正味財産増減計算書内訳表
令和 04年04月01日から
公益社団法人全会計

令和 05年03月31日まで

大分県畜産協会科

目

Ⅰ 一 般 正 味 財 産 増 減 の 部
1.経 常 増 減 の 部(1)経 常 収 益
基本財産運用益(計)基本財産受取利息

公益目的事業会計

法人会計

当（単位：円）
年 度

003,710,000
3,710,000

3,710,000
3,710,000

特定資産運用益(計)特定資産受取利息

1,860,667
1,860,667

1,800,604
1,800,604

3,661,271
3,661,271

受 取 会 費(計)正会員受取会費
賛助会員受取会費

4,086,000
3,586,000
500,000

2,724,000
2,724,000

6,810,000
6,310,000
500,000

事

17,628,381
10,295,241
1,656,080
4,827,060
850,000

17,628,381
10,295,241
1,656,080
4,827,060
850,000

受 取 補 助 金(計)経営支援課(計)国庫受取補助金(計)受取家畜能力等向上強化推進事業

141,646,508
35,539,535
2,378,050
2,378,050

141,646,508
35,539,535
2,378,050
2,378,050

機構受取補助金(計)受取肉用牛経営安定対策補完事業

10,231,548
10,231,548

10,231,548
10,231,548

受取中央畜産会補助金(計)受取畜産特別資金推進指導事業
受取家畜防疫・衛生指導対策事業

6,614,937
2,432,709
4,182,228

6,614,937
2,432,709
4,182,228

受取地方競馬全国協会補助金(計)受取畜産経営技術指導事業

16,315,000
16,315,000

16,315,000
16,315,000

受取大分県補助金(計)受取県産畜産物学校給食提供事業

0000

価格安定課(計)機構受取補助金(計)受取補給金運営適正事業補助金
受取運営体制支援事業補助金
受取優良肉用子牛生産緊急対策事
受取和子牛生産者臨時支援事業

57,384,005
57,384,005
13,930,712
6,790,000
36,083,078
580,215

57,384,005
57,384,005
13,930,712
6,790,000
36,083,078
580,215

家畜衛生課(計)国庫受取補助金(計)受取獣医療提供体制整備事業
受取牛疾病検査円滑化推進対事業
受取家畜生産農場衛生対策事業

48,722,968
26,732,186
12,354,646
5,959,000
8,418,540

48,722,968
26,732,186
12,354,646
5,959,000
8,418,540

受取中央畜産会補助金(計)受取馬飼養衛生管理特別対策事業
受取馬伝染性疾病防疫推進対策事

1,024,456
405,418
619,038

1,024,456
405,418
619,038

受取大分県補助金(計)受取自衛防疫推進事業
受取死亡牛適正処理促進事業
受取大分県獣医師確保対策事業

16,686,637
174,000
1,240,000
15,272,637

16,686,637
174,000
1,240,000
15,272,637

受取家畜衛生対策協議会補助金（計受取野生獣衛生体制促進事業

4,279,689
4,279,689

4,279,689
4,279,689

受 取 受 託 金(計)経営支援課(計)受取大分県受託金(計)受取畜産コンサルタント事業
受取肉用牛担い手確保総合対事業

25,506,713
14,911,441
5,555,830
2,643,000
2,912,830

25,506,713
14,911,441
5,555,830
2,643,000
2,912,830

業 収 益(計)受取協会契約手数料
受取精液譲渡事務費
受取子牛事務手数料
受取ゲノミック検査事務手数料

正味財産増減計算書内訳表
令和 04年04月01日から
公益社団法人
全会計科目

公益目的事業会計

法人会計

当（単位：円）
年 度

受取団体受託金(計)受取貸付事業指導等事業
受取関係団体調整機能強化事業
受取公庫資金活用推進事業
受取畜産クラスター全国推進事業
受取畜産ｸﾗｽﾀｰ推進事業（改善効
受取畜産酪農収益力強化整備事業
受取家畜生産性向上対策事業
受取酪農労働省力化対策事業
受取畜産経営体生産性向上対策事
受取生産基盤拡大加速化事業
受取畜産ｸﾗｽﾀｰ推進事業（優良事
受取生産技術情報提供事業
受取地域畜産支援指導体制強化事

9,355,611
218,86000800,000
150,000
2,598,026
0473,856
224,676
1,954,739
0445,000
2,490,454

9,355,611
218,86000800,000
150,000
2,598,026
0473,856
224,676
1,954,739
0445,000
2,490,454

