貸 借 対 照 表
平成２７年３月３１日現在（単位：円）

科目

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産(1) 現金(2) 普通預金(3) 定期預金(4) 郵便振替(5) 未収金(6) 仮払金(7) 前払金
流動資産合計
２ 固定資産(1) 基本財産
定期預金
国債（５年満期）
基本財産合計(２) 特定資産
退職給付引当預金
特定費用準備資金
特定資産合計(３) その他固定資産
区民文化振興基金
国債（利息調整分）
リース資産
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１ 流動負債(1) 未払金(2) 預り金(3) 前受金(4) リース債務
流動負債合計
２ 固定負債(1) 退職給付引当金(2) リース債務（長期）
固定負債合計負債合計

Ⅲ 正味財産の部
１ 指定正味財産(1) 寄付金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２ 一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当 年 度

前 年 度

増

減

472,10959,358,244
10,000,000
325,483
2,365,553
01,256,294
73,777,683

505,533
33,285,564
10,000,000
375,611
125,3000
1,084,766
45,376,774△ 33,424
26,072,680
0△ 50,128
2,240,253
0
171,528
28,400,909

70,000,000
30,000,000
100,000,000

70,000,000
30,000,000
100,000,000

00025,522,925
450,000
25,972,925

22,115,752
300,000
22,415,752

3,407,173
150,000
3,557,173

58,816,635
21,7193,382,388
62,220,742
188,193,667
261,971,350

58,542,635
50,679058,593,314
181,009,066
226,385,840

274,000△ 28,960
3,382,388
3,627,428
7,184,601
35,585,510

26,853,034
13,241,811
2,077,500
667,818
42,840,163

17,051,599
6,667,870
719,350
024,438,819

9,801,435
6,573,941
1,358,150
667,818
18,401,344

25,522,925
2,928,983
28,451,908
71,292,071

22,115,752
0
22,115,752
46,554,571

3,407,173
2,928,983
6,336,156
24,737,500

100,000,000
100,000,000(100,000,000)
090,679,279
0450,000
190,679,279
261,971,350

100,000,000
100,000,000(100,000,000)
079,831,269
0
300,000
179,831,269
226,385,840

0000
10,848,010
0
150,000
10,848,010
35,585,510

正味財産増減計算書
自 平成２６年４月１日 ～ 至 平成２７年３月３１日（単位：円）

科

目

当 年 度

前 年 度

増

減

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部（１）経常収益①基本財産運用収益
基本財産利息収入

198,540

192,908

5,632

入場料収益

22,996,915

38,189,665△ 15,192,750

会費収益

2,542,000

2,848,000△ 306,000

諸収益

8,784,255

6,942,093

1,842,162

470,600

0470,600

129,401,265

118,812,885

10,588,380

2,850,000

02,850,000

0365,236△ 365,236

195,442,585

2,100,428

193,342,157

受取利息

11,00012,000△ 1,000

雑収益

551,350535,000

16,350204,150

179,690

24,460363,452,660

170,177,905

193,274,755

給料手当

62,054,959

29,394,323

32,660,636

専任職員等報酬

13,412,578

0

13,412,578

臨時雇賃金

2,970,620

1,325,280

1,645,340

福利厚生費

15,770,891

7,356,294

8,414,597

0

9,600

△ 9,600

旅費交通費

469,341

77,910391,431

通信運搬費

3,131,447

1,084,203

2,047,244

減価償却費

845,5960845,596

什器備品費

702,154

95,000607,154

消耗品費6,637,048

1,749,289

4,887,759

修繕費

796,0460

796,046

10,951,160

6,822,558

4,128,602②事業収益③利用料収益ふるさと文化館利用料収益④受取補助金等受取区補助金受取その他補助金⑤受取分担金
受取分担金⑥区事業受託収益
区事業受託収益⑦雑収益⑧受取寄付金
受取寄付金
経常収益計（２）経常費用
①事業費

