第三号第一様式

法人単位貸借対照表
社会福祉法人名 （社福）武蔵野市民社会福祉協議会
令和 5年 3月31日現在（単位：円）
資
科

産
目

の

負
増減
5,641,239 流動負債

32,515,226

33,131,661△ 616,435

現金預金

42,407,910

36,219,190

6,188,720

22,928,089

23,513,134△ 585,045

事業未収金

3,020,349

2,949,956

70,393

未払法人税等02,000△ 2,000

未収収益

14,43423,064△ 8,630

未払消費税等

950,900

1,129,300△ 178,400

立替金

374,185

338,095

36,090

前払費用

162,260

162,2600

職員預り金△ 477,900

賞与引当金

事業未払金

預り金

7,285,520

7,763,420△ 5,536,662△ 5,369,228

固定資産

509,021,333

512,378,996

基本財産

257,956,141

257,956,141

0 負債の部合計

土地

254,956,141

254,956,141

0

定期預金

△ 167,434 固定負債
△ 3,357,663

3,000,000

3,000,000

251,065,192

254,422,855△ 3,357,663

建物

17,252,353

18,278,808

建物付属設備

12,883,054

器具及び備品2,624,466

ソフトウェア388,800

その他の固定資産貸付事業貸付金229,698

229,551147

1,838,898

1,711,218

127,680

6,567,641

6,546,458

21,18327,654,908

24,750,280

2,904,628

27,654,908

24,750,280

2,904,628

60,170,134
産

57,881,941の

2,288,193
部

3,000,000
3,000,0000△ 1,026,455 基金

157,254,773

159,201,695△ 1,946,922

14,090,454△ 1,207,400

社会福祉基金127,539,653

129,501,347△ 1,961,694

3,195,257△ 570,791

岩城ＳＶ基金29,680,120

29,655,348

24,772

699,840△ 311,040

ボランティア・地域活動基金

35,00045,000△ 10,000

805,000
129,501,347△ 1,961,694

岩城ＳＶ基金積立資産

29,680,120

29,655,348

24,77235,00045,000△ 10,000
718,980

退職給付引当資産

7,363,580

6,644,600

再取得積立資産28,854,000

28,854,000

大規模修繕積立資産

10,000,000

減価償却積立資産（建物等）

9,067,019

減価償却積立資産（建物等以外）

4,608,787

4,608,787

資産の部合計資

増減3,000,000

770,000

徴収不能引当金純

前年度末3,000,000

127,539,653

差入保証金

退職給付引当金

0 基本金

社会福祉基金積立資産
ボランティア・地域活動基金積立資産

当年度末

部

42,086,757

徴収不能引当金

目

の

前年度末

１年以内回収予定長期貸付事業貸付金

科債

47,727,996

流動資産

当年度末

部

基本金

△ 35,000 その他の積立金

052,529,806

51,503,351

1,026,455

再取得積立金28,854,000

28,854,000

0

大規模修繕積立金

10,000,000

10,000,000

0

減価償却積立金（建物等）

9,067,019

8,040,564

1,026,455

4,608,787

4,608,787

00 次期繰越活動増減差額

減価償却積立金（建物等以外）

283,794,616

282,878,766

915,850

10,000,000

0次期繰越活動増減差額

283,794,616

282,878,766

915,850

8,040,564

1,026,455(うち当期活動増減差額)△ 102,695△ 612,026

509,331496,579,195

496,583,812△ 4,617556,749,329

554,465,753

2,283,576

0 純資産の部合計

28,00028,0000△ 29,640△ 24,150△ 5,490556,749,329

554,465,753

2,283,576 負債及び純資産の部合計

第三号第二様式

貸借対照表内訳表
社会福祉法人名 （社福）武蔵野市民社会福祉協議会
令和 5年 3月31日現在
勘 定 科 目
流動資産
現金預金
事業未収金
未収収益
立替金
前払費用
１年以内回収予定長期貸付事業貸付金
事業区分間貸付金
徴収不能引当金
固定資産
基本財産
土地
定期預金
その他の固定資産
建物
建物付属設備
器具及び備品ソフトウェア
貸付事業貸付金
社会福祉基金積立資産
岩城ＳＶ基金積立資産
ボランティア・地域活動基金積立資産
退職給付引当資産
再取得積立資産
大規模修繕積立資産
減価償却積立資産（建物等）
減価償却積立資産（建物等以外）
差入保証金
徴収不能引当金
