2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）

有価証券報告書（金融商品取引法第24条第１項に基づく報告書）
事業年度（第21期）

自至

平成27年10月１日
平成28年９月30日

札幌市白石区平和通十五丁目北１番21号(E05233)

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）

第21期（自平成27年10月１日

至平成28年９月30日）

有価証券報告書
１

本書は金融商品取引法第24条第１項に基づく有価証券報告書を、同法第27条の30の２に規定する開示用電子情報処理組織(EDINET)を使用して、平成28年12月20日に提出したデータに目次及び頁を付して出力・印刷したものであります。

２

本書には、上記の方法により提出した有価証券報告書の添付書類は含まれておりま
せんが、監査報告書及び内部統制報告書は末尾に綴じ込んでおります。

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）

目次頁
表紙
第一部 企業情報 …………………………………………………………………………………………………………
第１
企業の概況 ………………………………………………………………………………………………………
１． 主要な経営指標等の推移 ……………………………………………………………………………………
２． 沿革 ……………………………………………………………………………………………………………
３． 事業の内容 ……………………………………………………………………………………………………
４． 関係会社の状況 ………………………………………………………………………………………………
５． 従業員の状況 …………………………………………………………………………………………………
第２事業の状況 ………………………………………………………………………………………………………
１． 業績等の概要 …………………………………………………………………………………………………
２． 生産、受注及び販売の状況 …………………………………………………………………………………
３． 対処すべき課題 ………………………………………………………………………………………………
４． 事業等のリスク ………………………………………………………………………………………………
５． 経営上の重要な契約等 ………………………………………………………………………………………
６． 研究開発活動 …………………………………………………………………………………………………
７． 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 ……………………………………………
第３
設備の状況 ………………………………………………………………………………………………………
１． 設備投資等の概要 ……………………………………………………………………………………………
２． 主要な設備の状況 ……………………………………………………………………………………………
３． 設備の新設、除却等の計画 …………………………………………………………………………………
第４
提出会社の状況 …………………………………………………………………………………………………
１． 株式等の状況 …………………………………………………………………………………………………
(1） 株式の総数等 ………………………………………………………………………………………………
(2） 新株予約権等の状況 ………………………………………………………………………………………
(3） 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等 ……………………………………………
(4） ライツプランの内容 ………………………………………………………………………………………
(5） 発行済株式総数、資本金等の推移 ………………………………………………………………………
(6） 所有者別状況 ………………………………………………………………………………………………
(7） 大株主の状況 ………………………………………………………………………………………………
(8） 議決権の状況 ………………………………………………………………………………………………
(9） ストックオプション制度の内容 …………………………………………………………………………
２． 自己株式の取得等の状況 ……………………………………………………………………………………
３． 配当政策 ………………………………………………………………………………………………………
４． 株価の推移 ……………………………………………………………………………………………………
５． 役員の状況 ……………………………………………………………………………………………………
６． コーポレート・ガバナンスの状況等 ………………………………………………………………………
第５
経理の状況 ………………………………………………………………………………………………………
１． 連結財務諸表等 ………………………………………………………………………………………………
(1） 連結財務諸表 ………………………………………………………………………………………………
(2） その他 ………………………………………………………………………………………………………
２． 財務諸表等 ……………………………………………………………………………………………………
(1） 財務諸表 ……………………………………………………………………………………………………
(2） 主な資産及び負債の内容 …………………………………………………………………………………
(3） その他 ………………………………………………………………………………………………………
第６
提出会社の株式事務の概要 ……………………………………………………………………………………
第７
提出会社の参考情報 ……………………………………………………………………………………………
１． 提出会社の親会社等の情報 …………………………………………………………………………………
２． その他の参考情報 ……………………………………………………………………………………………
第二部 提出会社の保証会社等の情報 …………………………………………………………………………………
［監査報告書］[内部統制報告書]

2
2
2
4
5
6
6
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16
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20
20
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36
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68
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79
79
80

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）【表紙】【提出書類】

有価証券報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条第１項【提出先】

北海道財務局長【提出日】

平成28年12月20日【事業年度】

第21期（自【会社名】

株式会社ＣＥホールディングス【英訳名】

CE Holdings Co.,Ltd.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【本店の所在の場所】

札幌市白石区平和通十五丁目北１番21号【電話番号】

０１１（８６１）１６００（代表）【事務連絡者氏名】

常務取締役管理担当【最寄りの連絡場所】

札幌市白石区平和通十五丁目北１番21号【電話番号】

０１１（８６１）１６００（代表）【事務連絡者氏名】

常務取締役管理担当【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

平成27年10月１日

杉本至

平成28年９月30日）

惠昭

松澤

松澤

好隆

好隆

(東京都中央区日本橋兜町２番１号)
証券会員制法人札幌証券取引所(札幌市中央区南一条西五丁目14番地の１)- 1 -2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）

第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】(1) 連結経営指標等
回次

第17期

決算年月

第18期

第19期

第20期

第21期

平成24年９月 平成25年９月 平成26年９月 平成27年９月 平成28年９月

売上高

(千円)

4,846,166

6,792,280

7,516,854

7,393,044

8,125,305

経常利益

(千円)

386,805

684,071765,323

211,435

222,648

親会社株主に帰属する当期純利益(千円)

207,330

429,619445,692

119,780

113,974

包括利益

(千円)

209,310418,165

425,030

107,343

138,898

純資産額

(千円)

2,909,875

3,351,657

3,723,233

3,890,314

3,958,194

総資産額

(千円)

5,172,163

5,589,318

5,450,369

5,341,189

5,079,799

１株当たり純資産額(円)

811.93927.26

1,038.67

1,041.71

1,057.38

１株当たり当期純利益金額

(円)

57.53

120.56125.07

33.49

32.10

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額(円)－

116.31

119.22

32.12

31.20

自己資本比率

(％)

55.9

59.1

67.9

70.2

73.7

自己資本利益率

(％)

7.3

13.9

12.7

3.2

3.0

株価収益率

(倍)

9.1

12.3

13.3

25.6

31.8

営業活動によるキャッシュ・フロー

(千円)

109,152

923,110624,668△27,018

172,309

投資活動によるキャッシュ・フロー

(千円) △1,523,335△58,675△475,629△5,617△109,854

財務活動によるキャッシュ・フロー

(千円)

853,567△266,952△286,177△138,490△230,240

現金及び現金同等物の期末残高(千円)

1,015,102

1,612,585

1,475,447

1,324,436

1,156,650

従業員数

(人)

142

157

168

213

209

（注）１
２
３

売上高には消費税等は含まれておりません。
第17期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号

平成25年９月13日）等を適用し、当連結会計年度より、「当期純利益」を「親会社株主に帰属する当期純利益」としております。

- 2 -2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）(2）提出会社の経営指標等
回次

第17期

決算年月

第18期

第19期

第20期

第21期

平成24年９月 平成25年９月 平成26年９月 平成27年９月 平成28年９月

売上高及び営業収益(千円)

4,814,308

4,189,488

305,291

426,358

333,340

経常利益

(千円)

401,999

524,403

117,971

253,555

103,101

当期純利益

(千円)

219,053

332,956

49,193

268,626

31,991

資本金(千円)

1,136,590

1,136,590

1,136,590

1,136,590

1,136,590

発行済株式総数(株)3,703,700

3,703,700

3,703,700

3,703,700

3,703,700

純資産額

(千円)

2,903,545

3,221,022

3,221,562

3,428,759

3,335,964

総資産額

(千円)

5,155,793

4,222,033

3,878,704

3,904,753

3,666,836

１株当たり純資産額(円)

814.76902.97903.12951.75941.31

8

15

20

17

20

(－)

(－)

(－)

(－)

(－)

１株当たり配当額（うち１株当たり中間配当額）(円)

１株当たり当期純利益金額

(円)

60.78

93.43

13.80

75.12

9.01

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

(円)

－

90.14

13.16

72.04

8.76

自己資本比率

(％)

56.3

76.2

83.0

87.7

90.9

自己資本利益率

(％)

7.7

10.9

1.5

8.1

1.0

株価収益率

(倍)

8.6

15.8

120.7

11.4

113.4

配当性向

(％)

13.16

16.05

144.9322.63

221.98

従業員数

(人)

134

－

－

－

－

（注）１
２

売上高及び営業収益には、消費税等は含まれておりません。
第18期及び第19期の１株当たり配当額には、それぞれ平成25年４月１日に持株会社体制へ移行したことに対する記念配当５円、平成26年10月１日に東京証券取引所市場第一部へ指定されたことに対する記念配当５円

３を含んでおります。
第17期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりま４せん。
当社は、平成25年４月１日付で会社分割を行い持株会社体制へ移行しております。これに伴い、持株会社としての収益項目を「営業収益」として表示しております。また、第18期以降の主要な経営指標等は、第17期と比較して大きく変動しております。

５

従業員数については、当社は平成25年４月１日付で持株会社体制へ移行しているため、記載を省略しており
ます。

- 3 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）

２【沿革】
年月
平成８年３月
平成９年10月
平成11年１月事項
札幌市中央区に「株式会社オネスト・エス」を設立
電子カルテシステムの研究開発（デモ版）に着手
病院向け電子カルテシステム「ＨＳ－ＭＩ・ＲＡ・Ｉｓ（エイチエスミライズ）」製品版開発に着手

平成11年２月

本店を札幌市中央区南三条西十丁目1001番地５に移転

平成11年９月

病院向け電子カルテシステム「ＨＳ－ＭＩ・ＲＡ・Ｉｓ（エイチエスミライズ）」製品版完成

平成12年２月

商号を株式会社シーエスアイに変更

平成12年４月

東京支店（現・東京支社）を開設

平成12年８月

厚生省（現・厚生労働省）の新事業創出促進法に基づく「新事業分野開拓の実施に関する計画」の認定を受ける平成12年10月

札幌商工会議所から2000年度の「北の起業家表彰」優秀賞を受賞

平成12年12月

大阪支店を開設

平成13年10月

東京証券取引所マザーズに上場

平成14年12月

株式会社シーエスアイ・テクノロジーを設立

平成16年11月

北海道経済部より北海道「元気の素」発信企業50社の１つに選出

平成18年７月

一般病院向け電子カルテシステム「ＭＩ・ＲＡ・Ｉｓ／ＥＸ（ミライズイーエックス）」製品版完
成

平成19年10月

平成19年度情報化促進貢献企業等表彰において、経済産業大臣表彰を受賞

平成20年３月

小規模病院向け電子カルテシステム「ＭＩ・ＲＡ・Ｉｓ／ＣＴ（ミライズシーティー）」製品版完
成

平成20年５月

精神科病院・療養型病院向け電子カルテシステム「ＭＩ・ＲＡ・Ｉｓ／ＥＸ（ミライズイーエックス エムバージョン）」製品版完成

平成21年４月

九州支店を開設

平成21年６月

情報セキュリティマネジメントシステムに適合していることを認証するISO／IEC27001を取得

平成21年７月「電子カルテ／地域医療連携ソリューション」販売開始

平成21年８月

健康・医療ソリューション「Ｈｅａｌｔｈん）販売開始Ｍｖｅｒｓｉｏｎ

Ｃｌｏｖｅｒ（ヘルスクローバー）」（現かかり

平成22年１月

精神科単科病院向け電子カルテシステム「ＭＩ・ＲＡ・Ｉｓ／ＭＸ（ミライズエムエックス）」製
品版完成

平成22年12月

電子カルテシステム「ＭＩ・ＲＡ・Ｉｓ／ＰＸ（ミライズピーエックス）」製品版完成

平成23年７月

札幌証券取引所に重複上場

平成23年10月

本店を札幌市白石区平和通十五丁目北１番21号に移転

平成24年２月

株式会社エル・アレンジ北海道を設立

平成24年５月

株式会社駅探（現・持分法適用関連会社）と資本・業務提携契約を締結

平成25年４月

株式会社シーエスアイから株式会社ＣＥホールディングスに商号変更し持株会社体制へ移行

平成25年４月

会社分割により、当社の電子カルテシステム事業を承継し、株式会社シーエスアイ（現・連結子会社）を設立

平成25年４月

株式会社ＣＥリブケア（現・連結子会社）を設立

平成26年６月

株式会社ディージェーワールド（現・連結子会社）の株式を取得し子会社化

平成26年10月

東京証券取引所市場第一部に市場変更

平成27年２月

株式会社ＣＥリブケアが「株式会社Ｍｏｃｏｓｕｋｕ」に商号変更

平成27年３月

株式会社エムシーエス（現・連結子会社）の株式を取得し合弁会社化

平成27年３月

株式会社ディージェーワールドが株式会社シーエスアイ・テクノロジーを吸収合併

平成27年８月

株式会社エル・アレンジ北海道解散

平成27年12月

監査等委員会設置会社へ移行

平成28年11月

株式会社システム情報パートナー（現・連結子会社）の株式を取得し子会社化- 4 -2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）

３【事業の内容】
当社グループ（当社及び当社の関係会社）は、当社（株式会社ＣＥホールディングス）、子会社４社及び関連会社
２社により構成されており、電子カルテシステム事業とその他を営んでおります。
当社グループの事業内容及び当社と関係会社の当該事業に係る位置付けは次のとおりであります。
なお、次の区分は「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等等）」に掲げるセグメントの区分と同一であります。

（１）

連結財務諸表

注記事項（セグメント情報

また、当社は、有価証券の取引等の規制に関する内閣府令第49条第２項に規定する特定上場会社等に該当しており、これにより、インサイダー取引規制の重要事実の軽微基準については連結ベースの数値に基づいて判断することとなります。
（電子カルテシステム事業）
医療機関向けの自社パッケージ製品である「ＭＩ・ＲＡ・Ｉｓシリーズ」の開発と販売を中心に行う事業で、主に中小規模病院に対して、当社グループの電子カルテシステムと他社の医事会計システム等の部門システムを組み合わせ販売する他、医療を中心としたヘルスケア全般を支援するソリューションやサービスの提供を行っております。
また、主にＮＥＣグループからの受託により、地域中核病院を中心とした大規模病院の医事会計システム、電子カル
テシステム、オーダリングシステム、検査システム、輸血システム等の医療情報システムの開発を行っております。
（その他）
ヘルスケア関連情報サイト「Ｍｏｃｏｓｕｋｕ」の運営や、高齢者向け安否／安心連絡システム「安タッチ（あんタッチ）」、公共及び商業施設向けデジタルサイネージシステム「ＤＪ－Ｓｉｇｎａｇｅ」の販売等を行っております。
[事業系統図]以上述べた事項を事業系統図によって示すと次のとおりであります。

※持分法非適用関連会社の杭州創喜中日科技有限公司は休眠会社であるため、事業系統図には記載しておりません。

- 5 -2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）

４【関係会社の状況】
名称

住所

資本金
(千円)

議決権
の所有
割合
（％）

主要な事業の内容

関係内容（連結子会社）
役員の兼任６名㈱シーエスアイ

札幌市（注）１、２

白石区㈱Ｍｏｃｏｓｕｋｕ

東京都

（注）１

港区

㈱エムシーエス

青森県
弘前市㈱ディージェーワールド

100,000

電子カルテシステム事業

100.0

当社所有の建物を賃借している
当社の賃借建物の一部を転借している

140,000

その他（医療・ヘルスケア関連情57.5

報サービスの提供）
100,000

役員の兼任２名
当社の賃借建物の一部を転借している

電子カルテシステム事業

51.0

役員の兼任４名
当社の賃借建物の一部を転借している
役員の兼任２名

札幌市
白石区

10,000電子カルテシステム事業

100.0

291,956「乗換案内」等コンシューマ向けサービスの提供

31.7

当社所有の建物を賃借している（持分法適用関連会社）
㈱駅探
（注）３
（注）１
２

東京都
港区

（注）４

役員の兼任２名
資本・業務提携契約を締結している特定子会社に該当しております。
株式会社シーエスアイについては、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く。）の連結売上高に占める割合が10％を超えております。
主要な損益情報等 (1) 売上高(2) 経常利益(3) 当期純利益(4) 純資産額

7,612,622千円
82,453 〃45,254 〃1,454,056 〃３(5) 総資産額
2,466,010 〃有価証券報告書を提出しております。

４

議決権の所有割合については、自己株式を除いて計算しております。

５【従業員の状況】(1）連結会社の状況
平成28年９月30日現在
セグメントの名称

従業員数（人）電子カルテシステム事業

203

その他

6
合計

209

（注）１

従業員数は就業人員（当社グループからグループ外への出向者を除き、グループ外から当社グループへの出向者を含む。）であります。

２

臨時従業員（パートタイマー及び嘱託契約の従業員を含み、派遣社員を除く。）については、その総数が従
業員数の100分の10未満であるため、平均雇用人員の記載を省略しております。

(2) 提出会社の状況
当社は純粋持株会社であるため、記載を省略しております。
(3) 労働組合の状況
現在、当社グループ各社において労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
- 6 -2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）

第２【事業の状況】
１【業績等の概要】(1) 業績
当連結会計年度におけるわが国経済は、個人消費は総じて底堅い動きとなっており、緩やかな回復基調が続いております。
ソフトウェア業界におきましては、ソフトウェア投資は緩やかに増加しており、全体としては底堅く推移しております。
当社グループ（当社及び当社の関係会社）が事業を展開しております医療情報システム業界におきましては、本年４月の診療報酬改定率が本体部分で0.49％の引き上げとなるものの、全体で1.03％の引き下げとなる中、「地域医療構想」の策定が進められ、病床機能の再編に向けた取り組みが医療機関に求められており、医療機関を取り巻く環境は厳しい状況が続いております。一方、早期に住み慣れた地域での療養や生活を継続できるよう、各医療機関の連携を推進するための評価基準が新設されるなど、より一層地域包括ケアシステム[1]推進のための取り組みが行われております。
また、医療情報システムに関する国策として、「日本再興戦略2016」によりビッグデータを利用した診療支援やＩ
ＣＴ[2]利用が推進されており、2020年までに400床以上の一般病院における電子カルテ普及率を90％とする具体的目標が設定されるなど、今後も医療の質向上や効率化に寄与する電子カルテシステムの普及が期待されております。
このような状況の中、当社グループの主力事業である電子カルテシステム[3]事業におきましては、平成28年９月
末の「ＭＩ・ＲＡ・Ｉｓ（ミライズ）シリーズ」のユーザー数は、前年同期末より31件増加の740ユーザーとなり、
新規導入ユーザー向けの受注は低調に推移したものの、既存ユーザーのアップグレードやハードウェア並びに部門シ
ステムの受注が堅調であり、売上高は順調に推移いたしました。
利益面におきましては、受注物件の採算維持・向上に取り組み、改善は見られたものの、ハードウェアや他社シス
テムの仕入増加に伴う売上原価率の増加に加えて、新規ユーザー向けの導入件数が減少したことから、前年同期並みとなりました。
以上の結果、当連結会計年度の業績は、売上高8,125百万円（前年同期比9.9％増）、売上総利益1,570百万円（前年同期比22.8％増）、営業利益170百万円（前年同期比26.1％増）、経常利益222百万円（前年同期比5.3％増）、親会社株主に帰属する当期純利益は113百万円（前年同期比4.8％減）となりました。また、受注状況につきましては、
受注高6,297百万円（前年同期比15.9％減）、受注残高1,508百万円（前年同期末比51.9％減）となりました。
セグメント別の業績は、以下のとおりであります。
〔電子カルテシステム事業〕
電子カルテシステム事業は、「ＭＩ・ＲＡ・Ｉｓ（ミライズ）シリーズ」の販売面強化はもとより、「ＭＩ・Ｒ
Ａ・Ｉｓユーザーフォーラム[4]」の活動などを通じてユーザーニーズの把握に努め、顧客満足度の向上並びに製品・サービスの品質確保を図るとともに、ＭＩ・ＲＡ・Ｉｓ／ＰＸは、ＧＨＳ開発ガイドライン[5]Ｌｅｖｅｌ－２の適合製品として登録を行いました。
新たな取り組みとしては、政府が推進する地域包括ケアシステムの構築を見据え、医療と介護の連携システムとして、医療機関における地域連携室の退院・転院調整業務をWebサービスで支援する地域連携室支援サービス「れんさく君」[6]の販売を行ってまいりました。
また、クラウド版電子カルテシステム「ＭＩ・ＲＡ・Ｉｓ／ＰＸ Ｆｏｒ Ｃｌｏｕｄ」[7]及び医療機関向けクラウドデジタルサイネージ[8]システム「ＭＩ・ＲＡ・Ｉｓ／Ｓｉｇｎａｇｅ」の販売を５月より開始しております。
８月には、メディカル・データ・ビジョン株式会社と医療データのネットワーク化と利活用の推進に向け、協業を開始いたしました。
一方、医療情報システムの受託開発につきましては、地域中核病院を中心に継続的に日本電気株式会社から受注し開発・導入作業を行ってまいりました。
当社グループの大半を占める電子カルテシステム事業の業績につきましては、前記の状況により、受注高6,250百万円（前年同期比16.1％減）、受注残高1,498百万円（前年同期末比52.2％減）、売上高8,034百万円（前年同期比9.5％増）、セグメント利益165百万円（前年同期比36.3％減）となりました。
〔その他〕
その他におきましては、ヘルスケア関連情報サイト「Ｍｏｃｏｓｕｋｕ（もこすく）[9]」において、ユーザーニーズを捉えた記事の配信及び記事内容にマッチした誘導リンクの配置により、アクセス数の増加とサイト価値の向上を図ってまいりました。また、高齢者向け安否／安心連絡システム「安タッチ（あんタッチ）[10]」を中心に、高齢者向け医療・健康関連システムの提供とクラウドを利用した公共及び商業施設向けデジタルサイネージシステム「ＤＪ－Ｓｉｇｎａｇｅ」の販売にも努めてまいりました。
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その他の業績につきましては、受注高46百万円（前年同期比19.6％増）、受注残高10百万円（前年同期末比85.2％増）、売上高91百万円（前年同期比73.1％増）、セグメント損失29百万円（前年同期セグメント損失102百万円）となりました。

