第一号第四様式
ふじみ保育園拠点区分 資金収支計算書(自)平成29年 4月 1日(至)平成30年 3月31日(単位:円)
勘定科目
保育事業収入委託費収入
利用者等利用料収入
利用者等利用料収入(公費)利用者等利用料収入(一般)
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)収補助金事業収入(一般)入 経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
共済会退職金収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出事
法定福利費支出
業
事業費支出
活
給食費支出
動
保健衛生費支出に保育材料費支出
よ水道光熱費支出る
消耗器具備品費支出
保険料支出
収
事務費支出
支
福利厚生費支出
旅費交通費支出
支
研修研究費支出
出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
洗濯委託費支出
その他の委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
保守料支出
雑支出
雑支出
その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設収
整入
備
等
に
よ支
る出
収
支

予算(A)
205,661,000
121,853,000
848,000
48,000800,000
82,960,000
82,284,000
676,000
0
10,0002,673,000
2,618,000
55,000

決算(B)

差異(A)-(B)55,000208,344,000
148,405,000
85,833,000
24,513,000
16,037,000
3,313,000
2,074,000
16,635,000
13,820,000
8,000,000
188,000
1,535,000
2,160,000
1,901,000
36,00010,411,000
933,000
84,000341,000
448,000
601,000
882,000
1,990,000
228,000
357,000
452,000
20,000432,000
2,007,000
464,000
679,000
322,000
623,000
623,000
2,695,000
2,695,000
175,331,000
33,013,000

205,888,823
122,971,390
813,995
51,800762,195
82,103,438
81,410,738
692,700
80,304
9,725
2,691,544
2,630,980
60,564
3,840
56,724
208,670,396
147,423,677
85,902,063
24,511,405
15,798,941
3,009,257
1,342,320
16,859,691
12,857,464
7,131,635
176,671
1,409,920
2,141,035
1,963,068
35,1359,459,533
816,464
85,928307,147
393,157
549,732
856,221
1,432,808
211,506
307,204
445,176
13,176432,000
1,959,800
463,350
666,112321,389643,539643,5392,652,635
2,652,635
172,393,309
36,277,087△ 227,823△ 1,118,390
34,005△ 3,800
37,805856,562873,262△ 16,700△ 80,304
275△ 18,544△ 12,980△ 5,564△ 3,840△ 1,724△ 326,396
981,323△ 69,063
1,595
238,059
303,743
731,680△ 224,691
962,536
868,365
11,329125,080
18,965△ 62,068
865
951,467
116,536△ 1,928
33,85354,84351,26825,779557,192
16,494
49,796
6,824
6,824
0
47,200650
12,888611△ 20,539△ 20,539
42,36542,3652,937,691△ 3,264,087

541,000
541,000

270,480
270,480

270,520
270,520541,000

270,480

270,520

施設整備等収入計(4)

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ積立資産取崩収入の退職給付引当資産取崩収入
収
他
入
の
活
その他の活動収入計(7)
動
に
よ
る
収

備考

第一号第四様式
ふじみ保育園拠点区分 資金収支計算書(自)平成29年 4月 1日(至)平成30年 3月31日

そ
の
他
の
勘定科目
活
動
積立資産支出に
退職給付引当資産支出
支よ保育所施設・設備整備積立資産支出
出る
拠点区分間繰入金支出
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)(単位:円)
予算(A)

決算(B)

31,522,000
1,522,000
30,000,000
1,560,000
33,082,000△ 32,541,000
1,000,000

31,521,680
1,521,680
30,000,000
1,560,000
33,081,680△ 32,811,200

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△ 528,000

3,465,887△ 3,993,887

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)17,294,503
16,766,503

17,294,503
20,760,390

0△ 3,993,887―

差異(A)-(B)
320
320
0
0
320
270,200
1,000,000

備考

第二号第四様式
ふじみ保育園拠点区分 事業活動計算書(自)平成29年 4月 1日(至)平成30年 3月31日(単位:円)
勘定科目
保育事業収益
委託費収益
利用者等利用料収益
利用者等利用料収益(公費)利用者等利用料収益(一般)
その他の事業収益
収補助金事業収益益
補助金事業収益(公費)補助金事業収益(一般)
経常経費寄附金収益
その他の収益共済会退職金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
サ
事業費
ー
給食費
ビ
保健衛生費
ス
保育材料費
活
水道光熱費
動
消耗器具備品費
増
保険料
減
事務費
の
福利厚生費
部
職員被服費
費
旅費交通費
用
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
洗濯委託費
その他の委託費
手数料
保険料
賃借料
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益サ
その他のサービス活動外収益ー
収利用者等外給食収益
ビ
益
雑収益
ス
雑収益
活
サービス活動外収益計(4)動
その他のサービス活動外費用
外
利用者等外給食費
増費
減用のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

