資料 2

令和４年度 計算書類及び注記
自令和４年 4 月1日

至

令和５年 3 月 31 日

社会福祉法人 鹿角市社会福祉協議会

目
< 1.

次

法人単位 >（1） 法人単位資金収支計算書（第一号第一様式）・・・・・・・・・・・・・

1（2） 法人単位事業活動計算書（第二号第一様式）・・・・・・・・・・・・・

2（3） 法人単位貸借対照表（第三号第一様式）・・・・・・・・・・・・・・・

3（4） 計算書類の注記（法人全体）（別紙 1） ・・・・・・・・・・・・・・・ 4< 2.

法人単位（事業区分別） >（1） 資金収支内訳表（第一号第二様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・

6（2） 事業活動内訳表（第二号第二様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・

7（3） 貸借対照表内訳表（第三号第二様式）・・・・・・・・・・・・・・・・

8

< 3.

公益事業（拠点区分別） >（4） 資金収支内訳表（第一号第三様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・

9（5） 事業活動内訳表（第二号第三様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・ 10（6） 貸借対照表内訳表（第三号第三様式）・・・・・・・・・・・・・・・・ 11< 4.

拠点区分別 >

（1） 本部拠点区分① 資金収支計算書（第一号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・ 12② 事業活動計算書（第二号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・ 16③ 貸借対照表（第三号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 20④ 計算書類の注記（本部拠点）（別紙２）・・・・・・・・・・・・・・・

21（2） 介護事業等拠点区分① 資金収支計算書（第一号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・ 23② 事業活動計算書（第二号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・ 25③ 貸借対照表（第三号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 27④ 計算書類の注記（介護事業等拠点）(別紙２) ・・・・・・・・・・・・ 28（3） 鹿角市花輪・尾去沢地域包括支援センター拠点区分① 資金収支計算書（第一号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・ 30② 事業活動計算書（第二号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・ 32③ 貸借対照表（第三号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 34④ 計算書類の注記（鹿角市花輪・尾去沢地域包括支援センター拠点）(別紙２)・・35

第一号第一様式

法人単位資金収支計算書(自)令和 4年 4月 1日(至)令和 5年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

5,600,000
4,800,000
17,099,000
799,000
55,082,000
300,000
5,030,000
38,355,000
4,886,000
29,137,000
747,000
22,00025,000161,882,000
113,254,000
27,148,000
10,436,000
300,000
1,150,000
800,000
153,088,000
8,794,000

5,738,900
5,557,022
16,435,525
799,951
54,485,613
286,000
5,212,973
37,904,652
4,903,099
29,137,000
720,000
3,705
326,409
161,510,849
110,993,541
24,219,606
7,196,819
0
1,090,000
600,000
144,099,966
17,410,883△ 138,900△ 757,022
663,475△ 951
596,387
14,000△ 182,973
450,348△ 17,099
0
27,00018,295△ 301,409
371,151
2,260,459
2,928,394
3,239,181
300,000
60,000200,000
8,988,034△ 8,616,883

0361,218
1,551,446
1,912,664△ 1,912,664
82,824,303
26,92882,851,231
94,124,484
178,000
94,302,484△ 11,451,253

0△ 361,218
207,554△ 153,664
153,664
300,69772
300,769△ 8,913,484△ 178,000△ 9,091,484
9,392,253
520,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)001,759,000
1,759,000△ 1,759,000
83,125,000
27,00083,152,000
85,211,000
085,211,000△ 2,059,000
900,000△ 380,000
4,456,000

4,046,966

409,034

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)41,536,810
45,992,810

41,536,810
45,583,776

0
409,034

事 収 会費収入
業 入 寄附金収入
活
経常経費補助金収入
動
助成金収入
に
よ
受託金収入
る
貸付事業収入収
償還金収入
支
介護保険事業収入
障害福祉サービス等事業収入
その他の事業収入
利用料収入
受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計(1)
支 人件費支出
出 事業費支出事務費支出貸付事業支出
共同募金配分金事業費
助成金支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施 収
設
整 入
施設整備等収入計(4)備等 支 固定資産取得支出に 出
ファイナンス・リース債務の返済支出
よる
施設整備等支出計(5)
収施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)支そ 収 積立資産取崩収入の入 その他の活動による収入
他のその他の活動収入計(7)活動 支 積立資産支出に 出
その他の活動による支出
よる
その他の活動支出計(8)収その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)支予備費支出(10)1

差異(A)-(B)

備考第二号第一様式

法人単位事業活動計算書(自)令和 4年 4月 1日(至)令和 5年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)サ 収 会費収益ー 益 寄附金収益
ビ
経常経費補助金収益
ス
助成金収益
活
受託金収益
動
増
事業収益
減
介護保険事業収益の障害福祉サービス等事業収益部
その他の事業収益
利用料収益
その他の収益サービス活動収益計(1)
費 人件費
用 事業費
事務費
共同募金配分金事業費
助成金費用
基金組入額
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額(サービス)
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
収 受取利息配当金収益ー
ビ 益
その他のサービス活動外収益ス
活
サービス活動外収益計(4)動
外 費 その他のサービス活動外費用
増用
サービス活動外費用計(5)減のサービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)部
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 固定資産受贈額
別 益 固定資産売却益増
特別収益計(8)減の 費 固定資産売却損･処分損
部 用 たすけあい資金貸付基金組入額
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)活
基本金取崩額(14)動
基金取崩額計(15)増減
たすけあい資金貸付基金取崩額
差その他の積立金取崩額(16)額
その他の積立金積立額(17)の部 次期繰越活動増減差額(18)=(13)+(14)+(15)+(16)-(17)5,738,900
5,557,022
16,435,525
799,951
54,485,613
5,212,973
37,904,652
4,903,099
29,137,000
720,000
99,406160,994,141
112,813,224
24,219,606
7,196,819
1,090,000
600,000
0
7,908,056△ 2,109,558
151,718,147
9,275,994
3,705
227,003230,708
178,000
178,000
52,7089,328,7020000178,107178,107△ 178,107
9,150,595
101,242,939
110,393,5340
723,000
723,000
82,700,000
92,000,000
101,816,5342

前年度決算(B)5,877,150
4,848,551
16,556,169
1,000
51,540,206
4,834,914
39,155,298
5,838,831
27,706,000
693,400
186,022
157,237,541
108,679,321
20,810,037
6,377,930
1,080,000
1,595,000
81,447,823
9,825,034△ 2,434,529
227,380,616△ 70,143,075
5,087
254,060
259,147
49,47449,474
209,673△ 69,933,402
1,063,410
1,779
1,065,1891
105
106
1,065,083△ 68,868,319
99,863,435
30,995,116
081,447,823
00
11,200,000
101,242,939

増減(A)-(B)△ 138,250
708,471△ 120,644
798,951
2,945,407
378,059△ 1,250,646△ 935,732
1,431,000
26,600△ 86,616
3,756,600
4,133,903
3,409,569
818,889
10,000△ 995,000△ 81,447,823△ 1,916,978324,971△ 75,662,469
79,419,069△ 1,382△ 27,057△ 28,439
128,526
128,526△ 156,965
79,262,104△ 1,063,410△ 1,779△ 1,065,189△1
178,002
178,001△ 1,243,190
78,018,914
1,379,504
79,398,418
0△ 80,724,823
723,000
82,700,000
80,800,000
573,595

3

長期前払費用資産の部合計介護保険事業等運営積立資産

事業振興準備積立預金
事業運営資金積立預金
施設設備等積立資産
社協運営積立資産

地域福祉推進基金積立資産

たすけあい資金基金積立資産

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
前払費用
仮払金
固定資産
基本財産
定期預金
その他の固定資産
土地
建物
車輌運搬具
器具及び備品有形リース資産権利
ソフトウェア
長期貸付金
退職給付引当資産
長期預り金積立資産

50,635,989
35,141,801
15,214,142
053,856226,190309,653,720
1,000,000
1,000,000
308,653,720
11,040,000
91,264,961
660,108
1,128,927
7,220,347
76,4401,232,234
367,000
15,241,379
73,7606,828,933
81,447,823
0025,800,000
28,000,000
38,200,000
71,808360,289,709

当年度末

資産の部

60,479,284
45,543,181
14,884,967
24,20826,9280300,101,275
1,000,000
1,000,000
299,101,275
11,040,000
95,668,325
952,340
1,730,450
2,277,300
76,4402,238,820
653,000
13,423,455
73,7606,720,826
81,447,823
16,500,000
66,200,000
00098,736
360,580,559

前年度末△ 9,843,295 流動負債
△ 10,401,380
事業未払金
１年以内返済予定リース債務
329,175△ 24,208
職員預り金
26,928
賞与引当金
226,190
9,552,445 固定負債
0
リース債務
0
退職給付引当金
負債の部合計9,552,445
0△ 4,403,364 基本金△ 292,232第一号基本金△ 601,523 基金
4,943,047
たすけあい資金貸付基金
0
地域福祉推進基金△ 1,006,586 国庫補助金等特別積立金△ 286,000 その他の積立金
1,817,924
事業振興準備積立金
0
事業運営資金積立金
108,107
施設設備等積立金0
社協運営積立金
介護保険事業等運営積立金△ 16,500,000△ 66,200,000 次期繰越活動増減差額
25,800,000 (うち当期活動増減差額)
28,000,000
38,200,000
純資産の部合計△ 26,928△ 290,850 負債及び純資産の部合計増減

令和 5年 3月31日現在

法人単位貸借対照表

319,203,284
360,580,559

7,219,144△ 290,850

00△ 544,893△ 544,893
0△ 2,109,558
9,300,000△ 16,500,000△ 66,200,000
25,800,000
28,000,000
38,200,000
573,595
78,018,914

1,000,000
1,000,000
88,821,649
7,373,826
81,447,823
45,438,696
82,700,000
16,500,000
66,200,000
000101,242,939△ 68,868,319

