平成26年6月5日
各

位
会 社 名

株式会社ﾌﾟﾘﾝｼﾊﾞﾙ・ｺｰﾎﾟﾚｰｼｮﾝ

代表者名

代表取締役社長

松本純（ＪＡＳＤＡＱ・コード3587）
問合せ先 役職・氏名
電話

取締役

島崎 晋輔

03-5510-7841（代）（訂正・数値データ訂正）「平成26年３月期 決算短信の一部訂正について[日本基準]（連結）」

平成26年５月19日に公表いたしました「平成26年３月期 決算短信[日本基準]（連結）」の記載内容について一部誤りがありましたので、下記の通り訂正いたします。なお、訂正箇所には下線を付しております。
また、数値データにも訂正がありましたので訂正後の数値データも送信します。

記
１．訂正の理由
平成26年5月19日に「平成26年3月期 決算短信〔日本基準〕（連結）」を発表後、発表内容について再検討を行った結果、以前訴訟を取り下げた会社による訴訟の再提起を平成26年3月期に受けたことについて、会計監査人より保守的な観点から訴訟損失引当金を計上すべきであると指摘を受けたことから新たに当該引当金を計上したこと、また、顧問税理士による再計算の結果、特定子会社でありました株式会社ハミングステージを平成25年7月10日に売却したことに伴い外形標準課税（資本割）の控除率が下がり控除金額が少なくなったことにより新たに租税公課を計上する必要が生じ、利益額等の訂正を行うものであります。

２．主な訂正項目
特別損失として訴訟損失引当金繰入額の計上が42,022千円、販売費及び管理費として外形標準課税の計上23,977
千円の他、回収不能債権の貸誰引当金繰入額2,631千円、弁護士報酬の計上1,253千円、控除対象外消費税の計上
1,220千円等があり当期純損失が71,858千円増加いたしました。

３．訂正の内容
サマリー情報【訂正前】(百万円未満切捨て)
１．平成26年３月期の連結業績（平成25年４月１日～平成26年３月31日）（１）連結経営成績
売上高
営業利益
経常利益
26年３月期25年３月期(％表示は対前期増減率)
当期純利益

百万円

％

百万円

％

百万円

％

百万円

％

776
1,743

△55.4
△8.7

△339
△645

―
―

△356
△530

―
―

△323
△436

―
―

―1―

(注) 包括利益

26年３月期

潜在株式調整後
１株当たり
当期純利益

１株当たり
当期純利益
26年３月期25年３月期(参考) 持分法投資損益△323 百万円 (―％)

25年３月期

自己資本
当期純利益率△436 百万円 (

総資産
経常利益率

―％)

売上高
営業利益率

円 銭

円 銭

％

％

％

△8.32
△21.13――26年３月期――△53.9△101.025年３月期

△43.7
△26.0
― 百万円

― 百万円

（２）連結財政状態
総資産

純資産
百万円

26年３月期25年３月期(参考) 自己資本

自己資本比率百万円

893
428
26年３月期

１株当たり純資産％

574
27
574 百万円(参考) 個別業績の概要
１．平成26年３月期の個別業績（平成25年４月１日～平成26年３月31日）（１）個別経営成績
売上高
営業利益
経常利益
26年３月期25年３月期

円 銭

64.3
4.9
25年３月期

12.37
0.77
20 百万円(％表示は対前期増減率)
当期純利益

百万円

％

百万円

％

百万円

％

百万円

％

55
68

△18.8
△34.1

△321
△313

―
―

△339
△366

―
―

△227
△552

―
―

１株当たり当期純利益

潜在株式調整後
１株当たり当期純利益

円 銭

円 銭

△5.86
△15.34――

26年３月期25年３月期（２）個別財政状態
総資産

純資産
百万円

26年３月期25年３月期(参考) 自己資本

自己資本比率百万円

769
241
26年３月期

１株当たり純資産％

560△82
560 百万円

円 銭

72.8
―
25年３月期

12.07△6.33△88 百万円【訂正後】(百万円未満切捨て)
１．平成26年３月期の連結業績（平成25年４月１日～平成26年３月31日）（１）連結経営成績
売上高
営業利益
経常利益
百万円

26年３月期25年３月期(注) 包括利益百万円％

776 △55.4
△368
1,743
△8.7
△645
26年３月期△368 百万円 (

％

―
―
―％)

潜在株式調整後
１株当たり
当期純利益

１株当たり
当期純利益
26年３月期25年３月期(参考) 持分法投資損益(％表示は対前期増減率)
当期純利益

百万円

百万円

％

△385
―
△395
△530
―
△436
25年３月期△436 百万円 (

―
―
―％)

自己資本
当期純利益率

％

総資産
経常利益率

売上高
営業利益率

円 銭

円 銭

％

％

％

△10.17△21.13――26年３月期――△58.3△101.025年３月期

△47.4
△26.0
― 百万円

― 百万円

（２）連結財政状態
総資産
26年３月期25年３月期

純資産

自己資本比率

１株当たり純資産

百万円

百万円

％

円 銭

893
428

502
27

56.2
4.9

10.82
0.77

―2―

(参考) 自己資本

26年３月期

502 百万円

25年３月期(参考) 個別業績の概要
１．平成26年３月期の個別業績（平成25年４月１日～平成26年３月31日）（１）個別経営成績
売上高
営業利益
経常利益
26年３月期25年３月期

