(財)財務会計基準機構会員

平成21年５月20日

各位
会 社 名

株式会社フォーバル

代表者名

代表取締役会長兼社長

大久保秀夫（ＪＡＳＤＡＱ・コード番号8275）
問合せ先

取締役管理本部長
電話加藤康二

03－3498－1541（訂正）平成21年３月期第１四半期決算短信の一部訂正について
当社は平成21年５月20日付け「過年度決算の訂正に関するお知らせ」において過年度決算を訂正する旨の公表いたしましたが、これに基づき「平成21年３月期第１四半期決算短信」（平成20年８月25日公表）の記載事項の一部について、下記のとおり訂正いたします。訂正箇所は＿＿＿線で示しております。
記

１．訂正事項【訂正箇所の概要】
サマリー情報１．平成21年３月期第１四半期の連結業績（平成20年４月１日～平成20年６月30日）(1）連結経営成績（累計）(2）連結財政状態
定性的情報・財務諸表等
１．経営成績に関する分析
２．財政状態に関する分析
３．連結財務諸表(1）連結貸借対照表(2）連結損益計算書(3）連結キャッシュ・フロー計算書(5）セグメント情報「参考資料」
前四半期に係る財務諸表等(1）（要約）四半期連結損益計算書(2）（要約）四半期連結キャッシュ・フロー計算書－ 1 －平成21年３月期

第１四半期決算短信〔Ｐ１〕

１．平成21年３月期第１四半期の連結業績（平成20年４月１日～平成20年６月30日）【訂正前】(1）連結経営成績（累計）（百万円未満切捨て）（％表示は対前年同四半期増減率）
売上高

