有価証券報告書（金融商品取引法第24条第１項に基づく報告書）
事業年度（第35期）

自至

平成22年６月１日
平成23年５月31日

ミタチ産業株式会社
名古屋市中区伊勢山二丁目11番28号(E02968)目次頁
表紙
第一部 企業情報 ……………………………………………………………………………………………………………
第１
企業の概況 …………………………………………………………………………………………………………
１． 主要な経営指標等の推移 ………………………………………………………………………………………
２． 沿革 ………………………………………………………………………………………………………………
３． 事業の内容 ………………………………………………………………………………………………………
４． 関係会社の状況 …………………………………………………………………………………………………
５． 従業員の状況 ……………………………………………………………………………………………………
第２事業の状況 …………………………………………………………………………………………………………
１． 業績等の概要 ……………………………………………………………………………………………………
２． 生産、受注及び販売の状況 ……………………………………………………………………………………
３． 対処すべき課題 …………………………………………………………………………………………………
４． 事業等のリスク …………………………………………………………………………………………………
５． 経営上の重要な契約等 …………………………………………………………………………………………
６． 研究開発活動 ……………………………………………………………………………………………………
７． 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 ………………………………………………
第３
設備の状況 …………………………………………………………………………………………………………
１． 設備投資等の概要 ………………………………………………………………………………………………
２． 主要な設備の状況 ………………………………………………………………………………………………
３． 設備の新設、除却等の計画 ……………………………………………………………………………………
第４
提出会社の状況 ……………………………………………………………………………………………………
１． 株式等の状況 ……………………………………………………………………………………………………
（１） 株式の総数等 …………………………………………………………………………………………………
（２） 新株予約権等の状況 …………………………………………………………………………………………
（３） 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等 ………………………………………………
（４） ライツプランの内容 …………………………………………………………………………………………
（５） 発行済株式総数、資本金等の推移 …………………………………………………………………………
（６） 所有者別状況 …………………………………………………………………………………………………
（７） 大株主の状況 …………………………………………………………………………………………………
（８） 議決権の状況 …………………………………………………………………………………………………
（９） ストックオプション制度の内容 ……………………………………………………………………………
２． 自己株式の取得等の状況 ………………………………………………………………………………………
３． 配当政策 …………………………………………………………………………………………………………
４． 株価の推移 ………………………………………………………………………………………………………
５． 役員の状況 ………………………………………………………………………………………………………
６． コーポレート・ガバナンスの状況等 …………………………………………………………………………
第５
経理の状況 …………………………………………………………………………………………………………
１． 連結財務諸表等 …………………………………………………………………………………………………
（１） 連結財務諸表 …………………………………………………………………………………………………
（２） その他 …………………………………………………………………………………………………………
２． 財務諸表等 ………………………………………………………………………………………………………
（１） 財務諸表 ………………………………………………………………………………………………………
（２） 主な資産及び負債の内容 ……………………………………………………………………………………
（３） その他 …………………………………………………………………………………………………………
第６
提出会社の株式事務の概要 ………………………………………………………………………………………
第７
提出会社の参考情報 ………………………………………………………………………………………………
１． 提出会社の親会社等の情報 ……………………………………………………………………………………
２． その他の参考情報 ………………………………………………………………………………………………
第二部 提出会社の保証会社等の情報 ……………………………………………………………………………………
［監査報告書］

1
1
1
3
4
6
7
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8
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13
13
14
16
16
16
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19
20
20
21
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25
30
31
31
60
61
61
78
80
81
82
82
82
83

【表紙】
【提出書類】

有価証券報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条第１項【提出先】

東海財務局長【提出日】

平成23年８月29日【事業年度】

第35期（自【会社名】

ミタチ産業株式会社【英訳名】

MITACHI CO.,LTD.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【本店の所在の場所】

名古屋市中区伊勢山二丁目11番28号【電話番号】（０５２）３３２－２５００【事務連絡者氏名】

取締役管理部担当【最寄りの連絡場所】

名古屋市中区伊勢山二丁目11番28号【電話番号】（０５２）３３２－２５１２【事務連絡者氏名】

取締役管理部担当【縦覧に供する場所】

平成22年６月１日

橘至

平成23年５月31日）

至朗

大島

大島

卓也

卓也

株式会社東京証券取引所（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
株式会社名古屋証券取引所（名古屋市中区栄三丁目８番20号）
ミタチ産業株式会社 東京支店
（東京都品川区大崎一丁目６番１号）
ミタチ産業株式会社 関西支店
（京都市下京区烏丸通仏光寺下ル大政所町680番地）

第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
回次

第31期

第32期

第33期

第34期

第35期

決算年月

平成19年５月

平成20年５月

平成21年５月

平成22年５月

平成23年５月（1）連結経営指標等
売上高

（千円）

34,601,980

37,034,597

26,449,970

31,190,578

31,661,537

経常利益

（千円）

1,104,972

950,727

253,042504,019374,858

当期純利益

（千円）

620,054493,647

126,336

295,954

116,075

包括利益

（千円）

―

―

―

―

72,189

純資産額（千円）

4,756,425

4,966,259

4,921,224

5,093,265

5,062,484

総資産額

（千円）

14,771,886

12,906,895

10,288,761

11,781,719

12,745,063

１株当たり純資産額（円）

646.63675.68669.56692.97688.80

１株当たり当期純利
益

（円）

84.36

67.16

17.18

40.26

15.79

潜在株式調整後１株当たり当期純利益

（円）

―

―

―

―

―

自己資本比率

（％）

32.2

38.5

47.8

43.2

39.7

自己資本利益率

（％）

13.7

10.2

2.6

5.9

2.3

株価収益率

（倍）

12.23

10.63

22.18

11.18

26.41

営業活動による（千円）
キャッシュ・フロー△399,052

643,159

1,644,177

236,455

16,040

投資活動による（千円）
キャッシュ・フロー△223,819△110,939△189,115△179,138△637,753

財務活動による（千円）
キャッシュ・フロー614,139△545,477△1,342,797△693,945

796,833

現金及び現金同等物
（千円）
の期末残高

1,257,360

1,206,951

1,327,320

711,338

877,829

688

664
(151)

585
(127)

615
(277)

565
(462)

従業員数
（外、平均臨時雇用
者数）

（人）

- 1 -

回次

第31期

第32期

第33期

第34期

第35期

決算年月

平成19年５月

平成20年５月

平成21年５月

平成22年５月

平成23年５月（2）提出会社の経営指標等
売上高

（千円）

33,440,230

35,724,102

25,557,006

29,700,600

30,095,671

経常利益

（千円）

1,088,757

900,318

306,468

469,661

294,161

当期純利益

（千円）

608,043452,886

142,921274,883

34,451

資本金（千円）

521,600

521,600

521,600

521,600

521,600

発行済株式総数（株）

7,350,000

7,350,000

7,350,000

7,350,000

7,350,000

純資産額

（千円）

4,713,359

4,983,235

4,954,615

5,132,627

5,068,913

総資産額

（千円）

14,405,744

12,386,770

10,144,419

11,498,099

12,372,255

１株当たり純資産額（円）

641.27677.99674.10698.32689.67

１株当たり配当額（うち１株当たり中
間配当額）

（円）

25.00
(12.50)25.00(12.50)14.00(7.00)

14.00(7.00)

14.00(7.00)

１株当たり当期純利
益

（円）

82.72

61.61

19.44

37.39

4.68

潜在株式調整後１株当たり当期純利益

（円）

―

―

―

―

―

自己資本比率

（％）

32.7

40.2

48.8

44.6

41.0

自己資本利益率

（％）

13.5

9.3

2.9

5.5

0.7

株価収益率

（倍）

12.48

11.59

19.60

12.04

89.10

配当性向

（％）

30.2

40.6

72.0

37.4

299.1

従業員数
（外、平均臨時雇用
者数）

（人）

141

143
(11)

135
(8)

138
(1)

135
(1)

（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．第31期の平均臨時雇用者数については、臨時従業員の総数が従業員数の100分の10未満のため、記載を省略
しております。

- 2 -２【沿革】
年月事項

昭和51年７月

名古屋市中区大須四丁目３番46号において、ミタチ産業株式会社を設立

昭和57年５月

現在の本社所在地である名古屋市中区伊勢山二丁目11番28号に本社を移転

昭和60年２月

大阪府堺市において、大阪営業所を開設

昭和60年７月

愛知県豊川市において、豊川営業所を開設

昭和62年４月㈱東芝と特約代理店契約締結

平成元年12月

神奈川県相模原市において、東京事務所を開設

平成３年５月

名古屋市中川区において、物流センターを開設

平成５年12月

フィリピン

マカティ市において、シャープ㈱オプトデバイス事業部のリモコン受光ユニット加工業務を開始平成８年１月フィリピン カビテ州ロサリオにおいて、電子部品機器の製造、加工を行うM.A.TECHNOLOGY,
INC.の株式を取得（現 連結子会社）

平成10年２月

従来の東京事務所を東京営業所に名称変更し、東京都町田市へ移転

平成10年４月

愛知県岡崎市に三河支店を開設

平成10年11月

豊川営業所を三河支店に統合

平成12年８月

M.A.TECHNOLOGY,INC.第２工場（現平成13年７月

香港において、電子部品の調達、販売を目的として、美達奇（香港）有限公司を設立（現子会社）

平成14年11月

東京都新宿区に東京営業所を開設し、従来の東京営業所を西東京営業所に名称変更

平成15年５月

大阪支店を大阪府堺市から大阪市中央区へ移転

平成15年８月

台北市において、電子部品の販売、調達を目的として、台湾美達旗股份有限公司を設立（現結子会社）第１工場）竣工
連結連

東京営業所を東京支店に昇格
平成16年４月

M.A.TECHNOLOGY,INC.第２工場（現第１工場）を拡張（増床）東京証券取引所市場第二部および名古屋証券取引所市場第二部に株式を上場
平成16年８月

エムテック株式会社からMIU Card部門の営業を譲受

平成16年９月

西東京営業所を東京支店に統合

平成17年５月

東京証券取引所市場第一部および名古屋証券取引所市場第一部に指定

平成17年７月

上海市において、半導体・電子部品機器等の販売、電子機器等の受託製造を目的として、敏拓吉
電子（上海）有限公司を設立（現 連結子会社）

平成18年３月

大洋電機株式会社を株式取得により子会社化（現平成18年５月

M.A.TECHNOLOGY,INC.第２工場新設

平成20年７月

深圳市において、半導体・電子部品等の販売を主たる目的として美達奇電子（深圳）有限公司を設立（現 連結子会社）

平成23年２月

東京支店を新宿区から品川区へ移転

平成23年５月

大阪支店を大阪市中央区から京都市下京区へ移転し、関西支店に名称変更- 3 -連結子会社）

３【事業の内容】
当社グループは、当社（ミタチ産業株式会社）、連結子会社６社（大洋電機株式会社、M.A.TECHNOLOGY,INC.、美達奇（香港）有限公司、台湾美達旗股份有限公司、敏拓吉電子（上海）有限公司、美達奇電子（深圳）有限公司）により構成されております。カーエレクトロニクス、民生機器、アミューズメント、産業機器等、様々なエレクトロニ
クス製品分野を対象に電子デバイス（半導体、液晶等）、電子部品、モーターなどの販売および電子機器組付装置の販売を行っております。また、M.A.TECHNOLOGY,INC.を中心として半導体、エレクトロニクス製品の受託製造を行っております。
当社グループの事業内容および当社と関係会社の当該事項に係る位置付けは次のとおりであり、セグメントの区分と同一であります。
（１）国内事業部門
国内事業部門においては、主として国内における電子デバイス（半導体、液晶等）、電子部品の仕入販売ならびに組付加工販売を行っております。
（主な会社）当社および大洋電機株式会社（２）海外事業部門
海外事業部門においては、主として海外における光半導体および電子機器、電子部品の受託製造販売ならびに電子
デバイス（半導体、液晶等）、電子部品の仕入販売を行っております。
（主な会社）当社およびM.A.TECHNOLOGY,INC.、美達奇（香港）有限公司、台湾美達旗股份有限公司、
敏拓吉電子（上海）有限公司、美達奇電子（深圳）有限公司
なお、主な取扱商品は次のとおりであります。
商品分類

主な商品

半導体

汎用IC、ダイオード、トランジスタ、光半導体、システムLSI

液晶

液晶モジュール

電子部品

ユニット・アセンブリ

その他

抵抗器、コンデンサ、コネクタ、スイッチ、電子回路基板

組付加工（受託加工）全般、組込みシステム

チップマウンター、印刷機などの産業機器全般
ハードディスク、モーターなどのコンポーネント全般- 4 -なお、事業の系統図は次のとおりであります。

（注）１．光半導体および電子ユニット等の組付加工を委託しております。
２．電子ユニットおよびエレクトロニクス製品等の組付加工を委託しております。

- 5 -４【関係会社の状況】
名

称

住

所

議決権の所有主要な事業 〔被所有〕割の内容 合または出資
比率（％）

資本金

関係内容

（連結子会社）
99.6

当社および当該会社が販売する商品の一部を相互に供給しております。
役員の兼任あり。

電子部品の
製造事業

100.0

当社が販売する商品の一部を受託製造しております。
当社から生産設備を貸与しております。
役員の兼任あり。

9,900千
香港ドル

電子部品の
販売

100.0

主に当該会社が販売する商品を当社が供給しております。
役員の兼任あり。

台北市

13,000千
台湾ドル

電子部品の
販売

100.0

主に当社が販売する商品の一部を当該会社が供給しております。
役員の兼任あり。

敏拓吉電子（上海）有限
公司
中国
（注）１

上海市

100万米ドル

電子部品の販売

当社および当該会社が販売する商品
100.0の一部を相互に供給しております。
(100.0)
役員の兼任あり。

美達奇電子（深圳）有限
中国
公司

深圳市

40万米ドル

電子部品の
販売

－
100.0
(100.0) 役員の兼任あり。

名古屋市千種区

3,000千円

資産管理業

和歌山県御坊市

15,021千円

フィリピン
カビテ州

150,000千
フィリピン
ペソ

九龍

台湾美達旗股份有限公司 台湾

大洋電機株式会社

M.A.TECHNOLOGY,INC.
（注）１

美達奇（香港）有限公司
香港
（注）１

電子部品の
製造販売

（その他の関係会社）
株式会社ＪＵ（注）１．特定子会社に該当しております。
２．議決権の所有割合または出資比率の（

被所有
25.1

－
役員の兼任あり。

）内は、間接所有割合で内数であります。

- 6 -５【従業員の状況】（１）連結会社の状況
平成23年５月31日現在
セグメントの名称

従業員数（人）国内事業部門95(3)

海外事業部門

439

(458)

534

(461)

31

(1)

565

(462)

報告セグメント計
全社（共通）
合計（注）１．従業員数は、就業人員数（当社グループからグループ外への出向者を除き、グループ外から当社グループへの出向者を含むほか、嘱託を含んでおります。）であり、臨時雇用者数（パート社員、派遣社員）は当連結
会計年度の平均人員数を（ ）外数で記載しております。なお、臨時雇用者で１日の所定労働時間が通常の社員の１日の所定労働時間（7.5時間）と異なる者については、１日7.5時間換算しております。
２．全社（共通）として、記載されている従業員数は、管理部門に所属しているものであります。
（２）提出会社の状況
平成23年５月31日現在
従業員数（人）135

平均年齢（歳）(1)

37.0

セグメントの名称

平均勤続年数（年）平均年間給与（円）9.5

4,943,596

従業員数（人）国内事業部門

92(－)

海外事業部門

12

(－)

104

(－)

31

(1)

135

(1)

