Standard
OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS
Edition 2024
OEKO-TEX®
International Association for Research and Testing in
the Field of Textile and Leather Ecology
Internationale Gemeinschaft für Forschung und Prüfung
auf dem Gebiet der Textil- und Lederökologie

OEKO-TEX Service GmbH
Genferstrasse 23, CH-8002 Zurich+41 44 501 26 00
www.oeko-tex.com

Definitionen und Begriffe

4

1. Ziel6

2. Anwendungsbereich

7

3. OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS Marke

13

3.1 Markenschutz

13

3.2 Lizenzierung von Marken

13

3.3 Verwendung von Markenzeichen

13

4. Sorgfaltspflicht im Unternehmen: Verantwortungsvolle Geschäftsprinzipien
4.1 Grundsatzerklärung

14
16

4.1.1 Prinzipien der Grundsatzerklärung

16

4.1.2 Umsetzung der Grundsatzerklärung zur verantwortungsvollen Unternehmensführung

18

4.1.3 Verantwortliche Person

20

4.1.4 	Weitergabeklausel

21

4.2 Risikoanalyse

24

4.2.1 Prinzipien der Risikoanalyse

24

4.2.2 Risikobewertung - Durchführung

25

4.2.3 Bewertung des Standorts im Zusammenhang mit identifizierten Risiken Verständnis der erforderlichen Maßnahmen

29

4.2.4 Transport und Logistik

32

4.3 Integration geeigneter Maßnahmen

33

4.3.1 Prinzipien und Umsetzung

33

4.3.2 Ursache, Beitrag, direkte Verbindung

37

4.4 Kontinuierliche Überwachung38

4.4.1 	 Fortschritt und Wirksamkeit der Maßnahmen - eigene Geschäftstätigkeit des Unternehmens 38
4.4.2 Fortschritt und Wirksamkeit der Maßnahmen – in den Lieferketten des Unternehmens

39

4.4.3 Generell

39

4.5 Transparente Kommunikation

40

4.5.1 Inhalt und Durchführung

15.12.2023

40

Edition 2024

2 | 88

4.6 Zugang zu Abhilfemassnahmen

42

4.6.1 Grundsätze des Beschwerdemechanismus

43

4.6.2 Arten von Beschwerdemechanismen

44

4.6.3 Hauptkriterien des Beschwerdemechanismus

45

4.6.4 Abhilfe schaffen46

4.7 Klimabezogene Strategien

47

5 Verifizierungs- und Zertifizierungsprozess

50

5.1 OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS Zertifizierung50

5.2 Antrag

50

5.3 Selbstbewertung51

5.4 Audit und Überprüfung

51

5.5 Abschlussbericht und Zertifikat

52

5.5.1 Geprüfter Bericht und Zertifikat

52

5.5.2 Ungeprüfter Selbstbewertungsbericht

53

6 Rechtsbeziehung zwischen Kunde und OEKO-TEX®

54

6.1 OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS Dokument und Nutzungsbedingungen54

6.2 Antrag54

6.3 Verhaltenskodex und Konformitätserklärung

54

6.4 Qualitätskontrolle54

6.5 Missbrauch und Entzug der Zertifizierung54

6.6 Drittparteien54

6.7 Haftungsausschluss

55

Anhang 1: OEKO-TEX® Institute56

Anhang 2: Kennzeichnungsregeln

56

Anhang 3: Ausschlusskriterien

57

Anhang 4: Regelwerke und Konventionen

78

Anhang 5: Risiken und ihre Referenzen

83

Anhang I: Konformitätserklärung

88

Anhang II: Nutzungsbedingungen und Verhaltenskodex

88

15.12.2023

Edition 2024

3 | 88

Definitionen und Begriffe
•

 NB:
A
OEKO-TEX® Allgemeine Nutzungsbedingungen.

•Ausschlusskriterien:
Grundprinzipien, die bei der Beurteilung über die Eignung für die OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS
Zertifizierung am wichtigsten sind. Alle Ausschlusskriterien müssen erfüllt sein, um eine Responsible Business
Zertifizierung zu erlangen (siehe Anhang 3).

•

Beschwerdemechanismus:
Jedes Verfahren, über das eine Beschwerde vorgebracht werden kann. Der Beschwerdemechanismus kann auf
staatlicher oder nichtstaatlicher Ebene angesiedelt sein, gerichtlich oder außergerichtlich, national, regionaloder international, auf betrieblicher oder Projektebene. Wird auch als Synonym für Beschwerdeverfahren
verwendet.

•

Endkunde:Ein Kunde, der ein Produkt entweder für den persönlichen Gebrauch kauft (Verbraucher) oder ein
Vertriebsunternehmen (Händler, Einzelhändler), welches das Produkt weiterverkauft. In beiden Fällen besteht
jedoch eine direkte Verbindung zwischen dem Endkunden und dem Unternehmen.

•

Kommissionsgeschäft
Ein Unternehmen (Kommissionsgeschäft) fungiert als vertraglich gebundener Dienstleister für ein anderes
Unternehmen (Kunde) mit dem vorrangigen Ziel, eine bestimmte Aufgabe oder ein bestimmtes Produkt zu
liefern. Bei dieser Vereinbarung verpflichtet sich das Kommissionsunternehmen die geforderte Arbeit
auszuführen, während sich der Kunde verpflichtet, die erbrachten Leistungen zu vergüten.

•Konverter:
Ein Unternehmen, das Rohstoffe oder Halbfertigprodukte kauft und einen Produktionsschritt hinzufügt.
Der Konverter verwendet entweder die Spezifikation des Käufers oder seine eigenen.

•

Lieferant:• Direkter Lieferant:
Eine Person oder Organisation, mit der das Unternehmen eine direkte vertragliche Beziehung für den Kaufvon Waren hat.
•I ndirekter Lieferant:
Eine Person oder Organisation innerhalb der Lieferkette, die zum Endprodukt beiträgt, mit der das
Unternehmen aber keine direkte vertragliche Vereinbarung getroffen hat.

• Nationale Kontaktstellen (NKS):	Die NKS wurden von den Regierungen eingerichtet, um die Wirksamkeit der OECD-Leitsätze zu fördern. Sie
führen Unterstützungsmaßnahmen durch, bearbeiten Anfragen und helfen bei der Lösung von Problemen, diesich aus der mutmaßlichen Nichteinhaltung der Leitsätze ergeben können. Die NKS unterstützen Unternehmen
und ihre Interessengruppen bei der Einhaltung der Leitsätze. Sie bieten eine Vermittlungs- und Schlichtungsplattform für die Lösung praktischer Probleme, die bei der Umsetzung der Leitsätze auftreten können.

15.12.2023

Edition 2024

4 | 88•Negative Auswirkung:Ein negatives Ereignis, das Menschen (z. B. Verletzung der Menschenrechte, Bestechung, Arbeitsverhältnisse)oder der Umwelt schadet.

•Nichtkonformität:
Ein Verstoß gegen den OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS Standard, der bei einem OEKO-TEX®
RESPONSIBLE BUSINESS Audit festgestellt oder entdeckt wird. Dabei kann es sich um jedes Problem im
Zusammenhang mit einem kritischen Prozess und/oder Verfahren handeln (nicht nur Ausschlusskriterien).

•Prinzipien:
Maßstab, welcher die Aktion oder Umsetzung leitet.

• esponsible Business Conduct:R
Der Responsible Business Conduct ist ein Ansatz, der Unternehmen dazu verpflichtet, ihren Einfluss auf ihre
Lieferketten zu nutzen, um Menschenrechtsverletzungen und Umweltrisiken zu verringern. Dieser Ansatz wurde
erstmals in den Leitprinzipien der Vereinten Nationen für Wirtschaft und Menschenrechte definiert und von derOECD weiterentwickelt. Immer mehr Gesetzgeber nehmen diesen Ansatz in ihre Gesetzgebung auf.

•

Soll:Die Verwendung des Wortes “soll” im Standarddokument weist auf eine Verpflichtung hin und identifiziert alle
Kriterien, die erfüllt werden müssen, um eine Zertifizierung zu erhalten.

•

Sollte:Die Verwendung von “sollte” in dieser Norm weist auf Anforderungen hin, die eine Empfehlung zur
kontinuierlichen Verbesserung darstellen.

•I nteressengruppen / Stakeholder:
Eine Person oder Organisation, welche die Entscheidung oder Tätigkeit eines Unternehmens - direkt oderindirekt - gegenwärtig oder in Zukunft beeinflussen kann, davon betroffen ist oder sich davon betroffen fühlt.

• ieferkette:L
Eine mehrstufige, vor- und nachgelagerte Verbindung zwischen verschiedenen an der Wertschöpfung beteiligten
Unternehmen. Ein Netzwerk von der Rohstoffgewinnung über die Veredelungsstufen bis hin zum Endverbraucher.

•Unternehmen:
Eine juristische Person, die sich für OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS bewirbt. Dies umfasst Marken,
Markengruppen, Einzelhändler und Händler oder Textil- und Lederhersteller entlang der Lieferkette bis zur
Rohstoffgewinnung.

15.12.2023

Edition 2024

5 | 88

Kapitel 1:Ziel

1. ZielDer OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS Standard ist eines der Prüf-, Zertifizierungs- und Lizenzierungsprodukteder Internationalen Gemeinschaft für Forschung und Prüfung auf dem Gebiet der Textil- und Lederökologie,
vertreten durch die OEKO-TEX Service GmbH (OEKO-TEX®). Weitere Informationen zum Produktportfolio und eine
Liste der von OEKO-TEX® zugelassenen Institute (gemäß Anhang 1) finden Sie auf der OEKO-TEX® Website
www.oeko-tex.com.
Der OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS Standard ist ein normatives Dokument, das die technischen
Bedingungen für die Erlangung der OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS Zertifizierung und für die Lizenzierung
der OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS Marke festlegt. Für alle OEKO-TEX® Produkte (Standards) gelten auchdie in Anhang II definierten Allgemeinen Nutzungsbedingungen (ANB).
Ziel der Zertifizierung OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS ist es, Unternehmen ein Instrument zur Verfügung zu
stellen, mit welchem sie ein verantwortungsvolles unternehmerisches Handeln umsetzen können. Alle Textil- undLederlieferketten werden auf soziale und ökologische Kriterien überprüft. Die Kenntnis über die Lieferketten undder einzelnen Lieferanten, insbesondere derjenigen mit hohem Risiko, ermöglicht es den Unternehmen, Risiken zu
erkennen, zu verstehen, abzumildern und zu vermeiden. Die Ergebnisse werden dokumentiert und der Nachweis derEinhaltung der Vorschriften wird erbracht.
Die OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS-Zertifizierung ermöglicht es Unternehmen außerdem, Verbrauchern undanderen Interessengruppen glaubwürdige Informationen und verantwortungsvolles Handeln zu vermitteln.
OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS bietet zwei Optionen an:• ie OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS Zertifizierung bietet eine vollständige Zertifizierung durch Dritte undD
ermöglicht es Unternehmen, ihre Zertifizierung öffentlich zu kommunizieren (siehe 5.5.1). Sie umfasst eine
Selbstbewertung, Überprüfung und ein Audit.

•

 ie Selbstbewertung mit unverifiziertem Bericht ermöglicht es den Unternehmen, den Status quo ihrer sozialenDund ökologischen Leistung in der Lieferkette zu verstehen. Die Ergebnisse sind nur für den unternehmensinternen
Gebrauch bestimmt (siehe 5.5.2).

Abb.1 OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS modularer Aufbau

15.12.2023

Edition 2024

6 | 88

Kapitel 2:Anwendungsbereich

2. Anwendungsbereich
1. J edes Unternehmen in der Textil- und Lederindustrie, vom Einzelhändler bis zur Rohstoffproduktion, kann die
OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS-Zertifizierung beantragen. Dies gilt sowohl für Unternehmen, die im
Kommissionsgeschäft tätig sind, als auch für Unternehmen, die als Konverter auftreten.

Tier 0Tier 1

Tier 2Tier 3Tier 4

Büro, Einzelhandel,
Vertriebszentrum etc.

Konfektions- undFertigungsbetriebe

Materialproduktion

Rohmaterialverarbeitung

Rohstoffgewinnung

2. OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS gilt für alle Geschäftsprozesse von Unternehmen, die dem Textilund Ledersektor angehören (siehe Punkt 1).
3. Wenn ein Unternehmen Produkte in anderen Wirtschaftszweigen herstellt oder vertreibt, ist die OEKO-TEX®
RESPONSIBLE BUSINESS-Zertifizierung für diese Produkte nicht gültig.
4. OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS bezieht sich ausschließlich auf die Sorgfaltspflichtenmaßnahmen, die das
Unternehmen in seinen Managementprozessen umsetzt und die für seine Textil- und Lederlieferketten gelten.
Anwendung auf Unternehmensgruppen:
5. Wenn eine Markengruppe Produkte im Textil- und Ledersektor unter einer bestimmten Marke herstellt oder vertreibt, gilt
OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS nur für diese bestimmte Marke und nicht für die gesamte Markengruppe(siehe Bild 3). Der Geltungsbereich der Zertifizierung ist auf dem jeweiligen Zertifikat angegeben.
6. Da OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS auch auf die Managementstruktur abzielt, ist die Zertifizierung nur möglich,wenn das antragstellende Unternehmen organisatorisch unabhängig vom Konzern und eine eigene Rechtspersönlichkeit
ist.
7. Wenn eine Markengruppe eine Zertifizierung beantragt, wird jede Textil- und Lederlieferkette innerhalb der
betreffenden Unternehmen berücksichtigt (siehe Bild 2).

Brand
A

Brand
B

Brand
C

Brand
D

Brand
A

Brand
B

Brand
C

Brand
D

Abb. 2 – Bedingungen für eine Zertifizierung von Gruppenstrukturen

Abb. 3 – Bedingungen für die Zertifizierung einer Marke.

Im Falle einer Konzernstruktur kann OEKO-TEX® RESPONSIBLE
BUSINESS nur dann für den Konzern gelten, wenn jede eigenständige
Geschäftseinheit von OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS
zertifiziert wurde.

Wenn eine Markengruppe Produkte im Textil- und Lederbereich unter einer
Marke vertreibt und für diese Marke eine OEKO-TEX® RESPONSIBLE
BUSINESS-Zertifizierung anstrebt, gilt die Zertifizierung ausschließlich fürdiese spezifische Marke, nicht für die gesamte Gruppe.

8. Wenn ein Kommissionsgeschäft nach diesem Standard zertifiziert werden soll, muss das Unternehmen sicherstellen, dass die Sorgfaltspflichten entlang der Lieferkette umgesetzt werden. Dies soll z.B. durch die Unterzeichnung der Grundsatzerklärung, sowie weiterer Verpflichtungen, wie sie in diesem Standard beschrieben sind,sichergestellt werden.

15.12.2023

Edition 2024

7 | 84

Kapitel 2:Anwendungsbereich1. Kunde vermittelt dem Unternehmen,dass es einen Auftrag erteilen will.

Kunde

2. Das Kommissionsgeschäft übermittelt
dem Kunden u.a. seine Grundsatzerklärung.

• z.B. Marke• etc.

3. Kunde retourniert die unterzeichnete
Grundsatzerklärung.

4. Der Kunde platziert seinen Auftrag.

KomissionsGeschäft• z.B. Konfektionsbetrieb,• Färberei,• Wäscherei,• etc.

Grundsatzerklärung

Abb. 4 – Allgemeiner Ablauf, Kommissionsgeschäfte

Die Lieferkette eines Kommissionsgeschäfts kann sich unterscheiden, je nachdem, ob das Kommissionsgeschäftselbst für die Lieferung der Materialien verantwortlich ist oder ob der Kunde des Kommissionsgeschäfts die
Materialien liefert oder die Spezifikationen festlegt.
In jedem Fall müssen alle Materialien in der Lieferkette berücksichtigt werden. Daher gibt es verschiedene
Möglichkeiten, wie ein Kommissionsgeschäft mit seinem Kunden interagieren kann:• unde fungiert als direkter Lieferant für das KommissionsgeschäftK(welches die OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS Zertifizierung beantragt):
Liefert der Kunde die Materialien an das Kommissionsgeschäft oder stellt der Kunde spezifische Anforderungen
an die Beschaffung der Materialien, so tritt der Kunde gegenüber dem Kommissionsgeschäft als Direktlieferant
auf. Das bedeutet, dass das Kommissionsgeschäft den Kunden als Direktlieferanten im Sinne dieses Standarddokuments behandelt.

•
•

Kunde
• z.B. Marke• etc.

Informationen über die Orderspezifikation
Orderplatzierung

Lieferung

Komissionsgeschäft

Lieferung• z.B. Konfektionsbetrieb,• Färberei,• Wäscherei,• etc.

••

15.12.2023

Grundsatzerklärung

Materiallieferant• z.B. Stoffe• Zutaten• etc.

Materialbestellung
Auf eigene Rechnung des Kommissionsgeschäfts

Edition 2024

8 | 88

Kapitel 2:Anwendungsbereich••

Liefert Informationen über die Orderspezifikation
Orderplatzierung

Kunde

Komissionsgeschäft

Lieferung• z.B. Konfektionsbetrieb,• Färberei,• Wäscherei,• etc.

• z.B. Marke• etc.

(Optional:
Lieferung)

Materiallieferant• z.B. Stoffe• Zutaten• etc.

Grundsatzerklärung

(Opti
onal: Materiallieferung)(Optional: Materiallieferung)•••

Materialbestellung
Auf Rechnung des Kommissionsgeschäfts

 unde fungiert nicht als direkter Lieferant für das KommissionsgeschäftK(welches die OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS Zertifizierung beantragt):

	Liefert der Kunde die Materialien nicht an das beauftragende Unternehmen und werden die Materialien ohne

Anweisung des Kunden vom beauftragenden Unternehmen selbst beschafft, so tritt der Kunde nicht als Lieferant
auf. Dies bedeutet, dass das Komissionsgeschäft den Kunden nicht als Lieferanten im Sinne dieses Standarddokuments behandeln darf.
••

Bestellung eines Fertig- oder Halbfertigprodukts, wie durch den Direktlieferanten angeboten, der als Kommissionsgeschäft oder Textilhersteller auftritt.
Es werden keine spezifischen Materialanforderungen durch den Kunden gestellt.

Unternehmen

Kunde• z.B. Marke• etc.

Lieferung

Komissionsgeschäft

Lieferung• z.B. Konfektionsbetrieb,• Färberei,• Wäscherei,• etc.

Responsible
Business
PolicyMateriallieferant• z.B. Stoffe• Zutaten• etc.

Textil/Lederhersteller• z.B. Konfektion••

15.12.2023

Materialbestellung
Auf Rechnung des Textilproduzenten / Herstellers

Edition 2024

9 | 84

Kapitel 2:Anwendungsbereich

Die OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS Zertifizierung bezieht sich ausschließlich auf die Sorgfaltspflichten, die
das Unternehmen in der Textil- und Lederlieferkette umsetzt.
Die OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS Zertifizierung spiegelt die Durchdringung der umgesetzten Sorgfaltspflichten in den Lieferketten und eine Leistungsbewertung (100%, 80%, 50%) wider.
Der Rahmen von OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS basiert auf dem Konzept der kontinuierlichen Verbesserung
der Integration von menschenrechtlichen und umweltbezogenen Sorgfaltspflichten innerhalb eines Unternehmens
sowie seiner gesamten Lieferketten. Um eine Rezertifizierung nach diesem Standard zu erhalten, sind Fortschritte
bei der Erfüllung der Sorgfaltspflichten erforderlich. Dieser Fortschritt wird durch das Erreichen eines höheren
Levels in mindestens einer Dimension der Sorgfaltspflichten erreicht.
Leistungsbewertungen:
Level 1: Mindestanforderung an die Sorgfaltspflichten innerhalb der Lieferkette.
Level 2: Gute Umsetzung der Sorgfaltspflichten innerhalb der Lieferkette mit weiterem Optimierungspotenzial.
Level 3: Best Practice bei der Umsetzung der Sorgfaltspflichten innerhalb der Lieferkette.
Umsetzung der Sorgfaltspflichten:
Umgesetzte Sorgfaltspflichten, die über die Mindestanforderungen (Stufe 1) hinausgehen, werden nach ihrer
Umsetzungsintensität anerkannt und durch einen Farbcode auf dem Zertifikat ausgewiesen.
Das Erreichen der Stufen 2 und 3 ist an die Umsetzung von Sorgfaltspflichten bei Lieferanten gebunden, mit denen
das Unternehmen mindestens 80 % seines Auftrags-/Handelsvolumens in Mengeneinheiten generiert.
Für die folgenden Lieferkettenstufen müssen die folgenden Mindestanforderungen erfüllt werden, um das jeweilige
Level zu erhalten:
Tier 0, Marken/Marken Gruppen/Einzelhändler/Grosshändler
Level 1, Mindestanforderung:•••

Sorgfaltspflichtenimplementierung wurde umgesetzt im eigenen Unternehmen,sowie bei 100% direkten Lieferanten (Tier 1, Herstellung von Fertigprodukten),einschliesslich in Transport / Logistik, bis zur Lieferung an den Endkunden, sowie vorgelagert bis direkten
Lieferanten.
Optional:
Level 2: Durchdringung der Sorgfaltspflichten bis und inklusive Tier 2, Materialproduktion.
Level 3: Durchdringung der Sorgfaltspflichten bis und inklusive Tier 4, Rohmaterialproduktion.

15.12.2023

Edition 2024

10 | 88

Kapitel 2:Anwendungsbereich

Tier 1, Herstellung von Fertigprodukten
Level 1, Mindestanforderung:•••

Sorgfaltspflichtenimplementierung wurde umgesetzt im eigenen Unternehmen,sowie bei 100% direkten Lieferanten (Tier 2, Materialproduktion),
einschliesslich in Transport / Logistik, nachgelagert bis zur Lieferung an den Endkunden, sowie vorgelagert
bis direkten Lieferanten.
Optional:
Level 2: Durchdringung der Sorgfaltspflichten bis und inklusive Tier 3, Rohmaterialverarbeitung.
Level 3: Durchdringung der Sorgfaltspflichten bis und inklusive Tier 4, Rohmaterialproduktion.
Tier 2, Materialproduktion
Level 1, Mindestanforderung:•

Sorgfaltspflichtenimplementierung wurde umgesetzt im eigenen Unternehmen,•sowie bei 100% direkten Lieferanten (Tier 3, Rohmaterialverarbeitung).

•

 inschliesslich in Transport / Logistik, nachgelagert bis zur Lieferung an den Endkunden, sowie vorgelagertebis direkten Lieferanten.

Optional:
Level 3: Durchdringung der Sorgfaltspflichten bis und inklusive Tier 4, Rohmaterialproduktion.
Tier 3, Rohmaterialverarbeitung
Level 3, Mindestanforderung:•

Sorgfaltspflichtenimplementierung wurde umgesetzt im eigenen Unternehmen,•sowie bei 100% direkten Lieferanten (Tier 4, Rohmaterialproduktion).

•

 inschliesslich in Transport / Logistik, nachgelagert bis zur Lieferung an den Endkunden, sowie vorgelagertebis direkten Lieferanten.

Optional:
Keine tiefere Implementierung von Sorgfaltspflichten möglich.
Tier 4, Rohmaterialproduktion
Level 3, Mindestanforderung:• Sorgfaltspflichtenimplementierung wurde umgesetzt im eigenen Unternehmen,• sowie in Transport / Logistik, nachgelagert bis zur Lieferung an den Endkunden,
Keine tiefere Implementierung von Sorgfaltspflichten möglich.

15.12.2023

Edition 2024

11 | 88

Kapitel 2:Anwendungsbereich

Die nachfolgende Grafik veranschaulicht beispielhaft die erreichten Levels und die umgesetzten Sorgfaltspflichten,
wie sie auf dem Zertifikat dargestellt werden können.
Tier 0Tier 1

Tier 2Tier 3Tier 4Bewertung
Nicht gefordert

Grundsatzerklärung

Level 2

Risikoanalyse

Level 1

Integration geeigneter Massnahmen

Level 3

Kontinuierliche ÜberwachungLevel 2

Transparente Kommunikation

Level 1

Zugang zu Abhilfemassnahmen

Level 1

Klimabezogene Strategien

Level 1
Abb. 5 – Beispielhafte Abbildung, Zertifizierung einer Marke, Markengruppe, Einzelhändler

Tier 0Tier 1

Tier 2Tier 3

OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS
zertifiziertes Unternehmen

Sorgfaltspflichten implementiert bei 100%
der direkten Lieferanten

Sorgfaltspflichten implementiert bei allen
indirekten Lieferanten mit welchen daszertifizierte Unternehmen mindestens 80%
des eigenen gehandelten Volumens in
Einheiten generiert.
Sorgfaltspflichten implementiert bei allen
indirekten Lieferanten mit welchen daszertifizierte Unternehmen mindestens 50%
des eigenen gehandelten Volumens in
Einheiten generiert.

Tier 4Bewertung
Nicht gefordert

Grundsatzerklärung

Level 1

Risikoanalyse

Level 2Integration geeigneter Massnahmen

Level 2

Kontinuierliche ÜberwachungLevel 3

Transparente Kommunikation

Level 1

Zugang zu Abhilfemassnahmen

Level 1

Klimabezogene Strategien

Level 1
Abb. 6 – Beispielhafte Abbildung, Zertifizierung eines Unternehmens innerhalb der Lieferkette15.12.2023

Edition 2024

OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS
zertifiziertes Unternehmen

Sorgfaltspflichten implementiert bei
100% der direkten Lieferanten

Sorgfaltspflichten implementiert bei allen
indirekten Lieferanten mit welchen daszertifizierte Unternehmen mindestens 80%
des eigenen gehandelten Volumens in
Einheiten generiert.
Sorgfaltspflichten implementiert bei allen
indirekten Lieferanten mit welchen daszertifizierte Unternehmen mindestens 50%
des eigenen gehandelten Volumens in
Einheiten generiert.

12 | 88

Kapitel 3:
OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESSMarke

3. OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS Marke
3.1 Markenschutz
Die Eintragung von OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS als weltweites Markenzeichen ist angemeldet. Um den
rechtlichen Schutz zu verstärken, werden die Wort- und die Bildmarke eingetragen, zusätzlich zum separaten Schutz
der Wortmarken OEKO-TEX®, OEKOTEX und ÖKO-TEX sowie verschiedener Designelemente und Logos.

3.2 Lizenzierung von Marken
Die Marke OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS darf nur von denjenigen verwendet werden, die gemäß den
OEKO-TEX® Allgemeinen Nutzungsbedingungen (ANB) dazu berechtigt sind. Voraussetzung für die Lizenzierung ist
die Erteilung eines Zertifikats. Die Lizenz und das Zertifikat werden dem Kunden von einem OEKO-TEX® Prüfinstitut
ausgestellt.
Die Bedingungen für die Erteilung eines Zertifikats basieren auf dem OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESSStandard, den OEKO-TEX® ANB (siehe Anhang II) und der Konformitätserklärung (siehe Anhang I).
Bei einem nicht verifizierten Self-Assessment wird kein Zertifikat ausgestellt. Es wird daher keine Lizenz zur
Verwendung der OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS Marke oder anderer OEKO-TEX® Marken erteilt.

3.3 Verwendung von Markenzeichen
Für die Verwendung des OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS-Markenzeichens müssen die in den ANB und die in
den OEKO-TEX® Kennzeichnungsregeln (Labelling Guide) enthaltenen Bestimmungen eingehalten werden.
Die Verwendung des Markenzeichens in einer anderen Art und Weise ist ausdrücklich untersagt.
Da es sich bei OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS um eine Prozesszertifizierung und nicht um eine Produktzertifizierung handelt, ist die Verwendung des OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS-Markenzeichens auf
Produkten untersagt.
Das Markenzeichen OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS kann auf Marketingmaterialien und Websites verwendet
werden, um zu signalisieren, dass Prozesse des Unternehmens OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS zertifiziert
wurden.
Die in Ziffer 11 der ANB definierten Grundsätze für die Werbung sind unbedingt einzuhalten. Darüber hinaus ist derKunde nach Ziffer 12 der ANB verpflichtet, seine Geschäftspartner vertraglich an die ANB zu binden und sie über die
OEKO-TEX® Kennzeichnungsregeln (Labelling Guide) zu informieren. OEKO-TEX® erlaubt die Verwendung von
OEKO-TEX®-Marken durch Dritte nur in Übereinstimmung mit den ANB und den OEKO-TEX® Kennzeichnungsregeln (Labelling Guide).
Das Weglassen einzelner Elemente des jeweiligen OEKO-TEX® Labels ist strengstens untersagt. Insbesondere die
Angaben zur Zertifikatsnummer und zum OEKO-TEX® Prüfinstitut sind obligatorisch und müssen mit dem
entsprechenden Zertifikat übereinstimmen.
Diese Verpflichtungen sind unerlässlich. Zuwiderhandlungen können zum Entzug des Zertifikats und der Lizenz zur
Nutzung der Marke führen.

