平成 29 年 11 月 15 日
東 京 都 港 区 浜 松 町 二 丁 目 11 番 3 号
日本マスタートラスト信託銀行株式会社

平成２９年度中間決算について
日本マスタートラスト信託銀行株式会社（本社 東京都港区、代表取締役社長 伊藤 尚志）の平成２９年度中間決算（平成２９年４月１日～平成２９年９月３０日）について、以下の通りお知らせ
致します。
【営業の概況】
平成２９年度上期については、年金や投資信託などの信託資産、事務受任などの非信託資産がともに増加し、平成２９年９月末現在の管理資産残高は、平成２９年３月末比約１０兆円増加し、３９２兆円となりました。
今年度は現中期経営計画の最終年度であり、計画で掲げた目標を達成すべく、引き続きお客さまのニーズおよびマーケットの動向を的確に把握し、タイムリーなサービスのご提供に努めるとともに、各種業務基盤の拡充により事務品質の一層の向上に努め、お客さまからご評価・ご支持いただける会社を目指して参ります。

【損益の状況】
経常収益は、前年同期比６４５百万円減の１１，２９３百万円となりました。主な内訳は、信託報
酬９，５１３百万円、役務取引等収益１，５０５百万円となります。
経常費用は、同５８４百万円減の１０，７０９百万円となりました。主な内訳は、営業経費１０，００７百万円、役務取引等費用３９４百万円となります。
以上の結果、経常利益５８３百万円（前年同期比６０百万円減）、税引前中間純利益５８３百万円（同６０百万円減）、中間純利益３９１百万円（同６２百万円減）となりました。
【資産・負債の状況】
当中間期末現在の総資産額は、２，９８２，６９６百万円であります。主な内訳は、現金預け金２，１３７，４１９百万円、債券貸借取引支払保証金３９９，９０８百万円及びコールローン２００，０００百万円などであります。
また、自己資本比率（国内基準）は、２４．３７％であります。

以 上
本件に関する問合わせ先：
日本マスタートラスト信託銀行株式会社 総合企画部
tel ：03-5403-5066、fax: 03-5403-5098

平成 29年 11月 15日

平成 ３０年３月期 中間財務諸表の概要
会社名日本マスタートラスト信託銀行株式会社

上場取引所

コード番号なし

URL http://www.mastertrust.co.jp

代表者

取締役社長

問合せ先責任者

総合企画部 主計グループ 課長 鶴川 宏一郎

伊藤 尚志

非上場

TEL (03) 5403 - 5056
配当支払開始予定日

該当無

特定取引勘定設置の有無

無（百万円未満切捨て）

１．平成30年 3月期中間期の業績（ 平成 29年 4月 1日 ～ 平成 29年 9月 30日 ）（１） 経営成績（％表示は、対前年中間期増減率）

経常収益

経常利益

百万円

30年3月期中間期
29年3月期中間期

11,293
11,939

百万円

％

△ 5.4
7.6％

583644

１株当たり中間純利益

中間純利益百万円△ 9.4
18.4391453％円△ 13.824.7銭

3,258 75
3,781 31（２） 財政状態
総資産自己資本比率
（注1）

純資産
百万円

百万円

2,982,696
3,220,692

30年3月期中間期
29年3月期

単体自己資本比率（国内基準）（注2）％

22,61322,508％

0.8
0.7

24.37
44.55

22,613百万円
22,508百万円（参考） 自己資本
30年3月期中間期
29年3月期（注1） 「自己資本比率」は、期末純資産の部合計を期末資産の部合計で除して算出しております。
（注2） 「単体自己資本比率（国内基準）」は、「銀行法第14条の2の規定に基づき、銀行がその保有する資産等に照らし自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準（平成18年金融庁告示第19号）」に基づき算出しております。

２．配当の状況
第１四半期末円

29年3月期30年3月期

年間配当金
第３四半期末

中間期末
銭

円

－－銭

－－円

－期 末
銭円

合 計
銭

1,859 00円

1,859 00

※ 注記事項（１） 会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更② ①以外の会計方針の変更③ 会計上の見積りの変更④ 修正再表示

：：：：

無無無無

（２） 発行済株式数（普通株式）① 期末発行済株式数（自己株式を含む）② 期末自己株式数③ 期中平均株式数（中間期）

30年3月期中間期
30年3月期中間期
30年3月期中間期※中間決算短信は中間監査の対象外です－１－120,000株 29年3月期－ 株 29年3月期
120,000株 29年3月期中間期

