Handbuch des Ethikkodex
der Nabtesco-Gruppe(„CoE“, Code of Ethics)

Botschaft unseres CEO

An alle Organmitglieder, Führungskräfte undMitarbeiter der Nabtesco-Gruppe
Wenn Sie Zweifel bezüglich Compliance-Fragen

in Bezug auf die Einhaltung gesetzlicher Vorschrif-

haben, konsultieren Sie bitte dieses Handbuch,ten und Geschäftsethik verschrieben. Complian-wie Sie sich angemessen verhalten können.

ce ist die entscheidende Grundlage, auf der wir

Wenn Sie auf Probleme (oder potenzielle Proble-

unsere Unternehmensphilosophie durch unsereme) im Zusammenhang mit dem Ethikkodex auf-

Geschäftsaktivitäten umsetzen. Gleichzeitig istmerksam werden, melden Sie die Angelegenheit

Compliance einer der wichtigsten Faktoren, um

bitte umgehend und wenden Sie sich an Ihre Vor-

im heutigen globalisierten Geschäftsumfeld dergesetzten oder an die Kontaktstellen für Whistle-

bevorzugte Geschäftspartner zu werden.

blower.

Der Ethikkodex der Nabtesco-Gruppe wurde

Zögern Sie keinesfalls, derartige Maßnahmen zu

erstmals verfasst im Dezember 2016 und im Ap-

ergreifen, weil Sie ein Geschäftsziel erreichen oderril 2022 überarbeitet. Dieses Handbuch erläutert

neue Aufträge gewinnen müssen oder weil Sie

den Inhalt des überarbeiteten Ethikkodex dereine unzulässige Anordnung von Ihren Vorgesetz-

Nabtesco-Gruppe. Er soll Ihnen bei Complian-ten erhalten haben. Die Nabtesco-Gruppe duldet

ce-Fragen im Zusammenhang mit Ihrer täglichen

keine Gewinne, die durch Compliance-Verstöße

Geschäftstätigkeit als Orientierungshilfe dienen.

erzielt werden.

System zur Förderung der Compliance

Die Nabtesco-Gruppe hat sich hohen Standards

Verbesserung des Compliance-Systems
Beratung
Direktorium
Empfehlung
Compliance-Ausschuss(Der Vorsitzende: CEO)
(Sekretariat: Rechts- & Compliance-Abteilung)CEO

Rechts- & Compliance-Abteilung
Chief Compliance Officer(Jeder Unternehmensbereich, interne
Unternehmen und Konzerngesellschaften)

Compliance-Verbindungstreffen(Der Vorsitzende: CEO)
(Sekretariat: Rechts- & Compliance-Abteilung)Compliance-Beauftragter(Jeder Unternehmensbereich, interne
Unternehmen und Konzerngesellschaften)

Es ist sehr schwer, das Vertrauen von Stakeholdern zu gewinnen und sehr leicht, es zu verlieren.
Einzelne Compliance-Verstöße haben den Betrieb

Kazumasa Kimura
Representative DirectorPräsident
und CEO
Vorsitzender des Compliance-Ausschusses

2

vieler bekannter Unternehmen gefährdet. Bitte

Die Nabtesco-Gruppe hat einen Compliance-Ausschuss eingerichtet, der das Direktorium berät. Der Aus-

bedenken Sie, dass die Geschäftsaktivitäten derschuss wird vom CEO geleitet und beinhaltet Beiträge von externen Sachverständigen. Der Ausschuss

Nabtesco-Gruppe von individuellen Handlungenhat die Aufgabe, die Regelungen für das System zur Förderung der Compliance der Gruppe festzulegen,getragen werden, die auf einem starken Sinn fürgrundlegende Richtlinien zu formulieren und wichtige Fragen im Zusammenhang mit dem Compliance-Sys-

Ethik und Transparenz beruhen.

tem zu entscheiden.

Als CEO und Vorsitzender des Compliance-Aus-

Darüber hinaus haben wir durch die Ernennung von Chief Compliance-Beauftragten und Compliance-Be-

schusses der Nabtesco-Gruppe werde ich keine

auftragten, die die Chief Compliance -Beauftragten aller unserer Verwaltungsabteilungen, internen Unter-

Mühen scheuen, Ihnen jede notwendige Unter-nehmen und Konzerngesellschaften innerhalb und außerhalb Japans unterstützen, unser Compliance-Sys-

stützung zukommen zu lassen.

tem auf konzernweiter und globaler Ebene gestärkt. Wir halten ein Compliance-Verbindungstreffen ab, um

Ich freue mich darauf, mit Ihnen zusammenzu-

den Chief Compliance-Beauftragten und den Compliance-Beauftragten die Möglichkeit zu geben, Informa-arbeiten, um das Fundament zu legen, das wir

tionen und Meinungen auszutauschen, sowohl in Japan als auch in allen Überseeregionen, in denen wir

brauchen, um die globalen Herausforderungentätig sind (China, andere asiatische Regionen, Nordamerika und Europa).

zu bewältigen, vor denen wir stehen. Wir werden

Darüber hinaus sind bei der Shanghai Nabtesco Business Management Co., Ltd. in China und der Nabte-

weiterhin innovativ sein, um den Bedürfnissen der

sco Europe GmbH, der europäischen Regionalzentrale in Deutschland, lokale Syndikusanwälte im Einsatz.

zukünftigen „Forderungen“ gerecht zu werden,

Dies geschieht in enger Zusammenarbeit mit der Rechts- und Compliance-Abteilung der Zentrale, um ein

wobei wir uns auf den Ethikkodex stützen.

globales Rechts- und Compliance-System zu fördern.
3

INDEX - Inhaltsverzeichnis
Botschaft unseres CEO

2

Einführung

4. Verwaltung betrieblicher

Verbesserung desVermögenswerte etc. 28

Compliance-Systems3

4.1 Verwaltung betrieblicher
Vermögenswerte29

INDEX4

4.2 Umgang mit vertraulichen

Einführung5
Ethikkodex der Nabtesco-Gruppe

Informationen30

6

4.3 Umgang mit Finanzinformationen

Wechselbeziehungen mit
7etc.31

Geltungsbereich8

4.4 Schutz personenbezogener Daten32

Umsetzung des Ethikkodex

4.5 Schutz und Achtung

dem Nabtesco Way

der Nabtesco-Gruppe

8

von Immaterialgütern33

Kontaktstellen für Whistleblower

11

4.6 Insiderhandel34

1. Allgemeine Standards12

4.7 Informationssicherheit35

2. Beziehungen zum Unternehmen14

5. Beziehungen zur Gesellschaft36

2.1 Achtung der Menschenrechte15

5.1 Beziehungen zur Gesellschaft37

2.2 Diskriminierung und Belästigung16

5.2 Offenlegung

2.3 Schaffen eines sicheren und

von UnternehmensinformationenDieses Handbuch basiert auf dem Inhalt des Ethikkodex der Nabtesco-Gruppe, der am 27. Dezember 2016 in Kraft gesetzt und am 1. April 2022 überarbeitet wurde. Dieses Handbuch soll den
Organmitgliedern, Führungskräften und Mitarbeitern der Nabtesco-Gruppe als Leitfaden für ihr Handeln dienen, indem es die wichtigsten Punkte der einzelnen Bestimmungen des Kodex erläutert undspezifische Beispiele für verbotenes Verhalten und einzuhaltende Regeln liefert.
Dieses Handbuch und der Ethikkodex der Nabtesco-Gruppe werden in mehrere Sprachen übersetzt, um sicherzustellen, dass die Mitarbeiter aller Unternehmen der Nabtesco-Gruppe sie gut verstehen. Dieses Handbuch wird auch auf der Website der Gruppe veröffentlicht, wo es für alle Stakeholder zugänglich ist. Der Ethikkodex und dieses Handbuch werden außerdem ständig überprüft,um auf Veränderungen im geschäftlichen Umfeld und Änderungen der einschlägigen Gesetze undVorschriften zu reagieren.

