第一号第四様式
ひよし保育園拠点区分 資金収支計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目
保育事業収入委託費収入
利用者等利用料収入
利用者等利用料収入(公費)その他の事業収入
補助金事業収入(公費)収補助金事業収入(一般)入 経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
事
保育材料費支出
業
水道光熱費支出
活
消耗器具備品費支出
動保険料支出に事務費支出
よ福利厚生費支出る
職員被服費支出
収
旅費交通費支出
支
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
車両燃料費支出(事務)修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
清掃委託費支出
洗濯委託費支出
その他の委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地･建物賃借料支出
保守料支出
雑支出
雑支出
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
施設整備等補助金収入
収
支
出施
設入
整施設整備等収入計(4)備
固定資産取得支出
等
建物取得支出に構築物取得支出
よ支
車輌運搬具取得支出
器具及び備品取得支出
る出
固定資産除却･廃棄支出
収
建物除却･廃棄支出(基本財産)
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
そ
退職給付引当資産取崩収入
収の拠点区分間繰入金収入
他入の活動による

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)176,325,000
97,472,000
21,00021,00078,832,000
78,348,000
484,000
87,0001,000
2,030,000
2,018,000
12,00012,000178,443,000
113,805,000
67,583,000
17,078,000
9,586,000
5,571,000
797,000
13,190,000
19,382,000
7,100,000
320,000
5,100,000
2,976,000
3,858,000
28,00036,621,000
660,000
137,000
13,000179,000
4,543,000
565,000
493,000
23,0001,604,000
317,000
420,000
654,000
130,000
50,000474,000
2,859,000
248,000
1,308,000
21,536,000
434,000
628,000
628,000
123,000
2,021,000
2,021,000
171,952,000
6,491,000
176,726,000
176,726,000

176,302,050
97,441,890
18,20018,20078,841,960
78,374,860
467,100
86,50085
1,998,389
1,990,480
7,909
7,909
178,387,024
112,082,850
67,330,099
17,077,608
9,180,824
4,552,010
931,600
13,010,709
18,000,660
6,859,075
281,410
4,423,665
2,779,549
3,634,331
22,63034,958,992
637,248
95,764
7,246
126,970
4,347,210
525,638
442,990
17,787
674,892
303,491
312,300
589,860
116,640
473,220
2,799,241
223,360
1,307,749
21,535,216
433,956
578,074
578,074
122,260
1,999,070
1,999,070
167,163,832
11,223,192
176,726,000
176,726,000

22,95030,1102,800
2,800△ 9,960△ 26,860
16,900500
915
31,611
27,520
4,091
4,091
55,976
1,722,150
252,901
392
405,176
1,018,990△ 134,600
179,291
1,381,340
240,925
38,590676,335
196,451
223,669
5,370
1,662,008
22,752
41,236
5,754
52,030195,790
39,36250,0105,213
929,108
13,509107,700
64,14013,36050,000780
59,75924,640251784
4449,92649,926740
21,93021,9304,788,168△ 4,732,192
00176,726,000
214,039,000
158,071,000
39,969,000

176,726,000
213,985,528
158,070,020
41,177,562
265,680
14,472,266
10,368,000
10,368,000
224,353,528△ 47,627,528
219,600
219,600
49,500,000

053,472980△ 1,208,562△ 265,680
1,526,734
0053,472△ 53,472△ 134,600△ 134,600
015,999,000
10,368,000
10,368,000
224,407,000△ 47,681,000
85,00085,00049,500,000

備考

第一号第四様式
ひよし保育園拠点区分 資金収支計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
その収
勘定科目
他入のその他の活動収入計(7)活積立資産支出動
退職給付引当資産支出に支保育所施設・設備整備積立資産支出
よ 出 拠点区分間繰入金支出
その他の活動による支出
る
差入保証金支出
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)(単位:円)
予算(A)

決算(B)

49,585,000
7,122,000
1,122,000
6,000,000
1,170,000
10,00010,0008,302,000
41,283,000
049,719,600
7,116,880
1,116,880
6,000,000
1,170,000
10,00010,0008,296,880
41,422,720―

