2019年2月期 決算発表説明会

代表取締役社長 兼 社長執行役員
濵田 和成
2019年6月28日

目次0

当社連結子会社 株式会社カジタクによる不正会計処理問題について

１ 2018年度 決算報告

２ 2019年度の取り組み©2019 AEON Delight All Rights Reserved 2

特別調査委員会による調査の結果
調査によって判明したカジタクによる不正行為① 未設置物件請求による売上計上② 損益調整による架空売上の計上等③ 証明写真機の仕入れの未計上等④ 中古複写機等の仕入れの未計上⑤ 新品複写機の仕入れの未計上等⑥ 実態を反映しない棚卸資産評価等⑦ その他の不正行為©2019 AEON Delight All Rights Reserved 3

特別調査委員会からの再発防止策の提言
特別調査委員会からの提言
1. 当社子会社管理に関する改善点の提言(1) 当社役員の意識改革(2) 予算実績管理偏重の子会社管理体制の見直し(3) 子会社コンプライアンス体制整備等の担当部署・担当役員の明確化(4) コンプライアンス部、関係会社管理部、経営監査部の拡充(5) 子会社への常勤役員・スタッフの派遣
2. カジタクにおける再発防止策の提言(1) カジタク経営陣の刷新、取締役の増員(2) 企業風土改革、コンプライアンス意識の改革(3) カジタク管理本部（特に経理部門）の増強(4) カジタクにおけるコンプライアンス体制の整備、組織改革(5) 業務手順および業務フローの明文化ならびにその遵守の徹底©2019 AEON Delight All Rights Reserved 4

グループガバナンス体制強化に向けた取り組み

特別調査委員会からの提言を踏まえグループガバナンス体制を強化
これまでは単体に対するガバナンスに力点が置かれ子会社へのグループガバナンス機能が不十分であった

今一度、イオンディライトグループ全体の成長戦略を加速させるとともにグループガバナンス体制を強化させるためグループガバナンス３つの柱（①予算実績管理、②個社別の成長戦略、③内部統制システム）を構築©2019 AEON Delight All Rights Reserved 5再発防止策の基本方針
二度とこのような事態を起こさぬよう、特別調査委員会による提言を踏まえ、実効性のある再発防止策を策定、実行してまいります。
再発防止策の基本方針
1. 当社における再発防止策(1) さらなるコンプライアンス体制を推進するための当社役員の意識改革(2) グループ会社の安定的・持続的な成長を支えるための子会社管理体制の見直し(3) グループ会社のコンプライアンス体制の整備(4) グループ会社の健全な経営の支援、適切なモニタリング、不正防止の観点から監査を実施するための組織の充実化(5) 日常的に業務に携わる常勤の役員やスタッフの派遣、人材交流による不正の早期発見、組織風土の改善
2. カジタクにおける再発防止策(1) 経営陣の刷新、新社長によるコンプライアンス重視のメッセージ発信(2) 企業風土改革、コンプライアンス意識の改革(3) 財務、経理、主計業務の信頼性確保、業務の見える化(4) コンプライアンス体制の構築、社内規定の遵守とモニタリングの徹底(5) 業務手順および業務フローの明文化ならびにその遵守と徹底※ 具体的な実行計画につきましては、決定次第、あらためてお知らせいたします。
©2019 AEON Delight All Rights Reserved 6

連結財務諸表への影響（調査対象期間の累積純資産影響額）
過去5期（2013年度～2017年度）および2018年度の累積修正額
項目①

未設置物件請求修正額②架空売上修正額③

証明写真機仕入修正額④

中古複写機仕入修正額⑤

その他仕入修正額⑥

棚卸資産評価損⑦

売掛金残高確認修正⑧

仮勘定修正⑨

その他修正⑩摘要△ 22△ 26
△ 17△ 12△2△ 12△ 0.4
0.5△2

特別調査委員会の調査によって判明した累積影響額（小計）△ 97

収益認識基準変更金額（※）△ 37

過年度および2019年2月期分に係る累積影響額（小計）⑪

金額（億円）

引当金計上金額（※）
累積修正額（合計）※ ⑩、⑪は次項以降にてご説明

調査対象期間全体の累積純資産影響額。

調査対象期間（2013年3月から2019年2月末）

△ 135
△ 27
△162
©2019 AEON Delight All Rights Reserved 7

連結財務諸表への影響（累積修正額 内訳の補足説明①）△37億円⑩ 収益認識基準変更金額

カジタクの複写機、証明写真機等の機器販売価格には、結果的にリース期間にわたり、得られるであろう保守収入を前受けしたと認められる部分があり、これらが機器販売時に売上計上されていることが判明
当該前受相当は発生主義に基づき計上されるべきものであると考えられることから、過年度修正を行い、契約締結年度以降に適正に売上計上。
保守費用の前受処理の概念図
5カ

