正味財産増減計算書
令和5年4月１日から令和6年3月31日まで（単位：円）

科

目

当年度

前年度

増 減

0
0
469,588,662
408,942,427
39,707,151
5,233,500
1,002,946
1,023,900
1,736,737
233,850
5,856,751
370,000
5,481,400
00242,000
242,00032
32
0469,830,694

543,300
543,300
494,053,643
434,526,169
40,644,206
8,056,350
295,869
1,056,300
1,550,990
276,910
5,411,149
320,000
1,915,700
1,000,000
1,000,000
323,500
323,500
2,032
32
2,000
495,922,475△ 543,300△ 543,300△ 24,464,981△ 25,583,742△ 937,055△ 2,822,850
707,077△ 32,400
185,747△ 43,060
445,60250,0003,565,700△ 1,000,000△ 1,000,000△ 81,500△ 81,500△ 2,0000△ 2,000△ 26,091,781

12,993,618
0
3,877
10,1106,687
452,51275,276
13,8082,123,569
66,332
1,420,453
48,604
348,703
1,104,030
7,800
76,60046,5007,108,883
33,20046,6740

15,445,628
8,140
7,410
13,830
7,002
123,200
74,934
10,571
1,656,460
84,1352,456,022
48,859879,530
1,095,784
7,800
113,42146,5008,542,469
48,600220,811150△ 2,452,010△ 8,140△ 3,533△ 3,720△ 315
329,312342
3,237
467,109△ 17,803△ 1,035,569△ 255△ 530,827
8,246
0△ 36,8210△ 1,433,586△ 15,400△ 174,137△ 150

Ⅰ一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1)経常収益①基本財産運用益
01 基本財産受取利息②事業収益
01 施設管理事業収益
02 受託事業収益
03 入場券販売収益
04 レストラン業務収益
05 友の会会費収益
06 サービス事業収益
07 物品販売収益
08 手数料収益
09 広告料収益
10 負担金収益③ 受取補助金等
01 文化事業助成金収益④ 寄附金収益
01 寄付金収益⑤ 雑収益
01 受取利息
02 雑収益

経常収益計(２)経常費用① 自主事業費
04 賃金
06 会議費
07 旅費
08 交際費09 通信運搬費
11 消耗品費
12 交通費14 印刷製本費
15 光熱水料費
16 賃借料
17 保険料18 諸謝金
19 手数料20 租税公課
21 著作権料
22 負担金23 委託費24 広告宣伝費
25 公演賄費
30 雑費

（単位：円）科

目② 施設管理事業費
02 給料手当
03 退職給付費用
04 賃金
05 福利厚生費
07 旅費
09 通信運搬費
11 消耗品費
13 修繕費14 印刷製本費
15 光熱水料費
16 賃借料
17 保険料
19 手数料20 租税公課
22 負担金23 委託費
31 賞与引当金繰入額③ 受託事業費
04 賃金
05 福利厚生費
07 旅費
09 通信運搬費
11 消耗品費
12 交通費14 印刷製本費
16 賃借料18 諸謝金
19 手数料20 租税公課
21 著作権料
23 委託費24 広告宣伝費
25 公演賄費④ 管理費
01 役員報酬
02 給料手当
03 退職給付費用
05 福利厚生費
06 会議費
07 旅費
09 通信運搬費
17 保険料18 諸謝金
19 手数料20 租税公課
22 負担金24 広告宣伝費
31 賞与引当金繰入額
経常費用計
当期経常増減額

当年度
389,904,633
101,159,630
6,844,416
3,122,868
19,818,938
9,080
1,652,731
5,610,166
6,336,967
1,509,137
59,048,383
14,906,804
189,660
76,03017,027,300
80,000143,138,868
9,373,655
39,707,151
0
0
7,320
1,129,690
753,235
3,260
1,057,753
3,288,400
4,190,251
2,190,117
39,600309,296
26,389,936
50,000298,293
8,768,299
470,400
5,575,077
643,430
1,043,102
7,431
860
9,820
6,000
181,800
133,659
73,45072,0000551,270
451,373,701
18,456,993

前年度
395,006,572
95,169,804
10,687,321
3,379,302
18,770,558
237,520
1,647,983
3,915,618
5,316,307
1,529,606
65,682,614
14,611,988
197,920
220,525
18,508,434
89,500146,948,962
8,092,610
40,644,206
50,731
149
12,8801,489,350
1,601,917
20,2001,399,477
2,871,462
5,051,272
1,938,056
41,600230,626
25,690,429
15,000231,057
9,468,567
546,000
5,632,432
1,187,478
1,115,897
7,338
360
11,524
14,260165,000
89,40271,80072,00040,000515,076
460,564,973
35,357,502

