ニュース・リリース
平成１８年１１月１６日
各位
東京都港区浜松町二丁目１１番３号
日本マスタートラスト信託銀行株式会社

平成１８年度中間決算について
日本マスタートラスト信託銀行株式会社（本社 東京都港区、社長 小山登志雄）の平成１８年度中間決算（平成１８年４月１日〜平成１８年９月３０日）について、以下の通りお知らせ致します。
【営業の概況】
資産管理業務につきましては、年金信託や投資信託などの信託資産が増加したほか、機関投資家をはじめとする数多くのお客様から資産をお預かりしたことにより、平成１８年９月末現在の管理資産残高は約１６９兆円となり、前年度末から約１３兆円増加いたしました。
今年度は、平成１９年１月に開始予定の投資信託振替制度をはじめとする証券決済制度の変更への対応や、お客様のニーズを反映したレポーティングサービスの提供、レンディング、キャッシュマネジメント等お客様の収益性・利便性向上につながる各種サービスの充実等に注力してきております。
また、リスク管理・コンプライアンス遵守体制の強化や内部監査態勢の充実には継続的に取り組んでおり、今年度は新ＢＩＳ規制の適用を目前に控え、オペレーショナルリスク管理の高度化に向けた取り組みを重点課題として推進しております。
当社は幅広い金融グループのノウハウが結集する資産管理専門銀行として、ますます多様化・高度化するお客様のニーズに積極的にお応えし、最高品質の資産管理サービスを効率的にご提供することに引続き努めて参ります。
【損益の状況】
経常収益は、信託報酬等の手数料収入が増加したことなどより、前年同期比で３，４９４百万円増の１５，１４８百万円となりました（信託報酬の会計基準の変更による影響額１，５６３百万円増を含みます）。主な内訳は、信託報酬１２，４０４百万円・役務取引等収益２，３３１百万円であります。
経常費用は、同５６４百万円増の１２，７７９百万円となりました。主な内訳は、営業経費
１２，０９４百万円・役務取引等費用５２９百万円であります。
以上の結果、経常利益２,３６８百万円、中間純利益は１，４２５百万円となりました。
【資産・負債の状況】
当期末現在の総資産額は、３８１，６７４百万円であります。主な内訳は、預け金５２，８４２百万円、有価証券３１６，１２８百万円であります。
また、自己資本比率（国内基準）は、１７８．７０％であります。
以 上
本件に関する問合わせ先：
日本マスタートラスト信託銀行株式会社
総合企画部
tel ：03-5403-5066、fax: 03-5403-5098

平成18年11月16日

平成１８年９月期 個別中間財務諸表の概要

会社名日本マスタートラスト信託銀行株式会社

上場取引所

コード番号なし

本社所在地都道府県

非上場
東京都( URL http://www.mastertrust.co.jp/ )代表者

代表取締役社長

小山 登志雄

問合せ先責任者 総合企画部 主計グループ 課長 早川 陽介

決算取締役会開催日 ： 平成１８年１０月２６日

ＴＥＬ （03）5403-5056
配当支払開始日 ： 該当無

１８年９月期の業績（ 平成１８年４月１日 〜 平成１８年９月３０日 ）（１） 経営成績
経常収益経常利益百万円％

中間（当期）純利益

百万円％

１８年９月中間期

15,14829.92,368−

１７年９月中間期

11,653

△1.5

△561−

１８年３月期

27,409

7.1

1,988

26.4

百万円

1,425−

△573−

1,156

１株当たり中間（当期）純利益％円

11,87522.8

銭

14△4,777

68

9,635

61

(注) ① 期中平均株式数

１７年９月中間期
普通株式
120,000株
１８年３月期
普通株式
120,000株② 会計処理の方法の変更
有③ 経常収益、経常利益、中間（当期）純利益におけるパーセント表示は、対前年中間期増減率（２） 財政状態
総資産

純資産
百万円

百万円

自己資本比率（注１）％

自己資本比率（国内基準）（注２）銭％

１株当たり純資産円

１８年９月中間期

381,674

14,4643.78

120,54027178.70

１７年９月中間期

490,61111,229

2.28

93,57610

170.44

１８年３月期760,294

12,951

1.70

107,92988

152.25(注) ① 期末発行済株式数

１８年９月中間期
普通株式
120,000株② 期末自己株式数
該当無１７年９月中間期
普通株式
120,000株
１８年３月期
普通株式
120,000株(注１) 「自己資本比率」は、中間期末純資産の部合計を中間期末資産の部の合計で除しております。
(注２) 「自己資本比率（国内基準）」は、「銀行法第１４条の２の規定に基づき自己資本比率の基準を定める件（平成５年大蔵省告示第５５号）」に基づき算出しております。

