お客様に「安心」「 安全」にお取引いただくために「 内部統制基本方針 」の概要について
当金庫では業務の健全性・適切性を確保するための体制として「 内部統制基本方針 」を策定し、下記の体制整備に努めています。

１．理事及び職員の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
２．理事の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
３．損失の危険の管理に関する規程その他の体制
４．理事の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
５．監事がその職務を補助すべき職員を置くことを求めた場合における当該職員に関する事項
６．監事の職務を補助すべき職員の理事からの独立性に関する事項
７．監事の職務を補助すべき職員に対する当金庫の監事の指示の実効性の確保に関する事項
８．監事への報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制
９．監事の職務の執行について生ずる費用の前払い又は償還の手続その他の当該職務の執行について生ずる費用又は債務の処理に係る方針に関する事項
10．その他監事の監査が実効的に行われることを確保するための体制オペレーショナル・リスク管理
オペレーショナル・リスクとは、業務遂行上の過程において、内部プロセス、人、システムが不適切もしくは機能しないこと、または外発的な事象により、損失を被るリスクのことをいいます。
では、下記の項目について、オペレーショナル・リスク管理態勢を構築しております。
●事務リスク●システムリスク

コンプライアンス体制の整備について理事会による監督体制について

当金庫では、法令等遵守に係る基本方針・規程を「 コンプライアンスに関する規程 」として定め、これに則った業務運営を実現するため「 コンプライアンス委員会規程 」を制定し、コンプライアンス体制の推進を図る機関である「 コンプライアンス委員会 」を原則月１回開催しています。また、コンプライアンス職場内研修を月１回行い、コンプライアンスに対する意識の向上を図っています。
さらに公益通報者保護制度に基づく通報窓口を、金庫内部だけでなく金庫外部の法律事務所にも設置して、コンプライアンスホットラインの有効性を確保しています。

当金庫では、「 理事会規程 」に基づき、「 理事会 」を原則月１回開催し、当金庫の経営方針及び業務戦略に関わる重要な事項については理事会で執行決定していますが、一部議案についても予め常勤理事及び監事で構成する「 常勤理事会 」において議論を行った上で、理事会で執行決定を行っています。さらに理事会は、各理事の職務の執行状況について報告させる体制としています。

システムリスクとは、コンピュータシステムの停止・誤作動や不正使用、さらにはサイバー攻撃等の発生により損失を被るリスクのことです。
では、一般社団法人しんきん共同センターへ加盟し、オンラインシステムの運用を委託しております。同センターはコンピュータ・通信回線の二重化およびバックアップセンターの設置等により、大規模災害等の不測の事態に備えて万全の態勢を構築しています。また、当金庫の情報資産について各種規程・取扱要領等を制定し、厳正な情報管理を行う等、十分な管理態勢を構築しています。

監事への報告体制について●法務リスク

なお、当事業年度における運用状況の概要は以下の通りです。

リスク管理体制の整備について当金庫では、適切なリスク管理を実現するため、「 統合的リスク管理の基本方
針 」の中でその基本方針を定め、更にリスク管理の体制等を定めた「 統合的リスク管理規程 」をリスク管理の基本規程とし、具体的なリスク管理を統合的に進めるため「 ＡＬＭ委員会 」を原則月１回開催しています。また、統合的なリスク管理の状況を定期的に常勤理事会及び理事会へ報告しています。

当金庫では、監事は重要な意思決定の過程及び業務執行状況を把握するため、理事会、常勤理事会及びその他の重要な委員会等に出席しています。また、職務を適切に遂行するため、理事、会計監査人、内部監査部署、コンプライアンス統括部署の管理者等との緊密な連携を図り、必要に応じて情報交換を行う等、適正な監査の実施に努めています。また、監事についても公益通報者保護の通報窓口とすることにより、有効性を確保する体制にしています。

統合的リスク管理態勢について

統合的リスク管理の態勢図

経営意思決定機関

監 事 会

会計監査人

資金証券部、総務部
業務推進部、事務部

事務部

有形資産リスク

資金証券部
業務推進部

人 的 リ ス ク

資金証券部

風 評 リ ス ク

業務推進部、
融資部
資金証券部

オペレーショナル・リスク
法 務 リ ス ク

融資部、
事業支援部資金証券部

市場リスク

システムリスク

内 部 監 査 部 署会

（ リスク管理の監査 ） （ 外部監査部門 ）事 務 リ ス ク

当事

為 替 リ ス ク

担理

価格変動リスク

務会

預 け 金・有 価 証券の金利リスク

Tajima Shinkin Bank業

代総 合 企 画 部

預 金・ 貸 出 金の金利リスク

信用リスク

流動性リスクとは、市場の混乱等により市場において取引ができなかったり、通常よりも著しく不利な価格での取引を余儀なくされることにより損失を被るリスク（ 市場流動性リスク ）と、運用と調達の期間のミスマッチや予期せぬ資金流出等により必要な資金が確保できなくなり、資金繰りがつかなくなる場合や、資金の確保に通常よりも著しく高い金利での資金調達を余儀なくされることにより損失を被るリスク（ 資金繰りリスク ）のことをいいます。
では、ＡＬＭ委員会を定期的に開催し、これらのリスクに適切に対応するように努めています。