会議費

印刷製本費
燃料費

22,770022,770

光熱水料費

18,624,825

0

18,624,825

賃借料

21,092,655

20,547,963

544,692

保険料

418,588

76,290342,298

諸謝金

9,416,463

5,277,084

4,139,379

租税公課

562,300

155,600

406,700

支払負担金

9,727,186

8,512,066

1,215,120

支払利息

543,2450543,245

手数料414,172

12,765

401,4072,231,349

1,396,500

834,849

134,729,309

59,391,963

75,337,346

750,000

300,000

450,000

316,274,702

143,584,688

172,690,014

報酬

6,460,000

6,330,000

130,000

給料手当

10,893,288

10,494,617

398,671

臨時雇賃金

213,600

0

213,600

福利厚生費

6,515,083

4,700,297

1,814,786

旅費交通費

115,668

102,850

12,818

通信運搬費

831,452

595,783

235,669

什器備品費

71,92864,280

7,648

消耗品費

619,881

523,069

96,812

印刷製本費

20,460020,460

賃借料

3,769,131

4,107,978△ 338,847

保険料

33,78033,7800

諸謝金

055,000△ 55,000

支払負担金

112,640

93,60019,040

手数料

254,137

235,535

18,602

委託料

6,348,900

1,002,960

5,345,940

雑費

70,00068,257

1,743

36,329,948

28,408,006

7,921,942

経常費用計

352,604,650

171,992,694

180,611,956

評価損益等調整前当期経常増減額

10,848,010△ 1,814,789

12,662,799

0

0

0

10,848,010△ 1,814,789

12,662,799

000

経常外費用計000

当期経常外増減額000

当期一般正味財産増減額

10,848,010△ 1,814,789

12,662,799

一般正味財産期首残高

79,831,269

81,646,058△ 1,814,789

一般正味財産期末残高

90,679,279

79,831,269

10,848,010

Ⅱ 指定正味財産増減の部①一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

00
100,000,000
100,000,000
190,679,279

0
0
100,000,000
100,000,000
179,831,269

00
00
10,848,010

広告宣伝費
委託料
雑費
事業費支出計②管理費

管理費支出計

評価損益等計
当期経常増減額
２ 経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用

正味財産増減計算書内訳表
自 平成２６年４月１日 ～ 至 平成２７年３月３１日（単位：円）

科目

公益目的事業会計
（公 １）
（公 ２）
小
文化芸術振興指定管理事業
事業計法 人 会 計 合計

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部（１）経常収益①基本財産運用収益
基本財産利息収入
②事業収益
入場料収益
会費収益
諸収益
③利用料収益ふるさと文化館利用料収益④受取補助金
受取区補助金受取その他補助金⑤受取分担金
受取分担金⑥区受託事業収益
区受託事業収益
⑦雑収益
受取利息
雑収益
⑧受取寄付金
受取寄付金
経常収益計

0
0
30,854,920
22,125,665
2,542,000
6,187,255
0096,351,918
93,501,918
2,850,000
001,944,023
1,944,023
554,850
8,500
546,350
150,000
150,000
129,855,711

00
3,468,250
871,25002,597,000
470,600
470,600
000
0
0
193,498,562
193,498,562
5,000
05,00000
197,442,412

0034,323,170
22,996,915
2,542,000
8,784,255
470,600
470,600
96,351,918
93,501,918
2,850,000
00195,442,585
195,442,585
559,850
8,500
551,350
150,000
150,000
327,298,123

130,583,155
28,229,462
00
8,926,456
001,449,169
0
501,120801,05405,924,349
00
19,536,438

185,691,547
33,825,497
13,412,578
2,970,620
6,844,435
0469,341
1,682,278
845,596
201,034
5,835,994
796,046
5,026,811
22,77018,624,825
1,556,217

316,274,702
62,054,95913,412,578
2,970,620
15,770,891
0469,341
3,131,447
845,596
702,154
6,637,048
796,046
10,951,160
22,77018,624,825
21,092,655

198,540
198,54000000035,899,347
35,899,347
0
0
0
0
0
2,500
2,500
0
54,15054,15036,154,537

198,540
198,540
34,323,170
22,996,915
2,542,000
8,784,255
470,600
470,600
132,251,265
129,401,265
2,850,000
00195,442,585
195,442,585
562,350
11,000551,350
204,150
204,150
363,452,660（２）経常費用①事業費
給料手当
専任職員等報酬
臨時雇賃金
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料

316,274,702
62,054,959
13,412,578
2,970,620
15,770,891
0469,341
3,131,447
845,596
702,154
6,637,048
796,046
10,951,160
22,77018,624,825
21,092,655

保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
支払利息
手数料
広告宣伝費
委託料
雑費

115,458
4,648,000
510,300
9,652,641
012,924
783,436
48,742,348
750,000

303,130
4,768,463
52,00074,545543,245401,248
1,447,913
85,986,961
0

418,5889,416,463
562,300
9,727,186
543,245
414,172
2,231,349
134,729,309
750,000

130,583,155△ 727,444
0000△ 727,444

185,691,547
11,750,865
0000
11,750,865

316,274,702
11,023,421
0000
11,023,421

36,329,948
6,460,000
10,893,288
213,600
6,515,083
115,668
831,452
71,928619,881
20,4603,769,131
33,7800112,640
254,137
6,348,900
70,00036,329,948△ 175,411
0000△ 175,411