銭120,000株－ 株120,000株

第１８期中（ 平成29年9月30日現在 ） 中間貸借対照表
日本マスタートラスト信託銀行株式会社

科目金額科( 資 産 の 部 ）
現金

預

け

目

（単位：百万円）
金
額（ 負 債 の 部 ）

金
金
け金
コール
ローン
債券貸借取引支払保証金
有価
証
券
国債
株式
そ の 他 の 証 券
貸出金
証
書
貸付
その他
資産
前
払
費
用
未収
収
益
そ の 他 の 資 産
有形
固定
資産
建物
その他の有形固定資産
無形
固定資産
ソ フ ト ウ ェ ア
その他の無形固定資産
繰延税
金
資産

2,137,419
12,137,418
200,000
399,908
17,032
17,010121176,763
176,763
50,816227
5,130
45,458333219
1131559408金
座
預金
通預金の 他 の 預 金
信
託勘定
借その他負債
未 払 法 人 税 等
未払費
用資 産 除 去 債 務
未払金
そ の 他 の 負 債賞
与引当金
退 職 給 付 引 当 金役 員 退 職 慰 労 引 当 金
負債の部合計

本金
益
剰
余金
利益
準備
金
そ の 他 利 益 剰 余 金繰 越 利 益 剰 余 金
株 主 資 本 合 計
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計
純資産の部合計

10,00012,616274
12,341
12,341
22,616△2△2
22,613

資産の部合計

2,982,696

負債及び純資産の部合計

2,982,696

現預－２－

預当普そ

21,12918,451
732,6042,919,046
19,620
250
3,275
124
14,673
1,296
89
164
31
2,960,082（ 純 資 産 の 部 ）資利

第１８期中（ 平成29年4月1日から29年9月30日まで ） 中間損益計算書
日本マスタートラスト信託銀行株式会社

科
経金

常収益
報
酬金
運用収益
貸出金
利
息
有 価 証 券 利 息 配 当 金
コ ー ル ロ ー ン 利 息
債 券 貸 借 取 引 受 入 利 息
預け金
利息役務取引等
収益
受 入 為 替 手 数 料
そ の 他 の 役 務 収 益
その他業務収益
そ の 他 の 業 務 収 益
その他
経常収
益
貸 倒 引 当 金 戻 入 益
株式等売却益そ の 他 の 経 常 収 益信資経目（単位：百万円）
額

託費
調達費
預金
利
そ の 他 の 支 払 利
役
務取
引等費
支 払 為 替 手 数
そ の 他 の 役 務 費
営
業
経その他
経常費
そ の 他 の 経 常 費
資

常金

用
用
息
息用料
用
費
用
用

11,2939,513△6750△27△3731△641
1,505
110
1,3956166163320327
510,709
304
0304
394
30
36410,007
33