保守相当

25

売 ジ

通常荒利

25

価 タ

機器原価50555525（契約締結年度以降に売上計上）

5年リース

ク
1年目

2年目

3年目

4年目

5年目
©2019 AEON Delight All Rights Reserved 8

連結財務諸表への影響（累積修正額 内訳の補足説明②）⑪ 引当金計上金額△27億円

カジタクの店頭支援事業にて、売上予算を達成するため、過度な販売施策（最低売上保証額を下回った場合は、カジタクが損失補填をする）を実施

2019年2月末現在において、契約書に基づき判明した将来の損失補填額を引当金として計上

今後のキャッシュアウトの低減を目的に、保守費用の適正化および損失補填契約の解消に向けて、既に特命チームを編成し契約交渉を実施©2019 AEON Delight All Rights Reserved 9

連結財務諸表への影響（2013年度-2015年度）

（億円）
会計年度

201320142015

項目

訂正前

訂正後

訂正額

訂正前

訂正後

訂正額

訂正前

訂正後

訂正額

売上高

2,5722,566△52,667

2,655△112,810

2,779

△31

売上総利益

337332△4351

342△8373348

△25

営業利益

151146△4158153△4167145△21経常利益

150146△4159154△4166145△21当期純利益

8170△118779△79672△24純資産713

701△11774755△19840

796

△43

総資産

1,1211,110△111,2601,245△141,3131,294△19©2019 AEON Delight All Rights Reserved 10連結財務諸表への影響（2016年度-2018年度）

（億円）
会計年度

20162018

2017

実績

前年比

項目

訂正前

訂正後訂正額

訂正前

訂正後

訂正額

売上高

2,9472,926△212,958

2,923△343,029 103.6%

売上総利益389357△32389348△40354 101.7%

営業利益

172

141

△31168129△39130 100.9%

経常利益173142△31172133△39133

親会社株主に帰属する
当期純利益

10270

△3110363△39純資産920

846△741005

891

△114

755

84.7%

総資産

1,395

1,378

△16

1,468

1,446

△211,346

93.0%

99.9%

64 100.3%©2019 AEON Delight All Rights Reserved 11

今後のカジタクの方向性【基本方針】
今以上の損失計上を発生させない前提で、事業の継続性を検証● 家事支援事業

今後、市場の拡大が見込まれると判断「選択と集中」の視点を持って、効率的な経営により成長を目指していく方向で検討● 店頭支援事業
新規の機器販売、設置をいったん停止し、既存契約の改善に注力©2019 AEON Delight All Rights Reserved 12

関係者の処分【カジタク】
対象者

処分内容

元代表取締役社長

解任

元店頭支援事業統括取締役

解任

その他、関係者6名（幹部社員5名、担当社員1名）に対し、懲戒処分を実施©2019 AEON Delight All Rights Reserved 13

経営責任の明確化【イオンディライト】
役職

氏名

処分内容

取締役会長

中山一平

解職

代表取締役社長 兼 社長執行役員

濵田和成

減俸30％を6ヵ月

取締役 兼 副社長執行役員

山里信夫

減俸10％を1ヵ月

取締役 兼 専務執行役員

古川幸生

解職

取締役 兼 常務執行役員

四方基之

減俸10％を1ヵ月

取締役 兼 常務執行役員

水戸秀幸

減俸10％を1ヵ月

取締役

家志太二郎

減俸10％を1ヵ月

取締役

定岡博規

減俸10％を1ヵ月

その他、関係者6名（幹部社員5名、担当社員1名）に対し、懲戒処分を実施©2019 AEON Delight All Rights Reserved 14

皆さまには多大なるご心配とご迷惑をおかけしておりますことを重ねてお詫び申し上げます。

©2019 AEON Delight All Rights Reserved 15

目次0

当社連結子会社 株式会社カジタクによる不正会計処理問題について

１ 2018年度 決算報告

２ 2019年度の取り組み©2019 AEON Delight All Rights Reserved 16

連結損益計算書
売上高は新規顧客の拡大や海外子会社の成長などにより伸長
一方、利益面は(株)カジタクによる事案の影響で計画を大きく下回る
2017年度（構成比） 2018年度（構成比）

