平成２４年度
財務諸表

公 益 財 団 法人 京 都 府 公園 公 社

貸借対照表平成25年3月31日 現在
科Ⅰ目（単位：円）
当 年 度

資産の部
1. 流動資産
現金預金

135,015,259

未収金

23,517,619

貯蔵品

1,483,520

立替金

2,379,604

繰延税金資産1,741,317

流動資産合計164,137,319

2. 固定資産(1)基本財産
定期預金

10,000,000

基本財産合計10,000,000(2)特定資産退職給付引当資産
特定資産合計20,473,951
20,473,951(3)その他固定資産
構築物

1,951,537

構築物減価償却累計額△783,025

什器備品
什器備品減価償却累計額

Ⅱ

3,403,310△2,440,297

電話加入権

105,020

ソフトウェア2,760,840

長期性預金

119,328,020

繰延税金資産9,669,855

その他固定資産合計

133,995,260

固定資産合計164,469,211

資産合計

328,606,530

負債の部
1. 流動負債
未払金

91,305,119

未払法人税等

6,950,000

預り金

2,455,773

前受金

10,939,120

賞与引当金

10,442,957

流動負債合計122,092,969

2. 固定負債
長期預り金

Ⅲ

2,000,000

退職給付引当金

158,912,985

固定負債合計160,912,985

負債合計

283,005,954

正味財産の部
1. 指定正味財産
寄付金（うち基本財産への充当額）
2. 一般正味財産
正味財産合計10,000,000
10,000,000(10,000,000)
35,600,576
45,600,576

負債及び正味財産合計
328,606,530（注）公益法人会計基準（平成２１年１０月１６日改正）適用初年度であるため、前年度の貸借対照表は記載していない。

貸借対照表内訳表
平成25年3月31日 現在科Ⅰ目

公益目的事業会計（単位：円）

収益事業等会計法人会計

内部取引消去全体

資産の部
1. 流動資産
現金預金

56,959,554

78,055,705

未収金

22,701,896

815,723

貯蔵品

722,441

493,209

立替金

295,478

2,084,126

80,679,369

83,190,080

繰延税金資産流動資産合計135,015,259
23,517,619
267,870

1,483,520
2,379,604

1,741,317

1,741,317
267,8700164,137,319

2. 固定資産(1)基本財産
定期預金

10,000,000

10,000,000

基本財産合計10,000,000

015,355,463

5,118,488

15,355,463

5,118,488

00

0

0

10,000,000(2)特定資産退職給付引当資産
特定資産合計20,473,951
20,473,951(3)その他固定資産構築物

1,951,537

1,951,537

構築物減価償却累計額△783,025△783,025

222,480

3,180,830

3,403,310△222,479△2,217,818△2,440,297

105,020

105,020

2,000,000

119,328,020

9,669,855

9,669,855

什器備品
什器備品減価償却累計額
電話加入権
ソフトウェア2,760,840

長期性預金

117,328,020

繰延税金資産Ⅱ2,760,840

その他固定資産合計

120,088,861

13,906,399

固定資産合計145,444,324

19,024,887

00

133,995,260
164,469,211

資産合計

226,123,693

102,214,967

267,8700328,606,530

69,167,267

17,216,675

4,921,177

負債の部
1. 流動負債
未払金
未払法人税等

91,305,119

6,950,000

預り金

1,845,017

477,589

前受金

8,530,920

2,408,200

6,950,000
133,167

2,455,773
10,939,120

賞与引当金

8,611,393

1,621,564

210,000

流動負債合計88,154,597

28,674,028

5,264,344

10,442,957

2,000,000

2,000,000

退職給付引当金

119,184,739

39,728,246

158,912,985

固定負債合計119,184,739

41,728,246

00160,912,985

負債合計

207,339,336

70,402,274

5,264,3440

283,005,954

0

122,092,969

2. 固定負債
長期預り金

Ⅲ

正味財産の部
1. 指定正味財産

10,000,000

10,000,000

寄付金

10,000,000

10,000,000（うち基本財産への充当額）
2. 一般正味財産(10,000,000)(10,000,000)

