フィンテック グローバル㈱ （8789） 平成26年９月期 第２四半期決算短信○添付資料の目次１．当四半期決算に関する定性的情報･･････････････････････････････････････････････････････2(1) 連結経営成績に関する定性的情報･･････････････････････････････････････････････････2(2) 連結財政状態に関する定性的情報･･････････････････････････････････････････････････3(3) 連結業績予想に関する定性的情報･･････････････････････････････････････････････････4２．サマリー情報（注記事項）に関する情報････････････････････････････････････････････････4(1) 当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動･･････････････････････････････････4(2) 四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用･･････････････････････････････････4(3) 会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示････････････････････････････････4３．四半期連結財務諸表･･････････････････････････････････････････････････････････････････5(1) 四半期連結貸借対照表････････････････････････････････････････････････････････････5(2) 四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書････････････････････････････････7(3) 四半期連結財務諸表に関する注記事項･･････････････････････････････････････････････9(継続企業の前提に関する注記）････････････････････････････････････････････････････9(株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記)･･･････････････････････････････････9(セグメント情報等)･･･････････････････････････････････････････････････････････････9－1－フィンテック グローバル㈱ （8789） 平成26年９月期 第２四半期決算短信

１．当四半期決算に関する定性的情報(1) 連結経営成績に関する定性的情報当第２四半期連結累計期間におけるわが国の経済は、政府の経済政策や日銀の金融緩和政策を背景に企業収益が改善する中で、設備投資の持ち直しや雇用・所得環境の改善がみられ個人消費が底堅く推移し、基調的には穏やかな回復を続けています。
このような経済環境において当社グループは、企業を支援するブティック型投資銀行として、企業投資と投資銀行業務を中心に事業を展開し、不動産等のアセットマネジメント事業や地方自治体等への会計コンサルティング事業、さらには地域産業の振興支援にも積極的に取り組み、複合的に企業の成長をサポートしております。
当第２四半期には、当社グループは投資先企業の支援、育成による投資先企業の価値向上の結果、当該企業を売却した投資事業組合からの投資回収により、売上高及び営業利益で12億円を計上するに至りました。さらに当社グループは、成長スピードを上げ収益の安定性と事業ポートフォリオの厚みを増すべく、企業投資と投資銀行業務に加えて、人々のより良い生活をサポートしていくための個人向けの不動産事業である「ベターライフサポート事業」を推進することとしました。当事業を推進するために、当社グループは、岡山建設㈱、㈱ユニハウスとその子会社の㈱スリーオークの株式を取得し、連結子会社化いたしました。これは、大手企業と提携してその企業に勤務する社員向けの福利厚生制度の一環として持家取得に関する情報を提供する既存子会社の㈱ベルスと上記３社を合わせて、ベターライフサポート事業を推進していくことを企図したものであります。
また当社は成長を更に加速させるべく、新株予約権による資金調達を実行しました。この資金調達は、下記の３つの事業を推進することを企図しております。
①ムーミンテーマパーク事業フィンランド、そして日本で人気が高い「ムーミン」を主題とするテーマパークを設立予定の㈱ムーミン物語への投資及び経営支援②不動産事業ベターライフサポート事業における戸建事業として、戸建用地を購入し、住宅を建築・販売する事業③水力発電事業老朽化した水力発電設備を、再生可能エネルギーの固定価格買取制度を利用可能な近代的な設備へ改修する事業に投資するファンド等への出資上記の結果、当第２四半期連結累計期間の売上高は1,670百万円（前年同期比174.6％増）となりました。売上原価については、案件紹介にかかる支払手数料や営業投資有価証券評価損が発生したものの、再保険事業のCrane Reinsurance Limited(以下、「Crane」という。）の仲裁が和解となり、保険契約準備金等の戻入により△174百万円を計上したことで、売上原価は４百万円となり、売上総利益は1,665百万円（前年同期比210.8％増）となりました。販売費及び一般管理費については、前第２四半期比で人件費は72百万円減少したものの、Craneの仲裁関連費用の影響で支払手数料が42百万円増加し、また貸倒引当金繰入額は３百万円であったものの貸倒引当金戻入額があった前第２四半期比では98百万円増加するなどの要因により、824百万円(前年同期比5.9％増)となった結果、営業損益は841百万円の営業利益（前年同期は242百万円の損失）となりました。経常損益は為替差益72百万円を計上したことで、913百万円の経常利益（前年同期は176百万円の損失）となり、四半期純損益は、岡山建設株式会社の株式を取得した際の同社の時価純資産額が取得価額を上回ったため、特別利益として負ののれん発生益178百万円を計上したことにより、1,029百万円の四半期純利益（前年同期は64百万円の損失）となりました。
セグメント別の業績は、以下の通りであります。
①投資銀行事業投資銀行業務では、市民ファンドのアレンジメント業務や、証券化手法を用いるスキームの構築・運用の助言などの受託による手数料収入があり、また取引を通じて各地域の金融機関、企業との関係が強化されました。
企業投資においては、上記の通り、大型投資事案の投資回収があった他、投資先企業の経営・業務支援に努めました。投資先企業の１つであるムーミン・テーマパーク事業の㈱ムーミン物語は事業計画の策定を進めており、当社はテーマパークの立地や共同事業者等の選定を支援しております。また、ムーミン関連商品のＥコマースを行う投資先企業All Things Commerce Helsinki Oy(フィンランド）は、平成26年１月に日本法人を設立しており、当社は平成26年５月中の日本向けのサイト開設に向けて各種支援をしております。
これらの結果、投資銀行事業の売上高については、1,261百万円（前年同期比785.9％増）となり、営業利益は1,123百万円（前年同期比974.9％増）となりました。

