別紙「株券上場審査基準」等の一部改正新旧対照表

目

次

（ページ）

・ 株券上場審査基準の一部改正新旧対照表 ························································ 1
・ 上場株券の市場第一部銘柄指定基準の一部改正新旧対照表 ········································ 5・ 株券上場廃止基準の一部改正新旧対照表 ························································ 6
・ 転換社債型新株予約権付社債券に関する有価証券上場規程の特例の一部改正新旧対照表 ·············· 7・ 有価証券上場規程に関する取扱い要領の一部改正新旧対照表 ······································ 9・ 株券上場審査基準の取扱いの一部改正新旧対照表 ··············································· 11
・ 上場有価証券の発行者の会社情報の適時開示等に関する規則の取扱いの一部改正新旧対照表 ········· 12・ 株券上場廃止基準の取扱いの一部改正新旧対照表 ··············································· 16

株券上場審査基準の一部改正新旧対照表
新

旧（上場審査基準）（上場審査基準）

第４条

第４条

（略）

（略）

２

（略）

２

（略）

３

次の各号に掲げる場合において、当該各号に定める

３

次の各号に掲げる場合において、当該各号に定める会社が発行者である株券の上場を遅滞なく申請すると会社が発行者である株券の上場を遅滞なく申請するとき（第１号に定める存続会社の親会社又は第３号に定きは、第１項及び前項の規定に基づく上場審査についめる当該他の会社の親会社が外国会社であるときは、ては、原則として、第１項第１号から第８号まで及び当取引所が適当と認める場合に限る。）は、第１項及前項第１号から第３号までの規定を適用しないものとび前項の規定に基づく上場審査については、原則としする。ただし、当該各号に定める会社が発行者であるて、第１項第１号から第８号まで及び前項第１号から株券が上場時において上場株式数に係る株券上場廃止

第３号までの規定を適用しないものとする。ただし、基準、同基準第２条第１項第17号に規定する「株主の当該各号に定める会社が発行者である株券が上場時に権利内容及びその行使が不当に制限されていると当取おいて上場株式数に係る株券上場廃止基準、同基準第引所が認めた場合」及び同項第19号に該当しないこと

２条第１項第17号に規定する「株主の権利内容及びそとなる見込みがあり、かつ、当該会社が発行する株券の行使が不当に制限されていると当取引所が認めた場

が上場後最初に終了する事業年度の末日までに株式の合」及び同項第19号に該当しないこととなる見込みが分布状況に係る株券上場廃止基準に該当しないこととあり、かつ、当該会社が発行する株券が上場後最初になる見込みがあることを要するものとする。

終了する事業年度の末日までに株式の分布状況に係る株券上場廃止基準に該当しないこととなる見込みがあることを要するものとする。
(1) 上場株券が、その上場会社（セントレックスの上(1) 上場株券が、その上場会社（セントレックスの上場会社を除く。以下この号において同じ。）の合併

場会社を除く。以下この号において同じ。）の合併による解散により上場廃止となる場合（上場会社がによる解散により上場廃止となる場合（上場会社がセントレックスの上場会社と新設合併する場合におセントレックスの上場会社と新設合併する場合において、上場会社が実質的な存続会社でないと当取引

いて、上場会社が実質的な存続会社でないと当取引所が認めるときを除く。）

所が認めるときを除く。）

当該合併に係る新設会社若しくは存続会社又は存当該合併に係る新設会社又は存続会社

続会社の親会社（当該会社が発行者である株券を当該合併に際して交付する場合に限る。）(2) （略）(2) （略）(3) 上場会社（セントレックスの上場会社を除く。以

(3) 上場会社（セントレックスの上場会社を除く。以

下この号において同じ。）が、株式交換、株式移転

下この号において同じ。）が、株式交換、株式移転

その他の方法により他の会社の完全子会社となる場

その他の方法により他の会社の完全子会社となる場

合又はこれに準ずる状態となる場合（上場会社が当合又はこれに準ずる状態となる場合（上場会社が当

該行為を行うとともに、セントレックスの上場会社

該行為を行うとともに、セントレックスの上場会社

が当該行為を行う場合において、当該行為後の当該が当該行為を行う場合において、当該行為後の当該- 1 -他の会社について上場会社が実質的な存続会社でな

他の会社について上場会社が実質的な存続会社でな

いと当取引所が認めるときを除く。）

いと当取引所が認めるときを除く。）
当該他の会社

当該他の会社又は当該他の会社の親会社（当該会社が発行者である株券を当該株式交換、株式移転その他の方法に際して交付する場合に限る。）(4) （略）(4) （略）(5) 上場会社（セントレックスの上場会社を除く。以(5) 上場会社（セントレックスの上場会社を除く。以

