財務諸表に対する注記
１ 継続事業の前提に関する注記
事業の継続性に疑義を生じさせるような事項はない。
２ 重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法保有する有価証券はすべて満期保有目的の債券であり、平成24年度より償却原価法を採用している。
（２）固定資産の減価償却方法①固定資産の減価償却方法は定額法による。
②所有権移転外ファイナンス・リースに係るリース資産の減価償却方法は、リース期間を耐用年数とし、残存価格をゼロとする定額法による。
リース資産の内容は総合文化センター等に配置したパソコンである。
（３）引当金の計上基準①退職給付引当金については、期末自己都合退職による要支給額の全額を計上している。
②賞与引当金については、職員の賞与の支給見込額のうち、当事業年度の負担額を計上している。
（４）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込処理によっている。
３ 重要な会計方針の変更該当なし。
４ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。

科目

基本財産
投資有価証券
基本財産積立預金
小計
特定資産
退職給付引当資産
文化国際事業基金資産
小計
合計

前期末残高

当期増加額

(単位：円)
当期末残高

当期減少額

129,918,123
251,300
130,169,423

12,7340
12,734000129,930,857
251,300
130,182,157

20,685,755
727,115,708
747,801,463
877,970,886

3,453,937
89,793,094
93,247,031
93,259,765

0
129,943,705
129,943,705
129,943,705

24,139,692
686,965,097
711,104,789
841,286,946

５ 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
(単位：円)
科目

基本財産
投資有価証券
基本財産積立預金
小計
特定資産
退職給付引当資産文化国際事業基金資産
小計
合計

当期末残高

（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）（うち負債に対応する額）

129,930,857 (251,300 (130,182,157 (129,930,857 ) (251,300 ) (130,182,157 ) (0 ) (0 ) (0 ) (0 )0 )0 )24,139,692
686,965,097
711,104,789
841,286,946

0 ) (585,736,926 ) (585,736,926 ) (715,919,083 ) (0 ) (82,683,065 ) (82,683,065 ) (82,683,065 ) (24,139,692 )0 )24,139,692 )
24,139,692 )((((６ 担保に供している資産該当なし。
７ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
直接法により減価償却を行っている固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は次のとおりである。

科
目
その他固定資産
商標権
合計

取得価額
118,300
118,300

減価償却累計額(単位：円)
当期末残高

2,957
2,957

115,343
115,343

８ 債権について貸倒引当金を直接控除した残額のみを記載した場合の当該債権の債権価額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高該当なし。
該当なし
９ 保証債務等の偶発責務該当なし。
該当なし
10 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。

種類及び銘柄
佐賀県債
北海道公債
大分県公債
川崎市公債
大阪府公債
大阪府公債
合計

帳簿残高
29,985,473
99,945,384
97,000,000
56,314,940
59,901,90679,967,454
423,115,157

時
価30,168,000
100,530,000
98,847,322
56,920,850
60,204,000
79,994,000
426,664,172(単位：円)
評価損益
182,527584,616
1,847,322
605,910302,094
26,5463,549,015

11 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は次のとおりである。
(単位：円)
補助金等の名称交付者

前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高

貸借対照表上の記載区分

補助金等
大分県地域スポーツ支援事業費
大分県
補助金

3,667,286

003,667,286 指定正味財産

大分県芸術文化ゾーン拠点創出
大分県
事業補助金

222,570,074

85,000,000

98,036,051

209,534,023 指定正味財産

修復助成金

公益財団法人
出光文化福祉財団

03,500,000

3,500,000

0 一般正味財産

文化芸術振興費補助金（文化施設の感染拡大予防・活動支援環境整備事業）

文化庁

08,091,133

8,091,1330 一般正味財産

文化芸術振興費補助金（劇場・音楽堂等機能強化推進事業）

独立行政法人
日本芸術文化振興会

0

13,495,000

13,495,000

0 一般正味財産

地域の文化・芸術活動助成事業 一般財団法人
助成金
地域創造

0

11,092,000

11,092,0000 一般正味財産

文化資源活用事業費補助金（日本博を契機とする文化資源コン 文化庁テンツ創成事業）

05,209,000

5,209,000

0 一般正味財産

文化芸術振興費補助金（文化観光拠点施設を中核とした文化庁
地域における文化観光推進事業）

08,247,000

8,247,000

0 一般正味財産計

226,237,360

134,634,133

147,670,184

総合文化センター・県立美術館
管理維持体制持続化事業負担金

大分県

077,613,00077,613,0000 一般正味財産

アレッサンドロ・ベヴェラリ クラリ
ネットリサイタル共催負担金

公立大学法人
大分県立芸術文化短期大学

0220,000

220,000

0 一般正味財産

びじゅチューン!
びじゅチューン! OPAMなりきり
OPAMなりき美術館展清算金り美術館実行委員会

06,968,905

6,968,905

0 一般正味財産

佐藤雅晴展清算金

佐藤雅晴展実行委員会

0

11,576,201

11,576,201

0 一般正味財産

サンリオ展分配金

サンリオ展実行委員会

0

5,518,577

5,518,577

0 一般正味財産

相田みつを全貌展分配金

相田みつを全貌展大分実行委員会

0

3,036,773

3,036,773

0 一般正味財産

庵野秀明展大分展清算金庵野秀明展大分展実行委員会

015,400,000

15,400,000

0 一般正味財産

小計0120,333,456

120,333,456

0合計

226,237,360

254,967,589

268,003,640

213,201,309

小213,201,309

負担金※参考数値

委託料
大分県立総合文化センター及び県立美術館の管理業務、サービ 大分県
ス改善業務委託料

0457,272,000

457,272,0000 一般正味財産

おおいた障がい者芸術文化支援
大分県センター運営事業委託業務料

030,494,444

30,494,444

0 一般正味財産

大分県外国人総合相談センター
大分県
運営委託業務料

0

16,526,770

16,526,770

0 一般正味財産

多文化共生研修事業委託業務料

大分県

03,001,643

3,001,643

0 一般正味財産計

0507,294,857

507,294,857

合

012 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳該当なし。
13 関連当事者との取引該当なし。
14 重要な後発事象該当なし。
15 その他公益法人の資産、負債及び正味財産の状態並びに正味財産増減の状況を明らかにするために必要な事項（１）基金資産の状況(単位：円)
基 金 資 産 名
文化国際事業基金資産

R2年度末残高 R3年度中増減 R3年度末残高
727,115,708-40,150,611

686,965,097（２）引当金の明細(単位：円)
当期減少額

科目

前期末残高

当期増加額

賞与引当金

4,884,594

4,335,032

4,884,594

04,335,032

退職給付引当金

20,685,755

3,453,937

00

24,139,692

目的使用

当期末残高

その他