財務諸表

等

第 16 期
自2014年10月1日
至2015年9月30日

特定非営利活動法人
ワールド・ビジョン・ジャパン

一

般

会

計

特定非営利活動法人
ワールド・ビジョン・ジャパン

正

味

財

産

増

減

計

算

書

(一

般

会

計)

2014年10月1日から2015年9月30日まで
特定非営利活動法人

科

目

当年度

ワールド･ビジョン･ジャパン(単位:円）
増減

前年度

Ⅰ．一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息

(

0 )
0

(

8,950 )
8,950(

-8,950 )-8,950② 特定資産運用益
特定資産受取利息(

16,878 )16,878(37,794 )37,794(-20,916 )-20,916③ 受取会費
正会員受取会費(

620,000 )620,000(

630,000 )630,000(-10,000 )-10,000④ 受取寄付金
受取スポンサーシップ募金
受取その他募金
受取寄付金(

3,776,736,873 )
3,286,107,000
483,881,848
6,748,025( 3,751,453,936 )
3,294,873,000
453,895,279
2,685,657(

25,282,937 )-8,766,000
29,986,569
4,062,368⑤ 受取補助金等受取補助金･助成金
受取委託金
過年度補助金等精算(

1,194,605,786 )
660,822,482
588,506,039-54,722,735(

803,803,468 )
381,785,128
455,491,326-33,472,986(

390,802,318 )
279,037,354
133,014,713-21,249,749

⑥ 雑収益
受取利息
雑収益
為替差益

(

11,043,665 )
76,5301,305,971
9,661,164(

7,413,952 )
16,162
703,229
6,694,561(

3,629,713 )
60,368602,7422,966,603

経 常 収 益 計(2) 経常費用① 事業費
地域開発援助事業費
人材派遣費
啓発教育費

4,983,023,202
(

② 管理費
給料手当
賞与引当金繰入額
退職給付費用
法定福利費
福利厚生費
研修費
会議費
旅費交通費
通信費
運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
減価償却費
修繕費
図書費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払手数料
雑費

(

③ 他会計への繰出額
他会計への繰出額(4,563,348,100

419,675,102

4,846,036,431 ） ( 4,327,582,614 ） (4,043,477,616
3,491,368,372
24,958,459
21,952,655
777,600,356
814,261,587
98,198,339 )
55,671,922
3,967,239
3,332,709
9,537,603
245,233
1,655,544
2,455,600
2,716,960
536,943
19,265
126,473
303,456
1,381,075
220,72144,31069,764
402,665
10,698,155
105,520
2,976,000
89,1001,436,393
205,689(

27,982 ） (27,982

94,320,087 )
54,497,993
3,804,636
2,842,510
8,779,909
253,383
1,084,496
2,196,219
2,529,647
537,936
18,999249,154
280,716
1,173,073
239,296
37,77077,505369,813
10,032,393
94,6502,959,800
133,050
1,729,525
397,614

518,453,817 )
552,109,244
3,005,804-36,661,231(

3,878,252 )1,173,929
162,603490,199757,694-8,150571,048259,381
187,313-993
266-122,681
22,740208,002-18,575
6,540-7,74132,852665,762
10,87016,200-43,950-293,132-191,925

515,793 ） (515,793-487,811 )-487,811

経 常 費 用 計

4,944,262,752

4,422,418,494

521,844,258

当期経常増減額

38,760,450

140,929,606-102,169,156

正

味

財

産

増

減

計

算

書

(一

般

会

計)

2014年10月1日から2015年9月30日まで
特定非営利活動法人

科

目

当年度

ワールド･ビジョン･ジャパン(単位:円）
増減

前年度

２．経常外増減の部(1) 経常外収益① 固定資産売却益
什器備品売却益(経 常 外 収 益 計

141,227 )
141,227((

141,227 )
141,2270

141,2270 ） (0799,155 ） (799,155-799,155 )-799,155

経 常 外 費 用 計

0799,155-799,155

当期経常外増減額

141,227-799,155

940,382

当期一般正味財産増減額

38,901,677

140,130,451-101,228,774

一般正味財産期首残高

1,098,226,626

958,096,175

140,130,451

一般正味財産期末残高

1,137,128,303

1,098,226,626

38,901,677(2) 経常外費用① 固定資産売却損･除却損
什器備品売却損･除却損

141,2270 )0(Ⅱ．指定正味財産増減の部① 受取補助金等受取補助金･助成金(

215,176,564 )
215,176,564(

264,408,115 )
264,408,115(-49,231,551 )-49,231,551② 一般正味財産への振替額(-322,626,905 )(-173,998,521 )(-148,628,384 )

当期指定正味財産増減額-107,450,341

90,409,594-197,859,935

指定正味財産期首残高

158,722,523

68,312,929

90,409,594

指定正味財産期末残高

51,272,182

158,722,523-107,450,341

1,188,400,485

1,256,949,149-68,548,664

Ⅲ．正味財産期末残高

貸

借

対

照

表

(一

般

会

計)

2015年9月30日現在
特定非営利活動法人

科

当年度

前年度

増減

Ⅰ．資産の部
１． 流動資産
現金預金
前払金
立替金
未収金
仮払金
流 動 資 産 合 計

772,026,054
23,641,630
426,44401,880,250
797,974,378

532,646,359
32,664,136
9,976
10,000,000
771,298
576,091,769

239,379,695-9,022,506
416,468-10,000,000
1,108,952
221,882,609

２． 固定資産基本財産
普 通 預 金基 本 財 産 合 計

50,000,000
50,000,000

50,000,000
50,000,000

0
0

特定資産
退職給付引当資産
補助金・助成金引当資産
地域開発援助事業引当資産
特 定 資 産 合 計

82,328,221
51,272,182
316,000,000
449,600,403

80,771,694
158,722,523
483,000,000
722,494,217

1,556,527-107,450,341-167,000,000-272,893,814

その他の固定資産
建物付属設備什器備品
ソフトウェア
電話加入権
敷金
その他固定資産合計

10,076,694
6,557,073
37,720,960
372,736
39,301,200
94,028,663

11,011,082
7,312,420
54,834,104
372,736
39,301,200
112,831,542-934,388-755,347-17,113,144
00-18,802,879