[1]地域包括ケアシステム 政府が構築を推進している、地域の包括的な支援・サービス提供体制。団塊の世代が75歳以上となる平成37年を目途に、重度な要介護状態となっても住み慣れた地域で自分らしい暮らしを人生の最後まで続けることができるよう、住まい・医療・介護・予防・生活支援が一体的に提供される体制を目指している。
[2]ＩＣＴ Information and Communication Technology（情報通信技術）の略。
[3]電子カルテシステム 平成11年４月22日に「真正性・見読性・保存性」の担保を条件として、厚生省（当時）が容認した紙カルテを電子的なシステムに置き換えたものを指す。当社グループの電子カルテシステムは、診療記録システム・オーダーリングシステム・看護支援システム等から構成されている。なお、オーダリングシステムとは、検査や投薬など医師の指示（オーダー）を入力し、オーダー受取者がこれに従って処理・処置を行うシステムをいう。
[4]ＭＩ・ＲＡ・Ｉｓユーザーフォーラム 電子カルテシステム「ＭＩ・ＲＡ・Ｉｓシリーズ」のユーザーが主体となって運営している情報交換の場であり、より使いやすく、充実したシステムへと発展することを目指し、見学会や情報交換会などの活動を定期的に行っている。
[5]ＧＨＳ開発ガイドライン 一般社団法人ヘルスソフトウェア推進協議会が、医薬品医療機器等法の規制対象外のヘルスソフトウェア利用者に、安全なソフトウェアやサービスを提供できるようになるために公開されたガイドライ
ンで、これに準拠して開発された適合製品であることを宣言し登録することで、ＧＨＳマークを製品に表示することができる。
[6]れんさく君 医療機関において地域との連携を担う部署である地域連携室が、患者の退院・転院調整や相談援助などを行いやすくするためのシステム。従来地域連携施設のデータを電話など手作業で収集しているが、インターネ
ット環境にて検索・閲覧することが可能となり、情報収集の効率化に寄与する。株式会社駅探と共同開発。
[7] ＭＩ・ＲＡ・Ｉｓ／ＰＸ Ｆｏｒ Ｃｌｏｕｄ 電子カルテシステム「ＭＩ・ＲＡ・Ｉｓシリーズ」は、通常病院
内にサーバーを設置し、運用するが、そのサーバーを病院の外に設置し、貸し出すことで、擬似的なクラウド環境を提供するもの。
[8] デジタルサイネージ 液晶やＬＥＤディスプレイを用いた電子看板。紙にくらべて様々なコンテンツを届けられることから、近年その普及が急速に進んでいる。当社グループでは、医療機関向け「ＭＩ・ＲＡ・Ｉｓ／Ｓｉｇｎａｇｅ」と公共及び商業施設向け「ＤＪ－Ｓｉｇｎａｇｅ」を取り扱っている。
[9]Ｍｏｃｏｓｕｋｕ（もこすく） ヘルスケア関連情報サイト。病院検索や健診案内等、「（Mo）もっと（co）幸福に（su）健やかな（ku）暮らしを」望む全ての人に、役立つ情報を提供している。
[10]安タッチ（あんタッチ） 高齢者向け安否連絡システム。高齢者がタブレット端末の画面ボタンをタッチするだ
けで、離れて暮らす家族等へ、安否情報（日々の見守り情報）や健康状態などをメールで連絡することができる。
(2) キャッシュ・フロー
当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、税金等調整前当期純利益が219百万円（前年同期比2.6％増）あったものの、無形固定資産及び自己株式の取得による支出、並びに長期借入金の返済等により、前連結会計年度末に比べて167百万円減少し、当連結会計年度末には1,156百万円となりました。
また、当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果得られた資金は172百万円（前年同期は27百万円の使用）となりました。これは主として税金等調
整前当期純利益219百万円、売上債権の増加額89百万円、たな卸資産の減少額112百万円、及び仕入債務の減少額58百万円等によるものです。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は109百万円（前年同期は５百万円の使用）となりました。これは主として有形固定資産の取得による支出18百万円、無形固定資産の取得による支出56百万円、及び投資有価証券の取得による支出31百万円等によるものです。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果使用した資金は230百万円（前年同期は138百万円の使用）となりました。これは主として長期借入金の返済による支出158百万円及び自己株式の取得による支出67百万円等によるものです。

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２【生産、受注及び販売の状況】
(1)

生産実績
当連結会計年度の生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
当連結会計年度
セグメントの名称(自 平成27年10月１日
至 平成28年９月30日)

電子カルテシステム事業(千円)
その他(千円)
合計(千円)

前年同期比(％)

6,454,646

114.8

39,77998.0

6,494,425

114.7（注） １ 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
２ 生産実績は当期総製造費用で表示しております。
３(2)セグメント間の取引については相殺消去しております。
受注状況
当連結会計年度の受注状況をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
当連結会計年度(自 平成27年10月１日
至 平成28年９月30日)
セグメントの名称
受注高(千円)電子カルテシステム事業
その他
合計
（注） １
２
(3)

前年同期比(％)

受注残高(千円)

前年同期末比(％)

6,250,752

83.9

1,498,300

47.8

46,417

119.6

10,207185.2

6,297,170

84.1

1,508,507

48.1

上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
セグメント間の取引については相殺消去しております。
販売実績
当連結会計年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
当連結会計年度
セグメントの名称(自 平成27年10月１日
至 平成28年９月30日)

電子カルテシステム事業(千円)
その他(千円)
合計(千円)（注） １
２
３

前年同期比(％)

8,034,068

109.5

91,236173.1

8,125,305109.9

上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
セグメント間の取引については相殺消去しております。
主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は、総販売実績の10％以上を占める相手先がないため、記載を省略しております。

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３【対処すべき課題】
当社グループは、電子カルテシステム事業を主力事業としながら、当社グループと相乗効果が見込める企業と業務提携やＭ＆Ａを行い、グループ規模を拡大するとともに、コンプライアンスや企業の社会的責任への取り組みを推進することにより、企業価値の最大化を図ってまいりたいと考えております。そのため以下に示す対処が必要であると考えております。
(1) 品質・顧客満足度向上について
当社グループの主力製品「ＭＩ・ＲＡ・Ｉｓシリーズ」は、「進化する電子カルテシステム」として、診療、安心・安全、経営そして連携を基本にユーザーの視点に立ち、常に付加価値の高い製品としてシステムの改良と機能強化を重ね、提供してまいりました。
電子カルテシステム事業は、「ＭＩ・ＲＡ・Ｉｓ（ミライズ）シリーズ」の販売面強化はもとより、「ＭＩ・Ｒ
Ａ・Ｉｓユーザーフォーラム」の活動等を通じてユーザーニーズの把握に努め、顧客満足度の向上並びに製品・サービスの品質確保を図ってまいりました。また、ＭＩ・ＲＡ・Ｉｓ／ＰＸは、一般社団法人ヘルスソフトウェア推進協議会より発行されている、医薬品医療機器等法上の医療機器に当たらないソフトウェアを対象とした開発ガイ
ドラインのうちＬｅｖｅｌ－２の適合製品に登録しております。
今後も主力製品の電子カルテシステム「ＭＩ・ＲＡ・Ｉｓシリーズ」に、「ＩＤ-Ｌｉｎｋ」[1]、「れんさく君」、「かかりん（旧ＨｅａｌｔｈＣｌｏｖｅｒ）[2]」を加えた患者中心の医療のトータルソリューションにより、医療のみならず、介護や生活支援も一体的に見据えた情報連携システムを提供することで、地域医療連携や医療介護連携の構築を支援し、地域包括ケアシステムの実現に取り組んでまいります。
[1]ＩＤ-Ｌｉｎｋ 複数の医療機関で同意患者の診療情報を共有するネットワークサービス。検査や処方データ、
医用画像データなど、診療情報提供書では伝えきれない詳細な情報提供が可能。
[2]かかりん 医療機関から患者やその家族の携帯電話・スマートフォンに、各種案内や健康コンテンツ等の提供を行うサービス。患者は診療予約や処方履歴・検査結果の参照等ができる。また、診療所から病院のMRIやCTなどの設備を予約することも可能である。
(2) 新規事業について
当社グループは、保健・医療、介護・福祉に関わる情報システムや情報サービスを中心に、積極的な事業拡大を図っております。このため、経営企画部門の組織体制の充実を図り、戦略立案機能やリスク管理機能を向上させ、グループ内での事業の育成・立ち上げを推進する他、従来からの協業先をはじめとする医療情報システム分野でのプレーヤーやＩＴセクター（特に「デジタルヘルス」関連）におけるベンチャー企業等との業務提携やＭ＆Ａを通じ、電子カルテシステム事業のさらなる成長に加え、第二・第三の事業の柱の確立に取り組んでまいります。
なお、当社は医療情報システムの運用並びに受託開発事業を行う、株式会社システム情報パートナーの全発行済株式を平成28年11月30日に取得し、完全子会社といたしました。
(3) 内部管理体制の強化について
企業が社会的責任を誠実に果たすことは、安定した経営を継続するための必須条件です。
当社グループは、法令・定款、社会規範を順守するため、経営理念・経営方針に基づき、企業行動憲章・企業行
動規範・コンプライアンス規程・リスク管理基本規程を制定し、グループ各社への周知を徹底するとともに、内部
統制システムの構築・維持・向上に取り組んでおります。
また、情報セキュリティの管理を徹底し、当社グループに関る情報資産を様々な脅威から守るとともに、製品やサービスを中心とした事業全般の品質管理についても、適切な運用・管理・維持・改善に取り組んでまいりたいと考えております。
なお、当社は、コーポレート・ガバナンスの充実を目的の一つとして、監査等委員会設置会社へ移行しており、業務執行の監査・監督の充実や、機動的な経営体制による事業の充実・拡大に取り組んでおります。

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４【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項には、以下のようなものがあります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 市場規模及び動向について
電子カルテシステムは、大規模病院では着実に普及が進んでいるものの、中小規模病院では依然としてその導入率は低いものとなっております。
今後の電子カルテシステム市場については、医療ＩＣＴ化が医療の質の向上や医療の効率化に寄与することは多くの医療関係者が認めるところであることから、緩やかながらも着実に成長し、普及が進むものと予測されます。
しかしながら、電子カルテシステムの普及が進まない場合、電子カルテシステム市場について今後新たな法規制がなされた場合、医療制度改革の進展等により相当数の病院経営が圧迫された場合等には、電子カルテシステム市場が順調に拡大しない可能性があります。その場合は、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。また、電子カルテシステム市場が順調に成長したとしても、当社グループの開発・導入等の人員体制がこれに及ばない可能性もあります。
(2) 競合状況及び競争政策について
当社グループが販売する電子カルテシステムの市場は、従来、医事会計[1]・検査・オーダリング等のシステム
を大手コンピュータメーカーが主に大規模病院を中心に販売しておりましたが、厚生省（当時。以下厚生労働省）
による平成11年４月22日の通知「診療録等の電子媒体による保存について」（厚生労働省健政発第517号・医薬発第587号・保発第82号）が発出されて以降、医療情報システム事業を展開してきた企業等が参入し、中小規模病院
及び診療所向けに開発・販売を始めたものであります。このような状況の中、当社グループは、厚生労働省の前記通知がなされる前の平成９年10月に電子カルテシステムの開発に着手し、平成12年４月にはユーザーにて稼働を開始しております。
当社グループの製品は、大手ＩＣＴ企業や医療情報システム会社等と競合状況にあり、年々激しさを増す競合先との価格競争に備えて、技術開発の強化とシステムの機能強化や営業力・営業体制の強化を講じる方針であります
が、競争の結果、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
[1]医事会計システム 医療機関における診療報酬請求事務に関するシステムをいう。
(3) 政府の政策とその影響について
当連結会計年度において、当社グループが事業を展開しております医療情報システム業界におきましては、本年４月の診療報酬改定率が本体部分で0.49％の引き上げとなるものの、全体で1.03％の引き下げとなる中、「地域医療構想」の策定が進められ、病床機能の再編に向けた取り組みが医療機関に求められており、医療機関を取り巻く環境は厳しい状況が続いております。一方、早期に住み慣れた地域での療養や生活を継続できるよう、各医療機関の連携を推進するための評価基準が新設されるなど、より一層すすんだ地域包括ケアシステム推進のための取り組みが行われております。
また、医療情報システムに関する国策として、「日本再興戦略2016」によりビッグデータを利用した診療支援やＩＣＴ利用が推進されており、2020年までに400床以上の一般病院における電子カルテ普及率を90％とする具体的目標が設定されるなど、今後も医療の質向上や効率化に寄与する電子カルテシステムの普及が期待されております。
医療分野における政府方針を実現するためには、医療の情報化、とりわけ電子カルテシステムや地域医療連携シ
ステムが実際上必要不可欠なインフラになると考えられます。その反面、大幅な医療費の抑制・医療制度改革の進展等により相当数の病院経営が圧迫された場合等、電子カルテシステム市場が順調に拡大しない可能性もあります。
このように政府の諸施策は、電子カルテシステム市場の規模伸縮に影響を及ぼす可能性があり、当社グループにとっては、経営上大きな変動要因であります。また、病院経営に影響があるとされる診療報酬の改定結果によっては、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
(4) 法規制について
電子カルテシステムについては、厚生労働省の「医療情報システムの安全管理に関するガイドライン（第４．３版）」をはじめ、医療情報システムの導入及びそれに伴う情報の外部保存を行う場合の取扱い等に関する指針が示されているものの、現時点において、厚生労働省の前掲通知にいう、ⅰ.真正性の確保、ⅱ.見読性の確保、ⅲ.保存性の確保という３基準以外に遵守すべき規格は定められておりません。しかしながら、当社グループは電子カルテシステムと合わせ、外部調達した「医薬品、医療機器等の品質、有効性及び安全性の確保等に関する法律（以下- 11 -

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医薬品医療機器等法）」の許可を必要とする医療機器に該当するハードウェアを販売することがありますので、医療機器販売業の許認可を取得するなど、その対応を行っております。
電子カルテシステムは、現在医薬品医療機器等法における医療機器に該当しておりません。従いまして、当該法律による規制対象にはならないものの、医療の提供に使用されることから、優良なソフトウェアであることは必須です。そのため、医薬品医療機器等法上の医療機器に当たらないヘルスソフトウェアを対象とした開発ガイドライ
ンが一般社団法人ヘルスソフトウェア推進協議会より発行されており、ＭＩ・ＲＡ・Ｉｓ／ＰＸはそのうちＬｅｖｅｌ－２に適合製品として登録しております。
今後も、電子カルテシステムは、その普及に伴い、診療現場での役割が増大し、仕様・規格等、製品に対し何らかの法規制が行われる可能性があります。その場合には、新たな仕様・規格等に対応する社内体制の確立や認証の取得、再開発又は新規開発等が必要となり、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
(5) 医療情報システムについて
当社グループでは、自社製品の電子カルテシステム、他社の医事会計システム等、複数の部門システムを組み合
わせ、医療のトータルソリューションを医療機関に提供しております。
そのため、自社製品、他社製品を問わず、当社グループが提供したシステムの品質の低下や機能強化の遅滞、技術者の流出、当該他社の存続も含めた状況の変化が、当社グループの信用や業績に影響を及ぼす可能性があります。
(6) 知的財産権について当社グループの事業に係る知的財産権は、法制度や裁判例が生成途上にあり、確立した実務というべきものが存在しない分野も多く存在します。当社グループの事業に係るこれら知的財産権法制やその運用実務が現状から大きく変更されるという事態が生じた場合、当社グループの事業に支障を及ぼすおそれがあります。
当社グループは、自社製品又はその技術に関し、必要に応じて知的財産権の登録出願を行う等その保護を図る方針であり、すでに主要製品である電子カルテシステムに係る知的財産権の保護策として、当社グループ独自開発に係るプログラム等については、著作権や商標登録を取得しておりますが、特許権を取得するまでには至っておりません。
当社グループは、過去及び現在において、第三者から知的財産権に関わる侵害訴訟等を提起されたことはありません。しかし、将来、当社グループの事業に関連して、第三者が知的財産権の侵害を主張し、侵害訴訟等を提起する可能性があります。
当社グループの属する市場が拡大し、事業活動が多様化・広汎化するに伴い、競争が進み、その結果として知的財産権を巡る法的紛争が増加する可能性があります。仮に係る紛争に当社グループが巻き込まれるような事態に至ったときは、当該第三者の主張に理由があると否とを問わず、その解決に時間及び多大な費用を要する可能性があり、場合によっては、当社グループの信用や業績に影響を及ぼす可能性があります。
(7) 製品に関するクレーム等について
本資料発表日現在まで、当社グループが開発・販売するソフトウェアやシステムに関し、ユーザー等から訴訟を提起され、又は損害賠償請求を受けたことはありません。当社グループは、その開発・販売に係るすべてのソフト
ウェア等につき、欠陥等の不具合を発生させないよう、また、不具合が生じたとしても早期に発見し、かつ是正しうるよう、管理体制を構築しております。しかし、ユーザー等に損害を与えかねないソフトウェア等の提供を完全に回避しうるという保証はなく、当社グループの製品がユーザー等に損害を与えた場合、当社グループの事業又は提供する製品もしくは役務に対する信用に重大な影響を及ぼす可能性があります。
特に、電子カルテシステムは医療機関において利用されるものであり、患者の生命身体に関する情報に直接係わるシステムであることから、当社グループは細心の注意をもって開発し、ユーザーである医療機関において不測の損害を与えることがないよう導入・カスタマイズ作業や保守作業等にも万全を期しています。しかしながら、予期し難い欠陥ないし不具合が発生した場合、当社グループは、医療機関等から損害賠償請求を受ける可能性があり、その主張に理由があると否とを問わず、解決のために多大な費用と時間を必要とする可能性があります。また、そのような損害賠償請求を受けた結果、当社グループの信用や業績に影響を及ぼす可能性があります。
(8) 情報セキュリティについて
当社グループは事業活動を通じた情報システム等の開発・提供にあたり、多くの機密情報・個人情報を入手し得る立場にあります。そのため、当社の子会社では、「ISO/IEC27001」の規格要求事項に準拠した情報セキュリティ
マネジメントシステム（ISMS）、「JIS Q 15001:2006」個人情報保護マネジメントシステムに適合したプライバシーマークを構築・推進することで、個人情報を含めた情報管理体制の整備強化を図っております。また、品質マネ
ジメントシステムの国際規格である「ISO9001：2008」の認証を取得し、製品・サービスの品質確保及び顧客満足度の向上に努めております。しかしながら、コンピューターウイルスの侵入や役職員の過誤、自然災害、急激なネットワークアクセスの集中等により、重要データの漏洩、コンピュータープログラムの不正改ざん等の損害が発生- 12 -

