地方独立行政法人山形県・酒田市病院機構
平成２９年度財務諸表に関する公告

地方独立行政法人法（平成１５年法律第１１８号）第３４条第３項の規定により、地方独立行政法人山形県・酒田市病院機構平成２９年度財務諸表について、別紙のとおり公告します。

平成３０年１２月６日

地方独立行政法人山形県・酒田市病院機構
理 事 長
栗 谷 義 樹財 務 諸 表 等
平成２９年度（第１０期事業年度）

自至平成２９年 ４月 １日
平成３０年 ３月３１日

地方独立行政法人 山形県・酒田市病院機構

目

次

財務諸表
貸借対照表

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
1

損益計算書

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
3

キャッシュ・フロー計算書

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
4

利益の処分に関する書類 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・5
行政サービス実施コスト計算書
注記事項

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
6

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
7

附属明細書（１） 固定資産の取得及び処分並びに減価償却費（第８５「特定の償却資産の減価に係る会計処理」による損益外減価償却相当額も含む。）の明細 ・・・・・・・
11（２） たな卸資産の明細 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
12（３） 有価証券の明細

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・13（４） 長期貸付金の明細・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
14（５） 長期借入金の明細

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
15（６） 移行前地方債償還債務の明細（７） 引当金の明細・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
16

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
17（８） 資本金及び資本剰余金の明細 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
18（９） 積立金等の明細及び目的積立金の取り崩しの明細・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
19（１０） 運営費負担金債務及び運営費負担金収益の明細・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
20（１１） 地方公共団体等からの財源措置の明細（１２） 役員及び職員の給与の明細（１３） 開示すべきセグメント情報

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
21

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
22
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
23（１４） 医業費用及び一般管理費の明細

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
24（１５） 上記以外の主な資産、負債、費用及び収益の明細

決算報告書・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
26

・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・27

財

務

諸

表

貸

借

対

照

表

（平成３０年３月３１日）【地方独立行政法人山形県・酒田市病院機構】
科
目
資産の部
Ⅰ 固 定 資 産
1 有形固定資産
土地
建物
建物減価償却累計額
構築物
構築物減価償却累計額
器械備品
器械備品減価償却累計額
車両
車両減価償却累計額
その他有形固定資産
建設仮勘定
有形固定資産合計
2 無形固定資産
ソフトウェア
電話加入権
無形固定資産合計
3 投資その他の資産
長期性預金
敷金
長 期 貸 付 金
修学資金貸与金
投資その他の資産合計
固定資産合計Ⅱ 流

動 資 産
現金及び預金
有価証券
未収入金
貸倒引当金
たな卸資産
前払費用
未収収益
流動資産合計
資産合計（単位：円）
金

額

5,331,536,000
18,158,586,203▲ 5,545,807,618
242,704,000▲ 182,422,782
7,513,984,810▲ 4,949,295,252
56,920,737▲ 27,914,806

12,612,778,585
60,281,218
2,564,689,558
29,005,931
27,696,510
334,000,000
20,959,987,802
147,530,838
1,771,200
149,302,038
1,000,000,000
2,750,448
24,000,000
1,026,750,448
22,136,040,288

9,072,324,257
6,900,000,000
3,483,904,325▲ 54,112,909

3,429,791,416
74,945,462
13,102,340
3,103,751
19,493,267,226
41,629,307,514

-1-

貸

借

対

照

表

（平成３０年３月３１日）【地方独立行政法人山形県・酒田市病院機構】
科
目負債の部
Ⅰ 固 定 負 債
資産見返負債
長期借入金
移行前地方債償還債務
長期寄付金債務引当金
退職給付引当金
固定負債合計Ⅱ 流（単位：円）
金

69,759,519
6,222,402,370
2,770,497,156
7,300,000
5,959,002,406
15,028,961,451

動 負 債
一年内返済予定長期借入金

1,010,336,203
737,132,980
1,613,968,846
317,557,931
5,596,400
75,101,998

一年内返済予定移行前地方債償還債務

未払金
未払費用
未払消費税及び地方消費税
預り金
引当金
賞与引当金
流動負債合計
負債合計
純資産の部
Ⅰ 資
本
金
設立団体出資金
山形県出資金酒田市出資金設立団体出資金合計
資本金合計

額

578,428,962
4,338,123,320
19,367,084,771

10,205,772,307
7,024,890,371
17,230,662,678
17,230,662,678

Ⅱ 資 本 剰 余 金
資本剰余金
負担金
その他資本剰余金
損益外減価償却累計額（△）
資本剰余金合計Ⅲ 利 益 剰 余 金
前中期目標期間繰越積立金
建設改良積立金
当期未処分利益（うち当期総利益）
利益剰余金合計純資産合計
負債純資産合計

497,400,000
1,561,315,718▲ 105,276,028
1,953,439,690
1,683,564,430
586,932,969
807,622,976(807,622,976)
3,078,120,375
22,262,222,743
41,629,307,514