下この号において同じ。）が、人的分割（分割に際下この号において同じ。）が、人的分割（分割に際し、分割する会社の株主に承継会社又は新設会社のし、分割する会社の株主に承継会社又は新設会社の株式の全部又は一部を交付する会社の分割をいう。

株式の全部又は一部を交付する会社の分割をいう。

以下同じ。）を行うに当たり、その吸収分割契約又

以下同じ。）を行うに当たり、その吸収分割契約又は新設分割計画に基づき他の会社に上場契約を承継

は新設分割計画に基づき他の会社に上場契約を承継させようとすることにより株券上場廃止基準第２条

させようとすることにより株券上場廃止基準第２条

第１項第12号後段に該当して上場廃止となる場合

第１項第12号後段に該当して上場廃止となる場合（当該他の会社が上場会社の主要な事業を承継する（当該他の会社が上場会社の主要な事業を承継する

ものと当取引所が認める場合（上場会社が当該行為ものと当取引所が認める場合（上場会社が当該行為を行うとともに、セントレックスの上場会社が当該を行うとともに、セントレックスの上場会社が当該行為を行う場合にあっては、当該行為後の当該他の行為を行う場合にあっては、当該行為後の当該他の会社について上場会社が実質的な存続会社でないと会社について上場会社が実質的な存続会社でないと当取引所が認めるときを除く。）に限る。）

当取引所が認めるときを除く。）に限る。）

当該他の会社（当該会社が発行者である株券を当当該他の会社

該人的分割に際して交付する場合に限る。）（セントレックスへの上場審査基準）（セントレックスへの上場審査基準）

第６条

第６条

（略）

（略）

２

（略）

２

（略）

３

次の各号に掲げる場合において、当該各号に定める

３

次の各号に掲げる場合において、当該各号に定める会社が発行者である株券の上場を遅滞なく申請すると会社が発行者である株券の上場を遅滞なく申請するとき（第１号に定める存続会社の親会社又は第３号に定きは、第１項及び前項の規定に基づく上場審査についめる当該他の会社の親会社が外国会社であるときは、ては、原則として、第１項第１号から第４号まで及び当取引所が適当と認める場合に限る。）は、第１項及前項第１号の規定を適用しないものとする。ただし、

び前項の規定に基づく上場審査については、原則とし当該各号に定める会社が発行者である株券が上場時にて、第１項第１号から第４号まで及び前項第１号の規おいて株券上場廃止基準第２条第１項第17号に規定す定を適用しないものとする。ただし、当該各号に定める「株主の権利内容及びその行使が不当に制限されてる会社が発行者である株券が上場時において株券上場いると当取引所が認めた場合」及び同項第19号に該当

廃止基準第２条第１項第17号に規定する「株主の権利しないこととなる見込みがあり、かつ、上場後最初に内容及びその行使が不当に制限されていると当取引所終了する事業年度の末日までに株式の分布状況に係るが認めた場合」及び同項第19号に該当しないこととな

株券上場廃止基準に該当しないこととなる見込みがある見込みがあり、かつ、上場後最初に終了する事業年ることを要するものとする。

度の末日までに株式の分布状況に係る株券上場廃止基- 2 -準に該当しないこととなる見込みがあることを要するものとする。
(1) 上場株券が、セントレックスの上場会社の合併に(1) 上場株券が、セントレックスの上場会社の合併による解散により上場廃止となる場合（セントレック

よる解散により上場廃止となる場合（セントレック

スの上場会社が上場会社（セントレックスの上場会

スの上場会社が上場会社（セントレックスの上場会社を除く。）と新設合併する場合において、セント社を除く。）と新設合併する場合において、セントレックスの上場会社が実質的な存続会社でないと当

レックスの上場会社が実質的な存続会社でないと当取引所が認めるときを除く。）

取引所が認めるときを除く。）

当該合併に係る新設会社若しくは存続会社又は存当該合併に係る新設会社又は存続会社

続会社の親会社（当該会社が発行者である株券を当該合併に際して交付する場合に限る。）(2) （略）(2) （略）(3) セントレックスの上場会社が、株式交換、株式移(3) セントレックスの上場会社が、株式交換、株式移転その他の方法により他の会社の完全子会社となる

転その他の方法により他の会社の完全子会社となる

場合又はこれに準ずる状態となる場合（セントレッ

場合又はこれに準ずる状態となる場合（セントレックスの上場会社が当該行為を行うとともに、上場会

クスの上場会社が当該行為を行うとともに、上場会

社（セントレックスの上場会社を除く。）が当該行

社（セントレックスの上場会社を除く。）が当該行為を行う場合において、当該行為後の当該他の会社為を行う場合において、当該行為後の当該他の会社についてセントレックスの上場会社が実質的な存続についてセントレックスの上場会社が実質的な存続会社でないと当取引所が認めるときを除く。）

