令和５年度
決 算 書（ 財 務 諸 表 ）自 令和５年４月 １日
至 令和６年３月３１日

公益財団法人京都府立丹波自然運動公園協力会

貸借対照表令和 6年 3月31日現在
科目
Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
商品
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
定期預金
基本財産合計(2) 特定資産
事業調整基金積立資産
特定資産合計(3) その他固定資産
建物
構築物
車両運搬具
器具備品
ソフトウェア
預託金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
預り金
賞与引当金
未払法人税等未払消費税等
流動負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

（単位：円）
増 減

98,037,578
33,752,439
0
1,988,707
133,778,724

77,127,619
34,961,153
83,4301,724,682
113,896,884

20,909,959△ 1,208,714△ 83,430
264,025
19,881,840

2,050,000
2,050,000

2,050,000
2,050,000

004,500,000
4,500,000

4,500,000
4,500,000

0
0

4,860
0
2
122,318
0
21,720148,900
6,698,900
140,477,624

24,908
101,6022
245,150
100,386
21,720493,768
7,043,768
120,940,652△ 20,048△ 101,6020△ 122,832△ 100,386
0△ 344,868△ 344,868
19,536,972

40,863,912
2,261,680
8,663,396
1,360,800
5,872,800
59,022,588
59,022,588

36,109,074
2,047,636
8,146,521
70,0006,590,400
52,963,631
52,963,631

4,754,838
214,044516,875
1,290,800△ 717,600
6,058,957
6,058,957

2,050,000(2,050,000)
79,405,036(4,500,000)
81,455,036
140,477,624

2,050,000(2,050,000)
65,927,021(4,500,000)
67,977,021
120,940,652

0(0)13,478,015(0)
13,478,015
19,536,972

正味財産増減計算書
令和 5年 4月 1日から令和 6年 3月31日まで
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
事業収益
指定管理事業収益
施設貸出事業収益
給食売上事業収益
一般売上(売店等)事業収益
請負事業収益
受入手数料収益
教室事業収益その他自主事業収益
スポーツ振興事業収益
PA請負事業収益
トレーニング指導事業収益
トレーニングセンター受託事業収益
マーケス管理事業
スポーツ庁事業受取補助金等
雇用助成金
その他受託事業補助金
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
給食仕入
一般仕入
役員報酬
給料
手当
雇入費
法定福利費
報償費
旅費
通信費
図書費
福利厚生費
負担金
光熱費
消耗品費
備品費
燃料費
修繕費
研修費
租税公課
使用料
手数料
施設維持管理費
委託費
保険料
広報費
食糧費
減価償却費
賞与引当金繰入額
退職給付費用
雑費

当年度

前年度

（単位：円）
増 減

41
41
90
90
490,954,999
241,950,765
57,698,046
61,993,361
27,750,075
105,000
2,740,335
5,775,300
1,562,964
375,001
32,776,643
13,377,759
28,359,000
6,243,600
10,247,150
1,547,880
860,000
687,880
2,019,951
173
2,019,778
494,522,961

41
41
90
90
438,950,436
245,199,698
45,458,135
43,541,565
21,106,972
3,136,960
2,727,396
4,499,600
1,295,808
375,001
32,576,189
10,674,112
28,359,000
00541,1930541,193
10,116,682
179
10,116,503
449,608,442

000052,004,563△ 3,248,933
12,239,911
18,451,796
6,643,103△ 3,031,960
12,9391,275,700
267,156
0200,454
2,703,647
06,243,600
10,247,150
1,006,687
860,000
146,687△ 8,096,731△ 6△ 8,096,725
44,914,519

466,179,774
25,712,052
14,497,165
2,878,287
92,209,868
27,341,994
63,854,760
25,515,382
3,670,366
1,108,988
1,102,461
187,756
1,130,048
34,37522,316,925
10,688,270
760,2038,979,955
23,446,335
73,90021,088,048
13,248,918
4,997,423
2,082,174
83,188,838
1,791,876
266,592
1,259,891
116,974
8,009,796
4,602,264
17,890440,521,584
19,766,523
11,646,903
2,878,287
84,848,563
27,484,374
60,556,812
23,953,262
2,883,834
949,316
1,086,500
332,076
1,510,804
24,37525,934,761
10,583,841
428,637
8,248,240
19,198,319
120,699
20,328,508
14,018,763
4,703,549
1,920,006
81,972,228
1,634,293
159,550
1,101,875
210,1097,507,092
4,489,562
39,92325,658,190
5,945,529
2,850,262
0
7,361,305△ 142,380
3,297,948
1,562,120
786,532
159,672
15,961△ 144,320△ 380,756
10,000△ 3,617,836104,429
331,566
731,715
4,248,016△ 46,799
759,540△ 769,845
293,874
162,168
1,216,610
157,583
107,042
158,016△ 93,135
502,704
112,702△ 22,033