-2-

損

益

計

算

書

(平成２９年４月１日から平成３０年３月３１日まで)【地方独立行政法人山形県・酒田市病院機構】
科
目
金
額
営業収益
医業収益
入院収益
13,836,857,175
外来収益
5,285,137,491
その他医業収益601,612,272
19,723,606,938
運営費負担金収益
558,448,000
資産見返補助金等戻入
7,534,594
営業収益合計
営業費用
医業費用
給与費
材料費
経費
減価償却費
資産減耗費
退職給付費用
賞与引当金繰入
貸倒引当金繰入
研究研修費
一般管理費
給与費
経費
営業費用合計8,640,406,222
5,182,586,543
2,779,172,673
1,398,853,785
7,077,133
555,231,751
578,428,962
26,776,558
90,347,447

19,258,881,074

65,946,671
96,032,465

161,979,136（単位：円）

20,289,589,532

19,420,860,210
868,729,322

営業利益
営業外収益
運営費負担金収益
補助金等収益財務収益
受取利息
営業外雑収益その他医業外収益
営業外収益合計

820,261,000
53,465,795
19,465,244
126,242,451
1,019,434,490

営業外費用
財務費用
移行前地方債利息
長期借入金利息
その他支払利息
営業外雑支出雑支出
営業外費用合計

172,200,064
88,516,943
3,334

260,720,341
747,016,878
1,007,737,219
880,426,593

経常利益
臨時利益
固定資産売却益
過年度損益修正益
その他臨時利益
臨時利益合計213,9630
13,003,047

臨時損失
固定資産売却損
固定資産除却損
過年度損益修正損
退職給付会計基準改正に伴う調整額
臨時損失合計

46,223
17,677,029
0
68,297,375

13,217,010

86,020,627

当期純利益

807,622,976

当期総利益

807,622,976-3-キ ャ ッ シ ュ・ フ ロ ー 計 算 書(平成２９年４月１日から平成３０年３月３１日まで)【地方独立行政法人山形県・酒田市病院機構】（単位：円）

Ⅰ業務活動によるキャッシュ・フロー
原材料等の購入による支出▲ 5,614,132,245

人件費の支出

▲ 9,557,221,059

その他の事業支出▲ 2,276,278,048

事業収入

19,380,312,214

運営費負担金収入

1,378,709,000

補助金等収入48,800,795

その他の事業収入

127,006,979

小計

3,487,197,636

利息及び配当金の受取額

23,501,298

利息の支払額▲ 261,374,758

業務活動によるキャッシュ・フロー

3,249,324,176

Ⅱ投資活動によるキャッシュ・フロー
有価証券の取得による支出▲ 7,900,000,000

有価証券の売却による収入

9,500,000,000

有形固定資産の取得による支出▲ 1,884,435,110

有形固定資産の売却による収入

1,253,568

無形固定資産の取得による支出▲ 141,776,077

補助金等収入5,000,000

貸付金の支払による支出▲ 9,250,000

貸付金の回収による収入

3,850,000

その他▲ 1,023,000

投資活動によるキャッシュ・フロー

▲ 426,380,619

Ⅲ財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金収入811,400,000

移行前地方債元金償還金の支出▲ 1,227,576,337

長期借入金償還による支出▲ 953,140,859

金銭出資の受入による収入

1,294,835,000

財務活動によるキャッシュ・フロー

▲ 74,482,196

Ⅳ資金増加額2,748,461,361

Ⅴ資金期首残高

3,823,862,896

Ⅵ資金期末残高

6,572,324,257-4-利益の処分に関する書類（平成３０年６月２５日）【地方独立行政法人山形県・酒田市病院機構】
科
目
Ⅰ 当期未処分利益
当期総利益（単位：円）
金

額
807,622,976
807,622,976

Ⅱ 利益処分額
建設改良積立金

807,622,976
807,622,976-5-

行政サービス実施コスト計算書（平成２９年４月１日～平成３０年３月３１日）【地方独立行政法人山形県・酒田市病院機構】
科
目（単位：円）
金額

Ⅰ 業務費用（１）損益計算書上の費用
医業費用
一般管理費
営業外費用
臨時損失

19,258,881,074
161,979,136
1,007,737,219
86,020,627

20,514,618,056（２）自己収入等（控除）
医業収益
営業外収益
臨時利益

▲ 19,723,606,938▲ 145,707,695▲ 10,142,537▲ 19,879,457,170

業務費用合計（うち、減価償却充当補助金相当額）

635,160,886(7,534,594)

