公益財団法人東京都島しょ振興公社

第１

監査の目的
地方自治法（昭和２２年法律第６７号）第１９９条第７項に基づき、都が出資等を行っている団体に対して、団体の事業が出資等の目的に沿って適切に運営されているか監査を実施する。

第２１

監査対象の概要
監査対象団体及び局（１）監査対象団体

公益財団法人東京都島しょ振興公社（２）監査対象局

総務局

２

事業の内容

（１）事業の概要
公益財団法人東京都島しょ振興公社（以下「公社」という。）は、伊豆諸島及び小笠原諸島
地域の活性化を図るため、地域の産業、観光等の振興に関する事業を行うことによって東京都の島しょ地域の振興と豊かな地域社会の形成に寄与することを目的として、平成元年１０月に設立された団体であり、主として次の事業を行っている。
ア

地域振興に係る特産品の開発、普及、観光の振興、人材育成及び助成に関する事業

イ

特産品に係る展示販売、あっ旋に関する事業

ウ

情報・資料の収集提供及び広報に関する事業

エ

地域振興に係る施設の設置・管理運営に関する事業

オ

島しょ間交通網の整備に関する調査・研究及び支援に関する事業（２）都との関係
ア

都は、基本財産４０億円のうち１８億１，８４０万円（４５．４６％）を出えんしている。

イ

都は「東京都伊豆諸島地域ヘリコミューター補助金交付要綱」及び「公益財団法人東京都

島しょ振興公社運営費補助金交付要綱」に基づき、表１のとおり、補助金を交付している。
ウ

都は、運営資金貸付金を、表２のとおり貸し付けている。

（表１）補助金の交付状況
区分
ヘリコミューター補助金
運営費補助金合計（単位：円）
平成２５年度
430,000,000
17,097,323
447,097,323- 181 -

平成２６年度
480,000,000
0
480,000,000

（表２）運営資金貸付金の状況
年度

平成２５年度
平成２６年度３（単位：千円）

当年度末残高（Ａ＝Ｄ＋Ｂ－Ｃ）
2,240,000
2,240,000

貸付（Ｂ）
560,000
560,000

償還（Ｃ）
560,000
560,000

前年度末残高（Ｄ）
2,240,000
2,240,000

組織
公社は、事務所を港区海岸一丁目４番１５号に置き、非常勤役員９名（理事長１名、理事５名、監事３名）、評議員７名、事務局職員８名（うち都派遣４名）で、２課をもって構成されている。

第３１

監査の範囲及び実地監査期間
監査の範囲
平成２５年度（平成２５．４．１～平成２６．３．３１）及び平成２６年度（平成２６．４．１～平成２７．３．３１）の事業について実施した。

２

実地監査期間（１）総務局

平成２７年１０月７日及び同月２３日（２）公

平成２７年１０月８日から同月２２日まで

第４
１

社

監査の結果
運営に関する事項
公社の事業は、公益目的事業会計、収益事業等会計及び法人会計の３会計に区分して経理されている。
平成２６年度の収支状況は、経常収益が７億９６３万余円、経常費用が７億１，４００万余円、経常外費用３，５３２万余円であり、その結果、当期一般正味財産は、３，９６９万余円減少している。
平成２６年度末における財政状態は、資産の合計が７０億９，３４１万余円、負債の合計が２２億６，１９０万余円、正味財産が４８億３，１５０万余円となっている。
運営環境を見ると、公社は、事業資金を主に基本財産及び特定資産の運用収入により賄っているが、引き続く低金利の影響により事業資金の確保が厳しい状況となっている。
公社は、厳しい財政状況であっても、公益財団法人として真に必要な事業については、これを確実に実施するための必要な予算を確保し、事業の実施に当たっては、実施内容を精査した上で歳出の精査にも取り組み、費用対効果の検証をしながら経費の削減に努めるとしている。
以上、運営状況について述べてきたが、公社の事業は、別項指摘事項を除き、出えんの目的に沿って、適切に運営されていると認められる。

