第一号第四様式

はなのうら区分 資金収支計算書（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日
山口県社会福祉事業団（単位：円）
勘定科目

予算(A)68,392,000] [

措置費収入

(

68,392,000) (72,180,835) (△3,788,835)

45,513,000

49,406,640

3,893,640

22,879,000

22,774,195

事業費収入
(

補助金事業収入（公費）障害福祉サービス等事業収入

104,8050) (255,876) (△255,876)0255,876△

255,876

51,281,000] [51,940,168] [△659,168](

191,000) (245,810) (△54,810)191,000

245,810△54,810(46,063,000) (46,203,671) (△140,671)

障害児通所給付費収入

23,115,000

23,265,643

150,643

障害児入所給付費収入

22,948,000

22,938,028

1,302,000

1,310,049

2,468,000) (2,464,865) (3,135)

2,468,000

2,464,865

3,135

介護給付費収入
障害児施設給付費収入

利用者負担金収入
補足給付費収入(

特定入所障害児食費等給付費収入
特定費用収入その他の事業収入

400,000(

補助金事業収入（公費）

9,972
△

8,049

△

2,334

857,000) (1,313,439) (△456,439)857,000

1,313,439

456,439

160,000] [402,334△△

経常経費寄附金収入[

受取利息配当金収入[

55,000] [55,591] [△591]

その他の収入[195,000] [256,574] [△61,574]160,000] [0]

受入研修費収入60,00060,000

利用者等外給食費収入

84,000112,080△

28,080

雑収入

51,00084,494△33,494

120,083,000

124,849,044△

4,766,044

77,026,000] [75,566,645] [職員給料支出34,402,000

34,224,518

177,482

非常勤職員給与支出

6,795,000

6,334,467

460,533

事業活動収入計(1)
人件費支出

職員等諸手当支出[(

01,459,355]

12,552,000) (12,091,519) (460,481)

住居手当

670,000

615,136

54,864通勤手当

2,075,000

2,020,531

54,469

時間外勤務手当

716,000

656,21759,783

夜間勤務手当2,078,000

2,061,054

16,946

処遇改善一時金

1,990,000

1,757,000

233,000

370,000

364,1815,819

特定処遇改善一時金

1,791,000

1,697,000

処遇改善手当2,080,000

2,102,700△

22,700△35,700

資格手当

業△

4,044,711][

自立支援給付費収入事

72,436,711] [△備考[

その他の事業収入

入差異(A)‑(B)児童福祉事業収入

事務費収入

収

決算(B)

処遇改善特別一時金

94,000782,000

817,700

12,347,000) (12,345,902) (1,098)

期末手当

8,173,000

8,172,367

633

勤勉手当

4,174,000

4,173,535

465

活

職員賞与支出動によ

退職給付支出

(1,069,000) (1,068,000) (1,000)

る

退職共済掛金1,069,000

1,068,000

1,000

収

法定福利費支出

9,861,000

9,502,239

358,761

14,657,000] [13,630,096] [1,026,904]

5,719,000

5,707,497

11,503

介護用品費支出

662,000

654,5367,464

保健衛生費支出

182,000

172,245

9,755

支

事業費支出

(

[

給食費支出

医療費支出

15,0002,200

12,800

被服費支出

320,000

195,168

124,832

-76-

勘定科目

予算(A)

教養娯楽費支出決算(B)421,000

差異(A)‑(B)341,679

備考

79,321支

日用品費支出

447,000

400,388

46,612

出水道光熱費支出

4,495,000

4,205,571

289,429

消耗器具備品費支出

226,000

106,040

119,960

保険料支出

119,000

118,698

302

賃借料支出

698,000

696,352

1,648

教育指導費支出

326,000

267,753

58,247

車輌費支出

984,000

740,082

243,918

雑支出

43,00021,887

21,113

10,130,000] [9,412,895] [717,105]

福利厚生費支出

386,000

360,583

25,417

職員被服費支出46,000046,00033,354

事務費支出[

旅費交通費支出85,00051,646

研修研究費支出67,00064,2802,720

事務消耗品費支出

228,000

131,841

96,159

印刷製本費支出24,00012,076

11,924

修繕費支出

255,000

81,922

173,078

通信運搬費支出

444,000

422,844

21,156

広報費支出

32,000032,0006,475,000

6,471,147

3,853

348,000

339,2428,758

業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出

2,000

2,000

0

保守料支出

1,397,000

1,378,408

18,592

諸会費支出

81,00075,600

5,400

報償費支出

10,0000

10,000

雑支出

250,000

21,306228,694[2,552,000] [2,517,000] [35,000](2,552,000) (2,517,000) (35,000)

負担金支出
負担金支出
本部経費負担金支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施施設整備等補助金収入

