平成25年度 収 支 決 算 書
平成25年 4月 1日から平成26年 3月31日まで（単位:円）科

平成25年度目① 予 算

平成25年度②決算

平成24年度
③決算

増 減
② ― ①

② ― ③

備考

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
受取入会金[30,000 ] [

受取会費

[

正会員受取会費
ＣＭ合同研究会受取会費
事業収益

[

事業収益
事務受託料受取補助金
雑収益[経常収益計(2) 経常費用
事 業 費

[

給与手当
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
会議費
運営費
賃借料
諸謝金
ホームページ制作費
雑費
行事参加会費
全広連助成金
管 理 費
給与手当
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
教養費
会議費
運営費
賃借料
慶弔費
諸謝金
雑費
諸会費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額

損益評価等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額

一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額

指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高[30,000 ] [-20,000 ] [-20,000 ]

23,659,000 ] [23,640,000 ] [ 23,995,000 ] [-19,000 ] [-355,000 ]

23,467,000
192,000

23,448,000
192,000-19,000
0-355,000
04,835,000 ] [5,126,500 ] [ 5,117,800 ] [291,500 ] [3,615,000
720,000
500,000

3,876,500720,000
530,000

261,500
0
30,0001,000 ] [10,000 ] [31,059 ] [23,803,000
192,000
3,867,800
750,000
500,000
21,228 ] [29,164,028

30,059 ] [8,700 ]
8,700-30,000
30,0009,831 ]

28,525,000

28,807,559

23,966,120 ] [23,476,138 ] [ 26,166,908 ] [-489,982 ] [ -2,690,770 ]

8,003,200
505,800
312,000
737,000
565,800
705,720
485,000
6,298,000
1,623,600
721,000
50,0002,000
157,000
3,800,000

8,011,040
521,020
190,120
625,942
517,700
601,317573,901
6,376,529
1,478,584
565,630
25,2001,155
188,000
3,800,000

7,840
15,220-121,880-111,058-48,100-104,403
88,901
78,529-145,016-155,370-24,800-845
31,00004,455,680 ] [4,290,616 ] [ 4,449,042 ] [-165,064 ] [1,756,800
108,000
105,000
156,000
124,200
82,28050,000210,000
977,000
356,400
30,000400,000
25,00075,00028,421,800
103,200
0103,200

1,738,960
113,078
80,100134,497
120,380
100,730
52,596
222,074
905,612
320,939
23,740386,20920,601
71,10027,766,754
1,040,805
0
1,040,805

1,733,606
100,791
113,310
134,167
160,787
126,324
56,396
141,880
981,602352,939
40,110398,737
30,293
78,10030,615,950-1,451,922
0-1,451,922-17,840
5,078-24,900-21,503-3,82018,4502,596
12,074-71,388-35,461-6,260-13,791-4,399-3,900-655,046
937,605
0937,605

5,354
12,287-33,210330-40,407-25,594-3,80080,194-75,990-32,000-16,370-12,528-9,692-7,000-2,849,196
2,492,727
02,492,727

0

0

0

0

0

0
103,200
27,577,456
27,680,656

01,040,805
27,577,456
28,618,261

0-1,451,922
29,029,378
27,577,456

0937,605
0937,60502,492,727-1,451,922
1,040,80500027,680,656

000
28,618,261

000
27,577,456

000937,6050001,040,805

7,986,394
464,408
148,300
758,367
758,597
929,547645,3826,354,683
1,625,974
771,951
1,606,500
3,805
313,000
3,800,000

282,559

会員社数2社増、6社減-356,469

24,646
56,612
41,820-132,425-240,897-328,230-71,481
21,846-147,390-206,321-1,581,300-2,650-125,0000

前年は公益法人移行のための経費が増
内容の見直し値下げによる減予定した講師の1名減
前年はホームページを立ち上げ
行事の参加人数減-158,426 ]前年は公益法人移行のための経費が増
開催回数の増会場費の内容を見直し平成25年度 正 味 財 産 増 減 計 算 書
平成25年 4月 1日から平成26年 3月31日まで（単位:円）科目① 平 成 25 年 度② 平 成 24 年 度

