2 0 1 8 年度

財務諸表

自2018年

4月

1日

至2019年

3月31日

公益財団法人自動車リサイクル高度化財団

東京都港区新橋6-19-19
アセンド新橋2階

目

2018年度

次財務諸表

貸借対照表

………………………………1

正味財産増減計算書
正味財産増減計算書………………………………2

正味財産増減計算書内訳書………………………………4

財務諸表に対する注記………………………………6

財産目録………………………………8

附属明細書………………………………9

貸借対

照表

2019年3月31日現在
公益財団法人自動車リサイクル高度化財団
科
Ⅰ

目(単位：円）
当年度

資産の部
流動資産
現金預金
普通預金
前払費用
流動資産合計
2 固定資産(1) 基本財産
定期預金
基本財産合計(2) 特定資産

前年度(※)

増減

1

自動車リサイクル高度化事業資産
自動車リサイクル高度化事業基金

特定資産合計(3) その他固定資産
建物附属設備
リース資産
ソフトウェア
敷金
その他固定資産合計
固定資産合計
資産の部合計Ⅱ 負債の部
1 流動負債
未払金
未払費用
預り金
短期リース債務
流動負債合計
2 固定負債
長期リース債務
固定負債合計
負債の部合計Ⅲ 正味財産の部
1 指定正味財産
寄附金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
2 一般正味財産
正味財産の部合計
負債及び正味財産合計

297,808,178
297,808,178
591,554
298,399,732

57,733,946
57,733,946
108,766
57,842,712

240,074,232
240,074,232
482,788
240,557,020

3,000,000
3,000,000

3,000,000
3,000,000

003,429,157,655
1,369,927,920
4,799,085,575

2,394,427,229
0
2,394,427,229

1,034,730,426
1,369,927,920
2,404,658,346

1,196,093
4,887,324
477,360
3,916,080
10,476,857
4,812,562,432
5,110,962,16400
622,0800622,080
2,398,049,309
2,455,892,021

1,196,093
4,887,324△ 144,720
3,916,080
9,854,777
2,414,513,123
2,655,070,143

278,730,886
26,718148,825
1,076,868
279,983,297

33,442,238
0
22,554033,464,792

245,288,648
26,718126,271
1,076,868
246,518,505

3,893,292
3,893,292
283,876,589

0033,464,792

3,893,292
3,893,292
250,411,797

4,802,085,575
4,802,085,575(3,000,000)(4,799,085,575)
25,000,000
4,827,085,575
5,110,962,164※ 公益認定後の2017年11月21日から2018年3月31日まで- 1 -2,397,427,229
2,404,658,346
2,397,427,229
2,404,658,346(3,000,000)(0)(2,394,427,229) (2,404,658,346)
25,000,000
02,422,427,229
2,404,658,346
2,455,892,021
2,655,070,143

正味

財産

増減

計算書

2018年4月1日から2019年3月31日まで
公益財団法人自動車リサイクル高度化財団（単位：円）

勘定科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１. 経常増減の部(1) 経常収益受取寄附金受取寄附金振替額
雑収益受取利息
経常収益計(2) 経常費用
事業費
自動車リサイクル高度化等推進事業費
選考委員等報酬
出向費
業務委託費
職員給与
法定福利費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
交際費
消耗品費
光熱水料費
賃借料
地代家賃
諸会費
支払手数料
租税公課
管理費
役員・評議員報酬
出向費
業務委託費
外注費
職員給与
法定福利費
支払報酬料
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
渉外費
消耗什器備品費
消耗品費
新聞図書費
光熱水料費
賃借料
地代家賃
リース料
支払手数料
広告宣伝費
諸会費
租税公課
支払利息
経常費用計

当年度

-2-

前年度(※)

増 減

335,197,495
335,197,495
25,08425,084335,222,579

77,589,301
77,589,301
308
308
77,589,609

257,608,194
257,608,194
24,776
24,776257,632,970

313,825,966
261,488,048
5,271,646
032,270,400
8,086,324
227,575
1,081,115
1,707,327
14,4620619
38,452
92,908743,590
17,0002,686,500
100,000
21,396,613
1,415,342
0
3,888,000
64,692
3,465,567
97,532
2,649,089
24,300147,372
137,148
123,059
269,459
348,784
426,001
222,916
4,298
16,479215,747
1,540,980
73,872
5,915,626
108,000
189,000
53,3500335,222,579

34,243,599
10,886,450
464,207
235,021
22,156,200
00165,800
140,462
091,7000
0
16,09480,73506,930
04,856,167
223,563
940,083
1,171,800
1,517,777
0039,3120
18,50012,82028,132
33,8400095,5862,510
052,879265,278
087,21038,88003,700
324,297
39,099,766