326,422,428
360,289,709

4,785,102
2,967,178
1,817,924△ 7,509,994

16,010,320
2,586,865
13,423,455
41,377,275

20,795,422
5,554,043
15,241,379
33,867,281
純資産の部
1,000,000
1,000,000
88,276,756
6,828,933
81,447,823
43,329,138
92,000,000
0025,800,000
28,000,000
38,200,000
101,816,534
9,150,595△ 12,295,096△ 13,917,264
1,667,556
27,003△ 72,391

増減

25,366,955
17,857,104
0
1,085,370
6,424,481

前年度末(単位:円)

13,071,859
3,939,840
1,667,556
1,112,373
6,352,090

当年度末

負債の部

第三号第一様式

別紙１

計算書類に対する注記(法人全体用)
1. 継続事業の前提に関する注記該当なし
2. 重要な会計方針⑴有価証券の評価基準及び評価方法
・該当なし⑵棚卸資産の評価基準及び評価方法
・該当なし⑶固定資産の減価償却の方法
・建物―定額法
・車両運搬具並びに器具及び備品、ソフトウエア―定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産―自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産―リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
⑷引当金の計上基準
・退職給付引当金―一般財団法人秋田県民間社会事業福利協会の実施する退職共済制度に加入している。
職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金―職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
⑸リース取引の処理方法
・リース取引は通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
⑹消費税等の会計処理
・税込処理
3. 重要な会計方針の変更
該当なし
4. 法人で採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構及び一般財団法人秋田県民間社会事業福利協会退職積立金制度に加入している。
5. 法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)法人全体の計算書類(会計基準省令第一号第一様式、第二号第一様式、第三号第一様式)(2)事業区分別内訳表(会計基準省令第一号第二様式、第二号第二様式、第三号第二様式)(3)社会福祉事業における拠点区分別内訳表(会計基準省令第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式)
当法人は社会福祉事業区分に拠点区分が一つであるため作成していない。
(4)公益事業における拠点区分別内訳表(会計基準省令第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式)(5)収益事業における拠点区分別内訳表(会計基準省令第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式)
当法人では、収益事業を実施していないため作成していない。
(6)各拠点区分におけるサービス区分の内容
ア 本部拠点(社会福祉事業)
法人運営事業
地域福祉推進事業
民生児童委員協議会等委託事業
生活福祉資金推進事業
権利擁護センター事業
成年後見支援センター事業
地域福祉ネットワーク事業
若者等支援事業
高齢者等支援活動事業
ボランティアセンター運営事業
移送サービス事業
高齢者会食サービス事業
共同募金配分事業
たすけあい資金貸付事業
生活困窮者自立支援事業
イ 介護事業等拠点(公益事業)
居宅介護支援事業
訪問介護事業
障害福祉サービス事業
ウ 鹿角市花輪・尾去沢地域包括支援センター拠点(公益事業)
鹿角市花輪・尾去沢地域包括支援センター
6. 基本財産の増減の内容及び金額

4基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
定期預金
合計

前期末残高
1,000,000
1,000,000

当期増加額

当期減少額
0
0

0
0

(単位:円)
当期末残高
1,000,000
1,000,000

7. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
8. 担保に供している資産
該当なし
9. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
その他の固定資産
建物
104,842,000
13,577,039
91,264,961
車輌運搬具
13,613,910
12,953,802
660,108
器具及び備品8,554,587
7,425,660
1,128,927
有形リース資産14,293,485
7,073,138
7,220,347
小計
141,303,982
41,029,639
100,274,343
合計
141,303,982
41,029,639
100,274,343
10. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
長期貸付金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
15,214,142
0
15,214,142
367,0000
367,000
15,581,142
0
15,581,142

11. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
12. 関連当事者との取引の内容
該当なし
13. 重要な偶発債務
該当なし
14. 重要な後発事象
該当なし
15. 合併及び事業の譲渡若しくは事業の譲受け該当なし
16. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項⑴リース取引関係
ア 所有権移転外ファイナンス・リース取引
・リース資産の内容
社会福祉事業における電話設備及び公益事業における介護支援システムである。
イ オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものにかかる未経過リース料は以下のとおりである。

未経過リース料

１年以内
2,624,256

１年超
2,357,1805(単位：円)
合計
4,981,436

第一号第二様式

資金収支内訳表(自)令和 4年 4月 1日(至)令和 5年 3月31日(単位:円)
勘定科目
事 収 会費収入
業 入 寄附金収入
活
経常経費補助金収入
動
助成金収入
に
受託金収入
よ
る
貸付事業収入収
事業収入
支
介護保険事業収入
障害福祉サービス等事業収入
その他の事業収入
利用料収入
受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計(1)
支 人件費支出
出 事業費支出
事務費支出
共同募金配分金事業費
助成金支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施 収
設
整 入
施設整備等収入計(4)備
支
固定資産取得支出
等に 出
ファイナンス・リース債務の返済支出

社会福祉事業5,738,900
5,557,022
16,303,212
799,951
54,193,713
286,000
5,212,973000
720,000
2,560
323,109
89,137,440
53,675,882
18,863,945
5,331,221
1,090,000
600,000
79,561,048
9,576,392

当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)0214,148
430,320
644,468△ 644,468
34,500,000
43,20026,92834,570,128
41,129,202
0
178,000
41,307,202△ 6,737,074
2,194,850

前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)17,174,721
19,369,571

よ
る
収
支

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入 事業区分間繰入金収入
他
その他の活動による収入のその他の活動収入計(7)活支
積立資産支出動に 出 事業区分間繰入金支出
よその他の活動による支出
る
その他の活動支出計(8)収支 その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)

公益事業
0
0
132,3130291,900
0037,904,652
4,903,099
29,137,000
0
1,145
3,300
72,373,409
57,317,659
5,355,661
1,865,598
0064,538,918
7,834,491

合計

内部取引消去

法人合計

5,738,900
5,557,022
16,435,525
799,951
54,485,613
286,000
5,212,973
37,904,652
4,903,099
29,137,000
720,000
3,705
326,409
161,510,849
110,993,541
24,219,606
7,196,819
1,090,000
600,000
144,099,966
17,410,883

5,738,900
5,557,022
16,435,525
799,951
54,485,613
286,000
5,212,973
37,904,652
4,903,099
29,137,000
720,000
3,705
326,409
161,510,849
110,993,541
24,219,606
7,196,819
1,090,000
600,000
144,099,966
17,410,883

00
147,070
361,218
1,121,126
1,551,446
1,268,196
1,912,664△ 1,268,196 △ 1,912,664
48,324,303
82,824,303
043,200026,92848,324,303
82,894,431
52,995,282
94,124,484
43,20043,2000178,000
53,038,482
94,345,684△ 4,714,179 △ 11,451,253
1,852,116
4,046,966△ 43,200000361,218
1,551,446
1,912,664△ 1,912,664
82,824,303
0
26,92882,851,231
94,124,484
0
178,000
94,302,484△ 11,451,253
4,046,966

0041,536,810
45,583,776

24,362,089
26,214,205

6

41,536,810
45,583,776△ 43,200△ 43,200△ 43,200

第二号第二様式

事業活動内訳表(自)令和 4年 4月 1日(至)令和 5年 3月31日(単位:円)
勘定科目

社会福祉事業

公益事業

サ 収 会費収益
ー益
寄附金収益
ビ
経常経費補助金収益
ス
助成金収益
活
動
受託金収益
増
事業収益
減
介護保険事業収益の部
障害福祉サービス等事業収益
その他の事業収益
利用料収益
その他の収益サービス活動収益計(1)
費 人件費
用 事業費
事務費
共同募金配分金事業費
助成金費用
減価償却費

5,738,900
5,557,022
16,303,212
799,951
54,193,713
5,212,973000
720,000
96,106
88,621,877
54,417,657
18,863,945
5,331,221
1,090,000
600,000
5,774,392△ 2,109,558
83,967,657
4,654,220
2,560
227,003229,563
178,000
178,000
51,563
4,705,783
43,20043,2000178,107178,107△ 134,907
4,570,876
76,971,360
81,542,2360
723,000
723,000
34,500,000
40,000,000
76,765,236

00
132,3130291,900
037,904,652
4,903,099
29,137,000
0
3,300
72,372,264
58,395,567
5,355,661
1,865,598
002,133,664
0
67,750,490
4,621,774
1,145
0
1,145
0
0
1,145
4,622,919
0043,200043,200△ 43,200
4,579,719
24,271,579
28,851,298
000
48,200,000
52,000,000
25,051,298

国庫補助金等特別積立金取崩額(サービス)

サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
サ 収受取利息配当金収益ー
ビ 益 その他のサービス活動外収益ス
活
サービス活動外収益計(4)動
外 費 その他のサービス活動外費用
増 用
サービス活動外費用計(5)減のサービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)部
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 事業区分間繰入金収益
別益
特別収益計(8)増費 事業区分間繰入金費用減
用 たすけあい資金貸付基金組入額の部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)活
基本金取崩額(14)動
基金取崩額計(15)増減 たすけあい資金貸付基金取崩額
差その他の積立金取崩額(16)額
その他の積立金積立額(17)の次期繰越活動増減差額(18)=(13)+(14)+(15)+(16)-(17)部

7

合計
5,738,900
5,557,022
16,435,525
799,951
54,485,613
5,212,973
37,904,652
4,903,099
29,137,000
720,000
99,406160,994,141
112,813,224
24,219,606
7,196,819
1,090,000
600,000
7,908,056△ 2,109,558
151,718,147
9,275,994
3,705
227,003230,708
178,000
178,000
52,7089,328,702
43,20043,20043,200178,107
221,307△ 178,107
9,150,595
101,242,939
110,393,5340
723,000
723,000
82,700,000
92,000,000
101,816,534

