令和 4 年度

決 算 報 告 書－99－

－100－

Ⅰ 貸借対照表－101－

－102－

貸

借

対

照

表

令和 5年3月31日現在(単位：円).

当年度

前年度

3,019,784,455

2,764,475,586

255,308,869

未収金

57,279,619

60,136,786△2,857,167

前払金

0

610,377△610,377

立替金

0

14,701△14,701

出版物

11,138,829

10,390,448

748,3813,088,202,903

2,835,627,898

252,575,005

普通預金

2,884,000

1,884,000

1,000,000

定期預金

01,000,000△1,000,000

498,116,000

498,116,0000

501,000,000

501,000,000

0

退職給付引当資産

237,969,900

102,893,690

135,076,210

運用財産積立資産

402,602,965

402,602,965

0

1,414,787,760

1,490,784,935△75,997,175

什器備品

0

107,787,420△107,787,420

ソフトウェア044,480,129△44,480,129

2,359,604,343

5,796,636,344△3,437,032,001

27,089,361

29,284,645△2,195,284

0

3,429,432△3,429,432

保証金

657,614,139

657,614,1390

特定資産合計5,099,668,468

8,635,513,699△3,535,845,231

建物附属設備

23,698,805

22,158,053

1,540,752

什器備品

121,549,234

3,176,780

118,372,454

リース資産

88,279,181

79,983,075

8,296,106

ソフトウェア50,962,012

504,576

50,457,436

福祉施設経営改善特別融資貸付金

431,300,000

480,700,000△49,400,000

715,789,232

586,522,484

129,266,748

固定資産合計6,316,457,700

9,723,036,183△3,406,578,483

資産合計

9,404,660,603

12,558,664,081△3,154,003,478

科

目

増減

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金

流動資産合計
２．固定資産(１) 基本財産

投資有価証券
基本財産合計(２) 特定資産

子供が輝く東京基金資産

東京都出産応援事業基金資産

生活サポート貸付金
生活支援事業充当資産(３) その他固定資産

その他固定資産合計

－103－

貸

借

対

照

表

令和 5年3月31日現在(単位：円).

当年度

前年度

未払金

2,932,747,464

2,687,096,529

245,650,935

前受金

3,545,150

14,764,520△11,219,370

預り金

8,085,970

7,043,627

1,042,343

リース債務

31,251,592

27,884,944

3,366,648

賞与引当金

65,945,039

56,027,176

9,917,863

流動負債合計

3,041,575,215

2,792,816,796

248,758,419

リース債務

59,397,858

54,431,870

4,965,988

退職給付引当金

237,969,900

247,977,740△10,007,840

2,359,604,343

5,796,636,344△3,437,032,001

固定負債合計2,656,972,101

6,099,045,954△3,442,073,853

負債合計

5,698,547,316

8,891,862,750△3,193,315,434

東京都補助金120,918,339

273,185,888△152,267,549

東京都出えん金

1,414,787,760

1,490,784,935△75,997,175

寄附金

1,064,785,161

1,070,409,877△5,624,716

2,600,491,260

2,834,380,700△233,889,440

科

目

増減

Ⅱ 負債の部
１．流動負債

２．固定負債東京都出産応援事業預り基金

Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産

指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）(

501,000,000 ) (501,000,000 ) (0)（うち特定資産への充当額）(

2,099,491,260 ) (2,333,380,700 ) (△233,889,440 )

832,420,631

273,201,396

1,105,622,027

２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）

(

0 )(

0 )(

0)

（うち特定資産への充当額）(

402,602,965 ) (402,602,965 ) (0)

