社団法人 日本船舶電装協会

平 成 23年 度 決 算 報 告 書
平成23年4月1日から平成24年3月31日まで

一般社団法人 日本船舶電装協会

収

支

計

算

書

平成23年4月1日から平成24年3月31日まで（単位：円）

科
Ｉ

目

予算額

決算額

差異

備考

事業活動収支の部
１．事業活動収入
基本財産運用収入[

5,015,000]

基本財産利息収入
特定資産運用収入

5,015,000[

50,000][44,587,000]

特定資産利息収入
会費入会金収入[

5,021,751][△

6,751]

5,021,751

△

6,751

[

16,824][

44,214,740]

50,000[33,176][372,260]

16,82433,176

普通会員会費収入

41,669,000

41,089,840

賛助会員会費収入

2,268,000

2,324,900△

56,900650,000

800,000△

150,000

入会金収入
補助金等収入[69,000,000]

日本財団助成金収入
負担金収入[

65,017,000]

69,000,000[

5,436,000]

579,160[

3,983,000

6,202,000]

300,000

150,000

助成事業負担金収入

5,136,000

6,052,000[

1,580,000]

受取利息

3,983,000]

65,017,000

一般事業負担金収入
雑収入

[

[

[△

766,000]
150,000

1,498,058]△[

916,000
81,942]80,00026,55753,443

雑収入

1,500,000

1,471,501

28,499

事業活動収入計

125,668,000

121,970,373

3,697,627

２．事業活動支出
事業費支出[

112,013,000]

一般事業費支出[

84,044,644]

9,256,000[

27,968,356]

3,463,600

5,792,400（活性化対策）(752,000)(

361,458)(

390,542)（調査指導事業）(

6,097,000)(

1,369,931)(

4,727,069)

（刊行費）

(

2,407,000)(

1,732,211)(

674,789)

日本財団助成事業費支出

15,000,000

10,021,659

4,978,341（技術指導等）( 11,000,000)(

8,776,438)(

2,223,562)（小型ハンドブック改訂）((

1,245,221)(

2,754,779)

事業管理費支出

4,000,000)
87,757,000
6,238,000)

70,559,385（役員報酬支出）(（給料手当支出）( 55,085,000)( 42,718,994)( 12,366,006)（退職給付支出）

(

(

)

(

100,000)（福利厚生費支出）( 14,195,000)( 10,599,248)(

3,595,752)

100,000)-1-(

17,197,615

6,237,090)
－

(

910)

科

目

予算額

差異

備考

（物件費支出）(760,000)(

580,196)(

179,804)（支払報酬支出）(

1,134,000)(

1,085,873)(

48,127)（事務費支出）(1,367,000)(

1,179,257)(

187,743)（賃借料支出）(8,578,000)(

7,991,818)(

586,182)（支払手数料支出）(

300,000)(

166,909)(

133,091)

管理費支出[

32,609,000][

28,136,564][

4,472,436]

役員報酬支出6,238,000

6,237,090

910

給料手当支出12,796,000

11,683,543

1,112,457

退職給付支出100,000－

100,000

福利厚生費支出

4,157,000

3,777,567

379,433

会議費支出

2,330,000

1,140,644

1,189,356

旅費交通費支出

1,548,000

758,644789,356

物件費支出

152,000

116,047

35,953

支払報酬支出

227,000

217,177

9,823

事務費支出

414,000

235,859

178,141

広告宣伝費支出

214,000

117,600

96,4001,717,000

1,598,368

118,632

60,00033,386

26,614

渉外費支出

1,046,000

823,424

222,576

諸会費支出

880,000

856,800

23,200

租税公課支出510,000

349,850

160,150

雑支出

220,000

190,565

29,435

144,622,000

112,181,208

32,440,792△

18,954,000

9,789,165△

28,743,165

基本財産取崩収入

[

－

]

[

164,800][△

164,800]

特定資産取崩収入[

5,300,000]

[

－

[

5,300,000]

賃借料支出
支払手数料支出

事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ

決算額

投資活動収支の部
１．投資活動収入]

退職給付引当資産取崩収入

200,000－

200,000

事業活動準備引当資産取崩収入

4,500,000－

4,500,000

設備購入引当資産取崩収入

600,000－

600,000

投資活動収入計

5,300,000

164,800

5,135,200

２．投資活動支出
特定資産取得支出[

4,600,000][

6,475,541]

退職給付引当資産取得支出

3,600,000

3,475,541

設備購入引当資産取得支出

1,000,000

3,000,000

固定資産取得支出[

600,000]

