12870029_有価証券報告書_20130527231049

2013/05/27 23:11:12（金融商品取引法第24条第１項に基づく報告書）
事 業 年 度
（第 42 期）

自至

平成24年３月１日
平成25年２月28日

兵庫県西宮市鳴尾浜２丁目１番23号(E02801)

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目次頁
表紙
第一部 企業情報 …………………………………………………………………………………………………………
第１

1

企業の概況 ………………………………………………………………………………………………………
１． 主要な経営指標等の推移 ……………………………………………………………………………………

1
1

２． 沿革 ……………………………………………………………………………………………………………
３． 事業の内容 ……………………………………………………………………………………………………

3
5

４． 関係会社の状況 ………………………………………………………………………………………………
５． 従業員の状況 …………………………………………………………………………………………………

6
7

事業の状況 ………………………………………………………………………………………………………
１． 業績等の概要 …………………………………………………………………………………………………

88

２． 生産、受注及び販売の状況 …………………………………………………………………………………
３． 対処すべき課題 ………………………………………………………………………………………………

9
10

４． 事業等のリスク ………………………………………………………………………………………………
５． 経営上の重要な契約等 ………………………………………………………………………………………

11
12

６． 研究開発活動 …………………………………………………………………………………………………
７． 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 ……………………………………………

12
13

設備の状況 ………………………………………………………………………………………………………
１． 設備投資等の概要 ……………………………………………………………………………………………

15
15

２． 主要な設備の状況 ……………………………………………………………………………………………
３． 設備の新設、除却等の計画 …………………………………………………………………………………

15
16

提出会社の状況 …………………………………………………………………………………………………
１． 株式等の状況 …………………………………………………………………………………………………

1717(1） 株式の総数等 ………………………………………………………………………………………………
(2） 新株予約権等の状況 ………………………………………………………………………………………

1718(3） 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等 ……………………………………………
(4） ライツプランの内容 ………………………………………………………………………………………

20
20(5） 発行済株式総数、資本金等の推移 ………………………………………………………………………
(6） 所有者別状況 ………………………………………………………………………………………………

20
20(7） 大株主の状況 ………………………………………………………………………………………………
(8） 議決権の状況 ………………………………………………………………………………………………

21
22(9） ストックオプション制度の内容 …………………………………………………………………………
２． 自己株式の取得等の状況 ……………………………………………………………………………………

23
24

３． 配当政策 ………………………………………………………………………………………………………
４． 株価の推移 ……………………………………………………………………………………………………

25
25

５． 役員の状況 ……………………………………………………………………………………………………
６． コーポレート・ガバナンスの状況等 ………………………………………………………………………

26
29(1） コーポレート・ガバナンスの状況 ………………………………………………………………………
(2） 監査報酬の内容等 …………………………………………………………………………………………

29
35

経理の状況 ………………………………………………………………………………………………………
１． 連結財務諸表等 ………………………………………………………………………………………………

36
37(1） 連結財務諸表 ………………………………………………………………………………………………
(2） その他 ………………………………………………………………………………………………………

37
63

２． 財務諸表等 ……………………………………………………………………………………………………
(1） 財務諸表 ……………………………………………………………………………………………………

6464(2） 主な資産及び負債の内容 …………………………………………………………………………………
(3） その他 ………………………………………………………………………………………………………

80
83

提出会社の株式事務の概要 ……………………………………………………………………………………
提出会社の参考情報 ……………………………………………………………………………………………

84
85

１． 提出会社の親会社等の情報 …………………………………………………………………………………
２． その他の参考情報 ……………………………………………………………………………………………

85
85

第二部 提出会社の保証会社等の情報 …………………………………………………………………………………

86

第２

第３

第４

第５

第６
第７

［監査報告書］

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2013/05/27 23:11:12【表紙】【提出書類】

有価証券報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条第１項【提出先】

近畿財務局長【提出日】

平成25年５月30日【事業年度】

第42期（自【会社名】

エコートレーディング株式会社【英訳名】

ECHO TRADING CO.,LTD.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【本店の所在の場所】

兵庫県西宮市鳴尾浜２丁目１番23号【電話番号】

０７９８（４１）８３１７（代表）【事務連絡者氏名】

常務取締役【最寄りの連絡場所】

兵庫県西宮市鳴尾浜２丁目１番23号【電話番号】

０７９８（４１）８３１７（代表）【事務連絡者氏名】

常務取締役【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

平成24年３月１日

高橋

管理本部長

管理本部長

至

一彦

平成25年２月28日）

堀

堀

和仁

和仁

（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

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2013/05/27 23:11:12

第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】(1) 連結経営指標等
回次

第38期

第39期

第40期

第41期

第42期

決算年月

平成21年２月

平成22年２月

平成23年２月

平成24年２月

平成25年２月

売上高(千円)

66,299,595

70,260,095

74,243,677

75,191,860

75,954,186

経常利益

(千円)

935,725

1,121,587

856,524

575,147

647,114

当期純利益

(千円)

404,923

662,471351,626

237,888356,429

包括利益

(千円)

－

－

－

247,109375,735

純資産額

(千円)

8,050,799

8,522,705

8,695,881

8,749,655

8,932,189

総資産額

(千円)

24,125,844

26,001,366

24,967,632

25,757,863

25,079,058

１株当たり純資産額(円)

1,333.73

1,411.91

1,440.62

1,449.58

1,479.84

(円)

67.08

109.75

58.25

39.41

59.05

(円)

－

－

－

－

－

自己資本比率

(％)

33.4

32.8

34.8

34.0

35.6

自己資本利益率

(％)

5.1

8.0

4.1

2.7

4.0

株価収益率

(倍)

11.1

8.2

14.1

18.9

13.7

営業活動によるキャッシュ・フロー(千円)

206,470

1,624,291△1,641,291

374,141△321,993(千円)△1,672,413△1,039,034△109,170△201,171

1,311,097(千円)

2,258,748△488,524

1,252,616

76,192△1,111,785(千円)

3,494,961

3,591,693

3,093,847

3,343,010

3,220,329

１株当たり当期純利益金額
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の期末残高
従業員数(外、平均臨時雇用者数)

(人)

283

343

373

367

356

(340)

(426)

(505)

(509)

(500)

（注）１．売上高には、消費税及び地方消費税（以下「消費税等」という。）は含まれておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

- 1 -12870029_有価証券報告書_20130527231049

2013/05/27 23:11:12(2) 提出会社の経営指標等
回次

第38期

第39期

第40期

第41期

第42期

決算年月

平成21年２月

平成22年２月

平成23年２月

平成24年２月

平成25年２月

売上高(千円)

65,739,921

65,762,813

63,129,731

62,999,477

71,480,269

経常利益

(千円)

1,079,054

992,744806,242

547,166

591,506

当期純利益

(千円)

549,114555,962

289,159

205,855364,586

資本金(千円)

1,988,097

1,988,097

1,988,097

1,988,097

1,988,097

発行済株式総数(株)

6,036,546

6,036,546

6,036,546

6,036,546

6,036,546

純資産額

(千円)

8,216,609

8,583,563

8,691,823

8,709,092

8,898,081

総資産額

(千円)

23,688,334

22,728,880

21,615,845

21,948,518

24,309,284

１株当たり純資産額(円)

1,361.20

1,421.99

1,439.94

1,442.86

1,474.19

１株当たり配当額(内１株当たり中間配当

(円)

30.00
(15.00)32.00(16.00)32.00(16.00)32.00(16.00)32.00(16.00)

(円)

90.97

92.10

47.90

34.10

60.40

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

(円)

－

－

－

－

－

自己資本比率

(％)

34.7

37.8

40.2

39.7

36.6

自己資本利益率

(％)

6.8

6.6

3.3

2.4

4.1

株価収益率

(倍)

8.2

9.8

17.1

21.8

13.4

配当性向

(％)

32.98

34.74

66.81

93.84

52.98

268

282

279

273

291

(334)

(353)

(354)

(342)

(379)

額)
１株当たり当期純利益金額

従業員数(外、平均臨時雇用者数)(人)（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

- 2 -12870029_有価証券報告書_20130527231049

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２【沿革】
年月

沿革

昭和46年６月
昭和46年11月
昭和49年１月
昭和50年９月
昭和51年４月
昭和52年２月

大阪市阿倍野区阪南町にエコー販売株式会社を設立、愛玩動物、家禽養魚飼料等の販売を開始
本社を大阪市東淀川区上新庄町へ移転
本社を大阪市東淀川区豊里町へ移転
札幌営業所を開設（昭和60年５月 支店に昇格）
東京営業所を開設（平成２年９月 関東支店に改組）
神姫営業所を開設（平成10年２月 姫路支店に改組・移転、平成24年３月 姫路物流センターに改組）
名古屋営業所を開設（昭和61年11月 支店に昇格）
大阪市東淀川区西大道町に本社新社屋竣工し移転
福岡営業所を開設（昭和62年２月 支店に昇格）
広島営業所を開設（平成４年３月 支店に昇格）
兵庫県西宮市鳴尾浜に本社新社屋竣工し移転
大阪支店を開設（平成５年３月 関西支店に改組）
高松出張所を開設（平成４年３月 四国営業所に昇格）
日本マックス株式会社及び大和工業株式会社を吸収合併
エコートレーディング株式会社に社名変更
三重営業所を開設（平成６年６月 名古屋支店に統合）
西宮物流センターを開設（平成11年５月 関西支店に統合）
北大阪物流センターを開設（平成15年３月 新設の和泉物流センターに移転）
仙台営業所を開設（平成９年９月 東北支店に昇格、平成15年６月 南方物流センターに移転、
平成18年３月 東北営業所に改組、平成23年３月 支店に昇格）
南大阪物流センターを開設（平成11年５月 関西支店に統合）
南九州営業所を開設
関東物流センターを開設（平成８年10月 新設の行田物流センターに移転、平成17年４月 神奈
川物流センター及び沼南物流センターに統合）
札幌東物流センターを開設（平成９年２月 札幌支店に統合）
大阪証券取引所市場第二部（特別指定銘柄）に株式を上場
大阪証券取引所市場第二部に指定
野田物流センターを開設（平成16年３月 新設の神奈川物流センターに移転）
ベリーエース株式会社の全株式を取得し子会社化（平成18年12月 清算）
岐阜営業所を開設（平成11年３月 名古屋支店に統合)
福岡東物流センターを開設（平成10年10月 福岡支店に統合）
沼南物流センターを開設（平成23年３月 新設の越谷物流センターに移転）
沖縄営業所を開設
株式会社ペットペットを設立（平成16年５月 所有株式の全てを売却）
エコーペットビジネス総合学院を開校
荒尾物流センターを開設
小矢部物流センターを開設
ペッツバリュー株式会社（現連結子会社）を設立
青森営業所を開設（平成15年３月 東北支店に統合）
仙台物流センターを開設（平成14年６月 東北支店に統合）
横浜支店を開設
児玉物流センターを開設（平成14年６月 行田物流センターに統合）
ＭＫ物流センターを開設
静岡営業所を開設
南方物流センターを開設
和泉物流センターを開設
東京証券取引所市場第二部に株式を上場
神奈川物流センターを開設
東京証券取引所市場第一部及び大阪証券取引所市場第一部に指定
野田物流センターを開設（平成20年11月 新設の柏物流センターに移転）

昭和52年４月
昭和53年９月
昭和59年５月
昭和61年９月
昭和62年５月
平成２年８月
平成３年５月
平成４年３月
平成４年３月平成４年７月
平成５年３月
平成５年３月
平成５年３月
平成５年５月
平成５年６月
平成５年９月平成６年９月
平成７年３月
平成８年１月
平成８年７月
平成９年３月
平成９年７月
平成９年12月
平成11年５月
平成11年10月
平成12年３月
平成12年４月
平成12年10月
平成12年11月
平成12年12月
平成13年９月
平成13年12月
平成14年２月
平成14年２月
平成14年３月
平成14年５月
平成14年８月
平成15年３月
平成15年12月
平成16年３月
平成17年２月
平成18年10月- 3 -12870029_有価証券報告書_20130527231049

2013/05/27 23:11:12

年月平成19年１月
平成19年９月
平成20年８月
平成20年10月
平成20年11月
平成21年９月
平成22年３月
平成22年４月
平成22年11月
平成23年３月
平成23年５月
平成24年９月

沿革
株式会社ドアトゥドアを設立（平成20年３月 持分法適用関連会社の範囲から除外）
佐野物流センターを開設
株式会社ニチリウ永瀬の株式を取得（平成24年８月 持分法適用関連会社の範囲から除外）
埼玉物流センターを開設（平成24年10月 新設の岩槻物流センターに移転）
柏物流センターを開設
株式会社マーク産業（現連結子会社）を設立
熊本物流センターを開設
株式会社ケイ・スタッフ（現連結子会社）を設立
ココロ株式会社（現連結子会社）を設立
越谷物流センターを開設 （平成24年10月 新設の岩槻物流センターに移転）
愛寵頂級（北京）商貿有限公司（現持分法適用関連会社）を設立
岩槻物流センターを開設- 4 -12870029_有価証券報告書_20130527231049

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３【事業の内容】(1）当社グループは、当社、子会社４社及び関連会社１社で構成され、ペットに関連する商品の卸売事業を中核として、ペットに関連する商品開発・サービス・教育の各分野において事業を展開しております。当社グループの事業に係る位置付けは次のとおりであります。
なお、セグメント情報を記載していないため、会社別に記載しております。
会社名

事業内容

区分

当社

ペットフード・ペット用品の卸売事業、ペット関連教育事業

ペッツバリュー㈱ペットフード・ペット用品の商品開発事業、ペットショップ店舗開発
事業

連結子会社

㈱マーク産業

ペットフード・ペット用品の卸売事業

連結子会社㈱ケイ・スタッフ

ペット用品の販売促進ツールの企画・製作事業

連結子会社

ココロ㈱

ペットフード・ペット用品関係のインターネット通販事業

連結子会社

愛寵頂級（北京）
ペットサロン運営事業・ペット関連教育事業
持分法適用関連会社
商貿有限公司（注）１．持分法適用関連会社であった㈱ニチリウ永瀬は、平成24年８月31日付で、当社が保有する全株式を売却したことにより関係会社ではなくなりました。
(2）事業の系統図は次のとおりであります。

- 5 -12870029_有価証券報告書_20130527231049

2013/05/27 23:11:12

４【関係会社の状況】(1）連結子会社
関係内容
名称

住所

ペッツバリュー㈱

兵庫県
西宮市

資本金
(千円)

主要な事業の
内容

議決権
の所有
割合
(％)

役員の兼任
当社
役員
(名)

当社
従業員
(名)

資金援助
(千円)

ペットフード・
ペット用品の商30,000品開発事業、ペ

100

4

2

－

ットショップ店

兵庫県
西宮市

90,000

設備の賃貸借

同社は同社取建物・什
器備品を

扱商品を当社に販売しております。

舗開発事業㈱マーク産業

営業上の取引

同社は当社取ペットフード・
ペット用品の卸

100

4－95,000売事業

扱商品を当社より購入して
おります。

賃貸して

その他

－

おりま
す。
建物を賃
貸してお

－

ります。

同社は同社製㈱ケイ・スタッフ

兵庫県
西宮市

10,000

ペット用品の販売促進ツールの作の販売促進ツールを当社

建物を賃貸してお企画・製作事業へ提供しております。

ペットフード・

同社は当社取建物を賃

扱商品を当社より購入して

貸借して
おりま

おります。

す。

100

3

－

－

－

ります。
岡山市
北区

ココロ㈱

30,000100(100)

ペット用品関係のインターネッ－

2391,500

ト通販事業－（注）１．上記子会社は、特定子会社に該当いたしません。
２．議決権の所有割合の（ ）内は、間接所有割合で内数であります。
３．㈱マーク産業については、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く。）の連結売上高に占める割合が10％を超えております。
主要な損益情報等（1）売上高

10,324,381千円
34,951千円
42,215千円（2）経常損失（3）当期純損失（4）純資産額（5）総資産額

164,797千円
2,892,768千円(2）持分法適用関連会社
関係内容
名称

住所

愛寵頂級（北京）

中国

商貿有限公司

北京市

資本金
（千円）

千米ドル
1,600

主要な事業の
内容

議決権
の所有
割合
(％)

役員の兼任
当社
役員
(名)

当社
従業員
(名)

資金援助
(千円)

営業上の
取引

設備の
賃貸借

その他

－

－

－

ペットサロン運
営事業・ペット
関連教育事業

50

1

1

－

（注）１．愛寵頂級（北京）商貿有限公司は、平成24年８月９日付で資本金を1,000千米ドルから1,600千米ドルへ増資
しております。

- 6 -12870029_有価証券報告書_20130527231049

2013/05/27 23:11:12

５【従業員の状況】(1）連結会社の状況
平成25年２月28日現在
セグメントの名称

従業員数（人）

ペット関連事業356 (500)
合計

356 (500)（注）従業員数は、就業人員であり、臨時雇用者数は（）内に年間の平均人員を外数で記載しております。

(2）提出会社の状況
平成25年２月28日現在
従業員数（人）291(379)

平均年齢（歳）

平均勤続年数（年）

41.7

11.5

（注）１．従業員数は、就業人員であり、臨時雇用者数は（

平均年間給与（円）4,451,831）内に年間の平均人員を外数で記載しております。

２．平均年間給与（税込）は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
３．当社は、ペット関連事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
(3）労働組合の状況
労働組合は組織されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。

