第２号議案 平成24年度決算報告書・監事意見書 （修正版）
Ⅰ. 財 産 目 録
平成25年3月31日現在(単位：円）
科資

1.流動資産1）現金
2）普通預金
普通預金
普通預金
普通預金
普通預金
普通預金
普通預金
郵便振替
郵便振替
定期預金
定期預金

目金

みずほ銀行浅草支店〃〃〃
ゆうちょ銀行 浅草支店
三菱東京UFJ銀行雷門支店〃ゆうちょ銀行〃
みずほ銀行浅草支店
三菱東京UFJ銀行雷門支店
H24年分（6件）H23・24年分（3件）

額

5,234,050
141,956,482 1）～2）
7,258,993
709,869,792
3,720,431
151,681
137,079
2,584,731
66
293,990,397
148,752
180,000,000
74,687,130

3）未収入金

賛助会費(C）

250,000 3）

250,0004）立替金

第47回（大阪）学会
平成25年度総会会場費
平成25年度臨時理事会会場費チームジャパン
リハ評価機構国際部
WFOT個人会費
国際委員会学会展示ブース代
流動資産合計13,000,000 4）
258,195
71,9252,667,181
24,620154,050
1,882,147
3,450

18,061,568

みずほ銀行浅草支店
基本財産合計20,000,000

産の2.固定資産（1）基本財産
1）定期預金（2）特定資産部
1）退職給付引当資産
みずほ銀行浅草支店
特定資産合計（3）その他固定資産
1）什器備品2）電話加入権 (5826-7871 他１本)
3）保証金
盛光伸光ビル(入居保証金）
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅰ.流動負債
1）前受金
負
入会金
47人
正会員会費
H25～27年6,422件

728,181,360

20,000,000

25,312,870
2 312 8 025,312,870
5
195,980
6,980,000
7,175,985
52,488,855
780,670,215

学術部 マニュアル
学術部 ガイドライン

2,389,500
318,000

講師等源泉所得税
職員源泉所得税
社会保険分（職員保険分）
住民税（職員住民税）
WFOT個人会費保険分（団体保険上乗せ分等）
その他
支援金（災害支援金）
流動負債合計218,193
203,100
840,628
162,750
833,490
160,583
2,427,201
3,720,009

3）預り金の部
Ⅱ．固定負債
１）退職給付引当金

1）76,617,100

2）2,707,500

3）8,565,954

141,000
76,476,100

2）未払金
債

87,890,554
１）

固定負債合計負債合計
正味財産704,635,742

25,312,870
25,312,870
113,203,424
667,466,791

Ⅱ

貸借対

照表

平成25年3月31日現在

科目

当年度

前年度

増(単位：円）減

Ⅰ 資 産 の 部
1. 流 動 資 産
現金預金709,869,792

602,365,478

107,504,314

未

収

入

金

250,000

130,000

120,000

金

18,061,568

12,173,699

5,887,869

728,181,360

614,669,177

113,512,183

20,000,000

20,000,000

020,000,000

20,000,000

025,312,870

22,761,890

2,550,980

25,312,870

22,761,890

2,550,980

品

555,993△ 55,988

電 話 加 入 権

195,980

195,98006,980,000

6,980,0000

その他の固定資産合計

7,175,985

7,231,973△55,988

固 定 資 産 合 計

52,488,855

49,993,863

2,494,992

資780,670,215

664,663,040

116,007,175

立替流 動 資 産 合 計

2. 固 定 資 産(１)基 本 財 産
定期預金

基 本 財 産 合 計(２)特 定 資 産
積立資産

特 定 資 産 合 計(３)その他の固定資産
什器保備証

金産合計

Ⅱ 負 債 の 部
1. 流 動 負 債
前受金76,617,100

115,051,300△ 38,434,200

未払金

2,707,500

628,833

2,078,667

預り

金

8,565,954

9,242,543△ 676,589

87,890,554

124,922,676△ 37,032,122

25,312,870

22,761,890

2,550,980

25,312,870

22,761,890

2,550,980

113,203,424

147,684,566△ 34,481,142

20,000,000

20,000,0000

指 定 正 味 財 産 合 計

20,000,000

20,000,000(うち基本財産への充当額 )( 20,000,000 )( 20,000,000 )0( 0 )

647,466,791

496,978,474(うち特定財産への充当額 )( 25,312,870 )( 22,761,890 )

150,488,317( 2,550,980 )正 味 財 産 合 計

667,466,791

516,978,474

150,488,317

負債及び正味財産合計

780,670,215

664,663,040

116,007,175

流 動 負 債 合 計

２. 固 定 負 債
退職給付引当金
固負定

負債

債合合計
計

Ⅲ 正味財産の部
1. 指定正味財産
定期

預金

2. 一般正味財産

財務諸表に対する注記
123

重要な会計方針（1） 固定資産の減価償却の方法
建物付属設備及び器具備品・・・定率法による減価償却を実施している。
（2） 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科
目
前期末残高
当期増加額
当期減少額
当期末残高
基本財産
20,000,000
0020,000,000
定期預金
020,000,000
小 計
20,000,000
0
特定資産
025,312,870
22,761,890
2,550,980
積立資産
0
小 計
25,312,870
22,761,890
2,550,980
合 計
42,761,890
2,550,980
045,312,870
基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目
当期末残高 （うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に対応産からの充当額） 産からの充当額）