（３） 配当状況
１株当たり配当金（円）第１四半期末

中間期末

第３四半期末

期末

その他

年間

１８年３月期−−−−−−

１９年３月期（実績）−−−−−−

第７期中（ 平成18年9月30日現在 ） 中間貸借対照表
日本マスタートラスト信託銀行株式会社

科

目

金

額

科

( 資 産 の 部 ）
現

金

預

け

金
金
け
金
有価
証
券
国債
株
式
そ の 他 の 有 価 証 券
その他
資産
前
払費
用
未収
収
益
そ の 他 の 資 産
有形
固定
資産
建物
その他の有形固定資産
無形
固定資産
ソ フ ト ウ ェ ア
その他の無形固定資産
現預（ 単位：百万円 ）金額

目（ 負 債 の 部 ）57,842
4,999
52,842
316,128
316,107
1
20
6,919
123
5,407
1,388
751
421
329
34
2112

預

金
金
金
金
借債等
用
益
債金
金債

44,92730,602
62
14,261
306,499
15,731983
4,687
33
10,02723127367,209

本金益
剰余金
そ の 他 利 益 剰 余 金繰 越 利 益 剰 余 金
その他有価証券評価差額金

10,000
4,397
4,397
4,397
67

純資産の部合計

14,464

負債及び純資産の部合計

381,674

当普そ座
預
通
預の他
預
信託
勘定
その他
負
未 払 法 人 税
未払費
前
受収
そ の 他 の 負賞
与引当
退 職 給 付 引 当繰 延 税 金 負
負債の部合計（ 純 資 産 の 部 ）資利

資産の部合計381,674（注）１. 記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております。
２. 有価証券の評価は、満期保有目的の債券については移動平均法による償却原価法(定額法)、その他有価証券のうち時価のあるものについては中間決算日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は移動平均法により算定）、時価のないものについては移動平均法による原価法により行っております。なお、その他有価証券の評価差額については、全部純資産直入法により処理しております。
３. 有形固定資産の減価償却は、定額法を採用しております。なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建 物
8年〜18年
動 産2年〜20年
４. 無形固定資産の減価償却は、定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいて償却しております。
５. 外貨建資産及び負債は、中間決算日の為替相場による円換算額を付しております。
６. 賞与引当金は、従業員への賞与の支払いに備えるため、従業員に対する賞与の支給見込額のうち、当中間期に帰属する額を計上しております。
７. 退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、当中間期末における要支給額に相当する額を引当てております。
８. 貸倒引当金は、予め定めている償却・引当基準に則り、次のとおり計上しております。
すべての債権は、資産の自己査定基準に基づき、営業関連部署が資産査定を実施し、当該部署から独立した資産監査部署が査定結果を監査しており、その査定結果に基づいて過去の一定期間における貸倒実績から算出した貸倒実績率等により引当を行っております。ただし、当中間期末において貸倒引当金の残高はありません。
９. リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に準じた会計処理によっております。
１０. 消費税及び地方消費税（以下、消費税等という）の会計処理は、税抜方式によっております。
１１. 有形固定資産の減価償却累計額522百万円
１２. 中間貸借対照表に計上した有形固定資産のほか、車両についてはリース契約により使用しております。
１３. 為替決済等の取引の担保あるいは信託業法第１１条及び信託業法施行令第９条の規定により、有価証券300,107百万円を差し入れております。
１４. １株当たりの純資産額120,540円27銭

