第一号第四様式

つぼみ保育園拠点区分

資金収支計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目

保育事業収入委託費収入
利用者等利用料収入
利用者等利用料収入(公費)利用者等利用料収入(一般)
その他の事業収入
補助金事業収入
収 借入金利息補助金収入
入 経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
共済会退職金収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
事
保健衛生費支出
業
活
保育材料費支出動
水道光熱費支出に消耗器具備品費支出
よ
る
保険料支出
収
事務費支出
支
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
支 事務消耗品費支出
出 印刷製本費支出
水道光熱費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
清掃委託費支出
洗濯委託費支出
その他の委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地･建物賃借料支出
保守料支出
雑支出
雑支出
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)予算(A)319,750,000
186,799,000
1,410,000
310,000
1,100,000
131,541,000
131,541,000
231,000
404,000
24,0004,141,000
4,024,000
117,000
27,00090,000324,550,000
228,818,000
131,017,000
39,222,000
21,418,000
8,116,000
2,343,000
26,702,000
30,761,000
17,746,000
388,000
2,878,000
5,500,000
4,163,000
86,00017,221,000
1,712,000
45,000100,000
500,000
1,200,000
1,421,000
1,760,000
1,540,000
350,000
487,000
1,599,000
588,000
30,000981,000
2,303,000
1,071,000
857,000
540,000
674,000
1,062,000
1,062,000
360,000
4,064,000
4,064,000
281,224,000

決算(B)
322,463,528
186,642,570
1,609,745
431,000
1,178,745
134,211,213
134,211,213
230,350
405,600
23,6904,217,326
4,088,000
129,326
26,900102,426
327,340,494
228,931,041
131,086,258
39,221,454
21,561,535
8,175,230
2,342,600
26,543,964
28,708,317
17,593,076
290,0462,469,663
4,328,500
3,943,286
83,746
15,221,077
1,569,359
44,95164,028422,896665,658
1,381,407
1,487,052
1,392,659
357,906
435,186
1,265,683
349,152
12,690903,841
1,821,941
1,057,775
805,796
540,000
673,632
1,235,148
1,235,148
359,665
4,078,953
4,078,953
277,299,053

差異(A)‑(B)△2,713,528
156,430△199,745△121,000△78,745△2,670,213△2,670,213
650△1,600
310△76,326△64,000△12,326100△12,426△2,790,494△113,041△69,258546△143,535△59,230400
158,036
2,052,683
152,924
97,954
408,337
1,171,500
219,7142,254
1,999,923
142,64149
35,972
77,104534,342
39,593272,948
147,341△7,90651,814
333,317
238,848
17,31077,159481,059
13,22551,2040368△173,148△173,148
335△14,953△14,953
3,924,947

備考

第一号第四様式

つぼみ保育園拠点区分

資金収支計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目

事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)

予算(A)

決算(B)

差異(A)‑(B)43,326,000

50,041,441△6,715,441

6,250,000
8,554,000
3,024,000
4,372,000
864,000
294,000
14,804,000△14,804,000
483,000
483,000

6,250,000
8,553,600
3,024,000
4,371,840
864,000
293,760
14,803,600△14,803,600
483,000
483,000

0
400
0
160
0
240
400
△400
0
0

483,000
24,264,000
2,444,000
21,820,000
1,888,000
26,152,000△25,669,000
1,000,000

483,000
24,263,980
2,443,980
21,820,000
1,887,690
26,151,670△25,668,670

0
20
20
0
310
330
△330
1,000,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)1,853,000

9,569,171△7,716,171

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)38,316,186
40,169,186

38,316,186
47,885,357

0△7,716,171

収
施入
設
施設整備等収入計(4)整備
設備資金借入金元金償還支出
等
固定資産取得支出に
建物取得支出よる 支 器具及び備品取得支出
収出
建設仮勘定取得支出支
ソフトウェア取得支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
そ
の収
他入
の
その他の活動収入計(7)活動
積立資産支出に
退職給付引当資産支出よ支る 出 保育所施設・設備整備積立資産支出
収
拠点区分間繰入金支出
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)―

備考

第二号第四様式

つぼみ保育園拠点区分

事業活動計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目

保育事業収益保育所運営費収益
委託費収益
利用者等利用料収益
利用者等利用料収益(公費)利用者等利用料収益(一般)収益 その他の事業収益
補助金事業収益
経常経費寄附金収益
その他の収益共済会退職金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
サ
保育材料費
ー
水道光熱費
ビ
ス
消耗器具備品費
活
保険料
動
事務費
増
減
福利厚生費
の
職員被服費
部
旅費交通費
費 研修研究費
用 事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
清掃委託費
洗濯委託費
その他の委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)借入金利息補助金収益
収
益 受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益

