貸 借 対 照 表

一般社団法人 沖縄県高圧ガス保安協会
令和6年3月31日現在(単位：円)【法人全体】
科目

Ⅰ 資産の部
1.流動資産
現金預金
未収金
未収検査料
未収会費
未収委託料
前払金
購買在庫
前払消費税等流動資産合計
2.固定資産(1)特定資産
役員退職給付引当資産
職員退職給付引当資産
防災活動引当資産
特定資産合計(2)その他固定資産
什器備品
投資有価証券
ソフトウェア
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
1.流動負債
未払金
前受金
預り金
流動負債合計
2.固定負債
役員退職給付引当金
職員退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当 年 度

前 年 度

増

79,872,196
1,312,055
333,200
192,700
2,000,000
435,990
505,428
828,000
85,479,569

76,615,829
1,837,902
145,600
96,2001,993,832
420,410
813,862
850,700
82,774,335

3,256,367△ 525,847
187,600
96,5006,168
15,580△ 308,434△ 22,700
2,705,234

3,251,002
11,545,168
2,592,000
17,388,170

2,600,002
11,863,258
2,592,000
17,055,260

651,000△ 318,090
0332,910152,500,000
70,7402,570,755
19,958,925
105,438,494

5,808
2,500,000
212,220
2,718,028
19,773,288
102,547,623△ 5,7930△ 141,480△ 147,273
185,637
2,890,8712,916,246
624,000
1,217,994
4,758,240

2,334,946
2,547,457
1,207,925
6,090,328

581,300△ 1,923,457
10,069△ 1,332,088

3,251,002
11,545,168
14,796,170
19,554,410

2,600,002
11,863,258
14,463,260
20,553,588

651,000△ 318,090
332,910△ 999,17800085,884,084

81,994,035

3,890,049

2,592,000
85,884,084
105,438,494

2,592,000
81,994,035
102,547,623

0
3,890,049
2,890,871

43減

正 味 財 産 増 減 計 算 書

一般社団法人 沖縄県高圧ガス保安協会
令和5年4月1日～令和6年3月31日(単位：円)【法人全体】
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(１) 経常収益
特定資産運用益特定資産受取利息
受取会費
会員受取会費
受取入会金
事業収益
教育事業収益(非課税)
教育事業収益（課税）指定検査事業収益
冷凍検査事業収益
試験事務所事業収益保険事業収益購買事業収益関係団体委託事業収益
各部会活動収益
県委託事業収益
補助事業収益
受取補助金
雑収益
雑収益
経常収益計
(２) 経常費用
事業費
旅費交通費
通信運搬費
事務用品費
印刷製本費
会議費
賃借料
保険料
講習諸費
諸謝金
検査諸費
保安対策費
部会活動費
購買事業費
防災用消耗品費
広報費
保安大会費
租税公課
支払負担金
雑費

当 年 度

前 年 度

増

50
50
39,316,500
39,266,500
50,00063,763,466
4,364,760
10,611,280
11,060,000
13,683,500
4,078,739
3,210,51012,183,663
399,830
2,171,184
2,000,000
863,115
863,115
100,006
100,006
104,043,137

1,766
1,766
38,135,700
38,115,700
20,00061,034,274
6,229,080
6,653,880
9,944,000
13,787,100
5,007,889
3,094,210
11,745,552
359,960
2,218,771
1,993,832
853,180
853,180
2,866
2,866
100,027,786△ 1,716△ 1,716
1,180,800
1,150,800
30,0002,729,192△ 1,864,320
3,957,400
1,116,000△ 103,600△ 929,150
116,300
438,11139,870△ 47,587
6,168
9,935
9,935
97,14097,1404,015,351

44,445,587
5,067,085
665,995
4,430
243,873795,364
2,752,451
29,2502,410,487
3,595,000
2,211,803
1,018,295
8,351,469
9,092,794
191,398
1,752,950
1,370,250
1,830,094
2,836,720
225,879