[

－

]

[△

1,875,541]
124,459△

2,000,000[

600,000]

工具器具備品取得支出

350,000－

350,000

ソフトウェア取得支出

250,000－

250,000

-2-

科

目

投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ

予算額

決算額

5,200,000

6,475,541

100,000△差異△

6,310,741

備考

1,275,541
6,410,741

財務活動収支の部
１．財務活動収入
財務活動収入計

－

－

－

－

－

－

－

－

－

２．財務活動支出
財務活動支出計
財務活動収支差額
Ⅳ

予備費支出
当期収支差額[448,000]

[

－

]

[

448,000]△ 19,302,000

3,478,424△

22,780,424

前期繰越収支差額

19,302,000

19,302,935△

935

次期繰越収支差額

022,781,359△

22,781,359-3-

収支計算書に対する注記
１．資金の範囲
資金の範囲には、現金預金、未収金、有価証券、前払費用、未払金、未払費用、預り金、未払法人税等及び未払消費税等を含めている。なお、前期末及び当期末残高は、下記２に記載する通りである。

２．次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳
科
目
現金預金
未収金
有価証券
前払費用
合 計 (A)
未払金
未払費用
預り金
未払法人税等未払消費税等合 計 (B)
次期繰越収支差額(A)-(B)

前年度末残高19,729,997
90,613
1,262,994
508,625
21,592,229
1,330,000
81,736
549,558
70,000258,000
2,289,294
19,302,935（単位：円）
当年度末残高27,558,266－
1,278,614
30,134
28,867,014
5,243,275
46,917452,863
70,000272,600
6,085,655
22,781,359

３．科目間の流用及び予備費の使用等について(1) 科目間の流用
事業費支出（事業管理費支出）、管理費支出の各科目で、以下の通り予算の流用を行った。
科
事業費支出
事業管理費支出
役員報酬支出
給料手当支出管理費支出
役員報酬支出
給料手当支出目

当初予算額

科目間流用額（単位：円）
流用後予算額6,236,000
55,087,000

△

2,000
2,000

6,238,000
55,085,000

6,236,000
12,798,000

△

2,000
2,000

6,238,000
12,796,000(2) 予備費の使用
なし。

-4-

貸

借

対

照

表

平成24年3月31日現在（単位：円）

科

目

当年度

前年度

増減

27,558,266－
1,278,614
30,134

19,729,997
90,613
1,262,994
508,625

7,828,269
90,613
15,620478,491

28,867,014

21,592,229

7,274,785

354,800
419,078,456

214,800
450,000,000

140,000△ 30,921,544

419,433,256

450,214,800△ 30,781,544

48,486,295
14,930,000
6,496,499

45,010,754
14,930,000
3,496,499

3,475,541
03,000,000

69,912,794

63,437,253

6,475,541

193,034
339,427
235,894
1,367,118

674,821752,665
235,894
1,367,118△△

481,787
413,238002,135,473

3,030,498△

895,025

固定資産合計491,481,523

516,682,551△ 25,201,028

資産合計

520,348,537

538,274,780△ 17,926,243

Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
未払費用
預り金
賞与引当金
未払法人税等未払消費税等

5,243,275
46,917452,863
6,332,097
70,000272,600

1,330,000
81,736
549,558
4,575,628
70,000258,000

3,913,275
34,81996,695
1,756,469
0
14,60012,417,752

6,864,922

Ｉ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
有価証券
前払費用
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
定期預金
投資有価証券
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
事業活動準備引当資産
設備購入引当資産
特定資産合計(3) その他の固定資産
工具・器具及び備品
ソフトウェア
電話加入権
敷金
その他の固定資産合計

流動負債合計

-5-

△
△

△
△

5,552,830

科

目

当年度

前年度

増減

48,486,295

45,010,754

3,475,541

固定負債合計48,486,295

45,010,754

3,475,541

負債合計

60,904,047

51,875,676

9,028,371

419,433,256

450,214,800△ 30,781,544

419,433,256( 419,433,256)(－)

450,214,800( 450,214,800)(－)△ 30,781,544(△ 30,781,544)(－)

２．固定負債
退職給付引当金

Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
日本財団助成金基金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）

２．一般正味財産
一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）((

40,011,234－)
21,426,499)((

36,184,304－)
18,426,499)((

3,826,930－)
3,000,000)

