平 成 25年 度 決 算 報 告 書
平成25年4月1日から平成26年3月31日まで

一般社団法人 日本船舶電装協会

収支計算書（資金収支）
平成25年4月1日から平成26年3月31日まで（単位：円）

科
Ｉ

目

予算額

決算額

差異

備考

事業活動収支の部
１．事業活動収入
基本財産運用収入[

5,400,000]

基本財産利息収入
特定資産運用収入

5,400,000[

20,000]

特定資産利息収入
会費入会金収入[[

51,432,000][△

3,666,127]

9,066,127△

3,666,127

13,728]20,000[9,066,127][

6,272]

13,728[

6,272

51,983,850][△

551,850]

正会員会費収入

48,432,000

48,552,650△

120,650

賛助会員会費収入2,350,000

2,431,200△

81,200650,000

1,000,000△

350,000

64,904,000]

[

入会金収入
補助金等収入[66,680,000]

日本財団助成金収入
負担金収入[

66,680,000[

5,453,000]

1,776,000]

64,904,000[

5,509,000]

1,776,000[△

56,000]一般事業負担金収入

225,000

215,000

助成事業負担金収入

5,228,000

5,294,000△

66,0001,531,504][△

161,504]

雑収入[

1,370,000]

受取利息

[

10,00030,00029,004996

雑収入

1,340,000

1,502,500△

162,500

事業活動収入計

130,355,000

133,008,209△

2,653,209

96,101,701][

18,591,299]

２．事業活動支出
事業費支出[

114,693,000]

一般事業費支出[

11,122,000

4,934,231

6,187,769（活性化対策）(752,000)(

647,858)(

104,142)（調査指導事業）(

7,192,000)(

2,113,903)(

5,078,097)

（刊行費）

(

3,178,000)(

2,172,470)(

1,005,530)

日本財団助成事業費支出

12,700,000

10,455,917

2,244,083（技術指導等）( 10,400,000)(

8,998,020)(

1,401,980)（工事データ図表集）((

1,457,897)(

842,103)2,300,000)

その他事業費支出

90,871,000

80,711,553（役員報酬支出）( 14,682,000)( 14,677,659)(

4,341)（給料手当支出）( 50,722,000)( 44,768,578)(

5,953,422)（退職給付支出）

(

(

)

(

100,000)（福利厚生費支出）( 12,216,000)( 10,486,719)(

1,729,281)

100,000)-1-－

10,159,447

科

目

予算額

差異

備考

（物件費支出）(960,000)(

745,609)(214,391)（支払報酬支出）(

738,000)(

662,376)(

75,624)（事務費支出）(2,167,000)(

1,393,392)(

773,608)（賃借料支出）(8,786,000)(

7,785,136)(

1,000,864)（支払手数料支出）(

500,000)(

192,084)(

307,916)

管理費支出[

32,061,000][

29,076,836][

2,984,164]

役員報酬支出

9,915,000

9,912,761

2,239

給料手当支出7,436,000

6,773,364

662,636

退職給付支出100,000

福利厚生費支出

2,931,000

2,720,655

210,345

会議費支出

2,695,000

1,826,163

868,837

旅費交通費支出

948,000

914,170

33,830

物件費支出

192,000

149,12242,878

支払報酬支出

148,000

132,474

15,526

事務費支出

434,000

278,675

155,325

広告宣伝費支出

214,000

117,600

96,4001,758,000

1,557,025

200,975

100,000

38,416

61,584

渉外費支出

1,620,000

1,391,303

228,697

諸会費支出

880,000

877,000

3,000

租税公課支出2,290,000

2,212,403

77,597400,000

175,705

224,295

146,754,000

125,178,537

21,575,463△

16,399,000

7,829,672△

24,228,672[

8,520,000]

3,107,510][

5,412,490]

賃借料支出
支払手数料支出

雑支出
事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ

決算額－

100,000

投資活動収支の部
１．投資活動収入
特定資産取崩収入[

退職給付引当資産取崩収入

200,000－

200,000

事業活動準備引当資産取崩収入

4,000,000－

4,000,000

設備購入引当資産取崩収入

4,320,000

3,107,510

1,212,490

8,520,000

3,107,510

5,412,490

投資活動収入計
２．投資活動支出
基本財産取得支出[

1,000,000][

特定資産取得支出[

8,300,000]

[

－

]

[

1,000,000]

7,955,634][

344,366]

退職給付引当資産取得支出

5,300,000

4,955,634

344,366

設備購入引当資産取得支出

3,000,000

3,000,0000

固定資産取得支出[

4,320,000][

3,107,510][

1,212,490]

