第1号の1様式
資金収支計算書（自）平成２７年４月１日
勘定科目
介護保険事業収入
老人福祉事業収入
児童福祉事業収入
保育事業収入就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入
生活保護事業収入
収 医療事業収入
入 ○○事業収入○○収入
事
借入金利息補助金収入
業
経常経費寄附金収入
活受取利息配当金収入
動その他の収入に
流動資産評価益等による資金増加額
よ事業活動収入計(１)
る
人件費支出
収
事業費支出
支
事務費支出
就労支援事業支出
授産事業支出支○○支出
出利用者負担軽減額
支払利息支出その他の支出
流動資産評価損等による資金減少額
事業活動支出計(２)
事業活動資金収支差額(３)=(１)－(２)
施設整備等補助金収入
施設整備等寄附金収入
施
収 設備資金借入金収入
設
入 固定資産売却収入
整その他の施設整備等による収入
備
施設整備等収入計(４)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出よ支 固定資産除却・廃棄支出
る
出 ファイナンス・リース債務の返済支出
収その他の施設整備等による支出
支施設整備等支出計(５)
施設整備等資金収支差額(６)=(４)－(５)長期運営資金借入金元金償還寄附金収入
長期運営資金借入金収入
そ長期貸付金回収収入の 収
投資有価証券売却収入
入他
積立資産取崩収入のその他の活動による収入
活
その他の活動収入計(７)動
長期運営資金借入金元金償還支出に長期貸付金支出
よ支 投資有価証券取得支出
る
出 積立資産支出
収その他の活動による支出
支
その他の活動支出計(８)その他の活動資金収支差額(９)=(７)－(８)
予備費支出(10)（至）平成２８年３月３１日
予算(A)553,156,000

決算(B)547,937,577

3,622,000
1,432,000
100,000
3,562,000

3,582,180
1,432,968
77,6083,540,351

561,872,000
391,141,000
76,296,000
54,105,000

556,570,684
391,125,459
73,827,307
52,411,686

5,000
3,665,000
1,980,000

4,100
3,663,858
1,956,179

527,192,000
34,680,000
9,273,000

522,988,589
33,582,095
9,273,568

差異(A)-(B)5,218,423
0
0
0
0
0
0
0
0
0
39,820△ 968
22,392
21,64905,301,316
15,541
2,468,693
1,693,314
0
0
0
900
1,142
23,821
04,203,411
1,097,905△ 568

30,000,000

30,000,000

039,273,000
28,805,000
77,816,000

39,273,568
28,805,000
77,807,008

1,044,000

1,043,148

107,665,000△ 68,392,000

107,655,156△ 68,381,588

△ 568
0
8,992
0
852
0
9,844
△ 10,412

835,000

672,100

162,900

630,000

445,450

184,550

31,175,000

31,173,000

31,175,000△ 30,340,000
3,752,000

31,173,000△ 30,500,900

2,000
0
2,000
182,200

当期資金収支差額合計(11)=(３)+(６)+(９)－(10)△ 67,804,000△ 65,300,393△ 2,503,607

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)＋(12)186,768,029
118,964,029

186,768,029
121,467,636

0△ 2,503,607

1（単位：円）
備考

第1号の4様式
さつき園拠点区分（自）平成２７年４月１日

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

勘定科目
介護保険事業収入
施設介護料収入
介護報酬収入利用者負担金収入（公費）利用者負担金収入（一般）
居宅介護料収入（介護報酬収入）
介護報酬収入介護予防報酬収入
（利用者負担金収入）
介護負担金収入（公費）介護負担金収入（一般）
介護予防負担金収入（公費）
介護予防負担金収入（一般）
地域密着型介護料収入（介護報酬収入）
介護報酬収入介護予防報酬収入
（利用者負担金収入）
介護負担金収入（公費）介護負担金収入（一般）
介護予防負担金収入（公費）
介護予防負担金収入（一般）
居宅介護支援介護料収入
居宅介護支援介護料収入
介護予防支援介護料収入
利用者等利用料収入
施設サービス利用料収入
収
居宅介護サービス利用料収入
入
地域密着型介護サービス利用料収入
食費収入（公費）
食費収入（一般）
居住費収入（公費）居住費収入（一般）
その他の利用料収入
その他の事業収入
補助金事業収入市町村特別事業収入
受託事業収入その他の事業収入（保険等査定減）
老人福祉事業収入
措置事業収入事務費収入
事業費収入
その他の利用料収入
その他の事業収入
運営事業収入管理費収入
その他の利用料収入
補助金事業収入その他の事業収入
その他の事業収入
管理費収入
その他の利用料収入
その他の事業収入
児童福祉事業収入

