更新日時:2014/06/28 3:57:00 印刷日時:14/06/28 4:17

ファイル名:0000000_1_0356100102606.doc(金融商品取引法第24条第１項に基づく報告書)
事業年度

自平成25年４月１日(第32期)

至

平成26年３月31日

ホリイフードサービス株式会社(E03505)

ファイル名:0000000_3_0356100102606.doc

第32期（自平成25年４月１日

更新日時:2014/06/28 3:58:00 印刷日時:14/06/28 4:17

至平成26年３月31日)

有価証券報告書
１

本書は金融商品取引法第24条第１項に基づく有価証券報告書を、同法第27条の30の２に規定する開示用電子情報処理組織(EDINET)を使用し提出したデータに目次及び頁を付して出力・印刷したものであります。
２

本書には、上記の方法により提出した有価証券報告書に添付された監査報告書及び上記の有価証券報告書と併せて提出した内部統制報告書・確認書を末尾に綴じ込んでおります。

ホリイフードサービス株式会社

更新日時:2014/06/28 4:16:00 印刷日時:14/06/28 4:17

ファイル名:0000000_4_0356100102606.doc

目次頁
第32期 有価証券報告書【表紙】 …………………………………………………………………………………………………………１
第一部 【企業情報】…………………………………………………………………………………………２
第１ 【企業の概況】………………………………………………………………………………………２
１ 【主要な経営指標等の推移】……………………………………………………………………２
２ 【沿革】……………………………………………………………………………………………３
３ 【事業の内容】……………………………………………………………………………………４
４ 【関係会社の状況】………………………………………………………………………………５
５ 【従業員の状況】…………………………………………………………………………………５
第２ 【事業の状況】………………………………………………………………………………………６
１ 【業績等の概要】…………………………………………………………………………………６
２ 【仕入及び販売の状況】…………………………………………………………………………９３ 【対処すべき課題】………………………………………………………………………………10
４ 【事業等のリスク】………………………………………………………………………………11
５ 【経営上の重要な契約等】………………………………………………………………………14
６ 【研究開発活動】…………………………………………………………………………………14
７ 【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】……………………………14
第３ 【設備の状況】………………………………………………………………………………………17
１ 【設備投資等の概要】……………………………………………………………………………17
２ 【主要な設備の状況】……………………………………………………………………………17
３ 【設備の新設、除却等の計画】…………………………………………………………………20
第４ 【提出会社の状況】…………………………………………………………………………………21
１ 【株式等の状況】…………………………………………………………………………………21
２ 【自己株式の取得等の状況】……………………………………………………………………23
３ 【配当政策】………………………………………………………………………………………24
４ 【株価の推移】……………………………………………………………………………………24
５ 【役員の状況】……………………………………………………………………………………25
６ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】………………………………………………………26
第５ 【経理の状況】………………………………………………………………………………………31
１ 【財務諸表等】……………………………………………………………………………………32
第６ 【提出会社の株式事務の概要】……………………………………………………………………66
第７ 【提出会社の参考情報】……………………………………………………………………………67
１ 【提出会社の親会社等の情報】…………………………………………………………………67
２ 【その他の参考情報】……………………………………………………………………………67
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】…………………………………………………………………68
巻末
監査報告書
内部統制報告書
確認書

【表紙】【提出書類】

有価証券報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

平成26年６月27日【事業年度】

第32期(自【会社名】

ホリイフードサービス株式会社【英訳名】

Horiifoodservice Co., Ltd.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【本店の所在の場所】

茨城県水戸市中央二丁目10番27号【電話番号】

029－233－5825(代表)【事務連絡者氏名】

取締役経営管理本部長【最寄りの連絡場所】

茨城県水戸市中央二丁目10番27号【電話番号】

029－233－5825(代表)【事務連絡者氏名】

取締役経営管理本部長【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

平成25年４月１日

飯

田

至

益

根

根

平成26年３月31日)

弘

本

本

輝

昌

輝

昌

(東京都中央区日本橋兜町２番１号)― 1 ―第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
回次

第28期

第29期

第30期

第31期

第32期

決算年月

平成22年３月

平成23年３月

平成24年３月

平成25年３月

平成26年３月

売上高(千円)

6,640,939

6,415,310

6,795,374

7,506,032

8,209,250

経常利益

(千円)

617,103

353,513557,982

633,059

414,935(千円)

327,873△38,848

174,721301,169

121,038

(千円)

―

―

―

2,474

3,249

資本金

(千円)

292,375

292,375

292,375

292,375

292,375

発行済株式総数(株)

5,670,000

5,670,000

5,670,000

5,670,000

5,670,000

純資産額

(千円)

2,738,532

2,663,525

2,808,421

3,090,063

3,172,008

総資産額

(千円)

3,931,243

4,199,589

4,676,642

5,244,475

5,865,371

１株当たり純資産額(円)

482.99469.78495.34545.01559.47

10.00

10.00

13.00

13.00

7.00

(─)

(─)

(―)

(―)

(―)

(円)

57.82

△6.85

30.82

53.12

21.34

(円)

─

─

―

―

―

自己資本比率

(％)

69.7

63.4

60.1

58.9

54.1

自己資本利益率

(％)

12.7

△1.4

6.4

10.2

3.9

株価収益率

(倍)

5.8

―

9.6

8.0

26.2

配当性向

(％)

8.6

―

21.1

12.2

32.8

当期純利益又は当期純損失(△)
持分法を適用した場合の投資利益

１株当たり配当額(内、１株当たり
中間配当額)
１株当たり当期純利益金額又は当期純損失金額(△)
潜在株式調整後
１株当たり当期純利益金額(円)

営業活動による(千円)
730,553
385,189
1,057,391
792,910
730,594
キャッシュ・フロー
投資活動による(千円)△670,412△604,687△496,870△1,022,948△1,242,333
キャッシュ・フロー
財務活動による(千円)△80,349
122,234△93,830
60,128346,923
キャッシュ・フロー
現金及び現金同等物(千円)
320,890
223,626
690,317
520,408355,592
の期末残高
従業員数
163
159
172
190
205
(人)
(外、平均臨時雇用者数)
(563)
(550)
(563)
(660)
(739)
(注) １ 売上高には、消費税等は含まれておりません。
２ 当社は、連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度における主要な経営指標等の推移については、記載しておりません。
３ 持分法を適用した場合の投資利益につきましては、第29期以前については関連会社を保有していないため記載しておらず、第30期については当社の保有する関連会社は設立初年度であり、利益基準及び利益剰余金基準からみて重要性が乏しいため記載を省略しております。
４ 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額につきましては、第28期及び第30期、第31期並びに第32期については潜在株式がなく、また、第29期については潜在株式がなく、かつ１株当たり当期純損失であるため記載
しておりません。
５ 第29期の株価収益率及び配当性向につきましては、当期純損失が計上されているため記載しておりません。
６ 当社は、平成25年７月１日付で普通株式１株につき普通株式２株の割合で株式分割を行っておりますので、第28期の期首に当該分割が行われたものとして１株当り純資産額、１株当り当期純利益金額又は当期純損失
金額(△)を算定しております。

― 2 ―２ 【沿革】
年月

概要

昭和58年３月

茨城県ひたちなか市勝田泉町９-14にホリイフードサービス有限会社設立

昭和58年４月

株式会社村さ来本社(現株式会社ジー・テイスト)とフランチャイズ契約を締結し、「村さ来 勝
田泉町店」（フランチャイズ部門１号店、村さ来業態１号店）出店

平成５年７月ホリイフードサービス有限会社を資本金10,000千円の株式会社に組織変更

平成５年９月「サントリー居酒屋大都会」（オリジナル部門１号店、平成14年７月「炭火deグリルちょーほーず」・平成15年12月「昭和屋水戸店」・平成18年３月「村サ来水戸駅南横丁」へ業態変更）
出店

平成６年４月茨城県水戸市城南町に本社移転

平成７年９月株式会社ホリイプロジェクト設立（当社の出資比率100%）

平成９年６月「刺身や海楽」（かいらく業態の前身、平成14年７月にかいらく業態へ業態変更）出店

平成12年11月

茨城県水戸市中央へ本社移転

平成13年５月

株式会社ホリイプロジェクトにより「くいどころBAR 壱豆」（くいどころBAR業態１号店）出店

平成15年６月

株式会社はなまる本社とフランチャイズ契約を締結し、「はなまるうどん 宇大前店」（はなまるうどん業態１号店）出店
株式会社村さ来本社と益益業態でのフランチャイズ契約を締結し、「益益 真岡店」（益益業態１号店）出店

平成16年３月

業務の効率化を目的とし、株式会社ホリイプロジェクトを吸収合併

平成16年４月「隠れ庵 忍家 鶴田店」（忍家業態１号店）出店

平成16年７月

イートアンド株式会社とフランチャイズ契約を締結し、「大阪王将 鶴田店」（大阪王将１号
店）出店「月の詩 日立店」（月の詩業態１号店）出店

平成19年４月

株式会社ジャスダック証券取引所に株式上場
平成20年８月「しゃぶしゃぶ三昧 巴 ひたちなか店」（巴業態１号店）出店

平成21年４月「常陸之國 もんどころ 水戸サウスタワー店」（もんどころ業態１号店）出店

平成22年４月
平成22年10月

ジャスダック証券取引所と大阪証券取引所の合併に伴い、大阪証券取引所(ＪＡＳＤＡＱ市場)に株式を上場
大阪証券取引所(ＪＡＳＤＡＱ市場)、同取引所ヘラクレス市場及び同取引所ＮＥＯ市場の各市場の統合に伴い、大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)へ株式を上場

平成23年５月「串・海鮮・ホルモン かどでや 西葛西店」（かどでや業態１号店）出店

平成23年10月

統合による合理化及び柔軟な運営環境の整備等を推進するため、「益益」事業を株式会社ジー
テイストより事業譲受にて取得

平成23年11月「和と伊のだいどころ 東京ナポリ 上野店」（東京ナポリ業態１号店）出店

平成24年１月「ジャパニーズダイニング 味斗 いわき駅前店」（味斗業態１号店）出店

平成24年10月「個室Dining華蔵 新横浜たあぶる館店」（華蔵業態１号店）出店

平成25年７月

普通株式１株を普通株式２株に分割を実施

平成25年７月

東京証券取引所と大阪証券取引所の現物市場の統合に伴い、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ市場(スタンダード)に株式を上場― 3 ―３ 【事業の内容】
当社グループは、当社及び関連会社１社により構成されており、和風ダイニングレストランを中心とした外食産業を営んでおります。
当社はセグメント情報を次の地域別により記載しております。
なお、当社及び関連会社はいずれのセグメントにも携わっております。
(1)北関東エリア 茨城県・栃木県・群馬県(2)首都圏エリア 東京都・神奈川県・埼玉県・千葉県(3)東北エリア
宮城県・福島県
なお、当社の保有する業態別店舗数は次のとおりであります。
業態の名称
忍家
益益
常陸之國の
喰いどころ
巴
もんどころ
味斗
(注)

特徴

店舗名称

上質の癒しとくつろぎの個室空間にこだわった新和
風ダイニングレストラン。
多彩なお料理を個室空間でお食事できる新タイプのダイニング風レストラン。
素材を生かした創作料理と豊富な美酒にこだわった業態。
三つのだしで楽しむしゃぶしゃぶとお寿司が食べ放題の業態。
茨城の美味を味わい尽くす地産地消の業態。
新和風とレトロが融合した個室空間と多彩なメニュ
ーの和風ダイニングレストラン。

店舗数は平成26年３月31日現在の数であります。

事業の系統図は、次のとおりであります。

― 4 ―

店舗数

隠れ庵 忍家105

ご馳走本舗 益益15

常陸之國の喰いどころ

3

しゃぶしゃぶ三昧 巴

3

常陸之國 もんどころ

3

ジャパニーズダイニング味斗

7

４ 【関係会社の状況】(1) 持分法適用の関連会社
資本金
(千円)

名称

住所

㈱ホリイ物流茨城県東茨城郡茨城町

主要な事業
の内容

30,000

議決権の所有割合(％)

酒類及び食料品
の卸売

20.0

関係内容
食材等の仕入役員の兼任なし

５ 【従業員の状況】(1) 提出会社の状況
平成26年３月31日現在
従業員数（人）

平均年齢（歳）205（739）

平均勤続年数（年）33.7

平均年間給与（千円）

5.2

セグメントの名称

4,201

従業員数（人）北関東エリア68（274）

首都圏エリア85（339）東北エリア

30（121）

その他

22（
合計

(注) １
２
３
４
５

5）

205（739）

平均年間給与は賞与及び基準外賃金を含んでおります。
従業員数欄の（外書）は、臨時従業員の年間平均雇用人員（一人当たり2,083時間/年換算）であります。
臨時従業員は、パートタイマー・アルバイトの従業員を含み派遣社員を除いております。
従業員数が当事業年度末までの１年間において、15人増加しておりますが、その主な理由は店舗増加によるものであります。
臨時従業員が当事業年度末までの１年間において、79人増加しておりますが、その主な理由は店舗増加によるものであります。

(2) 労働組合の状況
労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。

― 5 ―第２ 【事業の状況】
１ 【業績等の概要】(1) 業績
当事業年度におけるわが国の経済は、政府日銀による経済金融政策による円安基調の継続や株価上昇を背景として企業収益は改善しております。また、雇用情勢も改善しつつあり消費税増税前の駆け込み需要も相まって、個人消費は堅調に推移しており、景気は緩やかな回復基調を継続しているものと思われます。
当社の属する飲食業業界におきましては、特に嗜好性の高い業態において消費税増税の決定を受けた駆け込み需要の反動と思われる大幅な減収圧力に直面しております。また、秋の大雨や２月の大雪など天候的な要因もマイナス要素として働いた結果、通期的には非常に厳しい経営環境を強いられてまいりました。
そのような状況のなか当社は、新規出店の増加による事業規模の拡大に取り組み、首都圏地域ドミナント化を推進しつつ、地域インフラ整備の進捗に伴い飲食需要も底堅く推移する東北地域への出店を進めてまいりました。な
お、業態としましては、景気回復を受けた消費マインドの変化に伴い上質な商品・サービスを求める傾向が強まりつつある状況を踏まえ、個室利用により日常を離れた癒しを演出する業態としてノウハウを構築してまいりました
当社主力の「忍家」業態での出店に注力してまいりました。
業績的には、店舗数の増加により全社的な売上高は増加いたしましたが、既存店舗につきましては全般的に減収傾向を強めるなか推移し、新設店舗につきましても当初の販売計画に至らず、初年度においては利益貢献には至っておらず、誠に遺憾ながら増収を果たすも減益となる非常に厳しい結果となりました。
店舗数につきましては、「忍家」業態22店舗及び「味斗」業態１店舗の合計23店舗を新規に出店いたしました。
また、今後の業績への影響を勘案し、業績不振にありました「忍家」業態３店舗及び「東京ナポリ」業態１店
舗、並びに「華蔵」業態１店舗、「味斗」業態１店舗の合計６店舗を閉鎖し、業態の整理を目的として「大阪王将」業態１店舗を売却したことにより合計７店舗が減少しております。以上により、当事業年度末の店舗数は136店舗となり、前事業年度末に比べ16店舗増加いたしました。
以上の結果、当事業年度の売上高は8,209,250千円と前事業年度に比べ703,217千円(9.4％)増加いたしました。
また、利益につきましては、増収により売上総利益は5,944,015千円と前事業年度に比べ502,093千円(9.2％)増加
いたしましたが、主に新規出店に伴う初期費用の増加による販売費及び一般管理費の増加719,678千円(15.0％)により、営業利益は411,014千円と前事業年度に比べ217,585千円(34.6％)減少いたしました。経常利益につきましては、414,935千円と前事業年度に比べ218,124千円(34.5％)減少いたしました。
当期純利益につきましては、減損損失149,500千円を含む合計176,733千円の特別損失を計上しましたことにより
121,038千円と前事業年度に比べ180,131千円(59.8％)の大幅な減益となりました。
セグメント別の業績は次のとおりであります。
①北関東エリア
当セグメントは、当社本店所在地である茨城県を含む北関東地域(茨城県・栃木県・群馬県)に所在する長期存続
店舗を中心に構成されております。
当セグメントにおいては、既存店舗の活性化を中心に進める方針であり、老朽化の進む店舗については費用対効
果を考慮し状況次第では閉鎖も選択肢に含めた店舗運営を行っております。なお、店舗展開につきましては、茨城
県に「忍家」業態を１店舗新設し、店舗設備に老朽化が顕著となっておりました茨城県内の「忍家」業態１店舗及び業績不振の「味斗」業態１店舗の合計２店舗を閉鎖し、業態の整理を目的として「大阪王将」業態１店舗を売却したことにより、当事業年度末の店舗数は55店舗と前事業年度末から２店舗減少いたしました。
当事業年度における業績としましては、前事業年度において出店しました４店舗及び新規出店店舗による増収はありますが、既存店舗は減収傾向にありセグメント全体としましては、前事業年度の売上高実績に達しておりません。
以上により、当事業年度の売上高は、3,125,035千円と前事業年度に比べ197,448千円(5.9％)減少いたしました。
営業利益につきましては、原価率の低減や人件費の削減等を推進しましたが402,884千円と前事業年度に比べ80,808
千円(16.7％)減少いたしました。
②首都圏エリア
当セグメントは、首都圏地域(東京都・神奈川県・埼玉県・千葉県)に所在する店舗で構成されており、当社の出店地域の中で最も大きな市場規模がありますので、新規出店によるエリアドミナント化を推進しつつ出店地域の拡大も同時に進める方針であります。また、当社ブランドの知名度向上という意味においても最も重要な地域であり、当セグメントにおける当社主力の「忍家」業態の出店を拡大することにより「忍家」業態のナショナルブラン
ド化に大きく寄与していくものと考えております。

