＜㈱マースエンジニアリング単独＞

添付資料
１．個別中間財務諸表等(1) 中間貸借対照表
期別

前中間会計期間末（単位：千円）
前事業年度の要約貸借対照表

当中間会計期間末（平成13年９月30日現在） （平成14年９月30日現在） （平成14年３月31日現在）
科

目

金額

（資産の部）
Ⅰ

構成比

金額％

構成比

金額％％

流動資産

１．現金及び預金

2,435,303

2,468,305

2,537,075

２．受取手形

1,296,524

929,153

1,059,480

３．売掛金

2,070,531

2,722,505

3,952,161

４．有価証券

2,952,057

2,475,586

4,265,079

５．たな卸資産2,537,749

3,811,416

2,661,645

６．その他

1,492,889

819,047

835,872

７．貸倒引当金△ 4,436△ 4,174△ 5,418流動資産合計12,780,620

Ⅱ

構成比

41.7

13,221,840

42.2

15,305,896

45.4

固定資産

１．有形固定資産(1) 建物

5,263,118

5,003,902

5,135,065(2) 土地

10,239,102

10,239,102

10,239,102

609,116

686,820584,131

16,111,337

15,929,824

15,958,299

70,42970,786

77,799(1) 投資有価証券

964,670

980,392

1,169,365(2) その他

884,008

1,265,555

1,317,473(3) 貸倒引当金△ 128,404△ 130,721△ 130,962

計

1,720,274

2,115,227

2,355,877

固定資産合計17,902,041

58.3

18,115,838

57.8

18,391,97654.6

資産合計

30,682,662

100.0

31,337,679

100.0

33,697,873

100.0(3) その他
計

２．無形固定資産
３．投資その他の資産（注）記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。

− 27 −

＜㈱マースエンジニアリング単独＞

期

別

前中間会計期間末（単位：千円）
前事業年度の要約貸借対照表

当中間会計期間末（平成13年９月30日現在） （平成14年９月30日現在） （平成14年3月31日現在）
科

Ⅰ

目

金額

（負債の部）
流動負債

構成比

金額％

構成比

金額％

構成比％

１．支払手形

1,364,697

23,947

1,422,773

２．買掛金

390,033

2,069,218

2,286,744

３．短期借入金

1,500,000−−

４．未払法人税等

311,292

548,103

1,553,467

５．賞与引当金250,549

259,482

220,232

６．匿名組合債務

327,201

−

−

７．その他

437,488

301,311

460,675

流動負債合計固定負債

4,581,263

１．その他

926,104

固定負債合計926,104

3.0

709,1152.3

802,447

2.4

5,507,368

17.9

3,911,178

12.5

6,746,340

20.0

資本金

7,934,100

25.9

−

−

7,934,100

23.5

Ⅱ

資本準備金

8,371,830

27.3

−

−

8,371,830

24.8

Ⅲ

利益準備金

372,1091.2−−

372,109

1.1

Ⅳ

その他の剰余金−−4,600,000

Ⅱ

負債合計

14.9

3,202,062

10.2

709,115

5,943,893

17.6

802,447（資本の部）
Ⅰ

１．任意積立金

4,600,000

２．中間(当期)未処分利益

4,021,358−−

5,726,661

その他の剰余金合計
Ⅴ その他有価証券評価差額金

8,621,358△ 124,103

28.1
△ 0.4

−
−

−
−

10,326,661△ 52,875

30.7
△ 0.1

自己株式

−

−−

−

△ 292

△ 0.0

資本合計

25,175,294

82.1

−

−

26,951,532

80.0

資本金

−

−

7,934,100

25.3

−

−

ⅥⅠⅡ

資本剰余金
１．資本準備金−

8,371,830

資本剰余金合計
Ⅲ 利益剰余金−

１．利益準備金−

372,109−２．任意積立金−

4,600,000−

３．中間(当期)未処分利益
利益剰余金合計−

6,259,106−−

8,371,830

11,231,215△ 110,351

26.7

35.9−

−

Ⅴ

その他有価証券評価差額金−−△ 0.4−
−

Ⅵ

自己株式

−

−

△ 292

△ 0.0−

−

資本合計

−

−

27,426,500

87.5

−

−

30,682,662

100.0

31,337,679

100.0

33,697,873

100.0

負債・資本合計−−−（注）記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。

− 28 −−−

＜㈱マースエンジニアリング単独＞(2) 中間損益計算書
期

科

別目

（単位：千円）
前事業年度の要約損益計算書

前中間会計期間

当中間会計期間

自 平成13年４月１日
至 平成13年９月30日

自 平成14年４月１日
至 平成14年９月30日

自 平成13年４月１日
至 平成14年３月31日

金

金

金

額

百分比額％

百分比額％

百分比％

Ⅰ 売上高

7,391,515

100.0

8,260,392

100.0

17,820,567100.0

Ⅱ 売上原価3,728,737

50.4

4,342,412

52.6

8,990,118

50.4

3,662,778

49.6

3,917,979

47.4

8,830,449

49.6

2,066,557

28.0