売上高（億円）

増減額

増減率

2,923 （100.0%）

3,029 （100.0%）105103.6%

売上総利益

348 （11.7%）354 （11.9%）

5101.7%

販売管理費219（7.4%）224（7.5%）

4102.1%

営業利益

129（4.3%）

130（4.4%）

1

100.9%

経常利益

133（4.4%）

133（4.5%）▲199.9%63（2.1%）64（2.2%）

1

100.3%

親会社株主に帰属する当期純利益※ 期初計画数値 売上高3,050億円、営業利益185億円※ 増減率は訂正後の2017年度連結経営成績との比較となります©2019 AEON Delight All Rights Reserved 17

【ご参考】カジタクの業績を除いた連結損益計算書（同規模比較）

売上高は新規顧客の拡大や海外子会社の成長などにより増収
営業利益は設備管理や建設施工が牽引し増益
〈ご参考〉

（億円）
2017年度（構成比） 2018年度（構成比）

売上高

増減額

増減率

2,876 （100.0%）

2,974 （100.0%）

98

103.4%

売上総利益

370 （12.8%）384 （12.9%）14103.9%

販売管理費

209（7.3%）

214（7.2%）

4102.2%

営業利益160（5.6%）

170（5.7%）

9106.1%©2019 AEON Delight All Rights Reserved 18

セグメント売上高
６事業で増収 設備管理、清掃は国内外で新規顧客を開拓
建設施工は当初見込み通り、下期に工事受託が伸び増収
2017年度

2018年度

増減率

設備管理

526

563

107.0%

警備

432

444

102.8%

清掃

552

581

105.2%

建設施工

408

414

101.4%

資材関連

502

510

101.5%

自動販売機

328

319

97.3%

サポート

171

194

113.4%（参考）カジタク除く

123

139

113.2%

2,923

3,029

103.6%

合計（億円）©2019 AEON Delight All Rights Reserved 19

セグメント利益
４事業で増益 設備管理、建設施工は２ケタ成長
自販機は収益モデルの転換途上、サポートはカジタク事案で大幅損失
2017年度

2018年度

増減率

設備管理

4655

119.7%

警備28

28

100.8%

清掃

62

66

107.5%

建設施工

33

39

120.7%

資材関連

28

27

96.9%

自動販売機

21

1155.3%サポート△14△22-%1717103.5%

205

207

101.2%（参考）カジタク除く

合計

（億円）

©2019 AEON Delight All Rights Reserved 20

連結貸借対照表

（億円）
資産の部

2018/2

2019/2

増減額

1,183

1,087

▲96

有形固定資産

100

101

1

無形固定資産

78

81

3

投資等

85

75

▲10

固定資産

263

258

▲5

資産合計

1,446

1,346

▲100

流動資産

2018/2

2019/2

増減額

流動負債

490

514

23

固定負債

6476

11555590

35

株主資本845727

▲118

純資産合計

891755

▲136

1,446

1,346

▲100負債・純資産の部

負債合計

負債・純資産合計©2019 AEON Delight All Rights Reserved 21

連結キャッシュフロー計算書

2018/2

2019/2（億円）

（億円）

増減額

200

営業ＣＦ

投資ＣＦ

財務ＣＦ

150

営業活動によるキャッシュフロー

135

投資活動によるキャッシュフロー▲26

財務活動によるキャッシュフロー▲32123▲11100501221490(50)▲196▲164(100)(150)

現金及び現金同等物の期末残高

387

434

47(200)2018/2月期

2019/2月期©2019 AEON Delight All Rights Reserved 22

貸借対照表（億円）
資産の部

2018/2

2019/2

増減額

956846▲110

有形固定資産66

66

0

無形固定資産

7061

▲9投資等

202

296

94

固定資産

338

423

84

資産合計

1,295

1,269

▲26

流動資産

2018/2

2019/2増減額

流動負債3673758固定負債89123

3445749942

株主資本821757▲64純資産合計

837770▲671,295

1,269

▲26

負債・純資産の部

負債合計

負債・純資産合計©2019 AEON Delight All Rights Reserved 23

2018年度 ３つの社会課題解決に向けた取り組み
１

安全・安心● 地震や豪雨、台風などによる被災地へのサービス提供を通じた復旧支援● 企業の防災・減災体制の整備を支援する提案活動の積極化

2

人手不足● 中国上海市に現地AI企業との共同出資による新会社を設立（４月）● 分散型管理システム「Delight Viewer」を開発・導入（10月）● 自動走行型清掃ロボットの導入・販売を開始（11月）● セコム(株)との協業により、商業施設における警備業務の省力化モデルを構築

