令 和 ２ 年 度
決算

報

告書

公益財団法人広島市産業振興センター

目

次ページ

⑴

貸借対照表

1⑵

貸借対照表内訳表2⑶

正味財産増減計算書

3⑷

正味財産増減計算書内訳表

5⑸

財務諸表に対する注記

7⑹

附属明細書

10⑺

財産目録

11令和２年度公益財団法人広島市産業振興センター決算報告書（令和２年４月１日から令和３年３月３１日まで）
(1)

貸借対照表
貸科
Ⅰ

目

資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
投資有価証券
定期預金
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
特定資産合計(3) その他固定資産
保証金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計

負債の部
１．流動負債
未払金
未払法人税等
預り金
前受金
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
広島市寄附金広島市補助金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産
正味財産合計
負債及び正味財産合計

借対照表
令和３年３月３１日現在
当年度

前年度

（単位：円）
増 減

60,581,016
996,522
61,577,538

65,496,738
1,068,654
66,565,392△ 4,915,722△ 72,132△ 4,987,854

40,000,000
10,000,000
50,000,000

40,000,000
10,000,000
50,000,000

00061,497,742
61,497,742

48,242,742
48,242,742

13,255,000
13,255,000

85,00085,000111,582,742
173,160,280

85,00085,00098,327,742
164,893,134

00
13,255,000
8,267,146

49,463,160
298,800
2,601,026
3,886,086
11,702,429
67,951,501

50,821,507
266,900
3,247,163
42,92012,248,611
66,627,101△ 1,358,347
31,900△ 646,137
3,843,166△ 546,182
1,324,400

98,369,502
98,369,502
166,321,003

86,704,808
86,704,808
153,331,909

11,664,694
11,664,694
12,989,094

50,000,000
61,497,742
111,497,742(50,000,000)(61,497,742)△ 104,658,465
6,839,277
173,160,280

50,000,000
48,242,742
98,242,742(50,000,000)(48,242,742)△ 86,681,517
11,561,225164,893,134

0
13,255,000
13,255,000(0)(13,255,000)△ 17,976,948△ 4,721,948
8,267,146

Ⅱ－ 1 －

(2)貸借対照表内訳表
貸 借 対 照 表 内 訳 表
令和３年３月３１日現在

科
目
Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
投資有価証券
定期預金
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
特定資産合計(3) その他固定資産
保証金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
負債の部
１．流動負債
未払金
未払法人税等預り金
前受金
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
広島市寄附金広島市補助金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産
正味財産合計
負債及び正味財産合計

公益目的事業会計 収益事業等会計48,144,250
44,841
48,189,091

5,938,615
955,697
6,894,312

法人会計

内部取引等消去（単位：円）
合計△ 4,016△ 4,016

60,581,016
996,522
61,577,538

6,498,151
6,498,151

0

40,000,000
10,000,000
50,000,000

40,000,000
10,000,000
50,000,000

0061,497,742
61,497,742

61,497,742
61,497,742

85,00085,00085,00048,274,091

0
0
6,894,3120
111,497,742
117,995,893△ 4,01685,00085,000111,582,742
173,160,280

3,893,366
298,800
563,343
136,900

2,530,163△ 4,0160Ⅱ

43,043,647
1,406,258
3,749,186
9,970,750
58,169,841

0
58,169,841

0△ 9,895,750△ 9,895,750
48,274,091△ 4,016

98,369,502
98,369,502
166,321,003

631,425

4,892,409

1,731,679
4,893,267

0
4,892,409

98,369,502
98,369,502
103,262,769

50,000,000
61,497,742
0 111,497,742(50,000,000)(61,497,742)
2,001,903 △ 96,764,618
2,001,903
14,733,124
6,894,312 117,995,893－ 2 －△ 4,016

