平 成 ２５ 年 度

収

支

予 算

学 校 法 人書

皇學 館

消費

収

支予算書

平成２５年４月 １日から
平成２６年３月３１日まで（単位消費収入の科円）

部
目

予算額

学生生徒等納付金

平成２４年度補正予算額

増減3,588,826,000

3,701,025,000△112,199,000

授 業 料

2,222,708,000

2,255,584,000△32,876,000

入 学 金

191,915,000

267,270,000△75,355,000

実験実習料

25,187,000

30,297,000△5,110,000

教育充実費

1,147,545,000

1,146,430,000

1,115,000

1,471,000

1,444,000

27,00077,943,000

75,464,000

2,479,000

入学検定料

70,560,000

67,338,000

3,222,000

大学入試センター試験実施手数料

5,000,000

5,600,000△600,000

試 験 料

271,000

120,000

151,000

証明手数料

2,112,000

2,406,000△294,000

76,541,000

78,861,000△2,320,000

特別寄付金

69,041,000

70,361,000△1,320,000

一般寄付金

0

1,000,000△1,000,000

現物寄付金

7,500,000

7,500,000

0692,884,000

729,176,000△36,292,000

国庫補助金

318,330,000

354,420,000△36,090,000

地方公共団体補助金

374,554,000

374,756,000△202,000

45,910,000

48,258,000△2,348,000

奨学基金運用収入

1,132,000

1,155,000△23,000

受取利息・配当金

17,414,000

17,937,000△523,000

施設設備利用料

27,364,000

29,166,000△1,802,000業

24,600,000

24,700,000△100,000

補助活動事業収入

23,000,000

23,000,000

0

受託事業収入1,600,000

1,700,000△100,000

入236,066,000

192,511,000

43,555,000

私立大学退職金財団交付金

78,115,000

103,451,000△25,336,000

私立学校教職員退職基金財団交付金

79,425,000

8,035,000

71,390,000

その他の雑収入78,526,000

81,025,000△2,499,000

計

4,742,770,000

4,849,995,000△107,225,000

基 本 金 組 入 額 合 計△261,209,000△229,846,000△31,363,000

消 費 収 入 の 部 合 計

4,481,561,000

4,620,149,000△138,588,000

その他の学生生徒等納付金

手 数 料

寄 付 金

補 助 金

資産運用収入事

雑帰収収属

収入

入

合

1

（単位消費支出の科円）

部
目

人 件 費
教員人件費
職員人件費
役員報酬
退 職 金
退職給与引当金繰入額

教育研究経費
消耗品費
用 品 費
光熱水費
旅費交通費
奨 学 費
謝金
施設修繕費
通信運搬費
印刷製本費
設備備品修繕費
会費及負担金
損害保険料
保守管理費
福利厚生費
賃 借 料
公租公課
報酬委託手数料
会 合 費
雑費
減価償却額

管理経費
消耗品費
用 品 費
光熱水費
旅費交通費
施設修繕費
通信運搬費
印刷製本費
設備備品修繕費
会費及負担金
損害保険料
広 告 料
会 議 費
保守管理費
福利厚生費
賃 借 料
公租公課
報酬委託手数料
会 合 費
学生補償費
雑費
減価償却額

借入金等利息借入金利息

資産処分差額
機器備品廃棄処分差額
図書除籍処分差額
車輌廃棄処分差額(予備費）
消費支出の部合計
当年度消費支出超過額
前年度繰越消費支出超過額
翌年度繰越消費支出超過額

予算額

2,801,837,000
1,868,457,000
720,119,000
35,515,000
104,115,000
73,631,000
1,335,877,000
110,608,000
3,046,000
72,626,000
94,946,000
65,800,000
17,830,000
28,534,000
24,409,000
67,664,000
3,828,000
8,701,000
6,005,000
123,245,000
19,627,000
27,237,000
892,000
151,649,000
31,438,000
16,777,000
461,015,000
481,182,000
10,253,000
304,000
9,186,000
17,340,000
10,882,000
14,702,000
42,316,000
628,000
5,541,000
838,000
153,778,000
310,000
21,526,000
5,287,000
6,490,000
5,916,000
99,688,000
31,562,000
07,668,000
36,967,000
5,294,000
5,294,000
2,954,000
2,730,000
224,000
0
30,000,000
4,657,144,000
175,583,000
4,048,594,860
4,224,177,860