2,297,623

27.8

4,203,960

23.6

営業利益

1,596,220

21.6

1,620,356

19.6

4,626,488

26.0

Ⅳ 営業外収益107,921

1.5

61,1750.7

928,085

5.2

Ⅴ 営業外費用

128,256

1.7

32,4580.4

166,7860.9

経常利益

1,575,885

21.3

1,649,073

19.9

5,387,787

30.2

Ⅵ 特別利益19,8070.3−

16,9500.1

Ⅶ 特別損失639,750

8.7

51,745

0.6

1,109,236

6.2

税引前中間(当期)純利益

955,94212.9

1,597,327

19.3

4,295,501

24.1

法人税､住民税及び事業税

355,7214.8

554,6426.7

1,926,805

10.8

法人税等調整額

100,440

1.4

129,442

1.6△ 63,585△ 0.4

中間(当期)純利益

499,780

6.8

913,24211.0

2,432,281

13.7

売上総利益
Ⅲ 販売費及び一般管理費

前期繰越利益
中間配当額
中間(当期)未処分利益

3,521,578

5,345,863

3,521,578−−

227,198

4,021,358

6,259,106

5,726,661（注）記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。

− 29 −

＜㈱マースエンジニアリング単独＞(3) 中間財務諸表作成の基本となる重要な事項
１．資産の評価基準及び評価方法(1) たな卸資産の評価基準及び評価方法……移動平均法による原価法(2) 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的債券……償却原価法（定額法 ）子会社株式及び関連会社株式……移動平均法による原価法
その他有価証券
時価のあるもの……中間決算日の市場価格に基づく時価法（評価差額は全部資本直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算出）
時価のないもの……移動平均法による原価法(3) デリバティブの評価基準及び評価方法……時価法
２．固定資産の減価償却の方法
有形固定資産……定率法
ただし、平成１0 年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）及び子会社に貸与しているホテル事業用資産については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物及び構築物
3 年〜65 年
機械装置及び工具器具備品
2 年〜15 年
無形固定資産……定額法
自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）により、また特許権については５年で償却しております。
長期前払費用……期限内均等償却３．引当金の計上基準
貸倒引当金……債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
賞与引当金……従業員への賞与支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
４．リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
５．その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項(1) 退職給付会計
従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務及び年金資産見込額に基づき、当中間会計期間末において発生していると認められている額を計上しております。
ただし、当中間会計期間末における年金資産見込額は退職給付債務見込額を超過しているため、前払年金費用（162,005 千円）を、投資その他の資産の「その他」に計上しております。
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
(2) 消費税等の会計処理税抜方式によっております。

［ 追 加 情 報 ］（自己株式及び法定準備金取崩等会計）
当中間期から「自己株式及び法定準備金の取崩等に関する会計基準」（企業会計基準第 1 号）を適用しております。これによる当中間期の損益に与える影響は軽微であります。
なお、中間財務諸表等規則の改正により、当中間期における中間貸借対照表の資本の部については、改正後の中間財務諸表等規則により作成しております。
これに伴い、前中間期において資産の部に計上していた「自己株式」（流動資産のその他 292 千円）は、当中間期末においては資本に対する控除項目としております。

− 30 −

＜㈱マースエンジニアリング単独＞＜注 記 事 項＞（中間貸借対照表関係）
期項

別目

前中間会計期間末(平成13年９月30日現在)

当中間会計期間末(平成14年９月30日現在)

前事業年度末(平成14年３月31日現在)

3,741,534千円

4,176,591千円

3,929,369千円㈱マースコーポレーション
2,395,804千円㈱カード情報管理センター
2,345,633千円㈱マースコーポレーション
3,739,072千円㈱マーステクノサイエンス
2,539,097千円㈱マースコーポレーション
3,551,595千円㈱カード情報管理センター
2,505,352千円

１．有形固定資産の減価償却累計額
２．保証債務リース債務保証

３．担保に供している資産及びその対応債務

建 物
土 地
計

1,350,590千円
1,608,936千円
2,959,527千円

上記に対する債務
短期借入金 1,250,000千円
４．消費税等の取扱い

仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、流動負債の「その他」に含めて表示しております。

同左

５．中間期末日（期末日） 中間期末日満期手形の会計
満期手形
処理は、手形交換日をもって決済処理しております。なお、
当中間会計期間の末日は金融機関の休日であったため、次の中間期末日満期手形が中間期末残高に含まれております。
受取手形110,528千円
支払手形414,704千円
６．コミットメントライン契約