内部取引消去△ 43,200△ 43,200△ 43,200△ 43,200
0
0
0

0

法人合計
5,738,900
5,557,022
16,435,525
799,951
54,485,613
5,212,973
37,904,652
4,903,099
29,137,000
720,000
99,406160,994,141
112,813,224
24,219,606
7,196,819
1,090,000
600,000
7,908,056△ 2,109,558
151,718,147
9,275,994
3,705
227,003230,708
178,000
178,000
52,7089,328,702000178,107178,107△ 178,107
9,150,595
101,242,939
110,393,5340
723,000
723,000
82,700,000
92,000,000
101,816,534

第三号第二様式

貸借対照表内訳表
令和 5年 3月31日現在(単位:円)
勘定科目
流動資産
現金預金
事業未収金
前払費用
事業区分間貸付金
仮払金
固定資産
基本財産
定期預金
その他の固定資産
土地
建物
車輌運搬具
器具及び備品有形リース資産権利
ソフトウェア
長期貸付金
退職給付引当資産
長期預り金積立資産
たすけあい資金基金積立資産
地域福祉推進基金積立資産
施設設備等積立資産
社協運営積立資産
介護保険事業等運営積立資産
長期前払費用資産の部合計流動負債
事業未払金
１年以内返済予定リース債務
職員預り金
事業区分間借入金
賞与引当金
固定負債
リース債務
退職給付引当金
負債の部合計基本金第一号基本金基金
たすけあい資金貸付基金
地域福祉推進基金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
施設設備等積立金
社協運営積立金
介護保険事業等運営積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

社会福祉事業
23,801,002
14,299,063
9,282,844
53,856
43,200122,039244,259,114
1,000,000
1,000,000
243,259,114
11,040,000
91,264,961
3623,651
1,755,8860
512,384
367,000
9,320,265
26,4006,828,933
81,447,823
12,000,000
28,000,000
071,808268,060,116
8,041,901
3,001,360
430,320
1,008,589
421,482
3,180,150
10,647,085
1,326,820
9,320,265
18,688,986
1,000,000
1,000,000
88,276,756
6,828,933
81,447,823
43,329,138
40,000,000
12,000,000
28,000,000
076,765,236
4,570,876
249,371,130
268,060,116

公益事業
27,299,669
20,842,738
5,931,298
0421,482
104,151
65,394,606
0065,394,606
00660,105505,276
5,464,461
76,440719,85005,921,114
47,3600013,800,000
038,200,000
092,694,275
5,494,640
938,480
1,237,236
103,784
43,2003,171,940
10,148,337
4,227,223
5,921,114
15,642,977
0
0
0
0
0
0
52,000,000
13,800,000
038,200,000
25,051,298
4,579,719
77,051,298
92,694,275

8

合計
51,100,671
35,141,801
15,214,142
53,856464,682
226,190309,653,720
1,000,000
1,000,000
308,653,720
11,040,000
91,264,961
660,108
1,128,927
7,220,347
76,4401,232,234
367,000
15,241,379
73,7606,828,933
81,447,823
25,800,000
28,000,000
38,200,000
71,808360,754,391
13,536,541
3,939,840
1,667,556
1,112,373
464,682
6,352,090
20,795,422
5,554,043
15,241,379
34,331,963
1,000,000
1,000,000
88,276,756
6,828,933
81,447,823
43,329,138
92,000,000
25,800,000
28,000,000
38,200,000
101,816,534
9,150,595
326,422,428
360,754,391

内部取引消去△ 464,682△ 464,682△ 464,682△ 464,682△ 464,682△ 464,682

000△ 464,682

法人合計
50,635,989
35,141,801
15,214,142
53,8560226,190309,653,720
1,000,000
1,000,000
308,653,720
11,040,000
91,264,961
660,108
1,128,927
7,220,347
76,4401,232,234
367,000
15,241,379
73,7606,828,933
81,447,823
25,800,000
28,000,000
38,200,000
71,808360,289,709
13,071,859
3,939,840
1,667,556
1,112,373
06,352,090
20,795,422
5,554,043
15,241,379
33,867,281
1,000,000
1,000,000
88,276,756
6,828,933
81,447,823
43,329,138
92,000,000
25,800,000
28,000,000
38,200,000
101,816,534
9,150,595
326,422,428
360,289,709

第一号第三様式

公益事業区分 資金収支内訳表(自)令和 4年 4月 1日(至)令和 5年 3月31日(単位:円)
勘定科目
事 収 経常経費補助金収入
業 入 受託金収入
活
介護保険事業収入動
障害福祉サービス等事業収入によ
その他の事業収入
る
受取利息配当金収入
収
その他の収入支事業活動収入計(1)
支 人件費支出
出 事業費支出
事務費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施 収
設
整 入
施設整備等収入計(4)介護事業等

鹿角市花輪・尾去沢地域包括支援センター

合計

内部取引消去事業区分合計0291,900
27,158,592
4,903,099
01,080
032,354,671
24,616,625
3,160,044
221,949
27,998,618
4,356,053

132,3130
10,746,060
0
29,137,000
65
3,300
40,018,738
32,701,034
2,195,617
1,643,649
36,540,300
3,478,438

132,313
291,900
37,904,652
4,903,099
29,137,000
1,145
3,300
72,373,409
57,317,659
5,355,661
1,865,598
64,538,918
7,834,491

132,313
291,900
37,904,652
4,903,099
29,137,000
1,145
3,300
72,373,409
57,317,659
5,355,661
1,865,598
64,538,918
7,834,491

当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)073,535073,535△ 73,535
48,000,000
48,000,000
51,302,904
21,60051,324,504△ 3,324,504
958,0140
73,535
1,121,126
1,194,661△ 1,194,661
324,303324,303
1,692,378
21,6001,713,978△ 1,389,675
894,1020
147,070
1,121,126
1,268,196△ 1,268,196
48,324,303
48,324,303
52,995,282
43,20053,038,482△ 4,714,179
1,852,116

147,070
1,121,126
1,268,196△ 1,268,196
48,324,303
48,324,303
52,995,282
43,20053,038,482△ 4,714,179
1,852,116

前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)19,011,036
19,969,050

5,351,053
6,245,155

24,362,089
26,214,205

24,362,089
26,214,205

備
等 支 固定資産取得支出に 出
ファイナンス・リース債務の返済支出
よる
施設整備等支出計(5)
収施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)支そ 収
積立資産取崩収入の他 入
その他の活動収入計(7)の活 支 積立資産支出
動
出 事業区分間繰入金支出によ
その他の活動支出計(8)る収支 その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)9

第二号第三様式

公益事業区分 事業活動内訳表(自)令和 4年 4月 1日(至)令和 5年 3月31日(単位:円)
勘定科目
サ 収 経常経費補助金収益
ー益
受託金収益
ビ
介護保険事業収益ス
障害福祉サービス等事業収益
活動その他の事業収益増
その他の収益減
サービス活動収益計(1)の部 費 人件費
用 事業費
事務費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サー 収 受取利息配当金収益ビ
益ス
サービス活動外収益計(4)
活
動 費
外
増 用
サービス活動外費用計(5)減の部

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特収別益
特別収益計(8)増費 事業区分間繰入金費用
減用
特別費用計(9)の部
特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越活 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)動
基本金取崩額(14)増
基金取崩額計(15)減その他の積立金取崩額(16)差額
その他の積立金積立額(17)の次期繰越活動増減差額(18)=(13)+(14)+(15)+(16)-(17)
部

介護事業等

鹿角市花輪・尾去沢地域包括支援センター

合計

内部取引消去事業区分合計0291,900
27,158,592
4,903,099
0032,353,591
24,945,272
3,160,044
221,949
1,293,350
29,620,615
2,732,976
1,080
1,080

132,3130
10,746,060
0
29,137,000
3,300
40,018,673
33,450,295
2,195,617
1,643,649
840,314
38,129,875
1,888,798
65
65

132,313
291,900
37,904,652
4,903,099
29,137,000
3,300
72,372,264
58,395,567
5,355,661
1,865,598
2,133,664
67,750,490
4,621,774
1,145
1,145

132,313
291,900
37,904,652
4,903,099
29,137,000
3,300
72,372,264
58,395,567
5,355,661
1,865,598
2,133,664
67,750,490
4,621,774
1,145
1,145

0
1,080
2,734,056

0
65
1,888,863

0
1,145
4,622,919

1,145
4,622,919

0
21,60021,600△ 21,600
2,712,456
21,151,594
23,864,050
0
0
48,000,000
51,000,000
20,864,050

021,60021,600△ 21,600
1,867,263
3,119,985
4,987,24800200,000
1,000,000
4,187,248

0
43,20043,200△ 43,200
4,579,719
24,271,579
28,851,298
0
0
48,200,000
52,000,000
25,051,298

10

43,20043,200△ 43,200
4,579,719
24,271,579
28,851,298

48,200,000
52,000,000
25,051,298

第三号第三様式

公益事業区分 貸借対照表内訳表
令和 5年 3月31日現在(単位:円)
勘定科目
流動資産
現金預金
事業未収金
事業区分間貸付金
仮払金
固定資産
基本財産
その他の固定資産
車輌運搬具
器具及び備品有形リース資産権利
ソフトウェア
退職給付引当資産
長期預り金積立資産
施設設備等積立資産
介護保険事業等運営積立資産
資産の部合計流動負債
事業未払金
１年以内返済予定リース債務
職員預り金
事業区分間借入金
賞与引当金
固定負債
リース債務
退職給付引当金
負債の部合計基本金
基金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
施設設備等積立金
介護保険事業等運営積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

介護事業等

鹿角市花輪・尾去沢地域包括支援センター

合計

内部取引消去事業区分合計20,983,827
16,573,818
4,061,705
311,482
36,82253,780,028

6,315,842
4,268,920
1,869,593
110,000
67,32911,614,578

27,299,669
20,842,738
5,931,298
421,482
104,151
65,394,606

27,299,669
20,842,738
5,931,298
421,482
104,151
65,394,606

53,780,028
660,104
378,272076,440719,850
905,172
40,19013,000,000
38,000,000
74,763,855
1,994,633
889,3930
103,784
21,600979,856
905,1720905,172
2,899,805

