第 ６ 期

財 務 諸 表平成18事業年度
自 平成18年4月 １日
至 平成19年3月31日

独立行政法人 航 海 訓 練 所

記載

内容

１．固定資産の取得及び処分並びに減価償却費（「第８６ 特定の償却資産の減価に係る会計処理」による損益外減価償却相当額も含む。）の明細
２．たな卸資産の明細
３．積立金の明細
４．資本金及び資本剰余金の明細
５．運営費交付金債務及び当期振替額等の明細
６．運営費交付金以外の国等からの財源措置の明細
７．役員及び職員の給与の明細
８．関連公益法人等の概要等

１．固定資産の取得及び処分並びに減価償却費(「第86 特定の償却資産の減価に係る会計処理｣による損益外減価償却相当額も含む。）の明細（単位： 円）
減価償却累計額
資産の種類

期首残高

当期増加額

当期減少額

差引当期末残高

期末残高
当期償却額

リース船舶

3,557,100,000

003,557,100,000

2,970,634,000

228,719,000

586,466,000

車両運搬具

2,608,200

002,608,200

2,347,380

0

260,820

有形固定資産 工具器具備品

355,673,797

17,776,500

647,119372,803,178

161,612,147

35,227,878

211,191,031

20,553,750

0020,553,750

2,720,890

1,017,410

17,832,860

3,935,935,747

17,776,500

647,119

3,953,065,128

3,137,314,417

264,964,288

815,750,711

物

21,028,089

00

21,028,089

13,036,042

876,545

7,992,047

物344,276,709

00344,276,709

153,557,813

24,523,031

190,718,896舶8,737,863,750

008,737,863,750

3,271,511,718

527,085,906

5,466,352,032

建設仮勘定

0

126,068,0000

126,068,00000

126,068,000

9,103,168,548

126,068,000

09,229,236,548

3,438,105,573

552,485,482

5,791,130,975

249,000,000--

249,000,000--

249,000,000

249,000,000--

249,000,000--

249,000,000

物

41,581,839

00

41,581,839

15,756,932

1,893,955

25,824,907

物

344,276,709

00344,276,709

153,557,813

24,523,031

190,718,896

舶8,737,863,750

008,737,863,750

3,271,511,718

527,085,906

5,466,352,032

建設仮勘定

0

126,068,0000

126,068,00000

126,068,000

有形固定資産 リ ー ス 船 舶合計
車両運搬具3,557,100,000

003,557,100,000

2,970,634,000

228,719,000

586,466,000

2,608,200

002,608,200

2,347,380

0

260,820

工具器具備品355,673,797

17,776,500

647,119372,803,178

161,612,147

35,227,878

211,191,031

土

249,000,000--

249,000,000--

249,000,000

13,288,104,295

143,844,500

647,119 13,431,301,676

6,575,419,990

817,449,770

6,855,881,686

77,720,876

0077,720,876

53,228,852

12,557,472

24,492,024(償却費損益内)

建物

計

建
構

築

有形固定資産 船(償却費損益外)

計

土地

非償却資産
計

建
構

築船

地

計

ソフトウェア
特許権

192,15000192,150

127,970

63,98564,180

無形固定資産 その他

1,800,000

0855,000

945,000

00945,000

79,713,026

0

855,000

78,858,026

53,356,822

12,621,457

25,501,204

315,212

88,102

124,572

278,74200278,742

計

投資その他の長期前払費用
資産（注）当期増減額の主な内訳は次のとおりである。
増加額
工具器具備品（航海情報記録装置）
11,445,000 円
126,068,000 円
建設仮勘定（晴海専用桟橋）摘要２．たな卸資産の明細（単位： 円）
当期増加額
種
貯類
蔵