15.12.2023

Edition 2024

13 | 88

Kapitel 4: Sorgfaltspflicht im Unternehmen:
Verantwortungsvolle Geschäftsprinzipien

4.	Sorgfaltspflicht im Unternehmen:
Verantwortungsvolle Geschäftsprinzipien
Im Allgemeinen handelt es sich bei den menschenrechtlichen und umweltbezogenen Sorgfaltspflichten um einen
präventiven, risikobasierten Ansatz, bei dem es darum geht, Risiken im eigenen Unternehmen sowie in den Lieferketten zu erkennen, diese Risiken zu vermeiden, zu minimieren und aufgetretene Verstöße zu beheben bzw.
wiedergutzumachen.
Die Verantwortung für die Erfüllung der Sorgfaltspflichten liegt beim Unternehmen selbst und kann nicht auf
Geschäftspartner abgewälzt werden.
Das Ausmaß, in dem ein Unternehmen mögliche eingetretene Risiken verursacht hat, zum Auftreten eines Verstoßes
beigetragen hat oder durch seine Geschäftstätigkeit mit einem Verstoß in Verbindung steht, beeinflusst jedoch die
Maßnahmen, die das Unternehmen ergreifen muss, um das Risiko zu mindern oder zu beseitigen. Die Einbeziehungvon Interessengruppen spielt eine wichtige Rolle bei der Umsetzung geeigneter Maßnahmen zur Beendigung vonVerstößen und zur Risikominderung. Insbesondere die besondere Stellung von Frauen und ihre mögliche
Betroffenheit sollen verstärkt in den Blick genommen werden.
Der Sorgfaltspflichten-Ansatz ist nicht statisch. Einerseits findet durch die Implementierung der Sorgfaltspflichten
als integraler Bestandteil der Entscheidungsfindung in den Managementprozessen eine ständige Überprüfung der
gewonnenen Informationen statt und ermöglicht eine kontinuierliche Verbesserung des Unternehmens in diesen
Bereichen. Zum anderen erfordert der Sorgfaltspflichten-Ansatz eine stetige und sukzessive Ausweitung der
Sorgfaltspflichten in die tiefere Lieferkette. Durch eine breite Durchsetzung der implementierten Sorgfaltspflichten
bei vielen Lieferkettenpartnern wird eine kontinuierliche Verbesserung der Einhaltung von Menschenrechten und
Umweltanforderungen in den globalen Lieferketten sichergestellt.
Die Abbildung der Lieferkettenpartner und die anschließende Risikoanalyse sind von entscheidender Bedeutung,da sie es ermöglichen, potenzielle und bestehende Risiken von Anfang an anzugehen.
Darüber hinaus spielen Transparenz und Kommunikation eine wichtige Rolle bei der Erfüllung der Sorgfaltspflichten.
Nur durch sie wird der Austausch relevanter Informationen mit anderen wichtigen Interessengruppen ermöglicht.
Details zu den einzelnen Sorgfaltspflichten sind in den jeweiligen Kapiteln des Standarddokuments sowie im
Implementation Manual beschrieben.

15.12.2023

Edition 2024

14 | 88

Kapitel 4: Sorgfaltspflicht im Unternehmen:
Verantwortungsvolle Geschäftsprinzipien

Der Due-Diligence-Prozess bzw. der Prozess verantwortlicher Geschäftsführung ist in 6 Abschnitte unterteilt. Diese
befassen sich mit dem Sorgfaltspflichtenansatz auf der Grundlage der UN-Leitprinzipien und der OECD-Leitlinien.
Der optionale Abschnitt 7 bezieht sich auf die Umsetzung von klimabezogenen Strategien:
1. Grundsatzerklärung
2. Risikoanalyse
3. Einführung geeigneter Massnahmen
4. Kontinuierliche Überwachung
5. TTransparente Kommunikation
6. Beschwerdemechanismus
7. Klimabezogene Strategien

Element 7
Klimabezogene Strategien

Element 1
Grundsatzerklärung

Element 2
Risikoanalyse

Element 6
Beschwerdemechanismus

Element 5
Transparente
Kommunikation

Element 3
Einführung geeigneter
Massnahmen
Element 4
KontinuierlicheÜberwachungAbb.7 - OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS Elemente

15.12.2023

Edition 2024

15 | 88

Kapitel 4: Sorgfaltspflicht im Unternehmen:
Verantwortungsvolle Geschäftsprinzipien

4.1 Grundsatzerklärung
Eine verantwortungsvolle Unternehmensführung beschreibt die Verpflichtung auf die Grundsätze der Menschenrechte und der ökologischen Sorgfaltspflicht, sowohl in Bezug auf die eigenen Geschäftstätigkeiten des Unternehmens als auch auf seine Lieferketten, und soll sich in einer verantwortungsvollen Grundsatzerklärung widerspiegeln.
Um der unternehmerischen Sorgfaltspflicht gerecht zu werden, soll verantwortungsvolles unternehmerisches
Handeln in die Unternehmenspolitik und das Managementsystem des Unternehmens eingebettet und integraler
Bestandteil der Entscheidungsfindung sein.
Dies soll eine effektive und effiziente Due-Diligence-Prüfung auf allen Unternehmensebenen und die Rückführung
der gewonnenen Erkenntnisse in die strategische und alltägliche Entscheidungsfindung ermöglichen.
Darüber hinaus soll die Geschäftspolitik eine Beschreibung des Managementsystems enthalten, in dem festgelegt
ist, wie die Kernelemente der Sorgfaltspflicht im Unternehmen verankert werden sollen.

4.1.1 Prinzipien der Grundsatzerklärung
Ziel der verantwortungsvollen Grundsatzerklärung ist eine öffentliche Verpflichtung des Unternehmens, Verantwortung für direkte und indirekte Auswirkungen des Unternehmens auf die Menschenrechte, die Umwelt und andere
Risiken in den Lieferketten zu übernehmen, die durch die direkte oder faktische Kontrolle des Unternehmens
entstehen.
Eine verantwortungsvolle Grundsatzerklärung soll auf der Grundlage des einschlägigen internen und externen
Fachwissens entwickelt werden.
Die folgenden Verpflichtungen und Inhalte sollen in die verantwortungsvolle Grundsatzerklärung aufgenommen
werden:• erpflichtung zur Durchführung von Sorgfaltspflichten in Bezug auf die wichtigsten Risiken desV
Unternehmens,•

Verpflichtung zur Durchführung von Sorgfaltspflichten•

Im eigenen Betrieb und den Lieferketten.

•

I m eigenen Geschäftsbetrieb, einschließlich der eigenen Vertriebszentren und des eigenen
Einzelhandels.

•Beim Transport bis zum Endkunden.

• ekenntnis zur Einhaltung von Menschenrechten und Umweltrisiken, wie sie in Artikel 2 des deutschen
B
Lieferkettengesetzes (siehe Anhang 5) definiert sind und in Kapitel 4.2 dieses Standards zum Ausdruck
kommen.

• erpflichtung zur Einhaltung der geltenden Gesetze und internationalen Abkommen gemäß den Risiken
V(Kapitel 4.2):•

Internationale Menschenrechtscharta:•••

15.12.2023

Allgemeine Erklärung der MenschenrechteInternationaler Pakt über bürgerliche und politische RechteInternationaler Pakt über wirtschaftliche, soziale und kulturelle Rechte

Edition 2024

16 | 88

Kapitel 4: Sorgfaltspflicht im Unternehmen:
Verantwortungsvolle Geschäftsprinzipien

•
•
•
•
•

•
•

•
•

•

Die acht Kernarbeitsnormen der ILO•

Minamata Übereinkommen über Quecksilber•

Stockholmer Übereinkommen über persistente organische Schadstoffe•POPs Übereinkommen•

 asler Übereinkommen über die Kontrolle der grenzüberschreitenden Verbringung gefährlicher
B
Abfälle und ihrer Entsorgung erücksichtigung der OECD-Risiken im Bekleidungs- und Schuhsektor
B(Kapitel 4.2.2.1 Umfang der Risikobewertung).
Eine Beschreibung des Systems zur verantwortungsvollen Unternehmensführung, in der beschrieben wird,
wie die Kernelemente der Sorgfaltspflicht im Unternehmen verankert werden sollen.
Beschreibung der Einkaufspraktiken, die Gegenstand regelmäßiger Aktualisierungen sind (gemäß einerregelmäßigen Risikoanalyse).
Verpflichtung zu verantwortungsvollen Beschaffungspraktiken (Einkaufspraktiken, die negative
Auswirkungen verhindern).
Verpflichtung zu einer sinnvollen Einbindung der Interessengruppe, zur Berücksichtigung der besonderen
Stellung von Frauen und der Tatsache, dass Frauen unverhältnismäßig stark von negativen Auswirkungenbetroffen sein können usw.
Verpflichtung zur Anhörung und Bearbeitung aller Beschwerden, die gegen das Unternehmen selbst
eingehen.
Verpflichtung, alle begründeten Beschwerden anzuhören und zu bearbeiten, die das Unternehmen inseiner Lieferkette verursacht oder zu ihr beigetragen hat und die in einem legitimen Verfahren vorgebracht
wurden.
(Optional: Die Verpflichtung zur Einhaltung der im Pariser Abkommen zum Klimawandel festgelegten Ziele).
Verpflichtung zur Einhaltung der fünf Freiheiten des Tierschutzes (falls für das Unternehmen relevant):• Freiheit von Hunger, Unterernährung und Durst,•

Freiheit von Angst und Not,•

Freiheit von Hitzestress oder körperlichem Unbehagen,•Freiheit von Schmerzen, Verletzungen und Krankheiten,•

Freiheit, normale Verhaltensmuster zu entfalten.

•

Erwartung an die Lieferanten, die Sorgfaltspflichten zu erfüllen.

• ngabe, ob die Vergabe von Unteraufträgen erlaubt oder nicht erlaubt ist. Wenn die Vergabe vonA
Unteraufträgen erlaubt ist, soll das Unternehmen die Bedingungen für die erlaubte Vergabe vonUnteraufträgen festlegen.

• ie Erwartungen in Bezug auf die Sorgfaltspflicht im Bereich der Menschenrechte und des UmweltschutzesDmüssen auch im Rahmen von Unterauftragsvereinbarungen umgesetzt und sichergestellt werden.

•

 rwartungen hinsichtlich des Outsourcings an Heimarbeiter und des Einsatzes von Handarbeit (falls für das
E
Unternehmen relevant).

•

 iste aller ermittelten Risiken, die entsprechend der regelmäßigen Risikoanalyse regelmäßig zu aktualisierenL
ist.

15.12.2023

Edition 2024

17 | 88

Kapitel 4: Sorgfaltspflicht im Unternehmen:
Verantwortungsvolle Geschäftsprinzipien

4.1.2 Umsetzung der Grundsatzerklärung zur verantwortungsvollen Unternehmensführung
Um Prozesse zu implementieren, die verantwortungsvolles Handeln im Unternehmen verankern, sollen die im
Folgenden beschriebenen Aspekte berücksichtigt werden.
4.1.2.1 Verankerung der verantwortungsvollen Unternehmenspolitik im Unternehmen:•

 ie Grundsatzerklärung für verantwortungsvolle Unternehmensführung kann aus einer einzigen GrundsatzD
erklärung bestehen, aus mehreren eigenständigen Richtlinien oder in andere Governance-Dokumente desUnternehmens (z. B. den Verhaltenskodex) integriert werden.

• ie Grundsatzerklärung für verantwortungsvolle Unternehmensführung soll von der höchsten UnternehmensD
ebene anerkannt und verabschiedet werden.

• ie Grundsatzerklärung für verantwortungsvolle Unternehmensführung soll öffentlich und leicht zugänglich seinD(z. B. auf der Website des Unternehmens), um vollständige Transparenz zu gewährleisten.

• ie Grundsatzerklärung für verantwortungsvolle Unternehmensführung wird allen Mitarbeitern, Lieferanten undDanderen relevanten Dritten mitgeteilt, um das Bewusstsein für die Grundsätze sicherzustellen.

• m sicherzustellen, dass die Grundsatzerklärung für verantwortungsvolle Unternehmensführung, Informationen
Uüber den Beschwerdemechanismus und der Lieferantenkodex an die Lieferkette weitergegeben werden, mussdas Unternehmen eine Weitergabeklausel (Kapitel 4.1.4) in seine Vertragsunterlagen aufnehmen, die die
Weitergabe von Dokumenten an die weitere Lieferkette regelt.

•

 ie Grundsatzerklärung für verantwortungsvolle Unternehmensführung wird in einem iterativen Prozess auf derD
Grundlage des zunehmenden Wissens um Risiken und negative Auswirkungen im eigenen Unternehmen und in
der Lieferkette überprüft und aktualisiert.

4.1.2.2 Verankerung des Managementsystems für verantwortungsvolles Handeln im Unternehmen:
Das Unternehmen soll verantwortungsbewusstes Handeln als integralen Bestandteil in die regulären Geschäftsprozesse und in alle relevanten Entscheidungsprozesse (z.B. Produktentwicklung, Einkauf, etc.) integrieren. Daher
sollen die folgenden Kriterien eingehalten werden:• ie Bereitstellung angemessener Ressourcen und Unterstützung (z. B. finanzielle Mittel, geeignetes Personal, Zeit
Dusw.), um die Umsetzung der menschenrechtlichen und ökologischen Sorgfaltspflichten zu gewährleisten und die
erforderliche Infrastruktur zu unterhalten.

•

 ie Ernennung einer verantwortlichen Geschäftsperson, die für die Durchführung der unternehmerischen
D
Sorgfaltspflichten verantwortlich ist (Mitarbeiter, Team, externe Parteien usw.). Diese Person soll überangemessene und ausreichende Kenntnisse in diesem Bereich verfügen.

• er Austausch von Feedbacks, Erkenntnissen und Informationen zu Sorgfaltspflichten zwischen Teams undD
Geschäftsbereichen, um eine Anpassung zu ermöglichen.

• ass den zuständigen Entscheidungsträgern angemessene und geeignete Informationen im Zusammenhang mit
D
den Sorgfaltspflichten zur Verfügung gestellt werden.

15.12.2023

Edition 2024

18 | 88

Kapitel 4: Sorgfaltspflicht im Unternehmen:
Verantwortungsvolle Geschäftsprinzipien• ie Einrichtung eines Informationssystems, das die Erfassung und Speicherung genauer InformationenDermöglicht, wie z. B.:• uflistung aller Produkte, die das Unternehmen kauft und verkauft, und der mit der Herstellung und dem
AVerkauf dieser Produkte verbundenen Risiken.

•

 apping aller Länder, aus denen das Unternehmen seine Waren bezieht, und der damit verbundenen
M
Risiken.

• apping von Lieferanten und anderen Geschäftspartnern, bei denen das Unternehmen einkauft, und dieMdamit verbundenen Risiken.

•

 uflistung aller Stufen der Lieferketten, bei denen eine höhere Wahrscheinlichkeit der Beschäftigung vonA
Heimarbeitern besteht.

•

 uflistung aller Stufen in den Lieferketten, bei denen eine höhere Wahrscheinlichkeit für die Vergabe vonA
Unteraufträgen besteht.

•

Die Ergebnisse der Risikoanalyse.

•

Die Ergebnisse der einzelnen Lieferantenbewertungen.

•• uflistung der Verpflichtungen aller Lieferanten, mit denen ein Abhilfemaßnahmenplan (Corrective Action
A
Plan – CAP) entwickelt und vereinbart wurde.
• Liste der Lieferanten und Unterauftragnehmer, die als qualifiziert gelten (diejenigen, die bereits eine
Sorgfaltsprüfung in Bezug auf Menschenrechte und Umwelt durchführen, oder diejenigen, die bereit sind,
mit dem Unternehmen zusammenzuarbeiten und sich für die Vermeidung von Risiken einsetzen.)• Optional: Knotenpunkte oder strategische Einflusspunkte (choke points) in der vorgelagerten Lieferkette für
Produkte, die mit schwerwiegenden Schäden verbunden sind (z. B. Verarbeitungsstufen und Lieferanten,
die einen größeren Einfluss auf ihre vorgelagerten Lieferketten haben, weil sie möglicherweise einer von nur
wenigen Verarbeitern/Lieferanten sind, die einen bestimmten Prozess durchführen).
Die gesammelten Informationen sollen für mindestens 7 aufeinander folgende Jahre gespeichert werden.

•

Für Einzelhändler:•

Liste der Marken, die das Unternehmen vertreibt, und der dazugehörigen Produkte.

•

Informationen darüber, ob die aufgeführten Marken ihre Sorgfaltspflichten wahrnehmen.

15.12.2023

Edition 2024

19 | 88

Kapitel 4: Sorgfaltspflicht im Unternehmen:
Verantwortungsvolle Geschäftsprinzipien

4.1.3 Verantwortliche Person
Es soll eine verantwortliche Person benannt werden, die:••Ein umfassendes Verständnis der internationalen Verträge über:• Menschenrechte,• Umwelt und Klima hat.
Alle verantwortlichen Geschäftstätigkeiten koordiniert, insbesondere wenn eine Delegierung von Aufgaben
vorgesehen ist.

•

 ie operative Umsetzung verantwortungsbewusster Geschäftsprozesse managt und sicherstellt, dassDverantwortungsbewusstes Handeln in allen Bereichen der Unternehmenstätigkeit umgesetzt wird. Dazu
gehört auch die Entwicklung und Umsetzung geeigneter Einkaufsstrategien und -praktiken.

•

 ntscheidungsbefugnis hat, um Risiken innerhalb des eigenen Unternehmens und in dessen Lieferketten zu
Everringern.

• icher stellt, dass die Mitarbeiter angemessen geschult werden und Anreize erhalten, um die UnterS
nehmensrichtlinien für verantwortungsvolles Handeln einzuhalten.

•

 afür verantwortlich ist, dass Lieferketten abgebildet werden können (muss z. B. sicherstellen, dass SystemeDoder Methoden eingerichtet werden, die eine transparente Abbildung der Lieferkette ermöglichen usw.).

•

I n Kontakt steht mit Lieferanten und anderen Geschäftspartnern, um sicherzustellen, dass die Erwartungendes Unternehmens in Bezug auf verantwortungsbewusstes Handeln und die entsprechenden Richtlinien
erfüllt werden. Die verantwortungsvolle Grundsatzerklärung ist den Lieferanten und anderen relevanten
Geschäftspartnern mitzuteilen und in schriftliche Vereinbarungen aufzunehmen.

•

 icher stellt, dass Schulungen und Anreize angeboten werden, um zu gewährleisten, dass die Politik desSverantwortungsvollen Handelns verstanden und umgesetzt wird.

• ine regelmäßige Berichtspflicht (z. B. halbjährlich) gegenüber dem Vorstand hat und sich regelmäßig mit
Eden Leitern aller Abteilungen die für die Lieferkette verantwortlich sind, trifft (z. B. Einkaufsabteilungen,Produktmanagement, Qualitätsmanagement usw.).

•

Sicher stellt, dass die Risikoanalyse ordnungsgemäß durchgeführt wird (Kapitel 4.2).

•

 mpfehlungen für geeignete Maßnahmen ausspricht (Kapitel 4.3), indem er einen Bericht erstellt, auf denEsich Beschaffungsentscheidungen stützen. Der Bericht muss definierte Ziele, Zeitpläne, Meilensteine und die
Ergebnisse der Risikobewertung enthalten. Das Management regelt alle Konflikte unter Berücksichtigung
aller relevanten Informationen. Entscheidet sich das Management gegen die Empfehlung derverantwortlichen Person, ist die Begründung für die Entscheidung zu dokumentieren.

• ie Erstellung eines Lieferantenkodex koordiniert und die Aufnahme von verantwortungsvollen GeschäftsD
praktiken in vertragliche Vereinbarungen sicher stellt (Kapitel 4.3).

•

Den Prozess der kontinuierlichen Überwachung beaufsichtigt (Kapitel 4.4).

•

 ine transparente Kommunikation des verantwortungsvollen unternehmerischen Handelns gegenüber allen
E
Beteiligten sicher stellt (Kapitel 4.5).

•

Das Beschwerdeverfahren einrichtet und/oder es überwacht (Kapitel 4.6).

15.12.2023

Edition 2024

20 | 88

Kapitel 4: Sorgfaltspflicht im Unternehmen:
Verantwortungsvolle Geschäftsprinzipien

Die Umsetzung von verantwortungsvollen Geschäftspraktiken muss nicht die einzige Aufgabe dieser Person
sein, aber es muss sichergestellt werden, dass ausreichend Zeit für die Arbeit im Bereich der Sorgfaltspflichtenerfüllung in der Lieferkette zur Verfügung steht.
Je nach Größe des Unternehmens können weitere Verantwortliche auf den verschiedenen Managementebenen
und in den Teams und Geschäftsbereichen ernannt werden.

4.1.4 Weitergabeklausel
Einbettung der verantwortungsvollen Grundsatzerklärung in die vor- und nachgelagerte Lieferkette durch die
Weitergabeklausel:
4.1.4.1 Direkte Lieferanten
Die Weitergabeklausel ist eine vertragliche Verpflichtung, in der zwischen dem Unternehmen und dem Direktlieferanten Folgendes vereinbart wird:•

Einhaltung der verantwortungsvollen Grundsatzerklärung

•Einhaltung des Lieferantenkodexes•• er Lieferantenkodex muss die Menschenrechts- und Umweltrisiken gemäß Artikel 2 des deutschen LieferDkettensorgfaltspflichtengesetzes, die in der verantwortungsvollen Grundsatzerklärung eingegangene
Verpflichtung sowie die für die Vergabe von Unteraufträgen festgelegten Anforderungen enthalten:• Wenn die Vergabe von Unteraufträgen nicht durch die verantwortungsvolle Grundsatzerklärung
des Unternehmens genehmigt wird, ist sie in der gesamten Lieferkette verboten.
• Wenn die Vergabe von Unteraufträgen durch die verantwortungsvolle Grundsatzerklärung desUnternehmens genehmigt wird, muss der Direktlieferant Folgendes einhalten:• Jeder Einkauf, jede Auslagerung oder Untervergabe von Waren, Materialien oder
Dienstleistungen muss kontrolliert werden um sicherzustellen, dass alle eingekauften
Waren/Dienstleistungen der verantwortungsvollen Grundsatzerklärung in Bezug auf
Menschenrechte und Umweltrisiken entsprechen.
• er Lieferant, der Unteraufträge vergibt, muss daher seine UnterauftragnehmerD
vertraglich an diesen Lieferantenkodex binden und seine Unterauftragnehmer verpflichten,
diesen Lieferantenkodex einzuhalten.

•

 er Zulieferer, der Unteraufträge vergibt, muss seine Unterauftragnehmer dem
Dbestellenden Unternehmen mitteilen.

Vertragliche Schulungsmaßnahmen•

 as Unternehmen führt Erstschulungen und künftige Schulungen mit dem Direktlieferanten durch, um dieDEinhaltung des Vertrags zu gewährleisten.

15.12.2023

Edition 2024

21 | 88

Kapitel 4: Sorgfaltspflicht im Unternehmen:
Verantwortungsvolle Geschäftsprinzipien•

Informationen zu Beschwerdeverfahren und deren Umsetzung•

Die folgenden Informationen müssen öffentlich zugänglich sein:• Kontaktinformationen des Beschwerdemechanismus• Kontaktinformationen der für den Beschwerdemechanismus verantwortlichen Person in dem
zertifizierten Unternehmen• Beschreibung des Beschwerdeverfahrens• Verpflichtung jedes Lieferanten, die Informationen und Zugangspunkte des Beschwerdemechanismus (wie in der Weitergabeklausel dargelegt) zur Kenntnis zu nehmen und denBeschwerdemechanismus bei den relevanten Interessengruppen des Geschäftspartners bekannt zu
machen.

4.1.4.2 Vertragliche Verpflichtung zur Weitergabe & Anerkennung
•

•
•
•

 ie Weitergabeklausel beinhaltet die Verpflichtung, dass die verantwortungsvolle Grundsatzerklärung, derD
Lieferantenkodex und der Beschwerdemechanismus vertraglich an die Lieferanten des direkten Lieferanten(indirekte Lieferanten des Unternehmens) weitergegeben werden müssen.
Diese Verpflichtung ist erst dann erfüllt, wenn der direkte Lieferant dem Unternehmen die Bestätigung desindirekten Lieferanten vorlegt.
In der schriftlichen Bestätigung des indirekten Lieferanten wird die Einhaltung der Verpflichtungen erklärt(siehe auch “Acknowledgement Template”).
Die Weitergabeklausel sieht vor, dass diese Verpflichtung kaskadenartig über alle Ebenen der gesamten
Lieferkette weitergegeben wird.

15.12.2023

Edition 2024

22 | 88

Kapitel 4: Sorgfaltspflicht im Unternehmen:
Verantwortungsvolle Geschäftsprinzipien

4.1.4.3 Indirekte Lieferanten•

 ie Weitergabeklausel enthält die Verpflichtung, dass jeder direkte Lieferant die ursprüngliche Erklärung zur
D
Geschäftspolitik, den Lieferantenkodex und alle Informationen über den Beschwerdemechanismus an seine
nachfolgenden Lieferanten (z. B. Tier 1 an Tier 2 an Tier 3 usw.) weitergeben muss.

•I ndirekte Zulieferer sind verpflichtet, den Beschwerdemechanismus ihren relevanten Interessengruppen,
insbesondere den Arbeitnehmern, zugänglich zu machen. Der Beschwerdemechanismus ist an Orten zugänglichzu machen, die den Beteiligten zur Verfügung stehen (z. B. Toiletten).

Downstream

Grundsatzerklärung zur
verantwortungsvollen
Unternehmensführung

Verhaltenskodex
für Lieferanten

Upstream

Informationen zum
Beschwerdemechanismus

Externe Transportunternehmen§ Weitergabeklausel

Endkunde

Vertrag

Direkte Lieferanten

Indirekte Lieferanten

Externe Warenlager /Verteilerzentren

Externer
Einzelhandel

Zertifiziertes Unternehmen(inkl. eigener Warenlager undVerteilerzentren, eigenem
Transport und Einzelhandel)Ende derVerantwortlichkeit
Abb. 8 – Darstellung der Weitergabeklausel

15.12.2023

Edition 2024

23 | 88

Kapitel 4: Sorgfaltspflicht im Unternehmen:
Verantwortungsvolle Geschäftsprinzipien

4.2 Risikoanalyse
Auf der Grundlage eines formalisierten Prozesses ermittelt das Unternehmen die Risiken und negativen
Auswirkungen seiner Geschäftstätigkeit auf den eigenen Betrieb sowie auf die gesamte Lieferkette und ordnet sie
nach ihrer Bedeutung für die weitere Prävention und Minderung ein.
Die Risikoanalyse ist der Eckpfeiler aller Sorgfaltspflichten-Aktivitäten. Die Risikoanalyse umfasst die folgenden
Bereiche:•

Eigene Geschäftstätigkeiten•

Eigene Einzelhandels- und Vertriebszentren•

Eigener und externer Transport und Logistik bis zum Endkunden•Vollständige Lieferkette

4.2.1 Prinzipien der Risikoanalyse as Unternehmen soll eine Risikobewertung durchführen, um Menschenrechts- und Umweltrisiken im eigenen
D
Unternehmen sowie in den Lieferketten zu erkennen und zu verstehen. Ziel ist es, negative Auswirkungen zu
vermeiden, indem es diese Risiken weder verursacht noch dazu beiträgt. Darüber hinaus soll das Unternehmenverstehen, an welchen Stellen es mit dem Risiko eines Schadens verbunden sein könnte.
Bei der Durchführung der Risikobewertung sollen die folgenden Aspekte berücksichtigt werden:•

 as Unternehmen soll spezifische Branchenrisiken sowie weitere Risiken, wie in Kapitel 4.2.2.1 erwähnt,D
berücksichtigen.

• as Unternehmen soll analysieren, ob diese Risiken in seinem eigenen Unternehmen und in seinen LieferkettenDvorhanden sind oder potenziell auftreten könnten.

•

 as Unternehmen soll auch tatsächliche Schäden berücksichtigen, die es durch seine eigenen BeschwerdeD
mechanismen feststellen könnte.

•

 ie ermittelten Risiken sollen nach ihrem Schweregrad, ihrer Wahrscheinlichkeit und ihrer Fähigkeit zur AbhilfeDbewertet werden.

•

Die ermittelten Risiken sollen dann nach Prioritäten eingestuft werden.

•

Die Risikoanalyse soll in regelmäßigen Abständen, mindestens aber einmal jährlich, durchgeführt werden.

•

Die Risikoanalyse soll eingehend recherchiert und dokumentiert werden.

• usätzliche Risikoanalysen sollen durchgeführt werden, wenn sich eine Risikosituation wesentlich verändert oderZerweitert.

•Alle Änderungen der Einkaufspraktiken, Länderrisiken, Produktänderungen usw. sollen berücksichtigt werden.

Die Ergebnisse der Risikoanalyse sollen den zuständigen Entscheidungsträgern und dem Management rechtzeitig
mitgeteilt werden.
Informationen über festgestellte Schadensrisiken im Zusammenhang mit bestimmten Produktionsprozessen,
Ländern, Beschaffungsmodellen usw. sollen von den Unternehmen öffentlich oder auf Branchenebene weitergegeben werden. Dies ist besonders wichtig, um aufkommende Schadensrisiken auf Branchenebene bereitzustellen,zu kommunizieren und anzugehen.

15.12.2023

Edition 2024

24 | 88

Kapitel 4: Sorgfaltspflicht im Unternehmen:
Verantwortungsvolle Geschäftsprinzipien

4.2.2 Risikobewertung - Durchführung
4.2.2.1 Umfang
Der Umfang der Risikobewertung soll Folgendes umfassen• den eigenen Betrieb des Unternehmens,•

die gesamte Lieferkette•den externen Transport und die Logistik bis zum Endkunden (siehe auch Kapitel 2).

Die folgenden branchenspezifischen und weiteren Risiken sollen bei der Durchführung der Risikobewertungberücksichtigt werden:••

Menschenrechte/Soziales• Kinderarbeit und schlimmste Formen der Kinderarbeit• Sexuelle Belästigung und sexuelle und geschlechtsspezifische Gewalt am Arbeitsplatz• Zwangsarbeit• Sklaverei• Folter• Arbeitszeiten• Gesundheit und Sicherheit am Arbeitsplatz• Gewerkschaften und Tarifverhandlungen• Ungleiche Behandlung bei der Beschäftigung• Löhne• Bestechung und Korruption• Verantwortungsvolle Beschaffung bei Heimarbeitern• Landraub
Umweltrisiken• Gefährliche Chemikalien• Wasser• Treibhausgasemissionen• Verschlechterung der Bodenqualität• Luftverschmutzung• Schädliche Lärmemissionen• Abholzung der Wälder
• Tierschutz• Quecksilber• Persistente organische Schadstoffe• Gefährliche und andere Abfälle•

weitere Risiken

Die oben aufgeführten Risiken beziehen sich auf die in Anhang 5 dieses Standarddokuments aufgeführten
Referenzen.

