08497470/日東化工株式会社/有価証券報告書/2009-03-31

有価証券報告書（金融商品取引法第24条第１項に基づく報告書）
事業年度（第82期）

自 平成20年４月１日
至 平成21年３月31日

日東化工株式会社
神奈川県高座郡寒川町一之宮六丁目１番３号(E01089)

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目次
頁
表紙 ………………………………………………………………………………………………………………………
第一部 企業情報 …………………………………………………………………………………………………………

1
2

第１
企業の概況 ………………………………………………………………………………………………………
１．
主要な経営指標等の推移 ……………………………………………………………………………………

2
2

２．
３．

沿革 ……………………………………………………………………………………………………………
事業の内容 ……………………………………………………………………………………………………

3
4

４．
５．

関係会社の状況 ………………………………………………………………………………………………
従業員の状況 …………………………………………………………………………………………………

5
5

第２
事業の状況 ………………………………………………………………………………………………………
１．
業績等の概要 …………………………………………………………………………………………………

6
6

２．
３．

生産、受注及び販売の状況 …………………………………………………………………………………
対処すべき課題 ………………………………………………………………………………………………

7
8

４．
５．

事業等のリスク ………………………………………………………………………………………………
経営上の重要な契約等 ………………………………………………………………………………………

8
8

６．
７．

研究開発活動 …………………………………………………………………………………………………
財政状態及び経営成績の分析 ………………………………………………………………………………

9
10

第３
設備の状況 ………………………………………………………………………………………………………
１．
設備投資等の概要 ……………………………………………………………………………………………

12
12

２．
３．

主要な設備の状況 ……………………………………………………………………………………………
設備の新設、除却等の計画 …………………………………………………………………………………

12
12

第４
提出会社の状況 …………………………………………………………………………………………………
１．
株式等の状況 …………………………………………………………………………………………………

13
13

(1）
(2）

株式の総数等 ………………………………………………………………………………………………
新株予約権等の状況 ………………………………………………………………………………………

13
13

(3）
(4）

ライツプランの内容 ………………………………………………………………………………………
発行済株式総数、資本金等の推移 ………………………………………………………………………

13
13

(5）
(6）

所有者別状況 ………………………………………………………………………………………………
大株主の状況 ………………………………………………………………………………………………

14
14

(7）
(8）

議決権の状況 ………………………………………………………………………………………………
ストックオプション制度の内容 …………………………………………………………………………

15
15

２．
３．

自己株式の取得等の状況 ……………………………………………………………………………………
配当政策 ………………………………………………………………………………………………………

16
17

４．
５．

株価の推移 ……………………………………………………………………………………………………
役員の状況 ……………………………………………………………………………………………………

17
18

６．
コーポレート・ガバナンスの状況等 ………………………………………………………………………
第５
経理の状況 ………………………………………………………………………………………………………

20
23

１．
(1）

連結財務諸表等 ………………………………………………………………………………………………
連結財務諸表 ………………………………………………………………………………………………

24
24

(2）
２．

その他 ………………………………………………………………………………………………………
財務諸表等 ……………………………………………………………………………………………………

24
25

(1）
(2）

財務諸表 ……………………………………………………………………………………………………
主な資産及び負債の内容 …………………………………………………………………………………

25
52

(3）
その他 ………………………………………………………………………………………………………
第６
提出会社の株式事務の概要 ……………………………………………………………………………………

55
56

第７
提出会社の参考情報 ……………………………………………………………………………………………
１．
提出会社の親会社等の情報 …………………………………………………………………………………

57
57

２．
その他の参考情報 ……………………………………………………………………………………………
第二部 提出会社の保証会社等の情報 …………………………………………………………………………………

57
58
巻末

［監査報告書］ ……………………………………………………………………………………………………………

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2009/06/23 16:04:21【表紙】【提出書類】

有価証券報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

平成21年６月26日【事業年度】

第82期(自【会社名】

日東化工株式会社【英訳名】

NITTO KAKO CO.,LTD.

【代表者の役職氏名】

取締役社長【本店の所在の場所】

神奈川県高座郡寒川町一之宮六丁目１番３号【電話番号】

代表(0467)74―3111【事務連絡者氏名】

取締役経営管理室長【最寄りの連絡場所】

神奈川県高座郡寒川町一之宮六丁目１番３号【電話番号】

代表(0467)74―3111【事務連絡者氏名】

経営管理室次長【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

平成20年４月１日

鍵

崎

正

至

己

森

小

出

茂

勝

弘

(東京都中央区日本橋兜町２番１号)- 1 -

平成21年３月31日)

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第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
回次
決算年月

第78期
平成17年３月

第79期
平成18年３月

第80期
平成19年３月

第81期
平成20年３月

第82期
平成21年３月

売上高(千円)

13,396,855

14,774,218

16,386,327

14,714,867

11,979,045

経常利益又は経常損失
(△)

(千円)

424,355

340,264

386,643

200,939△370,951

当期純利益又は当期純損
失(△)

(千円)

137,144

175,099

204,526

102,858△783,898

(千円)

―

―

―

―

―

資本金

(千円)

1,920,000

1,920,000

1,920,000

1,920,000

1,920,000

発行済株式総数(株)

38,400,000

38,400,000

38,400,000

38,400,000

38,400,000

純資産額

(千円)

2,933,121

3,019,787

3,109,378

3,087,839

2,215,097

総資産額

(千円)

8,147,515

8,719,764

9,410,990

8,891,991

6,848,274

１株当たり純資産額

(円)

76.40

78.66

81.00

80.44

57.70

(円)
(円)

2.5
(―)

3.0
(―)

3.0
(―)

2.0
(―)

0.0
(―)

(円)

3.57

4.56

5.32

2.67

△20.42

潜在株式調整後
１株当たり当期純利益

(円)

―

―

―

―

―

自己資本比率

(％)

36.0

34.6

33.0

34.7

32.5

自己資本利益率

(％)

4.7

5.9

6.7

3.3

△29.5

株価収益率

(倍)

44.8

44.1

31.5

32.5

△2.2

配当性向

(％)

70.0

65.8

56.3

74.6

―

営業活動によるキャッシュ・フロー(千円)

729,770

507,261

522,248284,230

7,826

(千円)

△466,494△222,394△228,681△398,461△357,231

財務活動によるキャッシュ・フロー(千円)△276,967△96,507△215,517△55,263

243,155

現金及び現金同等物
の期末残高

(千円)

48,968237,328

315,378

145,883

39,634

(名)

184
(11)
〔外69〕

194
(12)
〔外94〕

219
(19)
〔外71〕

221
(18)
〔外71〕

230
(10)
〔外36〕

持分法を適用した場合の投資利益

１株当たり配当額(内１株当たり
中間配当額)
１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額(△)

投資活動によるキャッシュ・フロー

従業員数(内出向者数)〔外、平均臨時
雇用者数〕（注)１

売上高には、消費税等は含まれておりません。

２

関連会社については、損益等からみて重要性が乏しいため、持分法を適用した場合の投資損益を算出しておりません。

３

第78期から第81期の潜潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式がないため記載しておりません。

４

第82期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、１株当たり当期純損失であり、また、潜在株式がないため記載して５

従業員数は、就業人員数を表示しております。

おりません。

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２【沿革】
年月

概要

昭和24年７月

日東タイヤ㈱を設立し、本店を東京都中央区に、相模工場(現、本社・湘南事業所)を神奈川県高座昭和33年５月

郡寒川町に置く
米国のタイヤメーカー、ユニロイヤル社と技術提携

昭和36年10月
昭和38年５月

当社株式を東京証券取引所
ユニロイヤル社と資本提携

昭和43年11月
昭和45年12月

三菱化成工業㈱(現、三菱化学㈱)の資本参加
ユニロイヤル社と技術提携及び資本提携を解消

昭和46年２月
昭和46年８月

横浜ゴム㈱と業務提携
横浜ゴム㈱と技術援助契約

昭和48年６月
昭和50年３月

ゴムマット事業を開始
三重県員弁郡に桑名工場を新設

昭和54年２月
昭和54年４月

横浜ゴム㈱との業務提携及び技術援助契約を解消し、東洋ゴム工業㈱と技術提携及び生産提携
販売部門を分離し、日東タイヤ販売㈱を設立し、東洋ゴム工業㈱と販売提携

昭和54年12月
昭和55年１月

本店を神奈川県高座郡寒川町に移転
桑名工場を分離し、新設の菱東タイヤ㈱に営業譲渡

同年同月
昭和56年６月

販売部門を吸収し、営業所を東京都港区に開設
Ｋナイロン(複合ナイロン樹脂)事業を開始

昭和57年４月

湘南工場(現、本社・湘南事業所)のタイヤ事業部門を分離して、新設の湘南菱東㈱に営業譲渡
日東化工㈱と商号を改称し、事業目的を変更

昭和60年４月
昭和60年５月

塩ビコンパウンド事業を開始
営業所を東京都千代田区に移転

昭和62年４月
昭和63年９月

ゴムコンパウンド事業を開始
出張所を大阪市淀川区に開設

平成元年７月
平成３年７月塩ビコンパウンド立体倉庫稼動開始
大阪出張所を営業所に改称

平成５年７月
平成５年10月

湘南エヌティケー㈱を設立
九州営業所を北九州市八幡西区に開設

平成５年12月
同年同月

大阪営業所を支店に昇格
名古屋営業所を名古屋市中村区に開設(平成18年６月支店に昇格)

平成６年８月
平成７年７月㈱愛東を設立販売部門(営業所(東京)、大阪支店、九州営業所、名古屋営業所)を分離し、日東化工販売㈱を設立

同年同月
平成８年１月

本社工場の工場部門を湘南事業所に改称
日東化工販売㈱湘南営業所を開設(平成10年６月支店に昇格)

平成９年８月
平成11年４月

九州営業所を閉鎖
ISO9001認証取得

平成12年３月
平成13年４月

高機能樹脂コンパウンド事業開始
日東化工販売㈱を統合

平成13年６月
平成19年６月

ISO14001認証取得
PERUBCO NITTOKAKO CO.,LTD.を設立

平成20年１月
平成21年４月

湘南支店を廃止しゴム営業部(東京)と業務統合
名古屋支店を名古屋営業所に改称

市場第２部へ上場- 3 -08497470/日東化工株式会社/有価証券報告書/2009-03-31

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３【事業の内容】
当社グループ（当社及び当社関係会社）は、当社（日東化工株式会社）、子会社１社及び関連会社２社により構成されており、ゴム製品、樹脂製品の製造・販売を主たる業務としております。また、当事業年度において、その他の関連会社であったアプコ㈱は、平成20年４月１日付で三菱化学㈱と合併し、三菱化学㈱となりました。当社グループの事業内容及び当社と関係会社の当該事業に係わる位置付け並びに事業の種類別セグメントとの関連は、次の通りであります。
ゴム製品事業：

主な製品はコンパウンド、シート、マット、成形品等であります。成形品製品の一部について
は、（株）愛東及びPERUBCO NITTO KAKO CO.,LTD.に生産を委託しております。
尚、マット製品の一部については、湘南エヌティケー（株）に販売し、同社が施工・販売してお樹脂製品事業：ります。
主な製品は、塩ビコンパウンド、高機能樹脂コンパウンド及びリサイクルナイロン等であります。
以上の親会社等の企業グループ及び当社グループの状況について図で示すと次の通りであります。

得意先

製品
製品

当社

湘南エヌティケー㈱
(子会社)
業務受託
製品

ゴム

樹脂

原料

製品

原料
㈱愛東
(関連会社)PERUBCO NITTO
KAKO CO.,LTD.
(関連会社)

三菱化学㈱(その他の関係会社)
製品

- 4 -

経営管理

㈱三菱ケミカルホールディングス(その他の関係会社)

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４【関係会社の状況】
会社の名称

住所

資本金

東京都
港区

百万円

主要な事業の
内容

議決権の
被所有割合

関係内容

（その他の関係会社）㈱三菱ケミカル
ホールディングス

50,000グループ会社の経営管理

間接

37.22％（注）１、２（その他の関係会社）
三菱化学㈱
（注）１

東京都
港区

百万円
50,000各種化学製品の製造、加工及び販売

直接

36.20％

間接

1.02％

イ

役員の兼務等
転籍
４名

ロ

営業上の取引同社から原料の仕入及び同社へ製品の販売（注）１
２
３

両社は、有価証券報告書を提出しております。
㈱三菱ケミカルホールディングスは三菱化学㈱の完全親会社であります。
上記のほか、重要性の乏しい関係会社が２社あります。

５【従業員の状況】(1) 提出会社の状況
平成21年３月31日現在
従業員数(人)230〔36〕（注）１
２

平均年齢(才)平均勤続年数(年)40.8

平均年間給与(千円)
9.1

5,454

従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は平均人員を外数で記載しております。
平均年間給与(税込)は、基準外賃金及び賞与を含んでおります。