4

基本財産
20,000,000（20,000,000）(0)
定期預金（20,000,000）
小 計
20,000,000(0)
特定資産
25,312,870(0)
(0)
積立資産
小 計
25,312,870(0)(0)
合 計
45,312,870（20,000,000）(0)
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科目
取得価額
減価償却累計額 当期末残高
器具備品
555,000
554,9955
合 計555,000
554,995
5する額）－－（25,312,870）（25,312,870）（25,312,870）

Ⅲ．収支計算書
自 平成24年４月 １日
至 平成25年3月31日

勘定科目
大科目

当初予算額

中科目

決算額

差額

備考

Ⅰ 事業活動収支の部
1. 事業活動運用収入
基本財産運用収入（基本財産運用収入（事業収入入 会 金 収 入研修会

収入3,974 ） （6,026 ）

3,974

6,026

95,935,000 ） （94,405,989 ） （20,000,000

23,208,000△ 3,208,000

学 会 会 費 収 入

57,935,000

53,275,738

4,659,262

18,000,000

17,922,251

77,749（入会金

収入

基本財産×０．０２％

1,529,011 ）

そ の 他 の 収 入（正会員会費収入10,000 ） （10,0008,745,000 ） （11,157,000 ） （△ 2,412,000 ）

8,745,000

11,157,000△ 2,412,000

452,232,000 ） （546,360,000 ） （△ 94,128,000 ）正会員会費収入447,372,000

541,400,000△ 94,028,000

賛助会員会費収入4,860,000

4,960,000△ 100,000

広告掲載料 販売収益 印税

3,000円×3,719人

45,181件
７５件（Ａ会員９、Ｂ会員１７、Ｃ会員４５、個人会員４）（補助金収入

雑収補入助

金収

入
（雑収

事業活動収入合計(Ａ)0 ） （入890,000 ） （38,788,000 ） （△ 38,788,000 ）

38,788,000△ 38,788,000

6,407,665 ） （△ 5,517,665 ）

890,000

6,407,665△ 5,517,665

557,812,000

697,122,628△ 139,310,628

厚生労働省・岩泉町

預金利子等（単位：円）

勘定科目
中科目
2. 事業活動運用支出

当初予算額

企
規

人
画

庶（調約統

計情

福利厚

表選倫

彰挙

整委

生委理委200,324,000 ） （183,578,078 ） （16,745,922 ）

178,161,257

15,427,743

出

119,000

1,589

117,411

出

150,000

118,194

31,806支出3,553,000

2,878,790

674,210支出1,898,000

1,540,182

357,818

出

534,000

449,171

員

会

委

員

会

委

会

委

員

84,829出76,000144,001△ 68,001

員

支
支

委

員

理会

会

支会

会

額

193,589,000

支員

員

報

管務

差

出

(1)法人運営管理部門
法

決算額

支
支

出

（(2)事業費支出

405,000

284,894

120,106

372,145,000 ） （360,449,265 ） （11,695,735 ）

備

考学

術

活

動

費

支出111,367,000

90,788,422

20,578,578

学術誌郵送方法変更により通信費減

教

育

活

動費

支

出

54,678,000

60,964,667△ 6,286,667

研修会参加者増に伴う会場設営費

出23,416,000

23,558,708△ 142,708

制

度

対策

活

動費

支

広報

活

動費

支

出

117,354,000

87,128,564

30,225,436

国

際

活

動費

支

出

7,395,000

7,617,171△ 222,171

学会

動費

出

57,935,000

51,603,733

6,331,267

出

038,788,000△ 38,788,000

572,469,000

544,027,343

28,441,657△ 14,657,000

153,095,285△ 167,752,285

補

活
助

金

支
支

事業活動支出計 (Ｂ)
事業活動収支差額 (Ｃ)＝（Ａ）-（Ｂ）
勘定科目

当初予算額

中科目
Ⅱ 投資活動収支の部
1. 投資活動収入
積

立資産

取

崩収入（投資活動収入計 (Ｄ)
2. 投資活動支出
積

立資産

取得支出（投資活動支出計 (Ｅ)
投資活動収支差額(Ｆ)＝（Ｄ）-（Ｅ）
投資活動収支差額( ) （ ） （ ）Ⅲ 予備費支出（Ｇ）
当期収支差額（Ｈ)＝(Ｃ)+(F)-（G）前期繰越収支差額（ Ｉ ）次期繰越収支差額（Ｊ)=(Ｈ)+( Ｉ )（決算額

差額0 ） （0 ） （0 ）000

4,000,000 ） （4,000,000
4,000,000△ 44,000,000
000 000
1,203,000 ） （△ 19,860,000
489,746,501
469,886,501

2,550,980 ） （2,550,980
2,550,980△ 22,550,980
0 9800） （150,544,305
489,746,501
640,290,806