3

環境● ブロックチェーン技術を活用した電力取引の実証事業に参加● エネルギーマネジメントサービスの事業化に向けて「電力企画部」を新設（10月）©2019 AEON Delight All Rights Reserved 24FMの国際規格ISO 41001認証を国内初取得

ファシリティマネジメント（FM）の国際規格
ISO 41001認証を日本の企業として初めて取得

ISO 41001

FM を通じて企業や団体の成長を支援することを要求

FM業界をリードする業務品質水準を構築
グローバル市場でのブランディング に活用©2019 AEON Delight All Rights Reserved 25

【ご参考】カジタクの業績を除いた３ヵ年グループ業績推移

カジタクを除いた2018年度グループの業績は売上高、営業利益ともに伸長〈ご参考〉2016年度

2017年度

2018年度売
上高2,863億円

2,876億円

2,974億円

営業
利益

164億円

160億円

170億円

※ 上記は、カジタクの業績をゼロベースとした場合の当社グループの経営成績です©2019 AEON Delight All Rights Reserved 26

アジアでの事業拡大

海外事業は売上高、営業利益ともに２ケタ成長（※）
海外事業売上高／営業利益推移（億円）
売上高

中国

マレーシア

ベトナム

インドネシア

営業利益

営業利益

180

20159150

16129120119012986043000
売上高

営業利益
2017
2017年度※ 数値は事業会社の単純合算ベース

売上高

営業利益
2018
2018年度©2019 AEON Delight All Rights Reserved 27

目次0

当社連結子会社 株式会社カジタクによる不正会計処理問題について

１ 2018年度 決算報告

２ 2019年度の取り組み©2019 AEON Delight All Rights Reserved 28

2019年度に遂行しなければならないこと

今一度、成長戦略を加速させるために● カジタク事案の再発防止策に加え、グループガバナンス体制を強化●「イオンディライト ビジョン2025」を含めた中長期的な成長戦略を再点検

経営基盤をより強固なものとし、グループとして成長軌道への回帰を図る©2019 AEON Delight All Rights Reserved 29

2019年度の計画数値

（億円）

売上高

2018年度実績（構成比）

2019年度予想（構成比）

3,029 （100.0%） 3,150 （100.0%）

増減率104.0%

営業利益130（4.4%）

180（5.7%）

138.2%

経常利益

133（4.5%）180（5.7%）

134.7%

64（2.2%）108（3.4%）

168.4%

親会社株主に帰属する当期純利益©2019 AEON Delight All Rights Reserved 30

営業利益予算達成シナリオ

単体、国内外子会社の成長により営業利益予算の達成を目指す
（億円）
200

160

120

カジタク除く
営業利益
170億円

営業利益積上げ
15億円

営業利益予算180億円

カジタク
営業損失見込み
5億円

営業利益
130億円

カジタク影響額
40億円

次項より、営業利益予算達成に向けた「エリア別主要施策」

80400
2018年度

2019年度©2019 AEON Delight All Rights Reserved 31

2019年度 エリア別主要施策

好調トレンドを維持し、日本・中国・アセアンでFM事業を着実に拡大

日本●「安全・安心」「人手不足」「環境」３つの社会課題解決の促進に向け、支社主導で地域単位の経営を実現

中国

アセアン

●「One Aeon Delight 戦略」により事業拡大を加速● 前期M&AをしたSJS社によりインドネシアで事業を拡大©2019 AEON Delight All Rights Reserved 32

国内：地域に密着した支社経営体制の構築

地域経済圏の形成へ、支社主導で地域単位の経営を実現

支社機能の再構築と併せて支社長の役割を再定義● 経営者として、お客さま・行政・経済界・団体との信頼関係を構築● 地域経済圏を形成し、地域の事業成長基盤を構築

2019.3.1付けの機構改革で支社経営体制を構築©2019 AEON Delight All Rights Reserved 33

国内：支社経営①コミュニケーション改善による各地域での受託拡大
各地域のお客さまとのコミュニケーション改善による受託拡大
お客さまとのコミュニケーションを活性化
関係性の強化によりビルメンテナンス業務の受託拡大を図る（2019年度の取り組み事例）九州支社の組織再編
・都道府県別のエリア体制を構築。従来、熊本・宮崎・鹿児島を管轄していた九州南支店を解消し、各県に「営業所」を新設
・営業所長には、直近まで現場で責任者を務めていた若手人材を抜擢