３

従業員数が当事業年度において９名増加しておりますが、主として技術力強化のため、一部の臨時雇用者を従業員として採用に伴う人員増によるものであります。

４

臨時雇用者数が当事業年度において35名減少しております。また、4月1日付にて更に19名減少しております。

(2) 労働組合の状況
労働組合はユニオンショップ制をとっており、日東化工労働組合と称し日本ゴム産業労働組合連合に加盟しており、当社と労働組合とは、円満な労使関係を保っております。
なお、労働組合員数は159名であります。

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第２【事業の状況】
１【業績等の概要】(1) 業績
当期のわが国の経済は、米国サブプライムローン問題に端を発した世界的金融不安により世界経済の同時減速が顕在化し、輸出の鈍化、さらに円高による影響で企業収益は悪化し、景気の減速感を一層強める状況となりました。
このような経済情勢の中で、ゴム・樹脂業界におきましても自動車産業の想定を上回る減産および原材料価格の上昇が続き、当社は収支面では厳しさがました展開となりました。
このような状況の下、当社は積極的な営業活動により、販売量の維持・拡大、原材料価格高騰に対処すべく売値転嫁を推進してきたものの、自動車産業の減産が大きく、ゴム・樹脂コンパウンド製品及び塩ビコンパウンド製品等の減販により、大幅な減収、減益となりました。
この結果、当期の業績は、売上高１１，９７９百万円（前期比１８．６％減）、営業損失２７８百万円（前期は営業利益２３２百万円）、経常損失３７０百万円（前期は経常利益２００百万円）、当期純損失７８３百万円（前期は当期純利益１０２百万円）と大幅な減収・減益となりました。
ゴムコンパウンド製品は、新規需要開拓を進めましたものの、自動車関連の減産等の需要減等により前期比３６％の大幅減収となりました。
シート・マット製品につきましては、自動車関連及び建設機械等の需要低迷により前期比減収となりました。
成形品につきましても、公共投資関連需要減等の市場環境の厳しさは続いており、クッションタイヤの販売減等に
より前期比減収となりました。
以上により、ゴム事業部門全体の売上高は６，６３１百万円と前期に比べて１，９６９百万円の減収（前期比２２．９％減）となり、ゴム事業部門の当社売上高に占める割合は５５％となっております。
塩ビコンパウンド製品及び高機能樹脂コンパウンド、リサイクルナイロン等の樹脂製品は、需要低迷により、前期比大幅減収となりました。
以上により、樹脂事業部門全体の売上高は５，３４７百万円と、前期に比べて７６６百万円の減収（前期比１２．
５％減）となり、樹脂事業部門の当社売上高全体に占める割合は４５％となっております。
(2) キャッシュ・フローの状況
当事業年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前事業年度末に比べ１０６百万円（７２．８％）減少し、当事業年度末には３９百万円となりました。
（営業活動によるキャッシュフロー）当事業年度において営業活動による資金の収入は７百万円となり、前事業年度末と比べ２７６百万円（９７．
２％）の収入減少となりました。これは、主として税引前当期純利益の減少および原材料価格高騰による運転資金増等によるものです。
（投資活動によるキャッシュフロー）当事業年度において投資活動による資金の支出は３５７百万円となり、前事業年度と比べ４１百万円の支出減となりました。これは、主として工事ベースの設備投資が前事業年度に比べ減少したことによるものです。
（財務活動によるキャッシュフロー）当事業年度において財務活動による資金の収入は２４３百万円となり、前事業年度と比べ２９８百万円の収入増となりました。配当金の支出は前事業年度と比べ減少しましたが、営業活動による運転資金支出増により、金融機
関からの借入金が、前事業年度の１５０百万円返済に対し、当事業年度は４７０百万円の借入増と、差引３２０百万円の収入増となったためです。

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２【生産、受注及び販売の状況】(1) 生産実績
当期の製造原価を事業部門別に示すと、次のとおりであります。
(自至事業部門の名称

当事業年度
平成20年４月１日
平成21年３月31日)(千円)

前年同期比(％)

ゴム事業

3,906,452

△25.9

樹脂事業

4,614,800△9.2

8,521,252

△17.7

合計
（注) １
２

金額は製造原価によっております。
上記の金額には消費税等は含まれておりません。

(2) 受注状況
当期における受注状況を事業部門別に示すと、次のとおりであります。
事業部門の名称

受注高(千円)

前年同期比(％)

受注残高(千円)

前年同期比(％)

ゴム事業

4,357,558△28.5

195,839

△61.9

樹脂事業

4,282,660△18.6

251,195△51.4

8,640,218△23.9

447,034

56.6

合計
（注）１

上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

(3) 販売実績
当期の販売実績を事業部門別に示すと、次のとおりであります。
(自至事業部門の名称

当事業年度
平成20年４月１日
平成21年３月31日)(千円)

前年同期比(％)

ゴム事業

6,631,423

△22.9

樹脂事業

5,347,621△12.5

11,979,045

△18.6

合計
（注) １
２

上記の金額には消費税等は含まれておりません。
最近２事業年度における主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合
前事業年度

当事業年度

相手先
金額(千円)

割合(％)

金額(千円)

割合(％)

三菱化学㈱

3,110,689

21.1

3,589,456

30.0

愛知タイヤ工業㈱1,769,255

12.0

1,422,975

11.9

東洋ゴム工業㈱1,508,358

10.2

1,497,300

12.5

横浜ゴム㈱

1,480,805

10.1

131,064

1.1

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３【対処すべき課題】
国内経済は、堅調に推移しておりますが、当社を取り巻く環境は、天然ゴム並びにナフサ高騰等による石油化学原料の値上がりや、業界内の更なる競争激化が不安材料としてあり、楽観を許さない状況が続くものと予想されます。
このような環境下、引き続き収益基盤の強化が最大の課題と考えています。その為に「攻めと守り」を明確にし、「製造」「販売」「開発」が三位一体となり収益向上に努めてまいります。
① 開発機能を強化し、ゴム・樹脂共に高付加価値新商品の開発。
② リサイクル等の新規の販売チャンネル開拓。
③ 更なる品質の向上を進めるとともに、徹底したコスト削減。
④ 資産等効率的運用による財務体質の強化⑤ コーポレートガバナンスをより充実させ、ステークホルダーの信頼を高める。
以上等の課題に全力で取り組んでまいります。

４【事業等のリスク】
当社の事業等に関するリスクについて、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある主な事項を下記の通り記載します。なお、当社は、これらのリスク発生の可能性を認識した上で、発生の回避および発生した場合の対応に最大限の努力をする所存です。
なお、文中における将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであり、事業等のリスクはこれらに限られるものではありません。
当社の事業等に関するリスクについて、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある主な事項を下記の通り記載
します。なお、当社は、これらのリスク発生の可能性を認識した上で、発生の回避および発生した場合の対応に最大限の努力をする所存です。
１.ゴム、塩ビ、高機能樹脂コンパウンド事業（当期売上の６０％）
これら分野の売上は、大口顧客に依るところが大きく、顧客企業の業績により大きな影響を受けるとともに、顧客の調達方針の変化や品質、価格で顧客の信頼を得られず、契約打ち切りに至った場合、売上が大幅に減少し当社の業
績及び財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
２.ゴム加工品（シート・マット、成形品）事業（当期売上の３３％）
分野全般では、市場成熟傾向強く、業界内の競合も厳しいため、販売価格の低下や原料価格の上昇を、合理化等の施策で吸収できない場合、当社の業績及び財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
３.リサイクルナイロン等事業（当期売上の７％）
本格的な資源リサイクルの時代を迎え、成長分野と位置付け、新規需要開拓を積極的に取り進めておりますが、新
しい市場ゆえに需要の安定度も低く、景気変動や非再生品との値差などの需要変動要因がマイナスに作用した場合、当社の業績及び財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
４.新製品・新需要の開発
当社は長年培ってきたコンパウンド技術をベースに、ゴム、樹脂製品の開発を行ないまた新規顧客を獲得し、その成果もあって需要減退する分野をカバーしつつ業容拡大を達成してまいりました。今後、新製品・新需要の開発が滞った場合には、業績及び財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
５.製造物責任
当社は品質管理に万全を期しておりますものの、当社製品の欠陥に起因して損害賠償を請求されるリスクは存在
し、製造物責任保険ではカバー出来ぬ場合は、当社業績及び財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
６.法令遵守
当社の事業活動にあたっては、倫理関連等一般法令、生産活動に係る安全、環境関連等法令、営業活動に係る独占禁止法等法令、金融商品取引法等、様々な法令の規制を受けます。当社の基本方針である企業の社会的責任を果たす最低要件として、法規制に準拠して事業活動を行うことを最重点課題として、内部統制管理を行っておりますが、これら法規制が遵守出来なかった場合には、営業活動が制限されたり、顧客等取引先の信頼を失って、当社の業績及び財政状況に影響を及ぼす可能性があります。
７.事故災害当社生産設備につきましては、安全・安定運転に万全を期しておりますが、生産設備での災害、停電、地震等による操業中断により、当社の業績及び財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
８.継続企業の前提に関する重要事象等
当社は、自動車産業の減産等、建設機械等の大幅な需要減および原材料価格の高騰が続いたことにより、当事業年度は大幅な営業損失、経常損失、当期純損失を計上しており、継続企業の前提に関する重要事象が生じております。

５【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。
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６【研究開発活動】
当社の研究開発活動は、ゴム事業（ゴムコンパウンド、ゴムシート・マット、ゴム成形品等）及び樹脂事業（樹脂
コンパウンド、樹脂製品）に関連した新商品開発、既存商品の改良、生産技術改善等に取り組んでおります。
当社の研究開発に当っては、新商品開発はもちろんのこと、環境負荷物質低減やリサイクル関連商品開発など安
心・安全・環境にも配慮しております。
当社の技術開発は３つの部署があり、技術開発センター：ゴム製品の新商品開発、既存ゴム製品の品質・技術改良及び技術サービス①②③

樹脂技術グループ：ゴム製品の新商品開発、既存樹脂製品の品質・技術改良
新事業推進室：社会のニーズを把握し新商品開発の種探しを行っております。開発スタッフは合計１８名で、これは総従業員の７．８％に当たっております。又、当期の研究開発費は、ゴム事業部門１１６百万円、樹脂事業部門４４百万円、総額１６０百万円となっております。
この一年間の各事業部門別研究開発の主要課題、研究の成果は次の通りであります。
［精練事業部門］
１．ゴムコンパウンド
当社はタイヤ時代から長年に亘って培ったゴム混練技術を駆使して、新規案件技術サービス対応を中心に取り進めて参ります。更なる受注対応のため、生産能力の大幅な向上を達成した結果、受託練り事業の拡大につながりました。
１昨年、昨年とタイヤ関連事業を中心に販売量が激減する中、小口需要に答えるべく設備の導入をしてまいりました。又タイヤを中心とした配合から他のゴム種への練りにトライし技術の蓄積も出来てまいりましたので、今後はタイヤ以外の需要の掘り越こしを行い、需要家に安心してお使い頂けるコンパウンドの供給を目指し練り技術の向上及び品質の更なる向上に努めて参ります。
［ゴム事業部門］
１．ゴムシート
特殊シートに代表される新商品開発、及び既存商品の品質改良、生産技術向上に取り組んでおります。ゴムシートの高付加価値化といたしまして、環境対応型商品（RoHS指令対応を汎用シートには既に適用）による環境負荷物質の低減、幅広い用途に対応するＳＢＲ系シートや耐摩シートのラインアップ化、さらに防振ゴムのシリーズ化（橋染用等防振用途Ｃ、Ｇシリーズ）等、顧客ニーズに対応した商品を開発しております。
２．ゴムマット
ゴムマットにつきましても機能付加した新製品開発を進めており、一例としてロングセラーの長尺透水性ゴムマッ
ト「クッションマット」に、ヒートアイランド対策の「クッションマットクール」と耐荷重性を向上させた「クッションマットハード」の２種類をラインアップに加えました。また、特許取得品の振動を制御する極難燃車両床材、同
じく特許工法のＭＢＭ工法（交通振動低減の防振バラスト工法）等にも期待しております。
さらに主力製品として育ってきた「スーパーガードＵ」にも注力しております。同製品は、マットの表面突起部が太陽光線を吸収し芝を保護しながら生育をサポートするため、緑化推進を支援する製品として採用が高まっております。
３．ゴム成形品
塩ビ下水管用ゴム継ぎ手につきましては、顧客の新規サイズ拡大要請に応えると共にシール技術の信頼性と、高機
能ゴム材料開発で、特殊ゴムパッキンの開発・実用を進めております。
新商品につきましては、防振・防音を目的とした緩衝材の検討に取り組み、自動車分野、鉄道分野及び建築分野での検討を進めております。又、シール材の技術を活用し精密高機能・特殊パッキン材の商品化を行いました。
［樹脂事業部門］
１、高機能樹脂コンパウンド
コンパウンド技術向上への取り組みによる技術蓄積で各種樹脂のコンパウンド要請への対応しております。汎用樹
脂、熱可塑性エラストマー、エンジニアリングプラスチック等に高機能を付与するコンパウンド技術を保有し、幅広
く多岐にわたるコンパウンドが可能です。
２、リサイクルコンパウンド
リサイクルナイロン６をベースに、有機、無機材料で改質したリサイクル複合ナイロン樹脂の開発及び生産販売を順調に継続しております。その優れた特性で、自動車部品、電機部品、建材部品などのニーズに応えております。
３．樹脂洗浄剤
射出成形用グレードに加え、フイルム用グレードの開発に重点的に取り組み実績を上げております。今後も拡販に向けグレード開発に取り組んでまいります。