- 182 -

２

指摘事項

（１）公社
ア

会計処理について（ア）賞与等の会計処理を適正に行うべきもの
公社は、公益財団法人東京都島しょ振興公社財務規程（平成元年規程第８号）第２条により公社の会計年度を毎年４月１日から翌年３月３１日までと定めており、公益財団法人
東京都島しょ振興公社職員給与規程（平成元年規程第４号。以下「給与規程」という。）
第２２条第１項、第２項及び第２３条第１項により６月と１２月に職員に対して期末手当
及び勤勉手当（以下「賞与」という。）を支給している。
給与規程第２２条第２項及び第２３条第１項により、６月に支給する賞与の支給対象期間は、前年１２月から当年５月となっており、会計処理においては、前年度の１２月から３月までの４か月分について前年度の費用（給料手当及び法定福利費）として計上し、同額を負債科目（賞与引当金又は未払費用）へ計上する必要があるところ、公社は引当金等を計上していない。
平成２５年６月及び平成２６年６月に支給した賞与について、前年度の費用として公社が計上すべき金額を計算すると表３のとおり、平成２４年度に計上すべき金額は１４８万５，９０８円、平成２５年度に計上すべき金額は１４９万３，４８１円となる。
公社は、賞与等の会計処理を適正に行われたい。
（ 公益財団法人東京都島しょ振興公社 ）（表３）前年度費用に計上すべき金額
年度

項

目

賞

与

平成
２５

賞与に係る社会保年度

険料の公社負担分

合

計

賞

与

平成
２６

賞与に係る社会保年度

険料の公社負担分

合計

前年度の費用に計上すべき金額
平成２４年１２月１日から引き続き勤務する職員の平成２５
年６月の賞与支給額×４／６か月
1,937,743 円×4／6=1,291,828 円
平成２４年１２月１日から引き続き勤務する職員の社会保険料の公社負担分×４／６か月
291,121 円×4／6= 194,080 円
1,291,828 円+194,080 円=1,485,908 円
平成２５年１２月１日から引き続き勤務する職員の平成２６年６月の賞与支給額×４／６か月
1,944,203 円×4／6=1,296,135 円
平成２５年１２月１日から引き続き勤務する職員の社会保険料の公社負担分×４／６か月
296,020 円×4／6= 197,346 円
1,296,135 円+197,346 円=1,493,481 円- 183 -

（イ）超過勤務手当の会計処理を適正に行うべきもの
公社は、平成２６年３月及び平成２７年３月に実績がある超過勤務に対する手当を、平成２６年４月及び平成２７年４月に支給している。
これら超過勤務手当は、それぞれ前年度である前月分の勤務実績に係る手当の支給であるため、発生主義会計に基づき、超過勤務の実績がある年度の費用（給料手当）として計上し、同額を負債科目（未払金等）へ計上する必要があるところ、公社は超過勤務の実績がある年度に費用等を計上していない。
平成２６年３月及び平成２７年３月に実績がある超過勤務手当について、当年度の費用として公社が計上すべき金額を計算すると平成２５年度に計上すべき金額は６０
万４，２４２円、平成２６年度に計上すべき金額は９万３，５６２円となる（監査事務局
試算）。
公社は、超過勤務手当の会計処理を適正に行われたい。
（ 公益財団法人東京都島しょ振興公社 ）イ

売上金額の確認を適切に行うべきもの
公社は、島しょ特産品の展示販売や島しょの食材を活用したレストランをアンテナショッ
プ「東京愛らんど」として、竹芝客船ターミナル内で民間業者に運営させ、売上金額の一部（平成２５年度：２５２万７，０００円、平成２６年度：３９１万７，０００円）を公社に納付させている。
ところで、運営業者に売上金額の一部を請求している書類を確認したところ、平成２６年
度分は、運営業者からの売上金額の報告書には売上金額の合計が記載されているものの、その売上金額を証明できる書類の添付がなく、また、公社も運営業者に対し、売上金額を証明できる書類の提出を求めておらず、正確な売上金額の確認をしていなかった。
公社は、運営する業者に売上金額の一部を請求するに当たり、正確な売上金額の確認をしていないのは適切ではない。
公社は、売上金額の適切な確認を行われたい。
（ 公益財団法人東京都島しょ振興公社 ）- 184 -

