正味財産増減計算書（内訳表）
平成24年 6月 1日から平成25年 3月31日まで （10カ月）（単位:円）
科目

平成24年度

平成24年度 内訳表

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益

公益目的事業

共益事業

法人会計

合計

受取入会金

[

30,000 ] [15,000 ] [3,000 ] [12,000 ] [30,000 ]

受取会費

[

20,047,000 ] [10,023,500 ] [2,004,700 ] [8,018,800 ] [20,047,000 ]

正会員受取会費
ＣＭ合同研究会受取会費

事業収益

[

事業収益
事務受託料
受取補助金

雑収益

[

経常収益計 （Ａ）
(2) 経常費用
事 業 費

[給与手当
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
会議費
運営費
賃借料
諸謝金
ホームページ制作費
雑費
行事参加会費
全広連助成金

管 理 費
給与手当
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
教養費
会議費
運営費
賃借料
慶弔費
諸謝金
雑費
諸会費

経常費用計 （Ｂ）
評価損益等調整前当期経常増減額

損益評価等計
当期経常増減額 （Ａ）-（Ｂ）
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高[

19,887,000
160,000

9,943,500
80,0001,988,700
16,0007,954,800
64,00019,887,000
160,000

5,117,800 ] [2,844,800 ] [2,123,000 ] [150,000 ] [5,117,800 ]

3,867,800
750,000
500,000

1,744,800
600,000
500,000

2,123,000
000
150,000
03,867,800
750,000
500,000

11,228 ] [0 ] [0 ] [11,228 ] [25,206,028

12,883,300

4,130,700

8,192,028

21,476,676 ] [16,984,443 ] [4,492,233 ] [0 ] [6,603,566
404,572
47,580694,448
673,054922,440594,782
4,739,356
1,306,142
769,851
1,606,500
3,385
261,000
2,850,000

5,419,791
332,083
36,040389,048556,321359,842
249,1123,457,734
1,072,032
653,1851,606,500
2,755
02,850,000

1,183,775
72,48911,540305,400
116,733
562,598
345,670
1,281,622
234,110
116,666
0
630
261,000
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

11,228 ]25,206,028
21,476,676 ]
6,603,566
404,572
47,580694,448
673,054922,440594,782
4,739,356
1,306,142
769,851
1,606,500
3,385
261,000
2,850,000

2,797,506 ] [0 ] [0 ] [2,797,506 ] [2,797,506 ]1,433,434
87,803
66,130109,602142,223
80,68347,630141,8800283,51335,130
285,337
24,64159,50000000000000000000000000000
001,433,434
87,803
66,130109,602142,223
80,68347,630141,8800283,51335,130285,337
24,64159,5001,433,434
87,803
66,130109,602142,223
80,68347,630141,8800283,51335,130285,337
24,64159,50069.97%

18.51%

11.52%

24,274,182
931,846
0931,846

16,984,443-4,101,143
0-4,101,143

4,492,233-361,533
0-361,533

2,797,506
5,394,522
05,394,522

24,274,182
931,846
0931,846

0000000931,846
26,645,610
27,577,456

00-4,101,143
0-4,101,14300-361,533
0-361,533

005,394,522
26,645,610
32,040,132

00
931,846
26,645,610
27,577,456

00
0
27,577,456

000-4,101,143

000-361,533000
32,040,132

0
0
0
27,577,456

貸

借対

照表

平成25年3月31日現在
単位：円
科

目

当 年 度
（H25.3.31）

前 年 度（H24.5.31）

増

前年度 参考（H24.3.31）

減Ⅰ 資 産 の 部
１． 流 動 資 産
現金預金19,772,465

23,005,610△ 3,233,145

19,641,356

前払費

用

0000

未収

入

金0804,000△ 804,000

213,000

19,772,465

23,809,610△ 4,037,145

19,854,356

5,320,500

6,927,000△ 1,606,500

6,927,000

2,709,000

2,709,000

02,709,000

固 定 資 産 合 計

8,029,500

9,636,000△ 1,606,500

9,636,000

資27,801,965

33,445,610△ 5,643,645

29,490,356

用

052,500△ 52,500

0流 動 資 産 合 計

２． 固 定 資 産
特定資産
周年事業運営積立資産
その他固定資産
保証産金合計

Ⅱ 負 債 の 部
１． 流 動 負 債
未払費

前受

金

0

6,588,000△ 6,588,000

0

預り

金

224,509

159,500

65,009460,978

流 動 負 債 合 計

224,5096,800,000△ 6,575,491

460,978

負計

224,5096,800,000△ 6,575,491

460,978

指定正味財産合計

00

0

027,577,456

26,645,610

931,846

29,029,378

正 味 財 産 合 計

27,577,456

26,645,610

931,846

29,029,378

負債及び正味財産合計

27,801,965

33,445,610△ 5,643,645

29,490,356

債

合

Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産

２．一般正味財産財産目録

平成25年3月31日現在
単位：円科目金額

Ⅰ 資 産 の 部
１． 流 動 資 産
現金

預金[15,326

現金手許有高当 座預 金19,772,465 ]
19,757,139

三菱東京UFJ銀行 中之島支店 1口

流 動 資 産 合 計

19,772,465

２． 固 定 資 産
特定資産
周 年 事 業 運 営
積立
資産

三菱東京UFJ銀行 中之島支店 普通預金1口

5,320,500

大阪華東ビル７階1-A号室の賃室契約保証金

2,709,000

その他固定資産保証金

固 定 資 産 合 計
資産合8,029,500

計27,801,965

Ⅱ 負 債 の 部
１． 流 動 負 債
預224,509 ]

り

金社 会

保 険

２・３月分

36,631

雇 用

保 険

２４年度分

18,878

源 泉 所 得 税

１～３月分

13,000[

全日本広告連盟６名分
青森大会登録料流 動 負 債 合 計

156,000
224,509

負債合計224,509

正味財産27,577,456

財務諸表に対する注記

１．重要な会計方針
・リース取引の処理方法についてリース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
・消費税等の会計処理について消費税等の会計処理は、税込方式を採用している。

2．特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額およびその残高は、次のとおりである。
単位：円科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

周年事業運営積立資産

6,927,000

01,606,500

5,320,500

合 計

6,927,000

01,606,500

5,320,500

3．特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源の内訳は、次のとおりである。
単位：円

科目

当期末残高

（うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に対応産からの充当額） 産からの充当額）
する額）

周年事業運営積立資産

5,320,500（―）(5,320,500)

（－）

合 計

5,320,500（－）(5,320,500)（－）