15.12.2023

Edition 2024

25 | 88

Kapitel 4: Sorgfaltspflicht im Unternehmen:
Verantwortungsvolle Geschäftsprinzipien

4.2.2.2 Komplexität
Die Komplexität der Risikobewertung richtet sich nach der Komplexität des Unternehmens (Größe, betrieblicher
Kontext, Produktkomplexität, Lieferkette und Struktur).
Die Risikobewertung wird umso komplexer, je größer die Menschenrechts- und Umweltauswirkungen sind.
Je komplexer ein Unternehmen ist und je schwerwiegender die identifizierten Menschenrechts- und Umweltrisiken
sind, desto umfangreicher und detaillierter muss die Dokumentation sein (Kapitel 4.2.2.3).
4.2.2.3 Dokumentation
Eine strukturierte Vorgehensweise und Dokumentation unterstützt eine systematische Durchführung der Risikobewertung. Es kann hilfreich sein, bei der Dokumentation der Risikobewertung den Ansatz der ISO 31000 zu
verfolgen.
In jedem Fall soll das Unternehmen sicherstellen, dass die Daten und Informationen, auf denen die Risikobewertung
beruht, verständlich und zugänglich sind.
Die Risikobewertung und die dafür verwendeten Daten sollen für einen Zeitraum von mindestens 7 aufeinander
folgenden Jahren aufbewahrt werden.
In einem ersten Schritt sollen die Länder und Regionen, aus denen das Unternehmen einkauft, die tatsächlichen
und potenziellen Lieferanten, das Geschäftsmodell sowie die Einkaufspraktiken berücksichtigt werden, da dieseKontexte das Vorhandensein von Risiken und letztlich deren Bewertung und Priorisierung bei der Risikobewertung
beeinflussen.
Für diese Bewertung sollen• Dokumentationen Dritter von internationalen Organisationen, Multi-Stakeholder-Initiativen und NGOs(z. B. Partnerschaft für nachhaltige Textilien, Jahresberichte zu den OECD-Leitsätzen für multinationale
Unternehmen, UNICEF, IUTC Global Rights Index, usw.),•

Der Expertenrat des Unternehmens,•

Sowie die potenziell betroffenen und am meisten gefährdeten Interessengruppen,

konsultiert werden.
Stellt das Unternehmen einen Mangel an Informationen zur Identifizierung und Bewertung von Risiken fest, soll es
Experten hinzuziehen, um fehlende Informationen zu beschaffen.
Für einzelne Risiken stehen unterschiedliche externe Ressourcen zur Verfügung, die je nach Quelle oft in unterschiedlichen Bewertungsmaßstäben abgebildet werden. Zusammen mit den internen Informationen, die dem
Unternehmen zur Verfügung stehen, muss das Unternehmen eine individuelle Bewertungsmatrix zur Klassifizierung
und Vergleichbarkeit der Risiken erstellen. Dies erfordert ein gewisses Maß an Urteilsvermögen seitens desUnternehmens, um die Risiken adäquat bewerten und einschätzen zu können.

15.12.2023

Edition 2024

26 | 88

Kapitel 4: Sorgfaltspflicht im Unternehmen:
Verantwortungsvolle Geschäftsprinzipien

Länder und Regionen
Die Dokumentation der Risikobewertung soll alle Länder und Regionen widerspiegeln, aus denen tatsächliche undpotenzielle Beschaffungspartner in Betracht gezogen werden. Dementsprechend sollen die Risiken, die sich aus
diesen Ländern und Regionen ergeben, nach den dort geltenden Gesetzen und Vorschriften bewertet werden.
Wenn das Arbeitsrecht in diesen Ländern und Regionen von den grundlegenden ILO-Übereinkommen und derUN-Menschenrechtskonvention abweicht, soll ein besonderes Augenmerk auf Lieferanten aus diesen Ländern undRegionen gelegt werden. Dies wird unter anderem durch Verträge erreicht, die Klauseln enthalten, die bestimmte
Aspekte ansprechen. Darüber hinaus können vom Unternehmen durchgeführte Audits die Sorgfaltspflicht weiterstärken.
Lieferanten•

Alle direkten Lieferanten sollen abgebildet werden.

•

 lle indirekten Lieferanten bis hin zur Rohstoffproduktion sind anhand der verfügbaren Informationen
Aaufzulisten. Das Unternehmen kann externe Mapping-Tools verwenden oder eigene erstellen. Der Kernpunkt ist
eine transparente Dokumentation.

•

 ie Dokumentation soll sowohl die aktuellen als auch die zukünftig in Betracht kommenden LieferantenDumfassen.

• as Unternehmen soll die direkten Lieferantenbeziehungen in geeigneter Weise strukturieren. Es ist untersagt,
D
die Sorgfaltspflichten gegenüber direkten Lieferanten zu umgehen. Einen umfassenden Überblick über die Stufen
der Lieferkette und die Anforderungen an die umgesetzten Sorgfaltspflichten finden Sie in Kapitel 2.

Produkte/Rohstoffe•

Alle Artikel, die Textilien und Leder enthalten, sind bei der Risikobewertung zu berücksichtigen.

• ie Produkte und ihre Rohstoffe sind auf ihre menschenrechtlichen und ökologischen Risiken hin zu bewerten.
D
Typische Risiken in der Lieferkette von Textilien und Leder sind beispielsweise Überstunden, hoher Wasserverbrauch und Energiebedarf für eine Vielzahl von Produktionsprozessen, um nur einige zu nennen.

Beschaffungspraktiken•

 ie Beschaffungspraktiken haben einen erheblichen Einfluss auf das Risiko von Schäden in der Lieferkette desD
Unternehmens. So kann z. B. das Vorhandensein vieler Lieferanten die potenziellen Risiken erhöhen, die indirekte
Beschaffung kann die wirksamen Einfluss- und Kontrollmöglichkeiten verringern, häufig wechselnde Lieferanten
können die Fähigkeit des Unternehmens beeinträchtigen, Schäden in seiner Lieferkette zu erkennen, zu
verhindern oder zu mindern.

• ementsprechend soll das Unternehmen seine Einkaufspraktiken bei der Durchführung der RisikobewertungD
berücksichtigen

15.12.2023

Edition 2024

27 | 88

Kapitel 4: Sorgfaltspflicht im Unternehmen:
Verantwortungsvolle Geschäftsprinzipien

Geschäftsmodell
Auch das Geschäftsmodell, das das Unternehmen verfolgt, hat einen Einfluss auf bestehende und potenzielle
Risiken. Folgende Aspekte sollen bei der Risikoanalyse berücksichtigt werden:• Anzahl der Produktlinien und wie oft diese geändert werden (z. B. Kollektionen pro Jahr),• b eine hohe Diversität der Produktlinien (z. B. bei zunehmender Komplexität von Materialien, Prozessen usw.)Ovorhanden ist,• er Umfang der Auslandsaktivitäten eines Unternehmens (z. B. geringere Kontrolle der ProduktionsDbedingungen, Einkaufspraktiken usw.).

Auf der Grundlage der analysierten Risiken sollen deren Eintrittswahrscheinlichkeit, Schwere und Abhilfemöglichkeiten bewertet werden. Auf der Grundlage dieser Zuordnung der Risiken wird eine Priorisierungvorgenommen. Die Priorisierung zielt darauf ab, zuerst die wichtigsten Schadensrisiken zu behandeln, bevor
weniger schwerwiegende Schadensrisiken behandelt werden.
Dementsprechend sollen geeignete Maßnahmen zur Beseitigung und Verringerung von Risiken durch das Unternehmen bewertet und festgelegt werden (siehe Kapitel 4.3).

4.2.2.4 Die Häufigkeit und die sich ständig verändernde Art des Risikos
Das Unternehmen soll die allgemeine Risikobewertung als einen fortlaufenden und kontinuierlichen Prozess
durchführen, der die sich entwickelnde Natur der Risiken in der Branche widerspiegelt. Sich ändernde Umstände(z. B. neue Lieferanten, neu auftretende Risiken in einem bestimmten Land usw.) sind im Rahmen des zuständigen
Geschäftsprozesses unverzüglich zu bewerten.
4.2.2.5 Die Beziehung des Unternehmens zu den negativen Auswirkungen
Nach der Durchführung der oben genannten Prozesse im Zusammenhang mit der umfassenden Risikobewertungsoll das Unternehmen ermitteln, ob es die identifizierten Risiken verursacht, zu ihnen beigetragen hat oder mit ihnen
in Verbindung steht. Dies ist wichtig, um die geeigneten und notwendigen Maßnahmen zu ergreifen. Weitere
Informationen zu den Begriffen “verursacht”, “beigetragen” und “verbunden” finden Sie in Kapitel 4.3.

15.12.2023

Edition 2024

28 | 88

Kapitel 4: Sorgfaltspflicht im Unternehmen:
Verantwortungsvolle Geschäftsprinzipien

4.2.3 Bewertung des Standorts im Zusammenhang mit identifizierten Risiken - Verständnis dererforderlichen Maßnahmen
Nach der Risikoermittlung, der Risikobewertung und der Festlegung von Prioritäten versteht das Unternehmen, wo
bestimmte Risiken zu finden sind.
Dies kann sein in•

Den eigenen Unternehmensabläufen

•Als auch auf mehreren Stufen innerhalb der Lieferkette.

Dementsprechend soll das Unternehmen eine Bewertung der Standorte durchführen, die mit dem identifizierten
Risiko verbunden sind. Die Bewertung zielt darauf ab, zu verstehen, welche Strategien, Systeme und Maßnahmen
usw. bereits vorhanden sind oder möglicherweise fehlen, um das Auftreten der identifizierten Risiken zu verhindernoder zu mindern. Die Identifizierung von Schwachstellen bestimmt, welche weiteren Maßnahmen (“Präventions- undMinderungsmaßnahmen”) das Unternehmen einführen muss, um die identifizierten Risiken zu mindern.
4.2.3.1 Bewertung - eigener Betrieb
Wenn das Unternehmen Schadensrisiken im eigenen Geschäftsbetrieb festgestellt hat, soll das Unternehmen mit
potenziell betroffenen Interessengruppen in Kontakt treten. Dazu können Angestellte, Arbeiter, Gewerkschaften
usw. gehören, um das Fehlen von Präventions- und Abhilfemaßnahmen besser zu verstehen und diese anzupassen.
Neben der Einbindung der Interessengruppen muss das Unternehmen seine Strategien und Systeme überprüfen, um
zu verstehen, ob diese bereits die Prävention oder Abschwächung der festgestellten Risiken unterstützen.
Für die Selbstbewertung soll das Unternehmen glaubwürdige Leitlinien für Arbeitgeber konsultieren, die z. B. vonder ILO veröffentlicht wurden, und sich um externe Unterstützung bemühen, wenn die festgestellten Auswirkungenschwerwiegende Schäden verursachen können, wenn sie nicht angemessen verhindert werden, oder wenn die
Präventionsmaßnahmen technisches Fachwissen erfordern, das im Unternehmen nicht verfügbar ist (z. B. könnte
technische Unterstützung für Maßnahmen im Bereich Gesundheit und Sicherheit am Arbeitsplatz usw. erforderlichsein).

15.12.2023

Edition 2024

29 | 88

Kapitel 4: Sorgfaltspflicht im Unternehmen:
Verantwortungsvolle Geschäftsprinzipien

4.2.3.2 Bewertung - Lieferanten
Je nachdem, an welcher Stelle der Lieferkette ein Schadensrisiko festgestellt wurde und welche Priorität es hat, solldas Unternehmen die entsprechenden Lieferanten oder Verarbeitungsschritte für die Bewertung auswählen.
Folgende Kriterien sollen bei der Lieferantenbewertung berücksichtigt werden:•

Maßnahmen, die der Lieferant zur Vermeidung von Schäden ergriffen hat (z. B. Richtlinien, Schulungen usw.),•

Ob tatsächliche Gefahren bestehen (z. B. keine Abwasserbehandlung, Luftverschmutzung usw.),•

 b und inwieweit die Arbeitnehmer über ihre Rechte in Bezug auf die Menschen- und Arbeitsrechte informiert
O
sind.

•

 alls der Lieferant einen Beschwerdemechanismus auf betrieblicher Ebene anbietet, soll geprüft werden,F
inwieweit dieser den Empfehlungen der OECD über Kriterien für Beschwerdemechanismen auf betrieblicher
Ebene entspricht.

Für Unternehmen kann es schwierig sein, einzelne Lieferanten in der vorgelagerten Lieferkette zu identifizieren undzu bewerten. Insbesondere weiter unten in der Lieferkette kann es schwierig werden, detaillierte Informationen zu
erhalten.
In diesen Fällen sollen die Unternehmen ermitteln, wo sich in ihren Lieferketten sogenannte “Choke Points” oder
strategische Einflusspunkte befinden, und diese nutzen, um die geforderten Sorgfaltspflichten in der gesamten
Lieferkette zu erfüllen.
•“ Choke-Points” sind Schlüsselpositionen in der Lieferkette, die in der Regel nur wenige Akteure umfassen, diejedoch den Großteil der Rohmaterialien verarbeiten.

•“ Choke-Points” haben eine größere Sichtbarkeit und einen größeren Einfluss auf die Umstände dervorgelagerten Partner in der Lieferkette.

Wenn ein Unternehmen mit hinreichender Sicherheit weiß, dass Unternehmen, die an Engpässen in seiner
Lieferkette tätig sind, ihre vorgelagerten Lieferanten mit der gebotenen Sorgfalt prüfen, dann kann das
Unternehmen auch mit hinreichender Sicherheit davon ausgehen, dass Risiken in seiner eigenen Lieferketteverhindert und gemindert werden.
4.2.3.3 Bewertungsansatz und -methodik
Der Ansatz und die Art der Bewertung sowie die Methodik sind stets unter Berücksichtigung des jeweiligen Kontextes
zu wählen.
Unterschiedliche Risiken erfordern unterschiedliche Formen der Bewertung. So erfordert z. B. das Risiko derSicherheit am Arbeitsplatz andere Bewertungsmethoden als das Risiko der sexuellen Belästigung am Arbeitsplatz.
Darüber hinaus beeinflusst der lokale Betriebskontext des Lieferanten die Art und Weise, wie die Bewertung
durchgeführt wird, da Machtdynamik und kulturelle Normen bei der Gestaltung und Durchführung der Bewertungenberücksichtigt werden müssen.
Die Bewertung von Schadensrisiken in der Lieferkette erfordert ein gewisses Maß an subjektiver Einschätzung.
Daher muss sichergestellt werden, dass mehrere Datenpunkte berücksichtigt werden, um ein bestimmtes Risiko zu
bewerten und glaubwürdige und vertretbare Ergebnisse zu ermöglichen.
Ebenso muss das Unternehmen seine Bewertungsmethodik anpassen, wenn die tatsächlichen Ergebnisse nicht mit
den erwarteten Ergebnissen übereinstimmen.

15.12.2023

Edition 2024

30 | 88

Kapitel 4: Sorgfaltspflicht im Unternehmen:
Verantwortungsvolle Geschäftsprinzipien

4.2.3.4 Bewertungsteam
Im Allgemeinen sollen Personen, die die Bewertungen durchführen, qualifiziert sein, über Fachwissen und Kenntnisse
der relevanten Risiken verfügen und wissen, mit welcher Methodik tatsächliche und potenzielle Schäden im
Zusammenhang mit dem Risiko im lokalen Kontext ermittelt werden können.
Die an der Bewertung beteiligten Personen sollen über die folgenden Kompetenzen verfügen:•Umfassende Kenntnisse über die relevanten Risiken.

•

Kenntnisse über die beste Methode zur Ermittlung potenzieller Schäden und Risiken.

•

Kenntnis der internationalen und nationalen Normen in Bezug auf die Risiken.

•

Die Fähigkeit, die Bewertung im lokalen Kontext durchzuführen.

Da die Person, die die Bewertungen durchführt, wahrscheinlich nicht alle erforderlichen Kompetenzen in sich vereint,soll eine Zusammenarbeit in einem Team ermöglicht werden, das über alle erforderlichen Kompetenzen verfügt.
4.2.3.5 Häufigkeit der BewertungenEs soll sorgfältig entschieden werden, ob eine Bewertung stattfinden soll oder nicht, um das Problem derPrüfungsmüdigkeit nicht noch zu verstärken. Die folgenden Kriterien sollen berücksichtigt werden:•

 eue Lieferanten sollen vor der Auftragserteilung geprüft werden, um festzustellen, ob sie die erforderlichen
N
Voraussetzungen erfüllen, die eine verantwortungsvolle Zusammenarbeit gewährleisten.

• ie Lieferantenbewertung kann vom Unternehmen selbst durchgeführt werden oder es kann auf bereitsDvorhandene glaubwürdige Bewertungen zurückgegriffen werden. Wenn sich das Unternehmen auf bereits
vorhandene Bewertungen stützt, ist darauf zu achten, dass die Bewertung innerhalb eines angemessenen
Zeitraums stattgefunden hat, so dass die reflektierten Daten und Informationen noch verlässliche Angaben
darstellen.

• ieferantenbeurteilungen sollen eine laufende Überwachung der Lieferanten nicht ersetzen (die laufendeLÜberwachung umfasst eine fortlaufende Verfolgung der Situation vor Ort in Bezug auf bestimmte Risiken undbietet ein detaillierteres Bild als einzelne Beurteilungen).

•I st eine erfolglose Bewertung absehbar (z. B. weil die Umstände zu schwierig sind, um verlässliche Daten zu
erhalten), kann das Unternehmen stattdessen direkt mit dem Lieferanten zusammenarbeiten, um das
festgestellte Risiko direkt zu stoppen oder zu mindern.

15.12.2023

Edition 2024

31 | 88

Kapitel 4: Sorgfaltspflicht im Unternehmen:
Verantwortungsvolle Geschäftsprinzipien

4.2.4 Transport und Logistik
Wie bereits erwähnt, soll die menschenrechtliche und ökologische Sorgfaltspflicht auch auf Transport/Logistik
angewendet werden, die Teil der Lieferketten der Unternehmen sind.
Der Logistiksektor (Transport und Lagerhaltung) ist nicht nur häufig mit prekären und ungeschützten Arbeitsbedingungen entlang der vorgelagerten Lieferketten verbunden, sondern auch auf der Ebene der Lieferketten vonMarken, Einzelhändlern und Händlern kommt es häufig zu Verstößen gegen Sozialstandards im Transportsektor.
Arbeiter auf Schiffen, in Häfen und LKW-Fahrer sind oft schlecht qualifiziert und kennen ihre Rechte kaum oder gar
nicht.
Daher muss auch die Logistik in die Risikoanalyse einbezogen werden, vor allem bei vorgelagerten Direktlieferanten,
aber auch bei vorhandenem fundiertem Wissen über Risiken entlang der Lieferkette bis hin zur Lieferung an den
Endkunden.
Häufige Risiken in diesen Bereichen können sein:•••

Korruption
Zwangsarbeit (z. B. auf Schiffen)
Gesundheitsrisiken (aufgrund von harter Arbeit, hohen Temperaturen, Unfallrisiken usw., z. B. beim Be- und
Entladen von Waren)• Unregelmäßiges Einkommen• Zu niedrige Einkünfte
• Betrug• Vorenthaltung von Sozialleistungen• Unzureichende Versorgung der Arbeitnehmer auf den Schiffen mit Lebensmitteln und Frischwasser• Sexuelle Belästigung• usw.
Es soll genau untersucht werden, welche Risiken wo zu verorten sind, damit sie entsprechend angegangen werden
können.
Maßnahmen zur Vermeidung des Auftretens von Risiken im Logistiksektor können sein:•

 erbesserung der Transparenz in den Transport-Lieferketten: mit welchen Transportunternehmen arbeiten die
V
Lieferanten zusammen?

• ffentliche Auftraggeber sollten sich von ihren Logistikpartnern schriftlich zusichern lassen, dass sie die SozialÖ
standards entsprechend den jeweiligen Transportsektoren (Schiff, LKW, Bahn) einhalten werden.

•

 er vom Unternehmen vorgesehene Beschwerdemechanismus muss auch den Logistikpartnern in der LieferketteDzugänglich gemacht werden.

Um die Umsetzung der Sorgfaltspflicht im Logistiksektor zu fördern, sollen die Erwartungen der Unternehmen bei
der Beauftragung von Logistikunternehmen klar kommuniziert werden und die Unternehmen sollen prüfen, ob sichdie beauftragten Logistikunternehmen bereits selbst zur Umsetzung von Menschenrechten und Sozialstandards
verpflichtet haben.
Insbesondere der Zusammenschluss mehrerer Unternehmen und die branchenübergreifende Zusammenarbeit
können dazu beitragen, die Sozialstandards in den verschiedenen Logistiksektoren (z.B. Hafenbehörden) zu
verbessern.

15.12.2023

Edition 2024

32 | 88

Kapitel 4: Sorgfaltspflicht im Unternehmen:
Verantwortungsvolle Geschäftsprinzipien

4.3 Integration geeigneter Maßnahmen
Im Allgemeinen wird zwischen Präventions- und Abhilfemaßnahmen unterschieden.
Präventionsmaßnahmen sind Maßnahmen, die ergriffen werden, um einen Verstoß gegen die Einhaltung der
Sorgfaltspflichten von vornherein zu vermeiden. Sie sind daher ein wichtiger Bestandteil des Managementsystems
und sollen sowohl innerhalb des Unternehmens als auch in der Lieferkette angewendet werden.
Minderungsmaßnahmen werden ergriffen, um bereits eingetretene Verstöße zu verhindern, zu beenden oder deren
Auswirkungen zu verringern. Hat das Unternehmen eine Verletzung von Menschenrechts- und Umweltpflichten
festgestellt, soll es für Abhilfe sorgen, wenn das Unternehmen zu der Verletzung beigetragen hat (siehe Kapitel 4.6).
Die Erwartung, wie das Unternehmen auf die Verletzung reagieren soll, hängt jedoch davon ab, ob das
Unternehmen die betreffende Verletzung verursacht oder zu ihr beigetragen hat oder mit ihr in Verbindung steht.
Beide Arten von Maßnahmen sind sowohl im eigenen Unternehmen als auch in der Lieferkette entsprechend dem
jeweiligen Kontext anzuwenden.

4.3.1 Prinzipien und Umsetzung
Die Ergebnisse der Risikobewertung potenzieller Risiken sowie die Informationen aus dem Beschwerdemechanismus(Kapitel 4.6) über aufgetretene Verstöße sollen den betreffenden Geschäftsbereichen und den damit verbundenen
Prozessen zur Verfügung gestellt werden - sie sollen Maßnahmen zur Verhinderung, Abschwächung und
Beendigung negativer Auswirkungen in Bezug auf ihr eigenes Unternehmen und die gesamte Lieferkette umsetzen.
Diese Maßnahmen sollen:•

Spezifisch (Specific),•

Messbar (Measurable),•

Nachvollziehbar (Accountable),•

Realistisch (Realistic),•

Zeitgebunden (Timebound),(SMART) sein, um eine zielgerichtete Umsetzung zu ermöglichen und ihre Wirksamkeit zu messen.

15.12.2023

Edition 2024

33 | 88

Kapitel 4: Sorgfaltspflicht im Unternehmen:
Verantwortungsvolle Geschäftsprinzipien

4.3.1.1 Präventions- und Abhilfemaßnahmen im Unternehmen und bei direkten Zulieferern• as Unternehmen soll unverzüglich Maßnahmen ergreifen, um bestehende oder zu erwartende Risiken, die imDeigenen Betrieb und/oder bei direkten Zulieferern festgestellt werden, zu beenden.

• ann das eingetretene Risiko nicht in absehbarer Zeit behoben werden, muss das Unternehmen unverzüglichKeinen Abhilfemaßnahmenplan (CAP, Corrective Action Plan) zur Beendigung oder Minimierung der negativen
Auswirkungen des eingetretenen Risikos erstellen und umsetzen.

•

 bhilfemaßnahmen innerhalb des eigenen Unternehmens sollen je nach Anwendbarkeit in Betracht gezogenAwerden:•• berarbeitung und/oder Aktualisierung der eigenen verantwortungsvollen Grundsatzerklärung und derÜmaßgeblichen Verpflichtungen.
• Überarbeitung und/oder Aktualisierung des Lieferantenkodex.
• Angleichung der Einkaufspraktiken unter Berücksichtigung der Ergebnisse der Risikoanalyse und derermittelten Risiken.
• Schulungen der Angestellten und Arbeiter müssen Informationen über das Risiko, die Rechte der Arbeiter,
ihre Rolle bei der Verhinderung oder Minderung von negativen Auswirkungen usw. umfassen alle Informationen und Inhalte, die für die Verhinderung und Minderung künftiger Risiken relevant sind.
• Verbesserung des Unternehmens/der Betriebsstätte, wie z. B. die weitere Umsetzung von Arbeitsschutzmaßnahmen, Investitionen in modernste Technologie zur Minimierung von Umweltrisiken usw.
• Stärkung der Managementsysteme, um die Nachverfolgung risikobezogener Informationen zu verbessern,
damit Risiken bereits vor ihrem Auftreten erkannt werden können, bzw. um systematische Maßnahmen zur
Minderung von Schadensrisiken im Vorfeld zu ergreifen.
• Gewährung des Rechts der Arbeitnehmer (Arbeitnehmerrechte), eine Gewerkschaft zu gründen oder ihr
beizutreten, Tarifverhandlungen zu führen usw.
• Allgemein die Gewährung der sogenannten befähigenden Rechte.
Interessengruppen wie Arbeitnehmer, Gewerkschaften und Arbeitnehmervertretungen sollen bei der Ausarbeitungdes Abhilfemaßnahmenplan und seiner Umsetzung einbezogen werden.

•J e komplexer das Risiko ist, desto dringender soll das Unternehmen bei der Ausarbeitung einer Lösung Expertenrat
einholen.

• lle Maßnahmen zur Prävention und Schadensbegrenzung sollen in einem angemessenen Verhältnis zur SchwereA
des Schadens stehen.

15.12.2023

Edition 2024

34 | 88

Kapitel 4: Sorgfaltspflicht im Unternehmen:
Verantwortungsvolle Geschäftsprinzipien• ei der Ausarbeitung eines Abhilfemaßnahmenplans (CAP) für den nichtkonformen Lieferanten sollen die
Bfolgenden Kriterien berücksichtigt werden:
•
•

•
•
•
•

Anreize für Lieferanten, die vom Unternehmen festgelegten Sorgfaltspflichten zu erfüllen.
Schulung von Angestellten und Arbeitern in Bezug auf die Erfüllung von Sorgfaltspflichten und Erwartungen.
Alle Informationen und Inhalte, die für die Vermeidung und Minderung künftiger negativer Auswirkungenrelevant sind, sollen in die Schulung einbezogen werden.
Interessengruppen wie Arbeitnehmer, Gewerkschaften und Arbeitnehmervertretungen sollen in die
Ausarbeitung des Plans für Abhilfemaßnahmen und in dessen Umsetzung einbezogen werden.
Durch den Zusammenschluss mit anderen Unternehmen und/oder die Nutzung von Brancheninitiativen undStandards sollte Einfluss und Druck auf den Lieferanten ausgeübt werden.
Je komplexer das Risiko ist, desto stärker soll das Unternehmen bei der Ausarbeitung einer Lösung
Expertenrat einholen.
Die Geschäftsbeziehung sollte ausgesetzt werden, bis Maßnahmen zur Risikominderung umgesetzt sind.

4.3.1.2 Präventions- und Abhilfemaßnahmen bei indirekten Lieferanten:
Das Unternehmen soll sicherstellen, dass die von ihm definierten Menschenrechts- und Umwelterwartungen auch inder vorgelagerten Lieferkette verbindlich kommuniziert werden. Dies soll durch eine Weitergabeklausel mit den
direkten Partnern in der Lieferkette geschehen, die sicherstellt, dass die verantwortungsvolle Grundsatzerklärung,
der Lieferantenkodex und Informationen zum Beschwerdemechanismus an alle vorgelagerten Partner in derLieferkette weitergegeben werden und deren Erhalt und Anerkennung für das Unternehmen durch eine schriftliche
Bestätigung nachvollziehbar ist.
Darüber hinaus soll das Unternehmen die Choke-Points in der Lieferkette nutzen, um die Einhaltung seiner
Menschenrechts- und Umwelterwartungen in der vorgelagerten Lieferkette zu überprüfen und zu steuern. Choke
Points sind Schlüssellieferanten innerhalb der Lieferkette, die aufgrund ihrer Rolle und Position einen größeren
Einfluss auf die vorgelagerte Lieferkette ausüben können (z. B. Rohstoffverarbeiter usw.) und so die Erwartungenhinsichtlich menschenrechts- und umweltbezogener Sorgfaltspflichten in diesen Bereichen leichter sicherstellen
können.
Darüber hinaus soll das Unternehmen einen internen Plan aufstellen, um Schäden in seiner Lieferkette zu verhindern
und zu mindern, wie z. B. folgende:•

Festlegung interner Maßnahmen zum Risikomanagement in der Lieferkette, z. B. durch:
•
•
•

•

Lieferantenbewertungen (Definition der Präqualifikation von Lieferanten),
Konsolidierung der Lieferanten,
Anpassung der Einkaufspraktiken in der Produktentwicklung (z. B. Rohstoffe usw.), im Einkauf und in derPlanung (z. B. Fristen für die Auftragsvergabe, Kapazitätsplanung usw.)• usw.
Entwicklung und Einführung von Kalkulationsmodellen die die Kosten von Löhnen, Sozialleistungen und
Investitionen berücksichtigen und sich in den Einkaufspreisen (z.B. fob) widerspiegeln.

15.12.2023

Edition 2024

35 | 88

Kapitel 4: Sorgfaltspflicht im Unternehmen:
Verantwortungsvolle Geschäftsprinzipien•

Schaffung von Anreizen für Lieferanten, z. B.
•
•
•

•
•

Aufbau und Pflege langfristiger Beziehungen zu Lieferanten
Integration der Erwartungen der Lieferanten in die Lieferantenverträge des Unternehmens
Erhöhung der Aufträge zugunsten von Lieferanten, die in Bezug auf Qualität und der Erfüllung vonSorgfaltspflichten gut abschneiden.
Verständnis des lokalen Umfelds, in dem die Lieferanten tätig sind, und der damit verbundenen Risiken.
 arüber hinaus soll das Unternehmen seinen Einfluss auf die Lieferanten nutzen, um Maßnahmen zu ergreifenD
und den Lieferanten bei der Vermeidung und Minderung von Risiken zu unterstützen.

4.3.1.3 Generell• arüber hinaus sind die angewandten Maßnahmen regelmäßig auf ihre Wirksamkeit zu überprüfen. Das ÜberD
prüfungsintervall und die Maßnahmen zur Verbesserung der Wirksamkeit der festgelegten Maßnahmen richten
sich nach der Schwere der aufgetretenen oder möglichen Verstöße (Kapitel 4.4).