固 定 資 産 合 計

593,629,066

885,325,759-291,696,693

1,391,603,444

1,461,417,528-69,814,084

Ⅱ．負債の部
１． 流動負債
未払金
預り金
仮受金
賞与引当金
未払法人税等流 動 負 債 合 計

95,169,200
1,678,137
1,523,686
22,433,715
70,000120,874,738

99,752,010
1,412,687
718,139
21,743,849
70,000123,696,685-4,582,810
265,450
805,547
689,866
0-2,821,947

２． 固定負債
退職給付引当金
固 定 負 債 合 計

82,328,221
82,328,221

80,771,694
80,771,694

1,556,527
1,556,527

負203,202,959

204,468,379-1,265,420

51,272,182
51,272,182
51,272,182 ) (158,722,523
158,722,523
158,722,523 ) (-107,450,341-107,450,341-107,450,341 )

1,137,128,303
1,098,226,626
50,000,000 ) (50,000,000 ) (316,000,000 ) (483,000,000 ) (38,901,677
0 )-167,000,000 )正味財産合計

1,188,400,485

1,256,949,149-68,548,664

負債及び正味財産合計

1,391,603,444

1,461,417,528-69,814,084

資目

ワールド･ビジョン･ジャパン(単位:円）

産

債

合

合

計

計

Ⅲ．正味財産の部
１． 指定正味財産
補助金･助成金
指 定 正 味 財 産 合 計(うち特定資産への充当額)(

２． 一般正味財産(うち基本財産への充当額)(うち特定資産への充当額)

(
(

財

務

諸

表

に

対

す

る

注

記

(一

般

会

計)

１． 重要な会計方針(1) 固定資産の減価償却について定額法による減価償却を実施し、償却額控除後の価額を表示している。
(2) 引当金の計上基準について
賞与引当金：
職員の賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
退職給付引当金： 職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務及び年金資産に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。
(3) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み経理方式によっている。
２． 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
(単位：円）
科目

基本財産
普 通 預 金

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

50,000,000

0050,000,000

50,000,000

0050,000,000

特定資産
退職給付引当資産
補助金･助成金引当資産
地域開発援助事業引当資産

80,771,694
158,722,523
483,000,000

12,728,375
51,272,182
306,000,000

11,171,848
158,722,523
473,000,000

82,328,221
51,272,182
316,000,000

小計

722,494,217

370,000,557

642,894,371

449,600,403

合計

772,494,217

370,000,557

642,894,371

499,600,403(うち指定正味財産 (うち一般正味財産からの充当額)からの充当額)(うち負債に対応
する額)

小

計

３． 基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
(単位：円）
科目

基本財産
普 通 預 金

当期末残高

50,000,000

0-50,000,000

050,000,000

0-50,000,000

0

特定資産
退職給付引当資産
補助金･助成金引当資産
地域開発援助事業引当資産

82,328,221
51,272,182
316,000,000

0-51,272,182
000-316,000,000-82,328,221
0
0

小

計

449,600,403-51,272,182-316,000,000-82,328,221

合

計499,600,403-51,272,182-366,000,000-82,328,221

小計

４． 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は次のとおりである。
(単位：円）
科

目

建物附属設備
什 器 備 品ソフトウェア
合計

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

13,113,450
23,270,925
98,242,134

3,036,756
16,713,852
60,521,174

10,076,694
6,557,073
37,720,960

134,626,509

80,271,782

54,354,727

５． 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
(単位：円）
補助金等の名称

交付者

貸借対照表上の
記載区分

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

特非)ｼﾞｬﾊﾟﾝ･ﾌﾟﾗｯﾄﾌｫｰﾑ

16,781,854
0
18,939,400
030,993,734
000
104,171040,305,195
059,929,223
033,909,678
1,340,716
1,349,132
0

16,781,854
13,703,175
18,939,400
40,775,140
30,993,734
28,393,599
1,340,716
1,349,132
104,171

