コーポレートガバナンス
CORPORATE GOVERNANCE

Kurita Water Industries Ltd.

最終更新日：2024年7月5日

栗田工業株式会社
取締役 代表執行役社長 江尻 裕彦
問合せ先：経営管理本部 総務・リスクマネジメント部 03-6743-5068
証券コード：6370
https://www.kurita.co.jp/

当社のコーポレート・ガバナンスの状況は以下のとおりです。

Ⅰコーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方及び資本構成、企業属性その他の基本情報
１．基本的な考え方
当社および連結子会社（以下「クリタグループ」といい、当社単体の場合は「当社」といいます）は、「“水”を究め、自然と人間が調和した豊かな環
境を創造する」という企業理念のもと、水と環境の分野における事業活動を通じて広く社会に貢献することを目指しています。顧客、取引先、従業員、株主、地域社会といったさまざまなステークホルダーの権利や立場を尊重しその期待に応えながら、持続的な成長と中長期的な企業価値の向上を図っていきます。このために、クリタグループは透明・公正かつ迅速・果断な意思決定ならびに実効性の高い経営の監督の実現を目的として、コーポレートガバナンスの確立に努めていきます。
＜基本方針＞（１）株主の権利・平等性の確保
クリタグループは、株主が株主総会議決権等の権利を適切に行使することができる環境の整備に努めるとともに、少数株主や外国人株主を含む株主の権利の実質的な平等性を確保するために、株主の権利行使に必要な情報を適時、適確に提供します。
（２）株主以外のステークホルダーとの適切な協働
クリタグループは、法令遵守および社会倫理に基づいた行動を全ての企業活動の前提とし、サステナビリティ（ESG要素を含む中長期的な持続可能性）をめぐる課題に適切に対応しながら、取締役会のリーダーシップのもとで顧客、取引先、従業員、地域社会等のステークホルダーとの適切な協働に努めます。
（３）適切な情報開示と透明性の確保
クリタグループは、監査委員会、監査委員および会計監査人が監査を適正に行うことができる環境を整備します。また、会社法および金融商品取引法等の情報開示に係る関係法令ならびに金融商品取引所の規則に従って情報開示を行うほか、株主・投資家のクリタグループに対する理解促進に有効と思われる財政状態および経営成績等の財務情報ならびにリスク、ガバナンスおよび社会・環境問題をはじめとするサステナビリティをめぐる課題に関する事項を含む経営戦略および資本効率に関する方針等の情報について積極的かつ公平に開示します。
（４）取締役会等の責務
取締役会は、株主に対する受託者責任および説明責任を果たし、企業価値の向上、収益力・資本効率等の改善を図るために、企業戦略の方向
付け、独立した客観的な立場からの経営全般に対する監督、適切なリスクテイクを支える内部統制およびリスク管理等の強化を行います。
（５）株主・投資家との対話
クリタグループは、株主を尊重した経営を志向し、株主・投資家に対し適時・適切に情報提供するとともに株主・投資家との建設的な対話に努めます。
なお、当社の「コーポレートガバナンスに関する方針」を当社ウェブサイトに掲載しています。
https://ir.kurita.co.jp/corporate̲governance/governance̲policies/index.html【コーポレートガバナンス・コードの各原則を実施しない理由】
当社は、コーポレートガバナンス・コードのすべての原則を実施します。

【コーポレートガバナンス・コードの各原則に基づく開示】【補充原則１−２−４．議決権電子行使プラットフォームへの参加】
当社は、当社の株主構成等を踏まえ、2006年の株主総会から、機関投資家向けに議決権行使プラットフォームを採用しており、その旨招集ご通知に記載しております。
【補充原則１−２−５．株主総会における機関投資家等の権利行使について】
信託銀行等の名義で株式を保有する機関投資家等から株主総会への出席要請があった場合には、保有の事実を確認して、傍聴を認めることとしています。
【原則１−４． 上場株式の政策保有および議決権行使に関する方針】（１）上場株式の政策保有に関する方針
当社は、取引関係の強化等の目的のため政策保有株式として上場株式を保有することがあります。また、保有にあたっては、政策保有株式の中長期的な経済合理性や保有先との関係性を検証することにより保有リスクの最小化に努めています。個別の政策保有株式に対しては、資本コストに基づき期待される収益と保有先との取引状況を精査することで、取締役会において定期的または適時に保有の適否を見直し、その結果に基づき政策保有株式の縮減に努めます。
（２）政策保有株式の議決権行使の方針

当社は、政策保有株式の議決権の行使にあたっては、当社および保有先の中長期的な企業価値向上に資するかどうかを総合的に勘案し、議案ごとに賛否の判断を行い行使します。
（３）政策保有株主(注1)による当社株式の売却等の意向に対する対応方針
当社は、政策保有株主から当社株式の売却等の意向が示された場合には、その売却等を妨げません。
（４）政策保有株主との取引方針
当社は、政策保有株主との間で、当社や株主共同の利益を害するような取引を行いません。
⇒上記方針に基づき、2023年度は政策保有株式の見直しの結果、10銘柄の売却(一部売却を含む)を実施しました。
注1「政策保有株主」とは、当社の株式を政策保有株式として、保有している株主をいいます。
【原則１−７． 関連当事者間の取引(注2）】
当社は、関連当事者と重要な取引(注3)を行う場合、そうした取引がクリタグループや株主共同の利益を害することのないよう、あらかじめ取締役会において審議し決定します。その付議基準等の細目は取締役会規則において定め、基準について開示するものとします。
注2「関連当事者間の取引」とは、当社と以下の者の間での取引をいいます。
① 当社の役員およびその近親者② 当社の議決権の10%以上を保有している株主およびその近親者③ 重要な子会社の役員およびその近親者④ 当社の子会社(完全子会社を除く)および関連会社⑤ ①〜④に掲げる者が議決権の過半数を自己の計算において所有している会社およびその子会社
注3「重要な取引」とは、次にあげるものをいいます。
① 連結損益計算書の売上高または売上原価と販売費および一般管理費の合計額の10%を超える取引② 連結損益計算書のその他収益、その他費用、金融収益または金融費用の10%を超える損益に係る取引③ 連結貸借対照表の総資産の1%を超える取引④ 資金貸借取引、有形固定資産や有価証券の購入・売却取引等について、それぞれの残高、取引の発生総額、または、期中の平均残高が連結貸借対照表の総資産の1%を超える取引⑤ 事業の譲受または譲渡の場合には、対象となる資産または負債の総額のいずれか大きい額が、連結貸借対照表の総資産の1%を超える取引⑥ 関連当事者が個人である場合、連結損益計算書項目および連結貸借対照表項目等のいずれに係る取引についても、10百万円を超える取引⑦ その他取引の性質に鑑み、取締役会付議の必要性があると認められる取引【補充原則２−４−１．人材の多様性の確保についての考え方とその対応に関する方針】
クリタグループは、人材の多様性がイノベーションを生み出す基盤であり、持続的な成長につながる水の新たな価値を開拓する源泉であるとの認識に立ち、多様な経験・技能・属性を持つ人材が、専門性を活かして活躍できるよう、クリタグループの人材に求める基本的な考え方を人材ポリシーとして定め、多様性の確保に努めます。あわせて、人材ポリシーを支える人材活用の方向性および組織に関する方向性を定め、人材育成および社内環境の整備に努めるとともに、その実施状況を開示します。また、中核人材の登用等においても多様性の確保に努め、その考え方と自主的かつ測定可能な目標を示し、その状況を開示します。
＜多様性の確保についての考え方＞
クリタグループは、性差、国籍、年齢、障がいの有無、入社経緯や働き方（雇用形態、勤務形態）、経験等、様々なバックグラウンドを持つ人材
が、企業理念の実現に向け互いの経験、知見、スキルなどを活かし、革新的な成果を創出していくことで、顧客・社会への価値提供を目指しており、経営層、管理職(相当)の中核人材においても、積極的に多様性を確保していきます。
＜多様性の確保の自主的かつ測定可能な目標および確保の状況＞（１）女性の管理職への登用等
当社は女性活躍推進法に基づく当社の行動計画を策定し、①女性採用比率の向上、②女性総合職を対象としたキャリア形成支援、③女性の職
域拡大と計画的な管理職任用と、④社内外の女性交流機会の設置に取り組んでいます。目標および過年度の実績については、末尾の添付資料をご参照ください。
当社の2023年12月時点の女性管理職は13名(管理職の4.2%)です。また、当社の専門職制度における専門職・経営補佐職・特別専門職は、管理職相当(管理職を含む)と位置付け、中核人材として活躍しており、2023年12月時点で当社の女性管理職相当は29名です。中核人材への女性の登用を進める取り組みを通じて、当社は2017年以降、MSCI日本株女性活躍指数(WIN)銘柄に選定されています。
（２）外国人の管理職への登用等
クリタグループでは、①当社の本社機能(専ら国内市場に従事する組織以外の組織)がグループの海外事業会社と連携して業務を行うこと、②海外事業会社の幹部に現地社員を登用することで、多様な国・地域の思考を取り入れ、グローバルにグループを運営する体制を指向しています。このため、当社の本社機能における管理職相当に、外国人を含むグローバル人材(外国人、海外駐在経験者、海外業務経験者、英語で実務を行える者等。経験は3年以上。)の登用を進めています。当社は年間数名の外国人を採用し、2023年12月時点で20名の外国人が活躍しています。また
同時点で、本社機能の管理職相当に占めるグローバル人材の割合は31.0%であり、今後も更に水準を高めていきます。なお、当社は外国人の採用・登用に関する長期的な目標は設けていませんが、グローバル事業の展開に合わせて、グローバル人材の積極的な採用、中核人材への登用を継続していきます。
（３）経験者採用者の管理職への登用等
当社は事業の展開に合わせた即戦力人材としての期待から、経験者採用の強化をはかっており、2023年度の経験者採用者数は対前年比で約4倍に増加しています。また、経験者採用者の実践的な実務能力が発揮され、2023年12月時点で経験者採用者のうち管理職相当のポジションにあたる社員は85名(管理職相当の13.2%)です。当社は、社員全体に占める経験者採用者の割合を2031年4月には30%程度まで引き上げる計画で、今後も積極的な採用、管理職への登用等を継続していきます。
（４）その他の事項
クリタグループは、社会と共に持続的、長期的に成長していくための道筋を記した「価値創造ストーリー(注4)」を策定しています。この実現には、「クリタを支える技術分野(注5)の技術者」「ＤＸを推進するビジネス人材(注6)」「知財人材」が重要であると考えています。クリタを支える技術分野の技術者については「人づくり委員会」において、ＤＸを推進するビジネス人材については「DX委員会」において、確保、育成、活用を強化し、知財人
材については積極的な経験者採用を推進していきます。具体的な計画目標としては、2028年3月期までに「クリタを支える技術分野の技術者」を130名程度、「ＤＸを推進するビジネス人材」を750名程度、「知財人材」を30名程度とすることとしています。
＜多様性の確保に向けた人材育成方針、社内環境整備方針、その状況＞
人材育成方針として、当社では、エンゲージメント調査より当社従業員から体系的なキャリア形成支援が求められていることを踏まえ、若年層のキャリア形成支援とキャリア形成を考慮した異動・配置の検討（経験）、部下の挑戦を支える管理職の育成（助言）、「実効性ある学習機会」と「自主的に学習できる環境」の提供（研修）の観点で人材育成施策の方向性を整理し、これに則した育成施策を実施しております。具体的には以下の取組を行っております。
−「専門技術者部会」による専門技術者の後継者育成、「DXマスターカレッジ」によるデジタル人材育成−研修動画の拡充、人材育成コンテンツの一元化と当社グループへの公開−「階層別研修」による、自律的に成長する意欲や本質的な課題解決力の習得につながるプログラムの提供と社内外e-learningコンテンツを用いた自主学習環境の提供−人材特性(資質)と各人の心の状態の可視化による、上司・部下間のコミュニケーションの質向上−適正配置と自律的なキャリア形成の促進に向け、自己申告制度の改定、キャリア相談窓口の設置、人事情報管理システムを活用した異動
マッチングの実施
社内環境整備方針としては、次の2点を中心に据え、取り組んでいます。
（１）顧客・社会に貢献する価値を生むために、ダイバーシティ＆インクルージョンが(注7)浸透した、エンゲージメントの高い組織文化を醸成する⇒当社では、多様性を活かす風土醸成に関する研修、職場討議を通じた多様性の理解深耕、性的少数者などの多様性に関する理解浸透を図る人権研修、多様な人材の活躍促進をテーマとするラウンドテーブルやワークショップなど、多様性を活かす取り組みを進めています。具体例は以下のとおりです。
◇女性総合職を対象としたキャリア形成支援−管理職志向者、専門職志向者それぞれに向けたキャリア形成ワークショップの実施◇経験者採用者の活躍支援−選考時に職務内容やキャリアパスに関する説明を強化、オンボーディングプログラムの実施、入社後の定期的な面談
加えて、在宅勤務・リモートワークの活用や、育児・介護などのライフイベントと仕事の両立支援など、様々な社員が働きやすい環境整備を進めています。また、価値創造ストーリーの理解・浸透を通じ企業理念への共感を推進するとともに、定期的なエンゲージメント調査を起点としたPDCAサイクルの推進により、エンゲージメントの高い組織となる取り組みをグループ全体で進めています。
（２）各地の特性に合わせてグローバルに価値を提供する体制を整備する⇒日本を含む世界各国・各地域の顧客・社会の特性に合った価値提供に向け、特に海外において、各地の現地社員を育成し、各海外事業会社の状況に応じて経営幹部への登用を進めています。また、グループ横断で行う複数のプロジェクトに日本を含む世界各国・各地域の多様な人材が参画し、新たな価値の創出を通じ人材のグローバル化も推進しています。
注4クリタグループが、企業理念の実現に向け、長期的に企業価値を生み出し、社会とともに持続的に成長していくための道筋を描いたもの。当社
統合レポートをご参照ください。
https://ir.kurita.co.jp/reports/annual̲report/index.html
注5当社の「専門技術者マップ」に記載の約30の技術分野をいいます。
注6当社の「デジタル人材」のうち、デジタル技術を活用し新しいビジネスモデル、価値を創出する人材をいいます。
注7当社の女性活躍推進の強化をはじめ、人材の多様性を活かしクリタグループの競争力向上を図るため設定したD＆Iビジョン「水と環境を大切に想う多様な人々が、互いの違いを受入れ、相互作用することで、水の新たな価値を創造し続ける企業グループ」を元に、風土醸成などに取り組んでいます。
【原則２−６．企業年金のアセットオーナーとしての機能発揮】
当社は、基金型・規約型確定給付企業年金および厚生年金基金を導入しておらず、本原則に該当しません。
当社は企業型確定拠出年金制度を導入しており、従業員が自ら運用しております。入社時の説明のほか、定期的に従業員に対する教育や情報提供を実施しています。
【原則３−１． 情報開示の充実】（１）会社の目指すところ（経営理念等）や経営戦略、経営計画、（２）本コードのそれぞれの原則を踏まえた、コーポレートガバナンスに関する基本的な考え方と基本方針については、本報告書の「Ⅰ.コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方及び資本構成、企業属性その他の基本情報」の「１．基本的な考え方」をご参照ください。
（３）取締役・執行役の報酬を決定するにあたっての方針、手続
1）取締役・執行役の報酬の決定方針
当社の役員報酬は、以下の方針に基づき決定します。
①企業理念の実現に向けて、多様な能力・経験等を持つ優秀な人材を獲得・保持できる報酬とする。
②持続的な成長に向けた健全なインセンティブとして機能するよう、業績および中長期的な企業価値との連動を重視した報酬とする。
③報酬決定の客観性が担保され、且つ、透明性の高い報酬決定プロセスとする。
取締役は監督に注力するため、その報酬体系は固定的報酬のみとします。また、取締役が株主と株価変動リスクを共有するため、取締役（社外取締役および監査委員である取締役を除く）の固定的報酬の一部を非業績連動型株式報酬とします。社外取締役および監査委員である取締役の固定的報酬の一部は役員持株会に拠出し、当社株式の取得に充当します。
執行役の報酬体系は、固定報酬と業績結果を反映するインセンティブ報酬とします。インセンティブ報酬は、年度事業計画の達成度や各自の担当職務等に対する評価およびクリタグループのマテリアリティに紐づく一部の指標・目標の達成度に応じて増減する短期インセンティブ報酬と、在任期間中の業績および役位に応じてポイントが付与され、付与ポイント数に相当する数の当社の譲渡制限付株式（ただし、執行役が日本国非居住者であり、法令上・税制上別段の取り扱いを要する場合その他の特別な事情がある場合は、報酬委員会の決議により譲渡制限を付さない株式を交付できる）が毎年交付される 長期インセンティブ報酬で構成します。
2）取締役・執行役の報酬を決定するにあたっての手続
報酬委員会は、取締役・執行役の報酬体系・水準および執行役の業績評価について決定します。報酬委員会は、決定した報酬体系、水準、業績評価に基づき、取締役・執行役の個人別の報酬の内容を決定します。
（４）取締役の指名方針・手続き、執行役社長をはじめとする執行役の指名・および選解任の方針・手続き、執行役社長の後継者候補の選定および育成方針
1）取締役の指名方針・手続き
社外取締役をはじめとする取締役の候補者の選定にあたっては、多様性に配慮するとともに、取締役会が株主等ステークホルダーの視点を反映し、企業価値向上に資する経営の監督に注力する体制となるよう、当社「コーポレートガバナンスに関する方針」（１２）項の「取締役会の構成・規模」および指名委員会において定めた要件に基づき、取締役の候補者の指名を行います。指名委員会は、推薦理由を明確にした上で株主総会に推薦する取締役候補者を決定します。