－2－

フィンテック グローバル㈱ （8789） 平成26年９月期 第２四半期決算短信②アセットマネジメント事業フィンテックアセットマネジメント㈱は、当社の大型投資事案の投資事業組合での無限投資組合員として投資回収に係る収益を計上しました。また、当社グループとして、ベターライフサポート事業を展開するため、岡山建設㈱、㈱ユニハウスの株式取得を推進しました。また、アセットマネジメント業務では、サービス付高齢者向け住宅としては２件目のアセットマネジメントを受託しました。
これらの結果、アセットマネジメント事業の売上高は179百万円（前年同期比27.3％増）、営業利益は106百万円（前年同期比258.7％増）となりました。
③その他投資先事業㈱ベルスは、景気回復効果や従業員40万人規模の企業へのサービス提供開始により、持家サービス部門が引続き好調を維持しました。顧客の社宅制度廃止の影響を受けたものの、生活支援サービス等が堅調に推移した結果、単体での売上高は209百万円（前年同期比15.8％減）、営業損失９百万円（前年同期は10百万円の利益）となりました。なお、第３四半期に入ってからは新規社宅業務も３件受注しており、また生活支援サービスの拡大等の準備を進めております。
Crane Reinsurance Limited(Crane)は、当第２四半期においても保険金等の精算として1,455百万円（平成24 年 ６ 月 30 日 現 在 ） の 支 払 を 求 め る Hardy Underwriting Limited & Others, Lloyd's Syndicate Number382(以下、「Hardy」といいます。）との仲裁手続を継続しましたが、CraneがHardyに1,300百万円を支払うことで、当第２四半期後の平成26年４月９日（ロンドン現地時間）に和解が成立しました。保険金等精算に備え平成25年９月期の連結貸借対照表に保険契約準備金1,406百万円、未払金72百万円等を計上しておりましたが、結果として支払総額が1,300百万円と当該準備金等の範囲内に収まりました。この結果、当第２四半期は売上計上には至らなかったものの（前年同期は売上計上なし）、保険金戻入等により売上原価△174百万円、売上総利益174百万円を計上し、弁護士費用等の影響で営業利益は20百万円（前年同期は86百万円の損失）となりました。本仲裁の和解成立により、Craneは再保険契約による債権・債務がすべてなくなっております。
なお当第２四半期連結会計期間において、株式取得により連結子会社化した岡山建設㈱、岡山建設ホールディングス㈱、㈱ユニハウス、㈱スリーオーク、ユニハウスホールディングス㈱については、当該各連結子会社の貸借対照表のみ連結しているため、当第２四半期連結累計期間に係る四半期連結損益計算書には当該各連結子会社の業績を含んでおりません。
これらの主な子会社の経営成績により、その他投資先事業の売上高については、211百万円（前年同期比15.6％減）、営業利益は５百万円（前年同期は75百万円の損失）となりました。
④公共財関連事業当事業を行う㈱パブリック・マネジメント・コンサルティングは、前連結会計年度に公会計導入コンサルティング事業を中心とする会社となり事業の内容は整理されましたが、総務省で新地方公会計の統一モデルを今秋に発表するとした結果、地方自治体が今後の動向を見極めるため様子見となったことが当事業にも大きく影響しました。
この結果、公共財関連事業の売上高は36百万円（前年同期比53.3％減）、営業損益は19百万円の営業損失（前年同期は４百万円の損失）となりました。しかしながら、今後は平成26年４月30日に総務省通知で示された統一的な基準による財務書類等の作成に対応しようとする地方自治体からの引合いも予想されるため、前連結会計年度に事業の一部譲渡及び業務提携したシステムの開発業者と協力して、この事業機会を確実に捉えて参ります。また、地方自治体では平成27年度予算に公共財の管理計画策定に関する予算が盛り込まれており、計画策定支援業務の拡大も企図しております。

