平成28年度 正味財産増減計算書内訳表平成 28 年 4 月 1 日 から 平成 29 年 3 月 31 日 まで（単位：円）公益目的事業会計
公２公益共通スポーツ活動拠点運営事業

公１スポーツの振興事業一般正味財産増減の部１．経常増減の部(1) 経常収益基本財産運用益基本財産受取利息特定資産運用益特定資産受取利息受取入会金

収１スポーツ施設

小計公益目的外事業収益事業等会計
その他収益等共通スポーツ表彰事業法人会計

小計

合計

Ⅰ加盟団体受取入会金受取会費加盟団体受取年会費事業収益（受託事業収益）市民総体受託収益競技スポーツ受託収益ねんりんピック受託収益案内予約システム受託収益受託管理料収益（指定管理事業収益）指定管理料収益利用料金収益手数料収益物品販売収益賃借料収益広告料収益（参加手数料収益）参加手数料収益（自主事業収益）参加料収益受取補助金等（京都市受取補助金）府民総体派遣補助金市民総体補助金競技スポーツ補助金（府体協受取補助金）府体協補助金（その他受取補助金）受取ｽﾎﾟｰﾂ振興くじ助成金受取その他助成金受取負担金受取協賛金
雑収益受取利息
雑収益経常収益計(2) 経常費用事業費・管理費役員報酬給料手当臨時雇賃金退職給付費用賞与引当金繰入福利厚生費
会議費旅費交通費通信運搬費減価償却費
消耗什器備品費消耗品費
修繕費印刷製本費
燃料費光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金租税公課支払負担金支払助成金
委託費委託人件費支払手数料
分担金
雑費経常費用計当期経常増減額２．経常外増減の部(1) 経常外収益経常外収益計(2) 経常外費用経常外費用計当期経常外増減額他会計振替額税引前当期一般正味財産増減額000000
0019,331,699883,41400883,414
0018,399,285016,370,285
002,029,000
00049,00049,0007,201,7124,422,712482,0002,440,7121,500,000380,000380,0002,399,0002,399,000
0003,652,94603,652,94630,186,357

0
0
0
00
0
00238,081,95011,910,000
00011,310,000600,000224,594,56096,439,524125,054,6743,100,3620
00001,577,3901,577,3907,200,000
0000007,200,0007,200,000
0001,474,60201,474,602246,756,55232,988,607257,659,724833,9404,169,7009,019,58850,221,07002,451,2901,213,7056,757,9091,226,4536,828,8911,600,26510,939,18000807,382934,504998,4204,281,25755,7285,659,016159,8405,009,863146,7166,883,9638,32730,165,0853,307,6581,806,77310,13469,527088,354,3071,067,4162,482,17716,464757,446417,2831,166,878612,2317,824,504388,00017,643,660776,2651,397,91013,359,4680190,08087,1745,071,387540,00001,430,3131,499,18332,988,607257,659,724△ 2,802,250 △ 10,903,172237,129237,129362,847362,84710,00010,000645,000645,0000000
0000000000000000000
000
00197,500197,500
562
56201,453,038237,129237,129362,847362,84710,00010,000645,000645,000257,413,64912,793,41400883,41411,310,000600,000242,993,84596,439,524141,424,9593,100,36202,029,000
0001,626,3901,626,39014,401,7124,422,712482,0002,440,7121,500,000380,000380,0009,599,0009,599,0000197,500197,5005,128,110
5625,127,548278,395,947000000
0056,454,7797,540,0000
007,540,000045,964,736713,38825,826,90413,354,034568,89005,501,5202,950,0432,950,04300000000
000
00053,735053,73556,508,514000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000
0056,454,7797,540,0000007,540,000045,964,736713,38825,826,90413,354,034568,89005,501,5202,950,0432,950,04300000000
0000
0053,735053,73556,508,51466,88266,882102,342102,34210,00010,000645,000645,000000000000000
0000
001,200,0000000
001,200,00001,200,000197,500197,5002,269,174
5622,268,6124,490,898304,011304,011465,189465,18920,00020,0001,290,0001,290,000313,868,42820,333,41400883,41418,850,000600,000288,958,58197,152,912167,251,86316,454,396568,8902,029,0005,501,5202,950,0432,950,0431,626,3901,626,39015,601,7124,422,712482,0002,440,7121,500,000380,000380,00010,799,0009,599,0001,200,000395,000395,0007,451,0191,1247,449,895339,395,3593,052290,651,38305,003,640059,240,65802,451,29007,971,61408,055,344012,539,445
0001,741,8863,0525,282,72905,714,74405,169,70307,030,679030,173,41205,114,431079,661088,354,30703,549,5930773,91001,584,16108,436,7350388,00108,419,925014,757,3780190,08005,158,5610540,00002,929,4963,052290,651,3831,449,986 △ 12,255,43632,304,142416,97012,122,32801,631,2201,648,3532,129,656087,466630,260
00461,8854,267,359307,77413,23006,061,70636,32269,8441,817,584
00524,139036,506041,54032,304,14224,204,372495,67827,798144,313019,41919,62329,63501,1896,642
00233,951
154
491
18806,570
237
110
296
003,7480
6020
712495,678△ 495,678

