第一号第四様式
ふじみ保育園拠点区分 資金収支計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目
保育事業収入委託費収入
利用者等利用料収入
利用者等利用料収入(公費)その他の事業収入
補助金事業収入(公費)補助金事業収入(一般)収
経常経費寄附金収入
入受取利息配当金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
共済会退職金収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出
事
事業費支出
業
給食費支出
活
保健衛生費支出動
保育材料費支出に水道光熱費支出
よ
消耗器具備品費支出
保険料支出
る
事務費支出
収
福利厚生費支出
支
職員被服費支出
旅費交通費支出
支
研修研究費支出
出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
洗濯委託費支出
その他の委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
保守料支出
雑支出
雑支出
その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設収整入
備施設整備等収入計(4)等によ支る出収施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ積立資産取崩収入の退職給付引当資産取崩収入
収他
保育所施設・設備整備積立資産取崩収入
入の活
その他の活動収入計(7)動積立資産支出に退職給付引当資産支出
支よ保育所施設・設備整備積立資産支出
出る
拠点区分間繰入金支出
収
その他の活動支出計(8)支予算(A)
205,352,000
124,482,000
158,000
158,000
80,712,000
80,059,000
653,000
60,00010,0003,653,000
2,491,000
1,162,000
471,000
691,000
209,075,000
142,877,000
79,851,000
21,474,000
17,014,000
4,769,000
3,655,000
16,114,000
13,159,000
7,809,000
157,000
1,883,000
2,312,000
961,000
37,00011,821,000
821,000
73,00078,000356,000
416,000
691,000
934,000
2,804,000
265,000
268,000
1,284,000
15,0001,269,000
1,771,000
430,000
673,000
289,000
668,000
668,000
2,485,000
2,485,000
170,342,000
38,733,000

決算(B)208,979,399
125,933,510
157,500
157,500
82,888,389
82,217,089
671,300
77,8809,826
3,634,992
2,475,140
1,159,852
470,304
689,548
212,702,097
141,862,68079,662,094
21,472,902
16,685,027
4,530,058
3,637,252
15,875,347
12,848,358
7,548,068
104,836
1,862,482
2,298,085
998,382
36,505
10,381,745
791,403
81,99563,753342,352
370,618
641,780
912,351
1,806,020
257,005
219,812
1,269,000

差異(A)-(B)1,269,000
1,696,390
429,420
666,112
328,457
505,277
505,277
2,488,687
2,488,687
167,581,470
45,120,627△ 3,627,399△ 1,451,510
500
500△ 2,176,389△ 2,158,089△ 18,300△ 17,880
174
18,00815,8602,148696
1,452△ 3,627,097
1,014,320
188,906
1,098
328,973
238,942
17,748
238,653
310,642
260,932
52,164
20,51813,915△ 37,382
495
1,439,255
29,597△ 8,995
14,247
13,64845,382
49,22021,649997,980
7,995
48,18815,00015,000074,610580
6,888△ 39,457
162,723
162,723△ 3,687△ 3,6872,760,530△ 6,387,627

00
18,641,000
2,141,000
16,500,000

18,687,948
2,187,948
16,500,000

00△ 46,948△ 46,9480

18,641,000
33,371,000
1,371,000
32,000,000
18,406,000
51,777,000

18,687,948
33,370,110
1,370,110
32,000,000
18,406,000
51,776,110△ 46,948
890
890
00890

備考

その他の活ふじみ保育園拠点区分 資金収支計算書
動(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日による
勘定科目
予算(A)
決算(B)
収
支
その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)△ 33,136,000△ 33,088,162
予備費支出(10)0―第一号第四様式(単位:円)
差異(A)-(B)△ 47,8380