設 収2,552,000

2,517,000

35,000104,365,000

101,126,636

3,238,364

15,718,000

23,722,408[△

8,004,408

296,000] [296,560] [△560]

296,000

296,560△

560

施設整備等収入計(4)296,000

296,560△

560

施設整備等支出計(5)00

施設整備等補助金収入

整 入
備
等
に
よ 支
る 出
収
支

施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)そ

拠点区分間長期貸付金回収収入[

0296,000

296,560

11,000,000] [11,000,000] [

△

560
0]

の 収
他 入
の
活

その他の活動収入計(7)動

積立資産支出によ 支

退職給付引当資産支出

11,000,000

11,000,000[

25,538,000] [33,537,208] [△(538,000) (537,208) (792)

151,000

150,793

207

退職金

-77-

0
7,999,208]

勘定科目
る 出
収
支

予算(A)

全事協退職年金共済
施設整備等積立資産支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)

△

決算(B)

差異(A)‑(B)387,000

386,415

25,000,000

33,000,000△

8,000,000

25,538,000

33,537,208△

7,999,208

14,538,000△

22,537,208

予備費支出(10)500,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)976,000

1,481,760

前期末支払資金残高(12)21,367,000

21,366,644

当期末支払資金残高(11)+(12)22,343,000

22,848,404

-78-

585

7,999,208
500,000△

505,760

356△

505,404

備考

第二号第四様式

はなのうら区分

事業活動計算書（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日

山口県社会福祉事業団（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A)[72,436,711] [60,122,579] [12,314,132]

措置費収益

(

72,180,835) (60,122,579) (12,058,256)

事務費収益

49,406,640

41,436,890

7,969,750

事業費収益

22,774,195

18,685,689

4,088,506(

補助金事業収益（公費）障害福祉サービス等事業収益

255,876) (0) (255,876)

255,8760255,876[

51,940,168] [(245,810) (647,000) (△401,190)

245,810647,000

401,190

46,203,671) (44,267,094) (1,936,577)

障害児通所給付費収益

23,265,643

21,847,333

1,418,310

障害児入所給付費収益22,938,028

22,419,761

518,267

1,310,049

1,363,596△

53,5472,464,865) (2,486,925) (△22,060)2,464,865

2,486,925△

22,060402,334

444,691△

42,357

1,313,439) (1,970,846) (△657,407)

1,313,439

1,970,846

657,407

自立支援給付費収益
介護給付費収益益

増減(A)‑(B)児童福祉事業収益

その他の事業収益収

前年度決算(B)

障害児施設給付費収益(

利用者負担金収益
補足給付費収益(特定入所障害児食費等給付費収益
特定費用収益その他の事業収益(

補助金事業収益（公費）
経常経費寄附金収益[

サービス活動収益計(1)160,000] [51,180,152] [△△77,500] [760,016]

82,500]124,536,879

111,380,231

13,156,648

76,240,853] [69,315,650] [6,925,203]

職員給料34,224,518

31,665,762

2,558,756

非常勤職員給与

6,334,467

6,262,233

72,234

12,091,519) (11,096,939) (994,580)

住居手当

615,136

744,000

128,864

通勤手当

2,020,531

1,953,440

67,091

時間外勤務手当656,217548,860

107,357

夜間勤務手当2,061,054

1,934,130

126,924

処遇改善一時金

1,757,000

2,070,000

364,181305,30958,872

特定処遇改善一時金1,697,000

1,309,000

388,000

処遇改善手当2,102,700

1,460,200

642,500

817,700

772,000

45,7008,750,902) (7,717,081) (1,033,821)

期末手当

5,883,367

5,233,849

649,518

勤勉手当

2,867,535

2,483,232

384,303ビ

賞与引当金繰入4,270,000

4,133,000

137,000ス

退職給付費用活

退職金150,793

動

全事協退職年金共済

増

退職共済掛金

人件費[

職員等諸手当(資格手当

処遇改善特別一時金
職員賞与
サ

減

(

(

法定福利費

-79-

1,605,208) (△△△207,558) (313,000

1,397,650)

1,031,522

1,182,315

386,415

349,080

37,335

1,068,000

890,000

178,000

8,964,239

8,233,077

731,162

勘定科目の当年度決算(A)

事業費増減(A)‑(B)13,630,096] [13,603,837] [26,259]5,707,497

4,968,790

738,707

介護用品費

654,536575,675

78,861

保健衛生費

172,245

136,160

36,085

医療費

2,200

0

2,200

被服費

195,168

207,901

費

教養娯楽費

341,679

133,191

用

日用品費

400,388475,483△

75,095

水道光熱費

4,205,571

5,032,647△

827,076

消耗器具備品費

106,040

178,280△

72,240

保険料

118,698

129,397△

10,699

賃借料

696,352

669,252

27,100

教育指導費

267,753

238,254

29,499

車輌費

740,082

847,472

雑費

21,887

11,335

10,552

9,412,895] [10,354,286] [△941,391]