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
00
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
00
032,799,820444,76812,266,64101,650,6391,667,9762,159,291088,655636,902
00695,8364,267,513308,26513,41806,068,27636,55969,9541,817,880
00527,887037,108042,25232,799,82023,708,6943,339,081111,192649,410087,38788,305118,508908,9904,7555,834278,85809,253
6171,964
750026,278
948
4421,185
0014,99001,54501,027,8703,339,0811,151,817326,790,2845,559,60072,156,7092,451,2909,709,6409,811,62514,817,244908,9901,835,2965,925,4655,993,6025,169,7037,735,76834,441,5425,424,66093,82988,354,3079,644,147811,4171,654,55710,255,800388,0018,419,92515,300,255190,0805,197,214540,0003,999,618326,790,28412,605,075000000000011,935,444 △ 11,935,444△ 319,99212,268,9283,218,400△ 319,9929,050,5280000

00△ 11,935,444011,773,2503,218,40008,554,850

00

00012,605,0753,218,4009,386,675378,874,312388,260,98700

0000
0△ 2,802,250 △ 10,903,1720011,935,44413,385,430△ 2,802,250 △ 10,903,17213,385,430法人税、住民税及び事業税当期一般正味財産増減額

0△ 495,678△ 495,6781,151,8171,151,817一般正味財産期首残高一般正味財産期末残高

Ⅱ指定正味財産増減の部当期指定正味財産増減額指定正味財産期首残高指定正味財産期末残高

Ⅲ正味財産期末残高正味財産期末残高00000000000000000000000000
0031,500,00031,500,000419,760,987財務諸表に対する注記
１重要な会計方針「公益法人会計基準」（平成20年４月11日平成21年10月16日改正内閣府公益認定等委員会）を採用している。

(1) 固定資産の減価償却の方法固定資産－定率法によっている。
リース資産－所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(2) 引当金の計上基準賞与引当金－職員の賞与の支給に備えるため、支給対象期間に対応する支給見込額を計上している。
退職給付引当金－職員の退職給付に備えるため、退職給付債務に基づき計上している。
なお、退職給付債務は、期末会社都合要支給額に基づいて計算している。
(3)消費税等の会計処理消費税の会計処理は、税込方法によっている。
２基本財産及び特定資産の増減額及びその残高基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科

目基本財産投資有価証券（京都市債他）定期預金
小計特定資産退職給付引当資産施設整備引当資産WMG2021関西啓発事業準備資金小計
合計
３前期末残高当期増加額(単位：円)当期末残高当期減少額21,100,00096,900,000118,000,000

021,100,00021,100,00021,100,000021,100,000

0118,000,000118,000,00054,626,063163,010,1970217,636,260335,636,2603,507,029
105,000,0008,507,03929,607,0391,349,370
20701,349,57722,449,57756,783,722163,010,0005,000,000224,793,722342,793,722基本財産及び特定資産の財源等の内訳基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
(単位：円)科

目基本財産定期預金
小計特定資産退職給付引当資産施設整備引当資産WMG2021関西啓発事業準備資金
小計
合計
４当期末残高（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）（うち負債に対応する額）118,000,000118,000,000(31,500,000)(31,500,000)(86,500,000)(86,500,000)

56,783,722163,010,0005,000,000224,793,722342,793,722(((0)(163,010,000)(5,000,000)(168,010,000)(254,510,000)

0)
0)
(0)(
0)(31,500,000)

00(56,783,722)0)(0)(56,783,722)(56,783,722)(補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。補助金等の名称
補助金受取府民総体派遣補助金受取市民総体補助金受取競技スポーツ補助金受取府体協補助金
助成金受取スポーツ振興くじ助成金受取その他助成金（キャリアアップ）合 計交付者前期末残高当期増加額当期減少額(単位：円)当期末残高

京都市同上
同上(公財)京都府体育協会

0000482,0002,440,7121,500,000380,000482,0002,440,7121,500,000380,0000000(独)日本スポーツ振興センター00
09,599,0001,200,00015,601,7129,599,0001,200,00015,601,712000

５リース取引関係(1) ファイナンス・リース取引所有権移転外ファイナンス・リース取引のリース資産の内容事務局で使用するパソコン、FAX複合機、大判プリンターである。