― 6 ―なお、当事業年度における店舗数の推移は、「忍家」業態を東京都に６店舗、神奈川県に３店舗、埼玉県に６店
舗、千葉県に５店舗の合計20店舗を新規に出店し、業績不振の「忍家」業態２店舗及び「華蔵」業態１店舗、並びに「東京ナポリ」業態１店舗の合計４店舗を閉鎖したことにより、当事業年度末の店舗数は62店舗と前事業年度末に比べ16店舗増加いたしました。
当セグメントにおいても既存店舗は減収傾向を強めつつありますが、前事業年度に引き続き新規出店を強化推進
しておりますので、これらの新規出店店舗が増収に大きく寄与しております。
以上により、当事業年度の売上高は、3,656,169千円と前事業年度に比べ762,161千円(26.3％)増加いたしました。
営業利益につきましては、新規出店に伴う初期費用を含む販売費及び一般管理費が2,442,580千円と前事業年度に比べ 656,155千円(36.7％)と大幅に増加しておりますので、217,233千円と前事業年度に比べ114,619千円(34.5％)
減少いたしました。
③東北エリア当セグメントは、東北地域(宮城県・福島県)に所在する店舗で構成されており、復興事業の継続に伴い飲食需要も底堅く推移しており、新規出店を進めサブドミナント化を推進する方針であります。しかしながら、東日本大震
災から３年以上が経過し地域復興の進捗に伴い競合店が増加するなか、既存店舗は減収傾向を示しつつあります。
但し、飲食需要は旺盛であり、新規出店店舗に対する利用動機も非常に強く、これらの新規出店店舗が増収に大きく寄与しております。
なお、当事業年度の店舗数の推移は、宮城県に「忍家」業態を１店舗、福島県に「味斗」業態を１店舗の合計２
店舗を新規に出店し、当事業年度末の店舗数は19店舗と前事業年度末に比べ２店舗増加しました。
以上により、当事業年度の売上高は、1,406,549千円と前事業年度に比べ135,910千円(10.7％)増加いたしました。
営業利益につきましては、店舗数の増加に伴い販売費及び一般管理費も757,989千円と前事業年度に比べ102,643
千円(15.7％)増加しておりますので、258,660千円と前事業年度に比べ8,492千円(3.2％)減少いたしました。
④その他
当セグメントは、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、本部における物販収入及び各報告セグメ
ントに配分されていない全社費用を管理しております。当セグメントにつきましては、季節商品(おせち)を中心とした加工食品の販売を行っております。
当事業年度の売上高は21,495千円と前事業年度に比べ2,594千円(13.7％)増加しました。営業利益につきまして
は、全社的な規模の拡大に伴い経費は増加傾向にあり、営業損失は467,763千円と前事業年度に比べ13,665千円(3.0％)増加しました。
(2) キャッシュ・フローの状況
当事業年度における現金及び現金同等物(以下「資金」という)の残高は、355,592千円となり、前事業年度に比べ
164,815千円(31.7％)減少しました。当事業年度における各キャッシュ・フローの状況は次のとおりであります。
①営業活動によるキャッシュ・フロー
営業活動による資金の増加は730,594千円と前事業年度に比べ62,316千円(7.9％)減少しました。
これは主に「税引前当期純利益」が242,876千円と前事業年度に比べ297,751千円減少し、店舗増加に伴い「減価償却費」が572,074千円と前事業年度に比べ137,198千円の増加、閉鎖店舗等にかかる「減損損失」が149,500千円と前事業年度に比べ68,632千円の増加、店舗閉鎖の決定に伴う閉鎖関連支出の発生により「店舗閉鎖損失引当金の増減額」が5,853千円と前事業年度に比べ11,539千円の増加等の非資金支出費用の増加、「未払消費税等の増減額」が8,308千円と前事業年度に比べ36,933千円の増加、「売上債権の増減額」が△4,982千円と前事業年度に比べ7,389千
円の増加等の資金増加要因に対し、「仕入債務の増減額」が6,426千円と前事業年度に比べ22,509千円の減少、「未払金の増減額」が11,432千円と前事業年度に比べ24,587千円の減少等の資金減少要因によるものであります。
②投資活動によるキャッシュ・フロー
投資活動により使用した資金は1,242,333千円と前事業年度に比べ219,385千円(21.4％)増加しました。
これは主に、「定期預金の預入による支出」が246,850千円と前事業年度に比べ293,655千円減少、「建設協力金の支払による支出」が18,300千円と前事業年度に比べ23,300千円減少、「敷金及び保証金の差入による支出」が101,384千円と前事業年度に比べ56,124千円減少等の資金増加要因に対し、「定期預金の払戻による収入」が140,000千円と前事業年度に比べ410,167千円の減少、「有形固定資産の取得による支出」が1,051,481千円と前事業年度に比べ182,668千円の増加、「投資有価証券取得による支出」が42,519千円と前事業年度に比べ10,907千円の増加等の資金減少要因によるものであります。

― 7 ―③財務活動によるキャッシュ・フロー
財務活動による資金の増加は346,923千円と前事業年度に比べ286,795千円増加しました。
これは主に、設備投資支出の増加に伴う資金需要の増加に対応するため「長期借入れによる収入」が1,100,000千
円と前事業年度に比べ800,000千円の資金増加要因に対し、資金管理方法の変更に伴い「短期借入金による収入」が130,000千円と前事業年度に比べ210,000千円減少及び「短期借入金の返済による支出」が300,000千円と前事業年度に比べ130,000千円の増加、「長期借入金の返済による支出」が466,649千円と前事業年度に比べ152,768千円の増加、「リース債務の返済による支出」が79,621千円と前事業年度に比べ20,436千円の増加等の資金減少要因によるものであります。

― 8 ―２ 【仕入及び販売の状況】(1) 仕入実績
当事業年度における仕入実績をセグメント別に示すと、次のとおりであります。
セグメントの名称

金額（千円）

前期比（％）

茨城県606,999

97.4

栃木県

195,343

84.6

群馬県

62,39086.8

864,733

93.4

東京都

284,939

127.3

埼玉県

363,444

118.5

千葉都

255,785

124.0

神奈川県

100,314228.8

1,004,484

128.7

福島県

243,194

107.9

宮城県

148,772120.1

391,966

112.2

15,216102.0

2,276,399

109.9

北関東エリア

首都圏エリア

東北エリア
その他
合計
(注) １ 上記の金額には、消費税は含まれておりません。

２ その他の仕入実績につきましては、本部における食料品の販売にかかる仕入となっております。
(2) 販売実績
当事業年度における販売実績をセグメント別に示すと、次のとおりであります。
セグメントの名称

金額（千円）

前期比（％）

茨城県

2,182,408

97.8

栃木県

713,64585.9

群馬県

228,982

88.2

3,125,035

94.1

東京都

1,038,305

125.3

埼玉県

1,348,728

117.1

千葉県

925,771

120.3

神奈川県

343,365238.3

3,656,169

126.3

福島県

868,923

105.8

宮城県

537,625

119.6

1,406,549

110.7

21,495113.7

8,209,250

109.4

北関東エリア

首都圏エリア

東北エリア
その他
合計
(注) １ 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

２ その他の販売実績につきましては、本部における食料品の販売によるものであります。

― 9 ―３ 【対処すべき課題】
現在のわが国の経済は、経済政策により円安・株高が継続するなか、企業収益は改善傾向を持続し、個人消費においても堅調に推移してまいりましたが、いまだ自律的な景気回復には至っていないとの印象があります。
また、消費税増税を受けた駆け込み需要の反動や家計に与える影響から、個人消費は一時的には減勢に向かうものと思われ、これまで順調に推移してまいりました内需の落ち込みから、未だ道半ばの感があるデフレ経済からの脱却に悪影響を及ぼしかねないと懸念される状況にあります。
当社の属する外食産業の業績は個人消費の動向に大きく左右されるものでありますので、早期な個人消費の回復が期待される状況にあります。
そのような状況のもと、当社は以下のような課題に取り組んでまいります。
①営業エリアの拡大
当社は、地域における複数店舗展開、すなわちドミナント戦略をとっております。当初は地方のロードサイド等
郊外型での多店舗展開のノウハウを構築し、低コストによる効率的な店舗運営を主軸としつつ、より大きな市場規
模を持つ首都圏エリア(東京都・埼玉県・千葉県・神奈川県)における都市型の店舗展開に移行してまいりました。
今後につきましては、首都圏地域ドミナント化を推進しつつ、あらためて地方への出店を強化し、出店地域の広域化による事業規模の拡大に努める考えであります。特に東日本大震災の被災地域であります東北地域においては、復興事業に今後数年を要する状況にあり、人員流入による飲食需要の拡大は継続するものと推定されますので、これらの飲食需要を吸収可能とする店舗展開を進めてまいります。
②独自性の確立
独自性の確立という観点からオリジナル業態の基幹店舗である「忍家」業態の知名度を向上し、あらゆる立地に
おいて多様なお客様からのご支持がいただけるナショナルブランド化を目指してまいります。
③商品力の強化
多様化する顧客ニーズに対応すべく、全社をあげて「メニューコンテスト」を行い、オリジナルメニューの開発に取り組み、オリジナリティ溢れるメニュー体系の構築を進めてまいります。また、これまでも進めてまいりました特色のある食材の導入を更に積極的に進め、競合他店との差別化を図り魅力的な商品構成を構築してまいります。
なお、これまでは多様な嗜好に対応を可能とする豊富なメニュー構成を基本としてまいりましたが、今後は特殊な食材に特化したメニュー構成による訴求力の向上にも努めてまいります。
④人事制度・教育体制の充実
能力主義を重視し、有能な若手社員にチャンスを与え組織の活性化を目指します。人材教育については、アルバイトから正社員への登用による教育期間の効率化を図ると共に、事業部長による店舗での直接教育の強化により、個人差を無くし店舗運営力を強化します。このような教育により社員のマネジメントスキルの向上を図り、業容拡大を担う人材を育成します。
⑤コスト削減効果による収益力の強化
円安の進行やデフレ経済からの脱却が現実味を増すなか、物価は上昇傾向にあるものと思われます。そのような状況のなか、当社はドミナント化による物流コストの低減、規模の拡大によるスケールメリットを活かした原価の低減や出店コストの低減を図り、もって収益力を強化しお客様への利益還元を進めてまいります。
⑥新業態の開発
現在は、「忍家」業態「益益」業態「味斗」業態による店舗展開を進めておりますが、次の柱となる業態の開発を進め、より多様な嗜好に対応可能な店舗展開を推進してまいります。
また、飲食業界全体としては、今後も厳しい価格競争が継続するものと思われますが、当社におきましては提供する商品・サービス・雰囲気などの質的な向上を競争力の源泉と考えた業態開発に立ち返る方針であります。そのような考え方に基づいて開発しました当社の主力である「忍家」業態は、まさに上記を競争力とする業態であります。
なお、これまでの当社店舗はいわゆる総合居酒屋が主力でありましたが、今後は特殊性の高い業態開発を進め、競合他店との差別化を強化推進してまいります。
⑦管理体制の確立
当社はシンプルかつ明瞭な組織体制によるスピーディーな経営を目指しております。今後の業容の拡大に並行し、リスクに見合った管理体制を確立してまいります。

― 10 ―

⑧自然災害への対処
東日本大震災に匹敵する巨大地震の発生が予想されております。このような巨大な自然災害の発生に伴う人的・物的な被害状況を正確に把握できる連絡体制を確立し、早期の原状復帰を可能としてまいります。

４ 【事業等のリスク】
当社の経営成績、株価および財務状況等に影響を及ぼす可能性のあるリスクには、以下のようなものがあります。文中における将来に関する事項は当事業年度末（平成26年３月31日）現在において当社が判断したものであります。
① 外食産業の動向及び競合の激化について当社の属する外食市場は成熟した市場となっており、激しい競合状態にあります。加えて、個人消費支出における選別強化が進むなか外食利用は相対的に縮小傾向にあり、価格競争の激化も相まって厳しい経営環境を強いられております。
このような環境の中、当社は隠れ家的和風ダイニングをコンセプトとした「忍家」業態を開発し、「上質の癒しとくつろぎ」を追求した個室空間を前面に押し出した店舗づくりや食材の選定などにより、競合他社との差別化を図っております。また、当社は、積極的な出店政策をとることにより業容の拡大を図る一方、既存店については、
店舗オペレーションや人員配置の見直しによる人的効率の改善等の経費削減策を実施し、既存店の収益性を維持する方針であります。
しかしながら、今後、外食市場の縮小、競合の激化、または消費者ニーズ・嗜好の変化等により、当社が顧客ニーズに合致した商品・サービス等を適時適切に提供できず、当社の運営する各業態の集客力が低下した場合、とりわけ、当社の主力業態である「忍家」の店舗の集客力が低下した場合には、売上高が減少すること等により当社の業績等に影響を及ぼす可能性があります。
② 店舗展開について(1) 店舗展開の基本方針について
当社はオリジナル業態「忍家」を中心とした新規出店を行なう一方、既存店につきましては不採算店の撤退等による効率化を図ってまいりました。今後の店舗展開は、従来の地方都市への出店に加え首都圏地域への出店にも注
力し、店舗数の拡大を図っていく方針であります。
その場合において、当社の出店基準・条件に合致する物件が適時適切に確保できないこと等により計画通りに出店できない場合、あるいは競合等により出店後の販売状況が芳しくない場合等には、当社の事業展開および業績等に影響を及ぼす可能性があります。
また、当社は現在、北関東エリア及び首都圏エリアを中心に出店を行っており、平成26年３月期の売上高の同エリアにおけるシェアは82.6％と高い水準にあります。したがって、天候、流行、又は自然災害等、何らかの理由により当該エリアの経済状況が悪化した場合には、当社の業績等に影響を及ぼす可能性があります。
さらに、当社は収益性改善のため、業績の改善が見込めない店舗を閉鎖しておりますが、店舗閉鎖時においては、減損損失、並びに賃貸借契約及びリース契約の解約に伴う損失等が発生するため、大量に店舗を閉鎖した場合には、当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。
(2) 敷金・保証金・建設協力金について
当社は、賃借物件により出店を行なうことを基本方針としております。平成26年３月末現在における136店舗に加え、本社建物等を賃借しております。これらの賃借物件においては、賃貸人に対し、敷金・保証金・建設協力金を差し入れる場合があり、平成26年３月末時点の敷金及び保証金の金額は759,532千円となっております。なお、当社
は、建設協力金を長期貸付金勘定で処理しており、平成26年３月末時点の長期貸付金123,913千円は全て建設協力金であります。
したがって、当社店舗の賃借先の経営状況等によっては、これら敷金・保証金・建設協力金の回収や店舗営業の継続に支障等が生じる可能性があります。 また、当社店舗の不採算等により、当社が賃貸借契約終了前に契約の解除を行った場合には、当該契約に基づき敷金保証金の一部又は全部が返還されないことがあるほか、将来において当該賃借先が保有するその他の物件について賃借することが困難となる可能性があります。

