2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

有価証券報告書（金融商品取引法第24条第１項に基づく報告書）
事業年度（第87期）

自至

平成25年４月１日
平成26年３月31日

日東化工株式会社
神奈川県高座郡寒川町一之宮六丁目１番３号(E01089)

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

目次

表紙………………………………………………………………………………………………………………………

頁
1

第一部
第１

企業情報 …………………………………………………………………………………………………………
企業の概況 ………………………………………………………………………………………………………

2
2

１．
２．

主要な経営指標等の推移 ……………………………………………………………………………………
沿革 ……………………………………………………………………………………………………………

2
3

３．
４．

事業の内容 ……………………………………………………………………………………………………
関係会社の状況 ………………………………………………………………………………………………

4
5

５．
従業員の状況 …………………………………………………………………………………………………
第２事業の状況 ………………………………………………………………………………………………………

5
6

１．
２．

業績等の概要 …………………………………………………………………………………………………
生産、受注及び販売の状況 …………………………………………………………………………………

6
7

３．
４．

対処すべき課題 ………………………………………………………………………………………………
事業等のリスク ………………………………………………………………………………………………

8
8

５．
６．

経営上の重要な契約等 ………………………………………………………………………………………
研究開発活動 …………………………………………………………………………………………………

9
10

７．
財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 ……………………………………………
第３
設備の状況 ………………………………………………………………………………………………………

11
12

１．
２．

設備投資等の概要 ……………………………………………………………………………………………
主要な設備の状況 ……………………………………………………………………………………………

12
12

３．
設備の新設、除却等の計画 …………………………………………………………………………………
第４
提出会社の状況 …………………………………………………………………………………………………

12
13

１．
(1）

株式等の状況 …………………………………………………………………………………………………
株式の総数等 ………………………………………………………………………………………………

13
13

(2）
(3）

新株予約権等の状況 ………………………………………………………………………………………
行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等 ……………………………………………

13
13

(4）
(5）

ライツプランの内容 ………………………………………………………………………………………
発行済株式総数、資本金等の推移 ………………………………………………………………………

13
13

(6）
(7）

所有者別状況 ………………………………………………………………………………………………
大株主の状況 ………………………………………………………………………………………………

13
14

(8）
(9）

議決権の状況 ………………………………………………………………………………………………
ストックオプション制度の内容 …………………………………………………………………………

14
14

２．
３．

自己株式の取得等の状況 ……………………………………………………………………………………
配当政策 ………………………………………………………………………………………………………

15
15

４．
５．

株価の推移 ……………………………………………………………………………………………………
役員の状況 ……………………………………………………………………………………………………

16
17

６．
コーポレート・ガバナンスの状況等 ………………………………………………………………………
第５
経理の状況 ………………………………………………………………………………………………………

19
23

１．
(1）

連結財務諸表等 ………………………………………………………………………………………………
連結財務諸表 ………………………………………………………………………………………………

24
24

(2）
２．

その他 ………………………………………………………………………………………………………
財務諸表等 ……………………………………………………………………………………………………

24
25

(1）
(2）

財務諸表 ……………………………………………………………………………………………………
主な資産及び負債の内容 …………………………………………………………………………………

25
53

(3）
その他 ………………………………………………………………………………………………………
第６
提出会社の株式事務の概要 ……………………………………………………………………………………

56
57

第７
提出会社の参考情報 ……………………………………………………………………………………………
１．
提出会社の親会社等の情報 …………………………………………………………………………………

58
58

２．
その他の参考情報 ……………………………………………………………………………………………
第二部 提出会社の保証会社等の情報 …………………………………………………………………………………

58
59［監査報告書］ ……………………………………………………………………………………………………………

巻末

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）【表紙】【提出書類】

有価証券報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

平成26年６月25日【事業年度】

第87期(自【会社名】

日東化工株式会社【英訳名】

NITTO KAKO CO.,LTD.

【代表者の役職氏名】

取締役社長【本店の所在の場所】

神奈川県高座郡寒川町一之宮六丁目１番３号【電話番号】

代表(0467)74―3111【事務連絡者氏名】

経営管理室長【最寄りの連絡場所】

神奈川県高座郡寒川町一之宮六丁目１番３号【電話番号】

代表(0467)74―3111【事務連絡者氏名】

経営管理室長

【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

平成25年４月１日

荒

川

小

小

良

平

平

至

平

英

英

希

希

(東京都中央区日本橋兜町２番１号)- 1 -

平成26年３月31日)

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
回次

第83期

第84期

第85期

第86期

第87期

決算年月

平成22年３月

平成23年３月

平成24年３月

平成25年３月

平成26年３月

売上高(千円)

9,640,736

9,719,470

9,829,375

9,580,810

10,770,872

経常利益

(千円)

24,554

74,2299,353

57,50017,789

当期純利益

(千円)

11,413

10,152

1,955

45,754

1,593

(千円)

－

－

－

－

－

資本金

(千円)

1,920,000

1,920,000

1,920,000

1,920,000

1,920,000

発行済株式総数(株)

38,400,000

38,400,000

38,400,000

38,400,000

38,400,000

純資産額

(千円)

2,228,013

2,240,628

2,243,828

2,297,697

2,259,560

総資産額

(千円)

7,167,907

7,355,435

7,682,394

7,567,495

7,654,041

１株当たり純資産額

(円)

58.04

58.37

58.46

59.86

58.87

１株当たり配当額(内１株当たり中間配当額)

(円)
(円)

0.0
(－)

0.0
(－)

0.0
(－)

1.0
(－)

0.0
(－)

１株当たり当期純利益金額

(円)

0.29

0.26

0.05

1.19

0.04

潜在株式調整後１株当たり
当期純利益

(円)

－

－

－

－

－

自己資本比率

(％)

31.1

30.5

29.2

30.4

29.5

自己資本利益率

(％)

0.5

0.5

0.1

2.0

0.1

株価収益率

(倍)

292.6

310.0

1,354.5

69.6

1,758.5

配当性向

(％)

－

－

－

83.9

－

(千円)

402,965

147,774

277,872

417,939△250,224

投資活動によるキャッシ
ュ・フロー

(千円)

△249,947△160,853△201,074△330,053△403,446

財務活動によるキャッシ
ュ・フロー

(千円)

△100,063

36,775

236,746△33,502300,694(千円)

92,589116,285

429,830

484,213131,236

230

225

217

235

255

(10)
〔外30〕

(14)
〔外36〕

(15)
〔外41〕

(20)
〔外35〕

(8)
〔外34〕

持分法を適用した場合の投資利益

営業活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の期末残高
従業員数(内出向者数)［外、平均臨時雇用者数］
（注)１

(名)

売上高には、消費税等は含まれておりません。

２

関連会社については、損益等からみて重要性が乏しいため、持分法を適用した場合の投資損益を算出しておりません。

３

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式がないため記載しておりません。

４

従業員数は、就業人員数を表示しております。

- 2 -2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

２【沿革】
年月

概要

昭和24年７月

日東タイヤ㈱を設立し、本店を東京都中央区に、相模工場(現、本社・湘南事業所)を神奈川県高座郡寒川町に置く

昭和33年５月

米国のタイヤメーカー、ユニロイヤル社と技術提携

昭和36年10月

当社株式を東京証券取引所

昭和38年５月

ユニロイヤル社と資本提携

昭和43年11月

三菱化成工業㈱(現、三菱化学㈱)の資本参加

昭和45年12月

ユニロイヤル社と技術提携及び資本提携を解消

昭和46年２月

横浜ゴム㈱と業務提携

昭和46年８月

横浜ゴム㈱と技術援助契約

昭和48年６月

ゴムマット事業を開始

昭和50年３月

三重県員弁郡に桑名工場を新設

昭和54年２月

横浜ゴム㈱との業務提携及び技術援助契約を解消し、東洋ゴム工業㈱と技術提携及び生産提携

昭和54年４月

販売部門を分離し、日東タイヤ販売㈱を設立し、東洋ゴム工業㈱と販売提携

昭和54年12月

本店を神奈川県高座郡寒川町に移転

昭和55年１月

桑名工場を分離し、新設の菱東タイヤ㈱に営業譲渡

同年同月

市場第２部へ上場

販売部門を吸収し、営業所を東京都港区に開設

昭和56年６月

Ｋナイロン(複合ナイロン樹脂)事業を開始

昭和57年４月

湘南工場(現、本社・湘南事業所)のタイヤ事業部門を分離して、新設の湘南菱東㈱に営業譲渡
日東化工㈱と商号を改称し、事業目的を変更

昭和60年４月

塩ビコンパウンド事業を開始

昭和60年５月

営業所を東京都千代田区に移転

昭和62年４月

ゴムコンパウンド事業を開始

昭和63年９月

出張所を大阪市淀川区に開設

平成元年７月塩ビコンパウンド立体倉庫稼動開始

平成３年７月大阪出張所を営業所に改称

平成５年７月湘南エヌティケー㈱を設立

平成５年10月

九州営業所を北九州市八幡西区に開設

平成５年12月

大阪営業所を支店に昇格

同年同月

名古屋営業所を名古屋市中村区に開設(平成18年６月支店に昇格)

平成６年８月㈱愛東を設立平成７年７月販売部門(営業所(東京)、大阪支店、九州営業所、名古屋営業所)を分離し、日東化工販売㈱を設立

同年同月

本社工場の工場部門を湘南事業所に改称

平成８年１月日東化工販売㈱湘南営業所を開設(平成10年６月支店に昇格)

平成９年８月九州営業所を閉鎖

平成11年４月

ISO9001認証取得

平成12年３月

高機能樹脂コンパウンド事業開始

平成13年４月

日東化工販売㈱を統合

平成13年６月

ISO14001認証取得

平成19年６月

PERUBCO NITTO KAKO CO.,LTD.を設立

平成20年１月

湘南支店を廃止しゴム営業部(東京)と業務統合

平成21年４月

名古屋支店を名古屋営業所に改称

平成22年３月

塩ビコンパウンド事業終了

平成25年12月㈱愛東を解散- 3 -2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

３【事業の内容】
当社グループ（当社及び当社関係会社）は、当社（日東化工株式会社）、子会社１社及び関連会社１社により構成されており、ゴム製品、樹脂製品の製造・販売を主たる業務としております。
当社グループの事業内容及び当社と関係会社の当該事業に係わる位置づけ並びにセグメントとの関連は、次の通りで
あります。
ゴム事業：

主な製品はコンパウンド、シート、マット、成形品等であります。成形品製品の一部については、
PERUBCO NITTO KAKO CO.,LTD.に生産を委託しております。
尚、マット製品の一部については、湘南エヌティケー㈱に販売し、同社が施工・販売しております。

樹脂事業： 主な製品は、高機能樹脂コンパウンド及びリサイクルナイロン等であります。
以上の親会社等の企業グループ及び当社グループの状況について図で示すと次の通りであります。

（注）関連会社㈱愛東は平成25年12月31日をもって解散いたしました。

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４【関係会社の状況】
住所

資本金

主要な事業の
内容

東京都

百万円

グループ会社の千代田区

50,000

経営管理

会社の名称（その他の関係会社）㈱三菱ケミカル
ホールディングス（注）１、２（その他の関係会社）
三菱樹脂㈱
（注）１

（注）１
２
３

東京都
千代田区

百万円
21,503

各種樹脂製品の製造、加工及び

議決権の
被所有割合

間接

直接

関係内容

37.09％

36.32％

イ

役員の兼務
２名

ロ

営業上の取引同社から製品等の仕入及販売

び同社へ製品の販売を行っております。

両社は、有価証券報告書を提出しております。
㈱三菱ケミカルホールディングスは三菱樹脂㈱の完全親会社であります。
上記のほか、重要性の乏しい関連会社が１社あります。

５【従業員の状況】(1) 提出会社の状況
平成26年３月31日現在
従業員数(人)

平均年齢(才)255〔34〕

平均勤続年数(年)43.4セグメントの名称

平均年間給与(千円)
11.2

4,712

従業員数（人）ゴム事業

195 （28）

樹脂事業

47 （ 6）

報告セグメント計

242 （34）

その他

13 （－）
合計（注）１
２

255 （34）

従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は平均人員を概数で記載しております。
平均年間給与(税込)は、基準外賃金及び賞与を含んでおります。

(2) 労働組合の状況
労働組合はユニオンショップ制をとっており、日東化工労働組合と称し日本ゴム産業労働組合連合に加盟しており、当社と労働組合とは、円満な労使関係を保っております。
なお、労働組合員数は150名であります。