増 減△ 5,101,939
5,989,826△ 3,842,905△ 256,434
1,048,380△ 228,440
4,748
1,694,548
1,020,660△ 20,469△ 6,634,231
294,816△ 8,260△ 144,495△ 1,481,134△ 9,500△ 3,810,094
1,281,045△ 937,055△ 50,731△ 149△ 5,560△ 359,660△ 848,682△ 16,940△ 341,724
416,938△ 861,021
252,061△ 2,000
78,670699,507
35,00067,236△ 700,268△ 75,600△ 57,355△ 544,048△ 72,795
93500△ 1,704△ 8,260
16,80044,2571,650
0△ 40,000
36,194△ 9,191,272△ 16,900,509（単位：円）科
目
２．経常外増減の部
経常外収益計
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高

当年度

前年度

増 減

0
0
0
18,456,993△ 49,452,060△ 30,995,067

00035,357,502△ 84,809,562△ 49,452,060

000△ 16,900,509
35,357,502
18,456,993

0
200,000,000
200,000,000
169,004,933

0
200,000,000
200,000,000
150,547,940

000
18,456,993

Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高

Ⅲ 正味財産期末残高

正味財産増減計算書内訳表
令和5年4月１日から令和6年3月31日まで（単位：円）

科目

公益目的事業会計

収益事業会計

公1

収1

内部取引
消去

法人会計

合計

市民の文化活動の 市民の文化活動の振興を図る事業 振興に資する事業

Ⅰ一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1)経常収益②事業収益
01 施設管理事業収益
02 受託事業収益
03 入場券販売収益
04 レストラン業務収益
05 友の会会費収益
06 サービス事業収益
07 物品販売収益
08 手数料収益
09 広告料収益
10 負担金収益④ 寄附金収益
01 寄付金収益⑤ 雑収益
01 受取利息

経常収益計(２)経常費用① 自主事業費
06 会議費
07 旅費
08 交際費09 通信運搬費
11 消耗品費
12 交通費14 印刷製本費
15 光熱水料費
16 賃借料
17 保険料18 諸謝金
19 手数料20 租税公課
21 著作権料
22 負担金23 委託費24 広告宣伝費
25 公演賄費

417,577,374
360,235,306
39,707,151
5,233,500
01,023,900
1,736,737
233,850
3,925,530
05,481,400
242,000
242,00000417,819,374

44,198,409
40,894,242
00
1,002,946
0001,931,221
370,00000032
32
44,198,441

7,812,879
7,812,879
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7,812,879

469,588,662
408,942,427
39,707,151
5,233,500
1,002,946
1,023,900
1,736,737
233,850
5,856,751
370,000
5,481,400
242,000
242,000
32
32
469,830,694

12,634,351
3,877
10,1100452,51275,276
13,808
1,901,809
0
1,355,965
48,604
348,703
1,104,030
7,800
76,60046,5007,108,883
33,20046,674359,267
0
0
6,687
0
0
0
221,760
66,33264,488
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

12,993,618
3,877
10,1106,687
452,51275,276
13,8082,123,569
66,332
1,420,453
48,604
348,703
1,104,030
7,800
76,60046,5007,108,883
33,20046,674

科目② 施設管理事業費
02 給料手当
03 退職給付費用
04 賃金
05 福利厚生費
07 旅費
09 通信運搬費
11 消耗品費
13 修繕費14 印刷製本費
15 光熱水料費
16 賃借料
17 保険料
19 手数料20 租税公課
22 負担金23 委託費
31 賞与引当金繰入額③ 受託事業費
07 旅費
09 通信運搬費
11 消耗品費
12 交通費14 印刷製本費
16 賃借料18 諸謝金
19 手数料20 租税公課
21 著作権料
23 委託費24 広告宣伝費
25 公演賄費④ 管理費
01 役員報酬
02 給料手当
03 退職給付費用
05 福利厚生費
06 会議費
07 旅費
09 通信運搬費
17 保険料18 諸謝金
19 手数料20 租税公課
22 負担金
31 賞与引当金繰入額
経常費用計
当期経常増減額