11,614,578
1
127,004
5,464,461
005,015,942
7,170
800,000
200,000
17,930,420
3,500,007
49,087
1,237,236
0
21,6002,192,084
9,243,165
4,227,223
5,015,942
12,743,172

65,394,606
660,105505,276
5,464,461
76,440719,850
5,921,114
47,36013,800,000
38,200,000
92,694,275
5,494,640
938,480
1,237,236
103,784
43,2003,171,940
10,148,337
4,227,223
5,921,114
15,642,977

65,394,606
660,105505,276
5,464,461
76,440719,850
5,921,114
47,36013,800,000
38,200,000
92,694,275
5,494,640
938,480
1,237,236
103,784
43,2003,171,940
10,148,337
4,227,223
5,921,114
15,642,977

51,000,000
13,000,000
38,000,000
20,864,050
2,712,456
71,864,050
74,763,855

1,000,000
800,000
200,000
4,187,248
1,867,263
5,187,248
17,930,420

52,000,000
13,800,000
38,200,000
25,051,298
4,579,719
77,051,298
92,694,275

52,000,000
13,800,000
38,200,000
25,051,298
4,579,719
77,051,298
92,694,275

11

第一号第四様式

本部拠点拠点区分 資金収支計算書(自)令和 4年 4月 1日(至)令和 5年 3月31日(単位:円)
勘定科目
事 収 会費収入
業入
会費収入
活
寄附金収入
動
経常経費寄附金収入によ
経常経費補助金収入
る
市区町村補助金収入収
市社協運営費補助金収入
支

地域福祉活動支援事業補助金収入

生活援助ボランティア事業
共同募金配分金収入
一般募金配分金収入
歳末たすけあい配分金収入
助成金収入
その他の助成金収入
受託金収入
市区町村受託金収入
市区町村受託金収入
都道府県社協受託金収入
都道府県社協受託金収入
県社協受託金収入
県社協受託金収入
貸付事業収入
償還金収入
事業収入
利用料収入
その他の事業収入
まごころ訪問サービス事業利用料収入

食事サービス事業利用料収入
成年後見人事業報酬収入
利用料収入
利用料収入
貸金庫利用料収入
受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
支 人件費支出
出
役職員報酬支出
職員給料支出
職員賞与支出
期末勤勉手当非常勤職員給与支出
退職給付金支出
退職共済掛金

予算(A)

決算(B)

5,600,000
5,600,000
4,800,000
4,800,000
16,934,000
11,656,000
8,502,000
647,000
2,507,000
5,278,000
4,128,000
1,150,000
799,000
799,000
54,765,000
48,968,000
48,968,000
4,515,000
4,515,000
1,282,000
1,282,000
300,000
300,000
5,030,000
240,000
4,790,000
900,000
1,610,000
2,280,000
716,000
702,000
14,00011,00018,00018,00018,00088,973,000
54,558,000
840,000
34,658,000
9,685,000
9,685,000
1,122,000
1,206,000
1,206,000

5,738,900
5,738,900
5,557,022
5,557,022
16,303,212
11,085,077
8,170,000
647,000
2,268,077
5,218,135
4,128,135
1,090,000
799,951
799,951
54,193,713
47,435,836
47,435,836
5,508,900
5,508,900
1,248,977
1,248,977
286,000
286,000
5,212,973
146,323
5,066,650
793,000
2,122,050
2,151,600
720,000
706,000
14,0002,560
323,109323,109323,109
89,137,440
53,675,882
840,000
34,041,514
9,589,601
9,589,601
1,028,370
1,201,500
1,201,500

12

差異(A)-(B)△ 138,900△ 138,900△ 757,022△ 757,022
630,788570,923
332,000
0238,923
59,865△ 135
60,000△ 951△ 951
571,287
1,532,164
1,532,164△ 993,900△ 993,900
33,02333,02314,00014,000△ 182,973
93,677△ 276,650
107,000△ 512,050
128,400△ 4,000△ 4,00008,440△ 305,109△ 305,109△ 305,109△ 164,440
882,118
0616,486
95,39995,39993,630
4,500
4,500

備考

勘定科目
法定福利費支出
社会保険料
労働保険料
事業費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
消耗品支出
保険料支出
損害保険料支出
ボランティア保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
車輌費
車輛燃料費
雑支出
諸謝金支出
旅費交通費支出
旅費交通費支出
実費弁償費支出
印刷製本費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
研修研究費支出
手数料支出
資料図書費支出
法外援護活動費支出
まごころ訪問活動費支出
生活福祉資金推進費支出
報償費支出
修繕費支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
旅費交通費支出
役職員旅費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
消耗品支出
器具備品支出印刷製本費支出
水道光熱費支出
車輛費支出
車輛費支出
車輛燃料費支出
修繕費支出
通信運搬費支出

予算(A)

決算(B)

7,047,000
6,548,000
499,000
20,925,000
35,0004,180,000
4,180,000
654,000
434,000
220,000
1,656,000
920,000
209,000
711,000
29,000514,000
1,263,000
31,0001,232,000
459,000
545,000
11,0001,282,000
6,810,000
79,000249,000
18,000300,000
811,000
232,000
816,000
62,0008,363,000
232,000
7,000
767,000
68,000699,000
288,000
2,200,000
1,930,000
270,000
211,000
677,000
327,000
50,000277,000
190,000
540,000

6,974,897
6,520,254
454,643
18,863,945
34,676
3,747,771
3,747,771
609,918
414,908
195,010
1,645,564
853,582
208,076645,506
21,330496,068
980,957
9,720
971,237
442,570533,041
8,260
1,281,060
6,107,950
53,187
203,91218,000230,000
713,212232,000
590,615
60,2725,331,221
230,845
6,805
627,4319,111
618,320
263,700
158,899
106,899
52,000210,320
591,576
40,676
19,503
21,173
166,882
377,078

13

差異(A)-(B)72,10327,74644,3572,061,055
324
432,229432,22944,082
19,092
24,99010,436
66,418924
65,494
7,670
17,932282,043
21,280260,763
16,43011,9592,740
940
702,050
25,81345,088070,00097,7880225,385
1,728
3,031,779
1,155
195
139,569
58,88980,68024,3002,041,101
1,823,101
218,000
680
85,424
286,324
30,497
255,827
23,118
162,922

備考

勘定科目
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
損害保険料
ボランティア保険料
賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
諸謝金支出
貸付事業支出貸付金支出
共同募金配分金事業費
歳末たすけあい配分金事業費
助成金支出
助成金支出
その他の助成金支出
ネットワーク活動助成金支出
職員資格助成金支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施収
設入
施設整備等収入計(4)整備 支 固定資産取得支出
等出器具及び備品取得支出にファイナンス・リース債務の返済支出
よる
施設整備等支出計(5)
収施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)支そ 収 積立資産取崩収入の入その他の積立資産取崩収入
他
事業振興準備積立預金積立資産取崩収入の事業運営資金積立預金積立資産取崩収入
活動
たすけあい資金基金積立資産取崩収入に
事業区分間繰入金収入よその他の活動による収入
る
その他の活動による収入
収その他の活動収入計(7)支支 積立資産支出
出
退職給付引当資産支出
福利協会事業主負担金
その他の積立資産支出
たすけあい資金積立資産支出
社協運営積立預金積立資産支出
施設設備等積立預金積立資産支出

その他の活動による支出
その他の活動による支出

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)11,000422,000
170,000
448,000
427,000
21,0001,067,000
123,000
181,000
3,000
341,000
78,00080,000300,000
300,000
1,150,000
1,150,000
800,000
800,000
10,000590,000
200,000
86,096,000
2,877,000

10,450399,216
122,874
426,414405,774
20,640991,768
108,400
154,000
3,000
338,373
28,91073,604001,090,000
1,090,000
600,000
600,000
10,000590,000
079,561,048
9,576,392

550
22,784
47,126
21,586
21,226360
75,232
14,60027,00002,627
49,0906,396
300,000
300,000
60,00060,000200,000
200,00000
200,000
6,534,952△ 6,699,392000
431,000
431,000△ 431,000
34,800,000
34,800,000
6,500,000
28,000,000
300,000
117,000
27,00027,00034,944,000
36,011,000
1,033,000
1,033,000
34,978,000
478,000
28,000,000
6,500,000
000214,148
214,148
430,320
644,468△ 644,468
34,500,000
34,500,000
6,500,000
28,000,000
043,20026,92826,92834,570,128
41,129,202
1,021,095
1,021,095
40,108,107
108,107
28,000,000
12,000,000
178,000
178,0000△ 214,148△ 214,148680△ 213,468
213,468
300,000
300,00000
300,000
73,80072
72
373,872△ 5,118,202
11,905
11,905△ 5,130,107
369,8930△ 5,500,000△ 178,000△ 178,000

14

備考

勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)41,307,202△ 6,737,074△ 5,296,202
5,670,074
120,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)36,011,000△ 1,067,000
500,000△ 380,000
1,259,000

2,194,850△ 935,850

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)17,174,721
18,433,721

17,174,721
19,369,571

0△ 935,850

予備費支出(10)15

備考

第二号第四様式

本部拠点拠点区分 事業活動計算書(自)令和 4年 4月 1日(至)令和 5年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)サ 収 会費収益
ー益
会費収益
ビ
寄附金収益
ス
経常経費寄附金収益
活動
経常経費補助金収益増
市区町村補助金収益減
市社協運営費補助金収益の部
地域福祉活動支援事業補助金収益
生活援助ボランティア事業
共同募金配分金収益
一般募金配分金収益
歳末たすけあい配分金収益
助成金収益
その他の助成金収益
受託金収益
市区町村受託金収益
市区町村受託金収益
都道府県社協受託金収益
都道府県社協受託金収益
県社協受託金収益
県社協受託金収益
事業収益
利用料収益
その他の事業収益
まごころ訪問事サービス業利用料収益
食事サービス事業利用料収益
成年後見人事業報酬収益
利用料収益
利用料収益
貸金庫利用料収益
その他の収益その他の収益雑収益
雑収益
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用
役員報酬
職員給料
職員賞与
期末勤勉手当
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用福利協会退職給付費用
退職共済掛金
法定福利費
社会保険料