期末日満期手形の会計処理は、手形交換日をもって決済処理しております。なお、当期末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が期末残高に含まれております。
受取手形
支払手形
当社は運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行１行とコミットメントライン契約を締結しております。この契約に基づく当中間会計期間末の借入未実行残高は次のとおりです。
コミットメントの総額
3,000,000千円
借入実行残高− 千円
差引額
3,000,000千円

136,374千円
618,118千円

当社は運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行１行とコミットメントライン契約を締結しております。この契約に基づく当事業年度末の借入未実行残高は次のとおりです。
コミットメントの総額
3,000,000千円
借入実行残高− 千円
差引額
3,000,000千円（注） ㈱カード情報管理センターは平成 14 年４月１日付けで㈱マーステクノサイエンスに商号を変更しております。

− 31 −

＜㈱マースエンジニアリング単独＞（中間損益計算書関係）
期
項別
自至

目

前中間会計期間
平成13年４月１日
平成13年９月30日

自至当中間会計期間
平成14年４月１日
平成14年９月30日

自至

前事業年度
平成13年４月１日
平成14年３月31日

１．営業外収益のうち主なもの
受取利息

17,286千円

9,475千円

31,385千円

有価証券利息1,594千円

13,259千円

9,995千円

匿名組合収益69,999千円−

811,993千円

117,270千円

32,451千円

153,195千円

19,807千円−

16,950千円

投資有価証券売却損−

23,713千円

24,953千円

投資有価証券評価損

619,079千円

26,280千円

662,781千円

有形固定資産244,775千円

248,653千円

533,814千円

無形固定資産9,993千円

8,587千円

18,143千円

２．営業外費用のうち主なもの
支払利息
３．特別利益のうち主なもの
貸倒引当金戻入益
４．特別損失のうち主なもの

５．減価償却実施額− 32 −

＜㈱マースエンジニアリング単独＞（リース取引関係）
期

別

前事業年度
前中間会計期間
当中間会計期間
自 平成13年４月１日
自 平成14年４月１日
自 平成13年４月１日
項 目
至 平成13年９月30日
至 平成14年９月30日
至 平成14年３月31日
リース物件の所有権 １．リース物件の取得価額相当 １．リース物件の取得価額相当 １．リース物件の取得価額相当が借主に移転すると認額、減価償却累計額相当額及額、減価償却累計額相当額及額、減価償却累計額相当額及められるもの以外のフび中間期末残高相当額
び中間期末残高相当額
び期末残高相当額
減価償却 中間期末減価償却 中間期末減価償却ァイナンス・リース取
取得価額
取得価額
取得価額
期末残高
累 計 額残高累 計 額残高
累 計 額
相当額
相当額
相当額
相 当 額
引
相 当 額相 当 額
相 当 額相 当 額
相 当 額
千円
千円
千円
有形固定資産の そ の 他 95,289 50,514 44,774千円
千円
千円
有形固定資産の そ の 他 58,968 29,070 29,897千円
千円
千円
有形固定資産の そ の 他 73,055 36,878 36,176

２．未経過リース料中間期末残 ２．未経過リース料中間期末残 ２．未経過リース料期末残高相
高相当額
高相当額
当額１年内
14,842千円
１年内11,418千円
１年内12,108千円
１年超30,701千円

１年超

19,290千円

１年超

24,851千円

合45,543千円

合30,708千円

合36,960千円

計

計

計

３．支払リース料、減価償却費 ３．支払リース料、減価償却費 ３．支払リース料、減価償却費相当額及び支払利息相当額
相当額及び支払利息相当額
相当額及び支払利息相当額
支 払 リース料 12,062千円
支 払 リース料 6,676千円
支 払 リース料 16,438千円
減価償却費相当額 11,462千円

減価償却費相当額 6,292千円

減価償却費相当額 15,514千円

支払利息相当額

支払利息相当額

支払利息相当額

636千円

415千円

1,103千円

４．減価償却費相当額の算定方 ４．減価償却費相当額の算定方 ４．減価償却費相当額の算定方法法法
リース期間を耐用年数と同左同左し、残存価額を零とする定額法によっております。
５．利息相当額の算定方法
５．利息相当額の算定方法
リース料総額とリース物同左
件の取得価額相当額との差額を利息相当額とし、各期への配分方法については、利息法によっております。
オペレーティング・ １．未経過リース料
リース取引

１．未経過リース料

１．未経過リース料

１年内984千円

１年超3,772千円

合4,756千円

計

５．利息相当額の算定方法
同左（有価証券関係）
前中間会計期間、当中間会計期間及び前事業年度のいずれにおいても子会社株式及び関連会社株式で時価のあるものはありません。

− 33 −