合

期首残高

当期購入 ・ 製造
・ 振替
191,516,259
523,509,350

品
計

191,516,259

当期減少額

その他

523,509,350

払出・振替

期末残高

その他

摘要

0488,110,325

0226,915,284

0

488,110,325

0226,915,284

３．積立金の明細
区

分

期首残高

当期増加額

当期減少額

通則法４４条１項積立金

566,151,269

231,470,794

797,622,063

前中期目標期間繰越積立金合
計

0566,151,269

37,800,080
269,270,874

37,609,440
835,231,503（単位： 円）摘要

期末残高・当期積立金231,470,794円
・国庫納付金759,821,983円

0 ・前中期目標期間繰越積立金37,800,080円

190,640
190,640

４．資本金及び資本剰余金の明細（単位： 円）
区
資本金分

期首残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

政府出資金

5,007,304,798

00

5,007,304,798

計

5,007,304,798

00

5,007,304,798

施 設 費

4,539,863,750

004,539,863,750

政府出資財産減少額△195,000,000

00△195,000,000

政府出資財産売却価格

114,450,000

00

114,450,000

1,800,000

001,800,000

4,461,113,750

004,461,113,750

資本剰余金

資 本
剰余金

政府継承
計
損益外減価償却累計額△2,885,620,091 △552,485,482

損益外減損損失累計額

0

差 引 計

0 △3,438,105,573△855,000

0△855,000

1,575,493,659 △553,340,482

01,022,153,177

摘要５．運営費交付金債務及び当期振替額等の明細（単位：円）（１）運営費交付金債務の増減の明細

交 付 年 度当交 付 金

期首残高

運営費交付金収益

当期交付額

期

振

たな卸資産見返
運営費交付金替額

資産見返
運営費交付金期末残高
小計

18 年 度

06,653,945,000

6,009,156,704

523,509,350

17,776,500

6,550,442,554

103,502,446

合06,653,945,000

6,009,156,704

523,509,350

17,776,500

6,550,442,554

103,502,446

計（２）運営費交付金債務の当期振替額の明細
平成１８年度交付分

区分
運営費交付金収益
た な 卸 資 産 見 返
運 営 費 交 付 金成 果 進 行 基 準
資産見返運営費交付金に よ る 振 替 額
資本剰余金

計

た な 卸 資 産 見 返
運 営 費 交 付 金期 間 進 行 基 準
資産見返運営費交付金に よ る 振 替 額
本剰額

2,160,314,868

運営費交付金収益資（単位：円）内容①成果進行基準を採用した業務：航海訓練業務（人件費を除く）
1,619,029,018 ②当該業務に関する損益等ァ）損益計算書に計上した費用の額：1,944,236,527円
523,509,350 （船舶運航経費1,347,130,850円 教育訓練経費：244,209,242円 等）
内191,516,259円は期首のたな卸資産
ィ）自己収入に係る収益計上額：航海訓練受託料収入19,014,000円
17,776,500 ゥ) 固定資産の取得額：工具器具備品 17,776,500円③運営費交付金収益化額の積算根拠
年度計画のうち業務が終了した部分について、当該業務に充てられる運営費交付金の計画0 額を収益化
金

余金

計

①期間進行基準を採用した業務：航海訓練業務(退職金を除く人件費分）、一般管理業務
4,390,127,686 ②当該業務に関する損益等ァ）損益計算書に計上した費用の額：4,421,285,064円
0 （人件費：4,202,400,582円、その他:218,884,482円）③運営費交付金の収益化額の積算根拠
年度が終了したので年度計画に基づく業務に充てられる運営費交付金の全額を収益化
00
4,390,127,686