•

 ine Beendigung der Geschäftsbeziehung mit einem zuwiderhandelnden Lieferanten wird nur dann in BetrachtE
gezogen, wenn:
•
•
•

•

Der Verstoß als sehr schwerwiegend eingestuft wird,
Die Maßnahmen nicht zu einer Abhilfe innerhalb des festgelegten Zeitplans führen,
Das Unternehmen bereits alle anderen, weniger schwerwiegenden Mittel ausgeschöpft hat, um dienachteiligen Auswirkungen zu beenden.
• Die Einflussnahme keine Aussicht auf Erfolg hat.
Ein möglicher Rückzug muss verantwortungsbewusst erfolgen. In diesem Fall soll das Unternehmen:•••

 ie nationalen Gesetze, die internationalen Arbeitsnormen und die Bestimmungen von TarifverträgenDeinhalten,
Dem Management des Lieferanten und gegebenenfalls der entsprechenden Gewerkschaft ausführliche
Informationen über die Geschäftsentscheidung zukommen lassen,
Die Entscheidung, die Geschäftsbeziehung zu beenden, dem Lieferanten mit ausreichender Frist mitteilen.

15.12.2023

Edition 2024

36 | 88

Kapitel 4: Sorgfaltspflicht im Unternehmen:
Verantwortungsvolle Geschäftsprinzipien

4.3.2 Ursache, Beitrag, direkte Verbindung
Sobald das Unternehmen im Rahmen der Sorgfaltspflicht einen Verstoß innerhalb seiner Lieferkette festgestellt hat,muss es beurteilen, ob es den Verstoß verursacht oder zu ihm beigetragen hat oder mit ihm in Verbindung steht.
Das Ergebnis bestimmt die Erwartungen an das Unternehmen, wie es auf den Verstoß reagieren soll.
UrsacheWenn das Unternehmen einen Verstoß verursacht hat, haben seine Geschäftsaktivitäten, Produkte oder
Dienstleistungen den Verstoß direkt verursacht. Mit anderen Worten, es kann ein direkter Zusammenhang zwischen
dem Unternehmen, seinen Tätigkeiten oder Unterlassungen hergestellt werden.
•

Jede Handlung, die den Schaden verursacht, muss eingestellt werden.

•

Ein eventuell verbleibender Schaden muss gemildert werden.

•

Der Schaden muss wiedergutgemacht werden.

•

Künftiger Schaden muss verhindert oder gemildert werden.

Beitrag in Unternehmen trägt zu einem Verstoß bei, wenn es durch seine Handlungen oder Unterlassungen ein anderes
E
Unternehmen dazu veranlasst oder ermutigt, einen Verstoß zu begehen, oder den Verstoß durch das andere
Unternehmen erleichtert.
•

Jede Handlung, die den Schaden verursacht, muss eingestellt werden.

•

Ein eventuell verbleibender Schaden muss gemindert werden.

•

Der Schaden muss behoben werden.

•

Künftiger Schaden muss verhindert oder gemildert werden.

• ie Einflussmöglichkeiten des Unternehmens müssen genutzt werden, um den Schaden zu verhindern oder zu
Dvermindern.

Direkte Verbindung ie Verbindung wird durch die Beziehung zwischen dem Schaden und den Produkten, Dienstleistungen oder dem
D
Betrieb eines Unternehmens definiert. Wenn ein Unternehmen mit dem Schaden verbunden ist, wird der Schaden
durch ein anderes Unternehmen/eine andere Geschäftsbeziehung verursacht.
•

 erhinderung oder Minderung von Schäden durch verschiedene Maßnahmen (z. B. Anpassung derV
Einkaufspraktiken usw.)•

Einsatz von Einflussmöglichkeiten, um die Partner in der Lieferkette zu beeinflussen.

15.12.2023

Edition 2024

37 | 88

Kapitel 4: Sorgfaltspflicht im Unternehmen:
Verantwortungsvolle Geschäftsprinzipien

4.4 Kontinuierliche Überwachung
Das Unternehmen soll die Wirksamkeit der durchgeführten Maßnahmen überprüfen, bewerten und darüber
berichten (Kapitel 4.3).
Während des Überprüfungsprozesses spielen die Aktionen Verifizierung, Überwachung und Validierung eine wichtige
Rolle und sind relevant, um die Wirksamkeit der festgelegten Maßnahmen zu bestimmen.
•

 erifizierung: Das Unternehmen holt die Bestätigung ein, dass alle Anforderungen/Maßnahmen wie festgelegtV
erfüllt wurden.

• onitoring: die laufende Verfolgung der Situation vor Ort - Messung qualitativer und quantitativer ErfolgsM
indikatoren. Das Monitoring liefert ein umfassendes Bild der Situation (im Gegensatz zu einmaligen
Bewertungen).

• alidierung: Die Verifizierungs- und Überwachungsdaten fließen in die Validierung ein. Bei der Validierung wirdV
festgestellt, ob die zur Verhinderung von Auswirkungen ergriffenen Maßnahmen wirksam sind.

4.4.1 Fortschritt und Wirksamkeit der Maßnahmen - eigene Geschäftstätigkeit desUnternehmens
In einem ersten Schritt soll das Unternehmen sicherstellen, dass die definierten Maßnahmen innerhalb desfestgelegten Zeitrahmens auch tatsächlich umgesetzt wurden.
Darüber hinaus sollen qualitative und quantitative Indikatoren überprüft werden, die Auskunft darüber geben, wie
gut bzw. wie effektiv die jeweilige Maßnahme zum angestrebten Ziel und Ergebnis beigetragen hat. Die zuüberprüfenden Indikatoren können bereits bei der Definition der Maßnahmen festgelegt werden (entsprechend den
SMART-Kriterien, Kapitel 4.3 ) und werden mit der Situation vor Ort zum Zeitpunkt der Messung verglichen.
Zu diesem Zweck werden alle bekannten und verfügbaren Informationen zur Validierung herangezogen. Dazu
gehören beispielsweise Informationen aus dem Beschwerdemechanismus oder Daten aus regelmäßig
durchgeführten Bewertungen.
Wenn das Unternehmen nicht in der Lage ist, die Verhinderung von Verletzungen durch die ergriffenen Maßnahmen
anhand interner Daten und Ressourcen zu überprüfen und wenn das Risiko schwerwiegender Schäden im Falle
seines Eintretens sehr hoch ist, soll das Unternehmen externe Fachkenntnisse hinzuziehen.
Wenn trotz Überprüfung der Maßnahmen Schäden auftreten, sollen die Gründe für die Schäden untersucht werden.
Es ist möglich, dass die Maßnahmen selbst nicht der Grund für den Verstoß waren, sondern es könnte beispielsweisedaran liegen, dass nicht ausreichend Zeit für die Umsetzung der Maßnahmen eingeplant wurde oder unzureichende
Ressourcen für einen Maßnahmenplan zur Korrektur bereitgestellt wurden.

15.12.2023

Edition 2024

38 | 88

Kapitel 4: Sorgfaltspflicht im Unternehmen:
Verantwortungsvolle Geschäftsprinzipien

4.4.2 Fortschritt und Wirksamkeit der Maßnahmen – in den Lieferketten des Unternehmens
Zusätzlich zur Messung der Wirksamkeit umgesetzter Maßnahmen für die eigenen betrieblichen Abläufe muss das
Unternehmen auch die Wirksamkeit der umgesetzten Maßnahmen für seine Lieferkette gemäß der obenbeschriebenen Vorgehensweise validieren.
Insbesondere für umgesetzte Maßnahmen in der Lieferkette, bei denen die Auswirkungen von Verstößen
schwerwiegender sind, soll das Unternehmen die Wirksamkeit der umgesetzten Maßnahmen umso genauerüberprüfen, sie bei Bedarf anpassen und externe Expertise hinzuziehen, wenn zu erwarten ist, dass die Schwere der
Verstöße besonders hoch ist.
Um jedoch Lieferanten nicht mit Audits zu überlasten und gleichzeitig Maßnahmen und deren Einhaltung zuüberprüfen, wird empfohlen, ein Gleichgewicht zwischen Vor-Ort-Audits und kontinuierlichem, unterstützendem
Fernmonitoring der Maßnahmenumsetzung zu wahren.

4.4.3 Generell• er Zeitplan für die Überprüfung, Überwachung oder Bestätigung der Wirksamkeit von KorrekturmaßnahmenDsollte der Schwere und Art des Schadens angemessen sein.

•

 nternehmen sollten die Zeit berücksichtigen, die für die Umsetzung der Maßnahmen benötigt wird, undUangemessene Ressourcen bereitstellen.

• enn internationale oder nationale Standards zur Verhinderung oder Minderung von Schäden existieren, kannW
die Bestätigung der Einhaltung dieser Standards als Indikator für die Schadenprävention betrachtet werden.

•I mmer wenn möglich sollten direkte Indikatoren (z. B. wie viel Wasser verbraucht wurde usw.) und indirekte
Indikatoren (z. B. verstehen die Mitarbeiter, was Gewalt ist, usw.) überwacht werden, um zu bestätigen, dassnegative Auswirkungen vermieden wurden oder vermieden werden.

•I nformationen und Berichte von Arbeitnehmern oder ihren Vertretungsorganisationen sollen Teil der laufendenÜberwachung sein.

•

 ird durch die durchgeführten Maßnahmen keine Verbesserung festgestellt, soll geprüft werden, ob dieW
Maßnahme überhaupt durchgeführt wurde.

• erlassen sich die Unternehmen auf die Anwendung der Sorgfaltspflicht an Engpässen in der Lieferkette,Vsogenannten “Choke-Points”, so sollen die Unternehmen an diesen Stellen Audits durchführen.

•

Das Unternehmen soll die Bewertung der getroffenen Maßnahmen nachvollziehbar dokumentieren.

• ie Ergebnisse der Überprüfung der Wirksamkeit der festgelegten Maßnahmen sollen in die KommunikationDüber die durchgeführten Sorgfaltspflichten aufgenommen werden, die das Unternehmen regelmäßig
veröffentlicht.

15.12.2023

Edition 2024

39 | 88

Kapitel 4: Sorgfaltspflicht im Unternehmen:
Verantwortungsvolle Geschäftsprinzipien

4.5 Transparente Kommunikation
Das Unternehmen soll jährlich öffentlich und transparent über seine umgesetzten Sorgfaltspflichten und deren
menschenrechtliche Auswirkungen kommunizieren.
Aus diesem Grund und um den Fortschritt des Sorgfaltspflichtprozesses zu verfolgen und nachzuvollziehen, soll das
Unternehmen seine umgesetzten Sorgfaltspflichten intern kontinuierlich dokumentieren und für die öffentliche
Kommunikation nutzen.

4.5.1 Inhalt und Durchführung
Das Thema Kommunikation und deren Umsetzung wird im folgenden Kapitel beschrieben. Ein Unternehmen sollte
jedoch immer berücksichtigen, was seine Angestellten, Arbeitnehmer und/oder deren Vertreter als wesentliche
Informationen über die eigenen Tätigkeiten des Unternehmens ansehen und diese in die Unternehmenskommunikation einbeziehen. Die Elemente einer transparenten Kommunikation sind:•

Die verantwortungsvolle Grundsatzerklärung oder vergleichbare Stellungnahmen.

•

 ine Beschreibung des Management-Systems für die Erfüllung der Sorgfaltspflichten des Unternehmens,Eeinschließlich der Art und Weise, wie die Sorgfaltspflicht in die Entscheidungsprozesse einbezogen wird.

• rläuterung des Beschwerdemechanismus des Unternehmens und des Verfahrens zur Behebung von Schäden inE
den eigenen Betrieben und in der Lieferkette des Unternehmens,•

 in jährlicher Bericht über die Umsetzung der oben und unten beschriebenen Sorgfaltspflichten, um die LeistungE
und den Fortschritt in dieser Hinsicht darzustellen.

Der Bericht soll:• ie Leistung und den Fortschritt des Unternehmens in Bezug auf die menschenrechtliche und ökologischeD
Sorgfaltspflicht im vergangenen Geschäftsjahr widerspiegeln.

•

Ob das Unternehmen an Multi-Stakeholder-Initiativen teilnimmt oder nicht.

•

 pätestens 4 Monate nach dem abgelaufenen Geschäftsjahr auf der Website des Unternehmens öffentlichS
zugänglich sein.

•

Für jeden Interessierten zugänglich sein.

•

Für mind. 7 aufeinanderfolgende Jahre verfügbar und kostenlos zugänglich sein.

•

Präzise, leserfreundlich und durch ausreichende Informationen verständlich (z.B. konkrete Beispiele) sein.

•

 bbilden, ob im Unternehmen Risiken oder Verstöße gegen die Menschenrechte und die Umwelt festgestelltAwurden.

•Den Prozess der Risikobewertung widerspiegeln.

• en Prozess der Risikopriorisierung und die Gründe darstellen, warum bestimmte Risiken priorisiert wurden.
D
Dementsprechend muss der Umfang der Kommunikation des Unternehmens in einem angemessenen Verhältnis
zum Risiko des Schadens stehen.

15.12.2023

Edition 2024

40 | 88

Kapitel 4: Sorgfaltspflicht im Unternehmen:
Verantwortungsvolle Geschäftsprinzipien•

Abbilden, welche Maßnahmen es festgelegt hat in Bezug auf••••

Das Risikomanagement,
Die Risikoanalyse,
Hinsichtlich Präventionsmaßnahmen undAbmilderungsmaßnahmen, sowohl für den eigenen Betrieb als auch für die Lieferkette (nach- undvorgelagert, siehe Kapitel 2),• Mögliche Anpassungen des Beschwerdemechanismus,• Mögliche Anpassungen der verantwortungsvollen Grundsatzerklärung,Um die festgestellten Risiken und/oder Verstöße für das eigene Unternehmen und seine Lieferkette zu behandeln.
• bbilden, was das Unternehmen unternommen hat, um Verstöße zu beheben, die über den BeschwerdeA
mechanismus oder andere Informationskanäle gemeldet wurden, und welche Erkenntnisse gewonnen wurden(Auswirkungen auf die Anpassung der Maßnahmen).

•

Abbilden, wie das Unternehmen die Wirksamkeit der festgelegten Maßnahmen ermittelt.

•

 bbilden, welche Schlussfolgerung das Unternehmen aus der Bewertung der Maßnahmen für künftigeA
Maßnahmen zieht.

•

Wie das Unternehmen mit den Auswirkungen auf die Menschenrechte umgeht.

•

 usreichende Informationen bereitstellen, damit der Leser die Angemessenheit der Reaktion des UnternehmensA
auf die Menschenrechte beurteilen kann.

• ie das Unternehmen sinnvoll mit den betroffenen Interessengruppen zusammenarbeitet (es können konkreteW
Beispiele und Fälle genannt werden, die das Unternehmen bearbeitet hat; die betroffenen Interessengruppen
dürfen jedoch nicht offengelegt werden und die Anonymität muss gewährleistet bleiben).

•

Den Schutz von Geschäfts- und Betriebsgeheimnissen berücksichtigen.

• ußerdem muss das Unternehmen sicherstellen, dass die Kommunikationskanäle für potenziell betroffene
A
Interessengruppen geeignet sind.

• er Bericht kann eine eigenständige Publikation sein oder als integraler Bestandteil anderer KommunikationsDkanäle des Unternehmens veröffentlicht werden (z. B. Nachhaltigkeitsbericht).

15.12.2023

Edition 2024

41 | 88

Kapitel 4: Sorgfaltspflicht im Unternehmen:
Verantwortungsvolle Geschäftsprinzipien

4.6 Zugang zu Abhilfemassnahmen
Wenn das Unternehmen eine Verletzung der Menschenrechte, der Arbeitnehmerrechte und/oder der Umwelt
verursacht oder dazu beigetragen hat, muss das Unternehmen für angemessene Abhilfemaßnahmen sorgen oderdaran mitwirken, dass die betroffenen Personen oder Gruppen entschädigt werden bzw. daß der Schaden wiedergutgemacht wird. Daher muss das Unternehmen über Verfahren verfügen, die eine Abhilfe grundsätzlichermöglichen.
Teil des Prozesses ist ein zugänglicher und funktionsfähiger Beschwerde- und Meldemechanismus, der es potenziell
betroffenen Interessengruppen ermöglicht, eine Beschwerde über Verstöße gegen die Sorgfaltspflicht entlang der
Lieferkette, einschließlich Verstößen innerhalb der eigenen Geschäftstätigkeit, vorzubringen.
Daher soll das Unternehmen eigene Beschwerde- und Berichtsmechanismen einrichten (Beschwerdemechanismus
auf betrieblicher Ebene) oder mit einem externen Beschwerdemechanismus zusammenarbeiten, der die
Wirksamkeitskriterien für nichtstaatliche, nichtgerichtliche Beschwerdemechanismen der UNGPs erfüllt(z. B. Mechanismen von Industrieverbänden).

Abb. 9 – Beschwerdemechanismus

15.12.2023

Edition 2024

42 | 88

Kapitel 4: Sorgfaltspflicht im Unternehmen:
Verantwortungsvolle Geschäftsprinzipien

4.6.1 Grundsätze des Beschwerdemechanismus
1. D as Unternehmen soll Regeln für das Meldeverfahren und den Umgang mit Beschwerden innerhalb desUnternehmens in Textform aufstellen, die öffentlich zugänglich sind. Diese Verfahrensregeln sollen den
Interessengruppen volle Transparenz über den Beschwerdemechanismus und die Verfahren bieten.
2. Das Unternehmen soll eine oder mehrere Personen benennen, die mit dem Verfahren betraut werden. Diese
Personen sollen die Gewähr für Unparteilichkeit bieten; sie müssen insbesondere unabhängig, weisungsfrei undzur Verschwiegenheit verpflichtet sein.
3. Das Unternehmen soll klare und verständliche Informationen über die Zugangsmöglichkeiten und die
Zuständigkeit für das Beschwerdeverfahren in geeigneter Weise veröffentlichen. Dazu gehört auch die
Anpassung der Zugangsmöglichkeiten zum Beschwerdemechanismus an die verschiedenen Interessengruppen
und deren Zugangsbarrieren.
4. Das Beschwerdeverfahren muss
• für potenziell betroffene Parteien zugänglich sein,•

die Vertraulichkeit über die Identität wahren,• inen wirksamen Schutz des Beschwerdeführers vor Benachteiligung oder Bestrafung als Folge dereBeschwerde gewährleisten.

5. Das Unternehmen muss einen eigenen Beschwerdemechanismus einrichten oder kann an einem externen
Beschwerdemechanismus teilnehmen, z. B:• Beteiligung an Multi-Stakeholder-Initiativen (MSI), die Beschwerdemechanismen in der Lieferkette anbieten,• Abschluss von Vereinbarungen zur Mediation mit möglichen MSI,
• Vereinbarungen mit Gewerkschaften,• Vereinbarung mit den Nationalen Kontaktstellen der OECD (NKS) über die Teilnahme an einem
Schlichtungsverfahren.
• Das Unternehmen kann auch beides kombinieren, um mögliche Lücken zu schließen. In jedem Fall muss das
Unternehmen die bestehenden Leitlinien für die Einrichtung von Beschwerdemechanismen konsultieren.
6. Das Unternehmen soll sicherstellen, dass die zur Verfügung gestellten Beschwerdemechanismen den Opfern vonMenschenrechtsverletzungen nicht den Zugang zu gerichtlichen Rechtsmitteln verwehren. Das Unternehmen sollsich auch nicht in zivil- oder strafrechtliche Untersuchungen oder Menschenrechtsprüfungen einmischen.
7. Die Wirksamkeit des Beschwerdemechanismus soll mindestens einmal im Jahr überprüft werden. Erwartet das
Unternehmen eine signifikante erweiterte Risikosituation im eigenen Geschäftsbereich oder in der Lieferkette, ist
die Wirksamkeit des Beschwerdemechanismus ad hoc zu überprüfen.

15.12.2023

Edition 2024

43 | 88

Kapitel 4: Sorgfaltspflicht im Unternehmen:
Verantwortungsvolle Geschäftsprinzipien

4.6.2 Arten von Beschwerdemechanismen
Beschwerdemechanismen auf Betriebsebene
Beschwerdemechanismen auf Betriebsebene sind ein formalisiertes Instrument, über das Einzelpersonen oder
Gruppen Bedenken über negative Auswirkungen des Unternehmens, einschließlich Fragen der Menschenrechte, derArbeitsrechte und der Umwelt, äußern und um Abhilfe ersuchen können.
Diese Beschwerdemechanismen sind oft die erste Anlaufstelle für einen Arbeitnehmer oder ein Angehöriger derGemeinde, um eine Beschwerde vorzubringen. Daher fungieren diese Beschwerdemechanismen auf betrieblicher
Ebene auch als Frühwarnsystem und können dazu beitragen, die Eskalation von Problemen zu verhindern.
Externe Beschwerdemechanismen
Externe Beschwerdemechanismen können z. B. durch Multi-Stakeholder-Initiativen (MSI) bereitgestellt werden.
Diese Beschwerdemechanismen bieten möglicherweise nur einen eingeschränkten Zugang zu den Interessengruppen (z. B. aufgrund einer obligatorischen Mitgliedschaft), und es ist zu prüfen, inwieweit der externe
Beschwerdemechanismus nützlich und angemessen ist, wenn das Unternehmen entscheidet, welche Art vonBeschwerdemechanismus es anbieten wird.
In jedem Fall aber kann die Bereitstellung eines externen Beschwerdemechanismus Lücken in der Zugänglichkeit desunternehmenseigenen Beschwerdemechanismus schließen und stellt somit ein nützliches Instrument für den Einsatz
in der gesamten Lieferkette dar.
Beide Arten von Beschwerdemechanismen sollen die Kernkriterien von Beschwerdemechanismen erfüllen, wie sie
im OECD-Leitfaden für die Sorgfaltspflicht in der Bekleidungs- und Schuhindustrie (siehe Kapitel 4.6.3) beschrieben
sind, und legitime Beschwerdeverfahren ermöglichen:• iese Verfahren müssen es den betroffenen Interessengruppen oder ihren Vertretern ermöglichen, eineD
Beschwerde gegen ein Unternehmen einzureichen.

•

Das Verfahren darf die Rolle der lokalen Beschwerdemechanismen nicht untergraben oder beeinträchtigen.

•

Das Verfahren muss von vertrauenswürdigen Parteien geleitet werden.

Nationale Kontaktstellen (NKS)
Länder, die die OECD-Leitsätze für multinationale Unternehmen unterzeichnet haben, haben sich zur Einrichtung
von Nationalen Kontaktstellen verpflichtet. Diese Kontaktstellen unterstützen betroffene Interessengruppen und
Unternehmen bei der Entgegennahme von Beschwerden und deren weiterer Bearbeitung und erleichtern den
Austausch mit Unternehmen.

15.12.2023

Edition 2024

44 | 88

Kapitel 4: Sorgfaltspflicht im Unternehmen:
Verantwortungsvolle Geschäftsprinzipien

4.6.3 Hauptkriterien des Beschwerdemechanismus
Der Beschwerdemechanismus muss die Kernelemente der OECD-Leitlinien für die Sorgfaltspflichten für Textil- und
Schuhwaren erfüllen. Der Beschwerdemechanismus muss folgende Kriterien erfüllen:• echtmässig: Die Verfahren sollen fair, transparent, zugänglich und anonym sein. Der Beschwerdemechanismus
Rsoll in Absprache mit allen relevanten Interessengruppen entwickelt und aktualisiert werden.

• ugänglich: Der Beschwerdemechanismus soll für alle Personen zugänglich sein, die vom Einflussbereich desZ
Unternehmens betroffen sind. Für diejenigen, denen der Zugang erschwert ist (z. B. Analphabeten, Sprachbarrieren usw.), soll eine angemessene Unterstützung bereitgestellt werden.

• erechenbar: Das Unternehmen soll den internen Prozess für den Beschwerdemechanismus festlegen undBtransparent machen (z.B. organisatorische Anforderungen, Ansprechpartner, Abwicklung, Zeitplan).

• erecht: Das Unternehmen muss auf etwaige Machtungleichgewichte achten und einen gleichberechtigten
G
Zugang zum Beschwerdemechanismus gewährleisten.

• ransparent: Das Unternehmen soll die Existenz des Mechanismus und eines öffentlich zugänglichen,T
formalisierten Verfahrens für den Umgang mit Beschwerden bekannt machen. Die Mechanismen und Verfahren
sollen den Mitarbeitern und allen potenziell betroffenen Interessengruppen (z. B. Lieferanten, Unterlieferantenusw.) mitgeteilt werden.

• echte-kompatibel sein: Das Unternehmen soll sicherstellen, dass die Ergebnisse und Abhilfemaßnahmen mit
Rden international anerkannten Menschenrechten vereinbar sind.

• ine Quelle des kontinuierlichen Lernens sein: Das Unternehmen soll Schlüsselindikatoren für die Nutzung neuer
E
Erkenntnisse zur kontinuierlichen Verbesserung des Beschwerdemechanismus festlegen.

• uf Austausch und Dialog aufbauen: Lösungen sollen im gegenseitigen Einvernehmen und nicht von oben nachAunten entwickelt werden. Wenn das Unternehmen an einem externen Beschwerdemechanismus teilnimmt, musses den Schnittstellenprozess festlegen (z. B. verantwortliche Person, Kommunikationsfluss usw.).

Das Unternehmen soll geeignete Maßnahmen für den internen und externen Beschwerdemechanismus ergreifen,
um begründeten Beschwerden abzuhelfen (Kapitel 4.3) und dessen Effizienz kontinuierlich zu überwachen (Kapitel
4.4). Berechtigte Beschwerden sollen wesentlich und begründet sein und sollen zeigen, dass das Unternehmentatsächlich den Schaden verursacht hat oder der Nutznießer des Verstoßes ist.

15.12.2023

Edition 2024

45 | 88

Kapitel 4: Sorgfaltspflicht im Unternehmen:
Verantwortungsvolle Geschäftsprinzipien

4.6.4 Abhilfe schaffen
Wie bereits erwähnt, sollen Unternehmen für die Beseitigung von negativen Auswirkungen, die sie verursacht oderzu denen sie beigetragen haben, sorgen oder an deren Beseitigung mitwirken.
Sobald eine Beschwerde eingegangen ist, überprüft und begründet wurde, sollte das Unternehmen die geeignete
Form der Abhilfe festlegen. Es gibt verschiedene Formen von Abhilfemaßnahmen, z. B:•

Eine Entschuldigung,•

Rehabilitierung,•

Wiedergutmachung,•Vorkehrungen, die sicherstellen, dass sich der Schaden nicht wiederholt,•

Entschädigung (z. B. finanzieller Art),•

Strafrechtliche Sanktionen,•

Beendigung bestimmter Aktivitäten oder Beziehungen,•

Jede weitere Abhilfemaßnahme, auf die sich die beteiligten Parteien einigen können.

Die Grundsätze der Wiedergutmachung sind:• ie Wiedergutmachung sollte immer in einem angemessenen Verhältnis zur Schwere und zum Ausmaß derD
negativen Auswirkungen stehen.

• ach Möglichkeit sollten die Betroffenen in die Situation zurückversetzt werden, in der sie sich befanden, bevor
N
der Schaden eintrat.

•

 ie Wiedergutmachung sollte so weit wie möglich mit den nationalen Gesetzen und internationalen LeitprinzipienDübereinstimmen. Ansonsten sollte sich das Unternehmen an der Sanierung ähnlicher Fälle orientieren.

• ie Betroffenen sollten in die Festlegung der Abhilfemaßnahmen einbezogen werden, und das UnternehmenDsollte sich um eine einvernehmliche und gütliche Regelung bemühen.

• ach der Behebung des Schadens sollte das Unternehmen untersuchen, inwieweit die Beschwerdeführer mit dem
Nangebotenen Verfahren und seinen Ergebnissen zufrieden sind.

15.12.2023

Edition 2024

46 | 88

Kapitel 4: Sorgfaltspflicht im Unternehmen:
Verantwortungsvolle Geschäftsprinzipien

4.7 Klimabezogene Strategien
Modul 4.7 ermöglicht es Unternehmen, ihre Fortschritte bei der Erreichung von CO2-Emissionsreduktionszielen
darzustellen - Strategieentwicklung, Umsetzung und Zielerreichung.
Während sich die erreichbaren Level in den Kapiteln 4.1 bis 4.6 auf die Umsetzungstiefe in den Lieferketten beziehen,erfasst Modul 4.7 den Grad der Entwicklung und Umsetzung einer Klimastrategie für das gesamte Unternehmen.
Das OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS Zertifikat ist nicht an das Erreichen eines bestimmten Niveaus in Modul
4.7 gebunden. Modul 4.7 ist ein interner Leistungsvergleich, der den Fortschritt bei der Umsetzung darstellt.
Dieses unabhängige Modul soll Unternehmen bei der freiwilligen Entwicklung und Umsetzung einer Klimastrategie inBezug auf das Pariser Klimaabkommen helfen.
Um die Ziele des Pariser Klimaabkommens zu erreichen und den globalen Temperaturanstieg auf deutlich unter 2 °C
zu begrenzen, sollten Unternehmen ihre Treibhausgasemissionen bis 2030 um 45 % (auf der Grundlage der UN) und
bis 2050 auf netto null reduzieren.
Die Unterzeichnung der Fashion Industry Charter for Climate Action der Vereinten Nationen ermöglicht es Unternehmen, mit anderen Unterzeichnern der Charta in Arbeitsgruppen zusammenzuarbeiten, vom Austausch mit
Interessengruppen und Experten zu profitieren und so größere Fortschritte bei der Verwirklichung der Ziele zu
erzielen.
Dieses Kapitel und die dazugehörigen Fragen im Fragenkatalog basieren auf folgenden Dokumenten:•Übereinkommen von Paris,•

Fashion Industry Charter for Climate Action der Vereinten Nationen,•

Playbook for Climate Action der Fashion Industry Charter for Climate Action der Vereinten Nationen,•

Climate Protection Road Map des Bündnisses für nachhaltige Textilien,•

Corporate Accounting and Reporting Standard (GHG Protocol),•Science Based Target Guideline for Apparel and Footwear des World Resources Institute,•

Carbon Disclosure Project (CDP)

Die aufgeführten Dokumente sollten für die Definition von Emissionsreduktionszielen und die Entwicklung und
Umsetzung einer Klimastrategie herangezogen werden.