― 11 ―

(3) 主要業態への依存及び新業態の開発について
現在、当社の収益の大半は「忍家」及び「益益」、並びに「味斗」の各業態によるものでありますが、今後は当面、「忍家」業態の出店に注力しつつ、その他の業態のブラッシュアップ及び業態変更に努めていく方針であります。
したがって、引続き「忍家」及び「益益」、並びに「味斗」の三業態に依存した事業構造となるものと想定しており、消費者の嗜好の変化等によりこれらの業態の収益性が低下した場合、当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。
なお、必ずしも「忍家」の展開が当社の想定どおりに推移しない場合、又は、「忍家」業態の需要の低下などがあった場合、当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。また、当社は新業態開発に対して、毎期１業態の開発を行うことを基本方針としておりますが、当該新業態の展開が当社の想定どおりに推移しない場合、当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。
(4) 人材の育成及び確保について
当社の事業の柱である店舗運営においては、高品質の商品とサービスを顧客に提供するための優秀な人材を必要としており、特に店舗責任者については、時間を掛けて教育・育成することが必要であると考えております。そのため当社では、独自のカリキュラムに沿って研修を行なうことにより、商品知識や接客技術の習得をはじめとする人材の育成に継続的に取り組んでいるほか、従業員の技能・経験を考慮し、一定の基準に達していると考えられる
パート・アルバイト従業員を積極的に正社員として登用する等の中途採用を実施しております。
しかしながら、これら店舗責任者等の人材育成が順調に進まなかった場合、もしくは必要な人材を適時適切に確保できなかった場合等には、当社の事業展開及び業績等に影響を及ぼす可能性があります。
③ 原材料価格の高騰について
商品市況の高騰に見舞われた場合には、販売価格への転嫁を要する可能性があり、来店客数の減少により当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。また、販売戦略上の要請、若しくは価格競争力低下の防止等により、原料価格の値上分を販売価格へ転嫁することが困難な状況となる場合が有り得ますので、その場合において利益率の悪化を来たす可能性があります。
④ 食品の安全性について
ＢＳＥ（狂牛病）や鳥インフルエンザ等のような疾病や食品衛生管理上の問題等、食品の安全性に関する問題が生じた場合は、食品に対する消費者の不安が高まる一因となるため、一時的な来店客数の減少により当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。
⑤ 商品表示について
外食産業においては、一部企業の産地偽装や賞味期限の改ざん等が発生するなど、食の安全性だけではなく、商品表示の適正性、信頼性等においても消費者の信用を失墜する事件が発生しております。当社は、適正な商品表示のため社内体制の整備・強化に努めておりますが、食材等の納入業者も含めて、万一、表示内容に重大な誤りが発生した場合には、社会的信用低下により当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。
⑥ 株式会社ホリイ物流に対する当社仕入れの依存等について
当社は、店舗で使用するドリンク、調味料及び食材等の多くを、株式会社ホリイ物流から仕入れております。平
成26年３月期の総仕入高に占める同社からの仕入割合は89.0％と高い水準にあり、特に、酒類をはじめとしたドリンクの大半は同社からの仕入によるものであります。
当社は、株式会社ホリイ物流との間において仕入取引に関する基本契約を締結しており、平成２年５月の取引開始(当時は「株式会社ケイアンドケイ」)から現在に至るまで良好な取引関係にあります。株式会社ホリイ物流の総売上高のほぼ100％が当社向けとなっており、当社と同社は相互に密接な関係にありますが、今後、同社との売買条件が変更になった場合、同社との契約更新が円滑に進まなかった場合、又は同社の酒販免許が取り消される等、何らかの理由で同社からの仕入につき支障が生じた場合には、当社の店舗運営や業績等に影響を及ぼす可能性があります。

― 12 ―

⑦ 法的規制について(1) 食品衛生法について
当社は飲食店として食品衛生法により規制を受けております。食品衛生法は、飲食に起因する衛生上の危害の発生防止、並びに公衆衛生の向上及び増進に寄与することを目的しており、飲食店を営業するにあたっては、食品衛生責任者を置き、厚生労働省令の定めるところにより、都道府県知事の許可を受けなければなりません。また、食中毒を起こした場合等、食品衛生法の規定に抵触した場合、同法第54条・第55条・第56条の規定により、食品等の廃棄処分、営業許可の取消し、営業の禁止、一定期間の営業停止等処分を命じられることがあります。
当社は食中毒等の事故防止に努めていきますが、万一、何らかの当社固有の衛生管理上の問題が発生した場合、又は、他の外食事業者による衛生管理の不手際に基づく連鎖的風評被害が発生した場合等には、当社の事業展開・業績等に影響を及ぼす可能性があります。
(2) 食品循環資源の再利用等の促進に関する法律について
当社は食品循環資源の再利用等の促進に関する法律（以下「食品リサイクル法」）による規制を受けております。この食品リサイクル法により、食品関連事業者は、食品廃棄物の発生抑制、減量化、又は食品循環資源の再利用に取り組まなければならないと義務付けられております。このため、食品リサイクル法の規制が強化された場合
等には、当社設備の増強等の新たな経済的負担・費用が発生・増加する可能性があり、当社の業績等に影響を与える可能性があります。
(3) 短時間労働者に対する社会保険の適用拡大について
現在の短時間労働者に対する社会保険については、一日または一週間の労働時間及び一ヶ月の労働日数が、通常の業務に従事する者の概ね４分の３以上である場合には加入が義務付けられております。当社において該当するパート・アルバイトなどの短時間労働者は全て加入しております。
しかしながら、今後、短時間労働者に対する社会保険の適用基準が拡大された場合には、保険料の増加、短時間労働の就労希望者の減少等により、当社の事業展開・業績等に影響を及ぼす可能性があります。
(4) 飲酒運転の社会的問題化と取り締まりの強化について
飲酒運転に対する問題が社会的にクローズアップされております。飲食店へのイメージ悪化により客足が遠のくことが考えられ、当社の業績等に影響を及ぼす可能性があります。
また、このような状況下、当社は飲酒運転予防のために以下の対策を講じております。
・ 運転される方へのアルコール提供をお断りしていることのポスターの掲示やメニュー表示
・ 飲酒されたお客様に対し運転代行業者やタクシーの利用を促すためのポスターの掲示やメニュー表示・ 口頭での告知の実施
スタッフによる口頭でのお客様への周知等を徹底しており、来店客の飲酒運転を防止するための施策を行っております。これらの当社施策の実施等により、来店客数の減少等による減収を招くことが考えられます。さらに当社の努力にもかかわらず、当社の店舗が飲酒運転者に酒類を提供した飲食店として飲酒運転の教唆・幇助により摘発を受ける可能性があります。その場合、当社の業績等に影響を及ぼす可能性があります。
(5) 役職員による法令違反について
当社は、コンプライアンスガイドラインを定め、各部門の部室長で構成するコンプライアンス委員会の設置等、社内の法令遵守体制の整備に注力しております。
しかしながら、万一、役職員等により法令違反等の行為が発生した場合には、社会的信用低下により円滑な業務
運営に影響を及ぼす可能性があります。
⑧ 商標権について
当社は、自社開発業態のブランドを当社の事業にとって重要なものと位置付けており、識別性がない等の理由により、その性質上商標の登録が困難なものを除き、全て商標の登録を行う方針としております。「隠れ庵忍家」「宵隠忍庵」「海鮮忍ぶ家かいらく」「壱豆」「豆十」「月豆」「楽ダイニング

月の詩」「忍家」「しゃぶしゃ

ぶ三昧 巴」「常陸之國 もんどころ」「串・海鮮・ホルモン かどでや」「益益」「東京ナポリ」「ジャパニーズダ
イニング味斗」「華蔵」につきましては、登録済みであります。
しかしながら、何らかの理由により当社が使用している商標が第三者の登録済の商標権を侵害していることが判明した場合には、店舗名の変更等に伴い費用が発生する可能性があるほか、当該第三者から、当社の商標の使用差止、使用料および損害賠償等の支払請求をなされる可能性もあり、かかる場合には、当社の業績等に影響を及ぼす可能性があります。

― 13 ―

⑨ 自然災害等による営業被害について
当社は、東日本大震災の被災地である茨城県に本社を置いており、東日本大震災による直接的・間接的な営業被害を被っております。今後発生の可能性がある余震による被害はもとより、首都圏直下型の巨大地震の発生も予測されており、これらの自然災害により当社店舗の営業が困難または不可能となる可能性があり、かかる場合には当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。

５ 【経営上の重要な契約等】(1) 基本取引契約書（仕入取引に関する基本契約）
会社名

契約内容

契約期間

株式会社ホリイ物流

当社の主力商品であるドリンク等に関する仕入取引に関して、品質や納期等を定めた基本契約。

契約締結の日から１年間。以後１年ごとの自動更新。

６ 【研究開発活動】
該当事項はありません。

７ 【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析は、以下のとおりであります。
なお、文中における将来に関する事項は、当事業年度末(平成26年３月31日)現在において、当社が判断したものであります。
(1) 重要な会計方針及び見積り
当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。この財務諸表の作成にあたりまして、当事業年度末における資産・負債及び当事業年度の収益・費用の報告数値並びに開示に影響を与える見積もりを行っております。当該見積りに際しては、過去の実績や状況に応じて合理的と考えられる要因等に基づき行っております。しかし、見積もり特有の不確実性により、実際の結果は異なる場合があります。
(2) 経営成績の分析① 売上高
当事業年度における売上高は、8,209,250千円(前事業年度比9.4％増、703,217千円増)となりました。
主な要因は、前事業年度及び当事業年度における新規出店店舗にかかる売上高の増加によるものであります。
② 売上総利益
当事業年度における売上総利益は、5,944,015千円(前事業年度比9.2％増、502,093千円増)となりました。
主な要因は、売上高の増加によるものであります。
③ 販売費及び一般管理費
当事業年度における販売費及び一般管理費は、5,533,001千円(前事業年度比15.0％増、719,678千円増)となりました。
主な要因は、店舗増加に伴う給料手当の増加256,479千円を含む人件費の増加288,280千円、減価償却費の増加
137,198千円及び地代家賃の増加171,244千円を含む一般管理費の増加461,370千円等によるものであります。
④ 営業利益当事業年度における営業利益は、411,014千円（前事業年度比34.6％減、217,585千円減）となりました。
主な要因は、前述の販売費及び一般管理費の増加によるものであります。
⑤ 経常利益当事業年度における経常利益は、414,935千円（前事業年度比34.5％減、218,124千円減）となりました。
なお、営業外収益の主な内訳は、受取利息2,642千円、受取配当金3,570千円、投資有価証券売却益3,418千円、和解金収入6,000千円等であります。営業外費用の主な内訳は、支払利息15,935千円であります。

― 14 ―

⑥ 特別損失
特別損失の主な内訳は、次のとおりであります。
・店舗改装及び経年劣化による既存資産の廃棄に対して計上した固定資産除却損1,069千円
・閉鎖店舗及び回収可能額の算定により認識した減損損失149,500千円
・店舗閉鎖の決定に伴い見込まれる損失に対して計上した店舗閉鎖損失引当金5,973千円⑦ 当期純利益
税引前当期純利益は、242,876千円（前事業年度比55.1％減、297,751千円減）となり、税効果会計適用後の法人税負担額は121,838千円（前事業年度比49.1％減、117,619千円減）となりました。
以上の結果、当事業年度における当期純利益は121,038千円（前事業年度比59.8％減、180,131千円減）となりました。
(3) 財政状態の分析① 流動資産流動資産は、1,861,271千円と前事業年度末に比べ33,450千円(1.8％)減少いたしました。
これは主に、店舗増加に伴う「原材料」の増加10,942千円、決算月次の売上高の増加に伴う「売掛金」の増加
4,982千円、店舗増加による前払家賃の増加に伴う「前払費用」の増加16,292千円等に対し、新規出店に伴う投資支出の増加による「現金及び預金」の減少62,158千円、法人税等一時差異の減少に伴う「繰延税金資産」の減少6,733
千円等によるものであります。
② 固定資産固定資産は、4,004,100千円と前事業年度末に比べ654,346千円(19.5％)増加いたしました。
これは主に、新規出店に伴う建物他の「有形固定資産」の増加586,700千円及び「敷金及び保証金」の増加62,482
千円、減損損失等の法人税等一時差異の増加に伴う「繰延税金資産」の増加19,450千円等に対し、償却の進捗に伴うのれん他の「無形固定資産」の減少19,444千円等によるものであります。
③ 流動負債
流動負債は、1,474,836千円と前事業年度末に比べ59,385千円(4.2％)増加いたしました。
これは主に、決算月次の仕入高の増加に伴う「買掛金」の増加6,426千円、新規出店による一時的な資金支出の増加に対応するための「１年以内返済予定の長期借入金」の増加258,217千円、新規出店に伴う店舗増加による「リース債務」の増加9,524千円及び経費支出の増加による「未払金」の増加33,659千円、「未払費用」の増加7,576千円、店舗閉鎖の決定に伴う閉鎖関連支出の発生に対する「店舗閉鎖損失引当金」の増加5,853千円及び現状回復義務の発生による「資産除去債務」の増加14,509千円等に対し、資金管理方法の変更に伴う返済の進捗による「短期借入金」の減少170,000千円、課税所得金額の減少に伴う法人税等の減少による「未払法人税等」の減少114,600千円
等の減少によるものであります。
④ 固定負債
固定負債は、1,218,526千円と前事業年度末に比べ479,565千円(64.9％)増加しました。
これは主に、新規出店による一時的な資金支出の増加に対応するための「長期借入金」の増加375,134千円、新規出店に伴う店舗増加による「リース債務」の増加33,123千円及び「資産除去債務」の増加69,326千円によるものであります。
⑤ 純資産の部
純資産の部は、3,172,008千円と前事業年度末に比べ81,944千円(2.7％)増加しました。
これは主に、当期純利益121,038千円に対し、剰余金の配当36,853千円等によるものであります。
(4) キャッシュ・フローの分析
キャッシュ・フローの分析につきましては、「第一部企業情報キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。

― 15 ―

第２

事業の状況

１．業績等の概要(２)

(5) 経営戦略の現状と見通し
今後の我が国の経済情勢は、円安の定着により輸出企業の業績は好調に推移するものと思われ、内需においても消費税増税の影響は当初の予想に反し限定的なものとなる見込みであり、総じては回復基調を示すものと考えられております。しかしながら、世界的には地域的リスクの増大による世界経済への悪影響が懸念されており、それらが国内経済の停滞もしくは悪化を招く可能性を否定できない状況にあると思われます。
そのような状況のなか、当社の属する飲食業界におきましては、個人消費の動向に業績が大きく左右されますので、当面は厳しい経営環境を強いられるものと考えております。
当社は、以上の現況を踏まえ次のとおり考えております。
① 出店戦略について
これまで培ってきました「手頃な価格による高品質な食・サービス・雰囲気の提供」を主眼とした「忍家」業態を中心として出店を進める予定であります。また、前事業年度に開発しました「味斗」業態、当社保有業態でもっとも食事性の高い「巴」業態につきましても、業態に合致した出店場所を選定し適宜出店してまいります。
出店地域としましては、これまでは市場規模が大きく、当社ブランドの知名度向上に大きな効果が期待できる首
都圏エリア(東京都・埼玉県・千葉県・神奈川県)への出店を強化推進してまいりましたが、今後は経費管理面における優位性の高い地方への出店をあらためて強化する方針であります。
また、多数の既存店舗を保有する北関東エリア(茨城県・栃木県・群馬県)においては、改装若しくは業態変更に
より既存店舗の業況改善を図りつつ、適宜な出店場所の選定を進めてまいります。
なお、東日本大震災からの復興の途上にあると思われる東北エリア(宮城県・福島県)においては、地域の再開発の進行に伴い出店候補地・飲食需要ともに拡大していくものと思われますので、積極的な出店を進めてまいります。
② 商品開発について
日本全国各地の特色ある「こだわり食材」及び「季節の旬の食材」をお値打ち価格で提供して参ります。これらの食材の特徴を生かしたシンプルな商品に加え、創作性の高い当社独自の商品を提供することにより、あらゆる客層の嗜好に対応可能な商品構成を模索してまいります。
また、当社はセントラルキッチンは保有せず店舗調理による商品提供により、業態統一メニューに加え地域特性
や個々の店舗特性に応じた商品の提供にも注力し、様々な利用動機に対応してまいります。
③ 人材育成と活用について
飲食業の基本となるＱＳＣ(商品の品質・サービス・クリンリネス)向上の基礎となる「人材力の強化」のため、店舗の管理体制を常に見直してまいります。
具体的には、店舗責任者の資質向上は業績向上への最短の手段であるとの認識から、社内研修制度の拡充による店長育成に注力してまいります。また、エリア構成を常に見直し最適なエリア管理体制の構築を進めてまいります。
また、本部事業部長によるＯＪＴの強化により、末端のスタッフに至るまでサービスレベルの向上を強化推進してまいります。
(6) 経営者の問題意識と今後の方針について
経営者の問題認識と今後の方針につきましては、「第一部題」に記載のとおりであります。

― 16 ―

企業情報

第２

事業の状況

３．対処すべき課

第３ 【設備の状況】
１ 【設備投資等の概要】
当事業年度の設備投資については、店舗網を拡大するための新規出店及び収益力向上を目的とした業態変更により、北関東エリア72,310千円及び首都圏エリア1,058,910千円、並びに東北エリア177,683千円の合計1,308,904千円の設備投資を行いました。

２ 【主要な設備の状況】(1) 設備の状況
当社は平成26年３月31日現在、首都圏及び北関東を中心に、自社で開発したオリジナル業態である「忍家」業態
105店を中心に、「益益」業態15店・「常陸之國の喰いどころ」業態３店・「巴」業態３店・「もんどころ」業態３店・「味斗」業態７店の合計136店を運営しております。
なお、各事業所の設備、投下資本並びに従業員の配置状況は次のとおりであります。
平成26年３月31日現在
業態
の
名称