Ⅱ 損益外減価償却相当額

18,944,353

Ⅲ 機会費用地方公共団体出資等の機会
費用

8,104,056

Ⅳ 行政サービス実施コスト

8,104,056

662,209,295

-6-

注記事項

Ⅰ 重要な会計方針
当事業年度より、改訂後の「『地方独立行政法人会計基準』及び『地方独立行政法人会計基準注解』（平成２９年３月３１日総務省告示第１１７号改訂）」及び「『地方独立行政法人会計基準』及び『地方独立行政法人会計基準注解』に関するQ＆A【公営企業型版】（総務省自治財政局、日本公認会計士協
会 平成２９年５月改訂）」（以下、地方独立行政法人会計基準等という）を適用して、財務諸表等を作成しております。
１ 運営費負担金収益の計上基準
期間進行基準を採用しております。
ただし、移行前地方債利息等償還金については、費用進行基準を採用しております。
２ 減価償却の会計処理方法（１）有形固定資産定額法を採用しております。
主な資産の耐用年数は、以下のとおりです。
建物
２～３９年
構築物
２～３５年
器械備品
２～１０年
車両
４～６年
（２）無形固定資産定額法を採用しております。
なお、法人内利用のソフトウェアについては、利用可能期間（５年）に基づいて償却しております。
３ 退職給付に係る引当金及び見積額の計上基準
職員の退職給付に備えるため、当該事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上する方法を採用しております。
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については期間定額基準によっております。
過去勤務債務は、各事業年度の発生時における職員の平均残存勤務期間内の一定の年数（１３年）による定額法により按分した額を、それぞれ発生年度から費用処理することとしております。
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における職員の平均残存勤務期間内の一定の年数（１３年）による定額法により按分した額を、それぞれ発生年度の翌事業年度から費用処理することとしております。
（会計方針の変更）
改訂後の地方独立行政法人会計基準等を当事業年度より適用し、退職給付債務および利息費用の計算方法を見直し、割引率の決定方法を職員の平均残存勤務期間に近似した年数を基礎に決定する方法から、退職給付の支払見込期間および支払見込期間ごとの金額を反映した単一の加重平均割引率を使用する方法へ変更いたしました。
また、「『地方独立行政法人会計基準』及び『地方独立行政法人会計基準注解』に関するQ＆A【公営企業型版】」Ｑ87－6に従って、当事業年度の期首において、退職給付債務および勤務費用の計算方法の変更に伴う影響額を、臨時損益の区分において「退職給付会計基準改正に伴う調整額」として計上しております。
この結果、前事業年度と同一の方法によった場合と比べて、営業利益及び経常利益が180,448円増加し、当期純利益及び当期総利益が68,116,927円減少しています。
また、行政サービス実施コストが68,116,927円増加しています。
４ 賞与引当金の計上基準
役職員に対して支給する賞与に備えるため、当事業年度に負担すべき支給見込額を計上しております。
５ 貸倒引当金の計上基準
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念
債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しており
ます。

-7-

６ 有価証券の評価基準及び評価方法
当法人が有する有価証券は、満期保有目的債券であり、償却原価法によっております。
７ たな卸資産の評価基準及び評価方法
最終仕入原価法に基づく低価法により算定しております。
８ 行政サービス実施コスト計算書における機会費用の計上方法
地方公共団体出資等の機会費用は、次の基準に基づき、計上しております。
出資金及び資本剰余金にかかる機会費用の計算に使用した利率
１０年利付国債の平成３０年３月末における利回りを参考に0.045％で算定しております。
９ リース取引の処理方法
リース料総額が300万円以上のファイナンス・リース取引については、通常の売買取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
リース料総額が300万円未満のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
１０ 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
Ⅱ キャッシュ・フロー計算書関係
１ 資金の期末残高と貸借対照表に記載されている科目の金額との関係
現金及び預金勘定
9,072,324,257 円
現金及び預金勘定のうち定期預金▲ 2,500,000,000 円
資金期末残高6,572,324,257 円
２ 重要な非資金取引
該当事項はありません。
Ⅲ オペレーティング・リース取引関係
未経過リース料

一年以内
一年超
合計

-8-

58,933,500 円
183,630,000 円
242,563,500 円

Ⅳ 退職給付関係
１ 採用している退職給付制度の概要
当法人は、職員の退職給付に充てるため、非積立型の退職一時金制度を採用しております。
当該制度では、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給しております。
２ 確定給付制度（１）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整
期首における退職給付債務
勤務費用
利息費用
数理計算上の差異の当期発生額
退職給付の支払額
過去勤務費用の当期発生額
期末における退職給付債務

6,595,877,179 円
460,836,511 円
6,595,877 円▲ 92,087,713 円▲ 234,481,340 円
0円
6,736,740,514 円（２）退職給付債務と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
非積立型制度の未積立退職給付債務
6,736,740,514 円
未認識数理計算上の差異▲ 1,291,619,713 円
未認識過去勤務費用
513,881,605 円
退職給付引当金
5,959,002,406 円（３）退職給付に関連する損益
勤務費用
利息費用
数理計算上の差異の当期の費用処理額
過去勤務費用の当期の費用処理額
臨時に支払った割増退職金合 計

460,836,511 円
6,595,877 円
151,319,511 円▲ 63,520,148 円
0円
555,231,751 円（４）数理計算上の計算基礎に関する事項
期末における主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表しております。）
割引率
0.10%
Ⅴ 固定資産の減損の処理方法
１ 固定資産のグルーピングの方法
法人全体が一体となって医療を担っていることから、法人全体で一つの資産グループとしております。
２ 共用資産の概要
共用資産はありません。
Ⅵ 金融商品の時価等に関する事項
１ 金融商品の状況に関する事項
資金運用については、地方独立行政法人法第４３条に規定する方法により、運用しております。
また、資金調達については、長期的な資金を設立団体である山形県及び酒田市からの借入により調達しております。なお、１年以内の短期的な資金の借入実績はありません。
未収債権等に係る回収リスクは、債権管理規定等に沿ってリスク低減を図っております。

-9-

２ 金融商品の時価に関する事項
平成３０年３月３１日（期末日）における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、重要性が乏しいものについては、注記を省略しております。
貸借対照表計上額（※1)(1) 現金及び預金(2) 有価証券(3) 長期性預金(4) 未収入金（※2)(5) 長期借入金（※3)(6) 移行前地方債償還債務（※4)