- 7 -12870029_有価証券報告書_20130527231049

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第２【事業の状況】
１【業績等の概要】(1) 業績
当連結会計年度におけるわが国経済は、東日本大震災後の復興需要等により景気が下支えされ、また、政権交代に伴い、金融緩和をはじめとした経済財政運営に対する期待感から円安基調への転換や株価の回復の兆しも見られました。しかし、欧州債務危機問題の長期化や海外経済の下振れ懸念により、景気の先行きは依然として不透明な状況で推移いたしました。
ペット業界におきましては、個人消費に持ち直しの動きが見られたものの、依然として厳しい経営環境が続いております。
このような状況の下、当社グループの中核であるペットフード・ペット用品の卸売事業では、当社と株式会社マー
ク産業のシナジー効果を発揮するために、一昨年立ち上げたプロジェクトチームで引き続き業務改革を進めており、
昨年７月に株式会社マーク産業の卸売事業を当社へ統合いたしました。
一方、ペッツバリュー株式会社では、店舗開発事業の管理店舗数が170店舗になり、また、商品開発事業では卸売事業と連動した新商品の開発を推進いたしました。
また、株式会社ケイ・スタッフでは、営業企画提案を引き続き実施しており、卸売事業の販売促進を支援することによる売上拡大を図ってまいりました。
また、ココロ株式会社においては、インターネット通販事業の拡大を推進いたしました。
以上の結果、当連結会計年度の当社グループの売上高は、759億５千４百万円（前期比1.0％増）となりました。また、個人消費の低迷と価格競争が進行する中で、高付加価値商品の販売に注力し、営業利益は５億６千８百万円（前期比8.1％増）となりました。
経常利益は６億４千７百万円（前期比12.5％増）となり、また、当期純利益は３億５千６百万円（前期比49.8％増）となりました。
(2) キャッシュ・フロー
当連結会計年度における連結ベースの現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ１億２千２百万円減少し（前期は２億４千９百万円の増加）、32億２千万円となりました。これは、主に投資活動によるキャッシュ・フローが13億１千１百万円の収入超過となったものの、営業活動によるキャッシュ・フローが３億２千１百万円の支出超過となり、財務活動によるキャッシュ・フローが11億１千１百万円の支出超過となったことによるものであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度の営業活動の結果使用した資金は３億２千１百万円となりました（前期は３億７千４百万円の収入超過）。これは、主に税金等調整前当期純利益６億８千５百万円を計上したものの、売上債権の増加額１億２千９百万円、たな卸資産の増加額６億９千６百万円及び仕入債務の減少額１億６千７百万円があったことによるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度の投資活動の結果得られた資金は13億１千１百万円となりました（前期は２億１百万円の支出超過）。これは、主に関係会社株式の売却による収入13億９千１百万円があったことによるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度の財務活動の結果使用した資金は11億１千１百万円となりました（前期は７千６百万円の収入超過）。これは、主に短期借入金の純減額９億円及び配当金の支払額１億９千３百万円があったことによるものであ
ります。

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2013/05/27 23:11:12

２【生産、受注及び販売の状況】(1）生産実績
該当事項はありません。
(2）受注状況
該当事項はありません。
(3）販売実績
当連結会計年度における販売実績を品目別に示すと、次のとおりであります。なお、当社グループは単一セグメン
トであるため、品目別に販売実績を記載しております。
（自
至

品目別

当連結会計年度
平成24年３月１日
平成25年２月28日）

金額（千円）

構成比（％）

前年同期比（％）

ドッグフード

18,402,863

24.2

95.8

キャットフード

21,091,871

27.8

99.9

スナックフード

13,060,401

17.2

102.5

鳥・小動物・観賞魚等フード

2,473,243

3.2

100.8

小計

55,028,378

72.4

99.2

犬・猫用品

17,217,702

22.7

108.8

その他用品

3,527,014

4.6

97.4

20,744,716

27.3

106.7

181,092

0.3

74.4

75,954,186

100.0

101.0

ペットフード

ペット用品

小計
その他
合計

（注）１．上記金額には消費税等は含まれておりません。
２．総販売実績に対し10％以上に該当する販売先はありません。

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2013/05/27 23:11:12(4）仕入実績
当連結会計年度における仕入実績を品目別に示すと、次のとおりであります。なお、当社グループは単一セグメン
トであるため、品目別に仕入実績を記載しております。
当連結会計年度（自 平成24年３月１日
至 平成25年２月28日）

品目別
金額（千円）

構成比（％）

前年同期比（％）

ドッグフード16,855,909

25.3

99.6

キャットフード

18,836,569

28.2

99.4

スナックフード

11,087,424

16.6

103.2

鳥・小動物・観賞魚等フード

2,264,640

3.4

110.3

小計

49,044,542

73.5

100.8

犬・猫用品

13,837,908

20.7

102.1

その他用品

3,695,060

5.6

119.5

17,532,968

26.3

105.3

126,982

0.2

100.3

66,704,492

100.0

101.9

ペットフード

ペット用品

小計
その他
合計
（注）

上記金額には消費税等は含まれておりません。

３【対処すべき課題】
今後の景気動向につきましては、日本経済は政府主導による経済対策や金融政策並びに為替の円安を受けて、景気が緩やかに回復することへの期待が高まっておりますが、雇用や所得環境は厳しく、また欧州債務危機問題なども抱えており依然として厳しい状況で推移することが予想されます。
ペット業界におきましても個人消費の低迷や低価格志向の影響が継続し、ペット市場の成長率鈍化及び業界内の価格競争などがますます激化することが予想され、厳しい経営環境が続くものと思われます。
こうした状況の下、当社グループの中核であるペットフード・ペット用品の卸売事業につきましては、昨年８月に立ち上げました総合ペットプランニング部を更に強化し、大手小売業との商品の共同開発、価格だけではない高付加価値商品の開発を進めていき、顧客満足度を高めてまいります。
また、ペッツバリュー株式会社では、店舗開発と商品開発の専門化を図り、高付加価値商品とサービスの提供に努めてまいります。
物流面では引き続き物流改革プロジェクトチームによる関東エリア・関西エリア・九州エリアの物流業務の効率化を推進してまいります。
教育事業では当社の社会貢献活動の一役を担い、社会福祉や動物医療の発展に寄与してまいります。
中国における事業展開につきましては、今後業容の拡大を推進してまいります。
インターネット通販事業におきましては、ココロ株式会社において売上の拡大と収益性の向上に努めてまいります。

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４【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項には、以下のようなものがあります。
なお、文中の将来に関する事項は、有価証券報告書提出日現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 災害危機等について
当社グループは全国に多数の事業所・物流センターを設置し事業を展開しておりますが、大規模地震等の自然災害が発生した地域においては、ライフラインや交通網が寸断され、当社グループの物流やサービスの提供などに支障が生じることが想定されます。また、コンピュータシステムにおきましては、危機管理に万全を期しておりますが、壊滅的な損害を蒙った場合は、当社グループの業務遅延が発生する可能性があります。これらの被害に伴う復旧が長期化する場合には、業績に影響を及ぼす可能性があります。
(2) ペットフードの安全性について
近年、外国産牛肉のＢＳＥ問題や鳥インフルエンザの発生など食の安全性にかかわる問題から、消費者の「安心・安全」に対する要求が一段と高まっております。今後、品質問題などによりペットフードの生産、流通に支障が生じた場合には、業績に影響を及ぼす可能性があります。
(3) 取引条件の大幅な変更について
当社グループはペットフード・用品の卸売事業が全体売上の大半を占めておりますので、取引先の経営環境の変化
や営業政策の変更による販売価格の引き下げ、仕入価格の値上げ又は帳合先の変更が想定以上に進行した場合には、業績に影響を及ぼす可能性があります。
(4) 債権の貸倒れについて
当社グループの主要な販売先であります小売業におきましては、店舗出店、Ｍ＆Ａなどによりさらに競争が激化
し、厳しい経営環境が続くものと予想されます。従来から当企業グループにおきましては、取引信用保険に加入するなど与信管理には十分留意しておりますが、不測の事態により取引先に信用不安が生じ、債権の回収が困難となった
場合には、業績に影響を及ぼす可能性があります。
(5) ペット生体の需給動向について
当社グループは、ペットフード・用品の卸売事業を主業といたしておりますので、ペット生体の数の増減によっては業績に影響を及ぼす可能性があります。

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2013/05/27 23:11:12

５【経営上の重要な契約等】
事業譲渡契約
当社は、平成24年６月28日開催の取締役会において、当社の連結子会社である株式会社マーク産業から事業の一部を譲受けることを決議し、同日株式会社マーク産業と当社は事業譲渡契約を締結いたしました。
詳細につきましては、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 （１）連結財務諸表 注記事項

（企業結合等関係）」に記載のとおりであります。
株式譲渡契約
当社は、平成24年８月27日開催の取締役会において、持分法適用関連会社である株式会社ニチリウ永瀬の当社保有の全株式を、合同会社ＨＳＥパートナーズに譲渡することを決議し、同日付で合同会社ＨＳＥパートナーズとの間で株式の譲渡等に関する契約を締結いたしました。
契約の概要等は以下のとおりであります。
１．株式譲渡の理由
当社と株式会社ニチリウ永瀬は、平成20年８月14日付で、両社の販路拡大並びに業務の効率化及びコストダウンを図る目的で業務・資本提携を締結いたしましたが、このたび、昨今の事業環境の変化に鑑み、資本提携を解消することといたしました。
なお、業務提携関係については、今後も継続することで合意しております。
２．異動する持分法適用関連会社の概要（平成23年12月31日現在）(1)名称

株式会社ニチリウ永瀬(2)所在地福岡県福岡市博多区博多駅東１丁目14番３号(3)代表者の役職・氏名

代表取締役社長(4)事業内容

園芸資材・肥飼糧の卸売事業(5)大株主及び持株比率

エコートレーディング株式会社（27.0％）
タキイ種苗株式会社（19.2％）
武谷

武谷

俊一

俊一

（14.1％）

３．株式譲渡先の概要（平成24年８月27日現在）(1)名称

合同会社ＨＳＥパートナーズ(2)所在地福岡県福岡市中央区大名２丁目４番22号(3)代表者の役職・氏名

代表社員 株式会社ドーガン・アドバイザーズ
職務執行者 中原 一徳(4)事業内容

有価証券の保有、運用、投資及び管理並びに経営・投資に関するコンサル
ティング事業４．譲渡株式数及び譲渡前後の所有株式の状況(1)異動前の所有株式数

278,296株（所有割合：27.0％）(2)譲渡株式数

278,296株（譲渡価額：1,391,480千円）(3)異動後の所有株式数－株（所有割合：－％）５．日程(1)取締役会決議

平成24年８月27日(2)株式譲渡日

平成24年８月31日

資本業務提携契約
当社は、平成25年３月14日開催の取締役会において、国分株式会社との間で、資本業務提携を行うことを決議し、同
日国分株式会社と当社は資本業務提携契約を締結いたしました。
詳細につきましては、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等（１）連結財務諸表

象）１．国分株式会社との資本業務提携について」に記載のとおりであります。

６【研究開発活動】
特に記載すべき事項はありません。
- 12 -

注記事項（重要な後発事

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2013/05/27 23:11:12

７【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、有価証券報告書提出日現在において、当社グループが判断したものであります。
(1) 重要な会計方針及び見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。この連結財務諸表の作成にあたって採用している重要な会計方針は、「第５経理の状況 １連結財務諸表等 （１）連結財務諸表 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載のとおりであります。これ
らの見積りについては過去の実績等を勘案し、合理的に判断しておりますが、見積りには不確実性が伴い、実際の結果と異なる場合があります。
(2) 当連結会計年度の経営成績の分析①売上高
売上高は前期と比べ７億６千２百万円（1.0％）増加し759億５千４百万円となりました。これは主に既存得意先の帳合先変更による増加と、新規得意先の獲得による売上が増加したものであります。
②売上総利益
売上総利益は前期と比べ１億６千８百万円（1.7％）増加し、99億５千１百万円となりました。また、売上総利益率は前期の13.0％から13.1％へ増加しました。卸売事業では、低価格志向の影響でペットフード及びペット用品類の販売単価が下落する中、高付加価値商品の販売に注力したことにより粗利率を改善したものであります。
③販売費及び一般管理費
販売費及び一般管理費は前期と比べ１億２千５百万円（1.4％）増加し、93億８千３百万円となりました。これは主に売上高増加によるものです。
④営業利益
営業利益は前期と比べ４千２百万円（8.1％）増加し、５億６千８百万円となりました。
⑤営業外損益特に記載すべき事項はありません。
⑥経常利益
経常利益は前期と比べ７千１百万円（12.5％）増加し、６億４千７百万円となりました。また、経常利益率は前期の0.8％から0.9％になりました。
⑦特別損益
特別利益は主に関係会社株式売却益４千３百万円、特別損失は主に固定資産除却損６百万円を計上したことにより、３千８百万円となりました。
⑧当期純利益
当期純利益は前期と比べ１億１千８百万円（49.8％）増加し、３億５千６百万円となりました。
⑨ＲＯＥ（自己資本当期純利益率）
ＲＯＥは前期と比べ1.3ポイント増加し2.7％から4.0％となりました。これは前述の通り、当期純利益が前期を上回ったことによるものであります。
(3) 経営成績に重要な影響を与える要因について
当社グループはペットフード・ペット用品の卸売事業が全体売上の大半を占めておりますので、取引先の経営環境の変化や営業政策の変更による販売価格の引き下げ、仕入価格の値上げ又は帳合先の変更が想定以上に進行した
場合には、業績に影響を及ぼす可能性があります。
(4) 経営戦略の現状と見通し
当社グループは、平成14年２月期の期初において21世紀の新たな事業展開に向けて中期経営計画「ペットソリュ
ーション21」を策定し、当該基本戦略を引き続いて実行してまいりました。
経営環境は、デフレの影響を受け低価格、節約志向が強まり、飼育頭数の伸び悩みや生体の小型化を主要因として、ペット関連市場の成長力が鈍化しております。また、取引先様だけでなく、競合他社においても企業再編、統廃合が加速するなどめまぐるしく変化しています。この環境変化に対応する為、選択と集中、価値訴求と専門化、事業連携を中期経営戦略の基本方針として、ペットフード・ペット用品卸売事業を中核に業容拡大を図り、企業価
値を更に高めてまいります。
また、平成25年３月14日にリリースしました国分株式会社との資本業務提携により、両社が保有するリソースやノウハウを活用し、ペットフード及びペット用品に係る商品の企画・開発、販売協力、並びに物流、情報システ
ム、及び間接業務に関する効率化・共有化を進めてまいります。

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2013/05/27 23:11:12(5) 資本の財源及び資金の流動性についての分析①財政状態
当連結会計年度末の資産合計は、前連結会計年度末に比べ６億７千８百万円減少し、250億７千９百万円となりました。これは、主に商品が６億９千９百万円増加したものの、投資有価証券が12億４千６百万円減少したことによるものであります。
当連結会計年度末の負債合計は、前連結会計年度末に比べ８億６千１百万円減少し、161億４千６百万円となりました。これは、主に短期借入金が９億円減少したことによるものであります。
当連結会計年度末の純資産合計は、前連結会計年度末に比べ１億８千２百万円増加し、89億３千２百万円となりました。これは、主に配当金を１億９千３百万円支払ったものの、当連結会計年度において３億５千６百万円の当期純利益を計上したことによるものであります。
②キャッシュ・フロー
キャッシュ・フローの分析につきましては、「第２事業の状況 １業績等の概要 (2) キャッシュ・フロー」に記載のとおりであります。
(6) 経営者の問題認識と今後の方針について
当連結会計年度の業績を踏まえ、マーケットの変化、取引先様の変化に迅速に対応すること、また当社グループ全体におけるコスト管理を的確に行いながら社員一人一人のモチベーションを高め、引き続き「売る力」と「買う力」を発揮し、一層の業容拡大を図ることが当面の経営課題であると認識しております。その為に、組織面では営業本部内の東日本統括部、西日本統括部及び広域量販統括部を中心に各エリア支店長とのコミュニケーションを強化し、問題点を共通認識し戦略推進及び業務の意思決定の迅速化を図り、「売る力」の強化に努めてまいります。
また、ペット専門の卸売事業としての差別化を強化する為に、昨年８月に立ち上げました総合ペットプランニング部を更に強化し、高付加価値商品の開発により顧客満足度を高めることに努めてまいります。
また、グループとしてのスケールメリットと事業シナジーを最大化し、「買う力」の強化とローコスト経営を推進してまいります。
経営管理面では、会社法や金融商品取引法に適切に対応することや、業務の有効性と効率性を確保することを目的として内部統制活動を継続して実行してまいります。

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2013/05/27 23:11:12

第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当連結会計年度におきましては、重要な設備投資及び重要な設備の売却、撤去等はありません。

２【主要な設備の状況】
当社グループにおける主要な設備は、以下のとおりであります。
(1）提出会社（平成25年２月28日現在）
帳簿価額
事業所名
（所在地）

本社
(兵庫県西宮市)
営業本部(東京都品川区)
札幌支店

建物及
び構築
物
(千円)

機械装
置及び
運搬具
(千円)

工具、
器具及
び備品
(千円)

土地
（千円）
（面積㎡）

リース
資産
（千円）

合計
（千円）

統括業務設備配送設備

89,627－

4,794

220,500(2,321.56)

27,824

342,746

事務所設備

1,974

－

151

－

－

2,125

814

227,585

設備の内容

事務所設備

170,460

56,232

－

77

152

－

562

－

209

924

44
(5)
25
(2)
13

(北海道石狩市)

配送設備

東北支店

事務所設備

(宮城県登米市)