工具器具備品取得支出

2,000,000

1,610,000

390,000

ソフトウェア取得支出

2,320,000

1,497,510

822,490

-2-

科

目

投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ

△

予算額

決算額

差異

13,620,000

11,063,144

2,556,856

7,955,634

2,855,634

5,100,000△

備考

財務活動収支の部
１．財務活動収入
財務活動収入計

－

－

－

－

－

－

－

－

－

２．財務活動支出
財務活動支出計
財務活動収支差額
Ⅳ

予備費支出
当期収支差額[289,000]△ 21,788,000

[

－

△

125,962]

前期繰越収支差額

21,788,000

21,787,554

次期繰越収支差額

021,661,592-3-[

289,000]△

21,662,038
446△

21,661,592

収支計算書に対する注記
１．資金の範囲
資金の範囲には、現金預金、未収金、前払金、有価証券、前払費用、未払金、未払費用、前受金、預り金、賞与引当金、未払法人税等及び未払消費税等を含めている。
なお、前年度末及び当年度末残高は、下記２．に記載する通りである。

２．次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳
科
目
現金預金
未収金
前払金
有価証券
前払費用
合 計 (A)
未払金
未払費用
前受金
預り金
賞与引当金
未払法人税等未払消費税等合 計 (B)
次期繰越収支差額(A)-(B)

前年度末残高30,348,139
137,178－
3,001,155
508,625
33,995,097
5,143,998
62,036－509,858
6,131,351
70,000290,300
12,207,543
21,787,554（単位：円）
当年度末残高27,017,101
100,000
17,0003,117,095
522,746
30,773,942
1,852,759
43,844250,000
567,536
6,134,111
70,000
194,100
9,112,350
21,661,592

２．科目間の流用及び予備費の使用等について(1) 科目間の流用
管理費支出で、以下の通り予算の流用を行った。
科
管理費支出
旅費交通費支出
租税公課支出目

当初予算額
1,548,000
1,690,000(2) 予備費の使用
なし。

-4-

科目間流用額△

600,000
600,000（単位：円）
流用後予算額948,000
2,290,000

貸

借

対

照

表

平成26年3月31日現在（単位：円）

科

目

当年度

前年度

27,017,101
100,000
17,0003,117,095
522,746

30,348,139
137,178－
3,001,155
508,625△ 3,331,038△
37,17817,000115,940
14,121

30,773,942

33,995,097△ 3,221,155

103,975,200
346,157,428

354,800
419,104,960

103,620,400△ 72,947,532

450,132,628

419,459,760

30,672,868

58,280,021
14,930,000
7,677,008

53,324,387
14,930,000
7,784,518

4,955,634
0△
107,51080,887,029

76,038,905

4,848,124

1,791,788
1,932,484
235,894
1,367,118

695,971853,038
235,894
1,367,118

1,095,817
1,079,446
005,327,284

3,152,021

2,175,263

固定資産合計536,346,941

498,650,686

37,696,255

資産合計

567,120,883

532,645,783

34,475,100

Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
未払費用
前受金
預り金
賞与引当金
未払法人税等未払消費税等

1,852,759
43,844250,000
567,536
6,134,111
70,000
194,100

5,143,998
62,036－509,858
6,131,351
70,000290,300△ 3,291,239△
18,192250,000
57,6782,760
0△96,200Ｉ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
有価証券
前払費用
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
定期預金
投資有価証券
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
事業活動準備引当資産
設備購入引当資産
特定資産合計(3) その他の固定資産
工具・器具及び備品
ソフトウェア
電話加入権
敷金
その他の固定資産合計

-5-

増減

科

目

当年度

前年度

9,112,350

12,207,543△ 3,095,193

58,280,021

53,324,387

4,955,634

固定負債合計58,280,021

53,324,387

4,955,634

負債合計

67,392,371

65,531,930

1,860,441

450,132,628
450,132,628( 450,132,628)(－)

419,459,760
419,459,760( 419,459,760)(－)

30,672,868
30,672,868
30,672,868)－)

49,595,884－)
22,607,008)

47,654,093－)
22,714,518)

1,941,791(－)(△
107,510)

流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金

Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
日本財団助成金基金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）

２．一般正味財産
一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）

(
(

(
(

増減

(
(

正味財産合計499,728,512

467,113,853

32,614,659

負債及び正味財産合計

567,120,883

532,645,783

34,475,100-6-

正 味 財 産 増 減 計 算 書
平成25年4月1日から平成26年3月31日まで（単位：円）

科
Ｉ

目

当年度

前年度

増減

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益[9,066,127]