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する可能性があります。万一、そのような事故が発生した場合には、当社グループの信用や業績に影響を及ぼす可能性があります。
(9) 人材の確保、育成について
優秀な人材は、競合他社と差別化しうるための必須条件です。特に開発要員については、より良い製品を開発し、提供していくための原動力であり、急速なＩＣＴ技術の進歩に対応しながら、システム開発及びユーザーサポ
ートノウハウを蓄積し、教育の充実とともに社員のモチベーションを高める必要があります。当社グループでは積極的に優秀な人材を採用し、高度な開発技術と開発業務に関連した知識の習得のための教育や魅力的な職場環境の提供に努めておりますが、ＩＣＴ技術の進歩への対応に遅れが生じる場合や人材の確保及び戦力化が計画通りに進まない場合には、当社グループの業績や成長性に影響を及ぼす可能性があります。
(10) 業績の変動について
電子カルテシステム事業に係る売上高は検収基準に基づいて計上されており、製品ユーザーである医療機関の事
業年度の関係等により、第２四半期及び第４四半期に売上高が集中するため、四半期毎の業績格差が大きい傾向があります。また、プロジェクトの進行状況によっては、稼働時期の遅延等により、売上高が予定されていた連結会
計年度内に計上されない可能性があり、その場合は当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
(11) 新規事業について
当社グループは、業務提携やＭ＆Ａを通じて、積極的な事業拡大を図り、グループ全体の企業価値向上を目指しております。新たに加わる子会社や、既存子会社における新事業、新製品の開発販売に関し、電子カルテシステム
事業と同様に注力してまいりますが、これらの事業が計画通りに進まない場合、予測不能な事態が発生した場合には、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
(12) 関係会社株式について
当社は、株式会社駅探の株式を取得し、持分法適用関連会社としております。また、保健・医療、介護・福祉に関わる情報システムや情報サービスを中心に、積極的な事業拡大を図るため、ベンチャー企業との連携・業務提携
やＭ＆Ａを積極的に行っていきます。これら当社グループに加わった投資先において、事業の収益性が著しく低下した場合や、株式の評価が著しく低下した場合には、のれんの減損損失や株式の評価損が発生し、当社グループの業績及び財務状態に影響を及ぼす可能性があります。

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５【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。

６【研究開発活動】
当社グループは医療にかかわる様々なニーズに応えるべく、主力である電子カルテシステムの製品価値向上に向けた最新技術の導入や新規システムの開発に取り組んでおります。
現在の研究開発体制は、主として、システム開発部門が中心となり、グループ内で横断的なプロジェクトチームを編成しております。
電子カルテシステム事業における当連結会計年度の主な研究開発活動は、看護支援システムを含む電子カルテシス
テムの開発に人員を増加し注力するとともに、クラウド対応など領域拡大に向けた研究開発も行ってまいりました。
当連結会計年度の研究開発費の総額は364百万円であります。

７【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
なお、当連結会計年度より、「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成25年９月13日）等を適用し、「当期純利益」を「親会社株主に帰属する当期純利益」としております。
(1) 重要な会計方針及び見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。この連結財務諸表の作成にあたりましては、会計方針の選択・適用、資産・負債や収益・費用の金額及び開示に影響を与える見積りを必要とします。これらの見積りにつきましては、過去の実績や状況に基づく合理的な判断を基礎として行っておりますが、見積り特有の不確実性があるため、実際の結果と異なる場合があります。
なお、当社グループの連結財務諸表において採用する重要な会計方針は「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表
等(1）連結財務諸表」に記載しております。

(2) 当連結会計年度の経営成績の分析
本年４月の診療報酬改定率が本体部分で0.49％の引き上げとなるものの、全体で1.03％の引き下げとなる中、「地域医療構想」の策定が進められ、病床機能の再編に向けた取り組みが医療機関に求められており、医療機関を取り巻く環境は厳しい状況が続いております。一方、早期に住み慣れた地域での療養や生活を継続できるよう、各医療機関の連携を推進するための評価基準が新設されるなど、より一層地域包括ケアシステム推進のための取り組みが行われております。
また、医療情報システムに関する国策として、「日本再興戦略2016」によりビッグデータを利用した診療支援やＩ
ＣＴ利用が推進されており、2020年までに400床以上の一般病院における電子カルテ普及率を90％とする具体的目標が設定されるなど、今後も医療の質向上や効率化に寄与する電子カルテシステムの普及が期待されております。
このような状況の中、当社グループの主力事業である電子カルテシステム事業におきましては、平成28年９月末の「ＭＩ・ＲＡ・Ｉｓ（ミライズ）シリーズ」のユーザー数は、前年同期末より31件増加の740ユーザーとなり、新規導入ユーザー向けの受注は低調に推移したものの、既存ユーザーのアップグレードやハードウェア並びに部門システ
ムの受注が堅調であり、売上高は順調に推移いたしました。
利益面におきましては、受注物件の採算維持・向上に取り組み、改善は見られたものの、ハードウェアや他社シス
テムの仕入増加に伴う売上原価率の増加に加えて、新規ユーザー向けの導入件数が減少したことから、前年同期並みとなりました。
以上の結果、当連結会計年度の業績は、売上高8,125百万円（前年同期比9.9％増）、売上総利益1,570百万円（前年同期比22.8％増）、営業利益170百万円（前年同期比26.1％増）、経常利益222百万円（前年同期比5.3％増）、親会社株主に帰属する当期純利益は113百万円（前年同期比4.8％減）となりました。
(3) 経営成績に重要な影響を与える要因について
電子カルテシステム市場におきましては、医療のＩＣＴ化に向けた医療機関の関心が高いことから今後も緩やかながらも着実に成長し、普及が進むものと予想する反面、競合他社との競争激化や、大幅な医療費の抑制、医療制
度改革の進展等が経営成績に影響を与える可能性があります。

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2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）(4) 経営戦略の現状と見通し
当社グループは、医療を中心としたヘルスケア全般をＩＴで支援し、それに関わる国民の安心・安全な生活や社
会、事業者が抱える課題解決に寄与することを使命としております。
電子カルテシステム事業におきまして、販売面の強化、顧客満足度向上、製品の品質向上及び機能強化、利益率の改善に引き続き取り組んでまいります。
その他におきましては、ヘルスケア関連情報サイトの価値向上及び高齢者向け医療・健康関連システムの提供並びにクラウドデジタルサイネージの販売に努めてまいります。
当社グループは、ＩＣＴを活用したヘルスケア関連サービスや医療介護連携構築のための情報共有基盤の整備を進めるべく、今後も業務提携等を通じた当該サービス拡大へ積極的に取り組んでまいりたいと考えております。
上記に加え、今後も当社グループ事業の新たな柱となる新規事業への取り組みを積極的に推進することにより、上記使命を全うしてまいりたいと考えております。
(5) 資本の財源及び資金の流動性についての分析① 資本の財源と流動性の確保
当社グループは、事業活動に必要な資金の流動性の維持と十分な確保を基本とし、運転資金の効率的な管理により、事業活動における資本効率の最適化を目指しております。当社子会社の資金については当社で一元的に管理を行っており、必要に応じて当社が子会社への貸出を行っております。主な資金使途といたしましては、当社における不動産に係る設備投資資金及び株式会社シーエスアイにおける運転資金・研究開発資金が該当します
が、現状では「営業活動によるキャッシュ・フロー」の増加の範囲で賄っております。
株式会社シーエスアイでは月次の業績変動が大きいことから、必要運転資金も大きく変動します。資金の流動性の確保のためには、当社において手元流動性を高めるとともに、各銀行には当座貸越限度額を設定して対応しております。
今後の所要資金につきましては、他の子会社においても、運転資金及び研究開発資金の増加を見込んでおりま
すが、基本的に「営業活動によるキャッシュ・フロー」の範囲内で賄えると考えており、多額な設備投資や新たなＭ＆Ａ等により資金が必要なときには資本市場からの資金調達及び金融機関からの借入を検討してまいります。
② 財政状態
当連結会計年度末の総資産は、前連結会計年度末より261百万円減少の5,079百万円となりました。
流動資産は前連結会計年度末より289百万円減少の2,821百万円となりました。これは主として現金及び預金が167百万円、仕掛品が112百万円それぞれ減少したこと等によるものです。
固定資産は前連結会計年度末より28百万円増加の2,258百万円となりました。これは主として有形固定資産が26
百万円減少したものの、投資有価証券が25百万円、退職給付に係る資産が19百万円それぞれ増加したこと等によるものです。
負債は前連結会計年度末より329百万円減少の1,121百万円となりました。これは主として買掛金が58百万円、１年内返済予定の長期借入金が34百万円、未払法人税等が31百万円、長期借入金が124百万円それぞれ減少したこと等によるものです。
純資産は前連結会計年度末より67百万円増加の3,958百万円となりました。これは主として自己株式の取得による減少62百万円があったものの、非支配株主持分が73百万円、利益剰余金が51百万円それぞれ増加したこと等によるものです。また、利益剰余金の増加の内訳は、主として親会社株主に帰属する当期純利益113百万円の計上及び剰余金の配当による減少61百万円等によるものです。
(6) 経営者の問題認識と今後の方針について
当社グループは、主力事業である電子カルテシステムの品質向上を通じて、ユーザー数を増加し、安定成長へつながるシェア拡大を目指してまいります。
ユーザー数増加のための施策といたしましては、計画的な人材の確保と教育を行うとともに、今後も積極的な開発投資を行い、新規システム開発と機能強化に努め、患者、医療機関など医療にかかわる様々なニーズに応えてまいります。そして、医療制度の動向確認と適切な分析を行い、利益確保を優先した事業を推進するとともに、ビジネス基盤の整備と事業拡大のバランスを考慮しつつ、電子カルテシステムを機軸に地域医療連携、医療介護連携に係るソリューションを加えた医療のトータルソリューションを展開してまいります。
また、ヘルスケア分野における新たなソリューションを提供し、市場の開拓を図るとともに、コンシューマビ
ジネスを行う連結子会社の黒字化と、早期の投資回収を目指してまいります。加えて、医療・ＩＴとシナジーのある企業とのＭ＆Ａを推進することにより、更なる企業価値の向上と企業理念の実現に邁進してまいります。

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2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）

第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当連結会計年度の設備投資総額は79,776千円であり、セグメントごとの内訳は次のとおりであります。このうち、主なものは販売用電子カルテシステムのソフトウェア32,306千円、自社利用のソフトウェア26,865千円、コンピュータ及び周辺機器等6,857千円であります。なお、当連結会計年度中に重要な影響を及ぼす設備の除却、売却等はありません。
セグメントの名称

金額(千円)

電子カルテシステム事業

58,628

その他

13,732

全社共通

7,416
合

計

79,776２【主要な設備の状況】
当社グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。
(1）提出会社
平成28年９月30日現在
帳簿価額(千円)
事業所名
(所在地)

本社
（札幌市白石区）
東京事務所（東京都港区）（注）セグメントの名称

設備の内容

建物及び
構築物

工具、器具
及び備品

全社共通

本社ビル

182,672

966

全社共通

事務所設備

8,712

－

土地
(面積㎡)

合計

113,752(2,863.56)
－

従業
員数
(人)

297,392

－

8,712

－

本社ビルは、子会社である株式会社シーエスアイ及び株式会社ディージェーワールドへそれぞれ賃貸しております。東京事務所は、連結会社以外から建物を賃借し、子会社である株式会社シーエスアイ、株式会社Ｍｏｃ
ｏｓｕｋｕ及び株式会社エムシーエスへそれぞれ転貸しており、当事業年度における当社の年間賃借料は32,764千円であります。

- 16 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）(2）国内子会社
平成28年９月30日現在
帳簿価額(千円)
会社名(所在地)

セグメントの名称㈱シーエスアイ

電子カルテシステ（札幌市白石区）

ム事業㈱Ｍｏｃｏｓｕｋｕ（東京都港区）その他（青森県弘前市）

ム事業（札幌市白石区）
合計

（注）１
２

従業
員数
(人)

建物及び
構築物

車両
運搬具

工具、器具
及び備品

ソフト
ウエア

11,6601,459

23,06660,870

10,311

107,369

169

150

－

943

11,391388

12,874

3

2,642

－

1,562

2,957

－

7,162

23

－

0

316

－

－

316

14

14,454

1,459

25,88875,22010,699127,723

209

合計

ソフトウェア
開発用及び事

事務用設備

電子カルテシステ

ルド

ソフト
ウエア
仮勘定

務用設備

㈱エムシーエス㈱ディージェーワー

設備の内容

ソフトウェア
開発用及び事務用設備

電子カルテシステ
ム事業

事務用設備

―

―

株式会社シーエスアイ大阪支店及び九州支店の事務所は連結会社以外から賃借しており、年間の賃借料は20,888千円であります。
株式会社エムシーエスは連結会社以外から主要な設備を賃借しており、年間の賃借料は14,646千円であります。

３【設備の新設、除却等の計画】
重要な設備の新設、除却等の計画はありません。

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第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】（１）【株式の総数等】①【株式の総数】
種類

発行可能株式総数(株)普通株式

9,983,000

計

9,983,000②【発行済株式】
事業年度末現在
提出日現在
発行数(株)
発行数(株)(平成28年９月30日) (平成28年12月20日)

種類
普通株式

3,703,700

3,703,700

計3,703,700

3,703,700

上場金融商品取引所名又は登録
認可金融商品取引業協会名
東京証券取引所

内容

市場第一部

単元株式数

札幌証券取引所

100株

―

―

（２）【新株予約権等の状況】
会社法に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。
平成24年11月19日取締役会決議
事業年度末現在（平成28年９月30日）

提出日の前月末現在（平成28年11月30日）

2,500

2,500

―

―

新株予約権の目的となる株式の種
類

普通株式

同左

新株予約権の目的となる株式の数（株）

250,000（注）１

250,000（注）１574（注）２

同左

新株予約権の数（個）
新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）

新株予約権の行使時の払込金額（円）
新株予約権の行使期間
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）
新株予約権の行使の条件
新株予約権の譲渡に関する事項
代用払込みに関する事項
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項（注）１

自平成27年１月５日

至

平成31年12月27日

発行価格
資本組入額

584.6
292.3

同左

同左

（注）３

同左

当社取締役会の決議による承認を要するものとする

同左

―

―

（注）４

同左

当社が当社普通株式の株式の分割または併合を行う場合は、次の算式により付与株式数を調整するものとする。なお、かかる調整は、本新株予約権のうち、当該時点で権利行使されていない本新株予約権の付与株式数についてのみ行われ、調整の結果生じる１株未満の端数は切り捨てるものとする。
調整後付与株式数 ＝ 調整前付与株式数 × 分割・併合の比率
また、上記のほか、本新株予約権の付与株式数の調整を必要とする場合は、当社は合理的な範囲で付与株式数の調整を行うことができるものとする。なお、かかる調整は、本新株予約権のうち、当該時点で権利行使されていない本新株予約権の付与株式数についてのみ行われ、調整の結果生じる１株未満の端数は切り捨てるものとする。

- 18 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）

２

当社が、当社普通株式の株式の分割または併合を行う場合、次の算式により行使価額を調整し、調整による1円未満の端数は切り上げる。
調整後行使価額＝ 調整前行使価額

×１
分割・併合の比率

また、当社が、当社普通株式につき時価を下回る価額で新株の発行または自己株式の処分を行う場合（新株予約権の行使による場合を除く。）は、次の算式により行使価額を調整し、調整による１円未満の端数は切り上げる。
調整後行使価額＝ 調整前行使価額

×

既発行株式数＋

新規発行株式数 × １株当たり払込金額
１株当たり時価

既発行株式数 ＋ 新規発行株式数
なお、上記算式において「既発行株式数」とは、当社普通株式に係る発行済株式総数から当社普通株式に係る自己株式数を控除した数とし、また、当社普通株式に係る自己株式の処分を行う場合には、「新規発行株式数」
を「処分する自己株式数」に読み替えるものとする。
さらに、上記のほか、本新株予約権の行使価額の調整を必要とする場合には、当社は、合理的な範囲で行使価額の調整を行うことができるものとする。
３

本新株予約権の行使の条件は以下のとおりであります。
本新株予約権の新株予約権者（以下、「本新株予約権者」という。）は、当社が金融商品取引法に基づき提①出した有価証券報告書に記載された平成25年９月期及び平成26年９月期の連結損益計算書における経常利益の合計額が８億円を超えた場合にのみ、本新株予約権を行使することができる。なお、国際財務報告基準の適用等により参照すべき経常利益の概念に重要な変更があった場合には、別途参照すべき指標を取締役会で定めるものとする。
②

本新株予約権者は、当社または当社関係会社の取締役、監査役、執行役員または使用人の地位（以下、「権利行使資格」という。）をいずれも喪失した場合には、未行使の本新株予約権を行使できなくなるものとする。
上記②の規定にかかわらず、本新株予約権者が権利行使資格を喪失した場合（本新株予約権者の死亡による③

場合を除く。）で、当社が諸搬の事情を考慮の上、当該本新株予約権者による本新株予約権の行使を書面により承認した場合は、当該本新株予約権者は、権利行使資格を喪失しなければ行使できるはずであった本新株予約権を行使することができる。
上記②の規定にかかわらず、本新株予約権者が死亡した場合で、当社が諸搬の事情を考慮の上、当該本新株④

予約権者の相続人による本新株予約権の行使を書面により承認した場合は、当該本新株予約権者の相続人は、
本新株予約権者が生存していれば行使できるはずであった本新株予約権を行使することができる。
⑤⑥

上記④に定める場合を除き、本新株予約権の相続による承継は認めない。
本新株予約権者は、以下のア乃至キに掲げる各号の一に該当した場合には、未行使の本新株予約権を行使できなくなるものとする。
ア 本新株予約権者が当社または当社関係会社の使用人等である場合において、当該会社の就業規則に定める出勤停止以上の懲戒処分をうけた場合
本新株予約権者が当社または当社関係会社の取締役である場合において、会社法第331条第１項各号に規定

イする欠格事由に該当するに至った場合
本新株予約権者が当社または当社関係会社の監査役である場合において、会社法第335条第１項および第331ウ条第１項各号に規定する欠格事由に該当するに至った場合
本新株予約権者が当社または当社関係会社の取締役である場合において、会社法上必要な手続を経ず、会社

エ

法第356条第１項第１号に規定する競業取引を行った場合
オ 本新株予約権者が当社または当社関係会社の取締役である場合において、会社法上必要な手続を経ず、会社法第356条第１項第２号または第３号に規定する利益相反取引を行った場合禁錮以上の刑に処せられた場合

カキ

当社または当社関係会社の社会的信用を害する行為その他当社または当社関係会社に対する背信的行為と認められる行為を行った場合- 19 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）

４

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項は以下のとおりであります。
当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換または株式移転（以上を総称して以下、「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存する本新株予約権（以下、「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下、「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅するものとする。ただし、次の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約または株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
① 交付する再編対象会社の新株予約権の数
本新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類②