20 百万円(％表示は対前期増減率)
当期純利益

百万円

％

百万円

％

百万円

％

百万円

％

55
68

△18.8
△34.1

△347
△313

―
―

△366
△366

―
―

△296
△552

―
―

１株当たり当期純利益

潜在株式調整後
１株当たり当期純利益

円 銭

円 銭

△7.62
△15.34――

26年３月期25年３月期（２）個別財政状態
総資産

純資産
百万円

26年３月期25年３月期(参考) 自己資本

自己資本比率百万円

767
241
26年３月期

491△82
491 百万円

１株当たり純資産％

64.0―
25年３月期

円 銭

10.59
△6.33
△88 百万円

添付資料２ページ【訂正前】

１．経営成績・財政状態に関する分析（１）経営成績に関する分析
当期の経営成績
当連結会計年度におけるわが国経済は、新たな経済政策を受け、円安・株高が進み、景気回復しつつあるものの、新興国経済の不安定化の影響もあり、不透明感を払拭しきれておりません。
このような経済状況の下、当社を取りまく環境として、飲食店業界におきましては、個人消費の回復にともな
い売上は徐々に回復しつつあるものの、原材料費の上昇、雇用のひっ迫による人材不足により頭打ちになっております。
当社食品事業の飲食店につきましては、売上は回復しつつあり、状況は好転しているものの、一部コストの上昇もあり、残念ながら完全な黒字転換には至っておりません。
食品事業の食品卸につきましては、昨年より再度参入をはかり準備をすすめており、今後本格的な売上の計上を見込んでおります。
デジタルメディア＆マーケティング事業につきましては、マーケットの拡大により堅調に推移しております。
また、環境事業、特にLED事業につきましては、顧客の希望条件が厳しく当社提携先との共同作業が足踏みをしている状況となっており、提携先と比較的競争が厳しくない新たな分野の開拓をすすめております。
このような状況の中、当社グループの当連結会計期間の連結売上高は776百万円（前期1,743百万円）、営業損
失は339百万円（前期は645百万円の営業損失）、経常損失は356百万円（前期は530百万円の経常損失）、当期純損失は323百万円（前期は436百万円の当期純損失）となりました。
【訂正後】１．経営成績・財政状態に関する分析（１）経営成績に関する分析
当期の経営成績
当連結会計年度におけるわが国経済は、新たな経済政策を受け、円安・株高が進み、景気回復しつつあるものの、新興国経済の不安定化の影響もあり、不透明感を払拭しきれておりません。

―3―このような経済状況の下、当社を取りまく環境として、飲食店業界におきましては、個人消費の回復にともな
い売上は徐々に回復しつつあるものの、原材料費の上昇、雇用のひっ迫による人材不足により頭打ちになっております。
当社食品事業の飲食店につきましては、売上は回復しつつあり、状況は好転しているものの、一部コストの上昇もあり、残念ながら完全な黒字転換には至っておりません。
食品事業の食品卸につきましては、昨年より再度参入をはかり準備をすすめており、今後本格的な売上の計上を見込んでおります。
デジタルメディア＆マーケティング事業につきましては、マーケットの拡大により堅調に推移しております。
また、環境事業、特にLED事業につきましては、顧客の希望条件が厳しく当社提携先との共同作業が足踏みをしている状況となっており、提携先と比較的競争が厳しくない新たな分野の開拓をすすめております。
このような状況の中、当社グループの当連結会計期間の連結売上高は776百万円（前期1,743百万円）、営業損
失は368百万円（前期は645百万円の営業損失）、経常損失は385百万円（前期は530百万円の経常損失）、当期純損失は395百万円（前期は436百万円の当期純損失）となりました。
添付資料３ページ【訂正前】（２）財政状態に関する分析①

資産、負債および純資産の状況（資産）
当連結会計年度末における総資産は893百万円となり、前連結会計年度末（428百万円）に比べ464百万円の増加となりました。流動資産は、前連結会計年度末（360百万円）との比較において、主に、売掛金の増加が29百万円、前払費用の増加63百万円、営業保証金の預け入れ270百万円の増加、預け金の預け入れ88百万円の増加があり、未収入金が98百万円の減少等を理由として334百万円増加し695百万円となりました。固定資産は、有形固定資産については、㈱ベジスタにおいて「ベジラボ」の開店に伴う造作と設備の購入34百万円を行ったため、前連結会計
年度末（４百万円）から31百万円の増加となりました。無形固定資産についても、のれんが40百万円の増加、ネットスーパー向けのソフトウェア（制作中）の購入47百万円の増加をしたため、89百万円の増加となりました。
投資その他の資産については、差入保証金の預け入れ14百万円の増加があった一方、差入保証金を４百万回収したこと等を理由として、前連結会計年度末（61百万円）から９百万円増加し70百万円となりました。
（負債）
当連結会計年度末の負債総額は319百万円となり、前連結会計年度末（401百万円）に比べ、82百万円の減少となりました。流動負債は買掛金が40百万円、未払金が59百万円減少ししたこと等を理由として、前連結会計年度末（388百万円）に比べ、103百万円の減少となりました。一方固定負債は長期借入金20百万円の増加したこと等を理由として、前連結会計年度末（13百万円）に比べ、21百万円の増加となりました。
（純資産）
当連結会計年度末の純資産は、前連結会計年度末（27百万円）に比べ546百万円の増加となり、574百万円となりました。これは、当期において877百万円の新株の発行を行ったこと。また、323百万円の純損失を計上したことによります。
②キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」）は、204百万円となり、前連結会計年度末244百万円と比較して40百万円の減少となりました。
各区分におけるキャッシュ・フローの状況は以下の通りであります。