科目

管理費
役員報酬
給料手当
法定福利費
報償費
福利厚生費
負担金
租税公課
使用料
手数料
会議費
保険料
交際費
減価償却費
賞与引当金繰入額
退職給付費用
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税等
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
基本財産運用益基本財産受取利息
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度13,504,372
1,918,857
4,412,538
1,861,295
1,203,099
45,00010,00467,600593,652
678,480
1,486,680
992
46,00010,000134,759
653,600
381,816
479,684,146
14,838,815
0
14,838,815

前年度
13,874,587
1,918,857
4,658,669
1,907,111
1,193,272
33,00021,86367,600627,592
678,480
1,542,460
2,587
46,0003,807
155,342
639,429
378,518454,396,171△ 4,787,729
0△ 4,787,729

増 減△ 370,2150△ 246,131△ 45,816
9,827
12,000△ 11,8590△ 33,940
0△ 55,780△ 1,595
06,193△ 20,583
14,171
3,298
25,287,975
19,626,544
0
19,626,544

0

0

0

0
0
14,838,815
1,360,800
13,478,015
65,927,021
79,405,036

00△ 4,787,729
70,000△ 4,857,729
70,784,750
65,927,021

00
19,626,544
1,290,800
18,335,744△ 4,857,729
13,478,015

41
41
△ 41
△ 41
0
2,050,000
2,050,000
81,455,036

41
41
△ 41
△ 41
0
2,050,000
2,050,000
67,977,021

000000013,478,015

正味財産増減計算書内訳表
令和 5年 4月 1日から令和 6年 3月31日まで（単位：円）

収益事業会計科

目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
事業収益
指定管理事業収益
施設貸出事業収益
給食売上事業収益
一般売上(売店等)事業収益
請負事業収益
受入手数料収益
教室事業収益その他自主事業収益
スポーツ振興事業収益
PA請負事業収益
トレーニング指導事業収益
トレーニングセンター受託事業収益
マーケス管理事業
スポーツ庁事業受取補助金等
雇用助成金
その他受託事業補助金
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
給食仕入
一般仕入
役員報酬
給料
手当
雇入費
法定福利費
報償費
旅費
通信費
図書費
福利厚生費
負担金
光熱費
消耗品費
備品費
燃料費
修繕費
研修費
租税公課
使用料
手数料
施設維持管理費
委託費
保険料
広報費食糧費
減価償却費
賞与引当金繰入額
退職給付費用
雑費
管理費
役員報酬
給料手当
法定福利費
報償費
福利厚生費
負担金
租税公課
使用料
手数料
会議費
保険料
交際費
減価償却費
賞与引当金繰入額
退職給付費用
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益受取補助金等
その他受託事業補助金
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替前当期一般正味財産増減額
他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税等
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
基本財産運用益基本財産受取利息
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

公益目的事業会計

収1

収2

法人会計

小計

合計

21
21
00
283,413,256
178,414,496
45,301,586
0000
5,775,300
1,562,964
375,001
013,377,759
28,359,000
0
10,247,150
1,067,243
560,000
507,243000
284,480,520

0000
131,609,014
0061,993,361
27,750,075
105,000
2,740,335000
32,776,643
006,243,600
0000
167,635
0167,635
131,776,649

0000
62,601,243
50,204,783
12,396,460
000000000000
442,735
300,000
142,735
1,852,143
01,852,143
64,896,121

00
00
194,210,257
50,204,783
12,396,460
61,993,361
27,750,075
105,000
2,740,335
000
32,776,643
006,243,600
0442,735
300,000
142,735
2,019,778
02,019,778
196,672,770

20
20
90
90
13,331,486
13,331,486
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
37,902037,902173
173
013,369,671