026,602,020
0
19,154,083
0
5,516,079
000特非)ｼﾞｬﾊﾟﾝ･ﾌﾟﾗｯﾄﾌｫｰﾑ

16,768,762

0

16,768,762

0特非)ｼﾞｬﾊﾟﾝ･ﾌﾟﾗｯﾄﾌｫｰﾑ

043,171,353

27,118,210

16,053,143

特非)ｼﾞｬﾊﾟﾝ･ﾌﾟﾗｯﾄﾌｫｰﾑ

28,478,626

0

28,478,626

0特非)ｼﾞｬﾊﾟﾝ･ﾌﾟﾗｯﾄﾌｫｰﾑ

079,971,322

37,778,491

42,192,831

特非)ｼﾞｬﾊﾟﾝ･ﾌﾟﾗｯﾄﾌｫｰﾑ

15,288,013

0

15,288,013

0特非)ｼﾞｬﾊﾟﾝ･ﾌﾟﾗｯﾄﾌｫｰﾑ

039,315,295

39,315,295

0特非)ｼﾞｬﾊﾟﾝ･ﾌﾟﾗｯﾄﾌｫｰﾑ

0521,2390035,744,013
0
135,470,266
1,833,480

4,883,757
521,239
20,460,208
1,833,480

30,860,256
0
115,010,058
092,007,535

81,032,468

173,040,003

0219,883,334

553,372,141

517,867,005

255,388,470

補助金・助成金
日本NGO連携無償資金協力ﾍﾞﾄﾅﾑ事業第2期
日本NGO連携無償資金協力ﾍﾞﾄﾅﾑ事業第3期
日本NGO連携無償資金協力東ﾃｨﾓｰﾙ事業第2期
日本NGO連携無償資金協力東ﾃｨﾓｰﾙ事業第3期
日本NGO連携無償資金協力ﾏﾗｳｲ事業第2期
日本NGO連携無償資金協力ﾏﾗｳｲ事業第3期
NGO長期ｽﾀﾃﾞｨ･ﾌﾟﾛｸﾞﾗﾑ
NGOｲﾝﾀｰﾝﾌﾟﾛｸﾞﾗﾑ
南ｽｰﾀﾞﾝ･ﾏﾗｶﾙ周辺避難民に対する水･衛生
緊急支援物資配布事業
ﾍﾗｰﾄ州及び周辺地域における保健・医療従事者養成のための環境整備事業第2期
ﾍﾗｰﾄ州及び周辺地域における保健・医療従事者養成のための環境整備事業第3期
ｼﾘｱ難民およびﾖﾙﾀﾞﾝ人の子どもたちへの教育支援事業
ｼﾘｱ難民およびﾖﾙﾀﾞﾝ人の子どもたちへの教育支援事業2
ｴﾁｵﾋﾟｱ南ｽｰﾀﾞﾝ難民ｷｬﾝﾌﾟでの緊急時における教育・子どもの保護事業
ｴﾁｵﾋﾟｱ南ｽｰﾀﾞﾝ難民ｷｬﾝﾌﾟでの緊急時における教育事業2
ｴﾁｵﾋﾟｱ南ｽｰﾀﾞﾝ難民ｷｬﾝﾌﾟでの教育環境整備事業(ﾌｪｰｽﾞ3)
中国雲南省地震被災者の教育環境改善事業
南ｽｰﾀﾞﾝ西ｴｸｱﾄﾘｱ州教育支援事業
味の素｢食と健康｣国際協力支援ﾌﾟﾛｸﾞﾗﾑ
ﾊﾞﾝｸﾞﾗﾃﾞｼｭ事業"Somalia Resilience Program" Consortium's
project:Enhancing Resilience in Somalia

合

外務省
外務省
外務省
外務省
外務省
外務省
外務省
外務省

特非)ｼﾞｬﾊﾟﾝ･ﾌﾟﾗｯﾄﾌｫｰﾑ特非)ｼﾞｬﾊﾟﾝ･ﾌﾟﾗｯﾄﾌｫｰﾑ
味の素株式会社
The Royal Danish Embassy

計

指定正味財産指定正味財産指定正味財産一般正味財産一般正味財産一般正味財産一般正味財産６． 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
(単位：円）
内容

金額

経常収益への振替額
目的達成による指定解除額

322,626,905

合322,626,905

計

７． 退職給付関係(1) 採用している退職給付制度の概要
確定給付型の制度として退職一時金制度を設けており、一部について中小企業退職共済制度に加入している。
(2) 退職給付債務及びその内訳(単位：円）① 退職給付債務-116,075,900② 年金資産33,747,679③ 退職給付引当金 (①＋②)-82,328,221(3) 退職給付費用に関する事項(単位：円）① 勤務費用

18,342,865② 退職給付費用

18,342,865

上記費用のうち、18,231,154円は一般会計に計上し(うち5,089,084円は地域開発援助事業費、9,809,361円は啓発教育費に計上)、
111,711円は東日本震災特別会計の地域開発援助事業費に計上している。
(4) 退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
退職給付債務の計算に当たっては、退職一時金制度に基づく期末自己都合要支給額を基礎として計算している。

収

支

計

算

書

(一

般

会

計)

2014年10月1日から2015年9月30日まで
特定非営利活動法人

科目Ⅰ．事業活動収支の部
１．事業活動収入(1) 基本財産運用収入
基本財産利息収入

予算額

ワールド･ビジョン･ジャパン

決算額

差(単位:円）
異(30,000 ) (30,0000 )(030,000 )30,000(2) 特定資産運用収入
特定資産利息収入(

150,000 ) (150,000

16,878 ) (16,878133,122 )
133,122(3) 会費収入
正会員会費収入(620,000 ) (620,000

620,000 ) (620,0000 )0(4) 寄付金収入
チャイルドスポンサーシップ収入
その他募金収入
寄付金収入( 3,742,925,000 ) ( 3,776,736,873 ) (3,323,870,000
3,286,107,000
415,055,000
483,881,848
4,000,000
6,748,025-33,811,873 )
37,763,000-68,826,848-2,748,025(5) 補助金等収入
補助金･助成金収入
委託金収入
過年度補助金等精算(-391,709,785 )-195,103,857-216,353,607
19,747,679(6) 雑収入
受取利息
雑収入
為替差益

(

事業活動収入計

695,420,716 ) ( 1,087,130,501 ) (358,268,284
553,372,141
372,152,432
588,506,039-35,000,000-54,747,679
1,000,000 ) (01,000,000
04,440,145,716

11,068,609 ) (101,474
1,305,971
9,661,164
4,875,572,861-10,068,609 )-101,474-305,971-9,661,164-435,427,145

２．事業活動支出(1) 事業費支出
地域開発援助事業費支出
人材派遣費支出
啓発教育費支出( 4,537,182,384 ）( 4,823,228,372 ）(3,693,901,283
4,038,735,952
21,440,381
24,958,459
821,840,720
759,533,961(2) 管理費支出
給料手当支出
退職給付費用支出
法定福利費支出
福利厚生費支出
研修費支出
会議費支出
旅費交通費支出
通信費支出
運搬費支出
消耗什器備品費支出
消耗品費支出
修繕費支出
図書費支出
印刷製本費支出
光熱水料費支出
賃借料支出
保険料支出
諸謝金支出
租税公課支出支払手数料支出
雑支出(