8,784,357

31,812,693△4,996,474

035,600,576

正味財産合計18,784,357

31,812,693△4,996,474

045,600,576

負債及び正味財産合計

226,123,693

102,214,967

267,8700328,606,530

正味財産増減計算書
平成24年4月1日から平成25年3月31日まで

Ⅰ

科
目
一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部(1)経常収益1 基本財産運用益
基本財産受取利息
2 特定資産運用益
特定資産受取利息
3 管理事業収益
指定管理事業収益
施設貸出事業収益管理事業収益計
4 自主事業収益
教室事業収益飲食物販提供事業収益
自主事業収益計
5 受託事業収益
管理受託収益スポーツ・文化受託事業収益
受託事業収益計
6 雑収益
雑収益
経常収益計
(2)経常費用
1 事業費
給料手当
賞与引当金繰入額
福利厚生費
退職給付費用
臨時雇賃金
諸謝金旅費交通費
備品費
減価償却費
消耗品費
燃料費
印刷製本費
光熱水費
施設修繕費
備品修繕費
通信運搬費
広告費
手数料
保険料
委託費
賃借料
商品販売原価
負担金
公租公課
寄付金
雑費
事業費計（単位：円）

当年度

12,49920,167448,470,709
287,094,535
735,565,244
46,543,330
21,863,269
68,406,599
4,767,800
177,000
4,944,800
1,679,716
810,629,025

139,553,554
10,232,957
24,705,712
6,456,000
58,459,195
2,633,300
4,472,441
905,900
1,304,743
16,627,874
2,126,241
1,757,561
71,270,197
41,199,824
4,620,851
3,950,356
5,560,895
21,510,117
3,396,685
308,740,425
7,575,600
1,186,008
1,015,400
15,823,253
100,000
698,640
755,883,729（単位：円）

科
目
管理費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
福利厚生費
旅費交通費
消耗品費
通信運搬費
手数料
保険料
負担金
会議費
公租公課
管理費計
経常費用計
当期経常増減額
２ 経常外増減の部(1)経常外収益
雑収益(2)経常外費用
雑損失
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度2

8,600,400
3,290,000
210,000
1,213,293
157,440
641,738
8,765
4,624,950
80,000165,000
136,350
3,282,399
22,410,335
778,294,064
32,334,961

157,500
630,000△ 472,500
31,862,461
6,950,000
38,411
24,874,050
10,726,526
35,600,576
10,000,000
10,000,000
45,600,576（注）公益法人会計基準（平成２１年１０月１６日改正）適用初年度であるため、前年度の正味財産増減計算書は記載していない。

正味財産増減計算書内訳表
科Ⅰ１目

平成24年4月1日から平成25年3月31日まで
収益事業等会計
公益目的
事業会計 施設貸与・教室 飲食物販
小計

一般正味財産増減の部
経常増減の部(1)経常収益1 基本財産運用益
基本財産受取利息
12,49902 特定資産運用益
特定資産受取利息
20,1670
3 管理事業収益
指定管理事業収益
401,789,559 46,681,150
施設貸出事業収益80,516,650 206,577,885
管理事業収益計
482,306,209 253,259,035
4 自主事業収益
教室事業収益
36,793,280
9,750,050
飲食物販提供事業収益0
自主事業収益計
36,793,280
9,750,050
5 受託事業収益
管理受託収益4,767,800
ｽﾎﾟｰﾂ・文化受託事業収益
177,0000
受託事業収益計
177,000
4,767,800
6 雑収益
雑収益
213,602251,250
経常収益計
519,522,757 268,028,135(2)経常費用
1 事業費
給料手当
125,198,970
8,416,984
賞与引当金繰入額
8,611,393
1,150,855
福利厚生費
17,499,904
5,572,206
退職給付費用5,464,000
816,000
臨時雇賃金
31,926,965 26,532,230
諸謝金
2,488,300
145,000
旅費交通費
3,568,615
573,726
備品費
288,500
0減価償却費974,927
29,254
消耗品費
12,867,631
3,600,179
燃料費
2,053,287
72,954
印刷製本費
1,027,916
629,645
光熱水費
52,592,239 18,677,958
施設修繕費
37,561,380
3,638,444
備品修繕費
4,167,219
426,332
通信運搬費
2,964,012
933,982
広告費
875,100
3,667,295
手数料
11,600,319
7,775,223
保険料
2,926,714
400,581
委託費
213,599,114 95,141,311
賃借料
5,443,001
1,813,257
商品販売原価0
負担金310,750
468,250
公租公課
12,640,270
2,754,500
寄付金
0
雑費
46,390218,950
事業費計556,696,916 183,455,116（単位：円）
内部取引消去