9,072,324,257
6,900,000,000
1,000,000,000
3,429,791,416(7,232,738,573)(3,507,630,136)

時価額(※1)
9,072,324,257
6,900,000,000
1,007,898,815
3,429,791,416(8,002,106,350)(3,937,725,182)（単位：円）
差額（※1)
0
0
7,898,815
0769,367,777
430,095,046（※1)負債に計上されているものについては、（ ）で表示しております。
（※2)貸倒引当金の合計額を控除しております。
（※3)一年内返済予定長期借入金を含んでおります。
（※4)一年内返済予定移行前地方債償還債務を含んでおります。
（注）金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産（１）現金及び預金、（２）有価証券及び（４）未収入金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、
当該帳簿価額によっております。
(３)長期性預金
これらの時価については、元利金の受取見込額を、新規に同様の預入れを行った場合に想定される預金金利で割り引いて算定しております。
負債(５)長期借入金及び(６)移行前地方債償還債務
これらは、元利金の合計額を新規に同様の借入又は、取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定しております。
Ⅶ 賃貸等不動産に関する注記重要性が乏しいため、記載を省略しております。
Ⅷ 重要な債務負担行為
当事業年度末までに契約を締結し、翌事業年度以降に支払が発生する重要なものは、下記のとおりです。
契約内容

病院名

清掃業務委託法人
給食業務委託
日本海総合病院
施設等管理業務委託
日本海総合病院
警備業務委託
日本海総合病院
PET-CT装置保守点検業務委託
日本海総合病院
全身用X線CT診断装置保守点検業務委託 日本海総合病院
放射線治療棟増築工事
日本海総合病院
施設管理及び警備業務委託
酒田医療センター
給食業務委託酒田医療センター（単位：円）
契約金額
翌事業年度以降
229,900,000
151,000,000
682,382,190
454,921,460
317,850,000
211,900,000
72,664,800
48,784,800
60,000,000
60,000,000
99,000,000
99,000,000
765,000,000
459,000,000
133,560,000
89,040,000
192,439,512
128,293,008

Ⅸ 重要な後発事象（日本海八幡クリニックの移管・統合について）
平成30年4月1日に、これまで設立団体である酒田市が設置・運営していた市立八幡病院、
升田診療所、青沢診療所、松山診療所、地見興屋診療所、飛島診療所は当法人に移管・統合されました。
①施設の名称日本海八幡クリニック・升田診療所・青沢診療所・松山診療所・
地見興屋診療所・飛島診療所②事業の内容病院事業③理由
北庄内地域において、医療の質の向上、医師及び看護師の確保を図るなど継続的に安定した医療を提供するため- 10 -

財務

諸（附属明細書）表

- 11 -

械備

10,441,000

3,520,327,448

計9,250,000

73,183,163

588,132,800

18,600,000

0

修 学 資 金 貸 与 金

73,183,163

0

金

権

1,191,000

預入1,727,448

性計

加3,500,000,000

期

話

金

敷

長

電

ソ フ ト ウ エ ア
1,771,200

1,439,485,903

30,563,549,145
586,361,600

027,696,510

そ の 他 有形 固定 資産
計13,441,137
334,000,000

0勘

49,594,600

設

定826,297,210

6,965,963,704

両
仮10,521,000

232,183,000

建

0

車

品

物

構

器

物

建
築

地

土
255,226,556

5,359,232,510
5,331,536,000

334,000,000

27,696,510

そ の 他 有形 固定 資産

17,956,575,331

0

0

計

0
334,000,000

5,331,536,000

勘

0

定

仮

497,400,000

013,441,137
1,105,485,903

49,594,600
24,706,916,635
497,400,000

826,297,210

6,965,963,704

地

設

物

両

品

10,521,000

232,183,000

255,226,556

建

計

計

備

物

17,459,175,331

当期増加額

土

建

車

械

築

物

期首残高

2,504,018,000

3,850,000

168,000

2,500,000,000

0

0

0

337,606,788

00

6,115,000

278,276,104

0

53,215,684

0

0

0

0

0

0

0

337,606,788

6,115,000

278,276,104

0

53,215,684

当期減少額

期末残高

1,026,750,448

24,000,000

2,750,448

1,000,000,000

661,315,963

1,771,200

659,544,763

31,665,428,260

27,696,510

334,000,000

56,920,737

7,513,984,810

242,704,000

18,158,586,203

5,331,536,000

5,693,232,510

27,696,510

334,000,000

5,331,536,000

497,400,000

497,400,000

25,474,795,750

56,920,737

7,513,984,810

242,704,000

17,661,186,203※1 当期増減額の主なものは、以下のとおりです。
１ 日本海総合病院放射線治療棟増築工事にかかる前金 334,000,000円
２ デジタル一般撮影システムの更新による取得 159,200,000円、更新による減少 133,121,400円

