平成 27 年度決算
平成 27 年度の決算は、先に開会された 9 月議会で承認されました。平成 27 年度の決算について、報告します。
特別会計も含めた歳入歳出額を前年度決算額と比較すると、次の表１にようになっています。
全７会計合計の決算規模については、歳入総額は前年度比約 760 百万円（13.9％）減少で約 47 億 1,867万円、歳出総額は前年度比約 924 百万円（17.4％）減少し約 43 億 9,041 万円となっております。
一般会計の歳入歳出の総額ですが、歳入は、前年度比 673,862,645 円（15.7％）減の 3,604,669,719円、歳出は、前年度比 829,132,727 円（19.9％）減の 3,339,537,964 円となっています。港湾建設、道路建設などの繰越（繰越事業費約 1,155 百万円）が大きく影響し、前年度比で歳入歳出ともに大きく減少しています。
形式収支は、前年度比 155,270,082 円増の 265,131,755 円で、翌年度に繰り越すべき財源は、前年度比 126,905,000 円増の 160,935,000 円、実質収支は、前年度比 28,366,000 円の増の 104,197,000 円となっています。
表１ 会計ごとの決算状況
会

歳入決算額

歳出決算額

計

3,604,669,719

3,339,537,964

265,131,755（前年度比）△673,862,645△829,132,727△155,270,082（△15.7%）（△19.9%）

国 民 健 康 保 険 特 別 会 計

128,942,949

126,063,814

2,879,135（前年度比）

12,875,615

10,846,804

2,028,811（11.1%）（9.4%）

船 舶 交 通 特 別 会 計837,881,787

777,994,653

59,887,134（前年度比）△85,648,080△96,949,389△11,301,309（△9.3%）（△11.1%）介 護 保 険 特 別 会 計92,291,990

92,283,769

8,221（前年度比）

29,920,980

35,199,066△5,278,086（48.0%）（61.7%）介 護 サ ー ビ ス 特 別 会 計771,097

771,0970（前年度比）△24,517△24,5170（△3.1%）（△3.1%）

簡 易 水 道 特 別 会 計

46,557,492

46,557,492

0（前年度比）△44,408,786△44,408,786

0（△48.8%）（△48.8%）

後期高齢者医療特別会計

7,554,427

7,206,576

347,851（前年度比）

877,827

787,848

89,979（13.1%）（12.3%）

計4,718,669,461

4,390,415,365

328,254,096（前年度比）△760,269,606△923,681,701△163,412,095（△13.9%）（△17.4%）一合計

名

般会（単位：円）
称1

歳入歳出差引額＜地方財政状況調査による状況＞○

村税収は 1.1％の減少
村の基礎的な自主財源である村税の決算額は、6,952 万 7 千円で前年度比 78 万 9 千円（1.1％）減となっています。
個人市町村民税の均等割りで 7 万 4 千円（8.4％）減、所得割で 198 万円（8.7％）増、法人市町村民税の均等割りで 15 万 2 千円（9.0％）増、法人税割で 8 万 1 千円（13.9％）の増となっています。
固定資産税は、償却資産の影響により、前年度比 153 万 5 千円（4.8％）減となっています。

○

繰越金は減
繰越金の決算額は、7,186 万 1 千円で前年度比 4,968 万 1 千円（40.9％）の減となっています。
繰越事業費等充当財源繰越額は 3,403 万円となり、前年度と比較すると額にして 4,380 万 5 千円、率にして 56.3％減少しています。

○

県支出金は 13.9％の減
県支出金の決算額は、3 億 6,914 万 6 千円で前年度比 5,968 万 4 千円（13.9.9％）減となっています。
海岸漂着物地域対策推進事業費で前年度比 1,755 万 8 千円（90.3％）減、普通林道舗装事業（口之島線）で前年度比 2,271 万 5 千円（前年度比皆減）などが影響しています。

○

国庫支出金は大幅に減
国庫支出金の決算額は、5 億 4,082 万 5 千円で前年度比 6 億 6,948 万 3 千円（55.3％）減となっています。
港湾建設を中心に繰越事業費の増加が影響しています。社会資本整備総合交付金（港湾）で、前年度比 7 億 5,786 万円（81.3％）の減が大きく影響しています。

