2024年9月期（2024年3月11日～2024年9月10日）決算短信
2024年10月25日
フ ァ ン ド 名
コ ー ド 番 号
連動対象指標主要投資資産売 買 単 位管 理 会 社
代 表 者 名
問合せ先責任者

グローバルＸ NASDAQ100・カバード・コール ETF
上場取引所 東証2865
Cboe NASDAQ-100 BuyWrite V2 Index（円換算ベース）
投資信託証券1口
Global X Japan株式会社 URL https://globalxetfs.co.jp/(役職名)代表取締役社長(氏名)姜 昇浩
(役職名)経営企画部(氏名)仁木 大介
TEL (03)3528-8555

有価証券報告書提出予定日
分配金支払開始日

Ⅰ

2024年12月3日
2024年10月18日

ファンドの運用状況

１．2024年9月期の運用状況(2024年3月11日～2024年9月10日)(1)資産内訳（百万円未満切捨て）

現金・預金・その他の資産（負債控除後）金額
構成比

主要投資資産金額

構成比百万円

2024年 9月期
2024年 3月期％

10,533
5,519

百万円(106.2)(100.5)△617△29

合計(純資産)
金額

％

構成比

百万円

(△6.2)(△0.5)

9,915
5,490％(100.0)(100.0)(2)設定・解約実績
前特定期間末
発行済口数(①)

設定口数(②)

千口

2024年 9月期
2024年 3月期

千口

4,780
2,450

5,470
2,930

解約口数(③)

当特定期間末
発行済口数(①+②-③)

千口

1,110
600

千口

9,140
4,780

(3)基準価額
総資産
(①)
百万円

2024年 9月期
2024年 3月期

10,544
5,534

負債(②)

純資産
(③(①-②))

百万円

62843

100口当たり基準価額((③/当特定期間末発行済口数)×100)

百万円

9,915
5,490

－ 1 －(1) ／ 2024/10/21 13:03 (2024/10/21 13:03) ／ wp_24173291_010_本文_ost外国投信_グローバルXNASDAQ100カバードコールETF_決算短信.docx

円108,489
114,863グローバルＸ NASDAQ100・カバード・コール ETF（2865）2024 年 9 月期決算短信(4)分配金100口当たり分配金円

2024年 9月期
2024年 8月期
2024年 7月期
2024年 6月期
2024年 5月期
2024年 4月期
2024年 3月期
2024年 2月期
2024年 1月期
2023年12月期
2023年11月期
2023年10月期

1,000
900
1,000
1,000
1,000
1,400
900
1,000
900
800
800
900

２．会計方針の変更① 会計基準等の改正に伴う変更② ①以外の変更

無無－ 2 －
(2) ／ 2024/10/21 13:03 (2024/10/21 13:03) ／ wp_24173291_010_本文_ost外国投信_グローバルXNASDAQ100カバードコールETF_決算短信.docx

グローバルＸ NASDAQ100・カバード・コール ETF（2865）2024 年 9 月期決算短信

Ⅱ

財務諸表等

(1) 【貸借対照表】
前期
2024年3月10日現在
金 額（円）
資産の部
流動資産
預金
金銭信託
コール・ローン
投資信託受益証券
派生商品評価勘定
差入委託証拠金
流動資産合計
資産合計
負債の部
流動負債
未払金
未払収益分配金
未払受託者報酬
未払委託者報酬
その他未払費用
流動負債合計
負債合計
純資産の部
元本等
元本剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△）（分配準備積立金）
元本等合計
純資産合計
負債純資産合計

当期
2024年9月10日現在金 額（円）11,836,489
2,638,381－
5,519,652,244－－
5,534,127,114
5,534,127,114

7,193,361－
3,605,040
10,533,180,159
29,88937,117
10,544,045,566
10,544,045,566－
43,020,000
67,41044,941
524,970
43,657,321
43,657,321

536,125,407
91,400,000
138,671
92,447384,041
628,140,566
628,140,566

4,780,000,000

9,140,000,000

710,469,793
4,594,266
5,490,469,793
5,490,469,793
5,534,127,114

775,905,000
2,663,097
9,915,905,000
9,915,905,000
10,544,045,566－ 3 －(3) ／ 2024/10/21 13:03 (2024/10/21 13:03) ／ wp_24173291_010_本文_ost外国投信_グローバルXNASDAQ100カバードコールETF_決算短信.docx