100,954,932 ) (64,246,376
806,112
10,279,421
252,310
1,812,113
2,418,872
3,191,408
824,860
26,366
327,746444,9292,226,972
59,415
131,830
439,436
11,502,076
227,000
618,140
430,000
297,170
392,380

94,391,140 ) (59,002,673
1,069,188
10,011,488
245,233
1,655,544
2,455,600
2,716,960
536,943
19,265
126,473
303,456
220,72144,31069,764
402,665
10,698,155
105,520
2,976,000
89,1001,436,393
205,689-286,045,988 )-344,834,669-3,518,078
62,306,759
6,563,792 )
5,243,703-263,076
267,933
7,077
156,569-36,728
474,448
287,9177,101
201,273
141,473
2,006,251
15,10562,06636,771
803,921
121,480-2,357,860
340,900-1,139,223
186,691

事業活動支出計

4,638,137,316

4,917,619,512-279,482,196

事業活動収支差額-197,991,600-42,046,651-155,944,949

収

支

計

算

書

(一

般

会

計)

2014年10月1日から2015年9月30日まで
特定非営利活動法人

科目

Ⅱ．投資活動収支の部
１．投資活動収入(1) 特定資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
補助金・助成金引当資産取崩収入
地域開発援助事業引当資産取崩収入(2) 固定資産売却収入
什器備品売却収入

予算額(2) 固定資産取得支出
什器備品購入支出
ソフトウェア購入支出

決算額

差(単位:円）
異(481,000,000 ) (069,000,000
412,000,000

642,841,388 ) (11,171,848
158,669,540
473,000,000-161,841,388 )-11,171,848-89,669,540-61,000,000

(

0 ) (
0

145,800 ) (145,800-145,800 )-145,800

投資活動収入計
２．投資活動支出(1) 特定資産取得支出
退職給付引当資産取得支出
補助金･助成金引当資産取得支出
地域開発援助事業引当資産預入支出

ワールド･ビジョン･ジャパン

481,000,000

642,987,188-161,987,188(

315,840,000 ) (16,900,000
62,940,000
236,000,000

370,000,557 ) (12,728,375
51,272,182
306,000,000-54,160,557 )
4,171,625
11,667,818-70,000,000(

17,133,300 ) (4,943,700
12,189,600

5,545,558 ) (3,126,358
2,419,200

11,587,742 )
1,817,342
9,770,400

投資活動支出計

332,973,300

375,546,115-42,572,815

投資活動収支差額

148,026,700

267,441,073-119,414,373

Ⅲ．予備費支出(30,000,000 ) (0 )(30,000,000 )

当期収支差額-79,964,900

225,394,422-305,359,322

前期繰越収支差額

456,981,530

474,138,933-17,157,403

次期繰越収支差額

377,016,631

699,533,355-322,516,725

収

支

計

算

書

に

対

す

る

注

記

(一般会計)

１． 資金の範囲
資金の範囲には、流動資産、未払金、預り金、仮受金および未払法人税等を含める。
なお、前期末及び当期末残高は、下記２に記載するとおりである。
２． 次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳(単位：円)科目

現 金 預 金
前 払 金
立 替 金
未 収 金
仮 払 金
合

計

未 払 金
預 り 金
仮 受 金
未払法人税等合計

次期繰越収支差額

前期末残高

当期末残高

532,646,359
32,664,136
9,976
10,000,000
771,298

772,026,054
23,641,630
426,44401,880,250

576,091,769

797,974,378

99,752,010
1,412,687
718,139
70,00095,169,200
1,678,137
1,523,686
70,000101,952,836

98,441,023

474,138,933

699,533,355

東日本震災特別会計

特定非営利活動法人
ワールド・ビジョン・ジャパン

正味財産増減計算書(東日本震災特別会計)

2014年10月1日から2015年9月30日まで
特定非営利活動法人

ワールド･ビジョン･ジャパン(単位:円）

科

目

当年度

前年度

増減

Ⅰ．一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益② 雑収益
雑収益③ 他会計からの繰入額
他会計からの繰入額

(

0 ) (
0

55,000 )55,000(-55,000 )-55,000(

27,982 ) (27,982515,793 )515,793(-487,811 )-487,811

27,982570,793-542,811(

21,073,879 ） (21,066,039
7,840

256,008,619 ） (255,999,344
9,275-234,934,740 ）-234,933,305-1,435(0 ) (0経 常 収 益 計(2) 経常費用① 事業費
地域開発援助事業費
啓発教育費
② 管理費
支払手数料

15,216 )15,216(-15,216 )-15,216

経 常 費 用 計

21,073,879

256,023,835-234,949,956

当期経常増減額-21,045,897-255,453,042

234,407,145

当期経常外増減額

000

当期一般正味財産増減額-21,045,897-255,453,042

234,407,145

一般正味財産期首残高

41,373,877

296,826,919-255,453,042

一般正味財産期末残高

20,327,980

41,373,877-21,045,897

20,327,980

41,373,877-21,045,897

Ⅱ．正味財産期末残高

貸借対照表(東日本震災特別会計)
2015年9月30日現在
特定非営利活動法人科目

ワールド･ビジョン･ジャパン(単位:円）

当年度

前年度

増減

１． 流動資産現金預金
流 動 資 産 合 計

20,414,908
20,414,908

49,626,872
49,626,872-29,211,964-29,211,964

２． 固定資産
その他の固定資産
什器備品
その他固定資産合計

0038,13838,138-38,138-38,138固 定 資 産 合 計

038,138-38,138

20,414,908

49,665,010-29,250,102

Ⅱ．負債の部
１． 流動負債
未払金
仮受金
流 動 負 債 合 計

086,92886,928

7,748,175
542,958
8,291,133-7,748,175-456,030-8,204,205

負86,9288,291,133-8,204,205

20,327,980

41,373,877-21,045,897

正味財産合計20,327,980

41,373,877-21,045,897

負債及び正味財産合計

20,414,908

49,665,010-29,250,102

Ⅰ．資産の部

資

産

債

合

合

計

計

Ⅲ．正味財産の部
１． 一般正味財産

財

務

諸

表

に

対

す

る

注

記

(東日本震災特別会計)