公益目的事業会計

収益事業会計350,132,882
90,486,159
6,095,630
2,810,582
17,732,734
8,172
1,487,458
5,049,150
5,703,271
1,358,224
53,143,545
13,416,124
170,694
68,427
15,324,570
72,000128,824,982
8,381,160
39,707,151
7,320
1,129,690
753,235
3,260
1,057,753
3,288,400
4,190,251
2,190,117
39,600309,296
26,389,936
50,000298,293
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
402,474,384
15,344,990

39,771,751
10,673,471
748,786
312,286
2,086,204
908
165,273
561,016
633,696
150,913
5,904,838
1,490,680
18,966
7,603
1,702,730
8,000
14,313,886
992,495
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
40,131,018
4,067,423

法人会計

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8,768,299
470,400
5,575,077
643,430
1,043,102
7,431
860
9,820
6,000
181,800
133,659
73,45072,000551,2708,768,299△ 955,420

内部取引
消去（単位：円）
合計

389,904,633
101,159,630
6,844,416
3,122,868
19,818,938
9,080
1,652,731
5,610,166
6,336,967
1,509,137
59,048,383
14,906,804
189,660
76,03017,027,300
80,000143,138,868
9,373,655
39,707,151
7,320
1,129,690
753,235
3,260
1,057,753
3,288,400
4,190,251
2,190,117
39,600309,296
26,389,936
50,000298,293
8,768,299
470,400
5,575,077
643,430
1,043,102
7,431
860
9,820
6,000
181,800
133,659
73,45072,000551,270
451,373,701
18,456,993

（単位：円）科目

２．経常外増減の部
経常外収益計
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高

公益目的事業会計

収益事業会計

法人会計

0002,033,712
17,378,702△ 50,903,863△ 33,525,161

0
0
0
0
0
0
△ 2,033,712
0
2,033,711△ 955,420
28,545,771 △ 27,093,968
30,579,482 △ 28,049,388

内部取引
消去

合計

0
0
0
0
18,456,993△ 49,452,060△ 30,995,067

Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高

Ⅲ 正味財産期末残高

000△ 33,525,161

00030,579,482

0
200,000,000
200,000,000
171,950,612

0200,000,000
200,000,000
169,004,933

貸

借

対

照

表

令和6年3月31日現在(単位：円）

科
Ⅰ

目

資産の部
１ 流動資産小口現金
現金
普通預金(出納用）
普通預金(利息用）
普通預金（過年度用）
普通預金（現年度用）
未収金
前払金
仮払金
立替金
流動資産合計２

固定資産（１） 基本財産
投資有価証券
金融機関預り口座
郵便貯金
基本財産合計（２） 特定資産
退職給付引当資産
特定資産合計（３） その他の固定資産
什器備品
その他の固定資産合計

当年度

前年度

増 減

357,186
668,930
50,578,148
3,275,568
158,050
16,938797,301
918,185
189,245
267,40357,226,954

223,568
1,847,140
88,446,091
3,275,536
178,100
133,288
1,226,878
234,2920
407,082
95,971,975

133,618△ 1,178,210△ 37,867,943
32△ 20,050△ 116,350△ 429,577
683,893
189,245△ 139,679△ 38,745,021

199,360,450
0639,550
200,000,000

0199,360,450
190,000,000 △ 190,000,000
10,000,000△ 9,360,450
200,000,000
037,239,385
37,239,385

22,917,185
22,917,185

14,322,200
14,322,200

4
4

4
4

0
0

237,239,389

222,917,189

14,322,200

294,466,343

318,889,164△ 24,422,821

13,387,791
70,0003,350,100
271,900
24,352,444
1,845,830
9,924,925
53,202,990

63,266,600
70,0006,493,600
773,100
18,155,864
496,000
8,607,686
97,862,850△ 49,878,809
0△ 3,143,500△ 501,200
6,196,580
1,349,830
1,317,239△ 44,659,860

72,258,420
72,258,420

70,478,374
70,478,374

1,780,046
1,780,046

125,461,410

168,341,224△ 42,879,814

200,000,000
200,000,000(200,000,000)(
0)△ 30,995,067
(
0)
(
0)

200,000,000
200,000,000(200,000,000)(
0)△ 49,452,060
(
0)
(
0)

0
0
(
0)
(
0)
18,456,993
0(0)

正味財産 合計

169,004,933

150,547,940

18,456,993

負債及び正味財産 合計

294,466,343

318,889,164△ 24,422,821

固定資産合計資 産 合 計Ⅱ 負債の部
1 流動負債
未払金
未払法人市府民税
未払消費税
前受金
預り金
仮受金
賞与引当金
流動負債合計２

固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負 債 合 計Ⅲ 正味財産の部
１ 指定正味財産
寄付金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２ 一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）