2）執行役社長をはじめとする執行役の指名および選解任の方針・手続き
取締役会は、執行役社長をはじめとする執行役の選任にあたり、ステークホルダーとの共通価値を創出するとともに、クリタグループの持続的な成長に資する経営の執行体制となるよう、経営体制を少なくとも年1回見直します。取締役会は、取締役会において定めた要件に基づき、執行役
社長をはじめとする執行役の指名を行います。執行役社長の選定・解職および執行役の選任・解任は指名委員会の答申を経て、取締役会にて決定します。執行役社長の継続可否については、指名委員会において定期的に業務執行の状況をレビューのうえ検討し、取締役会に答申します。
3）執行役社長の後継者候補の選定および育成方針
指名委員会は、会社の目指すところおよび具体的な経営戦略を踏まえ、執行役社長の要件を審議の上、取締役会へ答申します。指名委員会
は、取締役会にて定められた要件に基づき複数の執行役社長の後継者候補を選定するとともに育成施策を策定します。執行役社長の後継者候補の選定ならびに育成施策の策定およびその進捗状況は、指名委員会の報告に基づき取締役会において定期的に確認します。
（５）取締役候補者の選任理由
選任理由については、2016年より株主総会招集ご通知にて開示しています。
【補充原則３−１−２．英語での情報提供】
当社は、投資家への公平な情報開示の観点から、招集ご通知をはじめ、決算説明資料、統合レポート、サステナビリティレポートなどの各種資料
や説明会の質疑応答要旨について、英文開示の充実に努めています。東京証券取引所が2023年8月31日に公表した「英文開示に関する海外投資家アンケート調査結果」では、英文開示が優れている会社の一社として選出されました。
【補充原則３−１−３．サステナビリティについての取り組み等】（１）社会・環境問題をはじめとするサステナビリティをめぐる課題に関する方針
クリタグループはサステナビリティを、「自然環境や社会システムの中に企業活動を位置づけそれらとの相互影響を踏まえて持続的な成長を図ることである」と捉え、サステナビリティを経営の中核に据えて取り組んでおります。企業ビジョンの実現に向けた重要課題を、サステナビリティに関するグローバルな課題を踏まえ中期経営計画ごとに特定し「クリタグループのマテリアリティ」として定めたうえで、指標および目標を設定してこれに取り組むこととしております。指標ごとに定める活動所管部署は目標の達成に向けて活動を実行し、サステナビリティ推進委員会へ活動状況を報告しております。当社の執行役員であるサステナビリティ推進本部長を委員長とするサステナビリティ推進委員会は、マテリアリティへの取組を統合して管理、推進するとともにその状況を原則年２回経営会議へ付議または報告しております。経営会議はマテリアリティへの取組状況を取締役会へ報告し、取締役会が監督しております。また、取締役会の諮問機関であるサステナビリティ諮問会議において、サステナビリティを取り巻く
国内外の情勢を踏まえ、マルチステークホルダー視点、中長期的視点からサステナビリティ経営に関する当社の在り方を検討、審議し、取締役会へ答申、報告しております。なお、執行役のインセンティブ報酬のうち、業績連動報酬である短期インセンティブ報酬算定の一部には、マテリアリ
ティに紐づく一部の指標及び目標の達成度を評価する環境貢献係数が用いられます。
またクリタグループは、顧客、取引先、従業員、株主・投資家および地域社会といったステークホルダーとのエンゲージメントに取り組むとともに、
気候関連財務情報開示タスクフォース（TCFD）などの 国際的な情報開示基準に則った情報開示を推進しています。エンゲージメントを通して把握した期待や懸念、評価は、「クリタグループのマテリアリティ」ならびにその指標および目標の妥当性の検証や目標達成に向けた諸活動に活用することとしており、サステナビリティ推進委員会は、エンゲージメントごとに定める関連部署よりエンゲージメント状況を集約し、これらの取り組みに反映します。
サステナビリティへの取り組みやマテリアリティの詳細については、当社ウェブサイトに記載しておりますので、以下をご参照ください。
・サステナビリティおよびマテリアリティへの取り組み全般に関して：https://www.kurita.co.jp/sustainability/management/index.html
・気候変動問題への取り組みについて：https://www.kurita.co.jp/sustainability/tcfd/index.html
・サステナビリティレポート：https://www.kurita.co.jp/csr/download/index.html
・統合レポート：https://ir.kurita.co.jp/reports/annual̲report/index.html（２）人的資本への投資
クリタグループは、人材を持続的な成長を支える基盤と捉えています。クリタグループの強みである「顧客親密性」を高めていくためには、一人ひとりが高い専門性を備えた人材となること、お客様の課題解決に全力で取り組むことが必要です。そのためクリタグループは、人材の確保と育成、長年培ってきた水に関する技術の継承に取り組むとともに、社員一人ひとりが自分の能力や適性を存分に活かして働ける環境の整備と多様な人材が活躍できる組織風土づくりを推進しています。取り組み例として、当社ウェブサイトに以下の4つの取り組みを紹介しておりますので、ご参照ください。
https://www.kurita.co.jp/csr/csr̲activity̲human/index.html①専門技術者の育成②研修による能力向上③指導員制度による知識・スキルの習得④自己啓発機会の提供（３)知的財産への投資
クリタグループは、保有する知的財産を最大限に活用して事業拡大と収益性向上を図るために 、知的財産活動に関する基本的事項を定め、知的財産の適切な取得、保護および活用を促進すること、ならびに他社の知的財産を尊重することを目的に「クリタグループ知的財産活動方針」を制定し、知的財産活動に取り組んでいます。知的財産への投資としては、グローバル展開の拡大に伴う海外特許出願数の増加を目的とした投資や、当社が注力しているCSVビジネスの特許保護強化を目的とした投資を行っています。また、研究開発活動の成果の着実な保護に向け、開発段階から特許で保護すべき競争優位性の源泉を明確化し、要素技術とビジネスモデルの両面から特許網を構築することで競争力向上に努めています。
その他研究開発活動や知的財産の活用については、当社統合レポートにて紹介しておりますのでご参照ください。
https://ir.kurita.co.jp/reports/annual̲report/index.html【補充原則３−２−１．外部会計監査人の選任と評価】（１）会計監査人の選任に関する方針
監査委員会は、クリタグループが株主と社会の信頼を確保し企業としての社会的責任を果たすことを目的として、会計監査人による適正な監査報告が行われるよう会計監査人の独立性と専門性を確保するため、当社の会計監査人の選任および解任ならびに不再任に関する基準を定め会
計監査人候補者を指名します。
（２）会計監査人候補者の選定および会計監査人の評価の基準
監査委員会は、会計監査人候補者の指名に際して、取締役および社内関係部署から必要な情報を入手しかつ報告を受け、監査委員会監査基準に定めた会計監査人の評価基準に基づく以下の項目を総合的に評価し、当社の会計監査人の選任および解任ならびに不再任を判断します。
a.独立性、b.品質管理、c.監査能力、d.監査計画、e.実施体制、f.監査費用