会社でないと当取引所が認めるときを除く。）

当該他の会社又は当該他の会社の親会社（当該会

当該他の会社

社が発行者である株券を当該株式交換、株式移転その他の方法に際して交付する場合に限る。）(4) （略）(4) （略）(5) セントレックスの上場会社が、人的分割を行うに(5) セントレックスの上場会社が、人的分割を行うに当たり、その吸収分割契約又は新設分割計画に基づ当たり、その吸収分割契約又は新設分割計画に基づき他の会社に上場契約を承継させようとすることにき他の会社に上場契約を承継させようとすることにより株券上場廃止基準第２条の２第１項第５号又はより株券上場廃止基準第２条の２第１項第５号又は第２項第３号の規定による同基準第２条第１項第12第２項第３号の規定による同基準第２条第１項第12号後段に該当して上場廃止となる場合（当該他の会

号後段に該当して上場廃止となる場合（当該他の会

社がセントレックスの上場会社の主要な事業を承継

社がセントレックスの上場会社の主要な事業を承継するものと当取引所が認める場合（セントレックスするものと当取引所が認める場合（セントレックスの上場会社が当該行為を行うとともに、上場会社の上場会社が当該行為を行うとともに、上場会社（セントレックスの上場会社を除く。）が当該行為（セントレックスの上場会社を除く。）が当該行為を行う場合にあっては、当該行為後の当該他の会社を行う場合にあっては、当該行為後の当該他の会社についてセントレックスの上場会社が実質的な存続についてセントレックスの上場会社が実質的な存続会社でないと当取引所が認めるときを除く。）に限会社でないと当取引所が認めるときを除く。）に限

る。）

る。）

当該他の会社（当該会社が発行者である株券を当該人的分割に際して交付する場合に限る。）- 3 -当該他の会社付

則この改正規定は、平成19年９月30日から施行し、同日以後に上場申請を行う新規上場申請者から適用する。

- 4 -上場株券の市場第一部銘柄指定基準の一部改正新旧対照表
新

旧（指定の特例）（指定の特例）

第２条

第２条

２

（略）

株券上場審査基準第４条第３項の規定の適用を受け

２（略）

株券上場審査基準第４条第３項の規定の適用を受ける株券（市場第一部銘柄の上場会社が同項各号に規定る株券（市場第一部銘柄の上場会社が同項各号に規定する行為により上場廃止となる上場株券の発行者であする行為の当事者である場合に限る。）のうち、当取る場合に限る。）のうち、当取引所が適当と認めるも引所が適当と認めるものについては、市場第一部銘柄のについては、市場第一部銘柄に指定するものとすに指定するものとする。

る。
３〜５

（略）

３〜５

付

則

この改正規定は、平成19年９月30日から施行し、同日以後に市場第一部銘柄への指定に係る申請を行う株券の審査から適用する。

- 5 -

（略）

株券上場廃止基準の一部改正新旧対照表
新

旧（上場廃止基準）（上場廃止基準）

第２条

第２条

上場銘柄（セントレックス上場銘柄を除く。以

上場銘柄（セントレックス上場銘柄を除く。以下この条において同じ。）が次の各号のいずれかに該

下この条において同じ。）が次の各号のいずれかに該当する場合は、その上場を廃止するものとする。

当する場合は、その上場を廃止するものとする。

(1)〜(8) （略）(1)〜(8) （略）(9) 不適当な合併等(9) 不適当な合併等

次のａ又はｂに掲げる場合において、当該ａ又は次のａ又はｂに掲げる場合において、当該ａ又はｂに該当すると当取引所が認めた場合ｂに該当すると当取引所が認めた場合

ａ

（略）

ａ

（略）

ｂ

会社が株券上場審査基準第４条第３項（第２号ｂ

会社が株券上場審査基準第４条第３項（第２号及び第４号を除く。）の規定の適用を受けて上場及び第４号を除く。）の規定の適用を受けて上場した場合（新設合併、株式移転又は新設分割をすした場合（当事者がすべて上場会社である場合をる場合における当事者がすべて上場会社である場除く。）

合を除く。）

当該会社について株券上場審査基準第４条第３

当該会社について株券上場審査基準第４条第３項第１号、第３号又は第５号に定める上場会社が項第１号、第３号又は第５号に定める上場会社が実質的な存続会社でないと当取引所が認めた場合実質的な存続会社でないと当取引所が認めた場合において、当該会社（同項第１号、第３号又は第において、当該会社（同項第１号、第３号又は第５号に該当する前においては、当事者である非上５号に該当する前においては、審査対象である非場会社として当取引所が認める者をいう。）が３上場会社として当取引所が認める者をいう。）がか年以内に株券上場審査基準に準じて当取引所が３か年以内に株券上場審査基準に準じて当取引所定める基準に適合しないとき。