福利厚生費

360,583

355,337

5,246

職員被服費

0

23,397

旅費交通費

51,6467,130

44,516

研修研究費

64,28022,00042,280

事務消耗品費131,841

41,39390,448

印刷製本費

12,076

16,080

修繕費

81,922

77,903

4,019

通信運搬費

422,844383,359

39,485

業務委託費

6,471,147

7,199,452△

728,305

手数料339,242

740,450△

401,208

租税公課

2,000

2,000

0

保守料

1,378,408

1,305,590

72,818

諸会費

75,60089,000△13,400

雑費

21,306

91,195△69,889[2,517,000] [2,538,617] [△21,617](2,517,000) (2,538,617) (△21,617)2,517,000

2,538,617△

21,617

部[

前年度決算(B)

給食費

事務費

[

負担金費用
負担金費用
本部経費負担金費用

12,733
208,488△△△

107,390

23,397

4,004

減価償却費

[

19,530,091] [20,967,501] [△1,437,410]

国庫補助金等特別積立金取崩額[△

3,045,773] [△2,797,033] [△248,740]

サービス活動費用計(2)118,285,162

サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)サ△6,251,717△

113,982,858

4,302,304

2,602,627

8,854,344

受取利息配当金収益[

55,591] [0] [55,591]

その他のサービス活動外収益[

256,574] [154,940] [101,634]

ビ 収

受入研修費収益60,00040,00020,000ス 益

利用者等外給食費収益

112,080

55,46056,620活

雑収益

84,49459,48025,014

-80-

勘定科目
動

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)サービス活動外収益計(4)312,165

154,940

157,225

サービス活動外費用計(5)

0

0

0

312,165

154,940

157,225

2,447,687

9,011,569

外
増 費
減 用
の
部

サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)6,563,882

施設整備等補助金収益
特 収[

施設整備等補助金収益

別 益 施設整備等寄附金収益
増[施設整備等寄附金収益減

特別収益計(8)の 費 国庫補助金等特別積立金積立額[△

296,560] [0] [296,560]

296,560

0296,5600] [115,500] [△115,500]

0

115,500

115,500

296,560

115,500△

181,060

296,560] [0] [296,560]

296,560

0296,560

0

115,500

部 用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)税引前当期活動増減差額(11)=(7)+(10)6,563,882

法人税、住民税及び事業税(12)[

当期活動増減差額(13)=(11)‑(12)△0] [6,563,882△△

2,332,187

115,500
8,896,069

0] [2,332,187

0]8,896,069

繰 前期繰越活動増減差額(14)294,128,892

315,461,079△

21,332,187

越 当期末繰越活動増減差額(15)=(13)+(14)300,692,774

313,128,892△

12,436,118

活 基本金取崩額(16)

[

0] [

0] [

0]

動 その他の積立金取崩額(17)

[

0] [

0] [

0]

増 その他の積立金積立額(18)[33,000,000] [19,000,000] [14,000,000]

33,000,000

19,000,000

14,000,000

267,692,774

294,128,892

減施設整備等積立金積立額

差額の 次期繰越活動増減差額
部 (19)=(15)+(16)+(17)‑(18)