【補充原則４−１−１． 取締役会が判断・決定する範囲、経営陣幹部(注8)に対する委任の範囲】
取締役会は、取締役会規則に定める企業ビジョン、中期経営計画、単年度事業計画の策定方針を含む、法令または定款に定める取締役会決
議事項およびクリタグループの経営上重大な影響を及ぼす事項について決定します。取締役会は執行役への委嘱業務を定め、取締役会で決議すべき事項を除く業務執行の決定を執行役に委任します。執行役における業務執行の決定は、経営陣幹部で構成する経営会議体または決裁・審査規程に定める決裁権限を有する経営陣幹部等が、事業計画の達成を目指し、迅速に行います。
注8「経営陣幹部」とは、代表執行役社長および代表執行役社長が指名する執行役・執行役員をいいます。
【補充原則４−１−３．後継者の育成と継承プラン】
上記【原則３−１． 情報開示の充実】における「（４）取締役の指名方針・手続き、執行役社長をはじめとする執行役の指名および選解任の方針・手続き、執行役社長の後継者候補の選定および育成方針」をご参照ください。
【原則４−８ 独立社外取締役の有効な活用】
当社の取締役会は、社内取締役4名、社外取締役4名の計8名（独立社外取締役の比率50％）で構成され、クリタグループの持続的な成長に資する戦略的な方向付けを行い、その方向付けを踏まえて重要な業務執行を決定するとともに、取締役の職務執行および経営全般に対する監督機能を発揮しております。独立社外取締役の人数については、プライム市場上場会社として、当社を取り巻く環境等やスキル・マトリックスを元に総合的に勘案し、十分な人数の選任を引き続き検討していきます。
【補充原則４−８−１．独立社外取締役の有効な活用に関する方針】
取締役および執行役は、独立社外取締役が、その役割責任を十分に果たすことができるよう、取締役会その他個別の会合等の機会を利用して、相互に情報交換を行い、業務執行の状況等に関する認識共有を図ります。
独立社外取締役は、必要に応じて特定の社員に対して取締役の職務を補助するよう指示することができます。
【補充原則４−８−３ 支配株主を有する上場会社】
当社には、支配株主がおりませんので、本コードの該当はありません。
【原則４−９． 独立社外取締役の役割、責務および独立性判断基準】
独立社外取締役は、企業理念、企業ビジョン、中期経営計画および単年度事業計画に照らして、クリタグループの経営活動の成果ならびに取締役および執行役の職務執行の状況を評価し、クリタグループの持続的な成長と中長期的な企業価値向上を図る、との観点から取締役会において意見を表明するものとします。
独立社外取締役は、取締役会の重要な意思決定において、独立した立場および経営を監督する立場に立って取締役会で意見を表明するものとします。
独立社外取締役候補者選定における独立性の判断基準は、独立社外取締役候補者本人またはその近親者(注10)が次の各号に該当しないこととします。
a. 現在および過去10年以内の、当社または当社の子会社の業務執行者
b. 現在および過去1年以内に、当社を主要な取引先とする者(注11)またはその業務執行者
c. 現在および過去1年以内の、当社の主要な取引先(注12)またはその業務執行者
d. 現在および過去1年以内に、当社から役員報酬以外に多額の金銭その他の財産(注13)を得ているコンサルタント、会計専門家、法律専門家
e. 現在の、当社の主要株主(注14)またはその業務執行者
f . 現在、社外役員の相互就任の関係にある先の業務執行者（ただし本人のみ）
g. 現在、当社が寄付を行っている先の業務執行者（ただし本人のみ）
注10「近親者」とは、二親等以内の親族をいいます。
注11「当社を主要な取引先とする者」とは、当社との取引における売上高が当該取引先の連結売上高の2%以上を占めるものをいいます。
注12「当社の主要な取引先」とは、当該取引先との取引における売上高が当社の連結売上高の2％以上を占めるものまたは当該取引先からの借入金額が当社連結総資産の1％以上を占めるものをいいます。
注13「多額の金銭その他の財産」とは、役員報酬以外の年間1,000万円以上の金銭その他の財産のことをいいます。
注14「当社の主要株主」とは、当該株主の保有する議決権が当社議決権の10％以上を占めるものをいいます。
【補充原則４−１１−１． 取締役会の構成、規模】（１）人材構成
取締役会は、業務執行に対する実効性の高い監督機能を発揮するため、必要とされる知識・経験・能力を備え、ジェンダー等の多様性も考慮した人員で構成します。知識・経験・能力は、企業経営・経営企画等のガバナンス・マネジメントに係るスキル等の他、多様性を活かし、水に関する知を駆使して社会価値を創造するというクリタグループの目指す方向性を実現するために必要なスキル等、企業理念の実現に向けて必要とされるスキル等を特定し、取締役会全体で補完する体制とします。
なお、スキル・マトリックスについては、末尾の添付資料をご参照ください。
（２）人員規模取締役の人数は3名以上とし、そのうち3分の1以上を社外取締役で構成し、取締役会の独立性と客観性を確保します。
【補充原則４−１１−２． 取締役の兼任制限】
独立社外取締役は、当社を含めて3社を超える上場会社等の取締役または監査役を兼任しないものとします。なお、兼任状況は毎年開示します。
【補充原則４−１１−３． 取締役会の評価に関する方針】（１）目的・評価頻度
取締役会は、求められる役割や機能をより有効に発揮していくために、取締役会の実効性の分析・評価を毎年実施します。
（２）手法・評価項目
取締役会の実効性の分析・評価は、取締役会の構成、取締役会に対する個々の取締役の貢献度合い等が把握できる適切な評価項目を定め、多面的な評価を実施します。
【評価主体】全取締役・監査役【手法】自己評価。記名式アンケートを実施した上で、アンケートを補完するものとして個別ヒアリングを実施。集計結果に関する取締役会の議論を経て、実効性の評価、問題点の抽出および今後の課題・施策を設定。

【評価項目】①取締役会の役割・責務、②取締役会の規模、構成、③取締役会の運営、④委員会の構成、役割、運営状況、⑤社外取締役の支援体制、⑥ス
テークホルダーとの関係・対話、⑦全体評価の7分野で構成。
【評価期間】
2023年1月から2024年3月までの15か月間。
＊機関設計変更後の取締役会の実効性について評価するため、例年より3カ月間評価期間を延長し、機関設計変更後の2023年6月から2024年3月までの9カ月間を重点的な評価期間としました。
（３）評価結果の開示
取締役会の評価結果の概要、今後の課題、施策については、当社ウェブサイトおよび統合レポート等で毎年開示します。
https://ir.kurita.co.jp/corporate̲governance/board̲evaluation/index.html⇒2023年1月から2024年3月までの評価結果は、全取締役における評価結果は良好であり、取締役会の実効性は確保されているというものでした。2023年6月に指名委員会等設置会社に移行したことは、取締役会の実効性向上に寄与している一方で、DX推進、 イノベーション活動等、個別の重要な経営課題への取締役会の監督を含むクリタグループの長期的な方向付けや多様なステークホルダー視点での議論に改善の余地がある
ことが確認されました。課題に対する当社の施策については以下のとおりです。
課題：執行による意欲的な成長戦略を的確に監督するため、多様なステークホルダーの視点を踏まえクリタグループの長期的な方向付けを具体化する必要がある。
施策：①クリタグループの長期的な方向付けを客観的な視点で具体化するため、水ビジネスのグローバルトレンドへの理解を深める機会を設ける。
②経営陣からの報告等に基づき、株主・投資家以外のステークホルダーからのクリタグループへの意見や期待の把握にも注力し、理解を深める。
③多様なステークホルダー視点を踏まえた統合思考に基づき、中長期視点でのクリタグループの長期的な構想を具体化する。
【補充原則４−１４−２． 取締役のトレーニングに関する方針】（１）新任取締役へのオリエンテーション
新任取締役は、期待される役割と責務を果たすため、就任後速やかに所定のオリエンテーションに参加するものとします。
（２）取締役の自己研鑽
取締役は、会社の重要な統治機関の一翼を担う者として求められる役割を果たすために、自発的に必要な知識を習得し、継続的に研鑽を積む
ものとします。当社は、取締役に対し、外部セミナー等の情報を提供するとともに、その費用を別途定める範囲で負担します。
（３）トレーニングの実施状況の確認
取締役会は、毎年取締役のトレーニングの実施状況を確認します。
⇒2023年度は、資本市場とのエンゲージメントに関する意見交換やDX関連テーマの勉強会を実施しました。その他、当社現場視察（社外取締役
向け）や新任取締役向けのオリエンテーションを実施したほか、各取締役自ら外部セミナーに参加する等、自己研鑽を積んでいます。
【原則５−１． 株主・投資家との対話および適切な情報開示に関する方針】（１）基本的な姿勢
クリタグループは、株主を尊重した経営を志向し、クリタグループの持続的な成長と中長期的な企業価値の向上に資するため、株主・投資家等との建設的な対話を促進すべく、各種法令および規則に従い公平かつ適時に情報開示を行うとともに、クリタグループへの理解促進に有効と思われる情報について積極的かつ公平に開示します。
（２）対話を促進するための体制
株主・投資家との建設的な対話を統括する責任者は経営管理本部長とします。経営管理本部長は、株主・投資家からの対話の要請に対して自ら対話に臨むとともに、執行役社長および社外取締役を含む取締役等と株主・投資家との対話の機会を確保し、株主・投資家にとって有益な場をつくるよう努めます。
株主・投資家との対話を補佐する組織として、経営管理本部内にIR・SRの専任部署を設置し、IR・SR専任担当者を配置します。また、経営管理本部長は、社内の重要な情報を把握・集約し適切に管理と情報開示を行うため、経営管理本部（経営企画、総務・リスクマネジメント、経理、財務の専任部門）およびサステナビリティ推進本部（ESG統括、ガバナンス推進、コーポレートコミュニケーションの専任部門）で構成される情報開示検討会議を設置し、定期的または必要に応じて情報を共有し、その管理にあたるとともに対話に必要となる情報の提供を行います。
(３）IR・SR活動充実の取り組み
経営管理本部長はIR・SR活動を統括し、IR・SR専任担当者が各種説明会やウェブサイトを活用した情報発信の充実等を企画・実施し、株主・投資家との建設的な対話の充実を図ります。
（４）株主・投資家の意見の経営層へのフィードバック
経営管理本部長は、取締役会に対して、対話を通じて把握された株主・投資家の意見や懸念のフィードバックを定期的または必要に応じて行います。また、IR・SR専任担当者は、面談の議事録を面談実施後速やかに作成し、取締役、執行役および執行役員が常時閲覧できる環境を提供します。
経営管理本部長は、年2回、取締役会においてIR・SR活動の実績と計画を報告するものとします。
（５）インサイダー情報の管理
当社は、法が定める内部者取引の未然防止のため、「株式等の内部者取引の規制等に関する規則」を定めており、株主・投資家との対話においてもこの規則の遵守に努めます。また、当社では決算情報の漏えいを防ぎ情報開示の公平性を確保するため、原則として決算期日の翌日から決算発表までを沈黙期間として設定し、この期間中は業績に関する質問への回答やコメントを差し控えます。ただし、この沈黙期間中に業績が予想を大きく外れる見込みが出てきた場合は、情報開示の基準に従い適宜情報開示を行います。
（６）株主構造の把握
当社は、実質的な株主との対話を促進するため、少なくとも年2回、国内外ともに実質株主判明調査を実施し、株主構造の把握に努めます。
【補充原則５−２−１． 事業ポートフォリオ管理の方針】
取締役会は、取締役会において了承した事業ポートフォリオ管理の方針に基づき、各事業セグメントを成長性および資本収益性等の観点から少なくとも1年に1回評価し、事業ポートフォリオに基づく経営資源の配分や戦略の実行を監督します。また、経営戦略等の公表にあたっては、事業
ポートフォリオの見直しの状況等を分かりやすく示すことに努めます。
【資本コストや株価を意識した経営の実現に向けた対応】【英文開示有り】
当社は、経営管理指標としてROICを導入し、事業ポートフォリオの評価や投資判断に活用することで、「利益成長」に加えて「資本効率の向上」に向けた取り組みを強化するべく、ROIC経営を進めております。詳細は当社の中期経営計画等に記載しております。
中期経営計画https://ir.kurita.co.jp/corporate̲information/mediumterm̲management̲plan/index.html
統合報告書
https://ir.kurita.co.jp/reports/annual̲report/index.html