配送設備

関東支店
(埼玉県三郷市)

事務所設備

－

－

0

－

209

209

30
(1)

横浜支店
(横浜市瀬谷区)

事務所設備

27,005－

304

109,142(725.78)

209

136,662

20
(-)

名古屋支店

事務所設備

(名古屋市港区)

配送設備

1,456

－

303

－

814

2,573

静岡営業所

事務所設備

(静岡県富士市)

配送設備

2,825

13

887

－

－

3,726

関西支店
(兵庫県西宮市)

事務所設備

－

－

－

－

－

－

19
(1)

岡山営業所
（岡山市北区)

事務所設備

－

－

－

－

－

－

4
(1)

四国営業所

事務所設備

(香川県綾歌郡宇多津町)

配送設備

40,487

0

914

－

1,103

42,506

広島支店

事務所設備

(広島県山県郡北広島町)

配送設備

61,804

－

183

814

161,664

福岡支店(福岡県糟屋郡宇美町)

事務所設備
配送設備

240

－

0

－

814

1,054

17
(28)

南九州営業所(宮崎県北諸県郡三股町)

事務所設備
配送設備

59,92016

26570,944(4,550.00)－

131,146

5
(6)

沖縄営業所
(沖縄県宜野湾市)

事務所設備

－

－

194

－

－

194

1
(-)

神奈川物流センター

事務所設備(神奈川県厚木市)

配送設備

525

－

160

－

－

685

ＭＫ物流センター

事務所設備(千葉県野田市)

配送設備

127

－

－

－

－

127

柏物流センター(千葉県柏市)

事務所設備
配送設備

－

13

149

－

－

163

1
(2)

佐野物流センター(栃木県佐野市)

事務所設備
配送設備

356

－

－

－

－

356

4
(4)

岩槻物流センター

事務所設備(さいたま市岩槻区)

配送設備

－

－

－

－

－

－

- 15 -(6,700.00)

従業
員数
(人)

98,861(5,533.06)

(33)
13
(23)

11
(8)
8
(22)

12
(37)
20
(33)

6
(3)
2
(-)

5
(3)

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2013/05/27 23:11:12

帳簿価額
事業所名
（所在地）

設備の内容

八尾物流センター

事務所設備
配送設備

(大阪府八尾市)

建物及
び構築
物
(千円)

機械装
置及び
運搬具
(千円)

工具、
器具及
び備品
(千円)

156,951

－

－

賃貸設備

土地
（千円）
（面積㎡）

リース
資産
（千円）

合計
（千円）

－

432,712275,761(2,501.83)

従業
員数
(人)

8
(41)

和泉物流センター(大阪府和泉市)

事務所設備
配送設備

267

－

127

－

1,103

1,498

4
(7)

りんくう物流センター(大阪府泉佐野市)

事務所設備
配送設備

－

－

－

－

－

－

3
(1)

鳴尾浜物流センター(兵庫県西宮市)

事務所設備
配送設備

23,012

0

354

－

－

23,3662(54)姫路物流センター

事務所設備(兵庫県姫路市)

配送設備

434

－

96

－

1,103

1,634

熊本物流センター

事務所設備(熊本県上益城郡嘉島町)

配送設備

－

－

108

－

－

108

949

－

518

－

2,400

3,867

エコーペットビジネス総合学院(兵庫県尼崎市)

事務所設備
学校設備

8
(45)
－
(2)
6
(16)

（注）１．当社グループは、ペット関連事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
２．上記のほか、土地・建物の一部を賃借しております。年間賃借料は584,973千円であります。賃借している
土地の面積は66,692.90㎡、建物は50,520.73㎡であります。
３．八尾物流センターの一部を、連結子会社である株式会社マーク産業、株式会社ケイ・スタッフ及びココロ株
式会社に賃貸しており、年間の賃貸料の総額は13,980千円であります。
４．従業員数は、就業人員であり、臨時雇用者数は（ ）内に外数で記載しております。
５．リース契約による主な賃借設備は次のとおりであります。
名称

台数

リース期間

年間リース料（千円）

コンピュータ等

308台

３年間

60,354

ＯＡ機器

53台

５年間

8,322

車両運搬具

167台

４年間

74,409(2）国内子会社
記載すべき主要な設備はありません。

３【設備の新設、除却等の計画】
該当事項はありません。

- 16 -

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2013/05/27 23:11:12

第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】（１）【株式の総数等】①【株式の総数】
種類

発行可能株式総数（株）

普通株式

12,000,000
計

12,000,000②【発行済株式】
種類

事業年度末現在発行数（株）（平成25年２月28日）

提出日現在発行数（株）（平成25年５月30日）

普通株式

6,036,546

6,036,546

計

6,036,546

6,036,546- 17 -

上場金融商品取引所名
又は登録認可金融商品取引業協会名内容

東京証券取引所

単元株式数

市場第一部

100株
－

－

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2013/05/27 23:11:12（２）【新株予約権等の状況】
会社法に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。
平成25年４月11日取締役会決議
事業年度末現在（平成25年２月28日）

提出日の前月末現在（平成25年４月30日）

新株予約権の数（個）

－

3,000

新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）－－

新株予約権の目的となる株式の種類－

当社普通株式

新株予約権の目的となる株式の数（株）－

新株予約権の行使時の払込金額（円）－

新株予約権の行使期間－

新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）（注）２－

新株予約権の行使の条件－

新株予約権の譲渡に関する事項－

代用払込みに関する事項－- 18 -

当社取締役に対し64,000、監査役に対し18,000、執行役員に対し30,000、従業員に対し183,000、子会社取締役に対し5,000
合計300,000851（注）１
自 平成27年６月１日
至 平成28年５月31日
発行価格
863
資本組入額
432
①本新株予約権の割当てを受けたものは、下記(ⅰ)
及び(ⅱ)に掲げる条件が全て満たされた場合にのみ、本新株予約権を行使することができます。
(ⅰ)平成26年2月期の監査済みの当社連結損益計算書において営業利益が660百万円以上であること。
(ⅱ)平成27年2月期の監査済みの当社連結損益計算書において営業利益が700百万円以上であること。
②新株予約権者は、新株予約権の権利行使時においても、当社又は当社子会
社の取締役、監査役、執行役員又は従業員であることを要します。ただし、任期満了による退任、定年退職その他正当な理由があると取締役会が認めた場合は、この限りではありません。
③新株予約権者が死亡した場合、その相続人による行使は認めません。
譲渡による新株予約権の取得については、当社の取締役会の決議による承認を要するものとします。
－

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2013/05/27 23:11:12

事業年度末現在（平成25年２月28日）

提出日の前月末現在（平成25年４月30日）－

当社が合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割もしくは
新設分割（それぞれ当社が分割会社となる場合に限る。）、株式交換もしくは株式移転（それぞれ当社が完全子会社となる場合に限る。）（以上を総称して以下、「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の発生日（吸収合併につき吸収合併
がその効力を生ずる日、新設合併につき新設合併設立
会社成立の日、吸収分割につき吸収分割の効力発生日、新設分割につき新設分
割設立会社成立の日、株式交換につき株式交換がその効力を生ずる日、及び株式移転につき株式移転設立完
全親会社の成立の日をいう。以下同じ。）の直前において残存する新株予約権（以下、「残存新株予約権」という。）を保有する
新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法
第236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権をそれぞれ交付することとしま
す。ただし、以下の各号に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分
割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限ります。
①交付する再編対象会社の新株予約権の数②新株予約権の目的である
再編対象会社の株式の種類③新株予約権の目的である
再編対象会社の株式の数④新株予約権の行使に際して出資される財産の価額⑤新株予約権を行使することができる期間⑥新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項⑦譲渡による新株予約権の取得の制限⑧新株予約権の行使条件⑨新株予約権の取得条項

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項- 19 -

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2013/05/27 23:11:12（注）１．当社が当社普通株式の株式分割又は株式併合を行う場合は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生じる１円未満の端数は切り上げるものとします。
調整後行使価額 ＝ 調整前行使価額 ×１
分割・併合の比率

また、当社が当社普通株式につき時価を下回る価額で新株を発行又は自己株式の処分を行う場合は（新株予約権の行使に基づく新株の発行及び自己株式の処分並びに株式交換による自己株式の移転の場合を除く。）、次の算式により行使価額を調整し、調整により生じる１円未満の端数は切り上げるものとします。
調整後行使価額＝ 調整前行使価額

×

既発行株式数＋

新規発行株式数 × １株当たり払込金額
１株当たりの時価

既発行株式数 ＋ 新規発行株式数
２．発行価格は、本新株予約権の払込金額１株当たり12円と行使時の払込金額１株当たり851円を合算しております。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
（５）【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日

発行済株式総数増減数（株）

発行済株式総数残高（株）

資本金増減額
（千円）

資本金残高
（千円）

資本準備金増減額（千円）

資本準備金残高（千円）

13,8006,036,546

4,498

1,988,097

4,498

1,931,285

平成19年３月１日～
平成20年２月29日（注）（注）

新株予約権の権利行使によるものであります。

（６）【所有者別状況】
平成25年２月28日現在
株式の状況（１単元の株式数100株）
区分

政府及び地
方公共団体

金融機関

金融商品取
引業者

その他の法
人

外国法人等
個人その他
個人以外

計

単元未満株
式の状況
（株）

個人

株主数（人）

－

25

14

55

29

3

3,907

4,033

－

所有株式数
（単元）

－

8,826

90

14,106373

336,93860,336

2,946

－

14.63

0.15

23.38

0.62

0.00

61.22

100.00－

所有株式数の割合（％）（注）１．自己株式644株は、「個人その他」に６単元及び「単元未満株式の状況」に44株を含めて記載しております。
２．「その他の法人」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が５単元含まれております。

- 20 -

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2013/05/27 23:11:12（７）【大株主の状況】
平成25年２月28日現在
氏名又は名称

所有株式数
（千株）

住所

発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）

高橋良一

兵庫県芦屋市

464

7.69

高橋

一彦

兵庫県芦屋市358

5.94

国分株式会社

東京都中央区日本橋１丁目１番１号

324

5.37

株式会社コーワン

兵庫県芦屋市宮塚町13番20号

317

5.25

伊藤忠商事株式会社

東京都港区北青山２丁目５番１号

220

3.64

野村信託銀行株式会社（投信口）

東京都千代田区大手町２丁目２番２号

202

3.36

エコートレーディング共栄会

兵庫県西宮市鳴尾浜２丁目１番23号

196

3.26

日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口）

東京都港区浜松町２丁目11番３号

142

2.36

三菱商事株式会社

東京都千代田区丸の内２丁目３番１号

110

1.82

ユニ・チャーム株式会社

東京都港区三田３丁目５番27号

105

1.74

2,440

40.43

計

（注）１．上記所有株式数のうち、信託業務に係る株式数は、次のとおりであります。
野村信託銀行株式会社
202千株
日本マスタートラスト信託銀行株式会社

135千株

２．平成25年３月14日当社筆頭株主である高橋良一氏及び大株主である株式会社コーワンと国分株式会社との間で、株式譲渡契約が締結され、同年３月18日当社株式781,064株が譲渡された旨の大量保有報告書が関東財務局に同年３月22日付で提出されております。
この株式譲渡に伴い、高橋良一氏は筆頭株主でなくなり、国分株式会社が主要株主である筆頭株主となりました。また、株式会社コーワンは大株主ではなくなりました。
なお、当社として有価証券報告書提出日現在の実質保有状況は確認できておりません。
（当該異動後における所有株式数及び発行済株式総数に対する所有株式数の割合）
氏名又は名称

所有株式数（千株）

国分株式会社

1,105- 21 -

発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）
18.31

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2013/05/27 23:11:12（８）【議決権の状況】①【発行済株式】
平成25年２月28日現在
区分

株式数（株）

議決権の数（個）内容

無議決権株式－－－

議決権制限株式（自己株式等）

－

－

－

議決権制限株式（その他）

－

－

－

－

－

完全議決権株式（自己株式等）

普通株式

600

完全議決権株式（その他）

普通株式 6,033,000

単元未満株式

普通株式

60,330

－

2,946

－

－

発行済株式総数

6,036,546－－

総株主の議決権－（注）

60,330－「株式数（株）」の「完全議決権株式（その他）」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が500株含まれております。また、「議決権の数（個）」欄には、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権の数５個が含まれております。

②【自己株式等】
平成25年２月28日現在

所有者の氏名又は名称所有者の住所（自己保有株式）
エコートレーディング株

兵庫県西宮市鳴尾浜２

式会社

丁目１番23号
計－

自己名義所有株式数（株）

他人名義所有株式数（株）

所有株式数の合計（株）

発行済株式総数
に対する所有株
式数の割合
（％）

600

－

600

0.0

600

－

600

0.0

- 22 -

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2013/05/27 23:11:12（９）【ストックオプション制度の内容】
当社は、ストックオプション制度を採用しております。当該制度は、会社法に基づき新株予約権を発行する方法によるものであります。
当該制度の内容は、以下のとおりであります。
（平成25年４月11日取締役会決議）
会社法第236条、第238条及び第240条の規定に基づき、当社の取締役、監査役、執行役員及び従業員並びに当社子会社の取締役に対して、新株予約権を付与することを決議されたものであります。
決議年月日

付与対象者の区分及び人数（名）平成25年４月11日
当社取締役

５

当社監査役
当社執行役員

３５

当社従業員
当社子会社取締役

６０
１

新株予約権の目的となる株式の種類「（２）新株予約権等の状況」に記載しております。

株式の数（株）

同上

新株予約権の行使時の払込金額（円）同上

新株予約権の行使期間同上

新株予約権の行使の条件

同上

新株予約権の譲渡に関する事項

同上

代用払込みに関する事項
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事
項－「（２）新株予約権等の状況」に記載しております。

- 23 -

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2013/05/27 23:11:12

２【自己株式の取得等の状況】【株式の種類等】

会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
区分

株式数（株）

価額の総額（円）

当事業年度における取得自己株式

76

52,060

当期間における取得自己株式－－（注）当期間における取得自己株式には、平成25年５月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度
区分
株式数（株）

当期間

処分価額の総額（円）

株式数（株）

処分価額の総額（円）

引き受ける者の募集を行った取得自己株式

－

－

－

－

消却の処分を行った取得自己株式

－

－

－

－

合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式

－

－

－

－

－

－

－

－

644

－

644

－

その他
（－）
保有自己株式数（注）１．当期間における処理自己株式には、平成25年５月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の売渡による株式は含まれておりません。
２．当期間における保有自己株式数には、平成25年５月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り及び売渡による株式は含まれておりません。

- 24 -

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2013/05/27 23:11:12

３【配当政策】
当社は経営の根幹を成す株主様からのご支援を得ること、そしてそのご支援に報いるため、株主様への安定的かつ継続的な利益配分を行なうことが非常に重要な経営課題であると認識しております。
また、その為には財務体質の強化を図り、安定した収益基盤を確立することが重要であると考えております。
以上のことから当社といたしましては、現状の配当額を維持していくことを基本に置き、連結配当性向30％以上を目標としながら、今後状況に応じて弾力的に配当額を決めさせていただきたいと考えております。
当社は、中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針としております。
これらの剰余金の配当の決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会であります。
当事業年度の配当につきましては、１株当たり年間普通配当金を32円といたしました。なお、中間期に普通配当金として16円を配当させていただいておりますので、当期末の配当金は16円となります。この結果、当事業年度の連結配当
性向は54.2％となりました。
内部留保資金につきましては、今後予想される経営環境の変化に対応すべく、今まで以上にコスト競争力を高め、市場ニーズに応える営業・物流・内部管理体制を強化するために有効投資してまいりたいと考えております。
当社は、「取締役会の決議により、毎年８月31日を基準日として、中間配当を行うことができる。」旨を定款に定めております。
なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
配当金の総額（千円）

決議年月日
平成24年10月10日
取締役会決議
平成25年５月29日
定時株主総会決議

１株当たり配当額（円）

96,57416

96,57416

４【株価の推移】（１）【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
回次

第38期

第39期

第40期

第41期

第42期

決算年月

平成21年２月

平成22年２月

平成23年２月

平成24年２月

平成25年２月

最高（円）

1,012

1,085

1,051

820

875

最低（円）

556

722

732

584

660

（注）

最高・最低株価は、平成22年３月より東京証券取引所市場第一部におけるものであり、それ以前は大阪証券取引所市場第一部におけるものであります。

（２）【最近６月間の月別最高・最低株価】
月別

平成24年９月

10月

11月

12月

平成25年１月

２月

最高（円）

697

700

720

747

845

875

最低（円）

666

670

681

702

746

783

（注）

最高・最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。

- 25 -

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５【役員の状況】
役名

職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数
（千株）

(注)５

-

(注)５

358

(注)５

10

昭和28年４月 国分株式会社入社
昭和46年６月 当社設立、代表取締役社長
平成12年３月 株式会社ペットペット設立、代表取締役会長
平成12年12月 ペッツバリュー株式会社設立、代表取締役会長（現任）
取締役会長

－

高橋

良一

昭和10年３月26日生

平成13年３月 当社代表取締役会長
平成21年９月 株式会社マーク産業設立、代表取締役会長（現任）
平成22年４月 株式会社ケイ・スタッフ設立、代表取締役会長平成25年２月 株式会社ケイ・スタッフ代表取締役社長（現任）
平成25年５月 当社取締役会長（現任）
昭和55年３月 株式会社トーカン入社
昭和59年３月 当社入社
昭和59年３月 当社名古屋営業所長
昭和61年６月 当社取締役
平成２年５月 当社常務取締役営業本部長
平成２年９月 株式会社コーワン設立、代表取締役社長（現任）