基本財産受取利息
特定資産運用益5,435,211]

9,066,127[

13,728]

特定資産受取利息
受取会費入会金[51,983,850]

3,630,916]

5,435,211[

13,728[[[3,630,916

15,460][△1,732]

15,460△1,732

51,864,000][

119,850]

正会員受取会費

48,552,650

48,764,000

賛助会員受取会費

2,431,200

2,350,000

81,200

受取入会金

1,000,000

750,000

250,000

受取補助金等[

64,904,000]

日本財団受取助成金
受取負担金[

64,904,000[

5,509,000][△

211,350

66,633,000][△

1,729,000]

66,633,000△

1,729,000

6,090,000][△

581,000]

一般事業受取負担金

215,000

125,000

助成事業受取負担金

5,294,000

5,965,000△

671,000

2,313,529][△

782,025]

雑収益[

1,531,504]

受取利息

[

29,004

26,529雑収益

1,502,500

2,287,000

経常収益計

133,008,209

132,351,200

90,0002,475△

784,500
657,009(2) 経常費用
事業費[

99,523,097]

一般事業費

[

95,589,775]

4,934,231[

3,933,322]

4,223,507

710,724（活性化対策）(647,858)(

534,979)(

112,879)（調査指導事業）(

2,113,903)(

1,747,560)(

366,343)（刊行費）(

2,172,470)(

1,940,968)(

231,502)

11,667,322△

1,211,405

日本財団助成事業費

10,455,917（技術指導等）(

8,998,020)(

8,994,282)(

3,738)（工事データ図表集）(

1,457,897)

(

－

(

1,457,897)（小型ハンドブック改訂）

(

－

(

2,673,040)(△ 2,673,040)
4,434,003))

その他事業費84,132,949

79,698,946（役員報酬）( 14,677,659)( 13,481,650)(

1,196,009)（給料手当）( 44,768,578)( 41,971,651)(

2,796,927)（退職給付費用）(((

83,789)3,421,396)-7-

3,337,607)

科

目

当年度

前年度

増減

（福利厚生費）( 10,486,719)( 10,151,730)(

334,989)（物件費）(

745,609)(659,265)(

86,344)（支払報酬）(

662,376)(

731,939)(△

69,563)（事務費）(

1,393,392)(

1,326,394)(

66,998)（賃借料）(

7,785,136)(

7,800,094)(△

14,958)（支払手数料）(

192,084)(

238,616)(△

46,532)

管理費[

31,543,320][

29,115,742][

2,427,578]

役員報酬

9,912,761

9,400,186

512,575

給料手当

6,773,364

6,731,293

42,071

退職給付費用

1,534,238

1,500,485

33,753

福利厚生費

2,720,655

2,708,828

11,827

会議費

1,826,163

1,657,836

168,327

旅費交通費

914,170692,060

222,110

減価償却費

932,246

692,609239,637

物件費

149,122

131,850

17,272

支払報酬

132,474

146,386

事務費

278,675

265,273

13,402

広告宣伝費

117,600

96,60021,0001,557,025

1,560,016

△

2,991

38,41647,723

△

9,307

渉外費

1,391,303

1,009,156

382,147

諸会費

877,000

856,800

20,200

租税公課

2,212,403

1,484,394

728,009

175,705

134,247

41,458131,066,417

124,705,517

6,360,900

評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計

1,941,792－

7,645,683－△

5,703,891－

当期経常増減額

1,941,792

7,645,683△

5,703,891

－

－

賃借料
支払手数料

雑費
経常費用計

△

13,912２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計－(2) 経常外費用
固定資産除却損
経常外費用計
当期経常外増減額

[

1]
1
△

1

[
△

2,824] [△2,824△

2,823]
2,823

2,824

2,823

当期一般正味財産増減額

1,941,791

7,642,859

一般正味財産期首残高

47,654,093

40,011,234

7,642,859

一般正味財産期末残高

49,595,884

47,654,093

1,941,791-8-△

5,701,068

科
Ⅱ

目

当年度

増減

指定正味財産増減の部
基本財産運用益[基本財産受取利息
基本財産評価益Ⅲ

前年度

42,868][26,504]42,868[30,630,000][

26,504[－]

16,364]
16,364[30,630,000]