グローバルＸ NASDAQ100・カバード・コール ETF（2865）2024 年 9 月期決算短信(2) 【損益及び剰余金計算書】
前期
自 2023年9月11日
至 2024年3月10日
金 額（円）
営業収益
受取配当金
受取利息
有価証券売買等損益
派生商品取引等損益
為替差損益
その他収益
営業収益合計
営業費用
受託者報酬
委託者報酬
その他費用
営業費用合計営業利益又は営業損失（△）
経常利益又は経常損失（△）
当期純利益又は当期純損失（△）
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△）
剰余金増加額又は欠損金減少額
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額
剰余金減少額又は欠損金増加額
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額
分配金
期末剰余金又は期末欠損金（△）

当期
自 2024年3月11日
至 2024年9月10日
金 額（円）

199,814,052
109,644
166,920,398－
3,265,071－
370,109,165

452,419,426
233,156△267,740,077
1,036,327△499,194,974
41,746△313,204,396

318,679
212,453
641,600
1,172,732
368,936,433
368,936,433
368,936,433

699,050
466,031590,416
1,755,497△314,959,893△314,959,893△314,959,893－
264,346,460
341,596,900－
710,469,793
1,074,835,300

341,596,900
68,570,000

1,074,835,300
241,570,200

68,570,000
195,840,000
710,469,793

241,570,200
452,870,000
775,905,000－ 4 －(4) ／ 2024/10/21 13:03 (2024/10/21 13:03) ／ wp_24173291_010_本文_ost外国投信_グローバルXNASDAQ100カバードコールETF_決算短信.docx

グローバルＸ NASDAQ100・カバード・コール ETF（2865）2024 年 9 月期決算短信(3) 【注記表】（重要な会計方針に係る事項に関する注記）項

当期
自 2024年3月11日
至 2024年9月10日

目

１.

有価証券の評価基準及び評 投資信託受益証券
価方法
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場（最終相場のないものについては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

２.

デリバティブ取引の評価基 先物取引
準及び評価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。

３.

収益及び費用の計上基準

受取配当金
原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

４.

その他財務諸表作成のため 外貨建取引等の処理基準の基本となる重要な事項
外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令第133号）第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

－ 5 －(5) ／ 2024/10/21 13:03 (2024/10/21 13:03) ／ wp_24173291_010_本文_ost外国投信_グローバルXNASDAQ100カバードコールETF_決算短信.docx

グローバルＸ NASDAQ100・カバード・コール ETF（2865）2024 年 9 月期決算短信（貸借対照表に関する注記）
項目

１.

期首元本額
期中追加設定元本額期中一部解約元本額

２.

特定期間末日における受益権の総数

前期
2024年3月10日現在
2,450,000,000円
2,930,000,000円
600,000,000円

当期
2024年9月10日現在
4,780,000,000円
5,470,000,000円
1,110,000,000円

4,780,000口

9,140,000口－ 6 －(6) ／ 2024/10/21 13:03 (2024/10/21 13:03) ／ wp_24173291_010_本文_ost外国投信_グローバルXNASDAQ100カバードコールETF_決算短信.docx

グローバルＸ NASDAQ100・カバード・コール ETF（2865）2024 年 9 月期決算短信（損益及び剰余金計算書に関する注記）
項目

１.

その他費用

２.

分配金の計算過程前期
自 2023年9月11日
至 2024年3月10日
主に、受益権の上場にかかる費用であります。

当期
自 2024年3月11日
至 2024年9月10日
主に、海外カストディアンに対するカストディフィーであります。

（自2023年9月11日 至2023年10月10日）
当計算期間中に計上した受取配当金、配当株式、受取利息及びその他収益金から支払利息を控除した当期配当等収益額（24,651,432円）及び分配準備積立金（1,683,302円）の合計額から、経費（101,976円）を控除して計算される分配対象額は26,232,758円（100口当たり920円）であり、うち25,650,000円（100口当たり900円）を分配金額としております。