営業利益

経常利益

四半期純利益

百万円

％

百万円

％

百万円

％

百万円

％

21年３月期第１四半期

8,884―

△32―

△40―

4―

20年３月期第１四半期

6,544

5.5

△325―

△395―

123―

１株当たり四半期純利益

潜在株式調整後１株当たり四半期純利益円 銭円 銭

21年３月期第１四半期

0.35―

20年３月期第１四半期

9.01

9.00

(2）連結財政状態
総資産

純資産

自己資本比率

１株当たり純資産

百万円

百万円

％円 銭

21年３月期第１四半期

17,322

7,060

37.6

473.48

20年３月期

17,890

7,183

37.1

482.34（参考）自己資本

21年３月期第１四半期

6,517百万円

20年３月期6,639百万円【訂正後】(1）連結経営成績（累計）（百万円未満切捨て）（％表示は対前年同四半期増減率）
売上高

営業利益

経常利益

四半期純利益

百万円

％

百万円

％

百万円

％

百万円

％

21年３月期第１四半期

8,884―

△23―

△40―

4―

20年３月期第１四半期

6,544

5.5

△319―

△395―

123―

１株当たり四半期純利益

潜在株式調整後１株当たり四半期純利益円 銭

円 銭

21年３月期第１四半期

0.32―

20年３月期第１四半期

8.99

8.99

(2）連結財政状態
総資産純資産自己資本比率

１株当たり純資産

百万円

百万円

％円 銭

21年３月期第１四半期

17,322

7,055

37.6

473.0920年３月期

17,890

7,178

37.1

481.98（参考）自己資本

21年３月期第１四半期

6,511百万円－ 2 －20年３月期6,634百万円

平成21年３月期

第１四半期決算短信〔Ｐ２〕

定性的情報・財務諸表等【訂正前】

１．連結経営成績に関する定性的情報（前略）
なお、当第１四半期連結会計期間における連結業績は、2007年７月に子会社化した株式会社リンクアップの携帯販売事業の寄与や、商業印刷物の企画・編集・製作を営むタクトシステム株式会社を2008年４月に子会社化したこと等により、連結売上高は8,884百万円（前年同期比35.8％増）となりました。
利益の面では、売上総利益が前年同期比で230百万円増加したのに加え、販売費及び一般管理費が62百万円減少したことにより、営業損失は32百万円（前年同期は325百万円の損失）、経常損失は40百万円（前年同期は395百万円の損失）と大幅に改善し、投資有価証券の売却による特別利益を計上したことにより四半期純利益は４百万円（前年同期比96.1％減）となりました。なお、当企業集団の中核会社である株式会社フォーバルの当四半期業績は以下のようになっており、営業利益、経常利益は大幅に改善しております。
営業利益19百万円（前年同期は231百万円の損失）
経常利益99百万円（前年同期は96百万円の損失）
四半期純利益173百万円（前年同期は410百万円の利益）（省略）

２．連結財政状態に関する定性的情報(1）資産、負債、純資産の状況
当第１四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末に比べ567百万円減少し17,322百万円となりました。
主な内容は、受取手形及び売掛金が減少したことを主因に流動資産が前連結会計年度末に比べ1,080百万円減少
し、のれんの増加を主因に固定資産が前連結会計年度末に比べ513百万円増加しました。
流動負債は支払手形及び買掛金が減少したことを主因に前連結会計年度末に比べ671百万円減少する一方で、固定負債は前連結会計年度末に比べ225百万円増加しております。
また、純資産は主に配当に伴う利益剰余金の減少により前連結会計年度末に比べ122百万円減少し7,060百万円となりました。
(2）キャッシュ・フローの状況
当第１四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は2,476百万円となり、前連結会計年度末に比べ77百万円の減少となっております。各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりです。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果獲得した資金は565百万円でした。これは主に、売上債権の減少額845百万円、棚卸資産の減少額121百万円、税金等調整前四半期純利益44百万円及び減価償却費125百万円等の増加要因に対して、仕入債務の減少額868百万円等の減少要因によるものです。
（省略）

－ 3 －

【訂正後】

１．連結経営成績に関する定性的情報（前略）
なお、当第１四半期連結会計期間における連結業績は、2007年７月に子会社化した株式会社リンクアップの携帯販売事業の寄与や、商業印刷物の企画・編集・製作を営むタクトシステム株式会社を2008年４月に子会社化したこと等により、連結売上高は8,884百万円（前年同期比35.8％増）となりました。
利益の面では、売上総利益が前年同期比で234百万円増加したのに加え、販売費及び一般管理費が62百万円減少したことにより、営業損失は23百万円（前年同期は319百万円の損失）、経常損失は40百万円（前年同期は395百万円の損失）と大幅に改善し、投資有価証券の売却による特別利益を計上したことにより四半期純利益は４百万円（前年同期比96.4％減）となりました。なお、当企業集団の中核会社である株式会社フォーバルの当四半期業績は以下のようになっており、営業利益、経常利益は大幅に改善しております。
営業利益28百万円（前年同期は225百万円の損失）
経常利益99百万円（前年同期は96百万円の損失）
四半期純利益173百万円（前年同期は410百万円の利益）（省略）

２．連結財政状態に関する定性的情報(1）資産、負債、純資産の状況
当第１四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末に比べ567百万円減少し17,322百万円となりました。
主な内容は、受取手形及び売掛金が減少したことを主因に流動資産が前連結会計年度末に比べ1,080百万円減少し、のれんの増加を主因に固定資産が前連結会計年度末に比べ513百万円増加しました。
流動負債は支払手形及び買掛金が減少したことを主因に前連結会計年度末に比べ670百万円減少する一方で、固定負債は前連結会計年度末に比べ225百万円増加しております。
また、純資産は主に配当に伴う利益剰余金の減少により前連結会計年度末に比べ122百万円減少し7,055百万円となりました。
(2）キャッシュ・フローの状況
当第１四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は2,476百万円となり、前連結会計年度末に比べ77百万円の減少となっております。各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりです。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果獲得した資金は565百万円でした。これは主に、売上債権の減少額845百万円、棚卸資産の減少額
121百万円、税金等調整前四半期純利益43百万円及び減価償却費125百万円等の増加要因に対して、仕入債務の減少額868百万円等の減少要因によるものです。
（省略）

