北 雄 ラ ッ キ ー 株 式 会 社

貸借

対 照 表（平成15年２月28日現在）
資産

科の目【流 動 資 産】
取

売

手掛

商

金

負
額

【5,601,680】

現 金 及 び 預 金
受

部

形

債

科の目

【流 動 負 債】

3,256,516

支

211

買

払

手掛

（単位：千円）部
金
額【9,702,882】

形

12,292

金

2,939,800

金105,132

短 期 借 入 金

4,460,512

品

1,660,427

１年以内返済予定の長期借入金

1,017,527

品

35,312

未用

140,785

未用

159,825

繰 延 税 金 資 産

82,023

未 払 法 人 税 等

277,959

未貯前蔵
払倒

295,053

未 払 消 費 税 等111,959

26,540前

受金

26,042

引当 金

△323

預り

金

66,719

賞 与 引 当 金

167,600【14,788,363】

器

600,000
4,674,325

2,912

退職給付引当金

569,177

品

151,908

役員退職慰労引当金

363,436

地

6,633,160

長期預り保証金

508,730

勘 定

39,561

築物

運

搬 具
備

設

仮（無形固定資産）（24,484）

ソ フ ト ウ ェ ア

6,678

電話

17,805（投資

加入 権等）（4,188,848）

社【6,752,103】

長 期 借 入 金

3,584,863

具【固 定 負 債】

162,624

物

土建（10,575,031）

債

建
両そ負の債

合他

36,435

計

16,454,986

資本本金】【641,808】【法 定 準 備 金】

【532,658】【資の投 資 有 価 証 券

175,926

資 本 準 備 金子

利 益 準 備 金会

462,644

他（有形固定資産）

車金
費

金

入

【固 定 資 産】

構

払
払の収

そ
貸費

部

465,258
67,400社

株 式

20,000

資金

37,394

貸付 金

170,000

特別償却準備金514

長 期 前 払 費 用

59,588

別 途 積 立 金

2,200,000

出長期金】【2,760,257】

319,038

当期未処分利益

559,743

証 金

3,017,553（う ち 当 期 利 益）

（501,889）

積立 金

183,936の他

214,624

倒 引 当 金産合計△9,214
20,390,044

差入

保険

貸資余保繰 延 税 金 資 産

そ【剰【評 価 差 額 金】【334】

その他有価証券評価差額金
資本合334

計

3,935,058

負 債 ・ 資 本 合 計

20,390,044（1）／ 03/05/16 23:27（03/05/12 13:46）／ 97̲03117758̲01̲北雄ラッキー様̲web用決算公告̲P.doc

損

益

計 算 書

(平成14年３月１日から平成15年２月28日まで )科
目〔経 常 損 益 の 部〕
（営 業 損 益 の 部）
【売上高】
売上高
【売上原価】
期 首 商 品 棚 卸 高
仕入高
仕 入 値 引 ・ 戻 り 高合
計期 末 商 品 棚 卸 高
売上総利益【そ の 他 の 営 業 収 入】
不 動 産 賃 貸 収 入
配 送 手 数 料 収 入
営業
総利益【販 売 費 及 び 一 般 管 理 費】
営業
利益
（営 業 外 損 益 の 部）
【営業外収益】
受取
利
息
受取
配当金
保 険 満 期 返 戻 差 益
未 請 求 債 務 整 理 益
雑収入【営業外費用】
支払
利息社債
利息社 債 発 行 費 償 却
新 株 発 行 費 償 却
雑損
失
経常利
益
〔特 別 損 益 の 部〕
【特別利益】
貸 倒 引 当 金 戻 入 益
賃 貸 借 契 約 違 約 金【特別損失】
固 定 資 産 売 却 損
固 定 資 産 除 却 損
投 資 有 価 証 券 評 価 損
賃 貸 借 契 約 解 約 損
税 引 前 当 期 利 益
法人税、住民税及び事業税
法 人 税 等 調 整 額
当期利益
前期
繰越利益
当 期 未 処 分 利 益（単位：千円）
額

金47,880,022
1,440,953
37,005,687△800,446
37,646,194
1,660,427
348,158
588,041

14,66813,64919,9184,151
58,622
227,040
10,2603,723
11,758
4,000

87
4,491
3,075
11,5584,847
10,000（2）／ 03/05/16 23:27（03/05/12 13:46）／ 97̲03117758̲01̲北雄ラッキー様̲web用決算公告̲P.doc

35,985,76611,894,255
936,199
12,830,455
11,703,881
1,126,573

111,011

256,783
980,801

4,578

29,481
955,898
501,272△47,263501,889
57,853559,743

注記事項（重 要 な 会 計 方 針）
１．有価証券の評価基準及び評価方法
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部資本直入法により処理し、売却原価は主として移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法
子会社株式移動平均法による原価法
２．棚卸資産の評価基準及び評価方法
商品（生鮮食料品）
商品（その他の商品）
貯 蔵 品

最終仕入原価法
売価還元原価法
最終仕入原価法

３．固定資産の減価償却の方法
有形固定資産定率法
ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）については定額法を採用しております。
無形固定資産定額法
ただし、ソフトウェア（自社利用）については、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。
長期前払費用定額法
４．繰延資産の処理方法
社債発行費は３年間で均等償却しております。
新株発行費は支出事業年度に全額費用として処理しております。
５．引当金の計上基準(1) 貸 倒 引 当 金
債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞 与 引 当 金
従業員の賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期の負担額を計上しております。
(3) 退 職 給 付 引 当 金
従業員の退職給付に備えるため、当期における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
なお、数理計算上の差異については、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌期から費用処理することとしております。
(4) 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額の100％を計上しております。
なお、当該引当金は商法第287条ノ２に規定する引当金に該当いたします。

（3）／ 03/05/16 23:27（03/05/12 13:46）／ 97̲03117758̲01̲北雄ラッキー様̲web用決算公告̲P.doc

６．リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リー
ス取引については通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
７．消費税等の会計処理
税抜方式によっております。
（貸 借 対 照 表 の 注 記）
１．子会社に対する金銭債権及び金銭債務
短期金銭債権
長期金銭債権
短期金銭債務２．有形固定資産の減価償却累計額

564千円
170,000千円
32,611千円
4,567,822千円

３．貸借対照表に計上した固定資産の他冷蔵設備一式、陳列設備一式の一部については、リース契約により使用しております。
４．担保に供している資産
建物
土地2,821,178千円
6,201,182千円

５．保証債務687千円

６．１株当たりの当期利益

81円12銭７．商法第290条第１項第６号に規定する純資産額

334千円（損 益 計 算 書 の 注 記）
子会社との取引高
営業
取
引
営業取引以外の取引

695,134千円
4,196千円（追加情報）
金融商品会計
従来投資等の「差入保証金」に含めていた建設協力金について、当期新規出店分より金融商品に係る会計基準（「金融商品に係る会計基準の設定に関する意見書」（企業会計審議会 平成11年１月22日））を適用し、投資等の「差入保証金」及び「長期前払費用」として表示しております。
この結果、従来の方法によった場合と比較して、投資等の「差入保証金」が14,457千円減少し、「長期前払費用」が14,797千円増加しております。
この変更による損益への影響額は、営業利益が778千円減少し、経常利益及び税引前当期利益がそれぞれ339千円増加しております。

（4）／ 03/05/16 23:27（03/05/12 13:46）／ 97̲03117758̲01̲北雄ラッキー様̲web用決算公告̲P.doc