第一号第四様式
ひよし保育園拠点区分 資金収支計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和 2年 3月31日(単位:円)
勘定科目
保育事業収入委託費収入
利用者等利用料収入
利用者等利用料収入(公費)利用者等利用料収入(一般)
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)収補助金事業収入(一般)入
受取利息配当金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
共済会退職金収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
事
保健衛生費支出
業
保育材料費支出
活水道光熱費支出動
消耗器具備品費支出に保険料支出
よ
事務費支出
る
福利厚生費支出
収
職員被服費支出
支
旅費交通費支出
研修研究費支出
支事務消耗品費支出
出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
車両燃料費支出(事務)修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出清掃委託費支出
洗濯委託費支出
その他の委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地･建物賃借料支出
保守料支出
雑支出
雑支出
その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設収整入
備施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出に器具及び備品取得支出よ支る出収施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ積立資産取崩収入の退職給付引当資産取崩収入
収他
入の活その他の活動収入計(7)動積立資産支出に支よ出る
収
支予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考201,643,000
113,249,000
927,000
36,000891,000
87,467,000
87,010,000
457,000
1,000
2,635,000
2,588,000
47,00036,00011,000204,279,000
139,316,000
84,358,000
21,849,000
11,220,000
3,465,000
1,644,000
16,780,000
15,838,000
7,712,000
385,000
2,688,000
3,230,000
1,791,000
32,00032,645,000
825,000
40,00019,000320,000
1,953,000
424,000
332,000
15,000688,000
351,000
225,000
675,000
154,000
44,000477,000
1,922,000
148,000
1,557,000
21,786,000
911,000
454,000
454,000
2,592,000
2,592,000
190,391,000
13,888,000

207,464,890
119,074,290
925,400
34,400891,000
87,465,200
87,016,200
449,000
262
2,602,918
2,558,685
44,23335,4608,773
210,068,070
138,920,481
84,176,166
21,848,718
10,960,486
3,359,068
1,643,570
16,932,473
14,488,125
7,759,971
334,852
1,491,106
3,135,224
1,735,332
31,64031,922,137
721,494
8,048
17,804315,192
1,352,640
380,491
320,263
11,138772,840
340,628
224,014655,710
153,690
43,870458,150
1,922,770
147,890
1,553,899
21,786,000
910,858
480,458
480,458
2,565,570
2,565,570
187,896,313
22,171,757△ 5,821,890△ 5,825,290
1,600
1,600
0
1,800
△ 6,200
8,000
738
32,082
29,3152,767
540
2,227
△ 5,789,070
395,519
181,834
282
259,514105,932430△ 152,473
1,349,875△ 47,971
50,1481,196,894
94,77655,668360
722,863
103,506
31,952
1,196
4,808
600,360
43,50911,737
3,862△ 84,840
10,372986
19,290310
13018,850
△ 770
110
3,101
0142
△ 26,458△ 26,458
26,43026,4302,494,687△ 8,283,757

106,000
106,000

105,600
105,600

400
400

106,000△ 106,000
674,000
674,000

105,600△ 105,600
673,610
673,610400
△ 400
390
390

674,000
14,452,000

673,610
14,451,760

390
240

第一号第四様式
そひよし保育園拠点区分 資金収支計算書の(自)平成31年 4月 1日(至)令和 2年 3月31日
他の活
勘定科目
予算(A)
決算(B)
動に
退職給付引当資産支出
1,452,000
1,451,760
支よ保育所施設・設備整備積立資産支出
13,000,000
13,000,000
出る
拠点区分間繰入金支出
2,294,000
2,264,000
その他の活動支出計(8)収16,746,000
16,715,760
その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)支△ 16,072,000△ 16,042,150
予備費支出(10)0―
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)(単位:円)
差異(A)-(B)240030,000
30,240△ 29,8500△ 2,290,000

6,024,007△ 8,314,007

12,075,608
9,785,608

12,075,608
18,099,615

0△ 8,314,007

備考

第二号第四様式
ひよし保育園拠点区分 事業活動計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和 2年 3月31日(単位:円)
勘定科目
保育事業収益
委託費収益
利用者等利用料収益
利用者等利用料収益(公費)利用者等利用料収益(一般)収その他の事業収益益
補助金事業収益(公費)補助金事業収益(一般)
経常経費寄附金収益
その他の収益共済会退職金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
サ
保健衛生費
ー
保育材料費
ビ
水道光熱費
ス
消耗器具備品費
活保険料
動
事務費
増
福利厚生費
減
職員被服費の旅費交通費
部
研修研究費
費
事務消耗品費
用
印刷製本費
水道光熱費車両燃料費(事務)
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
清掃委託費
洗濯委託費
その他の委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益サ
その他のサービス活動外収益ー
収利用者等外給食収益
ビ
益
雑収益
ス
雑収益
活
サービス活動外収益計(4)
動支払利息外その他のサービス活動外費用
増費
利用者等外給食費減用のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