価 格 安 定 課(計)受取団体受託金（計）受取肥育経営安定制度委託事業
受取肥育牛経営等緊急支援特別事
受取肥育牛経営改善等緊急対策事

8,087,017
8,087,017
8,087,017
008,087,017
8,087,017
8,087,017

家 畜 衛 生 課(計)受取団体受託金(計)受取牛せき柱適正管理等推進事業
受取家畜防疫互助基金支援事業

2,508,255
2,508,255
259,7142,248,541

2,508,255
2,508,255
259,7142,248,541

171,600
11,000138,600
22,000171,600
11,000138,600
22,00099,362,071
124,000
124,000

99,362,071
124,000
124,000

99,238,07184,606
23,362,467
11,176,176
3,126,806
358,923
31,425,005
13,146,176
0
136,310
1,289,385
15,132,217

99,238,071
84,60623,362,467
11,176,176
3,126,806
358,923
31,425,005
13,146,176

1,183,080
1,183,080

1,183,080
1,183,080

622,875
622,875

622,875
622,875

受取種豚登録事業(計)受取種豚登録料
受取子豚登記料
受取黒豚生産農場等
その他受取事業(計)経営支援課(計)受取全国優良経営発表会調査費
家畜衛生課(計)受取ﾆｭｰｶｯｽﾙ病予防液購入事業
受取牛五種疾病発生予防事業
受取牛流行性感冒発生予防事業
受取牛流行熱イバラキ予防事業
受取牛異常産三種疾病予防事業
受取牛異常産四種疾病予防事業
受取牛ﾍﾓﾌｨﾙｽｿﾑﾅｽ発生予防事業
受取ヨーネ病防疫推進事業
受取ＢＶＤ-ＭＤ対策事業
受取死亡牛緊急検査処理円滑化事業
受取種畜精液保管譲渡推進事業
受取事務委託収入(計)受取団体事務委託受

取受雑

令和 05年03月31日まで

大分県畜産協会

負取

担
負担

金(計)
金

収
益(計)
受取利息
期末棚卸高
雑収益

経 常 収 益 計

136,310
1,289,385
15,132,217

2,851,405
0
1,715,560
1,135,845

439,816
10,026
429,790

3,291,221
10,026
1,715,560
1,565,635

294,919,300

8,674,420

303,593,720

正味財産増減計算書内訳表
令和 04年04月01日から
公益社団法人全会計

科目(2)経 常 費 用
事 業 費 （計）（補助金分）
役 員 報 酬給 料 手 当臨 時 雇 賃 金福 利 厚 生 費会
議費
旅 費 交 通 費
通 信 運 搬 費
消 耗 品 費印 刷 製 本 費
光 熱 水 料 費
賃
借料
保険料
諸謝
金
租 税 公 課事 務 諸 費支 払 助 成 金
委
託費
雑費
ワクチン代・技術料
検査料
機械等点検料
取引情報収集費
交付金
証
明料
事
人

業

費 （計）（協会資金負担分）
件
費(計)役 員 報 酬給 料 手 当賞与引当金繰入額
退 職 給 付 費 用
福 利 厚 生 費

会

議会

事議費(計)費務費(計)旅 費 交 通 費
通 信 運 搬 費
什器備品減価償却費
ソフトウェア減価償却費
消耗什器備品費
消 耗 品 費そ の 他 経 費(計)修繕費印 刷 製 本 費
図 書 資 料 費
燃料費
賃
借料
諸謝
金
租 税 公 課支 払 負 担 金役
務費
交 際 渉 外 費
委
託費
研 修 費 用雑費
管人

理

令和 05年03月31日まで

大分県畜産協会

費 （計）
件
費(計)
役 員 報 酬給 料 手 当賞与引当金繰入額
退 職 給 付 費 用
福 利 厚 生 費

公益目的事業会計

法人会計

当（単位：円）
年 度

246,619,618
2,732,882
39,349,003
6,805,197
8,126,180
26,3481,886,696
1,468,445
14,964,236
2,396,277
2,359,835
887,604
109,050
1,632,650
1,381,624
1,500,547
32,298,037
11,857,000141,281
71,832,759
1,646,525
60,500240,000
42,890,762
26,180246,619,618
2,732,882
39,349,003
6,805,197
8,126,180
26,3481,886,696
1,468,445
14,964,236
2,396,277
2,359,835
887,604
109,050
1,632,650
1,381,624
1,500,547
32,298,037
11,857,000
141,281
71,832,759
1,646,525
60,500240,000
42,890,762
26,18043,245,178
21,760,176
013,555,821
3,429,302
2,549,950
2,225,103

43,245,178
21,760,176
013,555,821
3,429,302
2,549,950
2,225,103

0
0

0
0

8,084,255
1,896,816
1,391,887
900,448
3,665,0720
230,032

8,084,255
1,896,816
1,391,887
900,448
3,665,0720
230,032

13,400,747
0545,089249,215
264,859
4,835,028
82,3502,078,876
1,583,000
1,220,300
0879,300
0
1,662,730