差 異

当 年 度

前 年 度

① ― ②

備考

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
受取入会金[

10,000 ] [30,000 ] [

受取会費

[

23,640,000 ] [23,995,000 ] [23,448,000
192,000

23,803,000
192,000

5,126,500 ] [5,117,800 ] [3,876,500
720,000
530,000

3,867,800
750,000
500,000

正会員受取会費
ＣＭ合同研究会受取会費
事業収益

[

事業収益
事務受託料
受取補助金
雑収益

[

経常収益計
(2) 経常費用
事 業 費

[

給与手当
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
会議費
運営費
賃借料
諸謝金
ホームページ制作費
雑費
行事参加会費
全広連助成金
管 理 費
給与手当
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
教養費
会議費
運営費
賃借料
慶弔費
諸謝金
雑費
諸会費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額

損益評価等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額

一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額

指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高[31,059 ] [21,228 ] [-20,000 ]-355,000 ] 入会社２社２名、退会社６社７名-355,000
入会者４名、退会者５名
08,700 ]8,700-30,000
30,0009,831 ]

28,807,559

29,164,028-356,469

23,476,138 ] [26,166,908 ] [-2,690,770 ]

8,011,040
521,020
190,120
625,942
517,700
601,317573,901
6,376,529
1,478,584
565,630
25,2001,155
188,000
3,800,000

7,986,394
464,408
148,300
758,367
758,597
929,547645,3826,354,683
1,625,974
771,951
1,606,500
3,805
313,000
3,800,000

24,646
56,612
41,820-132,425-240,897-328,230-71,481
21,846-147,390-206,321-1,581,300-2,650-125,00004,290,616 ] [4,449,042 ] [1,738,960
113,078
80,100134,497
120,380
100,730
52,596
222,074
905,612
320,939
23,740386,20920,601
71,10027,766,754
1,040,805
0
1,040,805
0

1,733,606
100,791
113,310
134,167
160,787
126,324
56,396
141,880
981,602352,939
40,110398,737
30,293
78,10030,615,950-1,451,922
0-1,451,922
0

5,354
12,287-33,210330-40,407-25,594-3,80080,194-75,990-32,000-16,370-12,528-9,692-7,000-2,849,196
2,492,727
02,492,727
0

0
0
0
0
1,040,805
27,577,456
28,618,261
000028,618,261

0000-1,451,922
29,029,378
27,577,456
0000
27,577,456

00002,492,727-1,451,922
1,040,80500001,040,805

前年度は公益法人移行のため、経費が増
内容の見直し事務所家賃の値下げによる減予定講師の１名減
前年はホームページの立ち上げ
行事参加人数減-158,426 ]出張回数の減前年度は公益法人移行のため、経費が増開催回数の増会場費の内容見直し

正味財産増減計算書（内訳表）
平成25年 4月 1日から平成26年 3月31日まで（単位:円）
科目

平成25年度 内訳表

平成25年度Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益

公益目的事業

共益事業

法人会計

合計

受取入会金

[

10,000 ] [5,000 ] [1,000 ] [4,000 ] [10,000 ]

受取会費[

23,640,000 ] [11,820,000 ] [2,364,000 ] [9,456,000 ] [23,640,000 ]

23,448,000
192,000

11,724,000
96,0002,344,800
19,2009,379,200
76,80023,448,000
192,000

5,126,500 ] [3,092,500 ] [1,914,000 ] [120,000 ] [5,126,500 ]

3,876,500
720,000
530,000

1,962,500
600,000
530,000

1,914,000
000
120,000
03,876,500
720,000
530,000

正会員受取会費
ＣＭ合同研究会受取会費

事業収益

[

事業収益
事務受託料
受取補助金

雑収益

[

経常収益計 （Ａ）
(2) 経常費用
事 業 費

[

給与手当
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
会議費
運営費
賃借料
諸謝金
ホームページ制作費
雑費
行事参加会費
全広連助成金

管 理 費
給与手当
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
教養費
会議費
運営費
賃借料
慶弔費
諸謝金
雑費
諸会費

経常費用計 （Ｂ）
評価損益等調整前当期経常増減額

損益評価等計
当期経常増減額 （Ａ）-（Ｂ）
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高[31,059 ] [0 ] [0 ] [31,059 ] [28,807,559

14,917,500

4,279,000

9,611,059

23,476,138 ] [19,074,384 ] [4,401,754 ] [0 ] [8,011,040
521,020
190,120
625,942
517,700
601,317573,901
6,376,529
1,478,584
565,630
25,2001,155
188,000
3,800,000

6,574,956
427,665
52,010322,932
426,578
173,270308,619
5,184,902
1,213,567
563,530
25,2001,155
03,800,000

1,436,084
93,355
138,110303,010
91,122428,047
265,282
1,191,627
265,0172,100
0
0
188,000
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