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)5,597,000

12,032,465△ 6,435,465

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)20,760,390
26,357,390

20,760,390
32,792,8550△ 6,435,465

備考

第二号第四様式
ふじみ保育園拠点区分 事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目
保育事業収益
委託費収益
利用者等利用料収益
利用者等利用料収益(公費)利用者等利用料収益(一般)収その他の事業収益益
補助金事業収益(公費)補助金事業収益(一般)
経常経費寄附金収益
その他の収益共済会退職金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
サ
給食費
ー
保健衛生費
ビ
保育材料費
ス
水道光熱費
活
消耗器具備品費
動
保険料
増
事務費
減
福利厚生費の職員被服費
部費
旅費交通費
用
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
洗濯委託費
その他の委託費
手数料
保険料
賃借料
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益サ
その他のサービス活動外収益ー
収利用者等外給食収益
ビ
益
雑収益
ス
雑収益
活
サービス活動外収益計(4)動その他のサービス活動外費用
外
利用者等外給食費
増費
減用のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
収特益
別増減の当年度決算(A)
208,979,399
125,933,510
157,500
157,500

前年度決算(B)

1,269,000
1,696,390
429,420
666,112
328,457
505,277
505,277
7,833,134△ 980,304
171,121,775
38,405,808
9,826
3,164,688
2,475,140
689,548
689,548
3,174,514
2,488,687
2,488,687

85,928307,147
393,157
549,732
856,221
1,432,808
211,506
307,204
445,176
13,176432,000
1,959,800
463,350
666,112321,389643,539643,539
7,865,279△ 980,304
176,540,849
29,432,118
9,725
2,687,704
2,630,980
56,72456,724
2,697,429
2,652,635
2,652,635

3,090,576
2,962,120△ 656,495
105,700△ 762,195
784,951
806,351△ 21,400△ 2,424
466,464
466,464
3,554,616△ 6,300,035△ 6,239,969△ 1,702,503△ 6,000
886,086
1,520,801225,894△ 984,344△ 9,106
416,433△ 71,835
452,562
157,050△ 964,686
1,370
922,212△ 25,061
81,995△ 22,175
35,205△ 22,539
92,04856,130373,21245,499△ 87,392
823,824△ 13,176
837,000△ 263,410△ 33,930
07,068△ 138,262△ 138,262△ 32,1450△ 5,419,074
8,973,690
101
476,984△ 155,840
632,824
632,824
477,085△ 163,948△ 163,948

2,488,687
685,827
39,091,635

2,652,635
44,79429,476,912△ 163,948
641,033
9,614,723

82,888,389
82,217,089671,300
77,880470,304
470,304
209,527,583
141,038,842
79,662,094
14,663,902
6,803,000
16,685,027
4,530,058
2,819,414
15,875,347
12,848,358
7,548,068
104,836
1,862,482
2,298,085
998,382
36,505
10,381,745
791,403
81,99563,753342,352
370,618
641,780
912,351
1,806,020
257,005
219,812
1,269,000

205,888,823
122,971,390
813,995
51,800762,195
82,103,438
81,410,738
692,700
80,3043,840
3,840
205,972,967
147,338,877
85,902,063
16,366,405
6,809,000
15,798,9413,009,257
2,593,520
16,859,691
12,857,464
7,131,635
176,671
1,409,920
2,141,035
1,963,068
35,1359,459,533
816,464

増減(A)-(B)第二号第四様式
ふじみ保育園拠点区分 事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目
収特益
別特別収益計(8)増拠点区分間繰入金費用減
拠点区分間固定資産移管費用の費
部用特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増
保育所施設・設備整備積立金取崩額
減 その他の積立金積立額(16)差
保育所施設・設備整備積立金積立額
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)18,406,000
74,984

1,560,000

16,846,000
74,984

18,480,984△ 18,480,984
20,610,651
128,027,393
148,638,044

1,560,000△ 1,560,000
27,916,912
130,110,481
158,027,393

16,920,984△ 16,920,984△ 7,306,261△ 2,083,088△ 9,389,349

16,500,000
16,500,000
32,000,000
32,000,000

30,000,000
30,000,000

16,500,000
16,500,000
2,000,000
2,000,000

133,138,044

128,027,393

5,110,651

第三号第四様式
ふじみ保育園拠点区分 貸借対照表平成31年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
前払費用
固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)保育所施設・設備整備積立資産
都・市保育所施設設備整備積立資産
資産の部合計42,934,421
33,817,485
1,944,610
6,824,294
348,032
421,375,874
27,997,227
27,997,227
393,378,647
89,970,146
1
24,057
1,195,251
74,984
117,504
17,529,070
57,600,000
224,230,619
2,637,015
464,310,295