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７【財政状態及び経営成績の分析】（１）重要な会計方針①退職給付会計
従業員の退職給付債務及び費用は、年金数理計算上使用される各種の基礎率と年金資産の運用利回りに基づき算出しております。
②税効果会計当社は、税務上損金算入が繰り延べられる一時差異分の税金相当額について、実現性を吟味のうえ、繰延税金資産に計上しております。
（２）当事業年度の経営成績の分析①売上高及び営業利益
当事業年度の売上高は１１，９７９百万円で前期比２，７３５百万円(１８．６％)の減収となりました。積極的な営業活動により、販売量の維持・拡大、原材料価格高騰の売値転嫁を推進してまいりましたが、自動車産業の減算が大きく、ゴム・樹脂コンパウンド製品および塩ビコンパウンド製品等の減販により、大幅な減収となりました。当事業年度はゴム・樹脂とも原料価格の高騰等により、営業損失は２７８百万円と前期比５１０百万円の減益となりました。
②営業外損益及び経常利益
営業外損益(収益－費用)は△９２百万円で、原料購入契約解約損等により前期比６１百万円減少しました。当事
業年度の経常損失は３７０百万円と前期比５７１百万円の減益となりました。
③特別損失及び当期純利益
当事業年度は、固定資産廃棄損及び事務所移転費用等により、特別損失は前事業年度比１７６百万円増加しております。
経常損失から上記の特別損失を差し引き、法人税、住民税及び事業税及び法人税等調整額を加減した当期純損失
は７８３百万円となり、前期比８８６百万円の減益となりました。
（３）当事業年度の財政状態の分析①キャッシュフロー
(営業活動によるキャッシュフロー)当事業年度において営業活動による資金の収入は７百万円となり、前事業年度末と比べ２７６百万円（９７．
２％）の収入減少となりました。これは、主として税引前当期純利益の減少および原材料価格高騰による運転資金増等によるものです。
(投資活動によるキャッシュフロー)当事業年度において投資活動による資金の支出は３５７百万円となり、前事業年度と比べ４１百万円の支出減となりました。これは、主として工事ベースの設備投資が前事業年度に比べ減少したことによるものです。
(財務活動によるキャッシュフロー)当事業年度において財務活動による資金の収入は２４３百万円となり、前事業年度と比べ２９８百万円の支出減となりました。配当金の支出は前事業年度と比べ減少しましたが、営業活動による運転資金支出増により、金融機
関からの借入金が、前事業年度の１５０百万円返済に対し、当事業年度は４７０百万円の借入増と、差引３２０百万円の支出減となったためです。
②財政状態
当事業年度末における当社の総資産は６，８４８百万円となり、前事業年度末比２，０４３百万円(２３．０％)
減少しました。
流動資産につきましては、売上債権及び棚卸資産の減少したこと等により、前期末に比べ現金及び預金、売上債
権及び棚卸資産等の減少により1，６７１百万円減少しました。
固定資産は、ゴム製造設備等の廃棄及び繰延税金資産の取り崩し等により、３７２百万円減少しました。

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負債につきましては、前期末に比べ１，１７０百万円減少して、４，６３３百万円となりました。流動負債は、短期借入金が増加したものの、営業買入債務が減少により、差し引き１，６５０百万円減少し、固定負債は、長期借入金を書き換えたことと退職金支払増等による退職給付引当金の減少等により４７９百万円増加しました。
純資産につきましては、前期末に比べ８７２百万円減少して、２，２１５百万円となりました。利益剰余金は、当期の純損失により７８３百万円減少し、剰余金処分による配当金の支払により７６百万円減少しましたので、差し引き８６０百万円減少しました。評価・換算差額等は、保有上場株式の時価減による評価益の減少により１１百万円減少しました。
（４) 事業等のリスクに記載した重要事象等についての分析・検討内容及び当該重要事象等を解消し、又は改善するための対応策
当社は当該事象の解消に向け、人件費を中心に固定費の大幅な削減を実施してまいります。具体的に人件費では臨時雇用者を５４名削減しており、更に時間外労働等の削減してまいります。また、固定費では諸経費等の大幅な削減を実施するとともに、原材料等の安価購買によるコストダウンに鋭意取り組んでまいります。

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第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当事業年度の設備投資は、省力化・品質確保・基盤整備等に２３２百万円（前期比３百万円減）を実施いたしました。
当事業年度において、減販に伴う生産減等により、ゴム製品製造設備等(１６９百万円)を除却しております。

２【主要な設備の状況】
帳簿価額(千円)
事業所名
(所在地)

事業部門
の名称

設備の
内容

本社・工場
(神奈川県

ゴム事業

ゴム、樹
脂製品製

高座郡寒川
町)
（注) １
２

樹脂事業

建物
及び構築物

機械装置
及び運搬具

949,065

906,469

造設備

土地
(面積㎡)

(

その他

1,575,872
56,387)

合計

65,441

従業員数(名)

3,496,849

230
〔36〕

帳簿価額のうち「その他」は、工具・器具及び備品であり、建設仮勘定は含んでおりません。
なお、金額には消費税等を含めておりません。
主要な賃貸設備帳簿価額(千円)
事業所名

賃貸先

本社・工場

三菱化学㈱

事業部門
の名称

設備の内容

樹脂事業

倉庫用建物

建物及び
構築物

機械装置
及び運搬具

99,707

16,927３

従業員数の〔４

リース契約による主な賃借設備は以下のとおりであります。

土地
(面積㎡)
(

その他

59,881
2,189)

666〕内は臨時従業員であり、外数で表示しております。

名称
コージェネレーション設備(ファイナンスリース)

数量

リース期間
(年)

一式

９

年間リース料(千円)
35,040

リース契約
残高
(千円)
159,722３【設備の新設、除却等の計画】
当社の設備投資については、景気予測、業界動向、投資効率等を総合的に勘案して策定しております。全体の枠としては償却の範囲内を目安としておりますが、当事業年度末現在における重要な設備の新設、除却等の計画は次のとおりであります。
(1) 重要な設備の新設等
該当ありません。
(2) 重要な設備の除却等
該当ありません。

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2009/06/23 16:04:21

第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】（１）【株式の総数等】①【株式の総数】
種類

発行可能株式総数(株)普通株式

150,000,000

計

150,000,000②【発行済株式】
種類

事業年度末現在
提出日現在
発行数(株)
発行数(株)(平成21年３月31日) (平成21年６月26日)

上場金融商品取引所名
又は登録認可金融商品取引業協会名内容

普通株式

38,400,000

38,400,000

東京証券取引所(市場第二部)

単元株式数
1,000株計

38,400,000

38,400,000――（２）【新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日
昭和54年５月２日
（注）

発行済株式
総数増減数
(株)

発行済株式
総数残高
(株)

資本金増減額

資本金残高

(千円)

(千円)

△57,600,000

38,400,000△2,880,000

財務体質改善のため６割減資- 13 -

1,920,000

資本準備金
増減額
(千円)

資本準備金
残高
(千円)

―

―

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2009/06/23 16:04:21（５）【所有者別状況】
平成21年３月31日現在
株式の状況(１単元の株式数1,000株)
区分

政府及び
地方公共
団体

株主数
(人)
所有株式数
(単元)
所有株式数
の割合(％)

（注）１
２

金融機関

金融商品取
引業者

その他の
法人

外国法人等
個人以外

個人
その他

個人

単元未満
株式の状況
(株)

計

―

7

12

67

6

2

4,177

4,271

―

―

1,345

232

17,682113

44

18,90938,32575,000

―

3.51

0.61

46.14

0.29

0.11

49.34

100.00―

上記「その他の法人」の中には、証券保管振替機構名義の株式が、17単元含まれております。
自己株式16,094株のうち16単元は「個人その他」の欄に、94株は「単元未満株式の状況」の欄にそれぞれ含めて記載してあります。なお、自己株式16,094株は株主名簿記載上の保有株式数であり、平成21年３月31日
現在の実保有株式数は14,094株であります。

（６）【大株主の状況】
平成21年３月31日現在

氏名又は名称

住所

所有株式数
(千株)

発行済株式
総数に対する
所有株式数の割合(％)

三菱化学株式会社

東京都港区芝４－１４－１

13,86036.09

愛知タイヤ工業株式会社

名古屋市昭和区鶴舞３－１－１５

2,015

5.25

日東化工取引先持株会

神奈川県高座郡寒川町一之宮６－１－３

1,050

2.73

三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社

東京都港区浜松町２－１１－３

950

2.47

箕浦鉦二

名古屋市西区菊井

556

1.45

三菱商事株式会社

東京都千代田区丸の内２－３－１

331

0.86

日東化工従業員持株会

神奈川県高座郡寒川町一之宮６－１－３

211

0.55

玉置宏臣

戸田市本町

196

0.51

三菱化学物流株式会社

東京都港区芝大門１－１－３０

196

0.51

フコク物産株式会社

東京都大田区大森西２－３２－７

152

0.40

19,517

50.83

計

―

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2009/06/23 16:04:21（７）【議決権の状況】①【発行済株式】
平成21年３月31日現在
区分

株式数(株)

議決権の数(個)内容

無議決権株式―――

議決権制限株式(自己株式等)

―

―

―

議決権制限株式(その他)

―

―

―

―

―

完全議決権株式(自己株式等)(自己保有株式)
普通株式

完全議決権株式(その他)

普通株式

38,311,000

単元未満株式普通株式

75,000――38,400,000――

発行済株式総数
総株主の議決権

14,000―38,311――

38,311（注）１．「完全議決権株式(その他)」の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式が、17千株(議決権17個)含まれております。
２．「単元未満株式」には、当社所有の自己株式94株が含まれております。
②【自己株式等】
平成21年３月31日現在
自己名義
所有株式数
(株)

他人名義
所有株式数
(株)

所有株式数
の合計
(株)

発行済株式
総数に対する
所有株式数の割合(％)

高座郡寒川町一之宮6-1-3

14,000―14,0000.0―

14,000―14,0000.0

所有者の氏名又は名称
日東化工株式会社

所有者の住所計（注）

株主名簿上は、当社名義となっておりますが、実質的に所有していない株式が2,000株(議決権2個)あります。
なお、当該株式は上記「発行済株式」の「完全議決権株式(その他)」の普通株式に含めております。

（８）【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。

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２【自己株式の取得等の状況】【株式の種類等】
会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
区分

株式数（株）

当事業年度における取得自己株式
当期間における取得自己株式（注）

価額の総額（円）

1,044

70,708――

当期間における取得自己株式には、平成21年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元株式の買取りによる株式は含まれておりません。

（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度
区分

当期間

株式数（株）

処分価額の総額（円)

株式数（株）

処分価額の総額（円)

引き受ける者の募集を行った取得自己株式

―

―

―

―

消却の処分を行った取得自己株式

―

―

―

―

合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った
取得自己株式――――その他（―）――――

14,094―

14,094―

保有自己株式数（注）

当期間における保有自己株式数には、平成21年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元株式の買取りによる株式は含まれておりません。

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３【配当政策】
当社は、利益配分につきましては、引き続き業績に応じて行うことを基本としながら、今後の事業展開に備えるための内部留保の充実、配当額の中長期的な安定等を総合的に考慮して決定することとしております。
当社は中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針としております。
これらの剰余金の配当の決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会であります。
当事業年度の配当につきましては、当社を取り巻く環境は厳しい状況にあり、経営体質の一層の充実強化のため、配当は見送させていただきました。
内部留保資金については、企業価値の最大化に向けて、財務体質の強化を図りながら製造設備の充実、改良や研究開発投資へと充当させて頂きたいと考えております。
当社は、「取締役会の決議により、毎年９月30日を基準日として、中間配当を行うことができる。」旨を定款に定めております。

４【株価の推移】（１）【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
回次

第78期

第79期

第80期

第81期

第82期

決算年月

平成17年３月

平成18年３月

平成19年３月

平成20年３月

平成21年３月

最高(円)