投資その他の資産

無形固定資産有形固定資産合計

非償却資産（償却費損益外）

有形固定資産構（償却費損益内）

器

建

有形固定資産資 産 の 種 類

0

0

0

0

512,013,9250

512,013,925

10,705,440,458

00

27,914,806

4,949,295,252

182,422,782

5,545,807,618

0

0

0

0

0

105,276,028

105,276,028

10,600,164,430

27,914,806

4,949,295,252

182,422,782

5,440,531,590

0

0

0

0

116,090,076

0116,090,076

1,301,708,062

00

7,268,022

638,910,976

12,580,433

642,948,631

0

0

0

0

0

18,944,353

18,944,353

1,282,763,709

7,268,022

638,910,976

12,580,433

624,004,278

減価償却累計額
当期償却額

1,026,750,448

24,000,000

2,750,448

1,000,000,000

149,302,038

1,771,200

147,530,838

20,959,987,802

27,696,510

334,000,000

29,005,931

2,564,689,558 ※1

60,281,218

12,612,778,585

5,331,536,000

5,693,232,510

27,696,510

334,000,000 ※1

5,331,536,000

392,123,972

392,123,972

14,874,631,320

29,005,931

2,564,689,558 ※1

60,281,218

12,220,654,613

摘要（単位：円）
差引当期末残高（１）固定資産の取得及び処分並びに減価償却費（第８５「特定の償却資産の減価に係る会計処理」による損益外減価償却費相当額も含む。）の明細

- 12 -

7,426,874

73,200,258

診療材料

計

5,170,935,080

2,395,484,510

2,775,450,570

当期購入・製造・振替

当期増加額
その他

0

0

0

5,162,112,743

2,393,756,129

2,768,356,614

払出・振替

当期減少額

※当期減少額のその他には、期限切れによる廃棄若しくは滅失した資産を計上しております。

65,773,384

期首残高

品

薬

種類

（２）たな卸資産の明細

7,077,133

2,118,324

4,958,809

その他

74,945,462

7,036,931 ※

67,908,531 ※

期末残高

摘要

（単位：円）

- 13 -

貸借対照表計上額合計

満期保有目的債券
6,900,000,000
6,900,000,000

6,900,000,000
6,900,000,000

計

6,900,000,000

券面総額

6,900,000,000

取得価額

譲渡性預金

種類及び銘柄流動資産に計上された有価証券（３）有価証券の明細

6,900,000,000

6,900,000,000

6,900,000,000

貸借対照表計上額000

当期費用に含まれた評価差額
摘要（単位：円）

- 14 -

18,600,000

計

9,250,000

9,250,000

当期増加額

3,850,000

3,850,000

回収額

当期減少額
償却額

0

0
24,000,000

24,000,000 ※

期末残高

摘要

（単位：円）※ 地域医療に貢献する優秀な看護師又は助産師を確保するため、看護学生等に修学資金の貸与を行うものです。貸付利率は年５％であり、また、当法人が定めた期間、当法人において看護師等の業務に従事した場合は、返済を免除されます。

18,600,000

期首残高

修学資金貸与金

修学資金貸与金

区分（４）長期貸付金の明細

- 15 -

分合計

酒田医療センター

日本海総合病院区（５） 長期借入金の明細

2,500,000

医療機器整備事業

計7,374,479,432

749,610,971

0

小

0

医療機器整備事業

4,600,000

15,000,000

一般改修事業

医療機器整備事業

H28

H29

医療機器整備事業

H27

H25
800,000

19,450,000

医療機器整備事業

増築事業

466,200,000

増築・改修工事事業

H24

227,600,000

増築・改修工事事業

H23

13,460,971

増築・改修工事事業

6,624,868,461

0

計

医療機器整備事業
小0708,600,000

53,600,000

535,000,000

79,400,000

412,498,000

77,400,000

690,300,000

63,826,764

一般改修事業

医療機器整備事業

一般改修事業

医療機器整備事業

一般改修事業

医療機器整備事業

一般改修事業

医療機器整備事業

一般改修事業

129,997,000

53,161,020

一般改修事業

医療機器整備事業

26,691,528

2,185,208,379

34,877,025

一般改修事業

増築・改修工事事業

整備事業

1,446,167,695

28,938,770

整備事業

増築・改修工事事業

8,837,042

期首残高

90,365,238

名増築・改修工事事業

業

整備事業

事

H22

H29

H28

H27

H26

H25

H24

H23

H22

H21

H20

年度

811,400,000

17,293,000

15,298,000

1,995,000

0

0

0

0

0

0

0

0

794,107,000

563,702,000

230,405,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

当期増加額

953,140,859

32,272,708

0

0

0

3,750,000

01,250,000

19,450,000

07,375,298

447,410920,868,151

0

0

0

0

133,750,000

0137,502,000

9,590,619

345,150,000

9,009,166

129,997,000

8,771,892

5,269,980

72,839,459

8,609,539

49,627,820

3,020,437

3,336,267

4,393,972

当期減少額

7,232,738,573

734,631,263

15,298,000

1,995,000

4,600,000

11,250,000

800,000

1,250,000

0466,200,000

220,224,702

13,013,561

6,498,107,310

563,702,000

230,405,000

708,600,000

53,600,000

401,250,000

79,400,000

274,996,000

67,809,381

345,150,000

54,817,598

0

44,389,128

21,421,548

2,112,368,920

26,267,486

1,396,539,875

25,918,333

87,028,971

4,443,070

期末残高

－

－

0.103

0.010

0.103

0.118

1.600

0.232

0.188

1.500

1.700

1.900

－

0.103

0.010

0.103

0.010

0.118

0.100

0.175

0.250

0.245

0.400

0.177

0.400

0.650

1.850

0.850

2.050

1.450

2.000

1.067

平均利率(%)－－

H35.03

H40.03

H34.03

H33.03

H55.03

H31.03

H30.03

H55.03

H54.03

H53.03－

H35.03

H40.03

H34.03

H39.03

H33.03

H38.03

H32.03

H37.03

H31.03

H36.03

H30.03

H35.03

H34.03

H53.03

H33.03

H51.03
H32.03
H52.03
H52.03

H31.03

返済期限

摘要（単位：円)