法人会計合計012,4990

20,167

0 46,681,150
0 206,577,885
0 253,259,035
0
21,863,269
21,863,269

9,750,050
21,863,269
31,613,319

000

4,767,800

0448,470,709
287,094,535
0 735,565,244

0046,543,330
21,863,269
68,406,599

0

4,767,800
177,000
4,944,800

4,767,800

01,212,442
1,463,692
23,075,711 291,103,846

2,422
2,422

1,679,716
0 810,629,025

0

139,553,554
10,232,957
24,705,712
6,456,000
58,459,195
2,633,300
4,472,441
905,900
1,304,743
16,627,874
2,126,241
1,757,561
71,270,197
41,199,824
4,620,851
3,950,356
5,560,895
21,510,117
3,396,685
308,740,425
7,575,600
1,186,008
1,015,400
15,823,253
100,000
698,640
0 755,883,729

5,937,600 14,354,584
470,709
1,621,564
1,633,602
7,205,808
176,000
992,000
0 26,532,2300
145,000
330,100
903,826
617,400
617,400
300,562
329,816
160,064
3,760,243
072,954
100,000
729,645
0 18,677,958
0
3,638,444
27,300453,632
52,362986,344
1,018,500
4,685,795
2,134,575
9,909,798
69,390469,971
0 95,141,311
319,342
2,132,599
1,186,008
1,186,008
236,400
704,650
428,483
3,182,983
100,000
100,000
433,300
652,250
15,731,697 199,186,813

（単位：円）
科

目

公益目的
事業会計

収益事業等会計
施設貸与・教室
飲食物販

小計

法人会計

管理費
役員報酬
8,600,400
給料手当
3,290,000
賞与引当金繰入額
210,000
福利厚生費
1,213,293
旅費交通費
157,440
消耗品費641,738
通信運搬費
8,765
手数料
4,624,950
保険料
80,000
負担金
165,000
会議費
136,350
公租公課
3,282,399
管理費計
0
0
0
0 22,410,335
経常費用計
556,696,916 183,455,116 15,731,697 199,186,813 22,410,335
当期経常増減額△37,174,159 84,573,019
7,344,014 91,917,033 △22,407,913
２ 経常外増減の部(1)経常外収益
雑収益
0157,500
157,500(2)経常外費用
雑損失
0630,000
630,000
当期経常外増減額
00 △ 472,500 △ 472,5000
他会計振替額45,958,516 △ 56,488,006 △ 6,276,444 △62,764,450 16,805,934
税引前当期一般正味財産増減額
8,784,357 28,085,013
595,070 28,680,083 △5,601,979
法人税、住民税及び事業税
6,255,000
695,000
6,950,000
法人税等調整額
38,411
038,411
当期一般正味財産増減額
8,784,357 21,791,602△ 99,930 21,691,672 △5,601,979一般正味財産期首残高
9,048,369
1,072,652 10,121,021605,505
一般正味財産期末残高
8,784,357 30,839,971
972,722 31,812,693 △4,996,474
Ⅱ 指定正味財産増減の部
指定正味財産期首残高
10,000,00000
指定正味財産期末残高
10,000,0000000
Ⅲ 正味財産期末残高
18,784,357 30,839,971
972,722 31,812,693 △4,996,474

内部取引消去合計

28,600,400
3,290,000
210,000
1,213,293
157,440
641,738
8,765
4,624,950
80,000165,000
136,350
3,282,399
0 22,410,335
0 778,294,064
0 32,334,961

157,500

0630,000△ 472,500
031,862,461
6,950,000
38,411
24,874,050
10,726,526
35,600,576

00

10,000,000
10,000,000
45,600,576

000