【株主との対話の実施状況等】
株主・投資家との対話の実施状況等は、上記【原則５−１． 株主・投資家との対話および適切な情報開示に関する方針】、本報告書「Ⅲ 株主その他の利害関係者に関する施策の実施状況」の「2. IRに関する活動状況」、統合報告書および当社ウェブサイト等をご参照ください。
統合報告書
https://ir.kurita.co.jp/reports/annual̲report/index.html

２．資本構成外国人株式保有比率30%以上【大株主の状況】
氏名又は名称

所有株式数（株）

割合（％）

日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口）

16,753,300

14.87

株式会社日本カストディ銀行（信託口）

6,963,399

6.18

日本生命保険相互会社

5,979,883

5.30

バンク ピクテ アンド シエ ヨーロツパ アーゲー シユクルサル ド ルクセンブルグ ユーシツ
ツ2,038,600

1.80

クリアストリーム バンキング エスエー

1,774,315

1.57

CACEIS BANK， LUXEMBOURG BRANCH ／ UCITS CLIENTS ASSETS

1,728,928

1.53

株式会社三菱ＵＦＪ銀行

1,686,131

1.49

NORTHERN TRUST CO．（AVFC） RE IEDU UCITS CLIENTS AVFC LENDING 15.315 PCT NON
TREATY ACCOUNT

1,621,787

1.43

GOVERNMENT OF NORWAY

1,592,752

1.41

KBC BANK NV − UCITS CLIENTS NON TREATY

1,545,500

1.37

支配株主（親会社を除く）の有無―――

親会社の有無なし

補足説明
１．上記大株主の状況は、2024年3月31日現在の状況を記載しています。
２．株式会社日本カストディ銀行（信託口）が所有する6,963,399株には当社株式274,899株（当社役員等および当社グループの国内主要子会社一部役員等に導入する株式報酬制度の信託分）を含めています。
３．上記のほか、当社保有の自己株式が3,547,396株あります。なお、自己株式3,547,396株には株式会社日本カストディ銀行（信託口）が所有する
274,899株（当社役員等および当社グループの国内主要子会社一部役員等に導入する株式報酬制度の信託分）は含まれていません。
４．発行済株式（自己株式を除く）の総数に対する所有株式数の割合の算定にあたって、株式会社日本カストディ銀行（信託口）が所有する274,899株（当社役員等および当社グループの国内主要子会社一部役員等に導入する株式報酬制度の信託分）は発行済株式総数から控除する自己株式に含めていません。
５．ブラックロック・ジャパン株式会社から、2023年12月5日付で関東財務局長に提出された変更報告書により2023年11月30日現在で同社グルー
プ8社が6,068千株（発行済株式総数に対する割合5.22%）の株式を保有している旨の報告を受けていますが、当社として現時点における実質所有
株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めていません。
６．三井住友信託銀行株式会社から、2024年2月6日付で関東財務局長に提出された変更報告書により2024年1月31日現在で同社グループ3社が6,046千株（発行済株式総数に対する割合5.20％）の株式を保有している旨の報告を受けていますが、当社として現時点における実質保有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めていません。
７．野村證券株式会社から、2024年2月22日付で関東財務局長に提出された大量保有報告書により2024年2月15日現在で同社グループ4社が6,512千株（発行済株式総数に対する割合5.60%）の株式を保有している旨の報告を受けていますが、当社として現時点における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めていません。
８．アムンディ・ジャパン株式会社から、2024年2月22日付で関東財務局長に提出された変更報告書により2024年2月15日現在で同社グループ9社
が7,873千株（発行済株式総数に対する割合6.78%）の株式を保有している旨の報告を受けていますが、当社として現時点における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めていません。

３．企業属性上場取引所及び市場区分

東京 プライム

決算期

3月

業種

機械

直前事業年度末における（連結）従業員
数

1000人以上直前事業年度における（連結）売上高

1000億円以上1兆円未満

直前事業年度末における連結子会社数50社以上100社未満

４．支配株主との取引等を行う際における少数株主の保護の方策に関する指針―――

５．その他コーポレート・ガバナンスに重要な影響を与えうる特別な事情
該当ありません。

Ⅱ経営上の意思決定、執行及び監督に係る経営管理組織その他のコーポレート・ガバナンス体制の状況
１．機関構成・組織運営等に係る事項
組織形態

指名委員会等設置会社【取締役関係】
定款上の取締役の員数

員数の上限を定めていない

定款上の取締役の任期1年

取締役会の議長

会長（社長を兼任している場合を除く）

取締役の人数8名【社外取締役に関する事項】
社外取締役の人数

4名

社外取締役のうち独立役員に指定され
ている人数

4名

会社との関係(1)

氏名属性

小林 賢次郎他の会社の出身者

田中 径子

他の会社の出身者

宮﨑 正啓

他の会社の出身者

高山 与志子

他の会社の出身者

abc

会社との関係(※)
d e f
g h

※ 会社との関係についての選択項目※ 本人が各項目に「現在・最近」において該当している場合は「○」、「過去」に該当している場合は「△」※ 近親者が各項目に「現在・最近」において該当している場合は「●」、「過去」に該当している場合は「▲」a
上場会社又はその子会社の業務執行者
b
上場会社の親会社の業務執行者又は非業務執行取締役c
上場会社の兄弟会社の業務執行者
d
上場会社を主要な取引先とする者又はその業務執行者
e
上場会社の主要な取引先又はその業務執行者
f
上場会社から役員報酬以外に多額の金銭その他の財産を得ているコンサルタント、会計専門家、法律専門家

△

i

j

k

g
h
i
j
k

上場会社の主要株主（当該主要株主が法人である場合には、当該法人の業務執行者）
上場会社の取引先（d、e及びｆのいずれにも該当しないもの）の業務執行者（本人のみ）
社外役員の相互就任の関係にある先の業務執行者（本人のみ）上場会社が寄付を行っている先の業務執行者（本人のみ）
その他

会社との関係(2)

氏名

所属委員会
独立
指名
報酬
監査 役員
委員会 委員会 委員会

小林 賢次
○
郎

田中 径子 ○

○

○

○

○

適合項目に関する補足説明

選任の理由

―――

小林賢次郎氏は、当社グループの事業と異なる分野で活躍し、財務、経営企画、新事業開
発、M&A等の高い専門性と豊富な国際経験を有しています。これらの専門性と経験を活かし、取締役会にて中長期的な視点から成長戦
略や財務戦略について積極的に発言するとともに、監査委員会委員長としては、当社役員の職務の執行の監査および往査、ヒアリング結果
についての議論、審議を適切に運営しています。引き続き社外の視点から、当社グループの経営の合理性、透明性を高めるとともに、取締役会の監督機能強化への貢献が期待できると考えております。
同氏が過去に業務執行者として在籍していた企業・法人等と当社の間に、取引はありません。よって、一般株主との利益相反が生じないと判断し、独立役員に指定しております。

―――

田中径子氏は、当社グループと異なる事業分
野で活躍し、広報、マーケティングおよび人事に深い造詣を有するとともに、ウルグアイにおいて特命全権大使を務めた経験をもとに、取締役会にてグローバルに展開する企業集団における企業経営、経営管理等について積極的に発言しています。また、指名委員会委員長として、社長等の後継者候補の育成計画の議論、審議を適切に運営し、グループ一体での人材育成に対する提言を行いました。引き続き、社外の視点から意見を述べることで、当社グループの経営の合理性、透明性を高めるとともに、幅広い知識と国際経験を活かし、取締役会の監督機能強化への貢献が期待できると考えております。
同氏が過去に業務執行者として在籍していた企業・法人等と当社の間に、取引はありません。また、同氏が2024年6月に社外取締役に就任した株式会社ニッスイは当社の取引先です
が、その取引額は当社の連結売上高の0.1％未満であり、主要な取引先には該当しません。
よって、一般株主との利益相反が生じないと判断し、独立役員に指定しております。

宮﨑 正啓 ○

高山 与志
子

○

○

○

○

宮﨑正啓氏は、電子産業を中心にグローバ
ルに展開する企業集団において、代表執行役
社長等の要職を国内外で歴任した経験をもとに、取締役会にて、適切なリスクテイクの観点を踏まえた中長期的な視点から成長戦略について積極的に発言しています。また、報酬委員会委員長として、役員の業績評価および報酬
内容の議論、審議を適切に運営し、報酬制度の改定を行いました。引き続き企業経営および株式会社日立ハイテクとは、2022年度に グローバルビジネスにおける豊富な経験を活取引実績がありますが、当社の連結売上 かして、社外の視点から当社グループの経営
高の0.1％未満であり、当社の主要な取引 の合理性、透明性を高めるとともに、取締役会先でありませんでした。2023年度以降にお の監督機能強化への貢献が期待できると考えております。
ける取引実績はありません。
同氏が2023年3月まで相談役を務めておりま
した株式会社日立ハイテクとは、左記のとおり
直近の取引実績はありません。また、同氏が社
外取締役を務めるアステラス製薬株式会社は当社の取引先ですが、その取引額は当社の連結売上高の0.1％未満であり、主要な取引先には該当しません。よって、一般株主との利益相反が生じないと判断し、独立役員に指定しております。

○

高山与志子氏は、当社グループの事業と異なる分野での豊富な国際経験ならびにIR分野の豊富な経験、スキルおよびコーポレートガバ
ナンスに関する高い専門性をもとに、取締役会
にてサステナビリティ経営や資本市場とのエンゲージメントについて積極的に発言しています。また、サステナビリティ諮問会議議長として、マテリアリティへの取り組みについて議論、審議を適切に運営し、企業価値向上に向けた課題を抽出し、取締役会に答申するとともに、サステナビリティ経営についてステークホル
ダーへの説明を行いました。引き続き、当社グ
ループの経営の合理性、透明性を高めるとともに、取締役会の監督機能強化への貢献が期待できると考えております。
同氏が過去に業務執行者として在籍していた企業・法人等と当社の間に、取引はありません。また、同氏が副会長を務めるジェイ・ユーラ
ス・アイアール株式会社、代表取締役を務める
ボードルーム・レビュー・ジャパン株式会社および社外評議員を務めるEY新日本有限責任監
査法人と当社の間に取引はありません。よって、一般株主との利益相反が生じないと判断し、独立役員に指定しております。

―――【各種委員会】
各委員会の委員構成及び議長の属性
全委員（名）

常勤委員（名）社内取締役（名）社外取締役（名）委員長（議長）

指名委員会

5

3

2

3

社外取締役

報酬委員会

5

2

2

3

社外取締役

監査委員会

3

2

1

2

社外取締役

【執行役関係】
執行役の人数

兼任状況

5名

氏名

取締役との兼任の有無
指名委員
報酬委員

代表権の有無

使用人との
兼任の有無

江尻 裕彦

あり

あり

○

○

なし

城出 秀司

なし

あり

×

×

なし

天野 克也

なし

なし

×

×

なし

久世 邦博

なし

なし

×

×

なし

Jordi Verdés Prieto

なし

なし

×

×

なし

【監査体制】
監査委員会の職務を補助すべき取締役
及び使用人の有無あり

当該取締役及び使用人の執行役からの独立性に関する事項
当社は、監査委員会の職務を補助する組織として監査委員会事務局を設置し、専任の従業員等を配置しています。また、監査委員会は必要に応じて監査室所属の特定の従業員等に対して、補助を行うよう指示することができます。
監査委員会の職務を補助する従業員等は、執行役から独立して補助の職務を行います。また、当該従業員等の人事異動・人事評価等について
は、監査委員の意見を尊重するものとします。
監査委員会の職務を補助する従業員等は、監査委員に同行して、代表執行役社長や会計監査人と定期的に意見交換する場に参加することができます。

監査委員会、会計監査人、内部監査部門の連携状況
監査委員会は会計監査人の独立性、職務遂行状況の確認を行うとともに、定期的かつ必要に応じて会計監査人と会計監査について協議、意見交換を行います。 さらに、監査委員は当社の内部監査を担当する監査室の監査計画について協議するとともに、監査結果および財務報告に係る内部統制の評価やリスク管理等の評価についても、意見交換を行います。