（自2024年3月11日 至2024年4月10日）
当計算期間中に計上した受取配当金、配当株式、受取利息及びその他収益金から支払利息を控除した当期配当等収益額（77,420,618円）及び分配準備積立金（4,594,266円）の合計額から、経費（238,978円）を控除して計算される分配対象額は81,775,906円（100口当たり1,427円）であり、うち80,220,000円（100口当たり1,400円）を分配金額としております。

（自2023年10月11日 至2023年11月10日）
当計算期間中に計上した受取配当金、配当株式、受取利息及びその他収益金から支払利息を控除した当期配当等収益額（27,381,811円）及び分配準備積立金（582,758円）の合計額から、経費（131,901円）を控除して計算される分
配対象額は27,832,668円（100口当たり856円）であり、うち26,000,000円（100口当たり800円）を分配金額としております。

（自2024年4月11日 至2024年5月10日）
当計算期間中に計上した受取配当金、配当株式、受取利息及びその他収益金から支払利息を控除した当期配当等収益額（66,028,110円）及び分配準備積立金（1,555,906円）の合計額から、経費（256,628円）を控除して計算される分配対象額は67,327,388円（100口当たり1,042円）であり、うち64,600,000円（100口当たり1,000円）を分配金額としております。

（自2023年11月11日 至2023年12月10日）
当計算期間中に計上した受取配当金、配当株式、受取利息及びその他収益金から支払利息を控除した当期配当等収益額（28,652,999円）及び分配準備積立金（1,832,668円）の合計額から、経費（166,729円）を控除して計算される分配対象額は30,318,938円（100口当たり866円）であり、うち28,000,000円（100口当たり800円）を分配金額としております。

（自2024年5月11日 至2024年6月10日）
当計算期間中に計上した受取配当金、配当株式、受取利息及びその他収益金から支払利息を控除した当期配当等収益額（66,936,890円）及び分配準備積立金（2,727,388円）の合計額から、経費（282,810円）を控除して計算される分配対象額は69,381,468円（100口当たり1,018円）であり、うち68,100,000円（100口当たり1,000円）を分配金額としております。

－ 7 －(7) ／ 2024/10/21 13:03 (2024/10/21 13:03) ／ wp_24173291_010_本文_ost外国投信_グローバルXNASDAQ100カバードコールETF_決算短信.docx

グローバルＸ NASDAQ100・カバード・コール ETF（2865）2024 年 9 月期決算短信（自2023年12月11日 至2024年1月10日）
当計算期間中に計上した受取配当金、配当株式、受取利息及びその他収益金から支払利息を控除した当期配当等収益額（35,742,137円）及び分配準備積立金（2,318,938円）の合計額から、経費（414,700円）を控除して計算される分配対象額は37,646,375円（100口当たり957円）であり、うち35,370,000円（100口当たり900円）を分配金額としております。

（自2024年6月11日 至2024年7月10日）
当計算期間中に計上した受取配当金、配当株式、受取利息及びその他収益金から支払利息を控除した当期配当等収益額（72,490,454円）及び分配準備積立金（1,281,468円）の合計額から、経費（292,808円）を控除して計算される分配対象額は73,479,114円（100口当たり1,026円）であり、うち71,600,000円（100口当たり1,000円）を分配金額としております。

（自2024年1月11日 至2024年2月10日）
当計算期間中に計上した受取配当金、配当株式、受取利息及びその他収益金から支払利息を控除した当期配当等収益額（38,286,287円）及び分配準備積立金（2,276,375円）の合計額から、経費（171,208円）を控除して計算される分配対象額は40,391,454円（100口当たり1,068円）であり、うち37,800,000円（100口当たり1,000円）を分配金額としております。

（自2024年7月11日 至2024年8月10日）
当計算期間中に計上した受取配当金、配当株式、受取利息及びその他収益金から支払利息を控除した当期配当等収益額（82,933,886円）及び分配準備積立金（1,879,114円）の合計額から、経費（345,674円）を控除して計算される分配対象額は84,467,326円（100口当たり987円）であり、うち76,950,000円（100口当たり900円）を分配金額としております。

（自2024年2月11日 至2024年3月10日）
当計算期間中に計上した受取配当金、配当株式、受取利息及びその他収益金から支払利息を控除した当期配当等収益額（45,209,030円）及び分配準備積立金（2,591,454円）の合計額から、経費（186,218円）を控除して計算される分配対象額は47,614,266円（100口当たり996円）であり、うち43,020,000円（100口当たり900円）を分配金額としております。

