貸借対照表(令和 6年 3月31日現在)（単位：円）
科目

資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
貯蔵品
前払費用
立替金
貸倒引当金
流動資産合計
２．固定資産(１)基本財産
定期預金
基本財産合計(２)特定資産減価償却引当資産
役員災害補償引当資産
令和6年度新規環境啓発事業積立資産事業部管理棟修繕積立資産
本社･事業部照明器具等修繕積立資産
特定資産合計(３)その他固定資産
建物
建物付属設備
機械及び装置
車両運搬具
土地
電話加入権
ソフトウェア
投資有価証券
リース資産
前払年金費用
長期未収金
その他固定資産
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ
負債の部
１．流動負債
未払金
未払消費税等
未払法人税等
預り金
前受金
賞与引当金
契約保証金
短期借入金
流動負債合計
２．固定負債
長期借入金
長期未払金
リース債務
固定負債合計負債合計
Ⅲ
正味財産の部
１．指定正味財産
基本財産
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

令和5年度

令和4年度

増減

1,028,246,035
253,579,979
7,061,022
1,033,315
226,066△ 554,000
1,289,592,417

1,125,804,496
238,430,872
5,006,365
782,2600△ 510,000
1,369,513,993△ 97,558,461
15,149,107
2,054,657
251,055
226,066△ 44,000△ 79,921,576

20,000,000
20,000,000

20,000,000
20,000,000

00799,123,584
32,000,000
6,786,400
2,449,800
26,471,390
866,831,174

765,825,995
32,000,000
000797,825,995

33,297,589
0
6,786,400
2,449,800
26,471,390
69,005,179

399,139,635
27,455,075
2,381,359
125,968,049
249,429,868
54,0007,391,405
0
29,398,109
67,354,456
426,547,950
20,162,505
1,355,282,411
2,242,113,585
3,531,706,002

413,354,931
35,680,668
2,870,764
86,138,713
249,429,868
54,0005,373,532
10,000,000
27,347,421
76,226,469
712,347,262
20,709,429
1,639,533,057
2,457,359,052
3,826,873,045△ 14,215,296△ 8,225,593△ 489,405
39,829,336
002,017,873△ 10,000,000
2,050,688△ 8,872,013△ 285,799,312△ 546,924△ 284,250,646△ 215,245,467△ 295,167,043

292,958,022
14,622,400
221,000
83,616,645
1,566,000
41,580,000
69,962,538
283,544,828
788,071,433

247,343,067
16,314,200
2,209,100
170,984,531
1,566,000
39,760,000
60,723,136
0538,900,034

45,614,955△ 1,691,800△ 1,988,100△ 87,367,886
0
1,820,000
9,239,402
283,544,828
249,171,399

142,411,532
591,590
29,398,109
172,401,231
960,472,664

703,771,5328,575,730
27,347,421
739,694,683
1,278,594,717△ 561,360,000△ 7,984,140
2,050,688△ 567,293,452△ 318,122,053

20,000,000
20,000,000(20,000,000)(0)2,551,233,338(0)(866,831,174)
2,571,233,338
3,531,706,002

20,000,000
20,000,000(20,000,000)(0)2,528,278,328(0)(797,825,995)
2,548,278,328
3,826,873,045

0
0
(0)
(0)
22,955,010(0)(69,005,179)
22,955,010△ 295,167,043

Ⅰ正味財産増減計算書（令和5年4月1日から令和6年3月31日まで）（単位：円）科目

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(１)経常収益①基本財産運用益②特定資産運用益③事業収益④受取補助金等⑤雑収益
経常収益計（２）経常費用
①事業費
②管理費
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(１)経常外収益
車両運搬具売却益
経常外収益計(２)経常外費用
固定資産除却損
貸倒引当金繰入額
雑損失
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替前当期一般正味財産増減額
他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高Ⅱ
指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高Ⅲ
正味財産期末残高

令和5年度

令和4年度

増減

Ⅰ

199
15,9102,763,489,253
158,000
1,038,444
2,764,701,806

60015,455
2,793,093,178
173,000
1,022,262
2,794,304,495

△ 401
455
△ 29,603,925△ 15,000
16,182△ 29,602,689

2,632,321,919
110,437,775
2,742,759,694
21,942,112

2,650,574,841
101,496,596
2,752,071,437
42,233,058△ 18,252,922
8,941,179△ 9,311,743△ 20,290,946