６退職給付関係(1) 採用している退職給付制度の概要確定給付型の制度として、退職一時金制度を設けている。
(2) 退職給付債務及びその内訳
合 計退職給付債務62,986,333(内訳)退職給付引当金62,986,333(3) 退職給付費用に関する事項
合 計退職給付費用9,709,640(4) 退職給付債務等の計算の基礎に関する事項退職給付債務の計算にあたっては、退職一時金制度に基づく期末会社都合要支給額を基礎として計算している。附属明細書

１基本財産及び特定資産の明細財務諸表に対する注記に記載しているため、省略している。

２引当金の明細

科目賞与
引当金退職給付引当金期首残高当期増加額当期減少額期末残高目的使用その他9,104,5159,811,6259,104,515

09,811,62554,626,0639,709,6401,349,370

062,986,333

財産目録平成29年3月31日現在[単位：円]貸借対照表科目
Ⅰ資産の部
1流動資産

2場所・物量等

金額使用目的等111,153

現金現金手許有高運転資金として小口現金（toto）現金手許有高運転資金（toto事業用）として預金普通預金Ａ京都中央信用金庫西京極支店自販機手数料入金3,994,412普通預金Ｂ京都中央信用金庫西京極支店陸上・補助個人利用料金収入11,612,503普通預金Ｃ京都中央信用金庫西京極支店運転資金として10,553,033普通預金Ｅ三菱東京ＵＦＪ銀行京都支店利用料金収入普通預金１京都中央信用金庫西京極支店

同上843,322普通預金２京都信用金庫西京極支店

同上3,990,535普通預金３京都銀行西京極支店

同上15,728,484普通預金６京都中央信用金庫西京極支店toto普通預金７京都中央信用金庫西京極支店旧指定管理料用普通預金９京都中央信用金庫西京極支店旧指定管理料用普通預金１０京都中央信用金庫西京極支店当座預金普通預金73,40655,255,682326,73252
54
同上123ゆうちょ銀行利用料金収入・賛助会費収入8,771,841ジャパンネット銀行デビットカード決済用未収金利用料金等公益目的事業及び収益事業に係る未収金前払金（株）保険総合研究所・（株）ラクール施設賠償責任保険料・自動車保険料仮払金JTB西日本スキーツアー旅行代金36,44660,624,244563,42010,500流動資産合計172,495,942公益目的保有財産であり、運用益を公益目的事業及び管理運営に使用している。
（うち、公益目的事業78％）（うち、法人会計22％）107,600,000基本財産合計118,000,000固定資産(1)基本財産定期預金京都中央信用金庫西京極支店京都銀行西京極支店(2)特定資産退職給付引当資産施設整備引当資産定期預金京都中央信用金庫職員の退職金支払いのために備えたもの。

10,000,000定期預金京都信用金庫

同上20,000,000普通預金京都信用金庫

同上26,783,722定期預金京都銀行施設整備のために備えたもの。

96,000,000定期預金京都中央信用金庫

同上66,000,000普通預金京都中央信用金庫

同上1,010,000WMG2021関西啓発事業準備資金 普通預金京都中央信用金庫8WMG2021関西啓発事業のために備えたもの。
特定資産合計(3)10,400,0005,000,000224,793,722その他固定資産車両運搬具野球場他9,771,483（共有財産）車両運搬具減価償却累計額 トラクター、乗用車公益目的保有財産97.45％什器備品陸上競技場他（共有財産）什器備品減価償却累計額抽選機他公益目的保有財産75.55％一括償却資産市体育館他（共有財産）△ 9,515,048収益事業及び管理に供している財産2.55％35,433,054△ 31,055,164収益事業及び管理に供している財産24.45％一括償却資産減価償却累計 ポータブルステージ他公益目的保有財産100％リース資産（共有財産）452,304△ 452,304収益事業及び管理に供している財産0％事務局他1,049,100リース資産減価償却累計額 大判プリンター他公益目的保有財産13.26％△ 1,049,100リサイクル預託金車両運搬具に係る預託金である。

収益事業及び管理に供している財産86.74％

Ⅱ負債の部
1流動負債未払金30,934その他固定資産合計4,665,259固定資産合計347,458,981資産合計519,954,923公益目的事業で行う修繕等に対する未払い分右京税務署28年度に係る消費税額775,500未払法人税等右京税務署等28年度に係る法人税額3,218,400前受金大和ハウスパーキング等駐車場管理業務の収入1,509,343預り金社会保険事務所等社保預り金等1,223,052仮受金京都中小企業振興センターKPC祝金等賞与引当金8,4449,811,625賞与の支払いのために備えたもの流動負債合計

220,661,239未払消費税等37,207,603固定負債退職給付引当金62,986,333退職金の支払いのために備えたもの固定負債合計62,986,333負債合計100,193,936正味財産419,760,987