貸借対照表

2016年 3月31日
(単位円)

資産の部
科
目
固定資産
有形固定資産
土地建物
構築物
造作物
教育研究用機器備品
管理用機器備品
図書
車両
特定資産第３号基本金引当特定資産
未使用基金果実引当特定資産
中高緑化整備資金引当特定資産
その他の固定資産
電話加入権
敷金・保証金
出資金
長期貸付金
流動資産
現金預金
未収入金
短期貸付金
立替金
前払金
仮払金
修学旅行費預り預金
資産の部合計※※※

本年度末
17,193,383,633
17,071,654,246
10,076,787,003
5,073,749,852
128,735,456
7,811,231
264,706,272
30,020,259
1,488,544,797
1,299,376
45,056,773
30,000,000
132,549
14,924,224
76,672,614
984,084
5,000,000
40,487,600
30,200,930
1,487,975,377
1,125,076,190
250,547,903
5,390,000
165,795
35,814,459
1,017,926
69,963,104
18,681,359,010

前年度末
17,093,977,061
16,974,983,477
10,076,787,003
5,042,187,056
102,709,163
8,852,361
243,154,405
20,736,015
1,478,218,598
2,338,876
44,508,700
30,000,000
125,006
14,383,694
74,484,884
984,084
5,000,000
39,974,400
28,526,400
1,303,465,740
981,873,804
204,166,411
6,484,000
55,08336,776,458
699,660
73,410,324
18,397,442,801

増

前年度末
1,597,679,662
979,310,000
580,250,369
38,119,293
961,182,691
132,400,000
110,614,485
570,369,200
1,827,500
145,971,506
73,410,324
28,075,919
44,485,263
2,558,862,353

増前年度末
22,637,345,309
22,126,345,309
30,000,000
481,000,000△ 6,798,764,861△ 6,798,764,861
15,838,580,448
18,397,442,801

増減99,406,572
96,670,769
031,562,796
26,026,293△ 1,041,130
21,551,867
9,284,244
10,326,199△ 1,039,500
548,073
07,543
540,530
2,187,730
00
513,200
1,674,530
184,509,637
143,202,386
46,381,492△ 1,094,000
110,712△ 961,999
318,266△ 3,447,220
283,916,209

負債の部
科目
本年度末
固定負債
1,593,164,808
長期借入金
991,570,000
退職給与引当金
558,427,247
長期未払金
43,167,561
流動負債
922,762,536
短期借入金
109,740,000
未払金
160,519,478
前受金
515,588,300
仮受金
1,405,000
預り金
135,509,758
修学旅行費預り金
69,963,104
教材費預り金18,624,040
預り金
46,922,614
負債の部合計
2,515,927,344
純資産の部
科
目
本年度末
基本金
23,005,237,035
第１号基本金
22,494,237,035
第３号基本金30,000,000
第４号基本金
481,000,000
繰越収支差額△ 6,839,805,369
翌年度繰越収支差額△ 6,839,805,369
純資産の部合計
16,165,431,666
負債及び純資産の部合計
18,681,359,010※前年度末は特定預金として表示していたが、本年度末は特定資産として表示している。

減△ 4,514,854
12,260,000△ 21,823,122
5,048,268△ 38,420,155△ 22,660,000
49,904,993△ 54,780,900△ 422,500△ 10,461,748△ 3,447,220△ 9,451,879
2,437,351△ 42,935,009
減367,891,726
367,891,726
00△ 41,040,508△ 41,040,508
326,851,218
283,916,209