-81-

△

26,436,118

-82-

39,853,739

当年度末

部

292,000,719

建物

資産の部合計施設整備等積立資産

退職給付引当資産

505,917,601

90,147,926

7,892,876

11,000,000

5,000,000

投資有価証券

拠点区分間長期貸付金

1,261,543

3

12,846,723

92,798

器具及び備品

車輌運搬具

構築物

建物

128,241,869

45,821,274

土地

その他の固定資産337,821,993

466,063,862

11,000,000

312

711,815

22,400

基本財産

固定資産

１年以内回収予定拠点区分間長期貸付金

前払費用

未収補助金

未収金

13,474,868

の

事業未収金

産

14,644,344

勘定科目

資

現金預金

流動資産

山口県社会福祉事業団

499,399,153

57,147,926

6,717,856

22,000,000

5,000,000

1,729,355

185,869

14,390,522

101,770

107,273,298

309,324,361

45,821,274

355,145,635

462,418,933

11,000,000

0015,60013,580,168

12,384,452

36,980,220

前年度末

△

△

△

△

△

△

△

△

貸借対照表

6,518,448

33,000,000

1,175,020

11,000,000

0467,812

185,866

1,543,799

8,972

20,968,571

17,323,642

0

17,323,642

3,644,929

0

312

711,8156,800

105,300

2,259,892

2,873,519

増減

負債及び純資産の部合計

純資産の部合計（うち当期活動増減差額）

次期繰越活動増減差額

施設整備等積立金

その他の積立金

国庫補助金等特別積立金

負債の部合計

退職給付引当金

固定負債

賞与引当金

職員預り金

未払費用

事業未払金

流動負債

令和 6年 3月31日現在

はなのうら区分

勘定科目

純

負

資

債

産

の

の

部

505,917,601

487,749,390

6,563,882

267,692,774

90,147,926

90,147,926

129,908,690

18,168,211

7,892,876

7,892,876

4,270,000

1,486,098

143,752

4,375,485

10,275,335

当年度末

部

△

499,399,153

483,934,721

2,332,187

294,128,892

57,147,926

57,147,926

132,657,903

15,464,432

6,717,856

6,717,856

4,133,000

897,606

81,064

3,634,906

8,746,576

前年度末

△

△

6,518,448

3,814,669

8,896,069

26,436,118

33,000,000

33,000,000

2,749,213

2,703,779

1,175,020

1,175,020

137,000

588,492

62,688740,579

1,528,759

増減（単位：円）

第三号第四様式

別紙２

計算書類に対する注記（はなのうら）
１．重要な会計方針(1)

有価証券の評価基準及び評価方法①

満期保有目的の債券：償却原価法（定額法）②

満期保有目的以外の債券
・時価のあるもの：決算日の市場価格に基づく時価法
・時価のないもの：移動平均法による原価法(2)

固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、車輛運搬具、器具及び備品

−

定額法

(3)

引当金の計上基準
・退職給付引当金①

社会福祉法人山口県社会福祉事業団「職員の退職手当に関する規程」に係る退職給付引当金
期末在籍者に係る、自己都合退職による期末要支給額を退職給付引当金に計上するとともに、同額を退職給付引当資産に計上している。
② 独立行政法人福祉医療機構退職共済制度加入者に対する退職給付引当金
当法人は、毎期規約に基づき掛金として支払った金額を退職給付費用及び退職給付支出に計上しており、支払額と費用計上額を調整するための引当金を計上していない。
③

社会福祉法人全国社会福祉事業団協議会退職年金共済制度に係る退職給付引当金
社会福祉法人全国社会福祉事業団協議会の実施する年金共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人負担額に相当する金額を計上している。

・賞与引当金職員に対して支給する賞与の支出に充てるため、期末在籍職員に対して、支給見込み額のうち当期に帰属する額を計上している。
・徴収不能引当金
事業未収金等債権の徴収不能に備えるため、個別評価できるものについては、毎会計年度末において徴収することが不可能とされる
金額を、これ以外については、過去の徴収不能額の発生割合を乗じた金額を計上している。
２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．法人で採用する退職給付制度(1)(2)

独立行政法人福祉医療機構が運営する社会福祉施設職員等退職手当共済法に基づく退職手当共済制度
社会福祉法人山口県社会福祉事業団職員の退職手当に関する規程に基づく法人独自の退職給付制度(3)

社会福祉法人全国社会福祉事業団協議会が実施する退職年金共済制度

４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) はなのうら拠点計算書類（第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）(2)

拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（⑪））
障害児入所施設イ
ウ

短期入所
放課後等デイサービス(3)

ア

拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３（⑩））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
(単位：円)
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地

45,821,274

0045,821,274

建物

309,324,361
355,145,635

0
0

17,323,642
17,323,642

292,000,719
337,821,993

合計

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地（基本財産）
建物（基本財産）

45,821,274 円
292,000,719 円
計337,821,993 円-84-担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）

66,289,000 円

計66,289,000 円

８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
取得価額
建物（基本財産）

減価償却累計額(単位：円)
当期末残高

413,266,213

121,265,494

133,920

41,122

92,798

構築物

22,940,018

10,093,295

12,846,723

車輛運搬具
器具及び備品1,700,002
13,995,383

1,699,999
12,733,840

31,261,543

452,035,536

145,833,750

306,201,786

建物

合計

292,000,719

９．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
種類及び銘柄

帳簿価額

第９回株式会社山口FG無担保社債≪運転資金≫
合計

5,000,000
5,000,000

時価
4,960,500
4,960,500

１０．重要な後発事象
該当なし
１１．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-85-

評価損益
△39,500△39,500

第一号第四様式

華の浦区分 資金収支計算書（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日
山口県社会福祉事業団（単位：円）
勘定科目

障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入

予算(A)

決算(B)

[

246,833,000] [249,283,778] [△(220,241,000) (221,821,930) (△1,580,930)