1,319,998
1,319,998

2,219,402
2,219,402△ 899,404△ 899,404

0
44,00042,10086,1001,233,898
23,176,010
0
23,176,010
221,000
22,955,010
2,528,278,328
2,551,233,338

1
14,0002,200
16,2012,203,201
44,436,259
044,436,259
2,209,100
42,227,159
2,486,051,169
2,528,278,328△ 130,000
39,90069,899△ 969,303△ 21,260,249
0△ 21,260,249△ 1,988,100△ 19,272,149
42,227,159
22,955,010

0
20,000,000
20,000,000
2,571,233,338

0
20,000,000
20,000,000
2,548,278,328

0
0022,955,010

財務諸表に対する注記
１．継続組織の前提に関する注記該当なし。
２．重要な会計方針(１) 有価証券の評価基準及び評価方法
すべて満期保有の債券であり、購入時の取得価格によっている。
(２)

棚卸資産の評価基準及び評価方法
最終仕入原価法によっている。

(３)

固定資産の減価償却の方法
1.有形固定資産
平成19年4月1日以降取得資産は、定額法による。
平成19年3月31日以前取得資産は、定率法による。ただし、平成10年4月1日から平成19年3月31日までに取得した建物（建物付属設備は除く）は定額法による。
2.無形固定資産定額法による。
3.リース資産①所有権移転外ファイナンス・リースに係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法によっている。
②リース資産の内容
工具器具備品・・・①各事業で使用するデスクトップパソコンおよびノートパソコン（一括導入）②家庭系ごみ処理手数料収納管理システムリプレース一式③ファイルサーバ及びWSUSサーバ④排水検査業務用ﾀﾌﾞﾚｯﾄPC③未経過リース料期末残高相当額(単位：円)

1年以内
1年超合

計

8,691,852
20,706,257
29,398,109(４)引当金の計上基準
賞与引当金 ・・・・・・
職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込み額のうち、当期に帰属する額を計上している。
貸倒引当金 ・・・・・・
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権について法人税法の規定による法定繰入率により計上するほか、個々の債権の回収可能性を勘案して計上している。

(５)

消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は税込方式による。

３．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
(単位：円)

科
基本財産
定期預金
小特定資産

目計

減価償却引当資産
役員災害補償引当資産
令和6年度新規環境啓発事業積立資産事業部管理棟修繕積立資産
本社･事業部照明器具等修繕積立資産

小合計
計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

20,000,000
20,000,000

00

00

20,000,000
20,000,000

765,825,995
32,000,000000
797,825,995
817,825,995

53,611,033
0
6,786,400
2,449,800
26,471,390
89,318,623
89,318,623

20,313,444000
020,313,444
20,313,444

799,123,584
32,000,000
6,786,400
2,449,800
26,471,390
866,831,174
886,831,174

４．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科

目

基本財産
定期預金
小特定資産

当期末残高

計

減価償却引当資産
役員災害補償引当資産
令和6年度新規環境啓発事業積立資産事業部管理棟修繕積立資産
本社･事業部照明器具等修繕積立資産

小合(単位：円)（うち指定正味財産 （うち一般正味財産(うち負債に対応する額)からの充当額）からの充当額）

計
計

20,000,000
20,000,000

20,000,000
20,000,000

0
0

00

799,123,584
32,000,000
6,786,400
2,449,800
26,471,390
866,831,174
886,831,17400000
020,000,000

799,123,584
32,000,000
6,786,400
2,449,800
26,471,390
866,831,174
866,831,1740000000

５．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
(単位：円)

科目

取得価額660,151,629
238,035,892
9,233,700
339,727,524
249,429,868
54,00049,224,225
88,008,924
58,383,508
27,227,272
2,398,144
1,633,865,762

建物
建物付属設備
機械及び装置
車両運搬具
土地
電話加入権
ソフトウエア
その他固定資産構築物
工具器具備品水道施設利用権

内訳
合計

減価償却累計額
261,011,994
210,580,817
6,852,341
213,759,475
00
41,832,820
73,399,142
48,334,762
22,840,145
2,224,235
807,436,589