5,738,900
5,738,900
5,557,022
5,557,022
16,303,212
11,085,077
8,170,000
647,000
2,268,077
5,218,135
4,128,135
1,090,000
799,951
799,951
54,193,713
47,435,836
47,435,836
5,508,900
5,508,900
1,248,977
1,248,977
5,212,973
146,323
5,066,650
793,000
2,122,050
2,151,600
720,000
706,000
14,00096,106
96,106
96,106
96,106
88,621,877
54,417,657
840,000
34,041,514
9,589,601
9,589,601△ 279,320
1,028,370
2,222,595
1,021,095
1,201,500
6,974,897
6,520,254

16

前年度決算(B)5,877,150
5,877,150
4,848,551
4,848,551
16,406,169
11,093,017
8,847,000
375,000
1,871,017
5,313,152
4,233,152
1,080,000
1,000
1,000
51,165,976
42,655,045
42,655,045
008,510,931
8,510,931
4,834,914
131,7144,703,200
837,000
1,178,000
2,688,200
681,500
671,500
10,000182,997
182,997
182,997
182,997
83,998,257
50,861,256
360,000
29,779,496
8,677,634
8,677,634
387,475
3,306,800
1,847,888
913,388934,500
6,501,963
6,149,000

増減(A)-(B)△ 138,250△ 138,250
708,471
708,471△ 102,957△ 7,940△ 677,000
272,000
397,060△ 95,017△ 105,017
10,000798,951
798,951
3,027,737
4,780,791
4,780,791
5,508,900
5,508,900△ 7,261,954△ 7,261,954
378,059
14,609363,450△ 44,000
944,050△ 536,600
38,50034,5004,000△ 86,891△ 86,891△ 86,891△ 86,891
4,623,620
3,556,401
480,000
4,262,018
911,967
911,967△ 666,795△ 2,278,430
374,707
107,707
267,000
472,934
371,254

勘定科目

当年度決算(A)

労働保険料
事業費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
消耗品費
器具備品費
保険料
損害保険料
ボランティア保険料
賃借料
車輛費
車輌費（事業）
車輌燃料費（事業）
雑費
諸謝金費
旅費交通費
旅費交通費（事業）実費弁償費（事業）
印刷製本費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
研修研究費
手数料
資料図書費
法外援護活動費
まごころ訪問活動費
生活福祉資金推進費
報償費
修繕費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
旅費交通費
役職員旅費
研修研究費
事務消耗品費
消耗品費
器具備品費
印刷製本費
水道光熱費
車輌費
車輌費
車輛燃料費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費

454,643
18,863,945
0
34,676
3,747,771
3,747,771
0609,918
414,908
195,010
1,645,564
853,582
208,076645,506
21,330496,068
980,957
9,720
971,237
442,570533,041
8,260
1,281,060
6,107,950
53,187
203,91218,000230,000
713,212232,000
590,615
60,2725,331,221
230,845
6,805
627,4319,111
618,320
263,700
158,899
106,899
52,000210,320
591,576
40,676
19,503
21,173
166,882
377,078
10,450399,21617

前年度決算(B)352,963
15,152,331
2,000
23,7082,379,125
2,310,705
68,420548,256
261,586
286,670
1,346,928
825,046
242,990582,056
40,275
312,500
1,032,000
01,032,000
451,740
352,065
1,080
1,425,336
4,623,400
63,942
123,706
30,90820,000745,200
232,000
525,664
47,452
4,660,051
201,541
5,800
610,116
11,328598,788
150,806
145,003△ 33,397
178,400
162,360
510,031
262,614257,9014,713
0377,352
10,450456,955

増減(A)-(B)101,680
3,711,614△ 2,000
10,9681,368,646
1,437,066△ 68,420
61,662
153,322△ 91,660
298,636
28,536△ 34,914
63,450△ 18,945
183,568△ 51,043
9,720△ 60,763△ 9,170
180,976
7,180△ 144,276
1,484,550△ 10,755
80,206△ 12,908
210,000△ 31,988
064,951
12,820671,170
29,304
1,005
17,315△ 2,217
19,532
112,894
13,896140,296△ 126,400
47,96081,545△ 221,938△ 238,398
16,460166,882△ 274
0△ 57,739

勘定科目

当年度決算(A)

手数料
保険料
損害保険料
ボランティア保険料
賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
雑費
諸謝金
共同募金配分金事業費
歳末たすけあい配分金事業費
助成金費用
助成金費用
その他の助成金
ネットワーク活動助成金
職員資格助成金
基金組入額
基金組入額
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額(サービス)
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益ー益
その他のサービス活動外収益
ビ
雑収益
ス
活
サービス活動外収益計(4)動費
その他のサービス活動外費用
外
増用
雑損失
減
サービス活動外費用計(5)のサービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)部
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 固定資産売却益
別益
車輌運搬具売却益
増
事業区分間繰入金収益減
特別収益計(8)の部 費 固定資産売却損･処分損
用
車輌運搬具売却損･処分損
事業区分間固定資産移管費用
たすけあい資金貸付基金組入額
たすけあい資金貸付基金組入額
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)活動 基本金取崩額(14)増 基金取崩額計(15)減 基金取崩額
差
たすけあい資金貸付基金取崩額
額の部

122,874
426,414405,774
20,640991,768
108,400
154,000
3,000
338,373
28,91073,604
1,090,000
1,090,000
600,000
600,000
10,000590,0000005,774,392△ 2,109,558
83,967,657
4,654,220
2,560
227,003
227,003229,563
178,000
178,000
178,000
51,563
4,705,783
0043,20043,200000178,107178,107178,107△ 134,907
4,570,876
76,971,360
81,542,2360
723,0000
723,000

18

前年度決算(B)136,501
430,598
430,5980557,398
156,800
150,9090313,450
21,3670
1,080,000
1,080,000
1,595,000
1,595,000
01,395,000
200,000
81,447,823
81,447,823
6,481,700△ 2,434,529
158,843,632△ 74,845,375
4,009
254,060
254,060
258,06900
0258,069△ 74,587,306
1,779
1,779
0
1,779
1
1
22,171105
105
22,277△ 20,498△ 74,607,804
78,131,341
3,523,537
081,447,823
81,447,8230

増減(A)-(B)△ 13,627△ 4,184△ 24,824
20,640434,370△ 48,400
3,091
3,000
24,923
7,543
73,60410,00010,000△ 995,000△ 995,000
10,000△ 805,000△ 200,000△ 81,447,823△ 81,447,823△ 707,308
324,971△ 74,875,975
79,499,595△ 1,449△ 27,057△ 27,057△ 28,506
178,000
178,000
178,000△ 206,506
79,293,089△ 1,779△ 1,779
43,20041,421△1△1△ 22,171
178,002
178,002
155,830△ 114,409
79,178,680△ 1,159,981
78,018,699
0△ 80,724,823△ 81,447,823
723,000

繰
越
活
動
増
減
勘定科目
差
額
たすけあい資金貸付基金取崩額の部 その他の積立金取崩額(16)当年度決算(A)723,000
34,500,000
34,500,000
6,500,000
28,000,000
40,000,000
012,000,000
28,000,000
76,765,236

その他の積立金取崩額
事業振興準備積立預金取崩額
事業運営資金積立預金取崩額
その他の積立金積立額(17)
その他の積立金積立額
施設設備等積立金積立額
社協運営積立金積立額
次期繰越活動増減差額(18)=(13)+(14)+(15)+(16)-(17)19

前年度決算(B)000008,000,000
8,000,000
0076,971,360

増減(A)-(B)723,000
34,500,000
34,500,000
6,500,000
28,000,000
32,000,000△ 8,000,000
12,000,000
28,000,000△ 206,124

20

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
前払費用
事業区分間貸付金
仮払金
固定資産
基本財産
定期預金
その他の固定資産
土地
建物
車輌運搬具
器具及び備品有形リース資産
ソフトウェア
長期貸付金
退職給付引当資産
長期預り金積立資産
たすけあい資金基金積立資産
地域福祉推進基金積立資産
事業振興準備積立預金
事業運営資金積立預金
施設設備等積立資産
社協運営積立資産
長期前払費用資産の部合計23,801,002
14,299,063
9,282,844
053,856
43,200122,039244,259,114
1,000,000
1,000,000
243,259,114
11,040,000
91,264,961
3623,651
1,755,886
512,384
367,000
9,320,265
26,4006,828,933
81,447,823
00
12,000,000
28,000,000
71,808268,060,116

当年度末

資産の部

31,711,956
24,438,326
7,222,494
24,20826,92800243,260,465
1,000,000
1,000,000
242,260,465
11,040,000
95,668,325
28,195944,253
2,186,636
889,720
653,000
8,056,551
26,4006,720,826
81,447,823
6,500,000
28,000,000
0098,736274,972,421

前年度末△ 7,910,954 流動負債
△ 10,139,263
事業未払金
１年以内返済予定リース債務
2,060,350△ 24,208
職員預り金
26,928
事業区分間借入金
43,200
賞与引当金
122,039
998,649 固定負債
0
リース債務
0
退職給付引当金
負債の部合計998,6490△ 4,403,364 基本金△ 28,192第一号基本金△ 320,602 基金△ 430,750
たすけあい資金貸付基金△ 377,336
地域福祉推進基金△ 286,000 国庫補助金等特別積立金
1,263,714 その他の積立金
0
事業振興準備積立金
108,107
事業運営資金積立金
0
施設設備等積立金△ 6,500,000
社協運営積立金△ 28,000,000 次期繰越活動増減差額
12,000,000 (うち当期活動増減差額)
28,000,000
純資産の部合計△ 26,928△ 6,912,305 負債及び純資産の部合計増減