当年度決算(A)322,463,528
186,642,570
1,609,745
431,000
1,178,745
134,211,213
134,211,213
405,600
26,90026,900322,896,028
230,247,021
131,086,258
26,390,454
12,186,000
21,561,535
8,175,230
4,303,580
26,543,964
28,708,317
17,593,076
290,0462,469,663
4,328,500
3,943,286
83,746
15,221,077
1,569,359
44,95164,028422,896665,658
1,381,407
1,487,052
1,392,659
357,906
435,186
1,265,683
349,152
12,690903,841
1,821,941
1,057,775
805,796
540,000
673,632
1,235,148
1,235,148
13,554,545△6,818,177
280,912,783
41,983,245
230,350
23,6904,190,426

前年度決算(B)328,609,494
185,059,630

143,549,864
143,549,864
402,600
427,060
427,060
329,439,154
247,651,348
134,752,569
42,069,666
12,831,000
22,015,998
3,030,696
4,855,160
28,096,259
28,032,392
17,782,439
280,755
2,742,632
4,970,781
2,169,019
86,76615,024,417
1,535,679
26,556
126,442
196,224
1,139,562
1,026,865
1,727,992
613,202342,581292,320
1,377,366
325,900
13,9181,037,548
2,000,236
1,060,099
933,261
390,000
633,680
1,602,352
1,602,352
14,995,388△8,678,112
297,025,433
32,413,721
276,420
58,945
4,302,923

増減(A)‑(B)△6,145,966△185,059,630
186,642,570
1,609,745
431,000
1,178,745△9,338,651△9,338,651
3,000△400,160△400,160△6,543,126△17,404,327△3,666,311△15,679,212△645,000△454,463
5,144,534△551,580△1,552,295
675,925△189,363
9,291△272,969△642,281
1,774,267△3,020196,660
33,68018,395△62,414226,672△473,904
354,542△240,940
779,457
15,325
142,866△111,683
23,252△1,228△133,707△178,295△2,324△127,465
150,000
39,952△367,204△367,204△1,440,843
1,859,935△16,112,650
9,569,524△46,070△35,255△112,497

第二号第四様式

つぼみ保育園拠点区分

事業活動計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目

利用者等外給食収益
サ
雑収益
収
ー
益
雑収益
ビ
ス
サービス活動外収益計(4)活支払利息
動外 費 その他のサービス活動外費用
増 用 利用者等外給食費
減のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)4,088,000
102,426
102,426
4,444,466
359,665
4,078,953
4,078,953

4,199,835
103,088
103,0884,638,288
276,420
4,234,461
4,234,461△111,835△662△662△193,822
83,245△155,508△155,508

4,438,618
5,848
41,989,093

4,510,881
127,407
32,541,128△72,263△121,559
9,447,965

13
13
1,887,690

26,02326,0232,350,611△26,010△26,010△462,921

1,887,703△1,887,703
40,101,390
113,184,825
153,286,215

2,376,634△2,376,634
30,164,494
113,146,331
143,310,825△488,931
488,9319,936,896
38,494
9,975,390

21,820,000
21,820,000

30,126,000
30,126,000△8,306,000△8,306,000

131,466,215

113,184,825

18,281,390

収
益

特
別
特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
器具及び備品売却損･処分損の部 費 拠点区分間繰入金費用
用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減 保育所施設・設備整備積立金積立額
差額の部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)第三号第四様式

つぼみ保育園拠点区分

貸借対照表

平成29年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末

負債の部
前年度末

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
前払費用

59,246,154
50,352,398
1,528,500
6,110,540
1,254,716

51,528,204
41,278,808
3,736,855
5,525,818
986,723

固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
建物
構築物
器具及び備品建設仮勘定
権利ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)保育所施設・設備整備積立資産
都・市保育所施設設備整備積立資産

560,822,760
194,063,331
194,063,331
366,759,429
57,915,493
9,027,023
10,046,865
864,000
74,984
235,008
28,770,876
62,550,000
191,572,620
5,702,560

546,824,314
203,386,541
203,386,541
343,437,773
56,239,019
10,136,544
7,390,574
074,984620,068,914

