令和 4 年度

会

計 報

告

書

自：令和 4 年 4 月 1 日
至：令和 5 年 3 月 31 日

社会福祉法人若狭町社会福祉協議会

第1号の1様式
資金収支計算書(自)令和 4年 4月 1日(至)令和 5年 3月31日(単位:円)
勘定科目
会費収入
寄附金収入
経常経費補助金収入
受託金収入
貸付事業収入収 事業収入事 入 介護保険事業収入
就労支援事業収入
業
障害福祉サービス等事業収入
活
医療事業収入動
その他の収入に受取利息配当金収入
よ事業活動収入計(1)
る
人件費支出
収
事業費支出
支
事務費支出
支 就労支援事業支出
出 貸付事業支出
負担金支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
施

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)4,471,000
400,000
23,427,000
28,458,000
100,000
4,513,000
529,030,000
11,474,000
87,499,000
14,345,000
2,041,000
86,000705,844,000
516,996,000
125,817,000
8,012,000
17,700,000
100,000
18,301,000
1,000
686,927,000
18,917,000
2,650,000

4,469,931
494,330
26,261,075
28,640,148
70,0004,966,493
528,724,680
11,767,501
87,905,395
15,304,704
2,805,057
75,215
711,484,529
521,934,161
124,108,480
8,152,399
17,574,302
50,00018,300,300
10,000690,129,642
21,354,887
2,836,689

1,069△ 94,330△ 2,834,075△ 182,148
30,000△ 453,493
305,320△ 293,501△ 406,395△ 959,704△ 764,057
10,785△ 5,640,529△ 4,938,161
1,708,520△ 140,399
125,698
50,000700△ 9,000△ 3,202,642△ 2,437,887△ 186,689

2,650,000
10,648,000
02,836,689
11,121,920
96,800△ 186,689△ 473,920△ 96,800

10,648,000△ 7,998,000
4,974,000
14,242,000

11,218,720△ 8,382,031
0
25,334,385△ 570,720
384,0314,974,000△ 11,092,385

設収整入
備
施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出にファイナンス・リース債務の返済支出よ支る出収施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ
基本積立資産取崩収入の収 積立資産取崩収入
他
入の活
その他の活動収入計(7)動基金積立資産支出に支 積立資産支出
よその他の活動による支出出る
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)19,216,000
400,000
44,159,000
025,334,385
494,871
44,253,227
6,540△ 6,118,385△ 94,871△ 94,227△ 6,540

44,559,000△ 25,343,000
044,754,638△ 19,420,253△ 195,638△ 5,922,747
0

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△ 14,424,000△ 6,447,397△ 7,976,603

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)0△ 14,424,000

287,805,281
281,357,884△ 287,805,281△ 295,781,884

1

―

備考

第1号の2様式
資金収支内訳表(自)令和 4年 4月 1日(至)令和 5年 3月31日(単位:円)
勘定科目
会費収入
寄附金収入
経常経費補助金収入
受託金収入
貸付事業収入収 事業収入事 入 介護保険事業収入
就労支援事業収入
業
障害福祉サービス等事業収入
活
医療事業収入動
その他の収入に受取利息配当金収入
よ事業活動収入計(1)
る
人件費支出
収
事業費支出
支
事務費支出
支 就労支援事業支出
出 貸付事業支出
負担金支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
施
設収
整入
備
施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出にファイナンス・リース債務の返済支出よ支る出収施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ積立資産取崩収入
の
収
他
入
の
活
その他の活動収入計(7)動基金積立資産支出に支 積立資産支出
よその他の活動による支出出る
収その他の活動支出計(8)支 その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)社会福祉事業

合計

内部取引消去

法人合計

4,469,931
494,330
26,261,075
28,640,148
70,0004,966,493
528,724,680
11,767,501
87,905,395
15,304,704
2,805,057
75,215
711,484,529
521,934,161
124,108,480
8,152,399
17,574,302
50,00018,300,300
10,000690,129,642
21,354,887
2,836,689

4,469,931
494,330
26,261,075
28,640,148
70,0004,966,493
528,724,680
11,767,501
87,905,395
15,304,704
2,805,057
75,215
711,484,529
521,934,161
124,108,480
8,152,399
17,574,302
50,00018,300,300
10,000690,129,642
21,354,887
2,836,689

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

4,469,931
494,330
26,261,075
28,640,148
70,0004,966,493
528,724,680
11,767,501
87,905,395
15,304,704
2,805,057
75,215
711,484,529
521,934,161
124,108,480
8,152,399
17,574,302
50,00018,300,300
10,000690,129,642
21,354,887
2,836,689

2,836,689
11,121,920
96,8002,836,689
11,121,920
96,8000002,836,689
11,121,920
96,80011,218,720△ 8,382,031
25,334,385

11,218,720△ 8,382,031
25,334,385

000

11,218,720△ 8,382,031
25,334,385

25,334,385
494,871
44,253,227
6,540

25,334,385
494,871
44,253,227
6,540

0
0
0
0

25,334,385
494,871
44,253,227
6,540

44,754,638△ 19,420,253△ 6,447,397

44,754,638△ 19,420,253△ 6,447,397

00044,754,638△ 19,420,253△ 6,447,397

287,805,281
281,357,884

287,805,281
281,357,884

00287,805,281
281,357,8842

第1号の3様式
社会福祉事業区分 資金収支内訳表(自)令和 4年 4月 1日(至)令和 5年 3月31日(単位:円)
勘定科目
会費収入
寄附金収入
経常経費補助金収入
受託金収入
貸付事業収入収 事業収入事 入 介護保険事業収入
就労支援事業収入
業
障害福祉サービス等事業収入
活
医療事業収入動
その他の収入に受取利息配当金収入
よ事業活動収入計(1)
る
人件費支出
収
事業費支出
支
事務費支出
支 就労支援事業支出
出 貸付事業支出
負担金支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
施
設収
整入
備
施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出にファイナンス・リース債務の返済支出よ支る出収施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ積立資産取崩収入の収 拠点区分間繰入金収入
他
入の活
その他の活動収入計(7)動基金積立資産支出に支 積立資産支出
よ拠点区分間繰入金支出
出る
その他の活動による支出
収その他の活動支出計(8)支 その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)

パレア若狭

いずみ

五湖の郷

特養

五湖の郷

合計

内部取引消去事業区分合計4,469,931
494,330
23,199,175
11,287,760
70,0003,912,843
121,026,080
0015,304,704
55,464,446
75,215
235,304,484
182,403,272
30,040,587
6,059,513
0
50,0000
10,000218,563,372
16,741,112
2,836,689

001,042,000
13,296,800
01,053,650
105,328,152
12,581,201
41,632,620
0
16,0800174,950,503
125,832,364
22,317,640
669,103
17,574,302
0
300,000
5,041,320
171,734,729
3,215,774000936,000
4,026,988
0
17,344,836
108,905,488
0
46,272,775
0
1,003,436
0
178,489,523
129,422,687
39,114,768
612,294004,800,300
5,406,000
179,356,049△ 866,5260001,083,900
28,6000
0193,464,960
0
0
0
6,930
0
194,584,390
118,090,220
55,191,744
815,7890013,200,000
5,022,110
192,319,863
2,264,527
04,469,931
494,330
26,261,075
28,640,148
70,00022,311,329
528,724,680
12,581,201
87,905,395
15,304,704
56,490,892
75,215783,328,900
555,748,543
146,664,739
8,156,699
17,574,302
50,00018,300,300
15,479,430
761,974,013
21,354,887
2,836,689

0
0
0
0
0
△ 17,344,836
0△ 813,700
00△ 53,685,835
0△ 71,844,371△ 33,814,382△ 22,556,259△ 4,300
00
0△ 15,469,430△ 71,844,371
00

4,469,931
494,330
26,261,075
28,640,148
70,0004,966,493
528,724,680
11,767,501
87,905,395
15,304,704
2,805,057
75,215
711,484,529
521,934,161
124,108,480
8,152,399
17,574,302
50,00018,300,300
10,000690,129,642
21,354,887
2,836,689

2,836,689
1,583,670
00954,55000583,700
008,000,000
96,8002,836,689
11,121,920
96,8000002,836,689
11,121,920
96,8001,583,670
1,253,019
25,334,385
32,371,821

954,550△ 954,550
06,378,952

583,700△ 583,700
0816,580

8,096,800△ 8,096,800
09,247,495

11,218,720△ 8,382,031
25,334,385
48,814,848

000△ 48,814,848

11,218,720△ 8,382,031
25,334,385
0

57,706,206
494,871
44,253,227
16,443,027
061,191,125△ 3,484,919
14,509,212

6,378,952
0032,371,821
6,540
32,378,361△ 25,999,409△ 23,738,185

816,58000000816,580△ 633,646

9,247,495
000009,247,495
3,415,222

74,149,233
494,871
44,253,227
48,814,848
6,540
93,569,486△ 19,420,253△ 6,447,397△ 48,814,848
00△ 48,814,848
0△ 48,814,848
0025,334,385
494,871
44,253,227
0
6,540
44,754,638△ 19,420,253△ 6,447,397

174,025,528
188,534,740

54,251,224
30,513,039△ 5,477,248△ 6,110,894

65,005,777
68,420,999

287,805,281
281,357,884

00287,805,281
281,357,884

3

第2号の1様式
事業活動計算書(自)令和 4年 4月 1日(至)令和 5年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

会費収益
寄附金収益
経常経費補助金収益
受託金収益
貸付事業収益収 事業収益サ 益 介護保険事業収益
就労支援事業収益ー
障害福祉サービス等事業収益
ビ
医療事業収益ス
その他の収益活
サービス活動収益計(1)
動
人件費
増
事業費
減
事務費
の
就労支援事業費用部 費 負担金費用
用 基金組入額
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
その他の費用サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益ー
収 その他のサービス活動外収益
ビ
益ス
活
サービス活動外収益計(4)動
その他のサービス活動外費用
外
費
増
用
減
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
収 施設整備等寄附金収益
特益
別
特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
国庫補助金等特別積立金積立額の費
その他の特別損失部用特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 基金取崩額計(15)増 その他の積立金取崩額(16)減 その他の積立金積立額(17)差
額の部 次期繰越活動増減差額(18)=(13)+(14)+(15)+(16)-(17)4

前年度決算(B)

増減(A)-(B)4,469,931
494,330
26,261,075
28,640,148
04,966,493
528,724,680
11,767,501
87,905,395
15,304,704
709,050
709,243,307
539,342,003
124,108,480
8,152,399
20,425,939
18,300,300
494,871
16,350,860△ 5,166,958
338,440
722,346,334△ 13,103,027
75,2152,534,377

4,551,791
612,000
23,408,047
29,243,425
80,0006,584,414
555,356,350
9,508,816
88,476,038
14,524,397
330,502732,675,780
543,403,162
117,147,832
7,611,845
18,518,718
18,150,300
612,536
16,779,813△ 5,609,996
440,860
717,055,070
15,620,710
74,9092,649,270△ 81,860△ 117,670
2,853,028△ 603,277△ 80,000△ 1,617,921△ 26,631,670
2,258,685△ 570,643
780,307378,548△ 23,432,473△ 4,061,159
6,960,648
540,554
1,907,221
150,000△ 117,665△ 428,953
443,038△ 102,420
5,291,264△ 28,723,737
306△ 114,893

2,609,592
02,724,1791△ 114,587△1

02,609,592△ 10,493,435
0
2,836,689

1
2,724,178
18,344,888
488,000
1,744,005△1△ 114,586△ 28,838,323△ 488,000
1,092,684

2,836,689
4
080,0002,232,005
1
488,000
0604,6843△ 488,000
80,00080,0042,756,685△ 7,736,750
284,905,847
277,169,097
00
12,848,705
20,252,937

488,001
1,744,004
20,088,892
267,570,895
287,659,787
00
16,476,247
19,230,187△ 407,997
1,012,681△ 27,825,642
17,334,952△ 10,490,690
00△ 3,627,542
1,022,750

269,764,865

284,905,847△ 15,140,982

第2号の2様式
事業活動内訳表(自)令和 4年 4月 1日(至)令和 5年 3月31日(単位:円)
勘定科目
会費収益
寄附金収益
経常経費補助金収益
受託金収益
収 事業収益介護保険事業収益サ 益 就労支援事業収益ー
障害福祉サービス等事業収益
ビ
医療事業収益ス
その他の収益活
サービス活動収益計(1)
動
人件費
増
事業費
事務費
減
就労支援事業費用の部 費 負担金費用
用 基金組入額
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
その他の費用サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益ー
収 その他のサービス活動外収益

社会福祉事業

合計

内部取引消去

法人合計

4,469,931
494,330
26,261,075
28,640,148
4,966,493
528,724,680
11,767,501
87,905,395
15,304,704
709,050
709,243,307
539,342,003
124,108,480
8,152,399
20,425,939
18,300,300
494,871
16,350,860△ 5,166,958
338,440
722,346,334△ 13,103,027
75,2152,534,377

4,469,931
494,330
26,261,075
28,640,148
4,966,493
528,724,680
11,767,501
87,905,395
15,304,704
709,050
709,243,307
539,342,003
124,108,480
8,152,399
20,425,939
18,300,300
494,871
16,350,860△ 5,166,958
338,440
722,346,334△ 13,103,027
75,2152,534,377

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

4,469,931
494,330
26,261,075
28,640,148
4,966,493
528,724,680
11,767,501
87,905,395
15,304,704
709,050
709,243,307
539,342,003
124,108,480
8,152,399
20,425,939
18,300,300
494,871
16,350,860△ 5,166,958
338,440
722,346,334△ 13,103,027
75,2152,534,377

2,609,592

2,609,592

02,609,592

02,609,592△ 10,493,435
2,836,689

02,609,592△ 10,493,435
2,836,689

0
0
0
0

0
2,609,592△ 10,493,435
2,836,689

2,836,689
4
80,0002,836,689
4
80,0000002,836,689
4
80,000

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 基金取崩額計(15)増 その他の積立金取崩額(16)減 その他の積立金積立額(17)80,0042,756,685△ 7,736,750
284,905,847
277,169,097
00
12,848,705
20,252,937

80,0042,756,685△ 7,736,750
284,905,847
277,169,097
00
12,848,705
20,252,937

0
0
0
0
0
0
0
0
0

80,0042,756,685△ 7,736,750
284,905,847
277,169,097
00
12,848,705
20,252,937

差
額の部 次期繰越活動増減差額(18)=(13)+(14)+(15)+(16)-(17)269,764,865

269,764,865

0

269,764,865

ビ
益
ス
活
動
外
費
増
用
減
の
部

サービス活動外収益計(4)サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等寄附金収益

収特益
別特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
その他の特別損失の費部用

5

第2号の3様式
社会福祉事業区分 事業活動内訳表(自)令和 4年 4月 1日(至)令和 5年 3月31日(単位:円)
勘定科目
会費収益
寄附金収益
経常経費補助金収益
受託金収益
収 事業収益介護保険事業収益サ 益 就労支援事業収益ー
障害福祉サービス等事業収益
ビ
医療事業収益ス
その他の収益活
サービス活動収益計(1)
動
人件費
事業費
増
事務費
減
就労支援事業費用
の
費
負担金費用
部
用 基金組入額
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
その他の費用サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益ー
収 その他のサービス活動外収益

ビ
益ス
活
サービス活動外収益計(4)動
その他のサービス活動外費用
外
費
増
用
減
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)