取締役社長(代表取締役)

平成７年５月 当社専務取締役
－

高橋

一彦

昭和32年２月14日生 平成９年３月 当社専務取締役営業本部長
平成13年３月 当社代表取締役社長（現任）兼営
業本部長
平成17年４月 当社代表取締役社長兼エコーペッ
トビジネス総合学院学院長
平成19年10月 ペッツバリュー株式会社代表取締役社長
平成25年４月 株式会社ペットペット代表取締役社長（現任）
昭和55年４月 ウエスト電気株式会社入社
昭和62年９月 当社入社
平成９年３月 当社営業本部営業企画部長
平成９年５月 当社取締役営業本部営業企画部長
平成10年９月 当社取締役経営企画室長兼営業本部営業企画部長
平成13年４月 当社常務取締役営業副本部長兼関西統括部長
平成14年９月 当社常務取締役物流本部長兼物流

専務取締役

経営企画室長新森

英機

昭和30年11月３日生

部長
平成15年３月 当社常務取締役物流本部長
平成16年３月 当社常務取締役物流・システム本部長
平成16年５月 当社常務取締役兼常務執行役員物流・システム本部長
平成19年５月 当社専務取締役物流・システム本部長
平成23年７月 当社専務取締役経営企画室長（現任）- 26 -

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役名

職名

氏名

2013/05/27 23:11:12

生年月日

略歴

任期

所有株式数
（千株）

(注)５

1

(注)５

1

(注)５

1

(注)５

0

(注)５

0

(注)５

-

昭和54年12月 株式会社九州ニチイ入社
昭和62年１月 当社入社
平成５年３月 当社福岡支店長
平成８年５月 当社取締役営業統括部福岡支店長
平成13年４月 当社取締役営業本部九州・沖縄統括部長兼福岡支店長
平成14年９月 当社取締役営業本部中国・九州統
括支店長
常務取締役

通販担当

甲斐

敬章

平成15年３月 当社取締役営業本部中国・九州統
昭和29年２月24日生
括
平成15年７月 当社取締役営業本部長
平成15年10月 当社取締役営業本部長兼第一商品
部長
平成16年５月 当社取締役兼執行役員営業本部長
平成19年５月 当社常務取締役営業本部長
平成22年３月 当社常務取締役商品本部長
平成23年７月 当社常務取締役
平成24年９月 当社常務取締役通販担当（現任）
平成元年８月 森土建株式会社入社
平成２年９月 当社入社
平成９年３月 当社管理本部経理部長

常務取締役

管理本部長

堀

和仁

平成11年５月 当社取締役管理本部経理部長
昭和32年11月28日生 平成16年３月 当社取締役財務本部長
平成16年５月 当社取締役兼執行役員財務本部長
平成19年５月 当社常務取締役財務本部長
平成21年10月 当社常務取締役管理本部長（現任）
昭和54年４月 オリリー株式会社入社
平成４年５月 当社入社

取締役

営業本部長

堀本

彰

昭和31年５月17日生 平成21年３月 当社上席執行役員営業副本部長
平成21年５月 当社取締役営業副本部長
平成22年３月 当社取締役営業本部長（現任）
昭和52年４月 株式会社忠実屋入社
平成17年11月 当社入社

取締役

－

赤川

進

昭和30年１月31日生

平成23年３月 当社上席執行役員兼ペッツバリュー株式会社代表取締役社長
平成25年５月 当社取締役兼ペッツバリュー株式
会社代表取締役社長（現任）
平成14年５月 株式会社スギ薬局入社
平成17年６月 当社入社

取締役

物流・システム
本部長

平藤

丈征

昭和33年６月20日生

平成23年７月 当社上席執行役員物流・システム本部長
平成25年５月 当社取締役物流・システム本部長(現任）
昭和55年４月 国分株式会社入社
平成23年４月 同社執行役員近畿支社長兼営業・

取締役

－

碇

豊樹

昭和31年１月24日生

商品企画部長兼営業企画担当部長（現任）
平成25年５月 当社取締役（現任）- 27 -

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役名

職名

監査役（常

氏名

－

勤）

大藤

2013/05/27 23:11:12

生年月日

淳

略歴

昭和27年10月21日生

昭和46年４月 株式会社丸喜商会入社
昭和57年５月 当社入社
平成18年５月 当社営業本部姫路支店長

任期

所有株式数
（千株）

(注)６

2

(注)６

-

(注)６

-

平成20年５月 当社常勤監査役（現任）
平成12年４月 公認会計士登録
監査役

－

古西

豊

昭和43年９月17日生

平成15年10月 税理士登録
平成15年11月 会計事務所開設（現在に至る）
平成16年５月 当社監査役（現任）
平成12年４月 弁護士登録
平成15年４月 藤木総合法律事務所パートナー

監査役

－

古川

幸伯

昭和49年７月５日生 平成21年５月 当社監査役（現任）
平成24年10月 弁護士法人本町総合法律事務所パートナー（現在に至る）
計（注）１．取締役会長

高橋

あります。
２．代表取締役社長
３．取締役
４．監査役

良一は、代表取締役社長
高橋

一彦は、専務取締役375

高橋一彦の実父であり、専務取締役

新森

英機の義兄であります。

新森英機の義父で碇 豊樹は、会社法第２条第15号に定める社外取締役であります。
古西 豊及び古川 幸伯は、会社法第２条第16号に定める社外監査役であります。

５．平成25年５月29日開催の定時株主総会の終結の時から２年間
６．平成24年５月23日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
７．当社では、取締役の業務執行機能と意思決定・監督機能の分化を図り、経営責任と執行責任とを明確化する
こと等を目的として、平成16年５月より執行役員制度を導入しております。執行役員は次の４名であります。
職名
上席執行役員

ココロ株式会社

氏名

代表取締役社長

古荘

孔嗣

執行役員

当社営業本部

商品統括部長

武脇

隆治

執行役員

当社営業本部

東日本統括部長

武田

充弘

執行役員

当社営業本部

広域量販統括部長兼広域量販第一部長

大橋亮- 28 -

12870029_有価証券報告書_20130527231049

2013/05/27 23:11:12

６【コーポレート・ガバナンスの状況等】（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】
コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社グループは、企業経営の基本姿勢として、先ず企業倫理ありきであり、企業市民として、法令その他の社会的規範等を遵守することは勿論のこと、顧客、取引先、株主、社員等、所謂ステークホールダ－に対して、健全で透明性の高い経営を遂行することにより企業価値を高めることが、非常に重要且つ恒久的な経営上の課題であり、これを追求し続けることが、企業の責務であり、延いては企業の発展に繋がるものと考えております。コーポレート・ガバ
ナンスとは、この企業経営の基本姿勢を具現化するための経営システムの在り方と認識しております。
①企業統治の体制
イ．企業統治の体制の概要
当社は、監査役制度を採用しており、監査役会が独立性を維持しながら取締役の業務執行を監査しております。また、当社は、執行役員制度を採用することにより、経営の意思決定責任と業務遂行責任とを明確にしております。
取締役会は、８名の常勤取締役及び１名の非常勤取締役で構成され、法令や取締役会規程で定められた事項、その他経営に関する重要事項を決定するとともに、業務執行状況を監督する機関と位置付け、毎月最低１回開催
しておりますが、臨時取締役会も必要に応じて開催しております。
当社の企業統治体制の概要図は、次のとおりであります。

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ロ．当該体制を採用する理由
当社は、少数の常勤取締役による迅速な意思決定、社外監査役を含む独立性の高い監査役会による経営の監視、業務遂行責任を明確にされた執行役員による事業の推進が可能であることから当該企業統治の体制を採用しております。
ハ．内部統制システムの整備の状況
当社は、会社法に基づく内部統制システム構築の基本方針を定め、この体制のもとで業務の有効性と効率性を引き上げることにより業績向上と収益性を確保し、適法性の確保及びリスク管理に努めるとともに、経営環境の変化に対応して随時更新し、維持・改善しております。
ニ．リスク管理体制の整備の状況
リスク管理体制の基礎として、リスク管理規程を定め、管理本部、経営企画室などの管理部門が中心となって、リスクの発生可能性が高いと想定されることにつきまして適宜対応しております。また、個々のリスクについての管理責任者を決定し、同規程に基づいたリスク管理体制を当社グループ全体で構築し、不測の事態が発生した場合には、代表取締役社長を本部長とする対策本部を設置し、事態の内容に適合した迅速な対応を行い、損失の拡大を防止しこれを最小限に止める体制を当社グループ全体で整備することに努めております。
ホ．責任限定契約の内容の概要
当社と社外取締役は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、2,000千円又は法令が定める額のいずれか高い額としております。なお、当該責任限定が認められるのは、当該社外取締役が責任の原因となった職務の遂行について善意でかつ重大な過失がないときに限られます。
当社と社外監査役は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、2,000千円又は法令が定める額のいずれか高い額としております。なお、当該責任限定が認められるのは、当該社外監査役が責任の原因となった職務の遂行について善意でかつ重大な過失がないときに限られます。
当社と会計監査人である有限責任監査法人トーマツは、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、28,000千円又は法令が定める額のいずれか高い額としております。なお、当該責任限定が認められるのは、有限責任監査法人トーマツが責任の原因となった職務の遂行について善意でかつ重大な過失がないときに限られます。
②内部監査及び監査役監査の状況
内部監査につきましては、社長直轄の内部監査室を設置し、概ね２名にて定期的に内部統制の状況などを含め業務全般を監査し、その結果を社長及び被監査部門に報告するとともに、業務改善に繋げております。
監査役会は、監査役３名（うち社外監査役２名）で構成されており、原則として毎月開催しております。各監査役は取締役会の他、その他重要な会議に出席し、取締役の職務の執行につき厳正な監視を行っております。なお、監査役古西 豊氏は、公認会計士及び税理士の資格を有しており、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。
また、監査役及び監査役会は内部監査室から定期的な報告を受けるとともに、会計監査人と定期的に意見交換を行い、監査役監査の実効性を高めており、三者間の連携を密にしております。管理本部をはじめとする内部統制部
門は、これら三者と必要に応じて適時に情報や意見の交換行い、三者のそれぞれの監査の実効性を高めるよう努めております。

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2013/05/27 23:11:12③会計監査の状況
当社の会計監査は、有限責任監査法人トーマツが実施しており、取締役会及び監査役会への定期的な報告が行われております。
同監査法人及び当社監査業務に従事する同監査法人の業務執行社員と当社の間には、特別の利害関係はなく、また、同監査法人は業務執行社員について、当社の会計監査に一定の期間を超えて関与することのないように対策を講じております。
当社は、同監査法人との間で、監査契約を締結し、契約に基づき報酬を支払っております。
平成25年２月期における会計監査の体制は、以下のとおりであります。
業務を執行した公認会計士の氏名及び継続監査年数（注）指定有限責任社員
指定有限責任社員

業務執行社員
業務執行社員

所属する監査法人名

有限責任監査法人トーマツ

監査業務に係る補助者の構成

公認会計士
その他

片岡茂彦（３年）
小林洋之（５年）

９名
３名（注）継続監査年数は、平成25年２月期までのものにつきまして、業務執行社員名の次の（）内に記載しております。
④社外取締役
当社の社外取締役は１名であります。
社外取締役碇
であります。

豊樹氏は、当社のその他の関係会社であり、当社と営業上の取引がある国分株式会社の執行役員

社外取締役碇 豊樹氏は、国分株式会社の執行役員として、会社経営に関する専門的な知識や経験を有しており、当社の経営の意思決定及び業務執行状況の監督の強化を図ることができるものと考えております。
⑤社外監査役
当社の社外監査役は２名であります。
社外監査役古西 豊氏及び古川 幸伯氏と当社との間に特別な利害関係はありません。
社外監査役古西 豊氏は、公認会計士及び税理士として専門的な知識や経験を有しており、財務及び会計の観点から監査体制の強化を図ることができるものと考えております。社外監査役古川 幸伯氏は、弁護士として専門的な知識や経験を有しており、法律の観点から監査体制の強化を図ることができるものと考えております。
当社は、社外監査役を選任するための独立性に関する基準又は方針として明確に定めたものはありませんが、その選任に際しては、経歴や当社との関係を踏まえて、当社経営陣から独立した立場で社外役員としての職務を遂行できる十分な独立性が確保できることを個別に判断しております。
社外監査役の選任状況に関する考え方については、監査役設置会社においては監査役は３人以上で、そのうち半数以上は社外監査役でなければならないという会社法の規定を遵守することを基本としております。また、会計や開示上の諸規則に精通した監査役が監査役会に１名以上在任する状況を維持する方針としております。
監査役監査、内部監査及び会計監査の相互連携並びにこれらの監査と内部統制部門との関係については、「②内部監査及び監査役監査の状況」に記載のとおりであります。なお、社外監査役に対しては、取締役会における充実した議論に資するため、取締役会の議題の提案の背景、目的、その主たる内容等につき、毎回、取締役会の開催前に常勤監査役より十分な説明が行なわれております。
当社は、経営の意思決定機能と、取締役及び執行役員による業務執行を管理監督する機能を持つ取締役会に対し、監査役３名中の２名を社外監査役とすることで経営への監視機能を強化しています。コーポレート・ガバナンスにおいて、外部からの客観的、中立の経営監視の機能が重要と考えており、社外監査役２名による監査が実施されることにより、外部からの経営監視機能が十分に機能する体制が整っているため、現状の体制としております。

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2013/05/27 23:11:12⑥役員報酬等
イ．役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
報酬等の種類別の総額（千円）
役員区分

報酬等の総額（千円）

取締役（社外取締役を除く。）
監査役（社外監査役を除く。）
社外役員

基本報酬

ストック
オプション

賞与

退職慰労金

対象となる
役員の員数
(人)

164,405

164,405

－

－

－

6

8,400

8,400

－

－

－

1

4,800

4,800

－

－

－

2

ロ．使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの
該当事項はありません。
ハ．役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法
当社は役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針は定めておりません。
⑦株式の保有状況
イ．投資株式のうち保有目的が純投資目的以外の目的であるものの銘柄数及び貸借対照表計上額の合計額
34銘柄
284,673千円
ロ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目的
前事業年度
特定投資株式
株式数（株）

貸借対照表計上額
（千円）

イオン㈱

34,994

36,113

取引関係の強化の為㈱ツルハホールディングス

4,400

18,326

取引関係の強化の為

コーナン商事㈱13,547

16,067

取引関係の強化の為

スギホールディングス㈱4,844

10,681

取引関係の強化の為㈱ライフコーポレーション

6,000

8,526

取引関係の強化の為㈱ケーヨー

15,2707,955

取引関係の強化の為

イズミヤ㈱16,4156,713

取引関係の強化の為

ＤＣＭホールディングス㈱11,3256,568

取引関係の強化の為㈱プラネット

8,000

5,744

取引関係の強化の為

片倉工業㈱

5,464

4,092

取引関係の強化の為㈱ダイユーエイト

5,000

4,035

取引関係の強化の為

ゲンキー㈱

2,182

4,015

取引関係の強化の為㈱エンチョー

6,585

3,266

取引関係の強化の為

㈱フジ

1,698

3,129

取引関係の強化の為

㈱ドミー

6,000

2,940

取引関係の強化の為㈱みずほフィナンシャルグループ

20,0002,720

取引関係の強化の為

㈱ヤマナカ

3,000

2,610

取引関係の強化の為

マックスバリュ西日本㈱

1,948

2,281

取引関係の強化の為㈱関西スーパーマーケット

2,640

2,001

取引関係の強化の為㈱りそなホールディングス

5,000

1,945

取引関係の強化の為㈱Ｏｌｙｍｐｉｃ

1,000

871

取引関係の強化の為

銘柄- 32 -

保有目的

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2013/05/27 23:11:12

当事業年度
特定投資株式
株式数（株）

貸借対照表計上額
（千円）

イオン㈱

34,99436,463

取引関係の強化の為㈱ツルハホールディングス

4,400

35,332取引関係の強化の為

コーナン商事㈱15,095

17,057

取引関係の強化の為

スギホールディングス㈱4,844

14,774取引関係の強化の為

イズミヤ㈱17,9288,802

取引関係の強化の為㈱ケーヨー

16,9038,012

取引関係の強化の為㈱ライフコーポレーション

6,000

7,626

取引関係の強化の為

ＤＣＭホールディングス㈱11,3257,372

取引関係の強化の為㈱プラネット

8,000

7,200

取引関係の強化の為

片倉工業㈱

6,358

5,779

取引関係の強化の為

ゲンキー㈱

2,414

4,834

取引関係の強化の為㈱リックコーポレーション

10,0004,250

取引関係の強化の為㈱みずほフィナンシャルグループ

20,0004,080

取引関係の強化の為

㈱フジ

2,045

3,739

取引関係の強化の為㈱エンチョー

7,948

3,656

取引関係の強化の為

㈱ドミー

6,000

3,132

取引関係の強化の為㈱ダイユーエイト

5,000

3,120

取引関係の強化の為

マックスバリュ西日本㈱

1,948

2,425

取引関係の強化の為

㈱ヤマナカ

3,000

2,358

取引関係の強化の為㈱りそなホールディングス

5,000

2,125

取引関係の強化の為㈱関西スーパーマーケット

2,640

2,112

取引関係の強化の為

ウエルシアホールディングス
㈱

211

896

取引関係の強化の為

1,000

720

取引関係の強化の為

300

357

取引関係の強化の為

銘柄㈱Ｏｌｙｍｐｉｃ
マックスバリュ九州㈱保有目的⑧取締役の定数
当社の取締役は10名以内とする旨定款に定めております。
⑨取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨、また累積投票によらない旨定款に定めております。
⑩株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上に当たる多数をもって行う旨定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行う
ことを目的とするものであります。
⑪中間配当
当社は、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって毎年８月31日を基準日として、中間配当を行うことができる旨定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を可能にするためであります。