１５. 有価証券の時価及び評価差額等に関する事項は次のとおりであります。
満期保有目的の債券で時価のあるもの
中間貸借対照表
時価差額
うち益
うち損
計 上 額
25 百万円
0 百万円
0 百万円
−
国債
24 百万円
合計
24 百万円
25 百万円
0 百万円
0 百万円
−
その他有価証券で時価のあるもの
中間貸借対照表
取得原価
評価差額
うち益
うち損
計 上 額
債券
315,968 百万円
316,082 百万円
113 百万円
138 百万円
25 百万円
国債
315,968 百万円
316,082 百万円
113 百万円
138 百万円
25 百万円
合計
315,968 百万円
316,082 百万円
113 百万円
138 百万円
25 百万円
なお、上記の評価差額に、繰延税金資産△46百万円を加えた67百万円が、「その他有価証券評価差額金」に計上されております。
１６. 時価のない有価証券の内容と中間貸借対照表計上額は、次のとおりであります。
中間貸借対照表
内容
計 上 額
その他有価証券
非上場株式
1 百万円
非上場外国証券
20 百万円
１７. その他有価証券のうち満期があるもの及び満期保有目的の債券の期間ごとの償還予定額は次のとおりであります。
1年以内
1年超5年以内
5年超10年以内10年超
債券
316,082 百万円−
24 百万円−
国債
316,082 百万円−
24 百万円−
合計
316,082 百万円−
24 百万円−１８. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳は、それぞれ以下のとおりであります。
繰延税金資産
賞与引当金
9 百万円
税法上の繰延資産3その他6
繰延税金資産小計18
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金
46繰延税金負債小計46
繰延税金資産（負債）の純額△27
１９. 信託報酬につきましては、従来は、原則として信託計算期間終了時に収益として計上しておりましたが、当中間期より、信託計算期間の経過に従って計上する方法に変更いたしました。この変更は、期間損益計算の精度向上を図るために実施したものであります。
この変更により、従来の方法によった場合と比較して、信託報酬、経常利益及び税引前中間純利益が1,563百万円増加しております。
２０. 当座貸越契約は、顧客から融資実行の申し出を受けた場合に、契約上規定された条件について違反がない限り、一定限度額まで資金を貸付けることを約する契約であります。これらの契約に係る融資未実行残高は、3,200百万円、契約残存期間は1年以内であります。
なお、これらの契約の多くは、融資実行されずに終了するものであるため、融資未実行残そのものが必ずしも当社の将来のキャッシュフローに影響を与えるものではありません。また、契約後に定期的に予め定めている社内手続に基づき顧客の業況等を把握し、必要に応じて契約の見直し、与信保全上の措置等を講じております。
２１. 「貸借対照表の純資産の部の表示に関する会計基準」（企業会計基準第5号平成17年12月9日）および「貸借対照表の純資産の部の表示に関する会計基準等の適用指針」（企業会計基準適用指針第8号平成17年12月9日）が会社法施行日以後終了する中間会計期間から適用されることになったこと等から、｢銀行法施行規則｣(昭和57年大蔵省令第10号)
別紙様式が「無尽業法施行細則等の一部を改正する内閣府令」（内閣府令第60号平成18年4月28日）により改正され、平成18年4月1日以後開始する事業年度から適用されることになったことに伴い、当中間期から以下のとおり表示を変更しております。
(1) 「資本の部」は「純資産の部」とし、株主資本、評価・換算差額等に区分のうえ表示しております。
なお、当中間期末における従来の「資本の部」の合計に相当する金額は14,464百万円であります。
(2) 「利益剰余金」に内訳表示していた「中間未処分利益」は、「その他利益剰余金」の「繰越利益剰余金」として表示しております。
(3) 「株式等評価差額金」は、「その他有価証券評価差額金」として表示しております。
(4) 「動産不動産」は、「有形固定資産」、「無形固定資産」または「その他資産」に区分して表示しております。
(5) 「その他資産」に含めて表示していたソフトウェアは、「無形固定資産」に含めて表示しております。

第７期中（ 平成18年4月1日から18年9月30日まで ） 中間損益計算書
日本マスタートラスト信託銀行株式会社

科
経目（ 単位：百万円 ）
額

金

常収
益
報
酬
金
運用
収益
有 価 証 券 利 息 配 当 金
コ ー ル ロ ー ン 利 息
債 券 貸 借 取 引 受 入 利 息
買入手形
利息
預け金
利
息役務取
引等
収益
受 入 為 替 手 数 料
そ の 他 の 役 務 収 益
その他業
務収益
外 国 為 替 売 買 益
その他
経
常収
益
そ の 他 の 経 常 収 益
信
資経資