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第２【事業の状況】
１【業績等の概要】(1) 業績
当期における我が国経済は、政府の経済政策等により、円高修正・株高で緩やかな景況感の改善が見られるものの、欧州債務問題や新興国の景気減速等による世界経済の下振れが懸念されることや、消費税増税後の景気減速懸念等により、依然として先行きの不透明な状況が継続しております。
このような環境下、当社はゴムコンパウンドにおいて、自動車関連を中心に受注が好調に推移したことから、売上高は増収となったものの、利益については、ユーティリティー費用の価格上昇等に加えて、ゴム成形品の販売量の減
少及び設備稼働率の低下等の影響により、営業利益、経常利益、当期純利益については減益となりました。
当期の業績は、売上高１０,７７０百万円(前年同期比１２.４％増)、営業利益３１百万円(前年同期比５７.２％減)、経常利益１７百万円(前年同期比６９.１％減)、当期純利益１百万円(前年同期比９６.５％減)となりました。
（セグメント別の状況）(ゴム事業)
ゴム事業全体の売上高は、成形品での減収はあったものの、ゴムコンパウンドが増収だったこともあり、前年同期を１,１７０百万円上回る７,２４０百万円(前年同期比１９．３％増)となりました。
＜ゴムコンパウンド＞
自動車関係を中心に受注が好調に推移し、前年同期を大幅に上回る売上高となりました。
＜シート・マット＞
ゴムシートは、受注が堅調に推移し、概ね前期並の売上高となりました。ゴムマットにおいては、粉末マット等の増販により前年同期を上回り、シート・マット全体としては前年同期を上回る売上高となりました。
＜成形品＞
防振ゴム関係の受注が低調だったことにより、前年同期を下回る売上高となりました。
（樹脂事業）
樹脂事業全体の売上高は、高機能樹脂コンパウンド及びリサイクルナイロン等ともに増収であったことから、前年
同期に対しては２３百万円上回る３,３６４百万円(前年同期比０.７％増)となりました。
＜高機能樹脂コンパウンド＞
自動車関係を中心に受注が堅調に推移したことにより、前年同期を上回る売上高となりました。
＜リサイクルナイロン等＞
樹脂洗浄剤の販売が好調に推移し、前年同期を上回る売上高となりました。
(2) キャッシュ・フローの状況（営業活動によるキャッシュフロー）
営業活動によるキャッシュ・フローは２５０百万円の支出(前期は４１７百万円の収入)となりました。主な要因
は、前期末日が休日だったため営業買入債務の支払いが当期になった影響によるものです。
（投資活動によるキャッシュフロー）
投資活動によるキャッシュ・フローは、４０３百万円の支出(前期に対して７３百万円の支出増)となりましたが、主な要因は設備投資の支払額の増加によるものです。
（財務活動によるキャッシュフロー）財務活動によるキャッシュ・フローは、３００百万円の収入(前期は３３百万円の支出)となりました。これは主に借入をしたことによるものです。
以上の結果現金及び現金同等物の残高は１３１百万円となり、前期に対して３５２百万円減少しました。

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２【生産、受注及び販売の状況】(1) 生産実績
当事業年度の生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。

セグメントの名称

（注) １
２
３

当事業年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日)
(千円)

(自
至

前年同期比(％)

ゴム事業

5,082,659

42.6

樹脂事業

3,006,910

3.2

その他

9,016

△33.8

合計

8,098,586

24.8

金額は製造原価によっております。
その他は、事業セグメントではない製造原価であります。
上記の金額には消費税等は含まれておりません。

(2) 受注状況
当事業年度における受注状況をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
セグメントの名称

受注高(千円)

前年同期比(％)

受注残高(千円)

前年同期比(％)

ゴム事業

5,484,641

37.3

398,861

39.7

樹脂事業

2,653,932

3.2

219,64314.3

合計8,138,573

24.0

618,50429.4（注）上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
(3) 販売実績
当期の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。

セグメントの名称

（注) １
２
３

(自
至

当事業年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日)(千円)

前年同期比(％)

ゴム事業

7,240,683

19.3

樹脂事業

3,364,068

0.7

その他

166,120△2.3

合計

10,770,872

12.4

上記の金額には消費税等は含まれておりません。
その他は、事業セグメントではない販売実績であります。
最近２事業年度における主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合
前事業年度

当事業年度

相手先
金額(千円)

割合(％)

金額(千円)

割合(％)

東洋ゴム工業㈱1,549,524

16.2

2,975,165

27.6

三菱化学㈱

1,827,723

19.1

1,811,875

16.8

980,51010.2

935,099

8.7

愛知タイヤ工業㈱（注) 上記の金額には消費税等は含まれておりません。

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３【対処すべき課題】
当期の国内経済は、政府の諸政策等による緩やかな回復基調にあるものの、新興国等の景気減速による下振れ懸
念や、消費増税後の景気減速懸念等もあることから、依然として不透明な状況にあります。
このような事業環境下、当社におきましては、収益基盤の強化が最大の課題です。当社独自の商品群一つ一つの収益基盤を強化して、事業環境の変化への対応力の高い体質とする必要があります。
このためには、市場・得意先ニーズを先取りした新技術・新製品開発に加え、生産性向上、原価低減、品質向上など経営体質強化に努めてまいります。
ゴム事業では、受託コンパウンド事業をベースとして、そこで培われた広範な原材料ネットワーク、ユニークな配合技術、コンパウンドとしてのコスト競争力を駆使して、汎用および機能性ゴムシートおよび高機能ゴム成形品の事
業の収益力を強化します。
また、他社に無いユニークな商品群で構成されるゴムマット商品は、営業体制を強化して拡大をはかります。
樹脂事業も同様に、大口顧客からの受託コンパウンド事業をベースとして、そこで培われた生産技術を駆使して、当社独自の商品である洗浄用樹脂コンパウンドや導電性樹脂コンパウンド事業の更なる拡大をはかります。
これらを実現する為の具体的な方策は以下の通りです。
① 品質の向上と徹底的なコスト削減をはかって、既存の商品群の競争力を高めてまいります。
② 製・販・技一体となって、市場のニーズにマッチした高付加価値新商品の開発・上市を進めてまいります。
具体的には、社会インフラの整備、資源リサイクル、高齢化社会等の分野へ対応する開発を進めております。
③生産技術を強化し、高付加価値商品群に対応すべく生産設備の高度化をはかってまいります。
④ 国内市場向けのコスト競争力強化をはかるために、また成長する東南アジア市場への展開するために、ベトナムに設置しました合弁会社の積極的な活用をはかってまいります。
⑤ 資産等の効率的な運用による財務体質の強化をはかってまいります。
⑥コーポレートガバナンスをより充実させ、ステークホルダーの皆様の信頼を高めてまいります。

４【事業等のリスク】
当社の事業等に関するリスクについて、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある主な事項を下記の通り記載します。なお、当社は、これらのリスク発生の可能性を認識した上で、発生の回避および発生した場合の対応に最大限の努力をする所存です。
なお、文中における将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであり、事業等のリスクはこれらに限られるものではありません。
１.ゴム、高機能樹脂コンパウンド事業（当期売上の６１％）
これら分野の売上は、大口顧客に依るところが大きく、顧客企業の業績により大きな影響を受けるとともに、顧客の調達方針の変化や品質、価格で顧客の信頼を得られず、契約打ち切りに至った場合、売上が大幅に減少し当社の業
績及び財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
２.ゴム加工品（シート・マット、成形品）事業（当期売上の３０％）
分野全般では、市場成熟傾向が強く、業界内の競合も厳しいため、販売価格の低下や原料価格の上昇を、合理化等の施策で吸収できない場合、当社の業績及び財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
３.リサイクルナイロン等事業（当期売上の７％）
本格的な資源リサイクルの時代を迎え、成長分野と位置付け、新規需要開拓を積極的に取り進めておりますが、新
しい市場ゆえに需要の安定度も低く、景気変動や非再生品との値差などの需要変動要因がマイナスに作用した場合、当社の業績及び財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
４.新製品・新需要の開発
当社は長年培ってきたコンパウンド技術をベースに、ゴム、樹脂製品の開発を行ないまた新規顧客を獲得し、その成果もあって需要減退する分野をカバーしつつ業容拡大を達成してまいりました。今後、新製品・新需要の開発が滞った場合には、業績及び財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
５.製造物責任
当社は品質管理に万全を期しておりますものの、当社製品の欠陥に起因して損害賠償を請求されるリスクは存在
し、製造物責任保険ではカバー出来ぬ場合は、当社業績及び財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
６.法令遵守
当社の事業活動にあたっては、倫理関連等一般法令、生産活動に係る安全、環境関連等法令、営業活動に係る独占禁止法等法令等、様々な法令の規制を受けます。当社の基本方針である企業の社会的責任を果たす最低要件として、法規制に準拠して事業活動を行うことを最重点課題として、内部統制管理を行っておりますが、これら法規制が遵守出来なかった場合には、営業活動が制限されたり、顧客等取引先の信頼を失って、当社の業績及び財政状況に影響を及ぼす可能性があります。

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７.事故災害当社生産設備につきましては、安全・安定運転に万全を期しておりますが、生産設備での災害、停電、地震等による操業中断により、当社の業績及び財務状況に影響を及ぼす可能性があります。

５【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。

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６【研究開発活動】
当社の研究開発活動は、ゴム事業（ゴムコンパウンド、ゴムシート・マット、ゴム成形品等）及び樹脂事業（樹脂コンパウンド、樹脂製品）に関連した新商品開発、既存商品の改良、生産技術改善等に取り組んでおります。
当社の研究開発に当たっては、新商品開発はもちろんのこと、環境負荷物質低減やリサイクル関連商品開発など
安心・安全・環境にも配慮しております。
当社の技術開発部門は、５つのグループ：①シートマット技術Ｇｒ ②成形品技術Ｇｒ ③新商品開発Ｇｒ ④樹脂
技術Ｇｒ ⑤生産技術Ｇｒからなり、これらのグループで、ゴム製品及び樹脂製品の新商品開発、既存製品の品質・技術改良及び技術サービス等を行っております。
また、将来の柱となる新規事業検討として ⑥新事業推進室があり、社会のニーズを把握し新商品開発の種探しを行っております。
開発スタッフは合計１５名で、これは総従業員の５．９％に当たります。又、当期の研究開発費は、ゴム事業
８３百万円、樹脂事業２８百万円、その他１０百万円、総額１２３百万円となっております。
この一年間の各事業別研究開発の主要課題、研究の成果は次の通りです。
［ゴム事業］
１．ゴムコンパウンド
当社は日東タイヤ㈱時代から長年に亘って培ったゴム混練技術・ゴム配合技術を駆使して、様々なゴムコンパウン
ドを開発・提供しております。タイヤ関連事業の販売量が減少する中、小口需要にも応えるべく小型混練設備を活用し、種々のゴム練りを行っております。またゴムコンパウンドを未加硫のまま薄いシート状に加工する分出し事業も増加してきました。今後もお客様に安心してお使い頂けるコンパウンドの供給を目指し練り技術の向上及び品質の更なる向上に努めてまいります。
２．ゴムシート
特殊シートに代表される新商品開発、及び既存商品の品質改良、生産技術向上に取り組んでおります。当社は既に全てのゴムシートを環境対応化（RoHS指令対応済み）しております。さらに高付加価値化として、幅広い用途に対応するSBR系シートや耐摩耗シートのラインアップ化、防振ゴムのシリーズ化（橋梁用等防振用途C、Gシリーズ）や
極難燃シート等、顧客ニーズに対応した商品を開発しております。特に８７期は橋梁支承用CR系防振ゴムG１２の開発に成功しこの規格を満足するのは当社品のみです。その他、ベルトコンベア用スカートゴム等も開発いたしました。
３．ゴムマット
ゴムマットにつきましても機能付加した新製品開発を進めており、８７期はロングセラーの長尺透水性ゴムマッ
ト「クッションマット」の高強度品を開発し用途拡大を図りました。また芝保護マット「スーパーガードＵ」に、公園用として「スーパーガードＰ（パーク）」や「スーパーガードＧ（グリーン）」を開発し緑化推進を支援しています。その他、新たなゴムメッシュ板等も開発いたしました。
４．ゴム成形品
新商品といたしまして、防振・防音を目的とした緩衝材の検討に取り組み、自動車分野、鉄道分野及び建築分野
での各種防振ゴム部材開発検討を進めております。８７期は新たに建物床防振材を開発いたしました。またシール材の技術を活用した精密高機能・特殊パッキン材の商品化を行っております。下水管用ゴム継ぎ手につきましては、顧客の新規サイズ拡大要請に応えると共にシール技術の信頼性と、高機能ゴム材料開発でニーズに応えております。その他、ベトナムとのジョイントベンチャー会社への新商品配合検討支援も行っております。
［樹脂事業］
１．高機能樹脂コンパウンド
コンパウンド技術向上への取り組みによる技術蓄積で、各種樹脂コンパウンドの要請に対応しております。汎用
樹脂、熱可塑性エラストマー、エンジニアリングプラスチック等に高機能を付与するコンパウンド技術と設備を保有
し、幅広く多岐にわたるコンパウンドが可能です。
２．リサイクルコンパウンド
リサイクル６、６６ナイロンをベースに、有機、無機材料で改質したリサイクル複合ナイロン樹脂の開発に取り組んでおります。
３．樹脂洗浄剤
射出成形用グレードに加え、フイルム・ブロー用グレードの開発に重点的に取り組み、実績を上げております。
今後更なる拡販に向け、お客様のご要望に対応したカスタマーグレードの開発に取り組んでまいります。
４．導電性樹脂
各種樹脂と導電性カーボンブラック、及び親水性ポリマーとの複合化技術で、広範囲な制電ニーズに対応するグ
レードの開発に取り組んでおります。