- 16 -

合計

酒田医療センター

日本海総合病院

区分

H21

H24

小

計

4,735,206,473

79,862,500

79,862,500

4,655,343,973

小Ｓ62年度病院事業債借換分

106,860,000

H03年度病院事業債借換分-

249,340,000

H03年度病院事業債借換分

計255,380,000

735,904

62,976,371

109,458,692

H01・H02年度病院事業債借換分

日本海病院附帯設備改修

H19

H20

日本海病院リハビリテーション科増築工事

看護師宿舎建設事業

81,932,480

16,150,844

日本海職員宿舎整備事業

日本海本館建設事業

79,420,939

3,693,088,743

期首残高

日本海職員宿舎整備事業

日本海病院建設事業

事業名

H15

H06

H05

H04

年度

（６） 移行前地方債償還債務の明細
当期増加額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1,227,576,337

79,862,500

79,862,500

1,147,713,837

106,860,000

249,340,000

127,690,000

735,904

3,144,305

11,584,622

10,473,595

7,929,390

79,420,939

550,535,082

当期減少額

3,507,630,136

003,507,630,136

00127,690,000

059,832,066

97,874,070

71,458,885

8,221,454

03,142,553,661

期末残高

-

-

0.694

-

0.156

0.156

1.435

1.450

2.000

4.650

3.650

3.650

4.400

4.400

利率(%)

-

-

H30.03.25-

H30.03.25

H30.03.25

H31.03.25

H30.03.20

H46.03.01

H37.03.01

H36.03.01

H31.03.01

H30.03.25

H35.03.25

返済期限

摘要

（単位：円）

- 17 -

分

計

引

引

当

当

金

金

6,144,332,102

45,692,426

528,685,056

5,569,954,620

期首残高

1,228,734,646

26,776,558

578,428,962

623,529,126

当期増加額

781,522,471

18,356,075

528,685,056

234,481,340

目的使用

そ の 他

当 期 減 少 額

0

0

0

0

6,591,544,277

54,112,909

578,428,962

5,959,002,406 ※1

期末残高

摘

要

（単位：円）

山形県及び酒田市からの移籍職員に対する退職給付債務が含まれており、当該金額については、山形県及び酒田市から措置されて
おります。

倒

貸

※1

与

賞

退職給付引当金

区（７）引当金の明細

- 18 -

※2

※1

資本剰余金

資本金

引

計
1,290,221,710

86,331,675
663,217,980

18,944,353

682,162,333

682,162,333

0

1,294,835,000

310,128,000

984,707,000

当期増加額

当期減少額

0

0

0

0

0

0

0

0

摘

1,953,439,690

105,276,028

2,058,715,718

1,561,315,718

497,400,000

17,230,662,678

7,024,890,371 ※1

10,205,772,307 ※1 ※2

期末残高

要

（単位：円）

山形県から平成23年4月に出資金として交付を受けた 904,213,525円は、山形県からの移籍職員に係る退職手当に要する金額であるため、山形県の了承を得て、運営費負担金収益として収益計上しております。それと同時に同額を退職給付費用として費用計上し、退職給付引当金に計上しているため、出資金には含まれておりません。