216,249,000

217,829,930△

1,580,930

3,992,000

3,992,000

3,104,000) (3,156,410) (△52,410)3,104,000

3,156,410

52,410

介護給付費収入
計画相談支援給付費収入
障害児施設給付費収入(

障害児相談支援給付費収入
補足給付費収入(

特定費用収入入その他の事業収入△

3,205,172) (△9,172)

3,205,172

△

9,172

18,672,000

18,772,565△

100,565

1,620,000) (2,327,701) (△707,701)

1,416,000

2,124,201

708,201

204,000

203,500(

補助金事業収入（公費）その他の事業収入0

3,196,000

その他の事業収入
その他の事業収入

備考

2,450,778]

3,196,000) (特定障害者特別給付費収入

収差異(A)‑(B)

△

500

[

323,000] [

0] [

(

323,000) (0) (323,000)

323,0000

323,000

補助金事業収入（公費）323,000]

受取利息配当金収入[

245,000] [223,521] [21,479]

その他の収入[409,000] [172,597] [236,403]

利用者等外給食費収入

25,00025,180

雑収入

384,000

147,417

247,810,000

249,679,896

128,878,000] [127,325,804] [1,552,196]

職員給料支出

58,393,000

58,232,718

160,282

非常勤職員給与支出

12,317,000

12,182,749

134,251

職員等諸手当支出

19,683,000) (18,890,750) (792,250)

扶養手当

1,156,000

1,155,000

1,000

住居手当

1,088,000

1,087,000

1,000

通勤手当

2,430,000

2,425,785

4,215

時間外勤務手当1,094,000

912,044

181,956

夜間勤務手当4,066,000

3,747,640

318,360

管理職手当

361,000

360,000

1,000

事業活動収入計(1)
人件費支出

[

(

処遇改善一時金△

180236,583△

1,869,896

2,513,000

2,384,769

128,231

リーダー手当37,00036,000

1,000

資格手当

279,000

276,9812,019

管理職員特別勤務手当

36,00035,000

1,000

職務手当

241,000

240,000

1,000

事

特定処遇改善一時金1,554,000

1,449,000

105,000

業

処遇改善手当3,477,000

3,445,831

31,169

活処遇改善特別一時金

1,351,000

1,335,700

15,30020,095,000) (20,090,504) (4,496)

期末手当

13,343,000

13,340,375

2,625

勤勉手当

6,752,000

6,750,129

1,871

動

職員賞与支出による

退職給付支出(2,138,000) (2,136,000) (2,000)

収退職共済掛金2,138,000

2,136,000

2,000

支

法定福利費支出

16,252,000

15,793,083

458,917

事業費支出(

32,452,000] [31,232,269] [

給食費支出

[

14,027,000

14,023,394

1,219,731]
3,606

介護用品費支出

2,156,000

2,154,573

1,427

保健衛生費支出

234,000

230,258

3,742

支

教養娯楽費支出

198,000

148,762

49,238出

日用品費支出1,422,000

1,267,901

154,099

-86-

勘定科目

予算(A)

水道光熱費支出決算(B)

差異(A)‑(B)備考

11,556,000

10,811,792

744,208

消耗器具備品費支出

430,000

325,576

104,424

保険料支出

297,000

296,338

662

賃借料支出

1,621,000

1,621,000

0

車輌費支出

414,000

312,130

101,870

雑支出

97,00040,54556,45523,354,000] [21,932,332] [1,421,668]

637,000

619,565

17,435

事務費支出[

福利厚生費支出
職員被服費支出

72,000072,000

旅費交通費支出

161,000

87,45073,550

研修研究費支出210,000

209,500500

事務消耗品費支出

247,000

111,178

135,822

印刷製本費支出30,00021,120

8,880

修繕費支出

2,388,000

1,569,965

818,035

通信運搬費支出

1,592,000

1,580,377

11,623

広報費支出

82,00029,04052,96013,756,000

13,751,199

4,801

手数料支出

421,000

419,859

1,141

租税公課支出

2,000

2,000

0

保守料支出

3,230,000

3,229,302

698

諸会費支出

72,00071,100900

業務委託費支出

報償費支出

4,000

3,550

450

450,000

227,127

222,873[

4,965,000] [4,896,000] [69,000](4,965,000) (4,896,000) (69,000)4,965,000

4,896,000

69,000

雑支出
負担金支出
負担金支出
本部経費負担金支出
支払利息支出

[81,000] [80,864] [事業活動支出計(2)189,730,000

185,467,269

事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)58,080,000

64,212,627

136]
4,262,731△

6,132,627

施
設 収
整 入
備
等

施設整備等収入計(4)に設備資金借入金元金償還支出

0

[

0

0

5,268,000] [5,268,000] [0]

