2024年4月期（2023年10月25日～2024年4月24日）決算短信
2024年6月10日
フ ァ ン ド 名
コ ー ド 番 号
連動対象指標主要投資資産売 買 単 位管 理 会 社
代 表 者 名
問合せ先責任者

グローバルＸ 日経２２５ カバード・コール ETF（プレミアム再投資型）
上場取引所 東証2858
日経平均カバードコールATMインデックス（トータルリターン）
株式、投資信託証券
1口
Global X Japan株式会社 URL https://globalxetfs.co.jp/(役職名)代表取締役社長(氏名)姜 昇浩
(役職名)経営企画部(氏名)仁木 大介
TEL (03)3528-8555

有価証券報告書提出予定日
分配金支払開始日

Ⅰ

2024年7月17日
2024年5月31日

ファンドの運用状況

１．2024年4月期の運用状況(2023年10月25日～2024年4月24日)(1)資産内訳（百万円未満切捨て）

現金・預金・その他の資産(負債控除後)金額
構成比

主要投資資産
金額

構成比

百万円

2024年 4月期
2023年10月期％

1,191742

百万円(80.7)(84.0)

284
141

合計(純資産)
金額

％

構成比

百万円

(19.3)(16.0)

1,476
884

％

(100.0)(100.0)(2)設定・解約実績
前計算期間末
発行済口数(①)

設定口数(②)

千口

2024年 4月期
2023年10月期

解約口数(③)

千口

800
500

千口

1,000
900

600
600

当計算期間末
発行済口数(①+②-③)
千口

1,200
800

(3)基準価額
総資産
（①）
百万円

2024年 4月期
2023年10月期

1,498
911

負債
（②）

純資産
(③(①-②))

百万円

2127

100口当たり基準価額((③/当計算期間末発行済口数)×100)

百万円

1,476
884円

123,052
110,583(4)分配金100口当たり分配金円

2024年 4月期
2023年10月期

100
1,600

２．会計方針の変更① 会計基準等の改正に伴う変更② ①以外の変更

無無－ 1 －
(1) ／ 2024/06/05 19:13 (2024/06/05 19:13) ／ wp_24139337_010_本文_ost外国投信_グローバルＸ日経225カバードコールETF（プレミアム再投資型）_決算短信.docx

グローバルＸ 日経２２５ カバード・コール ETF（プレミアム再投資型）（2858）2024 年 4 月期決算短信

Ⅱ

財務諸表等

(1) 【貸借対照表】
第3期
2023年10月24日現在
金 額（円）
資産の部
流動資産
金銭信託
投資信託受益証券
前払金差入委託証拠金
流動資産合計
資産合計
負債の部
流動負債
コール・オプション（売）
派生商品評価勘定
未払収益分配金
未払受託者報酬
未払委託者報酬
その他未払費用流動負債合計
負債合計
純資産の部
元本等
元本剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△）（分配準備積立金）
元本等合計
純資産合計
負債純資産合計

第4期
2024年4月24日現在
金 額（円）

142,381,425
742,786,250
9,076,000
17,630,017
911,873,692
911,873,692

265,460,042
1,191,748,950
18,628,298
22,629,633
1,498,466,923
1,498,466,923

3,480,000
8,316,610
12,800,000
199,032
1,990,698
422,006
27,208,346
27,208,346

7,215,000
11,517,098
1,200,000
143,759
1,437,976
330,994
21,844,827
21,844,827

800,000,000

1,200,000,000

84,665,346
567,025884,665,346
884,665,346
911,873,692

276,622,096
451,928
1,476,622,096
1,476,622,096
1,498,466,923－ 2 －(2) ／ 2024/06/05 19:13 (2024/06/05 19:13) ／ wp_24139337_010_本文_ost外国投信_グローバルＸ日経225カバードコールETF（プレミアム再投資型）_決算短信.docx

