令 和 ３ 年 度
決算

報

告書

公益財団法人広島市産業振興センター

目

次ページ

⑴

貸借対照表

1⑵

貸借対照表内訳表2⑶

正味財産増減計算書

3⑷

正味財産増減計算書内訳表

5⑸

財務諸表に対する注記

7⑹

附属明細書

10⑺

財産目録

11令和３年度公益財団法人広島市産業振興センター決算報告書（令和３年４月１日から令和４年３月３１日まで）
(1)

貸借対照表
貸科
Ⅰ

目

資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
投資有価証券
定期預金
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
特定資産合計(3) その他固定資産
保証金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計

負債の部
１．流動負債
未払金
未払法人税等
預り金
前受金
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
広島市寄附金広島市補助金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産
正味財産合計
負債及び正味財産合計

借対照
令和４年３月３１日現在
当年度

表

前年度

（単位：円）
増 減

66,302,498
999,818
67,302,316

60,581,016
996,522
61,577,538

5,721,482
3,296
5,724,778

40,000,000
10,000,000
50,000,000

40,000,000
10,000,000
50,000,000

00073,656,742
73,656,742

61,497,742
61,497,742

12,159,000
12,159,000

85,00085,000123,741,742
191,044,058

85,00085,000111,582,742
173,160,280

0012,159,000
17,883,778

58,440,587
311,800
2,556,750
46,34012,095,852
73,451,329

49,463,160
298,800
2,601,026
3,886,086
11,702,429
67,951,501

8,977,427
13,000△ 44,276△ 3,839,746
393,423
5,499,828

108,093,000
108,093,000
181,544,329

98,369,502
98,369,502
166,321,003

9,723,498
9,723,498
15,223,326

50,000,000
73,656,742
123,656,742(50,000,000)(73,656,742)△ 114,157,013
9,499,729
191,044,058

50,000,000
61,497,742
111,497,742(50,000,000)(61,497,742)△ 104,658,465
6,839,277
173,160,280

012,159,000
12,159,000(0)(12,159,000)△ 9,498,548
2,660,452
17,883,778

Ⅱ－ 1 －

(2)貸借対照表内訳表
貸 借 対 照 表 内 訳 表
令和４年３月３１日現在

科
目
Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
投資有価証券
定期預金
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
特定資産合計(3) その他固定資産
保証金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
負債の部
１．流動負債
未払金
未払法人税等預り金
前受金
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
広島市寄附金広島市補助金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産
正味財産合計
負債及び正味財産合計

公益目的事業会計 収益事業等会計53,667,852
154,991
53,822,843

4,999,349
844,827
5,844,176

法人会計7,635,297

内部取引等消去（単位：円）
合計7,635,297

66,302,498
999,818
67,302,316

40,000,000
10,000,000
50,000,000

0040,000,000
10,000,000
50,000,000

0073,656,742
73,656,742

73,656,742
73,656,742

85,00085,00085,00053,907,843

005,844,176

0123,656,742
131,292,039

85,00085,000123,741,742
191,044,058

3,700,719

1,878,846
20,00010,090,880
63,923,723

2,805,871
311,800
117,276
26,340324,696
3,585,9830
63,923,723

0
3,585,983

Ⅱ

51,933,997

0△ 10,015,880△ 10,015,880
53,907,843

1,680,276
5,941,623

58,440,587
311,800
2,556,750
46,34012,095,852
73,451,329

108,093,000
108,093,000
114,034,623

108,093,000
108,093,000
181,544,329

50,000,000
73,656,742
0 123,656,742(50,000,000)(73,656,742)
2,258,193 △ 106,399,326
2,258,193
17,257,416
5,844,176 131,292,039

50,000,000
73,656,742
123,656,742(50,000,000)(73,656,742)－ 2 －560,628△ 114,157,013