正味財産合計459,444,490

486,399,104△ 26,954,614

負債及び正味財産合計

520,348,537

538,274,780△ 17,926,243-6-

正 味 財 産 増 減 計 算 書
平成23年4月1日から平成24年3月31日まで（単位：円）

科
Ｉ

目

当年度

前年度

増減

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益[5,186,551]

基本財産受取利息
特定資産運用益5,186,551[

16,824]

特定資産受取利息
受取会費入会金[[16,824[

44,214,740][

6,099,968][△

913,417]

6,099,968△

913,417

41,296][△24,472]

41,296△24,47252,362,160][△

8,147,420]
8,722,320

普通会員受取会費

41,089,840

49,812,160△

賛助会員受取会費

2,324,900

2,400,000△

800,000

150,000

受取入会金
受取補助金等[

65,017,000]

日本財団受取助成金
受取負担金[

65,017,000[

6,202,000][

75,100650,000

76,770,000][△

11,753,000]

76,770,000△

11,753,000

6,049,000][

153,000]

一般事業受取負担金

150,000

120,000

30,000

助成事業受取負担金

6,052,000

5,929,000

123,000

雑収益[

1,498,058]

受取利息

[

2,322,292][△

824,234]

26,55732,817

△

6,260

雑収益

1,471,501

2,289,475△

817,974

経常収益計

122,135,173

143,644,716△

21,509,543

89,274,359][△

1,990,823]

6,035,175△

2,571,575(2) 経常費用
事業費[

87,283,536]

一般事業費

[

3,463,600（活性化対策）(361,458)(

361,781)（調査指導事業）(

1,369,931)(

2,765,669)(△ 1,395,738)

（刊行費）

(

1,732,211)(

1,917,725)(△

185,514)（支部活動促進費）(－(

990,000)(△

990,000)

日本財団助成事業費)

10,021,659(△

22,438,450

△

323)

12,416,791（技術指導等）(

8,776,438)(

9,655,523)(△

879,085)（小型ハンドブック改訂）(

1,245,221)

(

－

(

1,245,221)（電力計算ソフト）

(

－

事業管理費

)

)

( 12,782,927)(△12,782,927)

73,798,277

60,800,734

12,997,543（役員報酬）(

5,677,423)

(

－

)

(△ 5,677,423)（給料手当）( 39,915,999)

(

－

)

(△39,915,999)

（人件費）

(

－

( 39,974,837)(△39,974,837)（賞与引当金繰入）(4,535,020)

(

(

-7-

)

2,495,589)

2,039,431)

科

目

当年度

前年度

増減

（退職給付費用）(

2,066,534)(

2,276,710)(△

210,176)（福利厚生費）( 10,599,248)(

9,787,421)(

811,827)（物件費）(

580,196)

(

－

)

(

580,196)（支払報酬）(

1,085,873)

(

－

)

(

1,085,873)

（事務費）

(

1,179,257)(

1,266,456)

(△

（賃借料）

(

7,991,818)(

4,603,279)(

3,388,539)（支払手数料）(

166,909)(396,442)(△

229,533)

管理費[

31,024,707][

44,368,551][△

87,199)13,343,844]

役員報酬

5,677,424－

5,677,424

給料手当

11,030,243－

11,030,243

人件費－

22,215,928△

22,215,928

賞与引当金繰入1,797,077

2,080,039△

282,962

退職給付費用

1,409,007

1,813,705△

404,698

福利厚生費

3,777,567

5,700,743△

1,923,176

会議費

1,140,644

1,621,873△

481,229

旅費交通費

758,644807,550△

48,906

減価償却費

895,025

895,026△1

物件費

116,047－

116,047

支払報酬

217,177－

217,177

事務費

235,859

1,462,628

広告宣伝費

117,600－

寄附金－

1,000,000△

1,000,000

賃借料

1,598,368

4,603,296△

3,004,928

支払手数料33,386396,448△

363,062

渉外費

823,424

412,868

410,556

諸会費

856,800

856,8000

租税公課349,850

337,600

12,250

雑費

190,565

164,047

26,518118,308,243

133,642,910△

15,334,667

3,826,930

10,001,806△

6,174,876[

30,630,000]

経常費用計
当期経常増減額△

1,226,769
117,600

２．経常外増減の部(1) 経常外収益
指定正味財産からの振替額[

経常外収益計30,630,000][

30,630,000

－

]

－

30,630,000(2) 経常外費用
基本財産評価損
経常外費用計[30,630,000]

[

－

]

[

30,630,000]