(営業活動によるキャッシュ・フロー)―4―

当連結会計年度は、322百万円の税金等調整前当期純損失となり、前連結会計年度の税金等調整前当期純損失
442百万円から改善しつつある一方で、営業保証金の預入による支出270百万円、仕入債務の支払が71百万円、のれんの償却10百万円等があったため、営業活動によるキャッシュ・フローは768百万円の資金減少となっております。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度は、㈱ベジスタの店舗「ベジラボ」を開設したことによる造作と設備の購入による支出14百万円、ネットスーパー向けソフトの開発として無形固定資産の取得による支出47百万円があったため、投資活動によるキャッシュ・フローは148百万円の資金減少となりました。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度は、新株発行による収入が870百万円等があったため、当連結会計年度における財務活動によるキャッシュ・フローは876百万円の資金増加となりました。

平成22年３月期 平成23年３月期 平成24年３月期 平成25年３月期 平成26年３月期
自己資本比率

66.9

51.7

―

4.9

64.3

時価ベースの自己資本比率

350.2

1.5

2.4

2.9

2.4

キャッシュ・フロー対有利子
―
―
―
―
―
負債比率
インタレスト・カバレッジ・
―
―
―
―
―
レシオ
(注) １. 自己資本比率：（純資産－新株予約権－少数株主持分）／総資産
２. 時価ベースの自己資本比率：株式時価総額／総資産
３. キャッシュ・フロー対有利子負債比率：有利子負債／営業キャッシュ・フロー（営業キャッシュ・フロ
ーがマイナスの期は記載しておりません）
４. インタレスト・カバレッジ・レシオ：営業キャッシュ・フロー／利払い＊ 各指標は、いずれも連結ベースの財務数値により算出しております。
＊ 株式時価総額は、期末株価終値×期末発行済株式数(自己株式控除後)により算出しております。
＊ 営業キャッシュ・フローは、連結キャッシュ・フロー計算書の営業活動によるキャッシュ・フローを使用しております。
有利子負債は、連結貸借対照表に計上されている負債のうち利子を支払っているすべての負債を対象としております。また、利払いについては、連結キャッシュ・フロー計算書の利息の支払額を使用してお
ります。
【訂正後】

（２）財政状態に関する分析①

資産、負債および純資産の状況（資産）
当連結会計年度末における総資産は893百万円となり、前連結会計年度末（428百万円）に比べ465百万円の増加となりました。流動資産は、前連結会計年度末（360百万円）との比較において、主に、売掛金の増加が27百万円、前払費用の増加50百万円、営業保証金の預け入れ270百万円の増加、預け金の預け入れ88百万円の増加があり、未収入金が98百万円の減少等を理由として326百万円増加し687百万円となりました。固定資産は、有形固定資産に―5―

ついては、㈱ベジスタにおいて「ベジラボ」の開店に伴う造作と設備の購入34百万円を行ったため、前連結会計
年度末（４百万円）から31百万円の増加となりました。無形固定資産についても、のれんが40百万円の増加、ネットスーパー向けのソフトウェア（制作中）の購入47百万円の増加をしたため、89百万円の増加となりました。
投資その他の資産については、差入保証金の預け入れ14百万円の増加、長期前払費用７百万円の増加があった一方、差入保証金を４百万円回収したこと等を理由として、前連結会計年度末（61百万円）から17百万円増加し78
百万円となりました。
（負債）
当連結会計年度末の負債総額は391百万円となり、前連結会計年度末（401百万円）に比べ、９百万円の減少となりました。流動負債は買掛金が35百万円、未払金が58百万円減少した一方、未払法人税等が24百万円増加した
こと等を理由として、前連結会計年度末（388百万円）に比べ、69百万円の減少となりました。一方固定負債は長期借入金17百万円の増加、訴訟損失引当金が42百万円増加したこと等を理由として、前連結会計年度末（13百万円）に比べ、59百万円の増加となりました。
（純資産）
当連結会計年度末の純資産は、前連結会計年度末（27百万円）に比べ475百万円の増加となり、502百万円となりました。これは、当期において877百万円の新株の発行を行ったこと。また、395百万円の純損失を計上したことによります。
②キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」）は、204百万円となり、前連結会計年度末244百万円と比較して40百万円の減少となりました。
各区分におけるキャッシュ・フローの状況は以下の通りであります。

(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度は、393百万円の税金等調整前当期純損失となり、前連結会計年度の税金等調整前当期純損失
442百万円から改善しつつある一方で、営業保証金の預入による支出270百万円、仕入債務の支払が66百万円、のれんの償却10百万円等があったため、営業活動によるキャッシュ・フローは768百万円の資金減少となっております。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度は、㈱ベジスタの店舗「ベジラボ」を開設したことによる造作と設備の購入による支出14百万円、ネットスーパー向けソフトの開発として無形固定資産の取得による支出47百万円があったため、投資活動によるキャッシュ・フローは148百万円の資金減少となりました。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度は、新株発行による収入が870百万円等があったため、当連結会計年度における財務活動によるキャッシュ・フローは876百万円の資金増加となりました。