再編対象会社の普通株式とする。
新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数③

組織再編行為の条件等を勘案の上、上記（注）１に準じて決定する。
新株予約権の行使に際して出資される財産の価額④

組織再編行為の条件等を勘案の上、上記（注）２に準じて決定する。
⑤ 新株予約権を行使することができる期間
行使期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、行使期間の満了日までとする。
新株予約権の行使の条件⑥

上記（注）３に準じて決定する。
新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金および資本準備金に関する事項⑦

ⅰ

本新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とする。計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。
ⅱ 本新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記ⅰ記載の資本金等増加限度額から、上記ⅰに定める増加する資本金の額を減じた額とする。
譲渡による新株予約権の取得の制限⑧

譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の承認を要するものとする。
新株予約権の取得条項⑨

ⅰ

当社が消滅会社となる合併についての合併契約、当社が分割会社となる吸収分割についての吸収分割契約
もしくは新設分割についての新設分割計画、当社が完全子会社となる株式交換についての株式交換契約または当社が完全子会社となる株式移転計画が、当社株主総会で承認されたとき（株主総会による承認が不要な場合は、当社取締役会決議がなされたとき）は、当社は、当社取締役会が別途定める日の到来をもって、本新株予約権を無償で取得することができる。
本新株予約権者が、上記（注）３の規定により、本新株予約権の全部または一部を行使できなくなったとⅱ

きは、当社は、当社取締役会が別途定める日の到来をもって、当該本新株予約権を無償で取得することができる。
ⅲ

本新株予約権者が、その保有する本新株予約権の全部または一部を放棄した場合は、当社は、当社取締役会が別途定める日の到来をもって、当該本新株予約権を無償で取得することができる。

ⅳ

当社が会社法第171条第１項に基づき全部取得条項付種類株式の全部を取得することが当社株主総会で承認されたときは、当社は、当社取締役会が別途定める日の到来をもって、本新株予約権を無償で取得することができる。
組織再編行為の際の新株予約権の取扱い⑩

上記（注）４に準じて決定する。
新株予約権を行使した新株予約権者に交付する株式の数に１株に満たない端数が生じた場合には、これを切⑪

り捨てるものとする。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【ライツプランの内容】
該当事項はありません。

- 20 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）（５）【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日
平成23年４月１日
(注)
（注）

発行済株式
総数増減数
(株)

発行済株式
総数残高
(株)

資本金増減額
(千円)

資本金残高
(千円)

資本準備金
増減額
(千円)

資本準備金
残高
(千円)

3,666,663

3,703,700―

1,136,590―

1,155,807

株式分割（１：100）によるものであります。

（６）【所有者別状況】
平成28年９月30日現在
株式の状況（１単元の株式数100株）
区分

政府及び
地方公共
団体

金融機関

―

株主数
(人)
所有株式数
(単元)
所有株式数
の割合(％)

（注）

外国法人等

金融商品
取引業者

その他の
法人

20

28

25

22

―

2,439

2,534

─

―

3,481

2,573

6,235

681

―

24,05537,025

1,200

―

9.40

6.95

16.84

1.84

―

64.97

100

─

個人以外

個人
その他

単元未満株式
の状況
(株)

個人

計

自己株式162,564株は、「個人その他」に1,625単元、「単元未満株式の状況」に64株含まれております。

（７）【大株主の状況】
平成28年９月30日現在
氏名又は名称住所

所有株式数 発行済株式総数に対する(株)
所有株式数の割合(％)

日本電気㈱東京都港区芝５丁目７－１

300,000

8.10

杉本

札幌市白石区

277,700

7.50

㈱光通信

東京都豊島区西池袋１丁目４－10

167,900

4.53

江上

札幌市南区

166,000

4.48

札幌市南区

103,500

2.79

楽天証券㈱

東京都世田谷区玉川１丁目14番１号

71,5001.93

日本事務器㈱東京都渋谷区本町３丁目12－１

70,8001.91

モルガン・スタンレーＭＵＦＧ
証券㈱東京都千代田区大手町１丁目９－７

68,500

1.85

会田

東京都八王子市

67,8001.83

札幌市中央区大通西３丁目７56,3001.52

1,350,000

36.45

惠昭

秀俊

井戸川

静夫

研二

㈱北洋銀行
計
（注）

―

上記のほか、自己株式が162,564株あります。

- 21 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）（８）【議決権の状況】①【発行済株式】
平成28年９月30日現在
区分

株式数(株)

議決権の数(個)内容

無議決権株式―――

議決権制限株式(自己株式等)

―

―

―

議決権制限株式(その他)

―

―

―

―

―

完全議決権株式(自己株式等)

普通株式

162,500

完全議決権株式(その他)

普通株式

3,540,000

単元未満株式

普通株式

1,200

―

―

3,703,700――

発行済株式総数
総株主の議決権（注）

35,400――35,400―「単元未満株式」欄には、当社所有の自己株式64株が含まれております。

②【自己株式等】
平成28年９月30日現在

所有者の氏名又は名称㈱ＣＥホールディングス

所有者の住所

他人名義所有株式数（株）

所有株式数の合計（株）

162,500―

162,500

4.39

162,500―

162,500

4.39

札幌市白石区平和通
十五丁目北１番21号

計

発行済株式総数
に対する所有株
式数の割合（％）

自己名義所有株式数（株）―（９）【ストックオプション制度の内容】
当社は、新株予約権方式によるストックオプション制度を採用しております。当該制度は、会社法に基づき、平成24年11月19日の取締役会において決議されたものです。
当該制度の内容は、以下のとおりであります。
決議年月日

平成24年11月19日
当社取締役及び監査役
子会社役員及び従業員付与対象者の区分及び人数（名）
新株予約権の目的となる株式の種類

612「(2) 新株予約権等の状況」に記載しております。

株式の数（株）

同上

新株予約権の行使時の払込金額（円）同上

新株予約権の行使期間同上

新株予約権の行使の条件

同上

新株予約権の譲渡に関する事項

同上

代用払込みに関する事項―

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項「(2) 新株予約権等の状況」に記載しております。

- 22 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）

２【自己株式の取得等の状況】【株式の種類等】

会社法第155条第３号に該当する普通株式の取得（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
区分

株式数（株）

取締役会（平成27年11月９日）での決議状況

価額の総額（円）80,000100,000,000――

当事業年度における取得自己株式

66,50067,941,600

残存決議株式の総数及び価額の総額13,50032,058,400

16.9

32.1

当期間における取得自己株式――提出日現在の未行使割合（％）

16.9

32.1

（取得期間

平成27年11月10日～平成28年３月18日）

当事業年度前における取得自己株式

当事業年度の末日現在の未行使割合（％）（注）１
２

取得期間は約定日基準で、取得自己株式は受渡日基準で記載しております。
本取締役会決議における自己株式の取得は終了しております。

（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
該当事項はありません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度
区分

当期間
処分価額の総額（円）

株式数（株）

処分価額の総額（円）

引き受ける者の募集を行った取得自己株式

―

―

―

―

消却の処分を行った取得自己株式

―

―

―

―

―

―

―

―

8,000

4,592,000――

162,564―

162,564―

合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式
その他（ストックオプション行使による移転）
保有自己株式数（注）

株式数（株）

当期間における保有自己株式には、平成28年12月１日から本有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。

- 23 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）

３【配当政策】
当社は、株主尊重を第一義として考え、利益配分につきましては、経営基盤の一層の強化と事業拡大に必要な内部留保を確保しつつ、株主の皆様への利益還元を継続して実施していくことを基本方針としております。
また、当社は、当面期末配当にて年１回の剰余金の配当を行うこととしており、この剰余金の配当の決定機関は株主総会であります。
内部留保資金につきましては、財務体質の強化を図るとともに、会社の競争力及び収益力の向上のため、長期的な視点で投資効率を考えて活用していく方針であります。
上記方針のもと、当事業年度の期末配当につきましては、当事業年度の業績並びに今後の事業展開等を勘案し、普通配当を１株につき20円とさせていただくことといたしました。
なお、当社は中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。
基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。
決議年月日

配当金の総額（千円）

平成28年12月20日
第21回定時株主総会

１株当たり配当額（円）70,82220

４【株価の推移】（１）【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
回次

第17期

第18期

第19期

第20期

第21期

決算年月

平成24年９月

平成25年９月

平成26年９月

平成27年９月

平成28年９月

最高(円)

1,015

2,560

1,790

1,700

1,309

最低(円)

406

530

992

750

722

（注）

第17期から第19期までは東京証券取引所マザーズ市場における株価を記載しており、第20期以降は東京証券取引所市場第一部におけるものであります。

（２）【最近６月間の月別最高・最低株価】
月別

平成28年４月

５月

６月

７月

８月

９月

最高(円)

1,165

1,060

1,051

989

966

1,098

最低(円)

772

836

907

905

902

948

（注）

株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。

- 24 -

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５【役員の状況】
男性９名
役名
取締役

女性─名
職名

（役員のうち女性の比率─％）
氏名
赤塚

生年月日
彰

略歴

昭和23年10月28日生

会長

任期

所有株式数
(株)

昭和44年４月 日本電気㈱入社
平成７年７月 同社インテリジェントシステム
サービス本部デスクトップサー
ビス部長
平成10年12月 同社医療システム事業部販売促
進部長
平成12年４月 同社医療ソリューション事業部
事業推進部長平成16年４月 同社医療ソリューション事業部
医療システムシニアエキスパー
ト兼e-Japan戦略推進部
平成18年８月 同社医療ソリューション事業部
医療システムシニアエキスパー
ト兼新IT戦略推進本部(注)３11,700平成18年12月 当社代表取締役社長
平成22年12月 当社代表取締役会長
平成24年６月 ㈱駅探社外取締役（現任）
平成24年12月 当社取締役会長（現任）
平成25年４月 ㈱シーエスアイ取締役会長
平成27年３月 ㈱エムシーエス取締役（現任）
平成27年10月 ㈱Ｍｏｃｏｓｕｋｕ取締役（現任）
平成28年12月 ㈱シーエスアイ代表取締役社長
（現任）
代表取締役

杉本

惠昭

昭和25年６月17日生

平成２年３月 ㈱オネスト代表取締役

社長

札幌支店長兼任
平成３年４月 同社取締役札幌支店長
平成８年３月 当社代表取締役社長
平成15年７月 当社代表取締役会長ＣＥＯ（最高経営責任者）
平成16年７月 当社代表取締役会長
平成16年12月 当社取締役会長
平成22年12月 当社代表取締役社長（現任）
平成24年６月 ㈱駅探社外取締役（現任）
平成25年４月 ㈱シーエスアイ代表取締役社長
平成25年４月 ㈱ＣＥリブケア（現㈱Ｍｏｃ

ｏｓｕｋｕ）取締役（現任）
平成27年３月 ㈱エムシーエス取締役（現任）
平成28年12月 ㈱シーエスアイ代表取締役会長（現任）- 25 -(注)
３

277,700

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役名

職名

常務取締役

新規事業担当

氏名
田原

生年月日
保

略歴

昭和29年８月４日生

任期

所有株式数
(株)

昭和52年４月 富士通㈱入社
平成10年10月 同社医療担当部長
平成13年６月 同社中部システム統括部公共シ
ステム部長
平成15年４月 同社医療システム事業部長代理
平成17年12月 同社医療システム事業部長
平成21年６月 同社ヘルスケアソリューション
事業本部プロジェクト統括部長
平成22年12月 当社常務取締役システム担当
平成25年４月 ㈱シーエスアイ常務取締役シス
テム担当
平成25年10月 当社常務取締役新規事業担当
（現任）

(注)
３

3,000

平成25年10月 ㈱シーエスアイ常務取締役新規事業担当
平成26年10月 同社常務取締役新規事業・品質管理室担当
平成27年３月 ㈱エムシーエス代表取締役副社長（現任）
平成27年10月 ㈱シーエスアイ常務取締役対外戦略担当（現任）
平成28年11月 ㈱システム情報パートナー代表取締役社長（現任）
常務取締役

管理担当

松澤

好隆

昭和32年６月６日生

平成９年４月 ㈱ジャパンケアサービス入社
総務部総務課長
平成11年７月 同社総務部長
平成12年８月 当社入社

管理部総務課長

平成13年11月 当社管理部部長代理
平成16年７月 当社管理本部管理部長
平成20年12月 当社取締役管理本部長
平成25年４月 当社取締役管理担当
平成25年４月 ㈱シーエスアイ取締役管理本部長
平成25年６月 同社常務取締役管理本部長（現任）
平成26年６月 ㈱ディージェーワールド取締役（現任）
平成26年12月 当社常務取締役管理担当（現任）
平成27年３月 ㈱エムシーエス取締役（現任）
平成28年11月 ㈱システム情報パートナー取締役（現任）- 26 -

(注)
３

7,600

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役名
取締役

職名

氏名
中村

太郎

生年月日

略歴

昭和35年12月30日生

任期

所有株式数
(株)

平成60年４月 ㈱東芝入社
平成12年７月 同社iバリュークリエーション社
戦略統括部参事
平成15年４月 同社ネットワークサービス＆コ
ンテンツ事業統括
iバリュークリエーション事業部
業務企画部グループ長
平成18年４月 同社同事業部企画・業務担当グ
ループ長

(注)
３

─

平成18年10月 ㈱駅探出向代表取締役社長
平成19年11月 ㈱東芝より転籍㈱駅探代表取締役社長（現任）
平成25年４月 ㈱ＣＥリブケア（現㈱Ｍｏｃ

ｏｓｕｋｕ）代表取締役社長（現任）
平成28年12月 当社取締役（現任）
取締役

中家

章雄

昭和37年12月11日生

昭和60年４月 日本電気㈱入社
平成16年10月 同社医療ソリューション事業部
第二営業部長平成21年10月 同社医療ソリューション事業部
統括マネージャー(注)

平成23年10月 同社医療ソリューション事業部

３

事業部長代理平成26年４月 同社医療ソリューション事業部長（現任）
平成26年12月 当社取締役（現任）- 27 -

─

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役名

職名

取締役

氏名
梁田

生年月日
真

略歴

昭和23年８月28日生(常勤監査等委員)

任期

所有株式数
(株)

昭和46年４月 日本電気㈱入社
平成10年６月 同社北海道支社長
平成13年４月 同社東北支社長
平成15年７月 同社支配人
平成16年４月 同社執行役員(注)平成20年４月 ㈱ＨＢＡ入社

４

─

平成20年６月 同社常務取締役
平成26年11月 同社退社
平成27年12月 当社取締役（常勤監査等委員）
（現任）
取締役

名倉

一誠

昭和34年１月８日生（監査等委員）

平成７年４月 弁護士登録
平成７年４月 池田雄亮法律事務所入所
平成10年４月 名倉一誠法律事務所開設
（現任）

(注)
４

平成19年12月 当社監査役

─

平成27年12月 当社取締役（監査等委員）
（現任）
取締役

吉田

周史

昭和48年８月３日生（監査等委員）

平成９年４月 中央監査法人入所
平成12年４月 公認会計士登録
平成19年７月 新日本監査法人（現新日本有限責任監査法人）入所
平成25年９月 吉田周史公認会計士事務所設立
（現任）

(注)
４

─

平成27年９月 ㈱ホーブ取締役（現任）
平成27年12月 当社取締役（監査等委員）（現任）
平成28年５月 北雄ラッキー㈱取締役（現任）
計

（注）１
２

取締役

300,000

中家章雄、梁田真、名倉一誠、吉田周史の４氏は、社外取締役であります。

監査等委員会の体制は、次のとおりであります。
委員長 梁田真 委員 名倉一誠 委員 吉田周史
なお、梁田真氏は、常勤の監査等委員であります。常勤の監査等委員を選定している理由は、情報収集その他監査の実効性を高めるためであります。

３
４

監査等委員以外の取締役の任期は、平成29年９月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
監査等委員である取締役の任期は、平成29年９月期に係る定時株主総会終結の時までであります。

- 28 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）

６【コーポレート・ガバナンスの状況等】（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】
当社のコーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社は、医療を中心としたヘルスケア全般をＩＴで支援し、それに関わる国民の安全・安心な生活や社会・事業者が抱える課題解決に寄与することで、企業価値の向上を目指しております。
その実現のために、取締役会や監査等委員会の機能充実、業務執行に対する監視や内部統制システムの充実など、より透明性・健全性の高い経営体制を構築していくことが、コーポレート・ガバナンスに関する取り組みの基
本的な考え方であります。また、株主、投資家に対する適時適切な情報開示や株主の権利を尊重する対応に努めることで、更なるコーポレート・ガバナンスの充実を図ってまいりたいと考えております。
① 企業統治の体制
イ．企業統治の体制の概要
当社は監査等委員会設置会社であり、取締役会及び監査等委員会を中心に構成され、取締役（監査等委員である取締役を除く。）６名（うち社外取締役１名）、監査等委員である取締役３名（うち社外取締役３名）を選任しております。また、内部監査につきましては、内部監査室を設置し実施しております。
取締役会は、月１回の定時取締役会のほか、必要に応じ臨時取締役会を開催し、様々な視点からなる検討と活発な意見交換を踏まえたうえで、法令で定められた事項のほか、経営に関する重要事項を決定するとともに、業務執行の状況を監督しております。
顧問弁護士には、法律上の判断を必要とする場合、随時専門的な立場からの助言を受けております。
なお、当社のコーポレート・ガバナンス体制の概要図は、以下のとおりであります。

ロ．当該体制を採用する理由
当社は、医療を中心としたヘルスケア全般をＩＴで支援し、それに関わる国民の安全・安心な生活や社
会・事業者が抱える課題解決に寄与することで、企業価値の向上を目指していることから、取締役会の議決権を持つ監査等委員である取締役の監査・監督により、コーポレート・ガバナンスの充実、取締役会の監
査・監督機能の強化、経営の公正性・効率性の向上を図り、株主、投資者に対する適時適切な情報開示や株主の権利を尊重する対応に努めるため、監査等委員会設置会社の体制を採用しております。
ハ．その他企業統治に関する事項
・内部統制システムの整備の状況等
当社では、取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制その他会社の業務の適正を確保するための体制について、取締役会にて以下のとおり決議しております。
- 29 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）ａ

当社及び当社子会社の取締役、使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
当社は、経営理念・経営方針に基づき、企業行動憲章・企業行動規範・コンプライアンス規程を制定し、当社及び当社子会社において、これらの社内周知を徹底するとともに、コンプライアンス体制の基盤整備並びに内部統制システムの構築・維持・向上を推進しております。
また、業務執行における各種法令・定款並びに企業行動憲章等の順守を担保するため、使用人の相談窓口として「企業倫理ヘルプライン」を整備・運用するとともに、内部監査室による定期的な業務監査ｂを実施し、代表取締役社長及び監査等委員会に報告しております。
取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
当社の株主総会並びに取締役会議事録、稟議書、契約書等の取締役の職務の執行に係る重要事項については、文書取扱規程に基づき保管・管理するものとし、監査等委員・会計監査人等からの閲覧要請にｃ備える体制をとっております。
当社及び当社子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制「リスク管理基本規程」をはじめとした各種規程の整備と内部牽制体制の充実を図るとともに、定期的な内部監査を実施することにより、リスク顕在化を未然に防止するよう努めております。
また、万一リスクが生じた場合その解決に向けて迅速に情報収集・分析を行い、リスク管理統轄機関
を中心としたリスク管理体制のもと、的確な対応を行うこととし、法律上の判断が必要な場合は、顧問

ｄ

弁護士と適宜連携できる体制をとっております。
当社及び当社子会社の取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
当社及び当社子会社の取締役会では、様々な視点からなる検討と活発な意見の交換を踏まえたうえ
で、事業活動の意思決定を行っております。
また、当社及び当社子会社の取締役会決議により改廃される職務権限規程及び職務分掌規程に従い、適正かつ効率的に職務の執行が行われる体制をとっております。

