１ 貸借対照表（令和６年３月３１日現在）（単位：円）
科目
Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金・預金
未収金
前払費用
立替金
流動資産合計
２ 固定資産（1） 特定資産
退職給付引当資産
減価償却引当資産
財政運営資金積立資産配分金支払準備積立資産
事故賠償補填準備積立資産
派遣事業補償補填積立資産
施設整備取得積立資産
特定資産合計（2） その他固定資産
建物構築物
車輌運搬具
什器備品
電話加入権
出資金
保証金預託金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
未払金
未払費用前受金預り金
賞与引当金
流動負債合計
２ 固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１ 一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

増減



△ 26,840△ 103,166

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△ 4,077,189
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
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

△ 937,091△ 53,496△ 1,092,134

△ 2,082,721△ 4,053,189


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

△ 4,077,189△ 4,077,189


19

２ 正味財産増減計算書（令和５年４月１日～令和６年３月３１日）（単位：円）
科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部

経常収益
受託事業収益
受取配分金
受取材料費等
受取事務費
労働者派遣事業等受託収益
労働者派遣事業等受託収益

職業紹介事業受託収益
職業紹介事業受託収益
介護予防・日常生活支援総合事業収益
介護予防・日常生活支援総合事業保険報酬収益
介護予防・日常生活支援総合事業利用者負担金収益

受取会費
正会員受取会費受取補助金等受取府助成金受取市助成金受取連合交付金
受取市補助金
受取寄付金
受取寄付金
雑収益
雑収益
経常収益計
 経常費用事業費
支払配分金
支払材料費等
役員報酬
給与手当
臨時雇賃金
法定福利費
退職給付費用
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
会議費
什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費

当年度前年度増減


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△ 1,317,000
△ 100,000△ 100,000

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
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





△ 1,432,677
△ 1,842,606△ 432,074△ 920,507△ 4,608,681△ 31,457



△ 780,020△ 80,236

20

科目
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
負担金
委託費
教材費
支払手数料
貸倒損失
雑費
管理費
役員報酬
給与手当
臨時雇賃金
法定福利費
退職給付費用
福利厚生費
役員等旅費交通費
旅費交通費
通信運搬費
会議費
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
負担金
委託費
支払手数料
貸倒損失
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額

当期経常増減額
２ 経常外増減の部
 経常外収益
経常外収益計 経常外費用
固定資産除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 正味財産期末残高

当年度
前年度
△ 20,992,064△ 20,992,064（単位：円）
増減△ 337,203

△ 365,979

△ 8,300

△ 132,503

△ 12,329

△ 36,005
△ 58,444

△ 352,530
△ 6,160△ 13,024

△ 8,624△ 54,216
△ 24,000


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


21 △ 5,314,173
 △ 5,314,173△ 5,314,173

△ 26,306,237

 △ 26,306,237





３ 正味財産増減計算書内訳表（令和５年４月１日～令和６年３月３１日）（単位：円）
科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部
経常収益
受託事業収益
受取配分金
受取材料費等
受取事務費
労働者派遣事業等受託収益
労働者派遣事業受託収益

職業紹介事業受託収益
職業紹介事業受託収益
介護予防・日常生活支援総合事業収益
介護予防・日常生活支援総合事業保険報酬収益
介護予防・日常生活支援総合事業利用者負担金収益

受取会費
正会員受取会費受取補助金等受取府助成金受取市助成金受取連合交付金
受取市補助金
受取寄付金
受取寄付金
雑収益
雑収益
経常収益計
 経常費用事業費
支払配分金
支払材料費等
役員報酬
給与手当
臨時雇賃金
法定福利費
退職給付費用
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
会議費
什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費

公益目的事業会計

法人会計

内部取引消去合計          

22

（単位：円）
科目
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
負担金
委託費
教材費
支払手数料
貸倒損失
雑費
管理費
役員報酬
給与手当
臨時雇賃金
法定福利費
退職給付費用
福利厚生費
役員等旅費交通費
旅費交通費
通信運搬費
会議費
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険金
諸謝金
負担金
委託費
支払手数料
貸倒損失
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額

当期経常増減額
２ 経常外増減の部
 経常外収益
経常外収益計経常外費用経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替前当期一般正味財産増減額

当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 正味財産期末残高

公益目的事業会計

法人会計

内部取引消去        合計 

23

４ 財産目録（令和６年３月３１日現在）（単位：円）
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額（流動資産）

現金
預金

未収金

手元保管

公益目的事業の運転資金として普通預金
京都信用金庫本店

公益目的事業の運転資金として普通預金
京都中央信用金庫本店

公益目的事業の運転資金として立替金
流動資産合計


公益目的事業の運転資金と普通預金
三菱ＵＦＪ銀行京都支店 して普通預金京都中央信用金庫本店

公益目的事業の運転資金として

京都市他

契約金額
派遣手数料
職業紹介手数料京都府シルバー人材センター連合会

介護予防・日常生活支援総合事業保険報酬金額
京都府国民健康保険団体連合会

介護予防・日常生活支援総合事業利用者負担金額
利用者
会費(令和５年度)(法人会計)
(公益目的事業会計)保険料(法人会計)