平成22年３月期 平成23年３月期 平成24年３月期 平成25年３月期 平成26年３月期
自己資本比率

66.9

51.7

―

4.9

56.2

時価ベースの自己資本比率

350.2

1.5

2.4

2.9

2.4

―

―

―

―

―

キャッシュ・フロー対有利子
負債比率

―6―

インタレスト・カバレッジ・
―
―
―
―
―
レシオ
(注) １. 自己資本比率：（純資産－新株予約権－少数株主持分）／総資産
２. 時価ベースの自己資本比率：株式時価総額／総資産
３. キャッシュ・フロー対有利子負債比率：有利子負債／営業キャッシュ・フロー（営業キャッシュ・フロ
ーがマイナスの期は記載しておりません）
４. インタレスト・カバレッジ・レシオ：営業キャッシュ・フロー／利払い＊ 各指標は、いずれも連結ベースの財務数値により算出しております。
＊ 株式時価総額は、期末株価終値×期末発行済株式数(自己株式控除後)により算出しております。
＊ 営業キャッシュ・フローは、連結キャッシュ・フロー計算書の営業活動によるキャッシュ・フローを使用しております。
有利子負債は、連結貸借対照表に計上されている負債のうち利子を支払っているすべての負債を対象としております。また、利払いについては、連結キャッシュ・フロー計算書の利息の支払額を使用しております。

添付資料７ページ【訂正前】

３．経営方針（２）目標とする経営指標
②

当期純利益

当期純利益は、将来株主配当を行う際に最も重要な指標のひとつであります。このため、当社グループは、当期純利益を非常に重要な経営指標であると考えております。
平成24年３月期
平成25年３月期
(実績）
(実績）
当期純利益

△813百万円△436百万円

平成26年３月期(実績）△323百万円

平成27年３月期(予測）△35百万円【訂正後】

３．経営方針（２）目標とする経営指標
②

当期純利益

当期純利益は、将来株主配当を行う際に最も重要な指標のひとつであります。このため、当社グループは、当期純利益を非常に重要な経営指標であると考えております。
平成24年３月期
平成25年３月期
(実績）
(実績）
当期純利益

△813百万円△436百万円―7―

平成26年３月期(実績）△323百万円

平成27年３月期(予測）△36百万円添付資料９ページ【訂正前】

４．連結財務諸表（１）連結貸借対照表(単位：千円)前連結会計年度(平成25年３月31日)

当連結会計年度(平成26年３月31日)

資産の部
流動資産
現金及び預金244,343

204,049745-

30,391
2,678

原材料
未収入金

734
98,470383
4

未収消費税等前払費用

14,3001,801

14,15763,369

預け金
短期貸付金

-

88,011
20,000

営業保証金
その他

454

270,000
2,005

360,849

695,050

59,774△56,000

78,822△56,960

3,774

21,861

受取手形及び売掛金
商品及び製品流動資産合計固定資産
有形固定資産建物及び構築物
減価償却累計額
建物及び構築物（純額）
車両運搬具及び工具器具備品
減価償却累計額―8―25,277

41,278△24,684△26,802(単位：千円)
前連結会計年度(平成25年３月31日)
車両運搬具及び工具器具備品（純額）
有形固定資産合計

当連結会計年度(平成26年３月31日)
592

14,475

4,367

36,337

無形固定資産のれん-

40,974

ソフトウエアソフトウエア仮勘定

1,646
-

2,634
47,619無形固定資産合計

1,646

91,227

投資その他の資産
長期前払費用

3,309

2,728

破産更生債権等
差入保証金

271,482
57,98092,832
67,741

71△271,482△92,832

61,362

70,46967,376

198,035

428,225

893,086

その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計(単位：千円)前連結会計年度(平成25年３月31日)

当連結会計年度(平成26年３月31日)

負債の部
流動負債
買掛金
短期借入金

52,767101,000

12,39086,000

-

3,000
9,408

リース債務
未払金

742
194,577

134,774

未払費用
前受金

10,116-

7,231
19,325

未払法人税等
その他

2,020
26,796

1,775
10,396

流動負債合計388,022284,302

固定負債
長期借入金

-

20,983

リース債務
長期預り金

309
4,000

4,900

繰延税金負債
資産除去債務

8,740

8,878

固定負債合計13,05034,761

401,072

319,063

株主、役員又は従業員からの短期借入金
1年内返済予定の長期借入金

負債合計
純資産の部
株主資本

―9―

(単位：千円)
前連結会計年度(平成25年３月31日)
資本金

当連結会計年度(平成26年３月31日)

1,274,737

1,719,783

1,140,832△2,392,807

1,573,029△2,716,517

自己株式△1,851△2,273

株主資本合計

20,910574,022

6,241

-

純資産合計

27,152574,022

負債純資産合計

428,225

893,086

資本剰余金
利益剰余金

新株予約権

【訂正後】

４．連結財務諸表（１）連結貸借対照表(単位：千円)前連結会計年度(平成25年３月31日)

当連結会計年度(平成26年３月31日)

資産の部
流動資産
現金及び預金244,343

204,037745-

27,760
2,678

原材料
未収入金

734
98,470383
4

未収消費税等前払費用

14,3001,801

12,93752,095

預け金
短期貸付金

-

88,011
20,000

営業保証金
その他

454

270,000
9,337

受取手形及び売掛金
商品及び製品

貸倒引当金
流動資産合計

―10―

-

△131

360,849

687,113(単位：千円)
前連結会計年度(平成25年３月31日)

当連結会計年度(平成26年３月31日)

