学校法人フェリス女学院

2023 年度予算の概要

フェリス女学院は、5 年間にわたる中期的な計画として「中期計画 2021-2025」を策定し、2021 年度より計画の実行を開始しました。そして、この中期計画を実現するための 2023 年度における具体的な行動計画として 2023 年度事業計画を策定するとともに、2023 年度予算を編成しました。
上述のとおり編成した 2023 年度予算は、基本金組入前当年度収支差額が赤字になるという厳しい予算になりました。また、今後も少子化の更なる進行が予想されており、フェリス女学院の長期的な発展のためには、教学面の向上と財政面の安定化が必要です。
教学面では、中期計画において 2021〜2025 年度を学院が長期的に発展していくための「教学の自己変革」の 5 年間と位置付け、これを実現するための各種施策を展開しています。また、財政面でも同じく中期計画において財政目標の設定や財務指標によるモニタリング等の財政施策を定め、各年度の事業計画として実行しています。これらの取組みを通じて、「教学の自己変革」と盤石な財務体質を実現していきます。

【概要】


事業活動収入は 46.4 億円（前年度予算比 2.1 億円減）となる見込みです。事業活動収入の減少は、学生数の減少が主な要因です。



事業活動支出は 47.9 億円（前年度予算比 3.4 億円減）となる見込みです。事業活動支出の減少は、前年度の支出が一時的に増加していた（一部校舎の解体工事の影響）ことが主な要因です。



基本金組入額は 0.5 億円（前年度予算比 0.4 億円減）であり、おおむね前年度並みの水準となる見込みです。



結果として、基本金組入前当年度収支差額は△1.5 億円（前年度予算比 1.3 億円増）、当年度収支差額は△2.0 億円（前年度予算比 1.7 億円増）となる見込みです。今後、学生生徒等納付金や寄付金の安定的な確保を図るとともに、計画的な施設設備改修や適切な予算の執行管理等、支出コントロールにも努めてまいります。

1

資金収支予算書
２０２３年 ４月 １日から
２０２４年 ３月３１日まで
学校法人

フェリス女学院(単位 円)

収 入 の 部科

目

授
業
料
入学
金実 験 実 習 料
施設 設備 資金
冷 暖 房 費
在籍料

2023年度当初予算

増減

2,422,194,000
238,075,000
69,496,000
886,973,000
16,320,000
7,247,000

2,570,333,000
255,590,000
61,413,000
943,432,000
16,320,000
6,009,000△△

入 学 検 定 料 収 入
試
験料 収 入証 明 手 数 料 収 入
大学入学共通ﾃｽﾄ実施手数料収入

54,315,000
50,0001,125,000
3,512,000

86,789,000
40,000889,000
3,225,000△

特 別 寄 付 金 収 入

124,712,000

122,891,000

1,821,000

国 庫 補 助 金 収 入
地方公共団体補助金収入

346,941,000
263,916,000

339,172,000
261,938,000

7,769,000
1,978,000

短期有価証券売却収 入

22,072,000

022,072,000

補
公

動 収 入
座 収 入

12,205,000
0

15,830,000
2,970,000

第３号基本金引当特定資産運用収入
その他の受取利息・配当金収入

136,000
22,148,000

136,000
21,899,000

施 設 設 備 利 用 料 収 入
私立大学退職金財団交付金収入
神奈川県私学退職基金財団交付金収入
入学案内等売上 収 入
演 奏 会 等 収 入
そ の 他 の 雑 収 入5,250,000
125,315,000
27,706,000
200,000
500,000
7,433,000

5,527,000
104,060,000
14,086,000
974,000
500,000
8,249,000△

授業料 前受金収入
入学金 前受金収入
実験実習料前受金収入
施設設備資金前受金収入
冷暖房費前受金 収 入

290,518,000
235,000,000
460,000
148,502,000
1,380,000

304,085,000
253,340,000
460,000
153,396,000
1,380,000△△

200,000,000
1,834,045,000
605,798,000
103,694,000
161,568,000
1,800,000
200,000

100,000,000
1,500,270,000
585,125,000
55,290,000
140,348,000
1,500,000
300,000

助 活
開 講

収 入
収 入
収 入
収 入
収 入
収 入

2022年度当初予算

退職給与引当特定資産取崩収入
減価償却引当特定資産取崩収入
施設設備維持引当特定資産取崩収入
奨学金引当特定資産取崩収入
前期末未収入金 収 入
長期貸付金回収 収 入
短期貸付金回収 収 入

