17181920

正味財産増減計算書内訳表
令和 3年 4月 1日から令和 4年 3月31日まで

公益財団法人科Ⅰ（単位：円）

京都市文化観光資源保護財団
目

公益目的事業会計
文化観光資源保護
共通普及啓発事業

文化観光資源保護助
成・調査研究事業

その他事業会計小計法人会計内部取引消去合計

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益00

813,687

813,687

000813,687

基本財産受取利息

00661,502661,502000661,502

基本財産受取配当金00152,185

152,185000152,185

40,530,000

4,870,000

045,400,000

6,900,000

13,530,000

065,830,000

受取助成金
受取京都市運営助成金

2,000,000

800,00002,800,000

0

13,530,000

016,330,000

受取京都市事業助成金

38,530,000

4,070,000

042,600,000

6,900,000

00

49,500,000

08,125,315

08,125,315

000

8,125,315

08,125,315

08,125,315

000

8,125,315

0

1,811,057

0

1,811,057

000

1,811,057

0

1,811,057

0

1,811,057

0001,811,057

0

1,811,057

0

1,811,057

0001,811,057

002,265,250

2,265,250

1,265,250

1,000,000

04,530,500

002,265,250

2,265,250

1,265,250

1,000,000

04,530,500

00000977

0977

受取利息

00000457

0457雑収益

000

0

0

520

0520

経常収益計

40,530,000

14,806,372

3,078,937

58,415,309

8,165,250

14,530,977

081,111,536

受取補助金
受取国庫等補助金
事業収益
文化観光資源保護普及啓発事業収益
受託事業収益
受取寄附金
受取一般寄附金
雑収益(2) 経常費用
事業費

42,441,811

16,011,483

058,453,294

6,929,357

0065,382,651

役員報酬300,000

600,0000

900,000

600,000001,500,000

給料手当

2,108,340

2,480,596

0

4,588,936

1,955,277

006,544,213

臨時雇賃金

0

234,000

0234,000

000234,000

福利厚生費

435,781479,134

0914,915

418,70400

1,333,619
38,010,000

助成費

38,010,000

0038,010,000

0

00

旅費交通費

291,520

207,657

0499,177

149,68400648,861

通信運搬費

102,949

311,1390

414,088707,754001,121,842

減価償却費

0000

61,60000

61,600

消耗品費

015,706

015,706260

0015,966

印刷製本費

54,236

1,458,933

0

1,513,169

1,176,627

002,689,796

賃借料

679,668

807,3360

1,487,004

703,824

0

02,190,828

保険料

08,76908,7690008,769

諸謝金

175,500

241,700

0417,200

210,000

00627,200

租税公課

0

1,400

0

1,400

0

0

0

1,400

支払負担金

115,620

115,6200231,240

462,34600

693,586

委託費

41,556

8,542,454

08,584,010

398,184008,982,194

0413,0900413,090000

413,090

会議費

17,3000017,30000017,300

光熱水料費

74,251

74,2500148,501

74,24600222,747

雑費

35,09019,699054,78910,85100

65,640

管理費

0

0

0

0

0

12,278,608

012,278,608

役員報酬

0

0

0

0

0

1,500,000

01,500,000

給料手当

000

0

0

2,691,161

02,691,161

賞与引当繰入費用

00000693,962

0693,962

福利厚生費00000756,679

0756,679

旅費交通費00000269,589

0269,589

通信運搬費

00000240,236

0240,236

消耗品費00000816,106

0816,106

印刷製本費00000731,258

0731,258

賃借料

00000679,644

0679,644

保険料

0000045,000

045,000

諸謝金

00000145,440

0145,440

租税公課000002,160

02,160

支払負担金00000406,236

0406,236

委託費

000002,152,444

02,152,444

図書購読費0000077,043

077,043

会議費

00000640,220

0640,220

光熱水料費

0000074,245

074,245

雑費

00000

357,185

0357,185
77,661,259

記念品費

経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
基本財産評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額

42,441,811

16,011,483

058,453,294

6,929,357

12,278,608

0△ 1,911,811△ 1,205,111

3,078,937△ 37,985

1,235,893

2,252,369

03,450,277

00△ 359,720△ 359,720000△ 359,720

00△ 359,720△ 359,720000△ 359,720△ 1,911,811△ 1,205,111

2,719,217△ 397,705

1,235,893

2,252,369

03,090,557

000000000000000000000000△ 1,911,811△ 1,205,111

2,719,217△ 397,705

1,235,893

2,252,369

03,090,557

00△ 2,265,250△ 2,265,250

1,265,250

1,000,00000△ 1,911,811△ 1,205,111

4,984,467

1,867,545△ 29,357

1,252,369

03,090,557

２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替前当期一般正味財産増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額

