財務諸表に対する注記
１ 継続事業の前提に関する注記
事業の継続性に疑義を生じさせるような事項はない。
２ 重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法保有する有価証券はすべて満期保有目的の債券であり、平成24年度より償却原価法を採用している。
（２）固定資産の減価償却方法①有形固定資産の減価償却方法は定額法による。
②所有権移転外ファイナンス・リースに係るリース資産の減価償却方法は、リース期間を耐用年数とし、残存価格をゼロとする定額法による。
リース資産の内容は総合文化センター等に配置したパソコンである。
（３）引当金の計上基準①退職給付引当金については、期末自己都合退職による要支給額の全額を計上している。
②賞与引当金については、職員の賞与の支給見込額のうち、当事業年度の負担額を計上している。
（４）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込処理によっている。
３ 重要な会計方針の変更該当なし。
４ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。

科

目

基本財産
投資有価証券
基本財産積立預金
小計
特定資産
退職給付引当資産
文化国際事業基金資産
小計
合計

前期末残高

当期増加額

(単位：円)
当期末残高

当期減少額

129,905,389
251,300
130,156,689

12,7340
12,734000129,918,123
251,300
130,169,423

17,477,868
718,586,195
736,064,063
866,220,752

3,207,887
86,892,454
90,100,341
90,113,075

0
78,362,941
78,362,941
78,362,941

20,685,755
727,115,708
747,801,463
877,970,886

５ 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
(単位：円)
科目

基本財産
投資有価証券
基本財産積立預金
小計
特定資産
退職給付引当資産
文化国際事業基金資産
小計
合計

当期末残高

（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）（うち負債に対応する額）

129,918,123 (251,300 (
130,169,423 (129,918,123 ) (251,300 ) (130,169,423 ) (0 ) (0 ) (0 ) (0 )0 )0 )20,685,755
727,115,708
747,801,463
877,970,886

0 ) (625,965,097 ) (625,965,097 ) (756,134,520 ) (0 ) (101,150,611 ) (101,150,611 ) (101,150,611 ) (20,685,755 )0 )20,685,755 )
20,685,755 )((((６ 担保に供している資産該当なし。
７ 固定資産について減価償却累計額を直接控除した残額のみを記載した場合の当該資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高該当なし。
該当なし
８ 債権について貸倒引当金を直接控除した残額のみを記載した場合の当該債権の債権価額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高該当なし。
該当なし
９ 保証債務等の偶発責務該当なし。
該当なし
10 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。

種類及び銘柄
佐賀県債
北海道公債
大分県公債
川崎市公債
大阪府公債
大阪府公債
合計

帳簿残高
29,982,520
99,935,603
100,000,000
57,286,460
59,883,222
79,928,404
427,016,209時
価30,318,000
100,890,000
100,997,300
58,305,700
60,468,000
79,964,800
430,943,800(単位：円)
評価損益335,480
954,397
997,300
1,019,240
584,778
36,396
3,927,591

11 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は次のとおりである。
(単位：円)
補助金等の名称交付者

前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高

貸借対照表上の記載区分

補助金等
大分県地域スポーツ支援事業費
大分県
補助金

3,667,286

003,667,286 指定正味財産

大分県芸術文化ゾーン拠点創出
大分県
事業補助金

202,807,348

85,000,000

65,237,274

222,570,074 指定正味財産

07,410,000

7,410,000

0 一般正味財産

03,221,172

3,221,1720 一般正味財産

文化芸術振興費補助金（劇場・音楽堂等機能強化推進事業）

独立行政法人
日本芸術文化振興会

文化芸術振興費補助金（文化施設の感染症防止対策事 文化庁業）
地域の文化・芸術活動助成金

一般財団法人地域創造

09,014,000

9,014,000

0 一般正味財産

雇用調整助成金（休業等）

大分労働局

0838,168

838,168

0 一般正味財産

需要喚起キャンペーン事業（GoToイベント事業）

株式会社博報堂

0574,728

574,7280 一般正味財産

大分県新型コロナウィルス感染症対応緊急支援事業費補助金

大分県中部振興局

01,000,000

1,000,000

0 一般正味財産

地域ゆかりの文化資産を活用した展覧会支援事業（文化資源活 文化庁用事業費補助金）

012,202,000

12,202,0000 一般正味財産

国際芸術文化バーチャル鑑賞等
大分県推進事業費補助金

0800,000

800,000

0 一般正味財産

計206,474,634

120,060,068

100,297,342

大分県0149,090,000

149,090,000

0 一般正味財産

東京富士美術東京富士美術館コレクション展分館コレクション
配金展実行委員会

09,422,121

9,422,1210 一般正味財産

MANGA都市TOKYOニッポンの MANGA都市
マンガ・アニメ・ゲーム・特撮2020 TOKYO大分展
展分配金
実行委員会

02,287,150

2,287,150

0 一般正味財産

坂茂建築展負担金

坂茂建築展実行委員会（文化庁）

011,976,585

11,976,585

0 一般正味財産

小計0172,775,856

172,775,856

0

合

計

206,474,634

292,835,924

273,073,198

226,237,360

小226,237,360

負担金
総合文化センター・県立美術館
管理維持体制持続化事業負担金

※参考数値

委託料
大分県立総合文化センター及び県立美術館の管理業務、サービ 大分県
ス改善業務委託料

0456,386,143

456,386,143

0 一般正味財産

おおいた障がい者芸術文化支援
大分県センター運営事業委託業務料

026,221,788

26,221,788

0 一般正味財産

大分県外国人総合相談センター
大分県
運営委託業務料

016,782,202

16,782,202

0 一般正味財産

多文化共生研修事業委託業務料

大分県

01,721,742

1,721,742

0 一般正味財産

計0501,111,875

501,111,875

合

0

12 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳該当なし。
13 関連当事者との取引該当なし。
14 重要な後発事象該当なし。
15 その他公益法人の資産、負債及び正味財産の状態並びに正味財産増減の状況を明らかにするために必要な事項（１）基金資産の状況(単位：円)
基 金 資 産 名

31年度末残高 R2年度中増減 R2年度末残高

文化国際事業基金資産

718,586,195

8,529,513

727,115,708（２）引当金の明細(単位：円)
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額
目的使用

当期末残高

その他

賞与引当金

4,266,651

4,884,594

4,266,651

04,884,594

退職給付引当金

17,477,868

3,207,887

0020,685,755