貸借対照表

令和2年3月31日現在（単位：円）
科目

当年度

前年度

増

減

Ⅰ 資 産 の 部
1流 動 資 産
現金預金694,199363,800

330,399

未 収 金

21,970,250

21,791,335

178,915

22,664,449

22,155,135

509,314

投資有価証券

721,440,000

797,900,000△ 76,460,000

定期預金

100,000,000

0100,000,000

821,440,000

797,900,000

23,540,000

退職給付引当資産

21,310,483

18,385,564

2,924,919

事業活動準備引当資産

40,647,181

85,147,181△ 44,500,000

特定資産合計61,957,664

103,532,745△ 41,575,081

47,06447,06406,977,115

6,977,115

0

7,024,179

7,024,179

0固定資産合計
資 産 合 計Ⅱ 負 債 の 部
1流 動 負 債

890,421,843
913,086,292

908,456,924
930,612,059△ 18,035,081△ 17,525,767

未 払 金
前 受 金
預 り 金

12,000,000
1,196,344
579,931

12,000,000
16,677,178
769,0910△ 15,480,834△ 189,160

13,776,275

29,446,269△ 15,669,994

役員退職慰労引当金

9,085,000

7,900,000

1,185,000

退職給付引当金

12,225,483

10,485,564

1,739,919

固定負債合計21,310,483

18,385,564

2,924,919

負 債 合 計Ⅲ 正 味 財 産 の 部
1 指定正味財産

35,086,758

47,831,833△ 12,745,075000000

877,999,534(821,440,000)(40,647,181)
877,999,534

882,780,226(797,900,000)(85,147,181)
882,780,226△ 4,780,692
23,540,000△ 44,500,000△ 4,780,692

913,086,292

930,612,059△ 17,525,767

流動資産合計2固 定 資 産(1)基 本 財 産

基本財産合計(2)特 定 資 産(3)その他固定資産
什器備品
敷金

その他固定資産合計

流動負債合計2固 定 負 債

指定正味財産計
2 一般正味財産
一般正味財産計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

正味財産増減計算書
平成31年4月1日から令和2年3月31日まで(単位：円）

科目

当年度

前年度

増減

Ⅰ 一般正味財産増減の部1 経常増減の部(1)経常収益基本財産運用益基本財産受取利息

13,998,839

17,237,370△ 3,238,531

90,301

135,375△ 45,074

受取会費

2,632,000

2,732,000△ 100,000

事業分担金

43,250,000

43,378,000△ 128,000

受取寄付金

600,000

600,000

0(26,697,134)(26,553,701)(143,433)

業務受託収益4,750,000

7,743,200△ 2,993,200

航行援助施設基金検査業務収益

6,466,300

3,329,667

3,136,633

JAIF管理事業収益

15,480,834

15,480,834

0(1,202,906)(664,056)(538,850)

3,696

6,873

△ 3,177

雑収益

1,199,210

657,183

542,027

経常収益計

88,471,180

91,300,502△ 2,829,322(93,363,810)(89,406,633)(3,957,177)

基金拠出費

12,000,000

12,000,000

0

役員報酬

6,330,715

6,330,997

△ 282

給料手当

22,945,298

23,072,685△ 127,387

退職給付費用

2,588,819

1,954,826

633,993

福利厚生費

4,700,022

4,286,435

413,587

事務費

2,101,025

1,878,230

222,795

旅費交通費

9,451,876

9,109,833

342,043

賃借料

8,704,282

8,504,532

199,750

現地行動費

124,265

266,031△ 141,766

会議費

850,680

92,604758,076

委託費

23,195,278

21,456,722

1,738,556

371,550

453,738△ 82,188

特定資産運用益特定資産受取利息

事業収益雑収益
受取利息(2)経常費用
事業費

雑費

科目

当年度

前年度

増減

(26,678,062)(25,176,511)(1,501,551)