49,463,160
298,800
2,601,026
3,886,086
11,702,429
67,951,501

50,000,000
61,497,742
111,497,742(50,000,000)(61,497,742)△ 104,658,465△ 4,016

6,839,277
173,160,280

(3)正味財産増減計算書
正 味 財産増減
計算書
令和２年４月１日から令和３年３月３１日まで科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
事業収益
広島市受託収益広島市指定管理収益
民間等受託収益
負担金収益
研修室等収益受取補助金等
受取広島市補助金受取広島市補助金振替額
雑収益
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
給料手当
福利厚生費
賞与引当金繰入額
賃金
報償費
普通旅費
消耗品費等
燃料費
食糧費
光熱水費
修繕料
通信運搬費
手数料等
保険料
委託料
使用料及び賃借料負担金及び助成金
公課費
管理費
役員報酬
給料手当
福利厚生費
退職給付費用賞与引当金繰入額
交際費
消耗品費等
燃料費
食糧費
修繕料
通信運搬費
手数料等

当年度

前年度

（単位：円）
増 減

165,008

165,000

8

82,161,944
205,735,344
13,397,504
784,500
1,394,850

88,203,223
213,575,820
12,402,056
1,308,000
1,657,120△ 6,041,279△ 7,840,476
995,448△ 523,500△ 262,270

140,936,703
0137,505,237
1,312,834

3,431,466△ 1,312,834

935,229445,511,082

772,508
456,901,798

162,721△ 11,390,716

138,561,796
40,538,157
9,970,750
5,207,178
32,962,736
147,960
12,998,914
107,642
38,156
19,047,813
18,414,393
1,711,757
89,080414,240
62,992,865
17,178,193
12,990,441
13,055,300

133,781,401
40,697,177
9,956,9786,410,500
34,909,856
2,223,140
12,384,141
163,397
65,18020,508,659
10,548,814
1,743,507
122,144405,41062,831,180
17,699,213
15,792,479
13,372,600

4,780,395△ 159,020
13,772△ 1,203,322△ 1,947,120△ 2,075,180
614,773△ 55,755△ 27,024△ 1,460,846
7,865,579△ 31,750△ 33,064
8,830
161,685△ 521,020△ 2,802,038△ 317,300

11,746,724
35,463,925
8,187,966
11,664,694
1,731,679
1,870
336,677
20,691044,170608,057
47,07011,903,734
35,024,277
8,388,169
13,249,905
2,291,633
37,000149,174
39,375962
0640,162
42,898△ 157,010
439,648△ 200,203△ 1,585,211△ 559,954△ 35,130
187,503△ 18,684△ 962
44,170△ 32,105
4,172

－ 3 －

ⅡⅢ

科目
保険料
委託料
使用料及び賃借料負担金及び助成金
公課費
経常費用計
当期経常増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
指定正味財産増減の部
受取補助金等
受取広島市補助金
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
正味財産期末残高

当年度
49,770209,161
5,321,328
1,267,077
61,000463,189,230△ 17,678,148△ 17,678,148
298,800△ 17,976,948△ 86,681,517△ 104,658,465

前年度
26,710526,414
5,062,736
1,231,867
61,200462,291,992△ 5,390,194△ 5,390,194
266,900△ 5,657,094△ 81,024,423△ 86,681,517（単位：円）
増 減
23,060△ 317,253
258,592
35,210△ 200
897,238△ 12,287,954△ 12,287,954
31,900△ 12,319,854△ 5,657,094△ 17,976,948

13,255,000

12,474,000

781,000

0
13,255,000
98,242,742
111,497,742
6,839,277△ 1,312,834
11,161,166
87,081,576
98,242,742
11,561,225

1,312,834
2,093,834
11,161,166
13,255,000△ 4,721,948

－ 4 －

(4)

正味財産増減計算書内訳表
正味 財 産 増 減 計 算 書 内 訳 表
令和２年４月１日から令和３年３月３１日まで（単位：円）

公益目的事業会計科

目

企業の経営基盤強化、創業等の支援に関する事
業

企業の技術向上に係る支援事業

共収益事業等会計

通小計

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
事業収益
広島市受託収益広島市指定管理収益
民間等受託収益
負担金収益
研修室等収益受取補助金等受取広島市補助金
雑収益
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
給料手当
福利厚生費
賞与引当金繰入額
賃金
報償費
普通旅費
消耗品費等
燃料費
食糧費
光熱水費
修繕料
通信運搬費
手数料等
保険料
委託料
使用料及び賃借料負担金及び助成金
公課費