2

平成２４年度補正予算額

2,792,449,000
1,885,255,000
669,659,000
36,162,000
130,281,000
71,092,000
1,332,630,000
106,744,000
3,242,000
74,635,000
93,933,000
61,485,000
21,554,000
63,673,000
19,206,000
62,345,000
2,403,000
7,683,000
6,750,000
108,499,000
20,027,000
38,425,000
894,000
156,633,000
33,325,000
13,152,000
438,022,000
509,198,000
8,425,000
105,000
9,947,000
16,743,000
3,210,000
12,882,000
43,287,000
696,000
5,200,000
800,000
153,614,000
310,000
18,137,000
4,835,000
7,967,000
5,365,000
114,870,000
50,758,000
6,700,000
8,185,000
37,162,000
6,257,000
6,257,000
11,063,000
10,205,000
223,000
635,000
30,000,000
4,681,597,000
61,448,000
3,987,146,860
4,048,594,860

増減9,388,000△16,798,000
50,460,000△647,000△26,166,000
2,539,000
3,247,000
3,864,000△196,000△2,009,000
1,013,000
4,315,000△3,724,000△35,139,0005,203,000
5,319,000
1,425,000
1,018,000△745,000
14,746,000△400,000△11,188,000△2,000△4,984,000△1,887,000
3,625,000
22,993,000△28,016,000
1,828,000
199,000△761,000
597,000
7,672,000
1,820,000△971,000△68,000
341,000
38,000
164,000
03,389,000
452,000△1,477,000
551,000△15,182,000△19,196,000△6,700,000△517,000△195,000△963,000△963,000△8,109,000△7,475,000
1,000△635,0000△24,453,000

資

金収

支

予

算書

平成２５年４月 １日から
平成２６年３月３１日まで
（単位収

入の部

科

目

予算額

学生生徒等納付金収入
授 業 料 収 入入 学 金 収 入
実験実習料収入
教育充実費収入
その他の学生生徒等納付金収入

手 数 料 収 入
入学検定料収入
大学入試センター試験実施手数料収入
試 験 料 収 入証明手数料収入

寄 付 金 収 入
特別寄付金収入
一般寄付金収入補 助 金 収 入国庫補助金収入
地方公共団体補助金収入

資産運用収入奨学基金運用収入
受取利息・配当金収入
施設設備利用料収入

事業収入

補助活動事業収入
受託事業収入雑収円）

入私立大学退職金財団交付金収入
私立学校教職員退職基金財団交付金収入
その他の雑収入前 受 金 収 入
授業料前受金収入
入学金前受金収入
教育充実費前受金収入
その他の前受金収入

その他の収入奨学金引当特定資産からの繰入収入
学生寮施設維持引当特定預金からの繰入収入
施設維持引当特定資産からの繰入収入
百三十周年記念事業等引当特定資産からの繰入収入
篠田学術振興基金引当特定資産からの繰入収入
津田学術振興基金引当特定資産からの繰入収入
前期末未収入金収入
貸付金回収収入

資金収入調整勘定
期末未収入金
前期末前受金前年度繰越支払資金
収

入の部

合計

3

平成２４年度補正予算額

増減3,588,826,000
2,222,708,000
191,915,000
25,187,000
1,147,545,000
1,471,000
77,943,000
70,560,000
5,000,000
271,000
2,112,000
69,041,000
69,041,000
0692,884,000
318,330,000
374,554,000
45,910,000
1,132,000
17,414,000
27,364,000
24,600,000
23,000,000
1,600,000
235,001,000
78,115,000
79,425,000
77,461,000
645,288,000
228,488,000
192,950,000
196,850,000
27,000,000
207,130,000
620,000
11,756,000
67,853,000
06,987,000
5,802,000
110,080,000
4,032,000△789,481,000△157,540,000△631,941,000
1,534,921,000