正味財産合計3,706,113,287

3,666,801,331

39,311,956

負債及び正味財産合計

9,404,660,603

12,558,664,081△3,154,003,478－104－

Ⅱ 正味財産増減計算書－105－

－106－

正 味 財 産 増 減 計 算 書
令和 4年 4月 1日 から 令和 5年 3月31日 まで
科
Ⅰ

目

当

年

度

前

（単位：円）

年度

増減

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(１) 経常収益
基本財産運用益942,444

1,697,495△755,051

942,444

1,697,495△755,051

30,00030,000030,00030,0000228,561,623

167,637,303

60,924,320

受験手数料53,306,000

52,745,000

561,000

研修等受講料

164,461,328

104,387,873

60,073,455

書籍販売収益2,601,645

3,156,630△554,985

施設利用料

7,143,950

6,142,500

1,001,450

その他事業収益

1,048,700

1,205,300△156,600

1,185,466,482 1,173,224,488

12,241,994

1,135,574,032 1,144,945,025△9,370,993

基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
事業収益

受託収益
東京都受託収益その他受託収益49,892,450

28,279,463

21,612,987

4,523,269,217 4,170,941,910

352,327,307

4,523,269,217 4,140,164,440

383,104,777

030,777,470△30,777,470

76,021,000

46,681,000

29,340,000

76,021,000

46,681,000

29,340,000

5,824,716

4,315,731

1,508,985

受取民間寄附金

200,000

4,000

196,000

受取寄附金振替額

5,624,716

4,311,731

1,312,985

1,148,161

2,282,394△1,134,233

110,556

1,247,276△1,136,720

1,037,605

1,035,118

2,487

6,021,263,643 5,566,810,321

454,453,322

5,746,887,097 5,421,727,530

325,159,567

1,069,210,296

995,848,630

73,361,666

1,170,000―

1,170,000

給料385,825,377

372,972,122

12,853,255

諸手当

192,830,335

182,827,390

10,002,945

非常勤職員報酬219,293,722

189,236,505

30,057,217

法定福利費

180,448,739

162,079,272

18,369,467

福利厚生費

7,905,080

7,247,163

657,917

退職給付費用

25,279,904

33,348,877△8,068,973

賞与引当金繰入額

56,457,139

48,137,301

8,319,838

受取補助金
受取東京都補助金
受取東京都補助金振替額
受取出えん金受取出えん金振替額
受取寄附金

雑収益
貸付金延滞利子収益
雑収益
経常収益計(２) 経常費用
事業費
職員費
役員報酬

－107－

正 味 財 産 増 減 計 算 書
令和 4年 4月 1日 から 令和 5年 3月31日 まで
科

目

当

事業直接費

年

度

前

（単位：円）

年

度

4,677,676,801 4,425,878,900

増減251,797,901

支払報酬

668,520

668,5200

臨時雇賃金1,671,691

17,007,435△15,335,744

108,674,853

97,189,185

11,485,668

旅費交通費

1,358,337

1,089,252

269,085

光熱水料費

64,705,328

53,673,345

11,031,983

消耗品費

67,982,556

71,107,689△3,125,133

12,932621,082△608,150

印刷製本費

57,546,407

44,487,806

13,058,601

備品費

15,348,201

2,397,318

12,950,883

役務費

97,820,357

93,942,981

3,877,376

委託費

837,022,135

891,307,202△54,285,067

賃借料

753,360,458

759,588,711△6,228,253

使用料

129,159,757

138,549,253△9,389,496

租税公課

35,876,214

25,817,420

10,058,794

支払利息

2,248,264

2,382,866△134,602

減価償却費

55,162,558

54,542,458

620,100

都納付金50,611,175

63,055,472△12,444,297

2,389,952,489 2,102,034,777

287,917,712

諸謝金

修繕費

支払助成金
貸倒損失

1,110,590

1,563,179△452,589

生活支援費

6,898,389

3,599,549

3,298,840

485,590

1,253,400△767,810

230,399,868

215,361,953

15,037,915

126,077,442

118,891,352

7,186,090

役員報酬14,598,630

13,242,550

1,356,080

給料46,709,256

40,598,950

6,110,306

諸手当

25,172,860

25,377,097△204,237

04,371,426△4,371,426

法定福利費

24,593,163

21,711,561

2,881,602

福利厚生費

1,266,097

1,170,380

95,717

退職給付費用

4,249,536

4,529,513△279,977

賞与引当金繰入額

9,487,900

7,889,875

1,598,025

104,322,426

96,470,601

7,851,825

支払報酬891,360

891,3600

諸謝金

241,100

367,700△126,600

旅費交通費

227,330

177,336

49,994

光熱水料費

1,829,186

1,442,357

386,829

消耗品費4,056,085

2,466,213

1,589,872

3,233

29,865△26,632

訓練費
管理費
職員費

非常勤職員報酬

事務費

修繕費
－108－

正 味 財 産 増 減 計 算 書
令和 4年 4月 1日 から 令和 5年 3月31日 まで
科

目

当

年

度

前

（単位：円）

年

度

増

減

印刷製本費

352,472

830,560△478,088

備品費

860,408

85,712774,696

役務費3,517,926

3,198,678

319,248

委託費

19,528,801

15,313,454

4,215,347

賃借料

58,998,958

59,145,376△146,418

使用料

3,059,900

1,195,352

1,864,548

租税公課

272,720

936,180△663,460

支払利息

535,777

591,113△55,336

減価償却費

9,947,170

9,799,345

147,825

5,977,286,965 5,637,089,483

340,197,482

経常費用計
当期経常増減額

43,976,678△70,279,162

114,255,840

過年度退職給付引当金戻入益
合併に伴う一般正味財産受入額

29,656,780―

29,656,780―

34,283,470△34,283,470

経常外収益計29,656,780

34,283,470△4,626,690

電話加入権評価損―583,509△583,509

東京都返還金―112,429,027 △112,429,027

経常外費用計0

113,012,536 △113,012,536

２．経常外増減の部(１) 経常外収益(２) 経常外費用

Ⅱ

当期経常外増減額

29,656,780△78,729,066

108,385,846

当期一般正味財産増減額

73,633,458 △149,008,228

222,641,686

一般正味財産期首残高

832,420,631

一般正味財産修正額

199,567,938―

199,567,938

一般正味財産期末残高

1,105,622,027

832,420,631

273,201,396

47,300,389

39,461,607

7,838,782

47,300,389

39,461,607

7,838,782

23,82523,78639

23,82523,78639―

4,575,788△4,575,788△81,645,716△81,770,201

124,485△81,645,716△81,770,201

124,485

当期指定正味財産増減額△34,321,502△37,709,020

3,387,518

指定正味財産期首残高

2,834,380,700 2,872,089,720△37,709,020

指定正味財産修正額△199,567,938

指定正味財産期末残高

2,600,491,260 2,834,380,700 △233,889,440

指定正味財産増減の部
受取補助金
受取東京都補助金
特定資産受取利息
子供が輝く東京基金資産受取利息
合併に伴う指定正味財産受入額
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額