設立団体からの出資金の受入によるものです。

差

損益外減価償却累計額

1,376,553,385

879,153,385

その他資本剰余金
計497,400,000

負担金

15,935,827,678

計

資本剰余金

6,714,762,371

酒田市出資金

期首残高
9,221,065,307

分

設立団体出資金 山形県出資金

区（８）資本金及び資本剰余金の明細

- 19 -

前中期目標期間繰越積立金

区②目的積立金の取崩しの明細

分計

有形固定資産等

2,365,726,763

0

計

期首残高

2,365,726,763

分

前中期目標期間繰越積立金

建設改良積立金区①積立金及び目的積立金の明細（９）積立金等の明細及び目的積立金の取り崩しの明細

金0682,162,333

682,162,333

当 期 減 少 額

摘2,270,497,399

1,683,564,430

586,932,969

期 末 残 高682,162,333

摘

要積立金振替額682,162,333 日本海総合病院放射線治療棟増築工事前払金 他

額

586,932,969

0586,932,969

当 期 増 加 額

要（単位：円）

- 20 -

0合

1,378,709,000

159,505,000

費用進行基準

計

1,219,204,000

期間進行基準合

２９年度負担分

業務等区分②運営費負担金収益

計

0

期首残高

平成２９年度

負担年度①運営費負担金債務

計

1,378,709,000

159,505,000

1,219,204,000

合1,378,709,000

1,378,709,000

負担金当期負担額

1,378,709,000

1,378,709,000

運営費負担金収益（１０）運営費負担金債務及び運営費負担金収益の明細

資本剰余金

当期振替額

0

0

計

1,378,709,000

1,378,709,000

小

期末残高

0

0

摘

要

（単位：円）

- 21 -の会

852,000
766,000
2,007,000
3,776,000

852,000
766,000
2,007,000
3,776,000
53,465,795

新人看護職員研修事業費補助金

医療施設運営費等補助金

日中一時支援事業運営補助金

女性医師就労改善事業補助金

合計53,465,795

2,000,000

看護師等キャリアアップ支援事業費補助金

2,000,000

18,860,795

18,860,795

17,200,000

5,000,000

5,000,000

17,200,000

地域連携平日夜間診療事業負担金

臨床研修費補助金

がん診療連携拠点病院
機能強化事業費補助金

0

要

同

同

同

同

同

同

同

同

同

同

上

上

上

上

上

上

上

上

上

上
501,000

摘501,000

収益計上

感染症指定医療機関運営費補助金

0

訳

1,333,000

0

内

長期預り補助金等

理

1,333,000

0

処

資本剰余金

計

小児救急医療支援事業費補助金

建設仮勘定補助金等 資産見返補助金等

左1,170,000 日本海総合病院

当期交付額
1,170,000

分（単位：円）

産科医確保支援事業費補助金

区①補助金等の明細（１１）地方公共団体等からの財源措置の明細

- 22 -

員

員

計

役

職

合

支

給

額
0
(2)
970
(335)
970
(337)

(1,200)6,595,099(755,825)
6,595,099(757,025)

支給人数0報 酬 又 は 給 与
支

給

退
額

職

(0)

0

当

(0)

234,481(0)234,481

手

上記明細には、法定福利費は含めておりません。

（注３）法定福利費

病院機構臨時職員就業に関する規程」に基づき支給しております。

職員については、「地方独立行政法人山形県・酒田市病院機構職員給与規程」、及び「地方独立行政法人山形県・酒田市

役員報酬については、「地方独立行政法人山形県・酒田市病院機構役員報酬規程」に基づき支給しております。

（注２）役員報酬及び職員給与基準の概要

支給人数

(0)

64

(0)

64

(0)

0

（単位：千円、人）

なお、監事を含め期末役員数は１０名ですが、うち８名の常勤役員については、役員報酬を支給しておりません。

また、支給人数については年平均支給人数で記載しております。

非常勤職員については、外数として（ ）内に記載しております。

（注１）支給額及び支給人数分

区（１２）役員及び職員の給与の明細

- 23 -

医業費用
一般管理費

医業収益
運営費負担金収益
資産見返補助金等戻入分
日本海総合病院
19,110,114,684
18,560,269,860
542,630,000
7,214,824
17,968,161,581
17,968,161,581
0
1,141,953,103
873,737,226
717,248,000
53,465,795
0
103,023,431
969,809,769
249,167,050
720,642,719
1,045,880,560
30,982,302,134

酒田医療ｾﾝﾀｰ
1,101,873,872
1,085,736,102
15,818,000
319,770
1,290,719,493
1,290,719,493
0▲ 188,845,621
98,104,704
88,910,000
01,467,572
7,727,132
37,927,450
11,553,291
26,374,159▲ 128,668,367
3,620,254,932

病院計
20,211,988,556
19,646,005,962
558,448,000
7,534,594
19,258,881,074
19,258,881,074
0953,107,482
971,841,930
806,158,000
53,465,795
1,467,572
110,750,563
1,007,737,219
260,720,341
747,016,878
917,212,193
34,602,557,066

法人本部
77,600,976
77,600,976
00
161,979,136
0161,979,136▲ 84,378,160
47,592,560
14,103,000
017,997,672
15,491,888
000▲ 36,785,600
7,026,750,448（単位：円）
計
20,289,589,532
19,723,606,938
558,448,000
7,534,594
19,420,860,210
19,258,881,074
161,979,136
868,729,322
1,019,434,490
820,261,000
53,465,795
19,465,244
126,242,451
1,007,737,219
260,720,341
747,016,878
880,426,593
41,629,307,514

営業損益
営業外収益
運営費負担金収益
補助金等収益財務収益
営業外雑収益
営業外費用
財務費用
営業外雑支出経常損益
総資産（主要資産内訳）
固定資産 有形固定資産
18,649,837,172
2,310,150,630
20,959,987,802
0
20,959,987,802
無形固定資産148,587,485
714,553
149,302,038
149,302,038
投資その他の資産
0001,026,750,448
1,026,750,448
流動資産 現金及び預金
8,837,041,212
235,283,045
9,072,324,257
0
9,072,324,257
有価証券
0
900,000,000
900,000,000
6,000,000,000
6,900,000,000
未収入金
3,258,557,813
171,233,603
3,429,791,416
0
3,429,791,416（注）セグメント区分については、地方独立行政法人山形県・酒田市病院機構会計規定に基づき、経理単位に区分しております。