第５

運営状況の概要

１

運営状況（１）事業実績
ア

公益目的事業
公益目的事業の主な事業実績は、表４のとおりである。

（表４）公益目的事業の主な事業実績
事

業

名

１
地域振興事業

平成２５年度

平成２６年度(1)地域振興補助事業(1)地域振興補助事業
有望な特産品・観光資源の開発等

有望な特産品・観光資源の開発等を行う団体への補助を行う団体への補助
採択事業：椿油作製販売等１３件

採択事業：御蔵島産魚類の加工品（燻製）開発等１１件(2)観光振興事業(2)観光振興事業
主催イベント：３回実施

主催イベント：１回実施

東京愛らんどフェア

東京愛らんどフェア

H25.5.24～5.25、H25.9.9～9.10

H26.9.19～9.20

東京愛らんどﾌｫﾄｺﾝﾃｽﾄ 2013

各種イベント参加等：２９回

各種イベント参加等：３６回(3) 人材育成事業(3) 人材育成事業
愛らんどリーグ 2013 サッカー大会

愛らんどリーグ 2014 サッカー大会

参加者：222 名

参加者：216 名(4)特産品推進事業(4)特産品推進事業

デザインプロジェクト

デザインプロジェクト

あしたばふわふわ削り節パッケー

明日葉饅頭パッケージの新デザ

ジの新デザイン製作

イン製作(1) 委託による東京の島のアンテナシ(1)委託による東京の島のアンテナシ

特産品展示

ョップ「東京愛らんど」の運営

ョップ「東京愛らんど」の運営

販売事業

受託者の販売額：84,524 千円

受託者の販売額：60,236 千円

２(2)通信販売(2)通信販売（「楽天市場」及び「東京愛らんど市場」） （「楽天市場」、「東京愛らんど市場」、「ＷＥＬＢＯＸ」、「おとデパ」）

販売額： 2,585 千円

販売額： 2,499 千円- 185 -

事

業

名

３

平成２５年度

平成２６年度(1)広報宣伝事業(1)広報宣伝事業

広報宣伝事業① プロポーザル方式で決定された① プロポーザル方式で決定された業者企画による広報宣伝活動

業者企画による広報宣伝活動※HP のアクセス② 一般女性ブロガーを対象にした② 一般女性ブロガーを対象にした件数について
伊豆諸島視察ツアー
伊豆諸島視察ツアー
は、平成 25 年
度の HP リニューアルに伴い(2) 愛らんどネットワーク事業
新 旧 両 方 の ア (2)愛らんどネットワーク事業
クセス数をカインターネットホームページ
インターネットホームページ
ウントしてお公社ＨＰアクセス※ 105,730 件
公社ＨＰアクセス※ 550,799 件
り、平成 26 年
度はアクセス
うち通信販売アクセス 60,123 件
うち通信販売アクセス 55,936 件
数の解析方法が変更された。

(1)倉庫等賃貸

４
施設等管理(1)倉庫等賃貸

災害備蓄用木炭・コンロの保管管理

災害備蓄用木炭・コンロの保管管理(1)ヘリ・コミューターの運航支援事業(1)ヘリ・コミューターの運航支援事業

運営事業
５
交通関連事業イ

搭乗人員：17,456 人

搭乗人員：15,224 人

搭乗率：57.2％

搭乗率：55.7％

運航区間及び旅客数

運航区間及び旅客数

八丈島―青ヶ島

5,046 人八丈島―青ヶ島

5,051 人

八丈島―御蔵島

2,790 人

八丈島―御蔵島

1,909 人

御蔵島―三宅島

3,745 人

御蔵島―三宅島

3,674 人三宅島―大島3,302 人三宅島―大島2,317 人利島―大島2,573 人利島―大島2,273 人

合計

17,456 人

合計

15,224 人

収益事業
収益事業の事業実績は、表５のとおりである。

（表５）収益事業の事業実績
事

業

名

東京愛らんど飲食事業

平成２５年度

平成２６年度

委託による島しょ地域の農水産物を委託による島しょ地域の農水産物を活用した飲食の提供活用した飲食の提供

受託者の売上：36,868 千円

受託者の売上：34,807 千円

来 店 客 数：26,616 人

来 店 客 数：26,248 人- 186 -

（２）収支状況
平成２５年度及び平成２６年度の比較正味財産増減計算書は、別表１のとおりであり、平成２６年度における会計別の収支状況を示す内訳は、別表２のとおりである。
平成２６年度における収支状況は、経常収益７億９６３万余円、経常費用７億１，４００万
余円、経常外費用３，５３２万余円となっている。一般正味財産の期末残高は、８億３，１５０
万余円であり、平成２５年度（８億７，１１９万余円）と比較して、３，９６９万余円（４．６％）減少している。