○

地方交付税は普通交付税、特別交付税ともに増地方交付税の決算額は、16 億 4,104 万 1 千円で前年度比 3,112 万 2 千円（1.9％）増となっています。内訳は、普通交付税が前年度比 1,627 万 6 千円（1.2％）増の 13 億 8,096 万 4 千円、特別交付税が前年度比 1,484 万 6 千円（6.1％）増の 2 億 6,007 万 7 千円となっています。
普通交付税については、平成 27 年度に加えられた「人口減少等特別対策事業費」において、需要額が前年度比 3,615 万 6 千円増加しましたが、補正係数が引き下げられた「地域経済・雇用対策費」
については需要額が 1,571 万 9 千円の減少、その他、事業費の大きな過去の港湾事業等の償還終了に伴い公債費の需要額も 1,919 万 3 千円の減となっています。
特別交付税の算定においては、２５年度から情報通信施設管理運営費が算定基準に加わり、その１/２が算入されることとなりましたが、災害復旧費などの増加により、前年度から増加しています。
。

○

人件費は増
人件費の決算額は、3 億 8,232 万 2 千円で、前年度比 1,857 万 8 千円（5.1％）の増となっています。子育て支援員の配置による報酬で 574 万円の増、新規採用職員の人件費及び人事異動に伴うもので 1,107 万 6 千円の増などが影響しています。

○

普通建設事業費は大幅減
港湾や道路、学校などの公共施設を整備する普通建設事業費の決算額は、11 億 4,377 万 1 千円で、前年度比 9 億 5,561 万 8 千円（45.5％）減となっています。うち補助事業は 5 億 7,832 万 3 千円で、前年度比 9 億 3,125 万 2 千円（61.7％）減であり、港湾建設が 1 億 8,700 万で前年度比 9 億7,795 万円（83.9％）の減となっています。また、単独事業は 5 億 6,403 万 9 千円で、前年度比 2,577万 5 千円（4.4％）の減少となっています。

2

○

物件費は増
賃金、委託料、需用費、役務費などの物件費の決算額は、5 億 550 万円で、前年度比 5,553 万 7千円（12.3％）の増となっています。
物件費は年々増加傾向にありますが、地方創生（黒毛和種優良繁殖雌牛導入事業）で前年度比4,599 万円の増、現業業務員等の賃金で前年度比 1,270 万 1 千円増などが影響しています。

○

積立金額は昨年より増加、残高は減少
村の貯金である積立金の決算額は、2 億 8,213 万 2 千円で、前年度比 1,549 万 5 千円（5.8％）の増となっています。
地域振興基金は前年度比 4,000 万円（66.7％）減の 1 億円を積立て、財政調整基金は前年度比 5,683万 9 千円（111.8％）増の 1 億 769 万 7 千円を積立て、減債基金は前年度比 3,115 万 5 千円（120.2％）
増の 3,374 万 8 千円を積立て、トカラふるさと基金は前年度比 1,250 万 1 千円（392.4％）増の 1,568万 7 千円を積立てています。基金全体の残高は、前年度比 9,159 万 5 千円の減の 28 億 1,423 万 3千円となっています。

○

公債費は減、村債残高は 18 年連続の減
村の借金である公債費の決算額は、5 億 6,134 万 7 千円で、前年度比 2,097 万 6 千円（3.6％）の減となっています。
平成６年度港湾事業債、平成１４年度過疎対策債及び平成１６年度辺地対策債の償還終了にともない減少しています。
財政の健全化を示す指標となっている実質公債費比率は、前年度比 2.4 ポイント増の 6.9 ポイン
トとなっていますが健全な値を示しています。
村債残高は、平成２８年度に繰り越した事業に連動した村債の影響もありますが、前年度比 2 億3,623 万 4 千円減の 44 億 7,657 万 7 千円となっています。村債残高については、ピーク時に 91 億円を超えておりましたが、行財政改革の取り組み等により、村債の残高は、18 年連続減少しています。