経常利

益

583

特別0分

失損

利益

固税

引定

資産

損
処

前中間

純法 人 税 、 住 民 税 及 び 事 業 税法人税等調
整額
法
人税
等
合計
中

間

純利益

－３－0583174
17192391

第１８期中（ 平成29年4月1日から29年9月30日まで ） 中間株主資本等変動計算書
日本マスタートラスト信託銀行株式会社（単位：百万円）
評価・換算差額等

株主資本
利益剰余金
資本金
当期首残高

利益準備金

利益剰余金 株主資本合計
繰越利益剰余金合計

その他利益剰余金

その他有価証券
評価差額金評価・換算差額等合計

純資産合計

10,000230

12,21812,44822,44859

59

22,508

新株の発行－－－－－－－－

剰余金の配当

－

44

△267

△223

△223

－

－

△223

中間純利益－－

391

391

391－－

391

株主資本以外の項
目の当中間期変動
額（純額）

－－－－－

△62

△62

△62－

44

123

167167△62△62105

10,000274

12,341

12,616

22,616△2△222,613

当中間期変動額

当中間期変動額合計
当中間期末残高－４－日本マスタートラスト信託銀行株式会社
記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております。
重要な会計方針
１. 有価証券の評価基準及び評価方法
有価証券の評価は、その他有価証券については原則として中間決算日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は移動平均法により算定）、ただし時価を把握することが極めて困難と認められるものについては移動平均法による原価法により行っております。
なお、その他有価証券の評価差額については、全部純資産直入法により処理しております。
２. 固定資産の減価償却の方法（１１） 有形固定資産（リース資産を除く）
有形固定資産は、定額法により償却しております。
また、主な耐用年数は次のとおりであります。
建 物
3年～18年
その他
4年～20年（２） 無形固定資産（リース資産を除く）
無形固定資産は、定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいて償却しております。
３. 引当金の計上基準（１） 貸倒引当金
貸倒引当金は、予め定めている償却・引当基準に則り、次のとおり計上しております。
一般債権については過去の貸倒実績率等を勘案して必要と認められる額を、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額をそれぞれ計上しております。ただし、当中間期末において貸倒引当金の残高はありません。
すべての債権は、資産の自己査定基準に基づき、業務所管部署の協力の下に資産査定部署が資産査定を実施し、当該部署から独立した資産監査部署が査定結果を監査しております。
（２） 賞与引当金
賞与引当金は、従業員への賞与の支払いに備えるため、従業員に対する賞与の支給見込額のうち、当中間期に帰属する額を計上しております。
（３） 退職給付引当金
退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき、当中間期末において発生していると認められる額を計上しております。また、退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間期末までの期間に帰属させる方法については給付算定式基準によっております。なお、数理計算上の差異の費用処理方法は次のとおりであります。
数理計算上の差異：各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（16年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理（４） 役員退職慰労引当金
役員退職慰労引当金は、役員への退職慰労金の支払いに備えるため、役員に対する退職慰労金の支給見積額のうち、当中間期末までに発生していると認められる額を計上しております。
４. 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建資産及び負債は、中間決算日の為替相場による円換算額を付しております。
５. 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

－５－日本マスタートラスト信託銀行株式会社
注記事項（中間貸借対照表関係）
１. 現金担保付債券貸借取引により受け入れている有価証券のうち、売却又は（再）担保という方法で自由に処分できる権利を有する有価証券はありません。
２. 貸出金は、その全額が日本国政府向けであります。
３. 為替決済等の取引の担保として、有価証券17,010百万円及び貸出金166,772百万円を差し入れております。
また、その他の資産には、中央清算機関差入証拠金33,361百万円、中央清算機関差入保証金11,300百万円、保証金734百万円が含まれております。
４. 当座貸越契約は、顧客からの融資実行の申し出を受けた場合に、契約上規定された条件について違反がない限り、一定の限度額まで資金を貸し付けることを約する契約であります。これらの契約に係る融資未実行残高は5,500百万円、契約残存期間は１年以内であります。
なお、これらの契約の多くは、融資実行されずに終了するものであるため、融資未実行残高そのものが必ずしも当社の将来のキャッシュ・フローに影響を与えるものではありません。また、契約後も定期的に予め定めている社内手続に基づき顧客の業況等を把握し、必要に応じて契約の見直し、与信保全上の措置等を講じております。
５. 有形固定資産の減価償却累計額

1,104 百万円

（中間損益計算書関係）
１. 預け金利息のマイナスは、日本銀行当座預金のマイナス金利適用に伴い、日銀預け金利息が純額でマイナスになったことによるものであります。
（中間株主資本等変動計算書関係）
１. 発行済株式の種類及び総数に関する事項（単位：千株）
当事業年度期首
株式数

当中間会計期間増加株式数

当中間会計期間減少株式数

当中間会計期間末株式数

120
120
120

－－－－－－

120
120
120

配当金の総額

１株当たり配当額

発行済株式
普通株式
合計摘要

２. 配当に関する事項
当中間会計期間中の配当金支払額
（決議）

株式の種類

平成29年6月21日
定時株主総会

普通株式223百万円－６－

基準日

1,859円 平成29年3月31日

効力発生日
平成29年6月22日

日本マスタートラスト信託銀行株式会社（金融商品関係）○ 金融商品の時価等に関する事項
平成29年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額は、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められる非上場株式等は、次表には含めておりません（（注２）参照）。
中間貸借対照表
計上額（百万円）(1) 現金預け金(2) コールローン(3) 債券貸借取引支払保証金(4) 有価証券
その他有価証券(5) 貸出金
資産計(1) 預金(2) 信託勘定借(3) その他負債 （＊１）
負債計