報告セグメント計
全社（共通）
合計（注）１．従業員数は、就業人員数（当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含むほか、嘱託を含
んでおります。）であり、臨時雇用者数（パート社員、派遣社員）は当事業年度の平均人員数を（ ）外数で記載しております。なお、臨時雇用者で１日の所定労働時間が通常の社員の１日の所定労働時間（7.5時間）と異なる者については、１日7.5時間換算しております。
２．平均年間給与は、賞与および基準外賃金を含んでおります。
３．全社（共通）として、記載されている従業員数は、管理部門に所属しているものであります。
（３）労働組合の状況
労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。

- 7 -第２【事業の状況】
１【業績等の概要】（１）業績
当連結会計年度におけるわが国経済は、企業収益の改善や設備投資も持ち直しの傾向がみられるなど、景気は
徐々に足踏み状態を脱しつつありましたが、東日本大震災後は生産活動が急速に低下し、景気の動きは弱まってまいりました。
このような経済状況のもと、当社グループの主要取引先である自動車分野につきましては、景気刺激策の終了に
より車載機器関連向け商材が伸び悩んだことに加え、東日本大震災の影響による自動車生産の大幅な減少にともな
い、販売が減少いたしました。民生分野につきましては、政府の景気対策の影響などもあり、光半導体の受託生産の受注が増加し堅調に推移いたしました。アミューズメント分野につきましては、半導体販売などが伸び悩み売上は減少いたしました。その他分野につきましては、工作機械向け組付け受注が増加し、売上は好調に推移いたしました。
その結果、当連結会計年度の売上高は31,661百万円（前年同期比1.5％増）、利益につきましては、業務提携先
に対する一部債権の返済の長期化を踏まえ貸倒引当金（販売費及び一般管理費）を計上したこともあり、営業利益
では291百万円（前年同期比26.6％減）、経常利益では374百万円（前年同期比25.6％減）、当期純利益では116百万円（前年同期比60.8％減）となりました。
セグメントの業績は、次のとおりであります。
①

国内事業部門
車載機器関連向け商材の販売が全般的に伸び悩んだものの、工作機械向け組付け受注が堅調に推移いたしました。その結果、セグメントの売上高は20,989百万円（前年同期比1.4％増）となり、セグメント利益は521百万円（前年同期比34.3％減）となりました。

②

海外事業部門政府の景気対策の影響などもあり、光半導体の受託生産が増加し売上は堅調に推移いたしました。その結果、セグメントの売上高は10,672百万円（前年同期比1.6％増）となり、セグメント利益は238百万円（前年同期比191.4％増）となりました。

（２）キャッシュ・フロー
当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の残高は、877百万円となり、前連結会
計年度末と比較して166百万円の増加となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度において営業活動の結果獲得した資金は、16百万円（前年同期は236百万円の獲得）となりました。これは主にたな卸資産の増加額454百万円、売上債権の増加額342百万円等があったものの、税金等調整前当期
純利益351百万円、仕入債務の増加額187百万円等が反映されたことによるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度において投資活動の結果使用した資金は、637百万円（前年同期は179百万円の使用）となりました。これは主に貸付けによる支出580百万円等が反映されたことによるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度において財務活動の結果獲得した資金は、796百万円（前年同期は693百万円の使用）となりました。これは主に短期借入金の増加額（純額）1,054百万円等が反映されたことによるものであります。

- 8 -２【生産、受注及び販売の状況】（１）生産実績
当連結会計年度における生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
（単位：千円）セグメントの名称（自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）

前年同期比（％）

国内事業部門59,68681.1

海外事業部門8,399,161

98.5

8,458,847

98.3

合

計

（注）１．セグメント間取引については、相殺消去しております。
２．生産実績は、国内事業部門のうち当社連結子会社大洋電機㈱および海外事業部門のうち当社連結子会社
M.A.TECHNOLOGY,INC.にて生産販売した金額を表しております。
３．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
（２）仕入実績
当連結会計年度における仕入実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
（単位：千円）セグメントの名称（自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）

前年同期比（％）

国内事業部門

19,875,207

103.6

海外事業部門9,341,196

91.5

29,216,404

99.4

合

計

（注）１．セグメント間取引については、相殺消去しております。
２．金額は仕入実績から支給品および社内への振替分を控除しております。
３．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
当連結会計年度における仕入実績を品目別に示すと、次のとおりであります。
（単位：千円）品

目

当連結会計年度（自 平成22年６月１日
至 平成23年５月31日）

別

前年同期比（％）

半導体

6,745,753

88.2

液晶

673,249

134.9

電子部品

2,743,492

99.1

ユニット・アセンブリ

12,940,293

112.6

その他

6,113,615

87.7

29,216,404

99.4

合

計

（注）１．金額は仕入実績から支給品および社内への振替分の仕入実績を控除しております。
２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

- 9 -（３）販売実績
当連結年会計年度における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
（単位：千円）セグメントの名称（自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）

前年同期比（％）

国内事業部門

20,989,420

101.4

海外事業部門10,672,117

101.6

31,661,537

101.5

合

計

（注）１．セグメント間取引については、相殺消去しております。
２．前連結会計年度および当連結会計年度の主な相手先グループ（相手先とその連結子会社）別の販売実績および当該販売実績に対する割合は次のとおりであります。
（単位：千円）

相

手

（自
至

先

金
アイシン精機㈱グループ

前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）
額

割合（％）

（自
至
金

当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）
額

割合（％）

11,317,472

36.3

8,632,630

27.3

アイシン・エィ・ダブリュ㈱8,755,796

28.1

6,428,758

20.3

アイシン精機㈱2,561,675

8.2

2,203,872

7.0

7,571,585

24.3

8,203,121

25.9

－

－

3,472,621

11.0

シャープ㈱
ブラザー工業㈱小計18,889,057

60.6

20,308,373

64.1

合

計

31,190,578

100.0

31,661,537

100.0

３．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
当連結年会計年度における販売実績を品目別に示すと、次のとおりであります。
（単位：千円）
品

目

別

（自
至

当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）

前年同期比（％）

半導体

7,310,526

89.2

液晶

745,076

122.7

電子部品

2,973,877

92.4

ユニット・アセンブリ

14,455,362

119.9

その他

6,176,693

86.9

31,661,537

101.5

合

計

（注）上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

- 10 -

３【対処すべき課題】
現在のような厳しい競争社会のなかにあって企業が発展し続けるためには、時代の流れを読み、時代の先を見据えて自らを日々変革し、また勇気を持って新しいことにチャレンジしていくことが必要と考えております。また、グローバルかつ中長期的には当社グループが得意とするエレクトロニクスをコアとするソリューションサービスの需要はさらに高まることが想定され、お客様から魅力を感じていただけるような営業姿勢およびサービスを絶えず追求していくことで、お客様とともに着実な成長を遂げてまいりたいと考えております。
対処すべき課題の内容は次のとおりです。
①

国内営業基盤強化およびグローバル展開の加速
当社グループの中核ビジネスである商社機能につきましては、今後もさらなる強化・拡充を図り、国内営業基盤の強化およびグローバル展開の加速を推進してまいります。重点施策として以下の項目に取り組み対処していきたいと考えております。
・新規商材の探求および戦略的拡販推進
・海外拠点の拡充および展開エリアの拡大
・大手企業との新規取引推進②

メーカー志向の強化および新規ビジネスの推進
日々多様化する顧客ニーズを読み取り時代の流れの先を見据え、自ら新しいビジネスを構想していくことが企業にとって必要不可欠であります。当社グループは「構想力」を養い積極的に新規ビジネスにチャレンジしてまいります。また、外部環境に左右されない経営体質の構築においてメーカー機能の強化を推進してまいります。
重点施策として以下の項目に取り組み対処していきたいと考えております。
・自社ブランド製品および新規ビジネスへの挑戦
・EMSビジネスの拡大推進
・有望メーカーの買収・提携・出資③

組織・バックアップ体制の再構築
組織・人事体制の再構築や活性化を含め、バックアップ体制を強化してまいります。また、経営資源の効率化を図り、ローコスト経営の推進および雇用の維持に努めてまいります。重点施策として以下の項目に取り組み対処していきたいと考えております。
・組織・人事政策の充実
・次期基幹システムの構築検討
・財務戦略の推進- 11 -

４【事業等のリスク】
当社グループの経営成績および財務状況等に影響を及ぼす可能性のあるリスクには、以下のようなものがあります。なお、文中における将来に関する事項は、当連結会計年度末において当社グループが判断したものであります。
（１）業績の変動要因および特定の販売先への依存度が高いことについて
当社グループは半導体、液晶、電子部品を主として販売しておりますので、業績は市場の需給変動の影響を受ける可能性があります。
また当社グループの主要な販売先は、アイシン精機㈱グループ（平成23年５月期連結会計年度売上高依存度
27.3％）、シャープ㈱（同25.9％）であり、これらの販売先への依存度が高いため、当社グループの経営成績および財政状態はその販売先の業績動向の影響を受けております。特に、自動車部品メーカーであるアイシン精機㈱グ
ループをはじめとする自動車分野向け売上高については、自動車関連市場の動向および販売動向の影響を受ける可能性があります。
主な販売先グループ（販売先とその連結子会社）別の販売実績および当該販売実績に対する割合につきましては、「２ 生産、受注及び販売の状況 （３）販売実績（注）２」に記載しております。
（２）特定の仕入先への依存度が高いことについて
当社グループの平成23年５月期連結会計年度の仕入高のうち20.7％は、㈱デバイスリンク（㈱東芝の代理店向け
販売子会社）を含む㈱東芝からの仕入であります。当社は㈱東芝および㈱デバイスリンクと東芝ビジネスパートナ
ー特約店基本契約を締結しており、取引開始以降、長年にわたり緊密な関係を維持しております。ただし、㈱東芝の事業戦略および代理店への施策等によっては、当社グループの経営成績および財政状態は影響を受ける可能性があります。
（３）当社連結子会社M.A.TECHNOLOGY,lNC.について当社の連結子会社でありますM.A.TECNOLOGY,INC.は、シャープ㈱製の光半導体等の受託生産を行っており、当社を経由しシャープ㈱に販売しております。当社は取引開始以降、長年にわたり緊密な関係を維持しておりますが、シャープ㈱の事業戦略、外注先への施策等によっては、当社グループの経営成績および財政状態は影響を受ける可能性があります。
（４）自然災害によるリスクについて
当社の本社や物流拠点、また情報システムは東海地区に集中しております。そのため同地区に大規模地震や台風などの自然災害により、これらの施設に甚だしい被害が発生した場合は、当社グループの営業活動や物流活動等に支障を与え、当社グループの業績および財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
また当社グループのその他の拠点（海外拠点を含む）におきましても、自然災害により甚大な被害が発生した場
合には、当社グループの業績および財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
（５）為替相場の変動について
当社グループの事業には、海外における商材の販売や生産が含まれております。各地域における売上、費用、資産を含めた現地通貨建ての項目は、連結財務諸表上円に換算されておりますが、為替相場の変動により円換算後の数値が影響を受ける可能性があります。当社グループは為替相場の変動によるリスクを資金調達手段の多様化等により最小限に止める努力をしておりますが、影響をすべて排除することは不可能であり、急激な為替相場の変動により当社グループの業績および財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
（６）海外活動に潜在するリスクについて
当社グループは国内だけでなくアジアを中心とする海外にも事業を展開しております。そのため海外各国における政治的、経済的、社会的な情勢の変化などにより、当社グループの業績および財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
（７）貸倒引当金の状況
当社グループは債権の貸倒れによる損失に備え、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別の回収可能性の検討により、回収不能見込額を設定し、貸倒引当金として計上しております。
また、債務者の状況に変化によって、貸倒引当金の積み増しをした場合は、当社グループの業績および財務状況に影響を及ぼす可能性があります。

- 12 -

５【経営上の重要な契約等】
仕入の提携
取引先

契約の概要

契約の種類

契約の期間

㈱東芝
㈱デバイスリンク㈱東芝製の電子部品およびその他製品の販売を促進・拡大し相互の利益をはかるための特約に関する事項

東芝ビジネスパートナー
特約店基本契約

平成12年４月１日から
平成13年３月31日まで

東芝松下ディスプレイ
テクノロジー㈱東芝松下ディスプレイテクノロ
ジー㈱製の液晶製品の販売を促進・拡大し相互の利益をはかるための基本契約に関する事項

東芝松下ディスプレイテ
クノロジー㈱ビジネスパートナー基本契約

平成15年４月１日から
平成16年３月31日まで（注）上記契約は期間満了の３ヶ月前までに、双方いずれかから文書による申し出がない限り、同一条件でさらに１ヶ年継続され、以後も同様となっております。このため、上記契約は継続しております。また、東芝松下ディスプ
レイテクノロジー㈱は平成21年５月に東芝モバイルディスプレイ㈱に社名が変わりました。

６【研究開発活動】
当連結会計年度において、特記すべき研究開発活動はありません。

- 13 -

７【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
（１）重要な会計方針および見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。この連結財務諸表の作成に当たりまして、決算日における資産・負債の報告数値、報告期間における収益・費用の報告数値に与える見積りについては、過去の実績等を勘案し、合理的に判断しております。
当社グループは、特に次の重要な会計方針が財務諸表作成における重要な見積りの判断に多くの影響を及ぼすと考えております。
①

収益の認識
売上高は、顧客からの注文書に基づき商品を出荷した時点で計上しております。なお、一部機械装置等においては顧客の検収時に売上を計上しております。

②

貸倒引当金
将来発生する顧客の支払不能額に備えるため一般債権に対しては過去の貸倒実績率を使用し、貸倒懸念のある顧客に対しては個別に回収不能額について見積り、貸倒引当金を計上しております。ただし、顧客の財務状態が悪化し、その支払能力が低下した場合、引当金の追加計上または貸倒損失が発生する可能性があります。

③

繰延税金資産繰延税金資産の計上は、将来の利益計画に基づいた課税所得が十分に確保できること、また繰延税金資産の資産性があることを慎重に判断したうえで計上しております。繰延税金資産の回収可能性は、将来の課税所得の見積りに依存しますので、その見積り額が減少した場合は繰延税金資産が減額され、税金費用が計上される可能性があります。

（２）当連結会計年度の経営成績の分析① 売上高
売上高は、前連結会計年度に比べ470百万円増加し、31,661百万円（前年同期比1.5％増）となりました。国内
事業部門つきましては、車載機器関連向け商材の販売が全般的に伸び悩んだものの、工作機械向け組付け受注が堅調に推移したため、前連結会計年度に比べ299百万円増加し、20,989百万円（前年同期比1.4％増）となりました。海外事業部門につきましては、政府の景気対策の影響などもあり、前連結会計年度に比べ171百万円増加
し、10,672百万円（前年同期比1.6％増）となりました。
②

売上総利益、販売費及び一般管理費
売上総利益は、売上高の増加により、前連結会計年度に比べ135百万円増加し、2,424百万円（前年同期比5.9％増）となりました。売上総利益率は、プロダクトミックスの変化による影響などから7.7％となりました。
また、販売費及び一般管理費は、全社一丸となってローコスト経営を推進したものの、貸倒引当金の計上などか
ら前連結会計年度に比べ240百万円増加し、2,133百万円（前年同期比12.7％増）となりました。売上高に対する販売費及び一般管理費の比率は6.7％となりました。

③

営業外損益、経常利益
当連結会計年度は、為替差損の増加などにより、営業外損益は、前連結会計年度107百万円の利益（純額）から83百万円の利益（純額）に減少しました。その結果、経常利益は、前連結会計年度に比べ129百万円減少し、374百万円（前年同期比25.6％減）となりました。売上高に対する経常利益の比率は1.2％となりました。