59,662,969

3,343,909
205,735,344

784,500

66,964,819

127,412,288

209,079,253

52,375,061
14,020,940
3,425,019
3,169,200
31,688,948
56,8201,123,630
74,34522,66085,031,130
25,145,538
6,545,731
1,991,298
1,273,788
91,14011,653,785
33,297
15,49614,150,985
14,490,322
1,064,043
77,900159,260
37,970,505
5,140,676
838,440
11,030,237

93,673
601,160
1,100
177,700
6,538,098
2,686,139
9,960,252
1,665,070

広島ミクシス・ビル管理運営

共通

小計

法人会計

内部取引等消去

合計（収益事業等１） （収益事業等２）（公益目的事業１） （公益目的事業２）Ⅰ

広島ミクシス・ビルの研修室、会議室等の貸出
業務

00
0
0
0
0
0
63,006,878
205,735,344
0784,500
00
66,964,819
00336,491,541
0
0
137,406,191
39,166,478
9,970,750
5,160,498
32,962,736
147,960
12,777,415
107,642
38,15614,150,985
14,583,995
1,665,203
79,000336,960
44,508,603
7,826,815
10,798,692
12,695,307

19,155,066
13,397,504
1,394,850
8,316,635
933,829
10,645,314

1,400
32,553,970

1,155,605
1,371,679
46,680221,499

8,463,533
1,231,753
75,1004,896,828
3,830,398
46,554
10,08077,28018,484,262
887,845959,996284,893

0

0
0
0
0
0
0
19,155,066
0
13,397,504
0
1,394,850
08,316,635
0935,229
43,199,284
001,155,605
1,371,679
0
46,68000221,499004,896,828
3,830,398
46,554
10,08077,28018,484,262
9,351,378
2,191,749
359,993

165,008

65,655,249

65,820,257

0

0
0
0
0
165,008
0
82,161,944
205,735,344
13,397,504
784,500
1,394,850
0140,936,703
0935,229445,511,082
0
0
138,561,796
40,538,157
9,970,750
5,207,178
32,962,736
147,960
12,998,914
107,642
38,156
19,047,813
18,414,393
1,711,757
89,080414,240
62,992,865
17,178,193
12,990,441
13,055,300－ 5 －（単位：円）
公益目的事業会計科

目

企業の経営基盤強化、創業等の支援に関する事
業

企業の技術向上に係る支援事業

共収益事業等会計通小広島ミクシス・ビルの研修室、会議室等の貸出業務

計

他会計振替前当期一般正味財産増減額

ⅡⅢ

他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
指定正味財産増減の部
受取補助金等
受取広島市補助金
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
正味財産期末残高

共通

小

法人会計

計

内部取引等消去

合計（収益事業等１） （収益事業等２）（公益目的事業１） （公益目的事業２）

管理費
役員報酬
給料手当
福利厚生費
退職給付費用
賞与引当金繰入額
交際費
消耗品費等
燃料費
修繕料
通信運搬費
手数料等
保険料
委託料
使用料及び賃借料負担金及び助成金
公課費
経常費用計
当期経常増減額

広島ミクシス・ビル管理運営

000000000000000000
344,383,386△ 7,891,845△ 7,891,845
0△ 7,891,845
0△ 7,891,845△ 2,003,905△ 9,895,750

002,001,903

127,679,815△ 267,527△ 267,527

216,703,571△ 7,624,318△ 7,624,318000△ 267,527△ 7,624,318

0△ 267,527△ 3,154,492△ 3,422,019△ 7,624,318
1,150,587△ 6,473,731

0000000△ 3,422,019

0△ 6,473,731

000△ 9,895,750

000000000000000000
42,043,985
1,155,299
1,155,299
01,155,299
298,800
856,499
1,145,404
2,001,903