3,701,025,000
2,255,584,000
267,270,000
30,297,000
1,146,430,000
1,444,000
75,464,000
67,338,000
5,600,000
120,000
2,406,000
71,361,000
70,361,000
1,000,000
729,176,000
354,420,000
374,756,000
48,258,000
1,155,000
17,937,000
29,166,000
24,700,000
23,000,000
1,700,000
180,087,000
103,451,000
8,035,000
68,601,000
631,941,000
219,376,000
196,950,000
193,015,000
22,600,000
409,613,414
1,720,000
043,473,000
240,460,000
2,570,000
4,386,000
113,647,414
3,357,000△864,255,850△110,080,000△754,175,850
1,585,855,921△112,199,000△32,876,000△75,355,000△5,110,000
1,115,000
27,0002,479,000
3,222,000△600,000
151,000△294,000△2,320,000△1,320,000△1,000,000△36,292,000△36,090,000△202,000△2,348,000△23,000△523,000△1,802,000△100,000
0△100,000
54,914,000△25,336,000
71,390,000
8,860,000
13,347,000
9,112,000△4,000,000
3,835,000
4,400,000△202,483,414△1,100,000
11,756,000
24,380,000△240,460,000
4,417,000
1,416,000△3,567,414
675,000
74,774,850△47,460,000
122,234,850△50,934,921

6,332,063,000

6,593,225,485△261,162,485（単位支出の円）

部

科

目

予算額

人 件 費 支 出

2,768,123,000
1,868,457,000
720,119,000
35,515,000
144,032,000
874,862,000
110,608,000
3,046,000
72,626,000
94,946,000
65,800,000
17,830,000
28,534,000
24,409,000
67,664,000
3,828,000
8,701,000
6,005,000
123,245,000
19,627,000
27,237,000
892,000
151,649,000
31,438,000
16,777,000
444,215,000
10,253,000
304,000
9,186,000
17,340,000
10,882,000
14,702,000
42,316,000
628,000
5,541,000
838,000
153,778,000
310,000
21,526,000
5,287,000
6,490,000
5,916,000
99,688,000
31,562,000
07,668,000
5,294,000
5,294,000
43,750,000
43,750,000
31,536,000
26,270,000
5,266,000
319,440,000
250,888,000
19,655,000
44,442,000
4,455,000
426,645,000
8,000,000
100,000,000
1,132,000
300,000,000
7,351,000
06,135,000
4,027,000
124,656,000
3,138,000
121,518,000
30,000,000△187,433,000△187,433,00001,450,975,000
6,332,063,000

教員人件費支出
職員人件費支出
役員報酬支出
退職金支出

教育研究経費支出
消耗品費支出用品費支出
光熱水費支出旅費交通費支出
奨学費支出
謝金支出
施設修繕費支出
通信運搬費支出
印刷製本費支出
設備備品修繕費支出
会費及負担金支出
損害保険料支出
保守管理費支出
福利厚生費支出
賃借料支出
公租公課支出報酬委託手数料支出
会合費支出
雑費支出

管理経費支出
消耗品費支出
用品費支出
光熱水費支出旅費交通費支出
施設修繕費支出
通信運搬費支出
印刷製本費支出
設備備品修繕費支出
会費及負担金支出
損害保険料支出
広告料支出
会議費支出
保守管理費支出
福利厚生費支出
賃借料支出
公租公課支出報酬委託手数料支出
会合費支出
学生補償費支出
雑費支出