資産の部合計流動負債
事業未払金
未払消費税等預り金
職員預り金
事業区分間借入金
賞与引当金
固定負債
退職給付引当金
負債の部合計基本金
基本金
基金
社会福祉基金岩城ＳＶ基金
ボランティア・地域活動基金
その他の積立金
再取得積立金
大規模修繕積立金
減価償却積立金（建物等）
減価償却積立金（建物等以外）
次期繰越活動増減差額
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

社会福祉事業47,468,080
41,851,610
2,940,789
14,434302,237
162,260
7,285,520
447,892△ 5,536,662
508,962,428
257,956,141
254,956,141
3,000,000
251,006,287
17,252,353
12,883,054
2,624,466
388,800
770,000
127,539,653
29,680,120
35,0007,304,675
28,854,000
10,000,000
9,067,019
4,608,787
28,000△ 29,640
556,430,508
32,331,878
22,928,089
852,100
194,400
1,838,898
0
6,518,391
27,431,391
27,431,391
59,763,269
3,000,000
3,000,000
157,254,773
127,539,653
29,680,120
35,00052,529,806
28,854,000
10,000,000
9,067,019
4,608,787
283,882,660
283,882,660△ 76,051
496,667,239
556,430,508

収益事業
707,808556,300
79,560071,948000058,90500058,905
0
0
0
0
0
0
0
0
58,905000000766,713631,240098,80035,2980447,892
49,250223,517
223,517854,757
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
△ 88,044△ 88,044△ 26,644△ 88,044
766,713（単位：円）
合計

48,175,888
42,407,910
3,020,349
14,434374,185
162,260
7,285,520
447,892△ 5,536,662
509,021,333
257,956,141
254,956,141
3,000,000
251,065,192
17,252,353
12,883,054
2,624,466
388,800
770,000
127,539,653
29,680,120
35,0007,363,580
28,854,000
10,000,000
9,067,019
4,608,787
28,000△ 29,640
557,197,221
32,963,118
22,928,089
950,900
229,698
1,838,898
447,892
6,567,641
27,654,908
27,654,908
60,618,026
3,000,000
3,000,000
157,254,773
127,539,653
29,680,120
35,00052,529,806
28,854,000
10,000,000
9,067,019
4,608,787
283,794,616
283,794,616△ 102,695
496,579,195
557,197,221

内部取引消去△ 447,892△ 447,892△ 447,892△ 447,892△ 447,892△ 447,892△ 447,892

法人合計
47,727,996
42,407,910
3,020,349
14,434374,185
162,260
7,285,520
0△ 5,536,662
509,021,333
257,956,141
254,956,141
3,000,000
251,065,192
17,252,353
12,883,054
2,624,466
388,800
770,000
127,539,653
29,680,120
35,0007,363,580
28,854,000
10,000,000
9,067,019
4,608,787
28,000△ 29,640
556,749,329
32,515,226
22,928,089
950,900
229,698
1,838,898
0
6,567,641
27,654,908
27,654,908
60,170,134
3,000,000
3,000,000
157,254,773
127,539,653
29,680,120
35,00052,529,806
28,854,000
10,000,000
9,067,019
4,608,787
283,794,616
283,794,616△ 102,695
496,579,195
556,749,329

計算書類に対する注記（法人全体）
令和５年３月31日現在
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法①満期保有目的の債券償却原価法（定額法）による。
②上記以外の有価証券で時価のあるもの
決算日の市場価格に基づく時価法による。
③上記以外の有価証券で時価のないもの
移動平均法による原価法による。
（２）有形固定資産の減価償却資産の償却方法は、定額法による。
（３）引当金の計上基準①賞与引当金
職員の賞与の支給に備えるため、当会計年度の負担に属する額を見積もり、賞与引当金として計上している。