店舗名
(所在地)

セグメン
トの名称

水戸駅南店
(茨城県水戸市)
茨城県他16店

忍

益

家

益

小山店
(栃木県小山市)
栃木県他８店
前橋下小出店(群馬県前橋市)
群馬県他３店
錦糸町駅南口店(東京都墨田区)
東京都他16店
北越谷店(埼玉県越谷市)
埼玉県他22件
成田ウイング店(千葉県成田市)
千葉県他14店
辻堂駅前店(神奈川県藤沢市)
神奈川県他４店
いわき駅前店(福島県いわき市)
福島県他８店
仙台名掛丁店(宮城県仙台市青葉区)
宮城県他５店
下館店(茨城県筑西市)
茨城県他７店
真岡店(栃木県真岡市)
栃木県他５店
前橋南店(群馬県前橋市)

常陸之國の
喰いどころ

石岡店
(茨城県石岡市)
茨城県他２店

北関東
エリア

首都圏
エリア

東 北
エリア

北関東
エリア

設備
の
内容

帳簿価額(千円)
建物

構築物

車両
運搬具

工具、
器具及び
備品

リース
資産

合計

従業員数
(名)

店舗
設備

187,738

3,716

－

2,386

5,587

199,429

18( 93)

店舗
設備

62,530

2,219

－

334

－

65,08513( 34)

店舗
設備

16,787

460

－

333

－

17,5816( 18)

店舗設備

464,675

－

－

3,054

48,342516,07225( 89)

店舗
設備

491,686

478

－

3,737

36,163532,065

27(120)

店舗
設備

402,639

690

－

3,952

28,844436,126

21( 78)

店舗
設備

194,126

－

－

2,744

23,051

219,92210( 35)

店舗設備

132,051

3,045

－

784

4,129

140,01013( 53)

店舗設備

137,384

2,980

－

1,308

9,044

150,717

11( 40)

店舗
設備

36,597

458

－

3,165

－

40,22111( 40)

店舗
設備

25,437

278

－

542

－

26,2576( 19)

店舗
設備

－

－

－

158

－

158

店舗
設備

9,689

－

－

369

－

10,058― 17 ―

1(

3)

2( 12)

業態
の
名称

巴

もんどころ

店舗名
(所在地)

セグメン
トの名称

設備
の
内容

ひたちなか昭和通り店(茨城県ひたちなか市)
茨城県他１店

北関東
エリア

店舗
設備

仙台西口店
(宮城県仙台市青葉区)

東 北
エリア

水戸サウスタワー店(茨城県水戸市)
茨城県他２店
つくばエビスタウン店(茨城県つくば市)
茨城県他１店
上尾駅東口店(埼玉県上尾市)

味斗

スーク海浜幕張店(千葉県千葉市美浜区)

帳簿価額(千円)
従業員数
(名)

構築物

車両
運搬具

工具、
器具及び
備品

リース
資産

46,262

1,671

－

827

8,933

57,6942( 15)

店舗設備

31,959

－

－

382

6,801

39,143

1(

北関東
エリア

店舗
設備

64,793

120

－

1,807

3,463

70,1845( 18)

北関東
エリア

店舗
設備

44,987

1,279

－

371

4,715

51,3542( 13)

店舗設備

28,559

－

－

404

4,260

33,223

1(

5)

店舗
設備

37,390

－

－

129

4,817

42,337

1(

5)

首都圏
エリア

建物

合計

7)

いわき駅前店(福島県いわき市)
福島県他２店

東 北
エリア

店舗
設備

77,874

4,247

－

411

8,588

91,1215( 21)

本社ほか(茨城県水戸市)

その他

統括
業務
施設

784

－

2,246

847

859

4,736

22(

(注) １
２
３
４

金額には消費税等は含まれておりません。
帳簿価額には、建設仮勘定の金額を含んでおりません。
現在休止中の設備はありません。
従業員数欄の（外書）は、臨時従業員の年間平均雇用人員（一人当たり2,083時間/年換算）であります。

― 18 ―

5)

(2) 店舗設備の状況
当事業年度末における業態ごとの店舗数及び客席数は次のとおりであります。
平成26年3月31日現在
業態名

セグメントの名称

北関東エリア忍家

首都圏エリア

所在地

店舗数
(店)

茨城県

17

1,720

栃木県

9

850

群馬県

4

432

東京都

17

1,797

埼玉県

23

2,461

千葉県

15

1,775

神奈川県

5

581

福島県

9

1,028

客席数
(席)

東北エリア
宮城県
小

北関東エリア
益

6

672

105

11,316

茨城県

8

990

栃木県

6

672

計

益
群馬県
小

常陸之國の喰いどころ

巴

計
茨城県

3

201

北関東エリア

茨城県

2

194

小

宮城県
計

1

94

3

288

北関東エリア

茨城県

3

300

北関東エリア

茨城県

2

202

首都圏エリア
味

120
1,782

北関東エリア

東北エリア

もんどころ

1
15

斗
東北エリア
小

埼玉県

1

96

千葉県

1

104

福島県

3

306

7

708

136

14,595

計合 計― 19 ―

３ 【設備の新設、除却等の計画】(1) 重要な設備の新設等
平成26年３月31日現在
店舗名
(所在地)

セグメントの名称

忍家東海店(茨城県東海村)

設備
の
内容

投資予定額
総額
(千円)

既支払額
(千円)

資金調達
方法

着手
年月

完了
(予定)
年月

完成後の
増加席数
（席）

店舗

47,640

―

自己資金及
び借入金

平成26年７月 平成26年９月

121

店舗

59,140

8,000

自己資金及
び借入金

平成26年８月 平成26年10月

112

益益水戸内原店(茨城県水戸市)

店舗

54,670

―

自己資金及
び借入金

平成26年10月 平成26年12月

112

忍家三郷中央店(埼玉県三郷市)

店舗

56,07733,730

自己資金及び借入金

平成26年２月 平成26年４月

111

店舗

56,906

5,266

自己資金及
び借入金

平成26年８月 平成26年10月

112

店舗

67,481

16,996

自己資金及び借入金

平成26年２月 平成26年４月

124

店舗

58,579

2,600

自己資金及
び借入金

平成26年２月 平成26年５月

124

忍家黒磯店
(栃木県那須塩原市)

忍家新鎌ヶ谷店(千葉県鎌ケ谷市)
忍家いわき湯本店(福島県いわき市)
忍家いわき植田店(福島県いわき市)

(注)

北関東
エリア

首都圏
エリア

東 北
エリア

上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

(2) 重要な設備の除却等
平成26年３月31日現在における設備の除却等の計画は、不採算店の整理を目的として閉鎖を決定した４店舗であります。なお、当該閉鎖予定店舗の除却損相当額につきましては、減損損失として特別損失に計上しております。

― 20 ―

第４ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】(1) 【株式の総数等】① 【株式の総数】
種類

発行可能株式総数(株)普通株式

20,280,000

計

20,280,000② 【発行済株式】
事業年度末現在
提出日現在
上場金融商品取引所
発行数(株)
発行数(株)
名又は登録認可金融内容(平成26年３月31日) (平成26年６月27日) 商品取引業協会名
東京証券取引所
単元株式数は100株でありま
5,670,000
5,670,000 ＪＡＳＤＡＱ
す。
(スタンダード)

種類

普通株式
計

5,670,000

5,670,000――(2) 【新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
(5) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式
総数増減数
(株)

年月日

発行済株式
総数残高
(株)

資本金増減額

資本金残高

(千円)

(千円)

資本準備金
増減額
(千円)

平成25年７月１日(注)2,835,000
5,670,000―
292,375―(注)
平成25年７月１日付で、普通株式１株につき普通株式２株の割合で株式分割を行いました。

資本準備金
残高
(千円)
282,375(6) 【所有者別状況】
平成26年３月31日現在
株式の状況（1単元の株式数100株）
区分

株主数(人)

外国法人等
政府及び金融商品 その他の地方公共 金融機関
取引業者
法人
団体
個人以外
個人
－

5

5

20

1

個人
その他
1

2,897

計

2,929

単元未満
株式の状況
(株)

56

所有株式数
－
4,146
595
1,088
22
1
50,84456,696
400
(単元)
所有株式数
－
7.3
1.0
1.9
0.0
0.0
89.7
100.0
―
の割合(％)(注) １ 自己株式303株は、「個人その他」に３単元、「単元未満株式の状況」に３株含まれております。
２ 上記「その他の法人」には、証券保管振替機構名義の失念株式200株が含まれております。

― 21 ―

(7) 【大株主の状況】

氏名又は名称堀井

平成26年３月31日現在
発行済株式
所有株式数
総数に対する(株)
所有株式数の割合(％)

住所克美

茨城県水戸市3,508,000

61.87

ホリイフード従業員持株会

茨城県水戸市中央二丁目10番27号

278,500

4.91

水戸信用金庫茨城県水戸市城南二丁目２番21号

270,400

4.77

飯田

茨城県ひたちなか市

110,000

1.94

株式会社常陽銀行

茨城県水戸市南町二丁目５番５号

80,0001.41

サントリービア＆スピリッツ株式会社

東京都港区台場二丁目３番３号

80,0001.41

林

茨城県水戸市

66,4001.17

茨城県常陸太田市

60,2001.06

株式会社筑波銀行

茨城県土浦市中央二丁目11番７号

60,0001.06

株式会社ＳＢＩ証券

東京都港区六本木１丁目６番１号

55,9000.99

4,569,400

80.59

益弘

喜代志

根本

輝昌

計

―

(8) 【議決権の状況】① 【発行済株式】
平成26年３月31日現在
区分

株式数(株)

議決権の数(個)内容

無議決権株式―――

議決権制限株式(自己株式等)

―

―

―

議決権制限株式(その他)

―

―

―

―

株主としての権利内容に制限のない、標準となる株式

完全議決権株式(自己株式等)完全議決権株式(その他)
単元未満株式(自己保有株式)
普通株式
300
普通株式
5,669,300
普通株式
400

発行済株式総数

5,670,000

総株主の議決権―(注)

56,693―株主としての権利内容に制限のない、標準となる株式
一単元(100株)未満の株式――
56,693―「完全議決権株式数(その他)」欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の失念200株が含まれております。

― 22 ―

② 【自己株式等】

所有者の住所

自己名義
所有株式数
(株)

他人名義
所有株式数
(株)

茨城県水戸市中央
二丁目10番27号

300

―

300

0.0

300

―

300

0.0

所有者の氏名又は名称(自己保有株式)
ホリイフードサービス
株式会社

平成26年３月31日現在
発行済株式
所有株式数
総数に対する
の合計
所有株式数
(株)
の割合(％)

計―(9) 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。

２ 【自己株式の取得等の状況】【株式の種類等】
会社法第155条第７号に基づく普通株式の取得(1) 【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(2) 【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
区分

株式数(株)

価額の総額(円)

当事業年度における取得自己株式

43

25,886

当期間における取得自己株式

―

―

(注)

当期間における取得自己株式には、平成26年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取による株式数は含めておりません。
(4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度
区

分
株式数(株)

当期間

処分価額の
総額(円)

処分価額の
総額(円)

株式数(株)

引き受ける者の募集を行った取得自己株式

―

―

―

―

消却の処分を行った取得自己株式

―

―

―

―

合併、株式取得、会社分割に係る移転を行った取得自己株式

―

―

―

―

その他

―

―

―

―

保有自己株式数

303

―

303

―

― 23 ―

３ 【配当政策】
当社は株主への還元を第一として、配当原資確保のための収益力を強化し、継続的かつ安定的な配当を行うことを基本方針としております。また、内部留保金の使途につきましては、今後の事業展開へ有効に投資していく所存であります。
配当の回数につきましては、年１回の期末配当を行うことを基本方針とし、期末配当の決定機関は株主総会としております。なお、当社は取締役会の決議により中間配当をすることができる旨を定款に定めております。
平成26年３月期におきましては、平成26年６月27日開催の定時株主総会において、１株当たりの期末配当７円を決議しております。
なお、次期の配当につきましては、引き続き上記方針に基づき実施する予定であり、１株当たり期末配当７円を計画しております。
※当社は、平成25年７月１日付で普通株式１株につき２株の割合をもって株式の分割を行いました。平成26年３月期
及び次期の１株当たり期末配当金につきましては、当該株式分割を考慮した額を記載しております。
(注)

基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。
決議年月日

配当金の総額

１株当たり配当額

（千円）

（円）

平成26年６月27日

39,687

効力発生日

7.00

平成26年６月30日

定時株主総会決議

４ 【株価の推移】(1) 【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
回次

第28期

第29期

第30期

第31期

第32期

決算年月

平成22年３月

平成23年３月

平成24年３月

平成25年３月

平成26年３月

最高(円)

948

699

649

880

1,314
※681

最低(円)

374

396

429

546

805
※465

(注)１

２

最高・最低株価は、平成22年３月31日以前はジャスダック証券取引所におけるものであり、平成22年４月１日から平成22年10月11日までは大阪証券取引所(ＪＡＳＤＡＱ市場)におけるものであり、平成22年10月12日
以降は大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)におけるものであり、平成25年７月16日以後は東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）におけるものであります。
※印は、株式分割（平成25年７月１日、１株→２株）による権利落後の株価であります。

(2) 【最近６月間の月別最高・最低株価】
月別

平成25年10月

11月

12月

平成26年１月

２月

３月

最高(円)

622

614

615

681

619

622

最低(円)

588

591

588

588

566

549

(注)

最高・最低株価は、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)におけるものであります。

― 24 ―

５ 【役員の状況】
役名

職名

氏名

生年月日

略歴
昭和51年10月
昭和57年４月

株式会社ろびんふっど（現株式会社ココスジャパン）入社
新生環境整備株式会社代表取締役就任

昭和57年４月

浜名観光株式会社代表取締役就任

昭和57年４月

株式会社ジェイ・エス・ピー代表取締役
就任
ホリイフードサービス有限会社設立 代
表取締役就任ホリイフードサービス株式会社へ組織変
更 代表取締役社長就任
新生環境整備株式会社代表取締役退任、取締役就任（現任）
当社代表取締役会長就任（現任）

昭和58年３月
代表取締役
会長

－

堀 井 克 美 昭和24年３月19日

平成５年７月
平成７年４月
平成７年５月

代表取締役
社長

取締役

取締役

－

飯 田 益 弘 昭和36年６月20日

平成18年６月

株式会社浜名観光代表取締役退任

平成18年10月
昭和56年９月
昭和62年９月

株式会社ジェイ・エス・ピー代表取締役
退任、取締役就任（現任）
常陽産業株式会社入社
当社入社

平成５年７月

当社専務取締役就任

平成７年５月

当社代表取締役社長就任（現任）

昭和58年４月
平成元年７月

常陽産業株式会社入社
当社入社

平成５年７月当社取締役就任

平成７年８月当社監査役就任

平成７年９月営業管理
横 須 賀 修 昭和39年10月24日
本部長
平成10年５月
平成16年６月

株式会社ホリイプロジェクト代表取締役就任
当社取締役（現任）店舗開発部長就任

平成20年４月

営業管理本部長兼販売促進室長就任

平成22年４月

営業管理本部長就任（現任）

昭和60年４月
平成４年４月

常陽産業株式会社入社
当社入社

平成12年10月
人事企画
大 貫 春 樹 昭和42年３月15日 平成13年４月
部長
平成17年10月
平成20年４月
平成22年４月
昭和37年４月
平成15年５月

取締役

経営管理
根 本 輝 昌 昭和18年３月27日 平成17年６月
本部長
平成20年４月
平成22年４月

常勤監査役－

昭和38年４月
田 所 弘 章 昭和20年１月31日 平成17年３月
平成17年６月
昭和44年４月
昭和45年３月

監査役

監査役

－

－

株式会社ホリイプロジェクト取締役就任

戸 村 修 一 昭和25年５月13日 平成11年７月
平成12年８月

所有株式数
(株)

※１

3,508,000※１

110,000※１

50,200※１44,600※１60,200※２

11,600※２

26,900※２

─

営業本部長就任
当社取締役就任（現任）
総務部長就任
人事部長就任
人事企画部長就任（現任）
水戸信用金庫入庫
当社入社経営管理部長就任
当社取締役就任（現任）
経営管理本部長兼財経部長就任
経営管理本部長就任（現任）
水戸信用金庫入庫
当社入社内部監査室長就任
当社監査役就任（現任）
関東信越国税局総務部総務課採用
水戸税務署管理・徴収部門大蔵事務官
竜ヶ崎税務署法人税部門統括国税調査官
関東信越税理士会登録

平成15年９月

当社監査役就任（現任）

昭和55年４月

センチュリー監査法人（現新日本有限責任監査法人）入社
小野瀬公認会計士事務所開設
小野瀬・木下税理士法人開設
当社監査役就任（現任）

小 野 瀬 益 夫 昭和32年12月20日 昭和60年１月
平成21年１月
平成22年６月

任期

計

(注) １
２
３
４

平成26年６月27日就任後、２年内の最終の決算期に関する定時株主総会の終結までであります。
平成26年６月27日就任後、４年内の最終の決算期に関する定時株主総会の終結までであります。
役員間において、二親等内の親族関係はありません。
監査役戸村修一氏及び小野瀬益夫氏は社外監査役であります。