15.12.2023

Edition 2024

47 | 88

Kapitel 4: Sorgfaltspflicht im Unternehmen:
Verantwortungsvolle Geschäftsprinzipien

•

•

•

 reibhausgas-Emissionskategorien 1, 2, 3T
Bei der Entwicklung einer Klimastrategie und der Festlegung von Messpunkten werden verschiedene Bereichevon Treibhausgasemissionen (THG-Emissionen) berücksichtigt und definiert. Das Modul „Klimabezogene
Strategien“ bezieht sich auf die Definition der THG-Emissionsbereiche des Greenhouse Gas Protocol Corporate Standard:• cope 1 Emissionen (direkte Treibhausgasemissionen)S
Direkte Treibhausgasemissionen aus Quellen, die dem Unternehmen gehören oder von ihm kontrolliert
werden (z. B. aus Fahrzeugen, Prozessanlagen, Heizkesseln usw.).

•

 cope 2 Emissionen: (indirekte Emissionen durch den Verbrauch von Elektrizität)
S
Alle Emissionen, die durch die Erzeugung des vom Unternehmen gekauften und verbrauchten Stroms
verursacht werden.

• cope 3 Emissionen: (indirekte Emissionen)S
Sie stammen aus allen Quellen, die nicht dem Unternehmen gehören oder von ihm kontrolliert werden unddie mit der vor- und nachgelagerten Wertschöpfungskette zusammenhängen. Emissionskategorie 3 spiegelt
die in Scope 1&2 verursachten Emissionen der Produzenten in der Lieferkette wider.

Festlegung der Ausgangssituation:
Zunächst muss ein Berichterstattungsrahmen für die Betrachtung und Messung der Emissionen festgelegt
werden. Um die Vergleichbarkeit im Laufe der Zeit zu gewährleisten, sollte der gewählte Ansatz nicht geändert
werden.
• quity-share Ansatz:
E
Die Emissionen werden im Verhältnis zu dem Anteil, den ein Unternehmen an einer Anlage betreibt oderbesitzt, betrachtet und gemessen. Wenn ein Unternehmen beispielsweise 50 % einer Anlage besitzt, werden
nur 50 % der Gesamtemissionen gezählt.

• ontroll-Ansatz:
K
Alle Emissionen aus Tätigkeiten, für die das Unternehmen verantwortlich ist oder über die das Unternehmen
die Kontrolle hat, werden berücksichtigt.

Verantwortung:Eine oder mehrere verantwortliche Personen müssen bestimmt werden, die die betrieblichen Daten ermitteln.
Um Fehler zu vermeiden, sollten diese Verantwortlichkeiten beibehalten werden. Ggf. müssen weitere
notwendige Verantwortlichkeiten im Unternehmen festgelegt werden.
 essungen:M
Der Corporate Accounting and Reporting Standard des Greenhouse Gas-Protocol bietet Anleitungen zur
Ermittlung von Treibhausgas-Emissionsinventaren für alle drei Emissionskategorien.
•

 missionskategorien müssen festgelegt werden. Der Schwerpunkt kann sich je nach UnternehmenstypEunterscheiden, z.B.:• Marken und Einzelhändler – Schwerpunkt auf Emissionskategorie 3• Konfektionsbetriebe (Zuschnitt und Nähen) – Schwerpunkt auf Emissionskategorie 1 und 2
Die Gewährleistung von Transparenz und Zusammenarbeit in der Lieferkette ist von entscheidender Bedeutung für
die Ermittlung der Gesamtemissionen sowie der Emissionen auf Produkt- und Anwendungsbereichsebene. Nur sokönnen realistische Emissionsdaten abgebildet und als Bezugspunkt für die Reduzierung von THG-Emissionen
verwendet werden.

15.12.2023

Edition 2024

48 | 88

Kapitel 4: Sorgfaltspflicht im Unternehmen:
Verantwortungsvolle Geschäftsprinzipien

Treibhausgasemissionen sollten monatlich gemessen werden (mindestens vierteljährlich).
Die über einen 12-Monats-Zeitraum gemessenen Daten sollen dann als Grundlage für den Vergleich mit den
nachfolgenden 12-Monats-Zeiträumen verwendet werden.
Emissionskategorie 1&2: Definieren, Identifizieren, Messen• Verantwortlichkeiten müssen festgelegt werden.
• Alle Standorte definieren, deren Emissionen gemessen werden müssen.
• Betriebsdaten für alle Standorte ermitteln:• Was wird verbraucht?
• Erdgas, Öl, Strom, Kühlmittel, etc. -> siehe z.B. Einkaufsbelege, Verlustmengenabrechnung (z.B. fürKühlmittel), etc. Welcher CO2-Faktor muss pro Energieträger berücksichtigt werden?
• Größe / Quadratmeter des Standorts, Büros, Lagers usw.
• Zeitraum der Datenerhebung festlegen• Verwaltungssysteme und Instrumente für die Datenerhebung einrichten.
Emissionskategorie 3: Identifizieren, Messen
Zusätzlich zu allen vor- und nachgelagerten Aktivitäten umfasst Emissionskategorie 3 beispielsweise den Transport
von Endprodukten bis zum Endkunden, die Nutzungsphase des Produkts und die End-of-Life-Behandlung. Die fürdiesen Bereich einzubeziehenden Daten sind umfangreich und die relevanten Daten werden anders als für Scope 1
und 2 bestimmt.
Das Unternehmen kann zwischen vier Möglichkeiten zur Berechnung der Emissionen für gekaufte Waren undDienstleistungen wählen:
•

•

•

•

 ieferantenspezifisch:L
Daten werden auf Produktebene über alle beteiligten Prozessschritte hinweg erfasst, von der Rohstoffgewinnung
bis zum fertigen Produkt.
Hybrid:
Kombination aus verschiedenen Datenerfassungsmethoden und -quellen: Sammeln von Daten aus bekannten
Quellen (z. B. pro Prozessschritt) und Ergänzung fehlender Daten aus Ökobilanzdatenbanken.
Mittelwert:
Verwendung von Durchschnittsdaten. Beispiel: Bewertung/Ermittlung von Emissionen nach deren Masse (odereiner anderen relevanten Einheit) der gekauften Waren oder Dienstleistungen, durch Verwendung externer
Quellen (wie bspw. Quantis WALDB)
Ausgabenbasiert:
Verwendung von Daten zu Emissionsfaktoren aus externen Datenquellen (z.B. Quantis WALDB). Grundlage
hierfür ist der wirtschaftliche Wert der eingekauften Güter und Dienstleistungen, der mit dem Emissionsfaktor
des jeweils verwendeten Materials/Prozesses multipliziert wird.

Berichterstattung
Je nachdem, ob ein Unternehmen die UN Fashion Charter for Climate Action unterzeichnet hat, gibt es verschiedene
Möglichkeiten der Berichterstattung.
• Die Unterzeichner der Charta verpflichten sich, in Anlehnung an das Carbon Disclosure Project (CDP) über ihre
Ausgangssituation und ihre Fortschritte zu berichten.
•

 uch wenn ein Unternehmen die Charta nicht unterzeichnet hat, sollte es in seinem Nachhaltigkeitsbericht und/Aoder auf seiner Unternehmenswebsite öffentlich über seine Ziele und Fortschritte berichten. Das CDP oder die
Global Reporting Initiative (GRI) können als Leitfaden für die Berichterstattung verwendet werden.

15.12.2023

Edition 2024

49 | 88

Kapitel 5:
Verifizierungs- und Zertifizierungsprozess

5 Verifizierungs- und Zertifizierungsprozess
Der OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS Prozess hängt von der Zielsetzung ab: Zertifizierung oder Durchführung
einer Selbstbewertung einschließlich eines nicht verifizierten Berichts.

5.1 OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS Zertifizierung
Während des Zertifizierungsprozesses prüft der Auditor, welche Stufe der Lieferkette das Unternehmen mit seinen
dokumentierten und integrierten Sorgfaltspflichten glaubhaft erreicht hat. Dementsprechend wird die Zertifizierung
die erreichte Zertifizierungsstufe widerspiegeln.
Eine Bewertung und Berücksichtigung des Kapitels 4.7 ist optional und nicht zwingend erforderlich, um eine
Zertifizierung zu erhalten. Allerdings kann die Leistung eines Unternehmens gemäß Kapitel 4.7 auf Wunsch desKunden auf dem Zertifikat ausgewiesen werden. Dementsprechend wird das Zertifikat die erreichte
Zertifizierungsstufe widerspiegeln.

5.2 Antrag

Abb. 10 – Antragsprozess

15.12.2023

Edition 2024

50 | 88

Kapitel 5:
Verifizierungs- und Zertifizierungsprozess•

 nträge für eine OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS Zertifizierung bzw. einem Self-Assessment können auf
A
der OEKO-TEX® Website heruntergeladen werden.

• it der Einreichung des Antragsformulars und der unterschriebenen Allgemeinen Nutzungsbedingungen (ANB)M
akzeptiert der Antragsteller die Gebühren für die Nutzung des Bewertungstools und, bei Beantragung einer
Zertifizierung, die Bewertungs- und Auditkosten.

•

Wenn der Antrag eingegangen ist, wird das ausgewählte OEKO-TEX® Institut das Angebot versenden.

• obald der Kunde das Angebot angenommen hat, stellt das OEKO-TEX® Institut das Login für die SelbstS
bewertung auf der Plattform zur Verfügung.

5.3 Selbstbewertung• ie Informationen, die das Unternehmen in der Bewertung zur Verfügung stellt, bilden die Grundlage für dieDungeprüfte oder geprüfte Bewertung und mögliche Zertifizierung.

•

Arten von Bewertungsfragen:•••Basis: obligatorische Fragen, die vom Unternehmen zu beantworten sind.
Ausschlusskriterien: Mindestanforderungen, um für die OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS Zertifizierung
qualifiziert zu sein. Wenn die Ausschlusskriterien nicht erfüllt sind, wird im Bericht darauf hingewiesen, dassbestimmte Ausschlusskriterien nicht erfüllt sind.
Nach Abschluss der Selbstbewertung und Erhalt der Dokumente erstellt das Institut einen ungeprüften Bericht.
Auf der Grundlage des ungeprüften Berichts kann das Unternehmen entscheiden, ob es weitere
Sorgfaltspflichten erfüllen oder mit dem Zertifizierungsverfahren (einschließlich Audit und Datenüberprüfung)
fortfahren möchte.

5.4 Audit und Überprüfung
• as Audit und die Datenüberprüfung werden nur durchgeführt, wenn das Unternehmen die OEKO-TEX®
DRESPONSIBLE BUSINESS Zertifizierung beantragt.

•

Der Audit- und Zertifizierungsprozess umfasst:•••

Verifizierung der vom Kunden bereitgestellten Daten,
Weitere Verpflichtungen und Empfehlungen, die vom Auditor identifiziert und im Bericht kommuniziert
werden.
Die Bedingungen über die Rechte der Auditoren und das Auditverfahren basieren auf den Nutzungsbedingungen.

• a die Zertifizierung jährlich zu validieren ist, führt das gewählte Institut alle 12 Monate ein KonformitätsauditDdurch.

•

 ür das Konformitätsaudit muss das Unternehmen die vorhandenen Bewertungsdaten auf der speziellen
F
Datenplattform aktualisieren und ungültige Dokumente entfernen und gegebenenfalls neue Dokumente
hinzufügen.

15.12.2023

Edition 2024

51 | 88

Kapitel 5:
Verifizierungs- und Zertifizierungsprozess

5.5 Abschlussbericht und Zertifikat
Je nachdem, ob der Kunde die OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS Zertifizierung oder allein die Selbstbewertung
gewählt hat, erhält das Unternehmen einen verifizierten Bericht und ein Zertifikat oder nur einen nicht verifizierten
Bericht.

5.5.1 Geprüfter Bericht und Zertifikat• ach erfolgreichem Abschluss des Audits erstellt das OEKO-TEX® Institut einen geprüften Bericht und ein
N
Zertifikat.

• ie Bedingungen für die Gültigkeitsdauer, die Erneuerung und den eventuellen Entzug des Zertifikats richten sichDnach den Nutzungsbedingungen.

• it der Erteilung eines OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS Zertifikats erhält der Zertifikatsinhaber eineM
Lizenz zur Nutzung des entsprechenden OEKO-TEX® Labels. Mit der Lizenz wird dem Unternehmen das Recht
eingeräumt, das OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS Label für die Kommunikation zu verwenden (Kapitel 3.3).

•

Das Zertifikat spiegelt das erreichte Level der implementierten Sorgfaltspflichten wider.

•

Das Zertifikat gibt an, ob und welches Klimastrategie-Level (Modul 4.7) erreicht wurde.

Tier 0Tier 1

Tier 2Tier 3Tier 4Bewertung

Grundsatzerklärung

Level 2

Risikoanalyse

Level 1

Integration geeigneter Maßnahmen

Level 3

Kontinuierliche ÜberwachungLevel 2

Transparente Kommunikation

Level 1

Zugang zu Abhilfemaßnahmen

Level 1

Klimabezogene Strategien

Level 1

Abb. 11 – Illustratives Beispiel eines Zertifikats

15.12.2023

Edition 2024

52 | 88

Kapitel 5:
Verifizierungs- und Zertifizierungsprozess

5.5.2 Ungeprüfter Selbstbewertungsbericht•

Ein Unternehmen, das sich nur für die Selbstbewertung entscheidet, erhält einen ungeprüften Bericht.

•

Dieser nicht verifizierte Bericht kann nur für unternehmensinterne Zwecke verwendet werden.

•

 s wird deutlich darauf hingewiesen, dass der Bericht nicht von OEKO-TEX® verifiziert wurde und OEKO-TEX®
E
daher keine Gewähr für die Richtigkeit der Daten übernimmt. Das Unternehmen darf keine Kommunikation überdiesen Bericht betreiben (Kapitel 3.3).

15.12.2023

Edition 2024

53 | 88

Kapitel 6:
Rechtsbeziehung zwischen Kunde
und OEKO-TEX®

6 Rechtsbeziehung zwischen Kunde und OEKO-TEX®
6.1 OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS Dokument und Nutzungsbedingungen
Die OEKO-TEX® Allgemeinen Nutzungsbedingungen (ANB) gelten für alle OEKO-TEX®-Produkte (Anhang II).
Die Nutzungsbedingungen finden Sie unter https://www.oeko-tex.com/de/allgemeine-nutzungsbedingungen
Der Kunde muss die Nutzungsbedingungen unterschreiben.

6.2 Antrag
Grundlage für das Rechtsverhältnis zwischen dem Unternehmen und OEKO-TEX® ist ein Antrag (ANB-Abschnitt 4). Das
Unternehmen stellt bei einem OEKO-TEX® Prüfinstitut seiner Wahl einen Antrag (ANB-Anhang 1) auf Zertifizierung seines
Unternehmens dem OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS Standard.

6.3 Verhaltenskodex und Konformitätserklärung
Mit der Antragstellung verpflichtet sich das Unternehmen zur Einhaltung des OEKO-TEX® Verhaltenskodex (ANB-Abschnitt 6.2).
Das Unternehmen muss den OEKO-TEX® Verhaltenskodex unterschreiben.
Der OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS Antragsteller unterschreibt eine Konformitätserklärung (ANB-Abschnitt 6). Dieses
Formular wird von OEKO-TEX® zur Verfügung gestellt und dem zuständigen OEKO-TEX® Prüfinstitut vorgelegt.

6.4 Qualitätskontrolle
Es gelten die OEKO-TEX® Qualitätssicherungsmaßnahmen (ANB-Abschnitt 13). Die Qualität jedes OEKO-TEX®
RESPONSIBLE BUSINESS Labels wird durch einen internen Validierungsprozess sichergestellt.

6.5 Missbrauch und Entzug der Zertifizierung
Entzug und Missbrauch von Zertifikaten (ANB-Punkt 7.5), Lizenzen und Regelungen für die Verwendung der OEKO-TEX® Marken(ANB-Punkt 11) finden Anwendung. Der Zugang zum OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS Dashboard kann widerrufen werden,
wenn ein Kunde die OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS Anforderungen nicht ordnungsgemäß erfüllt.

6.6 Drittparteien
Der Zertifikatsinhaber verpflichtet seine Partner vertraglich zur Einhaltung der Kennzeichenregeln und anderer Vorschriften(ANB-Abschnitt 12.2) im Zusammenhang mit der Verwendung der OEKO-TEX® Marken sowie der OEKO-TEX® ANB. Verstößt ein
Vertragspartner gegen die Kennzeichnungsregeln, muss der Zertifikatsinhaber den Partner zur Einhaltung der Kennzeichnungsregeln auffordern.

15.12.2023

Edition 2024

54 | 88

Kapitel 6:
Rechtsbeziehung zwischen Kunde
und OEKO-TEX®

6.7 Haftungsausschluss
Im Rahmen des OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS Standard wird geprüft, ob Unternehmen die UN-Leitprinzipien fürWirtschaft und Menschenrechte („UN-Leitprinzipien“) sowie die OECD-Leitsätze für multinationale Unternehmen (OECD-Leitsätze)als Maßstab bei der Herstellung, dem Transport und der Finanzierung ihrer Produkte, auch in Bezug auf ihre Lieferketten,
anerkennen.
Die Zertifizierung ist keine Garantie dafür, dass ein zertifiziertes Unternehmen diese Leitsätze tatsächlich einhält. Die Prüfung
erfolgt auf der Grundlage der vom zertifizierten Unternehmen zur Verfügung gestellten Informationen und bezieht sich lediglich auf
die Funktionsfähigkeit der Prozesse des Unternehmens, die die Einhaltung dieser Richtlinien gewährleisten.
OEKO-TEX® übernimmt daher keinerlei Haftung dafür, dass die Produkte der zertifizierten Unternehmen tatsächlich in Übereinstimmung mit den UN-Leitprinzipien und den OECD-Leitsätzen hergestellt wurden. OEKO-TEX® übernimmt daher keine Gewähr
dafür, dass das zertifizierte Unternehmen die UN-Leitprinzipien, die OECD-Leitsätze und/oder etwaige nationale oder internationale Sorgfaltspflichtbestimmungen tatsächlich eingehalten hat und/oder dass bestimmte Produkte des zertifizierten
Unternehmens tatsächlich in Übereinstimmung mit diesen Richtlinien oder Bestimmungen hergestellt worden sind.
OEKO-TEX® übernimmt in diesem Zusammenhang keine Haftung. Im Übrigen gelten die Allgemeinen Nutzungsbedingungen von
OEKO-TEX®, insbesondere Abschnitt 17 (Haftung).

15.12.2023

Edition 2024

55 | 88

Anhang 1: OEKO-TEX® InstituteAnhang 2: Kennzeichnungsregeln

Anhang 1: OEKO-TEX® Institute
Die Internationale OEKO-TEX® Gemeinschaft besteht aus unabhängigen Instituten in Europa und Japan mit Bürosrund um den Globus.
Die Prüf- und Forschungsinstitute, die eine Zertifizierung und Lizenzierung nach MADE IN GREEN, STANDARD 100,
ORGANIC COTTON, LEATHER STANDARD, STeP, ECO PASSPORT und / oder RESPONSIBLE BUSINESS anbieten,
finden Sie auf der OEKO-TEX® Homepage (OEKO-TEX® Standorte weltweit).

Anhang 2: Kennzeichnungsregeln
Mit der Ausstellung eines OEKO-TEX® RESPONSIBLE BUSINESS Zertifikats erhält der Zertifikatsinhaber eine Lizenz
zur Verwendung des entsprechenden OEKO-TEX® Labels.
Der OEKO-TEX® Labelling Guide umfasst Regeln und Richtlinien, die die Verwendung des OEKO-TEX® Markenzeichens und der OEKO-TEX® Labels regeln. Er definiert die Richtlinien für ein einheitliches Erscheinungsbild der
OEKO-TEX® Label.
Er hilft Unternehmen, Marken, Einzelhändlern, Händlern und allen OEKO-TEX® Partnern bei der korrekten
Verwendung des Labels und bei der Entwicklung von Marketingmaterialien, um die Bemühungen des Unternehmens
zu kommunizieren.
OEKO-TEX® Labelling Guide
https://www.oeko-tex.com/fileadmin/user_upload/Marketing_Materialien/Labelling_Guide/OT_Labelling_Guide_DE.pdf15.12.2023

Edition 2024

56 | 88

Anhang 3:
Auschschlusskriterien

Anhang 3: Ausschlusskriterien
Frage

KapitelAusschlusskriterium

11_x
18_c_x4.1 Grundsatzerklärung

Eine verantwortungsvolle Unternehmensführung beschreibt die Verpflichtung auf die Grundsätze
der Menschenrechte und der ökologischen Sorgfaltspflicht, sowohl in Bezug auf die eigenen
Geschäftstätigkeiten des Unternehmens als auch auf seine Lieferketten, und soll sich in einer
verantwortungsvollen Grundsatzerklärung widerspiegeln.

13_x
13_0_xUm der unternehmerischen Sorgfaltspflicht gerecht zu werden, soll verantwortungsvolles unternehmerisches Handeln in die Unternehmenspolitik und das Managementsystem des Unternehmens eingebettet und integraler Bestandteil der Entscheidungsfindung sein.

13_a_x
158_x

Dies soll eine effektive und effiziente Due-Diligence-Prüfung auf allen Unternehmensebenen und
die Rückführung der gewonnenen Erkenntnisse in die strategische und alltägliche Entscheidungsfindung ermöglichen.

13_b_xDarüber hinaus soll die Geschäftspolitik eine Beschreibung des Managementsystems enthalten, in
dem festgelegt ist, wie die Kernelemente der Sorgfaltspflicht im Unternehmen verankert werdensollen.

12

4.1.1 Prinzipien derGrundsatzerklärung

Eine verantwortungsvolle Grundsatzerklärung soll auf der Grundlage des einschlägigen internen
und externen Fachwissens entwickelt werden.

n.a.

Die folgenden Verpflichtungen und Inhalte sollen in die verantwortungsvolle Grundsatzerklärung
aufgenommen werden:

18_c_x• V erpflichtung zur Durchführung von Sorgfaltspflichten in Bezug auf die wichtigsten Risiken
des Unternehmens,• Verpflichtung zur Durchführung von Sorgfaltspflichten• Im eigenen Betrieb und den Lieferketten.
• I m eigenen Geschäftsbetrieb, einschließlich der eigenen Vertriebszentren und deseigenen Einzelhandels• Beim Transport bis zum Endkunden.

19_x• Bekenntnis zur Einhaltung von Menschenrechten und Umweltrisiken, wie sie in Artikel 2 desdeutschen Lieferkettengesetzes (siehe Anhang 5) definiert sind und in Kapitel 4.2 dieses Standards zum Ausdruck kommen.

• Verpflichtung zur Einhaltung der geltenden Gesetze und internationalen Abkommen gemäß den
Risiken (Kapitel 4.2):• Internationale Menschenrechtscharta:• Allgemeine Erklärung der Menschenrechte• Internationaler Pakt über bürgerliche und politische Rechte• Internationaler Pakt über wirtschaftliche, soziale und kulturelle Rechte• Die acht Kernarbeitsnormen der ILO• Minamata Übereinkommen über Quecksilber• Stockholmer Übereinkommen über persistente organische Schadstoffe• POPs Übereinkommen• B asler Übereinkommen über die Kontrolle der grenzüberschreitenden Verbringung
gefährlicher Abfälle und ihrer Entsorgung• Berücksichtigung der OECD-Risiken im Bekleidungs- und Schuhsektor (Kapitel 4.2.2.1 Umfang
der Risikobewertung).

15.12.2023

Edition 2024

57 | 88

Anhang 3:
Auschschlusskriterien

Frage

KapitelAusschlusskriterium

13_b_x• Eine Beschreibung des Systems zur verantwortungsvollen Unternehmensführung, in der

18_b_x28_x• Beschreibung der Einkaufspraktiken, die Gegenstand regelmäßiger Aktualisierungen sind

20_a_x• Verpflichtung zu verantwortungsvollen Beschaffungspraktiken (Einkaufspraktiken, die negativebeschrieben wird, wie die Kernelemente der Sorgfaltspflicht im Unternehmen verankert werdensollen.

(gemäß einer regelmäßigen Risikoanalyse).

Auswirkungen verhindern).

• Verpflichtung zu einer sinnvollen Einbindung der Interessengruppe, zur Berücksichtigung derbesonderen Stellung von Frauen und der Tatsache, dass Frauen unverhältnismäßig stark vonnegativen Auswirkungen betroffen sein können usw.

• Verpflichtung zur Anhörung und Bearbeitung aller Beschwerden, die gegen das Unternehmenselbst eingehen.

• Verpflichtung, alle begründeten Beschwerden anzuhören und zu bearbeiten, die das Unternehmen in seiner Lieferkette verursacht oder zu ihr beigetragen hat und die in einem legitimen
Verfahren vorgebracht wurden.

• Verpflichtung zur Einhaltung der fünf Freiheiten des Tierschutzes (falls für das Unternehmen

19_x

relevant):• Freiheit von Hunger, Unterernährung und Durst,• Freiheit von Angst und Not,
• Freiheit von Hitzestress oder körperlichem Unbehagen,• Freiheit von Schmerzen, Verletzungen und Krankheiten,• Freiheit, normale Verhaltensmuster zu entfalten.
33_x• Erwartung an die Lieferanten, die Sorgfaltspflichten zu erfüllen.

20_c_x
42_x
43_x• Angabe, ob die Vergabe von Unteraufträgen erlaubt oder nicht erlaubt ist. Wenn die Vergabe

19_x• Erwartungen hinsichtlich des Outsourcings an Heimarbeiter und des Einsatzes von Handarbeit

von Unteraufträgen erlaubt ist, soll das Unternehmen die Bedingungen für die erlaubte Vergabe
von Unteraufträgen festlegen.

(falls für das Unternehmen relevant).

• Liste aller ermittelten Risiken, die entsprechend der regelmäßigen Risikoanalyse regelmäßig zu
aktualisieren ist.
n.a.

4.1.2 Umsetzung derGrundsatzerklärung zur
verantwortungsvollen
Unternehmensführung

Um Prozesse zu implementieren, die verantwortungsvolles Handeln im Unternehmen verankern,
sollen die im Folgenden beschriebenen Aspekte berücksichtigt werden.

13_x

4.1.2.1 1 Verankerung derverantwortungsvollen
Unternehmenspolitik im
Unternehmen:• Die Grundsatzerklärung für verantwortungsvolle Unternehmensführung soll von der höchsten

14_a_x

Unterhmensebene anerkannt und verabschiedet werden.

• Die Grundsatzerklärung für verantwortungsvolle Unternehmensführung soll öffentlich undleicht zugänglich sein (z. B. auf der Website des Unternehmens), um vollständige Transparenz zu
gewährleisten.

15.12.2023

Edition 2024

58 | 88

Anhang 3:
Auschschlusskriterien

Frage

KapitelAusschlusskriterium• Die Grundsatzerklärung für verantwortungsvolle Unternehmensführung wird allen

14_x

Mitarbeitern, Lieferanten und anderen relevanten Dritten mitgeteilt, um das Bewusstsein für die
Grundsätze sicherzustellen.

• Um sicherzustellen, dass die Grundsatzerklärung für verantwortungsvolle Unternehmens-

34_x

führung, Informationen über den Beschwerdemechanismus und der Lieferantenkodex an die
Lieferkette weitergegeben werden, muss das Unternehmen eine Weitergabeklausel (Kapitel
4.1.4) in seine Vertragsunterlagen aufnehmen, die die Weitergabe von Dokumenten an die
weitere Lieferkette regelt.

• Die Grundsatzerklärung für verantwortungsvolle Unternehmensführung wird in einem

13_a_xiterativen Prozess auf der Grundlage des zunehmenden Wissens um Risiken und negative
Auswirkungen im eigenen Unternehmen und in der Lieferkette überprüft und aktualisiert.
n.a.

31

4.1.2.2 Verankerung desManagementsystems fürverantwortungsvolles
Handeln im Unternehmen:

Das Unternehmen soll verantwortungsbewusstes Handeln als integralen Bestandteil in die
regulären Geschäftsprozesse und in alle relevanten Entscheidungsprozesse (z.B. Produktentwicklung, Einkauf, etc.) integrieren. Daher sollen die folgenden Kriterien eingehalten werden:• Die Bereitstellung angemessener Ressourcen und Unterstützung (z. B. finanzielle Mittel,
geeignetes Personal, Zeit usw.), um die Umsetzung der menschenrechtlichen und ökologischen
Sorgfaltspflichten zu gewährleisten und die erforderliche Infrastruktur zu unterhalten.

21_x• Die Ernennung einer verantwortlichen Geschäftsperson, die für die Durchführung der unternehmerischen Sorgfaltspflichten verantwortlich ist (Mitarbeiter, Team, externe Parteien usw.).
Diese Person soll über angemessene und ausreichende Kenntnisse in diesem Bereich verfügen.

32_a_x• Der Austausch von Feedbacks, Erkenntnissen und Informationen zu Sorgfaltspflichten zwischen
Teams und Geschäftsbereichen, um eine Anpassung zu ermöglichen.

22_x
32_a_x15.12.2023• Dass den zuständigen Entscheidungsträgern angemessene und geeignete Informationen im
Zusammenhang mit den Sorgfaltspflichten zur Verfügung gestellt werden.

Edition 2024

59 | 88

Anhang 3:
Auschschlusskriterien

Frage

KapitelAusschlusskriterium• Die Einrichtung eines Informationssystems, das die Erfassung und Speicherung genauer

32_b_x100_a_x

Informationen ermöglicht, wie z. B.:• A uflistung aller Produkte, die das Unternehmen kauft und verkauft, und der mit derHerstellung und dem Verkauf dieser Produkte verbundenen Risiken.
• M apping aller Länder, aus denen das Unternehmen seine Waren bezieht, und der damit
verbundenen Risiken.
• M apping von Lieferanten und anderen Geschäftspartnern, bei denen das Unternehmen
einkauft, und die damit verbundenen Risiken.
• A uflistung aller Stufen der Lieferketten, bei denen eine höhere Wahrscheinlichkeit derBeschäftigung von Heimarbeitern besteht.
• A uflistung aller Stufen in den Lieferketten, bei denen eine höhere Wahrscheinlichkeit für die
Vergabe von Unteraufträgen besteht• Die Ergebnisse der Risikoanalyse.
• Die Ergebnisse der einzelnen Lieferantenbewertungen.
• A uflistung der Verpflichtungen aller Lieferanten, mit denen ein Abhilfemaßnahmenplan(Corrective Action Plan – CAP) entwickelt und vereinbart wurde.
• L iste der Lieferanten und Unterauftragnehmer, die als qualifiziert gelten (diejenigen, die
bereits eine Sorgfaltsprüfung in Bezug auf Menschenrechte und Umwelt durchführen, oderdiejenigen, die bereit sind, mit dem Unternehmen zusammenzuarbeiten und sich für die
Vermeidung von Risiken einsetzen.)• O ptional: Knotenpunkte oder strategische Einflusspunkte (choke points) in der vorgelagerten
Lieferkette für Produkte, die mit schwerwiegenden Schäden verbunden sind(z. B. Verarbeitungsstufen und Lieferanten, die einen größeren Einfluss auf ihre
vorgelagerten Lieferketten haben, weil sie möglicherweise einer von nur wenigen
Verarbeitern/Lieferanten sind, die einen bestimmten Prozess durchführen).

