正味財産増減計算書
平成27年 4月 1日から平成28年 3月31日まで科目
一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
基本財産受取配当金
受取助成金
受取京都市運営助成金受取京都市事業助成金受取公益財団法人祇神会事業助成金
事業収益
文化観光資源保護普及啓発事業収益
文化観光資源管理受託収益
受取寄付金
受取一般寄附金受取特別寄附金
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
職員退職給付費用
職員特定退職金共済費
人材派遣費
福利厚生費
助成費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
修理費
印刷製本費
燃料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
委託費
記念品費
光熱水料費
雑費

（単位:円）
増 減

当年度

前年度

1,179,284
1,018,784
160,500
93,740,000
22,330,000
71,160,000250,000
101,488
101,48804,648,000
4,239,000
409,000
683,618
3,409
680,209100,352,390

1,181,079
1,019,079
162,000
93,490,000
22,330,000
71,160,000
044,794,921
1,544,921
43,250,000
3,960,649
3,207,000
753,649
30,841
3,961
26,880143,457,490△ 1,795△ 295△ 1,500
250,00000
250,000△ 44,693,433△ 1,443,433△ 43,250,000
687,351
1,032,000△ 344,649
652,777△ 552
653,329△ 43,105,100

85,543,272
2,250,720
7,104,634
224,4500001,323,535
53,820,000
438,520902,050
94,9980
5,126,009
37,6703,952,783
128,950
2,692,740
533,100
217,059
6,254,862
170,478
92,638178,076

127,880,144
2,646,720
9,095,248
1,189,360
2,057,170
160,000
2,464,116
1,964,030
60,789,100
336,110
1,164,609
255,257
119,8025,542,475
243,781
5,521,221
156,850
2,742,500
545,800
227,480
30,298,005
92,124
119,988
148,398△ 42,336,872△ 396,000△ 1,990,614△ 964,910△ 2,057,170△ 160,000△ 2,464,116△ 640,495△ 6,969,100
102,410△ 262,559△ 160,259△ 119,802△ 416,466△ 206,111△ 1,568,438△ 27,900△ 49,760△ 12,700△ 10,421△ 24,043,143
78,354△ 27,350
29,678

Ⅰ管理費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
職員退職給付費用
職員特定退職金共済費
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
消耗備品費
消耗品費
印刷製本費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
委託費
図書購読費
会議費
光熱水料費
雑費
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取寄付金寄附金
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

11,386,128
996,000
3,554,851
000787,124
26,790377,20335,442
115,082504,713
1,527,425
243,090
9,000
314,000
177,400
537,580
63,5591,619,000
74,855423,01496,929,400
3,422,990

10,909,424
600,000
2,351,444
541,720
1,030,000
60,000777,150
111,540
269,749
0134,613448,995
1,166,445
241,1109,000
204,400
372,700
445,615
69,0691,670,108
36,442
369,324
138,789,568
4,667,922

476,704
396,000
1,203,407△ 541,720△ 1,030,000△ 60,000
9,974△ 84,750
107,454
35,442△ 19,531
55,718360,9801,980
0109,600△ 195,300
91,965△ 5,510△ 51,108
38,41353,690△ 41,860,168△ 1,244,932

0

0

0

0
0
3,422,990
186,560,791
189,983,781

29,036△ 29,036
4,638,886
181,921,905
186,560,791△ 29,036
29,036△ 1,215,896
4,638,886
3,422,990

7,060,000
7,060,000
7,060,000
15,970,000
23,030,000
213,013,781

4,810,000
4,810,000
4,810,000
11,160,000
15,970,000
202,530,791

2,250,000
2,250,000
2,250,000
4,810,000
7,060,000
10,482,990

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針「公益法人会計基準（平成 20 年 4 月 11 日、平成 20 年 10 月 16 日改正 内閣府公益認定等委員会）を採用している。
（１）有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券・・購入時の取得価額によっている。なお，取得価額と債権金額との差額について重要性が乏しいため償却原価法は採用していない。
（２）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

２．基本財産の増減額及びその残高
科目
基
本
財産
投 資 有 価 証 券
銀行
預金合計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