が定める基準に適合しないとき。
(10)〜(19) （略）２(10)〜(19) （略）

（略）

２

付

則

この改正規定は、平成19年９月30日から施行する。

- 6 -

（略）

転換社債型新株予約権付社債券に関する有価証券上場規程の特例の一部改正
新旧対照表
新

旧

（上場審査基準）（上場審査基準）

第３条

第３条

（略）

（略）

２

（略）

２

（略）

３

前２項の規定にかかわらず、次の各号のいずれかに

３

前２項の規定にかかわらず、次の各号のいずれかに該当する場合の上場審査については、当該各号に定め該当する場合の上場審査については、当該各号に定める基準によるものとする。

る基準によるものとする。

(1) 上場会社又は上場会社の子会社が他の上場会社を(1) 上場会社が他の上場会社を吸収合併する場合にお吸収合併する場合において、上場申請銘柄が、被合

いて、上場申請銘柄が、被合併会社の発行した転換

併会社の発行した転換社債型新株予約権付社債券と社債型新株予約権付社債券と引換えに交付されるも引換えに交付される転換社債型新株予約権付社債券のであり、かつ、当該合併により当該転換社債型新（当該吸収合併に係る存続会社である上場会社又は株予約権付社債券が当取引所において上場廃止され存続会社の親会社である上場会社が発行者であるもるものであるとき。

のに限る。）であり、かつ、当該合併により当該被合併会社の発行した転換社債型新株予約権付社債券

第４条第２項各号に掲げる基準に該当しないもの
であること。

が当取引所において上場廃止されるものであるとき。
第４条第２項各号に掲げる基準に該当しないもの
であること。
(2) 上場会社又は上場会社の子会社が国内の他の証券(2) 上場会社が国内の他の証券取引所に株券が上場さ取引所に株券が上場されている非上場会社を吸収合れている非上場会社を吸収合併する場合において、併する場合において、上場申請銘柄が、被合併会社

上場申請銘柄が、被合併会社の発行した転換社債型の発行した転換社債型新株予約権付社債券と引換え

新株予約権付社債券と引換えに交付されるものであに交付される転換社債型新株予約権付社債券（当該り、かつ、当該合併により当該転換社債型新株予約吸収合併に係る存続会社である上場会社又は存続会権付社債券が国内の他の証券取引所において上場廃社の親会社である上場会社が発行者であるものに限止されるものであるとき。

る。）であり、かつ、当該合併により当該被合併会
社の発行した転換社債型新株予約権付社債券が国内

前項第２号に掲げる基準に適合するものであること。

の他の証券取引所において上場廃止されるものであるとき。
前項第２号に掲げる基準に適合するものであること。
(3) 上場会社が他の会社に吸収合併される場合（第１(3) 上場会社が他の非上場会社に吸収合併される場合号に該当する場合を除く。）又は新設合併を行う場

又は新設合併を行う場合において、上場申請銘柄

合において、上場申請銘柄が、当該上場会社の発行が、当該上場会社の発行した転換社債型新株予約権した転換社債型新株予約権付社債券と引換えに交付付社債券と引換えに交付されるものであり、かつ、- 7 -される転換社債型新株予約権付社債券（株券上場審