9,499,729
191,044,058

(3)正味財産増減計算書
正 味 財
産
増減
計
算書
令和３年４月１日から令和４年３月３１日まで

科
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
事業収益
広島市受託収益広島市指定管理収益
民間等受託収益
負担金収益
研修室等収益受取補助金等
受取広島市補助金
雑収益
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
給料手当
福利厚生費
賞与引当金繰入額
賃金
報償費
普通旅費
消耗品費等
燃料費
食糧費
光熱水費
修繕料
通信運搬費
手数料等
保険料
委託料
使用料及び賃借料負担金及び助成金
公課費
管理費
役員報酬
給料手当
福利厚生費
退職給付費用
賞与引当金繰入額
交際費
消耗品費等
燃料費
食糧費
修繕料
通信運搬費
手数料等
保険料
委託料

目

当年度

前年度

（単位：円）
増 減

164,200

165,008△ 808

83,325,779
213,285,318
15,185,645
1,108,000
932,660

82,161,944
205,735,344
13,397,504
784,500
1,394,850

1,163,835
7,549,974
1,788,141
323,500△ 462,190

145,920,987

140,936,703

4,984,284

1,012,039
460,934,628

935,229445,511,082

76,81015,423,546

143,659,043
39,065,955
10,415,576
5,414,750
34,288,153
611,150
13,474,710
120,095
49,195
20,241,443
13,428,786
1,820,354
119,346
366,440
67,217,608
17,200,595
14,258,967
13,979,300

138,561,796
40,538,157
9,970,750
5,207,178
32,962,736
147,960
12,998,914
107,642
38,156
19,047,813
18,414,393
1,711,757
89,080414,240
62,992,865
17,178,193
12,990,441
13,055,300

5,097,247△ 1,472,202
444,826
207,572
1,325,417
463,190475,796
12,453
11,0391,193,630△ 4,985,607
108,597
30,266△ 47,800
4,224,743
22,402
1,268,526
924,000

11,694,180
35,744,074
8,120,072
9,723,498
1,680,276
3,740
184,588
35,5512,073
0625,074
45,47041,110116,882

11,746,724
35,463,925
8,187,966
11,664,694
1,731,679
1,870
336,677
20,691△ 52,544
280,149△ 67,894△ 1,941,196△ 51,403
1,870△ 152,089
14,8602,073△ 44,170
17,017△ 1,600△ 8,660△ 92,279－ 3 －44,170608,057
47,07049,770209,161

ⅡⅢ

科
目
使用料及び賃借料負担金及び助成金公課費
経常費用計
当期経常増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
指定正味財産増減の部
受取補助金等
受取広島市補助金
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
正味財産期末残高

当年度
4,966,511
1,346,011
60,800470,121,376△ 9,186,748△ 9,186,748
311,800△ 9,498,548△ 104,658,465△ 114,157,013

前年度
5,321,328
1,267,077
61,000463,189,230△ 17,678,148△ 17,678,148
298,800△ 17,976,948△ 86,681,517△ 104,658,465（単位：円）
増 減△ 354,817
78,934△ 200
6,932,146
8,491,400
8,491,400
13,0008,478,400△ 17,976,948△ 9,498,548

12,159,000
12,159,000
111,497,742
123,656,742
9,499,729

13,255,000
13,255,000
98,242,742
111,497,742
6,839,277△ 1,096,000△ 1,096,000
13,255,000
12,159,000
2,660,452－ 4 －(4)正味財産増減計算書内訳表
正味 財 産 増 減 計 算 書 内 訳 表
令和３年４月１日から令和４年３月３１日まで（単位：円）

公益目的事業会計科

目

企業の経営基盤強化、創業等の支援に関する事
業

企業の技術向上に係る支援事業

共収益事業等会計

通小計

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
事業収益
広島市受託収益広島市指定管理収益
民間等受託収益
負担金収益
研修室等収益受取補助金等受取広島市補助金
雑収益
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
給料手当
福利厚生費
賞与引当金繰入額
賃金
報償費
普通旅費
消耗品費等
燃料費
食糧費
光熱水費
修繕料
通信運搬費
手数料等
保険料
委託料
使用料及び賃借料負担金及び助成金
公課費