5,268,000

5,268,000

0

よ 支
る 出
収
支

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)△積立資産取崩収入[

126,000] [(126,000) (125,192) (808)

126,000

125,192808[

28,000] [11,859] [154,000

137,051

16,949[51,216,000] [56,616,005] [△5,400,005](

1,216,000) (616,005) (599,995)

598,000

0

598,000

その 収
他 入

退職給付引当資産取崩収入
退職金の拠点区分間繰入金収入活

その他の活動収入計(7)動

積立資産支出

に
よ 支
る 出
収

5,268,000

退職給付引当資産支出
退職金
全事協退職年金共済
施設整備等積立資産支出△

5,268,000

618,000

616,005

50,000,000

56,000,000

-87-

0

125,192] [808]

16,141]

1,995△

6,000,000

勘定科目
支

予算(A)

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)決算(B)51,216,000△

51,062,000

予備費支出(10)56,616,005△

差異(A)‑(B)△56,478,954

5,400,005
5,416,954

500,000

500,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)1,250,000

2,465,673△

1,215,673

前期末支払資金残高(12)34,937,000

34,938,850

△

1,850

当期末支払資金残高(11)+(12)36,187,000

37,404,523△

1,217,523

-88-

備考

第二号第四様式

華の浦区分

事業活動計算書（自）令和 5年 4月 1日（至）令和 6年 3月31日

山口県社会福祉事業団（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A)

障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益249,283,778] [242,589,235] [6,694,543](

221,821,930) (215,931,120) (5,890,810)

217,829,930

212,216,910

5,613,020

3,992,000

3,714,210

277,790

3,156,410) (2,697,520) (458,890)

3,156,410

2,697,520

458,890

3,205,172) (2,909,045) (296,127)

3,205,172

2,909,045

296,127

18,772,565

18,685,974

86,591

2,327,701) (2,365,576) (△37,875)

2,124,201

2,162,076

37,875203,500

203,500

計画相談支援給付費収益(

障害児相談支援給付費収益
補足給付費収益収益(

特定障害者特別給付費収益
特定費用収益その他の事業収益増減(A)‑(B)[

介護給付費収益

障害児施設給付費収益

前年度決算(B)(

補助金事業収益（公費）その他の事業収益△0

経常経費寄附金収益[0] [その他の収益[6,376] [0] [6,376]

6,376

0

6,376

249,290,154

242,689,235

6,600,919

128,673,617] [125,015,029] [3,658,588]

職員給料

58,232,718

59,022,779

790,061

非常勤職員給与12,182,749

10,780,596

18,890,750) (18,491,343) (399,407)

扶養手当

1,155,000

1,095,000

60,000

住居手当

1,087,000

1,032,400

54,600通勤手当

2,425,785

2,417,335

8,450

時間外勤務手当912,044705,220

206,824

夜間勤務手当3,747,640

3,695,000

52,640

管理職手当

360,000

360,000

02,384,769

2,867,000

リーダー手当36,00030,000

資格手当

276,981

321,818

管理職員特別勤務手当

35,000035,000

職務手当

240,000

240,000

0

特定処遇改善一時金1,449,000

1,783,000

処遇改善手当3,445,831

2,621,870

823,961

処遇改善特別一時金

1,335,700

1,322,700

13,00015,471,504) (14,704,528) (766,976)

期末手当

10,400,375

9,896,636

503,739ビ

勤勉手当

5,071,129

4,807,892

263,237

ス

賞与引当金繰入6,177,000

5,320,000

857,000活

退職給付費用

2,626,813) (1,576,782) (

動

退職金

増

全事協退職年金共済

減退職共済掛金雑収益
サービス活動収益計(1)
人件費[

職員等諸手当(処遇改善一時金

サ

職員賞与

(

(
△

-89-

125,192△

100,000] [△△100,000]

1,402,153△

482,231
6,000

△

△

44,837334,000

1,050,031)

1,066,048

940,856

616,005

595,830

20,1752,136,000

2,047,000

89,000

勘定科目の当年度決算(A)

法定福利費

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)15,092,083

15,119,001

31,232,269] [29,741,510] [1,490,759]

給食費

14,023,394

10,813,474

3,209,920

介護用品費

2,154,573

1,476,828

677,745

費

保健衛生費

230,258

230,241

17

用

教養娯楽費

148,762

386,333△

237,571

日用品費

1,267,901

1,335,846△

67,945

水道光熱費

10,811,792

12,941,094△

2,129,302

消耗器具備品費325,576

151,533

保険料

296,338

315,797

賃借料

1,621,000

1,589,991

車輌費

312,130

405,153△

93,023

雑費

40,545

95,220△54,67521,932,332] [22,970,053] [△1,037,721]

