テイカ株式会社(4027)2024年３月期 第２四半期決算短信○添付資料の目次１．当四半期決算に関する定性的情報 ……………………………………………………………………………………

2（１）経営成績に関する説明 ……………………………………………………………………………………………

2（２）財政状態に関する説明 ……………………………………………………………………………………………

2（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ………………………………………………………………

3

２．四半期連結財務諸表及び主な注記 ……………………………………………………………………………………

4（１）四半期連結貸借対照表 ……………………………………………………………………………………………

4（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ………………………………………………………

6

四半期連結損益計算書第２四半期連結累計期間 ………………………………………………………………………………………

6

四半期連結包括利益計算書第２四半期連結累計期間 ………………………………………………………………………………………

7（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書 …………………………………………………………………………

8（４）四半期連結財務諸表に関する注記事項 …………………………………………………………………………

9（継続企業の前提に関する注記） …………………………………………………………………………………

9（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） …………………………………………………………

9（四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用） ………………………………………………………

9（セグメント情報等） ………………………………………………………………………………………………

10- 1 -

テイカ株式会社(4027)2024年３月期 第２四半期決算短信

１．当四半期決算に関する定性的情報（１）経営成績に関する説明当第２四半期連結累計期間におけるわが国の経済は、新型コロナウイルス感染症の感染症法上の分類が５類へ移行されたことに伴い、経済活動の正常化が進み、景気は緩やかな回復基調で推移しました。しかしながら、ウクライナ情勢の長期化等に起因する原燃料価格の高止まり、中国経済の下振れ懸念や世界的な金融引き締めの影響等、依然として先行きは不透明な状況で推移しました。
このような状況の下、当社グループは、中期経営計画「MOVING-１０ STAGE１」に沿って、「変革による拡大」と「新素材の創出」に注力するとともに、製造原価の低減、業務効率の向上に取り組んでまいりました。
その結果、当第２四半期連結累計期間の業績につきましては、国内化粧品向け機能性微粒子製品の販売が回復したものの、原燃料価格の高止まりによるコスト上昇に加えて、導電性高分子薬剤の販売が低調であったこと等により、売上高は270億９千８百万円（前年同期比2.4％減）となりました。営業利益は14億２百万円（前年同期比48.9％減）、経常利益は16億５千５百万円（前年同期比46.4％減）、親会社株主に帰属する四半期純利益は11億２千７百万円（前年同期比47.9％減）となりました。
当第２四半期連結累計期間のセグメント別の概況は次のとおりであります。（添付資料の10ページ「セグメント情報」をご参照ください）機能性材料事業汎用用途の酸化チタンは、国内外の需要が低調に推移したことにより、販売数量は前期を下回りました。
機能性用途の微粒子酸化チタン、微粒子酸化亜鉛、表面処理製品の販売は、新型コロナウイルス感染症の各種行動制限の解除に伴い国内化粧品向けが回復したことにより、販売数量、売上高ともに前期を上回りました。以上の結果、当事業の売上高は139億５百万円（前年同期比3.7％増）となりました。
電子材料・化成品事業界面活性剤は、海外連結子会社の販売は堅調に推移したものの、日用品の洗剤用途向けの販売が低調に推移したことにより、販売数量、売上高ともに前期を下回りました。
導電性高分子薬剤は、パソコン、スマホ等のICT機器関連の販売が低調に推移したことにより、販売数量、売上高ともに前期を下回りました。
無公害防錆顔料は、国内向けは前期並みに推移しましたが、海外向けの販売が低調であったため、販売数量、売上高ともに前期を下回りました。
圧電材料は、海外連結子会社は好調に推移したものの、医療機器用の海外顧客の在庫調整があったため、売上高は前期を若干下回りました。以上の結果、当事業の売上高は125億８千万円（前年同期比7.8％減）となりました。
その他倉庫業は、主要顧客の取扱量が減少したことにより、売上高は前期を下回りました。以上の結果、当事業の売上高は６億１千１百円（前年同期比13.2％減）となりました。
（２）財政状態に関する説明当第２四半期連結会計期間末の資産総額は、787億１百万円（前連結会計年度末比29億８千３百万円増加）となりました。これは主に、受取手形及び売掛金が12億５千３百万円、投資有価証券が22億１千８百万円、それぞれ増加し、現金及び預金が７億１千４百万円減少したことによります。
負債合計は、223億５千８百万円（前連結会計年度末比２億９千９百万円増加）となりました。これは主に、短期借入金が26億４千３百万円増加し、支払手形及び買掛金が12億９千１百万円、長期借入金が10億１千６百万円、それぞれ減少したことによります。
純資産合計は、563億４千２百万円（前連結会計年度末比26億８千３百万円増加）となりました。これは主に、利益剰余金が７億１千万円、その他有価証券評価差額金が15億３千７百万円、それぞれ増加したことによります。