ア

公益目的事業会計
本会計は、地域振興事業、特産品展示販売事業をはじめとする公益目的事業に係る収支を経理するものである。
経常収益は６億５，７６１万余円であり、主なものは、都からの東京都伊豆諸島地域ヘリコミューター補助金４億８，０００万円である。経常費用は６億７，１１１万余円であり、主なものは、伊豆諸島地域二地点間ヘリ輸送事業（東京都伊豆諸島地域ヘリコミューター事業）への負担金支出４億８，２６１万余円である。経常外費用は３，４５２万余円であり、貸倒引当金を繰り入れたことによるものである。
この結果、当期一般正味財産は４，８０１万余円減少している。

イ

収益事業等会計
本会計は、東京諸島のアンテナショップである東京愛らんどにおいて行っている飲食事業に係る収益事業等の収支を経理するものである。
経常収益は１，４１２万余円であり、主なものは基本財産運用益１，１８４万余円である。
経常費用は１，４１６万余円であり、光熱水料費、賃借料等の飲食事業に要する事業費である。経常外費用は８０万余円であり、貸倒引当金を繰り入れたことによるものである。
この結果、当期一般正味財産は８４万余円減少している。

ウ

法人会計
本会計は、公社の管理運営に係る収支を経理するものである。
経常収益は３，７８９万余円であり、主なものは、運営受取負担金２，６５３万余円である。経常費用は、給料手当、賃借料等の管理費２，８７２万余円である。
この結果、当期一般正味財産は９１７万余円増加している。

- 187 -

（３）財政状態
平成２６年度末の財政状態は、「別表３比較貸借対照表」のとおりである。
資産合計は７０億９，３４１万余円、負債合計は２２億６，１９０万余円、正味財産は４８
億３，１５０万余円となっている。
平成２６年度における資産合計は、平成２５年度（７１億３，７２６万余円）と比較して４，３８５万余円（０．６％）減少している。これは主に、現金預金が４，４２９万余円（１６．０％）減少したことによるものである。
負債合計は、平成２５年度（２２億６，６０６万余円）と比較して４１６万余円（０．２％）
減少している。これは主に、未払金が３９３万余円減少したことによるものである。
これらの結果、正味財産の合計は、４８億３，１５０万余円となり、平成２５年度(４８
億７，１１９万余円)と比較して３，９６９万余円（０．８％）減少している。

（４）運営環境に関する評価
経営環境について、事業活動、財務活動等の観点から確認を行った結果、事業環境及び事業運営において、次のとおり留意すべき点が見受けられた。

ア事業の環境及び事業運営
島しょ地域特有の厳しい自然環境の中で、島民生活の安定と自立的発展を維持していくた
めに、産業の活性化や交通アクセスの改善等が必要である。
このような状況を踏まえ、公社は、平成元年の発足以来、島しょ地域の振興を図るため、数多くの事業を実施してきたが、各事業の取組みを強化し、更なる島しょ振興の推進を図る
ため、経営姿勢の基本方針として、平成２４年度に「公益財団法人東京都島しょ振興公社第３次中期実施計画」（平成２５年度～平成２７年度）を策定した。
この計画において、引き続き公社は、島しょ地域内外に対し強いアピール力を持つ「特産品」をキーワードに、展示販売、地域振興、広報宣伝等の事業展開を図ることとしている。
しかしながら、公社の事業運営に要する費用は、主に基本財産の利息収入により賄われているため、現在の金利水準の低さは、正味財産及び収支相償を維持するには難しい事業環境となっている。
現在の景気は緩やかな回復基調にあるものの、今後とも引き続き、低金利の状態による厳しい事業環境は続くものと思われる。
このため、今後も引き続き公社の設立の目的である、島しょ地域の振興を図っていくためには、事業の展開内容及び事業運営体制の検証、見直しを継続的に行っていく必要がある。