当該合併による解散により当該転換社債型新株予約査基準第４条第３項第１号又は第６条第３項第１号

権付社債券が当取引所において上場廃止されるものの適用を受ける新設会社若しくは存続会社又は存続であって、存続会社又は新設会社が株券上場審査基

会社の親会社が発行者であるものに限る。）であ

準第４条第３項第１号又は第６条第３項第１号の適り、かつ、当該合併による解散により当該上場会社

用を受けるとき。

の発行した転換社債型新株予約権付社債券が当取引所において上場廃止されるものであるとき。
次のａ及びｂに適合していること。
ａ

次のａ及びｂに適合していること。

当該新設会社若しくは存続会社又は存続会社のａ

親会社の発行する株券が、当該銘柄と同時に上場

存続会社又は新設会社の発行する株券が、当該銘柄と同時に上場されるものであること。

されるものであること。
ｂ

（略）

ｂ

(4)〜(6) （略）４（略）(4)〜(6) （略）

前３項の規定にかかわらず、上場会社又は国内の他

４

前３項の規定にかかわらず、上場会社又は国内の他の証券取引所に株券が上場されている非上場会社が、の証券取引所に株券が上場されている非上場会社が、株式交換又は株式移転により他の会社の完全子会社と株式交換又は株式移転により他の会社の完全子会社となる場合において、当該完全子会社となる会社の発行なる場合において、当該完全子会社となる会社の発行する転換社債型新株予約権付社債券が、国内の証券取する転換社債型新株予約権付社債券が、国内の証券取引所において上場廃止されるものであり、かつ、当該引所において上場廃止されるものであり、かつ、当該転換社債型新株予約権付社債券と引換えに、当該他の転換社債型新株予約権付社債券と引換えに、当該他の会社（上場会社である場合に限る。）又は当該他の会会社（上場会社である場合に限る。）の発行する転換社の親会社（上場会社である場合に限る。）の発行す

社債型新株予約権付社債券が交付される場合の当該他る転換社債型新株予約権付社債券が交付される場合のの会社の発行する転換社債型新株予約権付社債券の上当該他の会社又は当該他の会社の親会社の発行する転場審査については、次の各号に掲げる基準によるもの

換社債型新株予約権付社債券の上場審査については、とする。

次の各号に掲げる基準によるものとする。
(1)・(2) （略）(1)・(2) （略）付則

この改正規定は、平成19年９月30日から施行し、同日以後に上場申請を行う新規上場申請者から適用する。

- 8 -有価証券上場規程に関する取扱い要領の一部改正新旧対照表
新３

旧第３条（新規上場申請手続）第３項関係３第３条（新規上場申請手続）第３項関係(1) （略）(1) （略）(2) 第１号ｃに規定する「当取引所が必要と認める書(2) 第１号ｃに規定する「当取引所が必要と認める書類」とは、次に掲げる書類をいうものとする。ただ類」とは、次に掲げる書類をいうものとする。ただし、新規上場申請者が外国会社である場合は、ｃ、し、新規上場申請者が外国会社である場合は、ｃ並

ｄ並びに２(5)ｇ及びｈに規定する書類をいうものとびに２(5)ｇ及びｈに規定する書類をいうものとす

する。

る。

ａ〜ｃ
ｄ

（略）

ａ〜ｃ

株券上場審査基準第４条第３項第１号又は第３

（略）

（新設）

号の規定の適用を受ける新規上場申請者が、同項第１号に定める存続会社の親会社又は同項第３号に定める当該他の会社の親会社であり、かつ、同項第１号又は第３号に規定する上場会社が株券上場廃止基準第２条第１項第９号ｂに規定する実質的な存続会社でないと見込まれる場合には、同ｂに規定する期間における企業の継続性及び収益性に関する見込み並びに当該期間内に同ｂに規定する当取引所が定める基準に適合するよう努める旨について記載した書面（当該新規上場申請者が、同ｂに規定する当取引所が定める基準に適合する見込みがある場合を除く。）(3)〜(5) （略）(3)〜(5) （略）(6) 第３号ｃ及び第４号ｂに規定する「当取引所が必(6) 第３号ｃ及び第４号ｂに規定する「当取引所が必要と認める書類」とは、次に掲げる書類をいうもの

要と認める書類」とは、次に掲げる書類をいうものとする。ただし、新規上場申請者が外国会社であるとする。ただし、新規上場申請者が外国会社である

場合は、ｃ、ｄ並びに２(5)ｇ、ｈ及びｉの(f)に規場合は、ｃ並びに２(5)ｇ、ｈ及びｉの(f)に規定す定する書類をいうものとする。

る書類をいうものとする。

ａ〜ｃ

ａ〜ｃ

ｄ

（略）

株券上場審査基準第６条第３項第１号又は第３号の規定の適用を受ける新規上場申請者が、同項第１号に定める存続会社の親会社又は同項第３号に定める当該他の会社の親会社であり、かつ、同項第１号又は第３号に規定する上場会社が株券上場廃止基準第２条の２第１項第５号において読み替えて適用する同基準第２条第１項第９号ｂに規定する実質的な存続会社でないと見込まれる場合

- 9 -

（新設）

（略）

には、同基準第２条の２第１項第５号において読み替えて適用する同基準第２条第１項第９号ｂに規定する期間における企業の継続性及び収益性に関する見込み並びに当該期間内に同基準第２条の２第１項第５号において読み替えて適用する同基準第２条第１項第９号ｂに規定する当取引所が定める基準に適合するよう努める旨について記載した書面（当該新規上場申請者が、同基準第２条の２第１項第５号において読み替えて適用する同基準第２条第１項第９号ｂに規定する当取引所が定める基準に適合する見込みがある場合を除く。）