【独立役員関係】
独立役員の人数

4名

その他独立役員に関する事項
当社のすべての社外役員は、独立役員の資格を充たしているため、独立役員に指定しています。当社の独立社外取締役の役割、責務および独立性の判断基準については、本報告書の「Ⅰ．コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方及び資本構成、企業属性その他の基本情報」の【コーポレートガバナンス・コードの各原則に基づく開示】の【原則４−９．独立社外取締役の役割、責務および独立性判断基準】をご参照ください。

【インセンティブ関係】
取締役・執行役へのインセンティブ付与に関する施策の実施状況

業績連動報酬制度の導入

該当項目に関する補足説明
当該説明につきましては、後述の【取締役・執行役報酬関係】の「報酬の額又はその算定方法の決定方針の開示内容」をご参照ください。

ストックオプションの付与対象者

該当項目に関する補足説明―――

【取締役・執行役報酬関係】（個別の取締役報酬の）開示状況

一部のものだけ個別開示（個別の執行役報酬の）開示状況

一部のものだけ個別開示

該当項目に関する補足説明
当社は、2023年6月29日に指名委員会等設置会社へ移行しており、第88期（2023年4月1日〜2024年3月31日）に係る報酬は以下のとおりです。
取締役および監査役の報酬等の額 （第88期の指名委員会等設置会社移行前に係る報酬）
取締役
10名 （社外取締役4名を含む）
78百万円
監査役
3名 （社外監査役2名を含む）
20百万円
社外役員
6名
25百万円
（注）上記の取締役の報酬等の額のほか、取締役（社外取締役を除く）に前期に係る短期インセンティブ報酬31百万円を給付し、 2023年6月29日
開催の第87回定時株主総会終結の時をもって退任した取締役（社外取締役を除く）1名に長期インセンティブ報酬17,848株および株式を一定の割合で売却換金した32百万円を交付しております。
取締役および執行役の報酬等の額 （第88期の指名委員会等設置会社移行後に係る報酬）
取締役
6名 （社外取締役4名を含む）
166百万円
執行役
6名
363百万円
社外役員
4名
58百万円
(注) 1. 上記の支給額および支給人数には、当期に辞任した執行役1名を含めております。なお、上記の執行役の報酬等の額のほか、当期に辞任した執行役1名に長期インセンティブ報酬11,910株および株式を一定の割合で売却換金した21百万円を交付しております。
2. 当社は、執行役を兼務する取締役に対しては、取締役としての報酬を支給しておりません。したがいまして、取締役と執行役の兼務者2名の報酬は、執行役の報酬等の額の欄に記載しております。
3. 短期インセンティブ報酬については給付する予定額を、長期インセンティブ報酬については株式交付ポイントの付与に係る額を当期末に引当金等繰入額として計上し、上記に記載しております。なお、上記の取締役（社外取締役を除く）の固定報酬等の額については、取締役1名に固定的報酬の一部を非業績連動型株式報酬として、株式交付ポイントの付与に係る額を当期末に引当金等繰入額として計上し、それらを含めた額を記載
しております。
役員ごとの連結報酬等の総額（有価証券報告書の開示方法に準じる）
・江尻 裕彦 （取締役 代表執行役社長） 104百万円
・Jordi Verdés Prieto（執行役）
106百万円(注)連結報酬等の総額が1億円以上である者に限定して記載しています。詳細は有価証券報告書に記載しています。

報酬の額又はその算定方法の決定方針の有無あり

報酬の額又はその算定方法の決定方針の開示内容
当社は、役員の報酬の決定に関する基本的な考え方を次のとおり定め、報酬等を決定するものとしております。
役員の報酬の決定に関する基本方針
１．企業理念の実現に向けて、多様な能力・経験等を持つ優秀な人材を獲得・保持できる報酬とする。
２．持続的な成長に向けた健全なインセンティブとして機能するよう、業績および中長期的な企業価値との連動を重視した報酬とする。
３．報酬決定の客観性が担保され、且つ、透明性の高い報酬決定プロセスとする。
【各方針のねらい】
・企業理念の実現に向けて、当社の経営の監督と執行を担い得る優秀な人材を確保できる報酬体系、報酬水準とします。
・中長期的な企業価値の向上および株主等のステークホルダーからの期待や要請も考慮に入れた、持続的な成長に向けた健全な動機付けとして機能する報酬制度とします。
・外部報酬データを参照した定期報酬水準確認プロセスを設定する他、会社法等役員報酬に係る法令を遵守した客観性、透明性の高い報酬決定プロセスとします。
＜役員の報酬等の額またはその算定方法の決定に関する方針に係る事項＞
当社は報酬委員会において、取締役および執行役の個人別の報酬等の内容に係る決定方針に関する事項を決議しております。
当社の取締役は監督に注力するため、その報酬体系は固定的報酬のみとしております。また、取締役が株主と株価変動リスクを共有するため、取締役（社外取締役および監査委員である取締役を除く）の固定的報酬の一部を非業績連動型株式報酬とするとともに、社外取締役および監査委員である取締役の固定的報酬の一部を役員持株会に拠出し、当社株式の取得に充当しております。執行役の報酬体系は、固定報酬と業績結果を反映するインセンティブ報酬としております。取締役および執行役の固定報酬は役位等に応じて定めた額としております。また、取締役（社外取締役および監査委員である取締役を除く）に適用される「非業績連動型株式報酬」は役位に応じてポイントが付与され、付与ポイント数に相当する当社譲渡制限付株式が毎年交付されます。インセンティブ報酬は、執行役に対する継続的な業績向上および社会価値の実現を通じた企業価値向上へのインセンティブとなるよう、年度事業計画の達成度や各自の担当職務等に対する評価およびクリタグループのマテリアリティに紐づく環境

に関する指標・目標の達成度に応じて増減する短期インセンティブ報酬と、在任期間中の業績および役位に応じてポイントが付与され、付与ポイ
ント数に相当する数の当社の譲渡制限付株式（ただし、執行役が日本国非居住者であり、法令上・税制上別段の取り扱いを要する場合その他の特別な事情がある場合は、報酬委員会の決議により譲渡制限を付さない株式を交付できる）が毎年交付される長期インセンティブ報酬で構成しております。なお、居住国における法制その他事由により当社の役員報酬に関する内規の適用が困難と合理的に判断した場合は、報酬委員会の決定により同内規と異なる取り扱いができるとしております。
短期インセンティブ報酬は、連結業績連動報酬、担当職務業績報酬、その他貢献報酬および環境貢献係数で構成しております。連結業績連動
報酬に係る業績指標は、投下資本利益率（ROIC）の対前年差としております。各執行役の担当職務業績報酬については、担当部門の連結売上高営業利益率の対計画差、連結売上高事業利益率の対計画差等を業績指標としております。その他貢献報酬については、継続契約型サービス
ビジネス、CSVビジネスの新規創出や受注実績等および当事業年度の業績に反映されない企業体質の強化やM＆A等の大型投資案件の実施等を評価における観点としております。また、社会価値を起点とした事業運営を加速し、社会価値の実現を通じて企業価値を向上させるため、CSVビ
ジネスによる節水貢献量、GHG削減貢献量、資源化貢献量・資源投入削減貢献量の各指標の計画達成率の平均値を評価する環境貢献係数を設定しております。短期インセンティブ報酬の額の算定方法は、連結業績連動報酬、担当職務業績報酬およびその他貢献報酬の業績指標に対する達成度に応じて変動する支給率を算出し、その支給率に環境貢献係数に対する達成度に応じた係数を乗じ、短期インセンティブ報酬に係る役位別基準額に乗じて算出するものとしております。
長期インセンティブ報酬は、在任期間中の業績および役位に応じてポイントが付与され、付与ポイント数に相当する数の当社の譲渡制限付株式（なお、日本国非居住者の執行役に対しては、居住国の法令・税制等に鑑み、報酬委員会の決議により譲渡制限を付さない株式としております）
が毎年交付される「業績連動型株式報酬制度」としております。長期インセンティブ報酬は、親会社所有者帰属持分当期利益率（ROE）および株主総利回り（TSR）を業績指標としております。長期インセンティブ報酬の算出方法は、親会社所有者帰属持分当期利益率（ROE）に対する達成度に応じて変動する支給率に株主総利回り（TSR）の達成度に応じた係数を乗じ、長期インセンティブ報酬に係る役位別基準額に乗じて算出するものとしております。

【社外取締役のサポート体制】
取締役会の開催の案内、資料の配布および議題に関する事前説明について、社外取締役に対しては取締役会事務局が実施します。

【代表取締役社長等を退任した者の状況】
元代表取締役社長等である相談役・顧問等の氏名等

氏名
中井 稔之

役職・地位
顧問

業務内容
社会貢献活動に従事する元代表取締役社長等である相談役・顧問等の合計人数

勤務形態・条件(常勤・非常勤、報酬有無等)

社長等退任日

常勤・報酬有2016/3/31

任期1年(2025/6末まで)

1名

その他の事項・顧問の委嘱については、取締役会にて審議・決定しております。
・上記顧問は、経営のいかなる意思決定にも関与しておりません。

２．業務執行、監査・監督、指名、報酬決定等の機能に係る事項（現状のコーポレート・ガバナンス体制の概要）
当社は、グループのさらなる持続的な成長と企業価値向上に向け、経営の監督機能、業務執行機能それぞれの強化による、より実効的で透明性の高いコーポレート・ガバナンス体制を構築することを目的として、指名委員会等設置会社を選択しています。経営の監督と執行を明確に分離する体制により、経営の監督においては多様なステークホルダーの視点を踏まえた監督に注力し、経営の執行においては監督側の知見や適切なモニタリング機能を活かし、業務執行の意思決定を行う体制となっています。
＜取締役会および委員会等＞
・取締役会
取締役会は、2024年6月27日現在、議長である門田道也（取締役会長）を含む取締役8名（うち社外取締役4名）で構成され、モニタリング・ボード
としての役割を明確にし、当社グループの経営の基本方針の決定を中心とした会社の大きな方向付けを行うとともに、経営陣（社長を含む執行役）の指名を通じた客観的な監督機能等を発揮しております。
取締役会の具体的な検討内容は、当事業年度が監査役会設置会社から指名委員会等設置会社へ機関設計を移行した年度であったため、機関設計変更後の経営の監督体制、執行体制や、中期経営計画PSV-27（Pioneering Shared Value 2027）初年度であったことからPSV-27における重点施策の進捗状況等について議論、審議等を行いました。
2023年度は全15回開催しました。出席状況は、取締役全員がすべての取締役会に出席しました（2023年6月に就任した高山取締役は12回）。
・指名委員会
指名委員会は、2024年6月27日現在、委員長である田中径子（社外取締役）を含む5名で構成され、株主総会に提出する取締役の選任および解任に関する議案の内容決定、執行役社長後継者候補およびその育成施策の決定ならびに執行役後継者候補およびその育成施策の決定を行います。また、執行役社長候補者および執行役候補者について審議し、答申します。