182

261

216

174

107

最低(円)

98

140

131

81

40

（注）

最高・最低株価は、東京証券取引所市場第２部におけるものであります。

（２）【最近６月間の月別最高・最低株価】
月別

平成20年10月

11月

12月

平成21年１月

２月

３月

最高(円)

74

68

63

60

53

47

最低(円)

46

60

45

50

40

40

（注）

最高・最低株価は、東京証券取引所市場第２部におけるものであります。

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５【役員の状況】
役名

取締役社長

職名

代表取締役

氏名

鍵

崎

正

生年月日

己

昭和23年１月22日生

略歴
平成11年10月

三菱化学株式会社坂出事業所機能

同 14年４月

炭材センター長兼技術開発部長
当社ゴム営業第二部長

同 14年６月

取締役ゴム事業部門副部門長兼ゴ
ム営業第二部長

同 15年６月

常務取締役ゴム事業部門長

同 18年６月

専務取締役ゴム事業部門長

同 19年６月

取締役社長(現)

平成12年６月

日本ポリケム株式会社大阪支店副同 13年６月
同 14年４月

当社樹脂営業部長
樹脂事業部門副部門長兼樹脂営業

同 14年６月

取締役樹脂事業部門長

同 18年６月

常務取締役樹脂事業部門長兼ゴム
営業第二部長

同 20年４月

常務取締役樹脂事業部門長（営業昭和45年４月

当社入社

同 62年２月
平成15年７月

東洋ゴム工業株式会社へ転籍
同社ＳＣＭ総括部需給センター長

同 15年９月

当社精練製造部長

同 16年６月

取締役精練事業部門長

同 20年６月
同 21年２月

常務取締役精練事業部門長
常務取締役ゴム事業部門長（現）

任期

所有株式数
(千株)

(注)２

47

(注)２

12

(注)２

22

(注)２

31

(注)２

19

支店長

常務取締役

樹脂事業
部門長

高

瀬

宗

救

昭和24年11月28日生

部長

統括）(現)

常務取締役

取締役

ゴム事業
部門長

共通部門長

林

村

芳

山

秀

孝

明

昭和22年12月12日生

昭和24年12月２日生

昭和48年４月

当社入社

平成12年６月

共通部門生産管理部長

平成13年４月

共通部門生産管理部長兼品質保証

同 14年６月

部長
取締役ゴム事業部門副部門長兼精練製造部長兼ゴム製造部長兼生産調整室長

同 15年９月

取締役

技術開発
センター
新規事業担当取締役ゴム事業部門副部長兼ゴム製造部長

同 16年６月

取締役共通部門長(現)昭和49年４月

当社入社

平成12年６月

技術開発センター長

同 13年11月

精練製造部長兼技術開発センター

同 15年７月

ゴム営業第二部長

同 16年６月

取締役ゴム営業第二部長

同 18年６月

取締役技術開発センター長

同 20年１月

取締役

長
三

原

清

和

昭和26年４月15日生

技術開発センター・新規事業担当(現)- 18 -

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役名

取締役

取締役

職名

経営
管理室長

ゴム事業
副事業部門長

氏名

森

前

生年月日

茂

原

一

正

昭和25年９月13日生

昭和27年６月20日生

略歴
昭和50年４月

三菱油化株式会社（現三菱化学株式会社）入社

平成17年６月

日本エタノール株式会社取締役総務部長

同 20年４月
同 20年６月

当社理事経営管理室部長
取締役経営管理室長(現)昭和51年４月

当社入社

平成15年４月

ゴム営業第一部長

同 16年６月

理事ゴム営業第一部長

同 19年６月

取締役ゴム営業部長
取締役ゴム事業部門副事業部門長

同 20年11月

監査役

常勤

門

多

泰

三菱化学株式会社内部統制推進室

同 20年６月

当社常勤監査役(現)昭和51年４月

三菱化成株式会社(現三菱化学株式会社)入社

昭和24年11月19日生

浪

尾

秀

治

昭和33年３月18日生

任期

所有株式数
(千株)

(注)２

9

(注)２

18

(注)３

2

(注)４

1

(注)４

1

(現)

平成20年２月

監査室

平成８年７月監査役

2009/06/23 16:04:21

三菱化学株式会社樹脂カンパニー
企画管理部

同 18年４月

三菱化学エムケーブイ株式会社企画管理部グループマネージャー

同 21年４月

三菱樹脂株式会社経理部グループ

同 21年６月

当社監査役(現)

昭和45年４月

三菱油化株式会社(現三菱化学株マネージャー(現)式会社)入社
平成12年11月
監査役

奥

村

幸

一

昭和22年６月９日生

ジャパンエポキシレジン株式会社

平成14年11月

四日市工場技術部長
同社四日市工場長

平成17年２月

エチレングリコールス株式会社

平成19年５月

三菱化学株式会社監査役付(現)平成21年６月

当社監査役(現)(シンガポール)

計162（注）１. 監査役門多泰、浪尾秀治及び奥村幸一は、会社法第２条第16号に定める社外監査役であります。
２. 取締役の任期は、平成22年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
３. 当該監査役の任期は、平成23年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
４. 当該監査役の任期は、平成22年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。

- 19 -

08497470/日東化工株式会社/有価証券報告書/2009-03-31

2009/06/23 16:04:21

６【コーポレート・ガバナンスの状況等】（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】①コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社の経営の基本方針に則り、経営課題を達成してゆくためには、組織の効率的運営に努めるとともに株主、顧客および従業員との信頼関係を築くことが不可欠であり、そのベースとなるコーポレートガバナンスの充実
は、経営上最も重要な施策の一つと位置付けております。コーポレートガバナンスを効率的かつ確実に実現する
ため、経営の「効率性・健全性・透明性」の確保、充実に向けた諸施策に継続的に取り組んでいくことをコーポ
レート・ガバナンスの基本としております。
②会社の機関の内容
当社は監査役会制度を採用しておりますが、社外から多様な専門分野の方々に監査役に就任いただき、その監督、提言により、経営の健全性を高めてゆく方針であります。
イ

取締役、取締役会
取締役会は、社内取締役７名で構成され、２ヶ月に１回以上開催し、重要案件を審議決定するとともに、重要な業務執行の報告を受け、同会の決定した経営方針や法令・定款などに反することなく、適切に遂行されているかを監督しております。当期の取締役会は１１回開催され、監査役も出席しております。
なお、当社の定款では取締役の定員を10名以内と定め、取締役の選任決議は、議決権を行使することができる
株主の議決権３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって選任することとしております。
また、自己の株式の取得については、経済情勢の変化に対応して財務政策等の経営諸施策を機動的に遂行することを可能とするため、会社法第165条第2項の規定により、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨を定款で定めております。
中間配当については、当社は、株主への機動的な利益還元を行うため、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって毎年９月30日を基準日として、中間配当を行うことができる旨定款に定めております。
ロ 監査役、監査役会
監査役会は、社外監査役３名で構成され、監査計画に基づき会社業務全般にわたり、取締役の業務執行の適法性、妥当性を監査しております。当期の監査役会は、９回開催されております。常勤監査役は、経営会議等社内の重要会議への出席、全部長・支店長等との個別面談、資料調査等を通じて、監査活動を行っております。
なお、当社は、会社法第423条第1項に規程する社外監査役との間で、定款に基づき損害賠償責任を限定する契約を締結しております。
経営会議

ハ

取締役と常勤監査役及び幹部社員で構成される経営会議を原則として週１回開催し、各担当業務遂行状況報告
を受け、必要に応じて協議のうえ業務執行指示を行い、取締役会には業務遂行状況の報告を行うとともに、重要案件の付議を行っております。
ニ 会計監査人
当社は会社法に基づく会計監査人及び金融商品取引法に基づく会計監査人に新日本有限責任監査法人を起用しております。
③内部統制システムの整備の状況
イ

取締役及び使用人の職務が法令及び定款に適合することを確保する体制
取締役及び使用人の職務が法令及び定款に適合することを確保する体制につきましては、「企業倫理憲章」「コンプライアンス行動規範」を基本規程とした取締役による内部統制管理と、監査役による業務執行監査を主体に実施して参りましたが、内部統制管理の内部監査の充実を目的に監査室を設置し、法令遵守等の統制をより充実させております。
ロ 取締役の職務執行に係る情報の保存・管理、リスク管理の体制
取締役の職務執行に係る情報の保存・管理につきましては、新たに重要伺い書の一元管理を行う等、管理充実を図っております。リスク管理体制の強化につきましては、新たに「リスク管理委員会」を設置し毎月開催により、管理レベルの向上を図っております。

- 20 -

08497470/日東化工株式会社/有価証券報告書/2009-03-31

ハ

2009/06/23 16:04:21

取締役の職務効率化のための体制
取締役会を2ヶ月に1回以上開催し、重要事項の遅滞ない決定を行うとともに、常勤取締役・常勤監査役及び幹部社員による経営会議を原則として毎週開催し、関係会社を含めた業務執行状況、問題点等について対処方針・方策の決定を都度機動的に行っております。

ニ

監査役の監査業務がより効率的・実効的に行われる体制
監査役の主要会議出席、重要文書の回覧、要請により取締役から独立性のある監査業務補助者の選任、代表取締役との定期的な意見及び情報交換を行う等の緊密な連携を通じて、効率的かつ実効的な監査業務を実施していただいております。

ホ

コーポレートガバナンス体制
当社の業務執行、監視、内部統制の仕組みは下図のとおりであります。
（平成２１年３月末現在）

株主総会
選任・解任

選任・解任

取締役会

監査役会
取締役

選任・解任

監査役
(内、社外

７名
重要案件付議・報告

経営会議
議
長：社長
メンバー：取締役
幹部社員

３名
３名)

業務監査
会計監査
監査法人
新日本有限責任監査法人

７名
４名

業務執行指示重要案件付議および活動報告
経営会議下部機構
営業予算会議、起業予算会議、RD会議
リスク管理委員会、コンプライアンス委員会
独占禁止法遵守委員会、安全衛生委員会
品質管理委員会 etc.

重要案件付議・報告
各部・室長・支店長等④役員報酬の内容
当事業年度における当社の取締役及び監査役に対する役員報酬は次のとおりであります。
取締役に支払った年間報酬総額
監査役に支払った年間報酬総額

４６百万円
１１百万円

（注）１．取締役に支払った報酬には、使用人兼務取締役の使用人給与等相当額は５６百万円を含んでおりません。
２．退任した取締役及び監査役に支払った役員退職慰労金は次のとおりであります。
取締役１名に支払った慰労金額 ６百万円
監査役１名に支払った慰労金額

２百万円⑤会計監査の状況の内容
当社は、会計監査業務を新日本有限責任監査法人に委嘱しております。会計監査人は、監査役とも必要な情報交換を行うなど緊密な連携を保ち、効率的かつ効果的な監査の実施に努めております。

- 21 -

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2009/06/23 16:04:21⑥内部監査、監査役監査及び会計監査の相互連携
監査役と会計監査人及び監査室(６名(内兼務者５名))は、積極的に意見及び情報交換を行うことにより緊密な連携を図っております。各取締役は、監査役から職務の補助を求められた場合、各部門から監査役の了承を得て人選のうえ、適任者を監査役の指揮下で補助業務にあたらせております。
⑦社外監査役との関係
当社と社外監査役との間に取引等の利害関係はありません。
⑧業務を執行した公認会計士の氏名
当社は会社法に基づく会計監査人及び金融商品取引法に基づく会計監査人に新日本有限責任監査法人を起用しております。監査法人及び当社監査に従事する監査法人の業務執行社員との間には、特別な利害関係はありません。
当事業年度において会計監査業務を執行した公認会計士の氏名、監査業務に係る補助者の構成は以下のとおり
であります。
業務を執行した公認会計士の氏名
新日本有限責任監査法人
公認会計士 田櫓 孝次、公認会計士

布施木

孝叔

会計監査業務に係る補助者の構成
会計士 3名、その他 9名（２）【監査報酬の内容等】①【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
前事業年度

当事業年度

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報
酬（千円）

―

―

23,800―②【その他重要な報酬の内容】
該当事項はありません。
③【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
該当事項はありません。
④【監査報酬の決定方針】
該当事項はありません。

- 22 -

08497470/日東化工株式会社/有価証券報告書/2009-03-31

2009/06/23 16:04:21

第５【経理の状況】
１

財務諸表の作成方法について
当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
なお、前事業年度(平成19年４月１日から平成20年３月31日まで)は、改正前の財務諸表等規則に基づき、当事業年度(平成20年４月１日から平成21年３月31日まで)は、改正後の財務諸表等規則に基づいて作成しております。