当年度決算(A)207,464,890
119,074,290
925,400
34,400891,000
87,465,200
87,016,200
449,000

前年度決算(B)2,565,570
2,565,570

473,220
2,799,241
223,360
1,307,749
21,535,216
433,956
578,074
578,074
10,098,968△ 13,311,241
164,053,509
12,335,041
85
1,998,389
1,990,480
7,909
7,909
1,998,474
122,260
1,999,070
1,999,070

31,162,840
21,632,400
907,200
16,200891,000
8,623,240
8,641,340△ 18,100△ 86,500
35,46035,46031,111,800
25,135,501
16,846,067
3,445,110△ 257,000
1,779,662△ 1,192,942
592,840
3,921,764△ 3,512,535
900,896
53,442△ 2,932,559
355,675△ 1,898,999
9,010△ 3,036,855
84,246△ 87,716
10,558188,222△ 2,994,570△ 145,147△ 122,727△ 6,649
97,94837,137△ 88,286
65,85037,05043,870△ 15,070△ 876,471△ 75,470
246,150
250,784
476,902△ 97,616△ 97,616
3,636,448
2,585,148
24,807,707
6,304,093
177
569,069
568,205864
864
569,246△ 122,260
566,500
566,500

2,565,570
2,150
18,641,284

2,121,330△ 122,856
12,212,185

444,240
125,006
6,429,099

35,46035,460207,500,350
139,441,631
84,176,166
15,130,718
6,461,000
10,960,486
3,359,068
2,421,720
16,932,473
14,488,125
7,759,971
334,852
1,491,106
3,135,224
1,735,332
31,64031,922,137
721,494
8,048
17,804315,192
1,352,640
380,491
320,263
11,138772,840
340,628
224,014655,710
153,690
43,870458,150
1,922,770
147,890
1,553,899
21,786,000
910,858
480,458
480,458
13,735,416△ 10,726,093
188,861,216
18,639,134
262
2,567,458
2,558,685
8,773
8,773
2,567,720

176,302,050
97,441,890
18,20018,200

増減(A)-(B)78,841,960
78,374,860
467,100
86,500176,388,550
114,306,130
67,330,099
11,685,608
6,718,000
9,180,824
4,552,010
1,828,880
13,010,709
18,000,660
6,859,075
281,410
4,423,665
2,779,549
3,634,331
22,63034,958,992
637,248
95,764
7,246
126,970
4,347,210
525,638
442,990
17,787
674,892
303,491
312,300
589,860
116,640

第二号第四様式
ひよし保育園拠点区分 事業活動計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和 2年 3月31日(単位:円)
勘定科目
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収
拠点区分間繰入金収益益
拠点区分間固定資産移管収益
特別収益計(8)特固定資産売却損･処分損
別建物売却損･処分損(基本財産)
増
建物売却損･処分損
減器具及び備品売却損･処分損の費
建物除却･廃棄費用(基本財産)
部用国庫補助金等特別積立金取崩額(除却等)国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減
保育所施設・設備整備積立金積立額
差額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)2,264,000
2,264,000△ 2,264,000
16,377,284
58,973,427
75,350,711

176,726,000
176,726,000
49,500,000
74,984
226,300,984
13,938,242
3,287,132
5283,10510,368,000△ 3,287,132
174,026,000
1,170,000
185,847,110
40,453,874
52,666,059
12,307,368
64,973,427△ 176,726,000△ 176,726,000△ 49,500,000△ 74,984△ 226,300,984△ 13,938,242△ 3,287,132△5△ 283,105△ 10,368,000
3,287,132△ 174,026,000
1,094,000△ 183,583,110△ 42,717,874△ 36,288,775
46,666,059
10,377,284

13,000,000
13,000,000

6,000,000
6,000,000

7,000,000
7,000,000

62,350,711

58,973,427

3,377,284

第三号第四様式
ひよし保育園拠点区分 貸借対照表
令和 2年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末

負債の部
前年度末

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
前払費用

24,523,530
7,614,870
39,02014,963,300
1,906,340

20,458,992
8,827,045
31,4759,742,700
1,857,772

固定資産
基本財産
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
退職給付引当資産
保育所施設・設備整備積立資産
差入保証金
資産の部合計241,923,721
0
241,923,721
144,415,170
36,526,189
154,980
10,824,306
173,91453,856
14,165,306
26,000,000
9,610,000
266,447,251

238,955,647
0
238,955,647
152,608,081
39,317,014
221,400
13,345,214
173,914112,608
10,567,416
13,000,000
9,610,000
259,414,639

