出雲市下水道事業の経営戦略（令和４年６月改定）

資料１８

１.経営戦略について
位置付け
将来にわたって安定的に事業を継続するための中⾧期的な経営の基本計画として、総務省から要請を受け、策定・改定するもの

対象事業
公共下水道、特定環境保全公共下水道、農業集落排水、漁業集落排水、小規模集合排水処理（５事業）計画期間
令和5年度～令和14年度（10年間）

将来の事業環境
１）処理区域内人口と使用料収入の見通し
２）施設の見通し

今回（資料１９）説明

第２回審議会で説明

投資・財政計画（収支計画）の考え方
収支計画は、下水道事業を将来にわたって安定的に継続していくため、投資等の支出と収入が均衡するように作成➡現行水準のままでは、令和10年度には留保資金残高が枯渇するため、令和6年度から下水道使用料を増収（23％）させる
シミュレーションとした-１-出雲市下水道事業の経営戦略（令和４年６月改定）
２. 投資・財政計画（収支計画）
収益的収支

決算

予算

予算

令和2年度

令和3年度

令和4年度

単位：千円（税抜）
令和5年度

令和6年度

令和7年度

令和8年度

令和9年度

令和10年度

令和11年度

令和12年度

令和13年度

令和14年度

① 事業収益6,507,046

6,318,470

6,233,270

6,193,069

6,456,709

6,522,265

6,515,286

6,497,583

6,442,292

6,391,597

6,322,251

6,246,093

6,206,233②

下水道使用料

2,055,736

2,065,000

2,087,000

2,072,221 ※１ 2,485,160

2,581,570

2,598,255

2,602,991

2,604,840

2,606,658

2,608,475

2,610,682

2,612,974③

他会計負担金973,681934,062865,310809,655

670,280

651,267

639,582

621,507590,504

569,002541,804

507,751474,167④

長期前受金戻入3,288,632

3,306,310

3,267,862

3,298,104

3,288,180

3,276,339

3,264,360

3,259,996

3,233,859

3,202,848

3,158,883

3,114,571

3,106,003⑤

その他

188,997

13,09813,09813,08913,08913,08913,08913,08913,08913,08913,08913,08913,089⑥ 事業費用

6,004,791

6,109,900

6,041,300

5,980,810

5,934,645

5,903,438

5,861,724

5,828,098

5,758,782

5,699,904

5,621,057

5,551,040

5,491,576

⑦

維持管理費

1,516,347

1,632,697

1,633,500

1,625,589

1,631,416

1,645,987

1,640,499

1,657,340

1,654,733

1,653,973

1,647,963

1,643,721

1,638,173⑧

支払利息858,295

796,852

717,388659,647

602,427

550,768

505,015

463,055

418,566

377,308

338,701

303,151

270,827⑩

その他

176,257

185,968

192,412

182,438

181,431

176,242

175,974

151,490

137,883

135,731

123,932

118,020

105,819⑪

減価償却費

3,453,892

3,494,383

3,498,000

3,513,136

3,519,371

3,530,441

3,540,236

3,556,213

3,547,600

3,532,892

3,510,461

3,486,148

3,476,757⑫ 差引（純利益）

502,255

208,570

191,970

212,259

522,064

618,827

653,562

669,485

683,510

691,693

701,194

695,053714,657

資本的収支

決算

予算

予算

令和2年度

令和3年度

令和4年度

単位：千円（税込）
令和5年度

令和6年度

令和7年度

令和8年度

令和9年度

令和10年度

令和11年度

令和12年度

令和13年度

令和14年度⑬ 収入

6,865,473

7,061,502

6,785,200

6,572,829

6,463,107

6,188,088

5,992,219

4,353,210

3,864,742

3,634,757

3,143,970

2,726,981

2,372,273⑭

企業債

3,256,500

3,371,400

3,135,000

3,007,200

2,928,900

2,763,400

2,618,400

1,552,000

1,292,200

1,143,200

859,600

603,300

496,500⑮

下水道事業債

1,791,500

1,833,300

1,516,800

1,470,600

1,452,600

1,455,800

1,478,600

584,100

588,300

597,400

546,800

525,900

496,500⑯

資本費平準化債

1,465,000

1,538,100

1,618,200

1,536,600

1,476,300

1,307,600

1,139,800

967,900

703,900

545,800

312,800

77,400 ※２

⑰

国県補助金

739,905

718,752

663,700

667,900

670,400

648,250

677,250

194,300

176,125