2023年度における活動状況は以下のとおりです。
決議した事項：取締役の指名方針・手続き、社長および執行役後継者候補の選定および育成施策等
答申した事項：執行役員後継者候補および育成施策ならびに執行役および執行役員候補者等
2023年度の開催実績は8回であり、特別の利害関係により1回に限り欠席した江尻裕彦委員は7回、その他のすべての委員は全8回すべてに出席しました。
・監査委員会
監査委員会は、2024年6月27日現在、委員長である小林賢次郎（社外取締役）を含む3名で構成され、取締役、執行役の職務の執行の監査、監査報告の作成ならびに株主総会に提出する会計監査人の選任および解任等に関する議案の内容の決定を行います。
2023年度においては、具体的な検討内容として、監査方針や監査計画の策定、監査報告書の作成、会計監査人の再任、会計監査人の報酬、定時株主総会への付議議案内容等を討議し、監査計画においては内部統制システム（財務報告に係る内部統制を含む）およびグループガバナン
ス体制の構築および運用の状況、事業計画の重点施策等の取り組み状況の監査等を重点監査項目として設定し活動いたしました。2023年度の開催実績は12回であり、すべての委員が全12回すべてに出席しました。
・報酬委員会
報酬委員会は、2024年6月27日現在、委員長である宮﨑正啓（社外取締役）を含む5名で構成され、取締役および、執行役の個人別報酬の内容の決定、取締役および、執行役の個人別の報酬等の内容に係る決定に関する方針の決定ならびに執行役の個人別の業績評価の決定を行います。
2023年度における活動状況は以下のとおりです。
決議した事項：役員報酬等に係る内規制定および改定ならびに取締役および執行役の個人別の報酬額決定等
諮問答申した事項：執行役員の報酬に係る内規制定および改定ならびに執行役員の個人別の報酬額決定等
2023年度の開催実績は5回であり、すべての委員が全5回すべてに出席しました。
・経営会議
当社は、取締役会から移譲された事項を含む業務執行の決定について、経営会議および決裁・審査規程に基づく決裁制度を設定し、運用しております。経営会議は、議長である江尻裕彦（代表執行役社長）の他、代表執行役社長が指名する執行役・執行役員で構成し、意思決定を行っております。なお、決裁・審査規程の改廃は取締役会で決議しております。
・サステナビリティ諮問会議
当社は、サステナビリティを取り巻く国内外の情勢に関する事項等を審議し、取締役会へ助言、報告を行うため、サステナビリティ諮問会議を設置しております。サステナビリティ諮問会議では、マルチステークホルダーの視点、中長期的視点からサステナビリティ経営に関する当社の在り方の検討を行っております。
・責任限定契約
当社は、2013年6月27日開催の定時株主総会で定款を変更し、社外取締役の責任限定契約に関する規定を設けています。当該規程に基づき、社外取締役 小林賢次郎、田中径子、宮﨑正啓および高山与志子の各氏との間で、会社法第427条第1項の規定により、同法第423条第1項の損
害賠償責任を限定する契約を締結しています。当該契約に基づく賠償責任限度額は、同法第425条第1項に規定する額としています。
・役員等賠償責任保険契約
当社は、取締役全員を被保険者とする役員等賠償責任保険を締結しており、被保険者である取締役がその職務の執行に関し責任を負うことまたは当該責任の追及に関わる請求をうけることによって生ずることのある損害賠償金および訴訟費用等を填補することとしています。ただし、故意または悪意に起因して生じた損害は填補されない等の免責事由があります。保険料は特約部分も含め会社が全額負担しており、被保険者の実質的な保険料負担はありません。
３．現状のコーポレート・ガバナンス体制を選択している理由
当社は上記の体制により、経営の監督および業務執行の徹底が図れるものと考えています。また、現在当社は独立社外取締役を4名選任しており、その割合は50％となっています。

３．現状のコーポレート・ガバナンス体制を選択している理由
当社は上記の体制により、経営の監督および業務執行の徹底が図れるものと考えています。また、現在当社は独立社外取締役を4名選任しており、その割合は50％となっています。

Ⅲ株主その他の利害関係者に関する施策の実施状況
１．株主総会の活性化及び議決権行使の円滑化に向けての取組み状況
補足説明

株主総会招集通知の早期発送

1999年から定時株主総会の約3週間前に発送しています。また、2016年より招集ご通知の発送前インターネット開示を実施しております。
2024年度の招集ご通知発送日及びインターネット開示日は以下のとおりです。
・招集ご通知発送：2024年6月7日（20日前）
・インターネット開示：2024年5月31日（27日前）（定時株主総会開催日：2024年6月27日）

電磁的方法による議決権の行使

2006年の株主総会から採用しています。

議決権電子行使プラットフォームへの参加その他機関投資家の議決権行使環境向上に向けた取組み

2006年の株主総会から、株式会社ICJが運営する議決権電子行使プラットフォームに参加しています。

招集通知（要約）の英文での提供

2013年の株主総会から英文の招集ご通知を作成しています。

その他

2020年6月の定時株主総会より、株主総会会場に来場されなくてもインターネット等を用いて株主総会の様子を視聴いただける「ハイブリッド参加型バーチャル株主総会」を導入しています。また、信託銀行等の名義で株式を保有する機関投資家等から株主総会への出席要請があった場合には、保有の事実を確認して、傍聴を認めることとしています。
株主総会後には、反対票の多寡に関わらず、会社提案議案の決議結果を分析の上、取締役会に報告し、株主との対話にあり方ついて検討をしています。

２．ＩＲに関する活動状況

補足説明

代表者
自身に
よる説
明の有
無

ディスクロージャーポリシーの作成・公表

当社ウェブサイトにてクリタグループ情報開示方針を公表しています。
https://ir.kurita.co.jp/corporate̲governance/organization/index.html

個人投資家向けに定期的説明会を開催

新型コロナウイルス感染症の流行が確認された2020年以降は、不定期に開催しています。

なし

アナリスト・機関投資家向けに定期的説明会を開催

年2回（第2四半期及び期末決算発表）の決算説明会を実施しています。また、年2回（第1四半期及び第3四半期決算発表）の決算電話会議を実施しています。代表執行役社長、経営管理本部長が、業績や経営戦略について説明し、質疑に対応します。

あり

海外投資家向けに定期的説明会を開催

年2回以上の海外ロードショーを主に代表執行役社長が説明者となって実施します。また、証券会社のカンファレンスにも定期的に参加しています。

あり

IR資料のホームページ掲載

決算説明資料および質疑応答要旨を和文・英文にて掲載しているほか、決算説明プレゼンテーション音声（日本語のみ）を約3ヶ月間配信しています。
また、その他の説明会資料や質疑応答要旨、統合レポート（アニュアル・レポート）も和文・英文にて作成し、当社ウェブサイトに掲載しています。
https://ir.kurita.co.jp/index.html

IRに関する部署（担当者）の設置

経営管理本部経営企画部IR課を設置しています。

その他

投資家ミーティングは、年間を通じて、IR担当役員である経営管理本部長やIR担当者が実施しています。
また、2023年は、機関投資家向けにサステナビリティ説明会を実施し、取締役 代表執行役社長、社外取締役、執行役員らが説明を行いました。
個人株主への情報提供としては、年に1回株主通信を発行し、送付しています。

３．ステークホルダーの立場の尊重に係る取組み状況
補足説明
社内規程等によりステークホルダーの立場の尊重について規定

クリタグループは、「クリタグループ行動準則」のなかで、株主・投資家・お客様・取引先・従業員・地域社会とのかかわりにおいて全ての役員・従業員が遵守すべき基本的な行動を定め、ステークホルダーとの関係の尊重を明示しています。

環境保全活動、ＣＳＲ活動等の実施

クリタグループは、企業理念「“水”を究め、自然と人間が調和した豊かな環境を創造する」に基づき、「クリタグループのマテリアリティ」における「水資源の問題解決」「脱炭素社会実現への貢献」「循環型経済社会構築への貢献」の3テーマを社会との共通価値創造に繋がる「共通価値テーマ」とし、この実現に向けて環境改善活動に取り組むことを「クリタグループ環境方針」に定めています。詳細については、当社ウェブサイトをご参照ください。
https://www.kurita.co.jp/sustainability/management/index.html

ステークホルダーに対する情報提供に係る方針等の策定

当社は、会社法および金融商品取引法等の情報開示に係る関係法令ならびに金融商品取引所の規則に従って情報開示を行うほか、株主・投資家のクリタグループに対する理
解促進に有効と思われる財政状態および経営成績等の財務情報ならびに、リスク、ガバ
ナンスおよび社会・環境問題に関する事項を含む経営戦略および資本効率に関する方針
等の情報について積極的かつ公平に開示します。

その他

クリタグループは、企業理念「“水”を究め、自然と人間が調和した豊かな環境を創造する」を実現するために、事業活動以外で水・環境の保全と人々の豊かな生活の実現に貢献する活動を社会貢献活動と定義し、積極的かつ継続的に取り組むことで、社会からの信頼や新たな知見の獲得を目指しています。
クリタグループは、社会貢献活動の重点分野として「科学技術の振興」、「水資源および公衆衛生の問題の改善」、「次世代の育成」、「被災地の復旧・復興」、「地域コミュニティの活性化」の 5 つを定め、社会貢献活動グループガイドラインに示す体制・役割および社会貢献活動支出の考え方に沿い、社会貢献活動を推進しています。詳細については当社
ウェブサイトをご参照ください。
https://www.kurita.co.jp/csr/csr̲activity̲society/index.html

Ⅳ内部統制システム等に関する事項
１．内部統制システムに関する基本的な考え方及びその整備状況「内部統制システム構築に関する基本方針」は、以下のとおりです。
(https://ir.kurita.co.jp/corporate̲governance/internal̲control̲system/index.html)■体制
１．執行役・使用人の職務執行が法令・定款に適合することを確保するための体制（１）当社および連結子会社（以下、「グループ会社」という）は、社会倫理に従い法令を遵守し、すべての事業活動の場を通じて、株主・顧客・社員・
地域社会・取引先との透明で公正な関係構築に向け、法令遵守および社会倫理に基づいた行動を企業活動の前提とする。また、言語・習慣・文化的背景などの違いを越えて当社およびグループ会社の役員等（当社の取締役、執行役および執行役員その他これらのものに相当する者ならびにグループ会社の取締役および監査役その他これらのものに相当する者の総称。以下同じ）および従業員が遵守すべき「クリタグループ行動準則」および「倫理行動指針（公正・透明・誠実・安全・共生）」を定め、日々の事業活動において法令遵守および社会倫理に基づいた行動を実践する
ことを徹底する。さらに当社およびグループ会社は、社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力に対しては毅然とした態度で臨み、同勢力からの不当な要求には断固として応じないことを徹底する。
（２）当社は、執行役員であるサステナビリティ推進本部長を委員長とするサステナビリティ推進委員会を設置する。
本委員会において、インテグリティ活動（※）方針・重点施策を定め、各本部・事業部および各グループ会社の委員会等を通じて、全従業員に展開する。
また、活動状況および活動結果を定期的に担当する執行役または執行役員から取締役会に報告し、継続的にレベルアップを図っていく。
本委員会委員長は、コンプライアンスに関する重大な問題、疑義が生じたと判断した場合、速やかに代表執行役社長および監査委員会委員長に報告すると同時に是正措置、再発防止策を立案・実施する。代表執行役社長または本委員会委員長は、それらの状況について適宜取締役会または監査委員会に報告する。
（※）当該活動には、コンプライアンスに関する活動を内包する。
（３）監査室を設置し、コンプライアンスに関する活動を含めた内部監査を実施する。監査室は、組織上代表執行役社長に直属し、監査委員会および代表執行役社長による監査計画の承認により監査を行う。監査室長は、監査の種類に応じ、監査結果を定期的に、または実施の都度監査委員
会および代表執行役社長に報告する。また、監査室長は、監査時において緊急または特別の措置を要すると認めた場合は、直ちに監査委員および必要に応じて代表執行役社長に報告することとする。
（４）法令上疑義のある行為等に関して、当社およびグループ会社の役員等および従業員が直接情報提供を行う仕組みとして、内部通報等窓口
運用規程を定め、併せてコンプライアンス相談窓口を設置する。また、公益通報窓口の運用状況は定期的に取締役会に報告し、当社およびグループ会社の経営の公正性、透明性の確保に努める。
（５）当社は、当社およびグループ会社の財務報告を適正に行うため、金融商品取引法に則った「内部統制報告制度」を整備し、運用する。本制度の運用におけるモニタリング、改善勧告および改善支援は、監査室を責任部署として実施する。なお、「当社内の業務プロセス統制」、「連結子会社の全社的な視点からの決算・財務報告プロセス統制」に関するモニタリング、改善勧告・改善支援については、経営管理本部経理部がその一部を担うこととする。
（６）当社は、株式会社東京証券取引所の有価証券上場規程に定められている「コーポレートガバナンス・コード」に対応するため、コーポレートガ
バナンスに関する方針を定め、当社およびグループ会社の透明・公正かつ迅速・果断な意思決定ならびに実効性の高い経営の監督の実現を目的としてコーポレートガバナンスを強化する。
２．執行役の職務の執行に係る情報の保存および管理に関する体制
執行役の職務執行に係る情報は、文書規程および機密情報管理規程に基づき、管理責任者、保管期間等を定め、文書（電磁的記録を含む）に保存・管理する。取締役は、必要に応じてこれらの文書等を閲覧できるものとする。
３．損失の危険の管理に関する規程その他の体制（１）当社およびグループ会社に係わるリスクの監視およびリスクマネジメントの推進は、経営管理本部長が行う。経営管理本部長は、当社およびグループ会社のリスクの分析・評価を定期的に行うとともに、監視を継続し、その発生防止に努める。また、経営に重大な影響を及ぼすリスクが顕在化した場合は、経営管理本部長が対応の責任者と体制を立案し、代表執行役社長の承認を得て直ちに発令する。当該責任者は、速やかに対策を実行するとともに、リスクによる影響、是正の状況および再発防止策について、代表執行役社長および経営管理本部長ならびに取締役会または監査委員会に報告する。
（２）重大なリスクの内、コンプライアンスに関するものはサステナビリティ推進委員会委員長を、安全衛生および労働災害に関するものは本部安
全衛生委員会委員長を責任者とする。また、日常的な事業活動に直結したリスクへの対応は、各本部長・事業部長を責任者として実施する。その他、品質、環境、情報セキュリティおよび輸出規制等日常的リスクへの対応は、それぞれの担当部署が実施する。
（３）経営管理本部長、各委員会委員長、各本部長・事業部長は、リスクマネジメントおよびインテグリティ活動の推進状況を定期的に取締役会に報告する。
（４）リスクマネジメントの実施状況、改善状況のモニタリングは、監査室を責任部署として実施する。