経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
収 施設整備等寄附金収益
特 益 拠点区分間繰入金収益別
特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
国庫補助金等特別積立金積立額の費
拠点区分間繰入金費用
部 用 拠点区分間固定資産移管費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 基金取崩額計(15)増 その他の積立金取崩額(16)減 その他の積立金積立額(17)差
額の部 次期繰越活動増減差額(18)=(13)+(14)+(15)+(16)-(17)

パレア若狭

いずみ

五湖の郷

特養

五湖の郷

合計

内部取引消去事業区分合計4,469,931
494,330
23,199,175
11,287,760
3,912,843
121,026,080
0015,304,704
442,510
180,137,333
200,101,545
30,040,587
6,059,513
00494,871
7,302,803△ 1,298,495
338,440
243,039,264△ 62,901,931
75,21555,460,306

001,042,000
13,296,800
1,053,650
105,328,152
12,581,201
41,632,620
00174,934,423
125,965,403
22,317,640
669,103
20,425,939
300,000
03,646,033△ 1,910,801
0171,413,317
3,521,106
0
16,08000936,000
4,026,988
17,344,836
108,905,488
0
46,272,775
0
266,540
177,752,627
129,146,562
39,114,768
612,29404,800,300
03,979,735△ 1,684,287
0
175,969,372
1,783,255
0736,896001,083,900
28,6000
193,464,960
0000
194,577,460
117,942,875
55,191,744
815,7890
13,200,000
01,422,289△ 273,375
0
188,299,322
6,278,138
0
6,930

4,469,931
494,330
26,261,075
28,640,148
22,311,329
528,724,680
12,581,201
87,905,395
15,304,704
709,050
727,401,843
573,156,385
146,664,739
8,156,699
20,425,939
18,300,300
494,871
16,350,860△ 5,166,958
338,440
778,721,275△ 51,319,432
75,21556,220,212

0000△ 17,344,836
0△ 813,700
000△ 18,158,536△ 33,814,382△ 22,556,259△ 4,300000000△ 56,374,941
38,216,405
0△ 53,685,835

4,469,931
494,330
26,261,075
28,640,148
4,966,493
528,724,680
11,767,501
87,905,395
15,304,704
709,050
709,243,307
539,342,003
124,108,480
8,152,399
20,425,939
18,300,300
494,871
16,350,860△ 5,166,958
338,440
722,346,334△ 13,103,027
75,2152,534,377

55,535,521
0

16,0805,041,320

736,896
5,406,000

6,930
5,022,110

56,295,427
15,469,430△ 53,685,835△ 15,469,430

2,609,592
0055,535,521△ 7,366,410
2,836,689
32,371,821
1,630,498

5,041,320△ 5,025,240△ 1,504,134
0
7,927,470
666,667

5,406,000△ 4,669,104△ 2,885,849
0
816,580
1

5,022,110△ 5,015,180
1,262,958
0
9,247,495
0

15,469,430
40,825,997△ 10,493,435
2,836,689
50,363,366
2,297,166△ 15,469,430△ 38,216,405
00△ 50,363,366△ 2,297,166

0
2,609,592△ 10,493,435
2,836,689
0036,839,008
2
17,991,545
666,668
80,00018,738,215
18,100,793
10,734,383
151,113,268
161,847,651
00
12,848,705
20,252,937

8,594,137
1
32,371,821
1,630,498
0
34,002,320△ 25,408,183△ 26,912,317
74,673,897
47,761,580
0000816,58110001
816,580△ 2,069,269△ 2,910,192△ 4,979,461
0000

9,247,495
000009,247,495
10,510,453
62,028,874
72,539,327
000055,497,221
450,363,366
2,297,166
80,00052,740,536
2,756,685△ 7,736,750
284,905,847
277,169,097
00
12,848,705
20,252,937△ 52,660,532
0△ 50,363,366△ 2,297,166
0△ 52,660,532
0
0
0
0
0
0
0
0

2,836,689
40080,00080,0042,756,685△ 7,736,750
284,905,847
277,169,097
00
12,848,705
20,252,937

154,443,419

47,761,580△ 4,979,461

72,539,327

269,764,865

0

269,764,865

6

第3号の1様式
貸借対照表
令和 5年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末

負債の部
前年度末

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
未収収益
商品・製品
立替金
短期貸付金
固定資産
基本財産
定期預金
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
無形リース資産福祉基金積立資産
退職給付引当資産
設備等整備積立資産
修繕積立資産人件費積立資産若狭町社協退職積立資産
地域福祉救援活動積立資産
長期前払費用

321,396,971
207,549,713
94,115,327
11,380,000
6,996,652
1,192,425
162,8540466,038,041
2,000,000
2,000,000
464,038,041
44,436,661
380,487
2,846,470
20,197,431
5,002,068
431,200
35,541,308
242,670,390
28,174,603
34,779,269
39,707,308
4,440,300
5,224,716
205,830

354,716,925
231,100,207
104,399,974
10,538,000
7,105,977
1,243,549
229,218
100,000
454,141,823
2,000,000
2,000,000
452,141,823
52,889,260
424,015
4,104,040
15,807,299
7,703,668
035,046,437
230,477,420
24,340,060
31,210,075
39,706,914
5,008,681
5,224,664
199,290

資産の部合計787,435,012

808,858,748

増減

当年度末

△ 33,319,954 流動負債
△ 23,550,494
事業未払金△ 10,284,647
預り金
842,000
職員預り金△ 109,325
賞与引当金△ 51,124
未払消費税等△ 66,364△ 100,000
11,896,218 固定負債
0
リース債務
0
退職給付引当金
負債の部合計11,896,218△ 8,452,599△ 43,528 基本金△ 1,257,570
第１号基本金4,390,132 基金△ 2,701,600 国庫補助金等特別積立金
431,200
国庫補助金等特別積立金
494,871 その他の積立金
12,192,970
設備等整備積立金
3,834,543
修繕積立金
3,569,194
人件費積立金394
若狭町社協退職積立金△ 568,381
地域福祉救援活動積立金
52 次期繰越活動増減差額
6,540 福祉基金
(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計△ 21,423,736

7

前年度末

増減

58,761,664
32,134,342
543,726
5,040,394
19,915,002
1,128,200

85,852,215
60,221,026
39,4535,307,616
20,284,120
0△ 27,090,551△ 28,086,684
504,273△ 267,222△ 369,118
1,128,200

287,626,870
431,200
287,195,670
346,388,534
純資産の部
2,000,000
2,000,000

269,418,710
0
269,418,710
355,270,925

18,208,160
431,200
17,776,960△ 8,882,391

2,000,000
2,000,000

0020,845,679
20,845,679
112,894,626
28,174,603
34,779,269
39,707,308
5,008,730
5,224,716
269,764,865
35,541,308△ 7,736,750
441,046,478
787,435,012

26,145,145
26,145,145
105,490,394
24,340,060
31,210,075
39,706,914
5,008,681
5,224,664
284,905,847
35,046,437
20,088,892
453,587,823
808,858,748△ 5,299,466△ 5,299,466
7,404,232
3,834,543
3,569,194394
49
52△ 15,140,982
494,871△ 27,825,642△ 12,541,345△ 21,423,736

第3号の2様式
貸借対照表内訳表
令和 5年 3月31日現在(単位:円)
勘定科目
流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
未収収益
商品・製品
立替金
固定資産
基本財産
定期預金
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
無形リース資産福祉基金積立資産
退職給付引当資産
設備等整備積立資産
修繕積立資産人件費積立資産若狭町社協退職積立資産
地域福祉救援活動積立資産
長期前払費用資産の部合計
流動負債
事業未払金
預り金
職員預り金
賞与引当金
未払消費税等
固定負債
リース債務
退職給付引当金
負債の部合計基本金
第１号基本金
基金
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
設備等整備積立金
修繕積立金
人件費積立金
若狭町社協退職積立金
地域福祉救援活動積立金
次期繰越活動増減差額
福祉基金(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

若狭町社会福祉協議会
321,396,971
207,549,713
94,115,327
11,380,000
6,996,652
1,192,425
162,854
466,038,041
2,000,000
2,000,000
464,038,041
44,436,661
380,487
2,846,470
20,197,431
5,002,068
431,200
35,541,308
242,670,390
28,174,603
34,779,269
39,707,308
4,440,300
5,224,716
205,830
787,435,012
58,761,664
32,134,342
543,726
5,040,394
19,915,002
1,128,200
287,626,870
431,200
287,195,670
346,388,534
2,000,000
2,000,000

合計
321,396,971
207,549,713
94,115,327
11,380,000
6,996,652
1,192,425
162,854
466,038,041
2,000,000
2,000,000
464,038,041
44,436,661
380,487
2,846,470
20,197,431
5,002,068
431,200
35,541,308
242,670,390
28,174,603
34,779,269
39,707,308
4,440,300
5,224,716
205,830
787,435,012
58,761,664
32,134,342
543,726
5,040,394
19,915,002
1,128,200
287,626,870
431,200
287,195,670
346,388,534
2,000,000
2,000,000

20,845,679
20,845,679
112,894,626
28,174,603
34,779,269
39,707,308
5,008,730
5,224,716
269,764,865
35,541,308△ 7,736,750
441,046,478
787,435,012

20,845,679
20,845,679
112,894,626
28,174,603
34,779,269
39,707,308
5,008,730
5,224,716
269,764,865
35,541,308△ 7,736,750
441,046,478
787,435,012

8

内部取引消去

法人合計
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

321,396,971
207,549,713
94,115,327
11,380,000
6,996,652
1,192,425
162,854
466,038,041
2,000,000
2,000,000
464,038,041
44,436,661
380,487
2,846,470
20,197,431
5,002,068
431,200
35,541,308
242,670,390
28,174,603
34,779,269
39,707,308
4,440,300
5,224,716
205,830
787,435,012
58,761,664
32,134,342
543,726
5,040,394
19,915,002
1,128,200
287,626,870
431,200
287,195,670
346,388,534
2,000,000
2,000,000
20,845,679
20,845,679
112,894,626
28,174,603
34,779,269
39,707,308
5,008,730
5,224,716
269,764,865
35,541,308△ 7,736,750
441,046,478
787,435,012

第3号の3様式
社会福祉事業区分 貸借対照表内訳表
令和 5年 3月31日現在(単位:円)
勘定科目
流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
未収収益
商品・製品
立替金
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
定期預金
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
無形リース資産福祉基金積立資産
退職給付引当資産
設備等整備積立資産
修繕積立資産人件費積立資産若狭町社協退職積立資産
地域福祉救援活動積立資産
長期前払費用資産の部合計
流動負債
事業未払金
預り金
職員預り金
拠点区分間借入金
賞与引当金
未払消費税等
固定負債
リース債務
退職給付引当金
負債の部合計基本金
第１号基本金
基金
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
設備等整備積立金
修繕積立金
人件費積立金
若狭町社協退職積立金
地域福祉救援活動積立金
次期繰越活動増減差額
福祉基金(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

パレア若狭
407,854,996
172,540,137
20,514,142
10,392,000
4,204,340
024,585200,179,792
412,828,573
2,000,000
2,000,000
410,828,573
8,477,549
32,264
1,867,765
5,016,550
4,807,001
035,541,308
242,670,390
28,174,603
34,779,269
39,707,308
4,440,300
5,224,716
89,550820,683,569
226,489,901
18,160,150
542,926
1,625,860
197,863,120
7,169,645
1,128,200
287,195,670
0
287,195,670
513,685,571
2,000,000
2,000,000
02,118,645
2,118,645
112,894,626
28,174,603
34,779,269
39,707,308
5,008,730
5,224,716
154,443,419
35,541,308
10,734,383
306,997,998
820,683,569

いずみ
55,060,048
30,299,600
20,665,665
172,000
2,444,500
1,192,425
0285,858
32,844,630
00
32,844,630
27,568,338
348,223
978,698
3,688,334
195,067
0
0
0
0
0
0
0
0
65,97087,904,678
27,559,834
5,249,375
800
1,034,322
17,070,087
4,205,250
000027,559,834
000
12,583,264
12,583,264
0
0
0
0
0
0
47,761,580
0△ 26,912,317
60,344,844
87,904,678

五湖の郷
188,863,468
2,783,164
23,619,991
326,000
341,212
042,104
161,750,997
11,320,323
0
0
11,320,323
8,390,774
0
5
2,879,234
0
0
0
0
0
0
0
0
0
50,310200,183,791
199,440,643
5,550,052
01,243,844
188,180,466
4,466,281
0000199,440,643
00
0
5,722,609
5,722,609
0
0
0
0
0
0
△ 4,979,461
0△ 2,069,269
743,148
200,183,791

9

特養

五湖の郷

合計

229,517,889
1,926,812
29,315,529
490,0006,600
096,165
197,682,783
9,044,515
009,044,515
002
8,613,313
0431,200
0
0
0
0
0
0
0
0
238,562,404
165,170,716
3,174,765
01,136,368
156,785,757
4,073,826
0431,200
431,200
0
165,601,916
000421,161
421,161000000
72,539,327
0
10,510,453
72,960,488
238,562,404

881,296,401
207,549,713
94,115,327
11,380,000
6,996,652
1,192,425
162,854559,899,430
466,038,041
2,000,000
2,000,000
464,038,041
44,436,661
380,487
2,846,470
20,197,431
5,002,068
431,200
35,541,308
242,670,390
28,174,603
34,779,269
39,707,308
4,440,300
5,224,716
205,830
1,347,334,442
618,661,094
32,134,342
543,726
5,040,394
559,899,430
19,915,002
1,128,200
287,626,870
431,200
287,195,670
906,287,964
2,000,000
2,000,000
0
20,845,679
20,845,679
112,894,626
28,174,603
34,779,269
39,707,308
5,008,730
5,224,716
269,764,865
35,541,308△ 7,736,750
441,046,478
1,347,334,442

内部取引消去△ 559,899,430
0
0
0
0
0
0
△ 559,899,430
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
△ 559,899,430△ 559,899,430
000△ 559,899,430
0
0
0
0
0
△ 559,899,430
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
△ 559,899,430

事業区分合計321,396,971
207,549,713
94,115,327
11,380,000
6,996,652
1,192,425
162,8540466,038,041
2,000,000
2,000,000
464,038,041
44,436,661
380,487
2,846,470
20,197,431
5,002,068
431,200
35,541,308
242,670,390
28,174,603
34,779,269
39,707,308
4,440,300
5,224,716
205,830
787,435,012
58,761,664
32,134,342
543,726
5,040,394
0
19,915,002
1,128,200
287,626,870
431,200
287,195,670
346,388,534
2,000,000
2,000,000
20,845,679
20,845,679
112,894,626
28,174,603
34,779,269
39,707,308
5,008,730
5,224,716
269,764,865
35,541,308△ 7,736,750
441,046,478
787,435,012

別紙４
財産目録
令和 5年 3月31日現在(単位:円)
貸借対照表科目
Ⅰ

資産の部
1 流動資産
現金預金
現金

場所･物量等

取得年度

使用目的等

現金/パレア
現金/いずみ現金/五湖の郷
小口現金/パレア
小口現金/いずみ
小口現金/五湖の郷
小口現金/三方駅
小口現金/小規模みさき
小口現金/小規模きやま
小口現金/小規模ほたる
釣銭準備金/生きいきふれあい館
釣銭準備金/五湖の郷自販機
釣銭準備金/五湖の郷自販機２
釣銭準備金/五湖の郷自販機３
釣銭準備金/小規模みさき自販機
釣銭準備金/きらやま茶屋
釣銭準備金/五湖カフェ
現金/金銭管理事業