令和 5年 3月31日現在

本部拠点拠点区分 貸借対照表

17,996,705
13,568,044
0
969,19103,459,470
10,244,011
2,187,460
8,056,551
28,240,716
1,000,000
1,000,000
88,821,649
7,373,826
81,447,823
45,438,696
34,500,000
6,500,000
28,000,000
0076,971,360△ 74,607,804
246,731,705
274,972,421

10,647,085
1,326,820
9,320,265
18,688,986
純資産の部
1,000,000
1,000,000
88,276,756
6,828,933
81,447,823
43,329,138
40,000,000
0012,000,000
28,000,000
76,765,236
4,570,876
249,371,130
268,060,116

前年度末

8,041,901
3,001,360
430,320
1,008,589
421,482
3,180,150

当年度末

負債の部

2,639,425△ 6,912,305

00△ 544,893△ 544,893
0△ 2,109,558
5,500,000△ 6,500,000△ 28,000,000
12,000,000
28,000,000△ 206,124
79,178,680

403,074△ 860,640
1,263,714△ 9,551,730△ 9,954,804△ 10,566,684
430,320
39,398421,482△ 279,320

増減(単位:円)

第三号第四様式

別紙２

計算書類に対する注記（本部拠点拠点区分用）
1. 重要な会計方針⑴有価証券の評価基準及び評価方法
・該当なし⑵棚卸資産の評価基準及び評価方法
・該当なし⑶固定資産の減価償却の方法
・建物―定額法
・車両運搬具並びに器具及び備品、ソフトウエア―定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産―自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産―リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
⑷引当金の計上基準
・退職給付引当金―一般財団法人秋田県民間社会事業福利協会の実施する退職共済制度に加入している。
職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金―職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
⑸リース取引の処理方法
・リース取引は通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
⑹消費税等の会計処理
・税込処理
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構及び一般財団法人秋田県民間社会事業福利協会退職積立金制度に加入している。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
⑴本部拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)⑵拠点区分別資金収支明細書(別紙3⑩)及び拠点区分別事業活動明細書(別紙3⑪)
ア 法人運営事業
イ 地域福祉推進事業
ウ 民生児童委員協議会等委託事業
エ 生活福祉資金推進事業
オ 権利擁護センター事業
カ 成年後見支援センター事業
キ 地域福祉ネットワーク事業
ク 若者等支援事業
ケ 高齢者等支援活動事業
コ ボランティアセンター運営事業
サ 移送サービス事業
シ 高齢者会食サービス事業
ス 共同募金配分事業
セ たすけあい資金貸付事業
ソ 生活困窮者自立支援事業

21

5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
定期預金
合計

前期末残高
1,000,000
1,000,000

当期増加額

当期減少額
0
0

0
0

(単位:円)
当期末残高
1,000,000
1,000,000

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
その他の固定資産
建物
104,842,000
13,577,039
91,264,961
車輌運搬具
6,409,580
6,409,577
3
器具及び備品6,036,713
5,413,062
623,651
有形リース資産3,012,240
1,256,354
1,755,886
小計
120,300,533
26,656,032
93,644,501
合計
120,300,533
26,656,032
93,644,501
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
事業未収金
9,282,844
0
9,282,844
長期貸付金367,0000
367,000
合計
9,649,844
0
9,649,844
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項⑴リース取引関係
ア 所有権移転外ファイナンス・リース取引
・リース資産の内容
電話設備(器具及び備品)である。
イ オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものにかかる未経過リース料は以下のとおりである。

未経過リース料

１年以内
1,373,616

１年超
2,357,180

22

合計
3,730,796

第一号第四様式

介護事業等拠点区分 資金収支計算書(自)令和 4年 4月 1日(至)令和 5年 3月31日(単位:円)
勘定科目
事 収 受託金収入
業入
市区町村受託金収入
活
市区町村受託金収入
動
介護保険事業収入によ
居宅介護料収入る
介護報酬収入（居宅）収利用者負担金収入（居宅）支
居宅介護支援介護料収入
居宅介護支援介護料収入
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
介護給付費収入
利用者負担金収入
利用料収入
利用料収入
受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
支 人件費支出出
職員給料支出
職員賞与支出
期末勤勉手当非常勤職員給与支出
退職給付金支出
退職共済掛金
法定福利費支出
社会保険料
労働保険料
事業費支出
介護用品費支出
水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
消耗品支出
器具備品支出保険料支出
損害保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
車輌費
車輛燃料費
旅費交通費支出
旅費交通費支出
印刷製本費支出

予算(A)

決算(B)

317,000
317,000
317,000
27,366,000
9,198,000
8,202,000
996,000
18,168,000
18,168,000
4,886,000
4,883,000
4,883,000
3,000
31,00031,00010,000
3,000
3,000
3,000
32,613,000
24,796,000
12,320,000
2,659,000
2,659,000
6,043,000
267,000
267,000
3,507,000
3,282,000
225,000
3,792,000
34,000358,000
367,000
293,000
74,000441,000
441,000
852,000
769,000
220,000
549,000
20,00020,00044,000291,900
291,900
291,900
27,158,592
9,097,502
8,191,934
905,568
18,061,090
18,061,090
4,903,099
4,903,099
4,903,099
0
0
0
1,080
0
0
0
32,354,671
24,616,625
12,234,919
2,657,097
2,657,097
6,028,178
267,000
267,000
3,429,431
3,206,651
222,780
3,160,044
0336,915
57,59457,5940431,105
431,105
829,900
623,432
169,523
453,90900
43,00023

差異(A)-(B)25,10025,10025,100207,408
100,498
10,06690,432
106,910
106,910△ 17,099△ 20,099△ 20,099
3,000
31,00031,000
8,920
3,000
3,000
3,000
258,329
179,375
85,081
1,903
1,903
14,8220077,56975,3492,220
631,956
34,00021,085309,406
235,406
74,0009,895
9,895
22,100145,568
50,477
95,091
20,00020,000
1,000

備考

勘定科目

予算(A)

決算(B)

237,000
259,000
45,000160,000
206,000
232,000
99,0003,000
3,000
25,00088,00017,00028,820,000
3,793,000

228,309
228,121
24,566
156,902200,200
221,949
93,2502,349
2,349
22,45088,00015,90027,998,618
4,356,053

8,691
30,87920,4343,098
5,800
10,051
5,750
651
651
2,550
0
1,100
821,382△ 563,053

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)

0
0
0
0
0
48,000,000
48,000,000
10,000,000
38,000,000
48,000,000
48,307,000
307,000
307,000
48,000,000
10,000,000
38,000,000
60,00048,367,000△ 367,000
300,000
3,126,000

073,53573,53573,535△ 73,535
48,000,000
48,000,000
10,000,000
38,000,000
48,000,000
51,302,904
302,904
302,904
51,000,000
13,000,000
38,000,000
21,60051,324,504△ 3,324,504
0
958,0140△ 73,535△ 73,535△ 73,535
73,53500000△ 2,995,904
4,096
4,096
△ 3,000,000△ 3,000,000
038,400△ 2,957,504
2,957,504
300,000
2,167,986

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)19,011,036
22,137,036

19,011,036
19,969,050

02,167,986

通信運搬費支出
業務委託費支出
研修研究費支出
手数料支出
盲人ガイドヘルパー活動費支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
旅費交通費支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施 収
設
整 入
施設整備等収入計(4)備
支
固定資産取得支出等に 出器具及び備品取得支出
よる
施設整備等支出計(5)
収施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)支そ 収 積立資産取崩収入の入その他の積立資産取崩収入
他
事業振興準備積立預金積立資産取崩収入の事業運営資金積立預金積立資産取崩収入
活
動
その他の活動収入計(7)に 支 積立資産支出
よ出
退職給付引当資産支出る福利協会事業主負担金
収支
その他の積立資産支出
施設設備等積立預金積立資産支出
介護保険事業等運営積立預金積立資産支出

事業区分間繰入金支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)24

差異(A)-(B)

備考第二号第四様式

介護事業等拠点区分 事業活動計算書(自)令和 4年 4月 1日(至)令和 5年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)サ 収 受託金収益ー益
市区町村受託金収益
ビ
市区町村受託金収益ス
介護保険事業収益
活動
居宅介護料収益増
介護報酬収益減
介護報酬収益の介護予防報酬収益
部
利用者負担金収益
介護負担金収益(公費)介護負担金収益(一般)
介護予防負担金収益(公費)
介護予防負担金収益(一般)
居宅介護支援介護料収益
居宅介護支援介護料収益
障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
介護給付費収益
利用者負担金収益
利用料収益
利用料収益
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用
職員給料
職員賞与
期末勤勉手当
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用福利協会退職給付費用
退職共済掛金
法定福利費
社会保険料
労働保険料
事業費
介護用品費
水道光熱費
消耗器具備品費
消耗品費
器具備品費
保険料
損害保険料
賃借料
車輛費
車輌費（事業）
車輌燃料費（事業）
印刷製本費
通信運搬費

291,900
291,900
291,900
27,158,592
9,097,502
8,191,934
3,746,735
4,445,199
905,568
18,739399,423
99,473387,933
18,061,090
18,061,090
4,903,099
4,903,099
4,903,099
00032,353,591
24,945,272
12,234,919
2,657,097
2,657,097
25,743
6,028,178
569,904
302,904
267,000
3,429,431
3,206,651
222,780
3,160,044
0336,915
57,59457,5940431,105
431,105
829,900
623,432
169,523
453,909
43,000228,30925