41
41
90
90
490,954,999
241,950,765
57,698,046
61,993,361
27,750,075
105,000
2,740,335
5,775,300
1,562,964
375,001
32,776,643
13,377,759
28,359,000
6,243,600
10,247,1501,547,880
860,000
687,880
2,019,951
173
2,019,778
494,522,961

302,663,044
00
2,014,798
76,683,229
24,078,152
32,139,527
20,757,440
3,670,366
1,108,988
998,607
187,756
571,019
11,375
19,960,688
7,966,340
337,398
7,446,603
21,408,206
68,90012,500,151
11,458,743
3,747,322
2,082,174
39,950,510
1,305,776
199,806
1,259,891
0
6,820,887
3,928,392
000000000000000000
302,663,044△ 18,182,524
0△ 18,182,524

106,207,019
25,712,052
14,497,165
863,489
6,055,918
2,124,530
29,901,328
3,043,751
0071,151
0473,458
23,0001,500,000
2,331,586
422,805
1,533,352
938,129
5,000
5,776,698
1,723,625
1,201,086
0
5,949,428
460,330
66,786
0
108,507
900,863505,092
17,890
0
000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
106,207,019
25,569,630
0
25,569,630

57,309,711
000
9,470,721
1,139,312
1,813,905
1,714,191
0032,703085,5710856,237
390,344001,100,000
02,811,199
66,55049,015037,288,900
25,770008,467
288,046
168,78000000000000000000
057,309,711
7,586,410
07,586,410

163,516,730
25,712,052
14,497,165
863,489
15,526,639
3,263,842
31,715,233
4,757,942
00103,8540
559,029
23,0002,356,237
2,721,930
422,805
1,533,352
2,038,129
5,000
8,587,897
1,790,175
1,250,101
043,238,328
486,100
66,786
0
116,974
1,188,909
673,872
17,89000000000000000000163,516,730
33,156,040
0
33,156,040

0000000000000000000000000000000
013,504,372
1,918,857
4,412,538
1,861,295
1,203,099
45,00010,00467,600593,652
678,480
1,486,680
992
46,00010,000134,759
653,600
381,816
13,504,372△ 134,701
0△ 134,701

466,179,774
25,712,052
14,497,165
2,878,287
92,209,868
27,341,994
63,854,760
25,515,382
3,670,366
1,108,988
1,102,461
187,756
1,130,048
34,37522,316,92510,688,270
760,2038,979,955
23,446,335
73,90021,088,048
13,248,918
4,997,423
2,082,174
83,188,838
1,791,876
266,592
1,259,891
116,974
8,009,796
4,602,264
17,89013,504,372
1,918,857
4,412,538
1,861,295
1,203,099
45,00010,00467,600593,652
678,480
1,486,680
992
46,00010,000134,759
653,600
381,816
479,684,146
14,838,815
014,838,815

00000000000000000000△ 18,182,524
14,209,631△ 3,972,893
0△ 3,972,89314,734,165
10,761,272

0
0
25,569,630△ 14,209,631
11,359,999
841,787
10,518,212
17,774,283
28,292,495

00
7,586,410
07,586,410
519,013
7,067,397
38,239,527
45,306,924

0033,156,040△ 14,209,631
18,946,409
1,360,800
17,585,609
56,013,810
73,599,419

00△ 134,701
0△ 134,701
0△ 134,701△ 4,820,954△ 4,955,655

0014,838,815
0
14,838,815
1,360,800
13,478,015
65,927,021
79,405,036

21
21
△ 21
△ 21
0
1,025,000
1,025,000
11,786,272000000028,292,495

000000045,306,924

000000073,599,419

2020
△ 20
△ 20
01,025,000
1,025,000△ 3,930,655

41
41
△ 41
△ 41
02,050,000
2,050,000
81,455,036

附属明細書
令和 5年 4月 1日から令和 6年 3月31日まで

１．基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産について、財務諸表の「注記3.基本財産及び特定資産の増減額及びその残高」に記載をしているため記載を省略する。