―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
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―
―
―
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―

運転資金
運転資金
運転資金
運転資金
運転資金
運転資金
運転資金
運転資金
運転資金
運転資金
運転資金
運転資金
運転資金
運転資金
運転資金
運転資金
運転資金
運転資金
運転資金

郵便局/パレア

―

運転資金

取得価額

減価償却累計額

―
―
―
―
―
―
―
―
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―
―
―
―
―
―
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―
―
―

―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―

―
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―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―

―
―
―
―

―
―
―
―

―

―

207,549,713
137,800
425,402
26,78076,86994,61883,65067,95530,00046,34030,00050,000
3,500
3,500
3,500
3,500
100,000
30,000277,524
1,490,938
4,730,783
4,730,783
3,934,984
5,587,893
93,135,801△ 13,372,455
2,516,683
2,598,734
1,926,812
6,786,564
16,156,346
11,460,588
130,731,950
20,191,721
20,212,038
30,192,283
70,596,042
10,5007,070,712
4,622,650
730,725
1,555,750
5,100,308
572,748
4,742,269
6,523,805
8,775
3,749,274
5,503,771
4,587,067
2,482,720
430,954
6,099,178
4,566,823
23,061,384
6,203,623
6,233,040
156,841
102,410
94,115,327
10,000,000
56,00016,000300,000
28,00044,00020,00036,00044,00044,00098,000112,000
28,000392,000
98,00064,00011,380,000
3,750,000
92,04051,00011,300300,000
3,300
321,91216,0003,300
6,600
1,317,000
1,124,200
6,996,652
1,192,425
24,585
42,104
96,165
162,854
321,396,971

小計
当座預金

小計
普通預金

福井/パレア

―
―
―
―
―
―
―
―
―
―

定期預金

ＪＡ福井(上中)/パレア１
ＪＡ福井(上中)/いずみＪＡ福井(上中)/パレア２

―
―
―

事業未収金

日常生活自立支援
デイパレア
居宅
生活支援ハウス
小規模ほたる
訪問介護
障がいヘルプ
デイいずみ
訪問看護
生きいきふれあい館
小規模きやま
デイ五湖
障がいデイ
ケアホーム
障がいショート
グループホーム
小規模 みさき特養 五湖の郷
高齢ショート
きらやま茶屋きらやま茶屋/電子マネー
きらやま茶屋/振込

―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―

未収補助金

社会福祉活動補助金
デイパレア
居宅
ボラセン運営
訪問介護
デイいずみ
訪問看護
小規模きやま
デイ五湖
障がいデイ
ケアホーム
グループホーム
小規模 みさき特養 五湖の郷
高齢ショート
きらやま茶屋

―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―

未収収益

生活支援ハウス
居宅
災害ボランティアセンター
外出支援サービス
心配ごと相談小規模きやま障がいデイ
ケアホーム
小規模 みさき特養 五湖の郷
きらやま茶屋
葬祭

―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―

パレア
五湖の郷
特養五湖の郷――――

ＪＡ福井(上中)/パレア
ＪＡ福井(三方五湖)/パレア
敦信/パレア敦信/パレア
敦信/いずみ敦信/五湖の郷
敦信/特養五湖の郷
敦信/葬祭ＪＡ福井(上中)/地域福祉支援事業

運転資金
運転資金
運転資金
運転資金
運転資金
運転資金
運転資金
運転資金
運転資金
運転資金
運転資金
運転資金
運転資金

小計

商品・製品
立替金

小計
利用者負担等
介護報酬等
介護報酬等
利用者負担等
介護報酬等
介護報酬等
自立支援給付費等
介護報酬等
介護報酬等
介護報酬等
介護報酬等
介護報酬等
自立支援給付費等
自立支援給付費等
自立支援給付費等
介護報酬等
介護報酬等
介護報酬等
介護報酬等
自立支援給付費等
売店・カフェ売上
売店・カフェ売上小計
社会福祉活動補助金
町物価高対策補助金
町物価高対策補助金
ボラセン運営事業補助金
町物価高対策補助金
町物価高対策補助金
町物価高対策補助金
町物価高対策補助金
町物価高対策補助金
町物価高対策補助金
町物価高対策補助金
町物価高対策補助金
町物価高対策補助金
町物価高対策補助金
町物価高対策補助金
町物価高対策補助金
小計
生活支援ハウス受託金
要介護認定調査委託料等
災ボラ委託料
外出支援サービス受託金
心配ごと相談委託料
要介護認定調査委託料等
日中一時支援事業受託金
移動支援事業受託金
要介護認定調査委託料等
要介護認定調査委託料等
三方駅施設管理業務委託料
火葬業務委託料等
小計
きらやま茶屋棚卸高支援ハウス利用者寝具料
小計
流動資産合計

2 固定資産(1) 基本財産
定期預金(2) その他の固定資産
建物

ＪＡ福井/定期―

基本財産
基本財産合計―122,747,596

10

貸借対照表価額

2,000,000
2,000,000
78,310,935

44,436,661

建物
建物附属設備
構築物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
無形リース資産車庫（いずみ）他
アルミ製サンテラス他
ブロック製花壇他
ヴォクシー(トヨタ)No9053他
創作活動用パネル一式他
ほのぼのNEXTシステム他
24時間シートライセンス

福祉基金積立資産

ＪＡ福井/三方五湖 定期
ＪＡ福井/上中 定期
郵便局/定期福井/三方 定期
小浜信金/定期
ＪＡ福井／上中 普通

退職給付引当資産
設備等整備積立資産Ⅱ

福井/上中 普通
敦信/パレア

修繕積立資産福井/上中 普通福井/上中 定期
敦信/パレア敦信/パレア

人件費積立資産若狭町社協退職積立資産

敦信/三方 普通
敦信/三方 普通
敦信/パレア

地域福祉救援活動積立資産
長期前払費用

敦信/三方負債の部
1 流動負債
事業未払金
預り金

普通

―
―
―
―
―
―
―

いずみ事業所等
いずみ事業所等
いずみ事業所等
利用者送迎等
第1種社会福祉事業等
第1種社会福祉事業等
第1種社会福祉事業等
小計―
地域福祉事業等―
地域福祉事業等―
地域福祉事業等―
地域福祉事業等―
地域福祉事業等―
地域福祉事業等
小計―
退職金支払いのため―設備整備更新のため―設備整備更新のため
小計―
設備整備修繕のため―設備整備修繕のため―設備整備修繕のため―設備整備修繕のため小計―
人件費支払いのため―退職金支払いのため―退職金支払いのため小計―
地域福祉救援活動のため―リサイクル預託金
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計

退職一時金
ﾎﾞﾗﾝﾃｨｱ活動保険
源泉所得税(報酬)
源泉所得税(費用弁償)
緊急食糧支援事業
三方駅 定期券等
金銭管理事業

―
―
―
―
―
―
―
―

健康保険料
介護保険料
厚生年金保険料
労働保険料

―
―
―
―

62,479,919
60,267,677
1,017,896
39,865,987
69,813,027
13,508,000
528,000

33,999,445
44,311,490
637,40937,019,517
49,615,596
8,505,932
96,800

―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―

―
―
―

―
―
―

―
―
―
―

―
―
―
―

―
―
―

―
―
―

―
―

―
―

―
―
―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―
―
―

―
―
―
―

―
―
―
―

―
―

―
―

―
―

―
―

小計
職員預り金

小計
賞与引当金
未払消費税等
流動負債合計
2 固定負債
リース債務
退職給付引当金――――
固定負債合計
負債合計
差引純資産

（脚注）
敦賀信用金庫三方支店（普通：口座番号86078）の残高は93,135,801円である。その内訳は以下の通りである。
流動資産
普通預金
敦信/パレア93,135,801
敦信/パレア△ 13,372,455
固定資産
設備等整備積立資産
敦信/パレア
10,000,000
修繕積立資産敦信/パレア5,000,000
敦信/パレア△ 1,059,115
若狭町社協退職積立資産
敦信/パレア△ 568,430
合計
93,135,801

11

28,480,474
15,956,187
380,487
2,846,470
20,197,431
5,002,068
431,200
73,294,317
5,110,182
2,000,000
5,204,769
5,675,019
5,090,398
12,460,940
35,541,308
242,670,390
18,174,603
10,000,000
28,174,603
10,721,352
20,117,032
5,000,000△ 1,059,115
34,779,269
39,707,308
5,008,730△ 568,430
4,440,300
5,224,716
205,830
464,038,041
466,038,041
787,435,012
32,134,342
238,600
11,2003,063
225
12,314
800
277,524
543,726
1,334,442
188,984
2,437,010
1,079,958
5,040,394
19,915,002
1,128,200
58,761,664
431,200
287,195,670
287,626,870
346,388,534
441,046,478

財務諸表に対する注記(法人全体用)
1. 継続事業の前提に関する注記該当なし
2. 重要な会計方針（１）当法人は、社会福祉法人会計基準に基づき、計算書類を作成している。
（２）固定資産の減価償却の方法
・建物、建物付属設備、構築物、車輌運搬具、器具及び備品、ソフトウェア－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－職員の退職給付に備えるため、経理規程に基づく期末要支給額により計上している。
・賞与引当金－職員の賞与支給に備えるため、支給見込額の当期負担分を計上している。

3. 重要な会計方針の変更
該当なし
4. 法人で採用する退職給付制度
退職給付制度は、社会福祉法人全国社会福祉協議会の全国社会福祉団体職員退職手当積立基金制度によっている。
5. 法人が作成する財務諸表等と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する財務諸表は以下のとおりになっている。
（１）法人全体の財務諸表（第１号の１様式、第２号の１様式、第３号の１様式）（２）事業区分別内訳表（第１号の２様式、第２号の２様式、第３号の２様式）（３）社会福祉事業における拠点区分別内訳表（第１号の３様式、第２号の３様式、第３号の３様式）（４）各拠点区分におけるサービス区分の内容
１．パレア若狭拠点区分
・法人本部
・退職金積立・社会福祉活動補助金
・地域福祉支援・地域
・小地域福祉活動推進・たすけあい金庫・日常生活自立支援
・生活福祉資金・デイパレア若狭・居宅・生活支援ハウス
・訪問看護・小規模ほたる・障がいアート作品公募事業
・地域サロン・外出支援・共募配分金・心配ごと相談・ボラセン運営
・つながりの輪
・災害ボラセン・子ども地域福祉教育推進事業
２．いずみ拠点区分
・訪問介護・障がいヘルプ・デイいずみ・小規模きやま・葬祭・生きいきふれあい館
・きらやま茶屋(就労B型)
３．五湖の郷拠点区分
・介護予防
・高齢デイ五湖の郷
・障がいデイ五湖の郷
・ケアホーム・障がいショート
12

財務諸表に対する注記(法人全体用)
・グループホーム・小規模みさき・食事サービス五湖の郷
４．特養五湖の郷拠点・特養・高齢ショート
6. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
定期預金
合計

前期末残高
2,000,000
2,000,000

当期増加額

当期減少額
0
0

0
0

(単位:円)
当期末残高
2,000,000
2,000,000

7. 会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
8. 担保に供している資産
該当なし
9. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
その他の固定資産
建物
62,479,919
33,999,445
28,480,474
建物附属設備
60,267,677
44,311,490
15,956,187
構築物
1,017,896
637,409
380,487
車輌運搬具
39,865,987
37,019,517
2,846,470
器具及び備品69,813,027
49,615,596
20,197,431
ソフトウェア13,508,000
8,505,932
5,002,068
無形リース資産528,000
96,800431,200
合計
247,480,506
174,186,189
73,294,317
10. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収補助金
未収収益
短期貸付金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
94,115,327
0
94,115,327
11,380,000
011,380,000
6,996,652
0
6,996,652
000112,491,979
0
112,491,979

11. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
12. 関連当事者との取引の内容
該当なし
13. 重要な偶発債務
該当なし
14. 重要な後発事象
該当なし
15. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項（1）事業の移行
・事業の管理体制の変更に伴い、訪問看護サービス区分（いずみ拠点）の事業をパレア若狭拠点に移行している。
当期首において、移行に伴う当該サービス区分における前期末支払資金残高（32,371,821円）及び前期繰越活動
増減差額（31,005,178円）をパレア若狭拠点に振り替えている。いずみ拠点及びパレア若狭拠点において
拠点区分間貸付金及び拠点区分間借入金が生じている。
・事業の管理体制の変更に伴い、訪問看護（看護）サービス区分（いずみ拠点）の事業をパレア若狭拠点に移行している。当期首において、移行に伴う当該サービス区分における前期末支払資金残高（△1,524,561円）及び前期繰越活動増減差額（△850,679円）をパレア若狭拠点に振り替えている。いずみ拠点及びパレア若狭拠点
において拠点区分間貸付金及び拠点区分間借入金が生じている。
13

財務諸表に対する注記(法人全体用)・事業の管理体制の変更に伴い、訪問看護（リハ）サービス区分（いずみ拠点）の事業をパレア若狭拠点に移行している。当期首において、移行に伴う当該サービス区分における前期末支払資金残高（△220,643円）及び前期繰越活動増減差額（103,958円）をパレア若狭拠点に振り替えている。いずみ拠点及びパレア若狭拠点
において拠点区分間貸付金及び拠点区分間借入金が生じている。

14

第1号の4様式
パレア若狭拠点区分 資金収支計算書(自)令和 4年 4月 1日(至)令和 5年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

会費収入
一般会費収入
特別会費収入寄附金収入
経常経費寄附金収入
経常経費補助金収入
市区町村補助金収入
社会福祉活動補助金収入
ボランティアセンター運営事業補助金
ハート＆アート補助金収入
県社協補助金収入
つながりの輪作り推進事業補助金収入
共同募金配分金収入
一般募金配分金収入
歳末たすけあい配分金収入
助成金収入
障害者雇用調整金収入
生活困難者支援費助成金収入
受託金収入
市区町村受託金収入
外出支援事業受託金収入
心配ごと相談事業受託金収入
訪問調査受託収入
予防給付・介護予防ｹｱﾌﾟﾗﾝ作成委託料収入
生活支援ハウス事業受託金収入
若狭町災害ボラセン連絡会受託金収入
県社協受託金収入
生活福祉資金受託金収入
特例つなぎ資金受託金収入
日常生活自立支援事業受託金収入
貸付事業収入
償還金収入
事業収入
利用料収入
外出高齢利用料収入
外出身障利用料収入
身障医療費助成事業取扱手数料
私的契約利用料
収 介護保険事業収入
居宅介護料収入
入(介護報酬収入)
介護報酬収入介護予防報酬収入
(利用者負担金収入)
介護負担金収入(公費)介護負担金収入(一般)
介護予防負担金収入(一般)基本食事サービス料収入（居宅）地域密着型介護料収入(介護報酬収入)
介護報酬収入介護予防報酬収入
(利用者負担金収入)
介護負担金収入(一般)
介護予防負担金収入(一般)基本食事サービス収入（地域密着型）
居宅介護支援介護料収入
居宅介護支援介護料収入
介護予防支援介護料収入
介護予防・日常生活支援総合事業収入
事業費収入
事業負担金収入(一般)
利用者等利用料収入
介護予防・日常生活支援総合事業利用料収入
その他の利用料収入
その他の事業収入
補助金事業収入事
医療事業収入業
訪問看護療養費収入
活
訪問看護療養費収入
動
訪問看護療養費利用者負担金収入にその他の収入よ利用者等外給食費収入
雑収入
る
雑収入
収
支