役員報酬6,330,715

6,330,997

△ 282

給料手当

7,657,130

8,101,345△ 444,215

退職給付費用

1,136,100

857,872

278,228

福利厚生費

2,062,599

1,881,098

181,501

事務費

883,585

809,032

74,553

旅費交通費

251,094

279,986△ 28,892

賃借料

3,819,865

3,732,205

87,660

会議費

2,460,600

804,534

1,656,066

諸謝金

915,600

908,916

6,684

交際費

14,00011,3502,650

諸会費

812,610

858,492△ 45,882

租税公課

5,400

7,000

△ 1,600雑費

267,951593,684△ 325,733

雑損失

60,813060,813

経常費用計

120,041,872

114,583,144

5,458,728△ 31,570,692△ 23,282,642△ 8,288,050

26,790,000

41,780,000△ 14,990,000△ 4,780,692

18,497,358△ 23,278,050(1)経常外収益000

経常外収益計000(2)経常外費用

000

経常外費用計000

当期経常外増減額000

当期一般正味財産増減額△ 4,780,692

18,497,358△ 23,278,050

一般正味財産期首残高

882,780,226

864,282,868

18,497,358

一般正味財産期末残高

877,999,534

882,780,226△ 4,780,692Ⅱ 指定正味財産増減の部
Ⅲ 正味財産期末残高

000877,999,534

882,780,226△ 4,780,692

管理費

評価損益等調整前当期経常増減額
基本財産評価損益等当期経常増減額
2 経常外増減の部

正味財産増減計算書内訳表
平成31年4月1日から令和2年3月31日まで(単位：円）

科目

公益目的事業会計

法人会計

合計

Ⅰ 一般正味財産増減の部
1 経常増減の部(1)経常収益基本財産運用益基本財産受取利息

013,998,839

13,998,839

090,301

90,3010

2,632,000

2,632,000

事業分担金

43,250,000

043,250,000

受取寄付金

600,000

0600,000(26,697,134)(0)(26,697,134)

業務受託収益4,750,000

04,750,000

航行援助施設基金検査業務収益

6,466,300

06,466,300

JAIF管理事業収益

15,480,834

015,480,834(1,202,906)(0)(1,202,906)

3,696

0

3,696

雑収益

1,199,210

01,199,210

経常収益計

71,750,040

16,721,140

88,471,180

特定資産運用益特定資産受取利息
受取会費

事業収益

雑収益
受取利息

(2)経常費用
事業費(93,363,810)(93,363,810)

基金拠出費

12,000,000

12,000,000

役員報酬

6,330,715

6,330,715

給料手当

22,945,298

22,945,298

退職給付費用

2,588,819

2,588,819

福利厚生費

4,700,022

4,700,022

事務費

2,101,025

2,101,025

旅費交通費

9,451,876

9,451,876

賃借料

8,704,282

8,704,282

現地行動費

124,265

124,265会議費

850,680

850,680

委託費

23,195,278

23,195,278

371,550

371,550

雑費

科目

公益目的事業会計

法人会計

合(26,678,062)(26,678,062)

役員報酬

6,330,715

6,330,715

給料手当

7,657,130

7,657,130

退職給付費用

1,136,100

1,136,100

福利厚生費

2,062,599

2,062,599

事務費883,585

883,585

旅費交通費

251,094

251,094
3,819,865

会議費

3,819,865
2,460,600

2,460,600

諸謝金

915,600

915,600

交際費

14,00014,000

諸会費

812,610812,610

租税公課

5,400

5,400

雑費

267,951

267,951

雑損失

60,81360,81393,363,810

26,678,062

120,041,872△ 21,613,770△ 9,956,922△ 31,570,692

26,790,000

26,790,000△ 21,613,770

16,833,078△ 4,780,692

000000000

経常外費用計000

当期経常外増減額

000△ 21,613,770

16,833,078△ 4,780,692

管理費

賃借料

経常費用計
評価損益等調整前当期計上増減額
基本財産評価損益等
当期経常増減額計

2 経常外増減の部(1)経常外収益
経常外収益計(2)経常外費用

当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高

882,780,226

一般正味財産期末残高

877,999,534

Ⅱ 指定正味財産増減の部
Ⅲ 正味財産期末残高

000
877,999,534（注）貸借対照表を公益目的事業会計及び法人会計ごとに区分していないため、一般正味財産
期首残高、一般正味財産期末残高、指定正味財産期首残高、指定正味財産期末残高及び正味財産期末残高は合計欄のみ記載している。

財務諸表に対する注記

1. 重要な会計方針（1） 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券・・・・・取得価額による原価法を採用している。
なお、取得価額と債券金額との差額について重要性が乏しいため償却原価法を適用していない。

・ その他有価証券・・・・・・決算日の市場価格等に基づく時価法を採用している。
（2） 引当金の計上基準について役員退職慰労引当金及び退職給付引当金・・・・・役員、職員の期末退職給付の自己都合要支給額に相当する金額を計上している。
（3） 消費税等の会計処理
消費税の会計処理は、税込み方式によっている。
2. 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
(単位：円)
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
投資有価証券
定期預金

797,900,000

22,840,000

99,300,000

721,440,000

0100,000,000

0100,000,000

18,385,564

3,724,919

800,000

21,310,483

85,147,181

044,500,000

40,647,181

特定資産
退職給付引当資産
事業活動準備
引当資産
小計

103,532,745

3,724,919

45,300,000

61,957,664

合計

901,432,745

126,564,919

144,600,000

883,397,664※１

基本財産 投資有価証券の当期増加額は、基本財産評価損益等である。

※２

基本財産 投資有価証券の当期減少額は、基本財産の売却に伴うものである。

※３

基本財産 定期預金の当期増加額は、基本財産 投資有価証券からの振替額である。

3. 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。

(単位：円)(うち指定正味 (うち一般正味 ( う ち 負 債 に科

目

当期末残高

財産からの充当 財 産 か ら の 充 対応する額）
当額）

額）
基本財産
投資有価証券

721,440,000

0(721,440,000)