当年度決算(A)
205,888,823
122,971,390
813,995
51,800762,195
82,103,438

前年度決算(B)85,928307,147
393,157
549,732
856,221
1,432,808
211,506
307,204
445,176
13,176432,000
1,959,800
463,350
666,112321,389643,539643,539
7,865,279△ 980,304
176,540,849
29,432,118
9,725
2,687,704
2,630,980
56,72456,724
2,697,429
2,652,635
2,652,635

200,289,632
138,025,200
78,368,310
14,694,100
8,145,000
14,104,120
3,061,754
2,864,280
16,787,636
13,432,366
8,037,226
113,4311,469,818
2,239,672
1,535,584
36,6359,286,802
992,832
82,277
67,071
369,682
347,662595,190864,588749,268
216,773
275,828
453,4563,456
450,000
2,433,814
448,913500,673
268,523
620,252
620,252
7,794,981△ 980,304
167,559,045
32,730,587
9,664
2,863,114
2,783,690
79,42479,4242,872,778
2,833,409
2,833,409

5,659,191
4,398,330△ 120,795△ 32,100△ 88,695
1,381,656△ 80,721,782
81,410,738
692,700
20,3043,840
3,840
5,683,335
9,313,677
7,533,753
1,672,305△ 1,336,000
1,694,821△ 52,497△ 270,760
72,055△ 574,902△ 905,591
63,240△ 59,898△ 98,637
427,484△ 1,500
172,731△ 176,368△ 82,277
18,857△ 62,535
45,495△ 45,458△ 8,367
683,540△ 5,267
31,376△ 8,280
9,720△ 18,000△ 474,014
14,437
165,439
52,86623,28723,28770,2980
8,981,804△ 3,298,469
61△ 175,410△ 152,710△ 22,700△ 22,700△ 175,349△ 180,774△ 180,774

2,652,635
44,79429,476,912

2,833,409
39,36932,769,956△ 180,774
5,425△ 3,293,044

81,410,738
692,700
80,3043,840
3,840
205,972,967
147,338,877
85,902,063
16,366,405
6,809,000
15,798,941
3,009,257
2,593,520
16,859,691
12,857,464
7,131,635
176,671
1,409,920
2,141,035
1,963,068
35,1359,459,533
816,464

200,229,632
118,573,060
934,790
83,900850,890
80,721,782
80,721,782

増減(A)-(B)60,000

第二号第四様式
ふじみ保育園拠点区分 事業活動計算書(自)平成29年 4月 1日(至)平成30年 3月31日(単位:円)
勘定科目
収特益
別特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
器具及び備品売却損･処分損の費
拠点区分間繰入金費用
部用
拠点区分間固定資産移管費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減
保育所施設・設備整備積立金積立額
差額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

1,560,000△ 1,560,000
27,916,912
130,110,481
158,027,393

4
4
1,329,664
98,9301,428,598△ 1,428,598
31,341,358
123,769,123
155,110,481△4△4
230,336△ 98,930
131,402△ 131,402△ 3,424,446
6,341,358
2,916,912

30,000,000
30,000,000

25,000,000
25,000,000

5,000,000
5,000,000

128,027,393

130,110,481△ 2,083,088

1,560,000

第三号第四様式
ふじみ保育園拠点区分 貸借対照表
平成30年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末

負債の部
前年度末

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
前払費用

29,679,238
10,669,734
7,809,210
11,110,834
89,46023,877,715
18,265,727
2,483,580
2,601,504
526,904

固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)保育所施設・設備整備積立資産
都・市保育所施設設備整備積立資産
資産の部合計414,572,830
29,911,652
29,911,652
384,661,178
95,179,416
1
65,297
1,804,698
149,968
176,256
18,317,908
57,600,000
208,730,619
2,637,015
444,252,068

