ＡＢＬ支援サービスのご案内
Cosmoｓｙｓtem Asset Based Lending Support Service

令和元年５月株式会社コスモシステム

0目 次

本提案にあたって
動産評価システム 三菱総合研究所のＯＬＶとはコスモシステムとＯＬＶ
三菱総合研究所のＯＬＶ １ ＯＬＶの特長
三菱総合研究所のＯＬＶ ２ 評価の概要 1
三菱総合研究所のＯＬＶ ３ 評価の概要 2
三菱総合研究所のＯＬＶ ５ ＯＬＶで求める価値
三菱総合研究所のＯＬＶ ６ レポートサンプル
コスモシステムのサービス １ 概要
コスモシステムのサービス ２ モニタリング
コスモシステムのサービス ３ 調査報告書サンプル①
コスモシステムのサービス ３ 調査報告書サンプル②
コスモシステムのサービス ４ 料金・納期
コスモシステムのサービス ５ 実施スケジュール①
コスモシステムのサービス ５ 実施スケジュール②
コスモシステムの概要 １
コスモシステムの拠点網

Ｐ2Ｐ3Ｐ4Ｐ5Ｐ6Ｐ7Ｐ8Ｐ9Ｐ10Ｐ11Ｐ12Ｐ13Ｐ14Ｐ15Ｐ16Ｐ17Ｐ18

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ご案内にあたって株式会社コスモシステム（以下弊社）は、昭和61年の創業以来全国に拠点を有して担保不動産の鑑定評価を担ってきたこれまでの実績と信頼をもとに、中小企業の多様な資金ニーズに動産を活用した融資が広く提供されるよう、三菱総合研究所の技術の粋を集めて開発された動産評価システムＯＬＶ（以下OLV)を用いて、ＡＢＬを活用しようとする中小企業・金融機関をサポート致しております。
特に、全国に生産・物流拠点を多数保有する中小企業や、在庫状況を早急に把握したいニーズをもつ金融機関には、当社の全国を網羅した支店・出張所による迅速・適格なサービスを提供することが可能です。
つきましては、貴行様にもぜひ弊社をその担保評価機関としてご利用いただきたく、ここにご案内申し上げます。

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動産評価システム 三菱総合研究所のＯＬＶとは指標・基準が整備され取引情報の公開が進んでいる不動産ではその担保価値把握についてスピーディかつ低コストで行うシステマテックな評価サービスが普及していますが、動産については三菱総合研究所の動産評価システムＯＬＶ（以下OLV)が唯一のものです。
三菱総合研究所のＯＬＶとは、ＡＢＬの実施において、動産の担保掛け目を評価する際の客観性の確保及び評価の効率性の向上を目的として作成されたシステムであり、法的、評価、価値、処分、流動の５つの特性に分類された16の評価項目に基づいて動産を評価するとともに、管理、商流等の特性に分類された11の評価項目により企業を評価するものです。
総務省や日経ＢＰが公表している各商品の市場価格、中古市場での実際の取引価格・取引期間を収集・蓄積してデータベース化された情報を用いて統計分析を行う評価ロジックで構成されており、評価対象及び評価者に依らず評価の公正性・客観性が確保されています。
評価した結果を数値化し、融資時の掛け目（簿価に対する貸出比率）を推定するために統計モデルが実装されていますが、項目毎に判断した評価結果を迅速に数値化する仕組みを構築することにより、評価の効率性をも向上することを可能としています。

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コスモシステムとＯＬＶ
当社は、提携評価会社として、ＯＬＶによる動産評価を提供いたします。
＜ 三菱総合研究所ＯＬＶ資料より引用 ＞

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三菱総合研究所のＯＬＶ １

ＯＬＶの特長＜ 三菱総合研究所ＯＬＶ資料より引用 ＞

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三菱総合研究所のＯＬＶ ２

評価の概要 1

＜ 三菱総合研究所ＯＬＶ資料より引用 ＞

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三菱総合研究所のＯＬＶ ３

評価の概要 2

＜ 三菱総合研究所ＯＬＶ資料より引用 ＞

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三菱総合研究所のＯＬＶ ５

ＯＬＶで求める価値

ＯＬＶで求める価値は、OLV (Orderly Liquidation Value 静態的処分価格)（以下、ＯＬＶマニュアルより引用）
一般に、ABL における評価は、動産を評価する際の価値尺度としてOLV(Orderly Liquidation Value 静態的処分価格)が利用されており、本システムによる評価スキームにおいても、OLV を活用することとする。
根拠は次の点による。
① 想定しているシナリオと異なる処分を行う可能性がある② 本システム更新の評価時点と異なる時点での処分を行う可能性がある③ 統計モデルを採用しているため、一定の統計的誤差が発生する可能性がある
OLV 以外にも、動産の評価価格にはFMV(Fair MarketValue 公正市場価格)とFLV(Forced Liquidation Value 強制処分価格)の2 種類があるが、本システムは、OLV を前提としたデータに回帰することにより策定されているため、これらの価格を評価することはできない。

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三菱総合研究所のＯＬＶ 6

表紙

レポートサンプル
動産の特性

企業の特性

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コスモシステムのサービス １

概要「ＡＢＬ・動産評価アシスタント・アドバイザー※」の認定者等で構成される当社のＡＢＬサ
ポートスタッフが、全国７つの拠点で下記の業務をお引き受け致します。

評価業務
専門的な目利きを要する評価業務を、商流の把握に熟練した評価スタッフが、株式会社
三菱総合研究所の技術の粋を集めて開発されたＯＬＶを用いて、実地調査を踏まえてスピーディーに評価いたします。