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７【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】（１）重要な会計方針
当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。財務諸表の作成に当たっては、決算日における資産・負債の貸借対照表計上金額並びに当会計期間における収益・費用の損益計算書計上金額に影響する判断、見積を実施する必要があります。経営者は上記の判断、見積の実施において、重要な会計方針が、当社の財務諸表作成において重要な影響を及ぼすと判断しております。重要な会計方針の詳細につきましては、「第一部

企業情報

第５

経理の状況」に記載しております。

（２）当事業年度の経営成績の分析①売上高及び営業利益
当期の売上高は、ゴム事業における自動車関連の受注が好調に推移したことから、１０，７７０百万円となり前期比１，１９０百万円(１２．４％)の増収となりました。営業利益につきましては、ユーティリティー費用の価格上昇等に加えて、ゴム成形品の販売量の減少及び設備稼働率の低下等の影響により３１百万円となり、前期比４２百万円（△５７．２％）の減益となりました。
②営業外損益及び経常利益
営業外損益(収益－費用)は、当期は△１３百万円となり、概ね前年同様となりました。当期の経常利益は１７百万円と前期の５７百万円に対して、３９百万円(△６９．１％)の減益となりました。
③特別利益、特別損失及び当期純利益
当期は、特別利益はなく、機械設備の更新による特別損失を１０百万円計上し、前期に対して、５百万円増加しております。
経常利益から上記の特別損失を差し引き、法人税、住民税及び事業税を差し引いた当期純利益は１百万円となり、前期の４５百万円の当期純利益に対して、４４百万円の減益となりました。
（３）当事業年度の財政状態の分析①キャッシュフロー
(営業活動によるキャッシュフロー)
営業活動によるキャッシュ・フローは２５０百万円の支出(前期は４１７百万円の収入)となりました。主な要因
は、前期末日が休日だったため営業買入債務の支払いが当期になった影響によるものです。
(投資活動によるキャッシュフロー)
投資活動によるキャッシュ・フローは、４０３百万円の支出(前期に対して７３百万円の支出増)となりましたが、主な要因は設備投資の支払額の増加によるものです。
(財務活動によるキャッシュフロー)財務活動によるキャッシュ・フローは、３００百万円の収入(前期は３３百万円の支出)となりました。これは主に借入をしたことによるものです。
②財政状態
当期末の総資産は７,６５４百万円となり、前期末に比べ８６百万円増加しました。流動資産は４,０６０百万円となり、前期末に比べ１８７百万円減少しました。これは主に前期末日が休日だったため買入債務の支払いが当期になった影響により、現金及び預金が減少したことによるものであります。固定資産は、３,５９３百万円となり前期末に比べ２７４百万円増加しました。これは設備投資をしたことのよるものです。
負債は５,３９４百万円と、前期末に比べ１２４百万円増加しました。流動負債は４,４４３百万円となり、前期末に比べて５６１百万円増加しました。これは前期末日が休日だったため買入債務の支払いが当期になったことによる買掛金等の減少はあるものの、設備投資をしたことによる未払金の増加や、返済期限が１年内となった長期借入金を流動負債へ振り替えたこと等によるものです。固定負債は９５１百万円と前期末に比べ４３６百万円減少しました。これは主に返済期限１年内の長期借入金を流動負債へ振り替えたことによるものです。
純資産は２,２５９百万円と、前期末に比べ３８百万円減少しました。これは主に、配当金の支払いにより利益剰余金が減少したことによるものです。

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第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当事業年度の設備投資は、省力化・品質確保・基盤整備等に実施いたしました。当事業年度の設備投資の内訳は、次のとおりであります。
セグメントの名称

当事業年度

ゴム事業

376百万円
90
〃

樹脂事業
計

466

〃

その他

2

〃

合計

469

〃

上記の他、当事業年度において、主要な設備に重要な異動はありません。

２【主要な設備の状況】
帳簿価額(千円)
事業所名
(所在地)

セグメント
の名称

設備の
内容

本社・工場
(神奈川県

ゴム事業

ゴム、樹
脂製品製

高座郡寒川
町)
（注) １

樹脂事業

建物
及び構築物

機械装置
及び運搬具

766,094

982,541

造設備

土地
(面積㎡)
1,575,872(56,387)

その他

56,115

従業員数
(名)

合計

3,380,624

255
〔34〕

帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品であり、建設仮勘定は含んでおりません。

２

なお、金額には消費税等を含めておりません。
従業員数の〔 〕内は臨時従業員であり、外数で表示しております。

３

リース契約による主な賃借設備は以下のとおりであります。
名称

数量

リース期間
(年)

コージェネレーション設備(所有権移転外ファイナンスリース)

一式

９年間リース料
(千円)

リース契約
残高
(千円)

35,04025,705

３【設備の新設、除却等の計画】
当社の設備投資については、景気予測、業界動向、投資効率等を総合的に勘案して策定しております。当事業年度末現在における重要な設備の新設、除却等の計画は次のとおりであります。
(1) 重要な設備の新設等
該当ありません。
(2) 重要な設備の除却等
該当ありません。

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第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】（１）【株式の総数等】①【株式の総数】
種類

発行可能株式総数(株)普通株式

150,000,000

計

150,000,000②【発行済株式】
事業年度末現在
提出日現在
上場金融商品取引所名
発行数(株)
発行数(株)
又は登録認可金融商品(平成26年３月31日) (平成26年６月25日) 取引業協会名

種類

普通株式

38,400,000

38,400,000

計

38,400,000

38,400,000

内容

東京証券取引所

単元株式数(市場第二部)

1,000株――（２）【新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
（５）【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式
総数増減数
(株)

発行済株式
総数残高
(株)

資本金増減額

資本金残高

(千円)

(千円)

△57,600,000

38,400,000△2,880,000

年月日
昭和54年５月２日
（注）

資本準備金
増減額
(千円)

資本準備金
残高
(千円)

―

―

1,920,000

財務体質改善のため６割減資（６）【所有者別状況】
平成26年３月31日現在
株式の状況(１単元の株式数1,000株)
区分

株主数
(人)
所有株式数
(単元)
所有株式数
の割合(％)

（注）１
２

政府及び
地方公共
団体

金融機関

金融商品取
引業者

その他の
法人

外国法人等
個人以外

個人
その他

個人

計

単元未満
株式の状況
(株)

―

5

26

71

7

2

3,760

3,871

―

―

1,556

621

17,42070

92

18,57038,32971,000

―

4.06

1.62

45.45

0.18

0.24

48.45

100.00―

上記「その他の法人」の中には、証券保管振替機構名義の株式が、17単元含まれております。
自己株式19,349株のうち19単元は「個人その他」の欄に、349株は「単元未満株式の状況」の欄にそれぞれ含めて記載してあります。なお、自己株式19,349株は株主名簿記載上の保有株式数であり、平成26年３月31日現在の実保有株式数は17,349株であります。

- 13 -

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）（７）【大株主の状況】
平成26年３月31日現在
氏名又は名称

住所

所有株式数
(千株)

発行済株式
総数に対する
所有株式数の割合(％)

三菱樹脂株式会社

東京都千代田区丸の内１－１－１

13,90936.22

愛知タイヤ工業株式会社

愛知県小牧市大字大草字年上坂５８２７－１

2,015

5.25

日東化工取引先持株会

神奈川県高座郡寒川町一之宮６－１－３

1,317

3.43

三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社

東京都港区浜松町２－１１－３

950

2.47

箕浦鉦二

愛知県名古屋市西区

460

1.20

日本証券金融株式会社

東京都中央区日本橋茅場町１－２－１０

405

1.05

多田勉

和歌山県和歌山市

287

0.75

フコク物産株式会社

東京都大田区大森西２－３２－７

273

0.71

日東化工従業員持株会

神奈川県高座郡寒川町一之宮６－１－３

226

0.59

福本由美子

三重県四日市市

216

0.56

20,058

52.24

計

―

（８）【議決権の状況】①【発行済株式】
平成26年３月31日現在
区分

株式数(株)

議決権の数(個)内容

無議決権株式―――

議決権制限株式(自己株式等)

―

―

―

議決権制限株式(その他)

―

―

―

―

―

完全議決権株式(自己株式等)(自己保有株式)
普通株式

17,000

完全議決権株式(その他)

普通株式

38,312,000

単元未満株式普通株式

71,000――38,400,000――

発行済株式総数
総株主の議決権

38,312――38,312―（注）１．「完全議決権株式(その他)」の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式が、17千株(議決権17個)含まれております。
２．「単元未満株式」には、当社所有の自己株式349株が含まれております。
②【自己株式等】
平成26年３月31日現在
所有者の氏名又は名称
日東化工株式会社
計
（注）

自己名義
所有株式数
(株)

他人名義
所有株式数
(株)

所有株式数
の合計
(株)

発行済株式
総数に対する
所有株式数の割合(％)

高座郡寒川町一之宮6-1-3

17,000―17,0000.0―

17,000―17,0000.0

所有者の住所

株主名簿上は、当社名義となっておりますが、実質的に所有していない株式が2,000株(議決権2個)あります。
なお、当該株式は上記「発行済株式」の「完全議決権株式(その他)」の普通株式に含めております。

（９）【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。

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2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

２【自己株式の取得等の状況】【株式の種類等】
会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
区分

株式数（株）

価額の総額（円）

当事業年度における取得自己株式536

42,425

当期間における取得自己株式

615

43,236（注）

当期間における取得自己株式には、平成26年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元株式の買取りによる株式は含まれておりません。

（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度
区分

当期間

株式数（株）

処分価額の総額（円)

株式数（株）

処分価額の総額（円)

引き受ける者の募集を行った取得自己株式

―

―

―

―

消却の処分を行った取得自己株式

―

―

―

―

―

―

―

―

―

―

―

―

17,349―17,964―

合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った
取得自己株式その他（―）
保有自己株式数（注）

当期間における保有自己株式数には、平成26年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元株式の買取りによる株式は含まれておりません。

３【配当政策】
当社は、利益配分については、引き続き業績に応じて行うことを基本としながら、今後の事業展開に備えるための内部留保の充実、配当額の中長期的な安定等を総合的に考慮して決定することとしております。
当社は中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針としております。
これらの剰余金の配当の決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会であります。
当事業年度の配当につきましては、当社を取り巻く環境は厳しい状況にあり、経営体質の一層の充実強化のため、配当は見送りました。
内部留保資金については、企業価値の最大化に向けて、財務体質の強化を図りながら製造設備の充実、改良や研究開発投資へと充当致します。
当社は、「取締役会の決議により、毎年９月30日を基準日として、中間配当を行うことができる。」旨を定款に定めております。

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2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

４【株価の推移】（１）【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
回次

第83期

第84期

第85期

第86期

第87期

決算年月

平成22年３月

平成23年３月

平成24年３月

平成25年３月

平成26年３月

最高(円)

105

99

107

91

98

最低(円)

44

45

48

50

67

（注）

最高・最低株価は、東京証券取引所市場第二部におけるものであります。

（２）【最近６月間の月別最高・最低株価】
月別

平成25年10月

11月

12月

平成26年１月

２月

３月

最高(円)