資金収支計算書（至）平成２８年３月３１日

予算(A)553,156,000
256,200,000
229,200,000
027,000,000
143,460,000
128,160,000
122,040,000
6,120,000
15,300,000
014,640,000
0660,000

決算(B)
差異(A)-(B)547,937,577
5,218,423
255,067,826
1,132,174
227,899,909
1,300,091
0027,167,917△ 167,917
140,307,301
3,152,699
125,271,533
2,888,467
119,258,766
2,781,234
6,012,767
107,233
15,035,768
264,2320014,425,435
214,56500610,333
49,66722,884,000
21,600,000
1,284,000
111,636,000
3,720,000
672,000

22,793,148
21,515,868
1,277,280
110,827,570
3,641,430
673,650

90,852
84,132
6,720
808,430
78,570△ 1,650

14,664,000
27,828,000
16,560,000
46,416,000
1,776,000
18,976,000
88,0007,860,000
11,028,000

14,731,710
27,485,070
16,822,220
45,718,150
1,755,340
18,941,732
88,7907,836,270
11,016,672△ 67,710
342,930△ 262,220
697,850
20,66034,268△ 790
23,73011,3286（単位：円）
備考

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

措置費収入
事務費収入
事業費収入
私的契約利用料収入
その他の事業収入
補助金事業収入
受託事業収入その他の事業収入
保育事業収入保育所運営費収入
私的契約利用料収入
私立認定保育所利用料収入
その他の事業収入
補助金事業収入
受託事業収入その他の事業収入
就労支援事業収入○○事業収入障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
介護給付費収入特例介護給付費収入
訓練等給付費収入
特例訓練等給付費収入
地域相談支援給付費収入
特例地域相談支援給付費収入
計画相談支援給付費収入
特例計画相談支援給付費収入
障害児施設給付費収入
障害児通所給付費収入
特例障害児通所給付費収入
収
障害児入所給付費収入
入
障害児相談支援給付費収入
特例障害児相談支援給付費収入
利用者負担金収入
補足給付費収入
特定障害者特別給付費収入
特例特定障害者特別給付費収入
特定入所障害児食費等給付費収入
特定費用収入その他の事業収入
補助金事業収入
受託事業収入その他の事業収入（保険等査定減）
生活保護事業収入
措置費収入
事務費収入
事業費収入
授産事業収入○○事業収入利用者負担金収入
その他の事業収入
補助金事業収入
受託事業収入その他の事業収入
医療事業収入入院診療収入室料差額収入外来診療収入保健予防活動収入
受託検査・施設利用収入
訪問看護療養費収入
訪問看護利用料収入

7

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

訪問看護基本利用料収入
訪問看護その他の利用料収入
その他の医療事業収入
補助金事業収入
受託事業収入その他の医療事業収入（保険等査定減）
その他事業収入○○事業収入その他の事業収入
補助金事業収入
受託事業収入その他の事業収入
収
○○収入
入
○○収入
借入金利息補助金収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
流動資産評価益等による資金増加額
有価証券売却益
有価証券評価益
為替差益
事業活動収入計(１)
人件費支出
役員報酬支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
医薬品費支出
診療・療養等材料費支出
保健衛生費支出
医療費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出支
保育材料費支出
出
本人支給金支出
水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
教育指導費支出
就職支度費支出
葬祭費支出
車輌費支出
管理費返還支出
○○費支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出

3,622,000
1,432,000
100,000
3,562,000
266,000
2,400,000
896,000

3,582,180
1,432,968
77,6083,540,351
308,725
2,387,650
843,976

39,820△ 968
22,392
21,649△ 42,725
12,35052,024

561,872,000 556,570,684
391,141,000 391,125,459
28,00028,000218,610,000 218,607,323
49,219,000
49,215,859
67,862,000
67,859,529

