収支予算書
令和 2年 4月 1日から令和 3年 3月31日まで
公益財団法人京都市文化観光資源保護財団（単位：円）
科Ⅰ目

令和3年3月期（予算）

令和2年3月期（予算）増 減

平成31年3月期実績

増減

一般正味財産増減の部

１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益610,000

1,000,000△ 390,000

631,977

基本財産受取利息

530,000

500,000

30,000526,477△ 21,977
3,523

基本財産受取配当金80,000500,000△ 420,000

105,500△ 25,500

受取助成金

93,490,000

93,490,000

093,490,000

0

受取京都市運営助成金

21,830,000

22,330,000△ 500,000

22,330,000△ 500,000

受取京都市事業助成金

71,660,000

71,160,000

500,000

71,160,000

500,000

受取補助金

020,000,000△ 20,000,000

305,000△ 305,000

受取国庫補助金

020,000,000△ 20,000,000

305,000△ 305,000

事業収益

025,000,000△ 25,000,000

00

文化観光資源保護普及啓発事業収益

025,000,000△ 25,000,000

00

文化観光資源公開事業収益

020,000,000△ 20,000,000

00

その他収益

0

5,000,000△ 5,000,000

005,900,000

7,500,000△ 1,600,000

4,773,000

1,127,000

受取一般寄附金

05,000,000△ 5,000,000

2,832,000△ 2,832,000

受取特別寄附金

5,900,000

2,500,000

3,400,000

1,941,000

3,959,000

雑収益

01,050,000△ 1,050,000

140

△ 140

受取利息

060,000△ 60,000

140

△ 140

雑収益0990,000△ 990,00000100,000,000

148,040,000△ 48,040,000

99,200,117

799,883

事業費

90,990,000

154,150,000△ 63,160,000

102,577,591△ 11,587,591

役員報酬2,160,000

3,240,000△ 1,080,000

2,280,080△ 120,080

給料手当

5,520,000

7,950,000△ 2,430,000

6,059,790△ 539,790

臨時雇賃金

52,0002,720,000△ 2,668,000

310,150△ 258,150

福利厚生費

1,200,000

2,000,000△ 800,000

1,271,904△ 71,904

助成費

73,179,000

68,000,000

5,179,000

74,340,000△ 1,161,000

受取寄附金

経常収益計
(2) 経常費用

00

旅費交通費

41,000850,000△ 809,000

427,610△ 386,610

通信運搬費

796,000

1,590,000△ 794,000

1,112,819△ 316,819

消耗備品費

0600,000△ 600,000

消耗品費

39,000780,000△ 741,000

39,051

△ 51

印刷製本費

1,496,000

9,300,000△ 7,804,000

4,995,937△ 3,499,937

賃借料

3,402,000

15,660,000△ 12,258,000

4,213,188△ 811,188

保険料

14,000270,000△ 256,000

78,360△ 64,360

諸謝金

1,172,000

2,800,000△ 1,628,000

2,863,640△ 1,691,640

租税公課

00

240,000△ 240,000

147,000

500,000△ 353,000

217,059△ 70,059

委託費

1,236,000

35,380,000△ 34,144,000

3,932,820△ 2,696,820

記念品費

150,000

400,000△ 250,000

162,889△ 12,889

図書購読費

0100,000△ 100,000

91,668△ 91,668

会議費0350,000△ 350,000

0

光熱水料費

200,000

180,000

20,000200,000

雑費

186,000

1,240,000△ 1,054,000

支払負担金0180,626

5,374

科目

管理費

令和3年3月期（予算）

令和2年3月期（予算）増 減

平成31年3月期実績

18,890,000△ 9,880,000

9,633,406△ 623,406

役員報酬840,000

1,290,000△ 450,000

1,006,400△ 166,400

給料手当

1,195,000

4,490,000△ 3,295,000

1,931,188△ 736,188

賞与引当繰入費用

535,000

1,200,000△ 665,000

977,716△ 442,716

福利厚生費

577,000

1,000,000△ 423,000

722,713△ 145,713

旅費交通費

95,000100,000△ 5,000

21,68073,320

通信運搬費

45,000230,000△ 185,000

321,342△ 276,342

消耗備品費

0200,000△ 200,000

11,360△ 11,360

40,000350,000△ 310,000

112,352△ 72,352

050,000△ 50,000

260,000

800,000△ 540,000

628,178△ 368,178

賃借料

1,100,000

800,000

300,000

812,164

287,836

保険料

36,000350,000△ 314,000

255,020△ 219,020

諸謝金

050,000△ 50,000