グローバルＸ 日経２２５ カバード・コール ETF（プレミアム再投資型）（2858）2024 年 4 月期決算短信(2) 【損益及び剰余金計算書】
第3期
自 2023年 4月25日
至 2023年10月24日
金 額（円）
営業収益
受取配当金
有価証券売買等損益
派生商品取引等損益
営業収益合計
営業費用
受託者報酬
委託者報酬
その他費用
営業費用合計営業利益又は営業損失（△）
経常利益又は経常損失（△）
当期純利益又は当期純損失（△）
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△）
剰余金増加額又は欠損金減少額
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額
剰余金減少額又は欠損金増加額
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額
分配金
期末剰余金又は期末欠損金（△）

第4期
自 2023年10月25日
至 2024年 4月24日
金 額（円）

15,863,370
85,315,073△5,244,030
95,934,413

3,096,225
168,957,105△71,937,258
100,116,072

199,032
1,990,698
543,816
2,733,546
93,200,867
93,200,867
93,200,867

143,759
1,437,976
429,587
2,011,322
98,104,750
98,104,750
98,104,750－
30,114,479
60,585,000－84,665,346
215,409,000

60,585,000
86,435,000

215,409,000
120,357,000

86,435,000
12,800,000
84,665,346

120,357,000
1,200,000
276,622,096－ 3 －(3) ／ 2024/06/05 19:13 (2024/06/05 19:13) ／ wp_24139337_010_本文_ost外国投信_グローバルＸ日経225カバードコールETF（プレミアム再投資型）_決算短信.docx

グローバルＸ 日経２２５ カバード・コール ETF（プレミアム再投資型）（2858）2024 年 4 月期決算短信(3) 【注記表】（重要な会計方針に係る事項に関する注記）項

第4期
自 2023年10月25日
至 2024年 4月24日

目

１.

有価証券の評価基準及び評 投資信託受益証券
価方法
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場（最終相場のないものについては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

２.

デリバティブ取引の評価基 先物取引
準及び評価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
上場オプション取引
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

３.

収益及び費用の計上基準

受取配当金
原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

（貸借対照表に関する注記）
項目１.

期首元本額
期中追加設定元本額期中一部解約元本額

２.

計算期間末日における受益権の総数

第3期
2023年10月24日現在
500,000,000円
900,000,000円
600,000,000円

第4期
2024年4月24日現在
800,000,000円
1,000,000,000円
600,000,000円

800,000口

1,200,000口－ 4 －(4) ／ 2024/06/05 19:13 (2024/06/05 19:13) ／ wp_24139337_010_本文_ost外国投信_グローバルＸ日経225カバードコールETF（プレミアム再投資型）_決算短信.docx

グローバルＸ 日経２２５ カバード・コール ETF（プレミアム再投資型）（2858）2024 年 4 月期決算短信（損益及び剰余金計算書に関する注記）
項目

１.

その他費用

２.

分配金の計算過程

第3期
自 2023年 4月25日
至 2023年10月24日
主に、対象指数の商標の使用料であります。
当計算期間中に計上した受取配当金、配当株式、受取利息及びその他収益金から支払利息を控除した当期配当等収益額（15,863,370円）及び分配準備積立金（237,201円）の合計額から、経費（2,733,546円）を控除して計算される分配対象額は13,367,025円（100口当たり1,670円）であり、うち12,800,000円（100口当たり1,600円）を分配金額としております。

第4期
自 2023年10月25日
至 2024年 4月24日
同左

当計算期間中に計上した受取配当金、配当株式、受取利息及びその他収益金から支払利息を控除した当期配当等収益額（3,096,225円）及び分配準備積立金（567,025円）の合計額から、経費（2,011,322円）を控除して計算される分配対象額は1,651,928円（100口当たり137円）であり、うち1,200,000円（100口当たり100円）を分配金額としております。

－ 5 －(5) ／ 2024/06/05 19:13 (2024/06/05 19:13) ／ wp_24139337_010_本文_ost外国投信_グローバルＸ日経225カバードコールETF（プレミアム再投資型）_決算短信.docx

グローバルＸ 日経２２５ カバード・コール ETF（プレミアム再投資型）（2858）2024 年 4 月期決算短信（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
項

目

第3期
自 2023年 4月25日
至 2023年10月24日
当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

第4期
自 2023年10月25日
至 2024年 4月24日

１.