前年度決算(B)374,230
374,230
374,230
28,360,498
9,657,238
8,698,450
3,873,487
4,824,963
958,788
40,594
387,775
148,996
381,423
18,703,260
18,703,260
5,838,831
5,836,911
5,836,911
1,920
11,90011,90034,585,459
24,128,201
11,725,353
2,552,483
2,552,483
73,041
6,055,591
560,658
293,658
267,000
3,161,075
2,993,796
167,279
3,634,254
8,690
319,881
321,941
270,075
51,866426,376
426,376
916,600
641,871
109,085532,786
82,000220,284

増減(A)-(B)△ 82,330△ 82,330△ 82,330△ 1,201,906△ 559,736△ 506,516△ 126,752△ 379,764△ 53,220△ 21,855
11,648△ 49,523
6,510△ 642,170△ 642,170△ 935,732△ 933,812△ 933,812△ 1,920△ 11,900△ 11,900△ 2,231,868
817,071509,566
104,614104,614△ 47,298△ 27,413
9,246
9,246
0
268,356
212,855
55,501△ 474,210△ 8,690
17,034△ 264,347△ 212,481△ 51,866
4,729
4,729
△ 86,700△ 18,439
60,438△ 78,877△ 39,000
8,025

勘定科目

当年度決算(A)

業務委託費
研修研究費
手数料
盲人ガイドヘルパー活動費
修繕費
事務費
福利厚生費
旅費交通費
旅費交通費
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
サ 収受取利息配当金収益ー
ビ 益
サービス活動外収益計(4)ス
活 費 その他のサービス活動外費用
動
外 用
雑損失
増
サービス活動外費用計(5)減のサービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)部
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 固定資産受贈額
別益
固定資産受贈額
増
事業区分間固定資産移管収益減
特別収益計(8)の部 費 事業区分間繰入金費用
用 拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)活動 基本金取崩額(14)増 基金取崩額計(15)減 その他の積立金取崩額(16)差 その他の積立金取崩額
額
事業振興準備積立預金取崩額の事業運営資金積立預金取崩額
部
その他の積立金積立額(17)
その他の積立金積立額
施設設備等積立金積立額
介護保険事業等運営積立金積立額

228,121
24,566
156,902200,200
0
221,949
93,2502,349
2,349
22,45088,00015,90001,293,350
29,620,615
2,732,976
1,080
1,080
0
0
0
1,080
2,734,056
000021,600021,600△ 21,600
2,712,456
21,151,594
23,864,050
0
0
48,000,000
48,000,000
10,000,000
38,000,000
51,000,000
013,000,000
38,000,000
20,864,050

次期繰越活動増減差額(18)=(13)+(14)+(15)+(16)-(17)26

前年度決算(B)
281,204
5,000
138,357
256,100
15,950218,01293,250
6,971
6,971
8,100
91,033
15,9002,758
1,624,052
29,604,519
4,980,940
1,028
1,028
49,47449,47449,474△ 48,446
4,932,494
1,063,410
1,063,410
15,0001,078,410
0716,000
716,000
362,410
5,294,904
18,856,690
24,151,594
0
0
0
0
0
0
3,000,000
3,000,000
0021,151,594

増減(A)-(B)△ 53,083
19,566
18,545△ 55,900△ 15,950
3,937
0△ 4,622△ 4,622
14,350△ 3,0330△ 2,758△ 330,702
16,096△ 2,247,964
52
52△ 49,474△ 49,474△ 49,474
49,526△ 2,198,438△ 1,063,410△ 1,063,410△ 15,000△ 1,078,410
21,600△ 716,000△ 694,400△ 384,010△ 2,582,448
2,294,904△ 287,544
0048,000,000
48,000,000
10,000,000
38,000,000
48,000,000△ 3,000,000
13,000,000
38,000,000△ 287,544

27

資産の部合計介護保険事業等運営積立資産

流動資産
現金預金
事業未収金
事業区分間貸付金
仮払金
固定資産
基本財産
その他の固定資産
車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
退職給付引当資産
長期預り金積立資産
事業振興準備積立預金
事業運営資金積立預金
施設設備等積立資産

74,763,855

20,983,827
16,573,818
4,061,705
311,482
36,82253,780,028
053,780,028
660,104
378,272
76,440719,850
905,172
40,1900013,000,000
38,000,000

当年度末

資産の部

74,874,930

23,177,991
17,389,128
5,788,863
0051,696,939
0
51,696,939
924,144704,797
76,4401,349,100
602,268
40,19010,000,000
38,000,000
0
0

前年度末
△ 2,194,164 流動負債
△ 815,310
事業未払金△ 1,727,158
職員預り金
311,482
事業区分間借入金
36,822
賞与引当金
2,083,089 固定負債0
退職給付引当金
2,083,089 負債の部合計△ 264,040△ 326,525 基本金
0 基金△ 629,250 国庫補助金等特別積立金
302,904 その他の積立金
0
事業振興準備積立金△ 10,000,000
事業運営資金積立金△ 38,000,000
施設設備等積立金
介護保険事業等運営積立金
13,000,000
38,000,000 次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計△ 111,075 負債及び純資産の部合計増減

令和 5年 3月31日現在

介護事業等拠点区分 貸借対照表

5,121,068
4,050,776
116,1790954,113602,268
602,268
5,723,33600048,000,000
10,000,000
38,000,000
0021,151,594
5,294,904
69,151,594
74,874,930

00051,000,000
0013,000,000
38,000,000
20,864,050
2,712,456
71,864,050
74,763,855

前年度末1,994,633
889,393
103,784
21,600979,856
905,172
905,172
2,899,805
純資産の部

当年度末

負債の部

0
0
0
3,000,000△ 10,000,000△ 38,000,000
13,000,000
38,000,000△ 287,544△ 2,582,448
2,712,456△ 111,075△ 3,126,435△ 3,161,383△ 12,395
21,60025,743302,904
302,904△ 2,823,531

増減(単位:円)

第三号第四様式

別紙２

計算書類に対する注記（介護事業等拠点区分用）
1. 重要な会計方針⑴有価証券の評価基準及び評価方法
・該当なし⑵棚卸資産の評価基準及び評価方法
・該当なし⑶固定資産の減価償却の方法
・車両運搬具並びに器具及び備品、ソフトウエア―定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産―自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産―リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
⑷引当金の計上基準
・退職給付引当金―一般財団法人秋田県民間社会事業福利協会の実施する退職共済制度に加入している。
職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金―職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
⑸リース取引の処理方法
・リース取引は通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
⑹消費税等の会計処理
・税込処理
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構及び一般財団法人秋田県民間社会事業福利協会退職積立金制度に加入している。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
⑴介護事業等拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)⑵拠点区分別資金収支明細書(別紙3⑩)及び拠点区分別事業活動明細書(別紙3⑪)
ア 居宅介護支援事業
イ 訪問介護事業
ウ 障害福祉サービス事業
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
その他の固定資産
車輌運搬具
6,163,050
5,502,946
660,104
器具及び備品2,312,339
1,934,067
378,272
小計
8,475,389
7,437,013
1,038,376
合計
8,475,389
7,437,013
1,038,376
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高28

債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
4,061,705
0
4,061,705
4,061,705
0
4,061,705

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項⑴リース取引関係
ア オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものにかかる未経過リース料は以下のとおりである。

未経過リース料

１年以内
324,000

１年超
029(単位：円)
合計
324,000

第一号第四様式

鹿角市花輪・尾去沢地域包括支援センター拠点区分 資金収支計算書(自)令和 4年 4月 1日(至)令和 5年 3月31日(単位:円)
勘定科目
事 収 経常経費補助金収入
業入その他の補助金収入
活その他の補助金収入
動
介護保険事業収入によ
居宅介護支援介護料収入
る
介護予防支援介護料収入
収
その他の事業収入支
その他の事業収入
その他の事業収入
その他の事業収入
受託事業収入（公費）受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
支 人件費支出出
職員給料支出
職員賞与支出
期末勤勉手当退職給付金支出
福利協会退職金
退職共済掛金
法定福利費支出
社会保険料
労働保険料
事業費支出
消耗器具備品費支出
消耗品支出
保険料支出
損害保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
車輌費
車輛燃料費
旅費交通費支出
旅費交通費支出
印刷製本費支出
通信運搬費支出
会議費支出
研修研究費支出
手数料支出
報償費支出
事務費支出
福利厚生費支出

予算(A)

決算(B)

165,000
165,000
165,000
10,989,000
5,627,000
5,627,000
5,362,000
5,362,000
29,137,000
29,137,000
29,137,000
1,000
4,000
4,000
4,000
40,296,000
33,900,000
22,887,000
5,796,000
5,796,000
659,000
125,000
534,000
4,558,000
4,245,000
313,000
2,431,000
119,000
119,000
431,000
431,000
1,310,000
285,000
70,000215,000
22,00022,00045,00030,00022,00071,00069,00027,0001,841,000
138,000

132,313132,313132,313
10,746,060
5,430,180
5,430,180
5,315,880
5,315,880
29,137,000
29,137,000
29,137,000
65
3,300
3,300
3,300
40,018,738
32,701,034
21,858,939
5,704,849
5,704,849
658,303124,303
534,000
4,478,943
4,166,247
312,696
2,195,617
108,035
108,035
421,129
421,129
1,241,500
208,433
49,707
158,72600
28,16023,14812,94758,30067,261
26,704
1,643,649
137,85230

差異(A)-(B)32,68732,68732,687
242,940
196,820
196,820
46,12046,120
0
0
0
935
700
700
700
277,262
1,198,966
1,028,061
91,151
91,151697
697
079,05778,753304
235,383
10,965
10,9659,871
9,871
68,50076,567
20,29356,27422,00022,00016,8406,852
9,053
12,7001,739
296
197,351
148

備考

勘定科目
旅費交通費支出
旅費交通費支出
事務消耗品費支出
消耗品支出
器具備品支出水道光熱費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施収
設入
施設整備等収入計(4)整備 支 固定資産取得支出
等出器具及び備品取得支出にファイナンス・リース債務の返済支出
よる
施設整備等支出計(5)収
支 施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の入退職給付引当資産取崩収入
他
福利協会退職手当金収入のその他の積立資産取崩収入
活事業運営資金積立預金積立資産取崩収入
動にその他の活動収入計(7)よ支
積立資産支出る出
退職給付引当資産支出
収
支福利協会事業主負担金
その他の積立資産支出
施設設備等積立預金積立資産支出
介護保険事業等運営積立預金積立資産支出