増減
4,064,538 流動負債
△ 1,212,175
事業未払金
7,545
その他の未払金
5,220,600
未払費用
48,568
職員預り金
賞与引当金
2,968,074 固定負債0
退職給付引当金
負債の部合計
2,968,074△ 8,192,911△ 2,790,825 基本金△ 66,420 国庫補助金等特別積立金△ 2,520,908 その他の積立金
0
保育所施設・設備整備積立金△ 58,752 次期繰越活動増減差額
3,597,890 (うち当期活動増減差額)
13,000,000
純資産の部合計
0
負債及び純資産の部合計
7,032,612

当年度末

前年度末

増減

12,884,915
2,467,995
02,492,022
1,463,898
6,461,000
14,165,306
14,165,306
27,050,221
純資産の部

15,101,384
3,197,248
118,800
3,236,638
1,830,698
6,718,000
10,567,416
10,567,416
25,668,800△ 2,216,469△ 729,253△ 118,800△ 744,616△ 366,800△ 257,000
3,597,890
3,597,890
1,381,421

151,046,319
26,000,000
26,000,000
62,350,711
16,377,284

161,772,412
13,000,000
13,000,000
58,973,427
52,666,059△ 10,726,093
13,000,000
13,000,000
3,377,284△ 36,288,775

239,397,030
266,447,251

233,745,839
259,414,639

5,651,191
7,032,612

別紙２
計算書類に対する注記（ひよし保育園拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法
有形固定資産(リース資産を除く）
・建物、構築物、車輌運搬具、並びに器具及び備品…定額法
無形固定資産(リース資産を除く）
・ソフトウェア…定額法(法人内における見込利用可能期間）(2)引当金の計上基準・徴収不能引当金…債権の貸倒れによる損失に備える為、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込み額を計上する。
・賞与引当金………翌年度当初予算職員夏季賞与支給額に支給対象期間月数と当該年度における期末までの経過月数の割合を乗じて算出した金額を計上する。
・退職給付引当金…期末在籍職員の退職給付の為、掛け金として支出した累計額を計上する。
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)ひよし保育園拠点計算書類(会計基準省令第1号第4様式、第2号第4様式、第3号第4様式）(2)拠点区分資金収支明細書(別紙3(⑩))は省略している。
(3)拠点区分事業活動明細書(別紙3(⑪))は省略している。
5. 基本財産の増減の内容及び金額該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
その他の固定資産
建物
158,070,020
13,654,850
144,415,170
構築物
41,177,562
4,651,373
36,526,189
車輌運搬具
265,680
110,700
154,980
器具及び備品15,301,751
4,477,445
10,824,306
小計
214,815,013
22,894,368
191,920,645
合計
214,815,013
22,894,368
191,920,645
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
39,020039,020
14,963,300
014,963,300
15,002,320
0
15,002,320

債権額
事業未収金
未収補助金
合計

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当なし12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項※ リース取引について(土地・建物賃借料）
オペレーテイング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
21,120,000
1年内568,480,000
1年超
589,600,000
合 計※ 当期末支払資金残高の確認① 資金収支計算書 当期末支払資金残高② 貸借対照表 当期末支払資金残高（流動資産(Ａ）-流動負債(Ｂ））
流動資産（Ａ）
流動負債（ア）
流動負債より除するもの（イ）
賞与引当金
流動負債 差引残高（Ｂ）（ア）-（イ）
貸借対照表

当期末支払資金残高（Ａ）-（Ｂ）

18,099,615
24,523,530
12,884,915
6,461,000
6,461,000
6,423,915
18,099,615

別紙３(⑨)
引当金明細書(自)平成31年 4月 1日(至)令和 2年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分 ひよし保育園

村山苑(単位:円)

科目
賞与引当金

期首残高

当期増加額

6,718,000
10,567,416)

期末残高

その他

目的使用
6,718,000

6,461,000(

退職給付引当金

当期減少額

摘要

6,461,000()

6,476,216
694,8302,183,496
5,024,456 )(2,183,496 )
17,285,416
12,937,216
7,412,830
2,183,496
計(5,024,456 )(2,183,496 )（注）1.退職給付引当金の当期増加額（）内は、職員の転入又は拠点間の異動による。
2.退職給付引当金の目的使用以外の要因による減少額（その他）は、職員の転職又は拠点間の異動による。

14,165,306 （注）1，2(20,626,306別紙３(⑫)
積立金･積立資産明細書(自)平成31年 4月 1日(至)令和 2年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分 ひよし保育園

村山苑(単位:円)

区分
保育所施設・設備整備積立金計

前期末残高
13,000,000
13,000,000

当期増加額

当期減少額

13,000,000
13,000,000

期末残高
0摘要

26,000,000
26,000,000(単位:円)

区分

前期末残高

当期増加額

退職給付引当資産
10,567,416
6,476,216
保育所施設・設備整備積立資産
13,000,000
13,000,000
計
23,567,416
19,476,216（注）退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積み立てている。

当期減少額
2,878,326
2,878,326

期末残高
14,165,306 （注）26,000,000
40,165,306

摘要