4,471,000
3,271,000
1,200,000
400,000
400,000
23,157,000
20,450,000
20,000,000
300,000
150,000
94,00094,0001,865,000
659,000
1,206,000
748,000
648,000
100,000
11,191,000
8,843,000
214,000
300,000
242,000
536,000
7,500,000
51,0002,348,000
683,000
32,0001,633,000
100,000
100,000
3,523,000
90,00033,000120,000
4,000
3,276,000
120,722,000
70,803,000
59,968,000
56,335,000
3,633,000
10,835,000
1,479,000
6,545,000
410,000
2,401,000
19,715,000
17,056,000
14,592,000
2,464,000
2,659,000
1,621,000
273,000
765,000
25,739,000
25,739,000
3,164,000
2,848,000
316,000
1,235,000
896,000
339,000
66,00066,00014,345,000
14,345,000
12,955,000
1,390,000
56,043,000
14,0001,058,000
1,058,000

15

決算(B)
4,469,931
3,271,931
1,198,000
494,330
494,330
23,199,175
20,542,000
20,092,000
300,000
150,000
94,00094,0001,865,175
659,273
1,205,902
698,000
648,000
50,00011,287,760
8,867,760
213,600
300,000
254,700
548,460
7,500,000
51,0002,420,000
755,000
32,0001,633,000
70,00070,0003,912,843
85,00028,000122,000
3,850
3,673,993
121,026,080
70,893,110
59,960,364
56,166,092
3,794,272
10,932,746
1,470,783
6,622,275
435,088
2,404,600
19,677,750
17,017,038
14,550,507
2,466,531
2,660,712
1,616,723
274,059
769,930
26,019,960
26,001,910
18,0502,728,960
2,434,304
294,656
1,548,300
909,730
638,570
158,000
158,000
15,304,704
15,304,704
13,748,160
1,556,544
55,464,446
4,140
1,774,471
1,774,471

差異(A)-(B)
1,069
△ 931
2,000
△ 94,330△ 94,330△ 42,175△ 92,000△ 92,000
0
0
0
0
△ 175
△ 273
98
50,000050,000△ 96,760△ 24,760400
0△ 12,700△ 12,460
00△ 72,000△ 72,0000030,00030,000△ 389,843
5,000
5,000
△ 2,000
150△ 397,993△ 304,080△ 90,110
7,636
168,908△ 161,272△ 97,746
8,217△ 77,275△ 25,088△ 3,600
37,25038,962
41,493△ 2,531△ 1,7124,277△ 1,059△ 4,930△ 280,960△ 262,910△ 18,050
435,040
413,696
21,344△ 313,300△ 13,730△ 299,570△ 92,000△ 92,000△ 959,704△ 959,704△ 793,160△ 166,544
578,554
9,860△ 716,471△ 716,471

備考

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

第1号の4様式
パレア若狭拠点区分 資金収支計算書(自)令和 4年 4月 1日(至)令和 5年 3月31日(単位:円)
勘定科目

その他の収入［内］拠点区分間その他の収入［内］受取利息配当金収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
役員報酬支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
拠点区分間 給食費支出［内］保健衛生費支出
医療費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
車輌燃料費支出
諸謝金支出
旅費交通費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
保守料支出
手数料支出
支
損害保険料支出
出
租税公課支出
福祉団体等助成金支出
法人連携事業費支出
生活困難者支援費支出（事業）事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
燃料費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
拠点区分間 会議費（事務）［内］業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
貸付事業支出
貸付金支出
その他の支出
雑支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等寄附金収入
施施設整備等寄附金収入
設収
整入
備施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出に器具及び備品取得支出
よ支
る出
収
支

予算(A)
54,971,000
54,971,000
86,000234,038,000
175,420,000
173,000
90,526,000
28,454,000
31,700,000
2,892,000
21,675,000
29,847,000
2,948,000
772,000
5,000
4,000

差異(A)-(B)669,000
669,000
235,000
120,000
23,00030,000273,000
100,000
533,000
100,000
100,000
1,000
1,000
1,000
211,301,000
22,737,000
2,650,000
2,650,000

53,685,835
53,685,835
75,215
235,304,484
182,403,272
114,000
88,969,122
29,175,257
30,668,716
12,417,700
21,058,477
30,040,587
3,026,747
742,429
4,180
2,120
2,100
75,844
7,949,091
145,936
2,273,520
238,647
2,659,076
773,5622,203,377
605,000
96,330863,062
601,655
1,571,786
37,155726,000
3,124,106
340,319399,322502,223
24,0001,003,000
50,00050,0006,059,513
685,340
519,046
59,370468,826
747,507471,467
0
12,7601,190,647
5,849
4,300
663,739663,739
263,213
119,323
16,472
26,820167,959
107,000
529,875
50,00050,00010,00010,00010,000218,563,372
16,741,112
2,836,689
2,836,689

1,285,165
1,285,165
10,785△ 1,266,484△ 6,983,272
59,0001,556,878△ 721,257
1,031,284△ 9,525,700
616,523△ 193,587△ 78,747
29,571820
1,880△ 2,100
19,156△ 855,091△ 10,936
59,480353
65,924△ 18,562
100,623△ 25,000
18,670△ 7,062
265,345
49,2141,845
1,000
47,89456,681
8,678
24,7772,000
050,00050,000△ 126,513△ 40,340△ 117,046
4,630△ 12,826△ 82,507△ 46,467
2,000
2,240
85,353△ 5,849△ 4,300
5,261
5,261△ 28,213
677
6,528
3,180
105,041△ 7,000
3,125
50,00050,000△ 9,000△ 9,000△ 9,000△ 7,262,372
5,995,888△ 186,689△ 186,689

2,650,000
1,366,000
1,366,000

2,836,689
1,583,670
1,583,670△ 186,689△ 217,670△ 217,670

95,0007,094,000
135,000
2,333,000
239,000
2,725,000
755,000
2,304,000
580,000
115,000
856,000
867,000
1,621,000
39,000727,000
3,172,000
397,000
408,000
527,000
26,0001,003,000
100,000
100,000
5,933,000
645,000
402,000
64,000456,000
665,000
425,000
2,000
15,0001,276,000

16

決算(B)

備考

施
設
整
備
等
に
よ支
る出
収
支

第1号の4様式
パレア若狭拠点区分 資金収支計算書(自)令和 4年 4月 1日(至)令和 5年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
基金積立資産取崩収入
福祉基金積立資産取崩収入
積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
収設備等整備積立資産取崩収入
入そ
修繕積立資産取崩収入の若狭町社協退職積立資産取崩収入
他
拠点区分間繰入金収入のその他の活動収入計(7)活基金積立資産支出動
福祉基金積立資産支出に積立資産支出
退職給付引当資産支出
よ設備等整備積立資産支出
る支修繕積立資産支出
収出
人件費積立資産支出
支
若狭町社協退職積立資産支出
地域福祉救援活動積立資産支出
拠点区分間繰入金支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)1,366,000
1,284,000
4,974,000
4,974,000
14,242,000
2,813,000
10,578,000
773,000
78,00019,216,000
400,000
400,000
44,159,000
24,009,000
14,900,000
5,250,000

15,430,000
59,989,000△ 40,773,000

決算(B)1,583,670
1,253,019
25,334,385
11,917,250
11,017,390
1,831,315
568,430
32,371,821
57,706,206
494,871494,871
44,253,227
24,000,290
14,851,933
5,400,509
394
49
52
16,443,027
61,191,125△ 3,484,919

差異(A)-(B)△ 217,670
30,981
4,974,000
4,974,000△ 11,092,385△ 9,104,250△ 439,390△ 1,058,315△ 490,430△ 32,371,821△ 38,490,206△ 94,871△ 94,871△ 94,227
8,710
48,067△ 150,509
△ 394
△ 49
△ 52
△ 1,013,027△ 1,202,125△ 37,288,081―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△ 16,752,000

14,509,212△ 31,261,212

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)△ 16,752,000

174,025,528
188,534,740△ 174,025,528△ 205,286,740

17

備考

第2号の4様式
パレア若狭拠点区分 事業活動計算書(自)令和 4年 4月 1日(至)令和 5年 3月31日(単位:円)
勘定科目
会費収益
一般会費収益特別会費収益
寄附金収益
経常経費寄附金収益
経常経費補助金収益
市区町村補助金収益
社会福祉活動補助金収益
ボランティアセンター運営事業補助金収益
ハート＆アート補助金収益
県社協補助金収益
つながりの輪作り推進事業補助金収益
子ども地域福祉教育推進事業補助金収益
共同募金配分金収益
一般募金配分金収益
歳末たすけあい配分金収益
助成金収益
障害者雇用調整金収益
生活困難者支援費助成金収益
受託金収益
市区町村受託金収益
外出支援事業受託金収益
心配ごと相談事業受託金収益
若狭町介護教室推進事業受託金収益
訪問調査受託金収益
予防給付・介護予防ｹｱﾌﾟﾗﾝ作成委託料収益
生活支援ハウス事業受託金収益
若狭町災害ボラセン連絡会受託金収益
県社協受託金収益
生活福祉資金受託金収益特例つなぎ資金受託金収益
日常生活自立支援事業受託金収益貸付事業収益
償還金収益
事業収益
利用料収益
外出高齢利用料収益
外出身障利用料収益収
身障医療費助成事業取扱手数料収益益
私的契約利用料収益
介護保険事業収益
居宅介護料収益(介護報酬収益)
介護報酬収益介護予防報酬収益
(利用者負担金収益)
介護負担金収益(公費)介護負担金収益(一般)
介護予防負担金収益(一般)基本食事サービス料収益（居宅）地域密着型介護料収益(介護報酬収益)
介護報酬収益介護予防報酬収益
(利用者負担金収益)
介護負担金収益(一般)
介護予防負担金収益(一般)基本食事サービス収益（地域密着型）
居宅介護支援介護料収益
居宅介護支援介護料収益
介護予防支援介護料収益
介護予防・日常生活支援総合事業収益
事業費収益
事業負担金収益(一般)
利用者等利用料収益
介護予防・日常生活支援総合事業利用料収益
その他の利用料収益
その他の事業収益サ
補助金事業収益ー
医療事業収益ビス
活動
増減

当年度決算(A)4,469,931
3,271,931
1,198,000
494,330
494,330
23,199,175
20,542,000
20,092,000
300,000
150,000
94,00094,0001,865,175
659,273
1,205,902
698,000
648,000
50,00011,287,760
8,867,760
213,600
300,000
254,700
548,460
7,500,000
51,0002,420,000
755,000
32,0001,633,000
003,912,843
85,00028,000122,000
3,850
3,673,993
121,026,080
70,893,110
59,960,364
56,166,092
3,794,272
10,932,746
1,470,783
6,622,275
435,088
2,404,600
19,677,750
17,017,038
14,550,507
2,466,531
2,660,712
1,616,723
274,059
769,930
26,019,960
26,001,910
18,0502,728,960
2,434,304
294,656
1,548,300
909,730
638,570
158,000
158,000
15,304,704

18

前年度決算(B)4,551,791
3,351,791
1,200,000
612,000
612,000
23,408,047
20,450,000
20,000,000
300,000
150,000
246,000
96,000150,000
1,936,223
822,823
1,113,400
775,824
648,000
127,824
11,909,756
9,001,756
412,600
300,000
60,000242,756
435,400
7,500,000
51,0002,908,000
1,089,000
61,0001,758,000
80,00080,0005,860,494
145,500
52,000172,000
5,490,994
109,808,460
48,889,770
40,889,985
40,662,248
227,737
7,999,785
5,124,362
34,1932,841,230
34,694,650
30,007,071
26,942,085
3,064,986
4,687,579
2,993,565
340,554
1,353,460
21,855,760
21,855,760
3,257,470
2,876,657
380,8131,000,810
997,380
3,430
110,000
110,000

増減(A)-(B)△ 81,860△ 79,860△ 2,000△ 117,670△ 117,670△ 208,872
92,00092,00000△ 152,000△ 2,000△ 150,000△ 71,048△ 163,550
92,502△ 77,8240△ 77,824△ 621,996△ 133,996△ 199,000
0△ 60,000
11,944
113,06000△ 488,000△ 334,000△ 29,000△ 125,000△ 80,000△ 80,000△ 1,947,651△ 60,500△ 24,000△ 50,000
3,850△ 1,817,001
11,217,620
22,003,340
19,070,379
15,503,844
3,566,535
2,932,961
1,470,783
1,497,913
400,895△ 436,630△ 15,016,900△ 12,990,033△ 12,391,578△ 598,455△ 2,026,867△ 1,376,842△ 66,495△ 583,530
4,164,200
4,146,150
18,050△ 528,510△ 442,353△ 86,157
547,490△ 87,650
635,140
48,00048,00015,304,704

第2号の4様式
パレア若狭拠点区分 事業活動計算書(自)令和 4年 4月 1日(至)令和 5年 3月31日(単位:円)
サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

勘定科目

当年度決算(A)

訪問看護療養費収益
訪問看護療養費収益
訪問看護療養費利用者負担金収益
その他の収益利用者等外給食費収益
その他の収益
退職手当積立基金預け金差益
サービス活動収益計(1)
人件費
役員報酬
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
拠点区分間 給食費［内］
保健衛生費
医療費
被服費
教養娯楽費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
車輌燃料費
諸謝金（事業）
旅費交通費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
保守料
手数料
損害保険料
費
租税公課
用
福祉団体等助成費
法人連携事業費費用
生活困難者支援費費用（事業）
事務費
福利厚生費
職員被服費
研修研究費
旅費交通費
事務消耗品費
印刷製本費
燃料費
修繕費
通信運搬費
会議費
拠点区分間 会議費（事務）［内］
業務委託費
業務委託費（事務）
手数料
保険料
賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
基金組入額
基金組入額
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額

15,304,704
13,748,160
1,556,544
442,5104,140
438,370
438,370
180,137,333
200,101,545
114,000
88,969,122
14,848,297
14,248,273
30,668,716
30,194,660
21,058,477
30,040,587
3,026,747
742,429
4,180
2,120
2,100
75,844
7,949,091
145,936
2,273,520
238,647
2,659,076
773,5622,203,377
605,000
96,330863,062
601,655
1,571,786
37,155726,000
3,124,106
340,319399,322502,223
24,0001,003,000
50,00050,0006,059,513
685,340
519,046468,826
59,370747,507471,467
0
12,7601,190,647
5,849
4,300
663,739663,739
263,213
119,323
16,472
26,820167,959
107,000
529,875
494,871494,871
7,302,803△ 1,298,495

19

前年度決算(B)107,300
52,49054,81054,810156,337,848
169,366,106
175,500
71,352,035
11,141,149
11,378,309
27,940,412
31,143,720
16,234,981
27,523,931
3,609,798
399,216
26,6200083,3376,930,429
197,274
2,581,836
177,389
2,127,829
585,441
1,697,729
580,000
56,870702,154
1,194,475
1,079,491
37,769686,400
2,770,670
280,835
314,295
396,850
20,400859,000
127,824
127,824
5,431,715
624,066
294,169
121,960
6,300
747,484
453,179892
32,284
1,333,478
0
7,772
326,696326,696354,353
121,955
114,897
31,200277,155
96,000487,875
612,536
612,536
7,265,284△ 1,098,495