5,301,316
15,541
0
2,677
3,141
2,471

10,178,000
45,244,000
76,296,000
25,980,000
6,600,000

10,173,700
45,241,048
73,827,307
25,753,805
6,319,958

4,300
2,952
2,468,693
226,195
280,042624,000

617,5446,456

2,830,000
1,836,000

2,436,795
1,824,276

393,205
11,724

19,980,000

19,540,671

439,329

5,043,000
2,661,000
6,307,000

4,694,416
2,025,960
6,306,968

348,584
635,040
32

216,000
4,219,000

203,560
4,103,354

12,440115,646

54,105,000
1,892,000
444,000
550,000
1,698,000

52,411,686
1,858,909
388,410549,225
1,622,983

1,693,314
33,09155,590775
75,017

8

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
燃料費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
○○費支出
雑支出
支 就労支援事業支出
出就労支援事業販売原価支出
就労支援事業製造原価支出
就労支援事業仕入支出
就労支援事業販管費支出
授産事業支出○○事業支出○○支出
利用者負担軽減額
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
雑支出
流動資産評価損等による資金減少額
有価証券売却損
資産評価損
有価証券評価損
○○評価損
為替差損
徴収不能額
事業活動支出計(２)
事業活動資金収支差額(３)=(１)－(２)
施設整備等補助金収入
施設整備等補助金収入
設備資金借入金元金償還補助金収入
施設整備等寄附金収入
施設整備等寄附金収入
設備資金借入金元金償還寄附金収入
収 設備資金借入金収入
入 固定資産売却収入
車輌運搬具売却収入
器具及び備品売却収入○○売却収入その他の施設整備等による収入○○収入
施設整備等収入計(４)設備資金借入金元金償還支出
固定資産取得支出
土地取得支出支
建物取得支出出
車輌運搬具取得支出
器具及び備品取得支出○○取得支出
固定資産除却・廃棄支出

1,593,000
2,124,000

1,468,027
2,000,363

124,973
123,637

3,000,000
2,303,000
120,000
679,000
34,569,000
272,000

2,810,602
1,988,600
111,060
583,920
34,276,648
269,040

189,398
314,400
8,940
95,080292,352
2,960

839,000
168,000
2,580,000
252,000
468,000

838,500
157,360
2,468,788
149,173451,600500
10,640111,212102,827
16,400554,000

418,478

135,5225,000
3,665,000
1,980,000
1,980,000

4,100
3,663,858
1,956,179
1,956,179

1,142
23,821
23,821

527,192,000
34,680,000
9,273,000
7,183,000
2,090,000

522,988,589
33,582,095
9,273,568
7,183,568
2,090,000

30,000,000

30,000,000

39,273,000
28,805,000
77,816,000

39,273,568
28,805,000
77,807,008

△ 568
0
8,992

76,546,000
1,050,000
220,000

76,537,008
1,050,000
220,000

00

94,203,411
1,097,905△ 568
0ファイナンス・リース債務の返済支出
1,044,000
1,043,148
支 その他の施設整備等による支出
出○○支出
施設整備等支出計(５)107,665,000 107,655,156
施設整備等資金収支差額(６)=(４)－(５） △ 68,392,000 △ 68,381,588
長期運営資金借入金元金償還寄附金収入
長期運営資金借入金収入
長期貸付金回収収入
投資有価証券売却収入
積立資産取崩収入
835,000
672,100
退職給付引当資産取崩収入
835,000
672,100
長期預り金積立資産取崩収入○○積立資産取崩収入
収事業区分間長期借入金収入
入
拠点区分間長期借入金収入
事業区分間長期貸付金回収収入
拠点区分間長期貸付金回収収入
そ事業区分間繰入金収入の拠点区分間繰入金収入
他
その他の活動による収入の○○収入
活835,000
672,100
その他の活動収入計(７)動
長期運営資金借入金元金償還支出に長期貸付金支出よ投資有価証券取得支出
る
積立資産支出31,175,000
31,173,000
収
退職給付引当資産支出
1,175,000
1,173,000
支
長期預り金積立資産支出
修繕積立資産支出
30,000,000
30,000,000
支 事業区分間長期貸付金支出
出 拠点区分間長期貸付金支出
事業区分間長期借入金返済支出
拠点区分間長期借入金返済支出
事業区分間繰入金支出
拠点区分間繰入金支出
その他の活動による支出
その他の活動による支出
31,175,000
31,173,000
その他の活動支出計(８)その他の活動資金収支差額(９)=(７)－(８) △ 30,340,000 △ 30,500,900
予備費支出(10)3,752,000

852
9,844
△ 10,412

162,900
162,900

162,900

2,000
2,000

0
0
2,000
160,900

当期資金収支差額合計(11)=(３)+(６)+(９)－(10) △ 67,804,000 △ 65,300,393 △ 2,503,607

前期末支払資金残高(12)186,768,029 186,768,0290
当期末支払資金残高(11)＋(12)118,964,029 121,467,636 △ 2,503,607（注）予備費支出△×××円は○○支出に充当使用した額である。

