第一号第四様式
さつき荘拠点区分 資金収支計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和 2年 3月31日(単位:円)
勘定科目
生活保護事業収入
措置費収入
事務費収入
事業費収入
利用者負担金収入
その他の事業収入
収補助金事業収入(公費)入
その他の事業収入
受取利息配当金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出
本人支給金支出
水道光熱費支出
事
燃料費支出
業
消耗器具備品費支出
活保険料支出動
賃借料支出に車輌燃料費支出(事業)
よ
修繕費支出
る
地域生活訓練費支出
収
雑支出
支
事務費支出
福利厚生費支出
支
職員被服費支出
出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
車両燃料費支出(事務)修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
警備委託費支出
清掃委託費支出
洗濯委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地･建物賃借料支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
雑支出
その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
施施設整備等補助金収入
設収
整入
備施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出に器具及び備品取得支出
よ支
ファイナンス･リース債務の返済支出
る出収
支

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)285,608,000
188,310,000
164,481,000
23,829,000
23,253,000
74,045,000
73,415,000
630,000
35,000764,000
405,000
359,000
359,000
286,407,000
197,341,000
119,168,000
33,018,000
17,734,000
1,424,000
25,997,000
45,818,000
17,626,000
3,353,000
1,554,000
2,307,000
757,000
6,684,000
7,905,000
5,000
2,495,000
9,000
1,444,000
164,000
418,000
514,000
583,000
26,587,000
923,000
768,000
107,000
784,000
2,597,000
703,000
853,000
86,0003,394,000
708,000
352,000
6,667,000
4,487,000
2,160,000
20,0001,290,000
695,000
1,696,000
1,335,000
1,489,000
205,000
1,935,000
1,935,000
777,000
777,000
270,523,000
15,884,000
1,230,000
1,230,000

286,132,562
189,920,290
166,876,863
23,043,427
23,071,217
73,141,055
72,548,000
593,055
34,480771,695
405,820
365,875
365,875
286,938,737
196,732,873
118,699,385
33,418,746
17,510,870
1,424,000
25,679,872
43,803,613
17,267,339
3,192,453
1,597,785
1,909,560
559,469
6,568,251
7,407,752
2,860
2,294,977
8,800
1,433,064
147,336
411,651
458,400
543,916
23,440,146
930,157
682,480
74,647591,053
2,030,210
556,042825,480
77,631
2,077,468
650,335
216,617
6,177,210
4,486,440
1,680,870
9,900
1,047,753
1,022,541
1,753,340
1,334,400
1,440,656
204,900
1,747,226
1,747,226
777,580
777,580
264,754,212
22,184,525
1,230,000
1,230,000△ 524,562△ 1,610,290△ 2,395,863
785,573
181,783
903,945867,000
36,945520△ 7,695△ 820△ 6,875△ 6,875△ 531,737
608,127
468,615△ 400,746
223,1300317,128
2,014,387
358,661
160,547△ 43,785
397,440
197,531
115,749
497,2482,140
200,023200
10,936
16,664
6,349
55,60039,084
3,146,854△ 7,157
85,52032,353
192,947
566,790
146,958
27,5208,369
1,316,532
57,665
135,383
489,790560
479,130
10,100242,247△ 327,541△ 57,340
600
48,344
100
187,774
187,774△ 580△ 580
5,768,788△ 6,300,525
001,230,000
2,972,000
2,972,000
795,000

1,230,000
1,746,334
1,746,334
794,44801,225,666
1,225,666
552

備考

施設
整
備
等によ支る出収支第一号第四様式
さつき荘拠点区分 資金収支計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和 2年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)3,767,000△ 2,537,000

2,540,782△ 1,310,782

1,226,218△ 1,226,218

その収他入のその他の活動収入計(7)活積立資産支出動
退職給付引当資産支出に支施設・設備整備積立資産支出(措置)よ出
都施設・設備整備積立資産支出
る
拠点区分間繰入金支出
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)13,312,000
2,082,000
10,000,000
1,230,000
7,893,000
21,205,000△ 21,205,000
013,300,460
2,070,460
10,000,000
1,230,000
7,862,906
21,163,366△ 21,163,366