ｅ

当社及び当社子会社からなる企業集団における業務の適正を確保するための体制並びに子会社の取締役等の職務の執行に係る事項の当社への報告に関する体制
当社子会社の主要な日常事務については、稟議・決裁権限及び会計に関する部分において当社に準じた運用を行っております。その他の子会社業務については、「関係会社管理規程」に基づき、適宜子会
社より報告を求める体制をとるとともに、子会社の重要な事業運営に関する事項については、当社において取締役会への報告並びに付議を行っております。
なお、当社の取締役は、各子会社の取締役を兼任しており、職務の執行状況を随時把握しておりま
す。

ｆ

ｇ

監査等委員会の職務を補助すべき取締役及び使用人に関する事項
監査等委員会がその職務を補助する使用人を置くことを求めた場合には、当該使用人を配置することといたします。
監査等委員会の職務を補助すべき取締役及び使用人の取締役（監査等委員である取締役を除く。）からの独立性及び当該使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項
当該使用人は、監査等委員会の指示に従って、監査等委員会の職務の補助に当たらせるとともに、当該使用人が監査等委員会の職務の補助に必要な権限を確保するほか、当該使用人の人事異動等の雇用条件に関する事項については、予め監査等委員会に相談し、意見を求めることといたします。

ｈ

当社の取締役（監査等委員である取締役を除く。）及び使用人並びに当社子会社の取締役、監査役及び使用人又はこれらの者から報告を受けた者が監査等委員会に報告をするための体制
監査等委員は、重要な意思決定の過程及び業務の執行状況を把握するため、取締役会のほか、必要に応じて経営会議等の重要な会議に出席し、当社の取締役（監査等委員である取締役を除く。）及び使用
人並びに当社子会社の取締役、監査役及び使用人からの報告を受けております。
また、当社の取締役（監査等委員である取締役を除く。）及び使用人並びに当社子会社の取締役、監
査役及び使用人又はこれらの者から報告を受けた者が、職務執行に関し重要な法令・定款違反及び不正行為又は会社に著しい損害を及ぼす事実を知った場合、並びに社内における問題点を収集・分析し重要ｉと判断した場合には、監査等委員会へ報告することとしております。
前号の報告した者が当該報告をしたことを理由として不利益を受けないことを確保するための体制
前号の監査等委員会への報告をした者に対して、当該報告をしたことを理由に不利な取扱いを受けないこととしております。

ｊ

監査等委員の職務の執行について生ずる費用の前払又は償還の手続その他の当該職務の執行について生ずる費用又は債務の処理に係る方針に関する事項
監査等委員がその職務の執行について必要な費用の前払又は償還を請求したときは、速やかに当該費用又は債務の処理を行うこととしております。
- 30 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）ｋ

その他監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制
監査等委員会規則に従い、監査等委員会は会計監査人及び内部監査室との緊密な連携体制をとり、効率的な監査を実施するよう努めております。また、監査環境において不足していると認められる事項について、監査等委員会は取締役（監査等委員である取締役を除く。）に助言・提言・勧告を行うこととしております。

ｌ

財務報告の信頼性と適正性を確保するための体制
当社は、金融商品取引法の定めに従って、良好な統制環境を保持するとともに、適正かつ有効な評価ができるよう内部統制システムを構築し、適切な運用を行うことにより、財務報告の信頼性と適正性を確保いたします。

ｍ

反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方及びその整備状況制
反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方
当社は、反社会的勢力の排除をコンプライアンスや企業の社会的責任への重要な取り組みの一つとして位置付け、反社会的勢力や団体に対しては「恐れない」「金を出さない」「利用しない」の原則を事
業活動のあらゆる分野で順守し、関係をもたない旨を基本方針としております。
反社会的勢力排除に向けた整備状況
当社は、上記基本方針を含む「企業行動規範」を定めるとともに、「コンプライアンス規程」を通じ、当社及び当社子会社においてこれらの社内周知の徹底を図っております。万が一、反社会的勢力や団体から不当要求等を受けた場合には、経営企画室を対応担当部門とし、関係部門と協議を行うとともに、警察・弁護士・その他関係機関等と連携し対応いたします。

・リスク管理体制の整備の状況
当社は、リスク管理基本規程を制定し、当社グループ各社のリスク管理体制を明確にしております。当該体制においては、リスク管理統轄機関を当社及び主要な子会社の役員による経営会議とし、年に１回、当社グループで対応すべきリスクの評価、リスクへの対応策を協議し承認するほか、重大なリスクが発生した場
合は臨時に開催し、当該リスクの影響度の判断、適切な対応方針、原因究明、及び再発防止策を決定することとしております。
また、当社グループ従業員が出席する会議の場を通じて、リスク管理に関する教育を定期的に実施しております。
ニ．責任限定契約の内容
当社と社外取締役全員（４名）は、会社法第427条第１項の規定による責任限定契約を締結しております。なお、当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令の定める最低責任限度額となります。
②

内部監査及び監査等委員会監査
内部監査につきましては、内部監査室１名が担当し、内部監査規程に基づき、会計、組織・制度、業務について実施しております。内部監査の結果については、社長及び監査等委員会に報告するとともに必要に応じて改善を指示し、是正措置が講じられる体制となっております。
監査等委員会につきましては、監査等委員である取締役３名にて構成され、月１回の定時監査等委員会のほか、必要に応じ臨時に監査等委員会を開催いたします。各監査等委員は取締役の職務の執行状況を監査し、監査等委員会において協議並びに決議を行い、必要に応じて取締役会に報告いたします。また、監査等委員である名倉取締役は「企業倫理ヘルプライン」の相談窓口となっており、当社グループ使用人からの各種相談を受け付けております。
なお、内部監査室、監査等委員会、会計監査人、子会社監査役は、四半期ごと定時に、また必要に応じ臨時に、情報・意見交換の場を設け、監査業務にあたります。

③

会計監査の状況
当社の会計監査業務を執行した公認会計士は藤田和重氏及び五百蔵豊氏の２名であり、監査法人シドーに所属しております。また、監査補助者として監査法人シドーの公認会計士３名が監査業務に従事しております。

④

社外取締役
イ．社外取締役と当社との関係
社外取締役中家章雄氏は、現在日本電気株式会社の使用人であり、また社外取締役梁田真氏は、過去同社の使用人でありました。同社は当社株式（議決権比率8.5%）を保有し、同社と当社の間には営業上の取引関係があります。

- 31 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）

上記以外に、社外取締役と当社との間には特別な利害関係はありません。また、社外取締役が、過去・現在において役員もしくは使用人であった上記以外の他の会社と当社との間には特別な利害関係はありません。
ロ．社外取締役が当社の企業統治において果たす機能及び役割
社外取締役は、企業価値の向上に貢献するため、業務執行の監督機能を強化するとともに、客観的な意見表明を通じ取締役会の活性化を目的としております。
なお、監査等委員である社外取締役は、取締役の職務の執行を客観的な立場から監視する監督機能の強化に貢献しております。
ハ．社外取締役の提出会社からの独立性に関する基準又は方針の内容
社外取締役を選任するための独立性に関する明文化された基準又は方針はありませんが、東京証券取引所
における「上場管理等に関するガイドライン」Ⅲ５.（３）の２を参考としております。
ニ．社外取締役の選任状況に関する提出会社の考え方ａ

社外取締役中家章雄氏は、長年にわたり医療ソリューションをはじめとした各種ソリューション事業に関する職務に携わっており、その経歴を通じて培った幅広い経験、見識に基づく監督機能が期待できるとの観点から、当社の社外取締役として適任であると考えております。
社外取締役梁田真氏は、長年にわたる大手ＩＴ企業での職務や経営者の経験もあり、これらの幅広い経ｂ

験・見識に基づく監督機能を期待できるとの観点から、当社の社外取締役として適任であると考えております。
ｃ社外取締役名倉一誠氏は、弁護士として法務及び財務に関する知見を有しており、その専門性及び経営に対する独立性・客観性等の観点から、当社の社外取締役として適任であると考えております。

ｄ社外取締役吉田周史氏は、公認会計士として財務及び会計に関する知見を有しており、その専門性及び経営に対する独立性・客観性等の観点から、当社の社外取締役として適任であると考えております。

ホ．社外取締役による監督または監査と内部監査、監査等委員である取締役の監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係
社外取締役（監査等委員である取締役を除く。）は、豊富な経験や幅広い見識に基づき、当社経営に対する助言・監督を行い、必要に応じて、内部監査室及び会計監査人と情報・意見交換を行います。
監査等委員である社外取締役は、四半期毎定時に、また必要に応じ臨時に、内部監査室及び会計監査人と情報・意見交換の場を設け、監査業務にあたります。
内部統制部門は、内部統制の整備・運用状況等に関して、内部監査室、監査等委員である社外取締役及び会計監査人に対し、必要に応じて報告を行います。
⑤

役員報酬等
イ．役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
役員区分

取締役（監査等委員を除く。）

報酬等の総額（千円）

報酬等の種類別の総額（千円）
基本
報酬

ストック
オプション

賞与

退職
慰労金

対象となる
役員の員数
（人）

92,35092,350

─

─

─

６名

―

―

─

─

─

―

監査役（社外監査役を除く。）

1,650

1,650

─

─

─

１名

社外役員

6,930

6,930

─

─

─

５名

（社外取締役を除く。）
取締役（監査等委員）（社外取締役を除く。）（注）１

当社は、平成27年12月18日付で監査役会設置会社から監査等委員会設置会社に移行しております。

２
３

平成27年12月18日開催の第20回定時株主総会終結の時をもって退任した監査役３名を含んでおります。
取締役（監査等委員を除く。）の支給額には、使用人兼務取締役の使用人分給与は含まれておりませ４ん。
取締役（監査等委員を除く。）の報酬限度額は、平成27年12月18日開催の第20回定時株主総会決議にお５

いて年額200百万円以内（ただし、使用人分給与は含まない。）と決議されております。
取締役（監査等委員）の報酬限度額は、平成27年12月18日開催の第20回定時株主総会決議において年額

６50百万円以内と決議されております。
連結報酬等の総額が１億円以上である者はおりません。
- 32 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）

ロ．役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法
当社の役員の報酬等については、株主総会で承認された限度額の範囲内で、その個々の具体的な金額を、取締役（監査等委員である取締役を除く。）については取締役会が決定し、監査等委員である取締役については監査等委員会の協議で決定しております。
なお、当社は役員報酬の内規において、役員の基本報酬の決定・改定等の方針を定めております。これらの方針に基づき、会社の業績や経営内容、及び役員各人の成果や責任等を勘案し、１年毎に役員報酬等の額を決定しております。
⑥

株式の保有状況
イ．投資株式のうち保有目的が純投資目的以外の目的であるものの銘柄数及び貸借対照表計上額の合計額
銘柄数
貸借対照表計上額の合計額

５銘柄
103,800千円

ロ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目的該当事項はありません。
ハ．保有目的が純投資目的である投資株式の前事業年度及び当事業年度における貸借対照表計上額の合計額並びに当事業年度における受取配当金、売却損益及び評価損益の合計額
該当事項はありません。
⑦

取締役の定数当社の取締役（監査等委員である取締役を除く。）は８名以内、監査等委員である取締役は４名以内とする
旨定款に定めております。

⑧

取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する
株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及び、累積投票によらないものとする旨を定款に定めております。

⑨

自己の株式の取得
当社は、自己の株式の取得について、経営環境の変化に対応した機動的な経営諸政策を遂行するため、会社法第165条第２項の規定に基づき、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。

⑩

取締役の責任免除
当社は、取締役が期待される役割を十分に発揮できるようにするため、取締役の決議によって法令の定める範囲内で取締役の責任を免除することができる旨を定款に定めております。

⑪

中間配当
当社は、株主への機動的な利益還元を行うため、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって毎年３月31日を基準日として、中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。

⑫

株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる
株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行う
ことを目的とするものであります。

- 33 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）（２）【監査報酬の内容等】①【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
前連結会計年度
区分

当連結会計年度

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

17,550―18,600

―

連結子会社

―

―

―

―

計

17,550―18,600―

提出会社②【その他重要な報酬の内容】
該当事項はありません。
③【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
該当事項はありません。
④【監査報酬の決定方針】
当社は、監査契約締結前に当社の監査公認会計士等が当社の規模及び業務の特性から見積った監査計画時間に基づく報酬額を協議し、監査等委員会の同意を得た上で決定する方針としております。

- 34 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）

第５【経理の状況】
１

連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）に基づいて作成しております。
(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。

２

監査証明について当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（平成27年10月１日から平成28年９月30日まで）の連結財務諸表及び事業年度（平成27年10月１日から平成28年９月30日まで）の財務諸表について、監査法人シドーによる監査を受けております。

３

連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容や変更等を適切に把握し的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入
し、各種セミナーへの参加等、積極的に専門知識の蓄積や情報収集に努めております。

- 35 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）

１【連結財務諸表等】（１）【連結財務諸表】①【連結貸借対照表】（単位：千円）前連結会計年度(平成27年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
商品及び製品
仕掛品
原材料及び貯蔵品
繰延税金資産その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物及び構築物
減価償却累計額
建物及び構築物（純額）
車両運搬具
減価償却累計額
車両運搬具（純額）
工具、器具及び備品
減価償却累計額
工具、器具及び備品（純額）
土地
有形固定資産合計
無形固定資産
商標権
ソフトウエアソフトウエア仮勘定
電話加入権
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
関係会社株式
差入敷金保証金
繰延税金資産退職給付に係る資産
長期前払費用
その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計- 36 -

当連結会計年度(平成28年９月30日)

1,328,861
1,319,967
619
260,020
839
27,202
175,172△1,444
3,111,240

1,161,077
1,409,155
642
147,928
566
40,18862,421△711
2,821,268

316,654△96,527
220,126
11,814△8,953
2,861
166,582△129,366
37,216
113,752
373,957

327,165△121,325
205,840
11,814△10,355
1,459
173,322△146,467
26,854
113,752
347,907

2,322
68,862
15,576216
86,977

3,272
75,22010,699216
89,409413,606

439,325※ 1,081,938※ 1,085,901

84,70225,33085,65344,41933,801△440
1,769,013
2,229,948
5,341,189

81,22023,684
105,033
52,18734,301△440
1,821,214
2,258,531
5,079,799

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）（単位：千円）前連結会計年度(平成27年９月30日)
負債の部
流動負債
買掛金
1年内返済予定の長期借入金
リース債務
未払金
未払法人税等
賞与引当金
その他
流動負債合計
固定負債
長期借入金
リース債務
退職給付に係る負債
その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
その他の包括利益累計額合計
新株予約権
非支配株主持分純資産合計
負債純資産合計- 37 -

当連結会計年度(平成28年９月30日)

594,150
158,384
2,501
80,68350,316
69,612
140,544
1,096,193

535,456
124,254
2,388
93,64619,18071,971
52,654
899,550

262,254
4,650
34,15053,625354,680
1,450,874

138,000
2,261
33,83547,956
222,054
1,121,605

1,136,590
1,157,316
1,511,708△56,472
3,749,143

1,136,590
1,163,154
1,563,077△118,938
3,743,884

628
628
2,798
137,7433,890,314
5,341,189

449
449
2,650
211,210
3,958,194
5,079,799

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）②【連結損益及び包括利益計算書】（単位：千円）前連結会計年度(自 平成26年10月１日
至 平成27年９月30日)
売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
広告宣伝費
貸倒引当金繰入額
貸倒損失
役員報酬
給料及び手当賞与
法定福利費
賞与引当金繰入額
退職給付費用
旅費及び交通費
賃借料
租税公課
減価償却費
支払手数料
研究開発費
その他
販売費及び一般管理費合計
営業利益
営業外収益
受取利息
受取配当金
投資有価証券売却益
保険解約返戻金
投資事業組合運用益
持分法による投資利益
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
投資事業組合運用損
その他
営業外費用合計
経常利益- 38 -

当連結会計年度(自 平成27年10月１日
至 平成28年９月30日)

7,393,044
6,114,540
1,278,503

8,125,305
6,555,055
1,570,250

15,729△423
1,687
133,600
403,976
32,08774,57911,317
5,690
100,092
30,872
22,837
20,074
76,136※１ 106,317
108,520
1,143,095
135,407

5,221
△732
－
134,067444,242
30,49280,44913,9291,994
99,09933,837
18,643
19,38080,461※１ 364,259
74,2191,399,568
170,681586
3,827
19,43919,682
7,675
25,025
6,434
82,671

469
3,000
11
－
－
40,467
13,17957,127

5,021
－
1,622
6,643
211,435

3,967
971
220
5,160
222,648

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）（単位：千円）前連結会計年度(自 平成26年10月１日
至 平成27年９月30日)
特別利益
持分変動利益新株予約権戻入益
特別利益合計
特別損失
固定資産除却損
持分変動損失特別損失合計税金等調整前当期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等還付税額
法人税等調整額
法人税等合計
当期純利益（内訳）
親会社株主に帰属する当期純利益
非支配株主に帰属する当期純利益又は非支配株主に帰属する当期純損失（△）
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
その他の包括利益合計
包括利益
（内訳）
親会社株主に係る包括利益
非支配株主に係る包括利益- 39 -

当連結会計年度(自 平成27年10月１日
至 平成28年９月30日)

2,799
－
2,799

－
63
63

－
－
－
214,234
78,357△7,03924,751
96,069118,164※２ 401

2,504
2,905
219,806
91,944－△11,21580,729139,077

119,780

113,974△1,615

25,102△10,820※３ △10,820△179※３ △179

107,343

138,898

108,959△1,615

113,795
25,102

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度（自平成26年10月１日

至

平成27年９月30日）（単位：千円）
株主資本

資本金
当期首残高

資本剰余金

1,136,590

利益剰余金

1,155,807

1,473,610

自己株式△76,008

株主資本合計3,690,000

当期変動額
剰余金の配当△71,272△71,272

親会社株主に帰属する
当期純利益

119,780

119,780

非連結子会社との合併による変動△2,162△2,162

自己株式の処分

1,509

持分法の適用範囲の変動

19,536△8,24721,045△8,247

株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

1,509

38,097

19,53659,143

1,136,590

1,157,316

1,511,708△56,472

3,749,143

その他の包括利益累計額
その他有価証券
評価差額金
当期首残高

その他の包括利益
累計額合計

11,44911,449

新株予約権

3,180

非支配株主持分18,603

純資産合計

3,723,233

当期変動額
剰余金の配当△71,272

親会社株主に帰属する
当期純利益

119,780

非連結子会社との合併による変動△2,162

自己株式の処分

21,045

持分法の適用範囲の変動△8,247

株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高△10,820△10,820△381

119,140

107,938△10,820△10,820△381

119,140

167,081

628

628

2,798

137,7433,890,314- 40 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）

当連結会計年度（自平成27年10月１日

至

平成28年９月30日）（単位：千円）
株主資本

資本金
当期首残高

資本剰余金

1,136,590

利益剰余金

1,157,316

1,511,708

自己株式

株主資本合計△56,472

3,749,143

当期変動額
剰余金の配当△61,193△61,193

親会社株主に帰属する
当期純利益

113,974

113,974

連結範囲の変動△1,411△1,411

連結子会社の増資による
持分の増減

6,636

6,636

自己株式の取得
自己株式の処分△798△67,941△67,941

5,475

4,676

株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

5,837

51,368△62,466△5,2591,136,590

1,163,154

1,563,077△118,938

3,743,884

その他の包括利益累計額
その他有価証券
評価差額金
当期首残高

その他の包括利益
累計額合計
628

628

新株予約権

2,798

非支配株主持分

137,743

純資産合計

3,890,314

当期変動額
剰余金の配当△61,193

親会社株主に帰属する
当期純利益

113,974

連結範囲の変動△1,411

連結子会社の増資による
持分の増減

6,636

自己株式の取得△67,941

自己株式の処分4,676

株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

△179

△179

△148

73,466

73,139

△179

△179

△148

73,46667,879

449

449

2,650

211,210

3,958,194- 41 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）④【連結キャッシュ・フロー計算書】（単位：千円）前連結会計年度(自 平成26年10月１日
至 平成27年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益
有形固定資産減価償却費
無形固定資産減価償却費
のれん償却額
貸倒引当金の増減額（△は減少）
貸倒損失
賞与引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
支払利息
持分法による投資損益（△は益）
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
その他
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の還付額
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
無形固定資産の取得による支出
投資有価証券の売却による収入
投資有価証券の取得による支出
差入敷金保証金の差入による支出
差入敷金保証金の返還による収入連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入
投資事業組合分配金収入
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
自己株式の取得による支出
リース債務の返済による支出
配当金の支払額
非支配株主からの払込みによる収入
新株予約権の行使による株式の発行による収入
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
非連結子会社との合併に伴う現金及び現金同等物の増加額
現金及び現金同等物の期末残高- 42 -