付則

この改正規定は、平成19年９月30日から施行する。

- 10 -

株券上場審査基準の取扱いの一部改正新旧対照表
新２

旧第４条（上場審査基準）第１項関係

２第４条（上場審査基準）第１項関係(1)〜(4) （略）(1)〜(4) （略）(5) 純資産の額(5) 純資産の額

ａ〜ｄ
ｅ

（略）

ａ〜ｄ

前ｄの場合において、本国通貨の本邦通貨へのｅ

前ｄの場合において、本国通貨の本邦通貨への換算は、原則として、上場申請日の直前事業年度

換算は、原則として、上場申請日の直前事業年度の末日からさかのぼって３年間における東京外国の末日からさかのぼって３年間の当取引所が定め為替市場の対顧客直物電信売相場と対顧客直物電る外国為替公認銀行における対顧客直物電信売相

信買相場との中値の平均又は上場申請日の直前事場と対顧客直物電信買相場との中値の平均又は上業年度の末日における同中値により行うものとす

場申請日の直前事業年度の末日における同中値にる。

より行うものとする。

ｆ〜ｊ

（略）

ｆ〜ｊ

(6)〜(11) （略）

４

（略）

（略）

(6)〜(11) （略）第４条（上場審査基準）第３項関係４第４条（上場審査基準）第３項関係(1) （略）(1) （略）(1)の２ 第３項に規定する「当取引所が適当と認める（新設）場合」とは、新規上場申請者の本国における法制度、実務慣行等の整備及び運営の状況等に照らして、当該新規上場申請者の外国株券の円滑な流通及び決済が確保される見込みがある場合をいうものとする。
(2)〜(4) （略）(2)〜(4) （略）８第６条（セントレックスの上場審査基準）第３項関８第６条（セントレックスの上場審査基準）第３項関係

係(1) （略）(1) （略）(2) ４(1)、(1)の２、(3)及び(4)の規定は、第３項の(2) ４(1)、(3)及び(4)の規定は、第３項の場合に準用

場合に準用する。

する。

付

則

この改正規定は、平成19年９月30日から施行する。

- 11 -

上場有価証券の発行者の会社情報の適時開示等に関する規則の取扱いの一部
改正新旧対照表
新５

旧第５条（決定事項等に係る通知及び書類の提出）関

５第５条（決定事項等に係る通知及び書類の提出）関係

係(1)・(2) （略）(1)・(2) （略）(3) 第１項に規定する書類の提出は、次のａからｎま(3) 第１項に規定する書類の提出は、次のａからｎまでに掲げる事項について決議又は決定を行った場合

でに掲げる事項について決議又は決定を行った場合に、当該ａからｎまでに定めるところにより行うもに、当該ａからｎまでに定めるところにより行うも

のとする。

のとする。

ａ〜ｄの２
ｄの３

（略）

ａ〜ｄの２

第２条第１項第１号ｆの２に掲げる事項

ｄの３

（略）

第２条第１項第１号ｆの２に掲げる事項

次の(a)から(f)までに掲げる書類。ただし、上次の(a)から(f)までに掲げる書類。ただし、上場外国会社である場合には、(a)及び(c)に掲げる

場外国会社である場合には、(a)及び(c)に掲げる書類を除き、提出を要しないものとする。この場

書類を除き、提出を要しないものとする。この場

合において、上場会社は、(a)、(b)、(d)及び(f)合において、上場会社は、(a)、(b)、(d)及び(f)に掲げる書類を当取引所が公衆の縦覧に供するこ

イに掲げる書類を当取引所が公衆の縦覧に供するとに同意するものとする。

ことに同意するものとする。

(a)〜(d) （略）(a)〜(d) （略）(e) 他の会社と株式交換を行う場合（非上場会社(e) 他の上場会社を完全子会社とする株式交換をを完全子会社とする株式交換を行う場合であっ行うときて上場会社が会社法第796条第３項の規定の適用を受けるときを除く。）

当事会社以外の者であって、企業価値又は株価の評価に係る専門的知識及び経験を有するも当事会社以外の者であって、企業価値又は株価の評価に係る専門的知識及び経験を有するものが、当該株式交換に係る株式交換比率に関する見解を記載した書面のが、当該株式交換に係る株式交換比率に関す

作成後直ちにる見解を記載した書面
作成後直ちに(f) 他の会社の完全子会社となる株式交換を行う(f) 非上場会社と株式交換を行う場合（上場会社場合（当該他の会社（非上場会社である場合にが当該株式交換により完全子会社となる場合に限る。）又は当該他の会社の親会社（非上場会

あっては、株式交換後の当該非上場会社の株券社である場合に限る。）の株券について株券上について株券上場審査基準第４条第３項又は第場審査基準第４条第３項又は第６条第３項に係