38

positiven Arbeitsumfeldes17
2.4 Politische und Religiöse Aktivitäten18
2.5 Interessenkonflikte19
3. Faire und ehrliche
Geschäftsaktivitäten20
3.1 Faire Transaktionen21
3.2 Korruptionsverbot, Geschenke und
Bewirtung23
3.3 Handelskontrolle24
3.4 Beziehungen zu Politik undRegierungen25
3.5 Beziehungen zu
gesellschaftsfeindlichen Kräften26
3.6 Entwicklung und Bereitstellung vonsicheren und geeigneten Produkten
und Dienstleistungen27

45

Ethikkodex der Nabtesco-Gruppe

Wechselbeziehungen mit dem Nabtesco Way

Dieser Ethikkodex der Nabtesco-Gruppe („Kodex“) legt angemessene Verhaltensstandards für alle

Dieser Kodex unterstützt den Nabtesco Way aus Compliance-Sicht.

Mitarbeiter der Nabtesco-Gruppe fest, um Compliance* sicherzustellen und dadurch zu ermögli-Dieser Kodex ist insbesondere Ausdruck unseres Versprechens „4. Ethisches Denken und höchst

chen, dass unsere Geschäftstätigkeiten unsere Unternehmensphilosophie genau widerspiegeln.

transparente Geschäftstätigkeiten weiterhin zu stärken“ aus dem Leitfaden ‘Our Promises’ und soll* „Compliance“ bezeichnet die Erfüllung der Erwartungen der Stakeholder (Kunden, Mitarbeiter, Geschäftspartner,

als praktische Anleitung für die Handlungsanweisungen „Transparenz sicherstellen: Seien Sie offen,

Aktionäre und der lokalen Kommunen) nicht nur durch die Einhaltung von Gesetzen, Vorschriften und internen

fair und ehrlich“ und „Legen Sie eine hohe Arbeitsethik an den Tag: Tragen Sie gewissenhaft Ihren Teil

Unternehmensrichtlinien (u. a. Handbücher, Richtlinien und sonstige Ausführungsbestimmungen), sondern auchbei“ aus den Handlungsrichtlinien ‘Action Guidelines for All Group Members’, dienen.

durch ein Verhalten im Einklang mit allgemein anerkannten sozialen und ethischen Standards.

Mitarbeiter

Kunden(Unternehmensphilosophie)(Leitfaden)(Handlungsrichtlinien)

Nabtesco-Gruppe
LokaleKommunen

Der
Nabtesco
Way

Geschäftspartner

Ethikkodex
der Nabtesco-Gruppe

Aktionäre

67

Geltungsbereich
ance-Fragen unsicher sind oder wenn ein problematisches Ereignis oder eine problematische Frage
Dieser Kodex gilt für alle Organmitglieder, Führungskräfte und Mitarbeiter der Nabtesco-Gruppe.

aufkommt. Bitte beachten Sie, dass alle Compliance-Schulungen in jeder Organisation auf dem

Jedes Nabtesco-Gruppenunternehmen kann diesen Kodex ändern oder seinen eigenen individuellen Ethikkodex

Inhalt dieses Handbuchs basieren müssen.

verabschieden, um nationale oder regionale Gesetze und Vorschriften, allgemein anerkannte soziale bzw. ethischeStandards, Anforderungen an die Geschäftsstruktur bzw. sonstige Anforderungen einzuhalten, sofern diese Änderungen bzw. individuellen Ethikkodizes nicht im Widerspruch zu diesem Kodex stehen oder diesen aufweichen.

Dieser Kodex basiert auf einer globalen Anwendung Dies liegt an dem Erfordernis, dass alle bei
der Nabtesco-Gruppe arbeitenden Organmitglieder, Führungskräfte und Mitarbeiter im Einklang mit
denselben Compliance-Standards handeln, um sicherzustellen, dass die Geschäftstätigkeiten der(2) Verhaltensanforderungen an Führungskräfte und Manager
1 Führungskräfte und Manager übernehmen im Zusammenhang mit der Einhaltung dieses Kodex eine Vor-bildfunktion, halten jeden einzelnen Mitarbeiter über diesen Kodex auf dem Laufenden und überwachen den
Stand der Einhaltung dieses Kodex.

gesamten Nabtesco-Gruppe auf Grundlage hoher ethischer Standards und Transparenz durchgeführt werden.

Wenn Sie eine Führungskraft oder ein Manager sind, liegt es in Ihrer Verantwortung, den Ethikkodex

Im Hinblick auf ein Unternehmen, das bereits über einen ähnlichen Ethikkodex verfügt, kann auf die

umzusetzen und die Führung in Compliance auf Grundlage des Ethikkodex zu übernehmen. Es liegt

Anforderung der Überarbeitung eines Kodex, der bereits innerhalb des Unternehmens verteilt wurde,

auch in Ihrer Verantwortung, dafür zu sorgen, dass jeder Mitarbeiter über den Kodex informiert ist,

in gewissem Umfang verzichtet werden, wenn sich das Unternehmen der Nabtesco-Gruppe an-indem Sie die Wichtigkeit von Compliance betonen. Sie sollten auch alle Bereiche Ihrer Organisation

schließt. Auf diese Weise soll der mit einer Überarbeitung verbundene Aufwand vermieden werden.

auf die Einhaltung des Kodex hin überwachen. Wenn Sie Unzulänglichkeiten oder Verstöße gegenden Kodex feststellen, müssen Sie unverzüglich geeignete Maßnahmen ergreifen.

(3) Meldung eines Verstoßes gegen diesen Kodex

Umsetzung des Ethikkodex
der Nabtesco-Gruppe

1 Wir werden weltweit Whistleblowing-Systeme einrichten und diese ordnungsgemäß betreiben, um Fehlver-

halten oder Verstöße gegen diesen Kodex zu verhindern, frühzeitig aufzudecken und zu korrigieren.
2 Wir werden unseren Vorgesetzten, den Kontaktstellen für Whistleblower oder den für Compliance zuständigenAbteilungen in unseren jeweiligen Unternehmen Bericht erstatten und uns mit ihnen beraten, wenn wir Kennt-(1) Verhaltensanforderungen an Organmitglieder, Führungskräfte und Mitarbeiternis von Tatsachen erhalten, die im Hinblick auf diesen Kodex Probleme verursachen oder verursachen könnten.
3 Personen, die sich bezüglich Compliance-Fragen an andere wenden oder diesen Bericht erstatten, dürfen

1 Wir ergreifen geeignete Maßnahmen in Bezug auf diesen Kodex, wenn eine Compliance-Frage aufkommt.

dafür in keiner Form benachteiligt werden.

2 Wir wenden uns an unsere Vorgesetzten, Compliance-Beauftragten oder Kontaktstellen für Whistleblower

innerhalb unseres jeweiligen Unternehmens, wenn eine Frage im Zusammenhang mit dem Kodex aufkommt.

Als Organmitglied, Führungskraft oder Mitarbeiter sind Sie dazu angehalten, geeignete Maßnahmen
zu ergreifen, wenn Ihnen ein Verstoß gegen diesen Kodex oder eine Tatsache, die ggf. einen Ver-

Sofern Sie ein Organmitglied, eine Führungskraft oder ein Mitarbeiter sind, lesen Sie dieses Hand-

stoß darstellen könnte, zur Kenntnis gelangt. Das Ignorieren oder Verschweigen von Verstößen oderbuch bitte sorgfältig durch. Nehmen Sie dieses Handbuch immer dann zur Hand und ergreifen Sie

potenziellen Verstößen wird nicht toleriert.

geeignete Maßnahmen, wenn Sie sich im Rahmen Ihrer täglichen Arbeit im Hinblick auf Compli-

Bei der Untersuchung von Problemen sollten Sie sich zunächst mit Ihren Kollegen, dienstälteren

89Umsetzung des Ethikkodex der Nabtesco-Gruppe

Kontaktstellen für Whistleblower

Mitarbeitern oder Ihrem Vorgesetzten beraten, um Lösungen am Arbeitsplatz zu finden. Sollte es

Die Nabtesco-Gruppe hat ein globales Whistleblowing-System eingerichtet. Die Methoden für die

schwierig sein, ein Problem am Arbeitsplatz zu lösen (z. B. wenn Ihr Vorgesetzter gegen den Kodex

Einreichung von Meldungen, die meldepflichtigen Probleme und der Aufbau des Systems variieren

verstößt), wenden Sie sich bitte an die Kontaktstellen für Whistleblower oder andere für Compliance

von Region zu Region, aber in allen Regionen sind Meldungen vertraulich und eine unfaire Behand-

zuständige Abteilungen oder melden Sie das Problem dort.

lung von Whistleblowern ist verboten.