3歳入決算額の推移

年度別款別歳入額

平成27年決算前年度比

H21年度 H22年度 H23年度 H24年度 H25年度 H26年度 H27年度

構成比

増減率

村税

79,206 76,570 73,193 77,022 71,986 70,316 69,527

1.9

△ 1.1

分担金及び負担金

1,1656350.038.6

使用料及び手数料

58,194 54,801 57,830 58,384 62,561 68,916 75,037

2.1

8.9

財産収入

19,090 19,242 15,272 13,426 12,768 17,891 63,737

1.8

256.3

寄附金

2,197

3,306 17,996

0.5

444.3

繰入金

251,519 378,549 250,605 217,791 245,952 245,730 411,725

11.4

67.6

繰越金

72,369 84,381 149,247 141,669 202,794 121,542 71,862

2.0△ 40.9

諸収入

12,963 58,173 24,658 17,334 33,668 23,642 35,338

1.0

49.5

自主財源

496,703 674,708 578,838 535,601 639,888 551,801 745,857

20.7

35.2

地方譲与税

25,537 25,325 25,129 24,361 23,938 23,131 26,293

0.7

13.7

1,996

996

5,776

2,257

6,009

3,966

5,988

4,171

458

利子割交付金202215

131

96

106

99

880.0

△ 11.1

配当割交付金

3128

83

57

72286

175

0.0

△ 38.8

株式等譲渡所得割交付金

12

31

13

13124

196

179

0.0

△ 8.7

地方消費税交付金

4,834

4,824

4,988

5,043

5,000

6,208 11,217

0.3

80.7

自動車取得税交付金

4,280

3,721

3,105

3,947

3,674

1,554

2,549

0.1

64.0

地方特例交付金

1,931

4,038

5,827

00

0

00.0

#DIV/0!