②退職給付引当金
職員の退職給与の支給に備えるため、当会計年度の負担に属する金額を退職給与引当金に計上している。
③徴収不能引当金
債権の徴収不能による損失に備えるため、徴収不能引当金を下記の基準で計上している。
分類基準

徴収不能見込額の算定方法

1

徴収不能の可能性が 対象債権額×過去において発生した同分類の徴収不能の平均発生率
きわめて高い債権（0円になることが多い）

2

徴収不能のおそれの対象債権額×過去において発生した同分類の徴収不能の平均発生率ある債権

3 健全な債権

対象債権額×過去において発生した同分類の徴収不能の平均発生率（４）消費税等の取扱い
消費税等の会計処理は、税込方式としている。

２．採用する退職給付制度
職員の退職金の支給に備えるため、中小企業退職金共済制度及び東京都社会福祉協議会従事者共済会に加入している。なお、両制度を利用してもなお不足額が生じる場合においては、当会基金を取り崩し、充当するものとする。
３．作成する財務諸表等と拠点区分、サービス区分
当法人において作成する財務諸表等は以下のとおり。
（１）法人全体の財務諸表(第1号の1様式、第2号の1様式、第3号の1様式)（２）事業区分別内訳表（第1号の2様式、第2号の2様式、第3号の2様式）（３）社会福祉事業における拠点区分別内訳表（第1号の3様式、第2号の3様式、第3号の3様式）（４）収益事業における拠点区分別内訳表（第1号の3様式、第2号の3様式、第3号の3様式）
収益事業における拠点区分は単一であるため作成していない（５）各拠点区分におけるサービス区分の内容
ア．地域福祉推進事業拠点（社会福祉事業）「法人運営事業」「助成事業」「地域福祉事業」「ボランティア活動推進事業」「歳末たすけあい運動」「受験生チャレンジ支援貸付事業」「重度心身障害者理容・美容助成事業」「高齢者理容・美容助成事業」「移送サービス（レモンキャブ事業）」「テンミリオンハウス起業・運営支援事業」「障害者支援活動事業」「シニア支え合いポイント事業」「子ども支援地域連携強化事業」「生活福祉資金貸付事業」
イ．貸付事業拠点（社会福祉事業）
ウ．自動販売機運営事業拠点（収益事業）

４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
定期預金
合
計

前期末残高
254,956,141
3,000,000
257,956,141

当期増加額

当期減少額
0
0
0

0
0
0

（単位：円）
当期末残高
254,956,141
3,000,000
257,956,141

５．会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
６．担保に供している資産
該当なし
７．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
減価償却累計額
当期末残高（その他の固定資産）
建物
26,319,372
9,067,019
17,252,353
建物付属設備
28,607,145
15,724,091
12,883,054
器具及び備品5,204,277
2,579,811
2,624,466
合計
60,130,794
27,370,921
32,759,873
８．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法により記載のため省略）
９．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄
帳簿価額
時価
評価損益
第136回利付国債
19,952,242
22,212,000
2,259,758
第156回利付国債
29,680,020
29,061,000-619,020
第157回利付国債
19,065,492
18,343,650-721,842
合計68,697,754
69,616,650
918,896１０．関連当事者との取引の内容
該当なし
１１．重要な偶発債務該当なし
１２．重要な後発事象
該当なし
１３．合併及び事業の譲渡若しくは事業の譲受け該当なし
１４．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