0

定期預金

100,000,000

0(100,000,000)

退職給付引当資産

21,310,483

00(21,310,483)

事業活動準備引当

40,647,181

0(40,647,181)

0

特定資産

資産
小計

61,957,664

0(40,647,181)(21,310,483)

合計

883,397,664

0(862,087,181)(21,310,483)

4. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。

（単位：円）
科

帳簿価額

時

エルバンク

100,000,000

107,870,000

7,870,000

ドイツ復興金融公庫

100,000,000

107,610,000

7,610,000

ｵｰｽﾄﾗﾘｱ･ｺﾓﾝｳｴﾙｽ銀行

100,000,000

84,310,000△15,690,000

ﾌｲﾝﾗﾝﾄﾞ地方金融公社

100,000,000

111,470,000

11,470,000

ｽｳｴｰﾃﾞﾝ輸出信用銀行

100,000,000

114,820,000

14,820,000

500,000,000

526,080,000

26,080,000

合目

計

価

評価損益

5. その他
平成 28 年 9 月から令和 2 年 12 月までの 4 年 4 か月間、日 ASEAN 統合基金（JAIF）からの所要額（968 万米ドル）により、沿岸 3 か国（インドネシア、マレーシア及びシンガポール）と共同でマラッカ・シンガポール海峡の共同水路測量事業に、当協議会は事業管理、資金管理を ASEAN 事務局から委託されている。
平成 28 年度に所要額の 70％相当額の入金があり、このうち、7％が当協議会の事務経費であり、今年度は 15,480,834 円を収益計上し、残り 1,196,344 円を前受金として財務諸表に計上している。

また、所要額から当協議会事務経費を控除した額が事業資金であり、これを「JAIF事業預り金」として管理している。
今年度の「JAIF 事業預り金」の増減とその内訳は以下のとおりである。
なお、「JAIF 事業預り金」の収支及び残高については、財務諸表上に表示されていない。
（単位：円）
JAIF 事業預り金の収支及び残高
期首残高

252,948,827

（収入）

期中増加額

84,854

（支出）

期中減少額

△126,769,354

期末残高

126,264,327

附属明細書1.

基本財産及び特定資産の明細は、財務諸表に対する注記に記載している。

2.

引当金の明細

科目

当期減少額

期首残高

当期増加額

役員退職慰労引当金

7,900,000

1,185,000

009,085,000

退職給付引当金

10,485,564

2,539,919

800,000

012,225,483

目的使用

期末残高

その他

財産目

録令和2年3月31日現在
貸借対照表科目

場所･物量等(単位:円）

使用目的等

金額

(流動資産）
現金
預金

手元保管
普通預金

運転資金として運転資金として三井住友銀行東京公務部
三井住友銀行東京公務部 （外貨預金）US$633.25

未収金

業務受託収益等

流動資産合計(固定資産）
投資有価証券
基本財産

定期預金

特定資産

マラッカ・シンガポール海峡航行安全に関わる技術協力事業

運用益は主として管理運営費(法人会計費）の財源として使用している(721,440,000)

ｼﾙﾌﾘﾐﾃｯﾄﾞｼﾘｰｽﾞ
ﾌｲﾝﾗﾝﾄﾞ地方金融公社
ドイツ復興金融公庫債
ｵｰｽﾄﾗﾘｱ･ｺﾓﾝｳｪﾙｽ銀行債
ｽｳｴｰﾃﾞﾝ輸出信用銀行債
エルバンク

221,440,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000

大和ネクスト銀行エビス支店

100,000,000
役員1名、職員3名に対する退職金の支払いに備えている引当金

普通預金
三井住友銀行東京公務部

21,310,483
公益事業実施に際して安定的運営のための引当資産である

事業活動準備引当資産

普通預金三井住友銀行東京公務部 前受金1,196,344円、その他38,903,656円
三井住友銀行日比谷支店
三菱東京UFJ虎ノ門支店
みずほ銀行虎ノ門支店

敷金21,970,250

22,664,449

退職給付引当資産

その他固定資産 什器備品
会議用テーブル

303,995(390,204)
321,301
68,903

当会事務所
虎ノ門第一法規ビル4階

公益目的保有財産であり、公益目的事業に使用している
公益目的保有財産であり、公益目的事業に使用している固定資産合計
資産合計(流動負債）(40,647,181)

40,100,000
53,381
1,464
492,336

47,064
6,977,115
890,421,843
913,086,292

未払金

航行援助施設基金(ANF）

マ・シ海峡航行安全にかかわる当協議会

12,000,000からの資金協力

前受金

JAIF管理事業収益分

総額52,256,768円の残額

預り金

社会保険料等の預り額役職員に係る社会保険料、源泉所得税、住民税の預り分流動負債合計(固定負債） 役員退職慰労引当金
退職給付引当金

固定負債合計
負債合計
正味財産

役員1名に対するもの

職員3名に対するもの

1,196,344
579,931
13,776,275
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