9,000△ 9,000

租税公課

070,000△ 70,000

3,450△ 3,450280,000

350,000△ 70,000

426,700△ 146,700

2,060,000

200,000

1,860,000

139,924

1,920,076

57,000100,000△ 43,000

61,554△ 4,554

1,600,000

1,800,000△ 200,000

1,762,560△ 162,560

消耗品費
修理費
印刷製本費

支払負担金
委託費
図書購読費
会議費

60,00060,000041,096

18,904

雑費

230,000

400,000△ 170,000

389,009△ 159,009

50周年記念式典費

05,000,000△ 5,000,00000100,000,000

173,040,000△ 73,040,000

112,210,997△ 12,210,997

評価損益等調整前当期経常増減額

0△ 25,000,000

25,000,000△ 13,010,880

13,010,880

損益評価等計00000

当期経常増減額

0△ 25,000,000

25,000,000△ 13,010,880

13,010,880

２．経常外増減の部

0(1) 経常外収益

0

経常外収益計00(2) 経常外費用
過年度修正益

0000

0

0

0
0

0

7,450,000△ 7,450,000△ 7,450,000

経常外費用計0007,450,000

当期経常外増減額

00

0△ 7,450,000

7,450,000

当期一般正味財産増減額

0△ 25,000,000

25,000,000△ 20,460,880

20,460,880

一般正味財産期首残高

175,000,000

200,000,000△ 25,000,000

192,187,135△ 17,187,135

一般正味財産期末残高

175,000,000

175,000,000

0171,726,255

3,273,745△ 7,036,000

指定正味財産増減の部

00受取寄附金

4,600,000

04,600,000

11,636,000

指定寄附金

4,600,000

04,600,000

11,636,000△ 7,036,000

0

11,636,000△ 11,636,000

当期指定正味財産増減額

Ⅲ0

光熱水料費

経常費用計

Ⅱ増減

9,010,000

指定正味財産期首残高

37,000,000

36,000,000

1,000,000

24,142,000

12,858,000

指定正味財産期末残高

41,600,000

36,000,000

5,600,000

35,778,000

5,822,000

216,600,000

211,000,000

5,600,000

207,504,255

9,095,745

正味財産期末残高

財務諸表に対する注記
1.重要な会計方針「公益法人会計基準」（平成20年4月11日、平成21年10月16日改正

内閣府公益認定等委員会）を採用している。

（１）有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券・・購入時の取得価額によっている。なお、取得価額と債券金額との差額について、重要性が乏しいため償却原価法は適用していない。
（２）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は，税込方式により行っている。
（３）固定資産の減価償却の方法
ソフトウェア…定額法によっております。
（４）引当金の計上基準
賞与引当金・・・・・・職員に対する賞与の支給に備えるため、当期に帰属する期間の支給見込み額を計上している。
２．基本財産の増減額及びその残高
基本財産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

投資有価証券

40,000,00000

40,000,000

銀行預金

181,895,902

71,901,680

71,901,680

181,895,902

合221,895,902

71,901,680

71,901,680

221,895,902

計

３．基本財産の財源の内訳
基本財産の財源の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

当期末残高（うち指定正（うち一般正味財産からの味財産からの充当額）充当額）（うち負債に対応する額）

投資有価証券

40,000,000(10,000,000)(30,000,000)

-

銀行預金

181,895,902(25,778,000) (156,117,902)-

合221,895,902(35,778,000) (186,117,902)-

計

4.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）科目

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

ソフトウエア

308,000

51,333

256,667

合計

308,000

51,333

256,667

5．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時価

評価損益

京都市平成30年度第4回公募公債

10,000,000

10,031,040

31,040京都市平成26年度第5回公募公債

10,000,000

10,126,230

126,230

京都市平成29年度第4回公募公債

20,000,000

20,203,800

203,800

合40,000,000

40,361,070

361,070

基本財産：地方債

計

6．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金等の名称

交付者

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸借対照表区分助成金
京都市運営助成金

京都市

021,830,000

21,830,000

0-京都市事業助成金

京都市

049,500,000

49,500,000

0-71,330,000

71,330,000

合計