598,352,518

資産の部合計31,591,472
62,550,000
169,752,620
5,702,560

増減
7,717,950 流動負債
9,073,590 事業未払金△2,208,355 １年以内返済予定設備資金借入金
584,722 未払費用
267,993 預り金
職員預り金
賞与引当金
13,998,446 固定負債
△9,323,210 設備資金借入金△9,323,210 退職給付引当金
23,321,656
負債の部合計
1,676,474△1,109,521 基本金
2,656,291 第１号基本金
864,000 国庫補助金等特別積立金
0 その他の積立金
235,008 人件費積立金(保育)△2,820,596 保育所施設・設備整備積立金
0 都・市保育所施設設備整備積立金
21,820,000 次期繰越活動増減差額
0 (うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
21,716,396
負債及び純資産の部合計

当年度末
29,796,797
4,501,943
6,250,000
4,443,612
24,0002,391,242
12,186,000
47,520,876
18,750,000
28,770,876
77,317,673
純資産の部
7,086,000
7,086,000
144,373,846
259,825,180
62,550,000
191,572,620
5,702,560
131,466,215
40,101,390
542,751,241
620,068,914

前年度末

増減

32,293,018
5,654,848
6,250,000
4,362,736
622,864
2,571,570
12,831,000
56,591,472
25,000,000
31,591,472
88,884,490△2,496,221△1,152,905
080,876△598,864△180,328△645,000△9,070,596△6,250,000△2,820,596△11,566,817

7,086,000
7,086,000
151,192,023
238,005,180
62,550,000
169,752,620
5,702,560
113,184,825
30,164,494
509,468,028
598,352,518

00△6,818,177
21,820,000
021,820,000
018,281,390
9,936,896
33,283,213
21,716,396

別紙2

計算書類に対する注記（つぼみ保育園拠点区分用）
１．重要な会計方針（１）固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、機械及び装置、車輌運搬具、並びに器具及び備品、ソフトウェア…定額法
但し、平成19年3月31日以前に取得したものは、旧定額法
平成19年4月1日以降取得したものは、定額法（２）引当金の計上基準
・退職給付引当金…期末在籍職員の退職給付の為、掛け金として支出した累計額を計上している。
・賞与引当金…翌年度当初予算職員夏季賞与支給額に支給対象期間月数と当該年度における期末までの経過月数の割合を乗じて算出した金額を計上している。
・徴収不能引当金…債権の貸倒れに備える為、個別に見積った徴収不能見込額と過去の実績率の合計により計上する。 該当なし
２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、
東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
（１） つぼみ保育園拠点計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)（２） 拠点区分資金収支明細書（別紙3（⑩））は省略している。
（３） 拠点区分事業活動明細書（別紙3（⑪））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物
合 計

前期末残高
203,386,541
203,386,541

当期増加額
0

当期減少額
9,323,210
9,323,210

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし

７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
建物（基本財産）計

194,063,331 円
194,063,331 円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）
計

25,000,000 円
25,000,000 円（単位：円）
当期末残高
194,063,331
194,063,331

８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産388,527,523
194,464,192
194,063,331
建物
小計
388,527,523
194,464,192
194,063,331
その他の固定資産62,259,256
4,343,763
57,915,493
建物
17,468,455
8,441,432
9,027,023
構築物
34,468,242
24,421,377
10,046,865
器具及び備品
293,760
58,752
235,008
ソフトウェア小計
114,489,713
37,265,324
77,224,389
合 計
503,017,236
231,729,516
271,287,720
９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。

事業未収金
未収補助金
合 計

（単位：円）
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
1,528,500
1,528,500
6,110,540
6,110,540
7,639,040
07,639,040

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし△別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分
つぼみ保育園（自） 平成28年 4月 1日 （至） 平成29年 3月31日

村山苑

期首帳簿価額(Ａ)

当期増加額(Ｂ)

うち国庫
補助金等
の額

資産の種類及び名称

期末帳簿価額(Ｅ=Ａ+Ｂ‑Ｃ‑Ｄ)

当期減価償却額(Ｃ) 当期減少額(Ｄ)

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

（単位：円）
摘要
減価償却累計額(Ｆ) 期末取得原価(Ｇ=Ｅ+Ｆ)