95

84

83

98

78

75

最低(円)

81

79

73

77

68

67

（注）

最高・最低株価は、東京証券取引所市場第二部におけるものであります。

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2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

５【役員の状況】
役名

職名

氏名

生年月日

略歴
昭和50年４月

三菱樹脂株式会社入社

平成14年９月

同社管材事業部主管

同 22年７月

同社理事関西支社長兼株式会社三菱

任期

所有
株式数
(千株)

(注)２

10

(注)２

17

(注)２

45

(注)２

2

樹脂販売（現、三菱樹脂インフラテ
ック株式会社）関西支店長
代表
取締役

取締役社長

荒

川

良

平 昭和28年２月20日生

同 23年４月

同社執行役員関西支社長兼株式会社
三菱樹脂販売（現、三菱樹脂インフ
ラテック株式会社）関西支店長

同 25年４月

同社執行役員営業・グループ経営部
門所管

同 26年４月

当社理事営業本部長

同 26年６月

当社取締役社長（現）平成３年５月

当社入社

同 16年10月

樹脂事業部門樹脂営業部長

同 18年８月

樹脂事業部門樹脂製造部長兼同部門樹脂営業部長

同 19年６月
取締役

生産本部長

加

藤

俊

昭和31年３月29日生

理事樹脂事業部門樹脂製造部長兼同部門樹脂営業部長

同 22年４月

理事樹脂事業部門長

同 22年６月

取締役樹脂事業部門長

同 26年１月

取締役生産本部長

同 26年４月

取締役生産本部長兼樹脂製造部長（現）

平成18年４月

三菱化学株式会社中部支社営業推進室長

取締役

技術開発本部長 曽根

一

同 20年６月

当社社長付

同 20年６月

理事技術開発センター長

同 22年４月

理事ゴム事業部門副事業部門長兼技祐 昭和31年11月11日生

術開発センター長
同 22年６月

取締役ゴム事業部門副事業部門長兼技術開発センター長

同 22年10月

取締役ゴム事業部門長兼技術開発センター長

同 26年１月

取締役技術開発本部長（現）

昭和49年４月

三菱樹脂株式会社入社

平成16年10月

株式会社ヒシテック(現三菱樹脂イン
フラテック株式会社)取締役

同 20年４月

株式会社ヒシテック(現三菱樹脂イン
フラテック株式会社)取締役社長兼三取締役

新事業推進室長 江

頭正

菱樹脂株式会社ライフライン事業本己 昭和27年３月28日生

部設備機器部長
同 22年７月

株式会社三菱樹脂販売(現三菱樹脂イ
ンフラテック株式会社)常務取締役

同 24年４月

三菱樹脂株式会社関連部長付

同 24年６月

当社常勤監査役

同 26年６月

当社取締役（現）

昭和61年４月

三菱油化株式会社（現三菱化学株式会社）入社

平成８年12月

Mitsubishi Chemical Singapore
Pte Ltd.

取締役

矢

島

敦

昭和38年３月６日生

同 14年４月

日本ポリケム株式会社海外部

同 15年10月

日本ポリプロ株式会社企画管理部

同 20年９月

Mytex Polymers India Pvt.Ltd.

同 23年６月

三菱樹脂株式会社海外部企画グルー
プグループマネージャー

同 24年４月

同社セールス＆マーケティング部副部長

同 26年４月

同社関連部長（現）同 26年６月

当社取締役（現）- 17 -

(注)２
(注)５

－

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

役名

職名

氏名

生年月日

略歴
昭和48年４月

任期

所有
株式数
(千株)

(注)３

3

(注)４

1

(注)４

－

三菱化成工業株式会社（現三菱化学株式会社）入社

監査役

常勤

飯

田

茂

同 62年５月

同社黒崎工場業務部主席

平成５年８月

同社東京支社炭素部門主席

同 15年６月

三菱化学産資株式会社（現三菱樹脂株式会社）大阪支店長兼九州支店長

樹 昭和25年７月21日生
同 17年１月

同社取締役土木資材事業部長

同 20年３月

イフコ・ジャパン株式会社取締役社長

同 26年４月

三菱樹脂株式会社関連部長付

同 26年６月

当社常勤監査役（現）昭和51年４月

三菱化成株式会社(現三菱化学株式会社)入社

平成８年７月三菱化学株式会社樹脂カンパニー企
画管理部

同 18年４月

三菱化学エムケーブイ株式会社企画

同 21年４月

三菱樹脂株式会社経理部グループマ

管理部グループマネジャー
監査役

浪

尾

秀

治 昭和33年３月18日生

ネジャー
同 21年６月

当社監査役(現)

同 25年６月

株式会社三菱ケミカルホールディン
グスコーポレートスタッフ兼三菱樹脂株式会社経理部(会計グループ)グ
ループマネジャー(現)昭和50年４月

三菱油化株式会社(現三菱化学株式
会社)入社

監査役

森

本

雄

二 昭和27年１月８日生

平成４年12月

税理士試験合格

同 ６年10月

三菱化学株式会社機能資材カンパニ
ー企画管理部部長代理

同 ７年12月

同社退職

同 ８年１月

東京税理士会税理士登録森本会計事
務所開業(現)

同 21年６月

児玉化学工業株式会社監査役(現)同 23年６月

当社監査役(現)計78（注）１. 監査役飯田茂樹、浪尾秀治及び森本雄二は、社外監査役であります。
２. 取締役の任期は、平成27年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
３. 当該監査役の任期は、平成28年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
４. 当該監査役の任期は、平成27年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
５．取締役矢島敦は、社外取締役であります。

- 18 -

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

６【コーポレート・ガバナンスの状況等】（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】
当社のコーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方は、当社の経営基本に則り、経営課題を達成してゆくた
めには、組織の効率的運営に努めるとともに、株主、顧客および従業員との信頼関係を築くことが不可欠であり、そのベースとなるコーポレート・ガバナンスの充実は、経営上最も重要な施策の一つと位置付けております。コーポレート・ガバナンスを効率的かつ確実に実現するため、経営の「効率性・健全性・透明性」の確保、充実に向けた諸施策に継続的に取り組んでいくことをコーポレート・ガバナンスの基本としております。
①企業統治の体制
イ．企業統治の体制の概要
当社では、企業統治の体制として、取締役会、監査役会のほかに、週１回行う経営会議を設けています。経営会議
は、常勤取締役、常勤監査役及び数名の幹部社員で構成されており、各担当業務の遂行状況報告を行うことによりス
ピーディーな情報伝達に資するとともに、トップは必要な業務執行指示を行っております。また、重要案件の付議を適宜行っています。
・取締役、取締役会
取締役会は、取締役５名(取締役４名、社外取締役１名)で構成され、２ヶ月に１回以上開催し、重要案件を審議決定するとともに、重要な業務執行の報告を受け、同会の決定した経営方針や法令・定款などに反することなく、適切に遂行されているかを監督しております。当期の取締役会は１０回開催され、監査役も出席しております。
なお、当社の定款では取締役の定員を10名以内と定め、取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって選任することとしております。
また、自己の株式の取得については、経済情勢の変化に対応して財務政策等の経営諸施策を機動的に遂行することを可能とするため、会社法第165条第2項の規定により、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨を定款で定めております。
中間配当については、当社は、株主への機動的な利益還元を行うため、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって毎年９月30日を基準日として、中間配当を行うことができる旨定款に定めております。
なお、当社は、会社法第423条第1項に規定する社外取締役との間で、定款に基づき損害賠償責任を限定する契約を締結しております。
・監査役、監査役会
監査役会は、社外監査役３名で構成され、監査計画に基づき会社業務全般にわたり、取締役の業務執行の適法性、妥当性を監査しております。当期の監査役会は９回開催されております。常勤監査役は、経営会議等社内の重要会議への出席、全部長・支店長等との個別面談、資料調査等を通じて、監査活動を行っております。
なお、当社は、会社法第423条第1項に規定する社外監査役との間で、定款に基づき損害賠償責任を限定する契約を締結しております。
・経営会議
常勤取締役と常勤監査役及び幹部社員で構成される経営会議を原則として週１回開催し、各担当業務遂行状況報告
を受け、必要に応じて協議のうえ業務執行指示を行い、取締役会には業務遂行状況の報告を行うとともに、重要案件の付議を行っております。
当社の体制を図で示すと次の通りであります。
(提出日現在)- 19 -

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ロ．企業統治の体制を採用する理由
経営会議により週１回定期的に会合を行い、意思疎通を図り、必要な意思決定をスピーディに行うことにより、当社規模の組織の統治が効率的かつ効果的に行われていると評価しています。
ハ．その他の企業統治に関する事項
・内部統制システムの整備の状況
取締役及び使用人の職務が法令及び定款に適合することを確保する体制につきましては、「企業倫理憲章」「コンプライアンス行動規範」を基本規程とした取締役による内部統制管理と、監査役による業務執行監査を主体に実施して参りましたが、内部統制管理の内部監査の充実を目的に監査室を設置し、法令遵守等の統制をより充実させております。
取締役の職務執行に係る情報の保存・管理につきましては、重要伺い書の一元管理を行う等、管理充実図っております。
・リスク管理体制の整備の状況
リスク管理体制の整備の状況につきましては、「リスク管理委員会」を設置しており、毎月開催により、管理レベ
ルの向上を図っております。
② 内部監査及び監査役監査の状況
・内部監査
当社は内部監査の充実を目的に監査室(５名(内兼務者４名))を設置しております。監査室は、事業活動の適法性、適正性を検証し、監査結果を取締役社長及び担当取締役等に報告し、改善すべき事項がある場合にはその指導も実施
しております。なお監査室は、取締役社長直轄として機能しております。
・監査役監査
監査役会は社外監査役３名(常勤監査役１名、非常勤監査役２名)で構成され、取締役会及び経営会議その他重要な会議への出席により経営の監視を行っております。
また、各取締役は、監査役から職務の補助を求められた場合、各部門から監査役の了承を得て人選のうえ、適任者を監査役の指揮下で補助業務にあたらせております。
・内部監査、監査役監査及び会計監査の相互連携並びにこれらの監査と内部統制部門との関係
監査役は会計監査人及び監査室と積極的に意見及び情報交換を行うことにより緊密な連携を図っております。
また、当社は内部監査と内部統制部門は同一の監査室により機能しており、監査役及び会計監査人と監査室が都度情報交換を実施することにより、共有すべき事項について相互に連携し、把握できるような関係にあります。
③

会計監査の状況

当社は会社法に基づく会計監査人及び金融商品取引法に基づく会計監査人に新日本有限責任監査法人を起用しております。監査法人及び当社監査に従事する監査法人の業務執行社員との間には、特別な利害関係はありません。
当事業年度において会計監査業務を執行した公認会計士の氏名、監査業務に係る補助者の構成は以下のとおりであります。
業務を執行した公認会計士の氏名
新日本有限責任監査法人
公認会計士 吉澤 祥次、公認会計士 入江 秀雄
会計監査業務に係る補助者の構成
公認会計士 ７名、その他 ６名④ 社外取締役及び社外監査役
当社の社外取締役は１名、社外監査役は３名であります。
当社と社外取締役及び社外監査役との資本的関係につきましては、「第４ 提出会社の状況 ５
とおり、社外監査役飯田茂樹氏及び社外監査役浪尾秀治氏が、当社の株式を保有しております。

役員の状況」の社外取締役矢島敦氏は、大株主である三菱樹脂株式会社での、各分野における豊富な知識と経験を生かし、また三菱樹脂株式会社は大株主ではありますが、当社との重要な取引はないため、当社の業務執行に対し客観的かつ公正な立場で監督機能及び役割を果たして頂けると判断しております。同氏は社外取締役として、当社経営への監督を客観的に行っております。
社外監査役飯田茂樹氏は、大株主である三菱樹脂株式会社での、各分野における豊富な知識と経験を生かし、また
三菱樹脂株式会社は大株主ではありますが、当社との重要な取引はないため、当社の業務執行に対し客観的かつ公正な立場で監査して頂けると判断しております。同氏は社外監査役(常勤)として、当社経営への監査を客観的に行っております。
社外監査役浪尾秀治氏は、株式会社三菱ケミカルホールディングスコーポレートスタッフ及び大株主である三菱樹脂株式会社において経理部グループマネジャーに従事していることから、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しており、また、三菱樹脂株式会社は大株主ではありますが、当社との重要な取引はないため、当社の業務執行に対- 20 -