10

第2号の1様式
事業活動計算書（自）平成２7年４月１日 （至）平成２8年３月３１日

サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

サ
ー
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

勘定科目
介護保険事業収益
老人福祉事業収益
児童福祉事業収益
保育事業収益就労支援事業収益
障害福祉サービス等事業収益
収
生活保護事業収益益
医療事業収益○○事業収益○○収益
経常経費寄附金収益
その他の収益サービス活動収益計(１)
人件費
事業費
事務費
就労支援事業費用
授産事業費用○○費用費
利用者負担軽減額
用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
徴収不能額
徴収不能引当金繰入その他の費用サービス活動費用計（２）サービス活動増減差額 (３)＝(１)－（２）
借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
有価証券評価益
収 有価証券売却益
益 投資有価証券評価益
投資有価証券売却益
その他のサービス活動外収益
サービス活動外収益計(４)支払利息
有価証券評価損
有価証券売却損
費
投資有価証券評価損
用
投資有価証券売却損
その他のサービス活動外費用
サービス活動外費用計(５)サービス活動外増減差額(６)＝(４)-（５）
経常増減差額(７)=(３)＋(６)

当年度決算(A)547,937,577

前年度決算(B)552,832,507（単位：円）
増減(A)-(B)△ 4,894,930

1,432,968

821,465

611,503549,370,545
392,617,459
74,417,024
52,411,686

553,653,972
400,782,371
79,010,586
51,177,524△ 4,283,427△ 8,164,912△ 4,593,562
1,234,162

4,100
39,604,523△ 17,576,550

47,411,770△ 22,695,596

4,100△ 7,807,247
5,119,046

541,478,245
7,892,300
3,582,180
77,608555,716,655△ 2,062,683
3,980,200
77,819△ 14,238,410
9,954,983△ 398,020△ 211

3,540,351
7,200,139
3,663,858

3,452,985
7,511,004
3,980,200

87,366△ 310,865△ 316,342

2,048,779
5,712,637
1,487,502
9,379,802

1,994,255
5,974,549
1,536,549△ 526,134

54,524△ 261,912△ 49,047
9,905,936

11

施設整備等補助金収益
施設整備等寄附金収益
長期運営資金借入金元金償還寄附金収益
収
固定資産受贈額益
固定資産売却益
その他の特別収益
特特別収益計(８)別増
基本金組入額減
資産評価損の固定資産売却損・処分損
部 費 国庫補助金等特別積立金取崩額（除却等）
用 国庫補助金等特別積立金積立額
災害損失
その他の特別損失
特別費用計(９)特別増減差額(10)=(８)-(９)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12）越活 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)動 基本金取崩額(14)増減 その他の積立金取崩額(15)差 その他の積立金積立額(16)額の 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)部 (16)9,273,568

2,090,000

7,183,568

282,960△ 282,960

613,650
2,986,610

151,050
7,051,658

34,997,232△ 16,875,024
9,273,568

2,090,000

34,997,232△ 16,875,024
7,183,568

27,395,776△ 17,357,508△ 7,977,706
200,099,695
192,121,989

2,090,000
896,610
370,476
199,729,219
200,099,695

25,305,776△ 18,254,118△ 8,348,182
370,476△ 7,977,706

764,700
10,038,268

30,000,000
162,121,989

12

30,000,000
200,099,695△ 37,977,706

第2号の4様式
さつき園拠点区分（自）平成２７年４月１日

サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

勘定科目
介護保険事業収益
施設介護料収益
介護報酬収益利用者負担金収益（公費）利用者負担金収益（一般）
居宅介護料収益（介護報酬収益）
介護報酬収益介護予防報酬収益
（利用者負担金収益）
介護負担金収益（公費）介護負担金収益（一般）
介護予防負担金収益（公費）
介護予防負担金収益（一般）
地域密着型介護料収益（介護報酬収益）
介護報酬収益介護予防報酬収益
（利用者負担金収益）
介護負担金収益（公費）介護負担金収益（一般）
介護予防負担金収益（公費）
介護予防負担金収益（一般）
居宅介護支援介護料収益
居宅介護支援介護料収益
介護予防支援介護料収益
収
利用者等利用料収益益
施設サービス利用料収益
居宅介護サービス利用料収益
地域密着型介護サービス利用料収益
食費収益（公費）
食費収益（一般）
居住費収益（公費）居住費収益（一般）
その他の利用料収益
その他の事業収益
補助金事業収益市町村特別事業収益
受託事業収益その他の事業収益（保険等査定減）
老人福祉事業収益措置事業収益
事務費収益
事業費収益
その他の利用料収益
その他の事業収益
運営事業収益
管理費収益
その他の利用料収益
補助金事業収益
その他の事業収益
その他の事業収益
管理費収益