― 25 ―

3,811,500

６ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】(1) 【コーポレート・ガバナンスの状況】① 企業統治の体制
当社における、企業統治の体制は、上場企業としての社会的責任を自覚し、株主の皆様に対する企業価値の最大化を図るため、法令及び社内規程等を遵守する企業倫理の確立を図るとともに、意思決定の迅速化により機動力を発揮し、経営の健全性、透明性及び効率性を向上させることが重要な課題であると認識しております。以上の要件を達成するため、次の経営組織体制を整備し、必要な施策を実施しております。
(コーポレート・ガバナンスに関する施策の実施状況)
経営上の意思決定、執行及び監督にかかる経営管理組織、その他のコーポレート・ガバナンス体制の状況は当事
業年度末現在、以下のとおりであります。

(a) 取締役会
取締役会は迅速な経営判断ができるよう常勤の社内取締役５名で構成されております。当社では、毎月１回、取締役及び監査役の出席による定例取締役会を開催しており、必要に応じて臨時取締役会も適宜開催し、効率的な業
務執行及び各取締役間の業務執行の監督を行っております。
(b) 経営会議
経営会議は、代表取締役社長、取締役、部長、次長で構成されており、原則として月２回の会議を開催しております。重要な業務執行事項について、その方向性や方針の確認等の審議を行い、代表取締役社長の諮問機関として、経営意思決定の効率化、迅速化に努めております。
(c) その他会議等の開催について
エリア会議および店長会議を年２回開催のうえ、事業部長による店舗巡回を強化することにより、店舗運営状況
や衛生管理体制、コンプライアンスに関する事項等を確認し、各店舗の内部管理体制強化に努めております。
(d) 監査役
監査役は取締役会への出席等を通じ、取締役会の意思決定過程及び取締役の業務執行状況について監査しております。

― 26 ―

(e) 監査役会
監査役会は監査役全員をもって構成し、法令、定款及び監査役会規則に従い、監査役の監査方針、年間の監査計
画などを決定するものとしております。なお、今後の方針としまして監査内容については、各監査役が毎月、監査役会に報告し、情報の共有化及び監査計画の進捗確認を行うものとしております。
(f) 内部監査室
内部監査室は、当社の業務執行状況が法令や規程等に照らし適正かつ妥当であるか、また、内部管理体制が適切かつ有効であるかを公正かつ客観的立場で検討・評価し、指摘事項の改善状況及びその結果について確認を行っております。
(g) 会計監査人
当社は、会社法第２条第６項で定義される大会社ではありませんが、コーポレートガバナンスのより一層の強化を図るため同法第326条第２項に基づく会計監査人として有限責任監査法人トーマツを選任しております。また、
同有限責任監査法人による金融商品取引法監査を受けております。
(h) 顧問弁護士
当社は、重要な法的判断、コンプライアンス等に関して弁護士から助言と指導を適宜受けられる体制を設けております。
(内部統制システムの整備状況)
当社は、取締役会において取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制、その他会社の業務の適正を確保するための体制について定めております。
代表取締役社長を委員長とするコンプライアンス委員会を定期的に開催し、全社的なコンプライアンス体制の整
備と諸問題の把握に努め、重要と判断された問題に対しては当委員会で審議のうえ取締役会に報告され、必要な規程の改廃を行います。
なお、全社的な内部統制システムの運用状況については、内部監査室が監査し、その結果を代表取締役社長に報告しております。
(リスク管理体制の整備状況)
取締役会は、各取締役から定期的に実施される業務執行状況の報告等を通じ、重要なリスク発生の可能性把握を行い、把握されたリスクへの対応方針を明確にするとともに対応責任者となる取締役を定めるものとしております。また、各部門の部室長で構成するコンプライアンス委員会においてそれぞれの所管業務に係るリスクを収集把握し、取締役会において報告を行うものとしております。
② 内部監査及び監査役監査
内部監査に関しては、コンプライアンス、リスクマネジメント等について、内部監査室(室長１名)が確認しております。監査役監査は、常勤監査役１名が年次の監査計画に基づき実施しております。会計監査に関しては、会計
監査人の会計監査を受けております。
また、監査役と会計監査人との相互連携については、定期的に会合を年４回開催し、情報交換及び意見交換を行っております。監査役と内部監査室においても、相互の連携を図るために、毎月１回定期的な会合を持ち、監査方
針に対する遂行状況の確認をしております。同様に内部監査室と会計監査人との相互連携についても、随時、情報交換及び意見交換を行っております。
なお、これらの監査については、取締役会にて適時報告がなされております。同様に社外監査役に対しては、監査役会において適宜報告および意見交換をするものとしております。
③ 社外取締役及び社外監査役(a) 社外取締役及び社外監査役の員数
当社の社外監査役は２名であります。
(b) 各社外監査役につき、提出会社との人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係
社外監査役戸村修一氏との間に特別の利害関係はありませんが、平成26年３月31日現在、当社株式を26,900株所有しております。
社外監査役小野瀬益夫氏との間には特別の利害関係はありませんが、監査役に就任する以前において会計に関する顧問業務を委託しておりましたが、顧問報酬等は軽微な水準であります。

― 27 ―

(c) 当該社外監査役が提出会社の企業統治において果たす機能及び役割
戸村修一氏及び小野瀬益夫氏の両名は、税理士及び公認会計士としての専門的な見識により、経営方針及び業務
運営面における法令遵守、並びに内部統制が効果的に機能しているか等について独立した立場での監査、並びに助言を行うものとしております。
(d) 当該社外監査役を選任するための提出会社からの独立性に関する基準又は方針の内容
社外監査役を選任するための提出会社からの独立性に関する基準又は方針は定めておりませんが、選任にあたっては東京証券取引所の独立役員の独立性に関する判断基準を参考としております。
(e) 社外監査役による監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携
社外監査役と監査役とは、監査役会において適宜、報告及び意見交換をするものとしております。また、会計監
査人及び内部監査室との相互の連携を図るために、適宜に情報交換及び意見交換をするものとしております。
(f) 社外取締役に代わる体制及び当該体制を採用する理由
当社は社外取締役を選任しておりませんが、金融機関等で経験を積んだ有識者を取締役として招聘することにより、あらゆる事象に対し第三者に近い立場で多角的に検討を行える体制を整えており、取締役会の活性化及び業務執行の効率化を図っております。
以上により、経営の監視機能に充分な体制を整えているものと考えております。
④ 会計監査の状況
当社の会計監査の状況は、会計監査人として有限責任監査法人トーマツを選任しており、会計監査業務を執行した公認会計士は沼田敦士氏及び後藤英俊氏の２名であります。また、監査業務に係る補助者は公認会計士３名、その他３名で構成されております。
⑤ 役員の報酬等(a) 提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
役員区分
取締役(社外取締役を除く)
監査役(社外監査役を除く)
社外役員

報酬等の総額(千円)

報酬等の種類別の総額(千円)
基本報酬

ストック
オプション

賞与

退職慰労金

対象となる
役員の員数
(名)

119,040

119,040

―

―

―

5

7,680

7,680

―

―

―

1

3,600

3,600

―

―

―

2

(b) 提出会社の役員ごとの報酬等総額等報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
(c) 使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの
該当事項はありません。
(d) 役員の報酬等の額の決定に関する方針
取締役の報酬限度額は、平成24年６月27日開催の株主総会において年額200,000千円以内と決議しております。
なお、取締役個々の報酬につきましては、取締役会において決議しております。
監査役の報酬限度額は、平成24年６月27日開催の株主総会において年額30,000千円以内と決議しております。な
お、監査役個々の報酬につきましては、監査役会において協議により定めております。

― 28 ―

⑥ 株式の保有状況(a) 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
銘柄数
貸借対照表計上額の合計額

３銘柄
51,433千円(b) 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目的(前事業年度)
特定投資株式
銘柄

株式数(株)

貸借対照表計上額
(千円)

保有目的

常陽銀行㈱

58,00030,566

企業間取引の強化㈱筑波銀行

43,10021,593

企業間取引の強化

暁飯島工業㈱35,0004,200

企業間取引の強化(当事業年度)
特定投資株式
銘柄

株式数(株)

貸借対照表計上額
(千円)

保有目的

常陽銀行㈱

58,00029,870

企業間取引の強化㈱筑波銀行

43,10017,153

企業間取引の強化

暁飯島工業㈱35,0004,410

企業間取引の強化(c) 保有目的が純投資目的である投資株式
前事業年度
(千円)
貸借対照表計上額 貸借対照表計上額
の合計額
の合計額
非上場株式
非上場株式以外の株式

当事業年度(千円)
受取配当金
の合計額

売却損益
の合計額

評価損益
の合計額

―

―

―

―

―

22,594

12,169

573

2,952

709

⑦ その他
(a) 取締役の定数
当社の取締役は10名以内を置く旨を定款に定めております。
(b)取締役の選任決議要件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、出席した当該株主の議決権の過半数をもって行う旨及び累積投票によらないものとする旨を定款に定めております。
(c)自己株式の取得
当社は、経済情勢の変化に対応した機動的な資本政策を行うため、会社法第165条第２項の規定に基づき、取締役会の決議によって自己の株式を取得することができる旨定款に定めております。
(d)中間配当
当社は、機動的な配当政策を行うため、会社法第454条第５項の定めに基づき、取締役会の決議によって中間配当を行うことができる旨定款に定めております。

― 29 ―

(e)株主総会の特別決議要件
当社は、株主総会における特別決議の定足数を緩和し、円滑な運営を行うことを目的として、会社法第309条第２項の規定における株主総会の決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する
株主が出席し、その議決権の３分の２以上に当たる多数をもって行う旨定款に定めております。
(2) 【監査報酬の内容等】① 【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
前事業年度
監査証明業務に基づく報酬(千円)

当事業年度

非監査業務に基づく報酬(千円)

23,000

監査証明業務に基づく報酬(千円)―

非監査業務に基づく報酬(千円)

23,000② 【その他重要な報酬の内容】
該当事項はありません。
③ 【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
該当事項はありません。
④ 【監査報酬の決定方針】
監査公認会計士等に対する報酬の額は、作業時間数等を勘案し決定することとしております。

― 30 ――

第５ 【経理の状況】
１

財務諸表の作成方法について
当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
なお、当事業年度(平成25年４月１日から平成26年３月31日まで)の財務諸表に含まれる比較情報については、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」(平成24年９月21日内閣府令第61号)
附則第２条第２項により、改正前の財務諸表等規則に基づいて作成しております。

２

監査証明について当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、事業年度(平成25年４月１日から平成26年３月31日まで)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより監査を受けております。

３

連結財務諸表について
当社は子会社がありませんので、連結財務諸表を作成しておりません。

４

財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組を行っております。具体的には会計基準等の内容を適切に把握し、又は会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会
計基準機構へ加入し、セミナーへ参加しています。

― 31 ―

１【財務諸表等】(1)【財務諸表】①【貸借対照表】(単位：千円)
前事業年度(平成25年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
売掛金
有価証券
原材料
前払費用
繰延税金資産その他
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物
減価償却累計額
建物（純額）
構築物
減価償却累計額
構築物（純額）
車両運搬具
減価償却累計額
車両運搬具（純額）
工具、器具及び備品
減価償却累計額
工具、器具及び備品（純額）
リース資産
減価償却累計額
リース資産（純額）
建設仮勘定
有形固定資産合計― 32 ―

当事業年度(平成26年３月31日)

1,646,910
67,4693,503
48,797
93,62727,395
7,019

1,584,752
72,451847
59,739109,920
20,661
12,8981,894,722

1,861,271

4,845,605△2,908,771

5,754,104△3,260,148

1,936,833

2,493,955

43,456△25,884

52,345△30,699

17,571

21,646

10,525△7,064

10,525△8,278

3,460

2,246

106,264△84,970

123,263△95,212

21,29428,051

300,786△142,126

400,903△204,108

158,659
19,643
2,157,463

196,794
1,470
2,744,164

(単位：千円)
前事業年度(平成25年３月31日)
無形固定資産のれん
商標権
ソフトウエア
リース資産
電話加入権
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
関係会社株式出資金
長期貸付金
長期前払費用繰延税金資産
敷金及び保証金
長期預金
加盟金

※1

投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計

25,000
431
413
3,237
1,831

8,333
296
283
809
1,745

30,912

11,468124,191
6,000
5,030
121,51029,069170,346
697,050
5,500
2,679

120,634
6,000
5,030
123,913
31,209189,796759,532
12,350-1,161,376
3,349,753
5,244,475― 33 ―

当事業年度(平成26年３月31日)※1

1,248,467
4,004,100
5,865,371

(単位：千円)
前事業年度(平成25年３月31日)
負債の部
流動負債
買掛金
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
リース債務
未払金
未払費用
未払法人税等未払消費税等
前受金
預り金
前受収益
賞与引当金
店舗閉鎖損失引当金
株主優待引当金
資産除去債務※2

その他
流動負債合計
固定負債
長期借入金
リース債務
資産除去債務その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
資本剰余金合計
利益剰余金
利益準備金
その他利益剰余金
別途積立金
繰越利益剰余金
利益剰余金合計
自己株式
株主資本合計
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計
純資産合計
負債純資産合計― 34 ―

203,305
370,000
222,256
62,792
295,10938,625
143,908
17,5881,087
35,383924
17,034
119
3,979
3,137
200

当事業年度
(平成26年３月31日)※2

209,731200,000
480,473
72,316
328,768
46,201
29,307
19,587480
38,001
1,422
17,928
5,973
6,785
17,647209

1,415,451

1,474,836

119,755
127,344484,374
7,486

494,889
160,468
553,700
9,468

738,960
2,154,412

1,218,526
2,693,363

292,375

292,375

282,375

282,375

282,375

282,375

4,500

4,500

1,000,000
1,503,504

1,000,000
1,587,689

2,508,004△84
3,082,670

2,592,189△109
3,166,829

7,392

5,178

7,392
3,090,063
5,244,475

5,178
3,172,008
5,865,371

②【損益計算書】

売上高
売上原価
原材料期首たな卸高
当期原材料仕入高
合計
他勘定振替高原材料期末たな卸高
原材料売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
営業利益
営業外収益
受取利息
受取配当金
投資有価証券売却益
原子力立地給付金
和解金収入
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
その他
営業外費用合計
経常利益
特別利益
固定資産売却益
特別利益合計
特別損失
固定資産除却損
減損損失
店舗閉鎖損失引当金繰入額
その他
特別損失合計税引前当期純利益

前事業年度(自 平成24年４月１日
至 平成25年３月31日)
7,506,032※1

42,3462,070,630(単位：千円)
当事業年度(自 平成25年４月１日
至 平成26年３月31日)
8,209,250
48,7972,276,399※1

2,112,977

2,325,196

69
48,797

222
59,739※2※32,064,110
5,441,921
4,813,322
628,599

2,642
3,570
3,418
1,714
6,000
4,925

17,51922,272

12,175883

15,9352,415

13,059633,059

18,350414,935
※6

4,674

-

4,674

5,309
※4
80,868
※5
119
6,134

1,069
※4
149,500※5
5,973
20,191

92,432
540,627

176,733
242,876

248,177△8,719133,928△12,090

239,457
301,169

121,838
121,038※7― 35 ―※3

2,265,235
5,944,015
5,533,001
411,014

2,749
2,236
5,906
1,657
4,968

-

法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計
当期純利益

※2

※7

③【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 平成24年４月１日

至 平成25年３月31日)（単位：千円）
株主資本
資本剰余金

資本金
資本準備金

当期首残高

292,375

282,375

利益剰余金
その他利益剰余金

資本剰余金
合計

利益準備金

282,375

4,500

別途積立金
1,000,000

繰越利益
剰余金

利益剰余金
合計

1,239,188

2,243,688

剰余金の配当△36,853△36,853

当期純利益

301,169

301,169

当期変動額

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)
当期変動額合計
当期末残高

―
―

―

―

―

―

264,316

264,316

292,375

282,375

282,375

4,500

1,000,000

1,503,504

2,508,004

株主資本
自己株式
当期首残高

△84

評価・換算差額等
その他有価証券
評価差額金

評価・換算
差額等合計

純資産合計

株主資本合計2,818,354△9,932△9,9322,808,421

当期変動額
剰余金の配当△36,853△36,853

当期純利益

301,169

301,169

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)
当期変動額合計
当期末残高―

17,325

17,325

17,325―

264,316

17,325

17,325

281,641△84

3,082,670

7,392

7,392

3,090,063― 36 ―

当事業年度(自 平成25年４月１日

至 平成26年３月31日)（単位：千円）
株主資本
資本剰余金

資本金
資本準備金

当期首残高

292,375

282,375

利益剰余金
その他利益剰余金

資本剰余金
合計

利益準備金

282,375

4,500

別途積立金
1,000,000

繰越利益
剰余金

利益剰余金
合計

1,503,504

2,508,004

剰余金の配当△36,853△36,853

当期純利益

121,038

121,038

当期変動額

自己株式の取得―

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)―

当期変動額合計
当期末残高

―

―

―

―

―

84,18584,185292,375

282,375

282,375

4,500

1,000,000

1,587,689

2,592,189

株主資本
自己株式
当期首残高

△84

評価・換算差額等
その他有価証券
評価差額金

評価・換算
差額等合計

純資産合計

株主資本合計
3,082,670

7,392

7,392

3,090,063

当期変動額
剰余金の配当△36,853△36,853

当期純利益

121,038

121,038△25△25

自己株式の取得△25

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)―△2,214△2,214△2,214

当期変動額合計△25

84,159△2,214△2,21481,944

当期末残高

△109

3,166,829

5,178

5,178

3,172,008― 37 ―

④【キャッシュ・フロー計算書】
前事業年度(自 平成24年４月１日
至 平成25年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期純利益
減価償却費
減損損失
賞与引当金の増減額（△は減少）
店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少）
株主優待引当金の増減額（△は減少）
投資有価証券売却損益（△は益）固定資産売却損益（△は益）固定資産除却損
受取利息及び受取配当金
支払利息
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
前払費用の増減額（△は増加）
その他の資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
未払金の増減額（△は減少）
未払事業税の増減額（△は減少）
未払費用の増減額（△は減少）
未払消費税等の増減額（△は減少）
預り金の増減額（△は減少）
その他の負債の増減額（△は減少）
その他
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー

― 38 ―(単位：千円)
当事業年度(自 平成25年４月１日
至 平成26年３月31日)

540,627
434,876
80,8682,191△5,685△26△5,906146
5,309△4,986
12,175△12,371△6,450△12,609△1,581
28,93636,019732
7,327△28,684
6,353
1,108
7,584

242,876
572,074
149,500
894
5,853
2,805
△3,418△4,674
1,069△6,212
15,935△4,982△10,942△16,049742
6,426
11,432
314
7,543
8,308
2,617
1,874
9,434

1,085,953

993,423

4,662△12,171△285,534
792,910

4,121△16,145△250,805
730,594

前事業年度(自 平成24年４月１日
至 平成25年３月31日)
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
定期預金の払戻による収入
有形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
無形固定資産の取得による支出
投資有価証券の取得による支出
投資有価証券の売却による収入
出資金の払込による支出
建設協力金の支払による支出
建設協力金の回収による収入
敷金及び保証金の差入による支出
敷金及び保証金の回収による収入
資産除去債務の履行による支出
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入
短期借入金の返済による支出
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
ファイナンス・リース債務の返済による支出
自己株式の取得による支出
配当金の支払額
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
現金及び現金同等物の期末残高― 39 ―(単位：千円)
当事業年度(自 平成25年４月１日
至 平成26年３月31日)△540,505
550,167△868,812
142△146△31,61135,384△5,000△41,600
17,171△157,509
26,945△7,573△246,850
140,000△1,051,481
6,001
△37
△42,519
37,669△18,300
15,179△101,384
28,874△9,485△1,022,948△1,242,333

340,000

130,000△170,000
300,000△313,881△300,000
1,100,000△466,649△59,185△79,621△36,804△25△36,779

60,128△169,909
690,317※1
520,408

346,923△164,815
520,408※1
355,592

【注記事項】(重要な会計方針)
１

有価証券の評価基準及び評価方法(1) 関連会社株式
移動平均法による原価法を採用しております。
(2) その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。
時価のないもの
移動平均法による原価法で算定しております。

２

たな卸資産の評価基準及び評価方法
原材料
最終仕入原価法による原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)を採用しております。

３

固定資産の減価償却の方法(1) 有形固定資産(リース資産を除く)
定率法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物
構築物
車両運搬具
工具、器具及び備品

10年～15年
10年～20年
４年～６年
３年～６年

(2) 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
また、のれんの償却については、３年間の均等償却を行っております。
(3) 長期前払費用定額法を採用しております。
(4) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法を採用しております。
４

引当金の計上基準(1) 貸倒引当金
売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員の賞与の支払に備えて賞与支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。
(3) 店舗閉鎖損失引当金
閉鎖を決定した店舗について、将来の店舗閉鎖損失に伴い発生すると見込まれる損失額を計上しております。
(4) 株主優待引当金
将来の株主優待券の利用による費用等の発生に備えるため、株主優待券の利用実績に基づいて、翌期以降に発生すると見込まれる額を計上しております。

５

キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、要求払預金及び取得日から３ヶ月以内に満期日の到来する流動性の高い、容易に換金可能であり、かつ価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期的な投資からなっております。

６

その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税及び地方消費税の処理方法
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。

― 40 ―

(表示方法の変更)
以下の事項について、記載を省略しております。
・関係会社に対する債務の注記において、関係会社に対する「買掛金」は、記載すべき数値基準が、負債及び純資産の合計額の100分の1を超える場合から、100分の5を超える場合に緩和されたため、当事業年度より注記を省略しております。
前事業年度において開示した関係会社に対する「買掛金」は、181,940千円です。
なお、当該変更は、財務諸表等規則第55条第1項に基づくものであります。
・財務諸表等規則第121条第１項第1号に定める有価証券明細表については、同条第３項により、記載を省略しております。
(貸借対照表関係)※１．建設協力金
長期貸付金は全て建設協力金であります。
※２．当座借越契約
当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行４行と当座借越契約を締結しております。これら契約に基づく当事業年度末の借入実行残高は次のとおりであります。
前事業年度(平成25年３月31日)

当事業年度(平成26年３月31日)

当座借越限度額

700,000千円

600,000千円

借入実行残高250,000千円

200,000千円

差引額

450,000千円

400,000千円― 41 ―

(損益計算書関係)※１．関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
前事業年度(自 平成24年４月１日
至 平成25年３月31日)

当事業年度(自 平成25年４月１日
至 平成26年３月31日)

1,816,080千円

2,025,686千円

前事業年度(自 平成24年４月１日
至 平成25年３月31日)

当事業年度(自 平成25年４月１日
至 平成26年３月31日)

69千円

222千円

当期原材料仕入高※２．他勘定振替高

販売費及び一般管理費※３

主要な費目及び金額、並びにおおよその割合は次のとおりであります。
(自
至
役員報酬

前事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)

(自
至

当事業年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日)

130,270千円

130,320千円

1,961,531千円

2,218,011千円

賞与引当金繰入額

17,034千円

17,928千円

減価償却費

434,876千円

572,074千円

地代家賃

938,022千円

1,109,267千円

水道光熱費

380,568千円

440,742千円

2,905千円

5,112千円

販売費

90.5％

91.4％

一般管理費

9.5％

8.6％

給料及び賃金

株主優待引当金繰入額
おおよその割合― 42 ―

※４．減損損失
前事業年度（自平成24年４月１日

至

平成25年３月31日)

当社は以下の資産グループについて減損損失を計上いたしました。
場所

用途

忍家高崎店
（群馬県高崎市）

店舗

忍家河和田店(茨城県水戸市)

店舗

種類
建物

428

工具、器具及び備品

126

建物

6,641

構築物

671

工具、器具及び備品

137

その他

47

建物
忍家佐野店
(栃木県佐野市)店舗

忍家大宮宮町店(埼玉県さいたま市大宮区)

店舗

忍家西葛西店(東京都江戸川区)

店舗

味斗郡山店
(福島県郡山市)

店舗

大阪王将水戸河和田店(茨城県水戸市)

店舗

かどでや水戸駅南店(茨城県水戸市)

店舗

減損損失
（千円）

3,146

工具、器具及び備品

7

その他

22

建物

12,922

工具、器具及び備品

24

建物

8,313

工具、器具及び備品

1,224

建物

28,291

構築物

1,275

工具、器具及び備品

298

リース資産

3,639

建物

5,082

工具、器具及び備品

204

その他

35

建物

7,884

構築物

167

工具、器具及び備品

227

その他

47

合計

80,868

当社は、キャッシュ・フローを生み出す最小単位として店舗を基本単位とした資産のグルーピングを行い減損会計を適用しております。
営業活動から生ずる損益が継続してマイナスである資産グループについて帳簿価額を回収可能価額まで減額した当該減少額(69,365千円)、及び当事業年度において新たに閉鎖が確定した店舗(忍家佐野店、かどでや水戸駅南
店)について帳簿価額の全額(11,502千円)を減損損失として特別損失に計上しております。
なお、回収可能価額は使用価値により算定しており、将来キャッシュ・フローに基づく使用価値がマイナスであるものは零として評価し、それ以外については将来キャッシュ・フローを6.31％で割引いて算定しております。

― 43 ―

当事業年度（自平成25年４月１日

至

平成26年３月31日)

当社は以下の資産グループについて減損損失を計上いたしました。
場所

用途

忍家つくば松代店(茨城県つくば市)

店舗

忍家前橋下小出店(群馬県前橋市)

店舗

忍家春日部店(埼玉県春日部市)

店舗

種類
建物

9,956

その他

店舗

忍家新所沢西口店(埼玉県所沢市)

店舗

3,424

構築物

108

工具、器具及び備品

58

その他

25

建物

1,851

構築物

店舗

味斗つくば梅園店(茨城県つくば市)

店舗

工具、器具及び備品
リース資産

1,732
359

建物

8,828

リース資産

1,077
169

建物

40,456

リース資産

5,241

建物

7,702

構築物

1,964

建物
店舗

52

その他

工具、器具及び備品
華蔵新横浜たあぶる館店(神奈川県横浜市港北区)

5718,319その他
忍家新横浜たあぶる館店(神奈川県横浜市港北区)

47

建物

建物
忍家上野店
(東京都台東区)

減損損失
(千円)

501
41,212

工具、器具及び備品
リース資産

合計

141
6,208
149,500

当社は、キャッシュ・フローを生み出す最小単位として店舗を基本単位とした資産のグルーピングを行い減損会計を適用しております。
営業活動から生ずる損益が継続してマイナスである資産グループについて帳簿価額を回収可能価額まで減額した
当該減少額(36,067千円)、及び当事業年度において新たに閉鎖が確定した店舗(忍家つくば松代店、忍家新横浜たあぶる館店、味斗つくば梅園店、華蔵新横浜たあぶる館店)について帳簿価額の全額(113,433千円)を減損損失として特別損失に計上しております。
なお、回収可能価額は使用価値により算定しており、将来キャッシュ・フローに基づく使用価値がマイナスであるものは零として評価し、それ以外については将来キャッシュ・フローを7.07％で割引いて算定しております。

― 44 ―

※５．店舗閉鎖損失引当金繰入額
前事業年度（自平成24年４月１日

至

平成25年３月31日)

当社は以下の店舗に対して店舗閉鎖損失引当金繰入額を計上いたしました。
場所

用途

東京ナポリ上野店(東京都台東区)

店舗

種類

店舗閉鎖損失引当金繰入額
(千円)
119

閉鎖後家賃

合計

当事業年度（自平成25年４月１日

至

閉鎖日
または
閉鎖予定日
平成25年
５月12日

119

平成26年３月31日)

当社は以下の店舗に対して店舗閉鎖損失引当金繰入額を計上いたしました。
店舗閉鎖損失引当金繰入額
(千円)

閉鎖日
または
閉鎖予定日

場所

用途

忍家高崎店
(群馬県高崎市)

店舗

閉鎖後家賃

1,373 平成26年４月30日

忍家新小岩駅前店(東京都葛飾区)

店舗

閉鎖後家賃

2,777 平成26年５月31日

忍家西葛西店(東京都江戸川区)

店舗

閉鎖後家賃

550 平成25年12月31日

味斗つくば梅園店(茨城県つくば市)

店舗

閉鎖後家賃

1,273 平成26年１月31日

種類

合計

5,973

※６．固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
前事業年度（自平成24年４月１日

至

平成25年３月31日)

至

平成26年３月31日)

該当事項はありません。

当事業年度（自平成25年４月１日

建物

4,625千円

工具、器具及び備品

49千円

合計

4,674千円※７．固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
前事業年度（自平成24年４月１日

至

平成25年３月31日)

建物

3,559千円

構築物

1,731千円

工具、器具及び備品

18千円

合計

当事業年度（自5,309千円

平成25年４月１日

建物
工具、器具及び備品
合計

至平成26年３月31日)
1,045千円
23千円
1,069千円― 45 ―

(株主資本等変動計算書関係)
前事業年度(自１

平成24年４月１日

至

平成25年３月31日）

発行済株式に関する事項
株式の種類

当事業年度期首

普通株式(株)２

増加

2,835,000

減少

当事業年度末――2,835,000

自己株式に関する事項
株式の種類

当事業年度期首

普通株式(株)

３

増加

130

減少

当事業年度末――130

新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。

４

配当に関する事項(1) 配当金支払額
決議

株式の種類

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額（円）

平成24年６月27日
定時株主総会

普通株式36,853

13

基準日

効力発生日

平成24年３月31日

平成24年６月28日(2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
決議

株式の種類

配当の原資

配当金の総額（千円）

平成25年６月27日
定時株主総会

普通株式

利益剰余金

36,853

当事業年度(自１

平成25年４月１日

至

１株当たり配当額(円)

基準日

効力発生日

13 平成25年３月31日 平成25年６月28日

平成26年３月31日）

発行済株式に関する事項
株式の種類

当事業年度期首

普通株式(株)増加

2,835,000

減少

2,835,000

当事業年度末―5,670,000(注) 増加数の内訳は、次のとおりであります。
株式分割(１株につき２株)による増加
２2,835,000株

自己株式に関する事項
株式の種類

当事業年度期首

普通株式(株)

増加

130

減少
173

当事業年度末―303(注)増加数の内訳は、次のとおりであります。
130株

単元未満株式の買取請求による増加

43株

３

株式分割による増加

新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。

４

配当に関する事項(1) 配当金支払額
決議

株式の種類

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額（円）

平成25年６月27日
定時株主総会

普通株式36,85313― 46 ―

基準日

効力発生日

平成25年３月31日

平成25年６月28日

(2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
決議

株式の種類

配当の原資

配当金の総額（千円）

平成26年６月27日
定時株主総会

普通株式

利益剰余金

39,687

１株当たり配当額(円)

基準日

効力発生日

７ 平成26年３月31日 平成26年６月30日(キャッシュ・フロー計算書関係)※１

現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
前事業年度(自 平成24年４月１日
至 平成25年３月31日)
現金及び預金1,646,910千円

有価証券（MMF）
預入期間３ヶ月超の定期預金等

1,584,752千円

3,503千円

847千円△1,130,005千円△1,230,007千円

520,408千円

355,592千円

現金及び現金同等物
２

当事業年度(自 平成25年４月１日
至 平成26年３月31日)

重要な非資金取引の内容
前事業年度(自 平成24年４月１日
至 平成25年３月31日)

当事業年度(自 平成25年４月１日
至 平成26年３月31日)

ファイナンス・リース取引に係る資産及び負債の額

125,576千円

116,236千円

資産除去債務増加額

75,799千円

96,462千円(リース取引関係)
１．ファイナンス・リース取引(借主側)
所有権移転外ファイナンス・リース取引①リース資産の内容
有形固定資産主に店舗における厨房機器(工具、器具及び備品)であります。
無形固定資産ソフトウェアであります。
②リース資産の減価償却の方法
重要な会計方針「３．固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
２．オペレーティング・リース取引(借主側)
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
前事業年度(平成25年３月31日)

当事業年度(平成26年３月31日)

１年内

134,944千円

153,404千円

１年超

631,768千円

646,455千円

合計

766,713千円

799,860千円― 47 ―

(金融商品関係)
１ 金融商品の状況に関する事項(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、主に飲食店運営事業を行うための設備投資計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金の効率的な調達のため、取引銀行と当座借越契約を締結しております。
デリバティブは、リスクヘッジのみに利用する旨の規定を設けております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク営業債権である売掛金は、顧客及び取引先への信用リスクに晒されております。
有価証券及び投資有価証券は、主に株式又は投資信託であり市場価格の変動リスクに晒されております。
建設協力金である長期貸付金、敷金及び保証金は建物を賃借する際に差し入れており、いずれも物件所有者の信用リスクに晒されております。
長期預金は、定期積金であり預入期間は５年を超えないものとしております。
営業債務である買掛金は、すべて１ヶ月以内の支払期日であります。
借入金及びファイナンス・リース取引にかかるリース債務は、主に設備資金の調達を目的としたものであり、返済期限は決算日後、最長のもので４年８ヶ月後であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理営業債権である売掛金については、顧客の現金以外での決済を当社が提携しているクレジットカード会社に限定することによって、回収不能となるリスクの排除に努めております。
敷金及び保証金、長期貸付金は財経部主管で定期的にモニタリングし、取引先毎に財政状況等の悪化による回収リスクの早期把握や軽減を図っております。また、賃借先の集中を極力排除し、個々の債権にかかる信用リスクを僅少に留めることに努めております。
②市場リスク(金利等の変動リスク)の管理
有価証券及び投資有価証券については、購入の際には安全性の高い銘柄及び商品に限定しております。また、定期的に時価を把握し、価格変動に伴う損失の発生を僅少なものに留めることに努めております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき財経部が資金計画を作成・更新しております。月次決済資金に相当する以上の流動性を常に確保する方針としており、一時的な不足が懸念される場合には短期的な銀行借入により賄っております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。

