貸借対照表内訳表(令和 5年 3月31日現在)（単位：円）
科目

資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
貯蔵品
前払費用
他会計貸付金
貸倒引当金
流動資産合計
２．固定資産(１)基本財産
定期預金
基本財産合計(２)特定資産減価償却引当資産
役員災害補償引当資産
特定資産合計(３)その他固定資産
建物
建物付属設備
機械及び装置
車両運搬具
土地
電話加入権
ソフトウェア
投資有価証券
リース資産
前払年金費用
長期未収金
その他固定資産
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ
負債の部
１．流動負債
未払金
未払消費税等
未払法人税等預り金
他会計借入金
前受金
賞与引当金
契約保証金
流動負債合計
２．固定負債
長期借入金
長期未払金
リース債務
固定負債合計負債合計
Ⅲ
正味財産の部
１．指定正味財産
基本財産
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

公益目的事業会計 収益事業等会計

法人会計

内部取引消去合計Ⅰ

838,789,922
232,337,822
5,006,365
726,990
22,429,976△ 510,000
1,098,781,075
0
0

39,796,312 247,218,262
11,576
6,081,474
00055,270204,209614,1460040,012,097 253,969,152
00

0 1,125,804,496
0
238,430,872
05,006,3650782,260△ 23,248,331
00△ 510,000△ 23,248,331 1,369,513,993

20,000,000
20,000,000

0020,000,000
20,000,000

677,609,640
0677,609,640

1,798,509 86,417,846
0 32,000,000
1,798,509 118,417,846

000765,825,995
32,000,000
797,825,995

338,805,376
28,731,185
1,973,909
86,138,713
136,334,704
43,8733,809,391
10,000,000
25,604,211
70,756,269
712,347,262
10,136,987
1,424,681,880
2,102,291,520
3,201,072,595

0 74,549,555
0
6,949,483
0896,8550061,323,050 51,772,114
0
10,1270
1,564,1410001,743,21005,470,200
0074,939 10,497,503
61,397,989 153,453,188
63,196,498 291,871,034
103,208,595 545,840,186

0413,354,9310
35,680,668
02,870,764
086,138,713
0
249,429,868
0
54,00005,373,532
0
10,000,000
027,347,421
0
76,226,469
0712,347,262
0
20,709,429
0 1,639,533,057
0 2,457,359,052△ 23,248,331 3,826,873,045

230,328,567
16,277,900
0170,984,531
204,2090
36,690,000
42,363,136
496,848,343

14,267,902
36,3002,209,100
0614,146
1,566,000
30,00018,360,000
37,083,448

2,746,59800022,429,976
0
3,040,000
028,216,574

0000△ 23,248,331
000△ 23,248,331

703,771,532
8,575,730
25,604,211
737,951,473
1,234,799,816

0000
37,083,448

001,743,210
1,743,210
29,959,784

0703,771,532
0
8,575,730
027,347,421
0739,694,683△ 23,248,331 1,278,594,717

0
0
(0)
(0)
1,966,272,779(0)(677,609,640)
1,966,272,779
3,201,072,595

0 20,000,000
0 20,000,000(0) (20,000,000)(0)(0)
66,125,147 495,880,402(0)(0)(1,798,509) (118,417,846)
66,125,147 515,880,402
103,208,595 545,840,186

0
0(0)
(0)
0(0)
(0)
0
△ 23,248,331

247,343,067
16,314,200
2,209,100
170,984,531
0
1,566,000
39,760,000
60,723,136
538,900,034

20,000,000
20,000,000(20,000,000)(0)2,528,278,328(0)(797,825,995)
2,548,278,328
3,826,873,045

正味財産増減計算書（令和4年4月1日から令和5年3月31日まで）（単位：円）
科

目

Ⅰ
一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(１)経常収益①基本財産運用益②特定資産運用益③事業収益④受取補助金等⑤雑収益
経常収益計（２）経常費用
①事業費
②管理費
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(１)経常外収益
車両運搬具売却益
経常外収益計(２)経常外費用
固定資産除却損
貸倒引当金繰入額
雑損失
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替前当期一般正味財産増減額
他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高Ⅱ
指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高Ⅲ
正味財産期末残高

令和4年度

令和3年度

増減

600
15,4552,793,093,178
173,000
1,022,262
2,794,304,495

199
14,5832,459,357,781
180,000
1,037,431
2,460,589,994

401
872
333,735,397△ 7,000△ 15,169
333,714,501

2,650,574,841
101,496,596
2,752,071,437
42,233,058

2,330,728,904
96,936,631
2,427,665,535
32,924,459

319,845,937
4,559,965
324,405,902
9,308,599

2,219,402
2,219,402

002,219,402
2,219,402

1
14,0002,200
16,2012,203,201
44,436,259
0
44,436,259
2,209,100
42,227,159
2,486,051,169
2,528,278,328