13,400,747
0545,089249,215
264,859
4,835,028
82,3502,078,876
1,583,000
1,220,300
0879,300
0
1,662,730
4,722,302
2,496,354
867,118
1,097,335
69,23858,050404,613

4,722,302
2,496,354
867,118
1,097,335
69,23858,050404,613

正味財産増減計算書内訳表令和 04年04月01日から
公益社団法人
全会計

科会

議会

事

令和 05年03月31日まで

大分県畜産協会

議目

公益目的事業会計

法人会計

費(計)
費

務費(計)
旅 費 交 通 費
通 信 運 搬 費
什器備品減価償却費
ソフトウェア減価償却費
消耗什器備品費
消 耗 品 費そ の 他 経 費(計)修繕費印 刷 製 本 費
図 書 資 料 費
燃料
費
賃
借料
諸謝
金
租 税 公 課支 払 負 担 金役
務費
交 際 渉 外 費
委
託費
研 修 費 用雑費

当（単位：円）
年 度

140,570
140,570729,652474,204
104,766
18,377
74,797
057,5081,355,726
0
233,609
90,00066,215853,240
02,36000
22,600043,90143,801

140,570
140,570729,652474,204
104,766
18,377
74,797
057,5081,355,726
0
233,609
90,00066,215853,24002,360
0022,600043,90143,801費(計)期 首 棚 卸 高

2,246,046
2,246,046

002,246,046
2,246,046

支払返戻金（計）支払補助金返還金

1,521,857
1,521,857

001,521,857
1,521,857

293,632,699
1,286,601
1,286,601

4,722,302
3,952,118
3,952,118

298,355,001
5,238,719
5,238,719000

雑経 常 費 用 計
評価損益等調整前当期経常増減額
当 期 経 常 増 減 額
2.経 常 外 増 減 の 部(1)経 常 外 収 益

経 常 外 収 益 計(2)経 常 外 費 用
固定資産除却損(計)什器備品除却損

33333△ 3
1,286,598
0
1,286,598
122,285,996
123,572,594

00
3,952,118
0
3,952,118
247,854,815
251,806,933

3△ 35,238,716
05,238,716
370,140,811
375,379,527

特定資産運用益(計)特定資産受取利息000000

一般正味財産への振替額（計）一般正味財産への振替額

000000000
123,572,594000
251,806,933

000375,379,527

経 常 外 費 用 計
当 期 経 常 外 増 減 額
他会計振替前当期一般正味財産増減
他会計振替額当 期 一 般 正 味 財 産 増 減 額
一 般 正 味 財 産 期 首 残 高
一 般 正 味 財 産 期 末 残 高
Ⅱ 指 定 正 味 財 産 増 減 の 部

当 期 指 定 正 味 財 産 増 減 額
指 定 正 味 財 産 期 首 残 高
指 定 正 味 財 産 期 末 残 高
Ⅲ 正 味 財 産 期 末 残 高財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針（１）棚卸資産の評価基準及び評価方法
最終仕入原価法により評価（２）固定資産の減価償却の方法
什器備品・ソフトウェア・・・定額法による減価償却の実施（３）引当金の計上基準
退職給付引当金・・・期末退職給与の要支給額に相当する金額を計上
賞与引当金・・・・・職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上（４）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式による（５）有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券・・・原価法による。ただし、債券金額と異なる価額で取得した債券で当該差額が金利の調整と認められるものは、重要性が乏しい場合を除いて償却原価法による。
２．会計方針の変更
今期より職員に対する賞与引当金を計上することとし、３，４９８，５４０円を費用計上している。
今期より特定費用準備資金として、畜産デジタル化準備資金を５，０００，０００円計上している。
３．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目

基本財産
国債
公営企業債券小計

特定資産
退職給付引当資産
減価償却引当資産
生産者積立資産特別の積立資産償還円滑化積立資産
肉豚価格差補てん準備資産
運営準備資産業務運営基金資産
緊急防疫対策等特別基金
事故積立預金
事故手当積立預金
肥育安定基金資産
肥育積立準備資産
畜産デジタル化準備資金
小合計
計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

100,000,000
117,634,808
217,634,808

0

0

0

0

100,000,000
117,634,808
217,634,808

29,291,000
10,491,535
71,223,145
198,697,233
50,474,774
58,359,737
122,856,574
8,006,326
290,240,000
30,750,000
1,982,599
4,491,000
170,203,390
49,585,059
0
1,096,652,372
1,314,287,180

2,608,000
4,496,695
37,131,229
3,270
1,008
1,166
2,216
80
0
0
0
0
330,278,398
18,452,964
5,000,000
397,975,026
397,975,026