392,083,569
31,826,077
31,826,077
360,257,492
100,388,686
1
106,537
2,446,290
149,968
235,008
17,963,368
57,600,000
178,730,619
2,637,015
415,961,284

増減

当年度末

5,801,523 流動負債
△ 7,595,993
事業未払金
5,325,630
その他の未払金
8,509,330
未払費用△ 437,444
職員預り金
賞与引当金
22,489,261 固定負債
△ 1,914,425
退職給付引当金
負債の部合計
△ 1,914,425
24,403,686△ 5,209,270 国庫補助金等特別積立金
0 その他の積立金△ 41,240
人件費積立金(保育)△ 641,592
保育所施設・設備整備積立金
0
都・市保育所施設設備整備積立金△ 58,752 次期繰越活動増減差額
354,540 (うち当期活動増減差額)
030,000,000
純資産の部合計
0
負債及び純資産の部合計
28,290,784

15,727,848
2,681,421
0
3,699,221
2,538,206
6,809,000
18,317,908
18,317,908
34,045,756
純資産の部
13,211,285
268,967,634
57,600,000
208,730,619
2,637,015
128,027,393
27,916,912

前年度末
14,728,212
2,191,636
486,000
2,582,171
1,323,405
8,145,000
17,963,368
17,963,368
32,691,580

増減
999,636
489,785△ 486,000
1,117,050
1,214,801△ 1,336,000
354,540
354,540
1,354,176

14,191,589
238,967,634
57,600,000
178,730,619
2,637,015
130,110,481
31,341,358△ 980,304
30,000,000
030,000,0000△ 2,083,088△ 3,424,446

410,206,312
444,252,068

383,269,704
415,961,284

26,936,608
28,290,784

別紙２
計算書類に対する注記（ふじみ保育園拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法
有形固定資産（リース資産を除く）
・建物、構築物、機械及び装置、車輌運搬具、並びに器具及び備品
平成19年3月31日以前に取得したもの…旧定額法
平成19年4月1日以降取得したもの…定額法
無形固定資産（リース資産を除く）
・ソフトウェア…定額法(2)引当金の計上基準
・退職給付引当金…期末在籍職員の退職給付の為、掛け金として支出した累計額を計上している。
・賞与引当金…翌年度当初予算職員夏季賞与支給額に支給対象期間月数と当該年度における期末までの経過
月数の割合を乗じて算出した金額を計上している。
・徴収不能引当金…債権の貸倒れによる損失に備える為、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念
債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込み額を計上する。
該当なし
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1)ふじみ保育園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))は省略している。
(3)拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))は省略している。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物
合計

前期末残高
31,826,077
31,826,077

当期増加額
0
0

当期減少額
1,914,425
1,914,425(単位:円)
当期末残高
29,911,652
29,911,652

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産
建物
124,073,634
94,161,982
29,911,652
小計
124,073,634
94,161,982
29,911,652
その他の固定資産
建物
115,143,980
19,964,564
95,179,416
構築物
2,455,866
2,455,865
1
車輌運搬具
164,960
99,66365,297
器具及び備品15,836,642
14,031,944
1,804,698
ソフトウェア
293,760
117,504
176,256
小計
133,895,208
36,669,540
97,225,668
合計
257,968,842
130,831,522
127,137,320
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収補助金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
7,809,210
07,809,210
11,110,834
011,110,834
18,920,044
018,920,044

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし△別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分
ふじみ保育園（自） 平成29年 4月 1日 （至） 平成30年 3月31日

村山苑

期首帳簿価額(Ａ)

当期増加額(Ｂ)

うち国庫
補助金等
の額

資産の種類及び名称

期末帳簿価額(Ｅ=Ａ+Ｂ‑Ｃ‑Ｄ)

当期減価償却額(Ｃ) 当期減少額(Ｄ)

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

（単位：円）
摘要
減価償却累計額(Ｆ) 期末取得原価(Ｇ=Ｅ+Ｆ)