１． 重要な会計方針(1) 固定資産の減価償却について定額法による減価償却を実施し、償却額控除後の価額を表示している。
(2) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み経理方式によっている。

収

支

計

算

書

(東日本震災特別会計)

2014年10月1日から2015年9月30日まで
特定非営利活動法人

科

目

予算額

ワールド･ビジョン･ジャパン(単位:円）
差異決算額

Ⅰ．事業活動収支の部
１．事業活動収入
事業活動収入計000２．事業活動支出(1)事業費支出
地域開発援助事業費支出
啓発教育費支出(

19,029,504 ）(19,029,504
0

21,007,759 ）(
20,999,919
7,840-1,978,255 )-1,970,415-7,840

事業活動支出計

19,029,504

21,007,759-1,978,255

事業活動収支差額-19,029,504-21,007,759

1,978,255

当期収支差額-19,029,504-21,007,759

1,978,255

前期繰越収支差額

38,059,008

41,335,739-3,276,731

次期繰越収支差額

19,029,504

20,327,980-1,298,476

収支計算書に対する注記(東日本震災特別会計)

１． 資金の範囲
資金の範囲には、流動資産、未払金、仮受金を含める。
なお、前期末及び当期末残高は、下記２に記載するとおりである。
２． 次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳(単位：円)科目

現 金 預 金
合
未
仮
合

払
受

前期末残高

当期末残高

49,626,872

20,414,908

計

49,626,872

20,414,908

金
金

7,748,175
542,958

086,928計

8,291,133

86,92841,335,739

20,327,980

次期繰越収支差額

総括表

特定非営利活動法人
ワールド・ビジョン・ジャパン

正

味

財

産

増

減

計

算

書

総

括

表

2014年10月1日から2015年9月30日まで
特定非営利活動法人

科

目

一般会計

ワールド･ビジョン･ジャパン(単位:円）
合計

内部取引消去

東日本震災特別会計

Ⅰ．一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益① 特定資産運用益
特定資産受取利息(

16,878 )16,878

(

0 )
0

(

0 )
0

(

16,878 )16,878② 受取会費
正会員受取会費(

620,000 )620,000

(

0 )
0

(

0 )
0

(

620,000 )620,000③ 受取寄付金
受取スポンサーシップ募金
受取その他募金
受取寄付金( 3,776,736,873 )
3,286,107,000
483,881,848
6,748,025

(

0 )
0
0
0

(

0 )
0
0
0

(

3,776,736,873 )
3,286,107,000
483,881,848
6,748,025④ 受取補助金等受取補助金･助成金
受取委託金
過年度補助金等精算( 1,194,605,786 )
660,822,482
588,506,039-54,722,735

(

0 )
0
0
0

(

0 )
0
0
0

(

1,194,605,786 )
660,822,482
588,506,039-54,722,735

⑤ 雑収益
受取利息
雑収益
為替差益

(

11,043,665 )
76,5301,305,971
9,661,164

(

0 )
0
0
0

(

0 )
0
0
0

(

11,043,665 )
76,5301,305,971
9,661,164⑥ 他会計からの繰入額
他会計からの繰入額

(

0 )
0

(

27,982 )27,982(-27,982 )-27,982(0 )0

経 常 収 益 計(2) 経常費用① 事業費
地域開発援助事業費
人材派遣費
啓発教育費

4,983,023,202

27,982( 4,846,036,431 ） (4,043,477,616
24,958,459
777,600,356

② 管理費
給料手当
賞与引当金繰入額
退職給付費用
法定福利費
福利厚生費
研修費
会議費
旅費交通費
通信費
運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
減価償却費
修繕費
図書費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払手数料
雑費

(

③ 他会計への繰出額
他会計への繰出額(

98,198,339 )
55,671,922
3,967,239
3,332,709
9,537,603
245,233
1,655,544
2,455,600
2,716,960
536,943
19,265
126,473
303,456
1,381,075
220,72144,31069,764
402,665
10,698,155
105,520
2,976,000
89,1001,436,393
205,689(

27,982 ） (27,982-27,982

21,073,879 ） (21,066,039
0
7,840
0 )
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

(

0 ） (
0

4,983,023,202

0 ） (
0
0
0
0 )
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

4,867,110,310 )4,064,543,655
24,958,459
777,608,196(

98,198,339 )
55,671,922
3,967,239
3,332,709
9,537,603
245,233
1,655,544
2,455,600
2,716,960
536,943
19,265
126,473
303,456
1,381,075
220,72144,31069,764
402,665
10,698,155
105,520
2,976,000
89,1001,436,393
205,689-27,982 ） (-27,9820 )0

経 常 費 用 計

4,944,262,752

21,073,879-27,982

4,965,308,649

当期経常増減額

38,760,450-21,045,897

0

17,714,553

正

味

財

産

増

減

計

算

書

総

括

表

2014年10月1日から2015年9月30日まで
特定非営利活動法人

科

目

一般会計

ワールド･ビジョン･ジャパン(単位:円）
合計

内部取引消去

東日本震災特別会計

２．経常外増減の部(1) 経常外収益① 固定資産売却益
什器備品売却益(

141,227 )
141,227

(

0 )
0

(

0 )
0

(

141,227 )
141,227

経 常 外 収 益 計

141,22700141,227

経 常 外 費 用 計

0

0

0

0

当期経常外増減額

141,22700141,227

当期一般正味財産増減額

38,901,677-21,045,897

0

17,855,780

一般正味財産期首残高

1,098,226,626

41,373,877

0

1,139,600,503

一般正味財産期末残高

1,137,128,303

20,327,980

0

1,157,456,283

Ⅱ．指定正味財産増減の部① 受取補助金等受取補助金･助成金(

215,176,564 )
215,176,564

(

0 )
0

(

0 )
0

(

215,176,564 )
215,176,564② 一般正味財産への振替額( -322,626,905 )