事業活動計算書（至）平成２８年３月３１日

当年度決算(A)547,937,577
255,067,826
227,899,909

前年度決算(B)552,832,507
251,387,051
226,248,385

27,167,917
140,307,301
125,271,533
119,258,766
6,012,767
15,035,768

25,138,666
151,733,762
135,234,994
130,757,425
4,477,569
16,498,768

14,425,435

16,008,749

610,333

490,019

22,793,148
21,515,868
1,277,280
110,827,570
3,641,430
673,650

22,591,802
21,548,469
1,043,333
109,396,900
3,716,120
701,360

14,731,710
27,485,070
16,822,220
45,718,150
1,755,340
18,941,732
88,7907,836,270
11,016,672

17,091,480
26,201,610
18,690,870
41,674,510
1,320,950
17,722,992
91,5228,238,130
9,393,34017（単位：円）
増減(A)-(B)△ 4,894,930
3,680,775
1,651,524
02,029,251△ 11,426,461△ 9,963,461△ 11,498,659
1,535,198△ 1,463,0000△ 1,583,314
0
120,314
0
0
0
0
0
0
0
0
0
201,346△ 32,601
233,947
1,430,670△ 74,690△ 27,7100△ 2,359,770
1,283,460△ 1,868,650
4,043,640
434,390
1,218,740△ 2,732△ 401,860
1,623,332

サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

その他の利用料収益
その他の事業収益
児童福祉事業収益
措置費収益
事務費収益
事業費収益
私的契約利用料収益
その他の事業収益
補助金事業収益受託事業収益その他の事業収益
保育事業収益保育所運営費収益
私的契約利用料収益
私立認定保育所利用料収益
その他の事業収益
補助金事業収益受託事業収益その他の事業収益
就労支援事業収益○○事業収益障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
介護給付費収益特例介護給付費収益
訓練等給付費収益
特例訓練等給付費収益
地域相談支援給付費収益
特例地域相談支援給付費収益
計画相談支援給付費収益収特例計画相談支援給付費収益益
障害児施設給付費収益
障害児通所給付費収益
特例障害児通所給付費収益
障害児入所給付費収益
障害児相談支援給付費収益
特例障害児相談支援給付費収益
利用者負担金収益
補足給付費収益特定障害者特別給付費収益
特例特定障害者特別給付費収益
特定入所障害児食費等給付費収益
特定費用収益その他の事業収益
補助金事業収益受託事業収益その他の事業収益（保険等査定減）
生活保護事業収益
措置費収益
事務費収益
事業費収益
授産事業収益○○事業収益利用者負担金収益
その他の事業収益
補助金事業収益受託事業収益その他の事業収益
医療事業収益入院診療収益室料差額収益
18

サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

外来診療収益保健予防活動収益
受託検査・施設利用収益
訪問看護療養費収益
訪問看護利用料収益
訪問看護基本利用料収益
訪問看護その他の利用料収益
その他の医療事業収益
補助金事業収益受託事業収益その他の医業収益
収（保険等査定減）
益○○事業収益○○事業収益その他の事業収益
補助金事業収益受託事業収益その他の事業収益○○収益○○収益
経常経費寄附金収益
その他の収益サービス活動収益計(１)
人件費
役員報酬
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
介護用品費
医薬品費
診療・療養等材料費
保健衛生費
医療費
被服費
教養娯楽費
日用品費
費
保育材料費
用
本人支給金
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
教育指導費
就職支度費
葬祭費
車輌費
○○費
雑費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
191,432,968

821,465

611,503549,370,545
392,617,459
28,000218,607,323
33,151,859
16,383,000
67,859,529

553,653,972
400,782,371
28,000212,384,997
48,786,446
16,064,000
68,053,628

11,346,700
45,241,048
74,417,027
25,753,805
6,319,958

11,421,200
44,044,100
79,010,586
26,493,076
6,589,697

617,544618,174

2,436,795
1,824,276

2,181,716
1,459,560

19,540,671

23,202,587

4,694,416
2,615,680
6,306,968

4,652,125
2,663,540
6,799,031

203,560
4,103,354

162,760
4,188,320

52,411,686
1,858,909
388,410549,225
1,622,983
1,468,027
2,000,363

51,177,524
1,830,584
131,346
542,9621,629,277
829,478
1,752,356△ 4,283,427△ 8,164,912
0
6,222,326△ 15,634,587
319,000△ 194,099
0△ 74,500
1,196,948△ 4,593,559△ 739,271△ 269,739
0
0
△ 630
0
0
255,079
364,71600△ 3,661,916
0
42,291△ 47,860△ 492,063
0040,800△ 84,966
001,234,162
28,325
257,064
6,263△ 6,294
638,549
248,007

サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

サ
ー
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

水道光熱費
燃料費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
○○費
費
雑費
用 就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
期首製品（商品）棚卸高
当期就労支援事業製造原価
当期就労支援事業仕入高期末製品（商品）棚卸高
就労支援事業販管費
授産事業費用
○○事業費○○費用
利用者負担軽減額
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
徴収不能額
徴収不能引当金繰入その他の費用サービス活動費用計（２）サービス活動増減差額(３)=(１)-(２)
借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
有価証券評価益
有価証券売却益
投資有価証券評価益
収 投資有価証券売却益
益 その他のサービス活動外収益
受入研修費収益
利用者等外給食収益
為替差益
雑収益
サービス活動外収益計(４)支払利息
有価証券評価損
有価証券売却損
投資有価証券評価損
費 投資有価証券売却損
用 その他のサービス活動外費用
利用者等外給食費
為替差損
雑損失
サービス活動外費用計（５）2,810,602
1,988,600
111,060
583,920
34,276,648
269,040

2,242,289
1,560,264
88,9901,099,060
32,577,851
261,546

838,500
157,360
2,468,788
149,173451,600

838,500
45,8203,443,413
1,384,161
451,600

418,478

468,027

4,100
39,604,523△ 17,576,550

47,441,770△ 22,695,596

00568,313428,336
22,070△ 515,140
1,698,797
7,494
0
0
0
111,540△ 974,625△ 1,234,988
00△ 49,549
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4,100
△ 7,837,247
5,119,046

541,478,245
7,892,300
3,582,180
77,608555,716,655△ 2,062,683
3,980,200
77,819△ 14,238,410
9,954,983△ 398,020△ 211

3,540,351
308,725
2,387,650

3,452,985
373,4122,222,490

87,366△ 64,687
165,160

843,976
7,200,139
3,663,858

857,083
7,511,004
3,980,200△ 13,107△ 310,865△ 316,342

2,048,779
1,956,179

1,994,255
1,826,055

54,524130,124

92,6005,712,637
1,487,502
9,379,802
9,273,568
7,183,568
2,090,000

168,200
5,974,455
1,536,549△ 526,134
2,090,000△ 75,600△ 261,818△ 49,047
9,905,936
7,183,568
7,183,5680

サービス活動外増減差額（６）=(４)－(５)

経常増減差額(７)=(３)＋(６)
施設整備等補助金収益
収施設整備等補助金収益益
設備資金借入金元金償還補助金収益20

2,090,000

施設整備等寄附金収益
施設整備等寄附金収益
設備資金借入金元金償還寄附金収益
長期運営資金借入金元金償還寄附金収益
固定資産受贈額
固定資産受贈額
固定資産売却益
車輌運搬具売却益
収器具及び備品売却益
益○○売却益
事業区分間繰入金収益
拠点区分間繰入金収益
事業区分間固定資産移管収益
特拠点区分間固定資産移管収益別
その他の特別収益増
退職給付引当金戻入益
減
特別収益計(８)の基本金組入額部
資産評価損
固定資産売却損・処分損
建物売却損・処分損
車輌運搬具売却損・処分損
器具及び備品売却損・処分損
その他の固定資産売却損・処分損
費 国庫補助金等特別積立金取崩額（除却等）
用 国庫補助金等特別積立金積立額
災害損失
事業区分間繰入金費用
拠点区分間繰入金費用
事業区分間固定資産移管費用
拠点区分間固定資産移管費用
その他の特別損失
特別費用計（９）特別増減差額（10）=(８)－(９)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12）越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増○○積立金取崩額
減その他の積立金積立額(16)差
修繕積立金積立額
額の 次期繰越活動増減差額
部 (17)=(13)+(14)+(15)-(16)764,700
764,700
10,038,268

282,960
282,960△ 282,960△ 282,960

613,650
613,650
2,986,610

151,050
151,050
7,051,658

34,997,232
34,997,232

34,997,232
34,997,232△ 16,875,024
9,273,568

2,090,000△ 16,875,024
7,183,568

27,395,776△ 17,357,508△ 7,977,706
200,099,695
192,121,989

2,090,000
896,610
370,476
199,729,219
200,099,695

25,305,776△ 18,254,118△ 8,348,182
370,476△ 7,977,706

30,000,000
162,121,989

21

30,000,000
200,099,695△ 37,977,706

第3号の1様式
貸借対照平成２８年３月３１日現在

表（単位：円）

資
流動資産
現金預金
有価証券
事業未収金
未収金
未収補助金
未収収益
受取手形
貯蔵品
医薬品
診療・療養費等材料
給食用材料
商品・製品
仕掛品
原材料
立替金
前払金
前払費用