Ⅱ

一般正味財産期首残高△ 10,643,914△ 49,593,683

215,549,009

155,311,412

6,398,224

33,558,780

0

195,268,416

一般正味財産期末残高△ 12,555,725△ 50,798,794

220,533,476

157,178,957

6,368,867

34,811,149

0

198,358,973

当期指定正味財産増減額

00

0

0

0

000

指定正味財産期首残高

0035,778,000

35,778,000

0

0

0

35,778,000

指定正味財産増減の部

指定正味財産期末残高Ⅲ

正味財産期末残高

00

35,778,000

35,778,000

0

0

0

35,778,000△ 12,555,725△ 50,798,794

256,311,476

192,956,957

6,368,867

34,811,149

0234,136,973

21財務諸表に対する注記
1.重要な会計⽅針「公益法⼈会計基準」（平成20年4⽉11⽇、平成21年10⽉16⽇改正

内閣府公益認定等委員会）を採⽤している。

（１）有価証券の評価基準及び評価⽅法
満期保有⽬的の債券・・・償却原価法（定額法）によっている。
その他の有価証券・・・時価のあるものは決算⽇の市場価格等に基づく時価法によっている。

（２）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は，税込⽅式により⾏っている。
（３）固定資産の減価償却の⽅法
ソフトウェア…定額法によっております。
（４）引当⾦の計上基準
賞与引当⾦・・・・・・職員に対する賞与の⽀給に備えるため、当期に帰属する期間の⽀給⾒込み額を計上している。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残⾼
基本財産及び特定資産の増減額及びその残⾼は、次のとおりである。
（単位：円）
科⽬

前期末残⾼

当期増加額

当期減少額

当期末残⾼

基本財産
投資有価証券

40,000,000

67,660,7580107,660,758

銀⾏預⾦

181,895,902

113,875,424

181,895,902

113,875,424

合221,895,902

181,536,182

181,895,902

221,536,182

計

３．基本財産の財源の内訳
基本財産及び特定資産の財源の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）科⽬

当期末残⾼（うち指定正（うち⼀般正味財産からの味財産からの充当額）充当額）（うち負債に対応する額）

基本財産
投資有価証券107,660,758(10,000,000)(97,660,758)

銀⾏預⾦113,875,424(25,778,000)(88,097,424)-

合221,536,182(35,778,000) (185,758,182)

-

計

-

4.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残⾼
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残⾼は、次のとおりである。
（単位：円）
科⽬取得価額

減価償却累計額

当期末残⾼

ソフトウエア

308,000

112,933

195,067

合計

308,000

112,933

195,067

5．満期保有⽬的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有⽬的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時価

評価損益

基本財産：地⽅債
京都市平成30年度第4回公募公債

10,000,000

9,979,780△ 20,220京都市平成26年度第5回公募公債

10,000,000

10,084,550

84,550京都市平成29年度第4回公募公債

20,000,000

20,098,200

98,200

第461回⼤阪府公募公債

9,949,312

9,849,000△ 100,312

15,317,000

15,163,155△ 153,845

65,266,312

65,174,685△ 91,627

第51回ｿﾌﾄﾊﾞﾝｸｸﾞﾙｰﾌﾟ株式会社社債
合計

6．補助⾦等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残⾼補助⾦等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残⾼は、次のとおりである。
（単位：円）
補助⾦等の名称

交付者

前期末残⾼

当期増加額

当期減少額

当期末残⾼

貸借対照表上の記載区分

助成⾦
京都市運営助成⾦

京都市

021,830,000

16,330,000

5,500,000

京都市事業助成⾦

京都市

049,500,000

49,500,000-

71,330,000

65,830,000

5,500,000

08,125,315

08,125,315

8,125,315

08,125,315

079,455,315

65,830,000

13,625,315

合計

流動負債
-補助⾦
京都の歴史と⽂化映像ライ
ブラリー事業国庫補助⾦

⽂化庁

計
合計

22

流動資産

23

24

25

26

27