時価差額

（百万円）

（百万円）

2,137,419
200,000
399,908

2,137,419
200,000
399,908－－－

17,010176,763
2,931,101
21,1292,919,046
14,5602,954,736

17,010176,763
2,931,101
21,1292,919,046
14,5602,954,736－－－－－－－（＊１）その他負債のうち、金融商品で時価開示の対象となるものを表示しております。

（注１）金融商品の時価の算定方法
資産(1) 現金預け金
預け金は、すべて満期のない預け金であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
(2) コールローン及び (3) 債券貸借取引支払保証金
これらは、すべて約定期間が短期間（1年以内）であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
(4) 有価証券
債券は、主に日本証券業協会が公表する価格によっております。
なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については｢（有価証券関係）｣に記載しております。
(5) 貸出金
貸出金は、すべて約定期間が短期間（1年以内）の日本国政府向け貸出金であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
負債(1) 預金
預金は、すべて要求払預金であり、中間決算日に要求された場合の支払額（帳簿価額）を時価とみなしております。
(2) 信託勘定借信託勘定借は、信託勘定の余裕金を期間の定めなく受け入れるものであることから、要求払預金に準じ、中間決算日における帳簿価額を時価とみなしております。
(3) その他負債
その他負債のうち、未払金については、支払期日までの期間が短期間（1年以内）であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
（注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の中間貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融商品の時価情報の｢資産(4)その他有価証券｣には含まれておりません。

区分

中間貸借対照表
計上額

（百万円）

非上場株式
非上場外国株式合計

12122

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから時価開示の対象とはしておりません。

－７－日本マスタートラスト信託銀行株式会社（有価証券関係）
その他有価証券（平成29年9月30日現在）
種類

中間貸借対照表計上額

取得原価差額

（百万円）

（百万円）

（百万円）

債券国債小計債券
中間貸借対照表計上額が国債取得原価を超えないもの
小計
合計

4,004
4,004
4,004
13,006
13,006
13,006
17,010

中間貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

4,003
4,003
4,003
13,01413,01413,01417,017（税効果会計関係）
繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳は、それぞれ次のとおりであります。
繰延税金資産
減価償却超過額
退職給付引当金
資産除去債務
業務委託費損金不算入
未払事業税・事業所税
賞与引当金
役員退職慰労引当金
その他
繰延税金資産合計
繰延税金負債
資産除去債務繰延税金負債合計
繰延税金資産の純額

199 百万円
50383632
27
920
414
6
6
408 百万円（１株当たり情報）
１株当たりの純資産額
１株当たりの中間純利益金額

188,448円05銭
3,258円75銭－８－000△7△7△7△6第１８期中 （ 平成29年9月30日現在 ） 信託財産残高表
日本マスタートラスト信託銀行株式会社

資

産

有価証
券
国
債
地方債
短期社
債
社
債
株式
外国
証
券
そ の 他 の 証 券
投 資 信 託 外 国 投 資
信
託
受
益
権
受 託 有 価 証 券
金銭
債
権
住 宅 貸 付 債 権
その他の金銭債権
その他
債
権
コ ー ル ロ ー ン
銀
行
勘
定
貸
現金
預
け
金
預
け
金合

計

金

額

負

151,405,022
19,606,798
4,346,052
1,070,586
9,080,230
31,199,979
59,599,745
26,501,629
13,324,165
4,412,195
5,991,411
1,405,227
564,298
840,928
7,504,869
3,446,453
2,919,046
6,687,529
6,687,529
197,095,921

債

指 定 金 銭 信 託
特 定 金 銭 信 託
年金信託
金銭信託以外の金銭の信託

有 価 証 券 の 信 託
包括
信託

合計

（単位：百万円）
金
額
4,503,563
22,901,641
11,632,684
3,005,811
10,433,168
144,619,052

197,095,921（注）１．記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております。
２．共同信託他社管理財産：該当ありません。
３．元本補てん契約のある信託については、取扱残高はありません。
４．上記信託財産残高には、当社が三菱ＵＦＪ信託銀行と職務分担型共同受託方式により受託し資産管理事務を行っている信託財産68,259,453百万円を含んでおります。