期末 未収入金
前期末 前受金△△

153,021,000733,860,000△△

115,446,000
771,310,000△△△

148,139,000
17,515,000
8,083,000
56,459,000
01,238,000

32,474,000
10,000236,000
287,000

3,625,000
2,970,000

0249,000

△
△

△

△

△

277,000
21,255,000
13,620,000
774,000
0
816,000

13,567,000
18,340,000
04,894,0000

100,000,000
333,775,000
20,673,000
48,404,000
21,220,000
300,000
100,000

37,575,000
37,450,000
2023年度当初予算

2

(単位科目

2023年度当初予算

2022年度当初予算円)

増減

2023年度当初予算

3

(単位円)

支 出 の 部科目

2023年度当初予算

2022年度当初予算

増減

教 員 人 件 費
職 員 人 件 費役 員 報 酬退職
金

支 出
支 出
支 出
支 出

1,614,200,000
943,984,000
4,200,000
185,661,000

1,662,440,000
953,035,000
4,200,000
184,480,000△△

48,240,000
9,051,00001,181,000

消 耗 品 費光 熱 水 費旅 費 交 通 費
奨
学
費
用品
費
出 版 物 費福
利費
通 信 運 搬 費
印 刷 製 本 費修
繕費損 害 保 険 料
賃
借料
委
託費
報 酬 手 数 料公 租 公 課諸会
費
会 議 会 合 費
補
助費
雑費

支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出支 出支 出
支 出
支 出

40,004,000
144,086,000
16,126,000
155,997,000
7,743,000
56,816,000
6,777,000
14,190,000
40,955,000
29,299,000
8,192,000
66,893,000
417,343,000
20,859,000
2,086,000
7,248,000
2,599,000
80,302,000
7,004,000

44,033,000
78,207,000
19,230,000
163,552,000
19,046,000
52,401,000
7,217,000
14,673,000
43,987,000
44,734,000
8,186,000
75,183,000
452,335,000
15,026,000
1,596,000
7,895,000
2,661,000
61,032,000
235,208,000△

4,029,000
65,879,000
3,104,000
7,555,000
11,303,000
4,415,000
440,000483,000
3,032,000
15,435,000
6,000
8,290,000
34,992,000
5,833,000
490,000
647,000
62,00019,270,000
228,204,000

消 耗 品 費光 熱 水 費旅 費 交 通 費
用品費
出 版 物 費
福利費
通 信 運 搬 費
印 刷 製 本 費修
繕費損 害 保 険 料
賃
借料
委
託費
報 酬 手 数 料公 租 公 課諸会
費
会 議 会 合 費
補
助費
渉外費
広告費
補助 活動 仕入
雑費

支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出

4,267,000
6,223,000
4,118,000
302,000
1,168,000
7,121,000
7,998,000
28,119,000
3,846,000
536,000
14,517,000
133,736,000
12,886,000
995,000
9,846,000
963,000
1,700,000
270,000
96,864,000
9,160,000
2,248,000

4,444,000
4,335,000
5,046,000
940,000
1,221,000
6,932,000
8,744,000
30,193,000
4,913,000
486,000
12,392,000
151,897,000
13,020,000
980,000
8,743,000
2,411,000
1,200,000
290,000
65,187,000
9,160,000
1,951,000

借 入 金 利 息 支 出

839,000

1,339,000

借 入 金 返 済 支 出

100,000,000

100,000,000

建構

12,615,000
03,832,000
3,993,000

築物 支 出
物 支 出

△
△△
△△△
△
△△△△△△△
△△
△△
△

△△△
△

△

177,000
1,888,000
928,000
638,000
53,000
189,000
746,000
2,074,000
1,067,000
50,0002,125,000
18,161,000
134,000
15,0001,103,000
1,448,000
500,000
20,00031,677,0000
297,000

500,000

0△

8,783,000
3,993,000
2023年度当初予算

4

(単位科

2023年度当初予算

目

教育研究用機器備品支出管理用機器備品 支 出
図書 支 出
ソフトウェア支 出

2022年度当初予算

40,662,000
036,891,000
084,458,000
6,002,000
40,038,000
1,375,000

22,072,000
203,659,000
1,850,698,000
606,344,000
103,951,000
90,0000103,520,000
1,516,817,000
585,671,000
55,581,000
90,000

長期貸付金支払 支 出
短期貸付金支払 支 出
前期末未払金支払支 出
前 払 金 支 払 支 出

8,400,000
1,500,000
229,334,000
21,996,000

8,400,000
2,400,000
215,316,000
26,610,000〔 予 備 費 〕

50,000,000

50,000,000

有価 証券 購入 支 出
退職給与引当特定資産繰入支出
減価償却引当特定資産繰入支出
施設設備維持引当特定資産繰入支出
奨学金引当特定資産繰入支出第３号基本金引当特定資産繰入支出

期 末 未 払 金
期末 長期未払金
前期末 前払金△△△

218,648,000
2,980,000
19,016,000△△

229,282,000
021,610,000円)