(2) 連結財政状態に関する定性的情報（総資産）当第２四半期連結会計期間末における総資産は6,359百万円（前連結会計年度末比33.3％増）となりました。
これは主として、大型投資事案の投資回収及び新株予約権の発行及び行使等により現金及び預金が478百万円、投資実行により営業投資有価証券が547百万円、岡山建設㈱並びにび㈱ユニハウス及び㈱スリーオークの連結子会社化により仕掛販売用不動産が116百万円、完成工事未収入金が237百万円、未成工事支出金が55百万円増加したことによるものであります。

－3－フィンテック グローバル㈱ （8789） 平成26年９月期 第２四半期決算短信（負債）当第２四半期連結会計期間末における負債は1,889百万円（前連結会計年度末比8.0％減）となりました。これは主として、岡山建設㈱の連結子会社化により工事未払金が233百万円、未成工事受入金28百万円を新たに計上し、また買掛金及び支払手形が180百万円、短期借入金が372百万円増加したものの、保険契約準備金が、Crane Reinsurance Limitedの仲裁の和解において支払総額が1,300百万円に収まったこと及び和解のための支払によって1,118百万円減少したことによるものであります。
（純資産）当第２四半期連結会計期間末における純資産は4,470百万円（前連結会計年度末比64.6％増）となりました。
これは主として、新株予約権の行使により資本金が404百万円、資本剰余金が368百万円増加したことに加え、四半期純利益の計上等により利益剰余金が969百万円増加したことによるものであります。

(3) 連結業績予想に関する定性的情報当第２四半期連結累計期間は、上記の通り企業投資において、大型投資事案の投資回収により前第２四半期比で収益が大幅に拡大しました。当期下半期においては、中小型の投資回収を見込んでおります。また、投資銀行業務やアセットマネジメント事業においても、アレンジメント業務受託等が順調に推移しており、今後も地域産業支援、再生可能エネルギー関連等の多くの分野のプロジェクトによる手数料収入を見込んでおります。
また当社グループは、(1)連結経営成績に関する定性的情報に記載の通り、当第２四半期に成長スピードを上げ収益の安定性と事業ポートフォリオの厚みを増すべく、更なる事業戦略として「ベターライフサポート事業」を推進していくこととしました。当社グループは、㈱ユニハウスの営業基盤、戸建分譲事業におけるノウハウや販売力を活かすとともに、当社グループの情報力・資金力を付加することで、よりよい住環境を提供することが可能となりました。戸建分譲事業をベターライフサポート事業の第一弾として推進し、早期のビジネスシナジー創出に向け事業運営体制の整備を進めてまいります。さらに、個人の住まいへの多様なニーズへアクセスできる㈱ベルス及び岡山建設㈱と連携し、新たな付加価値を生み出して参ります。
当連結会計年度の連結業績予想については、上記のベターライフサポート事業の各子会社のビジネスシナジーを最大化すべく事業計画を策定中のため、現時点では未定とさせていただき、決定次第、提示させていただくことといたします。