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

し客観的かつ公正な立場で監査して頂けると判断しております。同氏は社外監査役として、当社経営への監査を客観的に行っております。
独立役員として指定している森本雄二氏は、当社の主要な取引先である三菱化学株式会社に在籍しておりましたが、平成7年12月に同社を退職しており、退職後、既に15年以上経過しております。また同氏は、三菱化学株式会社
在籍時に、税理士資格を取得しており、退職後の平成8年1月より、森本会計事務所として独立開業しており、それ以降は、三菱化学株式会社と関係はありません。なお、同氏は現在、当社と取引のある児玉化学工業株式会社の社外監
査役ではありますが、児玉化学工業株式会社は、当社の主要な取引先ではありません。また、同氏は税理士として、
税務・会計に関する専門性の高い知見・識見を有しており、監査役として当社の経営を監督していただくとともに、当社の経営全般に助言を頂戴することによりコーポレートガバナンス強化に寄与していただけることが期待できると判断しております。同氏は社外監査役として、当社経営への監査を客観的に行っております。
当社は、社外取締役は、取締役会において必要な情報収集を行い、豊富な経験や知識を生かして適宜質問を行い、意見交換を行うなど、連携を図っております。
社外監査役は、取締役会や監査役会において豊富な知識、経験、専門的見地からの報告や発言を適宜行っております。また、監査役監査においては、その独立性、中立性、専門性を十分に発揮し、監査を実施するとともに、会計監
査人及び監査室と連携を図り情報収集や意見交換を積極的に行っております。
当社は、社外取締役及び社外監査役を選任するための、独立性に関する基準及び方針は定めておりませんが、選任にあたっては東京証券取引所の独立役員に関する判断基準等を参考にしております。
⑤

役員報酬等
イ．役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
報酬等の種類別の総額（千円）
報酬等の総額
（千円）

役員区分

基本報酬

ストック
オプション

賞与

退職慰労金

役員退職慰労引当金繰入額

対象となる
役員の員数
（人）

取締役

25,32017,586

―

―

―

7,734

5

社外役員

12,947

11,547

―

―

―

1,400

2

ロ．使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの
総額（千円）

対象となる役員の員数（人）28,680

内容

4

使用人としての給与であります。

ハ．役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法
当社の役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針は、株主総会の決議(平成４年６月26日)により取締役の報酬額は、月額10百万円以内としております(ただし、使用人兼務取締役の使用人給与等相当額を含んでおりません。)。また、株主総会の決議(昭和57年６月28日)により監査役の報酬額は、月額２百万円以内としております。
⑥

株式の保有状況イ．保有目的が純投資目的である投資株式の前事業年度及び当事業年度における貸借対照表計上額の合計額並びに当事業年度における受取配当金、売却損益及び評価損益の合計額
前事業年度
（千円）

当事業年度（千円）

貸借対照表計上額の合計額

貸借対照表計上額の合計額

受取配当金
の合計額

売却損益
の合計額

評価損益
の合計額

非上場株式

14,475

14,475

2,838

－

（注）

上記以外の株式40,32538,298

968

－

4,151

（注）非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「評価損益の合計額」は記載しておりません。

- 21 -

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）（２）【監査報酬の内容等】①【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
前事業年度

当事業年度

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

20,000―20,000―②【その他重要な報酬の内容】
該当事項はありません。
③【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
該当事項はありません。
④【監査報酬の決定方針】
該当事項はありません。

- 22 -

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

第５【経理の状況】
１

財務諸表の作成方法について

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。
なお、当事業年度（平成25年４月１日から平成26年３月31日まで）の財務諸表に含まれる比較情報については、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（平成24年９月21日内閣府令第61号）附則第２条第２項により、改正前の財務諸表等規則に基づいて作成しております。
２

監査証明について当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、事業年度(平成25年４月１日から平成26年３月31日まで)の財務諸表について、新日本有限責任監査法人により監査を受けております。

３

連結財務諸表について「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)第５条第２項により、当社では、子会社の資産、売上高、損益、利益剰余金及びキャッシュ・フローその他の項目から見て、当企業集団の財政状
態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に関する合理的な判断を誤らせない程度に重要性が乏しいものとして、
連結財務諸表は作成しておりません。
なお、資産基準、売上高基準、利益基準及び利益剰余金基準による割合は次のとおりであります。
資産基準
売上高基準

0.7％
0.7％

利益基準
利益剰余金基準

14.5％
0.4％

※
４

会社間項目の消去後の数値により算出しております。また利益基準は一時的な要因によるものであります。

財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、的確に対応できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入しており、また監査法人等の主催する講演会等に積極的に出席し、情報収集に努めております。

- 23 -

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

１【連結財務諸表等】（１）【連結財務諸表】
該当事項はありません。
（２）【その他】
該当事項はありません。

- 24 -

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

２【財務諸表等】（１）【財務諸表】①【貸借対照表】（単位：千円）
前事業年度(平成25年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
受取手形
売掛金
商品及び製品
仕掛品
原材料及び貯蔵品
前払費用
未収入金
立替金
その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物（純額）
構築物（純額）機械及び装置（純額）
車両運搬具（純額）
工具、器具及び備品（純額）
土地
建設仮勘定
有形固定資産合計
無形固定資産のれん
ソフトウエア
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
関係会社株式関係会社出資金
貸倒引当金
その他
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計- 25 -

当事業年度(平成26年３月31日)

484,213655,541
1,995,000
442,067
155,849
294,555
13,455133,059
60,62014,794△1,3004,247,858

131,236
682,639
2,170,941
491,809
175,309
301,861
14,651
74,903
4,264
13,294△800
4,060,110※１ 769,815※１ 724,847※１ 43,439※１ 41,246※１,※２ 687,768※１ 977,468※１ 4,681※１ 5,072※１ 30,241※１ 56,115

1,575,872
44,027
3,155,847

1,575,872
35,344
3,415,968

2,500
1,768
1,019
5,288

5,552
1,014
6,566

54,80031,57756,573△5,361
20,911
158,501
3,319,636
7,567,495

52,77331,57764,606△5,174
27,613
171,396
3,593,930
7,654,041

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）（単位：千円）
前事業年度(平成25年３月31日)
負債の部
流動負債
支払手形
買掛金
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
未払金
未払費用
未払法人税等未払消費税等
預り保証金
預り金
賞与引当金
設備関係支払手形
流動負債合計
固定負債
長期借入金
繰延税金負債
退職給付引当金
役員退職慰労引当金
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
その他資本剰余金
資本剰余金合計
利益剰余金
利益準備金
その他利益剰余金
別途積立金
繰越利益剰余金
利益剰余金合計
自己株式
株主資本合計
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計
純資産合計
負債純資産合計- 26 -

当事業年度(平成26年３月31日)

122,949
2,051,586
1,200,000
49,880153,003
71,63812,93630,14654,25933,635100,000
1,669
3,881,705

142,604
1,776,908
1,450,000
600,240
243,083
89,5866,600
55,473
19,816
57,4001,596
4,443,308

1,050,240
2,201
296,000
39,6501,388,092
5,269,798

589,000
1,479
320,50940,184
951,172
5,394,481

1,920,000

1,920,000

19
19

19
19

157,640

161,480

400,000△181,981
375,658△1,9572,293,720

177,388338,868△1,9992,256,888

3,976
3,976
2,297,697
7,567,495

2,671
2,671
2,259,560
7,654,041

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）②【損益計算書】（単位：千円）
(自
至
売上高
売上原価
製品期首たな卸高
当期製品仕入高
当期製品製造原価
合計
他勘定振替高製品期末たな卸高
製品売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
販売費
一般管理費
販売費及び一般管理費合計
営業利益
営業外収益
受取利息及び配当金
未払配当金除斥益
為替差益
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
債権売却手数料
その他
営業外費用合計
経常利益
特別利益
ゴルフ会員権売却益
特別利益合計
特別損失
固定資産除却損
特別損失合計税引前当期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計
当期純利益

前事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)

当事業年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日)

9,580,810

10,770,872

440,433
2,139,531※１,※４ 6,490,081

442,067
1,829,049※１,※４ 8,098,586

9,070,045※１ 442,067

10,369,703※２ 8,031※１ 491,809

8,607,894
972,916

9,869,862
901,009※３ 529,939※３ 514,583※３,※４ 369,430※３,※４ 354,974

899,369
73,547

869,557
31,452

3,256
1,059
1,347
1,670
7,334

4,016
863
1,542
4,102
10,523

19,9732,751
656
23,38157,50021,6902,459
35
24,185
17,789

1,899
1,899

-

※５ 5,047※５ 10,874

5,047
54,352
8,598
－
8,598
45,754

10,874
6,915
5,322
5,322
1,593

※２ 20,083- 27 -(自至2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）【製造原価明細書】

区分

（自
至

前事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）
構成比(％)

金額(千円)
Ⅰ

材料費

Ⅱ

労務費

4,639,095

賞与引当金繰入額
その他
Ⅲ

（自
至

構成比
(％)

金額(千円)

71.5

72,5891,002,886

当事業年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日）

6,192,640

76.3

1,080,047

13.3

845,359

10.4

8,118,047

100.0

42,884
1,075,475

16.6

1,037,162

経費
減価償却費

248,867

185,670

電力料

217,009284,660

その他

308,149

当期総製造費用

774,02611.9

6,488,597

100.0

375,027

期首仕掛品たな卸高

157,332

155,849

合計

6,645,930

8,273,896

期末仕掛品たな卸高155,849

175,309

当期製品製造原価

6,490,081

8,098,586（注）

原価計算は組別総合原価計算方式を採用しております。なお、期中は予定原価を用い、製造原価差額は、期末に調整計算を行っております。

- 28 -

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）③【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自平成24年４月１日

至

平成25年３月31日)（単位：千円）
株主資本

資本剰余金
資本金

当期首残高

利益剰余金
その他利益剰余金

その他資本
剰余金

1,920,000

19

資本剰余金
利益準備金
合計
19

157,640

利益剰余金
合計

別途積立金

繰越利益剰
余金

400,000△227,736

329,90345,75445,754

自己株式

株主資本合
計

△1,934

2,247,989

当期変動額
当期純利益

45,754

剰余金の配当
自己株式の取得△22△22

別途積立金の取崩
株主資本以外の項
目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

－

－

－

－

45,75445,754△22

45,731

1,920,000

19

19

157,640

400,000△181,981

375,658△1,9572,293,720

評価・換算差額等

当期首残高

その他有価
証券評価差
額金

評価・換算
差額等合計

△4,160△4,160

純資産合計

2,243,828

当期変動額
当期純利益

45,754

剰余金の配当
自己株式の取得△22

別途積立金の取崩
株主資本以外の項
目の当期変動額
（純額）

8,136

8,136

8,136

当期変動額合計

8,136

8,136

53,868

当期末残高

3,976

3,976

2,297,697- 29 -

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

当事業年度(自平成25年４月１日

至

平成26年３月31日)（単位：千円）
株主資本

資本剰余金

その他利益剰余金

資本金

当期首残高

利益剰余金

その他資本
剰余金

1,920,000

19

資本剰余金
利益準備金
合計
19

157,640

利益剰余金
合計

自己株式

株主資本合
計

△1,9572,293,720

別途積立金

繰越利益剰
余金

400,000△181,981

375,658

1,593

1,593

1,593

△42,223△38,383△38,383

当期変動額
当期純利益
剰余金の配当3,840

自己株式の取得△42

別途積立金の取崩△400,000

400,000-△42-

株主資本以外の項
目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

-

-

-

3,840

△400,000

359,370△36,789△42△36,832

1,920,000

19

19

161,480-

177,388338,868△1,9992,256,888

評価・換算差額等

当期首残高

その他有価
証券評価差
額金

評価・換算
差額等合計

3,976

3,976

純資産合計

2,297,697

当期変動額
当期純利益

1,593

剰余金の配当△38,383

自己株式の取得△42

別途積立金の取崩
株主資本以外の項
目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高△1,304△1,304△1,304△1,304△1,304△38,136

2,671

2,671

2,259,560- 30 -

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）④【キャッシュ・フロー計算書】（単位：千円）(自至
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期純利益
ゴルフ会員権売却損益（△は益）減価償却費
固定資産除却損
退職給付引当金の増減額（△は減少）
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
貸倒引当金の増減額（△は減少）
賞与引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
支払利息
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
その他の資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
未払費用の増減額（△は減少）
その他の負債の増減額（△は減少）
その他
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
無形固定資産の取得による支出
関係会社出資金の払込による支出貸付けによる支出
貸付金の回収による収入
ゴルフ会員権の売却による収入
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
配当金の支払額
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
自己株式の増減額（△は増加）
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
現金及び現金同等物の期末残高- 31 -