Ⅲ981,428,859 △149,008,228

正味財産期末残高― △199,567,938

3,706,113,287 3,666,801,331－109－

39,311,956

－110－

Ⅲ 正味財産増減計算書
内訳表

－111－

－112－

－113－

目

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(１) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
事業収益
受験手数料
研修等受講料
書籍販売収益
施設利用料
その他事業収益受託収益
東京都受託収益その他受託収益受取補助金受取東京都補助金
受取出えん金受取出えん金振替額
受取寄附金
受取民間寄附金
受取寄附金振替額
雑収益
貸付金延滞利子収益
雑収益
経常収益計(２) 経常費用
事業費
職員費
役員報酬
給料
諸手当
非常勤職員報酬
法定福利費
福利厚生費
退職給付費用
賞与引当金繰入額
事業直接費
支払報酬
臨時雇賃金
諸謝金
旅費交通費
光熱水料費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
備品費
役務費
委託費
賃借料
使用料
租税公課
支払利息
減価償却費
都納付金

Ⅰ

科

571,045
102,880,396
1,011,268
53,273,967
57,422,319
12,12452,936,445
10,404,199
88,876,962
558,520,740
720,183,945
128,191,590
26,935,427
2,114,320
50,823,583
50,611,175

334,653,391
162,773,025
182,325,872
139,567,924
6,453,284
21,247,688
47,439,503
4,295,829,584

5,190,290,271
894,460,687

30,00030,000228,561,623
53,306,000
164,461,328
2,601,645
7,143,950
1,048,700
987,420,947
954,464,947
32,956,000
3,936,874,951
3,936,874,951
76,021,000
76,021,000
2,395,284
200,000
2,195,284
840,085
110,556
729,529
5,232,143,890

1,852,182

2,121,414
201,326,141
14,741,109
7,392
527,907

1,742,070

179,344
239,580
10,974,065
3,631,134

334,240,918
88,843,081
1,170,000
26,994,390
17,769,950
14,721,804
23,687,645
607,732
1,199,190
2,692,370
245,397,837
668,520

147,000
336,363,977

3,429,432
147,000

3,429,432

3,075,742
459,1632,616,579
329,711,803
329,711,803

公益目的事業会計（１） 公益目的事業会計（２）

公益目的事業会計
計5,524,531,189
983,303,768
1,170,000
361,647,781
180,542,975
197,047,676
163,255,569
7,061,016
22,446,878
50,131,873
4,541,227,421
668,520571,045
103,059,740
1,250,848
64,248,032
61,053,453
12,12454,678,515
10,404,199
90,998,376
759,846,881
734,925,054
128,198,982
27,463,334
2,114,320
52,675,765
50,611,175

30,00030,000228,561,623
53,306,000
164,461,328
2,601,645
7,143,950
1,048,700
990,496,689
954,924,110
35,572,579
4,266,586,754
4,266,586,754
76,021,000
76,021,000
5,824,716
200,000
5,624,716
987,085
110,556
876,5295,568,507,867

小1,199,504
4,728,900
1,117,366
6,959,252
2,718,648
195,800
4,562,800

5,481,430

1,100,646
5,547,113
56,232

12,847,200
8,422,839
13,390,016
10,760,591
422,032
1,416,513
3,162,633
33,667,691

84,089,515
50,421,824

84,089,515

81,718,295
67,398,424
14,319,871
2,371,220
2,371,220

収益事業等会計（１）

収益事業等会計68,00051,257457,296
1,447,673
808
1,668,388
215,1025,704,615
70,216,002
15,716,756
764,975
3,850,080
133,9442,486,793

11,330,396
3,864,521
8,856,030
6,432,579
422,032
1,416,513
3,162,633
102,781,689

138,266,393
35,484,704

138,266,393

25,014,895
25,014,895

113,251,498
113,251,498

収益事業等会計（２）

令和 4年 4月 1日 から 令和 5年 3月31日 まで

正 味 財 産 増 減 計 算 書 内 訳 表

小1,100,646
5,615,113
107,489
457,296
6,929,103808
2,867,892
4,944,002
6,821,981
77,175,254
18,435,404
960,775
8,412,880
133,9442,486,793

24,177,596
12,287,360
22,246,046
17,193,170
844,064
2,833,026
6,325,266
136,449,380

222,355,908
85,906,528

222,355,908

194,969,793
180,649,922
14,319,871
27,386,115
27,386,115

計

161,076
230,399,868

161,076

229,296,348
229,296,348

942,444
942,444

法人会計

計5,746,887,097
1,069,210,296
1,170,000
385,825,377
192,830,335
219,293,722
180,448,739
7,905,080
25,279,904
56,457,139
4,677,676,801
668,520
1,671,691
108,674,853
1,358,337
64,705,328
67,982,556
12,93257,546,407
15,348,201
97,820,357
837,022,135
753,360,458
129,159,757
35,876,214
2,248,264
55,162,558
50,611,175

942,444
942,444
30,00030,000228,561,623
53,306,000
164,461,328
2,601,645
7,143,950
1,048,700
1,185,466,482
1,135,574,032
49,892,450
4,523,269,217
4,523,269,217
76,021,000
76,021,000
5,824,716
200,000
5,624,716
1,148,161
110,556
1,037,605
6,021,263,643