増減
△
△
△
△

43,796,000
6,002,000
3,147,000
1,375,000

22,072,000
100,139,000
333,881,000
20,673,000
48,370,000
0

△
△

0
900,000
14,018,000
4,614,000
0△

10,634,000
2,980,000
2,594,000

2023年度当初予算

5事業活動収支予算書
２０２３年 ４月 １日から２０２４年 ３月３１日まで
学校法人科

目

授
業
料
入学
金実 験 実 習 料
施設 設備 資金
冷 暖 房 費
在籍料

事
業
活動
収
入の部

2,570,333,000
255,590,000
61,413,000
943,432,000
16,320,000
6,009,000△△

入 学 検 定 料
試
験料
証 明 手 数 料
大学入学共通ﾃｽﾄ実施手数料54,315,000
50,0001,125,000
3,512,000

86,789,000
40,000889,000
3,225,000△

特 別 寄 付 金66,404,000

64,583,000

1,821,000

国 庫 補 助 金
地方公共団体補助金

346,941,000
263,916,000

329,172,000
261,938,000

17,769,000
1,978,000

補公12,205,000
0

15,830,000
2,970,000△△

3,625,000
2,970,000

5,250,000
125,315,000
27,706,000
200,000
500,000
7,433,000

5,527,000
104,060,000
14,086,000
974,000
500,000
8,249,000△

277,000
21,255,000
13,620,000
774,000
0816,000助 活 動 収 入
開 講 座 収 入科
教 員 人 件 費
職 員 人 件 費役 員 報 酬
退職金
退職給与引当金繰入額

事業
活動
支出の部

2022年度当初予算

2,422,194,000
238,075,000
69,496,000
886,973,000
16,320,000
7,247,000

施 設 設 備 利 用 料
私立大学退職金財団交付金
神奈川県私学退職基金財団交付金
入学案内等売上 収 入
演 奏 会 等 収 入
そ の 他 の 雑 収 入
教
育活動
収支

2023年度当初予算

フェリス女学院(単位 円)
増減目

2023年度当初予算△△△

2022年度当初予算

148,139,000
17,515,000
8,083,000
56,459,000
01,238,000
32,474,000
10,000236,000
287,000

増減

1,614,200,000
943,984,000
4,200,000
3,607,000
192,368,000

1,662,440,000
953,035,000
4,200,000
9,110,000
170,987,000△△

消 耗 品 費光 熱 水 費旅 費 交 通 費
奨
学費
用品費
出 版 物 費
福利費
通 信 運 搬 費
印 刷 製 本 費修
繕費損 害 保 険 料
賃
借料
委
託
費
報 酬 手 数 料公 租 公 課諸会
費
会 議 会 合 費
補助費
減 価 償 却 額
雑費

40,004,000
144,086,000
16,126,000
155,997,000
7,743,000
56,816,000
6,777,000
14,190,000
40,955,000
29,299,000
8,192,000
66,893,000
417,343,000
20,859,000
2,086,000
7,248,000
2,599,000
80,302,000
492,178,000
7,004,000

44,033,000
78,207,000
19,230,000
163,552,000
19,046,000
52,401,000
7,217,000
14,673,000
43,987,000
44,734,000
8,186,000
75,183,000
452,335,000
15,026,000
1,596,000
7,895,000
2,661,000
61,032,000
501,323,000
235,208,000△

消 耗 品 費光 熱 水 費旅 費 交 通 費

4,267,000
6,223,000
4,118,000

4,444,000
4,335,000
5,046,000

△

△
△
△
△
△
△
△
△
△

△
△
△
△
△
△

48,240,000
9,051,000
05,503,000
21,381,000
4,029,000
65,879,000
3,104,000
7,555,000
11,303,000
4,415,000
440,000
483,000
3,032,000
15,435,000
6,000
8,290,000
34,992,000
5,833,000
490,000
647,000
62,00019,270,000
9,145,000
228,204,000
177,000
1,888,000
928,000
2023年度当初予算

6

(単位教
育
活動
収支教
育
活
動
外
収
支

特
別
収
支事
業
活
動
支出の部事
業
活
動
収入の部
事
業
活
動
支出の部

事
業
活
動
収入の部
事
業
活
動
支出の部

科用品
費
出 版 物 費福
利費
通 信 運 搬 費
印 刷 製 本 費修
繕費損 害 保 険 料
賃
借料
委
託費
報 酬 手 数 料公 租 公 課諸会
費
会 議 会 合 費
補
助費
渉外費広告
費
補助 活動 仕入
減 価 償 却 額
雑費

科

目

目

2023年度当初予算
302,000
1,168,000
7,121,000
7,998,000
28,119,000
3,846,000
536,000
14,517,000
133,736,000
12,886,000
995,000
9,846,000
963,000
1,700,000
270,000
96,864,000
10,469,000
36,081,000
2,248,000