６条第３項に係る上場申請が行われるときに限る上場申請が行われるときに限る。）又は非上る。）

場会社を完全子会社とする株式交換を行う場合

イ

非上場会社の事業の概況、事業の状況及び設備の状況等を記載した当取引所所定の「非上場会社の概要書」

非上場会社の事業の概況、事業の状況及び設備の状況等を記載した当取引所所定の「非上場会社の概要書」
決議又は決定後遅滞なく- 12 -

ロ

決議又は決定後遅滞なく前(e)に規定する書面（上場会社が会社法第796条第３項の規定の適用を受ける場合を除く。）
作成後直ちにｄの４

第２条第１項第１号ｆの３に掲げる事項

ｄの４

第２条第１項第１号ｆの３に掲げる事項

次の(a)から(d)までに掲げる書類。ただし、上次の(a)から(d)までに掲げる書類。ただし、上場外国会社である場合には、(b)に掲げる書類を除場外国会社である場合には、(b)に掲げる書類を除き、提出を要しないものとする。この場合においき、提出を要しないものとする。この場合において、上場会社は、(a)及び(d)に掲げる書類を当取て、上場会社は、(a)及び(d)イに掲げる書類を当引所が公衆の縦覧に供することに同意するものと取引所が公衆の縦覧に供することに同意するもの

する。

とする。

(a)・(b) （略）(a)・(b) （略）(c) 他の会社と共同して株式移転を行う場合(c) 上場会社と共同して株式移転を行うとき

当事会社以外の者であって、企業価値又は株当事会社以外の者であって、企業価値又は株価の評価に係る専門的知識及び経験を有するも価の評価に係る専門的知識及び経験を有するものが、当該株式移転に係る株式移転比率に関すのが、当該株式移転に係る株式移転比率に関する見解を記載した書面

る見解を記載した書面
作成後直ちに作成後直ちに(d) 非上場会社と共同して株式移転を行う場合(d) 非上場会社と共同して株式移転を行う場合（新設会社の株券について株券上場審査基準第（新設会社の株券について株券上場審査基準第４条第３項又は第６条第３項に係る上場申請が４条第３項又は第６条第３項に係る上場申請が行われるときに限る。）

行われるときに限る。）

非上場会社の事業の概況、事業の状況及び設イ

非上場会社の事業の概況、事業の状況及び備の状況等を記載した当取引所所定の「非上場設備の状況等を記載した当取引所所定の「非会社の概要書」

上場会社の概要書」
取締役会決議後遅滞なく

取締役会決議後遅滞なく
ロ

前(c)に規定する書面
作成後直ちにｅ

第２条第１項第１号ｇに掲げる事項

ｅ第２条第１項第１号ｇに掲げる事項

次の(a)から(f)までに掲げる書類。ただし、上次の(a)から(f)までに掲げる書類。ただし、上場外国会社である場合には、(a)及び(c)に掲げる

場外国会社である場合には、(a)及び(c)に掲げる書類を除き、提出を要しないものとする。この場

書類を除き、提出を要しないものとする。この場

合において、上場会社は、(a)、(b)、(d)及び(f)合において、上場会社は、(a)、(b)、(d)及び(f)に掲げる書類を当取引所が公衆の縦覧に供するこ

イに掲げる書類を当取引所が公衆の縦覧に供するとに同意するものとする。

ことに同意するものとする。

(a)〜(d) （略）(a)〜(d) （略）(e) 他の会社と合併する場合（上場会社が非上場(e) 他の上場会社と合併する場合会社を吸収合併する場合であって上場会社が会

合併当事会社以外の者であって、企業価値又社法第796条第３項の規定の適用を受けるときをは株価の評価に係る専門的知識及び経験を有す除く。）

るものが、当該合併に係る合併比率に関する見- 13 -

合併当事会社以外の者であって、企業価値又解を記載した書面
作成後直ちには株価の評価に係る専門的知識及び経験を有するものが、当該合併に係る合併比率に関する見解を記載した書面
作成後直ちに(f) 他の会社と合併する場合であって上場会社が(f) 非上場会社と合併する場合（上場会社が当該当該合併により解散するとき（新設会社である

