貸借対照表内訳表(令和 4年 3月31日現在)（単位：円）
科目

資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
貯蔵品
前払費用
立替金
他会計貸付金
貸倒引当金
流動資産合計
２．固定資産(１)基本財産
定期預金
基本財産合計(２)特定資産減価償却引当資産
役員災害補償引当資産
特定資産合計(３)その他固定資産
建物
建物付属設備
機械及び装置
車両運搬具
土地
電話加入権
ソフトウェア
リース資産
前払年金費用
長期未収金
その他固定資産
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ
負債の部
１．流動負債
未払金
未払消費税等
未払法人税等預り金
他会計借入金
前受金
賞与引当金
契約保証金
流動負債合計
２．固定負債
長期借入金
長期未払金
リース債務
固定負債合計負債合計
Ⅲ
正味財産の部
１．指定正味財産
基本財産
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

公益目的事業会計 収益事業等会計

法人会計

内部取引消去合計Ⅰ

658,016,879
229,802,376
5,300,221
696,865
026,003,324△ 496,000
919,323,665
0039,828,310 247,252,862
10,446
8,061,12900057,3250
0113,317584,5700039,952,073 255,955,886000
945,098,051
0
237,873,951
05,300,221
0754,19000△ 26,701,211
00△ 496,000△ 26,701,211 1,188,530,413

20,000,000
20,000,000

0020,000,000
20,000,000

659,128,008
0659,128,008

1,779,775 79,910,277
0 32,000,000
1,779,775 111,910,277

000740,818,060
32,000,000
772,818,060

350,776,272
34,971,226
2,315,416
86,296,504
136,334,704
43,873
7,076,811
4,456,980
63,641,115
1,000,479,114
11,687,291
1,698,079,306
2,357,207,314
3,276,530,979

0 76,793,955
0
9,108,781
0
1,044,753
0061,323,050 51,772,114
0
10,12702,665,728
0
1,015,700
04,847,408
0093,673 11,607,377
61,416,723 158,865,943
63,196,498 290,776,220
103,148,571 546,732,106000000000000
0△ 26,701,211

427,570,227
44,080,007
3,360,169
86,296,504
249,429,868
54,0009,742,539
5,472,680
68,488,523
1,000,479,114
23,388,341
1,918,361,972
2,711,180,032
3,899,710,445

186,956,765
16,771,500
082,961,595
113,317
0
32,190,000
26,805,230
345,798,407

16,226,754
35,100221,000
0584,570
1,566,000
30,00018,360,000
37,023,424

2,531,710
0079,82826,003,324
0
2,972,000
031,586,862000
0△ 26,701,211
00
0△ 26,701,211

205,715,229
16,806,600
221,000
83,041,423
0
1,566,000
35,192,000
45,165,230
387,707,482

984,451,532
16,027,582
4,456,980
1,004,936,094
1,350,734,501

000037,023,424

001,015,700
1,015,700
32,602,562

0984,451,532
0
16,027,582
0
5,472,680
0 1,005,951,794△ 26,701,211 1,393,659,276

0
0
(0)
(0)
1,925,796,478(0)(659,128,008)
1,925,796,478
3,276,530,979

0 20,000,000
0 20,000,000(0) (20,000,000)(0)(0)
66,125,147 494,129,544(0)(0)(1,779,775) (111,910,277)
66,125,147 514,129,544
103,148,571 546,732,106

0
0(0)
(0)
0(0)
(0)
0
△ 26,701,211

20,000,000
20,000,000(20,000,000)(0)2,486,051,169(0)(772,818,060)
2,506,051,169
3,899,710,445

正味財産増減計算書（令和3年4月1日から令和4年3月31日まで）（単位：円）
科

目

Ⅰ
一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(１)経常収益①基本財産運用益②特定資産運用益③事業収益④受取補助金等⑤雑収益
経常収益計（２）経常費用
①事業費
②管理費
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(１)経常外収益
車両運搬具売却益
車両運搬具受贈益
経常外収益計(２)経常外費用固定資産除却損
貸倒引当金繰入額
雑損失
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替前当期一般正味財産増減額
他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高Ⅱ
指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高Ⅲ
正味財産期末残高