当期末残高
399,139,635
27,455,075
2,381,359
125,968,049
249,429,868
54,0007,391,405
14,609,782
10,048,746
4,387,127
173,909826,429,173

６．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
(単位：円)

種類及び銘柄

帳簿価額
5,000,000
5,000,000
10,000,000
10,000,000
20,000,000
50,000,000

福岡市2022年度第7回公募公債(5年)福岡市2022年度第9回公募公債(10年)
福岡市2023年度第1回公募公債(5年)福岡市2023年度第6回公募公債(5年)福岡市2023年度第7回公募公債(10年)

合

時価計

評価損益

4,986,000
5,014,5009,937,000
10,007,000
19,874,000
49,818,500△ 14,000
14,500△ 63,000
7,000△ 126,000△ 181,500

７．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
(単位：円)

補助金等の名称

交付者

前期末残高

当期増加額

当期減少額

併用世帯補助金

福岡市0158,000

158,0000

計

0158,000

158,0000合

当期末残高 貸借対照表上の記載区分
一般正味財産８．退職給付に関する事項(1) 採用している退職給付制度の概要
確定給付企業年金法に基づく確定給付型企業年金の制度を採用しており、資金の管理に当たっては住友生命保険相互会社と契約を結んでいる。退職一時金制度又は年金型制度を設けている。
(2)

退職給付債務及びその内訳
令和5年度末の退職給付債務と年金資産の差額
673,380,700 円①
退職給付債務740,735,156 円②
年金資産(時価）67,354,456 円③（②-①）
前払年金費用(3)

退職給付費用に関する事項
簡便法で計算した退職給付費用

49,250,051 円

附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細(単位：円)

資産の種類
区
分
基本財産 定期預金

期首帳簿価額

当期増加額

当期減少額

期末帳簿価額20,000,000

0020,000,000

20,000,000

0020,000,000

765,825,995

53,611,033

20,313,444

799,123,584

32,000,000

0032,000,000

令和6年度新規環境啓発事業積立資産

06,786,400

06,786,400

事業部管理棟修繕積立資産

02,449,800

02,449,800

本社･事業部照明器具等修繕積立資産026,471,390

026,471,390

797,825,995

89,318,623

20,313,444

866,831,174

基本財産計
特定資産 減価償却引当資産
役員災害補償引当資産

特定資産計

２．引当金の明細(単位：円)

科目

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用
その他 (※)

期末残高

賞与引当金

39,760,000

41,580,000

39,760,000

041,580,000

貸倒引当金

510,000

554,000

0510,000554,000※

洗替による戻入額である。

財産目録（令和6年3月31日現在)（単位：円）

貸借対照表科目（流動資産）
現金
当座預金 (別紙明細)
普通預金(別紙明細)

定期預金(別紙明細)

譲渡性預金(別紙明細)

未収金（別紙明細）貯蔵品（別紙明細）前払費用（別紙明細）
立替金
貸倒引当金

場所・物量等手元保管
福岡銀行 博多支店
西日本シティ銀行 本店営業部
福岡銀行 博多支店
福岡銀行 本店営業部
西日本シティ銀行 博多支店
西日本シティ銀行 本店営業部
福岡中央銀行 本店営業部筑邦銀行 福岡営業部
宮崎銀行 福岡支店
西日本シティ銀行 本店営業部
福岡中央銀行 本店営業部
筑邦銀行 福岡営業部
宮崎銀行 福岡支店
福岡銀行 本店営業部
西日本シティ銀行 本店営業部
現金預金
合計
福岡市 外事業部事務所 外ＡＩＧ損害保険(株) 外職員

流動資産合計
貸借対照表科目（固定資産）
基本財産
預金

特定資産

使用目的
運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として使用目的

定期預金
福岡銀行 博多支店
西日本シティ銀行 博多支店
西日本シティ銀行 本店営業部
福岡中央銀行 本店営業部
筑邦銀行 福岡営業部
宮崎銀行 福岡支店
基本財産
合計
減価償却引当資産
定期預金
西日本シティ銀行 本店営業部
福岡市公募公債
西日本シティ銀行 本店営業部
大和証券 福岡支店
譲渡性預金
福岡銀行 本店営業部
西日本シティ銀行 本店営業部
減価償却引当資産
合計
役員災害補償引当資産
譲渡性預金
福岡銀行 本店営業部役員災害補償引当資産合計
令和6年度新規環境啓発事業 定期預金積立資産
西日本シティ銀行 本店営業部