２

監査証明について当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、前事業年度（平成19年４月１日から平成20年３月31日まで）の財務諸表については、新日本監査法人により監査を受け、当事業年度(平成20年４月１日から平成21年３月31日まで)の財務諸表については、新日本有限責任監査法人により監査を受けております。
なお、新日本有限責任監査法人は、監査法人の種類の変更により、平成20年７月１日をもって新日本監査法人から名称変更しております。
当社の監査人は次のとおり異動しております。
前前事業年度
前事業年度

３

みすず監査法人及び太陽ＡＳＧ監査法人
新日本監査法人

連結財務諸表について「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)第５条第２項により、当社では、子会社の資産、売上高、損益、利益剰余金及びキャッシュ・フローその他の項目から見て、当企業集団の財政状
態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に関する合理的な判断を誤らせない程度に重要性が乏しいものとして、
連結財務諸表は作成しておりません。
なお、資産基準、売上高基準、利益基準及び利益剰余金基準による割合は次のとおりであります。
資産基準
売上高基準
利益基準
利益剰余金基準
※

0.7％
0.9％
△0.0％
3.3％

会社間項目の消去後の数値により算出しております。

- 23 -

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１【連結財務諸表等】（１）【連結財務諸表】
該当事項はありません。
（２）【その他】
該当事項はありません。

- 24 -

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2009/06/25 2:24:07

２【財務諸表等】（１）【財務諸表】①【貸借対照表】(単位：千円)
前事業年度(平成20年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
受取手形
売掛金
製品
商品及び製品
仕掛品
原材料
貯蔵品
原材料及び貯蔵品
前払費用
繰延税金資産
未収入金
立替金
その他
貸倒引当金

※1
※1

当事業年度
(平成21年３月31日)

165,883
959,840
2,308,419
496,599－※1※1

59,634
693,265
1,329,926－
459,365
109,143－－

136,475
372,010
21,383－
11,73272,000183,929
47,118388△1,300※1

流動資産合計固定資産
有形固定資産建物（純額）
構築物（純額）機械及び装置（純額）
車両運搬具（純額）
工具、器具及び備品（純額）
土地
建設仮勘定

3,103,195

931,161
69,955※2, ※3
1,186,091※2
12,286※2
64,4091,504,822
41,265886,378
62,687※2, ※3899,321※2
7,148※2
65,441
1,575,872
64,6163,809,992

3,561,465

－
－
1,073

26,500
4,099
1,051

1,073

31,65058,82325,00055,539148,200△4,60044,06825,00055,539－△11,184

23,48038,539※2

有形固定資産合計

無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
関係会社株式関係会社出資金繰延税金資産
貸倒引当金
その他
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計- 25 -

118,515
12,487415△3,000※1

4,774,481※2

無形固定資産のれん
ソフトウエアその他

310,044
13,398－※2※2306,443

151,961

4,117,509

3,745,078

8,891,991

6,848,274

08497470_日東化工株式会社_有価証券報告書

2009/06/25 2:24:07(単位：千円)
前事業年度(平成20年３月31日)
負債の部
流動負債
支払手形
買掛金
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
未払金
未払費用
未払法人税等
預り保証金
預り金
賞与引当金
設備関係支払手形※1※1

流動負債合計
固定負債
長期借入金
退職給付引当金
役員退職慰労引当金
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
その他資本剰余金
資本剰余金合計
利益剰余金
利益準備金
その他利益剰余金
別途積立金
繰越利益剰余金
利益剰余金合計
自己株式
株主資本合計

当事業年度(平成21年３月31日)

346,928
2,740,960
1,340,000
500,000
109,131
83,74950,59345,777
17,228145,300
54,881※1※1262,737
1,406,788
1,660,000－
87,472
95,046
9,545
48,312
38,264
127,400
48,3405,434,551

3,783,907－
316,100
53,500500,000
288,120
61,150369,600

849,270

5,804,151

4,633,177

1,920,000

1,920,000

19

19

19

19

149,960

157,640

400,000
617,095

400,000△251,257

1,167,055

306,382△1,721△1,792

3,085,352

2,224,609

評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金

2,486△9,512

評価・換算差額等合計

2,486△9,512

純資産合計

3,087,839

2,215,097

負債純資産合計

8,891,991

6,848,274- 26 -

08497470_日東化工株式会社_有価証券報告書

2009/06/25 2:24:07②【損益計算書】(単位：千円)
前事業年度(自 平成19年４月１日
至 平成20年３月31日)
売上高
売上原価
製品期首たな卸高
当期製品仕入高
当期製品製造原価

14,714,867
485,290
3,052,533
10,357,701

当事業年度(自 平成20年４月１日
至 平成21年３月31日)※1

11,979,045
496,5992,592,420
8,521,252※1※1, ※2

合計

13,895,525

他勘定振替高製品期末たな卸高※3

製品売上原価13,374,646

11,143,173

1,340,221

835,872

売上総利益
販売費及び一般管理費
販売費
一般管理費

※4
※4, ※524,278496,599

724,881
383,100

11,610,273
※3
※2

7,734
459,365

681,036432,881※4※4, ※5

販売費及び一般管理費合計

1,107,981

1,113,918

営業利益又は営業損失（△）

232,239△278,045

営業外収益受取利息及び配当金
設備賃貸料
未払配当金除斥益
その他

3,243
3,000
1,854
1,640

5,060
3,000
2,013
9,264

営業外収益合計

9,738

19,339

営業外費用
支払利息
手形売却損
債権売却手数料
原料購入契約解約損
その他

27,686
2,932
10,222－
197

29,852
2,606
8,479
55,14816,158

営業外費用合計

41,038112,244

経常利益又は経常損失（△）

200,939△370,951

特別損失
固定資産除却損
固定資産売却損
事務所移転費用

10,080－－

特別損失合計※6※7

163,768
5,422
17,556

10,080186,747

税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）

190,858△557,698

法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額

50,00038,0004,200
222,000

法人税等合計88,000226,200

当期純利益又は当期純損失（△）

102,858△783,898- 27 -

08497470/日東化工株式会社/有価証券報告書/2009-03-31

2009/06/23 16:04:21【製造原価明細書】

区分

（自
至

前事業年度
平成19年４月１日
平成20年３月31日）
構成比(％)

金額(千円)
Ⅰ

材料費

Ⅱ

労務費

8,054,293

賞与引当金繰入額
その他
Ⅲ

（自
至

構成比
(％)

金額(千円)

77.9

104,371
1,190,739

当事業年度
平成20年４月１日
平成21年３月31日）

6,282,169

74.0

1,260,260

14.8

951,490

11.2

8,493,920

100.0

95,4481,295,110

12.5

1,164,812

経費
減価償却費

374,312

349,054

電力料

224,813221,105

その他

392,273

当期総製造費用
期首仕掛品たな卸高
合計
期末仕掛品たな卸高
当期製品製造原価（注）991,399

9.6

10,340,803

100.0

381,330

153,373

136,475

10,494,176

8,630,396

136,475

109,143

10,357,701

8,521,252

原価計算は組別総合原価計算方式を採用しております。なお、製造原価差額は、期末に調整計算を行っております。

- 28 -

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2009/06/25 2:24:07③【株主資本等変動計算書】(単位：千円)
前事業年度(自 平成19年４月１日
至 平成20年３月31日)

当事業年度(自 平成20年４月１日
至 平成21年３月31日)

株主資本
資本金
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計

1,920,000
－

－

当期末残高

1,920,000

1,920,000

1,920,000

資本剰余金
その他資本剰余金
前期末残高
当期変動額
自己株式の処分

35

19

△16

－

当期変動額合計

△16

－

19

19

当期末残高
資本剰余金合計
前期末残高
当期変動額
自己株式の処分

35

19

△16

－

当期変動額合計

△16

－

19

19

138,440

149,960

11,5207,680

11,520

7,680

当期末残高
利益剰余金
利益準備金
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期変動額合計
当期末残高

149,960

157,640

その他利益剰余金
別途積立金
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計

400,000

400,000

－

－

当期末残高

400,000

400,000

640,920

617,095△126,683

繰越利益剰余金
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益又は当期純損失（△）
当期変動額合計
当期末残高- 29 -

102,858△84,453△783,898△23,825△868,352

617,095△251,257

08497470_日東化工株式会社_有価証券報告書

2009/06/25 2:24:07(単位：千円)
前事業年度(自 平成19年４月１日
至 平成20年３月31日)
利益剰余金合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益又は当期純損失（△）
当期変動額合計
当期末残高
自己株式
前期末残高
当期変動額
自己株式の取得
自己株式の処分
当期変動額合計
当期末残高
株主資本合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益又は当期純損失（△）
自己株式の取得
自己株式の処分

1,179,360

1,167,055△115,163
102,858△76,773△783,898△12,305△860,672

1,167,055

306,382△1,638△1,721

△131
47

△70
－

△83

△70

△1,721△1,792

3,097,757

3,085,352△115,16331△76,773△783,898△70－△12,404△860,743

3,085,352

2,224,609

11,6202,486△9,133△11,999△9,133△11,999

2,486△9,512

11,6202,486△9,133△11,999△9,133△11,999

2,486△9,512

102,858△131

当期変動額合計
当期末残高評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高評価・換算差額等合計
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高- 30 -

当事業年度(自 平成20年４月１日
至 平成21年３月31日)

08497470_日東化工株式会社_有価証券報告書

2009/06/25 2:24:07(単位：千円)
前事業年度(自 平成19年４月１日
至 平成20年３月31日)
純資産合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益又は当期純損失（△）
自己株式の取得
自己株式の処分
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

3,109,378

3,087,839△115,16331△9,133△76,773△783,898△70－△11,999△21,538△872,742

3,087,839

2,215,097

102,858△131

当期変動額合計
当期末残高- 31 -

当事業年度(自 平成20年４月１日
至 平成21年３月31日)

08497470_日東化工株式会社_有価証券報告書

2009/06/25 2:24:07④【キャッシュ・フロー計算書】(単位：千円)
前事業年度(自 平成19年４月１日
至 平成20年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）
減価償却費
固定資産売却損益（△は益）固定資産除却損
移転費用
投資有価証券評価損益（△は益）退職給付引当金の増減額（△は減少）
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
貸倒引当金の増減額（△は減少）
賞与引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
支払利息
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
その他の資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
未払費用の増減額（△は減少）
その他の負債の増減額（△は減少）

190,858
391,142－

当事業年度(自 平成20年４月１日
至 平成21年３月31日)△557,698
376,751
5,422
163,768
17,556955△27,980

10,080－－△76,400△2,2007,650
8,284△17,900△5,0604,400△1,000△3,243
27,686
287,073△86,454△16,071△286,722△19,298△12,142

29,852
1,245,068
147,915
79,876△1,418,363

小計

407,708

76,177

利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額

3,243△27,503△99,218

5,060△30,142△43,269

営業活動によるキャッシュ・フロー

284,230

7,826△346,429△327,644

3,507－△55,539

5,017△34,605－

投資活動によるキャッシュ・フロー

△398,461△357,231

財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
自己株式の増減額（△は増加）
配当金の支払額

60,000－－△99△115,163

320,000
500,000△500,000△70△76,773

財務活動によるキャッシュ・フロー

△55,263

243,155

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）△169,494△106,249

投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
無形固定資産の取得による支出
関係会社出資金の払込による支出

現金及び現金同等物の期首残高

844
19,234

315,378

現金及び現金同等物の期末残高※1- 32 -

145,883

145,883※1

39,634

08497470/日東化工株式会社/有価証券報告書/2009-03-31

2009/06/23 16:04:21【重要な会計方針】

１

前事業年度(自 平成19年４月１日
至 平成20年３月31日)
有価証券の評価基準及び評価方法

１

当事業年度
(自 平成20年４月１日
至 平成21年３月31日)
有価証券の評価基準及び評価方法

子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法

子会社株式及び関連会社株式
同左

その他有価証券
時価のあるもの

その他有価証券
時価のあるもの

期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、同左

売却原価は移動平均法により算定)
時価のないもの２

時価のないもの

移動平均法による原価法
たな卸資産の評価基準及び評価方法

２

同左
たな卸資産の評価基準及び評価方法

製品…………総平均法による原価法

製品…………総平均法による原価法(収益性の低下
による簿価切下げの方法)

原材料………総平均法による原価法

原材料………総平均法による原価法(収益性の低下
による簿価切下げの方法)

仕掛品………総平均法による原価法

仕掛品………総平均法による原価法(収益性の低下
による簿価切下げの方法)

貯蔵品………最終仕入原価法

貯蔵品………最終仕入原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)(会計方針の変更)
当事業年度より、「棚卸資産の評価に関する会
計基準」（企業会計基準第９号 平成18年７月５日公表分）を適用しております。
これにより売上総利益は39,201千円減少し、営業損失、経常損失及び税引前当期純損失は、それ３固定資産の減価償却の方法