２．引当金の明細(単位：円)
科
賞与引当金

目

期首残高
8,146,521

当期増加額
8,663,396

当期減少額
目的使用8,146,521

その他

期末残高
8,663,396

財務諸表に対する注記
令和 6年 3月 31日

現在1.重要な会計方針（１）棚卸資産の評価基準及び評価方法
最終仕入原価法による原価法を採用している。
（２）固定資産の減価償却の方法
建物、構築物、器具備品、車両運搬具…定率法によっている。
ソフトウェア…定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
退職給与引当金…職員の当期末における自己都合退職手当支給額の１００％を計上している。
賞与引当金…従業員の賞与支給に備えるため、支給見込額の当期負担分を計上している。
（４）リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借り主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
（５）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込処理によっている。
2.基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

小計

2,050,000
2,050,000

0000

2,050,000
2,050,000

特定資産
事業調整基金積立資産小計
合計

4,500,000
4,500,000
6,550,000

0000004,500,000
4,500,000
6,550,000

基本財産
定期預金

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

3.基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）（うち指定正味財 （うち一般正味財産からの充当額） 産からの充当額）（うち負債に対応する額）

科

目

小計

2,050,000 (2,050,000 (2,050,000) (2,050,000) (0) (0) (-))

特定資産
事業調整基金積立資産
小計
合計

4,500,000 (4,500,000 (6,550,000 (0) (0) (2,050,000) (4,500,000) (4,500,000) (4,500,000) (-)))

基本財産定期預金

当期末残高

4.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

取得価額

計

2,315,000
3,239,250
2,543,500
4,768,980
3,566,460
16,433,190

建物
構築物
車両運搬具
器具備品
ソフトウェア合

減価償却累計額
2,310,140
3,239,250
2,543,498
4,646,662
3,566,460
16,306,010

5.指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額は、次のとおりである。
（単位：円）
内
経常収益への振替額
基本財産受取利息
合

容

計

金額
4141

当期末残高
4,860
2122,318127,180

財産

令和 6 年目
3 月 31 日

録
現在（単位：円）

貸借対照表科目

場所・物量等使用目的等

金額(流動資産)
現金
当座預金
振替口座
普通預金
普通預金
普通預金
普通預金
未収金
商品
流動資産合計(固定資産)
基本財産
定期預金
定期預金
定期預金
特定資産

定期預金

その他固定資産

建物
車両運搬具
車両運搬具
器具備品
器具備品
器具備品
器具備品
預託金

手元保管
京都銀行 須知支店
郵便局
京都銀行 須知支店
京都銀行 須知支店
京都銀行 須知支店
JA京都 丹波支店

運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として商品・原材料等

公益目的保有財産（公益50％：法人50％）
公益目的保有財産（公益50％：法人50％）
公益目的保有財産（公益50％：法人50％）
事業調整基金積立資産
収益事業の用に供している
公益目的事業の用に供している
収益事業の用に供している
収益事業の用に供している
収益事業の用に供している
管理運営の用に供している
管理運営の用に供している
公益目的事業の用に供している

4,860
1
1
12
87,932
1
34,373
21,7206,698,900
140,477,624

職員他
職員他

職員手当他
社会保険他

40,863,912
2,261,680
8,663,396
1,360,800
5,872,800
59,022,588

流動負債合計(固定負債)
退職給付引当金

公益目的保有財産の明細
公益認定前取得
財産種別
不可欠特定財産
定期預金

定期預金

合計

1,050,000
500,000
500,000
4,500,000

0059,022,588
81,455,036

固定負債合計
負債合計
正味財産

定期預金

9,426,134
31,884,647
11,979,396
43,103,822
265,12933,752,439
1,988,707
133,778,724

京都銀行 須知支店№1005474
京都銀行 須知支店№1017372
京都銀行 須知支店№1017364
京都銀行 須知支店№1017380
ｼｬｯﾀｰ倉庫等ﾆｯｻﾝｼﾋﾞﾘｱﾝ
除雪機
机､椅子､食卓他備品
ブラストチラー
液晶テレビ
自動体温測定カメラ

固定資産合計
資産合計(流動負債)
未払金
預り金
賞与引当金
未払法人税等未払消費税等

1,378,450

公益認定後取得
不可欠特定財産

その他の使用事業
公益目的保有財産
京都銀行 須知支店
公益目的事業
No.1005474(法人会計と共有)
1,050,000円
京都銀行 須知支店
公益目的事業
No.1017372(法人会計と共有)
500,000円
京都銀行 須知支店
公益目的事業
No.1017364(法人会計と共有)
500,000円
2,050,000円