決算報告書

第 14 期
自 2018年 4月 1日
至 2019年 3月31日

NPO法人

静岡県介護支援専門員協会

静岡市葵区駿府町1番70号
静岡県総合社会福祉会館4階

貸NPO法人 静岡県介護支援専門員協会
全事業所
資 産 の 部
科
目

借金

対照額

【流動資産】（現金・預金）表負 債
目科[税込] （単位：円）
2019年 3月31日 現在の 部金額【流動負債】
未 払 金

1,419,389

普通 預金
現金・預金 計（売上債権）

40,619,105
40,619,105

前 受 金
内部借入金
預 り 金

5,690,000
15,006,056
578,694

未 収 金
売上債権 計（その他流動資産）3,334,915
3,334,915

未払法人税等
流動負債 計【固定負債】

79,30022,773,439

金532,638

退職給付引当金4,950,550

立 替 金
内部貸付金

4,039
15,006,056

固定負債 計
負債合計

4,950,550
27,723,989

前払

その他流動資産 計
流動資産合計【固定資産】（有形固定資産）
工具器具備品
一括償却資産有形固定資産15,542,733
59,496,753

399,867
427,120
計

30,000,000

災害対策基金積立預金
退職給付引当預金（特定資産） 合計

10,000,000
4,950,550
44,950,550

資産合計

83,783,501

当期正味財産増減額
正味財産 計正味財産合計△6,233,200
77,550,301
77,550,301

826,987（特定資産）
財政運営安定基金積立預金

固定資産合計正 味 財 産 の 部【正味財産】
前期繰越正味財産額

45,777,537
105,274,290

負債及び正味財産合計

105,274,290

財産目録[税込] （単位：円）

NPO法人 静岡県介護支援専門員協会全事業所

2019年 3月31日 現在《資産の部》【流動資産】（現金・預金）
普通 預金

40,619,105

清水銀行
ｽﾙｶﾞ銀行2471287
振替00890-1-149840(5,044,525)(4,674,686)(12,781,144)

振替00830-8-198404(18,118,750)

現金・預金 計（売上債権）

40,619,105

未収 金
売上債権 計（その他流動資産）3,334,915
3,334,915

前532,638(130,200)

払 金
総会案内ハガキ購入代
会議会場費(9,520)

印字ｻｰﾋﾞｽ(642)

H31年実務①
その他(15,120)(377,156)

立

替 金
複写機経費
内部貸付金

4,039
(4,039)15,006,056

その他流動資産 計
流動資産合計【固定資産】

15,542,733
59,496,753（有形固定資産）
工具器具備品399,867

ﾊﾟｿｺﾝ0803VAIO(1)

紙折機1312
電話機1407(1)(102,487)

ﾊﾟｿｺﾝ1805ﾚｯﾂﾉｰﾄLX6(144,378)

ﾊﾟｿｺﾝ1809ﾚｯﾂﾉｰﾄLV7
一括償却資産(153,000)
427,120

ﾊﾟｿｺﾝ1710(58,320)

ﾊﾟｿｺﾝ1812①
ﾊﾟｿｺﾝ1812②
ﾊﾟｿｺﾝ1812③(128,000)(116,800)(124,000)

有形固定資産（特定資産）

計826,987財政運営安定基金積立預金

30,000,000

スルガ3478430
災害対策基金積立預金(30,000,000)
10,000,000

スルガ3478434(10,000,000)

退職給付引当預金
スルガ3488795

4,950,550(4,950,550)（特定資産） 合計

44,950,550

財産目録[税込] （単位：円）

NPO法人 静岡県介護支援専門員協会
全事業所

2019年 3月31日 現在

固定資産合計45,777,537

資産の部 合計

105,274,290《負債の部》【流動負債】
未払金

1,419,389その他
社会保険料(172,551)(966,000)

人材派遣費
前 受 金
正会員受取会費(280,838)
5,690,000(1,665,000)

受取入会金
研修受講料収入
内部借入金(13,000)(4,012,000)
15,006,056

預 り 金
源泉所得税

578,694(295,294)

日本協会会費(231,000)

市県民税(49,400)

その他(3,000)

未払法人税等

79,300流動負債 計【固定負債】
退職給付引当金
固定負債 計
負債の部 合計
正味財産

22,773,439
4,950,550
4,950,550
27,723,989
77,550,301

活動計

算

書
[税込] （単位：円）

NPO法人 静岡県介護支援専門員協会

自 2018年 4月 1日 至 2019年 3月31日【経常収益】【受取会費】
正会員受取会費
賛助会員受取会費【受取助成金等】

4,040,000
20,000

受取入会金
受取補助金
県補助金収入199,000
3,696,718(2,976,718)

その他補助金等収入【事業収益】
事業 収益(720,000)

3,895,718

68,263,115

研修受講料収入
自主研修資料代等収入(64,768,600)(1,453,000)

事務受託収入(2,041,515)

受託事業収益その他収入

4,060,000

262,441(262,441)

68,525,556

39
134,221

134,260【その他収益】
受取 利息
雑 収 益
経常収益 計76,615,534【経常費用】【事業費】（人件費）
給料 手当(事業)退職給付引当金繰入(事業)22,895,196
1,630,620

法定福利費(事業)3,437,352

福利厚生費(事業)328,559

人材派遣費(事業)3,039,399

人件費計

31,331,126（その他経費）
研修事業(事業)
研修運営事業

33,930,185(24,463,686)

研修ﾃｷｽﾄ作成事業(1,470,058)