令和3年度

令和2年度

増減

199
14,5832,459,357,781
180,000
1,037,431
2,460,589,994

2,604
69,1362,327,703,165
6,504,000
1,593,776
2,335,872,681△ 2,405△ 54,553
131,654,616△ 6,324,000△ 556,345
124,717,313

2,330,728,904
96,936,631
2,427,665,53532,924,459

2,234,029,858
93,227,712
2,327,257,570
8,615,111

96,699,046
3,708,919
100,407,965
24,309,348

000

511,2881
511,289△ 511,288△ 1△ 511,289

1
41,00015,55056,551△ 56,551
32,867,908
0
32,867,908
221,000
32,646,908
2,453,404,261
2,486,051,169

172,800
9,000
460,287
642,087△ 130,798
8,484,313
08,484,313
221,000
8,263,313
2,445,140,948
2,453,404,261△ 172,799
32,000△ 444,737△ 585,536
74,247
24,383,595
0
24,383,595
024,383,595
8,263,313
32,646,908

0
20,000,000
20,000,000
2,506,051,169

0
20,000,000
20,000,000
2,473,404,261000
32,646,908

財務諸表に対する注記
１．継続組織の前提に関する注記該当なし。
２．重要な会計方針(１) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
最終仕入原価法によっている。
(２)

固定資産の減価償却の方法
1.有形固定資産
平成19年4月1日以降取得資産は、定額法による。
平成19年3月31日以前取得資産は、定率法による。ただし、平成10年4月1日から平成19年3月31日までに取得した建物（建物付属設備は除く）は定額法による。
2.無形固定資産定額法による。
3.リース資産①所有権移転外ファイナンス・リースに係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法によっている。
②リース資産の内容
工具器具備品・・・①し尿臨時受付システムにおけるコンピュータおよびサーバー等(周辺機器含む)②各事業で使用するデスクトップパソコンおよびノートパソコン（一括導入）③未経過リース料期末残高相当額(単位：円)

1年以内
1年超合計

2,539,704
2,932,976
5,472,680(３)引当金の計上基準
賞与引当金 ・・・・・・
職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込み額のうち、当期に帰属する額を計上している。
貸倒引当金 ・・・・・・
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権について法人税法の規定による法定繰入率により計上するほか、個々の債権の回収可能性を勘案して計上している。

(４)

消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は税込方式による。

３．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
(単位：円)

科目
基本財産
定期預金
小計
特定資産
減価償却引当資産
役員災害補償引当資産

小合計
計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

20,000,000
20,000,000

0000

20,000,000
20,000,000

697,232,282
32,000,000
729,232,282
749,232,282

53,907,277
053,907,277
53,907,277

10,321,499
010,321,499
10,321,499

740,818,060
32,000,000
772,818,060
792,818,060

４．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
(単位：円)

科目

基本財産
定期預金
小計
特定資産
減価償却引当資産
役員災害補償引当資産

小合計
計（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）

20,000,000
20,000,000

20,000,000
20,000,000

0
0

00

740,818,060
32,000,000
772,818,060
792,818,060

00
0
20,000,000

740,818,06032,000,000
772,818,060
772,818,060

0
000

当期末残高

(うち負債に対応する額)附属明細書
１．基本財産及び特定資産の明細(単位：円)

区
分
資産の種類
基本財産 定期預金

特定資産

期首帳簿価額

当期増加額

当期減少額

期末帳簿価額20,000,00000

20,000,000

基本財産計20,000,000

0020,000,000

減価償却引当資産

697,232,282

53,907,277

10,321,499

740,818,060

役員災害補償引当資産

32,000,000

0032,000,000

特定資産計

729,232,282

53,907,277

10,321,499

772,818,060

２．引当金の明細(単位：円)

科目

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用

期末残高

その他 ( ※)

賞与引当金

35,750,000

35,192,000

35,750,000

035,192,000

貸倒引当金

455,000

496,0000455,000

496,000※ 洗替による戻入額である。

財 産 目 録（令和 4 年 3 月 31 日現在）
（単位：円）
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的

金額（流動資産）
現金

手元保管

当座預金

(別紙明細)

普通預金(別紙明細)

福岡銀行

博多支店

西日本シティ銀行
福岡銀行

博多支店

福岡銀行

本店

(別紙明細)