当連結会計年度(自 平成27年10月１日
至 平成28年９月30日)

214,234
50,29358,87020,596
△423
1,687
1,593
△4,413
5,021△25,025△304,165
490,058△153,283△101,309
253,734
38,133△5,141
103,695△417,439△27,018

219,806
44,80453,312
－
△732
－
2,359
△3,4693,967△40,467△89,187
112,342△58,694△110,206
133,835
37,188△3,768140,265△135,212
172,309△27,719△66,189
336,879△304,819
△195
2,451

△18,955△56,145
1,008△31,737△187
781※２ 51,125－

14,500△11,651△5,6173,650△8,268△109,854

100,000△201,932－△1,091△71,131
15,00020,664△138,490△171,126
1,475,447－△158,384△67,941△2,501△61,005
55,0004,592△230,240△167,785
1,324,436

20,114－※１ 1,324,436※１ 1,156,650

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）【注記事項】（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１ 連結の範囲に関する事項
連結子会社の数連結子会社の名称

4社
株式会社シーエスアイ
株式会社Ｍｏｃｏｓｕｋｕ
株式会社エムシーエス
株式会社ディージェーワールド

株式会社エル・アレンジ北海道は、平成27年11月に清算結了したため、連結の範囲から除外しております。
２

持分法の適用に関する事項(1) 持分法適用の関連会社数
会社名

1社
株式会社駅探(2) 持分法を適用していない関連会社（杭州創喜中日科技有限公司）は、当期純利益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等からみて、持分法の対象から除いても連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、かつ、全体としても重要性がないため持分法の適用範囲から除外しております。
(3) 持分法適用会社のうち、決算日が連結決算日と異なる会社については、各社の事業年度に係る財務諸表を使用しております。
３

連結子会社の事業年度等に関する事項
すべての連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。

４

会計方針に関する事項(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法① 有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法
なお、投資事業有限責任組合及びそれに類する組合への出資（金融商品取引法第２条第２項により有価証券とみなされるもの）については、組合契約に規定される決算報告日に応じて入手可能な②

最近の決算書を基礎とし、持分相当額を純額で取り込む方法によっております。
たな卸資産
原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）- 43 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法① 有形固定資産（リース資産を除く）
定率法を採用しております。ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）
並びに平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は、以下のとおりであります。
建物
工具、器具及び備品②

６年～26年
４年～20年

無形固定資産（リース資産を除く）
定額法
ただし、市場販売目的のソフトウェアについては、見込有効期間（３年以内）に基づく償却額を計上しております。また、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっております。
リース資産

③

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
(3) 重要な引当金の計上基準①

貸倒引当金
売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権
等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
賞与引当金

②

一部の連結子会社は従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額の当連結会計年度
負担額を計上しております。
(4) 退職給付に係る会計処理の方法
一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合
要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。そのうち、一部の連結子会社
は退職給付制度として、確定給付企業年金制度を採用しております。従業員の退職給付に備えるため、
当連結会計年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、当連結会計年度末において発生していると認められる額を計上しております。
(5) 重要な収益及び費用の計上基準
受注制作のソフトウェアに係る収益の計上基準① 当連結会計年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる受注契約進行基準（進捗度の見積りは原価比例法）② その他の受注契約
検収基準(6) のれんの償却方法及び償却期間
のれんの償却については、個別案件ごとに判断し、20年以内の合理的な年数で均等償却しております。ただし、重要性のないものについては、発生時に一括償却しております。
(7) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリ
スクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(8) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっており、控除対象外消費税及び地方消費税は、当連結会計年度の費用として処理しております。

- 44 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）（会計方針の変更）（企業結合に関する会計基準等の適用）「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成25年９月13日。以下「企業結合会計基準」という。）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号 平成25年９月13日。以下「連結会計基準」という。）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号 平成25年９月13日。以下「事業分離等会計基準」という。）等を当連結会計年度から適用し、支配が継続している場合の子会社に対する当社の持分変動による差額を資本剰余金として計上するとともに、取得関連費用を発生した連結会計年度の費用として計上する方法に変更しております。また、当連結会計年度の期首以後実施される企業結合については、暫定的な会計処理の確定による取得原価の配分額の見直しを企業結合日の属する連結会計年度の連結財務諸表に反映させる方法に変更しております。加えて、当期純利益等の表示の変更及び少数株主持分から非支配株主持分への表示の変更を行っております。当該表示の変更を反映させるため、前連結会計年度については、連結財務諸表の組替えを行っております。
企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58－２項（４）、連結会計基準第44－５項（４）及び事業分離等会計基準第57－４項（４）に定める経過的な取扱いに従っており、当連結会計年度の期首時点から将来にわたって適用しております。
なお、当連結会計年度において、連結財務諸表に与える影響は軽微であります。
（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）
法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号 平成28年６月17日）を当連結会計年度から適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附
属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。
なお、当連結会計年度において、連結財務諸表に与える影響はありません。
（未適用の会計基準等）「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日）(1）概要「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」は、日本公認会計士協会における税効果会計に関する会計上の実務指針及び監査上の実務指針（会計処理に関する部分）を企業会計基準委員会に移管するに際して、企業会計基準委員会が、当該実務指針のうち主に日本公認会計士協会監査委員会報告第66号「繰延税金資産の回収可能性の判断に関する監査上の取扱い」において定められている繰延税金資産の回収可能性に関する指針について、企業を５つに分類し、当該分類に応じて繰延税金資産の計上額を見積るという取扱いの枠組みを基本的に踏襲した上で、分類の要件及び繰延税金資産の計上額の取扱いの一部について必要な見直しを行ったもの
で、繰延税金資産の回収可能性について、「税効果会計に係る会計基準」（企業会計審議会）を適用する際の指針を定めたものであります。

（分類の要件及び繰延税金資産の計上額の取扱いの見直し）
・（分類１）から（分類５）に係る分類の要件をいずれも満たさない企業の取扱い
・（分類２）及び（分類３）に係る分類の要件
・（分類２）に該当する企業におけるスケジューリング不能な将来減算一時差異に関する取扱い
・（分類３）に該当する企業における将来の一時差異等加減算前課税所得の合理的な見積可能期間に関する取扱い
・（分類４）に係る分類の要件を満たす企業が（分類２）又は（分類３）に該当する場合の取扱い(2）適用予定日
平成28年10月１日以後開始する連結会計年度の期首から適用します。
(3）当該会計基準等の適用による影響「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。

- 45 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）（表示方法の変更）（連結貸借対照表）
前連結会計年度において、「投資その他の資産」の「その他」に含めていた「長期前払費用」は、資産の総額の100分の１を超えたため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「投資その他の資産」の「その他」に表示していた
78,221千円は、「長期前払費用」44,419千円、「その他」33,801千円として組替えております。

（連結貸借対照表関係）※ 非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。
前連結会計年度（平成27年９月30日）
関係会社株式

当連結会計年度（平成28年９月30日）

1,081,938千円

1,085,901千円（連結損益及び包括利益計算書関係）※１

一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発費の総額
前連結会計年度
平成26年10月１日
平成27年９月30日）

当連結会計年度
平成27年10月１日
平成28年９月30日）

（自
至

（自
至

106,317千円※２

固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
（自至前連結会計年度
平成26年10月１日
平成27年９月30日）

商標権

※３

364,259千円（自至当連結会計年度
平成27年10月１日
平成28年９月30日）― 千円

401 千円その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（自至前連結会計年度
平成26年10月１日
平成27年９月30日）（自至当連結会計年度
平成27年10月１日
平成28年９月30日）

その他有価証券評価差額金
当期発生額
組替調整額

2,030千円△19,439 〃△292千円△11 〃

税効果額△17,409千円
6,588 〃

△303千円△124 〃

その他有価証券評価差額金△10,820千円△179千円その他の包括利益合計△10,820千円△179千円

税効果調整前- 46 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 平成26年10月１日 至 平成27年９月30日）
１ 発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期首
株式数（株）

当連結会計年度増加
株式数（株）

当連結会計年度減少
株式数（株）

当連結会計年度末株
式数（株）

3,703,700――

3,703,700

合計

3,703,700――

3,703,700

普通株式（注）

140,064―

36,000104,064

合計

140,064―

36,000104,064

発行済株式
普通株式

自己株式

（注）

普通株式の自己株式の株式数の減少36,000株は、ストック・オプションの行使によるものです。
２

新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

区分

新株予約権の目的となる株式の数（株）
新株予約権の当連結会計目的となる株 当連結会計 当連結会計 当連結会計 当連結会計 年度末残高

新株予約権の内訳

式の種類

年度期首

年度増加

年度減少

年度末

（千円）

―

―

―

―

―

2,798

―

―

―

―

―

2,798

基準日

効力発生日

平成26年９月30日

平成26年12月22日

ストック・オプションとしての新株予約権

提出会社

合計
３

配当に関する事項(1）配当金支払額（決議）
平成26年12月19日
定時株主総会（注）

株式の種類

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額（円）

普通株式

71,27220（注）平成26年10月１日の東京証券取引所市場第一部へ指定されたことに対する記念配当５円を含んでおります。
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの（決議）
平成27年12月18日
定時株主総会

株式の種類

配当金の総額（千円）

配当の原資

１株当たり配当額（円）

普通株式

61,193

利益剰余金

17- 47 -

基準日

効力発生日

平成27年９月30日

平成27年12月21日

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）

当連結会計年度（自１

平成27年10月１日

至

平成28年９月30日）

発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期首
株式数（株）

当連結会計年度増加
株式数（株）

当連結会計年度減少
株式数（株）

当連結会計年度末株
式数（株）

3,703,700――

3,703,700

3,703,700――

3,703,700（注）１, ２104,064

66,5008,000

162,564

合計

104,064

66,5008,000

162,564

発行済株式
普通株式
合計
自己株式
普通株式

（注）１．普通株式の自己株式の株式数の増加66,500株は、取締役会決議による自己株式の取得によるものです。
２．普通株式の自己株式の株式数の減少8,000株は、ストック・オプションの行使によるものです。
２

新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
新株予約権の目的となる株式の数（株）

新株予約権の区分

新株予約権の内訳

提出会社

ストック・オプションとしての新株予約権
合計

３

当連結会計

目的となる株 当連結会計 当連結会計 当連結会計 当連結会計 年度末残高
式の種類
（千円）
年度期首
年度増加
年度減少
年度末
―

―

―

―

―

2,650

―

―

―

―

―

2,650

配当に関する事項(1）配当金支払額（決議）
平成27年12月18日
定時株主総会

株式の種類

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額（円）

普通株式

61,193

17

基準日

効力発生日

平成27年９月30日

平成27年12月21日(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの（決議）
平成28年12月20日
定時株主総会

株式の種類

配当金の総額（千円）

配当の原資

１株当たり配当額（円）

普通株式

70,822

利益剰余金20- 48 -

基準日

効力発生日

平成28年９月30日

平成28年12月21日

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）（連結キャッシュ・フロー計算書関係）※１

現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。
（自至前連結会計年度
平成26年10月１日
平成27年９月30日）

現金及び預金勘定
預入期間が３か月を超える定期預金
現金及び現金同等物（自至当連結会計年度
平成27年10月１日
平成28年９月30日）

1,328,861千円

1,161,077千円△4,425 〃△4,426 〃1,324,436千円

1,156,650千円※２

株式の取得により新たに連結子会社となった会社の資産および負債の主な内訳は下記のとおりであります。

前連結会計年度（自 平成26年10月１日 至 平成27年９月30日）
株式の取得により新たに株式会社エムシーエスを連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに同社株式の取得価額と同社取得による収入（純額）との関係は次のとおりであります。
流動資産
固定資産

509,294千円
2,055 〃

のれん
流動負債

13,209 〃△243,691 〃

固定負債
非支配株主持分△47,478 〃△107,888 〃株式の取得価額
新規連結子会社の現金及び現金同等物の残高

125,501千円△176,626千円

差引：取得による収入

51,125千円（リース取引関係）（借主側）
１

ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引①

リース資産の内容
有形固定資産主として、事務用複合機及び営業用車両（「工具、器具及び備品」、「車両運搬具」）であります。
リース資産の減価償却の方法②

連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
２

会計方針に関する事項(2) 重要な減価償却資

オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料（単位：千円）前連結会計年度（平成27年９月30日）

当連結会計年度（平成28年９月30日）

１年内

6,644

6,644

１年超

8,189

1,545

合計

14,8348,189- 49 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）（金融商品関係）
１

金融商品の状況に関する事項(1）金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い金融資産で運用し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。なお、当連結会計年度においてデリバティブ取引は行っておりません。
(2）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
受取手形及び売掛金に係る顧客信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。また、投資有価証券及び関係会社株式については、定期的に時価及び発行体の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
差入敷金保証金は、主に事業所の賃借に伴う敷金及び大口仕入先に対する営業保証金であり、期日及び残高を管理しております。
買掛金は、事業活動から生じた営業債務であり、ほとんどが３ヶ月以内に支払期日が到来します。また、借入金は、株式会社駅探との資本・業務提携に伴う株式取得資金及びシステム開発に必要な資金の調達を目的としたものであります。なお、買掛金や借入金は流動性リスクに晒されておりますが、資金繰計
画を作成するなどの方法により管理しております。
(3）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。

２

金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（(注）２参照）。
前連結会計年度（平成27年９月30日）（単位：千円）
連結貸借対照表計上額

時価

(※１)

(※１)

差額

(1) 現金及び預金

1,328,861

1,328,861―(2) 受取手形及び売掛金

1,319,967

1,319,967―

304,771304,771―

1,081,938

1,224,000

142,061

31,682

9,671△22,010(6) 買掛金(594,150)(594,150)―(7) 長期借入金(※２)(420,638)(408,228)

12,409(3) 投資有価証券
その他有価証券(4) 関係会社株式(5) 差入敷金保証金※１※２

負債に計上されているものについては、( )で示しております。
長期借入金は、１年内返済予定の長期借入金を含めて表示しております。

- 50 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）

当連結会計年度（平成28年９月30日）（単位：千円）
連結貸借対照表計上額
(※１)

時価
(※１)

差額

(1) 現金及び預金

1,161,077

1,161,077―(2) 受取手形及び売掛金

1,409,155

1,409,155―

304,384

304,384―

1,085,901

1,076,100△9,801

27,9199,889△18,030(6) 買掛金(535,456)(535,456)―(7) 長期借入金(※２)(262,254)(258,566)

3,687(3) 投資有価証券
その他有価証券(4) 関係会社株式(5) 差入敷金保証金※１

負債に計上されているものについては、( )で示しております。

※２

長期借入金は、１年内返済予定の長期借入金を含めて表示しております。

（注）１
資 産

金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
その他有価証券の時価については、投資信託は取引金融機関から提示された価格によっております。
(4) 関係会社株式
上場株式の時価については、取引所の価格によっております。
(5) 差入敷金保証金
賃貸借契約に係る敷金については、将来の発生が予想される原状回復費用見込額を控除したものに対し、合理的な利率で割り引いて算定する方法によっております。
負 債(6) 買掛金
買掛金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(7) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。

- 51 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）（注）２

時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品（単位：千円）区分

前連結会計年度

当連結会計年度（平成27年９月30日）（平成28年９月30日）(1) 投資有価証券
非上場株式
投資事業有限責任組合への出資
合計(2) 差入敷金保証金

103,800

103,800

5,035

31,140108,835

134,940

53,02053,300(1) 投資有価証券
非上場株式については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3) 投資有価証券」には含めておりません。また、投資事業有限責任組合への出資については、組合財産が非上場株式など時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3) 投資有価証券」には含めておりません。
(2) 差入敷金保証金
営業保証金については、返還時期の見積り及び時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5) 差入敷金保証金」には含めておりません。
（注）３

金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（平成27年９月30日）（単位：千円）
１年以内

１年超５年以内

５年超10年以内

10年超

現金及び預金1,328,861―――

受取手形及び売掛金

1,319,967

―

―

―

合計

2,648,829―――

当連結会計年度（平成28年９月30日）（単位：千円）
１年以内

１年超５年以内

５年超10年以内

10年超

現金及び預金1,161,077―――

受取手形及び売掛金

1,409,155

―

―

―

合計

2,570,232

―

―

―

（注）４

長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（平成27年９月30日）
１年超
１年以内
２年以内
（千円）
（千円）

２年超
３年以内
（千円）

３年超
４年以内
（千円）

４年超
５年以内
（千円）

５年超
（千円）

124,254

77,60050,40010,000―

当連結会計年度（平成28年９月30日）
１年超
１年以内
２年以内
（千円）
（千円）

２年超
３年以内
（千円）

３年超
４年以内
（千円）

４年超
５年以内
（千円）

５年超
（千円）

50,40010,000

―

―

長期借入金

長期借入金

158,384

124,254

77,600- 52 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）（有価証券関係）１

その他有価証券前連結会計年度（平成27年９月30日）
種類

連結貸借対照表計上額
（千円）

取得原価
（千円）

差額
（千円）

(1）株式

―

―

―

(2）債券

―

―

―

(3）その他

5,035

4,014

1,020

小計

5,035

4,014

1,020

(1）株式

―

―

―

連結貸借対照表計上額が

(2）債券

―

―

―

取得原価を超えないもの(3）その他

304,771304,819△47

小計

304,771304,819△47

309,806

308,834972

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

合計（注）

非上場株式（連結貸借対照表計上額103,800千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表には含めておりません。
当連結会計年度（平成28年９月30日）
種類

連結貸借対照表計上額
（千円）

取得原価
（千円）

差額
（千円）

(1）株式

―

―

―

(2）債券

―

―

―

(3）その他

335,525

334,855669

小計335,525

334,855

669

(1）株式

―

―

―

連結貸借対照表計上額が

(2）債券

―

―

―

取得原価を超えないもの(3）その他

―

―

―

小計

―

―

―

335,525

334,855669

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

合計（注）

非上場株式（連結貸借対照表計上額103,800千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表には含めておりません。

- 53 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）

２

売却したその他有価証券
前連結会計年度（自 平成26年10月１日

種類至

平成27年９月30日）

売却額
（千円）

売却益の合計額（千円）

売却損の合計額
（千円）

(1）株式

31,13913,538

―

(2）債券

―

―

―

305,811

5,901―

336,950

19,439―(3）その他合計
当連結会計年度（自平成27年10月１日

至

平成28年９月30日）

重要性が乏しいため、記載を省略しております。
（デリバティブ取引関係）
該当事項はありません。

- 54 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）（退職給付関係）
前連結会計年度（自 平成26年10月１日
１ 採用している退職給付制度の概要

至平成27年９月30日）

一部の連結子会社は、退職一時金制度または中小企業退職金共済制度を採用しております。なお、退職一時金
制度は、簡便法により退職給付に係る資産、退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。
２

確定給付制度(1)簡便法を適用した制度の、退職給付に係る資産の期首残高と期末残高の調整表
退職給付に係る資産の期首残高（純額）
67,231千円
退職給付費用
退職給付の支払額△14,995 〃― 〃制度への拠出額
新規連結子会社の取得に伴う増加額

31,064 〃△31,796 〃

退職給付に係る資産の期末残高（純額）

51,502千円(2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
積立型制度の退職給付債務
年金資産△119,366千円
205,019 〃