第三号第三様式

社会福祉事業区分 貸借対照表内訳表
社会福祉法人名 （社福）武蔵野市民社会福祉協議会
令和 5年 3月31日現在

勘 定 科 目
流動資産
現金預金
事業未収金
未収収益
立替金
前払費用
１年以内回収予定長期貸付事業貸付金
事業区分間貸付金
拠点区分間貸付金
徴収不能引当金
固定資産
基本財産
土地
定期預金
その他の固定資産
建物
建物付属設備
器具及び備品ソフトウェア
貸付事業貸付金
社会福祉基金積立資産
岩城ＳＶ基金積立資産
ボランティア・地域活動基金積立資産
退職給付引当資産
再取得積立資産
大規模修繕積立資産
減価償却積立資産（建物等）
減価償却積立資産（建物等以外）
差入保証金
徴収不能引当金
資産の部合計流動負債
事業未払金
未払消費税等
預り金
職員預り金
拠点区分間借入金
賞与引当金
固定負債
退職給付引当金
負債の部合計基本金
基本金
基金
社会福祉基金岩城ＳＶ基金
ボランティア・地域活動基金
その他の積立金
再取得積立金
大規模修繕積立金
減価償却積立金（建物等）
減価償却積立金（建物等以外）
次期繰越活動増減差額
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

地域福祉推進事業

44,374,042
38,249,968
2,940,789
14,434302,237
162,260
0447,892
2,256,462
0507,927,530
257,956,141
254,956,141
3,000,000
249,971,389
17,252,353
12,883,054
2,624,466
388,800
0
127,539,653
29,680,120
35,0007,010,137
28,854,000
10,000,000
9,067,019
4,608,787
28,0000552,301,572
32,088,888
22,928,089
852,100
194,400
1,838,898
06,275,401
26,325,192
26,325,192
58,414,080
3,000,000
3,000,000
157,254,773
127,539,653
29,680,120
35,00052,529,806
28,854,000
10,000,000
9,067,019
4,608,787
281,102,913
281,102,913
691,027
493,887,492
552,301,572（単位：円）

貸付事業

合

計5,350,500
3,601,64200007,285,520
00△ 5,536,662
1,034,898
0001,034,8980000
770,00000
0294,53800000△ 29,640
6,385,398
2,499,45200002,256,462
242,990
1,106,199
1,106,199
3,605,651
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,779,747
2,779,747△ 767,078
2,779,747
6,385,398

49,724,542
41,851,610
2,940,789
14,434302,237
162,260
7,285,520
447,892
2,256,462△ 5,536,662
508,962,428
257,956,141
254,956,141
3,000,000
251,006,287
17,252,353
12,883,054
2,624,466
388,800
770,000
127,539,653
29,680,120
35,0007,304,675
28,854,000
10,000,000
9,067,019
4,608,787
28,000△ 29,640
558,686,970
34,588,340
22,928,089
852,100
194,400
1,838,898
2,256,462
6,518,391
27,431,391
27,431,391
62,019,731
3,000,000
3,000,000
157,254,773
127,539,653
29,680,120
35,00052,529,806
28,854,000
10,000,000
9,067,019
4,608,787
283,882,660
283,882,660△ 76,051
496,667,239
558,686,970

内部取引消去事業区分合計

△ 2,256,462

47,468,080
41,851,610
2,940,789
14,434302,237
162,260
7,285,520
447,8920△ 5,536,662
508,962,428
257,956,141
254,956,141
3,000,000
251,006,287
17,252,353
12,883,054
2,624,466
388,800
770,000
127,539,653
29,680,120
35,0007,304,675
28,854,000
10,000,000
9,067,019
4,608,787
28,000△ 29,640
556,430,508
32,331,878
22,928,089
852,100
194,400
1,838,898
0
6,518,391
27,431,391
27,431,391
59,763,269
3,000,000
3,000,000
157,254,773
127,539,653
29,680,120
35,00052,529,806
28,854,000
10,000,000
9,067,019
4,608,787
283,882,660
283,882,660△ 76,051
496,667,239
556,430,508△ 2,256,462△ 2,256,462△ 2,256,462△ 2,256,462△ 2,256,462△ 2,256,462

