貸借対照表
令和５年３月３１日 現在（単位：円）
科
Ⅰ目

当年度(a）

前年度（b）

増減（a）-（b）資産の部
1. 流動資産
現金預金

13,040,605

9,336,661

3,703,944

未収金

6,248,845

5,659,000

589,845

未収収益
前払金
前払費用
立替金
流動資産合計428,540065,8090
19,783,799

392,675
246,250
23,729244,702
15,903,017

35,865△ 246,250
42,080△ 244,702
3,880,782

426,544,280

426,544,280

0426,544,280

426,544,280

055,000,000

55,000,000

029,320,740

27,669,549

1,651,191

84,320,740

82,669,549

1,651,191

2. 固定資産(1)基本財産基本財産積立資産（基）基本財産合計(2)特定資産
運用財産積立資産（特）退職給付引当資産
特定資産合計(3)その他固定資産
その他固定資産合計

Ⅱ000

固定資産合計510,865,020

509,213,829

1,651,191

資産合計

530,648,819

525,116,846

5,531,973

4,336,543
3,174,600
36,6004,389,710
00△ 53,167
3,174,600
36,600867,793
3,843,781
12,259,317

3,937,990
3,839,427
12,167,127△ 3,070,197
4,354
92,190負債の部
1. 流動負債
未払金
未払消費税等
前受金
預り金
賞与引当金
流動負債合計
2. 固定負債
退職給付引当金Ⅲ

29,320,740

27,669,549

1,651,191

固定負債合計29,320,740

27,669,549

1,651,191

負債合計

41,580,057

39,836,676

1,743,381

地方公共団体助成金

350,000,000

350,000,000

0

民間助成金

76,544,280

76,544,280

0

指定正味財産合計

426,544,280

426,544,280

0(うち基本財産への充当額)

426,544,280

426,544,280

062,524,482

58,735,890

3,788,592

正味財産の部
1. 指定正味財産

2. 一般正味財産
一般正味財産合計(うち基本財産への充当額)

000(うち特定資産への充当額)

55,000,000

55,000,000

0

正味財産合計489,068,762

485,280,170

3,788,592

負債及び正味財産合計

530,648,819

525,116,846

5,531,973-1-貸借対照表内訳表
令和５年３月３１日 現在（単位：円）
科Ⅰ目

公益目的事業会計 収益目的事業会計法人会計

合計

資産の部
1. 流動資産
現金預金

1,829,189

1,295,056

9,916,360

13,040,605

未収金

4,288,752

939,818

1,020,275

6,248,845

未収収益
前払金
前払費用
立替金
流動資産合計116,992034,3060
6,269,239

56,13904,901
02,295,914

255,4090
26,602
0
11,218,646

428,540065,8090
19,783,799

116,446,588

55,877,301

254,220,391

426,544,280

116,446,588

55,877,301

254,220,391

426,544,280

2. 固定資産(1)基本財産
基本財産積立資産（基）基本財産合計(2)特定資産
運用財産積立資産（特）退職給付引当資産
特定資産合計00

55,000,000

55,000,000

23,163,385

5,864,148

293,207

29,320,740

23,163,385

5,864,148

55,293,207

84,320,740(3)その他固定資産
その他固定資産合計

Ⅱ0

0

00

固定資産合計139,609,973

61,741,449

309,513,598

510,865,020

資産合計

145,879,212

64,037,363

320,732,244

530,648,819

負債の部
1. 流動負債
未払金

2,429,025

1,611,296

296,222

4,336,543

未払消費税等003,174,600

3,174,600

前受金

036,600036,600654,749
3,012,451
6,096,225

122,793525,225
2,295,914

90,251
306,105
3,867,178

867,793
3,843,781
12,259,317

退職給付引当金

23,163,385

5,864,148293,207

29,320,740

固定負債合計23,163,385

5,864,148

293,207

29,320,740

負債合計

29,259,610

8,160,062

4,160,385

41,580,057

95,550,000

45,850,000

208,600,000

350,000,000

預り金
賞与引当金
流動負債合計
2. 固定負債Ⅲ

正味財産の部
1. 指定正味財産
地方公共団体助成金
民間助成金

20,896,588

10,027,301

45,620,391

76,544,280

指定正味財産合計

116,446,588

55,877,301

254,220,391

426,544,280(うち基本財産への充当額)

116,446,588

55,877,301

254,220,391

426,544,280

173,014062,351,468

62,524,482(うち基本財産への充当額)0000(うち特定資産への充当額)