Konsultationen und Meldungen, die Kontaktstellen für Whistleblower betreffen, sind vertraulich. Bitte

Wir ermutigen Organmitglieder, Führungskräfte und Mitarbeiter, dem Whistleblowing-System ihr

nutzen Sie das System im vollen Vertrauen darauf, dass jede unfaire Behandlung oder Vergeltungs-

vollstes Vertrauen entgegenzubringen. Einzelheiten sind den internen Regelungen der einzelnen

maßnahme gegen Personen, die um Beratung bitten oder Meldungen einreichen, streng verboten ist.

Unternehmen zu entnehmen.

internen Unternehmensrichtlinien nach sich ziehen kann.

Meldungsfenster(Spezialisiertes
Unternehmen)

Anonymisierung

1 Wir erkennen an und sind uns bewusst, dass ein Verstoß gegen diesen Kodex Disziplinarmaßnahmen gemäßInterner
Antragsteller(Alle Organmitglieder
und Mitarbeiter der
Nabtesco-Gruppe)

Eigene Webseite(4) Disziplinarmaßnahmen

Kontaktfenster
innerhalb desUnternehmens(Personal. Rechts& ComplianceAbteilung)

Sobald die Ursachen und die Verantwortung für den Verstoß geklärt sind, wird mit strengen Maßnahmen auf jeden Verstoß gegen den Kodex reagiert. In einigen Fällen kann ein Verstoß gegen den
Kodex eine Verletzung von Gesetzen und Vorschriften darstellen. In einem solchen Fall kann gegen
Organmitglieder, Führungskräfte oder Mitarbeiter, die den Verstoß begangen haben, Strafanzeige erstattet werden. Das Unternehmen kann auch mit straf-, zivil- und verwaltungsrechtlichen Sanktionen
belegt werden. Außerdem kann das Unternehmen, wenn es aufgrund des Verstoßes wirtschaftliche
Verluste erleidet, einen Schadensersatzanspruch gegen den Verletzer geltend machen.

10

11

Untersuchung
GegenmaßnahmedesUnternehmens
Rückmeldung

Wir halten sämtliche geltenden Gesetze und Vorschriften der jeweiligen Länder und Regionen
sowie sämtliche internen Unternehmensrichtlinien ein und verhalten uns integer und im Einklang mit
allgemein anerkannten sozialen und ethischen Standards.

Eckpunkte

General Standards

Die Nabtesco-Gruppe ist bereits in vielen Ländern und Regionen geschäftstätig und wird ihren Geschäftsbetrieb auch künftig weiter weltweit ausbauen. Bei der Nabtesco-Gruppe gilt der Grundsatz, sämtliche geltenden
Gesetze und Vorschriften der jeweiligen Länder und Regionen einzuhalten und einen integren und ethisch einwandfreien Geschäftsbetrieb zu führen. Unsere internen Unternehmensrichtlinien umfassen geltende Gesetze
und Vorschriften und allgemein anerkannte soziale Gepflogenheiten und ethische Standards. Als Organmitglied, Führungskraft oder Mitarbeiter sind Sie für die Einhaltung sämtlicher geltenden Gesetze und Vorschriftenund sämtlicher internen Unternehmensrichtlinien im Zusammenhang mit Ihrer Geschäftstätigkeit sowie fürIntegrität verantwortlich.

1213

1 Achtung der Menschenrechte
1 W ir respektieren die Persönlichkeit, Individualität und Privatsphäre jedes Einzelnen und befolgen

die internationalen Verhaltensstandards in Bezug auf Menschenrechte.
2 A
 ls globales Unternehmen ist uns bewusst, dass die Vielfalt unserer zahlreichen Kulturen und

Werte zu unseren wichtigsten Unternehmenswerten zählt, und wir respektieren diese Vielfalt.
3 W
 ir beteiligen uns nicht an Kinder- oder Zwangsarbeit und greifen nicht auf diese zurück.

with the Company

Eckpunkte

Relationships• Die Achtung der Menschenrechte in allen Aspekten unserer Geschäftstätigkeit ist ein wesentlicher Bestandteil des Ethikkodex.
• Als Unterzeichner des Global Compact der Vereinten Nationen hat sich die Nabtesco-Gruppe zum Ziel gesetzt, die von den Zielen für nachhaltige Entwicklung (SDGs) versprochene Gesellschaft, die niemanden
zurücklässt, zu verwirklichen und die Menschenrechte bei ihren Geschäftsaktivitäten zu respektieren.
• Ergänzend zum Ethikkodex haben wir die Menschenrechtspolitik der Nabtesco-Gruppe eingeführt, die sichzu den internationalen Menschenrechtsnormen bekennt, einschließlich der Internationalen Menschenrechtscharta der Vereinten Nationen und der Kernübereinkommen der Internationalen Arbeitsorganisation (Declaration on Fundamental Principles and Rights at Work). Wir verpflichten uns, die Menschenrechte im Einklang
mit internationalen Leitlinien wie den UN-Leitprinzipien für Wirtschaft und Menschenrechte zu achten.
• Wir haben die CSR-Beschaffungsrichtlinie (Nabtesco Group CSR-Oriented Procurement Policy) der Nabtesco-Gruppe eingeführt, die ein Verbot von Kinder- und Zwangsarbeit beinhaltet, um die Achtung der Menschenrechte zu gewährleisten. Wir befassen uns mit Menschenrechtsfragen gemeinsam mit unseren Geschäftspartnern und anderen Stakeholdern.
• Bisher ungeahnte Innovationen und Lösungen für soziale Probleme entstehen, wenn Organmitglieder, Führungskräfte und Mitarbeiter mit unterschiedlichem kulturellem Hintergrund und verschiedenen Werte- undGlaubenssystemen Ideen austauschen und sich gegenseitig inspirieren. Dies verbessert unsere Arbeitsplätze
und Geschäftsabläufe und ermöglicht es uns, den Kunden einen noch größeren Mehrwert zu bieten.

Spezifische Beispiele• Es ist Ihnen untersagt, sich in einer Weise zu äußern oder zu verhalten, die die Menschenrechte und/oderdie Individualität untergräbt.
• Seien Sie achtsam und respektieren Sie andere, deren Werte und Überzeugungen sich von den Ihren
unterscheiden.

1415

2 Diskriminierung und Belästigungeines sicheren und positiven
3 Schaffen
Arbeitsumfeldes

1 W ir stellen Chancengleichheit und Gleichstellung in Bezug auf Anstellung, Weiterbildungsmög-

1 W ir werden ein sicheres und gesundes Arbeitsumfeld schaffen und aufrechterhalten und Arbeits-lichkeiten und beruflichen Aufstieg etc. sicher.
2 W ir werden keine Handlungen vornehmen oder tolerieren, die die Würde des Einzelnen beein-trächtigen, wie z. B. i) Diskriminierung aufgrund von Rasse, Hautfarbe, Glaube, Religion, Nationalität, ethnischer Herkunft, Geburtsort, Geschlecht, Alter, Behinderung, Geschlechtsidentität,
sexueller Orientierung, Familienstand, Familienstruktur, sozialem Status, Beschäftigungsstatus
und anderen Faktoren, oder ii) jede Art von Mobbing oder Belästigung.

unfälle vermeiden, indem wir die Arbeitsgesetze, Vorschriften und internen Unternehmensrichtlinien einhalten.
2 Wir werden eine offene Kommunikation fördern, um ein angenehmes Arbeitsumfeld zu schaffen,

in dem jeder seine Meinung frei und konstruktiv äußern kann.
3 Wir respektieren unterschiedliche Arbeitsstile, bemühen uns, das Bewusstsein für die Bedeutung

einer ausgewogenen Work-Life-Balance zu schärfen, und arbeiten dabei an der Schaffung undVerbesserung eines sicheren und positiven Arbeitsumfelds.

chen Überzeugungen, Werten und Hintergründen. Um die Vorteile dieser Vielfalt in vollem Umfang zu nutzen,
während wir weiter wachsen und uns entwickeln, ist es wichtig, dass jeder Einzelne akzeptiert, anerkannt
und respektiert wird.
• Es ist Ihnen untersagt, Ihre Position oder Ihre Vorteile zu missbrauchen, um Kollegen oder Geschäftspartner
zu schikanieren oder zu belästigen.