地方交付税

1,640,554 1,685,642 1,589,413 1,793,101 1,777,275 1,609,919 1,641,041

45.5

1.9

国庫支出金

1,182,523 484,304 652,967 865,153 827,137 1,210,308 540,825

15.0△ 55.3

県支出金

397,577 397,085 497,908 443,028 382,938 428,830 369,146

10.2△ 13.9村債

474,100 219,200 294,400 386,500 352,800 446,200 267,300

7.4△ 40.1

3,731,581 2,824,413 3,073,964 3,521,299 3,373,064 3,726,731 2,858,813

79.3△ 23.34,228,284 3,499,121 3,652,802 4,056,900 4,012,952 4,278,532 3,604,670

100.0△ 15.7

依存財源合計性質別歳出決算額（対前年度比）※地方財政状況調査より

4（単位：千円）

年度別性質別歳出額

平成27年決算

H21年度 H22年度 H23年度 H24年度 H25年度 H26年度 H27年度

構成比

前年比（％） （千円） （％）

義務的経費

1,077,459 1,214,726 903,774 938,015 949,130 989,116 984,027

29.5 △ 5,089

人件費

362,990 349,393 352,603 356,611 338,561 363,744 382,322

11.5

18,5785.1

扶助費

22,13640,358

1.2 △ 2,691

△ 6.3

公債費

692,333 836,406 524,654 541,485 571,680 582,323 561,347

16.8 △ 20,976

△ 3.6

投資的経費

2,046,542 1,100,297 1,647,814 2,019,883 1,802,395 2,115,984 1,266,255

37.9 △ 849,729△ 40.2

2,045,755 1,100,297 1,618,990 1,968,409 1,794,420 2,099,389 1,143,771

34.2 △ 955,618△ 45.5

普通建設費
災害復旧費

28,927787

38,889105,889

638.1

その他経費

989,901 1,000,851 918,698 856,937 1,090,548 1,063,571 1,089,256

32.6

25,6852.4

物件費323,555 338,810 380,591 372,648 415,524 449,963 505,500

15.1

55,537

12.3

維持補修費

15,2212,6940.1△ 418△ 13.4

補助費等100,191 167,081 123,259 185,153 185,009 213,218 224,406

6.7

11,1885.2

積立金

381,159 369,037 292,351 218,768 393,992 266,637 282,132

8.5

15,4955.8

繰出金169,775 117,196 118,135

2.2 △ 56,117△ 43.0

合計

0

5,650

4,362

51,474

7,975

43,0493.7

3,077

28,82439,91916,595 122,484

出資・貸付金

026,517

△ 0.5

7,709

7,622

72,65903,112

88,401 130,641

0

0

0

74,5240

4,113,902 3,315,874 3,470,286 3,814,835 3,842,073 4,168,671 3,339,538

平 成 27 年 度
補助費等
6.7％
224,406千円歳出

0.0

0-

100.0 △ 829,133△ 19.9

性質別積立金
繰出金
8.5％
2.2％
282,132千円 74,524千円

維持補修費
0.1％
2,694千円
物件費
15.1％
50,500千円

災害復旧費
3.7%
122,484千円

人件費
11.5％
382,322千円
扶助費
1.2％
40,358千円
公債費
16.8％
561,347千円

普通建設事業費34.2％
1,143,771千円

5

基金（貯金）の状況
平成21年度 平成22年度 平成23年度 平成24年度 平成25年度 平成26年度 平成27年度
財政調整基金

399,000

499,000

433,000

439,000

474,000

459,858

400,691

減債基金

738,000

488,000

538,000

548,000

548,000

500,593484,340

地域振興基金

387,000

467,000

459,500

393,125413,125

428,125

405,589

渡船施設基金338,575

438,575

538,575

638,575

768,575

918,575

918,575

ふるさと基金

5,528

6,565

6,716

8,203

8,529

6,877

13,238

その他の積立基金

601,800

601,800

601,800

601,800

601,800

591,800

591,800

合計2,469,903

2,500,940

2,577,591

2,628,703

2,814,029

2,905,828

2,814,233

増減209,709

31,03776,651

51,112

185,326

91,799△ 91,595

地方債（借金）の状況（単位：千円）平成26年度

前年度比

平成27年度

増減額

増減率

一般会計

4,712,811

4,476,577△ 236,234△ 5.0

船舶交通特会32,35021,721△ 10,629△ 32.9

簡易水道特会

145,422

143,776△ 1,646△ 1.1

合計4,890,583

4,642,074△ 248,509△ 5.1

平成２７年度に実施した主な事業の決算額（単位：円）
款名事業

名

H2７決算額H26 決算額

8,487,238

8,179,620

307,618

282,132,329

266,636,905

15,495,424

船舶特別会計繰出金

7,367,229

14,470,333

ブロードバンド施設管理費

37,869,393

49,981,624

十島村公共施設管理計画策定費

3,888,000

03,888,000

地方版総合戦略策定費

7,094,000

07,094,000

特定離島（ﾌﾞﾛｰﾄﾞﾊﾞﾝﾄﾞ対策）

21,006,000

0

21,006,000

特定離島（難視聴対策＜ﾃﾚﾋﾞ＞）

4,644,000

04,644,000

特定離島（定住促進）

7,128,790

6,417,419

711,371

地域振興（花嫁対策）

1,458,424

1,637,242△ 178,818

代替船建造事業

2,407,670

3,587,494△

指定宿泊施設利用料補助事業
積立基金費

総務費

6増減

△7,103,104△12,112,231

1,179,824

民生費

地域振興推進事業（地域づくり）

3,207,972

3,421,188△ 213,216

おはら祭り事業186,052

232,904△ 46,852

出張所費54,348,671

41,067,821

13,280,850

出張所業務支援事業

3,690,840

1,503,423

2,187,417

県議会議員選挙費

13,269,522

0

13,269,522

鹿児島海区漁業調整委員会委員選挙費

337,695

13,269,522

国勢調査費

1,184,400

144,000

地籍調査経費13,678,875

17,416,294

定住促進対策事業費

25,167,952

17,722,980

7,444,972

住民医療費助成事業

2,145,000

2,198,000△ 53,000

鍼灸施術事業2,296,680

2,387,220△ 90,540

国保特会繰出金

7,475,154

23,759,978

介護保険特会繰出金

21,390,000

8,764,059

12,625,941

介護ｻｰﾋﾞｽ特会繰出金421,970

402,305

19,665

障害者自立支援経費

7,102,467

7,010,192

92,275

臨時福祉給付金事業

3,086,871

5,328,190

特殊治療船賃助成事業

201,240

188,900

12,340

高齢者生きがい対策事業

537,000

534,000

3,000

高齢者特別乗船券事業

6,748,840

6,110,350

638,490

高齢者居住環境整備事業

1,070,000

28,0001,042,000

老人福祉施設措置費

3,598,562

6,062,435

特定離島（健康増進対策）

3,884,881

3,812,472

介護事業所運営事業

12,240,52018,862,200

小規模多機能居宅介護宿泊費助成事業

1,595,690

1,420,430

175,260

地域見守り支援事業

238,913299,507△ 60,594

高齢世帯浄化槽維持管理費助成事業

463,000

402,000

61,000

7△
12,931,827
1,040,400△
3,737,419△
16,284,824△
2,241,319△
2,463,873
72,409△6,621,680