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2013/05/27 23:11:12⑫自己の株式の取得
当社は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議をもって、自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。これは、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするため、市場取引等により自己の株式を取得することを目的とするものであります。
⑬取締役及び監査役の責任免除
当社は、会社法第426条第１項の規定により、取締役会の決議をもって同法第423条第１項の行為に関する取締役（取締役であった者を含む。）及び監査役（監査役であった者を含む。）の責任を法令の限度において免除することができる旨定款に定めております。これは、取締役及び監査役が職務を遂行するにあたり、その能力を十分に発揮して、期待される役割を果たしうる環境を整備することを目的とするものであります。

- 34 -

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2013/05/27 23:11:12（２）【監査報酬の内容等】①【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
前連結会計年度
区分

当連結会計年度

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

35,000－32,710

－

－

－

－

－

35,000－32,710

－

提出会社
連結子会社
計
②【その他重要な報酬の内容】
該当事項はありません。

③【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】（前連結会計年度）
該当事項はありません。
（当連結会計年度）
該当事項はありません。
④【監査報酬の決定方針】
該当事項はありません。

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2013/05/27 23:11:12

第５【経理の状況】
１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）に基づいて作成しております。
(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（平成24年３月１日から平成25年２月28日まで）の連結財務諸表及び事業年度（平成24年３月１日から平成25年２月28日まで）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受けております。

３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、または会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し情報の収集を行っております。また、監査法人等が主催する研修への参加や会計専門誌の定期購読等を行っております。

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2013/05/27 23:11:12

１【連結財務諸表等】(１) 【連結財務諸表】①【連結貸借対照表】(単位：千円)前連結会計年度(平成24年２月29日)
資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
商品
貯蔵品
繰延税金資産
未収入金
その他
貸倒引当金

当連結会計年度(平成25年２月28日)

3,220,329
12,882,672
3,660,718
17,43687,2491,841,390
113,007△5,427
21,817,376

1,683,514△1,060,152△50,628※2
572,733

1,688,447△1,104,632△50,628※2
533,186

流動資産合計

3,343,010
12,753,240
2,961,110
20,29170,736
1,780,474
108,058△5,851
21,031,070

固定資産
有形固定資産建物及び構築物
減価償却累計額
減損損失累計額
建物及び構築物（純額）
土地
その他
減価償却累計額
その他（純額）963,458
224,839△156,862
67,977有形固定資産合計

1,604,169

1,544,443

616,250
238,903535,955
187,263855,153

723,218

1,652,445
112,357
84,768※1
420,217△2,319405,564
99,903
72,131
418,721△2,301※2

無形固定資産のれん
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
長期貸付金
繰延税金資産
その他
貸倒引当金

※2

※1

2,267,469

投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計- 37 -※1

957,155
220,095△165,993
54,101

994,019

4,726,792

3,261,681

25,757,863

25,079,058

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2013/05/27 23:11:12(単位：千円)前連結会計年度(平成24年２月29日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
未払金
未払法人税等
賞与引当金
その他

※2

流動負債合計
固定負債
長期借入金
その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
繰延ヘッジ損益
為替換算調整勘定
その他の包括利益累計額合計

8,745,995
5,650,000－
1,667,015
55,27742,720244,613

当連結会計年度(平成25年２月28日)※28,558,491
4,750,000
50,0001,724,111
238,578
47,400252,244

16,405,623

15,620,825

50,000552,584
602,584－
526,043
526,043

17,008,207

16,146,868

1,988,097
1,931,285
4,822,785△538
8,741,630

1,988,097
1,931,285
4,986,064△590
8,904,858

9,673
△433
△1,215
8,024

24,882－
2,448
27,330

純資産合計

8,749,655

8,932,189

負債純資産合計

25,757,863

25,079,058- 38 -

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2013/05/27 23:11:12②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】【連結損益計算書】(単位：千円)前連結会計年度(自 平成23年３月１日
至 平成24年２月29日)
売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
荷造運搬費
貸倒引当金繰入額
報酬及び給料手当
賞与引当金繰入額
退職給付費用
福利厚生費
減価償却費
不動産賃借料その他
販売費及び一般管理費合計

75,191,860
65,408,526
9,783,334

75,954,186
66,002,616
9,951,569

3,562,787
8
2,507,258
42,72026,263353,797
140,489
646,283
1,978,004
9,257,612

3,690,972△423
2,478,145
47,40026,918361,960
135,773
634,829
2,007,513
9,383,088

525,721568,480

3,350
6,714
35,666
67,381
113,113

7,992
9,221
62,25958,318
137,791

44,519
8,649
9,238
1,280
63,687

41,571
6,953
10,029603
59,158575,147

647,114－25,885
1,899
27,784

43,677－
1,639
45,316

営業利益
営業外収益
受取利息
受取配当金
持分法による投資利益
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
手形売却損
支払手数料
その他
営業外費用合計
経常利益
特別利益
関係会社株式売却益
貸倒引当金戻入額
その他※1

特別利益合計
特別損失
固定資産除却損
資産除去債務会計基準の適用に伴う影響額
投資有価証券評価損
その他※2

特別損失合計当連結会計年度(自 平成24年３月１日
至 平成25年２月28日)

13,53930,054
67,070500
111,164

※1

※2

6,669
－
－
328
6,997

税金等調整前当期純利益

491,768

685,433

法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計222,647
31,233
253,880

340,094△11,091
329,003

少数株主損益調整前当期純利益

237,888356,429

当期純利益

237,888356,429- 39 -

12870029_有価証券報告書_20130527231049

2013/05/27 23:11:12【連結包括利益計算書】（単位：千円）(自至
少数株主損益調整前当期純利益
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
持分法適用会社に対する持分相当額
その他の包括利益合計

前連結会計年度
平成23年３月１日
平成24年２月29日)(自至当連結会計年度
平成24年３月１日
平成25年２月28日)

237,888356,429

11,218△1,997
9,221

15,1494,157
19,306※

包括利益

247,109375,735（内訳）
親会社株主に係る包括利益

247,109375,735- 40 -

12870029_有価証券報告書_20130527231049

2013/05/27 23:11:12③【連結株主資本等変動計算書】(単位：千円)
(自
至
株主資本
資本金
当期首残高
当期変動額
当期変動額合計
当期末残高
資本剰余金
当期首残高
当期変動額
当期変動額合計
当期末残高
利益剰余金
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
当期変動額合計
当期末残高
自己株式
当期首残高
当期変動額
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高
株主資本合計
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高- 41 -

前連結会計年度
平成23年３月１日
平成24年２月29日)(自至当連結会計年度
平成24年３月１日
平成25年２月28日)

1,988,097

1,988,097－
1,988,097－
1,988,097

1,931,285

1,931,285－
1,931,285－
1,931,285

4,778,054

4,822,785△193,156
237,888
44,731△193,150
356,429
163,279

4,822,785

4,986,064

△360

△538

△177
△177

△52
△52

△538

△590

8,697,077

8,741,630△193,156
237,888△177
44,553△193,150
356,429△52
163,227

8,741,630

8,904,858

12870029_有価証券報告書_20130527231049

2013/05/27 23:11:12(単位：千円)(自至その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
当期首残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
繰延ヘッジ損益
当期首残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
為替換算調整勘定
当期首残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
その他の包括利益累計額合計
当期首残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
純資産合計
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高- 42 -

前連結会計年度
平成23年３月１日
平成24年２月29日)(自至当連結会計年度
平成24年３月１日
平成25年２月28日)

△845

9,673

10,51910,51915,20815,208

9,673

24,882

△350

△433

△83
△83

433
433

△433

－

－

△1,215△1,215△1,215

3,664
3,664

△1,2152,448△1,196

8,024

9,221
9,221

19,306
19,306

8,024

27,3308,695,881

8,749,655△193,156
237,888△177
9,221
53,774△193,150
356,429△52
19,306
182,533

8,749,655

8,932,189

12870029_有価証券報告書_20130527231049

2013/05/27 23:11:12④【連結キャッシュ・フロー計算書】(単位：千円)(自至前連結会計年度
平成23年３月１日
平成24年２月29日)

営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益
減価償却費
のれん償却額
貸倒引当金の増減額（△は減少）
賞与引当金の増減額（△は減少）
役員賞与引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
支払利息
持分法による投資損益（△は益）資産除去債務会計基準の適用に伴う影響額
関係会社株式売却損益（△は益）投資有価証券評価損益（△は益）
売上債権の増減額（△は増加）
信託受益権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
未収入金の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
未払金の増減額（△は減少）
その他
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
無形固定資産の取得による支出
投資有価証券の取得による支出
関係会社株式の売却による収入
関係会社出資金の払込による支出
長期貸付けによる支出
長期貸付金の回収による収入
保険積立金の積立による支出
長期前払費用の取得による支出
その他

(自
至

当連結会計年度
平成24年３月１日
平成25年２月28日)

491,768
141,657
80,295△31,285△32,079△7,650△10,065
44,519△35,666
30,054－
67,070△953,540
492,638△25,328△44,735
448,394
46,925△28,596

685,433
136,701
80,295△441
4,679－△17,214
41,571△62,259－△43,677－△129,432
1,518△696,753△59,952△167,431
56,02021,264674,374△149,677

22,705△44,560△278,377

29,314△40,214△161,416

374,141△321,993△13,931△123,255△13,667－△41,165△1,5001,224△6,347△1,553△975△7,405△18,038△16,536
1,391,480△23,688△1,5002,274△6,347△500△8,641

投資活動によるキャッシュ・フロー

△201,171

1,311,097

財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
配当金の支払額
その他

280,000
50,000△50,000△192,983△10,824△900,000－－△193,351△18,433

財務活動によるキャッシュ・フロー

76,192△1,111,785－－

249,163△122,681

現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高※

現金及び現金同等物の期末残高- 43 -

3,093,847
3,343,010※

3,343,010
3,220,329

12870029_有価証券報告書_20130527231049

2013/05/27 23:11:12【連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項】
１．連結の範囲に関する事項(1）連結子会社の数 ４社
主要な連結子会社の名称
ペッツバリュー株式会社
株式会社マーク産業
株式会社ケイ・スタッフ
ココロ株式会社(2）非連結子会社
該当事項はありません。
２．持分法の適用に関する事項(1）持分法適用の関連会社数
主要な会社名１社

愛寵頂級（北京）商貿有限公司
持分法適用関連会社であった株式会社ニチリウ永瀬は、当連結会計年度において当社が所有していた全株式を売却したことにより持分法適用の範囲から除外しておりますが、売却日が平成24年８月31日であることから、
当連結会計年度には、同社の損益が含まれております。
(2）持分法を適用していない関連会社
該当事項はありません。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
すべての連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。
４．会計処理基準に関する事項(1）重要な資産の評価基準及び評価方法①

有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法
により算定）によっております。
時価のないもの②

移動平均法による原価法によっております。
たな卸資産
商品
主として総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）によっております。
貯蔵品

最終仕入原価法によっております。
(2）重要な減価償却資産の減価償却の方法①

有形固定資産（リース資産を除く）
定率法によっております。
ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物付属設備を除く。）については、定額法を採用しております。
主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物
3年～31年②

無形固定資産（リース資産を除く）
定額法によっております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における見込利用可能期間（５年）に基づく定額法によって
おります。

③

リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が平成21年２月28日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。

- 44 -

12870029_有価証券報告書_20130527231049

2013/05/27 23:11:12(3）重要な引当金の計上基準①

貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
賞与引当金

②

従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額のうち当期負担額を計上しております。
(4）重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
なお、在外持分法適用関連会社の資産及び負債は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めて計上しております。
(5）のれんの償却方法及び償却期間
のれんの償却については、主として10年間の定額法により償却を行っております。
(6）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(7）その他連結財務諸表作成のための重要な事項①

消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税抜方式を採用しております。

【表示方法の変更】（連結キャッシュ・フロー計算書）
前連結会計年度において、独立掲記しておりました「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「法人税等の還付額」
は金額的重要性が乏しくなったため、当連結会計年度においては「法人税等の支払額」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「法人税等の還付額」に表示していた28,733千円は、「法人税等の支払額」として組み替えております。
前連結会計年度において、「財務活動によるキャッシュ・フロー」の「短期借入による収入」及び「短期借入金の返済による支出」は総額で表示しておりましたが、借入期間が短く、かつ回転が速い項目であるため、当連結会計年度より「短期借入金の純増減額（△は減少）」と純額表示に変更しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「財務活動によるキャッシュ・フロー」の「短期借入による収入」35,280,000千円、「短期借入金の返済による支出」△35,000,000千円は、「短期借入金の純増減額（△は減少）」280,000千円として組み替えております。
【追加情報】（会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準等の適用）
当連結会計年度の期首以後に行われる会計上の変更及び過去の誤謬の訂正より、「会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号 平成21年12月４日）及び「会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第24号 平成21年12月４日）を適用しております。
なお、「金融商品会計に関する実務指針」（日本公認会計士協会会計制度委員会報告第14号）に基づき、当連結会計
年度の「貸倒引当金戻入額」は、「営業外収益」の「その他」に計上しておりますが、前連結会計年度については遡及処理を行っておりません。

- 45 -

12870029_有価証券報告書_20130527231049

2013/05/27 23:11:12【注記事項】（連結貸借対照表関係）※１ 関連会社に対するものは、次のとおりであります。
前連結会計年度（平成24年２月29日）
投資有価証券
出資金（共同支配企業に対する投資）※２

当連結会計年度（平成25年２月28日）

1,281,875千円－千円

18,947千円

29,209千円

担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
前連結会計年度（平成24年２月29日）

建物及び構築物
土地計

当連結会計年度（平成25年２月28日）

95,771千円
220,500千円

86,420千円
220,500千円

316,271千円

306,920千円

担保付債務は、次のとおりであります。
前連結会計年度（平成24年２月29日）
短期借入金
３

当連結会計年度（平成25年２月28日）

820,000千円

820,000千円

受取手形割引高前連結会計年度（平成24年２月29日）

受取手形割引高

当連結会計年度（平成25年２月28日）

1,340,088千円

1,284,512千円（連結損益計算書関係）※１

特別利益「その他」に含めて表示されている固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
（自至前連結会計年度
平成23年３月１日
平成24年２月29日）

車両運搬具
土地
計
※２

（自
至

当連結会計年度
平成24年３月１日
平成25年２月28日）

96千円
－千円

－千円
1,639千円

96千円

1,639千円

固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
前連結会計年度（自 平成23年３月１日
至 平成24年２月29日）

建物
機械及び装置工具、器具及び備品
ソフトウェア
除却費用
計

（自
至

当連結会計年度
平成24年３月１日
平成25年２月28日）

1,960千円

－千円

685千円
577千円

－千円
288千円

3,367千円
6,949千円－千円
6,380千円

13,539千円

6,669千円- 46 -

12870029_有価証券報告書_20130527231049

2013/05/27 23:11:12（連結包括利益計算書関係）
当連結会計年度（自平成24年３月１日 至平成25年２月28日）※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
その他有価証券評価差額金：
当期発生額

20,457千円－千円

組替調整額
税効果調整前
税効果額

20,457千円△5,308千円

その他有価証券評価差額金

15,149千円

持分法適用会社に対する持分相当額：
4,157千円

当期発生額

19,306千円

その他の包括利益合計（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自平成23年３月１日

至平成24年２月29日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期首 当連結会計年度
当連結会計年度
株式数
増加株式数
減少株式数
（株）
（株）
（株）

当連結会計年度末
株式数
（株）

発行済株式
普通株式
合計

6,036,546－－

6,036,546

6,036,546－－

6,036,546

326

242

－

568

326

242

－

568

自己株式
普通株式
合計

（注）普通株式の自己株式の株式数の増加は、単元未満株式の買取りによるものであります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項(1）配当金支払額（決議）
平成23年５月25日
定時株主総会
平成23年10月６日
取締役会

配当金の総額
（千円）

１株当たり
配当額
（円）

普通株式

96,579普通株式

96,577

株式の種類

基準日

効力発生日

16

平成23年２月28日

平成23年５月26日

16

平成23年８月31日

平成23年11月10日(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
１株当たり配当金の総額
株式の種類
配当の原資
配当額
基準日
効力発生日
（決議）
（千円）
（円）
平成24年５月23日
普通株式96,575
利益剰余金
16 平成24年２月29日 平成24年５月24日
定時株主総会- 47 -

12870029_有価証券報告書_20130527231049

当連結会計年度（自平成24年３月１日

2013/05/27 23:11:12

至平成25年２月28日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期首 当連結会計年度
当連結会計年度
株式数
増加株式数
減少株式数
（株）
（株）
（株）

当連結会計年度末
株式数
（株）

発行済株式
普通株式
合計

6,036,546－－

6,036,546

6,036,546－－

6,036,546

568

76

－

644

568

76

－

644

自己株式
普通株式
合計

（注）普通株式の自己株式の株式数の増加は、単元未満株式の買取りによるものであります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項(1）配当金支払額（決議）
平成24年５月23日
定時株主総会
平成24年10月10日
取締役会

