別紙１

計算書類に対する注記
社会福祉法人北ひろしま福祉会
１．継続事業の前提に関する注記
該当なし

２．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
移動平均法による原価法(2) 固定資産の減価償却の方法①有形固定資産 ― 定額法②無形固定資産 ― 定額法③リース資産所有権移転ファイナンス・リース資産････自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産････リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(3) 引当金の計上基準①退職給付引当金 ― 職員の退職給付に備えるため、当法人で採用している北海道の退職共済制度に基づいて一般社団法人北海道民間社会福祉事業職員共済会への法人負担の掛金累計額を計上している。
②賞与引当金 ― 職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込み額のうち当年度に帰属する額を計上している。

３．重要な会計方針の変更
該当なし

４．法人で採用する退職給付制度
退職給付制度は以下による。
①独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度②一般社団法人北海道民間社会福祉事業職員共済会の退職年金事業

５．法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) 法人全体の計算書類(会計基準省令第一号第一様式、第二号第一様式、第三号第一様式）(2) 事業区分別内訳表(会計基準省令第一号二様式、第二号二様式、第三号二様式)(3) 社会福祉事業における拠点区分別内訳表(会計基準省令第一号三様式、第二号第三様式、第三号の三様式)(4) 公益事業における拠点区分別内訳表（会計基準省令第一号三様式、第二号第三様式、第三号の三様式）
当法人では、公益事業の拠点が一つであるため作成していない。

(5) 収益事業における拠点区分別内訳表（会計基準省令第一号三様式、第二号第三様式、第三号の三様式）
当法人では、収益事業の拠点が一つであるため作成していない。
(6) 各拠点区分におけるサービス区分の内容①法人本部拠点区分（社会福祉事業）・・・法人本部②とみがおか拠点区分(社会福祉事業)・・・障害者支援施設とみがおか③共 栄 拠 点 区 分（社会福祉事業)・・・障害者支援施設

共栄④就労センタージョブ拠点区分（社会福祉事業）・・障害福祉サービス事業所
ア）就労移行支援ステップウ）就労継続支援Ｂ型イ）就労継続支援Ｂ型

まんぞく屋⑤北広島デイセンター拠点区分（社会福祉事業）・・生活介護⑥北広島セルプ拠点区分（社会福祉事業）
ア）就労継続支援Ｂ型にじパン

北広島デイセンター

・・障害福祉サービス事業所

セルプ就労イ) 自立支援トライウ) ガンバ⑦グリーンパーク北ひろ拠点区分（社会福祉事業)
共同生活援助 介護サービス包括型

グリーンパーク北ひろ⑧フィットマン拠点区分（社会福祉事業）・・障害福祉サービス事業所・障害児通所支援事業所
ア) 居宅介護・行動援護・地域生活支援事業(日中一時支援事業・移動支援事業) フィットマンイ) 放課後等デイサービス・児童発達支援⑨めーでる拠点区分（社会福祉事業）
ア)障がい者就労支援センター

つなぐ

指定特定・一般相談支援事業、北広島市地域生活支援強化事業

めーでる⑩相談室ここに拠点区分（社会福祉事業）

イ)めーでる特定一般事業

指定特定相談支援事業・指定障害児相談支援事業⑪東部緑の苑拠点区分（社会福祉事業）ア）特別養護老人ホーム 東部緑の苑・・介護老人福祉施設
イ）短期入所事業 東部緑の苑・・・・・短期入所生活介護・介護予防短期入所生活介護⑫デイセンタービスセンター ヴェール拠点区分（社会福祉事業）・・通所介護・介護予防通所介護⑬ケアプランセンター 東部緑の苑拠点区分（公益事業）・・・居宅介護支援事業所⑭きたひろエンターテインメント拠点区分（収益事業ア) きたひろエンターテインメント

イ)土地賃貸ウ)コミュニティ

６．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地

246,551,633

0

1,444,000

245,107,633

建物

2,349,170,752

4,180,000

86,218,186

2,267,132,566

700,336,055

071,949,232

628,386,823

3,296,058,440

4,180,000

159,611,418

3,140,627,022

建物付属設備合計

７．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし

８．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
法人本部（朝日町２丁目分）

基本財産建物

９８，１１０，２７１円(建物付属設備も含む)