431,139

運転資金として20,822,278

運転資金として33,910,253

運転資金として177,670,112

運転資金として707,724

西日本シティ銀行

博多支店

運転資金として

212,510,772

西日本シティ銀行

本店

運転資金として148,750,236

本店

運転資金として75,334

筑邦銀行

福岡支店

運転資金として64,505

宮崎銀行

福岡支店

運転資金として

127,062

福岡銀行

本店

福岡中央銀行

定期預金

本店

運転資金として

西日本シティ銀行
福岡中央銀行本店

運転資金として

32,000,000

運転資金として291,808,636

本店

運転資金として8,000,000

筑邦銀行

福岡支店

運転資金として9,000,000

宮崎銀行

福岡支店

運転資金として現金預金

9,220,000

合計

未収金（別紙明細）

福岡市外

ごみ収集運搬業務委託料3月分外

貯蔵品（別紙明細）

テキスト、事業系ごみ袋

JICAﾃｷｽﾄ、事業系ごみ袋

前払費用（別紙明細）

東京海上日動火災保険(株) 外

令和4年度福利厚生制度保険料、自賠責保険料外

貸倒引当金(945,098,051)
237,873,951
5,300,221
754,190

未収金に対する当期貸倒引当金△ 496,000

流動資産合計

1,188,530,413

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的

金額（固定資産）
基本財産

預金

定期預金
福岡銀行

博多支店

8,000,000

西日本シティ銀行

博多支店

西日本シティ銀行

本店

福岡中央銀行

減価償却引当資産

2,000,000

福岡支店

1,000,000

宮崎銀行

福岡支店

780,000
合計(20,000,000)

譲渡性預金

固定資産等の買い替え資金として管理されている資産

本店

西日本シティ銀行

本店
合計

譲渡性預金
福岡銀行

150,000,000
590,818,060

減価償却引当資産(740,818,060)
財団役員の業務災害補償を目的としている資産

本店

役員災害補償引当資産
その他固定資産 建物

3,520,000

筑邦銀行

福岡銀行

役員災害補償引当資産

4,700,000

本店

基本財産
特定資産

基本財産であり、全額管理目的の財源として運用益を財団の財源としている。

合計

本社事務所

（共用財産）

福岡市中央区那の津2丁目10番15号

うち公益目的保有財産

197,643,106
69％

うち管理目的の財源として使用する財産
本社車庫棟（共用財産）

福岡市中央区那の津2丁目10番15号

うち公益目的保有財産

137,015,586
31％

60,627,520
52,927,035

69％

うち管理目的の財源として使用する財産
事業部

32,000,000(32,000,000)

36,760,600
31％

公益目的保有財産として使用する財産

16,166,435
177,000,086

福岡市東区多の津5丁目3番10号
建物
建物付属設備本社事務所

合計(427,570,227)

空気調和設備、衛生器具設備外（共用財産）
うち公益目的保有財産

23,439,797
69％

うち管理目的の財源として使用する財産
本社駐車場棟

空気調和設備、換気設備外（共用財産）
うち公益目的保有財産

本社

ガス業務用給湯器外
理事長室間仕切り外
建物付属設備公益目的保有財産として使用する財産管理目的の財源として使用する財産

合計

7,358,991
5,397,11974％

うち管理目的の財源として使用する財産
事業部

16,080,806
31％

4,016,115
26％

1,381,004
14,874,305
368,786(44,080,007)

（単位：円）
貸借対照表科目
機械及び装置場所・物量等
本社

使用目的

太陽光発電システム

金額（共用財産）

3,360,167

うち公益目的保有財産

69％

うち管理目的の財源として使用する財産
事業部

高圧洗浄機

公益目的保有財産として使用する財産

本社高圧洗浄機

公益目的保有財産として使用する財産

機械及び装置2,315,414
31％

11

合計

(3,360,169)

車両運搬具

ﾊﾞｷｭｰﾑ車、ﾊﾟｯｶｰ車外 車両運搬具

公益目的保有財産として使用する財産

86,296,504

構築物

本社

（共用財産）

12,051,181

外構工事外

うち公益目的保有財産

68％

うち管理目的の財源として使用する財産
事業部

洗車場外

旧西営業所
工具器具備品

本社

フェンス（共用財産）

687,85667％

776,440

会計システムサーバ、給与システム外管理目的の財源として使用する財産

2,527,357

福岡市中央区那の津

福岡市東区多の津
福岡市西区横浜

本社

土地
電話加入権

合計

(3,991,653)