配当金の総額
（千円）

１株当たり
配当額
（円）

普通株式

96,575

普通株式

96,574

株式の種類

基準日

効力発生日

16

平成24年２月29日

平成24年５月24日

16

平成24年８月31日

平成24年11月９日(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
１株当たり配当金の総額
株式の種類
配当の原資
配当額
基準日
効力発生日
（決議）
（千円）
（円）
平成25年５月29日
普通株式96,574
利益剰余金
16 平成25年２月28日 平成25年５月30日
定時株主総会（連結キャッシュ・フロー計算書関係）※

現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係（自至前連結会計年度
平成23年３月１日
平成24年２月29日）（自至当連結会計年度
平成24年３月１日
平成25年２月28日）

現金及び預金勘定

3,343,010千円

3,220,329千円

現金及び現金同等物

3,343,010千円

3,220,329千円- 48 -

12870029_有価証券報告書_20130527231049

2013/05/27 23:11:12（リース取引関係）
１．ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引①

リース資産の内容
有形固定資産サーバー及びネットワーク機器（工具、器具及び備品）であります。
無形固定資産②

ソフトウエアであります。
リース資産の減価償却の方法

連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計処理基準に関する事項
価償却の方法」に記載のとおりであります。

（2）重要な減価償却資産の減

なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、平成21年２月28日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおりであります。
(1）リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額（単位：千円）前連結会計年度（平成24年２月29日）
取得価額相当額（有形固定資産）

減価償却累計額相当額

期末残高相当額

48,791

32,684

16,106（無形固定資産）
その他

1,202

684

517

合計

49,99333,36916,624

その他（単位：千円）
当連結会計年度（平成25年２月28日）
取得価額相当額（有形固定資産）
その他（無形固定資産）
その他
合計

減価償却累計額相当額

期末残高相当額

39,14730,408

8,738

1,202

885

317

40,34931,294

9,055(2）未経過リース料期末残高相当額等（単位：千円）前連結会計年度（平成24年２月29日）

当連結会計年度（平成25年２月28日）

未経過リース料期末残高相当額
１年内

7,768

6,272

１年超

10,0483,753

17,816

10,025

合計- 49 -

12870029_有価証券報告書_20130527231049

2013/05/27 23:11:12(3）支払リース料、減価償却費相当額及び支払利息相当額（単位：千円）（自至前連結会計年度
平成23年３月１日
平成24年２月29日）（自至当連結会計年度
平成24年３月１日
平成25年２月28日）

支払リース料

17,4906,907

減価償却費相当額

15,649

6,099

683

372

支払利息相当額(4）減価償却費相当額の算定方法

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
(5）利息相当額の算定方法
リース料総額とリース物件の取得価額相当額との差額を利息相当額とし、各期への配分方法については、利息法によっております。
（減損損失について）
リース資産に配分された減損損失はありません。
２．オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料（単位：千円）前連結会計年度（平成24年２月29日）

当連結会計年度（平成25年２月28日）

１年内

4,564

3,019

１年超

4,453

2,481

9,017

5,501

合計

- 50 -

12870029_有価証券報告書_20130527231049

2013/05/27 23:11:12（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項(1）金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針であります。
(2）金融商品の内容及びそのリスク営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
未収入金は、主に仕入先に対する未収仕入割戻金であります。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが１年以内の支払期日であります。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されております。
(3）金融商品に係るリスク管理体制①信用リスク（取引先の契約不履行に係るリスク）の管理
当社グループは、与信管理規程に従い、営業債権について、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行い、取引先ごとの信用状況を定期的に把握することにより、リスク低減を図っております。
②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
借入金の金利変動リスクについては、定期的に市場金利の状況を把握しております。
投資有価証券については、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しております。
③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払を実行できなくなるリスク）の管理
当社グループは、各社が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、以下のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．をご参照下さい。）。
前連結会計年度（平成24年２月29日）
連結貸借対照表計上額（千円）

時価（千円）

差額（千円）(1）現金及び預金

3,343,010

3,343,010－(2）受取手形及び売掛金

12,753,240

12,753,240－(3）未収入金

1,780,474

1,780,474－

240,124

240,124－

18,116,849

18,116,849－(1）支払手形及び買掛金

8,745,995

8,745,995－(2）短期借入金

5,650,000

5,650,000－(3) 未払金

1,667,015

1,667,015－

50,00050,031

31

16,113,011

16,113,04231(4) 投資有価証券
資産計(4) 長期借入金
負債計- 51 -

12870029_有価証券報告書_20130527231049

2013/05/27 23:11:12

当連結会計年度（平成25年２月28日）
連結貸借対照表計上額（千円）

時価（千円）

差額（千円）(1）現金及び預金

3,220,329

3,220,329－(2）受取手形及び売掛金

12,882,672

12,882,672－(3）未収入金

1,841,390

1,841,390－

277,118

277,118－

18,221,510

18,221,510－(1）支払手形及び買掛金

8,558,491

8,558,491－(2）短期借入金

4,750,000

4,750,000－

50,00050,09292(4) 未払金

1,724,111

1,724,111－

負債計

15,082,603

15,082,695

92(4) 投資有価証券
資産計(3) １年内返済予定の長期借入金（注）１．金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、(3) 未収入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
この時価について、株式等は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。

負債(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金、(4) 未払金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) １年内返済予定の長期借入金
この時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。

２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品（単位：千円）区分

前連結会計年度（平成24年２月29日）

非上場株式
持分法適用の関連会社株式

当連結会計年度（平成25年２月28日）

130,445

128,445

1,281,875－

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4) 投資有価証券」には含めておりません。

- 52 -

12870029_有価証券報告書_20130527231049

2013/05/27 23:11:12

３．金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（平成24年２月29日）
１年以内
(千円）

１年超
５年以内
(千円）

５年超
10年以内
(千円）

10年超
(千円）

現金及び預金3,343,010－－－

受取手形及び売掛金

12,753,240

－

－

－

未収入金

1,780,474－－－

17,876,725

－

－

－

合計

当連結会計年度（平成25年２月28日）
１年以内
(千円）

１年超
５年以内
(千円）

５年超
10年以内
(千円）

10年超
(千円）

現金及び預金3,220,329－－－

受取手形及び売掛金

12,882,672

－

－

－

未収入金

1,841,390－－－

17,944,391

－

－

－

合計

４．長期借入金の連結決算日後の返済予定額
連結附属明細表「借入金等明細表」をご参照下さい。

- 53 -

12870029_有価証券報告書_20130527231049

2013/05/27 23:11:12（有価証券関係）
１．その他有価証券
前連結会計年度（平成24年２月29日）
種類

連結貸借対照表計上額
（千円）

(1）株式

取得原価
（千円）

差額
（千円）

166,081

140,350

25,731(2）債券

連結貸借対照表計上額が取得
原価を超えるもの①

国債・地方債等

－

－

－

②

社債

－

－

－

③

その他

－

－

－

－

－

－

166,081

140,350

25,731

74,04384,442△10,399(3）その他
小計
(1）株式
(2）債券

連結貸借対照表計上額が取得
原価を超えないもの①

国債・地方債等

－

－

－

②

社債

－

－

－

③

その他

－

－

－

－

－

－

74,04384,442△10,399

240,124

224,792

15,331(3）その他
小計
合計（注）

非上場株式（連結貸借対照表計上額

130,445千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度（平成25年２月28日）
種類

連結貸借対照表計上額
（千円）

(1）株式

取得原価
（千円）

差額
（千円）

225,479

182,077

43,401(2）債券

連結貸借対照表計上額が取得
原価を超えるもの①

国債・地方債等

－

－

－

②

社債

－

－

－

③

その他

－

－

－

－

－

－

225,479

182,077

43,401

51,63859,251△7,612(3）その他
小計
(1）株式
(2）債券

連結貸借対照表計上額が取得
原価を超えないもの①

国債・地方債等

－

－

－

②

社債

－

－

－

③

その他

－

－

－

－

－

－

51,63859,251△7,612

277,118

241,329

35,788(3）その他
小計
合計（注）

非上場株式（連結貸借対照表計上額 128,445千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

- 54 -

12870029_有価証券報告書_20130527231049

2013/05/27 23:11:12

２．売却したその他有価証券
前連結会計年度（自平成23年３月１日
該当事項はありません。

至平成24年２月29日）

当連結会計年度（自平成24年３月１日

至平成25年２月28日）

該当事項はありません。
３．減損処理を行った有価証券
前連結会計年度において、その他有価証券で時価のない株式について67,070千円減損処理を行っております。
当連結会計年度において、減損処理を行った有価証券はありません。
なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合には全て減損処理を行
い、30～50％程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。
（デリバティブ取引関係）
当社グループは、デリバティブ取引を全く利用していないため、該当事項はありません。
（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、特定退職金共済制度を採用しております。
２．退職給付費用に関する事項（自至前連結会計年度
平成23年３月１日
平成24年２月29日）（自至当連結会計年度
平成24年３月１日
平成25年２月28日）(1）勤務費用

26,263千円

26,918千円(2）退職給付費用

26,263千円

26,918千円（注）

特定退職金共済制度に対する掛金は、勤務費用に含めております。

（ストック・オプション等関係）
該当事項はありません。

- 55 -

12870029_有価証券報告書_20130527231049

2013/05/27 23:11:12（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度（平成24年２月29日）

当連結会計年度（平成25年２月28日）

繰延税金資産（流動）
賞与引当金

17,297千円

18,043千円

未払事業税
未収入金計上額

6,840千円
26,427千円

18,828千円
30,723千円

たな卸資産評価損9,284千円
13,094千円

14,513千円
7,214千円

その他
繰延税金資産（流動）合計

72,945千円

89,322千円

繰延税金負債（流動）との相殺△2,208千円△2,073千円

繰延税金資産（流動）の純額

70,736千円

87,249千円△1,251千円△883千円△1,463千円△591千円

繰延税金負債（流動）未払消費税等
前払労働保険料
その他
繰延税金負債（流動）合計
繰延税金資産（流動）との相殺△73千円△213千円△2,208千円△2,268千円

2,208千円

2,073千円－千円△195千円

未払役員退職慰労金
従業員長期未払金

85,533千円
62,974千円

85,533千円
59,625千円

連結子会社の税務上の繰越欠損金
減損損失

44,291千円
13,892千円

90,807千円
13,892千円

減価償却超過額
投資有価証券評価損

10,524千円
13,302千円

9,746千円
13,302千円

資産除去債務12,521千円
5,254千円

12,788千円
10,956千円

繰延税金負債（流動）の純額
繰延税金資産（固定）その他繰延税金資産（固定）小計
評価性引当額248,296千円

296,653千円△130,036千円△155,746千円

繰延税金資産（固定）合計

118,259千円

140,906千円

繰延税金負債（固定）との相殺△33,490千円△68,774千円

繰延税金資産（固定）の純額

84,768千円

72,131千円△5,598千円△10,906千円

その他△30,487千円△1,482千円△54,877千円△4,966千円

繰延税金負債（固定）合計

繰延税金負債（固定）
その他有価証券評価差額金のれん償却額△37,568千円△70,750千円

繰延税金資産（固定）との相殺

33,490千円

68,774千円

繰延税金負債（固定）の純額△4,077千円△1,975千円- 56 -

12870029_有価証券報告書_20130527231049

2013/05/27 23:11:12

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳
前連結会計年度（平成24年２月29日）

当連結会計年度（平成25年２月28日）

40.5％

40.5％

交際費等永久に損金に算入されない項目
住民税均等割

1.9％
4.9％

2.0％
3.4％

評価性引当額の増加額
関係会社の連結除外による影響額

5.0％
－％

3.3％
2.1％

持分法投資利益
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正

△2.9％
2.4％

△3.7％
－％

その他

△0.2％

0.4％

税効果会計適用後の法人税等の負担率

51.6％

48.0％

法定実効税率（調整）（企業結合等関係）
共通支配下の取引等
１．取引の概要(1) 対象となった事業の名称及びその事業の内容
事業の名称
ペットフード・ペット用品の卸売事業
事業の内容
厚木物流センター、八尾物流センター、りんくう物流センター、岡山物流センター、岡山営業所が行う卸売事業(2) 企業結合日（事業譲受け日）
平成24年４月１日及び平成24年７月１日(3) 企業結合の法的形式
株式会社マーク産業を事業譲渡会社、当社を事業譲受会社とした事業譲受け(4) 結合後企業の名称
結合後企業の名称に変更はありません。
(5) その他取引の概要に関する事項
当社グループは、ペットフード・ペット用品の卸売事業を中心としたグループであり、現在グループ各社で行っている仕入・物流業務を統合することにより、効率的な物流網と物流システムの構築を図り、企業経営の効率化を実現することを目的としております。
２．実施した会計処理の概要「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成20年12月26日）及び「企業結合会計基準及び事業分
離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号 平成20年12月26日）に基づき、共通支配下の取引として処理しております。
（資産除去債務関係）
資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
イ

当該資産除去債務の概要
建物等の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。

ロ

当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を取得から20年～36年と見積り、割引率は2.04％～2.21％を使用して資産除去債務の金額を計算しております。

ハ

当該資産除去債務の総額の増減（自至前連結会計年度
平成23年３月１日
平成24年２月29日）

期首残高（注）
時の経過による調整額
期末残高
（注）

（自
至

当連結会計年度
平成24年３月１日
平成25年２月28日）

34,399千円

35,133千円

734千円

749千円

35,133千円

35,883千円

前連結会計年度の「期首残高」は「資産除去債務に関する会計基準」（企業会計基準第18号

平成20年

３月31日）及び「資産除去債務に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第21号
年３月31日）を適用したことによる期首時点における残高であります。

- 57 -

平成2012870029_有価証券報告書_20130527231049

2013/05/27 23:11:12（セグメント情報等）【セグメント情報】
前連結会計年度（自平成23年３月１日

至平成24年２月29日）

当社グループは、ペット関連事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
当連結会計年度（自平成24年３月１日 至平成25年２月28日）
当社グループは、ペット関連事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
【関連情報】
前連結会計年度（自平成23年３月１日
１．製品及びサービスごとの情報

至平成24年２月29日）

単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報(1) 売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がいないため、該当事項はありません。
当連結会計年度（自平成24年３月１日
１．製品及びサービスごとの情報

至平成25年２月28日）

単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報(1) 売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がいないため、該当事項はありません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自平成23年３月１日 至平成24年２月29日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自平成24年３月１日
該当事項はありません。

至平成25年２月28日）【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自平成23年３月１日 至平成24年２月29日）
当社グループは単一セグメントであるため、記載を省略しております。
当連結会計年度（自平成24年３月１日

至平成25年２月28日）

当社グループは単一セグメントであるため、記載を省略しております。
- 58 -

12870029_有価証券報告書_20130527231049

2013/05/27 23:11:12【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度（自平成23年３月１日 至平成24年２月29日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自平成24年３月１日
該当事項はありません。

至平成25年２月28日）- 59 -

12870029_有価証券報告書_20130527231049

2013/05/27 23:11:12【関連当事者情報】
前連結会計年度（自平成23年３月１日
１．関連当事者との取引

至平成24年２月29日）

該当事項はありません。
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記(1) 親会社情報
該当事項はありません。
(2) 重要な関連会社の要約財務情報
当連結会計年度において、重要な関連会社は株式会社ニチリウ永瀬であり、その要約財務情報は以下のとおり
であります。
流動資産合計12,920,427千円
固定資産合計
4,933,131千円
流動負債合計固定負債合計10,938,005千円
2,433,591千円

純資産合計

4,481,960千円

売上高
税引前当期純利益金額
当期純利益金額

33,828,100千円
578,166千円
367,474千円

当連結会計年度（自平成24年３月１日
１．関連当事者との取引

至平成25年２月28日）

該当事項はありません。
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記(1) 親会社情報
該当事項はありません。
(2) 重要な関連会社の要約財務情報
当連結会計年度において、重要な関連会社は株式会社ニチリウ永瀬でありますが、第２四半期連結会計期間に全株式を売却したことにより関連当事者ではなくなっており、その時点の要約財務情報は以下のとおりであります。
流動資産合計固定資産合計

15,687,746千円
4,983,050千円

流動負債合計固定負債合計14,007,388千円
1,956,664千円

純資産合計

4,706,743千円

売上高
税引前当期純利益金額
当期純利益金額

16,810,028千円
525,072千円
371,004千円- 60 -

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2013/05/27 23:11:12（１株当たり情報）（自至前連結会計年度
平成23年３月１日
平成24年２月29日）

１株当たり純資産額
１株当たり当期純利益金額（自至当連結会計年度
平成24年３月１日
平成25年２月28日）

1,449円58銭

1,479円84銭

39円41銭59円05銭（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
（自至前連結会計年度
平成23年３月１日
平成24年２月29日）

当期純利益（千円）（自至当連結会計年度
平成24年３月１日
平成25年２月28日）

237,888356,429

普通株主に帰属しない金額（千円）－－

普通株式に係る当期純利益（千円）

237,888356,429

6,036,104

6,035,925

期中平均株式数（株）（重要な後発事象）
１．国分株式会社との資本業務提携について

当社は、平成25年３月14日開催の取締役会において、国分株式会社との間で、資本業務提携を行うことを決議し、同日国分株式会社と当社は資本業務提携契約を締結いたしました。
(1) 資本業務提携の理由
当社は、昭和46年の創業からペットフード・ペット用品の総合商社として卸売事業を中心に業容の拡大を進めてまいりました。
今般、酒類・食品の大手卸売業である国分株式会社との資本業務提携を通じて、お取引先様へのサービスレベ
ルの一層の向上を図るものであります。
(2) 資本提携の内容
当社の筆頭株主である高橋良一氏及び大株主である株式会社コーワンは、当社株式それぞれ464,000株及び317,064株を国分株式会社へ譲渡いたします。
これにより、国分株式会社が既に保有している324,000株とあわせて国分株式会社が保有する当社の株式は
1,105,064株となり、当社の発行済株式数に対する割合は18.31％となります。
なお、当社は、本件譲渡の実行後、最初に開催される当社株主総会において、国分株式会社が指名する１名を当社の取締役として選任する議案を付議する予定であります。
(3) 業務提携の内容
当社及び国分株式会社は、両社が所有するリソースやノウハウを活用し、ペットフード・ペット用品に係る商品の企画・開発、販売協力、並びに物流、情報システム、及び間接業務に関する効率化・共有化を進めてまいります。業務提携の詳細については、今後、両社で協議の上、決定いたします。
(4) 資本業務提携の相手先の概要①名称
国分株式会社
②所在地③代表者