54,523,241

8,956,498
213,285,318

1,108,000

72,513,089

128,144,330

222,241,816

52,563,078
13,122,833
3,529,542
3,147,240
31,422,282
114,140
1,114,503
83,451
27,18489,227,151
24,464,319
6,561,338
2,220,830
2,865,871
497,010
12,166,236
36,64422,011
15,605,918
7,715,906
1,103,858
119,346
131,330
40,904,085
6,087,622
353,250
12,174,698

114,320
670,445
157,830
6,490,261
1,760,698
12,561,223
1,369,823

広島ミクシス・ビル管理運営

共通

小計

法人会計

内部取引等消去

合計（収益事業等１） （収益事業等２）（公益目的事業１） （公益目的事業２）Ⅰ

広島ミクシス・ビルの研修室、会議室等の貸出
業務

0

0
0
0
0
0
0
63,479,739
213,285,318
0
1,108,000
0072,513,089
00350,386,146
00
141,790,229
37,587,152
10,090,880
5,368,070
34,288,153
611,150
13,280,739
120,095
49,195
15,605,918
7,830,226
1,774,303
119,346
289,160
47,394,346
7,848,320
12,914,473
13,544,521

19,846,040
15,185,645
932,660
8,816,896
1,009,299
10,758,855

2,740
35,034,425

1,868,814
1,478,803
324,696
46,680193,971

4,635,525
5,598,560
46,051

8,464,443
1,273,046
81,90077,28019,823,262
887,832
71,448352,879

000
0
0
0
0
19,846,040
0
15,185,645
0932,660
08,816,896
0
1,012,039
45,793,280
001,868,814
1,478,803
324,696
46,6800
0193,9710
04,635,525
5,598,560
46,051077,28019,823,262
9,352,275
1,344,494
434,779

164,200

64,591,002

64,755,202

0

0
0
0
0
164,200
083,325,779
213,285,318
15,185,645
1,108,000
932,660
0145,920,987
01,012,039
460,934,628
00
143,659,043
39,065,95510,415,576
5,414,750
34,288,153
611,150
13,474,710
120,095
49,195
20,241,443
13,428,786
1,820,354
119,346
366,440
67,217,608
17,200,595
14,258,967
13,979,300－ 5 －（単位：円）
公益目的事業会計科

目

企業の経営基盤強化、創業等の支援に関する事
業

企業の技術向上に係る支援事業

共収益事業等会計通小広島ミクシス・ビルの研修室、会議室等の貸出
業務

計

他会計振替前当期一般正味財産増減額

ⅡⅢ

他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
指定正味財産増減の部
受取補助金等
受取広島市補助金
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
正味財産期末残高

共通小法人会計計

内部取引等消去

合計（収益事業等１） （収益事業等２）（公益目的事業１） （公益目的事業２）

管理費
役員報酬
給料手当
福利厚生費
退職給付費用
賞与引当金繰入額
交際費
消耗品費等
燃料費
食糧費
通信運搬費
手数料等
保険料
委託料
使用料及び賃借料負担金及び助成金
公課費
経常費用計
当期経常増減額

広島ミクシス・ビル管理運営00
00000000000
0
0
0
0
0
350,506,276△ 120,130△ 120,130
0△ 120,130
0△ 120,130△ 9,895,750△ 10,015,880

002,582,889

128,248,853△ 104,523△ 104,523

222,257,423△ 15,607△ 15,607

00
0△ 104,523△ 15,607

0△ 104,523△ 3,422,019△ 3,526,542△ 15,607△ 6,473,731△ 6,489,3380000000△ 3,526,542

0△ 6,489,338000△ 10,015,880

000000000000000000
45,225,190
568,090568,0900568,090
311,800
256,2902,001,903
2,258,193

00000△ 324,696

0002,258,193

9,866,069
892,786
892,786

35,359,121△ 324,696△ 324,696

000892,786
311,800
580,986
2,001,903
2,582,889△ 324,696

0△ 324,696
0△ 324,696011,694,180
35,744,074
8,120,072
9,723,498
1,680,276
3,740
184,588
35,551
2,073
625,074
45,47041,110116,882
4,966,511
1,346,011
60,80074,389,910△ 9,634,708△ 9,634,708000△ 9,634,708