研修図書購入費(7,996,441)

情報提供相談事業(事業)1,620,563

相談事業(40,445)

制度普及事業
情報提供事業(735,816)(844,302)

関係機関等連携推進事業(事業)
災害対策事業（事業）
その他事業(事業)自主研修等事業

659,951
663,464
5,496,838(4,111,533)

医療知識研修に係る助成事業
組織活性化推進事業(134,611)(786,710)

調査研究事業(130,438)

支部活動費(333,546)

活動

計

算書
[税込] （単位：円）

NPO法人 静岡県介護支援専門員協会
その他経費計事業費

自 2018年 4月 1日 至 2019年 3月31日
42,371,001

計

73,702,127

【管理費】
（人件費）
役員 報酬

218,000

給料手当

2,543,910

退職給付引当金繰入
法定福利費

181,180
381,927

福利厚生費
人材派遣費

36,506
337,710

人件費計3,699,233（その他経費）
印刷製本費
会 議 費

64,932584,353

旅費交通費
通 信 費

15,010211,557

消耗品費

123,572

修 繕 費
会館共益費

512,998
1,371,397

賃料

1,070,716

交 際 費
減価償却費

7,224
497,955

諸謝金

790,992

諸会費

10,000役

務費

56,568

費50,800

雑借

その他経費計管理費 計
経常費用 計
当期経常増減額【経常外収益】
経常外収益 計5,368,074
9,067,307
82,769,434△6,153,900
0【経常外費用】
経常外費用 計税引前当期正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税0△6,153,900
79,300

当期正味財産増減額
前期繰越正味財産額
次期繰越正味財産額△6,233,200
83,783,501
77,550,301

特定非営利活動に係る事業会計損益計算書
NPO法人 静岡県介護支援専門員協会
全事業所【経常収益】【受取会費】
正会員受取会費
賛助会員受取会費【受取助成金等】
受取入会金
受取補助金
【事業収益】
事業 収益
受託事業収益【その他収益】
受取 利息
雑 収 益
経常収益 計【経常費用】【事業費】（人件費）
給料 手当(事業)退職給付引当金繰入(事業)法定福利費(事業)福利厚生費(事業)
人材派遣費(事業)
人件費計（その他経費）
研修事業(事業)
情報提供相談事業(事業)
関係機関等連携推進事業(事業)
災害対策事業（事業）
その他事業(事業)その他経費計
事業費 計
【管理費】
（人件費）
役員 報酬
給料 手当
退職給付引当金繰入
法定福利費
福利厚生費
人材派遣費人件費計（その他経費）
印刷製本費
会 議 費
旅費交通費
通 信 費
消耗 品費

[税込] （単位：円）
自 2018年 4月 1日 至 2019年 3月31日

4,040,000
20,000199,000
3,696,718
68,263,115
262,44139
134,22176,615,534

22,895,196
1,630,620
3,437,352
328,559
3,039,399
31,331,126
33,930,185
1,620,563
659,951
663,464
5,496,838
42,371,001
73,702,127

218,000
2,543,910
181,180
381,927
36,506
337,710
3,699,233
64,932584,353
15,010211,557
123,572

特定非営利活動に係る事業会計損益計算書
NPO法人 静岡県介護支援専門員協会
全事業所
修 繕 費
会館共益費賃 借 料
交 際 費
減価償却費
諸 謝 金
諸 会 費
役 務 費
雑費
その他経費計管理費 計
経常費用 計
当期経常増減額【経常外収益】
経常外収益 計【経常外費用】
経常外費用 計税引前当期正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期正味財産増減額
前期繰越正味財産額
次期繰越正味財産額[税込] （単位：円）
自 2018年 4月 1日 至 2019年 3月31日
512,998
1,371,397
1,070,716
7,224
497,955
790,992
10,00056,56850,8005,368,074
9,067,307
82,769,434△6,153,900
00△6,153,900
79,300△6,233,200
83,783,501
77,550,301

財務諸表の注記
NPO法人

静岡県介護支援専門員協会【重要な会計方針】
財務諸表の作成は、ＮＰＯ法人会計基準（2010年７月20日会計基準協議会）によっています。

2019年 3月31日 現在

2017年12月12日最終改正

ＮＰＯ法人(1).棚卸資産の評価基準及び評価方法
法人税法による最終仕入原価法
但し、本年度末残高なし(2).固定資産の減価償却の方法
有形固定資産：定率法(3).引当金の計上基準
貸倒引当金：当法人の有する金銭債権は、静岡県及び当法人の関連団体に対するものは、取立不能の恐れがないこと、またそれ以外については重要性が乏しいことから貸倒引当金は計上しないものとする。
金銭債権の相手方
金額①静岡県及び当法人の関連団体
2,607,515円②①以外
727,400円③計
3,334,915円
退職給付引当金：従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき当期末に発生していると認められる金額を計上しています。なお退職給付債務は期末自己都合要支給額に基づいて計算しています。
(4).内部取引による貸借について
内部貸付金と内部借入金は、法人税法における当法人の収益事業と非収益事業との間の取引により発生した内部の貸借である。
(5).人件費の事業費及び管理費の金額の区分について人件費の事業費及び管理費の金額は、本会計年度中の各従業員のそれぞれに要する作業時間を基礎に90％：10％の割合により按分した。
(6).貸借対照表に関する注記
有形固定資産に係る減価償却累計額を直接控除した額 1,495,737円(7).消費税等の会計処理
消費税については、免税事業者であるため会計処理は、税込方式によっている。