負債の部
前年度末
29,679,238
10,669,734
7,809,210
11,110,834
89,460414,572,830
29,911,652
29,911,652
384,661,178
95,179,416
1
65,297
1,804,698
149,968
176,256
18,317,908
57,600,000
208,730,619
2,637,015
444,252,068

増減

当年度末

13,255,183 流動負債
23,147,751
事業未払金△ 5,864,600
未払費用△ 4,286,540
職員預り金
258,572
賞与引当金
6,803,044 固定負債
△ 1,914,425
退職給付引当金
負債の部合計
△ 1,914,425
8,717,469△ 5,209,270 基本金
0 国庫補助金等特別積立金△ 41,240 その他の積立金△ 609,447
人件費積立金(保育)△ 74,984
保育所施設・設備整備積立金△ 58,752
都・市保育所施設設備整備積立金△ 788,838 次期繰越活動増減差額
0 (うち当期活動増減差額)
15,500,000
純資産の部合計0
負債及び純資産の部合計
20,058,227

16,944,566
3,729,462
4,019,695
2,392,409
6,803,000
17,529,070
17,529,070
34,473,636
純資産の部

前年度末
15,727,848
2,681,421
3,699,221
2,538,206
6,809,000
18,317,908
18,317,908
34,045,756

増減
1,216,718
1,048,041
320,474△ 145,797△ 6,000△ 788,838△ 788,838
427,880

12,230,981
284,467,634
57,600,000
224,230,619
2,637,015
133,138,044
20,610,651

13,211,285
268,967,634
57,600,000
208,730,619
2,637,015
128,027,393
27,916,912△ 980,304
15,500,000
015,500,000
05,110,651△ 7,306,261

429,836,659
464,310,295

410,206,312
444,252,068

19,630,347
20,058,227

別紙２
計算書類に対する注記（ふじみ保育園拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法
有形固定資産(リース資産を除く）
・建物、構築物、車輌運搬具、並びに器具及び備品
平成19年3月31日以前に取得したもの…旧定額法
平成19年4月1日以降取得したもの…… 定額法
無形固定資産(リース資産を除く）
・ソフトウェア…定額法(法人内における見込利用可能期間）(2)引当金の計上基準・徴収不能引当金…債権の貸倒れによる損失に備える為、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込み額を計上する。
・賞与引当金………翌年度当初予算職員夏季賞与支給額に支給対象期間月数と当該年度における期末までの経過月数の割合を乗じて算出した金額を計上する。
・退職給付引当金…期末在籍職員の退職給付の為、掛け金として支出した累計額を計上する。
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりである。
(1)ふじみ保育園拠点計算書類(会計基準省令第1号第4様式、第2号第4様式、第3号第4様式）(2)拠点区分資金収支明細書(別紙3(⑩))は省略している。
(3)拠点区分事業活動明細書(別紙3(⑪))は省略している。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物合計

前期末残高
29,911,652
29,911,652

当期増加額
00

当期減少額
1,914,425
1,914,425(単位:円)
当期末残高
27,997,22727,997,227

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産該当なし
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産
建物
124,073,634
96,076,407
27,997,227
小計
124,073,634
96,076,407
27,997,227
その他の固定資産
建物
115,143,980
25,173,834
89,970,146
構築物
2,455,866
2,455,865
1
車輌運搬具
164,960
140,903
24,057
器具及び備品15,836,642
14,641,391
1,195,251
小計
133,601,448
42,411,993
91,189,455
合計
257,675,082
138,488,400
119,186,682
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収補助金
合計(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
1,944,610
01,944,610
6,824,294
0
6,824,294
8,768,904
0
8,768,904