託

常金

費
達用
用
息
息息用料用
費
用用

常利

益

調費
預金
利
コ ー ル マ ネ ー 利
そ の 他 の 支 払 利
役
務取
引等費
支 払 為 替 手 数
そ の 他 の 役 務 費
営
業
経
その他
経
常費
そ の 他 の 経 常 費

経特2,368

失損

利益

2,368

法 人 税 、 住 民 税 及 び 事 業 税
法人税等
調
整額
中間純利
益

946
△21,425

税

引

産

前動中損
産 処

12,77915301151529
22507
12,09411分

動

別不15,148
12,404408
289
91
27002,331
67
2,263
0022間

純00（注）１. 記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております。
２. １株当たり中間純利益金額
11,875円14銭
３. 潜在株式調整後の１株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しませんので記載しておりません。

第７期中（ 平成18年4月1日から18年9月30日まで ）中間株主資本等変動計算書
日本マスタートラスト信託銀行株式会社（ 単位：百万円 ）

前
当期
期

末
残
高変動額
当期
純利益
そ の 他 有 価 証 券 評 価
当 期 変 動 額 合 計
当期末
残高利益剰余金
資本金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金
10,0002,972−
1,425−
1,425−−−
1,425
10,0004,397

その他有価証券
評価差額金△2088−
8888
67

純資産合計
12,951
1,513
1,425
88
1,513
14,464（注） １．記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております。
２．「株主資本等変動計算書に関する会計基準」（企業会計基準第６号平成１７年１２月２７日）および「株主資本等変動計算書に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第９号平成１７年１２月２７日）が会社法施行日以後終了する中間会計期間から適用されることになったことに伴い、当中間期から同会計基準および適用指針を適用し、中間株主資本等変動計算書を作成しております。
３．前事業年度末及び当中間会計期間末における発行済み株式の総数は、共に普通株式120,000株であります。
尚、当中間会計期間中に増加又は減少した発行済株式はありません。

第７期中 （ 平成18年9月30日現在 ） 信託財産残高表
日本マスタートラスト信託銀行株式会社

資産

有価証券
投 資 信 託 外 国 投 資
信託受益
権受 託 有 価 証 券
金銭
債
権
その他
債
権
コ ー ル ロ ー ン
銀行
勘定
貸
現金
預
け
金
その他
合計

金

額
87,812,425
10,196,097
268,1072,665,874
563,960
3,868,802
3,127,802
306,499
778,479
34,521

109,622,569

負債

指 定 金 銭 信 託
特 定 金 銭 信 託
年金信託
金銭信託以外の金銭の信託

有 価 証 券 の 信 託
包括
信託

合計

（単位：百万円）
金
額
3,140,631
17,552,743
12,692,894
4,784,060
4,240,003
67,212,236

109,622,569（注）１．記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております。
２．共同信託他社管理財産：該当ありません。
３．元本補てん契約のある信託の貸出金：該当ありません。
４．上記信託財産残高には、当社が三菱ＵＦＪ信託銀行と職務分担型共同受託方式により受託し資産管理事務を行っている信託財産45,430,422百万円を含んでおります。

比較中間貸借対照表（ 主要内訳 ）日本マスタートラスト信託銀行株式会社

科目（ 資 産 の 部 ）
現
金
預
け
金
コ ー ル ロ ー ン
債券貸借取引支払保証金

買有
そ有
無繰

入
手形
価証
券の他
資産
形 固 定 資 産
形 固 定 資 産
延 税 金 資 産
資産の部合計（ 負 債 の 部 ）預
金コ ー ル マ ネ ー
借用
金
信
託
勘定
借その他
負債賞
与引当金
退 職 給 付 引 当 金
繰 延 税 金 負 債
負債の部合計（ 純 資 産 の 部 ）
資本金
利益
剰
余金
その他有価証券評価差額金

純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

平成１８年
中間期末(Ａ)

平成１７年
中間期末(Ｂ)

57,842‑‑‑
316,128
6,919
751
34
‑
381,674

185,905‑‑‑
298,352
4,467
821
1,038
26
490,611△128,063‑‑‑
17,7752,451△70△1,004△26△108,937

467,271‑‑‑
278,294
13,846806
45
30
760,294△409,429‑‑‑
37,833△6,927△55△10△30△378,620