産
の
部
負
当年
前年
増減
度末
度末
131,107,735 195,634,136 △ 64,526,401 流動負債
53,880,502 112,679,062 △ 58,798,560 短期運営資金借入金
事業未払金
76,614,488 79,807,643 △ 3,193,155 その他の未払金
支払手形
2,441,600 △ 2,441,600 役員等短期借入金
１年以内返済予定設備資金借入金

債
の
当年
度末
56,996,247

部
前年
度末
54,403,255

2,592,992

7,784,684

7,205,091

579,593

29,930,000

28,430,000

1,500,000

1,043,148

1,043,148

0

1,722,765
132,650

1,578,416
82,600144,349
50,05016,383,000

16,064,000

319,000

236,406,178 237,346,026
227,135,000 227,440,000△ 939,848△ 305,000

増減

１年以内返済予定長期運営資金借入金

0

0

0

１年以内返済予定リース債務
１年以内返済予定役員等長期借入金

1年以内支払予定長期未払金

23,025

97,211

589,720

608,620△ 74,186
0△ 18,900

１年以内回収予定長期貸付金

未払費用
預り金
職員預り金
前受金
前受収益
仮受金
賞与引当金
その他の流動負債

短期貸付金
仮払金
その他の流動資産
徴収不能引当金
固定資産
基本財産
土地
建物
定期預金
投資有価証券その他の固定資産
土地
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
無形リース資産権利
ソフトウェア
無形リース資産投資有価証券
長期貸付金
退職給付引当資産
長期預り金積立資産
修繕積立資産差入保証金
長期前払費用その他の固定資産33,023,833 固定負債
7,147,798 設備資金借入金
731,750,550
0 長期運営資金借入金
638,976,667
7,147,798 リース債務
役員等長期借入金
退職給付引当金
長期未払金
28,661,432 25,876,035 長期預り金
その他の固定負債
10
1,568,424 △ 605,712
負債の部合計6,236,658 △ 880,256
純
7,303,419 △ 1,338,585 基本金

1,432,412,482 1,399,388,649
1,377,875,015 1,370,727,217

731,750,550
646,124,465

54,537,467
1
962,7125,356,402
5,964,834
3,998,734
473,004

6,496,250

6,087,950

6,489,450

6,081,150

408,300

408,300
30,000,000

1,875,250△ 589,720
純資産の部合計

資産の部合計3,824,876 △ 1,043,148

293,402,425 291,749,281
1,653,144
資産の部
808,669,000 808,669,0000
国庫補助金等特別積立金 269,326,803 294,504,809 △ 25,178,006
5,041,882 △ 1,043,148 その他の積立金
30,000,000
30,000,000
547,848△ 74,844 修繕積立金
30,000,000
30,000,000
次期繰越活動増減差額 162,121,989 200,099,695 △ 37,977,706（うち当期活動増減差額） △ 7,977,706
370,476 △ 8,348,182

30,000,000

1,285,530

2,781,728

1,270,117,792 1,303,273,504 △ 33,155,712

1,563,520,217 1,595,022,785 △ 31,502,568 負債及び純資産の部合計 1,563,520,217 1,595,022,785 △ 31,502,568

22

第3号の4様式
さつき園拠点区分
平成２８年

貸借対照表

３月３１日現在（単位：円）

資
流動資産
現金預金
有価証券
事業未収金
未収金
未収補助金
未収収益
受取手形
貯蔵品
医薬品
診療・療養費等材料
給食用材料
商品・製品
仕掛品
原材料
立替金
前払金
前払費用

産
の
部
負
当年
前年
増減
度末
度末
131,107,735 195,634,136 △ 64,526,401 流動負債
53,880,502 112,679,062 △ 58,798,560 短期運営資金借入金
事業未払金
76,614,488 79,807,643 △ 3,193,155 その他の未払金
支払手形
2,441,600 △ 2,441,600 役員等短期借入金
１年以内返済予定設備資金借入金

