一般社団法人全国銀行資金決済ネットワーク 平成28年度決算報告
貸借対照表
平成29年3月31日現在(単位:円)科

目

Ⅰ 資産の部
1.流動資産
現金預金
未収金
未収消費税等前払金
流動資産合計
2.固定資産(1)特定資産
運営経費積立資産基金対応資産特定資産合計(2)その他固定資産
建物
建物減価償却累計額（△）
什器備品
什器備品減価償却累計額（△）
ソフトウェア
長期差入保証金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
1.流動負債
未払金
未払法人税等未払消費税等預り金
流動負債合計
2.固定負債
移転工事費引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
1.基金（うち、特定資産への充当額）
2.指定正味財産
3.一般正味財産（うち、特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年

度

前年

度

増

減

61,935,534
392,589
1,774,400
1,512,972
65,615,495

62,782,128
260,807
0
4,320
63,047,255△846,594
131,782
1,774,400
1,508,652
2,568,240

72,119,000
500,000,000
572,119,000

200,464,000
500,000,000
700,464,000△128,345,000
0△128,345,000

2,059,547△1,358,418
1,361,456△982,000
06,284,400
7,364,985
579,483,985
645,099,480

2,059,547△1,217,857
1,361,456△905,928
318,1940
1,615,412
702,079,412
765,126,667

0△140,5610△76,072△318,1946,284,400
5,749,573△122,595,427△120,027,187

16,694,705
70,00000
16,764,705

11,856,426
70,00010,951,700
12,04722,890,173

4,838,279
0△10,951,700△12,047△6,125,468

4,504,148
4,504,148
21,268,853

3,672,613
3,672,613
26,562,786

831,535
831,535△5,293,933

500,000,000(500,000,000)
0123,830,627(72,119,000)
623,830,627
645,099,480

500,000,000
0(500,000,000)(0)00238,563,881△114,733,254(200,464,000) (△128,345,000)
738,563,881△114,733,254
765,126,667△120,027,187

正味財産増減計算書
平成28年4月1日から平成29年3月31日まで(単位:円)
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
1.経常増減の部(1)経常収益受取会費（経費分担金）運営経費分担金
加入金
加入金
特定資産運用益特定資産受取利息
雑収入
（雑収入）
受取利息
雑収入
受取寄付金
受取寄付金
経常収益計
(2)経常費用
事業費
（人件費）
給料手当
退職給付費用（広報費）
広報費（会費会議費）
会費
会議費
（事務費）
旅費交通費
通信運搬費
印刷製本費
消耗品費
図書費
（委託費）
委託費
（資産等管理費）
賃借料
修繕費
減価償却費
ソフトウェア償却費
移転工事費引当金繰入額（租税公課）
租税公課
（雑費）
諸謝金
雑費

当

年

度

前

年

度

増

減

371,320,000(371,320,000)
371,320,00000
41,44341,443
1,077,742(1,077,742)
530
1,077,212
15,902,331
15,902,331
388,341,516

361,471,000(361,471,000)
361,471,000
72,820,000
72,820,000
144,797
144,797
1,233,805(1,233,805)
8,424
1,225,381
00435,669,602

9,849,000(9,849,000)
9,849,000△72,820,000△72,820,000△103,354△103,354△156,063(△156,063)△7,894△148,169
15,902,331
15,902,331△47,328,086

285,830,953(186,683,318)
176,917,068
9,766,250(1,520,700)
1,520,700(2,691,635)
50,0002,641,635(50,184,075)
6,075,621
38,452,378
4,247,750
1,188,007
220,319(2,526,900)
2,526,900(3,354,503)
1,761,261
226,880
216,633
318,194
831,535(29,200)
29,200(38,840,622)
34,093,319
4,747,303

258,962,772(171,056,524)
162,238,034
8,818,490(742,100)
742,100(2,836,731)
100,000
2,736,731(45,963,138)
2,256,884
38,964,343
3,841,829
682,265
217,817(1,122,400)
1,122,400(3,827,869)
1,727,876
187,400
317,393763,665
831,535(30,800)
30,800(33,383,210)
28,696,902
4,686,308