11,540
11,5400030,094
41,634△ 41,6340

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△ 7,858,000△ 289,623△ 7,568,377

43,594,071
35,736,071

43,594,071
43,304,4480△ 7,568,377

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)―

備考

第二号第四様式
さつき荘拠点区分 事業活動計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和 2年 3月31日(単位:円)
勘定科目
生活保護事業収益
措置費収益
事務費収益
事業費収益
利用者負担金収益
収その他の事業収益益
補助金事業収益(公費)その他の事業収益
その他の収益共済会退職金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
被服費
教養娯楽費
日用品費
本人支給金
水道光熱費
燃料費
サ
消耗器具備品費
ー
保険料
ビ
賃借料
ス
車輌燃料費(事業)
活修繕費
動
地域生活訓練費
増
雑費
減
事務費の福利厚生費
部費
職員被服費
用
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
燃料費
車両燃料費(事務)
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
警備委託費
清掃委託費
洗濯委託費
その他の委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
保守料
諸会費
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益サ
その他のサービス活動外収益ー
収利用者等外給食収益
ビ
益
ス
活動
外増

当年度決算(A)
286,132,562
189,920,290
166,876,863
23,043,427
23,071,217
73,141,055
72,548,000
593,055
286,132,562
198,067,333
118,699,385
22,037,746
10,645,000
17,510,870
3,494,460
25,679,872
43,803,613
17,267,339
3,192,453
1,597,785
1,909,560
559,469
6,568,251
7,407,752
2,860
2,294,977
8,800
1,433,064
147,336
411,651
458,400
543,916
23,086,990
930,157
682,480
74,647591,053
2,030,210
556,042825,480
77,631
2,077,468
650,335
216,617
6,177,210
4,486,440
1,680,870
9,900
1,047,753
669,385
1,753,340
1,334,400
1,440,656
204,900
1,747,226
1,747,226
10,527,543△ 3,103,791
272,381,688
13,750,874
34,480771,695
405,820

前年度決算(B)
291,315,048
193,971,557
172,777,479
21,194,078
22,885,646
74,457,845
73,502,000
955,845
1,585,548
1,585,548
292,900,596
213,789,001
127,739,223
24,289,913
11,381,000
17,571,920
5,295,508
27,511,437
42,495,676
17,110,731
3,304,587
1,005,292
2,006,398
522,224
6,342,104
7,240,122
2,227,323
7,820
776,505
153,742
160,736
947,830
690,262
23,955,291
986,955
46,353
105,650
527,006
1,374,061
401,803804,486
1,723
83,954
3,672,078
615,552
462,891
6,877,015
4,445,280
1,870,135
561,600
1,251,030
679,878
1,812,779
1,334,4001,111,698
204,800
1,601,179
1,601,179
10,220,570△ 3,103,791
287,356,747
5,543,849
33,120772,095
405,830

増減(A)-(B)△ 5,182,486△ 4,051,267△ 5,900,616
1,849,349
185,571△ 1,316,790△ 954,000△ 362,790△ 1,585,548△ 1,585,548△ 6,768,034△ 15,721,668△ 9,039,838△ 2,252,167△ 736,000△ 61,050△ 1,801,048△ 1,831,565
1,307,937
156,608△ 112,134
592,493△ 96,838
37,245226,147
167,630
2,860
67,654980
656,559△ 6,406
250,915△ 489,430△ 146,346△ 868,301△ 56,798
636,127△ 31,003
64,047656,149
154,239
20,994△ 1,723△ 6,323△ 1,594,610
34,783△ 246,274△ 699,805
41,160△ 189,265
9,900△ 561,600△ 203,277△ 10,493△ 59,439
0328,958100
146,047
146,047
306,9730△ 14,975,059
8,207,025
1,360
△ 400
△ 10

第二号第四様式
さつき荘拠点区分 事業活動計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和 2年 3月31日
サー
勘定科目
収ビ
益
雑収益
ス
雑収益
活
サービス活動外収益計(4)動その他のサービス活動外費用
外
利用者等外給食費増費
減用のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収特益
別特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
器具及び備品売却損･処分損の費
拠点区分間繰入金費用
部用特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減
施設・設備整備積立金積立額(措置)差
都施設・設備整備積立金積立額
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)(単位:円)
当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)365,875
365,875
806,175
777,580
777,580