• Die gesammelten Informationen sollen für mindestens 7 aufeinander folgende Jahre

32_c_xgespeichert werden.

• Für Einzelhändler:

5• Liste der Marken, die das Unternehmen vertreibt, und der dazugehörigen Produkte.
• Informationen darüber, ob die aufgeführten Marken ihre Sorgfaltspflichten wahrnehmen.
26_x

4.1.3 Verantwortliche
Person• Es soll eine verantwortliche Person benannt werden, die:• Ein umfassendes Verständnis der internationalen Verträge über:• Menschenrechten,• Umwelt und Klima hat.

21_x
28_x

• Alle verantwortlichen Geschäftstätigkeiten koordiniert, insbesondere wenn eine Delegierung

21_x
32_x

• Die operative Umsetzung verantwortungsbewusster Geschäftsprozesse managt und sicher-

30_x• Entscheidungsbefugnis hat, um Risiken innerhalb des eigenen Unternehmens und in dessenvon Aufgaben vorgesehen ist.

stellt, dass verantwortungsbewusstes Handeln in allen Bereichen der Unternehmenstätigkeit
umgesetzt wird. Dazu gehört auch die Entwicklung und Umsetzung geeigneter Einkaufsstrategien und -praktiken.

Lieferketten zu verringern.

15.12.2023

Edition 2024

60 | 88

Anhang 3:
Auschschlusskriterien

Frage

KapitelAusschlusskriterium• Sicher stellt, dass die Mitarbeiter angemessen geschult werden und Anreize erhalten, um die

17_x

Unternehmensrichtlinien für verantwortungsvolles Handeln einzuhalten.

• Dafür verantwortlich ist, dass Lieferketten abgebildet werden können (muss z. B. sicherstellen,

28_a_xdass Systeme oder Methoden eingerichtet werden, die eine transparente Abbildung der Lieferkette ermöglichen usw.).

• In Kontakt steht mit Lieferanten und anderen Geschäftspartnern, um sicherzustellen, dass die

32_x

Erwartungen des Unternehmens in Bezug auf verantwortungsbewusstes Handeln und die
entsprechenden Richtlinien erfüllt werden.
14_x
15_x

• Die verantwortungsvolle Grundsatzerklärung ist den Lieferanten und anderen relevanten

17_x• Sicher stellt, dass Schulungen und Anreize angeboten werden, um zu gewährleisten, dass dieGeschäftspartnern mitzuteilen und in schriftliche Vereinbarungen aufzunehmen.

Politik des verantwortungsvollen Handelns verstanden und umgesetzt wird.

• Eine regelmäßige Berichtspflicht (z. B. halbjährlich) gegenüber dem Vorstand hat und sich

22_x

regelmäßig mit den Leitern aller Abteilungen die für die Lieferkette verantwortlich sind, trifft(z. B. Einkaufsabteilungen, Produktmanagement, Qualitätsmanagement usw.).
21_x
28_a_x• Sicher stellt, dass die Risikoanalyse ordnungsgemäß durchgeführt wird (Kapitel 4.2).

21_x
30_x
32_a_x• Empfehlungen für geeignete Maßnahmen ausspricht (Kapitel 4.3), indem er einen Bericht

21_x
33_x

• Die Erstellung eines Lieferantenkodex koordiniert und die Aufnahme von verantwortungsvollen

21_x• Den Prozess der kontinuierlichen Überwachung beaufsichtigt (Kapitel 4.4).

21_x• Eine transparente Kommunikation des verantwortungsvollen unternehmerischen Handelns

erstellt, auf den sich Beschaffungsentscheidungen stützen. Der Bericht muss definierte Ziele,
Zeitpläne, Meilensteine und die Ergebnisse der Risikobewertung enthalten. Das Management
regelt alle Konflikte unter Berücksichtigung aller relevanten Informationen. Entscheidet sich das
Management gegen die Empfehlung der verantwortlichen Person, ist die Begründung für die
Entscheidung zu dokumentieren.

Geschäftspraktiken in vertragliche Vereinbarungen sicher stellt (Kapitel 4.3).

gegenüber allen Beteiligten sicher stellt (Kapitel 4.5).

• Das Beschwerdeverfahren einrichtet und/oder es überwacht (Kapitel 4.6).

21_x
34_x
35_x
36_a_x4.1.4 Weitergabeklausel• Die Weitergabeklausel ist eine vertragliche Verpflichtung, in der zwischen dem Unternehmen
und dem Direktlieferanten Folgendes vereinbart wird:• Einhaltung der verantwortungsvollen Grundsatzerklärung
• Einhaltung des Lieferantenkodexes

33_x• Der Lieferantenkodex für Lieferanten muss die Menschenrechts- und Umweltrisiken in Artikel
2 des deutschen Lieferkettensorgfaltspflichtengesetzes, die in der verantwortungsvollen
Grundsatzerklärung eingegangene Verpflichtung und die für die Vergabe von Unteraufträgen
festgelegten Anforderungen enthalten:

15.12.2023

Edition 2024

61 | 88

Anhang 3:
Auschschlusskriterien

Frage

KapitelAusschlusskriterium• Wenn die Vergabe von Unteraufträgen nicht durch die verantwortungsvolle Grunsatzerklärung

40_x
42_x
43_x

des Unternehmens genehmigt wird, ist sie in der gesamten Lieferkette verboten.

• Wenn die Vergabe von Unteraufträgen durch die verantwortungsvolle Grundsatzerklärung desUnternehmens genehmigt wird, muss der Direktlieferant Folgendes einhalten:• J eder Einkauf, jede Auslagerung oder Untervergabe von Waren, Materialien oder Dienstleistungen muss kontrolliert werden um sicherzustellen, dass alle eingekauften Waren/Dienstleistungen der verantwortungsvollen Grundsatzerklärung in Bezug auf Menschenrechte und Umweltrisiken entsprechen.
• D er Lieferant, der Unteraufträge vergibt, muss daher seine Unterauftragnehmer vertraglich
an diesen Lieferantenkodex binden und seine Unterauftragnehmer verpflichten, diesen
Lieferantenkodex einzuhalten.
• D er Zulieferer, der Unteraufträge vergibt, muss seine Unterauftragnehmer dem
bestellenden Unternehmen mitteilen.

17_x

Vertragliche Schulungsmaßnahmen• Das Unternehmen führt Erstschulungen und künftige Schulungen mit dem Direktlieferanten
durch, um die Einhaltung des Vertrags zu gewährleisten.
34_x
35_x

Informationen zu Beschwerdeverfahren und deren Umsetzung• Die folgenden Informationen müssen öffentlich zugänglich sein:• Kontaktinformationen des Beschwerdemechanismus• K ontaktinformationen der für den Beschwerdemechanismus verantwortlichen Person indem zertifizierten Unternehmen• Beschreibung des Beschwerdeverfahrens• V erpflichtung jedes Lieferanten, die Informationen und Zugangspunkte des Beschwerdemechanismus (wie in der Weitergabeklausel dargelegt) zur Kenntnis zu nehmen und denBeschwerdemechanismus bei den relevanten Interessengruppen des Geschäftspartners
bekannt zu machen.

35_x
36_a_x4.1.4.2 Vertragliche
Verpflichtung zur
Weitergabe &Anerkennung• Die Weitergabeklausel beinhaltet die Verpflichtung, dass die verantwortungsvolle Grundsatzerklärung, der Lieferantenkodex und der Beschwerdemechanismus vertraglich an die
Lieferanten des direkten Lieferanten (indirekte Lieferanten des Unternehmens) weitergegeben
werden müssen.

• Diese Verpflichtung ist erst dann erfüllt, wenn der direkte Lieferant dem Unternehmen die
Bestätigung des indirekten Lieferanten vorlegt.

• In der schriftlichen Bestätigung des indirekten Lieferanten wird die Einhaltung der
Verpflichtungen erklärt (siehe auch “Acknowledgement Template”).

• Die Weitergabeklausel sieht vor, dass diese Verpflichtung kaskadenartig über alle Ebenen dergesamten Lieferkette weitergegeben wird.
4.1.4.3 Indirekte
Lieferanten• Die Weitergabeklausel enthält die Verpflichtung, dass jeder direkte Lieferant die ursprüngliche
Erklärung zur Geschäftspolitik, den Lieferantenkodex und alle Informationen über denBeschwerdemechanismus an seine nachfolgenden Lieferanten (z. B. Tier 1 an Tier 2 an Tier 3usw.) weitergeben muss.

• Indirekte Zulieferer sind verpflichtet, den Beschwerdemechanismus ihren relevanten Interessengruppen, insbesondere den Arbeitnehmern, zugänglich zu machen. Der Beschwerdemechanismus ist an Orten zugänglich zu machen, die den Beteiligten zur Verfügung stehen (z. B.
Toiletten).

15.12.2023

Edition 2024

62 | 88

Anhang 3:
Auschschlusskriterien

Frage

KapitelAusschlusskriterium

50_a_x51

4.2 Risikoanalyse

Auf der Grundlage eines formalisierten Prozesses ermittelt das Unternehmen die Risiken und
negativen Auswirkungen seiner Geschäftstätigkeit auf den eigenen Betrieb sowie auf die gesamte
Lieferkette und ordnet sie nach ihrer Bedeutung für die weitere Prävention und Minderung ein.
Die Risikoanalyse ist der Eckpfeiler aller Sorgfaltspflichten-Aktivitäten. Die Risikoanalyse umfasst
die folgenden Bereiche:• Eigene Geschäftstätigkeiten• Eigene Einzelhandels- und Vertriebszentren• Eigener und externer Transport und Logistik bis zum Endkunden• Vollständige Lieferkette
55_x

4.2.1 Prinzipien der
Risikoanalyse

Bei der Durchführung der Risikobewertung sollen die folgenden Aspekte berücksichtigt werden:• Das Unternehmen soll spezifische Branchenrisiken sowie weitere Risiken, wie in Kapitel 4.2.2.1
erwähnt, berücksichtigen.

• Das Unternehmen soll analysieren, ob diese Risiken in seinem eigenen Unternehmen und inseinen Lieferketten vorhanden sind oder potenziell auftreten könnten.
51_a• Das Unternehmen soll auch tatsächliche Schäden berücksichtigen, die es durch seine eigenen
Beschwerdemechanismen feststellen könnte.

59_x• Die ermittelten Risiken sollen nach ihrem Schweregrad, ihrer Wahrscheinlichkeit und ihrer
Fähigkeit zur Abhilfe bewertet werden.

• Die ermittelten Risiken sollen dann nach Prioritäten eingestuft werden.
52_x• Die Risikoanalyse soll in regelmäßigen Abständen, mindestens aber einmal jährlich,
durchgeführt werden.

61_a
77_x

• Die Risikoanalyse soll eingehend recherchiert und dokumentiert werden.

39_x
52_x

• Zusätzliche Risikoanalysen sollen durchgeführt werden, wenn sich eine Risikosituation

52_x• Alle Änderungen der Einkaufspraktiken, Länderrisiken, Produktänderungen usw. sollen

wesentlich verändert oder erweitert.

berücksichtigt werden.
77_a_x• Die Ergebnisse der Risikoanalyse sollen den zuständigen Entscheidungsträgern unddem Management rechtzeitig mitgeteilt werden.

77_b

15.12.2023

Informationen über festgestellte Schadensrisiken im Zusammenhang mit bestimmten
Produktionsprozessen, Ländern, Beschaffungsmodellen usw. sollen von den Unternehmenöffentlich oder auf Branchenebene weitergegeben werden. Dies ist besonders wichtig, um
aufkommende Schadensrisiken auf Branchenebene bereitzustellen, zu kommunizieren undanzugehen.

Edition 2024

63 | 88

Anhang 3:
Auschschlusskriterien

Frage

KapitelAusschlusskriterium

55_x

4.2.2 Risikobewertung- Durchführung ie folgenden branchenspezifischen und weiteren Risiken sollen bei der Durchführung derD
Risikobewertung berücksichtigt werden:• Menschenrechte/Soziales• Kinderarbeit und schlimmste Formen der Kinderarbeit

4.2.2.1 Umfang• Sexuelle Belästigung und sexuelle und geschlechtsspezifische Gewalt am• Arbeitsplatz• Zwangsarbeit• Sklaverei• Folter• Arbeitszeiten• Gesundheit und Sicherheit am Arbeitsplatz• Gewerkschaften und Tarifverhandlungen• Ungleiche Behandlung bei der Beschäftigung• Löhne• Bestechung und Korruption• Verantwortungsvolle Beschaffung bei Heimarbeitern• Landgrabbing• Umweltrisiken• Gefährliche Chemikalien• Wasser• Treibhausgasemissionen• Verschlechterung der Bodenqualität• Luftverschmutzung• Schädliche Lärmemissionen• Abholzung der Wälder
• Tierschutz• Quecksilber• Persistente organische Schadstoffe• Gefährliche und andere Abfälle• weitere Risiken
61_b4.2.2.3 Dokumentation

In jedem Fall soll das Unternehmen sicherstellen, dass die Daten und Informationen, auf denen
die Risikobewertung beruht, verständlich und zugänglich sind.

32_c_xDie Risikobewertung und die dafür verwendeten Daten sollen für einen Zeitraum von mindestens 7
aufeinander folgenden Jahren aufbewahrt werden.

50_a_x

In einem ersten Schritt sollen die Länder und Regionen, aus denen das Unternehmen einkauft,
die tatsächlichen und potenziellen Lieferanten, das Geschäftsmodell sowie die Einkaufspraktikenberücksichtigt werden, da diese Kontexte das Vorhandensein von Risiken und letztlich deren
Bewertung und Priorisierung bei der Risikobewertung beeinflussen.

15.12.2023

Edition 2024

64 | 88

Anhang 3:
Auschschlusskriterien

Frage

Kapitel

62_x
64_x

Ausschlusskriterium
Für diese Bewertung sollen• Dokumentationen Dritter von internationalen Organisationen, Multi-Stakeholder-Initiativen
und NGOs (z. B. Partnerschaft für nachhaltige Textilien, Jahresberichte zu den OECDLeitsätzen
für multinationale Unternehmen, UNICEF, IUTC Global Rights Index, usw.),• Der Expertenrat des Unternehmens,• Sowie die potenziell betroffenen und am meisten gefährdeten Interessengruppen,
konsultiert werden.
66_a

67_x

Stellt das Unternehmen einen Mangel an Informationen zur Identifizierung und Bewertungvon Risiken fest, soll es Experten hinzuziehen, um fehlende Informationen zu beschaffen.
Länder und Regionen

74_x
75_x

46
47_x

Die Dokumentation der Risikobewertung soll alle Länder und Regionen widerspiegeln, aus denen
tatsächliche und potenzielle Beschaffungspartner in Betracht gezogen werden.
Dementsprechend sollen die Risiken, die sich aus diesen Ländern und Regionen ergeben, nach den
dort geltenden Gesetzen und Vorschriften bewertet werden.
Wenn das Arbeitsrecht in diesen Ländern und Regionen von den grundlegenden ILO-Übereinkommen und der UN-Menschenrechtskonvention abweicht, soll ein besonderes Augenmerk auf
Lieferanten aus diesen Ländern und Regionen gelegt werden. Dies wird unter anderem durch
Verträge erreicht, die Klauseln enthalten, die bestimmte Aspekte ansprechen. Darüber hinaus
können vom Unternehmen durchgeführte Audits die Sorgfaltspflicht weiterstärken.

Lieferanten• Alle direkten Lieferanten sollen abgebildet werden.
• Alle indirekten Lieferanten bis hin zur Rohstoffproduktion sind anhand der verfügbaren
Informationen aufzulisten. Das Unternehmen kann externe Mapping-Tools verwenden odereigene erstellen. Der Kernpunkt ist eine transparente Dokumentation.

• Die Dokumentation soll sowohl die aktuellen als auch die zukünftig in Betracht kommenden
Lieferanten umfassen.

• Das Unternehmen soll die direkten Lieferantenbeziehungen in geeigneter Weise strukturieren.
Es ist untersagt, die Sorgfaltspflichten gegenüber direkten Lieferanten zu umgehen. Einenumfassenden Überblick über die Stufen der Lieferkette und die Anforderungen an die
umgesetzten Sorgfaltspflichten finden Sie in Kapitel 2.

15.12.2023

Edition 2024

65 | 88

Anhang 3:
Auschschlusskriterien

Frage

KapitelAusschlusskriterium

50_a_x

Produkte/Rohstoffe• Alle Artikel, die Textilien und Leder enthalten, sind bei der Risikobewertung zu berücksichtigen.
• Die Produkte und ihre Rohstoffe sind auf ihre menschenrechtlichen und ökologischen Risiken hin
zu bewerten.

Beschaffungspraktiken• Dementsprechend soll das Unternehmen seine Einkaufspraktiken bei der Durchführung der
Risikobewertung berücksichtigen.

Business Model

Auch das Geschäftsmodell, das das Unternehmen verfolgt, hat einen Einfluss auf bestehende undpotentielle Risiken. Folgende Aspekte sollen bei der Risikoanalyse berücksichtigt werden:• Anzahl der Produktlinien und wie oft diese geändert werden (z. B. Kollektionen pro Jahr)• O b eine hohe Diversität der Produktlinien (z. B. bei zunehmender Komplexität vonMaterialien, Prozessen usw.) vorhanden ist.
• D
 er Umfang der Auslandsaktivitäten eines Unternehmens (z. B. geringere Kontrolle der
Produktionsbedingungen, Einkaufspraktiken usw.).

59_x

Auf der Grundlage der analysierten Risiken sollen deren Eintrittswahrscheinlichkeit, Schwere undAbhilfemöglichkeiten bewertet werden. Auf der Grundlage dieser Zuordnung der Risiken wird
eine Priorisierung vorgenommen. Die Priorisierung zielt darauf ab, zuerst die wichtigsten
Schadensrisiken zu behandeln, bevor weniger schwerwiegende Schadensrisiken behandelt
werden.

54

4.2.2.4 Die Häufigkeit
und die sich ständig
verändernde Art desRisikos

Das Unternehmen soll die allgemeine Risikobewertung als einen fortlaufenden und
kontinuierlichen Prozess durchführen, der die sich entwickelnde Natur der Risiken in der Branche
widerspiegelt. Sich ändernde Umstände (z. B. neue Lieferanten, neu auftretende Risiken in einem
bestimmten Land usw.) sind im Rahmen des zuständigen Geschäftsprozesses unverzüglich zu
bewerten.

44_x
44_a

4.2.2.5 Die Beziehung desUnternehmens zu den
negativen Auswirkungen

Nach der Durchführung der oben genannten Prozesse im Zusammenhang mit der umfassenden
Risikobewertung soll das Unternehmen ermitteln, ob es die identifizierten Risiken verursacht, zu
ihnen beigetragen hat oder mit ihnen in Verbindung steht. Dies ist wichtig, um die geeigneten
und notwendigen Maßnahmen zu ergreifen. Weitere Informationen zu den Begriffen “verursacht”,“beigetragen” und “verbunden” finden Sie in Kapitel 4.3.

55_b
70_x

4.2.3 Bewertung desStandorts im
Zusammenhang mit
identifizierten Risiken Verständnis dererforderlichen
Maßnahmen

Nach der Risikoermittlung, der Risikobewertung und der Festlegung von Prioritäten versteht das
Unternehmen, wo bestimmte Risiken zu finden sind.
Dies kann sein in• Den eigenen Unternehmensabläufen

15.12.2023• Als auch auf mehreren Stufen innerhalb der Lieferkette.
Dementsprechend soll das Unternehmen eine Bewertung der Standorte durchführen, die mit
dem identifizierten Risiko verbunden sind. Die Bewertung zielt darauf ab, zu verstehen, welche
Strategien, Systeme und Maßnahmen usw. bereits vorhanden sind oder möglicherweise fehlen,um das Auftreten der identifizierten Risiken zu verhindern oder zu mindern. Die Identifizierung
von Schwachstellen bestimmt, welche weiteren Maßnahmen (“Präventions- und Minderungsmaßnahmen”) das Unternehmen einführen muss, um die identifizierten Risiken zu mindern.

Edition 2024

66 | 88

Anhang 3:
Auschschlusskriterien

Frage

KapitelAusschlusskriterium

55_c

4.2.3.1 Bewertung eigener Betrieb

Wenn das Unternehmen Schadensrisiken im eigenen Geschäftsbetrieb festgestellt hat, soll das
Unternehmen mit potenziell betroffenen Interessengruppen in Kontakt treten. Dazu können
Angestellte, Arbeiter, Gewerkschaften usw. gehören, um das Fehlen von Präventions- undAbhilfemaßnahmen besser zu verstehen und diese anzupassen.
Neben der Einbindung der Interessengruppen muss das Unternehmen seine Strategien und
Systeme überprüfen, um zu verstehen, ob diese bereits die Prävention oder Abschwächung der
festgestellten Risiken unterstützen.
Für die Selbstbewertung soll das Unternehmen glaubwürdige Leitlinien für Arbeitgeber
konsultieren, die z. B. von der ILO veröffentlicht wurden, und sich um externe Unterstützung
bemühen, wenn die festgestellten Auswirkungen schwerwiegende Schäden verursachen können,
wenn sie nicht angemessen verhindert werden, oder wenn die Präventionsmaßnahmen
technisches Fachwissen erfordern, das im Unternehmen nicht verfügbar ist (z. B. könnte
technische Unterstützung für Maßnahmen im Bereich Gesundheit und Sicherheit am Arbeitsplatz
usw. erforderlich sein).

55_d4.2.3.2 Bewertung Lieferanten

Je nachdem, an welcher Stelle der Lieferkette ein Schadensrisiko festgestellt wurde und welche
Priorität es hat, soll das Unternehmen die entsprechenden Lieferanten oder
Verarbeitungsschritte für die Bewertung auswählen.
Folgende Kriterien sollen bei der Lieferantenbewertung berücksichtigt werden:• Maßnahmen, die der Lieferant zur Vermeidung von Schäden ergriffen hat (z. B. Richtlinien,
Schulungen usw.),• Ob tatsächliche Gefahren bestehen (z. B. keine Abwasserbehandlung, Luftverschmutzungusw.),• Ob und inwieweit die Arbeitnehmer über ihre Rechte in Bezug auf die Menschen- und Arbeitsrechte informiert sind.

• Falls der Lieferant einen Beschwerdemechanismus auf betrieblicher Ebene anbietet, soll
geprüft werden, inwieweit dieser den Empfehlungen der OECD über Kriterien für Beschwerdemechanismen auf betrieblicher Ebene entspricht.
98_a

Für Unternehmen kann es schwierig sein, einzelne Lieferanten in der vorgelagerten Lieferkettezu identifizieren und zu bewerten. Insbesondere weiter unten in der Lieferkette kann es schwierig
werden, detaillierte Informationen zu erhalten.
In diesen Fällen sollen die Unternehmen ermitteln, wo sich in ihren Lieferketten sogenannte“Choke Points” oder strategische Einflusspunkte befinden, und diese nutzen, um die geforderten
Sorgfaltspflichten in der gesamten Lieferkette zu erfüllen.
• “Choke-Points” sind Schlüsselpositionen in der Lieferkette, die in der Regel nur wenige Akteureumfassen, die jedoch den Großteil der Rohmaterialien verarbeiten.

• “Choke-Points” haben eine größere Sichtbarkeit und einen größeren Einfluss auf die Umstände
der vorgelagerten Partner in der Lieferkette.

15.12.2023

Edition 2024

67 | 88

Anhang 3:
Auschschlusskriterien

Frage

KapitelAusschlusskriterium

55_b

4.2.3.3 Bewertungsansatz und -methodik

Der Ansatz und die Art der Bewertung sowie die Methodik sind stets unter Berücksichtigung desjeweiligen Kontextes zu wählen.
Unterschiedliche Risiken erfordern unterschiedliche Formen der Bewertung. So erfordert z. B.
das Risiko der Sicherheit am Arbeitsplatz andere Bewertungsmethoden als das Risiko dersexuellen Belästigung am Arbeitsplatz.
Darüber hinaus beeinflusst der lokale Betriebskontext des Lieferanten die Art und Weise, wie die
Bewertung durchgeführt wird, da Machtdynamik und kulturelle Normen bei der Gestaltung undDurchführung der Bewertungen berücksichtigt werden müssen.
Die Bewertung von Schadensrisiken in der Lieferkette erfordert ein gewisses Maß an subjektiver
Einschätzung. Daher muss sichergestellt werden, dass mehrere Datenpunkte berücksichtigt
werden, um ein bestimmtes Risiko zu bewerten und glaubwürdige und vertretbare Ergebnisse zu
ermöglichen.
Ebenso muss das Unternehmen seine Bewertungsmethodik anpassen, wenn die tatsächlichen
Ergebnisse nicht mit den erwarteten Ergebnissen übereinstimmen.

55_f

4.2.3.4 Bewertungsteam

Im Allgemeinen sollen Personen, die die Bewertungen durchführen, qualifiziert sein, über Fachwissen und Kenntnisse der relevanten Risiken verfügen und wissen, mit welcher Methodik
tatsächliche und potenzielle Schäden im Zusammenhang mit dem Risiko im lokalen Kontext
ermittelt werden können.
Die an der Bewertung beteiligten Personen sollen über die folgenden Kompetenzen verfügen:• Umfassende Kenntnisse über die relevanten Risiken.

• Kenntnisse über die beste Methode zur Ermittlung potenzieller Schäden und Risiken.
• Kenntnis der internationalen und nationalen Normen in Bezug auf die Risiken.
• Die Fähigkeit, die Bewertung im lokalen Kontext durchzuführen.
Da die Person, die die Bewertungen durchführt, wahrscheinlich nicht alle erforderlichen
Kompetenzen in sich vereint, soll eine Zusammenarbeit in einem Team ermöglicht werden, dasüber alle erforderlichen Kompetenzen verfügt.
55_e

4.2.3.5 Häufigkeit derBewertungenEs soll sorgfältig entschieden werden, ob eine Bewertung stattfinden soll oder nicht, um das
Problem der Prüfungsmüdigkeit nicht noch zu verstärken. Die folgenden Kriterien sollen
berücksichtigt werden:• Neue Lieferanten sollen vor der Auftragserteilung geprüft werden, um festzustellen, ob sie
die erforderlichen Voraussetzungen erfüllen, die eine verantwortungsvolle Zusammenarbeit
gewährleisten.

• Die Lieferantenbewertung kann vom Unternehmen selbst durchgeführt werden oder es kannauf bereits vorhandene glaubwürdige Bewertungen zurückgegriffen werden. Wenn sich das
Unternehmen auf bereits vorhandene Bewertungen stützt, ist darauf zu achten, dass die
Bewertung innerhalb eines angemessenen Zeitraums stattgefunden hat, so dass diereflektierten Daten und Informationen noch verlässliche Angaben darstellen.

• Lieferantenbeurteilungen sollen eine laufende Überwachung der Lieferanten nicht ersetzen (dielaufende Überwachung umfasst eine fortlaufende Verfolgung der Situation vor Ort in Bezug auf
bestimmte Risiken und bietet ein detaillierteres Bild als einzelne Beurteilungen).

• Ist eine erfolglose Bewertung absehbar (z. B. weil die Umstände zu schwierig sind, um
verlässliche Daten zu erhalten), kann das Unternehmen stattdessen direkt mit dem Lieferanten
zusammenarbeiten, um das festgestellte Risiko direkt zu stoppen oder zu mindern.

15.12.2023

Edition 2024

68 | 88

Anhang 3:
Auschschlusskriterien

Frage

KapitelAusschlusskriterium

18_c_x50_a_x4.2.4 Transport undLogistik

Wie bereits erwähnt, soll die menschenrechtliche und ökologische Sorgfaltspflicht auch auf
Transport/Logistik angewendet werden, die Teil der Lieferketten der Unternehmen sind.
Der Logistiksektor (Transport und Lagerhaltung) ist nicht nur häufig mit prekären undungeschützten Arbeitsbedingungen entlang der vorgelagerten Lieferketten verbunden, sondern
auch auf der Ebene der Lieferketten von Marken, Einzelhändlern und Händlern kommt es häufig
zu Verstößen gegen Sozialstandards im Transportsektor.
Arbeiter auf Schiffen, in Häfen und LKW-Fahrer sind oft schlecht qualifiziert und kennen ihre
Rechte kaum oder gar nicht.
Daher muss auch die Logistik in die Risikoanalyse einbezogen werden, vor allem bei vorgelagerten
Direktlieferanten, aber auch bei vorhandenem fundiertem Wissen über Risiken entlang der
Lieferkette bis hin zur Lieferung an den Endkunden.
Häufige Risiken in diesen Bereichen können sein:• Korruption• Zwangsarbeit (z. B. auf Schiffen)• Gesundheitsrisiken (aufgrund von harter Arbeit, hohen Temperaturen, Unfallrisiken usw., z. B.
beim Be- und Entladen von Waren)• Unregelmäßiges Einkommen• Zu niedrige Einkünfte
• Betrug• Vorenthaltung von Sozialleistungen• Unzureichende Versorgung der Arbeitnehmer auf den Schiffen mit Lebensmitteln und
Frischwasser• Sexuelle Belästigung• usw.
Es soll genau untersucht werden, welche Risiken wo zu verorten sind, damit sie entsprechendangegangen werden können.
Maßnahmen zur Vermeidung des Auftretens von Risiken im Logistiksektor können sein:• Verbesserung der Transparenz in den Transport-Lieferketten: mit welchen Transportunternehmen arbeiten die Lieferanten zusammen?