モニタリング業務
異常を⾒逃さない熟練した調査スタッフが、精緻な実地調査と詳細なヒアリングをもって、以下の基本的事項を継続的にモニタリングすることで、商流の実態を明らかにいたします。
なお、モニタリングは⾦融機関の要請に応じて、中途で⾏うことも可能です。

※⼀般財団法⼈⾦融財政事情研究会が、「法⼈営業強化・ＡＢＬ・動産評価コース」の試験合格者に認定。

10コスモシステムのサービス ２

不動産担保と異なって「動く担保」である動産担保融資のリスク管理では、●何が（在庫種類）●どこに（在庫保管場所）●どれだけ（在庫数量・⾦額）●どのような状態で（保管状況）
以上の４つの基本特性を正確に把握し、第三者の客観的な目による定期的・継続的なモニタリングが必要です。
弊社では、ＯＬＶによる評価に加え、実地でのモニタリングにおいて右の諸項目をヒアリングを交えて精査し、トレーサビリティに優れた実地調査報告書としてご報告いたします。

モニタリング■モニタリングでの調査事項
1． 担保対象在庫の種類と内訳
2． 担保対象在庫の保管場所と対象外の在庫保管場所
3． 在庫数量・金額、及びその推移と変動
4． 在庫管理体制(入庫・保管・出庫)
5． 在庫管理システムの仕組み
6． 在庫と保管倉庫の付保状況
7． 在庫保管場所の警備・防犯体制
8． 保管場所の賃借料
9． 主要仕入先（上位数社と仕入シェア、仕入条件）
10．主要販売先（上位数社と販売シェア、販売条件）
11．第三者対抗要件の発生可能性の有無
12. 商流の変化
13．設備の新設や出店等在庫の変動に影響する計画の有無
14．許認可取得の状況
15．個別に調査を要する事項
16．業界の動向■在庫保管場所でのサンプリング調査
1． 在庫品の保管場所
2． 保管場所別の在庫数量・金額及び保管割合
3． 保管場所別の在庫保管状況
4． 保管場所別の最大保管数量の推定
5． 在庫数量の季節的変動パターンの有無
6． サンプリング調査の実施

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コスモシステムのサービス ３ 調査報告書サンプル①
実地調査報告書(初回)
商流特性抜粋
保管・管理の状況

保管・管理の状況等の写真

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コスモシステムのサービス ３ 調査報告書サンプル②
実地調査報告書(中間）
調査結果要約

モニタリング時にご報告
保管・管理の状況

抜粋
サンプリング調査

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コスモシステムのサ－ビス ４

料金・納期

基本条件

料金について・下記の場合については、別途割増料⾦をご請求する場合があります。
①、品目毎の評価を要する場合 ②、調査地点が他地点に隔たる場合

実費について・調査に要した下記の費用については、別途実費を申し受けます。
①、交通費 ②、宿泊費 ③、その他資料の⼊⼿に要した申請・交付等費用

納期について・起算日は、現地実査日とします。
・実査後において評価に必要な資料が整わない場合の納期については、別途協議させていただきます。

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コスモシステムのサービス ５
初回評価時

実施スケジュール①

ｺｽﾓｼｽﾃﾑ管轄店

ＯＬＶ

納品

検査

ＯＬＶ評価承認

ＯＬＶ評価

実査報告書作成

現地実査

実査⽇時調整書類精査

依頼資料受付〇 ご依頼から納品までワンストップ対応⇒ ご依頼・お問い合わせは、東京本社ＡＢＬサポート事業部〇 全⼯程を弊社社員が対応（ ※ＯＬＶ評価承認者は三菱総合研究所 ）⇒ 現地実査は最寄の弊社管轄店のスタッフが対応
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コスモシステムのサービス ５
モニタリング時

実施スケジュール②
ｺｽﾓｼｽﾃﾑ管轄店

納品

検査

実査報告書作成

現地実査

実査⽇時調整書類精査

依頼資料受付〇 ご依頼から納品までワンストップ対応⇒ ご依頼・お問い合わせは、東京本社ＡＢＬサポート事業部〇 全⼯程を弊社社員が対応⇒ 現地実査は最寄の弊社管轄店のスタッフが対応
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コスモシステムの概要 １＜ コスモシステムについて ＞■ 商号

株式会社コスモシステム■ 本店

大阪市中央区高麗橋２－６－１０ 新高麗橋ビル５階■ 資 本 金50,000,000円■ 会社設立

昭和６１年３月２５日■ 代 表 者

代表取締役 松川一哉

＜ 主な業務とスタッフ ＞■ 不動産鑑定評価業務
不動産鑑定士 ２０名

鑑定士補助スタッフ ２０名■ 不動産調査業務
不動産調査員 ３０名

調査補助スタッフ

２０名■ ＡＢＬ支援業務
きんざい ＡＢＬ・動産評価アシスタント・アドバイザー
きんざい 事業性評価エキスパート
中小企業診断士
１名
損害保険登録鑑定人

１８名
２名
4名

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コスモシステムの拠点網

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