1
41,00015,55056,551△ 56,551
32,867,908
0
32,867,908
221,000
32,646,908
2,453,404,261
2,486,051,169

0△ 27,000△ 13,350△ 40,350
2,259,752
11,568,351
0
11,568,351
1,988,100
9,580,251
32,646,908
42,227,159

020,000,000
20,000,000
2,548,278,328

020,000,000
20,000,000
2,506,051,169

00042,227,159

財務諸表に対する注記
１．継続組織の前提に関する注記該当なし。
２．重要な会計方針(１) 有価証券の評価基準及び評価方法
すべて満期保有の債券であり、購入時の取得価格によっている。
(２)

棚卸資産の評価基準及び評価方法
最終仕入原価法によっている。

(３)

固定資産の減価償却の方法
1.有形固定資産
平成19年4月1日以降取得資産は、定額法による。
平成19年3月31日以前取得資産は、定率法による。ただし、平成10年4月1日から平成19年3月31日までに取得した建物（建物付属設備は除く）は定額法による。
2.無形固定資産定額法による。
3.リース資産①所有権移転外ファイナンス・リースに係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法によっている。
②リース資産の内容
工具器具備品・・・①し尿臨時受付システムにおけるコンピュータおよびサーバー等(周辺機器含む)②各事業で使用するデスクトップパソコンおよびノートパソコン（一括導入）③家庭系ごみ処理手数料収納管理システムリプレース一式③未経過リース料期末残高相当額(単位：円)

1年以内
1年超合

8,172,404
19,175,017
27,347,421

計(４)引当金の計上基準
賞与引当金 ・・・・・・
職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込み額のうち、当期に帰属する額を計上している。
貸倒引当金 ・・・・・・
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権について法人税法の規定による法定繰入率により計上するほか、個々の債権の回収可能性を勘案して計上している。

(５)

消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は税込方式による。

３．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
(単位：円)

科目
基本財産
定期預金
小計
特定資産
減価償却引当資産
役員災害補償引当資産
小計
合計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

20,000,000
20,000,000000
020,000,000
20,000,000

740,818,060
32,000,000
772,818,060
792,818,060

54,772,932
054,772,932
54,772,932

29,764,997
0
29,764,997
29,764,997

765,825,995
32,000,000
797,825,995
817,825,995

４．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科

目(単位：円)（うち指定正味財産 （うち一般正味財産(うち負債に対応する額)からの充当額）からの充当額）

当期末残高

基本財産
定期預金
小計
特定資産
減価償却引当資産
役員災害補償引当資産
小計
合計

20,000,000
20,000,000

20,000,000
20,000,000

0000

765,825,99532,000,000
797,825,995
817,825,995

000
20,000,000

765,825,995
32,000,000
797,825,995
797,825,995000
0５．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
(単位：円)

科
建物
建物付属設備
機械及び装置
車両運搬具
土地
電話加入権
ソフトウエア
その他固定資産目

取得価額
660,151,629
238,035,892
9,233,700
294,547,524
249,429,868
54,00042,719,925
85,570,334
58,383,508
24,788,682
2,398,144
1,579,742,872

構築物
工具器具備品水道施設利用権

内訳
合計

減価償却累計額
246,796,698
202,355,224
6,362,936
208,408,81100
37,346,393
70,884,790
47,090,061
21,650,434
2,144,295
772,154,852

当期末残高
413,354,931
35,680,668
2,870,764
86,138,713
249,429,868
54,0005,373,532
14,685,544
11,293,447
3,138,248
253,849
807,588,020

６．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
(単位：円)

種類及び銘柄福岡市2022年度第7回公募公債(5年)福岡市2022年度第9回公募公債(10年)

合計

帳簿価額

時価

評価損益

5,000,000
5,000,000
10,000,000

5,014,000
5,057,000
10,071,000

14,00057,00071,000７．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
(単位：円)

補助金等の名称交付者

併用世帯補助金合

福岡市
計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

0173,000

173,000

00173,000

173,0000

８．退職給付に関する事項(1) 採用している退職給付制度の概要
確定給付企業年金法に基づく確定給付型企業年金の制度を採用しており、資金の管理に当たっては住友生命保険相互会社と契約を結んでいる。退職一時金制度又は年金型制度を設けている。
(2)

退職給付債務及びその内訳
令和4年度末の退職給付債務と年金資産の差額
643,187,159 円①
退職給付債務719,413,628 円②
年金資産(時価）76,226,469 円③（②-①）
前払年金費用(3)

退職給付費用に関する事項
簡便法で計算した退職給付費用

31,724,390 円

貸借対照表上の記載区分

一般正味財産附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細(単位：円)区分
資産の種類
基本財産 定期預金