合併により解散する場合にあっては、合併後の非上場会社若しくは存続会社である非上場会社

会社の株券について株券上場審査基準第４条第又は存続会社の親会社である非上場会社の株券

３項又は第６条第３項に係る上場申請が行われについて株券上場審査基準第４条第３項又は第るときに限る。）

６条第３項に係る上場申請が行われるときに限イる。）又は非上場会社を吸収合併する場合

非上場会社の事業の概況、事業の状況及び設備の状況等を記載した当取引所所定の「非非上場会社の事業の概況、事業の状況及び設上場会社の概要書」

備の状況等を記載した当取引所所定の「非上場会社の概要書」

決議又は決定後遅滞なく
ロ

決議又は決定後遅滞なく前(e)に規定する書面（上場会社が会社法第796条第３項の規定の適用を受ける場合を除く。）
作成後直ちにｅの２〜ｅの５ｅの６（略）

ｅの２〜ｅの５

第２条第１項第１号ｓに掲げる事項（新設）

当取引所に上場している法第27条の２第１項に規定する株券等（以下、この５において「株券等」という。）の同項に規定する公開買付け（以下、この５において「公開買付け」という。）により当該株券等が上場廃止となる見込みがある場合又は当該上場会社の子会社が発行者である株券等であって当取引所に上場しているものの公開買付けを行う場合は、当事会社以外の者であって、企業価値又は株価の評価に係る専門的知識及び経験を有するものが、買付け等の価格に関する見解を記載した書面
作成後直ちに
ただし、上場外国会社である場合には、提出を要しないものとする。
ｅの７ 第２条第１項第１号ｔに掲げる事項（新設）

当該上場会社が発行者である株券等の公開買付けにより当該株券等が上場廃止となる見込みがある場合又は公開買付者が当該上場会社の役
員、当該上場会社の役員の依頼に基づき公開買付けを行う者であって当該上場会社の役員と利- 14 -（略）

益を共通にする者若しくは当該上場会社の親会社である場合は、当事会社以外の者であって、企業価値又は株価の評価に係る専門的知識及び経験を有するものが、買付け等の価格に関する見解を記載した書面
作成後直ちに
ただし、上場外国会社である場合には、提出を要しないものとする。
ｆ〜ｎ

（略）

ｆ〜ｎ

(4)〜(7) （略）９（略）(4)〜(7) （略）第８条（新株予約権の行使通知等）関係９第８条（新株予約権の行使通知等）関係(1) 第８条第１項の規定により上場会社が行う他の種(1) 第８条第１項の規定により上場会社が行う他の種類の株式への転換が行われる株式若しくは株式への類の株式への転換が行われる株式若しくは株式への転換が行われる新株予約権の株式への転換通知又は転換が行われる新株予約権の株式への転換通知又は新株予約権の行使通知及びその時期は、次に掲げる

新株予約権の行使通知及びその時期は、次に掲げるところによるものとする。

ところによるものとする。

ａａ

有価証券転換報告書又は新株予約権行使報告書(a) 上場会社（その発行する上場外国株券が当取

有価証券転換報告書又は新株予約権行使報告書(a) 上場会社（上場外国会社を除く。）の場合

引所以外を主たる市場とする上場外国会社を除く。）の場合（月間報告）（月間報告）

翌月初(b) 上場外国会社（その発行する上場外国株券が(b) 上場外国会社の場合

当取引所以外を主たる市場とする上場外国会社に限る。）の場合
イ・ロ
ｂ

（略）

イ・ロ

（略）

ｂ

(2) （略）（略）(2) （略）

付

翌月初

則

１

この改正規定は、平成19年９月30日から施行する。

２

改正後の９の規定は、この改正規定施行の日以後開始する事業年度の会社から適用する。

- 15 -（略）

株券上場廃止基準の取扱いの一部改正新旧対照表
新１

旧第２条（上場廃止基準）第１項関係１

第２条（上場廃止基準）第１項関係(1)〜(8) （略）(1)〜(8) （略）(9) 不適当な合併等(9) 不適当な合併等

ａ〜ｄ
ｅ

（略）

ａ〜ｄ

第９号ｂに規定する「審査対象である非上場会ｅ（略）

第９号ｂに規定する「当事者である非上場会社社として当取引所が認める者」は、非上場会社若として当取引所が認める者」は、非上場会社と合しくは非上場会社の子会社と合併する場合におけ併する場合における当該非上場会社、非上場会社

る当該非上場会社（当該非上場会社が株券上場審の完全子会社となる場合若しくはこれに準ずる状査基準第４条第３項第１号の規定の適用を受ける

態となる場合における当該非上場会社又は非上場場合に限る。）、非上場会社若しくは非上場会社

会社と会社の分割を行う場合における当該非上場の子会社の完全子会社となる場合若しくはこれに会社をいう。

準ずる状態となる場合における当該非上場会社（当該非上場会社が同項第３号の規定の適用を受ける場合に限る。）又は非上場会社と会社の分割を行う場合における当該非上場会社（当該非上場会社が同項第５号の規定の適用を受ける場合に限る。）をいう。
ｆ・ｇ

ｆ・ｇ

（略）

（略）

(10)〜(15) （略）(10)〜(15) （略）付則

この改正規定は、平成19年９月30日から施行する。

- 16 -