接触頻度が増加し、各県のお客さまから好評（数値面にもプラス影響）
若手人材の士気高揚、組織活性化に。今後は、地域の協力会社との関係性強化を進める
好事例として他支社へ展開©2019 AEON Delight All Rights Reserved 34

国内：支社経営② 建設施工事業における地域経済圏の形成
関東／関西 各支社内に「工事部」を新設
既設の東日本／西日本工事部との連携で地域密着の受託体制を整備

2018年度：設計・デザイン分野の体制を強化
川上からの提案により、受託確度が向上。下期より大型工事の受託拡大
2019年度：地域に密着し各種改装工事を受託できる体制を整備
地域の協力会社との関係性強化も図りながら、各種改装工事の受託を拡大

建設施工事業では地域経済圏形成に向けて着実に進捗©2019 Aeon Delight All Rights Reserved35

国内：「人手不足」解消に向けた取り組み – 非常駐型管理の強化－
セコム株式会社との協業で「人手不足」解消に向けた取り組みを推進
非常駐型管理の強化で中小型オフィスへのサービス提供を拡大

2018年４月より協業を開始。2018年度は警備業務の省力化モデル構築
施設管理業務における更なる省力化に向けた検証を継続

両社の強み（セコム：警備、イオンディライト：設備管理）を活かし非常駐型管理を強化し、中小型オフィスへのサービスを拡大
既に足元では関東圏で本プロジェクトをスタート©2019 AEON Delight All Rights Reserved 36

国内：「安全・安心」「環境」負荷低減に向けた取り組み

施設の「安全・安心」、「環境」対応を担う企業としてイオングループのビジョン達成にも貢献

イオン
グループ

当社

LED照明の販売・設置工事、設備の省エネオペレーション● 再エネの管理・小売事業を含めたエネマネサービス確立に向けた検証● BCPの一環として、再エネを活用した蓄電の検証©2019 AEON Delight All Rights Reserved 37

中国：One Aeon Delight 戦略により事業拡大を加速
One Aeon Delight 戦略のもと、長江デルタ地域を中心に受託を拡大

前期、中核事業会社２社を完全子会社化

華北エリア①「永旺永楽（イオンディライト）」ブランドのもとオペレーションを統一② 品質とブランド力を向上③ 長江デルタおよび周辺地域でターゲット（※）とする施設の受託を拡大
長江デルタおよび武漢小竹周辺地域※ 重点ターゲット…中高級SC、病院・養老院、インフラ・開発 etc.

華南エリア

華北/華南エリアへ事業を拡大

AD江蘇©2019 AEON Delight All Rights Reserved 38

アセアン：SJS社とのシナジー早期発揮によりインドネシアでの事業を拡大

アセアン最大市場のインドネシアで事業を拡大
前期、同国清掃業界トップクラスのPT Sinar Jernih Sarana（シナール ジャーニー サラナ）
を連結子会社化

当社との早期シナジー発揮でインドネシアで事業拡大を加速©2019 AEON Delight All Rights Reserved 39

株主還元

2005年度以降、14期連続増配中。15期連続増配へ
2018年度は、前期より２円増配し、63円の配当を実施

2019年度は、業績予想の達成を前提に連結配当性向30%（※）、2018年度から２円増配の65円の配当を予定※親会社株主に帰属する当期純利益108億円の場合©2019 AEON Delight All Rights Reserved 40

ご意見・ご質問につきましては、下記にお願いいたします。

■ この資料には、イオンディライトの将来についての計画や戦略、業績に関する予想及び見通しの記述が含まれています。
これらの記述は、過去の事実だけではなく、当社が現時点で把握可能な情報から判断した想定に基づく見込みです。そのため、実際の業績は見込みとは異なる可能性がありますので、ご承知置きください。
■ 資料中、特に注記がない場合を除き下記の方法により記載しております。
◇ 全て連結を対象として記載◇ 記載金額は億円未満を切り捨て◇ 比率は小数点第２位を四捨五入

イオンディライト株式会社（証券コード：９７８７）

IR担当部署：ディライトコミュニケーション部
責任者名： 石井 恵美子
TEL ０３-６８４０-５７１２
又は、ホームページよりお問い合わせください。
ｈｔｔｐ：//ｗｗｗ．ａｅｏｎｄｅｌｉｇｈｔ．ｃｏ．ｊｐ

本資料の内容につきましては公表日（2019年6月28日）までに入手可能な情報に基づき作成したものであり、今後の様々な要因により業績予測につきましては、変更する場合がございます。