差異(A)-(B)△ 134,600
5,120
5,120
0
0
0
0
5,120
△ 139,720
093,0005,018,384△ 4,925,384

7,057,224
7,150,224

7,057,224
12,075,608

0△ 4,925,384

備考

第二号第四様式
ひよし保育園拠点区分 事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目
保育事業収益
委託費収益
利用者等利用料収益
利用者等利用料収益(公費)収その他の事業収益益
補助金事業収益(公費)補助金事業収益(一般)
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
サ
水道光熱費
ー
消耗器具備品費
ビ
保険料
ス
事務費
活
福利厚生費
動
職員被服費
増
旅費交通費
減
研修研究費
費の事務消耗品費
部用
印刷製本費
水道光熱費
車両燃料費(事務)
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
清掃委託費
洗濯委託費
その他の委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益サ
その他のサービス活動外収益ー
収利用者等外給食収益
ビ
益
雑収益
ス
雑収益
活
サービス活動外収益計(4)
動支払利息外その他のサービス活動外費用
増費
利用者等外給食費減用のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収益
特別増

当年度決算(A)176,302,050
97,441,890
18,20018,20078,841,960
78,374,860
467,100
86,500176,388,550
114,306,130
67,330,099
11,685,608
6,718,000
9,180,824
4,552,010
1,828,880
13,010,709
18,000,660
6,859,075
281,410
4,423,665
2,779,549
3,634,331
22,63034,958,992
637,248
95,764
7,246
126,970
4,347,210
525,638
442,990
17,787
674,892
303,491
312,300
589,860
116,640
473,220
2,799,241
223,360
1,307,749
21,535,216
433,956
578,074
578,074
10,098,968△ 13,311,241
164,053,509
12,335,041
85
1,998,389
1,990,480
7,909
7,909
1,998,474
122,260
1,999,070
1,999,070
2,121,330△ 122,856
12,212,185
176,726,000
176,726,000

前年度決算(B)122,920,900
71,623,280
20,60020,60051,277,020
50,769,720
507,300
122,920,900
95,812,469
59,660,765
11,820,528
5,392,000
5,692,436
1,760,800
11,485,940
10,466,616
5,579,728
247,833
1,369,344
2,219,415
1,028,921
21,375
7,365,731
560,532
12,778
5,509
254,931
325,814415,269
325,293
14,893579,960
195,403
228,736634,234
129,600
26,194478,440
1,204,451
119,650
724,464
1,151,000
235,752
377,062
377,062
1,054,406△ 889,731
113,809,491
9,111,409
122
1,776,125
1,764,135
11,99011,9901,776,247
1,770,380
1,770,380
1,770,380
5,867
9,117,276

増減(A)-(B)53,381,150
25,818,610△ 2,400△ 2,400
27,564,940
27,605,140△ 40,200
86,50053,467,650
18,493,661
7,669,334△ 134,920
1,326,000
3,488,388
4,552,010
68,0801,524,769
7,534,044
1,279,347
33,577
3,054,321
560,134
2,605,410
1,255
27,593,261
76,71682,986
1,737△ 127,961
4,021,396
110,369
117,697
2,894
94,932
108,088
83,564△ 44,374△ 12,960△ 26,194△ 5,220
1,594,790
103,710583,285
20,384,216
198,204
201,012201,0129,044,562△ 12,421,510
50,244,018
3,223,632△ 37
222,264
226,345△ 4,081△ 4,081
222,227
122,260
228,690
228,690
350,950△ 128,723
3,094,909
176,726,000
176,726,000

第二号第四様式
ひよし保育園拠点区分 事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目
収
拠点区分間繰入金収益益
拠点区分間固定資産移管収益
特別収益計(8)特固定資産売却損･処分損
別建物売却損･処分損(基本財産)
増
建物売却損･処分損
減器具及び備品売却損･処分損の費
建物除却･廃棄費用(基本財産)
部用国庫補助金等特別積立金取崩額(除却等)国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減
保育所施設・設備整備積立金積立額
差額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A)49,500,000
74,984
226,300,984
13,938,242
3,287,132
5
283,105
10,368,000△ 3,287,132
174,026,000
1,170,000
185,847,110
40,453,874
52,666,059
12,307,368
64,973,427