④

特別損益、税金等調整前当期純利益
特別損益については、投資有価証券評価損11百万円、災害による損失４百万円、資産除去債務会計基準に伴う影響額７百万円がありました。その結果、税金等調整前当期純利益は、前連結会計年度に比べ148百万円減少
し、351百万円（前年同期比29.7％減）となりました。

⑤

当期純利益
当期純利益は、前連結会計年度の295百万円から179百万円減少し、116百万円（前年同期比60.8％減）となりました。

- 14 -

（３）資本の財源および資金の流動性についての分析① 流動性および資金の源泉
当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の残高は、877百万円となり、前連結
会計年度末と比較して166百万円の増加となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度において営業活動の結果獲得した資金は、16百万円（前年同期は236百万円の獲得）となりました。これは主にたな卸資産の増加額454百万円、売上債権の増加額342百万円等があったものの、税金等調整前
当期純利益351百万円、仕入債務の増加額187百万円等が反映されたことによるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度において投資活動の結果使用した資金は、637百万円（前年同期は179百万円の使用）となりました。これは主に貸付けによる支出580百万円等が反映されたことによるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度において財務活動の結果獲得した資金は、796百万円（前年同期は693百万円の使用）となりました。これは主に短期借入金の増加額（純額）1,054百万円等が反映されたことによるものであります。
②

資金需要
当社グループの運転資金需要の主要なものは、売上の増加にともなうもの、および仕入債務の支払いと売上債
権の回収のサイト差から発生するもの、ならびにたな卸資産の増加によるものであります。その他、業務提携先への貸付けによるもの、業容の拡大および管理体制の充実による人件費の増加をはじめとした販売費及び一般管理費も資金需要増加要因の一つであります。

③

財務政策
当社グループにおける増加運転資金につきましては、自己資金および金融機関からの借入金により資金調達することとしております。短期運転資金の調達に関しましては、取引銀行４行と総額2,849百万円の当座貸越契約を締結しており、機動的、効率的かつ包括的に短期借入が行える体制を整えております。

- 15 -

第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当連結会計年度において実施いたしました当社グループの設備投資の総額は165百万円であり、主要なものは海外事業部門のリース契約による光半導体製造設備84百万円であります。
なお、当連結会計年度に重要な影響を及ぼす設備の売却、除却等はありません。

２【主要な設備の状況】
当社グループの主要な設備は、以下のとおりであります。
（１）提出会社（平成23年５月31日現在）
帳簿価額（千円）
事業所名

セグメント

設備の

（所在地）

の名称

内容

建物及び
構築物

機械装置
及び
運搬具

（面積㎡）

国内事業部門・ 統括業務

本社
（名古屋市中区他）

三河支店（愛知県岡崎市）

東京支店（東京都品川区）

関西支店（京都市下京区）

海外事業部門・ 施設

211,938612

全社（共通）

従業員数

無形固定資産土地

272,137(3,675.26)

リース

(ソフト

資産

ウエア)

その他

合計

（人）

84,09953,29233,734

655,815

国内事業部門

販売拠点

186

―

―

―

―

587

774

国内事業部門

販売拠点

1,995

―

―

―

―

286

2,281

国内事業部門

販売拠点

897

―

―

―

―

300

1,197

物流倉庫

17,663

―

―

―

444

187,381

物流センター

国内事業部門・（名古屋市中川区)

海外事業部門

169,273(337.00)

98
(1)

21
(―)

11
(―)

5
(―)

―
(―)

（注）１．従業員数は、就業人員数であります。
２．従業員数の（ ）は、臨時雇用者数を外書しています。
３．帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品であります。
なお、金額には消費税等は含まれておりません。
４．建物の一部および土地については賃借しており、年間賃借料は23,758千円であります。
５．上記の本社設備には下記の賃貸設備を含んでおります。
所在地

愛知県岡崎市

名古屋市中区

会社名㈱ユピテル(財)日本海洋レジ
ャー他

セグメント

建物及び構築物

土地（千円）

の名称

（千円）

（面積㎡）

全社（共通）

72,014

全社（共通）

10,273

180,262(3,314.26)
7,734(21.00)

年間賃貸料（千円）

31,20012,880６．上記の他、賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によったリース取引による主な賃借設備は、下記のとおりであります。
名称
機械設備一式事業所名
M.A.TECHNOLOGY,INC.

セグメントの名称
海外事業部門- 16 -

リース期間
２～５年間

年間リース料

リース契約残高

（千円）

（千円）

401,609

165,939（２）国内子会社（平成23年５月31日現在）
会社名

大洋電機株式会社

事業所名

セグメントの

設備の

（所在地）

名称

内容

本社
(和歌山県御坊市)

国内事業部門電子部品
生産設備

帳簿価額（千円）
建物及び

機械装置

構築物

及び運搬具 （面積㎡）

963

771

土地

36,467(5,343.97)

従業員数

リース資産

その他

―

153

合計

38,354（人）
3(―)（注）１．従業員数は、就業人員数であります。
２．従業員数の（ ）は、臨時雇用者数を外書しています。
３．帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品であります。
なお、金額には消費税等は含まれておりません。
（３）在外子会社（平成23年５月31日現在）
会社名

事業所名

セグメントの

設備の

（所在地）

名称

内容

帳簿価額（千円）
建物及び

機械装置

土地

構築物 及び運搬具 （面積㎡）
本社
M.A.TECHNOLOGY,INC.

（フィリピン

海外事業部門カビテ州）
美達奇(香港)有限公司

本社(香港

台湾美達旗股份有限公

本社

司

(台湾

敏拓吉電子（上海）有

本社

限公司

(中国

美達奇電子（深圳）有

本社

限公司

(中国

九龍)

台北市)

上海市)

深圳市)

海外事業部門

海外事業部門

海外事業部門

海外事業部門

電子部品
生産設備
販売および
調達拠点
販売および
調達拠点
販売および
調達拠点
販売および
調達拠点

従業員数

リース資産

その他

合計

196,700

30,233

―

―

8,475

235,409

937

―

―

―

1,330

2,267

318

―

―

―

266

584

241

―

―

―

2,105

2,347

―

995

―

―

471

1,466

（人）

400
(458)
6
(―)
7
(―)
8
(―)
6
(―)

（注）１．従業員数は、就業人員数であります。
２．従業員数の（ ）は、臨時雇用者数を外書しています。
３．帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品であり、建設仮勘定を含んでおります。
４．建物の一部および土地については賃借しており、年間賃借料はM.A.TECHNOLOGY,INC.8,552千円、美達奇（香港）有限公司4,510千円、台湾美達旗股份有限公司2,468千円、敏拓吉電子（上海）有限公司7,599千円、美達奇電子（深圳）有限公司千2,617千円であります。
５．在外子会社の資産は、在外子会社の期末決算日の直物為替相場により円貨に換算しております。

３【設備の新設、除却等の計画】
当社グループの平成23年５月31日現在の設備投資計画については、次のとおりであります。
（１）重要な設備の新設
重要な設備の新設の予定はありません。
（２）重要な設備の改修
重要な設備の改修の予定はありません。
（３）重要な設備の除却
重要な設備の除却の予定はありません。

- 17 -

第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】（１）【株式の総数等】①【株式の総数】
種類

発行可能株式総数（株）

普通株式

16,000,000
計

16,000,000②【発行済株式】
事業年度末現在発行数（株）（平成23年５月31日）

種類

提出日現在発行数（株）（平成23年８月29日）

普通株式

7,350,000

7,350,000

計

7,350,000

7,350,000

上場金融商品取引所
名又は登録認可金融
商品取引業協会名
東京証券取引所（市場第一部）
名古屋証券取引所（市場第一部）

内容

単元株式数

－

100株

－

（２）【新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
（５）【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日
平成16年４月21日（注）

発行済株式総数増減数（株）

発行済株式総数残高（株）

資本金増減額
（千円）

資本金残高
（千円）

資本準備金増減額（千円）

資本準備金残高（千円）

1,200,000

7,350,000

321,600

521,600

422,400

572,400（注）有償一般募集（ブックビルディング方式による募集）
発行価格
660円
資本組入額
268円
払込金総額
744,000千円- 18 -

（６）【所有者別状況】
平成23年５月31日現在
株式の状況（１単元の株式数100株）
区分

政府及び地
方公共団体

金融機関

1

株主数（人）
所有株式数（単元）
所有株式数の
割合（％）

単元未満株
式の状況
（株）

外国法人等

金融商品取
引業者

その他の法
人

26

22

23

17

1

3,180

3,270

－

1

9,673

357

22,183367

140,90673,488

1,200

0.00

13.16

0.48

30.18

0.49

0.00

55.65

100

－

個人その他
個人以外

計

個人

（注）１．自己株式298株は、「個人その他」に２単元および「単元未満株式の状況」に98株を含めて記載しております。
２．「その他の法人」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が、６単元含まれております。
（７）【大株主の状況】
平成23年５月31日現在
氏名または名称

住所

株式会社ＪＵ名古屋市千種区見附町３丁目３番地の12

井上

所有株式数
（株）

発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）

1,844,800

25.09

愛知県東海市400,000

5.44

ミタチ産業従業員持株会

名古屋市中区伊勢山２丁目11番28号

334,050

4.54

橘

愛知県日進市

316,700

4.30

株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行

東京都千代田区丸の内２丁目７番１号

250,000

3.40

岩成

一郎

名古屋市天白区

165,000

2.24

山内

昭雄

名古屋市中区

165,000

2.24

日本トラスティ・サービス信
託銀行株式会社（信託口）

東京都中央区晴海１丁目８－11

139,200

1.89

野中

愛知県北名古屋市

110,000

1.49

東京都練馬区向山２丁目６番８号

102,000

1.38

3,826,750

52.06

銀二

至朗

勤

株式会社光波計－（注）１．前事業年度末において主要株主であった橘至朗は、当事業年度末現在では主要株主ではなくなりました。
２．前事業年度末において主要株主でなかった株式会社ＪＵは、当事業年度末現在では主要株主となっております。

- 19 -

（８）【議決権の状況】①【発行済株式】
平成23年５月31日現在
区分

株式数（株）

議決権の数（個）内容

無議決権株式－－－

議決権制限株式（自己株式等）

－

－

－

議決権制限株式（その他）

－

－

－

完全議決権株式（自己株式等）

普通株式

200

－

－

完全議決権株式（その他）

普通株式

7,348,600

73,486－

単元未満株式

普通株式

1,200

－

－

発行済株式総数

7,350,000－－

総株主の議決権－

73,486－（注）「完全議決権株式（その他）」の株式数の欄には、証券保管振替機構名義の株式が、600株含まれております。
なお、「議決権の数」欄には、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権の数６個が含まれております。
②【自己株式等】
平成23年５月31日現在
所有者の氏名または名称

所有者の住所

ミタチ産業株式会

名古屋市中区伊勢社

山二丁目11番28号
計

自己名義所有株式数（株）－

他人名義所有株式数（株）

所有株式数の合計（株）

発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）

200

－

200

0.00

200

－

200

0.00

（９）【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。

- 20 -

２【自己株式の取得等の状況】【株式の種類等】 会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
区分

株式数（株）

価額の総額（円）

当事業年度における取得自己株式

177

75,600

当期間における取得自己株式

42

16,758（注）当期間における取得自己株式には、平成23年８月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度
区分
株式数（株）

当期間

処分価額の総額（円）

株式数（株）

処分価額の総額（円）

引き受ける者の募集を行った取得自己株式

－

－

－

－

消却の処分を行った取得自己株式

－

－

－

－

合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式

－

－

－

－

その他

－

－

－

－

保有自己株式数

298

－

340

－

（注）当期間における保有自己株式数には、平成23年８月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。

３【配当政策】
当社では長期的視点に立った財務体質と経営基盤の強化に努めるとともに、株主に対する利益還元を経営の重要課題と考えており、安定的な配当に配慮するとともに業績を反映した利益還元を基本とし、連結配当性向は30％程度を考えております。
また当社は「取締役会の決議によって、毎年11月30日を基準日として中間配当を行うことができる。」旨を定款に定め、中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針としております。
以上の方針に基づき、当期末は１株当たり７円の配当を実施することを決定いたしました。これにより、中間配当
金を含めました当期の年間配当金は14円となります。この結果当期の連結配当性向は88.7％となりました。
内部留保資金につきましては、将来を見据えた経営基盤の充実を図り、今後の事業拡大に活用してまいる所存であります。
なおこれらの剰余金の配当の決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会となっております。
当期に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
決議年月日

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額（円）

平成22年12月24日
取締役会決議51,4487

平成23年８月26日
定時株主総会決議

51,447

7- 21 -

４【株価の推移】（１）【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
回次

第31期

第32期

第33期

第34期

第35期

決算年月

平成19年５月

平成20年５月

平成21年５月

平成22年５月

平成23年５月

最高（円）

1,170

1,038

880

539

500

最低（円）

925

571

288

370

303

（注）最高・最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。
（２）【最近６月間の月別最高・最低株価】
月別

平成22年12月

平成23年１月

２月

３月

最高（円）

489

480

474

469

444

425

最低（円）

459

446

431

303

405

403

（注）最高・最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。

- 22 -

４月

５月

５【役員の状況】
役名

職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数
（株）

（注）２

316,700（注）２

400,000

（注）２

6,000

昭和47年９月 ミタチ産業創業
昭和51年７月 当社設立代表取締役社長就任（現代表取締役社長

橘至朗

任）

昭和14年４月８日生

平成８年１月 M.A.TECHNOLOGY,INC.取締役会長就任（現任）
昭和51年７月 当社入社取締役就任
昭和59年８月 当社専務取締役就任（現任）
専務取締役

井上

銀二 昭和25年５月10日生 平成18年７月 当社営業本部長
平成19年６月 M.A.TECHNOLOGY,INC.取締役社長就任（現任）
昭和59年４月 中部ＮＥＣ商品販売㈱入社

車載営業統括部

昭和60年３月 当社入社

担当
常務取締役

第２営業部担当
東京支店担当平成15年８月 当社取締役就任
奥村

浩文 昭和37年２月７日生

平成19年８月 当社常務取締役就任（現任）
平成21年２月 当社車載営業統括部担当（現任）
平成22年６月 当社第２営業部担当兼特販営業部担当兼技術開発室担当（現任）

特販営業部担当
技術開発室担当

平成23年３月 当社東京支店担当（現任）
昭和50年４月 ㈱名古屋銀行入行
平成20年１月 当社入社管理部部長

常務取締役

新規事業推進担当杉下

平成21年６月 当社執行役員
誠司 昭和26年２月７日生 平成21年８月 当社取締役就任
平成22年８月 当社常務取締役就任（現任）

（注）２

4,500

平成23年６月 当社新規事業推進担当（現任）
ミナミ㈱取締役社長就任（現任）
平成５年４月 東芝デバイス㈱入社
平成11年10月 当社入社
平成21年６月 当社執行役員
取締役

第１営業部担当
品質保証室担当

橘和博

昭和45年６月５日生

平成21年８月 台湾美達旗股份有限公司董事長就
任（現任）

（注）２

43,500平成22年６月 当社第１営業部担当兼品質保証室担当（現任）
平成22年８月 当社取締役就任（現任）
昭和59年４月 大和産業㈱入社
昭和62年４月 当社入社

取締役

管理部担当
業務部長

大島

卓也 昭和37年３月13日生

平成15年８月 当社大阪支店長
平成21年２月 当社車載営業統括部長
平成21年６月 当社執行役員
平成23年６月 当社管理部担当兼業務部長（現任）
平成23年８月 当社取締役就任（現任）- 23 -（注）２