214,775

170,900

204,520

189,000⑱

他会計負担金2,755,775

2,786,212

2,815,516

2,785,729

2,751,807

2,664,438

2,584,569

2,494,910

2,336,917

2,222,282

2,067,470

1,876,161

1,648,773⑲

その他

113,293

185,138

170,984

112,000

112,000

112,000

112,000

112,000

59,50054,50046,00043,00038,000⑳ 支出

7,566,705

7,706,074

7,162,000

7,025,911

6,978,218

6,851,161

6,784,231

5,211,963

4,984,020

4,930,715

4,596,611

4,332,371

3,940,775

㉑

建設改良費

2,860,371

2,928,472

2,298,904

2,233,300

2,228,200

2,217,300

2,270,600 ※３

816,900

818,050

904,850

806,400

835,340

803,800㉒

企業債償還金4,706,3344,777,602

4,863,096

4,792,611

4,750,018

4,633,861

4,513,631

4,395,063

4,165,970

4,025,865

3,790,211

3,497,031

3,136,975㉓ 差引（収支不足額）▲ 701,232▲ 644,572▲ 376,800▲ 453,082▲ 515,111▲ 663,073▲ 792,012▲ 858,753▲ 1,119,278▲ 1,295,958▲ 1,452,641▲ 1,605,390▲ 1,568,502

㉔

建設改良分

▲ 404,773▲ 366,582▲ 116,220▲ 140,100▲ 141,600▲ 141,750▲ 130,950▲ 43,200▲ 95,325▲ 124,875▲ 107,000▲ 111,220▲ 114,100㉕

企業債償還分

▲ 296,459▲ 277,990▲ 260,580▲ 312,982▲ 373,511▲ 521,323▲ 661,062▲ 815,553▲ 1,023,953▲ 1,171,083▲ 1,345,641▲ 1,494,170▲ 1,454,402

641,061

620,985

885,273

1,061,419

1,501,037

1,911,375

2,254,128

2,434,250

2,385,500

2,192,447

1,864,796

1,400,885

989,776㉖ 内部留保資金残高※１ 令和６年度から下水道使用料を増収（２３％）させるシミュレーションとした。
※２ 世代間の利用者負担の公平を図るための資本費平準化債について、令和１４年度には新規借入がなくなる。
※３ 概成計画について再検討した結果、令和８年度で公共下水道の整備を終了し、令和９年度からは建設改良費費を大幅に減少するシミュレーションとした。

-２-0出雲市下水道事業の経営戦略（令和４年６月改定）
３-１.収益的収支（３条）の推移（年度別）

（決算）

（予算）

（予算）

※令和６年度から下水道使用料を増収（２３％）させるシミュレーションとした。

-３-出雲市下水道事業の経営戦略（令和４年６月改定）
３-２.収益的収支（３条）の推移（割合）
令和１４年度（計画最終年度）

令和２年度（決算）
下水道使用料（給料）31.59%

下水道使用料（給料）42.10%

維持管理費（生活費）
23.30%

20億5,600万円

支払利息

維持管理費
（生活費）
26.40%

26億1,300万円（ローンの利息返済）
13.19%

うち改定による増収分支払利息（ローンの利息返済）
4.36%

4億8,900万円

他会計負担金（親からの仕送り）
14.96%

その他
1.70%

その他
2.71%

事
業
収益

事
業
費用

（親からの仕送り）
7.64%

その他
2.91%

事
業
費
用
減価償却費
56.02%

減価償却費
53.08%

⾧期前受金戻入50.54%

事業収益他会計負担金

⾧期前受金戻入
50.05%

その他
0.21%

純利益
7.72%

※資料16-2再掲-４-純利益11.52%

出雲市下水道事業の経営戦略（令和４年６月改定）
４-１.資本的収支（４条）の推移（年度別）

（決算）

（予算）

（予算）

-５-

出雲市下水道事業の経営戦略（令和４年６月改定）
４-２.資本的収支（４条）のうち 収支不足額の内訳

（決算）

（予算）

（予算）

-６-

出雲市下水道事業の経営戦略（令和４年６月改定）
４-３.資本的収支（４条）の推移（割合）
令和１４年度（計画最終年度）

令和２年度（決算）
企業債（ローン）

企業債（ローン）

12.60％

43.03％

下水道事業債
23.67%

資本費平準化債
19.36%

国県補助金（国・県からの補助金）
9.78%

建設改良費

資本費平準化債
0.00％（家の新築・改築）
20.40%

建設改良費（家の新築・改築）
37.80%

資
本
的
収
入

国県補助金
（国・県からの補助金）
4.80%

資
本
的
支
出

他会計負担金（親からの仕送り）
41.84%
その他
0.96%

他会計負担金
企業債償還金（親からの仕送り）
36.42%（ローンの元金返済）
62.20%

資
本
的
収
入

資
本
的
支
出

企業債償還金（ローンの元金返済）
79.60%

収支不足額
39.80%

その他
1.50%※資料16-2再掲

下水道事業債
12.60%

収支不足額
9.27%

-７-

出雲市下水道事業の経営戦略（令和４年６月改定）
５－１.各種数値の推移

（決算）

（予算）

（予算）

-８-

出雲市下水道事業の経営戦略（令和４年６月改定）
５－２.各種数値の推移

（決算）

（予算）

（予算）

-９-

出雲市下水道事業の経営戦略（令和４年６月改定）
５－３.各種数値の推移

（決算）

（予算）

（予算）

-１０-