－ 4 －

平成21年３月期

第１四半期決算短信〔Ｐ４〕１【四半期連結財務諸表】（１）【四半期連結貸借対照表】【訂正前】（単位：千円）当第１四半期連結会計期間末（平成20年６月30日）

前連結会計年度末に係る要約連結貸借対照表（平成20年３月31日）

資産の部
流動資産
現金及び預金2,519,544

2,573,110

受取手形及び売掛金

4,087,082

4,666,768

289,787

398,454

半製品

60

217

原材料

14,266

13,159

仕掛品

44,027

8,148

その他

1,661,268

2,050,549

貸倒引当金△52,681△66,343

流動資産合計8,563,356

9,644,064

商品

固定資産
有形固定資産※１

1,226,299※１

1,179,436

無形固定資産のれん

1,389,464

1,044,590

その他

1,319,276

1,374,571

無形固定資産合計

2,708,741

2,419,162

投資その他の資産投資有価証券※２

3,536,978※２

3,426,601

その他

1,605,272

1,563,865

貸倒引当金△263,319△252,668

投資損失引当金△54,466△89,966

投資その他の資産合計

4,824,466

4,647,832

8,759,506

8,246,431

繰延資産

6166

資産合計

17,322,924

17,890,562

固定資産合計－ 5 －（単位：千円）
当第１四半期連結会計期間末（平成20年６月30日）

前連結会計年度末に係る要約連結貸借対照表（平成20年３月31日）

負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金

3,286,070

短期借入金

※２

2,926,458

4,088,974
2,838,475※２

未払法人税等

22,252

88,527

役員賞与引当金

3,000

14,000その他

2,254,231

2,133,350

流動負債合計8,492,013

9,163,327

270,522

184,886

1,199,073

1,201,388

300,370

157,931

1,769,965

1,544,206

10,261,97810,707,533

資本金

4,150,294

4,150,294

資本剰余金

4,014,294

4,014,294

利益剰余金△2,736,194△2,569,020

自己株式△62,370△62,352

株主資本合計5,366,024

5,533,217

1,090,129

1,043,227

60,967

62,681

1,151,097

1,105,908

少数株主持分

543,824

543,903

純資産合計

7,060,946

7,183,028

負債純資産合計

17,322,924

17,890,562

固定負債
長期借入金
退職給付引当金
その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本

評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
評価・換算差額等合計－ 6 －（１）【四半期連結貸借対照表】【訂正後】（単位：千円）当第１四半期連結会計期間末（平成20年６月30日）