22,300

役名

職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数
（株）

昭和39年３月 ㈱東芝中部支社入社
平成10年６月 四日市東芝エレクトロニクス㈱入
常勤監査役

西山

重正 昭和20年２月７日生

社取締役経理部長
平成14年７月 当社入社総務課長

（注）３

4,100

（注）３

－

（注）４

－

平成18年３月 当社管理部次長
平成18年８月 当社常勤監査役就任（現任）
昭和38年３月 ㈱東海理化電機製作所入社
昭和59年６月 同社代表取締役専務就任
監査役

清水哲二 昭和４年１月28日生 平成元年６月 東海理化販売㈱代表取締役社長就任
平成15年８月 当社監査役就任（現任）
昭和43年４月 ㈱東海理化電機製作所入社
平成４年２月 同社技術管理部長

監査役

伊藤

嘉量 昭和20年１月５日生

平成９年２月 同社営業部東京所長
平成15年６月 トウカイリカベルギー㈱代表取締役副社長就任平成18年１月 東海理化販売㈱顧問就任
平成23年４月 当社非常勤顧問就任
平成23年８月 当社監査役就任（現任）
計（注）１．取締役橘和博は代表取締役社長橘至朗の長男であります。
２．平成23年８月26日開催の定時株主総会の終結の時から２年
３．平成22年８月27日開催の定時株主総会の終結の時から４年
４．平成23年８月26日開催の定時株主総会の終結の時から４年
５．監査役清水哲二および伊藤嘉量は、会社法第２条第16号に定める社外監査役であります。

- 24 -

797,100

６【コーポレート・ガバナンスの状況等】（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】
コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社は、コーポレート・ガバナンスを充実することが、企業の健全性、透明性、株主価値の向上に資するものと考えており、経営上の最も重要な課題のひとつとして位置づけております。
また、株主その他ステークホルダーの皆様と良好な関係を維持し、常に「透明」かつ「開かれた」経営であるよ
う努めております。
①

企業統治の体制
イ．企業統治の体制の概要
当社は、監査役制度を採用しております。監査役制度は、現体制の下でその機能を果たしていると判断しており、取締役会と監査役会により、業務執行の監督および監視を行っております。
取締役会は、取締役６名で構成され、月１回の定時取締役会のほか、必要に応じ臨時取締役会を開催し、法令で定められた事項や経営に関する重要事項を決定するとともに、業務執行の状況を監督しております。

当社のコーポレート・ガバナンスの体制を図で示すと、以下のとおりであります。

- 25 -

ロ．企業統治の体制を採用する理由
監査役設置会社として独立・公正な立場での取締役の重要な業務執行に対する有効性および効率性の検証を行う等、客観性および中立性を確保したガバナンス体制を整えており、経営の監視機能の面では十分に機能する体制が整っているものと判断しております。
ハ．内部統制システム整備の状況
当社は、平成18年5月19日開催の取締役会において、「内部統制システムの基本方針」を決議し、「倫理・コンプライアンス委員会」を設置し、その下で内部統制システムの体制作りを進めてまいりました。
また、コンプライアンス体制構築のための具体的な作業として、種々のマニュアルを作成し、社員への教育および実践に取り組むとともに、倫理・コンプライアンス委員会に担当取締役を置いて、リスク全般を管理する体制と、情報の伝達を含む情報の管理体制の整備を進めております。
その他、平成18年12月13日開催の定時取締役会において、代表取締役社長を委員長としたＳＯＸ委員会を設立し、金融商品取引法に基づく内部統制体制構築を進めてまいりました。
また、平成21年５月29日開催の取締役会において、コーポレートガバナンス体制の強化および業務執行の迅
速化を目的として、執行役員制度を導入いたしました。
ニ．リスク管理体制の整備の状況
当社は、企業活動を取り巻く様々なリスクを未然に防止するとともに、リスクが発生した場合には、その損害を最小限に抑制することをリスク管理の基本方針としております。
倫理・コンプライアンス委員会において、全社的なリスクの評価を実施し、優先順位に基づいて、リスク管
理体制の整備を行っております。
②

内部監査および監査役監査の状況
内部監査につきましては、社長直属の「内部監査室」に専任者１名を置き、監査計画に基づき１年で関係会社を含む全部署を一巡して、業務の適正な運営を確保しています。
監査役は、常勤監査役１名、非常勤（社外）監査役２名です。監査役は、常時取締役会に出席するほか、特に常勤監査役は社内の重要会議に積極的に参加するなどして、取締役の職務執行の監査を行っております。
また、監査役は、会計監査人から、監査計画概要、および年度の監査実施状況について定期的に報告を受ける
ほか、会計監査人が行った子会社等への監査結果の確認や、実査および立会の動向などにより、会計監査人と相互連携をはかっております。
監査役会は、定期的に開催しております。監査に関する重要事項について審議・決議を行っております。
監査役と内部監査室は、組織の内部管理体制の適正性を総合的、客観的に評価するとともに抽出された課題等に対し、改善に向けた提言やフォローアップを実施すべく、適時会合を開き、監査体制や監査計画、監査実施状
況などについて意見交換等をしております。

③

社外取締役および社外監査役
当社は、社外監査役２名を選任しております。
社外監査役はいずれも当社ならびに当社代表取締役となんらの特別の利害関係を有していない独立性の高い監査役であり、同時に財務・会計に関する知見を有する人材であります。また、それぞれの監査役は、必要に応じて随時、取締役会および会計監査人との意見交換を行い、業務執行の適正化に努めております。また、監査役機能強化として、重要案件審議時には監査役の出席を仰ぐほか、重要案件審議時の議案の内容ならびに議事録は監
査役に都度報告しております。
当社は社外取締役を選任しておりません。当社は、経営の意思決定機能と、執行役員による業務執行を管理監督する機能を持つ取締役会に対し、監査役３名中の２名を社外監査役とすることで経営への監視機能を強化しております。コーポレート・ガバナンスにおいて外部からの客観的、中立の経営監視の機能が重要と考えており、社外監査役２名による監査が実施されることにより、外部からの経営監視機能が十分に機能する体制が整っているため、現状の体制としております。
社外監査役と内部監査室は、組織の内部管理体制の適正性を総合的、客観的に評価するとともに抽出された課題等に対し、改善に向けた提言やフォローアップを実施すべく、適時会合を開き、監査体制や監査計画、監査実
施状況などについて意見交換等をしております。
当社は、会社法および金融商品取引法の規定に基づき、連結財務諸表および財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受けております。当社の会計監査業務を執行した公認会計士の氏名等は下記のとおりです。
・業務を執行した公認会計士の氏名
指定有限責任社員 業務執行社員：小川薫、林伸文
・会計監査業務に係る補助者の構成
公認会計士９名、その他13名- 26 -

④

役員報酬等
イ．役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
報酬等の種類別の総額（千円）
役員区分

報酬等の総額
（千円）

基本報酬

ストック
オプション

賞与

退職慰労金

対象となる
役員の員数
（人）

取締役

88,40882,908

－

5,500

－

5

監査役
（社外監査役を除く。）

7,520

7,020

－

500

－

1

社外監査役

5,900

5,400

－

500

－

2

ロ．役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法
当社の役員の報酬等は、当社が役員に対し、その業務執行の対価として支払うものをいい、毎月定額で支払う「月額報酬」と業績により支払う「役員賞与」とすることとしております。
当社は役員の報酬等の額の決定に関する方針を定めており、その内容は平成12年８月25日開催の第24期定時
株主総会において取締役は年額300百万円以内、監査役は年額50百万円以内と決議いただいております。
また、その決定方法は取締役の報酬は取締役会、監査役の報酬は監査役会にて協議のうえ、決定しております。
当社の役員の賞与につきましては、役員個々の業務の執行状況を評価して、取締役会にて協議のうえ、決定
しております。
⑤

株式の保有状況
イ．投資株式のうち保有目的が純投資目的以外の目的であるものの銘柄数および貸借対照表計上額の合計額
９銘柄 76,943千円
ロ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額および保有
目的
前事業年度
特定投資株式
銘柄

貸借対照表計上額（千円）

株式数（株）

保有目的㈱東芝

70,00032,690

友好な取引の関係の維持㈱光波24,60023,468

友好な取引の関係の維持㈱名古屋銀行

20,0006,080

友好な取引の関係の維持㈱大垣共立銀行

20,0005,580

友好な取引の関係の維持

ブラザー工業㈱

3,509

3,537

友好な取引の関係の維持

353

306

友好な取引の関係の維持

ＫＯＡ㈱- 27 -

当事業年度
特定投資株式
銘柄

貸借対照表計上額（千円）

株式数（株）

保有目的㈱東芝

70,00030,100

友好な取引の関係の維持㈱光波24,60024,132

友好な取引の関係の維持

ブラザー工業㈱

4,640

5,317

友好な取引の関係の維持㈱大垣共立銀行

20,0004,760

友好な取引の関係の維持㈱名古屋銀行

20,0004,700

友好な取引の関係の維持

490

433

友好な取引の関係の維持ＫＯＡ㈱⑥

責任限定契約の内容の概要
イ．当社は、取締役（取締役であった者を含む。）および監査役（監査役であった者を含む。）が期待される手
腕を充分に発揮できるよう、会社法第423条第１項の責任について、善意でかつ重大な過失がない場合は、取締役会の決議をもって、その責任を免除することができる旨を定款に定めております。ただし、賠償責任の限度額は法令が規定する額としております。
ロ．当社と社外監査役は、会社法第423条第１項の責任を負ったときは、会社法第427条第１項の規定および定款の規定に基づき、その責任を限定する契約を締結しております。ただし、当該契約に基づく賠償責任の限度額
は、会社法第425条第１項１号ハに掲げる額を限度としております。

⑦

取締役の定数当社の取締役は、10名以内とする旨を定款に定めております。

⑧

取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨を定款に定めております。また、取締役の選任決議は、累積投票によらないものとする旨も定款に定めております。

⑨

株主総会決議事項を取締役会で決議することができる事項
イ．当社は、機動的な資本政策を遂行するため、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって自己の株式を取得することができる旨を定款で定めております。
ロ．当社は、株主への機動的な利益還元を行うため、取締役会の決議によって、毎年11月30日を基準日として中間配当を行うことができる旨を定款で定めております。

⑩

株主総会の特別決議要件
当社は、株主総会の円滑な運営を図るため、会社法第309条第２項に定める決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款で定めております。

- 28 -

（２）【監査報酬の内容等】①【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
前連結会計年度
区分

当連結会計年度

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

16,000－16,000

5,700

－

－

－

－

16,000－16,000

5,700

提出会社
連結子会社
計

②【その他重要な報酬の内容】（前連結会計年度）
該当事項ありません。
（当連結会計年度）
該当事項ありません。
③【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】（前連結会計年度）
該当事項ありません。
（当連結会計年度）
当社が監査公認会計士等に対して報酬を支払っている非監査業務の内容といたしましては、公認会計士法第２条第１項の業務以外の業務（非監査業務）である財務調査を委託し対価を支払っております。
④【監査報酬の決定方針】
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針としましては、監査法人より提示された監査計画書を基準とし、監査役会の同意を得た上で報酬額を決定しております。

- 29 -

第５【経理の状況】
１．連結財務諸表および財務諸表の作成方法について（１）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。
なお、前連結会計年度（平成21年６月１日から平成22年５月31日まで）は、改正前の連結財務諸表規則に基づき、当連結会計年度（平成22年６月１日から平成23年５月31日まで）は、改正後の連結財務諸表規則に基づいて作成しております。
（２）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
なお、前事業年度（平成21年６月１日から平成22年５月31日まで）は、改正前の財務諸表等規則に基づき、
当事業年度（平成22年６月１日から平成23年５月31日まで）は、改正後の財務諸表等規則に基づいて作成しております。

２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、前連結会計年度（平成21年６月１日から平成22年５月31日まで）の連結財務諸表および前事業年度（平成21年６月１日から平成22年５月31日まで）の財務諸表ならびに当連結会計年度（平成22年６月１日から平成23年５月31日まで）の連結財務諸表および当事業年度（平成22年６月１日から平成23年５月31日まで）の財務諸表について有限責任監査法人トーマツにより監査を受けております。

３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するために、公益財団法人
財務会計基準機構へ加入し、また、同機構等が主催する研修への参加等の取組みを行っております。

- 30 -

１【連結財務諸表等】（１）【連結財務諸表】①【連結貸借対照表】(単位：千円)前連結会計年度(平成22年５月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
たな卸資産
繰延税金資産
未収消費税等
その他
貸倒引当金

※1

流動資産合計固定資産
有形固定資産建物及び構築物
減価償却累計額
建物及び構築物（純額）
機械装置及び運搬具
減価償却累計額
機械装置及び運搬具（純額）
土地
リース資産
減価償却累計額
リース資産（純額）
建設仮勘定
その他
減価償却累計額

当連結会計年度(平成23年５月31日)

747,338
6,072,586
2,492,126
76,165354,761
398,371△6,257※1

913,829
6,387,549
2,916,845
66,355
319,772
165,286△35,006

10,135,091

10,734,632

1,013,240△554,516

1,003,537△571,695

458,724

431,841

226,246△194,671

216,541△183,928

31,57532,612477,877
216,763△79,441

477,877
218,053△133,954

137,322

84,099－4,029
287,198△243,070

269,639△238,544

その他（純額）31,09544,128有形固定資産合計

1,136,595

1,074,589

112,919

102,882

93,304－
10,936
317,730△24,858

92,534
624,000
10,594
298,345△192,514

397,112

832,959

1,646,627

2,010,431

11,781,719

12,745,063

無形固定資産投資その他の資産投資有価証券
長期貸付金
繰延税金資産その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計- 31 -

(単位：千円)
前連結会計年度(平成22年５月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
リース債務
未払法人税等賞与引当金
役員賞与引当金
その他

当連結会計年度(平成23年５月31日)

5,275,997
602,612
100,000
54,104
181,927
87,6245,000
214,8635,439,381
1,644,236－

6,522,129

7,556,234

87,994
11,908－21,783
44,63733,095
10,23023,495－59,522

166,324

126,344

負債合計

6,688,453

7,682,579

純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式

521,600
572,400
4,027,424△87

521,600
572,400
4,040,602△161

5,121,336

5,134,441△4,418△23,652△1,987△69,969△28,071△71,957

純資産合計

5,093,265

5,062,484

負債純資産合計

11,781,719

12,745,063

流動負債合計固定負債
リース債務
繰延税金負債
資産除去債務負ののれん
その他
固定負債合計株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
その他の包括利益累計額合計- 32 -

55,914
115,757
87,9986,500
206,447

②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】【連結損益計算書】(単位：千円)
(自
至
売上高
売上原価

前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)
※4

売上総利益

31,190,578
28,901,341(自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日)※42,289,237

販売費及び一般管理費※1,※2

1,892,516

31,661,537
29,237,165
2,424,372※1,※2

2,133,221

営業利益

396,720

291,150

営業外収益
受取利息
受取配当金
仕入割引
受取家賃
負ののれん償却額
その他

8,616
816
29,62948,684
21,78324,9859,630
1,406
26,37946,384
21,783
13,489

営業外収益合計

134,516

119,075

13,937
3,075
8,289
1,915

12,7091,087
18,607
2,962

27,21735,367504,019374,858

3,443
－
－
－

11,611
4,300
7,158

営業外費用
支払利息
売上割引
為替差損
その他
営業外費用合計
経常利益
特別損失
固定資産除却損
投資有価証券評価損
災害による損失
資産除去債務会計基準の適用に伴う影響額※3

特別損失合計

－
※5

3,443

23,070

税金等調整前当期純利益

500,575

351,787

法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額

225,938△21,317228,9866,725

法人税等合計

204,621235,711－116,075

295,954

116,075

少数株主損益調整前当期純利益
当期純利益- 33 -

【連結包括利益計算書】（単位：千円）(自至前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)(自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日)