貸借対照表内訳表
令和6年3月31日現在(単位：円）

科Ⅰ
１目

公益目的事業会計 収益事業会計

資産の部
流動資産
小口現金
現金
普通預金(出納用）
普通預金(利息用）

301,050
531,420
50,420,3960
普通預金（過年度還付金）
158,050
普通預金（現年度還付金）
16,938
未収金
505,599
前払金
239,158
仮払金
182,105
立替金
267,403
内部会計貸付金△ 7,226,000
公益目的事業会計
0
収益事業会計△ 608,300
法人会計△ 9,740,489
前期末時点累計
3,122,789
流動資産合計45,396,119２

固定資産（１） 基本財産
投資有価証券
郵便貯金
基本財産合計（２） 特定資産
退職給付引当資産
特定資産合計（３） その他の固定資産
什器備品
その他の固定資産合計

法人会計

内部取引消去56,136
0137,510066,33291,4203,275,568
00000291,7020
0
679,02707,140
0031,558,191 △ 24,332,191
0608,300
1,927,610
2,535,910
0 △ 12,249,907 △ 12,858,207
12,249,907
7,812,879
10,322,297
18,699,984 △ 21,822,773
035,385,439 △ 23,554,604
0

合計
357,186
668,930
50,578,148
3,275,568
158,050
16,938797,301
918,185
189,245
267,403
057,226,954

0
0
0

0
0
0

199,360,450
639,550
200,000,000

199,360,450
639,550
200,000,000

29,419,115
29,419,115

3,723,938
3,723,938

4,096,332
4,096,332

37,239,385
37,239,385

4
4
29,419,119

0
0
3,723,93800
204,096,332

74,815,238

39,109,377

180,541,728

4
4
237,239,389
294,466,343

13,321,459
03,350,100
271,900
24,331,024
1,845,830
8,381,160△ 245,22600△ 245,226
51,256,247

66,3320000
0992,495
245,22600245,226
1,304,053

070,0000021,4200551,2700000642,690

57,084,152
57,084,152

7,225,842
7,225,842

7,948,426
7,948,426

72,258,420
72,258,420

108,340,399

8,529,895

8,591,116

125,461,410

Ⅲ 正味財産の部
１ 指定正味財産
寄付金
00 200,000,000
指定正味財産合計
00 200,000,000（うち基本財産への充当額） (0) (0) (200,000,000)（うち特定資産への充当額） (
0) (
0) (
0)
２ 一般正味財産△ 33,525,161
30,579,482 △ 28,049,388（うち基本財産への充当額） (
0) (
0) (
0)
（うち特定資産への充当額） (
0) (
0) (
0)

200,000,000
200,000,000
200,000,000(
0)△ 30,995,067
(
0)
(
0)

固定資産合計資 産 合 計Ⅱ 負債の部
1 流動負債
未払金
未払法人市府民税
未払消費税
前受金
預り金
仮受金
賞与引当金
内部会計借入金
公益目的事業会計
収益事業会計前期末時点累計
流動負債合計２

固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負 債 合 計正味財産 合計
負債及び正味財産 合計△ 33,525,161

30,579,482

171,950,612

74,815,238

39,109,377

180,541,728

13,387,791
70,0003,350,100
271,900
24,352,444
1,845,830
9,924,925
0
0
0
0
0

53,202,990

169,004,933
294,466,343

財産目録
令和6年3月31日現在
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等（単位：円）
合計（流動資産）
小口現金
現金

手元保管
手元保管

運転資金
運転資金

357,186
668,930

預金りそな銀行吹田支店（出納用） 運転資金

50,578,148
3,275,568
158,050
16,938505,599
291,702918,185
189,245
267,40357,226,954