東京都中央区日本橋１－１－１
代表取締役会長兼社長
國分

④事業内容

酒類・食品・関連消費財にわたる卸売業及びそれらに関する資材の販売業、貿易業、パン粉の製造業、貸室業⑤資本金(5) 株式譲渡日

勘兵衛

35億円（平成24年12月31日現在）

平成25年３月18日- 61 -

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2013/05/27 23:11:12

２．新株予約権（有償ストックオプション）の発行について
当社は、平成25年４月11日開催の取締役会において、会社法第236条、第238条及び第240条の規定に基づき、当社の取締役、監査役、執行役員及び従業員並びに当社子会社の取締役及び従業員に対して、下記のとおり新株予約権を発行することを決議いたしました。なお、本件は新株予約権を引き受ける者に対して公正価格にて有償で発行するものであり、特に有利な条件ではないことから、株主総会の承認を得ることなく実施いたしました。
(1) 新株予約権の募集の目的及び理由
中長期的な業績向上と企業価値向上に対する貢献意欲を一層高めることを目的として、当社の取締役、監査役、執行役員及び従業員並びに当社子会社の取締役及び従業員に対して、有償にて新株予約権を発行するものです。
なお、本新株予約権は、「(2) 新株予約権の発行要領 ⑦新株予約権の行使の条件」に定めるとおり、当社の連結業績において、あらかじめ定める基準を達成した場合に初めて権利行使を可能とするものであります。
(2) 新株予約権の発行要領①新株予約権の割当ての対象者及びその人数並びに割り当てる新株予約権の数
当社取締役
当社監査役

５名
３名

６４０個
１８０個

当社執行役員
当社従業員

５名
６０名

３００個
１，８３０個当社子会社取締役
１名②新株予約権の目的である株式の種類及び数

５０個

本新株予約権の目的である株式の種類は当社普通株式とし、本新株予約権の目的である株式の数（以下、「付与株式数」という。）は１個当たり100株とする。
③新株予約権の総数
3,000個とする。
④新株予約権の払込金額
本新株予約権１個当たりの発行価額は、1,200円とする。なお、当該金額は、第三者評価機関である山田ＦＡ
Ｓ株式会社が、当社の株価情報等を考慮して、モンテカルロ・シミュレーションによって算出した価額を参考に決定したものである。
⑤新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
本新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、本新株予約権の行使により交付を受けることができる株式１株当たりの払込金額（以下、「行使価額」という。）に付与株式数を乗じた金額とする。
行使価額は、851円とする。
⑥新株予約権の権利行使期間
平成27年６月１日から平成28年５月31日までとする。
⑦新株予約権の行使の条件
本新株予約権の割当てを受けた者は、下記(ⅰ)及び(ⅱ)に掲げる条件が全て満たされた場合にのみ、本新株予約権を行使することができる。
(ⅰ)平成26年２月期の監査済みの当社連結損益計算書において営業利益が660百万円以上であること。
(ⅱ)平成27年２月期の監査済みの当社連結損益計算書において営業利益が700百万円以上であること。
⑧新株予約権の譲渡制限
譲渡による新株予約権の取得については、当社の取締役会の決議による承認を要するものとする。
⑨組織再編行為時における新株予約権の取扱い
当社が合併、吸収分割もしくは新設分割、株式交換もしくは株式移転をする場合において、組織再編行為の発生日の直前において残存する新株予約権を保有する新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社の新株予約権をそれぞれ交付することとする。
⑩新株予約権を行使した際に生ずる１株に満たない端数の取決め
本新株予約権を行使した新株予約権者に交付する株式の数に１株に満たない端数がある場合には、これを切り捨てるものとする。
⑪新株予約権の割当日
平成25年４月26日⑫新株予約権証券
新株予約権に係る新株予約権証券は発行しない。

- 62 -

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2013/05/27 23:11:12⑤【連結附属明細表】【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
当期首残高
（千円）

当期末残高
（千円）

平均利率
（％）

返済期限

5,650,000

4,750,000

0.6－

１年以内に返済予定の長期借入金－

50,0001.3－

１年以内に返済予定のリース債務

18,263

21,0382.1－

長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）

50,000－－－

リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）

68,18350,691

2.0

平成26年～29年

－

－

－

－

5,786,446

4,871,729

－

－

区分
短期借入金

その他有利子負債合計（注）１．平均利率は、借入金の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
１年超２年以内（千円）
リース債務

２年超３年以内（千円）

20,262

17,572３年超４年以内（千円）
10,431４年超５年以内（千円）
2,424【資産除去債務明細表】
本明細表に記載すべき事項が連結財務諸表規則第15条の23に規定する注記事項として記載されているため、資産除去
債務明細表の記載を省略しております。
(２) 【その他】
当連結会計年度における四半期情報等（累計期間）
売上高（千円）

第１四半期

第２四半期

第３四半期

当連結会計年度

18,637,637

37,938,422

57,748,472

75,954,186△2,727385,358

435,511685,433

四半期（当期）純利益金額（千円）

14,040202,304

223,768

356,429

１株当たり四半期（当期）純利益金額（円）

2.33

33.52

37.07

59.05

税金等調整前四半期（当期）
純利益金額又は四半期純損失
金額（△）（千円）（会計期間）
１株当たり四半期純利益金額
（円）

第１四半期

第２四半期

2.33

31.19

- 63 -

第３四半期
3.56

第４四半期
21.98

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2013/05/27 23:11:12

２【財務諸表等】(１) 【財務諸表】①【貸借対照表】(単位：千円)
前事業年度(平成24年２月29日)
資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形
電子記録債権
売掛金
商品
貯蔵品
前払費用
繰延税金資産
未収入金
その他
貸倒引当金

当事業年度
(平成25年２月28日)

2,137,225
60,822523,948
10,823,681
2,344,323
6,633
49,38959,664
1,316,550
156,468△4,40017,474,306※2※2

流動資産合計固定資産
有形固定資産建物
減価償却累計額
減損損失累計額

1,942,492
51,191
538,843
13,228,532
3,546,591
6,476
48,38282,8191,563,757
192,633△5,30021,196,421※2※2

1,651,941△1,044,236△50,628※1
557,076

1,657,224△1,086,556△50,628※1
520,039

構築物（純額）19,833△14,220
5,612

19,833△15,5214,312

機械及び装置
減価償却累計額

1,097△1,032

1,097△1,053

64

43

2,870
△2,8412,870△2,87028

0149,377△135,429

142,090△131,935

建物（純額）
構築物
減価償却累計額

機械及び装置（純額）
車両運搬具
減価償却累計額
車両運搬具（純額）
工具、器具及び備品
減価償却累計額

13,947

工具、器具及び備品（純額）
土地
リース資産
減価償却累計額※1

リース資産（純額）
有形固定資産合計
無形固定資産のれん
ソフトウエア
リース資産
電話加入権
無形固定資産合計- 64 -

963,458
56,452△11,474
44,978

10,154※1

957,155
59,937△22,515
37,421

1,585,168

1,529,126－
194,440
25,564
10,880230,885

22,166
152,606
20,044
10,880205,697

12870029_有価証券報告書_20130527231049

2013/05/27 23:11:12(単位：千円)
前事業年度(平成24年２月29日)
投資その他の資産投資有価証券
関係会社株式出資金
関係会社出資金
長期貸付金
関係会社長期貸付金
破産更生債権等
長期前払費用繰延税金資産その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計
負債の部
流動負債
支払手形
買掛金
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
リース債務
未払金
未払費用
未払法人税等未払消費税等
前受金
預り金
賞与引当金
その他

※1

流動負債合計
固定負債
長期借入金
リース債務
役員退職慰労未払金
資産除去債務その他
固定負債合計
負債合計- 65 -

当事業年度(平成25年２月28日)

251,049
1,500,051
4,721
41,16585,495331,500
48
36,82470,652
338,195△1,546284,673
190,000
4,721
64,85377,737
331,500
29
30,46858,084
337,498△1,5282,658,157

1,378,039

4,474,211

3,112,863

21,948,518

24,309,284

403,2036,875,100
4,150,000－
15,714
1,003,875
108,415
31,363
2,515
28,622
12,07940,2001,057

459,925
7,943,384
4,750,000
50,00018,436
1,256,588
119,005
229,936－
32,041
12,30945,0001,033※112,672,148

14,917,662

50,00060,305239,993
35,133
181,845－
45,414
239,993
35,883
172,249

567,278493,540

13,239,426

15,411,203

12870029_有価証券報告書_20130527231049

2013/05/27 23:11:12(単位：千円)
前事業年度(平成24年２月29日)
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金

当事業年度
(平成25年２月28日)

1,988,097

1,988,097

1,931,285
1,931,285

1,931,285
1,931,285

84,922

84,9223,800,000
902,663
4,787,586

3,800,000
1,074,099
4,959,022△538
8,706,432△590
8,877,816

2,659
2,659

20,265
20,265

純資産合計

8,709,092

8,898,081

負債純資産合計

21,948,518

24,309,284

資本剰余金合計
利益剰余金
利益準備金
その他利益剰余金
別途積立金
繰越利益剰余金
利益剰余金合計
自己株式
株主資本合計
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計- 66 -

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2013/05/27 23:11:12②【損益計算書】(単位：千円)
(自
至
売上高
売上原価
商品期首たな卸高
当期商品仕入高合計
商品他勘定振替高
商品期末たな卸高
商品売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
荷造運搬費
貸倒引当金繰入額
報酬及び給料手当
賞与引当金繰入額
退職給付費用
福利厚生費
減価償却費
不動産賃借料その他
販売費及び一般管理費合計

前事業年度
平成23年３月１日
平成24年２月29日)

71,480,269

2,318,834
55,583,622
57,902,457

2,344,323
64,178,834
66,523,157－
2,344,323
55,558,133※2676
3,546,591
62,975,890

7,441,343

8,504,379

2,734,315
8
1,808,263
40,20026,263259,311
131,673615,599
1,335,629
6,951,263

3,299,730
900
1,968,056
45,00026,918286,143
128,140
612,3111,601,835
7,969,035

490,079

535,344※1※1

営業外収益合計
営業外費用
支払利息
手形売却損
支払手数料
その他
営業外費用合計
経常利益
特別利益
関係会社株式売却益
貸倒引当金戻入額
その他特別利益合計- 67 -

当事業年度
平成24年３月１日
平成25年２月28日)

62,999,477

営業利益
営業外収益
受取利息
受取配当金
受取賃貸料
その他

(自
至

7,922
18,59849,03133,355
108,906※1※1

11,914
20,74936,66740,732110,063

33,652
8,649
9,238
279
51,81936,395
6,953
10,029521
53,901

547,166

591,506

－
9,890
2
9,893

81,428－
1,639
83,068※3

12870029_有価証券報告書_20130527231049

2013/05/27 23:11:12(単位：千円)
前事業年度(自 平成23年３月１日
至 平成24年２月29日)
特別損失
固定資産除却損
資産除去債務会計基準の適用に伴う影響額
投資有価証券評価損
その他

※4

(自
至

当事業年度
平成24年３月１日
平成25年２月28日)※4

特別損失合計13,53930,054
67,070400
111,064

税引前当期純利益

445,995

667,722

法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計196,788
43,352
240,140

320,464△17,328
303,136

当期純利益

205,855364,586- 68 -

6,524
－
－
328
6,852

12870029_有価証券報告書_20130527231049

2013/05/27 23:11:12③【株主資本等変動計算書】(単位：千円)
(自
至
株主資本
資本金
当期首残高
当期変動額
当期変動額合計
当期末残高
資本剰余金
資本準備金
当期首残高
当期変動額
当期変動額合計
当期末残高
利益剰余金
利益準備金
当期首残高
当期変動額
当期変動額合計
当期末残高
その他利益剰余金
別途積立金
当期首残高
当期変動額
別途積立金の積立
当期変動額合計
当期末残高
繰越利益剰余金
当期首残高
当期変動額
別途積立金の積立
剰余金の配当当期純利益
当期変動額合計
当期末残高
利益剰余金合計
当期首残高
当期変動額
別途積立金の積立
剰余金の配当当期純利益
当期変動額合計
当期末残高- 69 -

前事業年度
平成23年３月１日
平成24年２月29日)

(自
至

当事業年度
平成24年３月１日
平成25年２月28日)

1,988,097

1,988,097－
1,988,097－
1,988,097

1,931,285

1,931,285－
1,931,285－
1,931,285

84,922

84,922－
84,922－
84,9223,700,000

3,800,000

100,000
100,000－－

3,800,000

3,800,000

989,965

902,663△100,000△193,156
205,855△87,301－△193,150
364,586
171,436

902,663

1,074,099

4,774,888

4,787,586－△193,156
205,855
12,698－△193,150
364,586
171,436

4,787,586

4,959,022

12870029_有価証券報告書_20130527231049

2013/05/27 23:11:12(単位：千円)
(自
至
自己株式
当期首残高
当期変動額
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高
株主資本合計
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
当期首残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
純資産合計
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高- 70 -

前事業年度
平成23年３月１日
平成24年２月29日)

(自
至

当事業年度
平成24年３月１日
平成25年２月28日)

△360

△538

△177
△177

△52
△52

△538

△590

8,693,911

8,706,432△193,156
205,855△177
12,520△193,150
364,586△52
171,384

8,706,432

8,877,816△2,088

2,659

4,748
4,748

17,605
17,605

2,659

20,265

8,691,823

8,709,092△193,156
205,855△177
4,748
17,268△193,150
364,586△52
17,605
188,989

8,709,092

8,898,081

12870029_有価証券報告書_20130527231049

2013/05/27 23:11:12【重要な会計方針】
１．有価証券の評価基準及び評価方法(1) 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法によっております。
(2）その他有価証券①時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）によっております。
②時価のないもの移動平均法による原価法によっております。
２．たな卸資産の評価基準及び評価方法(1）商品総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）によっております。
(2）貯蔵品
最終仕入原価法によっております。
３．固定資産の減価償却の方法(1）有形固定資産（リース資産を除く）
定率法を採用しております。
ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物付属設備を除く。）については、定額法を採用しております。主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物
３年～31年(2）無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における見込利用可能期間（５年）に基づく定額法によっております。
(3）リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が平成21年２月28日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
(4）長期前払費用
定額法によっております。
４．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
５．引当金の計上基準(1）貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2）賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額のうち当期負担額を計上しております。
６．その他財務諸表作成のための重要な事項(1）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は税抜方式を採用しております。
【追加情報】（会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準等の適用）
当事業年度の期首以後に行われる会計上の変更及び過去の誤謬の訂正より、「会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号 平成21年12月４日）及び「会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第24号 平成21年12月４日）を適用しております。
なお、「金融商品会計に関する実務指針」（日本公認会計士協会会計制度委員会報告第14号）に基づき、当事業年度の「貸倒引当金戻入額」は、「営業外収益」の「その他」に計上しておりますが、前事業年度については遡及処理を行っておりません。

- 71 -

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2013/05/27 23:11:12【注記事項】（貸借対照表関係）※１ 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
前事業年度（平成24年２月29日）
建物
土地
計

当事業年度
（平成25年２月28日）

95,771千円
220,500千円

86,420千円
220,500千円

316,271千円

306,920千円

担保付債務は、次のとおりであります。
前事業年度（平成24年２月29日）
短期借入金
※２

820,000千円

当事業年度（平成25年２月28日）
820,000千円

関係会社項目関係会社に対する資産には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
前事業年度（平成24年２月29日）

当事業年度（平成25年２月28日）

流動資産
受取手形

10,638千円

17,570千円

売掛金

869,201千円

2,732,695千円

３

偶発債務
次の関係会社に対して債務保証を行っております。
前事業年度（平成24年２月29日）

株式会社マーク産業
銀行借入債務
仕入債務
リース債務
計
ココロ株式会社
仕入債務
リース債務
計
４

当事業年度
（平成25年２月28日）

1,500,000千円－千円

27,679千円
564千円

－千円
－千円

1,528,244千円

－千円

976千円

948千円

15,113千円

10,257千円

16,089千円

11,206千円

受取手形割引高前事業年度（平成24年２月29日）

受取手形割引高1,340,088千円- 72 -

当事業年度（平成25年２月28日）
1,284,512千円

12870029_有価証券報告書_20130527231049

2013/05/27 23:11:12（損益計算書関係）※１

関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
（自
至

前事業年度
平成23年３月１日
平成24年２月29日）

受取配当金
受取賃貸料
※２

（自
至

当事業年度
平成24年３月１日
平成25年２月28日）

13,914千円
45,258千円

13,914千円
32,838千円

商品他勘定振替高の内容は次のとおりであります。
（自
至

前事業年度
平成23年３月１日
平成24年２月29日）

（自
至

当事業年度
平成24年３月１日
平成25年２月28日）

販売費及び一般管理費「その他」

－千円

676千円

計

－千円

676千円

※３

特別利益「その他」に含めて表示されている固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
（自
至

前事業年度
平成23年３月１日
平成24年２月29日）

土地
計
※４

（自
至

当事業年度
平成24年３月１日
平成25年２月28日）－千円

1,639千円－千円

1,639千円

固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
（自
至

前事業年度
平成23年３月１日
平成24年２月29日）

建物
機械及び装置工具、器具及び備品
ソフトウェア
除却費用
計

（自
至

当事業年度
平成24年３月１日
平成25年２月28日）

1,960千円

－千円

685千円
577千円

－千円
143千円

3,367千円
6,949千円－千円
6,380千円

13,539千円

6,524千円（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自平成23年３月１日 至平成24年２月29日）
自己株式の種類及び株式数に関する事項
当事業年度期首株
式数（株）