2022年度当初予算
940,000
1,221,000
6,932,000
8,744,000
30,193,000
4,913,000
486,000
12,392,000
151,897,000
13,020,000
980,000
8,743,000
2,411,000
1,200,000
290,000
65,187,000
10,469,000
33,692,000
1,951,000

2023年度当初予算

2022年度当初予算

136,000
22,148,000

第３号基本金引当特定資産運用収入

その他の受取利息・配当金

科目

借 入 金 利 息科

科

1,339,000

2023年度当初予算

施設設備寄付金
施設設備補助金

58,308,000
10,000,000

2023年度当初予算

建物処分差額
建物付属設備処分差額
図書処分差額△△△△

638,000
53,000
189,000
746,000
2,074,000
1,067,000
50,0002,125,000
18,161,000
134,000
15,0001,103,000
1,448,000
500,000
20,00031,677,000
02,389,000
297,000

増減
0249,000

増減△

2022年度当初予算

58,308,000
0目

△
△
△

2022年度当初予算

839,000

目△△

136,000
21,899,000

2023年度当初予算

55,378,000
203,000
2,414,000

基本金組入前当年度収支差額△150,749,000△

283,845,000

前年度繰越収支差額
基本金取崩額△914,533,000
0△1,069,297,000
263,608,000500,000増減△2022年度当初予算

00350,000円)

増減

010,000,000

増減△△△55,378,000
203,000
2,064,000

133,096,000△

154,764,000
263,608,000

2023年度当初予算

7

(単位科目

2023年度当初予算

2022年度当初予算円)

増減

（参考）

2023年度当初予算

8

【参考】事業活動収支計算書の見方

区分

事業活動支出の部

経常的な収支バランス

事業活動収入の部

教育活動
収支金額

科目
学生生徒等納付金

XXX

手数料

XXX

寄付金

XXX

経常費等補助金

XXX

付随事業収入

XXX

雑収入

XXX

教育活動収入計

XXX

人件費

XXX

教育研究経費

XXX

管理経費

XXX

徴収不能額等

XXX

教育活動支出計

XXX
XXX

教育活動収支差額 ①
事業活動収入の部
事業活動
支出の部

教育活動外収支

受取利息・配当金

XXX

その他の教育活動外収入

XXX

教育活動外収入計

XXX

借入金等利息XXXその他の教育活動外支出

XXX

教育活動外支出計

XXX
XXX
XXX

教育活動外収支差額 ②
経常収支差額 ③
事業活動収入の部

XXX

その他の特別収入

XXX

施設設備寄付金

XXX

現物寄付

XXX

施設設備補助金

XXX

過年度修正額

XXX
XXX

特別収入計
事業活動支出の部

臨時的な収支バランス

特別収支

資産売却差額

資産処分差額XXX

その他の特別支出

XXX

災害損失

XXX

経 常 収支 ＝「 教 育活 動収 支（①）」＋「教育活動外収支（②）
」
経常的な事業活動が安定的であ る かを 判断 す る指 標と なる。

資産売却や処分等の臨時的な収支を見ることができる。特に、施設設備取得に対する寄付金や補助金は、臨時的な収入として特別収入に計上される

XXXXXX

特別収支差額 ④XXX

［予備費］

XXX

基本金組入前当年度収支差額 ⑤⑥△XXX

当年度収支差額 ⑦XXX

前年度繰越収支差額

XXX

基本金取崩額XXX

翌年度繰越収支差額

XXX

（参考）
事業活動収入計X XX

事業活動支出計

XXX

事業活動収入＝「教育活動収入」＋「教育活動外収入」＋「特別収入」
従来の消費収支計算書における帰属収入にあたる。

経常的な収支のうち、財務活動による収支状況をみることができる。

XXX

過年度修正額
特別支出計

基本金組入額合計

経常的な収支のうち、本業の教育活動の収支状況をみることができる。
教育活動収入には、学生生徒等納付金、手数料、経常費補助金等が含まれるが、施設設備取得に対する寄付金や補助金は、臨時的な収入として特別収入に計上されるため、教育活動収入には含まない。

事業活動支出＝「教育活動支出」＋「教育活動外支出」＋「特別支出」＋「予備費」
従来の消費収支計算書における消費支出にあたる。

9

基本金組入前当年度収支差額＝「経常収支（③）」＋「特別収支（④）
」
毎年度の収支バランスを見ることができる。
（旧：帰属収支差額）

当年度収支差額＝「基本金組入前当年度収支差額（⑤）」−「基本金組入額（⑥）
」
長期の収支バランスを見ることができる。（旧：消費収支差額）