ALM委員会管 理 統 括 部 署

管 理 担 当 部 署総（2024年6月末現在）

常 勤 理 事 会

業務執行意思決定機関

市場リスクとは、金利、株式や投資信託等の価格、為替等の様々な市場のリスク要素の変動により、保有する資産・負債の価値が変動し損失を被るリスク、資産・負債から生み出される収益が変動し損失を被るリスクのことをいいます。
＊＊＊＊
では、市場リスクを「 預金・貸出金の金利リスク 」「 預け金・有価証券の金利リスク 」「 価格変動リスク 」「 為替リスク 」に区分し、担当部署を置いて管理しています。また、ＡＬＭ委員会を定期的に開催し、これらのリスクに適切に対応するように努めています。

流動性リスク管理

人的リスクとは、職員による不適切な行為、人事運営上の不公平・不公正・差別的行為（ セクシャルハラスメント・パワーハラス
メント等 ）、労働災害およびメンタルヘルス不全等から生じる損失・損害等を被るリスクのことです。
では、職員の安全衛生を確保し、公平かつ透明性の高い人事制度の運用を行うべく日々取組みを行っており、今後も法改正、社会的要請に適時対応し、より一層の態勢整備に努めます。

法務リスクとは、金融機関の経営や顧客とのお取引等において、法令や内部規程等に違反する行為ならびにその恐れのある行●有形資産リスク為（ コンプライアンス違反行為 ）が発生し、金融機関の信用失墜や法的な責任追及を受けることにより、損失を被るリスクのことで有形資産リスクとは、災害その他の事象から生じる有形資産のす。
毀損・損害などにより、損失を被るリスクのことです。
では、コンプライアンス態勢の整備を行い、遵法精神
では、防犯訓練に加え、地震災害等によりオンラインの醸成に努めるとともに、各種業務における法務リスクの検証とシステムが稼動しない場合を想定して、業務継続計画に基づく訓適切な管理により、損害の未然防止、極小化を図り、信用の維持、 練を実施し、災害等に備えた態勢強化に努めています。
確保に努めています。

市場リスク管理＊・
「 預金・貸出金の金利リスク 」「 預け金・有価証券の金利リスク 」とは、市場金利の変動により、資産・負債（ 預金・貸出金・預け金・有価証券等 ）の価値や将来収益が変動し、損失を被るリスクのことです。
・「 価格変動リスク 」とは、有価証券等の価格の変動に伴い、資産価格が減少するリスクのことです。
・「 為替リスク 」とは、為替相場の変動により、外貨建資産・負債の価値が当初予定されていた価格と相違することで損失が生じるリスクのことです。

●人的リスク

お客様に「安心」「安全」にお取引いただくために信用リスク管理信用リスクとは、取引先の経営・財務状況の悪化により、貸出金などの元本や利息の回収が困難となって、損失を被るリスクのことをいいます。
では、貸出資産の健全性を維持・向上させるために、事業支援部は営業店と連携し、取引先の経営状況の改善のためのサポートを実施しています。また、融資部においては、随時自己査定態勢を構築することで、より効率的かつ効果的なリスク管理に努めています。そして、貸出資産の査定については、取引先の実態を踏まえ、正確な自己査定を実施して、資産の分類、適正な償却・引当を行っています。さらに研修等を通じ、職員の与信判断能力・経営改善支援能力等の強化を図っています。

風評リスクとは、インターネット掲示版や電子メール、SNS等による根拠のないうわさの流布やマスコミ報道、市場関係者の評判、業務上のトラブル等、様々な要因から金融機関に対する評判が悪化し、有形無形の損失を被るリスクのことです。
では、「 地域になくてはならない金融機関 」とお客様に感じていただけるよう、常日頃から役職員が日常業務や地域との関わりを通じて、お客様との強い信頼関係の構築に励んでいます。さらにディスクロージャー誌等により透明度の高い情報開示を積極的に行い、当金庫の経営の健全性を広くお客様に伝達するとともに、常に公共報道やインターネット等を利用した風評情報によるお客様動向の変化を注視するなど、モニタリングの実施にも力を入れています。また、イメージ向上に向け、Facebookページの運営など積極的な広報活動も展開しています。

流動性リスク

お客様に「安心」「安全」にお取引いただくために顧客ニーズの多様化や金融の自由化・国際化の進展等により、金融機関を取り巻くリスクは一段と多様化・複ではリスク管理を経営上の最重要課題と位置付け、当金雑化しています。このような環境下にあって、庫の保有するリスクについて、リスクカテゴリー毎に評価したリスクを総体的に捉え、金庫の経営体力（ 自己資本 ）と比較・参照することによって、リスク管理を行う『 統合的リスク管理態勢 』を構築しています。
そして、経営の健全性の確保と収益性の向上を図る観点から、統合的リスク管理態勢の更なる強化・充実に取り組んでいます。

25●風評リスク

事務リスクとは、業務上の事務ミスや不正により損失を被るリスクのことです。
では、事務に関する規則等を整備して研修・指導等を通じ職員の事務能力の向上を図ることにより、正確な事務処理の徹底と不正行為の発生防止に努めています。また、監査部による立入検査を実施して内部牽制を図るとともに、自店内でも相互牽制と事務ミスの早期発見のため定期的に店内検査を行っています。

総合企画部

業務推進部

人事部

総務部

本 部 各 部 ・ 営 業 店
監査部

Tajima Shinkin Bank

26