― 48 ―

２ 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注２)を参照ください)
前事業年度 (平成25年３月31日)
区分(1)現金及び預金貸借対照表日における貸借対照表計上額
(千円)

時価
(千円)

差額
(千円)

1,646,910

1,646,910―(2)売掛金67,46967,469―(3)有価証券及び投資有価証券

127,694

127,694―(4)長期貸付金

121,510118,029△3,480(5)敷金及び保証金

697,050

650,945△46,105(6)長期預金

5,500

5,504

4

(7)加盟金

2,679

2,666

△12

2,668,814

2,619,220△49,593(1)買掛金203,305

203,305―(2)短期借入金

370,000

370,000―(3)長期借入金(※１)

342,011342,714703(4)リース債務(※２)

190,137

191,4301,293(5)未払金295,109295,109―(6)未払法人税等

143,908

143,908―(7)未払消費税等

17,58817,588―(8)前受金

1,087

1,087

―

(9)預り金35,38335,383―

1,598,530

1,600,526

1,996

資産計

負債計

(※１) １年以内返済予定の長期借入金を含んでおります。
(※２) １年以内返済予定のリース債務を含んでおります。
当事業年度 (平成26年３月31日)
区分(1)現金及び預金貸借対照表日における貸借対照表計上額(千円)
1,584,752

時価
(千円)

差額
(千円)

1,584,752―(2)売掛金72,451

72,451―(3)有価証券及び投資有価証券

121,482

121,482―(4)長期貸付金

123,913

125,966

2,052(5)敷金及び保証金

759,532

718,059△41,473(6)長期預金12,35012,350―2,674,483

2,635,062△39,420(1)買掛金209,731

209,731―(2)短期借入金

200,000

200,000―(3)長期借入金(※１)

975,362975,263△98(4)リース債務(※２)

232,785

232,915129(5)未払金328,769

328,769―(6)未払法人税等

29,30729,307―(7)未払消費税等

資産計

19,587

19,587―(8)前受金

480

480

―

(9)預り金38,001

38,001―2,034,024

2,034,056

31

負債計(※１) １年以内返済予定の長期借入金を含んでおります。
(※２) １年以内返済予定のリース債務を含んでおります。

― 49 ―

(注1) 金融商品の時価の算定方法及び有価証券及びデリバティブに関する事項(資産)(1) 現金及び預金
預金は短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2) 売掛金
売掛金の時価は、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に等しいことから当該帳簿価額によっております。
(3) 有価証券及び投資有価証券
有価証券については、すべてがＭＭＦであり、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことか
ら、当該帳簿価額によっております。投資有価証券については、取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、「注記事項 (有価証券関係)」をご参照下さい。
(4) 長期貸付金、(5) 敷金及び保証金、及び(7) 加盟金
これらの時価については、将来キャッシュ・フローを償還期間に対応するリスクフリー・レートで割り引いた現在価値により算定しております。なお、貸倒懸念債権については回収見込額により、時価を算定しております。
(6) 長期預金
長期預金の時価は、元利金の合計額を新規に同様の預金を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(負債)(1) 買掛金
買掛金の時価は、短期間で決済するため、時価は帳簿価額に等しいことから当該帳簿価額によっております。
(2) 短期借入金
短期借入金の時価は、短期間で決済するため、時価は帳簿価額に等しいことから当該帳簿価額によっております。
(3) 長期借入金、(4) リース債務
これらの時価は、元利金の合計額を、新規に同様の借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(5) 未払金、(6) 未払法人税等、(7) 未払消費税等、(8)前受金、及び(9)預り金
これらは、短期間で決済するため、時価は帳簿価額に等しいことから当該帳簿価額によっております。
(デリバティブ取引)
該当事項はありません。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額(単位：千円)区分

平成25年３月31日

平成26年３月31日

関係会社株式

6,000

6,000

出資金

5,030

5,030

11,03011,030

合計

これらについては、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから「金融商品の時価等に関する事項」の表中には含めておりません。

― 50 ―

(注3) 金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度 (平成25年３月31日)
１年以内
(千円)
現金及び預金１年超５年以内 ５年超10年以内
(千円)
(千円)

10年超
(千円)

1,646,910―――

67,469

―

―

―

―

―

15,908―

長期貸付金

13,61445,792

41,132

29,743

敷金及び保証金

39,604

206,661

347,185

103,598

長期預金

―

5,500

―

―

加盟金

―

2,679

―

―

1,767,599

260,632

404,226

133,341

売掛金
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期がある
もの(投資信託)合計
当事業年度 (平成26年３月31日)

１年以内
(千円)
現金及び預金１年超５年以内 ５年超10年以内
(千円)
(千円)

10年超
(千円)

1,584,752―――

72,451

―

―

―

5,000

22,567

11,616―

長期貸付金

14,09547,44845,12830,671

敷金及び保証金

58,325

182,190

401,452

117,564―

12,350――1,734,625

264,555

458,196148,236

売掛金
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期がある
もの(投資信託)

長期預金
合計(注4) 長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成25年３月31日)
１年以内
(千円)

１年超
２年以内
(千円)

２年超
３年以内
(千円)

３年超
４年以内
(千円)

４年超
５年以内
(千円)

５年超
(千円)

短期借入金

370,000

―

―

―

―

―

長期借入金

222,256

114,005

5,750

―

―

―

リース債務

62,79249,50235,53829,64912,653―655,048

163,50741,28829,64912,653―

合計

当事業年度(平成26年３月31日)
１年以内
(千円)

１年超
２年以内
(千円)

２年超
３年以内
(千円)

３年超
４年以内
(千円)

４年超
５年以内
(千円)

５年超
(千円)

短期借入金

200,000

―

―

―

―

―

長期借入金

480,473372,218

122,671

―

―

―

リース債務

72,31659,43854,314

37,667

9,047―

752,789431,656

176,985

37,667

9,047

―

合計

― 51 ―

(有価証券関係)
１．売買目的有価証券
前事業年度（平成25年３月31日）
該当事項はありません
当事業年度（平成26年３月31日）
該当事項はありません
２．満期保有目的の債券
前事業年度（平成25年３月31日）
該当事項はありません
当事業年度（平成26年３月31日）
該当事項はありません
３．その他有価証券
前事業年度（平成25年３月31日）
区分

貸借対照表計上額
(千円)

取得原価
(千円)

差額
(千円)

貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
株式77,12362,042

15,080

債券

―

―

―

31,37828,167

3,210

108,501

90,21018,290

株式

1,830

1,940

△110

債券

―

―

―

17,363

24,103△6,740小計

19,193

26,043△6,850

合計

127,694116,254

11,440

その他
小計
貸借対照表計上額が取得原価を超え
ないもの

その他

当事業年度（平成26年３月31日）
区分

貸借対照表計上額
(千円)

取得原価
(千円)

差額
(千円)

貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
株式62,14752,003

10,144

債券

―

―

―

31,08630,524562

93,23482,527

10,707

株式

1,455

1,940

△485

債券

4,932

5,000

△68

その他

21,86023,414△1,554

小計

28,24730,354△2,107

合計

121,482

112,882

8,600

その他
小計
貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの― 52 ―

４．事業年度中に売却したその他有価証券
前事業年度（自平成24年４月１日

至平成25年３月31日）

種類

売却額
(千円)

(1)株式

売却益の合計額(千円)

売却損の合計額(千円)

13,1421,549―①国債・地方債等

―

―

―

②社債

―

―

―

③その他

―

―

―

(3)その他

22,241

4,595

△239

35,384

6,145

△239

(2)債券

合計

当事業年度（自平成25年４月１日

至平成26年３月31日）

種類

売却額
(千円)

(1)株式

売却益の合計額(千円)

売却損の合計額(千円)

23,169

2,952

―

―

―

―

4,757

―

△17

③その他

―

―

―

(3)その他

9,742

483

―

37,669

3,435

△17

(2)債券
①国債・地方債等②社債

合計

５．子会社及び関連会社株式
前事業年度（平成25年３月31日）
区分
関連会社株式
合計(注)

貸借対照表計上額
(千円)

取得原価
(千円)

差額
(千円)

6,000

6,000

―

6,000

6,000

―

関連会社株式については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることができず、時価を把握することが極めて困難であります。
当事業年度（平成26年３月31日）
区分
関連会社株式
合計(注)

貸借対照表計上額
(千円)

取得原価
(千円)

差額
(千円)

6,000

6,000

―

6,000

6,000

―

関連会社株式については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることができず、時価を把握することが極めて困難であります。

― 53 ―

(退職給付関係)
前事業年度（自 平成24年４月１日 至 平成25年３月31日)
当社は、水戸商工会議所が主催する確定拠出型の「特定退職金共済制度」に加入しております。社員に対して当社入社時より、一律月額定額掛金（３口＝3,000円）を設定し合計6,765千円拠出しております。
当事業年度（自 平成25年４月１日 至 平成26年３月31日)
当社は、水戸商工会議所が主催する確定拠出型の「特定退職金共済制度」に加入しております。社員に対して当社入社時より、一律月額定額掛金（３口＝3,000円）を設定し合計7,557千円拠出しております。
(税効果会計関係)
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度(平成25年３月31日)

当事業年度(平成26年３月31日)

繰延税金資産（流動）
未払事業税

12,081千円

3,975千円

未払法定福利費

941千円

1,646千円

未払販売促進費

4,466千円

1,231千円

未払消耗品費

847千円

880千円

賞与引当金

6,430千円

6,343千円

株主優待引当金

1,502千円

2,400千円

45千円

2,820千円

1,080千円

1,361千円

27,395千円

20,661千円

一括償却資産5,149千円

7,601千円

減損損失

39,791千円

36,731千円

のれん償却額

6,222千円

10,375千円

繰延資産償却額

5,431千円

7,277千円―

3,178千円

資産除去債務174,475千円

202,143千円

未払地代家賃3,261千円

1,777千円

234,331千円

269,085千円△478千円△3,669千円

233,853千円

265,415千円

資産資産除去債務に関連する有形固定資産

59,459千円

72,197千円

その他有価証券評価差額金

4,047千円

3,421千円

繰延税金負債（固定）合計

63,507千円

75,619千円

繰延税金資産（固定）の純額

170,346千円

189,796千円

店舗閉鎖損失引当金
未払事業所税繰延税金資産（流動）合計
繰延税金資産（固定）

投資有価証券評価損

繰延税金資産（固定）小計
評価性引当額繰延税金資産（固定）合計
繰延税金負債（固定）― 54 ―

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異発生原因の主な内訳
前事業年度
当事業年度
(平成25年３月31日)(平成26年３月31日)
法定実効税率

37.8％

37.8％

留保金課税

3.0％

1.8％

住民税均等割額

2.7％

6.8％

交際費等永久に損金に算入されない項目

0.6％

0.6％

評価性引当額の増減額

0.0％

1.5％

―

2.7％

その他

0.2％

△1.1％

税効果会計適用後の法人税等の負担率

44.3％

50.1％

（調

整）

税率変更による期末繰延税金資産の減額修正

３. 法人税率の変更等による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正「所得税法等の一部を改正する法律」(平成26年法律第10号)が平成26年３月31日に公布され、平成26年４月１日以後に開始する事業年度より復興法人特別税が課されないこととなりました。これに伴い、当事業年度の繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用した法定実効税率は、平成26年４月１日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異について、前事業年度の37.8％から35.4％に変更されております。
この税率変更により、繰延税金資産の金額（繰延税金負債の金額を控除した金額）は、6,547千円減少し、法人税等調
整額は6,547千円増加しております。
(資産除去債務関係)
資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
１

当該資産除去債務の概要
店舗の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務であります。

２

当該資産除去債務の金額の算定方法
不動産賃貸借契約期間と主要な設備の耐用年数を比較し、いずれか長期間に及ぶものを履行までの期間として、当該期間と同一若しくは近似する国債利回りを割引率として資産除去債務の金額を計算しております。

３

当該資産除去債務の総額の増減
前事業年度(自 平成24年４月１日
至 平成25年３月31日)

当事業年度(自 平成25年４月１日
至 平成26年３月31日)

期首残高

419,794千円

487,511千円

有形固定資産の取得に伴う増加額

75,799千円

96,462千円

時の経過による調整額

6,036千円

6,455千円

資産除去債務の履行による減少

7,573千円

9,485千円

その他増減額 (△は減少)△6,545千円△9,596千円

期末残高487,511千円

571,348千円― 55 ―

(セグメント情報等)【セグメント情報】
１

報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績の評価をするために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社は、国内において主に居酒屋業態を中心とした飲食店舗の多店舗展開を行っており、地域的には東京都から宮城県にかけての９都道府県(茨城県・栃木県・群馬県・東京都・埼玉県・千葉県・神奈川県・福島県・宮城県)に出店しております。従いまして、当社のセグメントは出店地域を基盤とした地域別のセグメントから構成されており、「北関東エリア」、「首都圏エリア」、「東北エリア」の３つを報告セグメントとしております。
各セグメントの構成は次のとおりであります。「北関東エリア」は茨城県、栃木県及び群馬県で構成しており期
中営業店舗数は55店舗であり、「首都圏エリア」は東京都、埼玉県及び千葉県、並びに神奈川県で構成しており期
中営業店舗数は62店舗であり、「東北エリア」は福島県及び宮城県で構成しており期中営業店舗数は19店舗であります。

２

報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントごとの会計処理の方法は、「重要な会計方針」における記載と概ね同一であります。

３

報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前事業年度(自平成24年４月１日

至

平成25年３月31日)(単位：千円)
報告セグメント

その他
(注)１

合計

北関東
エリア

首都圏
エリア

東北
エリア

計

外部顧客への売上高

3,322,484

2,894,008

1,270,639

7,487,131

18,9007,506,032

セグメント間の内部売上高又は振替高

―

―

―

―

―

―

3,322,484

2,894,008

1,270,639

7,487,131

18,9007,506,032

483,704

331,852

267,153

1,082,710△454,110

628,599

1,115,137

1,746,416

539,9673,401,520

1,842,954

5,244,475

減価償却費

146,707

210,993

71,789429,490

5,385

434,876

減損損失

24,87822,48433,50580,868―80,868有形固定資産及び無形固定資産の増加額

232,382

671,128

153,884

1,052,395

2,324

1,059,720

売上高計
セグメント利益又は損失（△）
セグメント資産その他の項目(注)１ 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、本部における物販収入及び各報告セグメントに配分されていない全社費用を含んでおります。
２ セグメント利益は、損益計算書の営業利益と一致しております。
３ 減価償却費、減損損失、有形固定資産及び無形固定資産の増加額には、それぞれ長期前払費用の償却額、減損損失及び増加額が含まれております。
４ 「北関東エリア」セグメントにおける減価償却費には、のれん償却額16,666千円が含まれております。

― 56 ―

当事業年度(自平成25年４月１日

至

平成26年３月31日)(単位：千円)
報告セグメント

その他
(注)１

合計

北関東
エリア

首都圏
エリア

東北
エリア

計

外部顧客への売上高

3,125,035

3,656,169

1,406,549

8,187,754

21,495

8,209,250

セグメント間の内部売上高又は振替高

―

―

―

―

―

―

3,125,035

3,656,169

1,406,549

8,187,754

21,495

8,209,250

402,884

217,233

258,660

878,777△467,763

411,014

1,008,9782,429,970

635,449

4,074,398

1,790,973

5,865,371

減価償却費

139,798

344,469

82,913567,180

4,893

572,074

減損損失

23,790125,710―

149,500―

149,500

有形固定資産及び無形固定資産の増加額

59,4481,082,101

172,153

1,313,702

943

1,314,646

売上高計
セグメント利益又は損失（△）
セグメント資産その他の項目(注)１ 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、本部における物販収入及び各報告セグメントに配分されていない全社費用を含んでおります。
２ セグメント利益は、損益計算書の営業利益と一致しております。
３ 減価償却費、減損損失、有形固定資産及び無形固定資産の増加額には、それぞれ長期前払費用の償却額、減損損失及び増加額が含まれております。
４ 「北関東エリア」セグメントにおける減価償却費には、のれん償却額16,666千円が含まれております。
４

報告セグメント合計額と財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
該当事項はありません。

【関連情報】
前事業年度(自１

平成24年４月１日

至

平成25年３月31日)