279,582,367
250,601,598
4,807,439△ 235,021
10,114,200
8,086,324
227,575
915,315
1,566,865
14,462△ 91,700
619
38,452
76,814
662,855
17,0002,679,570
100,000
16,540,446
1,191,779△ 940,083
2,716,200△ 1,453,085
3,465,567
97,5322,609,777
24,300128,872
124,328
94,927
235,619
348,784
426,001
127,330
1,788
16,479
162,868
1,275,702
73,872
5,828,416
69,120
189,000
49,650△ 324,297
296,122,813

正味

財産

増減計

算書

2018年4月1日から2019年3月31日まで
公益財団法人自動車リサイクル高度化財団（単位：円）

勘定科目
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２. 経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取寄付金
受取寄附金
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度※ 公益認定後の2017年11月21日から2018年3月31日まで-3-000

前年度(※)
38,489,843
0
38,489,843

増 減△ 38,489,843
0△ 38,489,843

0

0

0

0
0
0
25,000,000
25,000,000

0038,489,843△ 13,489,843
25,000,000

00△ 38,489,843
38,489,843
0

2,739,855,841
2,739,855,841
335,197,495
335,197,495
2,404,658,346
2,397,427,229
4,802,085,575
4,827,085,575

2,472,016,530
2,472,016,530
77,589,301
77,589,301
2,394,427,229
3,000,000
2,397,427,229
2,422,427,229

267,839,311
267,839,311
257,608,194
257,608,194
10,231,117
2,394,427,229
2,404,658,346
2,404,658,346

正味

財産

増減

計

算書

内訳

表

2018年4月1日から2019年3月31日まで
公益財団法人自動車リサイクル高度化財団

勘定科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１. 経常増減の部(1) 経常収益受取寄附金受取寄附金振替額
雑収益受取利息
経常収益計(2) 経常費用
事業費
自動車リサイクル高度化等推進事業費
選考委員等報酬
職員給与
法定福利費
業務委託費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
光熱水料費
賃借料
地代家賃
諸会費
支払手数料
租税公課
管理費
役員・評議員報酬
業務委託費
外注費
職員給与
法定福利費
支払報酬料
福利厚生費
会議費旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
渉外費
消耗什器備品費
消耗品費
新聞図書費
光熱水料費
賃借料
地代家賃
リース料
支払手数料
広告宣伝費
諸会費
租税公課
経常費用計

（単位：円）

事業会計

313,800,882
313,800,882
25,08425,084
313,825,966

法人会計

- 4 -

計

21,396,613
21,396,613
0021,396,613

335,197,495
335,197,495
25,08425,084335,222,579

21,396,613
1,415,342
3,888,000
64,692
3,465,567
97,532
2,649,089
24,300147,372
137,148
123,059
269,459
348,784
426,001
222,916
4,298
16,479215,747
1,540,980
73,872
5,915,626
108,000
189,000
53,35021,396,613

313,825,966
261,488,048
5,271,646
8,086,324
227,575
32,270,400
1,081,115
1,707,327
14,462619
38,452
92,908743,590
17,0002,686,500
100,000
21,396,613
1,415,342
3,888,000
64,692
3,465,567
97,532
2,649,089
24,300147,372
137,148
123,059
269,459
348,784
426,001
222,916
4,298
16,479215,747
1,540,980
73,872
5,915,626
108,000
189,000
53,350335,222,579

313,825,966
261,488,048
5,271,646
8,086,324
227,575
32,270,400
1,081,115
1,707,327
14,462619
38,452
92,908743,590
17,0002,686,500
100,000

313,825,966

合

正味

財

産

増減

計

算

書

内訳表

2018年4月1日から2019年3月31日まで
公益財団法人自動車リサイクル高度化財団

勘定科目
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２. 経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取寄付金
受取寄附金
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高（単位：円）

事業会計

法人会計

合計

0000000000000000
25,000,000
25,000,000

000000000
025,000,000
25,000,000

2,718,459,228
2,718,459,228
313,800,882
313,800,882
2,404,658,346
2,394,427,229
4,799,085,575
4,799,085,575

21,396,613
21,396,613
21,396,613
21,396,613
03,000,000
3,000,000
28,000,000

2,739,855,841
2,739,855,841
335,197,495
335,197,495
2,404,658,346
2,397,427,229
4,802,085,575
4,827,085,575- 5 -財務諸表に対する注記
1.重要な会計方針(1) 固定資産の減価償却の方法
定額法による。
(2) リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引のうち、リース料総額が300万円以上のリース取引は、通常の売買取引に係る方法に準じた会計処理により、300万円未満のリース取引は、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理による。
(3)キャッシュ・フロー計算書について法律上の作成義務がないため、キャッシュ・フロー計算書は作成していません。
(4) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式により行っている。
2．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