２．サマリー情報（注記事項）に関する事項(1) 当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動（連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動）該当事項はありません。
(2) 四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用該当事項はありません。
(3) 会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示該当事項はありません。

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３．四半期連結財務諸表（１）四半期連結貸借対照表(単位：千円)前連結会計年度(平成25年９月30日)資産の部流動資産現金及び預金受取手形及び売掛金完成工事未収入金営業投資有価証券販売用不動産仕掛販売用不動産未成工事支出金繰延税金資産営業貸付金その他貸倒引当金

当第２四半期連結会計期間(平成26年３月31日)

1,644,879110,261－1,617,268－－－6,113826,118143,464△199,5334,148,573

2,123,441102,540237,2512,164,95829,012116,32455,7295,326859,382176,722△232,4565,638,234

130,167

190,504

195,1116,753201,864

173,4125,616179,029

97,135192,998290,133

128,287223,495351,782

622,164

721,3164,770,738

6,359,550負債の部流動負債支払手形及び買掛金工事未払金未成工事受入金短期借入金1年内償還予定の社債未払法人税等預り金賞与引当金その他

26,945－－26,00016,00011,74772,19224,376242,033

206,960233,56628,931398,25016,00065,786228,01225,200161,152

流動負債合計419,295

1,363,861

固定負債社債退職給付引当金

40,000109,966

32,000135,930

流動資産合計固定資産有形固定資産無形固定資産のれんその他無形固定資産合計投資その他の資産投資有価証券その他投資その他の資産合計固定資産合計資産合計－5－

フィンテック グローバル㈱ （8789） 平成26年９月期 第２四半期決算短信(単位：千円)前連結会計年度(平成25年９月30日)繰延税金負債保険契約準備金その他

当第２四半期連結会計期間(平成26年３月31日)

64,9191,406,93613,3841,635,207

56,672288,00013,005525,609

2,054,502

1,889,470

2,312,51712,490363,446△922,688,361

2,716,918381,3661,332,963△244,431,224

純資産合計

2,05025,8242,716,236

12,46926,3854,470,080

負債純資産合計

4,770,738

6,359,550

固定負債合計負債合計純資産の部株主資本資本金資本剰余金利益剰余金自己株式株主資本合計新株予約権少数株主持分－6－

フィンテック グローバル㈱ （8789） 平成26年９月期 第２四半期決算短信(2)

四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書

四半期連結損益計算書第２四半期連結累計期間(単位：千円)前第２四半期連結累計期間(自 平成24年10月１日至 平成25年３月31日)

当第２四半期連結累計期間(自 平成25年10月１日至 平成26年３月31日)

608,16272,411535,750

1,670,1304,8631,665,267

778,375△242,624

824,227841,040

56364,4783,45268,494

74172,4031,74474,889

408－5427105682,229

666205461,0752232,532△176,359

913,396

25,76366,355－16,5601,707110,386－－178,062137－178,200

615179－5871,382－2,1274,033－6,161△67,355

1,085,435

5,980△8,358△2,377

57,188△7,45949,729△64,977

1,035,705△47△64,929

5,7261,029,979

売上高売上原価売上総利益販売費及び一般管理費営業利益又は営業損失（△）
営業外収益受取利息為替差益その他営業外収益合計営業外費用支払利息持分法による投資損失貸倒引当金繰入額雑損失その他営業外費用合計経常利益又は経常損失（△）
特別利益関係会社株式売却益事業譲渡益負ののれん発生益新株予約権戻入益その他特別利益合計特別損失固定資産除却損関係会社株式評価損特別退職金投資有価証券売却損特別損失合計税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）
法人税、住民税及び事業税法人税等調整額法人税等合計少数株主損益調整前四半期純利益又は少数株主損益調整前四半期純損失（△）
少数株主利益又は少数株主損失（△）
四半期純利益又は四半期純損失（△）－7－