合（単位：円）

－114－

目

支払助成金
貸倒損失
生活支援費
訓練費
管理費
職員費
役員報酬
給料
諸手当
法定福利費
福利厚生費
退職給付費用
賞与引当金繰入額
事務費
支払報酬
諸謝金
旅費交通費
光熱水料費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
備品費
役務費
委託費
賃借料
使用料
租税公課
支払利息
減価償却費
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(１) 経常外収益
過年度退職給付引当金戻入益
経常外収益計(２) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替前
当期一般正味財産増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産修正額
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取補助金
受取東京都補助金
特定資産受取利息
子供が輝く東京基金資産受取利息
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産修正額
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

科

334,240,918
2,123,059

1,416,530
1,416,530
01,416,530
3,539,589
0
3,539,589△3,429,432△3,429,432△3,429,432

5,190,290,271
41,853,619

21,180,188
21,180,188

021,180,188

63,033,807

0
63,033,807

38,278,312
38,278,312
23,82523,825△78,216,284△78,216,284△39,914,147

公益目的事業会計（１） 公益目的事業会計（２）2,389,952,489
1,107,590
3,000
6,898,389
485,590

公益目的事業会計38,278,312
38,278,312
23,82523,825△81,645,716△81,645,716△43,343,579

066,573,396

66,573,396

0
22,596,718

22,596,718
22,596,718

5,524,531,189
43,976,678

00
1,412,013

1,412,013

01,412,013

1,412,013
1,412,013

84,089,5150

小計
収益事業等会計（１）2,389,952,489
1,110,590
6,898,389
485,590

収益事業等会計1,804,415

1,804,415
1,804,415

01,412,013

1,412,013

01,412,013

1,412,013
1,412,013

138,266,393
0

収益事業等会計（２）

令和 4年 4月 1日 から 令和 5年 3月31日 まで

正 味 財 産 増 減 計 算 書 内 訳 表

小1,804,415

1,804,415
1,804,415

02,824,026

2,824,026

02,824,026

2,824,026
2,824,026

222,355,908
0

計

7,217,662

7,217,662
7,217,662

0
4,236,036

4,236,036

0
4,236,036

4,236,036
4,236,036

230,399,868
126,077,442
14,598,630
46,709,256
25,172,860
24,593,163
1,266,097
4,249,536
9,487,900
104,322,426
891,360
241,100
227,330
1,829,186
4,056,085
3,233
352,472
860,408
3,517,926
19,528,801
58,998,958
3,059,900
272,720535,777
9,947,170
230,399,868
0

法人会計

計

47,300,389
47,300,389
23,82523,825△81,645,716△81,645,716△34,321,502
2,834,380,700△199,567,938
2,600,491,260
3,706,113,287

0
73,633,458
832,420,631
199,567,938
1,105,622,027

73,633,458

0
29,656,780

29,656,780
29,656,780

2,389,952,489
1,110,590
6,898,389
485,590
230,399,868
126,077,442
14,598,630
46,709,256
25,172,860
24,593,163
1,266,097
4,249,536
9,487,900
104,322,426
891,360
241,100
227,330
1,829,186
4,056,085
3,233
352,472
860,408
3,517,926
19,528,801
58,998,958
3,059,900
272,720535,777
9,947,170
5,977,286,965
43,976,678