退職給付に係る資産

85,653千円

非積立制度の退職給付債務△34,150千円

退職給付に係る負債△34,150千円

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額(3)退職給付費用
簡便法で計算した退職給付費用
３

51,502千円

14,995千円

確定拠出制度連結子会社の中小企業退職金共済制度への拠出額

当連結会計年度（自 平成27年10月１日
１ 採用している退職給付制度の概要

至1,160千円

平成28年９月30日）

一部の連結子会社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度を採用しております。一部の連結子会社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る資産または退職給付に係る負債、並びに退職給付費用を計算しております。また、一部の連結子会社は、中小企業退職金共済制度に加入しており、確定拠出制度と同様に会計処理しております。
２

確定給付制度(1)簡便法を適用した制度の、退職給付に係る資産の期首残高と期末残高の調整表
退職給付に係る資産の期首残高（純額）
51,502千円
退職給付費用
退職給付の支払額△16,182 〃3,700 〃

制度への拠出額

32,175 〃退職給付に係る資産の期末残高（純額）

71,197千円(2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
積立型制度の退職給付債務△123,338千円

年金資産228,371 〃

退職給付に係る資産

105,033千円

非積立制度の退職給付債務△33,835千円

退職給付に係る負債△33,835千円

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額- 55 -

71,197千円

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）(3)退職給付費用
簡便法で計算した退職給付費用
３

16,182千円

確定拠出制度連結子会社の中小企業退職金共済制度への拠出額

1,344千円（ストック・オプション等関係）
１

権利不行使による失効に伴う利益計上額及び科目名（単位：千円）前連結会計年度(自 平成26年10月１日

当連結会計年度(自 平成27年10月１日

至至

平成27年９月30日)

特別利益（新株予約権戻入益）

平成28年９月30日)

―

63

２

ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況(1) ストック・オプションの内容
平成24年ストック・オプション
付与対象者の区分及び人数

当社取締役及び監査役
子会社役員及び従業員

株式の種類別のストック・オプションの数（注）１

普通株式

付与日

平成24年12月10日

権利確定条件（注）２

対象勤務期間

対象勤務期間の定めはありません。

権利行使期間

自
至

（注）１

６名
12名

300,000株

平成27年１月５日
平成31年12月27日

株式数に換算して記載しております。

①

２ 本新株予約権の行使の条件は以下のとおりであります。
本新株予約権の新株予約権者（以下、「本新株予約権者」という。）は、当社が金融商品取引法に基づき提出した有価証券報告書に記載された平成25年９月期及び平成26年９月期の連結損益計算書における経常利益の合計額が８億円を超えた場合にのみ、本新株予約権を行使することができる。なお、国際財務報告基準の適用等により参照すべき経常利益の概念に重要な変更があった場合には、別途参照すべき指標を取締役会で定めるものとする。

②

本新株予約権者は、当社または当社関係会社の取締役、監査役、執行役員または使用人の地位（以下、「権利行使資格」という。）をいずれも喪失した場合には、未行使の本新株予約権を行使できなくなるものとする。
上記②の規定にかかわらず、本新株予約権者が権利行使資格を喪失した場合（本新株予約権者の死亡による③

場合を除く。）で、当社が諸搬の事情を考慮の上、当該本新株予約権者による本新株予約権の行使を書面により承認した場合は、当該本新株予約権者は、権利行使資格を喪失しなければ行使できるはずであった本新株予約権を行使することができる。
上記②の規定にかかわらず、本新株予約権者が死亡した場合で、当社が諸搬の事情を考慮の上、当該本新株④

予約権者の相続人による本新株予約権の行使を書面により承認した場合は、当該本新株予約権者の相続人は、
本新株予約権者が生存していれば行使できるはずであった本新株予約権を行使することができる。
⑤⑥

上記④に定める場合を除き、本新株予約権の相続による承継は認めない。
本新株予約権者は、以下のア乃至キに掲げる各号の一に該当した場合には、未行使の本新株予約権を行使できなくなるものとする。
本新株予約権者が当社または当社関係会社の使用人等である場合において、当該会社の就業規則に定める出ア

勤停止以上の懲戒処分をうけた場合
本新株予約権者が当社または当社関係会社の取締役である場合において、会社法第331条第１項各号に規定

イする欠格事由に該当するに至った場合
ウ 本新株予約権者が当社または当社関係会社の監査役である場合において、会社法第335条第１項および第331条第１項各号に規定する欠格事由に該当するに至った場合
本新株予約権者が当社または当社関係会社の取締役である場合において、会社法上必要な手続を経ず、会社

エ

法第356条第１項第１号に規定する競業取引を行った場合- 56 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）

オ

本新株予約権者が当社または当社関係会社の取締役である場合において、会社法上必要な手続を経ず、会社法第356条第１項第２号または第３号に規定する利益相反取引を行った場合
カ 禁錮以上の刑に処せられた場合
キ

当社または当社関係会社の社会的信用を害する行為その他当社または当社関係会社に対する背信的行為と認められる行為を行った場合(2) ストック・オプションの規模及びその変動状況
当連結会計年度（平成28年９月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプシ
ョンの数については、株式数に換算して記載しております。
①ストック・オプションの数
平成24年ストック・オプション
権利確定前 （株）
前連結会計年度末

―

付与

―

失効

―

権利確定

―

未確定残

―

権利確定後 （株）
前連結会計年度末

264,000

権利確定

―

権利行使

8,000

失効

6,000

未行使残

250,000②単価情報
平成24年ストック・オプション
権利行使価格 （円）574

行使時平均株価 （円）1,076

付与日における公正な評価単価（円）

10.6

２

ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
当連結会計年度において付与されたストック・オプションはありません。

３

ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。

- 57 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）（税効果会計関係）
１

繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度（平成27年９月30日）

当連結会計年度（平成28年９月30日）

繰延税金資産（流動）
未払事業税
繰越欠損金
貸倒引当金
原材料評価損
賞与引当金
その他
繰延税金資産（流動）小計
評価性引当額
合計

4,786千円
3,680 〃
203 〃
1,026 〃
27,172 〃105 〃36,975千円△2,048千円
34,927千円

3,196千円
9,049 〃
0 〃959 〃27,763 〃1,501 〃
42,470千円△2,281千円
40,188千円

繰延税金負債（流動）
未収事業税
合計
繰延税金資産（流動）の純額△7,725千円△7,725千円
27,202千円― 千円― 千円
40,188千円

繰延税金資産（固定）
減価償却超過額
敷金償却超過額
商標権償却超過額
退職給付に係る負債
役員退職慰労引当金
投資有価証券評価損
繰越欠損金
貸倒引当金
繰延税金資産（固定）小計
評価性引当額
合計

8,137千円
1,042 〃
― 〃1,958 〃
9,362 〃
4,801 〃
88,814 〃146 〃114,263千円△88,589千円
25,674千円

18,220千円
1,999 〃
81 〃
1,807 〃
8,894 〃
4,561 〃
66,056 〃133 〃101,755千円△77,851千円
23,903千円

繰延税金負債（固定）
その他有価証券評価差額金合計
繰延税金資産（固定）の純額
繰延税金資産合計△343千円△343千円
25,330千円
52,533千円△219千円△219千円
23,684千円
63,872千円- 58 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）

２

法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度（平成27年９月30日）

当連結会計年度（平成28年９月30日）

35.3％

32.8％

法定実効税率（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目

1.4％

1.0％

受取配当金等永久に益金に参入されない項目
住民税均等割

△0.6〃
1.6〃

△0.5〃
1.5〃

持分法投資損益子会社の税率差異

△4.1〃
1.9〃

△6.0〃
1.8〃

評価性引当額の増減額
のれんの償却

6.4〃
3.4〃

△4.8〃
― 〃

税率変更による期末繰延税金資産の減額修正
繰越欠損金の充当

1.2〃
― 〃

0.7〃
3.9〃

△3.3〃
― 〃

― 〃
4.7〃

1.6〃

1.6〃

44.8％

36.7％

法人税等還付税額
法人税等追徴税額
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率３

法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正「所得税法等の一部を改正する法律」（平成28年法律第15号）及び「地方税法等の一部を改正する等の法律」（平成28年法律第13号）が平成28年３月29日に国会で成立し、平成28年４月１日以後に開始する連結会計年度から法人税率等の引下げ等が行われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は、前連結会計年度の計算において使用した32.0％から、平成28年10月１日に開始する連結会計年度及び平成29年10月１日に開始する連結会計年度に解消が見込まれる一時差異については30.7％に、平成30年10月１日に開始する連結会計年度以降に解消が見込
まれる一時差異等については30.4％となります。
なお、この税率変更による繰延税金資産、繰延税金負債及び法人税等調整額への影響額は軽微であります。

- 59 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）（企業結合等関係）
該当事項はありません。
（資産除去債務関係）
１

当該資産除去債務の概要
当社及び一部の連結子会社は不動産賃貸借契約に基づく各事務所の退去時における原状回復に係る債務を有しております。当該資産除去債務は、負債計上に代えて、不動産賃貸借契約に関連する敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積もり、そのうち当連結会計年度の負担に属する金額を費用計上する方法によっております。
２

当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間は６年から13年と見積り、敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を計算しております。
３

当該資産除去債務の総額の増減
前連結会計年度末（平成27年９月30日）

当連結会計年度の期首時点において、敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額は23,690千円であります。当連結会計年度における増減金額は、既存の賃貸借契約の解約に伴う減少額1,350千円、資産除去債
務の償却による減少額3,194千円であります。
当連結会計年度末（平成28年９月30日）
当連結会計年度の期首時点において、敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額は22,340千円であります。当連結会計年度における増減金額は、資産除去債務の償却による減少額3,168千円であります。
（賃貸等不動産関係）
該当事項はありません。

- 60 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）（セグメント情報等）【セグメント情報】
１ 報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社は、主力事業である電子カルテシステムを含む医療情報システム等に関する事業で売上高の90％を超えることから、「電子カルテシステム事業」を単一の報告セグメントとしております。
「電子カルテシステム事業」は、医療機関向けの電子カルテシステムを主力製品に、開発、製造、販
売、保守サービス、並びに医療情報システム等について、受託開発及び導入支援を行っております。
２

報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。

３

報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自平成26年10月１日

至

平成27年９月30日）（単位：千円）

報告セグメント
電子カルテ
システム
事業

その他
（注）１

合計

連結損益
及び包括利益
計算書
（注）３

調整額
（注）２

売上高
外部顧客への売上高

7,340,328

52,715

7,393,044－

7,393,044

－

7,138

7,138

△7,138－

計

7,340,328

59,8537,400,182△7,138

7,393,044

セグメント利益又は損失（△）

260,152△102,542

157,609△22,201

135,407

セグメント間の内部売上高又
は振替高

（注）１

「その他」の区分は、報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、当社が行っている

２

ヘルスケア関連情報サービス事業等を含んでおります。
セグメント利益又は損失（△）の調整額△22,201千円は、セグメント間取引消去115,873千円及び３

報告セグメントに帰属しない一般管理費△130,688千円及びのれん償却額△7,387千円であります。
セグメント利益又は損失（△）は、連結損益及び包括利益計算書の営業利益と調整を行っておりま４す。
報告セグメントごとの資産、負債その他の項目につきましては、経営資源の配分の決定及び業績を評価するための対象としていないため、記載しておりません。

- 61 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）

当連結会計年度（自平成27年10月１日

至

平成28年９月30日）（単位：千円）

報告セグメント
電子カルテ
システム
事業

その他
（注）１

合計

連結損益
及び包括利益
計算書
（注）３

調整額
（注）２

売上高
外部顧客への売上高

8,034,068

91,2368,125,305－

8,125,305

－

2,949

2,949

△2,949－

計

8,034,068

94,185

8,128,254△2,9498,125,305

セグメント利益又は損失（△）

165,651△29,424

136,226

34,454

170,681

セグメント間の内部売上高又
は振替高

（注）１

「その他」の区分は、報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、当社が行っている
ヘルスケア関連情報サービス事業等を含んでおります。

２

セグメント利益又は損失（△）の調整額34,454千円は、セグメント間取引消去165,134千円及び報告セグメントに帰属しない一般管理費△130,679千円であります。

３

セグメント利益又は損失（△）は、連結損益及び包括利益計算書の営業利益と調整を行っております。

４

報告セグメントごとの資産、負債その他の項目につきましては、経営資源の配分の決定及び業績を評価するための対象としていないため、記載しておりません。

- 62 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）【関連情報】
前連結会計年度（自 平成26年10月１日
１ 製品及びサービスごとの情報

至平成27年９月30日）

セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２

地域ごとの情報
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。

３

主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載を省略しております。

当連結会計年度（自平成27年10月１日

至

平成28年９月30日）

１

製品及びサービスごとの情報セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

２

地域ごとの情報
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。

３

主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載を省略しております。

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 平成26年10月１日 至 平成27年９月30日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成27年10月１日
該当事項はありません。

至平成28年９月30日）【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自平成26年10月１日

至

平成27年９月30日）

電子カルテシステム事業

その他

合計

当期償却額

13,209千円－

13,209千円

当期末残高

－

－

－

当連結会計年度（自平成27年10月１日

至

平成28年９月30日）

該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度（自 平成26年10月１日 至 平成27年９月30日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成27年10月１日
該当事項はありません。

至平成28年９月30日）- 63 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）【関連当事者情報】
前連結会計年度（自 平成26年10月１日
１ 関連当事者との取引

至平成27年９月30日）

該当事項はありません。
２

親会社又は重要な関連会社に関する注記(1) 親会社情報
該当事項はありません。
(2) 重要な関連会社の要約財務情報
当連結会計年度において、重要な関連会社は株式会社駅探（決算日３月31日）であり、その要約財務諸表
は以下のとおりであります。
なお、貸借対照表項目については同社の当第２四半期の決算数値、損益計算書項目については、同社の前第３四半期から当第２四半期までの12ヶ月間の決算数値を使用しております。
流動資産合計2,118,301千円

固定資産合計460,533 〃

流動負債合計固定負債合計431,413千円
210,356 〃

純資産合計

1,937,066千円

売上高

2,895,821千円

税引前当期純利益金額
当期純利益金額
当連結会計年度（自479,139 〃
303,340 〃平成27年10月１日

至

平成28年９月30日）

１

関連当事者との取引該当事項はありません。

２

親会社又は重要な関連会社に関する注記(1) 親会社情報
該当事項はありません。
(2) 重要な関連会社の要約財務情報
当連結会計年度において、重要な関連会社は株式会社駅探（決算日３月31日）であり、その要約財務諸表
は以下のとおりであります。
なお、貸借対照表項目については同社の当第２四半期の決算数値、損益計算書項目については、同社の前第３四半期から当第２四半期までの12ヶ月間の決算数値を使用しております。
流動資産合計固定資産合計

2,385,189千円
371,371 〃

流動負債合計405,762千円

固定負債合計130,435 〃

純資産合計

2,220,364千円

売上高
税引前当期純利益金額

2,905,906千円
521,809 〃

当期純利益金額

342,140 〃- 64 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）（１株当たり情報）（自至１株当たり純資産額

前連結会計年度
平成26年10月１日
平成27年９月30日）（自至当連結会計年度
平成27年10月１日
平成28年９月30日）

1,041円71銭

1,057円38銭

１株当たり当期純利益金額

33円49銭32円10銭潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

32円12銭31円20銭（注）

１株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりで
あります。
（自
至

前連結会計年度
平成26年10月１日
平成27年９月30日）（自至当連結会計年度
平成27年10月１日
平成28年９月30日）

１株当たり当期純利益金額
親会社株主に帰属する当期純利益金額（千円）
普通株主に帰属しない金額（千円）
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益金額（千円）
期中平均株式数（株）

119,780

113,974――

119,780

113,974

3,576,162

3,551,113――

152,793

101,970（152,793）（101,970）

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額
親会社株主に帰属する当期純利益調整額（千円）
普通株式増加数（株）（うち新株予約権（株））
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要- 65 -――

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）（重要な後発事象）（取得による企業結合）
当社は、平成28年10月24日開催の取締役会決議に基づき、平成28年11月30日に株式会社システム情報パート
ナー（以下「ＳＩＰ社」という。）の全発行済株式を取得し、完全子会社化しております。
(1)企業結合の概要①被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称
事業の内容

株式会社システム情報パートナー
コンピュータシステムの運用管理業務
システムコンサルティング事業
システムソリューション支援事業
ネットワーク・アプリケーション開発事業②企業結合を行った主な理由
当社グループは、医療を中心としたヘルスケア全般をＩＴで支援し、それに係わる「国民の安心・安全な生活」や「社会や事業者が抱える問題解決」に寄与することを目指し、積極的な業務提携やＭ＆Ａを推進しております。
ＳＩＰ社は平成12年に設立され、病院への常駐による医療情報システムの運用事業（システム運用・保守、ネットワーク管理、ヘルプデスク等）、医療情報システムの受託開発事業、その他一般企業向けシステ
ムの受託開発事業等を展開しております。
この度、当社グループはＳＩＰ社の完全子会社化により以下の実現を目指します。
・電子カルテシステムを含む医療情報システムの運用業務に携わることで、医療機関とより強固な関係を結び、そこで得たニーズを電子カルテシステムやその他システム開発にフィードバックすることによって、より付加価値の高い製品・サービスを提供する。
・ＳＩＰ社の顧客とグループ各社の顧客に、お互いの製品・サービスをご提案する等、グループ全体としてのソリューション力を強化する。
・医療情報システム開発の幅と深さを拡充する。
また、人材の確保に悩まれている医療機関向けに、電子カルテシステムの導入から運用業務まで一手に担うアウトソーシングを提案する等、新たな需要を掘り起こすことも可能であると考えております。
③企業結合日平成28年11月30日④企業結合の法的形式
株式取得⑤結合後企業の名称
結合後の企業名称に変更はありません。
⑥取得した議決権比率100％⑦取得企業を決定するに至った主な根拠
当社が現金を対価として株式を取得したためであります。
(2)被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
普通株式
190,000千円(3)主要な取得関連費用の内容及び金額
アドバイザリー費用等

2,340千円(4)発生したのれんの金額、発生要因、償却方法及び償却期間
内容を精査中であるため、未確定であります。

- 66 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）⑤【連結附属明細表】【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
当期首残高
（千円）

当期末残高
（千円）

平均利率
（％）

１年以内に返済予定の長期借入金

158,384

124,2540.91―

１年以内に返済予定のリース債務

2,501

2,388

6.50

―

長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）

262,254

138,000

0.91 平成29年～平成32年

リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）

4,650

2,261

6.14 平成29年～平成32年

合計

427,789

266,904

区分

（注）１
２

返済期限

―

―

平均利率については、期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後４年間の返済予定額は以下のとおりであります。
１年超２年以内（千円）

２年超３年以内（千円）

３年超４年以内
（千円）

長期借入金

77,60050,40010,000

リース債務

1,462

545

253

【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会
計年度末における負債及び純資産の合計の100分の１以下であるため、連結財務諸表規則第92条の２の規定により記載を省略しております。
（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等（累計期間）
売上高（千円）

第１四半期

第２四半期

第３四半期

当連結会計年度

1,062,402

4,086,676

5,927,943

8,125,305△139,557

82,332

24,378219,806△146,111

30,214△7,069113,974△40.78

8.48

△1.99

32.10

税金等調整前四半期(当期)純利益金額
又は税金等調整前四半期純損失金額(△)（千円）
親会社株主に帰属する四半期(当期)純利
益金額又は親会社株主に帰属する四半期
純損失金額(△)（千円）
１株当たり四半期(当期)純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額(△)（円）（会計期間）
１株当たり四半期純利益金額又は四半期純損失金額(△)（円）

第１四半期△40.78- 67 -

第２四半期
49.74

第３四半期
△10.55

第４四半期
34.24

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）

２【財務諸表等】（１）【財務諸表】①【貸借対照表】(単位：千円)
前事業年度(平成27年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
前払費用
繰延税金資産関係会社短期貸付金
未収還付法人税等
その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物
構築物
工具、器具及び備品
土地
有形固定資産合計
無形固定資産
商標権
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
関係会社株式関係会社長期貸付金
長期前払費用繰延税金資産差入敷金保証金
その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計- 68 -