３

ぞれ同額増加しております。
固定資産の減価償却の方法

有形固定資産建 物………定額法(建物附属設備を除く)

有形固定資産建 物………定額法(建物附属設備を除く)

その他………定率法(会計方針の変更)

その他………定率法

当事業年度より、法人税法上の改正に伴い、平
成19年４月１日以降に取得した有形固定資産については、改正後の法人税法上に基づく方法に変更
しております。これによる損益に与える影響は軽微であります。
(追加情報)(追加情報)

当事業年度より、法人税法上の改正に伴い、平成19年３月以前に取得した有形固定資産につい当社の機械装置については、従来、ゴム製品製
造設備については、耐用年数を主に１０年としてて、償却可能限度額(取得価額の95％相当額)まで償却した後は、翌事業年度以降５年間で均等償却いたものに関しては、当事業年度より法人税法の改正を契機とし見直しを行い、９年に変更しておすることとしております。これに伴い、減価償却費が35,853千円増加し、営業利益、経常利益及びります。
これにより売上総利益は11,372千円減少し、営税引前当期純利益はそれぞれ34,234千円減少しております。

業損失、経常損失及び税引前当期純損失は、それぞれ同額増加しております。

無形固定資産………定額法

無形固定資産………定額法
ただしソフトウェア(自社利用分)については、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法- 33 -

08497470/日東化工株式会社/有価証券報告書/2009-03-31

前事業年度(自 平成19年４月１日
至 平成20年３月31日)
４ 引当金の計上基準(1) 貸倒引当金

2009/06/23 16:04:21

当事業年度(自 平成20年４月１日
至 平成21年３月31日)
４ 引当金の計上基準(1) 貸倒引当金

債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等

同左

特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員賞与の支給に備えるため、支給見込額の(2) 賞与引当金
同左

うち、当期に負担すべき費用の見積額を計上しております。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当期末におけ(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務及び年金資産の見込み額に基づき、当期末において発生していると認められる額

る退職給付債務及び年金資産の見込み額に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上しております。
(会計方針の変更)を計上しております。

退職給付債務のうち一時金部分については、従来、割引計算を行っていましたが、退職金支給実績との不足が顕著となってきたことから、健全性の見地から割引計算を行わないこととしました。
この変更により、営業利益、経常利益及び税引
前当期純利益は28,340千円少なく計上されております。
なお、当該変更は、平成20年３月に退職金制度のうち適格退職年金制度について確定拠出年金制度へ移行することを決定したことに伴い一時金制
度の割引率についても見直しを行いました。
従って、当中間会計期間は従来の方法によっており、変更後の方法によった場合に比べ、営業利
益、経常利益及び税引前中間純利益は22,977千円
多く計上されております。
(追加情報)
当社は確定拠出年金の施行に伴い、平成20年３月に退職金制度のうち適格退職年金制度について
平成20年５月１日に確定拠出年金制度へ移行することを決定しました。
この移行に伴い、「退職年金制度間の移行等に関する会計処理」(企業会計基準適用指針第１号)を適用しております。
これによる損益の影響は軽微であります。
(4) 役員退職慰労引当金
役員の退職により支給する退職慰労金に備える(4) 役員退職慰労引当金
同左

ため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
５

リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められる

５

もの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。

- 34 -

リース取引の処理方法――――――――――

08497470/日東化工株式会社/有価証券報告書/2009-03-31

前事業年度(自 平成19年４月１日
至 平成20年３月31日)
キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
キャッシュ・フロー計算書における資金(現金及び現

６６2009/06/23 16:04:21

当事業年度(自 平成20年４月１日
至 平成21年３月31日)
キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
同左

金同等物)は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅
少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
７

その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理方法

７

消費税等の会計処理方法は、税抜き方式によっております。

- 35 -

その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理方法
同左

08497470/日東化工株式会社/有価証券報告書/2009-03-31【表示方法の変更】
前事業年度(自 平成19年４月１日
至 平成20年３月31日)(損益計算書)2009/06/23 16:04:21

(自
至

当事業年度
平成20年４月１日
平成21年３月31日)(損益計算書)前期まで営業外費用の「その他」に含めて表示しておりました「債権売却手数料」は、営業外費用の総額の100分――――――――――の10を超えたため区分掲記しました。
なお、前期における「債権売却手数料」の金額は6,463
千円であります。
【会計処理の変更】
該当事項はありません。
【注記事項】（貸借対照表関係）
前事業年度(平成20年３月31日)
※１

当事業年度
(平成21年３月31日)

関係会社に対する資産及び負債
区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている※１

関係会社に対する資産及び負債は次のとおりであります。
8,972千円
307,423千円

受取手形
売掛金

4,058千円
244,497千円

未収入金
支払手形

136,835千円
28,014千円

未収入金
支払手形

76,372千円
28,147千円

買掛金

344,385千円

買掛金

248,913千円

有形固定資産の減価償却累計額は6,132,527千円で
あります。

４

関係会社に対する資産及び負債は次のとおりであり
ます。

受取手形
売掛金

※２
※３

関係会社に対する資産及び負債
区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている

国庫補助金に伴う圧縮記帳
機械及び装置※２

有形固定資産の減価償却累計額は5,675,401千円で
あります。

※３
7,917千円
４

国庫補助金に伴う圧縮記帳
機械及び装置7,917千円

103,603千円
44,775千円

偶発債務
受取手形割引高100,000千円

手形割引高及び裏書譲渡高
受取手形割引高

受取手形裏書譲渡高44,122千円

受取手形裏書譲渡高- 36 -

08497470/日東化工株式会社/有価証券報告書/2009-03-31

2009/06/23 16:04:21（損益計算書関係）
(自
至

前事業年度
平成19年４月１日
平成20年３月31日)

(自
至

当事業年度
平成20年４月１日
平成21年３月31日)※１

関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。

関係会社への売上高
3,643,264千円
関係会社への仕入高3,698,986千円※２ 期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております。
39,201千円※３

他勘定振替高は、製品勘定から製造原価、販売費へ振替えたものであります。
※４ 販売費及び一般管理費のうち、主要な項目及び金額は、次のとおりであります。
販売費

イ

運賃
荷造費

210,351千円
96,997千円

運賃
荷造費

180,210千円
86,603千円

給料
賞与引当金繰入額

140,268千円
24,945千円

給料
賞与引当金繰入額

139,588千円
13,147千円

業務委託料
一般管理費

67,247千円

役員報酬
給料

※５

他勘定振替高は、販売費へ振替えたものであります。
※４ 販売費及び一般管理費のうち、主要な項目及び金額は、次のとおりであります。
販売費

イ

ロ

※３

業務委託料
一般管理費

69,307千円

51,650千円
87,379千円

役員報酬
給料57,375千円
114,006千円

賞与
賞与引当金繰入額

15,014千円
13,917千円

賞与
賞与引当金繰入額

7,525千円
18,805千円

法定保険料
役員退職慰労引当金繰入額

22,078千円
16,800千円

法定保険料
役員退職慰労引当金繰入額

24,518千円
16,650千円

賃借料
諸手数料

36,216千円
30,348千円

賃借料
諸手数料

36,443千円
22,619千円

業務委託費

13,371千円

業務委託費

30,454千円

ロ

一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発※５費

一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発費152,174千円

160,888千円※６

固定資産除却損は、建物5,870千円、機械及び装置
153,760千円、車両運搬具194千円、工具、器具備品
3,943千円であります。

※７

固定資産売却損は機械及び装置5,422千円であります。

- 37 -

08497470/日東化工株式会社/有価証券報告書/2009-03-31（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度(自 平成19年４月１日
１

至

平成20年３月31日)

前事業年度末増加

2009/06/23 16:04:21

発行済株式に関する事項
株式の種類

普通株式(株)２減少

当事業年度末－38,400,000－

38,400,000

自己株式に関する事項
株式の種類

前事業年度末普通株式(株)増加

12,121減少
1,289

当事業年度末360

13,050（変動事由の概要）
増加数の主な内訳は、次の通りであります。
単元未満株式の買取りによる増加
1,289株
減少数の主な内訳は、次の通りであります。
単元未満株式の買増請求による減少
３360株

新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。

４

配当に関する事項(1) 配当金支払額
決議

株式の種類

配当金の総額(千円)

１株当たり配当額(円)

平成19年6月27日
定時株主総会

普通株式

115,163

3.0

基準日

効力発生日

平成19年3月31日

平成19年6月27日(2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
決議予定
平成20年6月26日
定時株主総会

株式の種類 配当の原資
普通株式

繰越利益
剰余金

配当金の総額(千円)

１株当たり配当額(円)

76,773- 38 -

基準日

効力発生日

2.0 平成20年3月31日 平成20年6月26日

08497470/日東化工株式会社/有価証券報告書/2009-03-31

当事業年度(自 平成20年４月１日
１ 発行済株式に関する事項
株式の種類

至

平成21年３月31日)

前事業年度末増加

普通株式(株)２

2009/06/23 16:04:21

減少―

38,400,000

当事業年度末―38,400,000

自己株式に関する事項
株式の種類

前事業年度末普通株式(株)増加

13,050減少

当事業年度末―1,044

14,094（変動事由の概要）
増加数の主な内訳は、次の通りであります。
単元未満株式の買取りによる増加
1,044株３

新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。

４

配当に関する事項(1) 配当金支払額
決議

平成20年6月26日
定時株主総会

株式の種類

配当金の総額(千円)

１株当たり配当額(円)

普通株式76,773

2.0

基準日

効力発生日

平成20年3月31日

平成20年6月26日(2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
該当事項はありません。
（キャッシュ・フロー計算書関係）
(自
至
※１

前事業年度
平成19年４月１日
平成20年３月31日)(自至

現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲※１載されている科目の金額との関係(平成20年３月31日)
現金及び預金勘定
預入期間が３か月を超える
定期預金
現金及び現金同等物

165,883千円△20,000千円
145,883千円- 39 -

当事業年度
平成20年４月１日
平成21年３月31日)

現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲載されている科目の金額との関係(平成21年３月31日)
現金及び預金勘定
預入期間が３か月を超える
定期預金
現金及び現金同等物

59,634千円△20,000千円
39,634千円

08497470/日東化工株式会社/有価証券報告書/2009-03-31

2009/06/23 16:04:21（リース取引関係）
(自
至

前事業年度
平成19年４月１日
平成20年３月31日)(自至

１．リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引

当事業年度
平成20年４月１日
平成21年３月31日)

１．リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、平成20年３月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおりであり①

リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当
額及び期末残高相当額

額及び期末残高相当額

取得価額
相当額

減価償却
累計額
相当額

期末残高
相当額

機械及び装
置

千円
250,001

千円
62,500千円
187,500

ソフトウエ
ア

71,62560,304

11,320

工具、器具及び
備品

4,093

3,137

955

合計

325,719

125,942

199,776②

未経過リース料期末残高相当額
１年内

③

ます。
① リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当

取得価額
相当額

減価償却
累計額
相当額

期末残高
相当額

機械及び装
置

千円
250,001

千円
90,278千円
159,722

ソフトウエ
ア

23,00022,100900

工具、器具及び
備品

4,093

3,956

136

合計

277,094

116,334

160,759②

未経過リース料期末残高相当額
１年内36,567千円

27,512千円

１年超

174,248千円

１年超

146,735千円

合計

210,815千円

合計

174,248千円

支払リース料、減価償却費相当額、及び支払利息相③

支払リース料、減価償却費相当額、及び支払利息相51,807千円

当額(1) 支払リース料

46,621千円(2) 減価償却費相当額(3) 支払利息相当額

44,067千円
11,537千円(2) 減価償却費相当額(3) 支払利息相当額

39,017千円
10,053千円④

当額(1) 支払リース料

減価償却費相当額及び利息相当額の算定方法④

減価償却費相当額及び利息相当額の算定方法

減価償却費相当額の算定方法
・リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とす

減価償却費相当額の算定方法
・リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
利息相当額の算定方法

る定額法によっております。
利息相当額の算定方法

・リース料総額とリース物件の取得価額相当額の差額を利息相当額とし、各期への配分方法につ・リース料総額とリース物件の取得価額相当額の差額を利息相当額とし、各期への配分方法については、利息法によっております。

いては、利息法によっております。

（減損損失について）（減損損失について）

リース資産に配分された減損損失はありませんので
項目等の記載は省略しております。

- 40 -

同左

08497470/日東化工株式会社/有価証券報告書/2009-03-31

2009/06/23 16:04:21（有価証券関係）
前事業年度(平成20年３月31日現在)
１
２

子会社株式及び関連会社株式で時価のあるものはありません。
その他有価証券で時価のあるもの
種類

取得原価(千円)

貸借対照表計上額(千円)差額(千円)

貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの(1) 株式37,74442,9345,190(2) 債券－－－