44,927‑‑
306,499
15,73123
127367,209

58,265‑‑396,293
24,823‑‑‑479,382△13,338‑‑△89,793△9,091
23
127△112,172

59,672‑‑
667,218
20,442
90‑
747,343△14,745‑‑△360,719△4,71013027△380,133

10,0004,397
67
14,464
381,674

10,0001,242△13
11,229490,611

‑
3,154
81
3,235
△108,937

10,0002,972△2012,951
760,294

‑
1,425
88
1,513
△378,620（注）記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております。

比 較（ Ａ−Ｂ ）

（ 単位：百万円 ）平成１７年度末比 較(要約) (Ｃ)（ Ａ−Ｃ ）

比較中間損益計算書（ 主要内訳 ）日本マスタートラスト信託銀行株式会社

科経目常収益信託報
酬資 金 運 用 収 益（うち有価証券利息配当金）

役 務 取 引 等 収 益
そ の 他 業 務 収 益
そ の 他 経 常 収 益
経常費用
資 金 調 達 費 用（うち預金利息）
役 務 取 引 等 費 用
そ の 他 業 務 費 用
営
業経費
そ の 他 経 常 費 用
経
常利
益
特別利
益
特別損
失
税引前中間(当期)純利益
法人税、住民税及び事業税

法 人 税 等 調 整 額
中間(当期)純利益

平成１８年中間期
平成１７年中間期(Ａ)(Ｂ)
15,148
11,653
12,404
9,642
408
8（289 ） （5 ）（2,3311,9920‑
2912,779
12,214153
4（0 ）（0 ）（529552‑
012,094
11,656
122,368△561‑‑
032,368△564946
1△271,425△573（注）記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております。

比 較（ Ａ−Ｂ ）3,4942,762399283 ） （3380△65641490 ）（△220438
02,930‑△32,933944△91,998（ 単位：百万円 ）平成１７年度(要約)
27,40923,1705138 ）4,16701825,42090 ）898‑
24,504
71,988‑91,979815
81,156

比較信託財産残高表（ 主要内訳 ）日本マスタートラスト信託銀行株式会社

科目（ 資 産 の 部 ）有価証券
投 資 信 託 外 国 投 資
信託
受益権
受 託 有 価 証 券
金銭
債
権
その他
債権
コ ー ル ロ ー ン
銀行
勘定
貸
現金
預
け
金
その他
合計
（ 負 債 の 部 ）指 定 金 銭 信 託
特 定 金 銭 信 託
年
金信託
金銭信託以外の金銭の信託

有 価 証 券 の 信 託
包括
信託合計

平成１８年
中間期末(Ａ)

平成１７年
中間期末(Ｂ)比 較（ Ａ−Ｂ ）（ 単位：百万円 ）平成１７年度末比 較(要約) (Ｃ)（ Ａ−Ｃ ）

87,812,425
10,196,097
268,1072,665,874
563,960
3,868,802
3,127,802
306,499
778,479
34,521
109,622,569

66,371,4637,968,352
530,889
4,689,357
513,488
3,485,594
3,450,553
396,293
1,593,019
58,84789,057,859

21,440,961
2,227,745△262,781△2,023,483
50,471
383,207△322,751△89,793△814,540△24,326
20,564,709

83,316,795
9,348,327
208,788
3,677,068
558,046
3,034,617
3,926,548
667,218
968,993
43,112
105,749,517

4,495,630
847,769
59,318△1,011,194
5,913
834,184△798,746△360,719△190,514△8,5903,873,052

3,140,631
17,552,743
12,692,894
4,784,060
4,240,003
67,212,236
109,622,569

3,110,661
15,397,116
12,153,850
5,072,723
7,316,084
46,007,424
89,057,859

29,9692,155,627
539,044△288,663△3,076,081
21,204,812
20,564,709

3,300,713
18,875,706
12,150,182
4,931,934
5,137,178
61,353,801
105,749,517△160,082△1,322,963
542,712△147,874△897,175
5,858,435
3,873,052（注）１．記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております。
２．共同信託他社管理財産：該当ありません。
３．元本補てん契約のある信託の貸出金：該当ありません。
４．上記信託財産残高には、当社が三菱ＵＦＪ信託銀行と職務分担型共同受託方式により受託し資産管理事務を行っている信託財産を含んでおります。

注記４の信託財産

45,430,422

35,948,381

9,482,040

45,300,660

129,761