【公益社団法人全国公民館連合会】

平成30年度 決算書
貸借対照表（平成31年3月31日 現在）
科目
Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
未収金立替金
流動資産合計
２ 固定資産
①基本財産
定期預金
基本財産計
②特定資産
大会費用積立
退職手当積立運用目的資産（うち定期預金）（うち投資有価証券）
特定資産合計③その他固定資産
什器備品
敷金
保証金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
未払金
預り金預り金（補償制度）
未払法人税等未払消費税等
流動負債合計
２ 固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１指定正味財産
指定正味財産合計
２一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

（単位 円）
増減

36,810,911
28,000036,838,911

42,585,543
178,000
2,808,909
45,572,452△ 5,774,632△ 150,000△ 2,808,909△ 8,733,541

14,000,000
14,000,000

14,000,000
14,000,000

000
28,762,700
335,650,000(269,600,000)(66,050,000)
364,412,700

3,000,000
25,976,300
335,650,000(329,600,000)(6,050,000)
364,626,300△ 3,000,000
2,786,400
0(△ 60,000,000)(60,000,000)△ 213,600

1,212,044
45,0003,310,720
4,567,764
382,980,464
419,819,375

1,515,054
45,0003,310,720
4,870,774
383,497,074
429,069,526△ 303,010
00△ 303,010△ 516,610△ 9,250,151

632,736826,904
16,336,460
70,000940,900
18,807,000

578,904
717,740
17,124,170
70,000684,200
19,175,014

53,832
109,164△ 787,710
0
256,700△ 368,014

14,355,700
14,355,700
33,162,700

12,702,250
12,702,250
31,877,264

1,653,450
1,653,450
1,285,436

00386,656,675(14,000,000)(364,412,700)
386,656,675
419,819,375

00397,192,262(14,000,000)(364,626,300)
397,192,262
429,069,526

00△ 10,535,587(0)(△ 213,600)△ 10,535,587△ 9,250,151

保証金

敷金

什器備品

③その他固定資産2,863,773

38,925

082,768

1,125

00(0)

(0)

（うち投資有価証券）

0(0)

(0)

（うち定期預金）

特定資産合計00

運用目的資産00000016,406,460

016,406,460

集金事務事業

退職手当積立

②特定資産

基本財産計

定期預金

①基本財産

２ 固定資産00

未収金＜流動資産合計＞

0

公益目的事業

現金預金

１ 流動資産Ⅰ 資産の部

科目

000

0(0)

(0)

0

0

0

0

20,404,451

020,404,451

見舞金事業

収益事業等

0000

00

0

66,214

900

00(0)

(0)

その他事業

貸借対照表（内訳表）（平成31年度3月31日 現在）

148,982

2,025

00(0)

(0)

000

036,810,911

036,810,911

収益事業等合計

0

297,965

4,050

1,212,044

364,412,700(66,050,000)(269,600,000)

335,650,000

28,762,700

14,000,000

14,000,000

28,00028,000

法人会計
内部取引消去3,310,720

45,0001,212,044

364,412,700(66,050,000)(269,600,000)

335,650,000

28,762,700

14,000,000

14,000,000

36,838,911

28,00036,810,911

合計（単位 円）【公益社団法人全国公民館連合会】

000

預り金（補償制度）

未払法人税等未払消費税等

2,902,698

2,902,698

負債及び正味財産合計(0)（うち特定資産への充当額）

正味財産合計(0)2,902,698

２一般正味財産（うち基本財産への充当額）

0000

１指定正味財産

Ⅲ 正味財産の部

負債合計＜固定負債合計＞

退職給付引当金

２ 固定負債00

預り金＜流動負債合計＞

02,902,698

2,902,698

2,902,698

未払金

１ 流動負債

Ⅱ 負債の部

資産合計＜固定資産合計＞

その他固定資産合計

16,490,353

83,893(0)(0)