固定資産
有形固定資産建物及び構築物

59,77478,822△56,000△56,960

建物及び構築物（純額）

3,774

21,861

車両運搬具及び工具器具備品

25,277

41,278△24,684△26,802592

14,475

4,367

36,337

減価償却累計額

減価償却累計額
車両運搬具及び工具器具備品（純額）
有形固定資産合計
無形固定資産のれん-

40,974

ソフトウエアソフトウエア仮勘定

1,646
-

2,634
47,619無形固定資産合計

1,646

91,227

投資その他の資産
長期前払費用

3,309

11,061

破産更生債権等
差入保証金

271,482
57,98095,46367,741

71△271,482△95,463

61,36278,80367,376206,368

428,225

893,482

その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計(単位：千円)前連結会計年度(平成25年３月31日)

当連結会計年度(平成26年３月31日)

負債の部
流動負債
買掛金
短期借入金

52,767101,000

16,78286,000-3,000
13,213

リース債務
未払金

742
194,577

136,027

未払費用
前受金

10,116-

7,231
19,325

未払法人税等
その他

2,020
26,796

26,351
10,407

流動負債合計388,022

318,340

固定負債
長期借入金

-

17,178

リース債務

309

-

株主、役員又は従業員からの短期借入金
1年内返済予定の長期借入金―11―(単位：千円)
前連結会計年度(平成25年３月31日)

当連結会計年度(平成26年３月31日)

長期預り金

4,000

4,900

繰延税金負債
資産除去債務

8,740

8,878

-

42,022

訴訟損失引当金
固定負債合計13,05072,978401,072

391,318

資本金
資本剰余金

1,274,737
1,140,832

1,719,783
1,573,029

利益剰余金
自己株式

△2,392,807△1,851△2,788,375△2,273

20,910502,164

負債合計
純資産の部
株主資本

株主資本合計
新株予約権

6,241

-

純資産合計

27,152502,164

負債純資産合計

428,225

893,482

前連結会計年度(自 平成24年４月１日
至 平成25年３月31日)
1,743,434
1,264,986(単位：千円)
当連結会計年度(自 平成25年４月１日
至 平成26年３月31日)
776,792
571,225

478,448

205,566

添付資料11ページ【訂正前】（２）連結損益計算書及び連結包括利益計算書
連結損益計算書

売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費

1,124,248

544,917

営業損失（△）△645,800△339,351

1,181

444

営業外収益
受取利息

―12―

前連結会計年度(自 平成24年４月１日
至 平成25年３月31日)
468(単位：千円)
当連結会計年度(自 平成25年４月１日
至 平成26年３月31日)-

貸倒引当金戻入額
雑収入

155,892
2,767

5,049
2,115

営業外収益合計

160,3097,610

26,804

3,129

17,587
3

21,215
-

183

25

受取手数料

営業外費用
支払利息
資金調達費用
為替差損
雑損失
営業外費用合計

44,57924,370△530,070△356,110

9,130

-

9,120
5,205

36,783

事業譲渡益

215,188-

特別利益合計238,645

36,783

特別損失
固定資産除却損

経常損失（△）
特別利益
固定資産売却益
訴訟損失引当金戻入益
債務免除益

42,985239

子会社株式売却損
減損損失

89,768

2,475
-

損害賠償金
本社移転費用

2,260
4,342

-

課徴金
特別損失合計税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計12,000-151,3552,714△442,780△322,042

2,385

1,667

△8,391-△6,0061,667

少数株主損益調整前当期純損失（△）△436,774△323,709

当期純損失（△）△436,774△323,709

前連結会計年度(自 平成24年４月１日
至 平成25年３月31日)△436,774(単位：千円)
当連結会計年度(自 平成25年４月１日
至 平成26年３月31日)△323,709

連結包括利益計算書

少数株主損益調整前当期純損失（△）
その他の包括利益
その他の包括利益合計

-

-

包括利益

△436,774△323,709（内訳）
親会社株主に係る包括利益△436,774△323,709―13―

【訂正後】（２）連結損益計算書及び連結包括利益計算書
連結損益計算書
前連結会計年度(自 平成24年４月１日
至 平成25年３月31日)
1,743,434(単位：千円)
当連結会計年度(自 平成25年４月１日
至 平成26年３月31日)
776,792

売上原価

1,264,986

571,225

売上総利益

478,448

205,566

売上高

販売費及び一般管理費

1,124,248

574,143

営業損失（△）△645,800△368,576

営業外収益

―14―

前連結会計年度(自 平成24年４月１日
至 平成25年３月31日)
1,181(単位：千円)
当連結会計年度(自 平成25年４月１日
至 平成26年３月31日)
444

468
155,892

5,049

2,767

2,115

160,3097,610

26,804
17,587

3,129
21,2153183

3744,57924,382△530,070△385,347

9,130
9,120

-

債務免除益
事業譲渡益

5,205
215,188

36,783-

特別利益合計238,645

36,783

固定資産除却損
子会社株式売却損

42,985
-

239
2,475

減損損失
損害賠償金

89,7682,260-

本社移転費用
課徴金

4,342
12,000--42,022

151,355

44,736△442,780△393,301

2,385

2,266

受取利息
受取手数料
貸倒引当金戻入額
雑収入
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
資金調達費用
為替差損
雑損失
営業外費用合計
経常損失（△）
特別利益
固定資産売却益
訴訟損失引当金戻入益

特別損失

訴訟損失引当金繰入額
特別損失合計税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額△8,391-

法人税等合計△6,0062,266

少数株主損益調整前当期純損失（△）△436,774△395,568

当期純損失（△）△436,774△395,568

前連結会計年度(自 平成24年４月１日
至 平成25年３月31日)△436,774(単位：千円)
当連結会計年度(自 平成25年４月１日
至 平成26年３月31日)△395,568--△436,774△395,568