合（単位：円）

Ⅳ キャッシュ・フロー計算書－115－

－116－

キャッシュ・フロー計算書
令和 4年 4月 1日 から 令和 5年3月31日まで（単位：円）
科
Ⅰ目

当年度

事業活動によるキャッシュ・フロー
１．当期一般正味財産増減額

73,633,458

２．キャッシュ・フローへの調整額
減価償却費

65,109,728

未収金の増減額

2,857,167

前払金の増減額

610,377

立替金の増減額

14,701

出版物の増減額△ 748,381

生活サポート貸付金の増減額

2,195,284

生活支援事業充当資産の増減

3,429,432

福祉施設経営改善特別融資貸付金の増減額

49,400,000

未払金の増減額

245,650,935

前受金の増減額△ 11,219,370

預り金の増減額

1,042,343

賞与引当金の増減額

9,917,863

退職給付引当金の増減額△ 10,007,840

東京都出産応援事業預り基金の増減額△ 3,437,032,001

指定正味財産からの振替額
小△ 81,645,716

計△ 3,160,425,478

３．指定正味財産増加収入
補助金等収入47,300,389

特定資産運用収入

23,825

指定正味財産増加収入計

47,324,214

事業活動によるキャッシュ・フロー

－117－△ 3,039,467,806

キャッシュ・フロー計算書
令和 4年 4月 1日 から 令和 5年3月31日まで（単位：円）
科
Ⅱ目

当年度

投資活動によるキャッシュ・フロー
１．投資活動収入
特定資産取崩収入

8,390,197,501

退職給付引当資産取崩収入

9,880,500

子供が輝く東京基金資産取崩収入

76,021,000

東京都出産応援事業基金資産取崩収入
投資活動収入計

8,304,296,001
8,390,197,501

２．投資活動支出
特定資産取得支出

5,059,544,924

退職給付引当資産取得支出

144,956,710

子供が輝く東京基金資産取得支出

23,825東京都出産応援事業基金資産取得支出
固定資産取得支出

47,300,389

その他固定資産取得支出

5,276,260

固定資産取得支出

5,276,260

投資活動支出計

5,064,821,184

投資活動によるキャッシュ・フロー
Ⅲ

4,867,264,000

3,325,376,317

財務活動によるキャッシュ・フロー
１．財務活動収入
財務活動収入計0２．財務活動支出
リース債務返済支出

30,599,642

リース債務返済支出

30,599,642

財務活動支出計

30,599,642

財務活動によるキャッシュ・フロー

△ 30,599,642

Ⅳ

現金及び現金同等物に係る換算差額

0Ⅴ

現金及び現金同等物の増減額

255,308,869

Ⅵ

現金及び現金同等物の期首残高

2,764,475,586

Ⅶ

現金及び現金同等物の期末残高

3,019,784,455（注） 「公益法人会計基準」の運用指針 （平成20年4月11日内閣府公益認定等委員会）附則 公益法人会計基準を適用する際の経過措置１．を準用し、前年度の数値については、記載を省略している。

－118－

Ⅴ 財務諸表に対する注記－119－

－120－

財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券・・・購入時の取得価額によっている。なお、償却原価法については、取得価額と債券金額との差額について重要性が乏しいため、適用していない。
（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法
棚卸資産の評価方法は、最終仕入原価法によるものとする。
（３）固定資産の減価償却の方法
建物附属設備、什器備品、ソフトウェア ・・・ 定額法によっている。
リース資産 ・・・ 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産についてはリース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法によっている。
（４）引当金の計上基準
賞与引当金 ・・・ 職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち、当期に帰属する金額を計上している。
退職給付引当金 ・・・ 職員の退職金の支給に備えるため、当期末における職員の自己都合要支給額に相当する金額を計上している。
（5）キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から3ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資を含めている。
（6）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式により行っている。

－121－

２ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科

目

前期末残高

当期増加額

（単位：円）
当期末残高

当期減少額

基本財産
普通預金

1,884,000

1,000,000

02,884,000

定期預金

1,000,000

01,000,000

0

投資有価証券498,116,000

00498,116,000

小501,000,000

1,000,000

1,000,000

501,000,000

退職給付引当資産

102,893,690

144,956,710

9,880,500

237,969,900

運用財産積立資産

402,602,965

00402,602,965

1,490,784,935

23,82576,021,000

1,414,787,760

什器備品

107,787,420

26,522,764

134,310,184

0

ソフトウェア

44,480,129

20,777,625

65,257,754

0

5,796,636,344

4,867,264,000

8,304,296,001

2,359,604,343

生活サポート貸付金

29,284,645

0

2,195,284

27,089,361

生活支援事業充当資産

3,429,432

0

3,429,432

0657,614,139

00657,614,139

計

特定資産

子供が輝く東京基金資産

東京都出産応援事業基金資産

保証金
小

計

8,635,513,699

5,059,544,924

8,595,390,155

5,099,668,468

合計

9,136,513,699

5,060,544,924

8,596,390,155

5,600,668,468（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）（うち負債に対応する額）

2,884,000(2,884,000)(0)―

投資有価証券498,116,000(498,116,000)

(0)

―

小

501,000,000(501,000,000)(0)―

退職給付引当資産

237,969,900

(0)

(0)

運用財産積立資産

402,602,965(0)(402,602,965)―

子供が輝く東京基金資産

1,414,787,760(1,414,787,760)(0)―

東京都出産応援事業基金資産

2,359,604,343

(0)

(0)

生活サポート貸付金

27,089,361(27,089,361)

(0)

―

保証金

657,614,139(657,614,139)(0)―

３ 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科

目

当期末残高

（単位：円）

基本財産
普通預金
計

特定資産
(237,969,900)(2,359,604,343)

小計

5,099,668,468(2,099,491,260)(402,602,965)(2,597,574,243)

合計5,600,668,468(2,600,491,260)(402,602,965)(2,597,574,243)－122－

４ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及びその残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及びその残高は、次のとおりである。
科

目

取得価額

減価償却累計額（単位：円）
当期末残高

建物付属設備

74,100,951

50,402,146

23,698,805

什器備品

271,884,183

150,334,949

121,549,234

リース資産

179,008,114

90,728,933

88,279,181

ソフトウェア

158,787,539

107,825,527

50,962,012

683,780,787

399,291,555

284,489,232

合計

５ 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
科

目

帳簿価額

（単位：円）
評価損益

時価

地方債
第394回大阪府公募公債

99,990,000

100,810,000

820,000

第5回広島県公募公債

99,951,000

100,010,000

59,000

第17回愛知県公募公債

100,000,000

99,083,600△ 916,400

第10回福岡市公募公債

99,308,000

97,830,000△ 1,478,000

第819回東京都公募公債

98,867,000

96,810,000△ 2,057,000

第3回愛知県公募公債

100,000,000

99,990,000△ 10,000

合598,116,000

594,533,600△ 3,582,400

計

６ 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及びその残高は、次のとおりである。
前期末

当期

当期

当期末

（単位：円）
貸借対照表上

残高

増加額

減少額

残高

の記載区分

補助金等の名称交付者

東京都補助金

東京都273,185,888

47,300,389

199,567,938

東京都補助金

東京都

04,523,269,217

4,523,269,217

0273,185,888

4,570,569,606

4,722,837,155

120,918,339

合計

７ 指定正味財産から一般正味財産への振替額
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
内容（単位：円）
金額