当期指定正味財産増減額

30,672,868

26,50430,646,364

指定正味財産期首残高

419,459,760

419,433,256

26,504

指定正味財産期末残高

450,132,628

419,459,760

30,672,868

499,728,512

467,113,853

32,614,659

正味財産期末残高※ 基本財産評価益（Ⅱ

指定正味財産増減の部）について

平成23年度に投資有価証券（ノルウェー輸出金融公社債）の時価の著しい下落のため、基本財産評価損30,630,000円を計上したところ、当年度に当該投資有価証券が額面金額100％で償還されたため、帳簿価額を回復させたものである。

-9-

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法について(a) 満期保有目的の債券
債券金額と異なる価額で取得した債券で、差額が金利の調整と認められるものは償却原価法によっている。
(b) その他の有価証券期末における市場価格等に基づく時価によっている。
時価のないものについては取得価額によっている。
(2) 固定資産の減価償却について(a) 工具・器具及び備品
定額法による減価償却を行っている。
(b) ソフトウェア
社内における利用可能期間（5年）に基づき償却している。
(3) 引当金の計上について(a) 退職給付引当金
役職員の退職手当支給に備えるため、当年度末における退職給付債務に基づき、当年度末において発生していると認められる額を計上している。
(b) 賞与引当金
役職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当年度に帰属する額を計上している。
(4) リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
(5) 消費税等の会計処理
税込み方式によっている。

-10-

２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次の通りである。
科
目
基本財産
定期預金
投資有価証券
小計
特定資産
退職給付引当資産
事業活動準備引当資産
設備購入引当資産
小
計
合
計

前期末残高

当期増加額

（単位：円）
当期末残高

当期減少額

354,800
419,104,960
419,459,760

103,620,400
30,672,868
134,293,268－
103,620,400
103,620,400

103,975,200
346,157,428
450,132,628

53,324,387
14,930,000
7,784,518
76,038,905
495,498,665

4,955,634－
3,000,000
7,955,634
142,248,902－－
3,107,510
3,107,510
106,727,910

58,280,021
14,930,000
7,677,008
80,887,029
531,019,657

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次の通りである。
（単位：円）
科

目

基本財産
定期預金
投資有価証券
小計
特定資産
退職給付引当資産
事業活動準備引当資産
設備購入引当資産
小
計
合
計

当期末残高

（うち指定正味財
産からの充当額）（うち一般正味財
産からの充当額）

103,975,200
346,157,428
450,132,628(103,975,200)(346,157,428)(450,132,628)

(
(
(

－
－
－

)
)
)

58,280,021
14,930,000
7,677,008
80,887,029
531,019,657

(
－
)
(
－
)
(
－
)
(
－
)
(450,132,628)(－)( 14,930,000)( 7,677,008)( 22,607,008)( 22,607,008)

４．担保に供している資産該当なし。

５．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次の通りである。
科
目
工具・器具及び備品
ソフトウェア合計

取得価額
3,160,240
4,534,530
7,694,770

減価償却累計額
1,368,452
2,602,046
3,970,498（単位：円）
当期末残高
1,791,788
1,932,484
3,724,272

６．債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高該当なし。

７．保証債務等の偶発債務
該当なし。

-11-

（うち負債に対応
する額）

(
(
(

－
－
－

)
)
)

( 58,280,021)
(
－
)
(
－
)
( 58,280,021)( 58,280,021)

８．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次の通りである。
（単位：円）
科目
投資有価証券（基本財産）
九州電力債 第383回
東日本旅客鉄道債 第39回
国債 利付国庫債券（20年） 第61回
東京都公債 第722回
国債 利付国庫債券（30年） 第10回
小計
投資有価証券（退職給付引当資産）
東京再生都債 第18回
小
計
合
計

帳簿価額

時

価

評価損益

50,000,000
100,000,000
19,761,464
99,990,593
76,405,371
346,157,428

50,654,000
113,126,000
20,768,000
101,420,000
75,722,560
361,690,560

654,000
13,126,000
1,006,536
1,429,407△ 682,811
15,533,132

10,000,000
10,000,000
356,157,428

9,977,000
9,977,000
371,667,560△
23,000△23,00015,510,132９．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は次の通りである。
（単位：円）
補助金等の名称

交付者

助成金
日本財団助成金

公益財団法人

合

日本財団

計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸借対照表上の記載区分－

64,904,000

64,904,000－

一般正味財産－64,904,000

64,904,000－

10．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳該当なし。

11．関連当事者との取引の内容該当なし。

12．重要な後発事象
該当なし。

-12-

13．退職給付関係(1) 採用している退職給付制度の概要
確定給付型の制度として退職一時金制度を設けている。
(2) 退職給付債務及びその内訳① 退職給付債務② 会計基準変更時差異の未処理額③ 退職給付引当金（①＋②）（単位：円）△ 58,280,021－△ 58,280,021(3) 退職給付費用に関する事項
①
②
③