Eckpunkte

Eckpunkte• Die Nabtesco-Gruppe besteht aus Organmitgliedern, Führungskräften und Mitarbeitern mit unterschiedli• Um Verletzungen und Unfälle auf dem täglichen Weg zum Arbeitsplatz oder bei der täglichen Arbeit zu vermeiden, sollten Sie gemeinsam für eine gesunde Arbeitsumgebung sorgen und die Sicherheit am Arbeitsplatz täglich verbessern.
• Bemühen Sie sich um eine offene und ehrliche Kommunikation zwischen Vorgesetzten und Mitarbeitern.
Eine solche regelmäßige Kommunikation erleichtert den optimierten und präzisen Informationsaustauschund führt zu einer schnellen Reaktion auf Unregelmäßigkeiten oder Fehler.
• Je nach Aufgabenbereich und Arbeitsumfeld kann das Unternehmen möglicherweise nicht alle individuellen

Spezifische Beispiele• Diskriminierung aufgrund von Abstammung, Hautfarbe, Ideologie, Glaube, Religion, Nationalität, ethnischer
Herkunft, Geburtsort, Geschlecht, Alter, sozialem Status, Behinderung, Geschlechtsidentität, sexueller

Wünsche erfüllen, aber wir unterstützen die Bemühungen um eine bessere Work-Life-Balance so weit wie
möglich.

Orientierung, Familienstand, Familienstruktur, Beschäftigungsform oder anderen Faktoren ist strengstensverboten.
• Am Arbeitsplatz ist es Ihnen untersagt, sich in einer Weise zu äußern oder zu verhalten, die sich negativ
auf das Arbeitsumfeld auswirkt, einschließlich sexueller Annäherungsversuche oder Bemerkungen sowie
Witze oder Verunglimpfungen über Abstammung, Alter, Religion, Behinderung oder sexuelle Orientierung.
• Es ist Ihnen untersagt, Ihre Autorität zu missbrauchen, um in einer Weise zu handeln, die die Würde desEinzelnen beeinträchtigt.

Spezifische Beispiele• Beachten Sie die Vorschriften zur Sicherheit am Arbeitsplatz.
• Erstatten Sie Ihrem Vorgesetzten Bericht, wenn Sie einen gefährlichen Ort oder ein gefährliches Ereignis
an Ihrem Arbeitsplatz feststellen.
• Teilen Sie sich Ihre Arbeitszeit gut ein und achten Sie auf Ihre Gesundheit.
• Reagieren Sie im Falle einer Katastrophe oder eines Unfalls schnell und stellen Sie Menschenleben in den
Vordergrund.
• Achten Sie auf die Menschen in Ihrem Umfeld, sprechen Sie regelmäßig und bewusst mit ihnen und be-! Erläuterung

mühen Sie sich, unterschiedliche Meinungen am Arbeitsplatz anzuhören.
• Ignorieren oder schließen Sie niemanden aus, der in einer Sitzung oder anderswo eine gegenteilige Mei-

Was ist Belästigung?
Belästigung ist ein störendes Verhalten oder ein Missbrauch, der anderen Personen seelisches Leidoder erhebliche Nachteile zufügt. Auch wenn Sie sich beiläufig äußern oder verhalten, kann Ihre Äußerung oder Ihr Verhalten eine Belästigung darstellen, wenn eine andere Person dadurch Leid erfährt.

16

nung geäußert hat.
• Schaffen Sie ein Arbeitsumfeld, das unterschiedliche Arbeitsstile zulässt, um die individuellen Fähigkeiten
zu maximieren, und lassen Sie unterschiedliche Arbeitsstile unter Ihren Kollegen zu.

174 Politische und Religiöse Aktivitäten

5 Interessenkonflikte

1 W ir gehen politischen Aktivitäten (einschließlich Aktivitäten im Zusammenhang mit Wahlkampa-

1 W ir trennen dienstliche und private Angelegenheiten ganz klar. Wir nutzen unsere offizielle Posi-gnen) und religiösen Aktivitäten ausschließlich privat nach, d. h. nach der Arbeitszeit und außer-

tion oder Funktion innerhalb unseres Unternehmens bzw. unsere betrieblichen Vermögenswerte

halb des Firmengeländes. Sollte es aus unvermeidlichen Gründen erforderlich werden, derartigen

nicht, um uns persönlich zu bereichern. Wir gehen keinen Aktivitäten nach, durch die unsere

Aktivitäten während der Arbeitszeit oder auf dem Firmengelände nachzugehen, so sollte dies soberuflichen Interessen mit unseren privaten Interessen in Konflikt geraten würden.

umsichtig geschehen, dass die Arbeit anderer dadurch nicht gestört wird.

Aktivitäten nachzugehen.
• Grundsätzlich sind Sie dazu verpflichtet, während der Arbeitszeit in erster Linie Ihre beruflichen Pflichten zu
erfüllen. Dementsprechend müssen Sie politischen oder religiösen Aktivitäten in Ihrer Eigenschaft als Privatperson außerhalb der Arbeitszeit nachgehen.

Eckpunkte

Eckpunkte• Die Nabtesco-Gruppe respektiert Ihr Recht, in Ihrer Eigenschaft als Privatperson politischen oder religiösen• Als Mitglieder der Nabtesco-Gruppe müssen Sie im besten Interesse des Unternehmens handeln.
• Schon der geringste Verdacht eines potenziellen Interessenkonflikts kann dem Ruf und der Geschäftstätigkeit des Unternehmens erheblichen Schaden zufügen.
• Die Ausübung von Tätigkeiten am Arbeitsplatz, die nichts mit der Geschäftstätigkeit des Unternehmens zu
tun haben, kann sowohl die Gewinne des Unternehmens schmälern als auch die Atmosphäre am Arbeitsplatz
verschlechtern. Deshalb müssen Sie klar zwischen beruflichen und privaten Angelegenheiten unterscheiden.

• Unternehmen in bestimmten Ländern und Regionen gestatten es ihren Organmitgliedern, Führungskräften
und Mitarbeitern, in gewissem Umfang religiösen Aktivitäten nachzugehen. Die Nabtesco-Gruppe respektiert

Spezifische Beispielediese Kulturen und Bräuche. Daher gestatten wir Organmitgliedern, Führungskräften und Mitarbeitern in• Die folgenden Punkte können Interessenkonflikte darstellen.

Ausnahmefällen, wenn unvermeidbar, in ihrer Eigenschaft als Privatperson während der Arbeitszeit auf dem
Firmengelände zu beten oder sonstigen religiösen Aktivitäten nachzugehen.
• Die Nabtesco-Gruppe fördert oder unterstützt keine bestimmte politische Partei oder Religion.

– Waren und Dienstleistungen von einem Unternehmen beziehen oder beziehen lassen, das sich im Besitz
naher Verwandter oder Freunde von Ihnen befindet oder von diesen geführt wird
– Umgehen des fairen Auswahlverfahrens, um einen nahen Verwandten oder Freund einzustellen oder Ihre
Position im Unternehmen zu nutzen, um für solche Einstellungen zu werben– Persönliche Ausnutzung von Gelegenheiten oder Positionen, die im Zusammenhang mit der Tätigkeit desSpezifische Beispiele

Unternehmens entdeckt wurden• Es ist Ihnen untersagt, sich in Ihrer Eigenschaft als Mitglieder der Nabtesco-Gruppe an politischen oderreligiösen Aktivitäten zu beteiligen.