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

基本財産（有形固定資産）
建物

194,524,729

建物附属設備

145,093,997

000

5,375,225

4,009,325

00

189,149,504

141,084,672

82,326,546

61,406,529

271,476,050

202,491,201

08,861,812

5,896,053

0

3,947,985

2,780,227

04,913,827

3,115,826

112,137,646

78,889,267

117,051,473

82,005,093

203,386,541

150,990,050

009,323,210

6,789,55200

194,063,331

144,200,498

194,464,192

140,295,796

388,527,523

284,496,294

建物

56,239,019

0

3,024,000

01,347,526

00057,915,493

0

4,343,763

062,259,256

0

構築物

10,136,544

201,973001,109,521

28,625009,027,023

173,348

8,441,432

462,785

17,468,455

636,133

器具及び備品7,390,574

04,371,840

0

1,715,536

0

13

0

10,046,865

0

24,421,377

7,983,415

34,468,242

7,983,415

73,766,137

201,973

7,395,840

04,172,583

28,62513

076,989,381

173,348

37,206,572

8,446,200

114,195,953

8,619,548

00293,760

058,75200

0235,0080

58,7520293,760000293,760

058,75200

0235,0080

58,7520293,7600

その他の固定資産計73,766,137

201,973

7,689,600

04,231,335

28,62513

077,224,389

173,348

37,265,324

8,446,200

114,489,713

8,619,548

基本財産及びその他の固定資産計

277,152,678

151,192,023

7,689,600

013,554,545

6,818,177

13

0271,287,720

144,373,846

231,729,516

148,741,996

503,017,236

293,115,842

基本財産合計その他の固定資産（有形固定資産）

その他の固定資産（有形固定資産）計

その他の固定資産（無形固定資産）
ソフトウエアその他の固定資産（無形固定資産）計

将来入金予定の償還補助金の額
差引

0277,152,678

151,192,023

0

7,689,600

0013,554,545

6,818,177

0
13

0

0

271,287,720

144,373,846（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には、減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。
― 1 ―

別紙3（⑨）
引当金明細書(自)平成28年 4月 1日 (至)平成29年 3月31日
社会福祉法人 村山苑
つぼみ保育園科目
退職給付引当金

期首残高
31,591,472

当期増加額
（

2,443,980
0）

当期減少額
その他
目的使用
4,781,576
483,000（ 4,781,576 ）

徴収不能引当金（事業未収金）

0

徴収不能引当金（長期貸付金）

0

賞与引当金
計

12,831,000

12,186,000

12,831,000

44,422,472

14,629,980

13,314,000

期末残高
28,770,876

12,186,000
4,781,576

40,956,876（注）
１．引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
２．目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
３．都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職又は拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加又は減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額（その他）の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

1 ページ

摘要
退職共済制度
預け金の計上別紙3（⑫）
積立金・積立資産明細書(自)平成28年 4月 1日 (至)平成29年 3月31日
社会福祉法人 村山苑
つぼみ保育園区分
前期末残高 当期増加額 当期減少額 期末残高
人件費積立金(措置)
修繕積立金(措置)
備品等購入積立金(措置)施設・設備整備積立金(措置)
人件費積立金(保育)62,550,000
62,550,000
保育所施設・設備整備積立金
169,752,620 21,820,000
191,572,620
都・市保育所施設設備整備積立金 5,702,560
5,702,560
保育所施設・設備整備積立金
移行時特別積立金
工賃変動積立金
設備等整備積立金
就労支援事業移行時積立金

計
区分
長期預り金積立資産
人件費積立資産(措置)
修繕積立資産(措置)
備品等購入積立資産(措置)施設整備等積立資産(措置)
人件費積立資産(保育)保育所施設・設備整備積立資産

238,005,180 21,820,000

0 259,825,180

前期末残高 当期増加額 当期減少額

62,550,000
169,752,620 21,820,000
都・市保育所施設設備整備積立資産
5,702,560
移行時特別積立資産
移行時減価償却特別積立資産
退職給付引当資産
31,591,472 2,443,980
工賃変動積立資産
設備等整備積立資産
就労支援事業移行時積立資産(単位：円)
摘 要

期末残高(単位：円)
摘 要

62,550,000
191,572,620
5,702,560
5,264,576

28,770,876

計
269,596,652 24,263,980 5,264,576 288,596,056※ 退職給付引当資産は、退職給付引当金に対応して積み立てたものである。
（注）
１．積立金を計上せずに積立資産を積み立てる場合には、摘要欄にその理由を明記すること。
２．退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積立てる場合及び長期預り金に対応して長期預り金積立資産を積み立てる場合には摘要欄にその旨を明記すること。

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