経常収益への振替額事業実施による振替額合計81,645,716
81,645,716－123－

120,918,339 指定正味財産―

８ キャッシュ・フロー計算書の資金の範囲及び重要な非資金取引（1） 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている金額との関係は以下のとおりである。
（単位：円）
当期末
現金預金勘定3,019,784,455

現金及び現金同等物

3,019,784,455（2） 重要な非資金取引なし。
９ その他（貸借対照表関係）（1） 特定資産「東京都出産応援事業基金資産」2,359,604,343円及び当該資産に対応する固定負債「東京都出産応援事業預り基金」2,359,604,343円は、東京都出産応援事業を安定的に実施するため、当財団は東京都から委託及び出えんを受け基金を造成し、その管理等を行っている基金である。
（正味財産増減計算書関係）（1） 経常外収益に計上されている過年度退職給付引当金戻入益29,656,780円は、退職給付引当金を修正したことにより生じた取崩によるものである。
（2） 正味財産増減計算書及び正味財産増減計算書内訳表における一般正味財産修正額199,567,938円及び指定正味財産修正額△199,567,938円は、受取東京都補助金を原資に取得した特定資産の什器備品
及びソフトウェアを指定正味財産から一般正味財産へ変更したことに伴う修正額である。これに伴い、特定資産の什器備品及びソフトウェアについては、その他固定資産の什器備品及びソフトウェアにそれぞれ振り替えている。
（3） 支払助成金の内容は以下のとおりである。
（単位：円）
内容金額

地域福祉振興事業助成金

156,511,000

福祉医療機構借入金利子補給事業助成金

713,726,489

介護老人保健施設整備資金利子補給事業助成金

270,170,000

現任介護職員資格取得支援事業助成金

12,117,000

現任障害福祉サービス等職員資格取得支援事業助成金

4,982,000

東京都介護職員宿舎借上げ支援事業助成金

1,006,864,000

東京都障害福祉サービス等職員宿舎借上げ支援事業助成金

149,361,000

子供が輝く東京・応援事業助成金

76,221,000

合計2,389,952,489－124－

Ⅵ 附属明細書－125－

－126－

附属明細書

１ 基本財産及び特定資産の明細は、財務諸表に対する注記に記載している。

２ 引当金の明細（単位：円）
科目

当期減少額

期首残高

当期増加額

賞与引当金

56,027,176

65,945,039

56,027,176

065,945,039

退職給付引当金

247,977,740

29,529,440

9,880,500

29,656,780

237,969,900

目的使用

期末残高

その他

退職給付引当金の当期減少額のその他29,656,780円は、過年度の退職給付引当金の戻入額である。

－127－

－128－

Ⅶ 財産目録－129－

－130－

財 産 目 録
令和 5年 3月 31日 現在（単位：円）
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金

額

（流動資産）
現金預金

運転資金

70,000みずほ銀行 公務第一部

運転資金

みずほ銀行 飯田橋支店〃

みずほ銀行 東京中央支店東京都庁出張所〃

三菱ＵＦＪ銀行 本店〃

ゆうちょ銀行 〇一九支店〃

2,978,545,469
39,778,283
78,0507,014
1,305,639
3,019,784,455
57,279,619

現金
普通預金

<現金預金計>未収金

社会福祉法人等

未収金残高等

出版物

介護支援専門員養成研修教本等の出版物

福祉用具等に関する知識・技術の普及・啓発事業に係る発行書籍

流動資産合計11,138,829
3,088,202,903（固定資産）
基本財産

特定資産

普通預金

普通預金

運用益は管理費に充当している

投資有価証券

みずほ銀行 公務第一部
投資有価証券

運用益は管理費に充当している退職給付引当資産<基本財産計>99,990,000
99,951,000
100,000,000
99,308,000
98,867,000
501,000,000

職員に対する退職金支給の財源として積み立てている

237,969,900

自主事業実施のための財源として積み立てている

302,602,965

第394回 大阪府公募公債〃

第5回 広島県公募公債〃

第17回 愛知県公募公債〃

第10回 福岡市公募公債〃

第819回 東京都公募公債

〃

普通預金

2,884,000

みずほ銀行 公務第一部
運用財産積立資産

普通預金
みずほ銀行 公務第一部
投資有価証券

100,000,000〃

第3回 愛知県公募公債〃<運用財産積立資産計>

子供が輝く東京基金
資産

子供が輝く東京・応援事業における助成金の基金財源として保有している

普通預金

402,602,965
223,497,760

みずほ銀行 公務第一部
定期預金<子供が輝く東京基金資産計>

750,000,000
41,290,000
400,000,000
1,414,787,760

東京都出産応援事業基金事務東京都出産応援事業基金事務における預り資産

2,359,604,343

生活サポート貸付金

生活サポートアフターフォロー事業貸付金

生活サポート特別貸付アフターフォロー事業における貸付債権

27,089,361

保証金

保証金
東京都健康プラザ ハイジア保証金

東京都健康プラザの賃貸借に係る保証金であり、公益目的事業の用に供している。

536,695,800

小田急第一生命ビル保証金（共用財産）
うち公益目的保有財産 75％
うち公益目的事業に必要な収益等事業に供す
る財産 ５％
うち公益目的事業に必要な法人管理活動の用に供する財産 20％120,918,339