基本財産
定期預金
小計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

3,000,000
3,000,000

000
03,000,000
3,000,000

2,394,427,229
0
2,394,427,229
2,397,427,229

1,369,927,921
1,369,927,920
2,739,855,841
2,739,855,841

335,197,495
0
335,197,495
335,197,495

3,429,157,655
1,369,927,920
4,799,085,575
4,802,085,575

特定資産
自動車リサイクル高度化事業資産
自動車リサイクル高度化事業基金

小合計
計

3．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

基本財産
定期預金
小計

(うち指定正味財産 (うち一般正味財産(うち負債に対応する額)への充当額)への充当額)

当期末残高
3,000,000
3,000,000(3,000,000)(3,000,000)--

3,429,157,655
1,369,927,920
4,799,085,575
4,802,085,575(3,429,157,655)(1,369,927,920)(4,799,085,575)(4,802,085,575)--

特定資産自動車リサイクル高度化事業資産
自動車リサイクル高度化事業基金

小合計
計

- 6 -

4．固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高は次のとおりである。
（単位：円）科目

取得価格

減価償却累計額

当期末残高

建物附属設備

1,209,600

13,507

1,196,093

ソフトウエア723,600

246,240

477,360

リース資産

4,970,160

82,836

4,887,324

6,903,360

342,583

6,560,777

合計

5．補助金等の内訳ならびに交付者、当期の増減額及び残高補助金等の内訳ならびに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
(単位：円）
交付者

補助金等の名称

寄附金

前期末残高

当期増加額

ダイハツ工業 株式会社
本田技研工業 株式会社
日産自動車 株式会社
トヨタ自動車 株式会社
スズキ 株式会社
マツダ 株式会社
株式会社 SUBARU
三菱自動車 株式会社

当期減少額

当期末残高

399,287,507
504,000,000
93,000,000
562,244,064
450,000,000
242,458,270
288,866,000
200,000,000

貸借対照表上の記載区分

指定正味財産指定正味財産指定正味財産指定正味財産指定正味財産指定正味財産指定正味財産指定正味財産小計

2,394,427,229

2,739,855,841

335,197,495

4,799,085,575

合計2,394,427,229

2,739,855,841

335,197,495

4,799,085,575

6．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内

容金額

経常収益への振替額
受取寄附金取崩しによる振替額335,197,495

合335,197,495

計

7．資産除去債務に関する注記
当社は、事務所の不動産賃借契約に基づき、事務所の退去時における原状回復に係る債務を資産除去債務として認識しております。なお、資産除去債務の負債計上に代えて、不動産賃借契約に関連する敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積もり、そのうち当事業年度の負担に属する金額を費用に計上する方法によっております。この見積もりにあたり、使用見込期間は入居からの平均撤退年数等を採用しております。

当事業年度における敷金の総額の増減
期中発生額
時の経過による調整額
期末残高3,944,476
28,396
3,916,080

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財産

目録

2019年3月31日現在

公益財団法人自動車リサイクル高度化財団
貸借対照表科目〔資産の部

場所・物量等使用目的等(単位：円）金額〕(流動資産)
現金預金
普通預金

三井住友銀行 丸ノ内支店 運転資金として前払費用
流動資産合計事務所

297,808,178
591,554

家賃298,399,732(固定資産)
基本財産
定期預金

三井住友銀行 丸ノ内支店 公益目的保有財産

3,000,000

特定資産
自動車リサイクル高度化事業資産三井住友銀行 丸ノ内支店 寄附により受入れた預金

3,429,157,655

自動車リサイクル高度化事業基金

三井住友銀行 丸ノ内支店 公益目的保有財産

1,369,927,920

その他固定資産
建物附属設備事務所

事務所電気工事

1,196,093

リース資産

事務所

新規什器一式4,887,324

ソフトウエア事務所

会計ソフト

477,360

敷金事務所

アセンド新橋2階

4,812,562,432

固定資産合計資産合計〔 負 債

3,916,080
5,110,962,164の部〕(流動負債)
未払金

公募事業に対する未払金採択事業者7社

自主事業に対する未払金採択事業

運営支援に対する未払金

2018年度運営支援業務

1件

240,906,146
2,043,063
30,132,000
5,649,677

その他＜未払金計＞

278,730,886

未払費用

職員に対するもの

労働保険料

26,718

預り金

職員に対するもの

社会保険料

148,825

短期リース債務

什器一式

事務機器等の債務

1,076,868
279,983,297

流動負債合計(固定負債)
長期リース債務

什器一式

事務機器等の債務

3,893,292

固定負債合計

3,893,292

負債合計

283,876,589
4,827,085,575

正味財産

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附属明細書1.基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産の明細については、財務諸表に対する注記に記載をしているので、附属明細書への記載を省略する。

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