前年度決算(B)

970,000
970,000△ 970,000
8,147,276
4,160,092
12,307,368

6,000,000
6,000,000

58,973,427

増減(A)-(B)49,500,000
74,984
226,300,984
13,938,242
3,287,132
5
283,105
10,368,000△ 3,287,132
174,026,000
200,000
184,877,110
41,423,874
44,518,783
8,147,276
52,666,059
6,000,000
6,000,000

12,307,368

46,666,059

第三号第四様式
ひよし保育園拠点区分 貸借対照表
平成31年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末

負債の部
前年度末

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
前払費用

20,458,992
8,827,045
31,4759,742,700
1,857,772

12,750,765
8,630,178
2,448,665
1,626,390
45,532

固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
退職給付引当資産
保育所施設・設備整備積立資産
差入保証金
資産の部合計238,955,647
00238,955,647
152,608,081
39,317,014
221,400
13,345,214
173,914112,608
10,567,416
13,000,000
9,610,000
259,414,639

31,724,045
4,110,353
4,110,353
27,613,692
24,283
982,003
98,930171,360
9,737,116
7,000,000
9,600,000
44,474,810

増減
7,708,227 流動負債
196,867
事業未払金△ 2,417,190
その他の未払金
8,116,310
未払費用
1,812,240
職員預り金
賞与引当金
207,231,602 固定負債
△ 4,110,353
退職給付引当金
負債の部合計
△ 4,110,353
211,341,955
152,583,798 基本金
39,317,014 国庫補助金等特別積立金
221,400 その他の積立金
12,363,211
保育所施設・設備整備積立金
74,984 次期繰越活動増減差額△ 58,752 (うち当期活動増減差額)
830,300
6,000,000
純資産の部合計
10,000
負債及び純資産の部合計
214,939,829

当年度末

前年度末

増減

15,101,384
3,197,248
118,800
3,236,638
1,830,698
6,718,000
10,567,416
10,567,416
25,668,800
純資産の部

11,085,541
1,965,504
02,037,403
1,690,634
5,392,000
9,737,116
9,737,116
20,822,657

4,015,843
1,231,744
118,800
1,199,235
140,064
1,326,000
830,300
830,300
4,846,143

161,772,412
13,000,000
13,000,000
58,973,427
52,666,059

4,344,785
7,000,000
7,000,000
12,307,368
8,147,276

157,427,627
6,000,000
6,000,000
46,666,059
44,518,783

233,745,839
259,414,639

23,652,153
44,474,810

210,093,686
214,939,829

別紙２
計算書類に対する注記（ひよし保育園拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法
有形固定資産(リース資産を除く）
・建物、構築物、車輌運搬具、並びに器具及び備品…定額法
無形固定資産(リース資産を除く）
・ソフトウェア…定額法(法人内における見込利用可能期間）(2)引当金の計上基準・徴収不能引当金…債権の貸倒れによる損失に備える為、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込み額を計上する。
・賞与引当金………翌年度当初予算職員夏季賞与支給額に支給対象期間月数と当該年度における期末までの経過月数の割合を乗じて算出した金額を計上する。
・退職給付引当金…期末在籍職員の退職給付の為、掛け金として支出した累計額を計上する。
2. 重要な会計方針の変更該当なし
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりである。
(1)ひよし保育園拠点計算書類(会計基準省令第1号第4様式、第2号第4様式、第3号第4様式）(2)拠点区分資金収支明細書(別紙3(⑩))は省略している。
(3)拠点区分事業活動明細書(別紙3(⑪))は省略している。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類建物合計

前期末残高
4,110,353
4,110,353

当期増加額
00

当期減少額
4,110,353
4,110,353(単位:円)
当期末残高00

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し
移転改築による旧園舎解体の為、基本財産(建物）の除却による国庫補助金等特別積立金の取崩し。
3,287,132円
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
その他の固定資産
建物
158,070,020
5,461,939
152,608,081
構築物
41,177,562
1,860,548
39,317,014
車輌運搬具
265,680
44,280221,400
器具及び備品15,196,151
1,850,937
13,345,214
小計
214,709,413
9,217,704
205,491,709
合計
214,709,413
9,217,704
205,491,709
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
31,475031,4759,742,700
09,742,700
9,774,175
09,774,175