366,265366,265
805,215
769,760
769,760

△ 390
△ 390
960
7,820
7,820

777,580
28,595
13,779,469
1,230,000
1,230,000

769,760
35,4555,579,304
1,230,000
1,230,000

7,820△ 6,860
8,200,165001,230,000
447,862,906

1,230,000
77
6,682,238

0△3△31,180,668

7,862,910△ 6,632,910
7,146,559
129,456,544
136,603,103

6,682,245△ 5,452,245
127,059
134,559,485
134,686,544

1,180,665△ 1,180,665
7,019,500△ 5,102,941
1,916,559

11,230,000
10,000,000
1,230,000

5,230,000
4,000,000
1,230,000

6,000,000
6,000,000
0125,373,103

129,456,544△ 4,083,441

第三号第四様式
さつき荘拠点区分 貸借対照表
令和 2年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末

負債の部
前年度末

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
前払金
前払費用
前払費用(一年基準)

59,423,333
52,237,840
6,307,599
220,400
0
640,494
17,00061,587,224
53,261,823
6,527,116
1,330,000
72,000396,285

固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置器具及び備品
有形リース資産
無形リース資産退職給付引当資産
人件費積立資産
施設・設備整備積立資産(措置)都施設・設備整備積立資産
差入保証金
長期前払費用資産の部合計520,484,542
34,969,567
34,969,567
485,514,975
73,582,207
2,405,471
15,700,522
311,446
2,270,512
34,004,060
75,900,000
258,602,200
32,274,200
111,200
353,156
579,907,875

518,295,531
39,528,045
39,528,045
478,767,486
77,190,021
2,546,579
1
5,379,888
407,275
2,969,130
34,599,992
75,900,000
248,602,200
31,044,200
111,200
17,000579,882,755

増減△ 2,163,891 流動負債
△ 1,023,983
事業未払金△ 219,517
その他の未払金△ 1,109,600
１年以内返済予定リース債務△ 72,000
未払費用
244,209
預り金
17,000
職員預り金
賞与引当金
2,189,011 固定負債
△ 4,558,478リース債務△ 4,558,478
退職給付引当金
負債の部合計6,747,489△ 3,607,814△ 141,108 基本金
0 国庫補助金等特別積立金
320,634 その他の積立金△ 95,829
人件費積立金△ 698,618
施設・設備整備積立金(措置)△ 595,932
都施設・設備整備積立金
0 次期繰越活動増減差額
10,000,000 (うち当期活動増減差額)
1,230,000
0
純資産の部合計
336,156
負債及び純資産の部合計
25,120

当年度末

前年度末

増減

27,541,333
4,094,931
1,150,050
794,4483,487,408
5,264,815
2,104,681
10,645,000
35,791,568
1,787,508
34,004,060
63,332,901
純資産の部

30,168,601
4,388,481
479,034
794,448
5,143,6954,111,196
3,870,747
11,381,000
37,181,948
2,581,956
34,599,992
67,350,549△ 2,627,268△ 293,550
671,0160△ 1,656,287
1,153,619△ 1,766,066△ 736,000△ 1,390,380△ 794,448△ 595,932△ 4,017,648

24,425,471
366,776,400
75,900,000
258,602,200
32,274,200
125,373,103
7,146,559

27,529,262
355,546,400
75,900,000
248,602,200
31,044,200
129,456,544
127,059△ 3,103,791
11,230,000
010,000,000
1,230,000△ 4,083,441
7,019,500