第三号第四様式

地域福祉推進事業拠点区分 貸借対照表
社会福祉法人名 （社福）武蔵野市民社会福祉協議会
令和 5年 3月31日現在

0001
地域福祉推進事業（単位：円）

親会計合算
資
科

産
目

の

部

債

増減

38,056,113

6,317,929 流動負債

32,088,888

32,676,950△ 588,062

現金預金38,249,968

29,473,199

8,776,769

事業未収金

2,940,789

2,896,323

44,466

未収収益

14,43423,064△ 8,630

立替金

302,237

286,788

15,449

職員預り金

前払費用

162,260

162,2600

賞与引当金

事業区分間貸付金

447,892

863,863△ 415,971 固定負債

当年度末

事業未払金

前年度末

増減

22,928,089

23,513,134△ 585,045

未払消費税等

852,100

1,016,580△ 164,480

預り金

194,400

180,850

13,5501,838,898

1,711,218

127,680

6,255,168

20,23323,559,988

2,765,204

26,325,192

23,559,988

2,765,204

58,414,080

56,236,938
部

2,177,14202,256,462

4,350,616

507,927,530

511,279,212△ 3,351,682 負債の部合計

基本財産257,956,141

257,956,141

0

土地

254,956,141

254,956,141

0 基本金

3,000,000

3,000,000

3,000,000

3,000,000

03,000,000

3,000,000

0249,971,389

253,323,071△ 3,351,682 基金

157,254,773

159,201,695△ 1,946,922

建物

17,252,353

18,278,808△ 1,026,455

社会福祉基金127,539,653

129,501,347△ 1,961,694

建物付属設備

12,883,054

14,090,454△ 1,207,400

岩城ＳＶ基金29,680,120

29,655,348

24,772

器具及び備品2,624,466

3,195,257△ 570,791

35,00045,000△ 10,000

その他の固定資産

ソフトウェア388,800

699,840

社会福祉基金積立資産

127,539,653

129,501,347△ 1,961,694

岩城ＳＶ基金積立資産

29,680,120

29,655,348

24,77235,00045,000△ 10,000
684,471

ボランティア・地域活動基金積立資産
退職給付引当資産

7,010,137

6,325,666

再取得積立資産28,854,000

28,854,000

大規模修繕積立資産

10,000,000

減価償却積立資産（建物等）

9,067,019

減価償却積立資産（建物等以外）

4,608,787

4,608,787

差入保証金

28,00028,000

資産の部合計552,301,572

549,335,325

退職給付引当金

6,275,401
26,325,192

固定資産

定期預金

△ 2,094,154

目

部

前年度末

拠点区分間貸付金

科の44,374,042

流動資産

当年度末

負

純
基本金

ボランティア・地域活動基金△ 311,040 その他の積立金

資

産

の

52,529,806

51,503,351

1,026,455

再取得積立金28,854,000

28,854,000

0

大規模修繕積立金

10,000,000

10,000,000

0

減価償却積立金（建物等）

9,067,019

8,040,564

1,026,455

4,608,787

4,608,787

00 次期繰越活動増減差額

減価償却積立金（建物等以外）

281,102,913

279,393,341

1,709,572

10,000,000

0281,102,913

279,393,341

1,709,572

8,040,564

1,026,455

691,027

168,628

522,399493,887,492

493,098,387

789,105552,301,572

549,335,325

2,966,247

次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)

0 純資産の部合計
0
2,966,247 負債及び純資産の部合計

計算書類に対する注記（地域福祉推進事業拠点区分）
令和５年３月31日現在
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法は、移動平均法による原価法による。
①満期保有目的の債券償却原価法（定額法）による。
②上記以外の有価証券で時価のあるもの
決算日の市場価格に基づく時価法による。
③上記以外の有価証券で時価のないもの
移動平均法による原価法による。
（２）有形固定資産の減価償却資産の償却方法は、定額法による。
（３）引当金の計上基準①賞与引当金
職員の賞与の支給に備えるため、当会計年度の負担に属する額を見積もり、賞与引当金として計上している。
②退職給付引当金
職員の退職給与の支給に備えるため、当会計年度の負担に属する金額を退職給与引当金に計上している。
（４）消費税等の取扱い
消費税等の会計処理は、税込方式としている。