30,630,000－

30,630,000

0

－

0

当期経常外増減額

-8-

科

Ⅱ

目

当年度

増減

当期一般正味財産増減額

3,826,930

10,001,806

一般正味財産期首残高

36,184,304

26,182,498

10,001,806

一般正味財産期末残高

40,011,234

36,184,304

3,826,930△

6,174,876

指定正味財産増減の部
基本財産運用益[13,256]

基本財産受取利息
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額

Ⅲ

前年度

[

13,256[△30,794,800]△

30,781,544

－

]

[

13,256]－[－

13,256]－[△30,794,800]△

30,781,544

指定正味財産期首残高450,214,800

450,214,800

指定正味財産期末残高

419,433,256

450,214,800△

30,781,544

459,444,490

486,399,104△

26,954,614

正味財産期末残高-9-0

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法について(a) 満期保有目的の債券
債券金額と異なる価額で取得した債券で、差額が金利の調整と認められるものは償却原価法によっている。
(b) その他の有価証券期末における市場価格等に基づく時価によっている。
時価のないものについては取得価額によっている。
(2) 固定資産の減価償却について(a) 工具・器具及び備品
定額法による減価償却を行っている。
(b) ソフトウェア
社内における利用可能期間（5年）に基づき償却している。
(3) 引当金の計上について(a) 退職給付引当金
役職員の退職手当支給に備えるため、当年度末における退職給付債務に基づき、当年度末において発生していると認められる額を計上している。
(b) 賞与引当金
役職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当年度に帰属する額を計上している。
(4) リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
(5) 消費税等の会計処理
税込み方式によっている。

-10-

２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次の通りである。
科
目
基本財産
定期預金
投資有価証券
小計
特定資産
退職給付引当資産
事業活動準備引当資産
設備購入引当資産
小
計
合
計

前期末残高

当期増加額

（単位：円）
当期末残高

当期減少額

214,800
450,000,000
450,214,800

304,800
19,708,456
20,013,256

164,800
50,630,000
50,794,800

354,800
419,078,456
419,433,256

45,010,754
14,930,000
3,496,499
63,437,253
513,652,053

3,475,541－
3,000,000
6,475,541
26,488,797－－－－
50,794,800

48,486,295
14,930,000
6,496,499
69,912,794
489,346,050

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次の通りである。
（単位：円）
科

目

基本財産
定期預金
投資有価証券
小計
特定資産
退職給付引当資産
事業活動準備引当資産
設備購入引当資産
小
計
合
計

当期末残高

（うち指定正味財
産からの充当額）（うち一般正味財
産からの充当額）

354,800
419,078,456
419,433,256(
354,800)(419,078,456)(419,433,256)

(
(
(

－
－
－

)
)
)

48,486,295
14,930,000
6,496,499
69,912,794
489,346,050

(
－
)
(
－
)
(
－
)
(
－
)
(419,433,256)(－)( 14,930,000)( 6,496,499)( 21,426,499)( 21,426,499)

４．担保に供している資産該当なし。

５．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次の通りである。
科
目
工具・器具及び備品
ソフトウェア合計

取得価額
2,804,540
2,066,190
4,870,730

減価償却累計額
2,611,506
1,726,763
4,338,269（単位：円）
当期末残高
193,034
339,427
532,461６．債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高該当なし。

７．保証債務等の偶発債務
該当なし。

-11-

（うち負債に対応
する額）

(
(
(

－
－
－

)
)
)

( 48,486,295)
(
－
)
(
－
)
( 48,486,295)( 48,486,295)

８．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次の通りである。
科

目

価（単位：円）
評価損益

19,842,000
30,696,300
51,350,500
107,069,000
102,315,000
75,590,000
19,370,000
406,232,800

133,544696,300
1,350,500
7,069,000
2,315,000
24,410,000
012,845,656

帳簿価額

国債 利付国庫債券（20年） 61回
東京都公債 第604回
九州電力債 第383回
東日本旅客鉄道債 第39回
鉄道・運輸機構債 第1回
ユーロ円建ｽｳｪｰﾃﾞﾝ地方金融公社債
ユーロ円建ﾉﾙｳｪｰ輸出金融公社債
合計時

19,708,456
30,000,000
50,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000
19,370,000
419,078,456△△

９．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は次の通りである。
（単位：円）
補助金等の名称

交付者

助成金
日本財団助成金

公益財団法人

合

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸借対照表上の区分－

65,017,000

65,017,000－

一般正味財産－65,017,000

65,017,000

－

日本財団

計

10．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次の通りである。
内
容
経常収益への振替額
基本財産運用益
経常外収益への振替額
基本財産評価損計上による振替（単位：円）
金額
164,800
30,630,000