営業費用

営業収益

区

（１３）開示すべきセグメント情報

- 24 -

資産減耗費

減価償却費

経費

材料費

医業費用
給与費

目

たな卸資産減耗費

建物減価償却費
構築物減価償却費
器械備品減価償却費(ﾘｰｽ以外）
車両減価償却費
無形固定資産減価償却費

厚生福利費
報償費
旅費交通費
交際費
職員被服費
消耗品費
消耗備品費
光熱水費
燃料費
食料費
印刷製本費
修繕費
保険料
賃借料
通信運搬費
手数料
委託料
諸会費
公課
雑費

薬品費
診療材料費
給食材料費
医療消耗備品費

給与及び手当賃金及び報酬
法定福利費

科（１４）医業費用及び一般管理費の明細

7,077,133

624,004,278
12,580,433
638,910,976
7,268,022
116,090,076

16,750,720
135,837,663
16,746,525
37,03919,702,174
102,436,877
20,986,946
331,458,548
57,186,737
2,293,226
6,664,566
230,824,881
25,139,400
182,566,697
23,170,811
30,836,534
1,566,449,734
9,107,430
101,800
874,365

2,768,356,614
2,393,756,129
9,535,689
10,938,111

6,541,469,071
752,882,105
1,346,055,046

金額

7,077,133

1,398,853,785

2,779,172,673

5,182,586,543

8,640,406,222（単位：円）

- 25 -

経費

一般管理費
給与費

退職給付費用
賞与引当金繰入
貸倒引当金繰入
研究研修費

厚生福利費
報償費
旅費交通費
交際費
消耗品費
消耗備品費
光熱水費
燃料費
広告料
食料費
印刷製本費
修繕費
保険料
賃借料
通信運搬費
手数料
委託料
諸会費
公課
雑費

給料及び手当賃金及び報酬
法定福利費

謝金
図書費
旅費
研究雑費

科

目

一般管理費合計

医業費用合計

1,607,117
302,740
3,494,771
4,043,908
587,010266,2102,473,345
237,034
1,378,519
710,563
773,0903,956,519
73,2705,762,151
174,850
4,509,760
56,324,145
722,2638,635,200
053,630,898
4,143,657
8,172,116

3,694,450
14,266,893
48,367,973
24,018,131

金額

96,032,465
161,979,136

65,946,671

90,347,447
19,258,881,074

555,231,751
578,428,962
26,776,558（単位：円）

- 26 -

合

計

金

預

定

期

分

計

区

（長期性預金の内訳）②固定資産（投資その他の資産）

合

期

定

金

金

通

普

預

金

現

預

分

区

（現金及び預金の内訳）（１５）上記以外の主な資産、負債、費用及び収益の明細
①流動資産

期

期

高

8,583,222

残残高1,000,000,000

1,000,000,000

末9,072,324,257

2,500,000,000

6,563,741,035

末

備

備

考

考

（単位：円）（単位：円）

決 算 報 告 書

平 成 ２９ 年 度 決 算 報 告 書【地方独立行政法人山形県・酒田市病院機構】
区分（単位：円）

予算額（補正後）

決 算 額

差

額

備

考

収入
営業収益

20,000,036,000

20,313,649,304

313,613,304

19,441,588,000

19,755,201,304

313,613,304 入院外来患者数、入院外来単価の増

558,448,000

558,448,000

01,019,371,000

1,029,465,634

10,094,634

運営費負担金820,266,000

820,261,000▲ 5,000

その他

199,105,000

209,204,634

資本収入

2,109,990,000

2,110,085,000

95,000

金銭出資の受入による収入

1,294,833,000

1,294,835,000

2,000

長期借入金

811,307,000

811,400,000

93,000

敷金返還金

3,850,000

3,850,0000

その他の収入10,976,000

13,402,126

2,426,126

計

23,140,373,000

23,466,602,064

326,229,064

営業費用

18,409,410,000

18,269,084,017▲ 140,325,983

18,232,818,000

18,095,345,422▲ 137,472,578

給与費

9,387,467,000

9,404,210,990

16,743,990

材料費

5,663,138,000

5,606,711,491▲ 56,426,509 使用実績が予想を下回ったため

経費

3,018,472,000

2,987,947,356▲ 30,524,644 燃料費、修繕費等の減研究研修費

163,741,000

96,475,585▲ 67,265,415 旅費、研究雑費等の減

176,592,000

173,738,595▲ 2,853,405

営業外費用

287,924,000

286,802,641▲ 1,121,359

資本支出

3,955,465,000

3,823,649,776▲ 131,815,224

建設改良費

1,765,491,000

1,633,682,580▲ 131,808,420 器械備品等の減償還金

2,180,724,000

2,180,717,196▲ 6,804

9,250,000

9,250,000

0808,000

1,191,000

383,000

22,653,607,000

22,380,727,434▲ 272,879,566

医業収益
運営費負担金
営業外収益

10,099,634 補助金等収益の増

支出

医業費用

一般管理費

奨学金の貸付その他の費用計（注）損益計算書の計上額と決算額の集計区分等の相違の概要は、以下のとおりであります。
（1）損益計算書の臨時利益はその他の収入に含まれております。
（2）損益計算書の臨時損失はその他の費用に含まれております。
（3）敷金の返還金及び支払金は、それぞれ、その他の収入及び費用に計上しております。

- 27 -