0

00
0

0
0

0
00
2,001,903

9,817,066
828,248828,248

32,226,919
327,051
327,051000

828,248
298,800
529,448
1,472,455
2,001,903

327,0510

327,051△ 327,051
00

11,746,724
35,463,925
8,187,966
11,664,694
1,731,679
1,870
336,677
20,691
44,170608,057
47,07049,770209,161
5,321,328
1,267,077
61,00076,761,859△ 10,941,602△ 10,941,602000△ 10,941,602

0△ 10,941,602△ 85,823,016△ 96,764,618

0

13,255,000
13,255,000
98,242,742
111,497,742
14,733,124

0

0
0
0

0
11,746,724
35,463,925
8,187,966
11,664,694
1,731,679
1,870
336,677
20,691
44,170608,057
47,07049,770209,161
5,321,328
1,267,077
61,000463,189,230△ 17,678,148△ 17,678,148
0△ 17,678,148
298,800△ 17,976,948△ 86,681,517△ 104,658,465

13,255,000
13,255,000
98,242,742
111,497,742
6,839,277

－ 6 －

(5)

財務諸表に対する注記
財務諸表に対する注記

１． 重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券・・・償却原価法（定額法）による。
(2) 引当金の計上基準
貸倒引当金・・・債権については回収可能性に問題がないため、貸倒引当金は計上していない。
賞与引当金・・・職員の賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上している。
退職給付引当金・・・職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。
なお、退職給付債務は期末自己都合要支給額に基づいて計算し、会計基準変更時差異（２７，２８３，６８９円）は、平成１８年度から１５年で費用処理している。
(3) 消費税等の会計処理税込方式によっている。
２．

基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残額

基本財産
投資有価証券

40,000,000--40,000,000

定期預金10,000,000--

10,000,000

50,000,000--

50,000,000

48,242,742

13,255,000

小計

特定資産
退職給付引当資産

３．

61,497,742

小計

48,242,742

13,255,000

061,497,742

合計

98,242,742

13,255,000

0

111,497,742

基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

当期末残高（うち指定正味財産 （うち一般正味財産 （うち負債に対応すからの充当額）からの充当額）る額）

基本財産
投資有価証券

40,000,000(40,000,000)

（‐）

（‐）

定期預金

10,000,000(10,000,000)

（‐）

（‐）

50,000,000(50,000,000)

（‐）

（‐）

61,497,742(61,497,742)

（‐）

（‐）

小計

特定資産
退職給付引当資産

４．

小計61,497,742(61,497,742)

（‐）

（‐）

合計

111,497,742(111,497,742)

（‐）

（‐）

満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄広島県公債（２７年度
合

帳簿価額

時価

評価損益５回）

40,000,000

40,772,000

772,000

計

40,000,000

40,772,000

772,000

－ 7 －

５．

補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称交付者

前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高（公財）広島市産業振興センター管理運営事
業等に対する補助金

広島市

0 140,936,703 140,936,703（公財）広島市産業振興センター管理運営事
業等に対する補助金（退職給付引当資産）

広島市（単位：円）
貸借対照表上の記載区分

補助金

合

６．

48,242,742 13,255,000

計

061,497,742 指定正味財産

48,242,742 154,191,703 140,936,703 61,497,742

関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引の内容は、次のとおりである。
（単位：円）
属 法 住 資 事
業
人の産 内等容の総 又は名
職
性 称 所 額 業

議
決

関係内容

権の取引の内容

所

取引金額

科目

期末残高

有割

役員の兼務等

事業上の関係合企業の経営基盤の強化
市公共事業 及び創業等の受託の支援に関する事業等の受託(公財)広島市産業振興
当センター管法
理運営事業
人
広等に対するを広 島
理事15名中補助
支島 市 － － － 元市職員2 財団事業に配(公財)広島市 中
名
対する補助 市産業振興
す
区
るセンター管法
理運営事業
人等に対する補助（退職82,161,944-