少数株主損益調整前当期純利益
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定－

116,075－－

2,431△46,317

その他の包括利益合計

－

包括利益

－

（内訳）
親会社株主に係る包括利益
少数株主に係る包括利益－－- 34 -※2△43,886※1

72,18972,189－③【連結株主資本等変動計算書】(単位：千円)(自至前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)(自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日)

株主資本
資本金
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計

521,600

521,600

－

－

当期末残高

521,600

521,600

572,400

572,400－－

572,400

572,400

3,841,440

4,027,424△102,898△102,897

295,954△7,072116,075－

185,983

13,1784,027,424

4,040,602

△87

△87

－

△74

－

△74

△87

△161

4,935,353

5,121,336△102,898△102,897

295,954－△7,072116,075△74－

185,983

13,104

5,121,336

5,134,441

資本剰余金
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計
当期末残高
利益剰余金
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
連結子会社の増加に伴う減少額
当期変動額合計
当期末残高
自己株式
前期末残高
当期変動額
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高
株主資本合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
連結子会社の増加に伴う減少額
当期変動額合計
当期末残高- 35 -

(単位：千円)(自至その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
為替換算調整勘定
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
その他の包括利益累計額合計
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
純資産合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
連結子会社の増加に伴う減少額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高- 36 -

前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)(自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日)△14,760△4,418

10,341

2,431

10,341

2,431△4,418△1,987

631△23,652△24,283△46,317△24,283△46,317△23,652△69,969△14,128△28,071△13,942△43,886△13,942△43,886△28,071△71,957

4,921,224

5,093,265△102,898△102,897

295,954－△7,072△13,942

116,075△74－△43,886

172,041△30,781

5,093,265

5,062,484

④【連結キャッシュ・フロー計算書】(単位：千円)(自至
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益
減価償却費
のれん償却額負ののれん償却額
投資有価証券評価損益（△は益）賞与引当金の増減額（△は減少）
役員賞与引当金の増減額（△は減少）
貸倒引当金の増減額（△は減少）
災害損失
資産除去債務会計基準の適用に伴う影響額
受取利息及び受取配当金
支払利息
有形固定資産除却損
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
その他の流動資産の増減額（△は増加）
未収消費税等の増減額（△は増加）
差入保証金の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
その他の流動負債の増減額（△は減少）
その他

前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)
500,575
174,319490△21,783－
10,124
5,000
4,372
－
－
△9,433(自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日)
351,787
155,516－△21,783
11,611374
1,500
196,404
4,300
7,158△11,037

13,9373,443△935,662△949,997△140,813△174,710△4,98012,709－△342,912△454,104

1,700,152
34,990△5,833

187,665△19,483

小計

204,192

312,134

利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額
法人税等の還付額

9,490△13,728△53,166
89,667

11,285△12,927△294,452－

営業活動によるキャッシュ・フロー

236,455

16,040△436,000△36,000

436,000△25,297－△10,757△1,36036,000△68,476

投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
定期預金の払戻による収入
有形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
無形固定資産の取得による支出
投資有価証券の取得による支出
預り保証金の返還による支出貸付けによる支出
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー

- 37 -

186,319
34,988△4,68915,809507△144,000
1,770

976△13,300△6,897－△580,000
29,943△179,138△637,753

(単位：千円)(自至前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)(自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
長期借入金の返済による支出
リース債務の返済による支出
自己株式の取得による支出
配当金の支払額△138,954△400,000△52,092－△102,898

1,054,184△100,000△54,379△74△102,897

財務活動によるキャッシュ・フロー

△693,945

796,833△4,652△8,628

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）△641,280

166,491

現金及び現金同等物の期首残高
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額

1,327,320
25,298711,338－

現金及び現金同等物に係る換算差額※1

現金及び現金同等物の期末残高- 38 -

711,338※1

877,829

【連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項】
項目

（自
至

前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）（自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）

１．連結の範囲に関する事
項

連結子会社の数
６社
連結子会社の名称
大洋電機株式会社
M.A.TECHNOLOGY,INC.
美達奇（香港）有限公司
台湾美達旗股份有限公司
敏拓吉電子（上海）有限公司
美達奇電子（深圳）有限公司
上記のうち美達奇電子（深圳）有限公司については、重要性が増したた
め、当連結会計年度より連結の範囲に含めております。

連結子会社の数
６社
連結子会社の名称
大洋電機株式会社
M.A.TECHNOLOGY,INC.
美達奇（香港）有限公司
台湾美達旗股份有限公司
敏拓吉電子（上海）有限公司
美達奇電子（深圳）有限公司

２．連結子会社の事業年度
等に関する事項

連結子会社の決算日は、３月31日であります。
連結財務諸表の作成に当たっては、同決算日現在の財務諸表を使用しております。
ただし、４月１日から連結決算日５月31日までの期間に発生した重要な取引について
は、連結上必要な調整を行っております。

同左

３．会計処理基準に関する事項（１）重要な資産の評価基準および評価方
法

イ

有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。
ロ たな卸資産
主として移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用しております。

- 39 -

イ

有価証券
その他有価証券
時価のあるもの同左

時価のないもの
同左
ロ

たな卸資産
同左

項目
（２）重要な減価償却資
産の減価償却の方法（自至前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）

イ

有形固定資産（リース資産を除く）
建物
当社は、定率法（但し、平成10年４月１日以降に取得した
建物（建物付属設備を除く）
は定額法）を採用し、連結子会社は、主に定額法を採用しております。
その他 定率法、
但し一部連結子会社は定額法
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物及び構築物
３年～50年
ロ 無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
ハ リース資産リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
なお、所有権移転外ファイナンス・リ
ース取引のうち、リース取引開始日が平成20年５月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。

- 40 -（自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）

イ

有形固定資産（リース資産を除く）
同左

ロ

無形固定資産（リース資産を除く）
同左

ハ

リース資産
同左

項目
（３）重要な引当金の計
上基準（４）重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基
準（５）のれんの償却方法
および償却期間（６）連結キャッシュ・
フロー計算書における資金の範囲（７）その他連結財務諸表作成のための重
要な事項

（自
至

前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）

イ

貸倒引当金
売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率
により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
ロ 賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額の当期負担額を計上しております。
ハ 役員賞与引当金
役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額の当期負担額を計上しております。
在外子会社の資産および負債は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益および費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に計上しております。
――――――――――――――――――

消費税等の会計処理
税抜方式によっております。

（自至イ

当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）

貸倒引当金
同左

ロ

賞与引当金
同左

ハ

役員賞与引当金
同左

同左

のれんの償却については、５年間の定額法により償却を行っております。
手許現金、要求払預金および取得日から３ヶ月以内に満期日の到来する流動性の高い、容易に換金可能であり、かつ価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期的な投資であります。
消費税等の会計処理
同左

４．連結子会社の資産および負債の評価に関する事
項

連結子会社の資産および負債の評価については、全面時価評価法を採用しております。

―――――――――

５．のれんおよび負ののれんの償却に関する事項

のれんおよび負ののれんについては、５年間の定額法により償却を行っております。

―――――――――

６．連結キャッシュ・フロ
ー計算書における資金の範囲

手許現金、随時引き出し可能な預金および容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得
日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。

―――――――――- 41 -

【連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項の変更】（自至前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）（自至―――――――――

当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）（資産除去債務に関する会計基準の適用）
当連結会計年度より、「資産除去債務に関する会計基準」（企業会計基準第18号 平成20年３月31日）及び「資産除去債務に関する会計基準の適用指針」（企業会
計基準適用指針第21号 平成20年３月31日）を適用しております。
これにより、営業利益および経常利益は1,136千円減少
し、税金等調整前当期純利益は8,295千円減少しております。

【表示方法の変更】（自至前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）（自至（連結貸借対照表）
前連結会計年度において区分掲記しておりました「差入保証金」（当連結会計年度272,802千円）は、継続して金額的重要性が低いため、当連結会計年度より投資その他の資産の「その他」に含めて表示しております。
（連結損益計算書）
前連結会計年度において区分掲記しておりました「ファクタリング料」（当連結会計年度495千円）は、継続して金額的重要性が低いため、当連結会計年度より営業外費用の「その他」に含めて表示しております。

（連結キャッシュ・フロー計算書）
前連結会計年度において区分掲記しておりました投資
活動によるキャッシュ・フローの「差入保証金の差入による支出」（当連結会計年度3,438千円）は、継続して金額的重要性が低いため、当連結会計年度より投資活動によるキャッシュ・フローの「その他」に含めて表示しております。

当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）―――――――――（連結損益計算書）
当連結会計年度より、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号 平成20年12月26日）に基づ
き、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（平成21年３月24日
内閣府令第５号）を適用し、「少数株主損益調整前当期純利益」の科目で表示しております。
―――――――――【追加情報】（自至

前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）―――――――――（自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）

当連結会計年度より、「包括利益の表示に関する会計基準」（企業会計基準第25号 平成22年６月30日）を適用
しております。ただし、「その他の包括利益累計額」及び「その他の包括利益累計額合計」の前連結会計年度の金額は、「評価・換算差額等」及び「評価・換算差額等合計」の金額を記載しております。

- 42 -

【注記事項】（連結貸借対照表関係）
前連結会計年度（平成22年５月31日）※１

当連結会計年度（平成23年５月31日）

たな卸資産の内訳は、次のとおりであります。
商品及び製品1,508,238千円
仕掛品

396,257千円

原材料及び貯蔵品

587,630千円※１

２

当社および連結子会社においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行４行と当座貸越契約を締結しております。当連結会計年度末の借入未実行残高
は次のとおりであります。
当座貸越極度総額
2,734,140千円
借入実行残高たな卸資産の内訳は、次のとおりであります。
商品及び製品2,339,125千円
395,967千円

原材料及び貯蔵品

181,753千円

２

当社および連結子会社においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行４行と当座貸越契約を締結しております。当連結会計年度末の借入未実行残高
は次のとおりであります。
当座貸越極度総額
2,849,050千円

493,040千円

差引額

仕掛品

2,241,100千円

借入実行残高1,466,300千円

差引額

1,382,750千円（連結損益計算書関係）（自至前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）

当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）

（自
至

※１

販売費及び一般管理費のうち主要な費目および金額 ※１ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目および金額は次のとおりであります。
は次のとおりであります。
運賃及び荷造費
運賃及び荷造費253,487千円
275,053千円
給与及び手当629,557千円

給与及び手当611,289千円

賞与引当金繰入額

87,624千円

賞与引当金繰入額

87,998千円

役員賞与引当金繰入額

5,000千円

役員賞与引当金繰入額

6,500千円

貸倒引当金繰入額

3,055千円

貸倒引当金繰入額※２

一般管理費に含まれている研究開発費※２※３

固定資産除却損の内容は次のとおりであります。

1,828千円
機械装置及び運搬具※４205,832千円

一般管理費に含まれている研究開発費
681千円―――――――――

3,443千円

期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下げ後の ※４
金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております。

期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下げ後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております。

10,575千円―――――――――

57,936千円※５

災害による損失は、平成23年３月11日に発生しました東日本大震災による、リース物件解約損失であります。

（連結包括利益計算書関係）
当連結会計年度（自 平成22年６月１日 至 平成23年５月31日）※１ 当連結会計年度の直前連結会計年度における包括利益
親会社株主に係る包括利益
282,011千円
少数株主に係る包括利益計－
282,011※２ 当連結会計年度の直前連結会計年度におけるその他の包括利益
その他有価証券評価差額金
10,341千円
為替換算調整勘定△24,283

計△13,942- 43 -

（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 平成21年６月１日 至 平成22年５月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数
前連結会計年度末
株式数（株）
発行済株式
普通株式
合

計

自己株式
普通株式
合

計

当連結会計年度
増加株式数（株）

当連結会計年度
減少株式数（株）

当連結会計年度末
株式数（株）

7,350,000－－

7,350,000

7,350,000－－

7,350,000

121

－

－

121

121

－

－

121

２．配当に関する事項（１）配当金支払額
決議

株式の種類

配当金の総額
（千円）

配当の原資

１株当たり
配当額
（円）

平成21年８月26日
定時株主総会

普通株式

51,449

利益剰余金

7

平成21年５月31日 平成21年８月27日

平成21年12月25日
取締役会

普通株式

51,449

利益剰余金

7

平成21年11月30日 平成22年２月10日

基準日

効力発生日

（２）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
１株当たり配当金の総額
決議
株式の種類
配当の原資
配当額
基準日
効力発生日
（千円）
（円）
平成22年８月27日
普通株式51,449 利益剰余金
7 平成22年５月31日 平成22年８月30日
定時株主総会- 44 -

当連結会計年度（自 平成22年６月１日 至 平成23年５月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数
前連結会計年度末
株式数（株）
発行済株式
普通株式
合

計

当連結会計年度
減少株式数（株）

当連結会計年度末
株式数（株）

7,350,000－－

7,350,000

7,350,000－－

7,350,000

121

177

－

298

121

177

－

298

自己株式
普通株式
合

当連結会計年度
増加株式数（株）

計（注）普通株式の自己株式の株式数の増加177株は、単元未満株式の買取によるものであります。
２．配当に関する事項（１）配当金支払額
決議

株式の種類

配当金の総額
(千円）

配当の原資

１株当たり
配当額
（円）

平成22年８月27日
定時株主総会

普通株式

51,449利益剰余金

7

平成22年５月31日 平成22年８月30日

平成22年12月24日
取締役会

普通株式

51,448

利益剰余金

7

平成22年11月30日 平成23年２月10日

基準日

効力発生日

（２）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
１株当たり配当金の総額
決議
株式の種類
配当の原資
配当額
基準日
効力発生日
（千円）
（円）
平成23年８月26日
普通株式51,447 利益剰余金
7 平成23年５月31日 平成23年８月29日
定時株主総会（連結キャッシュ・フロー計算書関係）（自至前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）（自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）※１

現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に ※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係掲記されている科目の金額との関係（平成22年５月31日現在）（平成23年５月31日現在）
（千円）
（千円）
現金及び預金勘定

747,338

現金及び預金勘定

913,829

預入期間が３ヶ月を超える定期預金△36,000

預入期間が３ヶ月を超える定期預金△36,000

現金及び現金同等物

711,338

現金及び現金同等物

877,829- 45 -（リース取引関係）（自至前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）（自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）

１．ファイナンス・リース取引（借主側）
１．ファイナンス・リース取引（借主側）
所有権移転外ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引①リース資産の内容①リース資産の内容
有形固定資産有形固定資産海外事業部門における生産設備であります。
同左②リース資産の減価償却の方法②リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項
同左「４．会計処理基準に関する事項（２）重要な減価償却
資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のう
同左
ち、リース取引開始日が、平成20年５月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおりであり
ます。
（借主側）
（借主側）
（１）リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相（１）リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額および期末残高相当額
当額および期末残高相当額
取得価額相 減価償却累 期末残高相当額
計額相当額 当額
（千円）
（千円）
（千円）

取得価額相 減価償却累 期末残高相当額
計額相当額 当額
（千円）
（千円）
（千円）
機械装置及び運搬具

1,732,470

1,338,320

349,149

機械装置及び運搬具

1,144,396

1,044,796

99,599

合計

1,732,470

1,338,320

349,149

合計

1,144,396

1,044,796

99,599（２）未経過リース料期末残高相当額
１年内（２）未経過リース料期末残高相当額
１年内387,140千円

１年超

164,924千円

合計

552,065千円（３）支払リース料、減価償却費相当額および支払利息相当額
支払リース料
509,514千円

156,547千円

１年超

9,392千円

合計

165,939千円（３）支払リース料、減価償却費相当額および支払利息相当額
支払リース料
395,609千円

減価償却費相当額

453,238千円

減価償却費相当額

322,046千円

支払利息相当額

16,919千円

支払利息相当額

8,194千円（４）減価償却費相当額の算定方法（４）減価償却費相当額の算定方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定
同左
額法によっております。
（５）利息相当額の算定方法（５）利息相当額の算定方法
リース料総額とリース物件の取得価額相当額との差同左
額を利息相当額とし、各期への配分方法については、利息法によっております。
２．オペレーティング・リース取引
２．オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のもの
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料に係る未経過リース料
（借主側）
（借主側）
１年内
１年内
299,789千円
328,694千円
１年超