運営費交付金収益0

た な 卸 資 産 見 返
運 営 費 交 付 金

0費 用 進 行 基 準
資産見返運営費交付金に よ る 振 替 額

0

資0本剰

余金

計
会計基準第８０第３項による振替額

合計①費用進行基準を採用した業務：事故・緊急対応経費②当該業務に関する損益等
今年度、損益計算書に計上した費用の額はありません

00 ○会計基準第８０第３項による振替額はありません。
6,550,442,554（３）運営費交付金債務残高の明細

交付年度
平成18年度（単位：円）
運営費交付金債務残高
残高の発生理由及び収益化等の計画
103,502,446 ・成果進行基準を採用した航海訓練業務について、業務完了が翌年度となっているものな
成果進行基準
ど運営費交付金債務として翌事業年度に繰り越したもの。
を採用した業・上記については、翌事業年度において計画どおりの成果を達成できる見込であり、翌事務に係る分業年度で収益化する予定である。
0 ・期間進行基準を採用した業務について、運営費交付金債務残高はない。
期間進行基準を採用した業務に係る分費用進行基準を採用した業務に係る分計

0103,502,446

・費用進行基準を採用した業務について、運営費交付金債務残高はない。

６．運営費交付金以外の国等からの財源措置の明細（単位：円）
区分

当期交付額

独立行政法人航海訓練所
施設整備費補助金

合計

左の会計処理内訳
建設仮勘定見返施設費
資本剰余金

適その他

126,068,000

126,068,000－－

126,068,000

126,068,000－－

要

晴海専用桟橋改修

７．役員及び職員の給与の明細

区分報 酬 又 は 給 与
支給額

支給人員

支退職

手給額

（単位：千円、人）
当支給人員

役員

65,115

4（１）

8,191

2

職

員

3,633,533

431（8）

344,70424

合計3,698,648

435（9）

352,89626（注）１．役員の報酬等の支給基準は、次のとおりである。
(1) 理 事 長994千円（月額）理事784千円（月額）監事693千円（月額）非常勤役員
254千円（月額）(2)独立行政法人航海訓練所役員報酬規程及び独立行政法人航海訓練所役員退職手当支給規程に基づき支給(3)支給人員の（ ）は非常勤役員で、外数である。
２．職員の給与の支給基準は、次のとおりである。
(1)独立行政法人航海訓練所職員給与規程及び独立行政法人航海訓練所職員退職手当支給規程に基づき支給(2)支給人員は、年間平均支給人員数である。
(3)支給人員の（ ）は非常勤職員で、外数である。

8．関連公益法人等の概要等(1)関連公益法人等の概要
法 人 等 の 名 称

業

務の概

要

関 係 内 容役 員 の 氏 名

財団法人 船員教育振興協会

船員教育に関する調査研究及び 練習船海王丸のリー注）参照
船員教育に対する支援等
ス取引注）役員の氏名理事（会長） 友國 八郎
理事（理事長） 勝野 良平
理事
四宮 勲
理事
南雲 洋一
理事
芦見 信孝
監事
木許 作太

理事（副会長） 真木 克朗
理事
中村 清次
理事
寺嶋 潔
理事
中本 光夫
理事
黒田 不二夫

理事（副会長）
理事
理事
理事
監事

林 忠男
藤澤 洋二中西 基員
豊島 達
下村 勝

関連公益法人等との取引の関連図
金融機関
借入金の返
財団法人 船員教育振興協会

海王丸のリー

リース料の支払当法人(2)関連公益法人等の財務状況（単位：円）
資産

負債

資本

金

1 951 626 797
1,951,626,797

726,069,476
726 069 476

当 期 収 入 合 計 額

当 期 支 出 合 計 額

当 期 収 支 差 額

465,367,619

443,263,777

22,103,842

正 味 財 産1,225,557,321
1 225 557 321(3)関連公益法人等の基本財産等の状況
関連公益法人等に対し、出えん、拠出、寄附等はありません。
また、関連公益法人等の運営費、事業費等に充てるため、負担した会費負担金等もありません。

(4)関連公益法人等との取引の状況
ア．関連公益法人等に対する債務の明細（単位：円）
科目

長期リース債務金額586,466,000

イ．関連公益法人等に対する債務保証の明細該当事項はありません。
ウ．関連公益法人等の収入金額、これらのうち当法人の発注額及びその割合（単位：円）
関連公益法人等の収入金
当 法 人 の 発 注 額
額465,367,619

252,877,548

当法人の発注割合
54.3%