前連結会計年度末に係る要約連結貸借対照表（平成20年３月31日）

資産の部
流動資産
現金及び預金2,519,544

2,573,110

受取手形及び売掛金

4,087,082

4,666,768

289,787398,454

半製品

60217

原材料

14,266

13,159

仕掛品

44,027

8,148

その他

1,661,268

2,050,549

貸倒引当金△52,681△66,343

流動資産合計8,563,356

9,644,064

商品

固定資産
有形固定資産※１

1,226,299※１

1,179,436

無形固定資産のれん

1,389,464

1,044,590

その他

1,319,276

1,374,571

無形固定資産合計

2,708,741

2,419,162

投資その他の資産投資有価証券※２

3,536,978※２

3,426,601

その他

1,605,272

1,563,865

貸倒引当金△263,319△252,668

投資損失引当金△54,466△89,966

投資その他の資産合計

4,824,466

4,647,832

8,759,506

8,246,431

繰延資産6166

資産合計

17,322,924

17,890,562

固定資産合計－ 7 －（単位：千円）
当第１四半期連結会計期間末（平成20年６月30日）

前連結会計年度末に係る要約連結貸借対照表（平成20年３月31日）

負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金

3,286,070

短期借入金

※２

2,926,458

4,088,974
2,838,475※２

未払法人税等

22,252

88,527

役員賞与引当金

3,000

14,000その他

2,259,621

2,138,292

流動負債合計8,497,403

9,168,270

270,522

184,886

1,199,073

1,201,388

300,370

157,931

1,769,965

1,544,206

10,267,368

10,712,476

資本金

4,150,294

4,150,294

資本剰余金

4,014,294

4,014,294

利益剰余金△2,741,584△2,573,963

自己株式△62,370△62,352

株主資本合計5,360,634

5,528,274

1,090,129

1,043,227

60,967

62,681

1,151,097

1,105,908

少数株主持分

543,824

543,903

純資産合計

7,055,556

7,178,086

負債純資産合計

17,322,924

17,890,562

固定負債
長期借入金
退職給付引当金
その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本

評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
評価・換算差額等合計－ 8 －平成21年３月期

第１四半期決算短信〔Ｐ６〕（２）【四半期連結損益計算書】
第１四半期連結累計期間【訂正前】（単位：千円）当第１四半期連結累計期間（自 平成20年４月１日
至 平成20年６月30日）
売上高

8,884,513

売上原価

6,649,749

売上総利益

2,234,763

販売費及び一般管理費※

営業損失（△）

2,267,047△32,283

営業外収益受取利息

2,604

受取配当金

6,795

その他

9,179

営業外収益合計

18,580

営業外費用
支払利息

16,493

持分法による投資損失

3,235

その他

6,630

営業外費用合計

26,359経常損失（△）△40,062

特別利益
投資有価証券売却益

81,175

その他

10,614

特別利益合計91,789特別損失
固定資産除売却損

2,286

投資有価証券売却損

2,258

投資有価証券評価損

5

その他

2,965

特別損失合計7,515

税金等調整前四半期純利益

44,212

法人税、住民税及び事業税

9,640

法人税等調整額

5,494

法人税等合計15,134

少数株主利益24,196

四半期純利益

4,881

－ 9 －

第１四半期連結累計期間【訂正後】（単位：千円）当第１四半期連結累計期間（自 平成20年４月１日
至 平成20年６月30日）
売上高

8,884,513

売上原価

6,640,802

売上総利益

2,243,711

販売費及び一般管理費※

営業損失（△）

2,267,047△23,335

営業外収益
受取利息

2,604

受取配当金

6,795

その他

9,179

営業外収益合計

18,580

営業外費用
支払利息

16,493

持分法による投資損失

3,235

不正流用損失

8,947

その他

7,078

営業外費用合計

35,754

経常損失（△）△40,509

特別利益
投資有価証券売却益

81,175

その他

10,614

特別利益合計91,789特別損失
固定資産除売却損

2,286

投資有価証券売却損

2,258

投資有価証券評価損

5

その他

2,965

特別損失合計7,515

税金等調整前四半期純利益

43,764

法人税、住民税及び事業税

9,640

法人税等調整額

5,494

法人税等合計15,134

少数株主利益24,196

四半期純利益4,434－ 10 －平成21年３月期

第１四半期決算短信〔Ｐ７〕（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】【訂正前】（単位：千円）当第１四半期連結累計期間（自 平成20年４月１日
至 平成20年６月30日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益