• Öffentliche Auftraggeber sollten sich von ihren Logistikpartnern schriftlich zusichern lassen,dass sie die Sozialstandards entsprechend den jeweiligen Transportsektoren (Schiff, LKW, Bahn)einhalten werden.

• Der vom Unternehmen vorgesehene Beschwerdemechanismus muss auch den Logistikpartnern
in der Lieferkette zugänglich gemacht werden.
15_x
15_a
15_b
55_x

77_a_xUm die Umsetzung der Sorgfaltspflicht im Logistiksektor zu fördern, sollen die Erwartungen derUnternehmen bei der Beauftragung von Logistikunternehmen klar kommuniziert werden und die
Unternehmen sollen prüfen, ob sich die beauftragten Logistikunternehmen bereits selbst zur
Umsetzung von Menschenrechten und Sozialstandards verpflichtet haben.
Insbesondere der Zusammenschluss mehrerer Unternehmen und die branchenübergreifende
Zusammenarbeit können dazu beitragen, die Sozialstandards in den verschiedenen
Logistiksektoren (z.B. Hafenbehörden) zu verbessern.
4.3 Integration
geeigneter Maßnahmen
4.3.1 Prinzipien undUmsetzung15.12.2023

Die Ergebnisse der Risikobewertung potenzieller Risiken sowie die Informationen aus dem
Beschwerdemechanismus (Kapitel 4.6) über aufgetretene Verstöße sollen den betreffenden
Geschäftsbereichen und den damit verbundenen Prozessen zur Verfügung gestellt werden - siesollen Maßnahmen zur Verhinderung, Abschwächung und Beendigung negativer Auswirkungen in
Bezug auf ihr eigenes Unternehmen und die gesamte Lieferkette umsetzen.

Edition 2024

69 | 88

Anhang 3:
Auschschlusskriterien

Frage

Kapitel82_x

Ausschlusskriterium
Diese Maßnahmen sollen:• Spezifisch (Specific),• Messbar (Measurable),• Nachvollziehbar (Accountable),• Realistisch (Realistic),• Zeitgebunden (Timebound),(SMART) sein, um eine zielgerichtete Umsetzung zu ermöglichen und ihre Wirksamkeit zu messen.
80_b

80_a_x4.3.1.1 Präventionsund
Abhilfemaßnahmen
im Unternehmen und bei
direkten Zulieferern• Das Unternehmen soll unverzüglich Maßnahmen ergreifen, um bestehende oder zu erwartende Risiken, die im eigenen Betrieb und/oder bei direkten Zulieferern festgestellt werden, zu
beenden.

• Kann das eingetretene Risiko nicht in absehbarer Zeit behoben werden, muss das Unternehmen
unverzüglich einen Abhilfemaßnahmenplan (CAP, Corrective Action Plan) zur Beendigung oder
Minimierung der negativen Auswirkungen des eingetretenen Risikos erstellen und umsetzen.

82_b

Abhilfemaßnahmen innerhalb des eigenen Unternehmens sollen je nach Anwendbarkeit in
Betracht gezogen werden:• Überarbeitung und/oder Aktualisierung der eigenen verantwortungsvollen Grundsatzerklärung
und der maßgeblichen Verpflichtungen.

• Überarbeitung und/oder Aktualisierung des Lieferantenkodex.
• Angleichung der Einkaufspraktiken unter Berücksichtigung der Ergebnisse der Risikoanalyse
und der ermittelten Risiken.

• Schulungen der Angestellten und Arbeiter müssen Informationen über das Risiko, die Rechteder Arbeiter, ihre Rolle bei der Verhinderung oder Minderung von negativen Auswirkungen usw.
umfassen - alle Informationen und Inhalte, die für die Verhinderung und Minderung künftiger
Risiken relevant sind.

• Verbesserung des Unternehmens/der Betriebsstätte, wie z. B. die weitere Umsetzung vonArbeitsschutzmaßnahmen, Investitionen in modernste Technologie zur Minimierung von
Umweltrisiken usw.

• Stärkung der Managementsysteme, um die Nachverfolgung risikobezogener Informationen zu
verbessern, damit Risiken bereits vor ihrem Auftreten erkannt werden können, bzw. um
systematische Maßnahmen zur Minderung von Schadensrisiken im Vorfeld zu ergreifen.

• Gewährung des Rechts der Arbeitnehmer (Arbeitnehmerrechte), eine Gewerkschaft zu gründen
oder ihr beizutreten, Tarifverhandlungen zu führen usw. Allgemein die Gewährung dersogenannten befähigenden Rechte.
82_c• Interessengruppen wie Arbeitnehmer, Gewerkschaften und Arbeitnehmervertretungen sollen
bei der Ausarbeitung des Abhilfemaßnahmenplan und seiner Umsetzung einbezogen werden.

82_d• Je komplexer das Risiko ist, desto dringender soll das Unternehmen bei der Ausarbeitung einer
Lösung Expertenrat einholen.

n/a• Bei der Ausarbeitung eines Abhilfemaßnahmenplans (CAP) für den nichtkonformen Lieferanten
sollen die folgenden Kriterien berücksichtigt werden:

81_x

15.12.2023• Anreize für Lieferanten, die vom Unternehmen festgelegten Sorgfaltspflichten zu erfüllen.

Edition 2024

70 | 88

Anhang 3:
Auschschlusskriterien

Frage

KapitelAusschlusskriterium

99_x

• S
 chulung von Angestellten und Arbeitern in Bezug auf die Erfüllung von Sorgfaltspflichten
und Erwartungen. Alle Informationen und Inhalte, die für die Vermeidung und Minderung
künftiger negativer Auswirkungen relevant sind, sollen in die Schulung einbezogen werden.

82_c• I nteressengruppen wie Arbeitnehmer, Gewerkschaften und Arbeitnehmervertretungensollen in die Ausarbeitung des Plans für Abhilfemaßnahmen und in dessen Umsetzung
einbezogen werden.

82_d• J e komplexer das Risiko ist, desto stärker soll das Unternehmen bei der Ausarbeitung einer
Lösung Expertenrat einholen.

98_a
98_x

4.3.1.2 Präventionsund
Abhilfemaßnahmen
bei indirekten
Lieferanten:

83_x
85

Darüber hinaus soll das Unternehmen die Choke-Points in der Lieferkette nutzen, um die
Einhaltung seiner Menschenrechts- und Umwelterwartungen in der vorgelagerten Lieferkette zuüberprüfen und zu steuern. Choke Points sind Schlüssellieferanten innerhalb der Lieferkette, dieaufgrund ihrer Rolle und Position einen größeren Einfluss auf die vorgelagerte Lieferketteausüben können (z. B. Rohstoffverarbeiter usw.) und so die Erwartungen hinsichtlich
menschenrechts- und umweltbezogener Sorgfaltspflichten in diesen Bereichen leichtersicherstellen können.
Darüber hinaus soll das Unternehmen einen internen Plan aufstellen, um Schäden in seiner
Lieferkette zu verhindern und zu mindern, wie z. B. folgende:• Festlegung interner Maßnahmen zum Risikomanagement in der Lieferkette, z. B. durch:• Lieferantenbewertungen (Definition der Präqualifikation von Lieferanten),• Konsolidierung der Lieferanten,• A npassung der Einkaufspraktiken in der Produktentwicklung (z. B. Rohstoffe usw.), im
Einkauf und in der Planung (z. B. Fristen für die Auftragsvergabe, Kapazitätsplanung usw.)• usw.

81_x

Entwicklung und Einführung von Kalkulationsmodellen die die Kosten von Löhnen, Sozialleistungen
und Investitionen berücksichtigen und sich in den Einkaufspreisen (z.B. fob) widerspiegeln.
• Schaffung von Anreizen für Lieferanten, z. B.
• Aufbau und Pflege langfristiger Beziehungen zu Lieferanten• Integration der Erwartungen der Lieferanten in die Lieferantenverträge des Unternehmens• E rhöhung der Aufträge zugunsten von Lieferanten, die in Bezug auf Qualität und derErfüllung von Sorgfaltspflichten gut abschneiden.
• V erständnis des lokalen Umfelds, in dem die Lieferanten tätig sind, und der damit
verbundenen Risiken.

96_x

4.3.1.3 Generell• Darüber hinaus sind die angewandten Maßnahmen regelmäßig auf ihre Wirksamkeit zuüberprüfen. Das Überprüfungsintervall und die Maßnahmen zur Verbesserung der Wirksamkeit
der festgelegten Maßnahmen richten sich nach der Schwere der aufgetretenen oder möglichen
Verstöße (Kapitel 4.4).

83_bEine Beendigung der Geschäftsbeziehung mit einem zuwiderhandelnden Lieferanten wird nur
dann in Betracht gezogen, wenn:• Der Verstoß als sehr schwerwiegend eingestuft wird,• Die Maßnahmen nicht zu einer Abhilfe innerhalb des festgelegten Zeitplans führen,• D as Unternehmen bereits alle anderen, weniger schwerwiegenden Mittel ausgeschöpft hat,um die nachteiligen Auswirkungen zu beenden.
• Der Einflussnahme keine Aussicht auf Erfolg hat.

15.12.2023

Edition 2024

71 | 88

Anhang 3:
Auschschlusskriterien

Frage

Kapitel83_b

Ausschlusskriterium
Ein möglicher Rückzug muss verantwortungsbewusst erfolgen. In diesem Fall soll das
Unternehmen:• Die nationalen Gesetze, die internationalen Arbeitsnormen und die Bestimmungen vonTarifverträgen einhalten.

• Dem Management des Lieferanten und gegebenenfalls der entsprechenden Gewerkschaft
ausführliche Informationen über die Geschäftsentscheidung zukommen lassen.

• Die Entscheidung, die Geschäftsbeziehung zu beenden, dem Lieferanten mit ausreichender
Frist mitteilen.
44_x
44_a
45_x

4.3.2 Ursache, Beitrag,
direkte Verbindung

Sobald das Unternehmen im Rahmen der Sorgfaltspflicht einen Verstoß innerhalb seiner
Lieferkette festgestellt hat, muss es beurteilen, ob es den Verstoß verursacht oder zu ihm
beigetragen hat oder mit ihm in Verbindung steht. Das Ergebnis bestimmt die Erwartungen an das
Unternehmen, wie es auf den Verstoß reagieren soll.
UrsacheWenn das Unternehmen einen Verstoß verursacht hat, haben seine Geschäftsaktivitäten,Produkte oder Dienstleistungen den Verstoß direkt verursacht. Mit anderen Worten, es kann ein
direkter Zusammenhang zwischen dem Unternehmen, seinen Tätigkeiten oder Unterlassungenhergestellt werden.
• Jede Handlung, die den Schaden verursacht, muss eingestellt werden.

• Ein eventuell verbleibender Schaden muss gemildert werden.
• Der Schaden muss wiedergutgemacht werden.
• Künftiger Schaden muss verhindert oder gemildert werden.
BeitragenEin Unternehmen trägt zu einem Verstoß bei, wenn es durch seine Handlungen oder Unterlassungen ein anderes Unternehmen dazu veranlasst oder ermutigt, einen Verstoß zu begehen,oder den Verstoß durch das andere Unternehmen erleichtert.
• Jede Handlung, die den Schaden verursacht, muss eingestellt werden.
• Ein eventuell verbleibender Schaden muss gemindert werden.
• Der Schaden muss behoben werden.
• Künftiger Schaden muss verhindert oder gemildert werden.
• D ie Einflussmöglichkeiten des Unternehmens müssen genutzt werden, um den Schaden zu
verhindern oder zu vermindern.
Verbunden mit
Die Verbindung wird durch die Beziehung zwischen dem Schaden und den Produkten, Dienstleistungen oder dem Betrieb eines Unternehmens definiert. Wenn ein Unternehmen mit dem
Schaden verbunden ist, wird der Schaden durch ein anderes Unternehmen/eine andereGeschäftsbeziehung verursacht.
• Verhinderung oder Minderung von Schäden durch verschiedene Maßnahmen (z. B.
Anpassung der Einkaufspraktiken usw.)• Einsatz von Einflussmöglichkeiten, um die Partner in der Lieferkette zu beeinflussen.
102_x
103

4.4 KontinuierlicheÜberwachung

Das Unternehmen soll die Wirksamkeit der durchgeführten Maßnahmen überprüfen, bewerten
und darüber berichten (Kapitel 4.3).

106_a_x4.4.1 PFortschritt
und Wirksamkeit derMaßnahmen - eigene
Geschäftstätigkeit
des Unternehmens

In einem ersten Schritt soll das Unternehmen sicherstellen, dass die definierten Maßnahmen
innerhalb des festgelegten Zeitrahmens auch tatsächlich umgesetzt wurden.

15.12.2023

Edition 2024

72 | 88

Anhang 3:
Auschschlusskriterien

Frage

KapitelAusschlusskriterium

102_a_x

Darüber hinaus sollen qualitative und quantitative Indikatoren überprüft werden, die Auskunftdarüber geben, wie gut bzw. wie effektiv die jeweilige Maßnahme zum angestrebten Ziel undErgebnis beigetragen hat. Die zu überprüfenden Indikatoren können bereits bei der Definition
der Maßnahmen festgelegt werden (entsprechend den SMART-Kriterien, Kapitel 4.3 ) und
werden mit der Situation vor Ort zum Zeitpunkt der Messung verglichen.

102_b

Zu diesem Zweck werden alle bekannten und verfügbaren Informationen zur Validierung
herangezogen. Dazu gehören beispielsweise Informationen aus dem Beschwerdemechanismus
oder Daten aus regelmäßig durchgeführten Bewertungen.

102_c

Wenn das Unternehmen nicht in der Lage ist, die Verhinderung von Verletzungen durch dieergriffenen Maßnahmen anhand interner Daten und Ressourcen zu überprüfen und wenn das
Risiko schwerwiegender Schäden im Falle seines Eintretens sehr hoch ist, sollte das
Unternehmen externe Fachkenntnisse hinzuziehen.

102_c

4.4.2 Fortschritt undWirksamkeit derMaßnahmen – in den
Lieferketten desUnternehmens

Insbesondere für umgesetzte Maßnahmen in der Lieferkette, bei denen die Auswirkungen vonVerstößen schwerwiegender sind, soll das Unternehmen die Wirksamkeit der umgesetzten
Maßnahmen umso genauer überprüfen, sie bei Bedarf anpassen und externe Expertisehinzuziehen, wenn zu erwarten ist, dass die Schwere der Verstöße besonders hoch ist.

102_a_x4.4.3 Generell• Immer wenn möglich sollten direkte Indikatoren (z. B. wie viel Wasser verbraucht wurde usw.)
und indirekte Indikatoren (z. B. verstehen die Mitarbeiter, was Gewalt ist, usw.) überwacht
werden, um zu bestätigen, dass negative Auswirkungen vermieden wurden oder vermieden
werden.

• Informationen und Berichte von Arbeitnehmern oder ihren Vertretungsorganisationen sollen

102_a_x

Teil der laufenden Überwachung sein.

• Wird durch die durchgeführten Maßnahmen keine Verbesserung festgestellt, soll geprüft

106_a_x

werden, ob die Maßnahme überhaupt durchgeführt wurde.

• Verlassen sich die Unternehmen auf die Anwendung der Sorgfaltspflicht an Engpässen in der106_b

Lieferkette, sogenannten “Choke-Points”, so sollen die Unternehmen an diesen Stellen Audits
durchführen.

• Das Unternehmen soll die Bewertung der getroffenen Maßnahmen nachvollziehbar

106_a_x

dokumentieren.

• Die Ergebnisse der Überprüfung der Wirksamkeit der festgelegten Maßnahmen sollen in die

102_d

Kommunikation über die durchgeführten Sorgfaltspflichten aufgenommen werden, die das
Unternehmen regelmäßig veröffentlicht.
111_x
107_x

4.5 Transparente
Kommunikation

Das Unternehmen soll jährlich öffentlich und transparent über seine umgesetzten Sorgfaltspflichten und deren menschenrechtliche Auswirkungen kommunizieren.
Aus diesem Grund und um den Fortschritt des Sorgfaltspflichtprozesses zu verfolgen undnachzuvollziehen, soll das Unternehmen seine umgesetzten Sorgfaltspflichten intern kontinuierlich
dokumentieren und für die öffentliche Kommunikation nutzen.

14_a_x4.5.1 Inhalt undDurchführung

Die Elemente einer transparenten Kommunikation sind:• Die verantwortungsvolle Grundsatzerklärung oder vergleichbare Stellungnahmen.

15.12.2023

Edition 2024

73 | 88

Anhang 3:
Auschschlusskriterien

Frage

KapitelAusschlusskriterium

110_c_x• E ine Beschreibung des Management-Systems für die Erfüllung der Sorgfaltspflichten desUnternehmens, einschließlich der Art und Weise, wie die Sorgfaltspflicht in die
Entscheidungsprozesse einbezogen wird.

109_x

• E
 rläuterung des Beschwerdemechanismus des Unternehmens und des Verfahrens zur
Behebung von Schäden in den eigenen Betrieben und in der Lieferkette des Unternehmens,

108_x

• E
 in jährlicher Bericht über die Umsetzung der oben und unten beschriebenen Sorgfaltspflichten, um die Leistung und den Fortschritt in dieser Hinsicht darzustellen.

108_a

Der Bericht soll:• Die Leistung und den Fortschritt des Unternehmens in Bezug auf die menschenrechtliche undökologische Sorgfaltspflicht im vergangenen Geschäftsjahr widerspiegeln.

114_x• Ob das Unternehmen an Multi-Stakeholder-Initiativen teilnimmt oder nicht.

111_b• Spätestens 4 Monate nach dem abgelaufenen Geschäftsjahr auf der Website des Unternehmens öffentlich zugänglich sein.

107_x
116

• Für jeden Interessierten zugänglich sein.

111_c• Für mind. 7 aufeinanderfolgende Jahre verfügbar und kostenlos zugänglich sein.

107_x• Präzise, leserfreundlich und durch ausreichende Informationen verständlich (z.B. konkrete
Beispiele) sein.

108_x
60_x

• Abbilden, ob im Unternehmen Risiken oder Verstöße gegen die Menschenrechte und die Umwelt
festgestellt wurden.

• Den Prozess der Risikobewertung widerspiegeln• Den Prozess der Risikopriorisierung und die Gründe darstellen, warum bestimmte Risiken
priorisiert wurden. Dementsprechend muss der Umfang der Kommunikation des Unternehmens
in einem angemessenen Verhältnis zum Risiko des Schadens stehen.
110_c• Abbilden, welche Maßnahmen es festgelegt hat• In Bezug auf das Risikomanagement,

108_x
110_a_x• Die Risikoanalyse,

110_d_x• Hinsichtlich Präventionsmaßnahmen und• A bmilderungsmaßnahmen, sowohl für den eigenen Betrieb als auch für die Lieferkette(nach- und vorgelagert, siehe Kapitel 2),

109_x• Mögliche Anpassungen des Beschwerdemechanismus,

109_x

• M
 ögliche Anpassungen der verantwortungsvollen Grundsatzerklärung, um die festgestellten
Risiken und/oder Verstöße für das eigene Unternehmen und seine Lieferkette zu behandeln.

15.12.2023

Edition 2024

74 | 88

Anhang 3:
Auschschlusskriterien

Frage

KapitelAusschlusskriterium

110_b_x• A bbilden, was das Unternehmen unternommen hat, um Verstöße zu beheben, die über denBeschwerdemechanismus oder andere Informationskanäle gemeldet wurden, und welche
Erkenntnisse gewonnen wurden (Auswirkungen auf die Anpassung der Maßnahmen).

110_a_x• Abbilden, wie das Unternehmen die Wirksamkeit der festgelegten Maßnahmen ermittelt.

110_b_x• A bbilden, welche Schlussfolgerung das Unternehmen aus der Bewertung der Maßnahmen
für künftige Maßnahmen zieht.

107_x

• A
 usreichende Informationen bereitstellen, damit der Leser die Angemessenheit der
Reaktion des Unternehmens auf die Menschenrechte beurteilen kann.

114_x

• W
 ie das Unternehmen sinnvoll mit den betroffenen Interessengruppen zusammenarbeitet(es können konkrete Beispiele und Fälle genannt werden, die das Unternehmen bearbeitet
hat; die betroffenen Interessengruppen dürfen jedoch nicht offengelegt werden und die
Anonymität muss gewährleistet bleiben).

110• Den Schutz von Geschäfts- und Betriebsgeheimnissen berücksichtigen.

• Außerdem muss das Unternehmen sicherstellen, dass die Kommunikationskanäle für potenziell

115

betroffene Interessengruppen geeignet sind.
44_a
118_x
159

4.6 Zugang zu
Abhilfemassnahmen

Wenn das Unternehmen eine Verletzung der Menschenrechte, der Arbeitnehmerrechte und/oderder Umwelt verursacht oder dazu beigetragen hat, muss das Unternehmen für angemessene
Abhilfemaßnahmen sorgen oder daran mitwirken, dass die betroffenen Personen oder Gruppen
entschädigt werden bzw. daß der Schaden wiedergutgemacht wird. Daher muss das Unternehmen über Verfahren verfügen, die eine Abhilfe grundsätzlich ermöglichen.

153

Teil des Prozesses ist ein zugänglicher und funktionsfähiger Beschwerde- und Meldemechanismus, der es potenziell betroffenen Interessengruppen ermöglicht, eine Beschwerde über Verstöße
gegen die Sorgfaltspflicht entlang der Lieferkette, einschließlich Verstößen innerhalb der eigenen
Geschäftstätigkeit, vorzubringen.

118_x
120_x

Daher soll das Unternehmen eigene Beschwerde- und Berichtsmechanismen einrichten(Beschwerdemechanismus auf betrieblicher Ebene) oder mit einem externen Beschwerdemechanismus zusammenarbeiten, der die Wirksamkeitskriterien für nichtstaatliche, nichtgerichtliche Beschwerdemechanismen der UNGPs erfüllt (z. B. Mechanismen von Industrieverbänden).

131_x

4.6.1 Grundsätze desBeschwerdemechanismus1.) Das Unternehmen soll Regeln für das Meldeverfahren und den Umgang mit Beschwerden
innerhalb des Unternehmens in Textform aufstellen, die öffentlich zugänglich sind. Diese
Verfahrensregeln sollen den Interessengruppen volle Transparenz über den Beschwerdemechanismus und die Verfahren bieten.

29_x
126_x

2.) Das Unternehmen soll eine oder mehrere Personen benennen, die mit dem Verfahren betraut
werden. Diese Personen sollen die Gewähr für Unparteilichkeit bieten; sie müssen insbesondere
unabhängig, weisungsfrei und zur Verschwiegenheit verpflichtet sein.

134_b_x
1513.)Das Unternehmen soll klare und verständliche Informationen über die Zugangsmöglichkeiten
und die Zuständigkeit für das Beschwerdeverfahren in geeigneter Weise veröffentlichen. Dazu
gehört auch die Anpassung der Zugangsmöglichkeiten zum Beschwerdemechanismus an dieverschiedenen Interessengruppen und deren Zugangsbarrieren.

15.12.2023

Edition 2024

75 | 88

Anhang 3:
Auschschlusskriterien

Frage

Kapitel

142_a_x

Ausschlusskriterium
4.) Das Beschwerdeverfahren muss
• für potenziell betroffene Parteien zugänglich sein,• die Vertraulichkeit über die Identität wahren,• e inen wirksamen Schutz des Beschwerdeführers vor Benachteiligung oder Bestrafung als
Folge der Beschwerde gewährleisten.

120_x5.) Das Unternehmen muss einen eigenen Beschwerdemechanismus einrichten oder kann aneinem externen Beschwerdemechanismus teilnehmen, z. B:• Beteiligung an Multi-Stakeholder-Initiativen (MSI), die Beschwerdemechanismen in derLieferkette anbieten,• Abschluss von Vereinbarungen zur Mediation mit möglichen MSI,
• Vereinbarungen mit Gewerkschaften,• V ereinbarung mit den Nationalen Kontaktstellen der OECD (NKS) über die Teilnahme aneinem Schlichtungsverfahren.
• D as Unternehmen kann auch beides kombinieren, um mögliche Lücken zu schließen. In jedem
Fall muss das Unternehmen die bestehenden Leitlinien für die Einrichtung von Beschwerdemechanismen konsultieren.

120_a_x6.) Das Unternehmen soll sicherstellen, dass die zur Verfügung gestellten Beschwerdemechanismen den Opfern von Menschenrechtsverletzungen nicht den Zugang zu gerichtlichen
Rechtsmitteln verwehren. Das Unternehmen soll sich auch nicht in zivil- oder strafrechtliche
Untersuchungen oder Menschenrechtsprüfungen einmischen.

149_x7.) Die Wirksamkeit des Beschwerdemechanismus soll mindestens einmal im Jahr überprüft
werden. Erwartet das Unternehmen eine signifikante erweiterte Risikosituation im eigenen
Geschäftsbereich oder in der Lieferkette, ist die Wirksamkeit des Beschwerdemechanismus ad
hoc zu überprüfen.

121_x until
130_x

4.6.3 Hauptkriteriendes Beschwerdemechanismus

Der Beschwerdemechanismus muss die Kernelemente der OECD-Leitlinien für die Sorgfaltspflichten für Textil- und Schuhwaren erfüllen. Der Beschwerdemechanismus muss folgende
Kriterien erfüllen:• Rechtmässig: Die Verfahren sollen fair, transparent, zugänglich und anonym sein. Der
Beschwerdemechanismus soll in Absprache mit allen relevanten Interessengruppen entwickelt
und aktualisiert werden.

131_x until
137_x• Zugänglich: Der Beschwerdemechanismus soll für alle Personen zugänglich sein, die vom

138_x until
140_x• Berechenbar: Das Unternehmen soll den internen Prozess für den Beschwerdemechanismus

141_x until
144_x• Gerecht: Das Unternehmen muss auf etwaige Machtungleichgewichte achten und einen

145_x until
147_x• Transparent: Das Unternehmen soll die Existenz des Mechanismus und eines öffentlich zugäng-

15.12.2023

Einflussbereich des Unternehmens betroffen sind. Für diejenigen, denen der Zugang erschwert
ist (z. B. Analphabeten, Sprachbarrieren usw.), soll eine angemessene Unterstützung
bereitgestellt werden.

festlegen und transparent machen (z.B. organisatorische Anforderungen, Ansprechpartner,
Abwicklung, Zeitplan).

gleichberechtigten Zugang zum Beschwerdemechanismus gewährleisten.

lichen, formalisierten Verfahrens für den Umgang mit Beschwerden bekannt machen. Die
Mechanismen und Verfahren sollen den Mitarbeitern und allen potenziell betroffenen
Interessengruppen (z. B. Lieferanten, Unterlieferanten usw.) mitgeteilt werden.

Edition 2024

76 | 88

Anhang 3:
Auschschlusskriterien

Frage

KapitelAusschlusskriterium• Rechte-kompatibel sein: Das Unternehmen soll sicherstellen, dass die Ergebnisse und

148_x

Abhilfemaßnahmen mit den international anerkannten Menschenrechten vereinbar sind.
149_x until
149_a_x• Eine Quelle des kontinuierlichen Lernens sein: Das Unternehmen soll Schlüsselindikatoren für die

150_x• Auf Austausch und Dialog aufbauen: Lösungen sollen im gegenseitigen Einvernehmen und nicht

Nutzung neuer Erkenntnisse zur kontinuierlichen Verbesserung des Beschwerdemechanismus
festlegen.

von oben nach unten entwickelt werden. Wenn das Unternehmen an einem externen
Beschwerdemechanismus teilnimmt, muss es den Schnittstellenprozess festlegen (z. B.
verantwortliche Person, Kommunikationsfluss usw.).
159

15.12.2023

4.6.4 Abhilfe Schaffen

Wie bereits erwähnt, sollen Unternehmen für die Beseitigung von negativen Auswirkungen, die sie
verursacht oder zu denen sie beigetragen haben, sorgen oder an deren Beseitigung mitwirken.