国債・地方債等

－

－

－

社債

－

－

－

その他

－

－

－

－

－

－

37,74442,9345,190(1) 株式

2,316

1,413

△903

(2) 債券－－－

国債・地方債等

－

－

－

社債

－

－

－

その他

－

－

－

－

－

－

小計

2,316

1,413

△903

合計

40,061

44,3484,286(3) その他
小計
貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの(3) その他

３

時価のない主な有価証券の内訳
種類

貸借対照表計上額(千円)

子会社株式

10,000関連会社株式15,000

関連会社出資金55,539

その他有価証券
非上場株式

14,475- 41 -

08497470/日東化工株式会社/有価証券報告書/2009-03-31

2009/06/23 16:04:21

当事業年度(平成21年３月31日現在)
１ 子会社株式及び関連会社株式で時価のあるものはありません。
２

その他有価証券で時価のあるもの
種類

取得原価(千円)

貸借対照表計上額(千円)差額(千円)

貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの(1) 株式

5,058

5,221

163

(2) 債券―――

国債・地方債等

―

―

―

社債

―

―

―

その他

―

―

―

―

―

―

5,058

5,221

163

(1) 株式34,047

24,372△9,675(2) 債券―――

国債・地方債等

―

―

―

社債

―

―

―

その他

―

―

―

―

―

―

小計

34,047

24,372△9,675

合計

39,10529,593△9,512(3) その他
小計
貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの(3) その他

３

時価のない主な有価証券の内訳
種類

貸借対照表計上額(千円)

子会社株式

10,000関連会社株式15,000

関連会社出資金55,539

その他有価証券
非上場株式

14,475- 42 -

08497470/日東化工株式会社/有価証券報告書/2009-03-31（デリバティブ取引関係）
前事業年度(自平成19年４月１日

至平成20年３月31日)

当社はデリバティブ取引は、全く行っておりませんので該当事項はありません。
当事業年度(自平成20年４月１日 至平成21年３月31日)
当社はデリバティブ取引は、全く行っておりませんので該当事項はありません。

- 43 -

2009/06/23 16:04:21

08497470/日東化工株式会社/有価証券報告書/2009-03-31（退職給付関係）
前事業年度(自平成19年４月１日
１

2009/06/23 16:04:21

至平成20年３月31日)

採用している退職給付制度の概要
当社は、退職一時金制度と適格退職年金制度を併用しております。
なお、平成20年５月１日より退職年金制度を、従来の確定給付型年金から、確定拠出型年金に移行することを決定しました。この移行により、従来外部機関に信託してまいりました年金資産は、既に年金給付を受けている退職者に対し一括精算支払いのうえ、残高の全額を確定拠出年金の源資といたしました。本移行決定により、退職引当金の対象となる退職給付債務は半減し、年金資産による債務控除も無くなりました。

２

退職給付債務に関する事項(平成20年３月31日現在)（単位：千円）
316,100

退職給付引当金

316,100

３

退職給付債務

退職給付費用に関する事項(自平成19年４月１日

至平成20年３月31日)（単位：千円）
45,712

退職給付費用45,712４

勤務費用

退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
退職給付見込額の期間配分方法

期間定額基準(注) 退職給付債務のうち一時金部分については、従来、割引計算を行っていましたが、退職金支給実績との不足額が顕著となってきたことから、健全性の見地から割引計算を行わないこととしました。
当事業年度(自平成20年４月１日
１

至平成21年３月31日)

採用している退職給付制度の概要
当社は、退職一時金制度と適格退職年金制度を併用しております。
なお、平成20年５月１日より退職年金制度を、従来の確定給付型年金から、確定拠出型年金に移行しました。この移行により、従来外部機関に信託してまいりました年金資産は、既に年金給付を受けている退職者に対し一括精算支払いのうえ、残高の全額を確定拠出年金の源資といたしました。本移行により、退職引当金の対象となる退職給付債務は半減し、年金資産による債務控除も無くなりました。

２

退職給付債務に関する事項(平成21年３月31日現在)（単位：千円）
288,120

退職給付引当金

288,120３

退職給付債務

退職給付費用に関する事項(自平成20年４月１日

至平成21年３月31日)（単位：千円）
28,198

退職給付費用

49,969４

勤務費用
その他(確定拠出型年金掛金)

21,771

退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
退職給付見込額の期間配分方法

期間定額基準- 44 -

08497470/日東化工株式会社/有価証券報告書/2009-03-31

2009/06/23 16:04:21（ストック・オプション等関係）
該当事項はありません。
（税効果会計関係）
前事業年度(平成20年３月31日)

当事業年度(平成21年３月31日)

１

繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産１

繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産賞与引当金損金算入限度超過額
未払事業税否認

58,900千円
2,900千円

賞与引当金損金算入限度超過額
退職給付引当金損金算入限度超過額

51,724千円
116,976千円

退職給付引当金損金算入限度超過額
役員退職慰労引当金否認額

128,300千円
21,700千円

役員退職慰労引当金否認額
その他有価証券評価差額

24,826千円
3,862千円

その他有価証券評価差額△1,800千円
11,700千円

繰延欠損金

221,009千円
26,728千円

221,700千円△1,500千円

繰延税金資産小計

評価性引当額繰延税金資産合計

220,200千円

繰延税金資産合計

その他
繰延税金資産小計

２

その他
評価性引当額444,677千円△444,677千円－千円

法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異となった主な項目別内訳

２

法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異となった主な項目別内訳

法定実効税率(調整)

40.6％

当事業年度は法人税等を控除する前の当期純利益が当期純損失のため記載を省略しております。

交際費等永久に損金に算入されない項目
住民税均等割り

3.4％
3.0％

その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率

△0.8％
46.1％

（持分法損益等）
前事業年度(自平成19年４月１日 至平成20年３月31日)
関連会社については、損益等からみて重要性が乏しいため、持分法を適用した場合の投資の金額及び投資損益の金額を算出しておりません。
当事業年度(自平成20年４月１日 至平成21年３月31日)
１． 関連会社については、損益等からみて重要性が乏しいため、持分法を適用した場合の投資の金額及び投資損益の金額を算出しておりません。
２．

当社は、開示対象特別目的会社を有しておりません。

（企業結合等関係）
該当事項はありません。

- 45 -

08497470/日東化工株式会社/有価証券報告書/2009-03-31【関連当事者情報】
前事業年度(自 平成19年４月１日

至

2009/06/23 16:04:21

平成20年３月31日)(1) 子会社等
会社等
の名称

属性

住所

資本金又
は出資金
(千円)

事業の内容
又は職業

議決権等
の所有
(被所有)割合
(％)

関係内容
役員の
兼任等

事業上
の関係
同社から
ゴム製品

愛知県
関連
会社

㈱愛東

名古屋
市昭和
区

ゴム製品の
30,000

製造及び販

直接

50.0

兼任３名

売

取引の内容

の購入及

営業取引
ゴム製品購

び同社へ

入

取引金額
(千円)

科目

期末残高
(千円)

1,286,149 買掛金等

147,540

ゴム材料
の有償支
給を行っ

ゴム材料

ておりま

有償支給

1,110,515

未収入金

124,295

等

す。

（注）

取引金額については消費税等は含まれておりませんが、期末残高には消費税等が含まれております。

取引条件及び取引条件の決定方針等
イ ゴム製品の購入については取引基本契約に基づき、同社から提示された価格により、市場の実勢価格を参考にして毎期交渉の上発注しております。
役員の兼任等については３月31日現在にて表示しております。

ロ(2) その他の関係会社の子会社
会社等
の名称

属性

住所

資本金又
は出資金
(千円)

事業の内容
又は職業

議決権等
の所有
(被所有)割合
(％)

関係内容
役員の
兼任等

事業上
の関係
同社から

の関係
会社の
子会社

原料の仕

塩化ビニル

その他
アプコ㈱

東京都
港区

350,000

樹脂製品の
製造及び販
売

入及び同
直接

0.0

―

社へ製品
の販売を
行ってお
ります。

（注）

取引の内容

取引金額
(千円)

科目

期末残高
(千円)

営業取引
樹脂製品売

3,110,689 売掛金等

409,547

1,883,561 買掛金

409,416

上及び不動
産等賃貸業
樹脂原料購
入

取引金額については消費税等は含まれておりませんが、期末残高には消費税等が含まれております。

取引条件及び取引条件の決定方針等
イ 樹脂製品の販売については、主として同社よりの生産委託契約書に基づいて市場実勢価格を参考にして定期的に交渉の上、取引条件等決定しております。
役員の兼任等については３月31日現在にて表示しております。

ロハ

アプコ㈱は平成20年４月１日付で三菱化学㈱と合併し、三菱化学㈱となりました。

- 46 -

08497470/日東化工株式会社/有価証券報告書/2009-03-31

当事業年度(自（追加情報）

平成20年４月１日

至

2009/06/23 16:04:21

平成21年３月31日)

当事業年度より、「関連当事者の開示に関する会計基準」（企業会計基準第11号 平成18年10月17日）及び「関連当事者の開示に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第13号 平成18年10月17日）を適用しております。
なお、これによる開示対象範囲の変更はありません。
(１）子会社及び関連会社等
会社等の
名称

種類

所在地

資本金又は
議決権等の所
出資金
事業の内容 有（被所有）
（千円）
割合（％）

関連当事者
取引の内容
との関係

取引金額
（千円）

科目

期末残高
（千円）

買掛金等

58,113

未収入金等

26,457

同社からゴ
ム製品の購
入及び同社
愛知県

関連

㈱愛東

会社

名古屋市

ゴム製品の
30,000

昭和区

製造及び販
売

へゴム材料
（所有）

の有償支給

直接

を行ってお

50.0

ります。
役員の兼任
３名

（注）

営業取引
ゴム製品購 1,179,288
入他

ゴム材料

983,061

有償支給他

取引金額については消費税等は含まれておりませんが、期末残高には消費税等が含まれております。

取引条件及び取引条件の決定方針等
イ ゴム製品の購入については取引基本契約に基づき、同社から提示された価格により、市場の実勢価格を参考にして毎期交渉の上発注しております。
ロ 役員の兼任等については３月31日現在にて表示しております。
(２）同一の親会社をもつ会社等及びその他の関係会社の子会社等
会社等の
名称

種類

所在地

資本金又は
議決権等の所
出資金
事業の内容 有（被所有）
（千円）
割合（％）

関連当事者
取引の内容
との関係

取引金額
（千円）

科目

期末残高
（千円）

売掛金等

246,134

買掛金

216,704

同社から原
塩化ビニル
その他の

三菱化学

関係会社

㈱

東京都港区

50,000,000

樹脂製品の
製造及び販
売

（注）

（被所有）
直接

36.1

間接

1.0

営業取引
料の仕入及
樹脂製品売 3,589,456
び同社へ製
上及び不動
品の販売及
産等賃貸
び不動産等
の賃貸を行
樹脂原料等 2,498,206
っておりま
購入
す。

取引金額については消費税等は含まれておりませんが、期末残高には消費税等が含まれております。

取引条件及び取引条件の決定方針等
イ 樹脂製品の販売については、主として同社よりの生産委託契約書に基づいて市場実勢価格を参考にして定期的に交渉の上、取引条件等決定しております。

- 47 -

08497470/日東化工株式会社/有価証券報告書/2009-03-31

2009/06/23 16:04:21（１株当たり情報）
(自
至

前事業年度
平成19年４月１日
平成20年３月31日)

１株当たり純資産額
１株当たり当期純利益金額(自至80円44銭
2円67銭

なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益について
は、潜在株式がないため記載しておりません。

当事業年度
平成20年４月１日
平成21年３月31日)

１株当たり純資産額
１株当たり当期純損失金額

57円70銭20円42銭なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、１株当たり当期純損失であり、また潜在株式がないため記載しておりません。

（注）

算定上の基礎１

１株当たり純資産額
(自
至

前事業年度
平成19年４月１日
平成20年３月31日)

当事業年度(自 平成20年４月１日
至 平成21年３月31日)

純資産の部の合計額（千円）

3,087,839

2,215,097

普通株式に係る純資産額（千円）

3,087,839

2,215,097

普通株式の発行済株式数（株）

38,400,000

38,400,000

13,05014,09438,386,950

38,385,906

普通株式の自己株式数（株）
１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数(株)２

１株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失
(自
至

前事業年度
平成19年４月１日
平成20年３月31日)

当期純利益又は当期純損失(△)(千円)
普通株主に帰属しない金額(千円)
普通株式に係る当期純利益又は当期純損失(△)(千円)

当事業年度(自 平成20年４月１日
至 平成21年３月31日)

102,858△783,898――

102,858△783,898

38,387,536

38,386,436

１株当たり当期純利益又は当期純損失の算定に用いられた期中平均株式数（株）（重要な後発事象）
該当事項はありません。

- 48 -

08497470/日東化工株式会社/有価証券報告書/2009-03-31

2009/06/23 16:04:21⑤【附属明細表】【有価証券明細表】
有価証券の金額は資産の総額の１／100以下の金額であるため、財務諸表等規則第124条により記載を省略しました。