プリンター５年訪問修理代 (公益目的事業会計)
派遣給与(法人会計)
配分金
(公益目的事業会計)
京都府シルバー人材センター連合会

前払費用

法人管理の運転資金として

（固定資産）
特定資産

退職給付引当資産 普通預金

職員退職金支払のための積立資産として管理されている預金



京都信用金庫本店

固定資産買換え資金として管理されている預金



財政運営資金積立 普通預金
資産
京都信用金庫本店

将来の赤字に備えて管理されている預金

配分金支払準備積 普通預金
立資産
京都信用金庫本店

配分金の支払をするために管理されている預金



事故賠償補填準備 普通預金
積立資産
京都信用金庫本店

事故の賠償に備えて管理されている預金



派遣事業補償補填 普通預金
積立資産
京都中央信用金庫本店

派遣事業で有給休暇取得時の支出に備えて管理されている預金



施設整備取得積立 普通預金
資産
京都信用金庫本店

施設の整備取得に備えて管理されている預金



公益目的財産で，公益目的事業に使用している。





京都信用金庫本店
減価償却引当資産 普通預金

その他固定資産 建物

構築物
車輌運搬具

北部事務所
紫明事務所
ガレージ上屋（本部）
軽自動車（本部）
自家用車（本部）
軽自動車（北部支部）
軽自動車（本部）

24

（単位：円）
貸借対照表科目

什器備品

場所・物量等

使用目的等

トラック（北部支部）
軽自動車（東部支部）
軽自動車（紫明事務所）
軽自動車（紫明事務所）
金庫（本部）
血圧計（本部）
応接セット（本部）
血圧計（東部・北部）
クーラー２台（北部）
ノートパソコン25台（本支部）

電話加入権
出資金
保証金
預託金

プリンター（本部）
プリンター（本部）
本部６本・支部４本
京都中央信用金庫他
駐車場賃貸借契約保証金
自動車リサイクル料

金融機関への出資金
駐車場賃借に係る保証金
所有自動車

固定資産合計資産合計金額















（流動負債）

未払金

配分金

公益目的事業に供する配分金の未払金額材料費等

公益目的事業に供する材料費等の未払金額

未払費用

業者支払

公益目的事業に係る業者への未払費用

前受金
預り金

派遣事業消費税
派遣事業連合手数料
社会保険料等
契約金額
社会保険料

消費税の預り金連合会への手数料の預り金
役員の社会保険料等(法人会計)

発注者からの前受金
役員・職員からの社会保険料(法人会計)
職員からの社会保険料(公益目的事業会計)

賞与引当金配分金支払戻入分
受託事業預り金
職業紹介事業預り金
派遣事業預り金
職員に対するもの(公益目的事業会計)
発注者からの預り金
消費税連合会からの預り金(公益目的事業会計)(法人会計)

退職給与引当金

職員に対するもの

職員退職金規程における退職金要支給額

流動負債合計
（固定負債）


固定負債合計負債合計
正味財産
負債及び正味財産合計

25

５

財務諸表に対する注記


重要な会計方針ア 固定資産の減価償却の方法
減価償却資産について、定額法により直接減価償却を実施しています。
イ 引当金の計上方法(ｱ) 退職給付引当金
期末退職給付の要支給額に相当する金額から中小企業退職共済給付額を控除した金額を計上しています。
(ｲ) 賞与引当金支給見込額のうち、当期に帰属する額から補助充当額を控除した額を計上しています。
ウ 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっています。
特定資産の増減及びその残高
特定資産の増減及びその残高は、次のとおりです。
科目
特定資産
退職給付引当資産
減価償却引当資産
財政運営資金積立資産配分金支払準備積立資産
事故賠償補填準備積立資産
派遣事業補償補填積立資産
施設整備取得積立資産

合計



前期末残高

当期増加額




（単位：円）
当期減少額 当期末残高  

特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりです。
（単位：円）科目
特定資産
退職給付引当資産
減価償却引当資産
財政運営資金積立資産配分金支払準備積立資産
事故賠償補填準備積立資産
派遣事業補償補填積立資産
施設整備取得積立資産

合計

当期末残高





26（うち指定正味財産 （うち一般正味財産 （うち負債に対応すからの充当額）からの充当額）る額） 
  (4)

固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりです。
科目

取得価額

減価償却累計額

建物

28,303,045

3,107,019

25,196,026

構築物

2,377,620

1,390,896

986,724

車輌運搬具

10,025,321

10,025,313

8

什器備品

6,938,721

6,199,524

739,197

47,644,707

20,722,752

26,921,955

合計

(5)

（単位：円）
当期末残高

補助金の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高補助金の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりです。
（単位：円）
補助金等の名称交付者 前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸借対照表上の記載区分

助成金
高齢者施設に対する物
価高騰対策支援金

市

046,50946,5090－

高年齢者就業機会確保事業費等補助金

国

021,987,000

21,987,000

0－

雇用開発支援事業費等補助金

国025,033,000

25,033,000

0－

運営補助金

市

048,877,000

48,877,000

0－095,943,509

95,943,509

0－

補助金

合計

27

６

附属明細書
 特定資産の明細（単位：円）
区分

資産の種類

期首帳簿残高

当期増加額

当期減少額

期末帳簿残高特定資産 退職給付引当資産







減価償却引当資産



 



財政運営資金積立資産







配分金支払準備積立資産



 



事故賠償補填準備積立資産





派遣事業補償補填積立資産






施設整備取得積立資産



 

特定資産計

  

 引当金の明細（単位：円）
期首残高当期増加額

当期減少額
目的使用
その他

賞与引当金





退職給付引当金 科目

28

期末残高