- 188 -

- 189 -（別表1）公益財団法人東京都島しょ振興公社 比較正味財産増減計算書

科

平成２６年度

平成２５年度（Ａ）（Ｂ）

709,637,160
64,872,970
64,872,970
45,775,633
45,775,633
67,632,777
13,390,000
14,064,996
24,534,653
15,643,128
480,000,000
0
480,000,000
47,681,014
26,537,644
21,143,370
3,674,766
3,674,766
714,003,194
685,283,063
27,020,579
912,160
10,003,527
8,682,819
2,609,003
17,157,064
0
133,709
5,184,540
5,972,673
9,178,300
872,970
1,726,113
5,531,039
487,017,246
19,186,328
833,600
8,486,934
91,80074,085,080
48,439549,140

661,626,072
65,819,212
65,819,212
48,139,584
48,139,584
67,698,633
13,000,000
15,845,630
23,853,135
14,999,868
447,097,323
17,097,323
430,000,000
30,398,304
24,944,697
5,453,607
2,473,016
2,473,016
667,522,054
630,143,213
40,855,120
909,580
9,213,263
9,302,535
3,213,750
17,080,813
58,000372,892
5,330,913
5,470,458
9,754,340
855,0813,048,375
8,559,227
435,019,318
13,408,500
716,500
10,462,928
183,836
55,617,549
82,104
628,131(単位：円）
増 （△） 減金額率(％)(A-B)／（B)(Ａ）－(Ｂ)
×100

目

Ⅰ一般正味財産増減の部
経常増減の部
経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息振替額
特定資産運用益運用財産受取利息
事業収益
地域振興事業収益
特産品展示販売事業収益
施設等管理運営事業収益
交通関連事業収益
受取補助金等
運営費受取補助金
地方公共団体受取助成金
受取負担金
運営受取負担金
事業受取負担金
雑収益
雑収益
経常費用
事業費
給料手当
臨時雇賃金
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗器具備品
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
広告宣伝費
支払負担金
支払助成金
租税公課
特産品費
修繕費
委託費
燃料費
雑費

- 190 -

△
△
△
△
△
△

△

△
△
△
△
△
△
△
△
△

△
△
△
△

48,011,088
946,242946,2422,363,951
2,363,951
65,856
390,000
1,780,634
681,518
643,260
32,902,677
17,097,323
50,000,000
17,282,710
1,592,947
15,689,763
1,201,750
1,201,750
46,481,140
55,139,850
13,834,541
2,580
790,264
619,716
604,747
76,25158,000239,183
146,373502,215
576,040
17,8891,322,262
3,028,188
51,997,928
5,777,828
117,100
1,975,994
92,036
18,467,531
33,66578,991

7.3
1.4
1.4
4.9
4.9
0.1
3.0
△ 11.2
2.9
4.3
7.4
△ 100
11.6
56.9
6.4
287.7
48.6
48.6
7.0
8.8
△ 33.9
0.3
8.6
△
6.7
△ 18.80.4△ 100△ 64.1
△
2.7
9.2
△
5.9
2.1
△ 43.4△ 35.4
12.0
43.1
16.3
△ 18.9△ 50.133.2△ 41.0△ 12.6
△
△
△
△
△

科

平成２６年度

平成２５年度（Ａ）（Ｂ）

28,720,131
6,338,162
2,346,503
1,169,138
475,925
279,6050341,288
19,240178,977
1,143,244
6,043,423
38,1007,154,400
0534,400
70,200315,528
2,271,998△ 4,366,034

37,378,841
9,583,301
2,161,134
1,372,870
584,760
332,556
77,070519,729
11,815
109,410
2,137,283
6,886,044
48,1003,923,250
248,046
710,550
3,585,435
1,388,750
3,698,738△ 5,895,982

0035,324,447
035,324,447△ 35,324,447△ 39,690,481
871,198,093
831,507,612

001,245,464
1,245,464
0△ 1,245,464△ 7,141,446
878,339,539
871,198,093

64,872,970△ 64,872,970△ 64,872,970
04,000,000,000
4,000,000,000
4,831,507,612

65,819,212△ 65,819,212△ 65,819,212
04,000,000,000
4,000,000,000
4,871,198,093

金

目

管理費
給料手当
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗器具備品
消耗品費
会議費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
支払負担金
租税公課
修繕費
委託費
雑費
当期経常増減額
経常外増減の部
経常外収益
経常外収益
経常外費用
固定資産除却損
貸倒引当金繰入
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ指定正味財産増減の部
基本財産受取利息
一般正味財産への振替額
基本財産受取利息振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ正味財産期末残高- 191 -増 （△）
額(Ａ）－(Ｂ)
△
△
△
△
△
△
△
△
△
△
△
△
△
△
△

