第２号議案 平成２５年度収支報告

決算

報

告書

第 2 期

自 平成25年 4月 1日
至 平成26年 3月31日

特定非営利活動法人元気クラブいかるが奈良県生駒郡斑鳩町龍田南１丁目３番８号

第２号議案 平成２５年度収支報告

貸借対

特定非営利活動法人元気クラブいかるが全事業所
資 産 の 部
科目
金 額
【流動資産】（現金・預金）現
金72,853
普通 預金10,401,585
現金・預金 計10,474,438（売上債権）
未収 入金
2,830,267
売上債権 計2,830,267（その他流動資産）
仮 払 金
416,780
その他流動資産 計
416,780
流動資産合計13,721,485【固定資産】（有形固定資産）什器 備品
91,742
有形固定資産 計91,742
固定資産合計91,742
資産の13,813,227
資産の部合計照表[税込]（単位：円）

負平成26年 3月31日 現在
味 財 産 の 部
金 額

債 ・ 正科目【流動負債】
未 払 金
前 受 金
預 り 金
流動負債 計負債の負債の部合計
正 味 財 産【正味財産】
前期繰越正味財産額
当期正味財産増減額
正味財産 計
正味財産の正味財産の部合計

負債・
負債・正味財産の正味財産の部合計

195,206
4,364,400
84,9104,644,516
4,644,516の部
7,886,417
1,282,294
9,168,711
9,168,711

13,813,227

財産目

特定非営利活動法人元気クラブいかるが全事業所

録[税込]（単位：円）

平成26年 3月31日 現在《資産の部》【流動資産】（現金・預金）現金
普通 預金
普通預金 南都銀行
普通預金 南都銀行 TOTO
現金・預金 計（売上債権）
未収 入金
売上債権 計（その他流動資産）
仮 払 金
その他流動資産 計
流動資産合計【固定資産】（有形固定資産）什器 備品
有形固定資産 計
固定資産合計
資産の部 合計

72,853
10,401,585(8,071,973)(2,329,612)
10,474,438
2,830,267
2,830,267
416,780
416,780
13,721,485
91,742
91,742
91,742
13,813,227《負債の部》【流動負債】
未 払 金
前 受 金
預 り 金
預り金（源泉税・報酬）
預り金（源泉税・給与）
流動負債 計
負債の部 合計
正味財産

195,206
4,364,400
84,910(60,730)(24,180)
4,644,516
4,644,516
9,168,711

活動

計算

書
税込]（単位：円）

特定非営利活動法人元気クラブいかるが
特定非営利活動に係る事業【経常収益】【受取会費】
運営会員受取会費賛助会員受取会費
ｻﾎﾟｰﾀｰ会員受取会費
一般会員受取会費【受取寄付金】
受取寄付金【受取助成金等】
受取団体助成金
受取自治体補助金【事業収益】
自主事業収益
受講料収入
参加料収入
受託事業収益【その他収益】
雑 収 益
受取 利息
その他収益
経常収益 計【経常費用】【事業費】（人件費）
給料手当(事業)
法定福利費(事業)
人件費計（その他経費）
諸 謝 金(事業)
諸 謝 金（講師）
諸 謝 金（その他）
賃 借 料(事業)旅費交通費(事業)旅費交通費(講師)
旅費交通費(事務局員)
旅費交通費(ｻﾎﾟｰﾀｰ)
旅費交通費（その他）
ｽﾎﾟｰﾂ用具費(事業)
印刷製本費(事業)
印刷製本費(広報費)
印刷製本費(その他)
通 信 費(事業)
消耗 品費(事業)
研 修 費(事業)
保 険 料(事業)その他費用(事業)雑費(事業)雑 費（手数料）その他経費計
事業費 計
【管理費】
（人件費）
給料 手当
人件費計
（その他経費）
旅費交通費(管理)自 平成25年 4月 1日

至 平成26年 3月31日

その他の事業

合計

52,0005,000
5,500
769,700

52,0005,000
5,500
769,700

8,500

8,500

4,982,903
200,000

4,982,903
200,000

9,883,332(8,088,032)(1,795,300)
587,300

9,883,332(8,088,032)(1,795,300)
587,300

77,226(775)(76,451)
16,571,461

077,226(775)(76,451)
16,571,461

0

4,212,000
53,8864,265,886

5,522,539(5,319,679)(202,860)
131,350
2,164,693(377,180)(22,320)(153,458)(1,611,735)
421,852
258,271(205,169)(53,102)77,736
93,1024,000
395,940
646,488(552,808)(93,680)
9,715,971
13,981,857

00

5,522,539(5,319,679)(202,860)
131,350
2,164,693(377,180)(22,320)(153,458)(1,611,735)
421,852
258,271(205,169)(53,102)77,736
93,1024,000
395,940
646,488(552,808)(93,680)
9,715,971
13,981,857

987,600
987,600

0987,600
987,600

4,212,000
53,8864,265,886

24,00024,000活動計

算書
税込]（単位：円）

特定非営利活動法人元気クラブいかるが
消 耗 品費(管理)通 信 費(管理)
図書事務用品費
減価償却費
租税 公課
雑費(管理)
その他経費計管理費 計
経常費用 計
当期経常増減額【経常外収益】
経常外収益 計【経常外費用】
過年度損益修正損
経常外費用 計税引前当期正味財産増減額
経理区分振替額
当期正味財産増減額
前期繰越正味財産額
次期繰越正味財産額