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

基本財産（有形固定資産）
建物

31,826,073

14,191,589

00

1,914,425

980,30400

29,911,648

13,211,285

4

0

0

0

0

0

0

0

4

0

31,826,077

14,191,589

00

1,914,425

980,30400

29,911,652

13,211,285

建物

52,803,739

0

0

0

1,224,84800051,578,891

0

4,096,046

建物附属設備

47,584,947

0

0

0

3,984,42200043,600,525

0

1

0

0

0

0

0

0

0

1

0

車両及び運搬具

106,53700041,24000065,297

器具及び備品2,446,290

000641,59200

0102,941,514

0

0

0

5,892,10200235,00800

058,7520

その他の固定資産（無形固定資産）計

235,00800

058,752

その他の固定資産計103,176,522

0

0

0

基本財産及びその他の固定資産計

135,002,599

14,191,589

00

建物附属設備基本財産合計66,776,516

36,299,069

96,688,164

49,510,354

27,385,466

15,458,375

27,385,470

15,458,375

94,161,982

51,757,444

124,073,634

64,968,729

0

55,674,937

0

15,868,518

059,469,043

02,455,865

1,386,271

2,455,866

1,386,271

099,6630

164,96001,804,698

0

14,031,944

390,600

15,836,642

390,600

0

97,049,412

0

36,552,036

1,776,871

133,601,448

1,776,871

00176,256

0

117,504

0293,760

0

0

0

0

176,256

0

117,504

0293,76005,950,854

00097,225,668

0

36,669,540

1,776,871

133,895,208

1,776,871

7,865,279

980,30400127,137,320

13,211,285

130,831,522

53,534,315

257,968,842

66,745,600

その他の固定資産（有形固定資産）

構築物

その他の固定資産（有形固定資産）計

その他の固定資産（無形固定資産）
ソフトウエア

将来入金予定の償還補助金の額
差引0135,002,599

14,191,589

0
0

0

0

7,865,279

980,3040000127,137,320

13,211,285（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には、減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。
― 1 ―

別紙3（⑨）
引当金明細書(自)平成29年 4月 1日 (至)平成30年 3月31日
社会福祉法人 村山苑
ふじみ保育園科目
退職給付引当金

期首残高
17,963,368

当期増加額
（

5,932,836
4,411,156 ）

当期減少額
その他
目的使用
5,307,816
270,480（ 5,307,816 ）

徴収不能引当金（事業未収金）

0

徴収不能引当金（長期貸付金）

0

賞与引当金
計

8,145,000

6,809,000

8,145,000

26,108,368

12,741,836

8,415,480

18,317,908

6,809,000
5,307,816（注）退職給付引当金の当期増加額（）内は、職員の転入又は拠点間の異動による。
退職給付引当金の目的使用以外の要因による減少額（その他）は、職員の転職又は拠点間の異動による。

1 ページ

期末残高

25,126,908

摘要
退職共済制度
預け金の計上別紙3（⑫）
積立金・積立資産明細書(自)平成29年 4月 1日 (至)平成30年 3月31日
社会福祉法人 村山苑
ふじみ保育園区分
人件費積立金(措置)
修繕積立金(措置)
備品等購入積立金(措置)施設・設備整備積立金(措置)
人件費積立金(保育)保育所施設・設備整備積立金
都・市保育所施設設備整備積立金
移行時特別積立金
工賃変動積立金
設備等整備積立金
就労支援事業移行時積立金

計
区分
長期預り金積立資産
人件費積立資産(措置)
修繕積立資産(措置)
備品等購入積立資産(措置)施設整備等積立資産(措置)
人件費積立資産(保育)保育所施設・設備整備積立資産
都・市保育所施設設備整備積立資産

移行時特別積立資産
移行時減価償却特別積立資産
退職給付引当資産
工賃変動積立資産
設備等整備積立資産
就労支援事業移行時積立資産

前期末残高 当期増加額 当期減少額

期末残高57,600,000
178,730,619 30,000,000
2,637,015

57,600,000
208,730,619
2,637,015

238,967,634 30,000,000

0 268,967,634

前期末残高 当期増加額 当期減少額

期末残高57,600,000
178,730,619 30,000,000
2,637,015

57,600,000
208,730,619
2,637,015

17,963,368

5,932,836

5,578,296(単位：円)
摘 要(単位：円)
摘 要

18,317,908

計
256,931,002 35,932,836 5,578,296 287,285,542※ 退職給付引当資産は、退職給付引当金に対応して積み立てたものである。
（注）
１．積立金を計上せずに積立資産を積み立てる場合には、摘要欄にその理由を明記すること。
２．退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積立てる場合及び長期預り金に対応して長期預り金積立資産を積み立てる場合には摘要欄にその旨を明記すること。

1 ページ