－９－比較中間貸借対照表（ 主要内訳 ）日本マスタートラスト信託銀行株式会社

科目( 資 産 の 部 ）現金
預け金
コ ー ル ロ ー ン
債券貸借取引支払保証金
有価
証
券
貸出金
その他
資産
有 形 固 定 資 産
無 形 固 定 資 産
繰 延 税 金 資 産
貸倒
引当金
資産の部合計（ 負 債 の 部 ）
預
金
信
託
勘定
借その他
負債賞
与
引当金
退 職 給 付 引 当 金役 員 退 職 慰 労 引 当 金
負債の部合計（ 純 資 産 の 部 ）
資本金
利益
剰
余
金
株 主 資 本 合 計
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

平成29年中間期末(要約)平成28年度末(要約)（単位：百万円）
比較

2,137,419200,000
399,908
17,032
176,763
50,816333
15408－
2,982,696

2,192,237－
799,923
30,425
156,319
41,017
354
16
398
△0
3,220,692△54,817200,000△400,015△13,393
20,444
9,798
△21
△09
0
△237,996

21,1292,919,046
19,62089164
312,960,082

19,201
3,157,465
21,23582
160
39
3,198,184

1,928△238,418△1,61574△7△238,101

10,00012,616
22,616△2△2
22,6132,982,696

10,00012,44822,44859
59
22,5083,220,692

－
167
167
△62△62105△237,996（注）記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております。

比較中間損益計算書（ 主要内訳 ）日本マスタートラスト信託銀行株式会社

科
常目
経収益
信託報
酬
資 金 運 用 収 益（うち貸出金利息）（うち有価証券利息配当金）

役 務 取 引 等 収 益
そ の 他 業 務 収 益
そ の 他 経 常 収 益
経常費用
資 金 調 達 費 用（ う ち 預 金 利 息 ）役 務 取 引 等 費 用
営
業
経費
そ の 他 経 常 費 用
経常利益
特別損
失税 引 前 中 間 純 利 益
法人税、住民税及び事業税
法 人 税 等 調 整 額
法 人 税 等 合 計
中間純利益

平成29年中間期(要約) 平成28年中間期(要約)11,293
11,9399,513
10,560△675△526（0 ）（5 ）（（△27 ） （△15 ） （1,505
1,414616481
332
810,709
11,294304
586（0 ）（0 ）（394455
10,007
10,25130583
64400583644
174
220
17△29192
191391453（注）記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております。
－１０－（単位：百万円）
比較△645△1,047△148△5 ）△11 ）90135323△584△2820 ）
△60
△2442
△600△60△45471△62

比較信託財産残高表
日本マスタートラスト信託銀行株式会社

科目（ 資 産 の 部 ）有価証券
投 資 信 託 外 国 投 資信託受益権受 託 有 価 証 券
金銭債権
その他
債権
コ ー ル ロ ー ン
銀行
勘定
貸
現金預
け
金合
計
（ 負 債 の 部 ）指 定 金 銭 信 託
特 定 金 銭 信 託
年金信託
金銭信託以外の金銭の信託

有 価 証 券 の 信 託
包括
信託合計

平成29年中間期末(要約)平成28年度末(要約)（単位：百万円）
比較

151,405,022
13,324,165
4,412,195
5,991,411
1,405,227
7,504,869
3,446,453
2,919,046
6,687,529
197,095,921

152,194,360
12,710,782
4,586,546
5,546,071
1,380,645
7,773,747
3,417,303
3,157,465
7,537,124
198,304,047△789,338
613,382△174,351
445,340
24,581△268,877
29,150△238,418△849,595△1,208,126

4,503,563
22,901,641
11,632,684
3,005,811
10,433,168
144,619,052
197,095,921

4,240,942
22,463,708
12,741,687
2,786,841
10,006,605
146,064,261
198,304,047

262,620437,933△1,109,002
218,969
426,562△1,445,209△1,208,126（注）１．記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております。
２．共同信託他社管理財産：該当ありません。
３．元本補てん契約のある信託については、取扱残高はありません。
４．上記信託財産残高には、当社が三菱ＵＦＪ信託銀行と職務分担型共同受託方式により受託し資産管理事務を行っている信託財産を含んでおります。

科目
注記４の信託財産

平成29年中間期末
68,259,453－１１－

平成28年度末
68,456,429

比較△196,975