0
3,524,997
0
14,624,000
00
7,015,290
00000238,740,005
5,128,010
0269,032,302
269,032,302

31,899,000
11,463,233
108,354,374
184,076,503
50,475,782
58,360,903
115,843,500
8,006,406
290,240,000
30,750,000
1,982,599
4,491,000
261,741,783
62,910,013
5,000,000
1,225,595,096
1,443,229,904

４．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科

目

基本財産
国債
公営企業債券小計

特定資産
退職給付引当資産
減価償却引当資産
生産者積立資産
生産者積立準備資産
特別の積立資産償還円滑化積立資産
肉豚価格差補てん準備資産
運営準備資産業務運営基金資産
緊急防疫対策等特別基金
事故積立預金
事故手当積立資産
肥育安定基金資産
肥育積立準備資産
畜産デジタル化準備資金
小合計
計

当期末残高

（うち指定正味財産か （うち一般正味財産か （うち負債に対応すらの充当額）
らの充当額）
る額）

100,000,000
117,634,808
217,634,808000(100,000,000)(117,634,808)(217,634,808)

31,899,000
11,463,233
108,354,374
184,076,503
50,475,782
58,360,903
115,843,500
8,006,406
290,240,000
30,750,000
1,982,599
4,491,000
261,741,783
62,910,013
5,000,000
1,225,595,096
1,443,229,904

000000000000000000(31,899,000)(11,463,233)
00(108,354,374)0(184,076,503)
0(50,475,782)
0(58,360,903)
0(115,843,500)(8,006,406)00(290,240,000)
0(30,750,000)0(1,982,599)
0(4,491,000)
0(261,741,783)
0(62,910,013)(5,000,000)
0(24,469,639) (1,201,125,457)(242,104,447) (1,201,125,457)

５．担保に供している資産
該当無し
６．保証債務（債務保証を主たる目的事業としている場合を除く。）等の偶発債務該当無し
７．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである.
科目

９ ３０年国債
１０ ３０年国債
１３８ ２０年国債
１３９ ２０年国債
第１１回 公営企業債券

帳簿価額52,000,000
90,000,000
130,000,000
100,000,000
117,634,808

時

価56,867,200
95,805,000
143,494,000
111,270,000
104,012,900

評価損益

4,867,200
5,805,000
13,494,000
11,270,000△ 13,621,908

489,634,808
511,449,100
21,814,292
合計※９ ３０年国債は、業務運営基金51,370,000円と投資有価証券630,000円に分けて管理している。

000

８．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称

交付者

前期末残高

当期増加額

当期減少額 当期末残高

補助金
家畜能力等向上強化推進事業
獣医療提供体制整備事業
牛疾病検査円滑化推進対策事業
家畜生産農場衛生対策事業
肉用牛経営安定対策補完事業
補給金運営適正化事業
運営体制支援事業
優良肉用子牛生産緊急対策事業
和子牛生産者臨時支援事業
畜産特別資金推進指導事業
家畜防疫・衛生指導対策事業
馬飼養衛生管理特別対策事業
馬伝染性疾病防疫推進対策事業
畜産経営技術指導事業
自衛防疫推進事業
死亡牛適正処理促進事業
大分県獣医師確保対策事業
野生獣衛生体制促進事業

農林水産省
農林水産省
農林水産省
農林水産省
農畜産業振興機構
農畜産業振興機構
農畜産業振興機構
農畜産業振興機構
農畜産業振興機構
中央畜産会
中央畜産会
中央畜産会
中央畜産会
地方競馬全国協会
大分県
大分県
大分県
家畜衛生対策協議会

00
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

2,378,050
12,354,646
5,959,000
8,418,540
10,231,548
13,930,712
6,790,000
36,083,078
580,215
2,432,709
4,182,228
405,418
619,038
16,315,000
174,000
1,240,000
15,272,637
4,279,689

2,378,050
12,354,646
5,959,000
8,418,540
10,231,548
13,930,712
6,790,000
36,083,078
580,215
2,432,709
4,182,228
405,418
619,038
16,315,000
174,000
1,240,000
15,272,637
4,279,689

000000000000
000000

機構生産者積立金補助金
県生産者積立金補助金

農畜産業振興機構
大分県

0018,564,800
15,568,730

18,564,800
15,568,730

00

計

0

173,401,988

173,401,988

0

合９．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
該当なし
１０．関連当事者との取引の内容
該当無し
１１．重要な後発事象
該当無し

貸借対照表上の記載区分

付属明細書
１ 基本財産及び特定資産の明細
財務諸表の注記に記載のため省略
２ 引当金の明細
科目
賞与引当金
退職給付引当金

当期減少額
当期増加額 目的使用 その他

期首残高

期末残高

03,498,540

003,498,540

29,291,000

2,608,000

0031,899,000