83,8930

16,406,460

0016,406,460

070,00016,336,460

00

16,490,353

83,89383,893

20,404,451

20,404,451

(0)

(0)

20,404,451

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

20,404,451

00

67,114

67,114(0)(0)

67,114

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

67,114

67,114

67,11436,961,918

20,555,458

(0)

(0)

20,555,458

016,406,460

0016,406,460

070,00016,336,460

0036,961,918

151,007

151,007379,954,759

363,198,519(364,412,700)(14,000,000)

363,198,519

0

16,756,240

14,355,700

14,355,700

2,400,540

940,90000826,904

632,736

379,954,759

379,926,759

1,514,059

419,819,375

386,656,675(364,412,700)(14,000,000)

386,656,675

0

33,162,700

14,355,700

14,355,700

18,807,000

940,900

70,00016,336,460

826,904

632,736

419,819,375

382,980,464

4,567,764

【公益社団法人全国公民館連合会】
正味財産増減計算書（平成30年4月1日～平成31年3月31日）（単位 円）
科目

当年度

前年度

増減

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益①特定資産運用益
特定資産受取利息

312,660

24,360288,300

特定資産受取配当金

1,210,000

605,000

605,000

正会員受取会費

8,086,000

8,086,000

0

賛助会員受取会費

200,000

200,000

0

充実発展事業収益

18,545,179

11,295,885

7,249,294

集金事務手数料収益

25,038,580

25,055,553△ 16,973

掛金収益

71,569,960

71,526,830

43,130

受取利息

18,612573

18,039

雑収益

65,350479,749△ 414,399

125,046,341

117,273,950

7,772,391

1 給料手当29,534,186

27,179,062

2,355,124

2 退職給付費用

1,521,174

59,641

1,461,533

3 福利厚生費

4,244,636

3,890,586

354,050

4 広告宣伝費1,034,000

1,051,000△ 17,000

5 会議費

2,453,172

6,740,860△ 4,287,688

6 交際接待費

2,160

0

2,160

7 旅費交通費

1,278,860

2,336,142△ 1,057,282

8 通信運搬費

1,197,018

817,629

379,389

10 消耗品費

1,686,436

1,560,780

125,656

11 印刷製本費

416,717

1,151,468△ 734,751

12 賃借料

7,905,096

7,644,962

260,134

13 保険料

10,630

9,990

640

14 取材費6,025,566

1,567,045

4,458,521

15 租税公課

1,616,600

1,346,200

270,400

16 支払手数料

1,252,423

1,492,488△ 240,065

②受取会費

③事業収益

④雑収益

経常収益計
（２）経常費用①事業費

17 大会開催費

23,751,255

7,000,000

16,751,255

18 諸会費194,000

185,000

9,000

19 外注費10,190,237

7,199,560

2,990,677

20 振興活動費

12,128,456

11,905,103

223,353

21 見舞金15,970,000

11,438,000

4,532,000

事業費計122,412,622

94,575,516

27,837,106

2,568,190

2,492,403

75,787

2 退職給付費用

132,276

5,470

126,806

3 福利厚生費

556,629525,362

31,267

4,929,564

5,224,757△ 295,193

6 交際接待費

559,302489,51269,790

7 旅費交通費725,440

329,672

395,768

8 通信運搬費

43,052

18,631

24,421

10 消耗品費

303,050

438,830△ 135,780

12 賃借料

632,855

792,900△ 160,045

13 保険料

643,340

241,910401,430

15 租税公課

3,150

1,700

1,450

1,669,424

1,777,430△ 108,006

19 外注費30,024

19,440

10,58423 減価償却費

303,010

325,990△ 22,980