当事業年度増加株
式数（株）

当事業年度減少株
式数（株）

当事業年度末株式
数（株）

326

242

－

568

326

242

－

568

普通株式
合計
（注）

普通株式の自己株式の株式数の増加242株は、単元未満株式の買取りによる増加であります。

当事業年度（自平成24年３月１日

至平成25年２月28日）

自己株式の種類及び株式数に関する事項

普通株式
合計
（注）

当事業年度期首株
式数（株）

当事業年度増加株
式数（株）

当事業年度減少株
式数（株）

当事業年度末株式
数（株）

568

76

－

644

568

76

－

644

普通株式の自己株式の株式数の増加76株は、単元未満株式の買取りによる増加であります。

- 73 -

12870029_有価証券報告書_20130527231049

2013/05/27 23:11:12（リース取引関係）
１．ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引①

リース資産の内容
有形固定資産サーバー及びネットワーク機器（工具、器具及び備品）であります。
無形固定資産②

ソフトウエアであります。
リース資産の減価償却の方法
重要な会計方針「３．固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。

なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、平成21年２月28日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおりであります。
(1）リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額（単位：千円）
前事業年度（平成24年２月29日）
取得価額相当額

減価償却累計額相当額

期末残高相当額

工具、器具及び備品

48,791

32,684

16,106

ソフトウェア

1,202

684

517

49,99333,36916,624

合計（単位：千円）
当事業年度（平成25年２月28日）
取得価額相当額

減価償却累計額相当額

期末残高相当額

工具、器具及び備品

39,14730,408

8,738

ソフトウェア

1,202

885

317

40,34931,294

9,055

合計(2）未経過リース料期末残高相当額等（単位：千円）
前事業年度（平成24年２月29日）

当事業年度（平成25年２月28日）

未経過リース料期末残高相当額
１年内

7,768

6,272

１年超

10,0483,753

17,816

10,025

合計- 74 -

12870029_有価証券報告書_20130527231049

2013/05/27 23:11:12(3）支払リース料、減価償却費相当額及び支払利息相当額（単位：千円）（自至前事業年度
平成23年３月１日
平成24年２月29日）

（自
至

当事業年度
平成24年３月１日
平成25年２月28日）

支払リース料

17,4906,907

減価償却費相当額

15,649

6,099

683

372

支払利息相当額(4）減価償却費相当額の算定方法

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
(5）利息相当額の算定方法
リース料総額とリース物件の取得価額相当額との差額を利息相当額とし、各期への配分方法については、利息法によっております。
（減損損失について）
リース資産に配分された減損損失はありません。
２．オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料（単位：千円）
前事業年度（平成24年２月29日）

当事業年度（平成25年２月28日）

１年内

－

1,608

１年超

－

1,541

－

3,149

合計
（有価証券関係）

子会社株式及び関連会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式190,000千円、前事業年度の貸借対照表計
上額は子会社株式190,000千円、関連会社株式1,310,051千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

- 75 -

12870029_有価証券報告書_20130527231049

2013/05/27 23:11:12（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度（平成24年２月29日）

当事業年度（平成25年２月28日）

繰延税金資産（流動）
賞与引当金

16,297千円

17,104千円

未払事業税
未収入金計上額

4,926千円
26,427千円

18,167千円
30,723千円

たな卸資産評価損
その他

8,971千円
5,119千円

13,796千円
4,913千円

繰延税金資産（流動）合計

61,740千円

84,705千円

その他△1,251千円△824千円△1,463千円△422千円

繰延税金負債（流動）未払消費税等
繰延税金負債（流動）合計△2,076千円△1,885千円

繰延税金資産（流動）の純額

59,664千円

82,819千円

繰延税金資産（固定）
未払役員退職慰労金

85,533千円

85,533千円

従業員長期未払金
減損損失

62,974千円
13,892千円

59,625千円
13,892千円

減価償却超過額関係会社株式評価損10,524千円
10,691千円

9,028千円
10,691千円

投資有価証券評価損
資産除去債務

13,302千円
12,521千円

13,302千円
12,788千円

その他

4,518千円

10,607千円

繰延税金資産（固定）小計

213,959千円

215,471千円△140,397千円△144,251千円

73,562千円

71,219千円

その他△1,472千円△1,437千円△8,213千円△4,921千円

繰延税金負債（固定）合計△2,910千円△13,134千円

繰延税金資産（固定）の純額

70,652千円

58,084千円

評価性引当額繰延税金資産（固定）合計
繰延税金負債（固定）
その他有価証券評価差額金

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳
前事業年度（平成24年２月29日）

当事業年度（平成25年２月28日）

40.5％

40.5％

交際費等永久に損金に算入されない項目
住民税均等割

2.4％
5.0％

1.8％
3.3％

評価性引当額の増加額
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正

5.6％
2.2％

0.0％
－％

その他

△1.9％

△0.2％

税効果会計適用後の法人税等の負担率

53.8％

45.4％

法定実効税率（調整）- 76 -

12870029_有価証券報告書_20130527231049

2013/05/27 23:11:12（企業結合等関係）
連結財務諸表「注記事項（企業結合等関係）」に記載しているため、注記を省略しております。
（資産除去債務関係）
資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
イ

当該資産除去債務の概要
建物等の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。

ロ

当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を取得から20年～36年と見積り、割引率は2.04％～2.21％を使用して資産除去債務の金額を計算しております。

ハ

当該資産除去債務の総額の増減
（自
至

前事業年度
平成23年３月１日
平成24年２月29日）

期首残高（注）

当事業年度
平成24年３月１日
平成25年２月28日）

34,399千円

時の経過による調整額
期末残高
（注）

（自
至

35,133千円

734千円

749千円

35,133千円

35,883千円

前事業年度の「期首残高」は「資産除去債務に関する会計基準」（企業会計基準第18号

平成20年３月31日）及び「資産除去債務に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第21号
月31日）を適用したことによる期首時点における残高であります。

平成20年３（１株当たり情報）
（自
至

前事業年度
平成23年３月１日
平成24年２月29日）

１株当たり純資産額
１株当たり当期純利益金額

（自
至

当事業年度
平成24年３月１日
平成25年２月28日）

1,442円86銭

1,474円19銭

34円10銭60円40銭（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
（自
至

前事業年度
平成23年３月１日
平成24年２月29日）

当期純利益（千円）

（自
至

当事業年度
平成24年３月１日
平成25年２月28日）

205,855364,586

普通株主に帰属しない金額（千円）－－

普通株式に係る当期純利益（千円）

205,855364,586

6,036,104

6,035,925

期中平均株式数（株）（重要な後発事象）

１．国分株式会社との資本業務提携について
当社は、平成25年３月14日開催の取締役会において、国分株式会社との間で、資本業務提携を行うことを決議し、同日国分株式会社と当社は資本業務提携契約を締結いたしました。
詳細につきましては、連結財務諸表「注記事項（重要な後発事象）」をご参照ください。
２．新株予約権（有償ストックオプション）の発行について
当社は、平成25年４月11日開催の取締役会において、会社法第236条、第238条及び第240条の規定に基づき、当社の取締役、監査役、執行役員及び従業員並びに当社子会社の取締役及び従業員に対して、新株予約権を発行することを決議いたしました。なお、本件は新株予約権を引き受ける者に対して公正価格にて有償で発行するものであり、特に有利な条件ではないことから、株主総会の承認を得ることなく実施いたしました。
詳細につきましては、連結財務諸表「注記事項（重要な後発事象）」をご参照ください。

- 77 -

12870029_有価証券報告書_20130527231049

2013/05/27 23:11:12④【附属明細表】【有価証券明細表】【株式】
銘柄

株式数（株）（千円）

イオン㈱34,99436,463㈱ツルハホールディングス

4,400

35,332

100

34,212

1,000

31,00050,00024,036

コーナン商事㈱15,095

17,057

スギホールディングス㈱4,844

14,774イズミヤ㈱17,928

8,802

㈱ケーヨー

16,9038,012㈱ライフコーポレーション

6,000

7,626

106,178

67,355

257,443284,673

257,443284,673㈱オープンドアドギーマンハヤシ㈱㈱みずほフィナンシャルグループ
投資有価証 その他有券
価証券

貸借対照表計上額

第11回第11種優先株式

その他（24銘柄）
小計
計- 78 -

12870029_有価証券報告書_20130527231049

2013/05/27 23:11:12【有形固定資産等明細表】
当期末減価
償却累計額
又は償却累
計額
(千円)

当期末減損
損失累計額
(千円)

当期償却額
（千円）

差引当期末
残高
（千円）

50,62842,319520,039

15,521

－

1,300

4,312

1,097

1,053

－

20

43

－

2,870

2,870

－

28

0

338

7,624

142,090131,935－

3,988

10,154

963,458－

6,302

957,155－－－

957,155

56,452

3,484－

59,93722,515－

11,04137,421

2,845,031

9,105

13,9272,840,208

1,260,453

50,62858,7001,529,126－

32,465－32,465

10,299－10,29922,166

ソフトウェア319,478

20,34839,452

300,373

147,767－

62,182

152,606

リース資産

28,799－－28,799

8,755

－

5,520

20,044

電話加入権

10,880－－10,880－－－10,880

無形固定資産計

359,157

52,81339,452

372,518

166,821－78,002

205,697

39,828500

8,879

31,448

980

－

986

30,468

－

－

－

－

－

－

－

－

－

繰延資産計

－

－

－

－

－

－

－

－

当期首残高
（千円）

当期増加額
（千円）

当期減少額
（千円）

当期末残高
（千円）

1,651,941

5,282

－

1,657,224

1,086,556

構築物

19,833－－

19,833

機械及び装置

1,097

－

－

車両運搬具

2,870

－

149,377

土地
リース資産

資産の種類

有形固定資産建物

工具、器具及び備品

有形固定資産計
無形固定資産のれん

長期前払費用繰延資産【引当金明細表】
区分

当期首残高
（千円）

当期増加額
（千円）

当期減少額
（目的使用）
（千円）

当期減少額
（その他）
（千円）

当期末残高
（千円）

貸倒引当金（注）

5,946

5,400

13

4,504

6,828

賞与引当金

40,20045,00040,200－45,000（注）

貸倒引当金の当期減少額の「その他」は、債権回収による目的外取崩額４千円及び一般債権の貸倒実績率による洗替額4,500千円であります。

- 79 -

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2013/05/27 23:11:12(２) 【主な資産及び負債の内容】①

資産の部
１）現金及び預金
区分

金額（千円）

現金

2,410

預金
当座預金

1,934,184

普通預金

3,534

外貨普通預金

0

別段預金

1,508

郵便貯金

854
小計

1,940,082

合計

1,942,492

２）受取手形(イ)相手先別内訳
相手先金額（千円）㈱サンデー

21,754ペッツバリュー㈱17,570㈱ジョイ

10,061

野々山商事㈱1,143㈱アイピーシー663
合計

51,191(ロ)期日別内訳
期日金額（千円）

平成25年３月

18,233４月

32,958

５月以降

－

合計

51,191- 80 -

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３）売掛金(イ)相手先別内訳
相手先金額（千円）㈱マーク産業2,431,857

イオンペット㈱1,189,589㈱ＬＩＸＩＬビバ

658,351㈱ハイパーマーケット・オリンピック

489,495㈱コメリ

444,786

その他

8,014,452
合計

13,228,532(ロ)売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
当期首残高
（千円）

当期発生高
（千円）

当期回収高
（千円）

当期末残高
（千円）

回収率（％）

滞留期間（日）(C)───── × 100(A) ＋ (B)(A) ＋ (D)─────２──────
(B)
─────
365

84.6

58.4

(A)

(B)

(C)

(D)

10,823,681

75,110,804

72,705,953

13,228,532（注）

消費税等の会計処理は税抜方式を採用しておりますが、上記当期発生高には消費税等が含まれております。
４）商品
品目別

金額（千円）

ペットフードドッグフード698,352

キャットフード

787,281

スナックフード

574,078

鳥・小動物・観賞魚等フード

160,337

小計

2,220,048

ペット用品
犬・猫用品

1,033,861

その他用品

292,682
小計

1,326,543

合計

3,546,591- 81 -

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５）貯蔵品
区分

金額（千円）

事務用品

2,865

教育関連用品

1,260

荷造包装用品

441

その他

1,909
合計

6,476

６）未収入金
区分

金額（千円）

未収仕入割戻金

1,531,039

その他

32,717
合計

1,563,757②

負債の部
１）支払手形(イ)相手先別内訳
相手先金額（千円）

常陸化工㈱79,946㈱リッチェル56,755

新東北化学工業㈱48,224第一衛材㈱39,332㈱サンメイト36,437

その他

199,229
合計

459,925(ロ)期日別内訳
期日金額（千円）

平成25年３月

278,437

４月

164,987

５月

16,500

６月以降

－

合計

459,925- 82 -

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２）買掛金
相手先

金額（千円）

伊藤忠商事㈱1,728,484

三菱商事㈱1,335,808

ユニ・チャーム㈱1,223,870

国分㈱1,101,380

ドギーマンハヤシ㈱389,670

その他

2,164,170
合計

7,943,384３）短期借入金
相手先

金額（千円）㈱りそな銀行

2,050,000㈱みずほ銀行

1,200,000㈱三菱東京ＵＦＪ銀行

1,000,000㈱三井住友銀行

500,000
合計

4,750,000

４）未払金
区分

金額（千円）

未払売上割戻金

417,611

未払売上値引金

273,820

未払経費金

549,492

その他

15,664
合計

1,256,588(３) 【その他】
該当事項はありません。

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第６【提出会社の株式事務の概要】
事業年度

３月１日から２月末日まで

定時株主総会

５月中

基準日

２月末日

剰余金の配当の基準日

８月31日
２月末日

１単元の株式数

100株

単元未満株式の買取り（特別口座）
取扱場所

株主名簿管理人

大阪市中央区北浜４丁目５番33号
三井住友信託銀行株式会社 証券代行部（特別口座）
東京都千代田区丸の内１丁目４番１号
三井住友信託銀行株式会社

取次所
買取手数料
公告掲載方法──────
株式の売買委託に係る手数料相当額として別途定める金額
日本経済新聞に掲載して行う。
株主優待制度として、毎年２月末日の最終の株主名簿に記載されている株主に対し、所有株式数を基準に次のとおり実施いたします。

株主に対する特典(1)500株以上1,000株未満
全国共通ギフト券（市価1,000円相当）を贈呈(2)1,000株以上
市価5,000円相当の物品を贈呈- 84 -

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第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。

２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1)有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度（第41期）（自平成23年３月１日

至平成24年２月29日）平成24年５月24日近畿財務局長に提出(2)内部統制報告書及びその添付書類
平成24年５月24日近畿財務局長に提出(3)四半期報告書及び確認書（第42期第１四半期）（自平成24年３月１日（第42期第２四半期）（自平成24年６月１日

至平成24年５月31日）平成24年７月12日近畿財務局長に提出
至平成24年８月31日）平成24年10月12日近畿財務局長に提出（第42期第３四半期）（自平成24年９月１日

至平成24年11月30日）平成25年１月11日近畿財務局長に提出(4)臨時報告書
平成24年６月28日近畿財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第８号（事業の譲受）に基づく臨時報告書であります。
平成25年３月18日近畿財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第４号（主要株主の異動）に基づく臨時報告書であります。
平成25年４月11日近畿財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第２号の２（新株予約権の発行）に基づく臨時報告書であります。
平成25年４月19日近畿財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号（代表取締役の異動）に基づく臨時報告書であります。

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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

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独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書

平成25年５月16日
エコートレーディング株式会社

取締役会

御中
有限責任監査法人トーマツ
指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

片岡

茂彦

印

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

小林

洋之

印

＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられているエコートレーディング株式会社の平成24年３月１日から平成25年２月28日までの連結会計年度の連結財務諸表、すな
わち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計
算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、エコートレーディング株式会社及び連結子会社の平成25年２月28日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。

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2013/05/27 23:11:12＜内部統制監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、エコートレーディング株式会
社の平成25年２月28日現在の内部統制報告書について監査を行った。
内部統制報告書に対する経営者の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施することを求めている。
内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、エコートレーディング株式会社が平成25年２月28日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠
して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が連結財務諸表に添付する形で別途保管しております。
２．連結財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。

12870029_有価証券報告書_20130527231049

2013/05/27 23:11:12

独立監査人の監査報告書

平成25年５月16日
エコートレーディング株式会社

取締役会

御中
有限責任監査法人トーマツ
指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

片岡

茂彦

印

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

小林

洋之

印

当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられているエコートレーディング株式会社の平成24年３月１日から平成25年２月28日までの第42期事業年度の財務諸表、すなわ
ち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、エコート
レーディング株式会社の平成25年２月28日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が財務諸表に添付する形で別途保管しております。
２．財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。