４．執行役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
次の経営管理体制・仕組みにより、執行役の職務執行の効率化を図る。
（１）取締役会は、執行役への委嘱業務および本部長以上の組織の責任者を定める。
（２）取締役会は、企業ビジョン、中期経営計画、単年度事業計画の策定方針を決定し、執行役は当該方針に基づき単年度事業計画を策定するとともに、組織毎の目標・方針・重点施策を定める。取締役会は、連結および単体の目標に対する月次・四半期での業績について執行役から報告を受け監督する。
（３）取締役会は取締役会で決議すべき事項を除く業務執行の決定を執行役に委任する。また、その意思決定を補完する仕組みとして、経営会議
および決裁・審査規程に基づく、決裁申請制度を設定する。
（４）経営会議は、代表執行役社長および代表執行役社長が指名する執行役・執行役員で構成し、原則月2 回、必要に応じて臨時で開催する。経
営会議では、当社およびグループの経営に係わる事項の意思決定を行うとともに、目標の達成状況、方針・施策の展開状況を月次・四半期毎にチェックし、乖離に対する是正を各執行役・執行役員に指示する。また、監査委員は、経営会議に出席することができる。
（５）決裁・審査規程の制定、改廃は、取締役会で決議する。また、執行役および執行役員の日常業務を効率的に行うため、決裁・審査規程に準じる内規を定め、運用する。
５．当会社および子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
次の体制・仕組みにより、当社およびグループ会社における経営および業務の執行の適正化を図る。
（１）当社およびグループ会社は、統一の策定大綱に基づく、中期経営計画および単年度事業計画を定める。
（２）グループ会社における経営全般の管理は、経営管理本部が行う。また、グループ会社毎に、当社の担当執行役・執行役員および主管部門を定め、中期経営計画、単年度事業計画に基づく業績の達成状況およびリスクマネジメントの状況を定期的に把握するとともに、指導を行う。
（３）グループ会社毎に、取締役会を設置するとともに、当社またはグループ会社より（非常勤）取締役および（非常勤）監査役を派遣し、経営、業
績、決算およびリスクの監視を行う。また、グループとしての意思決定が必要な場合は、当社の取締役会、経営会議、もしくは当社の決裁・審査規程別表1「7．国内・海外関連企業に関する事項」に基づき意思決定を行う。
（４）グループ会社のインテグリティに関する取組みについては、当社のサステナビリティ推進委員会において方針・重点政策を定め、各グループ
会社の委員会等において具体策を策定し、実行する。また、グループとしての財務報告の信頼性を確保する体制に関しては、第1 条第5 項に記載の取組みの中で検討し、整備を図っていく。
（５）グループ会社は、経営、営業、製造、リスクマネジメント等の状況を月次または四半期等、定期的に当社へ報告する。
６．監査委員会の職務を補助すべき使用人に関する事項、その使用人の執行役からの独立性に関する事項ならびにその使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項（１）監査委員会の職務を補助する組織として監査委員会事務局を設置し、専任の従業員等を配置する。また、監査委員会は必要に応じて監査室
所属の特定の従業員等に対して、補助を行うよう指示することができる。
（２）監査委員会の職務を補助する従業員等は、執行役から独立して補助の職務を行う。また、当該従業員等の人事異動・人事評価等について
は、監査委員の意見を尊重する。
（３）監査委員会の職務を補助する従業員等は、監査委員に同行して、代表執行役社長や会計監査人と定期的に意見交換する場に参加することができる。
７．監査委員会への報告に関する体制（１）当社の執行役、執行役員および従業員が適正に業務を執行していることが定期的に確認できるよう、監査委員は経営会議およびサステナビ
リティ推進委員会等に出席できる。
（２）監査委員会が選定した監査委員（以下、選定監査委員）は、文書規程、機密情報管理規程およびその他規程の定めにかかわらず、監査業務に必要な資料等を常時閲覧できる。
（３）当社の執行役・執行役員は、業務執行に関する重要事項について、取締役会、その他重要会議等を通じて適宜監査委員会または監査委員に報告する。
（４）当社およびグループ会社の役員等および従業員は、当社グループの業務または財務に重要な損害を及ぼすおそれのある事項、内部監査およびリスク管理上重要な事項、重大な法令、定款違反に関する事項およびその他企業倫理・法令遵守上重要な事項等について、当社の各主管部署に対して速やかに報告する。当該部署は、報告を受けた事項について監査委員会または監査委員に対して報告する。
（５）選定監査委員は、当社およびグループ会社の役員等および従業員に対して、その職務および業務の執行に関する事項の報告を求めることができ、報告を求められた者は速やかに報告を行う。また、選定監査委員は会計監査人に対して会計監査の状況等、必要な事項について報告を求めることができ、会計監査人は随時、会計に関する報告を行う。
（６）当社は、第4項に基づき、当社の各主管部署や監査委員会または監査委員へ報告した者に対し、当該報告をしたことを理由として不利益な取り扱いを行うことを禁止し、その旨を当社およびグループ会社の役員等および従業員に周知徹底する。
８．その他監査委員会の監査が実効的に行われることを確保する体制（１）監査委員会と代表執行役社長との間で、定期的な意見交換会を行う。また、監査委員会が意見交換を求めた場合には、執行役その他必要な者は、十分な協力を行う。
（２）監査委員会は、会計監査人の選任および解任ならびに不再任に関する基準を定め会計監査人候補者を指名する。当社およびグループ会社
は会計監査人が高品質な監査を行うことができるように十分な監査時間を確保する。監査委員会、監査室および会計監査人は、相互に監査計画の確認および懸念事項を共有し、連携を図る。
（３）監査委員会は、必要に応じて監査室および会計監査人と協議、意見交換を行う。
（４）監査委員会は、職務の執行上必要と認める費用について、あらかじめ予算を計上する。ただし、緊急または臨時に支出した費用については、
事後、当社に請求することができる。
■運用状況の概要
１．執行役・使用人の職務執行が法令・定款に適合することを確保するための体制① 当社グループはサステナビリティを、「自然環境や社会システムの中に企業活動を位置づけそれらとの相互影響を踏まえて持続的な成長を図ることである」と捉え、サステナビリティを経営の中核に据えて取り組んでいます。企業ビジョンである「持続可能な社会の実現に貢献する『水の新たな価値』の開拓者」のもと、持続可能な社会の実現に向けた重要課題を、サステナビリティに関するグローバルな課題を踏まえ8つのマテリアリ
ティとして特定し、指標・目標を設定しています。これらに対する取り組みは業務執行側の機関として設置されるサステナビリティ推進委員会が主導して運営しており、その活動を取締役会が監督しています。
② 当社は、反社会的勢力対応規程において、反社会的勢力との一切の関係を排除するための組織体制およびその他の対応に関する事項を定め、運用しています。
③ サステナビリティ推進委員会は、定期的に開催し、重点施策の進捗状況や問題点の確認を行い、取締役会が気候変動問題への対応の監督ができるよう、必要な情報提供および報告を行っています。また、サステナビリティ諮問会議を監督側（取締役会側）に設置しています。サステナビリ
ティ諮問会議は、株主を含むマルチステークホルダーの視点や中長期視点から、サステナビリティ経営に関するクリタの在り方を検討するととも

に、取締役会との間で諮問・答申を行っています。
④ 当社は、クリタグループ行動準則、コーポレートガバナンスに関する方針、内部統制システム構築に関する基本方針、クリタグループBCM（事業継続マネジメント）方針、クリタグループ人権方針、クリタグループ贈賄防止方針、クリタグループ競争法遵守方針を基本方針として定めています。
従来の「CSRに関する方針」を「クリタグループのマテリアリティ」として改め、取締役会にて決議し、８つのマテリアリティを中期経営計画PSV-27に組み入れ、上記①に記載の運用・監督の体制のもと、サステナビリティに関する活動を実施しています。また、グループ会社における基本方針を展開するための仕組み・体制の整備・周知・運用に関する経営管理モニタリングを監査室が実施し、重要な不備がないことを確認しています。
⑤ 当社およびグループ会社は、インテグリティ調査を年1回実施しています。調査結果から改善状況を確認するとともに、問題点を抽出し、次年度の活動方針に反映させています。当期は過去事例を元に職場討議を実施し、職場行動の再確認をしました。
⑥ 当社およびグループ会社は、内部通報等窓口運用規程を定め、相談窓口および社外機関を活用した通報窓口を設置し、内部通報制度を運用しています。
⑦ 財務報告に係る内部統制については、監査室の専任チームが年度計画に従い、モニタリングを実施し、その一部は経営管理本部経理部が担っています。また、各統制が有効であることを確認しています。
⑧ 当社は、コーポレートガバナンスに関する方針を定期的（少なくとも1年に1回）または必要に応じて見直しています。当期は指名委員会等設置
会社への移行に伴い、当社のコーポレートガバナンスに関する方針の見直しを実施しました。
２．執行役の職務の執行に係る情報の保存および管理に関する体制
当該情報は、文書については正本を金庫に保管し、副本は施錠つきの書庫にて厳重に管理しています。電磁的媒体については、アクセス権限を設定しています。また、閲覧については規程に基づき、許可された者が所定の手続きをとって閲覧することとしています。
３．損失の危険の管理に関する規程その他の体制① 当社およびグループ会社は、地震・災害等の全社的な対応が必要な「全社リスク」と日々の業務に直結した「ビジネスリスク」に分けたリスクマ
ネジメント体制を取っており、リスクが現実化する可能性、リスクが現実化したときに生じる影響とその大きさ、重要性を評価するリスクマップを年1回見直し、未然防止の施策により発生防止に努めるとともに、リスクが現実化した場合の対応策を定め、不測の事態に対応できる準備をしています。また、大規模な地震や風水害、パンデミック、地政学的リスクなどにより事業継続が危ぶまれるような有事の際の役員・執行役員・従業員の対応方針の原理原則を「クリタグループBCM（事業継続マネジメント）方針」に定め、運用しています。当期は、BCMについて定めた国際規格ISO2230
1の枠組みに沿って国内外で文書整備を進め、従業員の安全確保を目的とした全従業員に対する安否報告訓練やeラーニング教育を実施するとともに、グループ各社における事業継続計画を拡充しました。また、PFAS※における国内外の規制強化に対応すべく、専門組織を立ち上げ、リスク・事業機会の分析等を実施し、当該対応を進めています。
※ 約1万種の有機フッ素化合物の総称であり、耐水性、耐脂性、防汚性などに優れた特徴を持つため様々な製品・用途にて使用されてきたが、その環境残留性や生態蓄積性から、人への有害性が懸念されており、一部はすでに国際条約で製造・使用・輸出入が規制されている。
② 当社およびグループ会社は、法令違反リスクマップを策定し、重大な法令違反リスクの特定とその対策の実施状況を定期的に確認する取り組みを行っています。
③ リスクマネジメントおよびインテグリティ活動の推進状況は、定期的に取締役会や経営会議に報告するとともに、重大なリスクの発生と現実化に関しては適宜、取締役会および監査委員会に報告しています。
④ リスクマネジメントの実施状況、改善状況のモニタリングは、監査室を責任部署として実施しています。
４．執行役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制① 当社は、取締役会が当社グループの持続的な成長に資する戦略的な方向付け、および業務執行の監督を行う機能をより発揮できるように、決裁・審査規程を必要に応じて見直し、運用しています。
② 経営会議は、取締役会から委任された事項の判断・決定および取締役会付議事項の審査を行っています。経営会議のメンバーは代表執行役
社長および代表執行役社長が指名する執行役・執行役員で構成し、原則月2回、必要に応じて臨時で開催しています。監査委員会が選定した監査委員は、経営会議に出席しています。
５．当会社および子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制① 当社およびグループ会社は、統一の策定大綱に基づく中期経営計画および単年度の事業計画を定め、当社代表執行役社長は毎年グループ各社と経営計画検討会を開き、事業年度の総括と次年度の計画を決定しています。
グループ会社における経営全般の管理は当社の経営管理本部が行っています。
② グループ会社のインテグリティに関する取組みについては、当社のサステナビリティ推進委員会において方針・重点政策を定め、各グループ会
社の委員会等において具体策を策定し、実行しています。
③ グループ会社におけるガバナンスの強化に向け、当社が支援する体制と仕組みを整備し、その運用状況を取締役会が的確に把握することで、実効性の向上を図っています。
④ 監査委員会が選定した監査委員は監査委員会で定めた監査方針や監査計画等に基づき、当社およびグループ会社の監査・調査を実施しています。
６．監査委員会の職務を補助すべき使用人に関する事項、その使用人の執行役からの独立性に関する事項ならびにその使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項
当社は監査委員会の職務を補助する組織として監査委員会事務局を設置し、専任の従業員等を配置しています。また、監査委員会が十分な監査を実施できるよう、監査室長は監査委員会事務局として監査業務の補助を行っているほか、監査委員会は必要に応じて監査室所属の特定の社員に対し、監査業務の補助を指示しています。
７．監査委員会への報告に関する体制① 選定監査委員は、取締役会のほか、経営会議およびサステナビリティ推進委員会等の重要な会議に出席し、執行役、執行役員および従業員の職務執行を監査しています。
② 当社の執行役・執行役員は、業務執行に関する重要事項について、取締役会、その他重要会議等を通じて適宜監査委員または監査委員会に報告しています。
③ 当社の執行役員、社員、グループ会社の取締役、監査役および社員は、法令および規程が定める事項に加え、コンプライアンス違反案件、係争案件、重大なリスクの発生、会計・決算に関する事項等について、当社の主管部署に対して報告をしています。当該部署は、当社の執行役員、社員、グループ会社の取締役、監査役および社員から受けた報告内容を必要に応じて監査委員または監査委員会に対して報告しています。また、選定監査委員の求めに応じて必要な報告を行っています。
④ 当社およびグループ会社は、内部通報等窓口運用規程に基づき、前項の情報を報告した者に対し、当該報告をしたことを理由に不利益な取り扱いを行うことを禁止しています。
８．その他監査委員会の監査が実効的に行われることを確保する体制① 監査委員会は相互認識と信頼関係を深めるため、当社代表執行役社長と定期的な意見交換会を開催しています。