06△6

13,099,306

12,684,013

415,293

135,511,928

107,259,529

28,252,399

評価調整前当期経常増減額△ 10,465,587

10,014,421△ 20,480,008

当期経常増減額△ 10,465,587

10,014,421△ 20,480,008（１）経常外収益000（２）経常外費用計000

税引前一般正味財産増減額△ 10,465,587

10,014,421△ 20,480,008

法人税、住民税及び事業税

70,00070,0000

当期一般正味財産増減額△ 10,535,587

9,944,421△ 20,480,008

一般正味財産期首残高

397,192,262

387,247,841

9,944,421

一般正味財産期末残高

386,656,675

397,192,262△ 10,535,587

指定正味財産期首残高000

指定正味財産期末残高

000

386,656,675

397,192,262△ 10,535,587②管理費
1 給料手当5 会議費

16 支払手数料

25 固定資産除却損
管理費計
経常費用計

２．経常外増減の部

Ⅱ 指定正味財産増減の部

Ⅲ 正味財産期末残高

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益①特定資産運用益
特定資産受取利息
特定資産受取配当金②受取会費
正会員受取会費
賛助会員受取会費③事業収益
充実発展事業収益
集金事務手数料収益
掛金収益
④雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
（２）経常費用①事業費
1 給料手当2 退職給付費用
3 福利厚生費
4 広告宣伝費
5 会議費
6 交際接待費
7 旅費交通費
8 通信運搬費
10 消耗品費
11 印刷製本費
12 賃借料
13 保険料
14 取材費15 租税公課
16 支払手数料

科目

00
0
0
0
25,038,580
00025,038,580

1,219,890
62,831
175,3221,034,000
12,140
00
5,977
00
282,77400
929,800
128,501

4,043,000
100,000
18,545,179000
022,688,179

25,585,594
1,317,800
3,677,147
02,441,032
2,160
1,278,860
1,094,877
1,315,414
416,717
6,989,801
10,6306,025,566
686,800
866,382

集金事務事業00

0
02,022,450
104,167
290,665
0
0
0
0
9,910
00
468,810000
236,31100
71,569,960

00
71,569,960

収益事業等
見舞金事業

000

00
0

0
0

00

706,252
36,376
101,5020000
86,254
371,0220
163,71100021,229

その他事業

正味財産増減計算書（内訳表）（平成30年4月1日～平成31年3月31日）

00

公益目的事業※公１／91,107,352円支出。全体支出／135,511,928円。公益割合67.23%。

3,948,592
203,374
567,489
1,034,000
12,1400
0102,141
371,0220915,295
00929,800
386,0410096,608,540

0
25,038,580
71,569,960

0
0

0
0

収益事業等合計

18,61265,3505,749,622

0004,043,000
100,000

312,660
1,210,000

法人会計

内部取引消去29,534,186
1,521,174
4,244,636
1,034,000
2,453,172
2,160
1,278,860
1,197,018
1,686,436
416,717
7,905,096
10,6306,025,566
1,616,600
1,252,423

18,61265,350125,046,341

18,545,179
25,038,580
71,569,960

8,086,000
200,000

312,660
1,210,000

合計（単位 円）【公益社団法人全国公民館連合会】

大会開催費
諸会費
19 外注費
20 振興活動費
21 見舞金
事業費計②管理費
1 給料手当2 退職給付費用
3 福利厚生費
5 会議費
6 交際接待費
7 旅費交通費
8 通信運搬費
10 消耗品費
12 賃借料
13 保険料
15 租税公課
16 支払手数料19 外注費
23 減価償却費
管理費計
経常費用計
評価調整前当期経常増減額
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益（２）経常外費用
他会計振替額（合算）
税引前一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
過年度税調整額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

18

17

0
02,592,000
006,443,235

06,443,235
18,595,345
18,595,345
00△ 18,525,345
70,00070,00000
83,89383,8930083,89323,751,255
194,000
3,324,861
12,128,456
091,107,352

091,107,352△ 68,419,173△ 68,419,173
0068,419,173
00002,902,698
2,902,698
002,902,698