１．重要な会計方針(1) 引当金の計上基準
ア．徴収不能引当金
債権の徴収不能に備えるため、個別に見積もった徴収不能見込額を計上している。
イ．退職給与引当金退職金の支給に備えるため、私立大学退職金財団加入者については期末要支給額 579,333,360 円、私立大学退職金財団に対する掛け金の累積額と交付金の累積額との差額を調整して計上している。
兵庫県私立学校教職員退職金財団加入者については、期末要支給額 635,936,740 円から兵庫県私立学校教職員退職金財団の交付金相当額を控除した金額の 100％を計上している。
(2)その他の重要な会計方針
ア．有価証券の評価基準及び評価方法
有価証券の評価基準及び評価方法は移動平均法に基づく原価法である。
イ．預り金その他経過項目に係る収支の表示方法
預り金その他経過項目に係る収入と支出は相殺して表示している。
ウ．教育研究活動に付随する活動（学生寮、スクールバス）に係る収支の表示方法
補助活動に係る収支は純額で表示している。
エ．減価償却の方法について残存価格を零とする定額法による減価償却を実施している。主な耐用年数は以下のとおりである。
建物
60 年
構築物
30 年
教育研究用機器備品10 年
その他の機器備品
10 年
オ．減価償却資産の計上基準について取得日後 1 年を超えて使用する有形固定資産（土地、図書を除く。）のうち、1 個又は 1 組の金額が 10 万円以上のものを減価償却資産として計上している。
２．重要な会計方針の変更等
学校法人会計基準の一部を改正する省令（平成 25 年 4 月 22 日文部科学省令第 15 号）に基づき、計算書類の様式を変更した。なお、貸借対照表（固定資産明細表を含む。）について前年度末の金額は改正後の様式に基づき、区分及び科目を組み替えて表示している。
３．減価償却額の累計額の合計額 6,656,137,574 円
４．徴収不能引当金の合計額 6,195,200 円（貸付金：6,135,200 円、未収入金：60,000 円）
５．担保に供されている資産の種類及び額高等学校・中学校用地及び校舎建物 9,570,898,119 円
日本私立学校振興・共済事業団からの融資（校地拡充、校舎建築資金）に伴う担保提供である。
６．翌会計年度以後の会計年度において基本金への組入れを行うこととなる金額 1,200,701,455 円
７．当該会計年度の末日において第 4 号基本金に相当する資金を有していない場合のその旨と対策
第 4 号基本金に相当する資金を有しており、該当しない。
８．その他の財政及び経営の状況を正確に判断するために必要な事項(1)所有権移転外ファイナンス・リース取引
通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理を行っている所有権移転外ファイナンス・リースは次のとおりである。
2009 年４月１日以降に開始したリース取引（単位 円）
リース物件の種類
リース料総額未経過リース料期末残高
教育研究用機器備品
75,778,036
39,649,081
管理用機器備品
13,806,558
4,756,617
車両
4,726,764
1,685,103
計
94,311,358
46,090,801(2)純額で表示した補助活動に係る収支純額で表示した補助活動に係る収支の相殺した科目および金額は次のとおりである。 (単位 円)
支出金額
収入金額
管理経費支出(経費支出)
225,900,655
補助活動収入152,391,420
計
225,900,655
計
152,391,420
純 額
73,509,235(3)関連当事者との取引関連当事者との取引内容は、次のとおりである。
属性

役員名

取引の内容

理事

山根耕平

借入金および車両リースの連帯保証※当法人の日本私立学校振興・共済事業団からの借入金 1,101,310,000 円および未経過リース料 2,766,750 円に対して、当法人理事長山根耕平が連帯保証人になっている。なお保証料の支払は行っていない。
(4)後発事象
三田慈愛幼稚園の譲受
学校法人親和学園及び学校法人慈愛学園との間で締結した「三田慈愛幼稚園譲渡契約書」（2016 年 3 月 31 日）

並びに両学校法人の理事会及び評議員会決議に基づき、2016 年 4 月 1 日付で文部科学大臣及び兵庫県知事の認可を得、2016 年 4 月 1 日に三田慈愛幼稚園の設置者変更を行い、学校法人親和学園は、三田慈愛幼稚園（2016 年 3 月
31 日現在の資産総額 347,593,975 円）を譲受けた。
また、設置者変更に伴い三田慈愛幼稚園は、その名称を神戸親和女子大学附属親和幼稚園に変更することとなった。