りそな銀行吹田支店
りそな銀行吹田支店
りそな銀行吹田支店
未収金

公：入場券販売手数料収入 他
ダイナミックベンディングネットワーク（株） 他

前払金
仮払金
立替金
流動資産合計（固定資産）
基本財産
投資有価証券
預金
特定資産

利息受取用
過年度還付資金用
現年度還付資金用
収：自動販売機手数料収入 他

国債経過利息 他
自家発電設備保守点検業務委託料重複送金 他

レストラン電気代 他

第187回20年国債
ゆうちょ銀行 貯金

退職給付引当資産 りそな銀行吹田支店

運用益を法人の管理運営 199,360,450
経費に充当している。
639,550
公・収・法各事業区分に

37,239,385

従事する職員の退職金資産

その他固定資産 什器備品

液晶ビデオ映写機等

公益目的保有財産であり貸出用備品としている。

4
237,239,389
294,466,343

固定資産合計
資産合計（流動負債）
未払金
未払法人税等
未払消費税
前受金
預り金

関西電力(株) 他
吹田市

公：3月分電気料金 他
収：自動販売機電気代
吹田税務署・三島府税事務所 法:法人市府民税
吹田税務署
公:消費税確定申告額
令和6年度入場券販売収入 他

吹田市 他
吹田税務署

仮受金
賞与引当金

公：入場券販売収入預り金 他

法：役員報酬源泉所得税
文化会館使用料
公・収・法各事業目的に

13,321,459
66,33270,0003,350,100
271,900
24,331,024
21,4201,845,830
9,924,925

従事する職員の賞与引当金

53,202,990

流動負債合計（固定負債）
退職給付引当金

正職員

公・収・法各事業目的に

72,258,420

従事する職員の退職引当金

固定負債合計負債合計
正味財産72,258,420
125,461,410
169,004,933

財 務 諸 表 に 対 す る 注 記
令和6年3月31日現在
１．重要な会計方針（１）平成２４年４月１日から、公益法人会計基準（内閣府公益認定委員会平成２０年４月１１日）を採用している。
（２）有価証券の評価基準及び評価方法
償却原価法によっている。
（３）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（４）固定資産の減価償却
什器備品・・・・・・・・・・・償却限度額に達している。
（５）引当金の計上基準
賞与引当金
職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。
退職給付債務は期末自己都合要支給額に基づいて計算している。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
(単位：円）

科 目
基本財産
郵便貯金
投資有価証券
金融機関預り口座
小 計
特定資産
退職給付引当資産
小 計
合 計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

10,000,000
0190,000,000
200,000,000

0199,360,450
0199,360,450

9,360,4500
190,000,000
199,360,450

639,550
199,360,450
0200,000,000

22,917,185
22,917,185
222,917,185

20,030,000
20,030,000
219,390,450

5,707,800
5,707,800
205,068,250

37,239,385
37,239,385
237,239,385

３．基本財産及び特定資産の財源の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科

目

基本財産
郵便貯金
投資有価証券
金融機関預り口座
小 計
特定資産
退職給付引当資産
小 計
合 計
４．担保に供している資産
該当なし。

当期末残高

(単位：円）(うち指定正味財産 (うち一般正味財産 (うち負債に対応すからの充当額）からの充当額)る額)

639,550
199,360,450
0200,000,000(639,550)(199,360,450)(0)(200,000,000)

(0)
(0)
(0)

-

37,239,385
37,239,385
237,239,385(0)(0)(200,000,000)

(0)
(0)
(0)

(37,239,385)(37,239,385)(37,239,385)

５．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高(単位：円）

科 目
その他の固定資産
什器備品
合 計

取得価額

1,355,500
1,355,500

減価償却累計額

当期末残高

1,355,496
1,355,49644６．退職給付関係（１）採用している退職給付制度の概要
確定給付型の制度として退職一時金制度を設けている。
（２）退職給付債務及びその内訳
項
目
退職給付債務勤務費用の未処理額
退職給付引当金(合計)（３）退職給付費用に関する事項
項
目
勤務費用
退職給付費用(合計)(単位：円）

金 額△ 72,258,420
0△ 72,258,420(単位：円）

金 額

7,487,846
7,487,846

７．保証債務等の偶発債務該当なし。
８．満期保有目的の債券の内訳並びに原価、時価及び評価損益
科 目
原価
時価
国 債
第187回 20年国債
199,360,450
199,055,000
合 計
199,360,450
199,055,000* 時価は3月31日現在、売買参考統計値

９．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高該当なし。
10．関連当事者との取引の内容該当なし。
11．重要な後発事象
該当なし。

評価損益

△ 305,450△ 305,450

貸借対照表及び正味財産増減計算書の附属明細書
１．基本財産及び特定資産の明細
上記については財務諸表の注記に記載しているため、貸借対照表及び正味財産増減計算書の附属明細書の記載は省略する。
２．引当金の明細（単位：円）

科

目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

退職給付引当金

70,478,374

7,487,846

5,707,800

72,258,420

賞与引当金

8,607,686

9,924,925

8,607,686

9,924,925