– Ausübung einer Nebenbeschäftigung ohne Erlaubnis des Unternehmens– Teilen von finanziellen Interessen mit Kunden, Geschäftspartnern oder Wettbewerbern des Unternehmens.

• Selbst in Ihrer persönlichen Eigenschaft ist es Ihnen untersagt, auf dem Firmengelände für eine Religion
zu missionieren oder zu werben.

• Wenn ein potenzieller Interessenkonflikt auftritt, melden Sie die Angelegenheit unverzüglich und konsultieren Sie Ihren Vorgesetzten.

! Erläuterung

Was ist ein Interessenkonflikt?
Ein Interessenkonflikt ist eine Situation, in der ein Organmitglied, eine Führungskraft oder ein Mitarbeiter aufgrund eines Konflikts mit seinen persönlichen Interessen an der objektiven und fairen Erfüllungseiner beruflichen Pflichten gegenüber dem Unternehmen gehindert werden könnte.

18

19

1 Faire Transaktionen
1 W ir beachten die wettbewerbs- und kartellrechtlichen Bestimmungen der jeweiligen Länder undRegionen sowie die relevanten internen Unternehmensrichtlinien. Wir führen unseren Geschäftsbetrieb auf der Grundlage eines freien und fairen Wettbewerbs.
2 Wir beteiligen uns nicht an Verhandlungen, Vereinbarungen oder Submissionsabsprachen mit

unseren Wettbewerbern oder innerhalb von Branchenverbänden, denen ein Nabtesco-Gruppenunternehmen angehört, über Preise, Umsatz- oder Produktionsvolumen, Beschränkungen desTechnologieeinsatzes, Kunden, Vertriebsgebiete oder Produktkategorien.

Fair andHonest Business Activities

3 Wir nutzen unsere marktbeherrschende Stellung nicht aus, um unsere Geschäftspartner zu be-nachteiligen.
4 Wir stellen Kunden und anderen Stakeholdern im Rahmen unserer Werbe- und Marketingaktivi-

täten rechtmäßige und angemessene Informationen über unsere Produkte und Dienstleistungen
zur Verfügung.
5 W ir praktizieren verantwortungsvolle Beschaffungs- und Liefertätigkeiten im Einklang mit ord-

nungsgemäßer Handelsspolitik unter Einhaltung der einschlägigen Gesetze und Vorschriften.

Eckpunkte• Freier und fairer Wettbewerb führt zur Steigerung der Produktivität und Effizienz von Unternehmen und trägtüber Werte, die Verbrauchern, Kunden und der Gesellschaft zur Verfügung gestellt werden, zur Weiterentwicklung der Wirtschaft bei. Es ist das Grundprinzip, das die Basis für die Ausweitung der unternehmerischen
Aktivitäten bildet.
• Jegliche Absprache, Vereinbarung (Kartell) oder Angebotsabsprache mit Wettbewerbern in Bezug auf Preise,
Volumen, technische Beschränkungen, Kunden, Vertriebsgebiete oder Produktkategorien ist nach den wettbewerbs- und kartellrechtlichen Bestimmungen aller Länder und Regionen als Handlung verboten, die den
freien und fairen Wettbewerb behindert. Im Falle eines Verstoßes wird das Unternehmen mit einem Bußgeld
belegt, und auch gegen die betreffenden Organmitglieder, Führungskräfte oder Mitarbeiter werden strafrechtliche Sanktionen verhängt. Die Nabtesco-Gruppe hat interne Regelungen aufgestellt, um die Beteiligung
an Kartellen und Angebotsabsprachen oder Handlungen, die den Verdacht einer Beteiligung an Kartellen und
Angebotsabsprachen aufkommen lassen, zu verhindern.
• Neben dem Verbot der Beteiligung an Kartellen und Angebotsabsprachen verbieten die wettbewerbs- undkartellrechtlichen Bestimmungen der jeweiligen Länder und Regionen auch Handlungen, die einen fairen
Wettbewerb behindern. So ist beispielsweise die Beschränkung der Wiederverkaufspreise in Geschäften invielen Ländern illegal. Da diese Vorschriften kompliziert sind, wenden Sie sich bitte umgehend an die Rechtsabteilung Ihres Unternehmens, wenn Sie Fragen oder Bedenken in Bezug auf das Wettbewerbsrecht haben.

20

21

2 Korruptionsverbot, Geschenke und Bewirtung

1 Faire Transaktionen

1 W ir unterlassen jegliche unmittelbare oder mittelbare Bestechung oder sonstige Gewährung oder

Eckpunkte• Unsere Lieferanten und andere Geschäftspartner sind Teil der treibenden Kraft, die die Geschäftsaktivitäten
der Nabtesco-Gruppe vorantreibt. Wir behandeln unsere Geschäftspartner fair und missbrauchen unsere
dominante Verhandlungsposition nicht.

Entgegennahme unlauterer Vorteile jedweder Art.
2 G
 eschenke, Bewirtungsleistungen oder sonstige Vorteile werden von uns weder gewährt nochentgegengenommen, es sei denn, dies ist nach den anwendbaren Gesetzen, Vorschriften und• Damit die Kunden die richtigen Schlüsse über den Kauf und die Nutzung unserer Produkte und Dienstleistungen ziehen können, ist es wichtig, dass wir ehrliche, angemessene und rechtmäßige Informationen überunsere Produkte und Dienstleistungen bereitstellen.

internen Unternehmensrichtlinien zulässig und erfolgt ausschließlich im Rahmen allgemein anerkannter sozialer Standards.

• Die Beschaffung muss mit der CSR-Beschaffungsrichtlinie der Nabtesco-Gruppe übereinstimmen. Es ist
und Standards zu befolgen.

Spezifische Beispiele• Um die Teilnahme an Kartellen und Angebotsabsprachen oder Handlungen, die den Verdacht auf eine Teilnahme an Kartellen und Angebotsabsprachen erwecken zu verhindern, sollten Sie die spezifischen Beispiele im Verhaltenskodex zur Verhinderung von Kartellen studieren, der für die gesamte Nabtesco-Gruppe gilt.
• Wenden Sie sich an die Rechtsabteilung, wenn Sie Fragen oder Bedenken im Zusammenhang mit den
wettbewerbs- oder kartellrechtliche Bestimmungen haben.
• Falsche oder irreführende Werbung ist verboten.
• Studieren Sie die in der CSR-Beschaffungsrichtlinie der Nabtesco-Gruppe genannten Punkte im Hinblickauf Transaktionen mit Lieferanten und Geschäftspartnern.

Eckpunkte

verpflichtend, bei der Bereitstellung von Waren und Dienstleistungen die geltenden Gesetze, Vorschriften• Bestechung ist illegal und wird in allen Ländern, in denen die Nabtesco-Gruppe tätig ist, strafrechtlichgeahndet. Die internationale Gemeinschaft verschärft auch derzeit die Maßnahmen zur Verhinderung vonKorruption. Die Nabtesco-Gruppe hat ihre Globale Richtlinie zur Korruptionsbekämpfung eingeführt samt
einem strengen Verbot jeglicher Bestechungshandlungen.
• Je nach Art und Weise der Bewirtung und des Austauschs von Geschenken kann auch der Verdacht derBestechung mit korrupten Absichten aufkommen. Zu diesem Zweck hat die Nabtesco-Gruppe interne Regelungen und Leitlinien aufgestellt.
• Organmitgliedern, Führungskräften und Mitarbeitern ist es selbstverständlich untersagt, auf Bestechungsversuche von Geschäftspartnern einzugehen. Die Annahme von Bewirtungen oder Geschenken von Geschäftspartnern sollte sich auf den Rahmen der üblichen Höflichkeiten beschränken, die ein faires Urteil
nicht beeinträchtigen.

Spezifische Beispiele• Bestechung wird nicht toleriert, selbst wenn die Kosten von einer Einzelperson und nicht vom Unternehmen
getragen werden.
• Zahlungen an öffentliche Bedienstete zwecks einer bevorzugten Behandlung (sog. “Beschleunigungszahlungen” oder “facilitation payments”) sind verboten.
• Wenn eine Bestechung verlangt wird, lehnen Sie diese entschieden ab.
• Einschlägige Gesetze und Vorschriften oder interne Regelungen können Bewirtungen oder Geschenke im
Rahmen der allgemein anerkannten sozialen Normen zulassen. Erstellen und führen Sie entsprechende
Aufzeichnungen über Einladungen und Geschenke.

2223

3 Handelskontrolle

4 Beziehungen zu Politik und Regierungen

1 W
 ir führen Export- und Importtransaktionen in Übereinstimmung mit allen geltenden nationalen

1 W ir unterhalten vernünftige, übliche und höchst transparente Beziehungen in die Politik und zu

und regionalen Import- und Exportgesetzen, Vorschriften und internen Unternehmensrichtlinien

Regierungen und sehen von jeglichem Verhalten ab, das den Verdacht der Korruption oder Kol-

durch.

lusion nahelegen würde.

2 Wir befolgen ordnungsgemäß alle Import- und Exportverfahren gemäß den anwendbaren Geset-

2 Die Nabtesco-Gruppe leistet keine Beiträge, weder in Form von Parteispenden noch in Formzen und Vorschriften, wobei wir insbesondere die notwendigen Genehmigungen beantragen undsonstiger finanzieller Unterstützung, an bestimmte Politiker oder politische Parteien. Organmit-

erforderliche Meldungen und Mitteilungen einreichen.

glieder, Führungskräfte und Mitarbeiter der Nabtesco-Gruppe können auf privater Ebene rechtmäßig Spenden oder sonstige finanzielle Unterstützung an Politiker oder politische Parteien leisten.

Zwecke verwendet werden können, wird in jedem Land und jeder Region durch Gesetze und Vorschriften
streng kontrolliert.
• Darüber hinaus verbietet jedes Land und jede Region den Export und Import bestimmter Waren. In einigen
Fällen ist für Import und Export eine Erlaubnis oder Genehmigung erforderlich.
• Sollten Import oder Export gegen diese Vorschriften verstoßen, kann dies schwerwiegende Folgen haben.
Neben einer Geldstrafe und einem Exportverbot für das Unternehmen können auch die beteiligten Personen
strafrechtlich belangt werden.

Eckpunkte

Eckpunkte• Der Export oder die Bereitstellung von Fertigprodukten, Technologien oder Software, die für militärische• Im Rahmen der normalen Geschäftstätigkeit knüpft und pflegt die Nabtesco-Gruppe politische und staatliche
Beziehungen. Wir müssen darauf aufpassen, keinen falschen Eindruck zu erwecken.
• Weitere Informationen finden Sie in Abschnitt 3.2 des Ethikkodex (Korruptionsverbot, Geschenke und Bewirtung).

Spezifische Beispiele• Die Nabtesco-Gruppe spendet nicht an Politiker und kauft keine Eintrittskarten für politische Spenden-

Spezifische Beispiele

aktionen.

• Machen Sie sich mit den Gesetzen und Vorschriften vertraut, die für Importe und Exporte in den Geschäfts-• Stellen Sie sicher, dass alle Lobbying-Aktivitäten mit den geltenden Gesetzen und Vorschriften des jeweiligen Landes konform sind.

bereichen gelten, in denen Sie tätig sind.
• Vergewissern Sie sich in Ihrer Eigenschaft als Exporteur oder Anbieter, welche Gesetze und Vorschriften für
Produkte und Technologien gelten, die nicht von Ihrem Unternehmen entwickelt oder hergestellt wurden.

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zu gesellschaftsfeindlichen
5 Beziehungen
Kräftenund Bereitstellung von sicheren
6 Entwicklung
und geeigneten Produkten und Dienstleistungen

1 W
 ir vermeiden jegliche Beziehungen zu gesellschaftsfeindlichen Kräften wie organisierter Krimi-

1 W ir werden sichere und geeignete Produkte und Dienstleistungen entwickeln, konzipieren, her-

nalität, der Mafia, Terroristen, Drogensyndikaten oder anderen kriminellen Organisationen undstellen, verkaufen, warten und reparieren, die den Bedürfnissen des Marktes und der Kunden

lehnen Anfragen, die zu Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung führen, sowie alle anderen

entsprechen.

unzulässigen Forderungen entschieden ab.

2 Wir werden weder Informationen fälschen noch einen falschen Bericht über Sicherheit, Qualität,

Tests oder andere Angelegenheiten abgeben.

Verantwortung gerecht zu werden. Die Beteiligung an Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung ist strengverboten.

Spezifische Beispiele• Sie dürfen niemals Personen, die in kriminelle Organisationen oder andere gesellschaftsfeindliche Kräfte
verwickelt sind, um Geld bitten, ihnen Geld anbieten oder anderweitig ihren Einfluss geltend machen.

Eckpunkte

Eckpunkte• Die Nabtesco-Gruppe vermeidet jegliche Beziehungen zu kriminellen Organisationen, um ihrer sozialen• Bei der Nabtesco-Gruppe steht die Sicherheit bei der Bereitstellung von Produkten und Dienstleistungen an
erster Stelle. Wir dulden keine gefälschten Informationen oder Falschmeldungen.

Spezifische Beispiele• Stellen Sie sicher, dass Sie die erforderlichen Spezifikationen und Standards für die Bereitstellung vonProdukten und Dienstleistungen genau kennen.

• Informieren Sie das Unternehmen unverzüglich, wenn Sie unangemessene Forderungen oder Aufforderun-• Stellen Sie sicher, dass bei der Bereitstellung von Produkten und Dienstleistungen strenge Tests im Unter-gen von kriminellen Organisationen oder anderen gesellschaftsfeindlichen Kräften erhalten oder ander-

nehmen oder in einem Testlabor durchgeführt werden. Machen Sie genaue Aufzeichnungen und Meldun-

weitig mit ihnen in Kontakt kommen.

gen der Testergebnisse.

• Sollte nach einem Ransomware-Angriff ein Lösegeld gefordert werden, leisten Sie keine Zahlung, sondern
wenden Sie sich sofort an Ihre Vorgesetzten, die Abteilung für Informationssysteme und die Rechts- &• Unterlassen Sie keine Tests ohne Erlaubnis des Kunden und fälschen Sie keine Berichte, auch wenn dies
bedeutet, dass Sie eine Lieferfrist nicht einhalten können.

Compliance-Abteilung.

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1 Verwaltung betrieblicher Vermögenswerte
1 W ir verwalten betriebliche Vermögenswerte (gleich ob es sich um materielle oder immaterielle

Vermögenswerte handelt) streng nach internen Unternehmensrichtlinien und nutzen diese nur für
legitime Geschäftszwecke.

Company Assets, etc.

EckpunkteManagement of• Die Vermögenswerte der Nabtesco-Gruppe sind dazu bestimmt, für die Ausübung der Geschäftstätigkeit
verwendet zu werden. Wenn diese Vermögenswerte aufgrund eines Verstoßes gegen die einschlägigen Vorschriften verloren gehen oder anderweitig unbrauchbar werden, können unsere Geschäftsaktivitäten behindert und die Interessen des Unternehmens und unserer Stakeholder beeinträchtigt werden.

Spezifische Beispiele• Seien Sie sich bewusst, dass die Vermögenswerte des Unternehmens für die Durchführung von Geschäftstätigkeiten bestimmt sind, und verwenden Sie sie nur für rechtmäßige Geschäftszwecke.
• Pflegen und handhaben Sie betriebliche Vermögenswerte angemessen und bemühen Sie sich, Verlust,
Diebstahl, oder Missbrauch zu verhindern.
• Verwenden Sie die vom Unternehmen zur Verfügung gestellten Handys und PCs nicht für persönliche
Zwecke (z. B. Spiele, soziale Medien, Kauf und Verkauf von Aktien).

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2 Umgang mit vertraulichen Informationen

3 Umgang mit Finanzinformationen etc.

1 W
 ir behandeln sowohl unsere eigenen als auch vertrauliche Informationen von Dritten gemäß den

1 W
 ir dokumentieren alle Finanz- und Buchführungsinformationen zeitnah und angemessen gemäßinternen Unternehmensrichtlinien und geben diese nicht an Außenstehende weiter oder nutzen

den jeweiligen Gesetzen, Vorschriften, internen Unternehmensrichtlinien und den allgemein an-sie für andere als legitime Geschäftszwecke.

erkannten Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung.

2 Wir sehen davon ab, im Besitz Dritter befindliche vertrauliche Informationen auf unangemessene

2 Wir werden Steuererklärungen ordnungsgemäß einreichen und Steuern gemäß allen geltenden

Weise zu erlangen.

Steuergesetzen und -vorschriften zahlen.

Eckpunkte

Eckpunkte• Zu den vertraulichen Informationen gehören unveröffentlichte Produktinformationen, Fertigungswissen, Testergebnisse, Daten über den Betriebszustand aller Arten von Geräten und Kundeninformationen. Sollten solche Informationen nach außen dringen, sei es durch Unachtsamkeit oder vorsätzliches Handeln, könnte dies
die Wettbewerbsfähigkeit und den Ruf des Unternehmens erheblich beeinträchtigen und dem Unternehmen
schweren Schaden zufügen.

• Finanzielle und Buchführungsinformationen bilden die Grundlage für die Managemententscheidungen desUnternehmens. Daher können ungenaue oder unvollständige Aufzeichnungen oder Daten in Bezug auf finanzielle oder buchhalterische Angelegenheiten angemessene Managemententscheidungen behindern. Solche
Probleme schaden auch dem Vertrauen der Stakeholder in das Unternehmen und können einen wesentlichen Verstoß gegen Gesetze und Vorschriften darstellen.
• Jede Einreichung unzulässiger Finanz- oder Steuerberichte stellt einen wesentlichen Verstoß gegen Gesetze
und Vorschriften dar und kann das Vertrauen in die Nabtesco-Gruppe beschädigen.

Spezifische Beispiele• Es ist Ihnen untersagt, sich so zu verhalten, dass vertrauliche Informationen unbeabsichtigt aus dem Unternehmen gelangen können. Zum Beispiel:– Besprechen Sie vertrauliche Informationen nicht in öffentlichen Verkehrsmitteln, Restaurants oder an• Bei der Durchführung von Buchhaltungsarbeiten müssen Sie die entsprechenden Standards, Gesetze undVorschriften sowie die allgemein anerkannten Buchhaltungsstandards einhalten, um sicherzustellen, dassdie buchhalterischen Fakten klar dargestellt und korrekte buchhalterische Annahmen bezüglich der Finanzpositionen und Betriebsergebnisse gemacht werden.

anderen öffentlichen Orten.
– Legen Sie keine Geräte, auf denen vertrauliche Informationen gespeichert sind, an einem Ort außerhalb
des Unternehmens ab, an dem Sie diese nicht überwachen können.
– Versenden Sie keine E-Mails, ohne sich sorgfältig zu versichern, dass der eingegebene Empfänger

Spezifische Beispiele• Führen Sie genaue und wahrheitsgemäße Aufzeichnungen, Daten und Berichte im Zusammenhang mit

richtig ist.
– Veröffentlichen Sie keine Informationen über die Geschäftstätigkeit des Unternehmens in sozialen Medien.
• Beschaffen Sie sich vertrauliche Informationen, die Dritten gehören, nur auf rechtmäßige Weise von autorisierten Quellen und führen Sie genaue Aufzeichnungen über diese Informationen.
• Wenn Sie vertrauliche Informationen von einem anderen Unternehmen auf der Grundlage eines Vertrages(sog. “Geheimhaltungsvereinbarung (GHV)” oder “Non-Disclosure Agreement (NDA)”) erhalten, halten Sie
sich an die Beschränkungen des Verwendungszwecks und andere Bedingungen des Vertrages.

den buchhalterischen Vorgängen und stellen Sie sicher, dass die Informationen genau, angemessen undvollständig sind.
• Führen Sie Buchhaltungsvorgänge nach ordnungsgemäßer Genehmigung und im Rahmen der Ihnen übertragenen Befugnisse und Verantwortlichkeiten durch.
• Verwahren und verwalten Sie ordnungsgemäß Aufzeichnungen, Daten und andere Materialien, die die
Grundlage für die Buchführungsprozesse bilden.

• Zu den vertraulichen Informationen gehören alle Produkttestverfahren und -ergebnisse, Herstellungsver-• Jede falsche Darstellung, Fälschung oder Änderung von Aufzeichnungen, Daten oder Berichten ist verboten.

fahren und -methoden sowie die Anordnung der Maschinen in einer Fabrik. Fotografieren, speichern, über-• Vergewissern Sie sich immer, ob Sie in Bezug auf Ihre geschäftlichen Angelegenheiten eine Steuererklärung

tragen oder laden Sie keine Fotos oder Videos hoch, auf denen solche Informationen zu sehen sind, ohne

abgeben oder Steuern zahlen müssen.

die Erlaubnis des Unternehmens.

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31

4 Schutz personenbezogener Daten

5 Schutz und Achtung von Immaterialgütern

1 W
 ir sind uns der Wichtigkeit des Schutzes personenbezogener Daten bewusst und behandeln

1 W ir erkennen an, dass Immaterialgüter (insbesondere Patente, Gebrauchsmuster, Geschmacks-

diese angemessen in Übereinstimmung mit den geltenden Gesetzen, Vorschriften und internen

muster, Marken, Urheberrechte und Geschäfts-/Betriebsgeheimnisse) wichtige Unternehmens-

Unternehmensrichtlinien.

werte sind, und verwalten und schützen diese gemäß den jeweiligen internen Unternehmensrichtlinien.

holder. Es sei darauf hingewiesen, dass in den letzten Jahren alle Länder und Regionen strenge Beschränkungen für die Erfassung, Verwaltung und Verwendung personenbezogener Daten eingeführt haben.

Spezifische Beispiele• Halten Sie die Rechtsvorschriften zum Schutz personenbezogener Daten in jedem Land und jeder Region
ein, in der Sie tätig sind.
• Erfassen und verwenden Sie personenbezogene Daten nur für legitime Geschäftszwecke, in Übereinstimmung mit den geltenden Gesetzen, Vorschriften und internen Unternehmensrichtlinien.

Eckpunkte

Eckpunkte• Die Nabtesco-Gruppe achtet und schützt die personenbezogenen Daten aller ihrer Mitarbeiter und Stake-2 W ir achten die Immaterialgüterrechte Dritter und verletzen diese nicht.

• Die Nabtesco-Gruppe ist Inhaberin zahlreicher Immaterialgüterrechte, die wir nutzen, um unseren Kunden
und der Gesellschaft zahlreiche Produkte und Dienstleistungen anzubieten. Diese Immaterialgüterrechtebilden die Grundlage für die Geschäftstätigkeit der Nabtesco-Gruppe. Sie sind nicht nur das Ergebnis Ihrer
Bemühungen, sondern auch derjenigen, die vor Ihnen im Unternehmen gearbeitet haben. Ihre Verwaltung
liegt jetzt und in Zukunft in unserer gemeinsamen Verantwortung.
• Die unbefugte Nutzung von Immaterialgüterrechten Dritter kann zu Schadensersatzansprüchen oder strafrechtlichen Sanktionen gegen das Unternehmen oder die beteiligten Personen führen.

• Erfüllen Sie bei der Übermittlung personenbezogener Daten ins Ausland die in den einschlägigen Gesetzen
und Vorschriften festgelegten Bedingungen des Landes, in dem diese erfasst wurden.
• Verarbeiten Sie personenbezogene Daten angemessen und in Übereinstimmung mit den geltenden Gesetzen, Vorschriften und internen Unternehmensrichtlinien.

Spezifische Beispiele• Verwalten und verwenden Sie die Immaterialgüterrechte der Nabtesco-Gruppe ordnungsgemäß und im
Einklang mit den internen Regelungen.
• Achten Sie darauf, dass Sie die Immaterialgüterrechte Dritter nicht verletzen. Wenden Sie sich im Zweifelsfall umgehend an die Rechtsabteilung.

! Erläuterung

Was sind Immaterialgüterrechte?
Die Immaterialgüterrechte sind in Gesetzen und Vorschriften über Erfindungen, Ideen, Designs,
Marken, urheberrechtlich geschützte Werke, Know-how und andere Immaterialgüter geregelt. Der
Rechteinhaber hat ausschließliche Rechte an seinen Immaterialgütern. Inhaber zahlreicher Immaterialgüterrechte in einem bestimmten Bereich zu sein, kann einen Wettbewerbsvorteil in diesem
Bereich darstellen.

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6 Insiderhandel

7 Informationssicherheit

1 W ir handeln nicht mit börsennotierten Aktien oder sonstigen Finanzanlagen, einschließlich Nabte-

1 W
 ir werden ein wirksames Managementsystem zur Bekämpfung externer Cybersicherheitsrisiken

sco-Anteilen, auf Grundlage nichtöffentlicher Unternehmensinformationen, die wesentlichen Ein-wie Cyberangriffe und Hackerangriffe einrichten und betreiben.

fluss auf Anlageentscheidungen haben könnten.
wesentlichen Einfluss auf Anlageentscheidungen haben könnten, oder sonstige Informationen,
bei denen es sich um solche Informationen handeln könnte, es sei denn, dies ist im gewöhnlichen
Geschäftsverlauf erforderlich.

Eckpunkte• Als Organmitglied, Führungskraft oder Mitarbeiter der Nabtesco-Gruppe haben Sie möglicherweise Zugriff

Eckpunkte

2 Wir geben an Dritte keine nichtöffentlichen Informationen über unsere Unternehmen weiter, die• Cybersicherheitsrisiken nehmen aufgrund der immer größeren Verbreitung der Informationstechnologie undder sich verschlechternden internationalen Lage von Tag zu Tag zu. Die IT-Abteilung führt eine Reihe vonMaßnahmen durch, um sich auf Cybersicherheitsrisiken vorzubereiten, aber wir alle müssen uns der Cybersicherheit bewusst sein und die vom Unternehmen vorgeschriebenen Betriebsverfahren befolgen.

Spezifische Beispiele

auf nichtöffentliche wichtige Unternehmensinformationen über die Nabtesco-Gruppe, unsere Kunden oder• Geben Sie Passwörter für PCs oder Firmenhandys nicht an andere Personen weiter.

Geschäftspartner. Die Verwendung dieser Informationen für den Kauf oder Verkauf von Aktien stellt Insider-• Wenn Sie Anwendungen auf einem Firmengerät installieren, befolgen Sie bitte die Richtlinien und Verfah-

handel dar und somit einen Verstoß gegen Gesetze und Vorschriften.
• Sollten Sie von nicht öffentlichen wichtigen Unternehmensinformationen erfahren, sind Sie verpflichtet, angemessen und in Übereinstimmung mit internen Unternehmensrichtlinien zu Insiderinformationen damit
umzugehen.

ren, die vom Administrator festgelegt wurden.
• Melden Sie den Verlust eines Firmengeräts unverzüglich und ergreifen Sie die erforderlichen Maßnahmen
gemäß den Anweisungen des Administrators.
• Wenn sich ein Firmengerät verdächtig verhält oder verdächtige URLs oder Anhänge in E-Mails verarbeitet,
trennen Sie die Verbindung zum Netzwerk und wenden Sie sich sofort an die IT-Abteilung.

Spezifische Beispiele• Sie dürfen sich nicht am Insiderhandel beteiligen beim, beispielsweise in folgender Art und Weise:– Kauf von Anteilen an dem Unternehmen, in dem Sie arbeiten, unter dem Namen eines Familienmitglieds
auf der Grundlage nicht öffentlicher wichtiger Unternehmensinformationen;– Kauf von Anteilen an dem Unternehmen, in dem Ihre Freunde arbeiten, auf der Grundlage nichtöffentlicher
wichtiger Unternehmensinformationen, die Sie von diesen Freunden erhalten haben;– Verkauf von Unternehmensanteilen auf der Grundlage nichtöffentlicher Unternehmensinformationen übereine Verschlechterung der Gewinnprognose; oder– Kauf von Unternehmensanteilen, nachdem Sie erfahren haben, dass das Unternehmen erfolgreich ein
innovatives neues Produkt entwickelt hat, aber bevor die Information an die Öffentlichkeit gelangt ist.

! Erläuterung

Was ist Insiderhandel?
Der Kauf oder Verkauf von Wertpapieren (Aktien, Anleihen usw.) eines bestimmten Unternehmens
oder die Empfehlung an andere, diese zu kaufen oder zu verkaufen, und zwar auf der Grundlage vonnichtöffentlichen wichtigen Unternehmensinformationen (Insiderinformationen), die sich in Ihrem Besitz befinden, ist Insiderhandel. Solche Handlungen sind verboten.

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1 Beziehungen zur Gesellschaft
1 M
 it dem Ziel, eine nachhaltige Gesellschaft zu erreichen, werden wir umweltbezogene Verträge,

Gesetze und Vorschriften einhalten, uns bemühen, Ressourcen und Energie effizient zu nutzen,
die Emission gefährlicher Stoffe kontrollieren und die globalen Umweltauswirkungen jedes Aspekts unserer Tätigkeiten berücksichtigen, während wir gleichzeitig versuchen, eine kooperative
Beziehung zu lokalen Verbänden und Gemeinschaften aufzubauen.
2 Wir werden uns in Zusammenarbeit mit lokalen Verbänden und Gemeinschaften an Maßnahmen

Relationships with Society

zur Katastrophenprävention beteiligen und zum Wiederaufbau von Gemeinschaften beitragen,die von Katastrophen betroffen sind.

Eckpunkte• Die Nabtesco-Gruppe unternimmt ihre Tätigkeit mit dem Ziel einer nachhaltigen Gesellschaft. Spezifische
Informationen finden Sie in dem nachstehenden Nabtesco Group Environmental Philosophy and Environmental Action Plan.
[ Verweis ] : Nabtesco Group Environmental Philosophy/ Environmental Action Plan/ Langfristige Ziele
Langfristige Ziele

GJ2030

GJ2050

Verhinderung der globalen Erwärmung
Reduzierung der Kohlendioxid-Emissionen(Standard 2015)
Verringerung der Emissionen pro Produktionseinheit fürden weltweiten Absatz
Verringerung der globalen Gesamtemissionen

63%

100%

• Wir bereiten uns stets auf Erdbeben, Überschwemmungen und andere Katastrophen vor. Im Falle einer
Katastrophe werden wir auf den Wiederaufbau hinarbeiten.

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2 Offenlegung von Unternehmensinformationen
1 W ir veröffentlichen wesentliche Finanz-, Management- und Betriebsinformationen zeitnah, ange-

messen und objektiv gegenüber Aktionären, Investoren und sonstigen Stakeholdern.

Eckpunkte• Bei der Weitergabe wichtiger Informationen an Stakeholder ist es selbstverständlich, dass wir die gesetzlichen Bestimmungen einhalten. Wir müssen uns auch bemühen, den Unternehmenswert der NabtescoGruppe durch faire und transparente Offenlegung zu verbessern.

Spezifische Beispiele• Unternehmensinformationen sollten in einem leicht verständlichen Format offengelegt werden, um Fehler
und Missverständnisse zu vermeiden.
• Organmitglieder, Führungskräfte und Mitarbeiter dürfen Anfragen der Medien im Namen des Unternehmens
nur mit Genehmigung der Abteilung NTS Corporate Communication Department (Japan) beantworten, diefür Öffentlichkeitsarbeit und IR-Nachhaltigkeit zuständig ist.

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Veröffentlicht 2022
Zusammengestellt und veröffentlicht von der Rechts- & Compliance-Abteilung,Nabtesco Corporation