50,000,000
152,087,902
202,087,902

0
17,060,000
17,060,000

10,000,000
010,000,000（単位：円）
当期末残高
40,000,000
169,147,902
209,147,902

３．基本財産の財源等の内訳
基本財産の財源等の内訳は、次のとおりである。

科目

基本財産
投 資 有 価 証 券
銀行
預金合
計

当期末残高

（うち指定正味 （うち一般正財産からの充当 味財産からの額）
充当額）

40,000,000
169,147,902
209,147,902(10,000,000)(13,030,000)(23,030,000)(30,000,000)(156,117,902)(186,117,902)（単位：円）（うち負債に対応する額）－－－

４．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額，時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額，時価及び評価損益は，次のとおりである。
種類及び銘柄
基本財産：地方債
京都市平成 26 年度第 5 回
公募公債
京都市第 12 回京都浪漫債
京都市第 13 回京都浪漫債
合計

帳簿価額

時価（単位：円）
評価損益10,000,000

10,227,590

227,590

20,000,000
10,000,000
40,000,000

20,015,100
10,021,380
40,264,070

15,10021,380264,070

５．補助金等の内訳並びに交付者，当期の増減額及び残高

補助金等の内訳並びに交付者，当期の増減額及び残高は，次のとおりである。
補助金等の名称
助成金
京都市運営助成金
京都市事業助成金
合

交付者

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

京都市

－

22,330,000

22,330,000

0－

〃

－

71,160,000

71,160,000

0－－93,490,000

93,490,000

0

計

６．関連当事者との取引の内容該当なし。

（単位：円）
貸借対照表
上の記載区分

附属明細書基本財産の明細
区 分
資産種類
期首帳簿価額基本財産 地方債(野村證券/京都)
50,000,000
京都市平成 26 年度第 5 回
10,000,000
公募公債
京都市第 12 回京都浪漫債
20,000,000
京都市第 13 回京都浪漫債10,000,000
京都市平成 22 年度第 5 回
10,000,000
公募公債
銀行預金・定期預金
152,087,902(三井住友信託/京都)
103,930,000(三菱 UFJ 信託/京都)
23,300,000(京都/本店)14,857,902(京都信用金庫/本店)
10,000,000(京都中央信用金庫/本店)
0
計
202,087,902（単位：円）
当期増加額
00

当期減少額
△10,000,000
0

期末帳簿価額40,000,000
10,000,000

0
0
0

0
0
△10,000,000

20,000,000
10,000,000
017,060,000
007,060,000
0
10,000,000
17,060,000

0
0
0
0
0
0
△10,000,000

169,147,902
103,930,000
23,300,000
21,917,902
10,000,000
10,000,000
209,147,902

財産目録
平成28年 3月31日現在
貸借対照表科目(流動資産)
預金

未収金
貯蔵品

場所・物量等
当座預金
三菱東京UFJ銀行
聖護院支店
普通預金
三菱東京UFJ銀行
聖護院支店
郵貯振替
左京店
事務局
〃

使用目的等
運転資金として〃指定
野村證券京都支店
京都市第13回京都浪漫債
一般
野村證券京都支店
京都市第12回京都浪漫債
他
銀行預金:定期預金

納付消費税還付見込金
郵券

公益目的保有財産であり，運用益を公益目的事業の財源として使用している。

公益目的保有財産であり，運三井住友信託銀行
用益を公益目的事業の財源と京都支店して使用している。
三菱UFJ信託銀行
京都支店
京都信用金庫本店
京都中央信用金庫本店
京都銀行本店指定一般

京都市交通局

事務所保証金であり，法人運営の用に供している。

固定資産合計
資産合計(流動負債)

675,900
65,8293,133,030
209,147,902
40,000,000
10,000,000

169,147,902
103,930,000
23,300,000
10,000,000
10,000,00013,030,000
8,887,902
787,536
787,536
209,935,438
213,068,468

未払金
預り金
流動負債合計負債合計
正味財産947,698

30,000,000

その他固定資産敷金

242,9121,200,691

流動資産合計(固定資産)
基本財産
投資有価証券金（単位:円）
額

事務局〃

傭車料3月分
職員3名の雇用保険料

1,390
53,297
54,687
54,687
213,013,781