- 2 -テイカ株式会社(4027)2024年３月期 第２四半期決算短信当第２四半期連結累計期間におけるキャッシュ・フローの状況は、営業活動によるキャッシュ・フローが、１億２千４百万円の収入（前年同期比13億１千４百万円収入額の減少）となりました。主な要因は、税金等調整前四半期純利益16億３百万円、仕入債務の減少による支出15億７千４百万円によるものであります。
投資活動によるキャッシュ・フローは、20億９千９百万円の支出（前年同期比４億７千５百万円支出額の増加）となりました。主な要因は、有形固定資産の取得による支出16億８千４百万円によるものであります。
財務活動によるキャッシュ・フローは、10億８千３百万円の収入（前年同期は13億３千３百万円の支出）となりました。主な要因は、短期借入金純増加額24億４千３百万円、長期借入金の返済による支出９億７千５百万円、配当金の支払額４億１千６百万円によるものであります。
この結果、当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末より７億１千４百万円減少し、108億６千７百万円となりました。
（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明2023年３月期の連結業績予想につきましては、2023年11月１日に公表いたしました業績予想から変更はありません。今後の状況を注視し、見直す必要が生じた場合は速やかに開示いたします。

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２．四半期連結財務諸表及び主な注記（１）四半期連結貸借対照表（単位：百万円）前連結会計年度(2023年３月31日)資産の部流動資産現金及び預金受取手形及び売掛金電子記録債権商品及び製品仕掛品原材料及び貯蔵品その他貸倒引当金流動資産合計固定資産有形固定資産建物及び構築物（純額）機械装置及び運搬具（純額）その他（純額）有形固定資産合計無形固定資産のれんその他無形固定資産合計投資その他の資産投資有価証券その他貸倒引当金投資その他の資産合計固定資産合計資産合計- 4 -

当第２四半期連結会計期間(2023年９月30日)

11,66114,79235811,0151,8376,344624△346,631

10,94616,04646610,9781,8816,668238△147,224

6,5807,0883,29116,960

6,9386,6013,45116,991

1,4071191,526

1,3831361,520

9,2791,338△2010,59729,08575,717

11,4971,486△2012,96431,47678,701

テイカ株式会社(4027)2024年３月期 第２四半期決算短信（単位：百万円）前連結会計年度(2023年３月31日)負債の部流動負債支払手形及び買掛金短期借入金未払法人税等賞与引当金その他流動負債合計固定負債長期借入金退職給付に係る負債その他固定負債合計負債合計純資産の部株主資本資本金資本剰余金利益剰余金自己株式株主資本合計その他の包括利益累計額その他有価証券評価差額金繰延ヘッジ損益為替換算調整勘定退職給付に係る調整累計額その他の包括利益累計額合計非支配株主持分純資産合計負債純資産合計- 5 -

当第２四半期連結会計期間(2023年９月30日)

6,6273,0506883863,47514,228

5,3355,6944243883,01714,859

3,8053,1448797,82922,058

2,7883,0921,6177,49922,358

9,8556,76633,714△2,46047,876

9,8556,76934,425△2,45648,593

4,55420716515,34243853,65875,717

6,091－1,112597,26348556,34278,701

テイカ株式会社(4027)2024年３月期 第２四半期決算短信（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書（四半期連結損益計算書）（第２四半期連結累計期間）（単位：百万円）前第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日至 2022年９月30日)

当第２四半期連結累計期間(自 2023年４月１日至 2023年９月30日)