借入金等利息支出
借入金利息支出

借入金等返済支出
借入金返済支出

施設関係支出建 物 支 出構 築 物 支 出設備関係支出
教育研究用機器備品支出
その他の機器備品支出
図 書 支 出車 輌 支 出資産運用支出
第3号基本金引当資産への繰入支出
学園財政調整引当特定預金への繰入支出
奨学金引当特定資産への繰入支出
施設維持引当特定資産への繰入支出
学生寮施設維持引当特定預金への繰入支出
百三十周年記念事業等引当特定資産への繰入支出
篠田学術振興基金引当特定資産への繰入支出
津田学術振興基金引当特定資産への繰入支出

その他の支出貸付金支払支出
前期末未払金支払支出

予備費
資金支出調整勘定
期 末 未 払 金
前 期 末 前 払 金

次年度繰越支払資金
支出の部

合計

4

平成２４年度補正予算額

2,838,316,000
1,885,255,000
669,659,000
36,162,000
247,240,000
894,608,000
106,744,000
3,242,000
74,635,000
93,933,000
61,485,000
21,554,000
63,673,000
19,206,000
62,345,000
2,403,000
7,683,000
6,750,000
108,499,000
20,027,000
38,425,000
894,000
156,633,000
33,325,000
13,152,000
472,036,000
8,425,000
105,000
9,947,000
16,743,000
3,210,000
12,882,000
43,287,000
696,000
5,200,000
800,000
153,614,000
310,000
18,137,000
4,835,000
7,967,000
5,365,000
114,870,000
50,758,000
6,700,000
8,185,000
6,257,000
6,257,000
43,750,000
43,750,000
150,064,000
59,439,000
90,625,000
153,627,000
100,257,000
2,500,000
50,870,000
0355,652,000
8,000,000
100,000,000
1,155,000
200,000,000
6,347,000
30,000,000
6,122,000
4,028,000
248,748,273
4,152,000
244,596,273
30,000,000△134,754,000△134,719,000△35,000
1,534,921,212
6,593,225,485

増減△70,193,000△16,798,000
50,460,000△647,000△103,208,000△19,746,000
3,864,000△196,000△2,009,000
1,013,000
4,315,000△3,724,000△35,139,000
5,203,000
5,319,000
1,425,000
1,018,000△745,000
14,746,000△400,000△11,188,000△2,000△4,984,000△1,887,000
3,625,000△27,821,000
1,828,000
199,000△761,000
597,000
7,672,000
1,820,000△971,000△68,000
341,000
38,000
164,000
03,389,000
452,000△1,477,000
551,000△15,182,000△19,196,000△6,700,000△517,000△963,000△963,000
00△118,528,000△33,169,000△85,359,000
165,813,000
150,631,000
17,155,000△6,428,000
4,455,000
70,993,00000△23,000
100,000,000
1,004,000△30,000,000
13,000△1,000△124,092,273△1,014,000△123,078,273
0△52,679,000△52,714,000
35,000△83,946,212△261,162,485

平成 25 年度予算の概要
１． 消費収支の概要(帰属収入、消費支出、帰属収支差額、基本金組入額、消費収支差額)
表 1「消費収支予算書（法人全体）」(1)帰属収入
帰属収入については、まず学生生徒等納付金は、新入生において入学定員で積算しているため減収となります。また、寄付金、補助金、資産運用収入の減収により、前年度比 107 百万円減の4，742 百万円となる見込みです。
グラフ 1「平成 25 年度帰属収入の構成比率」
グラフ 2「帰属収入の経年推移」

グラフ1：平成25年度帰属収入の構成比率(5 )資産運用収入
45
0 .9 %（単位： 百万円）(6)事業収入240.5%(7)雑収入他
2405.1%(4)補助金692
14.6%(1)学生生徒等
納付金
3,588
75.7%