２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．採用する退職給付制度
職員の退職金の支給に備えるため、中小企業退職金共済制度及び東京都社会福祉協議会従事者共済会に加入している。なお、両制度を利用してもなお不足額が生じる場合においては、当会基金を取り崩し、充当するものとする。
４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおり。
（１）地域福祉推進事業拠点区分財務諸表（第1号の4様式、第2号の4様式、第3号の4様式）（２）拠点区分におけるサービス区分別資金収支明細書（会計基準別紙3）及びサービス区分別事業活動明細書（会計基準別紙4）「法人運営事業」「助成事業」「地域福祉事業」「ボランティア活動推進事業」「歳末たすけあい運動」「受験生チャレンジ支援貸付事業」「重度心身障害者理容・美容助成事業」「高齢者理容・美容助成事業」「移送サービス（レモンキャブ事業）」「テンミリオンハウス起業・運営支援事業」「障害者支援活動事業」「シニア支え合いポイント事業」「子ども支援地域連携強化事業」「生活福祉資金貸付事業」
５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
定期預金
合
計

前期末残高
254,956,141
3,000,000
257,956,141

当期増加額

当期減少額
0
0
0

0
0
0

（単位：円）
当期末残高
254,956,141
3,000,000
257,956,141

６．会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産
該当なし
８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
減価償却累計額
当期末残高（その他の固定資産）
建物
26,319,372
9,067,019
17,252,353
建物付属設備
28,607,145
15,724,091
12,883,054
器具及び備品5,204,277
2,579,811
2,624,466
合計
60,130,794
27,370,921
32,759,873

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
該当なし
１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄
帳簿価額
時価
評価損益
第136回利付国債
19,952,242
22,212,000
2,259,758
第156回利付国債
29,680,020
29,061,000-619,020
第157回利付国債
19,065,492
18,343,650-721,842
合計68,697,754
69,616,650
918,896
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

第三号第四様式

貸付事業拠点区分 貸借対照表
社会福祉法人名 （社福）武蔵野市民社会福祉協議会
令和 5年 3月31日現在

0003
貸付事業

（単位：円）

親会計合算
資
科

産
目

流動資産

の

部

当年度末

負

前年度末

増減

科

債
目

の

部

当年度末

前年度末

増減

5,350,500

8,083,034△ 2,732,534 流動負債

2,499,452

4,592,826△ 2,093,374

現金預金

3,601,642

5,688,842△ 2,087,200

2,256,462

4,350,616△ 2,094,154

１年以内回収予定長期貸付事業貸付金

7,285,520

7,763,420△ 477,900

242,990242,210780△ 5,536,662△ 5,369,228△ 167,434 固定負債

1,106,199

990,013116,186

固定資産

1,034,898

1,046,630△ 11,732

1,106,199

990,013116,186

基本財産

0

0

その他の固定資産1,034,898

1,046,630

貸付事業貸付金

770,000

805,000

退職給付引当資産

294,538

265,780

28,758

徴収不能引当金△ 29,640△ 24,150△ 5,490

6,385,398

9,129,664

徴収不能引当金

拠点区分間借入金
賞与引当金
退職給付引当金

0 負債の部合計△ 11,732

3,605,651
純△ 35,000 次期繰越活動増減差額

産の2,779,747

3,546,825△ 767,078

次期繰越活動増減差額

2,779,747

3,546,825△ 767,078(うち当期活動増減差額)△ 767,078△ 771,753

4,675

2,779,747

3,546,825△ 767,078

6,385,398

9,129,664△ 2,744,266

純資産の部合計
資産の部合計資5,582,839△ 1,977,188
部△ 2,744,266 負債及び純資産の部合計

計算書類に対する注記（貸付事業拠点区分）
令和５年３月31日現在
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法は、移動平均法による原価法による。
①満期保有目的の債券償却原価法（定額法）による。
②上記以外の有価証券で時価のあるもの
決算日の市場価格に基づく時価法による。
③上記以外の有価証券で時価のないもの
移動平均法による原価法による。
（２）有形固定資産の減価償却資産の償却方法は、定額法による。
（３）引当金の計上基準①賞与引当金
職員の賞与の支給に備えるため、当会計年度の負担に属する額を見積もり、賞与引当金として計上している。
②退職給付引当金
職員の退職給与の支給に備えるため、当会計年度の負担に属する金額を退職給与引当金に計上している。
③徴収不能引当金
債権の徴収不能による損失に備えるため、徴収不能引当金を下記の基準で計上している。