0

00

0

000
△ 727,444
061,139,542
60,412,098

00
11,750,865
0011,750,865

00
11,023,421
061,139,542
72,162,963

00△ 175,411
0
18,691,727
18,516,316

00
10,848,010
079,831,269
90,679,279

000060,412,098

0000
11,750,865

000072,162,963

0000100,000,000 100,000,000
100,000,000 100,000,000
118,516,316 190,679,279

②管理費
報酬
給料手当
臨時雇賃金
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
什器備品費
消耗品費
印刷製本費
賃借料
保険料
諸謝金
支払負担金
手数料
委託料
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額

基本財産評価損益等
特定資産評価損益等
投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額

418,5889,416,463
562,300
9,727,186
543,245
414,172
2,231,349
134,729,309
750,000
36,329,948
6,460,000
10,893,288
213,600
6,515,083
115,668
831,452
71,928619,881
20,4603,769,131
33,7800112,640
254,137
6,348,900
70,000352,604,650
10,848,010
0000
10,848,010

２ 経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
他会計振替額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

財務諸表に対する注記
１．資産の評価基準及び評価方法、固定資産の減価償却方法、引当金の計上基準等財務諸表の作成に関する重要な会計方針（１）有価証券等の評価基準及び評価方法
有価証券（満期保有目的債権）については、取得価額をもって貸借対照表価額とする。ただし、債権金額より低い価額又は高い金額で取得した場合で、その差額の性格が金利の調整と認められる場合は、償却原価法（定額法）を適用する。
（２）固定資産の減価償却の方法
リース資産（所有権移転外ファイナンスリース取引に係るリース資産）
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
退職給付引当金については、期末退職給与の要支給額に相当する金額を計上している。
貸倒引当金及び賞与引当金については、計上していないため該当なし。
（４）リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、１契約あたり 300 万円以下のリースを除き、売買取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
（５）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み方式によっている。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）

科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
定期預金
国債(５年)

70,000,000
30,000,000000
070,000,000
30,000,000

小100,000,000

00

100,000,000

退職給付
引当預金
特定費用
準備資金

22,115,752

3,407,173

025,522,925

300,000

150,0000

450,000

小計

22,415,752

3,557,173

025,972,925

合計

122,415,752

3,557,1730125,972,925

計

特定資産

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）

科目

当期末残高（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）（うち負債に対応する額）

基本財産
定期預金
国債(５年)

70,000,000
30,000,000（70,000,000）（30,000,000）

0000

小計

100,000,000（100,000,000）

00

退職給付
引当預金
特定費用
準備資金

25,522,9250

450,0000（450,000）

小計25,972,925

0（450,000） （25,522,925）

合計125,972,925 （100,000,000）（450,000） （25,522,925）

特定資産

４．固定資産の取得価額、減価償却累計及び当期末残高該当なし。

0 （25,522,925）

５．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）

補助金等の名称

交付者

前期末
残 高

区補助金収入人件費補助金
運営費補助金
事業費補助金

練馬区
練馬区
練馬区

000受託収入
練馬区事業受託収入合練馬区

計

当 期増加額

当 期減少額62,132,000
13,265,000
56,346,000

62,132,000
13,265,000
56,346,000

当期末
残 高

貸借対照表の記載区分

000

0196,508,023

196,508,023

00328,251,023

328,251,023

0

一般正味財
産

６．担保に供している資産該当なし。

７．満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益（単位：円）

科

目

帳簿価額

時

国債（５年）

30,021,719

30,021,719

０

合30,021,719

30,021,719

０

計

価

評価損益

８．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替を行っていないため該当なし。

９．関連事業者との取引の内容
関連事業者との取引がないため該当なし。

貸借対照表及び正味財産増減計算書の附属明細書
１．基本財産及び特定資産の明細（単位：円）

科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
定期預金
国債(５年)