264,010千円

１年超45,832千円

合計

592,705千円

合計

345,621千円- 46 -

（金融商品関係）
前連結会計年度（自 平成21年６月１日 至 平成22年５月31日）
１．金融商品の状況に関する事項（１）金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については、短期的な預金等に限定しております。また、資金調達については、主に銀行借入により調達しております。なお、デリバティブ取引の期末残高はありません。
（２）金融商品の内容およびリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金については、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループの販売管理規程、与信管理マニュアルに従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行なうとともに、顧客の信用状態を定期的に把握しております。
投資有価証券については、その他有価証券であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、保有残高は僅少であります。
営業債務である支払手形及び買掛金については、半年以内の支払期日であります。
借入金については、概ね短期借入金であり、主に営業取引に係る資金調達を目的としたものであります。短期借入金は変動金利のため、金利の変動リスクに晒されておりますが、短期決済であり、金利変動リスクは限定的であります。
リース債務については、設備投資を目的としたものでありますが、固定金利での契約であるため、金利の変動リスクはありません。
２．金融商品の時価等に関する事項
平成22年５月31日における貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものについては、次表には含まれておりません。
（（注）２参照）
連結貸借対照表計上額（千円）（１）現金及び預金時価（千円）

差額（千円）

747,338

747,338－

6,072,586

6,072,586－（３）未収消費税等

354,761354,761－（４）投資有価証券

91,30491,304－7,265,990

7,265,990－

5,275,997

5,275,997－（２）短期借入金

602,612602,612－（３）１年内返済予定の長期借入金

100,000

100,000－（４）リース債務（流動負債）

54,104

54,104－（５）未払法人税等

181,927

181,927－（６）リース債務（固定負債）

87,99486,035△1,9596,302,635

6,300,676△1,959（２）受取手形及び売掛金

資産計（１）支払手形及び買掛金

負債計- 47 -

（注）１．金融商品の時価の算定方法および有価証券並びにデリバティブ取引に関する事項
資 産（１）現金及び預金、（２）受取手形及び売掛金、（３）未収消費税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
（４）投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債（１）支払手形及び買掛金、（２）短期借入金、（３）１年内返済予定の長期借入金、（４）リース債務（流動負債）、（５）未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
（６）リース債務（固定負債）
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
区分

連結貸借対照表計上額（千円）

非上場株式

2,000

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「（４）投資有価証券」には含めておりません。
３. 長期借入金およびリース債務の連結決算日後の返済予定額
連結附属明細表「借入金等明細表」をご参照下さい。
（追加情報）
当連結会計年度より、「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 平成20年３月10日）及び「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 平成20年３月10日）を適用しております。

- 48 -

当連結会計年度（自 平成22年６月１日 至 平成23年５月31日）
１．金融商品の状況に関する事項（１）金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については、短期的な預金等に限定しております。また、資金調達については、主に銀行借入により調達しております。なお、デリバティブ取引の期末残高はありません。
（２）金融商品の内容およびリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金については、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループの販売管理規程、与信管理マニュアルに従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行なうとともに、顧客の信用状態を定期的に把握しております。
投資有価証券については、その他有価証券であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、保有残高は僅少であります。
長期貸付金については、取引先に行ったものであります。当該リスクに関しては、取引先等の状態を定期的に把握しております。
営業債務である支払手形及び買掛金については、半年以内の支払期日であります。
借入金については、概ね短期借入金であり、主に営業取引に係る資金調達を目的としたものであります。短期借入金は変動金利のため、金利の変動リスクに晒されておりますが、短期決済であり、金利変動リスクは限定的であります。
リース債務については、設備投資を目的としたものでありますが、固定金利での契約であるため、金利の変動リスクはありません。
２．金融商品の時価等に関する事項
平成23年５月31日における貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものについては、次表には含まれておりません。
（（注）２参照）
連結貸借対照表計上額（千円）（１）現金及び預金時価（千円）

差額（千円）

913,829

913,829－

6,387,549

6,387,549－（３）未収消費税等

319,772

319,772－（４）投資有価証券

85,03485,034－（５）長期貸付金

624,000

447,000

441,588△5,411

8,153,186

8,147,774△5,411（１）支払手形及び買掛金

5,439,381

5,439,381－（２）短期借入金

1,644,236

1,644,236－（３）リース債務（流動負債）

55,91455,914－（４）未払法人税等

115,757

115,757－（５）リース債務（固定負債）

33,09532,601△494

7,288,384

7,287,890△494（２）受取手形及び売掛金

貸倒引当金（※１）

資産計

負債計

△177,000- 49 -

（※１）長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
（注）１．金融商品の時価の算定方法および有価証券並びにデリバティブ取引に関する事項
資 産（１）現金及び預金、（２）受取手形及び売掛金、（３）未収消費税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
（４）投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
（５）長期貸付金
当社では、長期貸付金の時価の算定は、一定の期間ごとに分類し、与信管理上の信用リスク区分ごとに、その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値により算定しております。また、貸倒懸念債権については、同様の割引率による見積
キャッシュ・フローの割引現在価値、または、担保および保証による回収見込額等により、時価を算定しております。
負 債（１）支払手形及び買掛金、（２）短期借入金、（３）リース債務（流動債務）、（４）未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
（５）リース債務（固定負債）
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入またはリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
区分

連結貸借対照表計上額（千円）

非上場株式

7,500

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「（４）投資有価証券」には含めておりません。
３. 長期借入金およびリース債務の連結決算日後の返済予定額
連結附属明細表「借入金等明細表」をご参照下さい。

- 50 -

（有価証券関係）
前連結会計年度（平成22年５月31日）
１．その他有価証券種類

連結貸借対照表計
上額（千円）

取得原価（千円）

差額（千円）

43,622

37,773

5,848

（１）株式
（２）債券

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの①

国債・地方債等

―

―

―

②

社債

―

―

―

③

その他

―

―

―

―

―

―

43,622

37,773

5,848

47,68260,823△13,141（３）その他
小計
（１）株式
（２）債券

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの①

国債・地方債等

―

―

―

②

社債

―

―

―

③

その他

―

―

―

―

―

―

47,68260,823△13,141

91,304

98,596△7,292（３）その他
小計
合計（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額2,000千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
２．減損処理を行った有価証券
当連結会計年度において、減損処理を行なった有価証券はありません。
なお、減損にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合には全て減損処理を行い、30～50％程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。

- 51 -

当連結会計年度（平成23年５月31日）
１．その他有価証券種類

連結貸借対照表計
上額（千円）

取得原価（千円）

差額（千円）

14,705

10,789

3,915

（１）株式
（２）債券

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの①

国債・地方債等

―

―

―

②

社債

―

―

―

③

その他

―

―

―

―

―

―

14,705

10,7893,915

70,32977,592△7,262（３）その他
小計
（１）株式
（２）債券

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの①

国債・地方債等

―

―

―

②

社債

―

―

―

③

その他

―

―

―

―

―

―

70,32977,592△7,26285,03488,382△3,347（３）その他
小計
合計（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額7,500千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
２．減損処理を行った有価証券
当連結会計年度において、有価証券について11,611千円（その他有価証券で時価のある株式11,611千円）
減損処理を行なっております。
なお、減損にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合には全て減損処理を行い、30～50％程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。

- 52 -

（デリバティブ取引関係）
前連結会計年度（自 平成21年６月１日 至 平成22年５月31日）
期末残高がないため、該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成22年６月１日
該当事項はありません。

至平成23年５月31日）（退職給付関係）
前連結会計年度（自 平成21年６月１日
至 平成22年５月31日）（自至

採用している退職給付制度の概要
当社は、確定拠出年金制度を採用しております。また
退職給付制度として総合設立型の西日本電機販売厚生年金基金に加盟しています。
なお、要拠出額を退職給付費用として処理している複数事業主制度に関する事項は次の（１）から（３）のとおり
であります。
また、海外子会社においては主として自国における公的年金制度に加入しております。
（１）制度全体の積立状況に関する事項（平成21年３月31日現在）
年金資産の額56,577,204千円
年金財政計算上の給付債務差引額

当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）

採用している退職給付制度の概要
当社は、確定拠出年金制度を採用しております。また
退職給付制度として総合設立型の西日本電機販売厚生年金基金に加盟しています。
なお、要拠出額を退職給付費用として処理している複数事業主制度に関する事項は次の（１）から（３）のとおり
であります。
また、海外子会社においては主として自国における公的年金制度に加入しております。
（１）制度全体の積立状況に関する事項（平成22年３月31日現在）
年金資産の額61,844,401千円

70,602,873千円△14,025,669千円（２）制度全体に占める当社の掛金拠出割合（自 平成21年６月１日 至 平成22年５月31日）
1.70％

年金財政計算上の給付債務

63,481,402千円

差引額△1,637,001千円（２）制度全体に占める当社の掛金拠出割合（自 平成22年６月１日 至 平成23年５月31日）
1.70％（３）補足説明
上記（１）の差引額の主な要因は、年金財政計（３）補足説明
上記（１）の差引額の主な要因は、年金財政計

算上の繰越不足金13,245,335千円及び過去勤務債
務780,333千円であります。本制度における過去
勤務債務の償却方法は期間３年の元利均等償却であり、当社は、当期の連結財務諸表上、特別掛金算上の過去勤務債務463,115千円及び別途積立金
7,264,373千円並びに資産評価調整加算額
8,438,260千円であります。本制度における過去
勤務債務の償却方法は期間３年の元利均等償却であり、当社は、当期の連結財務諸表上、特別掛金

20,626千円を費用処理しております。
なお、上記（２）の割合は当社の実際の負担割合と一致しません。

- 53 -

20,779千円を費用処理しております。
なお、上記（２）の割合は当社の実際の負担割合と一致しません。

（税効果会計関係）
１．繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳（単位：千円）前連結会計年度（平成22年５月31日）

当連結会計年度（平成23年５月31日）

繰延税金資産
貸倒引当金

9,957

91,565

未払事業税

13,1398,558

未払法定福利費

4,996

5,242

未払リース料

16,052

9,370

賞与引当金

35,13735,727

たな卸資産

26,42843,473

その他有価証券評価差額金

4,485

1,294

その他

20,00532,863

評価性引当額130,202△43,100

228,096△144,975

繰延税金資産合計

87,102

83,120△8,027△8,027－△6,171

繰延税金資産小計繰延税金負債
土地
資産除去債務

△3,881△2,203

繰延税金負債合計

その他有価証券評価差額金△11,908△16,402

繰延税金資産の純額

75,19366,718（注）前連結会計年度および当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
前連結会計年度（平成22年５月31日）

当連結会計年度（平成23年５月31日）

流動資産－繰延税金資産

76,16566,355

固定資産－繰延税金資産

10,936

10,594

流動負債－繰延税金負債――

固定負債－繰延税金負債△11,908△10,230

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度（平成22年５月31日）
法定実効税率（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目
住民税均等割等
評価性引当額の増減
国内より税率の低い海外子会社の利益その他

法定実効税率と税効果
会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため、注記を省略しております。

税効果会計適用後の法人税等の負担率

当連結会計年度（平成23年５月31日）
40.6
0.8
1.5
29.4
△5.0
△0.3
67.0

- 54 -％

（セグメント情報等）【事業の種類別セグメント情報】
前連結会計年度（自 平成21年６月１日 至 平成22年５月31日）
当社グループはエレクトロニクス分野において、電子部品・電子機器の製造・販売およびこれらに付随する事業を営んでおり、同事業の売上高および営業利益の金額は、全セグメントの売上高および営業利益の金額の合計額に占める割合がいずれも90％超であるため、事業の種類別セグメント情報の記載を省略しております。
【所在地別セグメント情報】
前連結会計年度（自 平成21年６月１日 至 平成22年５月31日）
全セグメントの売上高の合計および全セグメントの資産の金額の合計に占める「本邦」の割合がいずれも90％を超えているため、所在地別セグメント情報の記載を省略しております。
【海外売上高】前連結会計年度（自平成21年６月１日

至

平成22年５月31日）
アジア

Ⅰ

海外売上高（千円）

Ⅱ

連結売上高（千円）

Ⅲ

連結売上高に占める海外売上高の割合（％）

計

7,877,302

7,877,302
31,190,578

25.3

25.3

（注）１．国又は地域は、地理的近接度により区分しております。
２．各区分に属する国又は地域の内訳は次のとおりであります。
アジア・・・・・シンガポール、フィリピン、香港、台湾他
３. 海外売上高は、当社および連結子会社の本邦以外の国又は地域における売上高であります。

- 55 -

【セグメント情報】
当連結会計年度（自 平成22年６月１日 至 平成23年５月31日）
１．報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、電子デバイス（半導体、液晶等）、電子部品の販売およびそれらに付随する業務を主たる事業としており、主に国内で事業活動を行なう「国内事業部門」、および主に海外で事業活動を行なう「海外事業部門」の２つを報告セグメントとしております。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
セグメント間の内部収益および振替高は市場実勢価格に基づいております。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 平成21年６月１日 至 平成22年５月31日）（単位：千円）
報告セグメント

連結財務
諸表計上額
（注）２

調整額
（注）１

国内事業部門

海外事業部門

計20,689,966

10,500,611

31,190,578－

31,190,578

215,020

264,286

479,307△479,307－

計20,904,987

10,764,898

31,669,885△479,307

31,190,578

セグメント利益

793,125

81,893875,019△478,298

396,720セグメント資産7,141,489

2,524,792

9,666,282

2,115,436

11,781,719

減価償却費

47,049105,872

152,921

21,397

174,319

有形固定資産及び無形固定資産の増加額8,397

25,03833,4359,541

42,976

売上高
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又は振替高その他の項目（注）１．（１）セグメント利益の調整額△478,298千円は、セグメント間取引消去△4,822千円、各報告セグメントに配分していない全社費用（本社管理部門に関する営業費等）△473,475千円であります。
（２）セグメント資産の調整額2,115,436千円は、セグメント間取引消去△734,727千円、各報告セグメン
トに配分していない全社資産2,850,164千円であります。
（３）その他の項目の調整額の減価償却費および有形固定資産及び無形固定資産の増加額は、各報告セグ
メントに配分していない全社資産であります。
２．セグメント利益は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。

- 56 -

当連結会計年度（自平成22年６月１日

至

平成23年５月31日）（単位：千円）

報告セグメント

連結財務
諸表計上額
（注）２

調整額
（注）１

国内事業部門

海外事業部門

計20,989,420

10,672,117

31,661,537－

31,661,537

284,550

397,518

682,069△682,069－

計

21,273,970

11,069,636

32,343,606△682,069

31,661,537

セグメント利益

521,122238,604

759,727△468,576

291,150

セグメント資産8,329,583

2,582,302

10,911,885

1,833,178

12,745,063

減価償却費

33,876105,321

139,198

16,317

155,516有形固定資産及び無形固定資産の増加額53,74247,869101,61235,856

137,468

売上高
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又は振替高その他の項目（注）１．（１）セグメント利益の調整額△468,576千円は、セグメント間取引消去5,640千円、各報告セグメントに配分していない全社費用（本社管理部門に関する営業費等）△474,217千円であります。
（２）セグメント資産の調整額1,833,178千円は、セグメント間取引消去△670,633千円、各報告セグメン
トに配分していない全社資産2,503,811千円であります。
（３）その他の項目の調整額の減価償却費および有形固定資産及び無形固定資産の増加額は、各報告セグ
メントに配分していない全社資産であります。
２．セグメント利益は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
（追加情報）
当連結会計年度より、「セグメント情報等の開示に関する会計基準」（企業会計基準第17号 平成21年３月27日）及び「セグメント情報等の開示に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第20号 平成20年３月21日）を適用しております。