自 平成25年 4月 1日

至 平成26年 3月31日

94,936
71,256
19,04484,2501,500
21,279316,265
1,303,865
15,285,722
1,285,739

000094,936
71,256
19,04484,2501,500
21,279316,265
1,303,865
15,285,722
1,285,739

00

0

3,445
3,445
1,282,294
01,282,294

000

3,445
3,445
1,282,294
0
1,282,294
7,886,417
9,168,711

財務諸表の財務諸表の注記
平成26年 3月31日 現在

特定非営利活動法人元気クラブいかるが【重要な会計方針】
財務諸表の作成は、ＮＰＯ法人会計基準（2010年７月20日会計基準協議会）によっています。

2011年11月20日一部改正

ＮＰＯ法人(1).固定資産の減価償却の方法
有形固定資産：有形固定資産は、法人税法の規定に基づいて定額法で償却をしています。
(2).消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み経理によっています。
【使途等が制約された寄付等の内訳】
使途等が制約された寄付等の内訳は、以下の通りです。
当法人の正味財産は 9,168,711円ですが、そのうち 4,982,903円は、下記のように使途が特定されています。
したがって使途が制約されていない正味財産は 4,185,808円です。
【使途等が制約された寄付等の内訳】[税込]（単位：円）

内容（受取団体助成金）
日本ｽﾎﾟｰﾂ振興ｾﾝﾀｰ
子どもゆめ基金

期首残高

合計

備考

当期増加額

当期減少額

期末残高

00

4,650,000
332,9034,650,000
332,9030 自立支援事業及びﾏﾈｰｼﾞｬ設置支援事業への助成金
0 当期に交付決定を受けた助成金の内 2,517,767円

04,982,903

4,982,9030

取得

減少は次期に入金予定です。当期に事業実施済みのため当期の未収入金として計上しています。

【固定資産の増減内訳】[税込]（単位：円）

科目（有形固定資産）什器 備品
合計

期首取得価額421,250
421,2500000

期末取得価額

減価償却累計額

期末帳簿価額421,250
421,250△ 329,508△ 329,508

91,74291,742特定非営利活動に特定非営利活動に係る事業会計損益計算書
特定非営利活動法人元気クラブいかるが全事業所【経常収益】【受取会費】
運営会員受取会費賛助会員受取会費
ｻﾎﾟｰﾀｰ会員受取会費
一般会員受取会費【受取寄付金】
受取寄付金【受取助成金等】
受取団体助成金
受取自治体補助金【事業収益】
自主事業収益
受講料収入
参加料収入
受託事業収益【その他収益】
雑 収 益
受取 利息
その他収益
経常収益 計【経常費用】【事業費】（人件費）
給料手当(事業)
法定福利費(事業)
人件費計（その他経費）
諸 謝 金(事業)
諸 謝 金（講師）
諸 謝 金（その他）
賃 借 料(事業)旅費交通費(事業)旅費交通費(講師)
旅費交通費(事務局員)
旅費交通費(ｻﾎﾟｰﾀｰ)
旅費交通費（その他）
ｽﾎﾟｰﾂ用具費(事業)
印刷製本費(事業)
印刷製本費(広報費)
印刷製本費(その他)
通 信 費(事業)
消耗 品費(事業)
研 修 費(事業)
保 険 料(事業)その他費用(事業)雑費(事業)雑 費（手数料）
その他経費計
事業費 計
【管理費】
（人件費）
給料 手当
人件費計
（その他経費）
旅費交通費(管理)消 耗 品費(管理)通 信 費(管理)
図書事務用品費
減価償却費
租税 公課
雑費(管理)
その他経費計管理費 計
経常費用 計[税込]（単位：円）

自 平成25年 4月 1日 至 平成26年 3月31日

52,0005,000
5,500
769,700

52,0005,000
5,500
769,700

8,500

8,500

4,982,903
200,000

4,982,903
200,000

9,883,332(8,088,032)(1,795,300)
587,300

9,883,332(8,088,032)(1,795,300)
587,300

77,226(775)(76,451)

77,226(775)(76,451)
16,571,461

16,571,461

4,212,000
53,8864,265,886
5,522,539(5,319,679)(202,860)
131,350
2,164,693(377,180)(22,320)(153,458)(1,611,735)
421,852
258,271(205,169)(53,102)77,736
93,1024,000
395,940
646,488(552,808)(93,680)
9,715,971
13,981,857
987,600
987,600
24,00094,936
71,256
19,04484,2501,500
21,279316,265
1,303,865
15,285,722

特定非営利活動に
特定非営利活動に係る事業会計損益計算書
特定非営利活動法人元気クラブいかるが全事業所
当期経常増減額【経常外収益】
経常外収益 計【経常外費用】
過年度損益修正損
経常外費用 計税引前当期正味財産増減額
経理区分振替額
当期正味財産増減額
前期繰越正味財産額
次期繰越正味財産額[税込]（単位：円）

自 平成25年 4月 1日 至 平成26年 3月31日
1,285,739

03,445
3,445
1,282,294
0
1,282,294
7,886,417
9,168,711