連結包括利益計算書

少数株主損益調整前当期純損失（△）
その他の包括利益
その他の包括利益合計
包括利益

―15―

前連結会計年度(自 平成24年４月１日
至 平成25年３月31日)(単位：千円)
当連結会計年度(自 平成25年４月１日
至 平成26年３月31日)（内訳）
親会社株主に係る包括利益△436,774△395,568

添付資料13ページ【訂正前】（３）連結株主資本等変動計算書
当連結会計年度(自 平成25年４月１日 至 平成26年３月31日)(単位：千円)

―16―

株主資本
資本金
当期首残高

資本剰余金

利益剰余金

1,274,737

1,140,832△2,392,807

445,046

432,197

自己株式△1,851

新株予約権

純資産合計

6,241

27,152

株主資本合計
20,910

当期変動額
新株の発行

877,243877,243

連結範囲の変動―

当期純利益又は当期純損失（△）△323,709

自己株式の取得△421△323,709△323,709

△421

△421

株主資本以外の項目の当期変動額（純額)
当期変動額合計
当期末残高△6,241△6,241445,046

432,197△323,709△421

553,111△6,241

546,869

1,719,783

1,573,029△2,716,517△2,273574,022―574,022【訂正後】（３）連結株主資本等変動計算書
当連結会計年度(自 平成25年４月１日 至 平成26年３月31日)(単位：千円)
株主資本
資本金
当期首残高

資本剰余金

利益剰余金

1,274,737

1,140,832△2,392,807

445,046

432,197

自己株式△1,851

新株予約権

純資産合計

6,241

27,152

株主資本合計
20,910

当期変動額
新株の発行

877,243877,243

連結範囲の変動―

当期純利益又は当期純損失（△）△395,568

自己株式の取得△421△395,568△395,568

△421

△421

株主資本以外の項目の当期変動額（純額)
当期変動額合計
当期末残高△6,241△6,241445,046

432,197△395,568△421

481,253△6,241

475,011

1,719,783

1,573,029△2,788,375△2,273502,164―

502,164

添付資料14ページ【訂正前】（４）連結キャッシュ・フロー計算書(単位：千円)―17―

前連結会計年度(自 平成24年４月１日
至 平成25年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前
当期純損失（△）
減価償却費

当連結会計年度(自 平成25年４月１日
至 平成26年３月31日)△442,780△322,042

38,054

2,918

89,76852,235

10,243

貸倒引当金の増減額（△は減少）
差入保証金の増減額（△は増加）△155,892△31,390

45,134△28,948

営業保証金の増減額（△は増加）
事業譲渡損益（△は益）△215,188△270,000-

債務免除益
固定資産売却損益（△は益）△5,205△9,130△36,783-

固定資産除却損
訴訟損失引当金の増減額（△は減少）

42,985△19,120239-

子会社株式売却損益（△は益）受取利息及び受取配当金△1,181

2,475
△444

支払利息
売上債権の増減額（△は増加）

26,804△8,3793,129△1,944

たな卸資産の増減額（△は増加）
未収入金の増減額（△は増加）

4,308
1,214

△2,327
94,337

預け金の増減額（△は増加）
破産更生債権等の増減額（△は増加）

159,600△88,011△45,134

仕入債務の増減額（△は減少）
未払金の増減額（△は減少）△39,459
10,073△71,296△27,374

未払費用の増減額（△は減少）
預り金の増減額（△は減少）△9,0902,416△915

未払消費税等の増減額（△は減少）
その他

16,756
13,543

2,893△34,513

小計△479,058△768,365

利息及び配当金の受取額
利息の支払額506△39,231

444
△878

減損損失
のれん償却額

法人税等の支払額△13,518△34

営業活動によるキャッシュ・フロー

△531,301△768,833

投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出△4,201△14,950

事業譲受による支出
無形固定資産の取得による支出△1,900△49,059

有形固定資産の売却による収入貸付けによる支出

9,992-△20,000

8,100
347,423--

12,908-△77,315

359,414△148,416

貸付金の回収による収入事業譲渡による収入連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出
投資活動によるキャッシュ・フロー

前連結会計年度(自 平成24年４月１日
至 平成25年３月31日)―18―(単位：千円)
当連結会計年度(自 平成25年４月１日
至 平成26年３月31日)

(単位：千円)
当連結会計年度(自 平成25年４月１日
至 平成26年３月31日)

前連結会計年度(自 平成24年４月１日
至 平成25年３月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
長期借入金の返済による支出△525,090-

12,000△8,624

株式の発行による収入
自己新株予約権の取得による支出

897,202-

870,960△2,365

自己新株予約権の処分による収入
自己株式の取得による支出

-

2,406
△421

その他

25,461

3,000

財務活動によるキャッシュ・フロー

397,573

876,955

現金及び現金同等物に係る換算差額

0-225,686△40,293

現金及び現金同等物の期首残高

18,656244,343

現金及び現金同等物の期末残高

244,343

204,049

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）―19―

【訂正後】（４）連結キャッシュ・フロー計算書(単位：千円)
当連結会計年度(自 平成25年４月１日
至 平成26年３月31日)

前連結会計年度(自 平成24年４月１日
至 平成25年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前
当期純損失（△）
減価償却費△442,780△393,301