金融商品に対する取組方針

同左

２.

金融商品の内容及びリスク

当ファンドが保有する金融商
品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動等）、信用リスク、流動性リスクであります。
信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款に従ってわが国の金融商品取引所（外国の取引所）における株価指数先物取引及び株価指数オプション取引を利用しております。

同左

３.

金融商品に係るリスク管理 複数の部署と会議体が連携す体制る組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。

同左

－ 6 －
(6) ／ 2024/06/05 19:13 (2024/06/05 19:13) ／ wp_24139337_010_本文_ost外国投信_グローバルＸ日経225カバードコールETF（プレミアム再投資型）_決算短信.docx

グローバルＸ 日経２２５ カバード・コール ETF（プレミアム再投資型）（2858）2024 年 4 月期決算短信

Ⅱ

金融商品の時価等に関する事項
第3期
2023年10月24日現在金融商品の時価及び貸借対 金融商品はすべて時価で計上照表計上額との差額されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
項

１.

第4期
2024年4月24日現在

目

同左

２.

金融商品の時価の算定方法(１)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記にて記載しております。
(２)デリバティブ取引
デリバティブ取引に関する注記にて記載しております。
(３)上記以外の金融商品
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

同左

３.

金融商品の時価等に関する 金融商品の時価の算定におい事項についての補足説明ては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

同左（有価証券に関する注記）売買目的有価証券
種
投資信託受益証券
合計

類

第3期
2023年10月24日現在
当期の損益に含まれた評価差額（円）35,818,176
35,818,176

第4期
2024年4月24日現在
当期の損益に含まれた評価差額（円）110,619,916
110,619,916－ 7 －(7) ／ 2024/06/05 19:13 (2024/06/05 19:13) ／ wp_24139337_010_本文_ost外国投信_グローバルＸ日経225カバードコールETF（プレミアム再投資型）_決算短信.docx

グローバルＸ 日経２２５ カバード・コール ETF（プレミアム再投資型）（2858）2024 年 4 月期決算短信（デリバティブ取引に関する注記）
株式関連

種

類

市場取引
先物取引
買建
オプション取引
売建
コール
合計

種

類

契約額等(円)

第3期
2023年10月24日現在
時価（円）
うち
１年超

評価損益(円)167,176,000－158,865,000△8,311,000

16,240,000
183,416,000－－

3,480,000
162,345,000

12,760,000
4,449,000

第4期
2024年4月24日現在
時価（円）
うち１年超評価損益(円)

契約額等(円)

市場取引
先物取引
買建
319,028,298－
307,520,000 △11,508,298
オプション取引売建
コール
31,785,000－
7,215,000
24,570,000
合計
350,813,298－
314,735,000
13,061,702（注1）１. 時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
２． 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
３． 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
４． 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
※ 上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
（注2）１．時価の算定方法
株価指数オプション取引（上場）の時価については、以下のように評価しております。
原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
２． オプション取引の契約額等は、オプション料であります。
３． 契約額等には手数料相当額を含んでおります。
※ 上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

－ 8 －(8) ／ 2024/06/05 19:13 (2024/06/05 19:13) ／ wp_24139337_010_本文_ost外国投信_グローバルＸ日経225カバードコールETF（プレミアム再投資型）_決算短信.docx

グローバルＸ 日経２２５ カバード・コール ETF（プレミアム再投資型）（2858）2024 年 4 月期決算短信（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。

（1口当たり情報）

1口当たり純資産額（100口当たり純資産額）

第3期
2023年10月24日現在
1,105.83円(110,583円)

第4期
2024年4月24日現在
1,230.52円(123,052円)－ 9 －(9) ／ 2024/06/05 19:13 (2024/06/05 19:13) ／ wp_24139337_010_本文_ost外国投信_グローバルＸ日経225カバードコールETF（プレミアム再投資型）_決算短信.docx