民生費13,834,871

15,906,250

児童措置費（子ども手当・児童手当）

10,240,000

9,930,000

310,000

地域子育支援拠点事業

30,662,092

6,230,114

24,431,978

子ども医療費助成事業

579,856

549,930

29,926

子育て世帯臨時特例給付金事業

508,715

760,526△ 251,811

子ども子育て支援事業

衛生費

衛生費

△

後期高齢者医療費

1,669,000

2,071,379△1,669,000

地域おこし協力隊事業（子育て）599,516

0599,516

ミルク・紙おむつ支給事業

627,307493,253

134,054

体験保育費助成事業

2,133,884

828,040

1,305,844

簡易水道特会繰出金

19,423,188

45,789,746

健康増進事業4,068,657

3,628,315

440,342

特定診療科巡回診療2,814,277

2,804,148

10,129

妊産婦検診補助事業

407,900

502,760△ 94,860

母と子の健康増進事業

654,596625,060

29,536

予防接種事業2,222,688

1,562,692

659,996

診療所施設整備事業

2,071,504

1,461,555

609,949

害虫駆除対策事業

1,938,944

1,941,515△ 2,571

環境緑化推進事業

239,507

185,704

53,803

廃自動車離島支援事業

182,000

201,600△ 19,600

特定家電海上輸送費助成事業

94,57390,9503,623

各種団体補助事業（環境衛生）

616,000

319,456

296,544

特定離島（ブヨ駆除）

5,276,229

5,339,464△ 63,235

特定離島（ハブ対策）

395,000

515,000△ 120,000

海岸漂着物地域対策推進事業

1,992,767

19,451,405

診療所費

177,016,009

163,736,067

13,279,942

塵芥処理費（一般経費・車両管理）

26,293,055

24,132,656

2,160,399

ゴミリサイクル推進事業

4,038,073

3,111,253

926,820

合併処理浄化槽整備事業

1,538,000

3,076,000

8△
26,366,558△
17,458,638△
1,538,000

労働費

農林水産業費

雇用創出対策事業

243,540

171,360

農業委員会費1,502,795

2,557,148

農業振興一般経費

2,302,307

2,350,424

特産品開発関連費

929,438

3,059,337

産品販売促進支援事業

527,000

517,000

10,000

生産施設整備補助費（農業）2,371,000

2,238,000

133,000

有害鳥獣対策事業

900,504

115,000

785,504

土壌改良促進事業

496,000

1,233,000△ 737,000

地域おこし協力隊事業（農業支援）

313,200

0313,200

特定離島（共同利用農業施設）

8,738,013

15,503,596

特定離島（流通販売推進）

7,497,000

9,655,768

特定離島（出荷運賃補助）

6,110,649

6,711,350△ 600,701

特定離島（物産宣伝対策）

3,429,324

0

3,429,324

就業者育成事業30,578,762

30,676,236△ 97,474

産業振興支援事業

3,723,516

4,117,979△ 394,463

青年就農給付金事業

8,875,000

23,125,000

補助離島活性化（出荷運賃補助）246,960

29,520217,440

有害虫（ﾐｶﾝｺﾐﾊﾞｴ）対策事業

58,968058,968

畜産振興対策補助費

13,634,412

6,425,762

7,208,650

人工授精推進事業

1,374,589

1,201,636

172,953

県有貸付牛償還金

3,866,100

9,023,700

生産施設整備補助費（畜産）12,471,932

4,541,000

7,930,932

離島家畜衛生技術向上対策

4,245,814

4,817,946△ 572,132

単独草地開発事業

8,555,766

11,585,557

特定離島（畜産振興施設整備）

40,639,760

29,575,378

畜産団体経営支援事業

3,100,000

4,108,253

972,180△1,054,353△ 48,117△2,129,899△
6,765,583△2,158,768△
14,250,000△
5,157,600△3,029,791
11,064,382△
1,008,253