分類基準

徴収不能見込額の算定方法

1

徴収不能の可能性が 対象債権額×過去において発生した同分類の徴収不能の平均発生率
きわめて高い債権（0円になることが多い）

2

徴収不能のおそれの対象債権額×過去において発生した同分類の徴収不能の平均発生率ある債権

3 健全な債権

対象債権額×過去において発生した同分類の徴収不能の平均発生率（４）消費税等の取扱い
消費税等の会計処理は、税込方式としている。

２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．採用する退職給付制度
職員の退職金の支給に備えるため、中小企業退職金共済制度及び東京都社会福祉協議会従事者共済会に加入している。なお、両制度を利用してもなお不足額が生じる場合においては、当会基金を取り崩し、充当するものとする。
４．拠点が作成する財務諸表等
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおり。
（１）貸付事業拠点区分財務諸表（第1号の4様式、第2号の4様式、第3号の4様式）
５．基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
６．会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産
該当なし
８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
該当なし
９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法により記載のため省略）
１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

第三号第四様式

自動販売機運営事業拠点区分 貸借対照表
社会福祉法人名 （社福）武蔵野市民社会福祉協議会
令和 5年 3月31日現在

0071
自動販売機運営事業（単位：円）

親会計合算
資
科
流動資産

産
目

の

部

当年度末

負

前年度末

増減

科

債
目

の

部

当年度末

前年度末

1,162,089△ 454,281 流動負債

現金預金556,300

1,057,149△ 500,849

未払法人税等02,000△ 2,000

事業未収金

79,56053,63325,927

未払消費税等

98,800112,720△ 13,920

立替金

71,94851,307

20,641

預り金35,29848,701△ 13,403

固定資産

58,905

53,154

5,751

事業区分間借入金

447,892

863,863△ 415,971

基本財産
その他の固定資産
退職給付引当資産

0631,240

増減

707,808

賞与引当金△ 445,124

0049,25049,080170

58,905

53,154

5,751 固定負債

223,517200,279

23,23858,905

53,154

5,751

223,517200,279

23,238854,757

1,276,643△ 421,886

退職給付引当金
負債の部合計純
次期繰越活動増減差額

766,7131,215,243

資

産

の

部

△ 88,044△ 61,400△ 26,644

次期繰越活動増減差額△ 88,044△ 61,400△ 26,644(うち当期活動増減差額)△ 26,644△ 8,901△ 17,743△ 88,044△ 61,400△ 26,644

766,7131,215,243△ 448,530

純資産の部合計
資産の部合計

1,076,364△ 448,530 負債及び純資産の部合計

計算書類に対する注記（自動販売機運営事業拠点区分）
令和５年３月31日現在
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法は、移動平均法による原価法による。
①満期保有目的の債券償却原価法（定額法）による。
②上記以外の有価証券で時価のあるもの
決算日の市場価格に基づく時価法による。
③上記以外の有価証券で時価のないもの
移動平均法による原価法による。
（２）有形固定資産の減価償却資産の償却方法は、定額法による。
（３）引当金の計上基準①賞与引当金
職員の賞与の支給に備えるため、当会計年度の負担に属する額を見積もり、賞与引当金として計上している。
②退職給付引当金
職員の退職給与の支給に備えるため、当会計年度の負担に属する金額を退職給与引当金に計上している。
（４）消費税等の取扱い
消費税等の会計処理は、税込方式としている。

２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．採用する退職給付制度
職員の退職金の支給に備えるため、中小企業退職金共済制度及び東京都社会福祉協議会従事者共済会に加入している。なお、両制度を利用してもなお不足額が生じる場合においては、当会基金を取り崩し、充当するものとする。
４．拠点が作成する財務諸表等
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおり。
（１）自動販売機運営事業拠点区分財務諸表（第1号の4様式、第2号の4様式、第3号の4様式）
５．基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
６．会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産
該当なし
８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
該当なし
９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
該当なし
１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし