令和 5 年度

会

計

報

告

書

自：令和 5 年 4 月 1 日
至：令和 6 年 3 月 31 日

社会福祉法人若狭町社会福祉協議会

第1号の1様式
資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
会費収入
寄附金収入
経常経費補助金収入
受託金収入
貸付事業収入収 事業収入事 入 介護保険事業収入
就労支援事業収入
業
障害福祉サービス等事業収入
活
医療事業収入動
その他の収入に受取利息配当金収入
よ事業活動収入計(1)
る
人件費支出
収
事業費支出
支
事務費支出
支 就労支援事業支出
出 貸付事業支出
負担金支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
施
設 収 施設整備等寄附金収入
整入
備
施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出にファイナンス･リース債務の返済支出よ支る出収施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ積立資産取崩収入の収 その他の活動による収入
他
入の活
その他の活動収入計(7)動基金積立資産支出に支 積立資産支出
よその他の活動による支出出る
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)4,386,000
400,000
25,072,000
28,448,000
100,000
5,173,000
484,272,000
10,956,000
90,402,000
13,401,000
2,113,000
86,000664,809,000
515,102,000
123,625,000
8,493,000
12,056,000
100,000
18,301,000
1,000
677,678,000△ 12,869,000
2,025,000
2,650,000

4,386,914
0
27,194,820
28,831,672
60,0005,192,921
483,180,149
11,870,718
90,754,409
13,420,664
2,425,378
64,853
667,382,498
517,579,712
116,113,720
8,533,425
12,035,848
100,000
18,300,300
0672,663,005△ 5,280,507
2,025,000
2,587,036△ 914
400,000△ 2,122,820△ 383,672
40,000△ 19,921
1,091,851△ 914,718△ 352,409△ 19,664△ 312,378
21,147△ 2,573,498△ 2,477,712
7,511,280△ 40,425
20,1520700
1,000
5,014,995△ 7,588,493
062,964

4,675,000
5,297,000
04,612,036
8,181,745
105,600

62,964△ 2,884,745△ 105,600

5,297,000△ 622,000
17,636,000
08,287,345△ 3,675,309
18,490,735
14,774△ 2,990,345
3,053,309△ 854,735△ 14,774

17,636,000
400,000
28,651,000
018,505,509
285
29,053,356
28,400△ 869,509
399,715△ 402,356△ 28,400

29,051,000△ 11,415,000

29,082,041△ 10,576,532△ 31,041△ 838,468―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△ 24,906,000△ 19,532,348△ 5,373,652

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)△ 24,906,000

281,357,884
261,825,536△ 281,357,884△ 286,731,536

1

備考

第1号の2様式
資金収支内訳表(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
会費収入
経常経費補助金収入
受託金収入
貸付事業収入事業収入
事 収 介護保険事業収入
業 入 就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入
活
医療事業収入動
その他の収入に受取利息配当金収入
よ事業活動収入計(1)
る
人件費支出
収
事業費支出
支
支 事務費支出
就労支援事業支出
出
貸付事業支出負担金支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
施
設 収 施設整備等寄附金収入
整入
備
施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出にファイナンス･リース債務の返済支出
よ支出る
収施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ積立資産取崩収入の収 その他の活動による収入
他
入の活
その他の活動収入計(7)動基金積立資産支出に支 積立資産支出
よその他の活動による支出出る
収その他の活動支出計(8)支 その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)社会福祉事業

合計

内部取引消去

法人合計

4,386,914
27,194,820
28,831,672
60,0005,192,921
483,180,149
11,870,718
90,754,409
13,420,664
2,425,378
64,853
667,382,498
517,579,712
116,113,720
8,533,425
12,035,848
100,000
18,300,300
672,663,005△ 5,280,507
2,025,000
2,587,036

4,386,914
27,194,820
28,831,672
60,0005,192,921
483,180,149
11,870,718
90,754,409
13,420,664
2,425,378
64,853
667,382,498
517,579,712
116,113,720
8,533,425
12,035,848
100,000
18,300,300
672,663,005△ 5,280,507
2,025,000
2,587,036

4,386,914
27,194,820
28,831,672
60,0005,192,921
483,180,149
11,870,718
90,754,409
13,420,664
2,425,378
64,853
667,382,498
517,579,712
116,113,720
8,533,425
12,035,848
100,000
18,300,300
672,663,005△ 5,280,507
2,025,000
2,587,036

4,612,036
8,181,745
105,600

4,612,036
8,181,745
105,600

4,612,036
8,181,745
105,600

8,287,345△ 3,675,309
18,490,735
14,774

8,287,345△ 3,675,309
18,490,735
14,774

8,287,345△ 3,675,309
18,490,735
14,77418,505,509
285
29,053,356
28,40018,505,509
285
29,053,356
28,40018,505,509
285
29,053,356
28,40029,082,041△ 10,576,532△ 19,532,348

29,082,041△ 10,576,532△ 19,532,348

29,082,041△ 10,576,532△ 19,532,348

281,357,884
261,825,536

281,357,884
261,825,536

281,357,884
261,825,536

2

第1号の3様式
社会福祉事業区分 資金収支内訳表(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
会費収入
経常経費補助金収入
受託金収入
貸付事業収入事業収入
収 介護保険事業収入事 入 就労支援事業収入
業
障害福祉サービス等事業収入
活
医療事業収入動
その他の収入に受取利息配当金収入
よ事業活動収入計(1)
人件費支出
る
事業費支出
収
事務費支出
支
支 就労支援事業支出
出 貸付事業支出
負担金支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
施
設 収 施設整備等寄附金収入
整入
備
施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出にファイナンス･リース債務の返済支出よ支る出収施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ積立資産取崩収入の収 拠点区分間繰入金収入
他
その他の活動による収入
入の活
その他の活動収入計(7)動基金積立資産支出に支 積立資産支出
よ拠点区分間繰入金支出
出る
その他の活動による支出
収その他の活動支出計(8)支 その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)パレア若狭
4,386,914
23,293,570
13,038,800
60,0004,055,321
98,543,796
13,420,664
51,864,220
64,853208,728,138
179,694,081
24,484,209
6,790,236

いずみ

五湖の郷

629,200
13,126,486
1,137,600
92,447,587
12,385,723
45,032,200

特養

五湖の郷

1,190,000
2,646,586

2,082,050
19,80095,683,370

11,264,820
196,505,396

45,722,209

24,247

517,810354,110

164,783,043
122,870,291
23,217,886
615,912
12,035,848

145,759,975
107,955,767
33,812,368
527,129

210,226,176
139,323,872
48,811,558
659,142300,000
4,932,510
163,972,447
810,5962,025,000

4,800,300
4,067,400
151,162,964△ 5,402,989

13,200,000
6,579,330
208,573,902
1,652,274

100,0000
211,068,526△ 2,340,388
2,587,036
2,587,036
3,721,510

2,025,000
3,967,435

492,800
105,600

3,721,510△ 1,134,474
18,490,735

合計
4,386,914
27,194,820
28,831,672
60,00016,457,741
483,180,149
12,385,723
90,754,409
13,420,664
52,760,387
64,853
729,497,332
549,844,011
130,326,021
8,592,419
12,035,848
100,000
18,300,300
15,579,240
734,777,839△ 5,280,507
2,025,000
2,587,036△ 515,005△ 50,335,009△ 62,114,834△ 32,264,299△ 14,212,301△ 58,994△ 15,579,240△ 62,114,834
0

8,287,345△ 3,675,309
18,490,735
14,978,744
14,774

8,287,345△ 3,675,309
18,490,735
014,774

105,600△ 105,600

1,998,475

12,800,969

179,300

18,505,509
285
29,053,356
3,180,912
14,04032,248,593△ 13,743,084△ 17,217,946

1,998,475

12,800,969

179,300

14,36014,3601,984,115
852,276

12,800,969
6,905,180

11,797,832△ 11,618,532△ 10,071,858

33,484,253
285
29,053,356
14,978,744
28,40044,060,785△ 10,576,532△ 19,532,348

188,534,740
171,316,794

30,513,039
31,365,315△ 6,595,644
309,536

68,905,749
58,833,891

281,357,884
261,825,536

3△ 11,264,820

4,386,914
27,194,820
28,831,672
60,0005,192,921
483,180,149
11,870,718
90,754,409
13,420,664
2,425,378
64,853
667,382,498
517,579,712
116,113,720
8,533,425
12,035,848
100,000
18,300,300
0672,663,005△ 5,280,507
2,025,000
2,587,036
4,612,036
8,181,745
105,600

492,800△ 492,800

11,797,832

事業区分合計

4,612,036
8,181,745
105,600

3,967,435△ 1,942,435

14,774

内部取引消去△ 14,978,744△ 14,978,744△ 14,978,744
0018,505,509
285
29,053,356
0
28,40029,082,041△ 10,576,532△ 19,532,348

0

281,357,884
261,825,536△ 14,978,744

第2号の1様式
事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

会費収益
寄附金収益
経常経費補助金収益
受託金収益
収 事業収益介護保険事業収益サ 益 就労支援事業収益ー
障害福祉サービス等事業収益
ビ
医療事業収益ス
その他の収益活
サービス活動収益計(1)
動
人件費
増
事業費
減
事務費
就労支援事業費用の部 費 負担金費用
用 基金組入額
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
その他の費用サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益ー
収 その他のサービス活動外収益
ビ
益ス
活
サービス活動外収益計(4)
動
外
費
増
用
減
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
収 施設整備等寄附金収益
特 益 固定資産受贈額
その他の特別収益
別
特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
国庫補助金等特別積立金積立額の費
その他の特別損失部用

4,386,914
0
27,194,820
28,831,672
5,192,921
483,180,149
11,870,718
90,754,409
13,420,664
2,521,549
667,353,816
534,118,309
116,113,720
8,533,425
15,258,128
18,300,300
285
14,346,586△ 4,442,495
307,390
702,535,648△ 35,181,832
64,8532,072,949

4,469,931
494,330
26,261,075
28,640,148
4,966,493
528,724,680
11,767,501
87,905,395
15,304,704
709,050
709,243,307
539,342,003
124,108,480
8,152,399
20,425,939
18,300,300
494,871
16,350,860△ 5,166,958
338,440
722,346,334△ 13,103,027
75,2152,534,377△ 83,017△ 494,330
933,745
191,524
226,428△ 45,544,531
103,217
2,849,014△ 1,884,040
1,812,499△ 41,889,491△ 5,223,694△ 7,994,760
381,026△ 5,167,811
0△ 494,586△ 2,004,274
724,463△ 31,050△ 19,810,686△ 22,078,805△ 10,362△ 461,428

2,137,802

2,609,592△ 471,790

02,137,802△ 33,044,030
2,025,000
2,587,036
1,170,900
14,774
5,797,710
52,025,000
002,609,592△ 10,493,435
0
2,836,689
002,836,689
4
080,0000△ 471,790△ 22,550,595
2,025,000△ 249,653
1,170,900
14,774
2,961,021
1
2,025,000△ 80,000

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 基金取崩額計(15)増 その他の積立金取崩額(16)減 その他の積立金積立額(17)差
額の部 次期繰越活動増減差額(18)=(13)+(14)+(15)+(16)-(17)次期繰越活動増減差額(18)=(13)+(14)+(15)+(16)-(17)2,025,005
3,772,705△ 29,271,325
269,764,865
240,493,540

80,0042,756,685△ 7,736,750
284,905,847
277,169,097

1,945,001
1,016,020△ 21,534,575△ 15,140,982△ 36,675,557

3,957,665
5,138,356

12,848,705
20,252,937△ 8,891,040△ 15,114,581

239,312,849
262,054,119

269,764,865
312,833,345△ 30,452,016△ 50,779,226

4

第2号の2様式
事業活動内訳表(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
会費収益
経常経費補助金収益
受託金収益
事業収益
収 介護保険事業収益
サ 益 就労支援事業収益
障害福祉サービス等事業収益
ー
医療事業収益ビ
その他の収益ス
サービス活動収益計(1)
活
人件費
動
事業費
増
事務費
減
就労支援事業費用の 費 負担金費用部 用 基金組入額

社会福祉事業

合計

内部取引消去

法人合計

4,386,914
27,194,820
28,831,672
5,192,921
483,180,149
11,870,718
90,754,409
13,420,664
2,521,549
667,353,816
534,118,309
116,113,720
8,533,425
15,258,128
18,300,300
285
14,346,586△ 4,442,495
307,390
702,535,648△ 35,181,832
64,8532,072,949

4,386,914
27,194,820
28,831,672
5,192,921
483,180,149
11,870,718
90,754,409
13,420,664
2,521,549
667,353,816
534,118,309
116,113,720
8,533,425
15,258,128
18,300,300
285
14,346,586△ 4,442,495
307,390
702,535,648△ 35,181,832
64,8532,072,949

4,386,914
27,194,820
28,831,672
5,192,921
483,180,149
11,870,718
90,754,409
13,420,664
2,521,549
667,353,816
534,118,309
116,113,720
8,533,425
15,258,128
18,300,300
285
14,346,586△ 4,442,495
307,390
702,535,648△ 35,181,832
64,8532,072,949

2,137,802

2,137,802

2,137,802

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
収 施設整備等寄附金収益
特 益 固定資産受贈額
その他の特別収益
別
特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
国庫補助金等特別積立金積立額の費部用

02,137,802△ 33,044,030
2,025,000
2,587,036
1,170,900
14,774
5,797,710
52,025,000

02,137,802△ 33,044,030
2,025,000
2,587,036
1,170,900
14,774
5,797,710
52,025,000

02,137,802△ 33,044,030
2,025,000
2,587,036
1,170,900
14,774
5,797,710
52,025,000

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 基金取崩額計(15)増 その他の積立金取崩額(16)減 その他の積立金積立額(17)2,025,005
3,772,705△ 29,271,325
269,764,865
240,493,540

2,025,005
3,772,705△ 29,271,325
269,764,865
240,493,540

2,025,005
3,772,705△ 29,271,325
269,764,865
240,493,540

3,957,665
5,138,356

3,957,665
5,138,356

3,957,665
5,138,356

239,312,849

239,312,849

239,312,849

減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
その他の費用サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益ー
収 その他のサービス活動外収益
ビ
益
ス
活
動
外
費
増
用
減
の
部

サービス活動外収益計(4)差額の部 次期繰越活動増減差額(18)=(13)+(14)+(15)+(16)-(17)5第2号の3様式
社会福祉事業区分 事業活動内訳表(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
会費収益
経常経費補助金収益
受託金収益
事業収益
収 介護保険事業収益
サ 益 就労支援事業収益
障害福祉サービス等事業収益
ー
医療事業収益ビ
その他の収益ス
サービス活動収益計(1)
活
人件費
動
事業費
増
事務費
減
就労支援事業費用の 費 負担金費用部 用 基金組入額
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
その他の費用サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益ー
収 その他のサービス活動外収益

ビ
益ス
活
サービス活動外収益計(4)動
その他のサービス活動外費用
外
費
増
用
減
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)

経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等寄附金収益
収 固定資産受贈額
特 益 拠点区分間繰入金収益
拠点区分間固定資産移管収益別
その他の特別収益増
特別収益計(8)減
固定資産売却損･処分損の国庫補助金等特別積立金積立額
部 費 拠点区分間繰入金費用
用
拠点区分間固定資産移管費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 基金取崩額計(15)増 その他の積立金取崩額(16)減 その他の積立金積立額(17)差
額の部 次期繰越活動増減差額(18)=(13)+(14)+(15)+(16)-(17)パレア若狭
4,386,914
23,293,570
13,038,800
4,055,321
98,543,796

いずみ

五湖の郷

特養

五湖の郷

合計

599
164,759,395
122,270,363
23,217,886
615,912
15,258,128
300,000

5,250
145,247,415
106,659,332
33,812,368
527,129

347,980
210,220,046
140,256,466
48,811,558
659,1424,800,300

13,200,000

3,057,127△ 2,192,613

2,714,389△ 1,208,412

2,260,353△ 242,475

162,526,803
2,232,592

147,305,106△ 2,057,691

204,945,044
5,275,002

23,648

512,560

6,130

4,386,914
27,194,820
28,831,672
16,457,741
483,180,149
12,385,723
90,754,409
13,420,664
2,521,549
679,133,641
566,382,608
130,326,021
8,592,419
15,258,128
18,300,300
285
14,346,586△ 4,442,495
307,390749,071,242△ 69,937,601
64,85352,407,958

51,930,473
023,6484,932,510

512,560
4,067,400

6,130
6,579,330

051,930,473△ 23,457,031

4,932,510△ 4,908,862△ 2,676,270
2,025,000

4,067,400△ 3,554,840△ 5,612,531

6,579,330△ 6,573,200△ 1,298,198

12,463,430

179,300
518,175

12,463,430
1

697,475

13,420,664
2,167,720
158,906,785
197,196,447
24,484,209
6,790,236
285
6,314,717△ 798,995
307,390234,294,289△ 75,387,504
64,85351,865,620

629,200
13,126,486
1,137,600
92,447,587
12,385,723
45,032,200

1,190,000
2,646,586
95,683,370

2,082,050
19,80011,264,820
196,505,396

45,722,209

2,587,036
1,170,900
1,998,475
14,7742,601,810
4

5,194,375
2,025,000

3,180,912
3,180,916△ 579,106△ 24,036,137
154,443,419
130,407,282

11,460,293
518,175
518,176
11,945,254
6,332,723△ 5,464,211
868,5122,025,000
3,169,375
493,105
47,761,580
48,254,685

11,460,293△ 10,762,818△ 12,061,016
73,024,077
60,963,061

3,957,665
5,138,356

129,226,591

内部取引消去事業区分合計△ 50,335,009

4,386,914
27,194,820
28,831,672
5,192,921
483,180,149
11,870,718
90,754,409
13,420,664
2,521,549
667,353,816
534,118,309
116,113,720
8,533,425
15,258,128
18,300,300
285
14,346,586△ 4,442,495
307,390
702,535,648△ 35,181,832
64,8532,072,949

52,472,811
15,579,240△ 50,335,009△ 15,579,240

2,137,802
015,579,240
36,893,571△ 33,044,030
2,025,000
2,587,036
1,170,900
14,641,205
518,175
14,774
20,957,090
52,025,000
14,641,205
518,175
17,184,385
3,772,705△ 29,271,325
269,764,865
240,493,540△ 15,579,240△ 34,755,769
00
2,137,802△ 33,044,030
2,025,000
2,587,036
1,170,900
0014,774
5,797,710
52,025,000
002,025,005
3,772,705△ 29,271,325
269,764,865
240,493,540△ 11,264,820△ 515,005△ 11,779,825△ 32,264,299△ 14,212,301△ 58,994△ 46,535,594
34,755,769△ 14,641,205△ 518,175△ 15,159,380△ 14,641,205△ 518,175△ 15,159,380
000

3,957,665
5,138,356

48,254,685

868,512

6

60,963,061

239,312,849

3,957,665
5,138,356

0239,312,849

第3号の1様式
貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末

負債の部
前年度末

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
未収収益
商品・製品
立替金
短期貸付金
固定資産
基本財産
定期預金
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
無形リース資産福祉基金積立資産
退職給付引当資産
設備等整備積立資産
修繕積立資産人件費積立資産若狭町社協退職積立資産
地域福祉救援活動積立資産
長期前払費用335,758,746
221,236,892
95,737,706
10,300,000
7,077,768
1,130,772
235,608
40,000470,203,996
2,000,000
2,000,000
468,203,996
37,995,425
336,959
8,562,618
15,480,476
2,300,468
325,600
35,541,593
253,345,620
30,206,147
35,000,515
39,707,702
3,936,185
5,224,768
239,920

321,396,971
207,549,713
94,115,327
11,380,000
6,996,652
1,192,425
162,8540466,038,041
2,000,000
2,000,000
464,038,041
44,436,661
380,487
2,846,470
20,197,431
5,002,068
431,200
35,541,308
242,670,390
28,174,603
34,779,269
39,707,308
4,440,300
5,224,716
205,830

資産の部合計
資産の部合計805,962,742
806,523,359

787,435,012
787,435,012

増減

当年度末

14,361,775 流動負債
13,687,179
事業未払金
1,622,379
１年以内返済予定リース債務△ 1,080,000
預り金
81,116
職員預り金△ 61,653
賞与引当金72,754
未払消費税等
40,0004,165,955 固定負債
0
リース債務
0
退職給付引当金
負債の部合計
4,165,955△ 6,441,236△ 43,528 基本金
5,716,148第１号基本金△ 4,716,955 基金△ 2,701,600 国庫補助金等特別積立金△ 105,600
国庫補助金等特別積立金
285 その他の積立金
10,675,230
設備等整備積立金
2,031,544
修繕積立金
221,246
人件費積立金394
若狭町社協退職積立金△ 504,115
地域福祉救援活動積立金
52 次期繰越活動増減差額
34,090 福祉基金
(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計
18,527,730
19,088,347 負債及び純資産の部合計

7

前年度末

増減

90,854,557
61,889,796
105,600
222,016
10,109,726
17,986,519
540,900

58,761,664
32,134,342
0543,726
5,040,394
19,915,002
1,128,200

32,092,893
29,755,454
105,600△ 321,710
5,069,332△ 1,928,483△ 587,300

305,882,750
220,000
305,662,750
396,737,307
純資産の部
2,000,000
2,000,000

287,626,870
431,200
287,195,670
346,388,534

18,255,880△ 211,200
18,467,080
50,348,773

2,000,000
2,000,000

0018,295,676
18,295,676
114,075,317
30,206,147
35,000,515
39,707,702
3,936,185
5,224,768
239,312,849
35,541,593△ 29,271,325
409,225,435
805,962,742
806,523,359

20,845,679
20,845,679
112,894,626
28,174,603
34,779,269
39,707,308
5,008,730
5,224,716
269,764,865
35,541,308△ 7,736,750
441,046,478
787,435,012
787,435,012△ 2,550,003△ 2,550,003
1,180,691
2,031,544
221,246394△ 1,072,545
52△ 30,452,016
285△ 21,534,575△ 31,821,043
18,527,730
19,088,347

第3号の2様式
貸借対照表内訳表
令和 6年 3月31日現在(単位:円)
勘定科目
流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
未収収益
商品・製品
立替金
短期貸付金
固定資産
基本財産
定期預金
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
無形リース資産福祉基金積立資産
退職給付引当資産
設備等整備積立資産
修繕積立資産人件費積立資産若狭町社協退職積立資産
地域福祉救援活動積立資産
長期前払費用資産の部合計流動負債
事業未払金
１年以内返済予定リース債務
預り金
職員預り金
賞与引当金
未払消費税等
固定負債
リース債務
退職給付引当金
負債の部合計基本金
第１号基本金
基金
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
設備等整備積立金
修繕積立金
人件費積立金
若狭町社協退職積立金
地域福祉救援活動積立金
次期繰越活動増減差額
福祉基金(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

社会福祉事業合計

335,758,746
221,236,892
95,737,706
10,300,000
7,077,768
1,130,772
235,608
40,000470,203,996
2,000,000
2,000,000
468,203,996
37,995,425
336,959
8,562,618
15,480,476
2,300,468
325,600
35,541,593
253,345,620
30,206,147
35,000,515
39,707,702
3,936,185
5,224,768
239,920805,962,742
90,854,557
61,889,796
105,600
222,016
10,109,726
17,986,519
540,900
305,882,750
220,000
305,662,750
396,737,307
2,000,000
2,000,000
018,295,676
18,295,676
114,075,317
30,206,147
35,000,515
39,707,702
3,936,185
5,224,768
239,312,849
35,541,593△ 29,271,325
409,225,435
805,962,742

335,758,746
221,236,892
95,737,706
10,300,000
7,077,768
1,130,772
235,608
40,000470,203,996
2,000,000
2,000,000
468,203,996
37,995,425
336,959
8,562,618
15,480,476
2,300,468
325,600
35,541,593
253,345,620
30,206,147
35,000,515
39,707,702
3,936,185
5,224,768
239,920805,962,742
90,854,557
61,889,796
105,600
222,016
10,109,726
17,986,519
540,900
305,882,750
220,000
305,662,750
396,737,307
2,000,000
2,000,000
018,295,676
18,295,676
114,075,317
30,206,147
35,000,515
39,707,702
3,936,185
5,224,768
239,312,849
35,541,593△ 29,271,325
409,225,435
805,962,742

8

内部取引消去

法人合計
335,758,746
221,236,892
95,737,706
10,300,000
7,077,768
1,130,772
235,608
40,000470,203,996
2,000,000
2,000,000
468,203,996
37,995,425
336,959
8,562,618
15,480,476
2,300,468
325,600
35,541,593
253,345,620
30,206,147
35,000,515
39,707,702
3,936,185
5,224,768
239,920805,962,742
90,854,557
61,889,796
105,600
222,016
10,109,726
17,986,519
540,900
305,882,750
220,000
305,662,750
396,737,307
2,000,000
2,000,000
018,295,676
18,295,676
114,075,317
30,206,147
35,000,515
39,707,702
3,936,185
5,224,768
239,312,849
35,541,593△ 29,271,325
409,225,435
805,962,742

第3号の3様式
社会福祉事業区分 貸借対照表内訳表(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
未収収益
商品・製品
立替金
短期貸付金
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
定期預金
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
無形リース資産福祉基金積立資産
退職給付引当資産
設備等整備積立資産
修繕積立資産人件費積立資産若狭町社協退職積立資産
地域福祉救援活動積立資産
長期前払費用資産の部合計流動負債
事業未払金
１年以内返済予定リース債務
預り金
職員預り金
拠点区分間借入金
賞与引当金
未払消費税等
固定負債
リース債務
退職給付引当金
負債の部合計基本金
第１号基本金
基金
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
設備等整備積立金
修繕積立金
人件費積立金
若狭町社協退職積立金
地域福祉救援活動積立金
次期繰越活動増減差額
福祉基金(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

パレア若狭
310,970,846
166,410,608
18,475,104
10,300,000
4,360,380
27,07240,000111,357,682
422,674,038
2,000,000
2,000,000
420,674,038
7,393,999
19,214
4,503,785
3,523,919
2,167,001
035,541,593
253,345,620
30,206,147
35,000,515
39,707,702
3,936,185
5,224,768
103,590733,644,884
145,818,983
26,774,170
0
221,881
3,183,983
108,893,118
6,204,931
540,900
305,662,750
0305,662,750
451,481,733
2,000,000
2,000,000
1,319,650
1,319,650
114,075,317
30,206,147
35,000,515
39,707,702
3,936,185
5,224,768
129,226,591
35,541,593△ 24,036,137
282,163,151
733,644,884

いずみ

五湖の郷

特養

五湖の郷

合計
620,796,118
221,236,892
95,737,706
10,300,000
7,077,768
1,130,772
235,608
40,000285,037,372
470,203,996
2,000,000
2,000,000
468,203,996
37,995,425
336,959
8,562,618
15,480,476
2,300,468
325,600
35,541,593
253,345,620
30,206,147
35,000,515
39,707,702
3,936,185
5,224,768
239,920
1,091,000,114
375,891,929
61,889,796
105,600
222,016
10,109,726
285,037,372
17,986,519
540,900
305,882,750
220,000
305,662,750
681,774,679
2,000,000
2,000,000

76,662,995
50,147,044
22,673,619
0
2,388,400
1,130,772
089,807,591
2,752,410
22,175,139
0
328,988

143,354,686
1,926,830
32,413,844
0087,642

120,894

323,160
31,647,063

64,463,412
8,243,019

108,893,118
7,639,876

31,647,063
23,731,975
317,745
4,058,826
3,319,030
133,467

8,243,019
6,869,451

7,639,876

5
1,323,253

2
7,314,274
0
325,600

86,020108,310,058
47,772,230
6,466,465
0
452,120,860
35,579,538
3,605,32200050,31098,050,610
92,667,901
9,653,495
090
2,147,086
77,697,384
3,169,846

150,994,562
89,632,815
18,995,666
105,60002,657,797
62,867,332
5,006,42000220,000
220,000

47,772,230

92,667,901

89,852,815

12,283,143
12,283,143

4,514,197
4,514,197

178,686
178,686

48,254,685

868,51260,963,061

493,105
60,537,828
108,310,058

6,332,723
5,382,709
98,050,610△ 12,061,016
61,141,747
150,994,562

9

18,295,676
18,295,676
114,075,317
30,206,147
35,000,515
39,707,702
3,936,185
5,224,768
239,312,849
35,541,593△ 29,271,325
409,225,435
1,091,000,114

内部取引消去事業区分合計△ 285,037,372△ 285,037,372△ 285,037,372△ 285,037,372△ 285,037,372△ 285,037,372

000△ 285,037,372

335,758,746
221,236,892
95,737,706
10,300,000
7,077,768
1,130,772
235,608
40,0000470,203,996
2,000,000
2,000,000
468,203,996
37,995,425
336,959
8,562,618
15,480,476
2,300,468
325,600
35,541,593
253,345,620
30,206,147
35,000,515
39,707,702
3,936,185
5,224,768
239,920805,962,742
90,854,557
61,889,796
105,600
222,016
10,109,726
0
17,986,519
540,900
305,882,750
220,000
305,662,750
396,737,307
2,000,000
2,000,000
18,295,676
18,295,676
114,075,317
30,206,147
35,000,515
39,707,702
3,936,185
5,224,768
239,312,849
35,541,593△ 29,271,325
409,225,435
805,962,742

別紙４
財産目録
令和 6年 3月31日現在(単位:円)
貸借対照表科目
Ⅰ

資産の部
1 流動資産
現金預金
現金

場所･物量等

取得年度――
現金/パレア―
現金/いずみ―現金/五湖の郷―
小口現金/パレア―
小口現金/いずみ―
小口現金/五湖の郷―
小口現金/三方駅―
小口現金/小規模みさき―
小口現金/小規模きやま
釣銭準備金/生きいきふれあい館 ――釣銭準備金/五湖の郷自販機―
釣銭準備金/五湖の郷自販機２―
釣銭準備金/五湖の郷自販機３―
釣銭準備金/きらやま茶屋―
釣銭準備金/五湖カフェ―
現金/金銭管理事業

当座預金

郵便局/パレア―

普通預金

ＪＡ福井(上中)/パレア
ＪＡ福井(三方五湖)/パレア
敦信/パレア
敦信/いずみ敦信/五湖の郷
敦信/特養五湖の郷
敦信/葬祭
福井/パレア

―
―
―
―
―
―
―
―
―

定期預金

ＪＡ福井(上中)/パレア１
ＪＡ福井(上中)/いずみＪＡ福井(上中)/パレア２

―
―
―

事業未収金

日常生活自立支援
デイパレア
居宅
生活支援ハウス
訪問介護
障がいヘルプ
デイいずみ
訪問看護
生きいきふれあい館
小規模きやま
デイ五湖
障がいデイ
ケアホーム
障がいショート
グループホーム
小規模 みさき特養 五湖の郷
高齢ショート
きらやま茶屋きらやま茶屋/電子マネー
きらやま茶屋/振込

―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―

未収補助金

社会福祉活動補助金
ボラセン運営――

未収収益

生活支援ハウス
居宅
災害ボランティアセンター
心配ごと相談デイ五湖
障がいデイ
小規模 みさききらやま茶屋
葬祭

―
―
―
―
―
―
―
―
―

パレア
五湖の郷
特養五湖の郷――――

ＪＡ福井(上中)/地域福祉支援事業

商品・製品
立替金

短期貸付金

―
流動資産合計

2 固定資産(1) 基本財産
定期預金

ＪＡ福井/定期(2) その他の固定資産
建物
建物
建物附属設備
構築物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
無形リース資産車庫（いずみ）他
アルミ製サンテラス他
ブロック製花壇他
ヴォクシー（トヨタ）No9053他
創作活動パネル一式他
ほのぼのNEXTシステム他
24時間シートライセンス

―
―
―
―
―
―
―
―

ＪＡ福井/三方五湖 定期
ＪＡ福井／上中 普通
SMBC日興証券 福井県公募公債―――

福祉基金積立資産

使用目的等―
基本財産合計減価償却累計額 貸借対照表価額

―
―
運転資金
―
運転資金
―
運転資金
―
運転資金
―
運転資金
―
運転資金
―
運転資金
―
運転資金
―
運転資金
―
運転資金
―
運転資金
―
運転資金
―
運転資金
―
運転資金
―
運転資金
―
運転資金
小計
―
運転資金
小計
―
運転資金
―
運転資金
―
運転資金
―
運転資金
―
運転資金
―
運転資金
―
運転資金
―
運転資金
―
運転資金
小計
―
運転資金
―
運転資金
―
運転資金
小計
―
利用者負担金
―
介護報酬等
―
介護報酬等
―
利用者負担金―
介護報酬等―
自立支援給付等
―
介護報酬等
―
介護報酬等
―
利用者負担金
―
介護報酬等
―
介護報酬等
―
自立支援給付等―
自立支援給付等―
自立支援給付等
―
介護報酬等
―
介護報酬等
―
介護報酬等
―
介護報酬等
―
自立支援給付等―
売店・カフェ売上―
売店・カフェ売上小計―
社会福祉活動補助金―
ボラセン運営事業補助金
小計―
生活支援ハウス受託金―
要介護認定調査委託料―
災ボラ委託料―
心配ごと相談委託料―
家族介護教室委託料―
日中一時支援事業受託金―
要介護認定調査委託料
三方駅施設管理業務委託料 ――火葬業務委託料等
小計―
きらやま茶屋棚卸高―支援ハウス利用者寝具代―
利用者医療費立替等―
利用者医療費立替等
小計―
たすけあい金庫

―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―

―

―

2,000,000
2,000,000

―
―
―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―
―
―

―
―
―

―
―
―

37,995,425
24,455,205
13,540,220
336,959
8,562,618
15,480,476
2,300,468
325,600
65,001,546
5,110,284
431,309
30,000,000
35,541,593

基本財産

いずみ事業所等
いずみ事業所等
いずみ事業所等
利用者送迎等
第1種社会福祉事業等
第1種社会福祉事業等
第1種社会福祉事業等
小計
地域福祉事業等
地域福祉事業等
地域福祉事業等
小計

10

取得価額

―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―

221,236,892
1,000
178,185
17,04077,69091,31368,44737,001
27,66547,27150,000
3,500
3,500
3,500
100,000
30,000168,984
905,096
6,059,387
6,059,387
3,642,776
6,079,621
66,545,523
9,527,303
2,598,758
1,926,830
19,893,423
18,707,457
14,692,773
143,614,464
20,212,317
20,222,548
30,223,080
70,657,945
17,0006,622,829
3,941,130
1,358,446
5,121,687
452,884
4,664,391
6,535,699
104,550
5,394,280
3,340,803
4,083,788
2,465,070
630,970
7,379,008
4,275,500
25,999,523
6,414,321
6,382,100
238,163
315,564
95,737,706
10,000,000
300,000
10,300,000
3,750,000
259,380
51,000300,000
29,380293,008
6,600
1,317,000
1,071,400
7,077,768
1,130,772
27,072
87,642
120,894
235,608
40,000335,758,746

別紙４
財産目録
令和 6年 3月31日現在(単位:円)
貸借対照表科目
退職給付引当資産
設備等整備積立資産
修繕積立資産人件費積立資産若狭町社協退職積立資産
地域福祉救援活動積立資産
長期前払費用Ⅱ

場所･物量等
福井/上中 普通福井/上中 普通JA福井/上中 定期
敦信/三方
敦信/三方
敦信/三方

普通
普通
普通

負債の部
1 流動負債
事業未払金
１年以内返済予定リース債務
預り金
ﾎﾞﾗﾝﾃｨｱ活動保険
源泉所得税(報酬)
源泉所得税(費用弁償)
緊急食糧支援事業
金銭管理事業

取得年度

使用目的等

―
―
―
―

取得価額

減価償却累計額 貸借対照表価額

―
―
―
―

―
―
―
―

―
―
―
―

―
―
―
―

―
―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―
―

―
―
―
―

―
―
―
―

―
―
流動負債合計

―
―

―
―

―
―
固定負債合計
負債合計
差引純資産

―
―

―
―

―
―
―
―
その他の固定資産合計
固定資産合計
資産合計

退職金支払いのため設備整備更新のため設備整備修繕のため設備整備修繕のため小計
人件費支払いのため退職金支払いのため
地域福祉救済活動のためリサイクル預託金

―
―
―
―
―
―
―
小計

職員預り金

健康保険料
介護保険料
厚生年金保険料
労働保険料

―
―
―
―
小計

賞与引当金
未払消費税等
2 固定負債
リース債務
退職給付引当金

11253,345,620
30,206,147
14,883,080
20,117,435
35,000,515
39,707,702
3,936,185
5,224,768
239,920468,203,996
470,203,996
805,962,742
61,889,796
105,600
35,9003,063
1,755
12,314
168,984
222,016
2,771,689
368,119
5,001,938
1,967,980
10,109,726
17,986,519
540,900
90,854,557
220,000
305,662,750
305,882,750
396,737,307
409,225,435

計算書類に対する注記(法人全体用)
1. 継続事業の前提に関する注記該当なし
2. 重要な会計方針（１）当法人は、社会福祉法人会計基準に基づき、計算書類を作成している。
（２）固定資産の減価償却の方法
・建物、建物付属設備、構築物、車両運搬具、器具及び備品、ソフトウェア-定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース取引
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金-職員の退職給付に備えるため、経理規程に基づく期末要支給額により計上している。
・賞与引当金-職員の賞与支給に備えるため、支給見込額の当期負担分を計上している。
3. 重要な会計方針の変更
該当なし
4. 法人で採用する退職給付制度
退職給付制度は、社会福祉法人全国社会福祉協議会の全国社会福祉団体職員退職手当積立基金制度によっている。
5. 法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（１）法人全体の財務諸表（第１号の１様式、第２号の１様式、第３号の１様式）（２）事業区分別内訳表（第１号の２様式、第２号の２様式、第３号の２様式）（３）社会福祉事業における拠点区分別内訳表（第１号の３様式、第２号の３様式、第３号の３様式）（４）各拠点区分におけるサービス区分の内容
１．パレア若狭拠点区分
・法人本部
・退職金積立・社会福祉活動補助金
・地域福祉支援・地域
・小地域福祉活動推進・たすけあい金庫・日常生活自立支援
・生活福祉資金・デイパレア若狭・居宅・生活支援ハウス
・訪問看護・障がいアート作品公募事業
・外出支援
・共募配分金・心配ごと相談・ボラセン運営
・つながりの輪
・災害ボラセン・子ども地域福祉教育推進事業
２．いずみ拠点区分
・訪問介護・障がいヘルプ・デイいずみ・小規模きやま・葬祭・生きいきふれあい館
・きらやま茶屋(就労B型)
３．五湖の郷拠点区分
・介護予防
・高齢デイ五湖の郷
・障がいデイ五湖の郷
・ケアホーム・障がいショート
・グループホーム・小規模みさき12

計算書類に対する注記(法人全体用)
４．特養五湖の郷拠点・特養・高齢ショート
6. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
定期預金
合計

前期末残高
2,000,000
2,000,000

当期増加額

当期減少額
0
0

0
0

(単位:円)
当期末残高
2,000,000
2,000,000

7. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
8. 担保に供している資産
該当なし
9. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物
122,747,596
84,752,171
37,995,425
構築物
1,017,896
680,937
336,959
車輌運搬具
43,257,974
34,695,356
8,562,618
器具及び備品70,995,102
55,514,626
15,480,476
合計
238,018,568
175,643,090
62,375,478
10. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収補助金
未収収益
短期貸付金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
95,737,706
0
95,737,706
10,300,000
010,300,000
7,077,768
0
7,077,768
40,000040,000113,155,474
0
113,155,474

11. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
12. 関連当事者との取引の内容
該当なし
13. 重要な偶発債務
該当なし
14. 重要な後発事象
該当なし
15. 合併及び事業の譲渡若しくは事業の譲受け該当なし
16. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項（1）事業の廃止
・令和5年3月末をもって、小規模多機能ホームほたる熊川宿（パレア若狭拠点）の事業を廃止している。
当期首において、精算に伴う当該サービス区分における前期末支払資金残高（13,551,372円）及び前期繰越活動増減差額（13,846,246円）を法人運営サービス区分（パレア若狭拠点）に振り替えている。
・令和5年3月末をもって、食事サービス（五湖の郷拠点）の事業を廃止している。
当期首において、精算に伴う当該サービス区分における前期末支払資金残高（△11,797,832円）及び前期繰越活動増減差額（△11,420,448円）を特養区分（特養五湖の郷拠点）に振り替えている。
五湖の郷拠点及び特養五湖の郷拠点において拠点区分間貸付金及び拠点区分間借入金が生じている。

13

第1号の4様式
パレア若狭拠点区分 資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

会費収入
一般会費収入
特別会費収入寄附金収入
経常経費寄附金収入
経常経費補助金収入
市区町村補助金収入
社会福祉活動補助金収入
ボランティアセンター運営事業補助金
ハート＆アート補助金収入
県社協補助金収入
つながりの輪作り推進事業補助金収入
子ども地域福祉教育推進事業補助金収入
共同募金配分金収入
一般募金配分金収入
歳末たすけあい配分金収入
助成金収入
障害者雇用調整金収入
生活困難者支援費助成金収入
受託金収入
市区町村受託金収入
心配ごと相談事業受託金収入
訪問調査受託収入
予防給付・介護予防ｹｱﾌﾟﾗﾝ作成委託料収入
生活支援ハウス事業受託金収入
若狭町災害ボラセン連絡会受託金収入
県社協受託金収入
生活福祉資金受託金収入
日常生活自立支援事業受託金収入
貸付事業収入
償還金収入
事業収入
収
利用料収入
入
身障医療費助成事業取扱手数料
私的契約利用料
介護保険事業収入
居宅介護料収入(介護報酬収入)
介護報酬収入介護予防報酬収入
(利用者負担金収入)
介護負担金収入(公費)介護負担金収入(一般)
介護予防負担金収入(一般)基本食事サービス料収入（居宅）
居宅介護支援介護料収入
居宅介護支援介護料収入
介護予防・日常生活支援総合事業収入
事業費収入
事業負担金収入(公費)事業負担金収入(一般)
利用者等利用料収入
介護予防・日常生活支援総合事業利用料収入
その他の利用料収入
医療事業収入訪問看護療養費収入
訪問看護療養費収入
訪問看護療養費利用者負担金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
事
雑収入
業
その他の収入［内］活
拠点区分間その他の収入［内］動受取利息配当金収入に
事業活動収入計(1)よ
人件費支出
役員報酬支出る
職員給料支出収
職員賞与支出支
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出

4,386,000
3,243,000
1,143,000
400,000
400,000
23,020,000
20,450,000
20,000,000
300,000
150,000
192,000
92,000100,000
1,630,000
637,000
993,000
748,000
648,000
100,000
12,948,000
9,217,000
300,000
217,000
1,149,000
7,500,000
51,0003,731,000
2,328,000
1,403,000
100,000
100,000
4,093,000
90,0007,000
3,996,000
98,689,000
70,757,000
59,415,000
56,213,000
3,202,000
11,342,000
1,573,000
6,424,000
647,000
2,698,000
25,476,000
25,476,000
1,756,000
1,581,000
175,000
700,000
700,000
13,401,000
13,401,000
11,692,000
1,709,000
60,410,000
1,222,000
1,222,000
59,188,000
59,188,000
86,000217,533,000
177,302,000
200,000
85,701,000
25,969,000
29,274,000
14,979,000
21,179,000
29,774,000
3,078,000

14

決算(B)
4,386,914
3,243,914
1,143,000
23,293,570
20,749,600
20,299,600
300,000
150,000
192,000
92,000100,000
1,631,521
637,854993,667
720,449
648,000
72,44913,038,800
9,307,800
300,000
237,600
1,219,200
7,500,000
51,0003,731,000
2,328,000
1,403,000
60,00060,0004,055,321
92,0007,700
3,955,621
98,543,796
69,610,616
58,637,584
55,218,430
3,419,154
10,973,032
1,600,656
6,290,440
385,686
2,696,250
25,349,380
25,349,380
1,680,880
1,512,792
7,684
160,404
1,902,920
680,270
1,222,650
13,420,664
13,420,664
11,653,232
1,767,432
51,864,220△ 1,400
1,530,611
1,530,611
50,335,009
50,335,009
64,853208,728,138
179,694,081
183,000
85,181,184
26,755,576
30,372,775
15,605,660
21,595,886
24,484,209
2,961,745

差異(A)-(B)
△ 914
△ 914
0
400,000
400,000△ 273,570△ 299,600△ 299,600
00000△ 1,521△ 854△ 667
27,551
0
27,551△ 90,800△ 90,800
0△ 20,600△ 70,2000000040,00040,00037,679△ 2,000△ 700
40,379145,204
1,146,384
777,416
994,570△ 217,154
368,968△ 27,656
133,560
261,314
1,750
126,620
126,620
75,12068,208△ 7,684
14,596△ 1,202,920
19,730△ 1,222,650△ 19,664△ 19,664
38,768△ 58,432
8,545,780
1,400△ 308,611△ 308,611
8,852,991
8,852,991
21,1478,804,862△ 2,392,081
17,000519,816△ 786,576△ 1,098,775△ 626,660△ 416,886
5,289,791
116,255

備考

業
活
動
に
よ
る
収
支

第1号の4様式
パレア若狭拠点区分 資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

拠点区分間 給食費支出［内］医療費支出
教養娯楽費支出
水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
車輌燃料費支出
諸謝金支出
旅費交通費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
保守料支出
手数料支出
損害保険料支出
租税公課支出支
福祉団体等助成金支出
出
法人連携事業費支出
生活困難者支援費支出（事業）事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
燃料費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
拠点区分間 会議費（事務）［内］業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
雑支出
貸付事業支出
貸付金支出
その他の支出
雑支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等寄附金収入
施施設整備等寄附金収入
設収
整入
備施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出に車輌運搬具取得支出
よ支
器具及び備品取得支出
出る
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)337,000
2,000
38,0007,533,000
4,000
2,077,000
225,000
2,150,000
4,077,000
2,122,000
650,000
144,000
979,000
308,000
1,456,000
67,000519,000
2,035,000
278,000
406,000
509,000
87,000593,000
100,000
100,000
6,738,000
579,000
320,000
60,000345,000
540,000
398,000
300,000
6,000
33,0001,524,000
224,000
42,000336,000
336,000
273,000
129,000
459,000
32,000307,000
290,000
541,000
100,000
100,000
1,000
1,000
1,000
213,915,000
3,618,000
2,650,000
2,650,000
2,650,000
201,000
201,000
201,000
2,449,000
17,636,000
14,541,000
2,477,000
180,000
438,000

積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
設備等整備積立資産取崩収入
収修繕積立資産取崩収入
入
若狭町社協退職積立資産取崩収入
その他の活動による収入
そ過年度損益修正収入のその他の活動収入計(7)
他
の
活
動
に
よ
る

17,636,000

15

決算(B)
337,315

差異(A)-(B)211,068,526△ 2,340,388
2,587,036
2,587,036

△ 315
2,000
800
1,299,376
4,000
332,847
2,511
20,585
3,493,299
84,65918,00025,830△ 4,752△ 6,589
75,21910,678900△ 40,242
9,997
6,851
△ 10,019△ 135,050
400△ 17,449△ 17,449△ 52,236△ 22,111△ 39,986△ 2,250
120,730△ 23,855△ 52,459
45,556△ 9,408
1,210
60,693340△ 11,994△ 13,328△ 13,328△ 28,832
191
13,771450△ 38,807△ 32,924
36,837△ 56,060△ 56,060
0
0
1,000
1,000
1,000
2,846,474
5,958,388
62,96462,964

2,587,036
3,721,510
3,158,310
563,200

62,964△ 3,520,510△ 3,158,310△ 362,200

3,721,510△ 1,134,474
18,490,735
15,101,500
2,705,775
179,300
504,160
14,774
14,77418,505,509△ 3,520,510
3,583,474△ 854,735△ 560,500△ 228,775
700△ 66,160△ 14,774△ 14,774△ 869,509

37,2006,233,624
0
1,744,153
222,489
2,129,415
583,701
2,037,341
632,000
118,170
983,752
314,589
1,380,781
56,322
518,100
2,075,242
268,003399,149
519,019
222,050592,600
117,449
117,449
6,790,236
601,111359,986
62,250224,270
563,855
450,459
254,444
15,40831,7901,463,307
223,660
53,994349,328
349,328
301,832
128,809445,229
31,550345,807322,924
504,163
56,06056,060100,000
100,0000

備考

第1号の4様式
パレア若狭拠点区分 資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日
そ
の
勘定科目
他
基金積立資産支出の福祉基金積立資産支出
活
積立資産支出動
退職給付引当資産支出に設備等整備積立資産支出
よ修繕積立資産支出支る
人件費積立資産支出
収出
若狭町社協退職積立資産支出
支
地域福祉救援活動積立資産支出
拠点区分間繰入金支出
その他の活動による支出
長期前払費用支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)(単位:円)
予算(A)400,000
400,000
28,651,000
23,501,000
4,900,000
250,000

決算(B)

差異(A)-(B)

31,774,000△ 14,138,000

285
285
29,053,356
23,915,000
4,737,319
400,546394
4552
3,180,912
14,04014,04032,248,593△ 13,743,084

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△ 8,071,000△ 17,217,946

9,146,946

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)△ 8,071,000

188,534,740
171,316,794△ 188,534,740△ 179,387,794

2,723,000

399,715
399,715△ 402,356△ 414,000
162,681△ 150,546
△ 394
△ 45
△ 52
△ 457,912△ 14,040△ 14,040△ 474,593△ 394,916

―

16

備考

第2号の4様式
パレア若狭拠点区分 事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
会費収益
一般会費収益特別会費収益
寄附金収益
経常経費寄附金収益
経常経費補助金収益
市区町村補助金収益
社会福祉活動補助金収益
ボランティアセンター運営事業補助金収益
ハート＆アート補助金収益
県社協補助金収益
つながりの輪作り推進事業補助金収益
子ども地域福祉教育推進事業補助金収益
共同募金配分金収益
一般募金配分金収益
歳末たすけあい配分金収益
助成金収益
障害者雇用調整金収益
生活困難者支援費助成金収益
受託金収益
市区町村受託金収益
外出支援事業受託金収益
心配ごと相談事業受託金収益
訪問調査受託金収益
予防給付・介護予防ｹｱﾌﾟﾗﾝ作成委託料収益
生活支援ハウス事業受託金収益
若狭町災害ボラセン連絡会受託金収益
県社協受託金収益
生活福祉資金受託金収益特例つなぎ資金受託金収益
日常生活自立支援事業受託金収益
事業収益
利用料収益
外出高齢利用料収益
外出身障利用料収益
身障医療費助成事業取扱手数料収益
私的契約利用料収益
収 介護保険事業収益益
居宅介護料収益(介護報酬収益)
介護報酬収益介護予防報酬収益
(利用者負担金収益)
介護負担金収益(公費)介護負担金収益(一般)
介護予防負担金収益(一般)基本食事サービス料収益（居宅）地域密着型介護料収益(介護報酬収益)
介護報酬収益介護予防報酬収益
(利用者負担金収益)
介護負担金収益(一般)
介護予防負担金収益(一般)基本食事サービス収益（地域密着型）
居宅介護支援介護料収益
居宅介護支援介護料収益
介護予防支援介護料収益
介護予防・日常生活支援総合事業収益
事業費収益
事業負担金収益(公費)事業負担金収益(一般)
利用者等利用料収益
介護予防・日常生活支援総合事業利用料収益
その他の利用料収益
その他の事業収益
補助金事業収益
医療事業収益訪問看護療養費収益サ
訪問看護療養費収益
ー
ビ
ス
活
動
増

当年度決算(A)4,386,914
3,243,914
1,143,000
23,293,570
20,749,600
20,299,600
300,000
150,000
192,000
92,000100,000
1,631,521
637,854993,667
720,449
648,000
72,44913,038,800
9,307,800
300,000
237,600
1,219,200
7,500,000
51,0003,731,000
2,328,000
1,403,000
4,055,321
92,0007,700
3,955,621
98,543,796
69,610,616
58,637,584
55,218,430
3,419,154
10,973,032
1,600,656
6,290,440
385,686
2,696,250

25,349,380
25,349,380
1,680,880
1,512,792
7,684
160,404
1,902,920
680,270
1,222,650
13,420,664
13,420,664
11,653,23217

前年度決算(B)4,469,931
3,271,931
1,198,000
494,330
494,330
23,199,175
20,542,000
20,092,000
300,000
150,000
94,00094,0001,865,175
659,273
1,205,902
698,000
648,000
50,00011,287,760
8,867,760
213,600
300,000
254,700
548,460
7,500,000
51,0002,420,000
755,000
32,0001,633,000
3,912,843
85,00028,000122,000
3,850
3,673,993
121,026,080
70,893,110
59,960,364
56,166,092
3,794,272
10,932,746
1,470,783
6,622,275
435,088
2,404,600
19,677,750
17,017,038
14,550,507
2,466,531
2,660,712
1,616,723
274,059
769,930
26,019,960
26,001,910
18,0502,728,960
2,434,304
294,656
1,548,300
909,730
638,570
158,000
158,000
15,304,704
15,304,704
13,748,160

増減(A)-(B)△ 83,017△ 28,017△ 55,000△ 494,330△ 494,330
94,395
207,600
207,600
00
98,000△ 2,000
100,000△ 233,654△ 21,419△ 212,235
22,449022,4491,751,040
440,040△ 213,600
0△ 17,100
670,740001,311,000
1,573,000△ 32,000△ 230,000
142,478
7,000△ 28,000△ 122,000
3,850
281,628△ 22,482,284△ 1,282,494△ 1,322,780△ 947,662△ 375,118
40,286
129,873△ 331,835△ 49,402
291,650△ 19,677,750△ 17,017,038△ 14,550,507△ 2,466,531△ 2,660,712△ 1,616,723△ 274,059△ 769,930△ 670,580△ 652,530△ 18,050△ 1,048,080△ 921,512
7,684△ 134,252
354,620△ 229,460
584,080△ 158,000△ 158,000△ 1,884,040△ 1,884,040△ 2,094,928

第2号の4様式
パレア若狭拠点区分 事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

勘定科目

当年度決算(A)

訪問看護療養費利用者負担金収益
その他の収益利用者等外給食費収益
その他の収益
退職手当積立基金預け金差益
サービス活動収益計(1)
人件費
役員報酬
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
拠点区分間 給食費［内］
保健衛生費
医療費
被服費
教養娯楽費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
車輌燃料費
諸謝金（事業）
旅費交通費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
保守料
手数料
損害保険料
租税公課
費
福祉団体等助成費
用
法人連携事業費費用
生活困難者支援費費用（事業）
事務費
福利厚生費
職員被服費
研修研究費
旅費交通費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
燃料費
修繕費
通信運搬費
会議費
拠点区分間 会議費（事務）［内］
業務委託費
業務委託費（事務）
手数料
保険料
賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
雑費
雑費
基金組入額
基金組入額
減価償却費

1,767,432
2,167,720△ 1,400
2,169,120
2,169,120
158,906,785
197,196,447
183,000
85,181,184
12,768,490
13,022,372
30,372,775
34,072,740
21,595,886
24,484,209
2,961,745
337,315

37,2006,233,624
0
1,744,153
222,489
2,129,415
583,701
2,037,341
632,000
118,170
983,752
314,589
1,380,781
56,322
518,100
2,075,242
268,003399,149
519,019
222,050592,600
117,449
117,449
6,790,236
601,111359,986
224,270
62,250563,855
450,459
254,444
15,40831,7901,463,307
223,660
53,994349,328
349,328
301,832
128,809445,229
31,550345,807322,924
504,163
56,06056,060285
285
6,314,717

18

前年度決算(B)
1,556,544
442,5104,140
438,370
438,370
180,137,333
200,101,545
114,000
88,969,122
14,848,297
14,248,273
30,668,716
30,194,660
21,058,477
30,040,587
3,026,747
742,429
4,180
2,120
2,100
75,844
7,949,091
145,936
2,273,520
238,647
2,659,076
773,5622,203,377
605,000
96,330863,062
601,655
1,571,786
37,155726,000
3,124,106
340,319399,322502,223
24,0001,003,000
50,00050,0006,059,513
685,340
519,046468,826
59,370747,507471,4670012,7601,190,647
5,849
4,300
663,739663,739
263,213
119,323
16,472
26,820167,959
107,000
529,875
494,871494,871
7,302,803

増減(A)-(B)210,888
1,725,210△ 5,540
1,730,750
1,730,750△ 21,230,548△ 2,905,098
69,000△ 3,787,938△ 2,079,807△ 1,225,901△ 295,941
3,878,080
537,409△ 5,556,378△ 65,002△ 405,114△ 4,180△ 2,120△ 2,100△ 38,644△ 1,715,467△ 145,936△ 529,367△ 16,158△ 529,661△ 189,861△ 166,036
27,00021,840120,690△ 287,066△ 191,005
19,167△ 207,900△ 1,048,864△ 72,316△ 173
16,796
198,050△ 410,400
67,44967,449730,723△ 84,229△ 159,060△ 244,556
2,880△ 183,652△ 21,008
254,444
15,40819,030272,660
217,81149,694△ 314,411△ 314,411
38,6199,486
428,757
4,730
177,848
215,924△ 25,712
56,06056,060△ 494,586△ 494,586△ 988,086

第2号の4様式
パレア若狭拠点区分 事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

国庫補助金等特別積立金取崩額
その他の費用その他の費用
退職手当積立基金預け金差損
その他の費用サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益サ
その他のサービス活動外収益ー
その他の収益［内］収ビ
拠点区分間その他の収益［内］
益
ス
雑収益
活
雑収益
動
サービス活動外収益計(4)
外
増
費
減
用
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等寄附金収益
施設整備等寄附金収益
拠点区分間繰入金収益
収
拠点区分間固定資産移管収益益
その他の特別収益
特過年度損益修正益
別
特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
車輌運搬具売却損･処分損の器具及び備品売却損･処分損
部 費 拠点区分間繰入金費用
用 拠点区分間固定資産移管費用
その他の特別損失
過年度損益修正損特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)繰 基本金取崩額(14)越 基金取崩額計(15)活 その他の積立金取崩額(16)
設備等整備積立金取崩額
動
修繕積立資産取崩額
増
若狭町社協退職積立資産取崩額
減その他の積立金積立額(17)差
設備等整備積立金積立額
額
修繕積立資産積立額の人件費積立資産積立額部
若狭町社協退職積立資産積立額
地域福祉救済活動積立資産積立額
次期繰越活動増減差額(18)=(13)+(14)+(15)+(16)-(17)△ 798,995
307,390
307,390
307,390234,294,289△ 75,387,504
64,85351,865,620
50,335,009
50,335,009
1,530,611
1,530,611
51,930,473

051,930,473△ 23,457,031
2,587,036
2,587,036
14,774
14,7742,601,810
4
1
3
3,180,912

3,180,916△ 579,106△ 24,036,137
154,443,419
130,407,282
3,957,665
2,705,775
179,300
1,072,590
5,138,356
4,737,319
400,546394
4552
129,226,591

19

前年度決算(B)

増減(A)-(B)△ 1,298,495
338,440
338,440
328,440
10,000243,039,264△ 62,901,931
75,21555,460,306
53,685,835
53,685,835
1,774,471
1,774,471
55,535,521

499,500△ 31,050△ 31,050△ 21,050△ 10,000△ 8,744,975△ 12,485,573△ 10,362△ 3,594,686△ 3,350,826△ 3,350,826△ 243,860△ 243,860△ 3,605,048

055,535,521△ 7,366,410
2,836,689
2,836,689
32,371,821
1,630,498

0△ 3,605,048△ 16,090,621△ 249,653△ 249,653△ 32,371,821△ 1,630,498
14,774
14,774△ 34,237,198
2
1
1△ 14,810,633△ 666,668△ 80,000△ 80,000△ 15,557,299△ 18,679,899△ 34,770,520
3,330,151△ 31,440,369

36,839,008
2
2
17,991,545
666,668
80,00080,00018,738,215
18,100,793
10,734,383
151,113,268
161,847,651
12,848,705
11,017,390
1,831,315
20,252,937
14,851,933
5,400,509
394
49
52
154,443,419△ 8,891,040△ 8,311,615△ 1,652,015
1,072,590△ 15,114,581△ 10,114,614△ 4,999,963
0△40△ 25,216,828

第3号の4様式
パレア若狭拠点区分 貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末

負債の部
前年度末

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
未収収益
立替金
短期貸付金
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
定期預金
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
福祉基金積立資産
退職給付引当資産
設備等整備積立資産
修繕積立資産人件費積立資産若狭町社協退職積立資産
地域福祉救援活動積立資産
長期前払費用

310,970,846
166,410,608
18,475,104
10,300,000
4,360,380
27,07240,000111,357,682
422,674,038
2,000,000
2,000,000
420,674,038
7,393,999
19,214
4,503,785
3,523,919
2,167,001
35,541,593
253,345,620
30,206,147
35,000,515
39,707,702
3,936,185
5,224,768
103,590

407,854,996
172,540,137
20,514,142
10,392,000
4,204,340
24,5850200,179,792
412,828,573
2,000,000
2,000,000
410,828,573
8,477,549
32,264
1,867,765
5,016,550
4,807,001
35,541,308
242,670,390
28,174,603
34,779,269
39,707,308
4,440,300
5,224,716
89,550

資産の部合計733,644,884

820,683,569

増減

当年度末

△ 96,884,150 流動負債
△ 6,129,529
事業未払金△ 2,039,038
預り金△ 92,000
職員預り金
156,040
拠点区分間借入金
2,487
賞与引当金
40,000
未払消費税等△ 88,822,110
9,845,465 固定負債0
退職給付引当金
負債の部合計09,845,465△ 1,083,550 基本金△ 13,050
第１号基本金2,636,020 基金△ 1,492,631 国庫補助金等特別積立金△ 2,640,000
国庫補助金等特別積立金
285 その他の積立金
10,675,230
設備等整備積立金
2,031,544
修繕積立金
221,246
人件費積立金394
若狭町社協退職積立金△ 504,115
地域福祉救援活動積立金
52 次期繰越活動増減差額
14,040 福祉基金
(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計△ 87,038,685

20

前年度末

増減

145,818,983
26,774,170
221,881
3,183,983
108,893,118
6,204,931
540,900

226,489,901
18,160,150
542,926
1,625,860
197,863,120
7,169,645
1,128,200△ 80,670,918
8,614,020△ 321,045
1,558,123△ 88,970,002△ 964,714△ 587,300

305,662,750
305,662,750
451,481,733
純資産の部
2,000,000
2,000,000

287,195,670
287,195,670
513,685,571

18,467,080
18,467,080△ 62,203,838

2,000,000
2,000,000

001,319,650
1,319,650
114,075,317
30,206,147
35,000,515
39,707,702
3,936,185
5,224,768
129,226,591
35,541,593△ 24,036,137
282,163,151
733,644,884

2,118,645
2,118,645
112,894,626
28,174,603
34,779,269
39,707,308
5,008,730
5,224,716
154,443,419
35,541,308
10,734,383
306,997,998
820,683,569△ 798,995△ 798,995
1,180,691
2,031,544
221,246394△ 1,072,545
52△ 25,216,828
285△ 34,770,520△ 24,834,847△ 87,038,685

計算書類に対する注記（パレア若狭拠点区分用）
1. 重要な会計方針（１）当法人は、社会福祉法人会計基準に基づき、計算書類を作成している。
（２）固定資産の減価償却の方法
・建物、建物付属設備、構築物、車輌運搬具、器具及び備品、ソフトウェア－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－職員の退職給付に備えるため、経理規程に基づく期末要支給額により計上している。
・賞与引当金－職員の賞与支給に備えるため、支給見込額の当期負担分を計上している。

2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、社会福祉法人全国社会福祉協議会の全国社会福祉団体職員退職手当積立基金制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（１）パレア拠点計算書類(第1号の４様式、第2号の４様式、第３号の４様式)（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）（３）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）は省略している。
・法人本部
・退職金積立・社会福祉活動補助金
・地域福祉支援・地域
・小地域福祉活動推進・たすけあい金庫・日常生活自立支援
・生活福祉資金・デイパレア若狭・居宅・生活支援ハウス・障がいアート作品公募事業
・外出支援
・共募配分金・心配ごと相談・ボラセン運営
・つながりの輪
・災害ボラセン・子ども地域福祉教育推進事業
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
定期預金
合計

前期末残高
2,000,000
2,000,000

当期増加額

当期減少額
0
0

0
0

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし

21

(単位:円)
当期末残高
2,000,000
2,000,000

計算書類に対する注記（パレア若狭拠点区分用）
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物
34,847,950
27,453,951
7,393,999
構築物
563,000
543,786
19,214
車輌運搬具
13,620,580
9,116,795
4,503,785
器具及び備品21,960,573
18,436,654
3,523,919
合計
70,992,103
55,551,186
15,440,917
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収補助金
未収収益
短期貸付金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
18,475,104
0
18,475,104
10,300,000
010,300,000
4,360,380
04,360,380
40,000040,00033,175,484
0
33,175,484

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項（1）事業の廃止
・令和5年3月末をもって、小規模多機能ホームほたる熊川宿（パレア若狭拠点）の事業を廃止している。
当期首において、精算に伴う当該サービス区分における前期末支払資金残高（13,551,372円）及び前期繰越活動増減差額（13,846,246円）を法人運営サービス区分（パレア若狭拠点）に振り替えている。

22

第1号の4様式
いずみ拠点区分 資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
経常経費補助金収入
市区町村補助金収入
社会福祉活動補助金収入
受託金収入
市区町村受託金収入
若狭町介護教室推進事業受託金収入
訪問調査受託収入
若狭町斎場火葬業務受託金収入
若狭町霊柩車運転業務受託金収入
事業収入
生きいきふれあい館利用料収入
介護保険事業収入
居宅介護料収入(介護報酬収入)
介護報酬収入(利用者負担金収入)
介護負担金収入(公費)介護負担金収入(一般)基本食事サービス料収入（居宅）地域密着型介護料収入(介護報酬収入)
介護報酬収入介護予防報酬収入
(利用者負担金収入)
介護負担金収入(一般)
介護予防負担金収入(一般)基本食事サービス収入（地域密着型）
介護予防・日常生活支援総合事業収入
事業費収入
収
事業負担金収入(公費)入
事業負担金収入(一般)
利用者等利用料収入
介護予防・日常生活支援総合事業利用料収入
その他の利用料収入
その他の事業収入
補助金事業収入
就労支援事業収入
就労支援事業収入（中区分）
カフェ売上収入
拠点区分間 カフェ売上収入［内］三方駅舎内外管理清掃業務収入
売店売上収入自販機売上収入
レンタサイクル管理業務収入
路線バス券販売業務収入
その他の業務収入
拠点区分間 その他の業務収入［内］障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
介護給付費収入事
訓練等給付費収入
業
利用者負担金収入
活その他の事業収入
動補助金事業収入にその他の収入よ利用者等外給食費収入
る
雑収入
雑収入
収
事業活動収入計(1)支
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
法定福利費支出
拠点区分間人件費［内］
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
医療費支出
教養娯楽費支出
水道光熱費支出
燃料費支出

予算(A)

決算(B)

13,071,000
13,071,000
19,00012,056,000
996,000
1,080,000
1,080,000
93,677,000
62,170,000
53,746,000
53,746,000
8,424,000
366,000
6,527,000
1,531,000
28,989,000
24,740,000
22,568,000
2,172,000
4,249,000
2,774,000
286,000
1,189,000
2,072,000
1,860,000
7,000
205,000
446,000
438,000
8,000
11,461,000
11,461,000
7,227,000
433,000
1,465,000
1,019,000
273,000
289,000
22,000661,000
72,00044,823,000
43,233,000
2,666,000
40,567,000
1,590,000
26,00026,00026,000164,138,000
125,708,000
50,895,000
14,960,000
31,534,000
13,150,000
15,169,000
24,930,000
2,807,000
20,0004,000
112,000
6,302,000
306,000

23

629,200
629,200
629,200
13,126,486
13,126,486
21,086
13,20012,056,000
1,036,200
1,137,600
1,137,600
92,447,587
61,054,177
52,542,549
52,542,549
8,511,628
408,985
6,570,997
1,531,646
28,666,290
24,320,555
22,089,905
2,230,650
4,345,735
2,835,345
247,850
1,262,540
2,161,189
1,932,804
8,100
220,285545,931452,701
93,23020,00020,00012,385,723
12,385,723
8,158,782
446,109
1,465,230
923,574
260,654331,380
20,024
711,074
68,89645,032,200
43,237,751
2,734,171
40,503,580
1,597,359
197,090
197,090
24,247599
23,64823,648
164,783,043
122,870,291
51,155,332
15,579,554
30,792,110
13,382,295
11,961,000
23,217,886
2,842,001
19,8002,280
96,7676,820,008
310,525

差異(A)-(B)△ 629,200△ 629,200△ 629,200△ 55,486△ 55,486△ 21,086
5,800
0△ 40,200△ 57,600△ 57,600
1,229,413
1,115,823
1,203,451
1,203,451△ 87,628△ 42,985△ 43,997△ 646
322,710
419,445
478,095△ 58,650△ 96,735△ 61,345
38,150△ 73,540△ 89,189△ 72,804△ 1,100△ 15,285△ 99,931△ 14,701△ 85,230△ 20,000△ 20,000△ 924,723△ 924,723△ 931,782△ 13,109△ 230
95,426
12,346△ 42,380
1,976△ 50,074
3,104△ 209,200△ 4,751△ 68,171
63,420△ 7,359△ 197,090△ 197,090
1,753
△ 599
2,352
2,352
△ 645,043
2,837,709△ 260,332△ 619,554
741,890△ 232,295
3,208,000
1,712,114△ 35,001
200
1,720
15,233△ 518,008△ 4,525

備考

第1号の4様式
いずみ拠点区分 資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
車輌燃料費支出
諸謝金支出
旅費交通費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
支
業務委託費支出
出
保守料支出
手数料支出
損害保険料支出
租税公課支出拠点区分間事業費［内］事務費支出
福利厚生費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
雑支出
就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出
就労支援事業仕入支出
就労支援事業販管費支出
負担金支出
負担金支出
負担金支出
その他の支出その他の支出［内］拠点区分間その他の支出［内］事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
施施設整備等補助金収入
設収
整入
備
施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出に車輌運搬具取得支出
よ支
器具及び備品取得支出
る出収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ拠点区分間繰入金収入
の
収
他
入
の
活
その他の活動収入計(7)動
その他の活動による支出に
長期前払費用支出支よ出る
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

予算(A)

決算(B)

961,000
282,000
2,406,000
474,000
2,725,000
23,00080,000583,000
773,000
869,000
3,000
1,894,000
224,000
290,000
383,000
1,526,000
1,883,000
582,000
465,000
54,000差異(A)-(B)12,056,000
3,437,000
3,437,000
8,619,000
300,000
300,000
300,000
4,936,000
4,936,000
4,936,000
168,512,000△ 4,374,000
2,025,000
2,025,000

905,841
292,748
2,346,159
359,950
2,704,274
18,00054,590580,747
489,047
847,221
1,622
1,841,949
220,925
281,944385,029
923,459
873,000
615,912462,006
37,110
1,306
10,00048,00057,49057,49012,035,848
3,561,525
3,561,525
8,474,323
300,000
300,000
300,000
4,932,510
4,932,510
4,932,510
163,972,447
810,5962,025,000
2,025,000

55,159△ 10,748
59,841
114,050
20,7265,000
25,4102,253
283,953
21,7791,378
52,051
3,075
8,056△ 2,029
602,541
1,010,000△ 33,912
2,994
16,890△ 1,306
05,000△ 57,490△ 57,490
20,152△ 124,525△ 124,525
144,677
0
0
0
3,490
3,490
3,490
4,539,553△ 5,184,596
002,025,000
4,021,000
3,362,000
659,000

2,025,000
3,967,435
3,293,960
673,475

053,56568,040△ 14,475

4,021,000△ 1,996,000
1,984,000

3,967,435△ 1,942,435
1,998,475

53,565△ 53,565△ 14,475

1,984,000

1,998,475
14,36014,360△ 14,475△ 14,360△ 14,360

14,3601,984,115△ 14,360△ 115

10,00053,0001,984,000―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△ 4,386,000

852,276△ 5,238,276

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)△ 4,386,000

30,513,039
31,365,315△ 30,513,039△ 35,751,315

24

備考

第2号の4様式
いずみ拠点区分 事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

経常経費補助金収益
都道府県補助金収益
都道府県補助金収益
市区町村補助金収益
社会福祉活動補助金収益
受託金収益
市区町村受託金収益
若狭町介護教室推進事業受託金収益
訪問調査受託金収益
若狭町斎場火葬事業受託金収益
若狭町霊柩車運転業務受託金収益
事業収益
生きいきふれあい館利用料収益
介護保険事業収益
居宅介護料収益(介護報酬収益)
介護報酬収益(利用者負担金収益)
介護負担金収益(公費)介護負担金収益(一般)基本食事サービス料収益（居宅）地域密着型介護料収益(介護報酬収益)
介護報酬収益介護予防報酬収益
(利用者負担金収益)
介護負担金収益(公費)介護負担金収益(一般)
介護予防負担金収益(一般)収基本食事サービス収益（地域密着型）
益
介護予防・日常生活支援総合事業収益
事業費収益
事業負担金収益(公費)事業負担金収益(一般)
利用者等利用料収益
介護予防・日常生活支援総合事業利用料収益
その他の利用料収益
その他の事業収益
補助金事業収益
就労支援事業収益
就労支援事業収益(中区分)
カフェ売上収益
拠点区分間 カフェ売上収益［内］三方駅舎内外管理清掃業務収益
売店売上収益自販機売上収益
レンタサイクル管理業務収益
路線バス券販売業務収益
その他の業務収益
拠点区分間 その他の業務収益［内］障害福祉サービス等事業収益サ
自立支援給付費収益ー
介護給付費収益ビ
訓練等給付費収益ス
利用者負担金収益
活その他の事業収益動補助金事業収益増
その他の収益減
利用者等外給食費収益
サービス活動収益計(1)
の
部
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
法定福利費
拠点区分間人件費［内］
事業費
給食費
保健衛生費

629,200
629,200
629,200
13,126,486
13,126,486
21,086
13,20012,056,000
1,036,200
1,137,600
1,137,600
92,447,587
61,054,177
52,542,549
52,542,549
8,511,628
408,985
6,570,997
1,531,646
28,666,290
24,320,555
22,089,905
2,230,650
4,345,735
2,835,345
247,850
1,262,540
2,161,189
1,932,804
8,100
220,285545,931452,701
93,23020,00020,00012,385,723
12,385,723
8,158,782
446,109
1,465,230
923,574
260,654331,380
20,024
711,074
68,89645,032,200
43,237,751
2,734,171
40,503,580
1,597,359
197,090
197,090
599
599
164,759,395
122,270,363
51,155,332
7,375,078
7,604,548
30,792,110
13,382,295
11,961,000
23,217,886
2,842,001
19,80025

前年度決算(B)
1,042,000
870,000
870,000
172,000
172,000
13,296,800
13,296,800
33,00012,056,000
1,207,800
1,053,650
1,053,650
105,328,152
69,398,946
59,112,690
59,112,690
10,286,256
442,903
8,065,197
1,778,156
33,046,800
28,529,247
24,481,731
4,047,516
4,517,553
152,157
2,849,032
449,724
1,066,640
2,132,540
1,915,366
217,174
599,866
566,016
33,850150,000
150,000
12,581,201
12,581,201
7,977,991
746,729
1,464,825
1,077,562
262,463305,250
18,450660,960
66,971
41,632,620
39,798,302
2,565,103
37,233,199
1,523,298
311,020
311,020
174,934,423
125,965,403
52,250,222
8,715,949
8,102,798
30,805,241
13,229,496
12,861,697
22,317,640
1,719,948
19,800

増減(A)-(B)△ 412,800△ 870,000△ 870,000
457,200
457,200△ 170,314△ 170,314
21,086△ 19,8000△ 171,600
83,95083,950△ 12,880,565△ 8,344,769△ 6,570,141△ 6,570,141△ 1,774,628△ 33,918△ 1,494,200△ 246,510△ 4,380,510△ 4,208,692△ 2,391,826△ 1,816,866△ 171,818△ 152,157△ 13,687△ 201,874
195,900
28,64917,4388,100
3,111△ 53,935△ 113,315
59,380△ 130,000△ 130,000△ 195,478△ 195,478
180,791△ 300,620
405△ 153,988△ 1,809
26,1301,574
50,114
1,925
3,399,580
3,439,449
169,068
3,270,381
74,061△ 113,930△ 113,930
599
599△ 10,175,028△ 3,695,040△ 1,094,890△ 1,340,871△ 498,250△ 13,131
152,799△ 900,697
900,246
1,122,053
0

増
減
の
部
第2号の4様式
いずみ拠点区分 事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
医療費
教養娯楽費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
車輌燃料費
諸謝金（事業）
旅費交通費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
費
業務委託費
用
保守料
手数料
損害保険料
租税公課
拠点区分間事業費［内］
事務費
福利厚生費
研修研究費
事務消耗品費
渉外費
諸会費
雑費
雑費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
期首製品(商品)棚卸高
当期就労支援事業仕入高期末製品(商品)棚卸高
就労支援事業販管費
負担金費用
負担金費用
負担金費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
その他のサービス活動外収益
ー
雑収益
収
ビ
雑収益
益
ス
活
サービス活動外収益計(4)動
その他のサービス活動外費用
外その他の費用［内］費増
拠点区分間その他の費用［内］用
減のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収 固定資産受贈額
車輌運搬具受贈額
益
特拠点区分間繰入金収益別
拠点区分間固定資産移管収益増
特別収益計(8)減
固定資産売却損･処分損の器具及び備品売却損･処分損
部 費 国庫補助金等特別積立金積立額
用 拠点区分間繰入金費用
拠点区分間固定資産移管費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)
越
活
動
増
減
差

当年度決算(A)

前年度決算(B)

2,280
96,7676,820,008
310,525
905,841
292,748
2,346,159
359,950
2,704,274
18,00054,590580,747
489,047
847,221
1,622
1,841,949
220,925
281,944385,029
923,459
873,000
615,912462,006
37,110
1,306
10,00048,00057,49057,49015,258,128
3,623,178
1,192,425
3,561,525
1,130,772
11,634,950
300,000
300,000
300,000
3,057,127△ 2,192,613
162,526,803
2,232,592
23,64823,64823,64849,00044,00044,00020,425,939
4,713,126
1,243,549
4,662,002
1,192,425
15,712,813
300,000
300,000
300,000
3,646,033△ 1,910,801
171,413,317
3,521,106
16,08016,08016,0802,280
20,217
1,019,079
100,405
58,033△ 5,560△ 81,248
141,729△ 101,215
8,000
7,430
263,759△ 1,598,556
170,878
1,622
18,12859,398△ 8,977
63,169252,622△ 613,000△ 53,191△ 56,294△ 19,742
355
10,000△ 1,000
13,49013,490△ 5,167,811△ 1,089,948△ 51,124△ 1,100,477△ 61,653△ 4,077,863
000△ 588,906△ 281,812△ 8,886,514△ 1,288,514
7,568
7,568
7,568

23,6484,932,510
4,932,510
4,932,510

16,0805,041,320
5,041,320
5,041,320

7,568△ 108,810△ 108,810△ 108,810

4,932,510△ 4,908,862△ 2,676,270
2,025,000
2,025,000
1,170,900
1,170,900
1,998,475

5,041,320△ 5,025,240△ 1,504,134△ 108,810
116,378△ 1,172,136
2,025,000
2,025,000
1,170,900
1,170,900△ 5,928,995△ 666,667△ 3,399,762△1△1
2,025,000△ 32,371,821△ 1,630,498△ 31,977,320
28,577,558
27,405,422△ 26,912,317

5,194,375

76,5505,800,929
210,120
847,808
298,308
2,427,407
218,2212,805,489
10,00047,160316,988
2,087,603
676,343
1,823,821
161,527
290,921
321,860
670,837
1,486,000
669,103518,300
56,852951

7,927,470
666,6678,594,137
1
12,025,000
2,025,000
3,169,375
493,105
47,761,580

26

増減(A)-(B)32,371,821
1,630,498
34,002,320△ 25,408,183△ 26,912,317
74,673,897

第2号の4様式
いずみ拠点区分 事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
繰
越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 基金取崩額計(15)増 その他の積立金取崩額(16)減 その他の積立金積立額(17)差
額の部 次期繰越活動増減差額(18)=(13)+(14)+(15)+(16)-(17)

当年度決算(A)27

前年度決算(B)

増減(A)-(B)48,254,685

47,761,580

493,105

48,254,685

47,761,580

493,105

第3号の4様式
いずみ拠点区分 貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
未収収益
商品・製品
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
長期前払費用資産の部合計

負債の部
前年度末76,662,995
50,147,044
22,673,619
0
2,388,400
1,130,772
323,160
31,647,063

55,060,048
30,299,600
20,665,665
172,000
2,444,500
1,192,425
285,858
32,844,630

31,647,063
23,731,975
317,745
4,058,826
3,319,030
133,467
86,02032,844,630
27,568,338
348,223
978,698
3,688,334
195,067
65,970108,310,058

87,904,678

増減

当年度末

21,602,947 流動負債
19,847,444
事業未払金
2,007,954
預り金△ 172,000
職員預り金△ 56,100
拠点区分間借入金△ 61,653
賞与引当金37,302△ 1,197,567 固定負債
負債の部合計
△ 1,197,567△ 3,836,363 基本金△ 30,478 基金
3,080,128 国庫補助金等特別積立金△ 369,304
国庫補助金等特別積立金△ 61,600 その他の積立金
20,050 次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
20,405,380 負債及び純資産の部合計

28

前年度末

増減

47,772,230
6,466,465
452,120,860
35,579,538
3,605,322

27,559,834
5,249,375
800
1,034,322
17,070,087
4,205,250

20,212,396
1,217,090△ 755
1,086,538
18,509,451△ 599,928

0
47,772,230
純資産の部

027,559,834

0
20,212,396

12,283,143
12,283,143

12,583,264
12,583,264△ 300,121△ 300,121

48,254,685
493,105
60,537,828
108,310,058

47,761,580△ 26,912,317
60,344,844
87,904,678

493,105
27,405,422
192,984
20,405,380

計算書類に対する注記（いずみ拠点区分用）
1. 重要な会計方針（１）当法人は、社会福祉法人会計基準に基づき、計算書類を作成している。
（２）固定資産の減価償却の方法
・建物、建物付属設備、構築物、車輌運搬具、器具及び備品、ソフトウェア－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－職員の退職給付に備えるため、経理規程に基づく期末要支給額により計上している。
・賞与引当金－職員の賞与支給に備えるため、支給見込額の当期負担分を計上している。

2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、社会福祉法人全国社会福祉協議会の全国社会福祉団体職員退職手当積立基金制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（１）いずみ拠点計算書類(第1号の４様式、第2号の４様式、第３号の４様式)（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）（３）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）は省略している。
・訪問介護
・障がいヘルプ・デイいずみ・小規模きやま・葬祭・生きいきふれあい館
・きらやま茶屋(就労B型)
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物
54,143,884
30,411,909
23,731,975
構築物
454,896
137,151
317,745
車輌運搬具11,593,049
7,534,223
4,058,826
器具及び備品
20,924,457
17,605,427
3,319,030
合計
87,116,286
55,688,710
31,427,576
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
事業未収金
22,673,619
0
22,673,619
未収収益
2,388,400
02,388,400
合計
25,062,019
0
25,062,019
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

29

第1号の4様式
五湖の郷拠点区分 資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

経常経費補助金収入
市区町村補助金収入
社会福祉活動補助金収入
受託金収入
市区町村受託金収入
若狭町介護教室推進事業受託金収入
日中一時支援事業受託金収入
訪問調査受託収入
移動支援事業受託金収入
介護保険事業収入
居宅介護料収入(介護報酬収入)
介護報酬収入(利用者負担金収入)
介護負担金収入(一般)基本食事サービス料収入（居宅）地域密着型介護料収入(介護報酬収入)
介護報酬収入介護予防報酬収入
(利用者負担金収入)
収
介護負担金収入(一般)入
介護予防負担金収入(公費)
介護予防負担金収入(一般)基本食事サービス収入（地域密着型）
介護予防・日常生活支援総合事業収入
事業費収入
事業負担金収入(一般)
利用者等利用料収入
地域密着型介護サービス利用料収入
居住費収入(一般)
介護予防・日常生活支援総合事業利用料収入
その他の利用料収入
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
介護給付費収入
利用者負担金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
雑収入
雑収入（生産活動費）
事
事業活動収入計(1)
業
人件費支出
活
職員給料支出動
職員賞与支出に非常勤職員給与支出
よ法定福利費支出る
拠点区分間人件費［内］
事業費支出
収
給食費支出
支
拠点区分間 給食費支出［内］保健衛生費支出
医療費支出
教養娯楽費支出
水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
車輌燃料費支出
諸謝金支出
旅費交通費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
支
会議費支出
出
業務委託費支出
拠点区分間 業務委託費（事業）［内］
保守料支出
手数料支出

2,407,000
2,407,000
35,0002,315,000
49,0008,000
96,166,000
23,313,000
19,582,000
19,582,000
3,731,000
2,225,000
1,506,000
63,492,000
50,669,000
46,159,000
4,510,000
12,823,000
5,812,000
16,000506,000
6,489,000
1,138,000
1,025,000
113,000
8,223,000
333,000
6,519,000
499,000
872,000
45,579,000
40,062,000
40,062,000
5,517,000
566,000
5,000
561,000
76,000485,000
144,718,000
110,446,000
47,972,000
13,023,000
24,238,000
13,352,000
11,861,000
35,159,000
772,000
11,148,000
24,0009,000
152,000
5,393,000
5,392,000
2,057,000
248,000
686,000
664,000
1,409,000
034,000309,000
841,000
555,000
6,000
1,352,000
35,0001,564,000
132,00030

決算(B)1,190,000
1,190,000
1,190,000
2,646,586
2,646,586
61,3802,516,356
56,10012,75095,683,370
23,007,040
19,326,626
19,326,626
3,680,414
2,190,114
1,490,300
63,175,790
50,438,729
45,928,167
4,510,562
12,737,061
5,763,873
16,566506,332
6,450,290
1,129,600
1,016,640
112,960
8,370,940
330,044
6,531,536
505,460
1,003,900
45,722,209
40,124,563
40,124,563
5,597,646
517,8105,250
512,560
32,310480,250
145,759,975
107,955,767
47,671,922
13,590,120
23,741,221
13,547,504
9,405,000
33,812,368
766,989
11,314,620
3,820
135,551
5,371,168
5,438,877
1,804,733
245,909683,429572,056
1,406,858
20,00022,840324,415432,333
555,565
3,129
1,534,676
33,304
1,526,147
124,269

差異(A)-(B)△ 1,190,000△ 1,190,000△ 1,190,000△ 239,586△ 239,586△ 26,380△ 201,356△ 7,100△ 4,750
482,630
305,960
255,374
255,374
50,58634,886
15,700316,210230,271
230,833△ 562
85,93948,127△ 566△ 332
38,710
8,400
8,360
40
△ 147,940
2,956△ 12,536△ 6,460△ 131,900△ 143,209△ 62,563△ 62,563△ 80,646
48,190△ 250
48,44043,6904,750△ 1,041,975
2,490,233
300,078△ 567,120
496,779△ 195,504
2,456,000
1,346,632
5,011△ 166,620
24,0005,180
16,44921,832△ 46,877
252,267
2,091
2,571
91,9442,142△ 20,000
11,160△ 15,415
408,667△ 565
2,871△ 182,676
1,696
37,8537,731

備考

第1号の4様式
五湖の郷拠点区分 資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日

支出(単位:円)
勘定科目

予算(A)

損害保険料支出
租税公課支出雑支出
雑支出（生産活動費）
拠点区分間事業費［内］事務費支出
福利厚生費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
会議費支出
拠点区分間 会議費（事務）［内］
渉外費支出
諸会費支出
負担金支出
負担金支出
負担金支出
その他の支出その他の支出［内］拠点区分間その他の支出［内］事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)決算(B)229,000
38,00011,000419,000
1,680,000
537,000
407,000
86,000

施
設収
整入
備
施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出に器具及び備品取得支出
よ支る出収施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ拠点区分間繰入金収入
の
収
他
入
の
活
その他の活動収入計(7)
動
に
支
よ
出
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)226,429
38,45010,000468,801
748,000
527,129
403,430
78,87011,539差異(A)-(B)

1,000
2,000
20,00021,0004,801,000
4,801,000
4,801,000
4,071,000
4,071,000
4,071,000
155,014,000△ 10,296,000

3,290
10,00020,0004,800,300
4,800,300
4,800,300
4,067,400
4,067,400
4,067,400
151,162,964△ 5,402,989

2,571
△ 450
1,000
△ 49,801
932,000
9,871
3,570
7,130
△ 11,539
1,000△ 1,290
10,000
1,000
700
700
700
3,600
3,600
3,600
3,851,036△ 4,893,011

275,000
275,000

492,800
492,800△ 217,800△ 217,800

275,000△ 275,000
559,000

492,800△ 492,800
12,800,969△ 217,800
217,800△ 12,241,969

559,000

12,800,969△ 12,241,969

559,000

12,800,969△ 12,241,969―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△ 10,012,000

6,905,180△ 16,917,180

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)△ 10,012,000△ 6,595,644
309,536

6,595,644△ 10,321,536

31

備考

第2号の4様式
五湖の郷拠点区分 事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

経常経費補助金収益
都道府県補助金収益
都道府県補助金収益
市区町村補助金収益
社会福祉活動補助金収益
受託金収益
市区町村受託金収益
若狭町介護教室推進事業受託金収益
日中一時支援事業受託金収益
訪問調査受託金収益
移動支援事業受託金収益
事業収益
拠点区分間 食事サービス利用料収益
介護保険事業収益
居宅介護料収益(介護報酬収益)
介護報酬収益(利用者負担金収益)
介護負担金収益(一般)基本食事サービス料収益（居宅）地域密着型介護料収益(介護報酬収益)
介護報酬収益介護予防報酬収益
収(利用者負担金収益)
益
介護負担金収益(公費)介護負担金収益(一般)
介護予防負担金収益(公費)
介護予防負担金収益(一般)基本食事サービス収益（地域密着型）
介護予防・日常生活支援総合事業収益
事業費収益
事業負担金収益(一般)
利用者等利用料収益
地域密着型介護サービス利用料収益
居住費収益(一般)
介護予防・日常生活支援総合事業利用料収益
その他の利用料収益
その他の事業収益
補助金事業収益
障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
介護給付費収益
利用者負担金収益
その他の事業収益サ
補助金事業収益ー
その他の収益ビ
受入研修費収益ス
利用者等外給食費収益活
サービス活動収益計(1)
動
人件費
増
職員給料
減
職員賞与
の
賞与引当金繰入部
非常勤職員給与
法定福利費
拠点区分間人件費［内］事業費
給食費
拠点区分間 給食費［内］
保健衛生費
医療費
教養娯楽費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
車輌燃料費

1,190,000
1,190,000
1,190,000
2,646,586
2,646,586
61,3802,516,356
56,10012,75095,683,370
23,007,040
19,326,626
19,326,626
3,680,414
2,190,114
1,490,300
63,175,790
50,438,729
45,928,167
4,510,562
12,737,061
5,763,873
16,566506,332
6,450,290
1,129,600
1,016,640
112,960
8,370,940
330,044
6,531,536
505,460
1,003,900
45,722,209
40,124,563
40,124,563
5,597,646
5,250
5,250
145,247,415
106,659,332
47,671,922
5,655,223
6,638,462
23,741,221
13,547,504
9,405,000
33,812,368
766,989
11,314,620
3,820
135,551
5,371,168
5,438,877
1,804,733
245,909683,429572,056
1,406,858

32
費
用

前年度決算(B)936,000
610,000
610,000
326,000
326,000
4,026,988
4,026,988
3,848,488
16,500162,000
17,344,836
17,344,836
108,905,488
36,121,530
29,878,538
29,878,538
6,242,992
4,038,892
2,204,100
64,642,946
52,676,783
48,276,225
4,400,558
11,966,163
88,5095,275,516
116,905
458,127
6,027,106
737,700
650,880
86,8207,253,312
349,5226,549,590
247,500
106,700
150,000
150,000
46,272,775
41,271,154
41,271,154
4,861,621
140,000
140,000
266,540200
266,340
177,752,627
129,146,562
61,866,344
9,297,408
9,037,662
23,494,154
15,027,994
10,423,000
39,114,768
11,126,853
51,5905,830
153,098
6,689,162
5,503,842
3,003,546
286,377
768,941
672,730
1,831,478

増減(A)-(B)254,000△ 610,000△ 610,000
864,000
864,000△ 1,380,402△ 1,380,402
61,380△ 1,332,132
39,600△ 149,250△ 17,344,836△ 17,344,836△ 13,222,118△ 13,114,490△ 10,551,912△ 10,551,912△ 2,562,578△ 1,848,778△ 713,800△ 1,467,156△ 2,238,054△ 2,348,058
110,004
770,898△ 88,509
488,357△ 100,339
48,205423,184
391,900
365,760
26,1401,117,628△ 19,478△ 18,054
257,960
897,200△ 150,000△ 150,000△ 550,566△ 1,146,591△ 1,146,591
736,025△ 140,000△ 140,000△ 261,290△ 200△ 261,090△ 32,505,212△ 22,487,230△ 14,194,422△ 3,642,185△ 2,399,200
247,067△ 1,480,490△ 1,018,000△ 5,302,400△ 10,359,864
11,314,620△ 51,590△ 2,010△ 17,547△ 1,317,994△ 64,965△ 1,198,813△ 40,468△ 85,512△ 100,674△ 424,620

第2号の4様式
五湖の郷拠点区分 事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

諸謝金（事業）
旅費交通費
印刷製本費
修繕費
費
通信運搬費
用
会議費
業務委託費
拠点区分間 業務委託費（事業）［内］
保守料
手数料
損害保険料
租税公課
雑費
雑費（生産活動費）
拠点区分間事業費［内］
事務費
福利厚生費
研修研究費
事務消耗品費
拠点区分間 会議費（事務）［内］
手数料
渉外費
諸会費
負担金費用
負担金費用
負担金費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
その他のサービス活動外収益
ー
雑収益
収
ビ
雑収益
益
ス
雑収益（生産活動費）
活
サービス活動外収益計(4)動
その他のサービス活動外費用
外その他の費用［内］費増
拠点区分間その他の費用［内］用
減のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益
収 拠点区分間固定資産移管収益

20,00022,840324,415432,333
555,565
3,129
1,534,676
33,304
1,526,147
124,269
226,429
38,45010,000468,801
748,000
527,129
403,430
78,87011,5393,290

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

10,0004,800,300
4,800,300
4,800,300
3,979,735△ 1,684,287
175,969,372
1,783,255
736,896
118,450
118,450
618,446
736,896
5,406,000
5,406,000
5,406,000

20,0008,620△ 14,641△ 1,828,195△ 74,013
3,129△ 94,013△ 617△ 127,348△ 93,449△ 4,258
16,25010,000△ 93,428△ 681,000△ 85,165△ 95,393△ 12,512
110
3,290
△ 660
10,00010,000000△ 1,265,346
475,875△ 28,664,266△ 3,840,946△ 224,336△ 86,140△ 86,140△ 138,196△ 224,336△ 1,338,600△ 1,338,600△ 1,338,600

4,067,400△ 3,554,840△ 5,612,531
12,463,430

5,406,000△ 4,669,104△ 2,885,849
816,5801△ 1,338,600
1,114,264△ 2,726,682
11,646,850△1

12,463,430
1816,5811
1

14,220339,056
2,260,528
629,578
1,628,689
33,921
1,653,495
217,718
230,687
22,200562,229
1,429,000
612,294498,823
91,382
11,429660

10,00020,0004,800,300
4,800,300
4,800,300
2,714,389△ 1,208,412
147,305,106△ 2,057,691
512,560
32,31032,310480,250
512,560
4,067,400
4,067,400
4,067,400

特益
別特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
車輌運搬具売却損･処分損の費
器具及び備品売却損･処分損
部用
拠点区分間固定資産移管費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 基金取崩額計(15)増 その他の積立金取崩額(16)減 その他の積立金積立額(17)差
額の部 次期繰越活動増減差額(18)=(13)+(14)+(15)+(16)-(17)331518,175
518,176
11,945,254
6,332,723△ 5,464,211
868,5121
816,580△ 2,069,269△ 2,910,192△ 4,979,461

11,646,849
0△1
1
518,175
518,175
11,128,674
8,401,992△ 2,554,019
5,847,973

868,512△ 4,979,461

5,847,973

第3号の4様式
五湖の郷拠点区分 貸借対照表
令和6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
未収収益
立替金
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
その他の固定資産
建物
車輌運搬具
器具及び備品
長期前払費用資産の部合計

負債の部
前年度末89,807,591
2,752,410
22,175,139
0
328,988
87,64264,463,412
8,243,019

188,863,468
2,783,164
23,619,991
326,000
341,212
42,104
161,750,997
11,320,323

8,243,019
6,869,451
5
1,323,253
50,31011,320,323
8,390,774
5
2,879,234
50,31098,050,610

200,183,791

増減

当年度末

△ 99,055,877 流動負債
△ 30,754
事業未払金△ 1,444,852
預り金△ 326,000
職員預り金△ 12,224
拠点区分間借入金
45,538
賞与引当金△ 97,287,585△ 3,077,304 固定負債
負債の部合計
△ 3,077,304△ 1,521,323 基本金
0 基金△ 1,555,981 国庫補助金等特別積立金
0
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計△ 102,133,181 負債及び純資産の部合計

34

前年度末

増減

92,667,901
9,653,495
90
2,147,086
77,697,384
3,169,846

199,440,643
5,550,052
01,243,844
188,180,466
4,466,281△ 106,772,742
4,103,443
90903,242△ 110,483,082△ 1,296,435

0
92,667,901
純資産の部

0
199,440,643

0△ 106,772,742

4,514,197
4,514,197

5,722,609
5,722,609△ 1,208,412△ 1,208,412

868,512
6,332,723
5,382,709
98,050,610△ 4,979,461△ 2,069,269
743,148
200,183,791

5,847,973
8,401,992
4,639,561△ 102,133,181

計算書類に対する注記（五湖の郷拠点区分用）
1. 重要な会計方針（１）当法人は、社会福祉法人会計基準に基づき、計算書類を作成している。
（２）固定資産の減価償却の方法
・建物、建物付属設備、構築物、車輌運搬具、器具及び備品、ソフトウェア－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－職員の退職給付に備えるため、経理規程に基づく期末要支給額により計上している。
・賞与引当金－職員の賞与支給に備えるため、支給見込額の当期負担分を計上している。

2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、社会福祉法人全国社会福祉協議会の全国社会福祉団体職員退職手当積立基金制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（１）五湖の郷拠点計算書類(第1号の４様式、第2号の４様式、第３号の４様式)（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）（３）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）は省略している。
・介護予防
・高齢デイ五湖の郷
・障がいデイ五湖の郷
・ケアホーム・障がいショート
・グループホーム・小規模みさき5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物
33,755,762
26,886,311
6,869,451
車輌運搬具
10,433,990
10,433,985
5
器具及び備品10,307,048
8,983,795
1,323,253
合計
54,496,800
46,304,091
8,192,709
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収収益
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
22,175,139
0
22,175,139
328,9880328,988
22,504,127
0
22,504,127

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・令和5年3月末をもって、食事サービス（五湖の郷拠点）の事業を廃止している。
当期首において、精算に伴う当該サービス区分における前期末支払資金残高（△11,797,832円）及び前期繰越活動増減差額（△11,420,448円）を特養区分（特養五湖の郷拠点）に振り替えている。
五湖の郷拠点及び特養五湖の郷拠点において拠点区分間貸付金及び拠点区分間借入金が生じている。

35

第1号の4様式
特養 五湖の郷拠点区分 資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
経常経費補助金収入
都道府県補助金収入
都道府県補助金収入
市区町村補助金収入
社会福祉活動補助金収入
受託金収入
市区町村受託金収入
訪問調査受託収入
事業収入
拠点区分間 食事サービス利用料収入
介護保険事業収入
居宅介護料収入(介護報酬収入)
介護報酬収入介護予防報酬収入
(利用者負担金収入)
収
介護負担金収入(一般)入
介護予防負担金収入(一般)基本食事サービス料収入（居宅）地域密着型介護料収入(介護報酬収入)
介護報酬収入(利用者負担金収入)
介護負担金収入(公費)介護負担金収入(一般)基本食事サービス収入（地域密着型）
利用者等利用料収入
居住費収入(公費)居住費収入(一般)
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出事
職員給料支出業
職員賞与支出活非常勤職員給与支出動
法定福利費支出に
拠点区分間人件費［内］
よ
事業費支出
る
給食費支出
保健衛生費支出
収
医療費支出
支
教養娯楽費支出
水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
車輌燃料費支出
諸謝金支出
旅費交通費支出
印刷製本費支出
支修繕費支出
出
通信運搬費支出
業務委託費支出
拠点区分間 業務委託費（事業）［内］
保守料支出
手数料支出
損害保険料支出
租税公課支出拠点区分間事業費［内］事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
研修研究費支出予算(A)2,052,000
594,000
594,000
1,458,000
1,458,000
22,00022,00022,00011,142,000
11,142,000
195,740,000
46,963,000
24,987,000
24,939,000
48,00021,976,000
4,325,000
5,000
17,646,000
119,465,000
106,782,000
106,782,000
12,683,000
19,00012,664,000
29,312,000
6,537,000
22,775,000
299,000
299,00000209,255,000
140,165,000
79,973,000
20,032,000
10,955,000
17,716,000
11,489,000
50,499,000
14,521,000
114,000
10,000294,000
8,124,000
8,444,000
5,158,000
282,000
1,056,000
284,000
368,000
1,800,000
59,000255,000
858,000
364,000
4,433,000
37,0002,235,000
82,00098,0006,000
1,617,000
680,000
462,000
16,00010,00036

決算(B)

差異(A)-(B)2,082,050
623,450
623,450
1,458,600
1,458,600
19,80019,80019,80011,264,820
11,264,820
196,505,396
34,141,297
25,281,043
25,232,299
48,7448,860,254
4,581,718
5,416
4,273,120
132,925,114
106,842,990
106,842,990
26,082,124
19,287
12,816,217
13,246,620
29,438,985
6,531,489
22,907,496
354,110
347,9806,130
6,130
210,226,176
139,323,872
79,519,344
20,267,350
10,669,426
17,969,453
10,898,299
48,811,558
14,745,942
65,6704,210
164,174
7,644,524
8,032,662
5,133,141
281,035
1,087,857
276,548
331,904
1,800,000
43,560264,397
557,099
357,156
4,804,832
35,592
2,131,918
89,177
83,6906,000
870,470
659,142468,782
7,000△ 30,050△ 29,450△ 29,450
△ 600
△ 600
2,200
2,200
2,200
△ 122,820△ 122,820△ 765,396
12,821,703△ 294,043△ 293,299△ 744
13,115,746△ 256,718△ 416
13,372,880△ 13,460,114△ 60,990△ 60,990△ 13,399,124△ 287△ 152,217△ 13,246,620△ 126,985
5,511△ 132,496△ 55,110△ 48,980△ 6,130△ 6,130△ 971,176
841,128
453,656△ 235,350
285,574△ 253,453
590,701
1,687,442△ 224,942
48,3305,790
129,826
479,476
411,338
24,859965△ 31,857
7,452
36,0960
15,440△ 9,397
300,901
6,844△ 371,832
1,408
103,082△ 7,177
14,3100746,530
20,858△ 6,782
16,000
3,000

備考

支
出

第1号の4様式
特養 五湖の郷拠点区分 資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
拠点区分間 会議費（事務）［内］
渉外費支出
諸会費支出
負担金支出
負担金支出
負担金支出
その他の支出その他の支出［内］拠点区分間その他の支出［内］事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設収
整入
備
施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出に器具及び備品取得支出
よ支
ファイナンス･リース債務の返済支出
る出収施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ拠点区分間繰入金収入
の
収
他
入
の
活
その他の活動収入計(7)動拠点区分間繰入金支出
に
支
よ
る出
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)1,710
90,00091,65013,200,000
13,200,000
13,200,000
6,579,330
6,579,330
6,579,330
208,573,902
1,652,274△ 1,710
10,000350
000△ 106,330△ 106,330△ 106,330
2,443,098△ 3,414,274

105,600

800,000
800,000△ 105,600

800,000△ 800,000
180,000

105,600△ 105,600
179,300

694,400△ 694,400
700

180,000

179,300
11,797,832

700△ 11,797,832

11,797,832△ 11,618,532△ 11,797,832
11,798,532

100,000
92,00013,200,000
13,200,000
13,200,000
6,473,000
6,473,000
6,473,000
211,017,000△ 1,762,000

800,000
800,000

180,000―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△ 2,382,000△ 10,071,858

7,689,858

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)△ 2,382,000

68,905,749
58,833,891△ 68,905,749△ 61,215,891

37

備考

第2号の4様式
特養 五湖の郷拠点区分 事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

経常経費補助金収益
都道府県補助金収益
都道府県補助金収益
市区町村補助金収益
社会福祉活動補助金収益
受託金収益
市区町村受託金収益
訪問調査受託金収益
事業収益
拠点区分間 食事サービス利用料収益
介護保険事業収益
居宅介護料収益(介護報酬収益)
介護報酬収益介護予防報酬収益
(利用者負担金収益)
介護負担金収益(公費)収介護負担金収益(一般)益
介護予防負担金収益(一般)基本食事サービス料収益（居宅）地域密着型介護料収益(介護報酬収益)
介護報酬収益(利用者負担金収益)
介護負担金収益(公費)介護負担金収益(一般)基本食事サービス収益（地域密着型）
利用者等利用料収益
居住費収益(公費)居住費収益(一般)
その他の事業収益
補助金事業収益
その他の収益利用者等外給食費収益
サービス活動収益計(1)
人件費
サ
職員給料
ー
職員賞与
ビ
賞与引当金繰入ス
非常勤職員給与
活
法定福利費
動
拠点区分間人件費［内］
増
事業費
減
給食費
の
拠点区分間 給食費［内］
部
保健衛生費
医療費
教養娯楽費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
車輌燃料費
諸謝金（事業）
旅費交通費
費
印刷製本費
用
修繕費
通信運搬費
業務委託費
拠点区分間 業務委託費（事業）［内］
保守料
手数料
損害保険料
租税公課
拠点区分間事業費［内］
事務費
福利厚生費
研修研究費

2,082,050
623,450
623,450
1,458,600
1,458,600
19,80019,80019,80011,264,820
11,264,820
196,505,396
34,141,297
25,281,043
25,232,299
48,7448,860,254
4,581,718
5,416
4,273,120
132,925,114
106,842,990
106,842,990
26,082,124
19,287
12,816,217
13,246,620
29,438,985
6,531,489
22,907,496
347,980
347,980
210,220,046
140,256,466
79,519,344
11,409,618
9,790,326
10,669,426
17,969,453
10,898,299
48,811,558
14,745,942
65,6704,210
164,174
7,644,524
8,032,662
5,133,141
281,035
1,087,857
276,548
331,904
1,800,000
43,560264,397
557,099
357,156
4,804,832
35,592
2,131,918
89,177
83,6906,000
870,470
659,142468,782
7,000

38

前年度決算(B)
1,083,900
593,900
593,900
490,000
490,000
28,60028,60028,600
193,464,960
33,144,566
25,071,368
25,047,338
24,0308,073,198
6,367
4,231,905
2,670
3,832,256
130,582,567
105,193,815
105,193,815
25,388,752
359,944
12,253,938
12,774,870
29,587,827
7,307,795
22,280,032
150,000
150,000
194,577,460
117,942,875
59,294,980
8,436,543
8,112,692
17,104,485
14,464,490
10,529,685
55,191,744
1,594,241
17,344,836
57,7508,750
179,2078,770,204
7,466,161
6,390,122
250,575
933,751
173,034
344,155
1,800,000
63,200241,418
1,443,189
349,257
3,948,306
33,0502,139,419
89,74478,3526,000
1,487,023
815,789
473,885
130,000

増減(A)-(B)998,150
29,55029,550968,600
968,600△ 8,800△ 8,800△ 8,800
11,264,820
11,264,820
3,040,436
996,731
209,675
184,961
24,714
787,056△ 6,367
349,8132,746
440,864
2,342,547
1,649,175
1,649,175
693,372△ 340,657
562,279
471,750△ 148,842△ 776,306
627,464△ 150,000△ 150,000
347,980
347,980
15,642,586
22,313,591
20,224,364
2,973,075
1,677,634△ 6,435,059
3,504,963
368,614△ 6,380,186
13,151,701△ 17,344,836
7,920△ 4,540△ 15,033△ 1,125,680
566,501△ 1,256,981
30,460154,106
103,514△ 12,2510△ 19,640
22,979△ 886,090
7,899
856,526
2,542△ 7,501
△ 567
5,338
0
△ 616,553△ 156,647△ 5,103△ 123,000

用第2号の4様式
特養 五湖の郷拠点区分 事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

事務消耗品費
拠点区分間 会議費（事務）［内］
渉外費
諸会費
負担金費用
負担金費用
負担金費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
その他のサービス活動外収益
ー
雑収益
収
ビ
雑収益
益
ス
活
サービス活動外収益計(4)動
その他のサービス活動外費用
外その他の費用［内］費増
拠点区分間その他の費用［内］用
減のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益
収 拠点区分間固定資産移管収益

前年度決算(B)
10,254

特益
別特別収益計(8)増拠点区分間繰入金費用
減の費
部用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 基金取崩額計(15)増 その他の積立金取崩額(16)減 その他の積立金積立額(17)差
額の部 次期繰越活動増減差額(18)=(13)+(14)+(15)+(16)-(17)39

増減(A)-(B)1,710
90,00091,65013,200,000
13,200,000
13,200,000
2,260,353△ 242,475
204,945,044
5,275,002
6,130
6,130
6,130

110,000
91,65013,200,000
13,200,000
13,200,000
1,422,289△ 273,375
188,299,322
6,278,138
6,930
6,930
6,930

△ 10,254
1,710△ 20,0000000838,064
30,90016,645,722△ 1,003,136
△ 800
△ 800
△ 800

6,130
6,579,330
6,579,330
6,579,330

6,930
5,022,110
5,022,110
5,022,110△ 800
1,557,220
1,557,220
1,557,220

6,579,330△ 6,573,200△ 1,298,198
179,300
518,175

5,022,110△ 5,015,180
1,262,958
9,247,495

1,557,220△ 1,558,020△ 2,561,156△ 9,068,195
518,175

697,475
11,460,293

9,247,495△ 8,550,020
11,460,293

11,460,293△ 10,762,818△ 12,061,016
73,024,077
60,963,061

9,247,495
10,510,453
62,028,874
72,539,327

11,460,293△ 20,010,313△ 22,571,469
10,995,203△ 11,576,266

60,963,061

72,539,327△ 11,576,266

第3号の4様式
特養

五湖の郷拠点区分 貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位:円)

資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
未収収益
立替金
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
その他の固定資産
車輌運搬具
器具及び備品
無形リース資産

資産の部合計

負債の部
前年度末

143,354,686
1,926,830
32,413,844
00120,894
108,893,118
7,639,876

229,517,889
1,926,812
29,315,529
490,000
6,600
96,165
197,682,783
9,044,515

7,639,876
2
7,314,274
325,600

9,044,515
2
8,613,313
431,200

150,994,562

238,562,404

増減

当年度末

△ 86,163,203 流動負債
18
事業未払金
3,098,315
１年以内返済予定リース債務△ 490,000
職員預り金△ 6,600
拠点区分間借入金
24,729
賞与引当金△ 88,789,665△ 1,404,639 固定負債
リース債務
負債の部合計
△ 1,404,639
0△ 1,299,039 基本金△ 105,600 基金
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計△ 87,567,842

40

前年度末

増減

89,632,815
18,995,666
105,600
2,657,797
62,867,332
5,006,420

165,170,716
3,174,765
01,136,368
156,785,757
4,073,826△ 75,537,901
15,820,901
105,600
1,521,429△ 93,918,425
932,594

220,000
220,000
89,852,815
純資産の部

431,200
431,200
165,601,916△ 211,200△ 211,200△ 75,749,101

178,686
178,686

421,161
421,161△ 242,475△ 242,475

60,963,061△ 12,061,016
61,141,747
150,994,562

72,539,327
10,510,453
72,960,488
238,562,404△ 11,576,266△ 22,571,469△ 11,818,741△ 87,567,842

計算書類に対する注記（特養五湖の郷拠点区分用）

1. 重要な会計方針（１）当法人は、社会福祉法人会計基準に基づき、計算書類を作成している。
（２）固定資産の減価償却の方法
・建物、建物付属設備、構築物、車輌運搬具、器具及び備品、ソフトウェア－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－職員の退職給付に備えるため、経理規程に基づく期末要支給額により計上している。
・賞与引当金－職員の賞与支給に備えるため、支給見込額の当期負担分を計上している。

2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、社会福祉法人全国社会福祉協議会の全国社会福祉団体職員退職手当積立基金制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（１）特養五湖の郷拠点計算書類(第1号の４様式、第2号の４様式、第３号の４様式)（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）（３）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）は省略している。
・特養
・高齢ショート
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
車輌運搬具
7,610,355
7,610,353
2
器具及び備品17,803,024
10,488,750
7,314,274
合計
25,413,379
18,099,103
7,314,276
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
合計

債権額
32,413,844
32,413,844

徴収不能引当金の当期末残高(単位:円)
債権の当期末残高
032,413,844
0
32,413,844

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・令和5年3月末をもって、食事サービス（五湖の郷拠点）の事業を廃止している。
当期首において、精算に伴う当該サービス区分における前期末支払資金残高（△11,797,832円）及び前期繰越活動増減差額（△11,420,448円）を特養区分（特養五湖の郷拠点）に振り替えている。
五湖の郷拠点及び特養五湖の郷拠点において拠点区分間貸付金及び拠点区分間借入金が生じている。

41