31,059 ]28,807,559
23,476,138 ]
8,011,040
521,020
190,120
625,942
517,700
601,317573,901
6,376,529
1,478,584
565,630
25,2001,155
188,000
3,800,000

4,290,616 ] [0 ] [0 ] [4,290,616 ] [4,290,616 ]

1,738,960
113,078
80,100134,497
120,380
100,730
52,596
222,074
905,612
320,939
23,740386,20920,601
71,10000000000000000000000000000
001,738,960
113,078
80,100134,497
120,380
100,730
52,596
222,074
905,612
320,939
23,740386,20920,601
71,1001,738,960
113,078
80,100134,497
120,380
100,730
52,596
222,074
905,612
320,939
23,740386,20920,601
71,10068.70%

15.85%

15.45%

27,766,754
1,040,805
0
1,040,805

19,074,384-4,156,884
0-4,156,884

4,401,754-122,754
0-122,754

4,290,616
5,320,44305,320,443

27,766,754
1,040,805
0
1,040,805

0000000
1,040,805
27,577,456
28,618,261

00-4,156,884
0-4,156,88400-122,754
0-122,754

00
5,320,443
27,577,456
32,897,899

00
1,040,805
27,577,456
28,618,261

000
28,618,261

000-4,156,884

000-122,754000
32,897,899000
28,618,261

貸

借対照表

平成26年3月31日現在
単位：円
科

当 年 度
（H26.3.31）

目

前 年 度
（H25.3.31）

増減

Ⅰ 資 産 の 部
１． 流 動 資 産現金

預金

21,838,953

19,772,465

2,066,488

21,838,953

19,772,465

2,066,488

5,295,300

5,320,500△ 25,200

2,709,000

2,709,000

0

固 定 資 産 合 計

8,004,300

8,029,500△ 25,200

資29,843,253

27,801,965

2,041,288

1,224,992

224,5091,000,483

流 動 負 債 合 計

1,224,992

224,5091,000,483

負計1,224,992

224,5091,000,483

指定正味財産合計

00

028,618,261

27,577,456

1,040,805

正 味 財 産 合 計

28,618,261

27,577,456

1,040,805

負債及び正味財産合計

29,843,253

27,801,965

2,041,288

流 動 資 産 合 計

２． 固 定 資 産
特定資産
周年事業運営積立資産
その他固定資産保証

産合金

計

Ⅱ 負 債 の 部
１． 流 動 負 債
預り債合金

Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産

２．一般正味財産

財

産

目録

平成26年3月31日現在
単位：円
科

目

金

使用目的等

額

Ⅰ 資 産 の 部
１． 流 動 資 産
現金

預金[現 金 手 許 有 高

流

当座

動

資預産

金
合

三菱東京UFJ銀行 中之島支店 1口

21,838,953 ]

運転資金として19,804

運転資金として21,819,149

計

21,838,953

２． 固 定 資 産
特定資産
周年事業運営積立資産

三菱東京UFJ銀行 中之島支店 普通預金1
口

70周年事業と65周年ホーム
ページ刷新事業として5,295,300

その他固定資産
保固証

定資資

金

産

産合合

大阪華東ビル７階1-A号室の賃室契約保証金

2,709,000

計

8,004,300

計

29,843,253

Ⅱ 負 債 の 部
１． 流 動 負 債
預り

金1,224,992 ]

社

会

保険

３月分

32,616

雇

用

保険

２５年度分

18,586

源 泉 所 得 税

１～３月分

全日本広告連盟
名古屋大会登録料
流[動負債

合

43名分

12,7902014.4.4全額
名古屋大会事務局へ振込み

1,161,000

計

1,224,992

負債

合

計

1,224,992

正味財産

28,618,261

財務諸表に対する注記

１．継続事業の前提に関する注記
継続事業の前提に重要な疑義を抱かせる事象又は状況はない。

2．重要な会計方針
・リース取引の処理方法について
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
・消費税等の会計処理について消費税等の会計処理は、税込方式を採用している。

3．特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額およびその残高は、次のとおりである。
単位：円科

目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

周年事業運営積立資産

5,320,500

025,200

5,295,300

合 計

5,320,500

025,2005,295,300

4．特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源の内訳は、次のとおりである。
単位：円科

目

当期末残高

（うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に対応産からの充当額） 産からの充当額）する額）

周年事業運営積立資産

5,295,300（―）(5,295,300)

（－）

合 計

5,295,300（－）(5,295,300)（－）