26,868,181(15,626,794)
14,679,034
947,760(778,600)
778,600(△145,096)△50,000△95,096(4,220,937)
3,818,737△511,965
405,921505,742
2,502(1,404,500)
1,404,500(△473,366)
33,38539,480△100,760△445,471
0(△1,600)△1,600(5,457,412)
5,396,417
60,995

科目

管理費
（人件費）
給料手当
退職給付費用
（広報費）
広報費
（事務費）
旅費交通費
通信運搬費
印刷製本費
消耗品費
図書費
（委託費）
委託費
（資産等管理費）
賃借料
修繕費（租税公課）
租税公課
（雑費）
研修費
諸謝金
雑費
（事務所移転費用負担金）
事務所移転費用負担金
経常費用計
当期経常増減額

当年度

前年度

増

減

217,173,817(162,397,071)
154,472,401
7,924,670(281,250)
281,250(5,777,536)
34,371
4,907,262
253,800
582,103
0(7,227,800)
7,227,800(16,517,387)
15,988,669
528,718(82,274)
82,274(8,988,168)
1,743,275
6,457,481
787,412(15,902,331)
15,902,331
503,004,770△114,663,254

172,753,517(145,661,321)
138,662,711
6,998,610(0)0(2,896,836)
4,583
2,329,706
105,000
442,745
14,802(5,967,600)
5,967,600(9,839,069)
9,291,949
547,120(51,510)51,510(8,337,181)
1,185,686
6,469,810
681,685(0)0431,716,289
3,953,313

44,420,300(16,735,750)
15,809,690
926,060(281,250)
281,250(2,880,700)
29,7882,577,556
148,800
139,358△14,802(1,260,200)
1,260,200(6,678,318)
6,696,720△18,402(30,764)
30,764(650,987)
557,589△12,329
105,727(15,902,331)
15,902,331
71,288,481△118,616,567

2.経常外増減の部(1)経常外収益
経常外収益計000(2)経常外費用
固定資産除却損
建物除却損
什器備品除却損
経常外費用計
当期経常外増減額

0000
0145,139
77,71067,429145,139△145,139△145,139△77,710△67,429△145,139
145,139△114,663,254
70,000△114,733,254
238,563,881
123,830,627

3,808,174
70,0003,738,174
234,825,707
238,563,881△118,471,428
0△118,471,428
3,738,174△114,733,254

000000000

税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高

科目

当年度

前年度

増減

Ⅲ 基金増減の部
当期基金増減額
基金期首残高
基金期末残高0500,000,000
500,000,000

0500,000,000
500,000,000000

Ⅳ 正味財産期末残高
正味財産期末残高

623,830,627

738,563,881△114,733,254

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針(1) 固定資産の減価償却の方法① 建物、構築物および什器備品定率法によっている。
②

ソフトウェア定額法によっている。

③ リース資産（所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産）
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(2）引当金の計上基準○ 移転工事費引当金
現用の全銀センターにおいて、平成 23 年 11 月に稼動した全銀システムの契約終了時（平成 31 年 11 月予定）に行う撤去等工事に要する費用の見込み額を、稼動時から契約終了時までの期間で均等に計上している。
(3) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は税抜方式によっている。

２．特定資産の増減額およびその残高
特定資産の増減額およびその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目
特定資産
運営経費積立資産基金対応資産
合

前期末残高

計

当期増加額

当期減少額

当期末残高

200,464,000
500,000,000

00

128,345,000
072,119,000
500,000,000

700,464,000

0

128,345,000

572,119,000

３．特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

特定資産
運営経費積立資産基金対応資産合計

当期末残高

72,119,000
500,000,000
572,119,000（うち一般正（うち負債に（うち基金か味財産からの対応する額）らの充当額）充当額）――
500,000,000
500,000,000

72,119,000――
72,119,000―――

４．担保として預かっている現金・有価証券等
内国為替制度にもとづく担保として、制度の加盟銀行から、現金 1,697,409,822,000円を預かっているほか、有価証券等 8,797,740,374,988 円（期末日における時価評価額）を預かっている。
５．基金の増減額およびその残高基金の増減額およびその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科
基 金
基 金
合目

前期末残高

計

500,000,000
500,000,000

当期増加額

当期減少額
00

当期末残高
00

500,000,000
500,000,000以上