516,574,974
579,907,875

512,532,206
579,882,755

4,042,768
25,120別紙２
計算書類に対する注記（さつき荘拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法
有形固定資産(リース資産を除く）
・建物、構築物、機械及び装置、並びに器具及び備品
平成19年3月31日以前に取得したもの…旧定額法
平成19年4月1日以降取得したもの…… 定額法
リース資産所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法
長期前払費用…定額法(4)引当金の計上基準・徴収不能引当金…債権の貸倒れによる損失に備える為、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込み額を計上する。
・賞与引当金………翌年度当初予算職員夏季賞与支給額に支給対象期間月数と当該年度における期末までの経過月数の割合を乗じて算出した金額を計上する。
・退職給付引当金…期末在籍職員の退職給付の為、掛け金として支出した累計額を計上する。
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)さつき荘拠点計算書類(会計基準省令第1号第4様式、第2号第4様式、第3号第4様式）(2)拠点区分資金収支明細書(別紙3(⑩))は省略している。
(3)拠点区分事業活動明細書(別紙3(⑪))は省略している。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物
合計

前期末残高
39,528,045
39,528,045

当期増加額
00

当期減少額
4,558,478
4,558,478(単位:円)
当期末残高
34,969,567
34,969,567

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産
建物
273,111,909
238,142,342
34,969,567
小計
273,111,909
238,142,342
34,969,567
その他の固定資産
建物
139,796,827
66,214,620
73,582,207
構築物
3,756,449
1,350,9782,405,471
機械及び装置
645,000
644,9991
器具及び備品43,498,663
37,798,141
5,700,522
有形リース資産479,146
167,700
311,446
小計
188,176,085
106,176,438
81,999,647
合計
461,287,994
344,318,780
116,969,214
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収補助金合計(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
6,307,599
06,307,599
220,400
0220,400
6,527,999
06,527,99910. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項※ リース取引について
所有権移転外ファイナンス・リース取引
リース資産の内容
有形リース資産福祉見聞録サーバー（器具及び備品）である。
無形リース資産福祉ソフト（ソフトウェア）である。
※ 当期末支払資金残高の確認① 資金収支計算書 当期末支払資金残高② 貸借対照表 当期末支払資金残高（流動資産(Ａ）-流動負債(Ｂ））
流動資産（ア）
流動資産より除するもの（イ）1年基準により流動資産に振り替えられた債権(前払費用）
流動資産 差引残高（Ａ）（ア）-（イ）流動負債（ウ）
流動負債より除するもの（エ）
賞与引当金
1年基準により流動負債に振り替えられた債務(1年以内返済予定リース債務）
流動負債 差引残高（Ｂ）（ウ）-（エ）
貸借対照表

当期末支払資金残高（Ａ）-（Ｂ）

43,304,448
59,423,333
17,00017,00059,406,333
27,541,333
11,439,448
10,645,000
794,448
16,101,885
43,304,448

別紙３(⑨)
引当金明細書(自)平成31年 4月 1日(至)令和 2年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分 さつき荘

村山苑(単位:円)

科目
賞与引当金

期首残高

当期増加額

11,381,000
34,599,992)

期末残高

その他

目的使用
11,381,000

10,645,000(

退職給付引当金

当期減少額

摘要10,645,000()

4,487,768
23,0005,060,700
2,417,308 )(5,060,700 )
45,980,992
15,132,768
11,404,000
5,060,700
計(2,417,308 )(5,060,700 )（注）1.退職給付引当金の当期増加額（）内は、職員の転入又は拠点間の異動による。
2.退職給付引当金の目的使用以外の要因による減少額（その他）は、職員の転職又は拠点間の異動による。

34,004,060 （注）1，2(44,649,060別紙３(⑫)
積立金･積立資産明細書(自)平成31年 4月 1日(至)令和 2年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分 さつき荘

村山苑(単位:円)

区分
人件費積立金施設・設備整備積立金(措置)
都施設・設備整備積立金計

前期末残高
75,900,000
248,602,200
31,044,200
355,546,400

当期増加額

当期減少額

10,000,000
1,230,000
11,230,000

期末残高

0

摘要

75,900,000
258,602,200
32,274,200
366,776,400(単位:円)

区分

前期末残高

当期増加額

退職給付引当資産
34,599,992
4,487,768
人件費積立資産75,900,000
施設・設備整備積立資産(措置)248,602,200
10,000,000
都施設・設備整備積立資産
31,044,200
1,230,000
計
390,146,392
15,717,768（注）退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積み立てている。

当期減少額
5,083,700

5,083,700

期末残高
34,004,060 （注）75,900,000
258,602,200
32,274,200
400,780,460

摘要