債権額
事業未収金
未収補助金合計

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし△別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分
ひよし保育園（自） 平成30年 4月 1日 （至） 平成31年 3月31日

村山苑

期首帳簿価額(Ａ)

当期増加額(Ｂ)

うち国庫補助金等の額

資産の種類及び名称

期末帳簿価額(Ｅ=Ａ+Ｂ‑Ｃ‑Ｄ)

当期減価償却額(Ｃ) 当期減少額(Ｄ)うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額（単位：円）
摘要
減価償却累計額(Ｆ) 期末取得原価(Ｇ=Ｅ+Ｆ)

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

基本財産（有形固定資産）
建物

4,110,353

004,110,353

4,110,353

003,287,132

0

0

0

0

0

0

3,287,132

3,287,132

0

0

0

0

0

823,221823,22100

071,093,256

63,758,148

1,421,864

1,275,161

0069,671,392

62,482,987

1,421,864

1,275,161

71,093,256

63,758,148

24,28324,27986,976,764

78,032,348

4,064,353

3,649,970

5182,936,689

74,406,656

4,040,075

3,625,692

86,976,764

78,032,348

構築物

0

0

41,177,562

車両及び運搬具

00265,680

13,319,883

1,860,548

616,2400039,317,014

12,703,643

1,860,548

616,240

41,177,562

13,319,883

265,680

44,28044,28000221,400

221,400

44,28044,280265,680

265,680

982,003

210,153

14,472,266

13,350,941

1,825,950

1,603,368

283,1050

13,345,214

11,957,726

1,850,937

1,687,544

15,196,151

13,645,270

1,006,286

234,432

213,985,528

168,727,000

9,216,995

7,189,019283,110

1

205,491,709

161,772,412

9,217,704

7,248,917

214,709,413

169,021,329

171,36000058,75200

0112,6080

181,152

0293,7600

その他の固定資産（無形固定資産）計

171,36000058,75200

0112,6080

181,152

0293,7600

その他の固定資産計

1,177,646

234,432

213,985,528

168,727,000

9,275,747

7,189,019

283,110

1

205,604,317

161,772,412

9,398,856

7,248,917

215,003,173

169,021,329

基本財産及びその他の固定資産計

5,287,999

4,344,785

213,985,528

168,727,000

10,098,968

8,012,240

3,570,242

3,287,133

205,604,317

161,772,412

9,398,856

7,248,917

215,003,173

169,021,329

4,110,353
基本財産合計823,221823,2213,287,132

その他の固定資産（有形固定資産）
建物
建物附属設備

器具及び備品

その他の固定資産（有形固定資産）計

その他の固定資産（無形固定資産）
ソフトウエア

将来入金予定の償還補助金の額差引05,287,999

4,344,785

0

213,985,528

168,727,000

0

10,098,968

8,012,240

03,570,242

3,287,133

0205,604,317

161,772,412（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には、減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。
― 1 ―

別紙３(⑨)
引当金明細書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分 ひよし保育園

村山苑(単位:円)

科目
賞与引当金

期首残高

当期増加額計)1,116,880

9,737,116

6,718,000
()

()

(00)

286,580()(7,834,8800)

15,129,116

期末残高

その他

目的使用
5,392,000

6,718,000

5,392,000(退職給付引当金

当期減少額

10,567,416

5,678,580

17,285,416

摘要

別紙３(⑫)
積立金･積立資産明細書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分 ひよし保育園

村山苑(単位:円)

区分
保育所施設・設備整備積立金計

前期末残高
7,000,000
7,000,000

当期増加額

当期減少額

6,000,000
6,000,000

期末残高
0

摘要

13,000,000
13,000,000(単位:円)

区分

前期末残高

当期増加額

退職給付引当資産
9,737,116
1,116,880
保育所施設・設備整備積立資産
7,000,000
6,000,000
計
16,737,116
7,116,880(注)退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積み立てている。

当期減少額
286,580
286,580

期末残高
10,567,416 （注）13,000,000
23,567,416

摘要