0020,404,451

00△ 51,791,325△ 3,006,078
00△ 3,006,078
23,410,529
20,404,451

0
22,784,713
48,785,247
48,785,247

0
03,682,400015,970,000
22,784,713

0067,114

002,077,32200
00
67,114
67,11402,077,322△ 2,077,322△ 2,077,322

00590,976
0
02,077,322

0020,555,458

00△ 68,239,348△ 2,936,078
70,0000△ 3,006,078
23,561,536
20,555,458

0
31,305,270
65,303,270
65,303,270

006,865,376
0
15,970,000
31,305,270

00363,198,519

00△ 179,825△ 7,529,509
00△ 7,529,509
370,728,028
363,198,519

2,568,190
132,276556,629
4,929,564
559,302725,44043,052
303,050
632,855
643,340
3,150
1,669,424
30,024
303,010
13,099,306
13,099,306△ 7,349,684△ 7,349,684

00386,656,675

000△ 10,465,587
70,0000△ 10,535,587
397,192,262
386,656,675

2,568,190
132,276556,629
4,929,564
559,302725,440
43,052
303,050
632,855
643,340
3,150
1,669,424
30,024
303,010
13,099,306
135,511,928△ 10,465,587△ 10,465,587

23,751,255
194,000
10,190,237
12,128,456
15,970,000
122,412,622

【公益社団法人全国公民館連合会】
貸借対照表及び正味財産増減計算書の附属明細書（平成30年4月1日～平成31年3月31日）
１ 基本財産及び特定資産の明細（単位 円）