(

0 )

(

0 )

(

-322,626,905 )

当期指定正味財産増減額-107,450,341

00-107,450,341

指定正味財産期首残高

158,722,523

00

158,722,523

指定正味財産期末残高

51,272,182

0051,272,182

1,188,400,485

20,327,980

0

1,208,728,465

Ⅲ．正味財産期末残高

貸

借

対

照

表

総

括

表

2015年9月30日現在
特定非営利活動法人

科

一般会計

東日本震災特別会計

内部取引消去

合計Ⅰ．資産の部
１． 流動資産
現金預金
前払金
立替金
仮払金
流 動 資 産 合 計

772,026,054
23,641,630
426,444
1,880,250
797,974,378

20,414,908
000
20,414,908

000-86,928-86,928

792,440,962
23,641,630
426,444
1,793,322
818,302,358

２． 固定資産基本財産
普 通 預 金基 本 財 産 合 計

50,000,000
50,000,000

0
0

0
0

50,000,000
50,000,000

特定資産
退職給付引当資産
補助金・助成金引当資産
地域開発援助事業引当資産
特 定 資 産 合 計

82,328,221
51,272,182
316,000,000
449,600,403

0
0
0
0

0
0
0
0

82,328,221
51,272,182
316,000,000
449,600,403

その他の固定資産
建物付属設備什器備品
ソフトウェア
電話加入権
敷金
その他固定資産合計

10,076,694
6,557,073
37,720,960
372,736
39,301,200
94,028,663

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

10,076,694
6,557,073
37,720,960
372,736
39,301,200
94,028,663

固 定 資 産 合 計

593,629,066

00593,629,066

1,391,603,444

20,414,908-86,928

1,411,931,424

Ⅱ．負債の部
１． 流動負債
未払金
預り金
仮受金
賞与引当金
未払法人税等流 動 負 債 合 計

95,169,200
1,678,137
1,523,686
22,433,715
70,000120,874,738

00
86,9280086,92800-86,92800-86,928

95,169,200
1,678,137
1,523,686
22,433,715
70,000120,874,738

２． 固定負債
退職給付引当金
固 定 負 債 合 計

82,328,221
82,328,221

0
0

0
0

82,328,221
82,328,221

負203,202,959

86,928-86,928203,202,959

資目

ワールド･ビジョン･ジャパン(単位:円）

産

債

合

合

計

計

Ⅲ．正味財産の部
１． 指定正味財産
補助金･助成金
指 定 正 味 財 産 合 計(うち特定資産への充当額)
２． 一般正味財産(うち基本財産への充当額)(うち特定資産への充当額)(

51,272,182
51,272,182
51,272,182 ) (

0
0
0 ) (

0
0
0 ) (

51,272,182
51,272,182
51,272,182 )((

1,137,128,303
50,000,000 ) (316,000,000 ) (20,327,980
0 ) (
0 ) (

0
1,157,456,283
0 ) (50,000,000 )0 ) (316,000,000 )正味財産合計

1,188,400,485

20,327,980

0

1,208,728,465

負債及び正味財産合計

1,391,603,444

20,414,908-86,928

1,411,931,424

収

支

計

算

書

総

括

表

2014年10月1日から2015年9月30日まで
特定非営利活動法人

科目Ⅰ．事業活動収支の部
１．事業活動収入(1) 特定資産運用収入
特定資産利息収入

一般会計

東日本震災特別会計

ワールド･ビジョン･ジャパン

内部取引消去(単位:円）
合計(

16,878 ) (16,878

0 )(
0

0 )(
0

16,878 )16,878(2) 会費収入
正会員会費収入(620,000 ) (620,000

0 )(
0

0 )(
0

620,000 )620,000(3) 寄付金収入
チャイルドスポンサーシップ収入
その他募金収入
寄付金収入( 3,776,736,873 ) (3,286,107,000
483,881,848
6,748,025

0 )(
0
0
0

0 ) ( 3,776,736,873 )
03,286,107,000
0483,881,848
0
6,748,025(4) 補助金等収入
補助金･助成金収入
委託金収入
過年度補助金等精算( 1,087,130,501 ) (553,372,141
588,506,039-54,747,679

0 )(
0
0
0

0 ) ( 1,087,130,501 )0553,372,141
0
588,506,039
0-54,747,679(5) 雑収入
受取利息
雑収入
為替差益

(

0 )(
0
0
0

0 )(
0
0
0

0

0

事業活動収入計

11,068,609 ) (101,474
1,305,971
9,661,164
4,875,572,861

11,068,609 )
101,474
1,305,971
9,661,164
4,875,572,861

２．事業活動支出(1) 事業費支出
地域開発援助事業費支出
人材派遣費支出
啓発教育費支出( 4,823,228,372 ）(4,038,735,952
24,958,459
759,533,961(2) 管理費支出
給料手当支出
退職給付費用支出
法定福利費支出
福利厚生費支出
研修費支出
会議費支出
旅費交通費支出
通信費支出
運搬費支出
消耗什器備品費支出
消耗品費支出
修繕費支出
図書費支出
印刷製本費支出
光熱水料費支出
賃借料支出
保険料支出
諸謝金支出
租税公課支出支払手数料支出
雑支出(