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし△別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分
ふじみ保育園（自） 平成30年 4月 1日 （至） 平成31年 3月31日

村山苑

期首帳簿価額(Ａ)

当期増加額(Ｂ)うち国庫補助金等の額

資産の種類及び名称

期末帳簿価額(Ｅ=Ａ+Ｂ‑Ｃ‑Ｄ)

当期減価償却額(Ｃ) 当期減少額(Ｄ)うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額（単位：円）
摘要
減価償却累計額(Ｆ) 期末取得原価(Ｇ=Ｅ+Ｆ)

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

基本財産（有形固定資産）
建物

29,911,648

13,211,285

00

1,914,425

980,304

0027,997,223

12,230,981

40000000

40

29,911,652

13,211,285

001,914,425

980,304

0027,997,227

12,230,981

建物

51,578,891

0001,224,848

00050,354,043

05,320,894

建物附属設備

43,600,525

0

0

03,984,422

00039,616,103

01000000010

車両及び運搬具

65,29700041,240

00024,057

器具及び備品

1,804,698

000609,447

00097,049,412

0005,859,957

00176,256

00058,7520

その他の固定資産（無形固定資産）計

176,25600058,752

その他の固定資産計

97,225,668

000

基本財産及びその他の固定資産計

127,137,320

13,211,285

00

建物附属設備基本財産合計

68,690,941

37,279,373

96,688,164

49,510,354

27,385,466

15,458,375

27,385,470

15,458,375

96,076,407

52,737,748

124,073,634

64,968,729

0

55,674,937

0

19,852,940

059,469,043

02,455,865

1,386,271

2,455,866

1,386,271

0

140,9030

164,96001,195,251

014,641,391

390,600

15,836,642

390,600

0

91,189,455

0

42,411,993

1,776,871

133,601,448

1,776,871

00117,5040

176,256

0293,760

0

0

0

0

117,5040

176,256

0293,760

05,918,709

00091,306,959

0

42,588,249

1,776,871

133,895,208

1,776,871

7,833,134

980,30400

119,304,186

12,230,981

138,664,656

54,514,619257,968,842

66,745,600

その他の固定資産（有形固定資産）

構築物

その他の固定資産（有形固定資産）計

その他の固定資産（無形固定資産）
ソフトウエア

将来入金予定の償還補助金の額
差引0127,137,320

13,211,285

00007,833,134

980,3040000119,304,186

12,230,981（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には、減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。
― 1 ―

別紙３(⑨)
引当金明細書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分 ふじみ保育園

村山苑(単位:円)

科目
賞与引当金

期首残高

当期減少額

当期増加額
6,803,000

6,809,000()

1,429,910
59,800 )8,232,910
25,126,908
計(59,800 )(注)退職給付引当金の当期増加額（）内は、職員の転入又は拠点間の異動による。
退職給付引当金

18,317,908

期末残高

その他

目的使用
6,809,000

6,803,000
()

()

(00)

2,218,748(17,529,070 （注）9,027,748

24,332,070

摘要別紙３(⑫)
積立金･積立資産明細書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分 ふじみ保育園

村山苑(単位:円)

区分
人件費積立金(保育)保育所施設・設備整備積立金
都・市保育所施設設備整備積立金計

前期末残高
57,600,000
208,730,619
2,637,015
268,967,634

当期増加額

当期減少額

32,000,000

16,500,000

32,000,000

16,500,000

期末残高

摘要

57,600,000
224,230,619
2,637,015
284,467,634(単位:円)

区分

前期末残高

当期増加額

退職給付引当資産
18,317,908
1,429,910
人件費積立資産(保育)57,600,000
保育所施設・設備整備積立資産
208,730,619
32,000,000
都・市保育所施設設備整備積立資産
2,637,015
計287,285,542
33,429,910(注)退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積み立てている。

当期減少額
2,218,748
16,500,000
18,718,748

期末残高
17,529,070 （注）57,600,000
224,230,619
2,637,015
301,996,704

摘要