- 57 -

【関連情報】
当連結会計年度（自 平成22年６月１日 至 平成23年５月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
電子デバイス（半導体、液晶等）、電子部品の販売およびそれらに付随する業務区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報（１）売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
（２）有形固定資産（単位：千円）日本

フィリピン

832,512

235,409

その他

合計

6,667

1,074,589

３．主要な顧客ごとの情報（単位：千円）
顧客の名称又は氏名

売上高関連するセグメント名
8,632,630

国内事業部門アイシン・エイ・ダブリュ㈱6,428,758

国内事業部門アイシン精機㈱2,203,872

国内事業部門シャープ㈱8,203,121

海外事業部門

ブラザー工業㈱3,472,621

国内事業部門アイシン精機㈱グループ- 58 -

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
当連結会計年度（自 平成22年６月１日
該当事項はありません。

至平成23年５月31日）【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
当連結会計年度（自平成22年６月１日

至

平成23年５月31日）（単位：千円）

報告セグメント
その他

全社・消去

合計

国内事業部門

海外事業部門計

当期償却額

21,783－

21,783－－

21,783

当期末残高

－

－

－

－

－

－

（負ののれん）（注）平成22年４月１日前に行われた企業結合等により発生した負ののれんがあります。

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
当連結会計年度（自 平成22年６月１日 至 平成23年５月31日）
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
前連結会計年度（自 平成21年６月１日
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成22年６月１日
該当事項はありません。

至平成22年５月31日）

至

平成23年５月31日）（１株当たり情報）
前連結会計年度（自 平成21年６月１日
至 平成22年５月31日）（自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）

１株当たり純資産額

692円97銭

１株当たり純資産額

688円80銭

１株当たり当期純利益

40円26銭１株当たり当期純利益

15円79銭なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益について
は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益について
は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（注）１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
（自至前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）（自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）

当期純利益（千円）

295,954

116,075

普通株式に係る当期純利益（千円）

295,954

116,075

普通株式の期中平均株式数（株）

7,349,879

7,349,764（重要な後発事象）
該当事項はありません。

- 59 -

⑤【連結附属明細表】【借入金等明細表】
前期末残高
（千円）

当期末残高
（千円）

平均利率
（％）

短期借入金

602,612

1,644,236

0.56－

１年以内に返済予定の長期借入金

100,000－―－

１年以内に返済予定のリース債務

54,10455,914

2.55

－

長期借入金
（１年以内に返済予定のものを除く。）

―

―

―

－

リース債務
（１年以内に返済予定のものを除く。）

87,99433,0952.55

平成24年～平成25年

―

―

―

－

844,711

1,733,245

0.66

－

区分

その他有利子負債計

返済期限（注）１．平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年内における返済予定額は以下のとおりであります。
１年超２年以内（千円）
リース債務

２年超３年以内（千円）

32,397697

３年超４年以内（千円）―

４年超５年以内（千円）―【資産除去債務明細表】
当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当該連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、連結財務諸表規則第92条の２の規定により記載を省略しております。
（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報
第１四半期
自平成22年６月１日
至平成22年８月31日

第２四半期
自平成22年９月１日
至平成22年11月30日

第３四半期
自平成22年12月１日
至平成23年２月28日

第４四半期
自平成23年３月１日
至平成23年５月31日

8,864,912

8,430,702

7,048,581

7,317,341

税金等調整前四半期純利益
金額（又は税金等調整前四半期純損失金額△）（千円）

236,960

163,621

115,401△164,195

四半期純利益金額（又は四半期純損失金額△）（千円）

156,116

91,724

63,125△194,890

１株当たり四半期純利益金額（又は１株当たり四半期
純損失金額△）（円）

21.24

12.47

8.58

△26.51

売上高（千円）- 60 -

２【財務諸表等】（１）【財務諸表】①【貸借対照表】(単位：千円)前事業年度(平成22年５月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
受取手形
売掛金
たな卸資産
前払費用
繰延税金資産短期貸付金
1年内回収予定の長期貸付金
未収消費税等
未収入金
その他
貸倒引当金

当事業年度
(平成23年５月31日)

549,426
782,686※1
5,196,371※32,196,513
33,447
74,164※1
154,000※1
56,097354,761
200,312
5,513△4,617

737,393
876,440※1
5,378,399※3
2,584,005
37,52165,476※1
125,000※1
105,281319,772
3,345
4,906△37,6729,598,676

10,199,869

549,221△320,841

567,148△336,066

建物（純額）

228,380

231,082

構築物
減価償却累計額

6,106△4,276

6,106△4,507

構築物（純額）

1,829

1,598

車両運搬具
減価償却累計額

6,321△5,592

6,321△5,709729

612

239,191△218,888

258,495△223,141

20,30335,354441,410
216,763△79,441

441,410
218,053△133,954

137,322

84,099流動資産合計固定資産
有形固定資産建物
減価償却累計額

車両運搬具（純額）
工具、器具及び備品
減価償却累計額
工具、器具及び備品（純額）
土地
リース資産
減価償却累計額
リース資産（純額）
有形固定資産合計

829,975

794,157

無形固定資産借地権
ソフトウエアソフトウエア仮勘定
その他

38,57839,51429,837
2,751

38,57853,2926,572
2,751

無形固定資産合計

110,681

101,194- 61 -

(単位：千円)
前事業年度(平成22年５月31日)
投資その他の資産投資有価証券
関係会社株式長期貸付金
関係会社長期貸付金
長期前払費用
差入保証金
繰延税金資産その他
貸倒引当金

73,661
473,145－

投資その他の資産合計
固定資産合計

当事業年度(平成23年５月31日)

128,073
3,488
270,599
7,774
21,978△19,956

76,943458,174
624,000
9,382
1,966
275,007
6,765
15,985△191,190

958,765

1,277,033

1,899,422

2,172,385

11,498,099

12,372,255

1,496,566
3,665,575
509,572
100,000
54,104
100,360
20,075
171,385
28,962
87,6245,000
15,249838,017
4,485,268
1,477,936－

流動負債合計6,254,476

7,223,750

固定負債
リース債務
預り保証金
資産除去債務

87,99423,000－33,09523,00023,495

固定負債合計110,994

79,5916,365,471

7,303,341

資産合計
負債の部
流動負債
支払手形
買掛金
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
リース債務
未払金
未払費用
未払法人税等前受金
賞与引当金
役員賞与引当金
その他

負債合計- 62 -

55,914
66,357
21,418109,438
46,72387,9986,500
28,178(単位：千円)
前事業年度(平成22年５月31日)
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
資本剰余金合計

当事業年度(平成23年５月31日)

521,600

521,600

572,400

572,400

572,400

572,400

利益剰余金
利益準備金
その他利益剰余金
別途積立金
繰越利益剰余金

12,50012,5003,530,000
502,9143,530,000
434,469

利益剰余金合計

4,045,414

3,976,969

△87

△161

自己株式
株主資本合計5,139,327

5,070,807

評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金△6,699△1,894

評価・換算差額等合計△6,699△1,894

純資産合計

5,132,627

5,068,913

負債純資産合計

11,498,099

12,372,255- 63 -

②【損益計算書】(単位：千円)
(自
至
売上高
売上原価
商品期首たな卸高
当期商品仕入高

前事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)

(自
至

当事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日)

29,700,600

30,095,671

1,400,418
28,529,146

2,194,720
28,429,249

合計

29,929,565

30,623,970

他勘定振替高商品期末たな卸高※2※2

商品売上原価27,729,641

5,202
2,194,720

売上総利益
販売費及び一般管理費
運賃及び荷造費
役員報酬
給料及び手当賞与
賞与引当金繰入額
役員賞与引当金繰入額
法定福利費
減価償却費
のれん償却額
支払手数料
貸倒引当金繰入額
その他

229,01392,583529,920
79,797
87,6245,000
93,49871,509490
83,525
3,055
322,780

250,428
95,328516,689
89,65887,9986,500
92,43357,188
－

営業外費用
支払利息
売上割引
為替差損
その他
営業外費用合計
経常利益- 64 -

85,477210,028
360,660※3

1,598,800

1,852,391

372,159

215,571※1

営業外収益合計

28,027,708
2,067,962

営業利益
営業外収益
受取利息
受取配当金
仕入割引
受取家賃
為替差益
その他

※4

1,970,959※3

販売費及び一般管理費合計

13,744
2,582,517

12,445649
29,62948,684
2,499
19,094※1

13,1101,195
26,37946,384－
12,202

113,002

99,272

11,712
3,075－
712

10,302
1,087
7,470
1,821

15,50020,682

469,661

294,161(単位：千円)(自至特別損失
投資有価証券評価損関係会社株式評価損
災害による損失
資産除去債務会計基準の適用に伴う影響額

前事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)
－
－
－
－

(自
至

当事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日)※511,611
14,9714,300
7,158

特別損失合計－38,041

税引前当期純利益

469,661

256,119

法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額

216,785△22,007

215,160
6,507

法人税等合計194,778

221,667

当期純利益

274,883

34,451- 65 -

③【株主資本等変動計算書】(単位：千円)(自至前事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)

(自
至

当事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日)

株主資本
資本金
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計

521,600

521,600

－

－

当期末残高

521,600

521,600

資本剰余金
資本準備金
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計

572,400

572,400

－

－

当期末残高

572,400

572,400

572,400

572,400－－

資本剰余金合計
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計
当期末残高

572,400

572,400

利益剰余金
利益準備金
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計

12,50012,500

－

－

当期末残高

12,50012,500

その他利益剰余金
別途積立金
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計

3,530,000

3,530,000

－

－

当期末残高

3,530,000

3,530,000

330,930

502,914△102,898
274,883△102,897
34,451

171,984△68,445

502,914434,469

3,873,430

4,045,414△102,898
274,883△102,897
34,451

171,984△68,445

4,045,414

3,976,969

繰越利益剰余金
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
当期変動額合計
当期末残高
利益剰余金合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
当期変動額合計
当期末残高- 66 -

(単位：千円)
(自
至
自己株式
前期末残高
当期変動額
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高
株主資本合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高評価・換算差額等合計
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
純資産合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高- 67 -

前事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)

(自
至

当事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日)

△87

△87

－

△74

－

△74

△87

△161

4,967,342

5,139,327△102,898△102,897

274,883－

34,451△74

171,984△68,520

5,139,327

5,070,807△12,727△6,699

6,027

4,805

6,027

4,805

△6,699△1,894△12,727△6,699

6,027

4,805

6,027

4,805

△6,699△1,894

4,954,615

5,132,627△102,898△102,897

274,883－
6,027

34,451△74
4,805

178,012△63,714

5,132,627

5,068,913

【重要な会計方針】
項目
１．有価証券の評価基準および評価方法（自至前事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）

（自
至

当事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）（１）子会社株式
移動平均法による原価法を採用しております。
（２）その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。

（１）子会社株式

２．たな卸資産の評価基準
および評価方法

たな卸資産
主として移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用して
おります。

たな卸資産

３．固定資産の減価償却の方法（１）有形固定資産（リース資産を除く）
定率法を採用しております。
ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）は定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 ３～50年（２）無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
（３）リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
なお、所有権移転外ファイナンス・リ
ース取引のうち、リース取引開始日が平成20年５月31日以前の取引については、
通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会
計処理によっております。

（１）有形固定資産（リース資産を除く）
同左- 68 -

同左（２）その他有価証券
時価のあるもの同左

時価のないもの同左

同左（２）無形固定資産（リース資産を除く）
同左（３）リース資産
同左

項目

（自
至

４．引当金の計上基準

５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な
事項

前事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）

（自
至

当事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）（１）貸倒引当金
売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率
により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
（２）賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額の当期負担額を計上しております。
（３）役員賞与引当金
役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額の当期負担額を計上しております。

（１）貸倒引当金

消費税等の会計処理
税抜方式によっております。

消費税等の会計処理
同左

同左（２）賞与引当金
同左（３）役員賞与引当金
同左【会計処理方法の変更】
（自
至

前事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）（自至――――――――――――

当事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）（資産除去債務に関する会計基準の適用）
当事業年度より、「資産除去債務に関する会計基準」（企業会計基準第18号 平成20年３月31日）及び「資産除去債務に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準
適用指針第21号 平成20年３月31日）を適用しております。
これにより、営業利益および経常利益は1,136千円減少
し、税引前当期純利益は8,295千円減少しております。

【表示方法の変更】
（自
至

前事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）（自至（貸借対照表）前事業年度において、流動資産の「その他」に含めて表示しておりました「未収入金」は、資産総額の100分の１を超えたため、当事業年度では区分掲記することとしました。なお、前事業年度の流動資産の「その他」に含まれる「未収入金」は1,931千円であります。
（損益計算書）前事業年度において、区分掲記しておりました「ファクタリング料」（当連結会計年度495千円）は、継続して金額的重要性が低いため、当事業年度より営業外費用の「その他」に含めて表示しております。

- 69 -

当事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）――――――――――――――――――――――

【注記事項】（貸借対照表関係）
前事業年度（平成22年５月31日）

当事業年度（平成23年５月31日）※１

関係会社項目
※１ 関係会社項目
関係会社に対する資産および負債には区分掲記され関係会社に対する資産および負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
たもののほか次のものがあります。
流動資産
流動資産
売掛金
売掛金
71,390千円
64,268千円
短期貸付金

10,000千円

短期貸付金25,000千円

１年以内回収予定の長期貸付金

56,097千円

１年以内回収予定の長期貸付金

105,281千円

２

保証債務
関係会社が行なった金融機関からの借入に対し、債務保証を行っております。
美達奇（香港）有限公司
136,965千円

２

保証債務
関係会社が行なった金融機関からの借入に対し、債務保証を行っております。
美達奇（香港）有限公司
161,760千円

関係会社が行なったリース会社からの割賦債務に対し、債務保証を行っております。
M.A.TECHNOLOGY,INC.
18,110千円※３

たな卸資産の内訳は、次のとおりであります。
商品
2,194,720千円
貯蔵品

関係会社が行なったリース会社からの割賦債務に対し、債務保証を行っております。
M.A.TECHNOLOGY,INC.
12,031千円※３

1,792千円

たな卸資産の内訳は、次のとおりであります。
商品
2,582,517千円（上記商品には加工委託先への支給品が含まれております。）
４

当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行４行と当座貸越契約を締結しております。
当事業年度末における当座貸越契約に係る借入未実
行残高等は次のとおりであります。
当座貸越極度総額
2,450,000千円
借入実行残高
差引額

仕掛品

395千円

貯蔵品

1,092千円（上記商品には加工委託先への支給品が含まれております。）
４

当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行４行と当座貸越契約を締結しております。
当事業年度末における当座貸越契約に係る借入未実
行残高等は次のとおりであります。
当座貸越極度総額
2,250,000千円
借入実行残高400,000千円

差引額

2,050,000千円- 70 -

1,300,000千円
950,000千円

（損益計算書関係）
前事業年度（自 平成21年６月１日
至 平成22年５月31日）

（自
至

当事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）※１

関係会社との取引に係わるものが次のとおり含まれ ※１ 関係会社との取引に係わるものが次のとおり含まれております。
ております。
関係会社からの受取利息関係会社からの受取利息
4,449千円
3,816千円※２