勤務費用
会計基準変更時差異の費用処理
退職給付費用（①＋②）（単位：円）
4,955,634－
4,955,634(4) 退職給付債務等の計算に関する事項
退職給付債務の計算に当たっては、退職一時金制度に基づく期末自己要支給額を基礎として計算し
ている。

-13-

附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表の注記「２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高」を参照。

２．引当金の明細（単位：円）
科目

賞与引当金
退職給付引当金

期首残高
6,131,351
53,324,387

当期増加額
6,134,111
4,955,634

-14-

当期減少額
目的使用
その他
6,131,351
－
－
－

期末残高
6,134,111
58,280,021

財

産

目

録

平成26年3月31日現在（単位：円）

科
Ｉ

目

金

額

資産の部
１．流動資産
現金

手元有高

普通預金

130,120

三菱東京UFJ銀行本店

26,073,621〃

三井住友銀行東京公務部

23,254〃

みずほ銀行虎ノ門支店

790,106

未収金

広告掲載料・刊行物代100,000

前払金

セミナー聴講料

17,000

有価証券

MMF 三菱UFJﾓﾙｶﾞﾝ･ｽﾀﾝﾚｰ証券

前払費用

家賃・図書購読料

26,886,981

3,117,095
522,746

流動資産合計30,773,942

２．固定資産(1) 基本財産
定期預金

三菱東京UFJ銀行本店

103,975,200

投資有価証券
国債

96,166,835

東京都公債

99,990,593

九州電力債

50,000,000

東日本旅客鉄道債

100,000,000

基本財産合計346,157,428
450,132,628(2) 特定資産
退職給付引当資産
定期預金

三菱東京UFJ銀行本店

20,672,282〃

三井住友銀行東京公務部

10,000,000〃

みずほ銀行虎ノ門支店

6,500,000

MMF 三菱UFJﾓﾙｶﾞﾝ･ｽﾀﾝﾚｰ証券

11,107,739

有価証券

投資有価証券

東京再生都債

10,000,000

58,280,021

事業活動準備引当資産
定期預金

三菱東京UFJ銀行本店

13,930,000

有価証券

MMF 三菱UFJﾓﾙｶﾞﾝ･ｽﾀﾝﾚｰ証券

1,000,000

14,930,000

設備購入引当資産
定期預金

三菱東京UFJ銀行本店

4,640,738〃

みずほ銀行虎ノ門支店

3,000,000

有価証券

MMF 三菱UFJﾓﾙｶﾞﾝ･ｽﾀﾝﾚｰ証券

36,270

特定資産合計7,677,008
80,887,029

-15-

科

目

金

額

(3) その他の固定資産
工具・器具及び備品

コンピューター・
ビジネス電話

減価償却累計額

3,160,240△ 1,368,452

ソフトウェア

1,932,484

電話加入権

235,894

敷金(株)東京ビー・エム・シー

1,367,118

その他の固定資産合計

Ⅱ

1,791,788

5,327,284

固定資産合計536,346,941

資産合計

567,120,883

負債の部
１．流動負債
未払金

日本財団助成金精算・社会保険料

1,852,759

未払費用

ｺﾋﾟｰｶｳﾝﾀｰ料・ﾌﾟﾛﾊﾞｲﾀﾞｰ接続料

43,844

前受金

入会金・26年度分会費

250,000

預り金

源泉所得税・住民税・社会保険料

567,536

賞与引当金

6,134,111

未払法人税等

法人都民税均等割額

70,000

未払消費税等

消費税・地方消費税

194,100

流動負債合計9,112,350

２．固定負債
退職給付引当金

58,280,021

固定負債合計58,280,021

負債合計

67,392,371

正味財産499,728,512-16-

定款第44条第1項の規定により、平成25年度決算関係書類を上記の通り提出します。
平成26年5月日

一般社団法人会

長

日本船舶電装協会
川

合

隆

俊

印

平成25年度決算関係書類を監査した結果、諸帳簿と符合し、その正確であることを認めます。

平成26年5月

日

監

事

齊

藤

一

夫

印

監

事

田

中

要

助

印

-17-

〈本決算報告書は競艇公益資金による公益財団法人日本財団の助成金を受けて作成した〉