期首帳簿価額

当期増加額

当期減少額

期末帳簿価額20,000,000

0020,000,000

20,000,000

0020,000,000

740,818,060

54,772,932

29,764,997

765,825,995

役員災害補償引当資産

32,000,00000

32,000,000

特定資産計

772,818,060

54,772,932

29,764,997

797,825,995

基本財産計
特定資産 減価償却引当資産

２．引当金の明細(単位：円)

科目

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用
その他 (※)

期末残高

賞与引当金

35,192,000

39,760,000

35,192,000

039,760,000

貸倒引当金

496,000

510,000

0496,000

510,000※

洗替による戻入額である。

財産目録（令和5年3月31日現在)（単位：円）

貸借対照表科目（流動資産）
現金

場所・物量等手元保管
福岡銀行 博多支店
西日本シティ銀行 本店
普通預金 (別紙明細)
福岡銀行 博多支店
福岡銀行 本店
西日本シティ銀行 博多支店
西日本シティ銀行 本店
福岡中央銀行 本店
筑邦銀行 福岡支店
宮崎銀行 福岡支店
定期預金 (別紙明細)
福岡銀行 本店
西日本シティ銀行 本店
福岡中央銀行 本店
筑邦銀行 福岡支店
宮崎銀行 福岡支店
現金預金
合計
未収金（別紙明細） 福岡市外
貯蔵品（別紙明細） テキスト、事業系ごみ袋
前払費用（別紙明細） ＡＩＧ損害保険(株) 外
貸倒引当金
当座預金

(別紙明細)

流動資産合計
貸借対照表科目（固定資産）
基本財産
預金

運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金としてごみ収集運搬業務委託料3月分外
JICAﾃｷｽﾄ、事業系ごみ袋
令和5年度福利厚生制度保険料、自賠責保険料外未収金に対する当期貸倒引当金

場所・物量等

定期預金
福岡銀行 博多支店
西日本シティ銀行 博多支店
西日本シティ銀行 本店
福岡中央銀行 本店
筑邦銀行 福岡支店
宮崎銀行 福岡支店
基本財産
合計
特定資産
減価償却引当資産
譲渡性預金
福岡銀行 本店
西日本シティ銀行 本店
減価償却引当資産
合計
役員災害補償引当資産 譲渡性預金
福岡銀行 本店
役員災害補償引当資産
合計
その他固定資産 建物
本社事務所
福岡市中央区那の津2丁目10番15号
本社車庫棟
福岡市中央区那の津2丁目10番15号
事業部
福岡市東区多の津5丁目3番10号
建物
合計
建物付属設備

使用目的

本社事務所

使用目的

基本財産であり、全額管理目的の財源として運用益を財団の財源としている。

固定資産等の買い替え資金として管理されている資産

財団役員の業務災害補償を目的としている資産（共用財産）
うち公益目的保有財産 69％
うち管理目的の財源として使用する財産 31％（共用財産）
うち公益目的保有財産 70％
うち管理目的の財源として使用する財産 30％
公益目的保有財産として使用する財産空気調和設備、衛生器具設備外 （共用財産）

うち公益目的保有財産 68％
うち管理目的の財源として使用する財産 32％
本社駐車場棟 空気調和設備、換気設備外 （共用財産）
うち公益目的保有財産 77％
うち管理目的の財源として使用する財産 23％
事業部 ガス業務用給湯器外
公益目的保有財産として使用する財産
本社 理事長室間仕切り外管理目的の財源として使用する財産
建物付属設備合計

金額408,698
19,563,136
37,902,908
150,953,717
840,203
303,382,527
262,410,592
87,114
128,745
126,856
32,000,000
291,780,000
8,000,000
9,000,000
9,220,000(1,125,804,496)
238,430,872
5,006,365
782,260△ 510,000
1,369,513,993
金額

8,000,000
4,700,000
3,520,000
2,000,000
1,000,000
780,000(20,000,000)
150,000,000615,825,995(765,825,995)
32,000,000(32,000,000)
192,607,614
133,501,814
59,105,800
50,913,609
35,469,854
15,443,755
169,833,708(413,354,931)
18,007,448
12,290,108
5,717,340
4,286,960
3,304,428
982,532
13,136,649
249,611(35,680,668)

貸借対照表科目
機械及び装置本社

場所・物量等
太陽光発電システム

事業部
本社
車両運搬具
構築物

高圧洗浄機
高圧洗浄機
機械及び装置
合計
ﾊﾞｷｭｰﾑ車、ﾊﾟｯｶｰ車外 車両運搬具
本社 外構工事外工具器具備品事業部 洗車場外
旧西営業所 フェンス
構築物
合計
本社 ミーティングルーム、LAN設備外