増減(A)-(B)15,304,704
13,748,160
1,556,544
335,210△ 48,350
383,560
383,560
23,799,485
30,735,439△ 61,500
17,617,087
3,707,148
2,869,964
2,728,304△ 949,060
4,823,496
2,516,656△ 583,051
343,213△ 22,440
2,120
2,100
△ 7,493
1,018,662△ 51,338△ 308,316
61,258531,247
188,121505,648
25,00039,460160,908△ 592,820
492,295△ 614
39,600353,436
59,48485,027
105,3733,600
144,000△ 77,824△ 77,824
627,798
61,274
224,877
346,866
53,07023
18,288△ 892△ 19,524△ 142,831
5,849△ 3,472
337,043
337,043△ 91,140△ 2,632△ 98,425△ 4,380△ 109,196
11,00042,000△ 117,665△ 117,665
37,519△ 200,000

第2号の4様式
パレア若狭拠点区分 事業活動計算書(自)令和 4年 4月 1日(至)令和 5年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

その他の費用その他の費用
退職手当積立基金預け金差損
その他の費用サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益サ
その他のサービス活動外収益ー
その他の収益［内］収ビ
拠点区分間その他の収益［内］
益
ス
雑収益
活
雑収益
動
サービス活動外収益計(4)
外
増
費
減
用
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等寄附金収益
施設整備等寄附金収益
収
拠点区分間繰入金収益益
拠点区分間固定資産移管収益
特特別収益計(8)
別固定資産売却損･処分損
増
器具及び備品売却損･処分損
減
拠点区分間繰入金費用の費
拠点区分間固定資産移管費用
部用
その他の特別損失
過年度損益修正損特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)繰 基本金取崩額(14)越 基金取崩額計(15)活 その他の積立金取崩額(16)
設備等整備積立金取崩額
動
修繕積立資産取崩額
増
若狭町社協退職積立資産取崩額
減その他の積立金積立額(17)差
設備等整備積立金積立額
額
修繕積立資産積立額の人件費積立資産積立額部
若狭町社協退職積立資産積立額
地域福祉救済活動積立資産積立額
次期繰越活動増減差額(18)=(13)+(14)+(15)+(16)-(17)

増減(A)-(B)338,440
338,440
328,440
10,000243,039,264△ 62,901,931
75,21555,460,306
53,685,835
53,685,835
1,774,471
1,774,471
55,535,521

440,860
440,860
440,860
0209,541,937△ 53,204,089
74,90960,424,927
59,010,890
59,010,890
1,414,037
1,414,037
60,499,836△ 102,420△ 102,420△ 112,420
10,00033,497,327△ 9,697,842
306△ 4,964,621△ 5,325,055△ 5,325,055
360,434
360,434△ 4,964,315

055,535,521△ 7,366,410
2,836,689
2,836,689
32,371,821
1,630,498
36,839,008
2
2
17,991,545
666,668
80,00080,00018,738,215
18,100,793
10,734,383
151,113,268
161,847,651

060,499,836
7,295,747
1,744,005
1,744,005

15,677,950△ 13,933,944△ 6,638,197
160,505,405
153,867,208

0△ 4,964,315△ 14,662,157
1,092,684
1,092,684
32,371,821
1,630,497
35,095,002
2
2
2,313,596
666,667
80,00080,0003,060,265
32,034,737
17,372,580△ 9,392,137
7,980,443

16,476,247
15,384,327
894,300
197,620
19,230,187
14,229,219
5,000,471
394
51
52
151,113,268△ 3,627,542△ 4,366,937
937,015△ 197,620
1,022,750
622,714400,0380△203,330,151

12,848,705
11,017,390
1,831,315
20,252,937
14,851,933
5,400,509
394
49
52
154,443,419

20

前年度決算(B)1
1,744,006
15,677,949
1

第3号の4様式
パレア若狭拠点区分 貸借対照表
令和 5年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末

負債の部
前年度末

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
未収収益
立替金
短期貸付金
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
定期預金
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
福祉基金積立資産
退職給付引当資産
設備等整備積立資産
修繕積立資産人件費積立資産若狭町社協退職積立資産
地域福祉救援活動積立資産
長期前払費用407,854,996
172,540,137
20,514,142
10,392,000
4,204,340
24,5850200,179,792
412,828,573
2,000,000
2,000,000
410,828,573
8,477,549
32,264
1,867,765
5,016,550
4,807,001
35,541,308
242,670,390
28,174,603
34,779,269
39,707,308
4,440,300
5,224,716
89,550393,774,336
178,348,171
19,835,955
10,300,000
4,255,200
24,968100,000
180,910,042
397,393,568
2,000,000
2,000,000
395,393,568
10,406,198
45,3142,515,521
5,506,227
5,833,667
35,046,437
230,477,420
24,340,060
31,210,075
39,706,914
5,008,681
5,224,664
72,390

資産の部合計820,683,569

791,167,904

増減

当年度末

14,080,660 流動負債
△ 5,808,034
事業未払金
678,187
預り金92,000
職員預り金△ 50,860
拠点区分間借入金
△ 383
賞与引当金
△ 100,000
未払消費税等
19,269,750
15,435,005 固定負債0
退職給付引当金
負債の部合計0
15,435,005△ 1,928,649 基本金△ 13,050
第１号基本金△ 647,756 基金△ 489,677 国庫補助金等特別積立金△ 1,026,666
国庫補助金等特別積立金
494,871 その他の積立金
12,192,970
設備等整備積立金
3,834,543
修繕積立金
3,569,194
人件費積立金394
若狭町社協退職積立金△ 568,381
地域福祉救援活動積立金
52 次期繰越活動増減差額
17,160 福祉基金
(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計
29,515,665

21

前年度末

増減

226,489,901
18,160,150
542,926
1,625,860
197,863,120
7,169,645
1,128,200

225,348,622
27,868,987
39,453
1,437,351
190,303,017
5,699,814
0

1,141,279△ 9,708,837
503,473
188,5097,560,103
1,469,831
1,128,200

287,195,670
287,195,670
513,685,571
純資産の部
2,000,000
2,000,000

269,418,710
269,418,710
494,767,332

17,776,960
17,776,960
18,918,239

2,000,000
2,000,000

002,118,645
2,118,645
112,894,626
28,174,603
34,779,269
39,707,308
5,008,730
5,224,716
154,443,419
35,541,308
10,734,383
306,997,998
820,683,569

2,750,473
2,750,473
105,490,394
24,340,060
31,210,075
39,706,914
5,008,681
5,224,664
151,113,268
35,046,437△ 6,638,197
296,400,572
791,167,904△ 631,828△ 631,828
7,404,232
3,834,543
3,569,194394
49
52
3,330,151
494,871
17,372,580
10,597,426
29,515,665

財務諸表に対する注記（パレア若狭拠点区分用）
1. 重要な会計方針（１）当法人は、社会福祉法人会計基準に基づき、計算書類を作成している。
（２）固定資産の減価償却の方法
・建物、建物付属設備、構築物、車輌運搬具、器具及び備品、ソフトウェア－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－職員の退職給付に備えるため、経理規程に基づく期末要支給額により計上している。
・賞与引当金－職員の賞与支給に備えるため、支給見込額の当期負担分を計上している。

2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、社会福祉法人全国社会福祉協議会の全国社会福祉団体職員退職手当積立基金制度によっている。
4. 拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表は以下のとおりになっている。
（１）パレア拠点拠点財務諸表(第1号の４様式、第2号の４様式、第３号の４様式)（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）
・法人本部
・退職金積立・社会福祉活動補助金
・地域福祉支援・地域
・小地域福祉活動推進・たすけあい金庫・日常生活自立支援
・生活福祉資金・デイパレア若狭・居宅・生活支援ハウス・小規模ほたる・障がいアート作品公募事業
・地域サロン・外出支援・共募配分金・心配ごと相談・ボラセン運営
・つながりの輪
・災害ボラセン・子ども地域福祉教育推進事業（３）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）は省略している。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
定期預金
合計

前期末残高
2,000,000
2,000,000

当期増加額

当期減少額
0
0

0
0

(単位:円)
当期末残高
2,000,000
2,000,000

6. 会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし

22

財務諸表に対する注記（パレア若狭拠点区分用）
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
その他の固定資産
建物
17,851,748
10,257,328
7,594,420
建物附属設備
16,996,202
16,113,073
883,129
構築物
563,000
530,736
32,264
車輌運搬具
14,687,763
12,819,998
1,867,765
器具及び備品21,821,773
16,805,223
5,016,550
ソフトウェア
13,200,000
8,392,999
4,807,001
合計
85,120,486
64,919,357
20,201,129
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収補助金
未収収益
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
20,514,142
0
20,514,142
10,392,000
010,392,000
4,204,340
04,204,340
35,110,482
035,110,482

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項（1）事業の廃止
・事業の管理体制の変更に伴い、訪問看護サービス区分（いずみ拠点）の事業をパレア若狭拠点に移行している。
当期首において、移行に伴う当該サービス区分における前期末支払資金残高（32,371,821円）及び前期繰越活動
増減差額（31,005,178円）をパレア若狭拠点に振り替えている。いずみ拠点及びパレア若狭拠点において
拠点区分間貸付金及び拠点区分間借入金が生じている。
・事業の管理体制の変更に伴い、訪問看護（看護）サービス区分（いずみ拠点）の事業をパレア若狭拠点に移行している。当期首において、移行に伴う当該サービス区分における前期末支払資金残高（△1,524,561円）及び前期繰越活動増減差額（△850,679円）をパレア若狭拠点に振り替えている。いずみ拠点及びパレア若狭拠点
において拠点区分間貸付金及び拠点区分間借入金が生じている。
・事業の管理体制の変更に伴い、訪問看護（リハ）サービス区分（いずみ拠点）の事業をパレア若狭拠点に移行している。当期首において、移行に伴う当該サービス区分における前期末支払資金残高（△220,643円）及び前期繰越活動増減差額（103,958円）をパレア若狭拠点に振り替えている。いずみ拠点及びパレア若狭拠点
において拠点区分間貸付金及び拠点区分間借入金が生じている。

23

第1号の4様式
いずみ拠点区分 資金収支計算書(自)令和 4年 4月 1日(至)令和 5年 3月31日(単位:円)
勘定科目
経常経費補助金収入
都道府県補助金収入
都道府県補助金収入
市区町村補助金収入
社会福祉活動補助金収入
受託金収入
市区町村受託金収入
若狭町介護教室推進事業受託金収入
訪問調査受託収入
若狭町斎場火葬業務受託金収入
若狭町霊柩車運転業務受託金収入
事業収入
生きいきふれあい館利用料収入
介護保険事業収入
居宅介護料収入(介護報酬収入)
介護報酬収入(利用者負担金収入)
介護負担金収入(公費)介護負担金収入(一般)基本食事サービス料収入（居宅）地域密着型介護料収入(介護報酬収入)
介護報酬収入介護予防報酬収入
(利用者負担金収入)
介護負担金収入(公費)介護負担金収入(一般)
介護予防負担金収入(一般)収基本食事サービス収入（地域密着型）
入介護予防・日常生活支援総合事業収入
事業費収入
事業負担金収入(一般)
利用者等利用料収入
介護予防・日常生活支援総合事業利用料収入
その他の利用料収入
その他の事業収入
補助金事業収入
就労支援事業収入
就労支援事業収入（中区分）
カフェ売上収入
拠点区分間 カフェ売上収入［内］三方駅舎内外管理清掃業務収入
売店売上収入自販機売上収入
レンタサイクル管理業務収入
路線バス券販売業務収入
その他の業務収入
拠点区分間 その他の業務収入［内］障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
事
介護給付費収入業
訓練等給付費収入
活利用者負担金収入動その他の事業収入に補助金事業収入よその他の収入
る
雑収入
収
雑収入
支
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
法定福利費支出
拠点区分間人件費［内］
事業費支出
給食費支出
医薬品費支出保健衛生費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
水道光熱費支出
燃料費支出

予算(A)
0
0
0
0
0
13,248,000
13,248,000
21,00029,00012,056,000
1,142,000
990,000
990,000
107,674,000
71,246,000
62,015,000
62,015,000
9,231,000
308,000
7,112,000
1,811,000
33,590,000
28,796,000
23,972,000
4,824,000
4,794,000
152,000
3,046,000
536,000
1,060,000
2,160,000
1,945,000
215,000
600,000
595,000
5,000
78,00078,00012,284,000
12,284,000
7,615,000
741,000
1,462,000
1,172,000
298,000
280,000
23,000624,000
69,00041,770,000
39,942,000
2,513,000
37,429,000
1,517,000
311,000
311,000
21,00021,00021,000175,987,000
126,726,000
53,396,000
15,951,000
31,788,000
13,053,000
12,538,000
25,300,000
1,712,000
1,000
20,00040,00093,0005,553,000
234,000

24

決算(B)1,042,000
870,000
870,000
172,000
172,000
13,296,800
13,296,800
033,00012,056,000
1,207,800
1,053,650
1,053,650
105,328,152
69,398,946
59,112,690
59,112,690
10,286,256
442,903
8,065,197
1,778,156
33,046,800
28,529,247
24,481,731
4,047,516
4,517,553
152,157
2,849,032
449,724
1,066,640
2,132,540
1,915,366
217,174
599,866
566,016
33,850150,000
150,000
12,581,201
12,581,201
7,977,991
746,729
1,464,825
1,077,562
262,463305,250
18,450660,960
66,971
41,632,620
39,798,302
2,565,103
37,233,199
1,523,298
311,020
311,020
16,08016,08016,080174,950,503
125,832,364
52,250,222
16,685,708
30,805,241
13,229,496
12,861,697
22,317,640
1,719,948
0
19,800076,5505,800,929
210,120

差異(A)-(B)△ 1,042,000△ 870,000△ 870,000△ 172,000△ 172,000△ 48,800△ 48,800
21,000△ 4,000
0△ 65,800△ 63,650△ 63,650
2,345,848
1,847,054
2,902,310
2,902,310△ 1,055,256△ 134,903△ 953,197
32,844543,200
266,753△ 509,731
776,484
276,447△ 157
196,968
86,276△ 6,640
27,46029,634△ 2,174
134
28,984△ 28,850△ 72,000△ 72,000△ 297,201△ 297,201△ 362,991△ 5,729△ 2,825
94,43835,537△ 25,250
4,550△ 36,960
2,029
137,380
143,698△ 52,103
195,801△ 6,298
△ 20
△ 20
4,920
4,920
4,920
1,036,497
893,636
1,145,778△ 734,708
982,759△ 176,496△ 323,697
2,982,360△ 7,948
1,000
200
40,00016,450△ 247,929
23,880

備考

第1号の4様式
いずみ拠点区分 資金収支計算書(自)令和 4年 4月 1日(至)令和 5年 3月31日(単位:円)
勘定科目
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
車輌燃料費支出
諸謝金支出
旅費交通費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
支
業務委託費支出
出
保守料支出
手数料支出
損害保険料支出
租税公課支出雑支出
拠点区分間事業費［内］事務費支出
福利厚生費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
諸会費支出
雑支出
雑支出
就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出
就労支援事業仕入支出
就労支援事業販管費支出
負担金支出
負担金支出
負担金支出
その他の支出その他の支出［内］拠点区分間その他の支出［内］事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)1,020,000
299,000
2,459,000
362,000
2,873,000
150,000
1,044,000
356,000
973,000
666,000
1,899,000
164,000
292,000
339,000
1,331,000
1,174,000
2,246,000
620,000
521,000
49,000050,0000017,700,000
4,572,000
4,572,000
13,128,000
300,000
300,000
300,000
5,044,000
5,044,000
5,044,000
175,690,000
297,000