当事業年度(平成28年９月30日)

627,302
6,228
5,281
3,396
51,190※ 3,159△18
696,540

171,876
5,724
11,491
254,596
6,225※ 771△4,596446,090202,077
3,910
1,461
113,752
321,202

188,289
3,095
966
113,752
306,104

1,494
1,494

1,562
1,562

413,606
2,331,110
12,73544,41933,607
17,40933,084△457
2,885,516
3,208,213
3,904,753

439,325
2,352,948
9,339
52,187
20,774
15,19833,084△9,7792,913,078
3,220,746
3,666,836

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）(単位：千円)
前事業年度(平成27年９月30日)
負債の部
流動負債
1年内返済予定の長期借入金
未払金
預り金
その他
流動負債合計
固定負債
長期借入金
長期未払金
関係会社事業損失引当金
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
その他資本剰余金
資本剰余金合計
利益剰余金
利益準備金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金
利益剰余金合計
自己株式
株主資本合計
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計
新株予約権
純資産合計
負債純資産合計- 69 -

当事業年度(平成28年９月30日)

158,384
3,285
2,666
20,154
184,490

124,2548,594
2,865
16,483
152,197262,254
29,250－291,504
475,994

138,000
29,25011,424
178,674
330,872

1,136,590

1,136,590

1,155,807
1,509
1,157,316

1,155,807
711
1,156,518

1,200

1,200

1,186,696
1,187,896△56,472
3,425,332

1,157,494
1,158,694△118,938
3,332,864

628
628
2,798
3,428,759
3,904,753

449
449
2,650
3,335,964
3,666,836

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）②【損益計算書】(単位：千円)
前事業年度(自 平成26年10月１日
至 平成27年９月30日)
営業収益
営業費用
営業利益
営業外収益
受取利息
受取配当金
投資有価証券売却益
保険解約返戻金
投資事業組合運用益
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
投資事業組合運用損
営業外費用合計
経常利益
特別利益
償却債権取立益
新株予約権戻入益
特別利益合計
特別損失
固定資産除却損
関係会社株式評価損
関係会社事業損失引当金繰入額
貸倒引当金繰入額
特別損失合計税引前当期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等還付税額
法人税等調整額
法人税等合計
当期純利益※１ 426,358※１ 333,340※１,※２ 223,390※１,※２ 234,442

202,968

98,8971,873
3,827
19,43919,6827,675
2,623※１ 55,122

2,066
3,000
11
－
－
3,687
※１ 8,765

4,535
－
4,535
253,555

3,589
971
4,561
103,101※１ 2,500

－
63
63

－
2,500
－
－
－
－
－
256,055
950△7,039△6,482△12,571
268,626- 70 -

当事業年度(自 平成27年10月１日
至 平成28年９月30日)

266※３ 33,162※３ 11,424※３ 13,935

58,78844,376
5,637
－
6,747
12,38531,991

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自平成26年10月１日

至

平成27年９月30日）(単位：千円)
株主資本
資本剰余金

資本金

利益剰余金

その他資本
剰余金

資本準備金

資本剰余金合計

その他利益
剰余金

利益準備金

利益剰余金合計

繰越利益剰余金
当期首残高

1,136,590

1,155,807－

1,155,807

1,200

989,343

990,543

剰余金の配当△71,272△71,272

当期純利益

268,626

268,626

当期変動額

自己株式の処分

1,509

1,509

株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

－

1,509

1,509

－

197,353

197,353

1,136,590

1,155,807

1,509

1,157,316

1,200

1,186,696

1,187,896

株主資本
自己株式
当期首残高

△76,008

評価・換算差額等

株主資本合計その他有価証券
評価差額金評価・換算差額等
合計

11,44911,4493,206,932

新株予約権

3,180

純資産合計

3,221,562

当期変動額
剰余金の配当△71,272△71,272

当期純利益

268,626

268,626

21,04521,045

自己株式の処分

19,536

株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高△10,820△10,820△381△11,202

19,536

218,399△10,820△10,820△381

207,196△56,472

3,245,332

628

628

2,798

3,428,759- 71 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）

当事業年度（自平成27年10月１日

至

平成28年９月30日）(単位：千円)
株主資本
資本剰余金

資本金

その他資本
剰余金

資本準備金

利益剰余金

資本剰余金合計

その他利益
剰余金

利益準備金

利益剰余金合計

繰越利益剰余金
当期首残高

1,136,590

1,155,807

1,509

1,157,316

1,200

1,186,696

1,187,896

剰余金の配当△61,193△61,193

当期純利益

31,991

31,991

当期変動額

自己株式の取得
自己株式の処分

△798

△798

株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

－

△798

△798

－

△29,202△29,202

1,136,590

1,155,807

711

1,156,518

1,200

1,157,494

1,158,694

株主資本
自己株式
当期首残高

△56,472

評価・換算差額等

株主資本合計その他有価証券
評価差額金評価・換算差額等
合計

628

628

3,245,332

新株予約権

2,798

純資産合計

3,428,759

当期変動額
剰余金の配当△61,193△61,193

当期純利益

31,991

31,991

自己株式の取得△67,941△67,941△67,941

自己株式の処分

5,475

4,676

4,676

株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）

△179

△179

△148

△327

当期変動額合計△62,466△92,467

△179

△179

△148

△92,795

当期末残高△118,938

3,332,864

449

449

2,650

3,335,964- 72 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）【注記事項】（重要な会計方針）
１ 資産の評価基準及び評価方法
子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
その他有価証券
市場価格のあるもの
期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
市場価格のないもの
移動平均法による原価法
なお、投資事業有限責任組合及びそれに類する組合への出資（金融商品取引法第２条第２項により有価証券とみなされるもの）については、組合契約に規定される決算報告日に応じて入手可能な最近の決算書を基礎とし、持分相当額を純額で取り込む方法によっております。
２

固定資産の減価償却の方法(1) 有形固定資産定率法(ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物(附属設備を除く)並びに平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法)を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物
工具、器具及び備品(2) 無形固定資産定額法

６年～26年
６年～20年

３

引当金の計上基準(1) 貸倒引当金
貸付金等の債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 関係会社事業損失引当金
関係会社の事業の損失に備えるため、関係会社に対する出資金及び債権額を超えて、当社が負担することとなる損失見込額を計上しております。

４

その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっており、控除対象外消費税及び地方消費税は、当事業年度の費用として処理しております。
（会計方針の変更）（企業結合に関する会計基準等の適用）「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成25年９月13日。以下「企業結合会計基準」という。）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号 平成25年９月13日。以下「事業分離等会計基準」という。）等を当事業年度から適用し、取得関連費用を発生した事業年度の費用として計上する方法に変更しております。また、当事業年度の期首以後実施される企業結合については、暫定的な会計処理の確定による取得原価の配分額の見直しを企業結合日の属する事業年度の財務諸表に反映させる方法に変更しております。
企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58－２項（４）及び事業分離等会計基準第57－４項（４）に定める経過的な取扱いに従っており、当事業年度の期首時点から将来にわたって適用しております。
なお、当事業年度において、財務諸表に与える影響はありません。

- 73 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）
法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号 平成28年６月17日）を当事業年度から適用し、平成28年４月１日以後に取得した
建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。
なお、当事業年度において、財務諸表に与える影響はありません。

（貸借対照表関係）※

関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く）
前事業年度（平成27年９月30日）

短期金銭債権

当事業年度（平成28年９月30日）

2,573千円

509千円（損益計算書関係）※１

関係会社との取引高
（自
至

前事業年度
平成26年10月１日
平成27年９月30日）

営業取引による取引高
営業収益425,077千円

営業費用
営業取引以外の取引による取引高
※２

（自
至

当事業年度
平成27年10月１日
平成28年９月30日）
332,393千円

154 〃

238 〃

4,868千円

2,452千円

営業費用のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
（自
至

前事業年度
平成26年10月１日
平成27年９月30日）

（自
至

当事業年度
平成27年10月１日
平成28年９月30日）

役員報酬57,559千円

63,740千円

給料及び手当37,884 〃43,250 〃

減価償却費

25,618 〃22,711 〃※３
子会社である株式会社ディージェーワールドの業績不振に伴い、同社株式について関係会社株式評価損33,162千円、同社に対する金銭債権につき貸倒引当金繰入額13,935千円を計上するとともに、同社に対する将
来の損失見積り額につき、関係会社事業損失引当金繰入額11,424千円を、当事業年度においてそれぞれ計上しております。

- 74 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）（有価証券関係）
子会社株式及び関連会社株式
前事業年度（平成27年９月30日）
貸借対照表計上額（千円）

区分
関連会社株式（注）1,107,030

時価（千円）

差額（千円）

1,224,000

116,970

時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式の貸借対照表計上額
区分

貸借対照表計上額（千円）

子会社株式

1,224,080

当該子会社株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「関連会社株式」には含めておりません。
当事業年度（平成28年９月30日）
貸借対照表計上額（千円）

区分
関連会社株式（注）1,107,030

時価（千円）

差額（千円）

1,076,100△30,930

時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式の貸借対照表計上額
区分

貸借対照表計上額（千円）

子会社株式

1,245,918

当該子会社株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「関連会社株式」には含めておりません。

- 75 -

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）（税効果会計関係）
１

繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度（平成27年９月30日）

当事業年度（平成28年９月30日）

繰延税金資産（流動）
未払事業税
貸倒引当金

568千円
6 〃

1,482千円
1,408 〃

繰越欠損金
その他

3,680 〃
1,026 〃

9,049 〃
959 〃

繰延税金資産（流動）小計

5,281千円

12,900千円

評価性引当額― 千円△1,408千円

合計

5,281千円

11,491千円

繰延税金資産（流動）の純額

5,281千円

11,491千円

関係会社株式
敷金償却超過額

18,708千円
707 〃17,772千円
1,344 〃

役員退職慰労引当金
投資有価証券評価損

9,362 〃
4,801 〃

8,894 〃
4,561 〃――〃〃

10,084 〃3,474 〃

14,535 〃146 〃1,795 〃
2,973 〃

繰延税金資産（固定）関係会社株式評価損
関係会社事業損失引当金
繰越欠損金
貸倒引当金

―

その他
繰延税金資産（固定）小計

〃

81 〃

48,262千円

50,982千円△14,310千円△29,989千円

33,951千円

20,993千円

その他有価証券評価差額金△343千円△219千円

合計△343千円△219千円

繰延税金資産（固定）の純額

33,607千円

20,774千円

38,889千円

32,266千円

評価性引当額
合計
繰延税金負債（固定）繰延税金資産合計
２

法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度（平成27年９月30日）

当事業年度（平成28年９月30日）

35.3％

32.8％

交際費等永久に損金に算入されない項目
受取配当金等永久に益金に算入されない項目

0.5％△32.5〃

1.6％△50.0〃

住民税均等割
評価性引当額の増減額

0.4〃
△5.5〃

2.1〃
38.5〃

税率変更による期末繰延税金資産の減額修正
法人税等還付税額

1.5〃
△2.8〃

3.6〃
― 〃

その他

△1.8〃

△0.7〃

△4.9％

27.9％

法定実効税率（調整）

税効果会計適用後の法人税等の負担率- 76 -

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３

法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正「所得税法等の一部を改正する法律」（平成28年法律第15号）及び「地方税法等の一部を改正する等の法律」（平成28年法律第13号）が平成28年３月29日に国会で成立し、平成28年４月１日以後に開始する事業年度から法人税率等の引下げ等が行われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は、前事業年度の計算において使用した32.0％から、平成28年10月１日に開始する事業年度及び平成29年10月１日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異については30.7％に、平成30年10月１日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異等については30.4％となります。
この税率変更により、繰延税金資産の金額（繰延税金負債の金額を控除した金額）が1,588千円減少
しており、法人税等調整額が1,599千円、その他有価証券評価差額金が10千円それぞれ増加しております。

（重要な後発事象）
連結財務諸表「注記事項（重要な後発事象）」に記載しているため、記載を省略しております。
④【附属明細表】【有形固定資産等明細表】(単位：千円）区分

資産の種類

有形固定資産202,077

7,416―

21,203

188,289

110,920

構築物

3,910

―

―

815

3,095

3,364

工具、器具及び備品

1,461

―

―

495

966

3,812

113,752―――

113,752―

321,202

7,416―

22,513306,104

118,096

1,494

531

266

197

1,562

―

1,494

531

266

197

1,562

―

計
商標権
計
（注）

減価償却
累計額

建物

土地

無形固定資産当期首残高 当期増加額 当期減少額 当期償却額 当期末残高

当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。
建物
本社ビル改修工事

6,350千円【引当金明細表】（単位：千円）
科目

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸倒引当金

476

14,375476

14,375

関係会社事業損失引当金―

11,424―

11,424（２）【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
（３）【その他】
該当事項はありません。

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第６【提出会社の株式事務の概要】
事業年度

毎年10月１日から翌年９月30日まで

定時株主総会

毎年12月中基準日

９月30日

剰余金の配当の基準日

３月31日
９月30日

１単元の株式数

100株

単元未満株式の買取り（特別口座）
取扱場所

東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
三井住友信託銀行株式会社 証券代行部

株主名簿管理人

東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社

取次所―――――――

買取手数料

株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

公告掲載方法

電子公告により行う。ただし電子公告によることができない事故その他やむを得ない事由が生じたときは、日本経済新聞に掲載して行う。
公告掲載URL

株主に対する特典（注）

http://www.ce-hd.co.jp

該当事項はありません。

当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、同法第166条第１項の規定による請求をする権利、株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
以外の権利を有しておりません。

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第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社には、親会社等はありません。

２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1) 有価証券報告書
及びその添付書類自平成26年10月１日

平成27年12月18日

至

平成27年９月30日

北海道財務局長に提出。

自平成26年10月１日

平成27年12月18日

至

平成27年９月30日

北海道財務局長に提出。

（第21期第１四半期）

自至平成27年10月１日
平成27年12月31日

平成28年２月９日
北海道財務局長に提出。

（第21期第２四半期）

自至平成28年１月１日
平成28年３月31日

平成28年５月13日
北海道財務局長に提出。

自平成28年４月１日

平成28年８月９日

至

平成28年６月30日

北海道財務局長に提出。

事業年度（第20期）

並びに確認書(2) 内部統制報告書
及びその添付書類(3) 四半期報告書
及び確認書

事業年度（第20期）（第21期第３四半期）(4) 臨時報告書

企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）に基づく臨時報告書であります。

(5) 自己株券買付状況報告書（報告期間）（報告期間）（報告期間）（報告期間）

平成27年12月21日
北海道財務局長に提出。

自至

平成27年12月１日
平成27年12月31日

平成28年１月12日
北海道財務局長に提出。

自平成28年１月１日

平成28年２月８日

至

平成28年１月31日

北海道財務局長に提出。

自平成28年２月１日

平成28年３月７日

至

平成28年２月29日

北海道財務局長に提出。

自至

平成28年３月１日
平成28年３月31日

平成28年４月８日
北海道財務局長に提出。

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2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）

第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

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独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
平成28年12月20日

株式会社ＣＥホールディングス
取締役会

御中
監査法人シドー
指定社員
業務執行社員

公認会計士

藤田

和重

指定社員
業務執行社員

公認会計士

五百蔵

豊

＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社ＣＥホールディングスの平成27年10月１日から平成28年９月30日までの連結会計年度の連結財務諸表、すな
わち、連結貸借対照表、連結損益及び包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
強調事項
重要な後発事象に記載されているとおり、会社は平成28年11月30日付で株式会社システム情報パートナーの全株式を取得し、子会社化している。
当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
監査意見
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社ＣＥホールディングス及び連結子会社の平成28年９月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）＜内部統制監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社ＣＥホールディング
スの平成28年９月30日現在の内部統制報告書について監査を行った。
内部統制報告書に対する経営者の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施することを求めている。
内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、株式会社ＣＥホールディングスが平成28年９月30日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠
して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
強調事項
内部統制報告書の付記事項に記載されているとおり、会社は平成28年11月30日付で株式会社システム情報パートナーの全株式を取得し、子会社化している。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以
（※）１

上

上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
２ ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）

独立監査人の監査報告書
平成28年12月20日

株式会社ＣＥホールディングス
取締役会

御中
監査法人シドー
指定社員
業務執行社員

公認会計士

藤田

和重

指定社員
業務執行社員

公認会計士

五百蔵

豊

当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社ＣＥホールディングスの平成27年10月１日から平成28年９月30日までの第21期事業年度の財務諸表、すなわ
ち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
ＣＥホールディングスの平成28年９月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
強調事項
重要な後発事象に記載されているとおり、会社は平成28年11月30日付で株式会社システム情報パートナーの全株式を取得し、子会社化している。
当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以
（※）１

上

上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
２ ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）【表紙】【提出書類】

内部統制報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の４第１項【提出先】

北海道財務局長【提出日】

平成28年12月20日【会社名】

株式会社ＣＥホールディングス【英訳名】

CE Holdings Co.,Ltd.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【最高財務責任者の役職氏名】

常務取締役管理担当【本店の所在の場所】

札幌市白石区平和通十五丁目北１番21号【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

杉本

惠昭
松澤

好隆

(東京都中央区日本橋兜町２番１号)
証券会員制法人札幌証券取引所(札幌市中央区南一条西五丁目14番地の１)

2016/12/15 18:08:54／16193699_株式会社ＣＥホールディングス_有価証券報告書（通常方式）

１【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
当社代表取締役社長杉本惠昭及び最高財務責任者松澤好隆は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の改訂について（意見書）」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整備及び運用しております。
なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により、財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があります。

２【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である平成28年９月30日を基準日として行われており、評価に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しております。
本評価において連結ベースでの評価範囲は、当社及び連結子会社４社並びに持分法適用関連会社１社を評価範囲に含め、財務報告の信頼性に及ぼす重要性の観点から必要な範囲を評価の対象といたしました。なお、持分法非適用関連会社１社は財務報告の信頼性に及ぼす影響が僅少であるため、評価範囲に含めておりません。
財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制（全社的な内部統制）及び決算・財務報告に係る業務プロセスのうち、全社的な観点で評価することが適切と考えられるものについては、当社及び連結子会社並びに持分法適用関連会
社の全事業部門を評価の対象とし、評価対象となる内部統制全体を適切に理解及び分析した上で、関係者への質問、記録の検証等の手続きを実施することにより、内部統制の整備及び運用状況並びにその状況が業務プロセスに係る内部統制に及ぼす影響の程度を評価いたしました。
また、業務プロセスについては、財務報告に対する金額的及び質的影響の重要性を考慮し、上記の全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、前連結会計年度の売上高を指標として、その概ね２／３に達している事業拠点を「重要な事業拠点」としております。選定した重要な事業拠点においては、全事業部門を対象として、連結ベースでの事業目的に大きく関わる勘定科目、すなわち売上高、売掛金、仕入高、買掛金及びたな卸資産に至る業務プロセスを評価の対象といたしました。さらに財務報告への影響を勘案して、重要性の大きい業務プロセスについては、個別に評価の対象に追加いたしました。評価の対象とした業務プロセスについては、それぞれのプロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を選定し、関連文書の閲覧、当該内部統制に関係する適切な担当者への質問、業務の観察、内部統制の実施記録の検証等の手続きを実施することにより、当該統制上の要点の整備及び運用状況を評価いたしました。

３【評価結果に関する事項】
上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断いたしました。

４【付記事項】
事業年度の末日後、平成28年11月30日に医療情報システムのより付加価値の高い製品・サービスの提供を目的に、株式会社システム情報パートナーの発行済全株式を取得し、完全子会社といたしました。この買収は、翌期以降の当社の財務報告に係る内部統制の有効性の評価に重要な影響を及ぼす可能性があります。

５【特記事項】
特記すべき事項はありません。