39,376,960
3,586,151
651,754660
391,630
897,336
3,096,742
29,2501,918,558
2,403,900
1,907,517
1,344,662
7,241,246
8,451,488
162,2072,047,415
176,946
1,960,537
2,847,186
261,775

5,068,627
1,480,934
14,241
3,770△ 147,757△ 101,972△ 344,291
0491,929
1,191,100
304,286△ 326,367
1,110,223
641,306
29,1910
1,193,304△ 130,443△ 10,466△ 35,896

44減一般社団法人 沖縄県高圧ガス保安協会
令和5年4月1日～令和5年3月31日(単位：円)【法人全体】
科目

管理費
役員報酬
給料手当
役員退職給付費用
職員退職給付費用
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
事務用品費
修繕費
印刷製本費
光熱水料費
会議費
賃借料
車両維持費
保険料
謝金等
租税公課
支払負担金
支払寄付金
図書費
慶弔費
雑費
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(１) 経常外収益
経常外収益計(２) 経常外費用
固定資産除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高（（（当 年 度

前 年 度

増

減

55,707,501
6,500,004
29,944,737
651,000
590,000
5,924,493
71,0001,179,167
147,273494,4910479,412
194,742
1,559,582
4,704,649
1,709,129
521,280
432,500
80,506
155,000
100,000
107,4960
161,040
100,153,088
3,890,049

50,666,117
6,500,004
26,246,044
650,001
620,000
4,971,606
73,7301,102,369
155,274
519,7070532,292
202,029
769,994
4,707,828
1,971,408
521,280426,000
91,863155,000
10,000126,485
181,900
131,303
90,043,077
9,984,709

5,041,384
0
3,698,693
999△ 30,000
952,887△ 2,730
76,798△ 8,001△ 25,216
0△ 52,880△ 7,287
789,588△ 3,179△ 262,279
06,500△ 11,357
090,000△ 18,989△ 181,900
29,737
10,110,011△ 6,094,660

0

0

0

00
0
3,890,049 ） （81,994,035 ） （85,884,084 ） （0000009,984,709 ） （ △ 6,094,660 ）
72,009,326 ） （9,984,709 ）
81,994,035 ） （3,890,049 ）000
85,884,084

000
81,994,035

450003,890,049財務諸表に対する注記
令和6年3月31日現在

１ 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
有価証券の評価基準は取得原価法であり、評価方法は個別原価法で行っている。
(2)棚卸の評価基準及び評価方法
棚卸の評価基準は取得方法原価であり、評価方法は先入先出法で行っている。
(3)固定資産の減価償却の方法
減価償却は定額法で行っている。
(4)引当金の計上基準
役員退職給付引当金は期末要支給額を計上している。
職員退職給付引当金は期末要支給額から中小企業退職金共済からの支給予定額を差し引いた金額を計上している。
(5)消費税等の会計処理は、税込方式で行っている。
(単位：円)
２ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高
特定資産
役員退職給付引当資産2,600,002
651,000
0 3,251,002
退職給付引当資産
11,863,258
200,000
518,090 11,545,168
防災活動引当資産
2,592,000
00 2,592,000
小計17,055,260
851,000
518,090 17,388,170
合計
17,055,260
851,000
518,090 17,388,170

３ 基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（うち指定正 （うち一般正 （うち負債に科目
当期末残高 味財産から 味財産から 対応するの充当額） の充当額）額）
特定資産
役員退職給付引当資産3,251,002
0 3,251,002 3,251,002
退職給付引当資産
11,545,168
0 11,545,168 11,545,168
防災活動引当資産
2,592,000
0 2,592,0000
小計17,388,170
0 17,388,170 14,796,170
合計
17,388,170
0 17,388,170 14,796,170
４ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科目
取得価額 減価償却累計額 当期末残高
什器備品
2,434,570 2,434,555
15
合計
2,434,570 2,434,555
15
５ 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は次のとおりである。
補助金等の貸借対照表上
交付者 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 の記載区分
名称補助金
受取補助金 経済産業省
0863,1150863,115 流動資産
合計0863,1150863,115-46