00

55,000,000

55,000,000

正味財産合計116,619,602

55,877,301

316,571,859

489,068,762

負債及び正味財産合計

145,879,212

64,037,363

320,732,244

530,648,819

2. 一般正味財産
一般正味財産合計-2-

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針（１）債券の評価基準及び評価方法
満期保有の債券の価格は、取得原価法によるものとする。
（２）引当金の計上基準
退職給付引当金は、現に在職する職員全員が、期末に、(公財)横須賀市生涯学習財団職員退職手当規程第４条（１）「自己都合により退職したとき」の場合により計算される退職給与の額とする。
賞与引当金は、(公財)横須賀市生涯学習財団給与規程第23条、事務局長処遇規程第7条及び(公財)横須賀市生涯学習財団契約職員等賃金規程第8条の場合により職員の期末勤勉手当および報償手当の支払に備えて、期末勤勉手当及び報償手当の支給見込額を当該年度負担額とする。
（３）消費税等の会計処理
消費税の会計処理は、税込方式によるものとする。

２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高（単位：円）
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
当期増加額
科 目
前期末残高
基本財産
0
基本財産積立資産（基）426,544,280
0
小計
426,544,280
特定資産
0
運用財産積立資産（特）55,000,000
1,651,191
退職給付引当資産（特）27,669,549
1,651,191
小計
82,669,549
合計
509,213,829
1,651,191

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳（単位：円）
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（うち指定正味財産からの充当額）
科 目
当期末残高
基本財産
426,544,280
基本財産積立資産（基）426,544,280
426,544,280
小計
426,544,280
特定資産
0
運用財産積立資産（特）55,000,000
0
退職給付引当資産（特）29,320,740
0
小計
84,320,740
合計
510,865,020
426,544,280

４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（単位：円）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
減価償却累計額
科 目
取得価額
0
該当なし
0合計
00-3-

当期減少額

当期末残高
00

426,544,280
426,544,280

000055,000,000
29,320,740
84,320,740
510,865,020（うち一般正味財 （うち負債に対応す産からの充当額）る額）
0
055,000,000
055,000,000
55,000,000

当期末残高
00――
029,320,740
29,320,740
29,320,740

５．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益（単位：円）
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
科目
基本財産特定資産
第33回利付国債（30年）
第143回利付国債（20年）
第8回利付国債（40年）
第158回利付国債（20年）

帳簿価額

日本高速道路･債務返済機構債(30年）

基本財産 合計
運用財産積立資産
該当なし
特定資産 合計
合計

時

価

評価損益

198,143,410
34,044,075
62,754,354
31,510,479
99,924,000
426,376,318

234,100,000
37,724,801
65,348,465
31,082,415
84,080,000
452,335,681

35,956,590
3,680,726
2,594,111△ 428,064△ 15,844,000
25,959,363

0426,376,318

0452,335,681

025,959,363

６．関連当事者との取引の内容（単位：円）関連当事者との取引の内容は、次のとおりである。
属性支配法人

法人等の名
称

横須賀市

住所

事業の内容
又は職業

横須賀市
地方公共団体小川町11

関係内容
役員の兼務等

取引の内容

取引金額

受託事業者

受託文化事
業(注２)

20,188,000

-

指定管理者

指定管理事
業（注3）

69,430,611

未収金

事業上の関係なし

科 目

期末残高
05,795,611

取引条件及び取引条件の決定方針等（注1）生涯学習センターに係る電気料金を除く光熱水費等（水道、清掃、警備等）の費用は、横須賀市が支出し、管理業務を行うための事務室の賃借料は無償とすることについて横須賀市および横須賀市教育委員会と基本協定を締結している。
（注2）受託文化事業の内容及び受託料について
事業内容は、事前に横須賀市担当課と協議して決定する。受託料は、横須賀市が積算し、横須賀市議会の議決により決定する。
また、事業終了後に精算し、不用額が発生した場合には、横須賀市に返還することとしている。（市担当課は文化振興課）（注3）指定管理事業の内容及び指定管理料について（公財）横須賀市生涯学習財団は、公募選考において、指定管理者選考委員会を経て横須賀市議会の議決により指定管理者に指定された。
指定管理者指定申請書類には事業内容を示した事業計画書及び収支予算書が含まれる。指定管理期間の指定管理料は、横須賀市議会で債務負担行為設定の議決を経ており、各年度の指定管理料は指定申請書類に基づき、横須賀市教育委員会事務局が予算案を作成し、教育委員会及び横須賀市議会の議決により決定する。また、費用の責任分担、補填等については基本協定書に基づいている。（市担当課は生涯学習課）

付属明細書
１．基本財産及び特定資産の明細（単位：円）
基本財産及び特定資産については、財務諸表の注記に記載をしているため、記載省略。
また、基本財産及び特定資産の重要な増減はありません。
２．引当金の明細（単位：円）
科目

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用

賞与引当金

3,839,427

3,843,781

3,839,427

退職給付引当金

27,669,549

1,651,191

0-4-

期末残高

その他
3,843,781
029,320,740