資産の種類

区分
基本財産

期首帳簿価格

当期増加額

当期減少額

期末帳簿価格

定期預金（みずほ／虎ノ門）

14,000,000

0014,000,000

基本財産計

14,000,000

0014,000,000

普通預金（みずほ銀行）

3,000,000

1,500,000

4,500,000

025,976,300

2,786,400

028,762,700

定期預金（みずほ銀行）

329,600,000

0110,000,000

219,600,000

定期預金（大和ネクスト銀行）

050,000,000

050,000,000

みずほフィナンシャル社債

030,000,000

030,000,000

損害保険ジャパン社債

030,000,000

030,000,000

投資有価証券

6,050,000

006,050,000

特定資産計

364,626,300

114,286,400

114,500,000

364,412,700大会費用積立

特定資産

退職給付積立普通預金（みずほ銀行）
運用目的資産２ 引当金の明細
退職給付引当金
科目（単位 円）

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用

職員退職給付引当金12,702,250

1,653,450

期末残高

その他
0

0

14,355,700

【公益社団法人全国公民館連合会】
財産目録（平成31年3月31日 現在）（単位 円）
貸借対照表科目（流動資産）

場所・物量等

使用目的等

金額

現金・預金
普通預金

現金

運転資金として0

みずほ銀行虎ノ門支店

運転資金として20,264,911

ゆうちょ銀行〇一九支店

運転資金として／100,000円
補償制度預り金として／12,426,070円
運転資金として／109,540円
補償制度預り金として／3,910,390円

12,526,070

三菱東京UFJ銀行虎ノ門支店

4,019,930＜現金・預金計＞

未収金

36,810,911
28,000＜その他流動資産計＞
流動資産計

28,00036,838,911（固定資産）
基本財産

定期預金

特定資産

みずほ銀行虎ノ門支店

運用益を法人の管理費に用いている。

14,000,000
0

大会費用積立みずほ銀行虎ノ門支店

全国公民館研究集会の費用として積立をしている。

退職手当積立みずほ銀行虎ノ門支店

職員の退職手当として積立をしている。

28,762,700

運用目的資産みずほ銀行（定期預金）

運用益を法人の管理費に用いている。

219,600,000

大和ネクスト銀行（定期預金） 運用益を法人の管理費に用いている。

50,000,000

みずほフィナンシャル社債

運用益を法人の管理費に用いている。

30,000,000

損害保険ジャパン社債

運用益を法人の管理費に用いている。

30,000,000

有価証券（株式）運用益を法人の管理費に用いている。
＜特定資産計＞その他の固定資産

什器備品管理業務の用に供している。

1,212,044

敷金（レンタルボックス）

86.5％を公益目的事業の用に供している。
2.5％を収益事業の用に供している。
2.0％をその他の事業の用に供している。
9.0％を管理業務の用に供している。

45,000

保証金（事務所保証金）

86.5％を公益目的事業の用に供している。
2.5％を収益事業の用に供している。
2.0％をその他の事業の用に供している。
9.0％を管理業務の用に供している。

3,310,720＜その他固定資産計＞4,567,764
382,980,464

資産合計

419,819,375

未払金

社会保険他

未払分

632,736

預り金

源泉所得税、社会保険料他

後日納税するもの

826,904

預り金（補償制度）

補償制度掛金預かり後日保険会社等へ支払うもの

未払法人税計上分後日納税するもの

70,000

未払消費税計上分後日納税するもの

940,900

16,336,460

流動負債計（固定負債）

6,050,000
364,412,700

パソコン他

固定資産計

（流動負債）

14,000,000＜基本財産計＞退職給付引当金

18,807,000
職員の退職手当の引当金である。

14,355,700

固定負債計

14,355,700
負債合計

33,162,700

正味財産386,656,675

負債及び正味財産合計

419,819,375

【公益社団法人全国公民館連合会】
財務諸表に対する注記
１．継続事業の前提に関する注記・・・該当なし
２．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法・・・総平均法による原価法（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法・・・該当なし（３）固定資産の減価償却の方法・・・定率法（４）引当金の計上基準・・・職員の退職給付に備えるため、見込額により計上している。
（５）キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲・・・該当なし（６）消費税等の会計処理・・・税込方式
３．会計方針の変更・・・該当なし
４．基本財産及び特定資産の増額及びその残高
基本財産及び特定資産の増額及びその残高は、次のとおりである。
区分
基本財産
特定資産

資産の種類

（単位 円）

期首帳簿価格

当期増加額

当期減少額

期末帳簿価格

定期預金（みずほ／虎ノ門）

14,000,0000

0

14,000,000

基本財産計

14,000,000

0014,000,000

普通預金（みずほ／虎ノ門）

3,000,000

1,500,000

4,500,000

025,976,300

2,786,400

028,762,700

大会費用積立
退職手当積立普通預金（みずほ／虎ノ門）
運用目的資産定期預金（みずほ銀行）

329,600,000

0110,000,000

219,600,000

定期預金（大和ネクスト銀行）

050,000,000

050,000,000

公社債（みずほ証券）

060,000,000

060,000,000

投資有価証券

6,050,000

006,050,000

特定資産計

364,626,300

114,286,400

114,500,000

364,412,700

５．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
区分
基本財産
特定資産

資産の種類

（単位 円）
うち指定正味財産 うち一般正味財産からの充当額からの充当額

当期末残高うち負債に対応する額

定期預金（みずほ／虎ノ門）

14,000,000

014,000,000

0

基本財産計

14,000,000

014,000,0000

普通預金（みずほ／虎ノ門）

0

0

0

0

28,762,700

028,762,700

14,355,700

定期預金（みずほ銀行）

219,600,000

0219,600,0000

定期預金（大和ネクスト銀行）

50,000,000

050,000,0000

公社債（みずほ証券）

60,000,000

060,000,0000

有価証券（株式）

6,050,000

06,050,000

0

特定資産計

364,412,700

0364,412,700

14,355,700

大会費用積立
退職手当積立普通預金（みずほ／虎ノ門）
運用目的資産

６．担保に供してる資産・・・該当なし
７．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
【科目／什器備品】
内容（単位 円）
取得価額