38,054

2,918

89,76852,235

10,243

貸倒引当金の増減額（△は減少）
差入保証金の増減額（△は増加）△155,892△31,390

47,897△28,948

営業保証金の増減額（△は増加）
事業譲渡損益（△は益）△215,188△270,000-

債務免除益
固定資産売却損益（△は益）△5,205△9,130△36,783-

固定資産除却損
訴訟損失引当金の増減額（△は減少）

42,985△19,120239
42,022

子会社株式売却損益（△は益）受取利息及び受取配当金△1,181

2,475
△444

支払利息
売上債権の増減額（△は増加）

26,804△8,3793,129686

たな卸資産の増減額（△は増加）
未収入金の増減額（△は増加）

4,308
1,214

△2,327
94,337

預け金の増減額（△は増加）
破産更生債権等の増減額（△は増加）

159,600△88,011△47,766

仕入債務の増減額（△は減少）
未払金の増減額（△は減少）△39,459
10,073△66,904△26,121

未払費用の増減額（△は減少）
預り金の増減額（△は減少）△9,0902,416△915

未払消費税等の増減額（△は減少）
その他

16,756
13,543

2,904△12,497

小計△479,058△767,167

利息及び配当金の受取額
利息の支払額506△39,231

444
△878

減損損失
のれん償却額

法人税等の支払額△13,518△1,244

営業活動によるキャッシュ・フロー

△531,301△768,845

有形固定資産の取得による支出
無形固定資産の取得による支出△4,201△1,900△14,950△49,059

有形固定資産の売却による収入貸付けによる支出

9,992-△20,000

8,100
347,423--

12,908-△77,315

359,414△148,416

投資活動によるキャッシュ・フロー

貸付金の回収による収入事業譲渡による収入連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出
投資活動によるキャッシュ・フロー

―20―

(単位：千円)
当連結会計年度(自 平成25年４月１日
至 平成26年３月31日)

前連結会計年度(自 平成24年４月１日
至 平成25年３月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
長期借入金の返済による支出△525,090-

12,000△8,624

株式の発行による収入
自己新株予約権の取得による支出

897,202-

870,960△2,365

自己新株予約権の処分による収入
自己株式の取得による支出

-

2,406
△421

その他

25,461

3,000

財務活動によるキャッシュ・フロー

397,573

876,9550-

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

225,686△40,305

現金及び現金同等物の期首残高

18,656244,343

現金及び現金同等物の期末残高

244,343

204,037

現金及び現金同等物に係る換算差額―21―

添付資料17ページ【訂正前】(セグメント情報等)(セグメント情報)３

報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
当連結会計年度(自平成25年４月１日

至 平成26年３月31日)（単位：千円）
報告セグメント

食品事業

デジタルメディア＆マーケティ
ング事業

その他

合計

計

売上高
外部顧客への売上高

139,810649,507789,317―789,317セグメント間の内部売上高又は振替高△1,013

11,512△12,512―△12,512

計

138,797

637,995

776,792―

776,792

セグメント損失（△）△69,960△8,750△78,710―△78,710セグメント資産649,61778,699728,316―

728,316セグメント負債

63,065

105,773

168,838―

168,838

減価償却費

1,555

192

1,747

―

1,747

有形固定資産及び無形固定資産の増加額

81,6171,440

83,057―

83,057

その他の項目(注) 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであります。

４

報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)（単位：千円）損失

前連結会計年度

報告セグメント計

当連結会計年度△385,882△78,710△1,758―――

全社費用(注)△258,159△260,641

連結財務諸表の営業損失△645,800△339,351「その他」の区分の利益
セグメント間取引消去(注) 全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
(単位：千円)
資産

前連結会計年度

報告セグメント計「その他」の区分の資産
全社資産(注)
棚卸資産の調整額
連結財務諸表の資産合計―22―

当連結会計年度

329,436

728,316――

98,789164,769――

428,225

893,086

(注) 全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない余資運用資金（現金及び預金）であります。
(単位：千円)負債

前連結会計年度

報告セグメント計

当連結会計年度

238,434

168,838――

全社負債(注)162,638

150,224

連結財務諸表の負債合計

401,072

319,063「その他」の区分の負債(注) 全社負債は、主に報告セグメントに帰属しない本社の短期借入金等であります。
(報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
当連結会計年度(自平成25年４月１日 至

平成26年３月31日)(単位：千円）

報告セグメント
デジタルメディア＆マーケティング事業

食品事業

その他

本社・消去

合計

小計

前期償却額

―

10,243

10,243――

10,243

前期末残高―

40,97440,974――40,974(報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
該当はありません。
【訂正後】(セグメント情報等)(セグメント情報)３

報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
当連結会計年度(自平成25年４月１日

至 平成26年３月31日)（単位：千円）
報告セグメント

食品事業

デジタルメディア＆マーケティ
ング事業

その他

合計

計

売上高
外部顧客への売上高

139,810649,507789,317―789,317セグメント間の内部売上高又は振替高△1,010△11,515△12,525―△12,525

計

138,799

637,992

776,792―

776,792

セグメント損失（△）△69,969△11,515△81,484―△81,484

セグメント資産649,61780,328729,946―

729,946

セグメント負債

63,076

110,764

173,840―

173,840

減価償却費

1,555

192

1,747

―

1,747

有形固定資産及び無形固定資産の増加額

81,6171,440

83,057―

83,057

その他の項目(注) 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであります。

―23―

４

報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)（単位：千円）損失

前連結会計年度

報告セグメント計

当連結会計年度△385,882△81,484△1,758―――

全社費用(注)△258,159△287,691

連結財務諸表の営業損失△645,800△368,576「その他」の区分の利益
セグメント間取引消去(注) 全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
(単位：千円)
資産