福利厚生費

619,565

694,787△

75,222

職員被服費

038,137△

38,137

旅費交通費

87,450288,283△

200,833

研修研究費

209,500

55,500

事務消耗品費111,178

212,834△

101,656

印刷製本費

21,12028,694

△

7,574

修繕費

1,569,965

1,221,100

348,865

通信運搬費

1,580,377

933,610646,767

29,04042,240△13,20013,751,199

15,305,000△

1,553,801

手数料419,859

950,108△530,249

租税公課

2,000

2,000

0

保守料

3,229,302

3,041,654

187,648

諸会費

71,10027,80043,300

報償費

3,550

4,250

雑費

227,127

124,056

部

事業費

[

事務費

[

広報費
業務委託費

負担金費用
負担金費用

26,918174,043△

19,45931,009154,000△

700
103,071[

4,896,000] [5,178,439] [△282,439](

4,896,000) (5,178,439) (△282,439)

4,896,000

5,178,439△

282,439
4,707,702]

本部経費負担金費用
減価償却費[

34,918,889] [39,626,591] [△国庫補助金等特別積立金取崩額[△

4,824,377] [△4,908,305] [サービス活動費用計(2)216,828,730

217,623,317

サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)32,461,424

25,065,918

サ△

受取利息配当金収益[

223,521] [その他のサービス活動外収益[

166,221] [△83,928]794,587
7,395,5060] [223,521]277,167] [△110,946]

050,250△50,250

ビ 収

受入研修費収益ス 益

利用者等外給食費収益

25,18057,080△31,900

活

雑収益

141,041

169,837△

28,796

-90-

勘定科目
動

サービス活動外収益計(4)

外

支払利息

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)389,742

277,167

80,864] [87,028] [△6,164]

サービス活動外費用計(5)80,86487,028

6,164

サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)308,878

190,139

118,739

32,770,302

25,256,057

7,514,245[

112,575

増 費
減 用
の
部

経常増減差額(7)=(3)+(6)△

収 事業区分間繰入金収益

[

0] [

382,968] [△382,968]

特 益 拠点区分間繰入金収益[

11,859] [26,900] [△15,041]

11,859409,868

398,009

別

特別収益計(8)増固定資産売却損・処分損

[

2] [

1] [

1]
1

減 費

車輌運搬具売却損・処分損

0

1

の 用

器具及び備品売却損・処分損

2

0

部

事業区分間繰入金費用[

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)税引前当期活動増減差額(11)=(7)+(10)
法人税、住民税及び事業税(12)

[

△

△

2

0] [

382,968] [△382,968]2

382,969△

382,967

11,857

26,899△15,04232,782,159

25,282,956

0] [7,499,203

0] [

0]

当期活動増減差額(13)=(11)‑(12)32,782,159

25,282,956

繰 前期繰越活動増減差額(14)393,834,298

406,551,342△

12,717,044

越 当期末繰越活動増減差額(15)=(13)+(14)426,616,457

431,834,298△

5,217,841

7,499,203

活 基本金取崩額(16)

[

0] [

0] [

0]

動 その他の積立金取崩額(17)

[

0] [

0] [

0]

増 その他の積立金積立額(18)[56,000,000] [38,000,000] [18,000,000]

56,000,000

38,000,000

18,000,000

370,616,457

393,834,298

減施設整備等積立金積立額

差額の 次期繰越活動増減差額
部 (19)=(15)+(16)+(17)‑(18)