製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。

２

地域ごとの情報(1) 売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。

３

主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。

― 57 ―

当事業年度(自１

平成25年４月１日

至

平成26年３月31日)

製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略して
おります。

２

地域ごとの情報(1) 売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。

３

主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前事業年度(自平成24年４月１日

至

平成25年３月31日)

セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
当事業年度(自平成25年４月１日

至

平成26年３月31日)

セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前事業年度(自平成24年４月１日

至

平成25年３月31日)

北関東エリア

首都圏エリア

当期償却額

16,666―――

16,666

当期末残高

25,000―――25,000

(注)

東北エリア

その他

合計

「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメント(主に本部)であります。
当事業年度(自平成25年４月１日

至

平成26年３月31日)

北関東エリア

首都圏エリア

当期償却額

16,666―――

16,666

当期末残高

8,333

―

―

―

8,333

(注)

東北エリア

その他

合計

「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメント(主に本部)であります。

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前事業年度(自平成24年４月１日

至

平成25年３月31日)

至

平成26年３月31日)

該当事項はありません。
当事業年度(自平成25年４月１日

該当事項はありません。

― 58 ―

(持分法損益等)
(自
至

前事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)

(自
至

当事業年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日)

関連会社に対する投資の金額

6,000千円

6,000千円

持分法を適用した場合の投資の金額

8,474千円

11,123千円

持分法を適用した場合の投資利益の金額

2,474千円

3,249千円【関連当事者情報】
関連当事者との取引
財務諸表提出会社と関連当事者との取引
財務諸表提出会社の子会社及び関連会社等
前事業年度(自 平成24年４月１日 至 平成25年３月31日)

種類

会社等の名称
又は氏名

関連会社(株)ホリイ物流

所在地

資本金又
は出資金
(千円)

事業の
内容
又は職業

議決権等
の所有
(被所有)
割合(％)

関連当事者
との関係

取引の
内容

取引金額
(千円)

科目

期末残高
(千円)

茨城県
東茨城郡
茨城町

30,000

卸売業(所有)
直接20.0

酒類及び食
料品の仕入

飲食料
の購入

1,816,080

買掛金

181,940(注) １ 取引条件及び取引条件の決定方針等
取引条件は、当社と関係を有しない他の当事者と同様の条件によっております。
２ 取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
当事業年度(自 平成25年４月１日 至 平成26年３月31日)

種類

会社等の名称
又は氏名

所在地

資本金又
は出資金
(千円)

事業の
内容
又は職業

議決権等
の所有
(被所有)
割合(％)

関連当事者
との関係

取引の
内容

取引金額
(千円)

科目

期末残高
(千円)

関連会社

(株)ホリイ物流

茨城県
東茨城郡
茨城町

30,000

卸売業(所有)
直接20.0

酒類及び食
料品の仕入

飲食料
の購入

2,025,686

買掛金

189,314(注) １ 取引条件及び取引条件の決定方針等
取引条件は、当社と関係を有しない他の当事者と同様の条件によっております。
２ 取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。

― 59 ―

(１株当たり情報)
(自
至

前事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)

(自
至

当事業年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日)

１株当たり純資産額

545円01銭559円47銭

１株当たり当期純利益金額

53円12銭21円34銭(注) １．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、前事業年度及び当事業年度において潜在株式がないため記載しておりません。
２．当社は、平成25年７月１日付けで普通株式１株につき普通株式２株の割合で株式分割を行っております
ので、前事業年度の期首に当該株式分割が行われたものとして１株当たり当期純利益金額を算定しております。
３．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎
(自
至

前事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)

(自
至

当事業年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日)

損益計算書上の当期純利益(千円)

301,169

121,038

普通株式に係る当期純利益(千円)

301,169

121,038

普通株式の期中平均株式数(株)5,669,740

5,669,729(重要な後発事象)
該当事項はありません。

― 60 ―

⑤ 【附属明細表】【有形固定資産等明細表】

資産の種類

当期末減価
差引当期末
当期首残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 償却累計額 当期償却額
残高
(千円)
(千円)
(千円)
(千円)
(千円)
又は償却累
(千円)
計額(千円)

有形固定資産建物

4,845,605

1,157,988

構築物

43,456

11,020

車両運搬具

10,525―

工具、器具及び備品

106,264

19,336

リース資産

300,786

116,236

建設仮勘定

19,643

1,148,352

5,326,281

2,452,933

のれん

50,000

―

商標権

1,066

ソフトウエア249,488
5,754,104(131,753)
2,130
52,345(2,130)3,260,148

466,783

2,493,955

30,6994,815

21,646

10,525

8,278

1,214

2,246

123,263

95,212

11,75828,051400,903

204,108

63,842

196,794

1,470

―

―

1,470

6,342,612

3,598,448

548,4132,744,164―

50,00041,666

16,666

8,333

37

116

987

691

126

296

650

―

―

650

366

130

283

電話加入権

1,831

―

85
(73)

1,745

―

―

1,745

リース資産

12,138――12,138

11,3292,427

809

65,68637

65,52254,054

19,351

11,46839,7558,557

43,22912,0194,310

31,209有形固定資産計

―
2,336
(753)
16,119(14,259)
1,166,526
1,436,602(148,898)

無形固定資産無形固定資産計
長期前払費用
(注) １

201
(73)
5,083
(528)

２

「当期減少額」欄の（ ）内は内書で、減損損失の計上額であります。減損損失の詳細につきましては、損益計算書の注記※４.減損損失に記載しております。
当期増加額の主な内訳は次のとおりであります。
建物
店舗新設(23店舗)

1,064,870千円

リース資産
店舗新設(23店舗)
３

116,236千円

建物の当期減少額の主なものは、「東京ナポリ上野店」「忍家つくば松代店」「忍家新横浜たぶる館店」「華蔵新横浜たあぶる館店」の閉鎖、及び「大阪王将水戸河和田店」の売却に伴う減少額（237,660千円）
であります。

【社債明細表】
該当事項はありません。

― 61 ―

【借入金等明細表】
当期首残高
(千円)

区分

当期末残高
(千円)

平均利率
(％)

返済期限

短期借入金

370,000

200,000

0.62―

１年以内に返済予定の長期借入金

222,256

480,473

1.22―

１年以内返済予定のリース債務

62,792

72,316

1.46―

119,755494,889

1.18

127,344

160,468

1.39

その他有利子負債

―

―

―

合計

902,148

1,408,147

長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く)リース債務(１年以内に返済予定のものを除く)(注) １
２

平成27年４月～
平成28年11月
平成27年４月～
平成30年11月――「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
長期借入金及びリース債務(１年以内に返済予定のものを除く)の貸借対照表日後５年内における返済予定額は以下のとおりであります。
区分

１年超２年以内(千円)

２年超３年以内(千円)

３年超４年以内(千円)

４年超５年以内
(千円)

長期借入金

372,218

122,671

―

―

リース債務

59,43854,314

37,6679,047【引当金明細表】

区分
賞与引当金
店舗閉鎖損失引当金
株主優待引当金

当期首残高
(千円)

当期増加額
(千円)

当期減少額
(目的使用)
(千円)

当期減少額
(その他)
(千円)

当期末残高
(千円)

17,034

17,92816,93598

17,928

119

5,973

119

―

5,973

3,979

6,785

3,959

19

6,785

(注) １. 賞与引当金の当期減少額（その他）は退職者にかかる要支給額の取崩であります。
２. 株主優待引当金の当期減少額（その他）は、洗替処理による戻入額であります。
【資産除去債務明細表】
本明細表に記載すべき事項が財務諸表等規則第８条の28に規定する注記事項として記載されているため、資産除去債務明細表の記載を省略しております。

― 62 ―

(2) 【主な資産及び負債の内容】① 資産の部
ａ 現金及び預金
区分

金額(千円)

現金

12,681

預金
普通預金

291,681

別段預金

382

定期預金

1,220,007

定期積金

60,000
預金計

1,572,071

合計

1,584,752

ｂ 売掛金
イ 相手先別内訳
相手先金額(千円)㈱しんきんクレジットサービス

23,582㈱ジェーシービー

20,803

ユーシーカード㈱9,458

楽天カード㈱6,161

その他

12,447
合計

72,451

ロ 売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
当期首残高(千円) 当期発生高(千円) 当期回収高(千円) 当期末残高(千円)(Ａ)
67,469
(注)

(Ｂ)

(Ｃ)

(Ｄ)

1,312,874

1,307,891

72,451

回収率(％)(Ｃ)×100(Ａ)＋(Ｂ)

滞留期間(日)(Ａ)＋(Ｄ)
２
(Ｂ)
365

94.8

19.5

消費税等の会計処理は税抜方式を採用していますが、上記金額には消費税等が含まれております。

ｃ 原材料
区分

金額(千円)

店舗食材等

59,739
計

59,739― 63 ―

ｄ 敷金及び保証金
区分

金額(千円)

大和リース㈱24,700日榮産業㈱20,500

大和情報サービス㈱19,000(TMK)クレップインベストメント・ブイ

13,885㈱安金

12,000その他

669,447
計②759,532

負債の部

ａ 買掛金
相手先

金額(千円)㈱ホリイ物流189,314

㈱大倉商事

4,677

東京デリカフーズ㈱

4,449

㈲魚一

2,705

㈱わだや

1,797

その他

6,786
計

209,731ｂ 未払金
区分

金額(千円)

従業員給与

185,059㈱エス・バイ・ティ

45,142

社会保険料

17,762㈱クラフト伝14,814

㈱テトラ

6,429

その他

59,560計

328,768― 64 ―

(3) 【その他】
当事業年度における四半期情報等
第１四半期
累計期間
(自 平成25年４月１日
至 平成25年６月30日)

第２四半期
累計期間
(自 平成25年４月１日
至 平成25年９月30日)

第３四半期
累計期間
(自 平成25年４月１日
至 平成25年12月31日)

第32期
事業年度
(自 平成25年４月１日
至 平成26年３月31日)

1,903,958

3,949,349

6,194,394

8,209,250

税引前四半期(当期)純利益金額（千円）

88,764

69,798

188,358

242,876

四半期(当期)純利益金額（千円）

48,74835,315

100,421

121,038

8.60

6.23

17.71

21.34

売上高（千円）

１株当たり四半期(当期)純利益金額（円）(注) 当社は、平成25年７月１日付で普通株式１株につき普通株式２株の割合で株式分割を行っておりますので、当事業年度の期首に当該分割が行われたものとして１株当たり四半期(当期)純利益を算定しております。

１株当たり四半期純利益金額又は１ 株 当 た り 四 半 期 純 損 失 金 額 (△)
（円）

第１四半期
会計期間
自平成25年４月１日
至平成25年６月30日

第２四半期
会計期間
自平成25年７月１日
至平成25年９月30日

第３四半期
会計期間
自平成25年10月１日
至平成25年12月31日

第４四半期
会計期間
自平成26年１月１日
至平成26年３月31日

8.60

△2.37

11.48

3.63

(注) 当社は、平成25年７月１日付で普通株式１株につき普通株式２株の割合で株式分割を行っておりますので、当事業年度の期首に当該分割が行われたものとして１株当たり四半期純利益及び１株当たり四半期純損失金額(△)を算定しております。

― 65 ―

第６ 【提出会社の株式事務の概要】

事業年度

４月１日から３月31日まで

定時株主総会

６月中

基準日

３月31日

剰余金の配当の基準日

９月30日
３月31日

１単元の株式数

100株

単元未満株式の買取り
取扱場所

株主名簿管理人（特別口座）
東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
三井住友信託銀行株式会社 証券代行部（特別口座）
東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
三井住友信託銀行株式会社

取次所
買取手数料

公告掲載方法株主に対する特典───────無料
当会社の公告方法は、電子公告により行います。但し、電子公告を行うことができな
い事故その他のやむを得ない事由が生じたときは、日本経済新聞に掲載して公告いたします。
なお、電子公告は当会社のホームページに掲載しており、そのアドレスは次のとおり
であります。
http://www.horiifood.co.jp/
株主優待制度
１．対象株主毎年、３月31日現在の株主名簿に記載または記録された１単元(100株)以上保有の株主様を対象とさせていただきます。
２．優待内容当社店舗優待券①100株以上500株未満
2,000円分②500株以上1,000株未満
5,000円分③1,000株以上
10,000円分※優待券をご希望にならない株主様には、優待券と引き換えにお米をお送りいた
します。
３．ご利用店舗
当社全店でご利用いただけます。
忍家、益益、味斗、豆十、月豆、壱豆、巴、もんどころ
４．有効期限上記の店舗における優待券のご使用につきましては、７月１日から翌年３月31日までご利用いただけます。お米との引換をご希望の場合には、交換の申込み期
限が８月31日となっております。(発送は10月下旬頃を予定しております。)
５．贈呈の時期
毎年１回、６月下旬ごろの発送を予定しております。

(注)１.当社は、平成25年７月１日付で普通株式１株を普通株式２株の割合で株式分割を実施いたしました。
２.当社定款の定めにより、単元未満株主は、単元未満株式の買増請求以外の権利を有しておりません。

― 66 ―

第７ 【提出会社の参考情報】

１ 【提出会社の親会社等の情報】
当社には親会社等はありません。

２ 【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1) 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度 第31期（自 平成24年４月１日 至 平成25年３月31日）平成25年６月27日関東財務局長に提出。
(2) 内部統制報告書及びその添付書類
平成25年６月27日関東財務局長に提出。
(3) 四半期報告書、四半期報告書の確認書
第32期第１四半期(自平成25年４月１日

至

平成25年６月30日)

平成25年８月14日関東財務局長に提出。

第32期第２四半期(自平成25年７月１日

至

平成25年９月30日)

平成25年11月14日関東財務局長に提出。

第32期第３四半期(自平成25年10月１日

至

平成25年12月31日)

平成26年２月14日関東財務局長に提出。

(4) 臨時報告書
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２(株主総会における議決権行使の結果)の規定に基づく臨時報告書平成25年７月２日関東財務局長に提出。

― 67 ―

第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

― 68 ―

独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
平成２６年６月２７日
ホリイフードサービス株式会社
取締役会

御中有限責任監査法人

トーマツ

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

沼

田

敦

士

㊞

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

後

藤

英

俊

㊞

＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられているホリイフードサービス株式会社の平成２５年４月１日から平成２６年３月３１日までの第３２期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。
財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ホリイ
フードサービス株式会社の平成２６年３月３１日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及び
キャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。

＜内部統制監査＞
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、ホリイフードサービス株
式会社の平成２６年３月３１日現在の内部統制報告書について監査を行った。
内部統制報告書に対する経営者の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施することを求めている。
内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評
価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、ホリイフードサービス株式会社が平成２６年３月３１日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以
※１
２

上

上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は有価証券報告書提出会社が別途保管しております。
XBRLデータは監査の対象に含まれておりません。

【表紙】【提出書類】

内部統制報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の４第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

平成26年６月27日【会社名】

ホリイフードサービス株式会社【英訳名】

Horiifoodservice Co., Ltd.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【最高財務責任者の役職氏名】

取締役経営管理本部長【本店の所在の場所】

茨城県水戸市中央二丁目10番27号【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

飯

田
根

益

弘

本

輝

(東京都中央区日本橋兜町２番１号)

昌１ 【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
代表取締役社長飯田益弘及び最高財務責任者根本輝昌は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定について（意見書）」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整備及び運用しております。
なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があります。

２ 【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である平成26年３月31日を基準日として行われており、評価に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しております。
本評価においては、財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制（全社的な内部統制）の評価を行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。
当該業務プロセスの評価においては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いました。
財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定しております。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考慮して決定しており、全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定いたしました。
業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、当事業年度の売上高の概ね２／３に達している事業拠点を「重要な事業拠点」としております。
選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として売上高、人件費、固定資産、仕入、買掛金に至る業務プロセスを評価の対象としました。さらに、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスやリスクが大きい取引を行っている事業又は業務に係る業務プロセスを財務報告への影響を勘案して、重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加しております。

３ 【評価結果に関する事項】
上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断いたしました。

４ 【付記事項】
該当事項はありません。

５ 【特記事項】
該当事項はありません。

【表紙】【提出書類】

確認書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の２第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

平成26年６月27日【会社名】

ホリイフードサービス株式会社【英訳名】

Horiifoodservice Co., Ltd.

【代表者の役職氏名】

代表取締役【最高財務責任者の役職氏名】

取締役経営管理本部長【本店の所在の場所】

茨城県水戸市中央二丁目10番27号【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

飯

田

益

弘
根

本

(東京都中央区日本橋兜町２番１号)

輝昌

１ 【有価証券報告書の記載内容の適正性に関する事項】
当社代表取締役社長飯田益弘及び当社最高財務責任者根本輝昌は、当社の第32期(自平成25年４月１日

至平成26年３月31日)の有価証券報告書の記載内容が金融商品取引法令に基づき適正に記載されていることを確認いたしました。

２ 【特記事項】
確認に当たり、特記すべき事項はありません。