 第４条第１項及び第２項を改正。
⑷ 第５条第２項第３号を改正。
⑸ 第９条第２項本文を改正。
⑹ 第14条第１項第１号を改正。
⑺ 第15条第１号を改正。

付則（平26.11.18）

この改正は、平成26年12月１日から施行し、同日以後、投資法人の役員会の決議が行われる株券等の募集及び売出しから適用する。
（注）改正条項は、次のとおりである。
⑴ 第２条第１号、第５号及び第６号を改正。
⑵ 第３条第１項を改正。
⑶ 第９条第２項本文を改正。
⑷ 第10条第２項本文を改正。

付則（平27. 4.21）

この改正は、平成27年５月１日から施行する。
（注）改正条項は、次のとおりである。
⑴ 第９条第１項第４号ロ及びハを改正。
⑵ 第９条第２項第３号イ及びロを改正。

付則（平27. 5.19）

この改正は、平成27年５月19日から施行し、同日以後、取締役会決議（指名委員会等設置会社にあっては、執行役の決定を含み、監査等委員会設置会社にあっては、取締役の決定を含む。）又は投資法人の役員会の決議が行われる株券等の募集及び売出しから適用する。
（注）改正条項は、次のとおりである。
⑴ 第２条第１号、第５号、第７号及び第９号を改正。
⑵ 第３条第１項を改正。
⑶ 第４条第１項を改正。
⑷ 第５条第２項第３号を改正。
⑸ 第10条第２項本文を改正。
⑹ 第13条を改正。
⑺ 第14条第１項第１号ロ⑴を改正。

付則（平29. 6.30）

この改正は、平成30年７月１日から施行し、同日以後、取締役会決議（指名委員会等設置会社にあっては執行役の決定を、監査等委員会設置会社にあっては取締役の決定を、それぞれ含む。）が行われる株券の募集から適用する。
（注）改正条項は、次のとおりである。
⑴ 第２条本文を改正。
⑵ 第３条第１項を改正。
⑶ 第４条第１項を改正。
⑷ 第５条第１項第１号並びに第２項本文、第１号及び第２号を改正。

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