(3)寄付金76
1.6%(2)手数料
77
1.6%-1-百万円

グラフ2：帰属収入の経年推移

8 ,0 0 0

雑収入他

7 ,0 0 0

事業収入
6 ,0 0 0393
5 ,0 0 0

172
59 25

46758

4 ,0 0 0182
50 58

816
17475

194
44 24721
1218173729

48 24
78

77
75

692
77

3 ,0 0 0

2 ,0 0 0

資産運用収入

240
45補助金

76
寄付金

3,702

3,703

3,744

3,7013,588

手数料

1 ,0 0 0
学生生徒等納付金
0
H21 決算H2 2 決算

H2 3 決算

H2 4年度
補正予算

H25 年度
当初予算(2)消費支出
一方、消費支出については、まず人件費は、事務職員の増に伴う給与の増額を見込んでいます。ついで、教育研究経費並びに管理経費は、経常経費における削減運動の展開により経費の圧縮を図っています。当年度は高等学校 50 周年中学校 35 周年の「周年記念事業の式典経費等」、情報関係システム更新、大学受電設備改修工事他を含み、前年度比 24 百万円減の 4,657 百万円となる見込みです。
グラフ 3「平成 25 年度消費支出の構成比率」
グラフ 4「消費支出の経年推移」-2-グラフ３：平成25年度消費支出の構成比率(7)資産処分・予備費
360.8%(6)借入金等利息
50.1%(5)減価償却額
49710.7%(4)管理経費4449.5%(3)教育研究経費
874
18.8%

(1)人件費2,728
58.6%(2)人件費（退職給与引当金
繰入額）
73
1.6%

百万円

グラフ4：消費支出の経年推移
資産処分
・予備費

8, 0 0 0

3,014

7, 0 0 06, 0 0 0

5, 0 0 0

借入金等利息

61487
568

減価償却額
9486
691

4, 0 0 0926

3, 0 0 0

299

1,136

1, 0 0 0

94
438
417

7977

42475
472

636

管理経費

894874

教育研究経費

71

73

29

2,617

2,605

2,721

2,728

H2 2決算H2 3 決算

H2 4 年度
補正 予算

H2 5 年度
当初予算

0H2 1 決算

-3-54974441852, 0 0 0

3,116

8

人件費
（退職給与引当金繰入額）
人件費

(3)帰属収支差額
上記の、帰属収入から、消費支出を控除した「帰属収支差額」は 85 百万円の収入超過となり前年度比 82 百万円悪化する見込みです。
その主因は、帰属収入の減収によるためとなります。

(4)基本金組入額
基本金組入額のうち、まず、第 1 号基本金に該当する施設設備関係については、防災対策として大学消防設備受信機の更新、高等学校グラウンド防球ネットの設置に係る支払い、情報機器更新を含めた備品、図書購入等を含め前年度比 31 百万円増の 261 百万円の組入れとなる見込みです。
グラフ 5「基本金組入額の経年推移」
百万円

グラフ5：基本金組入額の経年推移
基本金組入額8 ,0 0 0
7 ,0 0 0
6 ,0 0 0
5 ,0 0 0
4 ,0 0 0
3 ,0 0 0
2 ,0 0 0
1 ,0 0 08670
H2 0 決算

3583229261

H2 1決算H2 3決算H2 4 年度
補正予算

H2 5 年度
当初予算(5)消費収支差額
前述の「帰属収支差額」から、さらに、基本金組入額を控除した「消費収支差額」は 176 百万円の支出超過となり、前年度比 114 百万円悪化する見込みです。

２．資金収支の概要
表 2「資金収支予算書（法人全体）」
平成 25 年度資金収支予算では、次年度への繰越支払資金は 1，450 百万円となり、前年度比83 百万円減少となる見込みです。

-4-消費収支予算書（法人全体）

表1

平成25年4月1日から平成26年3月31日（消費収入の部）
科目
学 生 生 徒 等 納 付 金
手数料
寄付金
補助
金
資 産 運 用 収 入事
業
収入
雑収入
帰 属 収 入 合 計 ①
基 本 金 組 入 額 合 計
消 費 収 入 の 部 合 計 ②（単位 千円）