前連結会計年度

報告セグメント計

当連結会計年度

329,436

729,946――

98,789163,536――428,225

893,482「その他」の区分の資産
全社資産(注)
棚卸資産の調整額
連結財務諸表の資産合計(注) 全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない余資運用資金（現金及び預金）であります。
(単位：千円)負債

前連結会計年度

報告セグメント計

当連結会計年度

238,434

173,840――

全社負債(注)162,638

217,477

連結財務諸表の負債合計

401,072

391,318「その他」の区分の負債(注) 全社負債は、主に報告セグメントに帰属しない本社の短期借入金等であります。
(報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
当連結会計年度(自平成25年４月１日 至

平成26年３月31日)(単位：千円）

報告セグメント
デジタルメディア＆マーケティング事業

食品事業

その他

本社・消去

合計

小計

当期償却額

―

10,243

10,243――

10,243

当期末残高―

40,97440,974――40,974(報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
該当はありません。

―24―

添付資料 20 ページ(１株当たり情報)項目(自至前連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)

１株当たり純資産額(自至当連結会計年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日)

0円77銭

12円37銭△21円13銭△8円32銭なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、
１株当たり当期純損失であり、希薄化効果を有している潜在株式が存在していないため、記載おりません。

なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、
１株当たり当期純損失であり、希薄化効果を有している潜在株式が存在していないため、記載おりません。

１株当たり当期純損失金額（△）（注）１．当社は、平成25年３月19日付で株式５株を１株とする株式併合を行っております。前連結会計年度の期首に当該株併合が行われたと仮定して１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益金額及び潜在株式
調整後１株当たり当期純利益金額を算定しております。
２．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前連結会計年度(平成25年３月31日)
27,152

当連結会計年度(平成26年３月31日)
574,022

6,241

―

6,241

―

普通株式に係る純資産額（千円）

20,910574,022

普通株式の発行済株式数（千株）

27,07646,4260

927,07546,416

項目
純資産の部の合計額（千円）
純 資 産の 部の 合計 額 から 控除 す る金 額（千円）
(うち新株予約権(千円))

普通株式の自己株式数（千株）
１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数（千株）

３．１株当たり当期純損失金額（△）の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前連結会計年度
当連結会計年度
項目(自 平成24年４月１日(自 平成25年４月１日
至 平成25年３月31日)
至 平成26年３月31日)
１株当たり当期純利益（損失△）金額△21円13銭△8円32銭(円）
当期純損失（△）(千円）
普通株主に帰属しない金額(千円)
普通株式に係る当期純損失（△）(千円）
普通株式の期中平均株式数(千株）
希薄化効果を有しないため、潜在株式調
整後１株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要△436,774△323,709――△436,774△323,709

20,67438,914(当社発行新株予約権）
平成17年９月２日臨時株主総会
決議ストックオプション（新株予約権3,050個）
普通株式61,000株(当社発行新株予約権）
平成17年９月２日臨時株主総会
決議ストックオプション（新株予約権3,050個）
普通株式61,000株

第４回新株予約権（新株予約権7,258個）
普通株式19,349,828株―25―

【訂正後】(１株当たり情報)項目(自至前連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)

１株当たり純資産額(自至当連結会計年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日)

0円77銭

10円82銭△21円13銭△10円17銭

なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、
１株当たり当期純損失であり、希薄化効果を有している潜在株式が存在していないため、記載おりません。

なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、
１株当たり当期純損失であり、希薄化効果を有している潜在株式が存在していないため、記載おりません。

１株当たり当期純損失金額（△）（注）１．当社は、平成25年３月19日付で株式５株を１株とする株式併合を行っております。前連結会計年度の期首に当該株併合が行われたと仮定して１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益金額及び潜在株式
調整後１株当たり当期純利益金額を算定しております。
２．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前連結会計年度(平成25年３月31日)
27,152

当連結会計年度(平成26年３月31日)
502,164

6,241

―

6,241

―

普通株式に係る純資産額（千円）

20,910502,164

普通株式の発行済株式数（千株）

27,07646,4260

927,07546,416

項目
純資産の部の合計額（千円）
純 資 産の 部の 合計 額 から 控除 す る金 額（千円）
(うち新株予約権(千円))

普通株式の自己株式数（千株）
１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数（千株）

３．１株当たり当期純損失金額（△）の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前連結会計年度
当連結会計年度
項目(自 平成24年４月１日(自 平成25年４月１日
至 平成25年３月31日)
至 平成26年３月31日)
１株当たり当期純利益（損失△）金額△21円13銭△10円17銭(円）
当期純損失（△）(千円）△436,774

普通株主に帰属しない金額(千円)――△436,774△395,568

20,67438,914(当社発行新株予約権）
平成17年９月２日臨時株主総会
決議ストックオプション（新株予約権3,050個）
普通株式6,100株(当社発行新株予約権）
平成17年９月２日臨時株主総会
決議ストックオプション（新株予約権3,050個）
普通株式6,100株

普通株式に係る当期純損失（△）(千円）
普通株式の期中平均株式数(千株）
希薄化効果を有しないため、潜在株式調
整後１株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要△395,568

第４回新株予約権（新株予約権7,258個）
普通株式19,349,828株―26―