東京都出産応援事業基金資産

三井住友銀行 新宿支店〃

みずほ銀行 公務第一部〃

三菱ＵＦＪ銀行 本店〃<特定資産計>657,614,139
5,099,668,468

公益目的保有財産であり、城北労働福祉セン
ター事業の用に供している。

23,698,805

公益目的保有財産であり、公益目的事業の用に供している。
（共用財産）
うち公益目的保有財産 75％
うち公益目的事業に必要な収益等事業に供す
る財産 ５％
うち公益目的事業に必要な法人管理活動の用に供する財産 20％

12,453,529<保証金計>

その他固定
建物附属設備資産
什器備品

城北労働福祉センター
什器備品
5階・18階Web会議室環境設備工事 他

18階間仕切り壁一式 他<什器備品計>－131－

109,095,705

121,549,234

財 産 目 録
令和 5年 3月 31日 現在（単位：円）
貸借対照表科目
リース資産

場所・物量等

使用目的等

公益目的保有財産であり、公益目的事業の用に供している。
（共用財産）
うち公益目的保有財産 75％
うち公益目的事業に必要な収益等事業に供す
る財産 ５％
うち公益目的事業に必要な法人管理活動の用に供する財産 20％<リース資産計>

88,279,181

債券管理等システム 他

公益目的保有財産であり、公益目的事業の用に供している。

27,477,591

給与庶務事務システム 他（共用財産）
うち公益目的保有財産 75％
うち公益目的事業に必要な収益等事業に供す
る財産 ５％
うち公益目的事業に必要な法人管理活動の用に供する財産 20％

23,484,421<ソフトウェア計>

50,962,012

デスクトップパソコン 他

福祉施設経営改善特別
融資貸付金

額

リース資産
福祉情報総合ネットワークシステム用
サーバ機器 他

ソフトウェア

金

8,174,255

80,104,926

ソフトウェア

福祉施設経営改善特別融資貸付金

福祉施設経営改善特別融資事業における貸付債権。東京都の補助金を原資としている<その他固定資産計>

431,300,000
715,789,232

固定資産合計6,316,457,700

資産合計

9,404,660,603（流動負債）
未払金

東京都に対する未払額 他

前受金

翌年度事業収益

預り金

預り金

リース債務
賞与引当金

東京都への補助金等精算返還額 他
令和5年度介護支援員専門研修に係る収入他

2,932,747,464
3,545,150<預り金計>

448,000
2,630,555
3,400,700
1,467,634
139,0818,085,970

福祉情報総合ネットワークシステム用
サーバ機器 他

公益目的事業及び管理部門等で使用している
リース機器等に係る債務

31,251,592

賞与引当金

令和5年6月支給予定の夏季手当支給見込額のうち、当期に属するもの

65,945,039

受験手数料預り金

試験受験要件非該当者への返還金

所得税預り金

源泉所得税

住民税預り金

住民税

社会保険料預り金

社会保険料

その他預り金都派遣職員雇用保険料等

流動負債合計

3,041,575,215（固定負債）
リース債務

福祉情報総合ネットワークシステム用
サーバ機器 他

公益目的事業等及び管理部門で使用している
リース機器等に係る債務

59,397,858

退職給付引当金

職員に対するもの

職員に対する退職手当の支払いに備えたもの

237,969,900

東京都出産応援事業基金事務における東京
都からの預り金

2,359,604,343

東京都出産応援事業預り
東京都出産応援事業基金事務預り金
基金
固定負債合計2,656,972,101

負債合計

5,698,547,316

正味財産

3,706,113,287－132－

（ 添 付 資 料 ）－133－

－134－

独立監査人の監査報告書
令和５年５月 24 日
公益財団法人 東京都福祉保健財団
理

事

長 小室

一人

殿
清 泉 監 査 法 人
東京都中央区
指 定 社 員
業務執行社員

公認会計士

辺土名 厚

＜財務諸表等監査＞
監査意見
当監査法人は、公益社団法人及び公益財団法人の認定等に関する法律第 23 条の規定に基づき、公益財団法人東京都福祉保健財団の令和４年４月 1 日から令和５年３月 31 日までの
令和４年度の貸借対照表、正味財産増減計算書、キャッシュ・フロー計算書及び財務諸表に対する注記並びに附属明細書について監査し、あわせて、正味財産増減計算書内訳表（以下、これらの監査の対象書類を「財務諸表等」という。）について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表等が、我が国において一般に公正妥当と認められる公益法
人会計の基準に準拠して、当該財務諸表等に係る期間の財産、正味財産増減及びキャッシュ・
フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表等の監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、法人から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
その他の記載内容
その他の記載内容は、事業報告及びその附属明細書並びに財産目録のうち意見の対象とされていない部分である。理事者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
また、監事の責任は、その他の記載内容の報告プロセスの整備及び運用における理事の職務の執行を監視することにある。
当監査法人の財務諸表等に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
財務諸表等の監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程－135－において、その他の記載内容と財務諸表等又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載
内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告することが求められている。
その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
財務諸表等に対する理事者及び監事の責任
理事者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる公益法人会計の基準に準拠
して財務諸表等を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な
虚偽表示のない財務諸表等を作成し適正に表示するために理事者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表等を作成するに当たり、理事者は、継続組織の前提に基づき財務諸表等を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる公益法
人会計の基準に基づいて継続組織に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監事の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における理事の職務の執行を監視することにある。
財務諸表等の監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表等に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表等に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表等の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表等の監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではな
いが、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 理事者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに理事者によって行われた
会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・