11．関連当事者との取引の内容該当なし。

12．重要な後発事象
該当なし。

-12-

13．退職給付関係(1) 採用している退職給付制度の概要
確定給付型の制度として退職一時金制度を設けている。
(2) 退職給付債務及びその内訳① 退職給付債務② 会計基準変更時差異の未処理額③ 退職給付引当金（①＋②）（単位：円）△ 48,486,295－△ 48,486,295(3) 退職給付費用に関する事項① 勤務費用② 会計基準変更時差異の費用処理額③ 退職給付費用（①＋②）（単位：円）
3,475,541－
3,475,541(4) 退職給付債務等の計算に関する事項
退職給付債務の計算に当たっては、退職一時金制度に基づく期末自己要支給額を基礎として計算している。

（追記情報）
平成24年4月1日をもって、社団法人日本船舶電装協会は一般社団法人日本船舶電装協会に移行いたしま
した。

-13-

財

産

目

録

平成24年3月31日現在（単位：円）

科
Ｉ

目

金

額

資産の部
１．流動資産
現金

手元有高

普通預金

三菱東京UFJ銀行本店

96,95026,781,970〃

三井住友銀行東京公務部

15,143〃

みずほ銀行虎ノ門支店

664,203

有価証券

MMF 三菱UFJﾓﾙｶﾞﾝ･ｽﾀﾝﾚｰ証券

前払費用

図書購読料

27,461,316
1,278,614
30,134

流動資産合計28,867,014

２．固定資産(1) 基本財産
定期預金

三菱東京UFJ銀行本店

354,800

投資有価証券
国債

19,708,456

東京都公債

30,000,000

九州電力債

50,000,000

東日本旅客鉄道債

100,000,000

鉄道・運輸機構債

100,000,000

ユーロ円建ｽｳｪｰﾃﾞﾝ地方金融公社債

100,000,000

ユーロ円建ﾉﾙｳｪｰ輸出金融公社債

19,370,000

基本財産合計419,078,456
419,433,256(2) 特定資産
退職給付引当資産
定期預金

三菱東京UFJ銀行本店

20,878,556〃

三井住友銀行東京公務部

10,000,000〃

みずほ銀行虎ノ門支店

6,500,000

MMF 三菱UFJﾓﾙｶﾞﾝ･ｽﾀﾝﾚｰ証券

11,107,739

有価証券

48,486,295

事業活動準備引当資産
定期預金

三菱東京UFJ銀行本店

13,930,000

有価証券

MMF 三菱UFJﾓﾙｶﾞﾝ･ｽﾀﾝﾚｰ証券

1,000,000

14,930,000

設備購入引当資産
定期預金

三菱東京UFJ銀行本店

1,640,738〃

みずほ銀行虎ノ門支店

3,000,000

MMF 三菱UFJﾓﾙｶﾞﾝ･ｽﾀﾝﾚｰ証券

1,855,761

有価証券

特定資産合計6,496,499
69,912,794

-14-

科

目

金

額

(3) その他の固定資産
工具・器具及び備品 コンピューター・
ビジネス電話
減価償却累計額

2,804,540△ 2,611,506

ソフトウェア339,427

電話加入権

235,894

敷金(財)ｼｯﾌﾟ･ｱﾝﾄﾞ･ｵｰｼｬﾝ財団

1,367,118

その他の固定資産合計

Ⅱ

193,034

2,135,473

固定資産合計491,481,523

資産合計

520,348,537

負債の部
１．流動負債
未払金

日本財団助成金精算・社会保険料

未払費用
預り金

5,243,275

ｺﾋﾟｰｶｳﾝﾀｰ料・ﾌﾟﾛﾊﾞｲﾀﾞｰ接続料

46,917

源泉所得税・住民税452,863

賞与引当金

6,332,097

未払法人税等

法人都民税均等割額

70,000

未払消費税等

消費税・地方消費税

272,600

流動負債合計12,417,752

２．固定負債
退職給付引当金

48,486,295

固定負債合計48,486,295

負債合計

60,904,047

正味財産

459,444,490-15-

定款第45条第1項の規定により、平成23年度決算関係書類を上記の通り提出します。
平成24年5月日

社団法人

日本船舶電装協会

会

小 田

長

道 人 司

印

平成23年度決算関係書類を監査した結果、諸帳簿と符合し、その正確であることを認めます。

平成24年5月

日

監

事

斎

藤

監

事

川

崎

-16-

一

夫

印

忠

印