847,808
298,308
2,427,407
218,2212,805,489
10,00047,160316,988
2,087,603
676,343
1,823,821
161,527
290,921
321,860
670,8370
1,486,000
669,103518,300
56,852951
49,00044,00044,00017,574,302
4,662,002
4,662,002
12,912,300
300,000
300,000
300,000
5,041,320
5,041,320
5,041,320
171,734,729
3,215,774

172,192692
31,593
143,779
67,511140,000
996,840
39,012△ 1,114,603△ 10,343
75,1792,473
1,079
17,140660,163
1,174,000
760,000△ 49,1032,700△ 7,852△ 951
1,000△ 44,000△ 44,000
125,698△ 90,002△ 90,002
215,700
0
0
0
2,680
2,680
2,680
3,955,271△ 2,918,774

0
1,282,000
790,000
492,000

0954,550
712,550
242,000

0327,450
77,450250,000

1,282,000△ 1,282,000
6,340,000

954,550△ 954,550
6,378,952

327,450△ 327,450△ 38,952

6,340,000
0006,378,952
32,371,821
6,540
6,540

△ 38,952△ 32,371,821△ 6,540△ 6,54006,340,000
032,378,361△ 25,999,409△ 32,378,361
32,339,409
0

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)5,355,000△ 23,738,185

29,093,185

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)05,355,000

54,251,224
30,513,039△ 54,251,224△ 25,158,039

施
設収
整入
備
施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出に車輌運搬具取得支出
よ支
器具及び備品取得支出
出る
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ拠点区分間繰入金収入
の
収
他
入
の
活
その他の活動収入計(7)動拠点区分間繰入金支出に支 その他の活動による支出
よ長期前払費用支出出る
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

25

―

備考

第2号の4様式
いずみ拠点区分 事業活動計算書(自)令和 4年 4月 1日(至)令和 5年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

経常経費補助金収益
都道府県補助金収益
都道府県補助金収益
市区町村補助金収益
社会福祉活動補助金収益
受託金収益
市区町村受託金収益
若狭町介護教室推進事業受託金収益
訪問調査受託金収益
若狭町斎場火葬事業受託金収益
若狭町霊柩車運転業務受託金収益
事業収益
生きいきふれあい館利用料収益
身障医療費助成事業取扱手数料収益
介護保険事業収益
居宅介護料収益(介護報酬収益)
介護報酬収益介護予防報酬収益
(利用者負担金収益)
介護負担金収益(公費)介護負担金収益(一般)
介護予防負担金収益(一般)基本食事サービス料収益（居宅）地域密着型介護料収益(介護報酬収益)
介護報酬収益介護予防報酬収益
(利用者負担金収益)
介護負担金収益(公費)介護負担金収益(一般)
介護予防負担金収益(一般)収基本食事サービス収益（地域密着型）
益
介護予防・日常生活支援総合事業収益
事業費収益
事業負担金収益(一般)
利用者等利用料収益
介護予防・日常生活支援総合事業利用料収益
その他の利用料収益
その他の事業収益
補助金事業収益
就労支援事業収益
就労支援事業収益(中区分)
カフェ売上収益
拠点区分間 カフェ売上収益［内］三方駅舎内外管理清掃業務収益
売店売上収益自販機売上収益
レンタサイクル管理業務収益
路線バス券販売業務収益
その他の業務収益
拠点区分間 その他の業務収益［内］障害福祉サービス等事業収益サ
自立支援給付費収益ー
介護給付費収益ビ
訓練等給付費収益ス
利用者負担金収益
活その他の事業収益動補助金事業収益増
医療事業収益減
訪問看護療養費収益の訪問看護療養費収益部
訪問看護療養費利用者負担金収益
その他の医療事業収益
補助金事業収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入1,042,000
870,000
870,000
172,000
172,000
13,296,800
13,296,800
033,00012,056,000
1,207,800
1,053,650
1,053,650
0105,328,152
69,398,946
59,112,690
59,112,690
0
10,286,256
442,903
8,065,197
0
1,778,156
33,046,800
28,529,247
24,481,731
4,047,516
4,517,553
152,157
2,849,032
449,724
1,066,640
2,132,540
1,915,366
217,174
599,866
566,016
33,850150,000
150,000
12,581,201
12,581,201
7,977,991
746,729
1,464,825
1,077,562
262,463305,250
18,450660,960
66,971
41,632,620
39,798,302
2,565,103
37,233,199
1,523,298
311,020
311,020000000174,934,423
125,965,403
52,250,222
8,715,949
8,102,798

26

前年度決算(B)0000013,274,765
13,274,765
47,2659,900
12,056,000
1,161,600
723,920
719,850
4,070
140,589,233
103,218,423
87,197,576
83,332,661
3,864,915
16,020,847
2,141,124
11,422,656
430,1312,026,936
33,846,530
29,123,797
24,251,728
4,872,069
4,722,733
03,134,672
541,341
1,046,720
2,770,730
2,493,237
277,493
633,550
616,220
17,330120,000
120,000
9,987,675
9,987,675
6,006,704
409,988
1,464,825
1,089,964
259,687
291,150
46,950349,536
68,871
37,232,500
35,748,401
2,725,717
33,022,684
1,384,219
99,88099,88014,524,397
14,324,397
12,323,017
2,001,380
200,000
200,000
216,332,490
160,505,176
73,096,819
11,453,782
11,259,873

増減(A)-(B)1,042,000
870,000
870,000
172,000
172,000
22,03522,035△ 47,265
23,100046,200329,730
333,800△ 4,070△ 35,261,081△ 33,819,477△ 28,084,886△ 24,219,971△ 3,864,915△ 5,734,591△ 1,698,221△ 3,357,459△ 430,131△ 248,780△ 799,730△ 594,550
230,003△ 824,553△ 205,180
152,157△ 285,640△ 91,617
19,920△ 638,190△ 577,871△ 60,319△ 33,684△ 50,204
16,52030,00030,0002,593,526
2,593,526
1,971,287
336,7410△ 12,402
2,776
14,100△ 28,500
311,424△ 1,900
4,400,120
4,049,901△ 160,614
4,210,515
139,079
211,140
211,140△ 14,524,397△ 14,324,397△ 12,323,017△ 2,001,380△ 200,000△ 200,000△ 41,398,067△ 34,539,773△ 20,846,597△ 2,737,833△ 3,157,075

活
動
増
減
の
部
第2号の4様式
いずみ拠点区分 事業活動計算書(自)令和 4年 4月 1日(至)令和 5年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)非常勤職員給与
法定福利費
拠点区分間人件費［内］
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
車輌燃料費
諸謝金（事業）
旅費交通費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
費
業務委託費
用
保守料
手数料
損害保険料
租税公課
拠点区分間事業費［内］
事務費
福利厚生費
研修研究費
事務消耗品費
諸会費
雑費
雑費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
期首製品(商品)棚卸高
当期就労支援事業仕入高期末製品(商品)棚卸高
就労支援事業販管費
負担金費用
負担金費用
負担金費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
その他のサービス活動外収益
サ
雑収益
ー収
雑収益
ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)活その他のサービス活動外費用
動その他の費用［内］外費
拠点区分間その他の費用［内］
増
用
雑損失
減
雑損失
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収
拠点区分間繰入金収益益
拠点区分間固定資産移管収益
特特別収益計(8)
別固定資産売却損･処分損
増
車輌運搬具売却損･処分損
減
器具及び備品売却損･処分損の費
国庫補助金等特別積立金積立額
用部
拠点区分間繰入金費用
拠点区分間固定資産移管費用

27

前年度決算(B)

増減(A)-(B)30,805,241
13,229,496
12,861,697
22,317,640
1,719,948
19,80076,5505,800,929
210,120
847,808
298,308
2,427,407
218,2212,805,489
10,00047,160316,988
2,087,603
676,34301,823,821
161,527
290,921
321,860
670,837
1,486,000
669,103518,300
56,852951
49,00044,00044,00020,425,939
4,713,126
1,243,549
4,662,002
1,192,425
15,712,813
300,000
300,000
300,000
3,646,033△ 1,910,801
171,413,317
3,521,106
16,08016,08016,08031,680,875
17,628,041
15,385,786
23,476,558
2,252,188
19,800141,2825,644,113
157,547
1,306,616
321,517
3,412,591
235,5393,550,847
10,00027,000458,828
702,635
1,037,382
1,300
1,756,653
255,703424,489
512,250
29,6001,218,678
751,502620,230
3,000
272
84,00044,00044,00018,518,718
2,669,917
297,152
3,616,314
1,243,549
15,848,801
150,000
150,000
150,000
4,098,460△ 2,179,599
205,320,815
11,011,675
399,378
399,378
399,378△ 875,634△ 4,398,545△ 2,524,089△ 1,158,918△ 532,240
0△ 64,732
156,816
52,573△ 458,808△ 23,209△ 985,184△ 17,318△ 745,358
0
20,160△ 141,840
1,384,968△ 361,039△ 1,300
67,168△ 94,176△ 133,568△ 190,390
641,237
267,322△ 82,399△ 101,930
53,852679△ 35,000001,907,221
2,043,209
946,397
1,045,688△ 51,124△ 135,988
150,000
150,000
150,000△ 452,427
268,798△ 33,907,498△ 7,490,569△ 383,298△ 383,298△ 383,298

16,0805,041,320
5,041,320
5,041,320
00
5,041,320△ 5,025,240△ 1,504,134
00
7,927,470
666,6678,594,137
10
1032,371,821
1,630,498

399,378
7,209,111
7,209,110
7,209,110
1
1
7,209,111△ 6,809,733
4,201,942
250,000
250,000
15,270,627
1
15,520,628
1
1
0
250,000
00△ 383,298△ 2,167,791△ 2,167,790△ 2,167,790△1△1△ 2,167,791
1,784,493△ 5,706,076△ 250,000△ 250,000△ 7,343,157
666,666△ 6,926,491
0△1
1△ 250,000
32,371,821
1,630,498

特
別
増
減
の費
部用

第2号の4様式
いずみ拠点区分 事業活動計算書(自)令和 4年 4月 1日(至)令和 5年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 基金取崩額計(15)増 その他の積立金取崩額(16)減 その他の積立金積立額(17)差
額の部 次期繰越活動増減差額(18)=(13)+(14)+(15)+(16)-(17)28

前年度決算(B)

増減(A)-(B)34,002,320△ 25,408,183△ 26,912,317
74,673,897
47,761,580
0000250,001
15,270,627
19,472,569
55,201,328
74,673,897
000033,752,319△ 40,678,810△ 46,384,886
19,472,569△ 26,912,317

47,761,580

74,673,897△ 26,912,317

第3号の4様式
いずみ拠点区分 貸借対照表
令和 5年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
未収収益
商品・製品
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
長期前払費用資産の部合計

負債の部
前年度末

55,060,048
30,299,600
20,665,665
172,000
2,444,500
1,192,425
285,858
32,844,630

83,725,601
48,070,821
31,732,958
0
2,425,465
1,243,549
252,808
40,093,093

32,844,630
27,568,338
348,223
978,698
3,688,334
195,067
65,97040,093,093
31,404,701
378,701
1,588,512
4,774,588
1,870,001
76,59087,904,678

123,818,694

増減

当年度末

△ 28,665,553 流動負債
△ 17,771,221
事業未払金△ 11,067,293
預り金
172,000
職員預り金
19,035
拠点区分間借入金△ 51,124
賞与引当金
33,050△ 7,248,463 固定負債
負債の部合計
△ 7,248,463△ 3,836,363 基本金△ 30,478 基金△ 609,814 国庫補助金等特別積立金△ 1,086,254
国庫補助金等特別積立金△ 1,674,934 その他の積立金△ 10,620 次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計△ 35,914,016 負債及び純資産の部合計

29

前年度末

増減

27,559,834
5,249,375
800
1,034,322
17,070,087
4,205,250

33,851,557
5,464,197
01,400,288
21,366,343
5,620,729△ 6,291,723△ 214,822
800△ 365,966△ 4,296,256△ 1,415,479

0
27,559,834
純資産の部
0
0
12,583,264
12,583,264
0
47,761,580△ 26,912,317
60,344,844
87,904,678

0
33,851,557

0△ 6,291,723

0
0
15,293,240
15,293,240
074,673,897
19,472,569
89,967,137
123,818,694

00△ 2,709,976△ 2,709,976
0△ 26,912,317△ 46,384,886△ 29,622,293△ 35,914,016

財務諸表に対する注記（いずみ拠点区分用）
1. 重要な会計方針（１）当法人は、社会福祉法人会計基準に基づき、計算書類を作成している。
（２）固定資産の減価償却の方法
・建物、建物付属設備、構築物、車輌運搬具、器具及び備品、ソフトウェア－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－職員の退職給付に備えるため、経理規程に基づく期末要支給額により計上している。
・賞与引当金－職員の賞与支給に備えるため、支給見込額の当期負担分を計上している。

2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、社会福祉法人全国社会福祉協議会の全国社会福祉団体職員退職手当積立基金制度によっている。
4. 拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表は以下のとおりになっている。
（１）いずみ拠点拠点財務諸表(第1号の４様式、第2号の４様式、第３号の４様式)（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）
・訪問介護・障がいヘルプ・デイいずみ・小規模きやま・葬祭・生きいきふれあい館
・きらやま茶屋(就労B型)（３）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）は省略している。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
その他の固定資産
建物
29,592,368
14,269,567
15,322,801
建物附属設備
24,551,516
12,305,979
12,245,537
構築物
454,896
106,673348,223
車輌運搬具
7,133,879
6,155,181
978,698
器具及び備品20,250,982
16,562,648
3,688,334
ソフトウエア
308,000
112,933
195,067
合計
82,291,641
49,512,981
32,778,660
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
事業未収金
20,665,665
0
20,665,665
未収補助金
172,0000
172,000
未収収益
2,444,500
02,444,500
合計
23,282,165
023,282,165
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項（1）事業の移行
・事業の管理体制の変更に伴い、訪問看護サービス区分（いずみ拠点）の事業をパレア若狭拠点に移行している。
当期首において、移行に伴う当該サービス区分における前期末支払資金残高（32,371,821円）及び前期繰越活動
増減差額（31,005,178円）をパレア若狭拠点に振り替えている。いずみ拠点及びパレア若狭拠点において
拠点区分間貸付金及び拠点区分間借入金が生じている。

30

財務諸表に対する注記（いずみ拠点区分用）
・事業の管理体制の変更に伴い、訪問看護（看護）サービス区分（いずみ拠点）の事業をパレア若狭拠点に移行している。当期首において、移行に伴う当該サービス区分における前期末支払資金残高（△1,524,561円）及び前期繰越活動増減差額（△850,679円）をパレア若狭拠点に振り替えている。いずみ拠点及びパレア若狭拠点
において拠点区分間貸付金及び拠点区分間借入金が生じている。
・事業の管理体制の変更に伴い、訪問看護（リハ）サービス区分（いずみ拠点）の事業をパレア若狭拠点に移行している。当期首において、移行に伴う当該サービス区分における前期末支払資金残高（△220,643円）及び前期繰越活動増減差額（103,958円）をパレア若狭拠点に振り替えている。いずみ拠点及びパレア若狭拠点
において拠点区分間貸付金及び拠点区分間借入金が生じている。