土地

電話加入権

ソフトウェア

水道施設利用権

リース資産

出資金
預託金
投資有価証券
運用貸付金
前払年金費用
長期前払費用
長期未収金

使用目的（共用財産）
うち公益目的保有財産 69％
うち管理目的の財源として使用する財産 31％
公益目的保有財産として使用する財産
公益目的保有財産として使用する財産
公益目的保有財産として使用する財産（共用財産）
うち公益目的保有財産 68％
うち管理目的の財源として使用する財産 32％
公益目的保有財産として使用する財産
収益事業の財源として使用する財産（共用財産）
うち公益目的保有財産 67％
うち管理目的の財源として使用する財産 33％
事業部 ドライブレコーダー一式外
公益目的保有財産として使用する財産
本社 会計システムサーバ、給与システム外 管理目的の財源として使用する財産
工具器具備品 合計
福岡市中央区那の津
1,530㎡
本社 （共用財産）
うち公益目的保有財産 69％
うち管理目的の財源として使用する財産 31％
福岡市東区多の津
2,794.68㎡
事業部 公益目的保有財産として使用する財産
福岡市東区多の津
16.47㎡
事業部 公益目的保有財産として使用する財産
福岡市西区横浜
1,870.04㎡ 旧西営業所 収益事業の財源として使用する財産
土地 合計
本社
電話加入権
（共用財産）
うち公益目的保有財産 69％
うち管理目的の財源として使用する財産 31％
事業部 電話加入権
公益目的保有財産として使用する財産
電話加入権
合計
廃棄物顧客管理システム外
公益目的保有財産として使用する財産業務計画システム機能追加外
管理目的の財源として使用する財産
ソフトウェア合計
本社 水道加入権（共用財産）
うち公益目的保有財産 68％
うち管理目的の財源として使用する財産 32％
水道施設加入権
合計
し尿臨時受付システム機器外公益目的保有財産として使用する財産
デスクトップパソコン外
管理目的の財源として使用する財産
リース資産
合計
事業系ごみ収集同業者組合出資金
管理目的の財源として使用する財産
自動車リサイクル料金預託金
公益目的保有財産として使用する財産
公益目的保有財産取得等のための運用資金として西日本シティ銀行 本店(公財)ふくおか環境財団共済会
従業員福利厚生団体への貸付金
従業員93名に対する退職金の支払いに備えたもの
住友生命保険相互会社
損害保険ジャパン(株)本社・事業部事務所火災保険
福岡市
福岡市葬祭場 再整備費借入金償還のため

固定資産合計資産合計

貸借対照表科目
場所・物量等（流動負債）
未払金（別紙明細） 事業者等に対する委託料の未払金外
未払消費税等
福岡税務署
未払法人税等（別紙明細） 西福岡県税事務所、福岡市
預り金（別紙明細） 福岡市、中福岡年金事務所外
前受金(株)ＡＯＫＩ
賞与引当金
従業員に対するもの
契約保証金
プラテック(株)外流動負債合計（固定負債）
長期借入金
福岡銀行本店
西日本シティ銀行本店
長期未払金
福岡銀行本店
西日本シティ銀行本店
リース債務
ＮＥＣキャピタルソリューション(株)ＮＥＣキャピタルソリューション(株)固定負債合計
負債合計
正味財産

使用目的
公益目的事業に供する委託料、未払給料外
令和4年度消費税額
令和4年度法人税等
家庭系ごみ袋販売店入金額、社会保険料 3月分外

収益事業

定期借地賃料 4月前受分

従業員106名に対する賞与の支払いに備えたもの
家庭系ごみ袋製造等委託に対する契約保証金外

福岡市葬祭場

再整備費借入金の元金

福岡市葬祭場

再整備費借入金の利息

公益目的保有財産として使用する財産のリース債務管理目的の財源として使用する財産のリース債務

金額
2,870,762
1,973,907
896,8551
1(2,870,764)
86,138,713
10,888,354
7,422,238
3,466,116
330,154
74,939(11,293,447)
564,586
377,182
187,404
619,657
1,954,005(3,138,248)
166,770,000
114,997,886
51,772,114
20,276,150
1,060,668
61,323,050(249,429,868)
33,10822,981
10,127
20,892(54,000)
3,809,391
1,564,141(5,373,532)
253,849
173,139
80,710(253,849)
25,604,211
1,743,210(27,347,421)
500,000
271,780
10,000,000
4,000,000
76,226,469
1,252,105
712,347,262
2,457,359,052
3,826,873,045

金額
247,343,067
16,314,200
2,209,100
170,984,531
1,566,000
39,760,000
60,723,136
538,900,034
351,885,766
351,885,766
4,287,865
4,287,865
25,604,211
1,743,210
739,694,683
1,278,594,717
2,548,278,328