△
△
△
△
△
△

△

8,658,710
3,245,139
185,369
203,732
108,835
52,951
77,070178,441
7,425
69,567994,039
842,621
10,0003,231,150
248,046
176,150
3,515,235
1,073,222
1,426,740
1,529,948
0034,078,983
1,245,464
35,324,447
34,078,983
32,549,035
7,141,446
39,690,481
946,242946,242946,24200039,690,481(単位：円）
減率(％)(A-B)／（B)×100△ 23.2△ 33.98.6△ 14.8△ 18.6△ 15.9△ 100△ 34.3
62.8
63.6△ 46.5△ 12.2△ 20.882.4△ 100△ 24.8△ 98.0△ 77.3△ 38.6△ 25.9
△ 100
455.8
△
0.8
△
4.6
△
△
△

△

1.4
1.4
1.4
0
0
0.8

（別表２）平成２６年度 公益財団法人東京都島しょ振興公社
科
目
Ⅰ一般正味財産増減の部
経常増減の部
経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息振替額
特定資産運用益運用財産受取利息
事業収益
地域振興事業収益
特産品展示販売事業収益
施設等管理運営事業収益
交通関連事業収益
受取補助金等
運営費受取補助金
地方公共団体受取助成金
受取負担金
運営受取負担金
事業受取負担金
雑収益
雑収益
経常費用
事業費
給料手当
臨時雇賃金
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗器具備品
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
広告宣伝費
支払負担金
支払助成金
租税公課
特産品費
修繕費
委託費
燃料費
雑費

正味財産増減計算書内訳表(単位：円）
公益目的事業会計 収益事業等会計
法人会計
合計

657,618,974
42,338,346
42,338,346
45,775,633
45,775,633
66,235,777
13,390,000
12,667,996
24,534,653
15,643,128
480,000,000
0
480,000,000
20,256,904
0
20,256,904
3,012,314
3,012,314
671,115,258
671,115,258
25,352,642
912,160
9,386,025
8,682,819
2,609,003
13,746,234
0
133,709
5,184,540
1,725,305
5,513,212
837,258
1,726,113
5,431,679
487,017,246
19,186,328
833,600
8,486,934
073,758,272
48,439543,740- 192 -

14,127,033
11,843,567
11,843,567
00
1,397,000
01,397,000
00000886,466
0886,46600
14,167,805
14,167,805
1,667,937
0
617,502003,410,830
0004,247,368
3,665,088
35,712099,360000091,800326,808
0
5,400

37,891,153
10,691,057
10,691,057
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
26,537,644
26,537,644
0
662,452
662,452
28,720,131
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

709,637,160
64,872,970
64,872,970
45,775,633
45,775,633
67,632,777
13,390,000
14,064,996
24,534,653
15,643,128
480,000,000
0
480,000,000
47,681,014
26,537,644
21,143,370
3,674,766
3,674,766
714,003,194
685,283,063
27,020,579
912,160
10,003,527
8,682,819
2,609,003
17,157,064
0
133,709
5,184,540
5,972,673
9,178,300
872,970
1,726,113
5,531,039
487,017,246
19,186,328
833,600
8,486,934
91,80074,085,080
48,439549,140

科
目
管理費
給料手当
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗器具備品
消耗品費
会議費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
支払負担金
租税公課
修繕費
委託費
雑費
当期経常増減額
経常外増減の部
経常外収益
経常外収益
経常外費用
固定資産除却損
貸倒引当金繰入
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ指定正味財産増減の部
基本財産受取利息
一般正味財産への振替額
基本財産受取利息振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ正味財産期末残高(単位：円）
合計
28,720,131
6,338,162
2,346,503
1,169,138
475,925
279,6050341,288
19,240178,977
1,143,244
6,043,423
38,1007,154,400
0534,400
70,200315,528
2,271,998△ 4,366,034