前事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)

(自
至

当事業年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日)

54,352△1,899272,627
5,047
11,742△39,800△5,12231,800△3,256
19,973
171,656△14,150△10,142△48,321△9,455
7,321△1,189441,183
3,256△21,273△5,227417,939

6,915
202,847
10,87424,508534△686△42,600△4,016
21,690△203,037△76,507
121,161△255,023
17,947△43,577△727△219,696
4,016△21,690△12,853△250,224△326,112600△440△1,034△12,414
7,438
1,899
10
△330,053△379,470
600△5,168△8,033△6,896
8,054△12,532△403,446△450,000
500,000△83,480△22△33,50254,382429,830※１ 484,213

250,000△38,383
150,000△60,880△42
300,694△352,976
484,213※１ 131,236

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）【注記事項】（重要な会計方針）
１ 有価証券の評価基準及び評価方法
子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
その他有価証券
時価のあるもの
期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
時価のないもの
移動平均法による原価法
２

たな卸資産の評価基準及び評価方法
商品及び製品……総平均法による原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)
原材料……………総平均法による原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)
仕掛品……………総平均法による原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)

３

貯蔵品……………最終仕入原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)
固定資産の減価償却の方法(1) 有形固定資産定額法を採用しております。
(2) 無形固定資産定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づいております。
引当金の計上基準

４(1) 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち、当期に負担すべき費用の見積額を計上しております。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
(4) 役員退職慰労引当金
役員の退職により支給する退職慰労金に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
５キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
キャッシュ・フロー計算書における資金(現金及び現金同等物)は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。

６

その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理方法
消費税等の会計処理方法は、税抜き方式によっております。

- 32 -

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）（会計方針の変更）(会計上の見積の変更と区別することが困難な会計方針の変更)（有形固定資産の減価償却方法の変更）
当社は、有形固定資産の減価償却方法について、建物（建物附属設備を除く）を除き、定率法を採用していました
が、当事業年度より定額法に変更しております。
当社を取り巻く経営環境は、平成20年度以降大きく状況が変化し、前中期経営計画（平成22年度～平成24年度）においては、ゴム事業、樹脂事業共に製造設備の更新投資を中心とした構造改革を進める計画でしたが、東日本大震災やタイの洪水の影響等で、やや遅れはあったものの、平成24年度から本格的に設備投資を実施いたしました。
今回実施した設備投資に関して、平成25年度から本格稼動を開始すること、また、新中期経営計画（平成25年度～平成27年度）においても、構造改革のための設備投資を実施していく方針であることから、有形固定資産の減価償却方法について再度検討した結果、当社の有形固定資産は、今後、安定的に稼動する予定であり、収益面においても安定的な収益が見込まれることから、より適切な費用配分を行うため有形固定資産の減価償却方法を定額法に変更することが、経営実態をより的確に反映するものと判断いたしました。
この変更により、従来の方法による場合と比べ、当事業年度の減価償却費が91,081千円減少し、営業利益、経常利益
および税引前当期純利益は、それぞれ81,367千円増加しております。
（表示方法の変更）
該当事項はありません。

- 33 -

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）（貸借対照表関係）※１

有形固定資産の減価償却累計額
前事業年度(平成25年３月31日)

当事業年度(平成26年３月31日)

6,089,478千円※２6,149,281千円

国庫補助金に伴う圧縮記帳
前事業年度(平成25年３月31日)

機械及び装置

当事業年度(平成26年３月31日)

4,257千円― 千円（損益計算書関係）※１

期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損（△は益）が売上原価に含まれております。
(自
至

前事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)

(自
至

当事業年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日)△5,382千円

5,483千円※２

他勘定振替高は、販売費へ振替えたものであります。

※３

販売費及び一般管理費のうち、主要な項目及び金額は、次のとおりであります。
イ

販売費
(自
至

前事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)

(自
至

当事業年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日)

運賃
荷造費

161,831千円
64,395

166,443千円
67,174

給料
賞与引当金繰入額

113,662
16,967

118,710
7,605

業務委託料

52,212

34,866- 34 -

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

ロ

一般管理費
前事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)

(自
至

当事業年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日)

(自
至

役員報酬

31,162千円

29,133千円

給料
賞与

108,406
9,110

92,2209,947

賞与引当金繰入額
法定保険料

10,44223,092

6,909
21,769

役員退職慰労引当金繰入額
賃借料

12,20015,556

9,134
13,931

諸手数料
業務委託費

17,537
47,116

13,01245,650※４

一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発費
(自
至

前事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)

(自
至

当事業年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日)

138,343千円※５123,830千円

固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
前事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)

(自
至
建物

(自
至

当事業年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日)

246千円

構築物
機械及び装置－10,616

96
88

－
257

5,047

10,874

車両運搬具
工具、器具及び備品
計（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度(自 平成24年４月１日 至
１

－千円

883
3,732

平成25年３月31日)

発行済株式に関する事項
株式の種類

当事業年度期首

普通株式（株）２

増加

38,400,000

減少―

当事業年度末―38,400,000

自己株式に関する事項
株式の種類

当事業年度期首

普通株式（株）増加

16,414399（変動事由の概要）
増加数の主な内訳は、次の通りであります。
単元未満株式の買取りによる増加
399株
３

減少

新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。

- 35 -

当事業年度末―16,813

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

４

配当に関する事項(1) 配当金支払額
該当事項はありません。
(2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
配当金の
株式の種類

総額
（千円）

配当の原資

普通株式

38,383

利益剰余金(決議)
平成25年６月25日
定時株主総会

当事業年度(自 平成25年４月１日
１ 発行済株式に関する事項
株式の種類

基準日

配当額(円)

効力発生日

1 平成25年３月31日 平成25年６月26日

平成26年３月31日)

当事業年度期首

普通株式（株）
２

至

1株当たり

増加

38,400,000

減少

当事業年度末――38,400,000

自己株式に関する事項
株式の種類

当事業年度期首

普通株式（株）増加

16,813減少

当事業年度末536―

17,349（変動事由の概要）
増加数の主な内訳は、次の通りであります。
単元未満株式の買取りによる増加
536株
３

新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。

４

配当に関する事項(1) 配当金支払額
株式の種類

(決議)
平成25年６月25日
定時株主総会

配当金の
総額

配当の原資

（千円）
普通株式

38,383

利益剰余金

1株当たり
配当額(円)

基準日

効力発生日

1 平成25年３月31日 平成25年６月26日(2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
該当事項はありません。
（キャッシュ・フロー計算書関係）※１ 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲載されている科目の金額との関係(自至
現金及び預金勘定
預入期間が３か月を超える定期預金
現金及び現金同等物- 36 -

前事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)

(自
至

当事業年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日)

484,213千円

131,236千円－－

484,213131,236

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）（リース取引関係）
１．リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、平成20年３月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおりであります。
① リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額
前事業年度
取得価額相当額

減価償却累計額相当額

期末残高相当額

機械及び装置250,001千円

201,389千円

48,611千円

合計

250,001千円

201,389千円

48,611千円

当事業年度
取得価額相当額②(平成25年３月31日)(平成26年３月31日)

減価償却累計額相当額

期末残高相当額

機械及び装置250,001千円

229,167千円

20,833千円

合計

250,001千円

229,167千円

20,833千円

未経過リース料期末残高相当額
前事業年度

当事業年度

(平成25年３月31日)(平成26年３月31日)

未経過リース料期末残高相当額
１年内32,715千円

25,705千円

１年超

25,705千円―

58,420千円

25,705千円

合計③④

支払リース料、減価償却費相当額、及び支払利息相当額
前事業年度(自 平成24年４月１日
至 平成25年３月31日)
支払リース料
35,040千円

(自
至

当事業年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日)
35,040千円

減価償却費相当額

27,777千円

27,777千円

支払利息相当額

4,020千円

2,324千円

減価償却費相当額及び利息相当額の算定方法
減価償却費相当額の算定方法
・リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
利息相当額の算定方法
・リース料総額とリース物件の取得価額相当額の差額を利息相当額とし、各期への配分方法については、利息法によっております。

（減損損失について）
リース資産に配分された減損損失はありませんので項目等の記載は省略しております。

- 37 -

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項(１)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行及び保険会社からの借入による方針です。
(２)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、当社の与信管理規定に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行う体制としています。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されていますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、１年以内の支払期日です。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達です。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されていますが、当社は月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しています。
２．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれていません。
前事業年度(平成25年３月31日)（単位：千円）
貸借対照表計上額(※)

時価(※)

差額

(１)現金及び預金

484,213484,213－(２)受取手形655,541655,541－(３)売掛金1,995,000

1,995,000－(４)投資有価証券
その他有価証券40,32540,325－(124,619)(124,619)－(６)買掛金(2,051,586)(2,051,586)－(７)短期借入金(1,200,000)(1,200,000)－(1,100,120)(1,100,747)(627)(５)支払手形(設備関係支払手形含む)(８)長期借入金(１年内返済予定の長期借入金含む)(※) 負債に計上されているものについては、()で示しています。

当事業年度(平成26年３月31日)（単位：千円）
貸借対照表計上額(※)

時価(※)

差額

(１)現金及び預金

131,236

131,236－(２)受取手形682,639

682,639－(３)売掛金2,170,941

2,170,941－

38,29838,298－(144,200)(144,200)－(６)買掛金(1,776,908)(1,776,908)－(７)短期借入金(1,450,000)(1,450,000)－(1,189,240)(1,188,228)(△1,011)(４)投資有価証券
その他有価証券(５)支払手形(設備関係支払手形含む)(８)長期借入金(１年内返済予定の長期借入金含む)(※) 負債に計上されているものについては、()で示しています。
- 38 -

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）(注１) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項(１) 現金及び預金、(２)受取手形、並びに(３)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(４) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっています。
なお、有価証券はその他有価証券として保有しており、詳細については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
(５) 支払手形(設備関係支払手形含む)、(６)買掛金、並びに(７)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(８) 長期借入金(１年内返済予定の長期借入金含む)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっています。
(注２) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
区分

前事業年度(平成25年３月31日)

非上場株式

当事業年度(平成26年３月31日)

14,475千円

14,475千円

非上場株式については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、「(４)投資有価証券」には含めていません。
(注３) 長期借入金及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成25年３月31日)（単位：千円）
１年以内
短期借入金

１年超

２年超

３年超

４年超

２年以内

３年以内

４年以内

５年以内

５年超

1,200,000

－

－

－

－

－

49,880550,240－－

500,000－

1,249,880

550,240－－

500,000－

長期借入金(１年内返済予定の長期借入金含む)
合計

当事業年度(平成26年３月31日)（単位：千円）
１年以内
短期借入金

１年超

２年超

３年超

４年超

２年以内

３年以内

４年以内

５年以内

５年超

1,450,000

－

－

－

－

－

600,240

50,00039,000500,000－－

2,050,240

50,00039,000500,000

－

－

長期借入金
(１年内返済予定の長期借入金含む)
合計(注４) 金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成25年３月31日)（単位：千円）
１年以内

１年超

５年超

５年以内

10年以内

10年超

現金及び預金481,112

－

－

－

受取手形

655,541

－

－

－

売掛金

1,995,000－－－

3,131,655

－

－

－

合計

- 39 -

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

当事業年度(平成26年３月31日)（単位：千円）
１年超
５年以内

１年以内

５年超
10年以内

10年超

現金及び預金128,154

－

－

－

受取手形

682,639

－

－

－

売掛金

2,170,941－－－

2,981,734

－

－

－

合計

（有価証券関係）
１ 子会社株式及び関連会社株式並びに関係会社出資金
子会社株式及び関連会社株式並びに関係会社出資金（当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式16,577千円、関連会社株式15,000千円、関係会社出資金64,606千円 前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式16,577千円、関連会社株式15,000千円、関係会社出資金56,573千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
２

その他有価証券前事業年度(平成25年３月31日現在)
種類

貸借対照表計上額(千円)

取得原価(千円)

差額(千円)

貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの(1) 株式40,32534,1476,178(2) 債券―――

国債・地方債等

―

―

―

社債

―

―

―

その他

―

―

―

―

―

―

40,32534,1476,178(1) 株式－－－(2) 債券―――

国債・地方債等

―

―

―

社債

―

―

―

その他

―

―

―

―

―

―

小計

－

－

－

合計

40,32534,1476,178(3) その他
小計
貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの(3) その他（注）非上場株式（貸借対照表計上額