厚生労働省・岩泉町

備1,449,020 ）1,449,020 退職金積立1,449,020△ 11,449,020
449 020
1,203,000 ）△ 170,404,305
0△ 170,404,305

収支計算書に対する注記
１.資金の範囲
資金の範囲には、現金預金、未収入金、前払費用・前受金及び立替金・預り金を含めることにしている。なお、当期末残高は２．に記載するとおりである。
２．次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内容
前期末残高
科 目
現 金 預 金602,365,478
未 収 入 金130,000
立替金
12,173,699
合 計
614,669,177
前受金
115,051,300
未払金
628,833
預り金
9,242,543
合 計
124,922,676
次期繰越収支差額
489,746,501

機関誌郵送方法変更により通信費減

当期末残高
709,869,792
250,000
18,061,568
728,181,360
76,617,100
2,707,500
8,565,954
87,890,554
640,290,806

考Ⅳ． 正味財産増減計算書
自 平成24年４月 １日
至 平成25年3月31日

勘定科目
大科目

当年度

中科目

前年度

差額

Ⅰ 一般正味財産増減の部
1. 経常増減の部（1） 経常収益
基本財産運用収入（3,974 ） （6,000 ） （△ 2,026 ）

3,974

6,000

△ 2,026

94,405,989 ） （40,290,593 ） （54,115,396 ）収 入

23,208,000

21,049,000

2,159,000

学 会 会 費 収 入

53,275,738

053,275,738

そ の 他 の 収 入

17,922,251

19,241,593△ 1,319,342

11,157,000 ） （11,388,000 ） （△ 231,000 ）

11,157,000

11,388,000△ 231,000

546,360,000 ） （514,141,000 ） （32,219,000 ）正会員会費収入541,400,000

509,361,000

32,039,000

賛助会員会費収入

4,960,000

4,780,000

180,000

38,788,000 ） （52,411,000 ） （ △ 13,623,000 ）

38,788,000

52,411,000

6,407,665 ） （4,835,901 ） （1,571,764 ）

6,407,665

4,835,901

1,571,764

697,122,628

623,072,494

74,050,134

基本財産運用収入（事業

収入

入 会 金 収 入

研修会

（入会金収 入（正会員会費収入

補 助 金 収 入

雑収入

経常収益計(Ａ)（補助金収 入（雑収入

△ 13,623,000

（単位：円）

勘定科目
大科目(2)経常費用中科目（①法人運営管理部門
法人庶務支出

当年度

前年度

差額

186,134,607 ） （266,457,233 ） （△ 80,322,626 ）

178,161,257

239,438,904△ 61,277,647

企画調整委員会支出

1,589

1,509

80

規 約 委 員 会 支 出

118,194

137,715△ 19,521

統計情報委員会支出

2,878,790

1,343,330

1,535,460

福利厚生委員会支出

1,540,182

1,444,089

96,093

表 彰 委 員 会 支 出

449,171

365,942

83,229

選挙管理委員会支出

144,001

8,121,660△ 7,977,659

倫 理 委 員 会 支 出

284,894

276,289

8,605

55,986△ 50,437

減

価

償

却費

5,549

退職

金繰

入

2,550,980

3,950,810△ 1,399,830

会 費 未 納 退 会 分

011,320,999△ 11,320,999（360,449,265 ） （289,193,173 ） （学 術 活 動 費 支 出

90,788,422

105,922,087△ 15,133,665

教 育 活 動 費 支 出

60,964,667

29,577,519

31,387,148

制度対策活動費支出

23,558,708

16,350,025

7,208,683

広 報 活 動 費 支 出

5,429,703②事業費支出71,256,092 ）87,128,564

81,698,861

国 際 活 動 費 支 出

7,617,171

3,233,681

4,383,490

学 会 活 動 費 支 出

51,603,733

051,603,733

補38,788,000

52,411,000△ 13,623,000

経常費用計 (Ｂ)546,583,872

555,650,406△ 9,066,534

当期経常増減額 (Ｃ)＝（Ａ）-（Ｂ）

150,538,756

67,422,088

83,116,668

助

金

支出

2. 経常外増減の部（1） 経常外収益0 ） （0 ） （

積立資産引当金取崩額

000

経常外収益計 (Ｄ)000(2)経常外費用（（0 ）

50,439 ） （0） （50,439 ）

備品廃棄損

50,439050,439

経常外費用計 （E)50,439050,439△ 50,4390△ 50,439

当期一般正味財産増減額 (G)＝（Ｃ）+（F）150,488,317

67,422,088

83,066,229

一般正味財産期首残高 (H)496,978,474

429,556,386

67,422,088

一般正味財産期末残高 ( I )＝（G）+（H）647,466,791

496,978,474

150,488,317

当期外経常増減額 (F)＝（Ｄ）- (E)Ⅱ 指定正味財産増減の部
000

指定正味財産期首残高 (K)20,000,000

20,000,0000

指定正味財産期末残高 ( L)＝（J）+（K）20,000,000

20,000,000

0

Ⅲ 正味財産期末残高 （M）＝（ I ）+（L）667,466,791

516,978,474

150,488,317

当期指定正味財産増減額 ( J )