理事者が継続組織を前提として財務諸表等を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続組織の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続組織の前提に関す－136－

る重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表等の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表等の注記事項が適切でない場合
は、財務諸表等に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、法人は継続組織として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表等の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる公益法
人会計の基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表等の表示、構成及び内容、並びに財務諸表等が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監事に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められている
その他の事項について報告を行う。
＜財産目録に対する意見＞
財産目録に対する監査意見
当監査法人は、公益社団法人及び公益財団法人の認定等に関する法律第 23 条の規定に基づき、公益財団法人東京都福祉保健財団の令和５年３月 31 日現在の令和４年度の財産目録（「貸借対照表科目」、「金額」及び「使用目的等」の欄に限る。以下同じ。）について監査を行った。
当監査法人は、上記の財産目録が、我が国において一般に公正妥当と認められる公益法人
会計の基準に準拠しており、公益認定関係書類と整合して作成されているものと認める。
財産目録に対する理事者及び監事の責任
理事者の責任は、財産目録を、我が国において一般に公正妥当と認められる公益法人会計の基準に準拠するとともに、公益認定関係書類と整合して作成することにある。
監事の責任は、財産目録作成における理事の職務の執行を監視することにある。
財産目録に対する監査における監査人の責任
監査人の責任は、財産目録が、我が国において一般に公正妥当と認められる公益法人会計の基準に準拠しており、公益認定関係書類と整合して作成されているかについて意見を表明することにある。
利害関係
法人と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以※上記は、監査報告書の謄本であり、その原本は当財団が保管しております。
－137－

上

－138－

監 査 報 告 書
令和５年５月２９日
公益財団法人東京都福祉保健財団
理事長 小 室一 人

殿
公益財団法人東京都福祉保健財団
監

事

岩 﨑

雄 大

私は、公益財団法人東京都福祉保健財団の令和４年４月１日から令和５年３月３１日までの令和４
年度の会計年度における会計及び理事の職務の執行について、法令、監事監査指針及び監事監査計画に則り監査を行いました。
その結果について、次のとおり報告いたします。

１

監査方法の概要
会計監査については、会計監査人清泉監査法人から、当該年度の監査を行うに当たり実施した監査手続等の報告を受け、当該法人が独立の立場を保持し、かつ、適正に監査を行っていることを確かめました。
業務監査については、実施事業の報告を聴取し、関係書類の閲覧等必要と思われる監査手続きを用いて、業務執行の妥当性を検討しました。
以上の方法によって、当該事業年度に係る事業報告、計算書類及びその附属明細書並びに財産目録等を監査しました。
２

監査意見（1）事業報告等の監査結果① 事業報告は、法令及び定款に従い、法人の状況を正しく示しているものと認めます。
②

理事の職務の執行に関する不正な行為又は法令若しくは定款に違反する重大な事実は認められません。
（2）計算書類及びその附属明細書並びに財産目録等の監査結果
会計監査人清泉監査法人の監査の方法及び結果は、相当であると認めます。

※上記は、監査報告書の謄本であり、その原本は当財団が保管しております。

－139－

監 査 報 告 書
令和５年５月３０日
公益財団法人東京都福祉保健財団
理事長 小 室一 人

殿
公益財団法人東京都福祉保健財団
監

事

高 野

克

己

私は、公益財団法人東京都福祉保健財団の令和４年４月１日から令和５年３月３１日までの令和４
年度の会計年度における会計及び理事の職務の執行について、法令、監事監査指針及び監事監査計画に則り監査を行いました。
その結果について、次のとおり報告いたします。

１

監査方法の概要
会計監査については、会計監査人清泉監査法人から、当該年度の監査を行うに当たり実施した監査手続等の報告を受け、当該法人が独立の立場を保持し、かつ、適正に監査を行っていることを確かめました。
業務監査については、実施事業の報告を聴取し、関係書類の閲覧等必要と思われる監査手続きを用いて、業務執行の妥当性を検討しました。
以上の方法によって、当該事業年度に係る事業報告、計算書類及びその附属明細書並びに財産目録等を監査しました。
２

監査意見（1）事業報告等の監査結果① 事業報告は、法令及び定款に従い、法人の状況を正しく示しているものと認めます。
②

理事の職務の執行に関する不正な行為又は法令若しくは定款に違反する重大な事実は認められません。
（2）計算書類及びその附属明細書並びに財産目録等の監査結果
会計監査人清泉監査法人の監査の方法及び結果は、相当であると認めます。

※上記は、監査報告書の謄本であり、その原本は当財団が保管しております。

－140－

－141－