44,212

減価償却費

125,947

のれん償却額43,355

貸倒引当金の増減額（△は減少）△1,332

退職給付引当金の増減額（△は減少）△2,315

受取利息及び受取配当金△9,400

支払利息

16,493

持分法による投資損益（△は益）3,235

投資有価証券売却損益（△は益）△78,917

固定資産除売却損益（△は益）2,286

売上債権の増減額（△は増加）

845,272

たな卸資産の増減額（△は増加）

121,727

仕入債務の増減額（△は減少）△868,458

その他

404,436

小計646,541

利息及び配当金の受取額14,965

利息の支払額△15,567

法人税等の支払額△80,625

営業活動によるキャッシュ・フロー

565,313

投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出△12,629

定期預金の払戻による収入

129,075

有形固定資産の取得による支出△80,305

有形固定資産の売却による収入

14,828無形固定資産の取得による支出△87,085

投資有価証券の取得による支出△68,587

投資有価証券の売却による収入

105,750

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出※２

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出△376,792△17,817

短期貸付金の増減額（△は増加）

47,226

その他

96,344

投資活動によるキャッシュ・フロー

△249,993－ 11 －

（単位：千円）
当第１四半期連結累計期間（自 平成20年４月１日
至 平成20年６月30日）
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）

35,858

長期借入金の返済による支出△305,910

配当金の支払額△111,407

少数株主への配当金の支払額△11,802

その他△18

財務活動によるキャッシュ・フロー

△393,280

現金及び現金同等物に係る換算差額

246

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）△77,714

現金及び現金同等物の期首残高

2,554,508

現金及び現金同等物の四半期末残高※１－ 12 －2,476,794

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】【訂正後】（単位：千円）当第１四半期連結累計期間（自 平成20年４月１日
至 平成20年６月30日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益

43,764

減価償却費

125,947

のれん償却額43,355

貸倒引当金の増減額（△は減少）△1,332

退職給付引当金の増減額（△は減少）△2,315

受取利息及び受取配当金△9,400

支払利息

16,493

持分法による投資損益（△は益）3,235

投資有価証券売却損益（△は益）△78,917

固定資産除売却損益（△は益）2,286

売上債権の増減額（△は増加）

845,272

たな卸資産の増減額（△は増加）

121,727

仕入債務の増減額（△は減少）△868,458

その他

404,883

小計

646,541

利息及び配当金の受取額

14,965利息の支払額△15,567

法人税等の支払額△80,625

営業活動によるキャッシュ・フロー

565,313

投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出△12,629

定期預金の払戻による収入

129,075

有形固定資産の取得による支出△80,305

有形固定資産の売却による収入

14,828無形固定資産の取得による支出△87,085

投資有価証券の取得による支出△68,587

投資有価証券の売却による収入

105,750

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出※２

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出△376,792△17,817

短期貸付金の増減額（△は増加）

47,226

その他

96,344

投資活動によるキャッシュ・フロー

△249,993－ 13 －

（単位：千円）
当第１四半期連結累計期間（自 平成20年４月１日
至 平成20年６月30日）
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）

35,858

長期借入金の返済による支出△305,910

配当金の支払額△111,407

少数株主への配当金の支払額△11,802

その他△18

財務活動によるキャッシュ・フロー

△393,280

現金及び現金同等物に係る換算差額

246

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）△77,714

現金及び現金同等物の期首残高

2,554,508

現金及び現金同等物の四半期末残高※１－ 14 －

2,476,794

平成21年３月期

第１四半期決算短信〔Ｐ８〕(5）セグメント情報【訂正前】
ａ．事業の種類別セグメント情報
当第１四半期連結累計期間（自平成20年４月１日

至機器関連事業（千円）

ネットワーク
関連事業（千円）

2,473,805

6,410,708

57,133

平成20年６月30日）
消去又は全社（千円）

連結（千円）

8,884,513－

8,884,513

40,36097,494△97,494－

2,530,939

6,451,068

8,982,007△97,494

8,884,513

43,442△75,725△32,283－△32,283

消去又は全社（千円）

連結（千円）

計（千円）

売上高(1）外部顧客に対する売上高(2）セグメント間の内部売上高又は振替高
計
営業利益又は営業損失（△）
（省略）
【訂正後】
ａ．事業の種類別セグメント情報
当第１四半期連結累計期間（自平成20年４月１日