31

第1号の4様式
五湖の郷拠点区分 資金収支計算書(自)令和 4年 4月 1日(至)令和 5年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

経常経費補助金収入
都道府県補助金収入
都道府県補助金収入
市区町村補助金収入
社会福祉活動補助金収入
受託金収入
市区町村受託金収入
若狭町介護教室推進事業受託金収入
日中一時支援事業受託金収入
訪問調査受託収入
移動支援事業受託金収入
事業収入
拠点区分間 食事サービス利用料収入
介護保険事業収入
居宅介護料収入(介護報酬収入)
介護報酬収入(利用者負担金収入)
介護負担金収入(一般)基本食事サービス料収入（居宅）地域密着型介護料収入(介護報酬収入)
介護報酬収入介護予防報酬収入
(利用者負担金収入)
介護負担金収入(公費)収
介護負担金収入(一般)入
介護予防負担金収入(公費)
介護予防負担金収入(一般)基本食事サービス収入（地域密着型）
介護予防・日常生活支援総合事業収入
事業費収入
事業負担金収入(一般)
利用者等利用料収入
地域密着型介護サービス利用料収入
居住費収入(一般)
介護予防・日常生活支援総合事業利用料収入
その他の利用料収入
その他の事業収入
補助金事業収入
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
介護給付費収入
利用者負担金収入
その他の事業収入
補助金事業収入事
その他の収入業
受入研修費収入活
利用者等外給食費収入
動
雑収入
に
雑収入
よ
雑収入（生産活動費）
事業活動収入計(1)
る
人件費支出
収
職員給料支出支
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
法定福利費支出
拠点区分間人件費［内］
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
医療費支出
教養娯楽費支出
水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
車輌燃料費支出
旅費交通費支出支出240,000
240,000
240,000003,991,000
3,991,000
5,000
3,799,000
25,000162,000
17,146,000
17,146,000
107,893,000
36,316,000
30,155,000
30,155,000
6,161,000
3,933,000
2,228,000
63,636,000
51,629,000
47,496,000
4,133,000
12,007,000
87,0005,312,000
105,000
428,000
6,075,000
727,000
642,000
85,0007,134,000
328,000
6,561,000
231,000
14,00080,00080,00045,729,000
40,997,000
40,997,000
4,732,000
00
944,000
1,000
223,000
720,000
119,000
601,000
175,943,000
129,247,000
62,137,000
18,063,000
23,709,000
15,230,000
10,108,000
39,142,000
11,008,000
76,0006,000
166,000
6,945,000
5,419,000
3,205,000
288,000
766,000
516,000
1,855,000
25,00032

決算(B)936,000
610,000
610,000
326,000
326,000
4,026,988
4,026,988
0
3,848,488
16,500162,000
17,344,836
17,344,836
108,905,488
36,121,530
29,878,538
29,878,538
6,242,992
4,038,892
2,204,100
64,642,946
52,676,783
48,276,225
4,400,558
11,966,163
88,5095,275,516
116,905
458,127
6,027,106
737,700
650,880
86,8207,253,312
349,5226,549,590
247,500
106,700
150,000
150,000
46,272,775
41,271,154
41,271,154
4,861,621
140,000
140,000
1,003,436
200
266,340
736,896
118,450
618,446
178,489,523
129,422,687
61,866,344
18,611,195
23,494,154
15,027,994
10,423,000
39,114,768
11,126,853
51,5905,830
153,098
6,689,162
5,503,842
3,003,546
286,377
768,941
672,730
1,831,478
14,220差異(A)-(B)△ 696,000△ 370,000△ 370,000△ 326,000△ 326,000△ 35,988△ 35,988
5,000△ 49,488
8,500
0△ 198,836△ 198,836△ 1,012,488
194,470
276,462
276,462△ 81,992△ 105,892
23,900△ 1,006,946△ 1,047,783△ 780,225△ 267,558
40,837△ 1,50936,484△ 11,905△ 30,127
47,894△ 10,700△ 8,880△ 1,820△ 119,312△ 21,522
11,410△ 16,500△ 92,700△ 70,000△ 70,000△ 543,775△ 274,154△ 274,154△ 129,621△ 140,000△ 140,000△ 59,436800△ 43,340△ 16,896550△ 17,446△ 2,546,523△ 175,687
270,656△ 548,195
214,846
202,006△ 315,000
27,232△ 118,853
24,410170
12,902
255,838△ 84,842
201,454
1,623△ 2,941△ 156,730
23,522
10,780

備考

第1号の4様式
五湖の郷拠点区分 資金収支計算書(自)令和 4年 4月 1日(至)令和 5年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
支
拠点区分間 業務委託費（事業）［内］
出
保守料支出
手数料支出
損害保険料支出
租税公課支出雑支出
雑支出（生産活動費）
拠点区分間事業費［内］事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
会議費支出
手数料支出
渉外費支出
諸会費支出
負担金支出
負担金支出
負担金支出
その他の支出その他の支出［内］拠点区分間その他の支出［内］事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)361,000
1,424,000
606,000
1,599,000
36,0001,651,000
223,000
252,000
19,0001,000
535,000
2,160,000
641,000
502,000
15,00095,000
7,000
1,000
0
10,00011,0004,801,000
4,801,000
4,801,000
5,409,000
5,409,000
5,409,000
179,240,000△ 3,297,000

339,056
2,260,528
629,578
1,628,689
33,921
1,653,495
217,718
230,687
22,2000562,229
1,429,000
612,294498,823
0
91,382
11,4290660
010,0004,800,300
4,800,300
4,800,300
5,406,000
5,406,000
5,406,000
179,356,049△ 866,526

21,944△ 836,528△ 23,578△ 29,689
2,079△ 2,495
5,282
21,313△ 3,200
1,000△ 27,229
731,000
28,706
3,177
15,0003,618△ 4,4291,000△ 660
10,000
1,000
700
700
700
3,000
3,000
3,000
△ 116,049△ 2,430,474

施
設収
整入
備
施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出に器具及び備品取得支出
よ支る出収施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)

0
0
0

0
583,700
583,700

0△ 583,700△ 583,700

0097,000583,700△ 583,700
816,580△ 583,700
583,700△ 719,580

97,000816,580△ 719,580

0
97,00000816,5800△ 719,580
0

そ
拠点区分間繰入金収入
の
収
他
入
の
活
その他の活動収入計(7)
動
に
支
よ
出
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△ 3,200,000△ 633,646△ 2,566,354

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)0△ 3,200,000△ 5,477,248△ 6,110,894

5,477,248
2,910,89433

備考

第2号の4様式
五湖の郷拠点区分 事業活動計算書(自)令和 4年 4月 1日(至)令和 5年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

経常経費補助金収益
都道府県補助金収益
都道府県補助金収益
市区町村補助金収益
社会福祉活動補助金収益
受託金収益
市区町村受託金収益
若狭町介護教室推進事業受託金収益
日中一時支援事業受託金収益
訪問調査受託金収益
移動支援事業受託金収益
事業収益
拠点区分間 食事サービス利用料収益
介護保険事業収益
居宅介護料収益(介護報酬収益)
介護報酬収益(利用者負担金収益)
介護負担金収益(一般)基本食事サービス料収益（居宅）地域密着型介護料収益(介護報酬収益)
介護報酬収益介護予防報酬収益
収(利用者負担金収益)
益
介護負担金収益(公費)介護負担金収益(一般)
介護予防負担金収益(公費)
介護予防負担金収益(一般)基本食事サービス収益（地域密着型）
介護予防・日常生活支援総合事業収益
事業費収益
事業負担金収益(一般)
利用者等利用料収益
地域密着型介護サービス利用料収益
居住費収益(一般)
介護予防・日常生活支援総合事業利用料収益
その他の利用料収益
その他の事業収益
補助金事業収益
障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
介護給付費収益サ
利用者負担金収益ー
その他の事業収益ビ
補助金事業収益ス
その他の収益活
受入研修費収益動利用者等外給食費収益増
サービス活動収益計(1)
減
人件費
の
職員給料
部
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
法定福利費
拠点区分間人件費［内］
事業費
給食費
保健衛生費
医療費
教養娯楽費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
車輌燃料費
旅費交通費
費
用

936,000
610,000
610,000
326,000
326,000
4,026,988
4,026,988
0
3,848,488
16,500162,000
17,344,836
17,344,836
108,905,488
36,121,530
29,878,538
29,878,538
6,242,992
4,038,892
2,204,100
64,642,946
52,676,783
48,276,225
4,400,558
11,966,163
88,5095,275,516
116,905
458,127
6,027,106
737,700
650,880
86,8207,253,312
349,5226,549,590
247,500
106,700
150,000
150,000
46,272,775
41,271,154
41,271,154
4,861,621
140,000
140,000
266,540200
266,340
177,752,627
129,146,562
61,866,344
9,297,408
9,037,662
23,494,154
15,027,994
10,423,000
39,114,768
11,126,853
51,5905,830
153,098
6,689,162
5,503,842
3,003,546
286,377
768,941
672,730
1,831,478
14,22034

前年度決算(B)000004,030,304
4,030,304
33,4003,785,404
49,500162,000
17,605,297
17,605,297
107,829,043
38,760,050
32,305,968
32,305,968
6,454,082
4,157,132
2,296,950
60,774,550
49,554,099
46,089,729
3,464,370
11,220,451
14,7755,250,406
112,492
272,438
5,570,340
1,146,110
945,099
201,011
7,034,333
278,649
6,527,524
203,360
24,800114,000
114,000
51,243,538
46,011,607
46,011,607
5,219,931
12,00012,000223,2020
223,202180,931,384
132,226,948
63,436,804
9,505,648
9,343,827
24,088,749
14,248,812
11,603,108
36,229,452
10,539,955
39,9304,450
158,247
5,653,403
5,568,330
2,266,239
266,083
1,792,266
454,262
1,641,598
9,300

増減(A)-(B)936,000
610,000
610,000
326,000
326,000△ 3,316△ 3,316△ 33,400
63,084△ 33,0000△ 260,461△ 260,461
1,076,445△ 2,638,520△ 2,427,430△ 2,427,430△ 211,090△ 118,240△ 92,850
3,868,396
3,122,684
2,186,496
936,188745,71273,734
25,1104,413
185,689456,766△ 408,410△ 294,219△ 114,191
218,979
70,87322,06644,14081,90036,00036,000△ 4,970,763△ 4,740,453△ 4,740,453△ 358,310
128,000
128,000
43,338200
43,138△ 3,178,757△ 3,080,386△ 1,570,460△ 208,240△ 306,165△ 594,595
779,182△ 1,180,108
2,885,316
586,898
11,6601,380△ 5,149
1,035,759△ 64,488
737,307
20,294△ 1,023,325
218,468
189,880
4,920

第2号の4様式
五湖の郷拠点区分 事業活動計算書(自)令和 4年 4月 1日(至)令和 5年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

印刷製本費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
拠点区分間 業務委託費（事業）［内］
保守料
手数料
損害保険料
租税公課
雑費（生産活動費）
拠点区分間事業費［内］
事務費
福利厚生費
研修研究費
事務消耗品費
拠点区分間 会議費（事務）［内］
手数料
諸会費
負担金費用
負担金費用
負担金費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
その他のサービス活動外収益
ー
雑収益
収
ビ
雑収益
益
ス
雑収益（生産活動費）
活
サービス活動外収益計(4)動
その他のサービス活動外費用
外その他の費用［内］費増
拠点区分間その他の費用［内］用
減のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益収
特 益 拠点区分間繰入金収益
拠点区分間固定資産移管収益別
特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
車輌運搬具売却損･処分損の費
国庫補助金等特別積立金積立額
部用
拠点区分間固定資産移管費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 基金取崩額計(15)増 その他の積立金取崩額(16)減 その他の積立金積立額(17)差
額の部 次期繰越活動増減差額(18)=(13)+(14)+(15)+(16)-(17)費用35

前年度決算(B)

増減(A)-(B)339,056
2,260,528
629,578
1,628,689
33,921
1,653,495
217,718
230,687
22,200562,229
1,429,000
612,294498,823
91,382
11,4290660
10,0004,800,300
4,800,300
4,800,300
3,979,735△ 1,684,287
175,969,372
1,783,255
736,896
118,450
118,450
618,446
736,896
5,406,000
5,406,000
5,406,000

388,969
1,578,387
637,575
1,460,180
38,2501,538,370
227,798
252,410
18,570704,704
990,176
591,712558,132
11,02001,560
021,0004,800,300
4,800,300
4,800,300
3,993,680△ 1,662,887
176,179,205
4,752,179
824,460
28,67028,670795,790
824,460
5,601,930
5,601,930
5,601,930△ 49,913
682,141△ 7,997
168,509△ 4,329
115,125△ 10,080△ 21,723
3,630△ 142,475
438,824
20,582△ 59,309
80,362
11,429△ 1,560660△ 11,000000△ 13,945△ 21,400△ 209,833△ 2,968,924△ 87,564
89,78089,780△ 177,344△ 87,564△ 195,930△ 195,930△ 195,930

5,406,000△ 4,669,104△ 2,885,849
00816,5801
816,5811
1
001
816,580△ 2,069,269△ 2,910,192△ 4,979,461
00005,601,930△ 4,777,470△ 25,291
107,000
107,000
407,3220514,3220
0
107,000
2
107,002407,320
382,029△ 3,292,221△ 2,910,192△ 195,930
108,366△ 2,860,558△ 107,000△ 107,000
409,2581
302,259
1
1△ 107,000△2△ 107,001
409,260△ 2,451,298
382,029△ 2,069,269△ 4,979,461△ 2,910,192△ 2,069,269

第3号の4様式
五湖の郷拠点区分 貸借対照表
令和 5年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
未収収益
立替金
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
その他の固定資産
建物
車輌運搬具
器具及び備品
長期前払費用資産の部合計

負債の部
前年度末

188,863,468
2,783,164
23,619,991
326,000
341,212
42,104
161,750,997
11,320,323
011,320,323
8,390,774
5
2,879,234
50,310170,655,556
2,754,421
23,547,205
107,000
420,91258,532
143,767,486
14,716,358
0
14,716,358
11,078,361
5
3,587,682
50,310200,183,791

185,371,914

増減

当年度末

18,207,912 流動負債
28,743
事業未払金
72,786
職員預り金
219,000
拠点区分間借入金△ 79,700
賞与引当金△ 16,428
17,983,511△ 3,396,035 固定負債
負債の部合計0△ 3,396,035△ 2,687,587 基本金
0 基金△ 708,448 国庫補助金等特別積立金
0
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
14,811,877 負債及び純資産の部合計

36

前年度末

増減

199,440,643
5,550,052
1,243,844
188,180,466
4,466,281

180,875,210
10,164,416
1,206,948
164,761,440
4,742,406

18,565,433△ 4,614,364
36,89623,419,026△ 276,125

0
199,440,643
純資産の部
0
0
5,722,609
5,722,609
0△ 4,979,461△ 2,069,269
743,148
200,183,791

