貸 借 対 照 表（２０２４年 ３月３１日現在）（単位：千円）

科

目

金

科額

（資産の部）

目

金額（負債の部）

流 動 資 産978,530

流 動 負 債

現 金 及 び 預 金116,222

下短金

72,772

権450,994

未金

199,811

金

117,335

未 払 法 人 税 等

14,492

品

105,037

未用

15,991

用

3,976

賞

金

37,063

未 収 法 人 税 等

39,596

役 員 賞 与 引 当 金

12,312

未 収 消 費 税 等

93,667そ の 他 流 動 負 債

6,824

そ の 他 流 動 資 産

51,700

営

期
業

貯債
未収

蔵

前払費

払

359,268

未払払払
与費
引当

固 定 負 債固 定 資 産9,982,910

長金2,900,000

有形固定資産9,542,508

退 職 給 付 引 当 金

9,110

物

397,531

役員退職慰労引当金

51,310物

770,212

置

2,919,200

具

0

建
構

築機車

械輌

装
運

搬

工 具 ・ 器 具 ・ 備 品
土建

設

仮勘

借

債

入

合

計

3,319,688

地

4,631,556

定816,089

株主資本20,746

資金

5,000,000

20,746利 益 剰 余 金

2,641,752

無形固定資産その他無形固定資産（純資産の部）
7,641,752

本419,655

利金

745,000

投 資 有 価 証 券

44,650

その他利益剰余金

1,896,752

前 払 年 金 費 用72,748

別 途 積 立 金400,000

繰 延 税 金 資 産

299,470

繰越利益剰余金

1,496,752

資計7,641,752

10,961,441 負 債 ・ 純 資 産 合 計

10,961,441

投資その他の資産そ資7,918 負期

2,960,420の産

他

投合

資計

2,786 純

益

準産

備

合

損

益

計

算

書

２０２３年 ４月 １日から２０２４年 ３月３１日まで(単位：千円)

科

目

売

上額

高2,655,188

港 湾 運 送 事 業 収 益

1,485,120

倉益

1,099,963

海 運 代 理 店 業 収 益

69,353

庫通売

金業

関上収業

益

751

価

2,239,295

益415,892

販 売 費 及 び 一 般 管 理 費

363,777

売上営
営

原収

利業

利

益

52,115外収

益31,247

業営

総受 取 利 息 ・ 配 当 金

7,533

雑

23,713

収業

外支費

定

特資産

除却

損

常別特

17,090

利

雑経用

払

固益

利
利

息

11,945

費

5,009

失135

益

66,272

益

70,439

港湾運送高度化補助金

54,888大型荷役機械納期遅延損害金

15,551

別固損
定資

失産

除

305,565
却損

305,565

税 引 前 当 期 純 損 失168,853

法人税、住民税及び事業税

3,383

法

人

当税

期等

調

純

整額

▲ 12,456

損

失159,780

個 別 注 記 表
２０２３年 ４月 １日から
２０２４年 ３月３１日まで
１. 重要な会計方針に係る事項に関する注記（１） 資産の評価基準及び評価方法① 有価証券（その他有価証券)
市場価格のない株式等…

② 棚卸資産 …………………

移動平均法による原価法
個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）（２） 固定資産の減価償却の方法① 有形固定資産 ……………

定率法（ただし、建物及び2016年4月1日以降に取得した構築物は定額法を採用）② 無形固定資産 ……………

定額法（３） 引当金の計上基準① 賞与引当金
従業員の賞与の支出に備え、支給見込額のうち当事業年度に負担すべき額を計上している。
② 役員賞与引当金
役員の賞与の支出に備え、支給見込額を計上している。
③ 退職給付引当金
従業員の退職給付に備え、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上している。数理計算上の差異については、各期の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定年数（5年）により、定額法で按分した額を翌期から費用処理することとしている。
④ 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支出に備え、内規に基づく期末要支給見込額を計上している。
（４） 重要な収益及び費用の計上基準
当社の収益は、主に石炭に係る港湾運送事業及び倉庫業の役務提供によるものであり、顧客との委託契約に基づいて役務提供の履行義務を負っている。
石炭の荷揚げおよび保管に係る役務については、役務を提供する一定期間において顧客が契約に基づく役務提供の進捗度に応じた履行義務が完了していると判断した時点で収益を認識している。
石炭の払出しに係る役務については、役務を提供する一時点において顧客が契約に基づく役務の履行義務が完了したと判断した時点で収益を認識している。
２. 会計上の見積りに関する注記
会計上の見積りにより当事業年度に係る計算書類にその額を計上した項目であって、翌事業年度に係る計算書類に重要な影響を及ぼす可能性があるものは、次のとおりである。
繰延税金資産299,470千円

繰延税金資産の認識は、将来の事業計画に基づく課税所得の発生時期及び金額によって見積っている。
当該課税所得の見積りについては、現時点で利用可能な情報に基づき合理的に見積りを行っているが、予想し得ない要因や変化が生じた場合には、繰延税金資産の回収可能性の判断を見直す可能性がある。

３. 貸借対照表に関する注記（１） 有形固定資産の減価償却累計額

20,319,893千円（２） 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務
短期金銭債権531,591千円

短期金銭債務

34,225千円

長期金銭債務

2,900,000千円

４. 損益計算書に関する注記（１） 関係会社との取引高
営業取引による取引高

営業取引以外の取引による取引高

売上高

2,598,073 千円

売上原価

203,761 千円

雑収益

335 千円

受取利息

15 千円

支払利息

11,945 千円

雑損失3,643 千円

５. 株主資本等変動計算書に関する注記（１） 当事業年度末における発行済株式の種類及び数
普通株式

100,000 株（２） 配当に関する事項① 配当金支払額
2023年6月20日の定時株主総会において、次のとおり決議している。
配当金の総額

150,000 千円

一株当たりの配当額

1,500 円基準日

2023年3月31日

効力発生日

2023年6月21日② 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
2024年6月18日開催予定の定時株主総会の議案として、次のとおり提案を予定している。
配当金の総額

150,000 千円

配当金の原資利益剰余金

一株当たりの配当額

1,500 円基準日

2024年3月31日

効力発生日

2024年6月19日(予定）６. 税効果会計に関する注記繰延税金資産の発生の主な原因は、減価償却限度超過額等である。

７. 金融商品に関する注記（１） 金融商品の状況に関する事項
当社は、資金運用については一時的な余資をCMSで運用し、また、資金調達についてはCMSからの借入としている。
借入金の使途は運転資金（短期）及び設備投資資金（長期）である。
（注）CMSとは、北海道電力グループ会社間資金融通業務のことである。
（２） 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額は次のとおりである。
なお、現金は注記を省略しており、預金、短期債権、営業未収金及び未払金は短期間で決済されるため時価が帳簿価格に近似することから注記の記載を省略している。
市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は44,650千円である。

(注１) 金融商品の時価の算定方法に関する事項
長期借入金の時価は、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっている。
８. 関連当事者との取引に関する注記

９. 一株当たり情報に関する注記（１） 一株当たり純資産額

76,417円52銭（２） 一株当たり当期純利益▲ 1,597円80銭※ 計算関係書類に係る事項の金額は、表示単位未満を切り捨てて表示している。