Edition 2024

77 | 88

Anhang 4:Regelwerke und Konventionen

Anhang 4: Regelwerke und Konventionen
Die im deutschen Lieferkettensorgfaltspflichtengesetz zur Verhinderung von Menschenrechtsverletzungen in
1. Übereinkommen Nr. 29 der Internationalen Arbeitsorganisation vom 28. Juni 1930 über Zwangs- oder Pflichtarbeit (BGBl. 1956 II S. 640, 641) (ILO-Übereinkommen Nr. 29)
2. Protokoll vom 11. Juni 2014 zum Übereinkommen Nr. 29 der Internationalen Arbeitsorganisation vom 28. Juni 1930über Zwangs- oder Pflichtarbeit (BGBl. 2019 II S. 437, 438)
3. Übereinkommen Nr. 87 der Internationalen Arbeitsorganisation vom 9. Juli 1948 über die Vereinigungsfreiheit undden Schutz des Vereinigungsrechtes (BGBl. 1956 II S. 2072, 2071) geändert durch das Übereinkommen vom
26. Juni 1961 (BGBl. 1963 II S. 1135, 1136) (ILO-Übereinkommen Nr. 87)
4. Übereinkommen Nr. 98 der Internationalen Arbeitsorganisation vom 1. Juli 1949 über die Anwendung derGrundsätze des Vereinigungsrechtes und des Rechtes zu Kollektivverhandlungen (BGBl. 1955 II S. 1122, 1123)
geändert durch das Übereinkommen vom 26. Juni 1961 (BGBl. 1963 II S. 1135, 1136) (ILO-Übereinkommen Nr. 98)
5. Übereinkommen Nr. 100 der Internationalen Arbeitsorganisation vom 29. Juni 1951 über die Gleichheit desEntgelts männlicher und weiblicher Arbeitskräfte für gleichwertige Arbeit (BGBl. 1956 II S. 23, 24) (ILOÜbereinkommen Nr. 100)
6. Übereinkommen Nr. 105 der Internationalen Arbeitsorganisation vom 25. Juni 1957 über die Abschaffung derZwangsarbeit (BGBl. 1959 II S. 441, 442) (ILO-Übereinkommen Nr. 105)
7. Übereinkommen Nr. 111 der Internationalen Arbeitsorganisation vom 25. Juni 1958 über die Diskriminierung in
Beschäftigung und Beruf (BGBl. 1961 II S. 97, 98) (ILO-Übereinkommen Nr. 111)
8. Übereinkommen Nr. 138 der Internationalen Arbeitsorganisation vom 26. Juni 1973 über das Mindestalter für die
Zulassung zur Beschäftigung (BGBl. 1976 II S. 201, 202) (ILO-Übereinkommen Nr. 138)
9. Übereinkommen Nr. 182 der Internationalen Arbeitsorganisation vom 17. Juni 1999 über das Verbot undunverzügliche Maßnahmen zur Beseitigung der schlimmsten Formen der Kinderarbeit (BGBl. 2001 II S. 1290, 1291)(ILO-Übereinkommen Nr. 182)
10. Internationaler Pakt vom 19. Dezember 1966 über bürgerliche und politische Rechte, (BGBl. 1973 II S. 1533, 1534)
11. Internationaler Pakt vom 19. Dezember 1966 über wirtschaftliche, soziale und kulturelle Rechte (BGBl. 1973 II S.
1569, 1570)
12. Übereinkommen von Minamata vom 10. Oktober 2013 über Quecksilber (BGBl. 2017 II S. 610, 611)
(Minamata-Übereinkommen)
13. Stockholmer Übereinkommen vom 23. Mai 2001 über persistente organische Schadstoffe (BGBl. 2002 II S. 803,804) (POPs-Übereinkommen), zuletzt geändert durch den Beschluss vom 6. Mai 2005 (BGBl. 2009 II S. 1060,
1061)
14. Basler Übereinkommen über die Kontrolle der grenzüberschreitenden Verbringung gefährlicher Abfälle und ihrer
Entsorgung vom 22. März 1989 (BGBl. 1994 II S. 2703, 2704) (Basler Übereinkommen), zuletzt geändert durch die
Dritte Verordnung zur Änderung von Anlagen zum Basler Übereinkommen vom 22. März 1989 vom 6. Mai 2014
(BGBl. II S. 306/307)

15.12.2023

Edition 2024

78 | 88

Anhang 4:Regelwerke und Konventionen

Der folgende Abschnitt bildet § 2 des Gesetzes über die unternehmerischen Sorgfaltspflichten zur Vermeidung vonMenschenrechtsverletzungen in Lieferketten vom 16. Juli 2021 ab„…§2 Begriffsbestimmungen”(1) Geschützte Rechtspositionen im Sinne dieses Gesetzes sind solche, die sich aus den in den Nummern 1 bis 11 derAnlage aufgelisteten Übereinkommen zum Schutz der Menschenrechte ergeben.
(2) Ein menschenrechtliches Risiko im Sinne dieses Gesetzes ist ein Zustand, bei dem aufgrund tatsächlicher
Umstände mit hinreichender Wahrscheinlichkeit ein Verstoß gegen eines der folgenden Verbote droht:
1. das Verbot der Beschäftigung eines Kindes unter dem Alter, mit dem nach dem Recht des Beschäftigungsortes
die Schulpflicht endet, wobei das Beschäftigungsalter 15 Jahre nicht unterschreiten darf; dies gilt nicht, wenn das
Recht des Beschäftigungsortes hiervon in Übereinstimmung mit Artikel 2 Absatz 4 sowie den Artikeln 4 bis 8 desÜbereinkommens Nr. 138 der Internationalen Arbeitsorganisation vom 26. Juni 1973 über das Mindestalter für die
Zulassung zur Beschäftigung (BGBl. 1976 II S. 201, 202) abweicht;
2. das Verbot der schlimmsten Formen der Kinderarbeit für Kinder unter 18 Jahren; dies umfasst gemäß Artikel 3
des Übereinkommens Nr. 182 der Internationalen Arbeitsorganisation vom 17. Juni 1999 über das Verbot undunverzügliche Maßnahmen zur Beseitigung der schlimmsten Formen der Kinderarbeit (BGBl. 2001 II S. 1290, 1291):a) alle Formen der Sklaverei oder alle Sklaverei ähnlichen Praktiken, wie den Verkauf von Kindern und den Kinderhandel, Schuldknechtschaft und Leibeigenschaft sowie Zwangs- oder Pflichtarbeit, einschließlich der Zwangsoder Pflichtrekrutierung von Kindern für den Einsatz in bewaffneten Konflikten,b) das Heranziehen, Vermitteln oder Anbieten eines Kindes zur Prostitution, zur Herstellung von Pornographieoder zu pornographischen Darbietungen,c) das Heranziehen, Vermitteln oder Anbieten eines Kindes zu unerlaubten Tätigkeiten, insbesondere zur Gewinnung
von und zum Handel mit Drogen,d) Arbeit, die ihrer Natur nach oder aufgrund der Umstände, unter denen sie verrichtet wird, voraussichtlich fürdie Gesundheit, die Sicherheit oder die Sittlichkeit von Kindern schädlich ist;
3. das Verbot der Beschäftigung von Personen in Zwangsarbeit; dies umfasst jede Arbeitsleistung oder
Dienstleistung, die von einer Person unter Androhung von Strafe verlangt wird und für die sie sich nicht freiwillig
zur Verfügung gestellt hat, etwa in Folge von Schuldknechtschaft oder Menschenhandel; ausgenommen von derZwangsarbeit sind Arbeits- oder Dienstleistungen, die mit Artikel 2 Absatz 2 des Übereinkommens Nr. 29 derInternationalen Arbeitsorganisation vom 28. Juni 1930 über Zwangs- oder Pflichtarbeit (BGBl. 1956 II S. 640, 641)
oder mit Artikel 8 Buchstabe b und c des Internationen Paktes vom 19. Dezember 1966 über bürgerliche undpolitische Rechte (BGBl. 1973 II S. 1533, 1534) vereinbar sind;
4. das Verbot aller Formen der Sklaverei, sklavenähnlicher Praktiken, Leibeigenschaft oder anderer Formen vonHerrschaftsausübung oder Unterdrückung im Umfeld der Arbeitsstätte, etwa durch extreme wirtschaftliche oder
sexuelle Ausbeutung und Erniedrigungen;15.12.2023

Edition 2024

79 | 88

Anhang 4:Regelwerke und Konventionen

5. das Verbot der Missachtung der nach dem Recht des Beschäftigungsortes geltenden Pflichten des Arbeitsschutzes, wenn hierdurch die Gefahr von Unfällen bei der Arbeit oder arbeitsbedingte Gesundheitsgefahren
entstehen, insbesondere durch:a) offensichtlich ungenügende Sicherheitsstandards bei der Bereitstellung und der Instandhaltung derArbeitsstätte, des Arbeitsplatzes und der Arbeitsmittel,b) das Fehlen geeigneter Schutzmaßnahmen, um Einwirkungen durch chemische, physikalische oder biologische
Stoffe zu vermeiden,c) das Fehlen von Maßnahmen zur Verhinderung übermäßiger körperlicher und geistiger Ermüdung, insbesondere
durch eine ungeeignete Arbeitsorganisation in Bezug auf Arbeitszeiten und Ruhepausen oderd) die ungenügende Ausbildung und Unterweisung von Beschäftigten;
6. das Verbot der Missachtung der Koalitionsfreiheit, nach dera) Arbeitnehmer sich frei zu Gewerkschaften zusammenzuschließen oder diesen beitreten können,b) die Gründung, der Beitritt und die Mitgliedschaft zu einer Gewerkschaft nicht als Grund für ungerechtfertigte
Diskriminierungen oder Vergeltungsmaßnahmen genutzt werden dürfen,c) Gewerkschaften sich frei und in Übereinstimmung mit dem Recht des Beschäftigungsortes betätigen dürfen;
dieses umfasst das Streikrecht und das Recht auf Kollektivverhandlungen;
7. das Verbot der Ungleichbehandlung in Beschäftigung, etwa aufgrund von nationaler und ethnischer
Abstammung, sozialer Herkunft, Gesundheitsstatus, Behinderung, sexueller Orientierung, Alter, Geschlecht,
politischer Meinung, Religion oder Weltanschauung, sofern diese nicht in den Erfordernissen der Beschäftigung
begründet ist; eine Ungleichbehandlung umfasst insbesondere die Zahlung ungleichen Entgelts für gleichwertige
Arbeit;8. das Verbot des Vorenthaltens eines angemessenen Lohns; der angemessene Lohn ist mindestens der nach dem
anwendbaren Recht festgelegte Mindestlohn und bemisst sich ansonsten nach dem Recht desBeschäftigungsortes;
9. das Verbot der Herbeiführung einer schädlichen Bodenveränderung, Gewässerverunreinigung, Luftverunreinigung, schädlichen Lärmemission oder eines übermäßigen Wasserverbrauchs, diea) die natürlichen Grundlagen zum Erhalt und der Produktion von Nahrung erheblich beeinträchtigt,b) einer Person den Zugang zu einwandfreiem Trinkwasser verwehrt,c) einer Person den Zugang zu Sanitäranlagen erschwert oder zerstört oderd) die Gesundheit einer Person schädigt;
10. das Verbot der widerrechtlichen Zwangsräumung und das Verbot des widerrechtlichen Entzugs von Land, von
Wäldern und Gewässern bei dem Erwerb, der Bebauung oder anderweitigen Nutzung von Land, Wäldern undGewässern, deren Nutzung die Lebensgrundlage einer Person sichert;
11. das Verbot der Beauftragung oder Nutzung privater oder öffentlicher Sicherheitskräfte zum Schutz desunternehmerischen Projekts, wenn aufgrund mangelnder Unterweisung oder Kontrolle seitens des Unternehmens
bei dem Einsatz der Sicherheitskräftea) das Verbot von Folter und grausamer, unmenschlicher oder erniedrigender Behandlung missachtet wird,b) Leib oder Leben verletzt werden oderc) die Vereinigungs- und Koalitionsfreiheit beeinträchtigt werden;

15.12.2023

Edition 2024

80 | 88

Anhang 4:Regelwerke und Konventionen

12. das Verbot eines über die Nummern 1 bis 11 hinausgehenden Tuns oder pflichtwidrigen Unterlassens, dasunmittelbar geeignet ist, in besonders schwerwiegender Weise eine geschützte Rechtsposition zu beeinträchtigen
und dessen Rechtswidrigkeit bei verständiger Würdigung aller in Betracht kommenden Umstände offensichtlich
ist.
(3) E
 in umweltbezogenes Risiko im Sinne dieses Gesetzes ist ein Zustand, bei dem auf Grund tatsächlicher Umstände
mit hinreichender Wahrscheinlichkeit ein Verstoß gegen eines der folgenden Verbote droht:
1. das Verbot der Herstellung von mit Quecksilber versetzten Produkten gemäß Artikel 4 Absatz 1 und Anlage A Teil
I des Übereinkommens von Minamata vom 10. Oktober 2013 über Quecksilber (BGBl. 2017 II S. 610, 611)
(Minamata-Übereinkommen);
2. das Verbot der Verwendung von Quecksilber und Quecksilberverbindungen bei Herstellungsprozessen im Sinne
des Artikels 5 Absatz 2 und Anlage B Teil I des Minamata-Übereinkommens ab dem für die jeweiligen Produkteund Prozesse im Übereinkommen festgelegten Ausstiegsdatum;
3. das Verbot der Behandlung von Quecksilberabfällen entgegen den Bestimmungen des Artikels 11 Absatz 3 desMinamata-Übereinkommens;
4. das Verbot der Produktion und Verwendung von Chemikalien nach Artikel 3 Absatz 1 Buchstabe a und Anlage A
des Stockholmer Übereinkommens vom 23. Mai 2001 über persistente organische Schadstoffe (BGBl. 2002 II S.
803, 804) (POPs-Übereinkommen), zuletzt geändert durch den Beschluss vom 6. Mai 2005 (BGBl. 2009 II S. 1060,
1061), in der Fassung der Verordnung (EU) 2019/1021 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 20. Juni
2019 über persistente organische Schadstoffe (ABl. L 169 vom 26.5.2019, S. 45), die zuletzt durch die Delegierte
Verordnung (EU) 2021/277 der Kommission vom 16. Dezember 2020 (ABl. L 62 vom 23.2.2021, S. 1) geändert
worden ist;
5. das Verbot der nicht umweltgerechten Handhabung, Sammlung, Lagerung und Entsorgung von Abfällen nachden Regelungen, die in der anwendbaren Rechtsordnung nach den Maßgaben des Artikels 6 Absatz 1 Buchstabe d
Ziffer i und ii des POPs-Übereinkommens gelten;
6. das Verbot der Ausfuhr gefährlicher Abfälle im Sinne des Artikel 1 Absatz 1 und anderer Abfälle im Sinne desArtikel 1 Absatz 2 des Basler Übereinkommens über die Kontrolle der grenzüberschreitenden Verbringung
gefährlicher Abfälle und ihrer Entsorgung vom 22. März 1989 (BGBl. 1994 II S. 2703, 2704) (Basler Übereinkommen), zuletzt geändert durch die Dritte Verordnung zur Änderung von Anlagen zum Basler Übereinkommen
vom 22. März 1989 vom 6. Mai 2014 (BGBl. II S. 306, 307), und im Sinne der Verordnung (EG) Nr. 1013/2006 desEuropäischen Parlaments und des Rates vom 14. Juni 2006 über die Verbringung von Abfällen (ABl. L 190 vom
12.7.2006, S. 1) (Verordnung (EG) Nr. 1013/2006), die zuletzt durch die Delegierte Verordnung (EU) 2020/2174 derKommission vom 19. Oktober 2020 (ABl. L 433 vom 22.12.2020, S. 11) geändert worden ista) in eine Vertragspartei, die die Einfuhr solcher gefährlicher und anderer Abfälle verboten hat (Artikel 4 Absatz 1
Buchstabe b) des Basler Übereinkommens),b) in einen Einfuhrstaat im Sinne von Artikel 2 Nr. 11 des Basler Übereinkommens, der der Einfuhr nicht schriftlich
zustimmt, wenn dieser Einfuhrstaat die Einfuhr solcher gefährlicher und anderer Abfälle nicht verboten hat(Artikel 4 Absatz 1 Buchstabe c) des Basler Übereinkommens),c) in einen Nichtvertragsstaat des Basler Übereinkommens (Artikel 4 Absatz 5 des Basler Übereinkommens),d) in einen Einfuhrstaat, wenn diese gefährlichen Abfälle oder sonstigen Abfälle in diesem Staat oder andernorts
nicht umweltverträglich behandelt werden, oder anderswo nicht umweltverträglich bewirtschaftet werden(Artikel 4 Abs. 8 Satz 1 des Basler Übereinkommens);

15.12.2023

Edition 2024

81 | 88

Anhang 4:Regelwerke und Konventionen

7. das Verbot der Ausfuhr gefährlicher Abfälle von in Anlage VII des Basler Übereinkommens aufgeführten Staaten
in Staaten, die nicht in Anlage VII aufgeführt sind (Artikel 4A des Basler Übereinkommens, Artikel 36 derVerordnung (EG) Nr. 1013/2006) sowie
8. das Verbot der Einfuhr gefährlicher Abfälle und anderer Abfälle aus einer Nichtvertragspartei des BaslerÜbereinkommens (Artikel 4 Absatz 5 des Basler Übereinkommens).
(4) Eine Verletzung einer menschenrechtsbezogenen Pflicht im Sinne dieses Gesetzes ist der Verstoß gegen ein in
Absatz 2 Nummer 1 bis 12 genanntes Verbot. Eine Verletzung einer umweltbezogenen Pflicht im Sinne dieses
Gesetzes ist der Verstoß gegen ein in Absatz 3 Nummer 1 bis 8 genanntes Verbot.
(5) Die Lieferkette im Sinne dieses Gesetzes bezieht sich auf alle Produkte und Dienstleistungen eines Unternehmens.
Sie umfasst alle Schritte im In- und Ausland, die zur Herstellung der Produkte und zur Erbringung der Dienstleistungen erforderlich sind, angefangen von der Gewinnung der Rohstoffe bis zu der Lieferung an den
Endkunden und erfasst
1. das Handeln eines Unternehmens im eigenen Geschäftsbereich,
2. das Handeln eines unmittelbaren Zulieferers und
3. das Handeln eines mittelbaren Zulieferers.
(6) D er eigene Geschäftsbereich im Sinne dieses Gesetzes erfasst jede Tätigkeit des Unternehmens zur
Erreichung des Unternehmensziels. Erfasst ist damit jede Tätigkeit zur Herstellung und Verwertung vonProdukten und zur Erbringung von Dienstleistungen, unabhängig davon, ob sie an einem Standort im In- oder
Ausland vorgenommen wird. In verbundenen Unternehmen zählt zum eigenen Geschäftsbereich der Obergesellschaft eine konzernangehörige Gesellschaft, wenn die Obergesellschaft auf die konzernangehörige
Gesellschaft einen bestimmenden Einfluss ausübt.
(7) Unmittelbarer Zulieferer im Sinne dieses Gesetzes ist ein Partner eines Vertrages über die Lieferung von Warenoder die Erbringung von Dienstleistungen, dessen Zulieferungen für die Herstellung des Produktes des Unternehmens oder zur Erbringung und Inanspruchnahme der betreffenden Dienstleistung notwendig sind.
(8) M ittelbarer Zulieferer im Sinne dieses Gesetzes ist jedes Unternehmen, das kein unmittelbarer Zulieferer ist unddessen Zulieferungen für die Herstellung des Produktes des Unternehmens oder zur Erbringung undInanspruchnahme der betreffenden Dienstleistung notwendig sind. “Gesetz über die unternehmerischen
Sorgfaltspflichten in Lieferketten (2021, 16. Juli), Bundesanzeiger, abgerufen am 36.Januar 2024
https://www.bgbl.de/xaver/bgbl/start.xav?startbk=Bundesanzeiger_BGBl&jumpTo=bgbl121s2959.pdf#__bgbl__%2F%2F*%5B%40attr_id%3D%27bgbl121s2959.pdf%27%5D__1706380824080

15.12.2023

Edition 2024

82 | 88

Anhang 5:
Risiken und ihre Referenzen

Anhang 5: Risiken und ihre Referenzen
Das Folgende soll einen kurzen Kontext geben, wie die in Kapitel 4.2 aufgeführten Risiken zu verstehen sind.
Detaillierte Informationen zu den Risiken sind in den genannten Referenzen und Rechtsgrundlagen zu finden.
Kinderarbeit und schlimmste Formen der Kinderarbeit
Rechtsgrundlage: ILO 79, ILO 138, ILO 142, ILO 182, LkSG §2 (2) Nr. 1 und 2
Auszug:•Verbot der Beschäftigung von Kindern unter 15 Jahren.

•

Verbot der schlimmsten Formen der Kinderarbeit unter 18 Jahren.

Sexuelle Belästigung und sexuelle und genderbasierte Gewalt am Arbeitsplatz
Referenz: OECD (2017), OECD Leitfaden für die Erfüllung der Sorgfaltspflicht zur Förderung verantwortungsvoller
Lieferketten in der Bekleidungs- und Schuhwarenindustrie, Seite 113
Auszug:• Nulltoleranz bei sexueller Belästigung, einschließlich unerwünschten sexuell bestimmten Verhaltens usw.
Zwangsarbeit
Rechtsgrundlage: ILO 29, ILO 105, Lieferkettensorgfaltspflichtengesetz §2 (2) Nr. 3 und 4
Auszug:• Verbot der Beschäftigung von Personen zur Zwangsarbeit,•

Verbot jeder Arbeit oder Dienstleistung, die unter Androhung einer Strafe verlangt wird, unfreiwillige Arbeit.

Sklaverei
Rechtsgrundlage: Lieferkettensorgfaltspflichtengesetz §2 (2) Nr. 4
Auszug:• Verbot von Formen der Sklaverei, jeglicher Form von Dominanz oder Unterdrückung am Arbeitsplatz.
FolterRechtsgrundlage: Lieferkettensorgfaltspflichtengesetz §2 (2) Nr. 11
Auszug:• Verhinderung von Folter und grausamer, unmenschlicher oder erniedrigender Behandlung usw.
Arbeitszeiten
Rechtsgrundlage: ILO 1, ILO 14, Lieferkettensorgfaltspflichtengesetz §2 (2) Nr. 5, c
Auszug:•Verbot einer unangemessenen Arbeitsorganisation in Bezug auf Arbeitszeiten und Ruhepausen,•

Gewährung von mindestens 24 zusammenhängenden Stunden Pause innerhalb von 7 Arbeitstagen usw.

15.12.2023

Edition 2024

83 | 88

Anhang 5:
Risiken und ihre Referenzen

Gesundheit und Sicherheit am Arbeitsplatz
Rechtsgrundlage: Legal basis: ILO 155, ILO 164, Lieferkettensorgfaltspflichtengesetz §2 (2) Nr. 5
Auszug:• erbot der Missachtung der nach dem Recht des Arbeitsortes geltenden Verpflichtungen in Bezug auf
VGesundheit und Sicherheit am Arbeitsplatz usw.

Gewerkschaften und TarifverhandlungenRechtsgrundlage: ILO 87, ILO 98, ILO 135, ILO 154, Lieferkettensorgfaltspflichtengesetz §2 (2) Nr. 6
Auszug:•Den Arbeitnehmern steht es frei, Gewerkschaften zu gründen oder ihnen beizutreten usw.

Ungleiche Behandlung bei der Beschäftigung
Rechtsgrundlage: ILO 110, ILO 111, ILO 159, Lieferkettensorgfaltspflichtengesetz §2 (2) Nr. 7
Auszug:• erbot der Ungleichbehandlung in der Beschäftigung aufgrund von nationaler oder ethnischer Herkunft, sozialer
V
Herkunft, Gesundheitszustand, Behinderung, sexueller Ausrichtung, Alter usw.

Löhne
Rechtsgrundlage: ILO 26, ILO 131, Lieferkettensorgfaltspflichtengesetz §2 (2) Nr. 8
Auszug:• as Verbot des Vorenthaltens eines angemessenen Lohns; der angemessene Lohn ist mindestens der nach demdanwendbaren Recht festgelegte Mindestlohn und bemisst sich ansonsten nach dem Recht desBeschäftigungsortes.

Bestechung und Korruption
Referenz: The OECD Guidelines for Multinational Enterprises, VII. Combating Bribery, Bribe Solicitation andExtortion, The OECD Convention on Combating Bribery of Foreign Public Officials in International BusinessTransactions (the Anti- Bribery Convention), etc.
Auszug:• nternehmen dürfen weder direkt noch indirekt Bestechungsgelder oder andere unzulässige Vorteile anbieten,Uversprechen, gewähren oder fordern, um Geschäfte oder andere unzulässige Vorteile zu erlangen oder zu
behalten usw.

15.12.2023

Edition 2024

84 | 88

Anhang 5:
Risiken und ihre Referenzen

Verantwortungsvolle Beschaffung bei Heimarbeitern eferenz: OECD (2017), OECD Leitfaden für die Erfüllung der Sorgfaltspflicht zur Förderung verantwortungsvoller
R
Lieferketten
in der Bekleidungs- und Schuhwarenindustrie, ILO 177
Auszug:•Identifizierung der Präsenz von Heimarbeitern in den Lieferketten,•

Unterstützung bei der Formalisierung ihres Arbeitsstatus,•

Gleichbehandlung von Heimarbeitern und anderen Lohnempfängern.

Landraub
Rechtsgrundlage: Lieferkettensorgfaltspflichtengesetz §2 (2) Nr. 10
Auszug:•Verbot der rechtswidrigen Vertreibung einer Person,•

 erbot der rechtswidrigen Inanspruchnahme von Grundstücken, Wäldern und Gewässern zum Erwerb, zur
V
Erschließung oder zur sonstigen Nutzung von Grundstücken, Wäldern und Gewässern, deren Nutzung den
Lebensunterhalt einer Person sichert, usw.

Gefährliche Chemikalien
Rechtsgrundlage: OECD (2017), OECD Leitfaden für die Erfüllung der Sorgfaltspflicht zur Förderung verantwortungsvoller Lieferketten in der Bekleidungs- und SchuhwarenindustrieAuszug:• nterstützung und Festlegung einer gemeinsamen MRSL auf der Grundlage einer glaubwürdigen,Uwissenschaftlich fundierten Bewertung der Gefahren,•

Weitergabe der MRSL an alle relevanten Lieferanten,•I dentifizierung von Ersatzstoffen für die in der MRSL aufgeführten Chemikalien auf der Grundlage
wissenschaftlicher Daten und international anerkannter Methoden zur Gefahren- und Risikobewertung, usw.

WasserRechtsgrundlage: Lieferkettensorgfaltspflichtengesetz §2 (2) Nr. 9,
Auszug:• erbot einer schädlichen Wasserverschmutzung oder eines übermäßigen Wasserverbrauchs, der die natürlichen
V
Grundlagen für die Erhaltung und Erzeugung von Lebensmitteln erheblich beeinträchtigt.

15.12.2023

Edition 2024

85 | 88

Anhang 5:
Risiken und ihre Referenzen

Treibhausgasemissionen
Referenz: OECD (2017), OECD Leitfaden für die Erfüllung der Sorgfaltspflicht zur Förderung verantwortungsvoller
Lieferketten in der Bekleidungs- und SchuhwarenindustrieAuszug:•I dentifizierung und Messung von Treibhausgasemissionen in Betrieben und Produkten, Verbesserung derEnergieeffizienz und Reduzierung von Treibhausgasemissionen durch verschiedene Maßnahmen entsprechendden ermittelten Emissionspunkten.

Verschlechterung der Bodenqualität
Rechtsgrundlage: Lieferkettensorgfaltspflichtengesetz §2 (2) Nr. 9
Auszug:•

 s ist verboten, schädliche Bodenveränderungen zu verursachen, die die natürlichen Grundlagen für die
EErhaltung und Erzeugung von Nahrungsmitteln usw. erheblich beeinträchtigen.

Luftverschmutzung
Rechtsgrundlage: Lieferkettensorgfaltspflichtengesetz §2 (2) Nr. 9
Auszug:•Es ist verboten, eine Luftverschmutzung zu verursachen, die die Gesundheit eines Menschen beeinträchtigt, usw.

Schädliche Lärmemissionen
Rechtsgrundlage: Lieferkettensorgfaltspflichtengesetz §2 (2) Nr. 9
Auszug•Es ist verboten, schädliche Lärmemissionen zu verursachen

Abholzung der Wälder
Rechtsgrundlage: EU Proposal Corporate Sustainability Due Diligence Directive, Annex Violations of rights andprohibitions included in international human rights agreements.
Auszug:• erbot des Inverkehrbringens bestimmter Rohstoffe und daraus hergestellter Produkte, wenn das ErfordernisV
der “ Rechtmäßigkeit “ und “ Abholzungsfreiheit “ nicht im Rahmen der Sorgfaltspflichten festgestellt werden
kann.

•

 erbot der Verursachung messbarer Umweltschäden wie schädliche Bodenveränderungen, Wasser- oderV
Luftverschmutzung, schädliche Emissionen oder übermäßiger Wasserverbrauch oder andere Auswirkungen auf
die natürlichen Ressourcen, die e) die ökologische Integrität beeinträchtigen, wie z. B. Abholzung.

• erbot der rechtswidrigen Vertreibung oder Aneignung von Land, Wäldern und Gewässern beim Erwerb, derV
Erschließung oder sonstigen Nutzung von Land, Wäldern und Gewässern, einschließlich der Abholzung, deren
Nutzung den Lebensunterhalt einer Person gemäß Artikel 11 des «International Covenant on Economic, Social andCultural Rights» sichert.

15.12.2023

Edition 2024

86 | 88

Anhang 5:
Risiken und ihre Referenzen

Tierschutz
Referenz: World Organisation for Animal Health, Terrestrial Code
Auszug:•Erwartungen an die Bedingungen, unter denen Tiere unter menschlicher Kontrolle leben sollten:
•
•
•
•
•

Freiheit von Hunger, Unterernährung und Durst
Freiheit von Angst und Bedrängnis
Freiheit von Hitzestress oder körperlichem Unbehagen
Freiheit von Schmerzen, Verletzungen und Krankheiten
Freiheit, normale Verhaltensmuster zu zeigen

Quecksilber
Rechtsgrundlage: Lieferkettensorgfaltspflichtengesetz §2 (3) Nr. 1, 2 und 3
Auszug:•Verbot der Herstellung von Produkten mit Quecksilberzusatz•

Verbot der Verwendung von Quecksilber und Quecksilberverbindungen in Herstellungsverfahren• erbot der Behandlung von Quecksilberabfällen im Gegensatz zu den Bestimmungen von Artikel 11 Absatz 3 desV
Minamata-Übereinkommens.

Persistente organische Schadstoffe
Rechtsgrundlage: Lieferkettensorgfaltspflichtengesetz §2 (3) Nr. 4 und 5
Auszug:•Verbot der Herstellung und Verwendung von Chemikalien, wie in der genannten Richtlinie festgelegt.

•

 erbot der Handhabung, Sammlung, Lagerung und Entsorgung von Abfällen in einer Weise, die nichtVumweltverträglich ist, in Übereinstimmung mit den geltenden Vorschriften, wie in der Richtlinie angegeben.

Gefährliche und andere Abfälle
Rechtsgrundlage: Lieferkettensorgfaltspflichtengesetz §2 (3) Nr. 6, 7 und 8
Auszug:•Verbot der Ausfuhr von gefährlichen Abfällen

•Verbot der Einfuhr von gefährlichen Abfällen und anderen Abfällen

Weitere Risiken
Rechtsgrundlage: Lieferkettensorgfaltspflichtengesetz §2 (2) Nr. 12
Auszug:• erbot einer Handlung oder Unterlassung, die unmittelbar geeignet ist, eine geschützte Rechtsposition inVbesonders schwerwiegender Weise zu beeinträchtigen, und deren Rechtswidrigkeit bei verständiger Würdigung
aller in Betracht kommenden Umstände offensichtlich ist.

15.12.2023

Edition 2024

87 | 88

Anhang I:
Konformitätserklärung
Anhang II:
Nutzungsbedingungen und Verhaltenskodex

Anhang I: Konformitätserklärung
Siehe Konformitätserklärung im STANDARD 100 oder LEATHER STANDARD (oeko-tex.com).

Anhang II: Nutzungsbedingungen und Verhaltenskodex
Die OEKO-TEX® Allgemeinen Nutzungsbedingungen (ANB) gelten für alle OEKO-TEX® Produkte. Die ANB finden Sie
unter www.oeko-tex.com/anb und den OEKO-TEX® Code of Conduct (CoC) unter https://oeko-tex.com/coc

15.12.2023

Edition 2024

88 | 88