0
180,875,210

0
18,565,433

00
7,406,896
7,406,896
0△ 2,910,192
382,029
4,496,704
185,371,914

00△ 1,684,287△ 1,684,287
0△ 2,069,269△ 2,451,298△ 3,753,556
14,811,877

財務諸表に対する注記（五湖の郷拠点区分用）
1. 重要な会計方針（１）当法人は、社会福祉法人会計基準に基づき、計算書類を作成している。
（２）固定資産の減価償却の方法
・建物、建物付属設備、構築物、車輌運搬具、器具及び備品、ソフトウェア－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－職員の退職給付に備えるため、経理規程に基づく期末要支給額により計上している。
・賞与引当金－職員の賞与支給に備えるため、支給見込額の当期負担分を計上している。

2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、社会福祉法人全国社会福祉協議会の全国社会福祉団体職員退職手当積立基金制度によっている。
4. 拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表は以下のとおりになっている。
（１）五湖の郷拠点財務諸表(第1号の４様式、第2号の４様式、第３号の４様式)（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）
・介護予防
・高齢デイ五湖の郷
・障がいデイ五湖の郷
・ケアホーム・障がいショート
・グループホーム・小規模みさき・食事サービス五湖の郷（３）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）は省略している。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
その他の固定資産
建物
15,035,803
9,472,550
5,563,253
建物附属設備
18,719,959
15,892,438
2,827,521
車輌運搬具
10,433,990
10,433,985
5
器具及び備品11,248,948
8,369,714
2,879,234
合計
55,438,700
44,168,687
11,270,013
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収補助金
未収収益
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
23,619,991
0
23,619,991
326,0000
326,000
341,2120341,21224,287,203
024,287,203

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

37

第1号の4様式
特養 五湖の郷拠点区分 資金収支計算書(自)令和 4年 4月 1日(至)令和 5年 3月31日(単位:円)
勘定科目
経常経費補助金収入
都道府県補助金収入
都道府県補助金収入
市区町村補助金収入
社会福祉活動補助金収入
受託金収入
市区町村受託金収入
訪問調査受託収入
介護保険事業収入
居宅介護料収入(介護報酬収入)
介護報酬収入介護予防報酬収入
(利用者負担金収入)
介護負担金収入(公費)介護負担金収入(一般)収
介護予防負担金収入(一般)入
基本食事サービス料収入（居宅）地域密着型介護料収入(介護報酬収入)
介護報酬収入(利用者負担金収入)
介護負担金収入(公費)介護負担金収入(一般)基本食事サービス収入（地域密着型）
利用者等利用料収入
居住費収入(公費)居住費収入(一般)
その他の事業収入
補助金事業収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出事
職員給料支出業
職員賞与支出活非常勤職員給与支出動
法定福利費支出に
拠点区分間人件費［内］
よ
事業費支出
る
給食費支出
拠点区分間 給食費支出［内］収
保健衛生費支出
支
医療費支出
教養娯楽費支出
水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
車輌燃料費支出
諸謝金支出
旅費交通費支出
支
印刷製本費支出
出
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
拠点区分間 業務委託費（事業）［内］
保守料支出
手数料支出
損害保険料支出
租税公課支出拠点区分間事業費［内］事務費支出
福利厚生費支出
研修研究費支出予算(A)30,00030,00030,0000028,00028,00028,000192,741,000
32,869,000
25,153,000
25,113,000
40,0007,716,000
6,000
3,956,000
4,000
3,750,000
130,449,000
105,183,000
105,183,000
25,266,000
359,000
12,162,000
12,745,000
29,273,000
7,248,000
22,025,000
150,000
150,000
4,000
4,000
4,000
192,803,000
118,445,000
59,283,000
16,318,000
17,974,000
14,674,000
10,196,000
56,168,000
1,547,000
17,146,000
58,0007,000
262,000
8,557,000
8,783,000
6,477,000
251,000
930,000
194,000
361,000
1,800,000
61,000245,000
704,000
330,000
3,887,000
33,0002,097,000
92,00093,0006,000
2,247,000
818,000
475,000
140,00038

決算(B)1,083,900
593,900
593,900
490,000
490,000
28,60028,60028,600
193,464,960
33,144,566
25,071,368
25,047,338
24,0308,073,198
6,367
4,231,905
2,670
3,832,256
130,582,567
105,193,815
105,193,815
25,388,752
359,944
12,253,938
12,774,870
29,587,827
7,307,795
22,280,032
150,000
150,000
6,930
6,930
6,930
194,584,390
118,090,220
59,294,980
16,696,580
17,104,485
14,464,490
10,529,685
55,191,744
1,594,241
17,344,836
57,7508,750
179,2078,770,204
7,466,161
6,390,122
250,575
933,751
173,034
344,155
1,800,000
63,200241,418
1,443,189
349,257
3,948,306
33,0502,139,419
89,74478,3526,000
1,487,023
815,789
473,885
130,000

差異(A)-(B)△ 1,053,900△ 563,900△ 563,900△ 490,000△ 490,000
△ 600
△ 600
△ 600
△ 723,960△ 275,566
81,632
65,662
15,970△ 357,198△ 367△ 275,905
1,330△ 82,256△ 133,567△ 10,815△ 10,815△ 122,752△ 944△ 91,938△ 29,870△ 314,827△ 59,795△ 255,032
00△ 2,930△ 2,930△ 2,930△ 1,781,390
354,780△ 11,980△ 378,580
869,515
209,510△ 333,685
976,256△ 47,241△ 198,836
250△ 1,750
82,793△ 213,204
1,316,839
86,878425△ 3,751
20,966
16,8450△ 2,200
3,582△ 739,189△ 19,257△ 61,306△ 50△ 42,419
2,256
14,6480759,977
2,211
1,115
10,000

備考支出

第1号の4様式
特養 五湖の郷拠点区分 資金収支計算書(自)令和 4年 4月 1日(至)令和 5年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

事務消耗品費支出
渉外費支出
諸会費支出
負担金支出
負担金支出
負担金支出
その他の支出その他の支出［内］拠点区分間その他の支出［内］事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)11,000100,000
92,00013,200,000
13,200,000
13,200,000
5,023,000
5,023,000
5,023,000
193,654,000△ 851,000

10,254110,000
91,65013,200,000
13,200,000
13,200,000
5,022,110
5,022,110
5,022,110
192,319,863
2,264,527

746△ 10,000
350
0
0
0
890
890
890
1,334,137△ 3,115,527

施
設収
整入
備
施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出に器具及び備品取得支出
よ支
ファイナンス･リース債務の返済支出
る出収施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)08,000,000
8,000,000
008,000,000
8,000,000
96,800000△ 96,800

8,000,000△ 8,000,000
8,993,000

8,096,800△ 8,096,800
9,247,495△ 96,800
96,800△ 254,495

8,993,000

9,247,495△ 254,495

08,993,000
009,247,4950△ 254,4950

そ
拠点区分間繰入金収入
の
収
他
入
の
活
その他の活動収入計(7)
動
に
支
よ
る出
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)142,000

3,415,222△ 3,273,222

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)0142,000

65,005,777
68,420,999△ 65,005,777△ 68,278,99939

備考

第2号の4様式
特養 五湖の郷拠点区分 事業活動計算書(自)令和 4年 4月 1日(至)令和 5年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

経常経費補助金収益
都道府県補助金収益
都道府県補助金収益
市区町村補助金収益
社会福祉活動補助金収益
受託金収益
市区町村受託金収益
訪問調査受託金収益
介護保険事業収益
居宅介護料収益(介護報酬収益)
介護報酬収益介護予防報酬収益
(利用者負担金収益)
介護負担金収益(公費)収介護負担金収益(一般)益
介護予防負担金収益(一般)基本食事サービス料収益（居宅）地域密着型介護料収益(介護報酬収益)
介護報酬収益(利用者負担金収益)
介護負担金収益(公費)介護負担金収益(一般)基本食事サービス収益（地域密着型）
利用者等利用料収益
居住費収益(公費)居住費収益(一般)
その他の事業収益
補助金事業収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
サ
賞与引当金繰入ー非常勤職員給与ビ
法定福利費
ス
拠点区分間人件費［内］
活
事業費
動
給食費
増
拠点区分間 給食費［内］
減
保健衛生費
の
医療費
部
教養娯楽費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
車輌燃料費
諸謝金（事業）
旅費交通費
費
印刷製本費
用
修繕費
通信運搬費
業務委託費
拠点区分間 業務委託費（事業）［内］
保守料
手数料
損害保険料
租税公課
拠点区分間事業費［内］
事務費
福利厚生費
研修研究費
事務消耗品費
拠点区分間 会議費（事務）［内］
渉外費
諸会費

1,083,900
593,900
593,900
490,000
490,000
28,60028,60028,600
193,464,960
33,144,566
25,071,368
25,047,338
24,0308,073,198
6,367
4,231,905
2,670
3,832,256
130,582,567
105,193,815
105,193,815
25,388,752
359,944
12,253,938
12,774,870
29,587,827
7,307,795
22,280,032
150,000
150,000
194,577,460
117,942,875
59,294,980
8,436,543
8,112,692
17,104,485
14,464,490
10,529,685
55,191,744
1,594,241
17,344,836
57,7508,750
179,2078,770,204
7,466,161
6,390,122
250,575
933,751
173,034
344,155
1,800,000
63,200241,418
1,443,189
349,257
3,948,306
33,0502,139,419
89,74478,3526,000
1,487,023
815,789
473,885
130,000
10,2540
110,000
91,65040

前年度決算(B)0000028,60028,60028,600
197,129,614
35,321,262
26,878,320
26,861,490
16,8308,442,942
98,2904,264,946
1,870
4,077,836
131,189,588
105,943,527
105,943,527
25,246,061
345,494
12,954,892
11,945,675
30,588,764
8,392,900
22,195,864
30,00030,000
197,158,214
119,004,373
62,060,634
8,394,555
8,382,591
15,062,192
14,393,854
10,710,547
51,114,144
1,389,117
17,605,297
64,680
11,395
205,3077,250,808
7,634,276
4,851,449
221,736
1,021,384
228,401
330,473
1,800,000
91,480263,484
575,871
341,944
4,022,115
30,621
2,100,247
82,464
71,5806,000
914,015
847,688473,678
230,9200
1,440
50,00091,650

増減(A)-(B)1,083,900
593,900
593,900
490,000
490,000000△ 3,664,654△ 2,176,696△ 1,806,952△ 1,814,152
7,200△ 369,744△ 91,923△ 33,041
800△ 245,580△ 607,021△ 749,712△ 749,712
142,691
14,450△ 700,954
829,195△ 1,000,937△ 1,085,105
84,168120,000
120,000△ 2,580,754△ 1,061,498△ 2,765,654
41,988△ 269,899
2,042,293
70,636△ 180,862
4,077,600
205,124△ 260,461△ 6,930△ 2,645△ 26,100
1,519,396△ 168,115
1,538,673
28,839△ 87,633△ 55,367
13,6820△ 28,280△ 22,066
867,318
7,313△ 73,809
2,429
39,172
7,280
6,772
0
573,008△ 31,899
207△ 100,920
10,254△ 1,440
60,0000第2号の4様式
特養 五湖の郷拠点区分 事業活動計算書(自)令和 4年 4月 1日(至)令和 5年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

負担金費用
負担金費用
負担金費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
その他のサービス活動外収益
ー
雑収益
収
ビ
雑収益
益
ス
活
サービス活動外収益計(4)動
その他のサービス活動外費用
外その他の費用［内］費増
拠点区分間その他の費用［内］用
減のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益収
特 益 拠点区分間繰入金収益
拠点区分間固定資産移管収益別
特別収益計(8)増国庫補助金等特別積立金積立額減の費
部用特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 基金取崩額計(15)増 その他の積立金取崩額(16)減 その他の積立金積立額(17)差
額の部 次期繰越活動増減差額(18)=(13)+(14)+(15)+(16)-(17)41

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

13,200,000
13,200,000
13,200,000
1,422,289△ 273,375
188,299,322
6,278,138
6,930
6,930
6,930

13,200,000
13,200,000
13,200,000
1,422,389△ 669,015
184,919,579
12,238,635
11,395
11,395
11,395000△ 100
395,640
3,379,743△ 5,960,497△ 4,465△ 4,465△ 4,465

6,930
5,022,110
5,022,110
5,022,110

11,3955,377,540
5,377,540
5,377,540△ 4,465△ 355,430△ 355,430△ 355,430

5,022,110△ 5,015,180
1,262,958
00
9,247,495
0
9,247,495
05,377,540△ 5,366,145
6,872,490
131,000
131,0000
1
131,001
131,000△ 355,430
350,965△ 5,609,532△ 131,000△ 131,000
9,247,495△1
9,116,494△ 131,000

09,247,495
10,510,453
62,028,874
72,539,327
0000

131,000
1
6,872,491
55,156,383
62,028,8740000△ 131,000
9,247,494
3,637,962
6,872,491
10,510,453
000072,539,327

62,028,874

10,510,453

第3号の4様式
特養

五湖の郷拠点区分 貸借対照表
令和 5年 3月31日現在(単位:円)

資産の部
当年度末

負債の部
前年度末

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
未収収益
立替金
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
その他の固定資産
車輌運搬具
器具及び備品
無形リース資産229,517,889
1,926,812
29,315,529
490,000
6,600
96,165
197,682,783
9,044,515
09,044,515
2
8,613,313
431,200

221,794,785
1,926,794
29,283,856
131,000
4,400
145,718
190,303,017
1,938,804
0
1,938,804
2
1,938,8020

資産の部合計238,562,404

223,733,589

増減

当年度末

7,723,104 流動負債
18
事業未払金
31,673
職員預り金
359,000
拠点区分間借入金
2,200
賞与引当金
△ 49,553
7,379,766
7,105,711 固定負債0
リース債務
負債の部合計7,105,711
0
6,674,511 基本金
431,200 基金
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計
14,828,815

42

前年度末

増減

165,170,716
3,174,765
1,136,368
156,785,757
4,073,826

161,010,179
16,723,426
1,263,029
138,802,553
4,221,171

4,160,537△ 13,548,661△ 126,661
17,983,204△ 147,345

431,200
431,200
165,601,916
純資産の部
0
0
421,161
421,161
072,539,327
10,510,453
72,960,488
238,562,4040
0
161,010,179

431,200
431,200
4,591,737

00694,536
694,536062,028,874
6,872,491
62,723,410
223,733,589

00△ 273,375△ 273,375
0
10,510,453
3,637,962
10,237,078
14,828,815

財務諸表に対する注記（特養五湖の郷拠点区分用）

1. 重要な会計方針（１）当法人は、社会福祉法人会計基準に基づき、計算書類を作成している。
（２）固定資産の減価償却の方法
・建物、建物付属設備、構築物、車輌運搬具、器具及び備品、ソフトウェア－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－職員の退職給付に備えるため、経理規程に基づく期末要支給額により計上している。
・賞与引当金－職員の賞与支給に備えるため、支給見込額の当期負担分を計上している。

2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、社会福祉法人全国社会福祉協議会の全国社会福祉団体職員退職手当積立基金制度によっている。
4. 拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表は以下のとおりになっている。
（１）特養五湖の郷拠点財務諸表(第1号の４様式、第2号の４様式、第３号の４様式)（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）・特養・高齢ショート（３）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）は省略している。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
その他の固定資産
車輌運搬具
7,610,355
7,610,353
2
器具及び備品16,491,324
7,878,011
8,613,313
無形リース資産528,000
96,800431,200
合計
24,629,679
15,585,164
9,044,515
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収補助金
未収収益
合計

債権額
29,422,022
0029,422,022

徴収不能引当金の当期末残高
0000(単位:円)
債権の当期末残高
29,422,022
0029,422,022

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

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