② 監査委員会は会計監査人の選任および解任ならびに不再任に関する基準を定め、会計監査人候補者を指名しています。
③ 監査委員会は監査室と適宜協議、意見交換を行うとともに、会計監査人と相互の監査計画の確認や決算および監査結果の報告会等で定期的に意見交換をし、連携を図っています。

２．反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方及びその整備状況
反社会的勢力排除については上記「内部統制システム構築に関する基本方針」の、「1．取締役・使用人の職務執行が法令・定款に適合することを確保するための体制」に定めています。

Ⅴその他
１．買収防衛策の導入の有無
買収防衛策の導入の有無

なし

該当項目に関する補足説明―――

２．その他コーポレート・ガバナンス体制等に関する事項
末尾の添付資料等をご覧下さい。

人材の多様性に関する目標と過年度実績
2018年度

2020年度

2022年度

2023年度

2027年度

2030年度

実績

実績

実績

実績

目標

目標

12月1日時

1.1%

2.4%

4.1%

4.2%

10%程度('28年4月)

4月入社時

21%

33%

31%

35%

－

通年

通年

15%

33%

29%

26%

2018年度

2020年度

2022年度

2023年度

当社(a)

1.1%

2.4%

4.1%

4.2%

国内連結子会社(b)

4.4%

5.5%

5.1%

5.6%

海外連結子会社(c)

17.2%

19.0%

21.9%

23.7%

合計(a+b+c)

8.5%

11.5%

13.2%

14.7%

当社ｸﾞﾙｰﾌﾟ

24.1%

24.5%

25.3%

25.4%

1.女性
当社 女性管理職割合
総合職採用の(新卒)

女性割合(新卒・経験者)<参考>各年度の12月1日時ﾃﾞｰﾀ〇女性管理職割合〇全従業員の女性割合
2.経験者採用

当社 経験者採用社員割合
管理職相当*1に占める経験者採用社員割合*1

管理職を含む、専門職・経営補佐職・特別専門職。

12月末累計 12月末累計

2022年12月 2023年12月

27年度通年
3割から4割程度

2031年4月

10.6%

12.8%

30%程度

12.5%

13.2%

－

取締役のスキル・マトリックス
企業理念の実現に向けて、当社グループの価値創造ストーリーや中期経営計画等の経営戦略に基づき必要な知識・経験・能力をスキル項目として設定しています。
スキル項目は、大きく２つに分類され、１つは、ガバナンス・マネジメントであり、特に必要な基本的な要素として、「企業経営・経営企画」「財務・会計」「法務・人事」の３つをスキル項目に設定しています。もう１つは、人材をはじめとした多様性* を活かすことで得られる「水に関する知」を駆使し、ソリューションの提供を通じて、社会との共通価値を創造することであり、この取り組みを推進するために「人権」「グローバル」「現場理解と課題解決」「開発・技術・生産」「デジタルトランスフォーメーション（DX）」「環境」の６つをスキル項目に設定しています。
当社は、経営の監督を行う上で、当社の取締役会として保有すべきスキル項目はこれら９つと考えています。
*「多様性」とは、人材に加え、顧客接点や事業領域、事業展開地域・国、技術領域等、当社グループの競争優位の源泉となる「多様な現場接点」を形成する要素の多様さを意味します。

＜スキル項目と選定理由＞
上位概念
ガバナンス・
マネジメント

選定理由

スキル項目
企業経営･経営企画
財務･会計

経営の監督を行う上で基盤となるスキル・知識・経験であると捉え、スキル項目に選定しています。

法務･人事
当社グループは、グローバルに事業を展開するにあたり、多様な労働環境や商習慣、取引慣行に直面しており、ステークホルダーの人権を尊重して事業に取り組む必要があります。そのため当社グループは、「人権を尊重した事業活動」をクリタグループのマテリアリティの１つに設定し、事業活動を行う

人権

国・地域において従業員やサプライヤーをはじめとするステークホルダーに対する人権尊重の取り組みを推進しています。また、当社グループでは、人材の多様性がイノベーションを生み出す基盤であり、持続的な成長につながる価値を創造する源泉であると捉え、多様性を活かすことが重要と考えています。このように「人権」は経営上の重要課題であるため、経営の監督を行う取締役会に必要なスキル項目として選定しています。

当社グループは、グローバルでの成長を加速するため、地域特性および市場特性に合わせた製品・サービスの展開の加速に取り組んでいます。スキル項目

グローバル

である「グローバル」は事業展開地域・国等への理解、国際経験を意味し、当社グループの競争優位の源泉となる「多様な現場接点」を形成する要素の１つとして欠かせないものであると考えています。グローバルに事業を展開し、企業価値を向上していくためにはグローバル市場への深い理解が必要不可欠と考え、経営の監督を行う取締役会に必要なスキル項目として選定しています。

当社グループは、世界の様々なお客様の「現場」で、水を起点とした課題にソリューションを提供しています。「多様な現場接点」で、お客様の課題に真

多様性を
活かす

現場理解と課題解決▼

摯に向き合うことで蓄積した情報・データを「水に関する知」として活用し、当社グループにしかできないソリューションを創出していくことが、お客様や社会との共通価値を創造する源泉であると考えています。経営の監督を行う取締役会においても価値創造の起点となる現場接点への深い理解と、現場接点における課題解決に徹した経験が重要と考え、スキル項目に選定しています。

水に関する知を駆使する
当社グループは、多様な事業領域において習得した技術・ノウハウを融合し、新たな製品・サービス、技術の創出に取り組んでいます。また、外部環境変

▼
社会価値を

開発･技術･生産創造する化が大きい昨今においては、お客様の事業継続における価値も重視した製品・サービス、技術の提供方法の見直しや当社グループの調達・生産体制の見直しによるコスト競争力向上・生産能力向上に取り組んでいます。「開発・技術・生産」の強化は、ソリューションの創出および提供のための基盤となると考え、経営の監督を行う取締役会に必要なスキル項目として選定しています。

当社グループは、デジタル技術を駆使したビジネスプロセスの変革とビジネスモデルの変容に取り組むことでデジタルトランスフォーメーション（DX）のDX実現を目指しています。デジタルツールやAI／IoTの活用により、多様な現場接点から収集した情報やデータを「水に関する知」として活用し、革新的なお客様や社会との共通価値を創造していくためには、「DX」は優先的に取り組むべき課題と捉え、経営の監督を行う取締役会に必要なスキル項目として選定しています。

当社グループは、持続可能な社会を実現するため、「水資源の問題解決」「脱炭素社会実現への貢献」「循環型経済社会構築への貢献」をクリタグループのマテリアリティとして特定し、当社グループが重点的に取り組むテーマとしています。そして、従来に比べ節水・GHG排出削減・資源投入の削減および環境廃棄物の資源化に大きく貢献する製品、技術、ビジネスモデルを「CSVビジネス」と定め、これらの開発とお客様への提供を通じて社会との共通価値の創造に取り組んでいます。事業を通じ、「環境」への負荷を低減していくことを使命と捉え、経営の監督を行う取締役会に必要なスキル項目として選定しています。

＜スキル・マトリックス＞
ガバナンス・マネジメント

氏名

企業経営
経営企画

多様性を活かす ▶ 水に関する知を駆使する ▶ 社会価値を創造する
現場理解

開発･技術

と課題解決

･生産

財務･会計

法務･人事

人権

グローバル

●

●

●

●

●※

●

●

●

門田道也

●

江尻裕彦

●

城出秀司

●

●

武藤幸彦

●

●

小林賢次郎（社外）●●田中径子（社外）●

宮﨑正啓（社外）●●高山与志子（社外）

●

●

DX

●
●

●

●
●

●

取締役
●
●
●

●

●
●
●

各取締役が保有する知識・経験のうち強みとする分野に●を、特に期待する分野について●を付しています。
※「現場理解と課題解決」は社内取締役に期待するスキル項目である。社長経験者は全社を統括した経験から、監督側として十分な「現場理解と課題解決」のスキルを有しているため、●を付すものとしております。

環境

●
●

＜補足＞

コーポレートガバナンスの体制図
指名委員会等設置会社

情 報 開 示 体 制＜情報管理＞
当社各事業部門・管理部門・研究開発部門グループ会社報 告会 社 情 報情報収集

会 社 情 報

報告

情報収集

報告

経営管理本部長
・（情報開示検討会議を設置し）情報を把握・集約・対話に必要な情報をスポークスパーソンに提供＜ 法 定 開 示 ・ 適時 開 示 ＞
法定開示・適時開示が必要な情報

経営会議または取締役会で開示時期および方法を決定（適時開示の場合は、重要な会社情報の決定または
発 生 時 に 、 TDnet を 通 じ て 直 ち に 開 示 す る ）法定開示・適時開示＜任意開示＞
法定開示・適時開示に該当しない情報のうち投資者が投資判断をする上で有用と思われる情報

経営管理本部長が開示時期および方法を決定（ 必 要 に 応 じ て 経 営 企 画 部 長 、総 務・リ ス ク マ ネ ジ メ ン
ト 部 長 、経 理 部 長 、財 務 部 長 、ESG 統 括 部 長 、ガ バ ナ ン
ス 推 進 部 長 、コ ー ポ レ ー ト コ ミ ュ ニ ケ ー シ ョ ン 部 長 等 と協議）TDnet ま た は 当 社 ウ ェ ブ サ イ ト 等 を 通 じ て 開 示