0△ 9,634,708△ 96,764,618△ 106,399,326

0

12,159,000
12,159,000
111,497,742
123,656,742
17,257,416

0

0
0
0

0
11,694,180
35,744,074
8,120,072
9,723,498
1,680,276
3,740
184,588
35,551
2,073
625,074
45,47041,110116,882
4,966,511
1,346,011
60,800470,121,376△ 9,186,748△ 9,186,748
0△ 9,186,748
311,800△ 9,498,548△ 104,658,465△ 114,157,013

12,159,000
12,159,000
111,497,742
123,656,742
9,499,729

－ 6 －

(5)

財務諸表に対する注記
財務諸表に対する注記

１． 重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券・・・償却原価法（定額法）による。
(2) 引当金の計上基準
貸倒引当金・・・債権については回収可能性に問題がないため、貸倒引当金は計上していない。
賞与引当金・・・職員の賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上している。
退職給付引当金・・・職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。
なお、退職給付債務は期末自己都合要支給額に基づいて計算している。
(3) 消費税等の会計処理
税込方式によっている。
２．

基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残額

基本財産
投資有価証券

40,000,000

定期預金
小計

-

-

40,000,000

10,000,000--

10,000,000

50,000,000--

50,000,000

特定資産
退職給付引当資産

３．

61,497,742

12,159,000-

73,656,742

小計

61,497,742

12,159,000-

73,656,742

合計

111,497,742

12,159,000-

123,656,742

基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

当期末残高（うち指定正味財産 （うち一般正味財産 （うち負債に対応すからの充当額）
からの充当額）
る額）

基本財産
投資有価証券
定期預金
小計

40,000,000(40,000,000)

（‐）

（‐）

10,000,000(10,000,000)

（‐）

（‐）

50,000,000(50,000,000)

（‐）

（‐）

特定資産
退職給付引当資産

４．

73,656,742(73,656,742)

（‐）

（‐）

小計

73,656,742(73,656,742)

（‐）

（‐）

合計

123,656,742(123,656,742)

（‐）

（‐）

満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄広島県公債（２７年度
合

帳簿価額

時価

評価損益

５回）

40,000,000

40,516,000

516,000

計

40,000,000

40,516,000

516,000

－ 7 －

５．

補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称交付者

前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高（公財）広島市産業振興センター管理運営事
業等に対する補助金

広島市

0 145,920,987 145,920,987（公財）広島市産業振興センター管理運営事
業等に対する補助金（退職給付引当資産）

広島市（単位：円）
貸借対照表上の記載区分

補助金

合

６．

61,497,742 12,159,000

計

0-73,656,742 指定正味財産

61,497,742 158,079,987 145,920,987 73,656,742

関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引の内容は、次のとおりである。
（単位：円）
属 法 住 資 事
業
人の産 内等容の総 又は名
職
性 称 所 額 業

議決関係内容権の取引の内容

所

取引金額

科

目

期末残高

有割

役員の兼務等

事業上の関係

合企業の経営基盤の強化
市公共事業 及び創業等の受託の支援に関する事業等の受託(公財)広島
市産業振興
当センター管法
理運営事業
人
広等に対するを広 島
理事14名中補助支
島 市 － － － 元市職員2 財団事業に配(公財)広島
市 中
名
対する補助 市産業振興
す
区るセンター管法
理運営事業
人
等に対する
補助（退職83,325,779-0145,920,987-012,159,000

広島市補助金73,656,742

給付引当資産）広島市工業
市所有施設 技術セン
213,285,318の指定管理 ターの指定
管理-0（取引条件及び取引条件の決定方針等）
受託及び補助については、年間所要額を収入し、年度末に精算することとしている。なお、指定管理については、年間所要額を収入し、剰余金を翌年度の指定管理事業に充当することとしている。