27,76721,8975,8703,1242,746

27,09822,4434,6543,2511,402

312116682374

713413338313

20
81303,090

4013
6601,655

26263,063886△118752,188222,165

52521,603388654541,148211,127

売上高売上原価売上総利益販売費及び一般管理費営業利益営業外収益受取利息受取配当金為替差益その他営業外収益合計営業外費用支払利息棚卸資産廃棄損その他営業外費用合計経常利益特別損失固定資産除却損特別損失合計税金等調整前四半期純利益法人税、住民税及び事業税法人税等調整額法人税等合計四半期純利益非支配株主に帰属する四半期純利益親会社株主に帰属する四半期純利益- 6 -テイカ株式会社(4027)2024年３月期 第２四半期決算短信（四半期連結包括利益計算書）（第２四半期連結累計期間）（単位：百万円）前第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日至 2022年９月30日)

当第２四半期連結累計期間(自 2023年４月１日至 2023年９月30日)

2,188

1,148

△154△79779115562,744

1,537△20420
71,9453,094

2,67964

3,04846

四半期純利益その他の包括利益その他有価証券評価差額金繰延ヘッジ損益為替換算調整勘定退職給付に係る調整額その他の包括利益合計四半期包括利益（内訳）親会社株主に係る四半期包括利益非支配株主に係る四半期包括利益- 7 -テイカ株式会社(4027)2024年３月期 第２四半期決算短信（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書（単位：百万円）前第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日至 2022年９月30日)

当第２四半期連結累計期間(自 2023年４月１日至 2023年９月30日)

3,0631,507144△12520△914△1,144△7422662,076125△20△7421,438

1,6031,384153△14240△1,034△201△1,574436665142△40△642124△1,264△3△356△1,624△1,684△3△411△2,099

62△980△0△415△0△1,333208△1,31112,98111,670

2,443△975△0△416311,083177△71411,58210,867

営業活動によるキャッシュ・フロー税金等調整前四半期純利益減価償却費のれん償却額受取利息及び受取配当金支払利息売上債権の増減額（△は増加）棚卸資産の増減額（△は増加）仕入債務の増減額（△は減少）その他小計利息及び配当金の受取額利息の支払額法人税等の支払額営業活動によるキャッシュ・フロー投資活動によるキャッシュ・フロー有形固定資産の取得による支出投資有価証券の取得による支出その他投資活動によるキャッシュ・フロー財務活動によるキャッシュ・フロー短期借入金の純増減額（△は減少）長期借入金の返済による支出自己株式の取得による支出配当金の支払額その他財務活動によるキャッシュ・フロー現金及び現金同等物に係る換算差額現金及び現金同等物の増減額（△は減少）現金及び現金同等物の期首残高現金及び現金同等物の四半期末残高- 8 -テイカ株式会社(4027)2024年３月期 第２四半期決算短信（４）四半期連結財務諸表に関する注記事項（継続企業の前提に関する注記）該当事項はありません。
（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記）該当事項はありません。
（四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用）該当事項はありません。

- 9 -テイカ株式会社(4027)2024年３月期 第２四半期決算短信（セグメント情報等）【セグメント情報】Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自2022年４月１日 至2022年９月30日）１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報（単位：百万円)報告セグメント機能性材料 電子材料・事業化成品事業

計

その他（注）１

調整額（注）２

四半期連結損益計算書計上額（注）３

売上高外部顧客への売上高

13,414

13,64927,063704－

27,767

－

－－

655

(655)

－

計

13,414

13,64927,063

1,359(655)

27,767セグメント利益

1,474

1,114

2,588

150

72,746セグメント間の内部売上高又は振替高（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、倉庫業、エンジニアリング等を含んでおります。
２．セグメント利益の調整額７百万円は、セグメント間取引消去額によるものです。
３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報該当事項はありません。
Ⅱ

当第２四半期連結累計期間（自2023年４月１日 至2023年９月30日）１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報（単位：百万円)報告セグメント機能性材料 電子材料・事業化成品事業

計

その他（注）１

調整額（注）２

四半期連結損益計算書計上額（注）３

売上高外部顧客への売上高セグメント間の内部売上高又は振替高計セグメント利益

13,905

12,58026,486611－

27,098－

－－

646

(646)

－

13,905

12,58026,486

1,257(646)27,098412

869

1,2811182

1,402（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、倉庫業、エンジニアリング等を含んでおります。
２．セグメント利益の調整額２百万円は、セグメント間取引消去額によるものです。
３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報該当事項はありません。

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