H25年度予算
3,588,826
77,94376,541
692,884
45,91024,600236,066
4,742,770△ 261,209
4,481,561（消費支出の部）
科目
H25年度予算
2,801,837
人件費( 退職 給 与引 当 金繰 入額 ） （73,631 ） （教 育 研 究 経 費
1,335,877
461,015 ） （（ 減 価 償 却 額 ） （管理経費481,182（ 減 価 償 却 額 ） （36,967 ） （5,294
借 入 金 等 利 息
資 産 処 分 差 額
2,954
予
備費
30,000
消 費 支 出 の 部 合 計 ③4,657,144
当年度消費支出超過額②-③175,583
前 年度 繰 越消 費 支 出超 過 額
4,048,594
翌 年度 繰 越消 費 支 出超 過 額
4,224,177
帰 属 収 支 差 額 ① - ③
85,626
表2

前年度予算
3,701,025
75,46478,861
729,176
48,25824,700
192,511
4,849,995△ 229,846
4,620,149

増減△ 112,199
2,479△ 2,320△ 36,292△ 2,348△ 100
43,555△ 107,225△ 31,363△ 138,588

前年度予算
2,792,449
71,092 ） （1,332,630
438,022 ） （509,198
37,162 ） （6,257
11,06330,0004,681,597
61,4483,987,146
4,048,594
168,398

増減
9,3882,539 ）3,24722,993 ）△ 28,016△ 195 ）
△ 963
△ 8,1090△ 24,453
114,135
61,448
175,583△ 82,772

増減率
-3.1%
3.2%
-3.0%
-5.2%
-5.1%
-0.4%
18.5%
-2.3%
12.0%
-3.1%
（単位 千円）

増減率
0.3%
3.4%
0.2%
5.0%
-5.8%
-0.5%
-18.2%-274.5%0.0%-0.5%

資金収支予算書（法人全体）
平成25年4月1日から平成26年3月31日（収入の部）
科目
学生生徒等納付金収入
手
数
料
収入
寄付
金
収入
補助
金
収入
資 産 運 用 収 入
事業
収入
雑収入
前
受金
収
入
そ の 他 の 収 入
資 金 収 入 調 整 勘 定
前 年 度 繰 越 支 払 資 金
収 入 の 部 合 計

H25年度予算
3,588,826
77,94369,041
692,884
45,91024,600235,001
645,288
207,130△ 789,481
1,534,921
6,332,063

前年度予算
3,701,025
75,46471,361
729,176
48,25824,700180,087
631,941
409,613△ 864,255
1,585,855
6,593,225

増減△ 112,199
2,479△ 2,320△ 36,292△ 2,348△ 100
54,914
13,347△ 202,483
74,774△ 50,934△ 261,162（支出の部）
科目人件費支出教 育 研 究 経 費 支 出
管 理 経 費 支 出
借 入 金 等 利 息 支 出
借 入 金 等 返 済 支 出
施 設 関 係 支 出
設 備 関 係 支 出
資 産 運 用 支 出
そ の 他 の 支 出
予
備費
資 金 支 出 調 整 勘 定
次 年 度 繰 越 支 払 資 金
支 出 の 部 合 計

H25年度予算
2,768,123874,862444,2155,294
43,75031,536
319,440
426,645
124,656
30,000△ 187,433
1,450,975
6,332,063

前年度予算
2,838,316
894,608
472,036
6,257
43,750150,064
153,627355,652
248,748
30,000△ 134,754
1,534,921
6,593,225

増減△ 70,193△ 19,746△ 27,821△ 963
0△ 118,528
165,81370,993△ 124,092
0△ 52,679△ 83,946△ 261,162（単位 千円）

増減率
-3.1%
3.2%
-3.4%
-5.2%
-5.1%
-0.4%
23.4%
2.1%
-97.8%
-9.5%
-3.3%
-4.1%
（単位 千円）

-5-

増減率
-2.5%
-2.3%
-6.3%
-18.2%
0.0%-375.8%51.9%
16.6%-99.5%
0.0%
28.1%
-5.8%
-4.1%