－ 8 －

７．

前受金の内訳
（単位：円）
内

訳

金額

内

容

研修室使用料

26,430 当年度受領分のうち、翌年度４月使用分

アドバイザー派遣負担金

20,000 当年度受領分のうち、翌年度４月、５月派遣分

合計46,430

－ 9 －

(6)
１．

２．

附属明細書

基本財産及び特定資産の明細
財務諸表に対する注記の２、基本財産及び特定資産の増減額及びその残高において記載しているため省略する。
引当金の明細（単位：円）
科目

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用

期末残高

その他

退職給付引当金

98,369,502

9,723,498--

108,093,000

賞与引当金

11,702,429

12,095,852

11,702,429-12,095,852－ 10 －

(7)財産目録
財 産 目 録令和４年３月３１日現在

貸借対照表科目（流動資産）
現金預金
未収金
流動資産合計（固定資産）
基本財産

場所・物量等
手元保管
普通預金
広島信用金庫西部支店
ミクシス・ビル管理受
託収入等

使用目的等
運転資金として運転資金として広島ミクシス・ビル管理
受託収入等の未収金（単位：円）
金額
40,00066,262,498
999,818
67,302,316

投資有価証券

広島県公債
２７年度５回

定期預金

広島信用金庫西部支店

特定資産

退職給付引当資産

その他固定資産保証金

普通預金
広島信用金庫西部支店
ＥＴＣコーポレートカ
ード後納料金等支払保証金等満期保有目的で保有し、運用益を法人会計の財源として使用している。
運用益を法人会計の財源として使用している。
職員の退職給付に備えたもの。
公益目的保有財産としてのＥＴＣカードの保証金
等固定資産合計
資産合計（流動負債）

40,000,000

10,000,000
73,656,742
85,000123,741,742
191,044,058
未払金
未払法人税等
預り金
前受金
賞与引当金

広島市受託料精算返納
金等
法人税等の未払額
所得税、市町村民税等研修室使用料等
職員に対するもの

広島市に対する受託料返納の未払分等
法人税等の未払分
源泉所得税等
４月分使用料等前受金
職員４２名に対する賞与の支払いに備えたもの。

流動負債合計（固定負債）

58,440,587
311,800
2,556,750
46,34012,095,852
73,451,329

退職給付引当金

職員に対するもの

固定負債合計
負債合計
正味財産

職員１８名に対する退職金の支払いに備えたもの。

108,093,000
108,093,000
181,544,329
9,499,729－ 11 －

監査報告書令和４年５月１３日
公益財団法人広島市産業振興センター
理事長 行廣 真明 様
公益財団法人広島市産業振興センター
監事

吉岡 敬司

公益財団法人広島市産業振興センター
監事

久光 章

私たち監事は、令和３年４月１日から令和４年３月３１日までの事業年度の理事の職務の執行を監査いたしました。その方法及び結果について、次のとおり報告いたします。

１

監査の方法及びその内容
各監事は、理事及び使用人等と意思疎通を図り、情報の収集及び監査の環境の整備に努めるとともに、理事会その他重要な会議に出席し、理事及び使用人等からその職務の執行状況について報告を受け、必要に応じて説明を求め、重要な決裁書類等を閲覧し、業務及び財産の状況を調査いたしました。以上の方法に基づき、当該事業年度に係る事業報告について検討いたしました。
さらに、会計帳簿及びこれに関する資料の調査を行い、当該事業年度に係る計算書類（貸借対照表及び正味財産増減計算書）及びその附属明細書並びに財産目録について検討いたしました。

２

監査意見⑴ 事業報告等の監査結果
一 事業報告は、法令及び定款に従い、法人の状況を正しく示しているものと認めます。
二 理事の職務の執行に関する不正の行為又は法令若しくは定款に違反する重大な事実は認められません。
⑵ 計算書類及びその附属明細書並びに財産目録の監査結果
計算書類及びその附属明細書並びに財産目録は、法人の財産及び損益の状況を全ての重要な点において適正に示しているものと認めます。
以上