基本財産であり、全額管理目的の財源として運用益を財団の財源としている。

固定資産等の買い替え資金として管理されている資産

財団役員の業務災害補償を目的としている資産

合計

合計

本社事務所
福岡市中央区那の津2丁目10番15号

令和6年度における新規啓発事業の調査等の資金として管理されている資産事業部事務所管理棟の補修工事の資金として管理されている資産
本社及び事業部事務所の照明器具取替工事の資金として管理されている資産（共用財産）
うち公益目的保有財産

69％

うち管理目的の財源として使用する財産

本社車庫棟
福岡市中央区那の津2丁目10番15号（共用財産）
うち公益目的保有財産

事業部
福岡市東区多の津5丁目3番10号
建物
合計

公益目的保有財産として使用する財産

本社事務所（共用財産）
うち公益目的保有財産

空気調和設備、衛生器具設備外

31％

70％

うち管理目的の財源として使用する財産

建物付属設備30％

68％

うち管理目的の財源として使用する財産

32％
空気調和設備、換気設備外 （共用財産）
うち公益目的保有財産 82％
うち管理目的の財源として使用する財産 18％
事業部 ガス業務用給湯器外
公益目的保有財産として使用する財産
本社 理事長室間仕切り外管理目的の財源として使用する財産
建物付属設備合計

本社駐車場棟

30,000,000
20,000,000
150,000,000
597,306,341(799,123,584)

定期預金
西日本シティ銀行 本店営業部
事業部管理棟修繕積立資産
合計
本社･事業部照明器具等修繕 定期預金
積立資産
西日本シティ銀行 本店営業部
その他固定資産 建物

8,000,000
4,700,000
3,520,000
2,000,000
1,000,000
780,000(20,000,000)
1,817,243

事業部管理棟修繕
積立資産

本社･事業部照明器具等修繕積立資産

1,419,666
17,221,460
40,432,888
127,619,689
946,644
195,935,583
334,351,653
95,774
96,045
126,63390,000,000
8,000,000
9,000,000
9,220,000
32,000,000
161,780,000(1,028,246,035)
253,579,979
7,061,022
1,033,315
226,066△ 554,000
1,289,592,417
金額

ごみ収集運搬業務受託料 3月分 外事業系ごみ袋 外
令和6年度業務上災害保険料 外
社会保険料等
未収金に対する当期貸倒引当金

場所・物量等

令和6年度新規環境啓発事業積立資産

金額

32,000,000(32,000,000)
6,786,400(6,786,400)
2,449,800(2,449,800)
26,471,390(26,471,390)
187,572,122
129,988,042
57,584,080
48,900,183
34,179,108
14,721,075
162,667,330(399,139,635)
12,575,099
8,499,410
4,075,689
3,176,801
2,592,741
584,060
11,545,078
158,097(27,455,075)

貸借対照表科目
貸借対照表科目
機械及び装置本社

場所・物量等
場所・物量等
太陽光発電システム

使用目的
使用目的
（共用財産）
うち公益目的保有財産

68％

うち管理目的の財源として使用する財産

事業部
本社
車両運搬具
構築物

高圧洗浄機
高圧洗浄機
機械及び装置
合計
ﾊﾞｷｭｰﾑ車、ﾊﾟｯｶｰ車外 車両運搬具
本社 外構工事外工具器具備品事業部 洗車場外
旧西営業所 フェンス
構築物
合計
本社 ミーティングルーム、LAN設備外

公益目的保有財産として使用する財産（共用財産）
うち公益目的保有財産 68％
うち管理目的の財源として使用する財産

土地（共用財産）
うち公益目的保有財産66％

公益目的保有財産として使用する財産
本社 会計システムサーバ、給与システム外 管理目的の財源として使用する財産
工具器具備品 合計
福岡市中央区那の津
1,530㎡
本社 （共用財産）
うち公益目的保有財産 69％
うち管理目的の財源として使用する財産
事業部