期首帳簿価額

当期増加額

当期減少額

当期償却額

期末帳簿価額①会計ソフト

328,000

13,121

2,624

10,497②パソコン

271,295

118,692

23,73894,954③パソコン

215,244

125,559

25,112

100,447④パソコン

272,160

249,480

49,896

199,584⑤パソコン

272,160

249,480

49,896

199,584⑥パソコン

138,780

127,215

25,443

101,772⑦パソコン

340,200

311,850

62,370249,480⑧パソコン

348,716

319,657

63,931

255,726

303,010

1,212,044

合計

1,515,054

00８．債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高・・・該当なし
９．保証債務等の偶発債務・・・該当なし
１０．満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益・・・該当なし《公社債》（単位 円）
科目

額面

帳簿価格

時価

評価損益

みずほフィナンシャルグループ

30,000,000

30,000,000

30,000,000

0損害保険ジャパン日本興亜

30,000,000

30,000,000

30,000,000

0１１．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高・・・該当なし
１２．基金及び代替基金の増減額及びその残高・・・該当なし
１３．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳・・・該当なし
１４．関連当事者との取引・・・該当なし
１５．キャッシュ・フロー計算書の資金の範囲及び重要な非資金取引・・・キャッシュ・フロー計算書非作成
１６．重要な後発事象・・・該当なし
１７．その他・・・該当なし

【公益社団法人全国公民館連合会】
正会員会費一覧（平成30年4月1日～平成31年3月31日）（単位 円）

都道府県
北 海 道
青 森 県
岩 手 県
宮 城 県
秋 田 県
山 形 県
福 島 県
茨 城 県
栃 木 県
群 馬 県埼 玉 県
千 葉 県
東 京 都
神奈川県
新 潟 県
富 山 県
石 川 県
福 井 県
山 梨 県
長 野 県
岐 阜 県
静 岡 県
愛 知 県

請求額
231,000
167,000
177,000
215,000
183,000
188,000
199,000
226,000
166,000
170,000
231,000
205,000
176,000
190,000
217,000
164,000
164,000
140,000
179,000
211,000
190,000
195,000
221,000

納付額
231,000
167,000
177,000
215,000
183,000
188,000
199,000
226,000
166,000
170,000
231,000
205,000
176,000
190,000
217,000
164,000
164,000
140,000
151,000
211,000
190,000
195,000
221,000

残額
000000000000000000
28,0000000

都道府県滋 賀 県
京 都 府

請求額
149,000
185,000

納付額
149,000
185,000

残額
0
0

兵 庫 県
210,000
210,0000
奈 良 県
184,000
184,0000
和歌山県
154,000
154,0000
鳥 取 県
133,000
133,0000
島 根 県
156,000
156,0000
岡 山 県
197,000
197,0000
広 島 県
226,000
226,0000
山 口 県
163,000
163,0000
徳 島 県
156,000
156,0000
香 川 県
145,000
145,0000
愛 媛 県
188,000
188,0000
高 知 県
139,000
139,0000
福 岡 県
225,000
225,0000
佐 賀 県
129,000
129,0000
長 崎 県
152,000
152,0000
熊 本 県
189,000
189,0000
大 分 県
154,000
154,0000
宮 崎 県
133,000133,0000
鹿児島県
179,000
179,0000
沖 縄 県
135,000
135,0000
合 計
8,086,000
8,058,000
28,000※【山梨県】今期納付分329,000円については未収分に優先充当。

前期以前の未納分状況（平成30年4月1日～平成31年3月31日）（単位 円）

都道府県
山 梨 県

未収分
178,000

充当分
178,000

合 計

178,000

178,000

残額

都道府県

請求額

納付額

残額

00

合 計

賛助会員会費一覧（平成30年4月1日～平成31年3月31日）（単位 円）

名称
損害保険ジャパン日本興亜株式会社
エコー総合補償サービス株式会社
合計

金額
100,000
100,000
200,000

名称-金額

合計

000