94,391,140 ) (59,002,673
1,069,188
10,011,488
245,233
1,655,544
2,455,600
2,716,960
536,943
19,265
126,473
303,456
220,72144,31069,764
402,665
10,698,155
105,520
2,976,000
89,1001,436,393
205,689

21,007,759 ）(
20,999,919
0
7,840
0 )(
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0 ）( 4,844,236,131 )04,059,735,871
0
24,958,459
0759,541,801
0 )(
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

94,391,140 )
59,002,673
1,069,188
10,011,488
245,233
1,655,544
2,455,600
2,716,960
536,943
19,265
126,473
303,456
220,72144,31069,764
402,665
10,698,155
105,520
2,976,000
89,1001,436,393
205,689

事業活動支出計

4,917,619,512

21,007,759

0

4,938,627,271

事業活動収支差額-42,046,651-21,007,759

0-63,054,410

収

支

計

算

書

総

括

表

2014年10月1日から2015年9月30日まで
特定非営利活動法人

科

目

一般会計

Ⅱ．投資活動収支の部
１．投資活動収入(1) 特定資産取崩収入(
退職給付引当資産取崩収入
補助金・助成金引当資産取崩収入
地域開発援助事業引当資産取崩収入(2) 固定資産売却収入
什器備品売却収入(

投資活動収入計
２．投資活動支出(1) 特定資産取得支出(
退職給付引当資産取得支出
補助金･助成金引当資産取得支出
地域開発援助事業引当資産預入支出(2) 固定資産取得支出
什器備品購入支出
ソフトウェア購入支出(

東日本震災特別会計

ワールド･ビジョン･ジャパン

内部取引消去(単位:円）
合計

642,841,388 ) (11,171,848
158,669,540
473,000,000

0 )(
0
0
0

0 )(
0
0
0

642,841,388 )
11,171,848
158,669,540
473,000,000

145,800 ) (145,800

0 )(
0

0 )(
0

145,800 )145,800

642,987,188

00642,987,188

370,000,557 ) (12,728,375
51,272,182
306,000,000

0 )(
0
0
0

0 )(
0
0
0

370,000,557 )
12,728,375
51,272,182
306,000,000

5,545,558 ) (3,126,358
2,419,200

0 )(
0
0

0 )(
0
0

5,545,558 )
3,126,358
2,419,200

投資活動支出計

375,546,115

00375,546,115

投資活動収支差額

267,441,073

0

0267,441,073

当期収支差額225,394,422-21,007,759

0

204,386,663

前期繰越収支差額

474,138,933

41,335,739

0

515,474,672

次期繰越収支差額

699,533,355

20,327,980

0719,861,335

キャッシュフロー計算書

特定非営利活動法人
ワールド・ビジョン・ジャパン

キャッシュフロー計算書（間接法）

2014年10月1日から2015年9月30日まで
特定非営利活動法人
科

目

当年度

ワールド･ビジョン･ジャパン（単位：円）
前年度増減

17,855,780-115,322,591

133,178,371

24,434,985

22,414,505

2,020,480-141,227

799,155-940,382

Ⅰ．事業活動によるキャッシュ・フロー
１．当期一般正味財産増減額
２．キャッシュ･フローへの調整額
減価償却費
固定資産売却益
賞与引当金の増減額

689,866

331,356

358,510

退職給付引当金の増減額

1,556,527-155,253

1,711,780

前払金の増減額

9,022,506

8,630,564

391,942

立替金の増減額-416,468

94,794-511,262

未収金の増減額

10,000,000

10,000,000

0

仮払金の増減額-1,564,982

2,254,310-3,819,292

未払金の増減額-12,330,985-7,161,281-5,169,704

預り金の増減額

265,450-553,945

819,395

仮受金の増減額

805,547-1,885,414

2,690,961-322,626,905-173,998,521-148,628,384-290,305,686-139,229,730-151,075,956