-91-

△

23,217,841

-92901,101,293

11,087,123

退職給付引当資産
206,148,281

15,000,000

投資有価証券

資産の部合計237,600

施設整備等積立資産

3,046,059

ソフトウェア3

22,543,682

258,062,748

器具及び備品

車輌運搬具

構築物

その他の固定資産512,408,932

建物

850,879,809

9,648

534,801

27,776

39,107,912

10,445,018

96,32910,541,347

50,221,484

当年度末

部

80,408,129の592,817,061

産

土地

勘定科目

資

基本財産

固定資産

前払費用

未収補助金

未収金

事業未収金

普通預金１

現金

現金預金

流動資産

山口県社会福祉事業団

875,568,926

150,148,281

11,234,122

15,000,000

377,760

4,715,800

325,252,777

206,728,743

542,808,827

80,408,129

623,216,956

829,945,699

48,903027,60037,955,012

7,504,592

87,1207,591,712

45,623,227

前年度末

△

△

△

△

△

△

△

貸借対照表

25,532,367

56,000,000

146,9990140,160

1,669,741

02,709,095

51,334,005

30,399,895

0

30,399,895

20,934,110

39,255534,801176

1,152,900

2,940,426

9,209

2,949,635

4,598,257

増減

勘定科目

負債及び純資産の部合計

純資産の部合計（うち当期活動増減差額）

次期繰越活動増減差額

施設整備等積立金

その他の積立金

国庫補助金等特別積立金

負債の部合計

退職給付引当金

設備資金借入金

固定負債

賞与引当金

職員預り金

預り金

未払費用

１年以内返済予定設備資金借入金

その他の未払金

事業未払金

流動負債

令和 6年 3月31日現在

華の浦区分

純

負

資

債

産

の

の

部

901,101,293

804,731,209

32,782,159

370,616,457

206,148,281

206,148,281

227,966,471

96,370,084

11,087,123

61,021,000

72,108,123

6,177,000

2,171,419

52,071

63,043

5,268,000

0

10,530,428

24,261,961

当年度末

部

875,568,926

776,773,427

25,282,956

393,834,298

150,148,281

150,148,281

232,790,848

98,795,499

11,234,122

66,289,000

77,523,122

5,320,000

1,402,604

52,07151,544

5,268,000

81,1809,096,97821,272,377

前年度末

△

△

△

△

△

△

△

25,532,367

27,957,782

7,499,203

23,217,841

56,000,000

56,000,000

4,824,377

2,425,415

146,999

5,268,000

5,414,999

857,000

768,8150

11,499081,1801,433,450

2,989,584

増減（単位：円）

第三号第四様式

別紙２

計算書類に対する注記（華の浦）
１．重要な会計方針(1)

有価証券の評価基準及び評価方法①

満期保有目的の債券：償却原価法（定額法）②

満期保有目的以外の債券
・時価のあるもの：決算日の市場価格に基づく時価法
・時価のないもの：移動平均法による原価法(2)

固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、車輛運搬具、器具及び備品、ソフトウエア

−

定額法

(3)

引当金の計上基準
・退職給付引当金①

社会福祉法人山口県社会福祉事業団「職員の退職手当に関する規程」に係る退職給付引当金
期末在籍者に係る、自己都合退職による期末要支給額を退職給付引当金に計上するとともに、同額を退職給付引当資産に計上している。
② 独立行政法人福祉医療機構退職共済制度加入者に対する退職給付引当金
当法人は、毎期規約に基づき掛金として支払った金額を退職給付費用及び退職給付支出に計上しており、支払額と費用計上額を調整するための引当金を計上していない。
③

社会福祉法人全国社会福祉事業団協議会退職年金共済制度に係る退職給付引当金
社会福祉法人全国社会福祉事業団協議会の実施する年金共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人負担額に相当する金額を計上している。

・賞与引当金職員に対して支給する賞与の支出に充てるため、期末在籍職員に対して、支給見込み額のうち当期に帰属する額を計上している。
・徴収不能引当金
事業未収金等債権の徴収不能に備えるため、個別評価できるものについては、毎会計年度末において徴収することが不可能とされる
金額を、これ以外については、過去の徴収不能額の発生割合を乗じた金額を計上している。
２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．法人で採用する退職給付制度(1)(2)

独立行政法人福祉医療機構が運営する社会福祉施設職員等退職手当共済法に基づく退職手当共済制度
社会福祉法人山口県社会福祉事業団職員の退職手当に関する規程に基づく法人独自の退職給付制度(3)

社会福祉法人全国社会福祉事業団協議会が実施する退職年金共済制度

４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) 華の浦拠点計算書類（第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）(2)

拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（⑪））
生活介護

イ
ウ

施設入所支援短期入所

エ

特定相談支援事業

オ

障害児相談支援事業(3)

ア

拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３（⑩））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
(単位：円)
基本財産の種類土地

前期末残高80,408,129

0

0

当期末残高
80,408,129

建物

542,808,827

0

30,399,895

512,408,932

623,216,956

0

30,399,895

592,817,061

合計

当期増加額

当期減少額

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地（基本財産）

80,408,129 円

建物（基本財産）

512,408,932 円

-94-

計

592,817,061 円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）
計

66,289,000 円
66,289,000 円

８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位：円)
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建物（基本財産）

725,208,197

212,799,265

512,408,932

構築物

40,255,638

17,711,956

22,543,682

車輛運搬具
器具及び備品1,414,059
46,272,735

1,414,056
43,226,676

3
3,046,059

ソフトウェア
合計

1,513,116

1,275,516

237,600

814,663,745

276,427,469

538,236,276

９．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
種類及び銘柄
第９回株式会社山口FG無担保社債≪運転資金≫

帳簿価額
15,000,000

第６３回株式会社ホンダファイナンス≪施設整備積立資産≫
合計

時価
14,881,500

評価損益△118,500

100,000,000

99,830,000△170,000

115,000,000

114,711,500△288,500

１０．重要な後発事象
該当なし
１１．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし-95-