70,000,000
30,000,000

0
0

0
0

70,000,000
30,000,000

小計

100,000,00000100,000,000

退職給付
引当預金
特定費用
準備資金

22,115,752

3,407,173

025,522,925

300,000

150,0000

450,000

小計

22,415,752

3,557,173

025,972,925

合計

122,415,752

3,557,173

0125,972,925

特定資産

２．引当金の明細（単位：円）
科目

退職給付引当金

合計

当期減少額

期首残高

当期増加額

22,115,752

3,407,173

0025,522,925

22,115,752

3,407,173

0025,522,925

目的使用

期末残高

その他

財 産 目 録
平成２７年３月３１日現在（単位：円）
貸借対照表科目及び明細
Ⅰ 資産の部
１ 流動資産現金預金
現金 現金手許有高
普通預金
東京あおば農業協同組合豊玉支店（決済性）
みずほ銀行練馬富士見台支店（決済性）
三菱東京ＵＦＪ銀行練馬支店（決済性）
定期預金
三菱東京ＵＦＪ銀行練馬支店
郵便振替
未収金（別紙内訳書のとおり）
前払金（別紙内訳書のとおり）
流動資産合計
２ 固定資産(1) 基本財産
基本財産引当定期預金
東京あおば農業協同組合豊玉支店
巣鴨信用金庫練馬支店
三井住友銀行練馬支店
東京都民銀行練馬支店
みずほ銀行練馬富士見台支店
西京信用金庫練馬支店
基本財産引当有価証券
国債（５年満期）
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当普通預金（決済性預金）
八千代銀行豊島園支店
特定費用準備資金（決済性預金）
東京あおば農業協同組合豊玉支店
特定資産合計(3) その他の固定資産
区民文化振興基金積立普通預金（決済性預金）
東京あおば農業協同組合豊玉支店
区民文化振興基金積立定期預金
りそな銀行練馬支店
東京スター銀行池袋支店
有価証券（利息調整分）国債（５年満期）
リース資産
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
未払金（別紙内訳書のとおり）
預り金（別紙内訳書のとおり）
前受金（別紙内訳書のとおり）
リース債務
流動負債合計
２ 固定負債
退職給付引当金
リース債務（長期）固定負債合計
負債合計
正味財産

金

使用目的等

運転資金として保有

472,109

運転資金として保有
運転資金として保有
運転資金として保有

58,364,491
895,201
98,552

運転資金として保有
運転資金として保有
入場券売上等
平成27年度事業経費

10,000,000
325,483
2,365,553
1,256,294

額

73,777,683
運用益を法人会計財源としている

20,000,000
10,000,000
10,000,000
10,000,000
10,000,000
10,000,000
30,000,000
100,000,000
職員の退職給付引当預金として積立将来の事業に充当するために積立

公益目的事業に充当するため積立

25,522,925
450,000
25,972,925
38,816,635
10,000,000
10,000,000

国債購入時の利息調整

21,7193,382,388
62,220,742
188,193,667
261,971,350

平成26年度事業経費等
共催事業入場券販売等
平成27年度事業収入

26,853,034
13,241,811
2,077,500
667,818
42,840,163

職員の退職給付引当金

25,522,925
2,928,983
28,451,908
71,292,071
190,679,279

（１）未収金内訳書
件

名

金

額（円）

１ 平成26年度事業収入
２ 練馬区事業受託料
合545,780
1,819,773
2,365,553

計（２）前払金内訳書
件
名１ 平成27年度主催事業等経費
２ 平成27年度法定外労働災害総合保険料
３ 平成27年度貸金庫借上使用料
合
計

金

額（円）
907,874
343,020
5,400
1,256,294（３）未払金内訳書件

名金額（円）

１ 職員手当（３月分）
２ 臨時職員手当（３月分）
３ 社会保険料事業主負担金（３月分）
４ 電話料金等（３月分）
５ 口座残高証明書発行手数料（３月分）
６ 送金為替手数料（３月分）
７ 登録文化団体への補助金
８ 電話予約受付・事業窓口委託料（１～３月分）
９ 消耗品等代金
１０ 事業等経費
１１ メール便代金等（３月分）
１２ 建物等管理業務委託料
１３ 事務機器保守等委託料
１４ 広告掲載料
１５ サポーター報償費
１６ 旅費交通費
１７ 事務機器等賃借料
１８ 社労士・税理士顧問業務委託料
１９ 練馬交響楽団への運営費補助金
２０ 光熱水料費（３月分）
２１ ふるさと文化館事業業務委託料
合計

1,147,614
446,780
927,850
106,169102
43,360642,725
2,295,000
1,940,244
3,879,39246,286
5,043,166
536,158
108,000
481,000
119,505
572,097
751,343
2,164,661
1,317,582
4,284,000
26,853,034（４）預り金内訳書
件
１２３４５

職員等所得税（３月分）
職員等住民税（３月分）
雇用保険料（３月分）
共催事業等事業収入
源泉徴収分
合

名

金額（円）
138,160
157,600
27,126
12,825,500
93,425
13,241,811

計（５）前受金内訳書
件

名１ 平成27年度事業収入
２ 平成27年度新人演奏会オーディション参加料
３ 平成27年度ふるさと文化館利用料収入
合
計

金額（円）
1,846,700
50,000180,800
2,077,500