基本財産土地

２０，９０８，８００円
計

１１９，０１９，０７１円

共栄(共栄276番地8分)

基本財産建物

２９３，４５０，８３８円(建物付属設備も含む)

基本財産土地２４，５７２，０００円
計

就労ｾﾝﾀｰｼﾞｮﾌﾞ(共栄276番地44分)

３１８，０２２，８３８円

基本財産建物

５３２，７６４，３７０円(建物付属設備も含む)

基本財産土地６，４３２，３７０円
計

北広島デイセンター(朝日町４丁目分)

５３９，１９７，２８７円

基本財産土地４０ ，５７３，５８３円
計

北広島コラボ(共栄276番地46)

基本財産建物

４６０，５１３，４８７円

基本財産土地３，３３９，１５０円

計

４６３，８５２，６３７円

グリーンパーク北ひろ(朝日町４丁目)

基本財産建物

１３２，１８５，０８４円

基本財産土地３０，９１４，９５４円
計

東部緑の苑（共栄276番地20分）

４０，５７３，５８３円

基本財産建物

１６３，１００，０３８円

８２２，４１２，２８０円(建物付属設備も含む)

基本財産土地１８，８９５，３００円
計

８４１，３０７，５８０円

総合計２，４８５，０７３，０３４円
担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）
法人本部（朝日町２丁目分）

北海道信用金庫北広島支店

150,790,000円のうち91,601,622円

共栄独立行政法人 福祉医療機構

38,200,000円のうち18,734,000円

就労ｾﾝﾀｰｼﾞｮﾌﾞ(共栄276番地44分)独立行政法人 福祉医療機構

300,000,000円のうち277,720,000円

北広島ﾃﾞｲｾﾝﾀｰ(朝日町４丁目分)

北海道信用金庫北広島支店

39,000,000円のうち23,781,986円

北広島コラボ(共栄276番地4分)

独立行政法人 福祉医療機構

180,000,000円のうち170,562,000円

北広島コラボ(共栄276番地4分)

北海道信用金庫北広島支店

140,000,000円のうち134,321,897円

ｸﾞﾘｰﾝﾊﾟｰｸ北ひろ(朝日町４丁目)

北海道信用金庫北広島支店

80,000,000円のうち76,308,213円

東部緑の苑（共栄276番地20分）

北海道信用金庫北広島支店

820,000,000円のうち511,525,136円(共栄276番地8分)

合計1,304,554,854円

９．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却

当期末残高

累計額
土地

【基本財産】

245,107,633

0

245,107,633

建物【基本財産】

3,870,358,377

1,603,225,811

2,267,132,566

建物付属設備【基本財産】

1,075,135,964

446,749,141

628,386,823

土地

8,700,883

08,700,883

建物

75,636,008

44,568,317

31,067,691

建物付属設備

204,341,456

160,002,827

44,338,629

構築物

215,943,350

129,292,001

86,651,349

車両運搬具

39,818,871

36,681,480

3,137,391

器具・備品

277,661,640

235,345,743

42,315,897

機械・装置

37,135,323

15,987,718

21,147,605

有形リース資産15,407,520

10,987,720

4,419,800

権利14,047,160

2,371,356

11,675,804

ソフトウェア

4,922,790

4,570,927

351,863

無形リース資産9,726,480

9,726,4800

その他固定資産30,000030,0006,093,973,455

2,699,509,521

3,394,463,934

合計

１０．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金

徴収不能引当金債権のの当期末残高

当期末残高

428,253,170

0428,253,170

225,5860225,586

未収補助金

7,318,326

0

7,318,326

売掛金

33,476,432

0

33,476,432

立替金

47,088,744

047,088,744

前払金

7,477,437

0

7,477,437

523,839,695

0523,839,695

未収金

合計

１１．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄
該当なし
合計

帳簿価額

時価

評価損益

１２．関連当事者との取引の内容（単位：円）
法人
種類

等の住所

名称

資産総額

事業の議決権関係内容

内容又の所有役員の事業上は職業割合

兼務等の関係

取引の内容

取引金額

該当なし

取引条件及び取引条件の決定方針等

１３．重要な偶発債務該当なし

１４．重要な後発事象
該当なし

１５．合併及び事業の譲渡若しくは事業の譲受け該当なし

１６．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

科目

期末残高