至

平成20年６月30日）

機器関連事業（千円）

ネットワーク
関連事業（千円）

2,473,805

6,410,708

8,884,513－

8,884,513

57,13340,36097,494△97,494－

2,530,939

6,451,068

8,982,007△97,494

8,884,513

52,300△75,636△23,335－△23,335

計（千円）

売上高(1）外部顧客に対する売上高(2）セグメント間の内部売上高又は振替高
計
営業利益又は営業損失（△）（省略）－ 15 －

平成21年３月期

第１四半期決算短信〔Ｐ９〕「参考資料」
前四半期に係る財務諸表等【訂正前】(1）（要約）四半期連結損益計算書

科目

前年同四半期(平成20年３月期 第１四半期)
金額（千円）

Ⅰ

売上高

6,544,273

Ⅱ

売上原価

4,540,001

売上総利益

2,004,271

販売費及び一般管理費

2,329,865

営業損失（△）△325,594

ⅢⅣⅤ

営業外収益

25,364

受取利息

2,344

受取配当金

3,575

その他

19,444

営業外費用

95,241

支払利息

11,525

持分法による投資損失

74,891

その他

8,824

経常損失（△）
ⅥⅦ△395,471

特別利益

529,726

投資有価証券売却益

515,537

その他

14,188

特別損失

6,539

固定資産除売却損

5,345

その他

1,194

税金等調整前四半期純利益

127,714

法人税、住民税及び事業税

12,858

法人税等調整額

2,720

少数株主損失（△）△11,835

四半期純利益123,970－ 16 －

【訂正後】(1）（要約）四半期連結損益計算書

科目

前年同四半期(平成20年３月期 第１四半期)
金額（千円）

Ⅰ

売上高

6,544,273

Ⅱ

売上原価

4,534,443

売上総利益

2,009,829

販売費及び一般管理費

2,329,493

営業損失（△）△319,664

ⅢⅣⅤ

営業外収益

25,364

受取利息

2,344

受取配当金

3,575

その他

19,444

営業外費用

101,468

支払利息

11,525

持分法による投資損失

74,891

不正流用損失

5,930

その他

9,121

経常損失（△）
ⅥⅦ△395,768

特別利益

529,726

投資有価証券売却益

515,537

その他

14,188

特別損失

6,539

固定資産除売却損

5,345

その他

1,194

税金等調整前四半期純利益

127,417

法人税、住民税及び事業税

12,858

法人税等調整額

2,720

少数株主損失（△）△11,835

四半期純利益123,674－ 17 －

【訂正前】(2）（要約）四半期連結キャッシュ・フロー計算書
前年同四半期(平成20年３月期 第１四半期)
区分
Ⅰ

金額（千円）

営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益

127,714

減価償却費

118,169

貸倒引当金の増加額

6,353

退職給付引当金の増加額

29,426

のれん償却額11,716

受取利息及び受取配当金△5,919

支払利息

11,525

持分法による投資損失

74,891

投資有価証券売却益△515,537

固定資産除売却損

5,345

売上債権の減少額

514,689

たな卸資産の減少額

34,670

仕入債務の減少額△415,544

その他

210,280

小計

207,781

利息及び配当金の受取額

4,418

利息の支払額△853

法人税等の支払額△19,259

営業活動によるキャッシュ・フロー

192,086（省略）－ 18 －

【訂正後】(2）（要約）四半期連結キャッシュ・フロー計算書
前年同四半期(平成20年３月期 第１四半期)
区分
Ⅰ

金額（千円）

営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益

127,417

減価償却費

118,169

貸倒引当金の増加額

6,353

退職給付引当金の増加額

29,426

のれん償却額11,716

受取利息及び受取配当金△5,919

支払利息

11,525

持分法による投資損失

74,891

投資有価証券売却益△515,537

固定資産除売却損

5,345

売上債権の減少額514,689

たな卸資産の減少額

34,670

仕入債務の減少額△415,544

その他

210,577

小計207,781

利息及び配当金の受取額

4,418

利息の支払額△853

法人税等の支払額△19,259

営業活動によるキャッシュ・フロー

192,086（省略）－ 19 －