0140,936,703-013,255,000

広島市補助金61,497,742

給付引当資産）広島市工業
市所有施設 技術セン
205,735,344の指定管理 ターの指定管理-0（取引条件及び取引条件の決定方針等）
受託及び補助については、年間所要額を収入し、年度末に精算することとしている。なお、指定管理については、年間所要額を収入し、剰余金を翌年度の指定管理事業に充当することとしている。

－ 8 －

７． 退職給付関係(1) 採用している退職給付制度の概要
確定給付型の制度として退職手当制度を設けている。
(2) 退職給付債務及びその内訳（単位：円）①

退職給付債務②

会計基準変更時差異の未処理額③△ 98,369,502
0

退職給付引当金（①＋②）(3)△ 98,369,502

退職給付費用に関する事項（単位：円）①

勤務費用

9,845,782②

会計基準変更時差異の費用処理額

1,818,912③

退職給付費用（①＋②）

11,664,694(4)

退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
退職給付債務の計算に当たっては、退職手当制度に基づく期末自己都合要支給額を基礎として計算している。
(5) 会計基準変更時差異の処理年数
１５年
８．

前受金の内訳
（単位：円）
内訳

広島市工業技術センター指定管理料
研修室使用料金額

内容3,749,186 当年度受領分のうち、翌年度充当分136,900 当年度受領分のうち、翌年度４月使用分合

計3,886,086※

広島市工業技術センター指定管理料は、指定管理期間（４年間）満了後に剰余金を広島市に精算返納している。
平成３１年度までは広島市から受領した年度の収益としていたが、令和２年度以降は未使用額を翌年度収益の前受金として整理する。

－ 9 －

(6)
１．

２．

附属明細書

基本財産及び特定資産の明細
財務諸表に対する注記の２、基本財産及び特定資産の増減額及びその残高において記載しているため省略する。
引当金の明細（単位：円）
科目

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用

期末残高

その他

退職給付引当金

86,704,808

11,664,694--

98,369,502

賞与引当金

12,248,611

11,702,429

12,248,611-

11,702,429－ 10 －

(7)財産目録
財 産 目 録令和３年３月３１日現在

貸借対照表科目（流動資産）
現金預金
未収金
流動資産合計（固定資産）
基本財産

場所・物量等
手元保管
普通預金
広島信用金庫西部支店
ミクシス・ビル管理受
託収入等

使用目的等
運転資金として運転資金として広島ミクシス・ビル管理受託収入等の未収金（単位：円）
金額
101,787
60,479,229
996,522
61,577,538

投資有価証券

広島県公債
２７年度５回

定期預金

広島信用金庫西部支店

特定資産

退職給付引当資産

その他固定資産保証金

普通預金
広島信用金庫西部支店
ＥＴＣコーポレートカ
ード後納料金等支払保証金等満期保有目的で保有し、運用益を法人会計の財源として使用している。
運用益を法人会計の財源として使用している。
職員の退職給付に備えたもの。
公益目的保有財産としてのＥＴＣカードの保証金
等固定資産合計
資産合計（流動負債）

40,000,000

10,000,000
61,497,742
85,000111,582,742
173,160,280
未払金
未払法人税等
預り金
前受金
賞与引当金

広島市受託料精算返納
金等
法人税等の未払額
所得税、市町村民税等
広島市指定管理料等
職員に対するもの

広島市に対する受託料返納の未払分等
法人税等の未払分
源泉所得税等
翌年度指定管理料等前受金
職員３９名に対する賞与の支払いに備えたもの。

流動負債合計（固定負債）

49,463,160
298,800
2,601,026
3,886,086
11,702,429
67,951,501

退職給付引当金

職員に対するもの

固定負債合計
負債合計
正味財産

職員１６名に対する退職金の支払いに備えたもの。

98,369,502
98,369,502
166,321,003
6,839,277－ 11 －