1,530㎡

本社

2,794.68㎡

事業部

16.47㎡

事業部

1,870.04㎡

旧西営業所

リース資産

出資金
預託金
運用貸付金
前払年金費用
長期前払費用
長期未収金（共用財産）
うち公益目的保有財産 69％
うち管理目的の財源として使用する財産
公益目的保有財産として使用する財産
公益目的保有財産として使用する財産
収益事業の財源として使用する財産

31％

合計

事業部

水道施設利用権

電話加入権
電話加入権
合計
廃棄物顧客管理システム外業務計画システム機能追加外
ソフトウェア合計
本社 水道加入権

水道施設加入権
合計
し尿臨時受付システム機器外
デスクトップパソコン外
リース資産
合計
事業系ごみ収集同業者組合出資金
自動車リサイクル料金預託金（公財）ふくおか環境財団共済会
住友生命保険相互会社
損害保険ジャパン(株)福岡市（共用財産）
うち公益目的保有財産 69％
うち管理目的の財源として使用する財産
公益目的保有財産として使用する財産

31％

公益目的保有財産として使用する財産管理目的の財源として使用する財産（共用財産）
うち公益目的保有財産 69％
うち管理目的の財源として使用する財産

31％

公益目的保有財産として使用する財産管理目的の財源として使用する財産管理目的の財源として使用する財産
公益目的保有財産として使用する財産
従業員福利厚生団体への貸付金
従業員89名に対する退職金の支払いに備えたもの

本社・事業部事務所火災保険
福岡市葬祭場 再整備費借入金償還のため

固定資産合計資産合計

貸借対照表科目（流動負債）
未払金（別紙明細）
未払消費税等
未払法人税等（別紙明細）

預り金（別紙明細）
前受金
賞与引当金
契約保証金

場所・物量等事業者等に対する委託料の未払金外
福岡税務署
西福岡県税事務所、福岡市
福岡市、中福岡年金事務所外(株)ＡＯＫＩ
従業員に対するもの
プラテック(株)外使用目的
公益目的事業に供する委託料、未払給料外
令和3年度消費税額
令和3年度県民税、住民税均等割
家庭系ごみ袋販売店入金額、社会保険料 3月分外

収益事業 定期借地賃料 4月前受分
従業員88名に対する賞与の支払いに備えたもの
家庭系ごみ袋製造等委託に対する契約保証金外

流動負債合計（固定負債）
長期借入金
長期未払金
リース債務

224,656

公益目的保有財産として使用する財産

福岡市東区多の津

ソフトウェア463,200
33％

ドライブレコーダー一式外工具器具備品

電話加入権

93,673(12,538,172)

うち管理目的の財源として使用する財産

土地393,318

合計
うち公益目的保有財産

本社

3,817,521

収益事業の財源として使用する財産

ミーティングルーム、LAN設備外事業部

8,233,660
32％

公益目的保有財産として使用する財産

構築物

固定負債合計負債合計
正味財産

1,044,753

福岡銀行本店
西日本シティ銀行本店
福岡銀行本店
西日本シティ銀行本店
ＮＥＣキャピタルソリューション(株)ＮＥＣキャピタルソリューション(株)福岡市葬祭場

再整備費借入金の元金

福岡市葬祭場

再整備費借入金の利息

公益目的保有財産として使用する財産のリース債務管理目的の財源として使用する財産のリース債務

166,770,000
114,997,886
51,772,114
20,276,150
1,060,668
61,323,050(249,429,868)
33,10822,981
10,127
20,892(54,000)
7,076,811
2,665,728(9,742,539)
333,789
228,921104,868(333,789)
4,456,980
1,015,700(5,472,680)
500,000
271,780
4,000,000
68,488,523
1,752,947
1,000,479,114
2,711,180,032
3,899,710,445

金額
205,715,229
16,806,600
221,000
83,041,423
1,566,000
35,192,000
45,165,230
387,707,482
492,225,766
492,225,766
8,013,791
8,013,791
4,456,980
1,015,700
1,005,951,794
1,393,659,276
2,506,051,169