事業区分間繰入金支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

9,000
9,000
202,000
128,000
74,000337,000
187,000
288,000
15,000663,000
2,000
38,172,000
2,124,000

2,350
2,350
21,764
21,764
0336,916
185,593
280,684
14,400662,090
2,000
36,540,300
3,478,438

6,650
6,650
180,236
106,236
74,000
84
1,407
7,316
600
910
0
1,631,700△ 1,354,438

000
1,328,000
1,328,000△ 1,328,000
325,000
125,000
125,000
200,000
200,000
325,000
893,000
693,000
693,000
200,0000
200,000
57,000950,000△ 625,000
100,000
71,000073,53573,535
1,121,126
1,194,661△ 1,194,661
324,303124,303124,303
200,000
200,000
324,303
1,692,378
692,378
692,378
1,000,000
800,000
200,000
21,6001,713,978△ 1,389,675
0
894,1020△ 73,535△ 73,535
206,874
133,339△ 133,339
697
697
697
0
0
697
△ 799,378
622
622△ 800,000△ 800,000
035,400△ 763,978764,675
100,000△ 823,102

5,351,053
5,422,053

5,351,053
6,245,1550△ 823,10231

備考

第二号第四様式

鹿角市花輪・尾去沢地域包括支援センター拠点区分 事業活動計算書(自)令和 4年 4月 1日(至)令和 5年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)サ 収 経常経費補助金収益ー益
その他の補助金収益ビ
その他の補助金収益ス
介護保険事業収益
活動
居宅介護支援介護料収益増
介護予防支援介護料収益減その他の事業収益のその他の事業収益部
その他の事業収益
その他の事業収益
受託事業収益（公費）その他の収益その他の収益雑収益
雑収益
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用
職員給料
職員賞与
期末勤勉手当
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用福利協会退職給付費用
退職共済掛金
法定福利費
社会保険料
労働保険料
事業費
消耗器具備品費
消耗品費
器具備品費
保険料
損害保険料
ボランティア保険料
賃借料
車輛費
車輌費（事業）
車輌燃料費（事業）
印刷製本費
通信運搬費
会議費
研修研究費
手数料
報償費
事務費

132,313132,313132,313
10,746,060
5,430,180
5,430,180
5,315,880
5,315,880
29,137,000
29,137,000
29,137,000
3,300
3,300
3,300
3,300
40,018,673
33,450,295
21,858,939
5,704,849
5,704,849
181,18601,226,378
692,378
534,000
4,478,943
4,166,247
312,696
2,195,617
108,035
108,0350421,129
421,12901,241,500
208,433
49,707
158,726
28,16023,14812,94758,30067,261
26,704
1,643,649

32

前年度決算(B)
150,000
150,000
150,000
10,794,800
5,464,680
5,464,680
5,330,120
5,330,120
27,706,000
27,706,000
27,706,000
3,025
3,025
3,025
3,025
38,653,825
33,689,864
21,986,198
5,934,913
5,934,913△ 159,430
278,600
1,222,842
688,842534,000
4,426,741
4,183,881
242,860
2,023,452
166,805
106,805
60,000461,221454,9216,300
1,080,892
189,230
5,929
183,301
029,394
21,9948,000
50,91615,0001,499,867

増減(A)-(B)△ 17,687△ 17,687△ 17,687△ 48,740△ 34,500△ 34,500△ 14,240△ 14,240
1,431,000
1,431,000
1,431,000
275
275
275
275
1,364,848△ 239,569△ 127,259△ 230,064△ 230,064
340,616△ 278,600
3,536
3,536
0
52,202△ 17,634
69,836
172,165△ 58,770
1,230△ 60,000△ 40,092△ 33,792△ 6,300
160,608
19,203
43,778△ 24,575
28,160△ 6,246△ 9,047
50,30016,345
11,704
143,782

勘定科目

当年度決算(A)

福利厚生費
旅費交通費
旅費交通費
事務消耗品費
消耗品費
器具備品費
水道光熱費
通信運搬費
業務委託費
租税公課
保守料
諸会費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
収ー
受取利息配当金収益
ビ
益ス
サービス活動外収益計(4)
活
動 費
外
増 用
サービス活動外費用計(5)減のサービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)部
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 拠点区分間繰入金収益
別 益 事業区分間固定資産移管収益増
特別収益計(8)減費
事業区分間繰入金費用の部用特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)活
基本金取崩額(14)動
基金取崩額計(15)増減その他の積立金取崩額(16)差
その他の積立金取崩額
額
事業運営資金積立預金取崩額のその他の積立金積立額(17)部
その他の積立金積立額
施設設備等積立金積立額
介護保険事業等運営積立金積立額
次期繰越活動増減差額(18)=(13)+(14)+(15)+(16)-(17)33

前年度決算(B)

増減(A)-(B)137,852
2,350
2,350
21,764
21,764
0336,916
185,593
280,684
14,400662,0902,000
0840,314
38,129,875
1,888,798
65
65

129,717
6,971
6,971
178,119
144,019
34,100319,882
170,199
292,961
6,000
371,259
22,0002,759
1,719,282
38,932,465△ 278,640
50
50

8,135
△ 4,621△ 4,621△ 156,355△ 122,255△ 34,100
17,034
15,394△ 12,277
8,400
290,831△ 20,000△ 2,759△ 878,968△ 802,590
2,167,438
15
15

0
65
1,888,863
00021,60021,600△ 21,600
1,867,263
3,119,985
4,987,24800200,000
200,000
200,000
1,000,0000
800,000
200,000
4,187,248

050△ 278,590
716,000
7,171
723,17100723,171444,5812,875,404
3,319,985
00000200,000
200,00000
3,119,985

0
15
2,167,453△ 716,000△ 7,171△ 723,171
21,60021,600△ 744,771
1,422,682
244,581
1,667,26300200,000
200,000
200,000
800,000△ 200,000
800,000
200,000
1,067,263

34

資産の部合計介護保険事業等運営積立資産

17,930,420

7,170
0800,000
200,000

0
11,614,578
1
127,004
5,464,461
5,015,942

基本財産
その他の固定資産
車輌運搬具
器具及び備品有形リース資産退職給付引当資産

長期預り金積立資産
事業運営資金積立預金
施設設備等積立資産

110,000
67,32911,614,578

6,315,842
4,268,920
1,869,593

事業区分間貸付金
仮払金
固定資産

流動資産
現金預金
事業未収金

当年度末

資産の部

10,733,208

7,170
200,00000

0
5,143,871
1
81,40090,6644,764,636

005,143,871

5,589,337
3,715,727
1,873,610

前年度末

次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
7,197,212 負債及び純資産の部合計

介護保険事業等運営積立金

0 国庫補助金等特別積立金△ 200,000 その他の積立金
800,000
事業運営資金積立金
200,000
施設設備等積立金0
リース債務
6,470,707
退職給付引当金
負債の部合計045,604
5,373,797 基本金
251,306 基金

110,000
事業区分間借入金
67,329
賞与引当金6,470,707 固定負債

726,505 流動負債
553,193
事業未払金
１年以内返済予定リース債務△ 4,017増減

令和 5年 3月31日現在

0
1,000,0000
800,000
200,000
4,187,248
1,867,263
5,187,248
17,930,420

004,227,223
5,015,942
12,743,172
純資産の部

21,6002,192,084
9,243,165

3,500,007
49,087
1,237,236

当年度末

負債の部

鹿角市花輪・尾去沢地域包括支援センター拠点区分 貸借対照表

0200,000
200,00000
3,119,985
444,5813,319,985
10,733,208

00399,405
4,764,636
7,413,223

02,010,898
5,164,041

2,249,182
238,2840

前年度末

0
800,000△ 200,000
800,000
200,000
1,067,263
1,422,682
1,867,263
7,197,212

003,827,818
251,306
5,329,949

21,600181,186
4,079,124

1,250,825△ 189,197
1,237,236

増減(単位:円)

第三号第四様式

別紙２

計算書類に対する注記（鹿角市花輪・尾去沢地域包括支援センター拠点区分用）
1. 重要な会計方針⑴有価証券の評価基準及び評価方法
・該当なし⑵棚卸資産の評価基準及び評価方法
・該当なし⑶固定資産の減価償却の方法
・車両運搬具並びに器具及び備品、ソフトウエア―定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産―自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産―リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
⑷引当金の計上基準
・退職給付引当金―一般財団法人秋田県民間社会事業福利協会の実施する退職共済制度に加入している。
職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金―職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
⑸リース取引の処理方法
・リース取引は通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
⑹消費税等の会計処理
・税込処理
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構及び一般財団法人秋田県民間社会事業福利協会退職積立金制度に加入している。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
⑴鹿角市花輪・尾去沢地域包括支援センター拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)⑵拠点区分別資金収支明細書(別紙3⑩)及び拠点区分別事業活動明細書(別紙3⑪)はサービス区分が一つであるため作成していない。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
その他の固定資産
車輌運搬具
1,041,280
1,041,279
1
器具及び備品205,535
78,531
127,004
有形リース資産11,281,245
5,816,784
5,464,461
小計12,528,060
6,936,594
5,591,466
合計
12,528,060
6,936,594
5,591,466
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
1,869,593
0
1,869,593
1,869,593
0
1,869,593

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当なし

35

12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項⑴リース取引関係
ア 所有権移転外ファイナンス・リース取引
・リース資産の内容
介護支援システム(器具及び備品)２台である。
イ オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものにかかる未経過リース料は以下のとおりである。

未経過リース料

１年以内
926,640

１年超
036(単位：円)
合計
926,640