農林水産業費

地方創生（黒毛和種優良肉用繁殖）

45,990,183

0

遊休農地対策事業

1,658,387

3,075,259

特定離島（特用林産物）

4,506,964

3,000,000

1,506,964

単独竹林改良1,704,554

0

1,704,554

地域振興（新規林産物導入）

2,068,196

2,193,300△ 125,104

地域植樹祭

1,361,769

0

1,361,769

県単林道事業9,412,800

4,000,000

5,412,800

離島漁業再生支援事業

3,862,611

2,448,000

1,414,611

生産施設整備補助費（水産）12,737,000

9,112,000

3,625,000

792,779

8,542,716

特定離島（漁船漁業利便施設）

21,355,460

7,070,740

補助離島活性化（水産施設）

27,025,200

100,219,400

6,415,542

0

10,273,682

12,232,628

13,479,938

0

13,479,938

地方創生（交流人口拡大）

1,293,632

01,293,632

温泉施設整備費（ｾﾗﾝﾏ温泉整備他）

20,359,692

4,053,240

16,306,452

ななしま運航費13,752,634

18,176,233

ななしま検査工事費

15,285,996

6,519,960

8,766,036

列島マラソン

3,172,906

2,261,317

911,589

特定離島（カレンダー制作）

3,193,749

3,327,560△ 133,811

交流人口促進事業

3,000,000

3,000,000

0

道路維持一般経費

20,424,539

8,175,969

12,248,570

地域振興（標識柱）

8,000,000

08,000,000

特定離島（道路環境整備）

51,050,920

41,000,000

10,050,920

単独道路新設改良費

2,095,200

9,057,000

単独水産関連施設整備

特定離島（水産物販売促進＜ﾄｰﾀﾙｾｰﾙｽﾌﾟﾛｼﾞｪｸﾄ＞）
特定離島（生活物資）
地方創生（消費喚起＜ﾌﾟﾚﾐｱﾑ商品券＞）

商工費

10

45,990,183△
1,416,872△
7,749,937
14,284,720△
73,194,200
6,415,542△
1,958,946△
4,423,599△
6,961,800

土木費

土木費

消防費

教育費

補助道路新設改良費

186,356,360

140,574,180

補助橋りょう新設改修費

3,000,000

6,200,000

港湾管理一般経費

12,984,935

5,286,616

7,698,319

特定離島（防波堤等整備）

40,028,020

40,000,000

28,020

地域再生計画事業（港湾）85,000,600

35,000,000

50,000,600

補助港湾建設費

236,000,000 1,164,950,000

単独住宅建設費

40,953,821

63,341,797

特定離島（定住促進住宅）

85,135,451

69,145,149

15,990,302

補助離島活性化（空家改修）

10,000,000

5,215,000

4,785,000

空家利活用事業

7,438,436

6,324,923

1,113,513

消防団員活動手当費

4,403,499

4,155,000

248,499

防災行政無線運営費

7,592,487

4,755,314

2,837,173

単独消防施設整備費

3,589,488

1,421,701

2,167,787

特定離島（山海留学）

12,623,210

8,915,020

3,708,190

海外ホームステイ派遣事業

2,693,500

2,807,000△ 113,500

離島高校生修学支援事業

3,955,550

3,161,510

794,040

小学校維持補修費

17,556,389

28,288,783

本校設置事業244,5120244,512

中学校連合体育大会事業

766,7020766,702

ALT 派遣事業

583,568551,468

32,100

悪石島屋内運動場整備費

5,742,000

05,742,000

歴史民俗資料館運営費

806,580

1,397,609△ 591,029

天文台運営費5,831,247

3,976,609

1,854,638

文化財保護対策費

565,2223,864,927

生涯学習事業247,321387,800△ 140,479

花いっぱい運動事業

583,036

698,372△ 115,336

ファミリー劇場

941,680

1,609,960△ 668,280

国民文化祭事業

3,299,000

452,500

2,846,500

11

45,782,180△
3,200,000△928,950,000△
22,387,976△
10,732,394△
3,299,705