（自2024年8月11日 至2024年9月10日）
当計算期間中に計上した受取配当金、配当株式、受取利息及びその他収益金から支払利息を控除した当期配当等収益額（86,884,370円）及び分配準備積立金（7,517,326円）の合計額から、経費（338,599円）を控除して計算される分配対象額は94,063,097円（100口当たり1,029円）であり、うち91,400,000円（100口当たり1,000円）を分配金額としております。

－ 8 －(8) ／ 2024/10/21 13:03 (2024/10/21 13:03) ／ wp_24173291_010_本文_ost外国投信_グローバルXNASDAQ100カバードコールETF_決算短信.docx

グローバルＸ NASDAQ100・カバード・コール ETF（2865）2024 年 9 月期決算短信（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
項目

前期
自 2023年9月11日
至 2024年3月10日
当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

１.

金融商品に対する取組方針

２.

金融商品の内容及びリスク

３.

金融商品に係るリスク管理 複数の部署と会議体が連携す体制る組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。

当ファンドが保有する金融商
品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動、為替変動等）、信用リスク、流動性リスクであります。
外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。

当期
自 2024年3月11日
至 2024年9月10日
同左

当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動、為替変動等）、信用リスク、流動性リスクであります。
また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、株価指数先物取引であります。
当該デリバティブ取引は、信託財産が運用対象とする資産の価格変動リスクの低減及び信託財産に属する資産の効率的な運用に資する事を目的とし行っており、株価指数先物取引の変動によるリスクを有しております。外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。
同左

－ 9 －
(9) ／ 2024/10/21 13:03 (2024/10/21 13:03) ／ wp_24173291_010_本文_ost外国投信_グローバルXNASDAQ100カバードコールETF_決算短信.docx

グローバルＸ NASDAQ100・カバード・コール ETF（2865）2024 年 9 月期決算短信

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
前期
2024年3月10日現在
金融商品の時価及び貸借対 金融商品はすべて時価で計上照表計上額との差額されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
項

１.

当期
2024年9月10日現在

目

同左

２.

金融商品の時価の算定方法(１)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記にて記載しております。
(２)デリバティブ取引
該当事項はありません。
(３)上記以外の金融商品
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(１)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記にて記載しております。
(２)デリバティブ取引
デリバティブ取引に関する注記にて記載しております。
(３)上記以外の金融商品
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

３.

金融商品の時価等に関する 金融商品の時価の算定におい事項についての補足説明ては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券種
投資信託受益証券
合計類

前期
2024年3月10日現在
最終計算期間の損益に含まれた評価差額（円）23,458,022
23,458,022

当期
2024年9月10日現在
最終計算期間の損益に含まれた評価差額（円）269,916,246
269,916,246－ 10 －(10) ／ 2024/10/21 13:03 (2024/10/21 13:03) ／ wp_24173291_010_本文_ost外国投信_グローバルXNASDAQ100カバードコールETF_決算短信.docx

グローバルＸ NASDAQ100・カバード・コール ETF（2865）2024 年 9 月期決算短信（デリバティブ取引に関する注記）
通貨関連
前期
2024年3月10日現在
該当事項はありません。

種類

契約額等（円）

当期
2024年9月10日現在
時価（円）
うち
１年超

評価損益（円）

市場取引以外の取引
為替予約取引買建
571,877,442－571,907,331
29,889アメリカ・ドル
571,877,442－571,907,331
29,889
合計
571,877,442－571,907,331
29,889（注）時価の算定方法
為替予約取引１． 特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①特定期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②特定期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・特定期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・特定期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
２． 特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、特定期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
３． 換算において円未満の端数は切捨てております。
４． 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。

（1口当たり情報）

1口当たり純資産額（100口当たり純資産額）

前期
2024年3月10日現在
1,148.63円(114,863円)

当期
2024年9月10日現在
1,084.89円(108,489円)－ 11 －(11) ／ 2024/10/21 13:03 (2024/10/21 13:03) ／ wp_24173291_010_本文_ost外国投信_グローバルXNASDAQ100カバードコールETF_決算短信.docx