他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
工具器具備品
1,819千円
販売費及び一般管理費

他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
工具器具備品12,240千円
販売費及び一般管理費

3,382千円

計
※３

※２

計

5,202千円

一般管理費に含まれている研究開発費

1,504千円※３

13,744千円

一般管理費に含まれている研究開発費

1,828千円―――――――――

681千円
※４

期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下げ後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております。
58,276千円―――――――――※５

災害による損失は、平成23年３月11日に発生しました東日本大震災による、リース物件解約損失であります。

（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自 平成21年６月１日 至 平成22年５月31日）
自己株式の種類及び株式数に関する事項
前事業年度末株式数
（株）
普通株式
合

計

当事業年度増加株式数 当事業年度減少株式数（株）（株）

当事業年度末株式数
（株）

121

－

－

121

121

－

－

121

当事業年度増加株式数 当事業年度減少株式数（株）（株）

当事業年度末株式数（株）

当事業年度（自 平成22年６月１日 至 平成23年５月31日）
自己株式の種類及び株式数に関する事項
前事業年度末株式数
（株）
普通株式
合

計

121

177

－

298

121

177

－

298

（注）普通株式の自己株式の増加177株は、単元未満株式の買取によるものであります。

- 71 -（リース取引関係）
（自
至

前事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）

（自
至

当事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）

１．ファイナンス・リース取引（借主側）
１．ファイナンス・リース取引（借主側）
所有権移転外ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引①リース資産の内容①リース資産の内容
有形固定資産有形固定資産海外事業部門における生産設備であります。
同左②リース資産の減価償却の方法②リース資産の減価償却の方法
重要な会計方針「３．固定資産の減価償却の方法」に同左
記載のとおりであります。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のう
同左
ち、リース取引開始日が、平成20年５月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおりであり
ます。
（借主側）
（借主側）
（１）リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相（１）リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額および期末残高相当額
当額および期末残高相当額
取得価額相 減価償却累 期末残高相当額
計額相当額 当額
（千円）
（千円）
（千円）

取得価額相 減価償却累 期末残高相当額
計額相当額 当額
（千円）
（千円）
（千円）
機械及び装置

1,732,470

1,338,320

394,149

機械及び装置

1,144,396

1,044,796

99,599

合計

1,732,470

1,338,320

394,149

合計

1,144,396

1,044,796

99,599（２）未経過リース料期末残高相当額
１年内１年超（２）未経過リース料期末残高相当額
１年内387,140千円
164,924千円

１年超

合計
552,065千円（３）支払リース料、減価償却費相当額および支払利息相当額
支払リース料
509,514千円

156,547千円
9,392千円

合計
165,939千円（３）支払リース料、減価償却費相当額および支払利息相当額
支払リース料
395,609千円

減価償却費相当額

453,238千円

減価償却費相当額

322,046千円

支払利息相当額

16,919千円

支払利息相当額

8,194千円（４）減価償却費相当額の算定方法（４）減価償却費相当額の算定方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定
同左
額法によっております。
（５）利息相当額の算定方法（５）利息相当額の算定方法
リース料総額とリース物件の取得価額相当額との差同左
額を利息相当額とし、各期への配分方法については、利息法によっております。
２．オペレーティング・リース取引
２．オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のもの
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料に係る未経過リース料
（借主側）
（借主側）
１年内
１年内
299,789千円
328,694千円
１年超

264,010千円

１年超45,832千円

合計

592,705千円

合計

345,621千円- 72 -

（有価証券関係）
前事業年度（平成22年５月31日）
子会社株式（貸借対照表計上額473,145千円）は、市場価格はなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから記載しておりません。
当事業年度（平成23年５月31日）
子会社株式（貸借対照表計上額458,174千円）は、市場価格はなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから記載しておりません。

- 73 -

（税効果会計関係）
１．繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳（単位：千円）前事業年度（平成22年５月31日）

当事業年度（平成23年５月31日）

繰延税金資産
貸倒引当金

7,191

未払事業税

13,1398,558

未払法定福利費

4,996

5,242

90,675

未払リース料

16,052

9,370

賞与引当金

35,13735,727

たな卸資産

22,054

39,240

子会社株式

17,07523,366

会員権

7,919

8,150

その他有価証券評価差額金

4,485

1,294

その他

6,918

19,999

評価性引当額134,971△53,032

241,627△163,215

繰延税金資産合計

81,93878,412

資産除去債務

－△6,171

繰延税金負債合計－△6,171

81,93872,241

繰延税金資産小計繰延税金負債

繰延税金資産の純額（注）前事業年度および当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれており
ます。
前事業年度
（平成22年５月31日）

当事業年度（平成23年５月31日）

流動資産－繰延税金資産

74,16465,476

固定資産－繰延税金資産

7,774

12,936

流動負債－繰延税金負債――

固定負債－繰延税金負債

―

6,171

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度（平成22年５月31日）
法定実効税率（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目
住民税均等割等
評価性引当額の増減
その他

法定実効税率と税効果
会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため、注記を省略しております。

税効果会計適用後の法人税等の負担率

当事業年度（平成23年５月31日）
40.6
1.1
2.0
42.8
0.0
86.6

- 74 -％

（１株当たり情報）
（自
至

前事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）

（自
至

当事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）

１株当たり純資産額

698円32銭

１株当たり純資産額

689円67銭

１株当たり当期純利益

37円39銭１株当たり当期純利益

4円68銭

なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益について
は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益について
は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（注）１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
（自
至

前事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）

当期純利益（千円）

274,883

（自
至

当事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）
34,451

普通株式に係る当期純利益（千円）

274,883

34,451

普通株式の期中平均株式数（株）

7,349,879

7,349,764（重要な後発事象）
該当事項はありません。

- 75 -

④【附属明細表】【有価証券明細表】【株式】
銘柄

投資有価証券

その他
有価証券

貸借対照表計上額（千円）

株式数（株）(株)東芝

70,00030,100(株)光波24,60024,132

ブラザー工業(株)

4,640

5,317

(株)大垣共立銀行

20,0004,760(株)名古屋銀行

20,0004,700

ＫＯＡ(株)

490

433

ミナミ(株)

550

5,500(株)協同電子

4,000

2,000

(株)エイチ・エム・アイ

2,000

―

146,280

76,943

146,280

76,943小計
計【有形固定資産等明細表】
前期末残高
（千円）

当期増加額
（千円）

当期減少額
（千円）

当期末残高
（千円）

当期末減価償
却累計額または償却累計額
(千円)

当期償却額
（千円）

差引当期末残高（千円）

建物

549,221

19,5601,633

567,148

336,066

16,763231,082

構築物

6,106

―

―

6,106

4,507

231

1,598

車両運搬具

6,321

―

―

6,321

5,709

116

612

工具、器具及び備品

239,191

30,377

11,073

258,495

223,141

15,25335,354

土地

441,410――

441,410――

441,410

リース資産

216,763

1,289―

218,053

133,954

54,51384,0991,459,016

51,226

12,706

1,497,536

703,378

86,877794,157

のれん

14,722―

14,722

－

－

―

―

借地権

38,578――38,578――38,578

ソフトウエア

175,447

38,602

8,411

205,639

152,346

24,82453,292

ソフトウエア仮勘定

29,8376,000

29,264

6,572

―

―

6,572

その他

2,751

―

―

2,751

―

―

2,751

261,337

44,602

52,398

253,541

152,346

24,824

101,194

3,488

―

1,522

1,966

―

―

1,966

資産の種類

有形固定資産有形固定資産計
無形固定資産無形固定資産計
長期前払費用- 76 -

【引当金明細表】
前期末残高
（千円）

当期増加額
（千円）

当期減少額
（目的使用）
（千円）

当期減少額
（その他）
（千円）

当期末残高
（千円）

貸倒引当金

24,573

215,796

5,738

5,767

228,863

賞与引当金

87,62487,99887,624―87,998

役員賞与引当金

5,000

6,500

5,000

―

6,500

区分

（注）貸倒引当金の「当期減少額（その他）」は主に一般債権の貸倒実績率による洗替額であります。

- 77 -

（２）【主な資産及び負債の内容】① 現金及び預金
区分

金額（千円）

現金

1,830

預金の種類
当座預金

645,924

普通預金

53,638

定期預金

36,000小計

735,562

合計

737,393②

受取手形(イ）相手先別内訳
相手先金額（千円）

ミナミ㈱299,400

昭和精機㈱226,877㈱ニデック

40,202

堅田電機㈱30,062

ケイテック㈱30,034

その他

249,863
合計

876,440(ロ）期日別内訳
期日別

金額（千円）

平成23年６月

262,341

７月

191,067８月

260,203

９月

108,59710月

54,231
合計

876,440- 78 -

③

売掛金(イ）相手先別内訳
相手先金額（千円）

ブラザー工業㈱894,970㈱三井住友銀行

820,291

みずほ信託銀行㈱677,286

アイシン・エィ・ダブリュ㈱559,603

三菱ＵＦＪ信託銀行㈱387,249

その他

2,038,996
合計

5,378,399(ロ）売掛金の発生および回収ならびに滞留状況
前期繰越高
（千円）

当期発生高
（千円）

(A)

5,196,371
（注）
④

当期回収高
（千円）

(B)

(C)

35,734,214

35,552,186

次期繰越高
（千円）

回収率（％）

滞留期間（日）(D)(C)───── × 100(A) ＋ (B)(A) ＋ (D)─────２──────
(B)
─────
365

86.9

54.0

5,378,399

当期発生高には消費税等が含まれております。
たな卸資産
品目

金額（千円）

半導体

878,782

ユニット・アセンブリ

870,452

液晶

81,221

電子部品

336,844

その他

415,611

貯蔵品

1,092
合計

⑤

2,584,005

長期貸付金
相手先

金額（千円）

ミナミ㈱624,000
合計

624,000- 79 -

⑥

支払手形(イ）相手先別内訳
相手先金額（千円）㈱東芝

539,757

ヤマハ発動機㈱75,082

エス・オー・シー㈱25,402ＳＥＭＩＴＥＣ㈱24,793太陽誘電㈱22,056

その他

150,925
合計

838,017(ロ）期日別内訳
期日別

金額（千円）

平成23年６月

169,583

７月

171,305

８月

297,730

９月

199,398
合計⑦

838,017

買掛金
相手先金額（千円）

三菱ＵＦＪ信託銀行㈱1,974,767㈱協同電子

477,015㈱東芝ストレージプロダクツ社

321,139ローム㈱285,765㈱デバイスリンク252,679

その他

1,173,901
合計⑧

4,485,268

短期借入金
相手先

金額（千円）㈱三菱東京ＵＦＪ銀行

827,936㈱名古屋銀行

300,000㈱みずほ銀行

200,000㈱大垣共立銀行

150,000
合計

1,477,936（３）【その他】
該当事項はありません。

- 80 -

第６【提出会社の株式事務の概要】
事業年度

６月１日から５月31日まで

定時株主総会

８月中

基準日

５月31日

剰余金の配当の基準日

５月31日、11月30日

１単元の株式数

100株

単元未満株式の買取り
取扱場所（特別口座）
名古屋市中区栄三丁目15番33号
中央三井信託銀行株式会社 名古屋支店証券代行部

株主名簿管理人（特別口座）
東京都港区芝三丁目33番１号
中央三井信託銀行株式会社

取次所
買取手数料

公告掲載方法――――――
株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額
電子公告により行う。ただし、電子公告によることができない事故その他
やむを得ない事由が生じたときは、日本経済新聞に掲載して行う。
公告掲載ホームページアドレス
http://www.mitachi.co.jp/ir/ir-official.htm

株主に対する特典

該当事項はありません。

（注）当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、会社法第166条第１項の規定による請求をする権利、株主の有する株式数に応じて募集株式の割当及び募集新株予約権の割当を受ける権利以外の権利を有しておりません。

- 81 -

第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。

２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
（１）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度（第34期）（自平成21年６月１日 至平成22年５月31日） 平成22年８月30日東海財務局長に提出。
（２）内部統制報告書及びその添付書類
平成22年８月30日東海財務局長に提出。
（３）四半期報告書及び確認書（第35期第１四半期）（自平成22年６月１日 至平成22年８月31日） 平成22年10月13日東海財務局長に提出。
（第35期第２四半期）（自平成22年９月１日 至平成22年11月30日） 平成23年１月13日東海財務局長に提出。
（第35期第３四半期）（自平成22年12月１日 至平成23年２月28日） 平成23年４月13日東海財務局長に提出。
（４）臨時報告書
平成22年９月1日東海財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）に基づく臨時報告書であります。

- 82 -

第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

- 83 -

独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書

平成２２年８月２７日

ミタチ産業株式会社
取締役会

御中有限責任監査法人トーマツ
指定有限責任社員
業務執行社員公認会計士

小指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

林

川

伸

薫

印

文

印

＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられているミタチ産業株式会社の平成２１年６月１日から平成２２年５月３１日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわ
ち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書及び連結附属明細表について監査を行った。この連結財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ミタ
チ産業株式会社及び連結子会社の平成２２年５月３１日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
＜内部統制監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、ミタチ産業株式会社の平成
２２年５月３１日現在の内部統制報告書について監査を行った。財務報告に係る内部統制を整備及び運用並びに内部統制報告書を作成する責任は、経営者にあり、当監査法人の責任は、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。また、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。内部統制監査は、試査を基礎として行われ、財務報告に係る内部統制の評価
範囲、評価手続及び評価結果についての、経営者が行った記載を含め全体としての内部統制報告書の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、内部統制監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、ミタチ産業株式会社が平成２２年５月３１日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が連結財務諸表に添付する形で別途保管しております。
２．連結財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。

独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書

平成２３年８月２６日

ミタチ産業株式会社
取締役会

御中有限責任監査法人トーマツ
指定有限責任社員
業務執行社員公認会計士

小指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

林

川

伸

薫

印

文

印

＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられているミタチ産業株式会社の平成２２年６月１日から平成２３年５月３１日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわ
ち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算
書及び連結附属明細表について監査を行った。この連結財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ミタ
チ産業株式会社及び連結子会社の平成２３年５月３１日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
＜内部統制監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、ミタチ産業株式会社の平成
２３年５月３１日現在の内部統制報告書について監査を行った。財務報告に係る内部統制を整備及び運用並びに内部統制報告書を作成する責任は、経営者にあり、当監査法人の責任は、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。また、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。内部統制監査は、試査を基礎として行われ、財務報告に係る内部統制の評価
範囲、評価手続及び評価結果についての、経営者が行った記載を含め全体としての内部統制報告書の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、内部統制監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、ミタチ産業株式会社が平成２３年５月３１日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が連結財務諸表に添付する形で別途保管しております。
２．連結財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。

独立監査人の監査報告書

平成２２年８月２７日

ミタチ産業株式会社
取締役会

御中有限責任監査法人トーマツ

指定有限責任社員
業務執行社員公認会計士

小指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

林

川

伸

薫

印

文

印

当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられているミタチ産業株式会社の平成２１年６月１日から平成２２年５月３１日までの第３４期事業年度の財務諸表、すなわ
ち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書及び附属明細表について監査を行った。この財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ミタチ産業株式会社の平成２２年５月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が財務諸表に添付する形で別途保管しております。
２．財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。

独立監査人の監査報告書

平成２３年８月２６日

ミタチ産業株式会社
取締役会

御中有限責任監査法人トーマツ

指定有限責任社員
業務執行社員公認会計士

小指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

林

川

伸

薫

印

文

印

当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられているミタチ産業株式会社の平成２２年６月１日から平成２３年５月３１日までの第３５期事業年度の財務諸表、すなわ
ち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書及び附属明細表について監査を行った。この財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ミタチ産業株式会社の平成２３年５月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が財務諸表に添付する形で別途保管しております。
２．財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。