14,475千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

- 40 -

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

当事業年度(平成26年３月31日現在)
種類

貸借対照表計上額(千円)

取得原価(千円)

差額(千円)

貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの(1) 株式38,29834,1474,151(2) 債券―――

国債・地方債等

―

―

―

社債

―

―

―

その他

―

―

―

―

―

―

38,29834,1474,151(1) 株式―――(2) 債券―――

国債・地方債等

―

―

―

社債

―

―

―

その他

―

―

―

―

―

―

小計

―

―

―

合計

38,29834,1474,151(3) その他
小計
貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの(3) その他（注）非上場株式（貸借対照表計上額

14,475千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

- 41 -

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）（デリバティブ取引関係）
前事業年度(自平成24年４月１日 至平成25年３月31日)
当社はデリバティブ取引は、全く行っておりませんので該当事項はありません。
当事業年度(自平成25年４月１日

至平成26年３月31日)

当社はデリバティブ取引は、全く行っておりませんので該当事項はありません。
（退職給付関係）
前事業年度（自平成24年４月１日
１

至平成25年３月31日）

採用している退職給付制度の概要
当社は、退職一時金制度と確定拠出型年金制度を併用しております。
当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。

２

退職給付債務に関する事項（単位：千円）
当事業年度（平成25年３月31日現在）

退職給付債務

296,000

退職引当金

296,000３

退職給付費用に関する事項（単位：千円）当事業年度（自至

平成24年４月１日
平成25年３月31日）

勤務費用

39,739その他（確定拠出型年金掛金）

18,958

退職給付費用

58,698

当事業年度（自平成25年４月１日 至平成26年３月31日）
１ 採用している退職給付制度の概要
当社は、退職一時金制度と確定拠出型年金制度を併用しております。
当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
２

簡便法を適用した確定給付制度（１）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表（単位：千円）
退職給付引当金の期首残高
退職給付費用

296,000
34,814

退職給付の支払額△10,305

退職給付債務320,509（２）退職給付費用
簡便法で計算した退職給付費用
３

34,814千円

確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は19,634千円でありました。

- 42 -

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）（ストック・オプション等関係）
該当事項はありません。
（税効果会計関係）
前事業年度(平成25年３月31日)

当事業年度(平成26年３月31日)

１

繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産１

繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産賞与引当金損金算入限度超過額

35,640千円

賞与引当金損金算入限度超過額

20,457千円

退職給付引当金損金算入限度超過額
役員退職慰労引当金否認額

105,494千円
14,131千円

退職給付引当金損金算入限度超過額
役員退職慰労引当金否認額

114,229千円
14,321千円

繰越欠損金

194,998千円
10,852千円

繰越欠損金

195,353千円
10,810千円

その他
繰延税金資産小計
評価性引当額その他
繰延税金資産小計

361,116千円△361,116千円

繰延税金資産合計

評価性引当額－千円

繰延税金資産合計

繰延税金負債－千円

繰延税金負債

その他有価証券評価差額

2,201千円

その他有価証券評価差額

1,479千円

繰延税金負債合計

2,201千円

繰延税金負債合計

1,479千円

繰延税金負債純額
２355,172千円△355,172千円

2,201千円

法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異となった主な項目別内訳
法定実効税率38.0％(調整)
住民税均等割等

8.8％

２

1,479千円

法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異となった主な項目別内訳

交際費等永久に損金に算入されない項目
受取配当金等永久に益金に算入されない項目

3.9％
△1.0％

税務上の繰越欠損金控除額△33.9％

税効果会計適用後の法人税等の負担率

繰延税金負債純額

法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異は、課税所得が発生していないため記載しておりません。

15.8％（持分法損益等）
前事業年度(自平成24年４月１日 至平成25年３月31日)
１． 関連会社については、損益等からみて重要性が乏しいため、持分法を適用した場合の投資の金額及び投資損益の金額を算出しておりません。
２．

当社は、開示対象特別目的会社を有しておりません。

当事業年度(自平成25年４月１日 至平成26年３月31日)
１． 関連会社については、損益等からみて重要性が乏しいため、持分法を適用した場合の投資の金額及び投資損益の金額を算出しておりません。
２．

当社は、開示対象特別目的会社を有しておりません。

（企業結合等関係）
該当事項はありません。
（資産除去債務関係）
該当事項はありません。

- 43 -

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）（賃貸等不動産関係）
前事業年度（自平成24年４月１日 至平成25年３月31日）
当社では、本社所在地である湘南工場(神奈川県高座郡)の敷地内において、倉庫及び工場の一部を賃貸しております。
前事業年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は28,973千円(賃貸収入は売上高（一部売上原価より控除）に、賃貸費用は販売費及び売上原価に計上)であります。
当事業年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は27,706千円(賃貸収入は売上高（一部売上原価より控除）に、賃貸費用は販売費及び売上原価に計上)であります。
当該賃貸等不動産の貸借対照表計上額、当期増減額及び時価は、次のとおりであります。
（単位：千円）
前事業年度
(自
至

当事業年度

平成23年４月１日
平成24年３月31日)(自至

平成24年４月１日
平成25年３月31日)

貸借対照表計上額
期首残高298,170

288,302

期中増減額△9,867△9,202

期末残高288,302279,100

374,870

360,278

期末時価（注１)貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。
（注２)期末の時価は、主として「不動産鑑定評価基準」に基づいて自社で算定した金額(指標等を用いて調整を行ったものを含む。）であります。
当事業年度（自平成25年４月１日 至平成26年３月31日）
当事業年度における賃貸不動産の総額は重要性が乏しいため記載を省略しております。

- 44 -

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）（セグメント情報等）【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会・経営会議が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社はゴム製品・樹脂製品の製造・販売をしております。主な製品群としてゴム製品は「ゴムコンパウンド」「シート」「マット」「成形品」、樹脂製品は「高機能樹脂コンパウンド」「リサイクルナイロン等」に区分されます。
製品の製造方法・過程等が概ね類似していることから、ゴム製品と樹脂製品をそれぞれ集約し、「ゴム事業」と「樹脂事業」の２つを事業セグメントとしており、報告セグメントとしております。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「重要な会計方針」における記載と同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前事業年度(自平成24年４月１日

至

平成25年３月31日)（単位：千円）
報告セグメント
合計
ゴム事業

樹脂事業

6,069,718

3,341,050

9,410,768－－－

6,069,718

3,341,050

9,410,768

265,892△101,345

164,547

4,245,252

2,112,517

6,357,769

146,470

106,561

253,031

－

6,000

6,000

167,255

80,248247,504

売上高
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又は振替高計
セグメント利益又は損失（△）
セグメント資産その他の項目
減価償却費
のれんの償却額
有形固定資産及び無形固定資産の増加額
当事業年度(自平成25年４月１日

至

平成26年３月31日)（単位：千円）
報告セグメント
合計
ゴム事業

樹脂事業

7,240,683

3,364,068

10,604,751

-

-

-

7,240,683

3,364,068

10,604,751

セグメント利益

121,141476

121,617セグメント資産4,582,438

2,188,883

6,771,322

109,568

79,803

189,372

-

2,500

2,500

405,092

95,729500,821

売上高
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又は振替高計

その他の項目
減価償却費
のれんの償却額
有形固定資産及び無形固定資産の増加額- 45 -

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

４．報告セグメント合計額と財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）（単位：千円）
売上高

前事業年度

当事業年度

報告セグメント計

9,410,768

10,604,751

その他の調整額(注)170,041

166,120

財務諸表の売上高

9,580,810

10,770,872(注)その他の調整額は、事業セグメントではない売上高であります。
（単位：千円）
利益

前事業年度

当事業年度

報告セグメント計

164,547

121,617

その他の調整額(注)△91,000△90,165

財務諸表の営業利益

73,54731,452(注)その他の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメ
ントに帰属しない一般管理費及び技術試験費であります。
（単位：千円）
資産

前事業年度

当事業年度

報告セグメント計

6,357,769

6,771,322

全社資産(注)1,209,725

882,719

財務諸表の資産合計

7,567,495

7,654,041(注)全社資産は、各報告セグメントに配分していない全社資産であります。全社資産は、主に本社有形固定資産であります。
（単位：千円）
報告セグメント計

減価償却費
のれんの償却額
有形固定資産及び無形固定資産の増加額

調整額

財務諸表計上額

前事業年度

当事業年度

前事業年度

当事業年度

前事業年度

当事業年度

253,031

189,372

13,602

10,975

266,634

200,347

6,000

2,500

―

―

6,000

2,500

247,504

500,821

1,007

5,907

248,511506,729(注)調整額は、全社資産の減価償却費及び設備投資であります。

- 46 -

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）【関連情報】
前事業年度 （自 平成24年４月１日
１．製品及びサービスごとの情報

至

平成25年３月31日）（単位：千円）

外部顧客への売上高

ゴム
コンパウンド

シート
マット

成形品

高機能樹脂
コンパウンド

2,587,027

1,605,498

1,877,193

2,610,752

その他

730,297

合計

9,410,768

２．地域ごとの情報（１）売上高
本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
（２）有形固定資産
本邦に所有している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報（単位：千円）
顧客の氏名又は名称

売上高

関連するセグメント

三菱化学㈱1,827,723

樹脂事業

東洋ゴム工業㈱1,549,524

ゴム事業

愛知タイヤ工業㈱980,510

ゴム事業

当事業年度 （自 平成25年４月１日
１．製品及びサービスごとの情報

至

平成26年３月31日）（単位：千円）

外部顧客への売上高

ゴム
コンパウンド

シート
マット

成形品

高機能樹脂
コンパウンド

3,968,559

1,616,762

1,655,361

2,626,495

その他

737,572

合計

10,604,751

２．地域ごとの情報（１）売上高
本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
（２）有形固定資産
本邦に所有している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報（単位：千円）
顧客の氏名又は名称

売上高

関連するセグメント

東洋ゴム工業㈱2,975,165

ゴム事業

三菱化学㈱

1,811,875

樹脂事業- 47 -

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前事業年度(自 平成24年４月１日
該当事項はありません。
当事業年度(自平成25年４月１日

至

平成25年３月31日)

至

平成26年３月31日)

該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前事業年度（自 平成24年４月１日 至 平成25年３月31日）（単位：千円）
ゴム事業

樹脂事業

合計

当期償却額

－

6,000

6,000

当期未残高

－

2,500

2,500

当事業年度（自平成25年４月１日

至

平成26年３月31日）（単位：千円）

ゴム事業

樹脂事業

合計

当期償却額

-

2,500

2,500

当期未残高

-

-

-

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前事業年度 （自 平成24年４月１日 至 平成25年３月31日）
該当事項はありません。
当事業年度 （自 平成25年４月１日
該当事項はありません。

至

平成26年３月31日）- 48 -

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）【関連当事者情報】
前事業年度(自 平成24年４月１日
関連当事者との取引

至平成25年３月31日)

子会社及び関連会社等
種類

会社等
の名称

住所

資本金又
は出資金
(千円)

事業の内容

議決権等
の所有
(被所有)割合
(％)

関連当事者
との関係

取引の内容

取引金額
(千円)

科目

期末残高
(千円)

同社からゴム

関連
会社

㈱愛東

愛知県
小牧市

ゴム製品の
30,000

製造及び販
売

（所有）
直接

50.0

製品の購入及営業取引

び同社へゴム

ゴム製品購

材料の有償支入他

966,746 買掛金等

94,820給を行ってお
ります。
役員の兼任
３名

ゴム材料
有償支給他

822,454

未収入金
等

89,266(注） 取引金額については消費税等は含まれておりませんが、期末残高には消費税等が含まれております。
取引条件及び取引条件の決定方針等
イ ゴム製品の購入については取引基本契約に基づき、同社から提示された価格により、市場の実勢価格を参考にして毎期交渉の上発注しております。
ロ 役員の兼任等については３月31日現在にて表示しております。
当事業年度(自平成25年４月１日

至

平成26年３月31日)

記載すべき重要な事項はありません。

- 49 -

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）（１株当たり情報）
(自
至

前事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)

(自
至

当事業年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日)

１株当たり純資産額

59円86銭１株当たり純資産額58円87銭１株当たり当期純利益金額

1円19銭

１株当たり当期純利益金額

0円04銭

なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益について
は、潜在株式がないため記載しておりません。
（注）

なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益について
は、潜在株式がないため記載しておりません。

算定上の基礎１ １株当たり純資産額
(自
至

前事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)

(自
至

当事業年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日)

純資産の部の合計額（千円）

2,297,697

2,259,560

普通株式に係る純資産額（千円）

2,297,697

2,259,560

普通株式の発行済株式数（株）

38,400,000

38,400,000

16,813

17,34938,383,187

38,382,651

普通株式の自己株式数（株）
１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数(株)２

１株当たり当期純利益
(自
至

前事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)

当期純利益(千円)

(自
至

当事業年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日)

45,7541,593

普通株主に帰属しない金額(千円)――

普通株式に係る当期純利益(千円)

45,754

1,593

38,383,248

38,382,960

１株当たり当期純利益の算定に用いられた期中平均株式数（株）（重要な後発事象）
該当事項はありません。

- 50 -

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）⑤【附属明細表】【有形固定資産等明細表】

資産の種類

当期末減価
当期首残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 償却累計額 当期償却額 差引当期末
(千円)
(千円)
(千円)
(千円)
又は償却累
(千円)
残高(千円)
計額(千円)

有形固定資産建物

2,190,866

8,364

－

2,199,231

1,474,384

53,332724,847

構築物

264,431－－

264,431

223,184

2,193

41,246

4,628,727

425,345

130,212

4,923,860

3,946,392

125,028

977,468

車両運搬具

51,0152,466－

53,481

48,408

2,074

5,072

工具、器具及び備品

490,385

42,46019,817513,027456,911

16,32856,115

1,575,872－－

1,575,872－－

1,575,872

44,027

501,560

510,244

35,344－－35,344

9,245,325

980,197660,274

9,565,249

6,149,281

198,957

3,415,968

のれん

30,000－－30,00030,0002,500－

ソフトウエア

6,866

5,168

－

12,034

6,482

1,384

5,552

その他

2,107

－

－

2,107

1,093

5

1,014

38,974

5,168－

44,142

37,576

3,890

6,566

長期前払費用

－12,900－12,900

5,643

5,643

7,256

繰延資産

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

機械及び装置土地
建設仮勘定
有形固定資産計
無形固定資産無形固定資産計

繰延資産計
（注) １

有形固定資産の当期増加の内、主な内訳は次の通りであります。
(１)機械及び装置
ゴム製品製造設備増強
321,540 千円(２)機械及び装置(３)建設仮勘定

２

樹脂製品製造設備増強
ゴム製品製造設備増強

97,622 千円
351,940 千円(４)建設仮勘定
樹脂製品製造設備増強
81,922 千円
有形固定資産の当期減少の内、主な内容は次のとおりであります。
(１)機械及び装置(２)建設仮勘定

ゴム製品製造設備等を廃棄したことによるものであります。
落成等に伴うものであります。

- 51 -

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
当期首残高
(千円)

区分
短期借入金

当期末残高
(千円)

平均利率
(％)

返済期限

1,200,000

1,450,000

0.644

―

49,880600,2401.251―

一年以内に返済予定の長期借入金
一年以内に返済予定のリース債務―

長期借入金(一年以内に返済予定のものを除く)1,050,240

リース債務(一年以内に返済予定のものを除く)

―

―

―

―

2,300,120

2,639,240

―

―

合計

―

―
589,000―
1.188

平成27年～30年(注)１．平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く。)の貸借対照表日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
１年超２年以内（千円）

２年超３年以内（千円）

３年超４年以内（千円）

50,00039,000500,000

―

当期減少額
(その他)
(千円)

当期末残高
(千円)

長期借入金

４年超５年以内（千円）【引当金明細表】
区分

当期首残高
(千円)

当期増加額
(千円)

当期減少額
(目的使用)
(千円)

貸倒引当金

6,661

800

157

1,329

5,974

賞与引当金

100,000

57,400100,000―

57,400

役員退職慰労引当金

39,650

9,134

8,600

―

40,184（注）１．引当金の計上の理由及び額の算定方法については、重要な会計方針４．に記載しております。
２．貸倒引当金の当期減少額の「その他」は、一般債権の貸倒実績率による洗替額1,300千円及び回収による取崩額29千円であります。
【資産除去債務明細表】
該当事項はありません。

- 52 -

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）（２）【主な資産及び負債の内容】①

流動資産
現金及び預金ａ

区分

金額(千円)

現金

3,081
小計

3,081

当座預金

52,383

普通預金

71,048

その他預金

4,722

ｂ

小計

128,154

計

131,236

受取手形(イ)相手先別内訳
内訳

金額(千円)

北陸リトレッド㈱70,017日加商工㈱48,162

三協商会㈱45,432

昭和電線デバイステクノロジー㈱36,252

興和化成㈱34,705

その他

448,068
計

682,639(ロ)期日別内訳
期日別

平成26年４月(千円)

金額

171,138

５月(千円)
199,216

６月(千円)
148,497- 53 -

７月(千円)
140,600

８月以降(千円)
23,185

計(千円)
682,639

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）ｃ

売掛金(イ)相手先別内訳
内訳

金額(千円)

東洋ゴム工業㈱426,062

愛知タイヤ工業㈱339,225

三菱化学㈱239,649

オイレス工業㈱224,957

岐阜プラスチック工業㈱75,615

その他

865,430
計2,170,941(ロ)回収及び滞留状況
当期首残高(千円) 当期発生高(千円) 当期回収高(千円) 当期末残高(千円)
Ａ

Ｂ

Ｃ

Ｄ

1,995,000

11,309,415

11,133,475

2,170,941

回収率(％)

平均滞留期間(日)

Ｃ
Ａ＋Ｂ

Ａ＋Ｄ
Ｂ
÷
２
365

83.68

67.23

（注）当期発生高には消費税等が含まれております。
ｄ

商品及び製品内訳

金額(千円)

シートマット144,137

成形品

178,444

リサイクルナイロン等

106,847

その他

62,380計
e491,809

仕掛品
内訳

金額(千円)

ゴムコンパウンド

92,097

シートマット43,245

成形品

15,935

ユニーク

13,505

高機能樹脂コンパウンド

9,131

その他

1,395
計

175,309- 54 -

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

f

原材料及び貯蔵品内訳

金額(千円)

原料ゴム

104,815

樹脂

76,655

薬品

72,574

その他

25,799小計279,844

包装材料

11,047

機械部品

10,969②

小計

22,016

合計

301,861

流動負債
支払手形

ａ

(イ)相手先別内訳
内訳

金額(千円)㈱三協商会

27,672入間川ゴム㈱24,760

アイエーシー㈱20,551

館野商事㈱18,475

㈱川尻機械

7,710

その他

43,434
計

142,604(ロ)期日別内訳
期日別

平成26年４月(千円)

金額

39,056５月(千円)
19,281

６月(千円)
48,373- 55 -

７月(千円)
35,893

８月以降
(千円)

計
(千円)
―

142,604

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

ｂ

買掛金
内訳

金額(千円)

三菱化学㈱445,795

エムコマース㈱325,402

東洋ゴム工業㈱239,942

豊通ケミプラス㈱80,343

三菱エンジニアリングプラスチックス㈱72,111

その他

613,312計ｃ

1,776,908

短期借入金
内訳

金額(千円)

三菱ＵＦＪ信託銀行㈱750,000㈱横浜銀行

500,000㈱三菱東京ＵＦＪ銀行

150,000㈱神奈川銀行

50,000計ｄ1,450,000

長期借入金(１年内返済予定の長期借入金含む)
内訳

金額(千円)

三菱ＵＦＪ信託銀行㈱1,000,000㈱八千代銀行

97,200日本生命保険相互会社

59,000明治安田生命保険相互会社

16,640㈱横浜銀行

16,400計

1,189,240（３）【その他】
当事業年度における四半期情報等（累計期間）
売上高（千円）
税引前四半期（当期）純利益
金額又は税引前四半期純損失

第１四半期

第２四半期

第３四半期

当事業年度

2,372,936

5,108,293

7,930,007

10,770,872

6,418△1,933

5,157

6,915

1,244

△5,607

1,034

1,593

0.03

△0.15

0.03

0.04

金額（△）（千円）
四半期（当期）純利益金額又は四半期純損失金額（△）（千円）
１株当たり四半期（当期）純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）（円）（会計期間）

第１四半期

第２四半期

第３四半期

第４四半期

１株当たり四半期純利益金額
又は１株当たり四半期純損失
金額（△）（円）

0.03

△0.18

- 56 -

0.17

0.01

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

第６【提出会社の株式事務の概要】
事業年度

４月１日から３月31日まで

定時株主総会

６月中

基準日

３月31日

剰余金の配当の基準日

９月30日
３月31日

１単元の株式数

1,000株

単元未満株式の買取り
取扱場所
株主名簿管理人

東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社証券代行部
東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社

取次所
買取手数料
公告掲載方法──────
株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額
当社の公告方法は電子公告とする。ただし、事故その他のやむを得ない事由に
よって電子公告によることが出来ない場合は、日本経済新聞に掲載致します。
公告掲載ULR (http://www.nitto-kk.co.jp)

株主に対する特典（注）該当事項はありません。

当会社の株主は、その有する単元未満株式について次に掲げる権利および本定款に定める権利以外の権利を行使することができない。
(１) 会社法第189条第２項各号に掲げる権利(２) 会社法第166条第１項の規定による請求をする権利(３) 株主の有する株式数に応じて募集株式の割当ておよび募集新株予約権の割当てを受ける権利(４) 前条に規定する単元未満株式の売渡しを請求する権利- 57 -

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社には、親会社等はありません。

２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しております。
(1) 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度 第86期(自 平成24年４月１日 至 平成25年３月31日)平成25年６月26日関東財務局長に提出(2) 内部統制報告書及びその添付書類
平成25年６月26日関東財務局長に提出(3) 四半期報告書及び確認書（第87期第１四半期）（自 平成25年４月１日（第87期第２四半期）（自 平成25年７月１日（第87期第３四半期）（自 平成25年10月１日

至
至
至

平成25年６月30日）平成25年８月９日関東財務局長に提出
平成25年９月30日）平成25年11月11日関東財務局長に提出
平成25年12月31日）平成26年２月７日関東財務局長に提出(4) 臨時報告書
平成25年６月27日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２(株主総会における議決権行使の結果)に基づく臨時報告書であります。

- 58 -

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

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2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書

平成26年６月25日

日

東

化

工

株

取

締

役

会

式

会
御

社
中
新日本有限責任監査法人
指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

吉

澤

祥

次

印

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

入

江

秀

雄

印

＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている日東化工株式会社の平成25年4月1日から平成26年3月31日までの第87期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、日東化工株式会社の平成26年3月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
強調事項
会計方針の変更に記載されているとおり、会社は、従来、有形固定資産の減価償却方法について、建物（建物付帯設備を除く）を除き、定率法を採用していたが、当事業年度より定額法に変更している。
当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）＜内部統制監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、日東化工株式会社の平成26年3月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
内部統制報告書に対する経営者の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施することを求めている。
内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、日東化工株式会社が平成26年3月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上(注)１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）【表紙】【提出書類】

内部統制報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の４第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

平成26年６月25日【会社名】

日東化工株式会社【英訳名】

NITTO KAKO CO.,LTD.

【代表者の役職氏名】

取締役社長【最高財務責任者の役職氏名】

該当事項はありません。

【本店の所在の場所】

神奈川県高座郡寒川町一之宮六丁目１番３号【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

荒 川 良 平（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

2014/06/24 18:21:58／13953884̲日東化工株式会社̲有価証券報告書（通常方式）

１【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
取締役社長荒川良平は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定について（意見書）」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整備及び運用している。
なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理的な範囲で達成しようとするものである。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。

２【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である平成26年３月31日を基準日として行われており、評価に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠した。
本評価においては、財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制（全社的な内部統制）の評価を行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定している。当該業務プロセスの評価においては、選定された業
務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行った。
財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、会社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定した。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考慮して決定しており、会社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定した。
業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、当社全体を「重要な事業拠点」とした。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として売上高、売掛金、棚卸資産及び固定資産に至る業務
プロセスを評価の対象とした。さらに、選定した重要な事業拠点にかかわらず、それ以外の事業拠点をも含めた範囲
について、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスやリスクが大きい取引を行っている事業又は業務に係る業務プロセスを財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加している。

３【評価結果に関する事項】
上記の評価結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断した。

４【付記事項】
該当事項なし。

５【特記事項】
特記すべき事項はありません。