215,176,564

264,408,115-49,231,551

指定正味財産増加収入計

215,176,564

264,408,115-49,231,551

事業活動によるキャッシュ・フロー

-57,273,342

9,855,794-67,129,136

11,171,848

11,475,918-304,070

指定正味財産からの振替額
小計

３．指定正味財産増加収入
補助金等収入Ⅱ．投資活動によるキャッシュ・フロー
１．投資活動収入
退職給付引当資産取崩収入
特定事業引当資産取崩収入

05,000,000-5,000,000

補助金・助成金引当資産取崩収入

158,669,540

68,206,963

90,462,577

地域開発援助事業引当資産取崩収入

473,000,000

341,000,000

132,000,000

固定資産売却収入

145,8000145,800

投資活動収入計

642,987,188

425,682,881

217,304,307

12,728,375

11,320,665

1,407,710

２．投資活動支出
退職給付引当資産取得支出
固定資産取得支出

5,545,558

20,387,651-14,842,093

補助金･助成金引当資産取得支出

51,272,182

158,669,540-107,397,358

地域開発援助事業引当資産取得支出

306,000,000

473,000,000-167,000,000

投資活動支出計

375,546,115

663,377,856-287,831,741

投資活動によるキャッシュ･フロー

267,441,073-237,694,975

505,136,048

Ⅲ．現金及び現金同等物の増減額

210,167,731-227,839,181

438,006,912

Ⅳ．現金及び現金同等物の期首残高

582,273,231

810,112,412-227,839,181

Ⅴ．現金及び現金同等物の期末残高

792,440,962

582,273,231

210,167,731

注) 資金の範囲には、現金および現金同等物を含めている。

財

産

目

録

特定非営利活動法人
ワールド・ビジョン・ジャパン

財

産

目

録

2015年9月30日現在
特定非営利活動法人

ワールド･ビジョン･ジャパン（単位：円）
科目

金額

Ⅰ．資産の部
１．
流動資産
現金預金
現金

一般会計

振替貯金
普通預金

中野坂上郵便局
みずほ銀行新宿西口支店

普通預金

みずほ銀行新宿西口支店

山崎ﾗﾌﾞﾛｰﾌ募金口

1,900,000

みずほ銀行新宿西口支店

N連助成金ﾏﾗｳｲⅠ事業口

1,406,029

みずほ銀行新宿西口支店
みずほ銀行新宿西口支店

N連助成金ﾏﾗｳｲ Ⅲ事業口JPF助成金ｱﾌｶﾞﾆｽﾀﾝⅠ事業口

302,865
3,484,316

みずほ銀行新宿西口支店
みずほ銀行新宿西口支店

JPF助成金ｱﾌｶﾞﾆｽﾀﾝⅡ事業口JPF助成金ｱﾌｶﾞﾆｽﾀﾝⅢ事業口

3,942,697
16,309,011

みずほ銀行新宿西口支店

JPF助成金ﾖﾙﾀﾞﾝⅠ事業口

みずほ銀行新宿西口支店
みずほ銀行新宿西口支店
みずほ銀行新宿西口支店
みずほ銀行新宿西口支店

JPF助成金ﾖﾙﾀﾞﾝⅡ事業口JPF助成金ｴﾁｵﾋﾟｱⅢ事業口
JPF助成金南ｽｰﾀﾞﾝ西ｴｸｱﾄﾘｱ州Ⅰ事業口
東日本震災事業口

仮払金

1,647,111
42,632,148
31,132,634
115,354,347
20,414,908

みずほ銀行新宿西口支店 外貨預金(USD34.77)
三菱東京UFJ銀行大久保支店 普通預金

4,171
234,486,240

シティバンク銀行 丸ビル支店 外貨預金(USD18,050.29)
職員通勤定期代、2016年度管理費等、切手未使用分 他

2,165,313
12,235,203

WV東ﾃｨﾓｰﾙｵﾌｨｽへの前払金
WVﾍﾞﾄﾅﾑｵﾌｨｽへの前払金
WVｿﾏﾘｱｵﾌｨｽへの前払金
WVﾊﾟｰﾄﾅｰｼｯﾌﾟｵﾌｨｽへの前払金(2016年地域開発援助事業費分)
WVｴﾁｵﾋﾟｱｵﾌｨｽへの立替金(駐在員関係費用 等)
外部団体への立替金(派遣講義実施時交通費)
旅行傷害保険包括契約予納金、他
職員出張費用等
流
動
資
産
合
計

4,029,807
4,344,499
1,523,686
1,508,435
396,684
29,760126,120
1,667,202

前払金

立替金

216,575
22,311,098
294,731,499

２．
固定資産(１)基本財産
基本財産普通預金

大和ﾈｸｽﾄ銀行ﾎﾃｲ支店
基(２)特定資産退職給付引当資産
補助金･助成金引当資産

本

財

産

818,302,358

定期預金

50,000,000

計

50,000,000

合みずほ銀行新宿西口支店 普通預金
WVﾍﾞﾄﾅﾑｵﾌｨｽへの前払金(地域開発援助事業費分)

82,328,221
26,602,020

WV東ﾃｨﾓｰﾙｵﾌｨｽへの前払金(地域開発援助事業費分)
WVﾏﾗｳｨｵﾌｨｽへの前払金(地域開発援助事業費分)

19,154,083
5,516,079

地域開発援助事業引当資産
三菱東京UFJ銀行大久保支店 普通預金
みずほ銀行新宿西口支店 普通預金
一般募金による地域開発援助事業引当資産
三菱東京UFJ銀行大久保支店 普通預金
一般募金による地域開発援助事業引当資産
みずほ銀行新宿西口支店 普通預金
緊急援助事業引当資産
大和ﾈｸｽﾄ銀行ﾎﾃｲ支店 定期預金
特
定
資
産
合
計
ｽﾎﾟﾝｻｰｼｯﾌﾟ地域開発援助事業引当資産
ｽﾎﾟﾝｻｰｼｯﾌﾟ地域開発援助事業引当資産(３)その他の固定資産
建物付属設備什器備品
ソフトウェア
電話加入権
敷金

東京事務所各種内装工事 他
コンピュータ・サーバ 他
顧客管理システム 他
NTT5回線
東京事務所賃貸敷金
そ の 他 の 固 定 資 産 合 計
固

定
資

資

産

産

合

合

計
計

110,000,000
86,000,000
66,000,000
44,000,000
10,000,000
449,600,403

10,076,694
6,557,073
37,720,960
372,736
39,301,200
94,028,663
593,629,066#############

財

産

目

録

2015年9月30日現在
特定非営利活動法人

ワールド･ビジョン･ジャパン（単位：円）
科目

金額

Ⅱ．負債の部１．
流動負債
未払金

2015年度啓発教育費・管理費等

54,435,053

NGO連携無償ﾏﾗｳｲⅠ事業

1,406,029

返金予定額

JPF南ｽｰﾀﾞﾝⅦ事業 返金予定額
JPFｱﾌｶﾞﾆｽﾀﾝⅠ事業 返金予定額
JPFｱﾌｶﾞﾆｽﾀﾝⅡ事業
JPFﾖﾙﾀﾞﾝⅠ事業
預り金
仮受金
賞与引当金
未払法人税等

返金予定額

8,768,705
3,646,912
7,628,061

返金予定額

18,289,596

JPFｴﾁｵﾋﾟｱⅠ事業 返金予定額
職員源泉所得税、住民税 他

994,844
1,678,137

WVｿﾏﾘｱｵﾌｨｽからの仮受金

1,523,686
22,433,715

都民税均等割2015年度

70,000

流

動

負

債

合

計

固

定

負

債

合

計

２．
固定負債
退職給付引当金

120,874,738

82,328,221
82,328,221

負

債

合

計

203,202,959

正

味

財

産

#############