債
の
当年
度末
56,996,247

部
前年
度末
54,403,255

2,592,992

7,784,684

7,205,091

579,593

29,930,000

28,430,000

1,500,000

1,043,148

1,043,148

0

1,722,765
132,650

1,578,416
82,600144,349
50,05016,383,000

16,064,000

319,000

236,406,178 237,346,026
227,135,000 227,440,000△ 939,848△ 305,000

増減

１年以内返済予定長期運営資金借入金

0

0

0

１年以内返済予定リース債務
１年以内返済予定役員等長期借入金

1年以内支払予定長期未払金

23,025

97,211

589,720

608,620△ 74,186
0△ 18,900

１年以内回収予定長期貸付金

未払費用
預り金
職員預り金
前受金
前受収益
仮受金
賞与引当金
その他の流動負債

短期貸付金
仮払金
その他の流動資産
徴収不能引当金
固定資産
基本財産
土地
建物
定期預金
投資有価証券その他の固定資産
土地
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
無形リース資産権利
ソフトウェア
無形リース資産投資有価証券
長期貸付金
退職給付引当資産
長期預り金積立資産
修繕積立資産差入保証金
長期前払費用その他の固定資産
資産の部合計33,023,833 固定負債
7,147,798 設備資金借入金
731,750,550
0 長期運営資金借入金
638,976,667
7,147,798 リース債務
役員等長期借入金
退職給付引当金
長期未払金
28,661,432 25,876,035 長期預り金
その他の固定負債
10
1,568,424 △ 605,712
負債の部合計6,236,658 △ 880,256
純
7,303,419 △ 1,338,585 基本金

1,432,412,482 1,399,388,649
1,377,875,015 1,370,727,217

731,750,550
646,124,465

54,537,467
1
962,7125,356,402
5,964,834
3,998,734
473,004

6,496,250

3,824,876 △ 1,043,148

6,489,450

6,081,150

408,300

293,402,425 291,749,281
1,653,144
資産の部
808,669,000 808,669,0000
国庫補助金等特別積立金 269,326,803 294,504,809 △ 25,178,006
5,041,882 △ 1,043,148 その他の積立金
30,000,000
30,000,000
547,848△ 74,844 修繕積立金
30,000,000
30,000,000
次期繰越活動増減差額 162,121,989 200,099,695 △ 37,977,706（うち当期活動増減差額） △ 7,977,706
370,476 △ 8,348,182
6,087,950

408,300
30,000,000

30,000,000

1,285,530

2,781,728

1,875,250△ 589,720

1,270,117,792 1,303,273,504 △ 33,155,712
純資産の部合計
1,563,520,217 1,595,022,785 △ 31,502,568 負債及び純資産の部合計 1,563,520,217 1,595,022,785 △ 31,502,56830

財務諸表の注記

１．重要な会計方針（１）固定資産の減価償却の方法① 有形固定資産定額法によっている。
② 無形固定資産定額法によっている。
③ リース資産（所有権移転外ファイナンスリース・リース取引に係るリース資産）
リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法によっている。
④ 長期前払費用定額法によっている。
（２）引当金の計上基準① 賞与引当金
職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
② 退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。
（３）消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方式によっている。

２．法人で採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び一般社団法人静岡県社会福祉事業共済会の退職共済制度によっている。

３．法人が作成する財務諸表等と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する財務諸表は以下のとおりになっている。
(ア) 法人全体の財務諸表（第１号の１様式、第２号の１様式、第３号の１様式）(イ) 事業区分別内訳表（第１号の２様式、第２号の２様式、第３号２様式）

当法人では、拠点が１つの法人のため作成していない。
(ウ) 社会福祉事業における拠点区分別内訳表（第１号の３様式、第２号の３様式、第３号の３様式）
当法人では、拠点区分が１つの事業区分のため作成していない。
(エ) 収益事業における拠点区分別内訳表（第１号の３様式、第２号の３様式、第３号の３様式）
当法人では、収益事業を実施していないため作成していない。
(オ) 各拠点区分におけるサービス区分の内容
さつき園拠点（社会福祉事業）「法人本部」「特別養護老人ホームさつき園」「老人デイサービスさつき園」「老人短期入所さつき園」「老人居宅介護等さつき園」「老人介護支援センターさつき園」「居宅介護支援」「高齢者介護予防」「地域支え合い」

４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

土地

731,750,550

0

0

建物

638,976,667

76,537,008

当期末残高
731,750,550△69,389,210

646,124,465

５．会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し
空調設備の入替えに伴い、国庫補助金

16,875,024円を取り崩した。

６．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地

705,700,000円

建物

543,427,863円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
227,440,000円

設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）

７．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
（円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

1,064,571,453

418,446,988

646,124,465

273,000

272,999

1

構築物

20,632,800

19,670,088

962,712

器具及び備品62,420,452

56,675,618

5,964,834

車両運搬具

18,849,520

13,493,118

5,356,402

建物（基本財産）建物

権利3,096,513

リース資産

5,215,740

2,623,509
1,217,006

８．満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益「該当なし」

９．関連当事者との取引内容「該当なし」

10．重要な偶発債務「該当なし」

473,004
3,998,734

11．重要な後発事象「該当なし」

12．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項「該当なし」