うち管理目的の財源として使用する財産水道施設利用権

電話加入権
電話加入権
合計
廃棄物顧客管理システム外業務計画システム機能追加外
ソフトウェア合計
本社 水道加入権

出資金
預託金
運用貸付金
前払年金費用
長期前払費用
長期未収金

水道施設加入権
合計
デスクトップパソコン外
デスクトップパソコン外
リース資産
合計
事業系ごみ収集同業者組合出資金
自動車リサイクル料金預託金(公財)ふくおか環境財団共済会
住友生命保険相互会社
損害保険ジャパン(株)
福岡市

31％

公益目的保有財産として使用する財産
公益目的保有財産として使用する財産管理目的の財源として使用する財産（共用財産）
うち公益目的保有財産

67％

うち管理目的の財源として使用する財産

リース資産

31％

公益目的保有財産として使用する財産
福岡市東区多の津
16.47㎡
事業部 公益目的保有財産として使用する財産
福岡市西区横浜
1,870.04㎡ 旧西営業所 収益事業の財源として使用する財産
土地 合計
本社
電話加入権
（共用財産）
うち公益目的保有財産 69％2,794.68㎡

事業部
ソフトウェア34％

ドライブレコーダー一式外

福岡市東区多の津

電話加入権

32％

公益目的保有財産として使用する財産
収益事業の財源として使用する財産

うち管理目的の財源として使用する財産

事業部

32％

公益目的保有財産として使用する財産
公益目的保有財産として使用する財産33％

公益目的保有財産として使用する財産管理目的の財源として使用する財産管理目的の財源として使用する財産
公益目的保有財産として使用する財産
従業員福利厚生団体への貸付金
従業員94名に対する退職金の支払いに備えたもの

本社・事業部事務所火災保険
福岡市葬祭場 再整備費借入金償還のため

固定資産合計資産合計

貸借対照表科目
場所・物量等（流動負債）
未払金（別紙明細）事業者等に対する委託料の未払金外
未払消費税等
福岡税務署
未払法人税等（別紙明細） 西福岡県税事務所、福岡市
預り金（別紙明細）福岡市、中福岡年金事務所外
前受金(株)ＡＯＫＩ
賞与引当金
従業員に対するもの
契約保証金
プラテック(株)外短期借入金（別紙明細） 福岡銀行 本店営業部外
流動負債合計（固定負債）
長期借入金
福岡銀行 本店営業部
西日本シティ銀行 本店営業部
長期未払金福岡銀行 本店営業部
西日本シティ銀行 本店営業部
リース債務
ＮＥＣキャピタルソリューション(株)外ＮＥＣキャピタルソリューション(株)固定負債合計
負債合計
正味財産

使用目的
公益目的事業に供する委託料、未払給料外
令和5年度消費税額
令和5年度法人県民税、法人市民税
家庭系ごみ袋販売店入金額、社会保険料 2月～3月分外

収益事業

定期借地賃料 4月前受分

従業員106名に対する賞与の支払いに備えたもの
家庭系ごみ袋製造等委託に対する契約保証金外

一年以内返済予定長期借入金・長期未払金

福岡市葬祭場

再整備費借入金の元金

福岡市葬祭場

再整備費借入金の利息

公益目的保有財産として使用する財産のリース債務管理目的の財源として使用する財産のリース債務

金額
金額
2,381,357
1,632,400
748,957
1
1(2,381,359)
125,968,049
9,725,527
6,610,816
3,114,711
267,01456,205(10,048,746)
441,316
291,164150,152
2,565,158
1,380,653(4,387,127)
166,770,000
114,997,886
51,772,114
20,276,150
1,060,668
61,323,050(249,429,868)
33,10822,981
10,127
20,892(54,000)
6,758,905
632,500(7,391,405)
173,909117,357
56,552(173,909)
22,717,403
6,680,706(29,398,109)
500,000
301,460
4,000,000
67,354,456
751,263426,547,950
2,242,113,585
3,531,706,002

金額
292,958,022
14,622,400
221,000
83,616,645
1,566,000
41,580,000
69,962,538
283,544,828
788,071,433
71,205,766
71,205,766
295,795
295,795
22,717,403
6,680,706
172,401,231
960,472,664
2,571,233,338