- 49 -

08497470/日東化工株式会社/有価証券報告書/2009-03-31

2009/06/23 16:04:21【有形固定資産等明細表】

資産の種類

当期末減価
前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 償却累計額 当期償却額 差引当期末
(千円)
(千円)
(千円)
(千円)
又は償却累
(千円)
残高(千円)
計額(千円)

有形固定資産建物

2,134,204

25,852

29,4202,130,636

1,244,258

58,175886,378

構築物

272,976――

272,976

210,289

7,268

62,6875,226,975

143,076

880,173

4,489,879

3,590,558

269,154899,321

車両運搬具

64,862

1,710

4,852

61,72054,572

6,654

7,148

工具、器具及び備品

697,41336,76093,007641,165

575,724

31,47065,441

1,504,822

71,050―1,575,872――

1,575,872

41,265

264,014240,664

64,616――64,616

9,942,520

542,465

1,248,117

9,236,867

5,675,401

372,723

3,561,465

のれん―

30,000―30,000

3,500

3,500

26,500

ソフトウェア

―

4,605

4,605

505

505

4,099

2,107

―

―

2,107

1,055

21

1,051

2,107

34,605―36,712

5,061

4,027

31,650

機械及び装置土地
建設仮勘定
有形固定資産計
無形固定資産その他
無形固定資産計（注) １

２

有形固定資産の当期増加の内、主な内訳は次の通りであります。
(１)土地
71,050 千円(２)機械及び装置(３)機械及び装置

ゴム製品製造設備増強
樹脂製品製造設備増強

99,946 千円
20,526 千円(４)建設仮勘定(５)建設仮勘定

ゴム製品製造設備
樹脂製品製造設備

167,202 千円
25,248 千円

有形固定資産の当期減少の内、主な内容は次のとおりであります。
(１)機械及び装置
ゴム製品製造設備等を廃棄したことによるものであります。
(２)建設仮勘定

落成等に伴うものであります。

- 50 -

08497470/日東化工株式会社/有価証券報告書/2009-03-31

2009/06/23 16:04:21【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
前期末残高
(千円)

区分
短期借入金

当期末残高
(千円)

1,340,000

一年以内に返済予定の長期借入金

1,660,000

500,000

一年以内に返済予定のリース債務―

長期借入金(一年以内に返済予定
リース債務(一年以内に返済予定のものを除く)
合計

返済期限
―

1.473

―

―

―

―

―

―

―

のものを除く)

平均利率(％)

500,000

1.373

平成24年３月31日

―

―

―

―

1,840,000

2,160,000――(注)１．平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く。)の貸借対照表日後３年間の返済予定額は以下のとおりであります。

１年超２年以内
（千円）
長期借入金

―

２年超３年以内（千円）
500,000

３年超４年以内（千円）

４年超５年以内（千円）――【引当金明細表】
区分

前期末残高
(千円)

当期増加額
(千円)

当期減少額
(目的使用)
(千円)

当期減少額
(その他)
(千円)

当期末残高
(千円)

貸倒引当金

5,900

13,084

2,615

2,184

14,184

賞与引当金

145,300

127,400

145,300―

127,400

役員退職慰労引当金

53,50016,6509,000―

61,150（注）１．引当金の計上の理由及び額の算定方法については、重要な会計方針４．に記載しております。
２．貸倒引当金の当期減少額の「その他」は、一般債権の貸倒実績率による洗替額1,300千円及び回収による取崩額884千円であります。

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2009/06/23 16:04:21（２）【主な資産及び負債の内容】① 流動資産ａ

現金及び預金
区分

金額(千円)

現金

318
小計

318

当座預金

1,375

普通預金

30,834

定期預金

20,000

その他預金

7,105
小計

59,315

計

59,634ｂ

受取手形(イ)相手先別内訳
内訳

金額(千円)

日本ジャイアントタイヤ㈱112,968

前澤化成工業㈱37,468㈱高橋ゴムパッキング製作所

33,316㈱三協商会

25,991

北陸リトレッド㈱25,026

その他

458,493
計693,265(ロ)期日別内訳
期日別

平成21年４月(千円)

金額

145,975

５月(千円)
244,299

６月(千円)
141,629- 52 -

７月(千円)
138,746

８月以降(千円)
22,613

計(千円)
693,265

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2009/06/23 16:04:21ｃ

売掛金(イ)相手先別内訳
内訳

金額(千円)

三菱化学㈱240,619

オイレス工業㈱160,921古河電気工業㈱103,612東洋ゴム工業㈱95,987

豊通プラケム㈱56,712

その他

672,072
計

1,329,926(ロ)回収及び滞留状況
前期末残高(千円) 当期発生高(千円) 当期回収高(千円) 当期末残高(千円)
Ａ

Ｂ

Ｃ

Ｄ

2,308,419

12,577,997

13,556,491

1,329,926

回収率(％)

平均滞留期間(日)

Ｃ
────
Ａ＋Ｂ

Ａ＋Ｄ
Ｂ
──── ÷ ──
２
365

91.07

52.79

（注）当期発生高には消費税等が含まれております。
ｄ

商品及び製品内訳

金額(千円)

ゴム成形品

146,395

樹脂ナイロン

106,682

その他

206,288計e459,365

仕掛品
内訳

金額(千円)

ゴムコンパウンド

47,438

ゴム成形品

21,373

その他

40,332
計109,143- 53 -

08497470/日東化工株式会社/有価証券報告書/2009-03-31

f

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原材料及び貯蔵品内訳

金額(千円)

ゴム関係材料

93,748ポリ塩化ビニル材料

80,622

その他

112,794
小計

287,165

包装材料

9,537

機械部品

13,340②

小計22,878

合計

310,044

流動負債
支払手形

ａ

(イ)相手先別内訳
内訳

金額(千円)㈱三協商会

35,867

三協ゴム㈱28,498㈱愛東

28,147

三井物産プラスチックトレード㈱23,717

イズミ㈱16,529その他

129,977
計

262,737(ロ)期日別内訳
期日別

平成21年４月(千円)

金額87,653５月(千円)
40,619６月(千円)
72,370- 54 -

７月(千円)
48,533８月以降(千円)
13,560

計(千円)
262,737

08497470/日東化工株式会社/有価証券報告書/2009-03-31ｂ

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買掛金
内訳

金額(千円)

エムコマース㈱256,108

三菱化学㈱216,704

日本ジャイアントタイヤ㈱122,047

東洋ゴム工業㈱88,488古河電気工業㈱60,866

その他

662,573
計ｃ

1,406,788

短期借入金
内訳

金額(千円)

三菱ＵＦＪ信託銀行㈱960,000㈱横浜銀行

700,000
計ｄ1,660,000

長期借入金
内訳

金額(千円)

三菱ＵＦＪ信託銀行㈱500,000
計

500,000（３）【その他】
当事業年度における四半期情報

売上高（千円）
税引前四半期純利益金額
又は税引前四半期純損失

第１四半期

第２四半期

第３四半期

第４四半期

自平成20年４月１日
至平成20年６月30日

自平成20年７月１日
至平成20年９月30日

自平成20年10月１日
至平成20年12月31日

自平成21年１月１日
至平成21年３月31日

3,495,570

3,336,368

3,206,511

1,940,595

9,863△36,996△96,414△434,150

2,863△21,396△330,614△434,750

0.07

△0.55

△8.61

△11.33

金額(△)（千円）
四半期純利益金額又は四半期純損失金額(△)（千円）
１株当たり四半期純利益
金額又は１株当たり四半期純損失金額(△)（円）- 55 -

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第６【提出会社の株式事務の概要】
事業年度

４月１日から３月31日まで

定時株主総会

６月中

基準日

３月31日

剰余金の配当の基準日

９月30日
３月31日

１単元の株式数

1,000株

単元未満株式の買取り
取扱場所
株主名簿管理人

東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社証券代行部
東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社

取次所
買取手数料

公告掲載方法株主に対する特典（注）──────
株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額
当社の公告方法は電子公告とする。ただし、事故その他のやむを得ない事由
によって電子公告によることが出来ない場合は、日本経済新聞に掲載致します。
公告掲載ULR (http://www.nitto-kk.co.jp)
該当事項はありません。

当会社の株主は、その有する単元未満株式について次に掲げる権利および本定款に定める権利以外の権利を行使することができない。
(１) 会社法第189条第２項各号に掲げる権利(２) 会社法第166条第１項の規定による請求をする権利(３) 株主の有する株式数に応じて募集株式の割当ておよび募集新株予約権の割当てを受ける権利(４) 前条に規定する単元未満株式の売渡しを請求する権利- 56 -

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第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社には、親会社等はありません。

２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しております。
(1) 有価証券報告書及びその添付書類
事業年度第81期(自平成19年４月１日

至

平成20年３月31日)平成20年６月27日関東財務局長に提出。

(2）四半期報告書及び確認書（第82期第１四半期）（自 平成20年４月１日（第82期第２四半期）（自 平成20年７月１日（第82期第３四半期）（自 平成20年10月１日

至
至
至

平成20年６月30日）平成20年８月12日関東財務局長に提出
平成20年９月30日）平成20年11月13日関東財務局長に提出
平成20年12月31日）平成21年２月12日関東財務局長に提出(3）臨時報告書
平成21年４月６日関東財務局長に提出
金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第４号の規定（主要株主の異動）に基づく臨時報告書であります。

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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

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独立監査人の監査報告書

平成20年６月26日

日

東

化

工

株

取

締

役

会

式

会
御

社
中
新

日

本

監

査

法

人

指定社員
業務執行社員

公認会計士

仲

井

一

彦

印

指定社員
業務執行社員

公認会計士

田

櫓

孝

次

印

当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている日東化工株式会社の平成19年4月1日から平成20年3月31日までの第81期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書及び附属明細表について監査を行った。この財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、日東化工株式会社の平成20年3月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
追記情報
重要な会計方針に記載されているとおり、会社は当事業年度から退職給付債務のうち一時金部分については割引計算を行わないこととした。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上(注)１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。
２．財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。

08497470/日東化工株式会社/有価証券報告書/2009-03-31

2009/06/23 16:04:21

独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書

平成21年６月26日

日

東

化

工

株

取

締

役

会

式

会
御

社
中
新日本有限責任監査法人
指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

田

櫓

孝

次

印

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

布施木

孝

叔

印

＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている日東化工株式会社の平成20年4月1日から平成21年3月31日までの第82期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書及び附属明細表について監査を行った。この財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、日東化工株式会社の平成21年3月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
追記情報
重要な会計方針に記載されているとおり、会社は当事業年度より棚卸資産の評価に関する会計基準を適用している。
＜内部統制監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、日東化工株式会社の平成21年3月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。財務報告に係る内部統制を整備及び運用並びに内部統制報告書を作成する責任は、経営者にあり、当監査法人の責任は、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。また、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。内部統制監査は、試査を基礎として行われ、財務報告に係る内部統制の評価
範囲、評価手続及び評価結果についての、経営者が行った記載を含め全体としての内部統制報告書の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、内部統制監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、日東化工株式会社が平成21年3月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上(注)１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。
２．財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。

08497470/日東化工株式会社/有価証券報告書/2009-03-31【表紙】【提出書類】

内部統制報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の４第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

平成21年６月26日【会社名】

日東化工株式会社【英訳名】

NITTO KAKO CO.,LTD.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【最高財務責任者の役職氏名】

該当事項はありません。

【本店の所在の場所】

神奈川県高座郡寒川町一之宮六丁目１番３号【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

鍵 崎

正 己

（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

2009/06/23 16:04:21

08497470/日東化工株式会社/有価証券報告書/2009-03-31

2009/06/23 16:04:21

１【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
代表取締役社長鍵崎正己は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定について（意見書）」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整備及び運用している。
なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理的な範囲で達成しようとするものである。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。

２【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である平成21年３月31日を基準日として行われており、評価に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠した。
本評価においては、財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制（全社的な内部統制）の評価を行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定している。当該業務プロセスの評価においては、選定された業務プ
ロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制上の要点について整
備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行った。
財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、会社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定した。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考慮して決定しており、会社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定した。
業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、当社全体を「重要な事業拠点」とした。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として売上高、売掛金、棚卸資産及び固定資産に至る業務プロ
セスを評価の対象とした。さらに、選定した重要な事業拠点にかかわらず、それ以外の事業拠点をも含めた範囲について、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスやリスクが大きい取引を行っている事業又は業務に係る業務プロセスを財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加している。

３【評価結果に関する事項】
上記の評価結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断した。

４【付記事項】
該当事項なし。

５【特記事項】
特記すべき事項はありません。