公益目的事業会計 収益事業等会計

法人会計

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
△ 13,496,284

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
△ 40,772

28,720,131
6,338,162
2,346,503
1,169,138
475,925
279,6050341,288
19,240178,977
1,143,244
6,043,423
38,1007,154,400
0534,400
70,200315,528
2,271,998
9,171,022

0034,522,447
0
34,522,447△ 34,522,447△ 48,018,731
829,969,646
781,950,91500802,0000
802,000△ 802,000△ 842,772
20,424,286
19,581,514

0
0
0
0
0
35,324,447
00035,324,447
0 △ 35,324,447
9,171,022 △ 39,690,481
20,804,161
871,198,093
29,975,183
831,507,612

42,338,346
11,843,567
10,691,057
64,872,970△ 42,338,346 △ 11,843,567 △ 10,691,057 △ 64,872,970△ 42,338,346 △ 11,843,567 △ 10,691,057 △ 64,872,970
00002,400,000,000
800,000,000
800,000,000 4,000,000,000
2,400,000,000
800,000,000
800,000,000 4,000,000,000
3,181,950,915
819,581,514
829,975,183 4,831,507,612- 193 -

（別表３）公益財団法人島しょ振興公社

科

比較貸借対照表

平成２６年度

平成２５年度（Ａ）（Ｂ）(単位：円）
増 （△） 減金額率(％)(A-B)／（B)(Ａ）－(Ｂ)×100

目

Ⅰ資 産 の 部流 動 資 産
現金預金
未収金
棚卸資産
立替金
固 定 資 産基本財産
定期預金
投資有価証券
特定資産
都借入金返済引当資産
減価償却引当資産
設備取得積立資金
積立預金
その他の固定資産
建物
建物附属設備構築物
什器備品
ソフトウェア
電話加入権
敷金
長期未収金
貸倒引当金
資 産 合 計Ⅱ負 債 の 部流 動 負 債未
払金
預り金
固 定 負 債
長期借入金 東京都借入金
負 債 合 計Ⅲ正 味 財 産 の 部
指定正味財産（うち基本財産への充当額）
東京都出えん金
島しょ９町村出えん金
一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

278,620,269
232,986,823
45,260,794
372,652
0
6,814,790,808
4,000,000,000
6,851,713
3,993,148,287
2,669,500,000
2,240,000,000
314,700,000
17,800,000
97,000,000
145,290,808
117,041,974
16,772,851
1
3,503,671
264,628
537,248
582,000
41,912,882△ 35,324,447
7,093,411,077

335,642,044
277,286,492
41,732,560
37,732
16,585,260
6,801,624,651
4,000,000,000
107,821,713
3,892,178,287
2,652,100,000
2,240,000,000
297,300,000
17,800,000
97,000,000
149,524,651
128,003,488
15,263,293
1
4,752,977
350,644537,248
617,00000
7,137,266,695△△

21,903,465
21,659,338
244,1272,240,000,000
2,240,000,000
2,261,903,465

26,068,602
25,596,982
471,620
2,240,000,000
2,240,000,000
2,266,068,602△△△

4,000,000,000(4,000,000,000)
1,818,400,000
2,181,600,000
831,507,612(429,500,000)
4,831,507,612
7,093,411,077

57,021,775
44,299,669
3,528,234
334,920
16,585,260
13,166,157
0100,970,000
100,970,000
17,400,000
017,400,000
004,233,843
10,961,514
1,509,558
0
1,249,306
86,016035,00041,912,882
35,324,447
43,855,618△ 17.0△ 16.0
8.5
887.6
△ 100
0.2
0
△ 93.6
2.6
0.7
0
5.9
0
0
△
2.8
△
8.6
9.9
0
△ 26.3△ 24.5
0
△
5.7
△
0.6

4,165,137
3,937,644
227,493004,165,137△ 16.0△ 15.4△ 48.200△
0.2

4,000,000,000
0(4,000,000,000)
0
1,818,400,000
02,181,600,000
0871,198,093 △
39,690,481(412,100,000)(17,400,000)
4,871,198,093 △
39,690,481
7,137,266,695 △
43,855,618

0
0
0
0
4.6
4.2
0.8
0.6

- 194 -

△

△

△
△

△
△
△
△
△

△

△
△
△