フィンテック グローバル㈱ （8789） 平成26年９月期 第２四半期決算短信

四半期連結包括利益計算書第２四半期連結累計期間(単位：千円)前第２四半期連結累計期間(自 平成24年10月１日至 平成25年３月31日)

当第２四半期連結累計期間(自 平成25年10月１日至 平成26年３月31日)△64,977

1,035,705△345△345－－

四半期包括利益△65,322

1,035,705（内訳）親会社株主に係る四半期包括利益少数株主に係る四半期包括利益△65,274△47

1,029,9795,726

少数株主損益調整前四半期純利益又は少数株主損益調整前四半期純損失（△）
その他の包括利益その他有価証券評価差額金その他の包括利益合計－8－

フィンテック グローバル㈱ （8789） 平成26年９月期 第２四半期決算短信(3) 四半期連結財務諸表に関する注記事項（継続企業の前提に関する注記）該当事項はありません。

（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記）当第２四半期連結累計期間において、新株予約権の行使により資本金が404,401千円、資本準備金が368,796千円増加しております。この結果、当第２四半期連結会計期間末において資本金が2,716,918千円、資本剰余金が381,366千円となっております。

(セグメント情報等)Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自 平成24年10月１日 至 平成25年３月31日）１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報（単位：千円）報告セグメント投資銀行事業

アセットその他マネジメント投資先事業事業

公共財関連事業合計調整額（注）１

四半期連結損益計算書計上額（注）２

売上高外部顧客への売上高セグメント間の内部売上高又は振替高計

141,394

139,606

248,51178,650608,162－

608,162

1,000

1,243

1,800－

4,043△4,043－

142,394

140,850

250,31178,650612,206△4,043608,162

セグメント利益104,55729,607△75,346△4,63154,186△296,811△242,624又は損失（△）(注) １ セグメント利益又は損失（△）の調整額△296,811千円には、セグメント間取引消去68,484千円及び報告セグメントに配分していない全社費用△365,295千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
２ セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整しております。また、フィンテックグローバル㈱に対する経営指導料としてそれぞれ投資銀行事業11,000千円、アセットマネジメント事業34,190千円、その他投資先事業10,814千円、公共財関連事業9,000千円を負担しております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報該当事項はありません。

－9－フィンテック グローバル㈱ （8789） 平成26年９月期 第２四半期決算短信

Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自 平成25年10月１日 至 平成26年３月31日）１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報（単位：千円）報告セグメント投資銀行事業

アセットその他マネジメント投資先事業事業

公共財関連事業合計調整額（注）１

四半期連結損益計算書計上額（注）２

売上高外部顧客への売上高セグメント間の内部売上高又は振替高

1,261,535

162,499

209,340

36,755

1,670,130－

1,670,130－

16,8081,800－

18,608△18,608－

計

1,261,535

179,307

211,140

36,755

1,688,739△18,608

1,670,130

セグメント利益又は損失（△）

1,123,930

106,196

5,243△19,132

1,216,237△375,197

841,040(注) １

セグメント利益又は損失（△）の調整額△375,197千円には、セグメント間取引消去60,173千円及び報告セグメントに配分していない全社費用△435,370千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
２ セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整しております。また、フィンテックグローバル㈱に対する経営指導料としてそれぞれアセットマネジメント事業22,000千円、その他投資先事業8,603千円、公共財関連事業9,000千円を負担しております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報（重要な負ののれん発生益）その他投資先事業のセグメントにおいて、連結子会社である岡山建設ホールディングス㈱が、平成26年２月28日に岡山建設㈱の株式を取得し連結子会社化したことで、当第２四半期連結累計期間に、負ののれん発生益178,062千円を計上しております。

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